200053_2009_深基地Ｂ_2009年年度报告_2010-04-21.txt

1 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 200 200 200 2009999年年度报告正文 年年度报告正文 年年度报告正文 年年度报告正文 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 副董事长斯蒂芬• 斯坦利先生因公出差英国，受冰岛火山喷 发造成的大气影响，欧洲航班停飞，未能出席本次会议。其他董 事均出席本次董事会。 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见 的审计报告。 公司董事长韩桂茂先生、财务副总监于忠侠女士声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上 发生歧义时，以中文文本为准。 2 目 录 一、 公司基本情况简介---------------------------------------- 3 二、 会计数据和业务数据摘要---------------------------------- 4 三、 股本变动及股东情况-------------------------------------- 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------- 10 五、 公司治理结构-------------------------------------------- 15 六、 股东大会情况简介---------------------------------------- 17 七、 董事会报告---------------------------------------------- 18 八、 监事会报告---------------------------------------------- 24 九、 重要事项------------------------------------------------ 24 十、 财务报告------------------------------------------------ 29 十一、 备查文件目录-------------------------------------------- 29 3 一 一 一 一、 、 、 、公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称及缩写：深圳赤湾石油基地股份有限公司（深基地） 公司法定英文名称及缩写： SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY BASE CO., LTD (Chiwan Base) 2、公司法定代表人：韩桂茂 3、公司董事会秘书：傅加林 股证事务代表： 宋 涛 联系电话：（0755）26694211 传真：（0755）26694227 电子信箱：sa@ 4、公司办公地址：中国广东省深圳市蛇口赤湾石油大厦14楼 邮编：518068 公司电子信箱：sa@ 公司国际互联网网址： 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《香港商报》 登载年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：深基地B 公司股票代码：200053 7、其他有关资料 公司注册日期：1995年7月24日 公司注册地点：中国深圳市蛇口赤湾 企业法人营业执照注册号：440301501124066 税务登记号码: 地税登字440305618833899 国税登字440301618833899 公司聘请的会计师事务所:中瑞岳华会计师事务所有限公司 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层 4 二 二 二 二、 、 、 、会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和业务数据摘要 业务数据摘要 业务数据摘要 业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：人民币元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （％） 2007 年 营业总收入 332,322,203.41 282,881,630.74 17.48% 233,589,292.67 利润总额 123,897,230.27 78,032,297.74 58.78% 118,552,341.65 归属于上市公 司股东的净利 润 118,178,931.42 68,739,276.90 71.92% 109,388,685.44 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 117,156,946.07 70,967,537.54 65.09% 109,704,565.03 经营活动产生 的现金流量净 额 179,187,901.48 157,438,340.87 13.81% 155,310,358.80 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增 减（％） 2007 年末 总资产 2,612,490,947.33 2,269,548,271.28 15.11% 1,692,182,854.46 归属于上市公 司股东的所有 者权益 964,579,642.28 886,063,910.86 8.86% 853,766,277.29 股本 230,600,000.00 230,600,000.00 - 230,600,000.00 扣除非经营性损益项目 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,482,415.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 2,380,804.00 明细详见审计报告 附注七、32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,422.46 所得税影响额 -193,025.05 少数股东权益影响额 270,199.35 合计 1,021,985.35 5 （二）近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （％） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.51 0.30 70.00% 0.47 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.30 70.00% 0.47 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） 0.51 0.31 64.52% 0.48 加权平均净资产收益率 （%） 12.73% 7.92% 4.81 个百分点 13.03% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 12.62% 8.17% 4.45 个百分点 13.07% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 0.78 0.68 14.71% 0.67 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增 减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 4.18 3.84 8.85% 3.70 （三）国内外会计准则差异 本公司于2007年1月1日起已开始执行新《企业会计准则》，净利润和净资 产与国际会计准则没有差异。 （四）股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 金 任意盈余公积 金 未分配利润 少数股东权益 股东权益 期 初 数 230,600,000.00 220,640,584.58 129,197,846.25 51,341,084.09 254,284,395.94 112,704,805.66 998,768,716.52 本 期 增加 11,980,146.47 3,983,671.58 118,178,931.42 -5,618,103.23 128,524,646.24 本 期 减少 55,627,018.05 55,627,018.05 期 末 数 230,600,000.00 220,640,584.58 141,177,992.72 55,324,755.67 316,836,309.31 107,086,702.43 1,071,666,344.71 变动原因说明： 230,600,000.00 ①法定盈余公积金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取 10%法定盈余公积金,5%任意盈余公积金系根据去年同期净利润于本 年度提取。 ②未分配利润增加数系本年度实现的净利润扣除分配上年度现金股利、提取上年度任意盈余公积和提取本年法定盈余公积后净增加 额。 6 三 三 三 三、 、 、 、股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本报告期变动前 本报告期变动增减（＋，－） 本报告期变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 一、未上市流通股份 119,420,000 51.79% 119,420,000 51.79% 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 119,420,000 51.79% 119,420,000 51.79% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 111,180,000 48.21% 111,180,000 48.21% 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 111,180,000 48.21% 111,180,000 48.21% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 230,600,000 100% 230,600,000 100% 2、股票发行与上市情况 1995年6月经深圳市政府主管机关批准，本公司向社会发行每股面值人民币 1元的普通股23060万股，其中11942万股为境内发起人股（A股），5118万股为境 外发起人股（B股），6000万股为境外社会公众股（B股）。境外社会公众股（B 股）发行日期1995年6月23日，发行价2.82港元/股，市盈率为10.5倍。境外社 会公众股于1995年7月28日在深圳证券交易所上市交易。 除发起人股和已流通上市的外资股外，本公司未发行内部职工股。 7 （二）股东情况介绍 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 8,463 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （％） 持股总数 持有非流通股 数量 质押或冻结 的股份数量 中国南山开发（集团）股份有限 公司 内资法人股股东 51.79 119,420,000 119,420,000 无 OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) CO. OF SGP. PTE LTD 外资股东 22.19 51,180,000 0 无 招商证券香港有限公司 其他 0.71 1,646,193 0 未知 GUOTAI JUNAN SECURIES（HONG KONG）LIMITED 其他 0.51 1,170,205 0 未知 孙立峰 其他 0.29 676,870 0 未知 WU CHI LI 其他 0.26 598,800 0 未知 MORGAN STANLEY & CO INTERNATIONAL PLC 其他 0.20 450,100 0 未知 潘柏 其他 0.15 352,500 0 未知 王幼华 其他 0.15 346,690 0 未知 李士杰 其他 0.14 315,700 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 种类股份 OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) CO. OF SGP. PTE LTD 51,180,000 境内上市外资股 招商证券香港有限公司 1,646,193 境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURIES（HONG KONG）LIMITED 1,170,205 境内上市外资股 孙立峰 676,870 境内上市外资股 WU CHI LI 598,800 境内上市外资股 MORGAN STANLEY & CO INTERNATIONAL PLC 450,100 境内上市外资股 潘柏 352,500 境内上市外资股 王幼华 346,690 境内上市外资股 李士杰 315,700 境内上市外资股 内藤证券株式会社 299,285 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限 公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知其他流通股股东是否属于一致行动人。 2、控股股东情况 （1）公司控股股东：中国南山开发（集团）股份有限公司 8 法定代表人：傅育宁 注册日期：1982年9月28日 注册资本：人民币5亿元 经营范围：土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和旅 游业，保税场库经营业务等。 （2）公司股权结构图 中国南山开发 中国南山开发 中国南山开发 中国南山开发（ （ （ （集团 集团 集团 集团） ） ） ）股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 深圳赤湾石油基地 深圳赤湾石油基地 深圳赤湾石油基地 深圳赤湾石油基地股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 公众 公众 公众 公众 BBBB 股 股 股 股 51.79% 48.21% 招 商 局 (南山) 控 股 有 限公司 36.52% 深 圳 市 投 资 控 股 公 司 26.10% 广 东 省 广 业 投 资 控 股 有 限 公 司 23.49% 中 海 石 油 投 资 控 股 有 限公司 7.83% 香 港 黄 振 辉 投 资 有 限公司 3.92% 中 国 近 海 石 油 服 务 ( 香港) 有 限 公 司 1.64% 银 川 有 限公司 0.50% 招商局国际有限公司 100％ 招商局集团 55.60％ 国务院国有资产 监督管理委员会 100％ 深圳市人民 政府国有资 产监督管理 委员会 100％ 广东省人民 政府国有资 产监督管理 委员会 100％ 中国海洋石油总 公司 100％ 国务院国有资产 监督管理委员会 100％ 9 3、持有南山集团5%以上股权的股东情况： 股东一： 招商局国际有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 1991 年 5 月 28 日 主营业务： 投资控股、香港联交所上市公司 注册资本： 5 亿元港币 股东二： 深圳市投资控股有限公司 法定代表人： 陈洪博 成立日期： 2004 年 10 月 13 日 经营范围： 为市属国有企业提供担保；对市国资委直接监管企业之外 的国有股权进行管理；对所属企业进行资产重组、改制和 资本运作；投资；市国资委授权的其他业务。 注册资本： 46 亿元人民币 股东三： 广东省广业投资控股有限公司 法定代表人： 曾瑞军 成立日期： 2009 年 2 月 17 日 经营范围： 项目投资，投资管理，投资咨询；商贸信息咨询。 注册资本： 1000 万元人民币 股东四： 中国海洋石油总公司 法定代表人： 傅成玉 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 主营业务： 负责在中国海域对外合作开采海洋石油及天然气资源。 注册资本： 949 亿元人民币 4、其他持有公司股权10%以上的法人股东： OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) COMPANY OF SINGAPORE PTE LTD （新加坡海洋联合服务私人有限公司） 成立日期：1984年2月 注册地： 新加坡 注册资本：1300万新加坡元 经营范围：投资从事近海石油后勤服务的公司 10 四 四 四 四、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性 别 年龄 任职起止日期 年初持股 数量 （股） 年末持股 数量（股） 变动原因 从公司获 得报酬总 额（万元） 是否在股东单 位或其它关联 单位领取报酬 韩桂茂 董事长 男 59 2007.5—2010.5 10,000 10,000 - 是 斯蒂芬·斯 坦利 副董事长 男 51 2007.5—2010.5 无 无 - 是 方遇光 董事 男 57 2007.5—2010.5 无 无 - 是 王 芬 董事 女 55 2007.5—2010.5 10,000 10,000 - 是 袁宇辉 董事 男 59 2007.9—2010.5 无 无 - 是 崔 伟 董事、总经理 男 53 2007.5—2010.5 无 97,000 二级市场买入 70.41 否 任永平 董事、副总经理 男 57 2004.4—2010.5 10,000 75,900 二级市场买入 54.08 否 林绍东 独立董事 男 64 2007.5—2010.5 无 无 6.00 否 张立民 独立董事 男 54 2007.5—2010.5 无 无 6.00 否 周成新 独立董事 男 54 2007.5—2010.5 无 无 6.00 否 崔忠付 独立董事 男 48 2007.9—2010.5 无 无 6.00 否 刘 福 监事会召集人 男 64 2007.5—2010.5 无 无 - 是 李慧仪 监事 女 42 2008.5—2010.5 无 无 - 是 范肇平 监事 男 55 2007.5—2010.5 11,600 11,600 - 是 郭颂华 监事 女 51 2007.5—2010.5 无 无 - 是 刘 伟 职工监事 男 44 2007.5—2010.5 无 34,800 二级市场买入 36.56 否 叶森盛 职工监事 男 33 2007.5—2010.5 无 无 25.37 否 黄动儿 副总经理 男 58 2002.5—2011.5 无 63,700 二级市场买入 48.96 否 傅加林 董事会秘书 男 48 2002.5—2011.5 无 45,100 二级市场买入 35.15 否 合计 - - - - 41,600 348,100 294.53 - （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 现任董事 董事长：韩桂茂先生，59岁，毕业于清华大学建筑学专业，从事工程建筑 行业24年。1976年任职中国铁道部第一设计院；1983年任中国铁道部第二工程 局深圳工程公司副总经理；1992年任深圳南山中心区开发公司常务副总经理； 1994年任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理，现任中国南山开发 （集团）股份有限公司副总经理、本公司董事长、雅致集成房屋股份有限公司 董事长。 副董事长：斯蒂芬·斯坦利先生（Mr. Stephen John Stanley），51岁，澳 大利亚籍。1999年加入托尔控股有限公司至今担任董事，主要负责战略与业务 拓展、资产并购和投资风险管理等方面工作。斯坦利先生投入物流行业20年， 在亚洲国际物流行业行政、运营、市场营销和全面管理等方面拥有多年的丰富 经验。2007年5月起任本公司董事、副董事长。 董事：方遇光先生，57岁，硕士，现任新加坡裕廊海港总裁。方遇光先生 早年任职于该港口高级管理层，并长期从事港口管理工作。1984年由中国南山 11 开发（集团）股份有限公司与新加坡方面合资组建本公司时出任首任总经理。 1992年起任本公司董事。 董事：王芬女士，55岁，硕士，历任中国南山开发（集团）股份有限公司 总经理办公室主任、经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务。自1994 年起任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。现任中国 南山开发（集团）股份有限公司总经理及深圳赤湾港航股份有限公司董事长。 董事：袁宇辉先生，59岁，工商管理硕士，自一九八九年任职于中国南山 开发（集团）股份有限公司经营发展部、总经理办公室主任，现任中国南山开 发（集团）股份有限公司副总经理，负责集团内行政管理、法律事务和研究发 展方面之工作。1993年3月至2000年12月担任深圳赤湾港航股份有限公司（深赤 湾）董事会秘书，1995年4月至今出任深赤湾董事。2007年9月起任本公司董事。 董事、总经理：崔伟先生，53岁，获北京对外经济贸易大学经济学学士学 位及美国旧金山大学工商管理硕士学位。曾任北京对外经济贸易大学讲师，于 1990年在澳大利亚通讯电缆制造深圳分公司任商务部经理。自1991年起任本公 司总经理助理，1995年起历任本公司财务总监兼董事会秘书、副总经理、常务 副总经理，2007年12月起任本公司总经理。2007年5月起任本公司董事。 董事、副总经理：任永平先生，57岁，毕业于中央财政金融学院财政专业。 自1982年起历任石家庄市税务局副科长、分局副局长，河北省税务局主任科员， 赤湾港航公司财务部副经理、经理，深圳赤湾粮食码头有限公司常务副总经理、 总经理，深圳赤湾仓储有限公司总经理，现任公司副总经理。2009年9月起担任 本公司董事。 独立董事：林绍东先生，64岁，海洋石油领域专家。历任渤海油田总经理 兼党委书记、中国海洋石油总公司总经济师兼中海油投资控股有限公司董事长、 中国近海石油服务有限公司董事长，海康人寿保险公司董事长。2001年7月至 2003年7月任中国南山开发（集团）股份有限公司副董事长，2001年11月至2003 年9月任本公司第三届董事会董事，2005年12月退休。现任中国近海石油有限公 司高级顾问，华泰保险有限公司独立董事。2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：张立民先生，54岁，会计学博士，北京交通大学经济管理学院、 中山大学管理学院教授、博士生导师，中国审计学会副会长。现任深圳市机场 股份有限公司、深圳高速公路股份有限公司、天津市百利电气有限公司独立董 事。2007年5月起任本公司独立董事。 12 独立董事：周成新先生，54岁，法学博士，深圳市法制研究所所长、法学 研究员，深圳市第四届人大代表及法制委员会委员、深圳市委市政府专家咨询 委员会专家、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员以及深圳、珠海、上海等地 仲裁委员会仲裁员，广东中安律师事务所兼职执业律师。现任深圳南山热电股 份有限公司、中航三鑫股份有限公司独立董事。2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：崔忠付先生，48岁，现任中国物流与采购联合会副会长兼秘书 长，南开大学、中南财经政法大学兼职教授。1983年8月毕业于中南财经大学工 业经济系；1983年8月—1990年3月国家机械工业部管理干部学院任助教、讲师， 期间，1984-1986年就读于中国人民大学企业管理专业助教研究生班。1990年4 月起，先后在国务院口岸办公室、国家经济贸易委员会经济运行局、国家发展 改革委员会经济运行局任副处长、处长，中国物流事业中心副主任、中国物流 学会副会长兼秘书长。现任中外运空运发展股份有限公司独立董事。2007年9 月起任本公司独立董事。 现任监事 监事会召集人：刘福先生，64岁，1970年毕业于北京石油学院，高级工程 师，现任中海油投资控股有限公司董事长。刘福先生长期从事专业技术和安全 管理工作，先后在中国海洋石油总公司渤海公司、中海石油有限公司担任钻井 平台经理、安全总监、总经理等职务。2001年10月担任中国海洋石油总公司、 中海石油有限公司健康安全环保部、海洋石油作业安全办公室总经理/主任， 2003年出任中海石油投资控股有限公司董事长和中国南山开发（集团）股份有 限公司副董事长。本公司第四届董事会董事。2007年5月起任本公司监事会召集 人。 监事：李慧仪女士, 42 岁，新加坡籍，工商管理硕士，注册会计师。曾在 多家国际知名公司任职，在审计、财务管理、流程控制等方面具有丰富经验。 曾历任 APL 物流亚洲-中东地区财务总监，诺基亚（中国）投资有限公司商务总 监。现任新加坡海联（OJSB）董事及托尔亚洲集团董事兼财务总监。2008 年 5 月起任本公司监事。 监事：范肇平先生，55岁，获中国中央财政金融学院经济学学士学位及中 国财政部科研所经济学硕士学位。于1988年任本公司财务部经理，自1991年起 曾任中国南山开发（集团）股份有限公司财务部经理、金融投资部经理。现任 中国南山开发（集团）股份有限公司副总经理。2007年5月起任本公司监事。 监事：郭颂华女士，51岁，高级经济师，注册财务策划师,1993年于英国曼 彻斯特大学获硕士学位。1994年起历任中国南山开发（集团）股份有限公司财 13 务部总经理助理、副总经理、常务副总经理，现任中国南山开发（集团）股份 有限公司财务总监兼财务部总经理。2007年5月起任本公司监事。 职工监事：刘伟先生，男，44岁，香港中文大学物流及供应链管理硕士学 位。2001年至2002年任本公司业务发展部经理；2002年至2003年任本公司上海 分公司区域总监；2003年至2005年8月任上海宝湾国际物流有限公司副总经理； 2005年9月至2006年8月任本公司物流业务部经理；2006年8月至今任本公司石油 后勤服务本部总经理。2007年5月起任本公司职工监事。 职工监事：叶森盛先生，男，33岁，中国人民大学人力资源管理专业毕业。 2005年9月起历任本公司人力资源部经理助理、副经理；2007年12月起至今任本 公司人力资源部经理。2007年5月起任本公司职工监事。 高级管理人员 副总经理：黄动儿先生，58岁，港口机械工程师、注册安全主任，毕业于 武汉水运工程学院港口起重机设计专业，曾赴德国汉堡学习集装箱码头管理课 程和清华大学经济管理学院总裁班研修班学习。历任深圳赤湾石油基地股份有 限公司操作部经理助理、操作部经理、总经理助理，现任公司副总经理。 董事会秘书：傅加林先生，48岁，1982年获北京航空学院学士学位，1993 年获加拿大阿尔伯塔大学硕士学位。历任中国南山开发（集团）股份有限公司 研究发展部助理总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司副总经理，东莞南山轻型 建材有限公司总经理。现任本公司董事会秘书。 （三）、在控股股东单位中国南山开发（集团）股份有限公司任职的董事、监事 姓 名 在本公司职位 在股东单位职务 在股东单位任职期间 韩桂茂 董事长 副总经理 2002年10月-至今 王芬 董事 总经理 2002年3月-至今 袁宇辉 董事 副总经理 2002年10月-至今 刘福 监事会召集人 副董事长 2003年5月-至今 范肇平 监事 副总经理 1998年12月-至今 郭颂华 监事 财务总监 2007年9月-至今 除在股东单位外的其他单位任职/兼职情况 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 韩桂茂 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 14 上海松尾钢结构有限公司 董事长 赤晓企业有限公司 董事长 华南建材（深圳）有限公司 董事长 雅致集成房屋股份有限公司 董事长 深圳港创建材有限公司 董事长 北京港创瑞博建材有限公司 董事长 斯蒂芬·斯坦利 托尔控股有限公司 董事 方遇光 新加坡裕廊海港 总裁 深圳赤湾港航股份有限公司 董事长 赤湾集装箱码头有限公司 董事长 深圳市南山房地产有限公司 董事长 赤湾港航（香港）有限公司 董事长 深圳赤湾港集装箱有限公司 董事长 东莞深赤湾港务有限公司 董事长 东莞深赤湾码头有限公司 董事长 深圳市赤湾东方物流有限公司 董事长 深圳招商局海运物流有限公司 副董事长 王 芬 深圳平南铁路有限公司 副董事长 袁宇辉 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 董事 崔 伟 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 董事 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 董事 刘 福 中信海洋直升机股份有限公司 副董事长 李慧仪 托尔亚洲集团 董事兼财务总监 赤湾集装箱码头有限公司 董事 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 深圳南天油粕工业有限公司 董事 范肇平 深圳南海粮食工业有限公司 董事 深圳赤湾港航股份有限公司 监事 赤晓企业有限公司 董事 郭颂华 东莞南山轻型建材有限公司 副董事长 15 深圳海勤工程管理有限公司 董事 深圳南海粮食工业有限公司 副董事长 （四）年度报酬情况 本公司薪级标准由董事会批准；公司除四名独立董事在本公司享受津贴（6 万元/年含税）、董事兼总经理崔伟、董事兼副总经理任永平、两名职工监事和 高级管理人员在本公司享受正常的工资、奖金和福利待遇外，其余董事和监事 未在本公司领取任何形式的报酬。不在公司领取报酬的董事、监事，其报酬由 派出的股东方支付。不在公司领取报酬的董事、监事有：韩桂茂、斯蒂芬﹒斯 坦利、方遇光、王芬、袁宇辉、刘福、范肇平、郭颂华、李慧仪。 （五）董事、监事和高级管理人员的聘任和离任情况 2009年5月，公司2008年度股东大会审议批准了任永平先生为公司第五届董 事会董事，详细内容详见2008年12月24日的公司公告。 （六）员工情况 截止2009年12月31日，公司职工总数为423人，其中管理人员67人，普通员 工356人。按学历分类：硕士及以上26人，本科75人，大专及以下322人。公司 需承担费用的离退休人员为2人。 五 五 五 五、 、 、 、公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 （一）公司治理专项活动开展情况 1、公司治理专项活动开展情况 （1）报告期内，根据《关于做好2009年上市公司治理相关工作的通知》（深 证局公司字[2009]65号）的要求，公司于2009年10月28日召开第五届董事会第 七次会议，审议通过了《内幕信息及知情人管理制度》；根据《关于要求深圳上 市公司建立健全会计师事务所选聘制度的通知》（深证局公司字[2009]48号）的 要求，公司于2009年10月28日召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《会 计师事务所选聘制度》并获得随后召开的2010年第一次临时股东大会批准；根 据《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》（中国证券监督管 理委员会公告[2009]34 号）的要求，公司已拟定《年报信息披露重大差错责任 追究制度》，将提交2010年4月20日召开的第五届董事会第九次会议审议。 （2）报告期内，公司聘请了专业中介机构“中瑞岳华会计师事务所”作为 公司完善内部控制体系的外部顾问，并于 2009 年下半年开始对公司内部控制体 16 系的各个环节进行检查与梳理，相关工作拟于 2010 年完成。 2、专项治理工作取得的成效 通过持续深入推进公司治理专项活动，进一步健全了公司治理制度，增强了 公司董事、监事、高级管理人员规范运作的意识，公司治理结构趋于完善，公 司整体治理水平得以不断提高。 （二）存在的公司治理非规范情况 根据财政部有关规定和《企业会计准则》的要求，公司按月向控股股东南山 集团提供财务报表以供其合并所需。根据《关于对上市公司向大股东、实际控 制人提供未公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》的要求，公司将 此事项提交 2007 年 10 月 25 日召开的第五届董事会第二次通讯会议进行了审 议，并通过了《关于公司定期向控股股东提供月度财务报告的议案》，南山集团 和公司分别签署了承诺函，并在公司按月向控股股东报送财务数据的同时，将 知情人名单等有关情况同步向深圳证监局进行备案。 2009年度公司按月度共12次向南山集团提供了月度财务数据，提供时间为每 月的8日至15日之间，公司已严格按照规定将《提供未公开信息情况表》及时、 准确、完整地向深圳证监局进行了备案。 （三）独立董事履行职责情况 1、根据中国证监会和深圳市证监局的要求，公司聘请了海洋石油、法律、 会计和物流专业领域的四位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员 会并由独立董事主持相关委员会的工作。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》、《公司章程》、《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作 制度》的要求独立履行职责，积极了解公司运作情况，亲自出席董事会会议， 参与公司重大事项的决策，对公司生产经营和投资建设情况听取管理层的汇报 并进行实地考察，在涉及董事提名和关联交易等方面，发表独立董事意见，积 极维护中小股东的权益，充分发挥独立董事作用。报告期内，没有独立董事对 公司有关事项提出异议。 2、各位独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事 姓 名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺 席 （次） 备 注 林绍东 4 4 0 0 张立民 4 4 0 0 周成新 4 4 0 0 崔忠付 4 4 0 0 17 （四）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他 单位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人 和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。报告期内， 控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属 机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以 其他任何形式影响其经营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理 制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 （五）内部控制制度的建设情况 根据财政部、深交所联合发布的《企业内部控制基本规范》和深交所《上 市公司内部控制指引》的规定，公司制作了《2009年度内部控制的自我评价 报告》（内容详见巨潮网）。 独立董事关于内控自我评价报告的意见：公司的内部控制体系基本合理、 完善，经运行检验证明是可行和有效的。公司对内部控制的自我评价符合公司 实际情况；内部控制是一项长期而持续的系统工程，作为公司独立董事，我们 将严格按照《上市公司内部控制指引》等相关要求，持续督促公司不断完善内 部控制体系，使其对公司的健康发展起到监督和促进的积极作用，确保广大股 东的利益。 监事关于内控自我评价报告的意见：内部控制是一项长期而持续的系统工 程，作为公司监事，我们将严格按照《上市公司内部控制指引》等相关要求， 持续督促公司不断完善内部控制体系，使其对公司的健康发展起到监督和促进 的积极作用，确保广大股东的利益。 六 六 六 六、 、 、 、股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 本年度公司共召开了一次股东大会，即2008年年度股东大会。会议于2009 年5月15日上午09:00－11:30在深圳赤湾石油大厦16楼会议室召开。股东大会决 18 议公告及法律意见书已刊登在2009年5月16日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮 网上。 七 七 七 七、 、 、 、董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、总体经营情况 2009 年公司实现主营业务收入 3.32 亿元，较去年增长 17%；实现净利润 1.13 亿元，较去年增长 64%。 公司 2009 年净利润较去年增长 64%，主要原因为： 参股子公司胜宝旺业绩 2009 年经营业绩好转，使公司投资收益较 2008 年 大幅增长。 公司在金融危机的大环境下，进一步加强成本控制与管理，其中：财务费 用在贷款总额增加的条件下比上年减少 5.9%；管理费用在业务不断扩大、新建 宝湾公司陆续投入运营的情况下与上年基本持平。 各下属公司克服金融危机的影响，加强商务工作、深化内部管理，经营情 况良好。 2、分业务经营情况 石油后勤服务 石油后勤服务 石油后勤服务 石油后勤服务 2009 年石油后勤业务全年营业收入达到 2.1 亿元，实际同比上年增长 8.7%；全年净利润达到 9,026 万元，同比增长 8.9%。 宝湾物流业务 宝湾物流业务 宝湾物流业务 宝湾物流业务 上海宝湾 上海宝湾 上海宝湾 上海宝湾： ： ： ：上海宝湾通过严格控制各项开支，节约成本费用。2009 年实现 收入 6,880 万元，较上年增长 3%。09 年全年实现净利润 3,860 万元，增长 4%。 截至 09 年底，仓库出租率为 98%。 深圳宝湾 深圳宝湾 深圳宝湾 深圳宝湾： ： ： ：2009 年深圳宝湾实现收入 1,758 万元，较上年减少 8%；其中仓 租收入 1,234 万元，占总收入的 70%，延伸服务收入 524 万元，占总收入的 30%。 实现净利润 427 万元，较上年增长 6%。截至 09 年底，仓库出租率为 85%。 昆山宝湾 昆山宝湾 昆山宝湾 昆山宝湾： ： ： ：2008 年 6 月开始投入营运，2009 年实现收入 2476 万元，其中， 仓租业务收入 2186 万元，延伸服务收入 220 万元，延伸服务收入占总收入比例 接近 10%；09 年全年实现净利润 666 万元。截至 09 年底，仓库出租率为 90%。 广州宝湾 广州宝湾 广州宝湾 广州宝湾： ： ： ：2009 年实现收入 672 万元，净利润 151 万元。园区出租率 100%。 19 同时积极推进 A 地块工作，目前已取得实质性进展。 天津宝湾 天津宝湾 天津宝湾 天津宝湾： ： ： ：2009 年 8 月开始分期投入运营，全年实现收入 239 万元，由于 投入运营时间较短，收入与成本无法有效匹配，净利润为-308 万元。截至 09 年底，仓库出租率为 13%。 新都宝湾 新都宝湾 新都宝湾 新都宝湾： ： ： ：2009 年 3 月开始分期投入运营，全年实现收入 222 万元，由于 投入运营时间较短，收入与成本无法有效匹配，净利润为-178 万元。截至 09 年底，仓库出租率为 57%。 海洋石油工程 海洋石油工程 海洋石油工程 海洋石油工程 赤湾胜宝旺工程有限公司 赤湾胜宝旺工程有限公司 赤湾胜宝旺工程有限公司 赤湾胜宝旺工程有限公司(CSE) (CSE) (CSE) (CSE)： ： ： ：公司持有 32%的股权。2009 年 CSE 通过加 强内部管理和成本控2009年实现营业收入5.02亿元人民币，比上年减少36.6%。 净利润 11,306 万元人民币（扣除蓬莱巨涛投资收益，赤湾场地 2009 年累计税 后净利润为 1,171 万元人民币），为公司创造投资收益 3,618 万元。 蓬莱巨涛 蓬莱巨涛 蓬莱巨涛 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 海洋工程重工有限公司 海洋工程重工有限公司 海洋工程重工有限公司： ： ： ：CSE 持有 70%股权。2009 年实现营业收 入 9.01 亿元人民币，比上年增长 100%；净利润 1.45 亿元人民币，比上年增长 42%。 赤湾海洋石油设备修造有限公司 赤湾海洋石油设备修造有限公司 赤湾海洋石油设备修造有限公司 赤湾海洋石油设备修造有限公司（ （ （ （CPEC CPEC CPEC CPEC） ） ） ）： ： ： ：公司持有 20%股权。2009 年实 现营业收入 3,683 万元人民币，同比增长 1.41%；实现净利润 409 万元人民币， 同比增长 22%，为公司创造投资收益 82 万元。 3、投资项目及工程进展情况 上海宝湾一二期工程已全部建成并投入使用；拟新增建设 1 栋仓库（约 0.5 万平米），计划 2010 年 6 月开始建设，年底完工并投入使用。 广州宝湾已建成 3 个库（2 万平米）并于 06 年投入使用；二期由于土地尚 未获得，09 年未能开工，目前公司正在积极推进。 昆山宝湾全部 13 万平米仓库已于 08 年 7 月底完工并投入使用。 天津宝湾全部 14.6 万平米仓库已于 09 年 8 月起陆续建成并投入使用。 成都新都全部 6.4 万平米仓库已于 09 年 3 月起陆续建成并投入使用。 成都龙泉宝湾目前已经开工，计划于 2010 年底完成部分仓库建设并投入使 用。 南京宝湾计划建设 15 栋仓库（14.3 万平米），目前已完成开工前期准备工 作，待土地指标落实后进行报建和施工工作。 20 廊坊宝湾计划建设 10 栋库（约 8.7 万平米），计划分两期开发，一期 3.7 万平米仓库计划 2010 年 6 月开始主体工程施工，2011 年 9 月建成。 上海明江物流园项目计划建设 10 栋仓库（约 11 万平米），目前正在进行土 地平整等工作，计划 2010 年 6 月开工。 沈阳宝湾和武汉宝湾因土地问题终止，已报经董事会批准并向投资者公告。 4、2010 年各业务经营形势分析及工作重点 宝湾物流业务 宝湾物流业务 宝湾物流业务 宝湾物流业务： ： ： ：我国城市化发展和消费水平提升将带动物流产业发展，现 代化物流园区以其土地集约利用和物流运行效率高的特点必将在此过程中充分 享受发展机会。金融危机迫使国际物流地产开发商放缓甚至停止项目拓展步伐， 使得公司在竞争激烈的一线城市获得宝贵的拓展机会。与此同时，行业兼并重 组加速也给公司资本运作带来巨大空间，以合理价格获得优质项目的机会在未 来将予以重点关注。专业化物流需求促使竞争激烈的传统物流仓储市场走向细 分，为宝湾物流培育、提升服务能力，打造专业化、差异化的经营模式提供了 良好的市场契机。 2010 年，公司将加强完善业务管理模式，提高内部管理水平；加强工程管 理，保障各项目按计划顺利完工；积极寻求新项目，加大商务工作力度，探讨 如何开展延伸服务业务。考虑到宝湾物流业务的长远发展，公司在 2010 年，拟 充分利用政策环境，尝试打破单一的经营模式，在不同地区结合市场情况进行 多样化开发，以提高宝湾物流盈利能力。 石油后勤业务 石油后勤业务 石油后勤业务 石油后勤业务： ： ： ：全面跟进和落实新进入南海作业的中外石油公司的业务拓 展工作，抓住龙头客户，全面稳定石油业务整体链条上其它服务类客户；把握 机遇、创造条件，尽快完成从单一浅水性功能基地向深水综合功能性基地的战 略性转变，进一步巩固公司在石油后勤服务方面的优势竞争地位，为公司的石 油业务在未来的 5-10 年内的稳定发展打下良好的基础。进一步加强和水下技术 公司的全面合作，增加水下技术后勤服务基地的功能，完善石油后勤服务环境 的完整性。继续加快机械设备的更新力度，确保操作服务的安全质量和服务效 率，确保重大操作项目的顺利完成。 海洋工程业务 海洋工程业务 海洋工程业务 海洋工程业务： ： ： ：公司将继续积极关注赤湾胜宝旺的经营管理，支持其业务 发展。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内没有募集资金事项，公司1995年上市共募集资金2,050万美元， 21 已投资于公司股东大会批准的项目；1996年年底已全部完成，并按规定进行了 披露。 2、非募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度（截至 2009 年 底） 项目收益情况 上海宝湾物流园（一、二期） 41,000.00 已全部完工并投入运营。 2009 年收入 6880万元，净利润 3860 万元。 广州萝岗宝湾物流园 15,500.00 一期已经完工并投入运 营，二期正在办理前期工 作。 2009 年收入 612 万元，净利润 151 万元。 天津宝湾物流园 44,100.00 已全部完工并投入运营。 2009 年 8 月开始分期投入运营，实 现收入 239 万元。 昆山宝湾物流园（一期） 29,200.00 已全部完工并投入运营。 2009 年收入 2476 万元，净利润 666 万元。 成都新都宝湾物流园 18,100.00 已全部完工并投入运营。 2009 年 3 月开始分期投入运营，实 现收入 222 万元。 成都龙泉宝湾物流园 30,000.00 目前正在施工建设。 无 成都双流宝湾物流园 23,100.00 尚未开工。 无 廊坊宝湾物流园 31,900.00 尚未开工。 无 南京宝湾物流园 37,300.00 尚未开工。 无 沈阳宝湾物流园 18,600.00 尚未开工*。 无 武汉宝湾物流园 31,500.00 尚未开工*。 无 郑州宝湾物流园 30,800.00 尚未开工。 无 昆山宝湾物流园（二期） 29,600.00 尚未开工。 无 广州白云宝湾物流园 59,000.00 尚未开工。 无 合计 439,700.00 - - 注：沈阳宝湾和武汉宝湾因土地问题终止，已报经董事会批准并向投资者公告。 （三）董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影 响的说明 1、2010 年 4 月 20 日召开的第五届董事会第九次会议审议通过了《关于会 计差错更正的议案》 （1）会计差错的原因及性质说明 公司本年对会计核算进行检查时发现，将 2008 年度应计入“营业税金及附 加”账项的、与投资性房地产有关的房产税、土地使用税计入了“管理费用” 及“营业成本”账项。公司本年对此会计差错进行追溯调整，重分类调整 2008 年度营业税金及附加计人民币 10,787,054.51 元，相应调减 2008 年度管理费用 计人民币 6,552,335.32 元、调减营业成本计人民币 4,234,719.19 元。 （2）更正事项对公司财务状况和经营成果的影响 22 上述事项不影响公司 2008 年度损益及资产负债状况，也不影响 2009 年度 财务报表年初未分配利润和盈余公积。 详细内容请见同日公司公告。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了四次会议。会议情况如下： （1）公司第五届董事会第六次会议于2009年4月17日以现场方式召开。会 议决议公告已刊登在2009年4月21日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上。 （2）公司第五届董事会第八次通讯会议于2009年4月29日以通讯表决方式 召开。会议决议公告已刊登在2009年4月30日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮 网上。 （3）公司第五届董事会第九次通讯会议于2009年8月21日以通讯表决方式 召开。会议决议公告已刊登在2009年8月25日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮 网上。 （4）公司第五届董事会第七次会议于2009年10月28日以现场和通讯表决结 合方式召开。会议决议公告已刊登在2009年10月30日的《证券时报》、《文汇报》 和巨潮网上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照相关法律法规的规定，执行了公司股东大会 审议通过的各项决议，积极安排生产经营、投资建设等工作。 公司 2008 年度股东大会审议批准了《2008 年度利润分配方案》，即以公司 现有总股本 23,060 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.72 元人民币（B 股暂 不扣税），B 股股息折合港币支付。公司董事会于 2009 年 7 月 4 日刊登了《2008 年度权益分配实施公告》，并实施了派息工作。 3、审计委员会履行职责情况 （1）审议公司财务报告并出具意见 根据公司董事会审计委员会年报工作规程的要求，公司董事会审计委员会 经审阅公司编制的财务会计报表并出具书面意见：认为公司严格遵守了相关法 律、法规和公司章程，公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整， 报表合并基础准确，公司提交的财务会计报表信息客观、全面、真实。 审计委员会在会计师事务所出具初步审计意见后，再次审阅了公司财务报 表并出具了书面意见：认为公司财务报表的编制基础、依据、原则和方法符合 国家法律法规的有关规定，在重大方面公允的反映了公司 2009 年度的财务状况 23 和经营成果。 （2）保持与会计师事务所的正常沟通，关注审计进展情况 在审计期间，审计委员会始终保持与财务部门、会计师事务所的沟通，密 切关注审计进展情况。并召开了审计委员会会议，与会计师事务所主要负责人 见面，专门就审计计划、审计范围、审计重点以及发现的问题和解决方案等内 容进行了沟通。 （3）对会计师事务所上年度审计工作的总结报告 审计委员会对 2009 年度会计师事务所的审计工作进行了总结，认为中瑞岳 华会计师事务所按照计划和有关规定顺利地完成了公司的年度财务报告审计工 作。 （4）关于聘用会计师事务所的意见 审计委员会建议继续聘任中瑞岳华会计师事务所为公司 2010 年度会计师 事务所。 4、提名与薪酬委员会履行职责情况 提名与薪酬委员会于2009年2月16日召开会议，听取了关于公司薪酬体系以 及公司高级管理人员的薪酬状况的汇报。 5、2009年度利润分配预案 经中瑞岳华会计师事务所进行的独立审计，2009 年合并税后利润为人民币 112,560,828.19 元，2009 年母公司税后利润为人民币 119,801,464,60 元，以 母公司税后利润为利润分配的基数，2009 年度利润分配、分红派息方案如下： （1）利润分配： 单位：（人民币）元 母公司 占本年母公司净 利润比例 占本年合并净利 润比例 以前年度累计未分配净利润 148,080,301.78 2009 年度净利润 119,801,464.60 计提法定公积金 11,980,146.46 10.00% 10.64% 计提任意盈余公积金 5,990,073.23 5.00% 5.32% 股东分红 59,900,732.30 50.00% 53.22% 留存利润 41,930,512.61 35.00% 37.25% 累计未分配净利润 190,010,814.39 （2）分红派息 2009 年度拟采取全部现金股利方式，每 10 股派发现金 2.59 元人民币(含 税)，计发人民币 59,725,400 元，并按股东大会决议日后第一个工作日中国人 24 民银行公布的人民币兑港币的收盘价计价和宣布。 以上分配预案需经 2009 年度股东大会审议批准后实施。 6、公司最近三年现金分红情况表 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2008 年 39,663,200.00 68,739,276.90 57.70% 254,284,395.94 2007 年 48,090,707.00 109,388,685.44 43.96% 174,357,921.35 2006 年 68,128,335.00 136,256,670.00 50.00% 214,505,839.00 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例 （%） 148.75% 7、其他报告事项 自2010年1月18日起，公司信息披露报纸由《证券时报》、《文汇报》变更为 《证券时报》、《香港商报》。 八 八 八 八、 、 、 、监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 本公司监事会在报告期内共举行了四次会议。 1、公司第五届监事会第六次会议于 2009 年 4 月 17 日召开。会议决议公告 已刊登在 2009 年 4 月 21 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上。 2、公司第五届监事会第四次通讯会议于2009年4月29日以传真方式召开。 会议审议通过了《2009年度第一季度报告》。 3、公司第五届监事会第五次通讯会议于2009年8月21日以传真方式召开。 会议审议通过了《2009年半年度报告及摘要》。 4、公司第五届监事会第七次会议于2009年10月28日以现场和传真相结合的 方式召开。会议审议通过了《2009年度第三季度报告》。 （二）监事会对公司的运营情况形成如下意见： 1、报告期内，监事会对公司的生产经营、决策管理等工作进行监督，确认 在上述活动中依法运作，公司决策程序合法。建立健全了内部控制和管理制度。 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益 的行为。 2、监事会认真地检查和审核了公司的财务报表，认为公司2009年度财务状 况良好。中瑞岳华会计师事务所为本公司出具的无保留意见的审计报告客观、 25 真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金事项。 4、公司与关联方的关联交易均以市场公允价格进行，没有损害公司利益。 九 九 九 九、 、 、 、重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无破产重整相关事项。 （三）报告期内，公司未持有其他上市公司股权事项。 （四）报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项。 （五）报告期内，公司无股权激励计划。 （六）重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 2009 年度全年日常关联交易预计及实际履行情况如下： 单位：万元 序号 交易类别 交易内容 关联人 2009 年实际 履行金额 占同类别交 易的比例 2009 年 预计总金额 （1） 提供服务 办公租赁 南山集团 426 1.28% 454 （2） 提供服务 办公租赁 深赤湾 188 0.56% 200 （3） 接受服务 租用土地及地 上建筑 南山集团 409 92.86% 448 中国南山开发（集团）股份有限公司（以下简称“南山集团”）作为本公司 的发起人，持有本公司 51.79%股权。 深圳赤湾港航股份有限公司（以下简称“深赤湾”）与本公司属于同一控股 股东南山集团控制下的公司，且本公司韩桂茂董事长、王芬董事、袁宇辉董事、 范肇平监事同时担任深赤湾董事。 向南山集团和深赤湾出租赤湾石油大厦办公场所提高了赤湾石油大厦的出 租率，扩大了公司的收入来源，提高了办公租赁业务的收益水平，该项业务已 在过去并将在今后持续发生。 向南山集团租用土地及地上建筑是为了保障公司全资子公司深圳宝湾国 际物流有限公司之经营需要和进一步扩大公司石油后勤服务业务，该项业务已 在过去并将在今后持续发生。 详细内容请见 2009 年 4 月 21 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的 《2009 年度日常关联交易公告》。 26 2、公司与关联方债权、债务往来事项 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国南山开发（集团）股份有限公司 -短期融资券利息 1,487.11 0 中国南山开发（集团）股份有限公司 -委托贷款利息 850.90 0 中国南山开发（集团）--物流园建设 资金 6,292.84 14,802.26 合计 8,630.85 14,802.26 3、报告期内，公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况：中瑞 岳华会计师事务所出具了对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了 专项说明（详见巨潮资讯网）。 4、其他重大关联交易 （1）关于龙泉、南京宝湾围护板材供应合同的关联交易 为保证成都龙泉宝湾和南京宝湾物流园工程建设的顺利进行, 本公司控股 子公司成都龙泉宝湾和南京宝湾国际物流有限公司，向深圳赤晓组合房屋有限 公司采购仓库围护板材，合同总金额约为 4,342.70 万元人民币。其中龙泉宝湾 围护板材供应合同标价为人民币 1,906.85 万元，南京宝湾围护板材供应合同标 价为 2,435.85 万元。以上议案经公司 2008 年年度股东大会审议批准。 详细内容请见 2009 年 4 月 21 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的关 联交易公告。 （2）关于短期融资券的关联交易 公司获得由南山集团牵头筹集的短期融资券流动资金贷款，金额为人民币 4 亿元, 期限为 1 年，贷款利率为 5.60%。公司已于 2009 年 8 月 31 日全部还清该 笔贷款。2009 年度已支付利息人民币 14,871,111.11 元，由南山集团牵头统筹 偿还。 详细内容请见 2008 年 9 月 9 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的关 联交易公告。 （3）关于委托贷款的关联交易 公司通过招商银行向南山集团借入人民币 2.3 亿元的委托贷款，贷款期限一 年，自 2008 年 11 月 26 日至 2009 年 11 月 26 日，贷款利率为 5.60%。公司已于 2009 年 8 月 31 日全部还清该笔贷款。2009 年度已支付委托贷款利息人民币 8,509,027.77 元。 27 详细内容请见 2008 年 10 月 31 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的 关联交易公告。 （七）重要合同及履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项。 公司第五届董事会第九次通讯会议审议批准了《关于向全资子公司昆山 宝湾国际物流有限公司提供银行贷款担保的议案》。详细内容请见2009年8月 25日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的公司《关于为全资子公司提供 担保的公告》。截至报告期，该担保事项尚未发生。 3、贷款事项 为改善公司的负债结构，减少资金风险，公司向华融国际信托有限责任公 司贷款 3 亿元人民币,为期 3 年，年利率为签署贷款合同时央行规定的 3 年期基 准利率下浮 15%，即根据当时央行利率水平，该笔贷款利率为 4.59%。利息按季 度支付，除利息外公司不承担其他费用。 公司第五届董事会第九次通讯会议审议批准了《关于公司向华融国际信托有 限责任公司贷款 3 亿元人民币的申请》。详细内容请见 2009 年 8 月 25 日的《证 券时报》、《文汇报》和巨潮网上的董事会决议公告。 4、其他重大合同 由于建筑面积增加和建筑材料上涨等因素影响，公司天津宝湾物流园项目、 成都龙泉宝湾物流园项目、成都新都宝湾物流园项目和南京宝湾物流园项目分 别需要对原投资预算进行追加：天津项目追加 0.93 亿元、龙泉项目追加 0.98 亿元、新都项目追加 0.24 亿元、南京项目追加 0.60 亿元，追加预算总计 2.75 亿元，详细内容请见 2009 年 4 月 21 日《证券时报》、《文汇报》和巨潮网上的 重大事项公告。 （八）报告期内，控股股东无承诺事项。 （九）聘任会计师事务所的情况 经2009年5月15日召开的2008年度股东大会审议通过，公司续聘中瑞岳华 会计师事务所为2009年度会计师事务所，支付的报酬为人民币63.5万元。自 2008年该所已连续2年为本公司服务。 （十）处罚及整改情况 28 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受有权 机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政 管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （十一）其他事项 1、报告期内，已披露公告索引如下： 披露日期 披露事项 披露媒体 2009.4.21 第五届董事会第六次会决议公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 第五届监事会第六次会决议公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 2008 年年报摘要 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 关于会计差错更正的公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 重大事项公告（天津、成都龙泉、成都新 都及南京宝湾物流园项目追加预算） 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 关联交易公告（成都龙泉、南京宝湾维护 板材供应合同） 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 2009 年度日常关联交易 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.21 关于召开 2008 年年度股东大会的通知 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.4.30 2009 年第一季度报告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.5.16 2008 年年度股东大会决议公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.7.04 2008 年度权益分派实施公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.7.09 业绩预告公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.8.25 第五届董事会第九次通讯会议决议公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.8.25 对全资子公司提供担保的公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.8.25 2009 年半年度报告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.10.14 业绩预告公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.10.30 第五届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 2009.10.30 2009 年第三季度报告 《证券时报》、《文汇报》、巨潮网 29 2、报告期内公司接待调研及采访等活动情况 根据深圳交易所《上市公司公平信息披露指引》及公司《投资者关系管理 工作制度》中有关规定，公司设立了专人接听的投资者咨询电话，保证在工作 时间电话有专人接听和线路畅通，多次接待了投资者的电话咨询；公司在接待 调研、采访及开展投资者关系活动时始终贯彻公平、公正、公开原则，平等对 待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益，客观、真实、准 确、完整地介绍公司的实际情况，并注意尚未公布信息及内部信息的保密，避 免和防止由此引发泄密及导致相关的内幕交易。具体来访登记情况如下： 来访时间 地点 沟通方式 对象 主要沟通内容 提供的 资料 实地调研 上海第一创业证券有限 责任公司 公司业务概况及物 流园的发展 2009.12.17 公司第 一会议 室 实地调研 个人投资者 公司业务概况及物 流园的发展 无 十 十 十 十、 、 、 、财务报告 财务报告 财务报告 财务报告（ （ （ （附后 附后 附后 附后） ） ） ） 十一 十一 十一 十一、 、 、 、备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的财务 报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本的正本及 公告的原稿。 深圳赤湾石油基地股份有限公司董事长：韩 桂 茂 二 O 一 O 年四月二十日 30 审 审 审 审 计 计 计 计 报 报 报 报 告 告 告 告 中瑞岳华审字[2010]第 05171 号 深圳赤湾石油基地股份有限公司全 深圳赤湾石油基地股份有限公司全 深圳赤湾石油基地股份有限公司全 深圳赤湾石油基地股份有限公司全体股东 体股东 体股东 体股东： ： ： ： 我们审计了后附的深圳赤湾石油基地股份有限公司（以下简称“深基地公司”） 财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合 并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深基地公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。 二 二 二 二、 、 、 、注册会计师 注册会计师 注册会计师 注册会计师的责任 的责任 的责任 的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三 三 三 三、 、 、 、审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，深基地公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 31 大方面公允反映了深基地公司 2009 年 12 月 31日的合并及母公司财务状况以及 2009 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： --------------- 中国·北京 中国注册会计师： --------------- 2010 年 4 月 20 日 32 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 210,859,810.46 197,492,010.29 131,387,928.04 80,240,914.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 50,105,653.75 41,038,826.85 30,058,340.97 18,180,431.33 预付款项 13,814,520.93 554,842.36 1,253,214.62 666,692.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 37,040,332.44 37,260,777.76 其他应收款 24,365,238.23 434,559,141.43 4,101,625.86 383,229,928.01 买入返售金融资产 存货 1,213,196.89 1,016,124.94 1,426,789.13 1,292,411.92 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 300,358,420.26 711,701,278.31 168,227,898.62 520,871,156.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 316,035,637.55 840,189,409.68 279,739,030.03 803,892,802.16 投资性房地产 738,992,579.71 115,470,280.42 479,508,264.36 96,941,237.80 固定资产 344,463,368.24 55,336,648.49 146,384,412.87 44,629,869.67 在建工程 43,978,356.57 961,963.79 339,240,607.25 29,866,123.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 824,420,396.83 392,684,881.71 412,695,502.70 27,390,042.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,669,983.87 93,012.54 2,796,005.65 36,963.88 其他非流动资产 37,572,204.30 440,956,549.80 381,154,260.00 非流动资产合计 2,312,132,527.07 1,404,736,196.63 2,101,320,372.66 1,383,911,299.34 资产总计 2,612,490,947.33 2,116,437,474.94 2,269,548,271.28 1,904,782,455.59 流动负债： 短期借款 124,184,000.00 124,184,000.00 855,000,000.00 855,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,961,130.38 5,961,130.38 应付账款 4,967,497.04 4,737,331.25 1,311,094.09 1,039,045.63 33 预收款项 538,896.09 390,724.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,352,474.25 15,631,679.30 15,252,748.28 13,787,725.01 应交税费 13,959,807.60 9,049,340.78 11,772,839.61 9,547,357.13 应付利息 1,499,493.84 1,499,493.84 1,419,943.75 1,419,943.75 应付股利 其他应付款 271,666,578.24 128,103,252.71 358,055,082.99 185,091,297.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 441,129,877.44 289,166,228.26 1,243,202,433.52 1,065,885,368.73 非流动负债： 长期借款 910,000,000.00 910,000,000.00 应付债券 长期应付款 147,941,708.72 专项应付款 15,940,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 25,813,016.46 25,813,016.46 27,577,121.24 27,577,121.24 非流动负债合计 1,099,694,725.18 935,813,016.46 27,577,121.24 27,577,121.24 负债合计 1,540,824,602.62 1,224,979,244.72 1,270,779,554.76 1,093,462,489.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00 230,600,000.00 资本公积 220,640,584.58 208,453,861.91 220,640,584.58 208,453,861.91 减：库存股 专项储备 盈余公积 196,502,748.39 196,502,748.39 180,538,930.34 180,538,930.34 一般风险准备 未分配利润 316,836,309.31 255,901,619.92 254,284,395.94 191,727,173.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 964,579,642.28 891,458,230.22 886,063,910.86 811,319,965.62 少数股东权益 107,086,702.43 112,704,805.66 所有者权益合计 1,071,666,344.71 891,458,230.22 998,768,716.52 811,319,965.62 负债和所有者权益总计 2,612,490,947.33 2,116,437,474.94 2,269,548,271.28 1,904,782,455.59 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润表 利润表 利润表 利润表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 332,322,203.41 209,861,059.81 282,881,630.74 182,438,959.00 其中：营业收入 332,322,203.41 209,861,059.81 282,881,630.74 182,438,959.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 246,366,391.71 152,318,782.97 209,585,274.59 144,018,826.10 其中：营业成本 119,782,337.35 75,728,459.73 89,048,567.86 55,641,559.82 34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 27,635,781.44 13,448,931.72 24,073,515.20 13,288,396.53 销售费用 2,241,321.20 管理费用 55,535,229.22 35,907,135.28 52,872,503.83 32,431,058.36 财务费用 40,969,224.41 27,003,363.36 43,526,965.67 42,644,267.43 资产减值损失 202,498.09 230,892.88 63,722.03 13,543.96 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 36,996,607.52 74,036,939.96 5,787,649.35 51,356,389.44 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 36,996,607.52 36,996,607.52 5,632,349.16 5,632,349.16 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 122,952,419.22 131,579,216.80 79,084,005.50 89,776,522.34 加：营业外收入 3,450,128.70 211,570.66 1,032,847.39 161,875.12 减：营业外支出 2,505,317.65 724,028.49 2,084,555.15 1,848,452.10 其中：非流动资产处置 损失 2,212,556.30 627,220.90 1,045,777.74 1,005,380.48 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 123,897,230.27 131,066,758.97 78,032,297.74 88,089,945.36 减：所得税费用 11,336,402.08 11,265,294.37 9,293,020.84 8,416,513.68 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 112,560,828.19 119,801,464.60 68,739,276.90 79,673,431.68 归属于母公司所有者 的净利润 118,178,931.42 119,801,464.60 68,739,276.90 79,673,431.68 少数股东损益 -5,618,103.23 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.30 （二）稀释每股收益 0.51 0.30 七、其他综合收益 11,523,156.67 八、综合收益总额 112,560,828.19 119,801,464.60 80,262,433.57 79,673,431.68 归属于母公司所有者 的综合收益总额 118,178,931.42 119,801,464.60 80,262,433.57 79,673,431.68 归属于少数股东的综 合收益总额 -5,618,103.23 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 310,179,208.09 185,045,233.60 273,687,056.53 178,137,030.26 35 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 540,890.25 收到其他与经营活动 有关的现金 13,173,322.67 207,902,994.15 4,206,604.16 163,438,745.93 经营活动现金流入小计 323,893,421.01 392,948,227.75 277,893,660.69 341,575,776.19 购买商品、接受劳务支 付的现金 39,807,136.90 30,031,432.43 24,977,672.46 14,599,668.44 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 43,023,778.92 29,555,952.72 38,534,738.55 27,211,761.79 支付的各项税费 42,918,980.12 26,040,947.87 36,418,655.16 23,577,744.32 支付其他与经营活动 有关的现金 18,955,623.59 300,089,260.74 20,524,253.65 259,279,333.08 经营活动现金流出小计 144,705,519.53 385,717,593.76 120,455,319.82 324,668,507.63 经营活动产生的现金流 量净额 179,187,901.48 7,230,633.99 157,438,340.87 16,907,268.56 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 取得投资收益收到的 现金 700,000.00 37,960,777.76 100,000.20 100,000.20 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 10,727.82 2,227.82 166,580.00 138,000.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 124,227,962.33 124,227,962.33 收到其他与投资活动 有关的现金 94,768,925.72 63,747,418.51 151,079,316.81 87,417,693.18 36 投资活动现金流入小计 95,479,653.54 101,710,424.09 305,573,859.34 241,883,655.71 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 285,837,649.47 19,403,867.08 440,009,010.59 155,249,773.87 投资支付的现金 90,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 62,928,387.15 51,039,596.47 85,094,238.95 投资活动现金流出小计 285,837,649.47 82,332,254.23 491,048,607.06 330,344,012.82 投资活动产生的现金流 量净额 -190,357,995.93 19,378,169.86 -185,474,747.72 -88,460,357.11 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,174,184,000.00 1,174,184,000.00 1,075,000,000.00 1,075,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 1,174,184,000.00 1,174,184,000.00 1,075,000,000.00 1,075,000,000.00 偿还债务支付的现金 995,000,000.00 995,000,000.00 898,953,212.44 898,953,212.44 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 88,556,759.83 88,556,759.83 102,185,910.81 102,185,910.81 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 1,083,556,759.83 1,083,556,759.83 1,001,139,123.25 1,001,139,123.25 筹资活动产生的 现金流量净额 90,627,240.17 90,627,240.17 73,860,876.75 73,860,876.75 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 14,736.70 15,051.91 1,090,536.89 1,092,345.84 五、现金及现金等价物净增 加额 79,471,882.42 117,251,095.93 46,915,006.79 3,400,134.04 加：期初现金及现金等 价物余额 131,277,928.04 80,130,914.36 84,362,921.25 76,730,780.32 六、期末现金及现金等价物 余额 210,749,810.46 197,382,010.29 131,277,928.04 80,130,914.36 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 37 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 一、上年年末余额 230,6 00,00 0.00 220,6 40,58 4.58 180,5 38,93 0.34 254,2 84,39 5.94 112,7 04,80 5.66 998,7 68,71 6.52 230,6 00,00 0.00 209,1 17,42 7.91 168,9 81,28 8.90 247,8 49,29 8.70 856,5 48,01 5.51 加：会计政策变更 前期差错更正 -278,1 73.82 -2,503 ,564.4 0 -2,781 ,738.2 2 其他 二、本年年初余额 230,6 00,00 0.00 220,6 40,58 4.58 180,5 38,93 0.34 254,2 84,39 5.94 112,7 04,80 5.66 998,7 68,71 6.52 230,6 00,00 0.00 209,1 17,42 7.91 168,7 03,11 5.08 245,3 45,73 4.30 853,7 66,27 7.29 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 15,96 3,818. 05 62,55 1,913. 37 -5,618 ,103.2 3 72,89 7,628. 19 11,52 3,156. 67 11,83 5,815. 26 8,938, 661.6 4 112,7 04,80 5.66 145,0 02,43 9.23 （一）净利润 118,1 78,93 1.42 -5,618 ,103.2 3 112,5 60,82 8.19 68,73 9,276. 90 68,73 9,276. 90 （二）其他综合收益 11,52 3,156. 67 11,52 3,156. 67 上述（一）和（二） 小计 118,1 78,93 1.42 -5,618 ,103.2 3 112,5 60,82 8.19 11,52 3,156. 67 68,73 9,276. 90 80,26 2,433. 57 （三）所有者投入和 减少资本 112,7 04,80 5.66 112,7 04,80 5.66 1．所有者投入资本 38 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 112,7 04,80 5.66 112,7 04,80 5.66 （四）利润分配 15,96 3,818. 05 -55,62 7,018. 05 -39,66 3,200. 00 11,83 5,815. 26 -59,80 0,615. 26 -47,96 4,800. 00 1．提取盈余公积 15,96 3,818. 05 -15,96 3,818. 05 11,83 5,815. 26 -11,83 5,815. 26 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -39,66 3,200. 00 -39,66 3,200. 00 -47,96 4,800. 00 -47,96 4,800. 00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 230,6 00,00 0.00 220,6 40,58 4.58 196,5 02,74 8.39 316,8 36,30 9.31 107,0 86,70 2.43 1,071, 666,3 44.71 230,6 00,00 0.00 220,6 40,58 4.58 180,5 38,93 0.34 254,2 84,39 5.94 112,7 04,80 5.66 998,7 68,71 6.52 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 39 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳赤湾石油基地股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 230,600 ,000.00 208,453 ,861.91 180,538 ,930.34 191,727 ,173.37 811,319 ,965.62 230,600 ,000.00 208,453 ,861.91 168,981 ,288.90 174,357 ,921.35 782,393 ,072.16 加：会计政策变更 前期差错更正 -278,17 3.82 -2,503,5 64.40 -2,781,7 38.22 其他 二、本年年初余额 230,600 ,000.00 208,453 ,861.91 180,538 ,930.34 191,727 ,173.37 811,319 ,965.62 230,600 ,000.00 208,453 ,861.91 168,703 ,115.08 171,854 ,356.95 779,611 ,333.94 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 15,963, 818.05 64,174, 446.55 80,138, 264.60 11,835, 815.26 19,872, 816.42 31,708, 631.68 （一）净利润 119,801 ,464.60 119,801 ,464.60 79,673, 431.68 79,673, 431.68 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 119,801 ,464.60 119,801 ,464.60 79,673, 431.68 79,673, 431.68 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,963, 818.05 -55,627, 018.05 -39,663, 200.00 11,835, 815.26 -59,800, 615.26 -47,964, 800.00 1．提取盈余公积 15,963, 818.05 -15,963, 818.05 11,835, 815.26 -11,835, 815.26 2．提取一般风险准 40 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -39,663, 200.00 -39,663, 200.00 -47,964, 800.00 -47,964, 800.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 230,600 ,000.00 208,453 ,861.91 196,502 ,748.39 255,901 ,619.92 891,458 ,230.22 230,600 ,000.00 208,453 ,861.91 180,538 ,930.34 191,727 ,173.37 811,319 ,965.62 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 41 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 200 200 200 2009999年度 年度 年度 年度 （ （ （ （除特别说明外 除特别说明外 除特别说明外 除特别说明外， ， ， ，金额单位为人民币元 金额单位为人民币元 金额单位为人民币元 金额单位为人民币元） ） ） ） 一 一 一 一、 、 、 、 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)经深圳市人民 政府办公厅以深府办函(1995)112号文批准，由深圳赤湾基地公司改组设立。1995年5 月11日和1995年6月16日，分别经深圳市人民政府办公厅以深府办函(1995)112号文和 深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)第33号文批准，本公司向社会公开发行境内 上市外资股(B股)股票。发行后本公司的总股本为普通股23,060万股，每股面值人民 币1元，股本计230,600,000.00人民币元。根据深圳证券交易所深证市字(1995)第14 号《上市通知书》，本公司的股票于1995年7月28日起在深圳证券交易所挂牌交易。本 公司的注册地为中华人民共和国广东省深圳市，本公司的控股股东中国南山开发(集 团)股份有限公司（以下简称“南山集团”）持有本公司的股权比例为51.79%。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要经营范围为：经营码头、港口 服务，堆场、仓库及办公楼租赁；提供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、 供电及供油，海上石油后勤服务；经营保税仓库及堆场业务。 本公司财务报表于2010年4月20日已经本公司董事会批准报出。 二 二 二 二、 、 、 、 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的 应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。 三 三 三 三、 、 、 、 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 本公司2009年度编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 本公司2009年12月31日的财务状况、2009年度的经营成果和现金流量等有关信息。此 外，本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会2010年修订 的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务 报表及其附注的披露要求。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 42 四 四 四 四、 、 、 、 公司采用的主要会计政策 公司采用的主要会计政策 公司采用的主要会计政策 公司采用的主要会计政策、 、 、 、会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 1111、 、 、 、 会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2222、 、 、 、 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3333、 、 、 、企业合并的会计处理方法 企业合并的会计处理方法 企业合并的会计处理方法 企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企 业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企 业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成 本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定 的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债 及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 4444、 、 、 、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投 资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 43 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有 关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与 子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编 制而成。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与 母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要 的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表 时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编 制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公 司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司 在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期 内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 5555、 、 、 、现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 的现金、价值变动风险很小的投资。 6666、 、 、 、外币业务 外币业务 外币业务 外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的年初汇率折算为人民币金额， 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 44 人民币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑 差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本 化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益。 7777、 、 、 、金融工具 金融工具 金融工具 金融工具 （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供 出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债；②其他金融负债。 （3）金融工具的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的 利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 45 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期 间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差 额计入投资收益。 ③应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、 长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质 的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值 之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现 金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他 资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计 量。 （4）金融工具转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式 的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止 确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 46 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融 资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金 融负债。 （5）金融工具公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报 价按照以下原则确定： A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场 中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调 整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产减值 在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确 认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进 行可靠计量的事项。 ①持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记 的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。 ②应收款项 应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、8、应收款项”。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素 后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认 减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 ④其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投 资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 47 8888、 、 、 、应收款项 应收款项 应收款项 应收款项 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明 应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反 合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他 财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A．单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 本公司对于单项金额不低于人民币1,000,000.00元的应收款项，单独进行减值测 试。 B．单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 如有客观证据表明单项金额重大的应收款项已发生减值，确认减值损失，计入 当期损益。 已单项确认减值损失的应收款项，不再包括在信用风险特征组合后的应收款项中 进行减值测试。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账 准备的确定依据、计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对于单项金额不重大但账龄在3年以上的应收款项，作为单项金额不重大 但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 B．根据信用风险特征组合确定的计提方法 对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单 独进行减值测试，如有客观证据表明应收款项已发生减值，确认减值损失，计入当期 损益。 对单项金额不重大的应收账款及经单独测试后未发生减值的应收账款按照余额 的1%计算确定减值损失,计提坏账准备。 对单项金额不重大的其他应收款及经单独测试后未发生减值的其他应收款不计 提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 48 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9999、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括材料、维修配件和低值易耗品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用及相关税费后的金额。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计 入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法、五五摊销法摊销。 10 10 10 10、 、 、 、长 长 长 长期股权投资 期股权投资 期股权投资 期股权投资 （1）长期股权投资的初始成本的确定 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所 有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分 不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约 定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费 用、税金及其他必要支出。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 49 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核 算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时 调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务 的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分 担额后，恢复确认收益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营 企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但 内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整 后确认。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股 权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销 的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分（仅指计 入资本公积的部分）按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位共同控制、重大影响的依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生 产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单 位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能 参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大 影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资 单位具有重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 50 本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值 的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在 当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期 股权投资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降 低； ④长期股权投资已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑤本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预 期，如长期股权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于 （或者高于）预计金额等； ⑥其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投 资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础 估计其可收回金额。难以对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该项长期 股权投资所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项长期股权投资或者长期股权投资所属的资产组的可收回金额低于其账面 价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计 提相应的长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 11 11 11 11、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 本公司投资性房地产为已出租的建筑物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产折旧采用年限 平均法计提折旧。其预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率列示如下： 资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 建筑物 10-45年 5%、10% 2%-9.5% 本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生减值 的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 51 ①投资性房地产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及投资性房地产所处的市场在 当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算投资 性房地产预计未来现金流量现值的折现率，导致投资性房地产可收回金额大幅度降 低； ④有证据表明投资性房地产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤投资性房地产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明投资性房地产的经济绩效已经低于或者将低于预 期，如投资性房地产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于 （或者高于）预计金额等； ⑦其他表明投资性房地产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据投资性房地产的公允价值减去处置费用后的净额与投资性房地 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项投资性房地产为基础 估计其可收回金额。难以对单项投资性房地产的可收回金额进行估计的，以该项投资 性房地产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项投资性房地产或者投资性房地产所属的资产组的可收回金额低于其账面 价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计 提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间 不再转回。 12 12 12 12、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固 定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值 率和年折旧率如下： 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 52 资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-50年 5%、10% 1.8%-19% 港务设施 50年 5% 1.9% 机器设备 3-20年 5%、10% 4.5%-31.7% 运输工具 3-14年 5%、10% 6.4%-31.7% 固定资产装修 2-5年 - 20%-50% 办公及其他设备 3-5年 5%、10% 18%-31.7% 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧 及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理 竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，必要时进行调整。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹 象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期 或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定 资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如 固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于） 预计金额等； ⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回 金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 53 当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本 公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固 定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13 13 13 13、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技 术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程达到预定可使用状态， 可从下列几个方面进行判断： （1）实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成； （2）所建造的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，即 使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用； （3）继续发生在所建造的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）建造的资产需要试生产或者试运行的，在试生产结果表明资产能够正常生 产出合格产品、或者试运行结果表明资产能够正常运转或者营业时，应当认为该资产 已经达到预定可使用状态； （5）建造的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供 使用，且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动实质上已经 完成的，该部分应当认为该资产已经达到预定可使用状态； （6）建造的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用的，应当 在该资产整体完工时认为该资产已经达到预定可使用状态。 本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹 象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期 或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建 工程预计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低； ④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 54 在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于） 预计金额等； ⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回 金额。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本 公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在 建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14 14 14 14、 、 、 、借款费用 借款费用 借款费用 借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折 价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借 款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计 入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本 化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 55 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生 的借款费用，在发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额， 按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 11115555、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量，本公司无形资产包括土地及码头使用权、电脑 软件及商标权等。本公司以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，按照实际 支付的价款入账；以长期租用方式取得的码头及土地使用权按实际支付的价款入账； 购置的电脑软件以实际支付的价款入帐。 （2）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为本公司带来 经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿 命不确定的无形资产。 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿 命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因 续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命； 合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家 进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限 的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司对 于各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法如下： A、土地及码头使用权 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 56 本公司以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，采用直线法按预计使用 年限50年平均摊销；以长期租用方式取得的码头及土地使用权按预计受益期间（14至 25年）平均摊销。 B、电脑软件及商标权 电脑软件及商标权采用直线法分别按预计使用年限2至5年及10年平均摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形 资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期 损益。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，必要时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有 证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处 理。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可 能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 ①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期 或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形 资产预计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如 无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于） 预计金额等； ⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 57 金额。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本 公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无 形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16 16 16 16、 、 、 、其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产为预付受益期在资产负债表日后一年以上的土地使用权的租赁 款项，按实际支付的价款入账，并于土地使用权的租赁期开始时转入无形资产，并按 预计受益期间分期平均摊销。 11117777、 、 、 、收入 收入 收入 收入 （1）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法 确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。劳务 收入于劳务已经提供，相关的经济利益很可能流入企业，与劳务相关的收入和成本能 够可靠计量时确认劳务收入的实现。 （2）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括经营租赁收入、利息收入等，在同时满足以下条件时， 才能予以确认： A.与交易相关的经济利益能够流入公司； B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A、经营租赁收入金额，按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免 租期）与承租金额，在相关的租金已经收到或取得收款的证据时确认收入的实现；对 预收的一年以上经营租赁租金计入递延收益并按照合同规定的年限采用直线法在租 赁期内确认为收入。 B、利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 18 18 18 18、 、 、 、政府补助 政府补助 政府补助 政府补助 本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 58 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附 条件；②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相 关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相 关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当 期损益。 19 19 19 19、 、 、 、递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产////递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 递延所得税负债 本公司据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值 与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 （1）递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： ①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A.商誉的初始确认; 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 59 B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 20 20 20 20、 、 、 、租赁 租赁 租赁 租赁 （1）租赁的分类 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （2）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择 权； ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 本公司的租赁为经营租赁。 （3）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当 期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 22221111、 、 、 、前 前 前 前期 期 期 期会计 会计 会计 会计差错更正 差错更正 差错更正 差错更正 本公司本年度对会计核算进行检查时发现，将2008年度应计入“营业税金及附加” 账项的、与投资性房地产有关的房产税、土地使用税计入了“管理费用”及“营业成 本”账项。本公司本年对此会计差错进行追溯调整，相应调增2008年度营业税金及附 加计人民币10,787,054.51元，同时调减2008年度管理费用计人民币6,552,335.32元、 调减营业成本计人民币4,234,719.19元。此项会计差错更正不影响年初未分配利润。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 60 本公司在更正上述会计差错的同时，业已调整了2009年度财务报表相关项目的上 年数。 五 五 五 五、 、 、 、 税项 税项 税项 税项 1111、 、 、 、 流转税 流转税 流转税 流转税 税种 税率 税基 增值税 营业税 6%、17% 3%、5% 水费收入、电费收入 办公楼租金收入、装卸及港务管 理收入、仓储堆存收入 增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额；营业税按应 税收入计缴。 2222、 、 、 、城市维护建设税 城市维护建设税 城市维护建设税 城市维护建设税、 、 、 、教育费附加 教育费附加 教育费附加 教育费附加 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%、5%、1%计缴； 教育费附加按实际缴纳流转税额的3%计缴。 3333、 、 、 、企业所得税 企业所得税 企业所得税 企业所得税 本公司及其子公司名称 所得税税率 （1）本公司 20%（注①） （2）深圳宝湾国际物流有限公司（深圳宝湾） 20%（注①） （3）广州宝湾物流有限公司（广州宝湾） 25% （4）天津宝湾国际物流有限公司（天津宝湾） 25% （5）廊坊宝湾国际物流有限公司（廊坊宝湾） 25% （6）武汉宝湾国际物流有限公司（武汉宝湾） 25% （7）成都新都宝湾国际物流有限公司（新都宝湾） 25% （8）成都龙泉宝湾国际物流有限公司（龙泉宝湾） 25% （9）沈阳宝湾物流有限公司（沈阳宝湾） 25% （10）南京宝湾国际物流有限公司（南京宝湾） 25% （11）昆山宝湾国际物流有限公司（昆山宝湾） 25% （12）上海宝湾国际物流有限公司（上海宝湾） 25%（注②） 注①：根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕 39号）文件，自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。按此规定，本公司及子公司深圳宝湾于2009年按20%的税 率执行。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 61 注②：本公司之子公司上海宝湾2009年度企业所得税按核定方式征收，应税所得 率为10%。 六 六 六 六、 、 、 、 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 金额单位:人民币万元 子公司 名称 子公司 类型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营范围 年末实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 上海宝湾 有限责任 上海 服务 16,000.00 仓储、堆存 16000.00 - 广州宝湾 有限责任 广州 服务 5,000.00 仓储、堆存 5,000.00 - 天津宝湾 有限责任 天津 服务 4,980.00 仓储、堆存 2,988.00 - 昆山宝湾 有限责任 昆山 服务 12,000.00 仓储、堆存 12,000.00 - 廊坊宝湾 有限责任 廊坊 服务 5,000.00 仓储、堆存 3,000.00 - 武汉宝湾 有限责任 武汉 服务 3,000.00 仓储、堆存 1,800.00 - 龙泉宝湾 有限责任 成都 服务 5,000.00 仓储、堆存 3,000.00 - 新都宝湾 有限责任 成都 服务 3,000.00 仓储、堆存 1,800.00 - 沈阳宝湾 有限责任 沈阳 服务 3,000.00 仓储、堆存 1,800.00 - 南京宝湾 有限责任 南京 服务 5,000.00 仓储、堆存 3,000.00 - （续） 金额单位:人民币元 子公司名 称 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海宝湾 （注①） 100.00 100.00 是 - - - 广州宝湾 (注②) 100.00 100.00 是 - - - 天津宝湾 60.00 60.00 是 14,602,205.78 - - 昆山宝湾 100.00 100.00 是 - - - 廊坊宝湾 （注③） 60.00 60.00 是 19,522,307.68 - - 武汉宝湾 （注③） 60.00 60.00 是 11,982,068.63 - - 龙泉宝湾 （注③） 60.00 60.00 是 18,957,074.95 - - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 62 金额单位:人民币元 子公司名 称 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 新都宝湾 60.00 60.00 是 10,957,178.91 - - 沈阳宝湾 （注③） 60.00 60.00 是 11,092,445.95 - - 南京宝湾 （注③） 60.00 60.00 是 19,973,420.53 - - 注①：本公司直接持有该公司的股权比例为90%，通过本公司之全资子公司深圳 宝湾持有该公司的股权比例为10%； 注②：本公司直接持有该公司的股权比例为90%，本公司通过全资子公司上海宝 湾持有该公司的股权比例为10%。 注③：截至2009年12月31日止，该等子公司尚处于筹建期。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 金额单位:人民币万元 子公司 名称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实 际出资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 深圳宝湾 有限 责任 深圳 服务 3441.00 仓储、堆存 4,183.47 - （续） 金额单位:人民币元 子公司 名称 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 深圳宝湾 100.00 100.00 是 - - - 2、合并范围发生变更的说明 本公司于本年度合并范围未发生变化。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 63 七 七 七 七、 、 、 、 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2009年 1月1日，年末指2009年12月31日。上年指2008年度，本年指2009年度。 1111、 、 、 、 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 年末数 年初数 项目 原币金额 折算 汇率 折合人民 币金额 原币金额 折算 汇率 折合人民币 金额 现金-人民币 13,266.01 1.00 13,266.01 12,595.25 1.00 12,595.25 -港币 3,217.37 0.88 2,831.29 3,184.12 0.88 2,802.03 -欧元 600.24 9.80 5,882.35 - - 现金小计 21,979.65 15,397.28 银行存款-人民币 210,677,977.20 1.00 210,677,977.20 130,786,587.61 1.00 130,783,587.61 -美元 677.18 6.83 4,625.14 65,840.46 6.83 449,690.34 -港币 51,395.99 0.88 45,228.47 33,241.83 0.88 29,252.81 银行存款小计 210,727,830.81 131,262,530.76 其他货币资金-人 民币(注) 110,000.00 1.00 110,000.00 110,000.00 1.00 110,000.00 其他货币资金小计 110,000.00 110,000.00 合计 210,859,810.46 131,387,928.04 注：该余额系存出的信用卡保证金。 2222、 、 、 、 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （1） 应收账款按种类列示 年 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 26,901,017.16 53.15 269,010.16 53.15 其他不重大应收账款 23,710,754.29 46.85 237,107.54 46.85 合 计 50,611,771.45 100.00 506,117.70 100.00 （续） 年 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 20,351,319.41 67.03 203,513.20 67.03 其他不重大应收账款 10,010,641.17 32.97 100,106.41 32.97 合 计 30,361,960.58 100.00 303,619.61 100.00 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 64 （2）年末坏账准备的计提情况 ①年末单项金额重大的应收账款 单位名称 性 质 账面金额 坏账准备 计提 比例 理由 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE DIL TECHNOLOGY CO. 租金、服务费 7,613,895.43 76,138.95 1% 深圳市中海石油平台维修 安装有限公司 租金、服务费 5,813,948.34 58,139.48 1% 深圳新科安达后勤保障有 限公司 租金、服务费 3,808,465.38 38,084.65 1% WEATHERFORD ASIA PACIFIC PTE LTD. 租金、服务费 2,918,631.19 29,186.31 1% Husky Oil China Ltd. 租金、服务费 1,667,214.59 16,672.15 1% Baker Hughes Inc. 租金、服务费 1,632,214.62 16,322.15 1% SCHLUMBERGER CHINA OFFSHORE SERVICES S.A. 租金、服务费 1,263,450.39 12,634.50 1% 三运(香港)有限公司 租金、服务费 1,092,137.32 10,921.37 1% Seadrill Offshore A.S. 租金、服务费 1,091,059.90 10,910.60 1% 单独测试 未发生减 值，按照 年末余额 1%计提 合计 26,901,017.16 269,010.16 ② 其他不重大应收账款 年 末 数 年 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,678,132.91 91.43 216,781.32 9,550,626.49 95.40 95,506.26 1至2年 1,572,606.70 6.63 15,726.07 139,526.79 1.39 1,395.27 2至3年 139,526.79 0.59 1,395.27 235,672.54 2.35 2,356.73 3年以上 320,487.89 1.35 3,204.88 84,815.35 0.86 848.15 合 计 23,710,754.29 100.00 237,107.54 10,010,641.17 100.00 100,106.41 （3） 应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠 款。 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 占应收账款 总额的比例 欠款年限 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE OIL TECHNOLOGY CO. 非关联方 7,613,895.43 15.04% 1年以内 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 非关联方 5,813,948.34 11.49% 1年以内 深圳新科安达后勤保障有限公司 非关联方 3,808,465.38 7.52% 1年以内 WEATHERFORD ASIA PACIFIC PTE LTD. 非关联方 2,918,631.19 5.77% 1年以内 Husky Oil China Ltd. 非关联方 1,667,214.59 3.29% 1年以内 合 计 21,822,154.93 43.11% 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 65 （5）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 (胜宝旺公司) 联营企业 928,427.11 1.83% 深圳赤湾海洋石油设备修造有限 公司(设备修造公司) 联营企业 709,024.08 1.40% 合 计 1,637,451.19 3.23% 3333、 、 、 、 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 （1）预付款项明细情况 年末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,495,869.74 97.69% 845,476.49 67.46% 3年以上 318,651.19 2.31% 407,738.13 32.54% 合计 13,814,520.93 100.00% 1,253,214.62 100.00% （2）金额较大的预付账款单位情况 单位名称 与本公司 的关系 金额 时间 未结算原因 重庆建工集团有限责任公司 非关联方 13,228,100.08 2009年7月 劳务尚未提供 合 计 13,228,100.08 （3）预付账款余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及 其他关联方款项。 4444、 、 、 、 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 年 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 19,416,811.19 79.69 - - 其他不重大其他应收款 4,948,427.04 20.31 - - 合 计 24,365,238.23 100.00 - - （续） 年 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 - - - - 其他不重大其他应收款 4,101,625.86 100.00 - - 合 计 4,101,625.86 100.00 - - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 66 （2）年末坏账准备的计提情况 ①年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 单位名称 性质 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 沈阳新城子经济技术开 发区管理委员会 地价款 14,920,759.44 - - 维斯塔斯风力技术（中 国）有限公司 保证金 2,496,051.75 - - 江苏国际商务中心规划 建设局 保证金 1,000,000.00 - - 天津市塘沽区建筑业协 会 保证金 1,000,000.00 - - 单独测试 未发生减 值 合计 19,416,811.19 - ②除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试之外其他应收款 年 末 数 年 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 3,148,815.66 69.75 - 2,924,640.16 71.30 - 1至2年 1,735,540.03 29.18 - 1,112,914.35 27.13 - 2至3年 - - - 60,691.35 1.48 - 3年以上 64,071.35 1.07 - 3,380.00 0.08 - 合 计 4,948,427.04 100.00 - 4,101,625.86 100.00 - （3）本报告期其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 单位及其他关联方款项。 （4）金额较大的其他应收款金额的性质或内容 债务人名称 金额 性质或内容 沈阳新城子经济技术开发区管理委员会 14,920,759.44 地价款 维斯塔斯风力技术（中国）有限公司 2,496,051.75 保证金 江苏国际商务中心规划建设局 1,000,000.00 保证金 天津市塘沽区建筑业协会 1,000,000.00 保证金 合 计 19,416,811.19 （5）其他应收款金额前五名单位情况 债务人名称 与本公司 关系 金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 沈阳新城子经济技术开发区 管理委员会 非关联方 14,920,759.44 1年以内 61.24% 维斯塔斯风力技术（中国） 有限公司 非关联方 2,496,051.75 1年以内 10.24% 江苏国际商务中心规划建设 局 非关联方 1,000,000.00 1至2年 4.10% 天津市塘沽区建筑业协会 非关联方 1,000,000.00 1年以内 4.10% 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 67 债务人名称 与本公司 关系 金额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 昆山市花桥镇开发服务中心 非关联方 737,183.35 1年以内 3.03% 合 计 20,153,994.54 82.71% 5555、 、 、 、 存货 存货 存货 存货 年末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 材料及维修配件 1,205,164.89 - 1,205,164.89 低值易耗品 8,032.00 - 8,032.00 合 计 1,213,196.89 - 1,213,196.89 (续) 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 材料及维修配件 1,425,264.13 - 1,425,264.13 低值易耗品 1,525.00 - 1,525.00 合 计 1,426,789.13 - 1,426,789.13 6666、 、 、 、对联营公司的投资 对联营公司的投资 对联营公司的投资 对联营公司的投资 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 法定代 表人 业务 性质 注册资 本 本企业 持股比 例（%） 本企业在被 投资单位表 决权比例（%） 设备修造公司(注①) 有限 责任 深圳 林国海 服务 200万 美元 20% 20% 胜宝旺公司 (注②) 有限 责任 深圳 邓建辉 服务 3000万 美元 32% 32% （续） 被投资单位 名称 年末资产总额 年末负债 总额 年末净资产 总额 本年营业收入 总额 本年净利润 设备修造公司 27,899,065.24 4,620,884.27 23,278,180.97 36,832,752.28 4,093,075.65 胜宝旺公司 1,052,204,984.93 92,987,463.92 959,217,521.01 270,325,641.55 113,056,226.20 注①：设备修造公司主要经营业务包括为南海石油勘探开采提供设备检验、维修 保养服务； 注②：胜宝旺公司生产经营海洋工程用、陆地工业和民用工程用钢结构制品及自 产产品的售后服务，从事非配额许可证、非专营商品的收购出口业务。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 68 7777、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对联营企业投资 279,739,030.03 36,296,607.52 - 316,035,637.55 减：长期股权投资减值准备 - - - - 合计 279,739,030.03 36,296,607.52 - 316,035,637.55 （2） 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方 法 初始投资 成本 年初数 增减变动 年末数 设备修造公司 权益法 3,312,000.00 4,601,762.09 118,615.13 4,720,377.22 胜宝旺公司 权益法 79,488,000.00 275,137,267.94 36,177,992.39 311,315,260.33 合 计 279,739,030.03 36,296,607.52 316,035,637.55 （续） 被投资单位 在被投资 单位持股 比例（%） 在被投资 单位享有 表决权比 例（%） 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值 准备 本年计 提减值 准备 本期现金 红利 设备修造公司 20% 20% - - - 700,000.00 胜宝旺公司 32% 32% - - - - 合 计 - - 700,000.00 8888、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 采用成本模式进行后续计量 的投资性房地产 479,508,264.36 259,484,315.35 - 738,992,579.71 减:投资性房地产减值准备 - - - - 合计 479,508,264.36 259,484,315.35 - 738,992,579.71 （2）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 原价 原价 原价 房屋、建筑物（注①） 610,613,123.29 283,642,715.97 - 894,255,839.26 累计折旧 累计折旧 累计折旧 累计折旧 房屋、建筑物（注②） 131,104,858.93 24,158,400.62 - 155,263,259.55 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 房屋、建筑物 - - - - 账面价值 账面价值 账面价值 账面价值 房屋、建筑物 479,508,264.36 738,992,579.71 合 计 479,508,264.36 - 738,992,579.71 注①：截至2009年12月31日止，年末数中原值计人民币405,859,650.63元、净值 计人民币374,690,293.57元的房屋建筑物的房产证正在办理中；原值计人民币 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 69 288,031,670.85元、净值计人民币194,440,950.90元的房屋建筑物因其附着的土地使 用权未办理产权证书而未办妥相应的房产证。有关土地使用权详情详见附注七、11所 述。 注②：本年折旧计人民币24,158,400.62元，其中计人民币21,112,891.90元系本 年度计提的折旧费，其余计人民币3,045,508.72元系由固定资产的累计折旧调整转 入。 9999、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （1）固定资产明细情况 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、账面原值合计 289,865,986.42 216,270,878.78 16,966,393.05 489,170,472.15 其中：房屋及建筑物 113,913,941.29 188,059,440.61 1,660,099.72 300,313,282.18 港务设施 45,460,529.33 - - 45,460,529.33 机器设备 58,853,637.71 20,340,285.00 8,889,548.86 70,304,373.85 运输工具 16,353,941.32 991,723.00 427,288.00 16,918,376.32 固定资产装修 13,320,175.19 59,800.00 - 13,379,975.19 办公及其他设备 41,963,761.58 6,819,630.17 5,989,456.47 42,793,935.28 二、累计折旧合计 143,481,573.55 15,101,983.79 13,876,453.43 144,707,103.91 其中：房屋及建筑物 23,211,753.31 5,492,360.83 1,969,203.11 26,734,911.03 港务设施 28,655,749.36 920,822.88 - 29,576,572.24 机器设备 42,134,146.23 3,903,341.21 9,794,298.33 36,243,189.11 运输工具 9,071,947.22 1,698,978.23 228,621.99 10,542,303.46 固定资产装修 12,456,352.72 482,542.48 20,388.51 12,918,506.69 办公及其他设备 27,951,624.71 2,603,938.16 1,863,941.49 28,691,621.38 三、账面净值合计 146,384,412.87 344,463,368.24 其中：房屋及建筑物 90,702,187.98 273,578,371.15 港务设施 16,804,779.97 15,883,957.09 机器设备 16,719,491.48 34,061,184.74 运输工具 7,281,994.10 6,376,072.86 固定资产装修 863,822.47 461,468.50 办公及其他设备 14,012,136.87 14,102,313.90 四、减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 港务设施 - - - - 机器设备 - - - - 运输工具 - - - - 固定资产装修 - - - - 办公及其他设备 - - - - 五、账面价值合计 146,384,412.87 344,463,368.24 其中：房屋及建筑物 90,702,187.98 273,578,371.15 港务设施 16,804,779.97 15,883,957.09 机器设备 16,719,491.48 34,061,184.74 运输工具 7,281,994.10 6,376,072.86 固定资产装修 863,822.47 461,468.50 办公及其他设备 14,012,136.87 14,102,313.90 注：本年折旧额为人民币15,101,983.79元，本年由在建工程转入固定资产原价 为人民币197,381,730.04元。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 70 （2）截至2009年12月31日止，年末数中原值计人民币136,892,885.61元、净值 计人民币136,067,636.15元的房屋建筑物的房产证正在办理中；原值计人民币 60,129,384.94元、净值计人民币55,040,192.12元的房屋建筑物因其附着的土地使用 权未办理产权证书而未办妥相应的房产证。有关土地使用权详情详见附注七、11所述。 （3）已提足折旧继续使用的固定资产情况 类别 账面原值 账面价值 房屋、建筑物 297,003.60 14,492.97 机器设备 19,334,667.04 1,203,606.53 办公及其他设备 23,528,277.08 1,193,994.11 固定资产装修 11,088,549.67 - 合 计 54,248,497.39 2,412,093.61 10 10 10 10、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 （1）在建工程基本情况 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 东高地H仓 库 181,807.59 - 181,807.59 29,866,123.04 - 29,866,123.04 新都宝湾物 流园工程 9,389,110.08 - 9,389,110.08 81,123,532.52 - 81,123,532.52 武汉宝湾物 流园工程 47,800.00 - 47,800.00 47,800.00 - 47,800.00 龙泉宝湾物 流园工程 12,645,574.95 - 12,645,574.95 6,771,035.80 - 6,771,035.80 天津宝湾物 流园工程 9,114,647.73 - 9,114,647.73 208,541,524.26 - 208,541,524.26 南京宝湾物 流园工程 9,923,313.57 - 9,923,313.57 4,574,370.00 - 4,574,370.00 昆山宝湾物 流园工程 41,134.68 - 41,134.68 7,835,156.17 - 7,835,156.17 沈阳宝湾物 流园工程 - - - 289,634.03 - 289,634.03 廊坊宝湾物 流园工程 1,546,008.34 - 1,546,008.34 - - - 零星工程 1,088,959.63 - 1,088,959.63 191,431.43 - 191,431.43 合 计 43,978,356.57 - 43,978,356.57 339,240,607.25 - 339,240,607.25 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报 财务报 财务报 财务报 表附注 表附注 表附注 表附注 71 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 本年转入 固定资产 本年转入投资 性房地产 其他减少数 年末数 东高地H仓库 38,560,000.00 29,866,123.04 3,508,041.24 5,684,691.43 23,217,482.10 4,290,183.16 181,807.59 新都宝湾物流园工程 (注)181,000,000.00 81,123,532.52 64,524,177.76 56,395,739.00 79,862,861.20 - 9,389,110.08 龙泉宝湾物流园工程 (注)300,000,000.00 6,771,035.80 5,874,539.15 - - - 12,645,574.95 天津宝湾物流园工程 (注)441,000,000.00 208,541,524.26 97,741,534.03 129,831,879.61 167,076,548.95 259,982.00 9,114,647.73 南京宝湾物流园工程 (注)373,000,000.00 4,574,370.00 5,348,943.57 - - - 9,923,313.57 昆山宝湾物流园工程 (注)292,000,000.00 7,835,156.17 4,921,725.51 5,369,506.00 7,346,241.00 - 41,134.68 廊坊宝湾物流园工程 - 1,546,008.34 - - - 1,546,008.34 合 计 338,711,741.79 183,464,969.60 197,281,816.04 277,503,133.25 4,550,165.16 42,841,596.94 注：工程预算数包含土地购置支出预算。 （续） 工程名称 利息资本化累 计金额 其中：本年利息 资本化金额 本年利息资本化率 资金 来源 工程投入占 预算的比例 备 注 东高地H仓库 - - - 自 筹 86.55% 年末余额为尚未完工 的零星工程 新都宝湾物流园工程 2,019,415.17 2,019,415.17 5.11% 自筹及借款 80.47% - 龙泉宝湾物流园工程 392,550.27 392,550.27 5.11% 自筹及借款 4.22% - 天津宝湾物流园工程 8,489,545.44 4,966,387.58 5.11% 自筹及借款 69.45% - 南京宝湾物流园工程 26,701.15 26,701.15 5.11% 自筹及借款 2.66% - 昆山宝湾物流园工程 3,895,359.65 - 5.11% 自筹及借款 4.37% 年末余额为尚未完工 的零星工程 廊坊宝湾物流园工程 - - - 自 筹 - - 合 计 14,823,571.68 7,405,054.17 注：本公司各子公司物流园建设资金统一筹集，利息资本化金额统一计算。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报 财务报 财务报 财务报 表附注 表附注 表附注 表附注 72 11 11 11 11、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 本年 本年 本年 累计 项 目 初始成本 年初数 增加数 转出数 摊销数 摊销数 年末数 取得 方式 一期土地使用权（注①） 156,985,250.36 6,541,051.93 - - 6,541,051.93 156,985,250.36 - 投资 二期土地使用权（注②） 378,094,260.00 - 378,094,260.00 - 6,931,728.10 6,931,728.10 371,162,531.90 租赁 第一期码头使用权（注①） 22,319,972.81 929,998.56 - - 929,998.56 22,319,972.81 - 投资 第二期码头使用权（注②） 3,060,000.00 - 3,060,000.00 - 56,100.00 56,100.00 3,003,900.00 租赁 预付场地租金 （注①） 36,110,385.42 19,619,977.20 - - 1,444,415.52 17,934,823.74 18,175,561.68 租赁 广州宝湾B地块土地使用权 14,821,763.29 13,932,184.25 - - 296,429.40 1,186,008.44 13,635,754.85 出让 上海宝湾土地使用权 115,112,393.81 106,704,513.25 - - 2,303,571.48 10,711,452.04 104,400,941.77 出让 昆山宝湾土地使用权 60,341,348.50 57,927,694.64 100,568.90 - 1,307,395.82 3,620,480.78 56,720,867.72 出让 天津宝湾土地使用权 139,964,130.77 137,150,781.41 - - 2,813,349.36 5,626,698.72 134,337,432.05 出让 沈阳宝湾土地使用权（注③） - 29,269,218.55 - 29,269,218.55 - - - - 龙泉宝湾土地使用权(注④) 40,718,533.71 40,311,348.37 - - 814,370.64 1,221,555.98 39,496,977.73 出让 廊坊宝湾土地使用权 51,480,000.00 - 51,480,000.00 - 171,600.00 171,600.00 51,308,400.00 出让 新都宝湾土地使用权（注⑤） 31,686,200.00 - 31,686,200.00 - 528,103.32 528,103.32 31,158,096.68 出让 商标 234,496.64 182,308.42 3,141.66 - 26,191.62 75,238.18 159,258.46 购入 软件 1,161,900.80 126,426.12 842,924.00 - 108,676.13 301,226.81 860,673.99 购入 合 计 1,052,090,636.11 412,695,502.70 465,267,094.56 29,269,218.55 24,272,981.88 227,670,239.28 824,420,396.83 注①：一期土地使用权及码头使用权是本公司之股东南山集团1984年以25年的使用费抵作资本投入的资产，已于2009年7月出资期 限届满。预付场地租金是本公司1997年通过长期租用方式从本公司之股东南山集团租入，租期为25年。该等土地使用权包含在赤湾分 水岭范围以内(赤湾分水岭范围以内的土地使用权尚包括由南山集团的股东深圳市投资管理公司作价投入南山集团的2.2平方公里和南 山集团填海造地形成的地块)，因历史遗留问题未能取得土地使用权证。截至本财务报表批准报出日，本公司只有上述土地及码头区域 的规划图。由于南山集团未取得此等土地的土地使用证，南山集团已分别于1995年1月18日和1997年7月18日与本公司签订协议，同意 补偿在租赁期限内本公司因使用上述场地及码头而发生的一切损失、费用以及与之有关的其他负债。 注②：二期土地使用权及码头使用权系租赁的本公司之股东南山集团的资产。如注①所述，南山集团投入本公司的一期土地使用 权及码头使用权已于2009年7月出资期限届满。2006年7月18日，本公司与南山集团签订《场地使用协议书》，本公司自2009年7 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 73 月15日出资期限届满起以租赁的方式延续使用南山集团港口及码头用地25年，租赁期 为2009年7月15日至2034年7月14日。 注③：2008年9月22日，沈阳新城子现代副城开发区管委会出具《关于沈阳宝湾项 目土地有关问题的函》通告本公司，物流园项目土地由于矿产压覆问题，将另行选址。 2008年12月27日，沈阳宝湾与沈阳新城子现代副城开发区管委会协商通过，由沈北新 区政府以回购返款方式收回土地使用权，在2009年3月31日前返还沈阳宝湾土地款、契 税总计人民币29,920,759.44元。2009年6月5日，本公司、沈阳宝湾就返款问题再次与 沈阳新城子现代副城开发区管委会进行协商通过，沈北新区政府自2009年6月至2009年 10月返还所有地款和契税。截至2009年12月31日，本公司及沈阳宝湾共收到返还款计 人民币15,000,000.00元。故此，沈阳宝湾将该块土地使用权转出。 注④：截至2009年12月31日止，本公司之子公司龙泉宝湾的土地使用权证尚在办 理中。 注⑤：系本公司根据2007年8月与四川省成都市新都区人民政府签订的《投资协议 书》购置的位于四川省成都市新都区宗地面积为245亩的土地。 12 12 12 12、 、 、 、递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 101,959.42 44,600.84 开办费 39,627.98 69,348.95 可抵扣亏损 6,525,064.41 2,679,328.62 无形资产 3,332.06 2,727.24 小 计 6,669,983.87 2,796,005.65 （2）本公司之子公司沈阳宝湾和武汉宝湾拟注销登记，其产生的可抵扣亏损计人 民币2,335,333.80元因未来无法获得足够的应纳税所得额，故未确认递延所得税资产。 （3）引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异 项 目 年末数 年初数 应收账款 463,132.96 223,004.20 无形资产 15,145.73 13,636.18 开办费 158,511.92 277,395.80 可转回亏损 26,100,257.63 10,717,314.48 合 计 26,737,048.24 11,231,350.66 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 74 11113333、 、 、 、其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 项 目 年末数 年初数 港口土地租赁费 - 378,094,260.00 码头使用费 - 3,060,000.00 土地使用权预付款（注） 36,997,289.80 59,802,289.80 其他 574,914.50 - 合 计 37,572,204.30 440,956,549.80 注：系本公司之子公司广州宝湾和南京宝湾预付的土地款。截至2009年12月30日 止，尚未取得该等土地使用权。 14 14 14 14、 、 、 、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 本年 本年减少 项 目 年初数 计提 转回数 转销数 合计 年末数 坏账准备 303,619.61 202,498.09 - - - 506,117.70 其中：应收账款 303,619.61 202,498.09 - - - 506,117.70 其他应收款 - - - - - - 合 计 303,619.61 202,498.09 - - 506,117.70 15 15 15 15、 、 、 、短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 124,184,000.00 455,000,000.00 其他借款 - 400,000,000.00 合 计 124,184,000.00 855,000,000.00 注：其他借款为本公司与南山集团签订的借款合同,借款类型为短期融资券流动资 金贷款，金额为4亿元,贷款利率为5.60%,贷款期限自2008年9月3日至2009年8月31日。 16 16 16 16、 、 、 、应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资奖金 15,281,854.97 52,782,150.89 49,808,624.58 18,255,381.28 职工福利费 - 1,462,961.69 1,462,961.69 - 社会保险费 5,528.11 4,808,381.58 4,793,619.26 20,290.43 工会经费和职工教育经费 (35,330.95) 1,047,902.14 935,768.65 76,802.54 住房公积金 696.15 2,141,874.68 2,142,570.83 - 合 计 15,252,748.28 62,243,270.98 59,143,545.01 18,352,474.25 17 17 17 17、 、 、 、应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 项 目 年末数 年初数 增值税 (312,737.65) (219,178.41) 营业税 1,432,545.77 1,135,220.59 所得税 9,677,201.43 10,037,736.94 城市维护建设税 33,344.47 29,957.84 个人所得税 183,436.43 87,626.23 土地使用税 2,666,517.26 - 其他 279,499.89 701,476.42 合 计 13,959,807.60 11,772,839.61 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 75 18 18 18 18、 、 、 、其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项 目 年末数 年初数 应付工程款 218,282,695.54 229,538,300.91 应付质保金及押金 19,592,298.21 16,538,746.30 应付土地款 18,281,200.00 2,583,851.92 应付暂借款 2,076,834.89 85,094,238.95 其他 13,433,549.60 24,299,944.91 合 计 271,666,578.24 358,055,082.99 （2）本报告期其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单 位或关联方的款项情况 项 目 年末数 年初数 南山集团 264,500.83 85,432,947.63 合 计 264,500.83 85,432,947.63 （3）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 上海宝湾二期工程质保金 5,578,750.28 未到期 否 利和物流仓储（上海）有 限公司 4,775,872.36 未到期 否 合 计 10,354,622.64 19 19 19 19、 、 、 、长期借款 长期借款 长期借款 长期借款 （1）长期借款的分类 项 目 年末数 年初数 信用借款 910,000,000.00 - 合 计 910,000,000.00 ---- （2）长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 （%） 币 种 期末数 期初数 中国银行股份有限 公司深圳市分行 2009-11-10 2014-11-10 5.184 RMB 160,000,000.00 - 招商银行股份有限 公司深圳赤湾支行 2009-8-21 2014-8-21 5.184 RMB 200,000,000.00 - 招商银行股份有限 公司深圳赤湾支行 2009-8-26 2012-8-26 4.860 RMB 200,000,000.00 - 宁波银行股份有限 公司深圳分行 2009-7-10 2012-5-14 4.860 RMB 50,000,000.00 - 华融信托国际有限 责任公司 2009-8-25 2012-8-24 4.590 RMB 300,000,000.00 - 合 计 910,000,000.00 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 76 20 20 20 20、 、 、 、长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 单 位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南山集团 - 147,941,708.72 - 147,941,708.72 合 计 - 147,941,708.72 - 147,941,708.72 注：系本公司之子公司天津宝湾、新都宝湾、龙泉宝湾和廊坊宝湾根据本公司与 南山集团签订《股权及债权转让协议》，于本年度收到的南山集团按持股比例承担的物 流园建设资金，待物流园投入运营后择机逐步偿还。 21 21 21 21、 、 、 、专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 地基处理专项资金(注①) - 11,730,000.00 - 11,730,000.00 地基处理专项资金(注②) - 4,210,000.00 - 4,210,000.00 合 计 - 15,940,000.00 - 15,940,000.00 注①：系本公司之子公司廊坊宝湾于本年度收到的地基处理专项资金。 注②：系本公司之子公司龙泉宝湾本年度收到的地基处理专项资金。 22 22 22 22、 、 、 、其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 项目 年初数 本年增加 转入收入 年末数 长期预收租金 27,577,121.24 - 1,764,104.78 25,813,016.46 合 计 27,577,121.24 - 1,764,104.78 25,813,016.46 23 23 23 23、 、 、 、股本 股本 股本 股本 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比例 金 额 比例 尚未流通股 发起人 119,420,000.00 51.79% 119,420,000.00 51.79% 其中：境内法人持股 119,420,000.00 51.79% 119,420,000.00 51.79% 无限售条件的流通股境 内上市的外资股 111,180,000.00 48.21% 111,180,000.00 48.21% 合 计 230,600,000.00 100.00% 230,600,000.00 100.00% 24 24 24 24、 、 、 、资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 111,367,624.16 - - 111,367,624.16 其他资本公积 109,272,960.42 - - 109,272,960.42 合 计 220,640,584.58 - - 220,640,584.58 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 77 25 25 25 25、 、 、 、盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 129,197,846.25 11,980,146.47（注①） - 141,177,992.72 任意盈余公积 51,341,084.09 3,983,671.58（注②） - 55,324,755.67 合 计 180,538,930.34 15,963,818.05 - 196,502,748.39 注①：本公司根据本公司章程按本年度净利润的10%计提； 注②：本公司根据2009年度股东大会决议，按照2008年净利润的5%计提。 26 26 26 26、 、 、 、未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 （1） 未分配利润变动情况 项 目 本年数 上年数 调整前上年末未分配利润 254,284,395.94 247,849,298.70 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -2,503,564.40 调整后年初未分配利润 254,284,395.94 245,345,734.30 加:本期归属于母公司所有者的净利润 118,178,931.42 68,739,276.90 盈余公积弥补亏损 - - 其他转入 - - 减:提取法定盈余公积 11,980,146.47 7,967,343.17 提取任意盈余公积 3,983,671.58 3,868,472.09 应付普通股股利（注） 39,663,200.00 47,964,800.00 期末未分配利润 316,836,309.31 254,284,395.94 注 ： 经 本 公 司 股 东 大 会 决 议 批 准 ， 2008 年 度 的 利 润 分 配 按 已 发 行 的 股 份 230,600,000股(每股面值1.00人民币元)为基数计算，以每10股派发现金约人民币1.72 元（含税），向全体股东派发现金红利计人民币39,663,200.00元。 （2） 子公司当年提取盈余公积的情况 子公司 2009年度计提盈余公积 其中归属于母公司金额 深圳宝湾 754,979.20 754,979.20 广州宝湾 89,475.61 89,475.61 上海宝湾 3,644,539.17 3,644,539.17 合 计 4,488,993.98 4,488,993.98 27 27 27 27、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 317,445,496.99 282,574,482.03 其他业务收入 14,876,706.42 307,148.71 营业收入合计 营业收入合计 营业收入合计 营业收入合计 332,322,203.41 282,881,630.74 主营业务成本 106,003,403.90 89,023,575.01 其他业务成本 13,778,933.45 24,992.85 营业成本合计 营业成本合计 营业成本合计 营业成本合计 119,782,337.35 89,048,567.86 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 78 （2）主营业务（分行业） 本年数 上年数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 堆存（仓储） 201,947,472.02 71,105,933.12 168,400,544.59 58,667,941.07 港务管理 45,135,083.13 13,890,536.55 46,185,941.93 12,388,807.54 装卸 49,779,662.04 15,850,707.84 45,864,338.88 13,877,081.91 办公租赁 20,583,279.80 5,156,226.39 22,123,656.63 4,089,744.49 小 计 317,445,496.99 106,003,403.90 282,574,482.03 89,023,575.01 减：内部抵销数 - - - - 合 计 317,445,496.99 106,003,403.90 282,574,482.03 89,023,575.01 （3）主营业务（分地区） 本年数 上年数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 219,287,724.18 73,688,327.70 207,749,238.07 67,981,107.58 华东地区 93,549,031.64 28,842,274.08 74,825,243.96 21,042,467.43 华北地区 2,393,118.39 2,880,889.59 - - 西南地区 2,215,622.78 591,912.53 - - 小 计 317,445,496.99 106,003,403.90 282,574,482.03 89,023,575.01 减：内部抵销数 - - - 合 计 317,445,496.99 106,003,403.90 282,574,482.03 89,023,575.01 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业 收入的比例 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE OIL TECHNOLOGY CO. 40,066,317.85 12.06% 深圳新科安达后勤保障有限公司 23,643,759.35 7.11% 利和物流仓储（上海）有限公司 20,871,916.90 6.28% SCHLUMBERGER CHINA OFFSHORE SERVICES S.A. 18,589,492.09 5.59% 深圳海油工程水下技术有限公司 10,916,233.44 3.28% 合 计 114,087,719.63 34.32% 28 28 28 28、 、 、 、营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 项 目 本年数 上年数 计提标准 营业税 14,710,545.06 12,489,877.09 3%、5% 房产税 5,111,310.90 3,570,028.30 房产计税价值的 1.2% 土地使用税 6,906,001.64 7,217,026.21 其他 907,923.84 796,583.60 合 计 27,635,781.44 24,073,515.20 29 29 29 29、 、 、 、财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 41,840,830.76 45,894,423.78 减：利息收入 931,174.55 2,256,441.75 汇兑损失 742.45 - 减：汇兑收入 63,631.07 238,064.85 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 79 项 目 本年数 上年数 其他 122,456.82 127,048.49 合 计 40,969,224.41 43,526,965.67 30 30 30 30、 、 、 、资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 项目 本年数 上年数 坏帐损失 202,498.09 63,722.03 合 计 202,498.09 63,722.03 31 31 31 31、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （1）投资收益项目明细 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股 权投资收益 32,080,412.28 5,632,349.16 持有交易性金融资产 期间取得的投资收益 - 100,000.20 其他 - 55,299.99 合 计 32,080,412.28 5,787,649.35 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动 的原因 设备修造公司 818,615.13 670,962.68 胜宝旺公司 36,177,992.39（注） 4,961,386.48 该公司之联营公司经 营业绩大幅度提高 合 计 36,996,607.52 5,632,349.16 注：其中计人民币32,429,409.82 元为胜宝旺公司之联营公司蓬莱巨涛公司实现 的收益。 32 32 32 32、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 （1）营业外收入明细情况 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置所得 730,140.89 105,291.50 其中：固定资产处置所得 78,600.00 105,291.50 无形资产处置所得 651,540.89 - 政府补助 2,380,804.00 496,666.73 罚款净收入 450.00 5,080.04 赔偿费收入 150,102.00 348,440.49 其他 188,631.81 77,368.63 合 计 3,450,128.70 1,032,847.39 （2）政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 说 明 财政奖励 900,000.00 - 注① 税费返还 526,000.00 490,666.73 注② 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 80 项 目 本期发生额 上期发生额 说 明 随军家属安置费 6,000.00 6,000.00 出口企业一般贸易征退差补助 901,804.00 - 注③ 发展引导资金 47,000.00 - 注④ 合 计 2,380,804.00 496,666.73 注①：系本公司之子公司昆山宝湾根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅、 江苏省经济贸易委员会联合下发的苏发改服务发〔2009〕632号《关于组织申报2009年 省服务业发展专项引导资金项目的通知》，于本年度收到的省级现代服务业专项引导资 金。 注②：系本公司之子公司昆山宝湾根据江苏昆山花桥经济开发区党政办公室昆花 政办[2008]字第12号《关于扶持宝湾物流项目发展的政策意见》于本年度收到的税费 返还。 注③：系本公司之子公司深圳宝湾根据深圳市贸易工业局深贸工财字[2009]34号 文申请并于本年度收到的出口企业一般贸易征退差补助资金。 注④：系本公司之子公司上海宝湾根据上海市宝山区发展和改革委员会宝发改 [2008]583号《关于下达2008年度宝山区服务业发展引导资金支持项目的通知》于本年 度收到的服务业发展引导资金。 33 33 33 33、 、 、 、营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产处置损失 2,212,556.30 1,151,069.24 对外捐赠支出 129,127.62 815,780.12 赔偿费支出 132,280.33 5,661.03 其他支出 31,353.40 112,044.76 合 计 2,505,317.65 2,084,555.15 34 34 34 34、 、 、 、所得税费用 所得税费用 所得税费用 所得税费用 项目 本年数 上年数 按税法及相关规定计算的 当期所得税 15,210,380.30 14,709,694.18 递延所得税调整 （3,873,978.22） (5,416,673.34) 合计 11,336,402.08 9,293,020.84 35 35 35 35、 、 、 、基 基 基 基本每股收益和稀释每股收益 本每股收益和稀释每股收益 本每股收益和稀释每股收益 本每股收益和稀释每股收益 本年数 上年数 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 0. 51 0.51 0.30 0.30 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 81 本年数 上年数 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 0.51 0.51 0.31 0.31 注：每股收益计算过程如下： （1）基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–- Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公 积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增 加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月 数。 （2）公司在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下， 稀释每股收益可参照如下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规 定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对P1和加权平 均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收 益达到最小值。 36 36 36 36、 、 、 、现金流量表项目注释 现金流量表项目注释 现金流量表项目注释 现金流量表项目注释 （1）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 付现办公费用 10,703,024.72 11,494,410.44 其他 8,252,598.87 9,029,843.21 合 计 18,955,623.59 20,524,253.65 （2）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 地基处理资金 15,940,000.00 63,700,000.00 土地款 15,000,000.00 - 南山集团投入工程款 62,928,387.15 85,094,238.95 其他 900,538.57 2,285,077.86 合 计 94,768,925.72 151,079,316.81 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 82 33337777、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本年数 上年数 1111、 、 、 、将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 净利润 净利润 净利润 112,560,828.19 68,739,276.90 加：资产减值准备 202,498.09 63,722.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,214,875.69 32,503,995.61 无形资产摊销 24,272,981.88 23,079,842.87 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－ ”号填列） 841,764.51 1,045,777.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 640,650.90 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 40,909,656.21 43,399,917.18 投资损失（收益以“－”号填列） (36,996,607.52) (5,787,649.35) 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (3,873,978.22) (2,028,512.24) 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - (3,388,161.10) 存货的减少（增加以“－”号填列） 213,592.24 518,315.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (52,568,611.85) (5,679,138.39) 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,770,251.36 4,399,669.10 其他 - 571,285.06 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 179,187,901.48 157,438,340.87 2222、 、 、 、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3333、 、 、 、现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： - - 现金的期末余额 210,749,810.46 131,277,928.04 减：现金的期初余额 131,277,928.04 84,362,921.25 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 79,471,882.42 46,915,006.79 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 本年数 上年数 一 一 一 一、 、 、 、现金 现金 现金 现金 其中：库存现金 21,979.65 15,397.28 可随时用于支付的银行存款 210,727,830.81 131,262,530.76 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二 二 二 二、 、 、 、现金等价物 现金等价物 现金等价物 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三 三 三 三、 、 、 、期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 210,749,810.46 131,277,928.04 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 - - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 83 八 八 八 八、 、 、 、 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 组织机构代码 注册 地 业务性质 注册 资本 对本公司的 持股比例 对本公司 的表决权 比例 南山集团 618832976 广东 省深 圳市 土地开 发、港口 运输 500,000,000.00 51.79% 51.79% 2、本公司的子公司 本公司的子公司相关信息见附注六、1。 3、本公司的联营企业情况 本公司的联营企业的相关信息见附注七、6。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳赤湾港航股份有限公司（港航公司） 受同一母公司控制 61883296-8 深圳市南山开发实业有限公司（南山实业） 受同一母公司控制 61883297-6 赤晓企业有限公司（赤晓公司） 受同一母公司控制 78833212-2 深圳赤晓工程建设有限公司（赤晓工程） 赤晓公司之子公司 61883136-7 深圳赤晓建筑科技有限公司（赤晓建筑） 赤晓公司之子公司 61881595-7 深圳赤湾货运有限公司（赤湾货运） 港航公司之子公司 61883349-3 赤湾集装箱码头有限公司（CCT)（赤湾集装箱） 港航公司之子公司 61881700-4 深圳市赤湾东方物流有限公司（东方物流） 港航公司之子公司 72616516-2 胜宝旺工程公司 联营公司 61880960-2 设备修造公司 联营公司 61887962-7 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本年数 上年数 关联方 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 南山集团 接受 劳务 土地 租金 协议价 1,713,888.00 13.35% 10,477,789.10 100.00% 南山实业 接受 劳务 土地 租金 协议价 10,203,933.76 79.50% - - 港航公司 接受 劳务 土地 租金 协议价 916,660.15 7.14% - - 赤晓建筑 接受 劳务 维护板 材、工程 管理 协议价 24,142,253.6 13.16% 42,021,826.40 9.97% 赤晓工程 接受 劳务 工程总 包、钢结 构 协议价 6,222,570.69 3.39% 24,722,244.47 5.87% 南山实业 提供 劳务 租金 协议价 929,538.96 0.28% 1,078,223.23 6.67% 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 84 本年数 上年数 关联方 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 赤湾货运 提供 劳务 租金 协议价 167,195.63 0.05% 246,886.00 1.53% 赤湾集装箱 提供 劳务 租金 协议价 - - 5,100.00 0.03% 港航公司 提供 劳务 租金 协议价 1,710,793.00 0.51% 1,750,174.65 10.82% 南山集团 提供 劳务 租金 协议价 3,326,372.76 1.00% 3,235,084.15 20.00% 设备修造 公司 提供 劳务 租金 协议价 2,270,755.65 0.68% 1,989,238.04 12.30% 胜宝旺公司 提供 劳务 租金 服务费 协议价 2,936,916.71 0.88% 8,257,312.65 51.05% （2）其他关联交易 关联方 交易类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 本年数 上年数 南山集团 预付土地租赁款 预付土地 租赁款 协议价 - 128,094,260.00 南山集团 租赁 租赁土地 协议价 381,154,260.00（注①） - 南山集团 资金拆借 短期借款 协议价 - 200,000,000.00 南山集团 借款利息 借款利息 协议价 14,871,111.11(注 ) ② 16,920,333.37 南山集团 委托贷款利息 借款利息 协议价 8,509,027.77（注③） 11,015,030.61 南山集团 资金往来 物流园 建设资金 协议价 62,928,387.15（注④） - 注①：如附注七、11所述，本公司租入南山集团港口及码头用地25年，租赁期为 2009年7月15日至2034年7月14日，土地面积315,708.55平方米，总租赁费用为人民币 381,154,260.00元。 注②：本公司与南山集团签订的借款合同,借款类型为短期融资券流动资金贷款， 金额为400,000,000.00元,贷款利率为5.60%。2009年应支付南山集团短期借款利息为 人民币14,871,111.11元。 注③：本公司通过招商银行向南山集团借入人民币230,000,000.00元的委托贷款， 贷款期限一年，自2008年11月26日至2009年11月26日，贷款利率为5.60%。2009年度应 支付委托贷款利息人民币8,509,027.77元。 注④：如附注七、20所述，该款项系南山集团支付的物流园建设资金。 （3）关键管理人员薪酬 2009年度 2008年度 关键管理人员薪酬 3,430,676.71 3,189,859.58 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 85 6、关联方应收应付款项余额 项目 关联方 年末数 年初数 应收账款 胜宝旺公司 928,427.11 618,639.88 设备修造公司 709,024.08 744,215.10 合 计 1,637,451.19 1,362,854.98 应收账款-坏账准备 胜宝旺工程公司 9,284.27 6,186.40 设备修造公司 7,090.24 7,442.15 合 计 16,374.51 13,628.55 预付账款 赤晓建筑 5,072,670.00 - 应付账款 赤晓建筑 40,592.00 40,592.00 赤晓工程 60,000.00 60,000.00 合 计 100,592.00 100,592.00 其他应付款 南山集团 264,500.83 85,432,947.63 设备修造公司 - 185,787.64 港航公司 779,702.42 172,403.43 东方物流 - 16,652.51 南山实业 2,293,961.38 28,877.38 赤晓建筑 - 19,338,613.40 赤晓工程 50,000.00 508,503.68 赤晓公司 - 18,422.64 合 计 3,388,164.63 105,702,208.31 应付利息 南山集团 - 1,077,999.99 其他非流动资产 - 381,154,260.00 短期借款 南山集团 - 630,000,000.00 长期应付款 南山集团 147,941,708.72 - 九 九 九 九、 、 、 、 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 截至2009年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十 十 十 十、 、 、 、 承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 1、重大承诺事项 截止资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 2009年12月31日 2008年12月31日 房屋、建筑物、机器设备 29,943,433.57 88,597,928.85 无形资产 48,180,000.00 108,925,000.00 合 计 78,123,433.57 197,522,928.85 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 86 2、前期承诺履行情况 2008年12月31日 2009年履行金额 房屋、建筑物、机器设备 88,597,928.85 88,597,928.85 无形资产 108,925,000.00 60,745,000.00 合 计 197,522,928.85 149,342,928.85 十一 十一 十一 十一、 、 、 、 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 1111、 、 、 、股权收购事项 股权收购事项 股权收购事项 股权收购事项 2010年1月22日，本公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于向中国南山开发 （集团）股份有限公司收购明江（上海）国际物流有限公司60%股权关联交易的议案》， 决议收购南山集团持有的明江（上海）国际物流有限公司（以下简称“明江物流”）的 60%股权，收购价格为人民币31,301,000.00元。2010年2月25日，本公司股东大会业已 核准。 截至本财务报表报出日止，股权收购相关手续尚在办理中。 2222、 、 、 、重大投资事项 重大投资事项 重大投资事项 重大投资事项 2010年1月22日，本公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于与中国南山开发 （集团）股份有限公司共同投资明江物流园项目的议案》,决议公司与南山集团在上海 市松江科技园区共同投资开发明江物流园项目，计划占地约332亩，总投资预算约人民 币353,000,000.00元。2010年2月25日，本公司股东大会业已核准。 3333、 、 、 、子公司注销 子公司注销 子公司注销 子公司注销 2010年1月22日，公司第五届董事会第八次会议审议批准《关于注销沈阳宝湾物流 有限公司的议案》，鉴于沈阳宝湾项目土地地下发现煤矿资源，政府将该地块收回，该 项目已终止经营，因此公司决定注销沈阳宝湾。 2010年1月22日，公司第五届董事会第八次会议审议批准《关于注销武汉宝湾物流 有限公司的议案》，鉴于当地政府无法履行供地承诺，武汉宝湾项目无法继续进行，因 此公司决定注销武汉宝湾。 截至本财务报表报出日止，沈阳宝湾和武汉宝湾的注销手续尚在办理中。 4444、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配 2010年4月20日，本公司董事会通过决议，拟向股东大会建议的2009年度利润分配 预案为：以本公司2009年12月31日股份230,600,000股为基数向全体股东每10股派发现 金股利计人民币约2.59元（含税）。上述利润分配方案尚待本公司股东大会批准。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 87 十二 十二 十二 十二、 、 、 、 其他重要事项说 其他重要事项说 其他重要事项说 其他重要事项说明 明 明 明 1111、 、 、 、沈阳宝湾项目用地事项 沈阳宝湾项目用地事项 沈阳宝湾项目用地事项 沈阳宝湾项目用地事项 如附注七、11所述的沈阳宝湾的土地使用权由于矿产压覆问题被当地政府收回， 截至本财务报表报出日止，本公司及沈阳宝湾共收到返还款计人民币28,000,000.00 元。 2222、 、 、 、广州宝湾 广州宝湾 广州宝湾 广州宝湾AAAA地块用地事项 地块用地事项 地块用地事项 地块用地事项 2008年12月30日，广州经济技术开发区企业建设局以穗开企建函[2008]139号《关 于收回广州宝湾物流有限公司地块的函》通告本公司，收回广州宝湾位于广州市云埔 工业区的A地块使用权，同时提出退还该地块已付的土地出让款的赔偿方案。2009年4 月16日，广州经济技术开发区管理委员会以[2009]18号《关于广州宝湾物流项目地块 问题的会议纪要》通告本公司， A地块继续作为广州宝湾的物流开发用地。 2010年2月10日，广州经济技术开发区管理委员会以[2010]16号《关于广州宝湾物 流项目地块问题的会议纪要》通告本公司A地块（101,380平方米）已经省、市国土部 门批准，截至财务报告批准报出日止，相关手续尚在办理中。 3333、 、 、 、上海分公司注销 上海分公司注销 上海分公司注销 上海分公司注销 2008年4月23日，本公司第五届董事会第三次会议决议通过注销上海分公司。2009 年9月21日，上海分公司于上海市工商行政管理局办理注销手续。 4444、 、 、 、租赁 租赁 租赁 租赁 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2009年12月31日 2008年12月31日 1年以内（含1年） 15,629,022.23 12,910,521.72 1年以上2年以内（含2年） 14,084,337.00 13,044,343.50 2年以上3年以内(含3年） 14,462,018.85 13,044,343.50 3年以上 235,082,401.51 229,575,801.89 合 计 279,257,779.59 268,575,010.61 5555、 、 、 、经营事项说明 经营事项说明 经营事项说明 经营事项说明 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 的 流 动 负 债 超 过 流 动 资 产 计 人 民 币 140,771,457.18 元 ， 本 公 司 2008 年 12 月 31 日 流 动 负 债 超 过 流 动 资 产 计 人 民 币 1,074,974,534.90元，系由于本公司在各地投资的物流园项目尚在筹建期，尚未到回 报期，前期资金投入较大所致。本公司管理层认为对本公司持续经营能力不会存在重 大影响。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 88 十三 十三 十三 十三、 、 、 、 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1111、 、 、 、 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （1）应收账款按种类列示 年 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 22,000,414.46 53.07 220,004.14 53.07 其他不重大应收账款 19,452,945.99 46.93 194,529.46 46.93 合 计 41,453,360.45 100.00 414,533.60 100.00 （续） 年 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 10,951,810.87 59.64 109,518.11 59.64 其他不重大应收账款 7,412,261.18 40.36 74,122.61 40.36 合 计 18,364,072.05 100.00 183,640.72 100.00 （2）年末坏账准备的计提情况 ①年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款 单位名称 性 质 账面金额 坏账准备 计提 比例 理由 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE DIL TECHNOLOGY CO. 租金、服务费 7,613,895.43 76,138.95 1% 深圳市中海石油平台维修 安装有限公司 租金、服务费 5,813,948.34 58,139.48 1% WEATHERFORD ASIA PACIFIC PTE LTD. 租金、服务费 2,918,631.19 29,186.31 1% Husky Oil China Ltd. 租金、服务费 1,667,214.59 16,672.15 1% Baker Hughes Inc. 租金、服务费 1,632,214.62 16,322.15 1% SCHLUMBERGER CHINA OFFSHORE SERVICES S.A. 租金、服务费 1,263,450.39 12,634.50 1% Seadrill Offshore A.S. 租金、服务费 1,091,059.90 10,910.60 1% 单独测试 未发生减 值，按照 年末余额 1%计提 合计 22,000,414.46 220,004.14 ②其他不重大应收账款 年 末 数 年 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 17,967,915.87 92.37 179,679.16 6,990,431.51 94.31 69,904.31 1至2年 1,063,200.45 5.47 10,632.00 139,526.79 1.88 1,395.27 2至3年 139,526.79 0.72 1,395.27 208,570.54 2.81 2,085.71 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 89 年 末 数 年 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3年以上 282,302.88 1.44 2,823.03 73,732.34 0.99 737.32 合 计 19,452,945.99 100.00 194,529.46 7,412,261.18 100.00 74,122.61 （3）应收账款年末欠款前五名明细情况 债务人名称 金 额 占应收账款 总额的比例 欠款年限 SHENZHEN WEISHENG OFFSHORE OIL TECHNOLOGY CO. 7,613,895.43 18.37% 1年以内 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 5,813,948.34 14.03% 1年以内 WEATHERFORD ASIA PACIFIC PTE LTD. 2,918,631.19 7.04% 1年以内 Husky Oil China Ltd. 1,667,214.59 4.02% 1年以内 Baker Hughes Inc. 1,632,214.62 3.94% 1年以内 合 计 19,645,904.17 47.40% （4）应收关联方账项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例 胜宝旺公司 联营企业 928,427.11 2.24% 设备修造公司 联营企业 709,024.08 1.71% 合 计 1,637,451.19 3.95% 2222、 、 、 、 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 年 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 430,018,144.79 98.96 - - 其他不重大其他应收款 4,540,996.64 1.04 - - 合 计 434,559,141.43 100.00 - - （续） 年 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 379,422,083.17 99.01 - - 其他不重大其他应收款 3,807,844.84 0.99 - - 合 计 383,229,928.01 100.00 - - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 90 （2）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 单位名称 性质 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 天津宝湾 往来款 189,618,500.64 - - 昆山宝湾 往来款 112,711,556.14 - - 上海宝湾 往来款 52,603,508.92 - - 新都宝湾 往来款 45,353,786.00 - - 广州宝湾 往来款 14,746,172.74 - - 龙泉宝湾 往来款 12,218,114.18 - - 廊坊宝湾 往来款 2,766,506.17 - - 单独测 试未发 生减值 合 计 430,018,144.79 - - （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 债务人名称 金额 占其他应收款 总额的比例 欠款年限 天津宝湾 189,618,500.64 43.63% 3年以内 昆山宝湾 112,711,556.14 25.94% 2年以内 上海宝湾 52,603,508.92 12.11% 4年以内 新都宝湾 45,353,786.00 10.44% 2年以内 广州宝湾 14,746,172.74 3.39% 4年以内 合计 415,033,524.44 95.51% （4）其他应收款年末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例 天津宝湾 子公司 189,618,500.64 43.63% 昆山宝湾 子公司 112,711,556.14 25.94% 上海宝湾 子公司 52,603,508.92 12.11% 新都宝湾 子公司 45,353,786.00 10.44% 广州宝湾 子公司 14,746,172.74 3.39% 龙泉宝湾 子公司 12,218,114.18 2.81% 廊坊宝湾 子公司 2,766,506.17 0.64% 深圳宝湾 子公司 210,722.17 0.05% 沈阳宝湾 子公司 861,755.99 0.20% 合 计 431,090,622.95 99.21% 3333、 、 、 、 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 上海宝湾 成本法 144,000,000.00 144,000,000.00 - 144,000,000.00 广州宝湾 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00 天津宝湾 成本法 29,880,000.00 29,880,000.00 - 29,880,000.00 昆山宝湾 成本法 120,000,000.00 120,000,000.00 - 120,000,000.00 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 91 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 廊坊宝湾 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 武汉宝湾 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 - 18,000,000.00 龙泉宝湾 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 新都宝湾 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 - 18,000,000.00 沈阳宝湾 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 - 18,000,000.00 南京宝湾 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 深圳宝湾 成本法 41,834,700.07 41,273,772.13 - 41,273,772.13 设备修造公司 权益法 3,312,000.00 4,601,762.09 118,615.13 4,720,377.22 胜宝旺公司 权益法 79,488,000.00 275,137,267.94 36,177,992.39 311,315,260.33 合 计 803,892,802.16 36,296,607.52 840,189,409.68 （续） 被投资单位 在被投资 单位持股 比例（%） 在被投资 单位享有 表决权比 例（%） 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现金 红利 上海宝湾 90% 90% - - - 29,520,767.23 广州宝湾 90% 90% - - - 724,752.45 天津宝湾 60% 60% - - - 昆山宝湾 100% 100% - - - 廊坊宝湾 60% 60% - - - 武汉宝湾 60% 60% - - - 龙泉宝湾 60% 60% - - - 新都宝湾 60% 60% - - - 沈阳宝湾 60% 60% - - - 南京宝湾 60% 60% - - - 深圳宝湾 100% 100% - - - 6,794,812.76 设备修造公司 20% 20% - - - 700,000.00 胜宝旺公司 32% 32% - - - - 合 计 - - 37,740,332.44 4444、 、 、 、 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本年数 上年数 主营业务收入 194,985,817.39 182,438,959.00 其他业务收入 14,875,242.42 - 营业收入 营业收入 营业收入 营业收入合计 合计 合计 合计 209,861,059.81 182,438,959.00 主营业务成本 61,949,526.28 55,641,559.82 其他业务成本 13,778,933.45 - 营业成本合计 营业成本合计 营业成本合计 营业成本合计 75,728,459.73 55,641,559.82 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 92 （2）主营业务（分行业） 本年数 上年数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 堆存（仓储） 94,907,096.39 35,392,328.96 83,209,324.11 33,511,784.83 港务管理 41,812,742.84 11,999,065.77 44,106,292.35 10,826,377.91 装卸 41,496,117.56 9,982,404.77 38,948,985.08 9,560,459.72 办公租赁 16,769,860.60 4,575,726.78 16,174,357.46 1,742,937.36 合 计 194,985,817.39 61,949,526.28 182,438,959.00 55,641,559.82 母公司主要经营地均在广东省内，无需披露地区分部信息 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业 收入的比例 SHENZHEN WEISHEN GOFFSHORE OIL TECHNOLOGY CO. 40,066,317.85 19.09% SCHLUMBERGER CHINA OFFSHORE SERVICES S.A. 18,589,492.09 8.86% 深圳海油工程水下技术有限公司 10,916,233.44 5.20% Husky Oil China Ltd. 9,783,037.30 4.66% 中海油田服务股份有限公司 9,481,868.39 4.52% 合 计 88,836,949.07 42.33% 5555、 、 、 、 投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （1）投资收益项目明细 项目 本年数 上年数 成本法核算的长期股权投资收益 37,040,332.44 37,260,777.76 权益法核算的长期股权投资收益 36,996,607.52 5,632,349.16 处置长期股权投资产生的投资收益 - 8,307,962.33 其他 - 155,300.19 合计 74,036,939.96 51,356,389.44 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年数 上年数 本年比上年增减变动 的原因 上海宝湾 29,520,767.23 30,151,839.10 业绩变动 深圳宝湾 6,794,812.76 6,634,799.66 业绩变动 广州宝湾 724,752.45 474,139.00 业绩变动 合计 37,040,332.44 37,260,777.76 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年数 上年数 本年比上年增减变动 的原因 设备修造公司 818,615.13 670,962.68 业绩变动 胜宝旺公司 36,177,992.39 4,961,386.48 该公司之联营公司经 营业绩大幅度提高 合计 36,996,607.52 5,632,349.16 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 93 6666、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1111、 、 、 、将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 净利润 净利润 净利润 119,801,464.60 79,673,431.68 加：资产减值准备 230,892.88 13,543.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,663,871.90 14,359,701.11 无形资产摊销 16,021,286.74 14,309,954.32 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） (63,600.00) 1,005,380.48 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 627,220.90 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 26,962,283.40 42,536,530.41 投资损失（收益以“－”号填列） (74,036,939.96) (51,356,389.44) 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (56,048.66) (36,963.88) 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - (3,388,161.10) 存货的减少（增加以“－”号填列） 276,286.98 475,845.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (74,075,758.43) (167,829,148.82) 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） (20,120,326.36) 84,627,847.09 其他 - 2,515,697.31 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 7,230,633.99 16,907,268.56 2222、 、 、 、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3333、 、 、 、现金及现 现金及现 现金及现 现金及现金等价物净变动情况 金等价物净变动情况 金等价物净变动情况 金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 197,382,010.29 80,130,914.36 减：现金的期初余额 80,130,914.36 76,730,780.32 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 117,251,095.93 3,400,134.04 十四 十四 十四 十四、 、 、 、补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1111、 、 、 、当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 项 项 项 项 目 目 目 目 金 金 金 金 额 额 额 额 说 说 说 说 明 明 明 明 非流动性资产处置损益 （1,482,415.41） 计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,380,804.00 详见附注七、32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,422.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小 小 小 小 计 计 计 计 944,811.05 所得税影响额 193,025.05 少数股东权益影响额(税后) -270,199.35 合 合 合 合 计 计 计 计 1,021,985.35 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 94 2222、 、 、 、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 加权平均净 资产收益率 (%) 基本每股收益 稀释每股收益 2009年度 12.73 0.51 0.51 归属于公司普通 股股东的净利润 2008年度 7.92 0.30 0.30 2009年度 12.62 .0.51 0.51 扣除非经常性损 益后归属于普通 股股东的净利润 2008年度 8.17 0.31 0.31 注：（1）加权平均净资产收益率= P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–- Ej×Mj÷M0± Ek×Mk÷M0) 其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司 普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减 少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减 变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、35。 3333、 、 、 、公司主要会计报表项目的异常情况的说明 公司主要会计报表项目的异常情况的说明 公司主要会计报表项目的异常情况的说明 公司主要会计报表项目的异常情况的说明 （1）资产负债表项目 年末数较年初数变动幅度较大的主要报表项目分析如下： A、货币资金年末数为人民币210,859,810.46元，较年初数增加60.49%，增加的 主要原因系本年度对外借款增加，相应增加年末货币资金； B、应收账款年末数为人民币50,105,653.75元，较年初数增加66.69%，增加的主 要原因系本年收入增加； C、预付账款年末数为人民币13,814,520.93元，较年初数增加1,002.33%，增加的 主要原因系本公司之子公司龙泉宝湾预付物流园工程款增加人民币13,228,100.08元； D、其他应收款年末数为人民币24,365,238.23元，较年初数增加494.04%，增加的 主要原因系本公司之子公司沈阳宝湾土地因地下发现矿藏被当地政府收回，年末尚有 未返还的地价款计人民币14,920,759.44元，其余增加为押金、备用金等； E、投资性房地产年末数为人民币738,992,579.71元，较年初数增加54.11%，增加 的主要原因系本公司东高地仓库及本公司之子公司天津宝湾、新都宝湾、昆山宝湾物 流园工程项目于本年度陆续完工，达到预定可使用状态，根据管理层的持有意图相应 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 95 结转投资性房地产； F、固定资产年末数为人民币344,463,368.24元，较年初数增加135.31%，增加的 主要原因系本公司东高地仓库及本公司之子公司天津宝湾、新都宝湾、昆山宝湾物流 园于本年度陆续完工，达到预定可使用状态，相应结转固定资产； G、在建工程年末数为人民币43,978,356.57元，较年初数减少87.04%，减少的主 要原因系本公司东高地仓库及本公司之子公司天津宝湾、新都宝湾、昆山宝湾物流园 达到预定可使用状态，完工预结转计入固定资产、投资性房地产； H、无形资产年末数为人民币824,420,396.83元，较年初数增加99.76%，增加的主 要原因系本公司本年按租赁开始日将年初预付南山集团的25年土地使用费及码头使用 费人民币381,154,260.00 元结转计入无形资产，以及本公司之子公司廊坊宝湾、新都 宝湾本年取得土地使用权人民币22,810,000.00元； I、递延所得税资产年末数为人民币6,669,983.87元，较年初数增加138.55%，增 加的主要原因系本年处于筹建期的子公司可弥补亏损相应计算递延所得税资产； J、其他非流动资产年末数为人民币37,572,204.30元，较年初数减少91.48%，减 少的主要原因系本公司2008年预付南山集团25年的土地使用费及码头使用费计人民币 381,154,260.00 元 、 本 公 司 之 子 公 司 新 都 宝 湾 2008 年 预 付 的 土 地 价 款 人 民 币 13,410,000.00 元 、 本 公 司 之 子 公 司 廊 坊 宝 湾 2008 年 预 付 的 土 地 出 让 金 人 民 币 9,400,000.00元于本年转入无形资产； K、短期借款年末数为人民币124,184,000.00元，较年初数减少85.48%，减少的主 要原因系本年公司优化债务结构，将短期借款置换为长期借款； L、应付票据年末数为人民币5,961,130.38元，为本年新增，增加的主要原因系本 年对物流园工程款项采用银行承兑汇票结算方式； M、应付账款年末数为人民币4,967,497.04元，较年初数增加278.88%，增加的主 要原因系本公司应付南山集团场地租赁费增加； N、应付职薪酬年末数为人民币18,352,474.25元，较年初数增加20.32%，增加的 主要原因是系本年公司业绩提升，计提的奖金相应增加； O、其他应付款年末数为人民币271,666,578.24元，较年初数减少24.13%，减少的 主要原因包括：A.年初应付南山集团暂借款85,094,238.95元于本年转入长期应付款； B.本公司之子公司昆山宝湾、天津宝湾、新都宝湾物流园工程项目于本年完工，年末 欠付的工程款较年初减少； P、长期借款年末数为人民币910,000,000.00元，为本年新增，增加的主要原因系 本年公司优化债务结构，将短期借款置换为长期借款； 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 财务报表附注 96 Q、长期应付款年末数为人民币147,941,708.72元，为本年新增，增加的主要原因 系本公司之子公司天津宝湾、新都宝湾、龙泉宝湾、廊坊宝湾的另一股东南山集团按 其对该等公司的出资比例提供物流园建设资金，短期内无需偿还。 （2）利润表项目 本年发生数较上年发生数变动幅度较大的主要报表项目分析如下： A、营业收入本年数为人民币332,322,203.41元，较上年数增加17.48%，增加的主 要原因是本公司东高地仓库及本公司之子公司昆山宝湾、天津宝湾、新都宝湾物流园 工程项目陆续投入运营，增加堆存业务收入； B、营业成本本年数为人民币119,782,337.35元，较上年数增加34.51%，增加的主 要原因系本年投入运营的物流园项目因初步投入运营，固定成本较大； C、投资收益本年数为人民币36,996,607.52元，较上年数增加539.23%，增加的主 要原因系本年联营公司胜宝旺公司业绩大幅提升，公司按权益法相应确认的投资收益 增加； D、营业外收入本年数为人民币3,450,128.70元，较上年数增加234.04%，其主要 原因是本年本公司之子公司昆山宝湾、深圳宝湾等收到当地政府的补助增加。 E、所得税费用本年数为人民币11,336,402.08元，较上年数增加21.99%，增加的 主要原因系是本年利润增加及深圳地区企业所得税率由上年的18%调整为20%。