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南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 1 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 二 00 三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 公司法定代表人黄志勤先生、总经理励伟德先生、副总会计师石 炼先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 2 页 共 50 页 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 8 六、股东大会情况简介 9 七、董事会报告 10 八、监事会报告 14 九、重要事项 15 十、财务报告 17 十一、备查文件目录 18 附:会计报表及附注 18 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 3 页 共 50 页 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 南京普天通信股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd. 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 黄志勤 先生 3． 董 事 会 秘 书 ： 肖兆开 先生 联 系 地 址 ： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话 ： 86-25-52418518-2278;86-25-52409954 传 真 ： 86-25-52409954 电 子 信 箱 ： xzk@ 证 券 事 务 代 表 ： 石炼 先生 联 系 地 址 ： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话 ： 86-25-52418518-2258 传 真 ： 86-25-52409954 电 子 信 箱 ： sl@ 4． 公 司 注 册 地 址 ： 中国江苏省南京市江宁经济技术开发区秦淮路 58 号 公 司 办 公 地 址 ： 南京市秦淮区普天路 1 号 邮 政 编 码 ： 210012 公 司 国 际 互 联 网 网 址 ： 公 司 电 子 信 箱 ： securities@ 5． 公 司 信 息 披 露 报 纸 ： 《证券时报》、香港《大公报》 年 报 指 定 登 载 网 址 ： 年 度 报 告 备 置 地 ： 公司财务证券部 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深圳证券交易所 股 票 简 称 ： 宁通信 B 股 票 代 码 ： 200468 7． 公司最近注册登记日期 ： 1999 年 5 月 28 日 公 司 注 册 登 记 地 点 ： 国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 : 企股苏总字第 000225 号 公 司 税 务 登 记 号 码 ： 320121134878054 公司所聘会计师事务所 ： 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 ： 上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2003 年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 4,370,110 净利润 2,516,785 扣除非经常性损益后的净利润 -8,317,255 主营业务利润 181,984,266 其他业务利润 111,903 营业利润 -6,140,121 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 4 页 共 50 页 投资收益 3,526,700 补贴收入 1,091,274 营业外收支净额 5,892,257 经营活动产生的现金流量净额 67,720,870 现金及现金等价物净增加额 29,187,197 注 1：扣除的非经常性损益项目为: 处置固定资产的净收益 6,866,906 营业外收入 394,068 营业外支出 -1,368,717 补贴收入 1,091,274 处置长期股权投资的收益 3,982,981 所得税影响 -132,472 合计 10,834,040 注 2：境内外会计师审计结果差异说明： 2003 年 2003 年 12 月 31 日 净利润 人民币千元 净资产 人民币千元 按中国会计准则编制 2,517 378,646 按国际会计准则所做的调整： 金融资产和金融负债根据第39号国际会计准 则重新计量 9,551 (12,281) 按国际财务报告准则编制 12,068 366,365 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 财务指标 2003 2002 2001 主营业务收入 818,647,480 625,872,035 753,607,986 净利润 2,516,785 -58,926,612 2,382,223 总资产 1,042,044,029 995,805,817 1,069,914,974 股东权益（不包含少数 股东权益） 378,645,968 373,952,013 430,847,138 每股收益 0.012 -0.274 0.011 扣除非经常性损益后 的每股收益 -0.039 -0.291 0.014 每股净资产 1.761 1.739 2.004 调整后的每股净资产 1.690 1.662 1.944 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.315 0.489 0.076 净资产收益率(%) 0.66% -15.758% 0.553% 注 1：报告期末至本报告披露日，公司股本未发生变化。 注 2：利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 5 页 共 50 页 主营业务利润 48.06% 48.50% 0.8464 0.8464 营业利润 -1.62% -1.64% -0.0286 -0.0286 净利润 0.66% 0.67% 0.0117 0.0117 扣除非经常性损 益后的净利润 -2.20% -2.22% -0.0387 -0.0387 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 期初数 215,000,000 180,124,956 26,698,772 10,251,642 -47,813,425 -58,290 373,952,013 本期增加 2,132,902 923,365 307,788 5,168,285 44,268 8,268,820 本期减少 2,651,500 920,586 923,365 3,574,865 期末数 215,000,000 182,257,858 24,970,637 9,638,844 -43,568,505 -14,022 378,645,968 资本公积增加，主要系债务重组差价（即本公司按持股比例确认的因普天王芝债务重组 而新增的资本公积）所致。 盈余公积和法定公益金的增加系子公司本年计提所致，减少系本年处置子公司所致。 未分配利润增加系本年实现利润和处置子公司所致，减少系子公司本年提取盈余公积金 所致。 （四）资产减值准备明细表（单位:人民币元） 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年其他原因转出数 2003 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 16,040,302 8,369,180 6,165,380 2,818,481 (11,736,652) (7,568,190) 10,469,030 3,619,471 其中：应收账款 13,653,286 7,606,570 5,821,169 2,818,481 (11,492,495) (7,568,190) 7,981,960 2,856,861 其他应收款 2,387,016 762,610 344,211 - (244,157) - 2,487,070 762,610 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 34,192,838 22,421,487 14,129,756 4,983,209 (20,574,452) (17,462,144) 27,748,142 9,942,552 其中：库存商品 17,314,058 10,475,309 10,312,604 3,854,859 (13,306,201) (10,888,969) 14,320,461 3,441,199 原材料 9,758,431 4,834,220 3,817,152 1,128,350 (156,293) - 13,419,290 5,962,570 四、长期投资减值准备合计 12,000 12,000 - - - - 12,000 12,000 其中：长期股权投资 12,000 12,000 - - - - 12,000 12,000 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,929,495 3,179,712 - - (528,510) - 5,400,985 3,179,712 其中：房屋、建筑物 2,381,542 539,124 - - - - 2,381,542 539,124 机器设备 1,642,100 1,113,590 - - (528,510) - 1,113,590 1,113,590 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 115,000,000 115,000,000 其中: 国家持有股份 115,000,000 115,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 6 页 共 50 页 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 115,000,000 115,000,000 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 215,000,000 215,000,000 2、报告期末前三年股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年，公司没有股票发行情况。 （二）股东情况介绍 1、 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 18575 户，其中国有法人股股东 1 户，B 股 股东 18574 户。 2、 报告期末前十名股东、前十名流通股东持股情况 （单位：股） 序号 股 东 名 称 股份类别 年末持股数 年末持股 比例(%) 年内持股 增减变动 质押或冻结 的股份数量 1 中国普天信息产业集团公司 未流通国有 法人股 115,000,000 53.49% 0 0 2 王宣宣 流通B股 1,066,868 0.50% 455,531 未知 3 尹肖娥 流通B股 643,903 0.30% 11,300 未知 4 上海香港万国证券 流通B股 538,600 0.25% 311,800 未知 5 陈根好 流通B股 502,000 0.23% 402,000 未知 6 何可冰 流通B股 383,400 0.18% 未知 未知 7 CHEN YIK KIAN 流通B股 360,000 0.17% 未知 未知 8 李毅 流通B股 351,837 0.16% 未知 未知 9 叶转有 流通B股 322,900 0.15% 0 未知 10 WONG LAI 流通B股 308,600 0.14% 未知 未知 11 徐炳南 流通B股 280,000 0.13% 0 未知 注：第二至第十一名股东即为公司前十名流通股股东。 前十大股东中，中国普天信息产业集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不是一 致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 3、控股股东情况介绍 股东名称：中国普天信息产业集团公司 企业性质：国有独资企业 法定代表人：邢炜 成立日期：1980 年 主要经营范围：开发、生产大型数字程控交换机、蜂窝移动通信系统基站设备和手持机、 IP 系列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、各类通信电源、配线分线设 备、IC 卡电话机、网管系统、多媒体计算机终端、传真机、邮政机械等通信设备，并承担 国际国内通信工程总承包和开展合资合作、技术引进、产品进出口等技术经济业务。 中国普天前身为中国邮电工业总公司，原隶属于邮电部和信息产业部，1998 年年底成 为中央直属大型企业。 注：报告期内控股股东未发生变更。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 7 页 共 50 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况介绍 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期限 年初持有本 公司股份数 年末持有本 公司股份数 是否在公司 领取报酬 黄志勤 男 42 董事长 2003.6-2006.6 零 零 否 励伟德 男 56 副董事长、总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 曹 斌 男 47 董事 2003.6-2006.6 零 零 否 董事 2003.6-2006.6 零 零 蒋海珊 男 48 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 王力力 女 53 董事 2003.6-2006.6 零 零 否 吴晓华 男 32 董事 2003.6-2006.6 零 零 否 施建军 男 48 独立董事 2003.6-2006.6 零 零 是 杨震 男 41 独立董事 2003.6-2006.6 零 零 是 郁洪良 男 49 独立董事 2003.6-2006.6 零 零 是 王加强 男 53 监事会主席 2003.6-2006.6 零 零 否 蒋 昆 男 35 监事 2003.6-2006.6 零 零 否 时新华 男 53 监事 2003.6-2006.6 零 零 是 孙 强 男 46 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 姜汉斌 男 41 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 刘传喜 男 49 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 袁 勇 男 40 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 邹德忠 男 43 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 王鹏飞 男 32 副总经理 2003.8-2006.6 零 零 否 肖兆开 男 38 董事会秘书 2003.6-2006.6 零 零 是 2、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 任职单位 职务 任期 黄志勤 中国普天信息产业集团公司 副总裁 2001.12 起 曹 斌 中国普天信息产业集团公司 技术质量部总经理 2001.11 起 吴晓华 中国普天信息产业集团公司 战略发展部副总经理 2003．7 起 王力力 中国普天信息产业集团公司 技术质量部副高级调研员 2001.12 起 王加强 中国普天信息产业集团公司 财务部总经理 2001.11 起 蒋 昆 中国普天信息产业集团公司 资本运营部副总经理 2003．6 起 3、年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司没有给非独立董事、 监事发放报酬，兼任公司行政职务的董事、监事以其行政职务领取报酬。公司高级管理人员 的报酬标准由董事会所属薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准。年度报酬由基本年薪、 岗位年薪、绩效年薪三个部分组成，并根据业绩完成情况进行考核发放。独立董事在公司领 取津贴，标准由股东大会确定。 （2）2003 年,非独立董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共九人，总额为 835,147 元，其中在公司领取报酬的兼职董事共两人，其年度报酬总额为 185,475 元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 375,156 元。 （3）在公司领取报酬的非独立董事、监事、高级管理人员九人中，年度报酬在 7 万元以下 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 8 页 共 50 页 的一人，7 万元至 9 万元的五人，9 万元以上的三人。 （4）经 2003 年 6 月 20 日股东大会批准，独立董事的津贴标准为每人每年 3 万元（含税）。 （5）不在公司领取报酬的董事、监事有黄志勤先生、曹斌先生、吴晓华先生、王力力女士、 王加强先生、蒋昆先生。以上人员在控股股东中国普天信息产业集团公司领取报酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 2003 年 6 月 20 日公司 2002 年度股东大会进行了董事会、监事会换届选举。黄志勤先 生、励伟德先生、曹斌先生、蒋海珊先生、吴晓华先生、王力力女士当选为第三届董事会董 事，施建军先生、杨震先生、郁洪良先生当选为第三届董事会独立董事。王加强先生、蒋昆 先生当选为第三届监事会监事，时新华先生为公司职代会推选的职工代表监事。第二届董事 会董事周振凯先生、刘传喜先生、张孝强先生、戴元放先生任期届满，不再担任董事职务。 经 2003 年 6 月 20 日第三届董事会第一次会议审议通过，选举黄志勤先生为公司第三届 董事会董事长，选举励伟德先生为公司第三届董事会副董事长；聘任励伟德先生为公司总经 理，聘任肖兆开先生为公司董事会秘书；聘任蒋海珊先生、孙强先生、姜汉斌先生、刘传喜 先生、袁勇先生、邹德忠先生为公司副总经理。 经 2003 年 8 月 24 日第三届第二次董事会审议通过，聘任王鹏飞先生为公司副总经理。 （二）员工情况介绍 截止 2003 年底，公司共有员工 1724 人。 按专业构成分类如下： 技术开发人员 301 人 生产人员 573 人 销售人员 345 人 服务人员 237 人 管理人员 268 人 按教育程度分类如下： 本科以上 356 人 中专 210 人 大专 449 人 高中及以下 709 人 公司共有 609 名离退休人员，主要由社保基金负担费用。 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关要求，不断完善法人治理结构，规 范自身运作。报告期内，公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等 三个专门委员会，并制定了各委员会的工作细则；对《信息披露管理制度》作了修订，制定 了《担保管理办法》、《投资者关系管理制度》，内控制度得到进一步完善。根据证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期内公司在董事会换届之时增加了一名 独立董事，使独立董事在董事会中的比例达到 1/3。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会现有三名独立董事。独立董事自任职以来能认真参加报告期内公司举行的历 次董事会会议和股东大会，积极参与公司的重大决策，并对公司报告期内发生重大的关联交 易往来和担保情况发表了独立意见，从保护中小投资者利益的角度出发，切实履行了独立董 事的职责。 （三）公司与控股股东的“ 五分开” 情况 1、人员方面：公司拥有独立的劳动人事及工资管理体系，公司高级管理人员除目前在本公 司挂职锻炼的王鹏飞副总经理外，均在公司领取报酬，不在股东单位担任职务。王鹏飞 先生在控股股东中国普天信息产业集团公司担任总裁助理，2003年8月被本公司董事会聘 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 9 页 共 50 页 任为公司副总经理。王鹏飞先生的薪酬在中国普天信息产业集团公司领取。 2、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，控股股东没有占用或支配上市公司的资产。 3、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务管理制度，独立核算，不存在控股股东干预 公司资金使用的情况。 4、机构方面：公司机构设立完整独立，董事会、监事会及其他内部机构均能独立运作。 5、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 （四）高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况 报告期内公司初步建立了高级管理人员绩效考核机制。公司高级管理人员向董事会负 责，由董事会薪酬与考核委员会依照薪酬方案和考核办法，根据公司经会计师审计后的财务 数据对高级管理人员进行考核激励。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了两次股东大会。 （一）公司 2002 年度股东大会 会议由公司第二届董事会第二十六次会议决定召开，会议通知和延期通知刊登在 2003 年 4 月 19 日、5 月 15 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2003 年 6 月 20 日，公司 2002 年度股东大会在南京市秦淮区普天路 1 号本公司会议室 召开，出席会议的国有法人股股东 1 人，代表股份 115,000,000 股，B 股股东代理人 1 人， 代表股份 183,900 股，共计 115,183,900 股，占公司总股本的 53.57%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议由黄志勤先生主持。会议审议通过了如下议案： 1、 审议通过了公司 2002 年年度报告； 2、 审议通过了 2002 年度董事会工作报告； 3、 审议通过了 2002 年度监事会工作报告； 4、 审议通过了 2002 年度总经理工作报告； 5、 审议通过了 2002 年度公司财务决算报告； 6、 审议通过了 2002 年度利润分配方案：2002 年度不分配、不转增； 7、 选举产生了第三届董事会成员：黄志勤先生、励伟德先生、曹斌先生、蒋海珊先生、 王力力女士、吴晓华先生当选为第三届董事会董事；施建军先生、杨震先生、郁洪 良先生当选为第三届董事会独立董事。 8、 选举产生了第三届监事会成员：王加强先生、蒋昆先生、时新华先生当选为第三届 监事会监事。其中时新华先生为公司职代会推选的职工监事。 9、 审议通过了向独立董事发放津贴的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 21 日的《证券时报》和香港《大公报》上。 （二）公司 2003 年第一次临时股东大会 会议由公司第三届董事会第三次会议决定召开，会议通知刊登于 2003 年 9 月 30 日《证 券时报》和香港《大公报》上。 2003 年 10 月 30 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会在南京市秦淮区普天路 1 号本 公司会议室召开。出席本次会议的国有法人股股东代表 1 人，代表股份 115,000,000 股，B 股股东代理人 2 人，代表股份 294,400 股，合计占公司总股本的 53.625%，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议由董事长授权励伟德副董事长主持。会议审议通过了本公 司与关联方深圳普天凌云电子有限公司签订地区代理产品采购总协议的议案。根据该协议， 本公司将在国内部分地区代理销售深圳普天凌云公司生产的无线市话手机产品，由此在 2003 年和 2004 年内向其采购不超过 1.5 亿和 2 亿的无线市话手机产品。 由于公司与深圳普天凌云电子有限公司同为中国普天信息产业集团公司的控股子公司， 因此在本次股东大会上，中国普天信息产业集团公司作为有利害关系的关联方放弃了对该项 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 10 页 共 50 页 议案的表决权。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《证券时报》和香港《大公报》上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 报告期内公司仍然面临严峻的市场形势和激烈的市场竞争，在各种困难和挑战下，公司 按照“ 切实加大工作力度、打好 2003 年翻身仗” 的指导思想，采取各种应对措施，加快产 业结构调整，积极开拓市场，努力进行新产品开发，全面加强内部管理，公司全年实现销售 收入 8.19 亿，净利润 251.68 万元，完成了年初确定的目标任务。 （二）报告期内公司主营业务 1、主营业务介绍 公司的主营业务为：制造、销售数据通信产品、有线通信产品、无线通信产品，分线、 配线通信产品，多媒体计算机及其相关产品，并提供相关的售后服务。 2003 年，公司实现主营业务收入 81864.75 万元，较上年增长 30.80%，主营业务利润 18198.43 万元，较去年增长 23.16%。 2、主营业务收入构成（单位：人民币万元） 按行业分： 行业 主营业务收入 主营业务成本 通信行业 69,186.15 55,668.94 电气行业 10,110.71 7,731.66 按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务成本 配线产品 26,362.27 18,068.70 网络产品 25,701.25 21,321.76 无线产品 17,122.63 16,278.48 电气产品 10,110.71 7,731.66 按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务成本 华北地区 24,512.83 19,221.65 华东地区 21,978.75 16,763.92 其他地区 35,373.16 27,536.09 3、2003 年主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股子公司（元） 公司名称 公司所 占权益 主要业务 注册资本 总资产 主营业务收入 净利润 /(净亏损) 南京南方电讯有 限公司 100 数据通讯产品制造 销售等 33,175,147 143,153,849 141,548,609 (7,287,132) 南京鸿雁电器公 司 74% 生产销售电子元件、 通信配套设施等 - - 26,407,693 (211,430) 南京普天楼宇智 能有限公司 81.934% 楼宇智能产品的生 产、销售等 12,000,000 63,875,705 81,250,744 5,495,259 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 11 页 共 50 页 北京立康普通信 设备有限公司 51% 网络电子产品、数 字传输设备等 美元 500,000 80,104,985 30,319,554 (1,448,230) 南京普天鸿雁电 器有限公司 65% 电器器材、通信配 套设施等 美元 1,930,000 69,949,697 76,003,805 2,871,664 普天网络有限公 司 89% 通信、网络、电子 设 备 的 软 件 的 研 发、生产、销售等 1,000,000 17,124,742 9,547,892 (2,331,208) （2）本期贡献的投资收益占公司净利润 10%以上的参股公司（元） 公司名称 公司所 占权益 主要业务 注册资本 净利润 对本公司贡献的投资收益 南京普天王芝通 信有限公司 34% CDMA 移动通信终 端的制造销售等 90,000,000 (1090 万美元) -1,288,228 -437,998 锡山普天信息网 络有限公司 49% 数据通信、语音 传播、国际互联 网服务等 20,000,000 -3,241,260 -1,588,217 南京普天长乐通 信设备有限公司 49% 通信设备制造 5,000,000 2,633,295 1,290,315 4、主要供应商、客户情况 2003 年公司向前五名供应商合计采购金额约占年度采购总额的 47.83%，向前五名销售 商合计销售金额约占年度销售总额的 14.57%。 5、在经营中出现的问题及解决办法 2003 年，面对通信行业增长缓慢、市场竞争激烈的困难局面，公司主要采取了以下对 策，（1）加大产业结构调整和改革改制力度；（2）加大市场网络建设力度，努力开拓市场； （3）加大新产品开发与技改实施力度；（4）加强企业各项基础管理工作；（5）加强人才队 伍建设。新年度里公司需要继续在体制机制改革、培育新经济增长点、改善财务状况等方面 加大工作力度。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司不存在募集资金或报告期之前募集资金项目使用延续至报告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）经 2003 年 1 月 31 日第三届董事会第二十四次会议批准，报告期内公司对南京曼奈柯 斯电器有限公司增资 10 万美元。该公司原注册资本 200 万美元，我公司与德国曼奈柯斯电 器公司各持有 50%股权。本次德方股东同时增资 10 万美元。增资后该公司注册资本为 220 万美元，双方持股比例不变。 （2）南京鸿雁电器公司和南京普天鸿雁电器有限公司是本公司的两个控股子公司，其注册 资本为 1197 万元和 40 万美元（人民币 331 万元），本公司分别持有其 74%和 65%股权。由于 南京鸿雁电器公司的联营期限于 2003 年 3 月到期，经 2003 年 4 月 25 日第二届董事会第二 十七次会议批准，公司以南京鸿雁电器公司清算后所分配到的资产并入到南京普天鸿雁电器 有限公司对其进行增资，增资金额为 937 万元（112.96 万美元）,经南京普天鸿雁电器有限 公司的其他股东方同步对其进行增资，南京普天鸿雁电器有限公司注册资本达到 193 万美元 （人民币 1600 万元），本公司持有 72%的股权。 （3）南京普天王芝通信有限公司为本公司持股 34%的联营企业，2002 年底注册资本为 5000 万元人民币。经 2002 年 1 月 22 日第二届董事会第十一次会议批准，公司于报告期内对参股 公司南京普天王芝通信有限公司增资 13,622,843 元人民币（165.07 万美元），其他股东方根 据持股比例进行同步增资。增资后该公司注册资金达到 1090 万美元，各方股权比例不变。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 12 页 共 50 页 （四）报告期财务状况、经营成果分析（元） 项目 2003 年 2002 年 较上年增减 增减幅度 增减的主要原因 总资产 1,042,044,029 995,805,817 46,238,212 4.64%长期投资和流动资产增加 长期负债 35,000,000 35,056,444 -56,444 -0.16%年内增加银行贷款 股东权益 378,645,968 373,952,013 4,693,955 1.26%本年实现利润、子公司计提 公积金、公益金 现金及现金等价物净 增加额 29,187,197 -88,308,314 117,495,511 133.05%本年销售收入增长、投资和 筹资活动产生的现金净流 量增加 主营业务利润 181,984,266 147,762,861 34,221,405 23.16%本年销售收入增长 投资收益 3,526,700 -6,883,340 10,410,040 151.24%参股公司经营情况好转、本 年股权转让获得收益 补贴收入 1,091,274 5,153,066 -4,061,792 -78.82%上年收到国家经贸委对公 司技改项目的补贴款，本年 无此类补贴收入 净利润 2,516,785 -58,926,612 61,443,397 104.27%销售收入、投资收益和营业 外收入增长 （五）新年度的经营计划 信息通信业经过 2-3 年的结构性调整，正逐步实现恢复性发展，但是行业竞争也将更加 激烈。公司力争抓住机遇，计划在新年度里主要通过以下方面的工作，确保经营目标的实现： 1、加大四大产业的发展力度，确保公司持续健康快速地发展。 经过多年的产业发展与调整，公司已形成以配线产业、网络产业、无线产业、电气产业 为中心的四大产业格局。公司将进一步对各大产业加大投入，拓展市场份额，力争在各领域 取得更大发展，确保完成公司经营目标。 2、加大体制机制改革力度，增强企业的竞争活力。 公司将进一步完善现代企业制度，形成规范化的法人治理结构，并加强对下属企业的改 制工作，加大企业内部体制改革，提高企业竞争力。 3、加大管理规范化的力度，确保公司健康的发展。 公司将在投资决策、合同评审、全面预算、技术质量等方面进一步规范管理，严格控制 投资风险，降低各项成本费用，提高企业管理水平。 4、加大“ 开放” 和资本运作的力度，积极推进走出去、引进来的发展战略。 公司将积极开拓国外市场，引进国外技术和资金，加大资本运作与战略管理力度。 5、加大人才工作力度、建设优秀企业文化，提高员工队伍整体素质。 公司将进一步加强员工培训，引进高素质人才，完善淘汰机制，加强企业文化建设，建 设一支高素质的员工队伍，以提高公司人才竞争力。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司一共召开了 11 次董事会会议。 （1）2003 年 1 月 13 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，会议审议通过了为控股 子公司北京立康普通信有限公司提供 500 万元银行贷款担保的议案。 （2）2003 年 1 月 31 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，会议审议通过了关于对 子公司南京曼奈柯斯电器有限公司追加 10 万美元投资的议案。 （3）2003 年 4 月 7 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，会议审议通过了关于转让 参股公司南京东大宽带通信技术有限公司 3.74%股权和控股子公司南京雨花电镀厂 50%股权 的议案。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 13 页 共 50 页 （4）2003 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过如下议案： 1）公司董事会 2002 年度工作报告； 2）公司总经理 2002 年度工作报告； 3）公司 2002 年度财务决算报告； 4）公司 2002 年度利润分配预案； 5）公司 2002 年度报告和年度报告摘要； 6）公司第三届董事会成员组成方案： 经中国普天信息产业集团公司提名，黄志勤先生、励伟德先生、曹斌先生、蒋海珊先生、 王力力女士、吴晓华先生成为公司第三届董事会董事候选人。经公司第二届董事会提名，施 建军先生、杨震先生、郁洪良先生成为公司第三届董事会独立董事候选人。 7）关于向独立董事发放津贴的议案：董事津贴标准确定为每人每年 3 万元（含税），按月发 放； 8）关于为公司所属企业提供流动资金贷款担保的议案； 9）关于召开 2002 年度股东大会年会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日《证券时报》和香港《大公报》。 （5）2003 年4 月25 日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，会议审议通过了如下议案： 1） 公司 2003 年第一季度季度报告； 2） 关于合并南京普天鸿雁电器有限公司和南京南京鸿雁电器公司两个控股子公司的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 27 日《证券时报》和香港《大公报》。 （6）2003 年 5 月 14 日，公司召开第二届董事会第二十八次会议，会议审议通过了关于推 迟召开 2002 年度股东大会的议案。 （7）2003 年 6 月 20 日，公司召开第三届董事会第一次会议，会议审议通过如下议案： 1） 选举黄志勤先生为公司第三届董事会董事长，选举励伟德先生为公司第三届董事会副董 事长； 2） 聘任励伟德先生为公司总经理，聘任肖兆开先生为公司董事会秘书； 3） 聘任蒋海珊先生、孙强先生、姜汉斌先生、刘传喜先生、袁勇先生、邹德忠先生为公司 副总经理； 4） 关于设立公司董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会的议案； 5） 公司董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会实施细则； 6） 公司信息披露管理办法； 7） 公司担保管理办法。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 21 日《证券时报》和香港《大公报》。 （8）2003 年 8 月 24 日，公司召开第三届董事会第二次会议，会议审议通过了如下议案： 1） 公司总经理 2003 年上半年经营情况回顾及下半年工作安排的报告； 2） 公司 2003 年半年度财务状况报告； 3） 公司 2003 年半年度利润分配方案：2003 年上半年不分配、不转增； 4） 公司 2003 年半年度报告及摘要； 5） 关于聘任王鹏飞先生为公司副总经理的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 26 日《证券时报》和香港《大公报》。 （9）2003 年 9 月 25 日，公司召开第三届董事会第三次会议，会议审议通过了如下议案： 1） 关于出售公司升州路 187～191 号空置房产的议案； 2） 关于转让子公司南京普天鸿雁电器有限公司 20.8%股权的议案； 3） 关于与关联方签订产品销售代理框架协议的议案； 4） 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 （10）2003 年 10 月 23 日，公司召开第三届董事会第四次会议，会议审议通过了公司 2003 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 14 页 共 50 页 年第三季度季度报告。 （11）2003 年 11 月 19 日，公司召开第三届董事会第五次会议，会议审议通过了如下议案： 1） 关于增持控股子公司南京普天楼宇智能有限公司 8.533%股权的议案； 2） 关于转让参股公司南京东大宽带通信技术有限公司 8.02%股权的议案。 （七）本次利润分配预案 公司 2003 年度实现净利润 2,516,785 元，加上以前年度未分配利润，年末可供分配利 润为-42,645,140 元。根据年末未分配利润为负数的实际，董事会建议 2003 年度利润不分 配，也不进行公积金转增股本。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 南京普天通信股份有限公司董事会： 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求，贵 公司编制了列示于本函所附的截至 2003 年 12 月 31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方 占用资金情况表(以下简称“ 情况表” )。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况 表所载资料与我所审计贵公司 2003 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2003 年 度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执 行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情 况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 附件：南京普天通信股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 牟磊 注册会计师 赵波 2004 年 4 月 9 日 控股股东及其他关联方占用资金情况表 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 金额单位：万元 占用 方式 占用方名称 与 上 市 公 司关系 2003年1月 1日时点占 用金额 2003 年 12 月 31 日时点占 用金额 2003年累 计占用资 金金额 占用 原因 2003年 偿还情 况 偿还形式 （ 现 金 / 非现金） 披露 情况 上市公司控 股股东占用 资金情况 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 北京普天太力通 信技术开发有限 公司 受 同 一 母 公司控制 654 - - 经营性 占用 654 现金 已披 露 应收 账款 南京中邮通信有 限责任公司 联营企业 95 489 394 经营性 占用 - 无 已披 露 其他 应收款 锡山普天信息网 络有限公司 联营企业 1,115 500 - 非经营 性占用 615 现金 已披 露 锡山普天信息网 络有限公司 联营企业 79 - - 经营性 占用 79 现金 已披 露 其他关联方 占用资金 情况 预付 账款 深圳普天凌云电 子有限公司 受 同 一 母 公司控制 - 195 195 经营性 占用 - 无 已披 露 合计 1,943 1,184 589 1,348 （九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 15 页 共 50 页 干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对南京普天通信股份有限公司对外担保情 况进行了认真的核查，现就有关情况说明如下: 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并按规 定程序对对外担保进行审批。至今公司没有对控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司除为控股子公司提供担保外，没有提供其它任何形式的对外 担保。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了五次会议。 1、2003 年 4 月 17 日召开了第二届监事会第十次会议，审议通过了 2002 年度监事会工作报 告、2002 年年度报告正文及摘要、公司 2002 年度财务决算报告和利润分配预案、第三届监 事会组成方案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、2003 年 4 月 25 日，公司召开第二届监事会第十一次会议，审议通过了 2003 年第一季度 季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《证券时报》和香港《大公报》上。 3、2003 年 6 月 20 日，公司召开第三届监事会第一次会议，会议选举王加强先生为第三届 监事会主席。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 21 日《证券时报》和香港《大公报》上。 4、2003 年 8 月 24 日，公司召开第三届监事会第二次会议，会议审议通过了 2003 年半年度 报告及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 26 日《证券时报》和香港《大公报》上。 5、2003 年 10 月 23 日，公司召开第三届监事会第三次会议，会议审议通过了公司 2003 年 第三季度季度报告。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会依据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董 事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度进 行了检查和监督，认为公司在日常的经营活动中严格的按照国家有关法律、法规以及《公司 章程》的规定进行运作，决策程序合法；建立健全法人治理结构，建立了比较完善的内部控 制制度；公司董事、总裁在执行公司职务时谨慎、认真、勤勉，无违反法律、法规、公司章 程和损坏公司利益的行为。 2、公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查。公司财务部门能认 真贯彻国家有关会计制度，健全完善公司内部管理制度。监事会认为 2003 年 12 月 31 日的 公司财务报告能够真实、客观地反映公司的当期财务状况和经营成果。普华永道会计师事务 所有限责任公司出具的《审计报告》和对有关事项作出的评价和判断是客观公正的。监事会 提请公司管理层积极组织力量采取有效措施对存货、应收款项及长期投资中的潜在风险进行 控制、清理与处理，努力减少损失，提高公司资产质量。 3、公司收购、出售资产交易情况 报告期内公司在收购、出售资产时，本着长期持续发展的原则，交易价格合理，未发现 内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 16 页 共 50 页 4、关联交易情况 本年度公司的关联交易以市场价格作为定价依据，严格遵循有关规定履行关联交易操作 程序，按合同方签定的协议公平合理交易，监事会经过检查，没有发现损害本公司利益的行 为。 九、重要事项 （一）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1、经 2003 年 4 月 7 日第二届董事会第二十五次会议批准，报告期内公司将所持子公司南京 雨花电镀厂 50%的股权以 129.23 万元的价格转让给该厂经营者及骨干，转让损失为 812,277 元。该公司注册资本 280 万元，我公司原持有 60%股权。本次股权转让后，我公司持有该公 司 10%的股权。 2、经 2003 年 4 月 7 日第二届董事会第二十五次会议批准，报告期内公司将所持参股公司南 京东大宽带通信技术有限公司 3.74%股权计 70 万元出资以 105 万元的价格转让给其他股东 方，实现转让收益 35 万元。该公司原注册资本 1872 万元，我公司持有 13.35%股权。转让 后我公司还持有该公司 9.62%的股权。 3、经 2003 年 9 月 25 日第三届董事会第三次会议批准，报告期内公司将位于南京市升州路 187～191 号的空置房产对外出售，该房产帐面净值为 219.6 万元，出售总价为 1216.87 万 元，转让收益为 637.59 万元。 4、经 2003 年 9 月 25 日第三届董事会第三次会议批准，报告期内公司将所持控股子公司南 京普天鸿雁电器有限公司 20.8%的股权以 785.408 万元的价格转让给余姚国创家用电器有限 公司等其他股东方，实现转让收益 3,739,209 元，转让后我公司还持有该公司 51.2%的股权。 5、南京普天楼宇智能有限公司为本公司的控股子公司，注册资本 1200 万元，本公司持有 82.24%股权，自然人股东占 17.76%股权。经 2003 年 11 月 19 日第三届董事会第五次会议批 准，报告期内公司无偿受让自然人股东以 73.2 万元的技术出资形成的 6.1%股权，受让后本 公司拥有所有权，收益权仍由自然人股东享有；同时以 37.96 万元的价格购买自然人股东 29.2 万元出资所形成的 2.433%股权。本次股权转让后，本公司在普天楼宇公司的股权将增 加至 90.767%，即 1089.2 万元出资，享有收益权的股权比例为 81.934%；其他自然人股东的 股权为 9.233%，即 110.8 万元出资，享有收益权的股权比例为 18.066%。 6、经 2003 年 11 月 19 日第三届董事会第五次会议批准，报告期内公司将所持参股公司南京 东大宽带通信技术有限公司 8.02%股权计 150 万元出资以 233 万元的价格转让给其他股东 方，实现转让收益 83 万元。转让后我公司还持有该公司 1.6%的股权。 报告期内公司通过上述资产出售和转让，对公司的资产和产业结构进行了优化调整，使 公司能进一步集中精力发展主导产业。上述事项不会影响到公司的业务连续性和管理层的稳 定性。 （三）报告期内关联交易及关联往来事项： 1、重大关联交易事项：经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，报告期内公司与同属中国 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 17 页 共 50 页 普天信息产业集团公司控制的关联方深圳普天凌云电子有限公司签订了无线市话手机产品 销售代理协议，由此本年内向凌云公司累计采购无线市话手机产品计 130,792,530 元。该关 联交易系本公司的正常经营行为，以市场价为定价原则。公司下一年度将继续向凌云公司采 购不超过 2 亿元的产品。 2、其他关联交易及关联往来事项见财务报表附注（八）关联方及关联交易。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产事项。 2、担保事项：报告期内公司没有对外担保事项。 注：报告期内公司为纳入合并范围的下属企业担保情况如下（万元）： 被担保方 贷款金额 贷款时间 到期时间 期限 担保类型 备注 1000 2003.7.25 2004.7.24 一年 连带责任 2000 2003.12.25 2004.12.24 一年 连带责任 南京南方电讯公司 1000 2003.6.27 2004.6.26 一年 连带责任 300 2003.1.13 2003.7.13 半年 连带责任 已还款 南京鸿雁电器公司 300 2003.3.26 2003.9.26 半年 连带责任 已还款 100 2003.4.30 2003.10.30 半年 连带责任 已还款 200 2003.4.22 2003.10.21 半年 连带责任 已还款 200 2003.11.10 2004.11.10 一年 连带责任 100 2003.10.29 2004.4.29 半年 连带责任 600 2003.10.23 2004.04.23 半年 连带责任 400 2003.9.27 2004.3.27 半年 连带责任 南京普天鸿雁电器有限公司 300 2003.8.22 2004.2.22. 半年 连带责任 南京普天楼宇智能有限公司 400 2003.5.28 2004.5.27 一年 连带责任 200 2003.2.26 2004.2.26 一年 连带责任 200 2003.5.23 2004.5.23 一年 连带责任 200 2003.7.30 2004.7.30 一年 连带责任 南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2003.10.21 2004.10.21 一年 连带责任 北京立康普通信设备有限公司 500 2003.1.17 2004.1.16 一年 连带责任 3、 报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有承诺事项。 （六）会计师聘任情况 报告期内公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司境内外审计机构。 公司支付给会计师事务所的报酬为： （单位：元） 2003 年 2002 年 审计师 连续服务年限 财务审计费 其他费用 财务审计费 其他费用 境 内 6 年 300,000 无 300,000 无 境 外 6 年 700,000 无 700,000 无 说明：（1）会计师差旅费由会计师自理； （2）除审计业务外，会计师事务所不对公司提供其他收费服务。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到证券监管部门处罚。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 18 页 共 50 页 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报表由普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的 审计报告。 审计报告 普华永道审字(2004)第 840 号 南京普天通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京普天通信股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )及其合并子公司 (以下简称“ 贵集团” )2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 赵波 注册会计师 牟磊 2004 年 4 月 9 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南京普天通信股份有限公司 二 00 四年四月十三日 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 19 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 资 产 附注 2003 年12 月31 日 合并 2002 年12 月31 日 合并 2003 年12 月31 日 母公司 2002 年12 月31 日 母公司 流动资产 货币资金 六(1) 224,304,676 178,853,883 150,202,780 122,728,251 应收票据 六(2) 5,006,258 6,291,370 - - 应收股利 - - 3,947,427 4,795,683 应收账款 六(3)、七(1) 374,952,426 383,108,102 200,699,417 188,318,208 其他应收款 六(3)、七(1) 19,946,100 27,624,033 185,843,295 209,044,824 预付账款 六(4) 10,591,805 14,986,943 4,015,848 4,412,134 应收补贴款 - 4,295,823 - 4,200,000 存货 六(5) 206,094,401 178,470,572 52,035,689 33,168,728 待摊费用 572,846 1,236,827 216,964 466,314 流动资产合计 841,468,512 794,867,553 596,961,420 567,134,142 长期投资 长期股权投资 六(6)、七(2) 35,345,098 22,240,712 139,516,615 144,438,695 其中：合并价差 (2,778,933) (3,302,289) - - 固定资产 固定资产-原价 250,927,418 245,224,976 155,694,539 144,721,057 减：累计折旧 (134,377,647) (128,641,372) (78,584,627) (73,757,596) 固定资产-净值 116,549,771 116,583,604 77,109,912 70,963,461 减：固定资产减值准备 (5,400,985) (5,929,495) (3,179,712) (3,179,712) 固定资产-净额 六(7) 111,148,786 110,654,109 73,930,200 67,783,749 在建工程 六(8) 2,753,191 9,316,403 2,578,713 8,525,038 固定资产合计 113,901,977 119,970,512 76,508,913 76,308,787 无形资产及其他资产 无形资产 六(9) 49,334,120 54,577,728 38,397,776 41,747,955 长期待摊费用 六(10) 1,994,322 4,149,312 867,050 1,257,516 无形资产及其他资产合计 51,328,442 58,727,040 39,264,826 43,005,471 资产总计 1,042,044,029 995,805,817 852,251,774 830,887,095 企业负责人：黄志勤 主管会计工作的负责人： 励伟德 会计机构负责人： 石炼 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 20 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 负 债 及 股 东 权 益 附注 2003 年12 月31 日 合并 2002 年12 月31 日 合并 2003 年12 月31 日 母公司 2002 年12 月31 日 母公司 流动负债 短期借款 六(11) 300,000,000 289,500,000 235,000,000 237,000,000 应付票据 六(12) 95,520,000 80,000,000 90,200,000 80,000,000 应付账款 六(13) 162,952,216 140,014,709 83,623,427 63,492,384 预收账款 六(13) 12,065,542 5,357,217 1,227,181 443,071 应付工资 774,062 4,892,318 442,101 4,730,398 应付股利 801,107 463,500 - - 应交税金 六(14) (3,266,398) 3,807,461 35,173 1,794,622 其他应交款 六(15) 22,209,652 30,935,363 13,465,372 20,705,298 其他应付款 六(13) 19,478,199 13,583,275 13,865,946 12,721,876 预提费用 374,060 - - - 流动负债合计 610,908,440 568,553,843 437,859,200 420,887,649 长期负债 长期借款 六(16) 35,000,000 35,056,444 35,000,000 35,000,000 长期应付款 1,669,987 786,236 280,118 480,118 长期负债合计 36,669,987 35,842,680 35,280,118 35,480,118 负债合计 647,578,427 604,396,523 473,139,318 456,367,767 少数股东权益 15,819,634 17,457,281 - - 股东权益 股本 六(17) 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000 资本公积 六(18) 182,257,858 180,124,956 182,257,858 180,124,956 盈余公积 六(19) 24,970,637 26,698,772 589,560 589,560 其中：法定公益金 9,638,844 10,251,642 294,780 294,780 累计亏损 六(20) (43,568,505) (47,813,425) (18,734,962) (21,195,188) 外币报表折算差额 (14,022) (58,290) - - 股东权益合计 378,645,968 373,952,013 379,112,456 374,519,328 负债及股东权益总计 1,042,044,029 995,805,817 852,251,774 830,887,095 企业负责人：黄志勤 主管会计工作的负责人： 励伟德 会计机构负责人： 石炼 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 21 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 2003 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 六(21)、七(3) 818,647,480 625,872,035 461,320,642 270,180,454 减： 主营业务成本 六(21)、七(3) (635,216,578) (476,318,432) (359,750,811) (201,150,786) 主营业务税金及附加 (1,446,636) (1,790,742) (206,200) (162,897) 二、主营业务利润 181,984,266 147,762,861 101,363,631 68,866,771 加： 其他业务利润 111,903 2,424,250 (1,286,310) 1,257,454 减： 营业费用 (79,417,161) (66,666,008) (39,421,943) (30,776,125) 管理费用 (88,584,297) (111,613,996) (41,908,486) (61,841,974) 财务费用-净额 六(22) (20,234,832) (23,994,900) (16,866,703) (12,351,462) 三、营业利润/(亏损) (6,140,121) (52,087,793) 1,880,189 (34,845,336) 加： 投资收益/(损失) 六(23)、七(4) 3,526,700 (6,883,340) (4,899,833) (23,031,191) 补贴收入 1,091,274 5,153,066 50,000 4,200,000 营业外收入 六(24) 7,407,214 3,583,986 7,060,820 459,655 减： 营业外支出 六(25) (1,514,957) (4,454,608) (1,091,916) (1,925,131) 四、利润总额/(亏损总额) 4,370,110 (54,688,689) 2,999,260 (55,142,003) 减： 所得税 (2,141,036) (5,658,344) (539,034) (3,841,166) 少数股东损益 287,711 1,420,421 - - 五、净利润/(净亏损) 2,516,785 (58,926,612) 2,460,226 (58,983,169) 补充资料： 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,982,981 - 3,982,981 - 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 企业负责人：黄志勤 主管会计工作的负责人： 励伟德 会计机构负责人： 石炼 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 22 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 2003 年度利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润/(净亏损) 2,516,785 (58,926,612) 2,460,226 (58,983,169) 加：年初未分配利润 六(20) (47,813,425) 12,916,914 (21,195,188) 37,787,981 其它转入 2,651,500 - - - 二、可供分配的利润 (42,645,140) (46,009,698) (18,734,962) (21,195,188) 减：提取法定盈余公积 (615,577) (1,332,995) - - 提取法定公益金 (307,788) (470,732) - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 三、可供股东分配的利润 (43,568,505) (47,813,425) (18,734,962) (21,195,188) 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 六(20) (43,568,505) (47,813,425) (18,734,962) (21,195,188) 企业负责人：黄志勤 主管会计工作的负责人： 励伟德 会计机构负责人： 石炼 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 23 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 2003 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 988,412,577 525,329,571 收到的税费返回 1,384,736 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8,309,261 4,700,182 现金流入小计 998,106,574 530,029,753 购买商品、接受劳务支付的现金 (754,922,669) (397,578,202) 支付给职工以及为职工支付的现金 (59,910,460) (35,511,592) 支付的各项税费 (35,517,391) (21,692,205) 支付的其他与经营活动有关的现金 (80,035,184) (23,667,966) 现金流出小计 (930,385,704) (478,449,965) 经营活动产生的现金流量净额 67,720,870 51,579,788 二、投资活动产生的现金流量 收回对子公司以外投资所收到的现金 3,380,000 3,380,000 出售子公司所收到的现金 650,000 650,000 取得投资收益所收到的现金 8,861,345 13,037,294 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,821,322 9,751,194 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 24,712,667 26,818,488 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (20,528,438) (15,759,771) 除对子公司以外投资所支付的现金 (13,662,843) (13,927,062) 购买子公司所支付的现金 (899,600) (899,600) 支付的其他与投资活动有关的现金 (16,976,263) (15,887,486) 现金流出小计 (52,067,144) (46,473,919) 投资活动产生的现金流量净额 (27,354,477) (19,655,431) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,138,033 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,138,033 - 借款所收到的现金 269,500,000 215,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 270,638,033 215,000,000 偿还债务所支付的现金 (259,056,444) (217,000,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (22,760,785) (18,337,314) 其中：子公司支付少数股东股利 (921,146) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (281,817,229) (235,337,314) 筹资活动产生的现金流量净额 (11,179,196) (20,337,314) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额(附注六(1)) 29,187,197 11,587,043 企业负责人：黄志勤 主管会计工作的负责人： 励伟德 会计机构负责人： 石炼 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 24 页 共 50 页 南京普天通信股份有限公司 2003 年度现金流量表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,516,785 2,460,226 加： 少数股东损益 (287,711) - 计提的资产减值准备 20,295,136 7,801,690 固定资产折旧 18,202,275 10,767,220 无形资产摊销 6,886,521 5,398,800 长期待摊费用摊销 2,039,903 390,466 待摊费用的减少(减：增加) 663,981 249,350 预提费用的增加(减：减少) 374,060 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (6,866,906) (7,007,390) 财务费用(减：收入) 21,839,639 18,337,314 投资损失(减：收益) (3,526,700) 4,899,833 存货的减少(减：增加) (42,426,804) (23,850,170) 经营性应收项目的减少(减：增加) 17,942,470 13,360,898 经营性应付项目的增加(减：减少) 30,068,221 18,771,551 经营活动产生的现金流量净额 67,720,870 51,579,788 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 3. 现金及现金等价物净增加/(减少)情况： 现金的年末余额(附注六(1)) 175,096,562 104,315,294 减：现金的年初余额(附注六(1)) (145,909,365) (92,728,251) 现金及现金等价物净增加额 29,187,197 11,587,043 企业负责人：黄志勤 主管会计工作的负责人： 励伟德 会计机构负责人： 石炼 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 25 页 共 50 页 财务报表附注： 一 公司简介 南京普天通信股份有限公司(“ 本公司” )是于 1997 年 5 月 18 日在中华人民共和国南京市成立的 股份有限公司。本公司于成立日接管了原国有企业邮电部南京通信设备厂及其子公司和联营企业 名下之业务以及相关的资产与负债。 本公司及子公司(“ 本集团” )主要从事生产与经营通信设备、电器接插件及相关附件，主要的子 公司及合营企业的详情列于附注五。 二 重大会计政策变更 本集团自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则 – 资产负债表日后事项》。采用该修订 的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间从股东权益转出并确认为负债， 2003 年 7 月 1 日以后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间确认为负债。 三 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计期间 本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的 减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外 币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑 损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接 记入当期损益。 (6) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的基准汇价折 算为人民币，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价 折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示；利润表按年度平均汇价折算， 由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内。现金流量表所有项目均 按资产负债表日的基准汇价折算为人民币。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 26 页 共 50 页 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的 不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。 (8) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以 实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。 本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关联方款项及应 收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非 关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备： 账龄 比例(%) 比例(%) 通信产品 非通信产品 1 年以内 - - 1-2 年 - - 2-3 年 10 20 3-4 年 30 50 4-5 年 40 80 5-6 年 80 100 6 年以上 100 100 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严 重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，确认为坏账，并冲销已 提取的相应坏账准备。 发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生转移时，将交 易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 其他应收款 本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。 (9) 存货 存货包括原材料、在产品和产成品，按成本与可变现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。产成品和在产 品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相 关税金后的金额确定。 (10) 长期股权投资 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 27 页 共 50 页 长期股权投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的 股权投资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50％)的表决权资本、或者是有权决定其财务 和经营政策的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企 业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%以上(含 20％)至 50％以下(不含 50%)、或对其 财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款(或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费) 入账。本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持 有超过一年的股权投资采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限十年摊销 。2003 年 3 月 17 日后 发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法 按投资合同规定的期限 10 年摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损 的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时，投资收 益在被投资企业宣告分派股利时确认。 (11) 固定资产和折旧 固定资产包括为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器与设备等。从 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房 屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产， 按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固 定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15 至 35 年 3% 2.77% 至 6.47% 机器设备 10 至 15 年 3% 6.47% 至 9.7% 运输工具 6 至 8 年 3% 12.13% 至 16.17% 电子及其他设备 4 至 11 年 3% 8.82% 至 24.25% 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业 外收入/支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修 等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化； 重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装 修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 28 页 共 50 页 (12) 经营租入固定资产改良 经营租入固定资产的改良支出按预计受益期限以直线法计提折旧，并以减去累计折旧后的净额列 示。 (13) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计 价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前 为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始 计提折旧。 (14) 无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权及购买计算机软件支出等，以成本减去累计摊销后的净额列示。 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成 本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直线法按其使用年限摊销。从 2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 计算机软件费用支出按实际支付的价款入账，并按预计使用年限平均摊销。 专有技术按投资各方确认的价值入账，并按预计使用年限平均摊销。 (15) 长期待摊费用 长期待摊费用包括水电增容费等已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计 受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月一次计入损益。 (16) 资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有 迹象或环境变化显示单项资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值 测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价是指在熟悉交 易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而取得的、扣除处置费用后的 金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的 现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备在以前年度已 确认的减值损失范围内予以转回。 (17) 借款费用 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费 用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化， 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 29 页 共 50 页 以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利 率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (18) 职工社会保障 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度。除已披露的这些职工社会保障之外，本集团并无其他重大职工 福利承诺。 根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积 金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。 (19) 利润分配 股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。 (20) 收入确认 (a) 销售产(商)品 在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产(商)品实施继续管理和 控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 (b) 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务 收入。 (c) 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 补贴收入 - 国家按期给予的定额补贴于批准时确认，其他的补贴收入于收到时确认。 (21) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率 计算确认。 (22) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，系根据中华人民共和国财政部财 会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从 丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已 在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的 部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 30 页 共 50 页 对合营企业采用比例合并法将其资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照本集团的投资比 例进行合并，内部交易按相同比例抵销。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较 大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 四 税项 1 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税 17% 销售产品按应纳税销售额的 17%扣除 当期允计抵扣的进项税后的余额 营业税 3-5% 安装加工服务收入的 3－5% 企业所得税 注 1 各公司应纳税所得额乘以相应税率 2 企业所得税 本集团中各公司具体税率如下： 注 2003 2002 本公司 (i) 15% 15% 南京南方电讯有限公司 (i) 15% 15% 南京八达通信设备厂 33% 33% 上海华宁通信发展有限公司 (ii) 15% 15% 南京金华丽电子有限公司 (iii) - - 南京普天实业有限公司 33% 33% 南京普天计算机产业有限公司 33% 33% 南京曼奈柯斯电器有限公司 (iv) 27% 27% 南京普天楼宇智能有限公司 (i) 15% 15% 普天通信(香港)股份有限公司 (v) 17.5% 16% 北京立康普通信设备有限公司 (iii) - - 南京普天鸿雁电器有限公司 (vi) 12% - 南京普天计算机科技有限公司 33% 33% 南京普天网络有限公司 (iii) - - 南京普天通信实业有限公司 33% - 注(i) 本公司、南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限公司系高新技术企业，位于经 国家科学技术委员会批准成立的南京江宁国家高新技术产业开发区内。根据有关规定，本公司、 南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。 注(ii) 上海华宁通信发展有限公司在上海浦东开发区注册成立，根据有关规定，该公司减按 15%征收企业所得税。 注(iii) 南京金华丽电子有限公司、北京立康普通信设备有限公司及南京普天网络有限公司在本 会计年度无应纳税所得额，因此没有计提企业所得税费用。 注(iv) 南京曼奈柯斯电器有限公司为设立于经济技术开发区所在城市老市区的生产性外商投 资企业，现行企业所得税税率为 24%，地方所得税税率为 3%，合计 27%。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 31 页 共 50 页 注(v) 普天通信(香港)股份有限公司于 2000 年 12 月 1 日在香港成立，根据香港有关规定，2003 年按 17.5%的税率缴纳企业所得税。 注(vi) 南京普天鸿雁电器有限公司为设立于经济技术开发区所在城市老市区的生产性外商投 资企业，现行企业所得税税率为 24%。从弥补以前年度亏损后的第一个获利年度开始享受两年的 免税优惠，之后三年所得税减半缴纳。该公司于 2001 年度开始获利，2003 年为第一个税收减半 年度，因此按 12%计提企业所得税费用。 五 控股子公司及合营企业 1 控股子公司 纳入本集团 2003 年度合并范围的控股子公司包括： 本公司所占比例 被投资单位名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司对其投 资额 (万元) 直接% 间接% 南京南方电讯有限公司 3,317.5 数据通讯产品制造、服 务、销售等 3,317.5 100 - 南京八达通信设备厂 935 卡接式成端通信设备制 造等 561 60 - 上海华宁通信发展有限公 司 50 国际贸易，保税区企业间 的贸易及区内贸易代理 等 43.9 75 12.8 南京金华丽电子有限公司 美元 51 万元 生产经营灯具电子产品 配套设备及服务 美元 30.6 万元 60 - 南京普天实业有限公司 1,400 电子产品及通信设备制 造、销售等 1,400 99 1 南京普天计算机产业有限 公司 2,000 计算机制造、销售等 1,990 99.5 - 南京普天楼宇智能有限公 司 1,200 楼宇智能产品的生产，销 售；建筑智能工程的设 计，施工，系统集成 983.208 81.934 - 普天通信(香港) 股份有 限公司 港币 200 万元 通信产品进出口贸易，高 新技术的研发和技术转 让、技术贸易 港币 180 万元 90 - 北京立康普通信设备有限 公司 美元 50 万元 生产及销售网络电子产 品、数字传输设备、电子 计算机及相关产品并提 供相应服务 美元 25.5 万元 51 - 南京普天鸿雁电器有限公 司 美元 193 万元 生产及销售电工器材、通 信配套设备、塑料制品及 相关产品配套服务 美元 98.816 万元 51.2 - 南京普天计算机科技有限 公司 50 计算机及配线、通信产品 (不含地面卫星接收设 备)的销售；承接计算机 网络工程；计算机软件、 硬件的开发、销售 43.5 - 86.57 南京普天网络有限公司 1,000 通信、网络、电子设备和 软件的研发、生产、维修、 销售，电子计算机系统集 成 890 89 - 南京普天通信实业有限公 司 180 电子产品及通信设备、电 器机械及器材制造、销 售、安装、维修、技术服 务等 81 - 45 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 32 页 共 50 页 本公司子公司南京鸿雁电器公司于 2003 年 3 月经营期限到期，董事会决定终止经营，并于 2003 年 8 月清算完毕。自清算结束日起，本公司不再对南京鸿雁电器公司具有实质性控制，故不纳 入 2003 年度合并范围(附注六(26) )。 本公司于 2003 年 4 月出售控股 60%的子公司南京雨花电镀厂 50%股权予第三方(附注六 (26) )。 自股权出售日起，本公司不再对南京雨花电镀厂具有实质性控制，故不纳入 2003 年度合并范 围 (附注六 (6) )。 本公司在南京普天通信实业有限公司的董事会中拥有半数以上投票权，并对该公司具有实质性 的控制，因此将其纳入合并范围。 2 合营企业 本公司所占比例 被投资单位名称 注 册 资 本 (万元) 经营范围 本公司对其投资 额 (万元) 直接% 间接% 南京曼奈柯斯电器有 限公司 美元220 万元 工业用插头、插座、及 相关配套件的生产和 销售 美元 110 万元 50 - 本公司持有南京曼奈柯斯电器有限公司 50%的股权。根据南京曼奈柯斯电器有限公司章程的规定， 本公司与另一投资方德国曼奈柯斯电器公司共同控制南京曼奈柯斯电器有限公司，故将其纳入合 并范围，采用比例合并法予以合并。 六 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 113,188 195,165 银行存款 224,191,488 178,658,718 224,304,676 178,853,883 截至 2003 年 12 月 31 日货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 1,579,061 8.2767 13,069,414 港元 2,624,589 1.0657 2,797,024 欧元 689 10.3383 7,124 15,873,562 列于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 货币资金 224,304,676 178,853,883 减：原存期 3 个月以上定期存款 (32,000,000) (31,759,692) 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 33 页 共 50 页 受到限制的银行存款 (17,208,114) (1,184,826) 现金及现金等价物余额 175,096,562 145,909,365 2 应收票据 应收票据均系无抵押银行承兑汇票。 3 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 382,934,386 396,761,388 减：坏账准备 (7,981,960) (13,653,286) 374,952,426 383,108,102 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 帐龄 1 年以内 279,151,311 73 - 275,381,324 69 (54,155) 1-2 年 65,354,898 17 - 73,417,289 19 (250) 2-3 年 26,966,716 7 (2,893,547) 27,378,780 7 (2,338,347) 3 年以上 11,461,461 3 (5,088,413) 20,583,995 5 (11,260,534) 382,934,386 100 (7,981,960) 396,761,388 100 (13,653,286) (b) 由于部分客户宣告破产、资不抵债或现金流量严重不足，本集团于 2003 年度冲销应收账款 11,492,495 元，并同时冲销已全额计提的坏账准备 11,492,495 元。 (c) 应收关联公司款项详见附注八(5)。 持本公司 5% (含 5%)以上有表决权股份的其他主要股东没有欠款。 (d) 年末应收账款前五名金额合计为 26,877,591 元(2002 年：36,519,904 元)，占应收账款总额 的 7%(2002 年：9%)。 (2) 其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 22,433,170 30,011,049 减：坏账准备 (2,487,070) (2,387,016) 19,946,100 27,624,033 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 34 页 共 50 页 1 年以内 11,303,241 50 - 13,160,734 44 - 1-2 年 1,390,330 6 (20,168) 2,653,996 9 (914,645) 2-3 年 1,161,494 6 (1,718) 11,853,928 39 (281,534) 3 年以上 8,578,105 38 (2,465,184) 2,342,391 8 (1,190,837) 22,433,170 100 (2,487,070) 30,011,049 100 (2,387,016) 于 2003 年 12 月 31 日，帐龄超过三年的其他应收款中包含应收关联方锡山普天信息网络有限公 司的款项 5,000,000 元。本集团已于 2003 年度收回该公司欠款 6,153,961 元，并于 2003 年 12 月 11 日与该公司及其另一投资方无锡广播电视集团共同签订还款协议，约定此项余款于未来三 年年分期偿还。本集团认为该款项可以收回，因此未对其计提坏帐准备。 应收关联公司款项详见附注八(5)。 持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东没有欠款。 (d) 年末其他应收款前五名金额合计为 6,084,820 元(2002 年：13,816,571 元)，占其他应收款 总额的 27%(2002 年：46%)。 4 预付账款 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,117,139 67 10,539,390 70 一到二年 729,484 7 2,569,611 17 二到三年 2,546,732 24 1,105,314 8 三年以上 198,450 2 772,628 5 10,591,805 100 14,986,943 100 应收关联公司款项详见附注八(5)。 本公司对持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东无预付账款。 5 存货 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 成本 原材料 41,904,938 42,536,929 在产品 23,989,559 18,105,547 产成品 146,768,913 173,200,067 212,663,410 233,842,543 存货跌价准备 本年增加 本年减少 原材料 (9,758,431) (3,817,152) 156,293 (13,419,290) 在产品 (7,120,349) - 7,111,958 (8,391) 产成品 (17,314,058) (10,312,604) 13,306,201 (14,320,461) (34,192,838) (14,129,756) 20,574,452 (27,748,142) 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 35 页 共 50 页 净值 178,470,572 206,094,401 本集团于 2003 年度处置了原值为 20,574 ,452 元的存货，并同时转销已计提的全额存货跌价准 备 20,574,452 元。 6 长期股权投资 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 联营企业 (1) 18,983,963 16,392,614 (2,032,499) 33,344,078 其它 (2) 6,571,038 420,915 (2,200,000) 4,791,953 合并价差 (3) (3,302,289) 523,356 - (2,778,933) 22,252,712 17,336,885 (4,232,499) 35,357,098 长期股权投资减值 准备 (12,000) - - (12,000) 22,240,712 17,336,885 (4,232,499) 35,345,098 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 36 页 共 50 页 六 合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期股权投资(续) （1） 联营企业 占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 投资年限 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数 本年变动 年末数 年初数 年末数 联营企业 锡山普天信息网络有限公司 15 年 49% 49% 9,800,000 9,800,000 (3,466,090) (1,588,217) (5,054,307) 6,333,910 4,745,693 南京普天王芝通信有限公司 20 年 34% 34% 17,000,000 30,662,843 (7,512,198) 1,398,455 (6,113,743) 9,487,802 24,549,100 南京长乐通信设备有限公司 15 年 49% 49% 2,450,000 2,450,000 412,251 887,034 1,299,285 2,862,251 3,749,285 南京中邮通信有限责任公司 10 年 30% 30% 300,000 300,000 - - - 300,000 300,000 29,550,000 43,212,843 (10,566,037) 697,272 (9,868,765) 18,983,963 33,344,078 经中华人民共和国对外经济贸易合作部批准，南京普天王芝通信有限公司 (“ 普天王芝” ) 的注册资本从 5,000 万人民币增加至 1,090 万美元(增加: 485.51 万美元)。于 2003 年，该公司已收到各投资方以货币缴纳的新增注册资本 485.51 万美元，并经会计师事务所审验并出具了相关的验资报告。其中，本公司 缴纳的新增注册资本为人民币 13,662,843 元，折合 165.07 万美元，占此次新增注册资本的 34%。普天王芝注册资本变更后，本公司对普天王芝的持股比 例保持不变。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 37 页 共 50 页 六 合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期股权投资(续) (2) 其他股权投资 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 杭 州 鸿 雁 电 器 ( 集 团)公司 30 年 321,038 2.26% 321,038 2.26% 南京东大宽带通信技 术有限公司 未定 2,500,000 13.3% 300,000 1.6% 吴江南京普天楼宇数 据电缆有限公司 15 年 3,750,000 15% 3,750,000 15% 南京雨花电镀厂 20 年 - - 420,915 10% 6,571,038 4,791,953 南京东大宽带通信技术有限公司(“ 东大宽带” )投资金额的减少情况详见附注六(27)。南京 雨花电镀厂股权投资的变更情况详见附注五(1)。 (3) 合并价差 被投资单位名称 初始金额 累计摊销 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 南京曼奈柯斯电 器有限公司 202,831 (202,831) 10 年 121,698 - (121,698) - 南京普天楼宇智 能有限公司 (3,354,232) 690,238 10 年 (3,193,340) 193,923 335,423 (2,663,994) 上海华宁通信发 展有限公司 100,090 (10,009) 10 年 - 100,090 (10,009) 90,081 北京立康普通信 设备有限公司 (256,274) 51,254 10 年 (230,647) - 25,627 (205,020) (3,307,585) 528,652 (3,302,289) 294,013 229,343 (2,778,933) 7 固定资产 房屋 及建筑物 机器设备 运输工具 电子及 其他设备 合计 原值 2002 年 12 月 31 日 107,521,028 80,028,713 11,331,189 46,344,046 245,224,976 本年增加 4,664,443 14,475,076 1,144,370 4,837,799 25,121,688 本年减少 (7,061,409) (6,991,542) (1,910,338) (3,455,957) (19,419,246) 2003 年 12 月 31 日 105,124,062 87,512,247 10,565,221 47,725,888 250,927,418 累计折旧 2002 年 12 月 31 日 33,143,791 56,820,077 8,356,598 30,320,906 128,641,372 本年计提 3,780,363 7,524,537 1,041,553 5,855,822 18,202,275 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 38 页 共 50 页 本年减少 (2,702,497) (5,615,376) (1,654,721) (2,493,406) (12,466,000) 2003 年 12 月 31 日 34,221,657 58,729,238 7,743,430 33,683,322 134,377,647 净值 2003 年 12 月 31 日 70,902,405 28,783,009 2,821,791 14,042,566 116,549,771 2002 年 12 月 31 日 74,377,237 23,208,636 2,974,591 16,023,140 116,583,604 减值准备 2002 年 12 月 31 日 2,381,542 1,642,100 22,344 1,883,509 5,929,495 本年处置 - (528,510) - - (528,510) 2003 年 12 月 31 日 2,381,542 1,113,590 22,344 1,883,509 5,400,985 净额 2003 年 12 月 31 日 68,520,863 27,669,419 2,799,447 12,159,057 111,148,786 2002 年 12 月 31 日 71,995,695 21,566,536 2,952,247 14,139,631 110,654,109 8 在建工程 在建工程主要系未安装的机器设备。 9 无形资产 土地使用权 软件及专有技术 合计 原值 2002 年 12 月 31 日 40,168,594 30,351,811 70,520,405 本年增加 655,363 987,550 1,642,913 本年转出 - (6,800) (6,800) 2003 年 12 月 31 日 40,823,957 31,332,561 72,156,518 累计摊销 2002 年 12 月 31 日 4,609,316 11,333,361 15,942,677 本年计提 943,406 5,943,115 6,886,521 本年转出 - (6,800) (6,800) 2003 年 12 月 31 日 5,552,722 17,269,676 22,822,398 净值 2003 年 12 月 31 日 35,271,235 14,062,885 49,334,120 2002 年 12 月 31 日 35,559,278 19,018,450 54,577,728 剩余摊销年限 12-43 年 1-8 年 取得方式 外购及以支付 土地出让金取得 外购 10 长期待摊费用 水电增容 费 电话初装 费 模具费 装修费 合计 原值 2002 年 12 月 31 日 2,715,330 111,010 3,108,314 2,880,605 8,815,259 本年增加 - - 25,809 292,240 318,049 本年减少 - - - (1,211,691) (1,211,691) 2003 年 12 月 31 日 2,715,330 111,010 3,134,123 1,961,154 7,921,617 累计摊销 2002 年 12 月 31 日 1,524,046 93,304 1,875,765 1,172,832 4,665,947 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 39 页 共 50 页 本年计提 341,065 8,332 318,668 1,371,838 2,039,903 本年减少 - - - (778,555) (778,555) 2003 年 12 月 31 日 1,865,111 101,636 2,194,433 1,766,115 5,927,295 净值 2003 年 12 月 31 日 850,219 9,374 939,690 195,039 1,994,322 2002 年 12 月 31 日 1,191,284 17,706 1,232,549 1,707,773 4,149,312 剩余摊销年限 1-4 年 1 年 1-3 年 1-4 年 11 短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押借款 - 1,500,000 担保借款 - 77,000,000 信用借款 300,000,000 211,000,000 300,000,000 289,500,000 短期借款系银行借款，年利率为 4.779% 至 6.37% (2002 年：4.79% 至 6.37%)。 12 应付票据 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 20,000,000 80,000,000 银行承兑汇票 75,520,000 - 95,520,000 80,000,000 于 2003 年 12 月 31 日，应付票据均将于一年内到期。 应付票据无欠持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东的款项。 13 应付账款、预收账款及其他应付款 应付关联公司款项详见附注八(5)。 应付账款及其他应付款内无欠持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东的款项。 预收账款内无预收持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东的款项。 14 应交税金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应交（可抵扣）增值税 (4,603,397) 2,656,323 应交企业所得税 1,029,136 729,351 应交城市建设税 58,617 205,628 应交营业税 64,206 49,069 其他 185,040 167,090 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 40 页 共 50 页 (3,266,398) 3,807,461 15 其他应交款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付职工住房补贴款 21,579,755 30,702,180 其他 629,897 233,183 22,209,652 30,935,363 应付职工住房补贴款为应付在 1998 年 12 月 31 日前参加工作的老职工的一次性住房补贴，该 住房补贴于上述职工提出申请后支付。 16 长期借款 长期借款为由中国建设银行借入的无抵押借款，由中国普天信息产业集团公司担保，年利率 为 5.76%(2002 年：6.21%)，利息按季度结算，于 2007 年 2 月 4 日到期。 17 股本 本公司的股票面值为人民币 1 元，列示如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股：国家持有股 115,000,000 115,000,000 已上市流通股：境内上市外资股 100,000,000 100,000,000 215,000,000 215,000,000 18 资本公积 年初数 本年增加数 年末数 股本溢价 140,480,996 - 140,480,996 接受捐赠非现金资产准备 15,720 - 15,720 资产评估增值准备 50,247,684 - 50,247,684 弥补住房周转金(借方余额) (29,131,069) - (29,131,069) 关联交易差价 2,000,000 - 2,000,000 债务重组差价(1) - 1,842,737 1,842,737 股权投资准备 16,441,425 290,165 16,731,590 其他资本公积 70,200 - 70,200 180,124,956 2,132,902 182,257,858 (1) 债务重组差价系本公司按持股比例确认的因普天王芝债务重组而新增的资本公积。 19 盈余公积 年初数 本年子 公司处置 本年子 公司分配 年末数 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 41 页 共 50 页 法定盈余公积金 16,447,130 (1,730,914) 615,577 15,331,793 法定公益金 10,251,642 (920,586) 307,788 9,638,844 26,698,772 (2,651,500) 923,365 24,970,637 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润(弥补以 前年度亏损后)的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时， 可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于 弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的 25%。 另外按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利 而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作 为本公司的资产或费用核算。 根据董事会于 2004 年 4 月 9 日的决议，本公司 2003 年度不进行利润分配。 20 累计亏损 2003 年度 2002 年度 年初余额 (47,813,425) 12,916,914 加：本年净利润/(亏损) 2,516,785 (58,926,612) 本年处置子公司(附注六(19)) 2,651,500 - 减：提取法定盈余公积 (615,577) (1,332,995) 提取法定公益金 (307,788) (470,732) 年末余额 (43,568,505) (47,813,425) 21 主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收 入 主营业务成本 销售自产通信及电器产品 405,282,287 (279,213,307) 346,102,607 (246,916,787) 销售外购通信及电器产品 322,226,467 (285,031,597) 195,373,625 (164,512,936) 销售自产电子产品 81,858,071 (62,783,887) 56,583,590 (42,099,590) 加工服务 2,479,717 (2,288,905) 2,071,608 (1,816,082) 其他 6,800,938 (5,898,882) 25,740,605 (20,973,037) 818,647,480 (635,216,578) 625,872,035 (476,318,432) 本集团前五名客户销售的收入总额为 119,262,885 元，占本集团全部销售收入的 15％。 22 财务费用-净额 2003 年度 2002 年度 利息支出 21,839,639 24,867,770 利息收入 (2,416,193) (1,109,322) 汇兑损失 525,057 185,043 其他 286,329 51,409 20,234,832 23,994,900 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 42 页 共 50 页 23 投资收益/ (损失) 2003 年度 2002 年度 股权投资转让收益(附注六(27)-(1),(2)) 4,919,209 502,261 股权投资转让损失(附注六(27)-(3)) (123,951) - 处置子公司的损失(附注六(26)-(2)) (812,277) (721,276) 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益 净减少的金额 (685,624) (7,188,380) 合并价差摊销(附注六(6)-(3)) 229,343 360,159 股票投资收益 - 163,896 3,526,700 (6,883,340) 24 营业外收入 2003 年度 2002 年度 处置固定资产收益(a) 7,013,146 2,430,026 违约金收入 126,267 394,389 其他 267,801 759,571 7,407,214 3,583,986 a 处置固定资产收益主要为向第三方出售某办公用房产所得的净收益计 6,375,925 元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已收到全部房款并已完成该房产产权变更手续，并支付了所有 相关税费。 25 营业外支出 2003 年度 2002 年度 对外捐赠 509,600 - 处置固定资产损失 146,240 485,442 其他 424,078 26,330 各项罚金 129,112 175,523 固定资产减值准备 - 3,433,233 其他 730,005 360,410 1,514,957 4,454,608 26 处置子公司 1) 2003 年 8 月,本集团控股 74%的子公司南京鸿雁电器公司清算完毕，正式注销。 a) 清算日的相关资产与负债详情如下： 资产 货币资金 1,283,994 应收账款 25,358,339 应收股利 54,819 其它应收款 1,472,412 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 43 页 共 50 页 待摊费用 27,379 长期投资 439,000 固定资产-净值 3,743,660 32,379,603 负债 短期借款 (4,000,000) 应付账款 (13,923,892) 预收账款 (394,905) 应交税金 229,155 其他应付款 (131,855) 其他应交款 (1,371,261) (19,592,758) 清算结束日之净资产 12,786,845 (b) 清算日后按持股比例收回资产净值为 9,462,265 元。 (c) 本次清算对本集团现金及现金等价物的影响如下： 清算所得现金(含尚未支付原联营方款项 333,839 元) 1,283,994 清算结束日子公司账面现金及银行存款 (1,283,994) 清算子公司的净现金流出 - 2) 2003 年 4 月，本公司出售控股 60%的子公司南京雨花电镀厂 50%的股权予第三方。 a) 出售日的相关资产与负债详情如下： 资产 货币资金 712,668 应收账款 585,871 其它应收款 1,634,833 存货 673,219 固定资产 - 净值 1,903,456 在建工程 9,000 5,519,047 负债 应付账款 (186,060) 预收账款 (154,255) 应交税金 (238,735) 其他应付款 (279,029) 其他应交款 (451,814) (1,309,893) 出售日之净资产 4,209,154 b) 出售损失 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 44 页 共 50 页 出售收入 1,292,300 出售股权部分所占净资产余额 2,104,577 出售子公司损失 (812,277) c) 本次出售子公司对本集团现金及现金等价物的影响如下： 出售所得现金 650,000 出售日子公司账面现金及银行存款 (712,668) 出售子公司的净现金流出 (62,668) 27 股权投资转让 1) 2003 年 9 月，本公司转让控股 72%的 子公司南京普天鸿雁电器有限公司 (“ 普天鸿 雁” ) 20.8% 的股权予第三方。股权转让收益列示如下： 股权转让日普天鸿雁之净资产 19,783,032 股权转让收入 7,854,080 股权转让部分的净资产份额 4,114,871 股权转让收益 3,739,209 2003 年 10 月本公司将所持有的东大宽带 11.7% 的股权转让予第三方。股权转让收益列示如 下： 股权转让日对东大宽带长期投资账面余额 2,500,000 股权转让收入 3,380,000 股权转让部分所占长期投资份额 2,200,000 股权转让收益 1,180,000 3) 2003 年 11 月，本公司转让控股子公司南京普天楼宇智能有限公司 (“ 楼宇智能” ) 3.33% 的股权予第三方。股权转让收益列示如下： 股权转让日楼宇智能之净资产 19,318,543 股权转让收入 520,000 股权转让部分的净资产份额 643,951 股权转让损失 (123,951) 七 母公司会计报表主要项目注释 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 45 页 共 50 页 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 203,556,278 195,924,778 减：坏账准备 (2,856,861) (7,606,570) 200,699,417 188,318,208 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 帐龄 1 年以内 158,716,018 78 - 140,889,831 72 - 1-2 年 26,129,599 13 - 34,992,823 18 - 2-3 年 13,432,031 7 (1,343,203) 7,148,257 4 (742,816) 3 以上 5,278,630 2 (1,513,658) 12,893,867 6 (6,863,754) 203,556,278 100 (2,856,861) 195,924,778 100 (7,606,570) (b) 由于部分客户宣告破产、资不抵债或现金流量严重不足，本公司于 2003 年度冲销应 收账款 7,568,190 元，并同时冲销已全额计提的坏账准备 7,568,190 元。 (c) 应收关联公司款项详见附注八(5)。 持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东没有欠款。 (d) 年末应收账款前五名金额合计为 17,768,935 元(2002 年：27,580,961 元)，占应收账 款总额的 9%(2002 年：14%)。 (2) 其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 186,605,905 209,807,434 减：坏账准备 (762,610) (762,610) 185,843,295 209,044,824 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 178,526,030 95 - 195,750,299 93 - 1-2 年 1,153,859 1 - 1,337,309 1 - 2-3 年 973,782 1 - 11,299,126 5 - 3 以上 5,952,234 3 (762,610) 1,420,700 1 (762,610) 186,605,905 100 (762,610) 209,807,434 100 (762,610) (b) 于 2003 年 12 月 31 日，帐龄超过三年的其他应收款中包含应收关联方锡山普天信息 网络有限公司的款项 5,000,000 元，详见附注六 3(2)。 (c) 应收关联公司款项详见附注八(5)。 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 46 页 共 50 页 持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东没有欠款。 (d) 年末其他应收款前五名金额合计为 154,630,515 元(2002 年：178,666,015 元) ，占其他应收款总额的 83%(2002 年：85%)。 2 长期股权投资 年初数 本年投资 成本变动 本年 利润分配 按权益法调 整长期投资 本年 处置/转让 年末数 子公司 117,034,852 10,198,162 (4,203,374) (9,616,534) (16,746,580) 96,666,526 合营企业 8,404,106 1,112,475 - 1,285,943 - 10,802,524 联营企业 19,492,988 13,600,000 (459,839) 1,106,837 - 33,739,986 其它股权投资 2,821,038 420,915 - - (2,200,000) 1,041,953 长期股权投资差额 (3,302,289) 356,856 - 223,059 - (2,722,374) 144,450,695 25,688,408 (4,663,213) (7,000,695) (18,946,580) 139,528,615 长期股权投资减值准备 (12,000) - - - - (12,000) 144,438,695 25,688,408 (4,663,213) (7,000,695) (18,946,580) 139,516,615 3 主营业务收入与主营业务成本 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售自产通信及电器产品 301,489,428 (213,277,659) 252,097,302 (181,987,017) 销售外购通信及电器产品 142,000,183 (130,298,047) 5,664,195 (5,196,365) 其他 17,831,031 (16,175,105) 12,418,957 (13,967,404) 461,320,642 (359,750,811) 270,180,454 (201,150,786) 投资损失 2003 年度 2002 年度 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净减少的金额 (9,105,873) (24,052,232) 股 权 投 资 转 让 收 益 ( 附 注 六 (27)-(1),(2)) 4,919,209 502,261 股权投资转让损失(附注六(27)-(3)) (123,951) - 处置子公司的损失(附注六(26)-(2)) (812,277) - 股权投资差额摊销(附注六(6)-(3)) 223,059 360,159 股票投资收益 - 158,621 (4,899,833) (23,031,191) 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公 司关系 经济性质 或类型 法定代表 人 中国普天信息产业集团公司 北京宣武门外大街 28 号 通信设备制造销售等 母公司 国有 邢炜 南京南方电讯有限公司 南京高新技术开发 区 07-08 幢 数据通讯产品制造、服 务、销售等 子公司 有限责任 励伟德 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 47 页 共 50 页 南京八达通信设备厂 南京市秦淮区普天 路 8 号 卡接式成端通信设备制 造等 子公司 内联 励伟德 上海华宁通信发展有限公司 上海外高桥保税区 09 华信国贸大厦 国际贸易，保税区企业间 的贸易及区内贸易代理 等 子公司 有限责任 姜汉斌 南京金华丽电子有限公司 南京市雨花门外养 虎仓 74 号 生产经营灯具电子产品 配套设备及服务 子公司 中外合资 励伟德 南京普天计算机产业有限公 司 南京市江宁县江宁 经济技术开发区胜 太路 计算机制造、销售等 子公司 有限责任 励伟德 南京普天实业有限公司 南京市秦淮区长乐 路 4 号 电子产品及通信设备制 造、销售等 子公司 有限责任 励伟德 南京普天楼宇智能有限公司 南京市江宁县经济 技术开发区胜太路 88 号 楼宇智能产品的生产，销 售；建筑智能工程的设 计，施工，系统集成 子公司 有限责任 励伟德 普天通信(香港) 股份有限公 司 香港湾仔谢斐道 391-403 号新时代 中心 30 楼 通信产品进出口贸易，高 新技术的研发和技术转 让、技术贸易 子公司 有限责任 励伟德 北京立康普通信设备有限公 司 北京市西城区新外 大街 28 号 B 座 2 层 生产及销售网络电子产 品、数字传输设备、电子 计算机及相关产品并提 供相应服务 子公司 中外合资 路俊海 南京普天鸿雁电器有限公司 南 京 市 小 校 场 路 168 号 生产及销售电工器材、通 信配套设备、塑料制品及 相关产品配套服务 子公司 中外合资 励伟德 南京普天网络有限公司 南京市秦淮区普天 路 1 号 通信、网络、电子设备和 软件的研发、生产、维修、 销售，电子计算机系统集 成 子公司 有限公司 励伟德 南京普天计算机科技有限公 司 南京市高新开发区 07 幢西一楼 计算机及配线、通信产品 (不含地面卫星接收设 备)的销售，承接计算机 网络工程；计算机软件、 硬件的开发、销售 由子公 司控股 有限责任 袁先明 南京普天通信实业有限公司 南京市雨花台区养 回红村 132 号 电子产品及通信设备、电 器机械及器材制造、销 售、安装、维修、技术服 务等 由子公 司控股 有限责任 时新华 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本年增减变动 2003 年 12 月 31 日 中国普天信息产业集团公司 3,082,856,816 - 3,082,856,816 南京南方电讯有限公司 33,175,147 - 33,175,147 南京八达通信设备厂 9,350,000 - 9,350,000 南京鸿雁电器公司 11,970,000 (11,970,000) - 上海华宁通信发展有限公司 500,000 - 500,000 南京金华丽电子有限公司 美元 510,000 - 美元 510,000 南京普天计算机产业有限公司 20,000,000 - 20,000,000 南京普天实业有限公司 14,000,000 - 14,000,000 南京普天楼宇智能有限公司 12,000,000 - 12,000,000 普天通信(香港)股份有限公司 港币 2,000,000 - 港币 2,000,000 北京立康普通信设备有限公司 美元 500,000 - 美元 500,000 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 400,000 美元 1,530,000 美元 1,930,000 南京普天网络有限公司 10,000,000 - 10,000,000 南京普天计算机科技有限公司 500,000 - 500,000 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 48 页 共 50 页 南京普天通信实业有限公司 - 1,800,000 1,800,000 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002 年 12 月 31 日 本年增减变动 2003 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 中国普天信息产业集团公司 115,000,000 53.5 - - 115,000,000 53.5 南京南方电讯有限公司 33,175,147 100 - - 33,175,147 100 南京八达通信设备厂 5,610,000 60 - - 5,610,000 60 南京鸿雁电器公司 8,857,800 74 (8,857,800) (74) - - 上海华宁通信发展有限公司 467,500 93.5 (28,500) (5.7) 439,000 87.8 南京金华丽电子有限公司 美元 306,000 60 - - 美元 306,000 60 南京雨花电镀厂 1,680,000 60 (1,400,000) (50) 280,000 10 南京普天计算机产业有限公 司 19,900,000 99.5 - - 19,900,000 99.5 南京普天实业有限公司 14,000,000 100 - - 14,000,000 100 南京普天楼宇智能有限公司 9,868,000 82.24 (35,920) (0.306) 9,832,080 81.934 普天通信(香港)股份有限公 司 港币 1,800,000 90 - - 港币 1,800,000 90 北京立康普通信设备有限公 司 美元 255,000 51 - - 美元 255,000 51 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 260,000 65 美元 728,160 (13.8) 美元 988,160 51.2 南京普天计算机科技有限公 司 435,000 86.57 - - 435,000 86.57 南京普天网络有限公司 8,900,000 89 - - 8,900,000 89 南京普天通信实业有限公司 - - 810,000 45 810,000 45 4 不存在控制关系的关联方的性质 锡山普天信息网络有限公司 联营企业 南京普天王芝通信有限公司 联营企业 南京中邮通信有限责任公司 联营企业 南京长乐通信设备有限公司 联营企业 深圳普天凌云电子有限公司 同受母公司控制 北京普天太力通信技术开发有限公司 同受母公司控制 5 关联交易 (i) 定价政策 本公司关联交易价格以市场价作为定价基础。 (ii) 采购货物 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳普天凌云电子有限公司 130,792,530 - 南京长乐通信设备有限公司 39,367,386 17,630,004 南京普天王芝通信有限公司 - 6,408,803 170,159,916 24,038,807 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 49 页 共 50 页 (iii) 销售产成品 关联方名称 2003 年度 2002 年度 南京中邮通信有限责任公司 3,400,503 1,592,754 北京普天太力通信技术开发 有限公司 - 1,723,094 3,400,503 3,315,848 (iv) 销售原材料 关联方名称 2003 年度 2002 年度 南京普天王芝通信有限公司 61,229,440 - 南京长乐通信设备有限公司 38,801,321 15,796,338 100,030,761 15,796,338 (v) 应收应付关联方款项余额 (a) 应收账款 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 南京中邮通信有限责任公司 4,889,931 947,451 北京普天太力通信技术开发 有限公司 - 6,543,115 4,889,931 7,490,566 (b) 其他应收款 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 锡山普天信息网络有限公司 5,000,000 11,153,961 (c) 预付账款 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 深圳普天凌云电子有限公司 1,954,400 - 锡山普天信息网络有限公司 - 779,730 1,954,400 779,730 (d) 应付账款 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 南京长乐通信设备有限公司 7,936,939 7,274,642 (e) 其他应付款 南京普天通信股份有限公司 2003 年年度报告 第 50 页 共 50 页 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 南京普天王芝通信有限公司 - 2,169,809 　　 九 或有事项 本集团于 1998 年向 Lucent Technologies World Services Inc. (“ Lucent” ) 购买了一批 CDPD 产品，并以备忘录形式约定，Lucent 负责将本集团未销售的 CDPD 产品更新为同价值的 其他 CDPD 产品。Lucent 现已停止生产 CDPD 产品，因而无法更新本集团库存的 CDPD 产品。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本集团未销售的 CDPD 产品账面余额约计 15,243,000 元。目前本 集团正通过相关途径向 Lucent 提出补偿要求。本集团管理层根据目前协商进展于 2003 年对 该存货计提存货跌价准备约计 3,049,000 元。 十 资本性承诺事项 于资产负债表日，本集团已批准而尚不必在会计报表上确认的房屋、建筑物及机器设备支出 承诺为 15,560,000 元(2002 年：20,544,000 元)。 十一 扣除非经常性损益后的净利润 2003 年度 净利润 2,516,785 加(减)：非经常性损益项目 - 处置固定资产的净收益 (6,866,906) - 营业外收入 (394,068) - 营业外支出 1,368,717 - 政府补贴 (1,091,274) - 处置长期股权投资的净收益 (3,982,981) - 非经常性损益的所得税影响数 132,472 扣除非经常性损益后的净亏损 (8,317,255)