200986_2002_粤华包Ｂ_粤华包Ｂ2002年年度报告_2003-04-16.txt

佛山华新包装股份有限公司 FOSHAN HUAXIN PACKAGING CO.,LTD 二 二年年度报告 二 三年四月十五日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完 整性承担个别及连带责任 本报告分别以中英文编制 在对中外文 本的理解发生歧义时 以中文文本为准 公司董事长王奇 主管会计工作负责人谭尚辉 财务部经理毛 志竹声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 1 目 录 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 13 七 董事会报告 14 八 监事会报告 22 九 重要事项 24 十 财务报告 25 十一 备查文件目录 25 2 一 公 司 基 本 情 况 简 介 1 公司法定中文名称 佛山华新包装股份有限公司 公司法定英文名称 Foshan Huaxin Packaging Co.,Ltd. 2 公司法定代表人 王奇 3 公司董事会秘书 陈海燕 联系地址 佛山市季华路经华大厦 18 楼 电话 0757-3981729 3992076 传真 0757-3992026 电子信箱 hxchy@ 4 公司注册地址 佛山市季华路经华大厦 20 楼 公司办公地址 佛山市季华路经华大厦 20 楼 邮政编码 528000 公司电子信箱 zhuaxin@ 5 公司选定的信息披露报纸 证券时报 香港商报 中国证监会指定国际互联网网址 公司年报备置地点 公司董事会办公室 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 粤华包 B 股票代码 200986 7 公司的其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1999 年 6 月 21 日 注册登记地点 广东省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 19035257-5 3 税务登记号码 国税字 440601707682279 号 4 本公司聘请的会计师事务所 境内会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所有限公司 地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 电话 020 83859808 3 传真 020 83800977 境外会计师事务所 香港毕马威会计师事务所 地址 香港太子大厦八楼 电话 00852 28267126 传真 00852 28452588 二 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 1 本年度主要会计数据和业务数据 单位 人民币元 利润总额 118,482,342.35 净利润 95,711,067.10 扣除非经常性损益后的净利润 91,970,921.10 主营业务利润 149,024,867.65 其他业务利润 1,424,996.68 营业利润 63,986,030.10 投资收益 54,848,850.52 补贴收入 营业外收支净额 -352,538.27 经营活动产生的现金流量净额 111,391,214.81 现金及现金等价物净增加额 29,028,373.92 注 2002 年非经常性损益 3,740,146.00 元是由以下部分组成 (1) 对佛山市华昊化工有限公司的投资收益 4,131,966.62 元; (2) 所得税及少数股东损益共计 229,638.68 元; (3) 营业外收支净额-621,459.30 元 2 境内外会计师审计的净利润及其差异 2002 年度 本公司按照国内企业会计制度审计的净利润为 9,571.11 万元 按照国际 会计准则审计的净利润为 9,857.20 万元 两者之间产生的差异及原因如下 4 净利润(万元) 按国际会计准则 9,857.20 1 股权投资差额摊销 -84.96 2 长期待摊费用 -265.50 3 其他 +64.37 按 企业会计制度 9,571.11 3 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 合并数 单位 人民币元 2000 年 项目 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 740,610,675.54 511,303,619.01 405,235,060.19 405,235,060.19 净利润 95,711,067.10 118,696,950.89 113,043,278.87 110,029,733.49 总资产 1,382,039,889.06 1,301,343,919.70 1,318,182,523.81 1,297,093,878.12 股东权益 不含少数股东权益 854,855,192.89 807,489,125.79 766,522,391.11 747,245,674.90 每股收益 全面摊薄 0.218 0.270 0.257 0.250 每股收益 加权平均 0.218 0.270 0.322 0.312 扣除非经常性损益后的 每股收益 全面摊薄 0.209 0.160 0.173 0.167 每股净资产 1.95 1.8366 1.744 1.700 调整后的每股净资产 1.93 1.8198 1.7166 1.6727 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.25 0.0613 0.1984 0.1984 净资产收益率% 全面摊薄 11.20% 14.70% 14.75% 14.72% 净资产收益率% 加权平均 11.19% 14.72% 17.12% 17.03% 扣除非经常性损益后的 收益率% 全面摊薄 10.76% 8.71% 9.69% 9.54% 5 4 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计 算的利润数据如下 2002 年 2001 年 净资产收益率% 每股收益 元 净资产收益率% 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.433 17.423 0.339 0.339 10.280 10.291 0.189 0.189 营业利润 7.485 7.481 0.146 0.146 3.373 3.376 0.062 0.062 净利润 11.196 11.190 0.218 0.218 14.700 14.716 0.270 0.270 扣除非经常性损 益后的净利润 10.759 10.752 0.209 0.209 8.711 8.721 0.160 0.160 5 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 439,500,000.00 250,531,482.00 49,806,032.21 16,602,010.74 67,651,611.58 807,489,125.79 本 期 增 加 14,356,660.07 4,785,553.36 95,711,067.10 110,067,727.17 本 期 减 少 62,701,660.07 62,701,660.07 期末数 439,500,000.00 250,531,482.00 64,162,692.28 21,387,564.10 100,661,018.61 854,855,192.89 变动原因 1 盈余公积金 法定公益金增加 为公司本年度盈利提取所致 2 未分配利润增加 为本年利润未分配留存所致 3 股东权益增加 为公司年度盈利留存所致 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况 1 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 单位 万股 本次变动增减 + - 本次变动 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动 后 6 一 未流通股份 1 发起人股份 29000 29000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 29000 29000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 29000 29000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 其中 董事 监事持股 2 境内上市的外资股 14950 14950 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 14950 14950 三 股份总数 43950 43950 2 股票发行与上市情况 历 次 股 票 发 行 与 上 市 情 况 元 万股 年份 股票种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 上市交易量 总股本 2000 年 B 股 2000.06.14 1.78 13000 2000.07.06 13000 42000 2000 年 B 股增发 2000.07 1.78 1950 2000.07 1950 43950 经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2000]65 号 文批准 本公司于 7 2000 年内共发行境内上市外资股 B 股 14950 万股 加上公司发起人股份 29000 万股 公司总股本现为 43950 万股 报告期内 公司股份总数及结构未发生变动 公司无内部职工股 2 股东情况介绍 1 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司共有股东 23041 户 2 前十名主要股东持股情况 2002 年 12 月 31 日 股数单位 股 序号 股东名称 持有上市 流通股数 持未上市 流通股数 占总股本% 股份性质 1 佛山华新发展有限公司 286532200 65.20 法人股 2 CHAN PONG HUNG 1274900 0.29 流通 B 股 3 达普投资有限公司 1267190 0.29 流通 B 股 4 吴浩源 1122599 0.26 流通 B 股 5 SUMITOMO/DAIWA CHINA FOUND 740000 0.17 流通 B 股 6 陈元峰 710000 0.16 流通 B 股 7 张旭彬 705438 0.16 流通 B 股 8 罗曼玲 690600 0.16 流通 B 股 9 朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 679400 0.15 流通 B 股 10 BEST RELIANCE INVESTMENTS LTD 585900 0.13 流通 B 股 合 计 7776027 286532200 67.0 注 前 10 名股东之间不存在关联关系 也不属于一致行动人 持有 5%以上股份的股东在报告期内股份无质押情况 3 本公司控股股东情况介绍 佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股 非流 通股 286532200 股 占总股本的 65.2% 该公司成立于 1993 年5 月27 日 法定代表人梁 维东 注册资本为 45793 万元 经营范围是生产 制造 经销包装材料 造纸 电缆 电 线 新型材料 经销 包装机械及维修 放大器及配件 装饰材料 饮料 信息咨询等业 务 佛山华新发展有限公司共有 7 家法人股东 其中佛山市工业投资管理有限公司持有该 公司 62.1%的出资 佛山市工业投资管理有限公司的实际控制人为佛山市国资委 8 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 1 基本情况 持股数 股 姓名 性 别 年龄 职务 任期 年初 年末 王奇 男 49 董事长 2002.6-2005.6 0 0 梁维东 男 40 副董事长 2002.6-2005.6 0 0 何国柱 男 52 副董事长 2002.6-2005.6 0 0 谭尚辉 男 52 董事/总经理 2002.6-2005.6 0 0 陈泽青 女 51 董事 2002.6-2005.6 0 0 张朝阳 男 37 董事 2002.6-2005.6 0 0 何继长 男 46 董事 2002.6-2005.6 0 0 吴铁 男 45 董事 2002.6-2005.6 0 0 张哲 女 45 董事 2002.6-2005.6 0 0 卢亮 男 30 董事 2002.6-2005.6 0 0 马正武 男 39 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 谭劲松 男 37 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 陈桂杏 女 49 监事会主席 2002.6-2005.6 0 0 冯达明 男 36 监事 2002.6-2005.6 0 0 黄达标 男 50 监事 2002.6-2005.6 0 0 陈丽洁 女 41 监事 2002.6-2005.6 0 0 周启洪 男 35 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 陈加力 男 45 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 陈海燕 男 37 副总经理兼董事会秘书 2002.6-2005.6 0 0 注 公司董事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 王奇 佛山华新发展有限公司 总经理 9 梁维东 佛山市工业投资管理有限公司 总经理 陈泽青 佛山华新发展有限公司 党委书记 副总经理 2 年度报酬情况 1 本公司董事 监事和高级管理人员的报酬按股东大会 董事会确定的方案 实行年薪制 根据公司的效益情况 确定年薪报酬额度 现任董事 监事及高级管 理人员的年度报酬总额为 39.9 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 22.5 万 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 14.4 万元 2 报告期内 公司进一步完善了独立董事制度 独立董事的津贴为 3.8 万元 /年 其行使工作职责所需要费用由公司承担 3 公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬区间为 5-8 万元 3 人 5 万元 以下 3 人 4 公司现任副董事长梁维东 董事张朝阳 何继长 吴铁 张哲 卢亮不在 本公司领取报酬 监事冯达明不在本公司领取报酬 上述人员均在其所任职单位领 取报酬 注 公司高管人员的薪酬方案与股权激励方案尚需公司股东大会讨论 待方案 通过后再另行披露 2002 年度具体各位高管人员的薪酬 3 报告期内离任的董事 监事 高管人员情况 姓名 原职务 离任原因 朱成伦 董事 换届选举 铁静馥 董事 换届选举 陈启康 董事 换届选举 廖培林 董事 换届选举 刘崇孝 董事 换届选举 周谷青 监事 换届选举 米保钢 监事 换届选举 二 公司员工情况 公司员工及专业结构 公司在职员工数量 2002 人 其中生产人员 1278 人 销 10 售人员 292 人 技术人员 369 人 财务人员 40 人 行政人员 23 人 大中专以上文 化程度 478 人 离退休职工 427 人 五 公 司 治 理 结 构 1 公司治理情况 公司自上市以来 根据 公司法 证券法 和中国证监会的有关法规要求 一直不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 并制定了相关规则和管理制度 报告期内 公司在原有的内控制度基础上 进一步制定了 公司董事议事规则 公 司独立董事工作制度 公司信息披露制度 并修订了 股东大会议事规则 按照 中国证监会 国家经贸委 2002 年 1 月 7 日下发的 上市公司治理准则 要求 公司 治理情况符合有关规定 具体情况对照如下 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司设立了和股东沟通的有效渠道 公司 董事会制定了 股东大会议事规则 并严格按照 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 报告期内 公司召开了一次股东大会 其召集和召开程序 出席会 议人员资格及表决程序均符合 股东大会规范意见 和 公司章程 的规定 并聘 请律师出席见证和出具法律意见书 2 控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动 公司关联交易公平合理 并对定价依据予以充 分披露 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 和业务方面做到 五分开 独立核算 独立承担风险 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 建立了 比较完善的内部控制制度 3 董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会已制定了 公司 董事会议事规则 董事会会议按照规定的程序进行 各位董事能够勤勉 尽责 忠 实 诚信地履行职责 公司已按中国证监会的要求初步建立了独立董事制度 目前 公司董事会中已设立两名独立董事 在 2003 年 6 月前将适当调整董事会成员人数 确保独立董事达到三分之一 并发挥更好的作用 4 监事和监事会 本公司监事会的组成符合法律 法规和 公司章程 的规 11 定 公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地履行自己的职责 本着对股 东负责的精神 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合 法 合规性进行监督 5 绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任及解聘公开 透明 符合法律 法规和 公司章程 的规定 公司正在完善经营者和其他高级管理人员 实施绩效考核和激励制度 以实施更为有效的激励与约束 6 相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者 等其他利益相关者的合法权益 积极合作共同推动公司持续 健康的发展 7 信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来 访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和 公司章程 及 公司信息披露制度 的规定 真实 准确 及时地披露有关信息 2 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会的要求 聘请马正武先生 谭劲松先生为公司第二届董事 会独立董事 两位独立董事参加了任职以来召开的五次董事会会议 认真履行独立 董事的职责 积极参与公司董事会对重大事项的决策 会议期间 两位独立董事都 认真审阅会议资料 对会议资料发表公正 客观的意见充分发挥了独立董事的作用 维护了公司和 广大投资者的利益 3 公司与大股东之间的情况 公司与第一大股东佛山华新发展有限公司在业务 人员 资产 机构 财务等 五方面做到严格分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 1 在业务方面 公司完全独立于控股股东 控股股东及其下属单位没有从 事与上市公司相同或相近的业务 2 在人员方面 公司独立于控股股东 公司的总经理 副总经理 董事会 秘书及财务人员均在公司领取薪酬 未在股东单位担任任何重要职务 3 在资产方面 控股股东投入公司的资产独立完整 产权清晰 控股股东 未占用 支配或干预公司资产的经营管理 4 在机构方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 公司董事会 12 监事会和内部机构能够独立运作 控股股东及其职能部门与公司及其职能部门没有 上下级关系 第一大股东行为规范 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策 和经营活动 5 财务上公司自己设立帐户 独立运作 独立核算 控股股东未干预公司 的会计活动 4 报告期内公司对高管人员的考评和激励机制实施情况 报告期内公司按绩效考核的原则对高管人员进行考评和激励 公司希望能通过 建立有效的薪酬与股权激励制度对高管人员实行有效的 长期的激励与约束 有关上 述方案已经公司董事会同意 待公司本年度股东大会通过后将予以执行 六 股 东 大 会 情 况 简 介 公司于 2002 年 5 月 23 日在公司会议室召开 2001 年度股东大会 1 股东大会的召开情况 公司董事会关于召开 2001 年度股东大会的公告 提前 30 天以上于 2002 年 4 月 16 日刊登在 证券时报 和 香港商报 上 2001 年度股东大会由公司董事会负责召集 出席会议的股东及股东授权委托代 理人共 22 人 代表股份 292409485 股 占公司有表决权股份总数的 66.53% 其中 B 股流通股股东 14 人 代表股份 2409485 股 占公司 B 股股份总数 1.61% 收到有效 表决票 19 张 代表股份 292401285 股 符合 公司法 及 公司章程 的规定 2 股东大会决议 2001 年度股东大会以投票表决方式 逐项通过了 12 项决议 股东年会决议公 告刊登在 2002 年 5 月 24 日 证券时报 香港商报 上 深圳信达律师事务所麻 云燕律师出席本次股东大会进行见证 并出具了法律意见书 认为本次股东大会的 召集和召开以及出席会议人员的资格和股东大会表决程序符合法律 法规以及 公 司章程 的规定 本次股东大会形成的决议合法 有效 13 1 审议通过 2001 年度公司董事会工作报告 2 审议通过 2001 年度公司监事会工作报告 3 审议通过 2001 年度财务决算报告 4 审议通过 2001 年度利润分配预案 5 审议通过公司 2001 年度报告和年度报告摘要 6 审议通过 2002 年度公司利润分配政策的报告 7 审议通过关于修改公司章程的议案 8 审议通过关于换届选举公司第二届董事会董事及设立独立董事的议案 9 审议通过关于独立董事年度津贴标准的议案 10 审议通过关于换届选举公司第二届监事会成员的议案 11 审议通过 关于聘请 2002 年公司会计师事务所的议案 12 审议通过 公司董事会议事规则 公司独立董事工作制度 公司信 息披露制度 及修订 股东大会议事规则 的议案 3 选举 更换公司董事 监事情况 2002 年 5 月 23 日召开的 2001 年度股东大会上 根据 公司章程 规定 公司 第一届董事会三年任期届满 需换届选举 经本次股东大会逐项审议 选举了王奇 先生 梁维东先生 何国柱先生 谭尚辉先生 陈泽青女士 吴铁先生 张朝阳先 生 卢亮先生 何继长先生 张哲女士 马正武先生 谭劲松先生为公司第二届董 事会董事 其中 马正武先生 谭劲松先生为公司第二届董事会独立董事 第二届 公司董事会候选人简历刊登在 4 月 16 日 证券时报 和 香港商报 上 在本次股东大会上 根据 公司章程 规定 公司第一届监事会三年任期届满 需换届选举 经本次股东大会逐项审议 选举了陈桂杏女士 冯达明先生为公司第 二届监事会监事 与经公司职工民主选举产生的职工代表监事陈丽洁女士 黄达标 先生组成第二届监事会 本公司监事候选人的简历刊登在 2002 年 4 月 16 日 证券 时报 和 香港商报 上 七 董 事 会 报 告 一 财务状况简要分析 14 公司 2002 年度主营产品高级涂布白纸板产品盈利能力较上年度有明显增长 为 报告期内主营业务收入 主营业务利润的增加 公司整体盈利水平相对稳定 和确 保公司经常性利润有较大幅度增加奠定了良好的基础 也为今后公司持续发展筑下 了一个坚实的平台 二 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 本公司属造纸 印刷 包装行业 主要生产经营高级涂布白纸板 液体食品软包 装盒 利乐包 彩色印刷包装 新型铝塑复合纸罐等高档优质的包装材料和包装制 品以及精细化工产品 公司生产经营规模 产品质量档次 技术创新能力和综合盈 利水平都位居国内同行业 同类产品先进行列 公司主营产品为高级涂布白纸板 彩色印刷包装 铝塑复合纸罐和精细化工产品 报告期内 公司加强内部管理和努力拓展主营业务 大力推进企业进行技术创新 建立先进营销策略 公司生产经营运作继续保持了良好的发展态势 全年实现主营 业务收入 7.4 亿元 比去年同期增长 44.85% 实现主营业务利润 1.5 亿元 比去年 同期增长了 79.53 % 实现净利润 0.95 亿元 比去年同期下降 19.37% 扣除非经常 性损益后实现净利润 0.92 亿元 比去年同期增长 30.75% 按产品/行业分类的主营业务收入和主营业务利润构成情况 按 产 品 / 行业 分 类 主营业务收入 单位 千元 占主营业务收 入的比例 % 主营业务利润 单位 千元 占主营业务利 润的比例 % 高级涂布白纸板 477,266.20 64.44 110,139.20 73.90 彩色印刷包装 52,231.50 7.05 1,529.40 1.03 铝塑复合纸罐 2,360.70 0.32 793.5 0. 53 精细化工产品 211,361.20 28.54 37,567.9 25.20 按地区分布的主营业务收入及主营业务利润构成情况 公司主营业务收入和主营业务利润绝大部分来自于华南地区 15 占主营业务收入 10%以上的主要产品的生产情况 占公司主营业务收入 10%以上的产品为高级涂布白纸板 彩色印刷包装和精细 化工产品 其销售收入 销售成本和毛利率情况如下 产品名称 销售收入 单位 千元 销售成本 单位 千元 毛利率 % 高级涂布白纸板 477,266.20 367,127.00 23.08 彩色印刷包装 52,231.50 50,702.10 2.93 精细化工产品 211,361.20 173,793.30 17.77 报告期内主营业务及其结构与前一报告期相比发生较大变化 公司在主营产品高级涂布白纸板等产销量与前一报告期相比增幅较大 报告期 内 收购了华昊化工有限公司 新增了精细化工产品的销售收入 占主营业务收入 的 28.54% 由于彩色印刷包装仍未能彻底扭转生产经营上的被动局面 彩色印刷包 装的销售收入比前一报告期减少 2 主要参股公司经营情况 报告期内 我公司拥有 25%出资额的利乐华新 佛山 包装有限公司 主要从 事液体食品软包装盒 利乐包 的生产销售 由于高品质饮料市场和牛奶市场的较 快增长 带动该公司销售量较去年相比有较大幅度的增加 从而对公司投资收益的 增加起到非常积极的作用 3 主要供应商及客户情况 报告期内 本公司前 5 名供应商累计采购金额占公司采购总额的 20% 本公司 向前 5 名客户销售产品金额占销售收入总额的 12.08% 4 经营过程中出现的问题与困难及解决方案 彩色印刷包装产品在经营过程中由于市场发生较大变化且正处于其产品结构进行 较大调整期间 导致报告期内销售收入和盈利情况未能达到预计的目标 面对彩色印 刷包装出现的问题 公司正加大力度进行内部管理的改革和加快产品结构调整的进程 三 报告期内的投资情况 1 募集资金使用情况 16 本报告期内没有新的募集资金 至本报告期末为止 公司在 2000 年发行 B 股 所募集资金的使用完全与招股说明书所承诺的投资项目一致 已投入的募集资金占 总募集资金的 92.28% 本报告期内没有募集资金新的项目的投入 尚未使用的募集 资金 1901 万元存入银行本公司专户 并将适时按计划进行投入已承诺的项目 有关 募集资金的使用效果也在 2001 年度报告中予以了披露 公司在 2002 年主营业务利 润的较大幅度增长实际上也是当时良好的募集资金项目所产生出来效果的综合体 现 2 其他非募集资金投资项目 公司在 2002 年 1 月 8 日出资 1848.35 万元收购了佛山市华昊化工有限公司 70% 的股权 2002 年度内 公司收回相应的投资收益 413 万元 公司在2002年度内投资1300万元用于本公司主营产品高级涂布白纸板的技术改 造 通过三次涂布白纸板技术改造 提高产品质量与竞争对手的有效差异 进一 步提高产品的附加值和竞争力 该项目已于 2002 年末完工并在 2003 年初开始进 行试产 四 公司财务状况 经营成果 公司财务指标完成状况与上年相比增减变动的主要原因 单位 人民币元 项目 2002 年末 2001 年末 增减数额 增减比例% 总资产 1,382,039,889.06 1,301,343,919.70 80,695,969.36 +6.20 长期负债 44,767,419.71 50,000,000.00 -5,232,580.29 -10.47 股东权益 854,855,192.89 807,489,125.79 +47,366,067.10 +5.87 主营业务利润 149,024,867.65 83,007,814.75 +66,017,052.90 +79.53 净利润 95,711,067.10 118,696,950.89 -22,985,883.79 -19.37 现 金 及 现 金 等 价数净增加额 29,028,373.92 -31,881,377.78 +60,909,751.70 变化原因 1 总资产 主营业务利润增加 合并范围扩大 毛利率增加 2 股东权益增加 本期盈利所致 17 3 长期负债减少 公司向银行的借款减少 4 现金及现金等价数净增加额增加 公司资金管理严格 货款回笼及时 销售额增 加 五 2003年公司经营计划 在2003年内 公司在继续加强企业内部管理 增强企业核心竞争力的同时 集 中资源发展主营核心业务 为公司今后持续发展打下良好的基础 1 将集中主要力量做好华丰纸业有限公司高级涂布白纸板的扩产项目 拟总投 资12亿元人民币 将在现有的高级涂布白纸板生产能力13万吨的基础上新增30万吨 生产能力 该项目如在2002年度股东大会上予以通过 将在2003年内全面启动 争 取以最短的工期完工并投产运行 2 抓好彩色印刷包装内部管理工作 开拓产品市场 降低产品成本 提高产品 质量 确保在2003年内走出困境 同时将关注绿色环保印刷包装产品在世界上的发 展水平和在国内国际上的应用最新前沿情况 以期通过引入新的技术 新产品提高 彩色印刷包装产品的盈利能力 3 继续通过与合作方一起同比例加大对联营公司利乐华新 佛山 包装有限公 司机器设备的更新和技术改造的投入 较大地提高液体食品软包装盒 利乐包 的 生产能力 以满足市场不断增长的需要 争取能实现更大的投资收益回报 4 强化包装工程研发中心的功能 建立公司层面的技术创新体系 抓好产品结 构调整和产品品位提升 今年公司将全面启动包装工程研发中心的运作 建立组织 架构和相应的运作机制 以华丰 彩印企业为依托单位 通过有机组合技术人员和 技术力量 促进包装技术交流 建立公司层面的技术创新体系 不断开发新产品 新材料 新技术 提升技术创新能力 今年着重抓好现有产品的产品结构调整和产 品品位提升 强化纸品 印刷品的综合包装功能 以及支持扩产项目的技术工作 5 贯彻 人加制度 的管理模式 强化公司职能部门 评价 监督 服务 发 展 的功能 为公司新一轮发展发挥积极的推进作用 六 加入 WTO 对公司生产经营的影响 公司主营产品是包装材料和包装制品 加入 WTO 后 关税下调 进口原材料价 18 格也会相应下调 产品成本也会相应下降 铝塑复合软包装盒 利乐包 彩色印刷 包装和铝塑复合纸罐等产品也会因此而受益 对于高级涂布白纸板则是机会和挑战 并存 由于进口同类产品的涌入可能挤占一部分国内市场 但加入 WTO 后 由于有 利于国内轻工 小家电 服装方面的出口 会扩大对高档高质白纸板市场的需求 公司生产经营的高级涂布白纸板由于质量可与国际知名品牌相媲美 且已与这些品 牌产品在国内 国际市场竞争多年 积累了不少成功经验 公司相信只要能充分发 挥本公司特有的竞争优势 会很好地适应加入 WTO 所带来的冲击 把握好进一步发 展壮大的机会 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开八次董事会会议 具体情况及内容摘要如下 1 2002 年 1 月 8 日召开第一届董事会 2002 年第一次会议 会议审议并通过 如下决议 公司决定提前实施公司拟增发 A 股募集资金运用计划的部分项目 具体为公司 拟以增发 A 股募集资金中的 2013 万元收购佛山市电化总厂 70%的股权 现变更为以 银行借贷融资方式向佛山市工业投资管理有限公司收购佛山市华昊化工有限公司 70%的权益 2 2002 年 4 月 12 日召开第一届董事会 2002 年第二次会议 会议审议并通 过如下决议 � 2001 年公司工作总结报告 � 2001 年度报告 和 年度报告摘要 � 2001 年度董事会报告 � 2001 年财务审计报告 � 2001 年利润分配预案 � 公司 2002 年工作目标与计划报告 � 公司 2002 年度利润分配政策的报告 � 公司关于提名独立董事候选人的报告 � 关于选举公司第二届董事会成员的议案 19 � 关于独立董事年度津贴标准的议案 � 关于修改公司章程的预案 � 关于聘请 2002 年度公司会计师事务所的议案 � 关于制定 公司董事会议事规则 公司独立董事工作制度 公司信息 披露制度 及修订 股东大会议事规则 的报告 � 关于召开 2001 年度公司股东大会的议案 3 2002 年 4 月 22 日召开第一届董事会 2002 年第三次会议 会议审议并通 过如下决议 2002 年第一季度报告 4 2002 年 5 月 23 日召开第二届董事会 2002 年第一次会议 会议审议并通 过如下决议 会议选举通过了第二届公司董事会董事长 副董事长人选名单 一致选举王奇 先生为华新包装股份有限公司第二届董事会董事长 梁维东先生 何国柱先生为华 新包装股份有限公司董事会副董事长 经公司王奇董事长提名 公司董事会同意聘 任陈海燕先生为公司第二届董事会秘书 5 2002 年 6 月 13 日以通讯方式召开第二届董事会 2002 年第二次会议 会 议审议并通过如下决议 本公司根据 中国证监会 国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检 查的通知 所作的 公司建立现代企业制度的自查报告 6 2002 年 7 月 26 日召开第二届董事会 2002 年第三次会议 会议审议并通 过如下决议 � 第一届公司经营班子成员的述职报告 � 关于聘任第二届公司经营班子成员的报告 � 设立公司董事会专门委员会的议案 7 2002 年 8 月 13 日召开第二届董事会 2002 年第四次会议 会议审议并通 过如下决议 � 公司 2002 年半年度报告及摘要 � 公司 2002 年半年度利润分配预案 8 2002 年 10 月 23 日召开第二届董事会 2002 年第五次会议 会议审议并通 20 过如下决议 公司 2002 年第三季度季度报告 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 本公司董事会都能够严格按照股东大会决议开展工作并认真执行股 东大会决议 上述董事会决议的重要内容 公司已按照信息披露的有关规定和要求分别在 证 券时报 和 香港商报 作了及时的披露和公告 八 2002 年度利润分配预案 经公司 2002 年度聘请的境内会计师事务所广东正中珠江会计师事务所有限公 司和境外会计师事务所毕马威会计师事务所分别按中国企业会计准则和国际会计准 则进行审计 公司 2002 年实现税后利润分别为 95,711,067.10 元人民币和 98,572,000.00 元人民币 按照 股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则 和本公司 公司章程 规定 在分配股利时 以分别根据中国企业会计准则和国际 会计准则所确定的累计税后可分配利润数 两者中较低者为基准 以本年度实现的 净 利 润 95,711,067.10 元 人 民 币 为 基 准 提 取 法 定 公 积 金 和 法 定 公 益 金 14,356,660.07 元人民币后 加上年初累计未分配利润 67,651,611.58 元 本年度 可供分配的利润为 149,006,018.61 元 公司截止 2002 年 12 月 31 日 总股本 43 950 万股 建议向全体股东每 10 股 派发红利 1.1 元人民币 含税 共派现金 48,345,000.00 元人民币 剩余累计未 分配利润 100,661,018.61 元人民币结转下年度分配 此利润分配预案需提交公司股东大会审议 分红派发时间为年度股东大会通过 本预案后二个月内实施分配 内资股股东以人民币计算 以人民币支付 B 股股东 现金股利以人民币计算和宣布 以港币支付 折算率将按股东大会决议通过本预案 后的第一个工作日中国人民银行所公布的港币现汇兑人民币的中间价计算 九 其他报告事项 报告期内选定的信息披露报刊为 证券时报 和 香港商报 没有变更信息披 露报刊 21 八 监 事 会 报 告 1 报告期内监事会工作情况 2002 年度 公司第一届监事会和第二届监事会成员列席了公司召开的各次董事 会和股东大会 对会议召开程序 决策程序 决议事项 信息披露和董事会对股东 大会决议的执行情况等进行了有效监督 对公司董事 经理等高级管理人员工作履 行职责的合法合规性进行了有效监督 发挥了监事会应有的监督作用 公司监事会在 2002 年度共召开了四次监事会议 基本情况如下 1 2002 年 4 月 12 日召开了第一届监事会 2002 年第一次会议 应到监事 5 名 实到 5 名 会议审议通过如下决议 审议通过公司 2001 年监事会工作报告 审议通过 华新包装股份有限公司监事会议事规则 审议通过公司 2001 年年度报告 正文及摘要 审议通过公司 2001 年财务审计报告 审议通过公司 2001 年利润分配预案 审议通过公司 2002 年度利润分配政策 审议通过公司修改章程的议案 审议通过续聘 2002 年公司会计师事务所的议案 审议通过关于 公司董事会议事规则 公司独立董事工作制度 及修订 的 股东大会议事规则 审议通过关于监事会换届选举的议案 以上决议刊登于 2002 年 4 月 16 日的 证券时报 和 香港商报 2 公司第一届监事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室 召开 应到监事 5 名 实到 4 名 1 名请假 会议审议并通过如下决议 审议并通过公司 2002 年第一季度报告 3 公司第二届监事会 2002 年第一次会议于 2002 年 5 月 23 日在公司会议室 召开 应到监事 4 名 实到 4 名 与会监事推选陈桂杏女士为公司监事会主席 以上决议刊登于 2002 年 5 月 24 日的 证券时报 和 香港商报 4 公司第二届监事会 2002 年第二次会议于 2002 年 8 月 13 日在公司会议室 召开 应到监事 4 名 实到 4 名 会议审议并通过如下决议 22 审议并通过公司 2002 年半年度报告及摘要 审议并通过公司 2002 年半年度利润分配预案 公司 2002 年半年度不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 以上决议刊登于 2002 年 8 月 15 日 证券时报 和 香港商报 二 监事会对公司依法运作情况的意见 2002 年度 监事会成员列席了公司召开的各次董事会和股东大会 对会议召 开程序 决策程序 决议事项 信息披露和董事会对股东大会决议的执行情况以及 公司董事 经理等高级管理人员工作执行情况都进行了有效监督 公司监事会认为 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 等法律 法规以及 公 司章程 依法运作 规范管理 公司已基本建立了上市公司治理的各项规章制度 进一步完善了公司内控制度 在重大问题的决策上 程序合法有效 并能充分发挥 公司独立董事的作用 从而保证了公司的稳健发展 公司董事 经理及高管人员勤 勉尽责 奉公守法 廉洁自律 在执行公务时没有违反法律 法规 公司章程和损 害公司利益的行为 三 监事会对检查公司财务情况的意见 监事会认为广东正中珠江会计师事务所有限公司及香港毕马威会计师事务所 对公司 2002 年度分别出具的审计报告及有关事项的说明 真实地反映了公司的财务 状况和经营成果 四 监事会对公司募集资金投资项目的意见 监事会对公司募集资金投资项目的情况进行了检查 认为公司严格按照 募集 资金使用与管理制度 执行 所募集的资金使用与招股说明书承诺的资金使用计划 一致 尚未使用的募集资金 1901 万元存放在本公司帐户 并将按计划适时投入相关 项目 五 监事会对其他事项的意见 1 公司于 2002 年 1 月 8 日完成了对佛山市工业投资管理有限公司持有的佛山 市华昊化工有限公司 70%权益的收购 此次股权转让属关联交易 交易以公平 公 23 正 互利和自愿为原则 没有损害公司股东权益和利益 关于收购的情况已于 2002 年 1 月 10 日分别在 证券时报 和 香港商报 上披露 2 本年度 公司没有发生重大诉讼 仲裁事项 也无任何担保事项 九 重 要 事 项 1 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内 公司无重大担保 委托理财 托管 承包 租赁其他公司资产或 其他公司资产托管 承包 租赁上市公司资产的重大项目合同 3 报告期内 对公司章程进行了修改 公司章程修改的内容和股东大会通过的 决议在 2002 年 4 月 16 日和 2002 年 5 月 24 日 证券时报 和 香港商报 上予以 了充分披露 4 聘任 解聘会计师事务所及支付报酬情况 报告期内 经公司股东大会通过决议 公司继续聘请广东正中珠江会计师事务 所有限公司和香港毕马威会计师事务所为公司的境内 境外会计审计机构 会计师 事务所报酬的决策程序是经股东大会授权董事会 由董事会根据有关收费标准和工 作量确定审计报酬额度 向两家审计机构所支付的审计费用分别为 广东正中珠江 会计师事务所有限公司 35 万元人民币 香港毕马威会计师事务所 60 万元港币 审 计期间会计师的差旅费 住宿费等由会计师事务所自行负责 5 公司为了更好地集中资源做大做强包装材料和包装制品主营业务 同时考虑 到经过一年的运作 佛山市华昊化工有限公司由于占成本比例较大的电价将有较大 的变化 为了回避经营风险 公司在 2003 年 3 月 28 日以 1902.6 万元出让了持有的 佛山市华昊化工有限公司 70%股权 有关交易的详细情况请查阅 2003 年 4 月 1 日 证 券时报 和 香港商报 6 报告期内 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处 罚 通报批评 深圳证券交易所公开谴责的情形 7 报告期内 公司无其他重大事项 24 十 财 务 报 告 财务报告附后 十一 备 查 文 件 目 录 投资者和有关部门可以在本公司董事会办公室查阅以下资料 1 载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公司 的原稿 4 载有董事长亲笔签署的 2002 年度报告正本 佛山华新包装股份有限公司董事会 二 三年四月十五日 25 审 计 报 告 广会所审字(2003)第 8050663 号 佛山华新包装股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表与合 并资产负债表 二零零二年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及二 零零二年度的现金流量表与合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立 审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了 贵公司二零零二年十二月三十一日的财务状况 和二零零二年度的经营成果以及二零零二年度的现金流量 会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吉争雄 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师 何国铨 中国 广州 二零零三年四月十五日 26 佛 山 华 新 包 装 股 份 有 公司 资 产 负 债 表 单位:人民币元 母公司 合 并 资 产 注释六 2002.12.31 2001.12.31 注释六 2002.12.31 2001.12.31 流动资产: 货币资金 10,595,184.46 6,027,244.36 (一)1 103,781,309.54 74,752,935.62 短期投资 - - - - 应收票据 - - (一)2 33,139,233.75 27,128,188.98 应收股利 3,629,372.88 37,047,843.89 - - 应收账款 (二)1 81,744.55 256,502.60 (一)3 128,408,834.22 93,086,938.24 其他应收款 (二)2 390,372,011.27 479,272,969.10 (一)4 12,960,311.95 58,310,725.62 预付账款 - - (一)5 14,548,822.16 12,457,215.27 应收补贴款 - - - 存货 679,370.33 235,425.15 (一)6 91,668,090.52 89,039,045.26 待摊费用 - - (一)7 461,703.34 225,837.45 待处理流动资产净损失 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 405,357,683.49 522,839,985.10 384,968,305.48 355,000,886.44 长期投资: 长期股权投资 (二)3 618,682,527.38 577,885,633.71 (一)8 201,622,161.41 197,036,331.65 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 618,682,527.38 577,885,633.71 201,622,161.41 197,036,331.65 固定资产: 固定资产原价 392,906.84 259,827.04 (一)9 1,014,600,590.91 879,381,355.42 减:累计折旧 209,568.82 177,517.91 (一)9 291,945,584.34 183,964,794.97 固定资产净值 183,338.02 82,309.13 722,655,006.57 695,416,560.45 减 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 183,338.02 82,309.13 722,655,006.57 695,416,560.45 工程物资 - - 8,855.51 - 在建工程 464,280.04 - (一)10 28,280,615.40 6,249,640.74 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 647,618.06 82,309.13 750,944,477.48 701,666,201.19 无形资产及其他资产 无形资产 - - (一)11 39,642,174.73 40,336,743.37 开办费 - - - - 长期待摊费用 165,465.75 11,016.36 (一)12 4,862,769.96 7,303,757.05 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 165,465.75 11,016.36 44,504,944.69 47,640,500.42 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,024,853,294.68 1,100,818,944.30 1,382,039,889.06 1,301,343,919.70 27 佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 续 单位: 人民币元 母公司 合并 负债及股东权益 注释六 2002.12.31 2001.12.31 注释六 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 110,000,000.00 180,000,000.00 一 13 127,427,220.63 183,000,000.00 应付票据 - - - 3,758,392.30 应付账款 154,953.53 82,284.11 一 14 54,474,885.00 37,481,108.65 预收账款 834,427.75 1,574,669.85 一 15 5,528,528.16 4,844,537.02 应付工资 - - 14,705,657.31 452,208.55 应付福利费 - - 2,665,571.84 40,791.94 应付股利 48,579,934.87 58,622,546.67 一 16 59,487,955.67 61,680,328.52 应交税金 25,660.45 36,529.92 一 17 11,299,361.63 7,087,018.82 其他应交款 - 5,677.59 一 18 112,848.33 1,891,974.96 其他应付款 10,403,125.19 1,720,965.02 一 19 43,504,403.78 9,598,918.26 预提费用 - 1,287,145.35 一 20 9,288,986.95 5,054,510.20 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - 一 21 6,393,779.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 169,998,101.79 243,329,818.51 334,889,198.30 314,889,789.22 长期负债: 长期借款 - 50,000,000.00 一 22 38,466,679.30 50,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 一 23 4,875,237.54 专项应付款 - - 一 24 1,425,502.87 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 50,000,000.00 44,767,419.71 50,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 169,998,101.79 293,329,818.51 379,656,618.01 364,889,789.22 少数股东权益 - - 147,528,078.16 128,965,004.69 股东权益: 股本 439,500,000.00 439,500,000.00 一 25 439,500,000.00 439,500,000.00 资本公积 250,531,482.00 250,531,482.00 一 26 250,531,482.00 250,531,482.00 盈余公积 64,162,692.28 49,806,032.21 一 27 64,162,692.28 49,806,032.21 其中 法定公益金 21,387,564.10 16,602,010.74 21,387,564.10 16,602,010.74 未分配利润 100,661,018.61 67,651,611.58 一 28 100,661,018.61 67,651,611.58 股东权益合计 854,855,192.89 807,489,125.79 854,855,192.89 807,489,125.79 负债及股东权益总计 1,024,853,294.68 1,100,818,944.30 1,382,039,889.06 1,301,343,919.70 28 佛山华新包装股份有限公司 利润及利润分配表 单位: 人民币元 母公司 合并 项 目 注释六 2002年度 2001年度 注释 六 2002年度 2001年度 一 主营业务收入 ( 二) 4 2,921,809.13 2,676,108.44 ( 一) 29 740,610,675.54 511,303,619.01 减 主营业务成本 ( 二) 5 1,569,108.51 1,445,576.45 ( 一) 29 590,021,382.99 427,570,567.16 营业税金及附加 45,311.80 54,743.21 ( 一) 30 1,564,424.90 725,237.10 二 主营业务利润 1,307,388.82 1,175,788.78 149,024,867.65 83,007,814.75 加 其他业务利润 - - 1,424,996.68 177,747.64 减 营业费用 84,916.41 126,192.00 22,745,212.94 11,183,022.21 管理费用 4,999,823.08 4,172,407.21 51,465,119.07 28,684,204.20 财务费用 -4,203,300.14 -2,934,426.93 ( 一) 31 12,253,502.22 16,090,741.26 三 营业利润 425,949.47 -188,383.50 63,986,030.10 27,227,594.72 加 投资收益 ( 二) 6 95,285,117.63 118,885,334.39 ( 一) 32 54,848,850.52 101,707,973.42 补贴收入 - - - - 营业外收入 - - 414,198.95 442,712.87 减 营业外支出 - - 766,737.22 325,682.77 四 利润总额 95,711,067.10 118,696,950.89 118,482,342.35 129,052,598.24 减: 所得税 - - ( 一) 33 8,880,627.34 3,872,382.05 少数股东损益 - - 13,890,647.91 6,483,265.30 五 净利润 95,711,067.10 118,696,950.89 95,711,067.10 118,696,950.89 加 年初未分配利润 67,651,611.58 25,029,860.69 67,651,611.58 25,029,860.69 其他转入 - - - - 六 可供分配利润 163,362,678.68 143,726,811.58 163,362,678.68 143,726,811.58 减 提取法定盈余公积 9,571,106.71 11,747,800.00 9,571,106.71 11,747,800.00 提取法定公益金 4,785,553.36 5,873,900.00 4,785,553.36 5,873,900.00 七 可供股东分配的利润 149,006,018.61 126,105,111.58 149,006,018.61 126,105,111.58 减 提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 48,345,000.00 58,453,500.00 48,345,000.00 58,453,500.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八 未分配利润 100,661,018.61 67,651,611.58 100,661,018.61 67,651,611.58 补充资料: 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - 48,399,980.60 - 48,399,980.60 2 自然灾害发生的损失 - - - - 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - - -2,329,511.74 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - - - 5 债务重组损失 - - - - 6 其他 - - - - 29 佛山华新包装股份有限公司 利润表附表 二零零二年度 报告期利润 全面摊薄净资 产收益率 % 加权平均净资 产收益率 % 全面摊薄每股 收益 元/股 加权平均每股 收益 元/股 主营业务利润 17.433 17.423 0.339 0.339 营业利润 7.485 7.481 0.146 0.146 净利润 11.196 11.190 0.218 0.218 扣除非经常性损益后的净利润 10.759 10.752 0.209 0.209 30 佛山华新包装股份有限公司 现 金 流 量 表 二零零二年度 单位: 人民币元 项 目 注释六 母公司 合并 项 目 注释六 母公司 一 经营活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量净额 合并 -187,870,453.16 -176,664,606.35 销售商品 提供劳务收到的现金 2,356,275.08 818,959,171.25 四 汇率变动对现金的影响额 - - 收到的税费返还 五 现金及现金等价物净增加额 4,567,940.10 29,028,373.92 80,051,056.40 5,563,283.75 现金流入小计 82,407,331.48 824,522,455.00 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 补充资料 购买商品 接受劳务支付的现金 1,940,384.27 580,079,849.04 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 支付给职工以及为职工支付的现金 1,435,202.73 44,250,490.08 95,711,067.10 95,711,067.10 支付的各项税费 197,553.81 51,714,071.90 - 13,890,647.91 支付的其他与经营活动有关的现金 一 34 30,681,630.20 37,086,829.17 -3,081.06 184,297.10 现金流出小计 34,254,771.01 713,131,240.19 32,050.91 47,202,438.57 经营活动产生的现金流量净额 48,152,560.47 111,391,214.81 无形资产摊销 - 694,568.64 开办费及长期待摊费用摊销 289,290.56 3,751,915.47 净利润 加 少数股东损益 加 计提资产减值准备 固定资产折旧 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 待摊费用减少 减 增加 - 235,865.89 取得投资收益所收到的现金 154,805,675.19 98,840,416.93 预提费用增加 减 减少 -1,287,145.35 4,234,476.75 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金 - 721,226.56 -443,739.95 -868,585.61 收到的其他与投资活动有关的现金 - 财务费用 -4,174,711.81 12,253,502.22 现金流入小计 154,805,675.19 105,830,976.89 投资损失 减 收益 -95,285,117.63 -54,848,849.62 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 519,842.40 11,529,211.43 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 6,269,333.40 递延税款贷项 减 借项 - - 投资所支付的现金 10,000,000.00 存货的减少 减 增加 - -443,945.18 -2,689,045.26 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 经营性应收项目的减少 减 增加 47,514,882.09 -89,636,664.94 现金流出小计 10,519,842.40 11,529,211.43 经营性应付项目的增加 减 减少 6,243,010.79 81,275,580.59 投资活动产生的现金流量净额 144,285,832.79 94,301,765.46 其他 - - 三 筹资活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额 48,152,560.47 111,391,214.81 吸收投资所收到的现金 - - 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 债务转为资本 借款所收到的现金 235,000,000.00 271,450,000.00 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 融资租入固定资产 现金流入小计 235,000,000.00 271,450,000.00 现金及现金等价物增加情况 偿还债务所支付的现金 355,000,000.00 379,034,401.37 现金的期末余额 10,595,184.46 103,781,309.54 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 67,870,453.16 69,080,204.98 减 现金的期初余额 6,027,244.36 74,752,935.62 其中 子公司支付少数股东的股利 - - 现金等价物的期末余额 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金流出小计 422,870,453.16 448,114,606.35 现金及现金等价物净增加额 4,567,940.10 29,028,373.92 31 佛山华新包装股份有限公司 资产减值准备表 二零零二年度 单位: 人民币元 项目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一 坏账准备合计 16,488,584.39 2,953,785.08 3,369,487.98 16,072,881.49 其中 应收账款 16,356,494.71 2,953,785.08 3,369,487.98 15,940,791.81 其他应收款 132,089.68 - - 132,089.68 二 短期投资跌价准备合计 - - 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 445,755.12 600,000.00 - 1,045,755.12 其中 库存商品 415,725.66 600,000.00 - 1,015,725.66 原材料 30,029.46 - - 30,029.46 在产品 - - - - 四 长期投资减值准备合计 - - 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 - - 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 - - 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 - - 八 委托贷款减值准备 - - 32 佛山华新包装股份有限公司 会 计 报 表 附 注 二零零二年十二月三十一日 单位 人民币元 一 公司基本情况 本公司是经广东省人民政府粤办函 1999 297 号文 广东省经济体制改革委员会粤 体改 1999 032 号文批准 由佛山华新发展有限公司作为主要发起人 并联合佛山市投资总 公司 佛山市新辉实业发展有限公司 中国包装总公司 中国物资开发投资总公司 广东省技 术改造投资有限公司 中国化工轻工总公司 佛山市轻工工业公司等七家股东共同出资 以发 起设立方式设立 于一九九九年六月二十一日在广东省工商管理局登记注册的股份有限公司 企业法人营业执照注册号 4400001008467 二零零零年度公司采用私募方式成功发行境内 上市外资股 B 股 股票 并在深圳证券交易所上市交易 总股本变更为人民币肆亿叁仟玖佰 伍拾万元 2 本公司经营范围 制造 销售 包装材料 包装制品 装饰材料 铝合复合材料 包装 机械销售及维修 包装印刷业的投资 3 本公司住所 广东省佛山市季华路经华大厦 20 楼 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司及下属子公司均执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 记账本位币 本公司记账本位币为人民币 记账基础和计价原则 记账基础 权责发生制 计价原则 历史成本 外币业务核算方法 对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账 月末对外币 33 账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整 其差额作为 财务费用一汇兑损益 计入 当期损益 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的时间短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资 7 坏账核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算 应收款项 不含合并会计报表的各企业之间的内部往 来及关联企业往来款项 除对特殊项目个别分析计提外 其余按账龄分析法计提 其计提比例 按下列原则进行确定 账 龄 坏账计提比例 1 年以内 0% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 50% 根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析 本公司应收关联单位不存在坏账损 失 故不计提坏账准备金 坏账按下列原则进行确认 a.因债务人破产依照法律程序清偿后 确定无法收回的债权 b.因债务人死亡 不能得到偿还的债权 c.因债务人逾期三年未履行偿还义务 经公司董事会批准 列作坏账损失 8 存货核算方法 存货分为原材料 产成品 在产品 包装物 低值易耗品等五大类 购入原材料按实际成本入账 发出原材料的成本采用移动加权平均法核算 入库产成品按 实际生产成本核算 发出产成品采用移动加权平均法核算 低值易耗品采用一次摊销法核算 期末 在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因 预计其成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目 的成本低于其可变现净值的差额确定 9 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投资期末按成本与市价孰低计价 并按各单项投资项目计提跌价准备 34 10 长期投资核算方法 1 长期债权投资 债权投资按实际支付金额计入成本 实际支付款项中含有已到期尚未领取利息的 按照扣 除该利息后的差额计价 溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销 收益按成本法 计入当期损益 2 长期股权投资 A 计价及收益确认方法 长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账 对投资额占被投资单位资本总额超过 50%的 以权益法核算并合并会计报表 投资额占被投资单位资本总额超过 20% 不足 50%的以 权益法核算 投资额占被投资单位资本总额不足 20%的以成本法核算 B 股权投资差额 对采用权益法核算的被投资单位 若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资公司所 有者权益份额的差额计入股权投资差额明细科目 股权投资差额的摊销期限 合同规定投资期 限的 按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期限 摊销 贷方差额按不低于 10 年的期限摊销 3 长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于 账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备等 以及不属于主要生产 经营设备的 使用期限在两年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产 固定资产除公司设立时股东投入的按重估价值计价外 按实际成本计价 固定资产折旧采 用直线法平均计算 并按固定资产类别的原价 估计经济使用年限及预计残值(原价的 10%)确 定其折旧率 固定资产折旧政策如下: 类 别 估计使用年限 年折旧率(%) (1)房屋建筑物 40 2.25 (2)机器设备 20 4.50 35 (3)运输工具 8 11.25 (4)其他设备 5 18.00 期末由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额 低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 为购建固定资产发生的工程借款利息在满足 企业会计准则-借款费用 所规定的条件下予 以资本化 在建工程在达到预定可使用状态时 按实际发生的全部支出转入固定资产核算 期末在建工程存在下列一项或若干项情况 导致在建工程可收回金额低于其账面价值的 按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备 a.长期停建且预计未来三年内不会重新开工; b.所建项目在性能上 技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; c.其他足以证明已经发生减值的情况 13 无形资产核算方法 本公司对购入的无形资产 按实际支付金额入账 对接受投资转入的无形资产 按投资各 方确认的价值入账 各种无形资产自取得当月起在其有效期限内按直线法摊销 其中 土地使 用权按法定期限摊销 期末无形资产存在下列一项或若干项情况 导致无形资产可收回金额低于其账面价值的 按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备 a. 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; b. 其市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复; c. 已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值; d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况 14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的 则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 15 借款费用的会计处理方法 1 资本化费用的确认 因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符 合 企业会计准则-借款费用 规定条件的情况下 予以资本化 计入该资产的成本 其他 36 的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用 因安排专门借款而发生的 辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 予以资本化 以后发 生的辅助费用于发生当期确认为费用 如果辅助费用的金额较小 可于发生当期确认为费 用 因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化的开始 当满足以下三个条件时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开 始资本化 a. 资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款 费用的资本化 直至资产的购建活动重新开始 如果中断是使购建的固定资产达到预定的 可使用状态所必要的程序 则借款费用的资本化继续进行 当购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的费用于 发生当期确认为费用 4 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算方法如下 每一会计期间利息资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 加权平均利率 累计支出加权平均数 每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数 加权平均利率 专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均平均数 100% 16 收入确认原则 1 销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权 相关的经济利益能够流入公司 并且相关的收入和成本能够可 靠地计量 现金折扣在发生时作为当期费用 销售折让在实际发生时冲减当期收入 2 提供劳务 在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得索取价款 的证据时 确认劳务收入 跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入 利息和 使用费收入在以下条件均能满足时予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金 37 额能够可靠地计量 17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 18 合并会计报表的编制方法 1 合并范围的确定原则 本公司将直接或间接控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围 并按财政部财会二字 1996 2 号文 关于合并报表合并范围请示的函 执行 本报告期纳入合并范围的子公司包括 佛山华丰纸业有限公司 华新 佛山 彩色印刷有限公司 佛山市华昊化工有限公司及华丰淀粉 制品 佛山 有限公司 其中 佛山华丰纸业有限公司系本公司的直接控股子公司 本公司对其 投资占其权益性投资的比例为 75% 华新 佛山 彩色印刷有限公司系本公司的直接控股子公司 本公司对其投资占其权益性投资的比例为 75% 佛山市华昊化工有限公司系本公司本期收购的直 接控股子公司 本公司对其投资占其权益性投资的比例为 70% 华丰淀粉制品 佛山 有限公司 系佛山市华昊化工有限公司的相对控股子公司 佛山市华昊化工有限公司对其投资占其权益性投 资的比例为 45% 本公司将其作为间接控股子公司纳入合并报表范围 具体情况详见附注十二 2 编制方法 合并报表以母公司 纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据 按照 合 并会计报表暂行规定 编制 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 母子 公司之间的重大交易和资金往来等 均在合并报表时予以抵销 三 税项 税 种 税 率 营 业 税 5% 增 值 税 17% 城市维护建设税 7% 教育费附加 7% 企业所得税 33% 堤围防护费 3% 1 本公司的控股子公司佛山华丰纸业有限公司所得税计缴自一九九九年起开始享受二免 三减半的外商投资企业税收优惠 本期执行的所得税税率为 12% 2. 本公司的联营公司利乐华新 佛山 包装有限公司为高新技术企业 根据 中华人民共 和国外商投资企业和外国企业所得税实施细则 第七十三条规定和粤国税函[2003]179 号文同 意该企业二零零二年按 15%税率计缴所得税 四 利润分配 本公司章程规定的净利润分配政策如下 38 1.弥补亏损 2.按净利润的 10%提取法定盈余公积 3.按净利润的 5%-10%提取法定公益金 4.提取任意盈余公积 5.分配股利 五 控股子公司及合营企业 1 控股子公司 公 司 全 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 本公司所占权益比例 佛山华丰纸业有限公司 美元 7,320 万元 生产 销售涂布白纸板 39,079 万元人民币 75% 华新 佛山 彩色印刷有限公司 美元 660 万元 加工 印制包装装潢印制制品 产品内外销售 3,726 万元人民币 75% 佛山市华昊化工有限公司 人民币 2640.50 万元 生产 销售 化工产品 淀粉及其衍生物 灭火剂 饲料 化 工机械设备 经营本企业自产产品及技术的出口业务 经营本 企业生产所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备零配件及技术 的进口业务 不含国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 1,848.35 万元人民 币 70% 华丰淀粉制品 佛山 有限公司 美元 300 万元 加工生产各种型号的预糊化淀粉 以及其他变性淀粉 产品内 外销售 135 万美元 45% 间接 2 联营公司 公 司 全 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 本公司所占权益比例 利乐华新 佛山 包装有限公司 5,500 万美元 生产经营利乐包装材料 10,700 万元人民币 25% 3 本报告期内合并会计报表范围变化的情况 佛山市华昊化工有限公司系本公司于 2002 年 1 月 8 日受让之直接控股子公司 本公司自取 得对其控股权之日即 2002 年 1 月 8 日起对其报表予以合并 2002 年 12 月 31 日该公司资产状况如下 资产负债表项目 2002.12.31 流动资产 89,355,246.21 长期投资 350,760.89 固定资产 55,851,103.68 流动负债 92,507,550.67 长期负债 19,147,419.71 少数股东权益 6,380,708.61 净资产 27,521,431.79 2002 年 1 月 8 日至 2002 年 12 月 31 日该公司损益情况如下 39 损 益 表 项 目 2002 年度 主营业务收入 211,361,162.78 主营业务成本 173,793,267.54 营业利润 7,529,158.46 利润总额 7,825,217.17 净利润 5,902,809.45 少数股东收益 9,175.03 六 会计报表主要项目注释 一 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 11,459.10 902.38 银行存款 * 103,769,850.44 74,752,033.24 其他货币资金 - - 合 计 103,781,309.54 74,752,935.62 * 其中外币存款明细列示如下 币 种 原 币 金 额 折 合 人 民 币 美 元 USD 138,818.81 1,149,044.93 港 币 HKD857,081.51 909,449.19 合 计 2,058,494.12 2 应收票据 种 类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 29,560,671.85 25,699,785.14 商业承兑汇票 3,578,561.90 1,428,403.84 合 计 33,139,233.75 27,128,188.98 * 报告期末无已用于质押的商业承兑汇票 3 应收账款 应收账款账龄分析列示如下 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 * 105,865,606.02 73.34 - 74,975,725.96 68.51 - 40 1-2 年 27,189,588.44 18.84 6,196,321.83 27,349,551.86 24.99 10,806,342.09 2-3 年 4,678,824.46 3.24 3,128,862.87 5,979,516.08 5.46 4,980,833.09 3 年以上 6,615,607.11 4.58 6,615,607.11 1,138,639.05 1.04 569,319.53 合计 144,349,626.03 100.00 15,940,791.81 109,443,432.95 100.00 16,356,494.71 *1. 应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 26,854,060.88 元 占报告期末 该科目余额的 18.59% *2. 本公司实行比较严格的信用政策 采用比较短的信用期间 在选择客户方面选择较高 的信用标准 公司聘请专职催款人员 资金回流情况一直良好 而且年终对每个客户均进行个 别认定 对无证据表明其可收回的 本公司均对其计提特殊坏帐准备 故一年以内的应收账项 不计提坏账准备 *3. 报告期末无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 *4. 本期应收账款增长幅度达 31.98% 主要系本期合并范围扩大所致 4 其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 * 11,487,076.40 87.74 - 56,813,127.27 97.22 - 1-2 年 1,058,561.16 8.09 1,789.22 1,147,805.74 1.96 1,789.22 2-3 年 366,741.15 2.80 73,760.46 368,802.29 0.63 73,760.46 3 年以上 180,022.92 1.37 56,540.00 113,080.00 0.19 56,540.00 合计 13,092,401.63 100.00 132,089.68 58,442,815.30 100.00 132,089.68 *1. 其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 8,212,554.69 元 占报告期末 该科目余额的 62.73% *2. 报告期末持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款详见附注七 *3. 本期其他应收款减少幅度达 77.60% 主要系 Baldurion B.V.公司之上期欠款 48,399,980.61 元于本期收回所致 该款项系本公司所享有的利乐华新 佛山 有限公司二零 零一年税后利润的 24%部分 5 预付账款 预付账款账龄分析列示如下 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 41 1 年以内 14,499,434.32 99.66 12,374,295.52 99.33 1-2 年 12,209.87 0.08 825.44 0.01 2-3 年 11,780.33 0.08 13,675.00 0.11 3 年以上 25,397.64 0.18 68,419.31 0.55 合计 14,548,822.16 100.00 12,457,215.27 100.00 * 其中账龄超过一年的预付账款主要系没有及时入账或出现串户而引起 本公司现正在对 这些账户进行清理 6 存 货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原 材 料 46,812,260.13 30,029.46 58,526,645.62 30,029.46 在 产 品 3,527,335.11 - 3,204,077.26 - 产 成 品 42,124,699.37 1,015,725.66 27,754,077.50 415,725.66 包 装 物 249,551.03 - - - 合 计 92,713,845.64 1,045,755.12 89,484,800.38 445,755.12 *1. 上述已计提存货跌价准备的存货项目 其可变现净值的确定依据是以期末市价扣除相关 费用作为计算基础 *2. 产成品跌价准备系本公司属下华新 佛山 彩色印刷有限公司和佛山市华昊化工有限公 司的计提数 7 待摊费用 类 别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 财险 60,244.94 307,562.65 82,184.04 285,623.55 维修费 73,945.81 310,451.41 384,397.22 - 待扣进项税 42,483.03 - 42,483.03 - 其 他 49,163.67 247,905.38 120,989.26 176,079.79 合 计 225,837.45 865,919.44 630,053.55 461,703.34 8 长期投资 1 长期投资明细列示如下: 42 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 197,036,331.65 - 55,014,383.29 50,428,553.53 201,622,161.41 - 2 长期股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 投资起止期 投资本金 本期权益增减额 累计权益 增减额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 期末余额 利乐华新(佛山)包装有限公司* 1999.6-2045.12 121,116,117.55 5,273,537.62 44,672,925.30 25% - 165,789,042.85 海南五指山华丰淀粉有限公司 2000.10.15-2020.10.15 595,000.00 - - 17% - 595,000.00 商行新江支行 100,000.00 - - - - 100,000.00 佛山商业银行 3,000,000.00 - - - - 3,000,000.00 广东发展银行 113,558.00 - - 0.32% - 113,558.00 佛山城郊农村信用合作社联合社 1,000.00 - - - - 1,000.00 合 计 124,925,675.55 5,273,537.62 44,672,925.30 - 169,598,600.85 *1. 报告期内对利乐华新 佛山 包装有限公司的投资变现及投资收益汇回无需披露的重 大限制事项 *2. 经审视各被投资企业经营状况 未发现其存在经营不善或长期亏损等可能影响本公司 长期投资的可收回金额低于账面价值的情况 因此本报告期不需计提长期投资减值准备 3 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 华丰淀粉制品 佛山 有限公司 -271,376.79 10 年 -27,137.68 -27,137.68 -244,239.11 利乐华新(佛山)包装有限公司 -14,118,213.84 46.50 年 -303,617.50 -1,062,661.25 -13,055,552.59 佛山华丰纸业有限公司 54,104,856.25 40 年 1,196,549.71 8,635,967.45 45,468,888.80 佛山市华昊化工有限公司 -161,707.26 10 年 -16,170.72 -16,170.72 -145,536.54 合 计 39,553,558.36 849,623.81 7,529,997.80 32,023,560.56 * 股权投资差额摊销说明如下 a. 利乐华新(佛山)包装有限公司 佛山华丰纸业有限公司股权投资差额系本公司设立时 作为出资额投入本公司的股权其公允价值与净资产份额的差额 b. 华丰淀粉制品 佛山 有限公司佛山市华昊化工有限公司股权投资差额均系出资额与其 净资产份额的差额 9 固定资产及其累计折旧 固定资产原值 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 199,732,819.63 38,225,483.90 3,510,570.25 234,447,733.28 43 机器设备 653,884,451.68 90,098,552.49 5,617,917.50 738,365,086.67 运输工具 9,383,351.05 6,600,938.32 109,447.90 15,874,841.47 其他设备 16,380,733.06 9,532,796.43 600.00 25,912,929.49 合 计 879,381,355.42 144,457,771.14 9,238,535.65 1,014,600,590.91 累计折旧 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 24,572,508.83 21,934,032.43 293,422.81 46,213,118.45 机器设备 147,318,285.43 83,548,028.99 3,332,576.17 227,533,738.25 运输工具 4,245,397.89 3,438,086.28 109,447.90 7,574,036.27 其他设备 7,828,602.82 2,794,088.55 - 10,622,691.37 合 计 183,964,794.97 111,714,236.25 3,735,446.88 291,943,584.34 固定资产净值 695,416,560.45 722,657,006.57 *1. 固定资产抵押情况详见附注八 *2. 本期无单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况 故不需计提固定资产减 值准备 *3. 本期固定资产的增加主要系合并范围扩大 在建工程完工转入及零星购置所致 44 10 在建工程 期 初 数 本 期 增 加 本期转入固定资产数 期 末 数 项目名称 成 本 其中 利息 成 本 其中 利息 成 本 其中 利息 成 本 其中 利息 资金来源 工程投入占预算比例 华丰改造工程 4,622,856.54 - 16,383,667.39 - 12,201,614.85 - 8,804,909.08 - 自筹 - 华昊改造工程 - - 15,202,543.46 - - - 15,202,543.46 - 自筹 - 彩印改造工程 1,626,784.20 - 3,668,098.62 - 1,486,000.00 - 3,808,882.82 - 募集资金 - 其他零星工程 464,280.04 464,280.04 自筹 93.59% 合 计 6,249,640.74 35,718,589.51 13,687,614.85 28,280,615.40 - - - * 期末在建工程均系在建未完工项目 经审视各项目的实际建设情况 均不需计提减值准备 45 11 无形资产 种 类 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权 *1 32,978,923.04 31,144,868.56 - 657,398.11 30,487,470.45 出让 土地使用权 *2 11,118,000.00 10,858,580.00 - 222,360.00 10,636,220.00 47.83 年 出让 商 誉 *3 -1,851,894.66 -1,666,705.19 - -185,189.47 -1,481,515.72 8 年 购买 合 计 42,245,028.38 40,336,743.37 - 694,568.64 39,642,174.73 *1. 系属下佛山华丰纸业有限公司之土地使用权 *2. 系属下华新 佛山 彩色印刷有限公司之土地使用权 *3. 系前期购买之华新发展有限公司华侨造纸分公司按 企业会计制度 及其补充规定进 行调整后账面价值与公允价值之间的差异 *4. 本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况 故不需计提无形资产减 值准备 12 长期待摊费用 种 类 2001.12.31 本期增加额 本期摊销额 2002.12.31 大修理费及设施维修费 4,753,141.66 - 1,981,700.85 2,771,440.81 其他 2,550,615.39 399,946.01 859,232.25 2,091,329.15 合 计 7,303,757.05 399,946.01 2,840,933.10 4,862,769.96 13 短期借款 按借款条件分类如下: 借 款 类 别 2002.12.31 2001.12.31 担保借款 * 120,000,000.00 40,000,000.00 抵押借款 * 7,427,220.63 63,000,000.00 质押借款 - 80,000,000.00 信用借款 - - 合 计 127,427,220.63 183,000,000.00 * 担保抵押情况详见附注八及十二 14 应付账款 报告期末无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过三年的大额应 付账款 15 预收账款 报告期末无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 账龄超过一年的预收账款 46 主要系出现串户引起 公司现正在对这些账户进行清理 16 应付股利 股 东 名 称 2002.12.31 2001.12.31 佛山华新发展有限公司 31,518,542.00 38,108,782.60 佛山市投资总公司 289,428.87 234,934.87 佛山市新辉实业发展有限公司 54,494.00 65,888.20 中国包装总公司 54,494.00 65,888.20 中国物资总公司 54,494.00 65,888.20 广东省技改投资有限公司 54,494.00 65,888.20 中国化工轻工总公司 54,494.00 65,888.20 佛山市轻工工业公司 54,494.00 65,888.20 社会公众 16,445,000.00 19,883,500.00 华昊公司职工 1,505,216.42 - 香港恒丰公司* 9,402,804.38 3,057,781.85 合 计 59,487,955.67 61,680,328.52 * 系属下佛山华丰纸业有限公司应付外方投资者二零零零年度及二零零一年度的利润分配 款 该款项将作为外方投资者再投资款对佛山华丰纸业有限公司进行增资 17 应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增 值 税 2,118,397.43 2,695,893.24 城 建 税 65,988.42 517,609.53 营 业 税 19,843.78 1,134.00 所 得 税 9,095,132.00 3,872,382.05 合 计 11,299,361.63 7,087,018.82 * 本期应交税金增长幅度达 59.44% 主要系本公司本期合并范围扩大及属下子公司佛山华 丰纸业有限公司利润总额大幅增长引致应交所得税增加而造成 18 其他应交款 47 费 种 2002.12.31 计缴标准 堤 围 费 46,859.90 应缴流转税的3% 教育费附加 65,988.43 应缴流转税的 7% 合 计 112,848.33 19 其他应付款 报告期末本公司对间接控股股东佛山市工业投资管理公司欠款 16,386,501.01 元 无账龄 超过三年的大额其他应付款 本期其他应付款较上年增长幅度达 353.22% 主要系本期本公司合并范围扩大所致 20 预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 年末结存原因 利 息 1,282,217.56 1,724,175.59 已发生尚未实际列支 加工费 413,301.05 437,294.97 已发生尚未实际列支 毛 布 1,162,698.60 - 已发生尚未实际列支 成型网 1,862,028.29 - 已发生尚未实际列支 进出口费 2,102,743.09 657,709.19 已发生尚未实际列支 其 他 2,465,998.36 2,235,330.45 已发生尚未实际列支 合 计 9,288,986.95 5,054,510.20 21 一年内到期的长期借款 2002.12.31 2001.12.31 借 款 单 位 原币 折人民币 原币 折人民币 借款期限 年利率 借款条件 中国银行佛山分行 美元230,000.00 1,903,779.00 - 1997.11.5-2003.12.31 还款期内免息 抵押 中国工商银行佛山分行 3,000,000.00 1997.9.24-2003.9.24 还款期内免息 抵押 中国农业银行佛山分行 1,490,000.00 - 2000-2003 还款期内免息 抵押 合计 6,393,779.00 - * 抵押情况详见附注八 22 长期借款 按借款条件分类如下: 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 48 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 抵押借款 * 5,940,000.00 50,000,000.00 抵押借款 美元 208,604.17 1,726,679.30 - 担保借款 30,800,000.00 - 合 计 38,466,679.30 50,000,000.00 * 担保抵押情况详见附注八 23 长期应付款 2002.12.31 债权人名称 初始金额 原币 折合人民币 香港坚胜实业有限公司 美元 700,000.00 美元 589,047.68 4,875,237.54 * 系本公司属下子公司华丰淀粉制品 佛山 有限公司进口年产 5000 吨预糊化生产线设备 所欠货款 24 专项应付款 款 项 性 质 2002.12.31 广东省淀粉工程中心 科技专项资金 656,130.26 硫化碱法烟气脱硫项目技改项目拨款 620,000.00 其他 149,372.61 合 计 1,425,502.87 25 股 本 项 目 2001.12.31 本期变动增减 2002.12.31 1 未上市流通股份 发起人股份 290,000,000.00 - 290,000,000.00 其中 国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 290,000,000.00 - 290,000,000.00 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - 2 募集法人股份 - - - 3 内部职工股 - - - 4 优先股或其他 - - - 未上市流通股份合计 290,000,000.00 - 290,000,000.00 二 已上市流通股份 - 1 人民币普通股 - - - 2 境内上市的外资股 149,500,000.00 - 149,500,000.00 49 3 境外上市的外资股 - - - 4 其他 - - - 已上市流通股份合计 149,500,000.00 - 149,500,000.00 三 股份总数 439,500,000.00 - 439,500,000.00 * 本公司股本业经毕马威华振会计师事务所 KPMG-C 2000 CVNO.0013 0016 号验资报告 验证 26 资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 250,531,482.00 - - 250,531,482.00 27 盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 33,204,021.47 9,571,106.71 - 42,775,128.18 公益金 16,602,010.74 4,785,553.36 - 21,387,564.10 合 计 49,806,032.21 14,356,660.07 - 64,162,692.28 28 未分配利润 项 目 2002.12.31 本报告期初未分配利润 67,651,611.58 加 本期净利润 95,711,067.10 减 提取法定盈余公积 9,571,106.71 提取法定公益金 4,785,553.36 应付普通股股利 48,345,000.00 期末未分配利润 100,661,018.62 29 主营业务收入 主营业务成本 1 分行业列示 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 白 纸 板 477,266,155.69 426,329,737.02 367,126,938.96 353,836,875.60 110,139,216.73 72,492,861.42 印 刷 品 52,231,537.65 84,878,724.17 50,702,057.69 74,869,065.73 1,529,479.96 10,009,658.44 铝塑复合罐 2,360,711.70 2,523,690.00 1,568,231.83 1,423,990.00 792,479.87 1,099,700.00 纸 类 561,097.43 152,418.44 876.68 21,586.45 560,220.75 130,831.99 变性淀粉 73,747,362.73 - 59,781,984.70 - 13,965,378.03 - 50 化工产品 137,613,800.05 - 114,011,282.84 - 23,602,517.21 - 公司内行业间相互抵减 -3,169,989.71 -2,580,950.62 -3,169,989.71 -2,580,950.62 - - 合 计 740,610,675.54 511,303,619.01 590,021,382.99 427,570,567.16 150,589,292.55 83,733,051.85 2 分地区列示 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 国内销售 644,901,214.91 464,065,493.14 516,959,256.92 393,542,263.09 127,941,957.99 70,523,230.05 出口销售 *1 95,709,460.63 47,238,125.87 73,062,126.07 34,028,304.07 22,647,334.56 13,209,821.80 合 计 740,610,675.54 511,303,619.01 590,021,382.99 427,570,567.16 150,589,292.55 83,733,051.85 *1. 本期出口全部为白纸板出口销售 其大幅增长主要系本期纸业市场回暖 本公司属下 华丰纸业有限公司大力开拓国外市场的措施初见成效 随着市场销售渠道的扩展 出口销售有 较大幅度增长 *2. 本期本公司对前五名销售商的销售总额为 89,441,196.80 元 占公司全部销售收入的 12.08% *3. 本期营业收入增长幅度达 44.85% 营业成本增长幅度达 37.99% 主要系本期的白纸板 出口销售大幅增长及合并范围扩大所致 30 主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 计缴标准 城建税 773,765.82 309,295.23 应缴流转税的7% 教育费附加 773,765.81 271,326.90 应缴流转税的7% 堤围费 15,921.27 144,128.97 应缴流转税的3% 营业税 972.00 486.00 应税业务收入的5% 合计 1,564,424.90 725,237.10 31 财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 12,530,944.51 17,327,497.42 减 利息收入 587,630.01 1,571,335.37 加 汇兑损益 94,917.88 82,887.85 加 其他 215,269.84 251,691.36 合 计 12,253,502.22 16,090,741.26 * 本期财务费用较上年度减少 23.85% 主要系本公司长 短期借款均有所减少及属下子公 51 司佛山市华昊化工有限公司借款享受还款期内免息的优惠政策所致 32 投资收益 项 目 2002年度 2001年度 对利乐的股权转让收益 *1 - 48,399,980.60 对利乐的股权投资收益 55,698,022.33 50,416,646.47 股权投资差额摊销 -849,623.81 2,883,318.35 其他 452.00 8,028.00 合计 *2 54,848,850.52 101,707,973.42 *1. 根据一九九九年六月二十二日与受让方 Baldurion B.V.签订的 华新利乐(佛山)包装 有限公司 24%的股份权益转让合同 ,本公司出售利乐华新的部分股权予合营伙伴 Baldurion B.V. 转让价款包括现金人民币 134,996,406 元及利乐华新一九九九年 二零零零年及二零零 一年税后利润的 24% 其中现金部分及利乐华新自一九九九年一月一日至一九九九年十二月三 十一日止年度税后利润的 24%扣除投资成本后已于转让股权期间 即一九九九年 由本公司计 入投资收益 而二零零零年一月一日至二零零一年十二月三十一日止各期间税后利润的 24%将 作为股权转让收益于各受益期间分期计入投资收益 因此,二零零一年本公司实现的股权投资收 益系按持有利乐华新(佛山)包装有限公司 25%的权益比例计算应分得的当期税后利润 实现的 股 权 转 让 收 益 为 利 乐 华 新 ( 佛 山 ) 包 装 有 限 公 司 当 期 税 后 利 润 的 24% 部 分 即 人 民 币 48,399,980.60 元 而二零零二年根据上述合同只可按所持有利乐华新(佛山)包装有限公司 25% 的权益比例计算应分得的当期税后利润作为实现的股权投资收益 *2. 本期投资收益较上年度减少 46.07% 主要系本公司按 华新利乐(佛山)包装有限公司 24%的股份权益转让合同 约定自二零零二年度起结束对利乐华新税后利润 24%的额外分配权所 致 33 所得税 项 目 2002年度 2001年度 所 得 税 8,880,627.34 3,872,382.05 * 本期所得税费用增长幅度达 129.33% 主要系本期本公司合并报表范围扩大以及本公司 属下华丰纸业有限公司利润总额实现较大增长所致 34 合并现金流量表项目注释 a.支付的其他与经营活动有关的现金有关明细如下所示 52 项 目 2002年度 支付的营业费用 18,869,883.94 支付的管理费用 17,577,001.80 支付的其他单位业务往来 639,943.43 合 计 37,086,829.17 b.无需披露的支付金额较大的其他与投资活动和筹资活动有关的现金情况 二 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款及其他应收款 应收账款账龄分析列示如下 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 81,744.55 100.00 - 229,223.02 88.32 - 1-2 年 - - - 30,310.64 11.68 3,031.06 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 81,744.55 100.00 - 259,533.66 100.00 3,031.06 * 应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 81,744.55 元 占报告期末该科目 余额的 100.00% 2 其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 13,567,006.64 3.47 - 479,272,519.10 99.99 - 1-2 年 376,805,004.63 96.53 - 500.00 0.01 50.00 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 390,372,011.27 100.00 - 479,273,019.10 100.00 50.00 * 其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 390,302,976.41 元 占报告期末 该科目余额的 99.98% 53 3 长期投资 1 长期投资明细列示如下: 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 577,885,633.71 - 91,225,447.20 50,428,553.53 618,682,527.38 - 2 长期股权投资明细列示如下: 被 投 资 单 位 名 称 投资起止期 投资本金 本期权益增减额 累计权益增减额 占被投资 单位注册 资本比例 减值准备 期末余额 利乐华新(佛山)包装有限公司 1999.06-2045.12 121,116,117.55 5,273,537.62 44,672,925.30 25% - 165,789,042.85 佛山华丰纸业有限公司 1999.06-2012.06 336,687,149.63 20,000,022.11 33,599,301.31 75% - 370,286,450.94 佛山市华昊化工有限公司 18,645,207.26 619,795.00 619,795.00 70% 19,265,002.26 华新 佛山 彩色印刷有限公司 2000.12-2015.12 37,262,683.65 2,703,199.57 -6,188,451.99 75% - 31,074,231.66 合 计 513,711,158.09 23,190,155.16 72,703,569.62 586,414,727.71 3 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 利乐华新(佛山)包装有限公司 -14,118,213.84 46.50 年 -303,617.50 -1,062,661.25 -13,055,552.59 佛山华丰纸业有限公司 54,104,856.25 40 年 1,196,549.71 8,635,967.45 45,468,888.80 佛山市华昊化工有限公司 -161,707.26 10 年 -16,170.72 -16,170.72 145,536.54 合 计 39,824,935.15 876,761.49 7,557,135.48 32,267,799.67 4 主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 出口销售 - - 铝塑复合罐 - - - - 小 计 - 国内销售: 白纸板 - 白纸板 纸类 - - 54 铝塑复合罐 2,360,711.70 2,523,690.00 纸类 561,097.43 152,418.44 小 计 2,921,809.13 2,676,108.44 主营业务收入合计 2,921,809.13 2,676,108.44 5 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 出口销售 白纸板 - - 铝塑复合罐 - - 纸类 - - 小 计 - - 国内销售: 白纸板 - - 铝塑复合罐 1,568,231.83 1,423,990.00 纸类 876.68 21,586.45 小 计 1,569,108.51 1,445,576.45 主营业务成本合计 1,569,108.51 1,445,576.45 6 投资收益 项 目 2002年度 2001年度 股权投资收益 96,161,879.12 69,193,597.57 股权转让收益 - 48,399,980.60 股权投资差额摊销 -876,761.49 1,291,756.22 合 计 95,285,117.63 118,885,334.39 七 关联方关系及其交易 关联方关系 a.存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 佛山华新发展有限公司 广东省佛山市季华路经华大厦 19-20 楼 投资控股公司 公司之母公司 有限责任公司 李秀萍 佛山市工业投资管理有限公司 佛山市季华路经华大厦 33 楼 负责市属工业公有资产经营管理 产权 转让交易 工商企业投资及管理咨询服务 公司间接控股股 东 有限责任公司 梁维东 55 佛山华丰纸业有限公司 广东省佛山市河滨路 17 号 生产 销售涂布白纸板 公司之子公司 合资经营 港资 王奇 华新 佛山 彩色印刷有限公司 广东省佛山市江湾一路 33 号 加工 印制包装装潢印刷制品 产品内外销售 公司之子公司 合资经营 港资 王奇 佛山市华昊化工有限公司 广东佛山市佛罗公路 37 号 生产 销售 化工产品 淀粉及其衍生物 灭火剂 饲料 化工机械设备 经营本企 业自产产品及技术的出口业务 经营本企 业生产所需的原辅材料 仪器仪表 机械 设备零配件及技术的进口业务 不含国家 限定公司经营和国家禁止进出口的商品 公司之子公司 有限责任公司 何国柱 华丰淀粉制品 佛山 有限公司 佛山市文昌沙南晒莨地 1 号 生产各种型号的预糊化淀粉以及其他变性淀粉 产品,产品内外销售 公司之间接控 股子公司 合资经营 港资 杨顺汉 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 佛山华新发展有限公司 45,793 万人民币 - - 45,793 万人民币 佛山市工业投资管理有限公司 38,000 万元人民币 - - 38,000 万元人民币 佛山华丰纸业有限公司 7,320 万美元 - - 7,320 万美元 华新 佛山 彩色印刷有限公司 - - - 660 万美元 佛山市华昊化工有限公司 2,640.50 万人民币 - - 2,640.50 万人民币 华丰淀粉制品 佛山 有限公司 300 万美元 - - 300 万美元 c.存在控制关系的关联方所持股份及变化 公 司 名 称 期初持股数 % 本期增加 本期减少 期末持股数 % 佛山华新发展有限公司 286,532,200.00 65.20 - - 286,532,200.00 65.20 佛山市工业投资管理有限公司 286,532,200.00 65.20 间接 - - 286,532,200.00 65.20 间接 佛山华丰纸业有限公司 336,689,020.88 75.00 - - 336,689,020.88 75.00 华新 佛山 彩色印刷有限公司 37,262,683.65 75.00 - - 37,262,683.65 75.00 佛山市华昊化工有限公司 - - 18,483,500.00 - 18,483,500.00 70.00 华丰淀粉制品(佛山)有限公司 - - 5,037,390.02 - 5,037,390.02 45.00 d.不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 与本公司关系 主 营 业 务 经济性质 利乐华新(佛山)包装有限公司 公司之联营公司 生产经营利乐包装材料 中外合资经营公司 关联方交易 a.办公楼租赁事项 本公司租赁母公司办公楼事项详见附注九 56 b.购买其他资产事项 具体情况详见附注十二 c.担保事项 具体情况详见附注十二 d.关联方应收和应付款项余额 项 目 2002.12.31. 2001.12.31 其他应收款 佛山华新发展有限公司 2,843,445.00 - 应付账款 利乐华新(佛山)包装有限公司 - 82,284.11 其他应付款 佛山市工业投资管理有限公司 16,386,501.01 - 八 或有事项 1. 本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司与中国银行佛山分行签订 最高额抵押合同 合同号为[1999]佛中银抵字第 58 号 合同商定佛山华丰纸业有限公司以其自有的 有处分权的 财产作为本公司向中国银行佛山分行借款的抵押物 抵押财产清单列示如下 抵押物名称及型号 数量 账面原值 评估值 造纸机辅助设备 一条 4,205 万元 5,771 万元 造纸机切纸部分 一条 3,753 万元 5,150 万元 华丰办公楼 车间 20,175 平方米 6,294 万元 3,745 万元 本次抵押所担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行佛山分行自一九九九年十一月 十一日至二零零一年十二月三十日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币 80,800,000 元 履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满日止 目前 上述 最高额抵押合同 的展期手续正在办理之中 2. 本公司属下子公司华丰淀粉制品 佛山 有限公司资产抵押情况如下 抵押物名称 评估值 年末借款余额 备注 自有房地产 - 人民币 85 万元 2003年 1月已偿清 预糊化淀粉生产线 人民币 158.86 万元 人民币 50 万元 2003年 1月已偿清 3. 本公司属下子公司佛山市华昊化工有限公司资产抵押情况如下 57 抵押物名称 评估值 年末借款余额 备注 干法变性淀粉生产线 人民币 1200 万元 人民币 600 万元 还款期内免息 年产 6000 吨预糊化淀粉生产线 人民币 1500 万元 人民币 298 万元 还款期内免息 自有房地产 佛山市永安区晒莨地 1 号共 13 座 - 美元 438,604.1 元 还款期内免息 4. 根据本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司于 2002 年 12 月 26 日与中国银行佛山市 分行签订的 GDK476630120021152 GDK476630120021153 号 借款合同 该公司向中国银行佛 山市分行贷款人民币 2500 万元 借款期限为自 2002 年 12 月 27 日至 2007 年 12 月 27 日止 年 利率为 5.022% 此项借款由本公司提供连带责任保证 九 承诺事项 本公司就租赁办公楼事宜与母公司佛山华新发展有限公司签订协议 本公司租赁佛山华新 发展有限公司位于佛山市季华五路经华大厦 18 楼的办公楼 面积为 907 平方米 本公司承诺从 二零零二年一月一日起至二零零三年十二月三十一日止 按建筑面积每平方米 30 元/月计算, 每年向佛山华新发展有限公司支付办公场地使用管理费人民币 326,520 元 并于每年向其支付 车位管理费人民币 25,200 元 十 资产负债表日后事项 本公司于 2003 年 3 月 28 日与本公司间接控股股东佛山市工业投资管理有限公司签订 股 权转让协议 将公司持有佛山市华昊化工有限公司 70%的股权转让给市工投管理公司 该次股 权转让议案业经 2003 年 3 月 28 日本公司第二届董事会第一次会议审议通过 十一 债务重组事项 本公司无任何应披露的债务重组事项 十二 其他重要事项 1. 本公司于 2002 年 1 月 8 日与佛山市工业投资管理有限公司签署 关于佛山市华昊化工 有限公司 70%权益转让的协议 ,约定由本公司以人民币 1,848.35 万元收购佛山市华昊化工有 限公司 70%的股权 佛山市华昊化工有限公司是于 2001 年 10 月 25 日由原佛山市电化总厂按照 公司法 的要求规范设立的有限责任公司 根据广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字 2001 第 113 号资产评估报告 在将原佛山市电化总厂评估后的净资产值人民币 2876.4 万元 中非经营性净资产 职工宿舍 235.9 万元剥离后 以经营性净资产值人民币 2640.5 万元作为 佛山市华昊化工有限公司的总股本 2 根据 2003 年 4 月 15 日本公司第二届董事会第二次会议决议 本公司 2002 年度利润分 配预案为 按本期经广东正中珠江会计师事务所审计的净利润的 10%和 5%分别计提法定盈余公 积和法定公积金后 以 2002 年总股本 43,950 万股为基数 向全体股东每十股派发现金股利人 58 民币 1.10 元 含税 ,共派现金 48,345,000.00 元 上述预案须提交股东大会审议通过方可实 施 3. 本公司母公司佛山华新发展与中国银行佛山分行于 2002 年 11 月 7 日签订 最高额保证 合同 合同号 GBZ476630120022089 号 合同商定该公司为自 2002 年 7 月 23 日起至 2004 年 9 月 30 日止本公司及佛山华新进出口有限公司与中国银行佛山分行之间的全部债务提供担保 本次保证所担保的借款本金余额之和不得超过人民币 565,000,000.00 元 目前 本公司已向中 国银行佛山分行借款 8000 万元 4. 根据本公司与中国农业银行佛山分行华达支行于 2002 年 9 月 23 日签订的佛农银借字 2002 第 87 号 借款合同 本公司向中国农业银行佛山分行华达支行借款 2000 万元 借款 期限为 2002 年 9 月 23 日至 2003 年 9 月 20 日止 借款年利率 5.31% 此项借款由本公司母公 司佛山华新发展有限公司提供保证担保 根据本公司与中国农业银行佛山分行华达支行于 2002 年 10 月 30 日签订的佛农银借字 2002 第 110 号 借款合同 本公司向中国农业银行佛山分行华达支行借款 1000 万元 借 款期限为 2002 年 10 月 30 日至 2003 年 10 月 20 日止 借款年利率 4.779% 此项借款由本公司 母公司佛山华新发展有限公司提供保证担保 十三 补充资料 按境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异调节表列示如下 净资产(万元) 净利润(万元) 按国际会计准则 86,792.50 9,857.20 1 股权投资差额摊销 3,245.66 -84.96 2 长期待摊费用 -498.50 -265.50 3 股利分配 -4,834.50 - 4 其他 780.36 64.37 按 企业会计制度 85,485.52 9,571.11 59