200771_2014_杭汽轮Ｂ_2014年年度报告_2015-03-27.txt

2014 年度报告全文 1 证券代码：200771 证券简称：杭汽轮 B 公告编号：2015-08 二零一四年年度报告 ANNUAL REPORT 2014 二○一五年三月二十八日公告 2014 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股，不以公积金转增股本。 公司负责人郑斌、主管会计工作负责人濮阳烁及会计机构负责人(会计主管 人员)赵家茂声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请 投资者注意投资风险。 2014 年度报告全文 3 目录 2014 年度报告 .....................................................1 第一节 重要提示、目录和释义.......................................2 第二节 公司简介 ..................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要.....................................7 第四节 董事会报告.................................................9 第五节 重要事项 ................................................. 30 第六节 股份变动及股东情况........................................ 35 第七节 优先股相关情况............................................ 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 40 第九节 公司治理 ................................................. 51 第十节 内部控制 ................................................. 58 第十一节 财务报告................................................ 60 第十二节 备查文件目录........................................... 135 2014 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 杭州汽轮机股份有限公司 集团公司、杭汽集团 指 杭州汽轮动力集团有限公司 本报告期、报告期内、本年度 指 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 中能公司 指 公司控股子公司杭州中能汽轮动力有限公司 铸锻公司 指 公司控股子公司杭州汽轮铸锻有限公司 成套公司 指 公司控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司 机械公司 指 公司控股子公司杭州汽轮机械设备有限公司 辅机公司 指 公司控股子公司杭州汽轮辅机有限公司 透平公司 指 公司控股子公司浙江透平进出口贸易有限公司 重工公司 指 公司控股子公司杭州汽轮重工有限公司 董事会 指 杭州汽轮机股份有限公司董事会 监事会 指 杭州汽轮机股份有限公司监事会 股东大会 指 杭州汽轮机股份有限公司股东大会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 MW 指 功率单位：1000KW PLM 指 产品生命周期管理信息系统 BFPT 指 锅炉给水泵汽轮机 PTA 指 精对苯二甲酸 BOT 指 建设-经营-转让 重大风险提示 公司经营中存在的风险请参见第四节董事会报告中公司未来展望部分。本 公司指定信息披露媒体为：《上海证券报》（中文）、《证券时报》（中文）、《香港 商报》（英文）、巨潮资讯网（ 所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 2014 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 杭汽轮 B 股票代码 200771 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 杭州汽轮机股份有限公司 公司的中文简称 杭汽轮 公司的外文名称 HANGZHOU STEAM TURBINE CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HTC 公司的法定代表人 郑斌 注册地址 浙江省杭州市石桥路 357 号 注册地址的邮政编码 310022 办公地址 浙江省杭州市石桥路 357 号 办公地址的邮政编码 310022 公司网址 电子信箱 ychq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 俞昌权 王钢 联系地址 浙江省杭州市石桥路 357 号 浙江省杭州市石桥路 357 号 电话 0571-85780432 0571-85780198 传真 0571-85780433 0571-85780433 电子信箱 ychq@ wg@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站 的网址 公司年度报告备置地点 杭州汽轮机股份有限公司董事会办公室 2014 年度报告全文 6 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业 执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 04 月 23 日 浙江省杭州市 石桥路 357 号 浙企股浙总副字 第 002150 330165704202620 704202620 报告期末 注册 2014 年 12 月 10 日 浙江省杭州市 石桥路 357 号 330000400001023 330165704202620 704202620 公司上市以来主营业务 的变化情况 公司原章程经营范围： “经依法登记，公司的经营范围：汽轮机、 燃气轮机、其他旋转类及往复类机械设备及辅助设备、备品配件的 设计、制造、销售自产的产品，并提供相关成套、售后服务、进出 口贸易。” 2008 年 7 月，公司经营范围变更为：“经依法登记，公司经营 范围：汽轮机、燃气轮机等旋转类、往复类机械设备及辅机设备、 备品配件的设计、制造、销售和服务；发电、工业驱动、工业透平 等领域的工程成套设备的销售和服务及进出口贸易。上述涉及配额、 许可证及专项规定管理的商品按国家有关规定办理。” 2009 年 3 月，公司经营范围变更为：“经依法登记,公司的经营 范围：汽轮机、燃气轮机等旋转类、往复类机械设备及辅机设备、 备用配件的设计、制造、销售、售后服务和相关产品技术的开发、 贸易、转让及咨询服务。发电、工业驱动、工业透平领域的工程成 套设备的批发、进出口及其售后服务。” 历次控股股东的变更情况 自上市以来，公司控股股东未发生变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 签字会计师姓名 蒋晓东 张奇志 2014 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2013 年 本年比上年 增减 2012 年 2014 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,722,331,920.13 5,064,643,686.67 5,064,643,686.67 -26.50% 4,575,383,435.46 4,575,383,435.46 归属于上市公司股东的净利润（元） 352,077,352.23 653,356,182.05 654,179,550.68 -46.18% 735,102,032.17 735,102,032.17 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 322,785,643.46 616,839,211.83 617,662,580.46 -47.74% 672,749,403.19 672,749,403.19 经营活动产生的现金流量净额（元） 283,728,971.92 369,664,531.93 369,664,531.93 -23.25% 777,689,632.25 777,689,632.25 基本每股收益（元/股） 0.47 0.87 0.87 -45.98% 0.97 0.97 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.87 0.87 -45.98% 0.97 0.97 加权平均净资产收益率 8.12% 16.13% 16.10% -7.98% 20.57% 20.57% 2013 年末 本年末比上 年末增减 2012 年末 2014 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 7,552,058,947.02 7,945,648,806.43 7,645,648,806.43 -1.22% 7,447,716,037.95 7,447,716,037.95 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,450,598,244.32 4,230,942,110.74 4,242,074,281.15 4.92% 3,872,156,922.52 3,882,465,724.30 2014 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 83,044.88 29,279,598.21 120,616,717.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 12,268,275.22 16,517,582.75 13,931,213.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 20,631,255.58 16,533,520.13 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,401,855.41 248,232.04 -1,034,053.11 减：所得税影响额 8,283,775.86 11,084,671.48 20,469,425.87 少数股东权益影响额（税后） 2,808,946.46 14,977,291.43 51,891,822.99 合计 29,291,708.77 36,516,970.22 62,352,628.98 -- 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目 界定为经常性损益的项目的情形。 2014 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，全球经济活动弱于预期，经济复苏缓慢曲折。美国经济表现出较强的韧性， 欧元区和日本经济基本上陷入停滞状态，新兴经济体经济增速则进一步放缓，全球贸易呈现 低速增长。国内经济面临持续下行的压力，中国政府继续创新调控思路和方式，力促经济增 长方式转变，推出定向调控措施，宏观经济运行总体平稳，结构优化效应增强。但在经济转 型的进程中，结构调整阵痛凸显，制造业产能持续过剩，工业增长继续呈现逐年下降的态势。 受国内下游行业产能过剩、融资能力下降、环境资源约束增强、投资需求抑制等因素影响， 装备制造业发展面临严峻的市场环境。 面对上述经济形势，公司制订了“凝结合力，聚焦能力，增强实力，提升效益”的工作 方针，一方面以持续的技术创新来提振市场，通过新产品、新技术不断拓展产品应用领域， 适应产业结构调整的需求，在工业驱动领域继续保持领先地位；另一方面公司持续挖掘内部 潜能，推进信息化建设，提高管理精细化水平，整合内外资源，提升运营效率，增强企业竞 争力。 报告期内，根据国内汽轮机行业协会的统计，公司的工业汽轮机国内市场占有率仍然位 居第一，利润总额、综合经济效益指数等经营指标行业排名第一。公司实现营业收入 372,233.19万元，同比下降26.5%；实现利润总额50,133.18万元，同比下降42.11%；实现净 利润42,394.67万元，其中归属于母公司股东的净利润为35,207.74万元，同比下降46.18%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入372,233.19万元，同比下降26.5%；实现净利润42,394.67 万元，其中归属于母公司股东的净利润为35,207.74万元，同比下降46.18%。公司主营产品毛 利率出现下滑，但受去年同期钢材销售低毛利影响，本期毛利水平出现一定上升。 项目 本期发生额 上期发生额 变动比 例（%） 变动原因说明 营业收入 3,722,331,920.13 5,064,643,686.67 -26.50 主要系本期整体装备制造业不景气，公 司销售业绩随之下滑。 营业成本 2,363,125,652.50 3,411,549,649.25 -30.73 销售收入下降相应销售成本下降。 销售费用 158,590,899.44 189,379,007.03 -16.26 主要系本期销售下降相应运输费用等 下降所致。 管理费用 592,118,584.23 562,638,390.77 5.24 主要系本期公司完善研发费用核算，将 部分原来在生产成本核算的研发费用 调整至管理费用核算所致。 财务费用 15,255,789.99 9,713,220.64 57.06 主要系本期平均银行借款余额增加相 应利息支出增加所致。 经营活动 产生的现 金流净额 283,728,971.92 369,664,531.93 -23.25 主要受整体经济形势影响，公司收款进 度减缓所致。 投资活动 产生的现 金流净额 -125,768,539.13 -377,662,816.83 -66.70 主要系上年同期投资购买钱江开发区 地块及科研大楼地块所致。 筹资活动 产生的现 金流净额 -406,358,256.90 -233,509,369.17 74.02 主要系借款产生的净现金流入减少以 及分配股利减少的综合影响所致 2014 年度报告全文 10 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 （1）技术创新引领企业升级 报告期内，公司持续加大科技投入，把握世界工业汽轮机技术的发展趋势，组织实施新 产品、新技术和新工艺的科研攻关，实现了产品技术的重大突破。其中，国内首台套用于煤 化工十万立方等级空分装置用汽轮机完成研制并通过产品试验运行，打破了这一领域国外同 行的垄断，跻身世界先进水平；国内首台1000MW电站全容量给水泵驱动汽轮机的研制成功， 继续巩固了公司在大型电站给水泵领域的领先地位；大功率背压发电汽轮机组的研制有利地 支撑了公司产品在热电市场的持续热销；汽轮机高速扭叶片的成功研发突破了工业汽轮机引 进技术的转速上限，极大地拓展了引进技术的使用范围；对高效率直叶片的研究将有助于进 一步提高工业汽轮机的效率。此外，杭州中能汽轮动力有限公司着手对有机介质低温余热透 平技术进行产业化，开发了船用柴油余热发电汽轮机新产品；杭州汽轮辅机有限公司与国外 企业合作开发的空冷器系列产品已经小批量生产并投放市场。 报告期内，公司着力建设技术创新体系，搭建产学创新平台，完善研发投入机制，广泛 开展群众性创新实践，增强创新驱动能力。公司借助集团中央研究院、博士后工作站、院士 工作站等创新平台，开展10万千瓦等级工业汽轮机叶片组研究和工业汽轮机综合性能优化工 作；汽轮机高温阀杆国产化成果已在产品中得到应用。公司通过对国内燃气轮机市场考察和 论证，组建了燃气轮机研究所，对燃气轮机设计技术进行研发和储备。公司承担的“浙江省 工业汽轮机转子动力学研究重点实验室”顺利通过验收和授牌，是目前国内领先的转子动力 学研究中心。公司重视员工创新能力的培养，通过设立首席技师、建立十余个省、市和公司 级技能大师工作室，在日常制造实践中产生了一大批应用型技术成果。公司全年研发投入占 当年营业收入的4.85%，在浙江省技术创新能力百强企业中排名第29位，公司及控股子公司 杭州中能汽轮动力有限公司、杭州国能汽轮工程有限公司、浙江华元汽轮机械有限公司、浙 江汽轮成套技术开发有限公司均通过了高新技术企业资质认定。 报告期内，公司的技术成果再创佳绩。《百万吨级大型乙烯装置用丙烯压缩机组研制》 项目获“2013年度中石化集团科学技术进步奖一等奖”；“100万吨/年乙烯装置驱动用工业 汽轮机国产化创新研制”项目获“2013年度浙江省机械工业科学技术奖一等奖”；公司申报 的“LNK系列低品质余热高效利用工业汽轮机”荣获“杭州市科技进步二等奖”。鉴于公司对 于工业汽轮机行业技术标准的突出贡献 ，公司获得“2013年度杭州市标准创新突出贡献企 业”。报告期内，公司全年申请专利28项，全年授权专利21项。 （2）营销突围应对市场变局 报告期内，公司适应市场变化，积极拓展产品领域。国内市场针对工业投资增速持续下 降，市场竞争惨烈的严竣形势，公司加强市场分析与开发，及时调整营销策略。与往年相比， 工业驱动汽轮机合同额同比有所下降，但在大型炼油、石化、煤化工等驱动高端市场，仍然 占据着优势地位，中标多个市场标杆项目。受益于电力行业效益提振，电站给水泵和引风机 2014 年度报告全文 11 订单额和台份数均创近年新高，进一步巩固了公司在这一领域的市场影响力。公司的反动式 发电汽轮机组由于优越的经济和技术性能，继续在热电市场保持良好的销售态势。冲动式发 电机组集中在垃圾发电领域，公司顺利拿下福建丰泉环保公司项目，使公司成为一个新的垃 圾发电大型BOT商。报告期内，公司继续推进营销网络建设，专门组织了区域热电客户恳谈会， 联合行业协会举办煤化工用户恳谈会，为公司拓展客户与市场创造条件。 报告期内，公司继续实施国际化战略，积极开拓海外市场。面对海外政治局势动荡、经 济复苏缓慢、外汇汇率下降等不利因素，公司一方面深度开发海外目标市场，一方面不断提 高对国际标准的应用水平。报告期内，公司的海外业务主要来自于巴基斯坦自备电站项目、 中东市场驱动机组项目和东南亚市场，全年新签外贸合同约4.5亿元。公司一方面与国内外知 名工程总包商深度合作，另一方面加大力度在海外推广公司产品技术，通过设立办事处、海 外公司等途径延伸市场触手。公司子公司在各自业务领域也向海外拓展，中能公司在伊拉克 合作了世界上最大的水泥生产线余热电站，辅机公司与国际公司合作首度进军美国本土PTA 项目，透平公司获得印尼纸厂自备电厂项目。 报告期内，公司加强技术服务优势，积极拓展服务市场。公司通过提供优异的产品技术 全程服务，不断提升终端客户的忠诚度。公司工业汽轮机产品备件销售与产品维修、改造的 业务收入同比增加接近10%。基于互联网技术的机组运行状态远程监测服务得到进一步推广应 用，逐渐形成一支具备振动分析、判定、解决及现场动平衡功能的团队，承担了客户现场机 组振动问题的处理工作。燃气轮机持续推进全生命周期管理，提供燃机备件库服务，全年为 运行机组提供大修及备件服务6000余万元。 （3）管理变革夯实发展基础 报告期内，公司持续实施卓越绩效管理，不断提高运营水平。公司定期对经营业绩作出 评估，对关键绩效指标动态跟踪和分析。对公司现场产品零件管理模式实施了变革，将产品 零件实物设计、排产、入库、领用、返还、成本结算等流程全部实现在线实时控制。报告期 内公司重视风险防控，加强排产计划和项目管理，密切关注用户工程进度，在确保合同履约 的前提下，减少因项目延期或暂停带来的损失。公司加大力度对库存在制品进行整理，提高 库存在制品的使用流转率，进一步降低运营成本。针对应收账款增长的势头，公司加大了应 收款专项考核力度，与营销部门和公司全体中高级管理人员的薪酬水平挂钩，并启动了逾期 应收款清欠行动。 报告期内，公司继续实施精品工程，不断提升企业品质。公司重视质量过程管控，通过 国际高端汽轮机市场的实践经验，对产品实现过程进行全面总结和改进，聘请了海外质量管 理专家来公司担任顾问，按照国际标准在公司现场督导和巡视，为公司提供产品质量控制的 建议。公司还通过与国内知名技术检验公司合作，对生产计划管理和技术管理体系进行专项 提升改进，着力打造围绕质量、成本、交货周期等目标控制的精益制造管理系统。2014年， 浙江省启动了旨在打造区域制造品牌形象标志的“浙江制造”标准体系，经过第三方认证， 2014 年度报告全文 12 公司成为省内首批入选“浙江制造”的四家公司之一。 报告期内，公司加大信息化与工业化融合力度，推进信息化项目建设。PLM项目经过近一 年的工作，已完成了系统集成方案设计，并进入方案测试阶段，这一项目获得实施后将极大 地提升研发、制造及全供应链管理和使用产品数据的能力。在制造资源集成方面，公司通过 互联网技术建立了供应链管理平台，将任务协同、数据传递、进度控制、绩效考核等业务流 程集成在网络平台上，提高了分布式制造的协作效率。公司适时启动了供应链财务业务一体 化项目，进一步提升了公司财务信息化应用水平，为公司在业务运营过程实施精细化管理创 造条件。公司先期开展的财务成本核算系统已通过测试投入正式运行，对商品计划信息管理 系统进一步优化。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式没有发生重大变化 □ 适用 √ 不适用 2、收入 报告期内公司实现主营业务收入37.12亿元，比上年下降26.45%，主要系受宏观市场环境 影响，公司燃气轮机同比销售大幅下降，同时汽轮机产品出现机组暂停、延期交货使销售出 现下降。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 销售量 台套 418 423 -1.18% 生产量 台套 421 416 1.20% 工业汽轮机 库存量 台套 88 85 3.53% 销售量 台套 6 8 -25.00% 生产量 台套 11 5 120.00% 燃气机、压缩机 库存量 台套 5 0 100.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 2014 年度报告全文 13 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,273,695,423.07 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.22% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 862,137,403.46 23.16% 2 客户二 228,084,615.35 6.13% 3 客户三 69,999,999.96 1.88% 4 客户四 59,900,754.72 1.61% 5 客户五 53,572,649.58 1.44% 合计 -- 1,273,695,423.07 34.22% 3、成本 行业分类 单位：元 2014 年 2013 年 行业分类 项目 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成 本比重 同比增减 锅炉及原动机制造业 2,008,104,121.31 85.23% 2,751,888,012.36 81.54% -27.03% 铸锻件制造业 44,056,440.35 1.87% 68,042,266.64 2.02% -35.25% 石化及其他工业专用 设备制造业 130,976,469.45 5.56% 65,227,670.39 1.93% 100.80% 余热电站成套 0.00 0.00% 2,216,685.46 0.07% -100.00% 钢材贸易 0.00 0.00% 415,084,215.84 12.30% -100.00% 其他专用设备制造业 173,086,756.65 7.35% 72,490,883.37 2.15% 138.77% 合 计 2,356,223,787.76 100.00% 3,374,949,734.06 100.00% -30.18% 2014 年度报告全文 14 产品分类 单位：元 2014 年 2013 年 产品分类 项目 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成 本比重 同比增减 工业汽轮机 2,008,104,121.31 85.23% 2,751,888,012.36 81.54% -27.03% 铸锻件 44,056,440.35 1.87% 68,042,266.64 2.02% -35.25% 辅机 130,976,469.45 5.56% 65,227,670.39 1.93% 100.80% 余热电站成套 0.00 0.00% 2,216,685.46 0.07% -100.00% 钢材贸易 0.00 0.00% 415,084,215.80 12.30% -100.00% 其他 173,086,756.65 7.35% 72,490,883.37 2.15% 138.77% 合 计 2,356,223,787.76 100.00% 3,374,949,734.06 100.00% -30.18% 说明 本期公司营业成本下降30.73%，其中主营业务成本下降30.18%，主要系公司本期受整体 装备制造业不景气的影响，母公司营业收入下降25%，成本相应下降。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 470,838,528.66 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.51% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 135,829,059.83 5.34% 2 供应商二 119,855,321.79 4.71% 3 供应商三 81,687,752.69 3.21% 4 供应商四 72,780,029.33 2.86% 5 供应商五 60,686,365.01 2.39% 合计 -- 470,838,528.66 18.51% 4、费用 项目 2014年 2013年 变动比例(%) 变动原因说明 销售费用 158,590,899.44 189,379,007.03 -16.26 主要系本期销售收入下降，运 输费等相应下降。 管理费用 592,118,584.23 562,638,390.77 5.24 财务费用 15,255,789.99 9,713,220.64 57.06 主要系本期平均借款余额大于 上期，相应利息支出增加。 所得税费用 77,385,100.71 131,146,615.15 -40.99 主要系本期业绩下滑相应纳税 所得额下降。 2014 年度报告全文 15 5、研发支出 公司在报告期内，研发项目的目的是为了很好地解决制约企业发展的关键技术瓶颈问 题，为企业的长期、稳定、健康发展奠定良好基础。项目的进度情况严格按照科技攻关计划 合同书的要求进行，保证项目的进展符合计划要求。通过年度科技攻关项目的实施，进一步 提升了公司产品的质量和性能，进一步拓展了公司产品的应用领域，进一步实践党十八大提 出的“创新驱动发展战略”的总体部署。随着公司科技经费投入的逐年增长和科技创新力度的 不断加强，对公司未来的发展影响深远，对确保公司在工业汽轮机行业中始终保持领导地位 提供有力支撑。 公司为提升产品竞争力，不断加强自主创新及研发新产品。本年度研发支出总额 1.8 亿 元占公司最近一期经审计净资产 3.75%、占营业收入的 4.85%。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,121,978,891.24 4,395,702,188.21 -28.98% 经营活动现金流出小计 2,838,249,919.32 4,026,037,656.28 -29.50% 经营活动产生的现金流量净额 283,728,971.92 369,664,531.93 -23.25% 投资活动现金流入小计 1,858,871,320.48 2,621,976,689.57 -29.10% 投资活动现金流出小计 1,984,639,859.61 2,999,639,506.40 -33.84% 投资活动产生的现金流量净额 -125,768,539.13 -377,662,816.83 66.70% 筹资活动现金流入小计 551,060,000.00 635,424,882.64 -13.28% 筹资活动现金流出小计 957,418,256.90 868,934,251.81 10.18% 筹资活动产生的现金流量净额 -406,358,256.90 -233,509,369.17 -74.02% 现金及现金等价物净增加额 -248,165,082.97 -244,201,413.88 -1.62% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 投资活动现金流出小计同比下降33.84%，主要系本期购买理财产品规模减小所致；投资 活动产生的现金流量净额同比增加66.70%，主要系上年同期投资购买钱江开发区地块及科研 大楼地块所致；筹资活动产生的现金流量净额同比下降74.02%,主要系借款产生的净现金流入 减少以及分配股利减少的综合影响所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 2014 年度报告全文 16 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 锅炉及原动机 制造业 3,107,064,498.45 2,008,104,121.31 35.37% -27.77% -27.03% -0.66% 铸件制造业 55,565,601.22 44,056,440.35 20.71% -30.45% -35.25% 5.88% 石化及其他工 业专用设备制 造业 161,854,342.42 130,976,469.45 19.08% 81.87% 100.80% -7.63% 余热电站成套 -100.00% -100.00% -14.91% 钢材贸易 -100.00% -100.00% -0.54% 其他 387,760,581.21 173,086,756.65 55.36% 147.85% 138.77% 1.69% 合 计 3,712,245,023.30 2,356,223,787.76 36.53% -26.45% -30.18% 3.40% 分产品 工业汽轮机 3,107,064,498.45 2,008,104,121.31 35.37% -27.77% -27.03% -0.66% 铸锻件 55,565,601.22 44,056,440.35 20.71% -30.45% -35.25% 5.88% 辅机 161,854,342.42 130,976,469.45 19.08% 81.87% 100.80% -7.63% 余热电站成套 -100.00% -100.00% -14.91% 钢材贸易 -100.00% -100.00% -0.54% 其他 387,760,581.21 173,086,756.65 55.36% 147.85% 138.77% 1.69% 合 计 3,712,245,023.30 2,356,223,787.76 36.53% -26.45% -30.18% 3.40% 分地区 境内 3,494,672,280.04 2,181,379,117.11 37.58% -25.28% -28.54% 2.85% 境外 217,572,743.26 174,844,670.65 19.64% -41.23% -45.74% 6.69% 合 计 3,712,245,023.30 2,356,223,787.76 36.53% -26.45% -30.18% 3.40% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整 后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 2014 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 613,958,063.91 8.13% 883,141,568.17 11.55% -3.42% 主要系销售回款减少及汽轮机预 付款减少所致 应收账款 2,388,919,641.98 31.63% 2,116,165,121.01 27.68% 3.95% 存货 1,594,074,228.69 21.11% 1,522,662,268.44 19.92% 1.19% 固定资产 678,033,380.86 8.98% 609,425,345.52 7.97% 1.01% 在建工程 89,469,259.14 1.18% 166,904,606.60 2.18% -1.00% 主要系本期设备转固定资产所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 比重增减 重大变动说明 短期借款 198,600,000.00 2.63% 376,900,000.00 4.93% -2.30% 系母公司归还贷款所致 长期借款 18,500,000.00 0.24% 0.24% 系子公司铸锻三年期借款 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 4、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 公司作为国内最大的工业汽轮机研发和制造基地，在工业汽轮机和相关应用领域积累了 长期的实践经验，在技术研发、产品制造、市场营销和用户服务等方面都确立了显著的优势。 一是技术优势。公司拥有完整的工业汽轮机技术创新体系，建有国家、省、市级技术中 心，博士后工作站、院士工作站等技术创新平台，与国内科研院所、高校保持着密切合作。 作为工业汽轮机国家标准的主要起草者，掌握行业发展的最新技术趋势。公司目前在反动工 业汽轮机领域有近600种型号可供用户选择，具备了覆盖150MW以下的工业汽轮机研发和设计 能力。 二是方案解决优势。公司的模块化设计、并行化制造的产品实现模式，使公司针对客户 2014 年度报告全文 18 的个性化设计和制造过程能兼顾成本、交货期和客户需求，能满足个性化需求逐步提升的市 场发展趋势。 三是品牌优势。公司目前与国内装备应用领域关键客户都建立了战略合作关系，通过介 入客户价值工程开展深度营销，在国内工业汽轮机市场上牢固树立了公司的品牌和影响力。 在国际市场，公司产品先后获得多个重要目标市场的认证资格，国际知名度初步确立。 四是服务优势。公司拥有完整的产品服务体系。目前公司不仅具备针对公司产品运行现 场的全天候动态服务能力，而且对于其他制造商的工业汽轮机的技改维修也积累了丰富的业 绩和经验。公司具有对机组运行状态远程监测服务，能够为用户提供产品全生命周期的可靠 运行保障。 五是人力资源优势。公司高度重视人才队伍的建设和积累，培养和集聚了国内工业汽轮 机行业的研发、设计、工艺、试验、质量等多领域技术人才，形成了专业学科完整的产品研 发团队。公司在现代工业制造领域打造了一支以技能大师和高级技师领军的高级技能人才队 伍，为提升产品质量提供了可靠保障。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 28,381,036.07 10,261,013.65 176.59% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司 权益比例 杭州长堤股权投资合伙企业（有限合伙） 对外投资 2.97% 浙江润泓燃机工程有限公司 燃气轮机设计、维修服务 58.00% 无锡鑫常钢管有限责任公司 金属管的制造、加工、销售 15.76% （2）持有金融企业股权情况 公司 名称 公司 类别 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 期末持股数 量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核 算科目 股份 来源 杭州 银行 股份 有限 公司 商业 银行 390,954,040 115,593,200 6.92% 138,711,840 6.92% 390,954,040 23,118,640 可供出 售金融 资产 自有 资金 合计 390,954,040 115,593,200 -- 138,711,840 -- 390,954,040 23,118,640 -- -- 2014 年度报告全文 19 （3）证券投资情况 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始 日期 终止 日期 报酬确 定方式 本期实际收 回本金金额 计提减值 准备金额 预计收益 报告期实际 损益金额 中信银行股份有限公司 无关联关系 否 银行理财产品 53,800 50,800 280.13 280.13 中国银行 无关联关系 否 银行理财产品 26,240 26,240 81.78 81.78 中国工商银行 无关联关系 否 银行理财产品 2,500 2,500 15.4 15.4 平安信托有限责任公司 无关联关系 否 银行理财产品 11,900 6,020 362.19 362.19 平安信托有限责任公司 无关联关系 否 银行理财产品 14,500 10,500 348.42 348.42 中国光大银行 无关联关系 否 银行理财产品 110,000 85,000 975.2 975.2 合计 218,940 -- -- -- 181,060 2,063.12 2,063.12 委托理财资金来源 自筹 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2014 年 01 月 27 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 公司报告期不存在衍生品投资。 2014 年度报告全文 20 （3）委托贷款情况 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙江汽轮成套技术开发 有限公司 子公司 成套贸易 自控仪控技术开发 51,000,000.00 281,916,125.02 97,452,815.25 231,731,289.67 22,292,159.40 17,506,492.29 杭州中能汽轮动力有限 公司 子公司 制造业 汽轮机设计制造 92,500,000.00 802,384,531.63 344,892,838.56 736,948,605.10 93,212,433.04 80,926,879.92 杭州汽轮铸锻有限公司 子公司 铸造业 铸钢、铸铁件制造 22,000,000.00 460,753,202.30 180,534,368.03 307,664,308.13 12,088,926.80 12,752,064.99 杭州汽轮机械设备有限 公司 子公司 制造业 制造、加工汽轮机配件 30,000,000.00 203,090,254.38 142,843,007.08 199,570,830.17 58,346,122.86 46,407,865.49 杭州汽轮辅机有限公司 子公司 制造业 汽轮机辅机制造 80,000,000.00 491,162,840.71 268,207,317.82 435,259,106.45 49,194,436.88 42,147,863.61 浙江透平进出口贸易有 限公司 子公司 商业贸易 进出口贸易 20,000,000.00 353,302,101.26 46,747,715.26 337,663,261.68 -4,235,940.86 1,293,242.55 杭州汽轮重工有限公司 子公司 制造业 汽轮机设计制造 360,000,000.00 368,076,058.47 367,495,319.24 8,276,093.01 6,186,034.21 报告期内取得和处置子公司的情况 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 浙江润泓燃机工程有限公司 提高公司服务客户能力 直接出资投入 增加公司营业收入 2014 年度报告全文 21 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资 总额 本报告期 投入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收 益情况 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 汽轮重工 项目 208,400 571.86 571.86 0.27% 0 2013年03 月 26 日 2013-20 合计 208,400 571.86 571.86 -- -- -- -- 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及原因说明 业绩预告情况：同向大幅下降 业绩预告填写数据类型：区间数 年初至下一报 告期期末 上年同期 增减变动 累计净利润的预计数（万元） 1,000-2000 7,744.3 下降 74.00%-87.00% 归属于上市公司股东的净利润（万元） 850–1700 6,730.00 下降 74.74%-87.37% 基本每股收益（元/股） 0.01-0.02 0.09 下降 78.00%-89.00% 业绩预告的说明 主要原因系公司一季度销售合同同比减少，导致销 售收入大幅下降，毛利同比减少，从而使净利润同 比减少。 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势和竞争格局 本公司主要设计、制造工业汽轮机、燃气轮机等旋转类工业透平机械，目前是国内最大 的工业汽轮机研发和制造基地。公司生产的工业汽轮机按其驱动对象不同，可划分为工业驱 动汽轮机和工业发电汽轮机两大类。工业驱动汽轮机主要用于驱动压缩机、鼓风机、泵、压 榨机等旋转机械，主要应用于炼油、化工、化肥、建材、冶金、电力、轻工、环保等工业领 域，是各类大型工业装置中的关键动力设备。工业发电汽轮机主要用于驱动发电机，并同时 提供热能，主要应用于各工业部门的企业自备电站、区域性热电联产工程，以及燃气-蒸汽轮 机联合循环电站、城市垃圾电站、工业余热发电等领域。公司生产制造的燃气轮机主要应用 2014 年度报告全文 22 于冶金行业高炉尾气余热利用发电领域。 随着中国经济发展进入新常态，对工业汽轮机各应用领域产生了深刻的影响。石油化工 行业全行业普遍产能过剩，炼油、PTA、尿素、磷肥、甲醇、氯碱、纯碱、电石等子行业产能 过剩严重，近年来石化行业规模和利润增速明显放缓，投资和新开工项目增速减缓。随着化 工行业去产能进程的不断深入和准入条件进一步提高，未来行业供求格局有望逐步得到改善。 以煤制油和煤制天然气为代表的新型煤化工近年来广受关注，也是化工行业的重点投资领域。 新型煤化工的发展对于改善我国的能源供给结构，减少能源对外依存度和促进煤炭资源清洁 利用都有着重要的战略意义。但是随着近年来石油天然气价格持续下降，煤化工行业的投资 效益正受到严峻考验。根据国家发改委发布的《能源行业加强大气污染防治工作方案》，未 来将推进陕西榆林、内蒙古鄂尔多斯、山西长治等煤炭液化项目。在坚持最严格的环保标准 和水资源有保障的前提下，推进煤制气示范工程建设。建设新疆煤制气管道，将西部煤制气 输往华中、长三角、珠三角等地区。到2017年，煤制气产量达到320亿立方米、煤制油产量达 到1000万吨。总体来看，新型煤化工行业的投资建设在先期投建的示范项目基础上，将在一 个较长的周期内有序谨慎地推进。随着大气污染防治行动计划的实施，天然气能源的消费需 求将得到引导和增长。根据国家发改委《能源发展战略行动计划（2014-2020）》，到2020 年天然气在一次能源消费中的比重提高到10%以上。天然气分布式能源作为天然气高效利用的 重要途径，节能减排效果明显，受到政策支持和市场重视。根据有关规划，到2020年，在全 国规模以上城市推广使用分布式能源系统，装机规模达到5000万千瓦，初步实现分布式能源 装备产业化，要实现中小型、微型燃气轮机等核心设备自主制造。在火电领域，热电联产项 目建设近年来获得了较快增长。国家政策频频鼓励发展背压式热电联产机组，一是因为节能 减排的环保需要，二是由于社会用电量增速放缓，但供热需求却与日俱增。在近期发布的《煤 电节能减排升级与改造行动计划（2014—2020年）》、《西部地区鼓励类产业目录》、《大 气污染防治行动计划》等文件中，均提出要发展热电联产机组。根据计划，到2020年，燃煤 热电机组装机容量占煤电总装机容量比重力争达到28%；在符合条件的大中型城市，适度建设 大型热电机组，鼓励建设背压式热电机组；在中小型城市和热负荷集中的工业园区，优先建 设背压式热电机组。 对汽轮机行业而言，随着国家调整经济结构和转变经济增长方式的不断深入，对装备制 造业带来了巨大的影响和深刻的变化。一方面，国家鼓励和引导装备制造业更加注重有质量 的发展，加大力度向产业价值链高端转移，推进现代制造服务业的发展。另一方面，国家加 快对行业整合的力度，提高产业集中度，积极推进兼并重组和上下游一体化经营。对于汽轮 机行业而言，一方面，随着国家能源结构的调整和冶金、建材、化工等下游行业产能过剩， “十二五”期间行业规模整体增速明显回落，短期甚至呈现下降趋势，行业内竞争加剧，产 品价格和利润率都有所下降，2014年汽轮机行业甚至出现罕见的全行业亏损的情形；另一方 面，“十二五”期间汽轮机行业技术进步较快，产品发展趋向大功率、高效率、大容量以及 2014 年度报告全文 23 智能环保，在更多高端领域实现了国产重大装备的重大突破。因此，与“十二五”之初相比 较，整个行业保持总量稳定的同时，技术和能力得到显著的提升。在这种行业发展背景下， 行业竞争格局也发生了深刻的变化。技术创新能力强、市场响应速度快、制造成本低、产品 覆盖领域宽的企业依然占据行业发展的主导地位，而相对规模小、转型慢的企业则在新一轮 竞争中处于被动地位。近几年，国内大型发电汽轮机企业进军工业驱动汽轮机领域，而工业 驱动装置主机厂也纷纷向上游延伸涉足工业驱动汽轮机制造，原有的行业格局和边界正被不 断改写。而国际知名同行企业继续扩大在中国市场布局，在国内人力成本上涨和汇率持续上 升的情况下，国际同行在高端市场竞争力进一步提升。成本上升和价格下降的市场挤压格局 将进一步倒逼行业内企业加快升级转型的步伐。 （二）公司的发展战略 面对行业未来的发展机遇和激烈的竞争态势，公司在“十二五”末期仍然坚持实施创新 驱动战略和差异化战略，通过形成和掌握具有自主产权的核心技术，始终占据工业透平机械 设计和制造技术前沿，抓住下游产业调整结构的机会，满足相关行业工业驱动装备升级的需 求。同时积极把握未来中国工业发展节能减排的强劲需求，继续在热电领域和工业节能领域 不断探索能源高效利用和回收的解决方案。另一方面，加强服务产品和服务能力的培育，在 服务领域进行商业模式创新，最终形成基于客户价值持续提升的产品与服务体系。在市场开 拓上，公司仍将坚持实施国际化战略，积极做好海外目标市场的布局和推广，积极把握未来 世界经济复苏的机遇。根据中国未来能源格局的变化，公司将重点关注天然气能源的应用发 展，通过组建研发团队和开展科技合作，开发设计具有自主知识产权的燃气轮机商业应用技 术，探索符合中国未来能源技术趋势的燃气轮机商业模式。 （三）公司2015年经营发展计划 展望2015年，全球经济依然缓慢复苏，世界经济格局仍然呈现不确定性和不平衡性，世 界范围内的新一轮工业技术革命对传统产业将带来颠覆性的变化和冲击。2015年中国仍将面 临经济继续下行的压力，工业汽轮机下游产业大多仍处于去产能的调整进程。公司今年仍将 面临严峻的市场形势。公司2015年将“严管理、抓市场、降成本、控风险”作为工作方针， 聚焦核心竞争力巩固和提升，进一步推动内部管理升级，抢抓市场机遇，以国际一流企业为 标杆，加强技术创新，完善营销体系，推进精品工程，深化卓越管理，提高运营效率，重视 风险控制，力争全年实现营业收入40亿元，利润总额达5亿元，科技投入同步增加10%（上述 经营指标系母公司与控股子公司汇总预测，未作合并处理）。 上述经营计划不代表公司对2015年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况的变化、经 营团队的努力程度等因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 2015年主要经营举措： 1、追求卓越发展，谋划发展战略。2015年公司将全面评估和总结公司“十二五”期间的 战略绩效，充分研判公司所面临的行业环境和发展机遇，分析研究国家产业政策、行业发展 2014 年度报告全文 24 趋势和未来市场格局，形成中长期发展战略规划。结合当前全球装备制造业升级的趋势，利 用信息化、物联网、大数据进行产业结构调整和制造方式的转型升级。在产业链布局方面， 做好燃气轮机技术发展的近期、中长期规划，明确技术发展路线，自主研发与技术合作同步 推进。结合燃机发展战略，努力寻找中小型燃机、分布式能源等产业链相关领域的国内国际 合作项目。提升企业未来发展的基础设施水平，稳步推进重大项目建设，在前期设计、审批 工作基本就绪的基础上，按计划实施科研大楼和汽轮重工两个重大项目建设。 2、完善营销体系，精心布局市场。2015年公司面临的经济环境和市场形势依然严峻，市 场竞争加剧、盈利水平下降和项目执行的不确定性将继续困扰着公司的经营。公司要继续充 分把握热电市场发展的机遇，进一步开拓新的区域市场，并推出高效率的解决方案来响应市 场需求，争取更多大型背压和超高压背压机组项目。在工业驱动用汽轮机市场，要继续依托 已研制开发的一批示范项目，力争在大型煤化工、炼油和石油化工等高端领域继续保持领先 优势，提高电站水泵和引风机驱动用汽轮机的竞争力。针对工业节能减排需求，大力开拓余 热利用市场。进一步加强服务能力建设，继续推广在线远程诊断技术，逐步提高服务产品和 业务在主营业务中的比例。继续加大海外市场拓展，做好产品与品牌推广，积极参与国内工 程总承包商的海外业务战略，深化与国际工程公司的合作与交流。 3、坚持创新驱动，保持技术领先。公司将进一步加大研发投入力度，进一步优化产品设 计，全面提升产品性能和效率；对近年来公司持续开展的高速扭叶片和大型低压扭叶片的研 制成果进行产业化应用，进一步丰富公司的产品谱系；推广一批先进制造工艺，提高产品制 造水平，降低制造成本；精心组织十万立方空分、百万吨乙烯、大型热电、核电等一批重点 领域新产品的研制工作。 继续深入实施精品工程，加强过程质量控制，提高产品符合国际标 准的水平。持续推动公司信息化规划和建设，实现财务成本管理和PLM项目上线运行，在PLM 正常运行的基础上适时推进ERP（企业资源计划系统）工作 4、推动管理进步，加强风险管控。2015年由于市场风险加剧而导入的经营风险将继续增 加，公司在日常经营中将进一步优化业务流程，提高制造系统动态调节能力，合理利用制造 资源，降低合同履行变更对经营生产带来的冲击；积极推进集中采购体系建设，加强供应链 管控；提高库存物品的管理水平，规范仓储物流体系。逐步建立健全目标成本管理体系和约 束机制，在全业务流程上加强产品与业务成本管控能力。重视应收账款与库存商品总量水平， 改善应收账款结构，控制库存增量，进一步加大相关考核力度。加强运营风险的管控，推进 预算管理。提高企业人力资源水平，继续推进高层次人才队伍建设和关键人才引进。持续履 行社会责任，做好安全、环境和健康管理。 （四）资金需求安排 由于公司两大建设项目相继开工，公司资金需求将逐步增加。为实现2015年的经营目标， 公司将通过制定合理的财务和资金计划，不断丰富融资渠道，利用自筹资金、债务融资等多 种可行的方式，满足自身经营发展及投资项目的资金需求。 2014 年度报告全文 25 （五）风险分析 1、市场风险。随着国内工业固定资产投资增速持续回落，汽轮机市场需求增长趋缓，同 时国外企业与国内下游企业将更多地介入工业汽轮机市场，市场竞争将进一步加剧，公司产 品市场占有率和订单将会进一步受到冲击。公司将依托技术创新，突出核心技术优势，探索 销售方式，拓展营销渠道，提高产品品质，提升终端服务能力,努力提高产品附加值，积极应 对与化解市场风险。 2、合同执行风险。近年来，受国内外经济环境和金融环境影响，公司在合同执行过程中， 合同变更频繁，项目进度延迟和暂停时有发生，对公司内部产品实现过程带来较大地冲击和 影响，同时也增加了公司履行合同的成本和风险。公司将进一步加强合同执行过程控制，实 施客户信用管理，加强合同执行信息管理，防范合同执行风险。 3、财务风险。公司应收账款和存货规模近年来持续增长，对公司经营成果产生不利影响。 同时随着公司进出口业务的开展，公司的外币资产和收支将受到汇率波动影响，存在一定的 汇兑损失风险。公司将提升财务风险管控水平，继续加大应收账款回收力度，优化应收账龄 结构，确保公司经营健康持续发展。 4、公司盈利水平下降风险。随着近年来国家投资重点转向以改善民生和基础设施为主， 公司原有的产品结构正在发生变化，高端市场的订单比例下降，毛利率低的产品比例上升， 同时，由于激烈的市场竞争使得产品价格中枢不断下沉，公司的销售利润率已呈现下降趋势。 公司将从设计、制造、销售、服务等各环节挖掘潜力，降低经营成本，提高运营效率，努力 化解盈利水平下降的风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情 况说明 本公司自2014年度起执行财政部于2014年修订或新制定发布的《企业会计准则第9号── 职工薪酬》等八项具体会计准则。 本次变更经公司六届十五次董事会审议通过，并于2014年11月25日公告，详见《杭州汽 轮机股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2014-44）。 受重要影响的报表项目和金额： 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 可供出售金融资产 472,349,826.87 长期股权投资 -472,349,826.87 2014 年度报告全文 26 递延收益 9,700,985.00 其他非流动负债 -9,700,985.00 未分配利润 11,132,170.41 少数股东权益 -11,132,170.41 2013年度利润表项目 归属于母公司所有者的净利润 823,368.63 少数股东损益 -823,368.63 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 公司子公司浙江透平进出口贸易有限公司与宁波大榭开发区华顺工贸有限公司共同出资 设立浙江润泓燃机工程有限公司，于2014年7月3日登记注册，现该公司注册资本3,000.00万 元，实收资本300万元，浙江透平进出口贸易有限公司出资174万元，占其实收资本的58% ， 对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 1、【公司分红政策原则】：公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，并充分重视对投 资者的合理投资回报，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展； 2、【现金分红优先】：公司可采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式分配股利， 在公司盈利、且现金流充足，能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司将优先采用 现金分红的利润分配方式； 3、【听取独立董事和中小股东的意见和诉求】：公司董事会结合公司具体经营情况，充 分考虑公司发展所处阶段、盈利规模、现金流量状况及当期资金需求，并结合股东特别是中 小股东的意见，制定具体分红预案，经独立董事发表独立意见，提交公司股东大会审议；公 司股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东 进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题； 4、【分红周期】：公司原则上以年度为周期实施利润分配，公司在每个会计年度后四个 月内公布分红预案，并在股东大会审议通过后两个月内实施分配方案； 5、【分红比例】：在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司 最近三年以现金方式累积分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十； 2014 年度报告全文 27 6、【分红方案决策程序】：根据《公司章程》，公司分红方案由董事会提出，经董事会 审议通过后并经独立董事发表意见后，提交公司股东大会审议； 7、【分红政策调整程序】：公司根据生产经营情况，投资规划和长期发展等需要确需调 整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定， 有关调整利润分配政策的议案应事先征求独立董事及监事会意见，并经公司董事会审议后提 交公司股东大会由出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过方可实施。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2014年度以年末总股本754,010,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本次共分配利润75,401,040元。 2013年度以年末总股本754,010,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本次共分配利润150,802,080元。 2012年度以年末总股本754,010,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本次共分配利润301,604,160元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红 年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率 以现金方式要 约回购股份资 金计入现金分 红的金额 以现金方式要 约回购股份资 金计入现金分 红的比例 2014 年 75,401,040.00 352,077,352.23 21.42% 0.00 0.00% 2013 年 150,802,080.00 654,179,550.68 23.05% 0.00 0.00% 2012 年 301,604,106.00 735,102,032.17 41.03% 0.00 0.00% 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 754,010,400 2014 年度报告全文 28 现金分红总额（元）（含税） 75,401,040.00 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 现金分红政策： 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 无 十六、社会责任情况 1、公司致力于长远发展和实现股东价值的同时，关注自然环境和资源，以及对股东、员 工、客户、供应商、社区等相关利益者承担相应的责任，实现公司与社会可持续发展的和谐、 协调、统一。 2、公司制订了《社会责任管理规范》，明确了公司在保护股东和债权人、维护职工利益、 安全生产、环境保护、节能减排、社会公益事业等方面的责任和规范要求，明确了社会责任 的重要性。设立由总经理领导的企业社会责任指导委员会，明确各相关职能部门的职责分工。 3、报告期内，公司响应浙江上市公司协会发出的保护中小投资者的倡议书，进一步强化 中小投资者权益保护工作，加强投资者关系管理，多方位建立沟通渠道，按股东大会决议实 施现金分红，保障中小投资者的合法权益。 4、报告期内，公司诚信对待供应商和用户，始终保持良好的商业信用和优秀的合同履约 水平。公司与供应商建立起战略合作关系，搭建便捷的信息沟通平台，不断提升双方的合作 水平。公司为客户提供优质产品和专业服务，并提供适应不同环境的个性化业务解决方案， 受到客户的好评。 5、报告期内，公司积极促进员工职业发展，不断改善员工职业环境，保障员工身心健康。 公司全年开展培训项目200余项，涌现出全国技术能手、省市技术比武标兵等一批高技能人才， 在生产一线建立起一批技能大师工作室，打造现代制造业金色蓝领队伍。公司修订了补充补 充医疗保险制度，进一步提高了员工医疗费用补助水平，并为员工办理安康重疾保险和防癌 保险。公司审议通过了劳务派遣工管理暂行规定，严格按照国家规定规范使用劳务派遣用工， 与工会签订了《工资专项集体合同》和《劳动安全卫生专项集体合同》，落实各类安全隐患 整改，建立起“三位一体”的安全生产管理体系。公司全年还不间断地开展群体性文化活动， 扩建了职工文体活动场地，支持职工自发创建各类文化组织，营造了富有活力的企业氛围。 6、报告期内，公司重视环境保护与节能减排。公司设立专门的考核指标，严格规范企业 经营过程中的各类环境行为。强化危险废弃物的管理，严格控制危险废弃物的转移、储存等 过程，公司的危险废弃物安全处置率达到100%。报告期内，根据环境管理体系的运行要求， 制定了29项管理方案并全部完成。全年公司的排放物检测包括废水、废气、噪声等项目均符 合国家标准。公司制定了各部门能耗控制指标，把能耗指标纳入年度考核体系，大力开展节 能宣传，定期组织节能检查，实施了空压机变频改造、行车变频改造、车间照明节能改造项 2014 年度报告全文 29 目等一批节能改造项目。全年综合能耗总量同比明显下降。 7、报告期内，公司持续支持和开展公益事业。 公司在追求企业经营发展的同时，重视并支持社会公益事业。报告期内，公司向“浙江 工业职业技术学院杭汽轮奖学金”、“淳安希望小学扶贫”、“淳安县中洲镇徐家村-美丽乡 村”、“春风行动”、“学生营养奶工程”等公益项目进行捐助，并组织员工参加义务献血 活动。此外，公司子公司杭州汽轮铸锻有限公司和杭州汽轮辅机有限公司分别对“五水共治” 进行捐助，杭州汽轮机械设备有限公司为拉萨市嘎玛贡桑统建社区组织捐衣物活动。 8、报告期内，由杭州市政府组织并委托第三方机构开展的企业社会责任复验，公司获得 了社会责任“双A级”评价，并获得企业社会责任免检资格。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 05 月 29 日 公司 实地调研 个人 公司股东 公司中长期发展规划、竞争 对手、B 股转股事宜、管理 层激励、融资需求。 接待次数 1 接待机构数量 0 接待个人数量 1 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 2014 年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 2014 年度报告全文 31 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 关联交 易价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 关联交易 结算方式 可获得的同 类交易市价 披露日期 披露索引 杭州汽轮汽车销售服 务有限公司 杭汽集团之 附属企业 接受劳务 运费、 修理费 公平、公正 市场价 5,924.99 转账支付 2015 年 03 月 28 日 2015-13 杭州杭发发电设备有 限公司 杭汽集团之 附属企业 购买商品 发电机 公平、公正 市场价 11,983.4 转账支付 2015 年 03 月 28 日 2015-13 印度 Greenesol 公司 本公司之参 股企业 购买商品 发电机 公平、公正 市场价 4,986.83 转账支付 2015 年 03 月 28 日 2015-13 合计 -- -- 22,895.22 -- -- -- -- -- 2、资产收购、出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经 营性资金占用 期初余额 （万元） 本期发生额 （万元） 期末余额 （万元） 浙江透平进出口贸易有限公司 全资子公司 应收关联方债权 借款利息 是 230.47 0 杭州汽轮铸锻有限公司 控股子公司 应收关联方债权 借款本金、利息 是 3,505.33 0 杭州恒生热电设备有限公司 孙公司少数股 东控制的企业 应收关联方债权 借款本金、利息 是 250.14 9.27 0 合计 250.14 3,745.07 2014 年度报告全文 32 5、其他关联交易 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保 额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 中控科技集团有限公司 2014 年 04 月 10 日 300 2014 年 03 月 01 日 300 质押 1 年 是 否 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 300 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 300 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方 担保 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 300 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 300 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 其中： 2014 年度报告全文 33 （1）违规对外担保情况 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 106 境内会计师事务所审计服务的连续 年限 16 境内会计师事务所注册会计师姓名 蒋晓东、张奇志 当期没有改聘会计师事务所； 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况：本年度，公司聘请天健会计师事务所为公司内部控制审计机构，期间 共支付内控审计费用 26 万元。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 2014 年度报告全文 34 十二、处罚及整改情况 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 1、关于公司会计政策变更的事宜 根据今年财政部新颁布或修订的会计准则，本公司对相关政策作了变更。具体详见公司于2014年11月26日在《证券时报》、《上 海证券报》、《香港商报》以及巨潮资讯网（）披露的公告：《杭州汽轮机股份有限公司关于会计政策变 更的公告》（公告编号：2014-44）。 2、关于公司高管变更的事宜 因聂忠海辞去公司董事长，叶永忠已达法定退休年龄，公司召开董事会审议通过：（1）郑斌担任公司董事长、法定代表人，不再 担任公司总经理；（2）叶钟担任公司总经理，不再担任公司常务副总经理、总工程师；（3）孔建强担任公司总工程师；（4）李健生 担任公司副总经理。具体内容详见公司于2014年12月6日在《上海证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（） 刊登的公告：《公司六届十六次董事会决议》（公告编号：2014-49） 十五、公司子公司重要事项 杭州中能汽轮动力有限公司、杭州国能汽轮工程有限公司、浙江华元汽轮机械有限公司通过了高新技术企业复审，浙江汽轮成套 技术开发有限公司通过申请被新认定为高新技术企业。 具体内容详见公司于2015年3月11日在《上海证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（）刊登的公告： 《关于公司及子公司通过高新技术企业复评和认定的公告》（2015-05） 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 2014 年度报告全文 35 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 479,903,766 63.65% 0 0 0 16,125 16,125 479,919,891 63.65% 2、国有法人持股 479,824,800 63.64% 0 0 0 0 0 479,824,800 63.64% 3、其他内资持股 78,966 0.01% 0 0 0 16,125 16,125 95,091 0.01% 境内自然人持股 78,966 0.01% 0 0 0 16,125 16,125 95,091 0.01% 二、无限售条件股份 274,106,634 0.00% 0 0 0 -16,125 -16,125 274,090,509 36.35% 2、境内上市的外资股 274,106,634 0.00% 0 0 0 -16,125 -16,125 274,090,509 36.35% 三、股份总数 754,010,400 100.00% 0 0 0 0 0 754,010,400 100.00% 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 2014 年度报告全文 36 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,748 年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数 17,924 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 股份状态 数量 杭州汽轮动力集团有限公司 国有法人 63.64% 479,824,800 0 479,824,800 0 NORGES BANK 境外法人 0.82% 6,148,775 1752167 0 6,148,775 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 境外法人 0.41% 3,122,178 1725325 0 3,122,178 GIC PRIVATE LIMITED 境外法人 0.35% 2,665,330 -711130 0 2,665,330 AUSTRALIANSUPER PTY LTD 境外法人 0.28% 2,108,321 0 0 2,108,321 夏祖林 境内自然人 0.27% 2,058,000 327400 0 2,058,000 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 境外法人 0.27% 2,028,836 526300 0 2,028,836 朱冠洪 境内自然人 0.25% 1,882,540 503752 0 1,882,540 KGI ASIA LIMITED 境外法人 0.23% 1,770,489 4000 0 1,770,489 招商证券香港有限公司 国有法人 0.22% 1,626,540 894310 0 1,626,540 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）杭州汽轮动力集团有限公司为公司国家股持有者，其他股东为境内上市外资 股（B）股股东； （2）杭州汽轮动力集团有限公司与其他股东不存在关联关系； （3）杭州汽轮动力集团有限公司与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的“一致行动人” 2014 年度报告全文 37 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 NORGES BANK 6,148,775 境内上市外资股 6,148,775 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 3,122,178 境内上市外资股 3,122,178 GIC PRIVATE LIMITED 2,665,330 境内上市外资股 2,665,330 AUSTRALIANSUPER PTY LTD 2,108,321 境内上市外资股 2,108,321 夏祖林 2,058,000 境内上市外资股 2,058,000 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 2,028,836 境内上市外资股 2,028,836 朱冠洪 1,882,540 境内上市外资股 1,882,540 KGI ASIA LIMITED 1,770,489 境内上市外资股 1,770,489 招商证券香港有限公司 1,626,540 境内上市外资股 1,626,540 曲辰 1,253,000 境内上市外资股 1,253,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股 东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 （1）前 10 名无限售股东之间是否存在关联关系不详。（2）其他股东不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的“一致行动人” 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2014 年度报告全文 38 2、公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 杭州汽轮动力 集团有限公司 聂忠海 1992 年 12 月 14 日 14307184-2 80000 万元 制造、加工纺织机械、早直接写、泵、铸件、电工工具、变速齿轮装 置、热交换器、数控数显装置及上述设备的备品备件（限下属分支机 构经营）；承包境外机械行业工程及境内国际招标工程与上述工程所需 的设备、材料进出口、对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员； 热电工程承包及其设备成套；批发、零售；电子计算机及配件；为集 团成员企业采购生产所需的原辅材料、设备、备品备件，为集团公司 下属企业提供水、电、气供应与服务（除承转（修、试）电力设备）； 含下属分支机构的经营范围。 未来发展战略 2014 年，面对复杂多变的外部形势，公司坚持“稳中求进、改革创新”的基本方针不动摇，继续坚定信心、戒骄戒躁、苦 练内功、夯实基础；同时持续深化体制与机制改革，不断推进技术创新、营销创新、管理创新，促进企业稳健发展。 2014 年工业制造板块遭遇了前所未有的经营困难，营业收入、利润等指标降幅较大，但值得欣慰的是利润总额、综合经济效益指数在 同行业中排名仍然稳居第一；服务贸易板块不惧需求低迷、汇率震荡、信贷紧缩等不利环境，坚持改革创新，以集团化改革为契 机，初步建立起了“集钢贸、投融资和供应链服务为一体”的新型贸易金融体系，经营规模继续扩大，利润总额虽有下降但仍保 持了较高水平，行业排名跃居第三位。2015 年是一个“压力之年”，也是“播种之年”，“十二五”规划将在这一年收官、“十三 五”将在这一年编制。公司将继续坚持“稳中求进、改革创新”主基调，坚决执行“精管理、控成本、防风险、提效率”的工作 方针，奋力完成心无旁骛促创新、把握时机抓改革、精心策划绘蓝图、全力以赴抢订单等八项主要工作任务。 经营成果、财务 状况、现金流等 根据未经审计的报表数据，2014 年合并营业收入为 5806589.99 万元，比 2013 年下降 1.81%;利润总额 94200.61 万元，比 2013 年下降 28.37%；归属于母公司所有者的净利润 38537.31 万元，比 2013 年下降 31.51%;经营活动净流量 92187.46 万元，现金流 量状况稳定。 控股股东报告 期内控股和参 股的其他境内 外上市公司的 股权情况 无 公司报告期控股股东未发生变更。 2014 年度报告全文 39 3、公司实际控制人情况 报告期内公司实际控制人未发生变更，公司实际控制人为杭州市国有资产监督管理委员会。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计 第七节 优先股相关情况 报告期公司不存在优先股。 2014 年度报告全文 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股 数（股） 郑斌 董事长 现任 男 50 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 严建华 副董事长 现任 男 56 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 杨永名 副董事长 现任 男 50 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 聂忠海 董事 现任 男 57 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 叶 钟 董事、总经理 现任 男 46 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 刘国强 董事 现任 男 57 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 孔建强 董事、总工程师 现任 男 44 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 许永斌 独立董事 现任 男 52 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 章和杰 独立董事 现任 男 57 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 吕 凡 独立董事 现任 男 59 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 谭建荣 独立董事 现任 男 60 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 李士杰 监事长 现任 男 45 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 王晓慧 监事 现任 男 47 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 16,056 21,500 0 37,556 章有根 监事 现任 男 57 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 卢建华 职工监事 现任 男 53 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 方寅 职工监事 现任 男 52 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 俞昌权 副总经理、董事会秘书 现任 男 57 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 张树潭 副总经理 现任 男 56 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 89,232 0 0 89,232 濮阳烁 副总经理、总会计师 现任 女 39 2013 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 李健生 副总经理 现任 男 51 2014 年 12 月 05 日 2016 年 06 月 24 日 0 0 0 0 叶永忠 副总经理 离任 男 60 2013 年 06 月 24 日 2014 年 12 月 05 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 105,288 21,500 0 126,788 2014 年度报告全文 41 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事 郑斌先生，1964年11月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。1981年12月参加工作， 历任安装公司经理，杭州汽轮动力集团有限公司管理部副部长，公司用户服务处处长，杭州 汽轮动力科技有限公司副总经理，杭州汽轮动力销售有限公司总经理，杭州东风船舶制造有 限公司总经理、董事长，杭州汽轮动力集团有限公司副总经理；2009年3月25日任公司第四届 董事会副董事长；2010年6月换届时，连任公司第五届董事会副董事长；2013年6月，被聘任 为公司总经理。2014年11月27日担任杭州汽轮动力集团有限公司副董事长、副总经理。2014 年12月5日被选举为公司董事长，不再担任公司总经理。 聂忠海先生，1957年10月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。2003年8月至今任杭 州汽轮动力集团有限公司董事长、党委书记。2003年10月起任公司董事长，连任本公司第二 届、第三届、第四届、第五届、第六届董事会董事长。2014年12月辞去公司董事长职务后， 仍担任公司董事。 严建华先生，1958年9月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。2001年6月起 任公司第二届董事会董事兼总经理，连任公司第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事、 总经理。2013年5月起任杭州汽轮动力集团有限公司副董事长、总经理。公司第六届董事会副 董事长。 杨永名先生，1964年11月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。历任公司营销管理 处副处长、处长，杭州东风船舶制造有限公司副总经理、总经理、副董事长。现任公司第六 届董事会副董事长。杭州汽轮动力集团有限公司副总经理。 叶 钟先生，1968年4月出生，中共党员，大学学历，工程硕士，教授级高级工程师。1990 年7月参加工作，历任公司二汽车间副主任、总装车间副主任、副总工程师；公司第二届董事 会董事、总工程师；公司第三届董事会董事、副总经理；公司第四届、第五届董事会董事、 副总经理、总工程师；公司第六届董事会董事、常务副总经理、总工程师。2014年12月起任 公司总经理。 刘国强先生，1957年6月出生，中共党员，大学学历，高级经济师，公司党委副书记、纪 委书记、工会主席。2005年至2009年任公司副总经理。2009年2月任公司第四届董事会董事， 连任公司第五届董事会董事。现任公司第六届董事会董事。 孔建强先生，1970年5月出生，中共党员，大学学历，工程硕士，教授级高级工程师。1992 年7月参加工作，历任公司汽轮机研究所室主任、副所长、所长、副总工程师、工业透平研究 院院长；2013年6月当选公司第六届董事会董事。2014年12月任公司总工程师。 章和杰先生，1958年1月出生，哲学硕士,管理学博士，英国剑桥大学访问学者，浙江工 2014 年度报告全文 42 业大学经贸管理学院教授、博士生导师。2002年7月至今在浙江工业大学经贸学院任教；浙江 省人民政府台湾问题专家咨询委员；绿色国民经济核算浙江试点省份技术工作组成员；“国 家社科基金项目最终成果”通讯鉴定专家；浙江省再生资源回收利用协会理事、副秘书长； 浙江工业大学金融创新与可持续发展研究中心主任；浙江省金融工程学会常务理事；国家自 然科学基金通讯评审专家。现任公司第六届董事会独立董事。 吕 凡先生，1956年2月出生，国际金融硕士，高级经济师。曾担任过浙江省社会科学院 经济研究所实习研究员，浙江省社会科学院世界经济研究所助理研究员，浙江亚太研究所副 所长，浙江省证券公司投行部总经理、副总裁，浙江沪杭甬高速公路股份公司研究发展部经 理，北京中科投资公司副总经理，浙江华庭集团任总经济师；华桁资本有限公司任执行董事。 现任浙江浙旅投资有限责任公司董事长。公司第六届董事会独立董事。 2014年11月19日，根据国有企业领导人不得兼职的有关规定，吕凡先生向公司董事会提 交辞职报告。由于吕凡先生辞职导致公司独立董事人数少于董事会成员人数的三分之一，其 辞职报告自下任独立董事填补因其辞职产生的空缺后方能生效。吕凡先生仍将继续履行职责， 直至公司股东大会选举产生新任独立董事。 许永斌先生，1962年12月出生，中共党员，管理学硕士，管理博士，教授，博士生导师。 2003年9月至2008年5月在浙江工商大学财务与会计学院担任院长、教授；2008年5月至2013 年12月在浙江工商大学财务与会计学院担任党委书记兼执行院长，2014年1月起担任浙江工商 大学财务与会计学院院长。现任公司第六届董事会独立董事。 谭建荣先生，1954年10月出生，工学硕士，理学博士，教授，博士生导师，中国工程院 院士。1970年12月至1985年8月在浙江湖州机床厂工作，主要从事机械设计与制造技术与管理 工作；1987年8月至今在浙江大学从事科研教育工作，主要从事机械设计及理论、数字化设计 与制造方面的研究。现任公司第六届董事会独立董事。 （二）监事 李士杰先生，1969年7月出生，中共党员，大学学历，高级工程师。历任公司设备处技术 员、杭州汽轮动力集团有限公司团委书记、杭州汽轮机股份有限公司供应处处长、杭州汽轮 辅机有限公司总经理兼党总支书记。杭州汽轮动力集团有限公司党委副书记、纪委书记。现 任公司第六届监事会监事长。 章有根先生，1957年7月出生，中共党员，大学学历，高级政工师。公司党委委员、纪委 副书记、党政办公室主任。公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届监事会监事。现 任公司第六届监事会监事。 王晓慧先生，1967年12月出生，中共党员，大学学历，高级会计师、注册会计师、注册 税务师、注册内部审计师。曾任西安市第二饲料厂、西安市机械进出口公司会计；陕西宏达 2014 年度报告全文 43 会计师事务所注册会计师、监事；杭州市国资委外派财务总监；杭州东风船舶制造有限公司 总会计师兼财务部部长。杭州汽轮动力集团有限公司财务部部长。现任公司第六届监事会监 事。 卢建华先生，1962年3月出生，中共党员，大学学历，高级政工师。曾任工会干事、办公 室主任，2004年7月当选工会副主席，并被选举为职工监事；连续担任公司第三届、第四届、 第五届监事会职工监事。2013年2月28日由职工代表大会选举为公司第六届监事会职工监事。 方寅先生，1962年12月出生，中共党员，高级工程师，研究生学历。1982年2月毕业于浙 江工业大学，同年进入杭州汽轮机股份有限有限公司（原杭州汽轮机厂）从事车间的技术工 作；1988年9月至今在公司工业透平研究院从事研发和产品设计工作；杭州汽轮动力集团有限 公司工会委员。2013年2月28日由职工代表大会选举为公司第六届监事会职工监事。 （三）高级管理人员 叶钟总经理和孔建强总工程师的简历见前述董事简历。 俞昌权先生，1957年7月出生，中共党员，大学学历，高级经济师，董事会秘书。2000 年1月起被聘为公司副总经理；2005年6月起被聘为公司董事会秘书；2009年2月被聘为公司副 总经理、董事会秘书。2013年6月换届时，被续聘任为公司副总经理、董事会秘书。 叶永忠先生，1954年11月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。曾先后在公司当工 人、技术员、主任助理、副主任、生产厂长秘书、生产处副处长、处长、合同中心主任、总 经理助理兼销售处处长。2007年6月起被聘为公司副总经理。2014年12月5日起因法定年龄退 休，不再担任公司副总经理。 张树潭先生，1959年3月出生，中共党员，大学学历，高级工程师。曾先后在公司教育中 心任教师、外贸处业务员、外贸处副处长、处长兼总经理助理。2009年2月至今被聘任为公司 副总经理。 濮阳烁女士，1975年11月出生，大学学历，管理学硕士，注册会计师、高级会计师。曾 任职于浙江省审计事务所（浙江万邦会计师事务所）审计师、高级项目经理；航天通信控股 集团股份有限公司财务处处长、财务总监；杭州市国资委外派财务总监；杭州汽轮动力集团 有限公司副总会计师。2009年5月起任公司第四届、第五届监事会监事。2013年6月起被聘任 为公司副总经理、总会计师。 李健生先生，1963年1月出生，中共党员，大学学历，工程硕士，教授级高级工程师。 1982年2月进入本公司参加工作，历任公司研究所四室主任、研究所副所长、工业透平研 究院副院长、公司副总经理助理兼生产管理处处长。2014年12月5日起被聘任为公司副总经理。 2014 年度报告全文 44 在股东单位任职情况 任职人 员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 聂忠海 杭州汽轮动力集团有限公司 党委书记、董事长、法定代表人 2003 年 08 月 01 日 是 严建华 杭州汽轮动力集团有限公司 党委委员、副董事长、总经理 2013 年 05 月 01 日 是 郑斌 杭州汽轮动力集团有限公司 党委委员、副董事长、副总经理 2014 年 11 月 27 日 否 杨永名 杭州汽轮动力集团有限公司 党委委员、副总经理 2006 年 12 月 01 日 是 叶钟 杭州汽轮动力集团有限公司 党委委员、董事 2001 年 05 月 01 日 否 李士杰 杭州汽轮动力集团有限公司 党委副书记、纪委书记、监事会副主席、工会主席 2013 年 05 月 01 日 是 王晓慧 杭州汽轮动力集团有限公司 财务部部长 2014 年 09 月 22 日 是 在其他单位任职情况 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 聂忠海 杭州热联集团股份有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 05 月 01 日 否 聂忠海 杭州银行股份有限公司 董事 2006 年 07 月 01 日 否 聂忠海 广东华兴银行股份有限公司 董事 2011 年 09 月 01 日 否 严建华 杭州汽轮动力科技有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 05 月 01 日 否 严建华 杭州杭发发电设备有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 11 月 01 日 否 严建华 杭州杭汽轮压缩机有限公司 董事长、总经理、法定代表人 2014 年 06 月 01 日 否 郑斌 浙江汽轮成套技术开发有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 07 月 01 日 否 郑斌 杭州汽轮机械设备有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 07 月 01 日 否 杨永名 杭州热联集团股份有限公司 董事 2013 年 05 月 01 日 否 杨永名 连云港杭汽轮香溢置业有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 11 月 01 日 否 2014 年度报告全文 45 叶钟 杭州中能汽轮动力有限公司 董事长、法定代表人 2010 年 02 月 01 日 否 叶钟 杭州汽轮工程股份有限公司 董事长、法定代表人 2014 年 12 月 23 日 否 刘国强 杭州汽轮铸锻有限公司 董事 2013 年 07 月 01 日 否 刘国强 杭州凯能铸件有限公司董事 董事 2013 年 07 月 01 日 否 刘国强 杭州中能汽轮动力有限公司 监事长 2010 年 02 月 01 日 否 刘国强 浙江透平进出口贸易有限公司 监事长 2009 年 11 月 01 日 否 孔建强 浙江成套技术开发有限公司 董事 2013 年 07 月 01 日 否 章和杰 浙江工业大学 经贸管理学院 教授、博导 2002 年 02 月 01 日 是 许永斌 浙江工商大学 财务与会计学院 院长、教授、博导 2003 年 09 月 01 日 是 许永斌 思美传媒股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 01 日 是 许永斌 浙江菲达环保科技股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 01 日 是 吕 凡 浙江浙旅投资公司 董事长、法定代表人 2008 年 01 月 01 日 是 谭建荣 浙江大学 教授、博导 1987 年 08 月 01 日 是 谭建荣 杭州杭氧股份有限公司 独立董事 2010 年 04 月 01 日 是 李士杰 杭州热联集团股份有限公司 监事 2013 年 05 月 01 日 否 李士杰 连云港杭汽轮香溢置业有限公司 监事、监事长 2013 年 05 月 01 日 否 王晓慧 杭州南方通达齿轮有限公司 监事 2009 年 4 月 1 日 否 王晓慧 杭州连云港香溢置业有限公司 财务总监 2009 年 9 月 1 日 否 王晓慧 杭州东风船舶制造有限公司 监事 2009 年 9 月 1 日 否 王晓慧 浙江杭汽轮船舶重工有限公司 监事 2015 年 1 月 1 日 否 章有根 浙江汽轮成套技术开发有限公司 监事 2011 年 03 月 01 日 否 俞昌权 杭州汽轮辅机有限公司 董事长、法定代表人 2004 年 10 月 01 日 否 俞昌权 杭州国能汽轮工程有限公司 董事长、法定代表人 2006 年 12 月 01 日 否 2014 年度报告全文 46 俞昌权 杭州汽轮铸锻有限公司 董事 2014 年 04 月 03 日 否 俞昌权 杭州凯能铸件有限公司 董事 2014 年 04 月 03 日 否 俞昌权 浙江透平进出口贸易有限公司 董事长、法定代表人 2015 年 01 月 06 日 否 张树潭 格林绍尔动力装置私营有限公司 董事 2009 年 02 月 01 日 否 张树潭 浙江透平进出口贸易有限公司 董事 2009 年 11 月 01 日 否 张树潭 浙江润泓燃机工程有限公司 董事 2014 年 06 月 18 日 否 濮阳烁 格林绍尔动力装置私营有限公司 董事 2013 年 07 月 01 日 否 濮阳烁 浙江成套技术开发有限公司 监事 2013 年 07 月 01 日 否 濮阳烁 浙江透平进出口贸易有限公司 董事 2013 年 07 月 01 日 否 濮阳烁 杭州中能汽轮动力有限公司 董事 2014 年 04 月 03 日 否 李健生 杭州汽轮铸锻有限公司 董事 2014 年 07 月 15 日 否 李健生 杭州汽轮辅机有限公司 董事 2014 年 04 月 03 日 否 2014 年度报告全文 47 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和依据： 公司于2015年3月16日召开六届三次薪酬委员会，讨论公司董事、高管薪酬方案。公司董 事会薪酬与考核委员会对本年度董事、高级管理人员的业绩进行综合考核，按照《公司第六 届董事、高级管理人员薪酬考核管理办法》确定的考核原则和程序，对董事、高级管理人员 逐个考核评定，确定董事、高级管理人员薪酬方案后提交公司六届十八次董事会审议。 独立董事津贴、监事人津贴由董事会审议通过津贴方案后提交股东大会审议批准。公司 于2013年12月12日的2013年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司第六届独立董事、 监事津贴的议案》，确定了公司独立董事年津贴标准为：15万元人民币/年/人（含税），监 事津贴3年共计3.6万元（含税）。 2、实际支付情况：董事、高管个人每月薪酬按基本年薪预支薪金，年度考评结束后兑现 发放。独立董事、监事津贴根据股东大会审议批准的方案进行发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：元 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实际 所得报酬 郑斌 董事长 男 50 现任 972,766.18 0 972,766.18 严建华 副董事长 男 56 现任 0 832,240 832,240 杨永名 副董事长 男 50 现任 0 749,142.5 749,142.5 聂忠海 董事 男 57 现任 0 802,565.5 802,565.5 叶 钟 董事、总经理 男 46 现任 827,255.38 0 827,255.38 刘国强 董事 男 57 现任 778,004.58 0 778,004.58 孔建强 董事、总工程师 男 44 现任 744,894.94 0 744,894.94 许永斌 独立董事 男 52 现任 150,000 0 150,000 章和杰 独立董事 男 57 现任 150,000 0 150,000 吕 凡 独立董事 男 59 现任 0 0 0 谭建荣 独立董事 男 60 现任 150,000 0 150,000 李士杰 监事长 男 45 现任 0 749,161 749,161 王晓慧 监事 男 47 现任 0 435,300 435,300 章有根 监事 男 57 现任 628,229.6 0 628,229.6 2014 年度报告全文 48 卢建华 职工监事 男 53 现任 370,840.45 0 370,840.45 方寅 职工监事 男 52 现任 338,514.89 0 338,514.89 俞昌权 副总经理、董事会秘书 男 57 现任 779,217.78 0 779,217.78 张树潭 副总经理 男 56 现任 763,568.18 0 763,568.18 濮阳烁 副总经理、总会计师 女 39 现任 773,813.36 0 773,813.36 李健生 副总经理 男 51 现任 621,232.4 0 621,232.4 叶永忠 副总经理 男 60 离任 777,562.98 0 777,562.98 合计 -- -- -- -- 8,825,900.72 3,568,409 12,394,309.72 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 聂忠海 董事长 离任 2014 年 12 月 05 日 辞职 郑斌 董事长 被选举 2014 年 12 月 05 日 董事会选举 叶钟 总经理 聘任 2014 年 12 月 05 日 董事会聘任 孔建强 总工程师 聘任 2014 年 12 月 05 日 董事会聘任 李健生 副总经理 聘任 2014 年 12 月 05 日 董事会聘任 叶永忠 副总经理 离任 2014 年 12 月 05 日 法定退休 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理 人员） 2014年度，公司深入贯彻《公司十二五人力资源战略》及《加强人才建设规划的纲要》， 积极落实各项人力培养和激励措施，保障了关键技术人员的切身利益，核心技术团队保持相 对稳定。 2014 年度报告全文 49 六、公司员工情况 1、员工情况表： 2、员工薪酬政策：公司进一步优化薪酬分配制度，以按岗位定酬、按技能定酬、按绩效 付酬为分配主线，按照效率优先、兼顾公平的原则落实分配政策，实现企业与员工的双赢。 公司保证按月、足额发发职工工资，按国家规定支付加班工资，按月结算。 3、员工教育培训工作：公司重新修订《培训管理暂行办法》（2014版），规范并优化各 项培训管理流程。公司设有职工教育委员会，全面管理监督职工教育与培训工作，主任由公 司总经理兼任，日常工作机构为人力资源处，各部门设置兼职教培员。以公司业务发展、员 工职业生涯发展为出发点，以开展“部门内训”为重点，“以培养和优化经营管理人员、专 业技术人员、高技能人员三支人才队伍为”目标，编制《2014年公司教育培训计划》。在经 费方面，公司每年按照工资总额的2%提取作为培训费，确保各项教育培训工作的正常开展。 2014年，公司累计开展各类培训194批次，培训对象5338人次。2015年公司计划安排开展经营 管理、专业技术、质量及安全方面的培训160余场。 4、员工工种、学历、职称人数及比例见下列饼图。 公司员工总人数 3888 按照工种分 按照学历分 按照职称分 类别 人数 占总人数比例 类别 人数 占总人数比例 类别 人数 占总人 数比例 生产 2361 60.73% 博士 6 0.15% 高级 147 3.78% 销售 311 8.00% 硕士 163 4.19% 中级 453 11.65% 技术 672 17.28% 本科 1032 26.54% 初级 474 12.19% 财务 64 1.65% 大专 716 18.42% 技术及管理 初级以下 453 11.65% 高级技师 371 9.54% 技师 414 10.65% 高级技工 440 11.32% 中级技工 226 5.81% 初级技工 113 2.91% 行政 480 12.35% 大专以下 1971 50.69% 工人 技术操作工 797 20.50% 2014 年度报告全文 50 2014 年度报告全文 51 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治 理文件，以及深圳证券交易所制订的规则和指引，不断完善本公司治理活动。具体如下： 1、公司治理结构规范运作 公司设立股东大会、董事会、监事会等权力、决策、监督机构，严格按照《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定按期召开股东大 会、董事会、监事会。股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议决策程序符合相关规 定，公司对会议资料完整保存并将会议资料在公司档案室存档长期保存，同时将会议资料复 印装订成册备置于公司证券法规处，便于股东随时查阅、复印。 2、公司组织结构有效运作 公司组织机构规范高效运作，形成有效决策运作体系。董事会对股东大会负责，依法行 使公司的经营决策权。董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，为董事会 科学决策提供支持。监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法 履行职责。经理层对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作。公司根据经营管理需要， 合理设置职能部门，明确各职能部门职责，公司内部职能机构设置合理高效，分工明确，不 存在关键职能缺失或职能交叉的现象。 3、公司重要事项有据可依 公司在对外投资、对外担保、委托理财、关联交易、信息披露、投资者关系管理、内幕 信息知情人管理、高管持股管理、控股子公司管理等重要方面，均按照相关法律法规和治理 文件，制订相关控制管理制度，明确上述事项的决策、执行、监督程序。此外，公司结合实 际经营发展状况和法律法规的变化，不断修订完善相关制度，确保制度的及时性、有效性， 保障公司对重大事项进行有效控制。 4、建立内部控制体系 公司根据《企业内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》、《内部控制评价指引》 和深交所《上市公司内部控制指引》，制订《公司内部控制手册》，全面梳理公司业务流程， 识别关键风险点，结合公司实际对风险点进行控制，并由公司内审机构对上述控制过程及效 果进行评价，提出整改事项和完善建议。公司审计委员会对公司内控工作进行指导监督。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《关于上市公司建立内幕信息知情 人登记管理制度的规定》等有关规定，制订《公司内幕知情人登记管理制度》，对内幕知悉人 的范围、内幕信息的内容、内幕信息的流转登记、违反内幕信息管理的责任追究等进行了规 范，并明确内幕信息管理工作的责任人、负责人和日常管理职能部门，确保公司对内幕信息 进行有效管理控制。 报告期内，公司在内幕信息管理方面主要做了以下工作：（1）明确责任：公司内幕信息 管理工作由董事会统一领导和管理，董事长为主要责任人，董事会秘书为董事会授权的公司 2014 年度报告全文 52 内幕信息知情人管理工作的负责人；（2）设立专职机构：公司设证券法规处，在董事会秘书 的授权范围内负责处理日常的内幕信息管理工作；（3）明确流程和完善审批程序：公司内幕 信息对外流转，需信息流出部门负责审核签字，再经公司董事会秘书审批签字，最后再由证 券法规处备案登记后方可对外流转；（4）明确内幕信息知情人的保密义务：对外部使用公司 内幕信息的机构进行登记，并要求其签署有关保密协议或保密承诺；（5）做好内幕信息知情 人档案的登记和存档：公司年报披露时，向深圳交易所报备经董事长签字确认的内幕信息知 情人档案，并对内幕信息知情人档案进行存档登记。（6）做好股东投资者调研保密工作：公 司股东投资者到公司现场调研的，公司在核实其身份后，要求其签署保密协议，对公司接待 人员与其交流的内容记录，将调研记录上传深交所业务专区报备并在深交所指定投资者交流 专区披露。 报告期内，公司对内幕知情人进行严格登记管理，在披露定期报告时向深圳证券交易所 报备内幕信息知情人登记管理档案，公司没有违规买卖股票的行为。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议 届次 召开 日期 会议议案名称 决议 情况 披露 日期 披露索引 2013 年度 股东 大会 2014 年 05 月 29 日 《公司 2013 年度董事会工作报告》；《公司 2013 年度监事会工作报告》；《公司 2013 年度报告》全 文及摘要；《公司 2013 年度财务会计报告》；《公 司 2013 年度利润分配预案》；《公司 2013 年度日 常关联交易额及 2014 年度预计额》； 《关于聘任天 健会计师事务所为公司 2014 年度审计机构的议 案》。 审议 通过 2014 年 05 月 30 日 公司在《证券时报》、《上 海证券报》、《香港商报》、 巨潮资讯网 （info.co 2013 年度股东大会决议》 （公告编号：2014-28 ） 2、本报告期公司未召开临时股东大会 3、报告期内公司无表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情形 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董 事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出 席次数 以通讯方式 参加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 许永斌 9 3 6 0 0 否 吕凡 9 3 6 0 0 否 章和杰 9 3 6 0 0 否 谭建荣 9 3 6 0 0 否 独立董事列席股东大会 次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 2014 年度报告全文 53 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司建议主要如下： 1、听取公司经理层汇报2013年度经营情况，建议公司制定行业新标准，提高行业门槛； 建议对公司产品结构调整；建议抓好市场战略定位；建议做好薪酬管理和绩效考核；建议公 司以抓技术、抓质量、控风险为主要目标。 2、在独立董事与会计师事务所第一次沟通会议上，建议从审计角度，对公司行业情况进 行比较分析。 3、在独立董事与会计师二次沟通会议上，建议做好会计估计变更的审议和披露；建议做 好部分应收款项目的函证确认工作；建议对部分暂停项目做好风险应对。 公司管理层对独立董事的上述建议均表示采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会 公司董事会设审计委员会，按照《公司审计委员会工作规程》要求严格履行职责，主要 负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作,并按中国证监会和深圳交易所有关年报的要 求，履行工作职责。 报告期内，根据董事会换届情况，公司对审计委员会的委员和成员进行 了调整。报告期内，审计委员会主要开展的工作如下： 1、组织召开六届一次审计委员会，沟通年报审计工作相关事宜，对年报审计过程中出现 的问题提出意见或建议。 2、组织召开六届二次审计委员会，对2013年度报告、总经理报告、财务报告、利润分配 预案、日常关联交易议案、产品库存及坏账准备情况、内控手册、内控自评报告、内审年度 总结和计划进行讨论审议；对会计师事务所年度审计工作情况进行总结，并对是否续聘会计 师事务所出具意见；对公司内部控制建设提出完善建议；对是否同意公司年度报告和财务报 告提交董事会出具意见。 （二）董事会战略委员会 公司董事会设战略委员会，对公司发展战略、重大投融资事项进行讨论研究并出具意见 或建议。 （三）董事会薪酬与考核委员会 公司董事会设薪酬与考核委员会，负责制定公司董事、高管人员的薪酬考核标准并进行 考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的具体薪酬方案，并将薪酬方案提交董事会审议。 报告期内，根据董事会换届情况，公司对薪酬委员会的委员和工作组成员进行调整。报告期 内，薪酬与考核委员会主要开展的工作如下： 组织召开六届二次董事会薪酬与考核委员会，对公司2013年度董事、高管薪酬考核结果 及薪酬方案进行讨论并出具意见，并将薪酬考核方案提交董事会审议。 （四）董事会提名委员会 公司董事会设提名委员会，对董事会的规模和构成向董事会提出建议，对董事、高管人 选进行审查并提出建议。报告期内，根据董事会换届情况，公司对提名委员会的委员和成员 进行了调整。报告期内，提名委员会主要开展的工作如下： 组织召开六届二次提名委员会，对董事会拟聘任的高管候选人进行审查，向董事会提名 高管人员。 2014 年度报告全文 54 五、监事会工作情况 会议届次 召开日期 参会监事 会议议案名称 决议情况 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊 登的信息披 露日期 六届五次监事会 2014 年03 月 27 日 李士杰、王晓 慧、章有根、 卢建华、方寅 《公司 2013 年度监事会报告》；《公司 2013 年度报告》全文及摘要；《公司 2013 年度财 务会计报告》；《公司 2013 年度利润分配预 案》；《公司 2013 年度内部控制自我评价报 告》；《公司 2013 年度关联交易额及 2014 年 度预计额》 审议通过 《证券时报》、《上海证券报》、 《香港商报》、巨潮资讯网 公告编号：2014-12 2014 年 03 月 28 日 六届六次监事会 2014 年04 月 24 日 李士杰、王晓 慧、章有根、 卢建华、方寅 《公司 2014 年第一季度报告》全文及正文 审议通过 《证券时报》、《上海证券报》、 《香港商报》、巨潮资讯网 编号：2014-27 2014 年 04 月 25 日 六届七次监事会 2014 年08 月 15 日 李士杰、王晓 慧、章有根、 卢建华、方寅 《公司 2014 年半年度报告》全文及摘要 审议通过 《证券时报》、《上海证券报》、 《香港商报》、巨潮资讯网 公告编号：2014-31 2014 年 08 月 16 日 六届八次监事会 2014 年10 月 27 日 李士杰、王晓 慧、章有根、 卢建华、方寅 《公司 2014 年第三季度报告》全文及摘要 审议通过 《证券时报》、《上海证券报》、 《香港商报》、巨潮资讯网 编号：2014-39 2014 年 10 月 28 日 六届九次监事会 2014 年11 月 25 日 李士杰、王晓 慧、章有根、 卢建华、方寅 《关于公司会计政策变更的议案》；《关于公 司新增日常关联交易的议案》 审议通过 《证券时报》、《上海证券报》、 《香港商报》、巨潮资讯网 公告编号：2014-46 2014 年 11 月 26 日 2014 年度报告全文 55 监事会就公司有关事项的简要意见 1、监事会对公司 2013 年度报告的审核意见 监事会全体成员于 2014 年 3 月 27 日，就《公司 2013 年度报告》全文及摘要认真地进行 了审阅和交流讨论。与会的监事会成员专题对《公司 2013 年年度报告》全文及摘要进行审议 后认为：该报告能够客观、全面地反映公司报告期（2013 年 1 月 1 日—2013 年 12 月 31 日） 的财务状况和生产经营成果，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、监事会对公司 2013 年度内控自我评价报告的意见 监事会认为：《公司 2013 年度内部控制自我评价》符合公司内部控制的实际情况，客观、 真实地反映了公司内部控制体系运行的效果。 3、监事会对公司 2013 年度日常关联交易的意见 监事会对公司 2013 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生关联交易业务 时，严格执行公司股东大会通过的相关协议价格，遵守相关规定，履行合法程序，关联交易 及定价原则公平、合理，没有出现违法行为，也没有损害公司及股东尤其是中小股东的利益 的情形。 4、监事会对公司 2014 年第一季度报告的意见 监事会认为董事会编制和审议的公司 2014 年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及 中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 5、监事会对公司 2014 年半年度报告的意见 监事会认为董事会编制和审议杭州汽轮机股份有限公司 2014 年半年度报告的程序符合 法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际 情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6、监事会对公司 2014 年第三季度报告的意见 监事会认为董事会编制和审议公司 2014 年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中 国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 7、监事会对公司会计政策变更的意见 监事会认为公司会计政策变更符合财政部的相关规定及，客观反映了公司的实际情况， 决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东权益的情形。8、 监事会对公司新增日常关联交易的意见 监事会认为公司与压缩机签订日常关联交易协议符合公司及公司股东的利益。决策程序 符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东权益的情形。 2014 年度报告全文 56 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整 情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 1、业务方面 公司主业工业汽轮机设计、制造、销售业务均独立于控股股东杭州汽轮动力集团有限公 司。控股股东下属分子公司中有代理销售工业汽轮机的业务，其向公司采购的汽轮机及备品 配件价格均按产品市场价；公司与控股股东未有合署办公的情况。 2、人员方面 公司与控股股东在劳动人事及工资管理方面相互独立。公司经理层均未在控股股东任除 董事以外的其他管理职务，专职在公司工作和领取薪酬。公司财务人员均未在控股股东及其 他关联方单位中兼职。 3、资产方面 公司与控股股东在产权关系界定明确、清晰。控股股东注入公司的资产和业务是独立完 整的。同时，公司拥有独立于控股股东的生产经营系统、销售系统、辅助生产系统和配套设 施。公司工业产权、非专利技术等资产基本独立。报告期内公司与关联公司的关联交易情况， 详见本报告“重要事项”和“财务报告”中披露的“重大关联交易事项”。 4、机构方面 公司在机构设置上与控股股东完全独立。拥有独立的产、供、销系统，与控股公司不存 在同业竞争；拥有独立的管理和运行体系。公司中层管理干部均由公司经理层聘任，并进行 经济责任制考核。 5、财务方面 公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度；具有规范、独立 的对控股子公司、分公司的财务管理办法；能够独立做出财务决策；独立在银行开户，并依 法单独纳税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。 6、法律方面 公司成立了法律专职部门证券法规处，参照《国有企业法律顾问管理办法》履行法律事 务职责，与公司聘请的常年法律顾问机构浙江天册律师事务所共同构建和完善公司法律风险 管理机制，规范公司法律事务的日常管理工作。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的情况 2014 年度报告全文 57 公司对董事（不包括独立董事）、高级管理人员的薪酬实行的是基本年薪加效益年薪的 “年薪制”管理办法。公司按照六届二次董事会和2013年第一次临时股东大会通过的《公司 第六届董事、高级管理人员薪酬与考核管理办法》，由董事会薪酬与考核委员会对本年度董 事、高级管理人员的业绩进行综合考核评定，按照考核办法确定的考核原则和程序，对董事、 高级管理人员逐个打分、评议、汇总，确定董事、高级管理人员薪酬方案后提交公司董事会 审议。董事、高管个人每月薪酬按基本年薪预支薪金，年度考评结束后兑现发放。 报告期内，公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员的薪酬按照公司薪酬考核办法， 经公司六届三次薪酬委员会讨论确定董事、高管薪酬方案，并提交公司董事会审议。 公司的董事、高级管理人员的薪酬考核激励机制和审议程序合法合规，并结合公司实际 情况对公司董事、高级管理人员进行有效考核，对董事、高级管理人员起到了积极的监督、 鞭策、激励作用。 截止报告期末，公司董事、高级管理人员没有任何被授予的公司股权激励。 2014 年度报告全文 58 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及中国证监会、深 交所的有关规定，制定《公司内部控制基本规范》、《内部审计制度》、《内部审计实施细 则》、《内部控制评价制度（试行）》等制度，成立公司内部控制建设与实施工作组，组织 公司及控股子公司参加内部控制规范建设与实施工作培训，建立并不断完善公司内部控制建 设体系。公司每年定期组织内部控制评价工作组对公司内部控制运行的有效性与规范性进行 充分评价。 公司于2013年制订《公司内部控制手册》，该手册涵盖公司发展战略、人力资源、社会 责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、关联交易、销售业务、研究与开发、工 程项目、担保业务、业务外包、财务报告、合同管理、内部信息传递、信息系统、内部监督 等重要流程和基本流程，对公司业务流程的关键风险点设计合理，公司对业务流程的风险能 够有效控制。 报告期内，公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，公司已建立 一套科学、系统的内部控制体系建设，公司内部控制建设、运行、监督、评价工作均能够有 效开展，符合中国证监会、深交所的有关规定。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 三、建立财务报告内部控制的依据 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》 的规定 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 公司于 2015 年 3 月 28 日在巨潮资讯网 （）上披露《公司内部控制评 价报告》（公告编号：2015-12） 2014 年度报告全文 59 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，杭汽轮公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 03 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 公司于 2015 年 3 月 28 日在巨潮资讯网 （）上披露《杭州汽轮机股份 有限公司内部控制审计报告》（公告编号：2015-22） 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确有关责任的情形和责任人以 及具体处罚方式，加大对年报信息披露责任人的问责力度，建立和完善年报信息披露重大差 错责任追究制，提高年报信息披露质量和透明力度。 报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情 况及其他信息披露重大差错，公司有关信息披露的工作责任人能够很好的履行职责和内幕信 息保密义务。公司严格按照《深交所股票上市规则》（2014年修订）的有关规定，切实及时 履行信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整。公司信息披露工作较为 规范，没有受到中国证监会和深圳交易所的公开处罚或批评。 2014 年度报告全文 60 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 03 月 26 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2015〕1538 号 注册会计师姓名 蒋晓东、张奇志 审计报告正文 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州汽轮机股份有限公司（以下简称杭汽轮公司）财务报表，包括2014 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是杭汽轮公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，杭汽轮公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了杭汽轮公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2014年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蒋晓东 中国·杭州 中国注册会计师：张奇志 二〇一五年三月二十六日 2014 年度报告全文 61 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 613,958,063.91 883,141,568.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 701,109,938.01 921,474,660.68 应收账款 2,388,919,641.98 2,116,165,121.01 预付款项 172,022,768.39 221,002,418.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,382,223.32 31,299,637.50 买入返售金融资产 存货 1,594,074,228.69 1,522,662,268.44 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 382,070,235.56 318,647,045.27 流动资产合计 5,877,537,099.86 6,014,392,719.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 498,990,862.94 472,349,826.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 678,033,380.86 609,425,345.52 在建工程 89,469,259.14 166,904,606.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 304,100,619.77 225,562,108.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,041,796.52 36,748.58 递延所得税资产 102,885,927.93 90,477,451.14 其他非流动资产 66,500,000.00 非流动资产合计 1,674,521,847.16 1,631,256,086.97 资产总计 7,552,058,947.02 7,645,648,806.43 流动负债： 短期借款 198,600,000.00 376,900,000.00 2014 年度报告全文 62 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 150,763,452.14 168,751,198.95 应付账款 763,085,718.92 778,441,385.31 预收款项 1,374,736,209.67 1,480,588,499.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 65,672,706.09 63,401,599.09 应交税费 126,091,260.73 107,956,056.99 应付利息 应付股利 其他应付款 29,597,889.12 46,941,539.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,708,547,236.67 3,022,980,279.64 非流动负债： 长期借款 18,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 330,000.00 330,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,252,705.00 9,700,985.00 递延所得税负债 1,017,473.05 1,017,473.05 其他非流动负债 非流动负债合计 28,100,178.05 11,048,458.05 负债合计 2,736,647,414.72 3,034,028,737.69 所有者权益： 股本 754,010,400.00 754,010,400.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 139,590,345.09 139,590,345.09 减：库存股 其他综合收益 -640,401.72 -562,143.85 专项储备 24,603,149.96 17,276,201.15 盈余公积 621,112,807.78 583,824,678.05 一般风险准备 未分配利润 2,911,921,943.21 2,747,934,800.71 归属于母公司所有者权益合计 4,450,598,244.32 4,242,074,281.15 少数股东权益 364,813,287.98 369,545,787.59 所有者权益合计 4,815,411,532.30 4,611,620,068.74 负债和所有者权益总计 7,552,058,947.02 7,645,648,806.43 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 63 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 248,509,410.84 295,292,983.14 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 385,543,218.94 601,340,832.00 应收账款 2,010,980,253.99 1,788,860,441.94 预付款项 72,514,421.98 142,783,696.27 应收利息 应收股利 其他应收款 33,537,812.35 25,065,309.78 存货 1,159,102,793.67 1,119,933,842.22 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,000,000.00 流动资产合计 3,940,187,911.77 3,973,277,105.35 非流动资产： 可供出售金融资产 454,010,862.94 446,749,826.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 502,919,378.03 502,919,378.03 投资性房地产 固定资产 354,282,465.72 316,182,652.53 在建工程 67,302,264.59 124,088,852.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 181,918,239.41 181,668,119.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,015,547.54 递延所得税资产 74,164,090.15 61,066,646.31 其他非流动资产 非流动资产合计 1,635,612,848.38 1,632,675,475.79 资产总计 5,575,800,760.15 5,605,952,581.14 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 260,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 2014 年度报告全文 64 应付票据 应付账款 448,755,575.94 469,018,283.68 预收款项 977,630,617.45 1,060,240,346.99 应付职工薪酬 44,164,067.67 49,561,769.28 应交税费 88,238,458.17 63,656,915.72 应付利息 应付股利 其他应付款 19,738,024.51 31,407,616.90 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,678,526,743.74 1,933,884,932.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 111,250.00 200,250.00 递延所得税负债 1,017,473.05 1,017,473.05 其他非流动负债 非流动负债合计 1,128,723.05 1,217,723.05 负债合计 1,679,655,466.79 1,935,102,655.62 所有者权益： 股本 754,010,400.00 754,010,400.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 138,953,250.09 138,953,250.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 10,511,915.73 7,295,765.20 盈余公积 602,356,402.65 565,068,272.92 未分配利润 2,390,313,324.89 2,205,522,237.31 所有者权益合计 3,896,145,293.36 3,670,849,925.52 负债和所有者权益总计 5,575,800,760.15 5,605,952,581.14 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 65 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,722,331,920.13 5,064,643,686.67 其中：营业收入 3,722,331,920.13 5,064,643,686.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,280,418,813.78 4,279,668,780.40 其中：营业成本 2,363,125,652.50 3,411,549,649.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 30,181,499.93 39,489,864.78 销售费用 158,590,899.44 189,379,007.03 管理费用 592,118,584.23 562,638,390.77 财务费用 15,255,789.99 9,713,220.64 资产减值损失 121,146,387.69 66,898,647.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 44,749,895.58 69,771,886.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 486,663,001.93 854,746,792.87 加：营业外收入 24,073,116.78 21,848,937.68 其中：非流动资产处置利得 510,865.15 664,561.20 减：营业外支出 9,404,298.16 10,625,481.54 其中：非流动资产处置损失 427,820.27 13,319.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 501,331,820.55 865,970,249.01 2014 年度报告全文 66 减：所得税费用 77,385,100.71 131,146,615.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 423,946,719.84 734,823,633.86 归属于母公司所有者的净利润 352,077,352.23 654,179,550.68 少数股东损益 71,869,367.61 80,644,083.18 六、其他综合收益的税后净额 -183,791.92 -1,320,218.73 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -78,257.87 -562,143.85 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -78,257.87 -562,143.85 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -78,257.87 -562,143.85 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -105,534.05 -758,074.88 七、综合收益总额 423,762,927.92 733,503,415.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 351,999,094.36 653,617,406.83 归属于少数股东的综合收益总额 71,763,833.56 79,886,008.30 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.87 （二）稀释每股收益 0.47 0.87 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实 现的净利润为：元。 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 67 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,584,209,968.34 3,430,910,953.10 减：营业成本 1,799,938,721.33 2,335,815,522.20 营业税金及附加 17,427,285.87 28,588,902.84 销售费用 105,371,526.65 130,140,081.01 管理费用 356,505,227.23 335,282,543.42 财务费用 14,178,027.98 4,611,152.12 资产减值损失 89,634,090.49 38,718,126.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 196,903,483.48 179,738,358.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 398,058,572.27 737,492,983.33 加：营业外收入 9,768,097.16 7,909,281.22 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 4,565,898.06 6,516,458.28 其中：非流动资产处置损失 6,385.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 403,260,771.37 738,885,806.27 减：所得税费用 30,379,474.06 86,046,418.07 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 372,881,297.31 652,839,388.20 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 372,881,297.31 652,839,388.20 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.490 0.870 （二）稀释每股收益 0.490 0.870 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 68 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,095,800,715.65 4,354,432,396.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,578,096.69 11,819,714.06 收到其他与经营活动有关的现金 24,600,078.90 29,450,077.87 经营活动现金流入小计 3,121,978,891.24 4,395,702,188.21 购买商品、接受劳务支付的现金 1,650,151,599.93 2,724,149,674.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 669,696,270.69 642,971,428.46 支付的各项税费 332,251,371.45 455,142,683.16 支付其他与经营活动有关的现金 186,150,677.25 203,773,870.42 经营活动现金流出小计 2,838,249,919.32 4,026,037,656.28 经营活动产生的现金流量净额 283,728,971.92 369,664,531.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 44,749,895.58 41,579,116.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 927,320.02 1,126,727.68 2014 年度报告全文 69 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 78,569,542.05 收到其他与投资活动有关的现金 1,813,194,104.88 2,500,701,303.45 投资活动现金流入小计 1,858,871,320.48 2,621,976,689.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 86,598,823.54 320,307,042.75 投资支付的现金 26,641,036.07 13,332,463.65 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,871,400,000.00 2,666,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,984,639,859.61 2,999,639,506.40 投资活动产生的现金流量净额 -125,768,539.13 -377,662,816.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,260,000.00 24,607,175.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,260,000.00 14,407,175.00 取得借款收到的现金 249,800,000.00 487,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 123,517,707.64 筹资活动现金流入小计 551,060,000.00 635,424,882.64 偿还债务支付的现金 409,600,000.00 340,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 247,818,256.90 429,478,521.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 80,461,415.00 116,763,952.00 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 98,655,730.18 筹资活动现金流出小计 957,418,256.90 868,934,251.81 筹资活动产生的现金流量净额 -406,358,256.90 -233,509,369.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 232,741.14 -2,693,759.81 五、现金及现金等价物净增加额 -248,165,082.97 -244,201,413.88 加：期初现金及现金等价物余额 810,928,644.47 1,055,130,058.35 六、期末现金及现金等价物余额 562,763,561.50 810,928,644.47 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,900,714,754.53 2,531,933,737.51 收到的税费返还 2,846,579.73 收到其他与经营活动有关的现金 8,818,961.35 9,108,036.72 经营活动现金流入小计 1,909,533,715.88 2,543,888,353.96 购买商品、接受劳务支付的现金 1,003,159,494.53 1,496,021,531.29 支付给职工以及为职工支付的现金 458,560,315.69 459,983,481.24 支付的各项税费 163,533,253.01 290,759,748.18 支付其他与经营活动有关的现金 126,899,777.77 98,212,968.87 经营活动现金流出小计 1,752,152,841.00 2,344,977,729.58 经营活动产生的现金流量净额 157,380,874.88 198,910,624.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 190,373,944.53 取得投资收益收到的现金 196,903,483.48 1,123,953.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 510,357,990.86 2,120,000,000.00 投资活动现金流入小计 707,261,474.34 2,311,497,898.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 45,567,613.80 230,385,502.50 投资支付的现金 7,261,036.07 432,886,743.83 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 538,000,000.00 2,060,000,000.00 投资活动现金流出小计 590,828,649.87 2,723,272,246.33 投资活动产生的现金流量净额 116,432,824.47 -411,774,348.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 260,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 260,000,000.00 偿还债务支付的现金 260,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,324,080.00 304,172,493.33 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 筹资活动现金流出小计 720,324,080.00 404,172,493.33 筹资活动产生的现金流量净额 -320,324,080.00 -144,172,493.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -273,191.65 -2,247,830.26 五、现金及现金等价物净增加额 -46,783,572.30 -359,284,047.46 加：期初现金及现金等价物余额 295,292,983.14 654,577,030.60 六、期末现金及现金等价物余额 248,509,410.84 295,292,983.14 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 71 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 754,010,400 139,590,345.09 -562,143.85 17,276,201.15 583,824,678.05 2,736,802,630.30 380,677,958.00 4,611,620,068.74 加：会计政策变更 11,132,170.41 -11,132,170.41 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 754,010,400 139,590,345.09 -562,143.85 17,276,201.15 583,824,678.05 2,747,934,800.71 369,545,787.59 4,611,620,068.74 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -78,257.87 7,326,948.81 37,288,129.73 163,987,142.50 -4,732,499.61 203,791,463.56 （一）综合收益总额 -78,257.87 352,077,352.23 71,763,833.56 423,762,927.92 （二）所有者投入和减 少资本 1,260,000.00 1,260,000.00 1．股东投入的普通股 1,260,000.00 1,260,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 2014 年度报告全文 72 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 37,288,129.73 -188,090,209.73 -80,461,415.00 -231,263,495.00 1．提取盈余公积 37,288,129.73 -37,288,129.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -150,802,080.00 -80,461,415.00 -231,263,495.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 7,326,948.81 2,705,081.83 10,032,030.64 1．本期提取 11,060,486.26 3,721,068.19 14,781,554.45 2．本期使用 3,733,537.45 1,015,986.36 4,749,523.81 （六）其他 四、本期期末余额 754,010,400 139,590,345.09 -640,401.72 24,603,149.96 621,112,807.78 2,911,921,943.21 364,813,287.98 4,815,411,532.30 2014 年度报告全文 73 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其 他 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 754,010,400 139,590,345.09 10,294,548.34 518,540,739.23 2,449,720,889.86 456,124,350.75 4,328,281,273.27 加：会计政策变更 10,308,801.78 -10,308,801.78 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 754,010,400. 139,590,345.09 10,294,548.34 518,540,739.23 2,460,029,691.64 445,815,548.97 4,328,281,273.27 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -562,143.85 6,981,652.81 65,283,938.82 287,905,109.07 -76,269,761.38 283,338,795.47 （一）综合收益总额 -562,143.85 654,179,550.68 79,886,008.30 733,503,415.13 （二）所有者投入和减少资本 -50,207,922.63 -50,207,922.63 1．股东投入的普通股 -50,207,922.63 -50,207,922.63 2．其他权益工具持有者投入资本 2014 年度报告全文 74 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 65,283,938.82 -366,888,098.81 -106,963,952.00 -408,568,111.99 1．提取盈余公积 65,283,938.82 -65,283,938.82 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -301,604,159.99 -106,963,952.00 -408,568,111.99 4．其他 （四）所有者权益内部结转 -1,886,977.19 -1,886,977.19 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,886,977.19 -1,886,977.19 （五）专项储备 7,595,310.01 2,507,899.34 10,103,209.35 1．本期提取 10,042,022.97 3,231,339.45 2．本期使用 2,446,712.96 723,440.11 （六）其他 -613,657.20 613,657.20 395,182.80 395,182.80 四、本期期末余额 754,010,400 139,590,345.09 -562,143.85 17,276,201.15 583,824,678.05 2,747,934,800.71 369,545,787.59 4,611,620,068.74 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 75 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 754,010,400 138,953,250.09 7,295,765.20 565,068,272.92 2,205,522,237.31 3,670,849,925.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 754,010,400 138,953,250.09 7,295,765.20 565,068,272.92 2,205,522,237.31 3,670,849,925.52 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,216,150.53 37,288,129.73 184,791,087.58 225,295,367.84 （一）综合收益总额 372,881,297.31 372,881,297.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 37,288,129.73 -188,090,209.73 -150,802,080.00 1．提取盈余公积 37,288,129.73 -37,288,129.73 2．对所有者（或股东）的分配 -150,802,080.00 -150,802,080.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 3,216,150.53 3,216,150.53 1．本期提取 5,330,910.95 5,330,910.95 2．本期使用 2,114,760.42 2,114,760.42 （六）其他 四、本期期末余额 754,010,400 138,953,250.09 10,511,915.73 602,356,402.65 2,390,313,324.89 3,896,145,293.36 2014 年度报告全文 76 上期金额 单位：元 上期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 754,010,400 138,953,250.09 4,671,366.80 499,784,334.10 1,919,570,947.92 3,316,990,298.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 754,010,400 138,953,250.09 4,671,366.80 499,784,334.10 1,919,570,947.92 3,316,990,298.91 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,624,398.40 65,283,938.82 285,951,289.39 353,859,626.61 （一）综合收益总额 652,839,388.20 652,839,388.20 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 65,283,938.82 -366,888,098.81 -301,604,159.99 1．提取盈余公积 65,283,938.82 -65,283,938.82 2．对所有者（或股东）的分配 -301,604,159.99 -301,604,159.99 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 2,624,398.40 2,624,398.40 1．本期提取 4,832,002.89 4,832,002.89 2．本期使用 2,207,604.49 2,207,604.49 （六）其他 四、本期期末余额 754,010,400 138,953,250.09 7,295,765.20 565,068,272.92 2,205,522,237.31 3,670,849,925.52 法定代表人：郑斌 主管会计工作负责人：濮阳烁 会计机构负责人：赵家茂 2014 年度报告全文 77 三、公司基本情况 杭州汽轮机股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经国务院证券委员会证委发〔1998〕 8号文批准，由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称杭汽集团）独家发起设立，于1998年4 月23日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330000400001023的《营业执照》，注册资本75,401.04万元，股份总数75,401.04万股（每股 面值1元）。其中，未流通国有法人股B股47,982.48万股，已流通B股27,418.56万股。公司股 票已于1998年4月28日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属通用设备制造行业。经营范围：汽轮机、燃气轮机等旋转类、往复类机械设备 及辅机设备、备用配件的设计、制造、销售、售后服务和相关产品技术的开发、贸易、转让 及咨询服务。发电、工业驱动、工业透平领域的工程成套设备的批发、进出口及其售后服务。 本财务报表业经公司2015年3月26日第六届十九次董事会批准对外报出。 本公司将浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸锻 有限公司、杭州汽轮辅机有限公司、杭州汽轮机械设备有限公司、浙江透平进出口贸易有限 公司和杭州汽轮重工有限公司等23家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附 注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 2014 年度报告全文 78 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并 财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 (2) 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计 入其他综合收益。 2014 年度报告全文 79 9、金融工具 (1)金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项 金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； 2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形 成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认 为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其 他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 2014 年度报告全文 80 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终 止确认该金融负债或其一部分。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转 移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关 金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价； 2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值， 包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除 报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场 验证的输入值等； 3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可 观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用 自身数据作出的财务预测等。 (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法 1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 2)对持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金 2014 年度报告全文 81 额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差 额确认减值损失。 3) 可供出售金融资产减值的客观证据 ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： a 债务人发生严重财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其 成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允 价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6 个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权 益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营 所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减 值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入所有者权益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入 当期损益，并且在以后年度不予转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2014 年度报告全文 82 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 40.00% 40.00% 3 年以上 60.00% 60.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信 用风险特征的应收款项组合的未来现金流量 现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 (1)存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2)发出存货的计价方法 发出原材料采用月末一次加权平均法计价，发出产成品采用个别计价法计价。 (3)存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4)存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 1)低值易耗品 2014 年度报告全文 83 按照一次转销法进行摊销。 2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 (1) 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 (2) 投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一 揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的初始投资成本。 ②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日 所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 2014 年度报告全文 84 3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以 非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 (3)后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 (4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计 量。 2)合并财务报表 ①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 ②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 2014 年度报告全文 85 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 4.00% 4.8-3.2 机器设备 年限平均法 8-15 4.00% 12-6.4 运输工具 年限平均法 4-8 4.00% 24-12 办公设备 年限平均法 5 4.00% 19.2 14、在建工程 (1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 (2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 15、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (2)借款费用资本化期间 1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。 (3)借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 2014 年度报告全文 86 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 其他 5 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产 等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形 成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商 誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财 务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2014 年度报告全文 87 ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值 所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或 净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中 服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允 许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目 的总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、收入 (1)收入确认原则 1)销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发 生或将发生的成本能够可靠地计量。 2)提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3)让渡资产使用权 2014 年度报告全文 88 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4)建造合同 ①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 ②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合 同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件 表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。 ③确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 ④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执 行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (2)收入确认的具体方法 公司主要销售汽轮机、燃气轮机等旋转类、往复类机械设备等产品及辅机设备、备用配 件的设计、制造、销售、售后服务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约 定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相 关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下 条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回 货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 21、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 2014 年度报告全文 89 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 23、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则 第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企 业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会 计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报》。 本次变更经 公司 2014 年六届十五 次董事会审 议通过。 2014 年度报告全文 90 (2) 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 可供出售金融资产 472,349,826.87 长期股权投资 -472,349,826.87 递延收益 9,700,985.00 其他非流动负债 -9,700,985.00 未分配利润 11,132,170.41 少数股东权益 -11,132,170.41 2013年度利润表项目 归属于母公司所有者的净利润 823,368.63 少数股东损益 -823,368.63 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 25、其他 安全生产费用 根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企 〔2012〕16号的规定，本公司作为机械制造企业，以上年度实际营业收入为计提依据，采取 超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费用：营业收入不超过1,000万元的，按照 2%提取；营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照1%提取；营业收入超过1亿元至10亿元 的部分，按照0.2%提取；营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；营业收入超 过50亿元的部分，按照0.05%提取。 公司将按照上述国家规定提取的安全生产费用计入相关产品的成本，同时记入“专项储 备”科目。公司使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司 使用提取的安全生产费用形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待 安全项目完工达到预定可使用状态时再确认为固定资产。同时，按照形成固定资产的成本冲 减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2014 年度报告全文 91 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 杭州中能汽轮动力有限公司 15% 浙江成套技术开发有限公司 15% 杭州汽轮铸锻有限公司 15% 浙江华元汽轮机械有限公司 15% 杭州国能汽轮工程有限公司 15% 其他子公司（境内） 25% 2、税收优惠 (1)根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省2014年第一批高新技术企 业备案的复函》(国科火字〔2015〕29号)，本公司及子公司杭州中能汽轮动力有限公司、浙 江成套技术开发有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，2014-2016年度企业所得 税减按15%的税率计缴。 (2)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局文件 《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等491家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高 〔2013〕294号），子公司杭州汽轮铸锻有限公司通过高新技术企业复审，2013-2015年度企 业所得税减按15%的税率计缴。 (3)根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省2014年第一、二批复审高 新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕36号），子公司浙江华元汽轮机械有限公司及 杭州国能汽轮工程有限公司通过高新技术企业的复审，2014-2016年度企业所得税减按15%的 税率计缴。 3、其他 杭州中能汽轮动力（印度尼西亚）有限公司系注册于印度尼西亚的境外子公司，适用所在国 相关税收法规。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 307,654.85 641,950.41 银行存款 562,455,906.65 810,286,694.06 其他货币资金 51,194,502.41 72,212,923.70 合计 613,958,063.91 883,141,568.17 其中：存放在境外的款项总额 9,198,137.90 11,943,167.34 其他说明 期 末 其 他 货 币 资 金 中 包 括 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 49,310,155.41 元 ， 保 函 保 证 金 1,884,347.00元，均使用受限。 2014 年度报告全文 92 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 689,241,938.01 920,551,630.68 商业承兑票据 11,868,000.00 923,030.00 合计 701,109,938.01 921,474,660.68 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 102,272,100.00 合计 102,272,100.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 693,916,679.48 商业承兑票据 40,000.00 合计 693,956,679.48 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,969,407,602.57 99.01% 580,487,960.59 19.55% 2,388,919,641.98 2,573,237,853.86 98.73% 457,072,732.85 17.76% 2,116,165,121.01 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 29,819,607.69 0.99% 29,819,607.69 100.00% 33,020,480.19 1.27% 33,020,480.19 100.00% 合计 2,999,227,210.26 100.00% 610,307,568.28 20.35% 2,388,919,641.98 2,606,258,334.05 490,093,213.04 2,116,165,121.01 2014 年度报告全文 93 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1,438,022,212.95 71,901,110.67 5.00% 1 年以内小计 1,438,022,212.95 71,901,110.67 5.00% 1 至 2 年 847,608,144.01 169,521,628.80 20.00% 2 至 3 年 356,005,631.28 142,402,252.51 40.00% 3 年以上 327,771,614.33 196,662,968.61 60.00% 合计 2,969,407,602.57 580,487,960.59 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 120,473,855.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 逸盛大化石化有限公司 259,500.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 逸盛大化石化有限公司 货款 259,500.00 难以收回 总经理办公会议 审议通过 否 合计 -- 259,500.00 -- -- -- 应收账款核销说明： 本期实际核销应收账款金额259,500.00元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为1,468,089,456.18元，占应收账款期末余额合计数的 比例为48.95%，相应计提的坏账准备合计数为416,642,865.37元。 2014 年度报告全文 94 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 145,672,687.02 84.68% 180,881,123.19 81.85% 1 至 2 年 23,007,830.11 13.37% 36,324,675.54 16.44% 2 至 3 年 2,055,629.60 1.20% 1,985,200.20 0.90% 3 年以上 1,286,621.66 0.75% 1,811,419.46 0.81% 合计 172,022,768.39 -- 221,002,418.39 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 未结算原因 GEA巴蒂尼奥热能技术（常熟）有限公司 29,716,400.00 用户项目暂停 小 计 29,716,400.00 [注]：1年以内金额20,866,400.00，1-2年8,850,000.00。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前5名的预付款项合计数为84,109,343.68元，占预付款项期末余额合计数的比例为48.88%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 30,275,426.55 89.08% 4,893,203.23 16.16% 25,382,223.32 35,520,308.28 90.54% 4,220,670.78 11.88% 31,299,637.50 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,710,320.94 10.92% 3,710,320.94 100.00% 3,710,320.94 9.46% 3,710,320.94 100.00% 合计 33,985,747.49 100.00% 8,603,524.17 25.32% 25,382,223.32 39,230,629.22 100.00% 7,930,991.72 31,299,637.50 2014 年度报告全文 95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 18,089,912.66 904,495.62 5.00% 1 年以内小计 18,089,912.66 904,495.62 5.00% 1 至 2 年 7,013,539.06 1,402,707.81 20.00% 2 至 3 年 2,585,925.50 1,034,370.20 40.00% 3 年以上 2,586,049.33 1,551,629.60 60.00% 合计 30,275,426.55 4,893,203.23 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 672,532.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 23,526,521.57 22,548,652.65 应收暂付款 4,720,051.08 7,616,500.95 备用金 920,428.38 1,865,353.99 关联方资金往来 2,501,375.89 其他 4,818,746.46 4,698,745.74 合计 33,985,747.49 39,230,629.22 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 上海海关驻外高桥港区办事处 海关保证金 3,710,320.94 3 年以上 10.92% 3,710,320.94 印尼公司应收投资款 投资款 3,059,500.00 1-2 年 9.00% 611,900.00 国电诚信招标有限公司 投标保证金 2,411,600.00 0-3 年 7.10% 374,820.00 中国电能成套设备有限公司 投标保证金 2,394,504.00 1 年以内 7.05% 119,725.20 内蒙古招标有限责任公司 投标保证金 1,100,000.00 0-3 年 3.24% 440,000.00 合计 -- 12,675,924.94 -- 37.31% 5,256,766.14 2014 年度报告全文 96 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额 库存商品 158,244.58 158,244.58 合计 158,244.58 158,244.58 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 378,800,000.00 318,000,000.00 待抵扣进项税 2,385,481.70 513,038.47 预缴企业所得税 884,753.86 133,151.82 预缴其他税费 854.98 合计 382,070,235.56 318,647,045.27 其他说明： 银行理财产品系非保本浮动收益型短期理财产品，且无活跃市场报价。 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具： 498,990,862.94 498,990,862.94 472,349,826.87 472,349,826.87 按成本计量的 498,990,862.94 498,990,862.94 472,349,826.87 472,349,826.87 合计 498,990,862.94 498,990,862.94 472,349,826.87 472,349,826.87 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 461,117,423.30 461,117,423.30 387,687,751.95 387,687,751.95 在产品 539,174,718.21 539,174,718.21 687,934,341.77 687,934,341.77 库存商品 593,940,331.76 158,244.58 593,782,087.18 447,198,419.30 158,244.58 447,040,174.72 合计 1,594,232,473.27 158,244.58 1,594,074,228.69 1,522,820,513.02 158,244.58 1,522,662,268.44 2014 年度报告全文 97 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 被投资单位 期初 本期增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金红利 杭州银行股份有限公司 390,954,040.00 390,954,040.00 6.92% 23,118,640.00 印度 Greenesol 公司 5,534,773.22 5,534,773.22 37.00% 杭州长堤股权投资合伙企业 （有限合伙） 20,261,013.65 7,261,036.07 27,522,049.72 2.97% 杭州汽轮工程股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 15.00% 浙江三鑫自动化工程有限公司 600,000.00 600,000.00 6.00% 浙江中控太阳能技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 5.27% 浙江天杭汽轮辅机有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 33.33% 1,000,000.00 无锡鑫常钢管有限责任公司 19,380,000.00 19,380,000.00 18.00% 合计 472,349,826.87 26,641,036.07 498,990,862.94 -- 24,118,640.00 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子 设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 383,657,274.34 841,967,927.85 32,168,025.48 91,755,910.04 1,349,549,137.71 2.本期增加金额 42,830,055.23 100,121,312.63 2,255,459.72 6,978,567.55 152,185,395.13 2014 年度报告全文 98 （1）购置 3,011,916.77 1,652,427.53 1,801,529.19 6,465,873.49 （2）在建工程转入 42,830,055.23 97,109,395.86 603,032.19 5,177,038.36 145,719,521.64 3.本期减少金额 10,826,505.42 1,270,990.51 2,617,665.03 14,715,160.96 （1）处置或报废 10,790,185.42 1,218,090.00 2,509,659.53 14,517,934.95 其他 36,320.00 52,900.51 108,005.50 197,226.01 4.期末余额 426,487,329.57 931,262,735.06 33,152,494.69 96,116,812.56 1,487,019,371.88 1.期初余额 139,040,885.59 505,456,666.50 16,450,240.52 66,750,156.26 727,697,948.87 2.本期增加金额 12,099,061.99 59,304,790.03 4,005,532.61 6,633,538.23 82,042,922.86 （1）计提 12,099,061.99 59,304,790.03 4,005,532.61 6,633,538.23 82,042,922.86 3.本期减少金额 4,061,546.57 1,107,153.58 2,369,334.22 7,538,034.37 （1）处置或报废 4,027,332.97 1,107,153.58 2,269,529.95 7,404,016.50 其他 34,213.60 99,804.27 134,017.87 4.期末余额 151,139,947.58 560,699,909.96 19,348,619.55 71,014,360.27 802,202,837.36 1.期初余额 1,504,928.24 9,717,548.09 1,203,366.99 12,425,843.32 3.本期减少金额 5,642,689.66 5,642,689.66 （1）处置或报废 5,642,689.66 5,642,689.66 4.期末余额 1,504,928.24 4,074,858.43 1,203,366.99 6,783,153.66 1.期末账面价值 273,842,453.75 366,487,966.67 13,803,875.14 23,899,085.30 678,033,380.86 2.期初账面价值 243,111,460.51 326,793,713.26 15,717,784.96 23,802,386.79 609,425,345.52 2014 年度报告全文 99 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 母公司在建项目（155 个） 67,302,264.59 67,302,264.59 34,550,523.20 34,550,523.20 母公司完工项目（154 个） 89,538,329.52 89,538,329.52 铸锻公司三期房屋等 41,721,346.13 41,721,346.13 国能塘栖厂房二期 13,036,376.35 13,036,376.35 1,094,407.75 1,094,407.75 汽轮重工项目 5,718,626.32 5,718,626.32 子公司零星设备购置 1,780,341.88 1,780,341.88 预付设备、工程款 1,631,650.00 1,631,650.00 合计 89,469,259.14 89,469,259.14 166,904,606.60 166,904,606.60 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 资金 来源 母公司在建项目（155 个） 221,170,000.00 34,550,523.20 32,751,741.39 67,302,264.59 30.43% 在建 其他 母公司完工项目 92,500,000.00 89,538,329.52 4,943,678.26 94,482,007.78 102.14% 完工 其他 铸锻公司三期房屋等 69,500,000.00 41,721,346.13 9,470,560.76 51,191,906.89 73.66% 完工 其他 国能塘栖厂房二期 30,000,000.00 1,094,407.75 11,941,968.60 13,036,376.35 43.45% 在建 其他 汽轮重工项目 1,794,100,000. 00 5,722,985.29 4,358.97 5,718,626.32 0.32% 在建 其他 子公司零星设备购置 1,780,341.88 1,780,341.88 在建 其他 预付设备、工程款 1,631,650.00 1,631,650.00 在建 其他 合计 2,207,270,000. 00 166,904,606.60 68,242,926.18 145,678,273.64 89,469,259.14 -- -- -- 2014 年度报告全文 100 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利 技术 其他 合计 1.期初余额 247,016,935.3 3 200,000.00 260,000.00 247,476,935.33 2.本期增加金额 85,281,377.00 85,281,377.00 （1）购置 85,281,377.00 85,281,377.00 4.期末余额 332,298,312.3 3 200,000.00 260,000.00 332,758,312.33 1.期初余额 21,793,493.81 30,000.00 91,333.26 21,914,827.07 2.本期增加金额 6,662,865.42 28,000.00 52,000.07 6,742,865.49 （1）计提 6,662,865.42 28,000.00 52,000.07 6,742,865.49 4.期末余额 28,456,359.23 58,000.00 143,333.33 28,657,692.56 1.期末账面价值 303,841,953.1 0 142,000.00 116,666.67 304,100,619.77 2.期初账面价值 225,223,441.5 2 170,000.00 168,666.74 225,562,108.26 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 12、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 36,748.58 1,269,434.42 264,386.48 1,041,796.52 合计 36,748.58 1,269,434.42 264,386.48 1,041,796.52 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 625,774,885.64 97,116,519.78 510,523,363.84 81,272,348.42 内部交易未实现 利润 31,366,833.60 4,784,324.37 47,695,840.27 7,872,349.21 2014 年度报告全文 101 软件费摊销等暂 时性差异 6,567,225.16 985,083.78 8,885,023.42 1,332,753.51 合计 663,708,944.40 102,885,927.93 567,104,227.53 90,477,451.14 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 累计折旧 6,783,153.66 1,017,473.05 6,783,153.66 1,017,473.05 合计 6,783,153.66 1,017,473.05 6,783,153.66 1,017,473.05 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 抵销后递延所得 税资产或负债期 末余额 递延所得税资产 和负债期初互抵 金额 抵销后递延所得 税资产或负债期 初余额 递延所得税资产 102,885,927.93 90,477,451.14 递延所得税负债 1,017,473.05 1,017,473.05 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 77,605.05 84,928.82 可抵扣亏损 2,086,222.26 895,001.80 合计 2,163,827.31 979,930.62 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 873,013.84 9,770.44 2018 年 744,962.67 885,231.36 2019 年 468,245.75 合计 2,086,222.26 895,001.80 -- 14、其他非流动资产 2014 年度报告全文 102 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 66,500,000.00 合计 66,500,000.00 15、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 88,600,000.00 106,900,000.00 保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 160,000,000.00 合计 198,600,000.00 376,900,000.00 短期借款分类的说明： 16、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 150,763,452.14 168,751,198.95 合计 150,763,452.14 168,751,198.95 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 689,452,672.67 763,402,630.49 设备、工程款 73,633,046.25 15,038,754.82 合计 763,085,718.92 778,441,385.31 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 1,374,736,209.67 1,480,588,499.90 合计 1,374,736,209.67 1,480,588,499.90 2014 年度报告全文 103 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 42,848,750.77 600,103,914.27 599,074,649.36 43,878,015.68 二、离职后福利- 设定提存计划 20,552,848.32 64,571,702.81 63,329,860.72 21,794,690.41 合计 63,401,599.09 664,675,617.08 662,404,510.08 65,672,706.09 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、 津贴和补贴 30,651,466.25 452,724,148.75 454,608,095.19 28,767,519.81 2、职工福利费 43,505,168.91 43,505,168.91 3、社会保险费 5,977,085.58 41,230,394.03 39,559,020.54 7,648,459.07 其中：医疗保 险费 5,438,070.16 36,068,969.46 34,450,613.99 7,056,425.63 工伤 保险费 174,813.46 1,690,029.72 1,670,086.74 194,756.44 生育 保险费 364,201.96 3,471,394.85 3,438,319.81 397,277.00 4、住房公积金 273,578.76 48,928,971.90 48,981,649.70 220,900.96 5、工会经费和职 工教育经费 5,946,620.18 13,080,798.68 12,420,715.02 6,606,703.84 7、短期利润分享 计划 634,432.00 634,432.00 合计 42,848,750.77 600,103,914.27 599,074,649.36 43,878,015.68 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,861,213.58 42,263,331.08 41,442,615.18 4,681,929.48 2、失业保险费 592,184.91 5,867,498.24 5,795,336.07 664,347.08 3、企业年金缴费 16,099,449.83 16,440,873.49 16,091,909.47 16,448,413.85 合计 20,552,848.32 64,571,702.81 63,329,860.72 21,794,690.41 2014 年度报告全文 104 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 64,272,374.25 37,144,403.03 营业税 5,570.00 270,524.70 企业所得税 48,371,910.29 53,143,683.58 个人所得税 2,395,496.64 9,879,947.49 城市维护建设税 4,901,454.49 2,783,816.23 房产税 1,944.00 教育费附加 2,113,092.00 1,205,531.61 地方教育附加 1,398,939.85 789,567.91 印花税 43,704.27 94,049.34 地方水利建设基金 2,584,778.06 2,642,286.53 价格调节基金 1,996.88 2,246.57 合计 126,091,260.73 107,956,056.99 21、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 2,424,372.25 500,000.00 应付暂收款 26,127,465.27 41,690,238.16 其他 1,046,051.60 4,751,301.24 合计 29,597,889.12 46,941,539.40 22、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 18,500,000.00 合计 18,500,000.00 23、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 改制提留 330,000.00 330,000.00 合 计 330,000.00 330,000.00 2014 年度报告全文 105 24、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 9,700,985.00 1,448,280.00 8,252,705.00 收到政府补助 合计 9,700,985.00 1,448,280.00 8,252,705.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 锻造项目财政 资助 6,898,545.00 997,380.00 5,901,165.00 与资产相关 省工业转型升 级财政资助 960,000.00 160,000.00 800,000.00 与资产相关 2009 年下半年 余杭区工业生 产性项目财政 补助 641,580.00 106,930.00 534,650.00 与资产相关 2006 年下半年 工业性项目财 政资助 374,140.00 28,780.00 345,360.00 与资产相关 铸锻件项目资 助 374,140.00 28,780.00 345,360.00 与资产相关 循环经济财政 补助 148,330.00 11,410.00 136,920.00 与资产相关 扩能年产 10000 吨铸件 技术改造项目 104,000.00 26,000.00 78,000.00 与资产相关 先进制造业基 地财政拨款 200,250.00 89,000.00 111,250.00 与资产相关 合计 9,700,985.00 1,448,280.00 8,252,705.00 -- 2014 年度报告全文 106 25、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 股份总数 754,010,4000 754,010,400 26、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 81,815,220.00 81,815,220.00 其他资本公积 57,775,125.09 57,775,125.09 合计 139,590,345.09 139,590,345.09 27、其他综合收益 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所 得税费 用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 期末余额 二、以后将重分 类进损益的其他 综合收益 -562,143.85 -183,791.92 -78,257.87 -105,534.05 -640,401.72 外币财务 报表折算差额 -562,143.85 -183,791.92 -78,257.87 -105,534.05 -640,401.72 其他综合收益合 计 -562,143.85 -183,791.92 -78,257.87 -105,534.05 -640,401.72 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 28、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 17,276,201.15 11,060,486.26 3,733,537.45 24,603,149.96 合计 17,276,201.15 11,060,486.26 3,733,537.45 24,603,149.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据财政部、安全监管总局于2012年2月14日下发的《关于印发企业安全生产费用提取和 使用管理办法的通知》（财企〔2012〕16号），本期计提安全生产费用金额为11,060,486.26 元，本期使用金额3,733,537.45元｡ 2014 年度报告全文 107 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 583,824,678.05 37,288,129.73 621,112,807.78 合计 583,824,678.05 37,288,129.73 621,112,807.78 30、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,736,802,630.30 2,449,720,889.86 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减—） 11,132,170.41 10,308,801.78 调整后期初未分配利润 2,747,934,800.71 2,460,029,691.64 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 352,077,352.23 654,179,550.68 减：提取法定盈余公积 37,288,129.73 65,283,938.82 应付普通股股利 150,802,080.00 301,604,159.99 加：其他转入 613,657.20 期末未分配利润 2,911,921,943.21 2,747,934,800.71 调整期初未分配利润明细： 1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 11,132,170.41 元。 2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)其他调整合计影响期初未分配利润元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,712,245,023.30 2,356,223,787.76 5,047,122,811.06 3,400,681,274.68 其他业务 10,086,896.83 6,901,864.74 17,520,875.61 10,868,374.57 合计 3,722,331,920.13 2,363,125,652.50 5,064,643,686.67 3,411,549,649.25 2014 年度报告全文 108 32、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 395,605.17 728,011.20 城市维护建设税 17,274,570.78 22,527,806.42 教育费附加 7,506,915.80 9,738,028.46 地方教育附加 5,004,408.18 6,496,018.70 合计 30,181,499.93 39,489,864.78 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 59,145,939.95 66,831,609.67 运输费 36,715,265.29 56,688,288.91 差旅费 23,629,326.46 23,957,259.21 业务招待费 7,147,501.90 9,549,238.85 会务费 4,657,261.07 4,933,422.46 咨询服务费 12,069,902.23 10,565,239.75 机组保险费 808,458.03 2,377,282.79 三包费 7,713,784.14 4,382,537.54 产品参展费 887,305.80 943,322.50 办公费 476,111.80 1,351,813.08 其他 5,340,042.77 7,798,992.27 合计 158,590,899.44 189,379,007.03 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 310,427,113.37 363,006,810.10 研发费 160,360,992.99 77,418,067.17 资产折旧与摊销 19,576,145.22 19,353,051.39 业务招待费 15,642,585.41 16,047,995.20 房租、物业管理费、水电费 18,319,231.84 13,124,383.51 差旅费、出国经费 6,262,888.00 8,460,260.69 税费 8,356,544.03 8,212,409.11 材料、低值易耗品 4,192,567.96 4,687,758.48 办公费 3,790,444.45 4,241,037.03 修理费 4,167,891.59 3,885,150.64 其他 41,022,179.37 44,201,467.45 合计 592,118,584.23 562,638,390.77 2014 年度报告全文 109 35、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,566,219.27 11,110,409.64 减：利息收入 8,389,049.84 10,506,092.04 汇兑损益 5,179,576.54 6,958,776.09 手续费 1,899,044.02 2,150,126.95 合计 15,255,789.99 9,713,220.64 36、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 121,146,387.69 61,255,958.27 七、固定资产减值损失 5,642,689.66 合计 121,146,387.69 66,898,647.93 37、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 26,537,052.89 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 24,118,640.00 24,610,010.13 成本法核算的长期股权投资收益 理财产品投资收益 20,631,255.58 16,533,520.13 处置贵州中诚水泥有限公司清算收益 2,091,303.45 合计 44,749,895.58 69,771,886.60 38、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 510,865.15 664,561.20 510,865.15 其中：固定资产处置利得 510,865.15 664,561.20 510,865.15 政府补助 12,268,275.22 16,517,582.75 12,268,275.22 赔偿金收入 10,791,741.62 4,287,876.85 10,791,741.62 无需支付款项 404,380.80 364,211.51 404,380.80 其他 97,853.99 14,705.37 97,853.99 合计 24,073,116.78 21,848,937.68 24,073,116.78 2014 年度报告全文 110 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关 /与收益相 关 递延收益转入 1,448,280.00 与资产相关 2013 年度地方水利建设基金减免 3,536,744.90 与收益相关 2013 年杭州市工业统筹资金重大创新等项目资助资金 1,122,000.00 与收益相关 2013 年度科技先进创新企业奖励 1,115,000.00 与收益相关 战略性新兴产业专项装备制造业协同创新协同制造和 首台（套）产品财政资助 1,000,000.00 与资产相关 杭州市经济技术开发区高新技术产业化项目资助资金 800,000.00 与收益相关 2012 年企业研发投入补助 630,000.00 与收益相关 2013 年技术标准奖励 540,000.00 与收益相关 2013 年杭州市工业统筹重大创新等项目资助 500,000.00 与收益相关 2013 年房产税减免 358,486.06 与收益相关 杭州市经济技术开发区 2012 年度企业研发投入资助 206,400.00 与收益相关 2013 年土地使用税减免 117,059.68 与收益相关 2013 年度经济工作先进单位奖励 110,000.00 与收益相关 2013 年浙江省商务促进外经贸发展财政专项资金拨款 100,000.00 与收益相关 科技计划项目奖励金 100,000.00 与收益相关 其他零星政府补助 584,304.58 与收益相关 递延收益转入 1,448,280.00 与资产相关 2013 年中欧中小企业节能减排科研合作中央补助资金 3,000,000.00 与收益相关 2012 年水利建设专项资金减免 2,486,264.29 与收益相关 2012 年房产税减免退回 1,721,650.71 与收益相关 2012 年装备制造业领域首台套奖励资金 1,000,000.00 与收益相关 2012 年度浙江省政府质量奖 1,000,000.00 与收益相关 2011 年度企业研发投入奖励 798,200.00 与收益相关 2012 年第二批杭州市重点产业发展资金 600,000.00 与收益相关 2012 年第二批杭州市重点产业发展资金 550,000.00 与收益相关 2011BAB02B01 环境优化设计应用研究示范研究经费 550,000.00 与收益相关 2012 年亩产贡献奖 500,000.00 与收益相关 2011 年度水利建设专项资金减免 322,643.45 与收益相关 2012 年杭州市企业技术中心资助 300,000.00 与收益相关 2012 年度土地使用税优惠退税 271,378.80 与收益相关 2012 年度杭州市优秀新产品新技术奖励资金 250,000.00 与收益相关 2012 年度“走出去”战略专项资金 200,000.00 与收益相关 杭州土地储备中心拆迁补偿款 196,032.30 与收益相关 杭州经济技术开发区财政局企业补助经费 150,000.00 与收益相关 2012 年第二质量技术监督补助款 120,000.00 与收益相关 稳定就业社保补贴 104,224.97 与收益相关 安全生产标准化生产奖励 100,000.00 与收益相关 安全生产标准化达标财政奖励 100,000.00 与收益相关 2013 年度推进技术标准财政补助 100,000.00 与收益相关 其他零星政府补助 648,908.23 与收益相关 合计 12,268,275.22 16,517,582.75 -- 39、营业外支出 2014 年度报告全文 111 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失 合计 427,820.27 13,319.33 427,820.27 其中：固定资产处置损 失 427,820.27 13,319.33 427,820.27 对外捐赠 610,000.00 3,623,248.00 610,000.00 赔偿金支出 1,495,921.10 197,164.48 1,495,921.10 地方水利建设基金 5,084,356.89 6,193,600.52 罚款、滞纳金 317,968.45 206,279.28 317,968.45 其他 1,468,231.45 391,869.93 1,468,231.45 合计 9,404,298.16 10,625,481.54 4,319,941.27 40、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 89,793,577.50 144,917,052.65 递延所得税费用 -12,408,476.79 -13,770,437.50 合计 77,385,100.71 131,146,615.15 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 501,331,820.55 按法定/适用税率计算的所得税费用 75,199,773.08 子公司适用不同税率的影响 2,816,809.82 调整以前期间所得税的影响 -405,617.51 非应税收入的影响 -3,717,796.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,347,333.97 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -43,571.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 342,946.24 研发费用加计扣除的影响 -5,989,438.07 合并抵消利润影响 850,351.54 税率调整对期初递延所得税资产余额的变化 1,986,758.61 使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差 异的影响 -2,448.98 所得税费用 77,385,100.71 2014 年度报告全文 112 41、其他综合收益 详见附注合并资产负债表项目注释其他综合收益之说明。 42、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息 8,389,049.84 10,506,092.04 收到政府补助款 10,849,995.22 10,167,958.38 投标及其他保证金 3,669,590.00 2,971,790.00 赔偿收入 1,594,307.63 1,887,619.48 其他 97,136.21 3,916,617.97 合计 24,600,078.90 29,450,077.87 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 38,445,727.11 44,314,741.44 差旅费 28,646,346.08 34,782,833.62 业务招待费 22,417,855.72 25,607,800.05 修理费 4,191,987.22 25,413,690.91 物业管理费、生活服务等费用 25,466,837.10 13,848,452.65 投标及其他保证金 7,277,860.47 11,719,405.00 办公费 6,754,541.50 7,086,000.67 会务费 4,473,984.77 5,291,185.67 咨询服务费 12,316,585.78 5,039,598.87 交通费、车辆使用费 6,970,905.17 2,563,966.37 其他 29,188,046.33 28,106,195.17 合计 186,150,677.25 203,773,870.42 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品赎回 1,810,600,000.00 2,498,610,000.00 杭州中能汽轮动力有限公司收到贵 州中诚水泥有限公司清算款 2,091,303.45 收回杭州恒生热电设备有限公司拆 借款本金及利息 2,594,104.88 合计 1,813,194,104.88 2,500,701,303.45 2014 年度报告全文 113 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 1,871,400,000.00 2,666,000,000.00 合计 1,871,400,000.00 2,666,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州中能汽轮动力有限公司收到贵州中诚水泥 有限公司还款 91,507,707.64 杭州汽轮动力集团设备成套工程有限公司收到 杭州汽轮工程股份有限公司还款 32,010,000.00 收到杭汽集团票据募集资金 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 123,517,707.64 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州汽轮动力集团设备成套工程有限公司归还 杭州汽轮工程股份有限公司借款 34,030,000.00 收购杭州汽轮辅机有限公司少数股东股权 27,041,893.41 收购杭州中能汽轮动力有限公司少数股东股权 22,043,621.81 收购浙江成套技术开发有限公司少数股东股权 13,540,214.96 杭州中能汽轮动力有限公司收购杭汽轮锅炉公 司少数股东股权 2,000,000.00 返还杭汽集团票据募集资金 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 98,655,730.18 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 423,946,719.84 734,823,633.86 加：资产减值准备 121,146,387.69 66,898,647.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 82,042,922.86 89,321,670.62 无形资产摊销 6,742,865.49 5,484,085.36 2014 年度报告全文 114 长期待摊费用摊销 264,386.48 1,363,008.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -83,044.88 -779,839.03 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 128,597.16 财务费用（收益以“－”号填列） 16,322,020.76 12,483,950.71 投资损失（收益以“－”号填列） -44,749,895.58 -69,771,886.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,408,476.79 -13,750,393.47 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -20,044.03 存货的减少（增加以“－”号填列） -71,411,960.25 -177,798,638.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -98,723,280.79 -468,631,863.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -149,391,703.55 178,646,546.68 其他 10,032,030.64 11,267,055.09 经营活动产生的现金流量净额 283,728,971.92 369,664,531.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 562,763,561.50 810,928,644.47 减：现金的期初余额 810,928,644.47 1,055,130,058.35 现金及现金等价物净增加额 -248,165,082.97 -244,201,413.88 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 562,763,561.50 810,928,644.47 其中：库存现金 307,654.85 641,950.41 可随时用于支付的银行存款 562,455,906.65 810,286,694.06 三、期末现金及现金等价物余额 562,763,561.50 810,928,644.47 (3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况 项 目 期末数 期初数 不属于现金及现金等价物的保证金存款 51,194,502.41 72,212,923.70 小 计 51,194,502.41 72,212,923.70 2014 年度报告全文 115 44、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 55,024,803.18 其中：美元 8,862,987.95 6.1190 54,232,623.27 欧元 80,766.02 7.4556 602,159.14 日元 3,460.00 0.0514 177.84 印尼卢比 385,076,930.00 0.000493 189,842.93 应收账款 -- -- 56,964,003.93 其中：美元 9,273,858.63 6.1190 56,746,740.96 欧元 26,950.00 7.4556 200,928.42 印尼卢比 33,132,954.00 0.000493 16,334.55 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本 位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 杭州中能汽轮动力（印度尼西亚）有限公司主要经营地为印度尼西亚，经营活动主要以 印尼盾计价，记账本位币为印尼盾。 45、其他 (五) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 51,194,502.41 用于开具银行承兑汇票和履约保函 应收票据 102,272,100.00 用于开具银行承兑汇票 固定资产 160,991,343.93 用于抵押获得银行借款 无形资产 24,729,790.25 用于抵押获得银行借款 合 计 339,187,736.59 2.外币货币性项目 (1)明细情况 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 55,024,803.18 其中：美元 8,862,987.95 6.1190 54,232,623.27 欧元 80,766.02 7.4556 602,159.14 日元 3,460.00 0.0514 177.84 印尼盾 385,076,930.00 0.000493 189,842.93 应收账款 56,964,003.93 其中：美元 9,273,858.63 6.1190 56,746,740.96 2014 年度报告全文 116 欧元 26,950.00 7.4556 200,928.42 印尼盾 33,132,954.00 0.000493 16,334.55 应付账款 37,944,267.51 其中：美元 5,990,626.00 6.1190 36,656,640.49 欧元 112,022.68 7.4556 835,196.29 印尼盾 917,709,399.00 0.000493 452,430.73 其他应收款 3,059,500.00 其中：美元 500,000.00 6.1190 3,059,500.00 其他应付款 71,175.15 印尼盾 144,371,500.00 0.000493 71,175.15 (2) 境外经营实体说明 杭州中能汽轮动力（印度尼西亚）有限公司主要经营地为印度尼西亚，经营活动主要以 印尼盾计价，记账本位币为印尼盾。 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 浙江润泓燃机工 程有限公司 新设 2014年7月3日 17,400,000.00 58.00% 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方 式 浙江汽轮成套技术开发有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 70.86% 设立 杭州中能汽轮动力有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 60.83% 设立 杭州汽轮铸锻有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 51.00% 设立 杭州汽轮机械设备有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 52.00% 设立 杭州汽轮辅机有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 87.53% 设立 浙江透平进出口贸易有限公司 浙江杭州 浙江杭州 商业 100.00% 设立 杭州汽轮重工有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00% 设立 浙江华元汽轮机械有限公司 浙江德清 浙江杭州 制造业 75.00% 设立 2014 年度报告全文 117 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股 东持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 浙江汽轮成套技术开发有限 公司 29.14% 5,231,957.35 2,972,790.00 25,779,389.47 杭州中能汽轮动力有限公司 39.17% 31,538,218.12 45,292,625.00 126,740,746.41 杭州汽轮铸锻有限公司 49.00% 7,090,581.26 80,132,116.46 杭州汽轮机械设备有限公司 48.00% 22,275,775.44 21,600,000.00 68,564,643.38 杭州汽轮辅机有限公司 12.47% 5,836,946.44 9,976,000.00 32,006,633.58 浙江华元汽轮机械有限公司 25.00% 杭州国能汽轮工程有限公司 25.00% 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 根据浙江华元汽轮机械有限公司章程规定，外方合作公司香港锐运企业有限公司回报额 累计达到1,050万元人民币时，不再享有合作公司的权益，截至2012年12月31日，香港锐运企 业有限公司已分回收益1,050万元，少数股东权益应计金额为零。 根据杭州国能汽轮工程有限公司章程规定，外方合作公司香港锐运企业有限公司回报额 累计达到2,000万元人民币时，不再享有合作公司的权益，截至2011年12月31日，香港锐运企 业有限公司已分回收益2,000万元，少数股东权益应计金额为零。 杭州国能汽轮工程有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 75.00% 设立 新疆泰峰杭汽轮成套技术开发有限公司 新疆 新疆 制造业 51.00% 设立 杭州旁通机电设备有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 70.00% 设立 石家庄杭能汽轮技术服务有限责任公司 河北石家庄 河北石家庄 服务业 60.00% 设立 昆明杭中汽轮动力技术服务有限责任公司 云南昆明 云南昆明 服务业 60.00% 设立 乌鲁木齐杭中能汽轮技术服务有限公司 新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐 服务业 60.00% 设立 唐山杭能汽轮动力技术服务有限责任公司 河北唐山 河北唐山 服务业 60.00% 设立 吉林市杭中能汽轮动力技术服务有限公司 吉林省吉林市 吉林省吉林市 服务业 60.00% 设立 广西杭中能汽轮机技术服务有限公司 广西南宁 广西南宁 服务业 60.00% 设立 成都杭中能科技有限责任公司 四川成都 四川成都 服务业 60.00% 设立 洛阳杭汽汽轮机技术服务有限公司 河南洛阳 河南洛阳 服务业 60.00% 设立 杭州杭汽轮锅炉有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 50.00% 设立 杭州中能汽轮动力（印度尼西亚）有限公司 印度尼西亚 印度尼西亚 制造业 70.00% 设立 杭州凯能锻件有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00% 设立 浙江润泓燃机工程有限公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 58.00% 设立 2014 年度报告全文 118 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 浙江汽轮成套技术开发有限 公司 242,916,104 .78 30,828,926. 61 273,745,031 .39 184,460,725 .05 184,460,725 .05 250,828,699 .78 31,491,550. 57 282,320,250 .35 201,250,564 .00 201,250,564 .00 杭州中能汽轮动力有限公司 654,074,224 .91 114,095,212 .10 768,169,437 .01 442,218,457 .32 330,000.00 442,548,457 .32 735,856,982 .48 115,120,655 .11 850,977,637 .59 493,433,924 .21 330,000. 00 493,763,924 .21 杭州汽轮铸锻有限公司 249,835,889 .12 212,563,075 .49 462,398,964 .61 257,496,967 .62 26,106,805. 00 283,603,772 .62 186,794,928 .17 213,903,183 .57 400,698,111 .74 227,271,591 .54 8,859,155 .00 236,130,746 .54 杭州汽轮机械设备有限公司 138,628,223 .56 20,941,588. 24 159,569,811 .80 76,377,497. 04 76,377,497. 04 136,870,423 .20 21,132,898. 99 158,003,322 .19 77,117,259. 41 77,117,259. 41 杭州汽轮辅机有限公司 135,991,610 .19 62,538,428. 35 198,530,038 .54 49,629,812. 11 49,629,812. 11 201,089,017 .45 42,238,407. 83 243,327,425 .28 66,533,103. 21 66,533,103. 21 浙江华元汽轮机械有限公司 91,042,867. 32 16,653,192. 84 107,696,060 .16 32,295,367. 84 32,295,367. 84 93,654,278. 90 16,932,189. 86 110,586,468 .76 30,333,301. 15 30,333,301. 15 杭州国能汽轮工程有限公司 302,097,628 .41 74,614,838. 31 376,712,466 .72 226,870,725 .33 534,650.00 227,405,375 .33 432,524,099 .59 66,612,090. 27 499,136,189 .86 340,380,169 .15 641,580.0 0 341,021,749 .15 单位： 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 浙江汽轮成套技术开发有限公司 231,731,289.67 18,414,619.99 18,414,619.99 23,432,599.74 228,913,450.04 9,860,834.65 9,860,834.65 -9,525,314.01 杭州中能汽轮动力有限公司 713,411,107.53 81,996,808.93 81,996,808.93 -21,698,214.35 802,969,328.20 89,462,770.67 89,462,770.67 93,618,315.60 杭州汽轮铸锻有限公司 307,664,308.13 12,028,805.45 12,028,805.45 6,568,378.24 338,795,137.52 10,586,254.55 10,586,254.55 36,373,834.84 杭州汽轮机械设备有限公司 193,261,167.91 46,709,357.68 46,709,357.68 13,968,622.41 174,235,357.54 37,485,479.95 37,485,479.95 14,615,835.27 杭州汽轮辅机有限公司 152,984,962.37 52,105,904.36 52,105,904.36 18,621,347.18 86,585,784.08 72,279,251.59 72,279,251.59 -24,859,004.19 浙江华元汽轮机械有限公司 99,326,237.82 36,545,211.55 36,545,211.55 31,050,826.97 101,855,035.02 42,205,556.56 42,205,556.56 15,886,544.32 杭州国能汽轮工程有限公司 422,258,773.02 40,041,959.25 40,041,959.25 72,902,485.34 425,958,617.08 56,167,526.87 56,167,526.87 77,251,475.82 2014 年度报告全文 119 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并 批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 (1) 不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制， 客户信用政策的调整均需通过必要的审核批准程序。 (2) 做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级 的重要参考资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用 政策。 (3) 坚持直销模式，确保每笔销售合同都有相应的业务员负责跟踪。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至2014年12月31日，本公司具有特定信用风险集中的特征，本公司 的应收账款的48.95%(2013年12月31日：47.14 %)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未 持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中尚未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期 限分析如下： 2014 年度报告全文 120 期末数 已逾期未减值 项 目 未逾期未减值 1年以内 1-2年 2年以上 合 计 应收票据 701,109,938.01 701,109,938.01 小 计 701,109,938.01 701,109,938.01 (续上表) 期初数 已逾期未减值 项 目 未逾期未减值 1年以内 1-2年 2年以上 合 计 应收票据 921,474,660.68 921,474,660.68 小 计 921,474,660.68 921,474,660.68 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 期末数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 短期借款 198,600,000.00 205,225,558.91 205,225,558.91 应付票据 150,763,452.14 150,763,452.14 150,763,452.14 长期借款 18,500,000.00 21,917,202.85 21,917,20 2.85 应付账款 763,085,718.92 763,085,718.92 763,085,718.92 其他应付款 29,597,889.12 29,597,889.12 29,597,889.12 小 计 1,160,547,060.18 1,170,589,821.94 1,148,672,619.09 21,917,202. 85 (续上表) 期初数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 2014 年度报告全文 121 金融负债 短期借款 376,900,000.00 390,369,539.74 390,369,539.74 应付票据 168,751,198.95 168,751,198.95 168,751,198.95 应付账款 778,441,385.31 778,441,385.31 778,441,385.31 其他应付款 46,941,539.40 46,941,539.40 46,941,539.40 小 计 1,371,034,123.66 1,384,503,663.40 1,384,503,663.40 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2014年12月31日，本公司以浮动利率计息的计息的银行借款人民币58,700,000.00元 (2013年12月31日：人民币0元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准 点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2.外汇风险 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务性 质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 杭州汽轮动力集团有限公司 杭州 制造业 80,000 万元 63.64% 63.64% 本企业的母公司情况的说明 (1) 注册地、组织形式及总部地址 杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称本公司）系由杭州市人民政府批准设立的国有独 资 有 限 责 任 公 司 ， 于 1998 年 5 月 7 日 在 杭 州 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 ， 已 取 得 330100000031779号《企业法人营业执照》。公司注册地：杭州市。法定代表人：聂忠海。公 司注册资本人民币80,000万元，由杭州市人民政府国有资产监督管理委员会全额出资。 本公司前身系杭州汽轮机厂，根据杭州市经济体制改革委员会杭体改[1992]68号、杭州市计 划委员会杭计工[1992]883号、杭州市经济委员会杭经企[1992]705号文件批复，1992年12月 14日，组建成立杭州汽轮动力(集团)公司，注册资本人民币15,685万元。1995年6月，根据杭 州市人民政府杭政发[1995]61号文件以及浙江省人民政府、国家经济贸易委员会浙政发 [1995]112号文件批复，杭州汽轮动力(集团)公司改组为杭州汽轮动力集团有限公司，成为杭 州市政府授权经营国有资产的国有独资公司，注册资本人民币15,685万元。2008年1月，根据 2014 年度报告全文 122 公司第二届三十二次董事会决议和杭州市人民政府国有资产监督管理委员会“市国资委简复 〔2008〕第2号”公文处理简复单答复意见以及经杭州市人民政府国有资产监督管理委员会“市 国资委综〔2008〕4号”批复的修改后章程规定，公司增加注册资本人民币34,315万元。2008 年2月，公司办妥工商变更手续，变更后注册资本人民币50,000万元。2012年9月，根据公司 董事会决议和杭州市人民政府国有资产监督管理委员会“市国资委简复〔2012〕第33号”公 文处理简复单答复意见以及修改后章程规定，公司增加注册资本人民币30,000万元。2012年 11月，公司办妥工商变更手续，变更后注册资本人民币80,000万元。 (2) 企业的业务性质和主要经营 本公司系集团公司，经营范围为：制造、加工纺织机械、造纸机械、泵、铸件、电动工 具、变速齿轮装置、热交换器、数控数显装置及上述设备的备品备件；承包境外机械行业工 程及境内国际招标工程与上述工程所需要的设备、材料出口、对外派遣实施上述境外工程所 需的劳务人员；热电工程承包及其设备成套；批发、零售集团成员企业生产的产品、备品备 件及上述产品的技术开发、咨询、服务；为集团成员企业采购生产所需的原辅材料、设备、 备品配件；为集团公司下属企业提供水、电、气供应与服务。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州杭发发电设备有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州南方通达齿轮有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州南华木业包装箱有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮实业有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力科技有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力集团有限公司技协 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮工程股份有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州热联集团股份有限公司 杭汽集团之附属企业 浙江杭联钢铁有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮电子管有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州杭汽轮压缩机有限公司 杭汽集团之附属企业 杭汽轮集团(杭州)联合研究院有限公司 杭汽集团之附属企业 印度 Greenesol 公司 本公司之参股企业 浙江天杭汽轮辅机有限公司 辅机公司之参股企业 杭州恒生热电设备有限公司 石家庄杭能汽轮技术服务有限责任公司之少数股东 控制的企业 2014 年度报告全文 123 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 运费、修理费 59,249,879.59 70,362,245.98 杭州杭发发电设备有限公司 发电机 119,833,954.27 183,472,514.72 杭州南华木业包装箱有限公司 包装箱 12,526,915.52 14,342,648.12 杭州南方通达齿轮有限公司 齿轮箱 16,252,887.19 8,947,134.19 杭州汽轮实业有限公司 原材料 945,078.92 1,369,049.55 杭汽集团 机组维修保养费 182,857.89 14,150.94 杭州汽轮动力集团有限公司技协 工业协作 3,760.68 印度 Greenesol 公司 发电机 49,868,293.64 浙江杭联钢铁有限公司 钢材 170,553,863.32 杭州热联集团股份有限公司 钢材 53,044,615.40 杭汽轮集团(杭州)联合研究院有限公司 技术服务 11,400.00 小 计 258,875,027.70 502,106,222.22 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 杭州杭发发电设备有 限公司 锻件、工业协作 10,527,798.78 21,396,752.61 杭州汽轮工程股份有 限公司 汽轮机 25,040,660.40 81,797,147.77 杭汽集团 工业性协作 94,339.62 1,056,418.86 杭州汽轮汽车销售服 务有限公司 零星材料 982.30 1,335.35 印度 Greenesol 公司 汽轮机 2,198,986.74 6,869,160.55 集团成套公司 零星材料 23,205.13 杭州汽轮动力集团有 限公司技协 工业协作 124,717.95 小 计 37,862,767.84 111,268,738.22 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 2014 年度报告全文 124 （3）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 杭汽集团 房屋建筑物 6,433,118.75 2,417,741.42 杭汽集团 土地使用权 3,545,791.00 3,545,791.00 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 房屋建筑物 1,368,870.00 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 场地租赁 3,873,343.66 小 计 15,221,123.41 5,963,532.42 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 杭汽集团 100,000,000.00 2014 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 17 日 否 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 8,825,900.72 13,145,679.83 （8）其他关联交易 1) 服务及能源供给 杭汽集团向公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训等多项服务，公司本期应支付 杭汽集团的服务费1,264,900.00元。杭汽集团向公司及部分子公司供应水电资源,发生水电费 用共计13,773,491.11元。 杭州汽轮汽车销售服务有限公司为公司员工提供上下班客车服务，公司本期支付客车服 务费2,452,055.00元。 杭州汽轮实业有限公司为公司提供卫生清洁服务，公司本期支付卫生清洁服务费 1,981,496.00元。 2) 商标使用费 公司使用杭汽集团拥有的注册商标，本期支付商标使用费1,698,113.20元。 3) 代垫费用 本期杭州汽轮汽车销售服务有限公司为透平公司代垫关税1,930,538.34元 4) 石家庄杭能汽轮技术服务有限责任公司上期拆借资金给该公司少数股东控制的企业 杭州恒生热电设备有限公司，累计拆借资金2,501,375.89元，本期收回本金2,501,375.89元， 收回利息92,728.99元。 5)公司本期收到杭汽集团中期票据募集资金3亿元,公司未实际使用即全部归还。 2014 年度报告全文 125 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 杭州杭发发电设备有限公司 10,824,277.96 541,213.90 9,172,143.24 458,607.16 杭州汽轮工程股份有限公司 8,351,855.99 1,693,436.30 6,429,790.00 559,239.50 杭州汽轮动力集团设备成套 工程有限公司 1,017,560.00 447,753.00 2,631,260.00 720,252.00 杭汽集团 258,500.00 115,100.00 691,500.00 226,800.00 杭州南方通达齿轮有限公司 4,434.00 2,660.40 4,434.00 1,773.60 杭州汽轮汽车销售服务有限 公司 1,149.30 57.47 印度 Greenesol 公司 14,528,739.91 2,788,659.15 杭州汽轮动力科技有限公司 9,179,071.38 1,835,814.28 小 计 20,457,777.25 2,800,221.07 42,636,938.53 6,591,145.69 预付款项 杭州杭发发电设备有限公司 22,009,425.00 32,299,825.00 杭州汽轮电子管有限公司 900,900.00 杭汽集团 107,715.92 杭州汽轮汽车销售服务有限 公司 1,248,838.35 杭州南方通达齿轮有限公司 47,400.00 小 计 23,018,040.92 33,596,063.35 其他应收 款 杭州恒生热电设备有限公司 2,501,375.89 125,068.79 小 计 2,501,375.89 125,068.79 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 杭州杭发发电设备有限公司 79,049,778.95 93,056,053.50 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 1,458,189.74 2,446,593.87 杭汽集团 1,134,000.82 5,266,718.60 杭州南方通达齿轮有限公司 982,000.00 杭州南华木业包装箱有限公司 313,983.80 247,576.00 杭州汽轮实业有限公司 203,484.86 114,763.46 印度 Greenesol 公司 11,133,713.63 小 计 94,275,151.80 101,131,705.43 预收款项 杭州汽轮工程股份有限公司 15,979,200.00 8,188,000.00 杭州杭汽轮压缩机有限公司 14,190,000.00 小 计 30,169,200.00 8,188,000.00 其他应付款 杭汽集团 5,688,406.79 18,545,102.14 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 100,000.00 小 计 5,688,406.79 18,645,102.14 2014 年度报告全文 126 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 (1) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2011年公司出资1,000万元，成为杭州长堤股权投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人， 根据认购协议约定，该次出资为首期出资，公司承诺在后续投资过程中根据出资比例追加投 资资金，但在该合伙企业存续期（8-11年）内累计总出资额不超过5,000万元。本期追加投资 726.10万元，累计出资额为2,752.20万元。 (2) 已签订的正在或准备履行的大额发包合同 本公司及各下属子公司因新建厂房、购置设备而相应发生资本性承诺金额合计为2,145.12万 元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 公司及子公司为非关联方提供的担保事项及其财务影响 浙江中控太阳能技术有限公司（以下简称：中控太阳能公司）为满足正常生产经营对资 金的需求，拟向金融机构申请5,000万元授信额度，根据中控太阳能股东会决议，该授信在其 大股东中控科技集团有限公司提供担保后，由中控太阳能全体股东按持股比例向中控集团提 供反担保。公司控股子公司成套公司持有中控太阳能5.27%的股权，因此需向中控集团提供300 万元反担保。担保期限为担保合同签署后一年，担保方式为以股权质押方式提供反担保。 截至本财务报告报出日，上述担保事项已解除。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 75,401,040.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 75,401,040.00 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： 1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 （2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 公司的业务比较单一，主要为生产和销售汽轮机、燃气轮机及其辅机、配件等。管理层 将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。 2014 年度报告全文 127 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,455,949,951.86 98.80% 444,969,697.87 18.12% 2,010,980,253.99 2,141,144,002.24 98.48% 352,283,560.30 16.45% 1,788,860,441.94 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 29,819,607.69 1.20% 29,819,607.69 100.00% 33,020,480.19 1.52% 33,020,480.19 100.00% 合计 2,485,769,559.55 100.00% 474,789,305.56 19.10% 2,010,980,253.99 2,174,164,482.43 100.00% 385,304,040.49 17.72% 1,788,860,441.94 2014 年度报告全文 128 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 966,642,943.01 48,332,147.15 5.00% 1 年以内小计 966,642,943.01 48,332,147.15 5.00% 1 至 2 年 715,073,488.76 143,014,697.75 20.00% 2 至 3 年 264,724,214.75 105,889,685.90 40.00% 3 年以上 246,221,945.11 147,733,167.07 60.00% 合计 2,192,662,591.63 444,969,697.87 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，合并范围内关联往来组合计提坏账准备的应收账款 期末数 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联 往来组合 263,287,360.23 小 计 263,287,360.23 确定组合依据的说明： 对于纳入本公司合并财务报表范围内公司之间的应收账款和其他应收款单独进行减值测 试，如果对该组合进行减值测试后，未发生减值，则不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 89,485,265.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为1,263,846,238.51元，占应收账款期末余额合计数的 比例为50.84%，相应计提的坏账准备合计数为223,357,504.97元。 2014 年度报告全文 129 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 35,956,830.09 90.65% 2,419,017.74 6.73% 33,537,812.35 27,335,502.10 88.05% 2,270,192.32 8.30% 25,065,309.78 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 3,710,320.94 9.35% 3,710,320.94 100.00% 3,710,320.94 11.95% 3,710,320.94 100.00% 合计 39,667,151.03 100.00% 6,129,338.68 15.45% 33,537,812.35 31,045,823.04 100.00% 5,980,513.26 19.26% 25,065,309.78 2014 年度报告全文 130 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 9,356,756.24 467,837.81 5.00% 1 年以内小计 9,356,756.24 467,837.81 5.00% 1 至 2 年 1,852,009.46 370,401.89 20.00% 2 至 3 年 1,328,200.00 531,280.00 40.00% 3 年以上 1,749,163.40 1,049,498.04 60.00% 合计 14,286,129.10 2,419,017.74 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合中，合并范围内关联往来组合计提坏账准备的其他应收款 期末数 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联往来组合 21,670,700.99 小 计 21,670,700.99 确定组合依据的说明： 对于纳入本公司合并财务报表范围内公司之间的应收账款和其他应收款单独进行减值测 试，如果对该组合进行减值测试后，未发生减值，则不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 148,825.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 17,537,246.23 19,423,758.67 备用金 237,970.00 393,670.00 应收暂付款 21,438,383.99 11,228,394.37 其他 453,550.81 合计 39,667,151.03 31,045,823.04 2014 年度报告全文 131 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 上海海关驻外高桥港区办事处 海关保证金 3,710,320.94 3 年以上 9.35% 3,710,320.94 国电诚信招标有限公司 投标保证金 2,411,600.00 0-3 年 6.08% 374,820.00 中国电能成套设备有限公司 投标保证金 2,394,504.00 1 年以内 6.04% 119,725.20 内蒙古招标有限责任公司 投标保证金 1,100,000.00 0-3 年 2.77% 440,000.00 国电龙源电力技术工程有限责 任公司 投标保证金 500,000.00 1-2 年 1.26% 100,000.00 合计 -- 10,116,424.94 -- 25.50% 4,744,866.14 3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投 资 502,919,37 8.03 502,919,37 8.03 502,919,37 8.03 502,919,37 8.03 合计 502,919,37 8.03 502,919,37 8.03 502,919,37 8.03 502,919,37 8.03 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 透平公司 20,000,000.00 20,000,000.00 重工公司 360,000,000.00 360,000,000.00 辅机公司 46,286,513.41 46,286,513.41 成套公司 29,800,389.56 29,800,389.56 中能公司 27,644,475.06 27,644,475.06 机械公司 7,968,000.00 7,968,000.00 铸锻公司 11,220,000.00 11,220,000.00 合计 502,919,378.03 502,919,378.03 2014 年度报告全文 132 4、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,562,005,959.74 1,781,188,582.14 3,397,870,592.28 2,303,911,607.85 其他业务 22,204,008.60 18,750,139.19 33,040,360.82 31,903,914.35 合计 2,584,209,968.34 1,799,938,721.33 3,430,910,953.10 2,335,815,522.20 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 194,102,225.00 171,046,058.13 理财产品 2,801,258.48 8,692,300.27 合计 196,903,483.48 179,738,358.40 6、其他 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 83,044.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 12,268,275.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 20,631,255.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,401,855.41 减：所得税影响额 8,283,775.86 少数股东权益影响额 2,808,946.46 合计 29,291,708.77 -- 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 基本每股收 益（元/股） 稀释每股收 益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.12% 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.45% 0.43 0.43 2014 年度报告全文 133 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调 节的，应注明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准 则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,100,640,580.62 883,141,568.17 613,958,063.91 应收票据 803,384,920.81 921,474,660.68 701,109,938.01 应收账款 1,946,840,383.15 2,116,165,121.01 2,388,919,641.98 预付款项 275,397,188.58 221,002,418.39 172,022,768.39 应收股利 435,586.13 其他应收款 179,863,895.91 31,299,637.50 25,382,223.32 存货 1,451,289,045.64 1,522,662,268.44 1,594,074,228.69 其他流动资产 150,724,250.00 318,647,045.27 382,070,235.56 流动资产合计 5,908,575,850.84 6,014,392,719.46 5,877,537,099.86 非流动资产： 可供出售金融资产 462,088,813.22 472,349,826.87 498,990,862.94 固定资产 652,753,812.70 609,425,345.52 678,033,380.86 在建工程 108,252,291.56 166,904,606.60 89,469,259.14 无形资产 210,185,683.85 225,562,108.26 304,100,619.77 长期待摊费用 2,618,841.58 36,748.58 1,041,796.52 递延所得税资产 93,040,744.20 90,477,451.14 102,885,927.93 其他非流动资产 10,200,000.00 66,500,000.00 非流动资产合计 1,539,140,187.11 1,631,256,086.97 1,674,521,847.16 资产总计 7,447,716,037.95 7,645,648,806.43 7,552,058,947.02 流动负债： 2014 年度报告全文 134 短期借款 250,400,000.00 376,900,000.00 198,600,000.00 应付票据 133,505,278.70 168,751,198.95 150,763,452.14 应付账款 608,127,982.09 778,441,385.31 763,085,718.92 预收款项 1,632,856,815.04 1,480,588,499.90 1,374,736,209.67 应付职工薪酬 27,384,846.15 63,401,599.09 65,672,706.09 应交税费 85,182,827.55 107,956,056.99 126,091,260.73 应付利息 228,197.26 应付股利 9,800,000.00 其他应付款 259,432,035.81 46,941,539.40 29,597,889.12 一年内到期的非流 动负债 100,000,000.00 流动负债合计 3,106,917,982.60 3,022,980,279.64 2,708,547,236.67 非流动负债： 长期借款 18,500,000.00 长期应付款 330,000.00 330,000.00 330,000.00 递延收益 11,149,265.00 9,700,985.00 8,252,705.00 递延所得税负债 1,037,517.08 1,017,473.05 1,017,473.05 非流动负债合计 12,516,782.08 11,048,458.05 28,100,178.05 负债合计 3,119,434,764.68 3,034,028,737.69 2,736,647,414.72 所有者权益： 股本 754,010,400.00 754,010,400.00 754,010,400.00 资本公积 139,590,345.09 139,590,345.09 139,590,345.09 其他综合收益 -562,143.85 -640,401.72 专项储备 10,294,548.34 17,276,201.15 24,603,149.96 盈余公积 518,540,739.23 583,824,678.05 621,112,807.78 未分配利润 2,460,029,691.64 2,747,934,800.71 2,911,921,943.21 归属于母公司所有者权 益合计 3,882,465,724.30 4,242,074,281.15 4,450,598,244.32 少数股东权益 445,815,548.97 369,545,787.59 364,813,287.98 所有者权益合计 4,328,281,273.27 4,611,620,068.74 4,815,411,532.30 负债和所有者权益总计 7,447,716,037.95 7,645,648,806.43 7,552,058,947.02 5、其他 2014 年度报告全文 135 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长签名的2014年度财务报告文本； 二、载有公司法定代表人、财务负责人、财务处处长签名及天健会计师事务所 盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定媒体公开披露过的正本及公告的原稿； 四、六届十九次董事会决议签字原件。 杭州汽轮机股份有限公司 董事长：郑斌 2015年3月26日