200041_2001_＊ST本实B_深本实Ｂ2001年年度报告_2002-04-26.txt

深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事郑慧 丽女士因公出差在外 未能出席公司本次董事会会议 目录 一 公司基本情况……………………………….………………………….……………...1 二 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………….2 三 股本变动及股东情况……………………………………………………………….....3 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况…………………………………………….5 五 公司治理结构 ………………………………………………..………………………..6 六 股东大会情况简介…………………………………………………………..………...8 七 董事会报告………………………………………………..…………………………..10 八 监事会报告………………………………………………….…………...……………...14 九 重要事项………………………………………………….…………………………...15 十 财务报告……………………………………………..….………………………….…16 十一 备查文件目录………………………………………………………………...……….16 1 一 公司基本情况 1 公司的法定中文名称 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 公司的法定英文名称 Shenzhen Benelux Enterprise Co.,Ltd. 2 公司法定代表人 黄先锋先生 3 公司董事会秘书姓名 沈焰雷先生 联系地址 深圳市南山区南油中兴工业城 11 栋 联系电话 755-6068614 传真 755-6068031 电子信箱 szshbshi@ 4 公司注册地址 深圳市南山区南油中兴工业城 11 栋 公司办公地址 深圳市南山区南油中兴工业城 11 栋 邮政编码 518062 电子信箱 szshbshi@ 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 香港 大公报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司总部董事会秘书处 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深本实 B 股票代码 200041 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1990 年 12 月 10 日 公司首次注册登记地点 深圳市南山区南油中兴工业城 11 栋 企业法人营业执照注册号 企股粤深总字第 101951 号 税务登记号码 国税 440301618853267 号 地税 440305618853267 号 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 境内 中天华正会计师事务所 地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号万通新世界广场 B 座 18 层 境外 香港正风会计师事务所 地址 香港干诺道中 168-200 号信德中心招商局大厦 12 楼 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 2 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度会计数据和财务数据 单位 人民币元 利润总额 13,789,750.53 净利润 8,016,384.21 扣除非经常性损益后的净利润 7,995,796.77 主营业务利润 28,711,831.97 其他业务利润 15,807.85 营业利润 13,638,505.27 投资收益 130,657.82 补贴收入 ------ 营业外收支净额 20,587.44 经营活动产生的现金流量净额 (2,493,087.54) 现金及现金等价物净增加额 427,917.59 备注 1 按不同会计准则 制度计算的净利润及差异产生的原因 按照国际会计准则审计的2001年度净利润为人民币841. 6万元 与上述按照中国会 计制度审计的2001年度净利润出现差异的原因请见下表 单位人民币千元 按国际会计准则调整 根据中国会计准则 确定的净利润 固定资产调整 汇兑差额调整 根据国际会计准则 确定的净利润 8,016 206 194 8,416 2 扣除的非经常性损益项目 涉及金额 营业外收入 42,849.28元 营业外支出 22,261.84元 2 近三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000年度 指标项目 2001年度 调整后 调整前 1999年度 主营业务收入 66,713,870.35 10,460,444.01 10,460,444.01 14,137,888.57 净利润 8,016,384.21 3,634,940.90 3,634,940.90 (11,446,567.18) 总资产 271,071,401.50 250,272,484.06 260,477,037.23 236,437,343.47 股东权益 不含少数股东权益 131,065,924.79 123,055,400.69 133,494,065.83 130,210,739.01 每股收益 0.13 0.06 0.06 (0.19) 每股净资产 2.17 2.03 2.21 2.15 调整后的每股净资产 2.02 1.99 2.16 1.21 每股经营活动产生的现金流量净额 (0.04) 0.08 0.08 0.03 净资产收益率 % 6.12 2.95 2.72 -8.79 按月平均加权法计算的每股收益 0.13 0.06 0.06 -0.19 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 3 扣除非经常性损益后的每股收益 0.13 0.03 0.03 备注 1 根据财政部的有关规定 公司 2001 年度开始执行新的 企业会计制度 按 企业 会计制度 的规定计提固定资产 无形资产 在建工程 委托贷款减值准备 按 企业 会计制度 的规定进行债务重组 非货币性交易处理 并对该等会计政策的变更采用追 溯调整法处理 故对 2000 年度的相关数据进行了调整 2 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第九号 文的规定 分别按 全面摊薄和加权平均法计算 2001 年度净资产收益率和每股收益如下 净资产收益率 每股收益 人民币元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.91 22.60 0.47 0.47 营业利润 10.41 10.73 0.23 0.23 净利润 6.12 6.31 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 6.10 6.29 0.13 0.13 3 股东权益变动表 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表 折算差额 合计 期初数 60.500.000.00 29.847.220.25 31.276,749.13 7.539.369.38 (9,336,262.73) 10,767,694.04 123,055,400.69 本期增加 ------ ------ ------ ------ 8,016,384.21 ------ 8,001,524.10 本期减少 ------ ------ ------ ------ ------ 14,860.11 ------ 期末数 60.500.000.00 29.847.220.25 31.276,749.13 7.539.369.38 (1,319,878.52) 10,752,833.93 131,056,924.79 变动原因 用利润弥补亏损 汇率变动 用利润弥补亏损 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股 43,318,000 43,318,000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 28,031,078 28,031,078 境外法人持有股份 15,286,922 15,286,922 其他 2 募集法人股份 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 4 3 内部职工股 1,452,000 1,452,000 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 44,770,000 44,770,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 15,730,000 15,730,000 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 15,730,000 15,730,000 三 股份总数 60,500,000 60,500,000 2 股票发行与上市情况 1 截止报告期末的前三年 公司未新发行股票 2 报告期内公司股份总数及结构未发生变动 3 公司现存内部职工股的发行日期为1994年3月 发行价格为3.67元人民币 当时的发 行数量为1,200,000股 经过1995年每10股送1股红股 1997年每10股送1股红股 目前 公司内部职工股的数量为1,452,000股 截止到报告期末 该股份未上市流通 3 股东情况介绍 1 截止2001年12月31日本公司A股股东数量为64名 B股股东数量为5,053名 2 截止2001年12月31日公司前10名股东的持股情况如下 股东名称 年末持股数 增减变动 股票种类 性质 蛇口汉盛电子有限公司 19,558,077 0 A 股 发起人股 香港佳利精密制造有限公司 14,247,290 0 B 股 发起人股 武汉华兴电子有限公司 8,473,001 0 A 股 发起人股 MASTER UNIVERSE FUND LIMITED 1,323,030 1,323,030 B 股 流通股 香港捷利音响工业有限公司 1,039,632 0 B 股 发起人股 魏惠萍 770,000 770,000 B 股 流通股 汪燕 303,330 303,330 B 股 流通股 KOTO TRANSPORT LTD 200,000 -526,000 B 股 流通股 陈泽维 148,786 148,786 B 股 流通股 张汉兴 130,000 130,000 B 股 流通股 备注 前10名股东之间 除蛇口汉盛电子有限公司与武汉华兴电子有限公司法定代表人为 同一人外 其余均不存在关联关系 以上10名股东中无代表国家持有股份的单位 除蛇口汉盛电子有限公司和武汉华兴 电子有限公司为中资股东外 其余均为外资股东 根据公司目前已获知的情况 以上10名股东中除蛇口汉盛电子有限公司已将其所持 有的19,558,077股质押给华夏银行深圳分行益田支行 武汉华兴电子有限公司已将 其所持有的股份8,473,001股质押给华夏银行广州分行外 其余股东其所持有的股份 均未质押或冻结 3 公司控股股东情况介绍 公司控股股东为蛇口汉盛电子有限公司 截止报告期末 该公司共持有公司发起人 股19,558,077股 占公司总股本的32.33 该公司成立日期为1984年12月11日 为中 外合资企业 法人代表赵从钊 注册资本为人民币100万元 其中中方股东为武汉华兴 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 5 电子有限公司 占75 的股份 外方股东为香港华博工业有限公司 占25 的股份 目 前该公司除拥有投资于我司的长期股权投资外 其他经营活动已停止 4 蛇口汉盛电子有限公司控股股东情况介绍 蛇口汉盛电子有限公司的控股股东为武汉华兴电子有限公司 截止报告期末 该公 司共持有蛇口汉盛电子有限公司75 的股份 武汉华兴电子有限公司成立于1984年 为武汉华中信息技术集团有限公司下属的全民所有制企业 法人代表赵从钊 注册资本 为人民币196.6万元 其主要业务为广播专用录放音设备 播控和视频节目制作设备 计算机及配件 五金 交电 建筑装饰材料零售兼批发 5 其他持股在10 以上 含10 的法人股东情况介绍 除蛇口汉盛电子有限公司及武汉华兴电子有限公司外 持股在10 以上的其他法人 股东只有香港佳利精密制造有限公司 该公司成立于1980年5月 法定代表人为钟瑞卿 该公司主要从事磁性媒体产品的制造及贸易 并销售整体工程计划及设备 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 基本情况 姓名 性 别 年 龄 职务 年初持股 股 年末持股 股 年度内股份 增减变动量 赵从钊 男 61 原董事长 12,100 12,100 0 黄先锋 男 52 董事长 总经理 24,200 24,200 0 周家宸 男 49 副董事长 0 0 0 周家平 男 51 董事 0 0 0 林秉军 男 52 董事 0 0 0 郑慧丽 女 42 董事 1,210 1,210 0 曾昭森 男 66 原监事会主席 0 0 0 何小娟 女 35 原监事 0 0 0 惠书建 男 46 监事会主席 500 500 0 李玲玲 女 37 监事 1,210 1,210 0 周家庆 男 38 监事 0 0 0 沈焰雷 男 32 董事会秘书 0 0 0 备注 1 由于公司在 2001 年 6 月 15 日召开的股东大会上进行了公司董 监事会换届选举 故报告期内公司先后有两届董 监事会 具体如下 2001 年 6 月 15 日前 2001 年 6 月 15 日后 姓 名 职 务 姓 名 职 务 赵从钊 董事长 黄先锋 董事长 总经理 黄先锋 副董事长 总经理 周家宸 副董事长 周家宸 副董事长 周家平 董事 周家平 董事 林秉军 董事 林秉军 董事 郑慧丽 董事 曾昭森 监事会主席 惠书建 监事会主席 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 6 何小娟 监事 李玲玲 监事 惠书建 监事 周家庆 监事 2 以上人员在股东单位任职的有赵从钊先生 任蛇口汉盛电子有限公司和武汉华兴电 子有限公司的董事长 为进一步完善公司治理结构 赵从钊先生现已不再担任公司董事 及董事长 黄先锋先生 任蛇口汉盛电子有限公司董事 林秉军先生 任香港捷利音 响工业有限公司董事长 其余均未在股东单位任职 3) 现任董 监事及高管人员的工资总额为 10.2 万元 其中 4 5 万元的 1 人 1 2 万 的 3 人 4) 以上董 监事中除黄先锋先生 惠书建先生 李玲玲女士在公司领取报酬外 其余 均未在公司领取报酬 在股东单位或其他关联单位领取报酬除林秉军先生 在股东单位 香港捷利音响工业有限公司领取报酬 外 郑慧丽女士 周家宸先生 周家平先生 周 家庆先生既未在公司领取报酬 也未在其他关联单位领取报酬 2 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任的董监事及高管人员共有三名 分别为原董事会主席赵从钊先生 监 事会主席曾昭森先生和监事何小娟女士 由于赵从钊先生在担任公司董事长的同时也担 任公司中方股东蛇口汉盛电子有限公司和武汉华兴电子有限公司的董事长 为进一步完 善公司的治理结构 赵从钊先生在其董事任期届满后便不再担任公司董事及董事长的职 务 曾昭森先生和何小娟女士是在其任期届满后 不再担任监事会主席及监事的职务 除此之外 报告期内公司没有其他董事 监事及高管人员离任 3 公司聘任的员工总数为 325 人 其中生产人员 127 人 销售人员 41 人 技术人员 87 人 财务人员 10 人 行政人员 60 人 公司员工中具有大专以上学历的占公司员工 总数的 53.09% 报告期内本公司无离 退休人员 五 公司治理结构 1 报告期内 公司能够按照 公司法 公司章程 以及中国证监会颁布的有关上市 公司治理的规范性文件坚持依法运作 建立了较完善的内部控制制度 对照中国证监会 和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的要求 公司主要情况如 下 1 股东及股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所 有股东能够充分行使自己的权利 公司能够严格按照股东大会规范意见和公司章程的要 求召集 召开股东大会 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 7 2 控股股东与上市公司 控股股东行为规范 控股股东对公司及其他股东履行了诚信义务 控股股东对公司 依法行使出资人权利 没有利用资产重组方式损害公司和其他股东的合法权益 也没有 利用其特殊地位谋取额外的利益 控股股东对公司董事 监事候选人的提名 严格遵守 法律 法规和公司章程的相关规定 控股股东提名的董事 监事候选人均具备专业知识 和决策 监督能力 控股股东没有直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活 动 没有损害公司及其他股东的权益 公司与控股股东在人员 机构 业务 资产和财务方面做到了 五分开 a 人员方面 公司建立了一整套完全独立的劳动 人事及工资管理制度 拥有独立的 员工队伍 均与公司签订了劳动合同 公司总经理 副总经理 董事会秘书等其他高级 管理人员均在公司领取报酬 除公司董事长兼总经理黄先锋先生同时兼任控股股东蛇口 汉盛电子有限公司董事外 其他人员均未在控股股东蛇口汉盛电子有限公司担任职务 公司董事及监事的任免完全按照公司章程执行 即董事 监事候选人名单以提案的方式 提请股东大会审议 经股东大会选举和更换 并由股东大会决定董事 监事的报酬 公 司总经理 董事会秘书由董事会聘任或解聘 其余高管人员均由总经理提名 提请董事 会聘任或解聘 并决定其报酬和奖惩事项 b 机构方面 公司的办公机构与大股东完全分开 机构的设置和运作具有完全独立性 和自主性 各职能部门与大股东及其职能部门没有任何制约关系 c 业务方面 公司的经营管理具有完全的独立性和自主性 重大经营活动完全由公司 董事会充分讨论并独立做出决策 须经股东大会决定的则提交股东大会审议通过 大股 东从未对公司的重大经营决策和生产经营活动进行过任何干预 d 资产方面 公司拥有的资产与各股东单位之间无任何关联 不存在使用股东单位工 业产权 非专利技术和土地使用权等无形资产的情况 e 财务方面 公司设有独立的财务部门 并按照有关法律 行政法规的要求建立健全 了独立的财务核算体现和财务会计制度 在银行独立开户及对外结算 依法纳税 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 董事会的人数和人员符 合有关法律 法规的要求 董事会能够认真的履行有关法律 法规和章程规定的职责 各位董事均能够以负责的态度出席董事会和股东大会 4 监事和监事会 公司严格按照 公司章程 规定的监事选聘程序选举监事 监事会的人数和人员构 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 8 成符合有关法律 法规的要求 监事会能够认真的履行有关法律 法规和章程规定的职 责 各位监事均能够本着对股东负责的精神 对公司财务及公司董事 经理和其他高级 管理人员履行职责的合法性进行监督 5 绩效评价和激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事及高级管理人员的绩效评价和约束机 制 6 利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等利益相关者的合法权 益 创造良好的内外部经营环境 努力实现公司和利益相关者共同发展的多赢局面 7 信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 公司能够按照有关 法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时的披露有关信息 并确保所有 股东有平等的机会获得信息 8 不足之处 公司的治理结构现状与 上市公司治理准则 的相关规定相比 还有一定的差距 例如 尚未实施独立董事制度 尚未在董事会中建立各专业委员会等 公司将按照 上 市公司治理准则 的要求规范运作 进一步修订完善相关制度 建立独立董事制度 结 合公司实际情况设立董事会专门委员会 提高科学决策水平 不断完善法人治理结构 努力寻求利润最大化 切实维护全体股东的利益 2 独立董事履行职责的情况 报告期内公司暂未设立独立董事 为进一步完善公司的治理结构 公司计划在 2002 年度设立独立董事 六 股东大会情况介绍 1 报告期内公司股东大会的通知 召集 召开情况 报告期内 公司召开了一次股东大会 即 2001 年 6 月 15 日召开的 2000 年度股东大 会 该次股东大会的通知 召集 召开情况如下 公司于 2001 年 5 月 15 日在 证券时 报 和香港 大公报 上刊登了 董事会决议公告暨召开 2000 年度股东大会公告 2001 年 6 月 15 日该次股东大会在公司六楼会议室召开 2 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 9 该次股东大会通过如下决议 1 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了蛇口汉盛电子有限公司提出的 2000 年度利润分配方案 同时审议否决了 2000 年度利润分配方案 4 审议通过了 2001 年度利润分配政策 5 审议通过了 2000 年度财务决算报告 6 审议通过了提名黄先锋先生为董事的议案 7 审议通过了提名郑慧丽女士为董事的议案 8 审议通过了提名周家宸先生为董事的议案 9 审议通过了提名周家平先生为董事的议案 10 审议通过了提名林秉军先生为董事的议案 11 审议通过了提名周家庆先生为监事的议案 12 审议通过了提名李玲玲女士为监事的议案 13 审议通过了提名惠书建先生为监事的议案 14 审议通过了关于修改公司章程的议案 15 逐项审议通过了关于申请增资发行不超过 3000 万股人民币普通股 A 股 的议案 16 审议通过了公司公募增发募集资金计划使用可行性的议案 17 审议通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明 该次股东大会的决议公告已于 2001 年 6 月 16 日刊登在 证券时报 和香港 大公 报 上 3 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内公司进行了董事会的换届选举 公司上一届董事会成员除原董事长赵从钊 先生为进一步完善公司治理结构 任期届满后不再担任公司董事外 其余原董事会成员 黄先锋先生 周家宸先生 周家平先生 林秉军先生均经公司股东大会审议通过成为新 一届董事会成员 郑慧丽女士经股东大会审议通过成为新一届董事会成员 报告期内公司进行了监事会的换届选举 公司上一届监事会成员除原监事会主席曾 昭森先生及监事何小娟女士任期届满后不再担任公司董事外 原监事会成员惠书建先生 经公司股东大会审议通过成为新一届监事会成员 李玲玲女士及周家庆先生经股东大会 审议通过成为新一届监事会成员 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 10 七 董事会报告 1 报告期内的经营情况 2001年度是公司成功进行大规模资产重组后的第一年 经过2000年12月底大规模 的资产重组 公司在注入新的优质资产的同时 剥离了大量不良资产 公司的资产结构 产品结构得到了全面的改善 公司实施产业战略性转型的目标也得以实现 目前公司的 主导产品已由盈利能力较弱的磁电产品转变为产品附加值较高 技术含量较高的血液制 品和医疗器械产品 报告期内 公司主营业务利润较去年同期有了大幅度提高 本年度实现主营业务利 润 2871.18 万元 而去年同期仅为 9.59 万元 增幅显著 净利润也由去年同期的 363.49 万元增加为今年的 801.64 万元 从以上数据可以看出 经过本次重组后 公司的经营状 况发生了可喜的转变 通过此次资产置换 公司具有了较好产业基础和市场基础 拥有了较强市场竞争能 力和持续经营能力 此举无疑为公司未来几年的发展打下了良好的基础 现将公司报告 期内的经营情况及下一年度的计划说明如下 1 血液制品 公司之控股子公司武汉瑞德生物制品有限责任公司 以下简称武汉瑞德 是一家生 产生物制品 血液制品 的有限公司 其注册资本为人民币 4584 万元 总资产 15285 万元 公司持有武汉瑞德 99 的股份 报告期内 武汉瑞德主营业务收入 4167 万元 较去年同期的 3873 万元增加了 7.59 实现净利润 955 万元 较去年同期的 713 万元增加了 33.94 尽管武汉瑞德的主 要产品人血白蛋白今年的销售单价低于去年 但由于武汉瑞德本年度加大了在技术方面 的投入 生产工艺及生产技术均有不同程度的提高 人血白蛋白的投入产出率比去年提 高了 3.6% 因而生产成本降低了 7.4% 同时 该公司的新产品静脉注射用人免疫球蛋 白和人乙型肝炎免疫球蛋白在获得由国家药品监督管理局颁发的生产批准文号后 本年 度也先后开始小批量生产 目前静脉注射用人免疫球蛋白的产销量已达 6 万多瓶 由于 该产品属人血白蛋白的副产品 成本只包含辅助材料 不含原材料 其利润较高 所以 武汉瑞德本年度在销售收入总额并未明显增长的情况下 利润明显增加 报告期内 该公司主营业务收入 4167 万元 主营业务成本 2741 万元 利润 1426 万元 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 11 武汉瑞德的主要供应商为三家经湖北省卫生厅批准的定点单采血浆站 分别是荆州 单采血浆站 郧县单采血浆站和罗田单采血浆站 武汉瑞德 2001 年度向这三家血站的 采购金额占武汉瑞德全年采购总额的 85 武汉瑞德的主要客户为该公司在西南 东北 和华中等地选定的三大销售商 分别是重庆山友生物制品有限公司 辽宁省药材总公司 新药特药经营部和湖北同康公司 该公司对这三家客户 2001 年的销售额为 3342 万元 占武汉瑞德全年销售额的 75 鉴于目前产销两旺 且血液制品市场前景看好 武汉瑞德计划在 2002 年度将人血白 蛋白的产量提高 30 并开始批量生产两个新产品静注丙球和人乙型肝免疫球蛋白 同 时在销售方面加大产品的销售力度 重点加强 静脉注射用人免疫球蛋白 和 人乙型 肝炎免疫球蛋白 的销售 以尽快扩大市场占有率 相信随着这两个新产品的批量投产 该公司的盈利能力将比 2001 年度有进一步的提高 为进一步增强公司在同行业中的竞争力和提高公司的盈利能力 武汉瑞德在新产品 的开发上也不遗余力 目前该公司已开发出两个新品种的血液制品 将于 2002 年度中 期向国家药品监督管理局进行申报 该两种新产品和肌注丙球 静注丙球 人乙型肝 免疫球蛋白一样 均为人血白蛋白的副产品 这样 该公司除投入一定的新产品开发费 外 新产品将给公司带来较为可观的收入 而同时成本并不会明显增加 可以预见 随 着这些新产品的不断投入生产和销售 武汉瑞德的盈利能力将不断提高 2 医疗器械 公司之控股子公司深圳市厚元医疗器械有限公司 以下简称深圳厚元 以生产和销 售国家三类医疗器械 以超声波碎石机为主 的有限责任公司 注册资本 600 万元 总 资产 3617 万元 公司持有深圳厚元 75 的股份 深圳厚元的主导产品 YC9200 型体外冲击波碎石机是在吸取国内外碎石机先进技术 的基础上生产的新一代机型 而在此基础上开发出来的 YC-9200XC 型 YC-9200BC 型 YC-9200XBC 型体外冲击波碎石机则为国内首创 代表了国内体外冲击波碎石机的最新 水平 这些新型碎石机较好的解决了目前国内所生产的碎石机在冲击波进入人体能量密 度的控制 定位精确度等方面存在的问题 使得该体外震波碎石机可应用于胆系结石的 治疗 在尿路结石方面使用的安全性也进一步得到提高 正因为如此 该碎石机一经推 出 立即在市场上获得了极大反响 销售前景广阔 同时 深圳厚元利用自有技术优势 研制出一系列手术小器械 填补了该领域的国内空白 经小批量的投产试销 已得到了 用户的一致好评 该公司在不断开发新产品的同时 还积极和国外知名厂商联系 充分 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 12 利用自己完善的销售网络 为这些厂商的产品在国内作销售代理 报告期内 该公司已 代理了几个治疗疼痛方面的国外知名产品 这些产品引起了国内疼痛医学界和各三甲医 院的高度重视 同时该公司代理的碳 13 呼气质谱仪也同样具有很大的市场潜力 通过 自有产品和代理产品的销售 报告期内深圳厚元实现销售收入 1017.79 万元 实现净利 润 401.3 万元 2002 年度 深圳厚元计划在批量生产新一代体外冲击波碎石机以及手术小器械的同 时 2001 年度均为小批量试生产 继续扩大代理产品的种类和规模 相信随着这些产 品的销售 深圳厚元的销售收入及利润将会进一步提高 3 仿真公司 公司之下属子公司深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司 以下简称仿真公司 以仿真 设备的生产为主 其注册资本 900 万元 总资产 1469 万元 公司持有仿真公司 91.11 的股权 报告期内 仿真公司先后完成了杭州东方文化公园项目 多维仿真娱乐馆 明思克航母有限公司 C3I 系统仿真改造 项目 空军工程学院项目 苏-27 飞机动态仿 真模型 等一系列项目 获得了一定的效益 同时该公司研制出三自由度气动运动平台 为国内首创 开发出仿真娱乐型飞机空战模拟器及飞碟模拟器等产品的样机 开发 完成县 市 级自来水 IC 卡抄表系统软硬件的研制工作 市场前景看好 2002 年度 仿真公司计划承接天津基辅航母仿真改造工程 明华轮娱乐园项目 汽车模拟器项目 军用跳伞模拟器项目和空间体能训练/测试项目等一系列的仿真项目 4 公司本部 报告期内 公司本部除继续生产迷你录音带外 已通过和香港一公司合作 利用公 司原有设备生产改错器和双面胶器产品 由于目前市场上销售的该类产品大多为国外进 口 而国内几乎没有厂家生产 公司抓住这一契机 将现有的设备充分利用起来 同时 也为公司带来一定的经济效益 目前该类产品的订单正逐步增加中 公司计划在新一年 中除保持迷你录音带的生产外 继续扩大改错器和双面胶器的产量 争取获得更大的经 济效益 2 报告期内的投资情况 报告期内 公司长期投资净额较去年同期增加 2900 万元 被投资公司名称及权益比 例见会计报表附注六.7 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 13 3 报告期内的财务状况 经营成果 单位人民币元 项目 2001年度 2000年度 增减比例 变动原因 总资产 271,071,401.50 250,272,484.06 8.31% 利润增加 长期负债 ------ ------ ------ 股东权益 131,056,924.79 123,055,400.69 6.50 利润增加 主营业务利润 28,711,831.97 95,925.02 29831.54 重组后主营业务盈利能力增强 净利润 8,016,384.21 3,634,940.90 120.54 重组后主营业务盈利能力增强 4 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共召开了六次会议 会议情况及决议内容如下 2001 年 4 月 26 日 公司董事会召开会议 审议并通过了如下决议 a 2000 年度董事会工作报告 b 2000 年度利润分配方案 c 2001 年度利润分配政策 d 2000 年度财务决算报告 e 2000 年年度报告 f 关于公司董事会换届选举的议案 g 关于公司监事会换届选举的议案 h 关于修改公司章程的议案 2001 年 5 月 15 日 公司董事会召开会议 审议并通过了如下决议 a 关于申请增资发行不超过 3000 万股人民币普遍股 A 股 的议案 b 本公司公募增发募集资金计划使用项目可行性的议案 c 董事会关于前次募集资金的使用情况说明 d 关于公司第一大股东蛇口汉盛电子有限公司提出的关于修改 2000 年度利润分配方案 的决议 e 关于召开 2000 年度股东大会的议案 2001 年 6 月 15 日 公司新一届董事会召开会议 与会董事一致推举黄先锋先生为 公司新一届董事会董事长 推举周家宸先生为副董事长 2001 年 8 月 11 日 公司董事会召开会议 审议并通过了如下决议 a 关于计提股东资产 无形资产减值准备的议案 b 关于执行新的会计制度和准则对公司会计政策进行相应变更以及对以前年度财务指 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 14 标进行追溯调整的议案 c 2001 年度中期报告及摘要 d 2001 年度中期分配方案 2001 年 9 月 20 日 公司董事会召开会议 审议并通过了如下决议 鉴于中天勤会 计师事务所拟被吊销执业资格 公司会计师事务所职位将暂时出现空缺 根据公司章程 第一百六十四条的规定 公司董事会决定委托深圳鹏城会计师事务所负责公司的境内审 计工作 委托香港正风会计师事务所负责公司的境外审计工作 填补公司会计师事务所 职位的空缺 并提请公司下次股东大会审议 2001 年 9 月 24 日 公司董事会召开会议 审议并通过了 关于 2000 年度审计报告 中关于有保留意见自查情况的报告 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了一次股东大会 所有股东 大会决议均按照决议内容在报告期内执行完毕 其中关于 2000 年度的利润分配方案部 分 公司董事会于 2001 年 8 月 9 日在 证券时报 和香港 大公报 上刊登了 2000 年 度派息公告 并于 2001 年 8 月 15 日顺利完成了 2000 年度的派息工作 5 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 由于执行新的会计政策追溯调整后 2000 年度公司可分配利润成为负数 为弥补往 年亏损 公司董事会建议 本年度不进行分红派息和公积金转赠股本 全部利润均用于 弥补亏损 八 监事会报告 1 监事会工作情况 报告期内 公司监事会共召开了四次会议 会议情况及决议内容如下 1 2001 年 4 月 26 日 公司监事会召开会议 审议并通过了如下决议 2000 年度监事会工作报告 2000 年度利润分配方案 2000 年度财务决算报告 2000 年年度报告 2 2001 年 6 月 15 日 公司新一届监事会召开会议 与会监事一致推举惠书建先生为公 司新一届监事会主席 3 2001 年 8 月 11 日 公司监事会召开会议 审议并通过了如下决议 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 15 2001 年度中期报告及摘要 2001 年度中期分配方案 4 2001 年 9 月 24 日 公司监事会召开会议 审议并通过了 关于 2000 年度审计报告 中有关保留意见自查情况的报告 2 监事会发表的独立意见 1 公司依法运作情况 监事会认为 公司的决策程序合法 已建立了较完善的内部控 制制度 公司董事 经理执行公司职务时未发现有违反法律 法规 公司章程或损害公 司利益的行为 2 检查公司财务情况 监事会认为 中天华正会计师事务所和香港正风会计师事务所 出具的审计报告真实反应了公司的财务状况和经营成果 九 重要事项 2 重大诉讼 仲裁情况 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产 吸收 合并事项 3 报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内公司未发生重大关联交易事项 2 重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同 2 公司聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内因中天勤会计师事务所被吊销营业 执照 故公司决定聘请中天华正会计师事务所取代中天勤会计师事务所负责公司 境内审计工作 同时聘请香港正风会计师事务所取代浩华国际会计师事务所 中 国.深圳 负责公司境外审计工作 6 其他重大事项 2 报告期内 公司提出了增资发行不超过 3000 万股人民币普遍股 A 股 的议案 并经公司股东大会批准 公司已为此作了大量的前期准备工作 目前增发的准备 工作仍在进行当中 2 报告期内 公司接到香港佳利精密制造有限公司 以下简称佳利公司 的清盘官邵 历恒先生的通知 他于 2001 年 12 月 5 日和创新国际投资有限公司签订了股权转让协议 此人将佳利公司所持有的深圳本鲁克斯实业股份有限公司发起人股 14,247,290 股 占公 司总股本 23.5 转让给创新国际投资有限公司 股权转让金额为港币 2850 万元 由 于佳利公司为我司的外资发起人股东之一 该股权转让属于涉及到中外合资企业发起人 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 16 股东变更的股权转让 根据国家的有关规定 必需由我司原中外合资企业发起人股东一 致同意后 由公司向政府原审批部门申请并获得批准后方可执行 但截止本报告完成之 日 清盘官邵历恒先生未能提供足够的相关资料 所有程序均无法进行 故我司认为 该股权转让协议在获得有关部门的批准前 不具备任何法律效力 十 财务报告 1 审计意见正文 附后 2 经审计的财务报表 附后 3 经审计的财务报表附注及补充资料 附后 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4 在其它证券市场公布的年度报告 备注 本报告以中英两种文字编制 当两者发生歧义时 以中文报告为准 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 董 事 会 二 二年四月二十七日 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 17 中天华正 京 审[2002]第 3017 号 审 计 报 告 深圳本鲁克斯实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托 对 贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表 2001 年度母公司及 合并利润表 利润分配表 现金流量表进行了审计 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过 程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大 方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并的财务状况及 2001 年度公司及合并的 经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 粱 春 中国注册会计师 王曙辉 中国 北京 2002 年 4 月 12 日 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 18 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 资产类 2001-12-31 2000-12-31 附注六 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 流动资产: 货币资金 1 1,983,184.10 483,369.93 1,555,266.51 655,868.72 短期投资 应收票据 应收股利 1,003,155.42 应收利息 应收账款 2,4 48,691,551.46 8,464,446.16 20,515,839.15 7,614,373.86 其他应收款 3,4 29,436,518.99 29,695,732.47 55,578,361.80 53,643,946.97 预付账款 5 1,250,910.08 198,130.85 11,466,303.84 应收补贴款 存货 6 15,092,450.09 1,033,591.77 11,150,889.83 2,284,990.82 待摊费用 184,551.30 —— 127,858.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 _____________ _____________ ______________ _____________ 96,639,166.02 40,878,426.60 100,394,519.53 64,199,180.37 流动资产合计 _____________ _____________ ______________ _____________ 长期投资: 长期股权投资 7 28,880,000.00 129,917,256.68 118,035,891.95 长期债权投资 合并价差 7 (1,100,096.29) (1,222,329.21) ______________ ______________ ______________ _____________ 长期投资合计 27,779,903.71 129,917,256.68 (1,222,329.21) 118,035,891.95 ______________ ______________ ______________ _____________ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 19 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 2001-12-31 2000-12-31 资产类 附注六 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 固定资产: 固定资产原值 8 136,469,337.87 80,438,634.83 134,589,689.01 80,117,283.61 减:累计折旧 8 44,585,359.45 33,015,705.42 40,596,723.07 31,693,790.59 固定资产净值 8 91,883,978.42 47,422,929.41 93,992,965.94 48,423,493.02 减:固定资产减值准备 8 10,192,053.48 10,192,053.48 10,204,553.17 10,204,553.17 固定资产净额 8 81,691,924.94 37,230,875.93 83,788,412.77 38,218,939.85 工程物资 在建工程 9 1,360,249.09 固定资产清理 _____________ _____________ _____________ _____________ 83,052,174.03 37,230,875.93 83,788,412.77 38,218,939.85 固定资产合计 _____________ _____________ _____________ _____________ 无形资产及其他资产: 无形资产 10 61,966,779.24 64,982,411.01 长期待摊费用 11 1,633,378.50 2,329,469.96 其他长期资产 _____________ _____________ _____________ ___________ 无形资产及其他资产合计 63,600,157.74 67,311,880.97 _____________ _____________ _____________ ___________ 递延税项: 递延税款借项 ______________ ______________ ______________ ______________ 271,071,401.50 208,026,559.21 250,272,484.06 220,454,012.17 资 产 总 计 ============== ============== ============== ============== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 20 资产负债表(续) 2001 年 12 月 31 日 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 2001-12-31 2000-12-31 负债和股东权益类 附注六 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 流动负债: 短期借款 12 107,552,651.27 69,552,651.28 87,762,975.89 69,762,975.89 应付票据 —— —— 应付账款 13 12,711,809.57 135,009.17 1,478,878.10 378,967.01 预收账款 13 1,709,659.00 5,341,315.00 应付工资 29,457.00 34,049.00 应付福利费 110,837.04 85,386.59 应付股利 —— —— 234,111.97 234,111.97 应交税金 14 2,713,684.46 616,268.58 2,532,396.28 395,151.12 其他应交款 97,748.17 55,678.09 其他应付款 13 9,558,201.96 6,090,442.85 18,885,729.78 19,466,107.30 预提费用 15 829,424.77 829,424.77 7,161,298.19 7,161,298.19 一年内到期的长期负债 —— —— 其他流动负债 —— —— ______________ _____________ ______________ _____________ 135,313,473.24 77,223,796.65 123,571,818.89 97,398,611.48 流动负债合计 ______________ _____________ ______________ _____________ 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ______________ _____________ ______________ _____________ 长期负债合计 ______________ _____________ ______________ _____________ 135,313,473.24 77,223,796.65 123,571,818.89 97,398,611.48 负债合计 ______________ _____________ ______________ _____________ 少数股东权益 4,701,003.47 —— 3,645,264.48 —— ______________ _____________ ______________ _____________ 股东权益: 股本 16 60,500,000.00 60,500,000.00 60,500,000.00 60,500,000.00 减:已归还投资 —— —— —— —— 股本净额 16 60,500,000.00 60,500,000.00 60,500,000.00 60,500,000.00 资本公积 17 29,847,220.25 29,847,220.25 29,847,220.25 29,847,220.25 盈余公积 18 31,276,749.13 31,276,749.13 31,276,749.13 31,276,749.13 其中:法定公益金 7,539,369.38 7,539,369.38 7,539,369.38 7,539,369.38 未分配利润 19 (1,319,878.52) (1,574,040.75) (9,336,262.73) (9,336,262.73) 外币报表折算差额 10,752,833.93 10,752,833.93 10,767,694.04 10,767,694.04 ______________ ______________ ______________ ______________ 131,056,924.79 130,802,762.56 123,055,400.69 123,055,400.69 股东权益合计 ______________ ______________ ______________ ______________ 负债及股东权益总计 271,071,401.50 208,026,559.21 250,272,484.06 220,454,012.17 ============== ============== ============== ============== (所附附注系会计报表的组成部分) 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 21 利 润 表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 2000 年度 附注六 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 一.主营业务收入 20 66,713,870.35 9,639,302.90 10,460,444.01 9,477,172.31 减 主营业务成本 20 37,774,550.80 9,684,938.99 10,362,159.14 9,495,585.87 主营业务税金及附加 227,487.58 2,359.85 _____________ ____________ ____________ ____________ 二.主营业务利润 28,711,831.97 (45,636.09) 95,925.02 (18,413.56) 加 其他业务利润 15,807.85 减 营业费用 1,158,923.56 2,131.10 2,131.10 管理费用 12,128,782.96 4,644,670.31 1,109,556.86 612,049.39 财务费用 21 1,801,428.03 439,191.24 (3,224,644.07) (3,213,957.96) ____________ ____________ ____________ ____________ 三.营业利润 13,638,505.27 (5,129,497.64) 2,208,881.13 2,581,363.91 加 投资收益 22 130,657.82 12,892,945.05 (339,682.48) 补贴收入 营业外收入 23 42,849.28 1,743,880.69 1,743,880.69 减 营业外支出 24 22,261.84 1,225.43 123,698.66 123,354.66 ____________ ____________ ____________ ____________ 四.利润总额 13,789,750.53 7,762,221.98 3,829,063.16 3,862,207.46 减 所得税 4,707,494.45 227,266.56 227,266.56 少数股东分利 1,065,871.87 (33,144.30) ____________ ____________ ____________ ____________ 五.净利润 8,016,384.21 7,762,221.98 3,634,940.90 3,634,940.90 ============ ============ ============ ============ (所附附注系会计报表的组成部分) 补充资料 2001 年度 2000 年度 项 目 RMB RMB 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 (64,177.78) 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 22 利润分配表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 2001 年度 2000 年度 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 一.净利润 8,016,384.21 7,762,221.98 3,634,940.90 3,634,940.90 加 年初未分配利润 19 (9,336,262.73) (9,336,262.73) (12,737,091.66) (12,737,091.66) 其他转入 ______________ ______________ _______________ ______________ 二.可供分配的利润 (1,319,878.52) (1,574,040.75) (9,102,150.76) (9,102,150.76) 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 ______________ ______________ _______________ ______________ 三.可供股东分配的利润 (1,319,878.52) (1,574,040.75) (9,102,150.76) (9,102,150.76) 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 234,111.97 234,111.97 转作股本的普通股股利 ______________ ______________ ______________ ______________ 四.未分配利润 (1,319,878.52) (1,574,040.75) (9,336,262.73) (9,336,262.73) ============== ============== ============== ============== (所附附注系会计报表的组成部分) 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 23 现金流量表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 项 目 合 并 公 司 RMB RMB 一.经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 27,226,955.31 1,655,735.53 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 7,997,397.28 17,495,397.28 _____________ _____________ 现金流入小计 35,224,352.59 19,151,132.81 _____________ _____________ 购买商品 接受劳务支付的现金 18,887,284.82 1,846,622.96 支付给职工以及为职工支付的现金 3,176,025.00 988,732.15 支付的各项税费 8,343,583.44 212,948.19 支付的其他与经营活动有关的现金 7,310,546.87 2,077,198.07 _____________ _____________ 现金流出小计 37,717,440.13 5,125,501.37 _____________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 (2,493,087.54) 14,025,631.44 _____________ _____________ 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 1,584,730.51 15,325.42 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 ______________ ____________ 现金流出小计 1,584,730.51 15,325.42 ______________ ____________ 投资活动产生的现金流量净额 (1,584,730.51) (15,325.42) ______________ ____________ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 24 现金流量表(续表) 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 项 目 合 并 公 司 RMB RMB 三.筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,222,000.00 9,222,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,675.85 _____________ ____________ 现金流入小计 50,231,675.85 9,222,000.00 _____________ ____________ 偿还债务所支付的现金 30,432,324.62 9,432,324.61 分配股利 利润所支付的现金 235,282.54 235,282.54 偿付利息所支付的现金 15,057,529.67 13,736,394.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 _____________ _______________ 现金流出小计 45,725,136.83 23,404,001.43 _____________ _______________ 筹资活动产生的现金流量净额 4,506,539.02 (14,182,001.43) _____________ _______________ 四.汇率变动对现金的影响 (803.38) (803.38) _____________ _______________ 五.现金及现金等价物净增加额 427,917.59 (172,498.79) ============= =============== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 25 现金流量表(续表) 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 合 并 公 司 RMB RMB 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 8,016,384.21 7,762,221.98 加:少数股东损益 1,065,871.87 —— 计提的资产减值准备 1,557,718.82 634,562.97 计提的固定资产折旧 4,028,828.78 1,360,736.97 无形资产摊销 3,015,631.77 长期待摊费用摊销 725,771.46 待摊费用减少(减增加) (56,692.90) 预提费用增加(减减少) —— 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) —— 固定资产报废损失 —— 财务费用 1,801,428.03 439,191.24 投资损失(减收益) 130,657.82 12,892,945.05 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) (3,940,401.50) 1,248,600.14 经营性应收项目的减少(减增加) (14,193,184.42) 3,210,327.25 经营性应付项目的增加(减减少) (4,645,101.48) (13,522,954.16) 其他 ______________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 (2,493,087.54) 14,025,631.44 ______________ _____________ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转入资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 ____________ ____________ 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,983,184.10 483,369.93 减:现金的期初余额 1,555,266.51 655,868.72 加:现金等价物的年末数 减:现金等价物的年初数 ____________ ____________ 现金及现金等价物净增加额 427,917.59 (172,498.79) ============ ============ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 26 合并资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 期初余额 货币换算差额 本期增加 本期转回 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 一 坏账准备合计 4,159,042.35 1,558,877.58 5,717,919.93 其中:应收账款 984,933.89 1,442,455.44 ____ 2,427,389.33 其他应收款 3,174,108.46 116,422.14 ____ 3,290,530.60 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备 945,996.32 ____ 1,158.76 944,837.56 其中 产成品 872,908.66 ____ 1,069.23 871,839.43 在产品 73,087.66 ____ 89.53 72,998.13 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 10,204,553.17 (12,499.69) ____ ____ 10,192,053.48 其中:通用设备 10,204,553.17 (12,499.69) ____ ____ 10,192,053.48 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 27 股东权益增减变动表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 本期数 上年数 一 股本 RMB RMB 年初余额 60,500.000.00 60,500.000.00 本年增加数 ____ ____ 本年减少数 ____ ____ 年末余额 60,500,000.00 60,500,000.00 二 资本公积 年初余额 29,847,220.25 29,847,220.25 本年增加数 ____ ____ 本年减少数 ____ ____ 年末余额 29,847,220.25 29,847,220.25 三 法定和任意盈余公积 年初余额 23,737,379.75 23,737,379.75 本年增加数 ____ ____ 本年减少数 ____ ____ 年末余额 23,737,379.75 23,737,379.75 其中 法定盈余公积 23,267,708.91 23,267,708.91 任意盈余公积 469,670.84 469,670.84 四 法定公益金 年初余额 7,539,369.38 7,539,369.38 本年增加数 ____ ____ 其中 从净利润中提取数 ____ ____ 本年减少数 ____ ____ 其中 集体福利支出 ____ ____ 年末余额 7,539,369.38 7,539,369.38 五 未分配利润 年初未分配利润 (9,336,262.73) (12,737,091.66) 本年净利润 8,016,384.20 3,634,940.90 本年利润分配 ____ 234,111.97 年末未分配利润 (1,319,878.53) (9,336,262.73) 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 28 合并应交增值税明细表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 本年累计数 一 应交增值税: 1.年初末抵扣数(以 一 号填列) 2.销项税项 3,422,522.60 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3.进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数 二 未交增值税 1.年初未交数 931,139.81 2.本期转入数 3,422,522.60 3.本期已交数 3,360,338.72 4.期末未交数 993,323.69 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 29 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 资产类 2001-12-31 2000-12-31 合 并 公 司 合 并 公 司 HKD HKD HKD HKD 流动资产: 货币资金 1,870,928.40 456,009.37 1,465,435.33 617,986.17 短期投资 —— —— 应收票据 —— —— 应收股利 946,373.04 —— —— 应收利息 —— —— 应收账款 45,935,425.90 7,985,326.56 19,330,857.58 7,174,572.56 其他应收款 27,770,300.94 28,014,841.95 52,368,191.66 50,545,507.36 预付账款 1,180,103.85 186,915.89 10,804,017.56 —— 应收补贴款 —— —— 存货 14,238,160.46 975,086.57 10,506,821.66 2,153,011.23 待摊费用 174,105.01 120,473.38 —— 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 _____________ _____________ _____________ _____________ 91,169,024.56 38,564,553.38 94,595,797.17 60,491,077.32 流动资产合计 _____________ _____________ _____________ _____________ 长期投资: 长期股权投资 27,245,283.02 122,309,366.05 111,092,583.38 长期债权投资 合并价差 1,109,358.87 (1,232,620.97) ______________ ______________ ______________ ______________ 长期投资合计 26,135,924.15 122,309,366.05 (1,232,620.97) 111,092,583.38 ______________ ______________ ______________ ______________ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 30 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 2001-12-31 2000-12-31 资产类 合 并 公 司 合 并 公 司 HKD HKD HKD HKD 固定资产: 固定资产原值 128,744,658.37 75,885,504.56 126,815,875.83 75,489,761.25 减:累计折旧 42,061,659.86 31,146,891.91 38,251,882.66 29,863,177.79 固定资产净值 86,682,998.51 44,738,612.65 88,563,993.17 45,626,583.46 减:固定资产减值准备 9,615,144.79 9,615,144.79 9,615,144.79 9,615,144.79 固定资产净额 77,067,853.72 35,123,467.86 78,948,848.38 36,011,438.67 工程物资 在建工程 1,283,253.86 固定资产清理 _____________ _____________ _____________ _____________ 78,351,107.58 35,123,467.86 78,948,848.38 36,011,438.67 固定资产合计 _____________ _____________ _____________ _____________ 无形资产及其他资产: 无形资产 58,459,225.70 61,229,069.08 长期待摊费用 1,540,923.11 2,194,921.28 其他长期资产 —— _____________ ___________ _____________ ___________ 无形资产及其他资产合计 60,000,148.81 63,423,990.36 _____________ ___________ _____________ ___________ 递延税项: 递延税款借项 ______________ ______________ ______________ ______________ 255,656,205.10 195,997,387.29 235,736,014.94 207,595,099.37 资 产 总 计 ============== ============== ============== ============== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 31 资产负债表(续) 2001 年 12 月 31 日 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 2001-12-31 2000-12-31 负债和股东权益类 合 并 公司 合 并 公 司 HKD HKD HKD HKD 流动负债: 短期借款 101,464,765.35 65,615,708.75 82,696,805.82 65,736,474.15 应付票据 应付账款 11,992,273.18 127,367.14 1,393,459.05 357,078.12 预收账款 1,612,885.85 5,032,804.11 应付工资 27,789.62 32,082.35 应付福利费 104,563.25 80,454.72 应付股利 220,860.35 220,860.35 应交税金 2,560,079.68 581,385.45 2,386,126.71 372,327.44 其他应交款 92,215.25 52,462.16 其他应付款 9,017,171.66 5,745,700.80 17,794,902.27 18,341,757.56 预提费用 782,476.20 782,476.20 6,744,703.72 6,744,703.72 一年内到期的长期负债 其他流动负债 ______________ _____________ ______________ _____________ 127,654,220.04 72,852,638.34 116,434,661.26 91,773,201.34 流动负债合计 ______________ _____________ ______________ _____________ 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ______________ _____________ ______________ _____________ 长期负债合计 ______________ _____________ ______________ _____________ 127,654,220.04 72,852,638.34 116,434,661.26 91,773,201.34 负债合计 ______________ _____________ ______________ _____________ 少数股东权益 4,435,003.28 3,479,455.65 ______________ _____________ ______________ _____________ 股东权益: 股本 78,783.639.48 78,783.639.48 78,783,639.48 78,783,639.48 减:已归还投资 股本净额 78,783,639.48 78,783,639.48 78,783.639.48 78,783.639.48 资本公积 27,404,067.86 27,404,067.86 27,404,067.86 27,404,067.86 盈余公积 28,503,671.15 28,503,671.15 28,503,671.15 28,503,671.15 其中:法定公益金 6,931,417.13 6,931,417.13 6,913,417.14 6,913,417.14 未分配利润 (1,381,662.76) (1,621,438.47) (8,944,289.39) (8,944,289.39) 外币报表折算差额 (9,742,733.95) (9,925,191.07) (9,925,191.07) (9,925,191.07) ______________ ______________ ______________ ______________ 123,566,981.78 123,144,748.95 115,821,898.03 115,821,898.03 股东权益合计 ______________ ______________ ______________ ______________ 负债及股东权益总计 255,656,205.10 195,997,387.29 235,736,014.94 207,595,099.37 ============== ============== ============== ============== (所附附注系会计报表的组成部分) 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 32 利 润 表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 2001 年度 2000 年度 合 并 公 司 合 并 公 司 HKD HKD HKD HKD 一.主营业务收入 62,937,613.54 9,093,681.98 9,837,716.56 8,912,980.64 减 主营业务成本 35,636,368.68 9,136,734.90 9,745,282.75 8,930,298.01 主营业务税金及附加 214,610.92 2,219.36 _____________ _____________ ____________ ____________ 二.主营业务利润 27,086,633.94 (43,052.92) 90,214.45 (17,317.37) 加 其他业务利润 14,913.07 减 营业费用 1,093,324.11 2,004.23 2,004.23 管理费用 11,442,248.07 4,381,764.44 1,043,503.12 575,613.08 财务费用 1,699,460.41 414,331.36 (3,032,675.70) (3,022,625.75) _____________ _____________ ____________ ____________ 三.营业利润 12,866,514.42 (4,839,148.72) 2,077,382.80 2,427,691.07 加 投资收益 123,262.10 12,163,155.71 (319,460.62) 补贴收入 营业外收入 40,423.85 1,640,064.60 1,640,064.60 减 营业外支出 21,001.74 1,156.07 116,334.67 116,011.15 ____________ ____________ ____________ ____________ 四.利润总额 13,009,198.63 7,322,850.92 3,601,112.73 3,632,283.90 减 所得税 4,441,032.50 213,737.00 213,737.00 少数股东分利 1,005,539.50 (31,171.17) ____________ ____________ ____________ ____________ 五.净利润 7,562,626.63 7,322,850.92 3,418,546.90 3,418,546.90 ============ ============ ============ ============ (所附附注系会计报表的组成部分) 补充资料 2001 年度 2000 年度 项 目 RMB RMB 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 (60,545.08) 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 33 利润分配表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 项 目 2001 年度 2000 年度 合 并 公 司 合 并 公 司 HKD HKD HKD HKD 一.净利润 7,562,626.63 7,322,850.92 3,418,546.90 3,418,546.90 加 年初未分配利润 (8,944,289.39) (8,944,289.39) (12,141,975.94) (12,141,975.94) 其他转入 ______________ ______________ ______________ ______________ 二.可供分配的利润 (1,381,662.76) (1,621,438.47) (8,723,429.04) (8,723,429.04) 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 ______________ ______________ ______________ ______________ 三.可供股东分配的利润 (1,381,662.76) (1,621,438.47) (8,723,429.04) (8,723,429.04) 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 220,860.35 220,860.35 转作股本的普通股股利 ______________ ______________ ______________ ______________ 四.未分配利润 (1,381,662.76) (1,621,438.47) (8,944,289.39) (8,944,289.39) ============== ============== ============== ============== (所附附注系会计报表的组成部分) 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 34 现金流量表 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 2001 年度 项 目 合 并 公 司 HKD HKD 一.经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 25,685,806.90 1,562,014.65 收到的税费返还 —— 收到的其他与经营活动有关的现金 7,544,714.41 16,505,091.77 _____________ _____________ 现金流入小计 33,230,521.31 18,067,106.42 _____________ _____________ 购买商品 接受劳务支付的现金 17,818,193.22 1,742,097.13 支付给职工以及为职工支付的现金 2,996,250.00 932,766.18 支付的各项税费 7,871,305.13 200,894.52 支付的其他与经营活动有关的现金 6,896,742.34 1,959,620.82 ______________ _____________ 现金流出小计 35,582,490.69 4,835,378.65 ______________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 (2,351,969.38) 13,231,727.77 ______________ _____________ 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 ______________ ____________ 现金流入小计 ______________ ____________ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 1,495,028.78 14,457.94 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 ______________ ____________ 现金流出小计 1,495,028.78 14,457.94 ______________ ____________ 投资活动产生的现金流量净额 (1,495,028.78) (14,457.94) ______________ ____________ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 35 现金流量表(续表) 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 2001 年度 项 目 合 并 公 司 HKD HKD 三.筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 47,379,245.28 8,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,128.16 _____________ ____________ 现金流入小计 47,388,373.44 8,700,000.00 _____________ ____________ 偿还债务所支付的现金 28,611,285.75 8,820,765.40 分配股利 利润所支付的现金 221,964.65 221,964.65 偿还利息所支付的现金 14,301,873.90 13,036,516.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 _____________ ______________ 现金流出小计 43,135,124.30 22,079,246.63 _____________ _______________ 筹资活动产生的现金流量净额 4,253,249.14 (13,379,246.63) _____________ _______________ 四.汇率变动对现金的影响 (757.91) _____________ _______________ 五.现金及现金等价物净增加额 405,493.07 (161,976.80) ============= =============== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 2001 年年度报告正文 36 现金流量表(续) 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 单位:港币元 2001 年度 合 并 公 司 HKD HKD 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 7,562,626.63 7,322,850.92 加:少数股东损益 1,005,539.50 计提的资产减值准备 1,470,639.23 603,943.07 计提的固定资产折旧 3,853,697.90 1,283,714.12 无形资产摊销 2,844,879.08 长期待摊费用摊销 684,699.49 待摊费用减少(减增加) (53,631.63) 预提费用增加(减减少) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,699,460.41 414,331.36 投资损失(减收益) 123,262.10 12,163,155.71 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) (3,717,359.90) 1,177,924.66 经营性应收项目的减少(减增加) (13,389,796.62) 3,028,610.61 经营性应付项目的增加(减减少) (4,435,985.57) (12,762,802.68) 其他 ______________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 (2,351,969.38) 13,231,727.77 ______________ _____________ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转入资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 _____________ ____________ 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,870,928.40 456,009.37 减:现金的期初余额 1,465,435.33 617,986.17 加:现金等价物的年末数 减:现金等价物的年初数 _____________ ____________ 现金及现金等价物净增加额 405,493.07 (161,976.80) ============= ============ 37 会计报表附注 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯股份有限公司 单位 人民币元 附注一 公司的基本情况 本公司经深圳市人民政府批准 于 1990 年 9 月 25 日成立 领取企股合粤深总字第 101951 号企 业法人营业执照 1993 年 8 月 31 日经深圳市人民政府以深府办复(1993)824 号文批准 公司改组为 股份制企业 并更名为 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 注册资本为人民币伍仟万元 经国家及 深圳市有关部门批准 公司普通股 B 股于 1994 年 5 月 30 日获准在深圳证券交易所挂牌交易 1996 年 7 月 15 日 经深圳市证券管理办公室深证办复[1996]56 号文批准 公司派付 1995 年度股票股利 并以资本公积转增股本 至 1996 年 12 月 31 日的总股本为伍仟伍佰万股 1997 年 8 月 12 日 经深 圳市证券管理办公室深证办复[1997]104 号文批复 按 1996 年末股本伍仟伍佰万股计 向全体股东 每十股送一股红股 送股后股本为陆仟零伍拾万股 截至 2001 年 12 月 31 日 公司的注册资本为人 民币陆仟零伍拾万元 公司批准的经营范围包括:生产计算机软盘和其他磁记录产品及塑料配件 各种录音 录像带盒 零配件及相关电子产品 塑料制品和玩具,盒装空白录音带 录像磁带 生产数字传输 数字监控 自动控制器及相关电子产品 仪器仪表及其零配件 不含国家限制项目 从事科技研究 开发应用 生产经营电子 电器产品 不含出口配额许可证管理产品 开展信息咨询服务 生产经营改错器 双面胶器 附注二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国 企业会计准则 和 企业会计制度 及其有关规定 2.会计年度 以 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3.记账本位币 以港币为记账本位币,在编制本会计报表时已折合为人民币,具体方法见本附注 6 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产以历史成本为计价原则 应收账款 其他应收款 短 期投资 存货 长期投资 固定资产和无形资产按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为 账面价值 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 38 5.外币业务核算方法 以港币为记账本位币,会计年度涉及外币的经济业务,采用业务发生日市场汇价折合为港币记账, 期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本期损益 6.外币会计报表的折算方法 对以与母公司本位币不一致的其他货币为本位币的子公司本年度编制合并报表时,对该等子公 司的会计报表按以下方法折算 资产负债表:资产(除长期投资) 负债类项目按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司的 记账本位币 长期投资 按发生时的市场汇率折算;所有者权益类项目除 未分配利润 项目外, 按发生时的市场汇率折算; 未分配利润 项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示 年初数按 照上年折算后的资产负债表的数额列示 利润及利润分配表:利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按平均汇率折算; 利润分配表中的 年初未分配利润 项目,以上一年折算后 未分配利润 项目的数额列示;利润分 配表中 未分配利润 项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示 本年编制折合人民币会计报表时,所产生的 外币报表折算差额 于本合并资产负债表的 未分 配利润 项目之后列示 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资等视为现金 等价物 8.坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾 期末履行偿债义务超过三年且具有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 以上确定不能收回的应收款项,根据董事会批准后作为坏账处理 坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的应收款项 包括应收账款 其他应收款 按余额 的 3%提取坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项按余额的 5%提取坏账准备;对账龄在两 年以上三年以内的应收款项按余额的 10%提取坏账准备;对账龄在三年以上五年以内的应收款项按余 额的 30%提取坏账准备;对账龄在五年以上的应收款项按余额的 40%提取坏账准备 9.存货计价 存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品 包装物和开发产品等大类 存货盘存制度采用永续盘存法 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价, 低值易耗品领用时按五五摊销法摊销 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价低于成 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 39 本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备 本公司年末存货计价按成本与可变现净 值孰低法 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本是指取得长期 股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利 或放弃的非现金资 产的账面价值 加上应支付的相关税费 但不包括为取得长期股权投资而发生的评估 审计 咨询 等费用 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 若母公司持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 按权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核算的 在 各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 处置股权投资时 按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的 差额 确认投资损益 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 初始投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额 设置 股权投资差额 明细科目核算 年末时 对股权投资差额按以下期 限摊销 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 对借方差额按十年 的期限平均摊销 贷方差额按十年的期限平均摊销 长期债权投资 a. 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本是指取得长期 债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息 或放弃的非现 金资产的账面价值 加上应支付的相关税费 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 40 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量 b.收益确认方法 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认为当期投资收益 其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 出售或到期收回债权投资 按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额 确认为投资损益 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备 期末,对长期投资逐项进行检查,如果由 于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,则 对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备 对已确认损失的长期投资的价值又得以 恢复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营 有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在人民币 2000 元以上 并 且使用年限超过二年的 亦作为固定资产 固定资产计价 固定资产在取得时 按取得时的成本入账 取得时的成本包括买价 进口关税 运输和保险等相 关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值 的 10%)确定其折旧率 年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3% 通用设备 15 年 6% 专用设备 5 年 18% 运输工具 5 年 18% 其他设备 10 年 9% 固定资产减值准备 期末,按帐面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧 损坏 长期闲置等 原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额,计 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 41 提固定资产减值准备 存在下列情况之一时 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 a. 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 b. 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 c. 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 d. 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e. 其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 并按实际支出入账 此项目包括直接建筑及 安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益 在建工程在完工并 交付使用时 确认固定资产 并截止利息资本化 期末 对在建工程进行全面检查 若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工 或所 建项目由于性能或技术上已经落后 且预计带来的经济利益具有很大的不确定性 以及其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形的 则对在建工程计提减值准备 13.借款费用核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的 汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同时具备下列三个条件时 开始资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认为费用 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化率 资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款的 资本化率为该项借款的利率; b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的 资本化率为这些借款的加权平均利率 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 则暂停借款费用的资本 化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 42 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用 14.无形资产及其他资产核算方法 计价方法 无形资产在取得时 按取得时的实际成本计量 摊销方法 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销 具体如下 a. 土地使用权按 50 年摊销 b. 特许经营权按 10 年摊销 c. 专有技术专利权按 10 年摊销 无形资产减值准备 期末 对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查 对预计可收回金额低于 其账面价值的部分 计提减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 则对该项无形资产计提减值准备 a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响 b. 该项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 c. 该项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 d. 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列一项或若干项情况时 则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用 a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 b. 该项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 c. 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销 其中 a. 固定资产大修理支出 按实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 b. 租入固定资产改良支出 在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销 c. 委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费 用 从发行股票的溢价中不够抵销的部分 在不超过两年的期限内平均摊销 d. 筹建期间内发生的费用 在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 e. 其他长期待摊费用 按 5 年平均摊销 16.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益: 销售商品 销售商品的收入 在下列条件均能满足时予以确认 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 43 a. 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 b. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 c. 与交易相关的经济利益能够流入企业 d. 相关的收入和成本能够可靠的计量 提供劳务 对外提供劳务 其收入按以下方法确认 a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 c. 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日对收入分别以下两种情况确 认和计量 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 则按已经发生的劳务成本金额确认收入 并按相 同金额结转成本 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿 则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入 并按已经发生的劳务成本作为当期费用 确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额 作为损 失 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿 则按已经发生的劳务成本作为当期费用 不 确认收入 17.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法. 18.合并会计报表编制方法 合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实 际控制权的子公司合并其会计报表 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东 权益 对符合比例合并法的合营公司的资产 负债 收入 费用 利润等亦按所占比例份额予以合 并 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 44 附注三 税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品(或产品)销售收入 6% 城市维护建设税 已交增值税 1% 企业所得税 应纳税所得额 15-33% 本公司在深圳特区注册 企业所得税税率为 15% 本公司之子公司深圳市厚元医疗器械有限公司在深圳特区注册 企业所得税税率为 15% 该公 司按深地税三发[2001]201 号文批复,从开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三至五 年减半征收企业所得税 本年度为第二个获利年度 故本年免征企业所得税 本公司之子公司深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司在深圳特区注册 企业所得税税率为 15% 本公司之子公司武汉瑞德生物制品有限公司在武汉市注册 企业所得税税率为 33% 附注四 控股子公司及合营企业 1.纳入合并会计报表范围的子公司情况: 子公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 所占权 益比例 经营范围 是否合并 RMB RMB 深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司 深圳 900 万元 820 万元 91.11% 仿真系统控制的技术开发 是 深圳市厚元医疗器械有限公司 深圳 600 万元 450 万元 75% 医疗器械 卫生材料的销售 是 武汉瑞德生物制品有限责任公司 武汉 4,584 万元 4,538 万元 99% 生物制品 血液制品制造及销售 是 本公司于 2000 年 12 月 28 日临时股东大会通过了有关资产置换协议,以总价约人民币 13,034 万 元的应收账款和价值 2,401 万元的长期投资为标的物置换入蛇口汉盛电子有限公司协议持有的深圳 市厚元医疗器械有限公司 75%的股权和武汉瑞德生物制品有限责任公司 99%的股权,本公司以 2000 年 12 月 31 日为购买日 2.本年度合并范围变动情况 由于本公司系以 2000 年 12 月 31 日为购买日取得深圳市厚元医疗器械有限公司 75%的股权及武 汉瑞德生物制品有限公司 99%的股权,故上年度合并会计报表只合并了上述二家子公司的资产负债表 而未合并利润表,而在本期则全部合并 即本期相对上期的利润表合并报表范围发生了变化 附注五 会计政策 会计估计的变更 重大会计差错的内容及其影响 1.会计政策的变更及其影响 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 和财政部[2001]17 号文 关 于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 的通知 以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 的有关规定,本公司自 2001 年 1 月 1 日 起执行 企业会计制度 ,按 企业会计制度 规定计提固定资产 无形资产 在建工程 委托贷款 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 45 减值准备,按 企业会计制度 规定进行债务重组 非货币性交易处理,并对该等会计政策的变更采 用追溯调整法处理 (1)固定资产原不计提固定资产减值准备,现改变会计核算制度,对固定资产计提固定资产减值 准备 具体方法如附注二 11 : 经检查:本公司固定资产因生产不饱和 机器设备长期闲置 经深圳市中勤信资产评估有限公司 评估确认计提减值准备 中勤信资评报字[2001]第 B051 号 ,上述会计政策变更影响 2000 年度以前 净利润及净资产金额为人民币 10,192,053.48 元.同时冲回了公司在 2001 年 8 月分配股利时提取的 盈余公积金人民币 163,539.41 元 (2)无形资产原不计提无形资产减值准备,现改变会计核算制度,对无形资产计提无形资产减值 准备.具体方法如附注二 14 : 经检查:本公司无形资产不存在减值情况,上述会计政策变更对本公司前期及本期的财务状况和 经营成果没有影响 (3)在建工程原不计提在建工程减值准备,现改变会计核算制度,对在建工程计提减值准备,计提 方法如附注二 12 : (4)公司成立至今,未发生委托贷款核算业务,故不涉及会计政策的变更 (5)开办费原按 5 年期限摊销,因金额较小,现一次性将余额进入公司本期损益 该项政策变更影 响本期利润总额减少人民币 64,177.78 元 2.会计估计的变更及其影响 本年度本公司未有会计估计变更的情况 3.重大会计差错的内容及其影响 本年度本公司未有重大会计差错的情况 附注六 会计报表主要项目附注 1.货币资金 合并数 2001-12-31 2000-12-31 项 目 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 现 金 RMB 330,600.19 1.00 330,600.19 252,293.20 1.0000 252,293.20 HKD 447.92 1.06 474.80 947.92 1.0613 1,006.03 __________ __________ 331,074.99 253,299.23 小 计 __________ __________ 银行存款 RMB 1,263,493.44 1.00 1,263,493.44 1,188,398.56 1.0000 1,188,398.56 HKD 356,736.58 1.06 378,140.77 103,058.19 1.0613 109,375.66 USD 1,266.61 8.27 10,474.90 506.52 8.2781 4,193.06 _____________ ____________ 小 计 1,652,109.11 1,301,967.28 _____________ ____________ 合 计 1,983,184.10 1,555,266.51 ============= ============ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 46 2.应收账款 合并数 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 45,167,826.06 88.36 1,355,034.79 3 43,812,791.27 17,982,471.20 83.64 539,474.14 3 17,442,997.06 1-2 年 2,609,945.64 5.11 130,497.28 5 2,479,448.36 544,612.02 2.53 27,230.60 5 517,381.42 2-3 年 355,737.11 0.69 35,573.71 10 320,163.40 2,416,943.47 11.24 241,694.35 10 2,175,249.12 3-5 年 2,985,431.98 5.84 906,283.55 30 2,079,148.43 556,746.35 2.59 176,534.80 30 380,211.55 _____________ ______ ____________ _____________ _____________ ______ __________ _____________ 合 计 51,118,940.79 100.00 2,427,389.33 48,691,551.46 21,500,773.04 100.00 984,933.89 20,515,839.15 ============= ====== ============ ============= ============= ====== ========== ============= 其中 2001-12-31 2000-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 38,659,073.92 75.63 15,722,611.86 73.13 应收账款年末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 应收账款本年末余额较上年末增加人民币 2,962 万元 增幅达 138% 主要是由于本年销售增加 而回款不及时所致 公司将采取有力措施催收货款 公司数 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 6,592,661.12 69.43 197,779.84 3 6,394,881.28 5,266,560.62 64.44 157,996.81 3 5,108,563.81 1-2 年 —— —— ——- 5 —— 242.394.02 2.97 12,119.71 5 230,274.31 2-3 年 242,097.11 2.55 24,209.71 10 217,887.40 2,110,589.97 25.82 211,059.00 10 1,899,530.97 3-5 年 2,660,473.48 28.02 808,796.00 30 1,851,677.48 553,146.35 6.77 177,141.58 30 376,004.77 ____________ ______ ____________ ____________ ____________ ______ __________ ____________ 合 计 9,495,231.71 100.00 1,030,785.55 8,464,446.16 8,172,690.96 100.00 558,317.10 7,614,373.86 ============ ====== ============ ============ ============ ====== ========== ============ 3.其他应收款 合并数 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 18,005,188.69 55.02 540,155.65 3 17,465,033.04 46,364,610.83 78.92 1,390,938.32 3 44,973,672.51 1-2 年 3,619,482.78 11.06 180,974.14 5 3,438,508.64 5,214,320.48 8.87 260,716.02 5 4,953,604.46 2-3 年 3,806,563.16 11.63 380,656.32 10 3,425,906.84 3,148,037.85 5.36 314,803.79 10 2,833,234.06 3-5 年 7,295,814.96 22.29 2,188,744.49 30 5,107,070.47 4,025,501.10 6.85 1,207,650.33 30 2,817,850.77 _____________ _____ ____________ _____________ _____________ ______ ____________ _____________ 合 计 32,727,049.59 100.00 3,290,530.60 29,436,518.99 58,752,470.26 100 3,174,108.46 55,578,361.80 ============= ===== ============ ============= ============= ====== ============ ============= 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 47 其中 2001-12-31 2000-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 29,930,590.47 91.46 56,689,342.41 96.49 欠款金额较大的单位 期末余额 欠款性质及内容 RMB 京隆财务公司 16,308,547.82 资金往来及利息 蛇口汉盛电子有限公司 9,797,743.59 资金往来及利息 其他应收款年末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注七 公司数 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 18,664,130.71 56.66 559,923.92 3 18,104,206.79 45,939,931.79 80.99 1,378,197.95 3 44,561,733.84 1-2 年 3,509,994.58 10.66 175,499.73 5 3,334,494.85 3,614,777.78 6.37 180,738.89 5 3,434,038.89 2-3 年 3,604,406.06 10.94 360,440.60 10 3,243,965.46 3,144,803.85 5.54 314,480.39 10 2,830,323.47 3-5 年 7,161,521.96 21.74 2,148,456.59 30 5,013,065.37 4,025,501.11 7.10 1,207,650.33 30 2,817,850.78 _____________ _____ ____________ _____________ _____________ ______ ____________ _____________ 合 计 32,940,053.31 100.00 3,244,320.84 29,695,732.47 56,725,014.53 100 3,081,067.56 53,643,946.97 ============= ===== ============ ============= ============= ====== ============ ============= 4.坏账准备 合并数 坏账准备 应收款项 期末余额 期初余额 本期增加 本年冲回 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 应收账款 51,118,940.79 984,933.89 1,442,455.44 2,427,389.33 其他应收款 32,727,049.59 3,174,108.46 116,422.14 3,290,530.60 _____________ ____________ ____________ ___________ ____________ 合 计 83,845,990.38 4,159,042.35 1,558,877.58 5,717,919.93 ============= ============ ============ =========== ============ 本公司本期坏账计提情况如下: (1)本期无全额计提坏账准备,计提坏账准备比例较大的(如 40%或以上)应收款项 (2)本期无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例较大的,但在本期又全额或部分 收回的,或通过重组等其他方式收回的应收款项 (3)本年无实际冲销的应收款项 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 48 5.预付账款 合并数 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 余额 比例(%) 余额 比例(%) RMB RMB 1 年以内 1,209,660.08 96.70 10,730,551.84 93.58 1-2 年 30,900.00 2.47 91,350.00 0.80 2-3 年 10,350.00 0.83 104,602.00 0.91 3 年以上 539,800.00 4.71 ____________ ______ _____________ ______ 合 计 1,250,910.08 100.00 11,466,303.84 100.00 ============ ====== ============= ====== 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 6.存货及存货跌价准备 合并数 项 目 2001-12-31 2000-12-31 余 额 跌价准备 净 额 余 额 跌价准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 原材料 1,481,115.46 —— 1,481,115.46 1,070,821.29 —— 1,070,821.29 在产品 5,494,371.77 72,998.13 5,421,373.64 1,525,067.99 73,087.66 1,451,980.33 产成品 4,836,606.74 871,839.43 3,964,767.31 3,717,079.01 872,908.66 2,844,170.35 低值易耗品 352,828.62 352,828.62 1,015,690.13 1,015,690.13 开发产品 2,689,222.44 2,689,222.44 4,508,673.26 4,508,673.26 包装物 1,183,142.62 1,183,142.62 259,554.47 259,554.47 _____________ __________ _____________ _____________ __________ _____________ 合 计 16,037,287.65 944,837.56 15,092,450.09 12,096,886.15 945,996.32 11,150,889.83 ============= ========== ============= ============= ========== ============= 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 RMB RMB RMB RMB 产成品 872,908.66 ____ 1,069.23 871,839.43 在产品 73,087.66 ____ 89.53 72,998.13 ___________ ________ ________ ___________ 合 计 945,996.32 ____ 1,158.76 944,837.56 =========== ========= ======== =========== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 49 7.长期投资 合并数 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 其他股权投资 28,880,000.00 28,880,000.00 合并价差 1,100,096.29 1,100,096.29 1,222,329.21 1,222,329.21 _____________ ________ _____________ _______________ ________ _______________ 合 计 27,779,903.71 27,779,903.71 1,222,329.21 1,222,329.21 ============= ======== ============= =============== ======== =============== (1)按控股程度列示如下 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 其他的股权投资 28,880,000.00 28,880,000.00 合并价差 1,100,096.29 1,100,096.29 1,222,329.21 1,222,329.21 ________________ ________ ________________ _______________ ________ _______________ 合 计 27,779,903.71 27,779,903.71 1,222,329.21 1,222,329.21 ================ ======== ================ =============== ======== =============== (2)其他股权投资 2001-12-31 2000-12-31 性 质 期末余额 减值准备 期末净额 期末余额 减值准备 期末净额 被投资单位名称 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 北京融利达房地产开 发有限公司 项目投资 28,880,000.00 28,880,000.00 (3)合并价差 被投资单位名称 摊销期限 期初金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊余年限 RMB RMB RMB RMB 武汉瑞德生物制品有限责任公司 10 年 (5,747,571.38) (574,757.14) (574,757.14) (5,172,814.24) 9 年 深圳市厚元医疗器械有限公司 10 年 4,525,242.17 452,524.22 452,524.22 4,072,717.95 9 年 ______________ ____________ ____________ ______________ 合 计 (1,222,329.21) (122,232.92) (122,232.92) (1,100,096.29) ============== ============ ============ ============== 公司数 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 其他股权投资 129,917,256.68 129,917,256.68 118,035,891.95 118,035,891.95 (1)按控股程度列示如下 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 对子公司投资 129,917,256.68 129,917,256.68 118,035,891.95 118,035,891.95 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 50 (2)其他股权投资 占被投资单位 2001-12-31 2000-12-31 注册资本比例 期末余额 减值准备 期末净额 期末余额 减值准备 期末净额 被投资单位名称 % RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳本鲁克斯仿真 控制有限公司 91.11 8,062,220.75 8,062,220.75 7,511,747.55 7,511,747.55 武汉瑞德生物制品 有限责任公司 99.00 109,514,344.83 109,514,344.83 100,480,679.27 100,480,679.27 深圳市厚元医疗器 械有限公司 75.00 12,340,691.10 12,340,691.10 10,043,465.13 10,043,465.13 ______________ ___________ ______________ ______________ ________ ______________ 合 计 129,917,256.68 129,917,256.68 118,035,891.95 118,035,891.95 ============== =========== ============== ============== ======== ============== 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下: 投资额 权益调整 分得现金红利 被投资单位名称 初始 追加 本期 累计 本期 累积 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳本鲁克斯仿真控制有限公司 8,200,000.00 550,473.20 (137,779.25) 武汉瑞德生物制品有限责任公司 100,480,679.27 9,462,063.84 9,462,063.84 1,003,155.42 1,003,155.42 深圳市厚元医疗器械有限公司 10,043,465.13 2,749,750.19 2,749,750.19 ______________ _____ _____________ _____________ ____________ ____________ 合 计 118,724,144.40 12,762,287.23 12,074,034.78 1,003,155.42 1,003,155.42 ============== ===== ============= ============= ============ ============ (3)股权投资差额 剩余 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余价值 摊销期限 摊销期限 形成原因 RMB RMB RMB RMB 武汉瑞德生物制 品有限责任公司 (5,747,571.38) (574,757.14) (574,757.14) (5,172,814.24) 10 年 9 年 * 深圳市厚元医疗 器械有限公司 4,525,242.17 452,524.22 452,524.22 4,072,717.95 10 年 9 年 * ______________ ____________ ____________ ______________ 合 计 (1,222,329.21) (122,232.92) (122,232.92) (1,100,096.29) ============== ============ ============ ============== *上述股权投资差额的形成是由于长期投资取得时的初始投资成本与占被投资单位所有者权益 中的份额的差额 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 51 8.固定资产及累计折旧 合并数 (1)原值及折旧 固定资产原值: 期初余额 货币换算差额 本年增加 本年减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 67,673,291.56 (54,571.74) 1,708,721.05 69,327,440.87 通用设备 57,931,520.87 (35,727.77) 90,158.00 57,985,951.10 专用设备 1,149,399.00 (727.84) 94,288.50 1,242,959.66 运输工具 2,372,759.33 (762.68) 30,000.00 30,000.00 2,371,996.65 其他设备 5,462,718.25 (6,346.66) 85,068.00 450.00 5,540,989.59 ______________ ___________ ____________ _________ ______________ 合 计 134,589,689.01 (98,136.69) 2,008,235.55 30,450.00 136,469,337.87 ______________ ___________ ____________ _________ ______________ 累计折旧: 房屋建筑物 16,674,450.90 (17,880.45) 2,055,945.70 18,712,516.15 通用设备 19,498,558.09 (16,556.00) 1,620,215.73 21,102,217.82 专用设备 465,271.56 (433.06) 50,232.54 515,071.04 运输工具 1,293,490.47 (686.40) 244,772.88 1,406.25 1,536,170.70 其他设备 2,664,952.05 (3,230.24) 57,661.93 2,719,383.74 _____________ ___________ ____________ _________ _____________ 合 计 40,596,723.07 (38,786.15) 4,028,828.78 1,406.25 44,585,359.45 _____________ ___________ ____________ _________ _____________ 净 值 93,992,965.94 91,883,978.42 ============= ============= (2)减值准备 类 别 期初余额 货币换算差额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 —— —— —— —— —— 通用设备 10,204,553.17 (12,499.69) 10,192,053.48 专用设备 —— —— —— —— —— 运输工具 —— —— —— —— —— 其他设备 —— —— —— —— —— _____________ __________ _________ _________ _____________ 合 计 10,204,553.17 (12,499.69) 10,192,053.48 ============= ========== ========= ========= ============= 计提减值准备的原因及依据:由于生产不饱和,机器设备闲置,经深圳市中勤信资产评估有限公 司评估确认计提减值准备(中勤信资评报字[2001]第 B051 号) 9.在建工程 实际支付 工程项目 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 RMB RMB RMB RMB RMB 进口灌装机 1,349,049.09 1,349,049.09 自筹资金 分装净化罩 11,200.00 11,200.00 自筹资金 __________ ____________ _________ _______ ____________ 合 计 1,360,249.09 1,360,249.09 ========== ============ ========= ======= ============ 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 52 上述在建工程中未有借款费用资本化的金额 本年末在建工程无须计提减值准备 10.无形资产 合并数 类 别 取得方式 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 购买 45,598,591.50 45,370,598.55 911,971.80 1,139,964.75 44,458,626,75 47.75 年 特许经营权 购买 20,236,600.00 18,971,812.50 2,023,659.96 3,288,447.46 16,948,152.54 8.75 年 专有技术 购买 800,000.00 639,999.96 80,000.01 240,000.05 559,999.95 7 年 _____________ _____________ ____________ ____________ _____________ 合 计 66,635,191.50 64,982,411.01 3,015,631.77 4,668,412.26 61,966,779.24 ============= ============= ============ ============ ============= 11.长期待摊费用 合并数 项目名称 原始发生额 期初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销期限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 装修费 315,010.00 298,966.24 4,900.00 123,466.24 134,610.00 180,400.00 3.2 年 水电增容费 1,709,677.50 1,709,677.50 281,272.50 281,272.50 1,428,405.00 4.5 年 开办费 1,283,242.18 320,826.22 320,826.22 1,283,242.18 用友软件 24,780.00 24,780.00 206.50 206.50 24,573.50 5 年 ____________ ____________ _________ __________ ____________ ____________ 合 计 3,332,709.68 2,329,469.96 29,680.00 725,771.46 1,699,331.18 1,633,378.50 ============ ============ ========= ========== ============ ============ 12.短期借款 合并数 2001-12-31 2000-12-31 借款类别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 银行借款* 抵押[附注十] 人民币 29,000,000.00 1.00 29,000,000.00 12,000,000.00 1.0000 12,000,000.00 港 币 9,000,000.00 1.06 9,521,308.42 9,050,000.00 1.0613 9,604,765.00 美 元 130,000.00 8.27 1,074,672.42 130,000.00 8.2781 1,076,153.00 _____________ _____________ 小计 39,595,980.84 22,680,918.00 _____________ _____________ 担保 人民币 11,000,000.00 1.00 11,000,000.00 8,000,000.00 1.0000 8,000,000.00 港 币 3,700,000.00 1.06 3,922,000.00 3,740,000.00 1.0613 3,969,262.00 美 元 1,310,000.00 8.27 10,827,469.64 1,310,000.00 8.2781 10,844,311.00 _____________ _____________ 小计 25,749,469.64 22,813,573.00 _____________ _____________ 信用证押汇 港 币 2,687,562.60 1.06 2,848,816.35 2,687,562.60 1.0613 2,849,166.06 美 元 4,761,880.00 8.27 39,358,384.44 4,761,880.00 8.2781 39,419,318.83 ______________ _____________ 小计 42,207,200.79 42,268,484.89 ______________ _____________ 107,552,651.27 87,762,975.89 合 计 ============== ============= 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 53 截至 2001 年 12 月 31 日止 上述银行借款中尚有人民币 5,000,000.00 元 港币 6,687,562.60 元 美元 6,201,880.00 元已逾期 其中港币 6,687,562.60 元 美元 130,000.00 元之借款已在 2002 年 1 月已重新签订展期合同并按正常贷款收取利息 另外尚有人民币 2,000,000.00 元 美元 6,071,880.00 元之借款已与银行达成展期意向 并按正常贷款收取利息 相关手续尚在办理之中 13.应付款项(包括应付帐款 预收帐款 其他应付款) 合并数 应付款项中无持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位的款项 14.应交税金 合并数 税 种 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB 增值税 993,323.69 931,139.81 城建税 14,515.15 7,117.77 企业所得税 1,309,571.97 1,395,758.88 房产税 396,273.65 198,379.82 ____________ ____________ 合 计 2,713,684.46 2,532,396.28 ============ ============ 15.预提费用 合并数 项 目 2001-12-31 2000-12-31 期末结存原因 RMB RMB 利息费用 829,424.77 7,161,298.19 应付未付之银行借款利息和押汇利息 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 54 16.股本 合并数 本期增减变动 项 目 期初余额 配股 送股 公积金 转股 其他 小 计 期末余额 一.期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 43,318,000.00 43,318,000.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 28,031,078.00 28,031,078.00 境外法人持有股份 15,286,922.00 15,286,922.00 2.非发起人股份 1,452,000.00 1,452,000.00 其中: 国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 内部职工股 1,452,000.00 1,452,000.00 转配股 3.优先股或其他 其中:转配股 _____________ _______ _______ _______ _______ _______ _____________ 未上市流通股份合计 44,770,000.00 44,770,000.00 _____________ _______ _______ _______ _______ _______ _____________ 二.已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 15,730,000.00 15,730,000.00 3.境外上市的外资股 _____________ _______ _______ _______ _______ _______ _____________ 已上市流通股份合计 15,730,000.00 15,730,000.00 _____________ _______ _______ _______ _______ _______ _____________ 三.股份总数(股) 60,500,000.00 60,500,000.00 ============= ======= ======= ======= ======= ======= ============= 按报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币 2.17 元 以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所验证 验资报告号为股验报字[1998]第 D005 号 17.资本公积 合并数 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 29,847,220.25 —— —— 29,847,220.25 18.盈余公积 合并数 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 法定盈余公积 23,267,708.91 —— —— 23,267,708.91 法定公益金 7,539,369.38 —— —— 7,539,369.38 任意盈余公积 469,670.84 —— —— 469,670.84 _____________ ________ _________ _____________ 合 计 31,276,749.13 —— —— 31,276,749.13 ============= ======== ========= ============= 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 55 19.未分配利润 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB 未分配利润 (9,336,262.73) 8,016,384.21 (1,319,878.52) 未分配利润的年初余额调减人民币 10,426,165.45 元 主要原因:(1)本公司自 2001 年 1 月 1 日 起执行中华人民共和国颁布的 企业会计制度 对固定资产计提了减值准备人民币 10,192,053.48 元 采用了追溯调整法调整调减 2000 年年初未分配利润人民币 10,192,053.48 元 (2) 根据本公司 2000 年度股东大会审议及 2000 年度分红派息公告,分派 B 股股息人民币 234,111.97 元,调减 2000 年度未分配利润人民币 234,111.97 元 经公司董事会建议 公司 2001 年度利润不分配 也不进行公积金转增股本 20.主营业务收入及成本 合并数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 工业企业 66,713,870.35 10,460,444.01 37,774,550.80 10,362,159.14 28,939,319.55 98,284.87 变动说明:本期主营业务收入及成本比上年同期有大幅增加 原因是本期损益表合并范围增加了 2000 年 12 月 31 日置换入的两家子公司(如附注四所述)深圳市厚元医疗器械有限公司及武汉瑞德生 物制品有限责任公司 其中 2001 年度 2000 年度 金额 占总额的比例 金额 占总额的比例 RMB % RMB % 销售收入前五名客户合计 45,623,019.88 68.39 10,460,444.01 100 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 56 分地区报表 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 RMB RMB RMB 香港地区 本年 9,639,302.90 9,684,938.99 (45,636.09) 上年 9,477,172.31 9,495,585.87 (18,413.56) 中南地区 本年 16,389,575.47 7,810,864.15 8,578,711.32 上年 西南地区 本年 10,450,556.60 5,174,048.41 5,276,508.19 上年 东北地区 本年 10,302,172.60 4,721,750.94 5,580,421.66 上年 华南地区 本年 8,779,956.21 3,648,895.25 5,131,060.96 上年 其他地区 本年 11,152,306.57 6,734,053.06 4,418,253.51 上年 983,271.70 866,573.27 116,698.43 合 计 本年 66,713,870.35 37,774,550.80 28,939,319.55 上年 10,460,444.01 10,362,159.14 98,284.87 公司数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 工业 9,639,302.90 9,477,172.31 9,684,938.99 9,495,585.87 (45,636.09) (18,413.56) 其中 2001 年度 2000 年度 金额 占总额的比例 金额 占总额的比例 RMB % RMB % 怡卓亚洲投资有限公司 9,639,302.90 100 9,477,172.31 100 21.财务费用 合并数 类 别 2001 年度 2000 年度 RMB RMB 利息支出 *3,877,020.05 2,238,538.42 减 利息收入 2,085,047.12 5,948,763.89 汇兑损失 23,772.94 478,887.40 减 汇兑收益 26,736.80 其他 12,418.96 6,694.00 ____________ ______________ 合 计 1,801,428.03 (3,224,644.07) ============ ============== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 57 *根据公司及其他公司签订的有关协议 本公司银行借款中信用证押汇美元 4,761,880.00 元及 人民币 20,000,000.00 元之借款利息由其他单位承担 变动说明 本年度财务费用较上年度增加人民币 502 万元 系上年度对其他公司之欠款收取利 息所致 上年末已对该欠款进行资产置换 22.投资收益 合并数 类 别 2001 年度 2000 年度 RMB RMB 合并价差摊销 130,657.82 公司数 类 别 2001 年度 2000 年度 RMB RMB 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 额 12,762,287.23 (339,682.48) 股权投资差额摊销 130,657.82 _____________ _________ 合 计 12,892,945.05 (339,682.48) ============= ========= 23.营业外收入 合并数 主要明细项目 2001 年度 2000 年度 RMB RMB 处理固定资产净收益 15,677.00 非货币交易收益 1,743,880.69 其他 27,172.28 _________ ____________ 合 计 42,849.28 1,743,880.69 ========= ============ 24.营业外支出 合并数 主要明细项目 2001 年度 2000 年度 RMB RMB 处理废品损失 113,709.56 罚款支出 1,225.43 9,635.16 其他 21,036.41 353.94 _________ __________ 合 计 22,261.84 123,698.66 ========= ========== 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 58 附注七 关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系关联方基本情况 存在控制关联的关联方基本情况如附注四.1 所述 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联公司方的注册资本如附注四.1 所述没有变化 (3)持有存在控制关系的关联方的股份或权益及其变化 企业名称 期初余额 期末余额 金额 比例 本年增加 本年减少 金额 比例 RMB % RMB RMB RMB % 深圳市本鲁克斯仿真控制有限公司 8,200,000.00 91.11 8,200,000.00 91.11 深圳市厚元医疗器械有限公司 4,500,000.00 75.00 4,500,000.00 75.00 武汉瑞德生物制品有限责任公司 45,381,600.00 99.00 45,381,600.00 99.00 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 蛇口汉盛电子有限公司 股东 武汉华兴电子公司 股东 (二)关联方交易事项 1.收取利息 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方收取利息有关明细资料如下: 关联方名称 2001 年度 2000 年度 RMB RMB 蛇口汉盛电子有限公司 2,271,388.70 武汉华兴电子公司 141,470.37 2.接受担保 本公司之子公司本年向华夏银行深圳分行益田支行借入人民币 20,000,000.00 元,系由蛇口汉 盛电子有限公司持有的深圳本鲁克斯实业股份有限公司的法人股 19,558,077 股为质押. 3.承担利息 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 59 根据有关协议 蛇口汉盛电子有限公司为本公司承担借款美元 4,761,880.00 元之本期利息费用 计美元 340,000.00 元 4.关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 项 目 2001-12-31 RMB 2000-12-31 RMB 2001-12-31 % 2000-12-31 % 其他应收款 蛇口汉盛电子有限公司 9,797,743.59 42,404,783.63 29.94 72.18 其他应付款 蛇口汉盛电子有限公司 600,000.00 3.18 附注八 或有事项 本公司本年无需要披露的或有事项 附注九 承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项 附注十 资产抵押说明 为获得银行贷款港币 900 万元,美元 13 万元,本公司将固定资产之房屋建筑物作为抵押 截止 2001 年 12 月 31 日,该等房产的原值为人民币 2,370 万元,净值为人民币 1,337 万元 本公司之子公司武汉瑞德生物制品有限责任公司为获得银行贷款人民币 900 万元,将固定资产 之通用设备作为抵押,截至 2001 年 12 月 31 日,该等机器设备原值为人民币 2,157 万元,净值为人民 币 1,668 万元 本公司之子公司深圳市厚元医疗器械有限公司为获得银行贷款人民币2,000万元,本公司股东蛇 口汉盛电子有限公司将持有的本公司 19,558,077 股法人股作为抵押 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 60 附注十一 根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净利润 亏损 及股东权益之 差异调节表 净利润 亏损 股东权益 2001 年度 2000 年度 2001-12-31 2000-12-31 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则所确定的有关金 额 8,016 3,635 131,057 133,494 按国际会计准则调整 固定资产调整 206 206 (529) (735) 汇兑差额调整 194 (74) 应占附属公司利润调整 _____ _____ _______ _______ 根据国际会计准则所确定的有关金 额 8,416 3,841 130,454 132,759 ===== ===== ======= ======= 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注 系我们按照 企业会计准则 企业会计制度 及有关规定编制 法定代表人:_____________________ 主管会计工作的公司负责人:__________________ 日 期:_____________________ 日 期:__________________ 财务负责人: _____________________ 总会计师: _________________________ 日 期: _____________________ 日 期: _________________________ 61 深圳本鲁克斯实业股份有限公司 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2001 年度 编制单位:深圳本鲁克斯实业股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.91 22.60 0.47 0.47 营业利润 10.41 10.73 0.23 0.23 净利润 6.12 6.31 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 6.10 6.29 0.13 0.13