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湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 01 月 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人罗慧、主管会计工作负责人彭涛及会计机构负责人(会计主管人 员)吕随菊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 36 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 51 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 58 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 61 第十节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 128 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、华昌达 指 湖北华昌达智能装备股份有限公司 大智装备 指 湖北大智装备技术有限公司 湖北恒力达 指 湖北恒力达焊接装备有限公司 上海德梅柯 指 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 芜湖基石 指 芜湖基石创业投资合伙企业（有限合伙） 上海嘉华 指 上海嘉华投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 保荐机构、保荐人 指 海通证券股份有限公司 审计机构、大信会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年同期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 华昌达 股票代码 300278 公司的中文名称 湖北华昌达智能装备股份有限公司 公司的中文简称 华昌达 公司的外文名称 Hubei Huachangda Intelligent Equipment Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Huachangda 公司的法定代表人 罗慧 注册地址 十堰市东益大道 9 号 注册地址的邮政编码 442012 办公地址 十堰市东益大道 9 号 办公地址的邮政编码 442012 公司国际互联网网址 电子信箱 hchd@ 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 颜华 亢冰 联系地址 湖北省十堰市东益大道 9 号 湖北省十堰市东益大道 9 号 电话 0719—8767909 0719—8767909 传真 0719—8767768 0719—8767768 电子信箱 hchd@ kangbing@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 02 月 07 日 十堰市朝阳北路 8 号（市科技馆 3 楼） 4203002003565 420301744646082 74464608-2 变更住所 2003 年 11 月 20 日 十堰市浙江路 9 号 4203002003565 420301744646082 74464608-2 变更经营范围 2004 年 04 月 15 日 十堰市浙江路 9 号 4203002003565 420301744646082 74464608-2 增加注册资本和变 更经营范围 2004 年 10 月 12 日 十堰市浙江路 9 号 4203002003565 420301744646082 74464608-2 变更住所、名称和经 营范围 2006 年 03 月 09 日 十堰市西城路 31 号 4203002003565 420301744646082 74464608-2 变更经营范围 2007 年 11 月 27 日 十堰市西城路 31 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 变更法人 2008 年 11 月 06 日 十堰市西城路 31 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 增加注册资本 2010 年 08 月 31 日 十堰市西城路 31 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 股份制改造 2010 年 10 月 13 日 十堰市西城路 31 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 定向增发 2010 年 10 月 29 日 十堰市西城路 31 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 首次公开发行股票 2011 年 12 月 30 日 十堰市西城路 31 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 变更住所 2012 年 01 月 17 日 十堰市东益大道 9 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 资本公积金转增股 本 2012 年 08 月 08 日 十堰市东益大道 9 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 变更章程 2013 年 05 月 28 日 十堰市东益大道 9 号 420300000044579 420301744646082 74464608-2 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 436,858,532.72 212,027,839.33 106.04% 250,177,398.84 营业成本（元） 308,712,944.91 146,154,222.76 111.22% 175,262,530.37 营业利润（元） 49,355,265.18 17,397,887.13 183.69% 28,199,864.93 利润总额（元） 55,157,330.70 19,943,617.46 176.57% 36,417,448.93 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 49,130,078.22 17,190,147.27 185.80% 31,244,603.26 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 44,256,129.61 15,017,835.61 194.69% 24,256,036.99 经营活动产生的现金流量净额 （元） -21,618,430.98 -20,698,443.35 -4.44% -111,550,143.27 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.0793 -0.1194 33.58% -0.6433 基本每股收益（元/股） 0.24 0.10 140.00% 0.18 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.1 140.00% 0.18 加权平均净资产收益率 5.91% 3.18% 2.73% 5.87% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 5.32% 2.78% 2.54% 4.55% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 272,521,706.00 173,400,000.00 57.16% 173,400,000.00 资产总额（元） 1,976,946,649.03 846,404,194.22 133.57% 744,919,672.87 负债总额（元） 598,946,136.17 299,107,064.69 100.24% 211,344,690.61 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,376,898,352.31 547,297,129.53 151.58% 533,574,982.26 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 5.0524 3.1563 60.07% 3.0771 资产负债率 30.30% 35.34% -5.04% 28.37% 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 22,358.74 250,563.05 217,560.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,743,000.00 2,750,000.02 8,279,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,706.78 -454,832.74 -279,726.18 减：所得税影响额 928,116.91 373,418.67 1,229,017.73 合计 4,873,948.61 2,172,311.66 6,988,566.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 1、受宏观经济波动风险。 公司主要服务于汽车及工程机械领域，产品的市场需求与宏观经济环境密切相关，因此宏观经济走势的波动对公司产 品的需求有直接影响，从而造成经营业绩的变动。报告期内，由于汽车产业两极分化严重，且未来产业走势仍存在较多不确 定性，公司面临客户延期签订合同、订单减少、回款周期加长等不利情况。对此，公司将在密切关注国内外经济形势变化的 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 同时，采取措施及时防范和回避因宏观经济形势的不利变化带来的风险，大力拓展产品市场，提升内部管理，适时进行产业 整合、升级，多形式多渠道规避风险。 报告期内，公司实施并完成了收购上海德梅柯事项，上海德梅柯定位于工业机器人系统集成领域，主要产品是汽车焊 装生产线用工业机器人成套装备及焊装生产线整线，其产品可以较好的弥补公司产品在机器人应用领域的不足，有效的提高 公司焊装自动化生产线的自动化程度，大大地提升公司的产品性能，有效防范受宏观经济波动的风险。 2、技术革新风险。 面对智能自动化行业的技术发展呈现日新月异之势，公司提高技术水平和创新能力是竞争力的重要体现。如果公司不 能进行持续创新，未来的竞争力将会受到影响，存在技术创新能力风险。对此，公司将重点抓好研发中心建设，继续完善技 术研发体系，根据技术能力及社会发展趋势开发新技术和新产品，并加强与高校、科研院所的交流，增强自主创新能力，提 高公司核心竞争力。 报告期内，公司实施并完成了收购上海德梅柯事项，本次交易前，华昌达的焊接生产线系列产品尚未实现大规模使用 焊接机器人，不具备机器人系统集成技术；而本次交易收购的上海德梅柯定位于工业机器人系统集成领域，自设立以来一直 专注于工业机器人成套装备及生产线的设计、研发、生产和销售，上海德梅柯及其子公司通过多年的研发设计掌握了较为全 面的工业机器人在焊接生产线应用技术。本次交易完成后，交易双方将实现技术互补，通过技术交流和技术共享等方式实现 技术水平的共同提升。 3、经营与管理风险。 报告期内，公司坚持内生式生长和外延式发展的战略，通过资本运作收购上海德梅柯全部股权，公司的业务规模、资 产规模、国内外市场的业务布局持续扩大，整合过程中若公司未能及时制定与之相适应的企业文化、组织模式、财务管理与 内控、人力资源管理、技术研发管理、业务合作等方面的具体整合措施，可能会对拟收购公司的经营产生不利影响，从而给 公司及股东利益造成一定的影响。如公司在组织设置、资金管理、内部控制和人才引进等方面将面临一定的挑战。 对此，公司已着手开始建立与之相适应的组织模式与管理制度、行之有效的激励和约束机制，同时创新和引入科学的 管理制度，健全完善管理体系，加强内控，降低经营风险。 4、应收账款风险。 由于公司业务合同的执行期及结算周期一般较长，而工程款项的结算有一定条件，有可能存在客户延迟验收以及产生 坏账的风险。如果公司应收账款不能得到有效的管理，公司可能面临一定的坏账损失或现金流动性较差风险。对此，公司将 进一步完善风险控制和制定政策约束，加大回款力度，定期核对，力求减少应收账款发生损失的可能性和应收账款损失的程 度，来降低公司应收账款总额和坏账风险，从而提高公司资金利用效率。 5、重大资产重组无法完成的风险。 报告期内，公司于2014年9月29日因筹划重大资产重组事项，公司股票停牌，并于2014年11月7日在第二届董事会第十 五次会议上审议通过了《关于同意签署<购买协议>的议案》，如果本次交易无法获得公司董事会、股东大会的核准，则交易 最终无法完成。因此，公司存在重大资产重组无法完成的风险。（注：2015年1月20日，公司在第二届董事会第十八次会议 上审议通过了《关于公司以现金方式实施重大资产购买的议案》、《关于<湖北华昌达智能装备股份有限公司重大资产购买 报告书>及其摘要的议案》等重大资产重组相关内容，目前本次重大资产重组事项尚需提交股东大会审议通过后方能实施。） 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司实现主营业务收入43612.76万元，同比上升106.03%，利润总额5515.73万元，同比上升176.57%；归 属于上市公司股东的净利润4913.01万元，同比上升185.80%。 报告期内，根据公司2014年年度计划，公司经营管理层将围绕企业发展战略重点抓好各项工作，在积极发展公司主营 业务的同时，不断完善产业链体系，丰富公司产品结构，并借助资本市场适时进行外部资源整合，以实现公司跨越式发展。 报告期内，公司开展的工作主要有： 1、市场销售方面 报告期内，公司对成熟市场区域深度挖掘客户潜在需求，集中资源开发更多有发展潜力和盈利能力的市场和客户，重 点跟踪目标客户，维护老客户，开发高端优质客户，从而进一步扩大销售份额，提高市场占有率；销售部门建立并逐步完善 了集团合同履行表，与相关部门及时沟通确认每一个项目的进度及验收情况，有效的保证了项目的应收款；加强对报价成本 的联合评审工作的重视程度，通过跟上海德梅柯销售团队的融合协作，公司目前形成了良好的销售团队氛围。 2、技术研发方面 报告期内，在公司管理层领导下，组建了包含市场、技术、制造、财务、管理等相关部门的“产品研发与管理小组”， 作为领导机构，其主要负责产品战略愿景提出，产品规划管理，并对产品研发采用项目经理负责制，项目组成员包含市场、 技术、采购、制造、财务、品质等相关部门人员，组成跨部门团队，对产品研发全过程进行管理，极大的增强了研发团队实 力。在现有技术优势的基础上，公司将进一步扩大和巩固其优势地位，同时研究开发新的技术和产品，扩大技术产业化下游 产品和服务，增加技术产业化附加值，提高公司整体技术个研发水平，增强公司核心竞争力。 3、企业管理方面 报告期内，公司重视公司治理，以长期健康发展为诉求，完善公司制度和内控体系建设；以经营目标为核心，全面推 行绩效考核，促进了部门管理绩效的提升；公司质量管理体系、安全标准化管理体系、5S现场管理等各项控制体系持续有效 运行，保障了公司生产经营的稳定运转。通过加大财务、审计的监督力度，并进一步明确各部门的各项考核指标和责任，加 强对生产经营、资金管理等重要环节的监督管理工作，增强了公司各部门的成本意识，公司整体管理能力显著提高。 4、资源整合方面 公司在内生式发展的基础上，本着“创新优先、重点突破”的原则，着重技术合作和产品研发，围绕现有行业和产品， 通过收购、兼并等资本运作方式，巩固公司焊装生产线领域，积极拓展新的业务领域， 打造新的利润增长点，提升公司总 体业绩。 报告期内，公司先后实施了2次重大资产重组事项，公司在本报告期内完成了对上海德梅柯的收购，上海德梅柯已经 成为公司全资子公司，公司与上海德梅柯在销售渠道、客户管理、技术研发、资金、产能等方面整合与协同的空间广阔，可 以产生很好的协同效应，通过本次并购，公司的盈利能力将显著增强，上海德梅柯的产品可以较好的弥补公司产品在机器人 应用领域的不足，有效的提高公司焊装自动化生产线的自动化程度，大大地提升公司的产品性能，还可以充分利用上海德梅 柯的管理经验在一定程度上提高整体管理水平，并可通过上海德梅柯拓展优质客户，尤其是上汽集团下属整车厂客户的开发。 公司于2014年9月29号发布了《关于重大资产重组的停牌公告》，并于2014年11月7日召开的第二届第十五次董事会会议上审 议通过了《关于同意签署<购买协议>的议案》，公司与美国 Dearborn Mid-West Conveyor Co（以下简称“DMW”）签署《购 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 买协议》，收购 DMW 的汽车智能装备部门及仓储物流装备部门等业务部门的相关资产和经营性负债。目前，公司本次重大 资产重组项目进展顺利。 5、人力资源建设和企业文化方面 报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，公司强化人力资源管理，建立内部培养为主、外部引进为辅的人才晋升 渠道，逐步形成公开、公平、竞争、择优的用人机制和人才内部适度竞争的格局；并有步骤的完善培训机制，加强内部的培 训管理工作，实施部门绩效管理，配合公司领导征集相关部门意见梳理并定编了技术系统薪酬管理办法、销售人员薪酬管理 办法、中层以上管理人员年度工作目标责任书。根据公司实际情况切实开展各项企业文化建设（制作公司企业文化形象墙， 开展各类员工团建活动）。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 2014年度，公司实现主营业务收入43,612.76万元，比上年度增长106.03%，主要是去年成功并购上海徳梅柯汽车装备制 造有限公司，增强公司竞争力，销售收入大幅增加，其中，在汽车行业实现收入40,884.74万元，占主营业务收入的93.74%， 比上年同期增长124.98%；其他行业实现收入2728.03万元，占主营业务收入的6.26%，比上年同期增长66.72%。 2014年度，公司主营业务成本30,847.72万元，比上年度增长111.06%，主要是主营业务收入增加所致。 2014年度，公司期间费用比上年同期上升。管理费用和销售费用分别为4,319.73万元和745.17万元，比上年同期分别增 长67.98%和下降1.59%；财务费用为1,019.70万元，比上年同期增加105.02%。管理费用和财务费用上升，主要是公司完成上 海德梅柯并购后，规模增大所致。 2014年度，公司加大研发投入，投入金额2501.58万元，比上年增加58.85%，主要是今年新增上海德梅柯公司的研发投 入。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内完成了对上海徳梅柯汽车装备制造有限公司的并购工作，将其纳入了合并报表的范围。 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 436,858,532.72 212,027,839.33 106.04% 驱动收入变化的因素 主要是因为本期并购上海徳梅柯汽车装备制造有限公司，公司规模扩大，营业收入增加所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 装备制造业集成项 目 销售量 436,858,532.72 212,027,839.33 106.04% 生产量 436,858,532.72 212,027,839.33 106.04% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 √ 适用 □ 不适用 公司产品生产量销售量出现大幅增长主要是报告期内公司合并了上海徳梅柯汽车装备制造有限公司，销售规模增长所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车 283,484,421.12 91.90% 124,047,166.18 84.88% 128.53% 工程机械 9,429,837.52 6.45% 其他 24,992,748.01 8.47% 12,677,219.06 8.67% 97.15% 合计 308,477,169.13 100.00% 146,154,222.76 100.00% 111.06% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 7,451,681.75 7,572,176.28 -1.59% 管理费用 43,197,321.03 25,716,465.08 67.98% 收入增加，公司规模增大，对应管理 费用增大 财务费用 10,197,021.70 4,973,560.32 105.02% 经营规模扩大，银行贷款比上年增加 所得税 6,014,136.03 2,753,470.19 118.42% 应纳所得税额比上年增加 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司加大了研发投入，共投入研发费用25,015,794.14元，进行了以下项目的研发： 项目名称 进展情况 预计对公司未来的影响 1、多功能滑板系统 项目整体正在试验、改进收集 数据，部分产品已投放市场 新型多功能滑板输送线可完全替代原有内饰线、底盘线、 车门线、后悬合装线、发动机合装线等等，可节约大量的 成本，应用前景广阔，部分产品已投放市场产生效益。 2、摆杆输送线 正在进行试验线调试、性能试 验 摆杆输送系统可完全替代积放链在涂装前处理、电泳的应 用，既可应用新建工厂，也可对建成线进行技术改造，应 用前景广阔，市场需要量大，投放市场后会产生良好的经 济效益。 3、滑板支撑转换站 已完成研发，并已投放市场产 生效益 该装置自动化程度高，应用于项目后可提高生产线柔性化 程度，适应多品种生产的要求。 4、合装AGV系统 整体正在进行试验线调试、性AGV系统目前在各行业使用广泛，推广后能为公司产生较 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 企 业 研 发 项 目 情 况 能试验，部分产品已投放市场 产生效益，同时准备开发新系 列产品 好的效益。 5、电泳双轨小车系 统 正在进行试验线调试、性能试 验 自动化程度高，主要应用于重型设备涂装电泳线，有利于 拓宽公司市场。 6、中、轻型带式升 降台 已完成研发，已投放市场产生 效益 采用皮带传动方式实现升降，替代传统的液压升降台，形 成系列产品，替代进口。 7、汽车车身涂装智 能输送设备的研究 与开发 已完成设计研发，正处于产品 安装调试及数据收集阶段 该项目为湖北省重大科技项目，为国内外前沿技术产品， 开发成功并实行产业化后能产生较好效益。 8、铰接式空中摩擦 输送机 已完成研发设计，正处于试制 阶段 目前摩擦输送线在行业内应用广泛，本次开发摩擦线爬坡 新技术，能提高公司摩擦输送产品的市场竞争力。 9、地面摩擦输送线 改进 已完成研发，正在推广 与国外知名输送机企业合作，引进新技术完善补充了公司 的产品，提升了产品质量。 10、刚性车架翻转机 研制 已完成研发，已在实际项目中 使用并已产生效益，正在推广 适用各类中型车架的翻转，实用性强，有利于提升公司产 品竞争力。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 25,015,794.14 15,747,571.91 14,012,048.59 研发投入占营业收入比例 5.73% 7.43% 5.60% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 380,919,697.72 226,645,920.31 68.07% 经营活动现金流出小计 402,538,128.70 247,344,363.66 62.74% 经营活动产生的现金流量净 额 -21,618,430.98 -20,698,443.35 -4.44% 投资活动现金流入小计 5,000.00 -100.00% 投资活动现金流出小计 77,208,270.09 46,264,098.09 66.89% 投资活动产生的现金流量净 额 -77,208,270.09 -46,259,098.09 -66.90% 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 筹资活动现金流入小计 395,206,079.74 153,600,000.00 157.30% 筹资活动现金流出小计 315,264,255.28 78,721,277.66 300.48% 筹资活动产生的现金流量净 额 79,941,824.46 74,878,722.34 6.76% 现金及现金等价物净增加额 -18,837,833.28 7,806,705.77 -341.30% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动产生的现金流量净额-7,720.83万元，较同期变动-66.90%，主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在较大差异，主要与公司所处行业以及行业本期经济运行状况有关。 公司所处装备制造业，产品生产周期一般较长，前期生产、制造以及项目安装过程中均需垫付大量资金，加上近年来由于宏 观经济不景气，汽车、工程机械行业发展均受到较大影响，客户的回款信用期延长，加大了在制项目资金的垫付量和应收账 款回款周期。 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 281,234,817.68 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.38% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 55,966,708.91 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.70% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司招股说明书披露的战略规划是坚持以技术创新为核心经营理念，拟通过发行上市迅速提高公司生产和设计能力，以 抓住中国自动化装备行业高速发展的良好机遇，进一步延伸公司在汽车制造、工程机械领域的产业链深度，同时拓宽公司产 品应用领域和市场，提升作为国内一流自动化装备企业的系统集成及整体方案解决能力，逐步满足国内外高端客户的产品技 术要求，成为国际一流的自动化成套设备供应商。 报告期内，公司始终坚持以成为国际一流的自动化成套设备供应商为目标，有序开展各项工作，并通过并购重组加快进 程，公司在首次公开发行招股说明书中披露的全部规划目标均在逐步实现中，且进展顺利、快速、持续。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 根据公司成为国际一流的自动化成套设备供应商的战略，报告期内，公司积极推进发展战略和年度经营计划的落实， 各项工作均在有序开展中： 1、稳步拓展市场，进军高端客户 在市场开拓方面，提高专业服务水平，深挖客户服务潜力，拓展自动化装备技术产业化业务服务增值领域，在主营业 务发展方面，通过银行贷款等方式提高资金资金使用效率，扩大子公司上海德梅柯的产能，加快市场占用率，同时根据市场 调整产品结构，更符合市场及公司发展需要。公司始终坚持以品质为诉求，集中优势资源专注于服务重点客户，锁定市场上 取得领先的客户为主要经营的目标客户群。 2、加强产学研建设，优化内部管理 报告期内，公司技术、研发部门优化了校对审核评审制度，完成了方案标准化工作，打好了技术基础，并组织产品及 图库管理工作，积极配合各项申报工作。截止报告期末，公司共有专利123项，其中发明专利5项，并且有多项专利在申报过 程中。 公司与合肥工业大学签订了《联合组建合肥工业大学·华昌达数字工厂研究院协议》，双方本着“互为依托、精诚合 作、务求实效”的原则，积极创造条件，建立健全合作创新机制，共同建设数字工厂研究院，逐步形成长期稳定的校企数字 工厂研发设计领域产学研合作联盟关系。 3、继续加强目标成本管理和费用预算管理 报告期内，公司财务部门全面推行预算管理制度，严格按照年初制定的预算标准把控报销流程，成本中心严控费用指 标，审计部门定期或不定期检查、跟踪落实，并根据具体情况进行内部考核和问责，持续降低成本，增强公司核心竞争力。 4、人力资源建设 报告期内，公司建立并完善了科学的考评体系和激励机制，建立了公平、公正、透明的员工奖惩、任用机制和有竞争 力的薪酬体系，加大了核心骨干员工的培养力度，充分发挥了现有团队的能力和价值，同时，积极引进外部优秀人才加入公 司人才梯队，公司人才队伍不断发展壮大，人力资源建设迈上了一个新的台阶。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 汽车 408,847,354.65 125,362,933.53 其他 27,280,263.19 2,287,515.18 合计 436,127,617.84 127,650,448.71 分产品 集成项目 408,847,354.65 125,362,933.53 其他 27,280,263.19 2,287,515.18 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 合计 436,127,617.84 127,650,448.71 分地区 华中 237,435,410.77 79,673,713.88 华北 15,174,950.43 4,115,204.25 西北 11,710,256.41 2,662,102.62 东北 22,935,730.78 4,564,287.38 华东 40,351,928.51 8,024,680.45 华南 8,348,008.54 2,307,665.77 西南 75,733,504.26 20,052,791.87 外销 24,437,828.14 6,250,002.49 合计 436,127,617.84 127,650,448.71 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车 408,847,354.65 283,484,421.12 30.66% 124.98% 128.53% -1.08% 分产品 集成项目 408,847,354.65 283,484,421.12 30.66% 109.33% 112.38% -1.00% 分地区 华中 237,435,410.77 157,761,696.89 33.56% 368.98% 416.04% -6.05% 西南 75,733,504.26 55,680,712.39 26.48% 0.80% 7.82% -4.78% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 159,205,541.9 9 8.05% 132,154,729.37 15.61% -7.56% 应收账款 398,718,922.4 8 20.17% 189,555,666.48 22.40% -2.23% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 范围所致。 存货 398,190,730.9 7 20.14% 201,623,825.64 23.82% -3.68% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 固定资产 187,835,368.6 3 9.50% 176,519,041.60 20.86% -11.36% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 在建工程 39,664,254.42 2.01% 14,162,050.17 1.67% 0.34% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 预付款项 91,392,953.20 4.62% 38,767,185.86 4.58% 0.04% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 无形资产 103,261,079.4 0 5.22% 48,403,709.38 5.72% -0.50% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 商誉 526,298,151.2 0 26.62% 0.00 0.00% 26.62% 主要系在并购上海徳梅柯汽车装备 制造有限公司过程中形成的商誉 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 198,143,000.0 0 10.02% 119,600,000.00 14.13% -4.11% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 应付账款 195,661,939.1 9 9.90% 63,010,304.48 7.44% 2.46% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 预收款项 95,829,893.94 4.85% 46,098,413.72 5.45% -0.60% 主要系本报告期订单增加，预收款增 加所致。 实收资本（或股 本） 272,521,706.0 0 13.78% 173,400,000.00 20.49% -6.71% 主要系重大资产重组过程中定向增 发新增注册资本所致。 资本公积 963,729,501.5 4 48.75% 280,144,771.60 33.10% 15.65% 主要系收购上海徳梅柯汽车装备制 造有限公司过程中发行股份产生的 股本溢价所致。 未分配利润 130,524,693.3 7 6.60% 84,015,621.40 9.93% -3.33% 主要系并购完成后，将上海徳梅柯汽 车装备制造有限公司纳入合并报表 范围所致。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司核心竟争能力未发生重大变化。 （一）核心竞争能力 1、技术优势 公司所从事的机器人集成自动化装备行业是技术密集型行业，先进的研发、设计技术和经验丰富的技术团队是公司保 持行业领先地位的基础。公司已建立了完备的技术开发组织架构，并建立了鼓励自主创新的绩效评价体系，制定了各项研发 管理办法与研发激励制度，为公司的各类技术创新提供全面的研发体制保障。 公司为高新技术企业，通过自主创新和行业整合，目前共拥有计算机软件著作权37项，专利123项（其中发明专利5项）， 且公司技术中心为湖北省认定企业技术中心。 2、市场优势 公司生产的机器人智能集成型自动化装备系统的应用范围广泛，公司通过在设计生产能力和技术研发能力的进一步增 强，在巩固现有国内市场客户的基础上，继续扩大国内高端客户市场，进入目前仍使用进口设备的合资厂商。同时扩大海外 销售规模，获取更高的市场份额。同时，公司计划依托现有海外业务的成功经验，逐步全方位的拓展全球市场。 3、质量和品牌优势 公司一直致力于打造“华昌达”优质品牌，于2008年与2013年通过ISO9001:2000国际质量体系认证；本公司的自动化 生产线输送机械被评为湖北名牌产品，带集散控制自行小车先后被认定为湖北名牌产品与湖北省重大科学技术成果，本公司 技术中心被评为湖北省认定企业技术中心。2013年通过新版高新技术企业认定，并荣获2009年度“湖北省科技型中小企业创 新奖”。公司的产品质量以及优质的服务赢得了众多厂商的信赖，并与国内外知名汽车整车厂商建立了良好稳定的业务合作 关系。 4、产能规模优势 公司募投项目已经全面投产，具备了较为充足的生产能力。对于子公司在一些技术设计能力达标、但产能无法实现 的项目也可接手。对提高公司的产能利用率有较大帮助。 （二）无形资产情况 报告期末公司账面无形资产价值为109,632,363.29元，其中土地使用权期末账面价值为105,306,762.31元，土地使用年 限为50年。除上述无形资产外，公司还拥有以下商标、专利、著作权及非专利技术未作为无形资产入账： 1、商标 公司在截止报告期末有一项已取得的商标，具体情况如下： 商标名称 申请号 申请类别 申请日 华昌达 8976143 第 7 类 2010.12.21 2、专利 截止报告期末，公司拥有已授权的有效专利123项，情况如下： 序 专利名称 专利类型 专利号 专利期限 1 直摆杆输送机 实用新型 ZL 200620097949.9 2016.07.18 2 链式升降台 实用新型 ZL 200620097905.6 2016.07.17 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 3 具有爬坡功能的自行小车系统 实用新型 ZL 200620099277.5 2016.09.28 4 地面摩擦输送系统 实用新型 ZL 200620099279.4 2016.09.28 5 一种全摩擦滑板输送系统 实用新型 ZL 200620099278.X 2016.09.28 6 无线控制自行小车 实用新型 ZL 200820230474.5 2018.12.15 7 倒置伸缩式空中堆垛机构 实用新型 ZL 200820230475.X 2018.12.15 8 用于PLC高速计数抗干扰的中继器 实用新型 ZL 200820230473.0 2018.12.15 9 旋转供气装置 实用新型 ZL 200820067088.9 2018.5.12 10 汽动活动式定位销装置 实用新型 ZL 200820067089.3 2018.5.12 11 轴承式铰链夹板 实用新型 ZL 200820067090.6 2018.5.12 12 滑板输送线转弯结构 实用新型 ZL201220551307.7 2022.10.24 13 井下方位指示牌 实用新型 ZL201220553240.0 2022.10.24 14 积放式悬挂输送机发号机构 实用新型 ZL201220551308.1 2022.10.24 15 单边积放链式输送机及其无动力辊道装置 实用新型 ZL201220635589.9 2022.11.27 16 移动滚床控制系统 实用新型 ZL201220616718.X 2022.11.20 17 多停车位移行设备的手动模式控制系统 实用新型 ZL201220598648.X 2022.11.14 18 自行小车输送系统及其道岔 实用新型 ZL201220654846.3 2022.11.30 19 一种轨道对位机构 实用新型 ZL201220654883.4 2022.11.30 20 一种挡车机构 实用新型 ZL201220653884.7 2022.11.30 21 升降机失速保护控制系统及应用该系统的升降输送设备 实用新型 ZL201220635747.0 2022.11.27 22 移行机制动系统 实用新型 ZL201220613357.3 2022.11.20 23 生产线吊轨转向装置及采用该装置的生产线 实用新型 ZL201220695944.1 2022.12.13 24 自行小车输送系统及其框式吊具 实用新型 ZL201220654884.9 2022.11.30 25 自行小车输送系统及其吊具 实用新型 ZL201220708749.8 2022.12.20 26 一种门式升降机 实用新型 ZL201220709127.7 2022.12.20 27 升降机构、单柱升降机及输送系统 实用新型 ZL201220747572.2 2022.12.28 28 一种传动轴和万向联轴器连接结构 实用新型 ZL201220742594.X 2022.12.28 29 一种锤子 实用新型 ZL201220726319.9 2022.12.25 30 一种用于地拖链输送系统的随行装置及地拖链输送系统 实用新型 ZL201320030550.9 2023.1.22 31 导向轮组件、配重导向机构及门式升降机 实用新型 ZL201220708557.7 2022.12.2 32 道岔及积放悬挂输送系统 实用新型 ZL201320050088.9 2023.1.29 33 地面摩擦线驱动单元控制器、控制系统、摩擦驱动运输线 实用新型 ZL201220635622.8 2022.11.27 34 轨道及自行小车输送系统 实用新型 ZL201320106789.X 2023.3.8 35 立柱连接结构和包括该结构的运输系统 实用新型 ZL201320101901.0 2023.3.6 36 头部上接轨、地拖链输送轨道及地拖链输送系统 实用新型 ZL201320102326.6 2023.3.6 37 一种导向轮装置 实用新型 ZL201320104475.6 2023.3.8 38 移行装置、应用该装置的移行机及滑撬系统 实用新型 ZL201320134906.3 2023.3.22 39 高顶双卧驾驶室前后顶盖吊具 实用新型 ZL201320173407.5 2023.4.9 40 靠轮、自行小车及自行小车系统 实用新型 ZL201320107327.X 2023.3.8 41 自行小车及自行小车输送系统 实用新型 ZL201320173216.9 2023.4.9 42 一种倍速链输送设备及自动输送系统 实用新型 ZL201320241468.0 2023.5.7 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 43 一种立柱滚子组件、扇形支架托板、弯轨及悬链输送线 实用新型 ZL201320213172.8 2023.4.24 44 链条张紧装置及其链式输送线 实用新型 ZL201320221562.X 2023.4.27 45 支撑盖板以及板链输送系统 实用新型 ZL201320241757.0 2023.5.7 46 拖链输送系统及用于其台车和链条的连接插销和退销机构 实用新型 ZL201320212097.3 2023.4.24 47 链式翻转机及其翻转头 实用新型 ZL201320212098.8 2023.4.24 48 摩擦驱动输送系统及其弯段摩擦驱动系统 实用新型 ZL201320212877.8 2023.4.24 49 一种加油装置、悬链输送机及输送系统 实用新型 ZL201320221464.6 2023.4.27 50 一种高温输送机构、升降机及输送系统 实用新型 ZL201320286147.2 2023.5.23 51 移行机架、移行装置、移行机及滑撬输送系统 实用新型 ZL201320136008.1 2023.3.22 52 取电装置、自行小车及自行小车输送系统 实用新型 ZL201320106787.0 2023.3.8 53 翻转护轨、地拖链输送轨道及地拖链输送系统 实用新型 ZL201320101335.3 2023.3.6 54 一种摩擦线弯段驱动装置、摩擦输送线及输送系统 实用新型 ZL201320262237.8 2023.5.14 55 一种脱脂液油脂分离装置及油脂分离系统 实用新型 ZL201320283825.X 2023.5.22 56 板链输送设备 实用新型 ZL201320090508.6 2023.2.27 57 一种链条张紧装置、悬挂链输送机机输送系统 实用新型 ZL201320365047.9 2023.6.25 58 一种升降辊床 实用新型 ZL201320342534.3 2023.6.14 59 一种可升降轨道 实用新型 ZL201320325094.0 2023.6.6 60 一种轮胎检测输送设备及检测输送系统 实用新型 ZL201320347845.9 2023.6.17 61 一种用于滑板输送线的可倒伏的导向装置 实用新型 ZL201320325092.1 2023.6.6 62 一种升降机的控制装置、升降机及升降输送系统 实用新型 ZL201320471446.3 2023.8.2 63 一种轨道引导车输送系统 实用新型 ZL201320483150.3 2023.8.8 64 应用于具有驱动与摩擦驱动的复合输送系统的载物车 实用新型 ZL201320444034.0 2023.7.24 65 滑板剪叉升降机自锁装置及滑板 实用新型 ZL201320400370.5 2023.7.5 66 应用于自动引导车的感应充电装置及自动引导车 实用新型 ZL201320472462.4 2023.8.2 67 载物车位置识别系统、自行小车输送系统及输送系统 实用新型 ZL201320391860.3 2023.7.3 68 载物车的转接机构 实用新型 ZL201320446291.8 2023.7.24 69 一种升降机、输电装置及升降输送系统 实用新型 ZL201320470852.8 2023.8.2 70 一种旋转台及一种滑板输送系统 实用新型 ZL201320764905.7 2023.11.28 71 滑板线随行供电小车 实用新型 ZL201320639100.X 2023.10.16 72 升降机的驱动电机的控制装置、升降机及升降输送系统 实用新型 ZL201320414561.7 2023.7.12 73 一种汽车总装生产的滑板输送机轨道系统 实用新型 ZL201320640034.8 2023.10.16 74 一种用于输送线滑板的机械式升降机、滑板和滑板输送线 实用新型 ZL201320638564.9 2023.10.16 75 一种滑板用升降台及滑板和滑板输送线 实用新型 ZL201320639099.0 2023.10.16 76 一种用于滑板输送线的滑板及滑板输送线 实用新型 ZL201320640105.4 2023.10.16 77 一种滑板用剪叉式升降台及滑板和滑板输送线 实用新型 ZL201320640202.3 2023.10.16 78 一种滑板用升降台及滑板和滑板输送线 实用新型 ZL201320639362.6 2023.10.16 79 一种空气过滤装置及空调机 实用新型 ZL201420059565.2 2024.02.10 80 一种停止器、悬挂链输送机及输送系统 实用新型 ZL201420108967.7 2024.03.11 81 一种承载小车、车组、悬挂链输送机及输送系统 实用新型 ZL201420107681.7 2024.03.11 82 悬挂链输送装置的输送轨道、悬挂链输送线及输送系统 实用新型 ZL201420107660.5 2024.03.11 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 83 一种承载小车、车组、悬挂链输送机及输送系统 实用新型 ZL201420108259.3 2024.03.11 84 一种车身电泳装置 实用新型 ZL201420200294.8 2024.04.23 85 多驱动链式输送线的运行控制方法及控制系统 发明 ZL201210455086.8 2032.11.14 86 自行小车输送系统及其框式吊具 发明 ZL201210507721.2 2034.11.30 87 高顶双卧卡车驾驶室前后顶盖上线吊具 发明 ZL201310120427.0 2033.04.09 88 积放链悬挂输送机发号器 发明 ZL201210412858.X 2032.10.24 89 摩檫轮、靠轮、摩擦驱动站及摩擦输送线 实用新型 ZL201320614702.X 2023.09.30 90 用于汽车焊接的双面孔定位装置 实用新型 ZL201320167111.2 2023.04.03 91 一种用于汽车车身变轨的道岔装置 实用新型 ZL201320169048.6 2023.04.07 92 一种直线滑动机构的连接装置 实用新型 ZL201320173595.1 2023.04.09 93 一种线性缸机械式自锁夹紧机构 实用新型 ZL201320169155.9 2023.04.07 94 一种用于夹具转台的脚刹机构 实用新型 ZL201320169198.7 2023.04.07 95 用于汽车厂电动单轨运输系统上的电动单轨行车 实用新型 ZL201320181228.6 2023.04.11 96 一种用于螺母检测的间接感应装置 实用新型 ZL201320168849.0 2023.04.07 97 一种用于EMS系统轨道小车的维修升降设备 实用新型 ZL201320169078.7 2023.04.07 98 一种夹紧机构用旋转支点销装置 实用新型 ZL201320173743.X 2023.04.09 99 用于车身附件的顶升与翻转装置 实用新型 ZL201320166552.0 2023.04.03 100 用于汽车厂柔性生产线的铝合金轨道 实用新型 ZL201320167113.1 2023.04.03 101 用于汽车白车身焊接的三爪定位夹紧机构 实用新型 ZL201320168958.2 2023.04.07 102 一种汽车厂用电动单轨运输系统上的上料装置 实用新型 ZL201320167321.1 2023.04.07 103 用于汽车厂电动单轨运输系统上的柔性组合吊具 实用新型 ZL201320166886.8 2023.04.07 104 一种用于顶升机构的双导杆运动装置 实用新型 ZL201320173759.0 2023.04.09 105 机器人涂胶质量组合式无影无盲在线视觉检测系统 实用新型 ZL201320598752.3 2023.09.25 106 用于汽车装配输送轨道的剪式升降装置 实用新型 ZL201320210485.8 2023.04.23 107 用于汽车自动化生产线的夹紧装置 实用新型 ZL201320209575.5 2023.04.23 108 用于汽车厂柔性生产线的铝合金轨道 实用新型 ZL201320210617.7 2023.04.23 109 一种多车型使用的直线导轨机构 实用新型 ZL201320220423.5 2023.04.26 110 一种用于夹具上改造的自锁夹紧机构 实用新型 ZL201320221355.4 2023.04.26 111 一种汽车装配线EMS单轨车用轨道清扫装置 实用新型 ZL201320209988.3 2023.04.23 112 一种用于汽车装配线升降机的吊环 实用新型 ZL201320212679.1 2023.04.24 113 一种用于汽车白车身焊接夹具的交换机构 实用新型 ZL201320220431.X 2023.04.26 114 一种用于电动车输送系统中的输送装置 实用新型 ZL201320212658.X 2023.04.24 115 用于电动单轨运输系统轨道的伸缩装置 实用新型 ZL201320230003.5 2023.04.28 116 一种用在白车身焊接设备上的定位件 实用新型 ZL201320225009.3 2023.04.27 117 用于自行小车维修判别的维修反光板 实用新型 ZL201320229563.9 2023.04.28 118 一种自行小车防坠落的装置 实用新型 ZL201320224955.6 2023.04.27 119 一种切割效率高的台式数控切割机 实用新型 ZL201320548375.2 2023.09.04 120 用于汽车零部件定位夹紧的双面夹紧装置 实用新型 ZL201320209535.0 2023.04.23 121 一种用于汽车车身侧围输送线的下件皮带升降机 实用新型 ZL201320213846.4 2023.04.24 122 机器人视觉系统标定板 实用新型 ZL201220239126.0 2022.05.25 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 123 晶体管输出的短路、过载保护装置 发明 ZL200610146271.3 2026.12.15 3、计算机软件著作权 截至报告期末，公司享有37项计算机软件著作权，具体情况如下： 序 软件名称 登记号 发证日期 1 华昌达自动化抓取转运智能机器人控制软件 V1.0 2011SR000422 2011.01.06 2 华昌达滚床生产线系统控制软件 V1.0 2010SR075305 2010.12.31 3 华昌达车身焊接自动生产线控制软件 V1.0 2010SR075307 2010.12.31 4 华昌达轮胎输送线系统控制软件V1.0 2012SR110293 2012.11.16 5 华昌达滑板线系统控制软件V1.0 2012SR109958 2012.11.16 6 华昌达摩擦CPC输送系统控制软件V1.0 2012SR110288 2012.11.16 7 湖北大智滑撬输送系统滚床库区控制软件V1.0 2014SR159093 2014.10.25 8 湖北大智涂装摩擦系统控制软件 2014SR159042 2014.10.23 9 汽车侧围外板焊接电气控制软件V1.0 2013SR042173 2013.05.08 10 生产汽车前纵梁分总成夹具的自动化控制软件V1.0 2013SR042175 2013.05.08 11 用于纺丝卷曲切断机的自动化控制软件V1.0 2013SR041938 2013.05.08 12 用于汽车车身焊装夹具的自动化控制软件V1.0 2013SR042128 2013.05.08 13 用于汽车地板线电气控制软件V1.0 2013SR042187 2013.05.08 14 用于汽车内饰地毯脚与踏垫压着的自动化控制软件 V1.0 2013SR042185 2013.05.08 15 用于汽车生产线点焊机器人的自动化控制软件V1.0 2013SR042182 2013.05.08 16 用于汽车前门包边系统控制软件V1.0 2013SR042184 2013.05.08 17 机器人涂胶质量视觉检测系统应用软件[简称：机器 人涂胶质量视觉检测系统] 2013SR134418 2013.11.28 18 用于座椅组装和检查共用夹具的自动控制软件V1.0 2013SR051817 2013.05.30 19 用于白车身前围内板输送系统的控制软件[简称：车 身车间内板输送线]V1.0 2013SR052077 2013.05.30 20 用于汽车白车身打磨线自动调整的控制软件V1.0 2013SR052078 2013.05.30 21 启动锅炉岛组态控制软件V1.0 2013SR051786 2013.05.30 22 多车型汽车侧围外板EMS输送电气控制软件V1.0 2013SR051867 2013.05.30 23 汽车白车身空中滚床输送系统的电气控制软件V1.0 2013SR051840 2013.05.30 24 汽 车 侧 围 EMS 控 制 系 统 [ 简 称 ： 侧 围 EMS 控 制 系 统]V1.0 2013SR052089 2013.05.30 25 用于汽车前门及前后盖包边的自动控制软件V1.0 2013SR052086 2013.05.30 26 机器人3D视觉引导系统V1.0 2012SR081531 2012.08.31 2013.04.23 27 基于总线通讯及编码控制的智能EMS生产线系统 V1.0 2012SR083951 2012.09.05 2013.04.23 28 水处理自动化控制系统V1.0 2012SR081483 2012.08.31 2013.04.23 29 纺丝共母线传动系统节能控制系统V1.0 2012SR082950 2012.09.03 2013.04.23 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 30 高速滚床输送系统V1.0 2012RS081536 2012.08.31 2013.04.23 31 基于智能小车控制器EMS输送系统 2012SR081540 2012.08.31 2013.04.23 32 机器人滚边系统V1.0 2012SR089672 2012.09.20 2013.04.23 33 汽车门盖压机制造系统V1.0 2012SR087942 2012.09.17 2013.04.23 34 磁轨道无线控制经济AGV智能输送系统 2014SR048099 2013.12.10 35 非接触式EMS供电系统 2014SR047672 2013.10.15 36 机器视觉单目测量三维定位系统 2014SR048100 2013.12.28 37 汽车白车身全自动化系统 2014SR049207 2014.04.24 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 51,944.36 报告期投入募集资金总额 26,810.04 已累计投入募集资金总额 51,501.5 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》 （证监许可[2011]1898 号）的核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,170 万股（每股面值 1 元），发行价格为每 股 16.56 元，共募集资金人民币 35,935.20 万元，扣除承销和保荐费用 3,599.82 万元后的募集资金人民币 32,335.38 万元， 由主承销商海通证券于 2011 年 12 月 10 日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发 行费用 664.44 万元，公司本次实际募集资金净额为人民币 31,670.94 万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具 大信验字[2011]第 2-0049 号验资报告。 经中国证监会上市公司并购重组委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司向陈泽等发行股份购买资产并募 集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕775 号）的核准， 公司向颜华和湖北九派创业投资有限公司非公开发行人民币 普通股 26,34.88 万股，募集资金总额人民币 21000.00 万元。扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 726.58 元后，实际募集资金净额为人民币 20,273.42 元。实际存入配套募集资金监管专户金额为 20,405.50 万元已于 2014 年 9 月 24 日存入本公司账户。经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2014]第 2-00037 号验资报告。 公司以前年度已使用募集资金为 25191.46 万元，本期归还期初暂时补充流动资金款项 500 万元，2014 年使用的募集 资金为 26810.04 万元。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 810.31 万元（其中利息收入 237.61 万元，手 续费用 0.05 万元）。 2011 年 12 月 22 日，经公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹 资金的议案》 ，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,899.19 万元，经大信会计师事务有限公司验 证，已由其出具大信专审字[2011]第 2-0324 号鉴证报告，截止 2012 年 6 月 15 日，公司募投项目已完工并完成竣工决算。 募投项目资金结余 4,580.84 万元，已通过股东大会用于补充公司流动资金。 2011 年 12 月 22 日，根据公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议 案》，公司使用超募资金 2,000.00 万元归还银行贷款。 2012 年 2 月 22 日，根据公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议 案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过 6 个月，到期前归还至 募集资金专户。2012 年 8 月 1 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专户。 2012 年 7 月 12 日，根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用超募资金收湖北恒力达焊接装备有限 公司 20%股权的议案》，公司使用超募资金 1,400.00 万元向十堰恒力达装备工程有限公司收购其持有的湖北恒力达焊接装 备有限公司 20%的股权。 2012 年 8 月 20 日，根据公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议 案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过 6 个月。2013 年 1 月 5 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专户。 2012 年 12 月 26 日，根据公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的 议案》，公司使用超募资金 2,200.00 万元永久补充流动资金。 2013 年 1 月 25 日，根据公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议 案》，公司使用超募资金 6,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过 6 个月。2013 年 7 月 5 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专户。 2013 年 7 月 29 日，根据公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议 案》，公司使用超募资金 6,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过 6 个月。2013 年 12 月 3 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专户。 2013 年 12 月 9 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》、 《关 于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金 3,700 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大 会批准之日起不超过 6 个月，同意使用部分超募资金 2,300 万元永久补充流动资金。公司于 2014 年 4 月 15 日将 3700.00 万元一次全部归还至募集资金专户。 2014 年 4 月 21 日，第二届董事会议第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。全体 董事一致同意使用超募资金 3,700 万元暂时补充流动资金。2014 年 10 月 8 日公司已将 3700.00 万元资金归还并存入公司募 集资金专户。 2014 年 10 月 10 日 ，第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。 全体董事一致同意使用部分超募资金 3700.00 万元暂时补充流动资金。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 募集资 金承诺 调整后 投资总 本报告 期投入 截至期 末累计 截至期 末投资 项目达 到预定 本报告 期实现 截止报 告期末 是否达 到预计 项目可 行性是 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 目(含部 分变更) 投资总 额 额(1) 金额 投入金 额(2) 进度(3) ＝(2)/(1) 可使用 状态日 期 的效益 累计实 现的效 益 效益 否发生 重大变 化 承诺投资项目 自动化装备生产线 建设项目 否 20,086 15,565.6 8 546.59 15,057.2 1 96.73% 2012 年 06 月 15 日 1,095.79 3,757.91 否 否 永久补充流动资金 4,580.84 4,580.84 配套募集资金 20,273.42 20,273.4 2 20,263.4 5 20,263.4 5 承诺投资项目小计 -- 40,359.42 40419.9 4 20,810.2 3 39,901.6 9 -- -- 1,095.79 3,757.91 -- -- 超募资金投向 收购子公司少数股 权 1,400 1,400 永久补充流动资金 4,500 2,300 4,500 暂时补充流动资金 3,700 3,700 3,700 归还银行贷款（如 有） -- 2,000 2,000 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 11,600 6,000 11,600 -- -- -- -- 合计 -- 40,359.4 2 52019.9 4 26,810.2 3 51,501. 69 -- -- 1,095.79 3,757.91 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 未达到预计收益主要是受宏观经济环境影响，近几年来汽车和工程机械行业疲软，公司订单量下降， 募投项目产能未能充分发挥。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司超募资金为 11,584.94 万元。 2011 年 12 月 22 日，根据公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用部分超额募集资 金归还银行贷款的议案》，公司使用超募资金 2,000.00 万元归还银行贷款。 2012 年 2 月 22 日，根据公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月，到期前归还至募集资金专户。2012 年 8 月 1 日，公司已将 6,000.00 万元资 金归还并存入公司募集资金专户。 2012 年 7 月 12 日，根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用超募资金收湖北 恒力达焊接装备有限公司 20%股权的议案》，公司使用超募资金 1,400.00 万元向十堰恒力达装备工程 有限公司收购其持有的湖北恒力达焊接装备有限公司 20%的股权。 2012 年 8 月 20 日，根据公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月。2013 年 1 月 5 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专 户。2012 年 12 月 26 日，根据公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金 永久补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 2,200.00 万元永久补充流动资金。 2013 年 1 月 25 日，根据公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月。2013 年 7 月 5 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专 户。2013 年 7 月 29 日，根据公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月。2013 年 12 月 3 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金 专户。2013 年 12 月 9 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补 充流动资金的议案》、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金 3,700 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过 6 个月，同意使用部分超募资 金 2,300 万元永久补充流动资金。公司于 2014 年 4 月 15 日将 3700.00 万元一次全部归还至募集资金 专户。 2014 年 4 月 21 日，第二届董事会议第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流 动资金的议案》。全体董事一致同意使用超募资金 3,700 万元暂时补充流动资金。2014 年 10 月 8 日公 司已将 3700.00 万元资金归还并存入公司募集资金专户。 2014 年 10 月 10 日 ，第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充 流动资金的议案》。全体董事一致同意使用部分超募资金 3700.00 万元暂时补充流动资金。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2011 年 12 月 22 日，经公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投 入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,899.19 万 元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信专审字[2011]第 2-0324 号鉴证报告。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2012 年 2 月 22 日，根据公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月，到期前归还至募集资金专户。2012 年 8 月 1 日，公司已将 6,000.00 万元 资金归还并存入公司募集资金专户。 2012 年 8 月 20 日，根据公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月。2013 年 1 月 5 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专 户。 2013 年 1 月 25 日，根据公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 批准之日起不超过 6 个月。2013 年 7 月 5 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金专 户。 2013 年 7 月 29 日，根据公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 6,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会 批准之日起不超过 6 个月。2013 年 12 月 3 日，公司已将 6,000.00 万元资金归还并存入公司募集资金 专户。 2013 年 12 月 9 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充 流动资金的议案》、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金 3,700 万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过 6 个月，同意使用部分超募资金 2,300 万元永久补充流动资金。公司于 2014 年 4 月 15 日将 3700.00 万元一次全部归还至募集资金专户。 2014 年 4 月 21 日，第二届董事会议第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流 动资金的议案》。全体董事一致同意使用超募资金 3,700 万元暂时补充流动资金。2014 年 10 月 8 日公 司已将 3700.00 万元资金归还并存入公司募集资金专户。 2014 年 10 月 10 日 ，第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充 流动资金的议案》。全体董事一致同意使用部分超募资金 3700.00 万元暂时补充流动资金。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 截至 2012 年 6 月 15 日，自动化装备生产线建设项目已完工并完成竣工决算，达到预计可使用状态。 2012 年 7 月 30 日，根据公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过的《关于将募投项目剩余募集资金 转为公司流动资金的议案》，公司将该募集资金项目节余募集资金净额 4,580.84 万元转为公司流动资 金。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司的募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用 3.募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 3）非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 湖北大智 装备技术 有限公司 子公司 机械制造 机械设备 及电气、环 保设备、机 械输送系 统设计、制 造、销售、 安装、检修 等 2000 万元 53,435,534. 51 14,525,572. 90 15,295,669. 19 -3,345,28 1.42 -3,343,805.06 湖北恒力 达焊接装 备有限公 司 子公司 焊装 焊装夹具 2000 万元 94,643,877. 84 45,117,867. 18 41,751,882. 28 5,455,941 .51 5,465,941.51 上海徳梅 柯汽车装 备制造有 限公司 子公司 机械制造 汽车工业 装备设备 设计、制造 及系统集 成，物流仓 储设备、装 卸设备（除 特种装 备）、焊接 设备、工业 自动化设 备、夹具、 模具、金属 工具的制 造、加工、 销售，从事 货物进出 口及技术 进出口业 务 17348.8334 万元 559,598,28 5.27 294,476,52 5.28 219,323,86 3.72 42,568,53 0.44 38,119,679.3 7 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 上海徳梅柯汽车装备制造有 限公司 提升公司整体竞争力 股权加现金收购 100%股权 对公司整体生产和业绩有积 极影响 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业格局及前景 2015年是我国政府全面深化改革的攻坚年，中央经济会议指出，我国发展仍然具备难得的机遇和有利条件，经济社会 发展基本面长期趋好，国内市场潜力巨大，社会生产力基础雄厚，科技创新能力增强，人力资源丰富，生产要素综合优势明 显，社会主义市场经济体制机制不断完善。但国际经济形势依然错综复杂、充满变数，世界经济低速增长态势仍将延续，潜 在通胀和资产泡沫的压力加大，世界经济已由危机前的快速发展期进入深度转型调整期。经济增长下行压力和产能相对过剩 的矛盾有所加剧，企业生产经营成本上升和创新能力不足的问题并存。 我国自2009年5月《装备制造业调整和振兴规划》出台以来，国家对智能制造装备产业的政策支持力度不断加大，2012 年国家有关部委更集中出台了一列规划和专项政策，使得我国智能制造装备产业的发展轮廓得到进一步地明晰。工业与信息 化部发布了《高端装备制造业“十二五”发展规划》，同时发布了《智能制造装备产业“十二五”发展规划》子规划，明确 提出到2020年将我国智能制造装备产业培育成为具有国际竞争力的先导产业。科学技术部也发布了《智能制造科技发展“十 二五”专项规划》；国家发展改革委员会、财政部、工业与信息化部三部委组织实施了智能制造装备发展专项；工业与信息 化部制定和发布了《智能制造装备产业“十二五”发展路线图》，该路线图明确把智能制造装备作为高端装备制造业的发展 重点领域，以实现制造过程智能化为目标，以突破九大关键智能基础共性技术为支撑，其思路是：以推进八项智能测控装置 与部件的研发和产业化为核心，以提升八类重大智能制造装备集成创新能力为重点，促进在国民经济六大重点领域的示范应 用推广。 智能制造装备做为高端装备的核心，是制造装备的前沿和制造业的基础，已成为当今工业先进国家的竞争目标。做为 高端装备制造业的重点发展方向和信息化与工业化深度融合的重要体现，发展智能制造装备产业对于加快制造业转型升级， 提升生产效率、技术水平和产品质量，降低能源资源消耗，实现制造过程的智能化和绿色化发展具有重要意义。 现阶段，中国装备制造行业已进入了后GMP时代，正处于转型升级战略机遇期，行业整合与集中度的提高已日益迫切， 同时若干龙头企业与上市公司的形成和诞生，为其整合提高集中度奠定了基础。预计未来的5—10年，全球装备制造行业的 格局将会改变， 从智能装备应用进展缓慢的原因分析，我国制造业现阶段的产业结构在某种程度上抑制了智能制造的需求。中国制造 业高端生产所需的零部件与产品依赖进口，国内生产仍以中低端产品为主，对高端的智能装备需求有限，在一定程度上延缓 了智能制造的发展；而长期以来，较为低廉的人力成本形成成本洼地，企业使用智能化设备替代人工动力不足。 此外，机器人智能装备技术突破需要内外兼治。整个智能装备目前的产业规模约为3000亿元，市场多被国外厂商垄断， 国内厂商市占率低，要想达到“十二五”规划的目标，最重要一点在于技术的突破。专家指出，国内企业收购外资企业和开 展国际收购可以有效减少产业突破时间，缩短国内装备制造业技术与国际间的差距。 破解市场化应用瓶颈是促进智能装备产业加速发展的重要环节，只有扩大了需求规模，才会刺激企业加大研发投入和 产能扩张。一个有效的途径是鼓励装备制造业兼并重组，“小而散”一直是导致产能过剩和低水平竞争的痼疾，当上游资源 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 和下游市场不断集中之后，企业会更有动力应用提高生产效率和制造精度更高的装备。目前，随着信息技术与先进制造技术 的高速发展，新型传感器、智能控制系统、工业机器人、自动化成套生产线构成了智能制造装备产业体系，这些技术的应用 需要大量的资金投入，鼓励装备制造业产业集中将有利于智能装备的商业化，进而提升国内企业的国际竞争力提升。 其它包括我国工业机器人本体以及构成机器人本体的关键基础零部件、智能测控装置等生产企业，尽管技术进步明显， 但与国际先进企业相比，由于起步较晚，技术基础较为薄弱，国内企业仍处于弱势竞争地位。 而对于工业机器人应用系统，客户要求更为全面的综合技术服务能力。工业机器人应用系统供应商在外购机器人本体基 础上，结合自身的应用系统产品设计能力、项目经验以及对用户行业的深刻理解，可提供能够适应各种不同应用领域的个性 化成套装备。工业机器人应用系统供应商的竞争优势主要体现在：针对客户的不同需求，提供差异化服务；设备交付周期短； 周到的售后服务，及时满足客户方案调整及配套设备的需求。国内工业机器人应用系统随不同行业的应用而竞争程度不一， 包括本公司在内的一批本土企业，经过多年的技术积累以及国家技术支持，在一些行业应用领域已经取得了较强的竞争优势。 （二）未来发展战略 公司管理层以提升自动化装备企业的系统集成及整体方案解决能力，成为国际一流的自动化成套设备供应商是公司发 展的战略目标。 在战略目标的指引下，公司技术创新为核心经营理念，力求抓住中国自动化装备行业高速发展的良好机遇，拓宽公司 产品应用领域和市场，提升作为国内一流自动化装备企业的系统集成及整体方案解决能力，逐步实现满足国内外高端客户的 产品技术要求，成为国际一流的自动化成套设备供应商。 根据公司的未来战略规划，公司拟采取以下战略措施：① 产品和技术纵深化；② 市场和区域纵深化；③ 行业应用 领域纵深化。通过上述三个方面的纵深化发展，全面提高公司技术水平，以国际一流智能装备供应商为发展目标，达到国际 先进技术水平，进一步提升公司作为国内优秀装备制造企业在全球市场的综合竞争力。 在上述长期战略规划基础上，公司计划未来逐步提升产能，加大研发投入，拓宽产品市场，进一步提高公司产品市场 占有率和行业知名度。 （三）2015年，公司经营管理层为实现公司既定的战略目标，将采取的主要措施有： 1、销售方面 2015年，公司将以市场为导向，及时调整产品策略，对现有产品线进一步予以整合，重点支持和发展适应市场的优势 产品，进一步增强公司市场竞争力。同时积极拓展国内外市场，进军高端客户领域。公司将尽快完成对美国DMW公司的收购 工作，完成此次收购后，将能够充分利用DMW现有客户资源（主要客户包括福特、通用和克莱斯勒），对公司进军高端客户 市场，开拓北美乃至全球市场意义重大。公司将利用上海德梅柯和DMW的客户资源积极拓展高端客户市场，抢占市场先机， 提升公司整体盈利能力。 2、技术、研发方面 2015年，公司将加大研发投入，通过组织专题技术讨论会、产品方案交流会等形式，加强了公司与子公司研发人员之 间的技术交流和信息互通，有效整合公司与上海德梅柯、湖北恒利达、湖北大智各自研发团队的现有资源，发挥优势互补的 协同效应，提升研发团队的整体技术创新能力；并通过健全市场为导向的研发体系，使产品研发工作更符合市场需求，在产 品的环境适应性和可靠性、稳定性方面加大投入，提高研发产品标准化水平。 3、资源整合方面 2015年，公司将坚持内生式增长与外延式扩张并重的策略，通过提高公司的管理能力、管理效率、业务水平，提升现 有业务人员的素质来增强公司的核心竞争力；在提升公司内部管理的同时通过并购具有独特业务优势和竞争实力、拥有广阔 市场和稳定客户资源，并能够和本公司现有业务产生较大协同效应的境内外公司的方式来实现公司规模的扩大。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 4、内部管理方面 2015年，围绕公司年度经营目标，公司将合理进行资源调配和组织架构调整，使公司的法人治理结构日臻完善；并加 强预算管理和成本控制，持续改善合同执行质量，高度重视应收账款的管理，从合同执行的全流程加强管理，提出各环节的 改进点和整改措施，并逐项贯彻落实；优化管理结构，充分发挥职能部门服务、管理和控制作用，提升新架构下的管控水平， 在稳定运行基础上进一步提高公司管理效能。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）主要会计政策变更说明 2014年财政部新颁布或修订了基本准则和8项企业会计准则，除企业会计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务 报告中使用外，其他准则于2014年7月1日（施行日）起施行。 本公司于2014年7月1日开始执行前述7项企业会计准则，在编制2014年度财务报告时开始执行金融工具列报准则。 根据各准则衔接要求进行了调整，对可比期间各期财务报表项目及金额的影响如下： 会计政策变更的内容及其对本 公司的影响说明 对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少- 《企业会计准则第30号——财 务报表列报（2014年修订）》 递延收益 24,019,999.98 其他非流动负债 -24,019,999.98 会计政策变更的内容及其对本 公司的影响说明 对2013年1月1日/2012年度相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少- 《企业会计准则第30号——财 务报表列报（2014年修订）》 递延收益 24,210,000.00 其他非流动负债 -24,210,000.00 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2013年末和2012年末资产总额、负债总额和净资产 以及2013年度和2012年度净利润未产生影响。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 （2）主要会计估计变更说明 报告期内，公司无会计估计变更事项。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司《利润分配预案》严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的制 定及执行情况，符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小 股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 272,521,706 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 130,524,693.37 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以截止 2014 年 12 月 31 日公司总股本 272,521,706 股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，转 增后公司总股本将增加至 545,043,412 股，同时不以现金方式分配股利。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 1、2012年度公司利润分配预案如下：以截止2012年12月31日公司总股本173,400,000股为基数，向全体股东每10股派发 现金0.2元人民币（含税），共计派发346.80万元，剩余未分配利润结转下一年度。 2、2013年度公司利润分配预案如下：以截止2013年12月31日公司总股本173,400,000股为基数，向全体股东每10股派发 现金0.1元人民币（含税），共计派发173.40万元，剩余未分配利润结转下一年度。 3、2014年度公司利润分配预案如下：以截止2014年12月31日公司总股本272,521,706股为基数进行资本公积金转增股本， 向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本将增加至545,043,412股，同时不以现金方式分配股利。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 0.00 49,130,078.22 0.00% 2013 年 1,734,000.00 17,190,147.27 10.09% 2012 年 3,468,000.00 31,244,603.26 11.10% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司在2014年度成功收购上海德梅柯汽车装备制造有限 公司 100%股权事项属于《公司章程》中规定的重大投资计划， 公司不以现金方式分配股利符合相关法律、法规的规定。 公司正常生产经营需要。 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的建立 为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，进一步加强定期报告及重大事项在 编制、审议和披露期间的外部信息使用人的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规 定，公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，并分别于2012年2月3日的第一届董事会 第十二次会议和2012年12月26日的第一届董事会第二十四次会议审议通过。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司严格执行上述制度，在发布重大事项公告和定期报告等情况下均对未披露信息知情者进行登记备案。 同时，公司按照《外部信息使用人管理制度》，严格规范外报信息流程，对于上级机关要求报送的统计材料，明确要求对方 签署外部信息使用人备案登记表和内幕信息保密提示函。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期内，未发生因内幕信息知情人涉 嫌内幕交易受到监管部门查处情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 05 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 上海证券报、宏源 证券、中邮基金共 3 人 公司主营业务及重大资产 重组情况 2014 年 05 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 上海彤源投资、海 富通基金、广发证 券、浙商保险、上 海德汇集团有限公 司、兴业证券、浙 商基金、华宝投资、 国联安基金、信诚 基金、长江证券、 巨杉资产、申万共 14 人 公司主营业务及重大资产 重组情况 2014 年 05 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 凯石投资、上海尚 雅投资、东方证券、 上海金码、海通证 券、名禹资产、上 海佰睿投资管理企 业、上海天集投资、 知几投资、东北证 券、国投瑞银、银 湖资产、国富基金、 中海基金、汇添富 共计 21 人 公司主营业务及重大资产 重组情况 2014 年 09 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券 1 人 公司主营业务及重大资产 重组情况 2014 年 10 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 大成基金、广发证 券、浙商基金、华 宝兴业、东方证券 （资产管理）、东方 证券（股份）、上海 毅扬、东吴人寿、 中欧基金、上海彤 源、上海但以理、 上海汇利、财通基 金、交银施罗德、 君联资本、华安基 金、友邦保险、金 码投资、中国人保、 博时基金、上海常 春藤、华泰资产、 公司主营业务及重大资产 重组情况 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 海通证券、海疆一 投共计 27 人 2014 年 11 月 15 日 厦门会议中心 实地调研 机构 鹏华基金、申万菱 信、兴业全球、博 时基金、华安基金、 中欧基金共计 7 人 公司主营业务及重大资产 重组情况 2014 年 12 月 03 日 上海嘉里酒店多功 能办公厅 实地调研 机构 海通证券、玖石股 权、圣熙投资、上 海贝添投资、嘉实 基金、挚信资本、i 投资、长江养老保 险、歌斐诺宝、天 马资产、大和投资、 原点资产、兴业全 球基金、国元证券、 华安基金、华邦投 资、财富证券、信 诚人寿、华夏基金、 申万菱信、杭州德 亚、国金证券、旭 兴投资、信诚基金、 中银国际、天治基 金、招商证券、华 富基金、光华辉煌、 朴信投资、国信证 券、九鼎投资、交 银施罗德、汇利资 产、财通证券共计 38 人 公司主营业务及重大资产 重组情况 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 陈泽、胡 东群、贾 彬、步智 林、李军、 李海峰、 徐学骏、 九派创 投、海得 汇金、德 梅柯投资 上海德梅 柯 100%股 权 63,000 所涉及的 资产产权 已经全部 过户 对公司业 务连续性 和管理层 稳定性无 不利影响 38,119,679 .37 77.57% 是 颜华为本 公司实际 控制人之 一，本次配 套募资系 由颜华与 九派创投 以现金认 购本公司 非公开发 行的股份 2014 年 04 月 04 日 巨潮资讯 网 （ .c n） 收购资产情况说明 上海德梅柯依法对本次发行股份及支付现金购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，并于2014年9月2日领取了上海市工 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 商行政管理局嘉定分局核发的营业执照。至此，标的资产的过户手续已全部办理完成，上海德梅柯的股东由陈泽、胡东群、 贾彬、步智林、李军、李海峰、徐学骏、九派创投、海得汇金、德梅柯投资变更为华昌达，华昌达已持有上海德梅柯100% 的股权。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 上海德梅柯依法对本次发行股份及支付现金购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，并于2014年9月2日领取了上海 市工商行政管理局嘉定分局核发的营业执照。至此，标的资产的过户手续已全部办理完成，上海德梅柯的股东由陈泽、胡东 群、贾彬、步智林、李军、李海峰、徐学骏、九派创投、海得汇金、德梅柯投资变更为华昌达，华昌达已持有上海德梅柯100% 的股权。 华昌达本次发行新增股份包括发行股份购买资产新增的72,772,898股股份和募集配套资金新增的26,348,808股股份，上述 股份已于2014年10月17日上市交易，公司股本变为272,521,706股。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司成功完成了对上海德梅柯的收购工作，上海德梅柯已成为公司全资子公司，关于本次收购事项的进展情况请 参见巨潮资讯网（）上公司的相关公告。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《华昌达：发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易预案》 2014 年 04 月 04 日 巨潮资讯网（） 《华昌达：发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》 2014 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（） 《华昌达：关于公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易事项获 得中国证券监督管理委员会正式批复的公 告》 2014 年 07 月 30 日 巨潮资讯网（） 《华昌达：关于公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金之标的资产过户完 成的公告》 2014 年 09 月 05 日 巨潮资讯网（） 《华昌达：发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金发行情况报告书暨上市公告 书》 2014 年 10 月 16 日 巨潮资讯网（） 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 山东天泽软控技术 有限公司 2014 年 08 月 18 日 500 2014年08月18 日 254.3 连带责任保 证 2014.8.20 到 2015.12.31 否 是 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 500 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 254.3 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 254.3 其中： （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 2011 年 12 月 16 日 收购报告书或权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所作承诺 颜华;陈泽; 胡东群;贾 斌;步智林; 李军;李海 峰;徐学骏; 湖北九派创 业投资有限 公司;海得 汇金创业投 资江阴有限 公司;石河 子德梅柯投 资合伙企业 （有限合 伙） "交易对象中的陈泽、胡东群、贾彬、步 智林、李军、李海峰、徐学骏、德梅柯 投资（业绩补偿义务人）承诺：在本次 发行股份及支付现金购买资产过程中获 取的股份（包括因华昌达送股、转增股 本而孳生股份）自本次发行结束之日起 三十六个月内不进行转让。若上海德梅 柯 2016 年度专项审计报告、减值测试报 告出具的日期晚于业绩补偿义务人所持 股份的法定限售期届满之日，则业绩补 偿义务人的限售股份不得转让。待上海 德梅柯 2016 年度的审计报告出具以及 减值测试完毕后，视是否需实行股份补 偿，扣减需进行股份补偿部分，解禁业 绩补偿义务人所持剩余股份。 2014 年 10 月 17 日 履行中 陈泽;徐学 交易对方中的陈泽、胡东群、贾彬、步 2014 年 10 月 17 3 年 履行中 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 骏;步智林; 李海峰;胡 东群;贾彬; 李军;石河 子德梅柯投 资合伙企业 （有限合 伙） 智林、李军、李海峰、徐学骏、德梅柯 投资作为业绩补偿义务人承诺：上海德 梅柯 2014 年、2015 年及 2016 年经审计 的归属于母公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润分别不低于 5,000 万元、 6,500 万元和 8,300 万元。如果实际利润 低于上述承诺利润，业绩补偿义务人将 按照《盈利预测补偿协议》的相关规定 对上市公司进行补偿。 日 颜华;罗慧; 陈泽;胡东 群;徐学骏; 步智林;李 海峰;贾彬; 李军;石河 子德梅柯投 资合伙企业 （有限合 伙）;湖北九 派创业投资 有限公司; 海得汇金创 业投资江阴 有限公司 "上市公司实际控制人颜华、罗慧出具 《关于避免同业竞争的承诺函》，由于本 次交易完成后仍为华昌达的实际控制 人，作出承诺：于本承诺函出具之日， 本承诺人及本承诺人直接或间接控制的 除上海德梅柯及其下属子公司外的其他 企业均未直接或间接从事任何与华昌达 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的 业务或活动；自本承诺函出具之日起， 本承诺人及本承诺人直接或间接投资的 除上海德梅柯及其下属子公司外的其他 企业将来均不直接或间接从事任何与华 昌达及其下属子公司经营的业务构成竞 争或可能构成竞争的业务或活动；自本 承诺函签署之日起，如华昌达及其下属 子公司进一步拓展其业务经营范围，本 承诺人及本承诺人直接或间接投资的除 上海德梅柯及其下属子公司外的其他企 业将不与华昌达及其下属子公司拓展后 的业务相竞争；若与华昌达及其子公司 拓展后的业务产生竞争，本承诺人及本 承诺人直接或间接控制的除华昌达外的 其他企业将停止经营相竞争的业务，或 者将相竞争的业务纳入华昌达及其下属 子公司，或者将相竞争的业务转让给无 关联关系的第三方；如本承诺函被证明 是不真实或未被遵守，本承诺人将向华 昌达赔偿一切直接和间接损失。 2014 年 10 月 17 日 3 年 履行中 首次公开发行或再融资时所 作承诺 颜华罗慧罗 勇王静国 "本次发行前公司控股股东、实际控制人 颜华、罗慧及关联股东罗勇、王静国承 诺：自发行人股票上市之日起三十六个 月内，不转让或委托他人管理其已直接 和间接持有的发行人股份，也不由发行 人收购该部分股份； 2011 年 12 月 16 日 3 年 履行中 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 罗慧;颜华 "本公司控股股东颜华、罗慧承诺：（1）、 本人目前不存在任何直接或间接与发行 人的业务构成竞争的业务，将来亦不会 在任何地方和以任何形式（包括但不限 于合资经营、合作经营或拥有在其他公 司或企业的股票或权益等）从事与发行 人有竞争或构成竞争的业务；（2）、如果 发行人在其现有业务的基础上进一步拓 展其经营业务范围，而本人控制的企业 已对此已经进行生产、经营的，本人承 诺将该公司所持有的可能发生的同业竞 争业务或公司股权进行转让，并同意发 行人在同等商业条件下有优先收购权和 经营权；（3）、除对发行人的投资以外， 本人将不在任何地方以任何方式投资或 自营发行人司已经开发、生产或经营的 产品（或相类似的产品、或在功能上具 有替代作用的产品）。 2011 年 12 月 16 日 3 年 履行中 其他对公司中小股东所作承 诺 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露 索引 湖北华昌达智 能装备股份有 限公司 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 1,027 1,102.35 2014 年 04 月 25 日 巨潮资讯网 （inf ） 上海德梅柯汽 车装备制造有 限公司 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 4,999.81 5,660.09 巨潮资讯网 （inf ） 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 境内会计师事务所注册会计师姓名 伍志超、张文娟 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、控股子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 94,875,00 0 54.71% 99,021,70 6 99,021,70 6 193,896,7 06 71.15% 3、其他内资持股 94,875,00 0 54.71% 99,021,70 6 99,021,70 6 193,896,7 06 71.15% 其中：境内法人持股 0 0.00% 66,177,47 8 66,177,47 8 66,177,47 8 24.28% 境内自然人持股 94,875,00 0 0.00% 32,844,22 8 32,844,22 8 127,719,2 28 46.87% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 78,525,00 0 45.29% 100,000 100,000 78,625,00 0 28.85% 1、人民币普通股 78,525,00 0 45.29% 100,000 100,000 78,625,00 0 28.85% 三、股份总数 173,400,0 00 100.00% 99,021,70 6 100,000 99,121,70 6 272,521,7 06 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2014年1月13日，公司股东金华锋首次公开发行前承诺的限售股份解除限售，解除限售股份数量为100,000股，占 公司股本总额的0.06%。 （2）2014年10月17日，公司发行新增股份包括发行股份购买资产新增的72,772,898股股份和募集配套资金新增的 26,348,808股股份上市交易，共计99,021,706股，新增股份的性质为有限售条件流通股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 以上变动情况已履行完毕相关批准手续。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 以上变动情况已办理完毕相关手续。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本报告期内通过增发股份和现金支付完成对上海徳梅柯汽车装备制造有限公司的并购，使公司在总资产、经营规模、盈 利能力、研发能力、市场竞争力等方面都有了大幅度的提高，公司的财务指标比去年有了很大增长：基本和稀释每股收益比 上期增长了140.00%；归属于上市公司普通股股东的每股净资产较去年增长了60.07%；归属于上市公司普通股股东的净利润 比上期增长了185.80%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 颜华 84,861,000 0 24,554,579 109,415,579 首发承诺、重大 资产重组承诺 2017-10-17 罗慧 9,639,000 0 0 9,639,000 首发承诺 2014-12-16 罗勇 100,000 0 0 100,000 首发承诺 2014-12-16 王静国 100,000 0 0 100,000 首发承诺 2014-12-16 金华峰 100,000 100,000 0 0 首发承诺 2014-01-13 易继强 100,000 25,000 0 75,000 首发承诺 2013-08-31 陈泽 0 0 2,960,819 2,960,819 重大资产重组承 诺 2017-10-17 胡东群 0 0 1,953,279 1,953,279 重大资产重组承 诺 2017-10-17 贾彬 0 0 504,835 504,835 重大资产重组承 诺 2017-10-17 步智林 0 0 2,070,723 2,070,723 重大资产重组承 诺 2017-10-17 李军 0 0 247,966 247,966 重大资产重组承 诺 2017-10-17 李海峰 0 0 247,966 247,966 重大资产重组承 诺 2017-10-17 徐学骏 0 0 404,061 404,061 重大资产重组承 诺 2017-10-17 九派创投 0 0 1,580,930 1,580,930 重大资产重组承 诺 2015-10-17 九派创投 0 0 1,794,229 1,794,229 重大资产重组承 2017-10-17 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 诺 海得汇金 0 0 1,580,930 1,580,930 重大资产重组承 诺 2017-10-17 德梅柯投资 0 0 61,221,389 61,221,389 重大资产重组承 诺 2017-10-17 合计 94,900,000 125,000 99,121,706 193,896,706 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 华昌达 2014 年 10 月 17 日 7.97 99,121,706 2014 年 10 月 17 日 99,121,706 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司非公开发行股票99,121,706股，公司总股本变为272,521,706股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,753 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 9,708 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 颜华 境内自然人 40.15% 109,415,5 79 109,415,5 79 0 质押 84,810,000 石河子德梅柯 投资合伙企业 境内非国有法人 22.46% 61,221,38 9 61,221,38 9 0 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 （有限合伙） 罗慧 境内自然人 3.54% 9,639,000 9,639,000 0 质押 9,600,000 湖北九派创业 投资有限公司 境内非国有法人 1.24% 3,375,159 3,375,159 0 陈泽 境内自然人 1.09% 2,960,819 2,960,819 0 兴业银行股份 有限公司－中 欧新趋势股票 型证券投资基 金(LOF) 其他 1.06% 2,900,100 0 2,900,100 中国建设银行 －华夏红利混 合型开放式证 券投资基金 其他 0.95% 2,592,859 0 2,592,859 中国建设银行 股份有限公司 －中欧新蓝筹 灵活配置混合 型证券投资基 金 其他 0.92% 2,500,091 0 2,500,091 东方证券股份 有限公司 国有法人 0.77% 2,100,232 0 2,100,232 步智林 境内自然人 0.76% 2,070,723 0 2,070,723 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中颜华与罗慧系夫妻关系；石河子德梅柯投资合伙企业（有限合伙）与陈泽、 步智林为一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购 管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 兴业银行股份有限公司－中欧新 趋势股票型证券投资基金(LOF) 2,900,100 人民币普通股 2,900,100 中国建设银行－华夏红利混合型 开放式证券投资基金 2,592,859 人民币普通股 2,592,859 中国建设银行股份有限公司－中 欧新蓝筹灵活配置混合型证券投 资基金 2,500,091 人民币普通股 2,500,091 东方证券股份有限公司 2,100,232 人民币普通股 2,100,232 中国工商银行股份有限公司－申 万菱信新经济混合型证券投资基 2,052,663 人民币普通股 2,052,663 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 金 天津博观顺远股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 1,769,130 人民币普通股 1,769,130 中国工商银行股份有限公司－申 万菱信新动力股票型证券投资基 金 1,299,906 人民币普通股 1,299,906 谢佺 1,298,400 人民币普通股 1,298,400 广发证券股份有限公司 1,250,000 人民币普通股 1,250,000 中国工商银行股份有限公司－申 万菱信消费增长股票型证券投资 基金 1,080,000 人民币普通股 1,080,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东中颜华与罗慧系夫妻关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 颜华 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 颜华先生 2008 年起任湖北华昌达智能装备股份有限公司总经理，2010 年 10 月 至今任湖北华昌达智能装备股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 颜华 中国 否 罗慧 中国 否 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 最近 5 年内的职业及职务 颜华先生 2008 年起任湖北华昌达智能装备股份有限公司总经理，2010 年 10 月至今任湖北华昌达智能装备股份有限公司董事长；罗慧女士 2008 年起任湖 北华昌达智能装备股份有限公司执行董事，2010 年 10 月到 2014 年 10 月任湖 北华昌达智能装备股份有限公司法定代表人、董事、总经理，2010 年 10 月至 今任湖北华昌达智能装备股份有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 石河子德梅柯投资合伙企 业（有限合伙） 陈泽 2014 年 01 月 14 日 1,613.54 万元 （国家法律、行政法规 有专项审批的项目除 外）实业投资、投资管 理、投资咨询（除经纪） 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 颜华 109,415,579 2017 年 10 月 17 日 首发前个人类限售股、 非公开发行限售股 石河子德梅柯投资合伙 企业（有限合伙） 61,221,389 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 罗慧 9,639,000 2014 年 12 月 16 日 首发前个人类限售股 九派创投 3,375,159 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 陈泽 2,960,819 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 步智林 2,070,723 2015 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 胡东群 1,953,279 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 海得汇金 1,580,930 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 贾彬 504,835 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 徐学骏 404,061 2017 年 10 月 17 日 非公开发行限售股 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 本期增 持股份 数量 本期减 持股份 数量 期末持 股数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减变 动原因 颜华 董事 长、董 事会 秘书 男 42 现任 84,861, 000 24,554, 579 109,415 ,579 非公开 发行股 份 罗慧 董事 女 40 现任 9,639,0 00 9,639,0 00 易继强 董事、 副总 经理 男 47 现任 100,000 100,000 张孝勇 董事 男 46 现任 0 0 李新天 独立 董事 男 49 现任 0 0 郑春美 独立 董事 女 49 现任 0 0 邹明春 独立 董事 男 49 现任 0 0 陈泽 董事、 总经 理 男 38 现任 0 2,960,8 19 2,960,8 19 非公开 发行股 份 胡东群 董事、 副总 经理 男 48 现任 0 1,953,2 79 1,953,2 79 非公开 发行股 份 贺文忠 监事 会主 席 男 42 现任 0 0 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 邹伟 监事 男 43 现任 0 0 宋俊 监事 男 35 现任 0 0 彭涛 副总 经理、 财务 总监 男 50 现任 0 0 陶涛 董事 男 41 离任 0 0 罗勇 董事、 副总 经理 男 44 离任 0 0 常华军 监事 男 46 离任 0 0 李丹 董事 会秘 书、副 总经 理 女 39 离任 0 0 合计 -- -- -- -- 94,600, 000 29,468, 677 0 124,068 ,677 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事 本公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名独立董事。 1、颜华先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1972年生，1993年毕业于武汉理工大学机械系机械设计与制造专业， 2014年毕业于清华大学五道口金融学院EMBA，现就读于清华大学五道口金融学院DBA，本科学历，工程师。1993年起任东风 汽车公司散热器厂技术工程师，2003年创办十堰华昌达科工贸有限公司并任执行董事，2008年起任公司总经理。2010年10 月至今任公司董事长。 2、罗慧女士，中国国籍，无永久境外居留权，女，1974年生，1997年毕业于湖北汽车工业学院财务管理专业，大专学 历，经济师。1993至2003年历任东风汽车公司设备制造厂计划科、制造部计划员，2003年创办十堰华昌达科工贸有限公司并 任总经理，2008年起任公司执行董事，2010年10月至2014年9月任公司总经理，2010年10月至今任公司法定代表人、董事。 3、陈泽先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1976年生，中欧国际工商学院EMBA在读，大学本科学历，1999年至 2001年任烟台威尔数据系统有限公司工程师；2001年至2003年任烟台东泽电气自动化有限公司执行副总经理；2004年到2014 年10月任天泽软控执行董事、天泽科技执行董事、上海德梅柯汽车装备制造有限公司执行董事、集团总裁；2014年10月至今 任公司董事、总栽。 4、易继强先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1967年生，1988年毕业于南京航务工程专科学校起重运输与工程 机械专业，大专学历，工程师。1988年7月至 1997年11月于东风汽车公司专用设备厂担任机械设计工程师，1997年11月至2001 年3月任东风汽车公司专用设备厂技术部部长，2001年 3月至2003年3月任东风汽车（惠州）有限公司技术部部长。2003年4 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 月加入有限公司任技术部长，现任公司董事、副总经理。 5、张孝勇先生，男，中国国籍，1968年10月出生。1990年7月毕业于湖北汽车工业学院材料工程系焊接专业，大学本科、 学士学位、高级工程师。1990年起任东风汽车公司车身厂技术工程师，2003年10月先后担任十堰恒力达装备工程有限公司技 术质量部部长、产品部部长、总工程师，2009年10月起担任十堰恒力达装备工程有限公司总经理。2011年1月起担任湖北恒 力达焊接装备有限公司总经理，2013年11月至今任公司董事。 6、胡东群先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1966年生，本科学历。1989年至1991 年任上海活塞厂质量部助理 工程师；1991年至2001年任上海莱先施机械设计有限公司技术部部长；2001年至2003年任上海蓝姆机械有限公司副总经理； 2006年至2011年任上海道多总经理；2011年至今任上海德梅柯汽车装备制造有限公司副总裁、上海道多执行董事； 2014年 10月至今任公司董事副总裁。 7、李新天先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1965年生，1989年6月毕业于武汉大学法学院，1997年武汉大学经 济法硕士学位班毕业，2002年获武汉大学法学博士学位。1989年7月至1992年9月在武汉大学纪委工作；1992年9月至今在武 汉大学法学院民商法教研室任教，现为民商法方向教授、博士生导师，武汉大学民商事法律科学研究中心执行主任，中国商 法学研究会理事，中国保险法学研究会理事，湖北省商法学研究会副会长兼秘书长，武汉市人民政府第一届行政复议委员会 委员，武汉市中级人民法院专家咨询委员会特聘专家、武汉市政法委员会专家咨询委员会特聘专家，武汉、郑州、珠海、荆 门仲裁委员会特聘仲裁员，北京金台（武汉）律师事务所兼职律师，武汉大学工会兼职副主席，广东东阳光铝业股份有限公 司、湖北盛天网络股份有限公司独立董事。2013年11月至今任公司独立董事。 8、郑春美女士，中国国籍，无永久境外居留权，女，1965年出生。1986年6月毕业于武汉大学经济管理系，1990年获厦 门大学经济学院《国际会计与国际财税》高校师资进修班（世界银行与国家教委联合主办）结业证书，1997年获武汉大学企 业管理硕士学位（会计学），2005年获武汉大学经济学博士学位。加拿大圣玛丽大学 、韩国首尔国立大学 、美国俄亥俄州 立大学访问学者。1986年6月起任教于武汉大学，现任武汉大学经济与管理学院会计系教授，博士生导师，加拿大管理科学 会员 (ASAC)会员，湖北金环股份有限公司、亿城集团股份有限公司独立董事。2013年11月至今任本公司独立董事。 9、邹明春先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1965年生, 1988年毕业于西南政法大学，1999年获得武汉大学法学 硕士学位，2001年获得California Western School of Law法律硕士学位，现任北京中伦（武汉）律师事务所执行合伙人， 并为湖北省律师协会涉外法律专业委员会主任、国务院侨办法律顾问团成员、湖北省法律顾问团成员、湖北省企业股份制改 造专家委员会成员、武汉仲裁委员会仲裁员、湖北力源信息技术股份有限公司独立董事、湖北回天胶业股份有限公司独立董 事。2013年11月至今任公司独立董事。 （二）监事 本公司监事会由三名监事组成，其中职工监事一人。 1、贺文忠先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1972年生，中专学历。曾任湖北虹宇化工公司十堰分公司经理、 湖北虹宇化工公司生产部长，2005年加入有限公司，现任公司市场部部长。2010年10月至今任公司监事会主席。 2、宋俊先生，1979年11月出生，大学学历。曾任广东信达律师事务所律师，现任深圳市基石创业投资管理有限公司助 理总裁职务。2013年11月至今任公司监事。 3、邹伟先生，男，中国国籍，无永久境外居留权，1971年生，1993年毕业于北京理工大学机械制造工艺与设备专业， 获学士学位，2013年获清华大学车辆工程专业硕士学位。1993年参加工作，曾任东风汽车车轮有限公司装备部副部长、财务 部副部长，东风襄阳旋压技术有限公司财务总监等职。2012年进入公司，现任公司信息部部长。2014年7月至今任公司监事。 （三）高级管理人员 1、陈泽先生，总经理，简历参见本节董事介绍。 2、易继强先生，副总经理，简历参见本节董事介绍。 3、彭涛先生，男，1964年生，大专学历，高级会计师职称，具备中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税 务师资格。2007年1月至2011年4月在武汉众环会计师事务所从事审计工作，先后担任标准部副主任、内核部副主任、审计部 副主任；2011年5月到2012月4月担任湖北华昌达智能装备股份有限公司总会计师，2012年4月到2013年11月担任湖北华昌达 智能装备股份有限公司财务总监，2013年11月起至今担任湖北华昌达智能装备股份有限公司副总经理、财务总监。 报告期内，离任的董事、监事及高级管理人员主要工作经历 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 董事、副总经理罗勇先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1970年生，硕士学历。1987年9月-1993年7月就职于东 风汽车公司发动机厂子弟学校，1993年7月-2003年3月任东风公司高级技工学校理论教研室副主任，2004年加入有限公司， 2010年10月至2014年10月任公司公司董事、副总经理，目前不担任公司任何职务。 董事陶涛先生，中国国籍，拥有加拿大居留权，男，1973年生，毕业于北京外国语大学日语专业，并获香港中文大学MBA 学位。曾任大鹏证券有限责任公司投资银行总部执行副董事、长征火箭技术股份有限公司总裁助理、中创企业管理咨询（上 海）有限公司董事总经理。现任深圳市基石创业投资管理有限公司管理合伙人，康欣新材料科技股份有限公司董事，北京海 洋基石创业投资管理有限公司总经理，青岛海洋基石创业投资企业（有限合伙）、济宁海洋基石股权投资合伙企业（有限合 伙）执行事务合伙人。2010年10月至2014年10月任公司公司董事，目前不担任公司任何职务。 监事常华军先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，1968年生，大专学历。1986 年参加工作，曾任湖北省工业建筑 集团工业设备安装公司机械设备专业技术员、项目部副经理等职。2002年进入有限公司，现任公司工程部部长。2010年10 月至2014年7月任公司监事，目前不担任公司任何职务。 副总经理、董事会秘书李丹女士，中国国籍，经济师，无永久境外居留权，1975年出生，1997年毕业于武汉大学国际金 融专业，2006年毕业于华中科技大学西方经济学专业，获经济学硕士学位。1999年至2005年任武汉三镇实业控股股份有限公 司监事、证券事务代表；2005年4月至2014年1月任武汉三镇实业控股股份有限公司董事会秘书、团委书记。2014年2月至2014 年10月任公司副总经理、董事会秘书，目前不担任公司任何职务。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 颜华 湖北大智装备技术有限公司 董事长 罗慧 湖北大智装备技术有限公司 总经理 罗慧 湖北恒力达焊接装备有限公司 董事长 罗勇 湖北大智装备技术有限公司 监事 陶涛 深圳基石创业投资管理有限公司 董事总经理、 合伙人 是 陶涛 湖南山河智能机械股份有限公司 独立董事 陶涛 河南天方药业股份有限公司 独立董事 陶涛 康欣新材料科技股份有限公司 董事 陶涛 北京海洋基石创业投资管理有限公司 总经理 陶涛 青岛海洋基石创业投资企业（有限合伙） 执行事务合 伙人 陶涛 济宁海洋基石股权投资合伙企业（有限 合伙） 执行事务合 伙人 张孝勇 湖北恒力达焊接装备有限公司 总经理 李新天 武汉大学 教师 是 李新天 武汉大学 工会兼职副 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 主席 李新天 广东东阳光铝业股份有限公司 独立董事 是 李新天 湖北盛天网络股份有限公司 独立董事 是 郑春美 武汉大学 教师 是 郑春美 湖北金环股份有限公司 独立董事 是 邹明春 北京中伦（武汉）律师事务所 执行合伙人 是 邹明春 湖北力源信息技术股份有限公司 独立董事 是 邹明春 湖北回天胶业股份有限公司 独立董事 是 宋俊 深圳市基石创业投资管理有限公司 助理总裁 是 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事 会批准后，提交股东大会审议通过后实施；高级管理人员的绩效考 核方案由董事会批准后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《董事会专门委 员会工作细则》等规定，结合公司经营业绩，其本人绩效、工作能 力、岗位职责等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规 定发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 颜华 董事长、董事 会秘书 男 42 现任 24.24 24.24 罗慧 董事 女 40 现任 24.24 24.24 易继强 董事、副总经 理 男 47 现任 17.26 17.26 张孝勇 董事 男 46 现任 26.88 26.88 陈泽 董事、总经理 男 38 现任 22.8 22.8 胡东群 董事 男 48 现任 22.8 22.8 李新天 独立董事 男 49 现任 3.6 3.6 郑春美 独立董事 女 49 现任 3.6 3.6 邹明春 独立董事 男 49 现任 3.6 3.6 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 贺文忠 监事会主席 男 42 现任 6.04 6.04 邹伟 监事 男 43 现任 5.62 5.62 宋俊 监事 男 35 现任 彭涛 副总经理、财 务总监 男 50 现任 14.4 14.4 陶涛 董事 男 41 离任 罗勇 董事 男 44 离任 1.06 1.06 常华军 监事 男 46 离任 1.8 1.8 李丹 副总经理、董 事会秘书 女 39 离任 7.39 7.39 合计 -- -- -- -- 185.33 0 185.33 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陶涛 董事 离职 2014 年 10 月 19 日 因个人原因辞去公司董事职务 罗勇 董事 离职 2014 年 10 月 19 日 因个人原因辞去公司董事职务 陈泽 董事 被选举 2014 年 11 月 10 日 股东大会选举产生 胡东群 董事 被选举 2014 年 11 月 10 日 股东大会选举产生 罗慧 总经理 离职 2014 年 10 月 19 日 因个人原因辞去公司总经理职务 陈泽 总经理 聘任 2014 年 10 月 24 日 董事会聘任 邹伟 监事 被选举 2014 年 07 月 14 日 职工代表大会选举产生 常华军 监事 离职 2014 年 07 月 11 日 因个人原因辞去公司监事职务 李丹 董事会秘书、副 总经理 离职 2014 年 10 月 19 日 因个人原因辞去公司董事会秘书、副总经理职务 罗勇 副总经理 离职 2014 年 02 月 26 日 因个人原因辞去公司副总经理职务 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） （一）、报告期内，公司核心技术人员向绍春先生因个人原因辞职，向绍春先生的离职不影响公司核心竞争力及正常生 产经营。 （二）、报告期内，公司新增2名核心技术人员，分别为李海峰先生和徐学骏先生。简历如下： 1、 李海峰， 男，1978年生，本科学历、毕业于哈尔滨工业大学。2000年至2004年就职于济南半导体实验所，曾担 任设备主管一直，任职期间获得山东省工业厅设备技改二等奖 。2004年山东天泽软控任职，派遣至韩国学习汽车焊装工艺。 2011年上海德梅柯任职期间担任方案规划部长，2013年担任研发部部长一职。负责对机器人集成智能装备的研发类工作。 2、徐学骏，男，1977年生，本科学历，毕业于上海市第二工业大学。1996年进入汽车夹具行业至今，期间服务于日本 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 莱先施机械设计有限公司，上海莱姆汽车设备有限公司，上海道多汽车设备有限公司和上海德梅柯汽车装备制造有限公司。 2006年之前，主要负责机械设计工作，曾在上海道多担任设计部部长一职。2006年至2012年，主要负责产品开发及工艺规划 工作，2012年至今主要负责汽车生产设备的柔性化开发及项目管理工作。 六、公司员工情况 截止2014年12月31日，本公司在册职工总数为1344人，结构如下： （一）、按专业结构划分 人员构成 技术人员 销售人员 生产人员 行政人员 财务人员 合计 人数（人） 496 47 534 220 47 1344 所占比例 36.90% 3.50% 39.73% 16.37% 3.50% 100.00% （二）、按学历划分 学历构成 硕士及以上 大专及本科以上 大专以下 合计 人数（人） 25 729 590 1344 所占比例 1.86% 54.24% 43.90% 100.00% （三）、按年龄结构划分 年龄构成 30岁以下 31-40岁 41-50岁 50岁以上 合计 人数（人） 735 294 234 81 1344 所占比例 54.69% 21.88% 17.41% 6.03% 100.00% 报告期内，公司共有10名需承担费用的离退休职工，承担费用为420,000元。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《创业板股票上市规则》、《创业板上 市公司规范运作指引》等法律法规要求，不断建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范 公司运作；积极开展投资者教育及关系管理工作；加强信息披露的透明性和公平性，提高公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会《上市公司治理准则》和深圳证券交易所《创业板上市公司规范 运作指引》等法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东 大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 报告期内，公司共召开1次年度股东大会和6次临时股东大会，均由董事会负责召集，董事长颜华先生主持召开，部分 董监高列席会议。公司股东大会的相关议程均符合法规规定，现场有见证律师出具法律意见书，确保全体股东特别是中小股 东享有平等地位。 （二）关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董 事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作， 出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。独 立董事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重 大事项均能发表独立意见。报告期内，公司董事罗勇、陶涛于10月离职，公司董事会选举陈泽、胡东群为董事候选人并在股 东大会上审议通过，保证了公司董事会的规范运作。 （三）关于监事和监事会 公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规 和《公司章程》的规定与要求。公司监事会依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规 则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告 期内，公司职工监事常华军于7月离职，职工代表大会选举邹伟为职工监事，保证了公司监事会的规范运作。 （四）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了较为完善的绩效考评体系，员工的收入能较好地与工作绩效挂钩；高级管理人员的聘任能够做到公开、透 明，符合法律、法规和制度的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩 效考核。公司将根据企业发展情况不断地完善和调整该机制。 （五）关于信息披露与透明度 依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及公司《信息披露制 度》、《投资者关系管理制度》等规定的要求，公司能真实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息，履行信息披露义务， 关注媒体报导，接待股东来访咨询，在已披露信息范围内认真负责地与投资者充分沟通。报告期内，公司指定《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站。 （六）关于相关利益者 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极促进与相关利益者合作，加强与各方的沟通交流，实现股东、员工、 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年年度股东大会 2014 年 03 月 21 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 03 月 22 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 05 月 08 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 05 月 08 日 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 05 月 12 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 05 月 12 日 2014 年第三次临时股东大会 2014 年 07 月 03 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 07 月 03 日 2014 年第四次临时股东大会 2014 年 10 月 27 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 10 月 27 日 2014 年第五次临时股东大会 2014 年 11 月 10 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 11 月 10 日 2014 年第六次临时股东大会 2014 年 12 月 15 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 12 月 15 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第三次会议 2014 年 01 月 07 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 01 月 08 日 第二届董事会第四次会议 2014 年 02 月 26 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 02 月 28 日 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 第二届董事会第五次会议 2014 年 04 月 03 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 04 月 04 日 第二届董事会第六次会议 2014 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 04 月 22 日 第二届董事会第七次会议 2014 年 04 月 23 日 第二届董事会第八次会议 2014 年 04 月 25 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 04 月 25 日 第二届董事会第九次会议 2014 年 06 月 17 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 06 月 17 日 第二届董事会第十次会议 2014 年 07 月 07 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 07 月 07 日 第二届董事会第十一次会议 2014 年 08 月 06 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 08 月 06 日 第二届董事会第十二次会议 2014 年 10 月 10 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 10 月 10 日 第二届董事会第十三次会议 2014 年 10 月 16 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 10 月 16 日 第二届董事会第十四次会议 2014 年 10 月 24 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 10 月 25 日 第二届董事会第十五次会议 2014 年 11 月 07 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 11 月 10 日 第二届董事会第十六次会议 2014 年 11 月 17 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 11 月 18 日 第二届董事会第十六次会议 2014 年 11 月 24 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 11 月 25 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2012年2月3日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 01 月 28 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2015】第 2-00030 号 注册会计师姓名 伍志超、张文娟 审计报告正文 审 计 报 告 大信审字[2015]第2-00030号 湖北华昌达智能装备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北华昌达智能装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2014年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的财务 状况以及2014年度的经营成果和现金流量。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：伍志超 中 国 · 北 京 中国注册会计师：张文娟 二○一五年一月二十八日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 159,205,541.99 132,154,729.37 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 42,290,822.66 25,258,612.36 应收账款 398,718,922.48 189,555,666.48 预付款项 91,392,953.20 38,767,185.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,337,877.41 16,091,067.18 买入返售金融资产 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 存货 398,190,730.97 201,623,825.64 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,105,136,848.71 603,451,086.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 187,749.04 投资性房地产 固定资产 187,835,368.63 176,519,041.60 在建工程 39,664,254.42 14,162,050.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 103,261,079.40 48,403,709.38 开发支出 商誉 526,298,151.15 长期待摊费用 6,561,930.04 85,642.67 递延所得税资产 8,001,267.64 3,782,663.51 其他非流动资产 非流动资产合计 871,809,800.32 242,953,107.33 资产总计 1,976,946,649.03 846,404,194.22 流动负债： 短期借款 198,143,000.00 119,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 应付票据 54,289,815.50 42,092,306.00 应付账款 195,661,939.19 63,010,304.48 预收款项 95,829,893.94 46,098,413.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,679,839.19 2,558,783.72 应交税费 20,506,930.94 146,096.08 应付利息 应付股利 其他应付款 7,312,229.86 1,581,160.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 577,423,648.62 275,087,064.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 19,829,999.98 24,019,999.98 递延所得税负债 1,692,487.57 其他非流动负债 非流动负债合计 21,522,487.55 24,019,999.98 负债合计 598,946,136.17 299,107,064.69 所有者权益： 股本 272,521,706.00 173,400,000.00 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 963,729,501.54 280,144,771.60 减：库存股 其他综合收益 -501,291.38 专项储备 盈余公积 10,623,742.78 9,736,736.53 一般风险准备 未分配利润 130,524,693.37 84,015,621.40 归属于母公司所有者权益合计 1,376,898,352.31 547,297,129.53 少数股东权益 1,102,160.55 所有者权益合计 1,378,000,512.86 547,297,129.53 负债和所有者权益总计 1,976,946,649.03 846,404,194.22 法定代表人：罗慧 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：吕随菊 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 97,737,071.01 120,592,320.45 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 25,999,262.66 23,028,912.36 应收账款 166,394,806.69 161,517,307.50 预付款项 57,647,240.94 37,549,616.15 应收利息 应收股利 其他应收款 71,217,085.26 46,186,536.70 存货 188,384,128.39 172,118,785.31 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 流动资产合计 607,379,594.95 560,993,478.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 835,798,698.66 48,258,427.69 投资性房地产 固定资产 143,345,910.81 147,717,224.34 在建工程 12,286,646.49 11,977,062.31 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,538,512.72 40,544,597.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 42,821.35 85,642.67 递延所得税资产 4,503,228.54 3,079,728.31 其他非流动资产 非流动资产合计 1,035,515,818.57 251,662,682.44 资产总计 1,642,895,413.52 812,656,160.91 流动负债： 短期借款 155,000,000.00 119,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 33,593,353.43 37,751,159.26 应付账款 44,372,982.91 47,867,345.83 预收款项 55,867,460.45 44,883,899.98 应付职工薪酬 17,161.78 377,877.71 应交税费 1,638,990.29 -776,007.40 应付利息 应付股利 其他应付款 4,705,172.41 931,897.89 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 295,195,121.27 250,636,173.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 19,829,999.98 24,019,999.98 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 19,829,999.98 24,019,999.98 负债合计 315,025,121.25 274,656,173.25 所有者权益： 股本 272,521,706.00 173,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 971,653,158.60 288,040,622.50 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,623,742.78 9,736,736.53 未分配利润 73,071,684.89 66,822,628.63 所有者权益合计 1,327,870,292.27 537,999,987.66 负债和所有者权益总计 1,642,895,413.52 812,656,160.91 3、合并利润表 单位：元 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 436,858,532.72 212,027,839.33 其中：营业收入 436,858,532.72 212,027,839.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 387,441,016.58 194,629,952.20 其中：营业成本 308,712,944.91 146,154,222.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,482,092.21 995,477.33 销售费用 7,451,681.75 7,572,176.28 管理费用 43,197,321.03 25,716,465.08 财务费用 10,197,021.70 4,973,560.32 资产减值损失 15,399,954.98 9,218,050.43 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -62,250.96 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -62,250.96 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,355,265.18 17,397,887.13 加：营业外收入 6,078,182.39 3,033,748.86 其中：非流动资产处置利得 22,358.74 257,479.42 减：营业外支出 276,116.87 488,018.53 其中：非流动资产处置损失 6,916.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,157,330.70 19,943,617.46 减：所得税费用 6,014,136.03 2,753,470.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,143,194.67 17,190,147.27 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 归属于母公司所有者的净利润 49,130,078.22 17,190,147.27 少数股东损益 13,116.45 六、其他综合收益的税后净额 -626,614.23 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -501,291.38 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -501,291.38 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -501,291.38 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -125,322.85 七、综合收益总额 48,516,580.44 17,190,147.27 归属于母公司所有者的综合收益 总额 48,628,786.84 17,190,147.27 归属于少数股东的综合收益总额 -112,206.40 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.1 （二）稀释每股收益 0.24 0.1 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：罗慧 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：吕随菊 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 193,347,066.13 182,561,385.70 减：营业成本 148,728,366.02 130,535,998.97 营业税金及附加 859,355.75 658,689.20 销售费用 3,745,516.17 5,973,917.95 管理费用 19,127,357.89 17,860,350.47 财务费用 6,803,752.73 4,995,249.09 资产减值损失 9,490,001.45 8,524,134.78 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,592,716.12 14,013,045.24 加：营业外收入 5,016,865.13 3,031,139.44 其中：非流动资产处置利得 22,358.74 257,479.42 减：营业外支出 261,459.83 401,000.38 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 9,348,121.42 16,643,184.30 减：所得税费用 478,058.91 1,462,507.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,870,062.51 15,180,676.95 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 8,870,062.51 15,180,676.95 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 361,456,646.75 188,582,435.69 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,901,664.14 收到其他与经营活动有关的现金 16,561,386.83 38,063,484.62 经营活动现金流入小计 380,919,697.72 226,645,920.31 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 购买商品、接受劳务支付的现金 253,681,530.10 127,896,994.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 74,239,768.12 47,067,345.20 支付的各项税费 42,014,436.98 21,474,121.80 支付其他与经营活动有关的现金 32,602,393.50 50,905,902.04 经营活动现金流出小计 402,538,128.70 247,344,363.66 经营活动产生的现金流量净额 -21,618,430.98 -20,698,443.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,052,954.51 41,416,258.09 投资支付的现金 6,119,000.00 4,847,840.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 42,412,901.01 支付其他与投资活动有关的现金 16,623,414.57 投资活动现金流出小计 77,208,270.09 46,264,098.09 投资活动产生的现金流量净额 -77,208,270.09 -46,259,098.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 208,806,079.74 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,186,560.79 取得借款收到的现金 181,400,000.00 119,600,000.00 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 34,000,000.00 筹资活动现金流入小计 395,206,079.74 153,600,000.00 偿还债务支付的现金 218,400,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 15,488,288.16 8,971,608.45 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 81,375,967.12 34,749,669.21 筹资活动现金流出小计 315,264,255.28 78,721,277.66 筹资活动产生的现金流量净额 79,941,824.46 74,878,722.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 47,043.33 -114,475.13 五、现金及现金等价物净增加额 -18,837,833.28 7,806,705.77 加：期初现金及现金等价物余额 132,154,729.37 124,348,023.60 六、期末现金及现金等价物余额 113,316,896.09 132,154,729.37 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 149,911,773.24 138,091,231.72 收到的税费返还 2,897,252.94 收到其他与经营活动有关的现金 7,898,260.15 31,134,585.75 经营活动现金流入小计 160,707,286.33 169,225,817.47 购买商品、接受劳务支付的现金 130,855,511.59 111,680,111.16 支付给职工以及为职工支付的现 金 31,359,611.38 28,248,042.79 支付的各项税费 10,697,495.93 10,331,077.18 支付其他与经营活动有关的现金 23,044,135.98 47,588,592.46 经营活动现金流出小计 195,956,754.88 197,847,823.59 经营活动产生的现金流量净额 -35,249,468.55 -28,622,006.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,042,771.02 38,815,658.02 投资支付的现金 158,774,000.00 4,847,840.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 50,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 16,623,414.57 投资活动现金流出小计 232,440,185.59 43,663,498.02 投资活动产生的现金流量净额 -232,440,185.59 -43,663,498.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 202,734,245.04 取得借款收到的现金 170,800,000.00 119,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 34,000,000.00 筹资活动现金流入小计 373,534,245.04 153,600,000.00 偿还债务支付的现金 135,400,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 9,632,346.16 8,971,608.45 支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 34,749,669.21 筹资活动现金流出小计 165,032,346.16 78,721,277.66 筹资活动产生的现金流量净额 208,501,898.88 74,878,722.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 50,942.79 -114,475.13 五、现金及现金等价物净增加额 -59,136,812.47 2,478,743.07 加：期初现金及现金等价物余额 120,592,320.45 118,113,577.38 六、期末现金及现金等价物余额 61,455,507.98 120,592,320.45 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 173,40 0,000. 00 280,144 ,771.60 9,736,7 36.53 84,015, 621.40 547,297 ,129.53 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 173,40 0,000. 00 280,144 ,771.60 9,736,7 36.53 84,015, 621.40 547,297 ,129.53 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 99,121 ,706.0 0 683,584 ,729.94 -501,29 1.38 887,006 .25 46,509, 071.97 1,102,1 60.55 830,703 ,383.33 （一）综合收益总 额 -501,29 1.38 49,130, 078.22 -112,20 6.40 48,516, 580.44 （二）所有者投入 和减少资本 99,121 ,706.0 0 683,584 ,729.94 1,214,3 66.95 783,920 ,802.89 1．股东投入的普 通股 99,121 ,706.0 0 683,584 ,729.94 1,214,3 66.95 783,920 ,802.89 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 887,006 .25 -2,621,0 06.25 -1,734,0 00.00 1．提取盈余公积 887,006 .25 -887,00 6.25 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -1,734,0 00.00 -1,734,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 272,52 1,706. 00 963,729 ,501.54 -501,29 1.38 10,623, 742.78 130,524 ,693.37 1,102,1 60.55 1,378,0 00,512. 86 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 173,40 0,000. 00 280,144 ,771.60 8,218,6 68.83 71,811, 541.83 533,574 ,982.26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 其他 二、本年期初余额 173,40 0,000. 00 280,144 ,771.60 8,218,6 68.83 71,811, 541.83 533,574 ,982.26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,518,0 67.70 12,204, 079.57 13,722, 147.27 （一）综合收益总 额 17,190, 147.27 17,190, 147.27 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,518,0 67.70 -4,986,0 67.70 -3,468,0 00.00 1．提取盈余公积 1,518,0 67.70 -1,518,0 67.70 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,468,0 00.00 -3,468,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 173,40 0,000. 00 280,144 ,771.60 9,736,7 36.53 84,015, 621.40 547,297 ,129.53 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 173,400, 000.00 288,040,6 22.50 9,736,736 .53 66,822, 628.63 537,999,9 87.66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 173,400, 000.00 288,040,6 22.50 9,736,736 .53 66,822, 628.63 537,999,9 87.66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 99,121,7 06.00 683,612,5 36.10 887,006.2 5 6,249,0 56.26 789,870,3 04.61 （一）综合收益总 额 8,870,0 62.51 8,870,062 .51 （二）所有者投入 和减少资本 99,121,7 06.00 683,612,5 36.10 782,734,2 42.10 1．股东投入的普 通股 99,121,7 06.00 683,612,5 36.10 782,734,2 42.10 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 （三）利润分配 887,006.2 5 -2,621,0 06.25 -1,734,00 0.00 1．提取盈余公积 887,006.2 5 -887,00 6.25 2．对所有者（或 股东）的分配 -1,734,0 00.00 -1,734,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 272,521, 706.00 971,653,1 58.60 10,623,74 2.78 73,071, 684.89 1,327,870 ,292.27 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 173,400, 000.00 288,040,6 22.50 8,218,668 .83 56,628, 019.38 526,287,3 10.71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 173,400, 000.00 288,040,6 22.50 8,218,668 .83 56,628, 019.38 526,287,3 10.71 三、本期增减变动 1,518,067 10,194, 11,712,67 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 金额（减少以“－” 号填列） .70 609.25 6.95 （一）综合收益总 额 15,180, 676.95 15,180,67 6.95 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,518,067 .70 -4,986,0 67.70 -3,468,00 0.00 1．提取盈余公积 1,518,067 .70 -1,518,0 67.70 2．对所有者（或 股东）的分配 -3,468,0 00.00 -3,468,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 173,400, 000.00 288,040,6 22.50 9,736,736 .53 66,822, 628.63 537,999,9 87.66 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 三、公司基本情况 企业基本情况 湖北华昌达智能装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系十堰华昌达机电有限公司于2010年10月整体变更 设立的股份有限公司。公司于2010年10月在十堰市工商行政管理局领取注册号为420300000044579的企业法人营业执照。 住 所：十堰市东益大道9号 注册资本（实收资本）：人民币贰亿柒仟贰佰伍拾贰万壹仟柒佰零陆圆整 企业类型：股份有限公司（上市） 经营范围：机械设备及电气、环保设备、机械输送系统设计、制造、销售、安装、检修；机械、电器设备、仪器仪表、 刃量具、工装夹具，仪器仪表，检测设备，电子计算机及配件，软件，办公设备及耗材，水泵阀门、五金交电、橡胶制品、 化工产品（不含危险品和国家限制经营的化学品）、金属材料、建材销售；汽车零部件生产及销售；货物进出口、技术进出 口。（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。 （三）本财务报表业经本公司董事会于2015年1月28日决议批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方 式 是否合并 报表 直接 间接 湖北大智装备技术有限公司 湖北武汉 武汉 制造业 100 购入 是 湖北恒力达焊接装备有限公司 湖北十堰 十堰 制造业 100 设立 是 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 上海 上海 制造业 100 购入 是 上海道多汽车设备有限公司 上海 上海 制造业 100 购入 是 烟台天泽科技有限公司 山东烟台 烟台 制造业 100 购入 是 山东天泽软控技术有限公司 山东烟台 烟台 制造业 100 购入 是 Autoline Equipamentos Inteligentes Do brasil LTDA. 巴西 巴西 制造业 80 设立 是 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具 体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 本公司及各子公司从事系统集成业务的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准 则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（二十五）“收入”各项描述。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12月31日的财务状况、2014 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司 在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及 或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体 现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位 中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项 目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨 认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常 划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的 分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确 认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与 方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同 控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所 确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进 行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表 折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中 单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供 出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债 于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融 资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确 认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固 定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收 款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续 计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计 入其他综合收益。 3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当 客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资 产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计 入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计 入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末 公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其 公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公 司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额中 500 万元（含 500 万元）以上，有客观 证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似 信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金 额重大并单项计提坏账的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和 账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异 的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 70.00% 70.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项期末余额中 500 万元以下，有客观证据表明可收回 性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组 合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额虽不重大但单 项计提坏账的应收款项。 坏账准备的计提方法 对于单项金额不重大、有客观证据表明可收回性与以信用期 和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差 异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备。 12、存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持 有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成 本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售 的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企 业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投 资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定； 非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用 权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内 的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融 工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法 核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资 单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件 之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资 单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性 房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以 下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30-50 5.00% 1.90-3.23 机器设备 年限平均法 5-18 5.00% 5.28-19.40 运输设备 年限平均法 5-12 5.00% 7.92-19.40 其他设备 年限平均法 4-15 5.00% 6.33-24.25 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固 定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和 折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一 致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之 一： 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业； 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购 建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期 间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未 来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终 了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、 可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或 提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以 及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合 同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行 基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 5、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无 形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内 部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可 能性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油 气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根 据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装 修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利 费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公 积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定 相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相 关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业 不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外， 根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估 计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的， 以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确 定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权 数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待 期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 27、优先股、永续债等其他金融工具 1、金融负债和权益工具的划分 本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融 负债或权益工具： （1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果企业不能无条件地避免以交付现金或 其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 （2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用企业自身权益工具结算，作为现金或其他金融资 产的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则 该工具是发行方的权益工具。 （3）对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生 工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具 是金融负债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算， 则该衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益 工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金 融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。 2、优先股、永续债的会计处理 发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整 进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。发行方对 于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作 为利润分配处理。 28、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品 收入金额。 对于公司的集成项目收入确认原则具体说明如下：公司的产品完工后由客户对产品进行终验收，终验收合格代表公司 产品风险的真正转移。依据企业会计准则的有关规定并结合公司的实际经营特点，公司集成项目销售以终验收合格作为收入 确认时点。当集成项目合同由多个子项目构成且由客户对各子项目分别进行终验收时，以客户对各子项目分别进行终验收合 格的时点，分别作为各子项目收入确认时点。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占 预计总成本的比例确定完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到 补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府 补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期 间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准，若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为 与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；② 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证 据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转 回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时 性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 2014年财政部新颁布或修订了基本准则和8项企业会计准则，除企业会计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务报 告中使用外，其他准则于2014年7月1日（施行日）起施行。 本公司于2014年7月1日开始执行前述7项企业会计准则，在编制2014年度财务报告时开始执行金融工具列报准则。 根据各准则衔接要求进行了调整，对可比期间各期财务报表项目及金额的影响如下： 会计政策变更的内容及其对本 公司的影响说明 对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少- 《企业会计准则第30号——财 务报表列报（2014年修订）》 递延收益 24,019,999.98 其他非流动负债 -24,019,999.98 会计政策变更的内容及其对本 公司的影响说明 对2013年1月1日/2012年度相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少- 《企业会计准则第30号——财 务报表列报（2014年修订）》 递延收益 24,210,000.00 其他非流动负债 -24,210,000.00 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2013年末和2012年末资产总额、负债总额和净资产 以及2013年度和2012年度净利润未产生影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 湖北华昌达智能装备股份有限公司 15% 湖北恒力达焊接装备有限公司 15% 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 15% 上海道多汽车设备有限公司 15% 烟台天泽科技有限公司 25% 山东天泽软控技术有限公司 25% Autoline Equipamentos Inteligentes Do brasil LTDA. 25% 2、税收优惠 公司于2011年度经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业， 有效期为3年。2014年公司申请高新技术企业复审，湖北省高新技术企业认定管理委员会办公室2014年10月14日鄂认定办 【2014】19号文件对拟认定的高新技术企业进行了公示，本公司包括在内。根据《关于高新技术企业资格复审期间企业所得 税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号），公司高新技术企业资格复审期间，2014年度按15%的税率预缴企业 所得税。 公司子公司湖北恒力达焊接装备有限公司2013年度经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省 地方税务局认定为高新技术企业，有效期为3年。本年度该公司按15%税率征收企业所得税； 公司子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司于2013年9月11日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家 税务局、上海市地方税务局的核准，被评为高新技术企业，有效期为3年，本年度该公司按15%税率征收企业所得税。 公司子公司上海道多汽车设备有限公司于2013年11月19日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务 局、上海市地方税务局的核准，被评为高新技术企业，有效期为3年，本年度该公司按15%税率征收企业所得税。 公司其他各子公司无企业所得税税收优惠情况。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 87,267.81 551,682.71 银行存款 113,229,628.28 95,630,113.05 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 其他货币资金 45,888,645.90 35,972,933.61 合计 159,205,541.99 132,154,729.37 注：无其他因质押、冻结等原因而对变现有限制或存放在境外有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 42,290,822.66 25,258,612.36 合计 42,290,822.66 25,258,612.36 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 23,029,262.66 合计 23,029,262.66 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 31,280,047.97 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 440,858, 116.17 100.00% 42,139,1 93.69 9.56% 398,718,9 22.48 210,682 ,821.88 100.00% 21,127,15 5.40 10.03% 189,555,66 6.48 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 合计 440,858, 116.17 100.00% 42,139,1 93.69 9.56% 398,718,9 22.48 210,682 ,821.88 100.00% 21,127,15 5.40 10.03% 189,555,66 6.48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 328,374,408.60 16,418,720.43 5.00% 1 至 2 年 66,104,470.97 6,610,447.09 10.00% 2 至 3 年 24,812,820.50 7,443,846.15 30.00% 3 至 4 年 17,768,016.44 8,884,008.22 50.00% 4 至 5 年 3,387,426.20 2,371,198.34 70.00% 5 年以上 410,973.46 410,973.46 100.00% 合计 440,858,116.17 42,139,193.69 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 15,253,585.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 序号 期末余额 期末余额及占应收账款期 末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 1 81,520,309.07 18.49 4,076,015.45 2 75,275,315.91 17.07 3,763,765.80 3 25,034,880.00 5.68 1,251,744.00 4 19,170,000.00 4.35 958,500.00 5 16,052,400.00 3.64 802,620.00 合 计 217,052,904.98 49.23 10,852,645.25 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 72,063,595.57 78.85% 28,572,311.27 73.70% 1 至 2 年 12,708,488.27 13.91% 4,991,956.90 12.88% 2 至 3 年 2,274,409.51 2.49% 5,202,917.69 13.42% 3 年以上 4,346,459.85 4.75% 合计 91,392,953.20 -- 38,767,185.86 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 序号 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 1 6,119,000.00 6.70 2 5,407,055.41 5.92 3 4,058,252.49 4.44 4 2,385,531.06 2.61 5 2,214,400.00 2.42 合 计 20,184,238.96 22.09 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 17,928,4 09.93 100.00% 2,590,53 2.52 14.45% 15,337,87 7.41 18,307, 174.65 100.00% 2,216,107 .47 12.11% 16,091,067. 18 合计 17,928,4 09.93 100.00% 2,590,53 2.52 15,337,87 7.41 18,307, 174.65 100.00% 2,216,107 .47 16,091,067. 18 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 12,686,729.53 634,336.50 5.00% 1 至 2 年 3,059,656.53 305,965.65 10.00% 2 至 3 年 323,610.23 97,083.07 30.00% 3 至 4 年 443,461.24 221,730.62 50.00% 4 至 5 年 278,452.40 194,916.68 70.00% 5 年以上 1,136,500.00 1,136,500.00 100.00% 合计 17,928,409.93 2,590,532.52 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 146,369.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 11,151,406.09 6,425,002.41 备用金 5,795,814.39 11,482,453.37 其他 981,189.45 399,718.87 合计 17,928,409.93 18,307,174.65 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 序号 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 1 履约及投标保证金 1,652,000.00 1 年以内、1-2 年 9.21% 115,100.00 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 2 投标保证金 1,470,000.00 1 年以内 8.20% 73,500.00 3 投标保证金 961,000.00 1 年以内 5.36% 48,050.00 4 投标保证金 840,000.00 1 年以内 4.69% 42,000.00 5 投标保证金 720,000.00 1 年以内 4.02% 36,000.00 合计 -- 5,643,000.00 -- 31.48% 314,650.00 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 108,075,671.56 108,075,671.56 98,591,733.31 98,591,733.31 在产品 289,496,360.38 289,496,360.38 102,492,934.04 102,492,934.04 低值易耗品 618,699.03 618,699.03 539,158.29 539,158.29 合计 398,190,730.97 398,190,730.97 201,623,825.64 201,623,825.64 （2）存货跌价准备 期末存货未出现可变现净值低于成本的情况，无需计提存货跌价准备。 7、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海炽炀 机电设备 有限公司 -62,250.9 6 250,000.0 0 187,749.0 4 小计 -62,250.9 6 250,000.0 0 187,749.0 4 合计 -62,250.9 6 250,000.0 0 187,749.0 4 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 106,861,152.62 78,156,121.07 5,633,145.15 15,065,860.34 205,716,279.18 2.本期增加金额 5,455,896.84 16,847,638.74 2,736,667.94 7,631,229.09 32,671,432.61 （1）购置 132,737.40 2,237,430.72 547,453.94 1,643,855.51 4,561,477.57 （2）在建工程转入 7,393,504.55 7,393,504.55 （3）企业合并增加 5,323,159.44 7,216,703.47 2,189,214.00 5,987,373.58 20,716,450.49 3.本期减少金额 2,973,369.74 206,951.42 10,418.30 3,190,739.46 （1）处置或报废 2,973,369.74 206,951.42 10,418.30 3,190,739.46 4.期末余额 112,317,049.46 92,030,390.07 8,162,861.67 22,686,671.13 235,196,972.33 二、累计折旧 1.期初余额 6,523,147.65 15,449,125.48 2,025,703.21 5,199,261.24 29,197,237.58 2.本期增加金额 3,711,146.49 8,207,507.58 2,004,832.95 5,302,012.51 19,225,499.53 （1）计提 3,262,245.53 5,488,780.77 853,540.73 2,543,626.98 12,148,194.01 （2）企业合并增加 448,900.96 2,718,726.81 1,151,292.22 2,758,385.53 7,077,305.52 3.本期减少金额 928,169.78 119,310.16 13,653.47 1,061,133.41 （1）处置或报废 928,169.78 119,310.16 13,653.47 1,061,133.41 4.期末余额 10,234,294.14 22,728,463.28 3,911,226.00 10,487,620.28 47,361,603.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 102,082,755.32 69,301,926.79 4,251,635.67 12,199,050.85 187,835,368.63 2.期初账面价值 100,338,004.97 62,706,995.59 3,607,441.94 9,866,599.10 176,519,041.60 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 9、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂区建设项目 39,664,254.42 39,664,254.42 14,162,050.17 14,162,050.17 合计 39,664,254.42 39,664,254.42 14,162,050.17 14,162,050.17 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 十堰厂 区建设 项目 11,977,0 62.31 5,518,10 0.87 5,208,51 6.69 12,286,6 46.49 武汉厂 区建设 项目 2,184,98 7.86 2,184,98 7.86 上海厂 区建设 项目 27,229,4 49.03 27,229,4 49.03 2,995,88 2.03 2,177,65 9.00 6.60% 配套募 集资金 及借款 烟台厂 区建设 项目 148,158. 90 148,158. 90 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 合计 14,162,0 50.17 32,895,7 08.80 7,393,50 4.55 39,664,2 54.42 -- -- 2,995,88 2.03 2,177,65 9.00 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 未发现在建工程存在减值迹象，未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 50,265,966.45 1,923,923.03 52,189,889.48 2.本期增加金额 55,040,795.86 2,401,677.95 57,442,473.81 （1）购置 39,316.24 39,316.24 （3）企业合并增加 55,040,795.86 2,362,361.71 57,403,157.57 4.期末余额 105,306,762.31 4,325,600.98 109,632,363.29 二、累计摊销 1.期初余额 3,162,574.38 623,605.72 3,786,180.10 2.本期增加金额 2,026,940.58 558,163.21 2,585,103.79 （1）计提 1,021,054.80 295,375.61 1,316,430.41 （2）企业合并增加 1,005,885.78 262,787.60 1,268,673.38 4.期末余额 5,189,514.96 1,181,768.93 6,371,283.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 100,117,247.35 3,143,832.05 103,261,079.40 2.期初账面价值 47,103,392.07 1,300,317.31 48,403,709.38 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 11、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 上海德梅柯汽车 装备制造有限公 司 526,298,151.15 526,298,151.15 合计 526,298,151.15 526,298,151.15 注：经减值测试，期末商誉无减值迹象。 12、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 85,642.67 6,794,730.55 318,443.18 6,561,930.04 合计 85,642.67 6,794,730.55 318,443.18 6,561,930.04 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 44,729,726.21 6,986,435.59 23,343,262.87 3,782,663.51 内部交易未实现利润 5,585,774.24 1,014,832.05 合计 50,315,500.45 8,001,267.64 23,343,262.87 3,782,663.51 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值计量调整 8,432,818.80 1,692,487.57 合计 8,432,818.80 1,692,487.57 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 14、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 53,000,000.00 47,600,000.00 抵押借款 142,600,000.00 52,000,000.00 保证借款 2,543,000.00 信用借款 20,000,000.00 合计 198,143,000.00 119,600,000.00 短期借款分类的说明： 注：（1）期末质押借款系公司以应收账款质押取得借款额2,300.00万元，子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司以应 收账款质押取得借款额3,000.00万元； （2）期末抵押借款中，公司以部分自有房产和土地使用权作为抵押取得借款9,500.00万元；公司以子公司湖北大智 装备技术有限公司房产和土地使用权作为抵押取得借款3,700.00万元。子公司山东天泽软控技术有限公司以其自有房产和土 地使用权作抵押取得借款1,060.00万元。 （3）期末保证借款中，由上海德梅柯汽车装备制造有限公司做为保证人，子公司山东天泽软控技术有限公司取得借 款254.30万元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元。 15、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 54,289,815.50 42,092,306.00 合计 54,289,815.50 42,092,306.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 176,450,716.42 47,639,218.47 1 年以上 19,211,222.77 15,371,086.01 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 合计 195,661,939.19 63,010,304.48 注：账龄超过 1 年的应付账款主要系质保期未满的应付款项。 17、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 81,169,592.47 39,695,711.35 1 年以上 14,660,301.47 6,402,702.37 合计 95,829,893.94 46,098,413.72 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 包头北奔重型汽车有限公司蓬莱分公司 21,670,000.00 项目未完工 合计 21,670,000.00 -- 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,558,783.72 72,090,613.61 69,240,349.14 5,409,048.19 二、离职后福利-设定提 存计划 5,270,209.98 4,999,418.98 270,791.00 合计 2,558,783.72 77,360,823.59 74,239,768.12 5,679,839.19 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 1,215,838.59 61,196,167.86 58,425,039.82 3,986,966.63 2、职工福利费 5,034,048.44 5,034,048.44 0.00 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 3、社会保险费 2,860,577.43 2,736,407.13 124,170.30 其中：医疗保险费 2,286,034.58 2,175,840.38 110,194.20 工伤保险费 356,643.14 350,534.74 6,108.40 生育保险费 217,899.71 210,032.01 7,867.70 4、住房公积金 1,844,842.00 1,770,129.00 74,713.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,342,945.13 1,033,260.88 1,153,007.75 1,223,198.26 6、其他 121,717.00 121,717.00 合计 2,558,783.72 72,090,613.61 69,240,349.14 5,409,048.19 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,785,067.40 4,526,077.90 258,989.50 2、失业保险费 485,142.58 473,341.08 11,801.50 合计 5,270,209.98 4,999,418.98 270,791.00 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 15,054,187.15 -1,416,813.22 企业所得税 4,749,964.02 1,437,445.41 个人所得税 104,116.91 33,205.25 城市维护建设税 268,092.24 18,272.49 房产税 11,083.44 15,267.24 土地使用税 71,478.23 31,052.08 教育费附加 137,374.12 7,831.06 地方教育发展费 90,956.41 5,220.72 其他税费 19,678.42 14,615.05 合计 20,506,930.94 146,096.08 20、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 期末余额 期初余额 保证金 2,204,642.50 288,050.00 应付个人款 248,358.59 145,685.88 往来款 1,438,812.34 574,660.90 其他 3,420,416.43 572,763.93 合计 7,312,229.86 1,581,160.71 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 注：账龄超过一年的其他应付款主要是往来结算尾款，无单项大额其他应付款。 21、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 24,019,999.98 500,000.00 4,690,000.00 19,829,999.98 合计 24,019,999.98 500,000.00 4,690,000.00 19,829,999.98 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 智能装备项目补 贴 21,519,999.98 2,690,000.00 18,829,999.98 与资产相关 汽车车身涂装智 能输送装备的研 发 2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 与收益相关 汽车制造输送装 备智能控制系统 研发 500,000.00 500,000.00 与收益相关 合计 24,019,999.98 500,000.00 4,690,000.00 19,829,999.98 -- 22、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 173,400,000.00 99,121,706.00 99,121,706.00 272,521,706.00 其他说明： 注：2014年7月28日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】775号批复，同意公司发行72,772,898股股份购买资 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 产及非公开发行26,348,808股募集本次购买资产的配套资金，本次共新增注册资本99,121,706股，增资后公司注册资本 27,252.1706万元，该出资业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信验字（2014）第2-00032号和大信验字（2014） 第2-00037号验资报告验证。 23、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 280,144,771.60 683,612,536.10 27,806.16 963,729,501.54 合计 280,144,771.60 683,612,536.10 27,806.16 963,729,501.54 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司向陈泽等发行股份购买资产并募集配套 资金的批复》（证监许可2014[775]号）核准，核准公司向陈泽、胡东群、贾彬、步智林、李军、李海峰、徐学骏、湖北九 派创业投资有限公司、海得汇金创业投资江阴有限公司、石河子德梅柯投资合伙企业（有限合伙）共计发行72,772,898 股 股份购买相关资产；公司采用非公开方式发行人民币普通股（A 股）26,348,808股，合计增加股份数99,121,706.00股，发 行价格为每股7.97元，扣除承销费和中介费用7,265,754.72元，合计增加资本公积683,612,536.10元。 24、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -626,614.23 -501,291.38 -125,322.85 -501,291. 38 外币财务报表折算差额 -626,614.23 -501,291.38 -125,322.85 -501,291. 38 其他综合收益合计 -626,614.23 -501,291.38 -125,322.85 -501,291. 38 25、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 9,736,736.53 887,006.25 10,623,742.78 合计 9,736,736.53 887,006.25 10,623,742.78 盈余公积本期增加系计提法定盈余公积所致。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 26、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 84,015,621.40 调整后期初未分配利润 84,015,621.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,130,078.22 减：提取法定盈余公积 887,006.25 应付普通股股利 1,734,000.00 期末未分配利润 130,524,693.37 调整期初未分配利润明细： 27、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 436,127,617.84 308,477,169.13 211,677,867.64 146,154,222.76 其他业务 730,914.88 235,775.78 349,971.69 合计 436,858,532.72 308,712,944.91 212,027,839.33 146,154,222.76 28、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,079.31 城市维护建设税 997,563.08 569,147.23 教育费附加 779,925.12 243,920.23 地方教育费附加 520,596.23 162,613.51 其他 182,928.47 19,796.36 合计 2,482,092.21 995,477.33 29、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人员薪酬 3,090,644.28 2,409,731.97 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 业务招待费 1,375,337.65 1,050,441.94 交通差旅费 1,757,455.31 1,924,272.74 中介劳务费 63,303.40 362,296.02 售后服务费 199,118.18 242,213.84 广告业务费 39,278.75 362,278.01 办公费及其他 926,544.18 1,220,941.76 合计 7,451,681.75 7,572,176.28 30、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人员薪酬 12,175,049.04 12,260,352.04 折旧、摊销费用 5,268,087.28 4,420,612.17 办公通讯费 3,580,983.46 2,097,004.68 交通差旅费 4,278,143.03 3,115,320.60 业务招待费 960,788.41 645,397.79 税费 1,376,445.09 546,603.47 中介机构费用 2,729,061.40 1,376,199.79 研发费用及其他 12,828,763.32 1,254,974.54 合计 43,197,321.03 25,716,465.08 31、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,585,229.25 5,503,608.45 减：利息收入 1,652,340.83 1,327,175.71 汇兑损失 3,899.46 119,791.88 减：汇兑收益 31,617.53 手续费及其他 291,851.35 677,335.70 合计 10,197,021.70 4,973,560.32 32、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 一、坏账损失 15,399,954.98 9,218,050.43 合计 15,399,954.98 9,218,050.43 33、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -62,250.96 合计 -62,250.96 34、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 22,358.74 257,479.42 22,358.74 其中：固定资产处置利得 22,358.74 257,479.42 22,358.74 政府补助 5,743,000.00 2,750,000.02 5,743,000.00 其他 312,823.65 26,269.42 312,823.65 合计 6,078,182.39 3,033,748.86 6,078,182.39 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 智能装备项目补贴 2,690,000.00 2,690,000.02 与资产相关 科技局补贴 25,000.00 60,000.00 与收益相关 财政局补贴 218,000.00 与收益相关 技术革新补贴 760,000.00 与收益相关 文化宣传补贴 50,000.00 与收益相关 科学技术研究与开发项目补 贴 500,000.00 与收益相关 重大科技创新项目补贴 1,500,000.00 与收益相关 合计 5,743,000.00 2,750,000.02 -- 35、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 额 非流动资产处置损失合计 6,916.37 对外捐赠 200,000.00 400,000.00 200,000.00 其他 76,116.87 81,102.16 76,116.87 合计 276,116.87 488,018.53 276,116.87 36、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,056,716.66 4,205,569.32 递延所得税费用 -3,042,580.63 -1,452,099.13 合计 6,014,136.03 2,753,470.19 37、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 1,553,000.00 2,560,000.00 利息收入 1,652,340.83 1,327,175.71 收到的往来款及其他 13,356,046.00 34,176,308.91 合计 16,561,386.83 38,063,484.62 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用 4,301,601.84 5,133,926.53 支付的管理费用 13,068,627.55 8,475,136.77 支付的往来款及其他 15,232,164.11 37,296,838.74 合计 32,602,393.50 50,905,902.04 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 支付的投资保函保证金 16,623,414.57 合计 16,623,414.57 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到股东借款 5,000,000.00 34,000,000.00 合计 5,000,000.00 34,000,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的银行咨询费 749,669.21 归还股东借款 40,647,200.00 34,000,000.00 支付往来款及其他 40,728,767.12 合计 81,375,967.12 34,749,669.21 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 49,143,194.67 17,190,147.27 加：资产减值准备 15,399,954.98 9,218,050.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 12,148,194.01 8,717,078.71 无形资产摊销 1,316,430.41 1,354,143.63 长期待摊费用摊销 318,443.18 64,232.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -22,358.74 -250,563.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,557,050.18 6,373,069.54 投资损失（收益以“－”号填列） 62,250.96 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,032,535.82 -1,452,099.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,692,487.57 存货的减少（增加以“－”号填列） -41,755,508.08 -32,821,208.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -202,313,187.82 -28,462,554.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 133,867,153.52 -628,739.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,618,430.98 -20,698,443.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,000,000.00 其中： -- 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 50,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 7,587,098.99 其中： -- 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 7,587,098.99 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 42,412,901.01 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 113,316,896.09 132,154,729.37 其中：库存现金 87,267.81 551,682.71 可随时用于支付的银行存款 113,229,628.28 95,630,113.05 可随时用于支付的其他货币资金 35,972,933.61 三、期末现金及现金等价物余额 113,316,896.09 132,154,729.37 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 39、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 应收票据 23,029,262.66 作为质押向银行办理银行承兑汇票 固定资产 86,913,668.25 作为抵押向银行申请授信 无形资产 48,427,411.75 作为抵押向银行申请授信 应收账款 49,170,000.00 作为质押向银行申请授信 合计 207,540,342.66 -- 40、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 16,048.61 6.1190 98,201.44 巴西里亚尔 2,478,761.37 2.3340 5,785,429.04 预付账款 其中：美元 1,000,000.00 6.1190 6,119,000.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 Autoline Equipamentos Inteligentes Do brasil LTDA. 巴西 巴西里亚尔 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 上海德梅柯 汽车装备制 2014 年 08 月 31 日 629,999,997. 06 100.00% 股权投资 2014 年 08 月 31 日 实质控制 219,323,863. 72 38,119,679.3 7 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 造有限公司 （2）合并成本及商誉 合并成本 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 现金 50,000,000.00 非现金资产的公允价值 发行或承担的债务的公允价值 发行的权益性证券的公允价值 579,999,997.06 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 其他 合并成本合计 629,999,997.06 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 103,701,845.91 商誉 526,298,151.15 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 公司名称 上海德梅柯汽车装备制造有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产： 货币资金 17,087,098.99 17,087,098.99 应收款项 122,570,315.32 122,570,315.32 存货 163,953,352.98 163,906,306.41 固定资产 13,025,145.71 12,372,878.91 在建工程 25,184,888.20 25,184,888.20 无形资产 56,062,382.93 49,927,547.85 商誉 0.00 其他长期资产 7,660,798.86 7,660,798.86 负债： 0.00 借款 115,543,000.00 115,543,000.00 应付款项 185,093,483.48 185,093,483.48 递延所得税负债 1,455,653.60 净资产： 减：少数股东权益 取得的归属于收购方份额 103,701,845.91 98,323,351.06 注：购买日公允价值根据武汉市恒通资产评估事务所出具的武恒通评报字[2014]第47号评估报告确认。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 湖北大智装备技 术有限公司 湖北武汉 武汉 制造业 100.00% 购入 湖北恒力达焊接 装备有限公司 湖北十堰 十堰 制造业 100.00% 设立 上海德梅柯汽车 装备制造有限公 司 上海 上海 制造业 100.00% 购入 上海道多汽车设 备有限公司 上海 上海 制造业 100.00% 购入 烟台天泽科技有 限公司 山东烟台 烟台 制造业 100.00% 购入 山东天泽软控技 术有限公司 山东烟台 烟台 制造业 100.00% 购入 Autoline Equipamentos Inteligentes Do brasil LTDA. 巴西 巴西 制造业 80.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 Autoline Equipamentos Inteligentes Do brasil LTDA. 20.00% 13,116.45 1,102,160.55 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 企业名称 直接 间接 营企业投资的会 计处理方法 上海炽炀机电设 备有限公司 上海 上海 制造业 25.00% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海炽 炀机电 设备有 限公司 736,979 .30 14,979. 48 751,958 .78 300,962 .62 300,962 .62 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活 动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海炽炀机 电设备有限 公司 -249,003.84 -249,003.84 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 颜华、罗慧 43.69% 43.69% 注：颜华、罗慧系夫妻关系，报告期内，公司实际控制人均为颜华、罗慧。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海炽炀机电设备有限公司 合营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陈泽 持有公司 5%以上股份股东、董事、总经理 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 陈泽 352,800.00 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2014 年12 月31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2014 年12 月31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、根据公司2014 年董事会利润分配预案，拟以2014年末总股本272,521,706股为基数进行资本公积金转增股本，向全 体股东每10 股转增10 股，转增后公司总股本将增加至545,043,412 股，同时不以现金方式分配股利。 2、除上述事项外，截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 十六、其他重要事项 公司于2014年9月29日 发布了《董事会关于重大资产重组停牌公告》，公司拟在英国设立全资子公司，并通过该英国 子公司在美国设立全资子公司作为主体，通过支付现金方式向美国Dearborn Mid-West Conveyor Co.（以下简称“DMW”） 收购其汽车智能装备部门及仓储物流装备部门等业务部门的相关资产和经营性负债。截至2015年1月13日，公司与DMW 的相 关《购买协议》已经成功签署完毕。公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司以现金方式实施重大资产购买的 议案》，并披露本次交易的重大资产购买报告书及相关资料。该议案尚需提交公司股东大会审议。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 194,660, 556.92 100.00% 28,265,7 50.23 14.52% 166,394,8 06.69 180,112 ,245.23 100.00% 18,594,93 7.73 10.32% 161,517,30 7.50 合计 194,660, 556.92 100.00% 28,265,7 50.23 14.52% 166,394,8 06.69 180,112 ,245.23 100.00% 18,594,93 7.73 10.32% 161,517,30 7.50 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 94,222,486.24 4,711,124.31 5.00% 1 至 2 年 56,685,787.33 5,668,578.73 10.00% 2 至 3 年 23,891,238.60 7,167,371.58 30.00% 3 至 4 年 16,280,142.10 8,140,071.05 50.00% 4 至 5 年 3,340,993.65 2,338,695.56 70.00% 5 年以上 239,909.00 239,909.00 100.00% 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 合计 194,660,556.92 28,265,750.23 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,670,812.5 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 序号 期末余额 期末余额及占应收账款 期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备余额 1 25,034,880.00 12.86 1,251,744.00 2 19,170,000.00 9.85 958,500.00 3 14,514,301.10 7.46 2,559,944.18 4 13,538,514.00 6.95 3,288,375.70 5 13,057,804.00 6.71 917,030.20 合 计 85,315,499.10 43.83 8,975,594.08 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 62,196,7 58.69 85.23% 33,893, 051.75 70.43% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 10,776,0 99.89 14.77% 1,755,77 3.32 16.29% 71,217,08 5.26 14,230, 069.32 29.57% 1,936,584 .37 13.61% 46,186,536. 70 合计 72,972,8 58.58 100.00% 1,755,77 3.32 71,217,08 5.26 48,123, 121.07 100.00% 1,936,584 .37 46,186,536. 70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 应收子公司款项 62,196,758.69 经单独进行减值测试后 不存在减值 合计 62,196,758.69 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,929,173.44 346,458.67 5.00% 1 至 2 年 2,538,566.45 253,856.65 10.00% 2 至 3 年 125,860.00 37,758.00 30.00% 3 至 4 年 30,000.00 15,000.00 50.00% 4 至 5 年 166,000.00 116,200.00 70.00% 5 年以上 986,500.00 986,500.00 100.00% 合计 10,776,099.89 1,755,773.32 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 180811.10 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 62,196,758.69 33,893,051.75 保证金 7,036,489.96 5,192,516.41 备用金 2,811,963.88 8,637,834.04 其他 927,646.05 399,718.87 合计 72,972,858.58 48,123,121.07 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 序号 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 1 保证金 1,652,000.00 1 年以内、1-2 年 2.26% 115,100.00 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 2 保证金 800,000.00 1 年以内 1.10% 40,000.00 3 保证金 600,000.00 1 年以内 0.82% 30,000.00 4 保证金 566,000.00 1-2 年 0.78% 56,600.00 5 保证金 535,000.00 1-2 年 0.73% 53,500.00 合计 -- 4,153,000.00 -- 5.69% 295,200.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 835,798,698.66 835,798,698.66 48,258,427.69 48,258,427.69 合计 835,798,698.66 835,798,698.66 48,258,427.69 48,258,427.69 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 湖北大智装备技 术有限公司 18,258,427.69 18,258,427.69 湖北恒力达焊接 装备有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海德梅柯汽车 装备制造有限公 司 782,654,997.06 782,654,997.06 Autoline Equipamentos Inteligentes Do brasil LTDA. 4,885,273.91 4,885,273.91 合计 48,258,427.69 787,540,270.97 835,798,698.66 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 178,812,497.62 135,197,170.34 174,382,226.01 124,060,876.05 其他业务 14,534,568.51 13,531,195.68 8,179,159.69 6,475,122.92 合计 193,347,066.13 148,728,366.02 182,561,385.70 130,535,998.97 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 22,358.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,743,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,706.78 减：所得税影响额 928,116.91 合计 4,873,948.61 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.91% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.32% 0.21 0.21 3、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 124,348,023.60 132,154,729.37 159,205,541.99 应收票据 51,943,800.00 25,258,612.36 42,290,822.66 应收账款 162,650,594.12 189,555,666.48 398,718,922.48 预付款项 30,943,885.65 38,767,185.86 91,392,953.20 其他应收款 14,723,374.52 16,091,067.18 15,337,877.41 存货 168,802,617.20 201,623,825.64 398,190,730.97 流动资产合计 553,412,295.09 603,451,086.89 1,105,136,848.71 非流动资产： 长期股权投资 187,749.04 固定资产 130,925,345.98 176,519,041.60 187,835,368.63 在建工程 8,580,110.13 14,162,050.17 39,664,254.42 无形资产 49,671,357.29 48,403,709.38 103,261,079.40 商誉 526,298,151.15 长期待摊费用 85,642.67 6,561,930.04 递延所得税资产 2,330,564.38 3,782,663.51 8,001,267.64 非流动资产合计 191,507,377.78 242,953,107.33 871,809,800.32 资产总计 744,919,672.87 846,404,194.22 1,976,946,649.03 流动负债： 短期借款 35,000,000.00 119,600,000.00 198,143,000.00 应付票据 32,037,210.23 42,092,306.00 54,289,815.50 应付账款 65,992,209.98 63,010,304.48 195,661,939.19 预收款项 44,181,289.66 46,098,413.72 95,829,893.94 应付职工薪酬 2,660,253.71 2,558,783.72 5,679,839.19 应交税费 4,787,283.39 146,096.08 20,506,930.94 其他应付款 2,476,443.64 1,581,160.71 7,312,229.86 流动负债合计 187,134,690.61 275,087,064.71 577,423,648.62 非流动负债： 递延收益 24,210,000.00 24,019,999.98 19,829,999.98 递延所得税负债 1,692,487.57 其他非流动负债 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 非流动负债合计 24,210,000.00 24,019,999.98 21,522,487.55 负债合计 211,344,690.61 299,107,064.69 598,946,136.17 所有者权益： 股本 173,400,000.00 173,400,000.00 272,521,706.00 资本公积 280,144,771.60 280,144,771.60 963,729,501.54 其他综合收益 -501,291.38 盈余公积 8,218,668.83 9,736,736.53 10,623,742.78 未分配利润 130,524,693.37 归属于母公司所有者权益 合计 533,574,982.26 547,297,129.53 1,376,898,352.31 少数股东权益 1,102,160.55 所有者权益合计 533,574,982.26 547,297,129.53 1,378,000,512.86 负债和所有者权益总计 744,919,672.87 846,404,194.22 1,976,946,649.03 湖北华昌达智能装备股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人罗慧女士、主管会计工作负责人彭涛先生及公司会计机构负责人吕随菊女士签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人罗慧女士签名的2014年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部