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江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人黎活明、主管会计工作负责人徐淦海及会计机构负责人(会计主 管人员)武晋雅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 402,310,200 为基数【注】， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.19 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 注：公司拟以 2021 年 12 月 31 日的总股本 402,447,500 股扣除已回购 137,300 股存于股票回购专用证券账户后的 402,310,200 股（发放时根据实际情况调整）为基数。根据《上市公司股份回购规则》的规定，上市公司回购专用证券账户 中的股份不享有利润分配和资本公积金转增股本的权利。 若在本方案披露之日起至分配方案实施前，因股份回购、股权激励授予行权、员工持股计划实施等原因，致使公司总股 本扣除公司回购专用证券账户中股份后的基数发生变动，将按照分配总额不变的原则对每股分红金额进行调整。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 10 第四节 公司治理.............................................................................................................................. 31 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 50 第六节 重要事项.............................................................................................................................. 51 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 82 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 83 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 84 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名并盖章的公司 2021 年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本公司、公司、传智教育、传智播客 指 江苏传智播客教育科技股份有限公司 数字化人才 指 具备信息通信技术专业技能和补充技能的人才，是影响国家数字化 转型进程的重要因素。数字化人才包括以人工智能、大数据、智能 制造、软件、互联网、区块链等数字化专业人才（原 IT 专业人才） 及数据分析、网络营销、新媒体等数字化应用人才（原泛 IT 人才） 天津田长 指 天津田长企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津地宽 指 天津地宽企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津人欢 指 天津人欢企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津合鼎 指 天津合鼎企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 传智有限 指 江苏传智播客教育科技有限公司，本公司前身 江苏传智咨询 指 江苏传智播客教育管理咨询有限公司 宿迁传智人力 指 宿迁市传智播客人力资源服务有限公司 上海传智 指 上海传智播客教育培训有限公司 深圳传智 指 深圳市传智计算机培训有限公司 武汉传智 指 武汉东湖新技术开发区传智播客计算机职业培训学校有限公司 郑州传智 指 郑州传智播客教育科技有限公司 重庆传智 指 重庆市沙坪坝区传智计算机培训有限公司 杭州传智 指 杭州传智计算机培训有限公司 南京传智 指 南京传智播客计算机培训有限公司 合肥传智 指 合肥市传智播客计算机职业培训学校有限公司 西安传智 指 西安传智播客教育科技有限公司 哎呦我趣 指 北京哎呦我趣科技有限公司 河北传智 指 河北传智播客教育科技有限公司 西安泰牛 指 西安泰牛职业技能培训学校有限公司 天津传智 指 天津自贸试验区传智播客培训训学校有限公司 长沙传智 指 长沙高新开发区黑马职业培训学校有限公司 传智专修学院 指 宿迁传智专修学院有限公司，前身为宿迁市传智专修学院，2018 年 12 月完成营利性变更登记。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 沈阳传智 指 沈阳市传智播客计算机职业技能培训学校有限公司 成都传智 指 成都市金牛区传智职业技能培训学校有限公司 厦门传智 指 厦门市传智播客职业技能培训学校有限公司 石家庄传智 指 石家庄市长安区传智播客职业培训学校有限公司 广州传智 指 广州市传智播客职业技能培训学校有限公司 深圳宝安传智 指 深圳市宝安区传智播客职业技能培训学校有限公司 经纬创投（北京）投资管理顾问有限公司 指 经纬创投 元、万元 指 人民币元、万元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 传智教育 股票代码 003032 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏传智播客教育科技股份有限公司 公司的中文简称 传智教育 公司的外文名称（如有） Jiangsu Chuanzhiboke Education Technology Co., LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） CZ 公司的法定代表人 黎活明 注册地址 沭阳县迎宾大道东首软件产业园 A 栋大厦 803 室 注册地址的邮政编码 223600 公司注册地址历史变更情 况 无变更 办公地址 北京市昌平区建材城西路金燕龙写字楼一层 办公地址的邮政编码 100096 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈碧琳 董博 联系地址 北京市昌平区建材城西路金燕龙写字 楼一层 北京市昌平区建材城西路金燕龙写字 楼一层 电话 010-82939940 010-82939940 传真 010-82932240 010-82932240 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》、巨潮资讯网 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 913213220535045526 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 签字会计师姓名 童传江、高天福 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限责任 公司 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 韩新科、孔林杰 2021 年 1 月 12 日至 2023 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 663,851,831.39 639,619,907.27 3.79% 923,667,392.96 归属于上市公司股东的净利润 （元） 76,844,624.68 65,067,963.84 18.10% 180,271,777.76 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 49,037,479.34 39,080,642.91 25.48% 148,147,980.88 经营活动产生的现金流量净额 （元） 190,798,223.04 16,093,293.74 1,085.58% 133,964,006.16 基本每股收益（元/股） 0.19 0.18 5.56% 0.5 稀释每股收益（元/股） 不适用 不适用 不适用 不适用 加权平均净资产收益率 6.67% 7.99% -1.32% 26.29% 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增 减 2019 年末 总资产（元） 1,749,163,162.13 1,111,014,093.26 57.44% 1,122,203,228.03 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,212,988,390.13 850,341,606.24 42.65% 778,918,134.20 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 138,925,240.62 164,714,931.87 186,203,024.04 174,008,634.86 归属于上市公司股东的净利润 6,499,154.60 19,628,081.56 37,439,240.10 13,278,148.42 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -3,259,331.19 16,375,397.40 31,403,357.05 4,518,056.08 经营活动产生的现金流量净额 7,863,343.39 33,234,546.60 95,631,341.80 54,068,991.25 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 7,195,502.10 224,680.76 37,780.73 适用新租赁准则， 将转租赁分类为融 资租赁，终止确认 使用权资产并确认 资产处置收益 483 万元 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 6,823,265.70 21,482,861.20 20,253,788.69 收到的企业扶持资 金及稳岗补贴 委托他人投资或管理资产的损益 20,615,410.70 9,291,194.03 18,715,186.66 购买银行理财产品 取得的投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 480,744.38 -- -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 511,063.00 -- -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -2,720,006.83 -280,203.19 -1,025,200.48 -- 减：所得税影响额 5,098,833.71 4,731,211.87 5,857,758.72 -- 合计 27,807,145.34 25,987,320.93 32,123,796.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 1、职业教育行业发展趋势 职业教育是指对受教育者实施可从事某种职业或生产劳动所必须的职业知识、技能和职业道德的教育，根据“是否颁发 学历证书”可划分为职业学历教育和职业培训。职业教育与普通教育是两种不同教育类型，具有同等重要地位。职业教育与 学科培训在受众群体和教育目的上也存在根本不同。职业教育是个相当广阔的市场，是个政策鼓励的市场，也是个动态发展 中的市场。 党的十九大报告提出的“完善职业教育和培训体系，深化产教融合、校企合作”，明确了职业教育发展方向。报告中还 强调，建设现代化经济体系，必须把发展经济的着力点放在实体经济上，加快建设制造强国，加快发展先进制造业，推动互 联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合，所以推进职业教育创新发展、培养一支高素质的技术技能人才队伍和更多的 “大国工匠”，不仅是推动产业转型升级、制造业向中高端迈进的内在要求，也是做强实体经济、推动经济高质量发展的必 要条件。 2021年4月，中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平对职业教育工作作出重要指示强调，在全面建设社会主 义现代化国家新征程中，职业教育前途广阔、大有可为。进一步强调要优化职业教育类型定位，稳步发展职业本科教育，建 设一批高水平职业院校和专业，推动职普融通，增强职业教育适应性，加快构建现代职业教育体系，培养更多高素质技术技 能人才。 2021年6月7日，《中华人民共和国职业教育法（修订草案）》首次提请全国人大常委会审议。这是该法自1996年颁布施行 以来首次“大修”。草案明确职业教育与普通教育“具有同等重要地位”，并对产教融合和校企合作、支持社会力量举办职业 学校、促进职业教育与普通教育学业成果融通互认等作了规定。 2021年10月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》，再次强调了职业教 育的重要性，提出构建政府统筹管理、行业企业积极举办、社会力量深度参与的多元办学格局，支持行业企业开展技术技能 人才培养培训，鼓励上市公司、行业龙头企业举办职业教育，鼓励行业龙头企业主导建立全国性、行业性职教集团，推进实 体化运作，对接科技发展趋势和市场需求，传承技术技能、促进就业创业，为全面建设社会主义现代化国家提供有力人才和 技能支撑。 除此以外，近年来， 《国家职业教育改革实施方案》 《加快推进教育现代化实施方案(2018-2022年)》 《中国教育现代化2035》 《建设产教融合型企业实施办法》《职业教育提质培优行动计划（2020—2023年）》《中华人民共和国民办教育促进法实施条 例》以及《“十四五”职业技能培训规划》等文件相继印发，普遍强调要把职业教育摆在更加突出的位置，同时反映了职业 教育政策的一贯性和一致性。职业教育获得国家政策的大力支持，将促进职业教育行业快速发展。 2、数字化人才教育培训行业发展趋势 数字化人才是指具备信息通信技术专业技能和补充技能的人才，是影响国家数字化转型进程的重要因素。数字化人才包 括人工智能、大数据、智能制造、软件、互联网、区块链等数字化专业人才，及数据分析、网络营销、新媒体、产品经理、 设计等数字化应用人才。“数字化人才教育培训”是指让受教育者学习与掌握数字信息技术的教育过程，根据“是否颁发学 历证书”可划分为数字化人才职业学历教育和数字化人才职业培训两类。 除此之外，根据数字化人才教育培训行业的授课模式可分为现场培训与线上培训。现场培训仍然是当前教育领域的主流， 伴随着对数字化人才的进一步需求，线上培训将会迅速发展壮大。 从国家宏观层面来看，数字经济已经成为国家间竞争的重要抓手。2015年《“十三五”规划》中，首次提出实施国家大 数据战略，推进数据资源开放共享。2017年开始至今，“数字经济”已经连续六年被写入政府工作报告。2022年政府工作报 告更是首次以单独成段方式提出，促进数字经济发展，加强数字中国建设整体布局，发展重点集中于建设数字信息基础设施、 促进产业数字化转型、加快发展工业互联网、完善数字经济治理等。2022年1月，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》， 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 提出2025年的发展目标：数字经济核心产业增加值占国内生产总值比重达到10%，数字化创新引领发展能力大幅提升，智能 化水平明显增强，数字技术与实体经济融合取得显著成效，数字经济治理体系更加完善，我国数字经济竞争力和影响力稳步 提升。 从这几年出台的政策来看，随着国家新基建战略布局的发布及数字经济政策不断由务虚转务实，5G大数据中心、人工 智能、工业互联网等七大领域对数字化人才的需求将会更加迫切，数字化人才将会迎来爆发式用人需求增长。而在新一轮产 业升级和科技创新的大进程下，各行各业正迎来大面积的数字化转型，大量传统行业和岗位都亟需数字化赋能、数字化转型 和与时俱进掌握相关技能的数字化人才，像AI工程师、数据科学家、数字化管理师、数字化运营人员、数字化短视频直播 人员等均将成为数字化转型期的热门岗位，产生大量人才缺口。在国家经济转型及国家政策的大力支持下，数字化人才教育 培训行业拥有较大的发展潜力。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期内公司从事的主营业务 传智教育是国内领先的高精尖数字化人才培养的高新技术企业，是一家以就业为导向的职业教育机构，致力于通过自主 研发的优质课程内容、教学系统和自有教研团队为学员提供高水平的数字化人才教育培训服务，主要培养人工智能、大数据、 智能制造、软件、互联网、区块链等数字化专业人才及数据分析、网络营销、新媒体、产品经理、设计等数字化应用人才。 截至目前，公司累计向社会输送各类优秀数字化人才30余万人，全面提升了学员的工作与就业能力，促进了当地数字化经济 的发展及新一代信息技术行业的发展，积极响应了党和国家“大力发展职业教育”、“新一代人工智能发展”号召，有力配合 了国家“稳就业”、“教育强国”、“科技强国”、“信息化发展”战略，深入探索科技人才教育和科学技术研究，通过源源不断 地培养符合国家建设现代化经济体系战略目标所需要的科技人才，助力国家加快突破关键技术的制约，实现中国科技在国际 竞争中的自立自强，赢得国际竞争。 公司营业收入主要来源于数字化人才短期培训业务，公司该类业务主要面向有数字化培训需求的成年人，教学中心覆盖 北京、上海、广州、深圳、南京、杭州、重庆、成都、厦门、武汉、郑州、西安、长沙、济南、石家庄、合肥、太原、沈阳、 天津等地，在行业内逐渐树立了良好的品牌形象与口碑。 公司于2017年开始运营主要面向高中毕业生的数字化人才非学历高等教育业务，已累计培养毕业生1,000余人，现有在 校生600余人。 为了完善和提升公司数字化人才职业培训和职业学历教育双轨发展布局，为国家培养高素质技术技能人才，进一步提升 公司的综合竞争力，公司致力于拓展数字化职业学历教育，已于2021年12月投资举办一所营利性全日制统招民办中等职业学 校。 公司是工业和信息化部认证的国家信息技术紧缺人才培养（NITE）工程软件应用与开发方向资源合作伙伴。公司先后 荣获百度教育2017年度盛典“年度品牌视频机构奖”、百度教育2017年度盛典“知名IT教育品牌奖”、2017新浪教育盛典“中 国品牌实力教育集团奖”，新华网“2018年度影响力教育集团奖”，2019教育产业未来峰会“2019教育产业影响力企业TOP50”、 第九届全国大学生计算机应用能力与信息素养大赛全国总决赛“优秀合作伙伴”、第三届蓝鲸教育大会“职业教育飞跃奖”， 2020年公司荣获“江苏省生产性服务业领军企业”、入选北京市科学技术委员会2020年首批高精尖产业技能提升培训机构、 传智教育“黑马程序员”账号被评为风行号年度风范奖最受欢迎知识类账号，2021年公司先后入选亿欧全球教育科技创新 TOP30、智能职业教育品牌榜单TOP10、2021世界人工智能大会“中国AI+教育创新榜单TOP30”榜单。公司编著的教材屡 获荣誉，其中8本教材入选“十三五”职业教育国家规划教材书目。2020年至今，《网页设计与制作（HTML+CSS+JavaScript）》 《JavaScript前端开发案例教程》《JavaWeb程序设计人物教程》《JavaEE企业级应用开发教程（Spring+SpringMVC+MyBatis）》 《软件测试》在2021年被评为人民邮电出版社有限公司教育出版中心2021年度畅销教材；《Java基础入门（第2版）》《MySQL 数据库原理、设计与应用》《MySQL数据库入门（配光盘）》《Linux编程基础》《Linux系统管理与自动化运维》《JavaWeb程 序开发入门》《Hadoop大数据技术原理与应用（大数据技术与应用丛书）》在2020年被评为清华大学出版社2020年度畅销图 书；《Photoshop CS6图像处理案例教程》《HTML5移动Web开发》《智能手机APP UI设计与应用任务教程》《Android项目实战 —博学谷》被评为“中国铁道出版社有限公司优秀教育出版物奖”；《Java基础案例教程》《HTML5+CSS3网站设计基础教程》 《Python快速编程入门》《PHP基础案例教程》被评为人民邮电出版社有限公司教育出版中心2020年度畅销教材，《Vue.js前 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 端开发实战》《Spring Boot企业级开发教程》被评为人民邮电出版社有限公司教育出版中心2020年度先进教材。根据行业内 公众公司公开披露的财务数据，公司2021年营业收入在国内数字化人才教育培训机构排名居第二位。 2、报告期内公司主要产品 在数字化人才短期培训领域，按照培训模式的不同，公司数字化人才短期培训包括以“黑马程序员”为品牌的现场培训、 以“博学谷”为品牌的线上培训。黑马程序员现场培训的培训周期为4-6个月，博学谷线上培训的培训周期通常根据产品类 型的不同设定不超过1年的学习服务周期，由学员在线上完成。公司开设培训课程包括：①数字化专业人才课程。人工智能、 Python+大数据、JavaEE、HTML&JS+前端、软件测试、架构师、智能机器人软件开发等；②数字化应用人才课程。新媒体 ＋短视频直播运营、产品经理、UI/UE+全链路设计师。课程教授的具体内容如下： 课程类型 课程名称 课程教授内容 数 字 化 专 业 人 才 课 程 人工智能 课程目标为培养人工智能AI开发人才，课程内容覆盖计算机视觉、自然语言处理、推荐 系统、机器学习、深度学习、数据挖掘、数据分析、知识图谱等。课程理论和实践相结合， 培养学员AI算法的举一反三能力和企业业务流的实战能力；通过AI企业级项目全面提升学员 的技术综合运用能力和典型行业问题解决能力。 Python+大数据 课程目标为培养市场紧缺的大数据技术方向人才，包括ETL工程师、数据开发工程师、 大数据开发工程师、数据仓库工程师等。课程内容覆盖主流和前沿技术，包括Python、数据 仓库、内存计算以及实时计算等；课程由浅入深，让学员从零开始，掌握不同的业务场景下 的数据处理。其中多行业项目实战，涵盖保险、证券、车联网、电信、互联网、教育、零售 等主流行业；以业务为核心、驱动项目开发，轻松应对当下就业市场中数据开发岗位的要求。 JavaEE 课程目标为培养具备Java技术综合运用能力和典型行业问题解决能力的Java软件工程 师。课程内容涵盖企业应用系统的服务器端Java开发热点技术，提供多套行业级技术及业务 解决方案，通过JavaSE语言技术、JavaWeb核心技术、基础架构技术、传统行业项目解决方 案、互联网行业项目解决方案五个阶段的授课学习，全面提升学员的Java技术综合运用能力 和典型行业问题解决能力。 HTML&JS+前端 课程目标为培养具备扎实前端应用开发和应用能力的前端工程师人才。课程内容涵盖 HTML5、CSS3、JavaScript、Vue、React、Node.js、微信小程序、多端跨平台、工程化、服 务化等主流前端技术和应用，项目包括电商平台、在线教育、社交平台、旅游平台、金融平 台、租房平台六大领域的十大项目，主要培养学生项目实战能力和技术方案解决能力。 软件测试 课程目标为培养具备优秀软件测试技术的中高级测试人才。课程采用一线互联网公司的 测试技术栈进行教学，全面覆盖“功能测试、接口自动化测试、性能测试、Web自动化测试、 移动自动化测试、微信小程序测试”等主流领域，并提供综合项目实战让学生真正掌握企业 测试技术解决方案。 架构师 课程目标为培养架构师高级技术人才，课程内容包含分布式、微服务、源码分析、消息 中间件、数据处理、性能优化，云服务技术、工具、架构设计、数据结构与算法、项目实战、 企业级通用解决方案等。课程理论和实践相结合，培养学员对技术原理深入探究的能力和真 实业场景下举一反三的能力；通过从0到1的搭建亿级项目架构，学习顶级真实业务解决方案， 全面提升学员的技术深度和广度，以及解决复杂业务问题的能力。 智能机器人软件 开发 课程目标为培养机器人开发和应用、人工智能领域软件工程师。课程内容涵盖机器人学 领域的多个方面知识，包括机器人操作系统、感知、传感器融合、实时定位与路径规划、硬 件控制驱动开发、无人驾驶等。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 数 字 化 应 用 人 才 课 程 新媒体+短视频 直播运营 课程目标为培养会策划、懂产品、精运营的高端新媒体+短视频直播人才。课程内容从 渠道上划分涵盖公众号运营、微博运营、自媒体运营、社群运营、短视频平台运营、直播平 台运营、APP、小程序运营等。从技能上划分涵盖了内容运营、活动运营、渠道运营、用户 运营、数据运营、爆款打造、直播带货、粉丝增长、粉丝留存、流量变现等。通过11个企业 级实训（真帐号、真过程、真数据）让学生能够掌握市场上最流行的运营方法及运营平台。 UI/UE+全链路 设计师 课程目标为培养能够胜任UI设计师、平面设计师、电商视觉设计师等岗位的高水准设计 师人才。课程内容涵盖基本审美教学（美术鉴赏、基础绘画、美术理论等）、实用型软件教 学（PS、AI、Sketch、C4D、AE等制图与动画软件）、基础图形图像处理和APP、小程序、 H5项目设计全套流程、电商店铺的生成与装修、美术设计基础理论和VI、画册、展会、包装 与印刷工艺等一系列视觉传达实战项目。 产品经理 课程目标为培养懂业务、懂策略、懂数据的互联网产品专精人才。课程内容通过真实案 例场景教学，融合贯通“需求调研-需求分析-产品规划-产品设计-项目管理-产品运营-用户反 馈-数据分析-需求迭代”等产品全流程，以实战项目为中心，任务驱动式教学以及思辨练习 的学习方式，提升学员产品专业知识、必备能力素质与实战应用能力。 在数字化人才高等教育领域，公司以“传智专修学院”为平台，主要面向高中毕业生，提供周期为2.5年至4年的数字化 人才技能教学服务，并与公办大学合作办学推出“技能＋学历”的业务模式，培养应用型数字化人才。该业务采用先付费和 后付费两种收费模式，后付费模式“上学期间不收学费、毕业月薪不达8,000元不收学费（一线城市）”。传智专修学院以计 算机应用技术专业为主，现有Java大数据、全栈Python、数字媒体艺术三个方向。 在数字化职业学历教育领域，公司于2021年12月投资举办一所营利性全日制统招民办中等职业学校：宿迁传智互联网中 等职业技术学校。 三、核心竞争力分析 1、良好的品牌形象与行业口碑 公司自成立以来主营业务均聚焦于数字化人才培养业务，专注于中高端数字化人才培训，在行业内逐渐树立了良好的品 牌形象与口碑。 公司是工业和信息化部认证的国家信息技术紧缺人才培养（NITE）工程软件应用与开发方向资源合作伙伴。公司先后 荣获百度教育2017年度盛典“年度品牌视频机构奖”、百度教育2017年度盛典“知名IT教育品牌奖”、2017新浪教育盛典“中 国品牌实力教育集团奖”，新华网“2018年度影响力教育集团奖”，2019教育产业未来峰会“2019教育产业影响力企业TOP50”、 第九届全国大学生计算机应用能力与信息素养大赛全国总决赛“优秀合作伙伴”、第三届蓝鲸教育大会“职业教育飞跃奖”， 2020年公司荣获“江苏省生产性服务业领军企业”、入选北京市科学技术委员会2020年首批高精尖产业技能提升培训机构、 传智教育“黑马程序员”账号被评为风行号年度风范奖最受欢迎知识类账号，2021年公司先后入选亿欧全球教育科技创新 TOP30、智能职业教育品牌榜单TOP10、2021世界人工智能大会“中国AI+教育创新榜单TOP30”榜单。 公司编著的教材屡获荣誉，其中8本教材入选“十三五”职业教育国家规划教材书目。2020年至今，《网页设计与制作 （HTML+CSS+JavaScript）》《JavaScript前端开发案例教程》《JavaWeb程序设计人物教程》《JavaEE企业级应用开发教程 （Spring+SpringMVC+MyBatis）》《软件测试》在2021年被评为人民邮电出版社有限公司教育出版中心2021年度畅销教材； 《Java基础入门（第2版）》《MySQL数据库原理、设计与应用》《MySQL数据库入门（配光盘）》《Linux编程基础》《Linux系 统管理与自动化运维》《JavaWeb程序开发入门》《Hadoop大数据技术原理与应用（大数据技术与应用丛书）》在2020年被评 为清华大学出版社2020年度畅销图书；《Photoshop CS6图像处理案例教程》《HTML5移动Web开发》《智能手机APP UI设计与 应用任务教程》《Android项目实战—博学谷》被评为“中国铁道出版社有限公司优秀教育出版物奖”；《Java基础案例教程》 《HTML5+CSS3网站设计基础教程》《Python快速编程入门》《PHP基础案例教程》被评为人民邮电出版社有限公司教育出版 中心2020年度畅销教材，《Vue.js前端开发实战》《Spring Boot企业级开发教程》被评为人民邮电出版社有限公司教育出版中 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 心2020年度先进教材。 良好的品牌形象与行业口碑有力支撑了公司持续获得客户来源和保持良好经营业绩。 2、优质的课程内容与服务质量 凭借科学有效的课程研发体系，公司紧跟行业热点自主设计、编制培训课程内容，使培训课程内容具有符合市场实用需 求、涵盖最新技术内容、激发学员学习兴趣的特点，有效保障学员能够在培训中获得符合市场需求的技术能力，从而实现其 获得更好工作岗位的培训目标。 公司致力于以学员为中心构建综合性服务体系，打造“快速提升学员个人价值”的全方位培训服务体系，通过对学员数 据的精准分析，为学员培训初期测评、培训模式及培训课程选择、日常培训管理、未达目标学员重点帮辅、就业指导咨询、 就业后持续服务等六个方面提供个性化服务方案，有效提升了培训效果和学员满意度。 优质的课程内容与服务质量是公司更好地实现培训目标、满足学员需求的重要内容，是公司保持核心竞争力的重要因素。 3、成熟的讲师培养机制 依托多年的培训经验，公司建立了集招聘、培训、考核、考察、提升五位一体的全方位优秀讲师培育体系，首先，在培 训讲师甄选方面，公司通过对优秀讲师职业素养的分析、萃取，制定岗位标准。只有既具备一线实践性项目开发经验又具有 出色讲解能力的候选人才有资格进行讲师的选拔考核。其次，在入职培训方面，结合公司教学方法标准、教学实施过程控制， 人力资源部、所属部门及培训院从企业认同、岗位服务及从业技能等角度进行系统培训。第三，在岗前考核方面，由培训院 与所属部门进行双重考核，考核通过的新讲师完成一系列岗前实战训练后，方可进行相应课程试教；第四，在试教考察方面， 由培训院与所属部门对其试教期间的效果进行考察，考察通过后，新讲师才能获得实施相应课程教学资格。第五，在能力持 续提升方面，结合讲师所处岗位阶段的不同，为其制定对应的提升计划，保障讲师逐步成长，最终成为优秀讲师。 成熟的讲师培训机制使公司能够持续获得优秀培训讲师人才，有助于公司不断提升核心竞争力。 4、领先的研发能力 公司历来重视研发能力的培养，持续进行研发投入，已获得了一系列与业务开展紧密相关的核心技术，包括：以培训课 程研发为核心的课程研发体系、以分模块教学为核心的教学实施体系、以全过程培训服务为核心的全方位培训服务体系、以 教学方法标准制定及教学实施过程控制为核心的教学质量管理体系、以教学质量评价为核心的教研质量反馈系统、以讲师甄 选培育为核心的讲师培育体系、以全方位高效合作为核心的高校合作系统、以品牌建设推广为核心的品牌营销体系，涵盖公 司业务的各个环节，有效提升了公司在行业中的竞争力。 通过多年研发积累，公司已形成完善的研发管理机制，能够及时跟踪市场需求的变化，有效地识别不断变化的客户需求， 并保持快速的反应能力对核心技术进行更新，不断提升竞争能力。 5、高效的营销渠道 公司的营销渠道包括口碑营销、高校合作营销、网络营销。 口碑营销：公司采用学员亲身体验营销、全方位培训服务体系营销、就业成果输出营销等策略，建立了行业内独有的口 碑营销体系。该种营销渠道可信度高、成本低，目前公司大部分客户均来自于老用户的口碑推荐。 高校合作营销：依托多年的行业培训经验和优质的教学资源积累，公司从高校、教师和学生的不同需求出发，为高校提 供全方位的教学内容资源、教学支持平台和就学实训服务等支持，从而与高校建立了稳固的合作关系。目前，公司已与2,200 余所高校达成课程内容及教学支持合作，与近600所高校达成就业实训合作，形成了公司全方位高校合作系统，有效提升了 公司在高校中的知名度和影响力。同时，公司为社会创造分享了大量优质教育资源，截至目前，传智教育已自主出版数字化 人才培训教材128本，发行图书540万余册；举办高校寒暑、周末骨干教师研修班，培训优质教师7,000余人次，在行业内逐 渐树立了良好的品牌形象与口碑。 公司与高等院校的合作模式包括三种，具体如下： （1）一体化就业人才培养模式 一体化就业人才培养模式，即专业共建、联合培养，是以促进数字化人才相关课程教学改革、实现学生优质就业为目标， 以培养过程一体化为核心，以校企深度合作、优势互补为特点的综合性就业人才培养合作模式。 该模式下的人才培养全过程包括分析、实施、鉴定、输出四个阶段，在培养全过程中教学前的诊断，教学中的教学、学 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 习、练习、管理以及教学后的测试、评价、就业等各个环节，传智教育在方法、内容、平台和服务等方面提供全面性的支持 和全程护航式的服务。 （2）教学资源提供模式 教学资源提供模式是免费向院校提供数字化人才精品课程资源体系，减轻院校数字化人才课程教师教学负担、优化更新 院校数字化人才课程质量，与院校形成良性互动的合作模式。 通过该模式，教师选用传智教育精心研发的数字化一站式就业人才培养教程，传智教育即免费配套提供精品课程资源体 系，包括：一个涵盖教学设计（教案）、教学PPT、教学视频、教学大纲、教学补充案例、试题、源代码等在内的精品资源包； 一个由创新教学系统、考试练习系统和个性化学习系统组成的自适应性教学辅助综合服务平台；一个多媒体集成资源一键式 教学实施客户端。 （3）人才就业实训合作模式 传智教育面向院校的人才就业实训合作模式针对院校数字化人才专业学生就业困境，为希望加强校内“双师型”师资或 实训课程的院校提供入校短实训项目，快速强化学生的应用实践能力。 通过该模式的合作，能够快速提升学生的编码纠错能力、项目实战能力、职场综合能力，强化学生的就业硬技能，实现 高薪就业，主要针对即将毕业的学生。 目前和学校建立的实训模式主要有：校内实训基地建设、签订校企战略合作协议、校内宣讲、实训、学生来往各教学中 心实习、老师推荐学生等方式。 网络营销：通过行业论坛、外部新兴媒体平台、微博及微信矩阵号、自制短视频、动画节目、视频营销、口碑营销等多 种营销方式持续引入潜在用户，再通过自建营销平台、流量平台、社群运营精细化分类潜在用户，构建了传智教育特有的网 络整合营销体系，该体系辐射用户超过千万，大幅提升了潜在用户对传智教育的品牌认知度及知名度，该体系的原始用户源 于口碑，在运营的过程中又放大了口碑。 高效的营销渠道是公司品牌塑造和获取客户资源的重要途径，是保持公司核心竞争力的重要因素。 四、主营业务分析 1、概述 参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 663,851,831.39 639,619,907.27 3.79% 学员报名意愿提升，就业班人数增加， 收入增加 营业成本 339,649,932.12 352,066,387.21 -3.53% -- 销售费用 104,085,090.92 105,421,509.25 -1.27% 宣传推广费较上年同期略有下降 管理费用 78,313,870.99 75,091,291.76 4.29% 管理人员薪酬增加 财务费用 14,362,694.94 -7,821,731.08 283.63% 执行新租赁准则所致 所得税费用 3,236,046.37 -1,117,591.26 389.56% 经营业绩扭亏为盈 研发投入 75,246,919.00 74,194,052.34 1.42% -- 经营活动产生的现金 流量净额 190,798,223.04 16,093,293.74 1085.58% 学员报名意愿提升，就业班人数增加， 收入增加 投资活动产生的现金 流量净额 -414,491,920.56 -51,285,422.50 708.21% 本期购买理财产品未到期余额4.3亿 元 筹资活动产生的现金 221,631,703.74 -1,350,000.00 16517.16% 公开发行股份并上市融资 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 流量净额 现金及现金等价物净 增加额 -2,061,993.78 -36,542,128.76 94.36% 经营业绩好转和上市融资使得经营性 和筹资性现金净流量增加 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 663,851,831.39 100% 639,619,907.27 100% 3.79% 分行业 培训服务 651,768,754.27 98.18% 628,783,430.76 98.31% 3.66% 其他 12,083,077.12 1.82% 10,836,476.51 1.69% 11.50% 分产品 线上/下短训 621,976,408.81 93.69% 593,906,947.23 92.85% 4.73% 非学历高等教育 29,418,966.04 4.43% 33,473,583.47 5.23% -12.11% 其他 12,456,456.54 1.88% 12,239,376.57 1.91% 1.77% 分地区 华东地区 151,914,627.66 22.88% 138,892,468.05 21.71% 9.38% 华南地区 122,911,501.16 18.51% 114,763,641.63 17.94% 7.10% 华北地区 275,820,192.81 41.55% 286,659,244.67 44.82% -3.78% 华中地区 91,671,217.99 13.81% 79,243,333.31 12.39% 15.68% 华西地区 21,534,291.77 3.24% 20,061,219.61 3.14% 7.34% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 培训服务 651,768,754.27 330,930,643.42 49.23% 3.66% -5.31% 4.81% 分产品 线上/下短训 621,976,408.81 314,683,498.68 49.41% 4.73% -6.05% 5.80% 分地区 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 华东地区 151,914,627.66 72,572,471.40 52.23% 9.38% -0.27% 4.62% 华南地区 122,911,501.16 73,525,816.28 40.18% 7.10% -10.91% 12.09% 华北地区 275,820,192.81 138,766,880.40 49.69% -3.78% 0.09% -1.95% 华中地区 91,671,217.99 44,423,861.21 51.54% 15.68% -6.40% 11.44% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 培训服务 职工薪酬 230,344,274.90 67.82% 246,236,026.21 69.94% -6.45% 培训服务 租赁及折旧摊 销 78,155,945.21 23.01% 81,606,751.76 23.18% -4.23% 培训服务 物业水电 17,972,754.22 5.29% 16,024,925.18 4.55% 12.15% 培训服务 其他 4,457,669.09 1.31% 5,613,667.98 1.59% -20.59% 其他业务成本 -- 8,719,288.70 2.57% 2,585,016.08 0.73% 237.30% 说明 1、公司营业成本构成主要为职工薪酬、租赁费用、物业水电及折旧摊销、其他。 2、2021年度公司营业成本构成项目未发生明显变化，各项成本费用构成基本与上年持平。其他业务成本上升主要系转 租房屋成本增加所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 序号 子公司名称 设立日期 本报告期是否纳入合并范围 1 大同好学教育科技有限公司 2021.8.25 是 2 北京市传智职业技能培训昌平学校有限公司 2021.4.13 是 3 合肥唯学教育科技有限公司 2021.8.16 是 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 4 宿迁传智互联网中等职业技术学校有限公司 2021.12.10 是 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 10,007,341.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.51% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 5,126,930.20 0.77% 2 客户 2 1,782,712.26 0.27% 3 客户 3 1,462,701.09 0.22% 4 客户 4 967,305.08 0.15% 5 客户 5 667,692.52 0.10% 合计 -- 10,007,341.15 1.51% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 57,687,489.29 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.06% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 17,097,635.88 12.76% 2 供应商 2 16,583,996.31 12.38% 3 供应商 3 8,530,177.83 6.37% 4 供应商 4 8,173,368.47 6.10% 5 供应商 5 7,302,310.80 5.45% 合计 -- 57,687,489.29 43.06% 主要供应商其他情况说明 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 104,085,090.92 105,421,509.25 -1.27% 管理费用 78,313,870.99 75,091,291.76 4.29% 财务费用 14,362,694.94 -7,821,731.08 283.63% 执行新租赁准则所致 研发费用 75,246,919.00 74,194,052.34 1.42% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 176 199 -11.56% 研发人员数量占比 11.01% 12.05% -1.04% 研发人员学历结构 —— —— —— 研发人员年龄构成 —— —— —— 公司研发投入情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发投入金额（元） 75,246,919.00 74,194,052.34 1.42% 研发投入占营业收入比例 11.33% 11.60% -0.27% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 -- 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% -- 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 经营活动现金流入小计 743,617,636.97 654,167,172.50 13.67% 经营活动现金流出小计 552,819,413.93 638,073,878.76 -13.36% 经营活动产生的现金流量净 额 190,798,223.04 16,093,293.74 1,085.58% 投资活动现金流入小计 3,920,745,066.10 1,633,212,202.89 140.06% 投资活动现金流出小计 4,335,236,986.66 1,684,497,625.39 157.36% 投资活动产生的现金流量净 额 -414,491,920.56 -51,285,422.50 708.21% 筹资活动现金流入小计 313,526,455.33 0.00 -- 筹资活动现金流出小计 91,894,751.59 1,350,000.00 6,707.02% 筹资活动产生的现金流量净 额 221,631,703.74 -1,350,000.00 16,517.16% 现金及现金等价物净增加额 -2,061,993.78 -36,542,128.76 94.36% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、2021年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加了1,085.58%，主要系21年公司业绩自疫情中逐步恢复，公司 教研深化改革取得良好成效，就业班人数增加，经营活动现金流入增加，同时受新租赁准则影响，租赁费用列报为支付其他 与筹资活动有关现金，导致经营活动现金流出减少。 2、2021年度投资活动产生的现金流量净流出41,449.19万元，主要为本期公司购买理财产品未到期部分4.3亿元所致。 3、2021年度筹资活动产生的现金流量净额较大幅度增加，主要系公开发行股票融资所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司本期实现净利润 76,844,624.68 元，经营活动产生的现金流量净额 190,798,223.04 元，主要差异为 2021 年度公司业 绩自疫情中恢复，经营活动现金流入增加，同时新租赁准则将租赁费用列报为支付其他与筹资活动有关现金，减少经营活动 现金流出所致。 五、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 20,615,410.70 25.74% 银行理财产品投资收益 是 公允价值变动损益 480,744.38 0.60% 银行理财产品投资收益 是 资产减值 -2,788,174.83 -3.48% 合同资产、应收款项等计 提的坏账准备金 是 营业外收入 7,008,319.74 8.75% 主要为企业扶持资金及 稳岗补贴等政府补助 是 营业外支出 2,905,060.87 3.63% 违约金、捐赠支出等 否 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 832,889,849.89 47.62% 836,951,843.67 59.11% -11.49% -- 应收账款 5,532,917.82 0.32% 3,912,764.64 0.28% 0.04% -- 合同资产 11,520,518.97 0.66% 5,429,996.76 0.38% 0.28% -- 固定资产 2,454,757.42 0.14% 3,285,091.25 0.23% -0.09% -- 使用权资产 290,264,812.67 16.59% 345,577,162.84 24.41% -7.82% -- 合同负债 175,201,741.84 10.02% 175,641,926.16 12.41% -2.39% -- 租赁负债 225,850,332.15 12.91% 270,554,329.14 19.11% -6.20% -- 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初 数 本期公允价值 变动损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其 他 变 动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金 融资产） 0.00 480,744.38 4,219,000,000.00 3,819,000,000.00 400,480,744.38 金融资产 小计 0.00 480,744.38 4,219,000,000.00 3,819,000,000.00 400,480,744.38 上述合计 0.00 480,744.38 4,219,000,000.00 3,819,000,000.00 400,480,744.38 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 3、截至报告期末的资产权利受限情况 于 2021 年 12 月 31 日，其他货币资金中，本集团使用受到限制的货币资金为人民币 440,800.00 元(上年年末数：人民币 2,440,800.00 元)，其他保证金余额为人民币 440,800.00 元(上年年末数：人民币 440,800.00 元)。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 29,302,398.56 0.00 -- 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） IT 职 业培 训能 力拓 展项 目 自建 否 教育 13,890 ,139.2 4 13,890 ,139.2 4 募集 资金 6.66% 不适 用 不适 用 不适 用 IT 培 训研 究院 建设 项目 自建 否 教育 15,412 ,259.3 2 15,412 ,259.3 2 募集 资金 18.57 % 不适 用 不适 用 不适 用 合计 -- -- -- 29,302 ,398.5 29,302 ,398.5 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 6 6 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2021 年 度 公开发 行股票 34,047.0 6 2,930.24 2,930.24 0 0 0.00% 26,631.8 3 银行存 款 0 合计 -- 34,047.0 6 2,930.24 2,930.24 0 0 0.00% 26,631.8 3 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏传智播客教育科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可〔2020〕 3509 号）核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,024.4750 万股，每股面值为人民币 1.00 元， 发行价格为 8.46 元/股，募集资金总额为人民币 340,470,585.00 元，扣除发行费用人民币 48,819,447.50 元（含税）后， 募集资金净额为人民币 291,651,137.50 元。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金到位情况进行了审 验，并于 2021 年 1 月 7 日出具了《验资报告》（德师报(验)字(21)第 00007 号）。 2021 年度，公司累计使用募集资金 29,302,398.56 元，收到的现金管理收益及利息扣除手续费后净额为 3,969,582.91 元， 截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 266,318,321.85 元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.IT 职业培训能力 拓展项目 否 20,866. 04 20,866. 04 1,389.0 1 1,389.0 1 6.66% -- 不适用 否 否 2.IT 培训研究院建 设项目 否 8,299.0 7 8,299.0 7 1,541.2 3 1,541.2 3 18.57% -- 不适用 否 否 承诺投资项目小计 -- 29,165. 11 29,165. 11 2,930.2 4 2,930.2 4 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 否 合计 -- 29,165. 11 29,165. 11 2,930.2 4 2,930.2 4 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 自 2020 年初新型冠状病毒疫情爆发后，为控制疫情的蔓延，各地采取了较为严格的控制措施，导 致疫情期间公司线下培训活动无法正常开展。为应对疫情形势公司将线下培训转为线上培训，但 意向客户更倾向于参加线下培训，导致疫情期间公司客户量下降。公司于 2021 年 1 月上市，报告 期内随着疫情防控形势和经济形势的好转，公司所有教学中心陆续恢复线下教学，客户量逐步恢 复。因此，公司 IT 职业培训能力拓展项目和 IT 培训研究院建设项目的实施计划延后。 IT 职业培训能力拓展项目的原募集资金投入计划建设时间为两年，现适当延期为三年；IT 培训研 究院建设项目原定使用计划年限两年不变，拟在第二年投入剩余计划金额。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 报告期内发生 公司于 2021 年 9 月 30 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通 过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“IT 培 训研究院建设项目”的实施地点变更为北京市昌平区。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2021 年 1 月 28 日，经公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关 于使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2021 年 1 月 27 日已支付发行费用的自有资金人民币 8,568,614.50 元(含税)。募集资金置换时间距离募集 资金到账时间未超过 6 个月。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司尚未使用的募集资金人民币 266,318,321.85 元（含募集资金现 金管理及增值部分 3,969,582.91 元），均为银行存款。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 2021 年 1 月 28 日公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设进度的前提 下，使用额度不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金进行现金管理。实施期限自董事会审议通过之 日起 12 个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将 及时归还募集资金至专户。 2022 年 1 月 6 日公司召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设进度的 前提下，使用额度不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金进行现金管理。实施期限自董事会审议通 过之日起 16 个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可滚动使用，闲置募集资金现金管理到期 前将及时归还募集资金至专户。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略和经营目标 1、公司的发展战略 公司秉承“为中华民族伟大复兴而讲课，为千万学生少走弯路而著书”的信念和使命，坚持“责任、务实、创新、育人” 的核心价值观，“用爱成就每一位学生”为服务理念，致力于寻找一条更符合人类自然成长规律的教育之路，建立起一个新 的教育生态环境，让中国的家长和孩子们在现有的教育体系之外，再多一些选择的机会。因此，“探索教育本源，开辟教育 新生态”是公司为之奋斗的终极愿景，在此引领下，公司向建设成为中国一流的教育集团的目标不断迈进。 2、公司的经营目标 在整体战略的引领下，公司现阶段的目标为不断提升在数字化人才教育领域的影响力和市场占有率，完善和提升公司数 字化人才职业培训和职业学历教育双轨发展布局。具体措施包括通过加大资金投入、开拓新教学中心、严控教学质量、强化 品牌宣传、强化研发创新等方式持续扩大线下教育在全国的辐射范围和影响力、逐步提升线上教育、数字化非学历高等教育 传智专修学院及数字化学历职业教育宿迁传智互联网中等职业技术学校在行业内的知名度，为国家培养高素质技术技能人 才，进一步提升公司的综合竞争力，巩固和提高公司在数字化人才职业教育行业的市场占有率。 （二）公司未来发展计划及措施 1、通过加大资金投入、扩大教学中心规模，持续扩大线下教育在全国的辐射范围和影响力 目前数字化经济的快速发展及传统企业的数字化转型使得数字化人才的市场需求较大。凭借多年来在数字化人才教育培 训领域积累的良好声誉，公司继续持续稳定发展，需要进一步开拓新的教学场地、扩大招生规模。未来，公司将依托在数字 化人才教育培训领域积累的良好口碑，在数字化产业集聚、人口密度大、商业基础设施完善、政策环境良好、创新能力较强 的城市拓展教学中心规模，进一步拓展公司业务覆盖范围，达到布局全国主要数字化产业集聚城市的目的，从而构建覆盖全 国主要城市的线下服务网络，持续扩大公司线下教育在全国的辐射范围和影响力。 2、通过严控教学质量、强化广告宣传，逐步提升公司数字化人才非学历高等教育和数字化学历职业教 育的市场影响力 随着公司数字化人才教育培训领域“黑马程序员”、“博学谷”等品牌市场知名度的不断提升，公司进一步开拓数字化人 才非学历高等教育和数字化学历职业教育领域。公司以“传智专修学院”为平台，主要面向高中毕业生，提供数字化人才技 能教学服务，并与公办大学合作办学推出“技能＋学历”的业务模式，传智专修学院在数字化人才非学历高等教育领域开创 后付费模式“上学期间不收学费、毕业月薪不达8,000元不收学费（一线城市）”。在数字化职业学历教育领域，公司于2021 年12月投资举办一所营利性全日制统招民办中等职业学校：宿迁传智互联网中等职业技术学校。公司将通过加大课程研发、 全国招聘优秀师资、强化师资培养、优化学生管理等方式，进一步提升教学质量，践行“为中华民族伟大复兴而讲课，为千 万学生少走弯路而著书”的使命；通过线下平面宣传、学校招生宣传、网络视频宣传等方式，进一步强化广告宣传，扩大传 智专修学院和宿迁传智互联网中等职业技术学校的招生规模，逐步提升数字化非学历高等教育传智专修学院及数字化学历职 业教育宿迁传智互联网中等职业技术学校在行业内的知名度，打造成国内一流的以就业为导向的高质量、应用型职业教育。 3、加大线上投入、强化研发创新，逐步完善在线教育生态网络建设，提升在线教育知名度 在线教育不受场地、时间的限制，为学员提供了更灵活的选择，尤其对于在职晋升人群，提供了极佳平台。对公司而言， 在教学质量得到保障的前提下，各地区教学中心的成本可大幅减少，能够有效实现规模化效益。 未来公司将通过加大在线教育的投入、强化研发创新等措施，不断丰富在线教育的内容和形式，打造包括社群、微课、 直播课、学员讲师互动、课程答疑及后续跟踪等全方位、多层次的在线教育平台，增强课程视频的技术含量和吸引力，提高 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 在线平台运行的稳定性、美观性和可读性，增强学员对在线教育平台的满意度，提高公司在线教育的知名度和市场认可度。 4、内部信息化建设发展规划 公司已经建立了包含财务信息系统、教学质量监控系统、教育管理系统和办公信息系统在内的内部信息化系统，在此基 础上，公司计划建设覆盖业务全部流程的一体化信息系统，包含办公自动化、财务管理、知识管理、人力资源管理、决策分 析系统等，进一步加强内控制度的实施力度，加快内控信息的反馈速度。 5、筹资计划 未来公司将根据自身实际情况和发展需要，力求以最优的筹资组合及最低的筹资成本，为公司的持续发展筹措所需资金， 同时提高资金的使用效率，保持良好的经营业绩。 （三）公司未来可能面对的风险 1、市场对数字化人才需求下降的风险 随着人工智能、云计算、物联网、智能终端、大数据等新一代信息技术的发展，以及与各产业的深度融合形成的各行业 信息化、互联化趋势，数字化人才的市场需求较大，并且在未来一段时间内仍将保持上升趋势，但仍不能排除上述行业系统 性风险发生的可能性，在此情况下，数字化人才的市场需求将有所下降，数字化教育培训行业市场容量可能萎缩，对公司的 经营将产生不利影响。 2、行业竞争加剧的风险 随着信息技术的快速发展和我国产业升级的加快，各行业呈现信息化、互联化趋势，数字化人才的市场需求不断上升， 数字化教育培训产业的市场规模不断扩大。但由于进入该行业的企业越来越多，且随着职业教育行业和数字化人才教育培训 行业受到国家政策层面的支持，将有更多的竞争对手进入市场，培训产品的同质化竞争日益严重，公司在未来也面临着较大 的市场竞争加剧的风险。虽然公司在行业内具有较强知名度和口碑护城河，并通过不断加大课程研发的力度、提高培训服务 的质量持续提高行业竞争能力，但公司的市场份额仍有可能在未来日益激烈的市场竞争环境下受到冲击，进而影响到公司的 经营业绩和盈利能力。 3、租赁场所存在合规瑕疵的风险 （1）部分租赁场所的规划用途与实际用途不一致的风险 公司所有经营场地均为租赁，其中上海、深圳、南京、武汉、广州、西安等地租赁房产的规划用途与公司从事数字化人 才教育培训的实际用途不一致，主要原因是：为了降低学员的居住及其他生活成本，公司教学中心通常选择在郊区，所选部 分教学中心所处区域商业、教育等物业较少而工业物业较多。 土地规划用途与实际用途不一致的上海、深圳、南京、武汉、广州等地相关单位已出具批复，允许公司租赁房产用于教 育培训业务。 公司租赁场所多在当地政府主导规划建设的创新创业产业园区内，由于历史规划等原因造成该等园区的土地用途均为工 业用途，但该等房屋的产权人已长期将该等房屋出租用于商业用途，当地相关政府部门对此并未提出过异议或进行过干涉， 且多地主管部门均出台了允许部分工业用地用于非规划用途的政策，公司因租赁场所的土地规划用途与实际用途不一致而被 处罚或被强制要求搬迁的风险较低。 （2）租赁场所对应土地性质为集体用地的风险 公司广州分公司所租赁的位于广州的房产对应的土地性质为集体用地，根据产权方（广州市天河区珠吉街吉山股份合作 经济联社、广州市天河区珠吉街吉山第三股份合作经济社）出具的说明和广州市天河区珠吉街道办事出具的说明，确认该等 房屋为合法建筑、产权清晰，相关房产的租赁已经产权方同意，不会因土地规划用途与实际用途不一致而对传智教育及其分 支机构进行处罚或强制要求搬迁。 （3）租赁场所的产权瑕疵风险 截至2021年12月31日，公司共计45处租赁场所，其中5处租赁场所未能提供有效的权属证明。如果因为部分租赁场所的 产权手续不完善，而导致租赁期提前终止或下属经营主体因租赁期缩短等原因需要迁移经营场所，可能导致公司的业务在短 期内受到一定影响。 4、经营资质风险 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 新修订的《中华人民共和国民办教育促进法》（2017年9月1日起实施）、《营利性民办学校监督管理实施细则》出台后， 《中华人民共和国民办教育促进法》允许设立营利性民办学校，并对营利性民办学校和非营利性民办学校进行分类登记和管 理。2016年12月30日发布的《营利性民办学校监督管理实施细则》对营利性民办学校的设立条件、程序、监督管理等进行了 规定，并原则性规定营利性民办培训机构参照上述规定执行，但各地主管部门对职业教育民办营利性培训机构是否需要办理 办学许可证存在不同理解，公司部分地区存在无法及时取得办学资质的风险。 5、财政税收政策变化风险 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年1月20日的《关于江苏省2019年第四批高新技术企业备案的 复函》（国科火字[2020]34号），公司已通过高新企业资格复审，新的证书编号为GR201932009296。公司及全资子公司北京 传智播客教育科技有限公司均为高新技术企业，享受15%所得税优惠税率等税收优惠政策。 虽然上述税收优惠政策均是依据政府法律法规获得，具有持续性、经常性，但仍不排除上述税收优惠政策发生变化而对 公司的经营业绩产生不利影响的可能性。 6、新型冠状病毒肺炎疫情及其他突发性事件的风险 自2020年初新型冠状病毒疫情爆发后，为控制疫情的蔓延，各地采取了较为严格的控制措施，导致疫情期间公司线下培 训活动无法正常开展。为应对疫情形势公司将线下培训转为线上培训，但意向客户更倾向于参加线下培训，导致疫情期间公 司客户量下降。随着疫情防控形势的好转，公司所有校区于2020年8月全面复课。报告期内，部分教学中心线下培训受到小 范围疫情反复影响。管理层预计疫情的影响是短期的、非持续性的，但若疫情出现反复或出现其他类似的突发性事件，公司 的生产经营可能会受到一定不利影响，甚至可能会出现利润下滑或亏损的情况。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 √ 适用 □ 不适用 接待 时间 接待 地点 接待 方式 接待 对象 类型 接待对象 谈论的主要 内容及提供 的资料 调研的基本情况索引 2021 年 01 月 25 日 公司 会议 室 实地 调研 机构 中再资产、天弘基金、建信养老、星石投资 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 1 月 25 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 01 月 28 日 线上 会议 及线 下校 区调 研 实地 调研 机构 交银施罗德、华安基金、嘉实基金、安信基金、 建信基金、招商理财子公司、永赢基金、银华 基金、银河基金、鹏华基金 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 1 月 28 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 02 月 01 日 线下 校区 参观 实地 调研 机构 创金和信、宝盈基金、景顺基金、德邦资管、 金鹰基金、嘉实基金、鹏华基金、前海联合、 瑞天投资 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 2 月 1 日投 资者关系活动记录表 （一）》 2021 年 02 月 01 日 线上 会议 电话 沟通 机构 中银国际、长盛基金、煜德投资、新华养老、 尚雅投资、沛杨资产、融通基金、人保资管、 前海开源、鹏杨基金、名禹基金、沣沛投资、 淡水泉 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 2 月 1 日投 资者关系活动记录表 （二）》 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 2021 年 02 月 04 日 线上 会议 电话 沟通 机构 天风证券 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 2 月 4 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 02 月 25 日 写字 楼办 公室 实地 调研 机构 招商证券、华夏基金、人保养老、泰康资产、 国寿养老、嘉实基金、博时基金等 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 2 月 25 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 03 月 02 日 写字 楼办 公室 实地 调研 机构 中信证券、星石资本、IDG 资本等 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 3 月 2 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 04 月 29 日 线上 会议 电话 沟通 机构 中信证券 冯重光、华泰保险资产 刘建义、嘉 实基金 汤舒婷、中邮 王梦雪、东方证券 杨春 燕、东方资管 陈绮婷、尚雅投资 成佩剑、安 信基金 高宇、海通资管 刘牧忱、国泰基金 林 小聪、贝莱德基金 唐华、华夏 彭海伟、招银 理财 赵杰、regents capital 林睿、新思路 Ivy Luo、澄池投资 倪青云、国寿养老 静毅男、人 保资产 张海波、裕晋投资 邱馨慧、摩根资产 管理 Eva Wang 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 4 月 29 日投 资者关系活动记录表 （一）》 2021 年 04 月 29 日 线上 会议 电话 沟通 机构 中泰证券 范欣悦、中泰证券 张友华、光大自 营 孙相绪、兴银基金 方军平、创金合信基金 梁雪、嘉实基金 焦健鹏、安信基金 高宇、明 矅投资 苏丹、明矅投资 苏丹、鹏华基金 谢添 元 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 4 月 29 日投 资者关系活动记录表 （二）》 2021 年 06 月 15 日 传智 教育 北京 昌平 校区 实地 调研 机构 方正证券 谭瑞峤、中加基金 于成琨千和资本 张雪娇、工银瑞信 韩悦 公司经营情 况及未来展 望 详见巨潮资讯网 《2021 年 6 月 15 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 06 月 20 日 传智 专修 学院 实地 调研 机构 泓徳基金 邬传雁 参加传智专 修学院 2021 届毕业典礼 详见巨潮资讯网 《2021 年 6 月 20 日投 资者关系活动记录 表》 2021 年 08 月 18 日 线上 会议 电话 沟通 机构 中信证券 冯重光 郑逸坤；方正证券 谭瑞峤 杨牧笛；招商银行 夏嘉南；华泰资产 吴张爽； 招银理财 赵杰；中融汇信期货资管 方美玲； 深圳山石基金 林嘉雯；星石投资 董延涛 杨 英；中信保诚基金 邹伟；诺安基金 王月；汇 信聚盈基金 朱焱；慎知资产 金戈；深圳裕晋 投资 邱馨慧；加拿大鲍尔 蔡浩翔；财富聚资 2021 年上半 年宏观市场 及半年报业 绩亮点 详见巨潮资讯网 《2021 年 8 月 18 日投 资者关系活动记录 表》 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 产 王迪；湘财基金 赵晨凯；国寿安保 严堃； 东兴基金 高坤；广发基金 印培；建信养老 谢 天龙；中欧基金 王颖；国寿养老 高媛媛；安 信基金 高宇；青骊投资 匡人雷；高维资产 劭 雯琼；兴业证券 张彬鸿；平安证券 易永坚； 中信建投 魏中泰；国盛证券 李宣霖；广发证 券 沈涛；申万宏源 任梦妮 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规章制度和规 范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，持续提高公司规范运作水平，严格履行信息披露义务， 注重保护投资者利益。截至报告期内，公司治理实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东 大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，采用现场和网络相结合的投票方式，确保股东特别是中小股东能充分行 使自己的权利。股东大会审议关联事项时，关联股东回避表决，关联交易公平合理，不存在损害股东利益的情形；在涉及影 响中小投资者利益的议案表决时采用中小投资者单独计票。召开的股东大会均由公司董事会召集召开。 2、关于公司与控股股东：公司在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内 部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为， 不存在非经营性占用上市公司资金的行为。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《中华人民共和国公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，聘请独立董事。 公司目前有七名董事，其中独立董事三名，均为投资、法律、财务会计等领域的专家，董事会的人数及人员构成符合法律法 规和《公司章程》等的要求。公司所有董事能按照公司和股东利益最大化的要求诚信、勤勉地履行职责。董事会下设审计委 员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会4个专门委员会，其成员组成结构合理，为董事会的决策提供了科学和 专业的意见和参考。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》等规定召集召开董事会会议，执行股东大会决议； 全体董事能够履行自身应尽的职责，认真出席董事会和股东大会，维护公司和股东的合法权益。 4、公司监事会严格按照《中华人民共和国公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司目前有三名监事，其中 监事会主席一名，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》等的要求。监事会严格按照《公司章程》《监事会议事 规则》等的规定，召集召开监事会会议；全体监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员 履行职责的合法、合规性进行有效监督并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了各部门的绩效考核制度，公司董事、监事及高级管理人员任免履行了法 定程序，严格按照有关法律法规和公司章程进行。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和 交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完 整地履行信息披露义务。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 因公司控股股东、实际控制人为自然人，故公司相对于控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构等方面保持独 立，同时公司的控股股东及其关联公司未以任何非经营性形式占用公司的货币资金或其他资产，公司与控股股东及其关联公 司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司与控股股东关联法人之间 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 发生的关联交易，定价公平合理，审批程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年第 一次临时 股东大会 临时股东 大会 74.14% 2021年02 月 19 日 2021 年 02 月 20 日 1.《关于变更公司注册资本、公司类型及修订〈公司章 程〉并办理工商变更登记的议案》。 2021 年第 二次临时 股东大会 临时股东 大会 72.36% 2021年03 月 15 日 2021 年 03 月 16 日 1.《关于补选公司独立董事的议案》 2020 年度 股东大会 年度股东 大会 75.64% 2021年05 月 11 日 2021 年 05 月 12 日 1.《关于<2020 年年度报告>和<2020 年年度报告摘要> 的议案》 2.《关于<2020 年度董事会工作报告>的议案》 3.《关于<2020 年度独立董事述职报告>的议案》公司 独立董事在本次年度股东大会上进行述职 4.《关于<2020 年度监事会工作报告>的议案》 5.《关于<2020 年度财务决算报告>的议案》 6.《关于申请银行综合授信额度的议案》 7.《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》 8.《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》 9.《关于公司购买董监高责任险的议案》 10.《关于续聘会计师事务所的议案》 2021 年第 三次临时 股东大会 临时股东 大会 63.95% 2021年09 月 02 日 2021 年 09 月 03 日 1.《关于修订〈公司章程〉的议案》 2.《关于修订<公司上市后未来三年股东分红回报规划 >的议案》 3.《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》 4.《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末 持股 数 （股） 股份 增减 变动 的原 因 黎活明 董事 长 现任 男 42 2016 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 20 日 90,248 ,627 60,900 0 0 90,309 ,527 基于 对公 司未 来发 展的 信心 陈琼 董事 现任 女 47 2016 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 20 日 66,978 ,330 0 0 0 66,978 ,330 - 方立勋 董 事、 总经 理 现任 男 44 2016 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 20 日 13,228 ,924 0 0 0 13,228 ,924 - 毕向东 董事 现任 男 43 2017 年 12 月 30 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 董一鸣 独立 董事 现任 男 50 2017 年 12 月 30 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 张岭 独立 董事 现任 男 47 2019 年 06 月 21 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 李洪 独立 董事 现任 男 53 2021 年 03 月 15 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 李廷伟 监事 现任 男 41 2017 年 05 月 19 2022 年 06 月 20 0 0 0 0 0 - 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 日 日 孙国府 监事 现任 男 33 2017 年 05 月 19 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 张鹏 监事 现任 男 44 2016 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 20 日 4,762, 410 0 0 0 4,762, 410 - 陈碧琳 董事 会秘 书 现任 女 31 2021 年 05 月 03 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 徐淦海 财务 总监 现任 男 35 2021 年 05 月 03 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 于洋 副总 经理 现任 男 39 2021 年 12 月 20 日 2022 年 06 月 20 日 0 0 0 0 0 - 刘凡 副总 经理 现任 男 48 2021 年 12 月 20 日 2022 年 06 月 20 日 0 300 0 0 300 - 沈发兵 独立 董事 离任 男 44 2017 年 12 月 30 日 2021 年 03 月 15 日 0 0 0 0 0 - 肖敏 董事 离任 男 43 2017 年 05 月 19 日 2021 年 06 月 10 日 0 0 0 0 0 - 曲晓燕 副总 经 理、 董事 会秘 书、 财务 总监 离任 女 44 2016 年 06 月 23 日 2021 年 04 月 30 日 6,253, 391 0 0 0 6,253, 391 - 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 冯威 副总 经理 离任 男 44 2016 年 06 月 23 日 2021 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 181,47 1,682 61,200 0 0 181,53 2,882 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 黎活明 总经理 任免 2021 年 01 月 28 日 因公司内部调整安排免去黎活明总经理职务，仍担 任公司董事长、法定代表人、战略委员会主任委员、 提名委员会委员、审计委员会委员 方立勋 总经理 聘任 2021 年 01 月 28 日 因公司内部调整安排聘任方立勋为公司总经理 沈发兵 独立董事 离任 2021 年 03 月 15 日 因个人原因辞去独立董事职务 李洪 独立董事 被选举 2021 年 03 月 15 日 公司 2021 年第二次临时股东大会，选举李洪先生为 公司第二届董事会独立董事 曲晓燕 副总经理、财 务总监、董事 会秘书 离任 2021 年 04 月 30 日 因个人原因辞去副总经理、财务总监、董事会秘书 职务 徐淦海 财务总监 聘任 2021 年 05 月 03 日 董事会聘任 陈碧琳 董事会秘书 聘任 2021 年 05 月 03 日 董事会聘任 肖敏 董事 离任 2021 年 06 月 10 日 肖敏先生担任经纬创投合伙人，因经纬创投分工安 排调整辞去公司第二届董事会董事职务 毕向东 副总经理 任免 2021 年 12 月 20 日 根据公司内部调整安排，毕向东先生不再担任公司 副总经理职务，仍担任公司董事职务，同时担任总 经理助理职务 冯威 副总经理 离任 2021 年 12 月 20 日 根据公司内部调整安排，冯威先生不再担任公司副 总经理职务，将担任董事长助理职务 于洋 副总经理 聘任 2021 年 12 月 20 日 因公司内部调整安排聘任于洋先生为公司副总经理 刘凡 副总经理 聘任 2021 年 12 月 20 日 因公司内部调整安排聘任刘凡先生为公司副总经理 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 黎活明先生：1980年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年3月至2003年10月任中国农业网 （）技术部经理；2004年1月至2004年11月任北京联合创科电信技术有限公司高级软件工程师/北京区总经 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 理；2005年5月至2006年10月任北京游易天下旅行社有限公司项目经理/运营总监；2006年10月至2009年6月写作；2009年6月 至今历任北京传智播客教育科技有限公司执行董事、执行董事兼经理。2012年9月至2016年6月历任江苏传智播客教育科技有 限公司董事、董事长兼总经理。2016年6月至2021年1月任公司董事长兼总经理。2021年1月至今任公司董事长。 陈琼女士：1975年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997年7月至1999年7月任东风汽车公司铁路处 工程师；1999年8月至2006年4月，待业；2006年5月至今任北京传智播客科技有限公司监事；2012年9月至2016年6月任江苏 传智播客教育科技有限公司董事。2016年6月至今任公司董事。 方立勋先生：1978年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997年9月至2004年11月任湖南省临湘市自来 水公司业务股股长；2004年12月至2016年2月在湖南省临湘市自来水公司轮岗；2016年3月至今在湖南省临湘市自来水公司停 薪留职。2006年5月至2012年9月任北京传智播客教育科技有限公司副总裁。2012年9月至2016年6月历任江苏传智播客教育科 技有限公司副总裁、总经理、董事。2016年6月至2021年1月任公司副总经理，2021年1月至今任公司总经理。2016年6月至今 任公司董事。 毕向东先生：1979年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001年10月至2002年9月任亚洲商联（沈阳） 投资管理有限公司工程师；2002年9月至2007年6月任延吉市德高科技开发有限公司总经理；2007年9月至今任北京传智播客 教育科技有限公司副总裁。2012年9月至2016年6月任江苏传智播客教育科技有限公司副总裁。2016年6月至2021年12月任公 司副总经理。2017年12月至今任公司董事。 董一鸣先生：1972年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1996年7月1日起至今在山东众成清泰律 师事务所任主任；2003年1月1日起至今在中国政法大学法学院任兼职教授；2010年7月1日起至今在山东大学法学院任硕士生 导师、在烟台大学法学院任硕士生导师；2017年9月1日起至今在华录健康养老发展有限公司任监事；2017年12月至今任公司 独立董事。 张岭先生：1975年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2001年1月至2003年11月在新东方教育在线 任市场总监；2003年12月至2007年12月在摩托罗拉（中国）电子有限公司移动终端事业部任高级产品策略经理；2008年1月 至2012年12月在建银国际（中国）有限公司资产管理部任资产管理总监；2013年1月至2015年6月在中国民生银行总行投资银 行部任并购业务中心总经理；2015年7月至2017年12月在阳光保险集团股份有限公司战略投资发展事业部任董事总经理；2018 年1月至今在卓砾投资管理有限公司任董事长、总经理、管理合伙人；2019年6月至今任公司独立董事。 李洪先生：1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学硕士研究生毕业。具有高级会计师、中国注册会计师、 澳洲注册会计师、中国并购交易师等资格，财政部全国会计领军（后备）人才。现担任财政部内部控制标准委员会咨询专家、 财政部财政人才库专家、中国证监会北京监管局资本市场外部专家、中国对外经济贸易会计学会理事、北京市注册会计师协 会信息化委员会委员、对外经济贸易大学校外导师等社会职务。1994年7月至1999年9月，担任中国燕兴武汉公司财务负责人、 副总经理；1999年10月至今，担任大信会计师事务所（特殊普通合伙）高级合伙人、合伙人管委会执行委员、总审计师。2021 年3月至今任公司独立董事。 （二）监事会成员 李廷伟先生：1981年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2005年9月至2014年10月任北京中科大洋科 技发展股份有限公司信息化办公室主任；2014年10月至今历任公司总裁助理、助理总裁；2017年4月至今任公司监事、监事 会主席。 孙国府先生：1989年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2015年7月至今就职于北京创新方舟科技 有限公司，担任投资经理；2017年5月至今任公司监事。 张鹏先生：1978年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000年8月至2003年6月任中国万网高级网站工 程师；2003年7月至2005年4月任长城计算机学校高级讲师；2005年5月至2007年10月任北京应用技术大学网页高级讲师；2007 年11月至2009年4月年任安博教育集团高级实训讲师；2009年5月至2011年9月任新华电脑学校项目负责人；2011年9月至2017 年11月任公司UI设计学院院长；2017年11月至2020年2月任公司副总裁助理、教学总监；2020年2月至今任公司教学主管、学 工部主管；2016年6月至今任公司监事。 （三）高级管理人员 方立勋先生任职情况，请详见（一）董事会成员中的介绍。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 于洋先生：1983年11月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，本科学历。2007年7月至2007年10月，担任北 京汉铭信通有限公司Java软件工程师；2007年11月至2011年8月，担任天地英才教育科技（北京）有限公司Java讲师；2011 年10月至2013年12月，担任本公司Java讲师；2014年1月至2015年6月，担任本公司上海校区Java教学总监；2015年7月至今， 历任本公司Java教学总监、研究院执行院长、短训战略委员会委员。2021年12月至今任公司副总经理。 刘凡先生：1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，获得北方工业大学计算机及应用本科学历。刘凡先生于1996 年7月至2002年11月，历任北京义驰美迪科技有限公司软件工程师、项目经理、软件部经理。于2002年12月至2009年6月任北 京锐智信科技有限公司总经理。于2009年8月至2013年6月任北京中视互动科技发展有限公司CTO。2013年7月至今，历任本 公司讲师、研究员、培训院院长、前端学科总监、短训战略委员会委员。2021年12月至今任公司副总经理。 徐淦海先生：1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，获得北京外国语大学会计学本科学历，清华大学经济管理学 院工商管理学硕士在读，拥有中国注册会计师资格、美国注册会计师资格及英国特许公认会计师资格。徐淦海先生于2009 年10月至2017年9月，历任德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计员、高级审计员、审计经理等，并于2015年9月至2017 年2月期间借调德勤美国成员所工作。2017年9月至2021年4月任安道麦股份有限公司财务经理。2020年12月至2021年4月任上 海迪拜植保有限公司董事。2021年5月至今任公司财务总监。 陈碧琳女士：1991年10月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2010年8月至2014年6月， 在清华大学获得法学学士学位；2014年8月至2017年6月在清华大学获得法学硕士学位；2016年6月至2017年8月，担任同道大 叔文化传播有限公司总裁助理兼财务顾问；2017年8月至2020年3月，担任北京桃李资本投资者关系负责人；2020年3月至2021 年2月，担任北京珈霖咨询有限公司合伙人；2021年3月至5月，担任公司董事长助理；2021年5月至今，任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 黎活明 天津田长企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务 合伙人 2015 年 12 月 24 日 否 黎活明 天津地宽企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务 合伙人 2015 年 12 月 24 日 否 黎活明 天津人欢企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务 合伙人 2015 年 12 月 24 日 否 黎活明 天津合鼎企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务 合伙人 2015 年 12 月 24 日 否 黎活明 天津乐邦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务 合伙人 2016 年 03 月 21 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 陈琼 北京好幸福科技发展有限公司 监事 2019 年 09 月 16 日 -- 否 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 陈琼 联洲慧儿（北京）文化传媒有限公司 监事 2019 年 09 月 16 日 -- 否 方立勋 湖南省临湘市自来水公司 停薪留职 2016 年 03 月 01 日 -- 否 方立勋 北京纯情谊科技有限公司 监事 2018 年 07 月 13 日 -- 否 董一鸣 山东众成清泰（北京）律师事务所 主任、律师 2008 年 07 月 01 日 -- 是 董一鸣 中国政法大学 法学院兼 职教授 2003 年 01 月 01 日 -- 否 董一鸣 山东大学 法学院硕 士生导师 2010 年 07 月 01 日 -- 否 董一鸣 烟台大学 法学院硕 士生导师 2010 年 07 月 01 日 -- 否 董一鸣 北京艺法兴业信息科技研究院 法定代表 人 2017 年 11 月 08 日 -- 否 董一鸣 北京风华锐特投资管理有限责任公司 执行董事 2012 年 05 月 02 日 -- 否 董一鸣 新疆国统管道股份有限公司 独立董事 2009 年 11 月 18 日 -- 是 董一鸣 华录健康养老发展有限公司 监事 2017 年 09 月 01 日 -- 否 张岭 卓砾投资管理有限公司 董事长、总 经理、管理 合伙人 2018 年 01 月 18 日 -- 是 张岭 宁波卓砾投资管理有限责任公司 经理、执行 董事 2018 年 03 月 05 日 -- 是 张岭 宁波梅山保税港区派若特投资有限公司 执行董事 2018 年 05 月 21 日 -- 是 张岭 全路程物流科技有限公司 董事 2019 年 06 月 12 日 -- 否 李洪 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 高级合伙 人、合伙人 管委会执 行委员、总 审计师 1999 年 10 月 10 日 -- 是 李廷伟 北京睿康昊泽科技有限责任公司 执行董事、 经理 2019 年 05 月 16 日 -- 否 孙国府 北京创新方舟科技有限公司 投资经理 2015 年 07 月 01 日 -- 是 孙国府 北京飞百培优教育科技有限公司 董事 2019 年 01 月 23 日 -- 否 孙国府 脑洞全开（北京）科技有限公司 董事 2020 年 07 月 15 日 -- 否 孙国府 北京佳师良途网络科技有限公司 董事 2018 年 08 月 01 日 -- 否 孙国府 广州知源创业投资管理有限公司 执行董事 兼经理 2020 年 01 月 08 日 -- 否 张鹏 北京稳固健达管理咨询有限公司 监事 2015 年 07 月 02 日 -- 否 陈碧琳 北京珈霖咨询有限公司 经理、执行 2020 年 03 月 01 日 -- 否 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 董事 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、报酬的决策程序和确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬 制度和经营业绩领取薪酬。 2、孙国府先生未在公司任职，不在公司领取报酬。 3、公司董事、监事、高级管理人员报酬均按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 黎活明 董事长 男 42 现任 283.92 否 陈琼 董事 女 47 现任 38.21 否 方立勋 董事、总经理 男 44 现任 193.01 否 毕向东 董事 男 43 现任 84.14 否 董一鸣 独立董事 男 50 现任 9.6 否 张岭 独立董事 男 47 现任 9.6 否 李洪 独立董事 男 53 现任 6.8 否 李廷伟 监事 男 41 现任 84.42 否 孙国府 监事 男 33 现任 0 否 张鹏 监事 男 44 现任 25.78 否 于洋 副总经理 男 39 现任 103.06 否 刘凡 副总经理 男 48 现任 85.63 否 徐淦海 财务总监 男 35 现任 80.07 否 陈碧琳 董事会秘书 女 31 现任 55.93 否 肖敏 董事 男 43 离任 0 否 沈发兵 独立董事 男 44 离任 2.8 否 曲晓燕 副总经理、董 事会秘书、财 务总监 女 44 离任 64.41 否 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 冯威 副总经理 男 44 离任 75.15 否 合计 -- -- -- -- 1,202.53 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第二届董事会 第九次会议 2021 年 01 月 28 日 2021 年 01 月 29 日 1.《关于聘任公司总经理的议案》 2.《关于使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的议 案》 3.《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 4.《关于变更公司注册资本、公司类型及修订<公司章程> 并办理工商变更登记的议案》 5.《关于召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》 第二届董事会 第十次会议 2021 年 02 月 07 日 2021 年 02 月 08 日 1.《关于将公司举办的民办非企业单位登记为营利性民办 学校的议案》 第二届董事会 第十一次会议 2021 年 02 月 26 日 2021 年 02 月 27 日 1.《关于补选公司独立董事的议案》、《关于召开 2021 年 第二次临时股东大会的议案》 第二届董事会 第十二次会议 2021 年 04 月 19 日 2021 年 04 月 20 日 1.《关于<2020 年年度报告>和<2020 年年度报告摘要>的 议案》 2.《关于<2020 年度总经理工作报告>的议案》 3.《关于<2020 年度董事会工作报告>的议案》 4.《关于<2020 年度独立董事述职报告>的议案》 5.《关于<2020 年度财务决算报告>的议案》 6.《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》 7.《关于会计政策变更的议案》 8.《关于计提资产减值准备的议案》 9.《关于申请银行综合授信额度的议案》 10.《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》 11.《关于 2021 年度日常关联交易预计的议案》 12.《关于公司购买董监高责任险的议案》 13.《关于续聘会计师事务所的议案》 14.《关于公司内部组织结构调整的议案》 15.《关于<2020 年度内部控制自我评价报告>及<内部控制 规则落实自查表>的议案》 16.《关于召开公司 2020 年度股东大会的议案》 第二届董事会 第十三次会议 2021 年 04 月 27 日 2021 年 04 月 28 日 1.《关于 2021 年第一季度报告全文及正文的议案》 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 第二届董事会 第十四次会议 2021 年 05 月 03 日 2021 年 05 月 06 日 1.《关于聘任公司财务总监的议案》 2.《关于聘任公司董事会秘书的议案》 第二届董事会 第十五次会议 2021 年 08 月 17 日 2021 年 08 月 18 日 1.《关于<2021 年半年度报告>和<2021 年半年度报告摘要 >的议案》 2.《关于 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项 报告的议案》 3.《关于修订〈公司章程〉的议案》 4.《关于修订<公司上市后未来三年股东分红回报规划>的 议案》 5.《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》 6.《关于召开 2021 年第三次临时股东大会的议案》 第二届董事会 第十六次会议 2021 年 09 月 30 日 2021 年 10 月 08 日 1.《关于变更部分募投项目实施地点的议案》 第二届董事会 第十七次会议 2021 年 10 月 22 日 2021 年 10 月 23 日 1.《关于<2021 年第三季度报告>的议案》 第二届董事会 第十八次会议 2021 年 12 月 20 日 2021 年 12 月 21 日 1.《关于变更高级管理人员的议案》 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 黎活明 10 10 0 0 0 否 4 陈琼 10 10 0 0 0 否 4 方立勋 10 10 0 0 0 否 3 毕向东 10 10 0 0 0 否 4 董一鸣 10 10 0 0 0 否 1 张岭 10 10 0 0 0 否 1 李洪 7 7 0 0 0 否 2 肖敏 3 3 0 0 0 否 0 沈发兵 3 2 0 0 1 是 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》相关法律法规和规章制度的规定，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，充 分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司的 生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况，积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流，及时掌握公司的 经营动态，对公司的发展战略、内部控制、重大经营决策等生产经营情等提供了专业意见，共同分析研究公司所面临的问题， 并利用各自专业知识为公司发展和未来规划建言献策。独立董事从各自专业角度为公司的经营发展提出合理的意见和建议， 并对报告期内公司的关联交易、续聘会计师事务所、会计政策变更等需要独立董事发表意见的事项出具了客观的独立意见， 为维护公司和股东的利益发挥了应有的作用。对于独立董事所提出的意见，公司均予以采纳。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情 况 召开 会议 次数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项 具体情况 （如有） 审计委员会 李洪、 董一鸣、 黎活明 6 2021 年 03 月 19 日 1.《关于<2020 年第四季度内 审部工作报告>的议案》2. 《关于<2020 年年度内部审 计工作报告>的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 04 月 09 日 1.《关于<2021 年第一季度内 审部工作报告>的议案》2. 《关于<2021 年第二季度内 审部工作计划>的议案》3. 《关于<2020 年年度报告> 和<2020 年年度报告摘要> 的议案》 4.《关于续聘会计师事务所 的议案》 5.《关于 2021 年度日常关联 交易预计的议案》 6.《关于<2020 年度内部控制 自我评价报告>及<内部控制 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 规则落实自查表>的议案》 7.《关于<2020 年内部审计报 告>的议案》 8.《关于<会计师事务所 2020 年审计完成报告>的议案》 2021 年 04 月 23 日 1.《关于 2021 年第一季度报 告全文及正文的议案》2.《关 于 2021 年第一季度募集资 金存放与使用情况的专项报 告》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 08 月 06 日 1.《关于<2021 年第二季度内 审部工作报告>的议案》2. 《关于<2021 年第三季度内 审部工作计划>的议案》3. 《关于<2021 年半年度报告 >和<2021 年半年度报告摘 要>的议案》 4.《关于 2021 年半年度募集 资金存放与使用情况的专项 报告的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 10 月 18 日 1.《关于<2021 年第三季度内 审部工作报告>的议案》2. 《关于<2021 年第四季度内 审部工作计划>的议案》3. 《关于<2021 年第三季度报 告>的议案》 4.《关于 2021 年第三季度募 集资金存放与使用情况的专 项报告》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 12 月 16 日 1.《关于<2022 年年度内部审 计工作计划>的议案》 2.《关于<2022 年第一季度内 审部工作计划>的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 提名委员会 董一鸣、 李洪、黎 活明 4 2021 年 01 月 25 日 1.《关于提名委派总经理候 选人的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 02 月 23 日 1.《关于提名委派独立董事 候选人的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 2021 年 04 月 30 日 1.《关于提名委派董事会秘 书候选人的议案》 2.《关于提名委派财务总监 候选人的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 12 月 16 日 1.《关于提名委派副总经理 候选人的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 薪酬与考核 委员会 张岭、李 洪、黎活 明 1 2021 年 04 月 09 日 1.《关于董事、高级管理人 员 2020 年度薪酬考核情况 的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 战略委员会 黎活明、 张岭、方 立勋 5 2021 年 01 月 25 日 1.《关于使用募集资金置换 已支付发行费用自有资金的 议案》 2.《关于使用部分闲置募集 资金进行现金管理的议案》 3.《关于变更公司注册资本、 公司类型及修订<公司章程> 并办理工商变更登记的议 案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 02 月 04 日 1.《关于将公司举办的民办 非企业单位登记为营利性民 办学校的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 04 月 09 日 1.《关于<2020 年度总经理工 作报告>的议案》 2.《关于<2020 年度董事会工 作报告>的议案》 3.《关于公司 2020 年度利润 分配预案的议案》 4.《关于使用闲置自有资金 进行委托理财的议案》5.《关 于公司内部组织结构调整的 议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 2021 年 08 月 06 日 1.《关于修订〈公司章程〉 的议案》 2.《关于修订<公司上市后未 来三年股东分红回报规划> 的议案》 3.《关于修订〈董事会议事 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 规则〉的议案》 2021 年 09 月 29 日 1.《关于变更部分募投项目 实施地点的议案》 经过充分沟 通讨论，一致 通过所议事 项。 无 无 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 908 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 691 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,599 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,630 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 财务人员 53 教研人员 951 市场营销人员 430 职能管理人员 165 合计 1,599 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 49 本科 896 大专 575 中专及以下 79 合计 1,599 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 2、薪酬政策 公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等有关法律法规、地方规章和规范性文件的规 定，建立了较为完善的薪酬绩效管理体系及激励机制，核心岗位处于市场领先水平，平台岗位与市场水平保持一致，向员工 提供富有市场竞争力的薪酬。公司将薪酬体系与绩效考评体系和公司经营业绩挂勾，有效调动员工的积极性，提升了员工的 执行力和责任意识，从而更好地吸引人才、留住人才，为公司的持续稳定发展提供人力资源保障。 3、培训计划 公司一直致力于打造学习型组织，以科学的培训管理体系为基础，引导全员从企业文化、专业知识、岗位技能、综合素 养、领导能力五大方面进行不断提升。通过设立混合式学习项目，充分利用线上平台资源，多方位、多元化为员工提供学习 资源。通过健全的培训评估体系，保障员工学后可吸收，能落地，将培训效果作用到业绩结果。同时，公司非常重视干部人 才梯队的建设，持续建立和优化干部人才培养体系。根据业务发展的需要，及时开展不同级别管理岗位的、不同类型的干部 培养项目，从而提升现有岗位管理者的格局、视野和综合管理能力，同时储备后备管理者。 通过一系列的培训计划，提升组织竞争力，不断创造商业价值，同时为公司持续良性发展提供有力的干部人才保障和支 持，最终实现员工与企业的共同发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格执行《公司章程》，对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政 策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 每 10 股派息数（元）（含税） 0.19 分配预案的股本基数（股） 402,310,200 现金分红金额（元）（含税） 7,700,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 7,700,000.00 可分配利润（元） 435,373,095.55 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司通过回购专用证券账户所持有的本公司 137,300 股，不享有参与利润分配 的权利。公司拟以 2021 年 12 月 31 日的总股本 402,447,500 股扣除已回购 137,300 股存于股票回购专用证券账户后的 402,310,200 股（发放时根据实际情况调整）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.19 元人民币（含税），预计派 发现金红利 7,700,000.00 元，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不 断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促 进了内部控制目标的实现。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登在巨潮资讯网（）上的《2021 年度内部控制自我评 价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 出现下列情形的，认定为存在财务报告 内部控制重大缺陷： ① 控制环境无效； ② 公司董事、监事和高级管理人员的舞 弊行为； ③ 公司更正已公布的财务报告； ④ 注册会计师发现的却未被公司内部 控制识别的当期财务报告中的重大错 报； ⑤ 审计委员会和审计部门对公司的对 外财务报告和财务报告内部控制监督无 效。 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组 合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有 可能导致公司偏离控制目标。公司财务 报告内部控制重要缺陷的定性情形： ① 未依照公认会计准则选择和应用会 计政策； ② 未建立反舞弊程序和控制措施； ③ 对于非常规或特殊交易的账务处理 没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制； ④ 对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 财务报表达到真实、完整的目标。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对 业务流程有效性的影响程度、发生的 可能性作判定。 如果缺陷发生的可能性高，会严重降 低工作效率或效果、或严重加大效果 的不确定性、或使之严重偏离预期目 标为重大缺陷。 如果缺陷发生的可能性较高，会显著 降低工作效率或效果、或显著加大效 果的不确定性、或使之显著偏离预期 目标为重要缺陷。 如果缺陷发生的可能性较小，会降低 工作效率或效果、或加大效果的不确 定性、或使之偏离预期目标为一般缺 陷。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷 的其他内部控制缺陷。 定量标准 重点关注收入、资产、利润相关。 重大缺陷：差错金额≥最近一个会计年 度经审计的税前利润的 5%； 重要缺陷：最近一个会计年度经审计的 税前利润的 1%≤差错金额＜最近一个 会计年度经审计的税前利润的 5%； 一般缺陷：差错金额＜最近一个会计年 度经审计的税前利润的 1%。 重点关注缺陷单独或连同其他缺陷 组合导致的潜在错报金额。 重大缺陷：缺陷造成财产损失≥合并 财务报表利润总额的 5%； 重要缺陷：合并财务报表利润总额的 1%≤缺陷造成财产损失＜合并财务 报表利润总额的 5%； 一般缺陷：缺陷造成财产损失＜合并 财务报表利润总额的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 无 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 参照重点排污单位披露的其他环境信息 无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 无 二、社会责任情况 本公司履行社会责任的具体工作情况详见与本报告同日披露的《2021年度社会责任报告》。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告期内暂未开展精准扶贫、乡村振兴工作。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行情况 股改承诺 -- -- -- -- -- 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 -- -- -- -- -- 资产重组时 所作承诺 -- -- -- -- -- 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 控股股 东和实 际控制 人黎活 明、陈琼 发行 前股 东对 所持 股份 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 1、自公司股票上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理本人直接或间接 持有的公司公开发行股票前已发行的股份， 也不由公司回购上述股份。在上述锁定期满 后，本人在担任公司董事、高级管理人员期 间，本人应当向公司申报所持有的公司的股 份及其变动情况，每年转让的股份不得超过 所持有公司股份总数的 25%。本人离职后半 年内，不转让所持有的公司股份。2、本人 在任期届满前离职的，将在本人就任时确定 的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守 下列规定：（1）每年转让的股份不得超过其 所持有本公司股份总数的百分之二十五； （2）离职后半年内，不得转让其所持本公 司股份；（3）《公司法》对董监高股份转让 的其他规定。3、本人承诺，所持股票在锁 定期满后两年内减持的，减持价格不低于发 行价（如果因派发现金红利、送股、转增股 本、增发新股等原因进行除权、除息的，须 按照深圳证券交易所的有关规定作除权除 息处理，下同）。公司上市后 6 个月内如公 司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发 行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 36 个月 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延 长至少 6 个月。4、在担任公司董事、高级 管理人员期间，本人将严格遵守我国法律法 规关于董事、高级管理人员持股及股份变动 的有关规定，规范诚信履行董事、高级管理 人员的义务，如实并及时申报本人持有公司 股份及其变动情况。 实际控 制人之 一黎活 明控制 的合伙 企业天 津田长、 天津地 宽、天津 人欢、天 津合鼎、 天津乐 邦 发行 前股 东对 所持 股份 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 1、自公司股票上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理本企业持有的公 司公开发行股票前已发行的股份，也不由公 司回购上述股份。2、如相关法律法规及中 国证监会和证券交易所对本企业持有的公 司股份之锁定有更严格的要求的，本企业同 意将按此等要求执行。 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 36 个月 正在履行 直接或 间接持 有公司 股份的 董事和 高级管 理人员 方立勋、 毕向东、 冯威、曲 晓燕 发行 前股 东对 所持 股份 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 1、自公司股票上市之日起十二个月内，不 转让或者委托他人管理本人直接或间接持 有的公司公开发行股票前已发行的股份，也 不由公司回购上述股份。在上述锁定期满 后，本人在担任公司董事、高级管理人员期 间，本人应当向公司申报所持有的公司的股 份及其变动情况，在任职期间每年转让的股 份不得超过本人直接或间接持有的公司股 份总数的 25%。本人离职后半年内，不转让 其直接或间接持有的公司股份。2、本人在 任期届满前离职的，将在本人就任时确定的 任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下 列规定：（1）每年转让的股份不得超过其所 持有本公司股份总数的百分之二十五；（2） 离职后半年内，不得转让其所持本公司股 份；（3）《公司法》对董监高股份转让的其 他规定。3、本人承诺，所持股票在锁定期 满后两年内减持的，减持价格不低于发行价 （如果因派发现金红利、送股、转增股本、 增发新股等原因进行除权、除息的，须按照 深圳证券交易所的有关规定作除权除息处 理，下同）。公司上市后 6 个月内如公司股 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 12 个月 已履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 本人持有公司股票的锁定期限自动延长至 少 6 个月。4、在担任公司董事/高级管理人 员期间，本人将严格遵守我国法律法规关于 董事、高级管理人员持股及股份变动的有关 规定，规范诚信履行董事、高级管理人员的 义务，如实并及时申报本人持有公司股份及 其变动情况。 直接或 间接持 有公司 股份的 监事张 鹏、李廷 伟 发行 前股 东对 所持 股份 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 1、自公司股票上市之日起十二个月内，不 转让或者委托他人管理本人直接或间接持 有的公司公开发行股票前已发行的股份，也 不由公司回购上述股份。在上述锁定期满 后，本人在担任公司监事期间，本人应当向 公司申报所持有的公司的股份及其变动情 况，在任职期间每年转让的股份不得超过本 人直接或间接持有的公司股份总数的 25%。 本人离职后半年内，不转让其直接或间接持 有的公司股份。2、本人在任期届满前离职 的，将在本人就任时确定的任期内和任期届 满后六个月内，继续遵守下列规定：（1）每 年转让的股份不得超过其所持有本公司股 份总数的百分之二十五； （2）离职后半年内， 不得转让其所持本公司股份；（3）《公司法》 对董监高股份转让的其他规定。3、在担任 公司监事期间，本人将严格遵守我国法律法 规关于监事持股及股份变动的有关规定，规 范诚信履行作为公司监事的义务，如实并及 时申报本人持有公司股份及其变动情况。 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 12 个月 已履行。监事张 鹏的配偶佟剑女 士于 2021 年 2 月 24 日至 2021 年 3 月 1 日对公 司股票进行证券 交易操作，交易 行为违反了《中 华人民共和国证 券法》第四十四 条及《深圳证券 交易所上市公司 规范运作指引》 第 3.8.13 条的规 定，构成短线交 易行为。公司监 事张鹏先生对于 未能及时尽到督 促义务深表自 责，佟剑女士本 人已认识到其行 为违反了相关规 则，其承诺将认 真学习相关法 律、法规，严格 遵守相关规定， 防止此类事件的 再次发生。根据 相关规定，佟剑 女士交易产生的 收益 98 元已上 交至公司。 股东苏 州宜仲 发行 前股 东对 所持 股份 （1）本企业 2018 年 12 月 18 日通过股权转 让方式受让公司实际控制人之一陈琼转让 的公司股份 4,346,433 股自公司股票上市之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理本企业持有的上述股份，也不由公司回购 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 上述股份。（2）除上述股份外，自公司股票 上市之日起十二个月内，本企业不转让或者 委托他人管理本企业持有的公司公开发行 股票前已发行的其他股份，也不由公司回购 上述股份。（3）如相关法律法规及中国证监 会和证券交易所对本企业持有的公司股份 之锁定有更严格的要求的，本企业同意将按 此等要求执行。 36 个月 股东厦 门力合 智盈 发行 前股 东对 所持 股份 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 （1）本企业 2018 年 12 月通过股权转让方 式受让公司实际控制人之一陈琼转让的公 司股份 5,433,041 股，自公司股票上市之日 起三十六个月内，本企业不转让或者委托他 人管理本企业持有的上述股份，也不由公司 回购上述股份。（2）除上述股份外，自公司 股票上市之日起十二个月内，本企业不转让 或者委托他人管理本企业持有的公司公开 发行股票前已发行的其他股份，也不由公司 回购上述股份。（3）如相关法律法规及中国 证监会和证券交易所对本企业持有的公司 股份之锁定有更严格的要求的，本企业同意 将按此等要求执行。 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 36 个月 正在履行 股东天 津心意 云、上海 创稷、北 京创新 工场、宁 波君度 德瑞、厦 门蓝图 天兴、宁 波加泽 北瑞、朱 磊、北城 壹号、吕 廷福、曲 静渊、项 红、柯希 杰、周晓 光、管艳 华 发行 前股 东对 所持 股份 的限 售安 排及 自愿 锁定 的承 诺 1、自公司股票上市之日起十二个月内，不 转让或者委托他人管理本企业/本人持有的 公司公开发行股票前已发行的股份，也不由 公司回购上述股份。2、如相关法律法规及 中国证监会和证券交易所对本企业/本人持 有的公司股份之锁定有更严格的要求的，本 企业/本人同意将按此等要求执行。 2019 年 04 月 01 日 自公司 股票上 市交易 之日起 12 个月 已履行 公司及 全体董 关于 发行 招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、 2020 年 12 月 29 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 事、监 事、高级 管理人 员 申报 文件 真实、 准确、 完整 的承 诺 完整性承担个别和连带的法律责任。 日 实际控 制人黎 活明、陈 琼 持股 5%以 上的 股东 关于 减持 意向 的承 诺 （1）在本人所持公司股票锁定期满后，本 人拟减持公司股票的，将严格遵守中国证监 会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规 定，并结合公司稳定股价、开展经营、资本 运作的需要，审慎制定股票减持计划，逐步 减持。（2）本人减持公司股票的方式应符合 相关法律、行政法规、部门规章及深圳证券 交易所规则的规定，具体方式包括但不限于 证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方 式、协议转让方式等。（3）如本人在股份锁 定期届满后两年内减持公司股票的，每年减 持数量不超过上一年末本人所持公司股票 数量的 20%，减持价格不得低于发行价（若 上述期间公司发生派发股利、送红股、转增 股本、增发新股或配股等除息、除权行为的， 则上述发行价格将进行相应调整）。（4）本 人减持公司股票前，应提前三个交易日予以 公告，并按照深圳证券交易所规则及时、准 确地履行信息披露义务。 2019 年 04 月 01 日 锁定期 满后 2 年 正在履行 股东天 津心意 云、上海 创稷 持股 5%以 上的 股东 关于 减持 意向 的承 诺 （1）在本企业所持公司股票锁定期满后， 本企业拟减持公司股票的，将严格遵守中国 证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相 关规定。2）本企业减持公司股票的方式应 符合相关法律、行政法规、部门规章及深圳 证券交易所规则的规定，具体方式包括但不 限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交 易方式、协议转让方式等。（3）在本企业所 持公司股票锁定期满后 24 个月内本企业减 持公司股票将遵守如下规定：在股票锁定期 满后 12 个月内，本企业减持股票数量将不 超过本企业届时持有公司股票总数的 50%； 在股票锁定期满后的 24 个月内，本企业减 持股票数量将不超过本企业届时持有公司 股票总数的 100%，减持价格不低于发行价 （若上述期间公司发生派发股利、送红股、 转增股本、增发新股或配股等除息、除权行 为的，则上述发行价格将进行相应调整）。 2019 年 04 月 01 日 锁定期 满后 2 年 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 （4）本企业减持公司股票前，应提前三个 交易日予以公告，并按照深圳证券交易所规 则及时、准确地履行信息披露义务。 股东宁 波君度 德瑞、宁 波加泽 北瑞 持股 5%以 上的 股东 关于 减持 意向 的承 诺 （1）在本企业所持公司股票锁定期满后， 本企业拟减持公司股票的，将严格遵守中国 证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相 关规定进行减持。在上述锁定期满后二年 内，本企业减持股票数量将不超过本企业届 时持有公司股票总数的 100%，如需减持股 份的，本企业将分步减持公司股票上市之日 直接或间接持有的全部公司股份，减持价格 不低于发行价（若上述期间公司发生派发股 利、送红股、转增股本、增发新股或配股等 除息、除权行为的，则上述发行价格将进行 相应调整），并应符合相关法律、法规、规 范性文件及深圳证券交易所的相关规定。 （2）本企业减持公司股票的方式应符合相 关法律、行政法规、部门规章及深圳证券交 易所规则的规定，具体方式包括但不限于证 券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方 式、协议转让方式等。（3）本企业减持公司 股票前，应提前三个交易日予以公告，并按 照深圳证券交易所规则及时、准确地履行信 息披露义务。 2019 年 04 月 01 日 锁定期 满后 2 年 正在履行 实际控 制人黎 活明、陈 琼 填补 被摊 薄即 期回 报的 措施 及承 诺 1、本人不会越权干预公司经营管理活动， 不得侵占公司利益；2、本人不会无偿或以 不公平条件向其他单位或者个人输送利益， 也不采用其他方式损害公司利益；3、本人 将对本人的职务消费行为进行约束；4、本 人不会动用公司资产从事与履行职责无关 的投资、消费活动；5、本人将在职责和权 限范围内，全力促使公司董事会或者薪酬与 考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会 和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有 表决权）；6、如果公司拟实施股权激励，本 人将在职责和权限范围内，全力促使公司拟 公布的股权激励行权条件与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和 股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表 决权）；7、本人将严格履行公司制定的有关 填补回报措施以及本人作出的任何有关填 补回报措施的承诺，确保公司填补回报措施 能够得到切实履行。如果本人违反所作出的 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 承诺或拒不履行承诺，将按照《关于首发及 再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事 项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉 等相应义务，并同意中国证券监督管理委员 会、深圳证券交易所等证券监管机构及自律 机构依法作出的监管措施或自律监管措施； 给公司或者股东造成损失的，本人将依法承 担相应补偿责任。 公司董 事、高级 管理人 员 填补 被摊 薄即 期回 报的 措施 及承 诺 1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单 位或者个人输送利益，也不采用其他方式损 害公司利益；2、本人将对本人的职务消费 行为进行约束；3、本人不会动用公司资产 从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、 本人将在职责和权限范围内，全力促使公司 董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬 制度与公司填补回报措施的执行情况相挂 钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关 议案投票赞成（如有表决权）；5、如果公司 拟实施股权激励，本人将在职责和权限范围 内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条 件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩， 并对公司董事会和股东大会审议的相关议 案投票赞成（如有表决权）；6、本人将严格 履行公司制定的有关填补回报措施以及本 人作出的任何有关填补回报措施的承诺，确 保公司填补回报措施能够得到切实履行。如 果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺， 将按照《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关 规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中 国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等 证券监管机构及自律机构依法作出的监管 措施或自律监管措施；给公司或者股东造成 损失的，本人将依法承担相应补偿责任。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 实际控 制人黎 活明、陈 琼 稳定 股价 的承 诺 （1）若公司股东大会未通过股份回购方案 或公司股份回购方案实施完毕后 90 个交易 日内再次触发稳定股价预案启动条件的，公 司控股股东及实际控制人黎活明、陈琼承诺 应在符合《上市公司收购管理办法》等法律、 行政法规和规范性文件的条件和要求的前 提下，通过集中竞价、大宗交易等证券监管 机构、证券交易所允许的交易方式增持公司 股票。（2）控股股东及实际控制人黎活明、 陈琼在公司股东大会未通过股份回购方案 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 或者公司股份回购方案实施完毕后 90 个交 易日内再次触发稳定股价预案启动条件之 日起 10 个工作日内，将其拟增持公司股票 的具体计划（内容包括但不限于增持股数区 间、计划的增持价格上限、完成时效等）以 书面方式通知公司并由公司进行公告。其增 持股票计划应保证其股价稳定措施实施后 公司的股权分布仍符合上市条件。（3）公司 控股股东及实际控制人黎活明、陈琼为稳定 股价之目的进行股份增持的，除应符合相关 法律、行政法规和规范性文件之要求外，还 应符合下列各项：①单次增持股份不超过公 司总股本的 2%；②单次用于增持公司股票 的资金总额不低于其最近一个会计年度从 公司分得的现金股利（税后）的 50%；③在 一个年度内用于增持公司股票的资金总额 不超过其最近一个会计年度从公司分得的 现金股利（税后）的 100%。当上述①、② 两项条件产生冲突时，优先满足第①项条件 的规定。（4）公司控股股东及实际控制人黎 活明、陈琼在增持计划完成后 6 个月内不转 让所持有的公司股票，包括增持前持有的公 司股票。（5）自履行完毕一次增持方案后的 90 个交易日内，公司控股股东及实际控制人 黎活明、陈琼的增持义务自动暂时解除。自 履行完毕一次增持方案后的第 91 个交易日 起，如公司控股股东及实际控制人黎活明、 陈琼按照其承诺需履行增持义务的条件再 次触发，将再次履行增持义务。 董事、高 级管理 人员 稳定 股价 的承 诺 （1）若自公司、实际控制人黎活明、陈琼 的稳定公司股价的措施实施完毕后 90 个交 易日内公司再次触发稳定股价预案启动条 件的，有义务增持的董事、高级管理人员承 诺应在符合《上市公司收购管理办法》及《上 市公司董事、监事和高级管理人员所持本公 司股份及其变动管理规则》等法律法规的条 件和要求的前提下，通过集中竞价、大宗交 易等证券监管机构、证券交易所允许的交易 方式增持公司股票。 （2）有义务增持的董事、 高级管理人员在自公司、实际控制人黎活 明、陈琼规定的稳定公司股价的措施实施完 毕后 90 个交易日内公司再次触发稳定股价 预案启动条件之日起 10 个工作日内，将其 拟增持股票的具体计划（内容包括但不限于 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 增持股数区间、计划的增持价格上限、完成 时效等）书面方式通知公司并由公司进行公 告。其增持股票计划应保证其股价稳定措施 实施后公司的股权分布仍符合上市条件。 （3）有义务增持的公司董事、高级管理人 员单次用于增持公司股票的资金不少于该 等董事、高级管理人员最近一个会计年度自 公司领取的薪酬（税后）的 20%；在一个年 度内用于增持公司股票的资金总额不超过 该等董事、高级管理人员最近一个会计年度 从公司领取的薪酬（税后）的 50%。（4）有 义务增持的公司董事、高级管理人员在增持 计划完成后 6 个月内不转让所持有的公司股 票，包括其增持前持有的公司股票。（5）自 履行完毕一次增持方案后的 90 个交易日内， 有义务增持的公司董事、高级管理人员的增 持义务自动暂时解除。自履行完毕一次增持 方案后的第 91 个交易日起，如有义务增持 的公司董事、高级管理人员按照其承诺需履 行增持义务的条件再次触发，有义务增持的 公司董事、高级管理人员将再次履行增持义 务。（6）公司在未来聘任新的董事、高级管 理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履 行公司本次发行上市时董事、高级管理人员 已做出的相应承诺。 公司 稳定 股价 的承 诺 公司为稳定股价之目的回购股票：（1）公司 应通过证券交易所集中竞价交易方式、要约 方式或证券监督管理部门认可的其他方式 回购公司股票以稳定股价。（2）公司为稳定 股价之目的回购股份，应符合相关法律、行 政法规和规范性文件的规定，且不应导致公 司股权分布不符合上市条件。（3）股份回购 方案应由公司董事会审议通过后提交股东 大会审议。公司股东大会对回购股份方案做 出决议，须经出席会议的股东所持表决权的 三分之二以上通过。（4）在股东大会审议通 过股份回购方案后，公司应依法通知债权 人，向证券监督管理部门、证券交易所等主 管部门报送相关材料，办理审批或备案手 续。在完成必需的审批、备案、信息披露等 程序后，公司方可实施相应的股份回购方 案。若股东大会未通过股份回购方案的，公 司应敦促公司控股股东及实际控制人黎活 明、陈琼按照其出具的承诺履行增持公司股 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 票的义务。（5）公司为稳定股价之目的进行 股份回购的，除应符合相关法律、行政法规 和规范性文件之要求外，还应符合下列各 项：①公司用于回购股份的资金总额累计不 超过公司首次公开发行人民币普通股（A 股）所募集资金的总额；②公司单次回购股 份不超过总股本的 2%，一个年度回购股份 总额不超过总股本的 5%；③公司单次用于 回购股份的资金总额不低于 1,000 万元。当 上述②、③两项条件产生冲突时，优先满足 第②项条件的规定。（6）公司董事会公告回 购股份预案后，公司股票若连续 5 个交易日 收盘价均超过每股净资产时，公司董事会可 以做出决议终止回购股份事宜。（7）自履行 完毕一次股份回购方案后的 90 个交易日内， 公司的回购义务自动暂时解除。自履行完毕 一次股份回购方案后的第 91 个交易日起， 如稳定股价启动条件再次触发，公司将再次 履行股份回购义务。 公司 关于 招股 说明 书真 实、准 确及 完整 的承 诺 若监管部门认定江苏传智播客教育科技股 份有限公司（以下简称“本公司”）首次公 开发行股票时的招股说明书有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否 符合法律规定的发行条件构成重大、实质影 响的，本公司将在监管部门作出上述认定 时，依法回购首次公开发行的全部新股，并 于五个交易日内启动回购程序，回购价格为 公司首次公开发行时的发行价格加上同期 银行存款利息（如公司股票有派息、送股、 公积金转增股本等除权、除息事项的，回购 的股份包括首次公开发行的全部新股及其 派生股份，发行价格将相应进行除权、除息 调整）。若监管部门认定本公司首次公开发 行股票时的招股说明书有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易 中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损 失。具体的赔偿标准、赔偿对象、赔偿金额 等细节内容待上述情形实际发生时以有权 部门最终确定的赔偿方案为准。 2020 年 12 月 29 日 长期 正在履行 控股股 东、实际 控制人 黎活明、 陈琼承 关于 招股 说明 书真 实、准 若监管部门认定江苏传智播客教育科技股 份有限公司招股说明书有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易 中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损 失。具体的赔偿标准、赔偿对象、赔偿金额 2020 年 12 月 29 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 诺 确及 完整 的承 诺 等细节内容待上述情形实际发生时以有权 部门最终确定的赔偿方案为准。 董事、监 事、高级 管理人 员承诺 关于 招股 说明 书真 实、准 确及 完整 的承 诺 若监管部门认定江苏传智播客教育科技股 份有限公司招股说明书有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易 中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损 失。具体的赔偿标准、赔偿对象、赔偿金额 等细节内容待上述情形实际发生时以有权 部门最终确定的赔偿方案为准。 2020 年 12 月 29 日 长期 正在履行 公司 未能 履行 承诺 时的 约束 措施 承诺 公司将严格履行公司就首次公开发行股票 并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接 受社会监督。1、如公司非因相关法律法规、 政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司 无法控制的客观原因导致未能履行公开承 诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束 措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措 施实施完毕：（1）在公司股东大会及中国证 监会指定的信息披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向股东和社会公众投 资者道歉；（2）提出补充承诺或替代承诺， 以尽可能保护投资者的权益，并将上述补充 承诺或替代承诺提交传智教育股东大会审 议；（3）如因违反有关承诺而给有关主体造 成损失的，则应立即停止有关行为，且对有 关受损失方承担补偿或赔偿责任；（4）自公 司完全消除其未履行相关承诺事项所有不 利影响之日起 12 个月的期间内，公司将不 得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、 可转换的公司债券及证券监督管理部门认 可的其他品种等。2、如公司因相关法律法 规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等 公司无法控制的客观原因导致未能履行公 开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下 约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补 救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证 监会指定的信息披露媒体上公开说明未履 行的具体原因并向股东和社会公众投资者 道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低 到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 者利益。 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼，及其 他董事、 监事及 高级管 理人员 承诺 未能 履行 承诺 时的 约束 措施 承诺 本人将严格履行本人就江苏传智播客教育 科技股份有限公司首次公开发行股票并上 市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社 会监督。1、如本人非因相关法律法规、政 策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无 法控制的客观原因导致未能履行公开承诺 事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措 施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施 实施完毕：（1）在传智教育股东大会及中国 证监会指定的信息披露媒体上公开说明未 履行承诺的具体原因并向股东和社会公众 投资者道歉；（2）向传智教育及其投资者提 出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护传智 教育及其投资者的权益，并将上述补充承诺 或替代承诺提交传智教育股东大会审议； （3）不得转让公司股份。因继承、被强制 执行、上市公司重组、为履行保护投资者利 益承诺等必须转股的情形除外；（4）暂不领 取公司分配利润中归属于本人的部分；（5） 主动申请调减或停发薪酬或津贴；（6）如因 违反有关承诺而给有关主体造成损失的，则 应立即停止有关行为，且对有关受损失方承 担补偿或赔偿责任；且传智教育有权相应扣 减其应向本人支付的分红、薪酬、津贴并直 接支付给受损失方，直至上述有关受损失方 的损失得到弥补；（7）如果因本人未履行相 关承诺事项而获得收益的，所获收益归传智 教育所有，并在获得收益的五个工作日内将 所获收益支付给传智教育指定账户。2、如 本人因相关法律法规、政策变化、自然灾害 及其他不可抗力等本人无法控制的客观原 因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新 的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺 履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在 股东大会及中国证监会指定的信息披露媒 体上公开说明未履行的具体原因并向股东 和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投 资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可 能地保护公司投资者利益。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 公司控 股股东、 实际控 制人黎 租赁 房屋 合法 合规 若传智教育及其子公司、分公司因租赁的房 产不规范情形影响传智教育及其子公司、分 公司使用该等房产以从事正常业务经营，本 人将积极采取有效措施，包括但不限于协助 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 活明、陈 琼 承诺 安排提供相同或相似条件的房产供相关企 业经营使用等，保证各相关企业业务经营持 续正常进行，以减轻或消除不利影响；若传 智教育及其子公司、分公司因其租赁的房产 不符合相关的法律、法规，而被有关主管政 府部门要求收回房产或以任何形式的处罚 或承担任何形式的法律责任，或因房产瑕疵 的整改而发生任何损失或支出，本人愿意承 担传智教育及其子公司、分公司因前述房产 收回或受处罚或承担法律责任而导致、遭 受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和 费用，并使传智教育及其子公司、分公司免 受损害。此外，本人将支持传智教育及其子 公司、分公司向相应方积极主张权利，以在 最大程度上维护及保障传智教育及其子公 司、分公司的利益。 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼 无法 办理 或未 及时 办理 办学 许可 证或 相关 的审 批许 可的 承诺 若公司及其下属从事数字化人才教育培训 业务的分公司、子公司根据相关规定需要办 理办学许可证或取得相关审批许可，但因为 无法办理或未及时办理办学许可证或相关 的审批许可而受到行政处罚或遭受其他损 失的，黎活明、陈琼将承担由此给公司及其 下属分公司、子公司造成的一切损失。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼 全额 补缴 未依 法足 额缴 纳的 任何 社会 保险 或住 房公 积金 的承 诺 传智教育或者其子公司、分公司在传智教育 首次公开发行股票并上市前如有未依法足 额缴纳的任何社会保险或住房公积金，如果 在任何时候有权机关要求传智教育或其子 公司、分公司补缴，或者对传智教育或其子 公司、分公司进行处罚，或者有关人员向传 智教育或其子公司、分公司追索，本人将全 额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出 及费用，且在承担后不向传智教育或其子公 司、分公司追偿，保证传智教育及其子公司、 分公司不会因此遭受任何损失。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 公司 利润 分配 的承 诺 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票 或者现金与股票相结合的方式分配利润，在 利润分配形式中，现金分红优先于股票股 利。公司具备现金分红条件的，应当采用现 金分红方式进行利润分配。2、利润分配的 期间间隔：公司符合本章程规定的条件，每 年度进行利润分配，也可以根据盈利及公司 资金需求情况进行中期利润分配，每年度至 少进行一次现金分红。3、公司现金分红的 具体条件和比例：公司在当年盈利且累计未 分配利润为正的情况下，每年以现金方式分 配的利润不少于当年实现的可供分配利润 的 10%。公司董事会应当综合考虑公司所处 行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利 水平以及是否有重大资金支出安排等因素， 区分下列情形，并按照章程规定的程序，提 出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶 段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行 利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段 属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利 润分配时，现金分红在本次利润分配中所占 比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属 成长期且有重大资金支出安排的，进行利润 分配时，现金分红在本次利润分配中所占比 例最低应达到 20%。公司发展阶段不易区分 但有重大资金支出安排的，可以按照前项规 定处理。前款所称“重大资金支出安排”是 指以下情形之一：（1）公司未来十二个月内 拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出 预计达到或超过公司最近一期经审计净资 产的 10%，且金额超过 3,000 万元；（2）公 司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或 购买设备累计支出预计达到或超过公司最 近一期经审计总资产的 5%。4、公司发放股 票股利的具体条件：在满足上述现金分配股 利之余，在保证公司股本规模和股权结构合 理的前提下，基于回报投资者和分享企业价 值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊 薄、公司股本规模和公司股票价格的匹配性 等真实合理因素出发，当公司股票估值处于 合理范围内，公司可以提出并实施股票股利 分配方案。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 公司控 避免 “本人及本人控制的企业目前不存在且不 2019 年 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼 同业 竞争 承诺 从事与江苏传智播客教育科技股份有限公 司及其子公司主营业务相同、近似或构成竞 争的业务，也未发生构成或可能构成直接或 间接的同业竞争的情形。同时，本人承诺： 1、将来不以任何方式从事，包括与他人合 作直接或间接从事与传智教育及其子公司 相同、相似或在任何方面构成竞争的业务； 2、将尽一切可能之努力使本人其他关联企 业不从事与传智教育及其子公司相同、类似 或在任何方面构成竞争的业务；3、不投资 控股于业务与传智教育及其子公司相同、类 似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其 他机构、组织；4、不向其他业务与传智教 育及其子公司相同、类似或在任何方面构成 竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人 提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等 商业机密；5、如果未来本人拟从事的业务 可能与传智教育及其子公司存在同业竞争， 本人将本着传智教育及其子公司优先的原 则与传智播客协商解决。” 04 月 01 日 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼 资金 占用 事项 承诺 “1、本人、本人的近亲属及本人控制的企 业将严格遵守公司（含其全资、控股子公司 及其他附属企业，下同）资金管理制度、《江 苏传智播客教育科技股份有限公司关联交 易管理制度》、《江苏传智播客教育科技股份 有限公司防范控股股东及关联方占用公司 资金专项制度》等相关规定，积极维护公司 的资金安全，不以任何直接或间接的形式占 用公司资金，避免与公司发生非经营性资金 往来。2、如果本人、本人的近亲属及本人 控制的企业违反上述承诺，与公司发生非经 营性资金往来，需在任意股东、监事或董事 会要求时立即返还资金，并按照同期银行贷 款利率向公司支付对应资金占用费利息。3、 上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接 受公司股东、董事会、监事会、监管机构、 自律组织及社会公众的监督，若违反上述承 诺本人将依法承担相应责任。” 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 避免 关联 交易 的承 诺 本人及关联方将尽量避免和减少与公司及 其下属子公司之间的关联交易，对于公司及 其下属子公司能够通过市场与独立第三方 之间发生的交易，将由公司及其下属子公司 与独立第三方进行。其本人及关联方将严格 避免向公司及其下属子公司拆借、占用公司 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 琼承诺 及其下属子公司资金或采取由公司及其下 属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司 及其下属子公司资金。对于其本人及关联方 与公司及其下属子公司之间必需的一切交 易行为，均将严格遵守市场原则，其本着平 等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进 行。交易定价有政府定价的，执行政府定价； 没有政府定价的，执行市场公允价格；没有 政府定价且无可参考市场价格的，按照成本 加可比较的合理利润水平确定成本价执行。 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼承诺 办学 许可 证的 承诺 若公司及其下属从事数字化人才教育培训 业务的分公司、子公司根据相关规定需要办 理办学许可证或取得相关审批许可，但因为 无法办理或未及时办理办学许可证或相关 的审批许可而受到行政处罚或遭受其他损 失的，其本人将承担由此给公司及其下属分 公司、子公司造成的一切损失。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼承诺 房屋 租赁 承诺 若公司及其子公司、分公司因租赁的房产不 规范情形影响公司及其子公司、分公司使用 该等房产以从事正常业务经营，其本人将积 极采取有效措施，包括但不限于协助安排提 供相同或相似条件的房产供相关企业经营 使用等，保证各相关企业业务经营持续正常 进行，以减轻或消除不利影响；若公司及其 子公司、分公司因其租赁的房产不符合相关 的法律、法规，而被有关主管政府部门要求 收回房产或以任何形式的处罚或承担任何 形式的法律责任，或因房产瑕疵的整改而发 生任何损失或支出，其本人愿意承担公司及 其子公司、分公司因前述房产收回或受处罚 或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何 损失、损害、索赔、成本和费用，并使公司 及其子公司、分公司免受损害。此外，其本 人将支持公司及其子公司、分公司向相应方 积极主张权利，以在最大程度上维护及保障 公司及其子公司、分公司的利益。 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 公司控 股股东、 实际控 制人黎 活明、陈 琼承诺 补缴 社保 公积 金的 承诺 在首次公开发行股票并上市前公司或者其 子公司、分公司如有未依法足额缴纳的任何 社会保险或住房公积金，如果在任何时候有 权机关要求公司或其子公司、分公司补缴， 或者对公司或其子公司、分公司进行处罚， 或者有关人员向公司或其子公司、分公司追 索，其本人将全额承担该部分补缴、被处罚 2019 年 04 月 01 日 长期 正在履行 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 或被追索的支出及费用，且在承担后不向公 司或其子公司、分公司追偿，保证公司及其 子公司、分公司不会因此遭受任何损失。 股权激励承 诺 -- -- -- -- -- 其他对公司 中小股东所 作承诺 -- -- -- -- -- 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)，详 细情况见第十节、财务报告五、重要会计政策及会计估计 25、重要会计政策和会计估计变更之说明。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期新增合并范围内全资子公司四家。 序号 子公司名称 设立日期 本报告期是否纳入合并范围 1 合肥唯学教育科技有限公司 2021.8.16 是 2 北京市传智职业技能培训昌平学校有限公司 2021.4.13 是 3 宿迁传智互联网中等职业技术学校有限公司 2021.12.10 是 4 大同好学教育科技有限公司 2021.8.25 是 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 童传江 高天福 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 2018 年 8 月 27 日， 北京市昌平区人民 法院受理了公司起 1,305.77 否 案件经北 京市昌平 区人民法 2019 年 9 月 29 日，北京市昌 平区人民法院 2020 年 7 月 1 日，北京市昌 平区人民法 2020 年 12 月 30 日 公司在巨 潮资讯网 （http://w 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 诉北京金龙翔投资 有限公司（“金龙 翔”）房屋租赁合同 纠纷案件（三四五层 房屋、六层房屋两起 租赁合同纠纷）。请 求法院判令金龙翔 赔偿公司房屋装修 损失、公司寻找替代 房屋周转期间损失， 返还部分已缴纳房 租、物业、押金，支 付违约金、利息，合 计 15,579,343.6 元并 承担诉讼费用（三四 五层 11,712,756 元， 六层 3,866,587.6 元）。 院及北京 市第一中 级人民法 院两审审 理终结。 作出判决金龙 翔应向公司支 付各项费用合 计金额 8,697,589.81 元，公司应向 金龙翔支付租 金、物业费等 费用合计金额 1,263,487 元， 金龙翔需支付 给公司的净额 合计为 7,434,102.81 元。 院出具《执行 裁定书》，已 执行 33,651.49 元， 由于被执行 人金龙翔确 无财产可供 执行，裁定终 结本次执行 程序。 info. ）于 2020 年 12 月 30 日披 露的《首次 公开发行 股票招股 说明书》 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等 情况。 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司所有经营场地均为租赁，截至2021年12月31日，公司共计45处租赁场所，租赁总面积为119,574.31平方米，租赁费 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 用共9,303.59万元，占报告期利润总额的116.18%。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方 名称 租赁方 名称 租赁资 产情况 租赁资 产涉及 金额（万 元） 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收 益（万 元） 租赁收 益确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否关 联交易 关联关 系 北京正 泽资产 管理有 限公司 江苏传 智播客 教育科 技股份 有限公 司 办公楼 8,227.6 2018 年 09 月 10 日 2028 年 09 月 09 日 0 -- -- 否 无 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品 自有资金 344,900 43,000 0 0 银行理财产品 募集资金 72,000 0 0 0 信托理财产品 自有资金 16,000 0 0 0 合计 432,900 43,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 受托 机构 类型 产品 类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬确定 方式 参考 年化 收益 率 预 期 收 益 报告 期实 际损 益金 额 报 告 期 损 益 实 计 提 减 值 准 备 是 否 经 过 法 定 未 来 是 否 还 有 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 际 收 回 情 况 金 额 程 序 委 托 理 财 计 划 工商 银行 银行 结构 性存 款 40,0 00 自有 资金 2021 年 01 月 06 日 2021 年 03 月 30 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 257. 43 205. 14 收 回 -- 是 是 杭州 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 01 月 08 日 2021 年 02 月 19 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.10% 33.6 5 33.8 6 收 回 -- 是 是 招商 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 01 月 08 日 2021 年 03 月 09 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.01% 46.6 8 25.5 9 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 13,0 00 募集 资金 2021 年 02 月 04 日 2021 年 03 月 15 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 2.10% 26.8 1 26.8 1 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 04 月 01 日 2021 年 05 月 06 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.40% 30.7 6 23.4 3 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 04 月 01 日 2021 年 06 月 03 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.40% 110. 73 110. 73 收 回 -- 是 是 建设 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 04 月 06 日 2021 年 06 月 29 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.80% 165 165 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 15,0 00 募集 资金 2021 年 04 月 01 日 2021 年 05 月 07 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 2.10% 29.3 1 29.3 1 收 回 -- 是 是 杭州 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 04 月 02 2021 年 06 月 30 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.50% 80.5 1 75.2 7 收 回 -- 是 是 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 日 日 工商 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 05 月 11 日 2021 年 06 月 29 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.70% 46.8 6 46.8 6 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 06 月 10 日 2021 年 09 月 10 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.70% 175. 96 175. 96 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 15,0 00 募集 资金 2021 年 06 月 15 日 2021 年 07 月 21 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 2.10% 29.3 1 29.3 1 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 07 月 02 日 2021 年 10 月 08 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.75% 94.9 9 94.9 9 收 回 -- 是 是 杭州 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 07 月 02 日 2021 年 07 月 30 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 21.7 1 21.7 1 收 回 -- 是 是 建设 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 07 月 12 日 2021 年 09 月 23 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.70% 139. 62 139. 62 收 回 -- 是 是 中国 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 08 月 18 日 2021 年 11 月 18 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 71.3 4 81.3 2 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 10,0 00 自有 资金 2021 年 09 月 17 日 2021 年 10 月 19 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 24.8 1 20.8 8 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 19,0 00 自有 资金 2021 年 10 月 21 日 2021 年 11 月 23 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 48.6 2 55.1 收 回 -- 是 是 建设 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 10 月 21 日 2021 年 12 月 29 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 107 131. 97 收 回 -- 是 是 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 工商 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 12 月 02 日 2022 年 03 月 04 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 142. 67 未 收 回 -- 是 是 工商 银行 银行 结构 性存 款 20,0 00 自有 资金 2021 年 12 月 29 日 2022 年 03 月 30 日 货币 市场 工具 基础利息 收益+浮 动收益 3.00% 141. 12 未 收 回 -- 是 是 合计 332, 000 -- -- -- -- -- -- 1,82 4.89 1,49 2.86 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 362,202 ,750 100.00 % 0 0 0 0 0 362,20 2,750 90.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 362,202 ,750 100.00 % 0 0 0 0 0 362,20 2,750 90.00% 其中：境内法人持股 163,733 ,357 45.20% 0 0 0 0 0 163,73 3,357 40.68% 境内自然人持股 198,469 ,393 54.80% 0 0 0 0 0 198,46 9,393 49.32% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 40,244, 750 0 0 0 40,244, 750 40,244, 750 10.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 40,244, 750 0 0 0 40,244, 750 40,244, 750 10.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 362,202 ,750 100.00 % 40,244, 750 0 0 0 40,244, 750 402,44 7,500 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行人民币普通股股票4,024.4750万股，本次发行完成后，公司的股份总数由36,220.2750万股 变更为40,244.7500万股，注册资本由人民币36,220.2750万元变更为人民币40,244.7500万元。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏传智播客教育科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可〔2020〕 3509号）核准，并经深圳证券交易所《关于江苏传智播客教育科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 （深证上〔2021〕 21号）同意，公司首次公开发行的人民币普通股4,024.4750万股。股票已于2021年1月12日在深圳证券交易所上市交易。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行的4,024.4750万股股份及公开发行前的36,220.2750万股股份已在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理登记，登记后股份总数为40,244.7500万股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行后，公司的总股本由362,202,750股增至402,447,500股。首次公开发行新股后，报告期内每 股收益受股本增加影响有所摊薄；募集资金到账，公司普通股股东的净资产大幅度增加，使得归属于公司普通股股东的每股 净资产相应增加。 本报告期公司基本每股收益均0.1915元/股，归属于公司普通股东的每股净资产为3.01元/股。2020年度基本每股收益为 0.1796元/股、归属于公司普通股股东的每股净资产为2.35元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其 衍生证券 名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止 日期 披露索引 披露日期 股票类 股票 2020 年 12 月 31 日 8.46 40,244,750 2021 年 01 月 12 日 40,244,750 -- 详见公司 在巨潮资 讯网 （i ）刊登的 《首次公 2021 年 01 月 11 日 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 开发行股 票上市公 告书》 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏传智播客教育科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可〔2020〕 3509号）核准，并经深圳证券交易所《关于江苏传智播客教育科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 （深证上〔2021〕 21号）同意，公司首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称为“传智教育”，股票代码为“003032”。 公司首次公开发行的人民币普通股4,024.4750万股。股票自2021年1月12日在深圳证券交易所上市交易，并于同日在巨潮 资讯网（）刊登《上市首日风险提示公告》，公告编号：2021-001。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 21,691 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 25,072 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黎活明 境内自然人 22.44% 90,309, 527 +60,90 0 90,309, 527 0 -- -- 陈琼 境内自然人 16.64% 66,978, 330 0 66,978, 330 0 -- -- 天津心意云企 业管理咨询合 其他 5.99% 24,109, 787 0 24,109, 787 0 质押 9,380,000 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 伙企业（有限合 伙） 上海创稷投资 中心（有限合 伙） 其他 5.40% 21,730, 182 0 21,730, 182 0 -- -- 北京创新工场 创业投资中心 （有限合伙） 其他 4.50% 18,104, 355 0 18,104, 355 0 -- -- 宁波梅山保税 港区君度德瑞 股权投资管理 中心（有限合 伙） 其他 4.05% 16,294, 399 0 16,294, 399 0 -- -- 方立勋 境内自然人 3.29% 13,228, 924 0 13,228, 924 0 -- -- 苏州维特力新 创业投资管理 有限公司－苏 州宜仲创业投 资合伙企业（有 限合伙） 其他 2.88% 11,590, 487 0 11,590, 487 0 -- -- 天津田长企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 其他 2.64% 10,610, 139 0 10,610, 139 0 -- -- 天津乐邦企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 其他 2.40% 9,670,8 00 0 9,670,8 00 0 -- -- 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、黎活明、陈琼为公司控股股东、实际控制人，系一致行动人关系。2、黎活明为 天津田长、天津乐邦的执行事务合伙人，陈琼为天津田长有限合伙人，两人通过天 津田长、天津乐邦合计间接持有公司股数 3,467,214 股。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 无 前 10 名股东中存在回购专户的特 别说明（如有）（参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国工商银行股份有限公司－泓 德远见回报混合型证券投资基金 1,613,403 人民币普通股 1,613,403 招商银行股份有限公司－泓德卓 远混合型证券投资基金 1,216,685 人民币普通股 1,216,685 招商银行股份有限公司－泓德臻 远回报灵活配置混合型证券投资 基金 599,578 人民币普通股 599,578 招商银行股份有限公司－泓德三 年封闭运作丰泽混合型证券投资 基金 390,586 人民币普通股 390,586 招商银行股份有限公司－泓德丰 润三年持有期混合型证券投资基 金 290,586 人民币普通股 290,586 王仲天 250,700 人民币普通股 250,700 香港中央结算有限公司 197,871 人民币普通股 197,871 中国银行股份有限公司－博时中 证全球中国教育主题交易型开放 式指数证券投资基金（QDII） 152,500 人民币普通股 152,500 骆鹏飞 152,100 人民币普通股 152,100 耿玉宏 150,099 人民币普通股 150,099 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 （1）中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金、招商银行 股份有限公司－泓德卓远混合型证券投资基金、招商银行股份有限公司－泓德臻远 回报灵活配置混合型证券投资基金、招商银行股份有限公司－泓德三年封闭运作丰 泽混合型证券投资基金、招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券 投资基金为同一管理人管理的公募基金（2）除此之外，未知其他股东之间是否存 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 黎活明 中国 否 陈琼 中国 否 主要职业及职务 黎活明任公司董事长职务、陈琼任公司董事职务 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关 系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 黎活明 本人 中国 否 陈琼 本人 中国 否 主要职业及职务 黎活明任公司董事长职务、陈琼任公司董事职务 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 19 日 审计机构名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 德师报(审)字(22)第 P02984 号 注册会计师姓名 童传江 高天福 审计报告正文 德师报(审)字(22)第P02984号 江苏传智播客教育科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的江苏传智播客教育科技股份有限公司(以下简称“传智教育”)的财务报表，包括2021年12月31 日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了传智教育2021年12月31日的 合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于传智教育，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2021年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报 表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通 的关键审计事项。 学员线下短训收入的确认 培训收入的确认 1.事项描述 如财务报表附注(六)29所示，传智教育2021年度营业收入中来自于学员线下 /上短训收入合计人民币 621,976,408.81元，其中线下短训收入的占比最大，为培训收入的主要来源，存在收入确认的错报风险，我们在审计中 针对该领域投入了大量的审计资源，因此，我们将学员线下短训收入的确认作为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对学员线下短训收入的确认执行的主要审计程序包括： (1) 测试并评估了与收入确认及收款相关的关键内部控制，评价收入确认政策的适当性及是否一贯地运用； (2) 测试并评估了相关业务系统信息技术一般控制，包括系统访问安全控制、程序变更控制和数据中心及网络运 行控制； (3) 对学员线下短训收入执行分析性复核，评价培训收入确认整体的合理性； (4) 从学员线下短训收入的记录中选取样本，检查相关的培训合同、收款回单及上课记录等信息，以评价培训收 入的真实性并确定是否计入恰当的会计期间。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 (5) 从学员线下短训收入的记录中选取样本，对学员进行实地/视频走访或电话访谈，以评价收入的真实性和完 整性。 四、其他信息 传智教育管理层对其他信息负责。其他信息包括传智教育2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我 们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任 何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 传智教育管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估传智教育的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算传智教育、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督传智教育的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对传智教育持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致传智教育不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6.就传智教育中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立 性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们 在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：童传江(项目合伙人) 中国 上海 中国注册会计师：高天福 2022年4月19日 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 832,889,849.89 836,951,843.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 400,480,744.38 衍生金融资产 应收票据 应收账款 5,532,917.82 3,912,764.64 应收款项融资 预付款项 6,386,815.68 9,371,659.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,765,486.37 5,745,451.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 11,520,518.97 5,429,996.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 52,704,580.44 其他流动资产 649,985.20 7,818,643.55 流动资产合计 1,312,930,898.75 869,230,359.89 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 其他债权投资 长期应收款 20,660,190.57 13,654,378.44 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,454,757.42 3,285,091.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 290,264,812.67 无形资产 3,515,968.39 2,731,915.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 40,891,618.24 57,428,526.36 递延所得税资产 16,669,260.86 12,260,163.67 其他非流动资产 61,775,655.23 152,423,658.52 非流动资产合计 436,232,263.38 241,783,733.37 资产总计 1,749,163,162.13 1,111,014,093.26 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,428,374.57 22,970,210.70 预收款项 合同负债 175,201,741.84 175,641,926.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 53,773,403.45 49,388,387.01 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 应交税费 5,146,947.97 4,037,767.28 其他应付款 7,473,371.37 8,634,195.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 58,618,443.82 其他流动负债 5,261,743.38 流动负债合计 308,904,026.40 260,672,487.02 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 225,850,332.15 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 692,515.14 其他非流动负债 727,898.31 非流动负债合计 227,270,745.60 负债合计 536,174,772.00 260,672,487.02 所有者权益： 股本 402,447,500.00 362,202,750.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 275,582,561.83 23,183,545.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 盈余公积 65,272,149.79 59,200,565.54 一般风险准备 未分配利润 469,686,178.51 405,754,745.58 归属于母公司所有者权益合计 1,212,988,390.13 850,341,606.24 少数股东权益 所有者权益合计 1,212,988,390.13 850,341,606.24 负债和所有者权益总计 1,749,163,162.13 1,111,014,093.26 法定代表人：黎活明 主管会计工作负责人：徐淦海 会计机构负责人：武晋雅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 751,133,961.97 790,121,649.28 交易性金融资产 400,480,744.38 衍生金融资产 应收票据 应收账款 94,708,292.07 78,047,921.08 应收款项融资 预付款项 4,481,283.17 6,278,748.24 其他应收款 55,030,734.33 50,626,106.38 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 52,267,984.36 其他流动资产 552,398.39 7,784,788.79 流动资产合计 1,358,655,398.67 932,859,213.77 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 15,803,347.20 10,785,534.19 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 长期股权投资 51,500,000.00 29,500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,733,779.64 2,717,660.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 168,705,302.25 无形资产 3,515,968.39 2,731,915.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,655,163.56 27,433,774.37 递延所得税资产 7,141,268.63 7,238,919.40 其他非流动资产 45,979,160.05 101,548,594.06 非流动资产合计 313,033,989.72 181,956,397.25 资产总计 1,671,689,388.39 1,114,815,611.02 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,557,072.74 12,317,218.36 预收款项 合同负债 142,384,291.02 147,754,877.65 应付职工薪酬 39,203,616.35 39,593,456.36 应交税费 2,807,769.03 2,760,879.20 其他应付款 146,349,688.59 80,731,873.97 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 26,238,530.83 其他流动负债 4,253,213.27 流动负债合计 364,794,181.83 283,158,305.54 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 127,299,485.94 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 692,515.14 其他非流动负债 727,898.31 非流动负债合计 128,719,899.39 负债合计 493,514,081.22 283,158,305.54 所有者权益： 股本 402,447,500.00 362,202,750.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 275,082,561.83 22,683,545.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 65,272,149.79 59,200,565.54 未分配利润 435,373,095.55 387,570,444.82 所有者权益合计 1,178,175,307.17 831,657,305.48 负债和所有者权益总计 1,671,689,388.39 1,114,815,611.02 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 663,851,831.39 639,619,907.27 其中：营业收入 663,851,831.39 639,619,907.27 利息收入 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 613,682,541.58 599,185,099.39 其中：营业成本 339,649,932.12 352,066,387.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,024,033.61 233,589.91 销售费用 104,085,090.92 105,421,509.25 管理费用 78,313,870.99 75,091,291.76 研发费用 75,246,919.00 74,194,052.34 财务费用 14,362,694.94 -7,821,731.08 其中：利息费用 15,439,873.93 利息收入 4,297,547.92 9,462,658.51 加：其他收益 304,640.02 投资收益（损失以“－”号 填列） 20,615,410.70 9,291,194.03 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 480,744.38 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -5,042,687.08 -1,908,244.05 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 2,254,512.25 -5,294,724.05 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 7,195,502.10 224,680.76 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,977,412.18 42,747,714.57 加：营业外收入 7,008,319.74 22,055,054.97 减：营业外支出 2,905,060.87 852,396.96 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 80,080,671.05 63,950,372.58 减：所得税费用 3,236,046.37 -1,117,591.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,844,624.68 65,067,963.84 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 76,844,624.68 65,067,963.84 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 76,844,624.68 65,067,963.84 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 76,844,624.68 65,067,963.84 归属于母公司所有者的综合收 益总额 76,844,624.68 65,067,963.84 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.18 （二）稀释每股收益 0 0 法定代表人：黎活明 主管会计工作负责人：徐淦海 会计机构负责人：武晋雅 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 442,887,240.56 458,345,461.68 减：营业成本 205,070,247.79 241,495,836.52 税金及附加 1,293,110.17 119,972.65 销售费用 76,593,940.91 84,923,658.25 管理费用 55,927,757.70 57,848,625.20 研发费用 61,439,585.48 58,847,812.76 财务费用 6,986,728.53 -6,150,996.73 其中：利息费用 8,098,531.54 利息收入 3,915,732.23 9,279,387.91 加：其他收益 245,926.40 投资收益（损失以“－” 号填列） 20,191,166.22 9,291,194.03 其中：对联营企业和合营 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 企业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 480,744.38 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -298,004.55 -1,930,080.39 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 5,431,303.28 46,403.62 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 61,627,005.71 28,668,070.29 加：营业外收入 6,152,190.52 20,462,925.07 减：营业外支出 1,308,787.10 190,190.05 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 66,470,409.13 48,940,805.31 减：所得税费用 5,754,566.65 -422,043.56 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 60,715,842.48 49,362,848.87 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 60,715,842.48 49,362,848.87 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减 值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 7.其他 六、综合收益总额 60,715,842.48 49,362,848.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 705,551,055.48 599,645,045.41 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 38,066,581.49 54,522,127.09 经营活动现金流入小计 743,617,636.97 654,167,172.50 购买商品、接受劳务支付的现 金 32,441,110.38 88,365,895.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 416,259,418.35 464,350,520.76 支付的各项税费 26,290,352.76 8,217,059.65 支付其他与经营活动有关的现 金 77,828,532.44 77,140,402.99 经营活动现金流出小计 552,819,413.93 638,073,878.76 经营活动产生的现金流量净额 190,798,223.04 16,093,293.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,899,000,000.00 1,620,770,000.00 取得投资收益收到的现金 21,656,304.14 12,204,663.87 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 88,761.96 237,539.02 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 3,920,745,066.10 1,633,212,202.89 购建固定资产、无形资产和其 6,236,986.66 13,727,625.39 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 4,329,000,000.00 1,670,770,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 4,335,236,986.66 1,684,497,625.39 投资活动产生的现金流量净额 -414,491,920.56 -51,285,422.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 310,730,585.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 2,795,870.33 筹资活动现金流入小计 313,526,455.33 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 6,841,607.50 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 85,053,144.09 1,350,000.00 筹资活动现金流出小计 91,894,751.59 1,350,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 221,631,703.74 -1,350,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,061,993.78 -36,542,128.76 加：期初现金及现金等价物余 额 834,511,043.67 871,053,172.43 六、期末现金及现金等价物余额 832,449,049.89 834,511,043.67 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 590,066,510.43 378,368,860.65 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 164,561,635.76 97,820,935.10 经营活动现金流入小计 754,628,146.19 476,189,795.75 购买商品、接受劳务支付的现 金 12,083,441.32 45,869,066.09 支付给职工以及为职工支付的 现金 298,171,518.81 351,035,296.21 支付的各项税费 18,866,481.25 5,656,602.27 支付其他与经营活动有关的现 金 293,043,529.55 69,410,283.14 经营活动现金流出小计 622,164,970.93 471,971,247.71 经营活动产生的现金流量净额 132,463,175.26 4,218,548.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,795,000,000.00 1,627,770,000.00 取得投资收益收到的现金 21,231,558.24 12,204,663.87 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 50,461.96 54,810.02 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 3,816,282,020.20 1,640,029,473.89 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 2,617,841.79 1,137,364.88 投资支付的现金 4,246,000,000.00 1,678,770,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 4,248,617,841.79 1,679,907,364.88 投资活动产生的现金流量净额 -432,335,821.59 -39,877,890.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 310,730,585.00 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 2,795,870.33 筹资活动现金流入小计 313,526,455.33 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 6,841,607.50 支付其他与筹资活动有关的现 金 44,799,888.81 1,350,000.00 筹资活动现金流出小计 51,641,496.31 1,350,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 261,884,959.02 -1,350,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,987,687.31 -37,009,342.95 加：期初现金及现金等价物余 额 789,121,649.28 826,130,992.23 六、期末现金及现金等价物余额 751,133,961.97 789,121,649.28 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 362 ,20 2,7 50. 00 23,1 83,5 45.1 2 59,2 00,5 65.5 4 405, 754, 745. 58 850, 341, 606. 24 850, 341, 606. 24 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 362 ,20 2,7 50. 00 23,1 83,5 45.1 2 59,2 00,5 65.5 4 405, 754, 745. 58 850, 341, 606. 24 850, 341, 606. 24 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 40, 244 ,75 0.0 0 252, 399, 016. 71 6,07 1,58 4.25 63,9 31,4 32.9 3 362, 646, 783. 89 362, 646, 783. 89 （一）综合收 益总额 76,8 44,6 24.6 8 76,8 44,6 24.6 8 76,8 44,6 24.6 8 （二）所有者 投入和减少 资本 40, 244 ,75 0.0 0 252, 399, 016. 71 292, 643, 766. 71 292, 643, 766. 71 1．所有者投 入的普通股 40, 244 ,75 0.0 0 251, 406, 387. 50 291, 651, 137. 50 291, 651, 137. 50 2．其他权益 工具持有者 投入资本 992, 629. 21 992, 629. 21 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 992, 629. 21 4．其他 （三）利润分 配 6,07 1,58 4.25 -12, 913, 191. 75 -6,8 41,6 07.5 0 -6,8 41,6 07.5 0 1．提取盈余 公积 6,07 1,58 -6,0 71,5 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 4.25 84.2 5 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -6,8 41,6 07.5 0 -6,8 41,6 07.5 0 -6,8 41,6 07.5 0 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 402 ,44 7,5 00. 00 275, 582, 561. 83 65,2 72,1 49.7 9 469, 686, 178. 51 1,21 2,98 8,39 0.13 1,21 2,98 8,39 0.13 上期金额 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 362 ,20 2,7 50. 00 16,8 28,0 36.9 2 54,2 64,2 80.6 5 345, 623, 066. 63 778, 918, 134. 20 778,9 18,13 4.20 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 362 ,20 2,7 50. 00 16,8 28,0 36.9 2 54,2 64,2 80.6 5 345, 623, 066. 63 778, 918, 134. 20 778,9 18,13 4.20 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 6,35 5,50 8.20 4,93 6,28 4.89 60,1 31,6 78.9 5 71,4 23,4 72.0 4 71,42 3,472 .04 （一）综合收 益总额 65,0 67,9 63.8 4 65,0 67,9 63.8 4 65,06 7,963 .84 （二）所有者 投入和减少 资本 6,35 5,50 8.20 6,35 5,50 8.20 6,355 ,508. 20 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 6,35 5,50 8.20 6,35 5,50 8.20 6,355 ,508. 20 4．其他 （三）利润分 配 4,93 6,28 4.89 -4,9 36,2 84.8 9 1．提取盈余 公积 4,93 6,28 4.89 -4,9 36,2 84.8 9 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 362 ,20 2,7 50. 00 23,1 83,5 45.1 2 59,2 00,5 65.5 4 405, 754, 745. 58 850, 341, 606. 24 850,3 41,60 6.24 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 362,2 02,75 0.00 22,683 ,545.1 2 59,200 ,565.5 4 387, 570, 444. 82 831,657, 305.48 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 362,2 02,75 0.00 22,683 ,545.1 2 59,200 ,565.5 4 387, 570, 444. 82 831,657, 305.48 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 40,24 4,750 .00 252,39 9,016. 71 6,071, 584.25 47,8 02,6 50.7 3 346,518, 001.69 （一）综合收 益总额 60,7 15,8 42.4 8 60,715,8 42.48 （二）所有者 投入和减少资 40,24 4,750 252,39 9,016. 292,643, 766.71 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 本 .00 71 1．所有者投入 的普通股 40,24 4,750 .00 251,40 6,387. 50 291,651, 137.50 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 992,62 9.21 992,629. 21 4．其他 （三）利润分 配 6,071, 584.25 -12,9 13,1 91.7 5 -6,841,6 07.50 1．提取盈余公 积 6,071, 584.25 -6,07 1,58 4.25 2．对所有者 （或股东）的 分配 -6,84 1,60 7.50 -6,841,6 07.50 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 402,4 47,50 0.00 275,08 2,561. 83 65,272 ,149.7 9 435, 373, 095. 55 1,178,17 5,307.17 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 362, 202, 750. 00 16,32 8,036. 92 54,26 4,280 .65 343,14 3,880.8 4 775,938, 948.41 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 362, 202, 750. 00 16,32 8,036. 92 54,26 4,280 .65 343,14 3,880.8 4 775,938, 948.41 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 6,355, 508.2 0 4,936 ,284. 89 44,426, 563.98 55,718,3 57.07 （一）综合收 益总额 49,362, 848.87 49,362,8 48.87 （二）所有者 投入和减少 资本 6,355, 508.2 0 6,355,50 8.20 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 6,355, 508.2 0 6,355,50 8.20 4．其他 （三）利润分 配 4,936 ,284. 89 -4,936, 284.89 1．提取盈余 公积 4,936 ,284. 89 -4,936, 284.89 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 362, 202, 750. 00 22,68 3,545. 12 59,20 0,565 .54 387,57 0,444.8 2 831,657, 305.48 三、公司基本情况 江苏传智播客教育科技股份有限公司前身为江苏传智播客教育科技有限公司，于2012年9月4日由陈琼、蒋涛、黎活明在 江苏省宿迁市投资设立。公司注册地址为沭阳县迎宾大道东首软件产业园A栋大厦803室。 公司总部地址为北京市昌平区建材城西路金燕龙写字楼一层。 本公司及其子公司主要从事数字化人才教育培训，经营范围包括：非学历计算机技能培训；教育软件开发与销售；计算 机信息技术服务；教育信息咨询服务；远程软件技术服务；图书、音像制品零售；文化创意服务；知识产权服务；从事互联 网文化活动。 本公司的合并及公司财务报表于2022年4月19日已经本公司董事会批准。 本期新增合并范围内全资子公司四家，本期合并范围变动详见附注八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。 2、持续经营 本公司对自2021年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。 因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定金融工具、收入确认政策、递延所得税资产 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 2、会计期间 本公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。 4、记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财 务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并 对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及 的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 子公司的合并起始于本公司获得对该子公司的控制权时，终止于本公司丧失对该子公司的控制权时。 对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现 金流量表中。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控 制方控制之日起纳入本公司的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出 售的资产。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负 债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本公司 按照《企业会计准则第14号—收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分 的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊 余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他 类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利 率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资 产)。 （1）金融资产的分类与计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管 理该金融资产的业务模式是以收回合同现金流量为目的，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金 融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款及其他非流动资产中的定期存款等。 金融资产满足下列条件之一的，表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的： ·取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。 ·相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利 模式。 ·以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： ·不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ·在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定 期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计 入当期损益。 本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以 实际利率计算确定利息收入： ·对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实 际利率计算确定其利息收入。 ·对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融 资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并 且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收 入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）金融资产减值 本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。信用损失准备的增加或 转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产、应收账款、长期应收款及其他非流动资产中的合同资产，按照相 当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融资产 的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若 该金融资产的信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债 表日，该金融资产已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月 内预期信用损失的金额计量该金融资产的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融资产在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险，以确定金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： (1)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。 (2)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。 (3)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。 (4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。 于资产负债表日，若本公司判断金融资产只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融资产的信用风险自初始确认后并 未显著增加。如果金融资产的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经 济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融资产被视为具有较低的信 用风险。 已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融 资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： (1)发行方或债务人发生重大财务困难； (2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； (3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； (4)债务人很可能破产或进行其他财务重组； (5)其他表明金融资产发生信用减值的客观证据。 基于本公司内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本公司在内的 债权人(不考虑本公司取得的任何担保)，则本公司认为发生违约事件。 预期信用损失的确定 本公司对货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款、长期应收款及其他非流动资产中的合同资产在组合基础上采用 减值矩阵确定相关金融资产的信用损失。本公司以共同风险特征为依据，将金融资产分为不同组别。本公司采用的共同信用 风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置等。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 本公司按照下列方法确定相关金融资产的预期信用损失： ·对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ·对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与 按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融资产预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金 额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状 况预测的合理且有依据的信息。 减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成 相关金融资产的终止确认。 （3）金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产，将所转移金融资产在终止确认日的账 面价值与因转移而收到的对价的差额计入当期损益。 金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为负债。 （4）金融负债和权益工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在 初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 金融负债的分类及计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本公司持有的金融负 债主要为其他金融负债，主要包括应付账款和其他应付款。 其他金融负债 其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借入方)与借出方之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本公司终止确认原金融负债， 并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债)之间的差额，计入当期损益。 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或 注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 （5）金融资产和金融负债的抵销 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结 算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、合同资产 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公 司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见“金融资产减值”。 10、长期股权投资 （1）控制的判断标准 控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。 （2）初始投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损 益。 除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。 （3）后续计量及损益确认方法 按成本法核算的长期股权投资 公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资主体。 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （4）长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 11、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定 资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止 确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 电子设备 年限平均法 3 5% 31.67% 家具及器具 年限平均法 5 5% 19% 运输工具 年限平均法 10 5% 9.5% 当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁 损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了时对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处 理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 12、使用权资产 见23.租赁 13、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产系软件。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 14、长期资产减值 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。 如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为 基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现 值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括租入房屋建筑物装修费。 长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 16、合同负债 合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额 列示。 17、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司 发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允 价值计量。 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本公司按规定提取的工会 经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利全部为设定提存计划。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 18、租赁负债 见23.租赁 19、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允 价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用。在授予后立即可行 权时，该公允价值的金额在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 20、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司的收入主要来源于如下业务类型： ·提供培训服务收入 ·知识产权收入 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认 收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或 服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。 满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户 在本公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程 中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司 在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 本公司提供培训服务收入满足在某一时间段内履行的履约义务的相关条件，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收 入。 本公司采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合 理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为 止。 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格， 不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本公司重新估计应计入 交易价格的可变对价金额。 合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。 该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制 权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司 预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金 额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能 性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。 21、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时 予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照年限平均法分期计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本公司将难以区分性质的政府补 助整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业 外收入。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所 得税金额计量。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其 计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负 债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 限，确认相应的递延所得税资产。 本公司确认与子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时 间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在 可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 本公司当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 23、租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估该合同是 否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。 1）本公司作为承租人 ①租赁的分拆 合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独 价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。 ②使用权资产 除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁 资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： a.租赁负债的初始计量金额； b.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； c.本公司发生的初始直接费用； d.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不 包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进 行会计处理。 ③租赁负债 除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为 折现率。 租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： a.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； b.取决于指数或比率的可变租赁付款额； c.本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格； d.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项； e.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租 赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资 产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值 已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益： a.因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计 量租赁负债； b.根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和 原折现率计算的现值重新计量租赁负债。 ④短期租赁和低价值资产租赁 本公司对房屋及建筑物的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期 开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租 赁。 本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。 ⑤租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： a.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； b.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁 期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的， 本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致 租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下 列条件的，本公司选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》中的简化方法： a.减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变； b.减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6 月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件； c.综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。 本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用 权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租 金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。 1）于2021年度，本公司作为承租人采用简化方法处理的相关租金减让对当期损益的影响金额为调增税前利润人民币 1,068,548.04元。 2）本公司作为出租人 ①租赁的分拆 合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同 对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。 ②租赁的分类 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 a.本公司作为出承租人记录经营租赁业务 在租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的 初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。 本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。 b.本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，本公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为 未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括： a.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； b.取决于指数或比率的可变租赁付款额； c.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权； d.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； e.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 ③转租赁 本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产，而不是 原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。 ④租赁变更 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁 收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： a.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； b.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理： c.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行 会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； d.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。 ⑤新冠肺炎疫情相关租金减让 对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 列条件的，本公司选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》中的简化方法： (1)减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变； (2)减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6 月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件； (3)综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。 对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的 租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款 项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。 对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的 租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁 收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认 的应收融资租赁款。 24、其他重要的会计政策和会计估计 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行新租赁准则 第二届董事会第十二次会议审议通过 新租赁准则 本公司自2021年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新 租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内 容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用 权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用；改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的 会计处理，并增加了相关披露要求。此外，也丰富了出租人的披露内容。本公司修订后的作为承租人和出租人对租赁的确认 和计量的会计政策参见附注五.23 对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租人 本公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期 间信息。 对于首次执行日前的除低价值租赁外的经营租赁，本公司根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理： a.将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理； b.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； c.使用权资产的计量不包含初始直接费用； d.存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 于首次执行日，本公司因执行新租赁准则而做了如下调整： 对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量 借款利率作为折现率）的方法计量使用权资产。 本公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币321,014,579.16元、使用权资产人民币345,577,162.84元。对于首次执行日前 的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率为4.75%-4.90%。 执行新租赁准则对本公司（合并）2021年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下： 人民币元 项目 2020年12月31日 调整 2021年1月1日 流动资产： 预付款项 9,371,659.32 -2,701,244.14 6,670,415.18 非流动资产： 长期应收款 13,654,378.44 -3,043,821.63 10,610,556.81 使用权资产 345,577,162.84 345,577,162.84 其他非流动资产 152,423,658.52 -35,000,000.00 117,423,658.52 流动负债： 应付账款 22,970,210.70 -16,182,482.09 6,787,728.61 一年内到期的非流动负债 50,460,250.02 50,460,250.02 非流动负债： 租赁负债 270,554,329.14 270,554,329.14 股东权益： 未分配利润 405,754,745.58 405,754,745.58 执行新租赁准则对本公司（母公司）2021年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下： 人民币元 项目 2020年12月31日 调整 2021年1月1日 流动资产： 预付款项 6,278,748.24 -1,134,158.43 5,144,589.81 非流动资产： 长期应收款 10,785,534.19 -2,300,971.22 8,484,562.97 使用权资产 208,264,198.28 208,264,198.28 其他非流动资产 101,548,594.06 -35,000,000.00 66,548,594.06 流动负债： 应付账款 12,317,218.36 -9,559,633.18 2,757,585.18 一年内到期的非流动负债 24,638,180.93 24,638,180.93 非流动负债： 租赁负债 154,750,520.88 154,750,520.88 股东权益： 未分配利润 387,570,444.82 387,570,444.82 本公司于2021年1月1日确认的租赁负债与2020年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息如下： 人民币元 项目 2021年1月1日 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 一、2020年12月31日经营租赁承诺 379,990,293.45 按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 327,459,735.32 减：确认豁免——短期租赁 6,445,156.16 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 321,014,579.16 二、2021年1月1日租赁负债 321,014,579.16 其中：流动负债 50,460,250.02 非流动负债 270,554,329.14 本公司于2021年1月1日使用权资产的账面价值构成如下： 人民币元 项目 2021年1月1日 使用权资产： 对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 321,014,579.16 重分类预付租金 21,518,762.05 首次执行日对租赁押金的调整 3,043,821.63 合计 345,577,162.84 本公司于2021年1月1日使用权资产按类别披露如下： 人民币元 项目 2021年1月1日 房屋及建筑物 345,577,162.84 合计 345,577,162.84 （2）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 836,951,843.67 836,951,843.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,912,764.64 3,912,764.64 应收款项融资 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 预付款项 9,371,659.32 6,670,415.18 -2,701,244.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,745,451.95 5,745,451.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 5,429,996.76 5,429,996.76 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 7,818,643.55 7,818,643.55 流动资产合计 869,230,359.89 866,529,115.75 -2,701,244.14 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 13,654,378.44 10,610,556.81 -3,043,821.63 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,285,091.25 3,285,091.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 345,577,162.84 345,577,162.84 无形资产 2,731,915.13 2,731,915.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 57,428,526.36 57,428,526.36 递延所得税资产 12,260,163.67 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 其他非流动资产 152,423,658.52 117,423,658.52 -35,000,000.00 非流动资产合计 241,783,733.37 549,317,074.58 307,533,341.21 资产总计 1,111,014,093.26 1,415,846,190.33 304,832,097.07 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 22,970,210.70 6,787,728.61 -16,182,482.09 预收款项 合同负债 175,641,926.16 175,641,926.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 49,388,387.01 49,388,387.01 应交税费 4,037,767.28 4,037,767.28 其他应付款 8,634,195.87 8,634,195.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 50,460,250.02 50,460,250.02 其他流动负债 流动负债合计 260,672,487.02 294,950,254.95 34,277,767.93 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 永续债 租赁负债 270,554,329.14 270,554,329.14 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 270,554,329.14 270,554,329.14 负债合计 260,672,487.02 565,504,584.09 304,832,097.07 所有者权益： 股本 362,202,750.00 362,202,750.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 23,183,545.12 23,183,545.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 59,200,565.54 59,200,565.54 一般风险准备 未分配利润 405,754,745.58 405,754,745.58 归属于母公司所有者权益 合计 850,341,606.24 少数股东权益 所有者权益合计 850,341,606.24 850,341,606.24 负债和所有者权益总计 1,111,014,093.26 1,415,846,190.33 304,832,097.07 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 790,121,649.28 790,121,649.28 交易性金融资产 衍生金融资产 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 应收票据 应收账款 78,047,921.08 78,047,921.08 应收款项融资 预付款项 6,278,748.24 5,144,589.81 -1,134,158.43 其他应收款 50,626,106.38 50,626,106.38 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 7,784,788.79 7,784,788.79 流动资产合计 932,859,213.77 931,725,055.34 -1,134,158.43 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 10,785,534.19 8,484,562.97 -2,300,971.22 长期股权投资 29,500,000.00 29,500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,717,660.10 2,717,660.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 208,264,198.28 208,264,198.28 无形资产 2,731,915.13 2,731,915.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 27,433,774.37 27,433,774.37 递延所得税资产 7,238,919.40 7,238,919.40 其他非流动资产 101,548,594.06 66,548,594.06 -35,000,000.00 非流动资产合计 181,956,397.25 352,919,624.31 170,963,227.06 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 资产总计 1,114,815,611.02 1,284,644,679.65 169,829,068.63 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,317,218.36 2,757,585.18 -9,559,633.18 预收款项 合同负债 147,754,877.65 147,754,877.65 应付职工薪酬 39,593,456.36 39,593,456.36 应交税费 2,760,879.20 2,760,879.20 其他应付款 80,731,873.97 80,731,873.97 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 24,638,180.93 24,638,180.93 其他流动负债 流动负债合计 283,158,305.54 298,236,853.29 15,078,547.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 154,750,520.88 154,750,520.88 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 154,750,520.88 154,750,520.88 负债合计 283,158,305.54 452,987,374.17 169,829,068.63 所有者权益： 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 股本 362,202,750.00 362,202,750.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 22,683,545.12 22,683,545.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 59,200,565.54 59,200,565.54 未分配利润 387,570,444.82 387,570,444.82 所有者权益合计 831,657,305.48 831,657,305.48 负债和所有者权益总计 1,114,815,611.02 1,284,644,679.65 169,829,068.63 调整情况说明 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项 税后的余额，销项税额根据相关税法规 定计算的销售额计算。 13%/9%/6%/3% 城市维护建设税 实际缴纳流转税 7%/5%/1% 企业所得税 应纳税所得额 25%/20%/15% 教育费附加 实际缴纳流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳流转税 2%/1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 北京传智播客教育科技有限公司 15% 重庆市沙坪坝区传智计算机培训有限公司 20% 深圳市传智计算机培训有限公司 20% 上海传智播客教育培训有限公司 20% 北京传智播客教育咨询有限公司 20% 宿迁市传智播客人力资源服务有限公司 20% 杭州传智计算机培训有限公司 20% 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 合肥市传智播客计算机职业培训学校有限公司 20% 南京传智播客计算机培训有限公司 20% 西安泰牛职业技能培训学校有限公司 20% 郑州市航空港区泰牛职业技能培训学校有限公司 20% 沈阳市传智播客计算机职业技能培训学校有限公司 20% 长沙高新开发区黑马职业培训学校有限公司 20% 江苏传智播客教育管理咨询有限公司 20% 石家庄市长安区传智播客职业培训学校有限公司 20% 广州市传智播客职业技能培训学校有限公司 20% 成都市金牛区传智职业技能培训学校有限公司 20% 深圳市宝安区传智播客职业技能培训学校有限公司 20% 北京哎呦我趣科技有限公司 20% 河北传智播客教育科技有限公司 20% 武汉市黄陂区传智播客职业培训学校有限公司 20% 上海传智播客职业技能培训有限公司 20% 合肥唯学教育科技有限公司 20% 北京市传智职业技能培训昌平学校有限公司 20% 宿迁传智互联网中等职业技术学校有限公司 20% 2、税收优惠 根据公司于2019年12月6日取得的编号为GR201932009296的高新技术企业证书，公司子公司北京传智播客教育科技有限 公司于2020年12月2日取得的编号为GR202011005470的高新技术企业证书，所得税减按15％计征，所得税优惠期为自证书核 发之日起三年，因此本年度适用15%的所得税税率。 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)，年应纳税所得额不超 过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300 万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税2021年第12号），对小型微 利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税 〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。 于2021年度，重庆市沙坪坝区传智计算机培训有限公司等公司符合上述通知规定，按20%的税率缴纳企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 银行存款 828,218,299.27 832,916,794.95 其他货币资金 4,671,550.62 4,035,048.72 合计 832,889,849.89 836,951,843.67 其他说明 于2021年12月31日，其他货币资金中，本公司使用受到限制的货币资金为人民币440,800.00元(上年年末数：人民币 2,440,800.00元)，主要为其他保证金余额为人民币440,800.00元(上年年末数：人民币440,800.00元)。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 400,480,744.38 其中： 结构性存款 400,480,744.38 其中： 合计 400,480,744.38 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 9,321,8 35.46 59.94 % 9,321,8 35.46 100.00 % 0.00 5,250,6 70.61 56.11% 5,250,6 70.61 100.00 % 0.00 其中： 信用期逾期款项 9,321,8 35.46 59.94 % 9,321,8 35.46 100.00 % 5,250,6 70.61 56.11% 5,250,6 70.61 100.00 % 按组合计提坏账 准备的应收账款 6,230,1 40.24 40.06 % 697,22 2.42 11.19 % 5,532,9 17.82 4,108,3 82.40 43.89% 195,61 7.76 4.76% 3,912,76 4.64 其中： 组合一 21,695. 07 0.14% 1,458.0 2 6.72% 20,237. 05 30,281. 11 0.32% 2,044.3 7 6.75% 28,236.7 4 组合二 3,272,2 21.04 163,61 5.00% 3,108,6 3,594,9 38.41% 179,74 5.00% 3,415,17 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 59.90 % 3.01 46.89 19.30 5.97 3.33 组合三 2,936,1 85.27 18.88 % 532,15 1.39 18.12 % 2,404,0 33.88 483,18 1.99 5.16% 13,827. 42 2.86% 469,354. 57 合计 15,551, 975.70 100.00 % 10,019, 057.88 64.42 % 5,532,9 17.82 9,359,0 53.01 100.00 % 5,446,2 88.37 58.19% 3,912,76 4.64 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 应收短期现场培训学 员款项 5,131,007.61 5,131,007.61 100.00% 逾期未还款 应收企业客户知识产 权及培训收入款项 18,200.00 18,200.00 100.00% 逾期未还款 应收专修学院学员款 项 4,172,627.85 4,172,627.85 100.00% 逾期未还款 合计 9,321,835.46 9,321,835.46 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合一 21,695.07 1,458.02 6.72% 组合二 3,272,259.90 163,613.01 5.00% 组合三 2,936,185.27 532,151.39 18.12% 确定该组合依据的说明： 作为本公司信用风险管理的一部分，本公司以共同风险特征为依据，将应收账款划分为三个组合：组合一主要为应收短 期现场培训学员学费，组合二主要为应收出版社知识产权收入款项等，组合三为应收宿迁传智专修学院有限公司(以下简称 “传智专修学院”)学员学费。逾期信息能反映这类客户于应收账款到期时的偿付能力，本公司利用应收账款逾期时间来评估 具有相同风险特征的组合的应收账款的预期信用损失。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 坏账准备 2021年 1月1日余额 2021年1月1日应收账 款账面余额在本期 本期计提 本期转回 其他变动 2021年12月 31日余额 转入已发 信用减值 转回未发 生信用减 值 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 195,617.76 - - 66,999.05 744,677.19 1,179,282.80 697,222.42 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 整个存续期期信用损 失(已发生信用减值) 5,250,670.61 - - 1,466,488.16 461,063.00 3,065,739.69 9,321,835.46 合计 5,446,288.37 - - 1,533,487.21 1,205,740.19 4,245,022.49 10,019,057.8 8 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 10,167,770.63 1 至 2 年 235,497.46 2 至 3 年 14,356.00 3 年以上 5,134,351.61 3 至 4 年 160,193.47 4 至 5 年 3,385,995.29 5 年以上 1,588,162.85 合计 15,551,975.70 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 组合一 2,044.37 1,452.08 2,038.43 1,458.02 组合二 179,745.97 58,038.33 74,171.29 163,613.01 组合三 13,827.42 7,508.61 668,467.44 1,179,282.80 532,151.39 单项计提 5,250,670.61 1,466,488.16 461,063.00 3,065,739.69 9,321,835.46 合计 5,446,288.37 1,533,487.18 1,205,740.16 4,245,022.49 10,019,057.88 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 1,519,163.54 9.77% 75,958.18 客户 2 1,010,734.00 6.50% 50,536.70 客户 3 480,572.69 3.09% 24,028.63 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 客户 4 84,101.32 0.54% 4,205.07 客户 5 76,138.96 0.49% 3,806.95 合计 3,170,710.51 20.39% 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,196,039.23 81.36% 5,656,937.24 84.81% 1 至 2 年 356,500.33 5.58% 159,358.87 2.39% 2 至 3 年 28,934.88 0.45% 854,119.07 12.80% 3 年以上 805,341.24 12.61% 合计 6,386,815.68 -- 6,670,415.18 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本集团 关系 金额 年限 未结算原因 占预付款项 总额的比例(%) 供应商1 非关联方 1,053,407.15 1年以内(含1年) 尚未接受服务 16.49 供应商2 非关联方 805,341.24 3至4年(含4年) 尚未接受服务 12.61 供应商3 非关联方 742,602.98 1年以内(含1年) 尚未接受服务 11.63 供应商4 非关联方 511,955.60 1年以内(含1年) 尚未接受服务 8.02 供应商5 非关联方 365,116.54 1年以内(含1年) 尚未接受服务 5.72 合计 3,478,423.51 54.47 5、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,765,486.37 5,745,451.95 合计 2,765,486.37 5,745,451.95 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 房租押金 4,311,669.64 5,957,769.14 社保公积金个人部分 1,329,430.98 除房租押金外其他押金及保证金 716,594.46 793,046.40 应收竞业赔偿款 394,371.02 444,371.02 备用金 281,391.21 269,492.34 合计 5,704,026.33 8,794,109.88 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 224,244.04 2,824,413.89 3,048,657.93 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 67,720.79 67,720.79 本期转回 106,765.73 50,000.00 156,765.73 其他变动 -21,073.03 -21,073.03 2021 年 12 月 31 日余 额 164,126.07 2,774,413.89 2,938,539.96 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 406,636.37 1 至 2 年 630,828.74 2 至 3 年 451,190.60 3 年以上 4,215,370.62 3 至 4 年 1,788,313.95 4 至 5 年 41,194.80 5 年以上 2,385,861.87 合计 5,704,026.33 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 组合一 84,461.35 1,158.46 24,707.33 -21,073.03 39,839.45 组合二 139,782.69 66,562.33 82,058.40 124,286.62 单项计提 2,824,413.8 9 50,000.00 2,774,413.89 合计 3,048,657.9 3 67,720.79 156,765.73 -21,073.03 2,938,539.96 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 北京金龙翔投资 有限公司 房租押金 2,041,129.49 5 年以上 35.78% 2,041,129.49 北京昌科金鼎科 技有限公司 房租押金 1,335,952.02 3 至 4 年(含 4 年) 23.42% 27,271.39 百度时代网络技 术(北京)有限公 司 保证金 460,000.00 1 至 2 年(含 2 年) 8.06% 46,000.00 韩忠康 应收竞业赔偿款 315,946.18 3 至 4 年(含 4 年) 5.54% 315,946.18 高英凯 房租押金 200,750.00 5 年以上 3.52% 200,750.00 合计 -- 4,353,777.69 -- 76.33% 2,631,097.06 6、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 一年内到期的分期收款 提供培训款项 19,225,017.9 4 7,704,498.97 11,520,518.9 7 9,675,019.25 4,245,022.49 5,429,996.76 合计 19,225,017.9 4 7,704,498.97 11,520,518.9 7 9,675,019.25 4,245,022.49 5,429,996.76 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 信用损失准备 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 合计 2021年1月1日余额 14,466,543.69 - 14,466,543.69 本年计提预期信用损失 1,990,510.24 - 1,990,510.24 本年转回预期信用损失 - - - 其他变动 -4,245,022.49 - -4,245,022.49 2021年12月31日余额 12,212,031.44 - 12,212,031.44 说明：上表列示坏账准备包含合同资产和其他非流动资产-合同资产的变动情况 7、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 50,000,000.00 应收融资租赁款 1,975,364.26 押金及保证金 729,216.18 合计 52,704,580.44 8、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 553,400.35 626,970.32 预缴企业所得税 96,584.85 31,673.23 权益工具发行相关费用 7,160,000.00 合计 649,985.20 7,818,643.55 9、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金及保证金 14,056,234.0 4 341,575.63 13,714,658.4 1 10,938,817.7 0 328,260.89 10,610,556.8 1 4.75%-4.90 % 应收融资租赁 10,216,833.4 566,720.80 9,650,112.60 4.90% 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 款 0 减：一年内到期 的押金及保证 金 -744,794.45 -15,578.27 -729,216.18 减：一年内到期 的应收融资租 赁款 -2,101,302.2 0 -125,937.94 -1,975,364.2 6 合计 21,426,970.7 9 766,780.22 20,660,190.5 7 10,938,817.7 0 328,260.89 10,610,556.8 1 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 328,260.89 328,260.89 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 637,142.40 637,142.40 本期转回 78,179.89 78,179.89 其他变动 21,073.03 21,073.03 2021 年 12 月 31 日余 额 908,296.43 908,296.43 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 10、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,454,757.42 3,285,091.25 合计 2,454,757.42 3,285,091.25 （1）固定资产情况 单位：元 项目 电子设备 运输工具 家具及器具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 12,667,976.68 1,315,350.09 13,983,326.77 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 2.本期增加金额 746,346.99 239,360.18 72,689.27 1,058,396.44 （1）购置 746,346.99 239,360.18 72,689.27 1,058,396.44 3.本期减少金额 461,065.44 742,086.67 1,203,152.11 （1）处置或报废 461,065.44 742,086.67 1,203,152.11 4.期末余额 12,953,258.23 239,360.18 645,952.69 13,838,571.10 二、累计折旧 1.期初余额 9,658,885.82 1,039,349.70 10,698,235.52 2.本期增加金额 1,679,406.14 5,984.00 115,119.87 1,800,510.01 （1）计提 1,679,406.14 5,984.00 115,119.87 1,800,510.01 3.本期减少金额 412,641.05 702,290.80 1,114,931.85 （1）处置或报废 412,641.05 702,290.80 1,114,931.85 4.期末余额 10,925,650.91 5,984.00 452,178.77 11,383,813.68 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,027,607.32 233,376.18 193,773.92 2,454,757.42 2.期初账面价值 3,009,090.86 276,000.39 3,285,091.25 11、使用权资产 单位：元 项目 房屋租赁 合计 一、账面原值： 1.期初余额 345,577,162.84 345,577,162.84 2.本期增加金额 43,227,372.41 43,227,372.41 3.本期减少金额 29,977,048.86 29,977,048.86 4.期末余额 358,827,486.39 358,827,486.39 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 71,400,719.86 71,400,719.86 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 （1）计提 71,400,719.86 71,400,719.86 3.本期减少金额 2,838,046.14 2,838,046.14 （1）处置 2,838,046.14 2,838,046.14 4.期末余额 68,562,673.72 68,562,673.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 290,264,812.67 290,264,812.67 2.期初账面价值 345,577,162.84 345,577,162.84 其他说明： 本年度计入当期损益的简化处理的短期租赁及低价值租赁费用为人民币 7,790,492.13 元。本年度与租赁相关的总现金流 出为人民币 77,570,983.40 元。 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,473,315.12 5,473,315.12 2.本期增加金额 1,415,800.00 1,415,800.00 （1）购置 1,415,800.00 1,415,800.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 6,889,115.12 6,889,115.12 二、累计摊销 1.期初余额 2,741,399.99 2,741,399.99 2.本期增加金额 631,746.74 631,746.74 （1）计提 631,746.74 631,746.74 3.本期减少金额 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 （1）处置 4.期末余额 3,373,146.73 3,373,146.73 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,515,968.39 3,515,968.39 2.期初账面价值 2,731,915.13 2,731,915.13 13、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 57,303,526.39 1,557,016.05 17,968,924.20 40,891,618.24 其他 124,999.97 124,999.97 合计 57,428,526.36 1,557,016.05 18,093,924.17 40,891,618.24 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 26,077,925.72 5,620,671.67 23,289,750.89 4,961,035.10 可抵扣亏损 21,736,578.15 4,857,394.43 3,230,219.88 807,554.98 预提费用 8,668,203.83 1,428,214.32 11,063,895.04 1,877,487.53 股份支付 31,753,202.96 4,762,980.44 30,760,573.75 4,614,086.06 合计 88,235,910.66 16,669,260.86 68,344,439.56 12,260,163.67 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产公允价值变 动 480,744.38 72,111.66 因融资转租赁产生的 资产处置收益 4,136,023.21 620,403.48 合计 4,616,767.59 692,515.14 （3）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 5,942,236.70 合计 5,942,236.70 15、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产 20,304,027 .66 4,507,532. 48 15,796,495 .18 61,026,585 .66 10,221,521 .20 50,805,064 .46 预付保证金款 15,000,000 .00 15,000,000 .00 15,000,000 .00 15,000,000 .00 预付装修费 79,134.75 79,134.75 预付长期资产购置款 979,160.05 979,160.05 1,539,459. 31 1,539,459. 31 定期存款 30,000,000 .00 30,000,000 .00 50,000,000 .00 50,000,000 .00 合计 66,283,187 .71 4,507,532. 48 61,775,655 .23 127,645,17 9.72 10,221,521 .20 117,423,65 8.52 其他说明： 1、于 2017 年 12 月 28 日，公司与江苏沭阳城开集团有限公司(原名：沭阳金地建设开发有限公司)(以下简称“沭阳城开”) 及沭阳县人民政府签订合作协议，由沭阳城开开发宿迁市传智专修学院项目，由公司租赁该项目房屋在沭阳县开展非学历高 等教育。根据合作协议，若首期主体工程按期交付，则自 2019 年 10 月 1 日(起租日)起 5 年为租赁期，公司于 2018 年 1 月 及 2018 年 7 月共支付人民币 5,000.00 万元保证金，租金可从保证金中扣除。2019 年 10 月因工程延期，首期主体工程未按 协议约定时间交付。2021 年 1 月 1 日，该主体工程已实际投入使用，公司将原预付保证金人民币 3,500.00 万元确认为使用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 权资产。 2、定期存款为公司持有的大额存单，该产品持有到期年化利率为 3.36%，付息方式为按月付息，到期日为 2024 年 1 月 18 日，不允许提前支取和赎回。 3、传智专修学院后付费模式的收款并非企业无条件收取合同对价的权利，该权利取决于时间流逝之外的其他因素，本 集团在提供教学服务的期间确认一项合同资产，如该项服务期在一年以上，本集团将其列报为其他非流动资产。 4、合同资产情况 人民币元 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 分期收款提供培训服务款项 39,529,045.59 12,212,031.44 27,317,014.15 70,701,604.91 14,466,543.69 56,235,061.22 合计 39,529,045.59 12,212,031.44 27,317,014.15 70,701,604.91 14,466,543.69 56,235,061.22 减：一年内到期的分期收款提供 培训服务款项 19,225,017.94 7,704,498.97 11,520,518.97 9,675,019.25 4,245,022.49 5,429,996.76 一年后到期的分期收款提供培 训服务款项 20,304,027.65 4,507,532.47 15,796,495.18 61,026,585.66 10,221,521.20 50,805,064.46 5、本年合同资产计提减值准备情况 本公司合同资产为传智专修学院学员学费，作为信用风险管理的一部分，本公司以共同风险特征为依据，将合同资产整 体作为一个组合。逾期信息能反映这类客户于合同资产到期时的偿付能力，本公司利用合同资产逾期时间来评估具有相同风 险特征的组合的合同资产的预期信用损失。于 2021 年 12 月 31 日，合同资产的信用风险与预期信用损失情况如下： 人民币元 信用期情况 2021 年 12 月 31 日 预期平均损失率 账面余额 减值准备 账面价值 信用期内 30.89% 39,529,045.59 12,212,031.44 27,317,014.15 合计 39,529,045.59 12,212,031.44 27,317,014.15 合同资产减值准备变动情况 人民币元 信用损失准备 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 合计 2021 年 1 月 1 日余额 14,466,543.69 - 14,466,543.69 本年计提预期信用损失 1,990,510.24 - 1,990,510.24 本年转回预期信用损失 - - - 其他变动 -4,245,022.49 - -4,245,022.49 2021 年 12 月 31 日余额 12,212,031.44 - 12,212,031.44 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 房屋租金及物业水电费 1,920,205.07 2,688,572.83 装修费 712,580.00 3,103,144.65 服务费 629,489.50 799,022.82 其他 166,100.00 196,988.31 合计 3,428,374.57 6,787,728.61 17、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 与培训服务相关款项 175,201,741.84 175,641,926.16 合计 175,201,741.84 175,641,926.16 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 49,298,937.77 392,123,584.49 388,883,593.40 52,538,928.86 二、离职后福利-设定 提存计划 89,449.24 22,189,562.82 21,044,537.47 1,234,474.59 三、辞退福利 7,330,785.41 7,330,785.41 合计 49,388,387.01 421,643,932.72 417,258,916.28 53,773,403.45 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 37,312,454.36 356,898,019.56 351,120,228.40 43,090,245.52 2、职工福利费 1,604,282.08 1,604,282.08 3、社会保险费 923,222.37 13,132,637.04 13,303,891.01 751,968.40 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 其中：医疗保险 费 944,180.68 12,583,443.63 12,769,896.43 757,727.88 工伤保险 费 -1,232.58 274,644.93 258,610.89 14,801.46 生育保险 费 -19,725.73 274,548.48 275,383.69 -20,560.94 4、住房公积金 -634.00 14,681,107.30 14,653,541.30 26,932.00 5、工会经费和职工教 育经费 11,063,895.04 5,806,422.50 8,200,534.60 8,669,782.94 8、其他 1,116.01 1,116.01 合计 49,298,937.77 392,123,584.49 388,883,593.40 52,538,928.86 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 87,126.26 21,435,101.89 20,325,462.37 1,196,765.78 2、失业保险费 2,322.98 754,460.93 719,075.10 37,708.81 合计 89,449.24 22,189,562.82 21,044,537.47 1,234,474.59 其他说明： 本公司本年度应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 21,435,101.89 元及人民币 754,460.93 元(2020 年度：人 民币 1,834,927.31 元及人民币 77,386.09 元)。于 2021 年 12 月 31 日，本公司尚有人民币 1,196,765.78 元及人民币 37,708.81 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 87,126.26 元及人民币 2,322.98 元)的应缴存费用系于报告期间到期而未支付的养老保险及失 业保险。 19、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,658,964.16 148,878.51 企业所得税 936,647.14 2,451,896.89 个人所得税 2,294,164.11 1,294,666.18 城市维护建设税 122,582.56 28,332.63 教育费附加 108,884.97 27,947.15 印花税 25,448.40 84,764.80 其他税费 256.63 1,281.12 合计 5,146,947.97 4,037,767.28 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 20、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 7,473,371.37 8,634,195.87 合计 7,473,371.37 8,634,195.87 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 6,675,381.14 7,234,353.72 应付非关联方往来款 781,624.14 1,032,974.06 应付关联方往来款 350,192.94 其他 16,366.09 16,675.15 合计 7,473,371.37 8,634,195.87 21、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的租赁负债 58,410,472.88 50,460,250.02 一年内到期的待转销项税 207,970.94 合计 58,618,443.82 50,460,250.02 22、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 房屋及建筑物 225,850,332.15 270,554,329.14 合计 225,850,332.15 270,554,329.14 23、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 727,898.31 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 合计 727,898.31 其他说明： 24、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 362,202,750. 00 40,244,750.0 0 40,244,750.0 0 402,447,500. 00 25、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份制改制(注 1) 4,685,499.76 4,685,499.76 发行限制性股票(注 2) 6,297,615.00 6,297,615.00 股份支付费用(注 3) 62,435,684.11 992,629.21 63,428,313.32 同一控制下企业合并 500,000.00 500,000.00 转增股本 -290,421,950.00 -290,421,950.00 增发新股 239,686,696.25 300,225,835.00 48,819,447.50 491,093,083.75 合计 23,183,545.12 301,218,464.21 48,819,447.50 275,582,561.83 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、2016年度，公司向本公司员工授予限制性股票收取的股票认购价款导致股本溢价增加。 2、本公司将依据《员工持股激励管理办法》向本公司员工授予限制性股票，以及股东与高管之间股权转让作为股份支 付处理。 3、2021年1月，本公司向社会公众公开发行每股面值为人民币1元的人民币普通股(A股)40,244,750股，募集资金总额为 人民币340,470,585.00元。于2021年1月12日，本公司正式在深圳证券交易所挂牌上市。 26、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 59,200,565.54 6,071,584.25 65,272,149.79 合计 59,200,565.54 6,071,584.25 65,272,149.79 27、未分配利润 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 405,754,745.58 345,623,066.63 调整后期初未分配利润 405,754,745.58 345,623,066.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 76,844,624.68 65,067,963.84 减：提取法定盈余公积 6,071,584.25 4,936,284.89 应付普通股股利 6,841,607.50 期末未分配利润 469,686,178.51 405,754,745.58 28、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 651,768,754.27 330,930,643.42 628,783,430.76 349,481,371.13 其他业务 12,083,077.12 8,719,288.70 10,836,476.51 2,585,016.08 合计 663,851,831.39 339,649,932.12 639,619,907.27 352,066,387.21 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 时段 时点 合计 商品类型 其中： 培训服务 651,245,625.36 523,128.91 651,768,754.27 知识产权 -- 7,707,136.12 7,707,136.12 其他 3,011,277.87 103,795.98 3,115,073.85 合计 654,256,903.23 8,334,061.01 662,590,964.24 与履约义务相关的信息： 本公司向客户提供的培训服务主要为提供数字化人才培训服务。合同对价为本公司与学员签订合同约定的培训费等。本 公司将培训服务识别为单项履约义务，且客户在本公司履约的同时取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。因此，该履约 义务属于在某一时段内履行的履约义务，本公司在履行履约义务的期间按照履约进度确认收入。履约进度按照已上课天数占 总课程天数的比例来确定。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 175,201,741.84 元，其中， 175,201,741.84 元预计将于 2022 年度确认收入。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 29、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 944,633.26 69,774.52 教育费附加 872,734.93 69,151.98 印花税 200,753.45 91,332.22 其他 5,911.97 3,331.19 合计 2,024,033.61 233,589.91 30、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 70,524,394.93 61,009,378.18 宣传推广费 23,586,246.50 35,287,134.50 折旧与摊销 4,801,086.18 562,355.51 租赁费 96,081.92 4,564,484.39 办公费 1,922,880.02 2,250,312.01 差旅费 911,053.41 523,118.92 水电费 282,923.93 253,566.95 物业管理费 191,180.44 193,271.13 其他 1,769,243.59 777,887.66 合计 104,085,090.92 105,421,509.25 31、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 54,710,464.95 53,049,874.63 办公费 7,330,725.36 9,547,834.67 咨询费 4,987,573.98 1,225,788.10 折旧与摊销 4,749,167.07 3,333,580.74 业务招待费 2,616,667.81 1,136,691.87 差旅费 686,146.42 150,621.65 租赁费 403,435.96 4,257,368.46 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 水电费 309,016.22 87,285.09 物业管理费 272,881.27 53,858.05 低值易耗品摊销 127,162.14 148,403.74 其他 2,120,629.81 2,099,984.76 合计 78,313,870.99 75,091,291.76 32、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 67,057,427.15 69,260,859.37 折旧与摊销 3,075,888.71 586,752.45 租赁费 375,836.87 2,850,976.12 其他 4,737,766.27 1,495,464.40 合计 75,246,919.00 74,194,052.34 33、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 15,439,873.93 手续费 3,756,955.28 3,527,325.03 现金折扣 2,600.00 减：利息收入 4,297,547.92 9,462,658.51 未实现融资收益摊销 536,586.35 1,888,997.60 合计 14,362,694.94 -7,821,731.08 34、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 个税手续费返还 304,640.02 -- 35、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 交易性金融资产在持有期间的投资收益 20,615,410.70 9,291,194.03 合计 20,615,410.70 9,291,194.03 36、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 480,744.38 合计 480,744.38 37、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 110,117.97 -2,135,485.48 长期应收款坏账损失 -580,035.54 148,267.41 应收账款坏账损失 -4,572,769.51 78,974.02 合计 -5,042,687.08 -1,908,244.05 38、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值损失 2,254,512.25 -5,294,724.05 合计 2,254,512.25 -5,294,724.05 39、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 54,287.09 224,680.76 使用权资产处置收益 7,141,215.01 合计 7,195,502.10 224,680.76 40、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 政府补助 6,823,265.70 21,482,861.20 6,823,265.70 违约金收入 156,062.26 64,487.17 156,062.26 其他 28,991.78 507,706.60 28,991.78 合计 7,008,319.74 22,055,054.97 7,008,319.74 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 企业扶持 资金 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 6,691,500. 00 19,960,500 .00 与收益相 关 稳岗补贴 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 131,765.70 1,522,361. 20 与收益相 关 41、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 43,017.16 50,000.00 43,017.16 违约金 2,232,162.76 624,380.81 2,232,162.76 滞纳金支出 472,008.69 539.98 472,008.69 其他 157,872.26 177,476.17 157,872.26 合计 2,905,060.87 852,396.96 2,905,060.87 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,952,628.42 1,869,377.13 递延所得税费用 -3,716,582.05 -2,986,968.39 合计 3,236,046.37 -1,117,591.26 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 80,080,671.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,012,100.66 子公司适用不同税率的影响 -4,373,920.61 调整以前期间所得税的影响 1,423,853.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 423,290.56 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 891,335.51 研发费用加计扣除 -7,363,527.55 其他 222,914.17 所得税费用 3,236,046.37 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,823,265.70 21,482,861.20 利息收入 4,236,603.10 7,326,445.61 押金保证金 16,390,444.83 13,479,027.42 往来款及代垫款 10,268,539.71 226,567.94 所得税汇算清缴退税 11,435,031.15 其他 347,728.15 572,193.77 合计 38,066,581.49 54,522,127.09 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 项目 本期发生额 上期发生额 宣传推广费 23,801,991.99 35,287,134.50 办公费 12,064,303.72 12,505,098.18 往来款及代垫款 4,713,032.51 1,851,311.79 咨询费 4,819,120.00 1,225,788.10 业务招待费 3,826,567.91 1,136,042.87 手续费 3,764,494.62 3,527,325.03 滞纳金及违约金 2,466,190.70 624,920.79 差旅费 1,675,398.73 838,385.96 租赁费 777,480.00 11,672,828.97 押金及保证金 15,562,114.70 2,679,493.37 对外捐赠 43,017.16 50,000.00 其他 4,314,820.40 5,742,073.43 合计 77,828,532.44 77,140,402.99 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收融资租赁款 2,795,870.33 合计 2,795,870.33 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益工具发行相关费用 12,413,280.50 1,350,000.00 租赁费用 70,333,461.09 房租押金 2,306,402.50 合计 85,053,144.09 1,350,000.00 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 76,844,624.68 65,067,963.84 加：资产减值准备 5,042,687.08 1,908,244.05 信用损失准备 -2,254,512.25 5,294,724.05 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 1,800,510.01 2,355,808.69 使用权资产折旧 71,400,719.86 无形资产摊销 631,746.74 550,429.41 长期待摊费用摊销 18,093,924.17 19,413,715.62 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -7,195,502.10 -224,680.76 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 52,888.94 49,126.39 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） -480,744.38 财务费用（收益以“－”号填 列） 14,852,338.08 投资损失（收益以“－”号填 列） -20,615,410.70 -9,291,194.03 股份支付费用 992,629.21 6,355,508.20 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -4,409,097.19 -2,986,968.39 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 692,515.14 存货的减少（增加以“－”号 填列） 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 30,183,159.66 3,950,987.26 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 5,165,746.09 -76,350,370.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 190,798,223.04 16,093,293.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 融资租入固定资产 租入固定资产确认使用权资产 43,227,372.41 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 832,449,049.89 834,511,043.67 减：现金的期初余额 834,511,043.67 871,053,172.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,061,993.78 -36,542,128.76 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 832,449,049.89 834,511,043.67 可随时用于支付的银行存款 828,218,299.27 832,916,794.95 可随时用于支付的其他货币资金 4,230,750.62 1,594,248.72 三、期末现金及现金等价物余额 832,449,049.89 834,511,043.67 45、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 440,800.00 保证金 合计 440,800.00 -- 46、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 企业扶持资金 6,691,500.00 营业外收入 6,691,500.00 稳岗补贴 131,765.70 营业外收入 131,765.70 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京传智播客 教育科技有限 公司 北京市 北京市 数字化人才教 育培训 100.00% 同一控制下企 业合并取得 上海传智播客 教育培训有限 公司 上海市 上海市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 郑州传智播客 教育科技有限 公司 郑州市 郑州市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 江苏传智播客 教育管理咨询 有限公司 沭阳县 沭阳县 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 深圳市传智计 算机培训有限 公司 深圳市 深圳市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 西安传智播客 教育科技有限 公司 西安市 西安市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 宿迁市传智播 客人力资源服 务有限公司 沭阳县 沭阳县 人力资源服务 100.00% 设立 重庆市沙坪坝 区传智计算机 培训有限公司 重庆市 重庆市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 北京传智播客 教育咨询有限 公司 北京市 北京市 咨询 100.00% 设立 传智专修学院 (注 1) 沭阳县 沭阳县 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 南京传智播客 计算机培训有 限公司 南京市 南京市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 杭州传智计算 机培训有限公 司 杭州市 杭州市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 北京哎呦我趣 科技有限公司 北京市 北京市 广播电视节目 制作及咨询 100.00% 收购 武汉东湖新技 术开发区传智 播客计算机职 业培训学校有 限公司 武汉市 武汉市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 合肥市传智播 客计算机职业 培训学校有限 公司 合肥市 合肥市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 河北传智播客 教育科技有限 公司 张家口市 张家口市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 天津自贸试验 区传智播客培 训学校有限公 司 天津市 天津市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 西安泰牛职业 技能培训学校 有限公司 西安市 西安市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 武汉市黄陂区 传智播客职业 培训学校有限 公司 武汉市 武汉市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 郑州市航空港 区泰牛职业技 能培训学校有 限公司 郑州市 郑州市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 厦门市传智播 客职业技能培 训学校有限公 司 厦门市 厦门市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 沈阳市传智播 客计算机职业 技能培训学校 有限公司 沈阳市 沈阳市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 长沙高新开发 长沙市 长沙市 数字化人才教 100.00% 设立 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 区黑马职业培 训学校有限公 司 育培训 石家庄市长安 区传智播客职 业培训学校有 限公司 石家庄市 石家庄市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 广州市传智播 客职业技能培 训学校有限公 司 广州市 广州市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 成都市金牛区 传智职业技能 培训学校有限 公司 成都市 成都市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 深圳市宝安区 传智播客职业 技能培训学校 有限公司 深圳市 深圳市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 上海传智播客 职业技能培训 有限公司 上海市 上海市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 合肥唯学教育 科技有限公司 合肥市 合肥市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 北京市传智职 业技能培训昌 平学校有限公 司 北京市 北京市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 宿迁传智互联 网中等职业技 术学校有限公 司 沭阳县 沭阳县 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 大同好学教育 科技有限公司 大同市 大同市 数字化人才教 育培训 100.00% 设立 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、其他非流动资产中的定期存款、应付账款、 其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(七)。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取 的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （1）风险管理目标和政策 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立 适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 市场风险 外汇风险 外汇风险是由以非记账本位币计量的货币性项目产生的。本公司的业务活动均以人民币计价结算，本公司的资产及负债 均为人民币余额。管理层预期非记账本位币的升值或贬值将不会对本公司的财务状况及经营成果带来重大影响。 利率风险-现金流量变动风险 因本公司无浮动利率银行借款，因此不受利率变动的影响。 其他价格风险 因本公司于资产负债表日并未持有以公允价值计量的投资，因此，本公司并未承担证券市场波动的风险。 （2）信用风险 于报告期各期末，可能引起本公司信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融 资产产生的损失，具体包括本公司资产负债表中确认的金融资产的账面价值。 为降低信用风险，本公司由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回 收逾期债务。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的减值准备。 因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 于本报告期各期末，本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，本公司应收账款及其他应收款期末余额信息和本 公司前五名欠款方期末余额信息已分别在附注(七)3及附注(七)5中披露，除上述应收款项外，本公司的信用风险集中度较低。 本公司货币资金、其他非流动资产中的定期存款仅存放于信用等级较高的银行，故货币资金信用风险较低。 （3）流动性风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现 金流量波动的影响。 本公司持有的金融负债和租赁负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 本期期末余额 1年以内 1至5年 5年以上 应付账款 3,428,374.57 - - 其他应付款 7,473,371.37 - - 租赁负债 70,706,553.96 208,114,498.10 43,727,216.81 小计 81,608,299.90 208,114,498.10 43,727,216.81 上期期末余额 1年以内 1至5年 5年以上 应付账款 22,970,210.70 - - 其他应付款 8,634,195.87 - - 小计 31,604,406.57 - - 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （1）债务工具投资 400,480,744.38 400,480,744.38 持续以公允价值计量 的资产总额 400,480,744.38 400,480,744.38 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 金融资产 2021年12月31日公允价值 估值技术 重大不可观察输入值 交易性金融资产 400,480,744.38 现金流量折现法 合同挂钩标的观察值 合同约定的预期收益率 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市宝安区传智播客培训中心 本公司之子公司为其举办者 北京市顺义区传智播客职业技能培训学校 本公司为其举办者 北京市昌平区传智计算机职业技能培训学校 本公司为其举办者 3、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳市宝安区传 智播客培训中心 教学服务 130,000.00 130,000.00 否 130,000.00 北京市顺义区传 智播客职业技能 培训学校 教学服务 188,000.00 100,000.00 是 170,000.00 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 北京市昌平区传 智计算机职业技 能培训学校 教学服务 270,000.00 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 深圳市宝安区传智播客培训 中心 办公楼 29,484.00 29,484.00 北京市昌平区传智计算机职 业技能培训学校 办公楼 14,796.25 35,511.00 北京市顺义区传智播客职业 技能培训学校 办公楼 12,012.00 12,012.00 （3）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 12,025,310.21 8,433,887.65 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京市昌平区传 智计算机职业技 能培训学校 19,353.48 应收账款 深圳市宝安区传 智播客培训中心 16,068.78 应收账款 北京市顺义区传 智播客职业技能 培训学校 6,546.54 （2）应付项目 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 北京市昌平区传智计算机职 业技能培训学校 165,975.95 其他应付款 深圳市宝安区传智播客培训 中心 77,573.26 其他应付款 北京市顺义区传智播客职业 技能培训学校 106,643.73 十二、股份支付 1、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 以参考相同或类似行业市盈率、市净率后经评估的每股 公允价值为基础进行计量 可行权权益工具数量的确定依据 根据股权激励管理办法约定确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 63,428,313.32 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 992,629.21 十三、承诺及或有事项 1、或有事项 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 7,700,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 7,700,000.00 本公司于 2022 年 4 月 19 日第二届董事会第二十一次会议，审议通过《关于 2021 年度利润分配预案的议案》，拟以 2021 年 12 月 31 日的总股本 402,447,500 股扣除已回购 137,300 股存于股票回购专用证券账户后的 402,310,200 股(发放时根据实 际情况调整)为基数股派发现金红利人民币 0.19 元(含税)，预计派发现金红利人民币 7,700,000.00 元，不送红股，不以资本公 积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。上述议案尚需提交公司 2021 年度股东大会审议。 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司的主要业务即提供数字化人才教育培训等，其全部资产均位于中国境内。管理层根据本公司的内部组织结构、管 理要求及内部报告制度来划分报告分部，并依此决定向报告分部来分配资源及评价其业绩。有关内部报告根据向管理层报告 时采用的会计政策及计量基础披露，这些会计政策与计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。由于 本公司分配资源及评价业绩系以培训服务整体运营为基础，亦是本公司内部报告的唯一经营分部，因此不再单独列示分部报 告信息。 于报告期内，本公司的收入均来源于境内，无来自单一重要客户的交易收入，本公司的非流动资产亦全部位于境内。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 5,149,2 07.61 5.15% 5,149,2 07.61 100.00 % 5,250,6 70.61 6.30% 5,250,6 70.61 100.00 % 其中： 信用期逾期款项 5,149,2 07.61 5.15% 5,149,2 07.61 100.00 % 5,250,6 70.61 6.30% 5,250,6 70.61 100.00 % 按组合计提坏账 准备的应收账款 94,783, 736.48 94.85 % 75,444. 41 0.08% 94,708, 292.07 78,152, 635.15 93.70% 104,71 4.07 0.13% 78,047,9 21.08 其中： 组合一 21,695. 07 0.02% 1,458.0 2 6.72% 20,237. 05 30,281. 11 0.04% 2,044.3 7 6.75% 28,236.7 4 组合二 1,479,7 27.53 1.48% 73,986. 39 5.00% 1,405,7 41.14 2,053,3 94.00 2.46% 102,66 9.70 5.00% 1,950,72 4.30 集团合并范围内 关联方应收款项 93,282, 313.88 93.35 % 93,282, 313.88 76,068, 960.04 91.20% 76,068,9 60.04 合计 99,932, 944.09 100.00 % 5,224,6 52.02 5.23% 94,708, 292.07 83,403, 305.76 100.00 % 5,355,3 84.68 6.42% 78,047,9 21.08 按单项计提坏账准备： 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 信用期逾期款项 5,149,207.61 5,149,207.61 信用期逾期 合计 5,149,207.61 5,149,207.61 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 集团合并范围内关联方应收 款项 93,282,313.88 0.00% 组合一 21,695.07 1,458.02 6.72% 组合二 1,479,727.53 73,986.39 5.00% 合计 94,783,736.48 75,444.41 -- 确定该组合依据的说明： 作为本公司信用风险管理的一部分，本公司以共同风险特征为依据，将应收账款划分为两个组合：组合一主要为应收短 期现场培训学员学费，组合二主要为应收出版社知识产权收入款项等。逾期信息能反映这类客户于应收账款到期时的偿付能 力，本公司利用应收账款逾期时间来评估具有相同风险特征的组合的应收账款的预期信用损失。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 坏账准备 2021年 1月1日余额 2021年1月1日应收账款账面 余额在本期 本期计提 本期转回 2021年12月 31日余额 转入已发生 信用减值 转回未发生 信用减值 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 104,714.07 - - 39,517.21 68,786.87 75,444.41 整个存续期期信用损 失(已发生信用减值) 5,250,670.61 - - - 101,463.00 5,149,207.61 合计 5,355,384.68 - - 39,517.21 170,249.87 5,224,652.02 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 94,783,736.48 1 至 2 年 500.00 2 至 3 年 14,356.00 3 年以上 5,134,351.61 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 3 至 4 年 160,193.47 4 至 5 年 3,385,995.29 5 年以上 1,588,162.85 合计 99,932,944.09 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 组合一 2,044.37 1,452.11 2,038.46 1,458.02 组合二 102,669.70 38,065.10 66,748.41 73,986.39 单项计提 5,250,670.61 101,463.00 5,149,207.61 合计 5,355,384.68 39,517.21 170,249.87 5,224,652.02 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 75,688,626.10 75.74% 客户 2 17,593,687.78 17.61% 客户 3 1,340,328.34 1.34% 67,016.42 客户 4 76,138.96 0.08% 3,806.95 客户 5 27,400.00 0.03% 1,370.00 合计 94,726,181.18 94.80% -- 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 55,030,734.33 50,626,106.38 合计 55,030,734.33 50,626,106.38 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收合并范围内关联方往来款 52,669,059.40 45,895,821.09 房租押金 4,139,719.64 5,510,110.84 社保公积金个人部分 861,141.45 除房租押金外其他押金及保证金 653,996.46 731,291.00 应收竞业赔偿款 394,371.02 444,371.02 备用金 79,934.52 182,720.97 合计 57,937,081.04 53,625,456.37 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 174,936.10 2,824,413.89 2,999,349.99 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 49,252.19 49,252.19 本期转回 71,182.44 50,000.00 121,182.44 其他变动 -21,073.03 -21,073.03 2021 年 12 月 31 日余 额 131,932.82 2,774,413.89 2,906,346.71 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 17,768,965.72 1 至 2 年 35,533,916.66 2 至 3 年 450,526.04 3 年以上 4,183,672.62 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 3 至 4 年 1,756,615.95 4 至 5 年 41,194.80 5 年以上 2,385,861.87 合计 57,937,081.04 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 组合一 73,951.97 234.75 16,784.35 -21,073.03 36,329.34 组合二 100,984.13 49,017.44 54,398.09 95,603.48 按单项计提信用 损失准备 2,824,413.8 9 50,000.00 2,774,413.89 合计 2,999,349.9 9 49,252.19 121,182.44 -21,073.03 2,906,346.71 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 江苏传智播客教育 管理咨询有限公司 关联方往来 28,743,981.01 1 年以内(含 1 年) 49.61% 武汉东湖新技术开 发区传智播客计算 机职业培训学校有 限公司 关联方往来 10,979,885.87 1 年以内(含 1 年) 18.95% 天津自贸试验区传 智播客培训学校有 限公司 关联方往来 4,361,315.15 1 年以内(含 1 年) 7.53% 上海传智播客职业 技能培训有限公司 关联方往来 2,294,583.94 1 年以内(含 1 年) 3.96% 厦门市传智播客职 业技能培训学校有 限公司 关联方往来 2,245,131.67 1 年以内(含 1 年) 3.88% 合计 -- 48,624,897.64 -- 83.93% 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 51,500,000.00 51,500,000.00 29,500,000.00 29,500,000.00 合计 51,500,000.00 51,500,000.00 29,500,000.00 29,500,000.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 北京传智播 客教育科技 有限公司 500,000.00 500,000.00 郑州传智播 客教育科技 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海传智播 客教育培训 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 江苏传智播 客教育管理 咨询有限公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 重庆市沙坪 坝区传智计 算机培训有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 深圳市传智 计算机培训 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 西安传智播 客教育科技 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宿迁市传智 播客人力资 源服务有限 2,000,000.00 2,000,000.00 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 公司 南京传智播 客计算机培 训有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州传智计 算机培训有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京哎呦我 趣科技有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京传智播 客教育咨询 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥市传智 播客计算机 职业培训学 校有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉东湖新 技术开发区 传智播客计 算机职业培 训学校有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 河北传智播 客教育科技 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 武汉市黄陂 区传智播客 职业培训学 校有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 厦门市传智 播客职业技 能培训学校 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 沈阳市传智 播客计算机 职业技能培 训学校有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 长沙高新开 发区黑马职 1,000,000.00 1,000,000.00 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 业培训学校 有限公司 天津自贸试 验区传智播 客培训训学 校有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 石家庄市长 安区传智播 客职业培训 学校有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 广州市传智 播客职业技 能培训学校 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 成都市金牛 区传智职业 技能培训学 校有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 郑州市航空 港区泰牛职 业技能培训 学校有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京市传智 职业技能培 训昌平学校 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥唯学教 育科技有限 公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 宿迁传智互 联网中等职 业技术学校 有限公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 合计 29,500,000.0 0 22,000,000.0 0 51,500,000.0 0 4、营业收入和营业成本 单位：元 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 438,342,672.64 199,930,277.07 453,229,077.66 240,295,645.50 其他业务 4,544,567.92 5,139,970.72 5,116,384.02 1,200,191.02 合计 442,887,240.56 205,070,247.79 458,345,461.68 241,495,836.52 收入相关信息： 单位：元 合同分类 时点 时段 合计 商品类型 442,887,240.56 其中： 培训收入 438,342,672.64 438,342,672.64 知识产权 2,581,613.03 2,581,613.03 其他 29,923.19 1,514,092.79 1,544,015.98 合计 2,611,536.22 439,856,765.43 442,468,301.65 与履约义务相关的信息： 本公司向客户提供的培训服务主要为提供数字化人才培训服务。合同对价为本公司与学员签订合同约定的培训费等。本 公司将培训服务识别为单项履约义务，且客户在本公司履约的同时取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。因此，该履约 义务属于在某一时段内履行的履约义务，本公司在履行履约义务的期间按照履约进度确认收入。履约进度按照已上课天数占 总课程天数的比例来确定。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为142,384,291.02元，其中 142,384,291.02元预计将于2022年度确认收入。 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 7,195,502.10 适用新租赁准则，将转租赁分类为融资 租赁，终止确认使用权资产并确认资产 处置收益 483 万元 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 6,823,265.70 收到的企业扶持资金及稳岗补贴 委托他人投资或管理资产的损益 20,615,410.70 购买银行理财产品取得的投资收益 江苏传智播客教育科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 480,744.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 511,063.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -2,720,006.83 减：所得税影响额 5,098,833.71 合计 27,807,145.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 6.67% 0.19 不适用 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 4.26% 0.12 不适用 江苏传智播客教育科技股份有限公司 公司法定代表人：黎活明 2022 年 4 月 19 日