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广东金明 明精机股份有限 限公司 2017 年 年年度报告全文 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告 2018-020 2018 年 04 月 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人马镇鑫、主管会计工作负责人陈敏家及会计机构负责人(会计主 管人员)郭云德声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资 者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理 解计划、预测与承诺之间的差异。 公司可能存在宏观经济波动风险、市场竞争风险、原材料价格波动风险、 技术泄密风险以及汇率波动风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详见“第四 节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中“公司面临的风险和应 对措施”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 279,282,387 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1  第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6  第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9  第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 18  第五节 重要事项.............................................................................................................................. 37  第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 50  第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 57  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 58  第九节 公司治理.............................................................................................................................. 64  第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 70  第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 71  第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 156  广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、金明、金明精机 指 广东金明精机股份有限公司 公司控股股东、实际控制人 指 马镇鑫 保荐机构 指 长城证券股份有限公司 律师 指 国浩律师（广州）事务所 正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 元 指 人民币元 A 股 指 人民币普通股 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 股东大会 指 广东金明精机股份有限公司股东大会 董事会 指 广东金明精机股份有限公司董事会 监事会 指 广东金明精机股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《广东金明精机股份有限公司章程》 塑料机械 指 简称塑机，指塑料加工工业中所用的各类机械和装置，是生产塑料制 品所用机械的统称。 薄膜吹塑机 指 又称吹膜机，它将干燥塑料粒子加入料斗，在将塑料粒子向前推移过 程中通过外部加热将其熔化。熔融的塑料经机头过滤掉杂质后从模头 模口出来，经风环吹胀、冷却成型，由牵引装置按一定速度牵引，最 终由卷取装置将薄膜卷成筒。 中空成型机 指 一种塑料制品加工设备，通过吹塑或注塑技术成型，因其成型产品为 中空而得名，如塑料汽车油箱、化工颜料桶、矿泉水瓶等各种薄壳形 中空制品、日用包装制品等。中空吹塑机是将软化状态的管状的热塑 性塑料坯料放入成型模内，然后通入压缩空气，利用空气的压力使坯 料沿模腔变形，从而吹制成颈口短小的中空制品；中空注塑机是将软 化状态塑料挤入具有一定形状的模具中，冷却成型形成最终产品。 石头纸 指 （Rich Mineral Paper, RMP），也叫石科纸，是用磨成粉末的石头为主 要原料，加上一定比例的聚乙烯和胶合剂做成的。因其主要成分为石 头粉末，与塑料相比具有良好的可降解性，而与传统纸相比不需要砍 伐树木且加工程序简单，污染少，因此是一种环保性更好的纸。 流延机 指 流延机是指生产流延膜的设备，是一种重要的包装设备。流延膜是通 过熔体流延骤冷生产的一种无拉伸、非定向的平挤薄膜，具有优秀的 热封性和透明性，是一种重要的包装材料。流延机主要由挤出部分、 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 流延部分、电晕部分、收卷部分、电控部分等五个部份组成，可以生 产多种规格单层或多层流延膜，广泛应用于食品、医药用品、纺织品、 鲜花、日用品的包装。 土工膜 指 以塑料薄膜作为防渗基材，与无纺布复合而成的土工防渗材料，它的 防渗性能主要取决于塑料薄膜的防渗性能。目前，应用于防渗的塑料 薄膜主要有聚氯乙烯（PVC）和聚乙烯（PE）、EVA（乙烯/醋酸乙烯 共聚物），它们是一种高分子化学柔性材料，比重较小，延伸性较强， 适应变形能力高，耐腐蚀，耐低温，抗冻性能好。土工膜因其良好的 防渗、耐腐蚀性能，广泛应用于人工湖、垃圾填埋场、道路路基建设 以及化工等方面。 外协 指 由被委托单位按委托方提供的图纸、检验规范、验收准则等进行产品 生产和供应。 PVDC (聚偏二氯乙烯) 指 一种阻隔性高、韧性强以及低温热封、热收缩性和化学稳定性良好的 理想包装材料，在包装行业独树一帜，其具有阻湿、阻氧、防潮、耐 酸碱、耐油浸和耐多种化学溶剂等性能. 多层共挤技术 指 复合共挤多层薄膜的技术，使多层具有不同特性的物料在挤出过程中 彼此复合在一起，使制品兼有几种不同材料的优良特性，在特性上进 行互补，从而得到特殊要求的性能和外观，如防氧和防湿的阻隔能力、 着色性、保温性、热成型和热粘合能力及强度、刚度、硬度等机械性 能。目前，薄膜吹塑机能挤出的多层薄膜主要从双层-十一层不等， 一般地，层数越高，技术要求也越高。 工行汕头分行 指 中国工商银行股份有限公司汕头分行 中行汕头分行 指 中国银行股份有限公司汕头分行 民生银行汕头分行 指 中国民生银行股份有限公司汕头分行 深圳子公司、全资子公司、子公司 指 深圳智慧金明科技有限公司 金佳新材料、全资子公司、子公司 指 广东金佳新材料科技有限公司 辉腾软件、全资子公司、子公司 指 汕头市辉腾软件有限公司 智能研究院、全资子公司、子公司 指 广东金明智能装备研究院有限公司 远东轻化、子公司 指 汕头市远东轻化装备有限公司 塑编包装成套设备 指 指生产塑料编织布或塑料纺织袋的成套设备：从塑料粒子通过挤出机 熔融挤出，经拉丝机生产成扁丝，再经圆织机编织成布，然后或经复 膜机生产成防塑料水编织布；或经制袋机生产成塑料纺织袋.成套设备 包括：塑料扁丝拉丝、圆织或平织机、塑料挤出复膜机、制袋机等设 备。 薄膜/纸加工成套设备 指 指 1、薄膜、纸经涂布机涂上一层或多层功能涂层，经干燥设备烘干 后，生产成带有特殊功能的薄膜或纸。广泛用于烟盒、酒盒、高档礼 品盒的包装。特殊功能涂布可生产光学级薄膜；如扩散膜、防爆隔热 窗膜、偏光片、锂电池隔膜等。2、薄膜、纸经挤出机挤出熔融树脂 进行淋复，挤出机可单层或多层共挤，淋复可双面淋复和同面多次淋 复不同功能的树脂。生产食品级包装材料。如方便面、豆奶、冰淇淋 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 等包装膜；纸杯纸、蛋糕纸、液体无菌包装纸等。 双向拉伸薄膜生产设备 指 指采用双向拉伸技术生产塑料薄膜的成套设备高聚物原料通过挤出 机被加热熔融挤出成厚片后，在玻璃化温度以上、熔点以下的适当温 度范围内（高弹态下），通过纵拉机与横拉机时在外力作用下，先后 沿纵向和横向进行一定倍数的拉伸，从而使分子链或结晶面在平行于 薄膜平面的方向上进行取向而有序排列，然后在拉紧状态下进行热定 型，使取向的大分子结构固定，最后经冷却及后续处理便可制得薄膜。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金明精机 股票代码 300281 公司的中文名称 广东金明精机股份有限公司 公司的中文简称 金明精机 公司的外文名称（如有） GUANGDONG JINMING MACHINERY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） JINMING MACHINERY 公司的法定代表人 马镇鑫 注册地址 广东省汕头市濠江区纺织工业园 注册地址的邮政编码 515098 办公地址 广东省汕头市濠江区纺织工业园 办公地址的邮政编码 515098 公司国际互联网网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢珍慧 郑芸 联系地址 广东省汕头市濠江区纺织工业园 广东省汕头市濠江区纺织工业园 电话 0754-89811399 0754-89811399 传真 0754-89811303 0754-89811303 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 吉争雄 刘清 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长城证券股份有限公司 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 宋平、秦翠萍 2017 年 9 月 25 日-2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 414,480,543.70 355,240,365.99 16.68% 313,804,368.53 归属于上市公司股东的净利润 （元） 36,398,104.60 32,667,388.83 11.42% 29,303,345.71 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 31,913,130.23 26,222,846.33 21.70% 25,787,975.60 经营活动产生的现金流量净额 （元） 25,881,975.20 5,040,155.53 413.52% -9,697,499.37 基本每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69% 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69% 0.12 加权平均净资产收益率 4.04% 4.49% -0.45% 4.21% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 1,537,416,771.41 1,148,825,367.53 33.83% 1,042,998,350.43 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,196,601,960.51 741,196,815.24 61.44% 717,095,027.24 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 95,439,085.26 117,160,933.20 73,370,486.78 128,510,038.46 归属于上市公司股东的净利润 6,240,888.71 23,728,029.16 2,864,901.36 3,564,285.37 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 6,189,952.11 19,703,196.49 2,397,325.37 3,622,656.26 经营活动产生的现金流量净额 247,933.05 261,071.39 14,975,639.44 10,397,331.32 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,955.25 142.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,575,221.92 8,063,111.38 5,100,017.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -933,812.07 -141,533.74 -807,253.45 减：所得税影响额 1,170,797.23 1,194,887.88 691,097.45 少数股东权益影响额（税后） -18,317.00 282,289.35 86,296.55 合计 4,484,974.37 6,444,542.50 3,515,370.11 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）概述 广东金明精机股份有限公司自成立三十年来，以踏实经营、积极进取、开放包容、诚实守信的优秀企 业形象成功打造世界金明品牌。公司于 2011 年在深圳证券交易所创业板上市，是国家海关总署 AA 类企业、 国家级高新技术企业、广东省知识产权优势企业、广东省创新型企业、广东省民营科技企业、广东省装备 制造业 50 骨干企业、省战略性新兴产业骨干企业（智能制造领域）、汕头市装备制造业重点企业、三级 军工保密资格单位，拥有“中国吹塑装备与功能膜产业基地”、“广东省多层共挤塑料加工装备工程技术研究 开发中心”、“广东省省级企业技术中心”和“广东省中小企业创新产业化示范基地”、“博士后科研工作站”、 “院士工作站”等多个重要科研平台。并且，公司先后通过 ISO9001 国际质量体系认证、欧盟 CE 安全体系 认证、ISO14001 国际环境管理体系认证、两化融合管理体系认证、知识产权管理体系认证；是中国塑料机 械工业协会副会长单位、中国塑料加工工业协会副理事长单位、中国包装联合会理事单位。2014 年，公司 成为军民融合包装发展建设工作委员会第一届副主任委员单位。 2017 年，公司紧紧围绕着管理层既定的发展战略，在大力推进“智慧金明”战略目标的同时，积极向特 种多功能膜产业延伸，深化与全球著名原材料供应商的合作，以实现国产高端产品替代进口为目标，着重 打造“新材料-智能装备-智慧工厂-大数据云平台-特种薄膜”的产业链，逐渐发展成为行业内从新材料到智慧 工厂方案解决的标杆企业。 （二）主要产品介绍 1、高端智能装备制造产品 在高端智能装备制造领域，公司是一家集研发、设计、生产、销售、服务于一体的专业膜生产装备制 造商和方案解决商，是国内高端塑料机械薄膜装备行业的龙头企业。公司掌握核心技术——多层共挤技术， 于 2014 年实现 11 层共挤，技术水平处于世界先进、国内领先水平。 （1）智能装备 金明精机是中国专业薄膜装备走出国门的品牌代表之一，已成功出口至美国、日本、以色列、俄罗斯、 中欧、中东和东南亚等 40 多个国家和地区。公司的主要产品包括：薄膜吹塑机组、薄膜流延机组、薄膜 拉伸机组、涂布复合生产线、挤出复膜生产线等，并广泛用于民用、农业、工业、电子光学产业、新能源 产业、军工及航天航海等各个行业，如高端食品包装的保鲜包装膜、军用级别的枪械防锈包装膜、可降解 环保型的农用地膜和棚膜、医疗用的输液袋、垃圾填埋场、水利工程、高速公路和高速铁路防渗用的土工 膜等产品。近年来公司成功研制的在线涂覆宽幅农用膜设备、输液袋膜设备、糙面土工膜设备和高速宽幅 流延设备、可降解农用薄膜生产装备等产品，成功打破了长期依赖进口的局面，未来发展空间广阔。金明 在大棚膜设备的很多地方存在独特性和创新点，特别是技术难度最高的超大宽幅五层棚膜技术在市场上成 功获得验证，其关键技术已经领先于国际同行。 汕头市远东轻化装备有限公司是金明子公司，创建于 1985 年，是国家级火炬计划重点高新技术企业， 同时也是中国包装技术协会、中国轻工业总公司、中国化工装备总公司、中国食品和包装机械总公司的理 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 事成员单位及常务理事。远东轻化生产的主要产品有双向拉伸薄膜生产成套设备、薄膜/纸加工成套设备 及环保节能设备、塑编包装成套设备等专业设备；其中，精密涂布复合生产线（下游应用包括烟盒包装、 高铁票背面涂布、光学膜、快递包装袋等）和双向拉伸薄膜生产设备（主要运用在高端电子、光学、新能 源等领域薄膜）是远东轻化的明星产品，广受市场好评。 公司及子公司主要产品及性能介绍如下： 种类 设备型号 性能特点 薄膜 吹塑 设备 MBL(5-9)层共挤高阻隔 薄膜吹膜机组 主要用于生产各种规格的五层及以上薄膜，满足用户对于气体（O2、N2、 CO2...）高阻隔性能的包装要求达到保香、保鲜、防腐、气密、延长保质期 的包装目的。 M5B 五层共挤非阻隔 塑料吹膜机组 相比传统的三层共挤薄膜，五层共挤 PE 薄膜在原材料的选择和薄膜配方设 计方面具有更多的灵活性，在层间比例和厚度控制方面更具有优势，整机 节能效率提高 20%以上，换料换色时间缩短 15%。 MXB(5-7) 层共挤下吹 水冷式塑料吹膜机组 生产阻隔性好、机械强度高、透明性好的对称与非对称结构的阻隔膜，阻 隔层可达三层以上，为食品、农副产品、医疗（口服及注射药剂、血浆、 器械）、化工、日用品、军工用品提供高阻隔、高性能的功能塑料包装材 料。 三层共挤下吹水冷式薄 膜吹塑机组（输液膜专 用机组） 该机组采用国内、国际先进的高新专利技术，也是亚太地区最早开展该系 列设备生产和研发，整机采用定制化服务，可根据客户不同需求进行设计 研发，设备对 PP、PE 及其他原料具有良好的适应性，并被广泛应用于输液 袋膜、基材膜的生产。 MS7R 三泡管法高阻隔 热收缩薄膜(垂直式)吹 膜机组 高阻隔热收缩薄膜，具有良好的气体阻隔性、保香密封性、印刷性、挺括 性、耐穿刺性、热收缩可成型性，广泛应用于肉制品（火腿、香肠、冷鲜 肉、家禽）、乳制品（奶酪、黄油）、冷冻食品以及形状不规则物体的贴 体收缩包装。 多层（3-5 层）共挤双泡 法热收缩薄膜（POF）吹 塑机组 该机组生产 PP/PE 结构的 POF 热收缩膜，具有高透明、耐低温、耐揉搓、 高收缩率的综合性能，可通过改变组份，调节工艺来控制薄膜不同方向的 收缩率，此类制品常用于食品、饮料、药品、保健品、文具、化妆品、工 艺品、书报、音像制品、电器配件、机器、玩具等热收缩包装，是理想的 环保型热收缩包装材料。 M3B 三层共挤复合包 装塑料吹膜机组 与同类设备相比，具有结构更紧凑、产量更高、制品质量更好、机器更节 能、操作更简便等优点，可以广泛用于各类高透明性包装薄膜的生产。 多层（3-5 层）共挤非阻 隔薄膜吹塑机组 该系列吹塑机组是金明优化现有机型产品推出的定制化和高产能的中高端 机型，该机型满足客户对薄膜均匀度控制、薄膜透明度、薄膜挺度和韧性、 薄膜产量等的较高要求。 多层共挤重包装膜 （FFS）整线吹塑机组 该机组由制膜线和印刷线两大部分组成，实现制膜、印刷、压纹、插边、 收卷等工序一次完成，其产品具有强度、韧性、开口性、防潮性、透明性 和热封性等性能，广泛用于化工原料、粮食、化肥。 TPU 薄膜专用吹塑机组 TPU 薄膜具有优良的延伸性能和回复弹性、良好的柔软性和生物相容性， 防水透湿，耐磨耗、耐折曲、耐低温性、耐油、抗紫外线辐射。从而广泛 应用于各个领域，如：各种高档鞋类、服装、纸尿裤之面料及内里材料； 医疗卫生领域的手术衣、医疗用褥垫、冰袋、绷带、医疗用透气胶带、外 科用包扎布条等面料及内里材料；在国防领域可作为武器封存覆膜、野战 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 帐篷、救生衣、充气艇等面料及内里材料；在工业领域常被用于防火、隔 热、隔音材料，飞机零部件及装潢、汽车零部件、防水贴条、压缩封垫、 传动皮带、绝缘板、安全防弹玻璃等等。 多层共挤农用薄膜吹塑 机组 该机组吸收国际先进技术制造，并拥有多项独创专利技术，整机运行稳定、 生产效率高、能耗低、可靠性强、制品分层清晰、塑化好，生产的农用功 能膜具有强度高、防老化、无雾滴、透光、保温等多种实用功能，最大宽 幅可达 20 米。 多层共挤 PO 农用薄膜 吹塑机组 采用三、五层共挤中心进料、大型农膜自动风环、摆动式折叠收卷、现场 总线计算机集中控制系统等先进技术，生产的薄膜流滴消雾功能性好，与 使用寿命同步；防尘性能较好，透光率高且衰减慢；力学性能好，有利于 薄型化。 多层共挤（光面/糙面） 土工膜吹塑机组 该机组既可以生产光面土工膜产品，也可以生产糙面土工膜产品，同时可 以根据需求设定调整薄膜光滑边缘宽度。其产品广泛应用于垃圾填埋场、 路桥工程、隧道涵洞、园林景观、绿化工程、污水处理等。 薄膜 流延 机组 多层共挤斑马膜流延机 组 该机组是整合公司高端技术为特殊应用领域开发的机组，主要应用于高端 功能性薄膜、片材的生产，设备融合了流延设备行业的多项先进技术，在 自动化控制技术、流道分配、工艺控制等方面达到国际先进水平。同时， 可根据客户需求生产多色阻隔斑马膜和非阻隔斑马膜。 M3L 三层共挤流延膜机 组 主要用于包装领域复合基材膜、缠绕膜、保护膜等产品系列的加工，金明 CPE 设备是在 CPP 流延膜机组技术基础上，结合 PE 原料属性进行设计， 机组具备良好的高产能、高透明性和良好的薄膜厚薄均匀度。 CPE 多层共挤流延膜机 组 多层共挤高阻隔薄膜流 延机组 金明是亚太地区首家具备生产十一层高阻隔薄膜流延设备的企业，该设备 原料适应性能优越，产能高，代表国际最先进的制造工艺技术。设备核心 部件采用国际知名品牌，关键部位由金明设计加工，设备适应性强，可根 据客户需要，对不同牌号的 PE、PP、PA、EVOH 具备良好的适应性。 薄膜 拉伸 机组 BOPET/BOPP 双向拉伸 机组 生产的膜性能优良，韧性及力学性能强，经寒，耐热，透明度高，阻隔性 好。 涂布 复合 生产 线 光学级涂布复合试验机 整机运行张力平稳，有效保证涂布均匀及复合效果，可生产光学级薄膜， 广泛应用于各类电子产品。 湿法和干法复合机 可实现多功能涂覆如背涂，色涂等。 环保 成套 设备 RTO 涂布有机废气热氧 化处理与热能回收成套 设备 把设备排放的废气通过热氧化处理和热油交换器吸收能量，回收的热能将 用于加热其他设备的烘箱。该设备符合国家排放标准，能够有效解决涂布、 印刷过程产生的有机废气对环境的影响，实现对能源的高效利用。 挤出 淋膜 机组 双主机挤出淋膜机组 适用于流延或共挤复合法，制作液体无菌包装纸、纸杯纸、方便面碗盖、 胶粘纸等多层纸塑复合材料。 三主机挤出复合机组 塑料挤出复膜机组 超宽幅塑料挤出复膜机 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 （2）工业大数据平台 公司积极搭建“互联网+先进制造业”新模式，经过多年的积累以及摸索，目前已自主开发了专门的工 业大数据平台，并不断深化公司互联网数字化核心技术，已经成功实现全球 60 多台智能装备的并网服务。 通过设备远程软件维护功能，公司能够便捷及时地响应客户需求，快速解决客户问题，实现双方共赢。在 此基础上，公司深入推进工业大数据平台建设，将“云端大数据智慧服务平台项目”列入公司定增项目，作 为打造智慧金明的重点工程。云端大数据智慧服务项目主要为客户提供薄膜智能装备控制软件和通过搭建 的云端大数据智慧服务平台为设备厂商及设备业主提供薄膜智能装备的并网运营服务，既可以为设备业主 准确提供生产工序实时优化、设备运维实时监控等生产运行信息，也可以为客户提供智能预测、维修服务、 维保服务、统计分析、查询、系统管理等一系列服务，帮助用户实现设备运行的最佳工况及自适应调节生 产能力，同时挖掘闲置设备的共享利用空间，实现最优化生产及节能减耗。 2、特种多功能膜产业 目前，公司已搭建专业的薄膜产业团队，统筹规划金佳新材料、远东轻化的高端功能性薄膜产业的发 展，旨在打造集多功能性薄膜新材料研发、应用、推广于一体的薄膜智慧工厂产业链。 （1）功能型软包装高端薄膜 广东金佳新材料科技有限公司是金明全资子公司，主要对接海外高端客户需求和国内特种行业领域的 客户需要。金佳新材料当前已实现自动配料系统、智能薄膜生产装备、云端大数据智慧服务平台等关键生 产环节联动，其主要产品为高端薄膜、特种功能薄膜。 （2）光学膜 2017 年，远东轻化 BOPP/BOPET 双向拉伸薄膜生产技术改造项目进展顺利，当前产品是光学基材膜， 未来将进一步整合产业链优势，以高端精密涂布技术及新材料、新技术的研发应用等带动远东轻化光学基 材薄膜深加工技术的发展，推动远东轻化双拉技术及产品向高端光学薄膜领域发展。2018 年 1 月，基于远 东轻化光学膜产业的技术沉淀及对光学膜市场的充分调研，公司将定增项目中“特种多功能膜智慧工厂建 设项目”建设内容由功能型软包装高端膜智能车间变更为光学基材薄膜生产线及智慧工厂，旨在布局“智能 制造”战略的同时，抓住光学膜产业快速发展的市场机会，提升上市公司盈利能力，更好地回报上市公司 股东。 公司将会以定增中“特种多功能膜智慧工厂建设项目”为培育点，多点打造智能化、多功能化薄膜智慧 工厂项目，在打开高端薄膜市场、提升公司盈利能力的同时，以高端智能化智慧工厂样板工程为基点加快 推进智慧工厂销售及服务。 （三）所处行业分析 1、智能制造装备行业发展情况 （1）国家政策 我国是世界制造业第一大国，对全球制造业的影响力不断提升，但全球新一轮科技革命和产业变革加 紧孕育兴起，与我国制造业转型升级形成历史性交汇，我国加快转变经济发展方式，推进工业转型升级， 实施“智造强国”战略已势在必行。近年来，国家出台了一系列政策助力制造业发展，《中国制造 2025》、 《智能制造发展规划(2016-2020 年)》、《新材料产业发展指南》、《关于深化“互联网+先进制造业”发展工 业互联网的指导意见》等智能制造政策和相关推动措施的出台已产生了积极作用，正在加速提高制造业的 智能制造水平。新一代信息技术与制造业深度融合理念，正在引发影响深远的产业变革，形成新的生产方 式、产业形态、商业模式和经济增长点，基于信息系统的智能装备、智能工厂等智能制造正在引领制造方 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 式变革。我国将加快实现由工业大国向工业强国的转变，制造业转型升级、创新发展迎来巨大的历史性机 遇。 （2）行业趋势 目前，由于我国大部分塑料机械企业以生产低端塑料机械为主，许多高端品种的塑料机械生产技术匮 乏，导致我国塑料机械出口价普遍低廉，缺乏国际竞争力。基于不同原材料对制造技术的不同要求、客户 自身经营需要等因素，客户对塑料机械设备的市场适应能力和能为其提供的服务水平有所考虑，而我国长 期以来塑料机械的机型、功能规格整齐划一、固定不变，已不能满足市场需求。 我国十三五规划纲要提出“坚持需求引领、供给创新，以消费环境改善释放消费潜力，不断增强消费 拉动经济的基础作用”。在居民收入稳步增长及国家鼓励消费的宏观背景下，随着消费的换代升级，我国 塑料产业具备巨大的发展潜力，高性能高附加值的产品已成为市场所趋。 2、薄膜行业发展情况 （1）全球塑料薄膜市场现状及趋势 根据一家塑胶及复合材料测试公司 SmithersRapra 最新报告显示，2016年全球塑料薄膜需求量为6130 万吨，预测到2021年，该数字将达到7330万吨。全球包装薄膜消耗量将以4.5%的复合年增长率增加。 另根据英国知名调查研究公司派恩公布的最新报告《全球软包装市场展望》预计，到 2018 年软包装 行业产值将会达到 2,310 亿美元。近年来，随着发展中国家富裕人群数量的迅速增长，全球高端生鲜食品 消费市场格局不断调整，从而促进了高端阻隔型薄膜市场规模的增长。英国 SmithersPira 咨询公司表示， 全球高阻隔包装薄膜市场规模将从 2016 年的 90 亿美元持续增长，到 2021 年可达到 113.2 亿美元，2016 年全球共消费了 186 万吨高阻隔薄膜，预计消费量将以每年 4.6%的复合增长率持续增长，到 2021 年达到 年消费量为 223 万公吨。 （2）中国高端功能性薄膜市场现状及趋势 ①功能性软包装薄膜产业情况 目前全球塑料薄膜的需求将存在明显的地域差别，高端膜产品生产还主要集中在德、日、韩等国家， 但是发达国家市场已接近饱和，而新兴国家的市场需求潜力巨大。目前国内膜产品生产企业的产品以中低 端膜为主，高端膜则很少涉及。以阻隔膜为例，高端阻隔膜具有阻隔空气性能强、防氧化、防水、防潮的 特性，机械性能强，抗爆破性能高，抗穿刺抗撕裂性能强，广泛应用于食品、消费品包装领域，在欧美、 东亚等发达国家市场需求量巨大。国内企业生产的阻隔膜多在 5 层以下，对以 7 层、9 层、11 层为主的超 多层阻隔膜市场，因设备昂贵及生产工艺等原因较少涉及。 据中商产业研究院发布的《2015-2020 年中国包装行业市场调查及投资前景分析报告》显示，中国包 装工业总体产值从 2005 年的 4,017 亿元增长到 2015 年的 16,900 亿元，年复合增长率约 15.45%。目前中 国包装机械对国外高端品牌过度依赖，每年平均增速维持在 6%左右。据前瞻产业研究院发布的《2013-2017 年中国塑料薄膜制造行业产销需求与投资预测分析报告》显示，近年来我国塑料薄膜产量逐年增加，年均 增长速度达到了 15%以上，远高于全球的 4.5%。“十二五”期间，塑料薄膜市场将保持 20%以上的扩容， 预计 2017 年我国塑料薄膜产量将达到 1957.86 万吨，市场规模将达到 5423.31 亿元。 ② 光学膜产业情况 光学膜市场情况：光学膜主要应用于光学电子行业细分行业中的面板显示行业，如增亮膜、反射膜、 扩散膜等。近年来，随着液晶电视机、智能手机、平板电脑等消费类“3C 产品”市场的持续增长，带动了 液晶显示器材行业的快速发展，并推动了光学级聚酯薄膜产品的快速发展。光学基材薄膜及光学膜具有广 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 阔的市场需求，如在 TFT-LCD 产业中，仅背光模组用光学膜需求预计 2017 年全球可达 8.6 亿平方米，市 场规模达 111.75 亿元，根据 DisplaySearch 统计及预测，至 2020 年全球液晶模组市场需求将达到 34.38 亿片。在玻璃窗膜领域，仅汽车窗膜一类，根据国家统计局数据，2016 年我国汽车销量超过 2,800 万辆， 如果按照每辆车 5 平米左右的需求量，不考虑存量需求，汽车窗膜的市场空间可达 1.4 亿平米。我国光学 基材薄膜和光学膜正处于发展阶段，市场需求量大，就光学基材薄膜而言，技术门槛较高，对树脂原料和 薄膜加工设备有极高要求，加工车间洁净度要求也极高，对国内企业构成了较高的技术门槛，目前产能大 多集中于美、日、韩、台等少数厂商手中。光学膜产业竞争将由“规模竞争”逐步转向“成本竞争”，在 我国技术突破及产能的转移趋势下，国产高性价比、高品质的光学膜及其主要基础薄膜——光学基材薄膜 的业务机遇显现，进口替代势在必行。 光学膜相关政策：光学膜产业是国家新材料发展政策导向之一，具有较好的政策红利。2012 年 2 月， 工信部发布了《新材料产业“十二五”重点产品目录》，其中功能膜产品类别列出了 23 种需要重点发展 的功能膜产品，和 PET 光学膜（包含了 PET 光学基材和光学基材深加工产品）相关的有 5 种。 重点产品目录中 PET 光学膜相关的 5 种产品如下： 编号 产品名称 主要性能指标 关键技术单元设备 主要应用领域 2 光学聚酯基膜 独特的环保性、良好的光 学性能及物理性能、出色 的稳定性 双向拉伸装置 平板显示行业 12 扩散膜 良好的光扩散功能，表面 平整，均匀性好，辉度高 精密涂布设备 LCD/LED 背 光 模组 15 窗膜 良好的透光性，优异的隔 热防 UV 性能，良好的可 施工性 溅射工艺设备，精 密涂布设备 建筑窗 16 注射成型表面 （IMD）装饰膜 优异的防划伤性、图案多 样性，制程简单，低成本 精密涂布设备 家电、汽车、 电子消费品 18 增亮膜 优异的亮度提升效果 真空蒸镀设备、棱 镜成型设备 LCD 显示器件 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期新增 500 万，主要原因是报告期内投资上海仁馨健康管理咨询有限公司 固定资产 本报告期减少 2.86%，主要原因是固定资产计提折旧所致 无形资产 本报告期减少 4.25%，主要原因是无形资产计提摊销所致 在建工程 本报告期增加 42.76%，主要原因是增加对三期工程募投项目的投资建设 货币资金 本报告期增加 65.90%，主要原因是本期增加募集资金所致 其他流动资产 本报告期增加 1686.62%，主要原因是使用部分闲置募集资金购买银行保本理财产品 所致 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 其他非流动资产 本报告期减少 42.76%，主要原因是康复机器人项目款结转开发支出所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）专注创新，打造工匠品质 1、扎实技术基础，实现多项核心技术国产化 金明精机一直秉持“科技振兴企业”为宗旨，重视研发创新，专注于持续不断的技术突破及新产品开 发，扎实地走科研与生产紧密集合的专业道路。公司所掌握的核心技术已达到国际、国内先进水平，近年 公司成功研制的农用、医用、工业应用的现代化智能薄膜装备等产品，成功打破了长期依赖进口的局面。 2、重视持续研发，国家、行业标准化制定者之一 公司具备国家三级军工保密资格，同时，还作为起草单位参加国家标准—“橡胶塑料机械－挤出机和 挤出生产线－第 1 部分：挤出机的安全要求”的制订工作，以及“同向双螺杆塑料挤出机”和“锥形双螺 杆塑料挤出机”等九项塑料机械国家标准、行业标准的编制修订工作。公司重视持续性创研以保证公司核 心竞争力，截至目前，公司拥有发明专利 19 项、185 项实用新型专利，11 项外观专利，4 项德国专利，16 项软件著作权（含子公司），并荣获 10 项国家级重点新产品奖、第十四届、十五届、十六届、十九届国 家专利优秀奖、31 项省市级科技奖。公司 Superex 系列 5 层共挤非阻隔吹膜机组在 2018 年荣格技术创新 奖中荣获“塑料行业技术创新奖”。 2017 年，为贯彻落实《中国制造 2025》关于做强中国装备的总体要求，不断提高重大技术装备创新 水平，加快推进首台（套）推广应用，工业和信息化部根据重大技术装备的发展现状，制定发布《首台（套） 重大技术装备推广应用指导目录（2017 年版）》。公司多项自主研发、掌握核心技术的产品入选工信部《首 台（套）重大技术装备推广应用指导目录（2017 年版）》和《广东省首台（套）重大技术装备推广应用指 导目录（2017 年版）》，具体如下： ①公司产品入选工信部《首台（套）重大技术装备推广应用指导目录（2017 年版）》 编号 产品名称 单位 主要技术指标 11. 成形加工设备 —— —— 11.2 注塑、挤压成形 —— —— 11.2.10 农用生态型斑马膜智能成套装 备 套 制品厚度：0.012～0.10mm；制品最大幅 宽≥2650mm；制品厚薄均匀度：≤ ±3.5%（0.012～0.040mm 范围内） 11.2.17 多层共挤农用薄膜吹塑装备 台 最大幅宽≥20000mm；制品最小厚度≤ 0.04mm；制品厚薄均匀度：±6%；最 大产量≥2500kg/h；挤出层数≥5 ② 公司产品入选《广东省首台（套）重大技术装备推广应用指导目录（2017 年版）》 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 编号 产品分类及名称 单位 产品性能技术参数 3. 成形及加工专用装备 3.1 塑料及橡胶加工专用设备 —— —— 3.1.8 农用生态型斑马膜智能成套装 备 套 制品最大幅宽≥2650mm；制品最小厚度 ≤0.015mm；制品厚薄均匀度≤±3.5%；最 大生产能力≥850kg/h；牵引最高线速度 ≥200m/min 3.1.9 多层共挤农用薄膜吹塑装备 台 最 大 幅 宽 ≥20000mm ； 制 品 最 小 厚 度 ≤0.04mm；制品厚薄均匀度≤±6.0%；最 大产量≥2500kg/h；制品宽度误差≤0.1%； 挤出层数≥5 8. 节能环保装备 8.5 包装产业废气治理与热能回收 装备 台 处理废气量≥60000m3/h；余热回收量 ≥2000000Kcal/h；VOC 净化率≥99%；换 热器的热效率≥90% 3、产品定制化，服务一体化 公司致力于提供全系列薄膜装备解决方案，坚持“从客户需求中来，到客户满意中去”的需求导向理 念，能够高效为客户设计并研发高端个性化定制化产品。在服务方面，公司积极利用工业大数据平台，提 升动态感知、实时响应消费需求的大规模个性化定制能力和售后服务能力。另外，公司设有金明精机实验 中心，是亚太区唯一一家专注于塑料薄膜的“体验式”实验中心，智能实验中心可以全方位展示国际领先 的制膜技术，在吹膜领域涉及的配方实验、技术验证、生产工艺和操作培训上，为客户提供专业的全套解 决方案，不断帮助客户攻克及优化薄膜生产设备及生产工艺，帮助客户打造智能化智慧工厂。 4、精细化生产，拥有先进加工制造中心 公司现拥有各种先进的高精密加工设备 100 多台套，其中包括 DMG 超大型的四轴精密加工中心、NILES 数控精密磨齿机、英国 CINCINNATI 四轴精密加工中心、美国 HASS 四轴精密加工中心、西班牙 NCS.A.超大 型高精密度龙门加工中心等，组成了现代化的电脑控制精密加工设备群组，确保了每一个零件加工的高精 密度和高可靠性，实现了塑机生产的高度专业化。公司拥有多台国际顶尖数控机床加工中心，掌握一流机 加工技术，使得公司能够独立完成核心部件的精密生产加工等工作，公司内部建立有物料、器件、材料等 原材料立体仓库，保证生产高效。 5、全球化技术合作，多角度保持技术领先优势。 公司与国内外掌握先进技术的知名企业、科研单位、高校建立了技术合作，不断增强技术创新优势。 金明精机凭借在金属材料及处理、机械工程设计方面的专长和经验，与陶氏化学、埃克森美孚、西门子、 三菱化学、巴斯夫、帝斯曼、可乐丽、日本合成化学、杜邦、博禄、舒尔曼、华谊等国际知名原料供应商 建立了长期密切的合作关系，分别在高阻隔包装材料薄膜、高阻隔汽车燃油箱、医用输液薄膜、三泡高阻 隔收缩薄膜工艺、风冷上吹高透明 PP 薄膜、CPP 高性能流延薄膜、糙面土工膜技术等领域进行了卓有成效 的联合研发。 目前，公司已经与清华大学、北京大学、西安交通大学等高等院校建立联合开发关系，实时跟进行业 技术的发展动向，多角度保持技术创新优势，为企业注入发展活力。 （二）广拓市场，打响国际品牌 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 多年来突出的自主研发能力、先进的质量控制系统和快速的市场反应机制为公司积累了众多大客户的 信任，也为公司在国际市场树立了良好的形象并赢得了重要地位。公司在高端薄膜装备业务领域拥有优质 的客户资源，公司目标客户主要是高端塑料制品企业：在国内市场，以上市公司或大型企业为主，如永新 股份、国风塑业、珠海中富、紫江企业以及德国宝丽菲姆（上海）有限公司等；在海外市场，金明精机产 品性价比优异，产品畅销至日本、俄罗斯、东南亚、中东和欧美等 40 多个国家和地区，在海内外享有较 高知名度。公司的客户包括美国上市公司 Sealed Air、美国的 Pechiney Plastic Packaging、伊朗的 Rokh、 巴西的 Pacifildo、以色列的 Ginegar、土耳其的 Ecoplast、越南的 Tan Tien、印度尼西亚的 Pt. Panverta Cakrakencan 等。 公司在全球范围内拥有广泛的销售网络和多样化的客户群体，积极的客户反馈为公司积累了良好的口 碑，凸显了公司产品较强的国际竞争力，为公司业绩的持续稳定增长奠定了良好的基础。 （三）以人为本，厚植企业文化 公司始终坚持“以人为本”的宗旨，贯彻“人才是公司最重要的资产”的方针政策，坚持“内部培养 结合外部引进”的人才战略方针，系统地引进人才、用好人才、留住人才，培养技术过硬、专业拔尖的优 秀人才，建立资深专业领导团队，同时开展各种培训教育，提高员工的整体素质，促进公司快速发展。经 过多年发展，公司已形成了完善的人才梯队建设和人才储备体系。 公司重视员工的幸福感与获得感，努力为其创造一流的工作和生活环境，通过运用绩效制度体系、组 织全员福利活动、搭建企业爱心帮扶平台等多种形式活动，不断提升员工福利，增强员工凝聚力和企业向 心力。 （四）智能制造，聚力产业升级 智能制造是面向产品全生命周期，实现泛在感知条件下的信息化制造。智能制造技术是在现代传感技 术、网络技术、自动化技术、拟人化智能技术等先进技术的基础上，通过智能化的感知、人机交互、决策 和执行技术，实现设计过程、制造过程和制造装备智能化，是信息技术、智能技术与装备制造技术的深度 融合与集成。智能制造，是信息化与工业化深度融合的大趋势。工业互联网作为新一代信息技术与制造业 深度融合的产物，日益成为新工业革命的关键支撑和深化“互联网+先进制造业”的重要基石，对未来工 业发展产生全方位、深层次、革命性影响。 公司积极打造“金明工业 4.0”创新发展道路，一方面，通过科研、技术合作全方位保持持续创新能 力，提升公司产品智能化、数字化、自动化水平，并通过定增三大项目深化“智慧金明”战略，以互联网、 物联网、信息技术为基础，建造出高度自动化、智能化、数字化、信息化的高端光学膜产品智慧工厂，为 公司下游高端光学膜需求客户推行智能生产模式起到引领和示范作用，最终使金明精机实现特种多功能膜 个性化智慧工厂整体方案解决业务的销售，在为公司带来新增效益的同时，通过满足国内外光学膜行业客 户的基材薄膜装备国产化采购需求，为其创造新的市场增长机会。另一方面，公司内部健全完善生产经营 的信息化管理平台，从产品设计贯穿到产品交货全过程均使用内部设计的信息化管理平台进行生产管理， 大大提高产品生产效率，减少产品生产周期，有效控制各项资源浪费，实现企业降本促效。 一、概述 （一）概 2017 年 民融合”的 发展战略和 提升服务品 保持了稳健 2017 年 公司已逐步 多角度探索 平台三个维 市场，其应 智能制造的 材料领域的 态圈，不断 概述 年，国家大力 的背景下，我 和经营计划， 品质，稳步推 健成长势头， 年公司以“智 步建立现代化 索原材料领域 维度，不断完 应用范围覆盖 的创新发展， 的活力。公司 断推进“金明 第 力支持智能制 国制造业运行 以产业升级为 进各项业务顺 整体发展上达 慧金明”发展 化智慧金明生态 域，联合进行材 善“智能制造 光学基材膜 进而提升下游 放眼制造业转 工业 4.0”。 四节 经 制造，在“互 行情况稳中向 为主线，以创 顺利开展，凭 达到了预期。 展战略为主线 态体系。第一 材料研发、应 造+智慧工厂 、特种多功能 游各行各业对 转型升级形势 。 18 经营情况讨 互联网+先进制 向好，结构不 创新驱动为核 凭借自身技术 。 线，秉持工匠 一，通过与上 应用、推广； 厂+智能生态圈 能膜、医用膜 对高端薄膜的 势，面向市场 广东金明 讨论与分 制造业”、“ 不断优化，行 核心，以市场 术优势，继续 精神，打造“ 上游新材料领 第二，聚焦 圈”布局；第 膜、军工膜、 的应用需求， 场，富集优势 明精机股份有限 分析 “一带一路” 行业增速回升 场开拓为依托 续保持行业领 “全系列薄膜 领域的全球知 焦智能装备、 第三，成功进 工业用膜等 薄膜产业的 势资源，多措 限公司 2017 年 、“绿色经 升。公司围绕 ，进一步优化 领先地位，公 膜智慧工厂方 知名企业达成 智慧工厂、 进入下游高端 等。新材料的 的发展又将进 措并举打造产 年年度报告全文 经济”、“军 绕年初制定的 化产品结构， 公司各项业务 方案解决商”， 成战略合作， 工业大数据 端多功能薄膜 的研发将助推 进一步激发新 产业闭环式生 文 的 务 据 膜 推 新 生 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 在董事会的领导和全体员工的共同努力下，2017 年公司实现了营业收入 41,448.05 万元，同比增长 16.68%；归属于上市公司股东的净利润 3,639.81 万元，同比增长 11.42%。 （二）报告期公司主要经营情况 报告期内，公司在经营业绩、技术研发、渠道建设、产业升级及企业建设等方面都取得一定的成绩， 具体表现如下： 1、深耕智能制造，强化企业竞争力 （1）2017 年公司继续以“科技振兴企业”为宗旨，加大研发投入，不断增强自主研发与科技创新的实 力，取得多项新专利证书，进一步完善公司知识产权体系，形成持续创新机制，保持技术领先地位，提升 公司的核心竞争力。公司不断优化工艺技术，提高工艺精细化水平，夯实工艺质量，深耕智能制造，深化 技术改造及产业延伸，保持行业领先地位。公司采用“强化核心技术，优化产品结构，发展高端市场”的 发展模式，报告期内，子公司远东轻化着力推进以智能、创新、高效、绿色为核心的技术改造工作并取得 较好成果，推出智能精密涂布设备及环保热能回收设备，产品成功进入光学、锂电池、新能源等行业，得 到行业及客户的高度认可。此外，BOPP/BOPET 双拉技改项目进展顺利，已成功生产出光学基材薄膜，未来 发展可期。公司实时跟进行业技术的发展动向，聚焦云平台、工业大数据、工业物联网、自动控制等新技 术的研发，并实现 PVDC 预包裹技术应用、数字控制、数据系统叠加等技术的应用，不断升级工艺技术以 及产品智能化水平。 （2）报告期内公司加强上下游联动，促进企业协同发展。 报告期内，公司与上游国际著名企业深化合作，共同促进企业协同发展：公司在 2014 年与美国陶氏 化学公司签订 PVDC 技术独家授权许可协议，成为中国本土第一家掌握 PVDC 塑料加工技术的设备生产企业； 2017 年，公司经过多次技术沟通、知识成果消化、工作改进、设备装配和测试，成功研制 PVDC 技术应用 设备，并完成设备样机生产，公司自主研发的新型设备机组采用预包裹技术加工 PVDC 材料，用于生产高 阻隔复合共挤膜产品，进一步丰富公司的高端薄膜装备生产线，增进金明精机在阻隔包装领域提供解决方 案的能力。公司于 2016 年与西门子（中国）有限公司签订《战略合作伙伴协议》，建立战略合作伙伴关 系，加快金明向打造高度自动化、智能化的智慧工厂整体解决方案的方向发展的步伐；2018 年 1 月公司与 西门子（中国）有限公司签订《战略合作协议》，就金明精机多功能薄膜智慧工厂建设达成战略合作意向， 有利于推动双方在自动化控制及多功能薄膜设备方面实现资源共享和优势叠加，合作共赢，有利于加快金 明精机打造高度自动化、智能化的智慧工厂的步伐，有利于进一步推动公司向“智能智造”及“工业 4.0” 方向转型升级，助力公司深化推进“智慧金明”战略布局，不断提升公司品牌影响力和核心竞争力。 下游市场前景广阔。当前，中国薄膜行业正走在一条欣欣向荣、蓬勃发展的大道上，全世界范围内， 新材料推广、新能源装置、医疗、军工、精密仪器对高端多功能薄膜产品的需求上升，下游高端薄膜制品 产业需求巨大且国产化趋势明显。报告期内，公司子公司远东轻化已成功生产出 BOPET 光学基材薄膜，子 公司金佳新材料生产的薄膜产品已成功打开在民用、医用、军用等市场，为公司下一步抓住高端膜市场机 遇做好铺垫。 （3）工业绿色发展已成为国际社会的大势所趋，是我国建设制造强国的内在要求。报告期内，公司秉 持“绿色环保”理念，积极对产品进行升级改造，潜心研究开发环保型装备，硕果累累。 在可降解技术应用方面，公司持续进行科技攻坚，优化、细化可降解技术与智能装备的集成，新获多 项国家专利；在环保技术应用方面，公司相关产品已较为成熟，可根据现代化、大规模机械化农业生产需 求与不同农作物的生理生化特点，融入高科技生物技术，设置降解时间与程度，已成功研制全生物降解农 用薄膜生产装备，利用该装备生产出的农用薄膜可降解为水和二氧化碳。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 在新产品方面，远东轻化精心研发推出的环保型涂布有机废气热氧化处理与热能回收成套设备（RTO 设备）市场反响较好，已在报告期内斩获订单，不仅对公司业绩产生积极影响，更体现了子公司远东轻化 在智能涂布设备及环保热能回收设备方面持续得到市场认可，市场开拓工作取得阶段性进展，未来随着公 司环保技术力量的沉淀与提升，以及定增中“农用生态膜智能装备建设项目”的逐步建设，公司绿色制造 理念将得到进一步践行。 2、发挥渠道优势，拓展海内外市场 公司不断加强市场调研，围绕信息收集和供需预测，细化营销策略和市场，加强客户维护，开拓新地 域，争夺市场份额，提升品牌知名度与影响力。报告期内，公司“走出去”的市场策略亮点频现，渠道搭 建取得可喜成绩，在激活核心业务存量的同时，前期业务布局持续贡献业绩增量。 第一，公司参展一年一度的“国际橡塑展”（Chinaplas），并举办了为期两天的 Open House 设备演 示会，反响热烈，吸引了海内外大批客户前往公司总部及子公司远东轻化考察并实现订单。通过展会，金 明精机向市场展示了全系列薄膜装备解决方案的技术实力，演示了智能装备与大数据中心的应用，展示了 公司作为全球顶尖薄膜装备品牌的技术实力与气魄。2017 年，公司共参展国内外展会共 11 场，其中国内 展会 4 场，国际展会 7 场，参与多项国际知名供应商研讨会，对公司国际知名度的推广及国内外销售业务 产生积极影响。 第二，落脚一线城市，2017 年初公司在深圳设立子公司深圳智慧金明科技有限公司，力求打破区域限 制，深度挖掘区域优势；维护已在全国范围内建立的华北、华南、华东、西南办事处，与总部形成全国销 售及服务网络覆盖。 第三，海外销售市场的拓展取得明显成效，以色列、美国、日本、墨西哥、秘鲁、巴基斯坦等国家销 售逐步增加。 第四，承接行业交流活动，接待来自全国各地塑机行业的知名企业及专家到访金明精机，积极为搭建 行业交流平台做出贡献。 通过多维度、多层次的市场拓展策略，海内外市场不断扩张，目前，公司订单市场活跃，后续发展可 期。 3、成功实施定增，助力产业升级 报告期内，公司围绕“智能制造”主线，为成为“全系列薄膜智慧工厂方案解决商”而精耕细作。公 司非公开发行股票工作已顺利落地，本次非公开发行新增股份 35,832,849 股人民币普通股（A 股），发 行价格为 12.87 元/股，于 2017 年 9 月 25 日在深圳证券交易所上市，募集资金总额为 461,168,766.63 元。 “特种多功能膜智慧工厂建设项目”、“农用生态膜智能装备建设项目”、“云端大数据智慧服务平台建 设项目”三大项目精准对接公司“智能制造+智慧工厂+智能生态圈”产业布局，全方位打造“智慧金明”。 目前，上述募投项目已经在加紧建设中。 （1）智慧工厂——建设特种多功能智慧工厂： 本次特种多功能膜智慧工厂建设项目是在国内外特种多功能膜需求渐长的环境下，以互联网、物联网、 信息技术为基础，建造出高度自动化、智能化、数字化、信息化的高端膜产品智慧工厂。公司于 2018 年 2 月将该项目建设内容变更为建设特种多功能膜中的光学基材薄膜生产线及智慧工厂，并将项目总投资由 22,822.13 万元调整为 46,014.22 万元，旨在布局“智能制造”战略的同时，在承继原募投项目建设内容 技术研究及建设基础上，更好地抓住光学膜产业高速发展的市场机会，创造新的市场增长机会，并对公司 下游高端光学膜需求客户推行智能生产模式起到引领和示范作用，最终使金明精机实现特种多功能膜个性 化智慧工厂整体方案解决业务的销售。项目建成后，将形成年产 48,200 万平方米光学基材薄膜的能力。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 公司将高度智能化的生产模式呈现给行业下游客户，并以公司的智慧工厂为样板，帮助下游行业客户建设 属于自己的智慧工厂，对膜产品生产企业的智能化升级起到极大的推动示范作用。在公司打造的智慧工厂 内，每一个制造环节都具备自动化和智能化的特征。智能设备之间实现数据交换、协调、资源共享，生产 流程可视化，生产环节实时透明管控，并可以通过手机等智能终端进行监控和远程管理，实现了从生产订 单到产品出厂全过程数字化智能管理。当前，建设“智慧工厂”是全球制造业谋求转型发展的重要环节， 公司剑指“全系列薄膜智慧工厂方案解决商”，秉承科学、严谨、精细的企业作风，与上下游客户共同创 造多赢局面。 报告期内，公司加紧进行项目基础铺设，一方面不断巩固智能装备基础，维护实验中心、立体仓库、 自动物流、模拟设计软件等高端设计平台，一方面不断进行光学薄膜市场探索，为项目后续进入发展快车 道打下扎实的基础。 （2）工业大数据——建设云端大数据智慧服务平台： 项目将建成以大数据、云计算、互联网等先进信息技术为基础搭建的云端智能生态系统，引导上下游 企业对自身的运营模式进行创新，促进行业企业的智能制造转型升级。项目建成后，公司一方面可以销售 膜产品智能装备控制软件，另一方面，通过搭建的云端大数据智慧服务平台为设备厂商及设备业主提供膜 产品智能装备的并网运营服务。该项目建成主要有两类行业应用：一方面通过平台采集信息实现行业数据 统计，为行业及有关部门、企业提供行业数据报告，为行业发展、规划提供有效的数据依据。另一方面改 变行业装备服务模式，通过平台实现远程诊断和维护，提高设备利用率，提升企业产能。 报告期内，公司积极与国内外著名科研单位开展了广泛的技术合作。在智能软件技术方面，公司与广 东航宇等科研单位进行合作，发挥航天科技在软件开发和应用上的优势，为云端大数据平台提供软件技术 上的保障；在控制系统方面，公司与西门子等开展合作，提升现有的自动控制技术及执行能力；在基础理 论方面，公司开展与北京化工大学、汕头大学、西安交大、四川大学等高校的合作，充分发挥高校基础理 论的优势。为后续项目实施扫除障碍，可尽快推进生态圈式产业规划。 （3）智能装备——建设农用生态膜智能装备建设项目： 该项目建成后，将形成年产 20 套农用生态型多功能流延膜智能装备和 8 套农用生态型多功能吹塑膜 智能装备的能力。该产品兼具智能制造、绿色制造、现代化农业特色，剑指高端智能，有望打破高端农用 装备长期依赖进口的局面，实现进口替代，符合国家、行业“绿色生产”、“环保农业”理念和未来发展 方向。 目前，公司在相关领域加紧建设，不断深耕自动控制技术、可降解农膜装备技术、核心部件工艺。 报告期内，公司技术研发成果屡获奖项。未来，公司将时刻关注市场动向，不断推进项目进程，专注 于尽快实现生态圈式产业规划目标。 公司在稳固原有智能装备业务的基础上，积极挖掘培育新业务，审时度势，结合公司未来发展战略， 构造“新材料-智能装备-智慧工厂-大数据云平台-特种薄膜”新产业链，向上下游行业深度拓展，优化整 合公司自身优势资源，积极利用资本市场的融资平台，助力企业转型升级！ 4、优化统筹管理，促进协调发展 （1）2017 年 1 月，公司成立全资子公司深圳金明，旨在打造“金明智能软件专家”，衔接智能装备、 智慧工厂和智能康复三大产业链在技术、人才等方面的发展。目前，深圳金明在政策衔接、团队搭建、软 件研发等方面工作已逐步得到落实，部分软件技术已实现应用，为公司深化智能制造及产业运营稳步打下 坚实的基础。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 （2）2017 年 1 月，公司基于对高端膜市场的判断以及公司顶层设计等原因，与远东轻化原股东签订股 权转让协议，对其他两位股东所持有的远东轻化共计 20%股份进行收购，远东轻化成为公司全资子公司。 近年，远东轻化产业、产品全方位升级，BOPP/BOPET 双向拉伸薄膜生产技术升级改造项目进展顺利，已成 功生产出光学基材薄膜。另外，为推行节能环保工作，远东轻化成功推出环保型热能回收设备，报告期内 已实现订单，并得到行业内高度认可。在其智能涂布装备、高速淋膜装备等业务不断升级的同时，上述两 个技术改造的顺利进行，将能为公司未来向高端光学膜领域的快速发展提供技术基础，不断提高核心竞争 力。 （3）2017 年 4 月，公司基于对高端阻隔薄膜品牌的搭建思路以及公司统筹管理等原因，已与金佳新材 料股东签订《股权转让合同》，将其合计持有的金佳新材料 30%股份进行收购，金佳新材料成为公司全资 子公司。金佳新材料是以生产和销售高端薄膜、特种功能薄膜、军工级特种多功能膜为主的生产型企业， 服务对象主要为海外高端客户和国内特种行业领域的客户。自 2014 年成立以来，金佳新材料已在高端薄 膜工艺、市场渠道、品牌建设、营销网络等方面建立了良好的基础，其生产的薄膜产品已成功打开在民用、 医用、军用等市场，目前正在进行全球范围内多个区域多批次的产品打样、试样等工作，为公司进一步进 军高端薄膜市场做好铺垫工作。 （4）为深入支持远东轻化在巩固和扩大高端智能装备及高端光学基材薄膜等各项产品的研发、生产及 销售等工作，重点支持光学基材薄膜业务快速发展，2017 年 8 月金佳向远东轻化增资 1.2 亿。本次增资有 利于充分发挥两大子公司协同作用，优势互补，为未来金明精机智能装备及智慧工厂方案解决的市场推广 提供了强有力的铺垫，形成良性产业生态链条，对公司智慧金明发展具有重要的战略意义。 5、康复医疗+康复养老，布局“健康金明” 报告期内，公司搭乘“健康中国”政策东风，充分利用现有制造、技术及资源条件，以点带面逐步发 展“大健康”事业的战略布局。 公司于 2015 年 7 月同清华大学机械工程系合作成立“智能康复机器人联合研究中心”，目标为提供 整套康复领域的解决方案；于 2016 年 12 月进一步签订产业化开发协议，将上、下肢神经康复机器人项目 的产业化提上日程，目前清华智能康复机器人相关技术已取得部分专利，相关临床试验等工作正在逐步推 进中。在前期布局智能康复机器人产业的基础上，2017 年 5 月公司增资上海仁馨，切入养老康复服务领域， 不断打开细分市场。目前仁馨健康主要致力于为养老产业发展提供关键技术支持，倡导品质养老生活。具 体包括为全国居家和社区养老改革试点提供技术支持、开展多项课题如上海市养老护理员队伍建设、失智 照护标准、长护险服务内容等及健康领域相关政策研究。 6、强化公司治理，加强人文建设 公司建立全面的内部控制制度并在报告期内不断优化完善，推行 ERP 企业信息化管理体系、5S 管理体 系等规范化企业管理，以实现资源优化配置、成本有效控制；同时，引入“流程管理变革”（IPD）新模 式，聚焦企业经营管理全流程，搭建起研发系统、营销系统、供应链系统、生产系统几大职能模块的桥梁， 提升公司整体研发水平，助力企业提质增效。 “人才是公司最重要资产”是公司一直以来的核心管理理念，公司建立健全科学合理的选人、用人、 育人机制，做好人才保有措施和梯队建设，深度挖掘专业拔尖、复合型、创新型技术人才，建设优质人才 团队，真正塑造“以科技创新”、“以人为本”的企业文化，同时，不断提高员工福利水平，为公司未来 宏伟的发展蓝图打下坚实的基础。 （三）总结 2017 年，国内外经济环境、机械制造行业环境逐渐回温，公司所处行业正处于“挑战与机遇并存”的 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 发展关键期。公司围绕年度经营计划，在以董事会为核心的管理层领导下，砥砺前行，锐意进取，以先进 的理念、开放的心态、扎实的技术、严谨的作风武装企业，并厚植“工匠精神”，围绕主业加强技术创新 和研发工作，有条不紊地推进“智慧金明”发展战略，提质增效，经营管理、业务水平、科技含量和绿色 指标均取得了较好成绩。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 414,480,543.70 100% 355,240,365.99 100% 16.68% 分行业 塑料机械行业 287,800,754.94 69.44% 256,306,129.63 72.15% 12.29% 塑料制品 120,501,177.97 29.07% 90,825,850.61 25.57% 32.67% 其他业务 6,178,610.79 1.49% 8,108,385.75 2.28% -23.80% 分产品 薄膜吹塑机 214,112,423.96 51.66% 179,394,931.44 50.50% 19.35% 薄膜/纸加工成套设 备 28,634,188.05 6.91% 37,707,692.29 10.61% -24.06% 其他设备 45,054,142.93 10.87% 39,135,129.83 11.02% 15.12% 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 薄膜及袋制品 120,501,177.97 29.07% 90,894,226.68 25.59% 32.57% 其他业务收入 6,178,610.79 1.49% 8,108,385.75 2.28% -23.80% 分地区 华北 36,712,795.73 8.86% 18,806,544.79 5.29% 95.21% 东北 6,994,121.79 1.69% 1,510,278.98 0.43% 363.10% 华东 194,739,682.77 46.98% 127,713,449.43 35.95% 52.48% 华南 122,697,965.41 29.60% 129,865,922.79 36.56% -5.52% 华中 9,265,378.73 2.24% 15,411,052.60 4.34% -39.88% 西北 155,671.29 0.04% 811,965.81 0.23% -80.83% 西南 8,929,220.88 2.15% 12,222,222.24 3.44% -26.94% 华西 1,111,111.11 0.31% -100.00% 境外 28,807,096.31 6.95% 39,679,432.49 11.17% -27.40% 其他业务收入 6,178,610.79 1.49% 8,108,385.75 2.28% -23.80% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 塑料机械行业 287,800,754.94 172,718,022.31 39.99% 12.29% 10.60% 0.92% 塑料制品 120,501,177.97 107,553,533.92 10.74% 32.67% 40.44% -4.94% 分产品 薄膜吹塑机 214,112,423.96 125,297,410.11 41.48% 19.35% 17.35% 1.00% 薄膜/纸加工成套 设备 28,634,188.05 17,787,129.56 37.88% -26.83% -29.45% 2.31% 其他设备 45,054,142.93 29,631,559.60 34.23% 19.48% 22.58% -1.66% 薄膜及袋制品 120,501,177.97 107,555,456.96 10.74% 32.57% 40.44% -5.00% 分地区 华南 122,697,965.41 97,281,512.78 20.71% -5.52% 4.62% -7.69% 华东 194,739,682.77 123,328,590.06 36.67% 52.48% 54.62% -0.87% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 塑料机械及塑料制 品 销售量 元 408,132,168.76 347,131,980.24 17.00% 生产量 元 410,999,264.65 348,650,011.23 17.88% 库存量 元 9,743,125.74 6,876,029.85 41.70% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存量同比增长超过 30%的原因是塑料制品期末库存量增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 直接材料 257,430,353.80 91.08% 206,169,848.19 87.47% 24.86% 制造业 直接人工 10,287,507.95 3.64% 11,456,419.02 4.86% -10.20% 制造业 制造费用 14,919,702.41 5.28% 18,082,127.97 7.67% -17.49% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期需合并的子公司有四家，分别是：汕头市远东轻化装备有限公司、广东金佳新材料科技有限公司、广东金明智能装备研 究院有限公司、深圳智慧金明科技有限公司。 本期新增一间全资子公司：深圳智慧金明科技有限公司。 本期注销一间全资子公司：汕头市辉腾软件有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 前五名客户合计销售金额（元） 69,968,391.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.88% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 18,208,333.34 4.39% 2 客户 2 15,042,735.04 3.63% 3 客户 3 13,384,615.38 3.23% 4 客户 4 11,896,810.17 2.87% 5 客户 5 11,435,897.44 2.76% 合计 -- 69,968,391.37 16.88% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 76,125,774.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.48% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 33,039,829.03 11.93% 2 供应商 2 15,993,540.36 5.77% 3 供应商 3 10,876,444.46 3.93% 4 供应商 4 9,985,662.00 3.60% 5 供应商 5 6,230,299.12 2.25% 合计 -- 76,125,774.97 27.48% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 22,666,152.67 22,102,222.64 2.55% 主要是报告期内，公司继续加大市场 开发力度所致 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 管理费用 54,490,823.26 49,875,066.33 9.25% 主要是报告期内，公司加大研发力 度，增加研发投入所致 财务费用 9,182,372.82 8,750,886.31 4.93% 主要是报告期内，利息支出增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司自成立以来，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高。2017 年公司研发支出 21,468,823.40 元，占营业收入的比例为 5.18%，公司研发投入占营业收入比例保持稳定。报告期内，根据 一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用，未予以资本化。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 81 89 85 研发人员数量占比 13.48% 16.57% 14.20% 研发投入金额（元） 21,468,823.40 19,289,208.37 12,160,488.37 研发投入占营业收入比例 5.18% 5.43% 3.88% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 352,927,027.35 348,826,464.34 1.18% 经营活动现金流出小计 327,045,052.15 343,786,308.81 -4.87% 经营活动产生的现金流量净 额 25,881,975.20 5,040,155.53 413.52% 投资活动现金流入小计 16,500.00 投资活动现金流出小计 279,728,703.43 62,339,837.45 348.72% 投资活动产生的现金流量净 -279,712,203.43 -62,339,837.45 -348.69% 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 额 筹资活动现金流入小计 791,716,404.94 237,134,607.91 233.87% 筹资活动现金流出小计 453,931,550.33 205,866,446.03 120.50% 筹资活动产生的现金流量净 额 337,784,854.61 31,268,161.88 980.28% 现金及现金等价物净增加额 83,510,907.05 -25,919,554.80 422.19% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、 经营活动产生的现金流量净额同比增长原因：因销售商品收到的现金增加所致。 2、 投资活动产生的现金流量净额同比减少原因：因募集资金用于购买银行的理财产品增加所致。 3、 筹资活动产生的现金流量净额同比增长原因：因非公开发行股票募集资金增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 0.00 0.00% 无 无 公允价值变动损益 0.00 0.00% 无 无 资产减值 6,480,869.21 16.49% 主要是计提坏账准备 是 营业外收入 159,402.46 0.41% 主要是政策失业补贴 否 营业外支出 1,050,294.44 2.67% 主要是公司对外捐赠所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 230,106,165.2 9 14.97% 138,703,979.34 12.07% 2.90% 应收账款 132,136,458.1 8 8.59% 108,413,708.37 9.44% -0.85% 存货 265,865,798.2 6 17.29% 251,209,524.44 21.87% -4.58% 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 投资性房地产 2,507,580.50 0.16% 0.16% 固定资产 295,185,709.9 6 19.20% 303,887,503.67 26.45% -7.25% 在建工程 120,556,074.7 4 7.84% 84,444,230.95 7.35% 0.49% 短期借款 163,000,000.0 0 10.60% 210,000,000.00 18.28% -7.68% 长期借款 37,196,923.57 2.42% 40,202,475.90 3.50% -1.08% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 111,634,900.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 非公开发 行 44,902.45 14,418.71 14,418.71 0 0 0.00% 30,483.74 购买理财 产品、专户 存管 0 合计 -- 44,902.45 14,418.71 14,418.71 0 0 0.00% 30,483.74 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截至 2017 年 12 月 31 日止，2017 年非公开发行金额中，公司累计直接投入项目运用的募集资金 49,488,419.00 元，永 久性补充流动资金 94,698,700.00 元，进行理财产品投资 236,000,000.00 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 1,426,877.41 元，剩余募集资金余额 70,264,299.94 元，与募集资金专户中的期末资金余额 70,264,299.94 元核对一致。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 特种多功能膜智慧工 厂建设项目 否 16,426.36 16,426.36 4,448.23 4,448.23 27.08% 不适用 否 农用生态膜智能装备 建设项目 否 11,362.73 11,362.73 500 500 4.40% 不适用 否 云端大数据智慧服务 平台建设项目 否 7,643.49 7,643.49 0.61 0.61 0.01% 不适用 否 补充流动资金 否 15,184.3 9,469.87 9,469.87 9,469.87 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 50,616.88 44,902.45 14,418.71 14,418.71 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 50,616.88 44,902.45 14,418.71 14,418.71 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2017 年 9 月 25 日召开第三届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主 体暨对全资子公司增资的公告》，“云端大数据智慧服务平台建设项目”实施主体由原来的“汕头市辉 腾软件有限公司”变更为“深圳智慧金明科技有限公司”，实施地点保持不变。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已利用自筹资金先行投入募集资金投资项目。特种多功能 膜智慧工厂建设项目先期投入自筹资金 43,145,300.00 元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合 伙）已对此进行审验，在 2017 年 9 月 25 日出具了《关于广东金明精机股份有限公司以募集资金置 换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》广会专字[2017]G16044510121 号。公司于 2017 年 9 月 25 日召开的第三届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 43,145,300.00 元置换预先投入的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 （1）公司于 2017 年 10 月 27 日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金购买保本理财产品的议案》，在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，同意公司使用不超 过人民币 26,000 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，该额度在 董事会审议通过之日起 12 个月有效期内可循环滚动使用。在前述董事会授权下，公司使用闲置的募 集资金购买银行理财产品，共计购买银行理财产品人民币 23,600 万元，赎回理财产品人民币 0 万元， 暂未实现投资收益；截至 2017 年 12 月 31 日，尚未赎回的理财产品余额为人民币 23,600 万元。 （2）除上述购买银行理财产品外，其余募集资金存放于公司募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 汕头市远东 轻化装备有 限公司 子公司 大型塑料机械 和成套包装设 备的研发、生产 和销售 136,470,588.00 386,322,266.26 210,775,944.27 75,581,405.39 1,234,956.28 1,098,386.29 广东金佳新 材料科技有 限公司 子公司 从事货物进出 口，技术进出 口。塑料制品、 高分子复合材 料及功能膜材 料（包括：预涂 膜、光学膜、防 锈膜、光电新材 料）的设计、生 产、销售，塑料 原料的生产销 售，塑料加工技 术研发与咨询 50,000,000.00 157,044,803.39 34,010,846.22 9,580,917.84 -6,298,906.99 -5,479,661.80 深圳智慧金 明科技有限 公司 子公司 软件设计与开 发、技术转让、 技术咨询、技术 服务；软件销 售；云平台的技 术开发、技术服 务；自动化控制 系统开发与集 成、技术服务； 77,434,900.00 82,374,858.28 82,234,037.47 5,829,914.73 4,799,137.47 4,799,137.47 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 健康信息管理 及咨询服务（不 含诊疗）；设计、 销售；投资咨询 （不含限制项 目）；企业管理 服务；新材料技 术推广服务；货 物进出口，技术 进出口。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳智慧金明科技有限公司 新设 对整体生产经营和业绩产生积极影响 汕头市辉腾软件有限公司 注销 无 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业发展趋势和前景 1、宏观环境展望 随着国内外形势和中国经济结构的深刻变革，制造业转型升级势在必行，“中国智造”新时代已经来 临，制造业开启智造新业态新模式。近年来，国家大力支持制造业转型升级，倡导“智能制造”、“绿色 环保”发展新理念，把发展智能制造作为主攻方向，旨在发展“制造强国”，《中国制造 2025》、《关于 深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》、《增强制造业核心竞争力三年行动计划 （2018-2020 年）》等一系列扶持政策及相关措施相继出台，制造业面临良好的政策环境。制造业的核心是 装备制造业，塑料机械是装备制造业不可分割的重要组成部分，塑料机械以单列行业纳入国家重点产业振 兴和技术改造专项扶持领域，我国规模以上塑料机械企业总产值逐年稳步增长，更凸显出塑机行业转型升 级对国民经济具有重大的战略意义。 同时，“一带一路”沿线上的东南亚、中西亚、中东欧各国均为我国塑料机械的重要出口地，具有鲜 明的产业优势互补特征。国家“一带一路”战略的实施，将带动海外市场活跃度，中国塑料机械将通过产 业链传导效应获得更好的发展前景。 2、行业发展趋势 2018 年是全面贯彻中共十九大精神的开局之年，全球创新格局和产业变革将进一步加速、全球制造业 进入智能转型期倒逼塑料加工业发展，塑料加工业呈现功能化、轻量化、生态化和微成型发展趋势。2018 年及今后一段时间，塑料加工业要依据《塑料加工业“十三五”发展规划指导意见》、《塑料加工业技术 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 进步“十三五”发展指导意见》和《中国制造 2025》，紧紧围绕“功能化、轻量化、生态化、微成型”这 一技术发展方向，并以“高端化、个性化、私人订制”为市场导向，聚焦“新材料、新技术、新装备、新 产品”，重点发展多功能、高性能材料及助剂，力争在材料功能化、绿色化及环境友好化方面取得新的突 破；加快绿色、节能、高效新型加工成型工艺和技术的开发和应用；加快塑料成型装备的研发；紧紧围绕 高端化，加快提升中高端产品的比例。 公司所处的高端薄膜装备制造行业加快转型升级步伐，国内塑料加工业的高速发展，对塑料机械的需 求旺盛，上游新材料及高端原材料市场、下游高端功能性薄膜市场逐步回暖，呈现一定的发展机遇；材料、 装备、高端膜的国产化趋势亦提振国内需求，海内外市场的复苏逐渐激发行业活力。 （二）2018 年公司发展计划 1、立足主业，技术强企 新一年，公司将立足于三十年塑机机械制造经验，坚定智能制造转型升级的决心，继续坚持以《中国 制造 2025》为指导方针，以智能制造为切入点，以科技创新为基础，以市场需求为导向，以打造全系列薄 膜智慧工厂方案解决商为目标，紧紧围绕市场和客户需求构建具有竞争力的产品线，积极研发和生产精密 化、专用化、复合化、智能化的高附加值高新技术产品，培育优势产品，提升品牌价值，推进产品结构优 化升级；拓展渠道，形成引流能力，着力打通从资源端到客户端的产业链，提升公司全系列膜产品方案解 决服务能力的优势，大力发展包装膜生产专用设备、特种膜生产专用设备、农膜与土工膜生产专用设备等 三大核心产品系列；继续夯实在薄膜装备核心部件上的工艺和技术，保持国际领先水平。 与此同时，随着环境保护上升到国家战略层面，公司将坚持实施绿色发展战略，坚持将节能减排和环 境友好作为推进企业科学持续发展的重点工作，提升节能环保技术，研发升级高效节能型塑料机械产品， 以适应国民经济节能减排和环境治理对塑料机械装备的更高要求，注重清洁生产，更加关注产品的绿色化， 加快产品转型升级步伐。 公司将加快构建创新体系，建立科技进步推动机制，完善项目管理和激励机制，加强知识产权布局， 强化自主创新能力建设，推进科技成果转化，继续深入参与行业标准制订、修订，充分发挥龙头企业技术 示范作用。 2、进一步加强渠道建设，开拓多元化市场 2018 年，公司继续加强市场调研，抓住市场热点，围绕信息收集和供需预测，细化营销策略和市场， 进一步调整优化市场营销策略，加强客户关系的维护，开拓新地域，争夺市场份额，提升品牌知名度与影 响力。公司将继续深化与西门子、陶氏化学、埃克森美孚等国内外知名原料厂商、大型工业企业、知名院 校和著名科研单位的技术合作，实现在智能软件技术、控制系统，基础理论方面等方面的突破，做好技术 领域对接；与此同时，继续积极走进国内外展会及技术交流会议，多角度进行市场开发与客户信息对接， 积极拓展海外市场，扩大市场覆盖面，进一步提高市场占有率，增加企业收益。 3、延伸产业链，落实“智慧金明”发展战略 2018 年，公司将稳步推进“智慧金明”发展战略，在保持公司传统装备制造业务稳健发展、提升核心 创新能力的基础上，积极进行上下游产业延伸：一方面，在新材料、新科技领域深入研究，加大节能、环 保和低碳技术的研发，深化与知名供应商、高校的技术合作，寻求核心技术以此带动新型高端多功能膜装 备及其终端膜产品的生态指数；另一方面，抓住市场机遇，积极布局下游光学膜领域，以定增“特种多功 能膜智慧工厂建设项目”为契机，通过建立“以光学膜产品为名片，打开光学膜智能装备市场”智慧发展 模式，在把握下游光学膜产业快速发展时机的同时，推动公司打造智慧工厂方案解决商最终目标的步伐， 实现公司在光学膜领域的全面布局，培育新的利润增长点，智能制造加力企业转型升级。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 4、响应“健康中国”国家战略，推进“健康金明”发展战略。 在“健康中国”的政策及行业发展背景下，人们对自动化、定制化、复健型的康复医疗产品需求将逐 步增大，康复医疗产业的市场容量不可小觑，其产能释放后对我国健康事业将形成强大的推动力。纵览国 内外康复机器人行业的发展，国外康复领域“意识先行”，已逐步建立起相对较为完善、成熟的康复治疗 体系；市场上缺乏成熟的国产康复机器人，进口机器人的高昂价格给我国康复机器人行业提供了可观的市 场空间及利润空间。2018 年，公司将持续跟进清华大学的上下肢神经康复机器人的产业化项目及上海仁馨 的业务开展，合理利用公司上市公司技术、资本及资源等平台，以点带面逐步实现康复机器人专业化、信 息化、产业化、市场化及规模化发展，逐步推进“健康金明”战略，为我国康复事业贡献力量。 5、加强内部管理，做好人才储备工作，着眼全局，发挥优势。 2018 年，金明将继续深化企业内部经营管理改革，严抓执行力，提质增效地进行企业运作。通过把握 各个子公司的专攻发展方向，配置不同领域的专业管理团队及优质技术团队，加强顶尖人才富集优势；与 此同时，根据公司发展战略及实际需要，金明将通过适当新设子公司、办事处等方式加强金明的专业团队 建设、企业局域覆盖，在主干基础上蔓枝各地，实现产能扩充、结构调整，推动公司持续、快速、健康发 展。 未来，公司将紧跟“工业 4.0”浪潮和“全民健康”思潮，围绕战略部署，开展上下游领域关于新材 料运用、自动化设备、智慧工厂及高端薄膜产业化工作，深化布局“康复+养老”的大健康布局，聚力企 业转型升级，将公司打造成为全系列薄膜智慧工厂方案解决商。 （三）公司面临的风险和应对措施 1、宏观经济波动风险 2018 年世界经济形势仍将延续不均衡的弱势复苏，中国在“新常态”背景下，经济波动和宏观经济政 策存在一定的不确定性，国内外宏观经济的疲软可能导致消费需求不足，市场消费可能面临增长乏力的问 题。公司将时刻关注经济发展及政策最新动态，及时对公司经营做出调整规划，进一步加强市场开拓，在 做大国内市场的同时，继续开拓、做大国外优势市场，提升市场份额，寻求新的业务增长点。 2、市场竞争风险 目前，国内的塑料机械行业以及其中的吹塑机行业的厂家较多，虽然公司的产品定位于中高端市场， 且在行业内处于优势地位，但是随着新进企业的增多以及国外知名塑料机械厂商的陆续进入，国外技术转 移的步伐加快，市场竞争将加剧。对此，公司将积极推动产品提质升级，研发生产高技术含量和高附加值 产品，在深化核心技术的过程中加快科技创新步伐，提高公司核心竞争力。 3、原材料价格波动风险 公司产品的外购或者外协原材料主要包括钢材、零配件以及电气控制产品等，钢材价格的大幅波动对 公司主要产品的生产成本影响较大，从而影响公司的经营业绩。虽然公司已建立全面的供应商管理体系并 拥有广泛的采购渠道，具有一定的价格转嫁能力，但如果未来钢材继续保持较大幅度的价格波动，仍将对 公司的成本控制和经营业绩造成一定的不利影响。公司将持续关注原材料价格情况，做好生产经营规划管 理，同时，不断完善供应商管理体系，积极拓宽采购渠道，防范原材料价格波动风险。 4、技术泄密的风险 公司主要产品的技术含量较高，多数关键技术为公司自主研发或引进吸收再创新。虽然公司与核心技 术人员签订了保密协议，但客观上仍存在因核心技术人员流失而产生的技术泄密风险。对此，公司在加强 技术保密工作的同时将会重点加强员工综合素质管理，通过员工持股计划等方式不断提高员工福利水平， 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 提升员工对企业的认同感和责任感，让员工与企业共同成长。 5、汇率波动风险 公司生产经营需要从国外购买大型先进生产设备，以及采购部分生产用的零配件。虽然报告期内汇率 波动对公司经营业绩影响较小，且公司可通过外汇即期或远期结汇等金融工具规避汇率波动风险。但如果 汇率出现大幅波动，仍会给公司生产经营带来一定的不利影响，因此公司生产经营存在一定的汇率风险。 针对汇率波动风险，公司将会做好进出口业务管理，同时合理利用多种金融工具有效规避汇率波动风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 05 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 03 月 07 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 03 月 08 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 03 月 14 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 03 月 18 日 实地调研 个人 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 05 月 05 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 05 月 18 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 05 月 19 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 05 月 22 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 05 月 23 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 06 月 01 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 06 月 03 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 2017 年 06 月 28 日 实地调研 机构 了解公司的基本情况及生产、销售情况 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决 策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在 规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 公司于 2017 年 5 月 17 日 2016 年度股东大会，审议通过《2016 年度利润分配预案》，公司 2016 年度利润分配方案为： 以 2016 年 12 月 31 日总股本 243,449,538 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），合计派发现金红利 12,172,476.90 元，不送红股，不以公积金转增股本。公司已于 2017 年 5 月 26 日完成了本次权益分派。本次权益分派的实施 距离 2016 年度股东大会通过权益分派方案时间未超过两个月。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 分红标准和比例是否明确和清晰： 分红标准和比例明确、清晰 相关的决策程序和机制是否完备： 相关决策程序和机制完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事履职尽责并发挥了应有的作用 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 保障中小股东充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到 了充分保护 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司未发生现金分红政策的调整 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.21 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 279,282,387 现金分红总额（元）（含税） 5,864,930.13 可分配利润（元） 237,924,138.31 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 2018 年 4 月 19 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过 2017 年度利润分配预案：经广东正中珠江会计师事 务所（特殊普通合伙）审计，截至 2017 年 12 月 31 日，公司可供分配利润为 249,805,173.76 元，资本公积余额为 635,107,389.12 元，母公司可供分配利润为 237,924,138.31 元，资本公积为 652,952,413.08 元，2017 年实现归属于上市公 司普通股股东的净利润 36,398,104.60 元。公司拟以 2017 年 12 月 31 日总股本 279,282,387 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税），合计派发现金红利 5,864,930.13 元。同时，拟以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股， 合计转增股份总数为 139,641,193 股，转增后公司总股本将由 279,282,387 股增至 418,923,580 股。不送红股。董事会审 议上述利润分配预案后至权益分派实施公告确定的股权登记日前公司股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对各 分配比例进行调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018 年 4 月 19 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过 2017 年度利润分配预案：公司拟 以 2017 年 12 月 31 日总股本 279,282,387 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税）， 合计派发现金红利 5,864,930.13 元。同时，拟以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增股份总 数为 139,641,193 股，转增后公司总股本将由 279,282,387 股增至 418,923,580 股。不送红股。董事会审 议上述利润分配预案后至权益分派实施公告确定的股权登记日前公司股本发生变动的，将按照分配总额不 变的原则对各分配比例进行调整。 公司 2016 年度权益分派方案已获 2017 年 5 月 17 日公司召开的 2016 年度股东大会审议通过，公司 2016 年度利润分配方案为：向全体股东每 10 股派 0.500000 元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII 以及 持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10 股派 0.450000 元；持有非股改、非首发限售股 及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每 10 股派 0.500000 元，权益登记日后根据 投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投 资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差 别化税率征收 ª；对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发 生地缴纳。）。【ª 注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1 个月（含 1 个月）以内，每 10 股补缴税款 0.100000 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.050000 元；持股超过 1 年的，不需补缴税款。】本次权益分派股权登记日为：2017 年 5 月 25 日，除权除息日为： 2017 年 5 月 26 日。 公司 2015 年年度权益分派方案已获 2016 年 5 月 11 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过，本公司 2015 年年度权益分派方案为：以 2015 年 12 月 31 日总股本 244,205,181.00 股为基数，向全体股东每 10 股 派 0.5 元人民币现金（含税）的股利分红，合计派发现金股利 12,210,259.05 元。2015 年 5 月 5 日，公司召 开第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行权 条件与第一个解锁期符合解锁条件的议案》；公司股权激励计划股票期权第一个行权期行权条件与限制性 股票第一个解锁期解锁条件均已经达成，董事会根据公司 2014 年第二次临时股东大会之授权，同意按照 股权激励计划的相关规定办理股票期权第一个行权期行权与限制性股票第一个解锁期解锁的相关事宜，本 次可申请行权的股票期权数量为 1,901,106 份；可申请解锁的限制性股票数量为 1,421,332 股。由于股权激 励部分对象在 2016 年一季度进行了期权行权，公司股份总数由原来的 244,205,181 股增加至 244,385,097 股。按照上述的利润分配方案，公司 2015 年年度权益分派方案自动调整为：以公司现有总股本 244,385,097 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.499631 元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限 售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10 股派 0.449668 元；持有非股改、非首发限售股及无限售流 通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每 10 股派 0.499631 元，权益登记日后根据投资者减持 股票情况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉 红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征 收 ª；对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。 【ª 注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1 个月（含 1 个月）以内，每 10 股补缴税款 0.099926 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.049963 元；持股超 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 过 1 年的，不需补缴税款。】 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 5,864,930.13 36,398,104.60 16.11% 2016 年 12,172,476.90 32,667,388.83 37.26% 2015 年 12,210,259.05 29,303,345.71 41.67% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 马佳圳 股份限售承 诺 马佳圳承诺 从本次非公 开发行新增 股份上市首 日起 36 个月 内不转让 2017 年 09 月 25 日 2017 年 9 月 25 日-2020 年 9 月 24 日 正常履行中 东海基金－ 工商银行－ 国海证券股 份有限公司; 东海基金－ 招商银行－ 东海基金－ 鑫龙 191 号资 产管理计划; 东海基金－ 招商银行－ 东海基金－ 股份限售承 诺 鹏华基金管 理有限公司、 东海基金管 理有限责任 公司、张浩 铭、海南海药 投资有限公 司承诺自本 次非公开发 行新增股份 上市首日起 12 个月内不 2017 年 09 月 25 日 2017 年 9 月 25 日-2018 年 9 月 24 日 正常履行中 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 鑫龙 193 号资 产管理计划; 海南海药投 资有限公司; 全国社保基 金五零三组 合;全国社保 基金一零四 组合;张浩铭 转让 股权激励承诺 公司 股份限售承 诺 公司严格遵 守《中华人民 共和国公司 法》、《中华人 民共和国证 券法》、《上市 公司股权激 励管理办法 （试行）》及 《股权激励有 关事项备忘 录 1 号》、《股 权激励有关 事项备忘录 2 号》、《股权激 励有关事项 备忘录 3 号》 等法律、法规 的相关规定， 承诺：不为激 励对象依本 激励计划获 取有关权益 提供贷款以 及其他任何 形式的财务 资助，包括为 其贷款提供 担保。 2013 年 12 月 13 日 2013 年 12 月 13 日-2018 年 4 月 2 日 正常履行中 其他对公司中小股东所作承诺 公司控股股 东、实际控制 人马镇鑫先 生及其家族 成员余素琴 女士、马佳圳 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为避免今后 与公司之间 可能出现的 同业竞争，维 护公司全体 股东的利益 2011 年 12 月 09 日 长期有效 正常履行中 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 先生和王在 成先生、王氙 先生、刘书林 先生、汕头市 龙湖区富祥 投资有限公 司 和保证公司 的长期稳定 发展，公司所 有自然人股 东已出具了 《关于与广东 金明精机股 份有限公司 避免和消除 同业竞争的 承诺函》，具 体承诺内容 如下：“为杜绝 出现同业竞 争等损害广 东金明精机 股份有限公 司的利益及 其中小股东 的权益的情 形，本人出具 本承诺函，并 对此承担相 应的法律责 任。第一条在 本人作为金 明精机股东 期间，本人不 在任何地域 以任何形式， 从事法律、法 规和中国证 券监督管理 委员会规章 所规定的可 能与金明精 机构成同业 竞争的活动。 第二条本人 从第三方获 得的商业机 会如果属于 金明精机主 营业务范围 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 之内的，则本 人将及时告 知金明精机， 并尽可能地 协助金明精 机取得该商 业机会。第三 条本人不以 任何方式从 事任何可能 影响金明精 机经营和发 展的业务或 活动，包括： （一）利用现 有的社会资 源和客户资 源阻碍或者 限制金明精 机的独立发 展；（二）在 社会上散布 不利于金明 精机的消息； （三）利用对 金明精机的 控股或者控 制地位施加 不良影响，造 成金明精机 高级管理人 员、研发人 员、技术人员 等核心人员 的异常变动； （四）从金明 精机招聘专 业技术人员、 销售人员、高 级管理人员； （五）捏造、 散布不利于 金明精机的 消息，损害金 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 明精机的商 誉。第四条本 人将督促本 人的配偶、父 母、子女及其 配偶、兄弟姐 妹及其配偶， 本人配偶的 父母、兄弟姐 妹，子女配偶 的父母，以及 本人投资的 企业，同受本 承诺函的约 束。” 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017 年 1 月 17 日，公司在深圳以自有资金设立全资子公司深圳智慧金明科技有限公司。 2、2017 年 12 月 29 日，公司全资子公司汕头市辉腾软件有限公司已依法清算并注销。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 吉争雄 刘清 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 9 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未履行法院生效判决的情况，也不存在负数额较大的到期债 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 务未清偿的情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 员工持股计划： （一）2016 年 7 月 29 日，公司召开第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第二十二次会议审议通过了《关于<广东金 明精机股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理广东金明精机 股份有限公司第一期员工持股计划相关事宜的议案》，本员工持股计划设立后拟委托华宝信托有限责任公司管理。拟设立的 华宝•丰进银 11 号集合资金信托计划委托金额为不超过 8，000 万元，按照 1:1 的比例设立优先级份额和劣后级份额，集合 资金信托计划以二级市场购买股票、大宗交易等法律法规许可的方式取得并持有本公司股票。参与本员工持股计划的资金来 源为员工合法薪酬、自筹资金、大股东借款和法律、行政法规允许的其他方式。本次参加公司员工持股计划的人员范围为公 司的董事、监事、高级管理人员、与公司及下属子公司签订正式劳动合同且领取薪酬的正式员工，旨在提高员工积极性，增 强员工凝聚力。公司监事会对持有人名单及其份额出具了核查意见。详见 2016 年 8 月 1 日披露于巨潮资讯网的相关公告。 （二）2016 年 8 月 18 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于<广东金明精机股份有限公司第一期员工持股 计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理广东金明精机股份有限公司第一期员工持股计划相 关事宜的议案》。详见 2016 年 8 月 18 日披露于巨潮资讯网的相关公告。 公司根据中国证监会、深交所的规定履行信息披露义务，分别在 2016 年 9 月 14 日、10 月 12 日于巨潮资讯网披露了《关于 第一期员工持股计划实施进展的公告》。 （三）公司已完成员工持股计划股票购买事宜，通过二级市场竞价交易方式累计买入本公司股票为 4,084,912 股，成交金额为 人民币 78,483,972.20 元，成交均价为人民币 19.21 元，买入股票数量约占公司总股本的 1.68%。详见 2016 年 11 月 14 日披 露于巨潮资讯网的相关公告。 （四）本次员工持股计划所购买的股票自 2016 年 11 月 14 日起锁定 12 个月，公司已于 2017 年 11 月 7 日于巨潮资讯网披露 了《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》。 （五）本次员工持股计划将于 2018 年 8 月 17 日到期，公司已于 2018 年 2 月 13 日于巨潮资讯网披露了《关于第一期员工持 股计划届满的提示性公告》。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 广东金明精机股 份有限公司 汕头市金明湖中 空塑胶有限公司 房屋、建筑物 20140301 20180228 市场定价 168,000.00 元 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 汕头市远东轻化装备 有限公司 2015 年 10 月 09 日 7,350 4,829.53 一般保证 5 年 否 是 汕头市远东轻化装备 有限公司 2017 年 04 月 26 日 10,000 一般保证 1 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 40,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 2,295 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 47,350 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 4,829.53 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 40,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 2,295 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 47,350 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 4,829.53 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.04% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 23,600 23,600 0 合计 23,600 23,600 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司重视履行社会责任，踏实经营，讲诚信守信用，努力践行企业与社会效益一体化发展的理念，重视安全生产、节能 减排，为客户创造价值、为员工创造机会、为社会创造财富，实现公司与员工、社会、环境的和谐发展。 （一）积极参与社会公益事业：公司注重回馈社会，在力所能及的范围内，积极投身扶贫、助学等社会公益慈善事业， 努力创造和谐公共关系。 （二）投资者权益保护：公司不断完善内部制度，明确规定股东大会、董事会、监事会的职责权限，确保上市公司股东、 董事、监事从公司及全体股东的利益出发履行职责。董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人签署《董事（监事、 高级管理人员、控股股东及实际控制人）声明及承诺函》，按照规定履行承诺，保守内幕信息，保障投资者特别是中小投资 者的合法权益。同时，公司通过深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公 司的透明度和诚信度。 （三）提供就业机会，关怀员工，重视员工权益。公司为员工创造良好的工作环境和晋升机制，以人为本，遵守《劳动 法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才保 有，为员工提供职业生涯规划，并不定期对员工进行知识和技能的培训，鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工 发展与深造计划，实现员工与企业的共同成长。 （四）客户权益保护：公司诚信经营，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，共同构筑信任与合作的平 台。公司诚信对待供应商、客户，保证产品质量、价格合理，并提供相应的售后服务，供应商和客户合同履约良好，各方的 权益都得到了应有的保护。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司一直以来重视环境保护，通过配置综合废水处理设施、聘请第三方机构进行检测等方式治理污染物。同时，公司积 极研发符合绿色环保理念的新型技术及节能减排的自动化产品，目前部分已实现应用。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2017 年 1 月，公司于深圳以自有资金设立全资子公司深圳智慧金明科技有限公司，注册资本为 500 万元。该子公司已经 完成工商注册登记手续，并于 2017 年 1 月 17 日收到深圳市市场监督管理局颁发的营业执照。详见 2017 年 1 月 18 日披露于 巨潮资讯网的《关于设立全资子公司深圳智慧金明科技有限公司的公告》。 2、2017 年 1 月，公司与远东轻化原股东签订股权转让协议，以广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具的报告为基 础，以人民币 3,400 万元对其他两位股东所持有的远东轻化共计 20%股份进行收购，远东轻化成为公司全资子公司。该事项 不属于重大资产重组，不构成关联交易。根据《公司章程》、《董事会议事规则》相关规定，属于公司董事长职权范围，无 需经公司董事会、股东大会审议。 3、2017 年 4 月，公司与金佳新材料股东签订《股权转让合同》，以人民币 150 万元将其合计持有的金佳新材料 30%股份进 行收购，金佳新材料成为公司全资子公司。该事项不属于重大资产重组，不构成关联交易。根据《公司章程》、《董事会议 事规则》相关规定，属于公司董事长职权范围，无需经公司董事会、股东大会审议。 4、2017 年 5 月 31 日，公司与岭南投资有限公司、上海仁馨健康管理咨询有限公司（以下简称“上海仁馨”）及上海仁馨现有 股东冯建光、卞伊琳、刘向尧、张伶伶共同签署了《岭南投资有限公司、广东金明精机股份有限公司向上海仁馨健康管理咨 询有限公司增资的协议书》。公司以自有资金人民币 500 万元增资参股上海仁馨，其中 19.53 万元计入注册资本，480.47 万 元计入资本公积，上海仁馨现有股东承诺放弃优先认购权。本次增资完成后，上海仁馨的注册资本增加至 156.25 万元，公 司持有上海仁馨 12.50%股权。详见 2017 年 5 月 31 日披露于巨潮资讯网的《关于增资参股上海仁馨健康管理咨询有限公司 的公告》。 5、2017 年 8 月 28 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于子公司对汕头市远东轻化装备有限公司增资的议案》， 为支持远东轻化的发展，金佳新材料向远东轻化增资 120,000,000 元人民币,其中：56,470,588 元计入注册资本,63,529,412 元 计入资本公积。本次增资完成后，远东轻化注册资本由 80,000,000 元增加至 136,470,588 元人民币，公司持有远东轻化 58.62% 的股权,金佳新材料持有远东轻化 41.38%的股权。详见公司 2017 年 8 月 29 日披露于巨潮资讯网的《关于子公司对汕头市远 东轻化装备有限公司增资的公告》。 6、2017 年 12 月 29 日，公司全资子公司汕头市辉腾软件有限公司已依法办理清算和注销程序。该事项不属于重大资产重组， 不构成关联交易。根据《公司章程》、《董事会议事规则》相关规定，属于公司董事长职权范围，无需经公司董事会、股东 大会审议。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 103,442,497 42.49% 35,832,849 -7,176,499 28,656,350 132,098,847 47.30% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 3、其他内资持股 103,442,497 42.49% 35,832,849 -7,176,499 28,656,350 132,098,847 47.30% 其中：境内法人持股 0 0.00% 19,813,518 19,813,518 19,813,518 7.09% 境内自然人持股 103,442,497 42.49% 16,019,331 -7,176,499 8,842,832 112,285,329 40.20% 4、外资持股 0 0.00% 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0.00% 二、无限售条件股份 140,007,041 57.50% 7,176,499 7,176,499 147,183,540 52.70% 1、人民币普通股 140,007,041 57.50% 7,176,499 7,176,499 147,183,540 52.70% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 三、股份总数 243,449,538 100.00% 35,832,849 0 35,832,849 279,282,387 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2017 年 9 月 25 日，公司非公开发行新增股份 35,832,849 股人民币普通股（A 股），变更后的股本为 279,282,387 股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2017 年 5 月 23 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广东金明精机股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可〔2017〕671 号）。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 2017 年 9 月 25 日，公司非公开发行新增股份 35,832,849 股人民币普通股（A 股），变更后的股本为 279,282,387 股。该部分 股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成相关登记手续，并于 2017 年 9 月 25 日于深圳证券交易所上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 财务指标名称 本次变动后（加权平均） 本次变动前 增减率 股本：279,282,387 股 股本：243,449,538 股 基本每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69% 稀释每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69% 归属上市公司股东每股净资产（元/股） 4.28 3.04 40.79% 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 马镇鑫 81,353,250 81,353,250 高管锁定股 须满足解锁条件 余素琴 9,040,750 9,040,750 高管锁定股 须满足解锁条件 王在成 7,214,608 7,214,608 0 高管离职，全部 股份锁定 6 个 月，期满后全部 解锁 须满足解锁条件， 已解锁。 马佳圳 5,397,462 8,249,324 13,646,786 高管锁定股；非 公开发行新增 限售股 须满足解锁条件； 非公开发行限售 股拟于 2020 年 9 月 24 日解锁。 陈新辉 119,942 119,942 高管锁定股 须满足解锁条件 孙伟龙 162,175 162,175 高管锁定股 须满足解锁条件 李浩 79,963 79,963 高管锁定股 须满足解锁条件 曾广克 74,347 38,109 112,456 高管离职，全部 股份锁定 6 个 月，期满后原任 期内每年按上 年末持有股份 须满足解锁条件 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 总数 25%解锁 张浩铭 0 7,770,007 7,770,007 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 海南海药投资有 限公司 0 7,770,007 7,770,007 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 全国社保基金一 零四组合 0 2,331,002 2,331,002 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 全国社保基金五 零三组合 0 3,108,003 3,108,003 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 东海基金－招商 银行－东海基金 －鑫龙 193 号资 产管理计划 0 777,001 777,001 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 东海基金－招商 银行－东海基金 －鑫龙 191 号资 产管理计划 0 1,942,502 1,942,502 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 东海基金－工商 银行－国海证券 股份有限公司 0 3,885,003 3,885,003 非公开发行新 增限售股 2018 年 9 月 24 日 合计 103,442,497 7,214,608 35,870,958 132,098,847 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行股票 2017 年 09 月 13 日 12.87 元/股 35,832,849 2017 年 09 月 25 日 35,832,849 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2017 年 9 月 13 日，公司非公开发行新增股份 35,832,849 股人民币普通股（A 股），变更后的股本为 279,282,387 股。该部分 股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成相关登记手续，并于 2017 年 9 月 25 日于深圳证券交易所上市。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017 年 9 月 25 日，公司非公开发行新增股份 35,832,849 股人民币普通股（A 股）于深圳证券交易所上市，变更后的股本为 279,282,387 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 7,634 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 7,397 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 马镇鑫 境内自然人 38.84% 108,471,000 0 81,353,250 27,117,750 质押 41,000,000 马佳圳 境内自然人 5.53% 15,445,940 8,249,324 13,646,786 1,799,154 质押 5,400,000 海南海药投资有 限公司 境内非国有法人 4.55% 12,695,300 新进 7,770,007 4,925,293 余素琴 境内自然人 4.32% 12,054,333 0 9,040,750 3,013,583 质押 9,040,000 张浩铭 境内自然人 2.78% 7,770,007 新进 7,770,007 0 质押 7,770,007 王在成 境内自然人 2.58% 7,214,608 0 0 7,214,608 王氙 境内自然人 2.37% 6,626,316 -570,300 0 6,626,316 深圳市远望工业 自动化设备有限 公司 境内非国有法人 1.80% 5,022,300 1,178,900 0 5,022,300 北信瑞丰基金－ 工商银行－华宝 信托－华宝丰进 银 11 号集合资金 信托计划 其他 1.46% 4,084,912 0 0 4,084,912 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 东海基金－工商 银行－国海证券 股份有限公司 其他 1.39% 3,885,003 新进 3,885,003 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 公司于 2017 年 9 月实施非公开发行股票事宜。前十名股东中，海南海药投资有限公 司认购 7,770,007 股，东海基金－工商银行－国海证券股份有限公司认购 3,885,003 股， 其本次认购发行的股份自上市之日起 12 个月内不转让，即限售期为 2017 年 9 月 25 日至 2018 年 9 月 24 日（如遇非交易日顺延）。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前十名股东中，马镇鑫为本公司实际控制人，余素琴为马镇鑫配偶，王在成为马镇鑫 女婿，马佳圳为马镇鑫儿子。除以上情况外，公司未知前 10 名无限售条件股东之间 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 马镇鑫 27,117,750 人民币普通股 27,117,750 王在成 7,214,608 人民币普通股 7,214,608 王氙 6,626,316 人民币普通股 6,626,316 深圳市远望工业自动化设备有限公 司 5,022,300 人民币普通股 5,022,300 海南海药投资有限公司 4,925,293 人民币普通股 4,925,293 北信瑞丰基金－工商银行－华宝信 托－华宝丰进银 11 号集合资金信托 计划 4,084,912 人民币普通股 4,084,912 袁军斌 3,221,765 人民币普通股 3,221,765 余素琴 3,013,583 人民币普通股 3,013,583 俞立珍 2,275,700 人民币普通股 2,275,700 林莲萍 1,824,331 人民币普通股 1,824,331 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前十名股东中，马镇鑫为本公司实际控制人，余素琴为马镇鑫配偶，王在成为马镇鑫 女婿，马佳圳为马镇鑫儿子。除以上情况外，公司未知前 10 名无限售条件股东之间 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 股东深圳市远望工业自动化设备有限公司通过信用账户持股 3,910,600 股，通过普通 账户持有 1,111,700 股，合计持有公司股份 5,022,300 股；股东袁军斌通过信用账户持 股 2,028,600 股，通过普通账户持有 1,193,165 股，合计持有公司股份 3,221,765 股;股 东俞立珍通过信用账户持股 2,275,700 股，通过普通账户持有 0 股，合计持有公司股 份 2,275,700 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 马镇鑫 中国 否 主要职业及职务 1987 年创办汕头市金砂区金明塑胶设备厂，获广东省先进民营企业工作者称 号。历任中国人民政治协商会议汕头市金平区第二届委员会委员，汕头市金平 区第一届、第二届人大代表、汕头市政协第十一届委员。现任中国塑料加工工 业协会副理事长、中国包装联合会理事会理事、中国食品和包装机械工业协会 会员，广东塑料工业协会会员、汕头市专利保护协会常务副会长、汕头海关特 邀监督员。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 马镇鑫 中国 否 主要职业及职务 1987 年创办汕头市金砂区金明塑胶设备厂，获广东省先进民营企业工作者称号。 历任中国人民政治协商会议汕头市金平区第二届委员会委员，汕头市金平区第 一届、第二届人大代表、汕头市政协第十一届委员。现任中国塑料加工工业协 会副理事长、中国包装联合会理事会理事、中国食品和包装机械工业协会会员， 广东塑料工业协会会员、汕头市专利保护协会常务副会长、汕头海关特邀监督 员。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人 □ 适用 √ 不 4、其他持股 □ 适用 √ 不 5、控股股东 □ 适用 √ 不 人通过信托 适用 股在 10%以上 适用 东、实际控制 适用 托或其他资产 上的法人股东 制人、重组方 产管理方式 东 方及其他承诺 56 式控制公司 诺主体股份限 广东金明 限制减持情况 明精机股份有限 况 限公司 2017 年 年年度报告全文 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 马镇鑫 董事长 现任 男 67 108,471,000 108,471,000 孙伟龙 副董事 长、董事 现任 男 50 242,888 242,888 马佳圳 董事、总 经理 现任 男 32 7,196,616 8,249,324 15,445,940 李浩 董事、副 总经理 现任 男 45 119,944 119,944 蔡友杰 独立董事 现任 男 54 梁晓 独立董事 现任 男 46 王学琛 独立董事 现任 男 57 谢珍慧 董事会秘 书、副总 经理 现任 男 31 陈敏家 财务总监 现任 男 44 李伟明 监事会主 席 现任 男 56 黄汉彬 监事 现任 男 36 袁彦平 监事 现任 男 47 林尧鑫 董事会秘 书、副总 经理 离任 男 34 曾广克 财务总监 离任 男 61 112,456 112,456 陈新辉 董事、副 总经理 离任 男 47 179,914 179,914 合计 -- -- -- -- -- -- 116,322,818 8,249,324 0 0 124,572,142 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 曾广克 财务总监 离任 2017 年 11 月 06 日 退休。 林尧鑫 董事会秘书、副 总经理 离任 2017 年 12 月 06 日 个人原因。 陈新辉 董事、副总经理 离任 2017 年 12 月 29 日 个人原因。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、公司第三届董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名。 （1）马镇鑫先生，董事长，出生于 1951 年，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学 EMBA。1987 年创办汕头市金砂区金 明塑胶设备厂，获广东省先进民营企业工作者称号。历任中国人民政治协商会议汕头市金平区第二届委员会委员，汕头市金 平区第一届、第二届人大代表、汕头市政协第十一届委员。现任中国食品和包装机械工业协会常务理事，中国包装联合会理 事会理事、中国塑料加工工业协会副会长及专家委员会专家、中国塑料机械工业协会副会长、广东塑料工业协会第四届理事 会副会长、汕头工商联（总商会）副会长、汕头海关特邀监督员、汕头市专利保护协会副会长。 （2）孙伟龙先生，副董事长，出生于 1968 年，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。自 1987 年以来就职广东金明塑 胶设备有限公司，历任机械工艺工程师、生产部厂长、生产总监、运营总监、副总经理等重要管理职务。现任公司董事会副 董事长。 （3）马佳圳先生，董事、总经理，男，出生于 1986 年，中国国籍，本科学历，助理工程师。毕业于澳大利亚墨尔本皇家理 工大学 (RMIT)机械工程专业，获机械工程学士学位。2011 年 2 月至 7 月任职于深圳飞托克实业有限公司，2011 年 8 月加入 本公司，现任公司董事、总经理。 （4）李浩先生，董事、副总经理，出生于 1974 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。毕业于北京化 工大学机械设计与制造专业，获工学学士学位。自 1998 年以来就职广东金明塑胶设备有限公司从事技术开发和管理工作， 历任机械设计工程师、机械设计主任，现任公司董事、副总经理、技术总监。 （5）梁晓先生，独立董事，出生于 1973 年，中国国籍，无境外永久居留权，先后在获得清华大学物理化学及仪器分析和企 业管理双专业本科学位和清华大学有机化学专业博士学位。2001 年至今任北京市清华大学化学系教师，工作期间于 2013 年 6 月至 2014 年 6 月在美国中佛罗里达大学（University of Central Florida）公派担任研究科学家（Research Scientist）。2016 年 5月至今在浙江三美化工股份有限公司担任独立董事,2017年 7月至今在深圳市赢合科技股份有限公司担任独立董事，2017 年 9 月开始在杭州格林达电子材料股份有限公司担任独立董事。 （6）王学琛，男，1961 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。博士研究生，中国执业律师。曾在广东省司法厅、广东省 证券监督管理委员会任职，现为北京市康达（广州）律师事务所合伙人。现任广东东方锆业科技股份有限公司董事、广东宏 大爆破股份有限公司独立董事。 （7）蔡友杰，独立董事，男，出生于 1964 年，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学 EMBA，中国注册会计师。1995 年 至 1999 年任澄海市审计师事务所副主任，2000 年至今任汕头市丰业会计师事务所有限公司副主任会计师。2009 年至今任汕 头市澄海区青年企业家协会理事。 2、公司第三届监事会由 3 名监事组成。 （1）袁彦平先生，监事，出生于 1970 年，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，毕业于岐山中学。自 1995 年以来就职 于广东金明塑胶设备有限公司，历任机床操作员，现任公司数控操作员。 （2）李伟明先生，监事会主席，出生于 1962 年，中国国籍，无境外永久居留权。1985 年至 1988 年在汕头航运有限公司工 作，1989 年至 2001 年就职于汕头汕特龙湖商场有限公司负责商场管理工作，2002 年加盟广东金明塑胶设备有限公司，历任 行政主管、行政部经理、行政部副总监，现任职于公司工程部。 （3）黄汉彬先生，职工代表监事，出生于 1981 年，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历；2001 年至 2007 在汕头市兆 华电业有限公司工作，2007 年加盟广东金明塑胶设备有限公司，历任采购员、采购部订单组主管、子公司汕头市远东轻化 装备有限公司采购部经理，现任公司采购部副总监。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 3、公司的高级管理人员由 4 名高管组成。 （1）马佳圳先生，总经理，出生于 1986 年，中国国籍，本科学历，助理工程师。毕业于澳大利亚墨尔本皇家理工大学 (RMIT) 机械工程专业，获机械工程学士学位。2011 年 2 月至 7 月任职于深圳飞托克实业有限公司，2011 年 8 月加入本公司。 （2）李浩先生，董事、副总经理，出生于 1974 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。毕业于北京化 工大学机械设计与制造专业，获工学学士学位。自 1998 年以来就职广东金明塑胶设备有限公司从事技术开发和管理工作， 历任机械设计工程师、机械设计主任，现任公司董事、副总经理、技术总监。 （3）谢珍慧先生，中国国籍，无境外居留权，1987 年 9 月出生，毕业于深圳大学，法律硕士。2013 年 10 月至 2015 年 4 月 任职于广东知恒律师事务所，2015 年 5 月至 2017 年 3 月任深圳市前海四海汇智创业投资有限公司投资总监，自 2017 年 4 月起任深圳市八六创业投资有限公司合伙人兼总经理，2017 年 12 月入职本公司，现任公司董事会秘书、副总经理。 （4）陈敏家，男，出生于 1974 年，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于华南农业大学，中级会计职称。2005 年至 2015 年 2 月曾任广东国商有限公司财务部负责人，2015 年 4 月至 2016 年 2 月就职于广东金明精机股份有限公司财务部，2016 年 2 月至 2016 年 11 月任子公司汕头市远东轻化装备有限公司财务部经理，自 2016 年 11 月起任子公司汕头市远东轻化装备有 限公司财务副总监，现任公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王学琛 广东东方锆业科技股份有限公司 董事 2017 年 01 月 01 日 2020 年 01 月 01 日 是 王学琛 北京市康达（广州）律师事务所 合伙人 2017 年 09 月 08 日 是 王学琛 广东宏大爆破股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 08 日 2020 年 05 月 07 日 是 王学琛 广东画苑艺术有限公司 执行董事 2000 年 05 月 01 日 是 王学琛 广东众艺文化股份有限公司 董事长 2015 年 05 月 04 日 是 蔡友杰 汕头市丰业会计师事务所有限公司 副主任会计 师 2000 年 01 月 01 日 是 蔡友杰 汕头市澄海区青年企业家协会 理事 2009 年 01 月 01 日 否 梁晓 北京市清华大学 教师 2001 年 08 月 01 日 是 梁晓 浙江三美化工股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 01 日 2019 年 05 月 01 日 是 梁晓 深圳市赢合科技股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 28 日 2020 年 07 月 28 日 是 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 梁晓 杭州格林达电子材料股份有限公司 独立董事 2017 年 09 月 01 日 2020 年 09 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬 与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作 能力、岗位职级等考核确定并发放。董事（包括独立董事）、 监事报酬由公司股东大会决定，公司 2010 年度股东大会 审议通过《关于公司董事薪酬方案的议案》、《关于公司 监事薪酬方案的议案》；2011 年度股东大会审议通过了 《关于调整独立董事津贴的议案》。2014 年第三次临时股 东大会审议通过了审议《关于调整公司董事、监事、高级 管理人员和核心技术人员薪酬标准的议案》。2015 年年 度股东大会审议通过了审议通过《关于调整部分董事薪酬 的议案》。第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调 整部分高级管理人员薪酬的议案》。2016 年度股东大会 审议通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》、《关 于调整公司监事薪酬的议案》。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬 与考核委员会工作细则》等规定，结合其经营绩效、工作 能力、岗位职责等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 马镇鑫 董事长 男 67 现任 98.77 否 孙伟龙 副董事长、董事 男 50 现任 76.79 否 马佳圳 董事、总经理 男 32 现任 61.28 否 李浩 董事、副总经理 男 45 现任 44.33 否 蔡友杰 独立董事 男 54 现任 8 梁晓 独立董事 男 46 现任 8 王学琛 独立董事 男 57 现任 8 谢珍慧 董事会秘书、副 总经理 男 31 现任 0 否 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 陈敏家 财务总监 男 44 现任 15.07 否 李伟明 监事会主席 男 56 现任 9.1 否 黄汉彬 监事 男 36 现任 9.36 否 袁彦平 监事 男 47 现任 8.17 否 陈新辉 董事、副总经理 男 47 离任 10.12 否 曾广克 财务总监 男 61 离任 33.11 否 林尧鑫 董事会秘书、副 总经理 男 34 离任 40.4 否 合计 -- -- -- -- 430.5 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 297 主要子公司在职员工的数量（人） 304 在职员工的数量合计（人） 601 当期领取薪酬员工总人数（人） 601 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 370 销售人员 37 技术人员 83 财务人员 16 行政人员 95 合计 601 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 89 大专 140 中专 103 高中及以下 269 合计 601 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 2、薪酬政策 本年度，公司秉承竞争性、公平性和激励性为原则，不断规范公司员工薪酬管理工作，创建公平合理的薪酬体系，并通 过绩效考评激励员工，奖罚分明，提高员工、部门及公司整体绩效，充分发挥员工的积极性和创造性，建立公司与员工合理 分享公司发展带来的利益的机制，从而达到并吸引更多优秀人才，以促进公司实现发展的目标。 3、培训计划 人才扩充培养计划，公司按照全年计划，继续扩充研发、销售人员队伍和核心人才，积极与行业内的高端人才和专家进 行接触与合作，在公司内部开展一系列的培训活动并进一步优化绩效考核制度。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监 会有关规定等的要求，结合实际，规范公司运作，优化公司治理结构，强化公司内部管理和控制制度，从 根本上提高公司治理水平。公司根据有关法律法规，结合自身实际情况，深化贯彻执行公司《信息披露管 理制度》和《投资者关系管理制度》。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。 1、关于股东与股东大会 公司已严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事 规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提 供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，不存在占用公司资金、超越股东大会授权范围行使职 权的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经 营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上拥有独立完整的体系，公司董事会、监事会和内部机构独立 运作。 3、关于董事和董事会 公司董事会设董事 7 人，其中独立董事 3 人，下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提 名委员会四个专门委员会。董事会的人员结构及数量设置、董事的选聘程序符合有关法律法规。公司全体 董事严格按照《公司法》、《证券法》、《规范运作指引》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等 规定和要求，履行董事职责，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时参加培训，熟悉 相关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，由职工代表大会选举产生，监事会的人员结构及数量设 置、监事的选聘程序符合有关法律法规。本公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和公司《监事 会议事规则》的有关规定开展工作，各位监事认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状 况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核， 公司已经建立和完善了公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任 公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等 的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调 公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮 资讯网()为公司信息披露的指定网站，《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、 《中国证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证独立性。 1、业务独立 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。不 以依法行使股东权利以外的任何方式干预上市公司的重大决策事项。公司与控股股东、实际控制人不存在 同业竞争。 2、人员独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员，公司 在劳动、人事及工资管理等方面完全独立于控股股东及关联方。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人 等高级管理人员没有在控股股东控制的其他企业及其关联方中担任除董事、监事以外的其它职务。不存在 控股股东及关联方干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情形。 3、资产完整 公司现有资产产权明晰，拥有经营所需的技术、专利、商标、设备和房产，拥有独立完整的资产结构。 公司未以公司资产为股东、股东的控股子公司或附属企业提供担保。 4、机构独立。 根据《公司法》、《公司章程》等规定，公司设立了股东大会、董事会、独立董事、监事会等机构， 形成了有效的法人治理结构，并依照法律、法规和公司章程独立行使职权。在内部机构设置上，公司建立 了适合自身发展的独立和完整的组织机构，明确了各职能部门的职责，内部职能部门独立运作，不受主要 股东干预。 5、财务独立。 公司有独立的财务会计部门，并配备了专职的财务人员，根据《企业会计制度》建立了规范、独立的 财务管理制度和对分、子公司的财务管理制度。独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账号，不存在与 其股东或任何其他单位共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报，不存在与股东单位混合纳税的 情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 56.85% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 17 日 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 蔡友杰 9 6 3 0 0 否 1 梁晓 9 6 3 0 0 否 1 王学琛 9 6 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事提出的合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。 1、审计委员会履职情况 报告期内，公司审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》的有关要求，认真履行了监督、检查职责。主要包括： （1）审计委员会对于公司对外担保、关联交易、大股东占用资金、募集资金使用情况、续聘会计师事务所等事项进行沟 通与讨论，并形成意见； （2）在公司年度报告审计工作中，审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所、公司财务部门沟通、交流，确 定财务报告审计工作的时间安排并提出工作建议；召开会议跟踪年度审计工作的进展情况；就公司年度财务报表形成意见。 2、提名委员会履职情况 报告期内，公司提名委员会向公司提名高级管理人员，在公司高级管理人员的选聘上发挥积极的作用，未有违反《公司 章程》等相关规定的情形。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 3、战略委员会履职情况 报告期内，公司战略委员会结合行业发展态势和公司发展的实际情况，向董事会提出公司中长期战略规划的合理建议。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会按照其实施细则的相关要求，对公司薪酬制度执行情况进行监督，对公司董事及高级 管理人员的履行职责情况及绩效情况进行考评。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司按照《高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公 司高级管理人员实行基本年薪的年终绩效考核相结合的薪酬制度。规范高级管理人员薪酬决策机制。年末根据公司年度经营 目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制 度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对高级管 理人员进行考核后，一致认为：2017 年度，公司高级管理人员薪酬方案严格执行相关考核制度，与公司经营业绩挂钩，薪 酬方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①以下任一情况可视为重大缺陷的判断标 准： 1）高级管理层中的任何程度的舞弊 行为；2）对已公布的财务报告进行更正； 3）注册会计师发现当期财务报告存在重大 错报，而内部控制在运行过程中未能发现 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低 工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标为重 大缺陷；如果缺陷发生的可能性较高， 会显著降低工作效率或效果、或显著加 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 该错报；4）公司审计委员会和审计部对内 部控制的监督无效。②以下任一情况可视 为重要缺陷的判断标准： 1）沟通后的重 要缺陷没有在合理的期间得到纠正； 2） 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；3）公司内部审计职能无效； 4）未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；5）反舞弊程序和控制无效；6）对于 期末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到 真实、完整的目标。③一般缺陷是指除上 述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 大效果的不确定性、或使之显著偏离预 期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷。另外，以下迹象通常 表明非财务报告内部控制可能存在重 大缺陷： 1）公司决策程序不科学，如 决策失误，导致企业并购后未能达到预 期目标； 2）违反国家法律、法规，如 产品质量不合格； 3）管理人员或关键 技术人员纷纷流失； 4）内部控制评价 的结果特别是重大或重要缺陷未得到 整改； 5）重要业务缺乏制度控制或制 度系统性失效。根据上述认定标准，结 合日常监督和专项监督情况，本次内部 控制评价过程中未发现报告期内存在 重要缺陷和重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 1%， 则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过 营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部 控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认 定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5% 但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产 总额 1%，则认定为重大缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量认定参照财务报告内部控 制缺陷的认定标准。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，金明精机按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 19 日 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 广会审字[2018]G17035230021 号 注册会计师姓名 吉争雄 刘清 审计报告正文 广东金明精机股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东金明精机股份有限公司（以下简称“金明精机”或“公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金明精机 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金 明精机，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1.事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（25）” 所述的会计政策及“五、合并财务报表主 要项目注释（32）”。 金明精机主要从事塑胶设备及塑胶制品的生产和销售。由于营业收入是公司关键业绩指标之一，且存 在可能操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。 2.审计应对 （1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性； 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 （2）选取样本检查相关合同的条款，评价公司收入确认时点是否符合会计准则的要求； （3）查询主要客户的工商登记资料，确认其与公司及主要关联方不存在关联关系； （4）采取抽样方法，向客户函证款项余额及当期销售额； （5）选取样本检查相关客户的合同、发票、发货单、报关单（如有）、签收\验收单等，核实公司收入 确认时点是否与披露的会计政策一致； （6）对营业收入执行截止性测试，确认其是否记录在正确的会计期间。 （二）应收账款减值 1.事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（11）” 所述的会计政策及“五、合并财务报表主 要项目注释（3）”。 截至 2017 年 12 月 31 日，金明精机应收账款余额 158,403,717.06 元， 坏账准备余额 26,267,258.88 元。由于应收账款余额较大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断，因此我们将应收账款减值作为关键 审计事项。 2.审计应对 （1）复核管理层关于应收账款坏账准备计提的会计政策的一致性与合理性； （2）获取应收账款坏账准备计算表，检查分析应收账款账龄的划分及坏账计提的合理性与准确性； （3）针对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与公司账面记录的金额进行核对； （4）针对余额较大及账龄较长的应收账款，我们通过公开渠道查询与债务人有关的信息，并与管理层 进行了沟通，了解账龄时间长的原因以及管理层对于其可回收性的评估，评估相关应收账款减值的合理性 与准确性。 四、其他信息 金明精机管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金明精机 2017 年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金明精机的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金明精机、终止运营或别无其他现实的选择。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 治理层负责监督金明精机的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金明 精机持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致金明精机不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就金明精机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：吉争雄 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：刘清 中国 广州 2018 年 4 月 19 日 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东金明精机股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 230,106,165.29 138,703,979.34 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 37,485,362.03 36,325,900.22 应收账款 132,136,458.18 108,413,708.37 预付款项 43,198,002.96 50,099,719.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,529,255.36 2,831,653.15 买入返售金融资产 存货 265,865,798.26 251,209,524.44 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 247,259,236.57 13,839,533.49 流动资产合计 958,580,278.65 601,424,018.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 5,000,000.00 持有至到期投资 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 2,507,580.50 固定资产 295,185,709.96 303,887,503.67 在建工程 120,556,074.74 84,444,230.95 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 128,643,791.40 134,348,990.91 开发支出 7,000,000.00 商誉 4,899,272.08 4,899,272.08 长期待摊费用 150,627.00 递延所得税资产 6,814,182.82 4,499,142.14 其他非流动资产 8,229,881.26 15,171,582.02 非流动资产合计 578,836,492.76 547,401,348.77 资产总计 1,537,416,771.41 1,148,825,367.53 流动负债： 短期借款 163,000,000.00 210,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 18,089,072.00 8,626,800.00 应付账款 23,510,844.16 39,703,388.08 预收款项 44,737,567.08 38,701,022.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,907,393.15 16,821.34 应交税费 4,634,414.62 5,885,651.19 应付利息 应付股利 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 其他应付款 751,360.42 660,723.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 16,098,417.32 14,730,682.99 其他流动负债 流动负债合计 273,729,068.75 318,325,089.06 非流动负债： 长期借款 37,196,923.57 40,202,475.90 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 29,888,818.58 30,392,744.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 67,085,742.15 70,595,220.80 负债合计 340,814,810.90 388,920,309.86 所有者权益： 股本 279,282,387.00 243,449,538.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 635,107,389.12 239,760,720.55 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,407,010.63 28,915,033.49 一般风险准备 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 未分配利润 249,805,173.76 229,071,523.20 归属于母公司所有者权益合计 1,196,601,960.51 741,196,815.24 少数股东权益 18,708,242.43 所有者权益合计 1,196,601,960.51 759,905,057.67 负债和所有者权益总计 1,537,416,771.41 1,148,825,367.53 法定代表人：马镇鑫 主管会计工作负责人：陈敏家 会计机构负责人：郭云德 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 196,130,553.45 123,115,105.76 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 24,330,362.03 26,799,100.22 应收账款 87,856,030.59 63,532,064.12 预付款项 35,544,478.54 39,332,951.17 应收利息 应收股利 其他应收款 137,857,255.44 112,482,046.20 存货 165,236,842.24 163,588,540.38 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 170,649,275.40 6,798,935.74 流动资产合计 817,604,797.69 535,648,743.59 非流动资产： 可供出售金融资产 5,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 218,434,900.00 106,800,000.00 投资性房地产 2,507,580.50 固定资产 227,957,269.24 244,350,830.05 在建工程 41,762,053.92 25,116,961.96 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 52,543,447.64 56,180,722.10 开发支出 7,000,000.00 商誉 长期待摊费用 150,627.00 递延所得税资产 2,452,634.04 1,529,895.36 其他非流动资产 5,646,931.25 8,299,333.83 非流动资产合计 563,304,816.59 442,428,370.30 资产总计 1,380,909,614.28 978,077,113.89 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 150,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,100,000.00 3,000,000.00 应付账款 14,588,691.15 21,699,745.98 预收款项 34,352,450.80 31,614,815.46 应付职工薪酬 2,095,824.73 16,821.34 应交税费 3,573,714.61 4,771,690.32 应付利息 应付股利 其他应付款 494,165.39 537,182.93 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 159,204,846.68 218,640,256.03 非流动负债： 长期借款 5,000,000.00 14,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 14,138,818.58 14,642,744.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 19,138,818.58 28,642,744.90 负债合计 178,343,665.26 247,283,000.93 所有者权益： 股本 279,282,387.00 243,449,538.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 652,952,413.08 239,760,720.55 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,407,010.63 28,915,033.49 未分配利润 237,924,138.31 218,668,820.92 所有者权益合计 1,202,565,949.02 730,794,112.96 负债和所有者权益总计 1,380,909,614.28 978,077,113.89 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 414,480,543.70 355,240,365.99 其中：营业收入 414,480,543.70 355,240,365.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 380,940,599.58 326,695,985.98 其中：营业成本 282,637,564.16 235,708,395.18 利息支出 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,482,817.46 5,081,544.99 销售费用 22,666,152.67 22,102,222.64 管理费用 54,490,823.26 49,875,066.33 财务费用 9,182,372.82 8,750,886.31 资产减值损失 6,480,869.21 5,177,870.53 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -3,955.25 142.09 其他收益 6,657,307.94 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,193,296.81 28,544,522.10 加：营业外收入 159,402.46 8,250,777.13 减：营业外支出 1,050,294.44 329,199.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,302,404.83 36,466,099.74 减：所得税费用 3,957,566.62 4,623,230.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,344,838.21 31,842,869.65 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 35,344,838.21 31,842,869.65 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 36,398,104.60 32,667,388.83 少数股东损益 -1,053,266.39 -824,519.18 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 35,344,838.21 31,842,869.65 归属于母公司所有者的综合收益 总额 36,398,104.60 32,667,388.83 归属于少数股东的综合收益总额 -1,053,266.39 -824,519.18 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.13 （二）稀释每股收益 0.14 0.13 法定代表人：马镇鑫 主管会计工作负责人：陈敏家 会计机构负责人：郭云德 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 329,148,456.32 265,751,043.76 减：营业成本 230,400,826.30 174,996,883.07 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 税金及附加 3,932,538.23 3,982,973.72 销售费用 15,048,381.19 15,404,361.15 管理费用 35,016,697.75 34,824,727.12 财务费用 4,100,951.72 1,864,272.46 资产减值损失 6,216,478.72 1,438,927.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -29,326.45 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 6,033,320.83 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,436,576.79 33,238,899.12 加：营业外收入 125,217.46 6,582,393.62 减：营业外支出 500,000.00 321,199.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 40,061,794.25 39,500,093.25 减：所得税费用 5,142,022.82 5,475,810.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,919,771.43 34,024,282.49 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 34,919,771.43 34,024,282.49 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 34,919,771.43 34,024,282.49 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.13 （二）稀释每股收益 0.14 0.13 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 340,573,222.59 336,202,472.10 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,544,422.98 4,334,651.08 收到其他与经营活动有关的现金 8,809,381.78 8,289,341.16 经营活动现金流入小计 352,927,027.35 348,826,464.34 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 购买商品、接受劳务支付的现金 204,335,814.36 229,372,576.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 61,094,662.86 54,959,310.80 支付的各项税费 29,461,957.69 25,029,424.25 支付其他与经营活动有关的现金 32,152,617.24 34,424,997.39 经营活动现金流出小计 327,045,052.15 343,786,308.81 经营活动产生的现金流量净额 25,881,975.20 5,040,155.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 16,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 38,728,703.43 62,339,837.45 投资支付的现金 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 236,000,000.00 投资活动现金流出小计 279,728,703.43 62,339,837.45 投资活动产生的现金流量净额 -279,712,203.43 -62,339,837.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 449,024,541.53 2,590,428.04 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 340,950,000.00 230,422,000.00 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,741,863.41 4,122,179.87 筹资活动现金流入小计 791,716,404.94 237,134,607.91 偿还债务支付的现金 389,587,818.00 175,331,321.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 25,814,261.11 24,088,859.49 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 38,529,471.22 6,446,265.54 筹资活动现金流出小计 453,931,550.33 205,866,446.03 筹资活动产生的现金流量净额 337,784,854.61 31,268,161.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -443,719.33 111,965.24 五、现金及现金等价物净增加额 83,510,907.05 -25,919,554.80 加：期初现金及现金等价物余额 137,145,657.21 163,065,212.01 六、期末现金及现金等价物余额 220,656,564.26 137,145,657.21 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 283,181,915.36 274,727,231.03 收到的税费返还 2,728,474.67 3,529,484.57 收到其他与经营活动有关的现金 285,618,670.30 82,442,082.90 经营活动现金流入小计 571,529,060.33 360,698,798.50 购买商品、接受劳务支付的现金 171,000,697.65 195,194,962.83 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,278,379.08 30,965,605.62 支付的各项税费 22,460,725.19 17,741,971.10 支付其他与经营活动有关的现金 415,516,328.71 96,104,202.00 经营活动现金流出小计 642,256,130.63 340,006,741.55 经营活动产生的现金流量净额 -70,727,070.30 20,692,056.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,770,673.55 收到其他与投资活动有关的现金 109,094,887.49 63,492,237.51 投资活动现金流入小计 110,865,561.04 63,492,237.51 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 24,577,449.20 29,710,664.38 投资支付的现金 118,434,900.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 190,000,000.00 87,000,000.00 投资活动现金流出小计 333,012,349.20 116,710,664.38 投资活动产生的现金流量净额 -222,146,788.16 -53,218,426.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 449,024,541.53 2,590,428.04 取得借款收到的现金 255,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,663,863.41 1,507,179.87 筹资活动现金流入小计 705,688,404.94 154,097,607.91 偿还债务支付的现金 321,000,000.00 106,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,480,884.49 18,903,028.18 支付其他与筹资活动有关的现金 1,323,471.22 6,441,265.54 筹资活动现金流出小计 342,804,355.71 132,294,293.72 筹资活动产生的现金流量净额 362,884,049.23 21,803,314.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -418,209.98 189,258.45 五、现金及现金等价物净增加额 69,591,980.79 -10,533,797.28 加：期初现金及现金等价物余额 122,863,787.75 133,397,585.03 六、期末现金及现金等价物余额 192,455,768.54 122,863,787.75 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 243,44 9,538. 00 239,760 ,720.55 28,915, 033.49 229,071 ,523.20 18,708, 242.43 759,905 ,057.67 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 243,44 9,538. 00 239,760 ,720.55 28,915, 033.49 229,071 ,523.20 18,708, 242.43 759,905 ,057.67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 35,832 ,849.0 0 395,346 ,668.57 3,491,9 77.14 20,733, 650.56 -18,708, 242.43 436,696 ,902.84 （一）综合收益总 额 36,398, 104.60 -1,053,2 66.39 35,344, 838.21 （二）所有者投入 和减少资本 35,832 ,849.0 0 395,346 ,668.57 -17,654, 976.04 413,524 ,541.53 1．股东投入的普 通股 35,832 ,849.0 0 413,191 ,692.53 449,024 ,541.53 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -17,845, 023.96 -17,654, 976.04 -35,500, 000.00 （三）利润分配 3,491,9 77.14 -15,664, 454.04 -12,172, 476.90 1．提取盈余公积 3,491,9 -3,491,9 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 77.14 77.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,172, 476.90 -12,172, 476.90 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 279,28 2,387. 00 635,107 ,389.12 32,407, 010.63 249,805 ,173.76 1,196,6 01,960. 51 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 244,20 5,181. 00 239,468 ,986.80 4,005,5 40.00 25,512, 605.24 211,913 ,794.20 19,532, 761.61 736,627 ,788.85 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 其他 二、本年期初余额 244,20 5,181. 00 239,468 ,986.80 4,005,5 40.00 25,512, 605.24 211,913 ,794.20 19,532, 761.61 736,627 ,788.85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -755,6 43.00 291,733 .75 -4,005,5 40.00 3,402,4 28.25 17,157, 729.00 -824,51 9.18 23,277, 268.82 （一）综合收益总 额 32,667, 388.83 -824,51 9.18 31,842, 869.65 （二）所有者投入 和减少资本 -755,6 43.00 291,733 .75 -4,005,5 40.00 3,541,6 30.75 1．股东投入的普 通股 305,85 7.00 2,284,5 71.04 2,590,4 28.04 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 306,932 .50 306,932 .50 4．其他 -1,061 ,500.0 0 -2,299,7 69.79 -4,005,5 40.00 644,270 .21 （三）利润分配 3,402,4 28.25 -15,509, 659.83 -12,107, 231.58 1．提取盈余公积 3,402,4 28.25 -3,402,4 28.25 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,107, 231.58 -12,107, 231.58 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 243,44 9,538. 00 239,760 ,720.55 28,915, 033.49 229,071 ,523.20 18,708, 242.43 759,905 ,057.67 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 243,449, 538.00 239,760,7 20.55 28,915,03 3.49 218,668 ,820.92 730,794,1 12.96 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 243,449, 538.00 239,760,7 20.55 28,915,03 3.49 218,668 ,820.92 730,794,1 12.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 35,832,8 49.00 413,191,6 92.53 3,491,977 .14 19,255, 317.39 471,771,8 36.06 （一）综合收益总 额 34,919, 771.43 34,919,77 1.43 （二）所有者投入 和减少资本 35,832,8 49.00 413,191,6 92.53 449,024,5 41.53 1．股东投入的普 通股 35,832,8 49.00 413,191,6 92.53 449,024,5 41.53 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 4．其他 （三）利润分配 3,491,977 .14 -15,664, 454.04 -12,172,4 76.90 1．提取盈余公积 3,491,977 .14 -3,491,9 77.14 2．对所有者（或 股东）的分配 -12,172, 476.90 -12,172,4 76.90 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 279,282, 387.00 652,952,4 13.08 32,407,01 0.63 237,924 ,138.31 1,202,565 ,949.02 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 244,205, 181.00 239,468,9 86.80 4,005,540 .00 25,512,60 5.24 200,154 ,198.26 705,335,4 31.30 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 244,205, 181.00 239,468,9 86.80 4,005,540 .00 25,512,60 5.24 200,154 ,198.26 705,335,4 31.30 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -755,64 3.00 291,733.7 5 -4,005,54 0.00 3,402,428 .25 18,514, 622.66 25,458,68 1.66 （一）综合收益总 额 34,024, 282.49 34,024,28 2.49 （二）所有者投入 和减少资本 -755,64 3.00 291,733.7 5 -4,005,54 0.00 3,541,630 .75 1．股东投入的普 通股 305,857. 00 2,284,571 .04 2,590,428 .04 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -1,992,83 7.29 -4,005,54 0.00 2,012,702 .71 4．其他 -1,061,5 00.00 -1,061,50 0.00 （三）利润分配 3,402,428 .25 -15,509, 659.83 -12,107,2 31.58 1．提取盈余公积 3,402,428 .25 -3,402,4 28.25 2．对所有者（或 股东）的分配 -12,107, 231.58 -12,107,2 31.58 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 243,449, 538.00 239,760,7 20.55 28,915,03 3.49 218,668 ,820.92 730,794,1 12.96 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 三、公司基本情况 1、公司概况 （1）公司所属行业类别 公司属于专用设备制造业。 （2）公司经营范围及主要产品 薄膜吹塑机组、中空成型机组、流涎机组等塑料机械设备的生产和销售；塑料制品、橡胶制品的生产 和销售；塑料原料的销售。 （3）公司法定地址及总部地址 汕头市濠江区纺织工业园。 （4）公司基本组织架构 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、战略决策委员会、薪酬 委员会、提名委员会、审计委员会、总经理及适应公司需要的生产经营管理机构，董事会负责执行股东大 会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常管理经营事务，执行公司 董事会决议。 （5）财务报告批准报出日 本财务报表及附注经公司董事会于 2018 年 4 月 19 日决议批准对外报出。 2、合并财务报表范围 本期需合并的子公司有四家，分别是：汕头市远东轻化装备有限公司、广东金佳新材料科技有限公司、 广东金明智能装备研究院有限公司、深圳智慧金明科技有限公司。 本期新增一间全资子公司：深圳智慧金明科技有限公司。 本期注销一间全资子公司：汕头市辉腾软件有限公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司承诺自报告期末起至少 12 个月不存在影响公司持续经营的事项。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三 11、应收款项”、“三 16、固定资产”、“三 20、长期资产减值”、“三 24、股份支付”、“三 25、收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12 个月作 为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 －同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并 方。 同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为 企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 －非同一控制下的企业合并 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并 日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相 关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公 司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未 来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公 司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额 的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成 本，则超出的金额直接计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 －合并范围的确定原则 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并 范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务 报表，该母公司按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子 公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。 －合并报表采用的会计方法 公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的要求，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的 债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项 目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、 少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。 －少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列 示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。 －当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告 期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长 期股权投资所述方法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 －外币业务 公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账，每月末对资 产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整，其差 额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则进行处理。 －外币报表折算 资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金 额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额； “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和 所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。 利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所 有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利 润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。 10、金融工具 本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至 到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。 －对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相 关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动 计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 损益。 －对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有 至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所 取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。 －对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 －对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取 得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入其他综合收益；处置时，将取得的价款与 该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件 时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： －所转移金融资产的账面价值； －因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： －终止确认部分的账面价值； －终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金 融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。 对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投 资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面 价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产 采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价 的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。 对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的 无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场 回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下 降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 －以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公 允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。 －金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直 接参考活跃市场中的报价。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其 他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资 产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对 其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利 率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用 等）。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 内部往来组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行 减值测试，计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 －存货的分类 存货分为原材料、在产品、产成品。 －存货的盘存制度 公司确定存货的实物数量采用永续盘存制。 －发出存货的计价方法 购入原材料按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别 计价法核算。 －存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同 一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本 的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本， 则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净 值计量。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间 和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 14、长期股权投资 －长期股权投资的分类 长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 －长期股权投资的计量 A、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价 值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报 表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前 所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公 司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益转为购买日所属当期投资收益。 B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资， 其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股 权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 －后续计量 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。 －确定对被投资单位具有重大影响的依据 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定的，认定为重大影响。 －减值测试方法及减值准备计提方法 详见本财务报表附注三-20。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。 当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公 司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产 的会计政策，计提折旧或进行摊销。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注 三-20。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产 采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并 以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入 当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 －固定资产的标准和确认条件 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确 认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。 －固定资产的计价方法 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产 交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出 资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 （1）房屋建筑物 年限平均法 30 5% 3.17% （2）机器设备 年限平均法 15、10 5% 6.33%、9.50% （3）运输设备 年限平均法 8、5 5% 11.88%、19.00% （4）办公设备 年限平均法 5 5% 19.00% －固定资产减值准备的确认标准、计提方法 详见本财务报表附注三-20。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租 人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以 合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期 大于、等于资产使用年限的 75%，但若标的物系在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标 准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90 ％；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账，同 时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 －在建工程的分类 在建工程以立项项目分类核算 －在建工程的计量 在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行 试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外 销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价 冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前，计入在建工程成本。 －在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定 资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续 后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生 的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 －在建工程减值准备的确认标准、计提方法 详见本财务报表附注三-20。 18、借款费用 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前， 根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照 下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款 的资本化率 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率 ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期 天数） 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 －无形资产的计量 无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的 实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合 资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定， 但合同或协议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产 的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据 上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果 同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。 －无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来 未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 --无形资产减值准备的确认标准、计提方法 详见本财务报表附注三-20。 （2）内部研究开发支出会计政策 --无形资产支出满足资本化的条件 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产： （1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 （3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产。 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 20、长期资产减值 （1）适用范围 资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定 资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。 （2）可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命 不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生 了减值： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司 经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公 司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体 已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产的 经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低 于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确 认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊 调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以 资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组 组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值 损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组 合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （6）商誉减值 公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价 值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资 产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这 些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组 减值的规定进行处理。 21、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生 时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的 报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 ① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。 包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利 计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之 外按照设定收益计划进行会计处理。 23、预计负债 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该 义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够 可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关 现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付 股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的 负债的交易。按结算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 －以权益结算的股份支付 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （1）初始确认与计量 可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日，即股份支付协议获得批准的日 期，按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和资本公积。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行 权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入 股本的金额，将其转入股本。 －以现金结算的股份支付 （1）初始确认与计量 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值 金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并 在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债 的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 －销售商品 1、公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销 售商品收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、公司在实际销售过程中，境内主要采用直销模式、境外主要采用直销和经销相结合的方式。境内 销售和境外销售的具体收入确认方法如下： 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 （1）境内销售 公司境内销售收入确认时点根据合同约定的验收条件不同而分为两种情况： 1）公司与购货方约定在公司工厂完成产品验收。这种情况下，由购货方到公司工厂对产品进行验收， 验收合格后，双方签署验收合格确认书，购货方按合同约定支付货款后，公司开出产品出厂调拨单和销售 增值税发票，如果由公司承担运输责任，则在产品运送到客户指定地点，取得客户签收单后确认收入；如 果由客户承担运输责任，则在取得客户签字的提货单后确认收入。 2）公司与购货方约定在购货方工厂完成产品验收。这种情况下，公司在产品发运前按合同约定收到 货款后，开具产品出厂调拨单并发运，产品在购货方工厂验收合格后，双方签署验收合格确认书，购货方 按规定支付合同余款，公司开具销售增值税发票并确认收入。 （2）境外销售 公司境外销售一般采用 FOB、CIF 贸易方式。公司产品在境内港口装船后，已将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方，公司不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制。因此，实际操作中，公司以报关装船（即报关单上记载的出口日期）作为确认出口收入 的时点。 －提供劳务 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务 收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本； （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指： （1）收入金额能够可靠计量； （2）相关经济利益很可能流入公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。 －让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条 件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条 件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适 用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用 企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 －递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予 确认：A：该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应 纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减 的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 －递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 1、商誉的初始确认； 2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： ① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 ―所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 －经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承 租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 －融资租赁的主要会计处理 承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税 等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内 含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人 的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁 期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的 融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 《企业会计准则第 16 号——政府补助》 第三届董事会第六次会议决议 根据该准则的规定，与企业日常活动相 关的政府补助，应当按照经济业务实质， 计入其他收益或冲减相关成本费用；与 企业日常活动无关的政府补助，应当计 入营业外收支。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》 第三届董事会第十三次会议决议 根据该准则及相关规定，在利润表中新 增了“资产处置收益”项目，并对净利润按 经营持续性进行分类列报，并对可比期 间的比较数据进行调整。由此，公司将 相应资产处置收益从利润表“营业外收 入”项目调整为利润表“资产处置收益”项 目列报。 《财政部关于修订印发一般企业财务报 表格式的通知》 第三届董事会第十三次会议决议 根据该准则及相关规定，在利润表中新 增了“资产处置收益”项目，并对净利润按 经营持续性进行分类列报，并对可比期 间的比较数据进行调整。由此，公司将 相应资产处置收益从利润表“营业外收 入”项目调整为利润表“资产处置收益”项 目列报。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施 行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未 来适用法处理。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务 报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17% 消费税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东金明精机股份有限公司 15% 汕头市远东轻化装备有限公司 15% 广东金佳新材料科技有限公司 25% 广东金明智能装备研究院有限公司 20% 深圳智慧金明科技有限公司 0% 2、税收优惠 （1）公司出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策，2009 年 6 月至 2016 年 9 月出口退税率为 15%， 2016 年 10 月至今出口退税率为 13-17%。 （2）公司于 2017 年通过高新技术企业重新认定，有效期三年。2017 年至 2019 年，公司企业所得税适 用 15%的税率优惠政策。 （3）子公司汕头市远东轻化装备有限公司于 2017 年通过高新技术企业重新认定，有效期三年。2017 年至 2019 年，公司企业所得税适用 15%的税率优惠政策。 （4）子公司广东金明智能装备研究院有限公司属于小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额， 适用 20%的税率缴纳企业所得税。 （5）子公司深圳智慧金明科技有限公司取得“双软认证”，实行“两免三减半政策”，2017 年、2018 年免征企业所得税，2019 年-2021 年减半征收企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 141,367.63 21,912.47 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 银行存款 220,515,196.63 137,123,744.74 其他货币资金 9,449,601.03 1,558,322.13 合计 230,106,165.29 138,703,979.34 其他说明 （1）截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在有潜在收回风险的款项。 （2）其他货币资金期末余额为保函保证金 2,301,500.00 元；远期结汇保证金 130,684.00 元，银行承兑汇票保证金 7,017,417.03 元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 37,485,362.03 36,325,900.22 合计 37,485,362.03 36,325,900.22 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 10,205,000.00 合计 10,205,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 18,958,732.48 合计 18,958,732.48 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 5,660,00 0.00 3.57% 5,660,00 0.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 148,610, 237.06 93.82% 16,473,7 78.88 11.09% 132,136,4 58.18 128,581 ,812.47 100.00% 20,168,10 4.10 15.69% 108,413,70 8.37 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 4,133,48 0.00 2.61% 4,133,48 0.00 100.00% 合计 158,403, 717.06 100.00% 26,267,2 58.88 16.58% 132,136,4 58.18 128,581 ,812.47 100.00% 20,168,10 4.10 15.69% 108,413,70 8.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 山东中塑泰富科技有限 公司 2,280,000.00 2,280,000.00 100.00% 预计不可收回 鹤山市宏塑胶粘制品实 业有限公司 1,980,000.00 1,980,000.00 100.00% 预计不可收回 深圳叶氏启恒印刷科技 有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 100.00% 预计不可收回 合计 5,660,000.00 5,660,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 1 年内 119,314,398.84 5,965,719.94 5.00% 1 年以内小计 119,314,398.84 5,965,719.94 5.00% 1 至 2 年 12,789,471.10 1,278,947.11 10.00% 2 至 3 年 7,062,420.85 2,118,726.26 30.00% 3 至 4 年 3,964,977.42 1,982,488.72 50.00% 4 至 5 年 1,755,360.00 1,404,288.00 80.00% 5 年以上 3,723,608.85 3,723,608.85 100.00% 合计 148,610,237.06 16,473,778.88 11.09% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,840,154.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 259,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 47,679,262.80 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 30.10% ，相应 计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,394,715.74 元。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 34,516,291.47 79.90% 45,268,521.11 90.36% 1 至 2 年 5,598,336.08 12.96% 1,947,048.69 3.89% 2 至 3 年 915,728.34 2.12% 1,303,442.75 2.60% 3 年以上 2,167,647.07 5.02% 1,580,707.20 3.15% 合计 43,198,002.96 -- 50,099,719.75 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本期无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 12,215,001.34 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 28.28%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,005,92 4.90 100.00% 476,669. 54 15.86% 2,529,255 .36 3,267,2 56.71 100.00% 435,603.5 6 13.33% 2,831,653.1 5 合计 3,005,92 4.90 100.00% 476,669. 54 15.86% 2,529,255 .36 3,267,2 56.71 100.00% 435,603.5 6 13.33% 2,831,653.1 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年内 2,172,451.15 108,622.55 5.00% 1 年以内小计 2,172,451.15 108,622.55 5.00% 1 至 2 年 398,357.76 39,835.77 10.00% 2 至 3 年 100,641.91 30,192.57 30.00% 3 至 4 年 26,120.70 13,060.35 50.00% 4 至 5 年 116,975.40 93,580.32 80.00% 5 年以上 191,377.98 191,377.98 100.00% 合计 3,005,924.90 476,669.54 15.86% 确定该组合依据的说明： 公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同单项金额非重大的其他应收款，按账 龄计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 41,065.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 个人借支 1,988,831.82 2,574,179.13 质保金、押金 747,908.26 446,959.00 项目备用金 141,903.38 159,103.98 代垫费用 127,281.44 87,014.60 合计 3,005,924.90 3,267,256.71 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 汕头市濠江区建筑 施工劳保费管理中 心 质保金、押金 402,765.00 1 年以内 13.40% 20,138.25 王童刚 个人借支 192,000.00 1 年以内 6.39% 9,600.00 温佳彬 个人借支 173,000.00 1 年以内 5.76% 8,650.00 吕国际 个人借支 119,000.00 1 年以内 3.96% 5,950.00 佘桂宏 个人借支 98,998.00 2 年以内 3.29% 7,328.45 合计 -- 985,763.00 -- 32.80% 51,666.70 （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 106,186,314.84 600,676.31 105,585,638.53 118,110,806.61 118,110,806.61 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 在产品 151,988,315.70 138,052.33 151,850,263.37 127,075,262.53 127,075,262.53 库存商品 9,743,125.74 1,313,229.38 8,429,896.36 6,876,029.85 852,574.55 6,023,455.30 合计 267,917,756.28 2,051,958.02 265,865,798.26 252,062,098.99 852,574.55 251,209,524.44 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 914,813.29 314,136.98 600,676.31 在产品 138,052.33 138,052.33 库存商品 852,574.55 588,042.86 127,388.03 1,313,229.38 合计 852,574.55 1,640,908.48 441,525.01 2,051,958.02 公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根椐估计售价减去至完 工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 0.00 元。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税 10,360,967.80 13,839,361.48 预缴企业所得税 898,268.77 172.01 理财产品 236,000,000.00 合计 247,259,236.57 13,839,533.49 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海仁馨 健康管理 咨询有限 公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 12.50% 合计 5,000,000. 00 5,000,000. 00 -- （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 4,057,016.50 1,985,838.00 6,042,854.50 （1）外购 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 4,057,016.50 1,985,838.00 6,042,854.50 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 4,057,016.50 1,985,838.00 6,042,854.50 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 2,936,802.20 598,471.80 3,535,274.00 （1）计提或摊销 116,032.32 54,406.52 170,438.84 （2）固定资产折旧转入 2,820,769.88 2,820,769.88 （3）无形资产累计摊销 转入 544,065.28 544,065.28 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,936,802.20 598,471.80 3,535,274.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,120,214.30 1,387,366.20 2,507,580.50 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 公司期末不存在未办妥产权证书的投资性房地产情况。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 265,025,678.19 151,593,002.77 14,191,182.55 7,359,622.92 438,169,486.43 2.本期增加金额 711,334.37 12,460,695.07 1,452,337.11 14,624,366.55 （1）购置 150,000.00 627,466.22 799,777.79 1,577,244.01 （2）在建工程转入 561,334.37 11,833,228.85 652,559.32 13,047,122.54 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,057,016.50 28,515.53 4,085,532.03 （1）处置或报废 28,515.53 28,515.53 （2）其他转出 4,057,016.50 4,057,016.50 4.期末余额 261,679,996.06 164,053,697.84 14,191,182.55 8,783,444.50 448,708,320.95 二、累计折旧 1.期初余额 41,705,688.85 79,021,139.21 8,349,724.10 5,205,430.60 134,281,982.76 2.本期增加金额 8,615,889.05 11,131,024.01 1,343,873.43 981,069.34 22,071,855.83 （1）计提 8,615,889.05 11,131,024.01 1,343,873.43 981,069.34 22,071,855.83 3.本期减少金额 2,820,769.88 10,457.72 2,831,227.60 （1）处置或报废 10,457.72 10,457.72 （2）其他转出 2,820,769.88 2,820,769.88 4.期末余额 47,500,808.02 90,152,163.22 9,693,597.53 6,176,042.22 153,522,610.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 214,179,188.04 73,901,534.62 4,497,585.02 2,607,402.28 295,185,709.96 2.期初账面价值 223,319,989.34 72,571,863.56 5,841,458.45 2,154,192.32 303,887,503.67 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 截至 2017 年 12 月 31 日止，固定资产中房屋产权证为粤房地权证汕字第 1000173984 号、粤房地权证汕字第 1000173985 号、粤房地权证汕字第 1000173986 号、粤房地权证汕字第 1000173987 号、粤房地权证汕字第 1000173988 号、粤房地权证 汕字第 1000173983 号、粤房地权证汕字第 1000173989 号、粤房地产权证汕字第 1000060343 号、粤房地产权证汕字第 1000060342 号、粤房地证字第 C1642339 号、粤房地证字第 C1642340 号、粤房地证字第 C1642341 号、粤房地证字第 C1642342 号、粤房地证字第 C1642343 号、粤房地证字第 C1642344 号、粤房地证字第 C1642345 号、粤房地证字第 C1642346 号为公 司最高额抵押借款设置为抵押担保物。 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 远东厂房基建工 程 871,735.08 871,735.08 生产基地三期工 程 39,530,090.65 39,530,090.65 25,006,618.33 25,006,618.33 特种高效节能多 功能膜成套装备 技术改造项目 78,794,020.82 78,794,020.82 58,455,533.91 58,455,533.91 污水工程 1,184,875.89 1,184,875.89 特种多功能膜智 慧工厂项目 86,981.13 86,981.13 精密生产车间中 央空调及配套工 程 1,047,087.38 1,047,087.38 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 零星工程 23,362.50 23,362.50 合计 120,556,074.74 120,556,074.74 84,444,230.95 84,444,230.95 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 生产基 地三期 工程 48,253.2 3 25,006,6 18.33 14,523,4 72.32 39,530,0 90.65 8.19% 8.19% 149,097. 24 149,097. 24 4.75% 自有资 金及借 款、募集 资金 特种高 效节能 多功能 膜成套 装备技 术改造 项目 10,473.0 5 58,455,5 33.91 32,999,0 40.95 12,660,5 54.04 78,794,0 20.82 87.32% 87.32% 4,011,78 9.02 2,390,22 5.84 5.46% 自有资 金及借 款 合计 58,726.2 8 83,462,1 52.24 47,522,5 13.27 12,660,5 54.04 118,324, 111.47 -- -- 4,160,88 6.26 2,539,32 3.08 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 报告期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。 本期转入固定资产的在建工程金额为 13,047,122.54 元。 截至 2017 年 12 月 31 日，无用于抵押的在建工程。 12、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 应用软件 专利技术 合计 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 一、账面原值 1.期初余额 149,764,505.89 6,188,441.00 7,367,392.79 163,320,339.68 2.本期增加 金额 1,001,447.49 1,001,447.49 （1）购置 1,001,447.49 1,001,447.49 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 1,985,838.00 1,985,838.00 （1）处置 4.期末余额 147,778,667.89 7,189,888.49 7,367,392.79 162,335,949.17 二、累计摊销 1.期初余额 23,003,383.34 1,272,270.92 4,695,694.51 28,971,348.77 2.本期增加 金额 3,725,882.20 910,248.46 628,743.62 5,264,874.28 （1）计提 3,725,882.20 910,248.46 628,743.62 5,264,874.28 3.本期减少 金额 544,065.28 544,065.28 （1）处置 4.期末余额 26,185,200.26 2,182,519.38 5,324,438.13 33,692,157.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 121,593,467.63 5,007,369.11 2,042,954.66 128,643,791.40 2.期初账面 价值 126,761,122.55 4,916,170.08 2,671,698.28 134,348,990.91 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本期无未办妥产权证书的土地使用权情况。 报告期末不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 截至 2017 年 12 月 31 日止，无形资产中土地证号为濠国用（2015）60700002 号、濠国用（2015）60700003 号、濠国用（2015） 60700005 号、濠国用（2015）60700006 号土地为公司最高额抵押借款设置为抵押担保物。 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 委外开发支 出 确认为无形资产 转入当期损益 神经康复机 器人产业化 开发 7,000,000.00 7,000,000. 00 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 汕头市远东轻化 装备有限公司 4,899,272.08 4,899,272.08 合计 4,899,272.08 4,899,272.08 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 2017 年期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含 商誉的相关资产组按照预计未来现金流量的现值确定可收回金额，进行减值测试。未发现与商誉相关的资产组存在明显减值 迹象，故未计提减值准备。 其他说明 广东金明精机股份有限公司于 2013 年 8 月以 7,000 万元的价格受让汕头市远东轻化装备有限公司 80%的股权。合并日汕头 市远东轻化装备有限公司的账面净资产及净资产的公允价值均为 81,375,909.90 元。差额 4,899,272.08 元确认为商誉。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办事处装修费 150,627.00 150,627.00 合计 150,627.00 150,627.00 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 28,795,886.44 4,395,288.16 21,456,282.21 3,227,755.59 可抵扣亏损 9,675,578.65 2,418,894.66 5,046,613.70 1,261,653.42 股权激励 64,887.53 9,733.13 合计 38,471,465.09 6,814,182.82 26,567,783.44 4,499,142.14 （2）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 869.56 合计 869.56 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 2019 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 2020 2021 869.56 2016 年度未弥补亏损 2022 合计 869.56 -- 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 269,801.25 736,942.63 预付设备款 7,584,780.01 7,354,639.39 预付软件款 375,300.00 80,000.00 预付康复机器人项目款 7,000,000.00 合计 8,229,881.26 15,171,582.02 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 70,000,000.00 125,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 抵押并保证借款 63,000,000.00 80,000,000.00 合计 163,000,000.00 210,000,000.00 短期借款分类的说明： 19、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 18,089,072.00 8,626,800.00 合计 18,089,072.00 8,626,800.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 15,295,633.27 29,742,707.56 1-2 年 946,947.33 3,294,053.58 2-3 年 944,652.67 5,311,222.42 3 年以上 6,323,610.89 1,355,404.52 合计 23,510,844.16 39,703,388.08 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东中炬塑胶有限公司 4,515,000.00 供应商失联 合计 4,515,000.00 -- 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 37,349,219.00 31,255,296.75 1-2 年 1,689,970.31 1,406,223.33 2-3 年 757,443.43 1,513,018.66 3 年以上 4,940,934.34 4,526,483.68 合计 44,737,567.08 38,701,022.42 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 POOYA NEGAR（伊朗） 1,891,849.95 客户失联 合计 1,891,849.95 -- 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 16,821.34 60,796,213.07 57,905,641.26 2,907,393.15 二、离职后福利-设定提 存计划 3,157,440.71 3,157,440.71 三、辞退福利 31,580.89 31,580.89 合计 16,821.34 63,985,234.67 61,094,662.86 2,907,393.15 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 56,586,709.40 53,713,127.05 2,873,582.35 2、职工福利费 2,179,020.61 2,179,020.61 3、社会保险费 1,339,965.77 1,339,965.77 其中：医疗保险费 1,116,558.89 1,116,558.89 工伤保险费 68,633.87 68,633.87 生育保险费 154,773.01 154,773.01 4、住房公积金 448,039.50 448,039.50 5、工会经费和职工教育 经费 16,821.34 242,477.79 225,488.33 33,810.80 合计 16,821.34 60,796,213.07 57,905,641.26 2,907,393.15 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,987,992.47 2,987,992.47 2、失业保险费 169,448.24 169,448.24 合计 3,157,440.71 3,157,440.71 23、应交税费 单位： 元 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,847,599.47 3,399,363.13 企业所得税 2,207,924.16 2,047,627.19 城市维护建设税 118,081.86 238,998.94 教育费附加 84,344.18 170,713.53 印花税 27,899.76 28,948.40 房产税 3,202.79 土地使用税 345,362.40 合计 4,634,414.62 5,885,651.19 其他说明： －各种税费的税率参见附注四。 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付个人奖励款 94,000.00 105,000.00 代收代扣款 358,355.94 480,601.11 其他 299,004.48 75,121.93 合计 751,360.42 660,723.04 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 16,098,417.32 14,730,682.99 合计 16,098,417.32 14,730,682.99 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 32,196,923.57 26,202,475.90 信用借款 5,000,000.00 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 质押、抵押借款 14,000,000.00 合计 37,196,923.57 40,202,475.90 长期借款分类的说明： 本公司按长期借款的借款条件对长期借款进行分类。 其他说明，包括利率区间： 长期借款的利率区间：年利率 4.75%-5.46%。 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 30,392,744.90 6,119,930.51 6,623,856.83 29,888,818.58 政府划拨、奖励 合计 30,392,744.90 6,119,930.51 6,623,856.83 29,888,818.58 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 2010 年产业 结构调整项 目中央预算 内基建支出 预算拨款 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关 濠江区财政 局振兴和技 术改造项目 金 6,900,000.00 6,900,000.00 与资产相关 2015 年产业 振兴和技术 改造项目资 金 15,750,000.0 0 15,750,000.0 0 与资产相关 汕头市濠江 区财政局核 心技术攻关 专项资金 2,277,227.68 297,029.76 1,980,197.92 与资产/收益 相关 工业中小企 业技术改造 项目 2011 年 中央预算内 投资资金 965,517.22 206,896.56 758,620.66 与资产相关 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 2016 年省科 技发展专项 资金（企业研 究开发补助 方向） 648,400.00 648,400.00 与收益相关 2016 年科技 发展（科技创 新券后补助 方向）专项资 金 470,000.00 470,000.00 与收益相关 2017 年省级 工业与信息 化发展专项 资金（支持企 业转型升级） 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 2017 年省级 工业与信息 化发展专项 资金 500,000.00 500,000.00 与收益相关 2015 年技改 专项资金-电 子业用自粘 保护膜技改 项目 431,100.00 431,100.00 与收益相关 17 年科技发 展专项资金 （协同创新与 平台环境建 设） 500,000.00 500,000.00 与收益相关 濠江区科技 局拨 17 年科 技发展专项 资金（协同创 新与平台环 境建设） 550,000.00 550,000.00 与收益相关 2016 年省科 技发展专项 资金（专业研 究开发） 317,100.00 317,100.00 与收益相关 其他 703,330.51 91,555.00 611,775.51 与收益相关 合计 30,392,744.9 6,119,930.51 91,555.00 6,532,301.83 29,888,818.5 -- 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 0 8 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 243,449,538.00 35,832,849.00 35,832,849.00 279,282,387.00 29、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 239,718,381.73 413,191,692.53 17,845,023.96 635,065,050.30 其他资本公积 42,338.82 42,338.82 合计 239,760,720.55 413,191,692.53 17,845,023.96 635,107,389.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期因定向增发增加“资本公积-股本溢价” 413,191,692.53 元，因收购少数股东权益减少“资本公积-股本溢价” 17,845,023.96 元。 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 28,915,033.49 3,491,977.14 32,407,010.63 合计 28,915,033.49 3,491,977.14 32,407,010.63 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加法定盈余公积为按母公司净利润的 10%计提所致。 31、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 229,071,523.20 211,913,794.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,398,104.60 32,667,388.83 减：提取法定盈余公积 3,491,977.14 3,402,428.25 支付现金股利 12,172,476.90 12,107,231.58 期末未分配利润 249,805,173.76 229,071,523.20 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 408,301,932.91 280,271,556.23 347,131,980.24 217,084,482.80 其他业务 6,178,610.79 2,366,007.93 8,108,385.75 18,623,912.38 合计 414,480,543.70 282,637,564.16 355,240,365.99 235,708,395.18 33、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 教育费附加 465,593.45 481,591.21 房产税 2,539,340.86 2,253,442.53 土地使用税 704,175.45 736,267.21 印花税 376,927.36 172,388.97 营业税 5,171.25 城建税 1,086,384.71 1,116,660.45 地方教育附加 310,395.63 316,023.37 合计 5,482,817.46 5,081,544.99 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费 10,533,130.42 7,517,955.68 业务费 807,129.32 1,069,112.14 运输费 2,640,912.77 1,918,828.45 报关商检费 39,087.69 101,795.77 展览费 2,702,440.19 4,532,660.78 差旅费 1,412,131.58 1,710,652.96 安装调试差旅费 2,586,554.26 2,414,555.06 交通费 360,080.47 402,001.57 业务宣传费 993,682.80 1,083,710.34 修理费 184,502.71 25,379.04 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 销售服务费 51,964.65 510,111.34 折旧费 341,701.01 337,142.05 劳务费 323,662.14 其他 12,834.80 154,655.32 合计 22,666,152.67 22,102,222.64 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费 13,510,857.17 10,508,569.33 职工培训费 99,098.49 18,855.11 税费 544,406.14 业务招待费 969,129.81 997,206.00 折旧、摊销费 8,099,249.71 7,602,730.09 汽车及交通费 887,714.13 1,031,309.63 通讯费 454,390.40 450,858.27 咨询费 1,717,989.87 2,341,826.02 审计及律师费 838,132.08 1,550,000.00 办公费 1,116,904.57 821,695.64 差旅费 1,068,696.19 1,255,843.55 专利费 134,385.00 87,630.00 环境保护费 222,717.19 177,368.47 协会及会务费 436,938.00 756,262.17 研发费用 21,468,823.40 19,289,208.37 董事会经费 240,000.00 270,000.00 股权激励费用 306,932.50 物业费 954,618.72 708,279.61 租赁费 457,384.69 修理费 645,220.68 611,699.52 存货报废损失 951,492.36 其他 217,080.80 544,385.91 合计 54,490,823.26 49,875,066.33 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,102,461.13 10,292,389.04 减：利息收入 2,523,159.96 1,519,665.88 汇兑损失 417,734.23 -240,987.15 手续费 185,337.42 219,150.30 合计 9,182,372.82 8,750,886.31 37、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,881,220.76 5,177,870.53 二、存货跌价损失 599,648.45 合计 6,480,869.21 5,177,870.53 38、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -3,955.25 142.09 合 计 -3,955.25 142.09 39、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,532,301.83 增值税退税 125,006.11 合 计 6,657,307.94 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 政府补助 91,555.00 8,063,111.38 91,555.00 保险赔款 104,047.10 罚没收入 67,846.05 67,846.05 其他 1.41 83,618.65 1.41 合计 159,402.46 8,250,777.13 159,402.46 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 工业中小企 业技术改造 项目 2011 年 中央预算内 投资资金 206,896.56 与资产相关 汕头市濠江 区财政局核 心技术攻关 专项资金 222,772.32 与资产相关 濠江区财政 预算款现代 服务发展引 导资金（数控 一代吹塑装 备服务平台 项目） 800,000.00 与收益相关 "软包装印刷 装备产业关 键技术研发 与产业化"项 目第二阶段 合作经费 532,500.00 与收益相关 汕头市科技 局拨 2014 年 度科技项目 （电子业用自 粘保护膜专 用吹塑装备） 项目经费 250,000.00 与收益相关 第十六届中 国专利奖奖 160,000.00 与收益相关 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 励经费 2015 年科技 计划项目经 费 500,000.00 与收益相关 广东省扬帆 计划专项资 金 120,000.00 与收益相关 首批科技创 新创业团队 补助资金 3,000,000.00 与收益相关 "机器人应用 智能制造"项 目资金 500,000.00 与收益相关 "自粘膜吹膜 生产设备和 生产方法"知 识产权运营 项目资金 100,000.00 与收益相关 市优秀专家 工作经费 200,000.00 与收益相关 金明实验中 心研发设备 补助经费 122,000.00 与收益相关 2015 年科技 计划项目经 费 500,000.00 与收益相关 其 他 91,555.00 848,942.50 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 91,555.00 8,063,111.38 -- 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 508,000.00 326,560.00 508,000.00 罚款及滞纳金 481,137.54 1,443.49 481,137.54 零星支出 61,156.90 1,196.00 61,156.90 合计 1,050,294.44 329,199.49 1,050,294.44 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,182,744.55 6,386,530.16 递延所得税费用 -2,225,177.93 -1,763,300.07 合计 3,957,566.62 4,623,230.09 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 39,302,404.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,895,360.72 子公司适用不同税率的影响 -1,403,661.96 调整以前期间所得税的影响 20,622.16 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 750,613.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -86.95 研发支出加计扣除的影响 -1,305,280.82 所得税费用 3,957,566.62 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,518,446.42 1,515,687.98 政府补助 6,119,930.51 6,050,942.50 其他 171,004.85 722,710.68 合计 8,809,381.78 8,289,341.16 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 11,791,321.24 13,120,328.81 管理费用 18,546,884.98 19,664,219.35 财务费用 185,337.42 219,150.30 个人借支、押金 494,607.30 839,210.04 其他 1,134,466.30 582,088.89 合计 32,152,617.24 34,424,997.39 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 236,000,000.00 合计 236,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 9,023.60 保函保证金 151,780.00 229,308.15 信用证保证金 577,145.78 3,883,848.12 远期付汇保证金 241,591.16 定增中介费 771,346.47 合计 1,741,863.41 4,122,179.87 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 220,000.00 保函保证金 1,983,450.00 119,700.00 信用证保证金 451,403.98 1,234,423.64 远期付汇保证金 374,617.24 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 购买少数股东股权 35,500,000.00 限制性股票回购 3,092,141.90 定增中介费 2,000,000.00 合计 38,529,471.22 6,446,265.54 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 35,344,838.21 31,842,869.65 加：资产减值准备 6,480,869.21 5,177,870.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 22,242,294.67 21,803,888.48 无形资产摊销 5,264,874.28 5,383,222.42 长期待摊费用摊销 150,627.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 3,955.25 -142.09 财务费用（收益以“－”号填列） 11,546,180.46 10,051,401.89 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,318,422.99 -1,763,300.07 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,855,657.29 -63,332,182.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -20,508,726.98 -31,889,474.08 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -16,468,856.62 27,459,069.28 其他 306,932.50 经营活动产生的现金流量净额 25,881,975.20 5,040,155.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 220,656,564.26 137,145,657.21 减：现金的期初余额 137,145,657.21 163,065,212.01 现金及现金等价物净增加额 83,510,907.05 -25,919,554.80 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 220,656,564.26 137,145,657.21 其中：库存现金 141,367.63 21,912.47 可随时用于支付的银行存款 220,515,196.63 137,123,744.74 三、期末现金及现金等价物余额 220,656,564.26 137,145,657.21 45、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,449,601.03 应付票据、远期结汇、信用证、保函保 证金 应收票据 10,205,000.00 质押 固定资产 163,212,796.94 抵押借款 无形资产 6,419,834.68 抵押借款 投资性房地产 2,507,580.50 抵押借款 合计 191,794,813.15 -- 46、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,242,159.12 6.5342 8,116,516.12 欧元 1.69 7.8023 13.19 应收账款 其中：美元 421,385.25 6.5342 2,753,415.50 应付账款 其中：美元 60,816.06 6.5342 397,384.30 欧元 26,210.99 7.8023 204,506.01 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依 据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、新设子公司 公司本期新设子公司深圳智慧金明科技有限公司。 2、注销子公司 公司本期注销子公司汕头市辉腾软件有限公司。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 汕头市远东轻化 装备有限公司 汕头市 汕头市 生产、销售 58.62% 41.38% 非同一控制下收 购合并 广东金佳新材料 科技有限公司 汕头市 汕头市 生产、销售 100.00% 设立 广东金明智能装 备研究院有限公 司 汕头市 汕头市 研究、试验 100.00% 设立 深圳智慧金明科 技有限公司 深圳市 深圳市 研究、试验 100.00% 设立 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司本期全额收购了汕头市远东轻化装备有限公司、广东金佳新材料科技有限公司少数股东的权益。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 汕头市远东轻化装备有限公司 广东金佳新材料科技有限公司 --现金 34,000,000.00 1,500,000.00 购买成本/处置对价合计 34,000,000.00 1,500,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公 司净资产份额 17,468,236.66 186,739.38 差额 -16,531,763.34 -1,313,260.62 其中：调整资本公积 -16,531,763.34 -1,313,260.62 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款、理财产品等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理 的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致 的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某 些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得 额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用 风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的 客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必 须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的 利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限， 特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 （2）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能 将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达 到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2017 年度，公司未签署任何远期外 汇合约或货币互换合约。 （3）其他价格风险 无。 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公 司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通 过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理 预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计 1 年内到期。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是马镇鑫。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七 1”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 马镇鑫 持股 5%以上自然人、控股股东、董事长 余素琴 控股股东一致行动人 王在成 控股股东一致行动人 孙伟龙 副董事长 马佳圳 控股股东一致行动人、董事、总经理 李浩 董事、副总经理 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 蔡友杰 独立董事 梁晓 独立董事 王学琛 独立董事 陈敏家 财务总监 谢珍慧 副总经理、董事会秘书 李伟明 监事 袁彦平 监事 黄汉彬 职工监事 汕头市金明湖中空塑胶有限公司 金明湖公司的控股股东马镇湖是本公司控股股东马镇鑫的兄 长 广东东方锆业科技股份有限公司 独立董事王学琛是东方锆业董事 广东众艺文化股份有限公司 独立董事王学琛是众艺文化董事长 广东画苑艺术有限公司 独立董事王学琛为执行董事 广东宏大爆破股份有限公司 独立董事王学琛为宏大爆破独立董事 浙江三美化工股份有限公司 独立董事梁晓为三美化工独立董事 深圳市赢合科技股份有限公司 独立董事梁晓为赢合科技独立董事 杭州格林达电子材料股份有限公司 独立董事梁晓为格林达独立董事 深圳市八六创业投资有限公司 副总经理谢珍慧为其总经理 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 报告期内无关联购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 报告期内无关联托管或承包的关联交易。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 汕头市金明湖中空塑胶有限 公司 房屋建筑物 168,000.00 168,000.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,413,630.89 4,449,400.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 汕头市金明湖中空 塑胶有限公司 84,000.00 4,200.00 0.00 0.00 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司未到期质量保函共计 5,213,000.00 元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 担保方 被担保方 担保额度 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 广东金明精 机股份有限 公司 汕头市远东 轻化装备有 限公司 10,000 万元 2017.3.8 2020.3.7 否 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 5,864,930.13 经审议批准宣告发放的利润或股利 十四、其他重要事项 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司于 2018年 1月 19日召开的第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第八次会议审议通过了《关 于变更部分募集资金用途的议案》，根据公司发展战略，结合当前市场环境，为充分发挥募集资金的使用 效益，公司拟变更部分募集资金用途，拟变更的项目为“特种多功能膜智慧工厂建设项目”。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 4,260,00 0.00 4.14% 4,260,00 0.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 98,636,9 57.69 95.86% 10,780,9 27.10 10.93% 87,856,03 0.59 72,523, 811.77 100.00% 8,991,747 .65 12.40% 63,532,064. 12 合计 102,896, 957.69 100.00% 15,040,9 27.10 14.62% 87,856,03 0.59 72,523, 811.77 100.00% 8,991,747 .65 12.40% 63,532,064. 12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 山东中塑泰富科技有限 公司 2,280,000.00 2,280,000.00 100.00% 预计无法收回 鹤山市宏塑胶粘制品实 业有限公司 1,980,000.00 1,980,000.00 100.00% 预计无法收回 合计 4,260,000.00 4,260,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 80,510,549.02 4,025,527.45 5.00% 1 年以内小计 80,510,549.02 4,025,527.45 5.00% 1 至 2 年 6,791,152.38 679,115.24 10.00% 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 2 至 3 年 5,187,880.85 1,556,364.26 30.00% 3 至 4 年 3,254,910.59 1,627,455.30 50.00% 4 至 5 年 80.00% 5 年以上 2,892,464.85 2,892,464.85 100.00% 合计 98,636,957.69 10,780,927.10 10.93% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,049,179.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本报告期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 40,216,134.80 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 39.08%，相应 计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,010,806.74 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 138,176, 595.07 100.00% 319,339. 63 0.23% 137,857,2 55.44 112,772 ,138.89 100.00% 290,092.6 9 0.26% 112,482,04 6.20 合计 138,176, 595.07 100.00% 319,339. 63 0.23% 137,857,2 55.44 112,772 ,138.89 100.00% 290,092.6 9 0.26% 112,482,04 6.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,340,886.64 67,044.33 5.00% 1 年以内小计 1,340,886.64 67,044.33 5.00% 1 至 2 年 321,303.34 32,130.33 10.00% 2 至 3 年 45,425.91 13,627.77 30.00% 3 至 4 年 20,405.80 10,202.90 50.00% 4 至 5 年 11,195.40 8,956.32 80.00% 5 年以上 187,377.98 187,377.98 100.00% 合计 1,926,595.07 319,339.63 16.58% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 29,246.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 个人借支 1,067,086.25 1,355,661.31 质保金、押金 594,324.00 174,359.00 项目备用金 141,903.38 159,103.98 代垫费用 123,281.44 83,014.60 子公司往来 136,250,000.00 111,000,000.00 合计 138,176,595.07 112,772,138.89 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广东金佳新材料科技 有限公司 子公司往来 122,250,000.00 1 年以内 88.47% 汕头市远东轻化装备 有限公司 子公司往来 14,000,000.00 1 年以内 10.13% 汕头市濠江区建筑施 工劳保费管理中心 质保金、押金 402,765.00 1 年以内 0.29% 20,138.25 王童刚 个人借支 192,000.00 1 年以内 0.14% 9,600.00 佘桂宏 个人借支 98,998.00 2 年以内 0.07% 7,328.45 合计 -- 136,943,763.00 -- 99.10% 37,066.70 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 对子公司投资 218,434,900.00 218,434,900.00 106,800,000.00 106,800,000.00 合计 218,434,900.00 218,434,900.00 106,800,000.00 106,800,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 汕头市远东轻化 装备有限公司 70,000,000.00 34,000,000.00 104,000,000.00 广东金佳新材料 科技有限公司 35,000,000.00 1,500,000.00 36,500,000.00 汕头市辉腾软件 有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 广东金明智能装 备研究院有限公 司 500,000.00 500,000.00 深圳智慧金明科 技有限公司 77,434,900.00 77,434,900.00 合计 106,800,000.00 113,434,900.00 1,800,000.00 218,434,900.00 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 325,311,812.30 228,666,481.84 261,274,193.14 172,726,011.72 其他业务 3,836,644.02 1,734,344.46 4,476,850.62 2,270,871.35 合计 329,148,456.32 230,400,826.30 265,751,043.76 174,996,883.07 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -29,326.45 合计 -29,326.45 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,955.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,575,221.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -933,812.07 减：所得税影响额 1,170,797.23 少数股东权益影响额 -18,317.00 合计 4,484,974.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.04% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.54% 0.12 0.12 广东金明精机股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的 2017 年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 广东金明精机股份有限公司 2018年4月19日