002496_2012_辉丰股份_2012年年度报告_2013-04-08.txt

江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 1 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 04 月 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人仲汉根、主管会计工作负责人杨进华及会计机构负责人(会计主 管人员)韦煜和声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 04 月 04 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股 （含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 本报告涉及对未来发展的展望及计划，不构成对投资者的实质承诺，请广 大投资者注意投资风险。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7 第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 30 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 43 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 49 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 53 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 55 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 166 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、辉丰股份 指 江苏辉丰农化股份有限公司 QEHS 体系 指 质量(Quality)、环境（Environment）、健康（Health）、安全（Safety） 的缩写，质量、环境、职业健康安全管理体系，简称 EHS 管理体系， 体现了企业在质量、环境、职业健康安全保护方面的总方向和基本承 诺。 清洁生产 指 清洁生产是指不断采取改进设计、使用清洁的能源和原料、采用先进 的工艺技术与设备、改善管理、综合利用等措施，从源头削减污染， 提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染 物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境的危害。通俗地 讲，清洁生产不是把注意力放在末端，而是将节能减排的压力消解在 生产全过程。 安全生产 指 就是指在生产经营活动中，为避免造成人员伤害和财产损失的事故而 采取相应的事故预防和控制措施，以保证从业人员的人身安全，保证 生产经营活动得以顺利进行的相关活动。 农药原药 指 农药活性成分，一般不能直接使用，必须加工配制成各种类型的制剂 农药制剂 指 在农药原药中加入一定的助剂加工后可以直接使用的农药剂型 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 辉丰股份 股票代码 002496 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏辉丰农化股份有限公司 公司的中文简称 辉丰股份 公司的外文名称（如有） JIANGSU HUIFENG AGROCHEMICAL CO., LTD. 公司的法定代表人 仲汉根 注册地址 江苏省大丰市海洋经济开发区南区纬二路（王港闸南首） 注册地址的邮政编码 224145 办公地址 江苏省大丰市海洋经济开发区南区纬二路（王港闸南首） 办公地址的邮政编码 224145 公司网址 电子信箱 jshuifenggufen@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贲银良 孙永良 联系地址 江苏省大丰市海洋经济开发区南区纬二 路（王港闸南首） 江苏省大丰市海洋经济开发区南区纬二 路（王港闸南首） 电话 0515-83255333 0515-83255333 传真 0515-83516755 0515-83516755 电子信箱 jshuifenggufen@ jshuifenggufen@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券投资部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 6 注册号 首次注册 1989 年 05 月 26 日 大丰县 大工商字 42105 号 07052085 14070715-5 报告期末注册 2012 年 07 月 06 日 盐城市 320000000012573 320982140707155 14070715-5 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 签字会计师姓名 赵海荣、姜忠 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 １３３３号中国平安金融大 厦 汪 岳、 邹文琦 2010.11.9--2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 1,667,157,534.15 1,047,938,221.43 59.09% 792,437,276.59 归属于上市公司股东的净利润 （元） 115,540,309.14 62,345,492.32 85.32% 100,713,215.46 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 109,952,067.89 58,610,408.62 87.6% 90,530,047.92 经营活动产生的现金流量净额 （元） -77,937,766.05 -103,488,496.03 -24.69% 118,432,504.84 基本每股收益（元/股） 0.71 0.39 82.05% 0.82 稀释每股收益（元/股） 0.71 0.39 82.05% 0.82 净资产收益率（%） 6.81% 3.91% 2.9% 19.74% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 3,065,836,691.95 2,372,726,102.66 29.21% 1,862,800,938.76 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 1,747,436,436.52 1,611,126,372.40 8.46% 1,607,214,138.68 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 115,540,309.14 62,345,492.32 1,747,436,436.52 1,611,126,372.40 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 115,540,309.14 62,345,492.32 1,747,436,436.52 1,611,126,372.40 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 305,867.68 -60,623.54 42,518.86 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 7,255,608.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,527,336.86 3,996,450.00 4,734,777.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 2,518,180.55 3,823,099.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,405.85 -1,715,677.77 -38,401.10 所得税影响额 968,485.51 1,115,295.42 少数股东权益影响额（税后） 1,850,064.18 1,192,869.01 1,811,335.98 合计 5,588,241.25 3,735,083.70 10,183,167.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，公司以产业链延伸为纽带，整合了投资重组的有关企业，进一步提升了企业的协同效应； 同时积极推进募投项目的建设，实现企业产销的规模效应，积极拓展国内及海外市场，最大限度的发挥产 能，经营业绩实现了跨越式发展。 报告期内，公司按照年初制定的工作目标和经营计划，持续推进QEHS体系，围绕年初制定的目标，逐 月分解落实，不断加大技术革新力度，全力以赴推进募投项目建设。2012年完成了年产1000吨氟环唑项目、 年产3000吨咪酰胺项目等项目建设；加快GLP实验室实施进度，完成了项目设计方案，仓储物流项目有序 进行，同时通过全公司范围内的“双增、双节、双创”活动，有效盘活了库存商品，有效利用闲置设备，降 低了运行成本。2012年公司强化企业管理，积极开拓市场，实现了营业收入59.09%的增长，净利润85.32% 的增长。 二、主营业务分析 1、概述 2012年，公司经营团队在董事会的正确领导下，团结协作、同心同德，通过加强管理、积极推进科技 创新、大力拓展市场空间、精心完善产业链布局，规避了国际、国内经济景气度下滑对企业的不利影响， 一年来公司紧密围绕“产出、项目、管理、回报”的八字方针开展各项工作，经过全体员工的共同努力，达 成了董事会下达的经营目标。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司经营层按照董事会确定的年度发展目标和要求，全面推进各项工作，实现了年度营业 收入大幅增长，实现净利润85%的增长，具体情况如下： 一、全面扩大生产经营，打造产业辉丰。公司充分利用资本优势，对公司生产的相关要素进行合理储 备、战略储备，通过扩大生产为销售持续增长保证优质货源。二、积极推进项目建设，为公司持续盈利提 供强力支持。2012年度先后完成了年产3000吨咪酰胺、年产1000吨氟环唑项目；化工仓储项目积极推进， 预计2013年7月份投入运营；上海GLP实验室项目和营销中心前期工作基本就绪，预计2014年6月末实施完 毕。项目的建设投产将逐步贡献业绩，为未来公司增长提供了持续动力。三、积极建设人才梯队，为公司 的管理、技术进步提供人力资源支持。公司通过内部培养与外部引进相结合，建立了人才发展梯队，解决 了企业高速发展中人力资源瓶颈。四、持续推进QEHS体系建设。QEHS体系建设没有终点，只有持续的进步。 公司通过该体系的持续建设赢得了广大客户的信任，履行了企业的社会责任。五、推进品牌建设，打造品 牌辉丰。2012年“辉丰”商标及图被授予“中国驰名商标”，这是公司推进品牌建设的重要成果，也为公 司产品的销售提供了强有力的品牌支持；六、不断创新，保证技术优势，打造科技辉丰。公司工程技术中 心通过引进人才，自主研发，积极推进技术革新和技术进步，2012年度获得产品6个，累计产品专利23个。 本年度新增5个省级以上高新技术产品，累计高新技术产品达31个。 公司的发展战略和经营计划进展良好。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 10 2、收入 说明 报告期内实现销售16.67亿元，同比增长59%；其中主要营业收入16.44亿元，同比增长58354%。 单位：元 产品名称 报告期内收入 上年同期收入 同比增长 杀虫剂 219557507 70493728 211.46% 杀菌剂 760374017 480507119 58.24% 除草剂 344375015 342928623 0.42% 中间体 277008752 113952995 143.09% 调节剂 42552410 29129797 46.08% 其他 1104288 578658 90.84% 小 计 1644971989 1037590920 58.54% 销售收入比上年同期增长 59.09％，主要系公司本年度加大市场推广力度、新增合并企业，扩大生产经营规模等所致。公司 实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 771,133,507.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 46.25% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户一 366,435,345.34 21.98% 2 客户二 205,529,782.85 12.33% 3 客户三 142,907,419.09 8.57% 4 客户四 28,655,117.95 1.72% 5 客户五 27,605,842.71 1.65% 合计 —— 771,133,507.94 46.25% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 11 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 农药 原材料 1,062,877,998.22 86.08% 681,499,609.10 87.21% -1.13% 农药 人工工资 34,618,423.51 2.8% 21,724,216.41 2.78% 0.2% 农药 其他制造费用 137,306,344.90 11.12% 78,222,808.01 10.01% 1.11% 其他 原材料 964,816.74 87.37% 358,743.48 90.24% -2.87% 其他 人工工资 31,361.79 2.84% 10,852.94 2.73% 0.11% 其他 其他制造费用 108,109.83 9.79% 27,947.33 7.03% 2.76% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 说明 公司通过工艺改进，有效降低产品原料消耗。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 205,863,294.20 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 14.41% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 张家港保税区三林国际贸易有限公司 55,675,036.32 3.9% 2 盐城市互意利化工贸易有限公司 41,694,382.09 2.92% 3 南通天泽化工有限公司 40,102,427.35 2.81% 4 BASF JAPAN LTD 39,806,816.27 2.79% 5 北京颖泰嘉和生物科技有限公司 28,584,632.16 2% 合计 —— 205,863,294.20 14.41% 4、费用 项 目 本期数 上年同期数 变 化 幅 度 备注 销售人员薪酬 7,688,319.04 5,570,338.23 38.02% 系销售收入大幅度增大所致 广告、展览费 5,697,374.73 2,848,406.50 100.02% 为配合拓展销售而增加广告宣传 差旅费 4,414,877.73 7,268,189.13 -39.26% 公司通过统一扎口差旅管理 办公费用 16,134,236.71 12,043,581.92 33.97% 系人员增加导致相应费用增加 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 12 管理人员薪酬 53,497,927.29 35,797,724.14 49.45% 系公司引进高级管理人员和核心技术人员、公司薪资普调 折旧 20,663,400.32 14,847,467.20 39.17% 公司固定资产及无形资产增加导致年度折旧总额增加 排污费 3,359,796.00 2,332,009.00 44.07% 公司扩大生产规模所致 税金 6,136,029.62 2,936,572.83 108.95% 公司营业规模增加 利息支出 24,645,672.16 7,288,648.24 238.14% 公司报告期内增加流动资金规模所致 5、研发支出 产品或项 目 投入金额（元） 进展或成果 产品 1 2,565,597.61 降低产品原料消耗 产品 2 4,923,421.28 提升母液的使用效率 产品 3 1,681,393.41 新产品研发，中试阶段 产品 4 1,588,081.35 新产品研发，中试阶段 产品 5 720,982.75 新产品研发，中试阶段 产品 6 891,708.73 新产品研发，中试阶段 产品 7 922,359.60 新产品研发，中试阶段 产品 8 1,665,611.26 优化工艺，降低“三废”排放 产品 9 3,965,660.19 改进工艺，大幅度提升产品收率 产品 10 13,656,938.72 工艺改进，原料消耗明显降低 产品 11 1,444,884.00 工艺革新 产品 12 1,842,952.18 一体化工艺 产品 13 1,392,085.23 收率提升 产品 14 1,721,551.02 新产品研发，中试阶段 产品 15 3,801,873.54 有效减少废水排放量 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,408,848,600.40 877,139,669.05 60.62% 经营活动现金流出小计 1,486,786,366.45 980,628,165.08 51.62% 经营活动产生的现金流量净 额 -77,937,766.05 -103,488,496.03 312.22% 投资活动现金流入小计 15,744,314.05 12,526,142.44 25.69% 投资活动现金流出小计 752,807,758.76 182,624,056.83 312.22% 投资活动产生的现金流量净 额 -737,063,444.71 -170,097,914.39 333.32% 筹资活动现金流入小计 1,237,226,842.01 454,418,735.62 172.27% 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 13 筹资活动现金流出小计 990,629,284.30 342,832,224.83 188.95% 筹资活动产生的现金流量净 额 246,597,557.71 111,586,510.79 120.99% 现金及现金等价物净增加额 -569,461,591.26 -163,029,338.58 249.3% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额-7,794 万元，比上年同期减少 24.69%，系公司加大销售回款催收力度所致。 2、投资活动产生的现金流量净额-73,706 万元，比上年同期增长 433.3%，系本期各项投资增加所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额 24,660 万元，比上年同期减少 220.99%，主要系本期为满足公司生产经营需要，增加借款 所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 农药 1,643,867,700.61 1,253,428,144.83 23.75% 59% 37.81% 0.86% 其他 1,104,288.36 670,541.71 39.28% 90.84% 68.67% 7.98% 分产品 杀虫剂 219,557,506.80 189,410,355.58 13.73% 211.46% 226.36% 10.33% 杀菌剂 760,374,017.25 532,089,191.31 30.02% 58.24% 56.93% 0.94% 除草剂 344,375,014.50 263,927,817.79 23.36% 0.42% -3.71% 3.29% 中间体 277,008,751.59 237,302,653.81 14.33% 143.09% 132.91% 3.51% 调节剂 42,552,410.47 30,698,126.34 27.86% 46.08% 93.31% -17.63% 其他 1,104,288.36 670,541.71 39.28% 90.84% 68.67% 7.98% 分地区 国内 1,036,962,659.76 779,091,443.51 24.87% 36.11% 25.42% 11% 国外 608,009,329.21 475,007,243.03 21.88% 107.13% 135.34% -16.93% 注：国内销售中委托出口额为：412,365,029.85 元。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 14 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 803,570,167.3 7 26.21% 951,844,997.67 40.12% -13.91% 应收账款 324,775,894.2 7 10.59% 223,168,971.52 9.41% 1.18% 存货 531,306,900.1 3 17.33% 338,460,267.05 14.26% 3.07% 长期股权投资 14,659,309.87 0.48% 19,035,231.54 0.8% -0.32% 固定资产 767,768,664.6 2 25.04% 502,297,070.35 21.17% 3.87% 公司投资项目增多 在建工程 176,686,119.1 5 5.76% 86,100,109.49 3.63% 2.13% 公司募投项目增加 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 474,560,224.7 4 15.48% 269,150,000.00 11.34% 4.14% 因公司业务发展，短期借款增加 长期借款 0% 0% 0% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 0.00 0.00 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 15 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 公司是经国家主管部门核准的农药定点生产企业，具备农药生产经营资质。公司所有产品均办理了备案登记。公司拥有的特 许经营权体现为产品登记证书和生产批准（许可）证。公司研发团队稳定，且队伍不断扩大，持续推进的QEHS体系建设为 与国际知名公司的合作奠定了良好基础。 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 170,093,362.21 363,969,544.57 -53.27% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 盐城新宇辉丰环保科技有限公司 固体废弃物的综合处理和利用 51% 江苏焦点农业科技有限公司 种业研发等 51% 江苏生物技术有限公司 水溶肥的生产销售 70% 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 16 江苏辉丰置业有限公司 公司人才公寓建设 100% 上海焦点生物技术有限公司 贸易、技术服务等 100% 连云港五环化工有限公司 氟化工产品的生产 90% 美国辉丰国际贸易有限公司 农药批发 100% 上海迪拜植保有限公司 农药的销售与服务 100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 江苏大丰 农村商业 银行股份 有限公司 商业银行 3,194,880. 00 3,194,880 3.04% 3,194,880 3.04% 3,194,880. 00 0.00 长期股权 投资 增发 合计 3,194,880. 00 3,194,880 -- 3,194,880 -- 3,194,880. 00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 无 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 合计 0 -- -- -- 0 0 0 -- 0 -- -- 说明 无 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 17 说明 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押 物 贷款对象资金 用途 展期、逾期或 诉讼事项 展期、逾期或 诉讼事项等风 险的应对措施 合计 -- 0 -- -- -- -- -- 说明 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 114,189.36 报告期投入募集资金总额 28,395.12 已累计投入募集资金总额 70,665.03 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 19,988 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 17.5% 募集资金总体使用情况说明 1．本期募集资金的使用情况如下： (1) 经 2011 年 11 月 23 日公司第五届董事会第四次会议审议通过，同意公司变更农药 基层营销网络建设项目，将募集资金投入到上海营销中心建设项目。2012 年 11 月 9 日，上海焦点于花旗银行设立募集资 金账户，并与公司、该银行及保荐机构平安证券签署了《募集资金四方监管协议》。(2) 经 2012 年 10 月 26 日公司第五届 董事会第十二次会议审议通过，同意公司以“50 万立方化工仓储物流项目”闲置资金中的 10,000 万元临时补充流动资金。 截至 2012 年 12 月 31 日，该项目中的闲置资金 5,500.00 万元用于临时补充公司流动资金。2．本期超额募集资金的使用情 况如下：截至 2012 年 3 月 22 日，公司超额募集资金余额 1,787.28 万元。经 2012 年 3 月 23 日公司第五届董事会第七次会 议决议通过，同意公司使用全部剩余超额募集资金投资设立盐城新宇辉丰环保科技有限公司（以下简称新宇环保）。公司 投入 3,366.00 万元港元，持股比例为 51%。对于剩余超额募集资金不足投资部分，由公司自有资金解决。2012 年 6 月 28 日，公司完成对新宇环保的投资。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 18 承诺投资项目 年产3,000吨咪鲜胺原 药项目 否 7,993 7,993 3,513.53 6,471.67 80.97% 2013 年 05 月 01 日 63.21 否 否 年产 10,000 吨辛酰溴 苯腈原药项目 是 13,932 8,382 2,927.76 9,147.41 109.13% 2012 年 03 月 31 日 384.56 否 否 GLP 实验室建设项目 否 0 5,756 0 0 0% 2014 年 06 月 30 日 0 否 否 年产1,000吨氟环唑原 药项目 否 11,974 11,974 6,605.01 6,615.47 55.25% 2012 年 11 月 01 日 0 否 否 年产 13,000 吨农药制 剂加工项目 是 18,665 18,665 1,637.14 2,114.21 11.33% 2013 年 12 月 31 日 0 否 否 农药基层营销网络建 设项目 是 6,056 0 0 0 0% 0 否 是 上海营销中心建设项 目 否 0 6,140 1,570 1,570 25.57% 2014 年 06 月 30 日 0 否 否 农药环保剂型与芳基 化农药工程技术研究 中心项目 否 5,022 5,022 1,147.21 1,885 37.53% 2014 年 06 月 30 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 63,642 63,932 17,400.65 27,803.76 -- -- 447.77 -- -- 超募资金投向 投资盐城科菲特生化 技术有限公司 否 3,000 3,000 0 3,000 100% 2012 年 06 月 23 日 1,811.74 是 否 投资盐城拜克化学工 业有限公司 否 3,855 3,855 0 3,855 100% 2012 年 06 月 24 日 0 否 否 投资连云港市华通化 学有限公司 否 3,445 3,445 0 3,445 100% 2012 年 12 月 07 日 1,528.7 是 否 投资 50 万立方化工仓 储物流项目 否 19,000 19,000 3,701.25 5,268.05 27.73% 2013 年 07 月 31 日 0 否 否 投资盐城新宇环保科 技有限公司 否 1,787.28 1,793.22 1,793.22 1,793.22 100.33% 2012 年 06 月 28 0 否 否 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 19 日 归还银行贷款（如有） -- 14,898.36 14,898.36 0 14,898.36 0% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 5,101.64 5,101.64 5,500 10,601.64 0% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 51,087.28 51,093.22 10,994.47 42,861.27 -- -- 3,340.44 -- -- 合计 -- 114,729.2 8 115,025.2 2 28,395.12 70,665.03 -- -- 3,788.21 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、年产 3,000 吨咪鲜胺原药项目：该项目于 2012 年 5 月开始正式生产，整体尚未运行满一年，故 尚不能与募集资金投资项目承诺的主要经济效益指标相比较。2、年产 5,000 吨辛酰溴苯腈原药项 目：1）该项目于 2012 年一季度完工并投入试运营，项目累计投资超预算投资。由于该项目与 GLP 实验室建设项目系由原年产 10,000 吨辛酰溴苯腈原药项目变更设立，因该项目尚未决算完毕，故 募集资金专户未作分立，故根据 2011 年 11 月 23 日公司《关于变更募集资金投资项目的公告》，原 有项目资金优先满足年产 5,000 吨辛酰溴苯腈原药项目需求，余留部分投资于 GLP 实验室建设项 目，对 GLP 实验室建设项目投资不足部分公司以自有资金投入；2）该项目于 2012 年一季度投入试 运营，运行不满一年。并且，由于项目生产辛酰溴苯腈主要目标为国际市场，而因为境外合作方在 产品的登记上季度晚于约定计划时间，公司本年在海外市场开拓进展晚于计划，故造成本期产量等 指标未能达到预计目标。3、GLP 实验室建设项目：项目计划于 2012 年 1 月开始建设，公司不断优 化设计方案，加之由于该项目涉及审批程序较多，项目工程目前仍处于建设审核状态。4、年产 1,000 吨氟环唑原药项目：截至 2012 年 11 月完工并进入试产阶段，项目建设资金投入 55%，除此之外， 项目预计需要流动资金占投资资本的 39%，尚未支付的 6%资金主要系尚未支付工程款与设备款。5、 年产 1,000 吨氟环唑原药项目：项目于 2012 年 11 月开始试产，12 月少量产成品。6：年产 13,000 吨 农药制剂加工项目：本期项目已开始建设，但由于公司对农药制剂剂型发生调整，进而对所需机器 设备发生改变，也从而对建筑要求发生变更，基于该原因，该项目建设进度慢于预期。7、上海营销 中心建设项目：本期项目购买了土地，但还未开始建设，与 GLP 实验室建设项目相同，项目在建筑 审批方面落后于计划，故造成项目进度滞后。8、农药环保剂型与芳基化农药工程技术研究中心项目： 公司出于保障车间实验效果的考虑，项目车间仍处于设计阶段。目前使用的中试车间为公司原有车 间改建。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 年产 10,000 吨辛酰溴苯腈原药项目变更前已经实施了年产 5,000 吨的装置及配套设施，并于 2011 年 9 月底投入试运行,基本能满足公司目前及未来两三年市场的需求，且公司目前占据国内同类市场 份额超过 80%，如继续实施募集项目，将会带来公司产能闲置，影响募集资金使用效率。故公司经 2011 年 11 月 22 日第五届董事会第四次会议决议通过，决定变更原计划年产 10,000 吨辛酰溴苯腈原 药项目为年产 5,000 吨辛酰溴苯腈原药项目，剩余资金用于投资 GLP 实验室建设项目。公司将要实 施的 GLP 实验室建设项目主要基于我国的农产品出口近年来曾经遭到过很大的损失和挫折，很多问 题的发生都与农药和兽药残留有关，其中重要原因之一在于出口产品缺少 GLP 检测数据的支持。而 目前国内仅有数家通过相关国际机构认证的 GLP 实验室，但同时中国于 2005 年第一次以观察员的 身份参加 OECD 组织的 GLP 实验室会议，并于 2005 年 3 月与美国政府签署了两国 GLP 实验室建设 的框架协议，由美国 EPA 相关专家对中国的现有实验室进行评估，积极促进中国 GLP 实验室的建 设并给予认证。该项目建设顺应社会发展需求，因地制宜，合理开发并有效利用资源，可满足公司 研发业务发展需求，具有良好的社会效益，并可从根本上解决公司研发、实验、商务办公等业务的 用房需求，可为公司员工提供一个良好的工作环境，有益于公司员工劳动生产力的提高和创造力的 提升。由于目前全国农药营销形态发生了较大变化，另外建设基层店的房租、运输、人员、有关设 备等费用投入相比农民自营成本较大，以及大额的广告宣传费用，在基层建设全覆盖模式的营销网 络将会加大公司未来运营成本，且难以到达预期效果。为了规避该项目建成后存在的市场风险，同 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 20 时也为了提高募集资金使用效率，更好的维护公司和广大投资者的利益，故公司经 2011 年 11 月 22 日第五届董事会第四次会议决议通过，决定变更农药基层营销网络建设项目为上海营销中心建设项 目。通过建设高水平的营销中心 ，可以充分发挥现有人才、技术、产品、质量和品牌方面的优势， 迅速扩展规模，提升市场占有率，快速做大做强；可以通过这一建设，提升公司满足不同区域市场 差异化需求能力，加快响应市场的速度，进一步提高营销服务质量和服务水平，从而大幅提升公司 产品的市场份额，提升公司整体的盈利能力。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1．本期募集资金的使用情况如下： (1) 经 2011 年 11 月 23 日公司第五届董事会第四次会议审议通 过，同意公司变更农药基层营销网络建设项目，将募集资金投入到上海营销中心建设项目。2012 年 11 月 9 日，上海焦点于花旗银行设立募集资金账户，并与公司、该银行及保荐机构平安证券签署了 《募集资金四方监管协议》。(2) 经 2012 年 10 月 26 日公司第五届董事会第十二次会议审议通过， 同意公司以“50 万立方化工仓储物流项目”闲置资金中的 10,000 万元临时补充流动资金。截至 2012 年 12 月 31 日，该项目中的闲置资金 5,500.00 万元用于临时补充公司流动资金。2．本期超额募集资 金的使用情况如下：截至 2012 年 3 月 22 日，公司超额募集资金余额 1,787.28 万元。经 2012 年 3 月 23 日公司第五届董事会第七次会议决议通过，同意公司使用全部剩余超额募集资金投资设立盐城 新宇辉丰环保科技有限公司（以下简称新宇环保）。公司投入 3,366.00 万元港元，持股比例为 51%。 对于剩余超额募集资金不足投资部分，由公司自有资金解决。2012 年 6 月 28 日，公司完成对新宇 环保的投资。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 根据 2011 年 8 月 21 日公司第四届董事会第十二次会议决议，年产 13,000 吨农药制剂加工项目由原 实施地点大丰市新丰镇龙堤村变更为江苏省大丰海市洋经济综合开发区化学工业园片区。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 以前年度发生 无 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据天健审〔2011〕1610 号《关于江苏辉丰农化股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证 报告》，公司以自筹资金预先分别投入年产 3,000 吨咪鲜胺原药项目与年产 10,000 吨辛酰溴苯腈原药 项目 1,111.40 万元与 595.67 万元。本期公司从对应募集资金专户中置换相应款项。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 经 2012 年 10 月 26 日公司第五届董事会第十二次会议审议通过，同意公司以“50 万立方化工仓储物 流项目”闲置资金中的 10,000 万元临时补充流动资金。截至 2012 年 12 月 31 日，该项目中的闲置资 金 5,500.00 万元用于临时补充公司流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 无 尚未使用的募集资金 用途及去向 无 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 21 情况 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产 5,000 吨辛酰溴苯 腈原药项目 年产 10,000 吨辛酰溴苯 腈原药项目 8,382 2,927.76 9,147.41 109.13% 2012 年 03 月 31 日 384.56 否 否 GLP 实验 室建设项目 年产 10,000 吨辛酰溴苯 腈原药项目 5,756 0 0 0% 2014 年 06 月 30 日 0 否 否 上海营销中 心建设项目 农药基层营 销网络建设 项目 6,140 1,570 1,570 25.57% 2014 年 06 月 30 日 0 否 否 合计 -- 20,278 4,497.76 10,717.41 -- -- 384.56 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 年产 10,000 吨辛酰溴苯腈原药项目变更前已经实施了年产 5,000 吨的装置及配套设 施，并于 2011 年 9 月底投入试运行,基本能满足公司目前及未来两三年市场的需求， 且公司目前占据国内同类市场份额超过 80%，如继续实施募集项目，将会带来公司产 能闲置，影响募集资金使用效率。故公司经 2011 年 11 月 22 日第五届董事会第四次 会议决议通过，决定变更原计划年产 10,000 吨辛酰溴苯腈原药项目为年产 5,000 吨辛 酰溴苯腈原药项目，剩余资金用于投资 GLP 实验室建设项目。公司将要实施的 GLP 实验室建设项目主要基于我国的农产品出口近年来曾经遭到过很大的损失和挫折，很 多问题的发生都与农药和兽药残留有关，其中重要原因之一在于出口产品缺少 GLP 检测数据的支持。而目前国内仅有数家通过相关国际机构认证的 GLP 实验室，但同时 中国于 2005 年第一次以观察员的身份参加 OECD 组织的 GLP 实验室会议，并于 2005 年 3 月与美国政府签署了两国 GLP 实验室建设的框架协议，由美国 EPA 相关专家对 中国的现有实验室进行评估，积极促进中国 GLP 实验室的建设并给予认证。该项目建 设顺应社会发展需求，因地制宜，合理开发并有效利用资源，可满足公司研发业务发 展需求，具有良好的社会效益，并可从根本上解决公司研发、实验、商务办公等业务 的用房需求，可为公司员工提供一个良好的工作环境，有益于公司员工劳动生产力的 提高和创造力的提升。由于目前全国农药营销形态发生了较大变化，另外建设基层店 的房租、运输、人员、有关设备等费用投入相比农民自营成本较大，以及大额的广告 宣传费用，在基层建设全覆盖模式的营销网络将会加大公司未来运营成本，且难以到 达预期效果。为了规避该项目建成后存在的市场风险，同时也为了提高募集资金使用 效率，更好的维护公司和广大投资者的利益，故公司经 2011 年 11 月 22 日第五届董 事会第四次会议决议通过，决定变更农药基层营销网络建设项目为上海营销中心建设 项目。通过建设高水平的营销中心 ，可以充分发挥现有人才、技术、产品、质量和 品牌方面的优势，迅速扩展规模，提升市场占有率，快速做大做强；可以通过这一建 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 22 设，提升公司满足不同区域市场差异化需求能力，加快响应市场的速度，进一步提高 营销服务质量和服务水平，从而大幅提升公司产品的市场份额，提升公司整体的盈利 能力。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 见募集资金投资分析 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 江苏辉丰 储运有限 公司 子公司 仓储物流 仓储物流 5200 万元 205,865,01 1.83 192,463,03 5.76 1,496,870.2 0 685,668.9 3 517,612.42 上海迪拜 植保有限 公司 子公司 商业贸易 农药制剂 的销售及 服务 500 万元 22,291,300. 33 8,874,676.6 2 117,090,55 3.40 634,827.6 2 225,231.11 上海焦点 生物技术 有限公司 子公司 技术研发 5000 万元 164,995,91 9.99 164,995,91 9.99 65,954,610. 30 2,376,950 .93 1,985,407.54 江苏辉丰 置业有限 公司 子公司 地产开发 地产开发 及服务 2280 万元 83,960,058. 56 22,684,946. 04 0.00 -115,053. 96 -115,053.96 盐城科菲 特生化有 限公司 参股公司 农药中间 体 联苯醇 2050 万元 209,474,49 8.31 72,540,570. 47 213,237,55 6.37 19,938,96 3.12 18,117,407.9 2 江苏拜克 新材料有 限公司 参股公司 农药中间 体 对酸 3000 万元 209,513,97 9.19 85,296,305. 87 170,860,55 2.79 -1,774,80 3.17 -5,065,867.39 连云港市 华通化学 有限公司 参股公司 农药中间 体 功夫酸 5000 万元 152,715,65 0.50 75,256,596. 28 243,487,93 8.55 18,426,87 8.61 15,287,025.5 2 连云港五 环化工有 限公司 参股公司 农药中间 体 氟化工系 列产品 2000 万元 22,821,920. 96 19,525,846. 17 0.00 -621,640. 88 -474,153.83 连云港致 诚化工有 限公司 参股公司 农药中间 体 氯代系列 产品 5000 万元 102,839,45 2.56 51,318,841. 64 34,151,238. 28 2,769,087 .55 2,289,684.10 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 23 临沂市金 源化工有 限公司 参股公司 农药中间 体 咪唑 500 万元 13,862,305. 45 7,667,658.9 5 37,622,589. 28 1,978,688 .37 1,665,177.68 盐城新宇 辉丰环保 科技有限 公司 参股公司 环保 固体废弃 物综合处 理 6600 万港 元江苏拜 克新材料 有限公司 58,019,463. 60 53,105,028. 90 0.00 -801,551. 39 -809,049.18 西安农易 达科技有 限公司 参股公司 商业销售 农药批发 零售 1000 万元 16,089,166. 83 12,981,985. 15 25,064,301. 95 1,940,915 .53 1,368,706.75 广西辉丰 作物科学 有限公司 子公司 商业销售 农药批发 零售 500 万元 11,714,553. 15 5,165,093.3 6 35,840,351. 63 490,079.8 6 382,299.50 美国辉丰 国际贸易 有限公司 子公司 商业销售 农药批发 500 万美元 172,307,03 8.07 25,771,919. 47 72,749,808. 76 -5,695,90 2.68 -5,695,902.68 辉丰国际 贸易有限 公司 子公司 商业销售 农药批发 50 万港元 405,422.42 397,410.86 0.00 -8,038.28 -8,038.28 江苏生物 技术有限 公司 参股公司 肥料 水溶肥生 产与销售 1000 万元 4,985,739.6 3 4,984,789.6 3 -15,210.3 7 -15,210.37 主要子公司、参股公司情况说明 1、江苏拜克新材料有限公司由于主要产品市场竞争激烈，公司产品毛利率大幅下滑，导致全年亏损500余万元。 2、盐城科菲特生化技术有限公司由于2012年度通过提升内部管理，积极拓展海外客户，全年实现销售较2011年度增长近 100%，实现净利润较2011年度大幅增长。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 0 0 0 0% 合计 0 0 0 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 24 八、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及公司发展机遇 1、国际农药原药向中国采购量增加及未来的产业逐步转移机会。近几年全球农药销售发展稳定，农 药跨国企业占据市场大部分份额，市场高度集中且有加深趋势。近年来，气候异常、病虫害多发，提高了 粮食价格，也刺激了农药的需求，随着世界人口的增长，粮食需求将继续增加，农药刚性需求依然显著。 全球对中国高效低毒、低残留、环境友好的农药需求量大。 2、国内农药产业政策以及“十二五”规划为国内农药的发展提供了政策保障和发展支撑。中国是世界 农药的供应大国，农药出口量有逐年增加的趋势，出口农药产品结构及市场分布趋于合理。另外国家制定 的农药“十二五”发展规划，在客观上推进了农药产业的调整力度，大力鼓励农药企业兼并重组，提高产业 集中度，有效实现规模效应。随着国家对农业扶持力度的加大，尤其是新一届政府鼓励农田流转，在很大 程度上推进了农业种植的规模化发展，这有利于农药集中规范使用，未来将提升农业种植的收益；同时国 家加大了大田作物的统防统治，也催生了国内农药企业的整合。随着社会的发展，农药在保障国内粮食增 收的作用越发明显。 3、化学农药前景广阔。在今后相当长的一段时期内，化学农药仍将是全球农药的主体。联合国粮农 组织技术服务部的Freidrich曾指出：“化学合成农药仍将保持其在世界有害生物防治中的重要地位”。德国 联邦生物研究所（OBBA）的专家和美国国家研究委员会（NRC）也分析，在本世纪上半叶，化学农药仍 然是全球植物保护的主题。德国的Fred Klingant教授于2000年7月言称，“在四十年之内，化学农药仍然是 必不可少的，“化学农药仍然是最重要的作物保护手段”。美国国家研究委员会认为，“使用农药的好处在价 值上仍然超过风险。英国植保专家L.Coppling博士在2002年9月指出：“如果停用农药，将使水果减产78%， 蔬菜减产54%，谷物减产32%”。日本学者曾把本国和欧美等地区和国家的主要粮食作物在当地产量的平均 水平与投入的农药有效成分量进行比较，发现两者之间呈现一种吻合度很高的平行关系，表明越是发达的 国家目前亩地用药量是越大的，农药使用水平对农业生产水平的影响是显著的。 4、公司面临的发展机遇。公司将通过强化内部管理，积极开拓新产品的研发、积极抓住行业发展的 机遇，实现企业跨越式发展。通过内部培养，定期培训，为有潜力的员工提供职业上的发展空间；同时积 极通过与科研院所的合作，积极引入优秀管理人才、技术人才，进一步充实公司的研发实力；公司加快仓 储物流项目建设，充分运用资本、仓储优势以及多年来对主要产品的主要原料价格波动规律的总结，保证 企业生产原料的合理库存以及战略库存，一定限度地降低原料价格的波动对企业产品毛利率的影响。 （二）公司发展整体思想。 坚持科学发展和创新发展是公司的基本思路，公司一直践行推动责任关怀体系是化工企业可持续发 展的必由之路，实现循环利用一体化是化工企业发展的必然趋势。在发展中实现“致力于为人类提供更多 的食品、衣物和能源”的为大企业使命。 （三）工作计划 2013年辉丰股份将继续围绕“产出、项目、管理、回报”的八字方针即全力组织生产、加快项目建设、 强化内部管理、争取投资回报，公司力争各项经济指标在2012年基础上有较大幅度的增长。2013年将重点 抓好以下几个方面的工作: 一是重抓产业项目建设，提升产业链竞争力，打造产业辉丰；二是重抓创新 平台建设，提升企业核心竞争力，打造创新辉丰；三是围绕产品布局，提升品牌竞争力，打造品牌辉丰； 四是积极推行Q/EHS体系建设，打造责任辉丰。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 25 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1) 本期公司出资设立江苏辉丰置业有限公司，于2012年3月14日办妥工商设立登记手续，并取得注册 号为320982000189264 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本2,280万元，公司出资2,280万元，占其 注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2) 本期公司出资设立HUIFENG LIMITE，于2011年9月28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 1667890的《公司注册证书》。该公司注册资本50万港元，公司于2012年4月11日完成50万港元的出资，占 其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 3) 本期公司出资设立Huifeng International USA LLC，于2012年2月7日办妥设立登记手续，并取得注册 号为201203910140的《州务卿信息申明》。该公司注册资本500万美元，公司于2012年3月14日完成500万 美元的出资，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务 报表范围。 4）本期公司与新宇资源再生利用有限公司共同出资设立盐城新宇辉丰环保科技有限公司，于2012年6 月28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为320982400000084的《企业法人营业执照》。该公司注册 资本6,600万港元，实收资本6,600万港元，本公司出资3,366万港元，占其注册资本的51% ，拥有对其的实 质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 5）本期公司与自然人陈浩共同出资设立连云港五环化工有限公司，于2012年9月10日办妥工商设立登 记手续。该公司注册资本2000万元，实收资本2,000万元，本公司出资1,800万元，占其注册资本的90%，拥 有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 6）本期公司与自然人杜振宇、张莉共同出资设立江苏辉丰生物技术有限公司，于2012年3月2日办妥 工商设立登记手续。该公司注册资本1,000万元，实收资本500万元，本公司出资350万元，占其注册资本（实 收资本）的70% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 7）本期控股子公司出资设立普丰有限公司于2012年3月2日办妥设立登记手续。该公司注册资本1,072.32 万元，公司于2012年6月22日完成出资，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立 之日起，将其纳入合并财务报表范围。 8) 本期公司之子公司上海迪拜植保有限公司与自然人杨仁华共同出资设立福建辉丰生物科技有限公 司，于2012年3月19日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为350100100276718的《企业法人营业执照》。 该公司注册资本500万元，实收资本100万，上海迪拜植保有限公司出资70万元，占其注册资本（实收资本） 的70% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 9) 本期公司之子公司上海迪拜植保有限公司与自然人王成东共同出资设立哈尔滨辉丰农业科技有限 公司，于2012年05月25日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为230104100213439的《企业法人营业执 照》。该公司注册资本100万元，实收资本100万，上海迪拜植保有限公司出资60万元，占其注册资本（实 收资本）的60% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 26 1) 根据上海焦点生物技术有限公司与连云港致诚化工有限公司及自然人刘必焕、陈颖于2011年11月24 日签订的《投资协议书》，由上海焦点生物技术有限公司以1,530万元受让刘必焕、陈颖二人持有的连云港 致诚化工有限公司51%股权。公司已于2011年12月23日支付股权转让款1,530万元，连云港致诚化工有限公 司于2012年1月11日办妥相关工商变更登记资料，故自2012年1月31日起将其纳入合并财务报表范围。 2）根据连云港致诚化工有限公司与自然人刘必焕、陈颖于2012年12月18日签订的《投资协议书》， 由连云港至诚化工有限公司以1,488万元受让刘必焕、陈颖二人持有的盐城市致远化工有限公司100%股权。 公司已于2012年12月24日支付投资款1,488万元，盐城市致远化工有限公司于2012年12月28办妥相关工商变 更登记资料，故自2012年12月31日起将其纳入合并财务报表范围。 3）根据江苏辉丰生物技术有限公司与自然人杜振宁、张莉和丁兰芳于2012年11月6日签订的投资协议 书，由江苏辉丰生物技术有限公司以190万元受让三名自然人股东持有的烟台塔斯曼生物技术有限公司 100%股权。并于2012年11月16日办妥相关工商变更登记资料，自2012年11月30日起将其纳入合并财务报表 范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司于2012年7月27日召开的公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于未来三年（2012-2014 年）股 东回报规划》的议案，为完善和健全江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称“公司”）科学、持续和稳健的 股东回报机制， 引导投资者树立长期投资和理性投资理念，董事会综合公司盈利能力、经营发展规划、 股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，特制订未来三年股东回报规划，并修订了《公司章程》 有关条款。 江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称“公司”）2012 年中期权益分派方案已经 2012年8月13日召开的公司 第五届董事会第十一次会议审议，2012 年 9 月 3 日召开的公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过， 以公司现有总股本163,415,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税）权益分派股权 登记日为：2012 年 9 月 12 日；除权除息日为：2012 年 9 月 13 日。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 163,365,000.00 现金分红总额（元）（含税） 49,009,500.00 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 报告期末至本报告披露日期间公司完成了不符合激励条件的两名激励对象持有的 5 万股限制性股票予以注销，故公司以现 有股本 16,336.5 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共分配现金股利 49009500 元。上述利润分配方案尚 须提交公司 2012 年度股东大会审议。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 根据2011年3月23日公司第四届董事会第八次会议审议通过的2010年度利润分配及资本公积转增股本的 议案，公司拟以2010年12月31日总股本10,000万股为基数，按每10股派发现金红利6元（含税），共分配现 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 27 金股利6,000万元。上述利润分配方案已经公司2010年度股东大会审议通过。 江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称“公司”）2012 年中期权益分派方案经2012年8月13日召开的公 司第五届董事会第十一次会议审议，以公司现有总股本163,415,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税）。上述利润分配方案已经公司2012年第三次临时股东大会审议通过。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 65,351,000.00 115,540,309.14 56.56% 2011 年 0.00 62,345,492.32 0% 2010 年 60,000,000.00 100,713,215.46 59.58% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、社会责任情况 作为在深圳证券交易所中小板上市公司，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》 等相关法律法规的要求，完善风险控制体系，强化风险管理，确保股东大会、董事会和监事会等合法合规运作、科学决策， 从而保障全体股东的权益。作为一家公众公司，一直重视企业社会价值的实现，积极履行社会责任，恪守企业道德规范，建 立良好的企业形象。公司一切围绕“致力于为人类提供更多的衣物、食品和能源”的伟大使命，坚持清洁安全生产，践行责任 关怀体系，为农业的发展提供高效优质低价的产品。 1、股东权益保护 方面。公司建立了较为完善的治理结构，形成完善的内控制度和规范，在机制上保证对所有股东的公 平、公正、公开。公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律法规及《公司章程》的规定；公司严格按照相关法律法规 的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，保障全体股东的知情权；同时，公司通过投资者电话、传真、电子邮箱 和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通和交流，提高公司的透明度，切实保障全体股东的权益。 2、供应商和客户权益保护方面。公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商和客户的战略合作伙 伴关系，将平等对待所有客户作为基本原则，注重与各相关方的沟通和协调，切实履行公司对供应商和客户的社会责任。 3、员工权益保护方面。规定为职工足额缴纳养老、医疗、失业、生育、工伤、重大疾病及住房公积金，缴纳残疾人保障金， 每年向贫困地区捐款捐物，帮助解决实际困难。对家庭困难的职工，公司工会会定期走访，尽量在物质方面给予帮助；公司 通过“大病大家帮”的活动帮助家庭困难的职工解决其面对的精神物质困难。同时公司制定了《职业病防治管理规定》、《女 职工劳动保护管理规定》、《员工安全健康管理规定》等各项有关职业健康安全的管理规定，从制度上保证员工各项权益得 到保护。同时公司严格遵守国家法律、法规规定，与职工签订集体合同、工资协商协议、劳动合同。对育龄妇女、哺乳期妇 女公司严格按照法律规定给予享受相关待遇。公司实施人才战略中坚持以人为本的原则，通过引进人才、内部培训人才，建 立人才发展梯队。一方面，通过公司经营业绩目标的分解，将员工工作业绩与公司企业挂钩，形成企业与员工共成长的利润 分享机制。另一方面，注重内部员工的培养和提拔。积极做好新员工入职后职业生涯规划和培养工作，加强新员工的就业指 导，规划个人的职业发展。制定详细的职业技能培训制度，提高员工岗位工作技能。公司为各线人员制定了较为完善的培训 计划，通过有针对性的培训，提高员工的技能水平。在企业发展的过程中，关注员工工作快乐和家庭幸福，关注社会责任和 可持续发展，关注企业经济效益和社会信誉。让员工在工作中感到愉悦，在家庭中享受幸福，通过关爱员工个人工作和家庭 生活，让员工感受企业的关爱。让每一个员工在工作中生活中分享与奇异一同发展的成果。通过股权激励，有效地提升了公 司核心团队的凝聚力，推进了公司各项工作的持续进步。公司每年有近百万元投向当地的公益事业，为当地 社会发展尽绵 薄之力。公司履行社会责任，美化社会环境，实现企业可持续发展。公司在创造经济价值的同时，创造企业的市场美誉度， 实现物质文明和精神文明双丰收。 4、节能减排、安全清洁生产是企业发展的基石和义不容辞的责任。公司全面推行QEHS体系建设，公司安环部加强环保设 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 28 施运行管理，严格执行操作规程，及时做好设备维护、保养工作，做好运行、排放、监测等记录。环保设施保证24小时正常 运转，环保车间严格执行巡回检查制度。 公司成立以总经理为组长的节能工作领导小组，负责公司节能工作重要事项的决 策、领导、组织和协调。制定节能目标，落实目标责任，层层分解，逐级签订节能降耗目标责任书，每年进行目标落实考评； 通过对各生产车间产品消耗分析，核定出各车间的公用资源消耗及原料消耗，制定严格的消耗考核体系，对于季度、年度各 车间实际消耗小于核定消耗额度的，予以奖励。同时积极鼓励技术人员通过工艺改进降低消耗。公司设立“双增双节”考核奖 励，有效地推进了开源节流工作。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 06 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 06 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 益民基金、泰达宏 利基金 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 07 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 东方证券 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 07 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 08 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 中金公司、景林资 产 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 08 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 新华基金、广发证 券 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 08 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 09 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 日信公司 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 11 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 光大证券、长信基 金、申万菱信 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 11 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金、中信证 券、中金公司、南 方基金 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 11 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券、新华基 金、海通证券、国 投瑞银、光大保德 信、宏源证券、中 信证券 公司日常经营情况、没有 提供资料 2012 年 12 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业全球、华安基 金、中银国际 公司日常经营情况、没有 提供资料 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 29 2012 年 12 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 民生证券 公司日常经营情况、没有 提供资料 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关联 人名称 占用时间 发生原因 期初数（万 元） 报告期新增 占用金额 （万元） 报告期偿还 总金额（万 元） 期末数（万 元） 预计偿还方 式 预计偿还金 额（万元） 预计偿还时 间（月份） 杨翠红 备用金 4.09 17 21.09 仲玉珺 备用金 1.8 15 16.8 都健 备用金 16.8 16.8 华强 备用金 1.22 13.61 11.11 3.72 贲银良 备用金 15.06 15.06 季红进 备用金 47.99 47.99 季自华 备用金 1.5 1.5 裴彬彬 备用金 70.82 61.71 9.11 王文治 备用金 2.14 2.14 王兴林 备用金 7.4 5.9 1.5 杨仁华 备用金 18.21 18.21 张建国 备用金 1.4 1.4 阜宁县长江 担保有限公 司 暂借款 75 65 10 合计 23.91 285.13 284.71 24.33 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0.01% 相关决策程序 不适用 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 31 明 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 不适用 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2013 年 04 月 09 日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 详见巨潮资讯网 三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至 报告期末为 上市公司贡 献的净利润 （万元）（适 用于同一控 制下的企业 合并） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 率(%) 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 披露索引 收购资产情况概述 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 出售资产情况概述 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 32 3、企业合并情况 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 1、2012年1月16日公司第五届董事会第六次会议审议通过了《江苏辉丰农化股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案）》， 并予以公告。 2、公司向中国证监会申报了股权激励备案材料，《江苏辉丰农化股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案）》已经中 国证监会确认无异议予以备案。 3、2012 年 4 月 16 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《股权激励计划》和《关于提请授权董事会办理公司 A 股限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 4、根据《股权激励计划》及公司2012年第一次临时股东大会决议，2012年5月9日公司第五届董事会第九次会议审议并通过 《关于调整首期激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票相关事项的议案》等议案，通过了本 次授予限制性股票相关事项。 5、公司第五届董事会第九次会议已确定授予日为2012年5月9日。确定授予数量为341.5万股，授予对象共93人，授予股份来 源：向激励对象定向发行341.5万股限制性股票。授予价格为7.7元每股。 6、2012年12月27日，经公司第五届董事会第十三次会议审议通过《关于回购注销两名已不符合激励条件的原激励对象已获 授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司原限制性股票激励对象张华水、占军平两人因离职已不符合激励条件，根据 公司《限制性股票激励计划》的相关规定，将其已获授但尚未解锁的限制性股票全部进行回购注销，此部分限制性股票合计 为5万股由公司回购注销。 公司首期限制性股票激励计划不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。所制定的绩效考核体系和考核办法充分考虑了对 激励对象的约束，考核指标综合、全面且具有可操作性，并有利于防止人为操纵，绩效考核体系和考核办法是合理的。从长 远看，公司首期限制性股票激励计划的实施将对上市公司持续经营能力和股东权益带来正面影响。截止报告期末，该部分股 份仍为限制性股份，尚未启动解除锁定程序。 公司上述信息均在巨潮资讯网（)。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场价格 披露日期 披露索引 仲玉珺、 仲玉蓉 租赁 公平、公 允 30 30 100% 合计 -- -- 30 100% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 公司实际经营需要 关联交易对上市公司独立性的影响 无 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 33 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因 不适用 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 不适用 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 34 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 2011年6月21日迪拜植保公司与仲玉珺、仲玉蓉签订租赁合同，仲玉珺、仲玉蓉将其所有的位于上海 嘉定区和静路986号14层共计765.2平方米的商用房出租给迪拜植保公司使用，租期自2011年6月21日起至 2012年6月20日止，全年租金30万元。 2012年6月21日迪拜植保公司与仲玉珺、仲玉蓉签订租赁合同，仲玉珺、仲玉蓉将其所有的位于上海 嘉定区和静路986号14层共计765.2平方米的商用房出租给迪拜植保公司使用，租期自2012年6月21日起至 2013年6月20日止，全年租金30万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 35 （1）违规对外担保情况 单位：万元 违规对外担保类型 期初数 报告期增加金额 报告期减少金额 期末数 合计 0 0 0 0 期末合计值占期末 净资产的比例(%) 0% 违规对外担保情况 及解决措施情况说 明 不适用 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 仲汉根 自公司股票上 市交易之日起 三十六个月内， 不转让或者委 托他人管理其 直接和间接持 有的本公司股 份，也不由本公 司收购该部分 股份。上述承诺 期满后，其在本 公司任职期间 每年转让的股 份不超过其所 2010 年 11 月 09 日 36 个月 履行中 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 36 持有公司股份 总数的百分之 二十五；离职后 半年内，不转让 其所持有的公 司股份；离任六 个月后的十二 个月内出售公 司股份数量占 其所持有本公 司股份总数的 比例不超过百 分之五十。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 履行中 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺 是 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 56 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵海荣、姜忠 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 37 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十三、其他重大事项的说明 无 十四、公司子公司重要事项 无 十五、公司发行公司债券的情况 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 38 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 90,990,22 1 56.83% 3,415,000 3,415,000 94,405,22 1 57.77% 3、其他内资持股 2,190,000 2,190,000 2,190,000 57.77% 境内自然人持股 2,190,000 2,190,000 2,190,000 57.77% 5、高管股份 90,990,22 1 56.83% 1,225,000 1,225,000 92,215,22 1 56.43% 二、无限售条件股份 69,009,77 9 43.17% 0 69,009,77 9 42.23% 1、人民币普通股 69,009,77 9 43.17% 69,009,77 9 42.23% 三、股份总数 160,000,0 00 100% 3,415,000 3,415,000 163,415,0 00 100% 股份变动的原因 根据公司2012年第一次临时股东大会审议通过的关于《江苏辉丰农化股份有限公司首期限制性股票激励计 划（正式稿）》的议案以及贵公司第五届董事会第九次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票 的议案》，公司以2012年5月9日为授予日，通过定向发行股票的方式向公司部分董事、高级管理人员、核 心技术（业务）人员和中层管理人员共93名激励对象实施限制性股票激励计划。根据该计划，公司共授予 激励对象341.50万股公司股份，授予价格为7.7元/股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 39 股票类 首次公开发行 2010 年 10 月 19 日 48.69 25,000,000 2010 年 11 月 09 日 25,000,000 增发 2012 年 05 月 09 日 7.70 3,415,000 2012 年 05 月 29 日 3,415,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 1、经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1395号核准，本公司公开发行不超过 2,500 万股人民币普通股，发行价格 为 48.69 元/股。本次发行后总股本为10,000万股。 2、公司首次限制性股权激励计划经中国证监会无异议备案后，公司向王兴林等93名激励对象定向增发3415000股，发行价格 7.70元/股。本次定向增发后公司总股份变更为163415000股。 3、经公司第五届董事会第十三次会议审议：因被激励人占军平、张华水离职，不符合公司激励条件，回购注销5万股限制性 股票。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司向王兴林等93名激励对象定向增发3415000股，增加公司资本公积2288.05万元，公司资产负债率有所降低。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 16,862 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 14,266 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 仲汉根 境内自然人 52.81% 86,306, 403 0 86,306, 403 0 质押 34,600,000 广发证券－交行 －广发集合资产 管理计划(3 号） 其他 2.51% 4,098,3 70 4,098,3 70 唐中义 境内自然人 1.89% 3,083,5 20 2,312,6 40 770,880 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 40 蔡永军 境内自然人 1.1% 1,800,0 99 1,800,0 99 质押 1,799,999 韦广权 境内自然人 1.07% 1,749,4 78 -183677 802,900 946,578 卞宏群 境内自然人 1.02% 1,670,0 07 835,003 835,004 中国农业银行－ 益民创新优势混 合型证券投资基 金 其他 0.81% 1,323,3 30 1,323,3 30 季自汉 境内自然人 0.68% 1,118,99 4 1,118,99 4 仲庆宏 境内自然人 0.63% 1,026,0 42 1,026,0 42 中国银行－华夏 大盘精选证券投 资基金 其他 0.55% 899,877 899,877 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 广发证券－交行－广发集合资产 管理计划(3 号） 4,098,370 人民币普通股 4,098,370 蔡永军 1,800,099 人民币普通股 1,800,099 中国农业银行－益民创新优势混 合型证券投资基金 1,323,330 人民币普通股 1,323,330 季自汉 1,118,994 人民币普通股 1,118,994 仲庆宏 1,026,042 人民币普通股 1,026,042 中国银行－华夏大盘精选证券投 资基金 899,877 人民币普通股 899,877 卞宏群 815,003 人民币普通股 815,003 唐中义 770,880 人民币普通股 770,880 韦广权 742,900 人民币普通股 742,900 翟怀东 706,000 人民币普通股 706,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 仲庆宏为仲汉根之父，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 41 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 不适用 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 仲汉根 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 公司董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 仲汉根 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 公司董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 42 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 43 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 仲汉根 董事长、总 经理 现任 男 49 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 86,306,403 0 0 86,306,403 陈晓东 董事、副总 经理、总工 程师 现任 男 47 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 552,936 0 -23,000 529,936 王兴林 副总经理 现任 男 48 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 245,000 0 245,000 贲银良 董事、董事 会秘书 现任 男 38 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 245,000 0 245,000 姜正霞 董事 现任 女 52 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 245,000 0 245,000 财务总监 离任 女 52 2011 年 09 月 07 日 2013 年 02 月 27 日 张建国 董事 现任 男 38 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 245,000 0 245,000 季自华 董事 现任 男 38 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 245,000 0 245,000 杨进华 财务总监 现任 女 33 2013 年 02 月 27 日 2013 年 09 月 06 日 0 20,000 0 20,000 江树人 独立董事 现任 男 69 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 0 0 0 郭健生 独立董事 现任 男 68 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 0 0 0 李昌莲 独立董事 现任 女 44 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 0 0 0 王加平 监事会主 席 现任 男 33 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 0 0 0 0 唐中义 监事 现任 男 55 2011 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 3,083,520 0 0 3,083,520 季红进 职工监事 现任 男 33 2011 年 09 2013 年 09 0 0 0 0 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 44 月 07 日 月 06 日 合计 -- -- -- -- -- -- 89,942,859 1,245,000 -23,000 91,164,859 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 仲汉根：男，1964年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，高级经济师。自1982年起一直从事农化行业的管理和经 营，历任大丰县兽药厂厂长、大丰市农化厂厂长，系公司主要发起人及创办人，现任本公司董事长、总经理。曾获得“全国 优秀青年企业家”、江苏省劳动模范、江苏省“首届十大优秀专利发明人”等荣誉称号。 仲汉根先生持有公司86,306,403股股份，占公司总股本的52.81%，为公司的控股股东、实际控制人。现为公司董事长、总经 理，上海焦点生物技术有限公司执行董事，上海迪拜植保有限公司执行董事、盐城科菲特生化技术有限公司、连云港市华通 化学有限公司、盐城拜克化学工业有限公司、盐城新宇辉丰环保科技有限公司、连云港致诚化工有限公司董事、江苏焦点农 业科技有限公司监事。 陈晓东：男，1966年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程师。1989年参加工作，先后担任江苏大丰化肥厂生 产科副科长、技术科副科长；1999年加入本公司，历任质监部经理、公司副总经理。曾多次荣获大丰市、盐城市科技先进工 作者称号，系盐城市专家库成员。现任本公司董事、副总经理、总工程师。陈晓东先生持有公司529,936股股份，占公司总 股本的0.32%。 贲银良：男，1975年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生。历任南京化学工业园投资有限公司投资经理、东华能 源股份有限公司证券事务代表等职务。2011年7月加入本公司，现任公司董事、董事会秘书。贲银良先生持有本公司限制性 股票245,000股，占公司总股本的0.15%。 姜正霞：女，1961年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，注册会计师、注册税务师、会计师。历任厦门市塑料厂 总账会计、财务经理，盐城丰鼎针织品有限公司财务经理，江苏丰山集团总会计师，大丰泰华房地产公司财务总监；2008 年加入公司，现任盐城科菲特生化技术有限公司、连云港市华通化学有限公司、盐城拜克化学工业有限公司、连云港致诚化 工有限公司、盐城新宇辉丰环保科技有限公司、江苏焦点农业科技有限公司董事。本公司董事、审计总监、总经理助理。姜 正霞女士持有本公司限制性股票245,000股，占公司总股本的0.15%。 季自华：男，1975年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，工程师。1997年加入本公司，历任公司合成车间主任、 生产部经理、技术部经理、生产事业二部总经理。曾多次荣获盐城市及大丰市政府部门授予的科技成果奖。盐城新宇辉丰环 保科技有限公司董事、副总经理。 现任本公司董事、工程技术中心总经理、产业投资管理中心总经理。季自华先生持有本 公司限制性股票245,000股，占公司总股本的0.15%。 张建国：男，1975年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1999年加入本公司，历任公司事业一部质检科经理、生 产事业一部总经理助理，现任公司董事、生产管理中心总经理。张建国先生持有本公司限制性股票245,000股，占公司总股 本的0.15%。 王兴林： 男，1965年生，中国国籍、无永久境外居留权中专学历。曾任西北农林科技大学老师，历任山东京博农化有限公 司总经理、深圳市瑞德丰农资有限公司（深圳诺普信农化股份有限公司前身）副总经理、成都皇牌作物科学有限公司董事长、 西安农易达农业科技有限公司董事长，2002年迄今为中国化工学会农药专业委员会理事。现任盐城科菲特生化技术有限公司、 连云港市华通化学有限公司、盐城拜克化学工业有限公司、连云港致诚化工有限公司董事，本公司副总经理。王兴林先生持 有本公司限制性股票245,000股，占公司总股本的0.15%。 江树人：男， 1944年生，中国国籍，无永久境外居留权，教授，博士生导师，享受政府特殊津贴。历任农业部农产品质量 监督检验测试中心（北京）主任，中国高等学校教学研究会副理事长，全国农林高校教学研究会理事长，中国农业环境保护 学会副理事长，中国农药协会副理事长，北京农药学会理事长，宝钢教育基金理事，北京农业大学教务处处长，中国农业大 学副校长，中国农业大学校长，中国农业大学常务副校长。现任北京吉利大学董事会董事。江树人教授研究的主要方向是： 农药学（农药残留和环境毒理），农产品安全（环境污染物分析与毒理）。江树人教授近年完成了多项研究课题。荣获国家 级教学成果一等奖一项，荣获国家科技进步奖，农业部科技进步奖多项，并发表学术论文170多篇，著作多部。 现任本公司 独立董事。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 45 李昌莲：女，1969年生，中国国籍，无永久境外居留权，会计学硕士学位，高级会计师，中国注册会计师、中国注册资产评 估师、中国注册税务师。1992年参加工作，历任南通江海会计师事务所部门经理，江苏中瑞华会计师事务所有限公司副总经 理，2006年至今任宏瑞联合会计师事务所所长及执行事务合伙人。 李昌莲女士曾多次荣获南通市优秀注册会计师称号，并担任南通市总会计师协会和南通市注册会计师协会常务理事、江苏九 九久科技股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事。 郭健生：男，1945年生，中国国籍，无永久境外居留权，大学学历，高级经济师。1969年参加工作，历任大丰市化机厂副厂 长、大丰市五金厂厂长、大丰县计划经济委员会主任、大丰县政府常务副县长、建湖县县长及县委书记、大丰市市委书记、 盐城市人大副主任。曾任江苏省第九届人大代表、中共江苏省委第九届党代表、中共十五大代表，现任本公司独立董事。 王加平：男，1980年生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。2001年加入本公司，历任公司事业一部车间主任、生产 科经理、事业一部副总经理，现任公司监事会主席。 唐中义：男，1958年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任盐17城多为集团销售部经理，盐城经济开发总公司 销售科长、副总经理，大丰市建筑安装工程总公司石材公司总经理，现任大丰市现代建筑装潢有限责任公司董事长、总经理， 大丰市现代房地产开发有限责任公司董事长、总经理。唐中义先生持有本公司3,083,520股，占总股本的1.9272%。现任公司 监事会监事。 季红进，男，1980年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任江苏洽益农化有限公司产品开发登记经 理、江苏辉丰农化股份有限公司项目经理。现为公司职工监事。 杨进华：女，1980年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任公司税务会计、银行会计、总账会计等， 现任公司财务总监。杨进华女士持有本公司限制性股票20,000股，占公司总股本的0.01%。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 在其他单位是否领取 报酬津贴 仲汉根 上海焦点生物技术有限公司 执行董事 否 仲汉根 上海迪拜植保有限公司 执行董事 否 仲汉根 盐城科菲特生化技术有限公司 董事 否 仲汉根 连云港市华通化学有限公司 董事 否 仲汉根 盐城拜克化学工业有限公司 董事 否 仲汉根 连云港致诚化工有限公司 董事 否 仲汉根 盐城新宇辉丰环保科技有限公司 董事 否 仲汉根 香港辉丰国际贸易有限公司 执行董事 否 仲汉根 美国辉丰国际贸易有限公司 执行董事 否 仲汉根 广西辉丰作物科技有限公司 执行董事 否 仲汉根 江苏焦点农业科技有限公司 监事 否 姜正霞 盐城科菲特生化技术有限公司 董事 否 姜正霞 连云港市华通化学有限公司 董事 否 姜正霞 盐城拜克化学工业有限公司 董事 否 姜正霞 盐城新宇辉丰环保科技有限公司 董事 否 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 46 姜正霞 连云港致诚化工有限公司 董事 否 姜正霞 江苏焦点农业科技有限公司 董事 否 王兴林 盐城科菲特生化技术有限公司 董事 否 王兴林 连云港市华通化学有限公司 董事 否 王兴林 盐城新宇辉丰环保科技有限公司 董事 否 王兴林 连云港致诚化工有限公司 董事 否 季自华 盐城新宇辉丰环保科技有限公司 董事、副总经理 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事报酬经公司股东大会审议通过；高级管理人员 报酬经公司2011年9月7日召开的董事会薪酬委员会会议同意，并提交公司第五届董事会第一次会议审议通 过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：独立董事薪酬是公司根据独立董事实际工作开展情况结 合当前市场实际确定。高级管理人员的报酬是根据公司《高级管理人员薪酬管理制度》的相关规定，结合 公司2012年度经营目标和公司高级管理人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事报酬每年度按标准支付到个人账户；高级 管理人员报酬按每月考核结果按月进行发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 仲汉根 董事长、总经 理 男 49 现任 661,924.92 0.00 661,924.92 陈晓东 董事、副总经 理、总工程师 男 47 现任 291,001.49 0.00 291,001.49 姜正霞 董事 女 52 现任 278,906.50 0.00 278,906.50 季自华 董事 男 38 现任 332,346.62 0.00 332,346.62 贲银良 董事、董事会 秘书 男 38 现任 184,597.00 0.00 184,597.00 张建国 董事 男 38 现任 351,162.96 0.00 351,162.96 江树人 独立董事 男 69 现任 100,000.00 0.00 100,000.00 李昌莲 独立董事 女 44 现任 100,000.00 0.00 100,000.00 郭健生 独立董事 男 68 现任 100,000.00 0.00 100,000.00 唐中义 监事 男 55 现任 0.00 0.00 0.00 王加平 监事会主席 男 33 现任 295,392.42 0.00 295,392.42 季红进 监事 男 33 现任 78,750.96 0.00 78,750.96 王兴林 副总经理 男 48 现任 305,027.96 0.00 305,027.96 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 47 合计 -- -- -- -- 3,079,110.83 0.00 3,079,110.83 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 职务 报告期内可 行权股数 报告期内已 行权股数 报告期内已 行权股数行 权价格（元/ 股） 报告期末市 价（元/股） 期初持有限 制性股票数 量 报告期新授 予限制性股 票数量 限制性股票 的授予价格 （元/股） 期末持有限 制性股票数 量 姜正霞 董事 0 0 0 15.48 0 245,000 7.7 245,000 季自华 董事 0 0 0 15.48 0 245,000 7.7 245,000 贲银良 董事 0 0 0 15.48 0 245,000 7.7 245,000 张建国 董事 0 0 0 15.48 0 245,000 7.7 245,000 王兴林 副总经理 0 0 0 15.48 0 245,000 7.7 245,000 合计 -- 0 0 -- -- 0 1,225,000 -- 1,225,000 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司原有的核心管理团队未发生变化。公司通过招才引贤，进一步壮大了公司研发、营销及管理队伍。 六、公司员工情况 截止本报告期末，公司共有在册员工1717 人。按专业构成分，其中生产人员1204人，占 70.12%；销售人员172人，占10.02%；技术人员187人，占10.89 %；财务人员48人，占2.80%， 行政人员106人，占6.17%。按教育程度分，本科及以上学历139人，占8.10%，大专学历451 人，占26.27%，大专以下学历1127人，占65.64%。公司及控股子公司没有需承担费用的退休 职工。 饼状图如下所示： 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 48 图2：公司人员受教育程度如下所示： 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 49 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和国家有关法律法规规定，严格按照中国证监会等监管部门关于 加强上市公司治理、提高上市公司质量的各项要求，不断完善治理结构，建立健全公司内部控制制度，公司日常经营管理的 运作规范程度明显得到改善，“三会”运作规范，信息披露真实、准确、及时、完整，积极开展投资者关系管理工作，在公司 治理的各个方面基本符合《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件的要求。 报告期内，公司新制定了《股权激励考核管理办法等一系列制度，公司治理水平持续提升，公司治理的实际状况符合中国证 监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程 序；借助网络投票平台为中小股东参与股东大会提供便利；及时披露股东大会决议及法律意见书；公司平等对待全体股东特 别是中小股东，确保各个股东充分行使自己的权力。 公司全体董事能积极严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认真出席董事会会议和股东大会会 议，积极参加对相关知识的培训，提高业务知识，勤勉尽责。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范。 公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维 护公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规 定。 公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，勤勉 尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。 报告期内，公司指定了证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司指定的信息披露报纸和网站，真实、准确、完整、 及时的披露公司信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得相关信息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 经公司第四届董事会第十二次会议审议，《关于加强上市公司治理专项活动自查事项的报告》及《关于加强上市公司治理专 项活动自查报告及整改计划》。公司第四届董事会第八次会议审议通过了《内幕信息知情人管理制度》，公司积极做好内幕信 息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环 节所有内幕信息知情人名单。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012 年 05 月 09 日 2011 年度董事会工 作报告 2011 年度财 务决算报告 2011 年 度报告及其摘要 2011 年度利润分配 经股东大会审议，以 现场投票方式通过 了有关决议 2012 年 05 月 10 日 公告编号：2012-026 《2011 年度股东大 会决议公告》刊登于 2012 年 5 月 10 日 的《证券时报》、《上 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 50 预案关于续聘会计 师事务所的议案 2011 年度监事会工 作报告 海证券报》及巨潮资 讯网上 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 04 月 15 日 江苏辉丰农化股份 有限公司首期限制 性股票激励计划（正 式稿） 首次限制性股票激 励计划 关于提请授 权董事会办理公司 A 股限制性股票激 励计划关于修改公 司章程的议案 经股东大会审议，以 现场结合网络投票 投票方式通过了有 关决议 2012 年 04 月 17 日 公告编号：2012-016 《2012 年第一次临 时股东大会决议公 告》刊登于 2012 年 4 月 17 日的《证券 时报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网上 2012 年第二次临时 股东大会 2012 年 08 月 13 日 关于修改公司章程 的议案 关于未来三 年（2012-2014 年） 股东回报规划的议 案 经股东大会审议，以 现场投票方式通过 了有关决议 2012 年 08 月 14 日 公告编号：2012-036 《2012 年第二次临 时股东大会决议公 告》刊登于 2012 年 8 月 14 日的《证券 时报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网上 2012 年第三次临时 股东大会 2012 年 09 月 03 日 2012 年中期利润分 配预案 经股东大会审议，以 现场投票方式通过 了有关决议 2012 年 09 月 04 日 公告编号：2012-042 《2012 年第三次临 时股东大会决议公 告》刊登于 2012 年 9 月 4 日的《证券时 报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网上 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 江树人 8 7 1 0 0 否 郭健生 8 7 1 0 0 否 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 51 李昌莲 8 7 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 在2012年度，独立董事对公司进行了多次实地现场考察，了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件积极与公 司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注国际、国内经济形势以及外部市场变化对公司经营状况的影 响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的信息报告，及时了解 掌握公司经营与发展情况，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。本年度重点关注公司的募投项目进展情 况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，掌握公司的运行动态，在充分掌握实际情况的基础上提出相关意见与建 议，为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事项发表独立意见提供了有力的支持。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。2012年各专门委员会 本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。 1、审计委员会 报告期内，审计委员会严格按上市公司监管部门规范要求， 监督指导内部审计部门开展内部审计工作，定期对公司内控控 制制度进行认真的检查，定期向董事会报告工作。在年报编制过程中，审计委员会在年审会计师进场前审阅财务报表初稿， 在年审会计师进场后与年审会计师沟通审计进度情况，并督促年审会计师在约定时限内提交审计报告。 2、提名委员会 报告期内，公司提名委员会尽心尽责，积极与其他董事和高级管理人员探讨管理工作，为公司推荐有关专业以及管理方面的 人才。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，公司薪酬与考核委员会针对公司的薪酬体系建设积极进行调研、分析，为公司提供了可行性建议。 4、战略委员会 报告期内，公司战略决策委员会勤勉尽责，对公司中长期发展战略、企业发展方向进行研究，多次就公司经营发展、战略布 局以及所面临的市场环境与公司董事、高管进行深入探讨，结合公司实际情况提出可行性意见和建议，对公司战略经营和战 略投资发挥了积极作用。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 52 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完善的业务及自主经营能力 （一）业务独 立 公司主营业务突出，拥有独立的生产、供应、销售、研发系统，拥有自己独立的品牌和技术，拥有独立的业务经营体 系和直接面向市场独立经营的能力，与股东之间不存在竞争关系或业务上依赖的情况。 （二）资产完整 公司拥有独立 完整的资产结构。公司依法办理了相关资产、股权的变更登记，完整拥有土地、厂房、办公设备及商标、专利等资产的所有 权或者使用权，不存在与股东共用资产的情况。截至报告期末，本公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，也未有 本公司名义的借款、授信额度转借给各股东。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公 司利益的情况。 （三）人员独立 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生， 不存在股东超越董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及核心技术 人员劳动人事关系都在本公司，并专职在本公司工作和领薪，未在股东及关联单位或其他单位担任除董事、监事以外的其他 职务或领薪，与公司股东及各关联方也不存在交叉任职的现象。公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独 立的工资管理制度。公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。 （四）机构独立 公司经多年运作，已建立起适 合公司发展需要的组织结构，不存在与第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业混同的情形，公司生产经营和办公场所 与股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司机构设置方案不存在受股东及其他任何单位和个人干预的情形， 公司股东及其职能部门与公司职能部门之间不存在上下级关系。公司按照《公司法》的要求，建立了股东大会、董事会、监 事会和经营管理层的组织结构体系，与关联企业在机构上完全独立。股东依照《公司法》和公司章程的规定提名董事参与公 司的管理，未直接干预公司的生产经营活动。（五）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。公司开设有独立银行账户，作为独立纳税人，依法独立纳税， 与股东单位无混合纳税现象，公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。 七、同业竞争情况 报告期内，公司与控股股东和实际控制人之间不存在同业竞争情况。公司实际控制人仲汉根先生在公司上市向公司出具了《避 免同业竞争的承诺函》：不从事任何与公司有竞争性的业务或活动。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员的绩效考核评价体系，制定了《薪酬管理制度》，依据公司经营业绩等关键指 标对高级管理人员进行考核，确定高级管理人员薪酬。报告期内，公司未建立对高级管理人员的股权及其他激励制度。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 53 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 为加强公司的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者的合法权益，公司根据《企业内部控制基本规范》、《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、规定要求，已建立了一套比较完善并且行之有效的内部控制体系。公司 建立健全了包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《内部控制制度》、《募集资金管理制度》等 在内的内部控制制度，并在上市公司治理专项活动中，进行了修订和完善，达到了证券监管部门的要求。董事会及其下设的 专业委员会发挥职能，负责审议公司的经营战略和重大决策，公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营 活动，管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入了日常工作中，并不断 完善，以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。董事会下属的审计委员会和审计部认 真履行职责，通过内部审计发现问题，预防风险，通过对内部财务数据和工作流程的审计，规范内部运作，提高财务信息披 露质量，保证了公司日常生产经营的合法性和规范化。公司将在今后的工作中进一步完善内部控制制度，规范运作，为公司 健康稳定的发展奠定基础。 二、董事会关于内部控制责任的声明 1、公司依据实际情况，建立了较为完善的法人治理结构，公司内部管理控制制度符合国家法律法规要求，形成了较为科学 的决策机制、执行机制和监督机制；公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确，运作规范。2、公司对控股子公司、 关联交易、募集资金使用、重大投资等方面的内部控制取得了较好的成效，没有违反深交所《上市公司内部控制指引》及公 司相关管理制度的情形发生。3、在信息披露方面通过《信息披露管理制度》的制定，规范了信息披露工作，遵循了真实、 准确、完整、及时、公平的原则。公司已建立了较全面、规范的内部控制制度，确保了公司经营活动的正常有序进行。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等建立了完备的会计核算体系，并建立了与财务会计核 算相关的内部控制制度，公司财务部在募集资金使用、货币资金、物资管理、固定资产管理、销售与收款、成本控制等财务 环节均执行了严格的内部控制。审计委员会按照《审计委员会年度财务报告审议工作制度》对财务报告的编制实施有效监督。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 无 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 04 月 09 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 54 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2011 年 3 月 24 日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并在以后的 工作中严格执行，报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息情况。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 55 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 07 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2013〕2208 号 审计报告正文 江苏辉丰农化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称辉丰股份）财务报表，包括2012 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，辉丰股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了辉丰股份2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 56 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵海荣 中国·杭州 中国注册会计师：姜忠 二〇一三年四月七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 803,570,167.37 951,844,997.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,585,680.00 8,921,850.00 应收账款 324,775,894.27 223,168,971.52 预付款项 82,108,995.62 70,418,749.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,392,010.52 1,916,316.28 应收股利 其他应收款 27,389,053.11 21,026,555.10 买入返售金融资产 存货 531,306,900.13 338,460,267.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 59,815,356.28 流动资产合计 1,841,944,057.30 1,615,757,707.17 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 57 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,659,309.87 19,035,231.54 投资性房地产 固定资产 767,768,664.62 502,297,070.35 在建工程 176,686,119.15 86,100,109.49 工程物资 9,818,254.08 10,060,150.60 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 189,474,998.98 121,938,818.62 开发支出 商誉 9,878,138.90 9,878,138.90 长期待摊费用 4,222,534.94 371,698.23 递延所得税资产 8,505,006.86 7,287,177.76 其他非流动资产 42,879,607.25 非流动资产合计 1,223,892,634.65 756,968,395.49 资产总计 3,065,836,691.95 2,372,726,102.66 流动负债： 短期借款 474,560,224.74 269,150,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 260,955,019.86 117,872,790.23 应付账款 278,775,187.98 169,122,323.29 预收款项 29,102,682.56 47,229,738.55 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,521,361.82 13,699,277.58 应交税费 16,586,373.82 -15,574,263.93 应付利息 669,122.73 1,266,462.72 应付股利 16,337.93 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 58 其他应付款 30,373,503.80 30,062,169.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,108,543,477.31 632,844,836.26 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,577,078.00 1,651,878.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 4,008,589.93 5,004,647.36 其他非流动负债 19,786,757.79 8,305,000.00 非流动负债合计 25,372,425.72 14,961,525.36 负债合计 1,133,915,903.03 647,806,361.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 163,415,000.00 160,000,000.00 资本公积 1,148,668,122.40 1,114,573,732.76 减：库存股 专项储备 盈余公积 48,668,470.22 38,913,060.96 一般风险准备 未分配利润 387,082,978.56 297,639,578.68 外币报表折算差额 -398,134.66 归属于母公司所有者权益合计 1,747,436,436.52 1,611,126,372.40 少数股东权益 184,484,352.40 113,793,368.64 所有者权益（或股东权益）合计 1,931,920,788.92 1,724,919,741.04 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,065,836,691.95 2,372,726,102.66 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 59 2、母公司资产负债表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 515,688,187.72 669,162,447.67 交易性金融资产 应收票据 1,855,000.00 7,771,050.00 应收账款 238,254,910.70 161,919,318.98 预付款项 45,534,250.22 41,821,525.47 应收利息 2,472,709.81 1,916,316.28 应收股利 其他应收款 108,984,705.16 9,713,850.23 存货 310,567,950.63 233,605,648.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 45,664,605.28 流动资产合计 1,269,022,319.52 1,125,910,156.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 534,062,906.78 363,969,544.57 投资性房地产 固定资产 499,296,034.06 349,712,194.34 在建工程 56,420,266.06 74,250,273.82 工程物资 7,678,902.79 9,402,201.45 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 95,932,628.56 94,223,065.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,065,896.95 82,333.36 递延所得税资产 6,626,899.58 3,861,221.05 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 60 其他非流动资产 10,344,291.45 非流动资产合计 1,214,427,826.23 895,500,834.26 资产总计 2,483,450,145.75 2,021,410,991.01 流动负债： 短期借款 295,025,106.14 234,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 165,359,305.16 46,173,967.05 应付账款 105,936,986.36 92,995,859.58 预收款项 111,521,274.91 47,244,490.90 应付职工薪酬 8,391,596.85 7,630,252.29 应交税费 9,625,631.65 -14,602,009.25 应付利息 644,067.17 1,266,462.72 应付股利 其他应付款 64,216,202.55 8,857,917.52 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 760,720,170.79 424,066,940.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 4,008,589.93 5,004,647.36 其他非流动负债 15,965,000.00 8,305,000.00 非流动负债合计 19,973,589.93 13,309,647.36 负债合计 780,693,760.72 437,376,588.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 163,415,000.00 160,000,000.00 资本公积 1,146,721,045.57 1,112,626,655.93 减：库存股 专项储备 盈余公积 48,668,470.22 38,913,060.96 一般风险准备 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 61 未分配利润 343,951,869.24 272,494,685.95 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,702,756,385.03 1,584,034,402.84 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,483,450,145.75 2,021,410,991.01 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 3、合并利润表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,667,157,534.15 1,047,938,221.43 其中：营业收入 1,667,157,534.15 1,047,938,221.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,515,269,807.97 973,270,749.27 其中：营业成本 1,272,547,333.99 791,454,599.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,727,395.80 1,449,114.11 销售费用 46,726,110.83 42,090,453.61 管理费用 183,758,574.38 141,660,961.80 财务费用 1,680,249.81 -12,731,712.00 资产减值损失 8,830,143.16 9,347,332.46 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 741,022.36 525,866.19 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 62 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 599,149.11 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,628,748.54 75,193,338.35 加：营业外收入 10,632,194.09 8,134,344.09 减：营业外支出 2,525,924.55 2,093,417.19 其中：非流动资产处置损 失 90,916.05 163,426.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 160,735,018.08 81,234,265.25 减：所得税费用 29,145,910.63 14,110,076.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,589,107.45 67,124,189.20 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 25,520,469.06 9,527,383.67 归属于母公司所有者的净利润 115,540,309.14 62,345,492.32 少数股东损益 16,048,798.31 4,778,696.88 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.71 0.39 （二）稀释每股收益 0.71 0.39 七、其他综合收益 -398,134.66 八、综合收益总额 131,190,972.79 67,124,189.20 归属于母公司所有者的综合收益 总额 115,142,174.48 62,345,492.32 归属于少数股东的综合收益总额 16,048,798.31 4,778,696.88 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：25,520,469.06 元。 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 4、母公司利润表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,098,803,078.24 798,260,201.18 减：营业成本 823,573,051.39 602,220,554.13 营业税金及附加 123,695.79 1,117,142.97 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 63 销售费用 19,985,272.48 10,533,760.11 管理费用 139,761,430.13 126,517,130.95 财务费用 -1,204,286.40 -13,883,804.89 资产减值损失 9,483,099.79 8,195,189.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 637,002.90 594,536.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,717,817.96 64,154,764.53 加：营业外收入 5,986,171.37 4,224,427.62 减：营业外支出 1,463,438.53 1,997,944.93 其中：非流动资产处置损失 43,876.27 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 112,240,550.80 66,381,247.22 减：所得税费用 14,686,458.25 10,432,964.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 97,554,092.55 55,948,282.39 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.60 0.35 （二）稀释每股收益 0.60 0.35 六、其他综合收益 七、综合收益总额 97,554,092.55 55,948,282.39 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 5、合并现金流量表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,302,909,962.32 824,126,071.72 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 64 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 36,905,671.91 16,963,114.50 收到其他与经营活动有关的现金 69,032,966.17 36,050,482.83 经营活动现金流入小计 1,408,848,600.40 877,139,669.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,028,056,448.72 755,081,508.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 153,212,238.91 96,303,973.70 支付的各项税费 57,233,763.39 30,160,378.53 支付其他与经营活动有关的现金 248,283,915.43 99,082,303.95 经营活动现金流出小计 1,486,786,366.45 980,628,165.08 经营活动产生的现金流量净额 -77,937,766.05 -103,488,496.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 475,070.78 取得投资收益所收到的现金 637,002.90 594,536.04 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,583,763.64 951.81 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,048,476.73 11,930,654.59 投资活动现金流入小计 15,744,314.05 12,526,142.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 380,300,380.34 167,224,056.83 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 65 投资支付的现金 25,800,000.00 15,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 4,693,311.35 支付其他与投资活动有关的现金 342,014,067.07 投资活动现金流出小计 752,807,758.76 182,624,056.83 投资活动产生的现金流量净额 -737,063,444.71 -170,097,914.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 66,709,323.68 10,975,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 40,413,823.68 10,975,000.00 取得借款收到的现金 1,114,817,518.33 442,443,735.62 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 55,700,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,237,226,842.01 454,418,735.62 偿还债务支付的现金 909,153,772.15 219,645,166.59 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 41,584,512.15 66,027,814.53 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 39,891,000.00 57,159,243.71 筹资活动现金流出小计 990,629,284.30 342,832,224.83 筹资活动产生的现金流量净额 246,597,557.71 111,586,510.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,057,938.21 -1,029,438.95 五、现金及现金等价物净增加额 -569,461,591.26 -163,029,338.58 加：期初现金及现金等价物余额 905,431,251.77 1,068,460,590.35 六、期末现金及现金等价物余额 335,969,660.51 905,431,251.77 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 6、母公司现金流量表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 66 销售商品、提供劳务收到的现金 1,079,800,943.17 680,176,031.17 收到的税费返还 24,351,848.83 14,565,695.06 收到其他与经营活动有关的现金 134,925,404.29 40,676,088.34 经营活动现金流入小计 1,239,078,196.29 735,417,814.57 购买商品、接受劳务支付的现金 725,050,825.53 618,208,232.88 支付给职工以及为职工支付的现 金 96,792,941.56 78,558,831.99 支付的各项税费 19,527,425.84 21,781,136.30 支付其他与经营活动有关的现金 283,748,710.52 95,717,392.88 经营活动现金流出小计 1,125,119,903.45 814,265,594.05 经营活动产生的现金流量净额 113,958,292.84 -78,847,779.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 637,002.90 594,536.04 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,224,110.68 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,220,000.00 投资活动现金流入小计 11,081,113.58 594,536.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 153,669,942.57 136,680,994.13 投资支付的现金 185,093,362.21 360,625,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 293,514,067.07 投资活动现金流出小计 632,277,371.85 497,305,994.13 投资活动产生的现金流量净额 -621,196,258.27 -496,711,458.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 26,295,500.00 取得借款收到的现金 921,711,399.73 423,393,735.62 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 948,006,899.73 424,393,735.62 偿还债务支付的现金 860,932,772.15 191,632,904.21 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 67 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,923,320.05 64,245,700.77 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 894,856,092.20 255,878,604.98 筹资活动产生的现金流量净额 53,150,807.53 168,515,130.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -978,819.84 -1,025,800.20 五、现金及现金等价物净增加额 -455,065,977.74 -408,069,907.13 加：期初现金及现金等价物余额 650,815,505.74 1,058,885,412.87 六、期末现金及现金等价物余额 195,749,528.00 650,815,505.74 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 7、合并所有者权益变动表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 160,000 ,000.00 1,114,57 3,732.76 38,913, 060.96 297,639, 578.68 113,793,3 68.64 1,724,919, 741.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,000 ,000.00 1,114,57 3,732.76 38,913, 060.96 297,639, 578.68 113,793,3 68.64 1,724,919, 741.04 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,415,0 00.00 34,094,3 89.64 9,755,4 09.26 89,443,3 99.88 -398,13 4.66 70,690,98 3.76 207,001,04 7.88 （一）净利润 115,540, 309.14 -398,13 4.66 16,048,79 8.31 131,190,97 2.79 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 115,540, 309.14 -398,13 4.66 16,048,79 8.31 131,190,97 2.79 （三）所有者投入和减少资本 3,415,0 34,094,3 54,642,18 92,151,575 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 68 00.00 89.64 5.45 .09 1．所有者投入资本 3,415,0 00.00 22,880,5 00.00 54,642,18 5.45 80,937,685 .45 2．股份支付计入所有者权益 的金额 11,213,8 89.64 11,213,889 .64 3．其他 （四）利润分配 9,755,4 09.26 -26,096, 909.26 -16,341,50 0.00 1．提取盈余公积 9,755,4 09.26 -9,755,4 09.26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -16,341, 500.00 -16,341,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 12,559,5 73.39 12,559,573 .39 2．本期使用 -12,559, 573.39 -12,559,57 3.39 （七）其他 四、本期期末余额 163,415 ,000.00 1,148,66 8,122.40 48,668, 470.22 387,082, 978.56 -398,13 4.66 184,484,3 52.40 1,931,920, 788.92 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 100,000 1,173,00 33,318, 300,888, 1,666,741 1,608,880, 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 69 ,000.00 6,991.36 232.72 914.60 .40 880.08 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 100,000 ,000.00 1,173,00 6,991.36 33,318, 232.72 300,888, 914.60 1,666,741 .40 1,608,880, 880.08 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 60,000, 000.00 -58,433, 258.60 5,594,8 28.24 -3,249,3 35.92 112,126,6 27.24 116,038,86 0.96 （一）净利润 62,345,4 92.32 4,778,696 .88 67,124,189 .20 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 62,345,4 92.32 4,778,696 .88 67,124,189 .20 （三）所有者投入和减少资本 1,566,74 1.40 107,347,9 30.36 108,914,67 1.76 1．所有者投入资本 109,014,6 71.76 109,014,67 1.76 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 1,566,74 1.40 -1,666,74 1.40 -100,000.0 0 （四）利润分配 5,594,8 28.24 -65,594, 828.24 -60,000,00 0.00 1．提取盈余公积 5,594,8 28.24 -5,594,8 28.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -60,000, 000.00 -60,000,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 60,000, 000.00 -60,000, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 60,000, 000.00 -60,000, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 70 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 15,442,2 77.88 15,442,277 .88 2．本期使用 -15,442, 277.88 -15,442,27 7.88 （七）其他 四、本期期末余额 160,000 ,000.00 1,114,57 3,732.76 38,913, 060.96 297,639, 578.68 113,793,3 68.64 1,724,919, 741.04 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 160,000,00 0.00 1,112,626, 655.93 38,913,060 .96 272,494,68 5.95 1,584,034, 402.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,000,00 0.00 1,112,626, 655.93 38,913,060 .96 272,494,68 5.95 1,584,034, 402.84 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,415,000. 00 34,094,389 .64 9,755,409. 26 71,457,183 .29 118,721,98 2.19 （一）净利润 97,554,092 .55 97,554,092 .55 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 97,554,092 .55 97,554,092 .55 （三）所有者投入和减少资本 3,415,000. 00 34,094,389 .64 37,509,389 .64 1．所有者投入资本 3,415,000. 00 22,880,500 .00 26,295,500 .00 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 71 2．股份支付计入所有者权益的 金额 11,213,889 .64 11,213,889 .64 3．其他 （四）利润分配 9,755,409. 26 -26,096,90 9.26 -16,341,50 0.00 1．提取盈余公积 9,755,409. 26 -9,755,409. 26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,341,50 0.00 -16,341,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 12,559,573 .39 12,559,573 .39 2．本期使用 -12,559,57 3.39 -12,559,57 3.39 （七）其他 四、本期期末余额 163,415,00 0.00 1,146,721, 045.57 48,668,470 .22 343,951,86 9.24 1,702,756, 385.03 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 100,000,00 0.00 1,172,626, 655.93 33,318,232 .72 282,141,23 1.80 1,588,086, 120.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 100,000,00 0.00 1,172,626, 655.93 33,318,232 .72 282,141,23 1.80 1,588,086, 120.45 三、本期增减变动金额（减少以 60,000,000 -60,000,00 5,594,828. -9,646,545. -4,051,717. 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 72 “－”号填列） .00 0.00 24 85 61 （一）净利润 55,948,282 .39 55,948,282 .39 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 55,948,282 .39 55,948,282 .39 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 5,594,828. 24 -65,594,82 8.24 -60,000,00 0.00 1．提取盈余公积 5,594,828. 24 -5,594,828. 24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -60,000,00 0.00 -60,000,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 60,000,000 .00 -60,000,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 60,000,000 .00 -60,000,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 15,442,277 .88 15,442,277 .88 2．本期使用 -15,442,27 7.88 -15,442,27 7.88 （七）其他 四、本期期末余额 160,000,00 0.00 1,112,626, 655.93 38,913,060 .96 272,494,68 5.95 1,584,034, 402.84 法定代表人：仲汉根 主管会计工作负责人：杨进华 会计机构负责人：韦煜和 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 73 三、公司基本情况 江苏辉丰农化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江苏省人民政府苏政复[1998]157号文批准， 由大丰市龙堤乡乡镇企业管理服务站(现更名为大丰市新丰镇经济贸易服务中心)、大丰市农化厂工会(现更 名为江苏辉丰农化股份有限公司工会委员会)、陈玉盘、仲汉根和韦广权作为发起人共同发起设立的股份有 限公司。公司于1999年1月8日在江苏省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3200001104331的《企业 法人营业执照》（后注册号变更为320000000012573）。公司成立时注册资本为人民币1,238.00万元，股份 总数为1,238万股（每股面值1元）。 此后经过多次注册资本变更及股权转让，截至2009年12月31日，公司注册资本为人民币7,500.00万元， 股份总数为7,500万股（每股面值1元），其中仲汉根持有5,394.1502万股，占注册资本71.9220%；唐中义、 韦广权等29位自然人持有868.3498万股，占注册资本11.5780%；北京夏启九鼎投资中心(有限合伙)持有 1,124.9998万股，占注册资本15.00%；昆吾九鼎投资管理有限公司持有37.5001万股，占注册资本0.50%； 盐城市恒利风险投资有限公司持有75.0001万股，占注册资本1.00%。 根据公司2009年度第二次临时股东大会决议和第四届董事会第四次会议决议，公司申请通过向社会公 开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币2,500.00万元，变更后的注册资本为人民币10,000.00万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1395号文核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票2,500万股（每股面值1元）。公司股票已于2010年11月9日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据公司2010年度股东大会决议和章程规定，公司申请增加注册资本人民币6,000.00万元，由资本公 积转增，转增基准日为2010年12月31日，变更后注册资本为人民币16,000.00万元。2011年6月21日，公司 办妥此次增资的工商变更登记手续。 根据公司2012年第一次临时股东大会决议和第五届董事会第九次会议决议，公司申请增加注册资本人 民币341.50万元，变更后注册资本为人民币16,341.50万元。2012年7月6日，公司办妥此次增资的工商变更 登记手续。 2012年12月27日，经公司第五届董事会第十三次会议审议通过《关于回购注销两名已不符合激励条件的原 激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司原限制性股票激励对象张华水、占军平两人因 离职已不符合激励条件。根据公司《限制性股票激励计划》的相关规定，将其已获授但尚未解锁的限制性 股票全部进行回购注销，此部分限制性股票合计为5万股由公司回购注销。本次回购注销手续已经于2013 年4月3日在中国登记结算有限责任公司深证分公司办理完毕。截止报告出具之日，本公司实际注册资本金 为163365000元。 本公司属农药化工行业。经营范围：农药、危险化学品（按照危险化学品建设项目设立安全许可意见 书和环境影响报告书审批意见中核准项目经营）生产。农药杀虫剂、杀菌剂、蔬菜保鲜剂、除草剂分装、 加工、生产、销售；农药杀虫剂、杀菌剂、蔬菜保鲜剂、除草剂的技术咨询、技术服务，化工产品、针纺 织品、五金、交电、日用杂品、日用百货、木材、建筑材料、电子计算机及配件、农副产品(棉花除外)销 售。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，自营和代理各类商品及技术的进出口 业务，国内贸易。 公司主要产品包括二氰蒽醌、咪鲜胺、辛酰溴苯腈、氟环唑原药、吡氟酰草胺、三氟氯氰酸和联苯菊 酯等。 本公司的基本组织架构：股东大会是公司权力机构，董事会是股东大会的执行机构，董事会下设提名 委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会等专门委员会、董事会秘书及审计部，总经理负责 公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设财务部、人力资源部、采购部、国际 贸易部、市场开发部、证券投资部、技术中心、发展部、项目部、生产管理中心、产业投资管理中心等主 要职能部门。 公司拥有的子公司及对外投资情况如下图所示： 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 74 西安 农易 达农 业科 技有 限公 司 1000 万元 广西 辉丰 作物 科学 有限 公司 500 万元 江苏 辉丰 储运 有限 公司 5200 万元 烟台 塔斯 曼生 物技 术有 限公 司 100 万元 Huifeng Interna tional USA INC 500 万美元 盐城 新宇 辉丰 环保 科技 有限 公司 6600 万港元 上海 迪拜 植保 有限 公司 500 万元 江苏辉丰农化股份有限公司 16341.5万元 HUIFENG LIMITED 50 万港元 盐城 科菲 特生 化技 术有 限公 司 2050 万元 连云 港市 华通 化学 有限 公司 5000 万元 江苏 拜克 新材 料有 限公 司 3000 万元 盐城 康贝 特医 药化 工有 限公 司 1050 万元 常州 艾瑞 进出 口有 限公 司 80 万元 临沂 市金 源化 工有 限公 司 500 万元 江苏 大丰 农村 商业 银行 股份 有限 公司 1.06 亿元 哈尔 滨辉 丰农 业科 技有 限公 司 100 万元 江苏 辉丰 置业 有限 公司 2280 万元 连云 港拜 克化 学工 业有 限公 司 100 万元 100% 100% 60% 100% 51% 48% 52% 51.22% 100% 40.5% 40% 100% 100% 100% 100% 100% 51% 3.04% 70% 江苏 辉丰 生物 技术 有限 公司 1000 万元 连云 港致 诚化 工有 限公 司 5000 万元 90% 连云 港五 环化 工有 限公 司 2000 万元 75% 金象化工（连云港）有限公司 72.3万美元 普丰 有限 公司 1072.32 万元 100% 上海 焦点 生物 技术 有限 公司 5500 万元 100% 福建 辉丰 生物 科技 有限 公司 500 万元 70% 100% 盐城市致远化工有限公司 500万元 100% 19% 27% 西乡 农易 达果 专业 合作 社 50 万元 海南 华益 泰康 药业 有限 公司 2400 万元 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表以本行持续经营假设为基础，根据实际发生交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则并基于 以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 75 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 76 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； (2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务 担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》 确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价 值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价 值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 77 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移 时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部 分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的 账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部 分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价 值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和。 （4）金融负债终止确认条件 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或 金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 78 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 50% 50% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 79 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 发出存货采用月末一次加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业 合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得 的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始 投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 80 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 的规定计提相应的减值准备。 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得 时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 3-10 5% 9.50%-31.67% 运输设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 81 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的实际成本计量。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计 价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准 备。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）暂停资本化期间 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 82 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地 摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的 差额计提相应的减值准备；具体年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 600 财务软件 24 二氰蒽醌原药项目 56 污水治理工艺技术 60 注册商标 60 化工专有技术 60 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 减值测试。 （4）无形资产减值准备的计提 无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 83 产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段是指为获取并理解新 的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产 或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品等阶段。 20、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 84 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济 利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 85 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工 进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期 间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 √ 是 □ 否 公司在2012年度财务报表的比较信息中将2011年度应交税费红字作为负债红字列报与企业会计准则及相关规定不一致。经公 司第五届董事会第十五次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 87 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、17% 营业税 应纳税营业额 3%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 20% 或 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 2011年9月30日，公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务 局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201132001029），有效期三年，根据相关规定，公司自获 得高新技术企业认定后的3年内企业所得税享受10%的优惠，公司2012年度企业所得税减按15%计缴。 根据《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》（财税字（2001）第113号），并经上海市嘉 定区国家税务局、西安经济技术开发区国家税务局、福州市鼓楼区国家税务局、广西南宁市高新经济技术 开发区国家税务局和哈尔滨市道外区国家税务局分别核准备案，公司之子公司上海迪拜植保有限公司、西 安农易达农业科技有限公司、福建辉丰生物科技有限公司、哈尔滨辉丰农业科技有限公司和烟台塔斯曼生 物技术有限公司2012年度批发和零售化肥、农药免征增值税。 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 88 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 上海焦 点生物 技术有 限公司 全资子 公司 上海 商贸 5,500 万 元 生物科 技、香 精、香 料、新 材料领 域内的 技术开 发、技 术咨 询、技 术转 让、技 术服 务，自 营和代 理各类 商品和 100% 100% 是 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 89 技术的 进出 口，但 国家限 定公司 经营或 禁止进 出口的 商品和 技术除 外，咨 询服 务，农 药销 售。 江苏辉 丰储运 有限公 司 全资子 公司 大丰 物流 5,200 万 元 许可经 营项 目：普 通货 运；危 险品运 输（按 许可证 所列范 围经 营）。一 般经营 项目： 联运服 务；货 物配 载、仓 储服务 （除危 险化学 品）。 100% 100% 是 广西辉 丰作物 科学有 限公司 全资子 公司 南宁 商贸 500 万 元 许可经 营项 目：批 发农 药、肥 料；植 物调节 剂、农 100% 100% 是 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 90 药杀虫 剂、杀 菌剂、 除草剂 技术研 究、技 术咨 询、技 术服 务。 江苏辉 丰置业 有限公 司 全资子 公司 大丰 房地产 2,280 万 元 许可经 营项 目：房 地产开 发经 营，一 般经营 项目： 物业管 理。 100% 100% 是 HUIFE NG LIMITE D 全资子 公司 香港 商贸 50 万港 元 贸易、 技术服 务等。 100% 100% 是 Huifeng Internati onal USA LLC 全资子 公司 美国洛 杉矶 商贸 500 万 美元 贸易、 投资和 制造。 100% 100% 是 盐城新 宇辉丰 环保科 技有限 公司 控股子 公司 盐城 制造 6,600 万 港元 环保技 术的研 发；一 般废弃 物、危 险废弃 物收 集、无 害化处 理及综 合利用 的项目 建设。 51% 51% 是 26,021, 464.16 连云港 控股子 连云港 制造 2,000 万 化工产 90% 90% 是 1,952,5 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 91 五环化 工有限 公司 公司 元 品销售 （设计 许可经 营的除 外）；自 营和代 理各类 商品和 技术的 进出口 业务 （国家 禁止和 限制企 业经营 的商品 和技术 除外）。 84.62 江苏辉 丰生物 技术有 限公司 控股子 公司 盐城 制造 1,000 万 元 水溶肥 制剂制 造；生 物技术 的研 发。 70% 70% 是 1,486,1 01.53 普丰有 限公司 全资子 公司之 全资子 公司 制造 1,072.3 2 万 贸易、 制造、 投资和 技术服 务等。 100% 100% 是 福建辉 丰生物 科技有 限公司 全资子 公司之 控股子 公司 福州 商贸 500 万 元 批发农 药（中、 低毒）、 肥料； 植物调 节剂、 农药杀 虫剂、 杀菌 剂、除 草剂技 术研 究、技 术咨 70% 70% 是 303,799 .43 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 92 询、技 术服 务。 哈尔滨 辉丰农 业科技 有限公 司 全资子 公司之 控股子 公司 哈尔滨 商贸 100 万 元 批发 （市场 内仓 储）：有 毒品： 2,4-滴、 2,4-滴 胺盐、 2,4-滴 丁酯、 2,4-滴 钠盐、 百草枯 水剂、 碘苯腈 乳剂、 水剂、 毒死蜱 乳剂、 混灭威 乳剂、 甲氰菊 酯乳 剂、硫 丹乳 剂、灭 多虫粉 剂、灭 多威乳 剂、溴 苯腈、 溴苯腈 乳剂、 水剂、 异丙威 乳剂、 仲丁威 乳剂。 60% 60% 是 402,884 .86 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 93 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 上海迪 拜植保 有限公 司 全资子 公司 上海 商贸 500 万 元 危险化 学品 （见许 可证） 批发， 化工产 品（除 危险化 学品、 监控化 学品、 烟花爆 竹、民 用爆炸 用品、 易制毒 化学 品）、化 肥、农 药（限 投资方 生产的 农药） 100% 100% 是 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 94 的销 售，从 事货物 及技术 的进出 口业 务。 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 西安农 易达农 业科技 有限公 司 控股子 公司 西安 商贸 1,000 万 元 肥料、 农药 （不含 杀鼠 剂）的 销售； 农业技 术咨询 与技术 服务。 （以上 经营范 围除国 40% 40% 是 7,789,1 91.09 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 95 家规定 的专控 及前置 许可项 目） 临沂市 金源化 工有限 公司 控股子 公司 临沂 制造 500 万 元 前置许 可经营 项目： 咪唑的 生产、 销售。 （凭危 险化学 品建设 项目安 全许可 意见书 经营） 40.5% 40.5% 是 4,562,2 57.08 盐城科 菲特生 化技术 有限公 司 控股子 公司 大丰 制造 2,050 万 元 许可经 营项 目：农 药中间 体（联 苯醇） 制造： 危险化 学品批 发（按 危险化 学品经 营许可 证所列 项目经 营）。一 般经营 项目： 技术、 信息咨 询服 务：化 工原料 及产品 销售(除 危险品 51.22% 51.22% 是 35,385, 290.27 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 96 外)；自 营和代 理各类 商品及 技术的 进出口 业务 （国家 限定经 营或禁 止进出 口的商 品和技 术除 外）。 连云港 市华通 化学有 限公司 控股子 公司 连云港 制造 5,000 万 元 许可经 营项 目：无。 一般经 营项 目：（化 工产 品）三 氟氯氰 酸生 产、销 售；自 营和代 理各类 商品的 进出口 业务。 52% 52% 是 36,123, 166.21 江苏拜 克新材 料有限 公司 控股子 公司 盐城 制造 3,000 万 元 许可经 营项 目：尼 泊金 酸、尼 泊金 酯、尼 泊金酯 钠盐生 产、销 售。一 般经营 48% 48% 是 45,112,6 37.79 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 97 项目： 润滑油 脂销 售；自 营和代 理各类 商品及 技术的 进出口 业务 （国家 限定企 业经营 和禁止 进出口 的商品 和技术 除外）。 盐城康 贝特医 药化工 有限公 司 控股子 公司之 全资子 公司 盐城 制造 1,050 万 元 许可经 营项 目：危 险化学 品（二 硫氰基 甲烷、 别嘌 醇、4,4- 二氟二 苯甲 酮、加 巴喷 丁、碳 酰肼、 异香兰 素、美 海屈林 奈二磺 酸盐） 制造、 销售； 危险化 学品 （限本 公司生 48% 100% 是 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 98 产的副 产品和 中间产 品：盐 酸、乙 醇、氯 苯、原 甲酸三 乙酯、 乙酸、 N-甲基 苯胺粗 品、甲 醇、甲 苯）销 售。一 般经营 项目： 化工产 品销 售：自 营和代 理各类 商品和 技术的 进出口 业务 （国家 限定企 业经营 或禁止 进出口 的业务 除外）。 常州艾 瑞进出 口有限 公司 控股子 公司之 全资子 公司 常州 商贸 80 万元 自营和 代理各 类商品 和技术 的进出 口业 务，但 国家限 定公司 经营或 48% 100% 是 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 99 禁止进 出口的 商品和 技术除 外，信 息咨询 服务； 化工产 品的销 售。 连云港 拜克化 学工业 有限公 司 控股子 公司之 全资子 公司 连云港 制造 100 万 元 许可经 营项 目：无。 一般经 营项 目：（化 工、生 产销 售）对 羟基苯 甲酸、 对羟基 苯甲腈 生产、 销售。 48% 100% 是 金象化 工（连 云港） 有限公 司 控股子 公司之 控股子 公司 连云港 制造 72.3 万 美元 许可经 营项 目：无。 一般经 营项 目：生 产 4-三 氟甲氧 基苯 胺、 3,5,6-三 氟吡啶 -2-酚钠 盐；销 售自产 产品。 36% 75% 是 连云港 致诚化 全资子 公司之 连云港 制造 5,000 万 元 许可经 营项 51% 51% 是 26,380, 140.87 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 100 工有限 公司 控股子 公司 目：硫 酰氯、 氯化 钙、氯 代苯 酚、邻 氯苯 酚、对 氯苯 酚、2， 4-二氯 苯酚、 2，6-二 氯苯 酚、2， 4，6-三 氯苯 酚、盐 酸生 产、销 售。一 般经营 项目： 无。 盐城市 致远化 工有限 公司 控股子 公司之 全资子 公司 盐城 制造 500 万 元 许可经 营项 目：危 险化学 品（限 氯代苯 酚系 列、氯 化聚丙 烯、氯 代醚 酮、硫 酰氯、 频呐 酮）制 造、销 售。 51% 100% 是 烟台塔 斯曼生 物技术 控股子 公司之 全资子 烟台 制造 100 万 元 生物有 机肥 料、叶 100% 100% 是 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 101 有限公 司 公司 面肥 料、冲 施肥 料、水 溶肥料 的生产 销售； 生物药 物、保 健品、 农药的 研发。 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1) 本期公司出资设立江苏辉丰置业有限公司，于2012年3月14日办妥工商设立登记手续，并取得注册 号为320982000189264 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本2,280万元，本公司出资2,280万元，占 其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2) 本期公司出资设立HUIFENG LIMITED，于2011年9月28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号 为1667890的《公司注册证书》。该公司注册资本50万港元，公司于2012年4月11日完成50万港元的出资， 占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 3) 本期公司出资设立Huifeng International USA LLC，于2012年2月7日办妥设立登记手续，并取得注册 号为201203910140的《州务卿信息申明》。该公司注册资本500万美元，公司于2012年3月16日完成500万 美元的出资，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务 报表范围。 4）本期公司与新宇资源再生利用有限公司共同出资设立盐城新宇辉丰环保科技有限公司，于2012年6 月28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为320982400000084的《企业法人营业执照》。该公司注册 资本6,600万港元，本公司出资3,366万港元，占其注册资本的51% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司 成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 5）本期公司与自然人陈浩共同出资设立连云港五环化工有限公司，于2012年9月10日办妥工商设立登 记手续。该公司注册资本2,000万元，本公司出资1,800万元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权， 故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 6）本期公司与自然人杜振宇、张莉 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 102 共同出资设立江苏辉丰生物技术有限公司，于2012年3月2日办妥工商设立登记手续。该公司注册资本 1,000万元，实收资本500万元，本公司出资350万元，占其注册资本（实收资本）的70% ，拥有对其的实 质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 7）本期公司控股子公司出资设立普丰有限公司，于2012年3月2日办妥设立登记手续。该公司注册资 本1,072.32万元，公司于2012年6月22日完成出资，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该 公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 8) 本期公司之子公司上海迪拜植保有限公司（以下简称上海迪拜公司）与自然人杨仁华共同出资设立 福建辉丰生物科技有限公司，于2012年3月19日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为350100100276718 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本500万元，实收资本100万，上海迪拜公司出资70万元，占其注 册资本（实收资本）的70% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范 围。 9) 本期上海迪拜公司与自然人王成东共同出资设立哈尔滨辉丰农业科技有限公司，于2012年5月25日 办妥工商设立登记手续，并取得注册号为230104100213439的《企业法人营业执照》。该公司注册资本100 万元，上海迪拜公司出资60万元，占其注册资本的60% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起， 将其纳入合并财务报表范围。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1) 根据上海焦点生物技术有限公司与连云港致诚公司及自然人刘必焕、陈颖于2011年11月24日签订的 《投资协议书》，由上海焦点生物技术有限公司以1,530万元受让刘必焕、陈颖二人持有的连云港致诚公司 51%股权。上海焦点生物技术有限公司已于2011年12月23日支付股权转让款1,530万元，连云港致诚公司于 2012年1月11日办妥相关工商变更登记资料，故自2012年1月31日起将其纳入合并财务报表范围。 2) 根据连云港致诚公司与自然人刘必焕、陈颖于2012年12月18日签订的《投资协议书》，由连云港致 诚公司以1,488万元受让刘必焕、陈颖二人持有的盐城市致远化工有限公司100%股权。连云港致诚公司已 于2012年12月24日支付投资款1,488万元，盐城市致远化工有限公司于2012年12月28办妥相关工商变更登记 资料，故自2012年12月31日起将其纳入合并财务报表范围。 3）根据辉丰生物技术公司与自然人杜振宁、张莉和丁兰芳于2012年11月6日签订的《投资协议书》， 由辉丰生物技术公司以190万元受让三名自然人股东持有的烟台塔斯曼生物技术有限公司100%股权。该公 司于2012年11月16日办妥相关工商变更登记资料，故自2012年11月30日起将其纳入合并财务报表范围。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 12 家，原因为 新投资设立或投资重组 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 江苏辉丰置业有限公司 22,684,946.04 -115,053.96 辉丰国际有限公司 397,410.86 -8,038.28 辉丰美国国际贸易有限公司 25,771,919.47 -5,695,902.68 福建辉丰生物科技有限公司 1,012,664.78 12,664.78 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 103 哈尔滨辉丰农业科技有限公司 1,007,212.16 7,212.16 连云港致诚化工有限公司 51,318,841.64 2,289,684.10 盐城市致远化工有限公司 17,398,180.55 盐城新宇辉丰环保科技有限公司 53,105,028.90 -809,049.18 连云港五环化工有限公司 19,525,846.17 -474,153.83 江苏辉丰生物技术有限公司 4,984,789.63 -15,210.37 烟台塔斯曼生物技术有限公司 1,868,882.12 -31,117.88 普丰有限公司 8,491,539.85 -1,966,485.00 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 连云港致诚化工有限公司 盐城市致远化工有限公司 -2,518,180.55 支付对价高于可辨认净资产公允价值的金额计入 商誉，支付对价低于可辨认净资产公允价值的部 分计入营业外收入 烟台塔斯曼生物技术有限公司 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 104 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 折算币种 折算项目 美元 澳元 美元：人民币 澳元：人民币 资产负债类项目 6.2855 6.5363 资本项目 6.2984/6.3200 6.7020 利润表项目 6.3125 6.5360 现金流量表项目 6.3125 6.5360 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 599,945.89 -- -- 1,591,579.63 人民币 -- -- 576,060.99 -- -- 1,591,579.63 美元 3,800.00 6.29% 23,884.90 银行存款： -- -- 640,466,923.37 -- -- 864,719,980.37 人民币 -- -- 573,575,165.03 -- -- 863,023,612.44 美元 7,764,106.62 6.29% 48,801,292.16 269,226.29 6.3% 1,696,367.93 澳元 487,451.00 6.54% 3,186,125.97 港元 18,381,131.17 0.81% 14,904,340.21 其他货币资金： -- -- 162,503,298.11 -- -- 85,533,437.67 人民币 -- -- 162,503,298.11 -- -- 85,533,437.67 合计 -- -- 803,570,167.37 -- -- 951,844,997.67 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 105 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,585,680.00 8,921,850.00 合计 8,585,680.00 8,921,850.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 江苏省农用激素工程技 术研究中心有限公司 2012 年 12 月 22 日 2013 年 06 月 22 日 6,563,159.76 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 106 深圳市宏宝实业有限公 司 2012 年 09 月 22 日 2013 年 03 月 22 日 5,293,352.00 深圳市宏宝实业有限公 司 2012 年 09 月 29 日 2013 年 03 月 29 日 5,000,000.00 深圳市宏宝实业有限公 司 2012 年 08 月 22 日 2013 年 02 月 22 日 5,000,000.00 深圳市宏宝实业有限公 司 2012 年 12 月 07 日 2013 年 06 月 07 日 5,000,000.00 江苏省农用激素工程技 术研究中心有限公司 2012 年 12 月 14 日 2013 年 06 月 14 日 5,000,000.00 南京利富化工有限责任 公司 2012 年 08 月 27 日 2013 年 02 月 27 日 5,000,000.00 合计 -- -- 36,856,511.76 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存单利息 1,916,316.28 4,392,010.52 1,916,316.28 4,392,010.52 合计 1,916,316.28 4,392,010.52 1,916,316.28 4,392,010.52 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 107 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 342,969,28 5.24 100% 18,193,390. 97 5.3% 235,869,8 96.36 100% 12,700,924.8 4 5.38% 组合小计 342,969,28 5.24 100% 18,193,390. 97 5.3% 235,869,8 96.36 100% 12,700,924.8 4 5.38% 合计 342,969,28 5.24 -- 18,193,390. 97 -- 235,869,8 96.36 -- 12,700,924.8 4 -- 应收账款种类的说明 期末无应单项计提坏账准备的单项金额重大的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 336,601,503.19 98.14% 16,830,075.18 231,113,131.33 97.98% 11,555,656.59 1 年以内小计 336,601,503.19 98.14% 16,830,075.18 231,113,131.33 97.98% 11,555,656.59 1 至 2 年 3,318,249.85 0.97% 331,824.98 2,623,736.89 1.11% 262,373.69 2 至 3 年 1,733,633.70 0.5% 346,726.74 698,567.28 0.3% 139,713.46 3 年以上 1,262,268.88 0.37% 631,134.45 1,382,559.52 0.59% 691,279.76 5 年以上 53,629.62 0.02% 53,629.62 51,901.34 0.02% 51,901.34 合计 342,969,285.20 -- 18,193,390.97 235,869,896.36 -- 12,700,924.84 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 108 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 北京颖泰嘉和生物科技 有限公司 非关联方 154,585,542.84 1 年以内 45.07% Albaugh.Inc 非关联方 24,890,580.00 1 年以内 7.26% BASF AGRO. B. V. 非关联方 23,371,233.23 1 年以内 6.81% BASF SE 非关联方 20,113,285.73 1 年以内 5.87% FMC Agricultural Products Intertional 非关联方 19,681,991.58 1 年以内 5.74% 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 109 AG(Hongkong Branch) 合计 -- 242,642,633.38 -- 70.75% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 29,882,719.1 0 100% 2,493,665.99 8.34% 22,982,784.4 0 100% 1,956,229.30 8.51% 组合小计 29,882,719.1 0 2,493,665.99 22,982,784.4 0 100% 1,956,229.30 8.51% 合计 29,882,719.1 0 -- 2,493,665.99 -- 22,982,784.4 0 -- 1,956,229.30 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 110 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 22,612,802.40 75.67% 1,130,640.12 19,744,278.28 85.91% 987,213.92 1 年以内小计 22,612,802.40 75.67% 1,130,640.12 19,744,278.28 85.91% 987,213.92 1 至 2 年 5,429,979.05 18.17% 542,997.91 1,678,635.07 7.31% 167,863.51 2 至 3 年 1,056,219.90 3.54% 211,243.98 674,139.20 2.93% 134,827.84 3 年以上 349,867.54 1.17% 174,933.77 438,815.64 1.91% 219,407.82 5 年以上 433,850.21 1.45% 433,850.21 446,916.21 1.94% 446,916.21 合计 29,882,719.10 -- 2,493,665.99 22,982,784.40 -- 22,982,784.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 111 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 中国平安财产保险股份有限 公司盐城中心支公司 2,495,906.08 保险费 8.35% 阜宁县中小企业信用担保有 限公司 2,000,000.00 保证金 6.7% 海南华益泰康药业有限公司 1,600,000.00 股东同比例借款 5.35% 阜宁县东方担保公司 1,600,000.00 保证金 5.35% 阜宁县东方信用担保有限公 司 1,000,000.00 保证金 3.35% 合计 8,695,906.08 -- 29.1% 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 海南华益泰康药业有限 公司 联营企业 1,600,000.00 1 年以内 5.35% 阜宁县长江担保有限公 司 受子公司股东控制 100,000.00 1 年以内 0.34% 裴彬彬 实际控制人之女婿 91,120.00 1 年以内 0.31% 华强 子公司股东 37,200.00 1 年以内 0.12% 王兴林 公司副总经理 15,000.00 1 年以内 0.05% 合计 -- -- 6.17% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 112 （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 79,524,672.69 96.85% 63,913,119.25 90.76% 1 至 2 年 755,282.92 0.92% 4,987,889.64 7.08% 2 至 3 年 837,239.04 1.02% 476,237.04 0.68% 3 年以上 991,800.97 1.21% 1,041,503.62 1.48% 合计 82,108,995.62 -- 70,418,749.55 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 113 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 158,521,680.45 2,374,023.02 156,147,657.43 109,817,095.16 1,377,103.46 108,439,991.70 在产品 160,964,376.83 160,964,376.83 77,029,301.15 77,029,301.15 库存商品 208,000,386.72 5,068,054.99 202,932,331.73 134,323,137.61 4,069,827.46 130,253,310.15 周转材料 4,399,813.22 4,399,813.22 16,122,232.21 16,122,232.21 消耗性生物资产 6,862,720.92 6,862,720.92 6,615,431.84 6,615,431.84 合计 538,748,978.14 7,442,078.01 531,306,900.13 343,907,197.97 5,446,930.92 338,460,267.05 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 1,377,103.46 1,038,138.32 2,374,023.02 库存商品 4,069,827.46 998,227.53 5,068,054.99 合 计 5,446,930.92 2,036,365.85 7,442,078.01 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 未抵扣增值税 40,491,995.86 预缴企业所得税 4,307,289.23 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 114 预缴个人所得税 5,021.08 预缴水利基金 11,050.11 理财产品 15,000,000.00 合计 59,815,356.28 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债券 0.00 0.00 可供出售权益工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 115 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 江苏大丰 农村商业 银行股份 有限公司 成本法 3,194,880 .00 3,194,880 .00 3,194,880 .00 3.04% 3.04% 637,002.9 0 连云港致 诚化工有 限公司 成本法 15,300,00 0.00 15,300,00 0.00 -15,300,0 00.00 51% 51% 榆林市好 收成农业 物资有限 公司 权益法 420,000.0 0 445,351.5 4 -445,351. 54 西乡农易 达果专业 合作社 成本法 95,000.00 95,000.00 95,000.00 19% 19% 海南华益 权益法 10,800,00 11,369,42 11,369,42 27% 27% 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 116 泰康药业 有限公司 0.00 9.87 9.87 合计 -- 29,809,88 0.00 19,035,23 1.54 -4,375,92 1.67 14,659,30 9.87 -- -- -- 637,002.9 0 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 677,346,279.66 343,913,909.09 2,952,038.71 1,018,308,150.04 其中：房屋及建筑物 220,772,948.34 112,512,083.87 333,285,032.21 机器设备 388,426,430.58 217,126,735.31 756,908.96 604,796,256.93 运输工具 25,292,293.52 5,621,581.90 2,149,771.87 28,764,103.55 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 117 电子及其他设备 42,854,607.22 8,653,508.01 45,357.88 51,462,757.35 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 173,307,165.99 11,584,525.00 64,414,309.83 1,708,558.72 247,597,442.10 其中：房屋及建筑物 34,669,818.24 2,628,806.17 11,885,191.55 49,183,815.96 机器设备 110,097,201.77 6,851,657.51 43,538,753.66 254,583.45 160,233,029.49 运输工具 13,219,644.08 1,340,760.33 4,292,517.05 1,422,665.20 17,430,256.26 电子及其他设备 15,320,501.90 763,300.99 4,697,847.57 31,310.07 20,750,340.39 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 504,039,113.67 -- 770,710,707.94 其中：房屋及建筑物 186,103,130.10 -- 284,101,216.25 机器设备 278,329,228.81 -- 444,563,227.44 运输工具 12,072,649.44 -- 11,333,847.29 电子及其他设备 27,534,105.32 -- 30,712,416.96 四、减值准备合计 1,742,043.32 -- 2,942,043.32 机器设备 1,742,043.32 -- 2,942,043.32 电子及其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 502,297,070.35 -- 767,768,664.62 其中：房屋及建筑物 186,103,130.10 -- 284,101,216.25 机器设备 276,587,185.49 -- 441,621,184.12 运输工具 12,072,649.44 -- 11,333,847.29 电子及其他设备 27,534,105.32 -- 30,712,416.96 本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 118 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 期末，已有账面原值为70,166,728.62元，账面价值54,309,126.61元的固定资产用于担保。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 15 号车间工程 2,377,569.40 2,377,569.40 2,4_D 车间 2,350,037.35 2,350,037.35 2,143,146.74 2,143,146.74 年产 5,000 吨辛酰溴苯腈原 药项目 331,850.00 331,850.00 2,461,781.13 2,461,781.13 年产 3,000 吨咪鲜胺原药项 目 28,267,646.74 28,267,646.74 4#/8#仓库 127,874.88 127,874.88 固废处理装置 3,687,809.88 3,687,809.88 4,552,716.17 4,552,716.17 烯酰吗啉车间 2,787,308.92 2,787,308.92 氟环唑车间 38,281,967.18 38,281,967.18 3,370,197.81 3,370,197.81 二氰蒽醌车间 6,280.00 6,280.00 4,086,158.77 4,086,158.77 氰氟草酯车间 2,502,084.97 2,502,084.97 吡氟酰草胺车间 3,268,322.57 3,268,322.57 零星工程 940,900.07 940,900.07 2,379,778.88 2,379,778.88 111 车间 15,925,686.84 15,925,686.84 F052（B70）项目 1,790,863.87 1,790,863.87 农药环保剂型与芳基化研究 中心项目 8,381.13 8,381.13 富马酸项目 4,510,382.05 4,510,382.05 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 119 年产 13,000 吨农药制剂加工 项目 4,511,794.53 4,511,794.53 焦点办公楼 1,899,882.92 1,899,882.92 541,215.00 541,215.00 储运仓储物流建设项目 35,775,898.36 35,775,898.36 268,722.82 268,722.82 科菲特土建工程 14,334,514.55 14,334,514.55 8,936,948.15 8,936,948.15 科菲特安装工程 3,974,282.33 3,974,282.33 18,461.54 18,461.54 致成化工厂房一期工程 致成化工厂房二期工程 3,551,324.20 3,551,324.20 江苏拜克新材料项目 17,694,845.14 17,694,845.14 盐城新宇综合楼 1,571,209.80 1,571,209.80 盐城新宇固废处理工程 24,950,100.20 24,950,100.20 子公司零星工程 16,513,795.59 16,513,795.59 2,084,488.16 2,084,488.16 合计 176,686,119.15 176,686,119.15 86,100,109.49 86,100,109.49 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 15 号车 间工程 750.00 2,377,56 9.40 5,252,99 0.21 7,630,55 9.61 102% 85 自筹 2,4_D 车 间 600.00 2,143,14 6.74 2,411,54 2.63 2,204,65 2.02 115% 90 自筹 2,350,03 7.35 年产 5,000 吨 辛酰溴 苯腈原 药项目 13,932.0 0 2,461,78 1.13 9,540,28 2.88 11,670,2 14.01 66% 99 募集资 金 331,850. 00 年产 3,000 吨 咪鲜胺 原药项 目 7,993.00 28,267,6 46.74 13,241,0 08.99 41,508,6 55.73 86% 85 募集资 金 4#/8#仓 库 210.00 127,874. 88 127,874. 88 120% 97 自筹 固废处 理装置 997.00 4,552,71 6.17 4,967,17 1.72 5,832,07 8.01 106% 20 自筹 3,687,80 9.88 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 120 烯酰吗 啉车间 1,000.00 2,787,30 8.92 8,303,93 5.26 11,091,2 44.18 111% 89 自筹 氟环唑 车间 11,974.0 0 3,370,19 7.81 56,614,7 61.89 21,702,9 92.52 76% 93 自筹 38,281,9 67.18 二氰蒽 醌车间 1,900.00 4,086,15 8.77 13,853,5 30.53 17,933,4 09.30 94% 91 自筹 6,280.00 氰氟草 酯车间 650.00 2,502,08 4.97 3,687,65 1.53 6,189,73 6.50 95% 88 自筹 吡氟酰 草胺车 间 550.00 3,268,32 2.57 2,021,57 2.77 5,289,89 5.34 96% 85 自筹 零星工 程 2,379,77 8.88 9,308,96 4.90 10,747,8 43.71 自筹 940,900. 07 111 车间 2,200.00 15,925,6 86.84 6,756,98 0.54 22,682,6 67.38 103% 92 自筹 F052 （B70） 项目 1,100.00 1,790,86 3.87 16% 5 自筹 1,790,86 3.87 农药环 保剂型 与芳基 化研究 中心项 目 5,022.00 189,823. 53 181,442. 40 39% 25 募集资 金 8,381.13 富马酸 项目 600.00 4,510,38 2.05 75% 80 自筹 4,510,38 2.05 年产 13,000 吨农药 制剂加 工项目 18,665.0 0 8,595,81 5.47 4,084,02 0.94 14% 10 募集资 金 4,511,79 4.53 焦点办 公楼 180,000. 00 541,215. 00 1,358,66 7.92 1% 1 募集资 金 1,899,88 2.92 储运仓 储物流 建设项 目 19,000.0 0 268,722. 82 35,507,1 75.54 18% 28 募集资 金 35,775,8 98.36 科菲特 土建工 程 3,200.00 8,936,94 8.15 16,631,8 68.65 11,234,3 02.25 80% 90 自筹 14,334,5 14.55 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 121 科菲特 安装工 程 1,800.00 18,461.5 4 4,290,73 2.97 334,912. 18 24% 40 自筹 3,974,28 2.33 致成化 工厂房 一期工 程 3,923.00 39,238,1 58.60 39,238,1 58.60 100% 100 自筹 致成化 工厂房 二期工 程 355.00 3,551,32 4.20 100% 40 自筹 3,551,32 4.20 江苏拜 克新材 料项目 2,340.00 17,694,8 45.14 76% 76 自筹 17,694,8 45.14 盐城新 宇综合 楼 212.00 1,571,20 9.80 74% 100 自筹 1,571,20 9.80 盐城新 宇固废 处理工 程 3,059.00 24,950,1 00.20 82% 90 自筹 24,950,1 00.20 子公司 零星工 程 2,084,48 8.16 20,841,2 26.46 6,411,91 9.03 自筹 16,513,7 95.59 合计 86,100,1 09.49 316,682, 588.25 226,096, 578.59 -- -- -- -- 176,686, 119.15 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 122 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 8,446,172.80 67,227,722.99 66,404,882.80 9,269,012.99 专用设备 1,613,777.80 576,788.48 1,641,325.19 549,241.09 其他 200.00 200.00 合计 10,060,150.60 67,804,511.47 68,046,407.99 9,818,254.08 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 123 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 154,329,308.18 78,569,937.62 232,899,245.80 土地使用权 120,638,287.29 68,360,749.15 188,999,036.44 财务软件 1,844,522.15 409,188.47 2,253,710.62 二氰蒽醌原药项目 28,148,498.74 28,148,498.74 污水治理工艺技术 1,800,000.00 1,800,000.00 注册商标 9,800,000.00 9,800,000.00 化工专有技术 1,898,000.00 1,898,000.00 二、累计摊销合计 32,390,489.56 11,033,757.26 43,424,246.82 土地使用权 8,548,249.42 3,697,053.87 12,245,303.29 财务软件 1,095,862.74 300,649.46 1,396,512.20 二氰蒽醌原药项目 22,116,677.43 6,031,821.31 28,148,498.74 污水治理工艺技术 344,999.97 215,000.00 559,999.97 注册商标 409,632.62 409,632.62 化工专有技术 284,700.00 379,600.00 664,300.00 三、无形资产账面净值合计 121,938,818.62 67,536,180.36 189,474,998.98 土地使用权 112,090,037.87 176,753,733.15 财务软件 748,659.41 857,198.42 二氰蒽醌原药项目 6,031,821.31 污水治理工艺技术 1,455,000.03 1,240,000.03 注册商标 9,390,367.38 化工专有技术 1,613,300.00 1,233,700.00 土地使用权 财务软件 二氰蒽醌原药项目 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 124 污水治理工艺技术 注册商标 化工专有技术 无形资产账面价值合计 121,938,818.62 67,536,180.36 189,474,998.98 土地使用权 112,090,037.87 176,753,733.15 财务软件 748,659.41 857,198.42 二氰蒽醌原药项目 6,031,821.31 污水治理工艺技术 1,455,000.03 1,240,000.03 注册商标 9,390,367.38 化工专有技术 1,613,300.00 1,233,700.00 本期摊销额元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 西安农易达农业科技有限公司 5,532,962.90 5,532,962.90 2,000,000.00 连云港市华通化学有限公司 3,953,811.78 3,953,811.78 盐城科菲特生化技术有限公司 2,391,364.22 2,391,364.22 合计 11,878,138.90 11,878,138.90 2,000,000.00 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 装潢费 157,664.87 111,292.88 46,371.99 网络服务费 107,833.36 15,000.00 50,167.28 72,666.08 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 125 租金 106,200.00 21,600.00 84,600.00 技术服务费 5,403,655.53 2,440,293.76 2,963,361.77 绿化费用 1,523,761.48 468,226.38 1,055,535.10 合计 371,698.23 6,942,417.01 3,091,580.30 4,222,534.94 -- 长期待摊费用的说明 期末余额中有990,604.40元将于一年内摊销完毕。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 300,000.00 435,510.83 可抵扣亏损 1,856,402.12 2,204,380.02 坏账准备 3,038,811.64 2,624,950.99 存货减值准备 265,301.51 1,188,261.81 尚未支付的往来借款利息 362,103.13 323,873.96 预提业务费 451,802.95 递延收益 955,439.45 股权激励摊销 1,682,083.45 合并抵消内部交易 44,865.56 58,397.20 小计 8,505,006.86 7,287,177.76 递延所得税负债： 无形资产摊销 4,008,589.93 5,004,647.36 小计 4,008,589.93 5,004,647.36 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 12,376,014.10 14,695,866.83 坏账准备 19,683,546.43 14,218,640.75 合并抵消内部交易 179,462.24 233,588.79 存货减值准备 1,768,676.70 5,446,930.92 固定资产减值准备 1,200,000.00 1,742,043.32 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 126 尚未支付的往来借款利息 1,448,412.51 1,295,495.84 递延收益 3,821,757.79 股权激励摊销 11,213,889.64 应纳税差异项目 无形资产账面价值与计税基础的差额 26,723,932.84 33,364,315.69 预提业务费 1,807,211.80 合计 78,415,692.25 72,804,093.94 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 8,505,006.86 7,287,177.76 递延所得税负债 4,008,589.93 5,004,647.36 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 14,657,154.14 6,032,130.32 2,227.50 20,687,056.96 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 127 二、存货跌价准备 5,446,930.92 2,036,365.85 7,442,078.01 七、固定资产减值准备 1,742,043.32 1,200,000.00 2,942,043.32 十三、商誉减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 23,846,128.38 9,268,496.17 0.00 2,227.50 33,071,178.29 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付工程设备款 36,879,607.25 预付土地款 6,000,000.00 合计 42,879,607.25 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 168,139,000.00 82,650,000.00 保证借款 96,396,118.60 77,000,000.00 信用借款 210,025,106.14 109,500,000.00 合计 474,560,224.74 269,150,000.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 128 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 260,955,019.86 117,872,790.23 合计 260,955,019.86 117,872,790.23 下一会计期间将到期的金额 260,955,019.86 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 156,329,364.65 139,095,717.69 工程设备款 122,445,823.33 30,026,605.60 合计 278,775,187.98 169,122,323.29 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 江苏瑞邦建设工程有限公司 17,606,732.02 合计 17,606,732.02 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无账龄超过1年的大额应付账款。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收销售款 29,102,682.56 47,229,738.55 合计 29,102,682.56 47,229,738.55 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 129 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 无账龄超过1年的大额预收 款项。 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 12,028,091.36 129,187,983.66 125,184,896.29 16,031,178.73 二、职工福利费 10,734,707.12 10,734,707.12 三、社会保险费 16,317,272.75 16,243,473.31 73,799.44 四、住房公积金 930,943.50 930,943.50 五、辞退福利 411,537.15 340,742.77 70,794.38 六、其他 1,671,186.22 1,770,440.82 2,096,037.77 1,345,589.27 工会经费 3,885.16 1,641,923.32 1,641,199.57 4,608.91 职工教育经费 1,667,301.06 128,517.50 454,838.20 1,340,980.36 合计 13,699,277.58 159,352,885.00 155,530,800.76 17,521,361.82 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,345,589.27 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 70,794.38 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 523,309.27 -26,957,841.29 营业税 3,057.99 25,420.12 企业所得税 10,851,185.49 8,896,349.67 个人所得税 2,533,620.60 215,058.75 城市维护建设税 40,509.60 254,526.87 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 130 房产税 484,643.29 330,530.88 土地使用税 808,188.32 394,822.33 印花税 187,718.30 83,519.38 教育费附加 923,691.96 1,052,414.22 地方教育附加 12,172.62 104,654.13 河道工程修建维护管理费 1,874.67 综合基金 122,412.73 24,406.34 水利建设基金 43,633.98 防洪保安基金 52,229.67 合计 16,586,373.82 -15,574,263.93 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 669,122.73 1,266,462.72 合计 669,122.73 1,266,462.72 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 周 乔 16,337.93 合计 16,337.93 -- 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 押金保证金 9,695,424.17 4,978,063.66 运输费 1,823,651.28 1,835,638.50 应付技术服务费 2,748,952.10 2,044,400.00 应付暂收款 13,289,042.08 15,433,424.88 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 131 其他 2,816,434.17 3,963,431.05 预提业务费 1,807,211.80 合计 30,373,503.80 30,062,169.89 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无账龄超过1年的大额其他应付款。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 132 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府补助 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 133 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府补助 19,786,757.79 8,305,000.00 合计 19,786,757.79 8,305,000.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 项 目 金额 说明 环境保护专项资金 2,100,000.00 根据江苏省财政厅、江苏省环境保护厅《关于下达2006年度中央环境保 护专项资金项目和预算的通知》(苏财建〔2006〕156号)，公司于2007年 收到环境保护专项资金300万元，2010年项目完成验收，按10年摊销计入 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 134 营业外收入，截至2012年12月31日尚有余额210万元。 胺类溶剂循环利用及污 染治理项目专项资金 770,000.00 根据江苏省经济贸易委员会《关于下达2006年淮河工业废水治理项目国 家预算内专项资金(国债)投资计划的通知》(苏经贸环资〔2006〕494号), 公司于2007年收到胺类溶剂循环利用及污染治理项目专项资金110万元， 2010年项目完成验收，按10年摊销计入营业外收入，截至2012年12月31 日尚有余额77万元。 年产3000吨咪鲜胺原药 技术改造项目 2,800,000.00 根据江苏省财政厅《关于下达2009年重点产业振兴和技术改造项目建设 扩大内需（第二批）国债投资预算（拨款）的通知》(苏财建〔2009〕207 号)，公司于2009年收到补助款400万元，2010年项目完成验收，按10年摊 销计入营业外收入，截至2012年12月31日尚有余额280万元。 年产1000T辛酰溴苯腈 原药项目引导资金 850,000.00 根据江苏财政厅《关于下达第二期省级重点产业调整和振兴专项引导资 金的通知》（苏财工贸[2010]4号），公司2010年收到年产10000T辛酰溴 苯腈原药项目引导资金85万元。 知识产权战略推进计划 实施项目 225,000.00 根据江苏省财政厅江苏省知识产权局《关于下达2010年度省企业知识产 权战略推进计划专项资金的通知》（苏财教〔2010〕162号），公司2010 年收到知识产权战略推进计划实施项目补助22.5万元。 产业振兴和技术改造 2012年中央预算内投资 项目补助 9,220,000.00 根据江苏省发展和改革委员会、江苏省经济和信息化委员会《关于转发 国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅关于产业振兴和技术改 造2012年中央预算内投资项目的复函的通知》（苏发改工业发〔2012〕 1095号和苏经信投资〔2012〕578号），公司本期收到项目补助资金922 万元。 连云港市化工产业园区 土地出让金返还 3,821,757.79 根据中共灌南县委《关于印发<灌南工业园区投资优惠政策>的通知》（灌 发〔2003〕9号），公司本期收到土地出让金返还补助款3,828,476.73元， 根据土地使用年限摊销计入营业外收入，截至2012年12月31日尚有余额 3,821,757.79元。 小 计 19,786,757.79 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 160,000,000.00 3,415,000.00 3,415,000.00 163,415,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2012年4月16日，公司召开2012年第一次临时股东大会审议并通过了《限制性股票激励计划》，同意向王兴林等93名激励 对象发行341.5万股，发行价格7.7元每股。公司此次注册资本（股本）变更业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其于 2012年5月10日出具《验资报告》(天健验〔2012〕139号)。公司于2012年5月9日召开第五届董事会第九次会议，审议并通过 了《关于向激励对象授予限制性股票相关事项的议案》。 2012年12月27日，经公司第五届董事会第十三次会议审议通过《关于回购注销两名已不符合激励条件的原激励对象已获授但 尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司原限制性股票激励对象张华水、占军平两人因离职已不符合激励条件。天健会计 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 135 师事务所有限公司审验，并由其于2013年3月7日出具《验资报告》(天健验（2013）46号，公司依法办理了有关注销回购减 资手续，公司注册资本金调减为163365000元。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,110,750,307.80 22,880,500.00 1,133,630,807.80 其他资本公积 3,823,424.96 11,213,889.64 15,037,314.60 合计 1,114,573,732.76 34,094,389.64 1,148,668,122.40 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 38,913,060.96 9,755,409.26 48,668,470.22 合计 38,913,060.96 9,755,409.26 48,668,470.22 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 本期法定盈余公积增加系根据2013年4月7日公司第五届董事会第十五次会议审议通过，按照2012年度母公 司实现净利润的10%提取法定盈余公积9,755,409.26元。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 297,639,578.68 -- 调整后年初未分配利润 297,639,578.68 -- 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 136 加：本期归属于母公司所有者的净利润 115,540,309.14 -- 减：提取法定盈余公积 9,755,409.26 应付普通股股利 16,341,500.00 期末未分配利润 387,082,978.56 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 1) 根据2012年9月3日公司第五届董事会第十一次会议审议通过的2012年度中期利润分配议案，以公司 现有总股本16,341.50万股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税），共计分配现金股利1,634.15万元。 上述利润分配方案已经公司2012 年第三次临时股东大会审议通过。 2) 根据2013年4月7日公司第五届董事会第十五次会议审议通过的2012年度利润分配预案，按2012年度 母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积9,755,409.26元；拟以2013年4月4日总股本16,336.5万股为基数， 每10股派发现金股利3.00元（含税），共计派发现金股利4,900.95万元（含税）；同时以资本公积金转增股 本，每 10 股转增5股，共计转增81,682,500股。上述利润分配议案尚需公司股东大会审议批准。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,644,971,988.97 1,037,590,919.60 其他业务收入 22,185,545.18 10,347,301.83 营业成本 1,272,547,333.99 791,454,599.29 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 农药 1,643,867,700.61 1,253,428,144.83 1,037,012,261.79 781,446,633.51 其他 1,104,288.36 670,541.71 578,657.81 397,543.75 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 137 合计 1,644,971,988.97 1,254,098,686.54 1,037,590,919.60 781,844,177.26 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 杀虫剂 219,557,506.80 189,410,355.58 1,037,590,919.60 781,844,177.26 杀菌剂 760,374,017.25 532,089,191.31 除草剂 344,375,014.50 263,927,817.79 中间体 277,008,751.59 237,302,653.81 调节剂 42,552,410.47 30,698,126.34 其他 1,104,288.36 670,541.71 合计 1,644,971,988.97 1,254,098,686.54 1,037,590,919.60 781,844,177.26 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,036,962,659.76 779,091,443.51 709,908,182.54 549,948,116.66 国外 608,009,329.21 475,007,243.03 327,682,737.06 231,896,060.60 合计 1,644,971,988.97 1,254,098,686.54 1,037,590,919.60 781,844,177.26 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 366,435,345.34 21.98% 客户 2 205,529,782.85 12.33% 客户 3 142,907,419.09 8.57% 客户 4 28,655,117.95 1.72% 客户 5 27,605,842.71 1.65% 合计 771,133,507.94 46.25% 营业收入的说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 138 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 148,689.08 71,022.52 城市维护建设税 787,294.10 674,199.40 教育费附加 475,153.63 448,346.59 地方教育附加 316,258.99 254,175.60 河道工程修建维护管理费 1,370.00 合计 1,727,395.80 1,449,114.11 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 21,833,468.38 17,061,939.68 销售人员薪酬 7,688,319.04 5,570,338.23 广告、展览费 5,697,374.73 2,848,406.50 差旅费 4,414,877.73 7,268,189.13 会议费 4,404,800.22 5,653,896.80 其他 2,687,270.73 3,687,683.27 合计 46,726,110.83 42,090,453.61 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 16,134,236.71 12,043,581.92 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 139 安全生产费 12,559,573.39 11,856,433.11 业务招待费 6,445,895.91 4,124,489.44 管理人员薪酬 53,497,927.29 35,797,724.14 折旧 20,663,400.32 14,847,467.20 研发支出 42,917,800.39 49,550,954.79 无形资产摊销 5,117,259.38 4,068,393.41 限制性股票费用 11,213,889.64 排污费 3,359,796.00 2,332,009.00 税金 6,136,029.62 2,936,572.83 其他 5,712,765.73 4,103,335.96 合计 183,758,574.38 141,660,961.80 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24,645,672.16 7,288,648.24 减：利息收入 -25,067,807.93 -22,359,458.01 加：汇兑损益 768,069.43 1,810,300.58 其他 1,334,316.15 528,797.19 合计 1,680,249.81 -12,731,712.00 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 637,002.90 594,536.04 权益法核算的长期股权投资收益 599,149.11 -68,669.85 其他 -495,129.65 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 140 合计 741,022.36 525,866.19 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏大丰农村合作银行股份有限公 司 637,002.90 594,536.04 被投资单位本期分红增加 合计 637,002.90 594,536.04 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 榆林市好收成农业物资有限公司 29,719.24 -68,669.85 被投资单位损益变动 海南华益泰康药业有限公司 569,429.87 被投资单位损益变动 合计 599,149.11 -68,669.85 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,593,777.31 5,612,623.26 二、存货跌价损失 2,036,365.85 1,734,709.20 七、固定资产减值损失 1,200,000.00 十三、商誉减值损失 2,000,000.00 合计 8,830,143.16 9,347,332.46 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 396,783.73 102,803.43 396,783.73 其中：固定资产处置利得 396,783.73 102,803.43 396,783.73 政府补助 5,531,668.94 3,996,450.00 5,531,668.94 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 141 其他 2,185,560.87 211,991.22 2,185,560.87 非同一控制下的企业合并[注] 2,518,180.55 3,823,099.44 2,518,180.55 合计 10,632,194.09 8,134,344.09 10,632,194.09 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 2011 年下半年污染防治资金 100,000.00 大丰市财政局和大丰市环境保护局 《关于下达 2011 年下半年污染防治 资金的通知》（大财建〔2012〕号、 大环〔2012〕6 号） "企业博士集聚计划"引进人才奖 100,000.00 江苏省"企业博士集聚计划"资助项目 新产品开发奖励资金 100,000.00 大丰市财政局《关于下达大丰市 2011 年第三批科技新产品开发补助资金 的通知》（大财建〔2011〕42 号） 2011 年技改补助款 1,170,900.00 大丰市财政局《关于下达 2011 年度 工业投入项目财政专项补助资金的 通知》（大财建〔2012〕35 号） 2011 年度财政贡献奖 100,000.00 中共大丰市新丰镇委员会和大丰市 新丰镇人民政府《关于表彰 2011 年 度全镇目标任务绩效考核先进集体 和先进个人的决定》（新委发〔2012〕 8 号） 企业突出贡献奖 300,000.00 大丰市财政局《关于下达 2011 年大 丰市科技创新工作突出贡献奖励资 金的通知》（大财建〔2012〕12 号） 新产品开发补助金 500,000.00 大丰市财政局《关于下达大丰市 2012 年第一批科技新产品开发补助资金 的通知》（大财建〔2012〕22 号） 科技成果补助资金 200,000.00 大丰市财政局《关于下达大丰市 2012 年第三批科技新产品开发补助资金 的通知》（大财建〔2012〕45 号） 2012 年污染防治资金 300,000.00 大丰市环境保护局《关于下达大丰市 2012 年污染防治专项资金的通知》 （大环发〔2012〕68 号） 2012 年上半年工业企业转型升级 技改专项补助资金 708,800.00 大丰市人民政府办公室《关于兑现 2012 年上半年工业企业转型升级技 改专项补助资金的通知》（大政办发 〔2012〕128 号） 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 142 科学技术创新先进企业奖励资金 5,000.00 大丰市科学技术局《关于下达大丰市 2012 年知识产权管理先进企业奖励 资金的通知》（大科发〔2012〕45 号） 外贸奖励资金 47,850.00 大丰市商务局《关于请求兑现外贸出 口阶段性临时政策奖励资金的报告》 科技新产品开发补助资金 50,000.00 大丰市科学技术局《关于下达大丰市 2012 年科技新产品开发补助资金的 通知》（大科发〔2012〕54 号） 环境保护专项资金 300,000.00 江苏省财政厅、江苏省环境保护厅 《关于下达 2006 年度中央环境保护 专项资金项目和预算的通知》(苏财建 〔2006〕156 号) 胺类溶剂循环利用及污染治理项 目专项资金 110,000.00 江苏省经济贸易委员会《关于下达 2006 年淮河工业废水治理项目国家 预算内专项资金(国债)投资计划的通 知》(苏经贸环资〔2006〕494 号) 年产 3000 吨咪鲜胺原药技术改造 项目 400,000.00 江苏省财政厅《关于下达 2009 年重 点产业振兴和技术改造项目建设扩 大内需（第二批）国债投资预算（拨 款）的通知》(苏财建〔2006〕207 号) 年产 1000T 二噻农原药技改项目 和咪鲜胺及其衍生产品的研发及 产业化 750,000.00 根据江苏省财政厅、江苏省商贸厅 《关于拨付 2011 年商务发展专项资 金支持外经贸转型升级的通知》(苏财 工贸〔2011〕138 号) 中小企业扶持基金 108,000.00 本期收到上海嘉定区菊园新区中小 企业扶持基金 中小企业转型升级项目补助 100,000.00 江苏省财政厅 江苏省经济和信息化 委员会《关于拨付 2011 年度省工业 和信息产业转型升级专项引导资金 的通知》（苏财工贸〔2011〕209 号 苏 经信综合〔2011〕1178 号） 土地出让金返还补助 6,718.94 中共灌南县委《关于印发<灌南工业 园区投资优惠政策>的通知》（灌发 〔2003〕9 号） 中小企业国际市场开拓资金 15,000.00 江苏省财政厅《关于拨付 2011 年上 半年中小企业国际市场开拓资金的 通知》（苏财工贸〔2011〕183 号） 进出口信用保险扶持发展资金 59,400.00 《出口信用保险扶持发展资金管理 办法》 （外经贸计财发〔2002〕584 号 ） 合计 5,531,668.94 3,996,450.00 -- 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 143 营业外收入说明 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 90,916.05 163,426.97 90,916.05 其中：固定资产处置损失 90,916.05 163,426.97 90,916.05 对外捐赠 168,000.00 936,000.00 168,000.00 综合基金 300,521.40 2,321.23 其他 743,240.74 456,521.67 743,240.74 赔偿金支出 1,223,246.36 535,147.32 1,223,246.36 合计 2,525,924.55 2,093,417.19 2,225,403.15 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 31,283,110.27 16,503,065.64 递延所得税调整 -2,137,199.64 -2,392,989.59 合计 29,145,910.63 14,110,076.05 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 2012年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 115,540,309.14 非经常性损益 B 5,598,988.84 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 109,941,320.30 期初股份总数 D 160,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 3,415,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 144 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 161,992,083.33 基本每股收益 M=A/L 0.71 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.68 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -398,134.66 小计 -398,134.66 合计 -398,134.66 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 26,984,124.21 收到的政府补助 3,964,950.00 收回的往来款 38,083,891.96 合计 69,032,966.17 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 管理费用中的付现支出 58,565,257.20 销售费用中的付现支出 39,014,665.02 财务费用中的付现支出 1,334,316.15 承兑保证金 108,523,437.06 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 145 支付的往来款 40,846,240.00 合计 248,283,915.43 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 产业振兴和技术改造资金 9,220,000.00 连云港化工园区土地出让款返还 3,828,476.73 合计 13,048,476.73 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 定期存款 305,097,208.75 购建长期资产应付票据期末余额对应的承兑保证金 36,916,858.32 合计 342,014,067.07 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 票据贴现收到的资金 55,700,000.00 合计 55,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 贴现票据本期到期支付 39,891,000.00 合计 39,891,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 146 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 131,589,107.45 67,124,189.20 加：资产减值准备 8,830,143.16 9,347,332.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 64,414,309.83 42,475,203.35 无形资产摊销 10,804,523.76 8,828,619.35 长期待摊费用摊销 3,091,580.30 153,159.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -305,867.68 60,623.54 财务费用（收益以“－”号填列） 21,311,599.85 7,288,648.24 投资损失（收益以“－”号填列） -741,022.36 -525,866.19 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,005,349.29 -1,396,932.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -996,057.43 -996,057.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -194,841,780.17 -65,363,020.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -223,925,417.40 -109,253,504.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 92,835,054.10 -61,230,890.69 其他 11,213,889.64 经营活动产生的现金流量净额 -77,937,766.05 -103,488,496.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 335,969,660.51 905,431,251.77 减：现金的期初余额 905,431,251.77 1,068,460,590.35 现金及现金等价物净增加额 -569,461,591.26 -163,029,338.58 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 16,780,000.00 106,714,800.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 12,086,688.65 106,714,800.00 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 147 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 118,645,454.59 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,693,311.35 4．取得子公司的净资产 48,327,338.09 196,695,651.25 流动资产 29,343,466.98 292,409,125.88 非流动资产 27,335,603.56 175,807,892.36 流动负债 8,351,732.45 263,683,188.99 非流动负债 7,838,178.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 335,969,660.51 905,431,251.77 其中：库存现金 599,945.89 1,591,579.63 可随时用于支付的银行存款 335,369,714.62 864,719,980.37 可随时用于支付的其他货币资金 39,119,691.77 三、期末现金及现金等价物余额 335,969,660.51 905,431,251.77 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 148 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 海南华益 泰康药业 有限公司 有限责任 公司 海南 诸弘刚 制造 2,400 万 27% 27% 联营企业 55735620-7 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 杨翠红 实际控制人之配偶 仲玉珺、仲玉蓉 实际控制人之女儿 裴彬彬 实际控制人之女婿 王兴林 公司副总经理 现代建筑装潢有限责任公司 公司监事唐中义控制的企业 71744760-0 王泽华 连云港市华通化学有限公司股东 都健 连云港市华通化学有限公司股东 柏春林 盐城科菲特生化技术有限公司股东 朱光华 盐城科菲特生化技术有限公司股东 周乔 江苏拜克公司股东 沈清淑 周乔之配偶 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 149 江苏瑞邦建设工程有限公司 周乔控制的企业 68960102-4 阜宁县长江担保有限公司 周乔控制的企业 66005826-7 刘必焕 连云港致诚公司股东 陈颖 连云港致诚公司股东 华强 农易达科技公司股东 吴钦江 临沂金源股东 傅成龙 临沂金源股东 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 江苏瑞邦建设工程 有限公司 工程建设 市场定价、公司总 经理办公会联办 20,528,349.72 100% （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 150 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 仲玉珺、仲玉蓉 迪拜植保公司 房产 2011 年 06 月 21 日 2013 年 06 月 20 日 市场价 30.00 关联租赁情况说明 2011年6月21日迪拜植保公司与仲玉珺、仲玉蓉签订租赁合同，仲玉珺、仲玉蓉将其所有的位于上海 嘉定区和静路986号14层共计765.2平方米的商用房出租给迪拜植保公司使用，租期自2011年6月21日起至 2012年6月20日止，全年租金30万元。 2012年6月21日迪拜植保公司与仲玉珺、仲玉蓉签订租赁合同，仲玉珺、仲玉蓉将其所有的位于上海 嘉定区和静路986号14层共计765.2平方米的商用房出租给迪拜植保公司使用，租期自2012年6月21日起至 2013年6月20日止，全年租金30万元。 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 仲汉根、杨翠红 本公司 1,138.24 2012 年 11 月 22 日 2013 年 03 月 07 日 是 1,864.28 2012 年 11 月 22 日 2013 年 04 月 08 日 否 2,500.00 2012 年 08 月 23 日 2013 年 02 月 20 日 是 现代建筑装潢有限 责任公司 本公司 1,350.00 2012 年 10 月 03 日 2013 年 04 月 25 日 否 1,650.00 2012 年 11 月 07 日 2013 年 05 月 05 日 否 1,000.00 2012 年 11 月 08 日 2013 年 05 月 05 日 否 2,000.00 2012 年 11 月 13 日 2013 年 05 月 10 日 否 周乔 江苏拜克公司 200.00 2012 年 07 月 11 日 2013 年 01 月 11 日 是 200.00 2012 年 07 月 18 日 2013 年 01 月 18 日 是 50.00 2012 年 08 月 24 日 2013 年 02 月 24 日 是 30.00 2012 年 08 月 06 日 2013 年 02 月 06 日 是 19.60 2012 年 12 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 否 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 151 1,000.00 2012 年 03 月 20 日 2013 年 03 月 20 日 是 周乔、沈清淑 盐城康贝特医药化 工有限公司 200.00 2012 年 08 月 14 日 2012 年 02 月 14 日 是 200.00 2012 年 08 月 23 日 2013 年 02 月 23 日 是 51.47 2012 年 09 月 24 日 2013 年 03 月 24 日 是 47.54 2012 年 10 月 11 日 2013 年 04 月 10 日 否 2013 年 04 月 10 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 都 健 168,000.00 8,400.00 其他应收款 杨翠红 40,852.69 2,042.63 其他应收款 仲玉珺 18,000.00 900.00 其他应收款 华 强 37,200.00 1,860.00 12,164.00 608.20 其他应收款 海南华益泰康药业 有限公司 1,600,000.00 80,000.00 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 152 其他应收款 阜宁县长江担保有 限公司 100,000.00 5,000.00 其他应收款 裴彬彬 91,120.00 4,556.00 其他应收款 王兴林 15,000.00 750.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 3,415,000.00 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和 合同剩余期限 行权价格：7.70 元/股 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩 余期限 合同剩余期限：40 个月 股份支付情况的说明 根据公司2012年第一次临时股东大会审议通过的关于《江苏辉丰农化股份有限公司首期限制性股票激 励计划（正式稿）》的议案以及公司第五届董事会第九次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股 票的议案》，公司以2012年5月9日为授予日，通过定向发行股票的方式向公司部分董事、高级管理人员、 核心技术（业务）人员和中层管理人员共93名激励对象实施限制性股票激励计划。根据该计划，公司共授 予激励对象341.50万股公司股份，授予价格为7.7元/股，激励对象获授限制性股票股权之日起12个月为锁定 期，在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票股权予以锁定，不得转让。锁定期后的36个月为 解锁期，分别为锁定期满后的12个月、24个月和36个月。若达到该计划规定的解锁条件，各个锁定期满后 激励对象可分别解锁占其获授限制性股票股权总数的40%、30%和30%。若解锁期内任何一期未达到解锁 条件，则当期可申请解锁的相应比例的限制性股票股权不得解锁并由公司回购注销。 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 限制性股票授予日收盘价格 15.68 元/股-限制性股票的授予价 格为 7.70 元/股（授予价格确定方法是限制性股票激励计划 草案摘要公布前 20 个交易日公司股票均价 15.35 元/股的 50%，即 7.70 元/股。） 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 按各解锁期的业绩条件估计确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 11,213,889.64 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 153 以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,213,889.64 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 首次公开发行时实际控制人仲汉根先生承诺：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和 间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该 部分股份。上述承诺期满后，其在本公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半 年内，不转让其所持有的公司股份；离任六个月后的十二个月内出售公司股份数量占其所持有本公司股份总数的比例不超过 百分之五十。 2、前期承诺履行情况 履行中 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 154 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 49,024,500.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 49,024,500.00 3、其他资产负债表日后事项说明 （一）资产负债表日后重大对外投资情况说明 2012年12月27日，本公司与裴柏平签订《江苏辉丰农化股份有限公司对江苏焦点农业科技有限公司之 投资合作协议书》，约定以1,580万元增资江苏焦点农业科技有限公司，增资完成后占该公司51%的股权， 该公司于2013年1月14日完成工商变更登记手续。本公司第五届董事会第十三次会议审议通过此次投资事 宜。 （二）资产负债表日后注册资本变更的说明 公司已于2012年12月27日第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销两名已不符合激励条 件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原激励对象张华水、占军平已经离职，已 不符合激励条件，公司拟回购注销该等已获授权但尚未解锁的限制性股票共计50,000股，由此公司总股本 将从163,415,000股减至163,365,000股。公司上述注册资本（股本）的变更情况已经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并由其于2013年3月7日出具《验资报告》（天健验〔2013〕46号）。 （三） 期后利润分配情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释未分配利润之说明。 （四）其他事项情况说明 公司于2013年1月9日收到公司控股股东仲汉根先生的函告，仲汉根先生于2011年11月11日及2012年12 月28日质押给山东省国际信托有限公司的股份5,310,000股已于2013年1月8日解除质押，并在在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关解除质押登记手续。 公司于2013年2月1日收到公司控股股东仲汉根先生的函告，仲汉根先生与中银国际证券有限责任公司 签订了《质押合同》，将其持有的本公司有限售条件股票8,000,000 股（占公司总股本的 4.90%）质押给中 银国际证券有限责任公司，并于2013年 1月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押 登记手续，质押期为12个月。 截至报告日，仲汉根先生持有本公司股份86,306,403 股，占公司总股本的52.81%。本次质押后其处于 质押状态的股份数合计为34,600,000股，占公司总股本的21.17%。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 不适用 2、债务重组 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 155 3、企业合并 不适用 4、租赁 不适用 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 156 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备 251,083,331.28 100% 12,828,420.58 5.11% 170,612,287.55 100% 8,692,968.57 5.1% 组合小计 251,083,331.28 100% 12,828,420.58 5.11% 170,612,287.55 100% 8,692,968.57 5.1% 合计 251,083,331.28 -- 12,828,420.58 -- 170,612,287.55 -- 8,692,968.57 -- 应收账款种类的说明 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 249,202,315.44 99.26% 12,460,115.77 169,725,681.74 99.48% 8,486,284.09 1 至 2 年 1,314,630.64 0.52% 131,463.06 474,723.46 0.28% 47,472.35 2 至 3 年 154,502.85 0.06% 30,900.57 155,763.50 0.09% 31,152.70 3 年以上 411,882.35 0.16% 205,941.18 256,118.85 0.15% 128,059.43 合计 251,083,331.28 -- 12,828,420.58 170,612,287.55 -- 8,692,968.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 157 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 合计 -- -- 0.00 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 公司 1 非关联方 154,585,542.84 1 年以内 61.57% 公司 2 非关联方 20,113,285.73 1 年以内 8.01% 公司 3 非关联方 11,441,857.07 1 年以内 4.56% 公司 4 非关联方 6,918,916.56 1 年以内 2.75% 公司 5 非关联方 4,489,732.65 1 年以内 1.79% 合计 -- 197,549,334.85 -- 78.68% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 158 （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 114,977,034.53 100% 5,992,329.37 5.21% 10,392,499.32 100% 678,649.09 6.53% 组合小计 114,977,034.53 100% 5,992,329.37 5.21% 10,392,499.32 100% 678,649.09 6.53% 合计 114,977,034.53 -- 5,992,329.37 -- 10,392,499.32 -- 678,649.09 -- 其他应收款种类的说明 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 114,462,385.39 99.55% 5,723,119.27 9,933,846.31 95.59% 496,692.32 1 至 2 年 206,598.93 0.18% 20,659.89 52,140.00 0.5% 5,214.00 2 至 3 年 40,000.00 0.03% 8,000.00 88,379.12 0.85% 17,675.82 3 年以上 55,000.00 0.05% 27,500.00 318,133.89 3.06% 159,066.95 5 年以上 213,050.21 0.19% 213,050.21 合计 114,977,034.53 -- 5,992,329.37 10,392,499.32 -- 678,649.09 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 159 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 160 江苏辉丰置业有限公司 子公司 61,160,050.08 1 年以内 53.19% 连云港市华通化学有限 公司 子公司 21,672,679.00 1 年以内 18.85% 盐城科菲特生化技术有 限公司 子公司 19,799,709.00 1 年以内 17.22% 江苏拜克新材料有限公 司 子公司 8,197,335.00 1 年以内 7.13% 蒋玉莲 非关联方 495,303.60 1 年以内 0.43% 合计 -- 111,325,076.68 -- 96.82% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 江苏辉丰置业有限公司 子公司 61,160,050.08 53.19% 连云港市华通化学有限公司 子公司 21,672,679.00 18.85% 盐城科菲特生化技术有限公 司 子公司 19,799,709.00 17.22% 江苏拜克新材料有限公司 子公司 8,197,335.00 7.13% 辉丰国际有限公司 子公司 8,000.00 0.01% 合计 -- 110,837,773.08 96.4% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海焦点 生物技术 有限公司 成本法 112,416,6 41.71 50,000,00 0.00 62,416,64 1.71 112,416,6 41.71 100% 100% 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 161 江苏辉丰 储运有限 公司 成本法 192,000,0 00.00 192,000,0 00.00 192,000,0 00.00 100% 100% 上海迪拜 植保有限 公司 成本法 4,619,664 .57 749,664.5 7 3,870,000 .00 4,619,664 .57 100% 100% 西安农易 达农业科 技有限公 司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 40% 40% 2,000,000 .00 临沂市金 源化工有 限公司 成本法 2,025,000 .00 2,025,000 .00 2,025,000 .00 40.5% 40.5% 盐城科菲 特生化技 术有限公 司 成本法 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 51.22% 51.22% 江苏拜克 新材料有 限公司 成本法 38,550,00 0.00 38,550,00 0.00 38,550,00 0.00 48% 48% 连云港市 华通化学 有限公司 成本法 34,450,00 0.00 34,450,00 0.00 34,450,00 0.00 52% 52% 广西辉丰 作物科学 有限公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 江苏大丰 农村商业 银行 成本法 3,194,880 .00 3,194,880 .00 3,194,880 .00 3.04% 3.04% 637,002.9 0 江苏辉丰 置业有限 公司 成本法 22,800,00 0.00 22,800,00 0.00 22,800,00 0.00 100% 100% 辉丰国际 有限公司 成本法 406,466.1 0 406,466.1 0 406,466.1 0 100% 100% 100% 100% 辉丰美国 国际贸易 有限公司 成本法 31,600,00 0.00 31,600,00 0.00 31,600,00 0.00 51% 51% 盐城新宇 辉丰环保 成本法 27,500,25 4.40 27,500,25 4.40 27,500,25 4.40 90% 90% 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 162 科技有限 公司 连云港五 环化工有 限公司 成本法 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 70% 70% 江苏辉丰 生物技术 有限公司 成本法 3,500,000 .00 3,500,000 .00 3,500,000 .00 合计 -- 536,062,9 06.78 365,969,5 44.57 170,093,3 62.21 536,062,9 06.78 -- -- -- 2,000,000 .00 637,002.9 0 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,088,065,913.57 789,785,412.17 其他业务收入 10,737,164.67 8,474,789.01 合计 1,098,803,078.24 798,260,201.18 营业成本 823,573,051.39 602,220,554.13 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 杀虫剂 123,452,275.22 111,774,777.51 51,278,588.11 43,833,165.86 杀菌剂 534,222,067.12 360,737,887.56 379,437,047.29 271,541,136.83 除草剂 326,750,639.36 256,185,024.74 299,647,861.93 244,079,584.43 中间体 68,884,667.27 59,818,479.81 31,860,380.16 20,413,744.53 调节剂 34,756,264.60 24,888,814.89 27,561,534.68 15,301,859.56 合计 1,088,065,913.57 813,404,984.51 789,785,412.17 595,169,491.21 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 163 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 原药及制剂 1,088,065,913.57 813,404,984.51 789,785,412.17 595,169,491.21 合计 1,088,065,913.57 813,404,984.51 789,785,412.17 595,169,491.21 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 687,023,991.71 528,811,798.75 514,868,120.54 410,755,084.69 外销 401,041,921.86 284,593,185.76 274,917,291.63 184,414,406.52 合计 1,088,065,913.57 813,404,984.51 789,785,412.17 595,169,491.21 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户一 307,921,275.16 28.02% 客户二 141,793,724.33 12.9% 客户三 51,755,438.52 4.71% 客户四 27,652,093.11 2.52% 客户五 22,636,460.19 2.06% 合计 551,758,991.31 50.21% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 637,002.90 594,536.04 合计 637,002.90 594,536.04 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 164 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏大丰农村商业银行 637,002.90 594,536.04 被投资单位利润分配增加 合计 637,002.90 594,536.04 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 97,554,092.55 55,948,282.39 加：资产减值准备 9,483,099.79 8,195,189.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,151,356.33 36,351,276.03 无形资产摊销 8,371,062.68 8,448,200.97 长期待摊费用摊销 4,397,193.52 34,966.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -301,081.20 42,548.72 财务费用（收益以“－”号填列） 19,986,022.25 5,506,534.48 投资损失（收益以“－”号填列） -637,002.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,553,198.72 -572,192.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -996,057.43 -996,057.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -76,996,270.01 -56,453,157.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -216,188,555.76 -113,239,093.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 215,686,221.91 -22,114,277.01 其他 11,213,889.64 经营活动产生的现金流量净额 113,958,292.84 -78,847,779.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 195,749,528.00 650,815,505.74 减：现金的期初余额 650,815,505.74 1,058,885,412.87 现金及现金等价物净增加额 -455,065,977.74 -408,069,907.13 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 165 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.84% 0.71 0.71 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.51% 0.68 0.68 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 不适用 江苏辉丰农化股份有限公司 2012 年度报告全文 166 第十一节 备查文件目录 一、经公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。。 二、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 四、经公司法定代表人签名的2012年年度报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上备查文件备置地点：公司证券投资部