200053_2006_深基地Ｂ_2006年年度报告_2007-04-19.txt

- 1 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006年年度报告正文 重要提示： 1．本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。独立董事林志军先生、独立董事白有忠先生因另有公务 未能出席本次会议，委托独立董事田汝耕先生代为表决。其他 董事均出席董事会。没有董事、监事、高级管理人员声明对年 度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 2．本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理 解上发生歧义时，以中文文本为准。 3．普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留 审计意见的审计报告。 4．公司董事长傅育宁博士、副总经理兼财务总监黄反之先 生、财务部经理于忠侠女士声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 - 2 - 目 录 一、 公司基本情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 二、 会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 三、 股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 五、 公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 六、 股东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 七、 董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 八、 监事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 九、 重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 21 十、 财务报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23 十一、 备查文件- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23 - 3 - 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳赤湾石油基地股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY BASE CO., LTD. 2、公司法定代表人：傅育宁 3、公司董事会秘书：傅加林 股证事务代表： 宋 涛 联系电话：（0755）26694211 传 真：（0755）26694227 电子信箱：sa@ 4、公司办公地址：中国广东省深圳市蛇口赤湾石油大厦14楼 公司邮政编码：518068 公司电子信箱：sa@ 公司国际互联网网址： 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《文汇报》 登载年度报告的国际互联网网址：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：深圳赤湾石油基地股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：深基地B 公司股票代码：200053 7、其他有关资料 公司注册日期：1995年7月24日 公司注册地点：广东省深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照情况：执照号 企股粤深总字第101031号 税务登记号码: 地税登字440305618833899 国税登字440301618833899 公司聘请的会计师事务所名称： 普华永道中天会计师事务所 - 4 - 二、会计数据及业务数据摘要 （一）主要会计数据（单位：人民币元） 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 主营业务收入 194,705,759 164,468,106 18.39 156,545,213 利润总额 146,006,434 124,452,763 17.32 110,361,332 净利润 136,256,670 114,725,739 18.77 100,412,034 扣除非经常性损益的净 利润 136,552,196 114,760,316 18.99 98,599,229 经营活动产生的现金流 量净额 107,725,133 107,404,321 0.30 99,392,759 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减 （％） 2004 年末 总资产 1,280,440,102 942,236,964 35.89 843,030,599 股东权益（不含少数股东 权益） 810,364,166 736,757,774 9.99 672,238,052 国内外会计准则差异 单位：人民币元 国内会计准则 境外会计准则 净资产 810,256,670 814,177,465 净利润 136,256,670 139,493,883 差异说明 准则差异 （二）主要财务指标（单位：人民币元） 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.591 0.498 18.67 0.435 每股收益（注） 0.591 0.498 - 0.435 净资产收益率 16.81 15.57 7.96 14.937 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 益率 16.85 15.58 8.15 14.667 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.467 0.466 0.21 0.431 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减 （％） 2004 年末 每股净资产 3.514 3.195 9.98 2.915 调整后的每股净资产 3.507 3.191 9.90 2.911 注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 - 5 - 非经常性损益项目 单位（人民币元） 处置固定资产产生的损失（减: 收 益） 260, 395 其他营业外收入 - 23, 301 其他营业外支出 64, 632 非经常性损益的所得税影响数 - 6, 200 合计 295, 526 （三）本年度利润表附表 按照中国证监会<<公开发行证券公司信息披露编报规则( 第9号) >>要求计 算的净资产收益率及每股收益: 2006年度 2005年度 净资产收益率（%）每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 净利润 16. 81 17. 50 0. 59 0. 59 15.57 16.19 0. 50 0. 50 扣除非经常性损益后的净 利润 16. 85 17. 54 0. 59 0. 59 15.58 16.19 0. 50 0. 50 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 未分配利润 股东权益 期初数 230,600,000 210,656,111 70,402,777 29,465,101 34,923,505 160,710,280 736,757,774 本期增加 448,879 43,090,768 5,736,287 136,256,670 136,705,549 本期减少 29,465,101 82,461,111 63,099,157 期末数 230,600,000 211,104,990 113,493,545 40,659,792 214,505,839 810,364,166 变动原因说明： ①法定盈余公积金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取10%法定盈余公积金, 5%任意盈余公积金系根据去年同期净利润 于本年度提取。 ②资本公积增加系公司收购子公司赤湾物流配送10％股份时产生。 ③未分配利润增加数系本公司本年度实现的净利润扣除上年度现金股利后净增加额。 - 6 - 三、股本变动及股东情况 ( 一) 股本变动情况 股本变动情况表： 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 119, 420, 000 119, 420, 000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119, 420, 000 119, 420, 000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 111, 180, 000 111, 180, 000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 111, 180, 000 111, 180, 000 三、股份总数 230, 600, 000 230, 600, 000 （二）股票发行与上市情况 1995年6月经深圳市政府主管机关批准，本公司向社会发行每股面值人民 币1元的普通股23060万股，其中11942万股为境内发起人股（A股），5118万股 为境外发起人股（B股），6000万股为境外社会公众股（B股）。境外社会公众股 （B股）发行日期1995年6月23日，发行价2. 82港元/股，市盈率为10. 5倍。境 外社会公众股于1995年7月28日在深圳证券交易所上市交易。 除发起人股和已流通上市的外资股外，本公司未发行内部职工股。 本年度内本公司股本总额及结构无任何变化。 - 7 - （三）股东数量与持股情况 ( 2006年12月31日) 报告期末股东总数 9351 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 股东性质 持股比 例（％） 持股总数 持有非流通股 数量 质押或冻结 的股份数量 中国南山开发（集团）股份有限 公司 内资法人股股东 51. 79 119, 420, 000 119, 420, 000 无 OFFSHORE J OI NT SERVI CES ( BASES) CO. OF SGP. PTE LTD 外资股东 22. 19 51, 180, 000 0 无 GOLDMAN SACHS I NTL 其他 1. 02 2, 344, 880 0 未知 GUOTAI J UNAN SECURI ES HONG KONG LI MI TED 其他 0. 67 1, 546, 102 0 未知 中信资本证券有限公司 其他 0. 57 1, 307, 725 0 未知 ABN AMRO BANK NV 其他 0. 32 728, 545 0 未知 何京霖 其他 0. 26 588, 500 0 未知 第一上海证券有限公司 其他 0. 21 491, 250 0 未知 BNP PARI BAS PRI VATE BANK SI NGAPORE BRANCH 其他 0. 21 483, 000 0 未知 王美兰 其他 0. 19 440, 190 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） OFFSHORE J OI NT SERVI CES( BASES) CO. OF SGP. PTE LTD 51, 180, 000 B GOLDMAN SACHS I NTL 2, 344, 880 B GUOTAI J UNAN SECURI ES HONG KONG LI MI TED 1, 546, 102 B 中信资本证券有限公司 1, 307, 725 B ABN AMRO BANK NV 728, 545 B 何京霖 588, 500 B 第一上海证券有限公司 491, 250 B BNP PARI BAS PRI VATE BANK SI NGAPORE BRANCH 483, 000 B 王美兰 440, 190 B MORGAN STANLEY I NT' L ( CHI NA) - FI RM 393, 000 B 上述股东关联关系或一致行动关 系的说明 前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限 公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知其他流通股股东是否属于一致行动人。 （四）主要法人股东情况 4. 1. 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 - 8 - 注册日期：1982年10月 注册资本：人民币5亿元 经营范围：包括土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产 和旅游业。保税场库经营业务等。 4. 2． 控股股东实际控制人：本公司控股股东南山集团的第一大股东为招 商局（南山）控股有限公司，合并持有南山集团37. 01%的股份。该 公司由招商局国际有限公司（香港联交所上市公司）直接间接合并 持有其100%股份。招商局国际有限公司的基本资料如下： 法定代表人：傅育宁 成立日期：1991年5月 注册资本：港币3亿元 经营范围：港口及港口相关业务、交通基建业务和工业制造业务。 4. 3. 公司与实际控制人产权关系图 招商局集团有限公司 招商局国际有限公司 招商局南山（控股有限公司） 中国南山开发（集团）股份有限公司 深圳赤湾石油基地股份有限公司 53.63％ 100％ 37.01% 51.79％ 100％ 国 资 委 4. 4 其他持股在10%以上的法人股东：OFFSHORE J OI NT SERVI CES ( BASES) COMPANY OF SI NGAPORE PTE LTD 法定代表人 ：Mr. Koh Soo Keong 经营范围 ：投资于从事海洋石油后勤服务的公司 - 9 - 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况介绍 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任职起止日期 年初持 股数量 （股） 年末持 股数量 （股） 从公司 获得报 酬总额 是否在股东单 位或其它关联 单位领取报酬 傅育宁 董事长 男 50 2004. 5—2007. 5 无 无 是 许思强 副董事长 男 56 2004. 5—2007. 5 无 无 是 韩桂茂 执行董事 男 56 2004. 5—2007. 5 10000 10000 是 方遇光 董事 男 54 2004. 5—2007. 5 无 无 是 王 芬 董事 女 52 2004. 5—2007. 5 10000 10000 是 刘 福 董事 男 60 2004. 5—2007. 5 无 无 是 林志军 独立董事 男 52 2004. 5—2007. 5 无 无 6. 00 否 白有忠 独立董事 男 66 2004. 5—2007. 5 无 无 6. 00 否 田汝耕 独立董事 男 71 2004. 5—2007. 5 无 无 6. 00 否 钟镜深 监 事 会 召 集人 男 60 2004. 5—2007. 5 无 无 是 王丽娟 监事 女 52 2004. 5—2006. 9 无 无 是 相庆生 监事 男 60 2004. 9—2007. 5 无 无 是 范肇平 监事 男 53 2004. 5—2007. 5 11600 11600 是 张 翔 职工监事 男 42 2004. 5—2007. 5 无 无 19. 64 否 刘渤江 职工监事 男 60 2004. 5—2007. 5 无 无 16. 22 否 崔 伟 常 务 副 总 经理 男 50 2002. 5—2007. 5 无 无 49. 40 否 黄反之 副 总 经 理 财务总监 男 39 2005. 12- 2007. 5 无 无 37. 50 否 黄动儿 副总经理 男 56 2002. 5—2007. 5 无 无 37. 00 否 任永平 副总经理 男 54 2004. 4—2007. 5 10000 10000 37. 00 否 傅加林 董 事 会 秘 书 男 45 2002. 5—2007. 5 无 无 26. 00 否 合计 - - - - 41600 41600 240. 76 - 注：以上董事、监事、高管中有7人在控股股东单位中国南山开发（集团）股 份有限公司任职，1人在下属控股子公司任职，情况如下： 中国南山开发（集团）股份有限公司： 傅育宁任董事长，任职自1998年12月起至今； 王芬任总经理，任职自2002年3月起至今； 刘福任副董事长，任职自2003年5月起至今； 钟镜深任副董事长，任职自2000年8月起至今； 相庆生任董事，任职自2004年8月起至今； - 10 - 韩桂茂任副总经理，任职自2002年3月起至今； 范肇平任副总经理，任职自1998年12月起至今； 公司下属控股子公司： 张翔职工监事自2005年6月历任广州宝湾物流有限公司副总经理、总经理至 今。 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况 现任董事 董事长：傅育宁先生，50岁，获中国大连理工大学港口工程学学士学位及 英国布鲁诺尔大学海洋工程博士学位，现任招商局（集团）有限公司总裁、深 圳市人大代表，全国“ 五一” 劳动奖章获得者。其于1988年出任本公司总经理 助理、总经理，自1991年起任中国南山开发（集团）股份有限公司总经理、董 事长和本公司董事总经理。1999年4月6日起当选为本公司董事长。 副董事长：许思强先生，56岁，现任新加坡胜科物流公司总裁。获新加坡 大学工程荣誉学士学位、工商管理硕士学位，研究生专业文凭（商业法）；1971 年荣获公共服务委员会奖学金，1983年荣获公共服务委员会工商管理硕士优秀 奖学金。1999年6月22日起当选为本公司副董事长。 执行董事：韩桂茂先生，56岁，毕业于清华大学建筑学专业，从事工程建 筑行业24年。1976年任职中国铁道部第一设计院；1983年任中国铁道部第二工 程局（中国十大建筑工程局之一）深圳工程公司副总经理；1992年任深圳南山 中心区开发公司常务副总经理；自1994年至今历任中国南山开发（集团）股份 有限公司助理总经理、副总经理。 董事：方遇光先生，54岁，硕士，现任新加坡裕廊管理局（裕廊港口）董 事。方先生早年已任职于该港口管理局，并长期从事港口码头管理工作。1984 年由中国南山开发公司与新加坡方面合资组建本公司时曾出任首任总经理，任 期届满后，于1989年调返新加坡。1992年起任本公司董事。 董事：王芬女士，52岁，硕士，曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 总经理办公室主任、经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务，自1994 年起任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。现任中国 南山开发（集团）股份有限公司总经理及深圳赤湾港航股份有限公司董事长。 董事：刘福先生，60岁，1970年毕业于北京石油学院，中共党员，高级工 程师，现任中海油投资控股有限公司董事长。刘福先生长期从事专业技术和安 全管理工作，先后在中国海洋石油总公司渤海公司、中海石油有限公司担任钻 井平台经理、安全总监、总经理等职务。2001年10月担任中国海洋石油总公司、 中海石油有限公司健康安全环保部、海洋石油作业安全办公室总经理/主任， 2003年出任中海石油投资控股有限公司董事长和中国南山开发（集团）股份有 - 11 - 限公司副董事长。 独立董事：白有忠先生，66岁，甘肃张家川人。1965年毕业于中央民族学 院政法系本科。白有忠先生系当代民商法、行政法学者。曾任中央政法领导小 组办公室秘书，全国人大常委会法制委员会秘书，国务院办公厅法制局副处长、 处长，国务院法制局副司长。1993年2月，调深圳市法制局任副局长，1994年7 月，调深圳市人大常委会法律工作委员会任副主任，1996年8月，任正局级巡 视员兼副主任，现已退休。 独立董事：林志军先生，52岁，加拿大籍。林志军先生1985年获厦门大学 经济学博士学位；1991年获加拿大Saskatchewan大学商学硕士学位，现为香港 浸会大学商学院会计与法律系访问教授。林志军先生于1987年8月获得福建省 财政厅会计事务管理处中国注册会计师协会颁发的中国注册会计师资格证书， 于1993年5月获得美国注册会计师协会颁发的美国注册会计师资格证书。自 1987年以来，在中外报刊上发表过多篇学术论文、著作及译著。 独立董事：田汝耕先生，71岁，1958年毕业于北京林业大学城市园林系， 高级工程师，南京大学兼职教授。历任北京城市规划局技术员、工程师、副处 长，中国南山开发（集团）股份有限公司总工程师室副主任、发展部经理、总 经理助理、副总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司董事长，赤湾壳牌石油公司 副董事长，中国地理学会海洋专业委员会副主任，深圳市港口协会副理事长、 顾问，深圳市南山区科学技术协会名誉主席等职。 现任监事 监事会召集人：钟镜深先生，60岁，大学，高级经济师。曾任广东省物资 集团公司办公室副主任、广东省化轻总公司第一副总经理等职务。自1991年起 任中国南海石油联合服务总公司办公室主任、副总经理、总经理、董事长。现 任中国南海石油联合服务总公司党委书记。 监事：王丽娟女士，52岁，新加坡人，1976年毕业于新加坡国立大学，一 等荣誉学士学位（会计），新加坡在册会计师协会会员。历任新加坡发展银行 有限公司助理副总裁，Bee Nam 贸易私人有限公司财务行政主管，Shou Mei 进 出口私人有限公司财务行政主管，Del oi t t e & Touche公司高级经理，Enct ech 科技私人有限公司副董事总经理，胜科公用事业私人有限公司执行副总裁兼财 务总监，胜科物流公司执行副总裁兼财务总监。其本人已于2006年9月由于工 作调动原因辞去第四届监事会监事职务。 监事：范肇平先生，53岁，获中国中央财政金融学院经济学学士学位及中 国财政部科研所经济学硕士学位。于1988年任本公司财务部经理，自1991年起 曾任中国南山开发（集团）股份有限公司财务部经理、金融投资部经理。现任 中国南山开发（集团）股份有限公司副总经理。 监事：相庆生先生，60岁，1968年中专地质系毕业。1986年毕业于广州华 南师范大学英语系。1980年取得助理工程师资格。1985年晋升为工程师。1997 年取得高级经济师资格。1968年开始在新疆克拉玛依钻井处任职地质采集员。 - 12 - 1970年在长庆油田及1982年在中国海洋石油南海东部公司工作。1983年在BP石 油公司任职采办雇员。1989年出任CACT集团的基地监督。1993年被聘任为中海 油南海东部经济技术开发总公司副总经理。1996年于深圳威晟海洋石油技术服 务有限公司出任董事总经理。1999年至2004年3月出任中国海洋石油南海东部 公司副总经理。2004年4月出任中国近海石油服务( 香港) 有限公司董事总经理 至今。 职工监事：张翔先生，42岁，硕士。1989年5月毕业于武汉理工大学工程机 械专业。1989年6月至今，一直在深圳赤湾石油基地股份有限公司工作，曾任 本公司集装箱货运站经理。现任广州宝湾物流有限公司总经理。 职工监事：刘渤江先生，60岁。1984年9月至今，一直在深圳赤湾石油基地 股份有限公司工作，现任本公司操作部副经理。 高级管理人员 常务副总经理：崔伟先生，50岁，获北京对外经济贸易大学经济学学士学 位及美国旧金山大学工商管理硕士学位。崔先生曾任北京对外经济贸易大学讲 师，于1990年在澳大利亚通讯电缆制造商深圳分公司任商务部经理。自1991年 起任本公司总经理助理，1995年起历任本公司财务总监兼董事会秘书、副总经 理，2007年2月起任本公司常务副总经理。 副总经理兼财务总监：黄反之先生，男，39岁，1989年获江苏工学院工业 会计专业学士学位，2004年中欧国际工商学院工商管理硕士，会计师。1989年 至1992年在机械电子工业部经济调节司工作；1992年至2000年先后在深圳康迪 软件有限公司、深圳飞利浦桑达消费通信有限公司任财务经理；2000年至2002 年在沃尔玛商业咨询（深圳）有限公司任财务总监；2004年12月至今在中国南 山开发（集团）股份有限公司任企业管理部副总经理。2005年12月起担任本公 司副总经理兼财务总监。 副总经理：黄动儿先生，56岁，大学，曾赴德国汉堡研修港口管理课程。 1984年至今，任深圳赤湾石油基地股份有限公司操作部经理助理、操作部经理、 注册安全主任，现任公司副总经理。 副总经理：任永平先生，54岁，毕业于中央财政金融学院财政专业。自1979 年起历任石家庄市税务局副科长、分局副局长，河北省税务局主任科员，赤湾 港航公司财务部副经理、经理，深圳赤湾粮食码头有限公司常务副总经理、总 经理，深圳赤湾仓储有限公司总经理，现任公司副总经理。 董事会秘书：傅加林先生，45岁，1982年获北京航空学院学士学位，1993 年获加拿大阿尔伯塔大学硕士学位。曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 研究发展部助理总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司副总经理，东莞南山轻型 建材有限公司总经理。现任本公司董事会秘书。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 - 13 - 报酬决策程序和确定依据 本公司薪级标准由董事会批准；公司除三名独立董事在本公司享受津贴、 两名职工监事和高级管理人员在本公司享受正常的工资、奖金和福利待遇外， 其余董事和监事未在本公司领取任何形式的报酬。不在公司领取报酬的董事、 监事，其报酬由派出的股东方支付。不在公司领取报酬的董事、监事有：傅育 宁、许思强、韩桂茂、方遇光、王芬、刘福、钟镜深、王丽娟、相庆生、范肇 平。 董事、监事和高级管理人员的聘任和离任情况 2006年9月，王丽娟女士由于工作调动原因辞去公司第四届监事会监事职 务。 （四）员工情况 截止2006年12月31日，公司职工总数为463人，其中管理人员46人，普通员 工235人，劳务工182人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如 下： 1、关于公司股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东 的平等地位，确保股东能充分行使自己的合法权利，公司能够按照《上市公司 股东大会规范意见》和《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视， 并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、 资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风 险。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事，并在章程中规定董事选举应采用累计投票制度；公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能 够积极熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事会会议按 照规定的程序进行。 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、 - 14 - 法规的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、 高级管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则， 监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应 商、社区等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发 展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露管理办法，指定董事会 秘书和股证事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格 按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司自成立以来，一贯严 格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努力切实维护股东和利益 相关者的利益。 （二）独立董事履行职责情况。 根据中国证监会和深圳市证监局的要求，公司聘请了法律、会计和专业领 域的三位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员会并由独立董事主 持相关委员会的工作。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》、《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求独立履行职责， 积极了解公司运作情况，亲自出席董事会会议，参与公司重大事项的决策，在 涉及董事提名和关联交易等方面，发表独立董事意见，充分发挥独立董事作用。 各位独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事 姓 名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备 注 白有忠 8 7 1 因公出国 林志军 8 8 田汝耕 8 8 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开， - 15 - 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其 他单位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责 人和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。报告期 内，控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下 属机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有 以其他任何形式影响其经营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管 理制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 （四）内部控制制度的建设情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司经营和发展的需 要，能基本满足提高公司经营的效益及效率、保障公司资产的安全及确保公司 信息披露的真实、准确、完整和公平的需要，为公司贯彻执行国家法律法规和 单位内部规章制度提供了有力保障。公司内部控制制度随着国家法律法规的逐 步深化和完善以及公司发展的需要，公司将不断修改和完善内部控制制度，使 之与公司发展相协调。这些制度也将在实际工作中得以有效的执行和实施。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开了两次股东大会。 1、公司2005年度股东大会于2006年5月16日上午10: 00－12: 00在深圳赤湾 石油大厦14楼会议室召开。股东大会决议公告及法律意见书已刊登在2006年5 月 17 日 的 《 证 券 时 报 》、《 大 公 报 》 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 上。 2、公司2006年第一次临时股东大会于2006年9月25日上午10: 00－12: 00在 深圳赤湾石油大厦14楼会议室召开。股东大会决议公告及法律意见书已刊登在 2006年9月26日的《证券时报》、《文汇报》 和 公司指定信息披露网站 上。 - 16 - 七、董事会报告 1．管理层讨论与分析 （1）主要合并财务指标 2006 年公司营业收入、净利润、净资产收益率和经营活动净现金流，同比 分别增长 18.4%、18.8%、8%和 0.3%。 公司投资的参资公司胜宝旺完成计划情况较好，2006 年累计完成净利润 2. 3 亿元，同比增长 35%。上海宝湾由于二期工程陆续建成并投入使用，营业收入和 净利润分别比上年增长 38%和 39%。截至报告期末公司各类贷款余额为 3. 7 亿元， 财务费用为 857 万元，比去年有大幅增加，公司新增贷款主要用于支持物流后 勤服务业务的发展和建设。 （2）经营成本情况 公司 2006 年经营成本为 1. 05 亿元人民币，比上年增加 1883 万元人民币， 增长幅度为 21. 75%。经营成本增长的原因包括以下主要方面：2006 年广州宝 湾开始营运，新增加折旧等成本支出和管理费用；上海宝湾二期投入运营带来 成本费用增加；石油后勤租用新土地、厂房，租金支出增加；由于业务扩大、 人数增加带来人工费用的增长也是成本增长的原因之一。 （3）分业务经营情况回顾 石油后勤服务本部 公司 2006 年成立了石油后勤服务本部，将总部费用剥离进行独立核算。 2006 年实现营业收入 1. 3 亿元人民币，增长 9%；净利润 6511 万元人民币，增 长 16. 9％。仓库、堆场、办公租赁出租率总体上比上年略有提高。 赤湾物流配送：通过对赤湾物流配送与石油后勤本部的业务和人员进行的 整合，今年在管理和成本上实现了规模效益。2006 年实现收入 1734 万元，比 上年增长 22. 8％；实现净利润 271 万元，比上年增长 86. 9％。 物流后勤服务 上海宝湾：二期建设、招商工作进展顺利。营业收入达到 3932 万元人民 币，净利润为 1851 万元人民币，分别比去年增长 38％和 39%。 广州宝湾：广州宝湾从 4 月份起开始部分建成并投入营运，招商工作进展 顺利，成本费用控制良好。实现收入 440 万元，净利润 92 万元。 海洋石油工程 - 17 - 赤湾胜宝旺工程有限公司：公司持有该公司 32%的股权。2006 年赤湾胜宝 旺业绩继续持续保持快速增长，全年实现净利润 2. 3 亿元，同比增长 35％， 为公司创造投资收益 7402 万元。 赤湾海洋石油设备修造有限公司：公司持有 20%股权。该公司 2006 年实 现盈利 129 万元，为公司创造投资收益 26 万元。 （4）投资项目及工程进展情况（非募集资金） 上海宝湾二期工程已建好 8 个库( 8 万平米) ，并于 06 年投入使用；剩余两 个库（1. 7 万平米）计划于 07 年建设完成并投入使用。 广州宝湾已建成 3 个库（2 万平米）并于 06 年投入使用；剩余部分 06 年 尚未开工。 昆山宝湾计划 07 年开工建设，08 年全部完工并投入使用。 天津宝湾、廊坊宝湾正在办理项目前期工作。 （5）2007 年业务发展重点 上海宝湾二期全面完成建设并投入使用，并继续大力推进增值服务能力。 昆山项目将于上半年开始建设并于年内部分投入使用。此外，公司将大力推进 天津和廊坊项目的进展，并开始规划建设。公司总部方面将探索新项目发展， 进行市场调研和可行性研究，做好各项目的招商工作。 （6）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更 及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 根据财政部2006年2月15日发布的财会（2006）3号《关于印发〈企业会计 准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，本公司应于2007年1月1 日起开始执行新《企业会计准则》（以下简称“ 新会计准则” ）。目前本公司 正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影 响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，公司目 前依据财政部新企业会计准则已经辨别认定的2007年1月1日新企业会计准则 首次执行日，现行会计准则和新准则的差异情况如下： A、递延所得税负债 在2006年12月31日本公司递延税款贷项余额4, 630, 550，根据《企业会计准 则第18号- - 所得税》的规定本公司调整至递延所得税负债，该项调整不影 响公司的留存收益，也不会对本公司未来财务状况、经营成果和现金流量 产生影响。 B、根据《企业会计准则第 2 号- - 长期股权投资的规定，公司将现行政策下对 子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，将会减少子公司经营盈亏 - 18 - 对母公司当期投资收益、净利润的影响，但本事项对合并报表没有影响。 C、根据《企业会计准则第3号- - 投资性房地产》的规定，公司将对满足该准则 规定的用于出租的原属于固定资产核算的相关资产重分类至投资性房地 产，但该类资产仍然采用成本模式计量，该项调整不影响公司的留存收益， 也不会对本公司未来财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 D、根据财政部会计准则委员会 2007 年 2 月 1 日发布的第一份《企业会计准则 实施问题专家工作组意见》第十项的问答，该问答如下： 问：原同时按照国内会计准则及国际财务报告准则提供财务报告的 B股、H 股等上市公司，首次执行日如何衔接？ 答：原同时按照国内会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报告的 B 股、H 股等上市公司，首次执行日根据取得的相关信息、能够对因会 计政策变更所涉及的有关交易和事项进行追溯调整的，如持有至到期 投资、借款费用等，以追溯调整后的结果作为首次执行日的余额。 公司根据上述意见指导，决定在 2007 年 1 月 1 日实施新会计准则时以 追溯调整后的结果作为首次执行日的余额。该项调整导致净资产增加 3, 813, 299 元。详见普华永道中天会计师事务所出具的《关于深圳赤湾 石油基地股份有限公司新旧会计准则合并股东权益差异调节表的审阅 报告》。 E、其他 本公司按照《企业会计准则第38号- - 首次执行企业会计准则》的规定对其 他项目进行了相关调整，这些调整不影响公司的留存收益，也不会对本公 司未来财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 2．主营业务分行业情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 率（％） 主营业务收入比 上年增减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 主营业务利润 率比上年增减 （％） 港务管理及装 卸 7, 018. 90 2, 393. 29 65. 90 16. 77 7. 14 4. 87 仓储堆存 10, 806. 13 4, 180. 84 61. 31 16. 15 15. 87 0. 15 办公室租赁 1, 645. 54 904. 25 45. 05 45. 37 11. 07 60. 84 - 19 - 3．主营业务分地区情况： 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 深圳 15, 107 11. 03 上海 3, 923 38. 13 广州 440 - 4．募集资金使用情况 公司1995年上市共募集资金2050万美元，已投资于公司股东大会批准的项 目；1996年年底已全部完成，并按规定进行了披露。 本报告期内没有募集资金事项。 5．董事会日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了八次会议。 （1）公司第四届董事会第八次通讯会议于2006年1月24日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2006年2月7日的《证券时报》、《大公报》和公司指定信 息披露网站上。 （2）公司第四届董事会第五次会议于2006年4月10日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2006年4月14日的《证券时报》、《大 公报》和公司指定信息披露网站上。 （3）公司第四届董事会第九次通讯会议于2006年4月24日以传真方式召开。 相关公告已刊登在2006年4月26日的《证券时报》、《大公报》和公司指定信息 披露网站上。 （4）公司第四届董事会第十次通讯会议于2006年7月11日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2006年7月14日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定 信息披露网站上。 （5）公司第四届董事会第十一次通讯会议于2006年8月25日以传真方式召 开。会议决议公告已刊登在2006年8月29日的《证券时报》、《文汇报》和公司 指定信息披露网站上。 （6）公司第四届董事会第十二次通讯会议于2006年9月7日以传真方式召 开。会议决议公告已刊登在2006年9月9日的《证券时报》、《文汇报》和公司指 定信息披露网站上。 - 20 - （7）公司第四届董事会第十三次通讯会议于2006年10月25日以传真方式召 开。会议决议公告已刊登在2006年10月27日的《证券时报》、《文汇报》和公司 指定信息披露网站上。 （8）公司第四届董事会第六次会议于2006年11月30日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。会议听取了公司2006年经营情况汇报，并就公司未来业务发 展进行了讨论。 报告期内公司利润分配方案执行情况： 在报告期内，公司于2006年7月14日执行了2005年度利润分配方案，每10股派 发现金股利2.7363元人民币，B股折成港币支付。 6． 本年度利润分配预案 经普华永道会计师事务所进行的独立审计，公司 2006 年税后利润为人民 币 136, 256, 670 元，董事会建议 2006 年度利润分配、分红派息方案如下： （1）利润分配： 单位：人民币元 以前年度累计未分配利润 91,874,836 本年度净利润 136,256,670 提取法定盈余公积金 (10%) 13,625,667 任意盈余公积金 (5%) 6,812,834 股东分红 (50%) 68,128,335 留存利润 (35%) 47,689,834 累计未分配利润 139,564,670 （2）分红派息 2006 年度拟采取全部现金股利方式，每 10 股派发现金约 2. 95 元人民币( 含 税) ，计发人民币 68, 128, 335 元，并按股东大会决议日后第一个工作日中国人 民银行公布的人民币兑港币的收盘价计价和宣布。 以上分配预案需经 2006 年度股东大会审议批准后实施。报告期内未进行利 润分配及公积金转增股本，也未进行配股。 7．预计2007年度利润分配政策 公司2007年度利润分配政策预计如下： 1、公司当年利润实施一次性分配； - 21 - 2、2007年度实现净利润，用于股利分配的比例为40%- - 60%； 3、分配将采用派发现金的形式。 8．公司尚无2007年资本公积金转增股本的计划。 八、监事会报告 1. 报告期内监事会会议情况： 本公司监事会在报告期内共举行了五次会议。 （1）公司第四届监事会第四次会议于2006年4月10日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。决议公告已刊登在2006年4月14日的《证券时报》、《大公报》 和公司指定信息披露网站上。 （2）公司第四届监事会第三次通讯会议于2006年4月24日以传真方式召 开。会议审议了公司2006年第一季度报告并签署了书面审核意见。 （3）公司第四届监事会第四次通讯会议于2006年8月25日以传真方式召 开。会议审议了公司2006年半年度报告及摘要并签署了书面审核意见。 （4）公司第四届监事会第五次通讯会议于2006年10月25日以传真方式召 开。会议审议了公司2006年第三季度报告并签署了书面审核意见。 （5）公司第四届监事会第五次会议于2006年11月30日在深圳赤湾石油大 厦16楼会议室召开。会议听取了公司2006年经营情况汇报，并就公司未来业务 发展进行了讨论。 2. 报告期内，监事会对公司的运营情况形成如下意见： （1）报告期内，公司决策程序合法，建立健全了内部控制和管理制度。公 司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的 行为。 （2）监事会认真地检查和审核了公司的财务报表，认为公司2006年度财务 状况良好。普华永道会计师事务所对本公司出具的2006年度标准无保留意见的 审计报告真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 （3）报告期内，公司没有募集资金和出售的情况。 （4）公司与关联方的关联交易均以市场公允价格进行，没有损害公司利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。 3、本公司2005年年度股东大会于2006年5月16日审议批准了《关于天津物流园 区项目的议案》。天津宝湾物流园项目占地474亩，项目总投资预算约为人 民币3. 48亿元，将建成符合现代物流运作需求的各种仓库及辅助设施。天 - 22 - 津宝湾国际物流有限公司注册资本为4980万元人民币，由本公司独资设立。 天津宝湾公司成立后，将作为管理和经营天津宝湾物流园的实体。本项目 详细内容已刊登在2006年2月7日的《证券时报》、《大公报》和公司指定信息 披露网站上。 4、本公司2006年第一次临时股东大会于2006年9月25日审议批准了《关于廊坊 物流园项目的议案》。廊坊宝湾物流园项目占地449亩，项目总投资预算约 为人民币3. 19亿元，将建成符合现代物流运作需求的各种仓库及辅助设施。 廊坊宝湾国际物流有限公司注册资本为5000万元人民币，由本公司独资设 立。廊坊宝湾公司成立后，将作为管理和经营廊坊宝湾物流园的实体。本 项目详细内容已刊登在2006年7月14日的《证券时报》、《文汇报》和公司指 定信息披露网站上。 5、本公司2006年第一次临时股东大会于2006年9月25日审议批准了《关于昆山 物流园项目的议案》。昆山宝湾物流园项目占地400亩，项目总投资预算约 为人民币2. 92亿元，将建成符合现代物流运作需求的各种仓库及辅助设施。 昆山宝湾国际物流有限公司注册资本为1. 2亿元人民币，由本公司独资设立。 昆山宝湾公司成立后，将作为管理和经营昆山宝湾物流园的实体。本项目 详细内容已刊登在2006年9月9日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定信息 披露网站上。 6、本公司 2005 年年度股东大会于2006 年 5 月 16 日审议批准了《关于延续赤 湾土地使用权的关联交易的决议》。为延续公司传统的石油后勤服务业务， 公司向中国南山开发(集团)股份有限公司(“ 南山集团” )延续租用目前所从 事海洋石油后勤服务所需之港口及码头用地 31.2 万平方米自 2009 年至 2034 年计 25年之土地使用权。详细内容已刊登在 2006 年 4 月 14 日的《证券时报》、 《大公报》和公司指定信息披露网站上。 7、公司第四届董事会第十一次通讯会议于 2006 年 8 月 25 日审议批准了《关 于收购深圳赤湾物流配送有限公司 10%股权的关联交易的决议》。为理顺本 公司下属控股子公司的股权关系，保证深圳赤湾物流配送有限公司（“ 赤湾 物流”）更好地融入公司的主营业务，本公司以人民币 445.5 万元收购本公司 控股股东南山集团持有的赤湾物流 10%的股权（转让价格按赤湾物流 2005 年 12 月底经审计净资产人民币 4455 万元为基准计算）。详细内容已刊登在 2006 年 8 月 29 日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定信息披露网站 上。 8、公司第四届董事会第十一次通讯会议于 2006 年 8 月 25 日审议批准了《关 于公司融资 2.3 亿元人民币的关联交易的决议》。为满足本公司未来业务发展 资金需求并改善负债结构，本公司通过招商银行向本公司控股股东南山集团 长期融资 2.3 亿元人民币。此项融资期限 2 年，利息费用总计 2, 220 万元人 民币。详细内容已刊登在 2006 年 8 月 29 日的《证券时报》、《文汇报》和公 司指定信息披露网站上。 9、公司支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币670, 000 元；自公司上市以来，该所已连续为本公司服务12年。 10、本公司人员独立、资产完整、财务独立。 11、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或向其他公司托管、承包、 - 23 - 租赁本公司资产的情况。 12、本报告期内无其他重大合同，也无重大担保事项。 13、本报告期内公司未更改名称或股票简称。 14、2006年6月23日，本公司刊登公告，本公司境外信息披露报刊由香港《大 公报》变更为香港《文汇报》，境内信息披露报刊不变，仍为《证券时报》。 15、报告期内公司接待调研及采访等活动情况 根据深圳交易所《上市公司公平信息披露指引》及公司《投资者关系管理 工作制度》中有关规定，公司在接待调研、采访及开展投资者关系活动时始 终贯彻公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有 知情权及其他合法权益，客观、真实、准确、完整地介绍公司的实际情况， 并注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相 关的内幕交易。 16、本报告期内公司无其他应该披露而未披露的重大事项。 十、财务报告及审计报告( 附后) 十一、备查文件目录 1. 载有董事长签名的年度报告文本； 2. 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的 财务报告文本； 3. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4. 公司章程文本； 5. 其他有关资料。 董事长： 傅育宁 博士 深圳赤湾石油基地股份有限公司 二OO七年四月二十日 - 24 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年度会计报表及审计报告 内容 审计报告 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司利润分配表 合并及母公司现金流量表 会计报表附注 25 普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海 200021 湖滨路 202 号 普华永道中心 11 楼 电话 +86 (21) 6123 8888 传真 +86 (21) 6123 8800 审计报告 深圳赤湾石油基地股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“ 深圳赤湾基地公司” ) 及其合并子公司(以下简称“ 深圳赤湾基地集团” ) 会计报表，包括 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2006 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司利润分配表、合并及母公司现金流量表以及会计报表附注。 一、管理层对会计报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制会计报表是深圳赤湾基地公司 和深圳赤湾基地集团管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与会计报表编制相关的内部控制，以使会计报表不存在 于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与会计报表编制相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 会计报表的总体列报。 26 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，深圳赤湾基地集团和深圳赤湾基地公司上述会计报表已经按照企业会 计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了深圳赤湾基 地集团和深圳赤湾基地公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成 果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 卢 旭 蕾 会计师事务所有限公司 中国 •上海市 注册会计师 陈 志 明 2007 年 4 月 [18] 日 - 27 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 资产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 五 1 42,608,837 85,095,972 34,998,371 74,566,253 应收账款 五 2、六 1 27,087,025 22,698,464 21,096,449 18,892,637 其他应收款 五 2、六 1 3,187,101 1,834,990 131,984,315 83,830,815 预付账款 五 3 1,019,912 1,561,391 1,012,411 1,561,391 存货 五 4 1,667,370 2,217,363 1,471,838 2,052,190 待摊费用 229,534 307,414 88,549 192,248 流动资产合计 75,799,779 113,715,594 190,651,933 181,095,534 长期投资 长期股权投资 五 5、六 2 293,702,707 219,742,357 747,128,537 466,295,090 其中：合并价差 - 322,032 - - 固定资产 固定资产 - 原价 736,425,620 548,167,009 345,579,478 346,776,344 减：累计折旧 (233,512,223) (212,043,415) (180,225,043) (170,835,297) 固定资产 - 净额 五 6 502,913,397 336,123,594 165,354,435 175,941,047 在建工程 五 7 24,798,305 179,159,385 6,600 2,197,814 固定资产合计 527,711,702 515,282,979 165,361,035 178,138,861 无形资产及其他资产 无形资产 五 8 178,807,452 92,819,399 55,780,248 69,846,821 长期待摊费用 五 9 1,358,462 676,635 142,100 276,558 其他长期资产 五 10 203,060,000 - 203,060,000 - 无形资产及其他资产合计 383,225,914 93,496,034 258,982,348 70,123,379 资产总计 1,280,440,102 942,236,964 1,362,123,853 895,652,864 - 28 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年 12 月 31 日资产负债表 (续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 负债及股东权益 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 五 11 40,000,000 - 40,000,000 - 应付账款 五 12 25,930,539 42,971,426 670,653 516,771 预收账款 五 13 561,022 96,667 - - 应付工资 9,253,579 3,456,111 8,878,998 3,456,111 应付福利费 43,989 41 49,799 - 应交税金 五 14 5,813,792 6,387,113 5,117,294 5,999,844 其他应交款 五 15 5,606 2,744 - - 其他应付款 五 12 117,198,884 106,781,264 226,418,369 108,137,914 预提费用 五 16 3,322,781 2,363,423 2,678,830 1,995,756 流动负债合计 202,130,192 162,058,789 283,813,943 120,106,396 长期借款 五 19 230,000,000 - 230,000,000 - 递延税项 递延税款贷项 五 17 4,630,550 5,872,939 4,630,550 5,872,939 递延收益 五 18 33,315,194 32,915,755 33,315,194 32,915,755 负债合计 470,075,936 200,847,483 551,759,687 158,895,090 少数股东权益 - 4,631,707 - - 股东权益 股本 五 20 230,600,000 230,600,000 230,600,000 230,600,000 资本公积 五 21 211,104,990 210,656,111 211, 104,990 210,656,111 盈余公积 五 22 154,153,337 134,791,383 154,153,337 134,791,383 其中：法定公益金 五 22 - 29,465,101 - 29,465,101 未分配利润 五 23 214,505,839 160,710,280 214,505,839 160,710,280 股东权益合计 810,364,166 736,757,774 810,364,166 736,757,774 负债及股东权益总计 1,280,440,102 942,236,964 1,362,123,853 895,652,864 - 29 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 五 24、六 3 194,705,759 164,468,106 133,837,251 122,309,277 减：主营业务成本 五 24、六 3 (74,783,794) (66,561,030) (50,856,901) (50,062,092) 主营业务税金及附加 五 25 ( 8,806,115) (7,285,157) (5,727,811) (5,149,380) 二、主营业务利润 111,115,850 90,621,919 77,252,539 67,097,805 加：其他业务利润 200,175 139,328 - - 减：管理费用 (30,617,290) (20,018,115) (21,081,576) (13,000,965) 财务费用-净额 五 26 (8,565,613) (952,301) (8,590,547) (655,034) 三、营业利润 72,133,122 69,790,831 47,580,416 53,441,806 加：投资收益 五 27、六 4 74,175,038 54,711,260 96,129,567 69,369,179 营业外收入 五 28 199,826 215,067 171,459 140,538 减：营业外支出 五 28 (501,552) (264,395) (469,571) (221,246) 四、利润总额 146,006,434 124,452,763 143,411,871 122,730,277 减：所得税 (9,262,906) (9,432,994) (7,155,201) (8,004,538) 少数股东损益 (486,858) (294,030) - - 五、净利润 136,256,670 114,725,739 136,256,670 114,725,739 补充资料： 合并 母公司 项 目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 1. 出售、处置部门或被投资公司所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加/(减少)利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加/(减少)利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - - 30 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年度利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 附注 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 一、净利润 136,256,670 114,725,739 136,256,670 114,725,739 加：年初未分配利润 160,710,280 112,683,734 160,710,280 112,683,734 二、可供分配的利润 296,966,950 227,409,473 296,966,950 227,409,473 减：提取法定盈余公积 五 22、23 (13,625,667) (11,472,574) (13,625,667) (11,472,574) 提取法定公益金 五 22、23 - - - - 三、可供股东分配的利润 283,341,283 215,936,899 283,341,283 215,936,899 减：提取任意盈余公积 五 22、23 (5,736,287) (5,020,602) (5,736,287) (5,020,602) 应付普通股股利 (63,099,157) (50,206,017) (63,099,157) (50,206,017) 四、未分配利润 五 23 214,505,839 160,710,280 214,505,839 160,710,280 - 31 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 提供劳务收到的现金 190,932,884 131,606,514 收到的其他与经营活动有关的现金 5,739,912 117,504,418 现金流入小计 196,672,796 249,110,932 购买商品、接受劳务支付的现金 (34,894,578) (10,642,596) 支付给职工以及为职工支付的现金 (23,870,460) (15,885,800) 支付的各项税费 (22,527,911) (16,945,593) 支付的其他与经营活动有关的现金 (7,654,714) (7,745,132) 现金流出小计 (88,947,663) (51,219,121) 经营活动产生的现金流量净额 107,725,133 197,891,811 二、投资活动产生的现金流量 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 416,112 426,766 收到的其他与投资活动有关的现金 780,716 674,570 现金流入小计 1,196,828 1,101,336 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (349,638,924) (257,066,089) 投资所支付的现金 - (179,799,999) 现金流出小计 (349,638,924) (436,866,088) 投资活动产生的现金流量净额 (348,442,096) (435,764,752) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 570,000,000 570,000,000 现金流入小计 570,000,000 570,000,000 偿还债务所支付的现金 (300,000,000) (300,000,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (72,036,667) (71,985,315) 现金流出小计 (372,036,667) (371,985,315) 筹资活动产生的现金流量净额 197,963,333 198,014,685 四、汇率变动对现金的影响 156,495 180,374 五、现金净减少额 (附注五 1) (42,597,135) (39,677,882) - 32 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年度现金流量表 (续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 136,256,670 136,256,670 加： 少数股东损益 486,858 - 计提的资产减值准备 448,284 426,364 固定资产折旧 29,025,622 14,922,692 无形资产摊销 16,033,241 14,261,539 长期待摊费用摊销 1,001,722 134,458 待摊费用的减少 77,880 103,699 预提费用的增加 512,305 236,022 处置固定资产的净损失 260,395 266,307 财务费用 8,447,352 8,478,267 投资收益 (74,175,038) (96,129,567) 递延税款贷项减少 (1,242,389) (1,242,389) 存货的减少 549,993 580,352 经营性应收项目的增加 (4,904,248) (2,822,016) 经营性应付项目的增加 (减：减少) (5,053,514) 122,419,413 经营活动产生的现金流量净额 107,725,133 197,891,811 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 3、现金净减少情况 现金的年末余额 42,398,837 34,788,371 减：现金的年初余额 (84,995,972) (74,466,253) 现金净减少额 (42,597,135) (39,677,882) 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 33 - 一 公司简介 深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“ 本公司” )系经深圳市人民政府办公厅 于 1995 年 5 月 11 日以深府办函(1995)112 号文批准，在原赤湾石油基地股份有 限公司的基础上，于 1995 年 7 月 24 日改组为公众公司。本公司发行的境内上市 外资股(“ B 股” )于 1995 年 7 月 28 日在深圳证券交易所上市交易。 于 2006 年 12 月 31 日，深圳赤湾物流配送有限公司(以下简称“ 赤湾物流” )，上 海宝湾国际物流有限公司(以下简称“ 上海宝湾” )，广州宝湾物流有限公司(以下 简称“ 广州宝湾” )，昆山宝湾国际物流有限公司(以下简称“ 昆山宝湾” )、天津 宝湾国际物流有限公司(以下简称“ 天津宝湾” )以及廊坊宝湾国际物流有限公司(以 下简称“ 廊坊宝湾” )系本公司的子公司。本公司及其子公司统称为“ 本集团”。 本集团的主要经营业务为：经营码头、港口服务，堆场、仓库及办公楼租赁；提 供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、供电及供油，海上石油后勤服务； 经营保税仓库及堆场业务。 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基础 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计年度 本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 34 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生 减值，则计提相应的减值准备。本公司改制时投入的资产，经评估后按国有资产 管理部门确认的评估值作为入账价值。 (5) 外币业务核算方法 除外币资本的核算外，外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准 汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按 该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资 产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及属于筹建 期间的计入长期待摊费用外，直接计入当期损益。 外币资本按资本金实际投入当日的基准汇率折算为人民币入账。由于相关资产科 目与实收资本科目所采用的折算汇率不同而产生的折算差额，计入资本公积。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物 是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险 很小的投资。 (7) 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法 核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 (a) 应收账款 应收账款包括应收关联方账款及应收非关联方账款。 对于应收关联方账款及可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收非关联 方账款，采用个别认定法计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应 收非关联方账款，按年末余额计提 1%的一般坏账准备。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 35 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (7) 应收款项及坏账准备(续) (b) 其他应收款 本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。 (c) 坏账损失确认标准 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不 抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的坏账准备。 (8) 存货 存货包括材料、维修配件和低值易耗品，按成本与可变现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。材料和维修配件发出时的成本按加权平均法核算， 低值易耗品在领用时采用分次摊销法核算成本。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现 净值按存货的估计出售的收入减去销售费用及相关税金后的金额确定。 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。 (9) 长期投资 长期投资是除短期投资以外的投资，包括本公司对子公司和联营企业的股权投资。 (a) 股权投资 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或其他本公司有权 决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企 业是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%或以上至 50%，或对该企业财务和 经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业 的长期股权投资采用权益法核算。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 36 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (9) 长期投资(续) (a) 股权投资(续) 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应 享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限 摊销，如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方 差额按不低于 10 年的期限摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权 益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为 资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直 线法按投资合同规定的期限摊销，如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不 超过 10 年的期限摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或 发生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值，确认被投资单位发生 的净亏损以长期股权投资的账面价值减至零为限。被投资单位所分派的现金股利 则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。 (b) 长期投资减值准备 长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价 是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产 而取得的收入扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用 寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资 的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予 以转回。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 37 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产和折旧 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在 1 年以上且单 位价值较高的有形资产。自 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土地使 用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限 内计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对 应的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来 期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 至 50 年 5%至 40% 1.9% 至 9.5% 其中：土地使用权 30 及 45 年 40%及 10% 2%至 3% 港务设施 50 年 5% 1.9% 机器设备 3 至 20 年 5%及 10% 4.5% 至 31.7% 运输设备 3 至 14 年 5%及 10% 6.8%至 31.7% 固定资产装修 2 至 5 年 - 20%至 50% 办公及其他设备 3 至 5 年 5%及 10% 18% 至 31.7% 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入营业外收入或支出。 固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、 改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的 估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按年限平均法于固定资 产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本 集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 38 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产(续) 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的 可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以 转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净 值。 (11) 在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。 工程成本包括建筑费用、机器设备原价、安装费用及相关人员工资，以及在资产 达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到 预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本 集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种 因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度 已确认的减值损失范围内予以转回。 (12) 无形资产 无形资产包括土地及码头使用权、电脑软件及商标权。 (a) 土地及码头使用权 本公司在改制时按规定进行资产评估的土地及码头使用权按评估值入账；以支付 土地出让金方式取得及购入的土地使用权，按照实际支付的价款入账。土地及码 头使用权采用直线法按预计使用年限(14 至 50 年)进行摊销。自 2001 年 1 月 1 日 起，利用土地建造项目时，相应土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (b) 电脑软件及商标权 电脑软件及商标权按实际支付的价款入账，并采用直线法分别按预计使用年限 5 至 10 年及 10 年平均摊销。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 39 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (12) 无形资产(续) (c) 无形资产减值准备 如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本 集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素 发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确 认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素 情况下计算的资产账面净值。 (13) 长期待摊费用 除筹建期间发生的费用外，长期待摊费用为已经支出但摊销期限在一年以上(不含 一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后 的净额列示。 筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用归集，并于企业开始生产经营当月一次 计入损益。 (14) 其他长期资产 其他长期资产为预付一年以上未来受益期间的土地使用权租赁的款项，其按实际 支付的价款入账并按预计受益期间分期平均摊销。 (15) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及汇兑损益等借款费用，在资产支 出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用 状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的 加权平均利率或该特定借款的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用 的范围内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 40 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (16) 职工社会保障及福利 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养 老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其他重 大职工福利承诺。 根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取 保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费 用。 (17) 股利分配 股东大会批准的拟分配现金股利于批准的当期确认为负债。 (18) 收入确认 (a) 提供劳务 劳务收入于当劳务已经提供，相关的经济利益很可能流入企业，与劳务相关的收入 和成本能够可靠计量时确认劳务收入的实现。 (b) 经营租赁收入 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。预收的一年以上经营租赁租金计入递延 收益并按照合同规定的年限采用直线法在租赁期内确认为收入。 (c) 利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 41 - 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (19) 经营租赁 与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承租方的租赁为融资租赁。 其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费 用。 (20) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税用按当期应纳所 得税额及税率计算确认。 (21) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并报表范围的子公司。合并会计报表系 根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行 规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利 润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交 易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所 有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独 列示。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对 合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 42 - 三 税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15%, 33% 应纳税所得额 企业所得税 4% 营业收入总额 增值税 4% 水电费收入 营业税 3%, 5% 装卸及港务管理收入、仓储堆存收 入及办公楼租赁收入 本公司及赤湾物流设立于经济特区内，现行企业所得税税率为 15%。广州宝湾、 昆山宝湾、天津宝湾以及廊坊宝湾的现行企业及地方所得税税率为 33%，其中广 州宝湾经当地税务机关批准于 2006 年免征企业所得税。上海宝湾目前按仓储业征 收率带征企业所得税，核定征收率为营业收入总额的 4%。 四 子公司 本公司的子公司及其合并范围 被投资 公司名称 注册地点 注册资本 业务性质及经营范围 本公司对其投资额 本公司持有权益比例 是否 直接 间接 直接 间接 合并 赤湾物流 * 深圳 34,409,050 货物的仓储，堆存；集装箱货物的堆 存，拆箱，装箱，拼箱及分拣；进出 口货物的保税储存，代客办理水陆运 输业务、公路货物运输(危险物品除 外) 41,792,602 - 100% - 是 上海宝湾 上海 160,000,000 仓储(除危险品)、理货、分拣、包装、 集装箱拆箱及拼箱业务；本企业仓 库、堆场、办公室及设备租赁服务 144,000,000 16,000,000 90% 10% 是 广州宝湾 广州 50,000,000 仓储(除危险品)；集装箱货物的堆存、 拆箱、装箱、拼箱及分拣 45,000,000 5,000,000 90% 10% 是 昆山宝湾 昆山 120,000,000 仓储(除危险品)；集装箱货物的堆存、 拆箱、装箱、拼箱及分拣 120,000,000 - 100% - 是 天津宝湾 天津 49,800,000 仓储(除危险品)；集装箱货物的堆存、 拆箱、装箱、拼箱及分拣 49,800,000 - 100% - 是 廊坊宝湾 河北 10,000,000 仓储(除危险品)；集装箱货物的堆存、 拆箱、装箱、拼箱及分拣 10,000,000 - 100% - 是 * 于 2006 年 12 月 20 日，本公司与中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“ 南山集团” )签订协议，以 4,455,000 元的代价收购了其持有赤湾物流剩余 10%的权益。于 2006 年 12 月 31 日，相关的工商变更登记手续已完成并取得了新 的营业执照，股权收购实质完成。因此自 2006 年 12 月 31 日起，赤湾物流成为本公司之全资子公司。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 43 - 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 现金 9,548 32,837 银行存款 42,387,506 84,799,366 其他货币资金 211,783 263,769 42,608,837 85,095,972 于 2006 年 12 月 31 日货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 美元 206,326 7.81 1,611,406 港元 991,934 1.00 991,934 2,603,340 列示于现金流量表的现金包括： 2006 年 12 月 31 日 货币资金 42,608,837 减：受到限制的存款 (210,000) 2006 年 12 月 31 日现金余额 42,398,837 减：2005 年 12 月 31 日现金余额 (84,995,972) 现金净减少额 (42,597,135) 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 44 - 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应收账款 27,764,593 22,998,582 减：专项坏账准备 (399,013) (70,841) 一般坏账准备 (278,555) (229,277) 27,087,025 22,698,464 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 27,290,407 98.3% (455,543) 22,538,270 98.0% (225,384) 一到二年 195,088 0.7% (1,951) 253,132 1.1% (2,531) 二到三年 156,162 0.6% (111,557) 88,380 0.4% (14,734) 三年以上 122,936 0.4% (108,517) 118,800 0.5% (57,469) 27,764,593 100% (677,568) 22,998,582 100.0% (300,118) 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 45 - 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 其他应收款 3,189,235 1,837,124 减：专项坏账准备 (2,134) (2,134) 3,187,101 1,834,990 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 2,890,996 90.7% - 1,410,403 76.8% (500) 一到二年 267,197 8.4% (500) 366,136 19.9% (1,353) 二到三年 1,353 0% (1,353) 29,535 1.6% (131) 三年以上 29,689 0.9% (281) 31,050 1.7% (150) 3,189,235 100% (2,134) 1,837,124 100.0% (2,134) (c) 对应收账款及其他应收款的说明 (i) 于 2006 年 12 月 31 日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为 14,969,288 元，占应收账款总额的 54%。 (ii) 于 2006 年 12 月 31 日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 2,339,162 元，占其他应收款总额的 73%。 (iii) 于 2006 年 12 月 31 日，应收帐款及其他应收款无持有本公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东的款项。 (iv) 由于部分应收账款无法收回，本集团于 2006 年度冲销应收账款 70,834 元， 并相应冲销了该等应收账款已于以前年度计提的坏账准备。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 46 - 五 合并会计报表主要项目注释(续) 3 预付账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 一年以内 218,672 21.4% 593,419 38.0% 一到二年 - - 1,622 0.1% 二到三年 - - - - 三年以上 801,240 78.6% 966,350 61.9% 1,019,912 100% 1,561,391 100.0% 于 2006 年 12 月 31 日，预付账款中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的 股东的款项。 4 存货 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 成本 材料及维修配件 1,467,585 1,902,812 低值易耗品 199,785 314,551 1,667,370 2,217,363 减：存货跌价准备 - - 1,667,370 2,217,363 2006 年度，本集团确认为成本及费用的存货成本为 1,757,356 元 (2005 年度： 1,772,618 元) 。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 47 - 五 合并会计报表主要项目注释(续) 5 长期股权投资 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 联营企业(a) 219,420,325 74,282,382 - 293,702,707 合并价差(b) 322,032 - (322,032) - 219,742,357 74,282,382 (322,032) 293,702,707 本集团无境外投资，投资不存在变现及收益汇回的重大限制。 (a) 联营企业 占被投资公司注册 资本比例 投资 2005 年 2006 年 初始投资 2006 年 12 月 31 日 期限 12 月 31 日 12 月 31 日 成本 追加投资 投资成本 权益调整(i) 合计 深圳赤湾胜宝旺工程有 限公司 30 年 32% 32% 79,488,000 - 79,488,000 210,815,717 290,303,717 深圳赤湾海洋石油设备 修造有限公司 15 年 20% 20% 3,312,000 - 3,312,000 86,990 3,398,990 82,800,000 - 82,800,000 210,902,707 293,702,707 (i) 权益调整 2005 年 12 月 31 日 按权益法调整 的净损益 2006 年 12 月 31 日 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 * 136,791,155 74,024,562 210,815,717 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 (170,830) 257,820 86,990 136,620,325 74,282,382 210,902,707 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 48 - 五 合并会计报表主要项目注释(续) 5 长期股权投资(续) (a) 联营企业(续) * 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司(以下简称“ 胜宝旺” )是一家由本公司与中国 海洋石油总公司以及 CSE Holdings PTE., Ltd 共同出资，于 1994 年 7 月 2 日 在深圳注册成立的中外合资有限公司。胜宝旺的主要经营活动为生产经营海洋 工程，陆地工业和民用工程用钢结构制品及自产产品的售后服务。 (b) 合并价差 原始金额 摊销期限 累计摊销及 并入股权投 资贷差 2005 年 12 月 31 日 本年摊销 并入股权投资 贷差并转入 资本公积 (附注五 21) 2006 年 12 月 31 日 赤湾物流 518,830 5 年 (518,830) 322,032 (107,344) (214,688) - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 6 固定资产及累计折旧 房屋及 建筑物 港务设施 机器设备 运输设备 固定资产装修 办公及 其他设备 合计 原价 2005 年 12 月 31 日 357,388,642 44,650,946 71,507,867 22,869,199 23,913,261 27,837,094 548,167,009 重分类 (362,798) - 380,694 - - (17,896) - 本年购入增加 16,979,746 - 2,458,998 1,348,067 1,283,115 1,022,712 23,092,638 在建工程转入(附注五 7) 172,334,658 - 737,359 - 327,277 - 173,399,294 本年减少 - - (320,268) (5,519,835) - (2,393,218) (8,233,321) 2006 年 12 月 31 日 546,340,248 44,650,946 74,764,650 18,697,431 25,523,653 26,448,692 736,425,620 累计折旧 2005 年 12 月 31 日 (91,940,658) (25,975,691) (46,118,137) (16,747,585) (12,156,530) (19,104,814) (212,043,415) 本年计提 (15,391,595) (857,455) (3,360,331) (1,337,131) (5,484,977) (2,594,133) (29,025,622) 本年减少 - - 300,312 4,947,669 - 2,308,833 7,556,814 2006 年 12 月 31 日 (107,332,253) (26,833,146) (49,178,156) (13,137,047) (17,641,507) (19,390,114) (233,512,223) 净额 2006 年 12 月 31 日 439,007,995 17,817,800 25,586,494 5,560,384 7,882,146 7,058,578 502,913,397 2005 年 12 月 31 日 265,447,984 18,675,255 25,389,730 6,121,614 11,756,731 8,732,280 336,123,594 (1) 于 2006 年 12 月 31 日，已提足折旧仍继续在用的固定资产原值为 49,438,280 元，净值为 2,610,784 元。 (2) 本集团管理层判断本集团固定资产并无减值迹象，无需计提减值准备。 (3) 于 2006 年 12 月 21 日，原价为 314,478,630 元的房产因其所占有的土地没有相关土地使用权证而未办妥《房地产证》，有关土地使用权详 情，请见附注五 8。 49 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 7 在建工程 工程名称 预算数 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年转入 固定资产 (附注 6) 本年转入无 形资产 2006 年 12 月 31 日 资金来源 工程投入 占预算的比例 华诺仓库 [320,000] 309,747 17,530 (327,277) - - 自筹 100% 原 NORMS 厂房 [2,000,000] 1,888,068 585,480 (2,473,548) - - 自筹 100% 东高地 H 仓库 [38,560,000] - 6,600 - - 6,600 自筹 - C 电站 [737,359] - 737,359 (737,359) - - 自筹 100% 上海宝湾物流园二期工程 [195,600,000] 117,061,234 62,864,731 (148,347,498) (31,578,467) - 自筹及借款 100% 广州宝湾物流园一期工程 [103,190,000] 59,900,336 - (21,513,612) (14,245,931) 24,140,793 自筹及借款 40% 昆山宝湾国际物流园 [233,850,000] - 30,000 - - 30,000 自筹 - 天津宝湾国际物流园 [277,090,000] - 546,812 - - 546,812 自筹 - 其他 不适用 - 74,100 - - 74,100 自筹 不适用 合计 179,159,385 64,862,612 (173,399,294) (45,824,398) 24,798,305 本集团管理层认为本集团的在建工程无减值迹象，无需计提减值准备。 本集团本年度在建工程无利息资本化金额。 - 50 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 8 无形资产 2005 年 2006 年 本年摊销额 附注 12 月 31 日 12 月 31 日 剩余摊销 取得方式 原始金额 本年增加 累计摊销额 期限(月) 土地使用权 (a) 156,985,248 40,180,748 - (11,213,232) 28,967,516 (128,017,732) 31 资本投入 码头使用权 (a), (b) 22,319,973 5,712,849 - (1,594,284) 4,118,565 (18,201,408) 31 租赁 土地使用权 (a), (b) 36,110,385 23,953,224 - (1,444,415) 22,508,809 (13,601,576) 187 租赁 土地使用权 (c) 55,664,251 22,848,525 32,355,665 (1,564,648) 53,639,542 (2,024,709) 561 购入 土地使用权 60,319,986 - 60,319,986 - 60,319,986 - 600 购入 土地使用权 (d) 9,157,143 - 9,157,143 (183,143) 8,974,000 (183,143) 588 购入 电脑软件 170,675 120,643 - (29,937) 90,706 (79,969) 36 - 74 购入 商标权 192,900 3,410 188,500 (3,582) 188,328 (4,572) 81 购入 340,920,561 92,819,399 102,021,294 (16,033,241) 178,807,452 (162,113,109) (a) 股东作为资本投入的土地使用权及本集团通过长期租用方式取得的码头及土地使用权包含在赤湾分水岭范围以内(赤湾分水岭范围以内的土地使用权包括由南山集团 股东-深圳市投资管理公司作价投入南山集团的 2.2 平方公里和南山集团填海造地形成的地块)，因历史遗留问题未能取得土地使用权证。截至审计报告出具日，本公司 只有上述土地及码头区域的规划图。 (b) 由于南山集团未取得此等土地的土地使用证，其分别于 1995 年 1 月 18 日和 1997 年 7 月 18 日与本公司签订协议，同意补偿在租赁期限内本公司因使用上述场地及码 头而发生的一切损失、费用以及与之有关的其他负债。 (c) 该土地使用权为上海宝湾的土地使用权。于 2006 年 12 月 31 日，原值为 31,578,466 元的土地尚未取得土地使用证。 (d) 该土地使用权为广州宝湾的土地使用权。于 2006 年 12 月 31 日，其土地使用权证尚未取得。 - 51 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 52 - 五 合并会计报表主要项目注释(续) 9 长期待摊费用 原始发生额 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 2006 年 12 月 31 日 累计摊销额 筹建期间发生的费用 2,086,581 275,799 1,534,982 (594,419) 1,216,362 (870,219) 其他 1,664,268 400,836 148,567 (407,303) 142,100 (1,522,168) 3,750,849 676,635 1,683,549 (1,001,722) 1,358,462 (2,392,387) 10 其他长期资产 于 2006 年 12 月 31 日，其他长期资产为本公司向南山集团延续租用港口及码头用地自 2009 年 7 月 19 日至 2034 年 7 月 18 日 计 25 年之土地使用权而预付的土地租赁费首期款 200,000,000 元以及码头使用费 3,060,000 元。 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 11 短期借款 币种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 信用借款 人民币 40,000,000 - 信用借款均为银行借款。2006 年度短期借款的加权平均年利率为 5.022% 。 于2006年12月31日，本集团的流动负债超过流动资产达 126,330,413元，惟本集 团于2006年12月31日尚有已签约但未使用的银行授信额度为350,000,000元(其中 一年内到期及超过一年到期的分别为50,000,000元及300,000,000元)，董事会确信 本集团有足够的流动资金以满足经营的需要，故继续以持续经营为基础编制本年 度会计报表。 12 应付账款及其他应付款 于 2006 年 12 月 31 日，除其他应付款中应付南山集团借款 100,000,000 元(详情 参见附注七 6)外，应付账款及其他应付款中无应付持有本公司 5% (含 5%)以上表 决权股份的股东的款项。 于 2006 年 12 月 31 日，应付账款及其他应付款中均无账龄超过三年的款项。 13 预收账款 于 2006 年 12 月 31 日，预收账款中无预收持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股 份的股东的款项。 于 2006 年 12 月 31 日，预收账款中无账龄超过一年的款项。 14 应交税金 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应交企业所得税 4,269,244 5,627,868 应交营业税 774,126 573,144 应交增值税 5,789 7,682 其他 764,633 178,419 5,813,792 6,387,113 - 53 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 15 其他应交款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应交教育费附加 2,930 1,558 应交河道修建维护管理费 2,676 1,186 5,606 2,744 教育费附加及河道修建维护管理费分别按应缴营业税税额的 3%和 1%计缴。 16 预提费用 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 工资奖金 38,450 300,000 利息支出 553,997 106,944 租金 1,059,306 505,324 水电费 224,520 172,256 审计费 765,000 450,834 其他 681,508 828,065 3,322,781 2,363,423 17 递延税款贷项 资产评估增值准备 2005 年 12 月 31 日 5,872,939 转入当期应交企业所得税 (1,242,389) 2006 年 12 月 31 日 4,630,550 根据深圳市人民政府办公厅深府办函[1995]112 号文批准，从本公司改组为公众公 司时产生的资产评估增值部分扣除 19,382,560 元，将其作为评估增值的纳税准备， 在 14 年内分期缴纳至 2009 年 2 月 10 日。 - 54 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 18 递延收益 长期预收租金 2005 年 12 月 31 日 32,915,755 本年增加 3,768,987 转入本年收入 (3,369,548) 2006 年 12 月 31 日 33,315,194 19 长期借款 币种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 银行借款 人民币 230,000,000 - 于 2006 年 12 月 31 日，该银行借款本金 230,000,000 元由南山集团通过银行委 托贷款的方式贷给本集团，利息按月支付，本金应于 2008 年 9 月 5 日偿还。 2006 年度长期借款的加权平均年利率为 4.9%。 - 55 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 20 股本 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 119,420,000 119,420,000 其中：境内法人持有股 119,420,000 119,420,000 无限售条件的流通股 境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000 股份总额 230,600,000 230,600,000 21 资本公积 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 股本溢价 111,367,624 111,367,624 资产评估增值准备 107,130,494 107,130,494 股权投资准备 6,207 6,207 外币资本折算差额 (7,908,333) (7,908,333) 其他资本公积 508,998 60,119 211,104,990 210,656,111 资产评估增值准备系本公司在改组为公众公司时发起人持有的净资产的评估增值 扣除纳税准备后的余额。外币资本折算差额是因本公司于 2004 年 4 月 1 日变更记 账本位币而形成。 其他资本公积 2006 年比 2005 年增加 448,879 元，系因本公司于 2006 年度收购 赤湾物流 10%的股权(附注四)产生的股权投资贷方差额 663,567 元抵减原股权投 资借方差额余额 214,688 元(附注五 5(b) )所致。 - 56 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 22 盈余公积 2005 年 12 月 31 日 本年提取 重分类 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 70,402,777 13,625,667 29,465,101 113,493,545 法定公益金 29,465,101 - (29,465,101) - 任意盈余公积金 34,923,505 5,736,287 - 40,659,792 134,791,383 19,361,954 - 154,153,337 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，按年度净利润弥补 以前年度亏损后的 10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到股本 的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损， 或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不 得少于股本的 25%。本公司 2006 年度按净利润的 10%提取法定盈余公积金 13,625,667 元 (2005 年：按 2005 年度净利润的 10%等同 11, 472,574 元)。 根据 2005 年 10 月 27 日修订并于 2006 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国公 司法》和本公司章程及董事会的决议，本公司从 2006 年起不再计提公益金。根据 财政部 2006 年 3 月 15 日发布的《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题 的通知》，本公司截至 2005 年 12 月 31 日止的公益金贷方结余，转作法定盈余公 积金管理使用。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的 批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 本公司 2006 年按 2005 年度净利润的 5%提取任意盈余公积金 5,736,287 元(2005 年：按 2004 年度净利润的 5%等同 5,020,602 元)。 - 57 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 23 未分配利润 2006 年度 2005 年度 年初未分配利润 160,710,280 112,683,734 加：本年实现的净利润 136,256,670 114,725,739 减：提取法定盈余公积金(附注 22) (13,625,667) (11,472,574) 提取任意盈余公积 (5,736,287) (5,020,602) 应付普通股股利-股东大会已批准 的上年度现金股利 (63,099,157) (50,206,017) 年末未分配利润 214,505,839 160,710,280 根据本公司于 2007 年 4 月[18]日董事会通过的决议，2006 年度按已发行股份 230,600,000 股计算，拟按每 10 股向全体股东派发现金股利 2.95 元，上述提议尚 待股东大会批准。 根据中国法规及本公司章程，本公司的利润分配应按企业会计准则、《企业会计制 度》及相关规定编制的会计报表的当期净利润及其年初未分配利润之和，与按国 际财务报告准则计算确定的当期净利润及其年初未分配利润之和两者中孰低的数 额，扣除当期提取的法定盈余公积后的余额，作为向股东分配利润之最大限额。 - 58 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 24 分业务及地区主营业务收入及主营业务成本 2006 年度 2005 年度 主营业务收 入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成 本 业务分部 装卸及港务管理 70,189,022 23,932,916 60,108,606 22,337,440 仓储堆存 108,061,315 41,808,406 93,039,672 36,082,630 办公楼租赁 16,455,422 9,042,472 11,319,828 8,140,960 194,705,759 74,783,794 164,468,106 66,561,030 地区分部 深圳 151,071,997 60,527,994 136,068,518 57,733,737 上海 39,229,090 12,513,084 28,399,588 8,827,293 广州 4,404,672 1,742,716 - - 194,705,759 74,783,794 164,468,106 66,561,030 于 2006 年度，本集团前五名客户的收入总额为 40,744,388 元，占集团全部收入 的 21%. 25 主营业务税金及附加 2006 年度 2005 年度 营业税 8,432,986 7,175,962 其他 373,129 109,195 8,806,115 7,285,157 26 财务费用 2006 年度 2005 年度 利息支出 9,384,563 1,582,767 减：利息收入 (780,716) (287,344) 汇兑收益 (156,495) (483,160) 其他 118,261 140,038 8,565,613 952,301 - 59 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 27 投资收益 附注 2006 年度 2005 年度 按权益法应享有或分担的被投 资公司净损益的份额 五 5(a) 74,282,382 54,818,604 股权投资差额摊销 五 5(b) (107,344) (107,344) 74,175,038 54,711,260 28 营业外收入及营业外支出 2006 年度 2005 年度 营业外收入： 固定资产处置净收益 176,525 194,647 其他 23,301 20,420 199,826 215,067 营业外支出： 固定资产处置净损失 436,920 145,638 捐赠支出 18,230 76,855 其他 46,402 41,902 501,552 264,395 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应收账款 21,713,648 19,154,306 减：专项坏账准备 (399,013) (70,834) 一般坏账准备 (218,186) (190,835) 21,096,449 18,892,637 - 60 - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 母公司会计报表主要项目注释(续) 1 应收账款及其他应收款(续) (b) 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 21,299,084 98.1% (395,771) 18,814,968 98.2% (188,150) 一到二年 195,088 0.9% (1,952) 146,725 0.8% (1,467) 二到三年 111,106 0.5% (111,106) 88,380 0.5% (14,734) 三年以上 108,370 0.5% (108,370) 104,233 0.5% (57,318) 21,713,648 100% (617,199) 19,154,306 100.0% (261,669) (c) 其他应收款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 其他应收款 131,984,315 83,830,815 减：专项坏账准备 - - 131,984,315 83,830,815 (d) 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 131,919,423 100.0% - 80,067,498 95.5% - 一到二年 62,138 0.0% - 3,730,862 4.5% - 二到三年 - 0.0% - 16,405 0.0% - 三年以上 2,754 0.0% - 16,050 0.0% - 131,984,315 100% - 83,830,815 100.0% - - 61 - 六 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 子公司 246,874,765 206,658,409 (107,344) 453,425,830 联营企业 219,420,325 74,282,382 - 293,702,707 466,295,090 280,940,791 (107,344) 747,128,537 于 2006 年 12 月 31 日，本公司长期投资账面价值占净资产的比例为 92%。 3 主营业务收入及主营业务成本 2006 年度 2005 年度 主营业务收 入 主营业务成 本 主营业务收 入 主营业务成 本 装卸及港务管理 58,128,528 19,446,439 60,381,492 22,610,326 仓储堆存 64,658,569 23,511,260 50,607,957 19,310,806 办公租赁 11,050,154 7,899,202 11,319,828 8,140,960 133,837,251 50,856,901 122,309,277 50,062,092 4 投资收益 2005 年度 (107,344) (107,344) 2006 年度 按权益法应享有或分担的被投资公 司净损益的份额 96,236,911 69,476,523 股权投资差额摊销 96,129,567 69,369,179 本公司无境外投资，不存在投资收益汇回的重大限制。 62 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 南山集团 深圳市南山区蛇 口赤湾港区 存在控制关系的子公司基本情况详见附注四。 2005 年 12 月 31 日 本年 增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 - - 500,000,000 2005 年 12 月 31 日 金额 % % 金额 % 金额 % 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 股份有限公司 傅育宁 土地开发、港口运输 本公司的控股股东 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 南山集团 500,000,000 存在控制关系的子公司的注册资本本年度未发生变化。 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 企业名称 金额 51.79% - - 51.79% 存在控制关系的子公司所持权益本年度未发生变化。 4 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 本公司的联营企业 受同一母公司控制 深圳赤晓工程建设有限公司 受同一母公司控制 南山集团 119,420,000 - - 119,420,000 本公司的联营企业 深圳赤湾港航股份有限公司 受同一母公司控制 深圳赤晓组合房屋有限公司 63 七 关联方关系及其交易(续) 5 关联交易 (a) 定价政策 本集团向关联方提供和接受关联方劳务及租赁服务的价格按双方协议价作为 定价基础。 2006 年度 2005 年度 南山集团 (b) 提供劳务及租赁服务 关联方名称 3,446,200 3,277,003 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 5,786,831 10,607,312 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 2,089,661 1,183,115 深圳赤湾港航股份有限公司 1,371,313 658,807 12,694,005 15,726,237 (c) 接受劳务及租赁服务 关联方名称 2005 年度 2,383,382 2,314,280 深圳赤晓工程建设有限公司 深圳赤晓组合房屋有限公司 2006 年度 南山集团 1,230,390 37,216,555 - 6,166,278 3,613,772 45,697,113 (d) 提供资金 关联方名称 100,000,000 2006 年度 2005 年度 南山集团 * 100,000,000 * 该借款为南山集团于 2005 年 12 月 6 日提供资金给本公司，年利率为 3.5%，偿还日期为 2006 年 11 月 30 日。截至 2006 年 12 月 31 日，该 借款尚未偿还。于 2006 年度，应支付的利息为 3,237,500 元。 64 七 关联方关系及其交易(续) 5 关联交易(续) 2005 年度 203,060,000 - (e) 购买其他长期资产 关联方名称 2006 年度 南山集团(附注五 10) 2006 年度 2005 年度 南山集团 (附注五 19) 230,000,000 - (f) 委托贷款 关联方名称 6 关联方应收、应付款项余额 应收账款 17,126 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 259,513 2,510 609,581 关联方名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 南山集团 - 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 678,931 556,630 1,064,201 33,315 深圳赤湾港航股份有限公司 2,002,645 其他应收款 关联方名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 南山集团 - 2,000 65 七 关联方关系及其交易(续) 6 关联方应收、应付款项余额(续) 其他应付款 100,000,000 100,370,400 深圳赤湾港航股份有限公司 115,353 关联方名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 南山集团 128,151 100,128,151 100,485,753 应付账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 深圳赤晓工程建设有限公司 29,084 9,740 关联方名称 60,000 - 深圳赤晓组合房屋有限公司 89,084 9,740 八 或有事项 于 2005 年度，本公司之联营公司胜宝旺与其一关联公司(“ 出包方” )签订了关于 承建 PY30-1 项目导管架(“ 导管架” )的协议。该导管架已于 2006 年 4 月建成。 于 2006 年 6 月，该导管架在海上安装的过程中出现事故并致毁损。截止本会计报 表批准之日，该事故尚在调查之中，出包方未就损失的赔偿对胜宝旺采取任何行 动。本集团管理层考虑：(1) 胜宝旺已正当地履行了合同应尽的义务；(2) 出包方 已签署该导管架的完工验收报告；及(3) 出包方已于 2007 年 2 月支付最后一笔工 程款项， 因此认为胜宝旺需要对此事故承担赔偿损失的可能性很低。 66 2006 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 九 承诺事项 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2005 年 12 月 31 日 53,037,672 81,746,780 无形资产 209,034,515 36,358,203 262,072,187 118,104,983 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2005 年 12 月 31 日 2,930,361 2,765,043 一年至二年以内 2,768,777 二年至三年以内 2,214,557 2,708,585 三年以上 14,145,730 16,410,332 22,135,847 24,652,737 2006 年 12 月 31 日 一年以内 2,845,199 截至本会计报表批准报出日，实施新所得税法的具体办法尚未颁布，关于 2008 年 以后的未来期间的适用税率、应纳税所得额的计算、具体的税收优惠政策、税收 优惠政策的过渡办法等的具体规定尚未明确；因此，本集团尚无法合理估计新所 得税法实施后本集团将适用的企业所得税率。 除此之外，自 2006 年 12 月 31 日起至本报告日止，本集团并无其他重大的需进 行披露或调整的期后事项。 十 资产负债表日后事项 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》 (“ 新所得税法” )。新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。 67 十一 扣除非经常性损益后的净利润 2005 年度 136,256,670 114,725,739 (23,301) (20,420) - 其他营业外支出 2006 年度 净利润 加/(减)：非经常性损益项目 - - 处置固定资产产生的损失(减： 收益) 260,395 (49,009) - 其他营业外收入 64,632 118,757 非经常性损益的所得税影响数 (6,200) (14,751) 扣除非经常性损益后的净利润 136,552,196 114,760,316 68 补充资料： 合并资产减值准备明细表 年初余额 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2006 年 1- 12 月份 单位：人民币元 项 目 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 448,284 679,702 302,252 70,834 其中：应收账款 70,834 300,118 448,284 677,568 2,134 -- -- 2,134 其它应收款 -- -- -- -- 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 -- -- -- -- -- -- -- -- 原材料 -- -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- -- 其中：长期股权投资 长期债权投资 -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 其中：房屋、建筑物 -- -- -- -- 机器设备 六、无形资产减值准备 -- -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- -- -- -- -- -- 商标权 七、在建工程减值准备 -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- -- 69 深圳赤湾石油基地股份有限公司 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1- 12 月份 单位：人民币元 项 目 本年增加数 年初余额 本年转回数 年末余额 261,669 426,364 70,834 617,199 一、坏账准备合计 其中：应收账款 261,669 426,364 70,834 617,199 -- -- 其它应收款 -- -- -- -- 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- -- -- 其中：库存商品 原材料 -- -- -- -- -- -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 -- -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- -- 其中：房屋、建筑物 -- -- -- -- 机器设备 -- -- -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- -- -- -- -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- -- 商标权 七、在建工程减值准备 -- -- -- -- -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备 70 关于深圳赤湾石油基地股份有限公司 重要提示： 深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“ 本公司” )已于 2007 年 1 月 1 日起开 始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则(以下简称“ 新会计准则” )，目前本 公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的 新旧会计准则合并股东权益差异调节表的审阅 报告 深圳赤湾石油基地股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )新旧会计准则合并股 东权益差异调节表(以下简称“ 差异调节表” )。按照差异调节表附注二所述的编制基础编制上 述差异调节表是贵公司管理当局的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表发表审阅意见。 按照中国证券监督管理委员会颁布的证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知》的规定。我们参照《中国注册会计师审阅准 则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施 审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询 问公司有关人员与差异调节表相关的会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及 在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计， 因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有在所 有重大方面按照差异调节表附注二所述的编制基础编制。 本审阅报告是我们根据中国证券监督管理委员会的要求出具的，不得用作其他用 途。由于使用不当使用所造成的后果，与本会计师事务所及注册会计师无关。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中的重要提示所述 的原因，上述差异调节表中所列示的 2007 年 1 月 1 日的新会计准则下的合并股东 权益与未来所列报的 2007 年度财务报告中的相应数据之间可能存在差异。本段内 容不影响已发表的审阅意见。 普华永道中天 注册会计师 卢 旭 蕾 会计师事务所有限公司 中国 · 上海市 2007 年 4 月 18 日 注册会计师 陈 志 明 71 影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司 在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“ 新旧会计准则合并股东权益差异调节 表” (以下简称“ 差异调节表” )时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而 可能导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日合并股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间可能存在差异。 项目 项目名称 注释 金额 1 三(1) 2006 年 12 月 31 日合并股东权益(现行会计准则) 810,364,166 2 长期股权投资差额 - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差 额 - - - 6 股份支付 - - 8 企业合并 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 11 12 衍生金融工具 - - 14 - 15 三(3) 上述第 2 项至第 15 项所涉及的调整归属于少数股东权 益的部分 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 3 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 4 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 5 符合预计负债确认条件的辞退补偿 7 符合预计负债确认条件的重组义务 三(2) 5,029,661 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 金融工具分拆增加的权益 - 13 所得税 联营企业按照新会计准则进行的追溯调整对本公司长 期股权投资账面价值的影响 其他 (1,216,362) 16 - 17 2006 年 12 月 31 日现行会计准则下少数股东权益的余 额的归入新会计准则下的股东权益 2007 年 1 月 1 日合并股东权益(新会计准则) 814,177,465 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 一、 编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对 上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“ 关于做 好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” (证监发[2006]136 号，以下简称 “ 通知” )，要求公司在 2006 年度财务报告的“ 补充资料” 部分以差异调节表的方式 72 披露重大差异的调节过程。 1 月 1 日 二、 编制基础 本公司属于同时按照国内会计准则际国际财务报告准则对外提供财务报告的B股上市 公司，于2007年1月1日起开始执行新会计准则。 根据新会计准则的相关规定以及企业会计准则实施问题专家工作组于2007年2月1日 发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》的第十个问答，本公司除了 按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行 追溯调整外，还根据取得的相关信息，对于按照新会计准则确定的会计政策与之前按 照现行会计准则确定的会计政策之间的其他差异，于2007年1月1日进行了追溯调整 （具体的调整项目参见本差异调节表附注三），并以追溯调整后的结果作为2007年1月 1日新会计准则下余额。 本差异调节表以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则反映了上述追溯调 整以及追溯调整之后本公司于2007年1月1日新会计准则下的股东权益。 此外，本差异调节表第2项至第15项所涉及的调整金额均不包括归属于少数股东权益 的部分，该部分在差异调节表中单列项目反映。2006年12月31日现行会计准则下少数 股东权益的余额归入2007年1月1日新会计准则下的股东权益，也在差异调节表中单列 项目反映。 三、 主要项目注释 (1) 2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照2006年以前颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“ 现行会计准则” )编制的2006年度 会计报表(包括2006年12月31日的合并及母公司资产负债表、2006年度合并及母公司 利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表)。上述2006年度会计报 表业经普华永道中天会计师事务所审计，并于2007年4月18日签发了无保留意见审计 报告。相关的编制基础和会计政策参见本公司2006年度会计报表。 (2) 企业合并 该项目为对本公司之联营公司深圳赤湾胜宝旺工程有限公司(“ 胜宝旺” )于2004年收 购蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司(“ 蓬莱” )70%权益的新旧会计准则的调节。 2007 年 蓬莱土地使用权的公允价值超出账面价值部分的摊销 (a) (565,095) 冲回胜宝旺按现行会计准则确认的股权投资借方差额的摊销 (b) 5,594,756 5,029,661 73 (a) 按照新的《企业会计准则第 20 号－企业合并》，收购取得的各项可辨认资产及负债应 按公允价值计量，该金额为土地使用权的公允价值超出账面价值部分于 2007 年 1 月 1 日的累计摊销数。 (3) 其他 (b) 按照新的《企业会计准则第 20 号－企业合并》，初始确认后的商誉，应当以其成本扣 除累计减值准备后的金额计量，无需对其进行摊销。 其他项目为对本公司之子公司于 2006 年新增开办费的调节，明细如下： 2007 年 1 月 1 日 昆山宝湾国际物流有限公司 173,592 天津宝湾国际物流有限公司 964,375 以及廊坊宝湾国际物流有限公司 78,395 1,216,362 74