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浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人孙锋峰、主管会计工作负责人倪永华及会计机构负责人(会计主 管人员)王锐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司业务不涉及畜禽水产养殖业、固体矿产资源业、房地产业、种业种植 业、装修装饰业、工程机械业等特殊行业。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 29 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 42 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 49 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 63 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 64 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 175 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司或本公司或金固股份 指 浙江金固股份有限公司 浙江世轮 指 浙江世轮实业有限公司系浙江金固股份有限公司控股子公司 山东金固 指 山东金固汽车零部件有限公司系浙江金固股份有限公司控股子公司 上海誉泰 指 上海誉泰实业有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司 成都金固 指 成都金固车轮有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司 亚洲车轮控股 指 亚洲车轮控股有限公司系浙江金固股份有限公司香港全资子公司 太平洋车轮 指 太平洋车轮公司系浙江金固股份有限公司美国全资子公司 金特维轮 指 杭州金特维轮汽车配件有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公 司 鞍钢金固 指 鞍钢金固（杭州）金属材料有限公司系浙江金固股份有限公司合营公 司 金固新能源 指 杭州金固新能源开发有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司 特维轮网络 指 特维轮网络科技（杭州）有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公 司 泰恩达金固 指 杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司系浙江金固股份有限公司合 营公司 金磁银信 指 浙江金磁银信担保有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司 上海语镜 指 上海语镜汽车信息技术有限公司系浙江金固股份有限公司参股公司 苏州智华 指 苏州智华汽车电子有限公司系浙江金固股份有限公司参股公司 金固磁系资管 指 北京金固磁系资产管理有限公司系浙江金固股份有限公司合营公司 富阳佰特 指 杭州富阳佰特商贸有限公司系杭州金特维轮汽车配件有限公司控股 子公司 磁信金融 指 上海磁信金融信息服务有限公司系杭州金特维轮汽车配件有限公司 参股公司 亚洲车轮 指 亚洲车轮有限公司系亚洲车轮控股有限公司泰国控股子公司 曦源国际 指 曦源国际（香港）有限公司系亚洲车轮控股有限公司香港全资子公司 超通贸易 指 杭州超通贸易有限公司系特维轮网络科技（杭州）有限公司全资子公 司 誉顺贸易 指 杭州誉顺贸易有限公司系特维轮网络科技（杭州）有限公司全资子公 司 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 磁锋网络 指 磁锋网络科技（杭州）有限公司系特维轮网络科技（杭州）有限公司 全资子公司 云享位网络 指 南京云享位网络科技有限公司系特维轮网络科技（杭州）有限公司全 资子公司 杭州汽车超人 指 杭州汽车超人网络科技有限公司系特维轮网络科技（杭州）有限公司 全资子公司 广州汽车超人 指 广州汽车超人网络科技有限公司系特维轮网络科技（杭州）有限公司 全资子公司 烜诚投资 指 杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙）系浙江金固股份有限公司参股公 司 金磁融资租赁 指 金磁融资租赁有限公司系浙江金固股份有限公司控股子公司 快抢车 指 杭州快抢车网络科技有限公司系杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙） 控股公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构 指 国信证券股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金固股份 股票代码 002488 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江金固股份有限公司 公司的中文简称 金固股份 公司的外文名称（如有） Zhejiang Jingu Company Limited 公司的外文名称缩写（如有） JINGU 公司的法定代表人 孙锋峰 注册地址 浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号 注册地址的邮政编码 311400 办公地址 浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号 办公地址的邮政编码 311400 公司网址 电子信箱 jingu@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 倪永华 骆向峰 联系地址 浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号 浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号 电话 0571-63133920 0571-63133920 传真 0571-63102488 0571-63102488 电子信箱 yonghua.ni@ xiangfeng.luo@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 9133000025403311XB 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 俞佳南、徐晓峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,271,911,668.99 1,523,773,694.71 49.10% 1,313,154,024.97 归属于上市公司股东的净利润 （元） -138,164,259.72 46,951,239.39 -394.27% 63,569,525.21 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -160,379,031.00 35,894,303.73 -546.81% 59,490,313.85 经营活动产生的现金流量净额 （元） -78,474,804.35 -23,616,700.73 232.29% 329,796,059.17 基本每股收益（元/股） -0.27 0.09 -400.00% 0.13 稀释每股收益（元/股） -0.27 0.09 -400.00% 0.13 加权平均净资产收益率 -9.21% 2.98% -12.19% 6.75% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 4,241,628,752.94 3,718,284,616.30 14.07% 3,526,722,206.46 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,408,310,780.61 1,583,998,441.97 -11.09% 1,575,614,078.48 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 445,381,088.48 635,736,672.89 552,856,216.89 637,937,690.73 归属于上市公司股东的净利润 -19,415,089.14 -25,807,383.12 -10,918,980.75 -82,022,806.71 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -20,553,895.33 -27,844,990.16 -13,257,981.78 -98,722,163.73 经营活动产生的现金流量净额 10,417,308.00 -76,712,770.65 -26,995,839.13 14,816,497.43 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -994,659.11 9,979,139.00 1,468,881.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 2,428,095.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 20,083,280.55 11,738,930.57 6,345,788.25 委托他人投资或管理资产的损益 5,599,647.74 47,315.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 307,223.18 -6,575,676.38 -3,945,607.87 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 571,480.20 -2,200,270.12 -1,215,583.73 减：所得税影响额 3,287,313.94 1,924,042.31 577,465.29 少数股东权益影响额（税后） 64,887.34 8,460.15 424,896.42 合计 22,214,771.28 11,056,935.66 4,079,211.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）主要业务、产品及经营模式 1、钢制车轮业务 公司专业从事钢制滚型车轮的研发、生产和销售，主要产品包括5°滚型系列和15°滚型系 列的钢制车轮。5°钢制滚型车轮主要用于轿车、微型车等乘用车和部分特种用途车辆；15°钢 制滚型车轮产品主要用于各型号卡车、挂车和客车等商用车。公司的生产模式主要执行“订单 化”模式，即先与客户签订框架合同，确定合同中车轮的总采购量，再根据客户下的采购订单， 按月组织生产。公司的销售模式主要包括直接为整车制造商配套和通过经销商网络进行销售。 报告期内，公司钢制车轮业务稳定增长，主要得益于公司拓宽了国内外市场，加大了中 高端产品的推广销售。公司继续保持与国内合资品牌的合作力度，已为上海大众、长安福特、 奇瑞捷豹路虎等合资品牌汽车制造商批量供货。 2、汽车后市场业务 公司汽车后市场业务以轮胎、保养维修、汽车美容等汽车配套服务为切入点，结合线下 合作门店和直营门店布局，为广大车主提供线上销售与线下服务相结合的服务体验，建立标 准化、透明化的服务标准，并积极拓展汽车金融、汽车保险、汽车救援、车务服务等后服务 市场相关业务，建成汽车后服务一站式解决方案平台。 报告期内，公司汽车后市场业务（包括特维轮网络科技（杭州）有限公司、杭州金特维 轮汽车配件有限公司）收入89,689.92万元，同比增长141.74%。国内汽车后市场的市场容量巨 大，未来将保持较快增长趋势。同时行业高度分散，并未出现大型连锁企业，竞争较为无序， 公司面临难得的行业契机。未来汽车后市场业务也将成为公司主要的业务之一。 （二）行业情况 1、钢制车轮行业 国内钢制车轮行业发展的主要瓶颈在于生产的设备和技术，因此，产品质量稳定性较差、 精度不高，大部分只能满足精度要求不高的国内AM市场。对于产品质量要求高、市场前景更 为广阔的OEM市场仅有少数几家国内企业能够进入。上述企业通过多年的技术积累，目前能 基本满足国内汽车整车厂对钢制车轮的技术要求，但与国际整车厂的对车轮质量不断提高的 要求仍有一定的差距。 钢制车轮行业作为汽车零部件行业的一个分支，其周期性基本与汽车行业周期性同步， 但波动幅度要小于汽车行业，原因是与汽车保有量有关的汽车改装与维修需求在一定程度上 抵消了汽车行业波动对本行业造成的影响。汽车需求与宏观经济密切相关，汽车销量的波动 性明显高于GDP的波动幅度，属于典型的周期性行业。 公司是我国钢制车轮行业的龙头企业。公司为国家高新技术企业，是商务部和国家发改 委认定的首批“国家汽车零部件出口基地企业”；被中国汽车工业协会评选的“中国汽车零部件 车轮行业龙头企业”。公司是上海大众、上汽通用、上海汽车、通用五菱、长安福特、比亚迪、 吉利汽车、江淮汽车、宇通客车、东风柳汽等各大整车制造商的供应商。在国际市场上，公 司已成功进入国际汽车零部件配套采购体系，是美国通用采购体系内的中国钢制车轮供应商 之一。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 2、汽车后市场行业 中国的汽车年产销量从2009年突破1,300万辆大关，我国已连续八年成为世界第一大汽车 产销国；2016年我国的汽车产销量超过2,800万辆。根据公安部交管局发布的统计数据，截至 2017年3月底，全国机动车保有量首次突破3亿辆，其中汽车达2亿辆。一般车主常规维修保养 年均费用在6,000元左右，随着家庭自购车陆续超过4S店保养期，我国汽车后市场迎来巨大机 会。 公司在汽车后市场行业具有一定知名度和竞争优势，已在行业内确立了先发优势，业务发 展形势良好。以公司为代表的“线上商城平台+线下门店服务+供应链整合”模式正成为国内汽 车后市场的重要模式。公司从事汽车后市场业务的具有供应链资源优势、行业先发优势、人 才和团队优势等竞争优势。汽车后市场业务需要大额的资金投入，公司刚刚完成的27亿定向 增发，为后续的发展打下了坚实的基础。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较上年期末增加 197.61%，主要系本期新增参股公司杭州烜诚投资合 伙企业（有限合伙）投资 2 亿元所致。 固定资产 无重大变化 无形资产 无形资产较上年期末增加 43.33%，主要系全资子公司特维轮网络本期无形资产增加 所致。 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一、钢制车轮产业的竞争优势 1、技术研发优势 公司注重技术研发与创新，以工匠精神打造行业精品，力图为客户提供高质量、高标准、 高材质的产品。公司属于高新技术企业，2009年被认定为省级企业技术中心，同年还被认定 为省级高新技术企业研究开发中心。且拥有一批年富力强的工程师团队以及国内外的权威专 家，为公司逐步迈向国际一流钢制车轮生产企业奠定了坚实的技术基础。 2、生产工艺优势 公司最新的生产线都是引进处于国际领先水平的全自动化生产线，目前已实现机器人代 替人工的全自动线的全面覆盖，极大的提高了产品性能和品质，这些高品质的产品也逐步进 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 入了国内整车合资品牌制造商，替代了原先进口的钢制车轮。 3、产品性能优势 公司采用高强度低碳合金钢，确保了公司产品的高强度性能。公司卡车车轮采用“高强度、 轻量化”技术，在保证质量的前提下，大大的降低了车轮的重量。公司采用国际领先的塑粉涂 装技术，相比于油漆涂装，更加美观和环保。 4、营销网络竞争力 经过十几年市场开拓，公司形成了以汽车钢制滚型车轮为核心产品的国内外营销网络体 系，在国内，公司是上海大众、上汽通用、长安福特、通用五菱、比亚迪、宇通客车、东风 柳汽等各大汽车主机生产商的一级供应商。公司的产品远销欧、美等国家和地区，公司卡车 车轮主要通过国际汽车零配件经销商服务于国际汽车产业巨头。 5、采购成本优势 凭借着公司的产能优势，通过集团化采购，能有效降低采购成本。 （1）原材料及辅料：公司与国内国际大型钢厂共同研发车轮专用钢新品种，还通过与鞍 钢合作成立子公司，进一步降低原材料成本。对于辅料和其他耗材，公司采取招标、零库存 等管理方式，有效降低成本。 （2）优化物流方式：公司利用最适配运输方式和线路招标，缩短了运输时间，也降低了 物流成本。 （3）实时收集采购信息：通过对供应商上游市场的成本波动进行分析，以及公司招标信 息的积累，能在与供应商进行价格谈判中占据主导地位。 二、汽车后服务市场的竞争优势 公司已经组建了超过千人的汽车后市场专业团队，招聘了汽车后市场运营管理、技术研 发、产品、运营推广、市场营销、物流管理等各方面的专业人才，为汽车后市场业务的发展 做好了技术和人才储备。核心团队成员具有多年的从业经验，对汽车后市场有较深理解，推 动了公司汽车后市场业务的快速发展。 公司深耕于汽车零配件行业20年，在汽车产业链具有深厚的积累，涉足汽车后市场属于产 业链的延伸，具有天然的供应链资源优势。公司与固铂轮胎、辉门、马勒等国际著名汽车零 配件供应商签署战略合作协议。丰富的供应链资源保障了公司产品的成本优势。 公司2013年年初即开始尝试涉足汽车后市场。2015年特维轮推出移动端APP，汽车后市场 业务迅速发展，业务品类向机油养护、汽车美容等领域扩展。公司运用“线上商城平台+线下 门店服务+供应链整合”模式整合汽车后市场，确立了行业先发优势。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，全球宏观经济形势错综复杂，我国国内经济呈现新常态趋势，制造业处于转 型升级阶段。在供给侧改革的大背景下，公司继续深耕主业，不断优化产品结构，加大国内 外市场开拓力度，同时抓住国内智能网联汽车行业持续快速增长的有利形势，全面布局汽车 后市场领域，加快产业转型升级，实现主业突出，多业并举，多元化发展。 报告期内公司完成营业收入227,191.17万元，同比增长49.1%；实现归属于上市公司股东 的净利润-13,816.43万元，同比下降394.27%，报告期内公司主要情况如下： 1、公司主业 总体来说，公司主业经过20多年的经营，已经变得相当成熟。报告期内，公司主业稳步 发展，公司将继续优化产品结构，提高中高端产品质量，保持并扩大在中高端市场的占有率。 同时在保持主业稳定发展的前提下，公司的重心也将逐步倾向汽车后服务市场，实现多元化 经营。 2、汽车后服务市场 中国的汽车年产销量从2009年突破1,300万辆大关，我国已连续八年成为世界第一大汽车 产销国；2016年我国的汽车产销量超过2,800万辆。根据公安部交管局发布的统计数据，截至 2017年3月底，全国机动车保有量首次突破3亿辆，其中汽车达2亿辆。巨大的汽车市场，必然 衍生出巨大的汽车服务市场，同时随着家庭自购车陆续超过4S店保养期，我国汽车后市场将 迎来高速发展。 报告期内，公司汽车后服务市场业务发展迅速，公司汽车后市场业务（包括特维轮网络 科技（杭州）有限公司、杭州金特维轮汽车配件有限公司）收入89,689.92万元，同比增长 141.74%。国内汽车后市场的市场容量巨大，未来将保持较快增长趋势。同时行业高度分散， 并未出现大型连锁企业，竞争较为无序，公司面临难得的行业契机。未来汽车后市场业务也 将成为公司主要的业务之一。 公司汽车后市场业务是采取“线上商城平台+线下门店服务+供应链整合”的运营模式，在 业务发展过程中，公司将根据经营实践和市场需求，不断对它的商业模式进行调整和优化。 目前公司已经为汽车后市场业务的发展做好了技术和人才等储备。 公司十分看好国内汽车后服务市场的发展前景，将以特维轮为核心，对汽车维护保养、 车联网、汽车金融等汽车后服务市场进行一系列布局，最终形成一个各个板块互相协同，互 相支持，资源共享的领先的汽车后服务市场生态系统。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,271,911,668.99 100% 1,523,773,694.71 100% 49.10% 分行业 汽车零部件制造 1,137,361,913.85 50.06% 1,051,752,562.89 69.02% 8.14% 汽车后市场业务 896,899,225.93 39.48% 371,024,728.80 24.35% 141.74% 汽车金融业务 6,181,299.50 0.27% 新能源 9,981,923.55 0.44% 3,785,224.54 0.25% 163.71% 其他 221,487,306.16 9.75% 97,211,178.48 6.38% 127.84% 分产品 钢制车轮及组装车 轮 1,137,361,913.85 50.06% 1,051,752,562.89 69.02% 8.14% 汽车后市场业务 896,899,225.93 39.48% 371,024,728.80 24.35% 141.74% 汽车金融业务 6,181,299.50 0.27% 分布式光伏发电 9,981,923.55 0.44% 3,785,224.54 0.25% 163.71% 其他 221,487,306.16 9.75% 97,211,178.48 6.38% 127.84% 分地区 外销（钢制车轮及组 装车轮） 596,743,050.15 26.26% 595,764,773.53 39.10% 0.16% 内销（钢制车轮及组 装车轮） 540,618,863.70 23.80% 455,987,789.36 29.92% 18.56% 内销（汽车后市场业 务） 896,899,225.93 39.48% 371,024,728.80 24.35% 141.74% 内销（汽车金融业 务） 6,181,299.50 0.27% 内销（分布式光伏发 电） 9,981,923.55 0.44% 3,785,224.54 0.25% 163.71% 内销（其他） 221,487,306.16 9.75% 97,211,178.48 6.38% 127.84% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车零部件制造 1,137,361,913.85 856,479,961.31 24.70% 8.14% 20.09% -7.49% 汽车后市场业务 896,899,225.93 887,928,661.11 1.00% 141.74% 152.27% -4.13% 分产品 汽车零部件制造 1,137,361,913.85 856,479,961.31 24.70% 8.14% 20.09% -7.49% 汽车后市场业务 896,899,225.93 887,928,661.11 1.00% 141.74% 152.27% -4.13% 分地区 外销（钢制车轮 及组装车轮） 596,743,050.15 457,322,674.23 23.36% 0.16% 10.64% -7.26% 内销（钢制车轮 及组装车轮） 540,618,863.70 399,157,287.08 26.17% 18.56% 33.12% -8.07% 内销（汽车后市 场业务） 896,899,225.93 887,928,661.11 1.00% 141.74% 152.27% -4.13% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 汽车零部件及配件 制造 销售量 只 12,164,832 10,932,423 11.27% 生产量 只 12,653,847 11,294,454 12.04% 库存量 只 2,792,497 2,303,482 21.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车零部件制造 856,479,961.31 43.58% 713,174,763.44 61.35% 20.09% 汽车后市场业务 887,928,661.11 45.18% 351,975,872.82 30.28% 152.27% 新能源 3,912,277.63 0.20% 2,213,647.30 0.19% 76.73% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 钢制车轮及组装 车轮 原材料 653,322,914.49 76.28% 539,279,701.42 75.62% 21.15% 钢制车轮及组装 车轮 人工工资 51,645,741.67 6.03% 44,903,288.28 6.30% 15.02% 钢制车轮及组装 车轮 折旧成本 76,141,068.56 8.89% 64,495,533.22 9.04% 18.06% 钢制车轮及组装 车轮 能源成本 28,435,134.72 3.32% 24,607,048.16 3.45% 15.56% 钢制车轮及组装 车轮 其他 46,935,101.88 5.48% 39,889,192.36 5.59% 17.66% 汽车后市场业务 887,928,661.11 100.00% 351,975,872.82 100.00% 152.27% 汽车金融业务 分布式光伏发电 折旧成本 2,885,379.86 73.75% 1,383,284.10 62.49% 108.59% 分布式光伏发电 其他 1,026,897.77 26.25% 830,363.20 37.51% 23.67% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内新增金磁融资租赁有限公司、浙江金磁银信担保有限公司、杭州汽车超人网络科技有限公司、广州汽车超人网络科 技有限公司、曦源国际（香港）有限公司 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 556,096,877.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.49% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 142,452,793.97 6.27% 2 客户二 123,726,179.32 5.45% 3 客户三 110,597,895.13 4.87% 4 客户四 87,370,609.56 3.85% 5 客户五 91,949,399.17 4.05% 合计 -- 556,096,877.15 24.49% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 584,848,113.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.93% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 202,006,499.65 9.65% 2 供应商二 148,389,528.34 7.09% 3 供应商三 81,854,811.55 3.91% 4 供应商四 78,533,151.17 3.75% 5 供应商五 74,064,123.26 3.53% 合计 -- 584,848,113.97 27.93% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 280,260,412.80 134,779,229.97 107.94% 主要系全资子公司特维轮网络本期 工资、运输费、推广费等销售费用增 加所致 管理费用 176,061,984.44 137,888,110.66 27.68% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 财务费用 38,503,164.96 47,571,118.83 -19.06% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司一直非常重视新产品、新技术的研发，以市场为导向，持续推进技术升级，大力提升公司技术研发能力和自主创新能力， 提高产品附加值，以不断增强公司的市场竞争力，报告期内汽车后市场业务发展迅速，业务研发人员大幅增长｡ 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 468 321 45.79% 研发人员数量占比 14.14% 11.92% 2.22% 研发投入金额（元） 114,173,958.07 44,302,763.01 157.71% 研发投入占营业收入比例 5.03% 2.91% 2.12% 研发投入资本化的金额（元） 71,639,854.76 11,658,315.33 514.50% 资本化研发投入占研发投入 的比例 62.75% 25.08% 37.67% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因，主要系子公司特维轮网络研发投入较上年增加所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 研发投入资本化率较上年同期大幅变动的原因，主要系子公司特维轮网络研发投入资本化金额较大所致。 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,280,157,265.47 1,534,014,112.45 48.64% 经营活动现金流出小计 2,358,632,069.82 1,557,630,813.18 51.42% 经营活动产生的现金流量净 额 -78,474,804.35 -23,616,700.73 232.29% 投资活动现金流入小计 569,388,820.34 623,390,440.38 -8.66% 投资活动现金流出小计 807,450,163.26 733,326,305.73 10.11% 投资活动产生的现金流量净 额 -238,061,342.92 -109,935,865.35 116.55% 筹资活动现金流入小计 2,543,656,089.54 1,533,001,938.86 65.93% 筹资活动现金流出小计 2,231,684,443.11 1,366,909,842.61 63.26% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 筹资活动产生的现金流量净 额 311,971,646.43 166,092,096.25 87.83% 现金及现金等价物净增加额 1,635,238.46 54,034,936.98 -96.97% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 775,481,973.9 8 18.28% 1,083,680,857. 72 29.14% -10.86% 应收账款 225,415,326.0 4 5.31% 236,368,780.20 6.36% -1.05% 存货 641,500,647.3 7 15.12% 572,066,262.29 15.39% -0.27% 长期股权投资 302,473,397.6 4 7.13% 101,634,927.64 2.73% 4.40% 固定资产 1,138,691,138. 51 26.85% 1,069,228,362. 39 28.76% -1.91% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 在建工程 161,381,860.8 7 3.80% 208,095,451.25 5.60% -1.80% 短期借款 1,571,480,000. 00 37.05% 1,290,900,000. 00 34.72% 2.33% 长期借款 100,000,000.0 0 2.36% 2.36% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 213,724,098.40 系保证金，存入银承保证金19,018.63 万元，存入贷款保证金2,000.00万元， 存入保函保证金35.33万元，存入担 保保证328.45万元 应收账款 30,000,000.00 为取得贷款做质押担保 固定资产 184,110,582.64 为取得贷款做抵押担保 无形资产 63,750,921.55 为取得贷款做抵押担保 合 计 491,585,602.59 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 732,000,000.00 46,566,924.00 1,471.93% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 展情 况 浙江金 磁银信 担保有 限公司 融资性 担保业 务 新设 300,00 0,000.0 0 100.00 % 自筹 无 长期 汽车贷 款担保 已完 成 0.00 -98,156. 62 否 2016 年 01 月 12 日 详细内 容请见 巨潮资 讯网 （http:// info.co m.c n） 上的 《关于 对外投 资设立 公司的 公告》 （公告 编号： 2016-00 3）。 杭州烜 诚投资 合伙企 业（有 限合 伙） 股权投 资、投 资管理 和投资 咨询 （除证 券、期 货） 新设 200,00 0,000.0 0 33.28% 自筹 北京金 固磁系 资产管 理有限 公司、 易方达 资产管 理有限 公司 (代表 “易方 达资产 杭州银 行 27 号单一 客户专 项资产 管理计 划”) 3 年 投资汽 车后市 场项目 已完 成 0.00 8,987,14 1.27 否 2016 年 05 月 14 日 详细内 容请见 巨潮资 讯网 （http:// info.co m.c n） 上的 《关于 对外投 资及签 订合伙 协议的 公告》 （公告 编号： 2016-04 5）。 金磁融 资租赁 有限公 司 融资租 赁业 务，租 赁业 收购 200,00 0,000.0 0 100.00 % 自筹 无 长期 汽车融 资租赁 业务 已完 成 0.00 -4,067,4 17.92 否 2016 年 04 月 15 日 详细内 容请见 巨潮资 讯网 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 务，向 国内外 购买租 赁财 产，租 赁财产 的残值 处理及 维修， 租赁交 易咨询 和担 保，从 事与主 营业务 相关的 商业保 理业 务。 （http:// info.co m.c n） 上的 《关于 全资子 公司收 购曦源 国际 （香 港）有 限公司 的公 告》（公 告编 号： 2016-03 7）。 合计 -- -- 700,00 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 4,821,56 6.73 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2014 年 非公开发 行股份 61,032.57 913.97 10,198.8 0 0 0.00% 52,617.2 存放募集 资金专户、 现金管理 0 合计 -- 61,032.57 913.97 10,198.8 0 0 0.00% 52,617.2 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1265 号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司 采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 23,393,357 股，发行价为每股人民币 27.10 元， 共计募集资金 633,959,974.70 元，坐扣承销和保荐费用 21,673,499.05 元后的募集资金为 612,286,475.65 元，已由主承销商 国信证券股份有限公司于 2014 年 12 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除会计师费、律师费、法定信息披露费 用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,960,783.49 元后，公司本次募集资金净额为 610,325,692.16 元。上述募 集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕271 号）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 “年产 500 万只新型 高强度钢制轮毂和 200 万只车轮生产线 项目”之首期投资项目 “年产 500 万只新型 高强度钢制轮毂项目” 否 62,000 62,000 913.97 10,198.8 16.45% 2018 年 12 月 31 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 62,000 62,000 913.97 10,198.8 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 62,000 62,000 913.97 10,198.8 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 根据年产 500 万只新型高强度钢制轮毂项目具体实施进展情况，考虑到汽车零配件行业景气度下 降，国内外市场竞争压力较大，为合理利用公司现有产能及控制风险，保障募集资金的使用安全， 公司放缓了该项目的投资进度。经公司董事会审慎研究，为保证募集资金的合理使用，公司将根据 市场情况、业务发展需求、公司经营状况和盈利能力，合理安排资金投入，并决定拟将该募投项目 建设完工达可使用状态的时间由原计划的 2017 年 4 月 30 日延期至 2018 年 12 月 31 日。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期内无此情况。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司于 2015 年 2 月 2 日用募集资金予以置换自有资金先期投入募投项目 8,575.78 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金 326,172,040.65 元，存放于募集资金专户 327,040.65 元，以七天通知存款方式存放募集资金 125,845,000.00 元（包括银行存款利息 845,000.00 元），以定 期存款方式存放募集资金 200,000,000.00 元，购买理财产品 200,000,000.00 元。募集资金将继续用于 募集资金投资项目的建设。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 特维轮网络 科技（杭州） 有限公司 子公司 电信业务 （凭许可证 经营）；计算 机软硬件、 网络技术、 通讯技术领 域内的技术 开发，技术 成果转让， 技术咨询， 技术服务； 汽车销售； 五金交电、 电子产品、 机械设备、 汽车配件、 文具用品、 体育用品的 批发，零售； 货物进出口 9172.5 万人 民币 399,445,759. 52 -122,735,267 .03 896,567,302. 39 -224,869,295 .76 -169,309,316 .99 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 浙江金磁银信担保有限公司 设立 对公司整体生产和业绩无明显影响 金磁融资租赁有限公司 收购 对公司整体生产和业绩无明显影响 杭州汽车超人网络科技有限公司 设立 对公司整体生产和业绩无明显影响 广州汽车超人网络科技有限公司 设立 对公司整体生产和业绩无明显影响 曦源国际（香港）有限公司 收购 对公司整体生产和业绩无明显影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1、钢制车轮行业 国内钢制车轮行业发展的主要瓶颈在于生产的设备和技术，因此，产品质量稳定性较差、 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 精度不高，大部分只能满足精度要求不高的国内AM市场。对于产品质量要求高、市场前景更 为广阔的OEM市场仅有少数几家国内企业能够进入。上述企业通过多年的技术积累，目前能 基本满足国内汽车整车厂对钢制车轮的技术要求，但与国际整车厂的对车轮质量不断提高的 要求仍有一定的差距。 钢制车轮行业作为汽车零部件行业的一个分支，其周期性基本与汽车行业周期性同步， 但波动幅度要小于汽车行业，原因是与汽车保有量有关的汽车改装与维修需求在一定程度上 抵消了汽车行业波动对本行业造成的影响。汽车需求与宏观经济密切相关，汽车销量的波动 性明显高于GDP的波动幅度，属于典型的周期性行业。 公司是我国钢制车轮行业的龙头企业。公司为国家高新技术企业，是商务部和国家发改 委认定的首批“国家汽车零部件出口基地企业”；被中国汽车工业协会评选的“中国汽车零部件 车轮行业龙头企业”。公司是上海大众、上汽通用、上海汽车、通用五菱、长安福特、比亚迪、 吉利汽车、江淮汽车、宇通客车、东风柳汽等各大整车制造商的供应商。在国际市场上，公 司已成功进入国际汽车零部件配套采购体系，是美国通用体系内的中国钢制车轮供应商之一。 2、汽车后市场行业 中国的汽车年产销量从2009年突破1,300万辆大关，我国已连续八年成为世界第一大汽车 产销国；2016年我国的汽车产销量超过2,800万辆。根据公安部交管局发布的统计数据，截至 2017年3月底，全国机动车保有量首次突破3亿辆，其中汽车达2亿辆。一般车主常规维修保养 年均费用在6,000元左右，随着家庭自购车陆续超过4S店保养期，我国汽车后市场迎来巨大机 会。 公司在汽车后市场行业具有一定知名度和竞争优势，已在行业内确立了先发优势，业务 发展形势良好。以公司为代表的“线上商城平台+线下门店服务+供应链整合”模式正成为国内 汽车后市场的重要模式。公司从事汽车后市场业务的具有供应链资源优势、行业先发优势、 人才和团队优势等竞争优势。汽车后市场业务需要大额的资金投入，公司刚刚完成的27亿定 向增发，为后续的发展打下了坚实的基础。 （二）公司发展战略 公司总的战略目标是成为全球顶级的汽车钢制车轮供应商以及国内驰名的汽车后市场服 务商，使公司和汽车后服务市场的品牌成为世界知名品牌，具体战略规划如下： 1、钢制车轮业务 公司将继续致力于钢制滚型车轮的研发、制造和销售，继续保持公司在钢制滚型车轮行 业领先地位的同时，依靠技术创新提升公司产品档次，满足中高端客户需求，壮大企业规模， 不断强化企业技术优势、人才优势和规模优势，以高强度、高精度、轻量化钢制滚型车轮替 代进口，以美观化钢制滚型车轮替代铝合金车轮，从而使公司成为国际领先的一流钢制滚型 车轮供应商。 2、汽车后服务市场 公司采取 “线上商城平台+线下门店服务+供应链整合”的综合模式，来改造汽车后市场， 其核心宗旨是帮助整个行业提高效率，降低成本，其背后重要的核心竞争力之一是供应链整 合，通过供应链整合获取一定毛利是公司前期主要的盈利来源之一。供应链整合能力越强， 盈利能力越强，前期公司采取较低毛利的市场策略是为了快速获取用户占领市场，当公司的 用户数和市场占有率达到一定规模后，向上游的议价能力增强，获得更优的价格，从而让平 台吸引更多用户，获得更大的市场占有率，形成良性循环。 （三）公司2017年度的经营计划 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2017年将是公司转型升级和快速发展的重要一年，随着公司汽车后服务市场业务的快速 发展，公司的营业收入和知名度也将相应提升。2017年公司将充分发挥现有优势，做强、做 专、做长主业，利用公司首次公开发行和2014年次非公开发行募集资金投资项目的实施，进 一步优化公司产品结构，以满足市场差异化需求，增强综合竞争实力。 （四）可能面对的风险 1、产业政策风险 由于购置税的优惠及有关新能源汽车政策的支持，对2017年车市有一定正向刺激，但由 于汽车保有量、环境污染、交通拥堵等问题加剧带来新的“限购、限牌、尾号限行”等影响短 期难以缓解，因此2017年汽车行业可能会受到一定程度的影响。 为应对上述风险，公司将紧跟国家经济结构转型的步伐，加快自身产业转型升级，以市 场为导向，深入开展技术创新和，进一步优化产品结构，寻找新的利润增长点，实现公司后 续的稳步发展。 2、原材料价格波动风险 公司钢制车轮产品生产所用的主要原材料是钢材，由于原材料成本占公司钢轮业务的比 重较大，因此原材料价格的波动会直接影响公司钢制车轮业务的营业成本，进而对公司的经 营业绩带来影响。 公司将注重技术研发与创新，开发新的高端产品，通过加强精细化管理、集中采购等方 式以降低成本，并努力建立主要原材料监测机制、销售定价模式，努力降低主要原材料价格 波动对公司盈利能力的影响。 3、人力资源风险 随着公司业务的快速发展，由于客观条件的限制，公司现有的人力资源和人才储备不能 跟上公司预期的快速发展，要实施上述计划，必须制定能够吸引人才的政策，加大高级管理 人才、技术研发人才以及其他专业人才的引进，改善公司现有的人力资源结构。 公司将加大人才的引进和培养，同时做好人才的储备工作。通过建立和完善人力资源体 系、以绩效为导向的薪酬考核体系，降低员工流失率，打造一流的团队，促进公司快速健康 的发展。 4、汽车后市场竞争风险 （1）公司的汽车后市场业务已经发展多年，在汽车后市场领域积累了一定的行业经验， 公司的“汽车超人”品牌建立了一定的市场知名度。由于汽车后市场空间巨大，近年来，部分 企业开始投资进入该领域，且部分企业已经被淘汰出局。因此公司需要及时把握行业发展趋 势和市场变化，努力提高经营业绩。 （2）公司的汽车后市场业务采取 “线上商城平台+线下门店服务+供应链整合”的综合模 式，目前供应链整合取得了初步成果。在汽车后市场行业里，供应链的规模优势很重要，同 时对企业资金周转的要求也很高，因此，如果不能快速扩大规模，不能投入足够资金，有可 能会影响毛利率的提升。对此，公司需要及时把握发展时机，快速扩大规模及投入足够资金， 提升整体业绩。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 11 日 实地调研 机构 此次的调研的有关情况详见公司于 2016 年 1 月 11 日登载于深圳证券交易 所网站互动易平台上的《2016 年 1 月 12 日投资者关系活动记录表》 2016 年 02 月 22 日 实地调研 机构 此次的调研的有关情况详见公司于 2016 年 2 月 22 日登载于深圳证券交易 所网站互动易平台上的《2016 年 2 月 23 日投资者关系活动记录表》 2016 年 04 月 13 日 实地调研 机构 此次的调研的有关情况详见公司于 2016 年 4 月 13 日登载于深圳证券交易 所网站互动易平台上的《2016 年 4 月 14 日投资者关系活动记录表》 2016 年 04 月 14 日 实地调研 机构 此次的调研的有关情况详见公司于 2016 年 4 月 14 日登载于深圳证券交易 所网站互动易平台上的《2016 年 4 月 14 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 05 日 实地调研 机构 此次的调研的有关情况详见公司于 2016 年 5 月 5 日日登载于深圳证券交 易所网站互动易平台上的《2016 年 5 月 6 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 09 日 实地调研 机构 此次的调研的有关情况详见公司于 2016 年 5 月 9 日登载于深圳证券交易 所网站互动易平台上的《2016 年 5 月 10 日投资者关系活动记录表》 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年度利润分配预案 以2014年末公司总股本203,393,357股为基数，向全体股东每10股派发现金2.0元（含税），本次利润分 配40,678,671.40元，不送红股，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增15股。 2、2015年度利润分配预案 以2015年末公司总股本508,483,392股为基数，向全体股东每10股派发现金0.8元（含税），本次利润分 配40,678,671.36元。 3、2016年度利润分配预案 由于公司在 2016 年度出现较大幅度的亏损，同时公司转型战略也需要一定的储备资金， 公司董事会提议公司2016年度利润分配预案为不派发现金红利，不送股，不以公积金转增股 本。本预案已经第三届董事会第四十四次董事会审议通过，尚需提交2016年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 0.00 -138,164,259.72 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 40,678,671.36 46,951,239.39 86.64% 0.00 0.00% 2014 年 40,678,671.40 63,569,525.21 63.99% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 无 资产重组时所作承诺 无 首次公开发行或再融资时所作承诺 孙金国；孙利 群；孙锋峰； 孙曙虹。公司 董事、监事、 高级管理人 员 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 一、关于同业 竞争承诺：为 避免在以后 的经营中产 生同业竞争， 最大限度地 维护本公司 的利益，保证 本公司的正 常经营，股东 孙金国、孙利 群、孙锋峰、 孙曙虹向本 公司出具了 《关于避免 同业竞争的 承诺函》，承 诺如下：“1、 本方及本方 控制的其他 企业目前没 有、将来也不 直接或间接 从事与金固 股份及其控 股子公司现 有及将来从 事的业务构 成同业竞争 的任何活动， 并愿意对违 反上述承诺 2010 年 09 月 21 日 长期 正在履行 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 而给金固股 份造成的经 济损失承担 赔偿责任。2、 对本方下属 全资企业、直 接或间接控 股的企业，本 方将通过派 出机构和人 员（包括但不 限于董事、经 理）以及控股 地位使该等 企业履行本 承诺函中与 本方相同的 义务，保证不 与金固股份 同业竞争，并 愿意对违反 上述承诺而 给金固股份 造成的经济 损失承担赔 偿责任。”二、 关于关联交 易、资金占用 承诺：公司的 全体董事、监 事、高级管理 人员及公司 股东孙曙虹、 孙利群已书 面承诺：我们 将严格依照 股份公司关 于《公司章 程》、《关联交 易决策制度》 等相关制度 及股份公司 可能于未来 不时予以修 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 订或颁布之 其他有关制 度，以股份公 司及其控股 子公司的利 益为第一考 量，通过自身 合法权利促 使股份公司 及子公司严 格履行关联 交易决策程 序，尤其是切 实杜绝向实 际控制人及 其控制的其 他企业等关 联方提供借 款之行为的 再次发生。倘 若因历史上 借款所致使 发行人损失 或遭受行政 处罚，以及， 若因我们违 反上述承诺 而致使发行 人或其控股 子公司遭受 损失，则由我 们向发行人 或其控股子 公司承担连 带的赔偿责 任。 股权激励承诺 无 其他对公司中小股东所作承诺 孙锋峰 其他承诺 孙锋峰基于 对公司未来 发展和长期 投资价值强 烈的信心，计 划自公司复 牌之日起三 2015 年 09 月 25 日 12 个月 履行完毕 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 个月内以自 筹资金根据 中国证监会 和深圳证券 交易所的有 关规定以及 市场情况，增 持不低于公 司 50 万股股 份,同时孙锋 峰先生承诺 在本次增持 期间及增持 完成后的十 二个月内（即 2015 年 9 月 25 日-2016 年 9 月 24 日）不 减持所持公 司股份，不转 让或者委托 他人管理其 持有的公司 股份。 倪永华 股份增持承 诺 倪永华先生 计划在公司 复牌之日起 三个月内，根 据中国证监 会和深圳证 券交易所的 有关规定增 持本公司股 份，倪永华先 生拟增持股 份数量不低 于 15 万股， 增持后 12 个 月内不减持。 2015 年 07 月 16 日 12 个月 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内新增金磁融资租赁有限公司、浙江金磁银信担保有限公司、杭州汽车超人网络科技有限公司、广州汽车超人网络科 技有限公司、曦源国际（香港）有限公司 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 195 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 俞佳南、徐晓峰 境外会计师事务所名称（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 相关公告 披露日期 （协议签署日） 额 完毕 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江世轮实业有限公 司 2015 年 04 月 17 日 6,500 2015 年 07 月 29 日 700 连带责任保 证 6 个月 是 是 浙江世轮实业有限公 司 2015 年 04 月 17 日 6,500 2015 年 09 月 23 日 420 连带责任保 证 6 个月 是 是 山东金固汽车零部件 有限公司 2013 年 04 月 20 日 3,000 2013 年 06 月 04 日 637.5 连带责任保 证 36 个月 是 是 成都金固车轮有限公 司 2014 年 06 月 24 日 4,000 2014 年 06 月 19 日 1,088.96 连带责任保 证 36 个月 否 是 浙江世轮实业有限公 司 2015 年 04 月 17 日 6,500 2015 年 11 月 11 日 525 连带责任保 证 6 个月 是 是 浙江世轮实业有限公 司 2015 年 04 月 17 日 6,500 2015 年 11 月 27 日 455 连带责任保 证 6 个月 是 是 浙江世轮实业有限公 司 2015 年 04 月 17 日 6,500 2015 年 12 月 11 日 1,000 连带责任保 证 12 个月 是 是 特维轮网络科技（杭 州）有限公司 2016 年 04 月 13 日 10,000 2016 年 04 月 07 日 5,000 连带责任保 证 12 个月 是 是 特维轮网络科技（杭 州）有限公司 2016 年 04 月 13 日 10,000 2016 年 06 月 28 日 5,000 连带责任保 证 12 个月 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 24,150 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 14,826.46 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 24,150 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 11,088.96 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 24,150 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 14,826.46 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 24,150 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 11,088.96 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.87% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 10,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,000 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 交通银行 否 保本浮动 收益型 20,000 2016 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 29 日 最高年化 收益率为 3.35% 0 0 670 554.9 未收回 建设银行 否 保本浮动 收益型 535 2015 年 12 月 23 日 2016 年 04 月 11 日 到期一次 性返还本 金和 3.1%年收 益率计算 产品收益 535 0 3.9 3.93 收回 建设银行 否 保本浮动 收益型 150 2016 年 02 月 15 日 2016 年 04 月 11 日 到期一次 性返还本 金和 3.1%年收 益率计算 产品收益 150 0 1 1.13 收回 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 合计 20,685 -- -- -- 685 0 674.9 559.96 -- 委托理财资金来源 建设银行的 685 万为自有资金，交通银行的 20000 万为募集资金。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 02 月 01 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 根据公司实际情况。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 报告期内，公司依法合规运营，注重保护股东特别是中小股东的权益，不断为股东创造 价值，保护公司员工的合法权益，真诚对待供应商、客户和消费者，同时注重环境保护和节 能降耗，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重，实现社会和公司的可持续发展，创 建和谐的企业发展环境，履行社会责任。 （一）股东权益和债权人权益的保护。 公司始终把规范运作作为企业发展的基础与根本，建立了较为健全的公司治理结构并不 断完善，严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要求，建立以公 司《章程》为总则，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作 细则和内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理 层为主体结构的各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡、行之有效的决策与经营管理体 系。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 根据中国证监会的相关规定，完善公司利润分配政策并制定合理的现金分红回报规划， 积极回报投资者；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平， 不进行选择性信息披露，严格执行内幕信息知情人登记和内幕信息保密制度，公平对待所有 股东和投资者；强化投资者关系管理，通过实地调研、“互动易”、热线电话等多种方式与投 资者进行沟通交流，保障公司所有股东尤其是中小股东拥有各项合法权益。 （二）员工权益的保护。 公司依据《公司法》和《公司章程》的规定，选举了职工代表监事，确保员工在公司治 理中享有充分的权利。公司认真贯彻《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，建立了完善 的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，做好员工劳动合同的 签订和履行，并按时缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险，并根据各 个部门的职能确定相应的绩效考核，实行员工轮岗制、末位淘汰制，员工诉求渠道等激发员 工工作积极性。同时关注员工业余生活和身心健康，通过各种途径和活动丰富员工生活、展 示员工才艺，增强企业凝聚力，弘扬企业文化。 （三）供应商、客户和消费者权益的保护。 公司一直以“为客户提供满意的产品”为使命，积极深化和发展与供应商、客户的战略合 作伙伴关系，重视与供应商、客户的共赢关系，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司 对供应商、对客户的社会责任。公司严格遵守并履行合同约定，加强与供应商的沟通合作， 以保证供应商的合理合法权益，与供应商保持了良好的合作关系。公司通过执行严格的质量 标准，提升产品品质和服务质量，严格按照客户要求以及客户需求，不断提高产品的美誉度 和客户满意度，为客户提供高质的产品和优质的服务 （四）环境保护。 公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排作为一项重要工作来抓，加大环保 设施的投入。报告期内，公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气进行有效综合 治理，废水及废气处理设施正常运行，环保设施总体运行情况良好，节能减排工作有序进行。 公司设立了杭州金固新能源开发有限公司，实施光伏发电项目。公司与美国TMW公司合资成 立了杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司，生产EPS设备（绿色环保无污染的钢材表面处 理设备），能替代酸洗，是钢材表面处理的革命性技术，将来会为社会与公司带来巨大的环 境效益。 （五）积极参与社会公益事业 公司成立至今，始终坚持诚信经营，依法纳税。在为地方经济发展做出积极贡献的同时， 公司通过上项目、扩规模，创造了大量的就业机会，大大缓解了当地政府的就业压力，提高 了当地人民的生活水平。公司还在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶 贫济困等方面给予了必要的支持。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 124,130,6 62 24.41% -630,494 -630,494 123,500,1 68 24.29% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 124,130,6 62 24.41% -630,494 -630,494 123,500,1 68 24.29% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 124,130,6 62 24.41% -630,494 -630,494 123,500,1 68 24.29% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 384,352,7 30 75.59% 630,494 630,494 384,983,2 24 75.71% 1、人民币普通股 384,352,7 30 75.59% 630,494 630,494 384,983,2 24 75.71% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 508,483,3 92 100.00% 0 0 508,483,3 92 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 66,255 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 66,467 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 孙金国 境内自然人 16.59% 84,375,00 0 63,281,25 0 21,093,75 0 质押 42,000,000 孙锋峰 境内自然人 14.92% 75,875,04 3 56,906,28 2 18,968,76 1 质押 53,985,000 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 孙利群 境内自然人 6.64% 33,750,00 0 0 33,750,00 0 质押 18,750,000 孙曙虹 境外自然人 6.64% 33,750,00 0 0 33,750,00 0 中国建设银行股 份有限公司－融 通互联网传媒灵 活配置混合型证 券投资基金 境内非国有法人 1.38% 6,999,930 0 6,999,930 交通银行股份有 限公司－工银瑞 信互联网加股票 型证券投资基金 境内非国有法人 1.15% 5,826,375 0 5,826,375 华宝信托有限责 任公司－“辉 煌”117 号单一资 金信托 境内非国有法人 0.99% 5,013,390 0 5,013,390 中融国际信托有 限公司－中融－ 日进斗金 14 号证 券投资集合资金 信托计划 境内非国有法人 0.71% 3,599,748 0 3,599,748 中国建设银行股 份有限公司－融 通领先成长混合 型证券投资基金 （LOF） 境内非国有法人 0.69% 3,499,954 0 3,499,954 全国社保基金四 一五组合 境内非国有法人 0.64% 3,231,709 0 3,231,709 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 孙金国、孙利群是公司控股股东（两人为夫妻关系），孙锋峰、孙曙虹为孙金国、孙 利群之子女。除此之外，未知上述其他股东是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 孙利群 33,750,000 人民币普通股 33,750,000 孙曙虹 33,750,000 人民币普通股 33,750,000 孙金国 21,093,750 人民币普通股 21,093,750 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 孙锋峰 18,968,761 人民币普通股 18,968,761 中国建设银行股份有限公司－融通 互联网传媒灵活配置混合型证券投 资基金 6,999,930 人民币普通股 6,999,930 交通银行股份有限公司－工银瑞信 互联网加股票型证券投资基金 5,826,375 人民币普通股 5,826,375 华宝信托有限责任公司－“辉煌”117 号单一资金信托 5,013,390 人民币普通股 5,013,390 中融国际信托有限公司－中融－日 进斗金 14 号证券投资集合资金信托 计划 3,599,748 人民币普通股 3,599,748 中国建设银行股份有限公司－融通 领先成长混合型证券投资基金 （LOF） 3,499,954 人民币普通股 3,499,954 全国社保基金四一五组合 3,231,709 人民币普通股 3,231,709 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 孙金国、孙利群是公司控股股东（两人为夫妻关系），孙锋峰、孙曙虹为孙金国、孙 利群之子女。除此之外，未知上述其他股东是否存在关联关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 孙金国 中国 是 孙利群 中国 是 孙锋峰 中国 是 主要职业及职务 2013 年 9 月 30 日换届选举前，孙金国先生为本公司董事长，换届选举后，孙 锋峰先生担任公司董事长，孙金国先生担任本公司董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 孙金国 中国 是 孙利群 中国 是 孙锋峰 中国 是 主要职业及职务 2013 年 9 月 30 日换届选举前，孙金国先生为本公司董事长，换届选举后，孙 锋峰先生担任公司董事长，孙金国先生担任本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 孙锋峰 董事长、 总经理 现任 男 35 2013 年 09 月 30 日 75,875,04 3 75,875,04 3 孙金国 董事 现任 男 63 2013 年 09 月 30 日 84,375,00 0 84,375,00 0 倪永华 董事会秘 书，财务 总监，董 事 现任 男 42 2013 年 09 月 30 日 2,782,440 2,782,440 何烽 董事 现任 男 43 2013 年 09 月 30 日 方铭 独立董事 现任 男 48 2013 年 09 月 30 日 邹峻 独立董事 现任 男 45 2013 年 09 月 30 日 吴伟明 独立董事 现任 男 55 2013 年 09 月 30 日 陆本银 监事 现任 男 54 2013 年 09 月 30 日 421,875 421,875 孙煜帆 监事 现任 男 36 2013 年 09 月 30 日 盛枫 监事 现任 男 36 2015 年 09 月 28 日 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 朱丹 副总经理 现任 男 50 2013 年 09 月 30 日 金佳彦 副总经理 现任 男 35 2013 年 09 月 30 日 王冠 副总经理 现任 女 33 2014 年 03 月 06 日 512,500 512,500 合计 -- -- -- -- -- -- 163,966,8 58 0 0 163,966,8 58 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事会成员简历 董事长孙锋峰先生： 1981年生，男，中国国籍，加拿大永久居留权，大学本科学历，毕业于哈尔滨工业大学， 杭州市富阳区政协常委、浙商理事会主席团主席、浙商杰出少帅、中国长三角十大新锐青商。 2003年加入本公司，历任国际市场部经理、本公司董事、总经理，现任本公司董事长、总经 理。 董事孙金国先生： 1953年生，男，中国国籍，澳大利亚永久居留权，初中学历，清华大学总裁班结业，中 国汽车协会车轮委员会理事，曾任富阳市人大代表、常委会委员，曾荣获“杭州市乡镇企业系 统优秀厂长”荣誉称号。于1975年至1979年在部队服役，曾担任轮机班班长，1980年至1994 年任富阳龙门公社农机修配厂厂长，1995年任飞轮厂厂长，1996年至2007年任富阳金固执行 董事、总经理，浙江金固董事长、总经理，2007年9月至2013年9月任本公司董事长，现任本 公司董事。 董事倪永华先生： 1974年生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历，毕业于浙江工业大学财 务专业，清华大学总裁高级研修班结业，工商管理硕士。1996年至1999年就职于杭州汪氏皮 革公司，任财务经理。2000年加入本公司，历任财务部经理、办公室主任、副总经理（负责 财务工作），现任本公司董事会秘书、财务总监、泰恩达金固董事长。 董事何烽先生： 1973年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，复旦大学硕士毕业，高 级会计师职称；曾任职于浙江天健会计师事务所管理咨询部，历任经理、高级经理等职务。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 现任浙江永艺家具股份有限公司董事，本公司董事。 独立董事方铭先生： 1968年2月生，男，中国国籍，中共党员，本科学历，高级会计师，中国注册会计师，注 册税务师，浙江省注册会计师协会第五届理事会理事。自2004年5月至今任浙江同方会计师事 务所有限公司董事长。现任创新医疗管理股份有限公司（002173）、浙江步森服饰股份有限 公司（002569）独立董事，本公司独立董事。 独立董事邹峻先生： 1971年3月生，男，中国国籍，无境外永久居留权，华东政法学院国际经济法专业本科， 英国伦敦大学访问学者，浙江大学 EMBA，一级律师。历任伦敦富肯律师事务所外国顾问律 师，丹敦浩国际律师事务所香港事务所外国顾问律师，浙江天册律师事务所合伙人，北京凯 源律师事务所合伙人。现任观韬律师事务所高级合伙人、浙江万马电缆股份有限公司（002276） 独立董事、本公司独立董事。 独立董事吴伟明先生： 1961年3月生，男，中国国籍，无永久境外居留权，华南理工大学汽车专业本科毕业，研 究员级高级工程师。曾任东风杭州汽车有限公司研究所所长、总工程师、副总经理、总经理 兼党委书记、杭州市汽车工业协会理事长，获得中国机械工业科技专家、东风汽车公司有突 出贡献专家、东风青年人才、杭州市劳动模范等称号。入选1999年度浙江省“新世纪151人才 工程”第二层次培养人员，于2006年培养期届满。工作期间修完了天津大学工商管理研究生课 程，参加浙江大学现代企业家经理高级研修班学习并获中国职业经理人执业资格（高级）证 书，参加上市公司高级管理人员（独立董事）培训获证。主持开发设计的产品项目多次获得 中国汽车工业（省级）、东风汽车公司（市级）的科技进步奖。现任浙江大学城市学院教授、 杭州市汽车行业协会专家委员会主任、宁波双林汽车部件股份有限公司（300100）、宁波高 发汽车控制系统股份有限公司（603788）、上海华峰超纤材料股份有限公司（300180）独立 董事，本公司独立董事。 监事会成员简历 监事陆本银先生： 1962年10月生，男，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1995年4月加入本公司历 任公司生产车间主任、生产部长、金桥厂区大钢圈事业部经理，2010年至2014年任金桥厂区 生产总监、2015年起任鞍钢金固生产总监、2011年3月至今任公司监事，现任本公司监事会主 席。 职工代表监事孙煜帆先生： 1980年1月生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，毕业于杭州电视广播 大学。2005年加入本公司，历任办公室主任、行政管理部副部长， 2007年9月至今担任公司 监事、工会主席、鞍钢金固销售总监。 监事盛枫先生： 1980 年7月生，男，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，2002年毕业于黄河科技 学院，机械设计与制造专业。2010 年取得中央广播电视大学，行政管理本科学历。2002年加 入本公司，历任技术员、质检员、质检部长、技术部长、研发中心总监、生产管理委员会主 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 任，现任本公司监事，钢轮事业部总经理助理。 高级管理人员简历 总经理孙锋峰先生： 孙锋峰先生的个人简历详见“董事会成员”介绍。 董事会秘书、财务总监倪永华先生： 倪永华先生的个人简历详见“董事会成员”介绍。 副总经理王冠女士： 1983年1月生，女，中国国籍，加拿大永久居留权，研究生学历，毕业于加拿大渥太华大 学经济学专业。2008年至2011年就职于中国进出口银行浙江省分行。现任本公司副总经理。 副总经理朱丹先生： 1966年1月生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于西南科技大学机电 一体化技术专业。2001年加入本公司，历任质检部长、车间主任，浙江世轮实业有限公司生 产总经理，金桥厂区生产总监、安全环保部部长，现任本公司副总经理。 副总经理金佳彦先生： 1981年8月生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，毕业于浙江大学国际 经济与贸易专业，中欧国际工商学院EMBA，任杭州市富阳区人大代表，曾任职平安银行信 贷部经理。2006年加入本公司，历任国际市场部经理，总经理助理，现任子公司上海誉泰实 业有限公司总经理，本公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 何烽 浙江永艺家具股份有限公司 董事 2014年07月30 日 2017 年 07 月 29 日 是 方铭 浙江同方会计师事务所有限公司 董事长 2004年04月01 日 是 方铭 创新医疗管理股份有限公司 独立董事 2015年12月20 日 2018 年 12 月 20 日 是 方铭 浙江步森服饰股份有限公司 独立董事 2014年10月15 日 2017 年 10 月 15 日 是 邹峻 观韬律师事务所 高级合伙人 2014年02月01 日 是 邹峻 浙江万马电缆股份有限公司 独立董事 2016年08月10 日 2019 年 08 月 10 日 是 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 吴伟明 浙江大学城市学院 教授 2009年04月01 日 是 吴伟明 宁波双林汽车部件股份有限公司 独立董事 2015年04月21 日 2018 年 04 月 21 日 是 吴伟明 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 独立董事 2014年05月15 日 2017 年 05 月 15 日 是 吴伟明 上海华峰超纤材料股份有限公司 独立董事 2015年06月01 日 2018 年 06 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程规定和经营情况，公司董事及高管的报酬由公司董事会薪酬与考 核委员会提出议案，报董事会批准。公司董事、独立董事及监事的报酬分别由董事会、监事会提出议案，报请股东大会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司实施绩效考核，对其年薪采取“年薪+绩效”的方式，根据公司的经营状况和 个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司按月支付董事、监事和高级管理人员报酬，对于独立董事 公司按年支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 孙锋峰 董事长、总经理 男 35 现任 59.36 否 孙金国 董事 男 63 现任 32.6 否 倪永华 董事会秘书，财 务总监，董事 男 42 现任 31.5 否 何烽 董事 男 43 现任 12.97 否 方铭 独立董事 男 48 现任 7.06 否 邹峻 独立董事 男 45 现任 7.06 否 吴伟明 独立董事 男 55 现任 7.06 否 陆本银 监事 男 54 现任 15 否 孙煜帆 监事 男 36 现任 21.24 否 盛枫 监事 男 36 现任 18.78 否 朱丹 副总经理 男 50 现任 9.33 否 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 金佳彦 副总经理 男 35 现任 36.6 否 王冠 副总经理 女 33 现任 13 否 合计 -- -- -- -- 271.56 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,161 主要子公司在职员工的数量（人） 2,149 在职员工的数量合计（人） 3,310 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,310 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,798 销售人员 525 技术人员 484 财务人员 42 行政人员 461 合计 3,310 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 771 大专 782 中专及以下 1,757 合计 3,310 2、薪酬政策 公司薪酬激励政策采取岗位工资与绩效工资相结合的方式。一般员工实行岗位技能工资制，且按月发 放员工薪资：一线生产类员工：设置岗位技能工资与按劳所得相结合的工资管理制度，即员工薪资=（岗 位技能工资+多劳多得）*12个月+年度奖金；后勤类员工：以岗位基本工资、绩效工资等指标综合考核员 工劳动报酬，设置岗位工资和绩效工资相结合的工资管理制度，即员工薪资=（岗位工资+月度绩效考核工 资）*12个月+年度绩效奖金。 员工年度奖金由个人月度考核、部门月度考核及个人、部门的月度考核叠加形成年度考核计划，个人 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 考核经部门主管、人力资源部检查考核，最后由公司管理层或负责人确定考核结果，年终发放奖励。 3、培训计划 报告期内，公司根据战略发展的需求及结合公司实际情况，以提高员工业务水平为核心，采用内部培 训与外部培训相结合的方式对员工进行了有效培训。根据各岗位职工技能需求，对各岗位员工分别进行专 业技能培训。 培训主要分为：员工入职培训、员工安全培训、职工生产技能培训、业务知识培训、技能等级资格培 训及各类专业知识讲解。 2017年公司将继续提升员工知识水平及个人专业技能，根据公司内部实际情况有针对性的组织相应培 训，满足员工培训需求、全面提升员工个人职业素质水平。主要计划内容为：新员工入职培训，月度安全 培训，不定期各类专业知识讲解（每季度1次），职称申报（依据各地区），会计类、工程师类等专业考 试、培训，根据需求赴外公司实习调研考察等等。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业版上市 公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁发的其他相关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报 告期末，公司运作规范，信息披露规范，公司治理的实际状况基本符合前述法律法规及深圳 证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 公司于2016年6月制定了《债务融资工具信息披露管理制度》，并经公司第三届董事会第 三十六次会议审议通过，以规范公司在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为， 加强公司信息披露事务管理，保护投资者合法权益。 （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章 程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规要求，规范地召集、召开股东大会，能够确保 全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于公司与控股股东 公司具有独立的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于 控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。报告期内，公司控股股东严格规范自 己的行为，通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生董事人选，公司董事 会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数及人员结构符合法律、法规的要求。报告 期内，公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等 相关规定召集、召开董事会，各董事按时出席董事会，勤勉尽责，认真审议各项议案并对公 司重大事项做出科学、合理决策。独立董事独立履行职责，对公司重要及重大事项发表独立 意见，切实维护公司利益和股东权益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事在 公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选，公司监事 会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会人数及人员结构符合有关法律、法规的要 求。报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》召集、召开监 事会会议；公司监事能够本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司重大事项、 关联交易、财务状况，对董事、经理和其他高级管理人员的履职情况等进行有效监督。 （五）关于信息披露与投资者关系管理 公司董事会秘书负责公司的信息披露、投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询。报 告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理办法》的规定，履行信息披露义 务；公司能真实、准确、完整、及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏， 确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者 知情权的作用。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 （六）关于相关利益者 公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区福利、公益事业 等问题，重视社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方面利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （七）内部审计制度 公司设立了内部审计部门，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质 量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》 的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有独立、 完整的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。 （一）公司业务完整 公司的主营业务为钢制滚型车轮的研发、生产和销售。报告期内，公司具有完整的业务 体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在受制于公司控股股东及其他关联方的情况。公 司与控股股东之间不存在同业竞争，亦不存在关联交易。控股股东未曾利用控股股东地位干 涉公司决策和生产经营活动。 （二）公司人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。公司设有人力资源部，公司 的人事及工资管理与股东完全独立和分开。本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公 司法》、《公司章程》的有关规定产生，程序合法有效。本公司总经理、副总经理、财务负 责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在公司股东关联单位兼任 任何职务，不存在交叉任职的情况；本公司的财务人员亦未在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职。 （三）公司资产独立 本公司是采用整体变更方式设立的股份公司，公司拥有独立、完整的资产，所有与经营 性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等均进入本公司。公司拥有独立完整的经营设 备、配套设施及房屋、土地等经营性资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业产权关系明确，合法拥有与经营有关的资产、专利技术及商标的所有权，公司的资产独立 完整。 （四）公司机构独立 公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部 门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相 互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业不存在机构混同的情形。 （五）公司财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 务管理制度，独立进行财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，公 司在银行单独开立账户，公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，本公司的财务人员未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 40.68% 2016 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 20 日 《关于 2016 年第 一次临时股东大会 决议的公告》（公告 编号 2016-016），披 露于巨潮资讯网 info.co 2015 年度股东大会 年度股东大会 38.78% 2016 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 06 日 《关于 2015 年度 股东大会决议的公 告》（公告编号 2016-043），披露于 巨潮资讯网 info.co 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 38.74% 2016 年 05 月 30 日 2016 年 05 月 31 日 《关于 2016 年第 二次临时股东大会 决议的公告》（公告 编号 2016-050），披 露于巨潮资讯网 info.co 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 30.45% 2016 年 06 月 30 日 2016 年 07 月 01 日 《关于 2016 年第 三次临时股东大会 决议的公告》（公告 编号 2016-057），披 露于巨潮资讯网 info.co 2016 年第四次临时 临时股东大会 38.83% 2016 年 07 月 18 日 2016 年 07 月 19 日 《关于 2016 年第 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 股东大会 四次临时股东大会 决议的公告》（公告 编号 2016-061），披 露于巨潮资讯网 info.co 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 7.85% 2016 年 12 月 02 日 2016 年 12 月 05 日 《关于 2016 年第 五次临时股东大会 决议的公告》（公告 编号 2016-079），披 露于巨潮资讯网 info.co 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 方铭 15 1 14 0 0 否 邹峻 15 1 13 0 1 否 吴伟明 15 1 14 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会履职情况 2016年度，审计委员会共召开4次会议，讨论审议了公司累计和当前对外担保情况及关联资金情况的 专项说明等专项审计报告，对内部审计部门工作进行督促和指导。在2016年年报审计工作中，审计委员会 与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见。同时， 对审计机构的年报审计工作进行总结和评价。 2、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会召开1次会议，确认了董事、监事和高级管理人员薪酬。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会共召开0次会议。 4、董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会共召开3次会议，讨论审议了关于设立全资子公司浙江金磁银信担 保有限公司、关于签订浙江南方担保投资有限公司之投资协议、关于全资子公司收购曦源国际（香港）有 限公司、关于参股设立公募基金管理公司等投资事宜，形成决议并提交董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况，高级管理人员的岗位职责和年度工作目标完成情况，由董事会提名 与薪酬考核委员会对各高级管理人员的工作业绩进行考评，根据考评结果拟定高级管理人员的薪酬绩效初步方案并依规提请 审议。公司将以深化目标绩效管理有效调动管理层和核心骨干的工作积极性和归属感，更好地促进公司长远健康的发展，为 股东创造更大价值。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 内部控制评价报告全文披露索引 《内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：①财务报告内部控制重大 缺陷，包括但不限于以下情形：A、发现 董事、监事和高级管理人员对财务报告构 成重大影响的舞弊行为；B、发现当期财 务报表存在重大错报，而内部控制在运行 过程中未能发现该错报；C、审计委员会 和内审部门对内部控制监督无效；D、报 告给董事会、高级管理人员的重大缺陷在 合理时间内未完成整改；E、因会计差错导 致公司受到证券监管机构的行政处罚。② 财务报告内部控制重要缺陷，包括但不限 于以下情形：A、未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；B、对于非常规或特 殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 制或没有实施且没有相应的补偿性控制； C、对于期末财务报告过程的控制存在一 项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务 报表达到真实、完整的目标。财务报告一 般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：非财务报告缺陷 认定主要以缺陷对业务流程有效性的 影响程度、发生的可能性作判定。重大 缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严 重降低工作效率或效果、或严重加大效 果的不确定性、或使之严重偏离预期目 标；重要缺陷：如果缺陷发生的可能性 较高，会显著降低工作效率或效果、或 显著加大效果的不确定性、或使之显著 偏离预期目标；一般缺陷：如果缺陷发 生的可能性较小，会降低工作效率或效 果、或加大效果的不确定性、或使之偏 离预期目标。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准如下：定量标准以营业收入、资 产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与利润表相关的，以营 业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同 其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小 于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如 果超过营业收入的 1%但小于 3%，则认定 为重要缺陷；如果超过营业收入的 3%，则 认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致 或导致的损失与资产管理相关的，以资产 总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于 资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下：定量标准以营业 收入、资产总额作为衡量指标。内部控 制缺陷可能导致或导致的损失与利润 表相关的，以营业收入指标衡量。如果 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营 业收入的 1%但小于 3%，则认定为重 要缺陷；如果超过营业收入的 3%，则 认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导 致或导致的损失与资产管理相关的，以 资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或 连同其他缺陷可能导致的财务报告错 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 果超过资产总额的 0.5%但小于 1.5%，则 认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1.5%，则认定为重大缺陷。 报金额小于资产总额的 0.5%，则认定 为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1.5%，则认定为重要缺陷； 如果超过资产总额 1.5%，则认定为重 大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 25 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2017〕4758 号 注册会计师姓名 俞佳南、徐晓峰 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2017〕4758号 浙江金固股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江金固股份有限公司（以下简称金固股份公司）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金固股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金固股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了金固股份公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：俞佳南 中国·杭州 中国注册会计师：徐晓峰 二〇一七年四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江金固股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 775,481,973.98 1,083,680,857.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 26,363,302.42 23,604,827.44 应收账款 225,415,326.04 236,368,780.20 预付款项 176,570,434.62 74,689,862.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 59,713,934.26 39,737,534.82 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 买入返售金融资产 存货 641,500,647.37 572,066,262.29 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 241,881,380.20 27,520,307.64 流动资产合计 2,146,926,998.89 2,057,668,432.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 58,000,000.00 45,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 79,500,876.82 长期股权投资 302,473,397.64 101,634,927.64 投资性房地产 固定资产 1,138,691,138.51 1,069,228,362.39 在建工程 161,381,860.87 208,095,451.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 227,412,357.30 158,662,953.83 开发支出 商誉 7,880,691.19 7,880,691.19 长期待摊费用 3,862,067.57 1,732,999.25 递延所得税资产 89,118,200.97 34,062,412.26 其他非流动资产 26,381,163.18 34,318,385.75 非流动资产合计 2,094,701,754.05 1,660,616,183.56 资产总计 4,241,628,752.94 3,718,284,616.30 流动负债： 短期借款 1,571,480,000.00 1,290,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 衍生金融负债 应付票据 468,669,000.00 347,229,000.00 应付账款 203,850,940.62 148,360,284.34 预收款项 115,661,179.74 11,411,729.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 52,263,594.05 29,120,868.73 应交税费 6,362,353.92 8,464,248.38 应付利息 2,023,849.28 2,130,599.08 应付股利 其他应付款 31,150,741.55 9,263,722.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 30,302,856.00 124,677,120.00 其他流动负债 流动负债合计 2,481,764,515.16 1,971,557,572.23 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 176,250,400.00 73,210,359.26 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 48,293,738.32 53,926,434.97 递延所得税负债 187,616.84 192,119.65 其他非流动负债 非流动负债合计 324,731,755.16 127,328,913.88 负债合计 2,806,496,270.32 2,098,886,486.11 所有者权益： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 股本 508,483,392.00 508,483,392.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 841,212,590.10 840,375,752.07 减：库存股 其他综合收益 3,754,438.10 911,213.53 专项储备 盈余公积 58,729,653.87 49,344,427.65 一般风险准备 未分配利润 -3,869,293.46 184,883,656.72 归属于母公司所有者权益合计 1,408,310,780.61 1,583,998,441.97 少数股东权益 26,821,702.01 35,399,688.22 所有者权益合计 1,435,132,482.62 1,619,398,130.19 负债和所有者权益总计 4,241,628,752.94 3,718,284,616.30 法定代表人：孙锋峰 主管会计工作负责人：倪永华 会计机构负责人：王锐 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 741,346,815.16 1,012,433,307.99 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,160,055.90 19,532,465.23 应收账款 136,044,515.71 158,589,368.78 预付款项 167,005,998.48 107,047,488.31 应收利息 应收股利 50,000,000.00 其他应收款 199,230,484.83 111,729,551.46 存货 464,416,674.24 411,069,600.89 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 其他流动资产 209,830,796.38 2,946,899.20 流动资产合计 1,985,035,340.70 1,823,348,681.86 非流动资产： 可供出售金融资产 58,000,000.00 45,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,306,798,275.37 699,459,805.37 投资性房地产 固定资产 784,237,743.49 708,435,888.04 在建工程 161,089,043.78 206,878,541.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 91,194,482.84 92,787,056.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 244,767.84 253,509.60 递延所得税资产 2,723,462.58 2,515,907.26 其他非流动资产 6,559,729.81 29,716,334.34 非流动资产合计 2,410,847,505.71 1,785,047,043.05 资产总计 4,395,882,846.41 3,608,395,724.91 流动负债： 短期借款 1,471,480,000.00 1,280,900,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 469,144,000.00 318,479,000.00 应付账款 115,940,378.66 76,631,952.55 预收款项 111,206,762.41 9,817,133.01 应付职工薪酬 20,436,854.14 14,283,480.30 应交税费 2,903,885.04 3,334,190.03 应付利息 1,901,095.86 2,115,043.41 应付股利 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 其他应付款 342,089,402.39 41,036,080.60 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 19,298,302.61 124,677,120.00 其他流动负债 流动负债合计 2,554,400,681.11 1,871,273,999.90 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 42,595,131.55 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 44,577,705.52 50,795,724.56 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 144,577,705.52 93,390,856.11 负债合计 2,698,978,386.63 1,964,664,856.01 所有者权益： 股本 508,483,392.00 508,483,392.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 832,481,872.01 832,481,872.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 58,729,653.87 49,344,427.65 未分配利润 297,209,541.90 253,421,177.24 所有者权益合计 1,696,904,459.78 1,643,730,868.90 负债和所有者权益总计 4,395,882,846.41 3,608,395,724.91 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,271,911,668.99 1,523,773,694.71 其中：营业收入 2,271,911,668.99 1,523,773,694.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,483,424,776.07 1,491,956,231.51 其中：营业成本 1,965,118,146.60 1,162,545,776.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 13,110,576.50 4,330,884.94 销售费用 280,260,412.80 134,779,229.97 管理费用 176,061,984.44 137,888,110.66 财务费用 38,503,164.96 47,571,118.83 资产减值损失 10,370,490.77 4,841,110.61 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 191,090.10 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,745,340.92 -8,530,458.61 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -161,530.00 -1,811,007.18 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -205,767,766.16 23,478,094.69 加：营业外收入 23,211,120.23 21,999,872.23 其中：非流动资产处置利得 10,054,097.75 减：营业外支出 3,551,018.59 2,482,072.78 其中：非流动资产处置损失 994,659.11 74,958.75 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -186,107,664.52 42,995,894.14 减：所得税费用 -46,177,466.63 -563,307.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -139,930,197.89 43,559,201.72 归属于母公司所有者的净利润 -138,164,259.72 46,951,239.39 少数股东损益 -1,765,938.17 -3,392,037.67 六、其他综合收益的税后净额 2,843,224.57 2,111,797.26 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,843,224.57 2,111,795.50 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 2,843,224.57 2,111,795.50 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 2,843,224.57 2,111,795.50 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 1.76 七、综合收益总额 -137,086,973.32 45,670,998.98 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -135,321,035.15 49,063,034.89 归属于少数股东的综合收益总额 -1,765,938.17 -3,392,035.91 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.27 0.09 （二）稀释每股收益 -0.27 0.09 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：孙锋峰 主管会计工作负责人：倪永华 会计机构负责人：王锐 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,282,552,296.79 1,048,945,480.33 减：营业成本 1,042,354,588.89 748,655,605.00 税金及附加 7,767,293.70 2,650,265.90 销售费用 65,237,605.55 46,834,482.71 管理费用 103,531,386.39 91,552,009.52 财务费用 28,465,220.43 45,187,833.53 资产减值损失 2,204,371.57 1,490,180.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 183,290.10 投资收益（损失以“－”号填 列） 55,694,699.67 -4,077,773.66 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -161,530.00 -1,811,007.18 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,686,529.93 108,680,620.03 加：营业外收入 12,726,768.31 18,776,812.54 其中：非流动资产处置利得 102,363.63 156,348.33 减：营业外支出 2,031,962.74 1,311,417.93 其中：非流动资产处置损失 381,331.90 3,683,432.10 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 99,381,335.50 126,146,014.64 减：所得税费用 5,529,073.27 16,758,903.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,852,262.23 109,387,111.44 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 93,852,262.23 109,387,111.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,098,555,873.31 1,337,273,505.86 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 收到的税费返还 47,290,802.51 68,133,848.52 收到其他与经营活动有关的现金 134,310,589.65 128,606,758.07 经营活动现金流入小计 2,280,157,265.47 1,534,014,112.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,591,074,616.59 1,118,691,807.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 275,407,562.73 152,302,555.75 支付的各项税费 48,925,680.35 39,619,193.89 支付其他与经营活动有关的现金 443,224,210.15 247,017,256.32 经营活动现金流出小计 2,358,632,069.82 1,557,630,813.18 经营活动产生的现金流量净额 -78,474,804.35 -23,616,700.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 52,527,223.18 51,056,067.52 取得投资收益收到的现金 50,641.25 29,047,315.05 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 8,426,944.15 16,455,826.43 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 508,384,011.76 526,831,231.38 投资活动现金流入小计 569,388,820.34 623,390,440.38 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 124,780,163.26 151,398,117.73 投资支付的现金 480,670,000.00 81,928,188.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 202,000,000.00 500,000,000.00 投资活动现金流出小计 807,450,163.26 733,326,305.73 投资活动产生的现金流量净额 -238,061,342.92 -109,935,865.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 2,150,083,840.00 1,390,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 393,572,249.54 142,101,938.86 筹资活动现金流入小计 2,543,656,089.54 1,533,001,938.86 偿还债务支付的现金 1,894,180,960.00 1,030,532,382.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 107,322,129.92 107,993,058.69 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 1,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 230,181,353.19 228,384,401.92 筹资活动现金流出小计 2,231,684,443.11 1,366,909,842.61 筹资活动产生的现金流量净额 311,971,646.43 166,092,096.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 6,199,739.30 21,495,406.81 五、现金及现金等价物净增加额 1,635,238.46 54,034,936.98 加：期初现金及现金等价物余额 360,122,637.12 306,087,700.14 六、期末现金及现金等价物余额 361,757,875.58 360,122,637.12 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,196,356,913.83 908,287,997.11 收到的税费返还 40,500,570.81 48,728,074.19 收到其他与经营活动有关的现金 622,290,695.05 135,741,673.05 经营活动现金流入小计 1,859,148,179.69 1,092,757,744.35 购买商品、接受劳务支付的现金 828,929,432.23 792,565,335.09 支付给职工以及为职工支付的现 金 85,992,022.05 66,508,276.09 支付的各项税费 17,939,391.34 25,190,929.05 支付其他与经营活动有关的现金 419,542,719.47 259,988,059.38 经营活动现金流出小计 1,352,403,565.09 1,144,252,599.61 经营活动产生的现金流量净额 506,744,614.60 -51,494,855.26 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 47,177,223.18 5,056,067.52 取得投资收益收到的现金 4,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,924,182.37 25,893,893.18 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 507,148,611.76 489,132,268.47 投资活动现金流入小计 562,250,017.31 524,582,229.17 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 89,231,322.70 84,944,609.12 投资支付的现金 887,170,000.00 30,578,188.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 6,678,400.00 支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 500,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,183,079,722.70 615,522,797.12 投资活动产生的现金流量净额 -620,829,705.39 -90,940,567.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,050,083,840.00 1,380,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 123,050,555.09 筹资活动现金流入小计 2,173,134,395.09 1,380,900,000.00 偿还债务支付的现金 1,884,180,960.00 1,020,532,382.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 102,942,677.11 103,736,054.84 支付其他与筹资活动有关的现金 43,296,828.94 22,159,087.57 筹资活动现金流出小计 2,030,420,466.05 1,146,427,524.41 筹资活动产生的现金流量净额 142,713,929.04 234,472,475.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4,925,671.78 13,686,356.08 五、现金及现金等价物净增加额 33,554,510.03 105,723,408.46 加：期初现金及现金等价物余额 297,606,002.90 191,882,594.44 六、期末现金及现金等价物余额 331,160,512.93 297,606,002.90 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 508,48 3,392. 00 840,375 ,752.07 911,213 .53 49,344, 427.65 184,883 ,656.72 35,399, 688.22 1,619,3 98,130. 19 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 508,48 3,392. 00 840,375 ,752.07 911,213 .53 49,344, 427.65 184,883 ,656.72 35,399, 688.22 1,619,3 98,130. 19 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 836,838 .03 2,843,2 24.57 9,385,2 26.22 -188,75 2,950.1 8 -8,577,9 86.21 -184,26 5,647.5 7 （一）综合收益总 额 2,843,2 24.57 -138,16 4,259.7 2 -1,765,9 38.17 -137,08 6,973.3 2 （二）所有者投入 和减少资本 836,838 .03 -524,79 2.89 -6,812,0 48.04 -6,500,0 02.90 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 836,838 .03 -524,79 2.89 -6,812,0 48.04 -6,500,0 02.90 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 （三）利润分配 9,385,2 26.22 -50,063, 897.57 -40,678, 671.35 1．提取盈余公积 9,385,2 26.22 -9,385,2 26.22 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -40,678, 671.35 -40,678, 671.35 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 508,48 3,392. 00 841,212 ,590.10 3,754,4 38.10 58,729, 653.87 -3,869,2 93.46 26,821, 702.01 1,435,1 32,482. 62 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 203,39 3,357. 00 1,145,4 65,787. 07 -1,200,5 81.97 38,405, 716.51 189,549 ,799.87 40,291, 724.13 1,615,9 05,802. 61 加：会计政策 变更 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 203,39 3,357. 00 1,145,4 65,787. 07 -1,200,5 81.97 38,405, 716.51 189,549 ,799.87 40,291, 724.13 1,615,9 05,802. 61 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 305,09 0,035. 00 -305,09 0,035.0 0 2,111,7 95.50 10,938, 711.14 -4,666,1 43.15 -4,892, 035.91 3,492,3 27.58 （一）综合收益总 额 2,111,7 95.50 46,951, 239.39 -3,392, 035.91 45,670, 998.98 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 10,938, 711.14 -51,617, 382.54 -1,500, 000.00 -42,178, 671.40 1．提取盈余公积 10,938, 711.14 -10,938, 711.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -40,678, 671.40 -1,500, 000.00 -42,178, 671.40 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 305,09 0,035. 00 -305,09 0,035.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 305,09 0,035. 00 -305,09 0,035.0 0 2．盈余公积转增 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 508,48 3,392. 00 840,375 ,752.07 911,213 .53 49,344, 427.65 184,883 ,656.72 35,399, 688.22 1,619,3 98,130. 19 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 508,483, 392.00 832,481,8 72.01 49,344,42 7.65 253,421 ,177.24 1,643,730 ,868.90 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 508,483, 392.00 832,481,8 72.01 49,344,42 7.65 253,421 ,177.24 1,643,730 ,868.90 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 9,385,226 .22 43,788, 364.66 53,173,59 0.88 （一）综合收益总 额 93,852, 262.23 93,852,26 2.23 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,385,226 .22 -50,063, 897.57 -40,678,6 71.35 1．提取盈余公积 9,385,226 .22 -9,385,2 26.22 2．对所有者（或 股东）的分配 -40,678, 671.35 -40,678,6 71.35 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 508,483, 392.00 832,481,8 72.01 58,729,65 3.87 297,209 ,541.90 1,696,904 ,459.78 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 203,393, 357.00 1,146,306 ,236.72 38,405,71 6.51 195,651 ,448.34 1,583,756 ,758.57 加：会计政策 变更 前期差 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 错更正 其他 二、本年期初余额 203,393, 357.00 1,146,306 ,236.72 38,405,71 6.51 195,651 ,448.34 1,583,756 ,758.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 305,090, 035.00 -313,824, 364.71 10,938,71 1.14 57,769, 728.90 59,974,11 0.33 （一）综合收益总 额 109,387 ,111.44 109,387,1 11.44 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 10,938,71 1.14 -51,617, 382.54 -40,678,6 71.40 1．提取盈余公积 10,938,71 1.14 -10,938, 711.14 2．对所有者（或 股东）的分配 -40,678, 671.40 -40,678,6 71.40 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 305,090, 035.00 -305,090, 035.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 305,090, 035.00 -305,090, 035.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 （六）其他 -8,734,32 9.71 -8,734,32 9.71 四、本期期末余额 508,483, 392.00 832,481,8 72.01 49,344,42 7.65 253,421 ,177.24 1,643,730 ,868.90 三、公司基本情况 浙江金固股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人孙金国、孙锋峰、孙利群、孙曙虹、徐 永忠、富阳智慧投资有限公司和富阳双合投资有限公司共同发起设立，于2009年9月28日在浙江省工商行 政管理局登记注册，总部位于浙江省富阳市。公司现持有统一社会信用代码为9133000025403311XB的营业 执照，注册资本508,483,392.00元，股份总数508,483,392股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股 份A股123,500,168股；无限售条件的流通股份A股384,983,224股。公司股票已于2010年10月21日在深圳证 券交易所挂牌交易。 本公司属汽车制造业。经营范围：许可经营项目：货运（范围详见《中华人民共和国道路运输经营许 可证》，有效期至2019年1月20日）。汽车零部件、热镀锌钢圈制造，车轮生产（限分支机构经营），热 浸铝、小五金加工；经营进出口业务（国家法律法规禁止、限制的除外)。依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动。 本财务报表业经公司2017年4月25日第三届董事会第四十四次会议批准对外报出。 本公司将浙江世轮实业有限公司、上海誉泰实业有限公司、成都金固车轮有限公司、山东金固汽车零 部件有限公司、亚洲车轮控股有限公司（Asia Wheel Holding Limited)、亚洲车轮有限公司（Asia Wheel Company Limited）、曦源国际（香港）有限公司、太平洋车轮公司（Pacific Wheel Inc）、杭州金特维轮 汽车配件有限公司、杭州金固新能源开发有限公司、杭州富阳佰特商贸有限公司、特维轮网络科技（杭州） 有限公司、南京云享位网络科技有限公司、杭州超通贸易有限公司、杭州誉顺贸易有限公司、磁锋网络科 技（杭州）有限公司、杭州汽车超人网络科技有限公司、广州汽车超人网络科技有限公司、金磁融资租赁 有限公司、浙江金磁银信担保有限公司20家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注 合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事 项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但 尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其 他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益 工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款 项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 第三方支付平台组合 其他方法 合并范围内关联往来组合 其他方法 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在 具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 按照一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必 须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作 出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-59 5 9.50-1.61 机器设备 年限平均法 3-10 5 或 10 31.67-9.00 分布式光伏电站 年限平均法 20 5 4.75 运输工具 年限平均法 4-6 5 或 10 23.75-15.00 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 其他设备 年限平均法 3-5 5 或 10 31.67-18.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买 租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定 承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用 寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上 （含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 管理软件 2-10 排污权 10 电子商务运营平台 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方或 指定第三方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 融资租赁 融资租赁利息收入 本公司的应收融资租赁款在租赁开始日以最低租赁收款额作为入账价值，并同时记录未担保余值，将 最低租赁收款额与未担保余值之和与其现值之和的差额记录为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，并采用实际利率法计算当期确认的融资收入。超过一 个租金支付期未收到的租金，停止确认融资收入，其已确认的融资收入，予以冲回，转作表外核算。在实 际收到租金时，再将租金中所含融资利息收入确认为当期收入。 手续费及佣金收入 公司通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金的，按权责发生制原则在租赁期内各个 期间进行分配，分期摊销确认手续费及佣金收入。 2. 收入确认的具体方法 公司主要生产和销售钢制车轮和轮胎等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据约定将产品 交付给购货方或指定第三方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济 利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据约定 将产品报关、离港、取得提单或在指定的目的地、办理完进口清关手续完成交货，且产品销售收入金额已 确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%或 11%、17%[注 1] 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% [注 2] 企业所得税 应纳税所得额 见下表（存在不同企业所得税税率纳税 主体披露情况说明） 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司及子公司成都金固车轮有限公司 15% 子公司亚洲车轮控股有限公司(Asia Wheel Holding Limited) 、子公司太平洋车轮公司（Pacific Wheel Inc)、子公 司亚洲车轮有限公司(Asia Wheel Company Limited) 、 曦源 国际（香港）有限公司 按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1．根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2014年第一批高新技术 企业备案的复函》(国科火字〔2015〕29号)，公司2014年度通过高新技术企业认证，并取得编号为 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 GR201433000673的《高新技术企业证书》，认定有效期为2014-2016年度，本期减按15%的税率计缴企业 所得税。 2．根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公 告2012年第12号)和《四川省经济和信息化委员会关于确认彭州市太平电站等16户企业主营业务为国家鼓励 类产业项目的批复》(川经信产业函〔2012〕641号)，子公司成都金固车轮有限公司主营业务属于国家鼓励 类产业，认定有效期为2011年至2020年，本期减按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他 [注1]：公司及子公司浙江世轮实业有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为5%、9%、 13%、17%；子公司上海誉泰实业有限公司出口货物享受“免、退”税政策，退税率为13%、15%、17%。 本公司技术服务费、商标使用费收入按6%的税率缴纳增值税；房屋出租收入按11%的税率缴纳增值税。 子公司特维轮网络科技（杭州）有限公司网络营销相关服务收入按6%的税率缴纳增值税，其他产品销 售收入按17%的税率缴纳增值税。 子公司金磁融资租赁有限公司融资租赁咨询服务收入及对第三方的贷款利息收入按6%的税率缴纳增 值税，融资租赁利息收入按17%的税率缴纳增智税。 [注2]：子公司金磁融资租赁有限公司注册地属于上海外高桥保税区，按1%税率缴纳城市维护建设税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 760,496.22 1,802,510.24 银行存款 559,014,504.15 853,523,969.78 其他货币资金 215,706,973.61 228,354,377.70 合计 775,481,973.98 1,083,680,857.72 其中：存放在境外的款项总额 6,341,870.00 8,978,817.88 其他说明 1) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明 期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金190,186,302.23元，为取得银行借款存入保证金 20,000,000.00元，为开具保函存入保证金253,283.63元及存出的担保保证金3,284,512.54元 。 2) 未受限款项说明 公司存于第三方支付平台的账户余额1,982,875.21元。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 21,256,505.79 23,604,827.44 商业承兑票据 5,106,796.63 合计 26,363,302.42 23,604,827.44 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 174,858,274.46 合计 174,858,274.46 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 246,432, 998.24 99.87% 21,017,6 72.20 8.53% 225,415,3 26.04 254,385 ,063.65 99.87% 18,016,28 3.45 7.08% 236,368,78 0.20 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 319,800. 00 0.13% 319,800. 00 100.00% 319,800 .00 0.13% 319,800.0 0 100.00% 合计 246,752, 798.24 100.00% 21,337,4 72.20 8.65% 225,415,3 26.04 254,704 ,863.65 100.00% 18,336,08 3.45 7.20% 236,368,78 0.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 151,969,583.90 7,598,479.20 5.00% 1 至 2 年 3,140,784.94 314,078.50 10.00% 2 至 3 年 1,276,983.04 383,094.91 30.00% 3 年以上 12,722,019.59 12,722,019.59 100.00% 合计 169,109,371.47 21,017,672.20 12.43% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，单独减值测试的第三方支付平台应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 第三方支付平台应收 款 77,323,626.77 经单独测试 款项收回不存在风险 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 小 计 77,323,626.77 期末单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 金华青年汽车制造有 限公司 319,800.00 319,800.00 100.00 经单独测试 预计无法收回 小 计 319,800.00 319,800.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,139,038.30 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 本期实际核销应收账款 137,649.55 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户一 15,731,170.31 6.38 786,558.52 客户二 14,882,868.86 6.03 744,143.44 客户三 8,756,805.69 3.55 437,840.28 客户四 8,553,566.22 3.47 427,678.31 客户五 8,092,623.64 3.28 404,631.18 小 计 56,017,034.72 22.70 2,800,851.73 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 期末，已有账面价值2850.00万元的应收账款用于质押担保。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 176,570,434.62 100.00% 74,689,862.63 100.00% 合计 176,570,434.62 -- 74,689,862.63 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 供应商一 57,354,103.54 32.48 供应商二 57,068,772.19 32.32 供应商三 13,284,265.28 7.52 供应商四 10,147,342.47 5.75 供应商五 3,566,433.55 2.02 小 计 141,420,917.03 80.09 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 41,800,0 00.00 67.56% 41,800,00 0.00 29,400, 000.00 71.29% 30,242,112. 46 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 14,159,5 63.96 22.89% 2,103,68 5.70 14.86% 12,055,87 8.26 10,995, 608.88 26.66% 1,500,186 .52 13.64% 9,495,422.3 6 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 5,908,30 4.05 9.55% 50,248.0 5 0.85% 5,858,056 .00 842,112 .46 2.04% 合计 61,867,8 68.01 100.00% 2,153,93 3.75 3.48% 59,713,93 4.26 41,237, 721.34 100.00% 1,500,186 .52 3.64% 39,737,534. 82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 华融金融租赁股份有限 公司 22,000,000.00 系应收融资租赁保证 金，经单项测试，款项 收回不存在风险 许 军 19,800,000.00 系应收股权转让款，经 单项测试，款项收回不 存在风险 合计 41,800,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 10,459,749.74 522,987.49 5.00% 1 至 2 年 2,213,768.60 221,376.86 10.00% 2 至 3 年 181,034.67 54,310.40 30.00% 3 年以上 1,305,010.95 1,305,010.95 100.00% 合计 14,159,563.96 2,103,685.70 14.86% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 应收财政补贴 3,982,375.10 经单独测试 款项收回不存在风险 应收出口退税 1,758,435.44 经单独测试 款项收回不存在风险 嘉善久久车轮制造有 限公司 167,493.51 50,248.05 30.00 取消采购交易，单独测 试计提 小 计 5,908,304.05 50,248.05 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 653,747.23 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 27,150,849.81 34,736,180.95 应收股权转让款 19,800,000.00 应收财政补助 3,982,375.10 应收出口退税 1,758,435.44 842,112.46 备用金 3,337,492.01 3,215,695.37 其 他 5,838,715.65 2,443,732.56 合计 61,867,868.01 41,237,721.34 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 华融金融租赁股份 有限公司 融资租赁保证金 22,000,000.00 1 年以内 2-3 年 35.56% 许军 股权转让款 19,800,000.00 1 年以内 32.00% 富阳区财政局 应收财政补助 3,982,375.10 1 年以内 6.44% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 应收出口退税 出口退税 1,758,435.44 1 年以内 2.84% 广州市南沙区榄核 番荣建筑材料经营 部-广州仓押金 押金及保证金 1,100,000.00 1-2 年 1.78% 110,000.00 俞哲源 备用金 1,100,000.00 1 年以内 1.78% 55,000.00 合计 -- 49,740,810.54 -- 80.40% 165,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 富阳区财政局 分布式光伏发电补助 3,982,375.10 1 年以内 2017 年、3,982,375.10 元、富经信【2015】88 号文件、富经信【2016】 55 号文件 合计 -- 3,982,375.10 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 期初控股子公司上海誉泰实业有限公司预付嘉善久久车轮制造有限公司货款项目合计167,493.51元 （账龄2-3年167,493.51元），公司已与对方协商取消原采购交易并退还上述预付款项，相应转入其他应收 款列报并按账龄计提坏账准备。 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 145,815,519.56 145,815,519.56 122,159,494.49 122,159,494.49 在产品 172,289,162.41 172,289,162.41 219,261,450.34 219,261,450.34 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 库存商品 324,077,858.64 5,398,116.50 318,679,742.14 232,621,012.54 1,975,695.08 230,645,317.46 在途物资 4,716,223.26 4,716,223.26 合计 646,898,763.87 5,398,116.50 641,500,647.37 574,041,957.37 1,975,695.08 572,066,262.29 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,975,695.08 5,774,666.08 2,352,244.66 5,398,116.50 合计 1,975,695.08 5,774,666.08 2,352,244.66 5,398,116.50 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三（十二）“存货”之说明；本期存货跌价准备减少均 系随本期库存商品的销售而转销。 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 32,873,178.05 21,991,662.16 预缴企业所得税 3,459,195.66 178,645.48 理财产品 205,549,006.49 5,350,000.00 合计 241,881,380.20 27,520,307.64 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 58,000,000.00 58,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 按成本计量的 58,000,000.00 58,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 合计 58,000,000.00 58,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海语镜 汽车信息 技术有限 公司 25,000,000 .00 10,000,000 .00 35,000,000 .00 15.73% 苏州智华 汽车电子 有限公司 20,000,000 .00 20,000,000 .00 8.40% 杭州兴富 投资管理 合伙企业 （有限合 3,000,000. 00 3,000,000. 00 1.83% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 伙） 浙江南方 担保投资 有限公司 66,770,000 .00 66,770,000 .00 合计 45,000,000 .00 79,770,000 .00 66,770,000 .00 58,000,000 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 7,870,718.33 78,707.18 7,792,011.15 其中：未实 现融资收益 -13,902,336.94 -13,902,336.94 对第三方贷款 72,433,197.65 724,331.98 71,708,865.67 合计 80,303,915.98 803,039.16 79,500,876.82 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 鞍钢金固 （杭州） 金属材料 有限公司 100,805,9 54.06 -2,312,53 2.87 98,493,42 1.19 杭州泰恩 达金固环 保设备制 造有限公 司 828,973.5 8 -828,973. 58 北京金固 磁系资产 管理有限 公司 1,000,000 .00 -10,944.1 6 989,055.8 4 小计 101,634,9 27.64 1,000,000 .00 -3,152,45 0.61 99,482,47 7.03 二、联营企业 杭州烜诚 投资合伙 200,000,0 00.00 2,990,920 .61 202,990,9 20.61 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 企业（有 限合伙） 小计 200,000,0 00.00 2,990,920 .61 202,990,9 20.61 合计 101,634,9 27.64 201,000,0 00.00 -161,530. 00 302,473,3 97.64 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 分布式光伏电站 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 364,487,599.02 1,000,670,221.59 59,897,440.06 15,430,647.01 15,382,297.84 1,455,868,205.52 2.本期增加金 额 2,772,311.22 149,740,791.71 37,246,996.03 2,121,055.67 8,365,187.41 200,246,342.04 （1）购置 2,772,311.22 46,701,870.76 2,121,055.67 8,114,081.55 59,709,319.20 （2）在建工 程转入 103,038,920.95 37,246,996.03 251,105.86 140,537,022.84 （3）企业合 并增加 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 3.本期减少金 额 13,336,247.35 1,926,128.04 969,840.34 16,232,215.73 （1）处置或 报废 13,336,247.35 1,926,128.04 969,840.34 16,232,215.73 4.期末余额 367,259,910.24 1,137,074,765.95 97,144,436.09 15,625,574.64 22,777,644.91 1,639,882,331.83 二、累计折旧 1.期初余额 69,356,488.41 300,146,918.23 1,382,648.05 8,012,028.94 6,724,178.64 385,622,262.27 2.本期增加金 额 17,268,395.46 95,233,599.67 3,946,705.19 2,223,559.66 3,853,468.19 122,525,728.17 （1）计提 17,268,395.46 95,233,599.67 3,946,705.19 2,223,559.66 3,853,468.19 122,525,728.17 3.本期减少金 额 6,379,990.61 1,216,929.33 377,458.04 7,974,377.98 （1）处置或 报废 6,379,990.61 1,216,929.33 377,458.04 7,974,377.98 4.期末余额 86,624,883.87 389,000,527.29 5,329,353.24 9,018,659.27 10,200,188.79 500,173,612.46 三、减值准备 1.期初余额 986,731.91 30,848.95 1,017,580.86 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 986,731.91 30,848.95 1,017,580.86 四、账面价值 1.期末账面价 值 280,635,026.37 747,087,506.75 91,815,082.85 6,606,915.37 12,546,607.17 1,138,691,138.51 2.期初账面价 值 295,131,110.61 699,536,571.45 58,514,792.01 7,418,618.07 8,627,270.25 1,069,228,362.39 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 119,680,536.20 23,873,405.95 95,807,130.25 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 期末，已有账面价值13,840.29万元的固定资产用于抵押担保。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 200 万只高 强度钢制滚型车 轮项目 30,963,659.49 30,963,659.49 "年产 500 万只 新型高强度钢制 轮毂和 200 万 只车轮生产线项 目"之首期投资 项目"年产 500 万只新型高强度 105,071,873.06 105,071,873.06 92,733,171.33 92,733,171.33 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 钢制轮毂项目" 光伏瓦发电站项 目 EPS 工程项目 55,947,500.63 55,947,500.63 7,762,313.43 7,762,313.43 年产30万套工程 农机钢制车轮项 目 992,118.49 992,118.49 年产 200 万只车 轮生产线项目 52,253,740.13 52,253,740.13 其他设备安装工 程及零星工程 362,487.18 362,487.18 23,390,448.38 23,390,448.38 合计 161,381,860.87 161,381,860.87 208,095,451.25 208,095,451.25 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 200 万只高 强度钢 制滚型 车轮项 目 156,200, 000.00 30,963,6 59.49 13,558,6 08.10 44,522,2 67.59 103.10% 100% 6,146,19 7.68 1,855,98 3.36 4.35% 其他 "年产 500 万 只新型 高强度 钢制轮 毂和 200 万 只车轮 生产线 项目"之 首期投 资项目" 年产 500 万 只新型 550,000, 000.00 92,733,1 71.33 15,082,1 57.00 2,743,45 5.27 105,071, 873.06 16.86% 20% 737,545. 23 募股资 金 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 高强度 钢制轮 毂项目" 光伏瓦 发电站 项目 112,500, 000.00 37,246,9 96.03 37,246,9 96.03 100.00% 100% 其他 EPS 工 程项目 57,000,0 00.00 7,762,31 3.43 48,185,1 87.20 55,947,5 00.63 13.62% 20% 1,705,18 5.14 1,575,22 2.91 4.35% 其他 年产 30 万套工 程农机 钢制车 轮项目 50,540,0 00.00 992,118. 49 2,138,68 4.79 3,130,80 3.28 190.26% 100% 募股资 金 年产 200 万只车 轮生产 线项目 52,253,7 40.13 11,892,9 97.20 64,146,7 37.33 100% 2,075,99 7.20 2,075,99 7.20 4.35% 其他 其他设 备安装 工程及 零星工 程 23,390,4 48.38 2,965,79 8.17 25,993,7 59.37 362,487. 18 其他 合计 926,240, 000.00 208,095, 451.25 131,070, 428.49 177,784, 018.87 161,381, 860.87 -- -- 10,664,9 25.25 5,507,20 3.47 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 排污权 电子商务运营 平台 合计 一、账面原值 1.期初余 额 155,022,415.89 7,056,679.57 319,585.00 11,658,315.53 174,056,995.99 2.本期增 加金额 3,310,115.96 71,639,854.76 74,949,970.72 （1）购 置 3,310,115.96 3,310,115.96 （2）内 部研发 71,639,854.76 71,639,854.76 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 17,094.02 17,094.02 （1）处 置 17,094.02 17,094.02 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 4.期末余 额 155,022,415.89 10,349,701.51 319,585.00 83,298,170.29 248,989,872.69 二、累计摊销 1.期初余 额 13,719,870.70 1,539,861.01 37,157.82 97,152.63 15,394,042.16 2.本期增 加金额 3,004,905.06 1,392,326.31 31,958.52 1,762,830.34 6,192,020.23 （1）计 提 3,004,905.06 1,392,326.31 31,958.52 1,762,830.34 6,192,020.23 3.本期减 少金额 8,547.00 8,547.00 （1）处 置 8,547.00 8,547.00 4.期末余 额 16,724,775.76 2,923,640.32 69,116.34 1,859,982.97 21,577,515.39 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 138,297,640.13 7,426,061.19 250,468.66 81,438,187.32 227,412,357.30 2.期初账 面价值 141,302,545.19 5,516,818.56 282,427.18 11,561,162.90 158,662,953.83 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 35.81%。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末，已有账面价值5,429.96万元的无形资产用于抵押担保。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 电子商务运 营平台 71,639,854.7 6 71,639,854.7 6 合计 71,639,854.7 6 71,639,854.7 6 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 杭州金固新能源 开发有限公司 7,200,949.05 7,200,949.05 山东金固汽车零 部件有限公司 418,853.85 418,853.85 成都金固车轮有 限公司 260,888.29 260,888.29 杭州富阳佰特商 贸有限公司 170,000.00 170,000.00 合计 8,050,691.19 8,050,691.19 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 项 杭州富阳佰特商 贸有限公司 170,000.00 170,000.00 合计 170,000.00 170,000.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 期末已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，本期 末对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现杭州金固新能源开发有限公司、山东金固汽车零部件有 限公司和成都金固车轮有限公司与商誉相关的资产组存在减值迹象，故未计提减值准备。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 车位租赁费 253,509.60 8,741.76 244,767.84 经营租入固定资产 改良支出 1,479,489.65 3,569,644.45 1,431,834.37 3,617,299.73 合计 1,732,999.25 3,569,644.45 1,440,576.13 3,862,067.57 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 17,512,281.61 2,794,527.66 18,577,238.32 2,886,646.71 可抵扣亏损 342,173,116.18 85,543,279.05 120,477,902.42 30,119,475.61 递延收益 2,668,766.67 537,231.67 3,258,666.67 652,216.67 存货中包含的未实现损 益 1,345,133.35 243,162.59 2,693,821.79 404,073.27 合计 363,699,297.81 89,118,200.97 145,007,629.20 34,062,412.26 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可辨认资产公允价值较 账面资产增值 750,467.36 187,616.84 768,478.70 192,119.65 合计 750,467.36 187,616.84 768,478.70 192,119.65 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 54,431,370.33 30,676,888.51 资产减值准备 10,026,346.25 1,734,540.21 合计 64,457,716.58 32,411,428.72 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 4,841,256.93 2019 年 1,115,964.37 1,445,756.59 2020 年 625,624.03 2,712,807.91 2021 年 10,918,025.98 合计 17,500,871.31 4,158,564.50 -- 其他说明： 公司子公司亚洲车轮控股有限公司(Asia Wheel Holding Limited)、子公司亚洲车轮有限公司(Asia Wheel Company Limited)及子公司太平洋车轮公司（Pacific Wheel Inc)为在境外经营的实体，其可抵扣亏损的到期 年度不确定。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁资产 11,833,980.54 预付融资租赁资产款 4,243,039.62 预付无形资产购置款 6,559,729.81 29,425,890.00 递延收益(未实现售后租回损益) 3,744,413.21 4,892,495.75 合计 26,381,163.18 34,318,385.75 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 30,000,000.00 72,900,000.00 抵押借款 130,000,000.00 130,000,000.00 保证借款 1,098,480,000.00 838,000,000.00 信用借款 313,000,000.00 250,000,000.00 合计 1,571,480,000.00 1,290,900,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 468,669,000.00 347,229,000.00 合计 468,669,000.00 347,229,000.00 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料、商品采购款 176,530,508.89 115,146,885.19 应付长期资产购置款 27,320,431.73 33,213,399.15 合计 203,850,940.62 148,360,284.34 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货 款 115,661,179.74 11,411,729.05 合计 115,661,179.74 11,411,729.05 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,179,961.39 283,127,456.99 260,202,581.19 51,104,837.19 二、离职后福利-设定提 存计划 940,907.34 15,562,386.61 15,344,537.09 1,158,756.86 三、辞退福利 405,966.89 405,966.89 合计 29,120,868.73 299,095,810.49 275,953,085.17 52,263,594.05 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 27,307,962.08 257,879,545.95 235,751,563.00 49,435,945.03 2、职工福利费 4,800,298.23 4,800,298.23 3、社会保险费 432,172.70 9,456,529.83 9,296,107.65 592,594.88 其中：医疗保险费 350,445.44 8,095,531.58 7,951,710.67 494,266.35 工伤保险费 50,490.49 745,784.73 737,489.39 58,785.83 生育保险费 31,236.77 615,213.52 606,907.59 39,542.70 4、住房公积金 230,678.24 10,235,933.98 9,533,922.68 932,689.54 5、工会经费和职工教育 经费 209,148.37 755,149.00 820,689.63 143,607.74 合计 28,179,961.39 283,127,456.99 260,202,581.19 51,104,837.19 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 869,685.21 14,582,852.38 14,366,816.09 1,085,721.50 2、失业保险费 71,222.13 979,534.23 977,721.00 73,035.36 合计 940,907.34 15,562,386.61 15,344,537.09 1,158,756.86 其他说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 886,037.13 2,426,376.01 企业所得税 1,002,710.06 3,015,794.87 个人所得税 936,468.53 391,145.11 城市维护建设税 72,537.56 856,107.57 营业税 13,272.76 房产税 1,248,711.17 241,621.32 土地使用税 1,786,344.89 412,454.00 印花税 338,371.16 226,130.58 教育费附加 36,001.91 365,817.04 地方教育附加 24,001.26 244,152.81 地方水利建设基金 3.49 220,247.85 价格调节基金 1,911.15 51,128.46 残疾人保障金 29,255.61 合计 6,362,353.92 8,464,248.38 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 175,564.92 短期借款应付利息 1,848,284.36 2,022,813.58 一年内到期的非流动负债利息 107,785.50 合计 2,023,849.28 2,130,599.08 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 资金拆借款及利息 代垫股权款 4,000,000.00 6,000,000.00 应付暂收款 7,229,534.61 押金保证金 8,588,137.54 603,977.48 已结算尚未支付的经营费用 10,366,187.18 2,303,179.89 其 他 966,882.22 356,565.28 合计 31,150,741.55 9,263,722.65 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 124,677,120.00 一年内到期的应付融资租赁款 31,046,501.00 一年内到期的未确认融资费用 -743,645.00 合计 30,302,856.00 124,677,120.00 其他说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 77,459,643.61 未确认融资费用 -4,249,284.35 资金拆借款及利息 176,250,400.00 合 计 176,250,400.00 73,210,359.26 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 53,926,434.97 2,025,400.00 7,658,096.65 48,293,738.32 与资产相关的政府 补助 合计 53,926,434.97 2,025,400.00 7,658,096.65 48,293,738.32 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 2014 年富阳市第 一批重点工业投 入项目财政补助 资金 8,659,793.83 1,237,113.40 7,422,680.43 与资产相关 2015 年富阳区重 点工业投入和机 器换人项目财政 补助资金 9,159,952.94 1,308,564.71 7,851,388.23 与资产相关 2013 年杭州市重 大创新项目资助 资金 7,777,777.79 1,111,111.11 6,666,666.68 与资产相关 富阳市重点工业 投入（高新）项 目财政扶持资金 7,000,000.00 1,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 2015 年杭州市工 业统筹资金重点 创新项目资助资 金 6,000,000.00 600,000.00 5,400,000.00 与资产相关 2013 年省工业转 型升级技术改造 3,500,000.00 500,000.00 3,000,000.00 与资产相关 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 项目财政补助资 金 2010 年重点产业 振兴和技术（第 三批）改造项目 中央预算内基建 基金 3,360,000.00 480,000.00 2,880,000.00 与资产相关 2015 年省工业与 信息化发展财政 专项资金 1,500,000.00 150,000.00 1,350,000.00 与资产相关 2011 年第五批杭 州市重点产业发 展资金 1,624,500.00 324,900.00 1,299,600.00 与资产相关 济宁高新区管委 会项目技术改造 资金 1,634,166.67 265,000.00 1,369,166.67 与资产相关 电商平台项目补 助 1,000,000.00 9,259.26 990,740.74 与资产相关 2011 年度富阳市 重点工业投入 （高新）项目财 政扶持资金 1,098,500.00 219,700.00 878,800.00 与资产相关 污染治理专项资 金 800,000.00 50,000.00 750,000.00 与资产相关 装修补助款 660,184.00 235,400.00 269,491.91 626,092.09 与收益相关 富阳市2014年电 子商务发展财政 扶持资金 582,804.18 70,104.17 512,700.01 与资产相关 富阳市工业循环 经济项目财政补 助资金 315,200.00 19,700.00 295,500.00 与资产相关 2013 年杭州市工 业统筹资金重大 创新等项目资助 资金 253,555.56 36,222.27 217,333.29 与资产相关 杭州市富阳区经 济和信息化局等 四部门关于下达 高桥热电集中供 热区域内现有热 用户新上（或搬 790,000.00 6,929.82 783,070.18 与资产相关 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 迁）供热设备补 助款 合计 53,926,434.97 2,025,400.00 7,658,096.65 48,293,738.32 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 508,483,392.00 508,483,392.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 840,188,752.07 836,838.03 841,025,590.10 其他资本公积 187,000.00 187,000.00 合计 840,375,752.07 836,838.03 841,212,590.10 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期公司以6,500,000.00元受让台湾世桓实业有限公司所持有的子公司浙江世轮实业有限公司25.00% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 的少数股权，购买少数股权的价款低于按照新增持股比例计算应享有浙江世轮实业有限公司自购买日开始 持续计算的可辨认净资产份额之间的差额836,838.03元在合并财务报表中增加资本公积(股本溢价)。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 911,213.53 2,843,224.5 7 2,843,224.5 7 3,754,438 .10 外币财务报表折算差额 911,213.53 2,843,224.5 7 2,843,224.5 7 3,754,438 .10 其他综合收益合计 911,213.53 2,843,224.5 7 2,843,224.5 7 3,754,438 .10 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 49,344,427.65 9,385,226.22 58,729,653.87 合计 49,344,427.65 9,385,226.22 58,729,653.87 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 184,883,656.72 189,549,799.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -138,164,259.72 46,951,239.39 减：提取法定盈余公积 9,385,226.22 10,938,711.14 应付普通股股利 40,678,671.35 40,678,671.40 其他转入 -524,792.89 期末未分配利润 -3,869,293.46 184,883,656.72 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,050,424,362.83 1,748,320,900.05 1,426,562,516.23 1,067,364,283.56 其他业务 221,487,306.16 216,797,246.55 97,211,178.48 95,181,492.94 合计 2,271,911,668.99 1,965,118,146.60 1,523,773,694.71 1,162,545,776.50 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,098,762.50 2,329,614.34 教育费附加 1,764,343.48 999,268.49 房产税 2,260,458.17 土地使用税 3,061,283.08 印花税 728,957.09 营业税 22,842.23 337,349.84 地方教育附加 1,172,609.95 664,652.27 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 车船税[注] 1,320.00 合计 13,110,576.50 4,330,884.94 其他说明： [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，公司将2016年5-12月房产税、土地使用税、印花税和车船税的发生额列报于“税金及附 加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输保险费 109,395,557.22 70,467,019.01 销售佣金代理费 16,729,599.87 11,605,297.74 职工薪酬 77,562,845.85 29,180,469.24 广告宣传费 58,460,153.19 16,715,915.99 差旅费 3,484,542.80 2,129,329.79 其 他 14,627,713.87 4,681,198.20 合计 280,260,412.80 134,779,229.97 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 43,978,700.51 32,644,447.68 职工薪酬 61,005,889.83 48,405,516.40 办公经费 29,060,667.46 15,479,143.78 折旧、摊销费用 15,548,228.34 12,456,567.37 中介服务费 9,090,064.29 8,939,100.78 业务招待费 7,557,760.56 6,096,538.56 税 费 3,749,730.48 10,061,583.30 其 他 6,070,942.97 3,805,212.79 合计 176,061,984.44 137,888,110.66 其他说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 74,116,409.55 74,547,153.68 利息收入 -24,449,271.19 -16,705,993.74 汇兑损益 -12,421,083.82 -11,571,962.61 其 他 1,257,110.41 1,301,921.50 合计 38,503,164.96 47,571,118.83 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,595,824.69 2,879,919.59 二、存货跌价损失 5,774,666.08 1,961,191.02 合计 10,370,490.77 4,841,110.61 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 191,090.10 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 191,090.10 合计 191,090.10 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -161,530.00 -1,811,007.18 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -6,766,766.48 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 处置可供出售金融资产取得的投资收益 307,223.18 理财产品投资收益 5,599,647.74 47,315.05 合计 5,745,340.92 -8,530,458.61 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 10,054,097.75 其中：固定资产处置利得 7,567,440.86 无形资产处置利得 2,486,656.89 政府补助 20,083,280.55 11,738,930.57 20,083,280.55 无需支付款项 2,481,690.62 6,228.31 2,481,690.62 其 他 646,149.06 200,615.60 646,149.06 合计 23,211,120.23 21,999,872.23 23,211,120.23 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 2016 年电子 商务财政扶 持项目 1,400,000.00 与收益相关 土地使用税、 地方水利建 设基金等税 费返还 939,880.60 706,931.12 与收益相关 2016 年富阳 区分布式光 伏发电应用 项目财政补 助资金 5,790,823.18 与收益相关 收到 2015 年 外地租房补 贴（富阳经开 区） 1,370,683.48 与收益相关 研发经费补 助（杭州市富 949,300.00 与收益相关 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 阳区科学技 术局（本级）） 2016 年开放 型经济财政 专项补助 947,000.00 与收益相关 2013 年出口 信用保险补 贴资金 160,300.00 与收益相关 2015 年度"十 大功勋工业 企业"奖励 150,000.00 与收益相关 2015 年度杭 州市企业利 用资本市场 扶持资金 125,000.00 与收益相关 2015 年度"战 略性新兴产 业十强企业" 奖励 100,000.00 与收益相关 富阳科技局 杭州专利专 项资助经费 72,000.00 与收益相关 2016 年浙江 省科技发展 专项资金 50,000.00 与收益相关 富阳区 2015 年度专利大 户奖励资金 50,000.00 与收益相关 出口信用保 险补助资金 490,200.00 与收益相关 财政扶持资 金 2,380,000.00 与收益相关 2013 年国家 引智常规经 济技术项目 专项经费 40,000.00 与收益相关 富阳市第六 批黄标车淘 汰补贴资金 28,000.00 18,000.00 与收益相关 工业企业贡 20,000.00 与收益相关 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 献奖 富阳区 2015 年开放型经 济财政专项 资金 254,300.00 与收益相关 2015 年企业 研发经费投 入财政资助 资金 1,000,000.00 与收益相关 富阳区 2015 年企业直接 融资专项奖 励资金 500,000.00 与收益相关 2015 年杭州 市钱江特聘 专家工作津 贴和博士后 进站资助经 费 100,000.00 与收益相关 2015 年富阳 区分布式光 伏发电应用 项目财政补 助资金 303,000.00 与收益相关 2015 年商贸 类服务业财 政专项扶持 资金 30,000.00 与收益相关 其他奖励、补 助资金 292,196.64 460,448.00 与收益相关 递延收益摊 销 7,658,096.65 5,436,051.45 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 20,083,280.5 5 11,738,930.5 7 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 非流动资产处置损失合计 994,659.11 74,958.75 994,659.11 其中：固定资产处置损失 994,659.11 74,958.75 994,659.11 对外捐赠 940,000.00 53,823.96 940,000.00 地方水利建设基金 1,420,205.02 1,710,500.90 1,420,205.02 违约金支出 27,654.00 408,027.80 27,654.00 其 他 168,500.46 234,761.37 168,500.46 合计 3,551,018.59 2,482,072.78 3,551,018.59 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,882,824.89 18,749,553.91 递延所得税费用 -55,060,291.52 -19,312,861.49 合计 -46,177,466.63 -563,307.58 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -186,107,664.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 -27,911,300.98 子公司适用不同税率的影响 -17,907,225.65 非应税收入的影响 -6,815,501.39 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,903,549.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 5,671,990.87 研究开发费用加计扣除的影响 -3,118,978.75 所得税费用 -46,177,466.63 其他说明 72、其他综合收益 详见附注其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回与经营活动有关的票据保证金 69,226,750.00 110,000,280.00 收到与经营活动有关的其他保证金 16,840,313.65 收到与收益相关的政府补助 8,452,068.06 6,302,879.12 收到银行存款利息收入 27,907,659.43 5,663,721.22 收到暂收应付款 6,461,938.98 其 他 5,421,859.53 6,639,877.73 合计 134,310,589.65 128,606,758.07 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付与经营活动有关的票据保证金 175,186,302.23 69,226,750.00 存出担保保证金 3,284,512.54 销售费用性质的付现支出 194,486,034.41 108,212,333.59 管理费用性质的付现支出 57,333,268.61 62,652,040.34 其 他 12,934,092.36 6,926,132.39 合计 443,224,210.15 247,017,256.32 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 2,025,400.00 17,429,184.00 收回信用证、保函及远期结售汇保证金 （用于支付设备款） 42,359,774.86 收回定期存款及利息 506,358,611.76 461,042,272.52 收到代垫股权投资款 6,000,000.00 合计 508,384,011.76 526,831,231.38 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 200,000,000.00 500,000,000.00 归还股权投资款 2,000,000.00 合计 202,000,000.00 500,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合并范围内未到期已贴现的银行承兑汇 票 29,471,694.45 106,351,938.86 收回质押借款保证金 123,050,555.09 收到关联方借款 210,000,000.00 收回合并范围内未到期已贴现的银行承 兑汇票保证金 31,050,000.00 35,750,000.00 合计 393,572,249.54 142,101,938.86 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合并范围内原未到期已贴现的银行承兑 汇票到期兑付 108,000,000.00 150,286,490.00 质押借款保证金 20,000,000.00 合并范围内未到期已贴现的银行承兑汇 票保证金 15,000,000.00 31,050,000.00 偿还融资租赁本金 42,681,353.19 47,047,911.92 归还关联方借款 38,000,000.00 购买少数股权 6,500,000.00 合计 230,181,353.19 228,384,401.92 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -139,930,197.89 43,559,201.72 加：资产减值准备 10,370,490.77 4,841,110.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 122,525,728.17 102,464,556.22 无形资产摊销 6,192,020.23 4,814,745.60 长期待摊费用摊销 1,440,576.13 2,290,209.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 994,659.11 -9,979,139.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -191,090.10 财务费用（收益以“－”号填列） 51,511,769.61 42,856,935.31 投资损失（收益以“－”号填列） -5,745,340.92 8,530,458.61 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -55,055,788.71 -19,308,358.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,502.81 -4,502.81 存货的减少（增加以“－”号填列） -75,278,938.00 12,567,384.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -306,262,801.23 -96,201,870.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 310,767,521.19 -119,856,341.67 经营活动产生的现金流量净额 -78,474,804.35 -23,616,700.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 361,757,875.58 360,122,637.12 减：现金的期初余额 360,122,637.12 306,087,700.14 现金及现金等价物净增加额 1,635,238.46 54,034,936.98 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 361,757,875.58 360,122,637.12 其中：库存现金 760,496.22 1,802,510.24 可随时用于支付的银行存款 359,014,504.15 353,523,969.78 可随时用于支付的其他货币资金 1,982,875.21 4,796,157.10 三、期末现金及现金等价物余额 361,757,875.58 360,122,637.12 其他说明： 现金流量表中现金期末数为361,757,875.58元，资产负债表中货币资金期末数为775,481,973.98元，差 额系现 金流 量表现 金期 末数扣 除了 不符合 现金 及现金 等价 物标准 的银 行存款 及其 他货币 资 金 413,724,098.40元。 现金流量表中现金期初数为360,122,637.12元，资产负债表中货币资金期初数为1,083,680,857.72元，差 额系现 金流 量表现 金期 初数扣 除了 不符合 现金 及现金 等价 物标准 的银 行存款 及其 他货币 资 金 723,558,220.60元。 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 213,724,098.40 系保证金，存入银承保证金 19,018.63 万 元，存入贷款保证金 2,000.00 万元，存 入保函保证金 35.33 万元，存入担保保证 328.45 万元 固定资产 138,402,888.84 为取得贷款做抵押担保 无形资产 54,299,590.04 为取得贷款做抵押担保 应收账款 28,500,000.00 为取得贷款做质押担保 合计 434,926,577.28 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 13,489,067.56 6.9370 93,573,661.66 欧元 17,998.20 7.3068 118,684.67 港币 1,269.95 0.8945 7,556.55 泰铢 6,797.50 0.1937 1,316.68 其中：美元 12,901,122.89 6.9370 89,495,089.49 欧元 14,627.78 7.3068 106,882.26 其他应收款 其中：美元 7,912,902.50 6.9370 54,891,804.64 长期应收款 其中：美元 4,829,930.00 6.9370 33,505,224.41 应付账款 其中：美元 201,891.70 6.9370 1,400,522.72 应付利息 其中：美元 989,633.15 6.9370 6,865,085.16 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 公司名称 注册地 记账本位币 选择依据 亚 洲 车 轮 控 股 有 限 公 司 (ASIA WHEEL HODING LIMITED) 香港 美元 公司经营通用结算货币 太 平 洋 车 轮 公 司 （ PACIFIC WHEEL INC) 美国 美元 公司经营通用结算货币 亚洲车轮有限公司(ASIA WHEEL COMPANY LIMITED) 泰国 泰铢 公司经营通用结算货币 曦源国际（香港）有限公司 香港 美元 公司经营通用结算货币 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 曦源国际（香港）有限公 司[注] 非同一控制下合并 2016 100.00% 金磁融资租赁有限公司 设立 2016 100,000,000.00 100.00% 浙江金磁银信担保有限 公司 设立 2016 300,000,000.00 100.00% 杭州汽车超人网络科技 有限公司 设立 2016 100.00% 广州汽车超人网络科技 有限公司 设立 2016 100.00% [注]：根据子公司亚洲车轮控股有限公司与曦源国际（香港）有限公司自然人股东签订的《股权转让 协议》，子公司亚洲车轮控股有限公司受让其持有的曦源国际（香港）有限公司的100%股权（已认缴未实 际出资），自《股权转让协议》签订之日起，将其纳入财务报表合并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 浙江世轮实业有 限公司 浙江富阳 浙江富阳 制造业 100.00% 投资设立 上海誉泰实业有 限公司 上海 上海 制造业 100.00% 投资设立 成都金固车轮有 限公司 四川成都 四川成都 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 山东金固汽车零 部件有限公司 山东济宁 山东济宁 制造业 80.00% 非同一控制下企 业合并 亚洲车轮控股有 限公司(ASIA WHEEL HODING LIMITED) 香港 香港 商业 100.00% 投资设立 曦源国际（香港） 有限公司[注] 香港 香港 商业 100.00% 非同一控制下企 业合并 亚洲车轮有限公 司(ASIA WHEEL COMPANY LIMITED) 泰国 泰国 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 太平洋车轮公司 (PACIFIC WHEEL INC) 美国 美国 商业 100.00% 投资设立 杭州金特维轮汽 车配件有限公司 浙江富阳 浙江富阳 商业 100.00% 投资设立 杭州金固新能源 开发有限公司 浙江富阳 浙江富阳 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 杭州富阳佰特商 贸有限公司 浙江富阳 浙江富阳 商业 60.00% 非同一控制下企 业合并 南京云享位网络 科技有限公司 江苏南京 江苏南京 商业 100.00% 投资设立 特维轮网络科技 （杭州）有限公 司 浙江富阳 浙江富阳 商业 100.00% 投资设立 杭州超通贸易有 限公司 浙江杭州 浙江杭州 商业 100.00% 投资设立 杭州誉顺贸易有 限公司 浙江杭州 浙江杭州 商业 100.00% 投资设立 磁锋网络科技 （杭州）有限公 司 浙江富阳 浙江富阳 商业 100.00% 投资设立 金磁融资租赁有 限公司 上海 上海 商业 75.00% 25.00% 投资设立 浙江金磁银信担 保有限公司 浙江富阳 浙江富阳 商业 100.00% 投资设立 杭州汽车超人网 络科技有限公司 浙江富阳 浙江富阳 商业 100.00% 投资设立 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 广州汽车超人网 络科技有限公司 广东广州 广东广州 商业 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： [注]：详见本财务报表附注合并范围的变更之说明。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 山东金固汽车零部件有 限公司 20.00% -228,676.21 27,485,781.18 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 浙江世 轮实业 有限公 司[注] 73,543,3 63.82 15,252,5 03.36 88,795,8 67.18 55,687,1 17.68 55,687,1 17.68 山东金 固汽车 零部件 有限公 司 55,728,2 75.39 152,855, 297.15 208,583, 572.54 69,785,4 99.97 1,369,16 6.67 71,154,6 66.64 51,680,0 76.20 163,266, 932.38 214,947, 008.58 68,456,8 62.97 7,917,85 8.68 76,374,7 21.65 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 浙江世轮实 154,529,000. -1,630,180.17 -1,630,180.17 3,693,852.84 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 业有限公司 [注] 33 山东金固汽 车零部件有 限公司 143,718,875. 44 -1,143,381.03 -1,143,381.03 8,297,945.13 103,101,135. 17 -12,254,695.0 3 -12,254,695.0 3 19,896,483.3 8 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： [注]：公司本期受让台湾世桓实业有限公司持有的浙江世轮实业有限公司25%的少数股权，浙江世轮 实业有限公司于2016年9月18日办妥工商变更手续，自2016年9月18日起浙江世轮实业有限公司为公司全资 子公司。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 鞍钢金固（杭州） 金属材料有限公 司 浙江富阳 浙江富阳 制造业 51.00% 权益法核算[注 1] 杭州泰恩达金固 环保设备制造有 限公司 浙江富阳 浙江富阳 制造业 51.00% 权益法核算[注 2] 杭州烜诚投资合 伙企业（有限合 浙江富阳 浙江富阳 商业 33.28% 权益法核算[注 3] 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 伙） 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 鞍钢金固（杭州）金属 材料有限公司 杭州泰恩达金固环保设 备制造有限公司 鞍钢金固（杭州）金属 材料有限公司 杭州泰恩达金固环保设 备制造有限公司 流动资产 183,557,537.15 2,704,426.76 117,569,833.98 2,059,067.62 非流动资产 137,976,190.66 387,942.70 118,496,970.14 475,366.81 资产合计 321,533,727.81 3,092,369.46 236,066,804.12 2,534,434.43 流动负债 118,680,372.53 1,101,850.47 27,598,070.67 909,014.47 非流动负债 9,729,000.00 10,810,000.00 负债合计 128,409,372.53 1,101,850.47 38,408,070.67 909,014.47 归属于母公司股东权益 193,124,355.28 1,990,518.99 197,658,733.45 1,625,419.96 按持股比例计算的净资 产份额 98,493,421.19 1,015,164.68 100,805,954.06 828,964.18 对合营企业权益投资的 账面价值 98,493,421.19 1,015,164.68 100,805,954.06 828,964.18 营业收入 97,350,465.89 财务费用 -1,168,347.74 -27,188.75 -3,169,897.05 -41,534.86 所得税费用 -2,149,630.61 净利润 -4,534,378.17 365,099.03 -2,104,032.86 -1,446,961.61 综合收益总额 -4,534,378.17 365,099.03 -2,104,032.86 -1,446,961.61 其他说明 [注1]：根据鞍钢金固（杭州）金属材料有限公司章程规定，本公司与鞍钢股份有限公司共同控制鞍钢 金固（杭州）金属材料有限公司。 [注2]：根据杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司章程规定，本公司与The Material Works,Ltd.共同控 制杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司。 [注3]：根据杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙）章程规定，本公司对杭州烜诚投资合伙企业（有限合 伙）有重大影响。 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 463,987,141.27 非流动资产 145,000,000.00 资产合计 608,987,141.27 归属于母公司股东权益 608,987,141.27 按持股比例计算的净资产份额 202,670,920.60 对联营企业权益投资的账面价值 202,670,920.60 净利润 8,987,141.27 综合收益总额 8,987,141.27 其他说明 [注]：杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙）本期新设成立，无期初数/上年同期数。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2016年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的22.70%( 2015年12月 31日：24.55%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 26,363,302.42 26,363,302.42 应收账款 77,323,626.77 77,323,626.77 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 其他应收款 47,540,810.54 47,540,810.54 小 计 151,227,739.73 151,227,739.73 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 23,604,827.44 23,604,827.44 应收账款 64,434,216.16 64,434,216.16 其他应收款 30,242,112.46 30,242,112.46 小 计 118,281,156.06 118,281,156.06 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 银行借款 1,671,480,000.00 1,713,412,020.70 1,610,707,159.59 102,704,861.11 应付票据 468,669,000.00 468,669,000.00 468,669,000.00 应付账款 255,707,687.68 255,707,687.68 255,707,687.68 应付利息 2,023,849.28 2,023,849.28 2,023,849.28 其他应付款 207,401,141.55 207,401,141.55 207,401,141.55 小 计 2,605,281,678.51 2,647,213,699.21 2,544,508,838.1 102,704,861.11 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 银行借款 1,415,577,120.00 1,450,348,077.78 1,450,348,077.78 应付票据 347,229,000.00 347,229,000.00 347,229,000.00 应付账款 148,360,284.34 148,360,284.34 148,360,284.34 应付利息 2,130,599.08 2,130,599.08 2,130,599.08 其他应付款 9,263,722.65 9,263,722.65 9,263,722.65 长期应付款 73,210,359.26 77,459,643.61 46,366,220.12 31,093,423.49 小 计 1,995,771,085.33 2,034,791,327.46 2,003,697,903.97 31,093,423.49 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司无以浮动利率计息的美元银行借款(2015年12月31日：美元19,200,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大 的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡 情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国 内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性 项目说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 1. 本公司的实际控制人情况 关联方名称 与本公司的关系 孙金国、孙锋峰、孙利群 [注] [注]：均系关系密切的家庭成员，共计拥有本公司38.15%的股权。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 富阳市娄氏机械有限公司 [注 1] 富阳江枫阁贸易有限公司 [注 2] 杭州太能硅业有限公司 [注 3] 鞍钢金固（杭州）金属材料有限公司 合营企业 杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司 合营企业 杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙） 联营企业 杭州快抢车网络科技有限公司 [注 4] 其他说明 [注1]：实际控制人孙金国三妹夫、公司股东娄金祥持有其90%股权。 [注2]：实际控制人孙锋峰、孙利群持有其100%股权。 [注3]：富阳江枫阁贸易有限公司持有其19.61%股权并委派1名董事，对其有重大影响。 [注4]：杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙）持有其54%股权，对其有重大影响。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 富阳市娄氏机械有 限公司 零配件等 120,735.04 988,405.98 杭州太能硅业有限 公司 光伏组件等 1,623,931.62 鞍钢金固（杭州） 金属材料有限公司 钢材等 89,457,546.65 合 计 91,202,213.31 988,405.98 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 富阳市娄氏机械有限公司 废钢 59,757.69 35,871.28 鞍钢金固（杭州）金属材料有 限公司 劳务 3,295,214.57 556,529.39 合 计 3,354,972.26 592,400.67 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 鞍钢金固（杭州）金属材料有 限公司 房屋及建筑物 162,162.16 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 孙金国、孙锋峰、孙利 群 100,000,000.00 2016 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 03 日 否 孙金国、孙利群 263,000,000.00 2016 年 10 月 25 日 2017 年 10 月 20 日 否 孙锋峰、王冠 350,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 2018 年 07 月 26 日 否 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 孙锋峰 150,000,000.00 2016 年 05 月 10 日 2017 年 12 月 01 日 否 孙锋峰、王冠 70,000,000.00 2016 年 08 月 22 日 2017 年 10 月 13 日 否 孙金国、孙利群 174,000,000.00 2016 年 08 月 03 日 2017 年 11 月 27 日 否 孙金国、孙锋峰、孙利 群 91,480,000.00 2016 年 05 月 24 日 2017 年 06 月 02 日 否 孙金国、孙锋峰、孙利 群 29,293,000.00 2016 年 11 月 09 日 2017 年 05 月 25 日 否 孙锋峰 48,220,900.00 2016 年 07 月 28 日 2017 年 06 月 22 日 否 孙金国、孙锋峰、孙利 群 28,520,000.00 2016 年 11 月 29 日 2017 年 06 月 02 日 否 孙锋峰、王冠 32,062,100.00 2016 年 08 月 26 日 2017 年 06 月 02 日 否 孙金国、孙利群 85,402,800.00 2016 年 08 月 04 日 2017 年 05 月 09 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 鞍钢金固（杭州）金属材料有 限公司 固定资产 6,644,861.72 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,715,600.00 2,281,400.00 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 鞍钢金固（杭州）金 属材料 125,934.43 预付账款 鞍钢金固（杭州）金 属材料 57,068,772.19 预付账款 杭州泰恩达金固环 保设备制造有限公 司 470,000.00 应收票据 鞍钢金固（杭州）金 属材料 526,750.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 浙江世轮实业有限公司 13,000,000.00 22,100,000.00 应付票据 成都金固车轮有限公司 115,210,000.00 78,410,000.00 应付票据 上海誉泰实业有限公司 3,040,000.00 1,389,000.00 应付票据 山东金固汽车零部件有限公 司 110,180,000.00 56,420,000.00 应付票据 浙江金固股份有限公司 29,500,000.00 应付票据 鞍钢金固（杭州）金属材料 160,080,000.00 应付账款 富阳市娄氏机械有限公司 142,970.00 118,200.00 应付账款 杭州太能硅业有限公司 10,697.17 其他应付款 杭州快抢车网络科技有限公 司 176,250,400.00 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1. 中国银行股份有限公司泰国曼谷分行为公司控股子公司亚洲车轮有限公司 (ASIA WHEEL COMPANY LIMITED)向泰国罗勇府巴登镇电力局开立担保金额最高不超过泰铢1,200,000.00元的用电保 函，作为亚洲车轮有限公司应向泰国罗勇府巴登镇电力局缴纳电费的担保，亚洲车轮有限公司已相应缴纳 保函保证金泰铢1,200,000.00元。保函到期日为亚洲车轮有限公司取消用电申请之日。 2. 根据公司于2014年4月与材料制造有限公司(THE MATERIAL WORKS LIMITED)签订的《EPS专利 及技术信息许可协议》，公司向其购买相关专利独占使用权和专有技术，作价12,000,000.00美元。上述专 利独占使用权和专有技术将由本公司与材料制造有限公司(THE MATERIAL WORKS LIMITED)设立的合 资公司杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司使用。 3. 存在出资义务的投资事项 根据公司2015年1月13日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过，公司出资设立北京金固磁系资 产管理有限公司，其中公司应在2025年4月20日前认缴出资250.00万元，占其注册资本的50%。截至2016年 12月31日，公司已缴纳出资款100万元。 公司出资设立杭州兴富投资管理合伙企业（有限合伙），其中公司出资1,000.00万元认购1.83%份额。 截至2016年12月31日，公司已缴纳首次出资300.00万元。 子公司杭州金特维轮汽车配件有限公司出资设立上海磁信金融信息服务有限公司，其中杭州金特维轮 汽车配件有限公司应在2032年12月31日前认缴出资277.80万元，占其注册资本的27.78%。截至2016年12月 31日，子公司杭州金特维轮汽车配件有限公司尚未出资。 子公司特维轮网络科技（杭州）有限公司本期受让南京云享位网络科技有限公司100%股权（原股东已 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 认缴但未实际出资），特维轮网络科技（杭州）有限公司应在2035年5月11日前认缴出资100.00万元。截至 2016年12月31日，特维轮网络科技（杭州）有限公司尚未出资。 子公司特维轮网络科技（杭州）有限公司本期设立杭州汽车超人网络科技有限公司，特维轮网络科技 （杭州）有限公司应在2036年3月1日前认缴出资1,000.00万元，占其注册资本的100%。截至2016年12月31 日，特维轮网络科技（杭州）有限公司尚未出资。 子公司特维轮网络科技（杭州）有限公司本期设立广州汽车超人网络科技有限公司，特维轮网络科技 （杭州）有限公司应在2036年7月25日前认缴出资100.00万元，占其注册资本的100%。截至2016年12月31 日，特维轮网络科技（杭州）有限公司尚未出资。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 非公开发行股票获得中国证监 会核准批复 公司于 2017 年 3 月 27 日收 到中国证券监督管理委员会 出具的《关于核准浙江金固 股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可 (2016)2590 号），公司于 2017 年 4 月 14 日收到新增募集资 金 2,658,711,305.64 元，2017 年 4 月 19 日在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公 司办理股权登记手续，新增 股份上市日期为 2017 年 4 月 25 日。本次非公开发行股份 2,658,711,305.64 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 完成后，股本总额变更为 671,822,744 股。 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部 之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额 分部间抵销 合计 境 内 1,453,681,312.68 1,290,998,225.82 4,265,699,276.76 2,920,443,043.16 境 外 596,743,050.15 457,322,674.23 146,080,282.54 56,204,033.52 分部间抵销 170,150,806.36 170,150,806.36 合 计 2,050,424,362.83 1,748,320,900.05 4,241,628,752.94 2,806,496,270.32 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 融资租赁 2014年6月公司与华融金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》和《回租物品转让协议》，将账 面价值70,351,044.58元(原值80,358,338.49元，累计折旧10,007,293.90元)的固定资产作价70,000,000.00元转 让给华融金融租赁股份有限公司，同时发生租赁服务费1,400,000.00元，再由华融金融租赁股份有限公司将 上述固定资产出租给本公司。华融金融租赁股份有限公司在转让价中扣除14,000,000.00元作为融资租赁保 证金。 2014年6月公司控股子公司成都金固车轮有限公司与华融金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》 和《回租物品转让协议》，将账面价值44,379,743.97元(原值64,264,739.46元，累计折旧19,884,995.49元)的 固定资产作价40,000,000.00元转让给华融金融租赁股份有限公司，同时发生租赁服务费800,000.00元，再由 华融金融租赁股份有限公司将上述固定资产出租给成都金固车轮有限公司。华融金融租赁股份有限公司在 转让价中扣除8,000,000.00元作为融资租赁保证金。 2013年5月公司控股子公司山东金固汽车零部件有限公司与华融金融租赁股份有限公司签订《融资租 赁合同》和《回租物品转让协议》，将账面价值35,734,212.30元(原值42,338,047.15元，累计折旧6,603,834.85 元)的固定资产作价34,000,000.00元转让给华融金融租赁股份有限公司，同时发生租赁服务费581,196.58元， 再由华融金融租赁股份有限公司将上述固定资产出租给山东金固汽车零部件有限公司。华融金融租赁股份 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 有限公司在转让价中扣除7,400,000.00元作为融资租赁保证金。 截至2016年12月31日，公司尚未分摊完毕的递延收益为3,744,413.21元，未确认融资费用期末余额为 743,645.00元，以后年度将支付的最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 金 额 1年以内 31,046,501.00 小 计 31,046,501.00 2. 根据公司与浙江南方担保投资有限公司（简称南方担保公司）及其自然人股东于4月26日签订的《浙 江南方担保投资有限公司投资协议》及《补充协议》，公司以8,320.00万元溢价对其增资取得其40%股权， 其中6,667.00万元计入注册资本，1,653.00万元计入资本公积（资本溢价）, 公司于2016年4月29日缴纳新增 注册资本6,667.00万元。本次增资后南方担保公司注册资本变更为1.667亿元。本次增资完成后，公司以 4,160.00万元的价格受让南方担保公司原控股股东许军持有的20%的股权（对应注册资本3,334.00万元）。 南方担保公司在2016年5月23日办妥工商变更手续,公司合计持有南方担保公司60%股权。 根据公司与南方担保公司及其自然人股东于12月30日签订的《浙江南方担保投资有限公司投资协议之 补充协议》及《补充协议》，南方担保公司自然人股东许军回购持有的南方担保公司60%股权，其中许军 以6,667.00万元向公司回购40.00%股权，公司应支付尚未支付的原受让许军持有的南方担保公司20%股权 转让款与本次出让将该部分股权给许军的应收股权转让款相抵。另南方担保公司收到公司增资款中截至 2016年12月30日未使用的增资款4,687.00万元产生的利息归还给本公司，同时约定公司为南方担保公司股 东期间，南方担保公司所产生的全部税后净利润或亏损由原股东享有或承担，公司不享有该等净利润亦不 承担亏损。 3. 根据公司与上海语镜汽车信息技术有限公司(简称上海语镜公司)、上海超录信息技术有限公司、 杭州好望角苇航投资合伙企业（有限合伙）、刘春年、上海智绘汽车服务有限公司、熊人杰签订的《上海 语镜汽车信息技术有限公司之追加投资协议》，公司以货币出资方式对上海语镜公司增资1,000.00万元（其 中50.00万计入实收资本，950.00万计入上资本公积）。上海语镜公司已于2016年4月27日办妥工商登记， 本次增资后上海语镜公司注册资本为1,112.50万元，其中公司持有175万股，占其注册资本的15.7303%。 4. 根据公司 2016 年 1 月 18 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过，同意公司使用不超 过人民币2亿元的闲置募集资金进行短期银行保本理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。截 至2016年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品本息余额合计205,549,006.49元。 8、其他 其他重要交易 (1) 其他重要交易方情况 其他交易方名称 与本公司关系 杭州快抢车网络科技有限公司 [注] [注]： 杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙）持有其54%股权，不参与其经营管理，对其无重大影响。 (2) 交易情况 单位名称 交易内容 本期数 杭州快抢车网络科技有限公司 服务费等 438,207.55 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 (3)资金拆借 单位名称 期初余额 本期收到 本期归还 本期计提资金 占用利息 期末余额 杭州快抢车网络科技 有限公司 210,000,000.00 38,000,000.00 4,250,400.00 176,250,400.00 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 151,806, 248.12 99.80% 15,761,7 32.41 10.38% 136,044,5 15.71 173,124 ,904.41 99.82% 14,535,53 5.63 8.40% 158,589,36 8.78 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 319,800. 00 0.20% 319,800. 00 319,800 .00 0.18% 319,800.0 0 100.00% 合计 152,126, 048.12 100.00% 16,081,5 32.41 10.38% 136,044,5 15.71 173,444 ,704.41 100.00% 14,855,33 5.63 8.56% 158,589,36 8.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 131,566,809.21 6,578,340.46 5.00% 1 至 2 年 2,017,371.78 201,737.18 10.00% 2 至 3 年 1,185,361.70 355,608.51 30.00% 3 年以上 8,626,046.26 8,626,046.26 100.00% 合计 143,395,588.95 15,761,732.41 11.39% 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，应收合并范围内的关联方明细 关联方名称 期末数 上海誉泰实业有限公司 8,410,659.17 小 计 8,410,659.17 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 金华青年汽车制造有 限公司 319,800.00 319,800.00 100.00 经单独测试 预计无法收回 小 计 319,800.00 319,800.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,226,196.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户一 15,731,170.31 10.34 786,558.52 客户二 14,882,868.86 9.78 744,143.44 客户三 8,756,805.69 5.76 437,840.28 客户四 8,553,566.22 5.62 427,678.31 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 客户五 8,410,659.17 5.53 小 计 56,335,070.25 37.03 2,396,220.55 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 33,800,0 00.00 16.93% 33,800,00 0.00 14,000, 000.00 12.50% 14,000,000. 00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 165,863, 764.83 83.07% 433,280. 00 0.26% 165,430,4 84.83 97,959, 941.47 87.50% 230,390.0 1 0.24% 97,729,551. 46 合计 199,663, 764.83 100.00% 433,280. 00 0.26% 199,230,4 84.83 111,959 ,941.47 100.00% 230,390.0 1 0.21% 111,729,55 1.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 许 军 19,800,000.00 系应收股权转让款，经 单项测试，款项收回不 存在风险 华融金融租赁股份有限 公司 14,000,000.00 系应收融资租赁保证 金，经单项测试，款项 收回不存在风险 合计 33,800,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,180,000.00 259,000.00 5.00% 1 至 2 年 175,200.00 17,520.00 10.00% 2 至 3 年 149,200.00 44,760.00 30.00% 3 年以上 112,000.00 112,000.00 1.78% 合计 5,616,400.00 433,280.00 7.71% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 202,889.99 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 14,000,000.00 14,000,000.00 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 暂借款 164,689,764.83 94,641,141.20 备用金 1,174,000.00 3,084,000.00 应收股权转让款 19,800,000.00 234,800.27 合计 199,663,764.83 111,959,941.47 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 特维轮网络科技（杭 州）有限公司 往来款 135,699,987.16 1 年以内 67.96% 许 军 股权转让款 19,800,000.00 1 年以内 9.92% 华融金融租赁股份有 限公司 融资租赁保证金 14,000,000.00 2-3 年 7.01% 杭州金固新能源开发 有限公司 往来款等 12,981,635.57 1 年以内 6.50% 太平洋车轮公司 （PACIFIC WHEELINC) 代垫款 6,621,366.50 3 年以上 3.32% 合计 -- 189,102,989.23 -- 94.71% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,004,324,877.73 1,004,324,877.73 597,824,877.73 597,824,877.73 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 对联营、合营企 业投资 302,473,397.64 302,473,397.64 101,634,927.64 101,634,927.64 合计 1,306,798,275.37 1,306,798,275.37 699,459,805.37 699,459,805.37 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 成都金固车轮有 限公司 120,319,948.24 120,319,948.24 浙江世轮实业有 限公司 15,567,820.81 6,500,000.00 22,067,820.81 上海誉泰实业有 限公司 9,807,897.17 9,807,897.17 山东金固汽车零 部件有限公司 139,511,337.17 139,511,337.17 亚洲车轮控股有 限公司 60,286,080.00 60,286,080.00 太平洋车轮公司 62,141,124.05 62,141,124.05 杭州金特维轮汽 车配件有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 杭州金固新能源 开发有限公司 87,200,000.00 87,200,000.00 特维轮网络科技 （杭州）有限公司 82,990,670.29 82,990,670.29 金磁融资租赁有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 浙江金磁银信担 保有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 597,824,877.73 406,500,000.00 1,004,324,877.73 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 一、合营企业 鞍钢金固 （杭州） 金属材料 有限公司 100,805,9 54.06 -2,312,53 2.87 98,493,42 1.19 杭州泰恩 达金固环 保设备制 造有限公 司 828,973.5 8 -828,973. 58 北京金固 磁系资产 管理有限 公司 1,000,000 .00 -10,944.1 6 989,055.8 4 小计 101,634,9 27.64 1,000,000 .00 -3,152,45 0.61 99,482,47 7.03 二、联营企业 杭州烜诚 投资合伙 企业（有 限合伙） 200,000,0 00.00 2,990,920 .61 202,990,9 20.61 小计 200,000,0 00.00 2,990,920 .61 202,990,9 20.61 合计 101,634,9 27.64 201,000,0 00.00 -161,530. 00 302,473,3 97.64 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,061,315,303.47 832,737,075.04 927,113,325.23 636,397,119.97 其他业务 221,236,993.32 209,617,513.85 121,832,155.10 112,258,485.03 合计 1,282,552,296.79 1,042,354,588.89 1,048,945,480.33 748,655,605.00 其他说明： 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00 4,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -161,530.00 -1,811,007.18 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -6,766,766.48 理财产品投资收益 5,549,006.49 处置可供出售金融资产取得的投资收益 307,223.18 合计 55,694,699.67 -4,077,773.66 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -994,659.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 20,083,280.55 委托他人投资或管理资产的损益 5,599,647.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 307,223.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 571,480.20 减：所得税影响额 3,287,313.94 少数股东权益影响额 64,887.34 合计 22,214,771.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -9.21% -0.27 -0.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -10.69% -0.32 -0.32 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 浙江金固股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司董事长孙锋峰先生签名的2016年度报告原件。 以上文件置备地点：公司证券部。