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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 1 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人郝镇熙、主管会计工作负责人张平及会计机构负责人(会计主管 人员)张平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ....................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7 第四节 董事会报告 ............................................................ 11 第五节 重要事项 .............................................................. 45 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 56 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 62 第八节 公司治理 .............................................................. 70 第九节 财务报告 .............................................................. 73 第十节 备查文件目录 ......................................................... 176  珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 和佳股份、公司、本公司 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 谷原软件 指 珠海保税区谷原软件有限公司 和佳影像 指 珠海保税区和佳医学影像设备有限公司 中山和佳 指 中山和佳医疗科技有限公司 和佳 ENT 指 和佳企业（香港）有限公司 和佳泰基 指 珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司 和佳工程 指 珠海保税区和佳医疗设备安装工程有限公司 和佳生物 指 珠海和佳生物电子科技有限公司 恒源租赁 指 珠海恒源融资租赁有限公司 阳和投资 指 深圳市阳和生物医药产业投资有限公司 珠海弘陞 指 珠海弘陞生物科技开发有限公司 四川思迅 指 四川思迅科技有限公司 欣阳科技 指 四川欣阳科技有限公司 《公司章程》 指 《珠海和佳医疗设备股份有限公司章程》 新时代证券、保荐机构 指 新时代证券有限责任公司 国富浩华 指 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 和佳股份 股票代码 300273 公司的中文名称 珠海和佳医疗设备股份有限公司 公司的中文简称 和佳股份 公司的外文名称 Zhuhai Hokai Medical Instruments Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Hokai Medical 公司的法定代表人 郝镇熙 注册地址 珠海市香洲区宝盛路 5 号 注册地址的邮政编码 519030 办公地址 珠海市香洲区宝盛路 5 号 办公地址的邮政编码 519030 公司国际互联网网址 电子信箱 ir@ 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 毕飞飞 联系地址 珠海市香洲区宝盛路 5 号 电话 0756-8686333 传真 0756-8686077 电子信箱 ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资者关系部办公室 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 04 月 01 日 珠海市香洲柠溪大 道丰达大厦九楼 F 座 4404001004168 440401192595298 19259529-8 股份公司成立变更 注册登记 2007 年 09 月 25 日 珠海市洪湾珠海保 税区 48 号 440400000022356 440401192595298 19259529-8 首次公开发行股票 变更注册登记 2011 年 11 月 18 日 珠海市洪湾珠海保 税区 48 号 440400000022356 440401192595298 19259529-8 资本公积金转增股 本变更注册资本注 册登记 2012 年 07 月 03 日 珠海市香洲区宝盛 路 5 号 440400000022356 440401192595298 19259529-8 送红股、资本公积金 转增股本变更注册 资本注册登记 2013 年 07 月 01 日 珠海市香洲区宝盛 路 5 号 440400000022356 440401192595298 19259529-8 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 739,618,469.41 589,111,760.42 25.55% 488,746,323.11 营业成本（元） 281,585,354.21 269,019,211.26 4.67% 240,479,863.62 营业利润（元） 182,905,758.58 125,687,664.99 45.52% 84,089,648.74 利润总额（元） 210,836,172.59 147,771,846.08 42.68% 96,539,086.01 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 174,137,773.15 123,777,309.64 40.69% 79,052,423.23 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 149,642,918.95 97,338,148.76 53.74% 74,400,278.27 经营活动产生的现金流量净额 （元） -205,735,647.44 14,731,945.71 -1,496.53% 49,849,649.63 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.4675 0.0737 -734.33% 0.3738 基本每股收益（元/股） 0.4 0.28 42.86% 0.23 稀释每股收益（元/股） 0.4 0.28 42.86% 0.23 加权平均净资产收益率（%） 17.90% 13.97% 3.93% 25.08% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 15.39% 10.98% 4..41% 23.6% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 440,055,000.00 200,025,000.00 120% 133,350,000.00 资产总额（元） 1,567,500,050.74 1,189,754,722.95 31.75% 1,038,062,597.88 负债总额（元） 507,431,244.12 256,817,442.35 97.58% 167,950,090.82 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,033,870,564.46 920,232,515.14 12.35% 863,130,205.50 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 2.3494 4.6006 -48.93% 6.4727 资产负债率（%） 32.37% 21.59% 10.78% 16.18% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） 681,538.62 218,508.22 0.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 13,252,235.60 11,621,910.45 6,304,118.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 0.00 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 0.00 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 0.00 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,142,821.16 -82,058.50 -728,082.34 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 9 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,256,532.26 19,434,775.28 0.00 公司募集的资金属 于特定时间内的偶 发情况，募集资金存 款利息收入对当期 利润产生重大影响， 可能影响报表使用 人对公司经营业绩 和盈利能力做出正 常判断。 减：所得税影响额 4,882,991.60 4,698,473.89 923,891.15 少数股东权益影响额（税后） -44,718.16 55,500.68 0.00 合计 24,494,854.20 26,439,160.88 4,652,144.96 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 募集资金存款利息收入 12,256,532.26 公司募集的资金属于特定时间内的偶发情况，募集资金存款利息 收入对当期利润产生重大影响，可能影响报表使用人对公司经营 业绩和盈利能力做出正常判断。 三、重大风险提示 （一）行业竞争加剧的风险 公司产品涉及多个应用领域，前景广阔，受益于国家政策，但在市场需求不断扩大的大背景下，未来可能有更多的资本 进入相应的领域，公司将面对更为激烈的市场竞争。公司虽然在行业具有一定的技术、成本、品牌等综合优势，部分产品技 术已达国内先进水平。但是，随着行业竞争不断加剧，若公司不能持续在技术、管理、规模、品牌等方面保持优势，则可能 面临被竞争对手超越的风险，从而对公司的经营业绩产生一定的不利影响。 （二）技术研发风险 公司凝聚了本行业及本学科的优秀人员，与南方医科大学、第四军医大学、吉林大学珠海学院等科研院校建立了稳定的 合作关系。同时，近几年研发支出的稳步增长有利于促进科技研究及其成果应用，加快产品技术更新换代，保持公司技术的 行业领先水平。但是，公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制，若未能及时准确地把握行业变化趋势， 未能提前做好新产品、新技术的研发储备及准备，或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，将会 对公司保持技术领先带来不利影响；另外，由于医疗器械行业新产品、新技术的研发周期较长，若公司持续增长的研发投入 短期内未能在公司收入、利润中得以体现，也会对公司经营业绩带来一定影响。 （三）公司规模扩大带来的管理风险 截至本报告期末，公司拥有控/参股公司数已达10家，资产规模、人员规模及业务规模都得到了快速扩张，公司的管理模 式和人员结构也做出了相应的调整和改变，以适应公司迅速发展的需要。若公司的治理结构、管理模式和管理人员等综合管 理水平未能跟上公司内外部环境的发展变化，公司的发展将可能面临不利影响。针对公司在快速成长中可能出现的管理风险， 公司将严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，进一步完善公司的法人治理结构，提高管理效率，增强经营决策的科学 性；以引进和培训相结合的方式，提高管理队伍素质，特别是中高层管理人员的素质。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 10 （四）核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的 争夺必将日趋激烈，如公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可 能会造成人才队伍的不稳定，从而对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司积极拓展市场，深化营销分线管理模式，强化市场全覆盖工作，并继续加大对客户的服务运营支持力度， 提升公司的品牌影响力，保持了良好的发展态势。 2013年，公司实现营业总收入73,961.85万元，比上年同期增长25.55%；营业利润为18,290.58万元，比上年同期增长45.52%； 利润总额为21,083.62万元，比上年同期增长42.68%；归属于上市公司股东的净利润为17,413.78万元，同比增长40.69%；销 售费用和管理费用为24,910.99万元，占营业总收入的33.68%，上年同期占比为32.66%。公司业绩增长的主要原因是受益于 国家和行业层面的政策利好，公司始终围绕医疗健康服务这个大领域开展市场营销和经营管理。 报告期内，公司在董事会和经营管理层的领导下，围绕2013年度的经营目标和经营方针，积极开展了各项经营管理活动， 具体如下： （1）继续加强市场区域广度覆盖 坚持直销为主的渠道建设一直是公司的营销战略方向。2013年，公司继续秉承“市场区域广度覆盖”的理念，加大力度 拓展市场，将营销网络终端进一步往地、县级客户及乡镇医疗机构渗透，扩大客户覆盖面；其次，公司紧紧抓住发展机遇， 适时调控产品销售策略，不断完善销售人员业绩考核制度，进一步调动了员工的积极性、创造性，实现了客户的重复销售、 交叉销售；同时，公司继续加大学术营销和推广的力度和范围，通过与学术机构合作开展专业学术会议，将学术推广和产品 应用紧密结合，加大市场占有率，有利提升了销售收入的稳步增长。 （2）顺应医院改扩建潮流，积极拓展医院整体打包建设业务 2013年，公司顺应国内医院新建、改建、扩建的潮流，成立了专门的业务团队，积极推广及拓展医院整体打包建设业务， 经过一年的发展，该项业务初见成效。 （3）持续科技创新，强化核心技术优势 2013年，公司围绕公司战略发展方向继续加大研发投入，其金额为3,473.54万元，比上年同期增长8.41%。公司注重整合 外部科研机构的研发力量，一直与南方医科大学、第四军医大学、吉林大学珠海学院等建立了良好的专业合作和顺畅的专业 交流渠道，为公司提供了相关新产品、新技术的各项信息。公司开展的研发项目有数字X线摄影系统、电磁导航的放射性粒 子治疗计划系统、新型体腔热灌注治疗机、新型冷极射频肿瘤治疗机等，为公司未来的增长提供了源动力。 2013年，公司继续加强知识产权保护工作，积极申报专利，已拥有89项自行开发的专利（其中8项发明专利、63项实用 新型专利和18项外观设计专利）；另有15项专利（其中7项发明专利、6项实用新型专利和2项外观设计专利）的申请已被国 家知识产权局受理，正在办理注册。2013年，公司子公司高频高压发生器、医学影像存储与传输系统（PACS）软件、血液 净化装置等新产品取得了医疗器械产品注册证。 （4）通过对外投资并购，拓宽产品线 2013年，公司通过收购股权、无形资产等方式积极拓展新产品线，扩大产品种类和规模，为公司培养新的利润增长点。 公司看准血液净化技术是国际公认的继药物、手术后的第三种治疗手段，是前景无限的朝阳产业，通过收购珠海弘陞78.75% 股权进军血液净化领域；同时，随着国家大力发展健康服务产业政策的推进，医疗信息化及数字化医院产业具有巨大的市场 空间和广阔的发展前景，和佳股份抓住此良好机遇，通过收购四川思迅的软件著作权并在四川成立控股子公司欣阳科技（和 佳控股84%），凭籍四川思迅成熟的团队、先进的技术，以及和佳股份强大的营销渠道和丰富的客户资源，面向全国开拓医 疗信息化及数字化医院产业。 （5）积极探索新业务模式 公司响应党的十八大三中全会政策，抓住我国医疗服务行业面临放宽市场准入、政策积极支持的发展良机，对医院投资 进行新模式的探索。2013年11月25日，公司与郑州人民医院医疗管理有限公司签订投资合作合同，投资郑州人民医院核磁共 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 12 振设备运营项目，投资金额达8,900万元。该种形式的合作是继医院整体建设项目后，公司与医院合作模式的又一次探索。 公司认为对比直接投资医院周期长、金额大、存在一定医疗风险等风险，这种模式能让公司以较低的投入，赢得未来较高的 盈利，积极分享医疗服务大发展的成果。 （6）加强企业内部管理 2013年，公司继续加强企业内部管理，通过外聘人力资源顾问方式对公司各级管理人员进行了有针对性的、系统的绩效 管理培训，切实做到管理人员人人懂绩效，人人执行绩效。公司各级管理人员自2013年11月开始历经六个阶段、数轮会议， 反复论证推敲制定了公司2014年的战略愿景和目标，并分析战略举措、确定关键业绩指标、经过层层分解最终形成管理人员 的绩效合约。在精细化管理方面，公司积极推进、完善全面预算与成本管理，更加科学化、规范化地制定预算，执行预算。 （7）加强投资者关系管理 2013年，公司建立了多渠道、多元化的投资者沟通模式，通过投资者热线、互动易平台、网上业绩说明会等与投资者保 持良好沟通交流。公司认真对待投资者的来电来访，并做好相应记录。对于机构投资者的现场调研，公司根据《投资者关系 管理制度》的要求，建立了完备的投资者关系管理档案；并按要求合理、妥善地安排机构投资者、分析师等特定对象到公司 进行现场调研活动，及时将调研记录披露在深交所指定的平台上，确保投资者均可以及时、公平获悉公司有关信息。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司实现营业收入73,961.85万元，比上年同期增长25.55%；营业成本28,158.54万元，比上年同期增长4.67%； 销售费用16,032.42万元，比上年同期增长30.28%；管理费用8,878.57万元，比上年同期增长28.06%；财务费用-448.75万元， 比上年同期增长69.38%；归属于上市公司股东的净利润17,413.78万元，比上年增长40.69%。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因 营业收入 739,618,469.41 589,111,760.42 25.55%主营业务稳步增长。 营业成本 281,585,354.21 269,019,211.26 4.67%随收入增长而增加。 研发投入 34,735,366.00 32,041,879.66 8.41%公司持续加大研发投入。 销售费用 160,324,176.08 123,062,282.32 30.28% 公司加大了市场推广、销售全覆盖方 面的投入，提高了销售人员的薪酬水 平。 管理费用 88,785,739.36 69,328,981.54 28.06% 报告期内公司增加了两家控股子公 司，公司为加强管理、扩充队伍相应 增加了支出。 财务费用 -4,487,461.86 -14,657,019.67 69.38% 募投资金利息收入减少，利息支出随 借款增加而增加。 销售商品、提供劳务收到的现金 468,175,429.00 496,750,332.87 -5.75% 公司根据业务发展的需要对部分信誉 较好的客户延长信用期限，导致销售 商品、接受劳务收到的现金减少。 收到其他与经营活动有关的现金 42,170,271.64 44,128,644.71 -4.44% 收到的财政补贴及募集资金存款利息 收入减少。 购买商品、接受劳务支付的现金 368,487,633.00 297,372,203.60 23.91%公司规模扩大，原材料采购增加。 支付给职工以及为职工支付的现金 77,210,467.14 52,102,518.69 48.19%公司员工平均薪酬水平上升。 投资支付的现金 40,000,000.00 0.00 0.00报告期新增对阳和投资的投资。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 13 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 739,618,469.41 589,111,760.42 25.55% 驱动收入变化的因素 报告期内，公司主营业务收入72,111.09万元，比上年同期增长23.83%，肿瘤微创治疗设备、医用分子筛制氧设备及工程 两个核心业务板块持续平稳增长；另外，公司创新商业模式，把产品、技术创新、网络、品牌和资本有机融合起来，搭建一 个在自产产品和自主研发上的平台，公司2013年度医疗设备代理营业收入11,236.57万元，比上年同期增长70.03%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 医疗器械制造业 销售量 2,581 2,272 13.6% 生产量 3,115 2,486 25.3% 库存量 546 425 28.47% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 ①2012年4月，公司与河南省睢县人民政府签订了《合作框架协议书》，河南省睢县人民政府全权委托公司为河南省睢 县中医院整体打包采购医疗设备及相关辅助设施、设备，总金额约为人民币1.5亿元。报告期内，该项目部分合同已完工交 付验收，其他合同正处于实施阶段。 ②2013年2月16日，公司与重庆市合川区中医院签订了《重庆市合川区中医院住院综合楼洁净手术室、设施设备及配套 项目建设合同书》，合同金额为人民币43,959,619.07元。报告期内，该项目部分合同已完工交付验收，其他合同正处于实施 阶段。 ③2013年7月，公司中标了“西安市工人疗养院老年医护楼工程施工及设备采购项目”，中标金额为112,410,333.84元。 报告期内，该项目合同正处于实施阶段。 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 肿瘤微创治疗设备 66,775,164.23 23.71% 65,433,225.53 24.32% 2.05% 医用制氧设备及工程 124,601,417.81 44.25% 116,765,153.34 43.4% 6.71% 常规诊疗设备 17,833,987.88 6.33% 32,213,614.20 11.97% -44.64% 其他 9,419,233.47 3.35% 5,361,871.34 1.99% 75.67% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 14 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 代理产品 62,955,550.82 22.36% 49,245,346.85 18.31% 27.84% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 160,324,176.08 123,062,282.32 30.28% 公司加大了市场推广、销售全覆盖方 面的投入，提高了销售人员的薪酬水 平。 管理费用 88,785,739.36 69,328,981.54 28.06% 报告期内公司增加了两家控股子公 司，公司为加强管理、扩充队伍相应 增加了支出。 财务费用 -4,487,461.86 -14,657,019.67 69.38% 募投资金利息收入减少，利息支出随 借款增加而增加。 所得税 34,624,895.63 23,692,554.69 46.14% 随收入增长而增加利润总额。 6)研发投入 报告期内，公司围绕公司战略发展方向继续加大研发投入，其金额为3,473.54万元，比上年同期增长8.41%。公司注重整 合外部科研机构的研发力量，一直与南方医科大学、第四军医大学、吉林大学珠海学院等建立了良好的专业合作和顺畅的专 业交流渠道，为公司提供了相关新产品、新技术的各项信息。公司开展的研发项目有数字X线摄影系统、电磁导航的放射性 粒子治疗计划系统、新型体腔热灌注治疗机、新型冷极射频肿瘤治疗机等，为公司未来的增长提供了源动力。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 34,735,366.00 32,041,879.66 22,107,246.30 研发投入占营业收入比例（%） 4.7% 5.44% 4.52% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 520,712,247.22 551,275,339.06 -5.54% 经营活动现金流出小计 726,447,894.66 536,543,393.35 35.39% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 15 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 -205,735,647.44 14,731,945.71 -1,496.53% 投资活动现金流入小计 2,157,799.31 210,000.00 927.52% 投资活动现金流出小计 99,533,923.43 21,325,827.75 366.73% 投资活动产生的现金流量净额 -97,376,124.12 -21,115,827.75 361.15% 筹资活动现金流入小计 286,133,596.28 230,228,993.20 24.28% 筹资活动现金流出小计 177,219,016.23 254,914,801.75 -30.48% 筹资活动产生的现金流量净额 108,914,580.05 -24,685,808.55 541.2% 现金及现金等价物净增加额 -194,197,191.51 -31,049,219.35 -525.45% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 98,244,483.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 13.28% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 65,661,167.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 23.4% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2013年，公司按照招股说明书中制定的未来发展规划运行，主营业务非常突出，肿瘤微创治疗设备、医用分子筛制氧设 备及工程两个核心业务板块持续平稳增长。公司不断探索创新业务模式，先发优势明显，赢得了更加广阔的发展空间。继续 进一步完善营销网络建设和销售团队建设，在营销分线管理基础上，强化公司营销能力，加大市场学术推广的力度和范围， 不断提升公司品牌影响力。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 详见第四节董事会报告“一、管理层讨论与分析”部分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 16 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 医疗器械制造业 721,110,881.54 439,525,527.33 分产品 肿瘤微创治疗设备 317,015,409.68 250,240,245.45 制氧系统及工程 213,794,750.28 89,193,332.47 常规诊疗设备 41,574,124.74 23,740,136.86 其他 27,561,389.27 18,142,155.80 融资租赁收入 8,799,545.55 8,799,545.55 代理产品 112,365,662.02 49,410,111.2 分地区 国内销售 721,110,881.54 439,525,527.33 国外销售 0.00 0.00 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 医疗器械制造业 721,110,881.54 281,585,354.21 60.95% 20.83% 4.67% 7.15% 分产品 肿瘤微创治疗设备 317,015,409.68 66,775,164.23 78.94% 17.01% 2.05% 3.09% 制氧系统及工程 213,794,750.28 124,601,417.81 41.72% 23.13% 6.71% 8.97% 常规诊疗设备 41,574,124.74 17,833,987.88 57.10% -30.78% -44.64% 10.74% 其他 27,561,389.27 9,419,233.47 65.82% 168.63% 75.67% 18.08% 融资租赁收入 8,799,545.55 0.00 100.00% 551.45% 0.00 0.00 代理产品 112,365,662.02 62,955,550.82 43.97% 70.03% 27.84% 18.49% 分地区 国内销售 721,110,881.54 281,585,354.21 60.95% 23.83% 4.67% 7.15% 国外销售 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 17 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 495,171,643.61 31.59% 687,866,711.54 57.82% -26.23% 本期公司根据业务发展的需要对部 分信誉较好的客户给予延长信用期 限，从而导致销售回款在本期内减 缓。 应收账款 448,263,864.10 28.6% 287,355,959.37 24.15% 4.45% 存货 76,968,238.41 4.91% 53,922,762.19 4.53% 0.38% 投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期股权投资 40,020,071.48 2.55% 0.00 0% 2.55% 本期增加投资深圳市阳和生物医药 产业投资有限公司 40%的股权。 固定资产 44,524,327.05 2.84% 48,689,331.70 4.09% -1.25% 在建工程 56,838,125.07 3.63% 11,576,092.75 0.97% 2.66% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 238,000,000.00 15.18% 63,160,000.00 5.31% 9.87% 信用借款及其他借款增加。 长期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 3)以公允价值计量的资产和负债 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 1)土地使用权 ①截至2013年12月31日，本公司拥有的土地使用权如下： 序号 土地使用权证号 座落 使用期限 土地用途 取得方式 1 粤房地权证珠字第 0100153194/0100153193号 珠海市香洲区宝盛路5号 2050-12-18 工业 出让 2 京丰国用(2008转)第00358号 北京市丰台区南四环西路188号 2053-10-23 工业 转让 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 18 十一区 ②截至2013年12月31日，全资子公司中山和佳拥有的土地使用权如下： 序号 国有土地使用证号 座落 使用期限 土地用途 取得方式 1 中府国用（2009）第易152980号 中山火炬开发区海傍村 2052-03-13 工业 出让 2 中府国用（2009）第易151170号 中山火炬开发区海傍村 2048-05-22 工业 出让 3 中府国用（2009）第易153016号 中山火炬开发区海傍村 2052-05-29 工业 出让 2)商标 ①截至2013年12月31日，本公司拥有的商标如下： 序号 商标名称 注册号 核定使用商品 有效期限 1 第3239443号 第10类 2004-01-21至2014-01-20 2 第3239444号 第10类 2006-03-21至2016-03-20 3 第3528468号 第10类 2004-10-07至2014-10-06 ②截至2013年12月31日，控股子公司和佳泰基拥有的商标如下： 序号 商标名称 注册号 核定使用商品 有效期限 1 第5615753号 第7类 2009-08-28至2019-08-27 2 第5615754号 第37类 2009-12-21至2019-12-20 3)专利 截至2013年12月31日，本公司拥有发明专利8项、实用新型专利63项、外观设计专利18项，另有15项取得专利受理通知 书的专利，基本情况如下： ①本公司已取得如下专利权： 序号 专利类型 发明名称 专利号 专利申请 授权公告 1 发明 一种肿瘤介入热疗仪 ZL200310111756.5 2003-10-13 2005-12-14 2 发明 一种特超声治疗仪 ZL03126802.1 2003-06-10 2006-07-26 3 发明 免疫治疗机 ZL200410027713.3 2004-06-21 2008-11-26 4 发明 肿瘤治疗机及其测试方法 ZL200510037259.4 2005-09-15 2009-09-16 5 发明 一种制氧设备及制氧方法 ZL200710031381.X 2007-11-14 2010-11-10 6 发明 油浸升压变压器组件的测试方法 ZL201010209929.7 2010-06-25 2012-07-18 7 发明 谐振功率放大电路的测试方法 ZL201010210125.9 2010-06-25 2012-12-05 8 发明 碘[125I]密封源水中吸收剂量的测量及修正方法 ZL201110255720.9 2011-08-31 2013-06-12 9 实用新型 一种介入治疗肿瘤的注射装置 ZL03267732.4 2003-07-21 2004-08-18 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 19 序号 专利类型 发明名称 专利号 专利申请 授权公告 10 实用新型 体外高频热疗仪 ZL200420072173.6 2004-08-02 2005-10-26 11 实用新型 一种亚低温治疗仪 ZL200420103072.0 2004-12-27 2006-05-17 12 实用新型 冷极射频肿瘤治疗机 ZL200520058688.5 2005-05-24 2006-10-25 13 实用新型 体腔热灌注机 ZL200520061105.4 2005-07-01 2007-08-22 14 实用新型 一种制氧设备 ZL200720059549.3 2007-11-14 2008-11-19 15 实用新型 一体化制氧装置 ZL200720059548.9 2007-11-14 2008-11-19 16 实用新型 具有真空荧光显示屏的高频电刀 ZL200820206184.7 2008-12-26 2009-12-02 17 实用新型 气液混合装置 ZL200820206569.3 2008-12-31 2009-11-25 18 实用新型 高频电刀设备用功率组件装置 ZL200920050343.3 2009-01-19 2009-11-25 19 实用新型 治疗用探头装置 ZL200920052276.9 2009-03-10 2009-12-16 20 实用新型 医疗设备用定位床 ZL200920058781.4 2009-06-19 2010-05-05 21 实用新型 一种热疗仪的自动阻抗匹配控制系统 ZL200920193321.2 2009-08-25 2010-06-16 22 实用新型 热疗仪的主机保护报警系统 ZL200920193877.1 2009-09-02 2010-07-07 23 实用新型 热疗仪的肿瘤测温系统 ZL200920194186.3 2009-09-07 2010-07-07 24 实用新型 热疗仪的上下电极运动机构 ZL200920194576.0 2009-09-14 2010-07-07 25 实用新型 热疗仪的电缆滤波系统 ZL200920195309.5 2009-09-23 2010-09-15 26 实用新型 双频热疗机 ZL200920237644.7 2009-10-22 2010-09-15 27 实用新型 医用吸烟器 ZL201020117116.0 2010-02-07 2010-12-08 28 实用新型 臭氧取气阀 ZL201020127950.8 2010-03-05 2011-01-05 29 实用新型 一种热疗仪的控制器主板 ZL200920193712.4 2009-08-31 2011-01-05 30 实用新型 治疗床 ZL201020123621.6 2010-02-25 2011-01-12 31 实用新型 谐振功率放大电路的测试工装 ZL201020238503.X 2010-06-25 2011-03-09 32 实用新型 油浸升压变压器组件的测试工装 ZL201020238238.5 2010-06-25 2011-03-09 33 实用新型 一体化压频转换模块 ZL201020238377.8 2010-06-25 2011-03-30 34 实用新型 一种用于电磁定位手术导航系统的配准组件 ZL201020243821.5 2010-06-30 2011-03-30 35 实用新型 双人骨科触摸屏 ZL201020117117.5 2010-02-07 2011-06-01 36 实用新型 一种用于电磁定位手术导航系统的配准架 ZL201020242994.5 2010-06-30 2011-06-01 37 实用新型 通讯系统 ZL201120013905.4 2011-01-17 2011-09-28 38 实用新型 盆腔炎综合治疗装置 ZL201120050856.1 2011-02-28 2012-01-25 39 实用新型 换向臂支架 ZL201120074416.X 2011-03-21 2012-02-01 40 实用新型 电路控制系统 ZL201120024910.5 2011-01-25 2012-03-21 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 20 序号 专利类型 发明名称 专利号 专利申请 授权公告 41 实用新型 体腔热灌注治疗机 ZL201120211645.1 2011-06-21 2012-05-09 42 实用新型 医疗药液加热装置 ZL201120211667.8 2011-06-21 2012-05-09 43 实用新型 热稀光剂量计支架 ZL201120324740.2 2011-08-31 2012-06-06 44 实用新型 一种双中空冷极射频针质量的检验装置 ZL201120380970.0 2011-09-30 2012-07-04 45 实用新型 双导管的复型TPE医用电缆 ZL201220084459.0 2012-03-07 2012-12-05 46 实用新型 彩超导航注药式射频消融穿刺针 ZL201220084659.6 2012-03-07 2012-12-05 47 实用新型 单导管的复型TPE医用电缆 ZL201220084763.5 2012-03-07 2012-12-05 48 实用新型 彩超导航冷极射频消融穿刺针 ZL201220084444.4 2012-03-07 2012-12-19 49 实用新型 分体式注药式射频消融穿刺针 ZL201220090738.8 2012-03-12 2012-12-19 50 实用新型 用于氩气控制仪的控制器 ZL201220556614.4 2012-10-26 2013-05-29 51 实用新型 用于冷极射频肿瘤治疗机的射频源控制器 ZL201220558064.X 2012-10-26 2013-05-29 52 实用新型 用于氩气控制仪的气路装置 ZL201220556611.0 2012-10-26 2013-06-12 53 实用新型 头部水毯 ZL201220612991.5 2012-11-19 2013-06-12 54 实用新型 一种用于旋阳X射线管的控制电路 ZL201220336052.2 2012-07-11 2013-06-19 55 实用新型 电极结构 ZL201220434790.0 2012-08-29 2013-06-26 56 实用新型 水毯 ZL201220614332.5 2012-11-19 2013-07-10 57 实用新型 医用中心制氧系统的氧气在线监测装置 ZL201220739958.9 2012-12-18 2013-07-31 58 实用新型 亚低温治疗仪制冷系统 ZL201320044650.7 2013-01-25 2013-07-31 59 实用新型 医用氧气供给中心的氧气增压系统 ZL201220715461.3 2012-12-21 2013-10-02 60 实用新型 亚低温治疗仪接头冷凝水收集器 ZL201320061911.6 2013-02-01 2013-09-11 61 实用新型 分体式冷极射频消融穿刺针 ZL201220090887.4 2012-03-12 2013-01-30 62 实用新型 具体移位功能的治疗床 ZL201220429345.5 2012-08-27 2013-04-17 63 实用新型 一种具有移位功能的治疗床 ZL201220429361.4 2012-08-27 2013-04-17 64 实用新型 分子筛制氧机的气体分布器 ZL201220487095.0 2012-09-20 2013-04-17 65 实用新型 用于分子筛制氧机的新型气体分布器 ZL201220488398.4 2012-09-20 2013-04-17 66 实用新型 治疗床 ZL201220429363.3 2012-08-27 2013-05-15 67 实用新型 医用氧源的浓度控制系统 ZL201220532265.2 2012-10-17 2013-05-29 68 实用新型 用于控制医用氧气浓度的控制器 ZL201220532461.X 2012-10-17 2013-05-29 69 实用新型 可控制氧气浓度的医用氧源制氧系统 ZL201220556551.2 2012-10-26 2013-05-29 70 实用新型 放射性粒子植入器 ZL201320154294.4 2013-03-31 2013-10-23 71 实用新型 贮粒子夹及粒子装载台 ZL201320154349.1 2013-03-31 2013-10-23 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 21 序号 专利类型 发明名称 专利号 专利申请 授权公告 72 外观设计 肿瘤介入热疗机 ZL02364349.8 2002-11-05 2003-07-16 73 外观设计 体外高频热疗机 ZL200430092485.9 2004-11-15 2006-03-15 74 外观设计 免疫治疗仪 ZL200530063490.1 2005-07-01 2006-03-29 75 外观设计 全身热疗机 ZL200530067228.4 2005-08-26 2006-06-28 76 外观设计 体腔热灌注机 ZL200530063489.9 2005-07-01 2006-11-08 77 外观设计 妇科高频电刀 ZL200830223799.6 2008-12-31 2009-12-16 78 外观设计 高频微波电磁场热疗机 ZL200830223798.1 2008-12-31 2009-12-23 79 外观设计 体外高频热疗机(HG-2000III) ZL200930069207.4 2009-03-03 2010-06-16 80 外观设计 双人骨折愈合仪 ZL201030109690.7 2010-02-07 2010-10-20 81 外观设计 臭氧冲洗治疗机 ZL200830223268.7 2008-12-25 2011-01-05 82 外观设计 高压发生器控制台 ZL201030221694.4 2010-06-30 2011-05-11 83 外观设计 亚低温治疗仪 ZL201230417226.3 2012-08-31 2013-04-24 84 外观设计 水毯 ZL201230560979.X 2012-11-19 2013-07-10 85 外观设计 头部水毯 ZL201230560988.9 2012-11-19 2013-07-10 86 外观设计 体腔热灌注治疗机 ZL201230646259.5 2012-12-21 2013-07-24 87 外观设计 介入热化疗灌注机 ZL201330000655.5 2013-01-04 2013-07-24 88 外观设计 冷极射频肿瘤治疗机 ZL201330014255.X 2013-01-18 2013-07-31 89 外观设计 穿刺导向架 ZL201330219072.6 2013-05-29 2013-12-04 ②截至2013年12月31日，本公司及子公司已取得专利受理通知书的专利： 序号 专利类型 专利名称 申请号 专利申请 权利人 1 发明 一种用于电磁定位手术导航系统的配准组件及其 校准方法 201010214693.6 2010-06-30 和佳股份 2 发明 一种基于电磁定位系统的检测电磁干扰的方法 201010213994.7 2010-06-30 和佳股份 3 发明 一种双中空冷极射频针质量的检验装置及方法 201110300680.5 2011-09-30 和佳股份 4 发明 旋阳X射线管的控制方法及控制电路 201210240335.1 2012-07-11 和佳影像 5 发明 医用氧源的浓度控制系统及其控制方法 201210395636.1 2012-10-17 和佳股份及 和佳泰基 6 发明 贮粒子夹及粒子装载台 201310108754.4 2013-03-31 和佳股份 7 发明 多功能亚低温治疗仪水箱 201310373257.7 2013-08-23 和佳股份 8 实用 放射性粒子放置盘 201320503718.3 2013-08-16 和佳股份 9 实用 夹持和推送两用的放射性粒子镊子 201320503591.5 2013-08-16 和佳股份 10 实用 放射性粒子推送杆 201320504763.0 2013-08-16 和佳股份 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 22 序号 专利类型 专利名称 申请号 专利申请 权利人 11 实用 多功能亚低温治疗仪水箱 201320520183.0 2013-08-23 和佳股份 12 实用 水箱水温控制器 201320521344.8 2013-08-23 和佳股份 13 实用 冲洗管路系统及制氧机 201320643283.2 2013-10-17 和佳股份及 和佳泰基 14 外观 粒子植入器 201330093351.8 2013-03-31 和佳股份 15 外观 粒子装载台 201330093350.3 2013-03-31 和佳股份 4)软件著作权和软件产品登记证书 ①软件著作权 截至2013年12月31日，全资子公司谷原软件取得如下软件著作权： 序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期 1 谷原HGB-200电脑骨折愈合仪操作控制软件V3.0 2008SR17380 2005-12-15 2008-08-27 2 谷原HGT-200亚低温治疗仪操作控制软件V3.0 2008SR17384 2005-12-15 2008-08-27 3 谷原HGGR-2000放射性粒子治疗系统应用软件V3.0 2008SR17379 2005-06-24 2008-08-27 4 谷原肿瘤介入热疗采集、控制、分析软件V3.0 2008SR17378 2005-06-24 2008-08-27 5 谷原HGP-1000多功能盆腔炎治疗仪操作控制软件V3.0 2008SR17425 2005-06-24 2008-08-27 6 谷原体外高频热疗控制软件V3.0 2008SR17376 2005-06-24 2008-08-27 7 谷原免疫治疗系统应用软件V3.0 2008SR17375 2005-06-24 2008-08-27 8 谷原HGCF-3000冷极射频肿瘤治疗机应用软件V3.0 2008SR17424 2005-06-24 2008-08-27 9 谷原HGGZ-102腹腔热灌注治疗机操作控制软件V3.0 2008SR17426 2005-06-24 2008-08-27 10 谷原微波治疗仪操作软件V3.0 2008SR17377 2005-01-18 2008-08-27 11 谷原电子阴道镜图像采集分析软件V2.0 2012SR070916 2004-08-19 2012-08-06 12 谷原RIS信息登记软件V1.0.0 2012SR086538 2010-04-01 2012-09-12 13 谷原数字影像采集软件V1.0.0 2012SR086549 2010-04-01 2012-09-12 14 谷原PACS阅片和报告处理软件V1.0.0 2012SR086540 2010-04-01 2012-09-12 15 谷原医用气体系统管理软件V2.0 2012SR104099 2012-04-28 2012-11-02 16 谷原制氧机工况远程采集管理软件V2.0 2012SR104181 2012-06-30 2012-11-02 17 谷原放射性粒子植入治疗计划管理软件V1.0 2013SR144949 2013-10-22 2013-12-13 截至2013年12月31日，全资子公司和佳影像取得如下软件著作权： 序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期 1 和佳影像PACS工作站软件V1.0.0 2011SR000426 2010-04-01 2011-01-06 2 和佳影像RIS工作站软件V1.0.0 2011SR000414 2010-04-01 2011-01-06 3 和佳影像ImStudio采集工作站软件[简称： 2011SR000906 2010-04-01 2011-01-08 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 23 序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期 ImStudio]V1.0.0 截至2013年12月31日，控股子公司欣阳科技取得如下软件著作权： 序号 软件名称 软件登记号 首次发布期 发证期 1 《医通》基于区域卫生信息平台的妇幼保健信 息系统[简称：YT-FYXXPT]V1.0 2013SR133352 2011-01-15 2013-11-26 ②软件产品登记证书 截至2013年12月31日，全资子公司谷原软件的软件产品登记证书如下： 序号 软件名称 软件产品证书号 登记期 有效期 1 谷原HGGZ-102腹腔热灌注治疗机操作控制 软件V3.0 粤DGY-2010-1086 2010-11-11 2015-11-10 2 谷原HGCF-3000冷极射频肿瘤治疗机应用软 件V1.0 粤DGY-2010-0665 2010-07-20 2015-07-19 3 谷原免疫治疗系统应用软件V1.0 粤DGY-2010-0531 2010-05-28 2015-05-27 4 谷原HGP-1000多功能盆腔炎治疗仪操作控制 软件V2.0 粤DGY-2009-0539 2009-05-12 2014-05-11 5 谷原HGGR-2000放射性粒子治疗计划系统应 用软件V2.0 粤DGY-2008-0828 2008-12-15 2013-12-14 6 谷原HGB-200电脑骨折愈合仪操作控制软件 V2.0 粤DGY-2008-0827 2008-12-15 2013-12-14 7 谷原HGT-200亚低温治疗仪操作控制软件 V2.0 粤DGY-2008-0826 2008-12-15 2013-12-14 8 谷原微波治疗仪操作软件V2.0 粤DGY-2008-0825 2008-12-15 2013-12-14 9 谷原肿瘤介入热疗采集、控制、分析软件V3.0 粤DGY-2012-1090 2012-08-27 2017-08-26 10 谷原体外高频热疗控制软件V3.0 粤DGY-2012-1089 2012-08-27 2017-08-26 11 谷原RIS信息登记软件V1.0.0 粤DGY-2012-1605 2012-11-06 2017-11-05 12 谷原数字影像采集软件V1.0.0 粤DGY-2012-1606 2012-11-06 2017-11-05 13 谷原PACS阅片和报告处理软件V1.0.0 粤DGY-2012-1607 2012-11-06 2017-11-05 14 谷原制氧机工况远程采集管理软件V2.0 粤DGY-2012-2117 2012-12-19 2017-12-18 15 谷原医用气体系统管理软件V2.0 粤DGY-2012-2118 2012-12-19 2017-12-18 截至2013年12月31日，全资子公司和佳影像的软件产品登记证书如下： 序号 软件名称 证书编号 登记期 1 保税区和佳影像ImStudio采集工作站软件V1.0.0[简称： ImStudio] 粤DGY-2011-0548 2011-05-09 2 保税区和佳影像RIS工作站软件V1.0.0 粤DGY-2011-0549 2011-05-09 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 24 序号 软件名称 证书编号 登记期 3 保税区和佳影像PACS工作站软件V1.0.0 粤DGY-2011-0550 2011-05-09 5)特许经营权 ①医疗器械生产企业许可证 序号 证书名称 证书编号 有效期 拥有者 1 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20010187号 2012-06-14至2016-03-16 和佳股份 2 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20071471号 2012-08-01至2017-07-31 和佳影像 3 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20051124号 2012-09-05至2015-05-13 和佳泰基 4 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20122251号 2012-09-24至2017-09-23 和佳生物 5 医疗器械生产企业许可证 粤食药监械生产许20010398号 2013-06-08至2016-05-31 珠海弘陞 ②医疗器械经营企业许可证 序号 证书名称 证书编号 有效期 拥有者 1 医疗器械经营企业许可证 粤C331095 2012-07-03至2016-07-05 和佳股份 2 医疗器械经营企业许可证 粤C332052 2012-07-16至2017-07-15 和佳影像 3 医疗器械经营企业许可证 粤C010025 2012-08-29至2015-04-30 和佳泰基 4 医疗器械经营企业许可证 粤C332076 2012-10-31至2017-10-30 恒源租赁 5 医疗器械经营企业许可证 粤C332053 2012-08-29至2017-08-28 和佳生物 6 医疗器械经营企业许可证 粤C333041 2013-07-03至2018-07-02 珠海弘陞 ③医疗器械注册证 截至2013年12月31日，本公司拥有的医疗器械注册证： 序号 产品名称 注册号 签发期 有效期 1 毫米波治疗仪 粤食药监械(准)字2011第2260805号(更) 2012-07-30 2015-11-30 2 介入热化疗灌注系统 国食药监械(准)字2011第3770818号(更) 2012-09-29 2015-07-12 3 体外高频热疗机 国食药监械(准)字2007第3251259号(更) 2012-12-17 2016-09-28 4 放射性粒子治疗计划系统 国食药监械(准)字2010第3300286号(更) 2012-09-29 2014-04-05 5 体腔热灌治疗机 国食药监械(准)字2010第3261278号(更) 2012-09-29 2014-12-15 6 冷极射频肿瘤治疗机 国食药监械(准)字2010第3251331号(更) 2012-09-29 2014-12-26 7 微波治疗仪（注） 国食药监械(准)字2009第3250505号(更) 2012-09-29 2013-07-15 8 中低频电疗仪 商品名：多功能盆腔炎治疗仪 粤食药监械(准)字2013第2261153号 2013-10-21 2017-10-20 9 亚低温治疗仪 粤食药监械(准)字2013第2261354号 2013-12-09 2017-12-08 10 中频静电治疗仪 商品名：电脑骨折愈合仪（注） 粤食药监械(准)字2009第2260588号(更) 2012-07-30 2013-09-24 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 25 序号 产品名称 注册号 签发期 有效期 11 中频电综合治疗机 商品名：HGS-300多功能损伤治 疗仪（注） 粤食药监械(准)字2009第2260605号(更) 2012-07-30 2013-09-24 12 臭氧冲洗治疗机 粤食药监械(准)字2010第2260285号(更) 2012-07-30 2014-04-25 13 医用中心供氧系统 粤食药监械(准)字2010第2560585号(更) 2012-07-30 2014-08-25 14 医用中心吸引系统 粤食药监械(准)字2010第2560586号(更) 2012-07-30 2014-08-25 15 一体化医用制氧机 粤食药监械(准)字2010第2540587号(更) 2012-07-30 2014-08-25 16 医用分子筛中心制氧系统 粤食药监械(准)字2010第2540830号(更) 2012-07-30 2014-12-20 17 高频电刀 国食药监械(准)字2011第3250623号(更) 2012-09-29 2015-05-19 截至2013年12月31日，控股子公司和佳泰基拥有的医疗器械注册证： 序号 产品名称 注册号 签发期 有效期 1 医用分子筛制氧系统 粤食药监械(准)字2011第2540123号(更) 2012-11-20 2015-03-07 2 医用中心供氧系统 粤食药监械(准)字2012第2560877号(更) 2012-12-20 2016-11-19 3 医用中心吸引系统 粤食药监械(准)字2012第2560876号(更) 2012-12-20 2016-11-19 4 一体化医用制氧机 粤食药监械(准)字2012第2540878号(更) 2012-12-20 2016-11-19 截至2013年12月31日，全资子公司和佳影像拥有的医疗器械注册证： 序号 产品名称 注册号 签发期 有效期 1 医用诊断高频X射线机 粤食药监械(准)字2012第2300990号 2012-12-21 2016-12-20 2 数字X线摄影系统 国食药监械(准)字2010第3300315号(更) 2012-11-08 2014-04-11 3 医用诊断高频X射线机 国食药监械(准)字2012第3301290号(更) 2012-11-20 2014-12-22 4 高频高压发生器 粤食药监械(准)字2013第2310610号 2013-05-31 2017-05-30 5 医学影像存储与传输系统 (PACS)软件 粤食药监械(准)字2013第2700926号 2013-09-02 2017-09-01 截至2013年12月31日，控股子公司珠海弘陞拥有的医疗器械注册证： 序号 产品名称 注册号 签发期 有效期 1 血液净化装置 国食药监械(准)字2013第3451137号 2013-07-29 2017-07-28 注：根据《医疗器械注册管理办法》（国家药监局令第16号）等法律法规的规定，公司医疗器械注册证有效期届满时， 需申请重新注册。报告期内，本公司已向国家食品药品监督管理总局申请微波治疗仪、中频静电治疗仪（商品名：电脑骨 折愈合仪）、中频电综合治疗机（商品名：HGS-300多功能损伤治疗仪）产品实行境内第三类医疗器械重新注册，并获国 家食品药品监督管理总局出具的受理通知书（受理号分别为：准13-0081、受理号：准13-1356、受理号：准13-1357）。 报告期内，公司不存在因无形资产（商标、专利、特许经营权、软件著作权、软件产品登记证书、土地使用权）发生 变化导致公司经营业绩受到重大影响的情况。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 26 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 40,020,071.48 0.00 -- 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资盈 亏（元） 是否涉诉 深圳市阳和生物医药产业 投资有限公司 投资兴办生物医药产业 （具体项目另行申报）； 投资顾问、投资管理、投 资咨询（不含限制项目）。 40% 自有资金 广州阳普医 疗科技股份 有限公司 50,178.71 否 珠海弘陞生物科技开发有 限公司 生物医疗科技开发，生 产、销售自产的具有中频 技术、计算机控制技术和 数字图像处理技术的医 疗器材、医疗器械（III 类 6845 体外循环设备及 血液处理设备，许可证有 效期至 2016 年 5 月 31 日）、医用导管及相关的 咨询服务（不含国家限制 类产品）。 78.75% 超募资金 陈若望 -5,296,609.26 否 四川欣阳科技有限公司 开发、销售计算机软硬 件；计算机系统集成；计 算机技术、网络技术、医 疗技术咨询（不含前置许 可项目，后置许可项目凭 许可证或审批文件经 营）；资产管理；销售计 算机、网络设备、机电产 品、办公设备、日用品、 通讯器材（不含无线广播 电视发射及卫星地面接 收设备）、五金交电、仪 器仪表；网络工程、弱电 工程设计及施工、公共安 全技术防范工程设计、施 工（工程类凭资质许可证 经营）。 84% 超募资金 周攀、黄平、 刘勇 -1,186,425.70 否 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 27 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 61,004.08 报告期投入募集资金总额 38,658.65 已累计投入募集资金总额 50,575.38 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 1,109 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 1.82% 募集资金总体使用情况说明 ①经中国证券监督管理委员会（证监许可[2011]1527 号）《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司首次公开发行股票并 在创业板上市的批复》核准，由主承销商新时代证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者 定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）3,335 万股，每股面值 1.00 元，发行价格人民币每股 20 元，扣除发行费 用 5,695.92 万元后，实际募集资金净额为 61,004.08 万元。上述资金于 2011 年 10 月 21 日到位，业经利安达会计师事务所 有限责任公司审验，并由其出具利安达验字[2011]第 1090 号《验资报告》。 ②2013 年度，募集资金项目投入金额合计 38,658.65 万元，其中直接投入承诺投资项目 4,778.65 万元，使用超募资金投资 或增资 33,880.00 万元。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 肿瘤微创综合治疗设 备技术改造项目 否 3,000 3,000 84.63 1,159.37 38.65% 2013 年 12 月 31 日 -- -- 否 否 医用气体设备建设项 目 是 4,854 4,854 2,062.41 2,585.85 53.27% 2013 年 12 月 31 日 -- -- 否 否 医学影像设备建设项 目 是 5,770 5,770 2,454.79 3,296.96 57.14% 2013 年 12 月 31 日 -- -- 否 否 工程技术中心建设项 目 是 3,799 2,690 0 22 0.82% 2013 年 12 月 31 日 -- -- 否 否 营销网络建设项目 否 3,172 3,172 176.82 1,631.2 51.42% 2013 年 12 月 31 日 -- -- 否 否 承诺投资项目小计 -- 20,595 19,486 4,778.65 8,695.38 -- -- -- -- -- -- 超募资金投向 投资收购或增资 否 33,880 33,880 33,880 33,880 100% -- -- -- 否 否 归还银行贷款（如有） -- 5,000 5,000 0 5,000 100% -- -- -- -- -- 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 28 补充流动资金（如有） -- 3,000 3,000 0 3,000 100% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 41,880 41,880 33,880 41,880 -- -- -- -- -- -- 合计 -- 62,475 61,366 38,658.6 5 50,575.3 8 -- -- -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） ①肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目、工程技术中心建设项目：公司基于产能扩张及技术创新同步实 施的考虑，经过全面的论证和优化，基于谨慎的原则，公司决定对“肿瘤微创综合治疗设备技术改造项 目”、“工程技术中心建设项目”的实施进度进行调整，拟将该两个项目延期至 2014 年 12 月 31 日。 ②医用气体设备建设项目、医用影像设备建设项目：公司根据实际经营需求对项目科学合理的组织施工， 避免因赶工期而导致项目出现质量问题，同时为确保投资项目更切合公司生产经营以及未来的发展需 求，基于谨慎的原则，公司决定对“医用气体设备建设项目”、“医用影像设备建设项目”的募集资金 投资项目实施进度进行相应的调整，拟将该两个项目延期至 2014 年 12 月 31 日。 ③营销网络建设项目：根据市场的变化，公司在分线管理的基础上对营销网络体系进行了调整，为配合 公司业务拓展的需要，公司决定对“营销网络建设项目”的实施进度进行相应的调整，拟将该项目延期 至 2014 年 12 月 31 日。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 ①2013 年 3 月 4 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金向控股子公司珠 海恒源设备租赁有限公司增资的议案》，同意公司使用超募资金 30,000 万元向恒源租赁进行增资。2013 年 3 月 20 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。报告期内，公司已将 30,000 万元超 募资金从超募资金账户转入公司投资账户。 ②2013 年 3 月 19 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购珠海 弘陞生物科技开发有限公司的议案》，公司董事会同意公司以超募资金 2,200 万元收购陈若望设立的外商 独资企业珠海弘陞。报告期内，公司已将 2,200 万元超募资金从超募资金账户转入公司投资账户。 ③2013 年 5 月 6 日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立子 公司收购四川思迅科技有限公司软件著作权资产的议案》，公司董事会同意公司使用超募资金 1,680 万元 与自然人周攀、黄平、刘勇共同出资 2,000 万元在四川成都设立欣阳科技，其中人民币 1,178 万元用于 收购四川思迅合法拥有的 9 项软件著作权资产，剩余资金作为欣阳科技的运营资金。报告期内，公司已 将 1,680 万元超募资金从超募资金账户转入公司投资账户。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2012 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地 点及实施方式的议案》，公司将“工程技术中心建设项目”的实施地点由原场地中山市火炬开发区中山 国家健康科技产业基地变更为珠海本部厂区：广东省珠海市洪湾珠海保税区 48 号；2012 年 5 月 15 日， 珠海本部厂区门牌号变更为：珠海市香洲区宝盛路 5 号。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 ①2012 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施 地点及实施方式的议案》，“工程技术中心建设项目”原计划采用新建方式实施，变更为在公司本部厂 区内改建实施，同时，该项目中与基础建筑工程相关的投资为 1,109 万元，该部分投资按照募集资金管 理的相关规定，转入超募资金账户管理。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 29 ②2012 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施 主体的议案》，公司将“医用气体设备建设项目”、“医用影像设备建设项目”两个募集资金投资项目的 实施主体由珠海和佳医疗设备股份有限公司变更为和佳股份公司及其全资子公司谷原软件共同投资的 全资子公司中山和佳。 2012 年 4 月 5 日召开的公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 1,881.19 万元。2012 年 3 月 16 日，公司 第二届董事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议 案》，同意公司使用 1,881.19 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。其中肿瘤微 创综合治疗设备技术改造项目 926.39 万元，医用气体设备建设项目 26.26 万元，医用影像设备建设项目 796.99 万元，营销网络建设项目 131.55 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 项目均尚未完工 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户中，并将继续使用于募投项目其他与主营业务相关的营运资 金项目中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 医用气体设 备建设项目 医用气体设 备建设项目 4,854 2,062.41 2,585.85 53.27% 2013 年 12 月 31 日 0 否 否 医学影像设 备建设项目 医学影像设 备建设项目 5,770 2,454.79 3,296.96 57.14% 2013 年 12 月 31 日 0 否 否 工程技术中 心建设项目 工程技术中 心建设项目 2,690 0 22 0.82% 2013 年 12 月 31 日 0 否 否 合计 -- 13,314 4,517.2 5,904.81 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) ①2012 年 3 月 16 日公司第二届董事会第九次会议、2012 年 4 月 5 日公司 2012 年第 一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》， 根据相关规定，在中山市火炬开发区中山国家健康科技产业基地内征地建设的医疗设 备研发及制造中心需要由注册于当地的中山和佳实施建设，不能由注册于广东省珠海 市的和佳股份实施建设，故公司将“医用气体设备建设项目”及“医用影像设备建设 项目”两个募集资金投资项目的实施主体由珠海和佳医疗设备股份有限公司变更为和 佳股份及其全资子公司谷原软件共同投资的全资子公司中山和佳。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 30 ②2012 年 3 月 16 日公司第二届董事会第九次会议、2012 年 4 月 5 日公司 2012 年第 一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及实施方式 的议案》，“工程技术中心建设项目”原计划采用新建方式实施，为加快公司工程技术 中心建设项目的进度，公司决定变更为在公司本部厂区内改建实施。同时，该项目中 与基础建筑工程相关的投资为 1,109 万元，该部分投资按照募集资金管理的相关规定， 转入超募资金账户管理。以上两项募集资金变更项目情况具体内容详见公司于 2012 年 3 月 20 日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于部分变更募集资金投资项 目实施主体、实施地点及实施方式以及以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金的公告》（公告编号：2012-007）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) ①肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目、工程技术中心建设项目：公司基于产能扩张 及技术创新同步实施的考虑，经过全面的论证和优化，基于谨慎的原则，公司决定对 “肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目”、“工程技术中心建设项目”的实施进度进行 调整，拟将该两个项目延期至 2014 年 12 月 31 日。 ②医用气体设备建设项目、医用影像设备建设项目：公司根据实际经营需求对项目科 学合理的组织施工，避免因赶工期而导致项目出现质量问题，同时为确保投资项目更 切合公司生产经营以及未来的发展需求，基于谨慎的原则，公司决定对“医用气体设 备建设项目”、“医用影像设备建设项目”的募集资金投资项目实施进度进行相应的调 整，拟将该两个项目延期至 2014 年 12 月 31 日。 ③营销网络建设项目：根据市场的变化，公司在分线管理的基础上对营销网络体系进 行了调整，为配合公司业务拓展的需要，公司决定对“营销网络建设项目”的实施进 度进行相应的调整，拟将该项目延期至 2014 年 12 月 31 日。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 变更后，项目的可行性未发生重大变化。 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 深圳市阳和生物医药 产业投资有限公司 4,000 4,002.01 4,002.01 100% 2.01 合计 4,000 4,002.01 4,002.01 -- 2.01 6)持有其他上市公司股权情况 不适用 7)持有金融企业股权情况 不适用 8)买卖其他上市公司股份的情况 不适用 9)以公允价值计量的金融资产 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 31 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 珠海保税区 和佳医学影 像设备有限 公司 子公司 医用设备销 售 III 类：6821 医用电子仪器设备，6825 医用高频仪 器设备，6828 医用磁共振设备、6830 医用 X 射线 设备、6832 医用高能射线设备、6833 医用核素设 备、6870 软件、6877 介入器材，II 类：6831 医用 X 射线附属设备及部件、6856 病房护理设备及器具 的研发和生产；三类及二类医用磁共振设备，医用 X 射线设备，医用高能射线设备，医用核素设备， 软件，介入器材，医用高频仪器设备、医用高分子 材料及制品，医用冷疗、低温、冷藏设备及器具， 医用电子仪器设备，医用超声仪器及有关设备，手 术室、急救室、诊疗室设备及器具，体外循环及血 液处理设备；二类医用 X 射线附属设备及部件，医 用光学器具、仪器及内窥镜设备，物理治疗及康复 设备，病房护理设备及器具的的销售和相关技术咨 询、技术服务；仓储服务（不含危险品仓储）。 30,000,000 161,293,948.10 28,469,272.28 18,787,129.65 -13,717,858.70 -6,426,314.98 珠海保税区 谷原软件有 限公司 子公司 软件的开发 及销售 软件的开发，销售 2,000,000 94,282,007.24 88,483,196.68 65,150,427.32 20,628,467.91 26,685,045.76 中山和佳医 疗科技有限 公司 子公司 医疗技术研 究、开发 医疗技术研究及产品开发 126,240,000 130,429,811.25 127,742,520.75 0.00 1,903,089.75 1,903,089.75 和佳企业（香 港）有限公司 子公司 一般商业 一般商业 HKD10,000 58,265.57 -835,223.42 0.00 -5,356,820.26 -5,356,820.26 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 32 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 珠海保税区 和佳泰基医 疗设备工程 有限公司 子公司 制造安装 生产、安装、销售自产的 II 类 6870 软件，II 类 6821 医用电子仪器设备，II 类 6856 病房护理设备及器 具，II 类、III 类 6854 手术室、急救室、诊疗室设 备及器具；三类及二类手术室、急救室、诊疗室设 备及器具，二类病房护理设备及器具、医用电子仪 器设备的批发及进出口业务；计算机网络技术研 发、电子产品的研发、制造、销售；承接医院气体 工程、洁净手术部设备安装工程；承接医疗设备工 程的维修和技术服务。 1,600,000 170,978,040.06 14,682,739.56 160,514,580.81 13,704,755.49 9,745,416.24 珠海和佳生 物电子科技 有限公司 子公司 医用仪器研 发 II 类 6822 医用光学器具、仪器及内窥设备，III 类 6823 医用超声仪器及有关设备，III 类 6825 医用高 频仪器设备，III 类 6826 物理治疗及康复设备，III 类 6854 手术室、急救室、诊疗室设备及器具的研 发、生产（许可证有效期至 2017 年 9 月 23 日）及 相关技术咨询服务；三类及二类医用光学器具、仪 器及内窥镜设备，医用超声仪器及有关设备，医用 高频仪器设备，物理治疗及康复设备，手术室、急 救室、诊疗室设备及器具，注射穿刺器械，医用 X 射线设备，软件；二类医用 X 射线附属设备及部件， 医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，病房护理设备 及器具的销售（许可证有效期至 2017 年 8 月 28 日）；医用软件的研发。 2,000,000 9,851,067.39 1,837,035.18 15,330,068.05 2,286,595.07 1,701,326.78 珠海恒源融 资租赁有限 公司 子公司 融资租赁 融资租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产 的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保机械设备 租赁，医疗设备租赁服务，电子设备租赁服务，管 理咨询服务；三类及二类医用高频仪器设备、软件、 介入器材、医用核素设备、医用电子仪器设备，医 用光学器具、仪器及内窥镜设备、医用激光仪器设 419,951,730 557,724,893.87 458,120,247.12 18,029,092.60 16,505,143.02 12,377,079.99 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 33 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 备、医用 X 射线设备、注射穿刺器械，医用高分子 材料及制品，体外循环及血液处理设备，医用磁共 振设备，手术室、急救室、诊疗室设备及器具，物 理治疗及康复设备，医用超声仪器及有关设备；二 类医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，临床检验分 析仪器，医用化验和基础设备器具（许可证有效期 至 2017 年 10 月 30 日）的批发、零售。 珠海弘陞生 物科技开发 有限公司 子公司 医用设备研 发、销售 生物医疗科技开发，生产、销售自产的具有中频技 术、计算机控制技术和数字图像处理技术的医疗器 材、医疗器械（III 类 6845 体外循环设备及血液处 理设备，许可证有效期至 2016 年 5 月 31 日）、医 用导管及相关的咨询服务（不含国家限制类产品）。 USD3,294,100 43,251,955.16 12,245,739.25 5,880,386.37 -5,590,899.51 -5,296,609.26 四川欣阳科 技有限公司 子公司 软件的开发 及销售 开发、销售计算机软硬件；计算机系统集成；计算 机技术、网络技术、医疗技术咨询（不含前置许可 项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）； 资产管理；销售计算机、网络设备、机电产品、办 公设备、日用品、通讯器材（不含无线广播电视发 射及卫星地面接收设备）、五金交电、仪器仪表； 网络工程、弱电工程设计及施工，公共安全技术防 范工程设计、施工（工程类凭资质许可证经营）。 20,000,000 19,040,957.67 18,813,574.30 11,972.49 -1,561,909.97 -1,186,425.70 深圳市阳和 生物医药产 业投资有限 公司 参股公司 投资兴办生 物医药产业 投资兴办生物医药产业（具体项目另行申报）；投 资顾问、投资管理、投资咨询（不含限制项目）。 100,000,000 100,259,431.35 100,050,178.71 0.00 50,178.71 50,178.71 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 34 主要子公司、参股公司情况说明 ①四川欣阳科技有限公司 2013年年末，欣阳科技总资产1,904.1万元，净资产1,881.36万元，营业收入1.2万元，营业成本0万元，净利润-118.64万 元，所有者权益1,881.36万元。 ②珠海弘陞生物科技开发有限公司 2013年4月1日，本公司向珠海弘陞增资259.41万美元，拥有珠海弘陞78.75%的股权，并于2013年4月7日办理了工商登记。 业务范围为：医用设备研发、销售；经营范围：生物医疗科技开发，生产、销售自产的具有中频技术、计算机控制技术 和数字图像处理技术的医疗器材、医疗器械（III类6845体外循环设备及血液处理设备，许可证有效期至2016年5月31日）、 医用导管及相关的咨询服务（不含国家限制类产品）。 2013年年末，珠海弘陞总资产4,325.2万元，净资产1,224.57万元，营业收入588.04万元，营业成本428.64万元，净利润 -529.66万元，所有者权益1,224.57万元。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 珠海保税区和佳医疗设备 安装工程有限公司 根据和佳股份的经营规划，公司对 和佳股份全资子公司珠海保税区 和佳医疗设备安装工程有限公司 业务进行了重组，其原有业务已并 入了和佳股份。 2013 年 12 月 17 日，珠海保税区 和佳医疗设备安装工程有限公司 取得珠海市工商行政管理局保税 区分局核准的《核准注销登记通知 书》。 无影响 （7）公司控制的特殊目的主体情况 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展前景和变化趋势 医疗器械行业具有高新技术应用密集、学科交叉广泛、技术集成融合等显著特点，是一个国家前沿技术发展水平和技术 集成应用能力的集中体现。 随着全球经济的增长、人口数量的持续增加、社会老龄化程度的提高，以及人们健康保健意识的不断增强，全球医疗器 械市场在近十年中的大多数年份保持高于全球GDP和药品市场的速度增长。2010年，全球医疗器械市场规模约3,980亿美元， 同比增长约10%。2005年至2010年，全球医疗器械市场规模复合增长率约为10.18%。其中，据CEBM2009年的统计数据，医 疗器械市场占全球医药市场42%，数字化诊疗仪器占医疗器械60%以上。从2005年开始，中国已成为仅次于美国和日本的世 界第三大医疗器械消费市场，这些年我国医疗器械市场一直保持着20%以上的增长率。根据国家统计局统计，2010年中国医 疗器械产值为1,896亿人民币。按目前增速，2015年可能超5,000亿元。发达国家的医疗器械与制药总产值之比已达1:1，而我 国约为1:4，由此可见，我国医疗器械行业发展潜力巨大。 但与发达国家相比，我国医疗器械产业基础薄弱，创新能力薄弱，整体竞争力弱，基础产品综合性能和可靠性存在一定 差距，部分核心关键技术尚未掌握，在产业竞争中处于不利地位。 近年来，我国医疗器械产业平均增速在25%左右，远高 于同期国民经济平均增长水平，随着新医改政策和扩大内需政策的实施，医保人群迅速扩大，尤其是对基层卫生体系建设投 入的大幅增加，加上人口老龄化，环境、饮食结构的变化以及人们健康意识不断增强，在这些因素的强力推动下，我国医疗 器械产业市场前景非常广阔。 2006年2月，国务院颁布了《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006–2020）》，明确指出“心脑血管病、肿瘤等重 大非传染疾病防治”和“先进医疗设备与生物医用材料”是未来科学和技术发展的重点领域和优先主题，要“重点研究开发 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 35 心脑血管病、肿瘤等重大疾病早期预警和诊断、疾病危险因素早期干预等关键技术，研究规范化、个性化和综合治疗关键技 术与方案”；要“重点开发新型治疗和常规诊疗设备，数字化医疗技术、个体化医疗工程技术及设备，研究纳米生物药物释 放系统和组织工程等技术，开发人体组织器官替代等新型生物医用材料。”2009年5月，国务院出台了《装备制造业调整和 振兴规划》，明确提出数字化医疗设备是生态环境和民生领域内的重大工程。2010年10月，“数字化医疗工程技术开发”被 列为“十二五”863计划生物和医药技术领域首批专题项目。2010年10月，工业和信息化部、卫生部、国家食品药品监督管 理局等三部门联合印发了《关于加快医药行业结构调整的指导意见》。在调整医药行业产品结构方面，该指导意见明确指出 要在“医疗器械领域，针对临床需求大、应用面广的医学影像、放射治疗、微创介入、外科植入、体外诊断试剂等产品，推 进核心部件、关键技术的国产化，培育200个以上拥有自主知识产权、掌握核心技术、达到国际先进水平、销售收入超过1,000 万元的先进医疗设备。”在调整医药行业区域结构方面，该指导意见明确指出要“东部沿海发达地区充分利用技术、资金、 人才、品牌、营销渠道的优势，跟踪国际最先进技术，重点发展技术含量高、附加值高、资源消耗低的高科技产品”，实现 “医疗器械国产化”。 2012年1月，国家科技部印发了《医疗器械科技产业“十二五”专项规划》（以下简称“规划”），《规划》明确指出， 先进医疗设备、医用材料等生物医学工程产品的研发和产业化已列入我国战略性新兴产业的发展重点，我国医疗器械产业迎 来了前所未有的重要战略发展机遇。《规划》对我国医疗器械科技产业发展面临的形势与需求进行了深入剖析，明确了“十 二五”期间我国医疗器械行业发展的指导思想和发展原则，并且提出了行业的发展目标、发展重点、“十二五”重点布局方 向和保障措施。总体目标：到2015年，初步建立医疗器械研发创新链，医疗器械产业技术创新能力显著提升；突破一批共性 关键技术和核心部件，重点开发一批具有自主知识产权的、高性能、高品质、低成本和主要依赖进口的基本医疗器械产品， 满足我国基层医疗卫生体系建设需要和临床常规诊疗需求；进一步完善科技创新和产业发展的政策环境，培育一批创新品牌， 大幅提高产业竞争力，医疗器械科技产业发展实现快速跨越。具体产品目标：创制50-80项临床急需的新型预防、诊断、治 疗、康复、急救医疗器械产品，重点开发需求量大、应用面广以及主要依赖进口的基础装备和医用材料，积极发展慢病筛查、 微创诊疗、再生修复、数字医疗、康复护理等新型医疗器械产品。具体产业目标：重点支持10-15家大型医疗器械企业集团， 扶持40-50家创新型高技术企业，建立8-10个医疗器械科技产业基地和10个国家级创新医疗器械产品示范应用基地，完善产 业链条，优化产业结构，提高市场占有率，显著提升医疗器械产业的国际竞争力。 2013年9月28日，国务院印发了《关于促进健康服务业发展的若干意见》，意见明确支持医疗器械等的研发和生产化， 并指出2020年左右力促健康服务业达到8万亿元的市场规模。据中国医药物资协会医疗器械分会抽样调查统计，2013年前10 个月，中国医疗器械市场总销售规模达到1,410亿元，预计全年销售规模达到2,120亿元，首次突破2,000亿大关，预计比上一 年度增长21.19%。 上述系列行业规划性、指导性文件的陆续出台，将有效推动本公司所处行业的快速健康发展，本公司未来将受益于行业 整体的快速发展。 （二）公司的行业地位 公司在肿瘤微创治疗市场具有很强的竞争地位，目前是肿瘤微创治疗技术和设备领域的领先者，国内第一家、目前也是 唯一一家能提供较为完整的肿瘤微创综合治疗解决方案的企业，国内市场尚无竞争对手能提供类似服务。在过去数年，公司 的肿瘤微创治疗设备业务保持了稳定的增长。其次，公司以差异化的竞争策略，已经发展成为国内医用分子筛制氧设备及工 程领域的领导者。第三，在医用影像设备领域，通过模式创新，依托农村数字化项目的推进，公司的产品实现了从三甲医院 到农村乡镇医疗机构的覆盖。第四，在血液净化领域，通过收购在血液净化领域有着十多年研发、生产、销售和临床经验的 珠海弘陞，通过多种手段进行产业整合，致力将珠海弘陞打造成为中国血液净化设备龙头企业，同时加大力度整合各种高质 血液净化耗材。目前，公司通过不断的自主研发和技术创新，发展成为国内领先的综合性医疗设备、技术和服务提供商，产 品及业务覆盖了肿瘤微创治疗、医用气体及净化工程、医学影像、常规诊疗、血液净化、医疗信息化和医院整体建设等多个 领域，已成为专业优势突出、产品和渠道覆盖面广的综合性医疗设备、技术、服务提供商。 （三）未来公司发展机遇和挑战 1、国家强有力的政策支持和医疗改革的巨大推动作用 从2006年开始，国家出台了一系列加强我国居民，尤其是农村居民医疗卫生保障程度，解决“看病难、看病贵”的改革 措施。由于医疗保障覆盖增加和保障水平提升，消费者支付能力增强，医疗需求得到释放，这些都直观地表现在就诊和住院 人次的增加。2012年，全国门诊总量增长9.9%，高于前4年平均增长速度（8.6%），居民平均就诊由2011年的4.6次增加到2012 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 36 年的5.1次；2012年全国住院总量增长16.4%，高于前4年平均增长速度（10.0%），年住院率由2011年的11.3%增加到2012年 的13.2%。医疗卫生保障制度的一系列改革政策有效地激发了相关医疗器械使用需求的释放。 （1）基层医疗机构的投入大幅增加，促进医疗器械市场的增长 新医改政策下，国家加大对基层医疗服务体系的建设，奠定了中长期国内中低端医疗器械市场发展的基础。基层医疗服 务机构的“填补缺口”和“更新换代”将促进中低端医疗器械市场的迅速增长。 （2）改变“以药养医”畸形模式，增加医疗器械市场的需求 在新医改政策下，国家对用药收费加以限制，国家通过对医保药品实行政府定价，废止医院自行采购而实行集中招标采 购制度，逐步降低了医院对药品收入的依赖程度。对医院而言，如果没有了药品收入的支撑，单纯依靠财政补贴很难生存下 去，在这种情况下，通过改造医院软硬件条件，提高医疗服务收入是医院减少对药品收入依赖程度的重要途径，医院的医疗 服务性收入将逐步成为主角，由此产生的对质量好、多功能的中高档治疗性医疗设备的需求更为热切。 （3）国家产业技术政策的大力支持，促进医疗器械市场的发展 2006年，医疗器械首次被写入国家中长期科学和技术发展规划，癌症的早期预警和诊断、“规范化、个性化和综合治疗 关键技术与方案”以及“数字化医疗技术”均以国家战略的形式被确定下来，作为未来我国医疗技术发展与进步的重要目标。 2007–2010年，国家相继在《产业结构调整指导目录》、《装备制造业技术进步和技术改造投资方向（2009–2011）》、十二 五首批863计划和《关于加快医药行业结构调整的指导意见》各项政策中，多次将医用数字化影像产品和微创、介入类医疗 器械作为医疗器械行业鼓励、扶持和重点发展的关键技术和产品。 （4）城镇化带来的巨大潜力 以城镇化为核心的新一轮社会经济发展，不但意味着城乡基础设施建设水平的提升，更意味着各项公共服务水平的亟待 提高。在医药卫生领域，建设重点是县级医院。而县级医院服务能力的提升，有望给医疗设备市场带来新一轮需求增长，县 级医院的发展潜力较大。我国将医疗机构划分为城市医院、社区卫生服务中心、县级医院和乡镇卫生院，分别代表城市和农 村的医疗服务体系。这种城乡二元化的划分，导致了城乡医疗服务水平的差异。县级医院地处县级城市，为全县居民服务， 本来应能提供更多、更便捷的医疗服务，但实际情况并非如此。2011年，我国县级医院的医疗费用仅占比21.28%，只有城 市医院的1/3。县级医院作为农村医疗体系的龙头，未来将受益于新型城镇化，发展潜力巨大。县级医院一直都是公司重要 的客户群，县级医院的发展将必然会为公司业务增长带来更广阔的空间。 2、技术进步与经济发展促使相关医疗器械的使用需求上升 随着技术进步和我国经济的迅速发展，我国与国际接轨步伐的加快，将促进国内装备的更新换代，扩大医疗器械的市场 容量。伴随技术进步，我国不断采用高新技术，使医疗器械在灵敏度、适用性、早期诊断、微量分析、诊断治疗的特异性和 有效性等方面得到大大提高，这势必促进一大批老产品的提前退役，引发新的医疗器械市场需求。 3、以心血管疾病和癌症为代表的重大疾病频发促使相关医疗器械的使用需求上升 随着我国人口老龄化进程加速，加上不良生活习惯和环境污染加剧等因素的影响，我国农村和城市居民人口因癌症致死 的十万分之一标化死亡率已经呈现逐年快速增长的态势。癌症从生理和心理上带来的是悲剧性的痛苦和死亡，从经济上给当 事家庭和所在国家带来了沉重的经济负担。但从行业需求的角度分析，癌症发病率上升一方面增加了居民为治疗相关疾病所 付出的直接医疗费用，另一方面也促使所在国家及相关部门增加对于癌症防治的资金投入，最终导致医疗机构对于相关医疗 器械的采购需求快速增加。 4、癌症治疗的综合化、微创化趋势促使微创治疗设备的使用需求上升 癌症的治疗从传统的根治性外科手术切除和大剂量放、化疗逐步转向“综合、靶向、微创和个性化”整体治疗方案，强 调减少损伤性伤口和对健康器官组织的毒副作用，重视提高术后或者晚期病人的生活质量。癌症治疗理念的变革，增加了病 人和医疗机构对于癌症微创治疗方案的接受度，癌症的综合化治疗趋势将促使肿瘤微创治疗设备的使用需求上升。 （四）公司未来发展规划和2014年度经营计划 1、公司未来发展规划 公司将秉承“一切为客户创造价值”的理念，坚持把产品质量当作企业尊严的起点，始终致力于打造中国医疗健康产业 的著名品牌，致力于发展成为国内医疗健康产业的领导者。 未来三年，公司将依托自身的核心竞争力，全面提升技术创新、业务开拓能力，不断强化公司在全国肿瘤微创综合治疗 设备和医用分子筛制氧及工程业务细分市场中的领导者地位，并在医用数字影像领域实现快速发展，力争将公司建设成为国 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 37 内医疗器械行业一流的整体解决方案提供商。 充分依托国家新医改和产业发展政策，在现有强大的营销网络和客户资源平台上，公司将充分整合资源，积极拓宽产品 线，充分满足客户的需求。一方面，将全面提高技术研究中心的研发能力，努力建成医疗设备领域内国家级企业技术研发中 心；另一方面，将继续扩大产品种类和规模，努力成长为国内最有实力的综合医疗设备供应商。 在市场营销方面，公司将充分发挥目前在肿瘤微创治疗和医用分子筛制氧设备及工程领域取得的市场优势，坚持以学术 推广为核心的市场营销理念，构建多种销售模式有效互补的立体营销体系。以分线营销管理为契机，加强营销团队建设，提 升营销管理专业化程度。拓建海内外营销网络，推进公司品牌战略建设，逐步实现和佳品牌国际化，从而不断提高现有产品 和新产品的市场占有率，以保证业绩的持续高速增长。 为适应业务发展的需要，公司将在现有人员的基础上，按需引进各类人才，优化人才结构，重点引进具有实践经验与能 力的技术人才、市场营销人才、管理人才、资本运作人才。公司还将积极探索、建立对各类人才有持久吸引力的绩效评价体 系和相应的激励机制，使公司人才资源稳定，实现人力资源的可持续发展，从而建立一支高素质的人才队伍。 为了实现可持续发展，公司将对医疗行业内具备技术优势或市场优势的中小型企业进行考察，准备在未来以投资控股、 参股等方式收购兼并一批具有一定规模和良好发展潜力的企业。收购上述企业，将对公司生产规模的扩大、生产成本的降低、 产品及技术水平的完善及市场份额的提高起到重要作用。 2、公司2014年度总体战略目标 （1）以年度战略规划为导向，财务管理为牵引，绩效管理为基础，全面带动业绩目标达成。 （2）全面提升管理人员的管理意识和水平，向精细化管理道路迈进，通过管理创造效益。 （3）强化成功经验的总结提炼，形成标准化的模板、工具和套路，提高可复制性和传承性。 （4）加强资源整合，全面推动品牌建设，发挥好品牌效应、规模效应。 （5）坚持规范化、制度化管理不放松，以人才管理为核心，培训为手段，建立以员工能力发展为核心的人力资源体系， 同时通过有效的激励机制，激发员工的潜能和创造力。 3、公司2014年度工作重点 （1）以管理转型带动效益产生 2014年，公司主要从4个管理层面进行转型： ①财务管理转型：充分发挥财务分析在经营管理中的指挥棒作用，让财务管理指标成为经营者时刻关注的焦点，持续改 善内部管理；变革组织架构，使资金管理、财务管理、会计核算管理三大模块管理专业化，建立符合经营发展需要的财务管 理模板和流程。 ②人力资源管理转型：立足于“绝大多数员工希望把工作做好，有职业尊严并有强烈的成就欲望”的前提，通过构筑事 业发展平台、引入并持续改善激励机制、管理体系和流程，较快的提升员工职业化水平，建立与员工的合作、信任关系；坚 持“德才兼备，以德为先”的用人原则，通过“内部培养为主，外部引进为辅”的方式，开展人才盘点工作，推进公司人才 梯队和管理人员继任计划的实施；通过引入外部讲师和资源，提升人力资源管理水平，逐渐向人力资源业务伙伴（HR-BP） 方向发展；规划并开展重点培训课程及活动，提升员工职业化水平，逐步建立职业经理人团队，探索并建立符合公司发展需 要的培训体系。 ③营销运营管理转型：不断优化和创新商业模式，充分发挥公司的规模优势和综合实力，始终以客户的需求为出发点， 以为客户创造超越价值的服务为使命，开展差异化竞争，灵活运用投融资业务、租赁、合作分成等方式，打造与客户的利益 共同体、命运共同体；全覆盖、灯塔建设等基础工作狠抓不懈，以运营和服务为着力点，加大投入，做好成功经验的总结和 复制，形成管理体系。 ④内部管理转型：高度重视战略规划的制定，引入科学工具，充分沟通讨论，让战略规划成为新一年指导员工工作的目 标和方向，同时用绩效管理制度、月度例会制度等方法，达到“用战略指导行动计划，用行动计划达成战略目标”的目的； 加强供应链的整合，建立供应链管理体系，有效降低成本，并以此为基础，促进研发系统、制造系统和品保系统的规范化管 理，逐步完成研发体系、制造体系和品保体系的改革；以财务NC管理软件、人力资源管理软件的上线使用，全面带动财务 管理、人力资源管理两大职能领域的基础数据管理和分析，为经营管理提供准确、实时、动态的指标数据和管理分析。 （2）坚持分线经营不动摇，强化资源整合，加强营销终端管理 ①设立医学市场中心和供应链管理中心，加强公司的品牌形象的塑造与提升，开展供应链管理中心负责公司供应链系统 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 38 的整合和供应链管理体系的建设和完善。 ②完善营销人员的培训体系。 （3）产业及市场布局 ①完善和优化医疗投资全覆盖流程、制度和激励体系，强化培训，举全公司（包括分子公司）营销力量挖掘优质项目， 最大限度打包自有设备，有力拉动主营业务。同时，有效利用金融手段，提高资金利用率和投资收益率。 ②深度整合血液净化产业。深入血液净化临床领域，掌握材料的核心技术，实现血液净化治疗设备的系列化。从血液净 化的设备、耗材到解决方案，复制肿瘤业务的成功经验，重点着眼于危重症、急诊、感染等目标科室的蓝海市场，以跟进战 术应对红海市场。 ③利用恒源租赁的平台，开展金融业务，拉动主营销售，成为公司重要的盈利业务。 ④充分把握行业细分时机，利用品牌建设、领先技术、方案优势、与实力经销商合作等有力条件，向三甲医院挺进，打 造介入超声领域、免疫细胞治疗领域的第一品牌。 （4）提高产品技术含量，丰富产品线产品，提升解决方案竞争优势 加快完成原有产品的升级换代，提高原有产品技术含量；通过扩增研发团队，凭自身研发团队研发出一系列新产品；同 时，整合国内外产品和技术资源，引进先进的技术和设备，全方位开展合作，不断推出新产品，提供公司市场竞争力。 （5）坚守经营理念，提升品牌价值 ①响应国家鼓励社会资本发展医疗卫生事业的政策，配合国家新医改总目标和具体内容，始终立足于健康服务领域的专 业化多元发展道路，把县级医院等基层医疗机构作为公司发展的主战场。 ②坚守核心价值，诚信稳健经营。从营销到服务，从售前到售后，全体和佳人要坚守“一切为客户创造价值”的核心价 值。诚信、谦逊、敬业是公司和全体和佳人始终信守的品质。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内，利润分配政策的制定情况 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、中国证券监 督管理委员会广东监管局广东证监【2012】91 号《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》等有关法律法规和《公 司章程》的规定，结合公司的实际情况，公司第二届董事会作出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立 董事审议后，交公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，修改后的利润分配政策详情如下： 第一百六十五条 公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司在盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下， 将实施积极的利润分配政策。（一）公司利润分配应重视对投资者的合理回报，利润分配政策应兼顾公司的可持续发展，公 司利润分配不得超过累计可分配利润。（二）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式 分配利润。（三）公司实施现金分红应同时满足下列条件：1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金 后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；2、审计机构对公司该年度财务报 告出具标准无保留意见的审计报告；3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）；重大投资计 划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出超过公司最近一期经审计净资 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 39 产的 30%，且绝对金额超过人民币 3,000 万元。（四）公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红， 公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。如公司确定采取现金方式分配利润，则公司 每年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分 配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%；若公司业绩增长快速，董事会可以在满足上述现金股利分配之余， 提出并实施股票股利分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%的，不得 向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份。（五）利润分配政策的决策程序公司每年利润分配预案由 公司管理层、董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出分红建议和预案，经董事会审议通 过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真 研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。股 东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供 网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会、独立 董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。（六）公司年度盈利，但管理层、董事会未提出 现金分红预案的，管理层需对此向董事会提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使 用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事会审议通过后提交股东大会审议批准，并由董事会向 股东大会做出情况说明。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。（七）公司应严格按照有关规 定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细 说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股 东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项 说明和意见。（八）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策和股东回报规划的，应以股 东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、《公司章程》的有关规定，有关调整利 润分配政策和股东回报规划的议案由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股 东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（九）存在股东违规占用公司资金时，公司应当扣除该股东所分配的现金红利， 以偿还其占用的资金。 （二）报告期内，利润分配政策的执行情况 2013 年 4 月 22 日，公司召开了 2012 年年度股东大会，审议通过了《2012 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》： 以截至 2012 年 12 月 31 日公司股份总数 200,025,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 3.00 元（含税）， 合计派发现金红利 60,007,500.00 元；同时以资本公积向股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 200,025,000 股，送红股 2 股 （含税），合计送红股 40,005,000 股。转增股本后公司总股本变更为 440,055,000 股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以 上方案已于 2013 年 5 月 22 日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 40 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 3 分配预案的股本基数（股） 440,055,000 现金分红总额（元）（含税） 44,005,500.00 可分配利润（元） 177,229,500.08 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，珠海和佳医疗设备股份有限公司（母公司）2013 年度实现净利润 143,729,622.95 元，按 2013 年度公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 14,372,962.30 元，加年初未分配利润 147,885,339.43 元，减本年度实施分配 2012 年度现金股利 60,007,500.00 元，股票股利 40,005,000.00 元，截至 2013 年 12 月 31 日止，公司可供股东分配利润为 177,229,500.08 元，期末资本公积余额为 322,331,422.68 元。 为回报全体股东，让所有股东尤其是中小股东分享公司经营成果，公司拟以截至 2013 年 12 月 31 日公司股份总数 440,055,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），合计派发现金红利 44,005,500.00 元； 同时以资本公积向股东每 10 股转增 3 股，合计转增股本 132,016,500 股。转增股本后，公司总股本变更为 572,071,500 股， 剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2012年5月14日，公司召开了2011年度股东大会，审议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以2011 年末总股本133,350,000股为基数，每10股派发现金5.00元（含税），共计派发现金66,675,000.00元。同时，以2011年末总股 本133,350,000股为基数，以资本公积每10股转增5股，共计转增66,675,000股。以上方案于2012年5月31日实施完毕。 2013年4月22日，公司召开了2012年年度股东大会，审议通过了《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以 截至2012年12月31日公司股份总数200,025,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币3.00元（含税），合计派 发现金红利60,007,500.00元；同时以资本公积向股东每10股转增10股，合计转增股本200,025,000股，送红股2股（含税）， 合计送红股40,005,000股。转增股本后公司总股本变更为440,055,000股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已于 2013年5月22日实施完毕。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 44,005,500.00 174,137,773.15 25.27% 2012 年 60,007,500.00 123,777,309.64 48.48% 2011 年 66,675,000.00 79,052,423.23 84.34% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 41 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《上市公司建立内幕 信息知情人登记管理制度的规定》、《公司章程》等有关规定，公司制定了《内幕信息知情人管理制度》、《重大信息内部 报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》 及《投资者关系管理制度》等，并经第二届董事会第八次会议审议通过，及时对董事、监事、高级管理人员组织了防范内幕 交易的培训。 公司严格执行内幕信息保密制度，与各内幕信息知情人均已签订《保密协议》。报告期内，公司投资者关系部及时提示 敏感期及内幕信息知情人义务，如实、完整记录内幕信息知情人名单，并定期向深圳证券交易所和广东证监局报备相关情况。 为确保公平披露信息，公司投资者关系部及时向深圳证券交易所报备投资者调研情况，并在指定网站及时披露投资者关 系活动记录表及调研纪要。定期报告敏感期期间，公司暂停投资者调研及媒体接待等活动。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人切实遵守了内部信息知情人管理制度，未发生内幕交 易行为以及被监管部门查处和要求整改情形。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 04 月 01 日 公司 电话沟通 个人 魏先生 分配方案的计税方法、比例 2013 年 04 月 11 日 公司 电话沟通 个人 陶焱 融资租赁业务、血液净化业务 2013 年 05 月 20 日 公司 电话沟通 个人 范先生 肿瘤产品情况、医改对公司的影响 2013 年 11 月 27 日 公司 电话沟通 个人 王振 了解郑州医院模式、血液净化业务 2013 年 11 月 27 日 公司 电话沟通 个人 宋先生 了解郑州医院模式 2013 年 04 月 03 日 公司 实地调研 机构 长城证券刘宁；国海证 券邓国宇；融通基金吴 巍、谢昌旭、姚昆 河南省睢县项目情况；2012 年三季度 成本较高原因；整体建设项目的团队 情况及项目的挑选标准等 2013 年 04 月 15 日 公司 实地调研 机构 华夏基金李恒；瑞银证 券兰兰 医疗设备行业收入确认原则；营销分 线管理情况；小非减持情况；应收款 增加的原因及风险；整体建设项目发 展情况、确认收入情况等 2013 年 04 月 25 日 公司 实地调研 机构 民生证券李平祝；中银 基金王帅；第一创业证 券邓军、王清涛 肿瘤微创设备的收入中重复购买的比 例；制氧线 2013 年的增长空间；公司 医院整体建设与尚荣医疗的区别；今 年医院整体建设大单的计划及收入确 认情况；未来研发情况等 2013 年 04 月 26 日 公司 实地调研 机构 融通基金蒋秀蕾 肿瘤微创设备的市场前景；各产品线 的增长情况；医院整体建设模式与尚 荣医疗的区别，医院整体建设的团队 情况等 2013 年 05 月 08 日 公司 实地调研 机构 平安大华基金黄建军； 兴业证券项军、李劲 未来业务的持续增长性；医院整体建 设的收入确认原则及资金需求的解决 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 42 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 松；从容投资涂畅；财 通基金李冰；海通证券 资产管理聂昕 办法；收购珠海弘陞股权、四川思迅 著作权后的运作；血液净化市场的前 景及珠海弘陞的优势；公司销售人员 数等 2013 年 05 月 13 日 公司 实地调研 机构 华创证券廖万国、于 洋；光大证券江维娜； 中金公司夏志平；万家 基金华光磊、张胤；大 成基金吕猛；长盛基金 孙珂 血液净化与血液透析的区别；公司在 血液净化的规划；珠海弘陞今年的销 售目标；医院整体建设业务的开展情 况；医疗信息化领域的前景；肿瘤设 备与制氧设备未来的市场空间；未来 公司面临的风险等 2013 年 05 月 29 日 公司 实地调研 机构 广发证券严俊、赵伟； 鹏华基金刘苏、王宗 合；中信证券林娜、李 朝 医院整体建设业务未来的市场潜力； 肿瘤微创设备的市场空间及公司在肿 瘤市场的规划；公司营销人员的数量 及未来的规划；血液净化适用的疾病 范围及未来的市场发展潜力；医疗信 息化的市场前景等 2013 年 06 月 14 日 公司 实地调研 机构 信诚基金谭鹏万、谢志 刚、叶飞 公司现金流情况；今年应收款情况； 恒源租赁公司业务情况及与第三方租 赁公司的合作分工情况；医院整体建 设业务建设期限及款项回收期限；血 液净化领域未来前景；公司在医院信 息化领域的规划等 2013 年 06 月 19 日 公司 实地调研 机构 上投摩根基金周灏；银 河基金卢轶乔；国泰基 金刘夫、徐治彪；华宝 兴业基金郎超；国信证 券胡博新；国海证券邓 周宇、万民远 融资租赁业务占公司业务的比例；租 赁公司的付款期；血液净化的市场前 景；医疗信息化的市场前景；公司订 单情况及大单情况；公司未来的融资 计划；今年收入确认情况等 2013 年 06 月 19 日 公司 实地调研 机构 中国国际金融徐健、钟 田田、贺曦；SMC 中国 基金任东；富敦资金陆 晔；Abu Dhabi Investment Authority Chuang Tian；Ashmore EMM, L.L.C. Jason Yuan；国泰人寿欧采 鑫；统一证券投资信托 郑宗杰 肿瘤设备的市场；制氧设备的市场； 肿瘤设备的国外竞争对手；今年应收 账款目标；医院整体建设的资金；血 液净化的市场规模；医疗信息化的市 场前景；销售人员数量等 2013 年 08 月 22 日 公司 实地调研 机构 汇天富基金姚宗辉；富 国基金姜恩铸；国信证 券胡博新；华创证券于 肿瘤设备上半年的收入增速较低的原 因；分子筛制氧收入情况及实施周期 情况；医院整体建设项目的运作流程； 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 43 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 洋 医院整体建设项目前期医院支付的比 例；医院整体建设项目的竞争者等 2013 年 08 月 23 日 公司 实地调研 机构 Joho Capital, LLC Wei Chen 公司的业务模式及如何销售解决方 案；租赁业务的情况；肿瘤产品的目 标客户；销售人员数量及明年的规划； 应收账款风险；分子筛制氧的市场等 2013 年 10 月 23 日 公司 实地调研 机构 华夏基金殷萌萌；中投 证券王威 四季度业绩情况；四季度医院整体建 设业务收入确认情况；医用分子筛制 氧设备及工程的业务增速；肿瘤产品 的增速；资金需求的应对；三季度血 液净化和医疗信息化的进展等 2013 年 11 月 07 日 公司 实地调研 机构 广发证券孙隽勃；中山 证券李权兵；西域投资 李季馥；平安大华黄建 军；国信证券胡博新； 广发证券饶小飞、刘 宁；易方达基金杨桢 霄、王义克、郭杰、付 浩；红塔红土基金罗 薇；青溪资产郝结旺； 汇添富基金姚宗辉；上 海彤源投资梁浩；融通 基金谢昌旭；汇丰晋信 基金王广群；交银施罗 德庄琰；华夏基金张 钧；嘉实基金许少波； 华安基金陈俏宇；万家 基金胡昌杰；长城证券 梁慧嫦；广州金骏投资 胡朝昀；国投瑞银屈兆 辉；中航证券沈文文； 民森投资葛峥；中证投 资林熙明；鼎锋资产严 斌；工银瑞信谭冬寒； 申银万国屠炜颖；长盛 基金李其林；宝盈基金 郝淼；安信证券陈宁 浦；嘉实基金季文华； 华创证券于洋；鹏华基 金金笑非；鼎诺投资高 云霄；信达澳银基金柴 妍；泰达宏利高银；中 今年医院整体建设订单情况；医院整 体建设项目收入确认原则；医院整体 建设今年年末收入确认情况；血液净 化方面明年增长情况；欣阳与卫宁软 件等上市公司相比有哪些优点等 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 44 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 国人寿资产龙宇飞；诺 安基金罗春蕾；上海从 容投资涂畅；国信证券 贺平鸽；未来资产罗 玺；华安基金袁银泉； 李子健、刘蕴林、陈取、 丁利 2013 年 11 月 19 日 公司 实地调研 机构 交银施罗德管华雨、张 德亮、张鸿羽、王崇、 邱华；申银万国证券研 究所储贻波、陈益凌 血液净化产品的推广及销售；公司的 医院整体建设业务与尚荣的业务的区 别；设立融资租赁公司的原因；制氧 设备今年情况；影像业务今年情况； 股权激励计划等 2013 年 11 月 21 日 公司 实地调研 机构 上投摩根王炫、章秀 奇、周战海；兴业证券 项军、孙晓东、冯诚 介绍公司未来 2-3 年长远规划；介绍 公司进入血液净化情况；介绍公司进 入医疗信息化情况；医院整体建设项 目从签定订单到确认收入的时间；医 院整体建设市场需求；四季度的回款 情况；苏总未来负责的业务等 2013 年 11 月 26 日 公司 实地调研 机构 摩根士丹利华鑫基金 刘红；招商证券杨烨辉 公司产业布局情况；珠海弘陞血液净 化产品的研发；血液净化设备的推广； 医院整体建设业务利润率；与郑州人 民医院医疗管理有限公司的合作模式 等 2013 年 11 月 28 日 公司 实地调研 机构 建信基金顾中汉；解惑 国际江东 介绍公司的业务模块；医院整体建设 业务利润率及竞争对手情况；医院整 体建设市场需求；四季度的回款情况； 设立融资租赁公司的原因等 2013 年 12 月 03 日 公司 实地调研 机构 民生加银基金管理葛 兰 介绍 CIK 生物细胞治疗项目；CIK 的 销售模式；制氧设备及工程增长较快 的原因；血液净化市场的前景；珠海 弘陞的优势等 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 45 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 不适用 三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易事项 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 六、重大关联交易 不适用 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 46 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 和佳泰基 2012 年 12 月 12 日 5,000 4,425.48 一般保证 2013 年 12 月 12 日 是 是 和佳影像 2012 年 12 月 12 日 2,000 一般保证 2013 年 12 月 12 日 是 是 和佳泰基 2013 年 05 月 16 日 3,000 一般保证 2014 年 4 月 11 日 否 是 和佳影像 2013 年 05 月 16 日 3,000 一般保证 2014 年 4 月 11 日 否 是 恒源租赁 2013 年 05 月 16 日 5,000 一般保证 2014 年 4 月 11 日 否 是 和佳泰基 2013 年 11 月 01 日 1,000 一般保证 2015 年 12 月 31 日 否 是 和佳影像 2013 年 11 月 01 日 700 一般保证 2014 年 12 月 9 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 19,700 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 4,425.48 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 19,700 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 1,199.25 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 19,700 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 4,425.48 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 19,700 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 1,199.25 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 1.16% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 47 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 不适用 4、其他重大合同 （1）2012年4月，公司与河南省睢县人民政府签订了《合作框架协议书》，河南省睢县人民政府全权委托公司为河南省 睢县中医院整体打包采购医疗设备及相关辅助设施、设备，总金额约为人民币1.5亿元。 （2）2013年1月31日，公司与烟台市烟台山医院签订了《销售合同》，合同标的为：医用直线加速器，合同金额为人民 币2,560万元。 （3）2013年2月16日，公司与重庆市合川区中医院签订了《重庆市合川区中医院住院综合楼洁净手术室、设施设备及配 套项目建设合同书》，合同金额为人民币43,959,619.07元。 （4）2013年2月，公司与河北省景县人民政府签订了《合作框架协议书》，河北省景县人民政府全权委托公司为景县人 民医院新址项目后续工程建设提供整体打包服务，总金额为不超过人民币1.02亿元。2013年8月19日，公司在中国证监会指 定信息披露网站公告了《关于终止与河北省景县人民政府签署的合作框架协议书的公告》（公告编号：2013-069）。 （5）2013年3月13日，公司与河南省新蔡县人民政府签订了《合作框架协议书》，河南省新蔡县人民政府全权委托公司 为新蔡县人民医院新建医院后续建设项目提供整体打包服务，总金额为不超过人民币8,000万元。 （6）2013年6月15日，公司与河南省许昌市第二人民医院签订了《合作协议书》，许昌市第二人民医院全权委托和佳股 份负责许昌市第二人民医院项目的建设、安装及设备配置，总金额为人民币1.5亿元。 （7）2013年6月，公司与纳米新能源（唐山）有限责任公司就有关“实现在生命医疗科学领域以纳米发电机技术为基础 进行高科技产品及新应用的开发、生产事宜”签署了《基于纳米发电机技术在声明科学领域应用的战略合作框架协议》。 （8）2013年11月25日，公司与郑州人民医院医疗管理有限公司签订了《郑州人民医院核磁共振设备投资合作合同》， 与郑州人民医院医疗管理有限公司共同设立郑州人民医院核磁共振设备投资及营运项目，双方同意设备投资作价人民币 8,900万元。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 48 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 -- -- -- -- 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 -- -- -- -- 资产重组时所作承诺 -- -- -- -- 首次公开发行或再融资时所作承诺 郝镇熙、蔡孟珂、 蔡德茂 自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有 的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在上述承诺 期限届满后，在郝镇熙、蔡孟珂作为公司董事、高级管理人员的任职期间内，上 述三人每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%；在郝镇熙、蔡孟珂 离职后半年内，上述三人不转让或委托他人管理其所持有的公司股份。 2011 年 10 月 17 日 自公司股票 上市之日起 36 个月 正在履行 周卓和、高立、 石壮平、吴春安、 张宏宇、罗玉平、 苏彩龙、田秀荣、 田助明、张平 自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其截至上市之日已 直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在上述承诺期限届满 后，在其任职期间内，每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%；在 其离职后半年内，不转让或委托他人管理其所持有的公司股份；其在公司股票在 证券交易所上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转 让其持有的公司股份；在上市之日起第 7 月至第 12 个月之间申报离职的，自申 报离职之日起 12 个月内不转让其持有的公司股份。 2011 年 10 月 17 日 自公司股票 上市之日起 12 个月 部分履行完 毕 黄冠萍 自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其在 本次发行前已持有公司股份，也不由公司回购该部分股份。 2011 年 10 月 17 日 自公司股票 上市之日起 36 个月 正在履行 郝镇熙、蔡孟珂 1、不利用实际控制人地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的 利益；如有违反，给公司和其他股东造成损失的，应当承担赔偿责任。2、不利 用实际控制人地位通过以下方式将公司的资金直接或间接地提供给控股股东及 其他关联方使用，包括但不限于：(1)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及 其他关联方使用；(2)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；(3)委 托控股股东及其他关联方进行投资活动；(4)为控股股东及其他关联方开具没有真 实交易背景的商业承兑汇票；(5)代控股股东及其他关联方偿还债务。 2011 年 10 月 17 日 长期 正在履行 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 49 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 郝镇熙、蔡孟珂 在限制期间内，本人及本人所控制的公司及其他任何类型的企业不会在中国境内 或境外单独或与其他自然人、法人或其他组织，以任何形式，包括但不限于联营、 合资、合作、合伙、承包、租赁经营、代理、参股或借贷等形式，以委托人、受 托人或其他身份直接或间接投资、参与、从事或经营任何与和佳股份相竞争的业 务；在限制期间内，本人及本人所控制的公司及其它类型的企业不会支持直接或 间接的参股企业以任何形式投资、参与、从事或经营任何与和佳股份相竞争的业 务。本人将充分尊重和佳股份的独立法人地位，严格遵守公司章程，保证和佳股 份独立经营、自主决策；将善意履行作为控股股东的义务，不利用控股股东地位， 促使股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议；在与和佳股份相关的 关联交易中，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受和 佳股份给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；将严格和善意地 履行与和佳股份签订的各种关联交易协议，不会向和佳股份谋求任何超出上述规 定以外的利益或收益。如果违反上述承诺，将赔偿由此给和佳股份带来的损失。 2011 年 10 月 17 日 长期 正在履行 其他对公司中小股东所作承诺 -- -- -- -- 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划（如 有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 50 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 48 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 王远、邵桂荣 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 原聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 48 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 李琳青、邵桂荣 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 公司于2013年8月5日收到公司审计机构国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）《名称变更通知函》：国富浩华会计师 事务所（特殊普通合伙）与中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）在平等自愿、互利互赢、友好协商的基础上进行合并， 并于2013年4月30日签订《合并协议》。合并后事务所的名称为“瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）”，合并后事务所沿 用国富浩华的法律主体，中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）的人员和业务转入瑞华。目前事务所的工商变更手续已办 理完毕。此前，国富浩华与公司签署的所有合同文本继续有效，相应的责任、权利和义务由瑞华会计师事务所（特殊普通合 伙）继承和履行。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 51 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 不适用 十三、违规对外担保情况 不适用 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十五、其他重大事项的说明 （一）重大投资行为 1、2012年12月11日，公司经第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于和佳股份以自有资金投资设立参股子公司的 议案》，公司以自有资金人民币4,000万元与广州阳普医疗科技股份有限公司共同投资设立一家参股子公司，和佳股份占该 参股子公司注册资本的40%。具体内容详见公司于2012年12月13日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《对外投资公告》 （公告编号：2012-066）。2013年1月25日，该参股子公司（阳和投资）取得深圳市市场监督管理局颁发的《企业法人营业 执照》，具体内容详见公司于2013年1月31日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于参股子公司深圳市阳和生物医药 产业投资有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-006）。 2、2013年3月4日、2013年3月20日，公司分别经第二届董事会第二十二次会议及2013年第二次临时股东大会审议通过了 《关于使用超募资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的议案》，公司拟使用超募资金30,000万元向恒源租赁进 行增资，完成增资后恒源租赁的注册资本将变更为人民币35,000万元，公司将持有恒源租赁95.71%的股权；具体内容详见公 司于2013年3月5日、2013年3月20日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第二届董事会第二十二次会议决议公告》（公 告编号：2013-012）、《关于使用部分超募资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司的公告》（公告编号：2013-015）、 《2013年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2013-023）；2013年9月16日，恒源租赁经商务部、税务总局确认获 得内资融资租赁业务试点资格，具体内容详见公司于2013年9月16日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公 司获得内资融资租赁业务试点资格的公告》（公告编号：2013-081）；2013年12月9日，公司第三届董事会第七次会议审议 通过了《关于使用自有资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的议案》，公司使用自有资金人民币8,850万元向 恒源租赁进行增资，完成所有增资后，恒源租赁的注册资本将达到人民币43,850万元，公司将占恒源租赁增资后注册资本的 96.579%，具体内容详见公司于2013年12月9日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第七次会议决议公告》 （公告编号：2013-106）、《关于使用自有资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的公告》（公告编号：2013-107）。 2013年12月25日，公司控股子公司恒源租赁已完成工商登记手续，具体内容详见公司于2013年12月27日刊登在中国证监会指 定信息披露网站的《关于控股子公司珠海恒源设备租赁公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-109）。 3、2013年3月19日，公司经第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购珠海弘陞生物科技开 发有限公司的议案》，公司使用部分超募资金人民币2,200万元收购陈若望设立的外商独资企业珠海弘陞；增资完成后，珠 海弘陞注册资本增加至329.41万美元，公司持有珠海弘陞78.75%的股权；具体内容详见公司于2013年3月20日刊登在中国证 监会指定信息披露网站的《第二届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2013-020）、《关于使用部分超募资金收 购珠海弘陞生物科技开发有限公司的公告》（公告编号：2013-022）。2013年4月7日，公司控股子公司珠海弘陞已完成工商 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 52 登记手续，具体内容详见公司于2013年4月9日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公司珠海弘陞生物科技开 发有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-032）。 4、2013年5月6日，公司经第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立子公司收购四川 思迅科技有限公司软件著作权资产的议案》，公司以超募资金1,680万元与自然人周攀、黄平、刘勇共同出资2,000万元在四 川成都设立欣阳科技，其中人民币1,178万元用于收购四川思迅合法拥有的9项软件著作权资产，剩余资金作为欣阳科技的运 营资金。控股子公司成立后，公司占欣阳科技注册资本的84%。具体内容详见公司于2013年5月8日刊登在中国证监会指定信 息披露网站的《第二届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：2013-040）、《关于使用部分超募资金投资设立子公 司收购四川思迅科技有限公司软件著作权资产的公告》（公告编号：2013-042）。2013年8月2日，公司控股子公司欣阳科技 已完成工商登记手续，具体内容详见公司于2013年8月14日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公司四川成 都设立四川欣阳科技有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-068）。 5、2013年11月25日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司与郑州人民医院医疗管理有限公司投资合作 的议案》，公司与郑州人民医院医疗管理有限公司共同设立郑州人民医院核磁共振设备投资及营运项目，双方同意设备投资 作价人民币8,900万元，具体内容详见公司于2013年11月25日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第六次 会议决议公告》（公告编号：2013-101）、《对外投资合作公告》（公告编号：2013-103）。 （二）订立重要合同 1、2012年4月，公司与河南省睢县人民政府签订了《合作框架协议书》，河南省睢县人民政府全权委托公司为河南省睢 县中医院整体打包采购医疗设备及相关辅助设施、设备，总金额约为人民币1.5亿元。具体内容详见公司于2012年4月23日刊 登在中国证监会指定信息披露网站的《关于签订合作框架协议书的提示性公告》（公告编号：2012-017）。其中，睢县中医 院项目分批次进行招标，2013年1月18日，睢县中医院在河南省政府采购网公告“睢县中医院医疗设备项目中标公告”，确 定公司为此项目的中标供应商，中标价格为人民币8,897万元，具体内容详见公司于2013年1月19日刊登在中国证监会指定信 息披露网站的《关于重大合同中标的提示性公告》（公告编号：2013-004）；2013年10月31日，睢县中医院在河南招标采购 网公告“医疗器械项目中标结果公告”，确定公司为睢县中医院“信息化系统及医疗器械”项目的中标单位，中标价格为3,425 万元，具体内容详见公司已于2013年11月2日在中国证监会指定信息披露网站的《关于睢县中医院“信息化系统及医疗器械 项目”中标的提示性公告》（公告编号：2013-097）；2013年12月2日，睢县中医院在河南省政府采购网公告“睢县中医院 新址建设项目空调系统设备采购及安装工程招标中标公示”，确认公司为睢县中医院“新址建设项目空调系统设备采购及安 装工程”的中标单位，中标价格为22,972,002.91元，具体内容详见公司已于2013年12月2日在中国证监会指定信息披露网站 的《关于河南睢县中医院“新址建设项目空调系统设备采购及安装工程”中标的提示性公告》（公告编号：2013-105）。报 告期内，该项目正处于实施阶段。 2、2013年1月31日，公司与烟台市烟台山医院签订了《销售合同》，合同标的为：医用直线加速器，合同金额为人民币 2,560万元。具体内容详见公司于2013年1月31日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于与烟台市烟台山医院签订销售 合同的公告》（公告编号：2013-007）。报告期内，该项目已实施完毕。 3、2013年1月31日，重庆市合川区中医院在重庆市招标投标综合网公告“重庆市合川区中医院住院综合楼洁净手术室、 设施设备及配套项目中标公示”，确定公司为此项目的中标供应商，中标价格为人民币43,959,619.07元，具体内容详见公司 于2013年1月31日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于重庆市合川区中医院住院综合楼洁净手术室、设施设备及配 套项目中标的提示性公告》（公告编号：2013-008）。2013年2月16日，公司与重庆市合川区中医院签订了《重庆市合川区 中医院住院综合楼洁净手术室、设施设备及配套项目建设合同书》；报告期内，该项目部分合同已完工交付验收，其他合同 正处于实施阶段。 4、2013年2月，公司与河北省景县人民政府签订了《合作框架协议书》，河北省景县人民政府全权委托公司为景县人民 医院新址项目后续工程建设提供整体打包服务，总金额为不超过人民币1.02亿元。具体内容详见公司于2013年2月1日刊登在 中国证监会指定信息披露网站的《关于签订合作框架协议书的提示性公告》（公告编号：2013-009）。鉴于景县人民医院部 分工程与公司提出的“整体打包招投标”的合作条件存在差异，最终导致双方无法继续履行该《合作框架协议》，公司经慎 重研究，并与景县人民政府达成一致意见，决定终止本次合作计划；2013年8月19日，公司在中国证监会指定信息披露网站 公告了《关于终止与河北省景县人民政府签署的合作框架协议书的公告》（公告编号：2013-069）。 5、2013年3月13日，公司与河南省新蔡县人民政府签订了《合作框架协议书》，河南省新蔡县人民政府全权委托公司为 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 53 新蔡县人民医院新建医院后续建设项目提供整体打包服务，总金额为不超过人民币8,000万元。具体内容详见公司于2013年3 月14日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于签订合作框架协议书的提示性公告》（公告编号：2013-017）。报告期 内，该项目暂未进入招标流程。 6、2013年6月15日，公司与河南省许昌市第二人民医院签订了《合作协议书》，许昌市第二人民医院全权委托和佳股份 负责许昌市第二人民医院项目的建设、安装及设备配置，总金额为人民币1.5亿元。具体内容详见公司于2013年6月17日刊登 在中国证监会指定信息披露网站的《关于与河南省许昌市第二人民医院签订<合作协议书>的公告》（公告编号：2013-058）。 报告期内，该项目暂未进入招标流程。 7、2013年6月，公司与纳米新能源（唐山）有限责任公司就有关“实现在生命医疗科学领域以纳米发电机技术为基础进 行高科技产品及新应用的开发、生产事宜”签署了《基于纳米发电机技术在声明科学领域应用的战略合作框架协议》，具体 内容详见公司于2013年6月26日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于签订战略合作框架协议书的提示性公告》（公 告编号：2013-060）。报告期内，该项目处于探讨可行性阶段。 8、2013年6月28日，西安市工人疗养院在陕西采购与招标网公告“西安市工人疗养院老年医护楼医疗工程施工及设备采 购项目融资租赁（BT模式）中标公示”，公司为此项目的中标候选单位之一，投标价格为112,410,333.84元，中标价格未定。 具体内容详见公司于2013年7月1日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于西安市工人疗养院老年医护楼医疗工程施工 及设备采购项目融资租赁（BT模式）中标的提示性公告》（公告编号：2013-061）。报告期内，该项目部分合同正处于实 施阶段。 （三）重大融资行为 2012年12月27日、2013年1月14日，公司分别经第二届董事会第二十一次会议及2013年第一次临时股东大会审议通过了 《关于公司符合非公开发行公司债券条件的议案》、《关于非公开发行公司债券方案的议案》，公司拟发行不超过人民币3.6 亿元的公司债券，具体内容详见公司于2012年12月28日、2013年1月15日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第二届董 事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2012-068）、《2013年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2013-003）。 2013年4月2日，公司收到中国证监会《行政许可申请受理通知书》（130320号）。2013年5月28日，中国证券监督管理委员 会发行审核委员会审核了本公司非公开发行公司债券的申请；根据审核结果，公司非公开发行公司债券的申请获得通过，具 体内容详见公司于2013年5月28日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于非公开发行公司债券获得证监会发审委审核 通过公告》（公告编号：2013-050）。2013年10月14日，公司收到中国证监会《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非 公开发行公司债券的批复》（证监许可【2013】1171号），核准公司非公开发行公司债券，具体内容详见公司于2013年10 月14日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于非公开发行公司债券申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告》 （公 告编号：2013-084）。报告期内，公司暂未发行该公司债券。 （四）更正公告情况 1、2013年5月8日，公司在中国证监会指定信息披露网站披露了《关于2012年度报告的更正公告》（公告编号：2013-043）， 对公司《2012年年度报告》进行了部分数据的更正。 2、2013年6月13日，公司在中国证监会指定信息披露网站披露了《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2013-057）， 对公司《2013年第一季度报告》中涉及现金流量项目确认的会计差错进行了更正，并更正了募集资金使用情况表中的部分数 据。 （五）监事、董事变动 1、2013年3月16日，公司监事会收到第二届监事会主席、监事石琼香女士提交的书面辞职报告，石琼香女士因已达退休 年龄特向公司申请退休，辞职后不再担任公司任何职务。具体内容详见公司于2013年3月18日刊登在中国证监会指定信息披 露网站的《关于监事辞职的公告》（公告编号：2013-018）。2013年3月28日，公司经第二届监事会第十八次会议审议通过 了《关于补选唐明云先生为公司第二届监事会监事候选人的议案》，提名唐明云先生为监事候选人，任期自相关股东大会选 举通过之日起至公司第二届监事会任期届满之日。具体内容详见公司于2013年3月30日刊登在中国证监会指定信息披露网站 的《第二届监事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2013-025）。此议案已经公司于2013年4月22日召开的2012年年度 股东大会审议通过。 2、2013年3月16日，公司董事会收到第二届董事会董事周卓和先生提交的书面辞职报告，周卓和先生因工作繁忙，本着 对公司股东负责的态度申请辞去公司董事会董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。具体内容详见公司于2013年3月18日 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 54 刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于董事、独立董事辞职的公告》（公告编号：2013-019）。2013年3月28日，公 司经第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于补选吴祈耀先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》，提名吴祈耀 先生为董事候选人，任期自相关股东大会选举通过之日起至公司第二届董事会任期届满之日。具体内容详见公司于2013年3 月30日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第二届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2013-024）。此议案 已经公司于2013年4月22日召开的2012年年度股东大会审议通过。 3、2013年3月16日，公司董事会收到第二届董事会独立董事耿建新先生提交的书面辞职报告，耿建新先生因个人原因， 申请辞去公司董事会独立董事职务，同时一并辞去公司董事会审计委员会及提名与薪酬委员会职务，辞职后不再担任公司任 何职务。具体内容详见公司于2013年3月18日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于董事、独立董事辞职的公告》（公 告编号：2013-019）。2013年3月28日，公司经第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于补选徐焱军先生为公司第二 届董事会独立董事候选人的议案》，提名徐焱军先生为独立董事候选人，任期自相关股东大会选举通过之日起至公司第二届 董事会任期届满之日。具体内容详见公司于2013年3月30日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第二届董事会第二十四 次会议决议公告》（公告编号：2013-024）。该议案已经公司于2013年4月22日召开的2012年年度股东大会审议通过。 4、2013年8月30日，公司第二届董事会董事、监事会监事任期届满。2013年8月4日，公司第二届董事会第三十一次会议 及第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了《关于公司董事会换届选举暨第三届董事会董事候选人提名的议案》、《关 于公司监事会换届选举暨第三届监事会监事候选人提名的议案》，具体内容详见公司于2013年8月5日刊登在中国证监会指定 信息披露网站的《第二届董事会第三十一次会议决议公告》（公告编号：2013-065）、《第二届监事会第二十五次会议决议 公告》（公告编号：2013-064）；2013年8月26日，公司2013年第四次临时股东大会审议通了上述议案，选举郝镇熙、蔡孟 珂、石壮平、高立、苏彩龙、吴祈耀、刘兴祥（独立董事）、徐焱军（独立董事）、缪亚峰（独立董事）为公司第三届董事 会成员；选举唐明云、陈雪玲为公司第三届监事会成员；具体内容详见公司于2013年8月26日刊登在中国证监会指定信息披 露网站的《2013年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2013-075）。 5、2013年8月，公司召开职工代表大会，经与会职工代表审议，会议选举张晓菁为公司第三届监事会职工代表监事，具 体内容详见公司于2013年9月2日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于选举第三届监事会职工代表监事的公告》（公 告编号：2013-077）。 6、2013年11月1日，公司董事会接到第三届董事会董事苏彩龙先生提交的书面辞职报告，苏彩龙先生因个人原因，申请 辞去公司董事、副总裁、董事会秘书职务，其辞职后仍在公司任职。具体内容详见公司于2013年11月2日刊登在中国证监会 指定信息披露网站的《关于公司董事会秘书辞职的公告》（公告编号：2013-096）；2013年11月14日，公司第三届董事会第 五次会议审议通过《关于补选张宏宇先生为公司第三届董事会董事候选人的议案》、《关于聘任公司副总裁的议案》及《关 于聘任公司董事会秘书的议案》，提名张宏宇先生为董事候选人，聘任毕飞飞女士为公司副总裁、董事会秘书。具体内容详 见公司于2013年11月15日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第五次会议决议公告》（公告编号： 2013-098）、《关于聘任董事会秘书的公告》（公告编号：2013-099）。其中，《关于补选张宏宇先生为公司第三届董事会 董事候选人的议案》已经公司于2013年12月11日召开的2013年第六次临时股东大会审议通过。 （六）其他重大事项 1、2013年7月、9月，公司接到控股股东郝镇熙的通知，由于个人融资支持公司业务发展的需要，分别将其持有公司的 有限售条件流通股9,262,00股、8,750,00股质押给中国银河证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行，具 体内容详见公司于2013年7月17日、2013年9月10日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股股东股权质押的公告》 （公告编号：2013-063）、《关于控股股东股权质押的公告》（公告编号：2013-080）。 2、2013年8月，公司接到公司审计机构国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）《名称变更通知函》：国富浩华会计师 事务所（特殊普通合伙）与中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）进行合并。合并后事务所的名称为“瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙）”，合并后事务所沿用国富浩华的法律主体，中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）的人员和业务转入 瑞华。目前事务所的工商变更手续已办理完毕。此前，国富浩华与公司签署的所有合同文本继续有效，相应的责任、权利和 义务由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）继承和履行，具体内容详见公司于2013年8月5日刊登在中国证监会指定信息披露 网站的《关于公司2013年度审计机构更名的公告》（公告编号：2013-067）。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 55 十六、控股子公司重要事项 1、2013年3月4日、2013年3月20日，公司分别经第二届董事会第二十二次会议及2013年第二次临时股东大会审议通过了 《关于使用超募资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的议案》，公司拟使用超募资金30,000万元向恒源租赁进 行增资，完成增资后恒源租赁的注册资本将变更为人民币35,000万元，公司将持有恒源租赁95.71%的股权；具体内容详见公 司于2013年3月5日、2013年3月20日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第二届董事会第二十二次会议决议公告》（公 告编号：2013-012）、《关于使用部分超募资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司的公告》（公告编号：2013-015）、 《2013年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2013-023）；2013年9月16日，恒源租赁经商务部、税务总局确认获 得内资融资租赁业务试点资格，具体内容详见公司于2013年9月16日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公 司获得内资融资租赁业务试点资格的公告》（公告编号：2013-081）；2013年12月9日，公司第三届董事会第七次会议审议 通过了《关于使用自有资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的议案》，公司使用自有资金人民币8,850万元向 恒源租赁进行增资，完成所有增资后，恒源租赁的注册资本将达到人民币43,850万元，公司将占恒源租赁增资后注册资本的 96.579%，具体内容详见公司于2013年12月9日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《第三届董事会第七次会议决议公告》 （公告编号：2013-106）、《关于使用自有资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的公告》（公告编号：2013-107）。 2013年12月25日，公司控股子公司恒源租赁已完成工商登记手续，具体内容详见公司于2013年12月27日刊登在中国证监会指 定信息披露网站的《关于控股子公司珠海恒源设备租赁公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-109）。 2、2013年3月19日，公司经第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购珠海弘陞生物科技开 发有限公司的议案》，公司使用部分超募资金人民币2,200万元收购陈若望设立的外商独资企业珠海弘陞；增资完成后，珠 海弘陞注册资本增加至329.41万美元，公司持有珠海弘陞78.75%的股权；具体内容详见公司于2013年3月20日刊登在中国证 监会指定信息披露网站的《第二届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2013-020）、《关于使用部分超募资金收 购珠海弘陞生物科技开发有限公司的公告》（公告编号：2013-022）。2013年4月7日，公司控股子公司珠海弘陞已完成工商 登记手续，具体内容详见公司于2013年4月9日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公司珠海弘陞生物科技开 发有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-032）。 3、2013年5月6日，公司经第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立子公司收购四川 思迅科技有限公司软件著作权资产的议案》，公司以超募资金1,680万元与自然人周攀、黄平、刘勇共同出资2,000万元在四 川成都设立欣阳科技，其中人民币1,178万元用于收购四川思迅合法拥有的9项软件著作权资产，剩余资金作为欣阳科技的运 营资金。控股子公司成立后，公司占欣阳科技注册资本的84%。具体内容详见公司于2013年5月8日刊登在中国证监会指定信 息披露网站的《第二届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：2013-040）、《关于使用部分超募资金投资设立子公 司收购四川思迅科技有限公司软件著作权资产的公告》（公告编号：2013-042）。2013年8月2日，公司控股子公司欣阳科技 已完成工商登记手续，具体内容详见公司于2013年8月14日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于控股子公司四川成 都设立四川欣阳科技有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2013-068）。 4、2013年6月，全资子公司珠海保税区和佳医学影像设备有限公司取得了广东省食品药品监督管理局颁发的“高频高压 发生器”《医疗器械注册证》，具体内容详见公司于2013年6月21日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于全资子公 司珠海保税区和佳医学影像设备有限公司获得医疗器械注册证的提示性公告》（公告编号：2013-059）。 5、2013年9月，全资子公司珠海保税区和佳医学影像设备有限公司取得了广东省食品药品监督管理局颁发的“医学影像 存储与传输系统（PACS）软件”《医疗器械注册证》，具体内容详见公司于2013年9月27日刊登在中国证监会指定信息披露 网站的《关于全资子公司珠海保税区和佳医学影像设备有限公司获得医疗器械注册证的提示性公告》（公告编号：2013-082）。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 56 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 99,543,750 49.77% 0 19,465,350 97,326,750 -6,579,600 110,212,500 209,756,250 47.67% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 99,543,750 49.77% 0 19,465,350 97,326,750 -6,579,600 110,212,500 209,756,250 47.67% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境内自然人持股 99,543,750 49.77% 0 19,465,350 97,326,750 -6,579,600 110,212,500 209,756,250 47.67% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 100,481,250 50.23% 0 20,539,650 102,698,250 6,579,600 129,817,500 230,298,750 52.33% 1、人民币普通股 100,481,250 50.23% 0 20,539,650 102,698,250 6,579,600 129,817,500 230,298,750 52.33% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 200,025,000 100% 0 40,005,000 200,025,000 0 240,030,000 440,055,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2013年1月，中国证券登记结算有限公司根据相关法律法规及公司董事、高级管理人员的相关承诺，在董事、高级 管理人员周卓和、高立、石壮平、吴春安、张宏宇、罗玉平、苏彩龙、田秀荣、田助明和张平10位任职期间，按其所持的公 司股份总数75%的规定继续锁定。 （2）2013年3月16日，公司董事周卓和因工作繁忙，本着对公司股东负责的态度申请辞去公司董事会董事职务。中国证 券登记结算有限公司根据相关法律法规及周卓和先生的相关承诺“在其离职后半年内不转让或委托他人管理其所持有的公司 股份”对其所持有的公司股份进行锁定。 （3）2013年5月22日，公司实施了2012年度利润分配及资本公积金转增股本方案。 （4）2013年11月1日，公司董事、董事会秘书、副总裁苏彩龙先生因个人原因，申请辞去公司董事、副总裁、董事会秘 书职务，其辞职后仍在公司任职。中国证券登记结算有限公司根据相关法律法规及苏彩龙先生的相关承诺“在其离职后半年 内不转让或委托他人管理其所持有的公司股份”对其所持有的公司股份进行锁定。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 57 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2013年4月22日，公司召开了2012年年度股东大会，审议通过了《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以 截至2012年12月31日公司股份总数200,025,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币3.00元（含税），合计派 发现金红利60,007,500.00元；同时以资本公积向股东每10股转增10股，合计转增股本200,025,000股，送红股2股（含税）， 合计送红股40,005,000股。转增股本后公司总股本变更为440,055,000股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已于 2013年5月22日实施完毕。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本次实施送（转）股后，按新股本440,055,000股摊薄计算，2012年年度每股净收益为0.28元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 蔡孟珂 44,790,000 0 53,748,000 98,538,000 首发承诺 2014-10-26 郝镇熙 42,390,000 0 50,868,000 93,258,000 首发承诺 2014-10-26 周卓和 2,868,750 5,450,850 2,582,100 0 首发承诺 2013-09-16 蔡德茂 1,545,000 0 1,854,000 3,399,000 首发承诺 2014-10-26 石壮平 1,125,000 0 1,350,000 2,475,000 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 高立 1,125,000 281,250 1,012,500 1,856,250 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 吴春安 900,000 150,000 900,000 1,650,000 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 张宏宇 900,000 225,000 810,000 1,485,000 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 罗玉平 675,000 168,750 607,500 1,113,750 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 苏彩龙 675,000 168,750 978,750 1,485,000 高管锁定股 2014-04-30 田秀荣 675,000 168,750 607,500 1,113,750 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 田助明 675,000 168,750 607,500 1,113,750 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 张平 675,000 168,750 607,500 1,113,750 高管锁定股 每年解锁总股数的 25% 黄冠萍 525,000 0 630,000 1,155,000 首发承诺 2014-10-26 合计 99,543,750 6,950,850 117,163,350 209,756,250 -- -- 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 58 二、证券发行与上市情况 1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2013年4月22日，公司召开了2012年年度股东大会，审议通过了《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以 截至2012年12月31日公司股份总数200,025,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币3.00元（含税），合计派 发现金红利60,007,500.00元；同时以资本公积向股东每10股转增10股，合计转增股本200,025,000股，送红股2股（含税）， 合计送红股40,005,000股。转增股本后公司总股本变更为440,055,000股，剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已于 2013年5月22日实施完毕。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,811 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 8,321 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 蔡孟珂 境内自然人 22.39% 98,538,000 53,748,000 98,538,000 0 郝镇熙 境内自然人 21.19% 93,258,000 50,868,000 93,258,000 0 质押 18,012,000 中国银行－嘉实主 题精选混合型证券 投资基金 其他 4.5% 19,794,097 19,794,097 0 19,794,097 中国工商银行-广发 聚瑞股票型证券投 资基金 其他 2.28% 10,052,445 10,052,445 0 10,052,445 交通银行－易方达 科讯股票型证券投 资基金 其他 2.01% 8,845,599 8,845,599 0 8,845,599 中国农业银行－交 银施罗德成长股票 证券投资基金 其他 1.85% 8,160,074 8,160,074 0 8,160,074 中国银行股份有限 公司－广发聚优灵 活配置混合型证券 投资基金 其他 1.84% 8,086,051 8,086,051 0 8,086,051 中国银行－景顺长 城优选股票证券投 资基金 其他 1.45% 6,382,494 6,382,494 0 6,382,494 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 59 中国工商银行－嘉 实主题新动力股票 型证券投资基金 其他 1.44% 6,349,634 6,349,634 0 6,349,634 中国银行－易方达 医疗保健行业股票 型证券投资基金 其他 1.41% 6,191,941 3,313,730 0 6,191,941 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名股东中，蔡孟珂女士、郝镇熙先生为夫妻关系。除前述情况外，公司上述股东之间 未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国银行－嘉实主题精选混合型 证券投资基金 19,794,097 人民币普通股 19,794,097 中国工商银行-广发聚瑞股票型证 券投资基金 10,052,445 人民币普通股 10,052,445 交通银行－易方达科讯股票型证 券投资基金 8,845,599 人民币普通股 8,845,599 中国农业银行－交银施罗德成长 股票证券投资基金 8,160,074 人民币普通股 8,160,074 中国银行股份有限公司－广发聚 优灵活配置混合型证券投资基金 8,086,051 人民币普通股 8,086,051 中国银行－景顺长城优选股票证 券投资基金 6,382,494 人民币普通股 6,382,494 中国工商银行－嘉实主题新动力 股票型证券投资基金 6,349,634 人民币普通股 6,349,634 中国银行－易方达医疗保健行业 股票型证券投资基金 6,191,941 人民币普通股 6,191,941 中国农业银行－景顺长城资源垄 断股票型证券投资基金（ＬＯＦ） 4,462,976 人民币普通股 4,462,976 广发证券－工行－广发金管家新 型高成长集合资产管理计划 4,418,144 人民币普通股 4,418,144 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 60 （如有）（参见注 4） 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 蔡孟珂 中国 否 郝镇熙 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2007 年 8 月起，郝镇熙先生担任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、 总裁，蔡孟珂女士担任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 蔡孟珂 中国 否 郝镇熙 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2007 年 8 月起，郝镇熙先生担任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、总 裁，蔡孟珂女士担任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 61 4、其他持股在 10%以上的法人股东 截止本报告期末，公司无持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量（股） 限售条件 蔡孟珂 98,538,000 2014 年 10 月 26 日 0 首发承诺 郝镇熙 93,258,000 2014 年 10 月 26 日 0 首发承诺 蔡德茂 3,399,000 2014 年 10 月 26 日 0 首发承诺 石壮平 2,475,000 2014 年 01 月 02 日 615,000 高管锁定股，每年解锁 25% 高立 1,856,250 2014 年 01 月 02 日 281,250 高管锁定股，每年解锁 25% 吴春安 1,650,000 2014 年 01 月 02 日 430,000 高管锁定股，每年解锁 25% 张宏宇 1,485,000 2014 年 01 月 02 日 495,000 高管锁定股，每年解锁 25% 苏彩龙 1,485,000 2014 年 04 月 30 日 0 董事离职限售 黄冠萍 1,155,000 2014 年 10 月 26 日 0 首发承诺 田助明 1,113,750 2014 年 01 月 02 日 371,250 高管锁定股，每年解锁 25% 田秀荣 1,113,750 2014 年 01 月 02 日 168,750 高管锁定股，每年解锁 25% 罗玉平 1,113,750 2014 年 01 月 02 日 168,750 高管锁定股，每年解锁 25% 张平 1,113,750 2014 年 01 月 02 日 168,750 高管锁定股，每年解锁 25% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 62 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年 龄 任职 状态 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变动 原因 郝镇熙 董事长、总裁 男 46 现任 42,390,000 50,868,000 0 93,258,000 0 0 0 0 权益分派 蔡孟珂 副董事长 女 41 现任 44,790,000 53,748,000 0 98,538,000 0 0 0 0 权益分派 高立 董事、副总裁 男 46 现任 1,125,000 1,012,500 281,250 1,856,250 0 0 0 0 权益分派 石壮平 董事、副总裁 男 48 现任 1,500,000 1,590,000 615,000 2,475,000 0 0 0 0 权益分派 吴祈耀 董事 男 77 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 张宏宇 董事、副总裁 男 45 现任 900,000 1,080,000 400,000 1,580,000 0 0 0 0 权益分派 缪亚峰 独立董事 女 45 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 徐焱军 独立董事 男 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 刘兴祥 独立董事 男 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 唐明云 监事会主席 男 45 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 陈雪玲 监事 女 43 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 张晓菁 职工代表监 事 女 29 现任 0 0 0 0 0 0 0 -- 吴春安 副总裁 男 51 现任 1,000,000 1,080,000 430,000 1,650,000 0 0 0 0 权益分派 罗玉平 副总裁 男 50 现任 675,000 607,500 168,750 1,113,750 0 0 0 0 权益分派 田秀荣 副总裁 女 51 现任 675,000 607,500 168,750 1,113,750 0 0 0 0 权益分派 田助明 副总裁 男 48 现任 675,000 810,000 371,250 1,113,750 0 0 0 0 权益分派 张平 财务总监 男 51 现任 675,000 607,500 168,750 1,113,750 0 0 0 0 权益分派 毕飞飞 董事会秘书、 副总裁 女 32 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 权益分派 周卓和 董事 男 49 离任 2,869,000 2,582,100 3,495,650 1,955,450 0 0 0 0 权益分派 苏彩龙 董事、副总 裁、董事会秘 男 44 离任 675,000 810,000 0 1,485,000 0 0 0 0 权益分派 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 63 姓名 职务 性别 年 龄 任职 状态 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变动 原因 书 耿建新 独立董事 男 60 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 于金明 独立董事 男 56 离任 0 0 0 0 0 0 0 -- 石琼香 监事 女 51 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 许绍松 职工代表监 事 男 47 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 合计 -- -- -- -- 97,949,000 115,403,100 6,099,400 207,252,700 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 依据《公司章程》的规定公司董事会共有9名董事，其中独立董事3名。具体情况如下： （1）郝镇熙 郝镇熙，男，1968年出生，曾用名郝万奎，1991年毕业于华南理工大学电子材料与元器件专业，获工学学士学位，为公 司创始人之一。曾先后任职珠海经济特区发展有限公司总经理助理和珠海市东鑫仪器有限公司销售总监。2007年8月起，担 任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长、总裁。 （2）蔡孟珂 蔡孟珂，女，1972年出生，2003年毕业于澳大利亚梅铎大学（Murdoch University），获工商管理硕士学位（MBA），为 公司创始人之一。曾先后任职于珠海市东鑫制药有限公司和珠海市国际信托投资公司。1996年，创办珠海市和佳医疗设备有 限公司并曾担任总经理。2007年8月起，担任公司第一届、第二届、第三届董事会副董事长；现任中华慈善总会荣誉副会长 及永久理事、中国共产党珠海市第七次代表大会代表。 （3）高立 高立，男，1967年出生，1990年毕业于电子科技大学材料科学与工程系应用化学专业，获理学学士学位。曾任原电子工 业部778厂工程师。1996年加入公司，历任副总工程师、技术中心总监、财务负责人。2007年8月起，担任公司第一届、第二 届、第三届董事会董事、副总裁。 （4）石壮平 石壮平，男，1965年出生，1985年7月毕业于福建龙岩师范学院中文专业。曾任珠海经济特区宝盛实业发展公司物管部 经理、总经理助理，珠海市天久企业发展有限公司总经理。1996年加入公司，历任营销中心总监。2007年8月起，担任公司 第一届、第二届、第三届董事会董事、副总裁。 （5）张宏宇 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 64 张宏宇，男，1969年出生，1991年毕业于阜新矿业学院工业管理工程（机械制造企业管理）专业。曾任湖北煤矿机械厂 销售科销售人员。1995年，随郝镇熙一起筹办公司，历任营销分区总经理、常规产品营销中心执行总裁。2007年8月起，被 聘任为公司副总裁。2013年12月起，担任公司第三届董事会董事。 （6）吴祈耀 吴祈耀，男，1936年8月出生，1960年9月毕业于北京工业学院（现北京理工大学）无线电系。北京理工大学教授。曾任国 家医疗器械评审专家委员会副主任，北京市工业专家顾问，国家计划生育委员会专家委员会委员，中国电子学会常务理事、 生命电子学会理事长，中国仪器仪表学会专家委员会委员，医疗仪器学会理事长。现任北京理工大学生命学院顾问，重庆邮 电大学名誉教授，中国医疗器械行业协会顾问、专家组负责人，中国肿瘤微创治疗技术创新战略联盟顾问委员，武汉高科医 疗器械科技企业孵化器加速器专家委员会专家，生命电子学会名誉理事长，医疗仪器学会名誉理事长，国家自然科学基金、 北京市及国家相关部委专项基金、国家食品药品监督局医疗器械评审等评审专家，多家全国性医疗器械相关学术及信息杂志 编委和顾问，迈瑞医疗国际股份有限公司独立董事。2013年4月起，担任公司第二届、第三届董事会董事。 （7）刘兴祥 刘兴祥，男，1974年出生，2000年毕业于西南财经大学，获国际金融硕士学位。2000年7月～2007年3月历任证券时报新 闻部记者、基金券商部副主任、机构部主任，2007年3月至2013年1月任证券时报北京分社总编辑，2013年2月至今任证券时 报要闻部主任，2009年5月至今兼任深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司独立董事，2013年10月31日至今兼任广东长青(集 团)股份有限公司独立董事。2013年9月起，担任公司第三届董事会独立董事。 （8）徐焱军 徐焱军，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国民主促进会会员，中国注册会计师。1995年毕业于武汉 大学，获得理学学士学位；2003年毕业于中南财经政法大学，获得会计学硕士学位；2010年毕业于暨南大学，获得管理学（会 计学）博士学位。曾任国药集团武汉生物制品研究所质量管理员，湖北安永信会计师事务所项目经理，中兴财光华会计师事 务所广东分所（原珠海永安达会计师事务所）项目经理，暨南大学珠海学院财会教研室主任等职；并多次参与会计师事务所 执业质量检查工作，为各类企业和政府机构提供过咨询和培训；在各类学术期刊上发表论文二十余篇，出版专著1部；主持 教育部等级别课题5项。现任暨南大学国际商学院副教授，硕士生导师，兼任珠海市系统工程学会秘书长，珠海市科工贸信 局、珠海市财政局外聘专家。2013年4月起，担任公司第二届、第三届董事会独立董事。 （9）缪亚峰 缪亚峰，女，1968年出生，1991年毕业于中南财经政法大学（原中南政法学院）法律系，获法学学士学位；1992年，取 得律师资格，现为中级律师。1991年9月至1996年3月，先后在内地国企和珠海大型企业从事法律顾问工作；1996年起，一直 从事专职律师工作，现为广东亚太时代律师事务所专职律师、合伙人。2010年8月起，担任公司第二届、第三届董事会独立 董事；现任珠海市公共资源交易评标专家，珠海仲裁委员会仲裁员，珠海市律师协会劳动法律业务委员会主任。 2、监事会成员 （1）唐明云 唐明云，男，1968年出生，1991年毕业于西安交通大学电气工程系工业电气自动化专业，获工学学士学位；2001-2003 年，在暨南大学企业管理研究生班学习。曾在攀钢集团电气公司、梅特勒·托利多衡器有限公司、珠海光联通讯技术有限公 司工作，先后任研发工程师、研发部经理。现任珠海和佳医疗设备股份有限公司总裁助理、知识产权部经理。 （2）陈雪玲 陈雪玲，女，1970年出生，会计师，1997年毕业于珠海电视大学会计电算化专业，大专学历；2010年，通过CIA（国际 注册内部审计师）资格考试。曾任职广州军区珠海企业局财务部负责文职工作，曼奴远东服装公司财务部负责财务管理工作。 1999年加入公司，历任业绩部经理。2007年8月起，担任公司第一届、第二届、第三届监事会监事；现任控股子公司恒源租 赁副总经理。 （3）张晓菁 张晓菁，女，1984年出生，2007年毕业于西北政法大学民商法学院，获法学学士学位。2007年入职珠海和佳医疗设备股 份有限公司，先后任国际贸易部主管、综合办经理，现任公司行政总监。 3、高级管理人员 （1）郝镇熙，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 65 （2）高立，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。 （3）石壮平，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。 （4）张宏宇，其简历参见本节“二、1、董事会成员”介绍。 （5）吴春安 吴春安，男，1963年出生，1984年毕业于西北电讯工程学院无线电通信专业，获工学学士学位。曾任西安电子科技大学 教师，安徽蚌埠第一人民医院大型设备维修工程师。历任研发总监。2007年8月起，被聘任为公司副总裁。 （6）罗玉平 罗玉平，男，1963年出生，1984年毕业于华南工学院化学工程系制糖专业，获工学学士学位。曾任贵州省轻纺工业厅主 任科员，珠海福海集团公司办公室主任，珠海粤海进出口公司下属豪威电子厂厂长，珠海天年国际企业有限公司直销部经理， 珠海丹田集团公司下属丹田百货运营总监。2001年加入公司，曾任项目总监。2007年8月起，被聘任为公司副总裁。 （7）田秀荣 田秀荣，女，1963年出生，1984年毕业于重庆医学院医学专业，获医学学士学位，副主任医师。曾任四川省什邡市人民 医院外科医生，四川省德阳市第五人民医院副院长。2002年加入公司，历任医学部经理。2007年8月起，被聘任为公司副总 裁。 （8）田助明 田助明，男，1966年出生，1988年毕业于上海交通大学机械工程专业，获工学学士学位。曾任原轻工业部武汉设计院工 程师，珠海奔腾集团有限公司企划部经理及总裁助理，上海奉通机电设备有限公司总经理。2002年加入公司，历任制造总监。 2007年8月起，被聘任为公司副总裁。 （9）张平 张平，男，1963年出生，1984年毕业于陕西财经学院会计专业，获经济学学士学位；2004年9月，获澳门（亚洲）国际 公开大学高级工商管理硕士学位（MBA）。曾任湘潭市食品工业总公司财务部科长，湘潭市第二商业局财务部副科长，珠 海富华集团化纤公司财务部主管，珠海尼尔生电子有限公司财务部经理。2000年加入公司，曾任财务部经理。2007年12月起， 担任公司财务总监。2010年8月至2011年1月，担任公司第二届董事会董事。 （10）毕飞飞 毕飞飞，女，1981年出生，2006年毕业于广东外语外贸大学国际法学专业，硕士研究生学历。2010年3月，取得中华人 民共和国法律职业资格。曾任珠海国际赛车场有限公司总经办秘书。2007年加入公司，历任投资者关系部主管、投资者关系 部经理。2013年11月起担任公司第三届董事会董事会秘书、副总裁。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 郝镇熙 和佳泰基 董事长 2011 年 05 月 05 日 2014 年 05 月 04 日 否 郝镇熙 和佳工程（注 1） 执行董事 2011 年 04 月 28 日 2013 年 12 月 17 日 否 郝镇熙 中山和佳 执行董事 2013 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 17 日 否 郝镇熙 和佳影像 执行董事 2013 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 25 日 否 郝镇熙 恒源租赁 董事 2012 年 08 月 01 日 2015 年 07 月 31 日 否 郝镇熙 和佳 ENT 董事 2013 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 24 日 否 郝镇熙 珠海弘陞 董事长 2013 年 03 月 19 日 2016 年 03 月 18 日 否 郝镇熙 四川欣阳 董事长 2013 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 66 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 蔡孟珂 谷原软件 执行董事兼 经理 2013 年 05 月 31 日 2016 年 05 月 30 日 否 蔡孟珂 珠海保税区医缘谷保健发展有限公司 执行董事 2013 年 03 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 否 蔡孟珂 珠海保税区和佳爱比克医疗设备有限公司 （注 2） 副董事长 2007 年 06 月 27 日 2010 年 06 月 26 日 否 蔡孟珂 珠海市和佳锦园中医药科技有限公司 执行董事兼 经理 2012 年 04 月 25 日 2015 年 04 月 24 日 是 蔡孟珂 中国和佳医疗国际投资（香港）有限公司 董事 2013 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否 周卓和 广东爱民药业有限公司 董事长 2000 年 01 月 20 日 2015 年 01 月 19 日 否 周卓和 无锡福祈制药有限公司 副董事长 2009 年 05 月 22 日 2015 年 05 月 21 日 是 周卓和 广州市爱民投资有限公司 董事长 2009 年 12 月 23 日 2015 年 12 月 22 日 否 周卓和 广州博济医药生物技术股份有限公司 监事 2011 年 06 月 11 日 2014 年 06 月 10 日 否 高立 和佳泰基 董事 2011 年 05 月 28 日 2014 年 05 月 04 日 否 高立 和佳影像 经理 2013 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 25 日 是 高立 和佳工程 监事 2006 年 04 月 28 日 2013 年 12 月 17 日 否 苏彩龙 和佳生物 执行董事 2012 年 03 月 01 日 2015 年 02 月 28 日 否 苏彩龙 谷原软件 监事 2013 年 05 月 31 日 2016 年 05 月 30 日 否 苏彩龙 中山和佳 监事 2013 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 17 日 否 苏彩龙 珠海弘陞 董事 2013 年 03 月 19 日 2016 年 03 月 18 日 否 苏彩龙 四川欣阳 董事 2013 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否 苏彩龙 阳和投资 副董事长 2013 年 01 月 08 日 2016 年 01 月 07 日 否 耿建新 京东方科技集团股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 30 日 2014 年 12 月 29 日 是 耿建新 深圳大富科技股份有限公司 独立董事 2013 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 14 日 是 耿建新 北京首航艾启威节能技术股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 08 日 2016 年 11 月 07 日 是 于金明 山东新华医疗器械股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 13 日 2014 年 05 月 12 日 是 缪亚峰 深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 01 日 2014 年 11 月 30 日 是 罗玉平 和佳工程 经理 2011 年 04 月 28 日 2013 年 12 月 17 日 否 张平 恒源租赁 董事长兼经 理 2012 年 08 月 01 日 2015 年 07 月 31 日 否 张平 爱比克医疗 监事 2007 年 06 月 27 日 2010 年 06 月 26 日 否 唐明云 恒源租赁 董事 2012 年 08 月 01 日 2015 年 07 月 31 日 否 吴祈耀 迈瑞医疗国际股份有限公司 独立董事 2006 年 03 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 是 刘兴祥 广东长青（集团）股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 31 日 2016 年 10 月 30 日 是 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 67 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 刘兴祥 深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 01 日 2014 年 11 月 30 日 是 在其他单位任 职情况的说明 1、2013 年 12 月 17 日，珠海保税区和佳医疗设备安装工程有限公司取得珠海市工商行政管理局保税区分局核准 的《核准注销登记通知书》。 2、珠海保税区和佳爱比克医疗设备有限公司系由美国 Total Repair Express,Inc（以下简称“美国 TRE 公司”）与 珠海保税区医缘谷保健发展有限公司共同投资设立的合资公司，其中美国 TRE 公司持股 51%，医缘谷保健持股 49%，美国 TRE 公司拥有爱比克医疗的控制权和经营管理权。爱比克医疗董事会 5 名成员中，美国 TRE 公司委 派 3 名董事、医缘谷保健委派 2 名；法定代表人及董事长均为美国 TRE 公司派出的 Christian Edward Mills；医缘 谷保健未派出具体人员参与爱比克医疗的日常经营管理事宜。爱比克医疗的外资股东美国 TRE 公司取得其控制权 后，因经营不善，自 2008 年金融危机后日常业务已陷于停顿，员工全部离职，无任何经营行为；美国 TRE 公司 及相关工作人员撤离后，未安排或者授权相关人员办理爱比克医疗日常经营所涉及的相关工商登记等事宜，导致 其从 2009 年开始即未按规定进行营业执照的年检；2011 年 5 月 26 日，爱比克医疗因未按期进行年检而被珠海市 工商行政管理局吊销营业执照。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 提名与薪酬委员会对董事和高级管理人员考评程序：（一）公司董事和高 级管理人员向董事会提名与薪酬委员会作述职和自我评价；（二）提名与 薪酬委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评 价；（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人 员的报酬数额和奖惩方式，表决通过后，报公司董事会。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会提名与薪酬委员会工作制 度》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司已向董事、监事及高级管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 郝镇熙 董事长、总裁 男 46 现任 47.4 0 47.4 蔡孟珂 副董事长 女 41 现任 0 0 0 高立 董事、副总裁 男 46 现任 30.58 0 30.58 石壮平 董事、副总裁 男 48 现任 42.18 0 42.18 吴祈耀 董事 男 77 现任 6.34 0 6.34 张宏宇 董事、副总裁 男 45 现任 30.2 0 30.2 缪亚峰 独立董事 女 45 现任 7.86 0 7.86 徐焱军 独立董事 男 41 现任 6 0 6 刘兴祥 独立董事 男 40 现任 3.82 0 3.82 唐明云 监事会主席 男 45 现任 11 0 11 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 68 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 陈雪玲 监事 女 43 现任 17.99 0 17.99 张晓菁 职工代表监事 女 29 现任 13 0 13 吴春安 副总裁 男 51 现任 25.31 0 25.31 罗玉平 副总裁 男 50 现任 25.08 0 25.08 田秀荣 副总裁 女 51 现任 25.44 0 25.44 田助明 副总裁 男 48 现任 25.52 0 25.52 张平 财务总监 男 51 现任 25.2 0 25.2 毕飞飞 董事会秘书、 副总裁 女 32 现任 11.89 0 11.89 周卓和 董事 男 49 离任 0 0 0 苏彩龙 董事、副总裁、 董事会秘书 男 44 离任 25.11 0 25.11 耿建新 独立董事 男 60 离任 2.02 0 2.02 于金明 独立董事 男 56 离任 4.04 0 4.04 石琼香 监事 女 51 离任 3.53 0 3.53 许绍松 职工代表监事 男 47 离任 10.55 0 10.55 合计 -- -- -- -- 400.06 0 400.06 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 周卓和 董事 离职 2013 年 03 月 16 日 因工作繁忙，本着对公司股东负责的态度申请辞去 公司董事会董事职务。 耿建新 独立董事 离职 2013 年 04 月 22 日 因个人原因，申请辞去公司董事会独立董事职务。 石琼香 监事会主席 离职 2013 年 04 月 22 日 因已达退休年龄向公司申请退休。 吴祈耀 董事 被选举 2013 年 04 月 22 日 股东大会选举 徐焱军 独立董事 被选举 2013 年 04 月 22 日 股东大会选举 唐明云 监事会主席 被选举 2013 年 04 月 22 日 股东大会选举 于金明 独立董事 任期满离任 2013 年 08 月 30 日 董事会换届选举 许绍松 职工代表监事 任期满离任 2013 年 08 月 30 日 监事会换届选举 刘兴祥 独立董事 被选举 2013 年 08 月 31 日 董事会换届选举 张晓菁 职工代表监事 被选举 2013 年 08 月 31 日 监事会换届选举 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 69 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 苏彩龙 董事、董事会秘 书、副总裁 离职 2013 年 11 月 01 日 因个人原因，申请辞去公司董事、副总裁、董事会 秘书职务，其辞职后仍在公司任职。 毕飞飞 董事会秘书、副 总裁 聘任 2013 年 11 月 14 日 董事会聘任 张宏宇 董事 被选举 2013 年 12 月 11 日 股东大会选举 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 不适用 六、公司员工情况 截至2013年12月31日，公司在职员工总数为1,071人，具体人员构成情况如下： （一）员工专业结构 员工类别 人数 占总人数的比例 研发人员 135 12.61% 生产人员 198 18.49% 管理人员 250 23.34% 行政后勤人员 22 2.05% 销售人员 466 43.51% 合 计 1,071 100.00% （二）员工受教育程度 学历 人数 占总人数的比例 硕士及以上 20 1.87% 大学本科 360 33.61% 大专 498 46.50% 高中及以下 193 18.02% 合 计 1,071 100.00% （三）员工年龄分布 年龄 人数 占总人数的比例 30岁以下 614 57.33% 31–40岁 354 33.05% 41–50岁 96 8.96% 51岁以上 7 0.65% 合 计 1,071 100.00% （四）截至报告期末，本公司无需承担费用的离退休人员。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 70 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善了公司的法 人治理结构；依照相关规定建立、健全了公司内部管理和内部控制制度，持续开展公司法人治理活动。截至报告期末，公司 实际状况基本符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不存 在尚未解决的治理问题。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求，加强规范股东大 会的召集、召开、表决程序，并尽可能地为股东参加股东大会提供便利，确保股东能充分行使权利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东行为规范，能依法行使出资人权利，并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策 与活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合相关法律法规和《公司章 程》的要求。全体董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》的规定和要求行使职权，勤勉尽职，规范董事会召集、召开和表决程序，认真出席董事会和股东大会， 并积极参加相关培训。 公司董事会下设的审计委员会、提名与薪酬委员会、战略委员会均能认真尽职地开展相关工作，为公司科学决策发挥了 积极的作用。 （四）关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举监事，监事会的人数及结构符合相关法律法规和《公司章程》的要 求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，诚信、勤勉、尽职地对公司财务状况以 及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，切实维护公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。企业管理者的收入与 企业经营业绩和目标挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的要求。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制 度》及相关法律法规的要求执行并不断完善信息披露管理工作，能够真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所 有投资者都有平等的机会获得信息。报告期内，公司制定了《内幕信息知情人管理制度》，进一步规范了内幕信息的管理。 公司董事会指定董事会秘书及投资者关系部负责投资者关系和信息披露工作，接待股东来访和回答投资者咨询；并指定 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网（）为公司信息披露的指定报纸和网站。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，积极与利益相关者合作，保持并加强与各方的沟通和交流，实现股东、职 工、客户和社会等各方利益的协调和平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （八）关于投资者关系管理 公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 71 关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互动 平台、公司网站“投资者关系”专栏等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时，切实提高了公司 的透明度。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年年度股东大会 2013 年 04 月 22 日 2013 年 04 月 22 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 01 月 14 日 2013 年 01 月 15 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 03 月 20 日 2013 年 03 月 20 日 2013 年第三次临时股东大会 2013 年 05 月 31 日 2013 年 05 月 31 日 2013 年第四次临时股东大会 2013 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 27 日 2013 年第五次临时股东大会 2013 年 11 月 18 日 2013 年 11 月 18 日 2013 年第六次临时股东大会 2013 年 12 月 11 日 2013 年 12 月 11 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第二十二次会议 2013 年 03 月 04 日 2013 年 03 月 05 日 第二届董事会第二十三次会议 2013 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 20 日 第二届董事会第二十四次会议 2013 年 03 月 28 日 2013 年 03 月 30 日 第二届董事会第二十五次会议 2013 年 04 月 11 日 2013 年 04 月 15 日 第二届董事会第二十六次会议 2013 年 04 月 22 日 2013 年 04 月 22 日 第二届董事会第二十七次会议 2013 年 05 月 06 日 2013 年 05 月 08 日 第二届董事会第二十八次会议 2013 年 05 月 15 日 2013 年 05 月 16 日 第二届董事会第二十九次会议 2013 年 06 月 02 日 2013 年 06 月 03 日 第二届董事会第三十次会议 2013 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 13 日 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 72 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第三十一次会议 2013 年 08 月 04 日 2013 年 08 月 05 日 第二届董事会第三十二次会议 2013 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 22 日 第二届董事会第三十三次会议 2013 年 08 月 26 日 2013 年 08 月 27 日 第三届董事会第一次会议 2013 年 09 月 02 日 2013 年 09 月 02 日 第三届董事会第二次会议 2013 年 10 月 18 日 2013 年 10 月 18 日 第三届董事会第三次会议 2013 年 10 月 21 日 2013 年 10 月 23 日 第三届董事会第四次会议 2013 年 11 月 01 日 2013 年 11 月 02 日 第三届董事会第五次会议 2013 年 11 月 14 日 2013 年 11 月 15 日 第三届董事会第六次会议 2013 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 25 日 第三届董事会第七次会议 2013 年 12 月 09 日 2013 年 12 月 09 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 不适用 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 73 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 21 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]40040033 号 注册会计师姓名 王远、邵桂荣 审计报告正文 审 计 报 告 瑞华审字[2014]40040033号 珠海和佳医疗设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称“和佳股份”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及 母公司的资产负债表，2013年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是和佳股份管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013年12月31日合并及母公司的财务状况以及2013年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王 远 中国·北京 中国注册会计师：邵桂荣 二〇一四年四月二十一日 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 495,171,643.61 687,866,711.54 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 3,013,264.00 2,272,780.00 应收账款 448,263,864.10 287,355,959.37 预付款项 69,401,061.84 30,073,064.25 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 1,616,009.88 1,669,516.43 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 43,213,426.50 20,468,481.24 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 76,968,238.41 53,922,762.19 一年内到期的非流动资产 53,444,067.44 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,191,091,575.78 1,083,629,275.02 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 192,722,809.96 23,625,783.92 长期股权投资 40,020,071.48 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 44,524,327.05 48,689,331.70 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 75 项目 期末余额 期初余额 在建工程 56,838,125.07 11,576,092.75 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 14,622,477.91 9,614,029.68 开发支出 0.00 0.00 商誉 8,185,400.55 0.00 长期待摊费用 234,598.13 0.00 递延所得税资产 19,260,664.81 12,620,209.88 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 376,408,474.96 106,125,447.93 资产总计 1,567,500,050.74 1,189,754,722.95 流动负债： 短期借款 238,000,000.00 63,160,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 26,016,683.85 19,150,960.60 应付账款 70,643,926.02 55,446,508.12 预收款项 13,938,389.28 20,635,659.31 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 25,048,213.17 18,109,208.63 应交税费 46,743,275.06 20,979,490.88 应付利息 333,666.66 87,083.33 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 21,757,534.87 18,197,690.43 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 76 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 442,481,688.91 215,766,601.30 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 8,558,246.59 7,935,950.85 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 56,391,308.62 33,114,890.20 非流动负债合计 64,949,555.21 41,050,841.05 负债合计 507,431,244.12 256,817,442.35 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 440,055,000.00 200,025,000.00 资本公积 321,779,672.99 522,296,896.82 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 38,858,613.91 24,485,651.61 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 233,177,277.56 173,424,966.71 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 1,033,870,564.46 920,232,515.14 少数股东权益 26,198,242.16 12,704,765.46 所有者权益（或股东权益）合计 1,060,068,806.62 932,937,280.60 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,567,500,050.74 1,189,754,722.95 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 2、母公司资产负债表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 77 项目 期末余额 期初余额 货币资金 138,209,805.83 544,087,194.13 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 52,060,063.92 14,079,790.00 应收账款 425,452,036.72 266,998,843.38 预付款项 50,507,848.78 24,734,502.33 应收利息 1,278,936.13 1,559,573.72 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 76,438,869.91 18,135,988.17 存货 52,600,788.98 41,022,632.03 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 796,548,350.27 910,618,523.76 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 54,037,987.05 0.00 长期股权投资 699,801,962.88 214,263,303.22 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 41,113,872.73 43,736,674.29 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 3,904,473.64 3,535,761.75 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 12,003,411.94 10,009,829.72 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 810,861,708.24 271,545,568.98 资产总计 1,607,410,058.51 1,182,164,092.74 流动负债： 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 78 项目 期末余额 期初余额 短期借款 190,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 61,371,867.97 23,923,086.50 应付账款 195,270,143.43 102,392,840.63 预收款项 66,419,619.18 20,371,160.91 应付职工薪酬 15,317,977.85 8,779,233.14 应交税费 47,689,991.05 13,812,863.71 应付利息 333,666.66 87,083.33 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 15,254,386.11 28,494,569.75 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 591,657,652.25 247,860,837.97 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 8,558,246.59 7,935,950.85 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 28,719,623.00 31,614,890.20 非流动负债合计 37,277,869.59 39,550,841.05 负债合计 628,935,521.84 287,411,679.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 440,055,000.00 200,025,000.00 资本公积 322,331,422.68 522,356,422.68 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 38,858,613.91 24,485,651.61 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 177,229,500.08 147,885,339.43 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 978,474,536.67 894,752,413.72 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 79 项目 期末余额 期初余额 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,607,410,058.51 1,182,164,092.74 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 3、合并利润表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 739,618,469.41 589,111,760.42 其中：营业收入 739,618,469.41 589,111,760.42 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 556,245,510.26 463,494,635.99 其中：营业成本 281,585,354.21 269,019,211.26 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 9,003,613.93 7,535,412.45 销售费用 160,324,176.08 123,062,282.32 管理费用 88,785,739.36 69,328,981.54 财务费用 -4,487,461.86 -14,657,019.67 资产减值损失 21,034,088.54 9,205,768.09 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） -467,200.57 70,540.56 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 20,071.48 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 182,905,758.58 125,687,664.99 加：营业外收入 28,550,155.37 22,548,908.75 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 80 项目 本期金额 上期金额 减：营业外支出 619,741.36 464,727.66 其中：非流动资产处置损失 246,945.93 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 210,836,172.59 147,771,846.08 减：所得税费用 34,624,895.63 23,692,554.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,211,276.96 124,079,291.39 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 174,137,773.15 123,777,309.64 少数股东损益 2,073,503.81 301,981.75 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.4 0.28 （二）稀释每股收益 0.4 0.28 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 176,211,276.96 124,079,291.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 174,137,773.15 123,777,309.64 归属于少数股东的综合收益总额 2,073,503.81 301,981.75 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 4、母公司利润表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 681,039,690.83 565,018,219.87 减：营业成本 376,133,883.50 351,231,382.96 营业税金及附加 5,113,929.99 4,694,982.76 销售费用 70,576,255.40 71,366,033.68 管理费用 61,231,790.29 51,834,333.01 财务费用 -3,932,872.30 -14,967,749.73 资产减值损失 20,126,120.15 8,817,547.38 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 6,045,650.34 18,547,500.29 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 20,071.48 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 157,836,234.14 110,589,190.10 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 81 项目 本期金额 上期金额 加：营业外收入 12,631,166.02 11,785,451.70 减：营业外支出 1,204,462.65 941,143.07 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 169,262,937.51 121,433,498.73 减：所得税费用 25,533,314.56 13,886,430.07 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 143,729,622.95 107,547,068.66 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.33 0.24 （二）稀释每股收益 0.33 0.24 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 143,729,622.95 107,547,068.66 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 5、合并现金流量表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 468,175,429.00 496,750,332.87 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 10,366,546.58 10,396,361.48 收到其他与经营活动有关的现金 42,170,271.64 44,128,644.71 经营活动现金流入小计 520,712,247.22 551,275,339.06 购买商品、接受劳务支付的现金 368,487,633.00 297,372,203.60 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 82 项目 本期金额 上期金额 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 77,210,467.14 52,102,518.69 支付的各项税费 96,246,405.19 66,699,928.76 支付其他与经营活动有关的现金 184,503,389.33 120,368,742.30 经营活动现金流出小计 726,447,894.66 536,543,393.35 经营活动产生的现金流量净额 -205,735,647.44 14,731,945.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 2,139,169.23 210,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 18,630.08 0.00 投资活动现金流入小计 2,157,799.31 210,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 59,533,923.43 21,325,827.75 投资支付的现金 40,000,000.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 99,533,923.43 21,325,827.75 投资活动产生的现金流量净额 -97,376,124.12 -21,115,827.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,200,000.00 11,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 7,200,000.00 11,600,000.00 取得借款收到的现金 278,000,000.00 213,160,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 83 项目 本期金额 上期金额 收到其他与筹资活动有关的现金 933,596.28 5,468,993.20 筹资活动现金流入小计 286,133,596.28 230,228,993.20 偿还债务支付的现金 103,160,000.00 176,384,020.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,631,233.23 76,800,459.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 0.00 6,179,517.85 支付其他与筹资活动有关的现金 5,427,783.00 1,730,322.52 筹资活动现金流出小计 177,219,016.23 254,914,801.75 筹资活动产生的现金流量净额 108,914,580.05 -24,685,808.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 20,471.24 五、现金及现金等价物净增加额 -194,197,191.51 -31,049,219.35 加：期初现金及现金等价物余额 686,933,115.26 717,982,334.61 六、期末现金及现金等价物余额 492,735,923.75 686,933,115.26 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 6、母公司现金流量表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 564,932,148.57 469,393,372.73 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 24,677,353.89 81,221,260.79 经营活动现金流入小计 589,609,502.46 550,614,633.52 购买商品、接受劳务支付的现金 347,709,837.90 399,310,432.19 支付给职工以及为职工支付的现金 34,109,592.81 24,360,026.52 支付的各项税费 54,229,850.79 39,435,843.70 支付其他与经营活动有关的现金 136,696,324.67 84,195,073.00 经营活动现金流出小计 572,745,606.17 547,301,375.41 经营活动产生的现金流量净额 16,863,896.29 3,313,258.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 18,538,553.54 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 84 项目 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 37,269.23 210,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 0.00 902,116.07 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 37,269.23 19,650,669.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 5,815,320.59 14,421,964.23 投资支付的现金 488,332,000.00 127,640,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 494,147,320.59 142,061,964.23 投资活动产生的现金流量净额 -494,110,051.36 -122,411,294.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 230,000,000.00 200,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 140,000.00 3,576,050.00 筹资活动现金流入小计 230,140,000.00 203,576,050.00 偿还债务支付的现金 90,000,000.00 176,384,020.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,631,233.23 70,620,941.38 支付其他与筹资活动有关的现金 1,600,000.00 140,000.00 筹资活动现金流出小计 160,231,233.23 247,144,961.38 筹资活动产生的现金流量净额 69,908,766.77 -43,568,911.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -407,337,388.30 -162,666,947.89 加：期初现金及现金等价物余额 543,947,194.13 706,614,142.02 六、期末现金及现金等价物余额 136,609,805.83 543,947,194.13 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 7、合并所有者权益变动表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 85 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 200,025,000.00 522,296,896.82 0.00 0.00 24,485,651.61 0.00 173,424,966.71 0.00 12,704,765.46 932,937,280.60 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 200,025,000.00 522,296,896.82 0.00 0.00 24,485,651.61 0.00 173,424,966.71 0.00 12,704,765.46 932,937,280.60 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 240,030,000.00 -200,517,223.83 0.00 0.00 14,372,962.30 0.00 59,752,310.85 0.00 13,493,476.70 127,131,526.02 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 174,137,773.15 0.00 2,073,503.81 176,211,276.96 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 174,137,773.15 0.00 2,073,503.81 176,211,276.96 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,200,000.00 7,200,000.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,200,000.00 7,200,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 40,005,000.00 0.00 0.00 0.00 14,372,962.30 0.00 -114,385,462.30 0.00 0.00 -60,007,500.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 14,372,962.30 0.00 -14,372,962.30 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 40,005,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -100,012,500.00 0.00 0.00 -60,007,500.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 86 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 200,025,000.00 -200,025,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 200,025,000.00 -200,025,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 -492,223.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,219,972.89 3,727,749.06 四、本期期末余额 440,055,000.00 321,779,672.99 0.00 0.00 38,858,613.91 0.00 233,177,277.56 0.00 26,198,242.16 1,060,068,806.62 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 133,350,000.00 588,971,896.82 0.00 0.00 13,730,944.74 0.00 127,077,363.94 0.00 6,982,301.56 870,112,507.06 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 87 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 133,350,000.00 588,971,896.82 0.00 0.00 13,730,944.74 0.00 127,077,363.94 0.00 6,982,301.56 870,112,507.06 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 66,675,000.00 -66,675,000.00 0.00 0.00 10,754,706.87 0.00 46,347,602.77 0.00 5,722,463.90 62,824,773.54 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,777,309.64 0.00 301,981.75 124,079,291.39 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,777,309.64 0.00 301,981.75 124,079,291.39 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,600,000.00 11,600,000.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,600,000.00 11,600,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 10,754,706.87 0.00 -77,429,706.87 0.00 -6,179,517.85 -72,854,517.85 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 10,754,706.87 0.00 -10,754,706.87 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -66,675,000.00 0.00 -6,179,517.85 -72,854,517.85 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 66,675,000.00 -66,675,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 66,675,000.00 -66,675,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 88 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 200,025,000.00 522,296,896.82 0.00 0.00 24,485,651.61 0.00 173,424,966.71 0.00 12,704,765.46 932,937,280.60 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 200,025,000.00 522,356,422.68 0.00 0.00 24,485,651.61 0.00 147,885,339.43 894,752,413.72 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 200,025,000.00 522,356,422.68 0.00 0.00 24,485,651.61 0.00 147,885,339.43 894,752,413.72 三、本期增减变动金额（减少 240,030,000.00 -200,025,000.00 0.00 0.00 14,372,962.30 0.00 29,344,160.65 83,722,122.95 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 89 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 以“－”号填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 143,729,622.95 143,729,622.95 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 143,729,622.95 143,729,622.95 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 14,372,962.30 0.00 -74,380,462.30 -60,007,500.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 14,372,962.30 0.00 -14,372,962.30 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -60,007,500.00 -60,007,500.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 240,030,000.00 -200,025,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -40,005,000.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 200,025,000.00 -200,025,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 40,005,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -40,005,000.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 90 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 440,055,000.00 322,331,422.68 0.00 0.00 38,858,613.91 0.00 177,229,500.08 978,474,536.67 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 133,350,000.00 589,031,422.68 0.00 0.00 13,730,944.74 0.00 117,767,977.64 853,880,345.06 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 133,350,000.00 589,031,422.68 0.00 0.00 13,730,944.74 0.00 117,767,977.64 853,880,345.06 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 66,675,000.00 -66,675,000.00 0.00 0.00 10,754,706.87 0.00 30,117,361.79 40,872,068.66 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 107,547,068.66 107,547,068.66 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 107,547,068.66 107,547,068.66 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 10,754,706.87 0.00 -77,429,706.87 -66,675,000.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 91 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 10,754,706.87 0.00 -10,754,706.87 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -66,675,000.00 -66,675,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 66,675,000.00 -66,675,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 66,675,000.00 -66,675,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 200,025,000.00 522,356,422.68 0.00 0.00 24,485,651.61 0.00 147,885,339.43 894,752,413.72 法定代表人：郝镇熙 主管会计工作负责人：张平 会计机构负责人：张平 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 92 三、公司基本情况 1、历史沿革 珠海和佳医疗设备股份有限公司，前身为珠海市和佳医疗设备有限公司，由珠海市医药总公司与珠海市和佳系统工程 有限公司共同投资设立，1996年4月1日，经珠海市工商行政管理局核准，取得4404001004168号企业法人营业执照。注册资 本100万元，其中珠海市医药总公司以货币资金出资50万元，占50%；珠海市和佳系统工程有限公司出资50万元，其中以实 物资产房屋出资30万元，以货币资金出资20万元，占50%。此次出资业经珠海经济特区会计师事务所1996年3月28日珠特会 验字（1996）第2060号验资报告验证确认。 根据本公司2000年7月20日股东会决议、股权转让协议书及珠海市产权交易中心（珠产交鉴字[2000]79号）的鉴证意见， 原股东将股权转让给郝镇熙先生和蔡孟珂女士。本公司股权转让后于2000年8月23日经珠海市永安达会计师事务所永安达验 字2000-A01-0169号验资报告验证确认，郝镇熙先生出资50万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资50万元，出资比例50%。 此次股权转让经工商变更登记后营业执照号由原来的4404001004168变更为4404002022746。 2000年11月28日，本公司增加注册资本900万元，其中郝镇熙先生出资450万元，蔡孟珂女士出资450万元。此次注册资 本变更经珠海公信会计师事务所珠海公信验字[2000]522号验资报告验证确认。增资后，注册资本为1,000万元，其中：郝镇 熙先生出资500万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资500万元，出资比例50%。 根据2003年9月1日本公司股东会决议，本公司以未分配利润转增资本960万元，其中：郝镇熙先生转增资本480万元； 蔡孟珂女士转增资本480万元；新增股东蔡德茂先生以货币资金出资40万元。此次增资于2003年9月3日经珠海市永安达会计 师事务所永安达验[2003]-1228号验资报告验证确认。增资后，注册资本为2,000万元，其中：郝镇熙先生出资980万元，出 资比例49%；蔡孟珂女士出资980万元，出资比例49%；蔡德茂先生出资40万元，出资比例2%。 2005年9月6日，经本公司股东会决议吸收合并关联公司“珠海保税区和佳医学工程有限公司”，该公司注册资本为1,000 万元，其中：郝镇熙先生出资500万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资500万元，出资比例50%。珠海市永安达会计师事 务所于2005年12月12日出具永安达审字[2005]1190号“关于珠海保税区和佳医学工程有限公司清产核资专项审计报告”。 根据该审计报告，截至2005年9月30日止珠海保税区和佳医学工程有限公司净资产为9,868,828.51元。2005年12月13日经本 公司股东会决议，以珠海保税区和佳医学工程有限公司截至2005年9月30日止经审计的净资产9,868,828.51元增加本公司注 册资本，其中：郝镇熙先生投入4,934,414.25元，蔡孟珂女士投入4,934,414.25元；货币资金增资131,171.49元，其中郝镇熙 先生投入40,585.74元，蔡孟珂女士投入40,585.74元，蔡德茂先生投入50,000.00元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务 所2005年12月13日永安达验[2005]-0715号验资报告验证确认。增资后，注册资本为3,000万元，其中：郝镇熙先生出资1,477.5 万元，出资比例49.25%；蔡孟珂女士出资1,477.5万元，出资比例49.25%；蔡德茂先生出资45万元，出资比例1.5%。 根据本公司2007年6月11日股东会决议，本公司增加注册资本1,369.3562万元，吸收新股东张学海、陆利斌、颜玲君、 唐自刚、石磊、陈丽华、李新民、苏孟香、卞维林、林琼、李军、胡萍，其中张学海出资218.4678万元，陆利斌出资218.4678 万元，颜玲君出资218.0309万元，唐自刚出资152.9275万元，石磊出资136.5424万元，陈丽华出资109.2339万元，李新民出 资109.2339万元，苏孟香出资65.5403万元，卞维林出资62.8095万元，林琼出资40.9627万元，李军出资26.2161万元，胡萍 出资10.9234万元。以上股东均以货币资金共计投入4,701万元，超出新增注册资本1,369.3562万元的3,331.6438万元作资本公 积处理。本次增资后，本公司注册资本增加到4,369.3562万元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2007年6月27日永 安达验[2007]-0526号验资报告验证确认。 根据本公司2007年8月11日股东会决议，本公司通过了《珠海市和佳医疗设备有限公司关于整体变更设立股份有限公司 的决议》，将本公司截至2007年6月30日止经审计的净资产按1.1234:1比例折合等额10,000万股（每股面值1元）整体变更为 股份有限公司，股东按原出资比例享有折股后股本。本公司名称变更为“珠海和佳医疗设备股份有限公司”，注册资本为 人民币10,000万元，其中:郝镇熙持股3,381万元，持股比例为33.81%；蔡孟珂持股3,381万元，持股比例为33.81%；蔡德茂 等13位自然人股东持股3,238万元，持股比例为32.38%。此次注册资本变更业经信永中和会计师事务所2007年8月31日 XYZH/2007CDA2009号验资报告验证确认。此后经历多次股权转让及变更，股本总额未发生变化。 根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1527号文核准，本公司 于2011年9月22日首次向社会公众发行人民币普通股3,335万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币20.00元，共募 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 93 集资金总额人民币667,000,000.00元，发行完成后公司总股本为13,335万股。此次增资业经利安达会计师事务所有限责任公 司2011年10月24日利安达验字[2011]第1090号验资报告验证确认。公司股票于2011年10月26日在深圳证券交易所创业板上 市交易。 2011年11月18日，本公司办理了工商变更登记手续，换领了注册号为440400000022356的企业法人营业执照。 2012年5月14日，经2011年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2011年12月31日总股本13,335万股为基数向全体股 东以资本公积每10股转增5股股本，增加注册资本6,667.50万元，变更后的注册资本为20,002.50万元。此次增资业经利安达 会计师事务所有限责任公司珠海分所于2012年6月11日利安达验字[2012]第B-1017号验资报告验证确认。 2012年7月3日，本公司办理了工商变更登记手续，换领了注册号为440400000022356的企业法人营业执照。 2013年4月22日，经2012年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2012年12月31日总股本20,002.50万股为基数向全体 股东以资本公积每10股转增10股股本，送红股2股（含税），合计转增股本20,002.5万股，合计送红股4,000.5万股，增加注 册资本24,003.00万元，变更后的注册资本为44,005.50万元。此次增资业经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)于2013年6 月13日国浩验字[2013]846A0001号验资报告验证确认。 截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数44,005.5万股，公司注册资本为44,005.50万元。 公司法定代表人：郝镇熙 公司注册地：广东省珠海市香洲区宝盛路5号 公司实际控制人为郝镇熙、蔡孟珂夫妇。 公司的基本组织架构如下： 2、公司所处行业 本公司属医疗器械制造业。 3、经营范围 经营范围：III类6821医用电子仪器设备，II类6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备，II类6823医用超声仪器及有关设备， III类6824医用激光仪器设备，III类6825医用高频仪器设备，III类6826物理治疗及康复设备，III类6830医用X射线设备，II类 6833医用核素设备，III类6845体外循环及血液处理设备，III类6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，II类6856病房护理 设备及器具，II类6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，III类6870软件，III类6877介入器材的研发、生产及相关技术咨询 服务；三类及二类医用高频仪器设备、软件、介入器材、医用核素设备、医用激光仪器设备、医用光学器具、仪器及内窥镜 设备、医用X射线设备、注射穿刺器械、医用高分子材料及制品、体外循环及血液处理设备、医用磁共振设备、手术室、急 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 94 救室、诊疗室设备及器具，医用电子仪器设备，物理治疗及康复设备，医用超声仪器及有关设备；二类医用冷疗、低温、冷 藏设备及器具、临床检验分析仪器、医用化验和基础设备器具的批发、零售；设备租赁；机电设备安装（凭资质证书经营）； 建筑装饰装修工程设计与施工（凭资质证书经营）；压力管道安装（凭资质证书经营）；压力容器安装（凭资质证书经营）； 智能高低压成套配电设备的生产、销售；生物技术的研究与咨询服务、技术服务及技术转让、销售化学试剂（不含危险化学 品）、卫生材料、实验仪器。 4、公司主要产品 本公司的主要产品：肿瘤微创治疗设备、医用制氧设备及工程、常规诊疗设备等。 5、主业变更 报告期内本公司主业未发生变更。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一 般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的 经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司通过同一控制合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合 并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企 业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （2）非同一控制下的企业合并 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购买方的控制权而支 付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或 债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，本公司对通过非同 一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经 复核后计入合并当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 不适用 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 ①合并范围的确定 本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。 本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告年末均将该子公司纳入 合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。 在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自处置日起不再将该子公司纳入合并范围。 ②合并方法 合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行 必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少 数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 96 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即 期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本 公积。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算；现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合约。 （1）金融工具的分类 本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期 投资、贷款及应收款项及可供出售金融资产和其他金融负债。 按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管 理； c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融： a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面 不一致的情况； b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组 合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 ②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 ③应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收款项主要是指本公司 销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。 ④可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 ⑤其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 97 （2）金融工具的确认依据和计量方法 本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动及终止确 认产生的利得或损失计入当期损益。 ②持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计 入当期收益。 ③应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期 收益。 ④可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处置可供出售金融 资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出 售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 ⑤其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、 《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确 定的累计摊销额的余额。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。 ⑥公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双 方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融 资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 ⑦摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值 损失后的余额。 ⑧实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收 入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为 该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包 括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 98 ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价 值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取 得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d、债务人可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； g、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备： a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值 是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确 认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 99 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 不适用 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其帐面价值减记可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的 价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流 量与其现值相差很小，在确定相关减值捷损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于 50 万元的非关联方的应收账款和其他应收款、 余额大于 1,000 万元的非关联方的长期应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，将其归入按 账龄组合计提减值准备的应收款项计提坏账准备，单独测试 未发生减值的长期应收款，将其归入按正常级别应收融资租 赁款计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 当应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未 来现金流量现值存在显著差异时，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等。包括存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品、库存商品等大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货发出采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当 以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。本公司按 照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司存货采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 101 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单 独核算。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的 除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠 计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益； 若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值 之间的差额计入当期损益。 （2）后续计量及损益确认 对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成 本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取 得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 102 或利润确认当期投资收益。 b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的 账面价值。 当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有或应分担被投 资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公 司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产 的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企 业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会 计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损 分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按 原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制： a、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 b、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 c、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已 经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受 到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各 方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 ②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响： a、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。 b、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 c、与被投资单位之间发生重要交易。 d、向被投资单位派出管理人员。 e、向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能 力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期 股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、投资性房地产 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 103 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资 产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 不适用 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 年、5 年 5% 4.75%、19.00% 机器设备 5 年 5% 19.00% 电子设备 8 年 5% 11.875% 运输设备 5 年 5% 19.00% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其帐面价值时，帐面价值减记 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，表明固定资产可能发生了减值： a、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； b、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不 利影响； c、市场利率或其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低； d、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； e、资产已经或将被闲置、终止使用或者计划提前处置； f、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损 失）远远低于预计金额等； g、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）其他说明 无 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 104 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程以立项项目进行分类。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按 估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其帐 面价值时，帐面价值减记可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相 关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 105 款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 18、生物资产 不适用 19、油气资产 不适用 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动； e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 土地可使用年限 软件系统 5 软件可使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对其使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，应当在 资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 106 a、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； c、其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，可证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限1年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支 出入账，在项目受益期内平均摊销。 22、附回购条件的资产转让 不适用 23、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够 可靠计量的，确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关 的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a、该义务是公司承担的现时义务； b、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； c、该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风 险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债 账面价值的增加金额，确认为利息费用。 最佳估计数的确定方法：如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果 所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部 分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。 24、股份支付及权益工具 不适用 25、回购本公司股份 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司销售的商品主要为自产产品及代理产品，在将产品交付给购买方，取得购买方验收确认单据后确认销售收入的实 现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （3）确认提供劳务收入的依据 ①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法， 是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： a、收入的金额能够可靠地计量； b、相关的经济利益很可能流入企业； c、交易的完工进度能够可靠地确定； d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 ②提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定： a、已完工作的测量。 b、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 c、已经发生的成本占估计总成本的比例。 ③提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债 表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 （2）会计政策 ①政府补助的确认条件 a、企业能够满足政府补助所附条件； b、企业能够收到政府补助。 ②政府补助的类型及会计处理方法 a、与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平 均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 109 b、与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ③政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。 ④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： a、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 b、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税 所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认。 ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费 用在租赁期内分摊，计入当期费用。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 110 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费 用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别于长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （3）售后租回的会计处理 不适用 30、持有待售资产 不适用 31、资产证券化业务 不适用 32、套期会计 不适用 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 报告期内，本公司主要会计政策、会计估计未变更。 （1）会计政策变更 报告期内，本公司主要会计政策未变更。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司主要会计估计未变更。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 111 34、前期会计差错更正 报告期内，本公司未发现采用追溯重述法或未来适用法的前期会计差错。 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要 对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有 权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收 账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账 款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资 产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表 明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等 作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、 售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 112 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。 在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项 按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在 进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 6%、17% 消费税 -- -- 营业税 应税营业收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 （1）本公司技术服务费执行6%的增值税税率，子公司恒源租赁租赁服务费收入执行6%的增值税税率，除此之外本公司 及其他境内子公司增值税应税收入执行17%的增值税税率。 （2）子公司和佳泰基技术服务费收入执行5%的营业税税率，其他应税收入执行3%的营业税税率。 （3）本公司及子公司谷原软件执行15%的所得税税率，其他境内子公司执行25%的所得税税率。 （4）子公司和佳ENT执行16.5%利得税税率。 2、税收优惠及批文 子公司谷原软件于2005年4月18日经广东省信息产业厅认定为软件企业（证书编号粤R-2005-0074）。根据国发[2011]4号 《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及财税 [2011]100号《关于软件产品增值税政 策的通知》，公司销售经认定的软件产品缴纳增值税享受实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所 得税。本公司于2011年通过了国家高新技术企业认定，于当年8月23日取得编号为GF201144000245的《高新技术企业证书》， 公司自2011年1月1日开始连续三年（即2011年、2012年和2013年）继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15% 的税率征收企业所得税。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 113 子公司谷原软件2011年通过了国家高新技术企业认定，2011年11月17日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省 国家税务局、广东省地方税务局颁发编号为GR201144000464的《高新技术企业证书》，自获得高新技术企业认定当年起三 年内（即2011年、2012年、2013年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 3、其他说明 不适用 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 114 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：元 子公司全 称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 珠海保税 区和佳泰 基医疗设 备工程有 限公司 控股子 公司 珠海香 洲区 制造安 装 1,600,000.00 生产、安装、销售自产的 II 类 6870 软件，II 类 6821 医用电子 仪器设备，II 类 6856 病房护理 设备及器具，II 类、III 类 6854 手术室、急救室、诊疗室设备及 器具；三类及二类手术室、急救 室、诊疗室设备及器具，二类病 房护理设备及器具、医用电子仪 器设备的批发及进出口业务；计 算机网络技术研发、电子产品的 研发、制造、销售；承接医院气 体工程、洁净手术部设备安装工 程；承接医疗设备工程的维修和 技术服务。 1,200,000.00 0.00 75% 75% 是 3,670,900.00 0.00 0.00 珠海保税 区和佳医 学影像设 备有限公 司 全资子 公司 珠海香 洲区 医用设 备销售 30,000,000.00 III 类：6821 医用电子仪器设备， 6825 医用高频仪器设备，6828 医用磁共振设备、6830 医用 X 射线设备、6832 医用高能射线设 备、6833 医用核素设备、6870 软件、6877 介入器材，II 类：6831 30,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 115 子公司全 称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 医用 X 射线附属设备及部件、 6856 病房护理设备及器具的研 发和生产；三类及二类医用磁共 振设备，医用 X 射线设备，医用 高能射线设备，医用核素设备， 软件，介入器材，医用高频仪器 设备、医用高分子材料及制品， 医用冷疗、低温、冷藏设备及器 具，医用电子仪器设备，医用超 声仪器及有关设备，手术室、急 救室、诊疗室设备及器具，体外 循环及血液处理设备；二类医用 X 射线附属设备及部件，医用光 学器具、仪器及内窥镜设备，物 理治疗及康复设备，病房护理设 备及器具的的销售和相关技术 咨询、技术服务；仓储服务（不 含危险品仓储）。 中山和佳 医疗科技 有限公司 全资子 公司 中山市 火炬开 发区 医疗技 术研究、 开发 126,240,000.00 医疗技术研究及产品开发。 126,240,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 和佳企业 （香港） 全资子 公司 香港 一般商 业 HKD10,000.00 一般商业。 HKD1.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 116 子公司全 称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 有限公司 珠海和佳 生物电子 科技有限 公司 控股子 公司 珠海香 洲区 医用仪 器研发 2,000,000.00 II 类 6822 医用光学器具、仪器 及内窥设备，III 类 6823 医用超 声仪器及有关设备，III 类 6825 医用高频仪器设备，III 类 6826 物理治疗及康复设备，III 类 6854 手术室、急救室、诊疗室设备及 器具的研发、生产（许可证有效 期至 2017 年 9 月 23 日）及相关 技术咨询服务；三类及二类医用 光学器具、仪器及内窥镜设备， 医用超声仪器及有关设备，医用 高频仪器设备，物理治疗及康复 设备，手术室、急救室、诊疗室 设备及器具，注射穿刺器械，医 用 X 射线设备，软件；二类医用 X 射线附属设备及部件，医用冷 疗、低温、冷藏设备及器具，病 房护理设备及器具的销售（许可 证有效期至 2017 年 8 月 28 日）； 医用软件的研发。 1,400,000.00 0.00 70% 70% 是 551,100.00 0.00 0.00 珠海恒源 融资租赁 控股子 公司 珠海香 洲区 融资租 赁 419,951,730.00 融资租赁业务；向国内外购买租 赁财产；租赁财产的残值处理及 429,532,000.00 0.00 96.43% 96.43% 是 16,364,100 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 117 子公司全 称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 有限公司 维修；租赁交易咨询和担保机械 设备租赁，医疗设备租赁服务， 电子设备租赁服务，管理咨询服 务；三类及二类医用高频仪器设 备、软件、介入器材、医用核素 设备、医用电子仪器设备，医用 光学器具、仪器及内窥镜设备、 医用激光仪器设备、医用 X 射线 设备、注射穿刺器械，医用高分 子材料及制品，体外循环及血液 处理设备，医用磁共振设备，手 术室、急救室、诊疗室设备及器 具，物理治疗及康复设备，医用 超声仪器及有关设备；二类医用 冷疗、低温、冷藏设备及器具， 临床检验分析仪器，医用化验和 基础设备器具（许可证有效期至 2017 年 10 月 30 日）的批发、零 售。 四川欣阳 科技有限 公司 控股子 公司 四川成 都 软件的 开发及 销售 20,000,000.00 开发、销售计算机软硬件；计算 机系统集成；计算机技术、网络 技术、医疗技术咨询（不含前置 许可项目，后置许可项目凭许可 证或审批文件经营）；资产管理； 16,800,000.00 0.00 84% 84% 是 3,010,200.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 118 子公司全 称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 销售计算机、网络设备、机电产 品、办公设备、日用品、通讯器 材（不含无线广播电视发射及卫 星地面接收设备）、五金交电、 仪器仪表；网络工程、弱电工程 设计及施工，公共安全技术防范 工程设计、施工（工程类凭资质 许可证经营）。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 珠海保税区 谷原软件有 限公司 全资子 公司 珠海 市保 税区 软件的 开发及 销售 2,000,000.00 软件的开发，销售 2,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司全称 子公 司类 型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 珠海弘陞生 物科技开发 有限公司 控股 子公 司 珠海香 洲区 医用设 备研发、 销售 USD3,294,100.0 0 生物医疗科技开发，生产、销售 自产的具有中频技术、计算机控 制技术和数字图像处理技术的 医疗器材、医疗器械（III 类 6845 体外循环设备及血液处理设备， 许可证有效期至 2016 年 5 月 31 日）、医用导管及相关的咨询服 务（不含国家限制类产品）。 22,000,000.00 0.00 78.75% 78.75% 是 2,602,200.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 120 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 （1）本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。 （2）本公司无将拥有其半数及半数以下表决权比例的公司纳入合并范围的情况。 （3）本公司无将拥有半数及半数以上表决权比例的被投资单位未纳入合并范围的情况。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为 与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为本期通过设立方式成立欣阳科技和通过非同一控制下企业合并取得珠海弘 陞。 与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为 与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为本期公司注销全资子公司和佳工程。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称 期末净资产 本期净利润 四川欣阳科技有限公司 18,813,574.30 -1,186,425.70 珠海弘陞生物科技开发有限公司 12,245,739.25 -5,296,609.26 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 珠海保税区和佳医疗设备安装工程有限公司 3,558,230.98 -94,976.10 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 不适用 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 珠海弘陞生物科技开发有限公司 8,185,400.55 本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制 下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成 本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得 的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价 值确认计量。合并成本减去合并中取得的被购买 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 121 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确 认为商誉。 非同一控制下企业合并的其他说明 2013年4月1日，本公司向珠海弘陞增资259.41万美元，拥有珠海弘陞78.75%的股权，并于2013年4月7日办理了工商登记。 本次交易的购买日为2013年4月7日，系本公司取得对珠海弘陞的控制权的日期。 合并成本以及商誉的确认情况如下： 项目 金额 合并成本： 支付的现金 22,000,000.00 合并成本合计 22,000,000.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 13,814,599.45 商誉 8,185,400.55 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 不适用 8、报告期内发生的反向购买 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 不适用 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- 149,625.87 -- -- 155,091.62 人民币 -- -- 149,625.87 -- -- 155,091.62 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 122 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 银行存款： -- -- 480,776,333.47 -- -- 678,072,708.94 人民币 -- -- 480,776,333.47 -- -- 678,072,708.94 其他货币资金： -- -- 14,245,684.27 -- -- 9,638,910.98 人民币 -- -- 14,245,684.27 -- -- 9,638,910.98 合计 -- -- 495,171,643.61 -- -- 687,866,711.54 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 （1）其他货币资金主要为信用证保证金和银行承兑汇票保证金存款。 （2）截至2013年12月31日止，其他货币资金中流动性在三个月以上的保证金2,435,719.86元（其中银行承兑汇票保证金 2,014,055.20元，信用证保证金421,664.66元）已从现金流量表的现金及现金等价物中扣除。 2、交易性金融资产 不适用 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位：元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,013,264.00 2,272,780.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 3,013,264.00 2,272,780.00 （2）期末已质押的应收票据情况 不适用 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 不适用 4、应收股利 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 123 5、应收利息 （1）应收利息 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 1,669,516.43 14,774,749.01 14,828,255.56 1,616,009.88 合计 1,669,516.43 14,774,749.01 14,828,255.56 1,616,009.88 （2）逾期利息 不适用 （3）应收利息的说明 上述利息主要为公司尚未使用的募集资金存放在银行产生的利息。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提减值准备 的应收账款 481,997,211.81 100% 33,733,347.71 7% 307,484,577.18 100% 20,128,617.81 6.55% 组合小计 481,997,211.81 100% 33,733,347.71 7% 307,484,577.18 100% 20,128,617.81 6.55% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 481,997,211.81 -- 33,733,347.71 -- 307,484,577.18 -- 20,128,617.81 -- 应收账款种类的说明 应收账款余额大于50万元的非关联方款项划分为单项金额重大的应收帐款；单独测试未发生减值的应收账款及具有类似 信用风险特征的应收款项归入按账龄组合计提减值准备的应收帐款；单项重大、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大以外的应收帐款归类至单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款;合并范围内各公司的内部往来款 不分类为单项重大应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，也不计提坏帐准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 124 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 388,772,836.70 80.66% 19,438,641.84 266,934,858.76 86.81% 13,346,742.94 1 至 2 年 70,995,277.31 14.73% 7,099,527.73 30,276,110.13 9.85% 3,027,611.01 2 至 3 年 16,339,711.19 3.39% 3,267,942.24 7,622,481.64 2.48% 1,524,496.33 3 至 4 年 3,756,315.96 0.78% 1,878,157.98 546,180.65 0.18% 273,090.33 4 至 5 年 419,963.65 0.09% 335,970.92 741,344.00 0.24% 593,075.20 5 年以上 1,713,107.00 0.35% 1,713,107.00 1,363,602.00 0.44% 1,363,602.00 合计 481,997,211.81 -- 33,733,347.71 307,484,577.18 -- 20,128,617.81 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）应收账款中金额前五名单位情况 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 125 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 阳光融和医院 客户 16,550,000.00 1 年以内 3.43% 远东国际租赁有限公司 客户 13,500,000.00 1 年以内 2.8% 太湖县人民医院 客户 12,326,000.00 1 年以内 2.56% 阳新县人民医院 客户 11,860,000.00 1 年以内 2.46% 达州陆军医院 客户 11,111,950.00 1 年以内 2.31% 合计 -- 65,347,950.00 -- 13.56% （6）应收关联方账款情况 不适用 （7）终止确认的应收款项情况 不适用 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 不适用 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提减值准备的 其他应收款 48,068,882.55 100% 4,855,456.05 10.1% 22,201,276.86 100% 1,732,795.62 7.8% 组合小计 48,068,882.55 100% 4,855,456.05 10.1% 22,201,276.86 100% 1,732,795.62 7.8% 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 48,068,882.55 -- 4,855,456.05 -- 22,201,276.86 -- 1,732,795.62 -- 其他应收款种类的说明 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 126 其他应收款余额大于50万元的非关联方往来款项划分为单项金额重大的其他应收款；单独测试未发生减值的其他应收款 及及具有类似信用风险特征的其他应收款归入按账龄组合计提减值准备的其他应收帐款；单项重大、单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大以外的其他应收帐款归类至单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 38,858,228.36 80.84% 1,942,911.40 18,747,871.54 84.44% 937,393.34 1 至 2 年 5,801,863.24 12.07% 580,186.32 1,754,042.03 7.9% 175,404.20 2 至 3 年 1,271,628.31 2.64% 254,325.67 1,236,351.89 5.57% 247,270.38 3 至 4 年 115,151.40 0.24% 57,575.70 12,271.40 0.06% 6,135.70 4 至 5 年 7,771.40 0.02% 6,217.12 420,740.00 1.9% 336,592.00 5 年以上 2,014,239.84 4.19% 2,014,239.84 30,000.00 0.13% 30,000.00 合计 48,068,882.55 -- 4,855,456.05 22,201,276.86 -- 1,732,795.62 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 重庆市合川中医院 客户 10,000,000.00 1 年以内 20.8% 珠海经济特区劲业科技发 展有限公司成都分公司 客户 1,983,499.84 5 年以上 4.13% 达拉特旗人民医院 客户 1,636,373.89 1－2 年 3.4% 英德市人民医院 客户 1,232,000.00 1－2 年 2.56% 阜新市中心医院 客户 1,064,000.02 1 年以内 2.21% 合计 -- 15,915,873.75 -- 33.1% （7）其他应收关联方账款情况 不适用 （8）终止确认的其他应收款项情况 不适用 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 不适用 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 不适用 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 56,192,109.78 80.97% 29,802,465.59 99.1% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 128 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 至 2 年 12,938,695.58 18.64% 131,815.88 0.44% 2 至 3 年 131,473.70 0.19% 737.78 0% 3 年以上 138,782.78 0.2% 138,045.00 0.46% 合计 69,401,061.84 -- 30,073,064.25 -- 预付款项账龄的说明 预付款项2013年12月31日年末数为69,401,061.84元，比年初数增加130.77%，主要原因是：公司对部分重要原材料预付 货款。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 天津市阳权医疗器械有限公司 供应商 31,010,080.00 1 年以内 尚未交货 成都世纪城新国际会展中心有限 公司 供应商 12,412,380.90 1 年以内 尚未交楼 烟台近铁国际物流有限公司 供应商 3,002,213.03 1 年以内 尚未交付 四川思迅科技有限公司 供应商 2,807,400.00 1 年以内 尚未交付 珠海市冷源汇空调工程有限公司 供应商 2,115,384.63 1 年以内 尚未交货 合计 -- 51,347,458.56 -- -- 预付款项主要单位的说明 天津市阳权医疗器械有限公司预付款为公司预付部分重要原材料货款；成都世纪城新国际会展中心有限公司预付款为预 付营销区域办公中心购房款，该办公楼尚未交付使用。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （4）预付款项的说明 预付款项主要为：预付部分重要原材料货款及预付营销区域办公中心购房款。 9、存货 （1）存货分类 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 129 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21,031,696.92 499,904.68 20,531,792.24 21,633,804.08 265,301.13 21,368,502.95 在产品 10,394,594.15 0.00 10,394,594.15 10,796,238.23 0.00 10,796,238.23 库存商品 27,175,698.20 3,174,655.43 24,001,042.77 20,327,078.82 1,994,178.33 18,332,900.49 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 发出商品 21,871,799.71 855,214.12 21,016,585.59 2,545,812.05 0.00 2,545,812.05 委托加工物资 1,024,223.66 0.00 1,024,223.66 879,308.47 0.00 879,308.47 合计 81,498,012.64 4,529,774.23 76,968,238.41 56,182,241.65 2,259,479.46 53,922,762.19 （2）存货跌价准备 单位：元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 265,301.13 234,603.55 0.00 0.00 499,904.68 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 1,994,178.33 1,180,477.10 0.00 0.00 3,174,655.43 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 发出商品 0.00 855,214.12 0.00 0.00 855,214.12 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,259,479.46 2,270,294.77 0.00 0.00 4,529,774.23 （3）存货跌价准备情况 不适用 10、其他流动资产 不适用 11、可供出售金融资产 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 130 12、持有至到期投资 不适用 13、长期应收款 单位：元 种类 期末数 期初数 融资租赁 191,951,316.11 23,924,526.92 其中：未实现融资收益 37,314,507.24 18,753,045.88 分期收款销售商品 56,213,919.49 0.00 分期收款提供劳务 0.00 0.00 其他 -55,442,425.64 -298,743.00 合计 192,722,809.96 23,625,783.92 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 深圳市阳和生 物医药产业投 资有限公司 40% 40% 100,259,431.35 209,252.64 100,050,178.71 0.00 50,178.71 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明： 联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位：元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 深圳市阳和生 权益法 40,000,000.00 0.00 40,020,071.48 40,020,071.48 40% 40% -- 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 131 物医药产业投 资有限公司 合计 -- 40,000,000.00 0.00 40,020,071.48 40,020,071.48 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 不适用 16、投资性房地产 不适用 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 83,152,592.17 5,715,204.15 2,097,800.00 86,769,996.32 其中：房屋及建筑物 54,027,813.48 0.00 0.00 54,027,813.48 机器设备 19,327,721.83 4,723,275.03 1,853,986.08 22,197,010.78 运输工具 6,672,199.00 141,800.00 129,800.00 6,684,199.00 电子设备及其他 3,124,857.86 850,129.12 114,013.92 3,860,973.06 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 34,463,260.47 404,551.21 8,809,417.98 1,431,560.39 42,245,669.27 其中：房屋及建筑物 21,238,936.37 0.00 3,889,634.52 0.00 25,128,570.89 机器设备 9,069,082.87 0.00 3,732,734.24 1,274,649.26 11,527,167.85 运输工具 2,195,799.12 0.00 861,484.63 123,310.00 2,933,973.75 电子设备及其他 1,959,442.11 404,551.21 325,564.59 33,601.13 2,655,956.78 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 48,689,331.70 -- 44,524,327.05 其中：房屋及建筑物 32,788,877.11 -- 28,899,242.59 机器设备 10,258,638.96 -- 10,669,842.93 运输工具 4,476,399.88 -- 3,750,225.25 电子设备及其他 1,165,415.75 -- 1,205,016.28 四、减值准备合计 0.00 -- 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00 机器设备 0.00 -- 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 132 运输工具 0.00 -- 0.00 电子设备及其他 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 48,689,331.70 -- 44,524,327.05 其中：房屋及建筑物 32,788,877.11 -- 28,899,242.59 机器设备 10,258,638.96 -- 10,669,842.93 运输工具 4,476,399.88 -- 3,750,225.25 电子设备及其他 1,165,415.75 -- 1,205,016.28 本期折旧额 8,809,417.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 不适用 （5）期末持有待售的固定资产情况 不适用 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 不适用 固定资产说明 本公司以账面原值30,072,955.63元、累计折旧13,646,031.71元、净额16,426,923.92元的房屋建筑物作为向中国工商银行股 份有限公司短期借款的抵押物，抵押期限为2012年11月28日至2015年11月27日，最高抵押额为4,100万元，截至2013年12月 31日止，该额度下的短期借款余额为0元。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 133 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中山厂房建造工程 56,838,125.07 0.00 56,838,125.07 11,576,092.75 0.00 11,576,092.75 合计 56,838,125.07 0.00 56,838,125.07 11,576,092.75 0.00 11,576,092.75 （2）重大在建工程项目变动情况 单位：元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入 固定 资产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 期末数 中山厂房建 造工程 57,219,100.00 11,576,092.75 45,262,032.32 0.00 0.00 0% 99% 0.00 0.00 0% 募投资金 56,838,125.07 合计 57,219,100.00 11,576,092.75 45,262,032.32 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 56,838,125.07 在建工程项目变动情况的说明 项目已按施工合同进度执行，截止报告日主体工程已经封顶，工程累计完工进度为99%。 （3）在建工程减值准备 不适用 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 中山厂房建造工程项目 99% 工程进度以与建筑商的工程结算为基础 进行估计。 （5）在建工程的说明 在建工程2013年12月31日年末数为56,838,125.07元，比年初数增加391.00%，主要原因是：募投项目建设投入增加。项 目已按施工合同进度执行，截止报告日主体工程已经封顶，工程累计完工进度为99%。 19、工程物资 不适用 20、固定资产清理 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 134 21、生产性生物资产 不适用 22、油气资产 不适用 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 12,035,541.51 5,605,051.61 0.00 17,640,593.12 土地使用权 9,717,231.55 0.00 0.00 9,717,231.55 软件使用权 2,318,309.96 725,051.61 0.00 3,043,361.57 软件著作权 0.00 4,880,000.00 0.00 4,880,000.00 二、累计摊销合计 2,421,511.83 596,603.38 0.00 3,018,115.21 土地使用权 1,453,310.93 215,863.75 0.00 1,669,174.68 软件使用权 968,200.90 340,072.96 0.00 1,308,273.86 软件著作权 0.00 40,666.67 0.00 40,666.67 三、无形资产账面净值合计 9,614,029.68 5,008,448.23 0.00 14,622,477.91 土地使用权 8,263,920.62 -215,863.75 0.00 8,048,056.87 软件使用权 1,350,109.06 384,978.65 0.00 1,735,087.71 软件著作权 0.00 4,839,333.33 0.00 4,839,333.33 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 软件使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 软件著作权 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 9,614,029.68 5,008,448.23 0.00 14,622,477.91 土地使用权 8,263,920.62 -215,863.75 0.00 8,048,056.87 软件使用权 1,350,109.06 384,978.65 0.00 1,735,087.71 软件著作权 0.00 4,839,333.33 0.00 4,839,333.33 本期摊销额 596,603.38 元。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 135 （2）公司开发项目支出 不适用 24、商誉 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 珠海弘陞生物科技开发有限公司 0.00 8,185,400.55 0.00 8,185,400.55 0.00 合计 0.00 8,185,400.55 0.00 8,185,400.55 0.00 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 合并成本以及商誉的确认情况如下： 项目 金额 合并成本 支付的现金 22,000,000.00 合并成本合计 22,000,000.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 13,814,599.45 商誉 8,185,400.55 25、长期待摊费用 单位：元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 办公场地装修款 0.00 259,224.45 24,626.32 0.00 234,598.13 -- 合计 0.00 259,224.45 24,626.32 0.00 234,598.13 -- 长期待摊费用的说明 不适用 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 136 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 7,441,195.65 3,901,325.73 开办费 0.00 0.00 可抵扣亏损 3,161,650.23 578,673.55 预计负债产生的可抵扣差异 1,283,736.99 1,190,392.63 抵消未实现内部销售损益产生的可抵扣差异 3,334,838.36 1,791,894.23 预提费用产生的可抵扣差异 623,800.13 1,308,190.21 递延收益产生的可抵扣差异 3,415,443.45 3,849,733.53 小计 19,260,664.81 12,620,209.88 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 未确认递延所得税资产明细 不适用 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 不适用 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 计提资产减值准备产生的可抵扣差异 45,116,936.19 24,358,416.01 预计负债产生的可抵扣差异 8,558,246.59 7,935,950.85 可抵扣亏损产生的可抵扣差异 12,646,600.88 2,314,694.21 抵消未实现内部销售损益产生的可抵扣差异 22,232,255.73 11,945,961.51 预提费用产生的可抵扣差异 4,158,667.52 8,721,268.05 递延收益产生的可抵扣差异 22,769,623.00 25,664,890.20 小计 115,482,329.91 80,941,180.83 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 137 单位：元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 19,260,664.81 115,482,329.91 12,620,209.88 80,941,180.83 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 不适用 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 递延所得税资产主要为：计提资产减值准备、可抵扣亏损、抵销未实现的内部销售损益及递延收益产生的可抵扣差异； 未发生递延所提税负债。 27、资产减值准备明细 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 22,160,156.43 18,763,793.77 0.00 336,788.24 40,587,161.96 二、存货跌价准备 2,259,479.46 2,270,294.77 0.00 0.00 4,529,774.23 三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 24,419,635.89 21,034,088.54 0.00 336,788.24 45,116,936.19 资产减值明细情况的说明 坏账准备减少数为子公司和佳工程在报告期内注销，转出其计提的坏账准备。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 138 28、其他非流动资产 不适用 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末数 期初数 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 160,000,000.00 50,000,000.00 其他借款 78,000,000.00 13,160,000.00 合计 238,000,000.00 63,160,000.00 短期借款分类的说明 a、信用借款 本公司以公司信用方式向厦门国际银行珠海分行借款13,000万元，向农业银行南湾支行借款3,000万元。 b、其他借款 本公司将未到期的应收票据4,800万元贴现；向中国建设银行转让应收账款资产收益权，并约定期满或者可提前回购该应收 账款收益权取得的价款3,000万元。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 不适用 30、交易性金融负债 不适用 31、应付票据 单位：元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 17,356,681.03 12,056,407.90 银行承兑汇票 8,660,002.82 7,094,552.70 合计 26,016,683.85 19,150,960.60 下一会计期间将到期的金额 26,016,683.85 元。 应付票据的说明 应付票据为本公司支付材料采购款和外协加工费所开具的未到解付期的商业承兑汇票及银行承兑汇票，商业承兑汇票和 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 139 银行承兑汇票的期限分别为三个月和六个月。应付票据2013年12月31日年末数为26,016,683.85元，比年初数增加35.85%，主 要原因是：增加票据结算。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位：元 项目 期末数 期初数 1 年以内 68,535,420.41 53,422,869.58 1 至 2 年 1,043,821.93 1,440,907.22 2 至 3 年 487,952.36 222,178.81 3 年以上 576,731.32 360,552.51 合计 70,643,926.02 55,446,508.12 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 广东康健医疗器械有限公司 339,727.94 尚未结算 否 武汉科迪源医疗器械有限公司 196,800.00 尚未结算 否 合 计 536,527.94 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位：元 项目 期末数 期初数 1 年以内 7,734,426.21 16,292,270.85 1 至 2 年 3,355,633.11 3,118,471.24 2 至 3 年 2,132,097.24 1,224,917.22 3 年以上 716,232.72 0.00 合计 13,938,389.28 20,635,659.31 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 140 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 中国人民解放军第一八一医院 4,552,559.44 收入未实现 江西永丰县人民医院 255,450.00 收入未实现 合 计 4,808,009.44 34、应付职工薪酬 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴 和补贴 12,368,821.41 72,154,113.73 65,995,255.04 18,527,680.10 二、职工福利费 0.00 1,956,617.54 1,956,617.54 0.00 三、社会保险费 0.00 6,370,176.10 6,370,176.10 0.00 其中：1．医疗保险费 0.00 2,107,615.05 2,107,615.05 0.00 2．基本养老保险费 0.00 3,524,149.70 3,524,149.70 0.00 3．年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 4．失业保险费 0.00 353,000.84 353,000.84 0.00 5．工伤保险费 0.00 139,920.82 139,920.82 0.00 6．生育保险费 0.00 245,489.69 245,489.69 0.00 四、住房公积金 0.00 1,439,536.89 1,439,536.89 0.00 五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 六、其他 5,740,387.22 2,109,915.61 1,329,769.76 6,520,533.07 工会经费和职工教育 经费 5,740,387.22 2,109,915.61 1,329,769.76 6,520,533.07 合计 18,109,208.63 84,030,359.87 77,091,355.33 25,048,213.17 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 公司固定于每月25日前发放员工工资，如遇节假日提前或顺延。 35、应交税费 单位：元 项目 期末数 期初数 增值税 17,487,921.26 3,232,683.89 消费税 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 141 项目 期末数 期初数 营业税 66,820.30 66,820.30 企业所得税 27,320,884.98 16,375,390.80 个人所得税 96,540.98 215,652.79 城市维护建设税 654,212.89 443,177.34 印花税 556,847.71 288,580.39 房产税 37,339.40 0.00 教育费附加 280,415.64 188,943.62 地方教育费附加 186,395.27 125,962.53 堤围防护费 55,791.29 42,279.22 价格调节基金 105.34 0.00 合计 46,743,275.06 20,979,490.88 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 不适用 36、应付利息 单位：元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00 企业债券利息 0.00 0.00 短期借款应付利息 333,666.66 87,083.33 合计 333,666.66 87,083.33 应付利息说明 应付利息为短期借款利息尚未支付。 37、应付股利 不适用 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位：元 项目 期末数 期初数 安装工程款 6,796,159.31 926,826.79 预提费用（业务推广费） 4,158,667.52 8,721,268.05 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 142 项目 期末数 期初数 保证金 7,744,835.00 150,000.00 其他 3,057,873.04 8,399,595.59 合计 21,757,534.87 18,197,690.43 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 不适用 （4）金额较大的其他应付款说明内容 保证金 7,744,835.00 元：主要为应付珠海慧生能源技术有限公司、英德市人民医院、贵州省锦屏县人民医院保证金分别 为 500 万元、160.3 万元及 70 万元未支付。 39、预计负债 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 0.00 0.00 0.00 0.00 未决诉讼 0.00 0.00 0.00 0.00 产品质量保证 7,935,950.85 5,664,018.24 5,041,722.50 8,558,246.59 重组义务 0.00 0.00 0.00 0.00 辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 待执行的亏损合同 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 7,935,950.85 5,664,018.24 5,041,722.50 8,558,246.59 预计负债说明 本公司预计产品保修费约为自产产品销售收入的1.5%。 40、一年内到期的非流动负债 不适用 41、其他流动负债 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 143 42、长期借款 不适用 43、应付债券 不适用 44、长期应付款 不适用 45、专项应付款 不适用 46、其他非流动负债 单位：元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 32,815,077.55 33,114,890.20 融资租赁预估增值税销项税额 23,576,231.07 0.00 合计 56,391,308.62 33,114,890.20 其他非流动负债说明 其他非流动负债中的递延收益为政府补助。 涉及政府补助的负债项目 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 数字 X 线摄影系统技术改造项目 1,200,000.00 0.00 54,545.45 0.00 1,145,454.55 与资产相关 基层医院数字 X 线机及区域数字化网 络建设关键技术研发及产业化 300,000.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 与资产相关 肿瘤微创综合治疗设备高技术改造 1,952,380.95 0.00 571,428.57 0.00 1,380,952.38 与资产相关 肿瘤微创综合治疗设备高技术产业化 示范工程 3,904,761.90 0.00 1,142,857.15 0.00 2,761,904.75 与资产相关 肿瘤微创综合治疗设备产业化实验室 2,916,838.25 0.00 853,708.76 0.00 2,063,129.49 与资产相关 肿瘤高频微波电磁场双频热疗系统的 研发及产业化 545,454.56 0.00 363,636.36 0.00 181,818.20 与资产相关 医用高频高压发生器系列产品的研发 及产业化 272,727.27 0.00 181,818.18 0.00 90,909.09 与资产相关 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 144 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 医用 X 射线设备系列产品技术改造项 目 272,727.27 0.00 181,818.18 0.00 90,909.09 与资产相关 珠海市数字化诊断治疗设备产业化示 范基地技术创新平台建设项目 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 与资产相关 基于模糊随机建模的医学成像与图像 分析新技术的功能化 PACS 和数字 X 射线摄影系统产业化 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 与资产相关 聚醚醚酮人工骨专用料制备及人性化 加工技术的研发及产业化 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 与资产相关 形成数字胃肠机、数字 X 线摄影系统、 大型 C 臂血管造影机、医用诊断高频 X 射线机等影像产品生产能力项目建 设 4,300,000.00 0.00 0.00 0.00 4,300,000.00 与资产相关 一体化医用制氧机的研发及产业化 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 与资产相关 放射性粒子穿刺电磁导航系统的研发 及产业化 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 与资产相关 新型射频消融肿瘤治疗系统的研发及 产业化 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 与资产相关 肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目 3,850,000.00 0.00 0.00 0.00 3,850,000.00 与资产相关 数字 X 线摄影系统关键技术的研发及 产业化 1,600,000.00 400,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 与资产相关 PSA 分子筛选制氧主机技术改造项目 0.00 2,650,000.00 0.00 0.00 2,650,000.00 与资产相关 合计 33,114,890.20 3,050,000.00 3,349,812.65 0.00 32,815,077.55 -- 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 200,025,000.00 0.00 40,005,000.00 200,025,000.00 0.00 240,030,000.00 440,055,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2013年4月22日，经2012年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2012年12月31日总股本20,002.5万股为基数向全体股 东以资本公积每10股转增10股转增股本20,002.5万股、送红股2股（含税）转增股本4,000.5万股，合计增加注册资本24,003.00 万元，变更后的注册资本为44,005.50万元。此次增资业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年6月13日国浩验 字[2013]846A0001号验资报告验证确认。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 145 48、库存股 不适用 49、专项储备 不适用 50、资本公积 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 522,296,896.82 0.00 200,517,223.83 321,779,672.99 其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 522,296,896.82 0.00 200,517,223.83 321,779,672.99 资本公积说明 资本溢价（股本溢价）本期减少包括两部分：①本期投资者投入的资本减少200,025,000.00元系2013年4月22日，经2012 年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2012年12月31日总股本20,002.5万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增 10股，转增股本20,002.5万股；②其他减少492,223.83元为本期增资子公司恒源租赁，少数股东享有的权益大于其投入股本及 享有的少数股东损益。 51、盈余公积 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,485,651.61 14,372,962.30 0.00 38,858,613.91 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 24,485,651.61 14,372,962.30 0.00 38,858,613.91 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以 上的，可不再提取。 52、一般风险准备 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 146 53、未分配利润 单位：元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 173,424,966.71 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 -- 调整后年初未分配利润 173,424,966.71 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 174,137,773.15 -- 减：提取法定盈余公积 14,372,962.30 8.25% 提取任意盈余公积 0.00 0% 提取一般风险准备 0.00 0% 应付普通股股利 60,007,500.00 34.46% 转作股本的普通股股利 40,005,000.00 22.97% 期末未分配利润 233,177,277.56 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 根据2013年4月22日经本公司2012年度股东大会批准的《2012年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，本公司向全 体股东派发现金股利，每10股派发人民币3.00元并送红股2股，按照已发行股份数20,002.5万股计算，共计10,001.25万元。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 721,110,881.54 582,330,540.28 其他业务收入 18,507,587.87 6,781,220.14 营业成本 281,585,354.21 269,019,211.26 （2）主营业务（分行业） 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 147 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医疗器械制造业 721,110,881.54 281,585,354.21 582,330,540.28 269,019,211.26 合计 721,110,881.54 281,585,354.21 582,330,540.28 269,019,211.26 （3）主营业务（分产品） 单位：元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 肿瘤微创治疗设备 317,015,409.68 66,775,164.23 270,931,909.91 65,433,225.53 制氧系统及工程 213,794,750.28 124,601,417.81 173,638,552.15 116,765,153.34 常规诊疗设备 41,574,124.74 17,833,987.88 60,063,232.12 32,213,614.20 其他 27,561,389.27 9,419,233.47 10,260,044.72 5,361,871.34 融资租赁收入 8,799,545.55 0.00 1,350,770.78 0.00 代理产品 112,365,662.02 62,955,550.82 66,086,030.60 49,245,346.85 合计 721,110,881.54 281,585,354.21 582,330,540.28 269,019,211.26 （4）主营业务（分地区） 单位：元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 721,110,881.54 281,585,354.21 582,330,540.28 269,019,211.26 国外销售 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 721,110,881.54 281,585,354.21 582,330,540.28 269,019,211.26 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位：元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 重庆市合川区中医院 30,043,969.07 4.06% 烟台市烟台山医院 22,370,085.47 3.02% 睢县中医院 16,780,170.94 2.27% 茂名石化医院 14,786,324.79 2% 上海市东方医院同济大学附属东 方医院(浦东医院) 14,263,932.78 1.93% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 148 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 合计 98,244,483.05 13.28% 55、合同项目收入 不适用 56、营业税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 0.00 0.00 -- 营业税 1,273,464.82 1,350,841.60 应税营业收入 3%、5% 城市维护建设税 4,162,320.43 3,419,827.12 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 1,786,449.24 1,464,994.27 应缴纳流转税额 3% 资源税 0.00 0.00 -- 地方教育费附加 1,190,891.29 982,500.97 应缴纳流转税额 2% 堤围费 328,099.35 317,248.49 -- 其他 262,388.80 0.00 -- 合计 9,003,613.93 7,535,412.45 -- 57、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费用 35,142,084.69 25,488,836.99 差旅费用 46,094,600.95 28,092,383.57 会务费 11,072,549.00 8,536,826.82 办事处费用 12,564,656.73 6,755,788.75 业务招待费 6,019,692.02 5,475,001.54 广告及推广费 31,115,549.77 28,714,029.99 售后服务费 5,664,018.24 6,624,170.63 融资服务费 2,377,818.53 2,677,465.71 投标服务费 5,041,629.93 6,344,763.96 其他 5,231,576.22 4,353,014.36 合计 160,324,176.08 123,062,282.32 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 149 58、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费用 21,696,186.44 13,594,602.28 科研费 34,735,366.00 32,041,879.66 业务招待费 726,284.08 1,017,513.29 差旅费用 6,082,271.40 5,038,264.18 交通费 1,046,494.13 1,585,394.36 税金 1,262,169.78 799,825.59 折旧摊销 5,523,340.12 4,445,164.42 中介服务费 3,925,874.62 1,646,394.73 办公费 6,664,696.64 6,629,540.38 董事会费用 348,244.84 189,202.08 其他 6,774,811.31 2,341,200.57 合计 88,785,739.36 69,328,981.54 59、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,870,316.56 4,033,024.71 减：利息收入 -16,810,041.47 -19,841,562.78 减：利息资本化金额 0.00 0.00 汇兑损益 26,619.72 -20,471.24 减：汇兑损益资本化金额 0.00 0.00 手续费及其他 3,425,643.33 1,171,989.64 合计 -4,487,461.86 -14,657,019.67 60、公允价值变动收益 不适用 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 150 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 20,071.48 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -487,272.05 70,540.56 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 -467,200.57 70,540.56 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 不适用 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳市阳和生物医药产业投资有限 公司 20,071.48 0.00 本年新增投资 合计 20,071.48 0.00 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 不适用 62、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 18,763,793.77 8,930,941.88 二、存货跌价损失 2,270,294.77 274,826.21 三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00 四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00 五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00 六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 151 项目 本期发生额 上期发生额 七、固定资产减值损失 0.00 0.00 八、工程物资减值损失 0.00 0.00 九、在建工程减值损失 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00 十一、油气资产减值损失 0.00 0.00 十二、无形资产减值损失 0.00 0.00 十三、商誉减值损失 0.00 0.00 十四、其他 0.00 0.00 合计 21,034,088.54 9,205,768.09 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 1,415,756.60 147,967.66 1,415,756.60 其中：固定资产处置利得 1,415,756.60 147,967.66 1,415,756.60 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 23,618,782.18 22,018,271.93 13,252,235.60 其他 3,515,616.59 382,669.16 3,515,616.59 合计 28,550,155.37 22,548,908.75 18,183,608.79 营业外收入说明 营业外收入本期较上期增加26.41%，主要原因是政府补助、固定资产处置利得及其他增加所致。 （2）计入当期损益的政府补助 单位：元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 增值税退税 10,366,546.58 10,396,361.48 与收益相关 否 珠海保税区管理委员会经 营贡献奖金 7,372,801.45 3,836,291.82 与收益相关 是 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 152 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 肿瘤微创综合治疗设备高 技术产业化示范工程 1,142,857.14 95,238.10 与资产相关 是 科学技术奖 1,040,000.00 0.00 与收益相关 是 肿瘤微创综合治疗设备产 业化实验室 853,708.76 853,708.75 与资产相关 是 肿瘤微创综合治疗设备高 技术改造 571,428.57 47,619.05 与资产相关 是 生物医药研发补助资金 500,000.00 0.00 与收益相关 是 2012 年珠海市企业研究开 发费补助资金 391,500.00 0.00 与收益相关 是 肿瘤高频微波电磁场双频 热疗系统的研发及产业化 363,636.37 363,636.37 与资产相关 是 高效制氧分子计划项目 250,000.00 0.00 与收益相关 是 医用高频高压发生器系列 产品的研发及产业化 181,818.18 181,818.18 与资产相关 是 医用 X 射线设备系列产品 技术改造项目 181,818.18 181,818.18 与资产相关 是 进口贴息资金 140,037.50 40,280.00 与收益相关 是 专利申请资助金 100,750.00 11,500.00 与收益相关 是 2012 年珠海市鼓励企业转 型升级扩大生产奖励资金 100,000.00 0.00 与收益相关 是 数字 X 线摄影系统技术改 造项目 54,545.45 0.00 与资产相关 是 珠海市政政局国际市场开 拓资金 4,582.00 0.00 与收益相关 是 珠海市中小企业开拓国内 市场专项资金 2,752.00 30,000.00 与收益相关 是 南方医科大学科研经费 0.00 2,400,000.00 与收益相关 是 肿瘤微创综合治疗设备技 术改造项目款（财政贴息） 0.00 1,330,000.00 与收益相关 是 上市奖励资金 0.00 850,000.00 与收益相关 是 体外高频热疗机专利奖 0.00 500,000.00 与收益相关 是 专利优秀奖项目配套奖励 0.00 300,000.00 与收益相关 是 无机氮氧分离膜的制备与 应用 0.00 300,000.00 与收益相关 是 介入热化疗灌注系统 0.00 200,000.00 与收益相关 是 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 153 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 毫米波治疗仪 0.00 100,000.00 与收益相关 是 合计 23,618,782.18 22,018,271.93 -- -- 64、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 246,945.93 0.00 246,945.93 其中：固定资产处置损失 246,945.93 0.00 246,945.93 无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00 对外捐赠 33,000.00 0.00 33,000.00 罚款支出 12,514.98 3,228.58 12,514.98 赞助支出 40,000.00 442,343.07 40,000.00 其他 287,280.45 19,156.01 287,280.45 合计 619,741.36 464,727.66 619,741.36 营业外支出说明 营业外支出较上期增加33.36%，主要原因是本期固定资产处置损失增加所致。 65、所得税费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 40,570,142.51 26,548,256.86 递延所得税调整 -5,945,246.88 -2,855,702.17 合计 34,624,895.63 23,692,554.69 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数， 根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释 性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性 潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 154 股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本年发生数 上年发生数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.40 0.40 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.34 0.34 0.22 0.22 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 ①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本年发生数 上年发生数 归属于普通股股东的当期净利润 174,137,773.15 123,777,309.64 其中：归属于持续经营的净利润 174,137,773.15 123,777,309.64 归属于终止经营的净利润 0.00 0.00 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 149,642,918.95 97,338,148.76 其中：归属于持续经营的净利润 149,642,918.95 97,338,148.76 归属于终止经营的净利润 0.00 0.00 ②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本年发生数 上年发生数 年初发行在外的普通股股数 440,055,000 440,055,000 加：本年发行的普通股加权数 0.00 0.00 减：本年回购的普通股加权数 0.00 0.00 年末发行在外的普通股加权数 440,055,000 440,055,000 注：公司于2013年5月以资本公积转股本，并发放股票股利，考虑可比性，上年普通股股数按本期转股及发放股票股利后的 股份数量计算每股收益。 67、其他综合收益 不适用 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 金额 政府补助 12,952,422.95 利息收入 16,863,548.02 保证金 7,638,335.00 资金往来 3,135,040.75 其他 1,580,924.92 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 155 项目 金额 合计 42,170,271.64 收到的其他与经营活动有关的现金说明 收到的其他与经营活动有关的现金较上期减少4.44%，主要原因为政府补助及利息收入较上期减少所致。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 金额 差旅费用 52,176,872.35 会务费 11,072,549.00 办公费 6,664,696.64 业务招待费 6,745,976.10 广告及推广费 35,678,150.29 投标费用 5,041,629.93 咨询服务费 2,377,818.53 办事处费用 12,564,656.73 中介服务费 3,925,874.62 交通费 1,046,494.13 科研费 10,968,636.98 售后服务费 189,205.21 保证金 13,715,791.08 捐赠 33,000.00 资金往来 9,092,719.78 其他 13,209,317.96 合计 184,503,389.33 支付的其他与经营活动有关的现金说明 支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加34.76%，主要原因是：随业务拓展增加差旅费及相关市场推广费。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 非同一控制下企业合并取得的子公司于购买日的货币资金余额 18,630.08 合计 18,630.08 收到的其他与投资活动有关的现金说明 收到的其他与投资活动有关的现金为在非同一控制下企业合并取得的子公司珠海弘陞于购买日的货币资金余额。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 156 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 不适用 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 汇票保证金 793,596.28 信用证保证金 140,000.00 合计 933,596.28 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 收到的其他与筹资活动有关的现金较上期减少 82.93%，主要原因为上期有收到信用证保证金。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 信用证保证金 421,664.66 汇票保证金 2,014,055.20 票据贴现利息 2,992,063.14 合计 5,427,783.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 支付的其他与筹资活动有关的现金较上期增加213.69%，主要原因是：支付的汇票保证金及票据贴现利息增加。 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 176,211,276.96 124,079,291.39 加：资产减值准备 21,034,088.54 9,205,768.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,809,417.98 8,227,586.97 无形资产摊销 596,603.38 387,852.47 长期待摊费用摊销 24,626.32 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -1,168,810.67 -147,967.66 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 157 补充资料 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 11,862,379.70 4,809,279.71 投资损失（收益以“－”号填列） 467,200.57 -70,540.56 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,945,246.88 -2,855,702.17 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -20,459,477.50 2,158,880.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -467,970,536.31 -183,260,103.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 70,802,830.47 52,197,600.46 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -205,735,647.44 14,731,945.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 492,735,923.75 686,933,115.26 减：现金的期初余额 686,933,115.26 717,982,334.61 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -194,197,191.51 -31,049,219.35 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 不适用 （3）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末数 期初数 一、现金 492,735,923.75 686,933,115.26 其中：库存现金 149,625.87 155,091.62 可随时用于支付的银行存款 480,776,333.47 678,072,708.94 可随时用于支付的其他货币资金 11,809,964.41 8,705,314.70 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 158 项目 期末数 期初数 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 492,735,923.75 686,933,115.26 现金流量表补充资料的说明 经营活动产生的现金流量净额较上期减少的主原因为本期公司根据业务发展的需要对部分信誉较好的客户给予延长信 用期限，从而导致回款在本期内减缓。 70、所有者权益变动表项目注释 不适用 八、资产证券化业务的会计处理 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 不适用 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 珠海保税区和佳 泰基医疗设备工 程有限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海香洲区 郝镇熙 制造安装 160 万元 75% 75% 776240677 珠海保税区和佳 医学影像设备有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海香洲区 郝镇熙 医用设备销 售 3,000 万元 100% 100% 669859239 中山和佳医疗科 技有限公司 控股子公司 有限责任公 司 中山市火炬 开发区 郝镇熙 医疗技术研 究、开发 12,624 万元 100% 100% 669895715 和佳企业（香港） 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 香港 郝镇熙 一般商业 1 万元港币 100% 100% 商业登记证号： 53425015-000-1 2-10-3 珠海和佳生物电 子科技有限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海香洲区 苏彩龙 医用仪器研 发 200 万元 70% 70% 594051760 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 159 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 珠海恒源融资租 赁有限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海香洲区 张平 融资租赁 41,995.173 万元 96.43% 96.43% 052437538 四川欣阳科技有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 四川成都 郝镇熙 软件的开发 及销售 2,000 万元 84% 84% 075360529 珠海保税区谷原 软件有限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海市保税 区 蔡孟珂 软件的开 发，销售 200 万元 100% 100% 764924510 珠海弘陞生物科 技开发有限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海香洲区 郝镇熙 医用设备研 发、销售 329.41 万美 元 78.75% 78.75% 726493510 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 深圳市阳 和生物医 药产业投 资有限公 司 有限责任 公司 深圳 连庆明 投资 10,000 万元 40% 40% 联营企业 06140809-3 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 中国和佳医疗国际投资(香港)有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制 922191 珠海保税区医缘谷保健发展有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制 66151045-4 珠海市和佳锦园中医药科技有限公司 与本公司同受郝镇熙先生、蔡孟珂女士夫妇控制 59741626-X 蔡德茂先生 实际控制人的家庭成员 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 160 （2）关联托管/承包情况 不适用 （3）关联租赁情况 不适用 （4）关联担保情况 关联担保情况 单位：元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 郝镇熙、蔡孟珂 珠海和佳医疗设备股份 有限公司 60,000,000.00 2009 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 否 珠海和佳医疗设备 股份有限公司 珠海保税区和佳泰基医 疗设备工程有限公司 10,000,000.00 2013 年 09 月 05 日 2015 年 12 月 31 日 否 珠海和佳医疗设备 股份有限公司 珠海保税区和佳医学影 像设备有限公司 7,000,000.00 2013 年 01 月 10 日 2014 年 12 月 09 日 否 珠海和佳医疗设备 股份有限公司 珠海保税区和佳泰基医 疗设备工程有限公司 30,000,000.00 2013 年 04 月 12 日 2014 年 04 月 11 日 否 珠海和佳医疗设备 股份有限公司 珠海保税区和佳医学影 像设备有限公司 30,000,000.00 2013 年 04 月 12 日 2014 年 04 月 11 日 否 珠海和佳医疗设备 股份有限公司 珠海恒源融资租赁有限 公司 50,000,000.00 2013 年 04 月 12 日 2014 年 04 月 11 日 否 关联担保情况说明 1）2009年5月4日，郝镇熙、蔡孟珂与中国工商银行湾仔支行签订了珠海行湾仔支行[2009]年[湾高保]字第[002]号《最高 额保证合同》，合同约定由郝镇熙、蔡孟珂为工商银行湾仔支行依据主合同向本公司发放的贷款以及因开立银行承兑汇票、 信用证、担保以及其他融资而享有的对本公司的债权提供最高额保证担保，保证方式为连带责任保证，担保的债权发生期间 为2009年1月1日至2014年12月31日，担保的最高债权余额为人民币6,000万元。 2）本公司向中国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行申请综合授信额度事宜为公司子公司和佳泰基、和佳影像提供保 证担保：和佳泰基担保额度为人民币1,000万元、担保期限自2013年9月5日至2015年12月31日，和佳影像担保额度为人民币 700万元、担保期限自2013年1月10日至2014年12月9日。 3）本公司向珠海华润银行股份有限公司总行营业部申请综合授信额度事宜为公司子公司和佳泰基、和佳影像、恒源租 赁提供信用担保，担保期限为1年，担保额度为：和佳泰基人民币3,000万元，和佳影像人民币3,000万元，恒源租赁人民币5,000 万元。 （5）关联方资金拆借 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 161 （6）关联方资产转让、债务重组情况 不适用 （7）其他关联交易 不适用 6、关联方应收应付款项 不适用 十、股份支付 不适用 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 不适用 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 不适用 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截至资产负债表日止，本公司无需应披露的重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 不适用 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 不适用 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 162 拟分配的利润或股利 44,005,500.00 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）公司因筹划重大资产重组事项自2014年3月11日开市起停牌。 （2）2014年4月21日，本公司第三届董事会召开第九次会议，批准2013年度利润分配预案，以截至2013年12月31日公司 股份总数440,055,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.00元（含税），合计派发现金红利44,005,500.00 元；同时以资本公积向股东每10股转增3股，合计转增股本132,016,500股。转增股本后公司总股本变更为572,071,500股， 剩余未分配利润结转以后年度分配。 （3）2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号发布了《企业会计准则第39号--公允价值计量》、 《企业会计准则第30号--财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号--职工薪酬（2014年修订）》、《企业会 计准则第33号--合并财务报表（2014年修订）》及《企业会计准则第40号--合营安排》，要求自2014年7月1日起在所有执行 企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。本公司将自2014年7月1日起开始执行上述各项准则，并 将依据上述各项准则的规定对相关会计政策进行变更。 （4）截至本财务报表签发日（董事会批准报出日），本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 不适用 2、债务重组 不适用 3、企业合并 不适用 4、租赁 融资租赁以后年度将收到的最低租赁收款额 剩余租赁期 最低租赁收款额 1年以内（含1年） 53,444,067.44 1年以上2年以内（含2年） 53,804,094.43 2年以上3年以内（含3年） 54,534,223.55 3年以上 67,483,437.93 合 计 229,265,823.35 2013年12月31日，未实现融资收益的余额为人民币37,314,507.24元采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 163 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 不适用 6、以公允价值计量的资产和负债 不适用 7、外币金融资产和外币金融负债 不适用 8、年金计划主要内容及重大变化 不适用 9、其他 不适用 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提减值准备 的应收款项 457,323,081.84 99.96% 32,038,605.12 7.01% 285,055,446.95 99.88% 18,386,603.57 6.45% 合并范围内关联方组合 167,560.00 0.04% 0.00 0% 330,000.00 0.12% 0.00 0% 组合小计 457,490,641.84 100% 32,038,605.12 7% 285,385,446.95 100% 18,386,603.57 6.44% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 457,490,641.84 -- 32,038,605.12 -- 285,385,446.95 -- 18,386,603.57 -- 应收账款种类的说明 应收账款余额大于50万元的非关联方款项划分为单项金额重大的应收帐款；单独测试未发生减值的应收账款及具有类似 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 164 信用风险特征的应收款项归入按账龄组合计提减值准备的应收帐款；单项重大、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大以外的应收帐款归类至单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款;合并范围内各公司的内部往来款 不分类为单项重大应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，也不计提坏帐准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 366,441,300.93 80.13% 18,322,065.05 246,946,197.86 86.63% 12,347,309.89 1 至 2 年 69,502,786.91 15.2% 6,950,278.69 28,541,519.40 10.02% 2,854,151.94 2 至 3 年 15,821,977.39 3.46% 3,164,395.48 7,473,863.04 2.62% 1,494,772.61 3 至 4 年 3,742,315.96 0.82% 1,871,157.98 519,180.65 0.18% 259,590.33 4 至 5 年 419,963.65 0.09% 335,970.92 719,536.00 0.25% 575,628.80 5 年以上 1,394,737.00 0.3% 1,394,737.00 855,150.00 0.3% 855,150.00 合计 457,323,081.84 -- 32,038,605.12 285,055,446.95 -- 18,386,603.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 其他应收款中应收重庆合川中医院1,000万元为项目保证金。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 165 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 阳光融和医院 客户 16,550,000.00 1 年以内 3.62% 远东国际租赁有限公司 客户 13,500,000.00 1 年以内 2.95% 太湖县人民医院 客户 12,326,000.00 1 年以内 2.69% 阳新县人民医院 客户 11,860,000.00 1 年以内 2.59% 达州陆军医院 客户 11,111,950.00 1 年以内 2.43% 合计 -- 65,347,950.00 -- 14.28% （7）应收关联方账款情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 珠海和佳生物电子科技有限公司 子公司 167,560.00 0.04% 合计 -- 167,560.00 0.04% （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提减值准备 的应收款项 33,182,332.27 42.22% 2,160,797.26 6.51% 14,301,554.93 53.96% 1,199,817.26 8.39% 合并范围内关联方组合 45,417,334.90 57.78% 0.00 0% 5,034,250.50 46.04% 0.00 0% 组合小计 78,599,667.17 100% 2,160,797.26 2.75% 19,335,805.43 100% 1,199,817.26 6.21% 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 166 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 78,599,667.17 -- 2,160,797.26 -- 19,335,805.43 -- 1,199,817.26 -- 其他应收款种类的说明 其他应收款余额大于50万元的非关联方往来款项划分为单项金额重大的其他应收款；单独测试未发生减值的其他应收款 及及具有类似信用风险特征的其他应收款归入按账龄组合计提减值准备的其他应收帐款；单项重大、单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大以外的其他应收帐款归类至单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 26,516,156.22 79.91% 1,325,807.81 12,112,120.54 84.69% 605,222.03 1 至 2 年 5,620,460.22 16.94% 562,046.02 1,234,170.70 8.63% 123,417.07 2 至 3 年 892,053.03 2.69% 178,410.61 492,252.29 3.44% 98,450.46 3 至 4 年 115,151.40 0.35% 57,575.70 12,271.40 0.09% 6,135.70 4 至 5 年 7,771.40 0.02% 6,217.12 420,740.00 2.94% 336,592.00 5 年以上 30,740.00 0.09% 30,740.00 30,000.00 0.21% 30,000.00 合计 33,182,332.27 -- 2,160,797.26 14,301,554.93 -- 1,199,817.26 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 167 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 其他应收款中应收重庆合川中医院1,000万元为项目保证金。 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 重庆市合川中医院 客户 10,000,000.00 1 年以内 12.72% 达拉特旗人民医院 客户 1,636,373.89 1－2 年 2.08% 英德市人民医院 客户 1,232,000.00 1－2 年 1.57% 阜新市中心医院 客户 1,064,000.02 1 年以内 1.35% 枣庄市王开传染病医院 客户 841,226.24 1 年以内 1.07% 合计 -- 14,773,600.15 -- 18.79% （7）其他应收关联方账款情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 珠海弘陞生物科技开发有限公司 子公司 31,300,000.00 39.82% 珠海恒源融资租赁有限公司 子公司 5,953,084.40 7.57% 珠海和佳生物电子科技有限公司 子公司 4,800,000.00 6.11% 中山和佳医疗科技有限公司 子公司 3,364,250.50 4.28% 合计 -- 45,417,334.90 57.78% （8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 168 3、长期股权投资 单位：元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红 利 珠海保税区谷原软件有限公司 成本法 34,998,950.96 34,998,950.96 0.00 34,998,950.96 100% 100% 0.00 0.00 0.00 珠海保税区和佳泰基医疗设备工 程有限公司 成本法 810,939.58 810,939.58 0.00 810,939.58 75% 75% 0.00 0.00 0.00 珠海保税区和佳医疗设备安装工 程有限公司 成本法 2,813,411.82 2,813,411.82 -2,813,411.82 100% 100% 0.00 0.00 5,768,031.75 珠海保税区和佳医学影像设备有 限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00 中山和佳医疗科技有限公司 成本法 124,240,000.00 124,240,000.00 0.00 124,240,000.00 98.42% 100% 子公司谷原软件持 有其余的 1.58% 0.00 0.00 0.00 和佳企业（香港）有限公司 成本法 0.86 0.86 0.00 0.86 100% 100% 0.00 0.00 0.00 珠海和佳生物电子科技有限公司 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 70% 70% 0.00 0.00 0.00 珠海恒源融资租赁有限公司 成本法 429,532,000.00 20,000,000.00 409,532,000.00 429,532,000.00 96.43% 96.43% 0.00 0.00 0.00 珠海弘陞生物科技开发有限公司 成本法 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 78.75% 78.75% 0.00 0.00 0.00 四川欣阳科技有限公司 成本法 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 84% 84% 0.00 0.00 0.00 深圳市阳和生物医药产业投资有 限公司 权益法 40,000,000.00 40,020,071.48 40,020,071.48 40% 40% 0.00 0.00 0.00 合计 -- 702,595,303.22 214,263,303.22 485,538,659.66 699,801,962.88 -- -- -- 0.00 0.00 5,768,031.75 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 169 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 662,917,474.64 557,693,471.73 其他业务收入 18,122,216.19 7,324,748.14 合计 681,039,690.83 565,018,219.87 营业成本 376,133,883.50 351,231,382.96 （2）主营业务（分行业） 单位：元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医疗器械制造业 662,917,474.64 376,133,883.50 557,693,471.73 351,231,382.96 合计 662,917,474.64 376,133,883.50 557,693,471.73 351,231,382.96 （3）主营业务（分产品） 单位：元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 肿瘤微创治疗设备 310,458,594.64 111,342,577.30 274,187,465.46 121,114,138.50 制氧系统及工程 199,570,964.93 163,776,960.72 166,180,945.57 135,928,613.31 常规诊疗设备 32,746,163.04 26,687,630.09 39,688,018.37 33,739,574.52 其他 12,191,339.57 4,028,429.02 8,465,541.65 4,498,026.90 代理产品 107,950,412.46 70,298,286.37 69,171,500.68 55,951,029.73 合计 662,917,474.64 376,133,883.50 557,693,471.73 351,231,382.96 （4）主营业务（分地区） 单位：元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 662,917,474.64 376,133,883.50 557,693,471.73 351,231,382.96 国外销售 0.00 0.00 0.00 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 170 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 662,917,474.64 376,133,883.50 557,693,471.73 351,231,382.96 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位：元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 重庆市合川区中医院 30,043,969.07 4.41% 烟台市烟台山医院 22,370,085.47 3.28% 睢县中医院 16,780,170.94 2.46% 茂名石化医院 14,786,324.79 2.17% 上海市东方医院同济大学附属东方医院(浦东医院) 14,263,932.78 2.09% 合计 98,244,483.05 14.41% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,768,031.75 18,538,553.54 权益法核算的长期股权投资收益 20,071.48 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 257,547.11 8,946.75 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 6,045,650.34 18,547,500.29 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 171 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 珠海保税区和佳医疗设备安装工程有限公司 5,768,031.75 0.00 2013 年和佳工程公司注销分配 珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司 0.00 18,538,553.54 2012 年和佳泰基公司股利分红 合计 5,768,031.75 18,538,553.54 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳市阳和生物医药产业投资有限 公司 20,071.48 0.00 本年新增投资 合计 20,071.48 0.00 -- 6、现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 143,729,622.95 107,547,068.66 加：资产减值准备 20,126,120.15 8,817,547.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,405,031.64 7,019,039.91 无形资产摊销 303,439.72 225,099.08 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -30,779.23 -147,967.66 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 4,033,024.71 财务费用（收益以“－”号填列） 8,870,316.56 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） -6,045,650.30 -18,547,500.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,993,582.22 -2,161,468.29 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,710,363.11 -7,757,111.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -348,906,510.00 -154,633,392.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 210,116,250.17 58,918,917.98 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 16,863,896.29 3,313,258.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 172 补充资料 本期金额 上期金额 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 136,609,805.83 543,947,194.13 减：现金的期初余额 543,947,194.13 706,614,142.02 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -407,337,388.30 -162,666,947.89 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 不适用 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 681,538.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 13,252,235.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 0.00 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 173 项目 金额 说明 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,142,821.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,256,532.26 公司募集的资金属于特定时 间内的偶发情况，募集资金存 款利息收入对当期利润产生 重大影响，可能影响报表使用 人对公司经营业绩和盈利能 力做出正常判断。 减：所得税影响额 4,882,991.60 少数股东权益影响额（税后） -44,718.16 合计 24,494,854.20 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.9% 0.4 0.4 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 15.39% 0.34 0.34 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表项目： a、应收账款 应收账款2013年12月31日年末数为448,263,864.10元，比年初数增加56.00%，主要原因是：随业务发展公司对部分信 誉较好的客户延长信用期限及随公司销售收入的增长而增加。 b、预付款项 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 174 预付款项2013年12月31日年末数为69,401,061.84元，比年初数增加130.77%，主要原因是：公司对部分重要原材料预 付货款。 c、其他应收款 其他应收款2013年12月31日年末数为43,213,426.50元，比年初数增加111.12%，主要原因是：随业务拓展，增加招标 保证金及履约保证金的支付。 d、存货 存货2013年12月31日年末数为76,968,238.41元，比年初数增加42.74%，主要原因是：接近年底承接的部分项目，已发 货未达到收入确认条件。 e、长期应收款 长期应收款2013年12月31日年末数为192,722,809.96元，比年初数增加715.73%，主要原因是：本年拓展租赁业务，融 资租赁业务增加。 f、在建工程 在建工程2013年12月31日年末数为56,838,125.07元，比年初数增加391.00%，主要原因是：募投项目建设投入增加。 g、无形资产 无形资产2013年12月31日年末数为14,622,477.91元，比年初数增加52.10%，主要原因是：购入软件著作权。 h、递延所得税资产 递延所得税资产2013年12月31日年末数为19,260,664.81元，比年初数增加52.62%，主要原因是：按坏账政策计提资产 减值准备产生的可抵扣暂时性差异增加。 i、短期借款 短期借款2013年12月31日年末数为238,000,000.00元，比年初数增加276.82%，主要原因是：增加信用借款及应收票据 贴现增加。 j、应付票据 应付票据2013年12月31日年末数为26,016,683.85元，比年初数增加35.85%，主要原因是：增加票据结算。 k、预收账款 预收账款2013年12月31日年末数为13,938,389.28元，比年初数减少32.45%，主要原因是：上年预收款项目于本年验收 结转收入。 l、应付职工薪酬 应付职工薪酬2013年12月31日年末数为25,048,213.17元，比年初数增加38.32%，主要原因是：随公司规模扩大增加相 应员工及随收入增长调整员工薪酬。 m、应交税费 应交税费2013年12月31日年末数为46,743,275.06元，比年初数增加122.80%，主要原因是：随收入增长增加增值税及 企业所得税。 n、其他非流动负债 其他非流动负债2013年12月31日年末数为56,391,308.62元，比年初数增加70.29%，主要原因是：本期开展融资租赁业 务，预估的融资租赁增值税销项税增加。 （2）利润表项目： a、销售费用 销售费用2013年度发生数为160,324,176.08元，比上年数增加30.28%，其主要原因是：随收入增长而增加相应销售费 用。 b、财务费用 财务费用2013年度发生数为-4,487,461.86元，比上年数增加69.38%，其主要原因是：募投资金利息收入减少，随借款 增加而增加利息支出。 c、资产减值损失 资产减值损失2013年度发生数为21,034,088.54元，比上年数增加128.49%，其主要原因是：年末应收款项增加相应增 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 175 加坏账准备的计提。 d、所得税费用 所得税费用2013年度发生数为34,624,895.63元，比上年数增加46.14%，其主要原因是：随收入增长而增加利润总额。 （3）现金流量表项目： a、支付给职工以及为职工支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金2013年度发生数为77,210,467.14元，比上年数增加48.19%，其主要原因是：随公司 规模扩大增加相应员工及随收入增长调整员工薪酬。 b、支付的各项税费 支付的各项税费2013年度发生数为96,246,405.19元，比上年数增加44.30%，其主要原因是：随收入增长增加增值税及 企业所得税。 c、支付其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金2013年度发生数为184,503,389.33元，比上年数增加53.28%，其主要原因是：随业务 拓展增加差旅费及相关市场推广费。 d、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2013年度发生数为59,533,923.43元，比上年数增加179.16%，其 主要原因是：募投项目投入增加。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 2013 年度报告全文 176 第十节 备查文件目录 一、载有董事长郝镇熙先生签名的2013年年度报告。 二、载有法定代表人郝镇熙先生、主管会计工作负责人张平先生、会计机构负责人张平先生签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他相关资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司投资者关系部。 珠海和佳医疗设备股份有限公司 法定代表人： 郝镇熙 2014年4月23日