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深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 1 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告 2013-014 2013 年 04 月 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人陈坤江、主管会计工作负责人黄敏及会计机构负责人(会计主管 人员)颜学宽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 59 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 66 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 68 第十节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 165 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、佳创、佳创视讯、母公司 指 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 佳创有限、有限公司 指 深圳市佳创视讯技术有限公司，公司之前身 拜丽德公司 指 拜丽德集团有限公司，公司发起人股东之一 经纬视界 指 深圳市经纬视界传媒技术有限公司，公司之联营企业 满京华公司 指 深圳市满京华投资集团有限公司，公司关联单位 满京华物业公司 指 深圳市满京华物业管理有限公司，公司关联单位 英鹏创展 指 深圳市英鹏创展投资有限公司，公司实际控制人控制的其他公司，公 司关联单位 华澳创投 指 深圳市华澳创业投资企业（有限合伙），公司发起人股东之一 兆轩置业 指 深圳市兆轩置业有限公司，报告期内更名为深圳市新海顺达科技开发 有限公司，公司发起人股东之一 北京中传 指 北京中传电广数码科技有限公司 省网 指 国内省级有线电视运营商 市网 指 国内市级有线电视运营商 河南省网 指 河南有线电视网络集团有限公司 沈阳传媒 指 沈阳传媒网络有限公司 普通股、A 股 指 公司发行的人民币普通股 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期 指 2012 年 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、众华沪银 指 上海众华沪银会计师事务所有限公司 格兰研究 指 北京格兰瑞智咨询有限公司 国家广电总局、广电总局 指 国家新闻出版和广电总局 发改委、国家发改委 指 国家发展与改革委员会 发改局、深圳发改局、市发改委 指 深圳市发展与改革委员会 深圳市经贸委 指 深圳市经济贸易和信息化委员会 运营商、广电运营商、广电网络运营商、有 线电视运营商 指 广播电视网络运营商 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 5 ARPU 值 指 每用户平均收入(ARPU-Average Revenue Per User) 深圳市科创委 指 深圳市科技创新委员会 天柏技术 指 天柏宽带网络技术（北京）有限公司 深圳证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局 天柏科技 指 天柏宽带网络科技（北京）有限公司 OTT 指 OTT(Over The Top)，指越过运营商发展基于开放互联网的各种视频及 数据服务业务 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 佳创视讯 股票代码 300264 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 公司的中文简称 佳创视讯 公司的外文名称 AVIT . , LTD 公司的外文名称缩写 AVIT 公司的法定代表人 陈坤江 注册地址 深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦 15 层 01－08、16 层 04、05 注册地址的邮政编码 518048 办公地址 深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦 15 层 01－08、16 层 04、05 办公地址的邮政编码 518048 公司国际互联网网址 电子信箱 avit@ 公司聘请的会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 中国上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 朱伟旻 联系地址 深圳市福田区中央西谷大厦 15 层 电话 0755-83571200 传真 0755-83575099 电子信箱 avit@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 10 月 22 日 深圳 4403012054739 440301724725736 72472573-6 股份公司成立变更 注册登记 2007 年 08 月 20 日 深圳 440301102792418 440301724725736 72472573-6 增加注册资本股本 变更注册登记 2010 年 04 月 29 日 深圳 440301102792418 440301724725736 72472573-6 首次公开发行股票 变更注册登记 2011 年 11 月 08 日 深圳 440301102792418 440301724725736 72472573-6 资本公积金转增股 本变更注册登记 2012 年 06 月 20 日 深圳 440301102792418 440301724725736 72472573-6 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 171,488,792.98 199,379,079.86 -13.99% 174,770,936.73 营业利润（元） 7,133,835.73 36,933,067.28 -80.68% 39,014,591.81 利润总额（元） 15,978,745.63 47,879,562.79 -66.63% 43,158,603.09 归属于上市公司股东的净利润 （元） 14,305,512.66 42,185,546.61 -66.09% 37,198,375.59 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 9,784,637.52 34,534,447.02 -71.67% 33,171,458.37 经营活动产生的现金流量净额 （元） -27,096,227.05 2,215,460.39 -1,323.05% 27,511,358.17 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 资产总额（元） 636,435,977.07 642,469,032.49 -0.94% 222,674,231.89 负债总额（元） 36,122,281.12 46,259,795.73 -21.91% 47,269,157.98 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 600,313,695.95 596,209,236.76 0.69% 175,405,073.91 期末总股本（股） 153,000,000.00 102,000,000.00 50% 76,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.09 0.34 -73.53% 0.33 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.34 -73.53% 0.33 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.06 0.28 -78.57% 0.3 全面摊薄净资产收益率（%） 2.38% 7.08% -4.7% 21.21% 加权平均净资产收益率（%） 2.39% 14.99% -12.6% 24.92% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 1.63% 5.79% -4.16% 18.91% 扣除非经常性损益后的加权平均 1.64% 12.27% -10.63% 22.22% 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 9 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.1771 0.0217 -916.13% 0.362 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 3.9236 5.8452 -32.87% 2.308 资产负债率（%） 5.68% 7.2% -1.52% 21.23% 二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -12,814.14 -186,016.26 877,813.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,035,753.74 9,187,309.89 3,859,736.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 255.00 所得税影响额 502,319.46 1,350,194.04 710,632.45 合计 4,520,875.14 7,651,099.59 4,026,917.22 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 三、重大风险提示 1、市场波动及竞争加剧的风险 行业中广电运营商客户的建设投资具有较强的计划性和发展阶段性，同时受保障重大事项的安全播出 等客观要求而形成投资建设的较大波动，从而导致市场需求或项目实施出现阶段性波动。另外市场上具有 竞争实力的企业数量也不断增加，若公司不能在产品研发、技术创新、市场营销、客户服务等方面进一步 增强实力，未来将面临更大的竞争压力。公司专注于数字电视行业应用及管理软件的开发，多年来通过自 身技术的不断积累和对行业及客户需求的研究与把握，形成较强的竞争实力。针对上述风险，公司已采取 应对措施，继续加大技术和产品的研发投入，继续优化产品、服务和技术创新机制，以提升市场竞争力和 抗风险能力。 2、客户集中导致的风险 随着广电行业省网整合的不断推进及国网公司的挂牌，国内广电市场上客户呈现集中化趋势。整合后 的省级广电运营商客户将带来更加激烈地市场竞争和企业对大客户的依赖风险，将会给公司持续经营成长 带来一定的不确定性。如果公司未能成功开拓更多新客户，且未能持续取得老客户的采购订单，公司经营 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 10 业绩将面临下降的风险。因此，针对上述风险，公司拟采取如下应对措施：1）公司在与已有客户建立长 期合作伙伴关系的基础上，持续创新开发新技术和新产品，以满足客户的定制和升级需求，持续提高服务 质量，更好服务已有客户；2）积极拓展国内市场，扩大客户覆盖面，发掘新客户，提高市场占有率；3） 继续开拓海外市场；4）利用自身技术及产品优势，与广电运营商合作运营，一起为终端用户创造价值。 3、技术及产品创新的风险 如果公司错误预测行业软件技术的发展趋势或新技术及产品开发出现失败，则会给公司的持续经营成 长造成较大的影响，因此存在新技术、新产品开发创新的风险。同时，新技术和新产品的市场潜力还取决 于市场成熟度及公司的推广力度，如果公司的新产品市场不成熟或不完全符合市场及客户需求，若不能及 时调整，则存在新技术新产品开发创新的市场风险。针对上述技术和产品风险，公司采取应对措施：1） 把开发的软件产品进行计算机软件著作权登记，并对核心关键技术进行专利申请，通过法律手段保护公司 知识产权； 2）为了防止核心技术秘密泄露，公司进一步完善保密措施，加强开发文档及软件源代码的管 理，以保证公司核心技术安全； 3）公司进一步完善奖励机制，鼓励技术开发人员知识更新、技术进步和 产品创新； 4）继续保持研发投入，扩大研发规模，提前研究前瞻性软件技术和行业业务模式，保证公司 软件产品开发保持领先； 5）为保证产品的质量，公司在设计、研发、生产各个环节均严格执行CMMI和 ISO9000等质量控制标准，减少或避免产品质量问题的产生。 4、关键人才流失的风险 软件企业对于关键人才依赖性较高。企业对高级人才的争夺已经超出行业范围，关键核心人员流失对 于公司持续成长和业务发展影响较大。针对上述风险，公司已持续进行了以下几个方面的管理改进： 1） 实施考核激励，关键核心骨干利益与企业利益绑定；2）优化组织架构，优化业务流程，建立多层次员工 关怀体系；3）重视员工学习与训练，增强企业人才培养能力，为员工搭建持续发展的平台。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2012年是佳创视讯发展的第十二年，也是公司上市后的第一个完整会计年度。公司以软件为核心事业， 已成为中国数字电视行业领先的解决方案提供商，而且部分产品已经成功进入海外国际市场。2012年全球 宏观经济情况不佳，导致全球范围内运营商普遍在压缩资本开支。同时受国内宏观经济调整和政策的影响 以及为保障重大事项的安全播出，国内广电运营商全年的建设投资大幅延缓及项目实施滞后延迟。在上述 不利情况下，公司聚焦客户，适应市场竞争格局变化，着力加强创新和研发体系建设，持续提升产品竞争 力，继续扩大市场份额。报告期内，公司实现营业收入17,148.88万元，同比下降13.99%；实现归属于上市 公司股东的净利润1,430.55万元，同比下降66.09%；每股收益为0.09元，同比下降73.53%。主要原因是由 于公司2012年度受国家宏观经济调整和行业客户投资进度延缓及项目实施滞后的影响，产品销售收入下 降。其中，毛利较高的软件产品销售收入减少导致综合毛利率相对去年同期也有所下降；同时，2012年度 公司针对行业的未来产品技术发展趋势以及募投项目的持续实施，加大了产品研发投入，经营管理费用相 对2011年度大幅上升；2012年度公司获得的多项政府资助尚未具备收入确认条件，导致非经常性损益相对 2011年同期有较大幅度下降。 报告期内，公司根据市场变化，适当调整了年度经营计划和策略，同时加大对产品技术的研发投入、 加强市场营销力度，并在产品库存、应收款项等方面加强管理。在广电运营商软件领域，公司积极应对电 信网、互联网和广播电视网三网融合趋势，继续巩固在大型广电业务运营及管理软件系统领域的领先地位， 积极推进业务和产品创新，优化完善软件项目交付体系，实施差异化的市场拓展策略，与省级运营商的合 作不断深入。在广电运营商解决方案领域，公司继续巩固在数字电视前端与IP网络系统及解决方案、数字 电视整体解决方案等大型专业系统及解决方案等业务领域的领先地位。与国际知名设备厂商合作，公司具 备完善的大型数字电视系统软硬件解决方案和产品线，并在研发创新和整体方案设计、实施方面也具备较 强综合实力和核心能力。2012年度，公司继续保持在国内9个省级运营商的合作优势地位，同时新增广东 省网、山东省网、四川省网3个省级运营商的合作。 在海外国际市场上，公司继续加强市场拓展，积极开拓业务市场。应对海外客户的开发及营销团队已 初步形成规模，交付能力全面提升。虽受世界经济低迷的影响，但2012年海外市场收入完成情况较上年度 有较大增长。 2012年度，公司继续通过并购和新设的方式拓宽业务范围，实现产业链的布局。2012年公司收购了天 柏宽带网络技术（北京）有限公司100％的股权及其主营业务，天柏宽带网络技术（北京）有限公司的主 要技术和产品为广电业务运营支撑系统（BOSS），主要客户为河南省网运营商。公司收购天柏技术实现 了在行业客户关系与重要技术、产品的优势互补，实现以客户为纵深的价值链整合，以技术为横向的市场 规模的扩张，进一步增强公司竞争能力。 报告期内，公司继续致力于提升经营和管理能力，以实现健康和可持续发展。技术创新是本公司发展 的第一驱动力，公司研发体系技术员工总数达到138人，占公司员工总数的65%。2012年研发投入2,695万 元，占营业收入的15.72%。 公司健全质量管理体系，不断提升产品质量，完善项目交付和服务体系，继续贴近客户以增强客户需 求响应能力，提供快速交付能力。 报告期内，公司加入了国家广电总局组织的NGB工作组―中间件与智能操作系统‖专题组，并参与了我 国自主知识产权的国家（行业）数字电视标准《下一代广播电视网（NGB）终端中间件技术规范》（GY/T 267-2012）的制定工作，使公司掌握行业发展方向，在新产品的研发上走在行业前沿。截止报告期末，公 司拥有软件著作权64项，报告期内新增软件著作权10项；截至报告期末，公司拥有已授权专利11项，其中 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 12 发明专利3项、实用新型专利7项及外观设计专利1项；已通知办理登记手续专利1项；专利申请受理通知书 5项，报告期内新增5项授权专利。 根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部和国家税务总局等五部委联合下发的 《关于认定2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的通知》，公司经五部委联合 审核认定为2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 说明 报告期内，公司实现营业收入17,148.88万元，较上年同期下降13.99%，主要原因是公司2012年度受国家宏观经济调整和部 分目标客户投资进度有所延缓的影响，产品销售收入有所下降。公司营业收入集中于广电数字电视行业，公司主营业务收入 主要由自主研发的软件系统产品、系统集成和终端产品等产品和服务所构成。报告期内，公司自主研发软件产品实现营业收 入4,161.76万元，较上年度下降38.28%；系统集成业务实现营业收入10,780.54万元，较上年度增长27.51%；终端产品实现营 业收入2,019.35万元，较上年度下降57.31%，实现归属于上市公司股东的净利润1,430.55万元，同比下降66.09%。报告期内， 公司的净利润相对上年度有较大幅度的下滑，主要是由于报告期内公司软件产品销售收入减少和公司经营管理费用大幅增长 所导致。报告期内，公司经营管理层考虑行业发展的需求，通过直接扩容的方式加大了在智能终端平台研发，双向业务平台 研发和中间件上的研发投入并通过并购的方式引入了BOSS产品线，以及设立佳创文化传媒投资公司和扩大培养销售队伍等 方面相对上年度都有大幅度的新增投入，这导致了报告期内公司的管理费用和销售费用相对上年度增长近40%，对2012年度 经营利润产生了较大影响。同时，公司软件产品在2012年收入下降，主要因为行业发展趋势问题导致广电行业在2012年新增 软件采购需求出现阶段性的下降，同时公司研发的多项软件产品尚未开发完成并向市场推广。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 数字电视行业 主营业务成本 109,812,502.42 100% 116,539,127.33 100% -5.77% （3）费用 单位：元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 13 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 22,383,525.61 15,219,690.67 47.07% 报告期内由于新设几家子公司，整体 销售团队规模扩大，加之参加国内外 展会增多，导致销售费用大幅提高。 而由于广电行业需要一定时间的培 育期，销售队伍的扩大在效益体现上 具有一定的滞后性。 管理费用 35,055,519.73 26,159,280.79 34.01% 报告期内公司针对行业的未来产品 技术发展趋势以及募投项目的持续 实施，加大了产品研发投入，同时由 于 2012 年新投资几家子公司，导致 经营管理费用有所增长。 财务费用 -10,610,426.27 -2,811,410.39 -277.41% 报告期内由于资金定期存款利息收 入增加，导致财务费用较上年度减少 277.41%。 所得税 1,673,232.97 5,694,016.18 -70.61% 报告期内由于应纳税所得额及母公 司企业所得税税率下降，导致按税法 及相关规定计算的当期所得税减少 所致。 （4）研发投入 报告期内，公司持续加大研发投入，研发支出总额为2,695.32万元，占营业收入的15.72%，其中资本化研 发支出为568.15万元，占研发支出总额的21.08%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 26,953,220.97 16,848,086.45 13,291,471.88 研发投入占营业收入比例（%） 15.72% 8.45% 7.61% （5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 184,242,522.98 189,961,594.71 -3.01% 经营活动现金流出小计 211,338,750.03 187,746,134.32 12.57% 经营活动产生的现金流量净额 -27,096,227.05 2,215,460.39 -1,323.05% 投资活动现金流入小计 14,307,111.00 63,345.00 22,486.01% 投资活动现金流出小计 36,768,515.78 9,469,842.67 288.27% 投资活动产生的现金流量净额 -22,461,404.78 -9,406,497.67 -138.79% 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 14 筹资活动现金流入小计 16,496,104.52 400,650,000.00 -95.88% 筹资活动现金流出小计 27,773,086.34 22,033,582.85 26.05% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,276,981.82 378,616,417.15 -102.98% 现金及现金等价物净增加额 -60,846,158.31 371,285,683.89 -116.39% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少1,323.05%，主要是①由于系统集成设备采购增加，付款周期较短，导致购买商品 支付的现金有所增长；②而随着公司规模的增长，新设子公司的增多，导致支付的工资和其他经营费用等支出都有大幅增长。 2、投资活动现金流入小计同比增长22,486.01%，主要是由于收回购房诚意金1430万元所致。 3、投资活动现金流出小计同比增长288.27%，主要是①支付项目研发设备款及无形资产等增加；②报告期内投资子公司支 付收购款导致流出增长。 4、投资活动产生的现金流量净额同比减少138.79%，主要是由于研发项目支付的固定资产与无形资产等增加所致。 5、筹资活动现金流入小计同比减少95.88%，主要是上年收到上市募集资金所致。 6、筹资活动产生的现金流量净额同比减少102.98%，主要是上年收到上市募集资金所致。 7、现金及现金等价物净增加额同比减少116.39%，主要是①由于购买商品支付的现金与其他经营费用支出增长导致经营活 动产生的现金流量净额减少；②由于购置资产增加及投资子公司支付收购款导致投资活动产生的现金流量净额减少；③由于 上年收到上市募集资金导致本报告期筹资活动产生的现金流量净额减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内净利润为1,430.50万元，与经营净现金流-2,709.62万元相差4,140.12万元。主要原因是：（1）随着收入结构的变化， 系统集成类设备采购增多，而此类产品大都为进口国际知名品牌，且境外业务付款周期短，导致购买商品支付的现金有所增 长；（2）随着公司规模及新投资子公司的增多，费用增长较快，导致支付的工资和其他经营管理费用等支出大幅增长；（3） 由于公司应收账款增长的影响导致经营活动现金流入的减少。 （6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 106,121,523.20 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 61.88% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 √ 适用 □ 不适用 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 销售金额或比例与以前年度相比变化情况 的说明 河南有线电视网络集 团有限公司 58,610,680.62 34.18% 河南省网销售额较上年增长 101.62%，变化 主要原因是河南省网按其建设投资计划继 续向公司采购，同时销售金额含报告期内公 司收购的天柏技术子公司与河南省网的销 售额。 合计 58,610,680.62 34.18% -- 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 15 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 108,147,075.02 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 75.2% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司经营管理层在董事会既定的总体发展战略的指导下，落实2012年度的经营思路，按照工作计划展开经营活动。 报告期内，公司持续新技术的研发和新产品的开发，互动电视、智能操作系统及相应终端产品、全多媒体业务平台和三网融 合广电解决方案等重点项目都按计划达到预定阶段性目标和要求，并基本形成新技术、新产品研发的长效机制并优化了项目 开发管理的工作流程。在市场开拓方面，通过增强营销队伍的建设和业务开拓，报告期内新增广东省网、山东省网、四川省 网3个新的省级网络客户。同时，报告期内，公司持续引进和培养各方面的人才，尤其是技术和营销人才。公司根据报告期 内的经营管理发展的新特点，进一步完善了公司治理，建立、健全全面的技术管理、营销管理、财务管理和行政管理制度， 以及内部控制流程的规范。在产业并购方面，公司在报告期内完成了对天柏技术的收购，完善了公司技术和产品价值链，增 强了大客户粘度，初步体现协同效益。另外，报告期内公司进一步完善公司的治理结构，建立和健全投资者沟通平台，规范 公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 数字电视行业 171,488,792.98 109,812,502.42 35.97% -13.99% -5.77% -5.58% 分产品 软件系统产品 41,617,576.24 7,415,273.17 82.18% -38.28% -24.52% -3.25% 系统集成 107,805,410.22 84,134,529.64 21.96% 27.51% 24.83% 1.68% 终端产品 20,193,497.29 16,456,858.28 18.5% -57.31% -58.02% 1.4% 其他 1,872,309.23 1,805,841.33 3.55% 1,581.87% 1,535.94% 2.71% 分地区 东北 7,262,495.48 4,902,940.86 32.49% -89.3% -81.39% -28.71% 华北 23,315,185.29 9,327,109.53 60% -15.3% -39.52% 16.02% 华东 24,369,536.27 16,160,504.66 33.69% 29.66% 4.19% 16.22% 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 16 华南 29,987,471.96 24,501,480.35 18.29% -8.44% -0.31% -6.66% 华中 60,156,413.07 32,641,906.69 45.74% 77.23% 37.81% 15.52% 西北 258,119.65 32,589.95 87.37% -91.95% -95.79% 11.5% 西南 1,991,324.79 558,672.08 71.94% -52.65% -72.24% 19.8% 境外 24,148,246.47 21,687,298.30 10.19% -21.76% -18.65% -15.56% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 374,262,816.93 58.81% 435,108,975.24 67.72% -8.91% 应收账款 161,297,248.51 25.34% 128,876,082.03 20.06% 5.28% 主要是由于部分客户招标时要求的 付款周期较长，在综合评估后适当给 予了较长的账期，导致年末应收账款 较大。部分客户由于省网整合债权债 务转移等原因，付款有所延缓。公司 的授信客户主要为广电运营商，信用 好，且其经营稳定、效益良好，基本 不存在坏账风险。 存货 31,243,691.64 4.91% 29,123,953.71 4.53% 0.38% 长期股权投资 1,793,583.45 0.28% 1,811,155.06 0.28% 0% 固定资产 19,116,147.93 3% 13,965,764.45 2.17% 0.83% 主要是由于多个研发项目的开展，购 置研发用电子设备增多所致。 （2）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 无 长期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 17 4、公司竞争能力重大变化分析 公司的核心竞争能力主要体现在无形资产，包括商标、专利、计算机软件著作权等科研成果。 1、商标 截止报告期末，公司拥有注册商标4项，报告期内新增商标2项。 序号 商标 核定使用商品 商标注册证号 注册有效期限 01 第九类 第1914814号 2002.11.14-2012.11.13 02 第三十八类 第5397056号 2009.10.28-2019.10.27 03 第三十八类 第5397055号 2009.10.28-2019.10.27 04 第九类 第10146494号 2012.12.28-2022.12.27 05 第九类 第11118410号 申请中 06 Cloud Vision 第九类 第11118444号 申请中 2、专利 截至报告期末，公司拥有已授权专利11项，其中发明专利3项、实用新型专利7项及外观设计专利1项；已通知办理登记手续 专利1项；专利申请受理通知书5项，报告期内新增5项授权专利。 截至报告期末，公司拥有的专利如下： 序号 专利号 专利类型 专利名称 专利权人 专利授权日 专利权期限 1 ZL201010004508.0 发明 16位真彩色下平滑显示24、32位真彩色图 像的方法 佳创视讯 2011-6-8 20年 2 ZL201020256026.X 实用新型 一种数字电视终端用户收视行为采集装置 佳创视讯 2011-2-16 10年 3 ZL201020255640.4 实用新型 一种数字电视终端用户收视行为分析装置 佳创视讯 2011-2-16 10年 4 200920205695.1 实用新型 数字电视接收装置、通用电视解码板及数 字电视机 佳创视讯 2010-8-11 10年 5 200820213901.9 实用新型 数字电视机顶盒应用更新升级系统及机顶 盒 佳创视讯 2010-1-13 10年 6 200830102232.3 外观 数字电视机顶盒 佳创视讯 2009-4-15 10年 7 ZL03 2 46995.0 实用新型 有线多媒体数据接收装置 佳创视讯 2004-6-2 10年 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 18 8 201010540180.4 发明 具有硬盘播发功能的视频服务器系统 佳创视讯 2012-7-20 20年 9 201110255367.4 发明 基于单向网络的电视节目精准搜索及查看 详情装置与方法 佳创视讯 2012-10-30 20年 10 201220015327.2 实用新型 应用于数字电视前端的内容注入系统 佳创视讯 2012-6-20 10年 11 201220197587.6 实用新型 基于IPQAM调制的统一频点资源调度技 术 佳创视讯 2012-9-12 10年 12 201110234877.3 发明 一种视频点播单双向WEB导航页面生成 系统与生成方法 佳创视讯 2013-2-21 20年 截止报告期末，公司正在申请中的专利共7项，报告期内新增2项： 序号 专利号 专利类型 专利名称 专利权人 申请日期 1 201010288763.2 发明 一种收视行为分析系统 佳创视讯 2010-9-21 2 201010288764.7 发明 一种收视数据的采集传输方法、装 置及系统 佳创视讯 2010-9-21 3 201110348351.8 发明 一种数字机顶盒用支持硬件解码 的全格式媒体播放器 佳创视讯 2011-09-02 4 201110363484.2 发明 数字电视接收终端的嵌入式系统 的包管理系统及方法 佳创视讯 2011-09-02 5 201110296696.3 发明 一种基于短信网关的视频点播系 统和视频点播方法 佳创视讯 2011-09-02 6 201210296225.7 发明 一种资源调度系统 佳创视讯 2012-4-28 7 201210519411.2 发明 基于DRM的流媒体播放系统 佳创视讯 2012-11-7 3、软件著作权 截止报告期末，公司拥有软件著作权64项，报告期内新增软件著作权10项，具体情况见下表： 序号 著作权证书编号 产品名称 颁发时间 著作权人 1 2007SR17930 佳创多媒体信息广场系统InfoStore软件V4.0 2007.11.14 佳创视讯 2 2007SR17929 佳创EPG生成系统Foresight软件V3.0 2007.11.14 佳创视讯 3 2007SR17928 佳创NVOD/视频存储播出系统SmartView软件V3.0 2007.11.14 佳创视讯 4 2007SR17927 佳创用户管理系统OssPlanner软件V2.1 2007.11.14 佳创视讯 5 2007SR17926 佳创多媒体信息广场InfoStore软件V3.0 2007.11.14 佳创视讯 6 2007SR17925 佳创JSCOM3000系列机顶盒内嵌软件V3.30 2007.11.14 佳创视讯 7 2008SR07319 佳创视频点播系统Click软件V1.0 2008.04.16 佳创视讯 8 2008SR16057 佳创数字电视终端浏览器软件(Arena Browser) V2.0 2008.08.14 佳创视讯 9 2008SR16997 佳创数据广播软件V4.5 2008.08.25 佳创视讯 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 19 10 2008SR21701 佳创时移电视软件系统V1.0软件 2008.09.28 佳创视讯 11 2008SR37201 佳创数字电视时移系统软件V2.0 2008.12.25 佳创视讯 12 2009SR01189 佳创视频点播系统(Click)软件V2.0 2009.01.07 佳创视讯 13 2009SR059383 佳创国标地面数字电视证劵信息系统软件V1.0 2009.12.23 佳创视讯 14 2009SR059382 佳创国标地面数字电视终端嵌入式软件V1.0 2009.12.23 佳创视讯 15 2009SR059384 佳创国标地面数字电视多媒体信息系统软件V1.0 2009.12.23 佳创视讯 16 2010SR042216 佳创用户管理系统OssPlanner软件V2.3 2010.8.18 佳创视讯 17 2010SR042660 佳创公共信息平台终端软件V1.0 2010.8.20 佳创视讯 18 2010SR062636 佳创数字电视终端浏览器软件（Arena Browser）V2.5 2010.11.23 佳创视讯 19 2010SR059303 佳创NVOD视频存储播出系统SmartView软件V7.0 2010.11.8 佳创视讯 20 2010SR063089 佳创数字视频节目自动转码客户端软件V2.0 2010.11.24 佳创视讯 21 2010SR061807 佳创数字视频节目自动转码服务器端软件V2.0 2010.11.18 佳创视讯 22 2010SR061733 佳创数字电视业务数据采集系统软件 V1.0 2010.11.18 佳创视讯 23 2010SR061724 佳创数字电视业务分析系统软件 V1.0 2010.11.18 佳创视讯 24 2010SR061737 佳创电视彩信业务系统软件V1.0 2010.11.18 佳创视讯 25 2010SR062634 佳创数字电视时移系统软件V2.2 2010.11.23 佳创视讯 26 2010SR061736 佳创数字电视增值业务运营平台系统软件V2.0 2010.11.18 佳创视讯 27 2010SR061735 佳创数字电视增值业务播发系统软件V2.0 2010.11.18 佳创视讯 28 2010SR061732 佳创数字电视增值业务管理系统软件V2.0 2010.11.18 佳创视讯 29 2010RS073016 佳创数据广播内容管理系统JC-CMS软件V2.1 2010.12.27 佳创视讯 30 2010SR074663 佳创视频点播系统机顶盒终端软件V2.0 2010.12.30 佳创视讯 31 2011SR000962 佳创数字电视EPG系统多语言国际化版软件V5.4 2011.1.08 佳创视讯 32 2011SR000948 佳创高清VOD导航软件V1.0 2011.1.08 佳创视讯 33 2011SR000940 佳创高清VOD终端软件V1.0 2011.1.08 佳创视讯 34 2011SR000947 佳创JC6000高清机顶盒软件V1.0 2011.1.08 佳创视讯 35 2011SR000963 佳创一体化数字电视系统软件V1.0 2011.1.08 佳创视讯 36 2011SR000937 佳创数字电视中间件软件xMagic V1.0 2011.1.08 佳创视讯 37 2011SR001048 佳创媒资用户管理系统软件V1.0 2011.1.10 佳创视讯 38 2011SR002943 佳创数字电视终端浏览器软件V3.0 2011.1.20 佳创视讯 39 2011SR002944 佳创数字电视终端综合业务软件Arena V3.0 2011.1.20 佳创视讯 40 2011SR018659 国标地面数字电视一体机菜单广告系统软件V1.0 2011.4.8 佳创视讯 41 2011SR018654 国标地面数字电视一体机公共平台软件V1.0 2011.4.8 佳创视讯 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 20 42 2011SR018565 国标地面数字电视一体机股票播发软件V1.0 2011.4.8 佳创视讯 43 2011SR018661 国标地面数字电视一体机浏览器软件V1.0 2011.4.8 佳创视讯 44 2011SR018656 国标地面数字电视一体机安全升级软件V1.0 2011.4.8 佳创视讯 45 2011SR037750 佳创高级安全数字电视卫星接收机软件V1.0 2011.6.5 佳创视讯 46 2011SR047821 佳创三网融合数字多媒体终端公共平台软件V1.0 2011.7.14 佳创视讯 47 2011SR047833 佳创数字电视广告业务系统软件V1.0 2011.7.14 佳创视讯 48 2011SR066787 佳创视频点播系统（Click）软件V2.3 2011.9.19 佳创视讯 49 2011SR073957 佳创高并发硬盘播发系统软件V1.2 2011.10.17 佳创视讯 50 2011SR100150 佳创高清数字电视多媒体信息播发系统软件V1.0 2011.11.23 佳创视讯 51 2011SR100155 佳创高清数字电视音视频播发系统软件V1.0 2011.11.23 佳创视讯 52 2011SR100160 佳创高清数字电视节目信息播发系统软件V1.0 2011.11.23 佳创视讯 53 2011SR100141 佳创高清数字电视门户业务平台软件V1.0 2011.11.23 佳创视讯 54 2011SR102166 佳创高清数字电视中间件软件V1.0 2011.11.27 佳创视讯 55 2012SR118560 佳创视频点播系统（Click ）软件V3.0 2012.12.3 佳创视讯 56 2012SR113812 佳创云视觉软件（CloudVision）V2.3 2012.11.26 佳创视讯 57 2012SR102495 佳创云视觉软件（CloudVision）V2.0 2012.10.30 佳创视讯 58 2012SR059528 佳创数字电视前端Portal平台软件（VideoMall）V1.0 2012.7.4 佳创视讯 59 2012SR113806 佳创数字电视前端业务IP输出平台V1.0 2012.11.26 佳创视讯 60 2012SR069742 佳创数字电视终端浏览器软件（Arena Browser）V4.0 2012.8.1 佳创视讯 61 2012SR069737 佳创数字电视中间件软件V1.1 2012.8.1 佳创视讯 62 2012SR026759 佳创高并发IP数字电视自办频道播出系统软件V1.0 2012.4.9 佳创视讯 63 2012SR026757 佳创源码自动化测试平台软件V1.0 2012.4.9 佳创视讯 64 2012SR026756 佳创研发资源分享平台软件V1.0 2012.4.9 佳创视讯 4、子公司无形资产情况汇总 截止报告期末，公司全资控股的子公司共拥有申请商标4个；专利16个，其中发明专利12个，申请中4个；计算机软件著作权 登记21个；软件产品登记4个。 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 39,533.86 报告期投入募集资金总额 10,792.77 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 21 已累计投入募集资金总额 16,128.71 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 根据中国证券监督管理委员会―证监许可[2011]1349 号‖文《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公司首次公开发行股票 并在创业板上市的批复》，本公司于 2011 年 9 月 9 日向社会公开发行人民币普通股 2,600 万股（每股面值 1 元），每股面值 人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 16.50 元，共计收到募集资金总额人民币 429,000,000.00 元，扣除各项发行费 用人民币 33,661,383.76 元，实际募集资金净额人民币 395,338,616.24 元，其中新增注册资本人民币 26,000,000.00 元，增加 资本公积人民币 369,338,616.24 元。上述实际出资经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并于 2011 年 9 月 9 日出具 深鹏所验字[2011]0312 号验资报告。截止 2012 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 16,128.71 万元，剩余募集资金 24,644.87 万元（含利息收入扣除手续费净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 佳创数字电视工程技 术研究开发中心项目 否 3,851 3,851 475.2 967.5 25.12% 2013 年 09 月 30 日 0 不适用 否 互动电视平台研发及 产业化项 否 4,932 4,932 866.33 1,551.96 31.47% 2013 年 09 月 30 日 292.82 否 否 三网融合广电解决方 案开发及产业化项目 否 5,340 5,340 1,566.72 2,724.73 51.02% 2013 年 09 月 30 日 845.11 是 否 承诺投资项目小计 -- 14,123 14,123 2,908.25 5,244.19 -- -- 1,137.93 -- -- 超募资金投向 数字电视智能操作系 统研发及产业化项目 否 2,000 2,000 418.45 418.45 20.92% 2013 年 08 月 30 日 多屏视频分发系统研 发及产业化项目 否 600 600 16.07 16.07 2.68% 2013 年 09 月 30 日 收购天柏宽带网络技 术(北京)有限公司项 否 2,700 2,700 2,450 2,450 90.74% 2012 年 11 月 30 588.27 是 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 22 目 日 对天柏宽带网络技术 (北京)有限公司增资， 补充其营运资金项目 否 1,300 1,300 补充流动资金（如有） -- 8,000 8,000 5,000 8,000 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 14,600 14,600 7,884.52 10,884.52 -- -- 588.27 -- -- 合计 -- 28,723 28,723 10,792.77 16,128.71 -- -- 1,726.2 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 招股书披露的承诺募投项目投资计划中，三个募投项目合计购买实施场地的投入占总投资的 29.88%，其中―工程技术中心‖项目场地购买的投资占该项目总投资的 48.90%；―互动电视平台‖项目 场地购买的投资占该项目总投资的 22.49%；―三网融合‖项目场地购买的投资占该项目总投资的 21.91%。报告期内，公司综合考虑后认为原拟购买的深圳市八卦路众鑫科技大厦（拟购房产）基础 及配套条件和环境尚不完全满足募投项目后续的实际需要，因此约定期限内公司未购买该房产，招 股书中披露的募投项目实施场地的房产认购意向书已于 2012 年 6 月 30 日到期自行终止。依据协议 约定，对方已无条件全额退还公司前期支付的诚意金。由于募投项目实施场地尚未按计划购置，经 公司第二届董事会第 16 次会议和 2012 年第四次临时股东大会审议批准同意公司调整三个承诺募投 项目的投资计划，将募投项目实施场地购买时间调整至项目建设期第 2 年。公司拟变更上述三个募 投项目的实施场地，但公司仍将按投资计划使用该部分募集资金购买募投项目所需场地，并不改变 募集资金用途与投向和实施方式以及相应项目达到预定可使用状态的日期。目前募投项目实施场地 尚未最终落实，公司正在加紧落实，待落实后公司董事会将审查相关投资计划，按相关规定和指引 程序安排审议变更事项。因此，造成募投项目实际投入与投资计划差异超过 30%的主要原因是项目 实施场地尚未落实和购买，同时由于实施场地未落实导致部分设备与工器具的购置计划受到影响而 未按计划购买，从而造成募投项目总体投资进度上都有不同程度的延缓。互动电视平台研发及产业 化项本年度实现的效益未达预计收益的主要原因是新产品的市场推广尚需要加强且受客户投资计划 延缓的影响，未能达到预期。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期不存在此情况。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 超募资金的金额 25,410.86 万元，用于其他与主营业务相关的营运资金项目。2011 年 10 月 19 日公 司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使 用超募资金人民币 3,000 万元用于永久性补充公司流动资金。同期公司第二届监事会第三次会议审 议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了 专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告：2011-005、2011-006、2011-007、 2011-010。2011 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金的部 分其他与主营业务相关的营运资金设立全资软件子公司的议案》，同意公司使用超募资金人民币 2,000 万元通过设立全资软件子公司（注册资本 2,000 万元）以实施数字电视智能操作系统研发及产 业化项目。同期公司第二届监事会第四次会议审议通过了该议案。公司独立董事、保荐机构对此事 项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告：2011-016、2011-017、2011-018。 软件子公司已经在深圳市市场监督管理局注册并领取《企业法人营业执照》（注册号： 440301105932231，注册资本：人民币 2,000 万元）。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告： 2012-001。投入到子公司的资金按照《募集资金管理办法》已经签订四方监管协议。2012 年 7 月 20 日第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金的部分―其他与主营业务相关的营运资 金‖向全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司增资以实施多屏视频分发系统研发及产业化项 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 23 目的的议案》，同意公司使用超募资金 600 万元对全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司进行 增资以实施多屏视频分发系统研发及产业化项目。同期公司第二届监事会第七次会议审议通过了该 议案。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露 网站公告：2012-026/028/029/030。2012 年 8 月 8 日该子公司完成增资工商登记并换发营业执照，并 于 2012 年 9 月 10 日签署募集资金四方监管协议。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告： 2012-031/045。2012 年 8 月 28 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金的部 分―其他与主营业务相关的营运资金‖收购天柏宽带网络技术（北京）有限公司并对其增资的议案》， 同意公司使用超募资金 2,700 万元收购天柏宽带网络技术（北京）有限公司 100% 的股权，收购完 成后使用超募资金 1,300 万元对该全资控股子公司增资。同期公司第二届监事会第九次会议审议通 过了该议案。2012 年 11 月 12 日公司审议通过关于收购天柏宽带网络技术（北京）有限公司 100% 股权事项的进展，同意公司依据收购协议约定履行后续事项，公司独立董事、保荐机构就此事项出 具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告：2012-040/041/042/044/060/061/069。 本次收购的协议于 2012 年 8 月 30 日完成签署，2012 年 11 月完成交割，根据协议约定已支付收购 价款的计 2,450 万元整。2012 年 10 月 24 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用 其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金人民币 5,000 万 元补充日常经营所需的流动资金，并将该议案提交 2012 年第四次临时股东大会审议。同期公司第二 届监事会第十次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的 议案》。2012 年 11 月 12 日，公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用其他与主营业 务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用其他与主营业务相关的营运资金 5,000 万元永久性补充流动资金。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容 详见证监会指定信息披露网站公告：2012-051/052/053/056/059。报告期内，公司综合考虑后认为原 拟购买的深圳市八卦路众鑫科技大厦（拟购房产）基础及配套条件和环境尚不完全满足募投项目后 续的实际需要，因此约定期限内公司未购买该房产，招股书中披露的募投项目实施场地的房产认购 意向书已于 2012 年 6 月 30 日到期自行终止。依据协议约定，对方已无条件全额退还公司前期支付 的诚意金。由于募投项目实施场地尚未按计划购置，经公司第二届董事会第 16 次会议和 2012 年第 四次临时股东大会审议批准同意公司调整三个承诺募投项目的投资计划，将募投项目实施场地购买 时间调整至项目建设期第 2 年。公司拟变更上述三个募投项目的实施场地，但公司仍将按投资计划 使用该部分募集资金购买募投项目所需场地，并不改变募集资金用途与投向和实施方式以及相应项 目达到预定可使用状态的日期。目前募投项目实施场地尚未最终落实，公司正在加紧落实，待落实 后公司董事会将审查相关投资计划，按相关规定和指引程序安排审议变更事项。目前，根据深圳市 光明新区管委会的规划，在光明新区高新产业园区观光大道南侧将划出超过 20 万平方米的土地，用 于建设上市企业总部基地。该规划计划给每家申请用地的企业 5000 平方米左右的土地，用于研发和 办公大楼的建设。鉴于此，2012 年 10 月公司根据光明新区管委会的要求，正式向管委会经济服务 局提交《总部大楼建设项目申请书》，管委会经济服务局将组织专家评审，然后上报光明新区管委会 审批，审批通过后将会按照政府招拍挂制度进行工业用地的购置和项目建设。因此公司购买募集资 金实施场地的具体地点尚具有一定的不确定性，新实施场地的购买以公司取得其使用权后的公告为 准。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 公司综合考虑后认为招股书披露的原拟购买的深圳市八卦路众鑫科技大厦基础及配套条件和环境尚 不完全满足募投项目后续的实际需要，因此在协议约定期限内公司并未购买该房产。招股书中披露 的募投项目实施场地的房产认购意向书已于 2012 年 6 月 30 日到期终止。依据协议约定，对方已无 条件全额退还本公司前期支付的诚意金。公司拟变更募投项目的实施场地。目前募投项目实施场地 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 24 暂时尚未落实，公司正在加紧落实，待落实后公司董事会应审查相关投资计划，将按相关规定和指 引程序安排审议变更事项。目前，根据深圳市光明新区管委会的规划，在光明新区高新产业园区观 光大道南侧将划出超过 20 万平方米的土地，用于建设上市企业总部基地。该规划计划给每家申请用 地的企业 5000 平方米左右的土地，用于研发和办公大楼的建设。鉴于此，2012 年 10 月公司现根据 光明新区管委会的要求，正式向管委会经济服务局提交《总部大楼建设项目申请书》，管委会经济服 务局将组织专家评审，然后上报光明新区管委会审批，审批通过后将会按照政府招拍挂制度进行工 业用地的购置和项目建设。公司购买募集资金实施场地的具体地点具有一定不确定性，新实施场地 的购买以公司取得其使用权后的公告为准。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 报告期不存在此情况。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入 19,204,913.47 元。经公司 第二届董事会第九次会议审议批准使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，公 司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 19,204,913.47 元。公司第二届监事会第 四次会议审议通过了此议案。公司独立董事、保荐机构对此事项出具了独立专项意见。相关内容详 见 2011 年 10 月 21 日巨潮资讯网公告：2011-005、2011-006、2011-008、2011-010。上述置换于 2011 年 11 月 18 日完成。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 报告期不存在此情况。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 报告期不存在此情况 尚未使用的募集资金 用途及去向 专户存储。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 报告期不存在此情况。 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 25 的情况说明 （4）非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 报告期内，公司无非募集资金投资重大项目的情况。 （5）证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成 本（元） 期末持有数 量（股） 期末账面价 值（元） 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 （元） 合计 0.00 -- 0.00 100% 0.00 证券投资情况的说明 报告期内，公司无证券投资的情况。 （6）持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 本期收益 （元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 公司未持有其他上市公司股权的情况。 （7）持有非上市金融企业股权情况 所持对象名 称 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持股比 例（%） 期末持股数 量（股） 期末持股比 例（%） 期末账面值 （元） 本期收益 （元） 会计核算科 目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有非上市金融企业股权情况的说明 公司无持有非上市金融企业股权的情况。 （8）买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出股 份数量（股） 报告期买卖出股 份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 26 无 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0.00 元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 公司无买卖其他上市公司股份的情况。 （9）外币金融资产和外币金融负债 单位：元 项目 期初 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末 金融资产 3.贷款和应收款 4,380,306.98 709,579.91 11,020,958.90 金融资产小计 4,380,306.98 709,579.91 11,020,958.90 金融负债 888,444.61 11,648,175.81 6、主要控股参股公司分析 报告期内，公司拥有深圳市佳创软件有限公司、深圳市佳创视讯文化传媒有限公司、佳创视讯（香港）贸易有限公司、 天柏宽带网络技术（北京）有限公司四家全资子公司，其中佳创软件公司为2011年底设立，文化传媒公司与香港贸易公司为 2012年第一季度设立的全资子公司，天柏技术为2012年11月从天柏科技收购的全资子公司。同时，公司参股深圳市经纬视界 传媒有限公司29.96%的股权。除此之外，公司无其他参股、控股公司。 一、子公司经营情况 （1） 深圳市佳创软件有限公司（100%股权） 深圳市佳创软件有限公司注册资本2,000万元，经营范围：电子产品、计算机网络系统、计算机软硬件及相关产品的技 术开发与销售；为软件所支持的系统及环境提供咨询、协调和指导等技术服务和工程服务；嵌入式软件的开发和技术服务； 计算机多媒体网络的系统集成及销售；网络通信产品的销售；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（以 上不含限制项目及专营、专控、专卖商品）。 该子公司承担募投项目数字电视智能操作系统研发及产业化项目的实施，现处于技术和产品的研发周期尚未形成销售。 报告期内，该子公司总资产为1,855.36万元，净资产为1,846.54万元，营业收入0元，净利润-153.46万元。 （2） 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司（100%股权） 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司注册资本700万元，经营范围：文化礼仪活动策划；投资兴办实业、从事广告业务、 计算机多媒体网络的技术开发及上门维护、系统集成及销售；网络通信产品的销售。 该子公司承担募投项目多屏视频分发系统开发及产业化项目的实施。报告期内，该子公司总资产为623.40万元，净资产 为617.30万元，营业收入为0元，净利润为-82.70万元。 （3） 佳创视讯（香港）贸易有限公司（100%股权） 佳创视讯（香港）贸易有限公司注册资本港币543,809元，主要从事数字电视前端、终端设备及系统产品的进出口贸易。 报告期内，该子公司总资产为港币2,865.48万元，净资产为港币62.51万元，港币1,483.04万元，净利润为港币8.13万元。 （4） 天柏宽带网络技术（北京）有限公司（100%股权） 天柏宽带网络技术（北京）有限公司注册资本1600万元，经营范围：技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 27 务；批发自行开发后的产品。（未取得行政许可的项目除外）。报告期内，该子公司总资产为2,979.23万元，净资产为1,992.52 万元，营业收入为1,442.84万元，净利润为392.52万元。 二、参股公司经营情况 （1） 深圳市经纬视界传媒有限公司（29.96%股权） 深圳市经纬视界传媒有限公司注册资本1,285万元，经营范围：计算机多媒体网络的技术开发、系统集成及销售；经营 广告业务；文化礼仪活动的策划（以上不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；经营进出口业务。经纬视界2006年2月成 立以来，主要与广电运营商合作开展数字电视数据增值业务，负责内容和信息集成及提供运营服务，参与运营收入分成，其 业务定位与佳创视讯明显不同。报告期内，该子公司总资产为401.72万元，净资产为202.87万元，营业收入0万元，净利润-26.12 万元。在国内省网运营商整合期间，经纬视界与广电运营商之间的合作处于暂缓或停滞，因此造成该公司在报告期内亏损， 随着省网整合的进度及市场变化情况，经纬视界将继续推进其主营业务，以实现盈利。 7、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体。 三、公司未来发展的展望 （一）、行业的发展现状及变化趋势 1、全球数字电视的发展 全球数字电视持续保持较快发展水平，但地区间发展不均衡。英国市场研究公司Digital TV Research 于2013年初发布的一份报告显示，2012年中国超过日本，成为仅次于美国的全球第二大付费电视市场。该 公司统计的付费电视包括电视服务订购和视频点播。预计到2013年末，亚太地区付费电视营收将增长21亿 美元，而随后5年则将增长120亿美元。报告显示，从全球来看亚太地区用户目前正迅速从模拟电视转向数 字电视。2012年，亚太地区拥有数字电视的家庭比例达到44%，高于2008年时的16%。报告作者西蒙·穆雷 (Simon Murray)表示―尽管升级速度很快，但数字电视在未来一段时间内仍有很大的增长空间。‖同时，报 告预计，到2018年中国将有3.13亿数字电视家庭，而印度将有1.58亿。 报告期内，公司先后参加多次国际上知名广电行业展会，推广公司的数字电视系统和解决方案，对公 司的海外市场发展起到了推动作用。公司海外市场客户主要集中于中东、东欧及东南亚地区。虽然受全球 经济环境不景气的影响，但这些地区的数字电视发展逐步出现回暖态势，加之公司应对海外市场的开发和 营销团队逐步稳定成熟，将公司性价比高、成熟的、自主研发的产品和技术推向海外市场。公司的海外开 发及营销部门针对海外市场客户实行业务产品定制，向海外运营商提供―交钥匙‖工程，增强了公司产品在 海外市场的应用规模和知名度。 2、我国广电行业数字电视产业稳步发展 软件产业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。2011年1月，国务院发布《进 一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》进一步优化软件产业发展环境，提高产业发展质量和 水平。2012年5月30日，国务院常务会议讨论通过《―十二五‖国家战略性新兴产业发展规划》。会议指出， 发展战略性新兴产业是一项重要战略任务，在当前经济运行下行压力加大的情况下，对于保持经济长期平 稳较快发展具有重要意义。公司作为国家高新技术企业，数字电视行业里的软件企业，将继续获得国家的 扶持和优惠政策的支持。根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部和国家税务总局 等五部委联合下发的《关于认定2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的通知》， 公司经五部委联合审核认定为2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业。同时，在国家鼓励和支持企业 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 28 通过资源整合做大做强的政策环境下，公司将可以更加顺利地实施并购重组，以及人才引进和知识产权保 护等，这为公司创造了良好的经营环境，并将在较长时期内得到保持。 文化产业振兴和三网融合正推动中国数字电视行业走向稳定发展的轨道。2010年初的国家三网融合政 策和2011年10月的国家文化产业振兴政策都属于国家意志，在国家宏观经济结构调整和产业升级中具有重 要的战略作用。我国2012年进一步扩大三网融合试点范围。2012年3月23日，国务院批准国家发改委关于 2012年深化经济体制改革重点工作意见的通知，我国将进一步扩大三网融合试点范围。此外根据通知内容， 2012年我国还将抓紧完善鼓励引导民间投资健康发展的配套措施和实施细则。2012年10月25日，在―2012 年前三季度工业通信业发展形势报告会‖上，工信部通信发展司司长张峰表示：目前三网融合快速推进， 截至10月底，工信部已向12个试点城市的广电企业发放了业务许可。‖此次12个试点城市有线运营商获得 宽带、语音业务牌照，标志着三网融合进入实质阶段，双向准入业务在政策上有所突破。在产业融合和技 术驱动下，广电运营商作为三网融合的实施主体和文化产业的重要分支，将抓住文化产业大发展以及三网 融合带来的历史机遇，优化和调整产业结构，进行产业升级，并以在新业态上的创新推动文化产业升级发 展。 据格兰研究调查数据显示，截至2012年11月底，我国有线数字电视用户达到13,459.6万户，有线数字 化程度约为66.79%。2012年1-11月，我国有线数字电视用户增长超过2,200万户，我国有线数字电视用户数 持续增长，有线数字化程度稳步提高。截至目前，在我国31个省级行政区中，有宁夏、内蒙、新疆、山西、 贵州、海南、青海、黑龙江等21个省级行政区及直辖市的有线数字化程度超过全国平均水平。据格兰研究 数据显示，截至2012年9月底，全国双向网改覆盖用户在全国有线电视用户中占比37.88%；而渗透用户占 比仅为9.81%，全国绝大部分地区仍未能完成双向网络改造。格兰研究预测，目前，中国双向网改市场仍 是蓝海，若按每户综合改造成本约800元计算，2亿中国有线电视用户市场就是1,600亿元的综合市场规模。 广电一旦发力，相关千亿市场随之加速激活。 据格兰研究调查显示，截止到2012年11月底，在我国37个重点城市中，依然只有32个城市开通了地面 国标数字电视信号，长春、郑州、兰州、贵阳、拉萨这5个城市尚未开通地面国标数字电视信号。截止到 2012年11月底，在格兰研究监测的100家地面国标运营商单位中有86家正在播出地面国标数字电视信号， 另有2家保持停播状态，相比2011年底，地面国标数字电视运营单位没有增加。 2012年我国各省级有线网络整合进度基本完成。目前，各省―一张网‖的有线网络发展格局已经形成。 据格兰研究调查显示，截止到2012年底，我国已有北京、上海、天津、重庆、吉林、江苏、海南、陕西、 宁夏、贵州、河北、江西、山东、河南、广西、四川、云南、新疆、辽宁、黑龙江、甘肃、青海等省份已 经基本完成省内网络整合工作；山西、内蒙古、安徽、浙江、广东、湖北、湖南、福建、西藏等省份正在 积极推进省内有线网络整合工作或基本完成。2012年11月15日，国家广电网络公司组建方案已于10月底获 得国务院批准，财政部将出资40亿元作为启动资金。广电自筹5亿元，广电总局负责组建和代管，注册资 本45亿元。国家广电网络公司成立后，工信部将出台新修订的电信业务分类目录，国家广电网络公司将获 得双向接入牌照，获准经营国内基础电信接入服务，此前国内电信服务和宽带接入市场被三大电信运营商 垄断的局面将打破。国家广电网络公司的组建已酝酿多年，2010年年初，国务院下发的《推进三网融合的 总体方案》，明确提出我国将在三网融合试点阶段（2010-2012年）内组建一个国家级实体，作为有线电视 网络参与三网融合的市场主体，并采取包括国家投入资金在内的多种扶持政策。按照规划，国网公司成立 后将整合全国有线电视网络为统一的市场主体，并赋予其宽带网络运营等业务资质，成为继移动、电信、 联通后的―第四运营商‖，同时也是广电系―三网融合‖的推进主体。国网获批将使各地网络公司摆脱长期―群 龙无首‖局面，让广电系统不再分散。有了统筹规划的运营主体，能够促使广电尽快走向市场化，产生规 模化效益，增强广电网络在三网融合中的竞争力。国网成立的另一大主要作用是做为第四大运营商拿到基 础运营商牌照，突破有线网络发展宽带数据业务的瓶颈。先挂牌后整合的国网，在挂牌没有悬念后，如何 将各地有线整合成一张网是国网必须直面的严峻问题。由于国家级网络整合范围涉及到全国各省，要针对 不同地区的人、财、物进行统一，不仅要将全国网络互连互通、更要将不同资产进行和谐规划，优化产业 结构。虽全国―一省一网‖格局已基本形成，但对于国网来说，要完成对各省网络的整合难度依然不小。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 29 综上所述，在文化产业振兴政策、三网融合国家战略及国家新闻出版广电总局的推动下，我国数字电 视行业正处于平台投资建设、技术运营与内容运营阶段稳步发展时期。随着中国经济的持续发展，数字电 视行业也大有可为。 3、市场格局及变化趋势 在公司主营的数字电视软件系统产品、解决方案服务和终端产品领域，一方面，随着全球及国内数字 电视行业的产业政策扶持及引导、持续投资的稳定增加而呈现稳定增长的趋势；另一方面，广电运营商的 产品采购越来越市场化、规范化，对产品性能、质量、服务的要求日益提高，行业竞争日趋激烈。 在数字电视软件产品市场上，国外企业由于本土化定制及及时响应服务等原因不占据主导地位，而是 呈现为国内企业群雄逐鹿的行业竞争态势，目前尚未形成单一或少数垄断的市场格局。公司是专业的数字 电视系统整体解决方案提供商，在国内大型广电运营商具有广泛的市场基础和品牌影响力，在数字电视行 业的软件系统产品市场里处于行业领先地位。随着行业发展，国内数字电视软件产品市场必然将出现产业 整合与升级，市场资源向更具竞争力的企业集聚将是市场发展的必然趋势。 随着网络整合和三网融合的持续不断推进，广电运营商持续推进双向网络改造力度，数字电视解决方 案及配套设备市场规模也持续扩大，呈稳定增长形势。而国外知名企业依靠强大的技术积累、品牌优势和 安全稳定性的保障，在硬件设备产品领域仍占据主导地位。作为思科等国际知名厂商的行业合作伙伴，公 司长期以来服务于大型省级广电运营商和省会城市级广电运营商，具有较强的集成设计、服务能力，具有 较好口碑，在市场上具有较强竞争实力。 终端产品市场上，高清双向机顶盒仍处于市场景气周期内。据格兰研究于2013年3月发布的《中国有 线数字电视运营季度监测报告（2012.Q4）》显示：2012年全年我国有线机顶盒出货总量超过3200万台。 格兰研究预计2015年底我国将有85%的有线电视用户转换为数字电视用户，2012-2015年四年间有线电视机 顶盒的市场空间仍可达到约1.2亿台，每年平均约有3,000万台的增量。公司是以软件产品的技术开发和软 件技术输出为主，并不侧重于终端产品的大规模制造。但由于数字电视系统的业务功能需要前端软件和终 端软件配套，随着终端市场的持续发展，公司的终端产品销售也稳定持续增长。 报告期内，公司主营业务从经营区域来看，国内市场由于受到经济环境动荡的影响有所下滑，但海外 市场保持持续增长。随着公司市场开拓力度的持续加大，报告期内新增广东省网、山东省网和四川省网3 个大型省级客户；从产品分类角度来看，公司软件系统产品销售收入由于市场和产品周期的原因同比下降 较大，公司将通过技术研发和产品升级提高产品的市场竞争力；解决方案及相应设备、系统集成收入方面 则稳定增长，但由于市场竞争激烈，其毛利率趋于行业规律性地下调。终端产品收入方面则保持稳定增长， 主要是公司与广电运营商合作推进小区双向高清试点，以及海外市场的销售，其毛利率也趋于行业规律性 地下调。整体而言，报告期内公司综合毛利率35.97%，较上年同期下降5.58个百分点。随着公司在―智能系 统平台与终端（TVOS）‖和―全多媒体业务平台（MMSP）‖等新技术、新产品开发上的重视和投入，正在 研发的新产品陆续将推向市场，将进一步为公司带来经营业绩的提升。 报告期内，虽然市场上的竞争越来越激烈，但从细分市场来看，公司仍然在产品线和解决方案完整性、 客户数量、成功案例、品牌等方面具有综合领先优势。 （二）、公司未来发展的风险因素分析及应对 1、市场波动及客户集中加剧竞争的风险 行业中广电运营商客户的建设投资具有较强的计划性和发展阶段性，同时受保障重大事项的安全播出 等客观要求而形成较大市场波动，从而导致未来市场需求或项目实施也将出现阶段性较大波动的可能性。 随着广电省网整合的基本完成以及国网公司挂牌，国内广电市场上客户呈现高度集中化趋势。整合后的省 级广电运营商客户投资规模将远高于整合前的体量，导致方案提供商对中标客户的销售金额较大，同时省 级广电运营商客户对技术、产品和服务也将提出更高的要求。从风险角度而言，省网整合的推进和完成将 带来市场更加激烈地竞争，会给公司未来经营成长带来一定的不确定性。如果公司未能成功开拓更多新客 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 30 户，且未能持续取得老客户的采购订单，经营业绩将面临下降的风险。公司是国内省级广电运营商的主要 供应商之一，大型项目实施经验丰富，公司的数字电视解决方案和产品技术也主要面向大型广电运营商， 公司在长期经营过程中积累了广泛的客户基础和良好的合作关系，同时公司持续加大对大型省级广电运营 商的营销力度，将有助于为公司创造持续的需求和利润来源。 2、技术和产品的风险 数字电视属于新兴高科技产业，技术更新速度较快，不断涌现新的市场和应用领域，因此要求企业必 须紧跟市场变化，开发、升级具有先进性和适用性的技术与产品，以满足客户需求。公司为国家高新技术 企业，核心技术、产品均为自主研发，但由于技术研发本身具备一定前瞻性，如果公司不能准确地把握市 场的发展趋势，或出现了更为先进的替代性技术和产品，将会对公司的市场和客户造成冲击，从而影响公 司持续发展以及未来的经营业绩将面临下降的风险。对此，公司持续建立较为完备的研发机构和持续创新 机制，并始终重视对技术研发的投入，报告期内研发投入占公司营业收入比重达到15.72%，从而使公司在 技术与产品研发发展方向上具有一定的先进性。 3、三网融合政策的相关风险 虽然国家有关三网融合政策导向明确，且在发达国家已有成功先例，但由于我国的三网融合涉及通讯 网、广电网和互联网等的经营权限、互联互通和行业监管等历史和体制方面的既定格局，三网能否按产业 政策指导方向和时间节点完成融合计划受诸多因素影响。如果国家有关三网融合的产业政策发生不利于广 电行业的重大调整，或出现三网融合实施进度放缓的情形，将对行业的投资计划及市场需求造成不确定性 影响，并对包括公司在内的行业内企业正常经营产生不利影响。同时，三网融合的实施会形成通讯行业和 互联网产业内的企业和广电行业内企业之间的竞争，从而加剧本行业内的市场竞争。虽然公司通过长期专 注的开拓和发展，积累了良好的客户基础和先进的技术产品，并已对三网融合的到来积极从研发、产品、 管理、人才等方面进行了积极的准备，但在三网融合过程中，将会对原有行业格局产生较大影响，将会对 公司市场竞争能力产生不利影响。 （三）、公司未来发展面临的机遇和挑战 1、数字电视软件业务是产业发展的重大机遇与挑战 目前，我国数字电视产业持续稳定发展，从数字化平移阶段转入双向网改以及后续增值业务与三网融 合的数字化纵深发展。现阶段广电运营商在双向网改的基础上将逐步提高数字电视综合服务能力，发展成 为集合视频、语音、数据多方面业务为一体的综合服务提供商。当前，虽然我国有线电视用户数量和数字 电视用户数量持续稳定增长，用户总量规模居全球第一，但生产力水平低，用户ARPU值处于较低水平， 与发达国家相比有巨大差距。参考国外发达国家数字电视的发展历程，用户规模达到一定程度后，广电运 营商将推出以软件为支撑的增值业务来提高用户ARPU值。 我国数字电视增值业务还处于起步阶段，为提高用户ARPU值，广电运营商已经致力于向广大数字电 视用户提供多项的增值业务服务，如：高清点播、网络游戏、电视电话、宽带上网等，利用自愿消费的模 式使老百姓从―看电视‖转向―用电视‖。随着广电运营商对增值业务需求的不断提高，对业务支撑技术和软 件产品的创新需求更加深入，市场需求日趋旺盛，为公司业务发展提供了良好的市场机遇。 同时，公司也面临相应的挑战，新技术和新产品所支撑的增值业务与市场成熟度有关，如果不能―适 销对路‖或不被市场接受，则公司将面对成本费用投入很大而经营业绩下滑的风险。因此公司要能够迅速 开发出新的技术、产品，提供更优质的服务，以满足市场发展的需要；随着业务规模的继续扩大，公司在 运营成本、管理方面的压力加大，市场竞争将更为激烈。作为上市公司，公司还将面临经营信息更加透明 所带来的经营压力。 2、省网整合的机遇与挑战 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 31 公司以往客户主要为大型省级或大中型省会级城市的运营商，公司与其也保持着长期良好的合作关 系。这在省网整合后，为公司继续开拓市场和业务发展提供了良好的机遇。但省网整合后，运营商主体将 更为集中，随着运营商主体数量的减少，公司所面临的竞争也将更加激烈。如果公司未能成功开拓更多新 客户，且未能持续取得老客户的采购订单，公司经营业绩将面临下降的风险。因此，公司未来需要持续加 强销售和研发，抓住行业整合有利时机，利用原有客户基础持续扩大市场规模，提升市场占有率。 （四）、公司既定的发展战略和2013年经营计划 公司总体既定发展战略是―以技术研发为基础，以人力资源为核心，真诚合作，共同发展‖，倡导自主 创新，奉行―诚信、严谨、高效、创新‖的企业精神，向客户提供专业化产品和服务，保持业务规模和业绩 的持续增长。目前，我国数字电视产业正持续稳步发展，这既给行业中的企业带来良好的发展机遇，同时 也带来挑战。针对企业经营面临的机遇与挑战，公司将以先进的管理模式和高效的人才队伍作为企业发展 的基础，坚持自主创新，针对行业客户的需求进行前瞻性技术研发，研发具有领先性的技术、产品解决方 案，并以―持续向客户提供最优质的技术产品解决方案及服务‖为战略方向，同时通过进一步加强公司治理 和内部控制等方面的建设，提升公司经营能力，继续沿着既定经营战略，努力成为推动行业发展的开拓者 和领导者，实现公司整体业务规模和产业的升级，从而提升公司核心竞争能力，提高公司效益，提高公司 在专业市场的品牌知名度，为股东及投资者创造更大的价值。 公司2013年度的经营思路是：抓住数字电视产业市场发展机遇，以市场需求为导向，以做好新技术研 发、新产品开发工作为重点，进一步完善公司治理，加强公司内部控制，大力培养、引进优秀技术和经营 管理人才，严格控制经营成本，以二次创业的精神，努力开创公司业务发展的新局面。 为落实经营思路，为实现2013年的经营目标，公司将继续完善产业战略布局的构建，采取积极的营销 策略，实现公司业务稳步增长。新的一年中公司将重点实施好以下工作计划： 1、持续完善战略布局和技术研发 公司将继续在广电市场精耕细作，巩固在主要产品数字电视软件业务系统和新业务平台领域的优势， 推进海外业务的快速发展，拓展与客户合作业务运营领域。通过持续业务创新、跨行业复制等手段来整合 并提升子公司业务，扩大产业规模，逐步形成合理的、良性的产业布局，实现2013年主营业务收入稳定增 长的目标。 新技术的研发和新产品的开发是公司持续发展的关键基础。公司将以行业市场需求为主线，持续做好 智能操作系统（TVOS）、广电运营支持系统（BOSS）、OTT多屏业务系统、全多媒体业务平台（MMSP）、 高清互动电视等及相应终端产品、三网融合广电解决方案等新技术、新产品的研究开发工作，为公司业务 提供新的业绩增长点，并进一步形成新技术、新产品研究开发的长效机制和项目管理流程。同时，凭借自 身的技术研发优势、丰富的数字电视增值业务软件系统产品，以及十年与广电运营商的合作经验，经过审 慎分析和前期调研，2013年公司计划寻求与国内广电运营商合作进行数字电视增值业务项目的联合运营， 拓展公司主营业务向产业链下游的延伸，参与广电增值业务的运营和新增ARPU值的利润分成，与广电运 营商形成更紧密的合作关系，进一步增强公司实力，为公司带来新的稳定的利润增长点，巩固公司领先的 行业地位。这也是公司在产业发展中的必然需求。 2、市场开拓计划 在市场开拓方面，从持续挖掘既有客户潜力和加大开拓新客户两方面入手，努力拓展市场，进一步扩 大公司的营业收入。公司将在人员调配、激励政策和服务保障上进一步加强对市场开拓工作的支持力度， 计划实现在2013年保持原有11个省网客户的基础上新拓展2个省网客户的目标。同时，通过参加海外专业 展会和交流活动，公司持续加大海外市场的不断拓展，实现2013年海外市场业务收入持续增长的目标。 3、人力资源发展计划 人才是公司赖以发展的基石。公司将大力引进和培养各方面的人才，尤其是技术和营销人才。公司将 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 32 继续完善科学合理的薪酬与绩效考核体系，在岗位划分、工作质量评估、工作质量跟踪和业绩评价等方面 建立符合公司特性的体系，更好地为公司业务发展服务。 4、公司治理和管理计划 公司将根据经营管理发展的新特点，进一步完善公司治理，建立、健全全面的技术管理、营销管理、 财务管理和行政管理制度，以及内部控制流程的规范，并在实际工作中不断征询意见予以完善。2013年公 司继续推进信息化管理（OA系统）的建设和使用，提高内部流程效率，加强沟通和交流，提高日常工作 效率。目标是实现更加规范、高效和精细化的管理，提高管理效率，降低管理成本。 5、推动子公司快速成长 公司把子公司作为未来发展的中坚力量。将建立机制，支持子公司共享集团资源，实现管理流程有效 衔接。健全对子公司的绩效考核机制，提高整体运营效率，实现快速成长。 6、产业并购计划 公司借助成功登陆资本市场、综合实力进一步增强的契机，选择收购、兼并与公司主营业务相关联或 互补的优质企业或经营性资产，促进公司继续做大做强。 7、投资者关系管理计划 作为上市公司，公司将进一步完善公司的治理结构，建立和健全投资者沟通平台，规范公司投资者关 系工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资 者之间长期、良好、稳定的关系，提升公司的诚信度，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （五）、公司未来发展资金需求和使用计划 公司于2011年9月16日于深交所创业板挂牌上市公开发行人民币普通股（A股）2,600万股，募集资金 总额为4.29亿元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为3.95亿元。报告期内，公司使用超募资金5,000万 元永久补充日常经营所需的流动资金，解决部分流动资金需求，提高超募资金使用效率，降低财务费用， 提升公司经营效益。报告期内，公司还使用超募资金4,000万元用于收购天柏技术并对其增资，以及投资使 用超募资金600万元通过增资传媒子公司方式来运营投资―多屏视频分发系统的研发及产业化项目‖。 2013年，除了募投项目继续按计划全面实施之外，公司还将结合未来的发展战略规划，做好超募资金 的有效使用安排。公司将围绕公司的战略方向，使用超募资金强化主营业务和资产结构配置、产能结构配 置，或展开产业并购等，加强和完善公司的产品配置和市场竞争能力；公司将严格按照中国证监会和深交 所的各项规定，规范、有效地使用募集资金，积极推进募投项目建设，努力提高募集资金使用效率，尽快 使募投项目产生效益。 同时，公司将合理安排自有资金，在有实际需求的前提下，通过综合授信、银行信贷等多种方式筹集 资金，保障公司发展的资金需求，综合利用多种手段提高资金使用效率，加强货款回收力度，节约资金成 本，实现股东利益最大化，为公司的长远发展奠定基础。 四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的深证局公司字【2012】43号《关于认真贯 彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求通知》之相关要求，公司针对现行《公 司章程》进行了自查，经公司第二届董事会第十三次会议和2012年第一次临时股东大会审议批准，对原《公 司章程》中有关利润分配政策的条款进行了修订。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 33 原公司《章程》的第一百八十三条，如下： 第一百八十三条 公司应重视对投资者的合理投资回报，并根据公司当年的实际经营情况，由股东大 会决定是否进行利润分配。公司可采取现金或者股票方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中 期现金分红。 公司应实施积极的利润分配政策，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司每三年以现金方式累计 分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。出现下列情况之一，公司可以不进行现金分红： 1、公司当年年末合并报表资产负债率超过百分之七十； 2、当年合并报表经营活动产生的现金流量净额为负数； 3、拟进行重大资本性支出； 4、当年拟以股票方式进行分红。 公司应在年度报告中披露本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案，该报告期内盈利但未提出现 金利润分配预案的，应详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。公司还应在年度报告 中披露报告期执行现金分红政策的情况，同时应当以列表方式明确披露公司前三年现金分红的数额、分红 数额与净利润的比率。 修订为： 第一百八十三条 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳 定性，并坚持按法定顺序分配的原则、存在未弥补亏损不得分配的原则、同股同权与同股同利的原则并根 据公司当年的实际经营情况，由股东大会决定是否进行利润分配。 公司采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配股利。在有条件的情 况下，公司可以进行中期现金分红。 现金分红的条件：公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润） 为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营和发展；审计机构对公司的该年度财务 报告出具标准无保留意见的审计报告；公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除 外）。 重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计 支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的50%。 另外，出现下列情况之一，公司可以不进行现金分红： a、公司当年年末合并报表资产负债率超过百分之七十； b、当年合并报表经营活动产生的现金流量净额为负数； c、拟进行重大资本性支出； d、当年拟以股票方式进行分红。 现金分红的比例：公司在上述现金分红的条件下，应当采用现金方式分配股利，以现金方式分配的利 润不少于当年实现的可分配利润的百分之十（10%）。公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近 三年实现的年均可分配利润的百分之三十的，不得向社会公众公开增发新股、发行可转换公司债券或向原 股东配售股份。当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配。公司利润分配不得超过累计可分配利 润的范围，不得损害公司持续经营的能力。 股票股利分配的条件：公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司 股本规模和股权结构合理的前提下，注重股本扩张与业绩稳定增长保持同步，公司可以考虑进行股票股利 分红。 在满足上述现金分红条件情况下，公司将采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红， 公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 公司每年利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出 及拟订。独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见并随董事会决议一并公开披露。预案应经三分之 二以上董事（其中应至少包括过半数的独立董事）同意并通过，方可提交股东大会审议。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 34 公司董事会制定的利润分配预案应至少包括：分配对象、分配方式、分配现金金额、红股数量、提取 比例、折合每股（或每十股）分配金额或红股数量、是否符合公司章程规定的利润分配政策的说明、是否 变更既定分红政策的说明、变更既定分红政策的理由的说明，以及是否符合公司章程规定的变更既定分红 政策条件的论证分析、该次分红预案对公司持续经营影响的分析等。 审议利润分配预案的股东大会会议的召集人应鼓励股东出席会议并行使表决权。利润分配预案应由出 席股东大会的股东或股东代理人以所持三分之二以上的表决权通过。 公司董事会、股东大会在对利润分配政策进行决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和社会公众股 股东的意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，可通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行 沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 公司应在年度报告中披露本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。公司在上一个会计年度实现 盈利，但董事会未提出现金利润分配预案的，应在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金 留存公司的用途。公司还应在年度报告中披露报告期执行现金分红政策的情况，同时应当以列表方式明确 披露公司前三年现金分红的数额、分红数额与净利润的比率。独立董事应当对此发表独立意见。 监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应 对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。 公司董事会根据《公司章程》确定的利润分配政策制定规划，董事会需确保每三年制定一次股东回报 规划。公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化需要调整或者变更股东回报规划的，需经过详 细论证后应由董事会提出修订议案，提交股东大会审议通过。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 153,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 75,272,391.61 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 根据上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的《审计报告》[沪众会字(2013)第 2705 号]，公司 2012 年度实现归属于上市 公司股东的净利润为 14,305,512.66 元，其中母公司实现的净利润为 11,323,123.48 元，根据有关规定提取 10%的法定盈余 公积金 1,132,312.35 元；加期初未分配利润 72,299,191.30 元，减去实施 2011 年度分配方案分配的 10,200,000.00 元，本年 可供分配的利润为 75,272,391.61 元。本年度末资本公积余额为 356,585,690.87 元。公司合并报表中经营活动产生的现金流 量净额为-27,096,227.05 万元。鉴于《公司章程》第一百八十三条规定：―出现‗当年合并报表经营活动产生的现金流量净额 为负数‘情况下，公司可以不进行现金分红‖。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好的 兼顾股东的即期利益和长远利益，公司当前需要集中资金用于经营，以确保公司经营的可持续发展。因此，依据《公司法》 及《公司章程》的有关规定，公司 2012 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，全部利润滚存于公司， 仍归属于全部股东所有，未分配利润公司计划用于公司主营业务的发展。本预案尚需提交 2012 年度股东大会审议。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、经公司 2010 年度股东大会会议决议，对 2010 年末未分配利润进行分红，每 10 股派 2.20 元，共计分红 16,720,000.00 元。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 35 2、经公司 2011 年度股东大会会议决议, 对 2011 年末未分配利润进行分红，每 10 股派 1.00 元，共计分红 10,200,000.00 元；同时进行资本公积金转增股本，以 102,000,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 5 股， 共计转增 5,100 万股，转增后公司总股本增加至 153,000,000 股。 3、经公司第二届董事会第 18 次会议决议, 对 2012 年末未分配利润不进行现金分红和资本公积转增股本， 全部利润滚存于公司。本预案尚需提交 2012 年度股东大会审议。 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 0.00 14,305,512.66 0% 2011 年 10,200,000.00 42,185,546.61 24.18% 2010 年 16,720,000.00 37,198,375.59 44.95% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于《公司章程》第一百八十三条规定：―出现‗当年合并报 表经营活动产生的现金流量净额为负数‘情况下，公司可以不 进行现金分红‖。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和 长远发展的前提下，为了更好的兼顾股东的即期利益和长远 利益，公司当前需要集中资金用于经营，以确保公司经营的 可持续发展。因此，依据《公司法》及《公司章程》的有关 规定，公司 2012 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本，全部利润滚存于公司，仍归属于全部股东所有。 未分配利润公司计划用于与主营业务有关的流动资产和非流 动资产支出。 五、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 1、内幕信息知情人管理制度的建设情况 为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，公司专门制定了《内幕信息 知情人管理制度》、《董监高所持公司股份变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、《财务负责人管 理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《会计师事务所选聘制度》；并对《公司信息披露 管理制度》和《募集资金管理办法》进行相应修订，于2011年10月19日由公司第二届董事会第九次会议审 议通过。 《内幕信息知情人登记制度》，作为内幕交易防控的专项制度文件，明确界定了内幕信息和内幕信息 知情人的范围，完善了内幕信息事项的研究、决策和审批程序，健全了内幕信息的保密措施，建立了内幕 信息知情人登记管理措施等。 2、内幕信息知情人管理与登记制度的执行情况 （1）、定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对于未 公开信息，公司董事会办公室都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 36 登记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时 间。经公司董事会办公室核实无误后，按照相关法规规定在向深交所和深圳证监局报送定期报告相关资料 的同时报备内幕信息知情人登记情况。 （2）、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披 露期间的信息保密工作。 在日常接待投资者调研时，公司董事会办公室负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，先对调 研人员的个人信息进行备案，同时要求签署投资者（机构）调研登记表，并承诺在对外出具报告前需经上 市公司董事会办公室认可。在调研过程中，董事会办公室人员认真做好相关会议记录，董事会秘书全程陪 同，并按照相关法规规定向深交所报备。 （3）、其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项（如对外投资、核心技术、产品研发等相关事项）未按规定程序履行信息披露前，公 司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保密协议，以保证信息处于可控范围。 3、报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度， 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处 和整改的情形。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员加强了《公司法》、《证券法》等法规及《上市规则》等 规定的学习，组织相关人员就信息披露法律规定展开专项学习和讨论，以确保真实、准确、完整、及时、 公平的披露所有对本公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息。公司将继续遵守有关信息 披露的法律规定并严格执行本公司信息披露事务管理制度，组织有关信息披露规定的专题培训和深化学 习，不断提高公司信息披露的质量和水平。 六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2012 年 05 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 研究员 公司发展规划及研发方向 2012 年 08 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 分析师 行业发展及半年报情况 2012 年 09 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 研究员 收购事项及行业技术发展 2012 年 11 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 研究员 行业发展及客户开拓等情况 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 上海众华沪银会计师事务所有限公司对控股股东及其关联方非经营性占用资金的核查意见： 我们对控股股东及其关联方非经营性占用资金情况与佳创视讯2012年度已审的会计报表及相关资料 的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对佳创视讯实施了2012年度财务报表审计中 所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况汇总表所载资料执行额外的审计程 序。 《关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》详见2013 年4月19日中国证监会指定的创业板信息披露网站（）。 三、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 购买日 交易价 格（万 元） 自购买 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 （万元） （适用 于非同 一控制 下的企 业合并） 自本期 初至报 告期末 为上市 公司贡 献的净 利润（万 元）（适 用于同 一控制 下的企 业合并） 是否为 关联交 易 资产收 购定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 临时公 告披露 日期 天柏宽 带网络 科技(北 京)有限 公司 天柏宽 带网络 技术(北 京)有限 公司 2012年8 月 28 日 2,700 否 以天柏 技术 2012年8 月 31 日 的资产 是 是 2012 年 08 月 28 日 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 38 100%股 权及主 营业务 审计情 况，结合 其在手 订单及 未来盈 利能力 进行评 估，在未 来三年 一期内 天柏技 术将可 累计实 现 4,024.70 万元的 净利润， 假设社 会投资 贴现率 为 8%， 该累计 净利润 的净现 值 （NPV） 为 3,239.45 万元。考 虑到合 同实施 及履约 风险以 及行业 宏观经 济环境 波动风 险等风 险因素， 公司以 其 2012 年预计 实现的 净利润 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 39 指标为 依据，以 5 倍左右 的市盈 率进行 估值，并 参考上 述其累 计净利 润的净 现值，与 出售方 协商确 定交易 价格为 2,700 万 元。 收购资产情况说明 经过审慎分析和前期调研及测算，公司使用其他与主营业务相关的营运资金2,700万元收购天柏宽带网 络技术（北京）有限公司的100%股权及主营业务。本交易不构成关联交易。收购交易完成后，天柏技术成 为公司全资子公司，公司计划使用其他与主营业务相关的营运资金1,300万元对其增资，以满足其正常经营 活动的开展。根据《上市公司重大资产重组管理办法》，此次收购不构成重大资产重组。收购天柏技术后， 公司将把天柏技术持有的数字电视专有技术、专利及产品融入公司现有业务结构，补充完善公司产品链， 并结合公司现有市场优势和客户资源形成―1+1＞2"的协同效应，充分发挥和提升公司整体竞争力和盈利能 力。 本交易事项经公司第二届董事会第十五次会议审议，并以9票同意、0票反对、0票弃权获得通过。因 交易金额未到达规定额度，属于公司董事会审批权限内事项，无须提交公司股东大会审议。公司监事会、 独立董事和保荐机构招商证券股份有限公司均就该议案发表了同意的核查意见。 2012年12月6日，天柏技术已经办理完成工商变更手续，并取得了北京市工商行政管理局换发的《企 业法人营业执照》，天柏技术已成为公司的全资子公司。按照收购协议约定：本次收购天柏技术100%股份 的转让价格为人民币2,700万元，分三期支付：第一期在收购协议签订后5个工作日内支付700万元；第二期 在收购交割完成后支付1,750万元；第三期在收购交割完成之日起12个月后，天柏技术原股东履行协议中的 承诺时，支付250万元。截止2012年12月6日，公司已经按照上述约定支付了第一、二期款项共计人民币2,450 万元。 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 出售产 生的损 益（万 元） 是否为 关联交 易 资产出 售定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 临时公 告披露 日期 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 40 的净利 润（万 元） 总额的 比例(%) 无 出售资产情况说明 报告期内，公司无出售资产情况。 3、企业合并情况 报告期内，公司无企业合并情况。 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 对公司利 润的影响 市场价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 合计 -- -- 0 0% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 无 关联交易对上市公司独立性的影响 无 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况 无 关联交易的说明 无 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 无 合计 0 0% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 41 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 转让价 格与账 面价值 或评估 价值差 异较大 的原因 关联交 易结算 方式 对公司 经营成 果与财 务状况 的影响 情况 转让资 产获得 的收益 （万元） 无 资产收购、出售发生的关联交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的，应当说明原因 报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易情况。 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 无 共同对外投资的重大关联交易情况说明 报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易情况。 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元） 期初余 额 发生 额 偿还 额 期末 余额 利息 收入 利息 支出 期初余 额 发生 额 偿还 额 期末 余额 利息 收入 利息 支出 非经营性 经营性 合计 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 报告期内公司向控股股东及其子公司提 供资金的发生额（万元） 0 其中：非经营性发生额（万元） 0 公司向控股股东及其子公司提供资金的 余额（万元） 0 其中：非经营性余额（万元） 0 关联债权债务形成原因 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 42 关联债权债务清偿情况 无 与关联债权债务有关的承诺 无 关联债权债务对公司经营成果及财务状 况的影响 无 5、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易情况。 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 报告期内，公司无托管事项情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 报告期内，公司无承包事项情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 报告期内，公司无租赁事项情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 43 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 佳创视讯(香港)贸 易有限公司 2012 年 11 月 12 日 1,257.1 2012 年 12 月 07 日 1,257.1 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 1,257.1 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 916.68 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 1,257.1 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 916.68 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 1,257.1 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 916.68 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 1,257.1 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 916.68 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.53% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 3、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 44 合计 0 -- -- -- 0 0 0 -- 0 -- -- 委托理财情况说明 无 （2）衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限 于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 等） 无 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 无 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 无 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 期末余额 贷款期限 贷款利率 是否逾期 无 4、其他重大合同 1、重大采购合同 截止报告期末，无正在履行的重大采购合同。 2、重大销售合同 截止报告期末，正在履行的重大销售合同如下： 签订时间 合同名称 客户名称 合同金额（万元） 报告期末履行情况 2011年5月 机顶盒销售及设 计服务合同 沈阳市东陵区传媒网络 有限责任公司 3,360 报告期内合同实施因故暂缓，尚余的1,960 万元合同金额计划将在2013年分批履行。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 45 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 陈坤江、李绪华 佳创有限整体变更设立为 股份公司时若涉及个人所 得税缴纳问题，公司设立时 全体自然人股东应缴纳的 税费由陈坤江、李绪华两人 按各自持有公司的股份数 占两人合计的持股总数的 比例承担并及时缴纳，与公 司无关。 2011 年 09 月 16 日 长久有效 正在履行 陈坤江、李绪华 如果有关劳动和社会保障 主管部门在任何时候依法 要求发行人补缴任何应缴 的社会保险费用(包括但不 限于基本养老保险、基本医 疗保险、失业保险、工伤保 险、生育保险五种基本保险) 和住房公积金，则应缴纳的 费用由陈坤江、李绪华两人 按各自持有发行人的股份 数占两人合计的持股总数 的比例承担并及时缴纳，与 公司无关。 2011 年 09 月 16 日 长久有效 正在履行 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺 发行时所作承诺 公司、公司董监高 或持有公司股份 5%以上（含 5%） 的股东 股份锁定承诺：1、公司控 股股东陈坤江、股东陈新忠 承诺：自公司股票上市之日 起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理本次发行 前本人已直接或间接持有 的公司股份，也不由公司收 购该部分股份。在上述承诺 期限届满后，将按照国家有 关法律法规(包括但不限于 中国证监会、深圳证券交易 所的有关规定)规定的程序 对所直接或间接持有的佳 2011 年 09 月 16 日 除陈坤江、陈新 忠承诺锁定三 年外，其他股东 承诺锁定一年。 公司上述股东 均遵守以上承 诺，未有违反上 述承诺的情况。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 46 创视讯股份进行操作。2、 公司除陈坤江、陈新忠以外 的其他 52 名自然人股东均 承诺：自公司股票上市之日 起十二个月内，不转让或者 委托他人管理本次发行前 本人已直接或间接持有的 公司股份，也不由公司收购 该部分股份。在上述承诺期 限届满后，将按照国家有关 法律法规(包括但不限于中 国证监会、深圳证券交易所 的有关规定)规定的程序对 所直接或间接持有的佳创 视讯股份进行操作。3、公 司法人股东华澳创投、兆轩 置业、拜丽德集团有限公司 承诺：自公司股票上市之日 起十二个月内，不转让或者 委托他人管理本次发行前 公司已直接或间接持有的 公司股份，也不由公司收购 该部分股份。在上述承诺期 限届满后，将按照国家有关 法律法规(包括但不限于中 国证监会、深圳证券交易所 的有关规定)规定的程序对 所直接或间接持有的佳创 视讯股份进行操作。4、持 有公司股份的董事（陈坤 江、张海川、王天春、吴谦）、 监事（彭忠福、李小龙）及 高级管理人员（张海川、王 天春、黄敏、朱伟旻）承诺： 自公司股票上市之日起十 二个月内，不转让或者委托 他人管理本次发行前本人 已直接或间接持有的公司 股份，也不由公司收购该部 分股份；在上述承诺期限届 满后，本人在公司担任董 事、监事或高级管理人员期 间，每年转让的公司股份不 超过本人所直接或间接持 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 47 有的公司股份总数的 25%； 离职后半年内，不转让所直 接或间接持有的公司股份。 在首次公开发行股票上市 之日起六个月内申报离职 的，自申报离职之日起十八 个月内不得转让其直接或 间接持有的本公司股份；在 首次公开发行股票上市之 日第七个月至十二个月之 间申报离职的，自申报离职 之日起十二个月内不得转 让其直接或间接持有的本 公司股份。因上市公司进行 权益分派导致公司董事、监 事、总经理、其他高级管理 人员直接或间接持有本公 司股份发生变化的，上述人 员仍遵守前款承诺。 公司发行前持有 5%以上股份的自然 人股东陈坤江和李 绪华、持有 5%以上 股份的法人股东深 圳市华澳创业投资 企业(有限合伙)和 深圳市兆轩置业有 限公司 1、本人/公司(包括本人/公司 控制的全资、控股企业或其 他关联企业，下同)目前未从 事与佳创视讯所经营业务 相同或类似的业务，与佳创 视讯不构成同业竞争。2、 自本承诺函出具之日起，本 人/公司将不以任何方式直 接或间接经营任何与佳创 视讯所经营业务有竞争或 可能构成竞争的业务，以避 免与佳创视讯构成同业竞 争。3、如因本人/公司违反 本承诺函而给佳创视讯造 成损失的，本人/公司同意全 额赔偿佳创视讯因此遭受 的所有损失。4、本承诺受 中国法律管辖，对本人/公司 具有约束力。 2011 年 09 月 16 日 长久有效 正在履行 高见 持有公司股份的董事及高 级管理人员高见承诺：自公 司股票上市之日起十二个 月内，不转让或者委托他人 管理本次发行前本人已直 接或间接持有的公司股份， 2011 年 11 月 07 日 长久有效 正在履行 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 48 也不由公司收购该部分股 份；在上述承诺期限届满 后，本人在公司担任董事、 监事或高级管理人员期间， 每年转让的公司股份不超 过本人所直接或间接持有 的公司股份总数的 25%；离 职后半年内，不转让所直接 或间接持有的公司股份。在 首次公开发行股票上市之 日起六个月内申报离职的， 自申报离职之日起十八个 月内不得转让其直接或间 接持有的本公司股份；在首 次公开发行股票上市之日 第七个月至十二个月之间 申报离职的，自申报离职之 日起十二个月内不得转让 其直接或间接持有的本公 司股份。因上市公司进行权 益分派导致公司董事、监 事、总经理、其他高级管理 人员直接或间接持有本公 司股份发生变化的，上述人 员仍遵守前款承诺。 胡勇 持有公司股份的监事胡勇 承诺：自公司股票上市之日 起十二个月内，不转让或者 委托他人管理本次发行前 本人已直接或间接持有的 公司股份，也不由公司收购 该部分股份；在上述承诺期 限届满后，本人在公司担任 董事、监事或高级管理人员 期间，每年转让的公司股份 不超过本人所直接或间接 持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转 让所直接或间接持有的公 司股份。在首次公开发行股 票上市之日起六个月内申 报离职的，自申报离职之日 起十八个月内不得转让其 直接或间接持有的本公司 2012 年 12 月 07 日 长久有效 正在履行 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 49 股份；在首次公开发行股票 上市之日第七个月至十二 个月之间申报离职的，自申 报离职之日起十二个月内 不得转让其直接或间接持 有的本公司股份。因上市公 司进行权益分派导致公司 董事、监事、总经理、其他 高级管理人员直接或间接 持有本公司股份发生变化 的，上述人员仍遵守前款承 诺。 其他对公司中小股东所 作承诺 陈坤江 若因佳创视讯租赁厂房的 产权瑕疵导致公司被迫搬 迁生产场地，或由于该租赁 合同到期后无法续租导致 公司生产经营受影响，本人 将无条件全额承担公司的 搬迁费用和因生产停顿所 造成的损失。 2011 年 09 月 16 日 长久有效 正在履行 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因 及下一步计划 无 是否就导致的同业竞争 和关联交易问题作出承 诺 否 承诺的解决期限 无 解决方式 严格履行承诺 承诺的履行情况 严格履行承诺 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 2012年8月28日，经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，使用募集资金的部分其他与主营业务相关的营运资金收购天 柏宽带网络技术（北京）有限公司100%股权。在收购公告及项目可行性研究报告中对天柏技术2012年盈利状况的预测，以 及其实际盈利情况如下（万元）： 项目 2012年(预测) 2012年(实际) 营业收入 1,200.94 1,442.84 营业成本 91.79 309.91 营业利润 649.02 488.00 利润总额 649.02 488.00 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 50 净利润 486.76 392.52 天柏技术2012年实际完成净利润392.52万元，达到预测值的80.64%，基本达到收购时盈利预测的范围。 盈利预测相关披露索引 盈利预测披露日期 盈利预测披露媒体名称 盈利预测公告名称 2012 年 11 月 12 日 巨潮资讯网 关于收购天柏宽带网络技术(北京)有限 公司 100%股权的进展公告 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈延柏、文爱凤 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 原聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁烽、文爱凤 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 因公司原聘任的会计师事务所深圳市鹏城会计师事务所申请工商注销不能继续执业，经2012年8月10日公司第二届董事 会第十四次会议审议通过，公司拟聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构，聘期一年。此议案已 取得公司独立董事的事前认可并发表独立意见认为：经审核，公司不再续聘深圳市鹏城会计师事务所不违反有关法律、行政 法规、部门规章和规范性文件以及《公司章程》的规定且有合理理由。公司已事先通知深圳市鹏城会计师事务所，符合《中 国证监会关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知》的有关规定。截至目前，深圳市鹏城会计 师事务所未提出书面异议。董事会在发出《关于改聘2012年度审计机构的议案》前，公司审计委员会、独立董事、财务总监、 内审部负责人已经与众华沪银进行了充分沟通、交流和现场考察，并取得了我们的认可。经了解，上海众华沪银会计师事务 所有限公司具有证券业从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2012年度财务审计工作要求。 因此我们同意改聘上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构，并将该议案提交公司2012年第二次临时股 东大会审议。 经公司2012年第二次临时股东大会审议通过，公司改聘上海众华沪银会计师事务所作为公司2012年的审计机构。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 51 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 九、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 报告期内，公司股东及其一致行动人在报告期内未发生提出或实施股份增持计划的情况。 十、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 十一、违规对外担保情况 单位：万元 违规对外担保类型 期初数 报告期增加金额 报告期减少金额 期末数 合计 0 0 0 0 违规对外担保情况 及解决措施情况说 明 报告期内，公司未发生违规担保的情况。 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后，公司无面临暂停上市和终止上市的情况。 十三、其他重大事项的说明 1、公司董事会于2012年1月4日收到董事张良先生于2011年12月31日发出的书面辞职报告，张良先生因近期工作的变动，不 能够履行公司董事职责，故此辞去公司董事职务。经2012年5月18日公司2011年度股东大会审议通过，补选李冠滨先生为公 司第二届董事会董事，任期至本届董事会期满为止。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 52 2、公司监事会于2012年11月30日收到公司职工代表监事郑清仪女士的书面辞职申请，郑清仪女士因个人原因辞去公司职工 代表监事职务。经2012年12月7日公司第二届监事会第十二次会议审议，同意郑清仪女士因个人原因辞去职工监事职务，并 经公司职工代表大会选举，补选胡勇先生为职工监事。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 53 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 76,000,000 74.51% 38,000,000 -52,904,400 -14,904,400 61,095,600 39.93% 3、其他内资持股 76,000,000 74.51% 38,000,000 -56,992,200 -18,992,200 57,007,800 37.26% 其中：境内法人持股 14,260,000 13.98% 7,130,000 -21,390,000 -14,260,000 0 0% 境内自然人持股 61,740,000 60.53% 30,870,000 -35,602,200 -4,732,200 57,007,800 37.26% 5、高管股份 0 0% 0 4,087,800 4,087,800 4,087,800 2.67% 二、无限售条件股份 26,000,000 25.49% 13,000,000 52,904,400 65,904,400 91,904,400 60.07% 1、人民币普通股 26,000,000 25.49% 13,000,000 52,904,400 65,904,400 91,904,400 60.07% 三、股份总数 102,000,000 100% 51,000,000 0 51,000,000 153,000,000 100% 股份变动的原因 2012年5月18日，公司召开2011年度股东大会，审议通过了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司现有总 股本102,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以 102,000,000股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增51,000,000股，转增后公司总股本将增加至153,000,000股。公司于 2012年6月18日实施完成2011年度利润分配方案。 报告期内，2012年9月18日公司首次公开发行前已发行股份解除限售上市流通。除陈坤江、陈新忠、王天春首发承诺股票仍 处于限售锁定期内外，公司其他发起人股东首发承诺锁定期已满，解除限售。持有公司股票的董事、监事和高级管理人员按 照承诺和高管持股规定锁定75%。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 以上变动情况均已办理完毕相关手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无。 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 54 陈坤江 37,674,000 0 18,837,000 56,511,000 首发承诺限售 2014 年 9 月 16 日 李绪华 13,546,000 20,319,000 6,773,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 李汉杰 2,000,000 3,000,000 1,000,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 彭忠福 1,960,000 2,940,000 980,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 张海川 1,120,000 1,680,000 560,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 周耿豪 600,000 900,000 300,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 雷小林 280,000 420,000 140,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 王天春 280,000 0 140,000 420,000 首发承诺限售 2013 年 4 月 20 日 胡勇 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 张晓锋 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 李小龙 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 陈峰 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 张澎 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 康宇峰 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 周宇 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 陈福兴 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 王世崑 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 吕晔 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 黄敏 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 杨宇渊 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 李季光 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 彭江 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 朱雁峰 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 刘康平 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 胡瑞 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 朱伟旻 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 颜红 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 吴焕声 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 黄淑玲 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 金毅 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 刘惠容 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 汪庆锋 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 张浩 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 陈新林 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 55 宋立勇 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 冯宇 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 石峰 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 温季萍 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 谭震生 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 李旭春 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 胡英锁 100,800 151,200 50,400 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 李勇 100,000 150,000 50,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 高见 100,000 150,000 50,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 王钢 100,000 150,000 50,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 施鹤鸣 100,000 150,000 50,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 汪娴 100,000 150,000 50,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 李忆 100,000 150,000 50,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 陈新忠 51,200 0 25,600 76,800 首发承诺限售 2014 年 9 月 16 日 郭勇 50,400 75,600 25,200 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 汪伟 50,400 75,600 25,200 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 张金明 50,400 75,600 25,200 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 王静波 50,400 75,600 25,200 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 吴谦 50,400 75,600 25,200 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 张天华 50,400 75,600 25,200 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 深圳市华澳创业 投资企业(有限 合伙) 6,000,000 9,000,000 3,000,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 深圳市兆轩置业 有限公司 5,110,000 7,665,000 2,555,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 拜丽德集团有限 公司 3,150,000 4,725,000 1,575,000 0 首发承诺限售 2012 年 9 月 18 日 合计 76,000,000 56,992,200 38,000,000 57,007,800 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 56 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 报告期内，公司无证券发行情况。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2012年5月18日，公司召开2011年度股东大会，审议通过了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司现有总 股本102,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以 102,000,000股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增51,000,000股，转增后公司总股本将增加至153,000,000股。公司于 2012年6月18日实施完成2011年度利润分配方案。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 9,128 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 9,515 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陈坤江 境内自然人 36.94% 56,511,000 56,511,000 质押 10,000,000 李绪华 境内自然人 13.28% 20,319,000 0 深圳市华澳创业 投资企业（有限 合伙) 境内非国有法人 5.23% 8,000,000 0 马炜棉 境内自然人 2.81% 4,299,000 0 丁亮 境内自然人 1.94% 2,970,000 0 彭忠福 境内自然人 1.44% 2,205,000 2,205,000 李汉杰 境内自然人 1.35% 2,066,140 0 张海川 境内自然人 0.82% 1,260,000 1,260,000 中原证券股份有 限公司 境内非国有法人 0.8% 1,217,400 0 顾桃林 境内自然人 0.63% 969,494 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 李绪华 20,319,000 人民币普通股 20,319,000 深圳市华澳创业投资企业（有限合 8,000,000 人民币普通股 8,000,000 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 57 伙) 马炜棉 4,299,000 人民币普通股 4,299,000 丁亮 2,970,000 人民币普通股 2,970,000 李汉杰 2,066,140 人民币普通股 2,066,140 中原证券股份有限公司 1,217,400 人民币普通股 1,217,400 顾桃林 969,494 人民币普通股 969,494 申银万国证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户 773,900 人民币普通股 773,900 金妹兰 667,169 人民币普通股 667,169 朱军 440,000 人民币普通股 440,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 无 2、公司控股股东情况 公司的控股股东为陈坤江先生，目前其持有公司股份56,511,000股，占公司股本总额的36.94%，现担任公司董事长。 陈坤江先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，曾任深圳市佳视达实业有限公司总经理、深圳市京利华贸易发展 有限公司董事、深圳民营企业家协会理事、深圳市总商会（工商联）常务理事、深圳市企业家协会及企业联合会副会长，2000 年起历任公司总经理、董事和董事长，现任公司董事长，兼任深圳市数字电视产业协会理事。 3、公司实际控制人情况 公司的实际控制人为陈坤江先生，目前其持有公司股份56,511,000股，占公司股本总额的36.94%，现担任公司董事长。简历 同上。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 58 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 情况说明 无 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 陈坤江 56,511,000 2014 年 09 月 16 日 0 首发承诺 彭忠福 2,205,000 高管锁定股 张海川 1,260,000 高管锁定股 王天春 420,000 2013 年 04 月 20 日 首发承诺 黄敏 113,400 高管锁定股 朱伟旻 113,400 高管锁定股 李小龙 113,400 高管锁定股 胡勇 113,400 高管锁定股 高见 112,500 高管锁定股 陈新忠 76,800 2014 年 09 月 16 日 首发承诺 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 59 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有股票 期权数 量（股） 其中： 被授予 的限制 性股票 数量 （股） 期末持 有股票 期权数 量（股） 变动原 因 陈坤江 董事长 男 50 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 37,674, 000 18,837, 000 0 56,511,0 00 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 张海川 董事 男 38 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 1,120,0 00 560,000 420,000 1,260,0 00 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 李冠滨 董事 男 23 2012 年 05 月 18 日 2013 年 08 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 - 刘 宇 董事 男 39 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 - 吴 谦 董事 男 37 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 50,400 25,200 0 75,600 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 60 每 10 股 转增 5 股 高 见 董事 男 36 2011 年 11 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 100,000 50,000 37,500 112,500 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 赵子忠 独立董 事 男 40 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 - 陈广见 独立董 事 男 50 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 - 谭民望 独立董 事 男 74 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 - 李小龙 监事 男 39 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 100,800 50,400 37,800 113,400 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 彭忠福 监事 男 38 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 1,960,0 00 980,000 735,000 2,205,0 00 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 胡 勇 监事 男 38 2012 年 12 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 100,800 50,400 17,800 133,400 0 0 0 实施权 益分 派，以 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 61 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 熊科佳 副总经 理 男 40 2011 年 10 月 19 日 2013 年 08 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 黄 敏 财务总 监 女 40 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 100,800 50,400 37,800 113,400 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 朱伟旻 董事会 秘书 男 40 2010 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 07 日 100,800 50,400 20,000 131,200 0 0 0 实施权 益分 派，以 资本公 积向全 体股东 每 10 股 转增 5 股 张良 原董事 男 59 2010 年 08 月 08 日 2012 年 05 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 郑清仪 原监事 女 50 2010 年 08 月 08 日 2012 年 12 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- 41,307, 600 20,653, 800 1,305,9 00 60,655, 500 0 0 0 -- 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 公司董事会现由九名董事组成，其中独立董事三名，具体如下： 陈坤江 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，曾任深圳市佳视达实业有限公司总经理、深圳市京利华贸易发 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 62 展有限公司董事、深圳民营企业家协会理事、深圳市总商会（工商联）常务理事、深圳市企业家协会及企业联合会副会长， 2000年起历任公司总经理、董事、董事长。现任公司董事长，兼任深圳市数字电视产业协会理事。 张海川 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，大学本科，工程师，曾任深圳市经天科技股份有限公司工程师、 深圳市民基通信技术有限公司副总经理，2002年4月起先后任公司终端部经理、技术总监、总裁助理、董事、副总经理、董 事会秘书。现任公司董事、总经理。 高 见 先生，中国国籍，无境外永久居留权,1976年出生,大学本科，曾任深圳力合数字电视有限公司总裁助理；2009年至今 任本公司战略发展部总监，现任公司董事、副总经理。 刘 宇 先生，中国国籍，无境外永久居留权,1973年出生,硕士研究生，曾任深圳国际高新技术产权交易所股改中心、基金部 总经理等职务。现任公司董事、深圳市华澳资本管理有限公司董事、总经理。 吴 谦 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，大学本科，中国注册会计师，中国注册资产评估师，曾任江西省 赣州市动力机械厂会计、深圳南方民和会计师事务所项目经理。现任公司董事、深圳市满京华投资集团董事、总经理。 李冠滨 先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，1989年生，大学本科，2011年9月至今在平安银行股份有限公司深圳分行任 客户经理，兼深圳市满京华投资集团有限公司董事。 陈广见 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，大学本科，中国注册会计师、中国注册资产评估师，曾任安徽 省亳州振兴会计师事务所副主任会计师、深圳星传通讯电子有限公司财务经理、深圳集群通信发展公司审计监察部主任、深 圳财安会计师事务所项目经理、深圳岳华会计师事务所项目经理。现任公司独立董事、深圳计恒会计师事务所副所长。 谭民望 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1938年出生，大学本科，高级工程师、教授，曾任中央广播事业局广播科学 研究所业务办公室（科研处前身）业务负责人、深圳信息传播研究有限公司总工程师、国家广播电影电视部广播科学研究院 深圳办事处主任，1987年创办《世界》系列科技与产业信息型杂志。现任公司独立董事、深圳广播电视技术研究会会长、《世 界》系列杂志总编辑、上海大学和汕头大学客座教授。 赵子忠 先生，中国籍，无境外永久居住权，1972年出生，博士生导师，中国传媒大学新媒体研究院院长，数字内容产业、 数字新媒体专家，文化部国家十部委联合办公室专家委员，北京市文化创意产业基金评审专家，广电总局移动多媒体广播 （CMMB）工作组成员，下一代广播电视专家组专家，曾任联合国经济开发署中国项目媒介专家。主持并参与几十项重大 数字媒体研究课题，涉及网络内容、有线数字电视、手机电视、卫星电视、多媒体广播等多个数字新媒体领域，曾参与中国 广播电视科技―十一五‖规划，中国电影科技―十一五‖规划，中国数字内容产业国家政策规划，上海市新媒体产业发展规划， 中国卫星移动多媒体项目规划等。现任本公司独立董事、深圳市天威视讯股份有限公司独立董事、北京中传电广董事长。 2、监事 公司监事会由三名监事组成，其中职工监事一人，具体如下： 彭忠福 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，大学本科，曾任深圳市经天科技股份有限公司工程师，2002年 11月起先后任公司硬件开发工程师、硬件开发部经理、终端产品部总监、董事。现任公司监事、总工程师。 胡勇 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975年生，硕士研究生，2003年12月起在我司工作，现任公司监事、研发总监。 李小龙 先生，中国国籍，1973年出生，硕士研究生，曾任深圳麦当劳餐厅有限公司经理，深圳市立升科技有限公司人力资 源部经理，2003年10月起任公司人力资源部经理。现任公司监事、综合管理部总监。 3、高级管理人员 张海川先生，董事、总经理，简历同前。 高见先生，董事、副总经理，简历同前。 熊科佳先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，大学本科，曾任深圳市聚友视讯有限公司系统集成工程师；深圳 市同洲视讯传媒有限公司技术开发中心副总监；深圳市同洲电子股份有限公司系统集成部经理、视讯VOD产品线副总经理。 2010年12月起任公司市场总监，现任公司副总经理。 黄 敏 女士，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，大学本科、高级会计师，曾任深圳英海威光电通信有限公司财务 经理、深圳市日上新科技有限公司财务经理，2004年5月起担任公司财务经理，现任公司财务总监。 朱伟旻 先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，硕士研究生，曾任深圳华强集团有限公司工程师、市场经理； 航天科技开发（深圳）有限公司市场经理；2005年4月起先后在公司担任总裁助理、总经办主任、上市办负责人，现任公司 董事会秘书。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 63 截止本报告披露日，公司董事、监事和高级管理人员（包括前任）从未受到过证券监管机构任何处罚。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 陈坤江 英鹏创展 董事长 2009 年 07 月 09 日 否 陈坤江 京利华 董事 2001 年 03 月 01 日 否 刘宇 深圳市华澳资本管理有限公司 董事、总经理 2009 年 11 月 20 日 是 吴 谦 满京华集团公司 董事、总经理 2007 年 02 月 09 日 是 吴 谦 深圳市佳利骅投资有限公司 执行董事、总 经理 2006 年 03 月 22 日 否 李冠滨 满京华集团公司 董事 2011 年 11 月 07 日 否 赵子忠 北京中传、中国传媒大学新媒体研究院 董事长、院长 是 陈广见 深圳计恒会计师事务所有限公司 副所长 2006 年 01 月 18 日 是 谭民望 深圳市英芙华科技有限公司 董事长、总经 理 1999 年 08 月 16 日 是 在其他单位任 职情况的说明 英鹏创展为公司控股股东陈坤江控制的公司；京利华公司为公司控股股东陈坤江参股公司；满京华集团公 司为公司股东李绪华实际控制的公司；除上述公司董事、监事、高级管理人员外，其他董事、监事、高级 管理人员均未在其他单位任职。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在 公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不 另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实 报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 公司现有董事、监事、高级管理人员共 15 人，2012 年实际支付 243.81 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 64 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 陈坤江 董事长 男 51 现任 19.52 0 19.52 张 良 董事 男 59 离任 0 0 0 张海川 董事 男 39 现任 30.21 0 30.21 刘 宇 董事 男 40 现任 0 0 0 吴 谦 董事 男 38 现任 0 0 0 高 见 董事 男 37 现任 26.44 0 26.44 赵子忠 董事 男 41 现任 4.8 0 4.8 陈广见 董事 男 51 现任 4.8 0 4.8 谭民望 董事 男 75 现任 4.8 0 4.8 李冠滨 董事 男 23 现任 0 0 0 李小龙 监事 男 40 现任 20.46 0 20.46 彭忠福 监事 男 39 现任 26.26 0 26.26 郑清仪 监事 女 50 离任 8.77 0 8.77 胡勇 监事 男 38 现任 27.8 0 27.8 熊科佳 副总经理 男 41 现任 26.43 0 26.43 黄 敏 财务总监 女 41 现任 22.27 0 22.27 朱伟旻 董事会秘书 男 41 现任 21.25 0 21.25 合计 -- -- -- -- 243.81 0 243.81 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因 张良 董事 离职 2012 年 01 月 04 日 个人原因辞职 郑清仪 监事 离职 2012 年 11 月 30 日 个人原因辞职 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司未发生核心技术团队或关键技术人员变动的情况。 六、公司员工情况 截止2012年12月31日，公司员工情况如下： 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 65 员工专业构成 人数 比例（%） 管理人员 41 19.34 销售人员 23 10.85 技术研发人员 138 65.09 生产人员 10 4.72 合计 212 文化程度 人数 比例（%） 硕士及以上 19 8.96 本科 144 67.92 专科 30 14.15 专科以下 19 8.96 合计 212 年龄 人数 比例（%） 30岁以下 103 48.58 30-39岁 94 44.34 40-49岁 13 61.32 50岁及以上 2 0.94 合计 212 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 66 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2012 修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善 公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理 水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 要求。 (一) 关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要 求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 (二) 关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内 部机构独立运作。 (三) 关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章 程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作 细则》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 (四) 关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章 程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况 以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2011 年度股东大会 2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网 2012 年 05 月 19 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 08 月 09 日 巨潮资讯网 2012 年 08 月 10 日 2012 年第二次临时股东大会 2012 年 08 月 28 日 巨潮资讯网 2012 年 08 月 29 日 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 67 2012 年第三次临时股东大会 2012 年 09 月 18 日 巨潮资讯网 2012 年 09 月 19 日 2012 年第四次临时股东大会 2012 年 11 月 12 日 巨潮资讯网 2012 年 11 月 13 日 2012 年第五次临时股东大会 2012 年 11 月 30 日 巨潮资讯网 2012 年 12 月 03 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第十一次会议 2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网 2012 年 02 月 13 日 第二届董事会第十二次会议 2012 年 04 月 22 日 巨潮资讯网 2012 年 04 月 24 日 第二届董事会第十三次会议 2012 年 07 月 20 日 巨潮资讯网 2012 年 07 月 23 日 第二届董事会第十四次会议 2012 年 08 月 10 日 巨潮资讯网 2012 年 08 月 13 日 第二届董事会第十五次会议 2012 年 08 月 28 日 巨潮资讯网 2012 年 08 月 30 日 第二届董事会第十六次会议 2012 年 10 月 24 日 巨潮资讯网 2012 年 10 月 25 日 第二届董事会第十七次会议 2012 年 11 月 12 日 巨潮资讯网 2012 年 11 月 14 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》等相关法 律法规的规定，规范运作。经 2011 年 10 月 19 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》。该制度的建立，完善了公司内部控制，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透 明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 截至报告期末，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏 信息补充以及业绩预告修正的情形。报告期内，公司未发生任何重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等 情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 68 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 17 日 审计机构名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 审计报告文号 沪众会字(2013)第 2705 号 审计报告正文 我们认为，佳创视讯财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了佳创视讯2012年 12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 374,262,816.93 435,108,975.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 791,848.38 2,000,000.00 应收账款 161,297,248.51 128,876,082.03 预付款项 3,169,694.28 18,653,546.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 481,653.33 应收股利 其他应收款 3,539,176.32 4,170,145.84 买入返售金融资产 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 69 存货 31,243,691.64 29,123,953.71 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 574,786,129.39 617,932,703.36 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,793,583.45 1,811,155.06 投资性房地产 固定资产 19,116,147.93 13,965,764.45 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,424,622.50 5,195,516.93 开发支出 3,484,098.70 商誉 25,957,450.61 长期待摊费用 904,347.02 1,140,615.95 递延所得税资产 3,969,597.47 2,423,276.74 其他非流动资产 非流动资产合计 61,649,847.68 24,536,329.13 资产总计 636,435,977.07 642,469,032.49 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,503,643.33 4,801,612.70 应付账款 20,225,076.00 28,584,348.35 预收款项 3,606,062.85 372,259.83 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,674,686.12 2,536,480.12 应交税费 -1,184,392.13 6,487,152.04 应付利息 应付股利 其他应付款 2,500,000.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,039,183.43 3,411,275.19 流动负债合计 31,364,259.60 46,193,128.23 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,758,021.52 66,667.50 非流动负债合计 4,758,021.52 66,667.50 负债合计 36,122,281.12 46,259,795.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 153,000,000.00 102,000,000.00 资本公积 356,585,690.87 407,585,690.87 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,456,666.94 14,324,354.59 一般风险准备 未分配利润 75,272,391.61 72,299,191.30 外币报表折算差额 -1,053.47 归属于母公司所有者权益合计 600,313,695.95 596,209,236.76 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 71 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 600,313,695.95 596,209,236.76 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 636,435,977.07 642,469,032.49 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 320,128,479.82 415,108,975.24 交易性金融资产 应收票据 791,848.38 2,000,000.00 应收账款 146,185,179.50 128,876,082.03 预付款项 2,369,694.28 18,653,546.54 应收利息 476,251.11 应收股利 其他应收款 6,335,876.32 4,170,145.84 存货 31,149,976.34 29,123,953.71 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 507,437,305.75 597,932,703.36 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 12,571,000.00 长期股权投资 69,236,375.45 21,811,155.06 投资性房地产 固定资产 18,515,184.25 13,965,764.45 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 72 油气资产 无形资产 6,419,357.50 5,195,516.93 开发支出 1,117,723.03 商誉 长期待摊费用 904,347.02 1,140,615.95 递延所得税资产 3,627,434.04 2,423,276.74 其他非流动资产 非流动资产合计 112,391,421.29 44,536,329.13 资产总计 619,828,727.04 642,469,032.49 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 1,503,643.33 4,801,612.70 应付账款 11,106,207.04 28,584,348.35 预收款项 2,450,200.87 372,259.83 应付职工薪酬 2,265,790.76 2,536,480.12 应交税费 -3,126,680.15 6,487,152.04 应付利息 应付股利 其他应付款 2,500,000.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,039,183.43 3,411,275.19 流动负债合计 17,738,345.28 46,193,128.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,758,021.52 66,667.50 非流动负债合计 4,758,021.52 66,667.50 负债合计 22,496,366.80 46,259,795.73 所有者权益（或股东权益）： 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 73 实收资本（或股本） 153,000,000.00 102,000,000.00 资本公积 356,585,690.87 407,585,690.87 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,456,666.94 14,324,354.59 一般风险准备 未分配利润 72,290,002.43 72,299,191.30 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 597,332,360.24 596,209,236.76 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 619,828,727.04 642,469,032.49 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 3、合并利润表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 171,488,792.98 199,379,079.86 其中：营业收入 171,488,792.98 199,379,079.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 164,337,385.64 162,254,906.97 其中：营业成本 109,812,502.42 116,539,127.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,026,178.17 2,654,144.72 销售费用 22,383,525.61 15,219,690.67 管理费用 35,055,519.73 26,159,280.79 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 74 财务费用 -10,610,426.27 -2,811,410.39 资产减值损失 6,670,085.98 4,494,073.85 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号 填列） -17,571.61 -191,105.61 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -17,571.61 -191,105.61 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 7,133,835.73 36,933,067.28 加：营业外收入 8,860,088.17 11,132,511.77 减：营业外支出 15,178.27 186,016.26 其中：非流动资产处置损 失 15,178.27 186,016.26 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 15,978,745.63 47,879,562.79 减：所得税费用 1,673,232.97 5,694,016.18 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 14,305,512.66 42,185,546.61 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 14,305,512.66 42,185,546.61 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.09 0.34 （二）稀释每股收益 0.09 0.34 七、其他综合收益 -1,053.47 八、综合收益总额 14,304,459.19 42,185,546.61 归属于母公司所有者的综合收益 总额 14,304,459.19 42,185,546.61 归属于少数股东的综合收益总额 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 4、母公司利润表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 75 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 150,782,087.14 199,379,079.86 减：营业成本 99,037,636.15 116,539,127.33 营业税金及附加 948,084.26 2,654,144.72 销售费用 21,191,863.48 15,219,690.67 管理费用 31,396,788.44 26,159,280.79 财务费用 -10,236,991.95 -2,811,410.39 资产减值损失 5,690,141.90 4,494,073.85 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） -17,571.61 -191,105.61 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -17,571.61 -191,105.61 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 2,736,993.25 36,933,067.28 加：营业外收入 8,860,088.17 11,132,511.77 减：营业外支出 15,178.27 186,016.26 其中：非流动资产处置损失 15,178.27 186,016.26 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 11,581,903.15 47,879,562.79 减：所得税费用 258,779.67 5,694,016.18 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 11,323,123.48 42,185,546.61 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.07 0.34 （二）稀释每股收益 0.07 0.34 六、其他综合收益 七、综合收益总额 11,323,123.48 42,185,546.61 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 5、合并现金流量表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 76 销售商品、提供劳务收到的现金 157,698,372.42 169,226,219.45 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,033,252.66 2,605,607.73 收到其他与经营活动有关的现金 22,510,897.90 18,129,767.53 经营活动现金流入小计 184,242,522.98 189,961,594.71 购买商品、接受劳务支付的现金 144,643,793.00 123,454,173.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 25,453,216.77 21,214,697.24 支付的各项税费 11,756,350.74 22,145,981.69 支付其他与经营活动有关的现金 29,485,389.52 20,931,281.40 经营活动现金流出小计 211,338,750.03 187,746,134.32 经营活动产生的现金流量净额 -27,096,227.05 2,215,460.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,111.00 63,345.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 77 收到其他与投资活动有关的现金 14,300,000.00 投资活动现金流入小计 14,307,111.00 63,345.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,204,935.94 9,469,842.67 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 23,563,579.84 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,768,515.78 9,469,842.67 投资活动产生的现金流量净额 -22,461,404.78 -9,406,497.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 400,650,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 16,496,104.52 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,496,104.52 400,650,000.00 偿还债务支付的现金 16,496,104.52 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,276,981.82 16,722,199.09 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 5,311,383.76 筹资活动现金流出小计 27,773,086.34 22,033,582.85 筹资活动产生的现金流量净额 -11,276,981.82 378,616,417.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -11,544.66 -139,695.98 五、现金及现金等价物净增加额 -60,846,158.31 371,285,683.89 加：期初现金及现金等价物余额 435,108,975.24 63,823,291.35 六、期末现金及现金等价物余额 374,262,816.93 435,108,975.24 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 78 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 151,582,918.23 169,226,219.45 收到的税费返还 4,033,252.66 2,605,607.73 收到其他与经营活动有关的现金 22,026,442.94 18,129,767.53 经营活动现金流入小计 177,642,613.83 189,961,594.71 购买商品、接受劳务支付的现金 142,887,960.85 123,454,173.99 支付给职工以及为职工支付的现 金 23,345,196.95 21,214,697.24 支付的各项税费 11,740,030.74 22,145,981.69 支付其他与经营活动有关的现金 27,362,661.93 20,931,281.40 经营活动现金流出小计 205,335,850.47 187,746,134.32 经营活动产生的现金流量净额 -27,693,236.64 2,215,460.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,111.00 63,345.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 14,300,000.00 投资活动现金流入小计 14,307,111.00 63,345.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,786,576.49 9,469,842.67 投资支付的现金 33,046,092.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 24,500,000.00 20,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 71,332,668.49 29,469,842.67 投资活动产生的现金流量净额 -57,025,557.49 -29,406,497.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 400,650,000.00 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 79 取得借款收到的现金 16,496,104.52 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,496,104.52 400,650,000.00 偿还债务支付的现金 16,496,104.52 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,276,981.82 16,722,199.09 支付其他与筹资活动有关的现金 5,311,383.76 筹资活动现金流出小计 26,773,086.34 22,033,582.85 筹资活动产生的现金流量净额 -10,276,981.82 378,616,417.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 15,280.53 -139,695.98 五、现金及现金等价物净增加额 -94,980,495.42 351,285,683.89 加：期初现金及现金等价物余额 415,108,975.24 63,823,291.35 六、期末现金及现金等价物余额 320,128,479.82 415,108,975.24 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 102,000 ,000.00 407,585, 690.87 14,324, 354.59 72,299,1 91.30 596,209,23 6.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 102,000 ,000.00 407,585, 690.87 14,324, 354.59 72,299,1 91.30 596,209,23 6.76 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 51,000, 000.00 -51,000, 000.00 1,132,3 12.35 2,973,20 0.31 -1,053.4 7 4,104,459. 19 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 80 （一）净利润 14,305,5 12.66 14,305,512 .66 （二）其他综合收益 -1,053.4 7 -1,053.47 上述（一）和（二）小计 14,305,5 12.66 -1,053.4 7 14,304,459 .19 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,132,3 12.35 -11,332, 312.35 -10,200,00 0.00 1．提取盈余公积 1,132,3 12.35 -1,132,3 12.35 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -10,200, 000.00 -10,200,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 51,000, 000.00 -51,000, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 51,000, 000.00 -51,000, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 153,000 ,000.00 356,585, 690.87 15,456, 666.94 75,272,3 91.61 -1,053.4 7 600,313,69 5.95 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 81 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 权益 益合计 一、上年年末余额 76,000, 000.00 38,247,0 74.63 10,105, 799.93 51,052,1 99.35 175,405,07 3.91 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 76,000, 000.00 38,247,0 74.63 10,105, 799.93 51,052,1 99.35 175,405,07 3.91 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 26,000, 000.00 369,338, 616.24 4,218,5 54.66 21,246,9 91.95 420,804,16 2.85 （一）净利润 42,185,5 46.61 42,185,546 .61 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 42,185,5 46.61 42,185,546 .61 （三）所有者投入和减少资本 26,000, 000.00 369,338, 616.24 395,338,61 6.24 1．所有者投入资本 26,000, 000.00 369,338, 616.24 395,338,61 6.24 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 4,218,5 54.66 -20,938, 554.66 -16,720,00 0.00 1．提取盈余公积 4,218,5 54.66 -4,218,5 54.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -16,720, 000.00 -16,720,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 82 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 102,000 ,000.00 407,585, 690.87 14,324, 354.59 72,299,1 91.30 596,209,23 6.76 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 102,000,00 0.00 407,585,69 0.87 14,324,354 .59 72,299,191 .30 596,209,23 6.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 102,000,00 0.00 407,585,69 0.87 14,324,354 .59 72,299,191 .30 596,209,23 6.76 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 51,000,000 .00 -51,000,00 0.00 1,132,312. 35 -9,188.87 1,123,123. 48 （一）净利润 11,323,123 .48 11,323,123 .48 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 11,323,123 .48 11,323,123 .48 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 83 3．其他 （四）利润分配 1,132,312. 35 -11,332,31 2.35 -10,200,00 0.00 1．提取盈余公积 1,132,312. 35 -1,132,312. 35 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -10,200,00 0.00 -10,200,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 51,000,000 .00 -51,000,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 51,000,000 .00 -51,000,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 153,000,00 0.00 356,585,69 0.87 15,456,666 .94 72,290,002 .43 597,332,36 0.24 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 76,000,000 .00 38,247,074 .63 10,105,799 .93 51,052,199 .35 175,405,07 3.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 76,000,000 .00 38,247,074 .63 10,105,799 .93 51,052,199 .35 175,405,07 3.91 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） 26,000,000 .00 369,338,61 6.24 4,218,554. 66 21,246,991 .95 420,804,16 2.85 （一）净利润 42,185,546 42,185,546 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 84 .61 .61 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 42,185,546 .61 42,185,546 .61 （三）所有者投入和减少资本 26,000,000 .00 369,338,61 6.24 395,338,61 6.24 1．所有者投入资本 26,000,000 .00 369,338,61 6.24 395,338,61 6.24 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 4,218,554. 66 -20,938,55 4.66 -16,720,00 0.00 1．提取盈余公积 4,218,554. 66 -4,218,554. 66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,720,00 0.00 -16,720,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 102,000,00 0.00 407,585,69 0.87 14,324,354 .59 72,299,191 .30 596,209,23 6.76 法定代表人：陈坤江 主管会计工作负责人：黄敏 会计机构负责人：颜学宽 三、公司基本情况 3.1 公司概况 中文名称：深圳市佳创视讯技术股份有限公司 注册地址：深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦15层01－08、16层04、05 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 85 成立时间：2000年10月22日 注册资本：15300万元 法人营业执照号码：440301102792418 法定代表人：陈坤江 3.2 公司历史沿革 3.2.1 2007年8月1日，经公司股东会决议通过：由公司49位登记在册的股东作为发起人以发起设立方式将公司整体变更 为股份有限公司。以深圳市鹏城会计师事务所有限公司2007年7月13日出具的《审计报告》中载明的公司截至2007年6月30 日经审计后的净资产值人民币84,174,532.50元，按照1.202:1的比例折为股份公司的股本总额，股份公司的股份为7000万股， 每股面值为人民币1元。49位发起人以各自在公司所占的注册资本49位发起人以各自在公司所占的注册资本比例对应折为各 自所占股份公司的股份比例。2007年8月11日，经陈坤江、李绪华等49名发起人签署《发起人协议》，该49名发起人一致同 意以发起设立的方式设立―深圳市佳创视讯技术股份有限公司‖，公司的注册资本总额为人民币7000万元，公司整体变更为股 份公司的出资也经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]81号验资报告验证。 3.2.2根据深圳证券信息有限公司与拜丽德集团有限公司于2009年6月10日签订的股权转让协议书，深圳证券信息有限公 司同意将其持有的4.5%股权全部转让给拜丽德集团有限公司，该股权转让事项由深圳国际高新技术产权交易所出具产权交 易鉴证书，并已办理工商变更手续。 3.2.3根据陈新忠与汪娴于2009年6月10日签订的股权转让协议，陈新忠同意将其持有0.144%中的0.071%的股权转让给汪 娴；根据吉海珍与汪娴于2009年6月10日签订的股权转让协议，吉海珍同意将其持有0.072%股权全部转让给汪娴，并已办理 工商变更手续。 3.2.4根据张晓燕与深圳市兆轩置业有限公司于2010年3月10日签订的股权转让协议，张晓燕同意将其持有7.3%的股权全 部转让给深圳市兆轩置业有限公司，并已办理工商变更手续。 3.2.5根据李绪华与李汉杰于2010年4月21日签订的股权转让协议，李绪华同意将其持有23.28%中的2.8571%的股权转让 给李汉杰；根据李绪华与周耿豪于2010年4月22日签订的股权转让协议，李绪华同意将其持有23.28%中的0.8571%的股权转 让给周耿豪，并已办理工商变更手续。 3.2.6根据2010年4月21日召开公司2009年年度股东大会，审议通过公司向深圳市华澳创业投资企业（有限合伙）增发600 万股份，增资后注册资本为人民币7600万元，其中：陈坤江持股比例为50.0316%，李绪华持股比例为21.4421%，深圳市华 澳创业投资企业（有限合伙）持股比例7.8947%，深圳市兆轩置业有限公司持股比例6.7237%，拜丽德集团有限公司持股比 例4.1447%，彭忠福等45人持股比例为9.7632%，以上实际出资也经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2010]152 号验资报告验证。 3.2.7根据陈坤江、李绪华与李勇于2010年6月23日签订的股权转让协议，陈坤江同意将其持有50.0316%中的0.0921%的 股权转让给李勇，李绪华同意将其持有18.0211%中的0.0395%的股权转让给李勇；根据陈坤江、李绪华与李忆于2010年6月 21日签订的股权转让协议，陈坤江同意将其持有50.0316%中的0.0921%的股权转让给李忆，李绪华同意将其持有18.0211%中 的0.0395%的股权转让给李忆；根据陈坤江、李绪华与王钢于2010年6月21日签订的股权转让协议，陈坤江同意将其持有 50.0316%中的0.0921%的股权转让给王钢，李绪华同意将其持有18.0211%中的0.0395%的股权转让给王纲；根据陈坤江、李 绪华与高见于2010年6月21日签订的股权转让协议，陈坤江同意将其持有50.0316%中的0.0921%的股权转让给高见，李绪华 同意将其持有18.0211%中的0.0395%的股权转让给高见；根据陈坤江、李绪华与施鹤鸣于2010年6月21日签订的股权转让协 议，陈坤江同意将其持有50.0316%中的0.0921%的股权转让给施鹤鸣，李绪华同意将其持有18.0211%中的0.0395%的股权转 让给施鹤鸣；并已办理工商变更手续。 3.2.8根据中国证券监督管理委员会―证监许可[2011]1349号‖文《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》，本公司向社会公开发行人民币普通股2,600万股（每股面值1元），增加注册资本人民币 26,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币102,000,000.00元。 3.2.9实际募集资金总额人民币429,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币33,661,383.76元，实际募集资金净额人民币 395,338,616.24元，其中新增注册资本人民币26,000,000.00元，增加资本公积人民币369,338,616.24元。上述实际出资经深圳 市鹏城会计师事务所有限公司验证，并于2011年9 月9 日出具深鹏所验字[2011]0312号验资报告。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 86 3.2.10经2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年年度利润分配预案的议案》，公 司以截止2011年12月31日公司总股本10,200万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），同时进行资 本公积金转增股本，以10,200万股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增5,100万股，转增后公司总股本将增加至15,300 万股。根据股东大会决议，公司确定分红派息股权登记日为2012年6月18日。截至报告期末，全部分红已分派完毕。上述资 本公积转增股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并于2012年6月19日出具深鹏所验字[2012]0141号验资报告。 3.3 行业性质、经营范围及主营业务 经营范围：有线电视多功能设备、有线及地面数字电视系统产品的技术开发、生产（凭消防检查验收合格证经营）、 销售；计算机软件开发；经营广告业务（以上不含限制项目）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外； 法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；系统集成和购销以及其他国内商业、物资供销业（不含国家专营、专 控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申办）网络通信设备销售。 公司所属行业为数字电视行业。 3.4 公司基本组织架构 股东大会是公司的最高权力机构，由全体股东组成，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。 总经理在董事会授权下工作，负责公司的日常经营管理工作，具体组织架构如下： 3.5 公司的分支机构 名称 营业场所 业务范围 成立日期 登记机关 深圳市佳创视讯技 术股份有限公司龙 岗分公司 深圳市龙岗区坪山街道 马峦居委会老围村民小 组汤坑工业区 有线数字电视机顶盒、数字电视系统配套产 品的生产；国内商业、物资供销业（不含专 营、专控、专卖等等） 2007-11-7 深圳市工商行政管 理局 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 87 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进 行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现 金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价 值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于 购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，计入当期损益。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 88 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及 其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的 投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、 经营成果和现金流量纳入合并财务报表。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子 公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中 不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务 报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期 初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净 利润在合并利润表中单列项目反映。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账，该即期近似汇率是指交易发生日当月期初汇率。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 89 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易 发生日的即期近似汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本 位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期近似汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响 额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具分为金融资产与金融负债。 1、金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持 有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持有意图和持有能力。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性 金融资产列示。 b. 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。 c. 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 d. 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资 产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。 2、金融负债在初始确认时划分：为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负债按摊余成本计量。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1、金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动损益。 b. 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 c. 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 90 实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 d. 应收款项 应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃市场报价的债务工具，包括应收账款、 应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价的金融资产，采用未来现金流量折 现等估值方法确定公允价值。 2、金融负债 金融负债在初始确认时划分：为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负债按摊余成本计量。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某 个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。 公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的， 应当终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，公司应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金 融负债）之间的差额，计入当期损益。 公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价 值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计 入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移 至转入方时，终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： a. 所转移金融资产的账面价值； b. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情 况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： a. 终止确认部分的账面价值； b. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 91 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2、金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观 证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额， 计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入 减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款期末余额 200 万元以上、其他应收款期末余额 10 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独测试 未减值的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法 账龄组合 组合 2 其他方法 合并关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 92 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 合并关联方组合 合并关联方应收款项不计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收账款期末余额 200 万元,其他应收款期末余额 10 万元以下，发生诉讼、债 务人破产或死亡等应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料（包括辅助材料）、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、低值易耗品等七大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，除低值易耗品外存货发出采用移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为 基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货 跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑 未来事项的影响。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 93 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法： 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注―3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法‖的相关内容确认初始 投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1. 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 2.以发行权益性证券取得的长期股权 投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 4.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产 的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成 本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 5.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允 价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共 同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投 资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在 时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份 额确认当期投资损益并调整长期股权投资账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计 负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算 应享有或承担的部分直接计入资本公积并调整长期股权投资账面价值。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照 本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有 被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 94 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高于按照类似投资当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法 核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在 减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投 资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 13、投资性房地产 投资性房地产包括已出租或持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性 房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则， 在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊 销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变 为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值 作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房 地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司对符合下列一项或数项标准的，认定为融资租入固定资产：a、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。b、 本公司有购买租赁资产的选择权。c、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。d、本公司在租赁 开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日的租赁资产公允价值。e、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造， 只有本公司才能使用。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上 可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率， 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 95 计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5% 3.16% 机器设备 5 5% 19% 电子设备 5 5% 19% 运输设备 10 5% 9.5% 电子及测试设备 5 5% 19% 生产设备 5 5% 19% 办公及其他设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存 在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用 后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价 值的金额，确认为资产减值损失。 （5）其他说明 固定资产的后续支出，如与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且该固定资产的成本能够可靠地计量，则计入固定资 产成本，如有被替换的部分，扣除其账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按实际发生的成 本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态 之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 96 并且预计在未来3年内不会重新开工；（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性 等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建 的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 （2）借款费用资本化期间 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额； 一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）暂停资本化期间 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的符合资本化条件的资产在购建或生 产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认 为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化；在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费 用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 17、生物资产 本公司无此项。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 97 18、油气资产 本公司无此项。 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产在取得时按照实际成本计价。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买 价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；公司于年度终了对 无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。本公司无 形资产具体摊销年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 自创软件 5 权属证明 外购软件 5 使用期 技术移植费 2-5 使用及授权期 其他 3-10 使用期 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与 以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 （4）无形资产减值准备的计提 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存 在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用 后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 a、研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。 对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司生产产品所涉及的材料、设 备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 98 的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 b、开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质 性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。 公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，以及不具 有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支出， 该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产，否则计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本 化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司对研发支出实行分项目、分阶段的专账管理，按研发支出的费用项目进行多级明细归集核算。对于能够直接确定研发项 目的材料、半成品、设计费等直接投入，直接归集到该研发项目相应费用明细项目；对于不能直接归集到具体研发项目的研 发部门的人工费用、研发设备折旧等公共费用，先根据部门归集，然后依据该部门承担的项目数量及相关人员项目投入工时 分配记入到不同项目的研发费用。 研发项目支出发生时，按研发项目所处的阶段，处于研究阶段应该费用化的支出归集在―研发支出-费用化支出‖中，处于开 发阶段应该资本化的支出归集在―研发支出-资本化支出‖中，期末将―研发支出-费用化支出‖结转至管理费用。―研发支出-资 本化支出‖作为―开发支出‖在报表中列示。 20、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按 预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 21、附回购条件的资产转让 本公司无此项。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确 认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 99 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行 的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司无此项。 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 本公司无此项。 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：a、已将商 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；b、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；c、收入的金额能够可靠地计量；d、相关的经济利益很可能流入公司；e、相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销 售商品收入金额。本公司销售商品收入的确认时点：境内销售在发货后经客户验收并取得客户签收单时确认收入，出口销售 在取得海关出口报关单时确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 a、相关的经济利益很可能流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 如果合同或协议规定一次性收取使用费，且不提供后续服务的，视同销售该项资产一次性确认收入；提供后续服务的， 在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取使用费的，应按合同或协议规定的收款时间和金 额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 100 估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 本公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例作为完工百分比，据以确定提供劳务的完工进度。在资产负债表日按照提供 劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供 劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本； （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 26、政府补助 （1）类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计处理方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可 靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 101 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁会计处理 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付 款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应 付款列示。 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司无此项。 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 本公司无此项。 31、套期会计 本公司无此项。 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 102 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售 额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的 进项税后的余额计算) 17%、6%、3% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 10%、25% 教育费附加 应纳增值税、营业税 3%、2% 利得税 应纳税所得额 16.5% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司为国家高新技术企业和国家重点软件企业，所得税税率为10%；子公司佳创视讯（香港）贸易有限公司缴纳利得税税率 为16.5%；其他子公司的所得税税率为25%。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 103 2、税收优惠及批文 2007年本公司取得深圳市福田区国家税务局核发的广东省出口企业退税登记证，自营出口自产货物，增值税实行免、抵、退 税管理办法。 上期发生出口货物免抵退税额1,846,752.64元，其中：应退税额660,405.85元，免抵税额1,186,346.79元。本期发生出口货物免 抵退税额1,542,925.66元，其中：应退税额812,428.73元，免抵税额730,496.93元。 根据财政部、国家税务总局2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）：增值税一般 纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 自2011年1月1日起执行。根据深圳市福田区国家税务局《关于深圳市佳视讯技术股份有限公司退（抵）税批复的通知》批复： 根据软件及集成电路产品增值税退税先征后退规定，上期收到退税款1,945,201.88元，本期收到退税款3,821,715.30元。截止 报告日，公司已申报的2012年软件退税2,005,164.38元尚处在审批阶段。 2012年2月9日收到深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合下发的 国家高新技术企业证书，证书编号：GF201144200312，发证时间：2011年10月31日，有效期三年。根据2012年4月16日深地 税福备【2012】220号《税收减免登记备案告知书》，本公司自2011年起执行减免税三年。 2013年3月，公司取得由国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合颁发的国家规划布 局内重点软件企业证书，本公司被认定为―2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业‖。根据 2013日4月7日深地税福备 [2013]157号《税务事项通知书》，本公司依法享受国家重点软件企业所得税优惠税率，企业所得税2011年1月1日至2012年 12月31日优惠税率10%。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 104 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 深圳市 佳创软 件有限 公司 全资子 公司 深圳 软硬件 产品技 术开发 人民币 2000 万 元 ① 20,000, 000.00 100% 100% 是 深圳市 佳创视 讯文化 传媒有 限公司 全资子 公司 深圳 技术咨 询 人民币 700 万 元 ② 7,000,0 00.00 100% 100% 是 佳创视 讯（香 港）贸 易有限 公司 全资子 公司 香港 系统产 品软件 的进出 口贸易 港元 543,809 .00 ③ 543,809 .00 12,571, 000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 ①电子产品、计算机网络系统、计算机软硬件及相关产品的技术开发，技术咨询与销售；嵌入式软件的开发和技术咨询；计 算机多媒体网络的系统集成及销售；网络通信产品的销售；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准 的项目除外）兴办实业（具体项目另行申报）。 ②文化礼仪活动策划；投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询（不含人才中介、证券、保险、基金、金融业务及其 他限制项目）；从事广告业务（法律、行政法规规定应进行广告经营审批登记的，另行办理审批登记后方可经营）；计算机 多媒体网络的技术开发及上门维护、系统集成与销售；网络通信产品的销售（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须 经批准的项目除外）。 ③ 数字电视前端、终端设备及系统产品软件的进出口贸易。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 105 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 天柏宽 带网络 技术 （北 京）有 限公司 有限公 司 北京 技术咨 询及软 件服务 人民币 1600 万 ① 16,000, 000.00 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 ①技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务：批发自行开发后的产品（未取得行政许可的项目除外）。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 106 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为 本公司2012年通过非同一控制下企业合并，增加子公司天柏宽带网络技术(北京)有限公司，2012年深圳市佳创视讯技术股份 有限公司合并财务报表合并了天柏宽带网络技术(北京)有限公司的2012年12月31日的资产负债表和2012年11月30日-12月31 日的利润表和现金流量表。 本公司2012年新设全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司，2012年本公司合并财务报表合并了深圳市佳创视讯文化传 媒有限公司的2012年12月31日的资产负债表和2012年的利润表和现金流量表。 佳创视讯（香港）贸易有限公司2012年开始营业并编制财务报表，2012年本公司合并财务报表合并了佳创视讯（香港）贸易 有限公司的2012年12月31日的资产负债表和2012年的利润表和现金流量表。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 天柏宽带网络技术(北京)有限公司 19,925,215.27 5,882,665.88 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司 6,173,034.87 -826,965.13 佳创视讯（香港）贸易有限公司 506,901.98 65,935.38 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 本公司2012年2月9日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了公司使用自有资金在深圳设立全资子公司的议案即―深圳 市佳创视讯文化传媒有限公司‖，注册资本100万，深圳市鹏城会计师事务所有限公司对实际出资进行了验证，于2012年3月1 日出具了深鹏所验字[2012]0047号验资报告。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 107 本公司2012年7月20日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了关于使用募集资金的部分―其他与主营业务相关的营运资 金‖向全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司增资600万以实施多屏视频分发系统研发及产业化项目的的议案，增资后 注册资本为700万，2012年8月6日取得注册号为440301106078873的企业法人营业执照，本公司2012年合并其财务报表。 本公司于2011年10月19日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用自有资金设立香港全资子公司的议案》，同 意公司使用自有资金不超过人民币50万元在香港设立全资子公司。根据上述决议，公司全资子公司已经在香港特别行政区公 司注册处注册并领取了《公司注册证书》,登记证号码：59177703-000-11-11-A，地址：香港中环德辅道中136号中银保险大 厦3楼，本公司2012年合并其财务报表。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 天柏宽带网络技术(北京)有限公 司 25,957,450.61 根据合并日被购买方可辨认净资产公允价值份额 确定投资成本 1,042,549.39 元，商誉 25,957,450.61 元。 非同一控制下企业合并的其他说明 2012年本公司非同一控制下合并天柏宽带网络技术(北京)有限公司，合并日为2012年11月29日。 本公司2012年8月28日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了公司使用募集资金的部分―其他与主营业务相关的营运资 金‖收购天柏宽带网络技术（北京）有限公司并对其增资的议案，变更后的注册资本为1600万，国富浩华会计师事务所（特 殊普通合伙）对实际出资进行了验证，于2012年12月27日出具了国浩验字[2012]8200286号验资报告，取得注册号为 110108015158993的企业法人营业执照，本公司2012年合并其财务报表。 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 108 反向购买的其他说明 无 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产和负债项目按期末汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇 率折算，利润表、现金流量表项目按合并财务报表的会计期间的月平均汇率折算。 报表项目 币种 汇率 资产和负债项目 港币 0.8109 实收资本 港币 0.8109 利润表项目 港币 0.8110 现金流量表项目 港币 0.8110 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 98,345.85 -- -- 38,262.27 人民币 -- -- 83,291.70 -- -- 38,262.27 港币 18,564.74 6.81% 15,054.15 银行存款： -- -- 364,708,476.93 -- -- 435,070,712.97 人民币 -- -- 355,466,370.65 -- -- 434,770,890.44 美元 1,354,350.96 6.29% 8,513,101.75 47,584.08 6.3% 299,822.53 港币 899,006.70 6.81% 729,004.53 其他货币资金： -- -- 9,455,994.15 -- -- 人民币 -- -- 498,493.00 -- -- 美元 1,425,018.08 6.29% 8,957,501.15 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 109 合计 -- -- 374,262,816.93 -- -- 435,108,975.24 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 （1）其他货币资金是银行承兑汇票、信用证和保函的保证金。 （2）无其他原因造成所有权受到限制的资产。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 无 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 791,848.38 2,000,000.00 合计 791,848.38 2,000,000.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 110 说明 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 深圳市兆恒兴电子有限 公司 2012 年 08 月 24 日 2013 年 02 月 21 日 152,921.60 合计 -- -- 152,921.60 -- 说明 应收票据年末数比年初数减少1,208,151.62元，减少比例为60.41%，主要是由于根据合同约定，客户多采用 电汇的形式支付，减少了票据的结算。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 无 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 无 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 6,756,442.61 6,274,789.28 481,653.33 合计 6,756,442.61 6,274,789.28 481,653.33 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 111 （3）应收利息的说明 截止本报告期末本公司无逾期利息。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 179,732,45 7.34 100% 18,435,208. 83 10.26% 140,997,0 70.10 100% 12,120,988.0 7 8.6% 组合小计 179,732,45 7.34 18,435,208. 83 10.26% 140,997,0 70.10 100% 12,120,988.0 7 8.6% 合计 179,732,45 7.34 -- 18,435,208. 83 -- 140,997,0 70.10 -- 12,120,988.0 7 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 115,108,766.21 64.04% 5,755,438.31 120,115,780.28 85.19% 6,005,789.01 1 至 2 年 50,577,312.10 28.14% 5,057,731.21 8,790,669.53 6.23% 879,066.95 2 至 3 年 3,699,801.45 2.06% 739,960.29 5,934,678.46 4.21% 1,186,935.69 3 年以上 10,346,577.58 5.76% 6,882,079.03 6,155,941.83 4.37% 4,049,196.42 3 至 4 年 4,532,956.38 2.52% 2,266,478.19 2,638,164.27 1.87% 1,319,082.14 4 至 5 年 2,396,040.72 1.33% 1,198,020.36 1,575,326.56 1.12% 787,663.28 5 年以上 3,417,580.48 1.9% 3,417,580.48 1,942,451.00 1.38% 1,942,451.00 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 112 合计 179,732,457.34 -- 18,435,208.84 140,997,070.10 -- 12,120,988.07 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 河南有线电视网络集团 有限公司 客户 62,131,819.89 1 年以内 34.57% 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 113 沈阳市于洪区传媒网络 有限责任公司 客户 12,940,000.00 1-2 年 7.2% 北京合力共创网络技术 有限公司 客户 11,764,283.16 1 年以内 6.55% 沈阳传媒网络有限公司 客户 11,431,320.00 1-2 年 6.36% 沈阳市东陵区传媒网络 有限责任公司 客户 9,600,000.00 1-2 年 5.34% 合计 -- 107,867,423.05 -- 60.02% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,970,622.77 100% 431,446.45 10.87% 4,726,393.32 100% 556,247.48 11.77% 组合小计 3,970,622.77 100% 431,446.45 10.87% 4,726,393.32 100% 556,247.48 11.77% 合计 3,970,622.77 -- 431,446.45 -- 4,726,393.32 -- 556,247.48 -- 其他应收款种类的说明 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 114 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 3,143,024.08 1.75% 157,151.20 2,342,254.93 49.56% 117,112.75 1 至 2 年 316,591.50 0.18% 31,659.15 1,775,190.63 37.56% 177,519.06 2 至 3 年 210,000.00 0.12% 42,000.00 176,194.02 3.73% 35,238.80 3 年以上 301,007.19 0.17% 200,636.10 432,753.74 9.16% 226,376.87 3 至 4 年 28,794.02 0.02% 14,397.01 296,887.89 6.28% 148,443.94 4 至 5 年 171,948.17 0.1% 85,974.09 115,865.85 2.45% 57,932.93 5 年以上 100,265.00 0.06% 100,265.00 20,000.00 0.42% 20,000.00 合计 3,970,622.77 -- 431,446.45 4,726,393.32 -- 556,247.48 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 115 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 深圳市满京华投资集团 有限公司 办公楼租赁方 568,863.36 1 年以下 14.33% 黑龙江广播电视网络股 份有限公司 客户招标 400,000.00 1 年以内、1-2 年 10.07% 山东广电网络有限公司 客户招标 300,000.00 1 年以内 7.56% 江苏省国际招标公司 客户招标 250,000.00 1 年以内 6.3% 宁夏广播电视网络有限 公司 客户招标 200,000.00 2-3 年 5.04% 合计 -- 1,718,863.36 -- 43.3% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 116 深圳市满京华投资集团有限公司 办公楼租赁方 568,863.36 14.32% 深圳市满京华物业管理有限公司 办公楼物业管理公司 250.00 0.01% 合计 -- 569,113.36 14.33% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 918,949.98 28.99% 4,298,788.58 23.05% 1 至 2 年 2,246,337.03 70.87% 14,350,338.00 76.93% 2 至 3 年 16.60 0% 4,419.96 0.02% 3 年以上 4,390.67 0.14% 合计 3,169,694.28 -- 18,653,546.54 -- 预付款项账龄的说明 无 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 河南威帆信息技术股份 有限公司 技术开发方 1,990,000.00 2013-12-31 业务未完结 太极计算机股份有限公 司 软件开发方 800,000.00 2013-12-31 业务未完结 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 117 ARRIS SOLUTIONS, INC. 设备供应商 233,514.31 2013-12-31 业务未完结 沈阳喜讯电信工程有限 公司 工程供应商 60,000.00 2013-12-31 业务未完结 Harmonic International Ltd 设备供应商 22,811.60 2013-12-31 业务未完结 合计 -- 3,106,325.91 -- -- 预付款项主要单位的说明 账龄超过一年的预付账款中预付河南威帆信息技术股份有限公司1,990,000.00元，为技术开发项目款，项目 未结束。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 预付账款年末数比年初数减少15,483,852.26元，减少比例为83.01%，主要是由于收回预付的购房诚意金所致。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,699,430.32 178,462.25 10,520,968.07 8,251,227.62 8,251,227.62 在产品 912,916.65 912,916.65 721,899.91 721,899.91 库存商品 14,484,633.56 286,254.67 14,198,378.89 7,757,846.76 7,757,846.76 半成品 948,234.26 28,919.40 919,314.86 1,237,289.89 1,237,289.89 委托加工物资 783,626.45 783,626.45 6,096,774.32 6,096,774.32 发出商品 3,908,486.72 3,908,486.72 5,058,915.21 5,058,915.21 合计 31,737,327.96 493,636.32 31,243,691.64 29,123,953.71 29,123,953.71 （2）存货跌价准备 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 118 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 178,462.25 178,462.25 库存商品 286,254.67 286,254.67 半成品 28,919.40 28,919.40 委托加工物资 发出商品 合 计 493,636.32 493,636.32 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 无 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 无 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 119 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 无 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 无 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 深圳市经纬视 界传媒技术有 限公司 29.96% 29.96% 4,017,233.50 1,988,562.51 2,028,670.99 -261,161.64 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 无 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 在被投资 在被投资 减值准备 本期计提 本期现金 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 120 位 单位持股 比例(%) 单位表决 权比例 (%) 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 红利 深圳市经 纬视界传 媒技术有 限公司 权益法 4,230,000 .00 1,811,155 .06 -17,571.6 1 1,793,583 .45 29.96% 29.96% 无 合计 -- 4,230,000 .00 1,811,155 .06 -17,571.6 1 1,793,583 .45 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 无 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 121 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 24,814,895.71 9,961,202.53 334,418.37 34,441,679.87 机器设备 3,732,010.25 3,318.00 3,728,692.25 运输工具 2,872,947.00 108,516.78 2,981,463.78 电子设备 16,919,261.66 9,668,502.21 298,625.16 26,289,138.71 办公及其他 1,290,676.80 184,183.54 32,475.21 1,442,385.13 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 10,849,131.26 4,789,233.32 312,832.64 15,325,531.94 机器设备 3,071,482.68 362,793.48 3,152.10 3,431,124.06 运输工具 449,775.42 279,228.12 729,003.54 电子设备 6,575,879.83 3,907,063.41 278,829.09 10,204,114.15 办公及其他 751,993.33 240,148.31 30,851.45 961,290.19 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 13,965,764.45 -- 19,116,147.93 机器设备 660,527.57 -- 297,568.19 运输工具 2,423,171.58 -- 2,252,460.24 电子设备 10,343,381.83 -- 16,085,024.56 办公及其他 538,683.47 -- 481,094.94 电子设备 -- 办公及其他 -- 五、固定资产账面价值合计 13,965,764.45 -- 19,116,147.93 机器设备 660,527.57 -- 297,568.19 运输工具 2,423,171.58 -- 2,252,460.24 电子设备 10,343,381.83 -- 16,085,024.56 办公及其他 538,683.47 -- 481,094.94 本期折旧额 4,789,233.32 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 122 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 固定资产年末数比年初数增加5,150,383.48元，增加比例为36.88%，主要是由于多个研发项目的开展，购置 研发用电子设备增多所致。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 123 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 无 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 无 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 124 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 无 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 无 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 6,728,965.23 2,609,531.04 9,338,496.27 自创软件 2,197,345.37 2,197,345.37 技术移植及外购软件 6,241,140.23 221,144.64 6,462,284.87 其他 487,825.00 191,041.03 678,866.03 二、累计摊销合计 1,533,448.30 1,380,425.47 2,913,873.77 自创软件 36,622.42 36,622.42 技术移植及外购软件 1,218,445.83 1,234,787.94 2,453,233.77 其他 315,002.47 109,015.11 424,017.58 三、无形资产账面净值合计 5,195,516.93 1,229,105.57 6,424,622.50 自创软件 2,160,722.95 技术移植及外购软件 5,022,694.40 4,009,051.10 其他 172,822.53 254,848.45 自创软件 技术移植及外购软件 其他 无形资产账面价值合计 5,195,516.93 1,229,105.57 6,424,622.50 自创软件 2,160,722.95 技术移植及外购软件 5,022,694.40 4,009,051.10 其他 172,822.53 254,848.45 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 125 本期摊销额 1,380,425.47 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 省网互动点播电视 平台项目 703,533.54 703,533.54 高清视频点播系统 Click 软件项目 502,977.06 502,977.06 数字电视前端业务 IP 输出平台项目 990,834.77 990,834.77 多媒体业务平台 （MMSP)项目 280,188.21 280,188.21 Portal-统一门户接 入平台项目 256,616.98 256,616.98 OS 流媒体服务器系 统项目 44,235.17 44,235.17 数字电视差分式升 级系统项目 117,906.22 117,906.22 海思平台智能操作 系统项目 196,697.32 196,697.32 OTT 客户端软件项 目 222,079.13 222,079.13 数字电视智能操作 系统研发及产业化 项目 2,366,375.67 2,366,375.67 合计 5,681,444.07 2,197,345.37 3,484,098.70 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 21.08%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 34.2%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 本期研究开发项目支出总额合计26,953,220.97元，其中，计入研究阶段支出金额21,271,776.90元，计入开 发阶段的金额 5,681,444.07元。开发支出增加3,484,098.70元,主要是由于进入到开发阶段的项目尚未结项， 尚未形成知识产权所致。 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 126 事项 天柏宽带网络技术(北京)有限公 司 25,957,450.61 25,957,450.61 合计 25,957,450.61 25,957,450.61 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本公司以被收购公司整体作为资产组组合进行资产减值测试，资产组组合的可收回金额依据其预计未来现金流量的现值估 计，折现率采用能够反映资产组组合的当前市场货币时间价值和特定风险的税前利率。经进行减值测试，商誉的公允价值高 于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 中央西谷 15F16F 装修费 1,140,615.95 325,890.12 814,725.83 爱迪德支持维护 费 126,524.00 36,902.81 89,621.19 合计 1,140,615.95 126,524.00 362,792.93 0.00 904,347.02 -- 长期待摊费用的说明 无 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,895,731.62 1,901,585.34 无形资产摊销 2,746.68 递延收益 869,580.74 521,691.40 未实现内部销售损益 201,538.43 小计 3,969,597.47 2,423,276.74 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 127 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 18,929,877.45 12,677,235.55 无形资产摊销 18,311.21 递延收益 5,797,204.95 3,477,942.69 未实现内部销售损益 806,153.70 小计 25,551,547.31 16,155,178.24 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 3,969,597.47 2,423,276.74 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 已确认递延所得税资产包括非同一控制下企业合并取得的子公司天柏宽带网络技术(北京)有限公司合并日 前确认的递延所得税资产648,142.49元。 递延所得税资产年末数比年初数增加1,546,320.73元，增加比例为63.81%，主要是由于计提减值和政府补贴 增多，导致可抵扣的暂时性差异增加所致。 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 128 一、坏账准备 12,677,235.55 6,324,920.76 135,501.03 18,866,655.28 二、存货跌价准备 493,636.32 493,636.32 合计 12,677,235.55 6,818,557.08 135,501.03 19,360,291.60 资产减值明细情况的说明 上述本期计提的坏账准备包含北京天柏技术合并日前计提的坏账准备13,023.16元，及香港佳创汇率折算差额53.09元。 子公司香港佳创计提坏账准备430,414.15元，未确认递延所得税资产。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 短期借款分类的说明 无 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 无 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 129 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,503,643.33 4,801,612.70 合计 1,503,643.33 4,801,612.70 下一会计期间将到期的金额 1,503,643.33 元。 应付票据的说明 应付票据年末数比年初数减少3,297,969.37元，减少比例为68.68%，主要是由于票据结算减少所致。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 18,390,573.69 27,407,566.54 1-2 年 1,638,830.92 743,385.64 2-3 年 179,486.78 433,396.17 3 年以上 16,184.61 合计 20,225,076.00 28,584,348.35 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 3,391,536.83 370,259.83 1-2 年 212,526.02 2,000.00 3 年以上 2,000.00 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 130 合计 3,606,062.85 372,259.83 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 2,482,051.52 27,095,495.84 26,261,444.03 3,316,103.33 二、职工福利费 2,951,079.66 2,951,079.66 三、社会保险费 1,692,020.22 1,490,569.61 201,450.61 其中：1.医疗保险费 451,550.91 385,628.31 65,922.60 2.基本养老保险费 1,062,056.53 944,728.25 117,328.28 3.失业保险费 70,412.47 60,112.75 10,299.72 4.工伤保险费 32,891.12 30,016.26 2,874.86 5.生育保险费 42,609.21 37,584.05 5,025.16 6.残疾人保障金 31,699.99 31,699.99 7.欠薪保障金 800.00 800.00 四、住房公积金 1,355,211.19 1,228,623.19 126,588.00 六、其他 54,428.60 216,402.24 240,286.66 30,544.18 其中：工会经费和职 工教育经费 54,428.60 216,402.24 240,286.66 30,544.18 合计 2,536,480.12 33,310,209.15 32,172,003.15 3,674,686.12 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 216,402.24 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 公司一般于次月发放上月工资。 35、应交税费 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 131 项目 期末数 期初数 增值税 -650,861.47 4,823,250.59 营业税 176,000.00 企业所得税 -1,141,142.71 909,765.60 个人所得税 387,568.67 230,789.12 城市维护建设税 128,358.64 202,618.93 教育费附加 55,010.84 86,836.68 地方教育费附加 36,673.90 57,891.12 合计 -1,184,392.13 6,487,152.04 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 应交税费年末数比年初数减少7,671,544.17元，减少比例为118.26%，主要是由于本期取得增值税进项税较 上年增加，导致应交增值税减少；收入减少、利润下降，导致应交所得税减少所致。 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 无 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,500,000.00 合计 2,500,000.00 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 132 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 （4）金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款为应付天柏宽带网络科技（北京）有限公司的收购尾款。 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 无 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 133 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 CMMI 认证资助项目① 66,667.50 84,800.04 高清互动数字电视平台关键技术研发及产业 化项目② 1,987,234.08 国标地面数字电视一体机公共软件平台研究 开发及产业化项目③ 312,319.49 375,907.71 深圳市企业研究开发中心项目④ 623,333.40 963,333.36 三网融合全业务智能应用支撑平台产业化项 目⑤ 36,863.04 合计 1,039,183.43 3,411,275.19 其他流动负债说明 ①根据深圳市科技和信息局2009年第二批科技资助计划项目公示，本公司CMMI资质认证项目取得财政拨款420,000.00元， 根据该项目实际已发生的研究费金额截止2011年期末已累计转入营业外收入268,532.46元，2012年度合计转入营业外收入 84,800.04元。由于该项目预计在2013年内完工，其余额66,667.50元转到其他流动负债。 ②根据深发改[2011]169号文件和深圳市互联网产业发展专项资金项目合同书，本公司高清互动数字电视平台关键技术研发 及产业化项目取得财政拨款4,000,000.00元。2011年11月9日收到拨款4,000,000.00元，根据该项目实际已发生的研究费金额 2011年度合计转入营业外收入2,012,765.92元，2012年度合计转入营业外收入1,987,234.08元，该项目已在2012年内完工并取 得验收合格证书。 ③根据深圳市发展和改革委员会关于下达基于IPv6的无限视频监控系统应用示范等高技术产业项目2010年政府投资计划的 通知，本公司―国标地面数字电视一体机公共软件平台研究开发及产业化项目‖应获财政拨款1,000,000.00元，2011年3月31日 收到财政拨款950,000.00元，根据该项目实际已发生的研究费金额2011年度合计转入营业外收入574,092.29元，2012年度合计 转入营业外收入63,588.22元，该项目已在2012年完工，但尚未取得政府验收报告，预计2013年内能够取得，故其余额312,319.49 元转到其他流动负债。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 134 ④根据深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信计财字[2010]235号，本公司深圳市数字电视综合业务平台研究开发中心 项目取得财政拨款2,000,000.00元。2011年4月14日收到拨款2,000,000.00元，根据该项目实际已发生的研究费金额2011年度合 计转入营业外收入1,036,666.64元，2012年度合计转入营业外收入339,999.96元，由于该项目预计在2013年内完工，其余额 623,333.40元转到其他流动负债。 ⑤详见附注46、②说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 长期借款分类的说明 无 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 无 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 无 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 135 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 无 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 无 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 CMMI 认证资助项目① 66,667.50 三网融合全业务智能应用支撑平台产业化项目 ② 3,958,021.52 三网融合全媒体业务支撑平台研发项目③ 800,000.00 合计 4,758,021.52 66,667.50 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 ①详见附注41①说明 ②根据深发改[2012]866号文件，本公司三网融合全业务智能应用支撑平台产业化项目取得财政拨款4,000,000.00元。2012年8 月24日收到拨款4,000,000.00元，根据该项目实际已发生的研究费金额2012年度合计转入营业外收入5,115.44元，其中各年余 额中预计一年内转入营业外收入的重分类到其他流动负债。 ③根据深发改[2012]1065号文件和深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书，本公司佳创三网融合全媒体业务支撑平台 研发项目取得财政拨款1,200,000.00元。2012年11月9号收到拨款1,200,000.00元，根据该项目实际已发生的研究费金额2012 年度合计转入营业外收入400,000.00元。 其他非流动负债年末数比年初数增加4,691,354.02元，增加比例为 7036.94% ，增加原因为：收到的政府补贴较多，部分尚 未达到收入确认条件，将在后期根据项目进展情况陆续在以后年度转入损益。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 136 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 102,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 153,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 经2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年年度利润分配预案的议案》，公司以截止2011 年12月31日公司总股本10,200万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），同时进行资本公积金转增 股本，以10,200万股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增5,100万股，转增后公司总股本将增加至15,300万股。根据 股东大会决议，公司确定分红派息股权登记日为2012年6月18日。全部分红已于2012年6月18日分派完毕。上述资本公积转增 股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并于2012年6月19日出具深鹏所验字[2012]0141号验资报告。 48、库存股 库存股情况说明 无 49、专项储备 专项储备情况说明 无 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 407,585,690.87 51,000,000.00 356,585,690.87 合计 407,585,690.87 51,000,000.00 356,585,690.87 资本公积说明 经2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年年度利润分配预案的议案》，公司以截止2011 年12月31日公司总股本10,200万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），同时进行资本公积金转增 股本，以10,200万股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增5,100万股。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,324,354.59 1,132,312.35 15,456,666.94 合计 14,324,354.59 1,132,312.35 15,456,666.94 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 137 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 无 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 72,299,191.30 -- 调整后年初未分配利润 72,299,191.30 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,305,512.66 -- 减：提取法定盈余公积 1,132,312.35 10% 应付普通股股利 10,200,000.00 期末未分配利润 75,272,391.61 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过了发行前滚存利润的分配安排：若公司本次公开发行股票（A股）并在创业板 上市方案经中国证监会核准并得以实施，首次公开发行股票前滚存的未分配利润在公司首次公开发行股票并在创业板上市后 由新老股东共同享有。 2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年年度利润分配预案的议案》，公司以截止2011 年12月31日公司总股本10,200万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），共分配10,200,000.00元。 已于2012年6月18日分派完毕。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 138 主营业务收入 171,488,792.98 199,379,079.86 营业成本 109,812,502.42 116,539,127.33 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数字电视行业 171,488,792.98 109,812,502.42 199,379,079.86 116,539,127.33 合计 171,488,792.98 109,812,502.42 199,379,079.86 116,539,127.33 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件系统产品 41,617,576.24 7,415,273.17 67,424,484.31 9,824,446.86 系统集成 107,805,410.22 84,134,529.64 84,545,293.49 67,397,993.74 终端产品 20,193,497.29 16,456,858.28 47,297,978.98 39,206,301.03 其他 1,872,309.23 1,805,841.33 111,323.08 110,385.70 合计 171,488,792.98 109,812,502.42 199,379,079.86 116,539,127.33 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 7,262,495.48 4,902,940.86 67,891,996.01 26,343,498.86 华北 23,315,185.29 9,327,109.53 27,527,696.95 15,422,517.22 华东 24,369,536.27 16,160,504.66 18,794,237.05 15,511,174.32 华南 29,987,471.96 24,501,480.35 32,751,792.37 24,578,770.04 华中 60,156,413.07 32,641,906.69 33,941,779.45 23,685,891.97 西北 258,119.65 32,589.95 3,208,119.67 773,973.62 西南 1,991,324.79 558,672.08 4,205,764.96 2,012,592.20 境外 24,148,246.47 21,687,298.30 11,057,693.40 8,210,709.10 合计 171,488,792.98 109,812,502.42 199,379,079.86 116,539,127.33 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 139 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 河南有线电视网络集团有限公司 58,610,680.62 34.18% 广东省广播电视网络股份有限公 司 17,105,325.83 9.97% 北京合力共创网络技术有限公司 12,776,292.35 7.45% 山东广电网络有限公司 9,743,589.73 5.68% 上海迅度信息技术有限公司 7,885,634.67 4.6% 合计 106,121,523.20 61.88% 营业收入的说明 营业收入本年发生数比上年发生数减少27,890,286.88元，下降比例为13.99%，主要原因是公司2012年度受 国家宏观经济调整和部分目标客户投资进度有所延缓的影响，导致产品销售收入有所下降。 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 无 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 377,679.40 970,634.04 5% 城市维护建设税 378,290.95 987,460.15 7% 教育费附加 270,207.82 696,050.53 3%、2% 合计 1,026,178.17 2,654,144.72 -- 营业税金及附加的说明 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少1,627,966.55元，下降比例为61.34%，主要是由于应交增值税 与营业税下降导致营业税金及附加有所下降。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 140 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人力资源费 8,856,124.32 6,674,253.98 差旅费 3,676,885.36 2,365,134.64 展览会务费 2,127,067.11 758,078.83 招待费 1,618,388.88 741,159.66 租金及管理费 989,374.64 1,061,977.15 运费 893,836.88 748,539.35 其他费用 4,221,848.42 2,870,547.06 合计 22,383,525.61 15,219,690.67 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 21,271,776.90 16,848,086.45 人力资源费 6,721,298.09 3,865,839.17 租金及管理费 1,213,435.92 933,992.16 折旧 971,460.56 619,975.86 办公费 873,944.56 979,592.13 差旅费 502,031.90 372,153.07 其他费用 3,501,571.80 2,539,641.95 合计 35,055,519.73 26,159,280.79 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 76,981.82 2,199.09 利息收入 -11,012,316.56 -3,139,097.57 汇兑损益 131,866.19 251,789.25 银行手续费 193,042.28 73,698.84 合计 -10,610,426.27 -2,811,410.39 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 141 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -17,571.61 -191,105.61 合计 -17,571.61 -191,105.61 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳市经纬视界传媒技术有限公司 -17,571.61 -191,105.61 主要是参股公司亏损降低所致。 合计 -17,571.61 -191,105.61 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 无 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,176,449.66 4,494,073.85 二、存货跌价损失 493,636.32 合计 6,670,085.98 4,494,073.85 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 142 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 2,364.13 2,364.13 其中：固定资产处置利得 2,364.13 2,364.13 政府补助 8,857,469.04 11,132,511.77 5,035,753.74 其他 255.00 255.00 合计 8,860,088.17 11,132,511.77 5,038,372.87 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 CMMI 资质认证项目 84,800.04 84,799.04 ① 国标地面数字电视一体机公共软 件平台研究开发及产业化项目 63,588.22 4,574,092.29 ① 深圳市科技研发中心补贴 339,999.96 1,036,666.64 ① 三网融合全业务智能应用支撑平 台产业化项目 5,115.44 ② 三网融合全媒体业务支撑平台研 发项目 400,000.00 ② 高清互动数字电视平台关键技术 研发及产业化项目 1,987,234.08 2,012,765.92 ① 深圳市经济发展资金扶持 74,826.00 435,986.00 ③ 深圳市产业发展资金扶持 1,700,000.00 ④ 增值税软件退税收入 3,821,715.30 1,945,201.88 ⑤ 高新技术增值税返还 380,190.00 ⑥ 福田区重点科技项目补贴 600,000.00 深圳市财政局企业资助费 443,000.00 合计 8,857,469.04 11,132,511.77 -- 营业外收入说明 ①详见附注41其他流动负债的有关说明。 ②详见附注46其他非流动负债的有关说明。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 143 ③2012年共计收到74,826.00元经济发展扶持资金。 ④根据《深圳市福田区产业发展专项资金管理暂行办法》，经福田区产业发展专项资金联审委员会研究同意，本公司于2012 年9月21日收到深圳市财政局用于产业发展专项资金认定奖励资助款500,000.00元，批准上市资助款1,200,000.00元，合计 1,700,000.00元。 ⑤根据深圳市福田区国家税务局《关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司退（抵）税批复的通知》批复-深国税福抵退税 [2012]0143-0789号文件：根据软件及集成电路产品增值税退税先征后退规定，2012年1-12月退还税收共计3,821,715.30元。 ⑥根据深圳市财政委员会深财科[2012]144号文件《关于下达2009年度深圳市高新技术产业专项补助资金(第六批)的通知》, 本公司于2012年12月7号收到补助款380,190.00元。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 15,178.27 186,016.26 15,178.27 其中：固定资产处置损失 15,178.27 186,016.26 15,178.27 合计 15,178.27 186,016.26 15,178.27 营业外支出说明 营业外支出本年数比上年数减少170,837.99元，减少比例为91.84%，主要是由于固定资产处置减少所致。 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,571,411.21 6,854,378.68 递延所得税调整 -898,178.24 -1,160,362.50 合计 1,673,232.97 5,694,016.18 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 2012年度 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 0.06 0.06 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 144 2011年度 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 0.28 0.28 上述数据采用以下计算公式计算而得： 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -1,053.47 小计 -1,053.47 合计 -1,053.47 其他综合收益说明 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 补贴收入 7,355,016.00 利息收入 10,530,664.83 收其他往来款 4,625,217.07 合计 22,510,897.90 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 145 项目 金额 销售费用支出 13,185,037.24 管理费用支出 11,985,498.50 付其他往来款 4,314,853.78 合计 29,485,389.52 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 购房诚意金 14,300,000.00 合计 14,300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 归还天柏科技借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 146 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 14,305,512.66 42,185,546.61 加：资产减值准备 6,670,085.98 4,494,073.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,826,203.55 3,755,580.86 无形资产摊销 958,026.76 635,079.08 长期待摊费用摊销 362,792.93 365,750.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 12,922.58 186,016.26 财务费用（收益以―－‖号填列） 76,981.82 2,199.09 投资损失（收益以―－‖号填列） 17,571.61 191,105.61 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -898,178.24 -1,160,362.50 存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,011,243.63 6,332,596.69 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -35,401,418.10 -58,845,633.99 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -16,015,484.97 4,073,508.32 经营活动产生的现金流量净额 -27,096,227.05 2,215,460.39 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 374,262,816.93 435,108,975.24 减：现金的期初余额 435,108,975.24 63,823,291.35 现金及现金等价物净增加额 -60,846,158.31 371,285,683.89 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 27,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 24,500,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 936,420.16 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,563,579.84 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 147 流动资产 3,585,990.82 非流动资产 1,247,775.12 流动负债 3,791,216.55 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 374,262,816.93 435,108,975.24 其中：库存现金 98,345.85 38,262.27 可随时用于支付的银行存款 364,708,476.93 435,070,712.97 可随时用于支付的其他货币资金 9,455,994.15 三、期末现金及现金等价物余额 374,262,816.93 435,108,975.24 现金流量表补充资料的说明 无 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 母公司对 本企业的 本企业最 终控制方 组织机构 代码 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 148 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 本企业的母公司情况的说明 不适用 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 深圳市佳创 软件有限公 司 控股子公司 有限公司 深圳 陈坤江 软件开发产 业 20,000,000. 00 100% 100% 58917661-4 佳创视讯 （香港）贸 易有限公司 控股子公司 有限公司 香港 陈新涛 系统产品软 件的进出口 贸易 港币 543,809.00 100% 100% 不适用 深圳市佳创 视讯文化传 媒有限公司 控股子公司 有限公司 深圳 陈坤江 技术咨询 7,000,000.0 0 100% 100% 59300189-2 天柏宽带网 络技术(北 京)有限公 司 控股子公司 有限公司 北京 高见 技术咨询及 软件服务 16,000,000. 00 100% 100% 05138261-9 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 深圳市经 纬视界传 媒技术有 限公司 民营 深圳 肖瀚苗 软件开发行 业 12,850,000. 00 29.96% 29.96% 持股 29.96% 78526410-1 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 149 李绪华 持股 13.2804% 深圳市满京华投资集团有限公司 股东李绪华投资的公司 70841564-X 深圳市满京华物业管理有限公司 满京华集团投资的公司 55213613-3 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 无 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 150 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 深圳市满京华投 资集团有限公司 深圳市佳创视讯 技术股份有限公 司 房屋 2010 年 04 月 15 日 2015 年 04 月 14 日 公允市价 3,850,905.04 关联租赁情况说明 公司租用的办公楼的出租方是公司股东李绪华控股的深圳市满京华投资集团有限公司。上述租赁房屋由深圳市满京华物业管 理有限公司负责管理并收取物业管理费等， 2012年度确认的物业管理费及杂费共计1,104,395.40元。 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 151 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 深圳市满京华投资 集团有限公司 568,863.36 28,443.17 568,863.36 28,443.17 其他应收款 深圳市满京华物业 管理有限公司 250.00 12.50 200.00 10.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 不适用 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 不适用 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 152 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 截至2012年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2012年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 截至2012年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、其他资产负债表日后事项说明 截至2012年12月31日，本公司未发生资产负债表日后事项。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 153 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 3.贷款和应收款 4,380,306.98 709,579.91 11,020,958.90 金融资产小计 4,380,306.98 709,579.91 11,020,958.90 金融负债 888,444.61 11,648,175.81 8、年金计划主要内容及重大变化 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 154 9、其他 无 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 160,088,174.18 97.83 % 17,452,994.68 10.9% 140,997,070.10 100% 12,120,988.07 8.6% 合并范围内单位款项组 合 3,550,000.00 2.17% 组合小计 163,638,174.18 100% 17,452,994.68 10.67% 140,997,070.10 100% 12,120,988.07 8.6% 合计 163,638,174.18 -- 17,452,994.68 -- 140,997,070.10 -- 12,120,988.07 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 95,464,483.05 59.63% 4,773,224.15 120,115,780.28 85.19% 6,005,789.01 1 至 2 年 50,577,312.10 31.59% 5,057,731.21 8,790,669.53 6.23% 879,066.95 2 至 3 年 3,699,801.45 2.31% 739,960.29 5,934,678.46 4.21% 1,186,935.69 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 155 3 年以上 10,346,577.58 6.47% 6,882,079.03 6,155,941.83 4.37% 4,049,196.42 3 至 4 年 4,532,956.38 2.83% 2,266,478.19 2,638,164.27 1.87% 1,319,082.14 4 至 5 年 2,396,040.72 1.5% 1,198,020.36 1,575,326.56 1.12% 787,663.28 5 年以上 3,417,580.48 2.14% 3,417,580.48 1,942,451.00 1.38% 1,942,451.00 合计 160,088,174.18 -- 17,452,994.68 140,997,070.10 -- 12,120,988.07 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 合并范围内单位款项组合 3,550,000.00 0.00 合计 3,550,000.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 156 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 河南有线电视网络集团 有限公司 客户 55,098,819.89 1 年以内 33.67% 沈阳市于洪区传媒网络 有限责任公司 客户 12,940,000.00 1 年以内、1-2 年 7.91% 沈阳传媒网络有限公司 客户 11,431,320.00 1 年以内、1-2 年 6.99% 沈阳市东陵区传媒网络 有限责任公司 客户 9,600,000.00 1-2 年 5.87% 广东省广播电视网络股 份有限公司 客户 7,120,807.80 1 年以内 4.35% 合计 -- 96,190,947.69 -- 58.79% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天柏宽带网络技术(北京)有 限公司 子公司 3,550,000.00 2.17% 合计 -- 3,550,000.00 2.17% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 157 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,756,622.77 55.6% 420,746.45 11.2% 4,726,393.32 100% 556,247.48 11.77 % 合并范围内单位款项组合 3,000,000.00 44.4% 组合小计 6,756,622.77 100% 420,746.45 6.23% 4,726,393.32 100% 556,247.48 11.77 % 合计 6,756,622.77 -- 420,746.45 -- 4,726,393.32 -- 556,247.48 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 2,929,024.08 77.97% 146,451.20 2,342,254.93 49.56% 117,112.75 1 至 2 年 316,591.50 8.43% 31,659.15 1,775,190.63 37.56% 177,519.06 2 至 3 年 210,000.00 5.59% 42,000.00 176,194.02 3.73% 35,238.80 3 年以上 301,007.19 8.01% 200,636.10 432,753.74 9.15% 226,376.87 3 至 4 年 28,794.02 0.77% 14,397.01 296,887.89 6.28% 148,443.94 4 至 5 年 171,948.17 4.58% 85,974.09 115,865.85 2.45% 57,932.93 5 年以上 100,265.00 2.66% 100,265.00 20,000.00 0.42% 20,000.00 合计 3,756,622.77 -- 420,746.45 4,726,393.32 -- 556,247.48 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 158 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 合并范围内单位款项组合 3,000,000.00 0.00 合计 3,000,000.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款为投标保证金、合并范围内单位款项。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 159 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 天柏宽带网络技术(北 京)有限公司 借款 3,000,000.00 1 年以内 44.4% 深圳市满京华投资集团 有限公司 办公楼租赁方 568,863.36 1 年以内 8.42% 黑龙江广播电视网络股 份有限公司 客户招标 400,000.00 1 年以内、1-2 年 5.92% 山东广电网络有限公司 客户招标 300,000.00 1 年以内 4.44% 江苏省国际招标公司 客户招标 250,000.00 1 年以内 3.7% 合计 -- 4,518,863.36 -- 66.88% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 天柏宽带网络技术(北京)有 限公司 子公司 3,000,000.00 44.4% 深圳市满京华投资集团有限 公司 股东李绪华投资的公司 568,863.36 8.42% 深圳市满京华物业管理有限 公司 满京华集团投资的公司 250.00 0% 合计 -- 3,569,113.36 52.82% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 在被投资 单位表决 在被投资 单位持股 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 160 比例(%) 权比例 (%) 比例与表 决权比例 不一致的 说明 深圳市佳 创软件有 限公司 成本法 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 100% 100% 深圳市佳 创视讯文 化传媒有 限公司 成本法 7,000,000 .00 7,000,000 .00 7,000,000 .00 100% 100% 佳创视讯 （香港） 贸易有限 公司 成本法 442,792.0 0 442,792.0 0 442,792.0 0 100% 100% 天柏宽带 网络技术 （北京） 有限公司 成本法 40,000,00 0.00 40,000,00 0.00 40,000,00 0.00 100% 100% 深圳市经 纬视界传 媒技术有 限公司 权益法 4,230,000 .00 1,811,155 .06 -17,571.6 1 1,793,583 .45 29.96% 29.96% 合计 -- 71,672,79 2.00 21,811,15 5.06 47,425,22 0.39 69,236,37 5.45 -- -- -- 长期股权投资的说明 无 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 150,782,087.14 199,379,079.86 合计 150,782,087.14 199,379,079.86 营业成本 99,037,636.15 116,539,127.33 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 161 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数字电视行业 150,782,087.14 99,037,636.15 199,379,079.86 116,539,127.33 合计 150,782,087.14 99,037,636.15 199,379,079.86 116,539,127.33 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件系统产品 32,366,458.49 7,356,184.01 67,424,484.31 9,824,446.86 系统集成 96,349,822.13 73,418,752.53 84,545,293.49 67,397,993.74 终端产品 20,193,497.29 16,456,858.28 47,297,978.98 39,206,301.03 其他 1,872,309.23 1,805,841.33 111,323.08 110,385.70 合计 150,782,087.14 99,037,636.15 199,379,079.86 116,539,127.33 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 138,089,428.76 88,066,114.96 188,321,386.46 108,328,418.23 境外 12,692,658.38 10,971,521.19 11,057,693.40 8,210,709.10 合计 150,782,087.14 99,037,636.15 199,379,079.86 116,539,127.33 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 河南有线电视网络集团有限公司 50,297,473.06 33.36% 广东省广播电视网络股份有限公司 17,105,325.83 11.34% 山东广电网络有限公司 9,743,589.73 6.46% 上海迅度信息技术有限公司 7,885,634.67 5.23% 金金科计算机技术（北京）有限公司 7,326,288.00 4.86% 合计 92,358,311.29 61.25% 营业收入的说明 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 162 无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -17,571.61 -191,105.61 合计 -17,571.61 -191,105.61 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳市经纬视界传媒技术有限公司 -17,571.61 -191,105.61 主要是参股公司亏损降低所致。 合计 -17,571.61 -191,105.61 -- 投资收益的说明 无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 11,323,123.48 42,185,546.61 加：资产减值准备 5,690,141.90 4,494,073.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,789,430.82 3,755,580.86 无形资产摊销 957,891.76 635,079.08 长期待摊费用摊销 362,792.93 365,750.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号 填列） 12,922.58 186,016.26 财务费用（收益以―－‖号填列） 76,981.82 2,199.09 投资损失（收益以―－‖号填列） 17,571.61 191,105.61 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 163 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,204,157.30 -1,160,362.50 存货的减少（增加以―－‖号填列） -2,519,658.95 6,332,596.69 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -20,503,138.86 -58,845,633.99 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -25,697,138.43 4,073,508.32 经营活动产生的现金流量净额 -27,693,236.64 2,215,460.39 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 320,128,479.82 415,108,975.24 减：现金的期初余额 415,108,975.24 63,823,291.35 现金及现金等价物净增加额 -94,980,495.42 351,285,683.89 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.39% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 1.64% 0.06 0.06 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）应收票据年末数为791,848.38元，比年初数减少60.41%，主要是由于根据合同约定，客户多采用电汇的形式支付，减 少了票据的结算。 （2）应收账款年末数为161,297,248.51元，比年初数增长25.16%，主要是由于部分客户招标要求付款为分期付款且付款周期 较长，在综合评估后适当给予了较长的账期，导致年末应收账款较大。公司的授信客户主要为广电运营商，信用好，且其经 营稳定、效益良好，基本不存在坏账风险。 （3）预付款项年末数为3,169,694.28元，比年初数减少83.01%，主要是由于收回预付的购房诚意金所致。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 164 （4）固定资产年末数为19,116,147.93元，比年初数增长36.88%，主要是由于多个研发项目的开展，购置研发用电子设备增 多所致。 （5）开发支出年末数为3,484,098.7元，年初数无余额，主要是由于进入到开发阶段的项目尚未结项，尚未形成知识产权所 致。 （6）递延所得税资产年末数为3,969,597.47元，比年初数增长63.81%，主要是由于计提减值和政府补贴增多，导致可抵扣的 暂时性差异增加所致。 （7）应付票据年末数为1,503,643.33元，比年初数减少68.68%，主要是由于票据结算减少所致。 （8）应付账款年末数为20,225,076元，比年初数减少29.24%，主要是由于进口设备采购增多，国际供应商结算账期较短所 致。 （9）预收款项年末数为3,606,062.85元，比年初数增长868.7%，主要是出口业务增长，预收海外客户合同款项增多所致。 （10）应付职工薪酬年末数为3,674,686.12元，比年初数增长44.87%，主要是人员规模扩大所致。 （11）应交税费年末数为-1,184,392.13元，比年初数减少118.26%，主要是由于本期取得增值税进项税较上年增加，导致应 交增值税减少；收入减少、利润下降，导致应交所得税减少所致。 （12）其他应付款年末数为2,500,000元，比年初数增长100%，主要原因是未支付的收购天柏宽带网络技术(北京)有限公司尾 款。 （13）其他流动负债年末数为1,039,183.43元，其他非流动负债年末数为4,758,021.52元，共计比年初数增长了66.68%，主要 是由于收到的政府补贴较多，尚未达到收入确认条件，将在后期根据项目进展情况陆续在以后年度转入损益。 （14）实收资本（或股本）年末数为153,000,000元，比年初数增长50%，主要是由于资本公积转增股本所致。 （15）营业税金及附加本年发生数为1,026,178.17元，比上年减少61.34%，主要是由于应交增值税与营业税下降导致营业税 金及附加有所下降。 （16）销售费用本年发生数为22,383,525.61元，比上年增加47.07%，主要是由于新设的几家子公司尚处于成立的初期，整体 销售团队规模扩大，加之参加国内外展会增多，导致销售费用大幅提高。而由于广电行业需要一定时间的培育期，销售队伍 的扩大在效益体现上具有一定的滞后性。 （17）管理费用本年发生数为35,055,519.73元，比上年增加34.01%，主要是2012年度公司针对行业的未来产品技术发展趋势 以及募投项目的持续实施，加大了产品研发投入，同时由于2012年新投资几家子公司，导致经营管理费用有所增长。 （18）财务费用本年发生数为-10,610,426.27元，比上年减少277.41%，主要是由于资金定期存款利息收入增加所致。 （19）资产减值损失本年发生数为6,670,085.98元，比上年增加48.42%，主要是由于应收账款增长计提坏账增加，以及存货 计提跌价准备计提所致。 （20）投资收益本年发生数为-17,571.61元，比上年减少90.81%，主要是由于参股公司亏损降低所致。 （21）营业外支出本年发生数为15,178.27元，比上年减少91.84%，主要是由于固定资产处置减少所致。 （22）所得税费用本年发生数为1,673,232.97元，比上年减少70.61%，主要是由于利润下降，导致应纳税所得额降低所致。 （23）经营活动产生的现金流量净额本年发生数为-27,096,227.05元，比上年减少1323.05%，主要是随着公司规模的增长， 新设子公司的增多，采购物料、工资支出、期间费用等都有大幅增长所致。 （24）投资活动产生的现金流量净额本年发生数为-22,461,404.78元，比上年减少138.79%，主要是由于2012年购置资产增加 及收购子公司支付收购款所致。 （25）筹资活动产生的现金流量净额本年发生数为-11,276,981.82元，比上年减少102.98%，主要是上年收到上市募集资金所 致。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度报告全文 165 第十节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长签名的2012年度报告文本原件。 5、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 董事长：陈坤江 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2013年4月17日