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浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 02 月 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人王先玉、主管会计工作负责人陈美芬及会计机构负责人(会计主 管人员)陈美芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7 第四节 董事会报告.............................................................................................................................................................................11 第五节 重要事项.................................................................................................................................................................................30 第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................................................................................................................49 第八节 公司治理.................................................................................................................................................................................56 第九节 财务报告.................................................................................................................................................................................58 第十节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................140 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、股份公司、星星科技 指 浙江星星瑞金科技股份有限公司 广东星星 指 广东星弛光电科技有限公司 深越光电、深越 指 深圳市深越光电技术有限公司 控股股东、实际控制人 指 叶仙玉 国科瑞华 指 国科瑞华创业投资企业 中金资本 指 上海中金资本投资有限公司 星星集团 指 星星集团有限公司 深圳群策群力 指 深圳市群策群力投资企业(有限合伙) 南海创新 指 南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 海通开元 指 海通开元投资有限公司 Cover Glass 指 盖板玻璃，即视窗玻璃防护屏产品，又称 Cover lens Cell G2 产品 指 采用双层透明导电膜结构的单片强化玻璃触摸屏产品 良率 指 良品率，是指某一批合格的产品数量占该批产品投入原材料数量的比率 2.0D 产品 指 利用平板玻璃制作的一种视窗玻璃防护屏产品 2.5D 产品 指 将平板玻璃通过 CNC 数控冷加工等工艺技术制作的一面为曲面，另一 面为平面的玻璃防护屏产品 3D 产品 指 将平板玻璃通过热弯、热压、CNC 等工艺技术制作的双面均为曲面的 玻璃防护屏产品 电容式触摸屏 指 在玻璃表面涂上一层透明的特殊金属导电物质。当手指触摸在金属层上 时，触点的电容就会发生变化，使得与之相连的振荡器频率发生变化， 通过测量频率变化可以确定触摸位置获得信息 OGS 指 One Glass solution 缩写，是用单片强化玻璃同时实现防护功能和触控功 能的集成技术方案 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 星星科技 股票代码 300256 公司的中文名称 浙江星星瑞金科技股份有限公司 公司的中文简称 星星科技 公司的外文名称 Zhejiang Firstar Panel Technology Co,.Ltd. 公司的外文名称缩写 FPT 公司的法定代表人 王先玉 注册地址 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地 4 号楼 注册地址的邮政编码 318015 办公地址 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地 4 号楼 办公地址的邮政编码 318015 公司国际互联网网址 www.first- 电子信箱 irm@first- 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈斌权 李伟敏 联系地址 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业 基地 4 号楼 浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业 基地 4 号楼 电话 0576-89081618 0576-89081618 传真 0576-89081616 0576-89081616 电子信箱 irm@first- irm@first- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 09 月 25 日 台州市椒江区洪家 星星电子产业基地 4 号楼 331002000026303 浙税联字 331002754906634 号 75490663-4 整体改制 2010 年 10 月 11 日 台州市椒江区洪家 星星电子产业基地 4 号楼 331002000026303 浙税联字 331002754906634 号 75490663-4 首次上市并发行股 票 2011 年 10 月 12 日 台州市椒江区洪家 星星电子产业基地 4 号楼 331002000026303 浙税联字 331002754906634 号 75490663-4 股权分派 2012 年 09 月 14 日 台州市椒江区洪家 星星电子产业基地 4 号楼 331002000026303 浙税联字 331002754906634 号 75490663-4 注册资本变更 2014 年 05 月 26 日 台州市椒江区洪家 星星电子产业基地 4 号楼 331002000026303 浙税联字 331002754906634 号 75490663-4 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 1,678,385,760.00 429,257,259.31 291.00% 483,573,303.59 营业成本（元） 1,394,991,725.37 454,908,754.33 206.65% 387,306,969.15 营业利润（元） 19,246,797.36 -163,321,217.67 111.78% -5,705,862.78 利润总额（元） 29,043,434.46 -157,499,319.70 118.44% 8,484,952.95 归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 26,897,152.08 -149,228,716.46 118.02% 7,674,277.23 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益 后的净利润（元） 18,347,911.89 -154,907,471.08 111.84% -4,791,710.07 经营活动产生的现金流量净额（元） -161,506,376.85 77,610,328.80 -308.10% 21,312,935.55 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.7152 0.3819 -287.27% 0.1421 基本每股收益（元/股） 0.12 -0.99 112.12% 0.0512 稀释每股收益（元/股） 0.12 -0.99 112.12% 0.0512 加权平均净资产收益率 1.69% -21.71% 23.40% 1.00% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.16% -22.53% 23.69% -0.62% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末 增减 2012 年末 期末总股本（股） 225,825,711.00 203,200,000.00 11.13% 150,000,000.00 资产总额（元） 3,044,596,755.39 2,230,090,519.25 36.52% 1,063,149,046.53 负债总额（元） 1,390,249,779.49 850,540,868.47 63.45% 301,033,611.81 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26 21.65% 762,115,434.72 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 7.1501 6.5323 9.46% 5.0808 资产负债率 45.66% 38.14% 7.52% 28.32% 注：公司于 2013 年 12 月 17 日完成非同一控制下企业合并深圳市深越光电技术有限公司，截止 2013 年 12 月 31 日，深 越光电已经是公司的全资子公司，根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，母公司应当当年将其全部子公司纳入 合并财务报表的合并范围；所以公司在编制 2013 年度合并财务报表时，将深越光电 2013 年 12 月 31 日的资产负债表纳入合 并报表。因股权购买日距离 2013 年报告期末时间较短，公司按月出具财务报表，且 2013 年 12 月 18 日至 2013 年 12 月 31 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 日经营成果不会对 2013 年度合并报表造成重大影响，所以 2013 年度合并报表中未将子公司深越光电 2013 年度利润和 2013 年度现金流量纳入合并报表。 因此，如果没有特别说明，本报告涉及 2014 年资产负债表项目的年初财务数据是包含深圳光电 2013 年末相应的财务数 据；涉及公司 2013 年度利润表和现金流量表相关项目的数据没有包含深越光电 2013 年度的财务数据 。导致利润表和现金 流量表的本期金额较上期金额变动较大。 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 26,897,152.08 -149,228,716.46 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 26,897,152.08 -149,228,716.46 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,594.73 171,073.66 -149,425.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,967,280.22 4,604,680.00 12,272,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -153,048.39 1,046,144.31 2,068,141.52 减：所得税影响额 350,512.67 143,143.35 1,724,828.43 少数股东权益影响额（税后） 896,884.24 合计 8,549,240.19 5,678,754.62 12,465,987.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 1. 产品盈利能力下降的风险 劳动力成本持续快速上升的趋势使人工成本大幅度提高；终端厂商在运营商的要求下，不断降低产品价格，在移动互联 3G转4G的情况下，价格竞争加剧，移动互联产业单价下滑明显；终端产品竞争激烈，下游客户也有降低子件成本的迫切需 求，行业毛利有逐年下降风险，未来主营业务毛利率存在持续下降的风险。 为使公司毛利率维持行业较高水平，公司将加大新产品、新技术、新工艺的研发进度，提高良品率水平，提高生产效率， 降低生产成本以达到目标毛利率水平。 2. 市场竞争风险 2014年触摸屏行业竞争加剧，终端厂商随着成本、效率的不断提升，正在加快产品的整合工作，盖板整合进入触控后， 逐步整合显示模组，变成一体化产品，市场竞争白热化。如果产品质量、价格竞争力、技术创新能力、响应速度等方面不能 有效满足客户的要求，资本实力和产能规模及供货能力不能与优质大客户相匹配，将可能导致其产品的市场竞争能力减弱、 产品的盈利能力下降、市场开拓受到影响、产能出现部分闲置的风险。 针对上述风险，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，提升精益化生产的水平，充分利用多年的产业经验和技术 优势，进一步拓展市场，扩大产能规模、同时优化产品结构和提升产品性能，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的 服务能力，适应客户多方位的要求和变化。通过积聚规模、优化质量、领先技术、优质服务等方式增强公司的市场竞争能力。 3. 公司快速发展带来的管理风险 公司资产规模、业务规模、人员及管理队伍的持续扩大和经营实体的增加，对公司的经营决策、业务管理和实施、人力 资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高。公司若不能进一步提高管理水平和管理能力，适应公司发展对管理的需要， 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 将可能面临较大的管理风险。 公司将进一步加强管理团队建设，引进优秀管理人才，优化管理队伍和管理架构，提升公司整体管理能力，研究制定包 括切实有效的绩效考核机制、人才管理和激励约束机制等在内的管理体制和措施，提升管理水平，降低管理风险。 4. 对外投资失败的风险 公司于2013年1月15日与韩国（株）Melfas Inc.签署合资经营协议，共同投资设立合资公司，从事Cell G2产品的研发以 及生产、销售。作为多种显示模组轻薄化技术方案和产品中的一种，Cell G2具有较高技术复杂性，目前仍处于研发、试投 产及打样阶段，其产业化前景、经济可行性、与类似功能产品相比的竞争能力具有较大不确定性；合资公司在可预见的一定 时间内有可能形成亏损并进而影响公司的经营业绩；合作双方由于文化的差异，在人员、运营管控模式、技术对接与配合、 公司文化等方面存在一定的差异性，由双方人员组成的经营管理团队存在着磨合的风险。因此存在对外投资失败的风险。 公司将加快研发的进程，同时开拓市场、探寻在现有设备及技术的条件下拓展产品领域，为公司未来的战略发展形成坚 实的力量，同时就合作双方展开更加有效、便捷的沟通，促进在产品研发、市场调研、投资等方面的深度合作。 5. 重组整合风险 公司与深越光电非同一控制下的合并重组，深越光电成为本公司的全资子公司，公司的资产规模和业务范围都将得到扩 大，内部整合产生的协同效应将使公司的盈利能力和核心竞争力得到提升；同时2014年底，公司又开始实施了新的重大资产 重组。在重大资产重组前，公司和标的公司虽然处于同一产业链，但业务模式和生产管理均有一定程度的差异，重组完成后 需要在组织机构、管理团队、业务体系、管理制度、企业文化等方面进行整合，而在研发、采购、生产、销售和管理等方面 的整合到位需要一定时间，因此，重组完成后能否实现顺利整合以及整合的快慢都可能会对公司的正常业务发展造成一定影 响。 公司充分认识到重组整合的重要性，在已经重组的情况下，进一步深化在组织机构、管理团队、市场资源、业务合作等 方面的整合，同时凭借以往重组整合的经验，在未来新的重组完成后进一步实施开展，提高协同效应，提升公司整体管理能 力和管理水平，降低整合和磨合过程中的负面影响，降低重组整合风险。 6.产品升级及持续技术创新能力不足的风险 触摸屏及触控模组产品研发、生产和销售属于技术密集型行业，技术进步和更新较快。目前行业相关的Cover Glass 领 域、触控领域、显示领域、模具领域的产品技术整合和产业整合趋势，导致新产品、新技术、新工艺、新材料不断涌现和不 断升级，行业的快速发展对技术创新能力的要求越来越高，从远期来看，具有应用前景的新兴技术将对现有触摸屏技术构成 一定的影响，公司存在产品升级及持续创新能力不足的风险。 公司将继续加强研发队伍建设，持续加大研发投入，加强技术研发的战略规划和研发管理，提高技术创新能力，结合行 业技术发展趋势，开发适合公司业务特点的新产品和新技术，降低公司风险。 7.核心技术和业务人才不足或流失的风险 公司所处行业属于技术密集型行业，在人力资源管理方面面临人员流动大、知识结构更新快等问题。产业和技术的整合 及快速发展导致相关的行业新技术、新产品不断涌现，行业高素质人才整体短缺，在未来发展过程中，存在核心技术和业务 人员不足或流失的风险。 公司将适时制定有效的核心技术和业务骨干的激励措施，并通过改善工作环境、提供发展机会、鼓励创新、建立健康和 谐的企业文化提高员工的归属感，并提供富有竞争力的薪酬和福利来吸引优秀人才的加盟和减少核心人员的流失。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，全球智能终端行业发展迅速，智能手机销量和渗透率不断提高。同时国内手机品牌在终端市场进一步崛起， 优质客户和优质供应商有集中化趋势，行业竞争逐步从价格竞争过渡到资本实力的竞争、技术实力和创新能力的竞争、管理 能力的竞争。报告期内，公司通过精益管理、成本管控、加大客户开发来改善公司的经营面，通过技术开发、工艺创新来提 高生产效率和产品良率、节约成本、增加公司新的赢利点，并寻求新的市场机遇，提前进行战略布局。 报告期内，公司实现营业总收入1,678,385,760.00元，同比上升291.00%；实现归属于上市公司股东的净利润为 26,897,152.08元，同比上升118.02%。报告期内归属于上市公司股东的净利润相比去年实现了扭亏为盈。 报告期内，通过与深越光电的重组，实现了公司拓展产品领域的计划，顺利转型升级。双方的内部整合逐步加深，在产 业互动、团队协调上正逐步完善，整合双方优势资源的协同效应逐步显现，进一步提升了公司的整体竞争实力。（1）客户 拓展方面：公司在巩固了原有客户微软、三星、索尼、联想、步步高、酷派等份额的情况下，成功开发了华为、小米、OPPO、 华硕、HTC等高端客户。（2）新产品开发及应用：①小尺寸蓝宝石盖板已经成功应用在魅族手机，并在其他客户中推广之中； ②防眩光盖板成功应用在奥迪高端车系；③3D盖板（曲面玻璃）应用于索尼的智能手环；④新型电阻触摸屏广泛应用于施耐 德和西门子等电器、HP和理光等打印机、VERIFONE的POS机、GARMIN和TOMTOM等PND导航、奔驰和宝马等众多欧美品牌车系的 触摸屏，等等；⑤全贴合产品（触控模组与显示模组的贴合技术）已批量供应华为、华硕。公司一直以来高度重视对产品研 发的投入和自身研发综合实力的提高，报告期内，公司以拥有的省级研究院为基地，加强了产学研合作的力度，加大了新技 术新工艺的研发投入,2014年度公司撰写并成功申请专利32项，其中TP方面专利10项，CG方面专利22项。通过研究院的研发 基地，可以有效的促使公司在研发领域的投入和相关高科技复合型人才的引入和培养，有效提高了公司的创新能力。在公司 治理方面，公司进一步调整、优化管理体制，持续完善公司治理结构，逐步建立有效、顺畅的管理流程，进一步规范各级子 公司的管理程序，同时加强公司内部控制建设，健全内部控制体系，对各岗位提出实施精细化管理的要求，全方位提升各部 门、各岗位的管理水平 。 报告期内，公司顺应消费电子产业整合趋势，拉近业务结构与市场需求之间的距离，增强盈利能力，进一步完善市场布 局。报告期内，公司开始实施重大资产重组，产品结构实现横向优化发展，在做好传统手机视屏防护窗和触摸屏领域的同时， 整合产业资源，促使上市公司迅速切入智能消费电子精密结构件领域，并获得优质的客户资源，对现有业务形成良好的补充 和延伸，努力发展为智能消费电子部件一站式解决方案供应商。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 利润表项目变动情况与原因分析 单位：元 类别 本期金额 上期金额 变动 说明 营业收入 1,678,385,760.00 429,257,259.31 291.00% 主要系报告期内并入深越公司的销售所致。 营业成本 1,394,991,725.37 454,908,754.33 206.65% 营业收入增长，营业成本相应增长。 营业税金及附加 5,077,494.91 1,145,948.55 343.08% 主要系报告期内并入深越公司的税金及附加所致。 销售费用 27,463,983.34 11,922,359.91 130.36% 主要系并入深越的销售费用所致。 管理费用 177,747,265.88 84,804,746.62 109.60% 主要系并入深越的管理费用所致。 财务费用 26,397,298.38 5,110,368.76 416.54% 募集资金投入使用，利息收入减少；资金需求增加支 付利息增加；并入深越的财务费用。 资产减值损失 27,461,194.77 34,686,298.81 -20.83% 主要系部分已计提跌价的存货销售所致。 营业外收入 10,309,930.18 6,748,003.00 52.78% 主要系并入深越的政府补助所致。 营业外支出 513,293.08 926,105.03 -44.58% 基数小。 所得税费用 14,667,821.01 -3,617,535.76 505.46% 主要系报告期内资产减值准备冲回相对应的递延所得 税增加，同时并入了深越的企业所得税和。 以上利润表项目变动较大，主要系深越光电成为公司的全资子公司，并入了公司的合并范围，本期金额均包括了深越 光电对应的利润表项目金额。 现金流量表项目变动情况与原因分析 单位：元 类别 本期金额 上期金额 变动 说明 经营活动产生的现金流量净额 -161,506,376.85 77,610,328.8 -308.10% 增产后支付的货款增加但货款收入滞后。货款结 算周期增加，周转速度下降。 投资活动产生的现金流量净额 -415,727,227.64 -88,043,982.31 -372.18% 主要系报告期支付土地款和建设厂房及扩产购 买设备款增加,同时,支付了毛肖林等现金对价 1.25亿所致。 筹资活动产生的现金流量净额 538,119,780.12 36,749,405.94 1364.30% 主要系报告期内收到定向增发资金2.77亿，同时 收到的银行借款增加所致。 以上现金流量净额变动较大，主要系深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围,本期金额均包含了 深越公司对应的现金流量净额。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 √ 适用 □ 不适用 通过2013年度实施完成的公司与深圳市深越光电技术有限公司的重大资产重组，深越光电成为公司的全资子公司，纳入 了公司的合并报表范围。同时公司由以视窗玻璃防护屏为单一产品的主营业务转型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术 方案触摸屏产品为核心的主营业务，扩大了公司的业务范围、产品线、市场空间。 3）收入 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 1,678,385,760.00 429,257,259.31 291.00% 驱动收入变化的因素 深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围。同时公司由以视窗玻璃防护屏为单一产品的主营业务转 型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术方案触摸屏产品为核心的主营业务，深越光电2014年度营业收入为 1,247,299,235.75元，因此报告期内合并营业收入同比大幅度增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：元 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 销售量 片 83,413,317 36,470,058 128.72% 生产量 片 84,941,030 36,127,341 135.12% 电子器件行业 库存量 片 9,518,733 6,891,406 38.12% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司的产销量数据同比上期发生了较大的变动，主要是报告期内增加了深越光电触控产品的数量。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 通过2013年度实施完成的公司与深圳市深越光电技术有限公司的重大资产重组，公司由以视窗玻璃防护屏为单一产品的 主营业务转型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术方案触摸屏产品为核心的主营业务，扩大了公司的业务范围、产品线、 市场空间。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 4）成本 单位：元 2014 年 2013 年 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 直接材料 1,028,559,003.25 74.61% 268,166,828.26 61.76% 12.85% 直接人工 184,590,010.58 13.39% 102,603,226.81 23.63% -10.24% 制造费用 165,341,269.29 11.99% 63,407,362.46 14.60% -2.61% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 27,463,983.34 11,922,359.91 130.36% 主要系并入深越的销售费用所致。 管理费用 177,747,265.88 84,804,746.62 109.60% 主要系并入深越的管理费用所致。 财务费用 26,397,298.38 5,110,368.76 416.54% 募集资金投入使用，利息收入减少；资金需求增加支 付利息增加；并入深越的财务费用。 所得税 14,667,821.01 -3,617,535.76 505.46% 主要系报告期内资产减值准备冲回相对应的递延所 得税增加，同时并入了深越的企业所得税。 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司加大了研发投入，新建了研发中心，为公司储备新技术、提升产品良率及未来新产品市场的开拓等方面 打下坚实的基础。报告期内，公司研发投入金额为81,093,486.29元，占营业收入的比例为4.83%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 81,093,486.29 37,602,361.01 42,306,444.34 研发投入占营业收入比例 4.83% 8.76% 8.75% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,424,578,868.09 615,720,010.59 131.37% 经营活动现金流出小计 1,586,085,244.94 538,109,681.79 194.75% 经营活动产生的现金流量净额 -161,506,376.85 77,610,328.80 -308.10% 投资活动现金流入小计 90,780.58 433,819.35 -79.07% 投资活动现金流出小计 415,818,008.22 88,477,801.66 369.97% 投资活动产生的现金流量净额 -415,727,227.64 -88,043,982.31 -372.18% 筹资活动现金流入小计 1,093,928,351.86 204,926,014.00 433.82% 筹资活动现金流出小计 555,808,571.74 168,176,608.06 230.49% 筹资活动产生的现金流量净额 538,119,780.12 36,749,405.94 1,364.30% 现金及现金等价物净增加额 -39,381,104.32 25,309,860.42 -255.60% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 现金流量项目变动较大，主要系深越光电成为公司的全资子公司，纳入了公司的合并报表范围,本期金额均包含了深越 公司对应的现金流量项目。 （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 308.1%,主要是增产后支付的货款增加但货款收入滞后，应收帐款结算周 期同比增加，周转速度下降所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 372.18%，主要是报告期内支付土地款、厂房建设及扩产购买的设备款增 加，同时支付了重组深越光电时毛肖林等现金对价 1.25 亿。 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 1364.3%，主要是报告期内收到定向增发资金 2.77 亿，同时收到的银行借 款增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用 □不适用 净利润与经营活动现金流不匹配的主要原因如下： 一、本期公司进一步开拓市场，新增华贝等大客户，销售规模较上年同期上升 28.24%，但是由于部分客户结算方式由 30 天月结变更为 60 天月结，由现金结算变更为票据结算，导致期末应收账款余额较期初增加了 47.23%，本期销售资金被 占用时间延长，经营现金流入速度放缓，销售商品收到的回款较上期减少的 6.54%； 二、随着公司销量增加，本期采购量较上期增加明显，由于公司与供应商结算方式主要延续历史结算方式，因购买商品 支付的现金流较上期增加了 6.07%，经营现金流出随采购量而增加； 三、由于公司前十大客户之一胜华科技因短期资金周转困难向法院申请资产保全措施，截止至资产负债表日，应收胜华 科技款 48,930,449.92 元均已超过正常结算账期，该部分销售回款出现滞后情况。 综上情况，导致公司实际净利润与经营活动现金流出现不匹配情况。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 659,087,327.83 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.27% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 414,104,527.01 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.08% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 见下文“前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况”的总结及分析。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司围绕招股说明书中披露的三年发展规划和年度经营计划，专注于手机视窗玻璃防护屏产品的研发、生产 和销售，结合产业模式进行上下游产业整合，努力开拓新市场，调整市场结构；同时，结合行业变化和发展趋势，加大研发 投入，针对产业技术整合和产品升级，开发具有市场应用前景的新技术和新产品。1.推进募投项目的实施，报告期内高强度 超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目已经完成投资进度，并在2014年11月10日经股东大会审议通过，公司首次公开 发行股票募集资金的三个投资项目都已经建设完成；2.按照产品开发计划，在报告期内平板电脑等中大尺寸玻璃产品的产线 建设完成，并进行了小批量的生产，进一步在手机视窗防护屏的2.0D产品、2.5D产品、3D产品进行了工艺研发；3.持续加大 研发投入，坚持自我创新，在产品生产工艺研究、设备自动化研究等方面取得新的进展；4. 全面加强内部经营管理，通过 内部资源整合，全面深化ERP对业务流程的梳理和加强人力资源管理，完善并修订绩效考核机制，提高管理效率及流程的流 畅性，提升公司内部管理的综合能力和管理水平，构建更加高效的生产经营管理机制；5.努力推动人才发展计划的实施，加 强对外部人才的引入和内部人才的选拨；6.公司不断提升内部管理效率，通过梳理工作流程，逐步建立和完善了管理机制。 7.努力开展实施新的重大资产重组，完善公司产业链，增强公司整体竞争力。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 √ 适用 □ 不适用 2013年8月9日，本公司编制了《浙江星星瑞金科技股份有限公司备考合并盈利预测审核报告》（以下简称“备考合并盈 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 利预测报告”），备考合并盈利预测报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“大信专审字【2013】第4-00189 号”备考合并盈利预测审核报告。预测的2014年度归属于上市公司股东的净利润人民币11,158.48万元，实际实现的归属于上 市公司股东的净利润2689.72万元，实现数低于盈利预测数8468.76万元。2014年度未能达到盈利预测盈利目标的主要原因分 析如下： （1）公司子公司广东星弛2014年度实现利润-4,495.31万元，其盈利预测数为2,236.95万元,未达盈利预测。主要原因 为：由于市场竞争激烈，客户开发困难，销售未达预期。2014年度星弛光电营业收入实现数为22,739.77万元，预测数为 39,700.00万元，实现率57.28%。星弛光电产品销售数量1,659.78万片远低于预测数量3,100.00万片，实现率53.54%。同时， 因为销售未达预期，公司生产产能利用严重不足，造成公司单位产品成本上升，2014年度该公司的单位成本13.65元高于预 测数3.35元，单位成本上升32.52%。 （2）报告期内，控股子公司浙江星谷触控科技有限公司新项目建设处于建设期，建设费用及日常经营管理费用影响了 部分利润，导致2014年亏损 2,555.42 万元，其中归属于母公司股东的亏损金额为 1,303.26 万元。 （3）2014年12月31日，公司应收胜华科技款48,930,449.92元，上述款项已与胜华科技核对确认。2014 年11 月17 日， 胜华科技公告其于当日收到台湾台中地方法院民事裁定书，裁定准予其进行紧急处分，期限为90 日。该公司系短期资金周 转困难申请资产保全措施，根据公司2014年9月30日公告的财务报表，该公司的资产负债率为84.91%。公司已经积极采用多 种措施催收，并将持续追踪胜华科技重整事项的后续发展，公司基于谨慎性原则，已单项按30.00%计提坏账准备1,467.91 万元。 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 电子器件行业 1,660,159,484.34 281,669,201.22 分产品 电容式触摸屏 730,643,819.50 126,942,773.39 电阻式触摸屏 90,470,644.94 9,085,770.21 手机盖板 409,942,106.27 80,163,285.29 平板盖板等其他盖板 25,068,834.15 4,535,043.99 全贴合屏 158,719,373.10 27,071,973.77 其他配件 245,314,706.38 33,870,354.57 分地区 内销业务 1,115,506,097.89 184,336,607.48 外销业务 544,653,386.45 97,332,593.74 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子器件行业 1,660,159,484.34 1,378,490,283.12 16.97% 309.50% 217.49% 24.06% 分产品 电容式触摸屏 730,643,819.50 603,701,046.11 17.37% 电阻式触摸屏 90,470,644.94 81,384,874.73 10.04% 手机盖板 409,942,106.27 329,778,820.98 19.55% 8.48% -20.75% 29.67% 平板盖板等其他盖板 25,068,834.15 20,533,790.16 18.09% -8.92% 13.65% -16.27% 全贴合屏 158,719,373.10 131,647,399.33 17.06% 分地区 内销业务 1,115,506,097.89 931,169,490.41 16.52% 216.73% 140.19% 26.60% 外销业务 544,653,386.45 447,320,792.71 17.87% 923.51% 862.07% 5.24% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 234,697,317.22 7.71% 258,560,722.06 11.59% -3.88% 募集资金投入使用，同比余额减少 应收账款 600,672,401.87 19.73% 271,601,421.96 12.18% 7.55% 销售收入增长及结算周期同比增加。 存货 352,559,304.51 11.58% 196,691,643.74 8.82% 2.76% 产业链垂直整合后原材料、半成品/成品 增加。 固定资产 592,414,249.34 19.46% 474,737,607.21 21.29% -1.83% 生产设备增加。 在建工程 139,289,231.87 4.57% 145,028,187.07 6.50% -1.93% 基建及生产设备增加。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明 短期借款 428,827,388.90 14.08% 219,618,913.87 9.85% 4.23% 银行流动资金借款和贸易融资。 长期借款 35,000,000.00 1.15% 1.15% 银行中长期流动资金。 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 √ 适用 □ 不适用 通过2013年度实施完成的公司与深圳市深越光电技术有限公司的重大资产重组，公司已经成功由以视窗玻璃防护屏为单 一产品的主营业务转型为以视窗玻璃防护屏为基础、以多种技术方案触摸屏产品为核心的主营业务，扩大了公司的业务范围、 产品线、市场空间，提高了公司的抗风险能力；通过上下游的产业整合，延伸了公司的产业链，有助于充分发挥星星科技原 有国际客户、深越光电国内客户的市场资源和合作经验，通过市场资源的整合、技术资源、人才资源的整合，提高公司的市 场开发能力和产品开发能力，提高公司的核心竞争能力。 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 74,179.57 报告期投入募集资金总额 27,211.81 已累计投入募集资金总额 58,403.39 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否 已变 更项 目 (含 部分 变 更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告期 实现的效 益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 高强度超薄手机视窗 玻璃防护屏生产线建 设项目 是 35,842 25,226 24,912.66 98.76% 2013 年 06 月 -4,092.2 -10,020.79 否 否 高强度超薄平板电脑 视窗玻璃防护屏生产 线建设项目 是 17,675 8,597 5,661 7,017.58 81.63% 2014 年 05 月 -103.37 -103.37 否 否 研发中心建设项目 否 5,236 5,236 4,922.34 94.01% 2013 年 06 月 否 重大资产重组配套融 资 否 26,042.17 26,042.17 21,550.81 21,550.81 82.75% 否 承诺投资项目小计 -- 84,795.17 65,101.17 27,211.81 58,403.39 -- -- -4,195.57 -10,124.16 -- -- 超募资金投向 合计 -- 84,795.17 65,101.17 27,211.81 58,403.39 -- -- -4,195.57 -10,124.16 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 《高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目》：报告期内，公司募集资金投资项目《高强度超薄手机 视窗玻璃防护屏生产线建设项目》已建设完成，项目的效益与预期有一定差距。主要原因是随着以电容式触 摸屏为代表的智能手机向中低端渗透及市场竞争的影响，手机价格大幅下降，作为配套供应的公司产品价格 和产品盈利能力大幅下滑；行业上下游整合程度的加深，对产品比较单一的公司市场开发产生不利影响；终 端手机市场竞争的加剧、终端品牌行业地位快速变化，公司传统合作的主要国际客户市场下滑，对公司具有 稳定业务支撑能力的新客户开发未达预期，导致短期内公司产能利用率下降，经营成本加大，项目预期收益 未达预期。《高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目》：目前平板电脑市场尽管呈现多元化的市 场格局，但市场仍以国际知名品牌等大客户为主导，公司项目产能规模相对较小，与大客户的合作受到一定 制约；随着行业技术的发展，国内平板电脑市场环境发生较大的变化，目前智能大尺寸手机在终端市场非常 普遍，对平板电脑市场有一定的冲击；市场竞争的加剧，产品价格有较大幅度下滑，劳动力成本提升，产品 盈利能力下降，致使公司募集资金投资项目未达到预期效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 及使用进展情况 适用 以前年度发生 募集资金投资项目实 施地点变更情况 1、高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目：为了使募集资金尽早发挥效益，2011 年公司将高强度 超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目实施地点由原计划在东莞市石排镇黄家壆村黄泥湖地段新建厂房 变更为东莞市石排镇石排大道大基工业区 8 号租赁厂房中实施；2、高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生 产线建设项目：结合行业及市场的动态发展，同时，由于手机与平板电脑视窗玻璃防护屏的目标市场部分相 同、工艺技术及生产装备相近，为了优化公司产品结构、丰富产品线、有效利用公司的资源，2013 年 7 月将 高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目实施地点由原计划在广东省东莞市石排镇黄家壆村黄 泥湖地段新建厂房变更为东莞市石排镇石排大道大基工业区 8 号租赁厂房中实施。 适用 以前年度发生 募集资金投资项目实 施方式调整情况 1、高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目：公司在 2011 年将高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产 线建设项目由原计划在东莞市石排镇黄家壆村黄泥湖地段新建厂房变更为东莞市石排镇石排大道大基工业 区 8 号租赁厂房中实施，同时该项目使用募集资金金额从原计划的 35,842 万元调整为 25,226 万元，项目投 资金额与使用募集资金金额之间的差额利用自有资金解决，该项目前期已投入自有资金 9,608.00 万元并已形 成部分产能，目前该项目已经建设完成。2、高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目：公司在 2013 年 7 月将高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目由原计划在东莞市石排镇黄家壆村黄泥 湖地段新建厂房变更为东莞市石排镇石排大道大基工业区 8 号租赁厂房中实施，建设期由 18 个月缩短至 10 个月，同时该项目使用募集资金金额从原计划的 17,675 万元调整为 8,597 万元。 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 公司第一届董事会第二十四次会议于 2013 年 6 月 13 日召开，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补 充流动资金的议案》。为了提高募集资金使用效益，降低财务成本，缓解公司流动资金压力，公司董事会同 意以 9,600 万元闲置募集资金临时补充公司流动资金，以闲置募集资金用于临时补充流动资金，已经第一届 监事会第十二次会议审议通过，公司独立董事、保荐人发表了同意的意见。截至 2014 年 6 月 9 日，公司已 将上述 9,600 万元临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户。公司第二届董事会第五次会 议于 2014 年 6 月 17 日召开，审议通过了《关于续借闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，董事会同意 续借 9,600 万元闲置募集资金临时补充流动资金，已经第二届监事会第四次会议审议通过，公司独立董事、 保荐人发表了同意的意见。截至 2014 年 10 月 17 日，公司已将上述 9,600 万元临时补充流动资金的募集资 金全部归还至募集资金专项账户。 适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 1、高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目：该项目累计共投入募集资金 24,912.66 万元，占计划投 资总额的 98.76%，项目结余 313.34 万元，占计划投资总额的 1.24%。 2、研发中心建设项目：该项目累计 共投入募集资金 4,922.34 万元，占计划投资总额的 94.01%，项目结余 313.66 万元，占计划投资总额的 5.99%。 3、高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目：该项目截至 2014 年 10 月 17 日累计共投入募集资 金 7,017.58 万元，占计划投资总额的 81.63%，项目结余 1,579.42 万元，占计划投资总额的 18.37%。项目实 施出现募集资金结余的原因：A、公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关 规定谨慎使用募集资金，按照预算规划严格控制募集资金投入； B、在项目建设过程中，公司一直致力于通 过工艺技术创新，改善工艺技术水平和提高设备效率，行业技术的发展也使部分工艺设备更新换代，设备性 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 价比得到一定程度提高，有效产出能力增强，使得生产和研发设备资金投入比预算减少；C、在募投项目实 施过程中，临时闲置募集资金存放在银行形成利息收入。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金均存于公司募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 3.募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺 项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 高强度超薄手 机视窗玻璃防 护屏生产线建 设项目 高强度超薄手 机视窗玻璃防 护屏生产线建 设项目 25,226 24,912.66 98.76% 2013 年 06 月 01 日 -4,092.2 否 否 高强度超薄平 板电脑视窗玻 璃防护屏生产 线建设项目 高强度超薄平 板电脑视窗玻 璃防护屏生产 线建设项目 8,597 5,661 7,017.58 81.63% 2014 年 05 月 01 日 -103.37 否 否 合计 -- 33,823 5,661 31,930.24 -- -- -4,195.57 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 (分具体项目) 高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线项目：随着电容式触摸屏手机市场普及率快速 提高，手机视窗玻璃防护屏市场处于高速增长期，产品处于供不应求的状态，市场需 求旺盛。为了使募集资金尽早发挥效益，将高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线项 目由原计划在东莞市石排镇黄家壆村黄泥湖地段新建厂房变更为东莞市石排镇石排 大道大基工业区 8 号租赁厂房中实施，同时该项目使用募集资金金额从原计划的 35,842 万元调整为 25,226 万元，项目投资金额与使用募集资金金额之间的差额利用自 有资金解决。2011 年 10 月 14 日，浙江星星瑞金科技股份有限公司第一届董事会第九 次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，2011 年 10 月 17 日公 司对该事项进行了公告。2011 年 11 月 4 日，浙江星星瑞金科技股份有限公司 2011 年 第三次临时股东大会全票审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，2011 年 11 月 5 日，公司对该事项进行了公告。高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产 线建设项目：公司结合行业及市场的动态发展，同时，由于手机与平板电脑视窗玻璃 防护屏的目标市场部分相同、工艺技术及生产装备相近，为了优化公司产品结构、丰 富产品线、有效利用公司的资源，将高强度超薄平板电脑视窗玻璃防护屏生产线建设 项目实施地点由原计划在广东省东莞市石排镇黄家壆村黄泥湖地段新建厂房变更为 东莞市石排镇石排大道大基工业区 8 号租赁厂房中实施，同时该项目使用募集资金金 额从原计划的 17,675 万元调整为 8,597 万元。2013 年 6 月 13 日，浙江星星瑞金科技 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 股份有限公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资 项目的议案》并对该事项进行了公告。2013 年 7 月 2 日，浙江星星瑞金科技股份有限 公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议 案》并对该事项进行了公告。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 (分具体项目) 《高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目》：报告期内，公司募集资金投资 项目《高强度超薄手机视窗玻璃防护屏生产线建设项目》已建设完成，项目的效益与 预期有一定差距。主要原因是随着以电容式触摸屏为代表的智能手机向中低端渗透及 市场竞争的影响，手机价格大幅下降，作为配套供应的公司产品价格和产品盈利能力 大幅下滑；行业上下游整合程度的加深，对产品比较单一的公司市场开发产生不利影 响；终端手机市场竞争的加剧、终端品牌行业地位快速变化，公司传统合作的主要国 际客户市场下滑，对公司具有稳定业务支撑能力的新客户开发未达预期，导致短期内 公司产能利用率下降，经营成本加大，项目预期收益未达预期。《高强度超薄平板电 脑视窗玻璃防护屏生产线建设项目》：目前平板电脑市场尽管呈现多元化的市场格局， 但市场仍以国际知名品牌等大客户为主导，公司项目产能规模相对较小，与大客户的 合作受到一定制约；随着行业技术的发展，国内平板电脑市场环境发生较大的变化， 目前智能大尺寸手机在终端市场非常普遍，对平板电脑市场有一定的冲击；市场竞争 的加剧，产品价格有较大幅度下滑，劳动力成本提升，产品盈利能力下降，致使公司 募集资金投资项目未达到预期效益。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况 说明 不适用 3）非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资 总额 本报告期投入 金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 项目进度 截止报告期 末累计实现 的收益 披露日期（如有） 披露索引（如有） 购买国有建设用 地使用权 3,129 3,129 3,129 100.00% 0 2014 年 06 月 27 日 巨潮资讯网： 子公司购买国有 建设用地使用权 2,608 2,608 2,608 100.00% 0 不适用 不适用 超薄窄边框触摸 屏生产线 39,045 7,970 7,970 20.41% 0 2014 年 07 月 22 日 巨潮资讯网： 合计 44,782 13,707 13,707 -- 0 -- -- 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广东星弛光 电科技有限 公司 子 公 司 光电子 器件及 其他电 子器件 制造 开发、生产 和销售：液 晶显示器 （LCD）视 窗防护屏 和触目屏 的材料和 产品 100,000,000 551,531,089.73 260,458,615.98 227,397,708.56 -44,799,755.72 -44,953,136.34 浙江星谷触 控科技有限 公司 子 公 司 光电子 器件及 其他电 子器件 制造 手机用双 层透明导 电膜结构 的单片强 化玻璃触 目屏产品 的研发和 制造 80,000,000 173,290,378.08 80,949,783.46 -27,384,313.96 -25,554,160.46 深圳市深越 光电技术有 限公司 子 公 司 光电子 器件及 其他电 子器件 制造 触目屏的 技术开发、 生产与销 售 100,000,000 1,259,350,259.56 418,404,812.80 1,247,299,235.75 107,678,161.31 95,233,692.90 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 展望未来，智能消费电子产业会继续保持快速发展。智能手机市场逐渐成熟，竞争将更加激烈，各品牌厂商在品牌、技 术、供应链、客户黏性、销售渠道等方面展开激烈角逐；手机产品所应用的各方面技术的不断突破，智能穿戴设备、智能家 居、物联网等领域不断涌现的产品，都会将智能消费电子产业推向新的高度。触摸屏产品继续向手机、笔记本电脑、汽车、 物联网等行业渗透，前景广阔。触摸屏行业的中低端市场在新的一年里会继续洗牌，相关触摸屏企业面临转型的压力；高端 触摸屏市场份额会继续扩大，随着产能的逐步释放，相对程度上会缓解市场对高端触摸屏的需求。公司将充分利用和国内及 国际制造业巨头良好合作的机会只要抓住智能消费电子产不断变化的需求，提高创新能力，市场前景比较乐观。 2015年，通过内部的资源整合及产业的横向并购重组所带来的市场协同效应，高端品牌客户资源和客户关系进一步扩大 和巩固，为公司未来1-3年的发展奠定了良好和稳定的市场基础。一站式的产品供应和服务，产业链垂直和横向整合的竞争 优势，将积极帮助开拓国际和国内客户，进一步提升和加强与客户的合作能力，增加客户对公司产品的黏性，进一步开拓和 加深与国内知名品牌的合作。布局新兴市场，如汽车领域，智能家具，可穿戴式等领域，提供产品整合配套资源为终端服务， 增加客户粘度。同时，公司受益于全球智能手机行业市场格局的发展调整，公司构建了以华为、联想、酷派、步步高等国内 一线品牌为核心，以公司传统欧美客户及其他亚洲市场为补充的战略布局。随着手机、平板电脑等大型面板企业行业垂直一 体化的加速推进，公司将以目前视窗防护屏、触控显示模组业务为基础，结合行业发展趋势及市场需求，开拓新领域、探索 商业切入点并寻求新的业务增长点。 2015年手机整体市场在多种因素综合作用下，无论是手机还是平板电脑增速会有所放缓。国内手机市场进入成熟期，用 户换机意愿下降，运营商补贴资源投入下降，用户换机推手被撤掉，超低端手机将不再受宠；但海外市场情况与国内完全不 一样，很多地区4G还未开始商用，甚至3G还未普及，整体海外市场需求巨大，但仍将以超低端为主，2015年海外手机市场 参与者增多，竞争加剧，也将迎来一次手机厂商的“洗牌”。平板厂商继6月份倒闭潮后将再度洗牌，份额集中度加强；随着 内嵌式触摸屏技术的日趋成熟，传统外挂式触摸屏的产能严重过剩，厂商将迎来一轮“洗牌”。 面对日益变化的市场需求和竞争激烈的市场，公司不仅要积极拓展新客户，同时要加快研发适应市场需求的产品，公司 将凭借与众多国际及国内一线手机品牌客户长期良好合作的优势，紧紧围绕客户的国际前沿技术的市场需求，秉承以技术创 新引领产业的升级，并实现公司产品的技术升级和产业的自然延伸，引领公司走高端技术和高端项目合作路线。抓住市场机 遇，积极布局和开发新技术新产品，增强公司的核心竞争力。2015年度公司主要发展计划： 一、利用公司研发成功的超高强度防眩光的玻璃视窗防护屏技术（ Cover Glass，简称CG）新产品并率先搭载在奥迪Q7 最新订制的车用平板电脑上应用的机遇，加快该技术产品的完善。同时利用此防护屏技术的优势基础，加快布局和积极开发 满足未来车载导航和触控显示模组所需的超高强度防炫光的玻璃视窗防护屏和触控模组一体化技术（Touch On Lens，简称 TOL）需求的新产品，加强汽车电子领域市场的推广应用； 二、利用公司已成功研发的超强抗划伤能力的硬质薄膜沉积技术（类金刚石膜技术），以替代蓝宝石材料在防护屏产品 上的开发应用，实现视窗防护屏的技术升级换代，加大投资额度，加强市场推广，以满足未来1-3年内高端手机项目兼顾技 术创新和成本优势的市场需求，增加新的利润增长点； 三、紧密围绕当前国际前沿的裸眼3D显示技术及配套的3D悬浮触控技术的最新技术和市场需求，在现有公司已成功开 发具有国际先进水平的单片玻璃方案的触摸屏（TOL）技术、薄膜式触摸屏（GFF）技术优势、视窗防护屏技术（CG）及 国际领先的新型低温ITO镀膜技术等的综合技术优势，进行触控技术方案的优化及创新，积极开发可满足高端手机产品轻薄 化和高性能要求，同时具有技术成本综合优势的新型触摸屏技术产品及具有3D悬浮触控功能的触摸屏技术等新产品，并进 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 行终端客户端推广和应用； 四、进一步开发和完善3D盖板（曲面盖板）的工艺技术，以满足未来1-3年内高端手机及智能穿戴设备市场的需求； 五、积极探索和论证指纹识别模组技术，积极布局指纹识别模组市场； 六、利用公司整合的机会，充分利用内部资源，增强技术开发和市场协同效应，同时凭借已形成的视窗防护屏、触摸屏 及精密结构件的综合技术优势，进一步实现跨界产品技术创新和联合开发，不断寻求新的利润增长点，增强公司健康和持续 发展的能力； 七、建立符合市场规律的薪酬考核激励体系，让公司能用好人、管好人、留好人和吸引人。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √适用 □不适用 根据《企业会计准则》的规定和公司的实际情况，为了准确可靠地反映公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）的 财务状况，客观公正地反映公司经营成果，便于投资者进行价值评估和分析比较，公司评估了客户特点以及客户回款的情况， 并结合目前行业上市公司的应收款项坏账准备计提比例后，2014 年 3 月 26 日，公司董事会审议通过了《关于会计估计变更 的议案》，对应收账款和其他应收款采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例进行了会计估计变更。 变更前采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 6.00 6.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 变更后采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 0-6 月 0.00 0.00 7-12 月 5.00 5.00 1 至 2 年 20.00 20.00 2 至 3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 此估计变更影响 2014 年度减少坏账准备 25,962,463.94 元，扣除递延所得税费 4,127,011.83 元后，净利润增加 21,835,452.11 元。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 225,825,711 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） -80,529,975.24 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为 26,897,152.08 元， 累计未分配利润为-80,529,975.24 元；母公司 2014 年度实现净利润为-814,230.77 元，母公司累计未分配利润为 -48,946,980.36 元，2014 年度净利润全额弥补以前年度亏损后，未分配利润为负数，根据《公司法》及《公司章程》的 有关规定，公司决定不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2012年4月23日，公司2011年度股东大会审议通过了《公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以截至2011 年12月31日公司总股本100,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金3元人民币（含税），同时进行资本公积金转增股本， 以100,000,000股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增50，000，000股，转增后公司总股本增加至150,000,000股。上 述2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于2012年5月24日实施完毕。 2013年4月23日，公司2012年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案》，由于2012年度公司主营业务亏损， 整体盈利状况不理想，同时公司正处在快速发展阶段，拓展业务及市场有较大的资金需求，故2012年度未进行利润分配及资 本公积转增。 2014年4月17日，公司2013年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配方案》，由于2013年度公司主营业务亏损， 整体盈利状况不理想，故2013年度未进行利润分配及资本公积转增。 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为 26,897,152.08 元， 累计未分配利润为-80,529,975.24 元；母公司 2014 年度实现净利润为-814,230.77 元，母公司累计未分配利润为 -48,946,980.36 元，2014 年度净利润全额弥补以前年度亏损后，未分配利润为负数，根据《公司法》及《公司章程》的有 关规定，公司决定不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市 公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司 普通股股东的净利润的比率 2014 年 26,897,152.08 2013 年 -149,228,716.46 2012 年 7,674,277.23 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据 《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、 规范性文件及《上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、《公司章程》等有关规定，公司制定了《信息披露管 理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理制度》、《内部非公开信息保密制度》、《重大信息 内部报告制度》，2012年3月29日公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。 内幕知情人登记管理制度执行情况： 1、公司重大事项的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息登记管理制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间和临时公告披露期间， 对未公开信息，公司董事会办公室都会严格控制知情人范围并组织相关内幕知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、 完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等。按照相关法规规定向深圳证券 交易所和证监局报送定期报告和临时报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、内幕知情人在敏感期买卖本公司股票情况 报告期内，公司董事、监事和高管及其配偶、父母、子女等直系亲属未有在敏感期买卖公司股票的行为发生。 3、为提高董事、监事、高级管理人员对内幕信息重要性的认识，公司对董事、监事、高级管理人进行内幕信息相关法 律培训。 4、公司对调研（或采访）信息管理的落实情况 公司根据《深交所创业板上市公司信息披露指引》的规定，对来公司调研（或采访）的机构和人员均事先要求其签署 《承诺书》，并要求调研（或采访）的机构和人员在调研会议纪要上签字确认，以保证机构调研（或采访）人员能遵守相关 规定和公司相关信息按规定渠道披露。 5、对内幕信息资料的管理情况 公司董事会办公室负责内幕信息管理，对内幕信息的使用进行登记、归档和备查，能够按照《内幕知情人登记管理制 度》严格控制知情人范围。特别是定期报告中的内幕知情人都按要求向深交所和监管局报备。 报告期内，公司董事、监事 及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司 股份的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 04 月 17 日 台州椒江区开元大 酒店 实地调研 机构 上海甄信资产管理有限公司、重庆 德睿恒丰资产管理有限公司、国联 证券股份有限公司、上海申银万国 证券研究所有限公司、上海鼎锋资 产管理有限公司 公司业绩情况、客户情况、所处 行业发展情况 2014 年 08 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券、浙商证券、国联证券、 东兴证券、国泰君安、齐鲁证券、 新华基金、益亨投资、英大证券、 信达澳银基金 公司产能情况、汽车电子应用领 域探讨、子公司投产情况、股东 增持股份情况 2014 年 09 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 安信证券股份有限公司、海富通基 金管理有限公司、SMC 中国基金、 深圳民森投资有限公司、厦门恒兴 集团有限公司、易方达基金管理有 限公司、华创证券有限责任公司、 华夏基金管理有限公司、上海聖熙 投资发展有限公司、汇丰晋信基金 管理有限公司、兴业全球基金管理 有限公司 公司经营业绩、蓝宝石材料探 讨、所处行业前景 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 深圳市联 懋塑胶有 限公司 深圳市联 懋塑胶有 限公司 100%的股 权 140,000 未过户 当期不适 用 见下面说 明 否 不适用 2014 年 12 月 16 日 发行股份及支 付现金购买资 产并募集配套 资金暨重大资 产重组预案 i 收购资产情况说明 公司在 2014 年 12 月 16 日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组预案》等相关内容， 2015 年 1 月 29 日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组（草案）》等相关内容并于 2015 年 2 月 13 日经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。本次交易的生效和完成尚需取得中国证监会、商务部的核准，敬请 广大投资者注意投资风险。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 公司在 2014 年 12 月 16 日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组预案》等相关内容， 公司董事会于 2015 年 1 月 27 日审议通过了重大资产重组报告书（草案）等议案，并于 2015 年 2 月 13 日经公司股东大会审 议通过，目前还需要中国证监会及商务部等相关部门的核准。相关内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露媒体上 的公告。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方韩国（株）Melfas Inc.提供技术服务，发生费用合计 1,590,596.66 元；关联方台州星星置业有限公司提供厂房租 赁 2,152,298.02 元、宿舍 523,434.38 元；向关联方韩国（株）Melfas Inc.材料 32,455.00 元；关联方台州星星置业有限公司提 供水电 495,306.14 元;关联方星星集团有限公司提供物业服务 893,756.86 元；同时公司提供台州星星置业有限公司水电费用 62,052.50 元；销售商品视窗防护屏给韩国（株）Melfas Inc. 17,390,742.44 元，销售商品视窗防护屏给关联方浙江水晶光电 科技股份有限公司 14,770.09 元等。详见本报告第九节附注里面的关联方及关联交易情况。 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2013 年 9 月 1 日，浙江星谷触控科技有限公司与台州星星置业有限公司签署《厂房租赁合同》，租赁台州市椒江区洪 家后高桥村星星电子园区 11、12 号楼（产权证编号 14、15 号厂房），建筑面积合计为 13796.78 平方米。租赁期限为 10 年， 自 2013 年 9 月 1 日起至 2023 年 8 月 31 日止。其中 2013 年 9 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日租金按 13 元/平方/月，物业费 2 元/平方/元。2018 年 9 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日租金及物业费根据物价、市场状况调整。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 2014 年 04 月 26 日 4,300 连带责任保证 3 年 否 否 2014 年 05 月 30 日 3,700 连带责任保证 3 年 否 否 广东星弛光电科技 有限公司 2014 年 03 月 28 日 13,000 2014 年 7 月 30 日 .3,400 连带责任保证 3 年 否 否 深圳市深越光电技 术有限公司 2014 年 03 月 28 日 5,000 2014 年 06 月 19 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 否 深圳市深越光电技 术有限公司 2014 年 07 月 22 日 80,000 2014 年 10 月 9 日 25,816 连带责任保证 2 年 否 否 深圳市深越光电技 术有限公司 2014 年 07 月 22 日 5,000 2014 年 11 月 17 日 0 连带责任保证 1 年 否 否 广东星弛光电科技 有限公司 2014 年 12 月 16 日 4,500 2014 年 12 月 31 日 4,500 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计 107,500 报告期内对子公司担保实际发 生额合计 43,316 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计 107,500 报告期末对子公司实际担保余 额合计 43,316 备注：截至报告期末，公司未发生除对全资子公司以外的担保情况。 实际担保总额占公司净资产的比例（%） 26.83% （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 1、国有建设用地使用权出让合同 （1）于2014 年6 月27 日公司与台州市国土资源局椒江分局签署了合同编号为3310022014A21007 的《国有建设用地使 用权出让合同》，土地出让年限50 年，土地面积约为47,991 平方米，成交价格为人民币3129 万元。 （2）于2014年1月7日，全资子公司广东星弛光电科技有限公司在东莞市国土资源局国有建设用地使用权挂牌出让活动 中，竞得编号为2013WT088号国有建设用地使用权，签署了合同编号为东国土出让（市场）合〖2014〗第001号的《国有建 设用地使用权出让合同》，土地出让年限50年，土地面积为45,746平方米，成交价格为人民币2,608万元。 2、房产租赁合同 （1）2010 年7 月8 日，公司与东莞市石龙镇西湖股份经济联合社订立《东莞市房屋租赁合同》，向其租赁石排镇石排 大道大基工业区房屋，连同该房屋范围内的土地使用权作工业和员工宿舍使用。该出租房屋建筑面积共38700 平方米，租赁 期限15 年，自2010 年11 月1 日起至2025 年10 月31 日。报告期内，该合同尚未履行完毕。 （2）2012年12月13日，深圳市深越光电技术有限公司与姜跃武订立《深圳市房屋租赁合同》，向其租赁深圳市龙华新 区观澜黎光社区黎光新工业区118号房屋，作厂房使用，该出租房建筑面积25200平方米，租赁期限6年，自2012年12月15日 至2018年12月14日止，该合同尚未履行完毕。 （3）2013年02月25日，深圳市深越光电技术有限公司与深圳市中化联化工有限公司订立《深圳市房屋租赁合同》，向 其租赁深圳市龙华新区观澜章阁社区塘前村中化联工业园C栋，作厂房使用，该出租房建筑面积5333平方米，租赁期限15年， 自2013年01月01日至2027年12月31日止，该合同尚未履行完毕。 （4）2012年11月01日，深圳市深众光电技术有限公司与倍利得电子科技（深圳）有限公司订立《深圳市房屋租赁合同》， 向其租赁深圳市龙华新区观澜陂头吓社区泗黎路514号主厂房辅助车间5楼，作厂房使用，该出租房建筑面积900平方米，租 赁期限3年，自2012年11月25日至2015年09月30日止，该合同尚未履行完毕。 （5）2012年11月01日，深圳市深众光电技术有限公司与倍利得电子科技（深圳）有限公司订立《深圳市房屋租赁合同》， 向其租赁深圳市龙华新区观澜陂头吓社区泗黎路514号主厂房辅助车间6楼，作厂房使用，该出租房建筑面积980平方米，租 赁期限2年，自2013年06月15日至2015年09月30日止，该合同尚未履行完毕。 3、厂房建设合同 2013年10月30日，广东星弛光电科技有限公司与华冠达工程有限公司签订工程施工合同，在广东省东莞市石排镇石崇工 业区广东星弛拥有的土地上建设生产厂房和动力中心，总建筑面积43573.64平方米。工程合同总价为伍仟玖佰伍拾伍万元 （5955万元）人民币。目前该合同尚在履行中。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时 间 承诺 期限 履行情况 股权激励承 诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 中钢投资有限公司、中国 银河投资管理有限公司、 浙商证券－工行－浙商 汇金精选定增集合资产 管理计划、浙商证券－浦 发－浙商金惠海宁钱潮 集合资产管理计划、浙商 证券－光大－浙商金惠 引航集合资产管理计划、 周荣良、无锡市天中禾投 资管理企业（有限合伙）、 深圳鼎锋明道资产管理 有限公司、国联证券股份 有限公司、招商银行股份 有限公司－兴全轻资产 投资股票型证券投资基 金（LOF)、兴业全球基 金－工商银行－兴全定 增 20 号分级特定多客 户资产管理计划、兴业银 行股份有限公司－兴全 有机增长灵活配置混合 型证券投资基金、兴业全 球基金－上海银行－兴 全定增 31 号分级特定多 客户资产管理计划、浙商 证券－光大－浙商汇金 大消费集合资产管理计 划 所认购的股份自本次发行结束之日起 12 个月内不转让，在此之后按中国证监会 及深圳证券交易所的有关规定执行。 2014 年 03 月 27 日 一年 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 毛肖林、海通开元投资有 限公司、洪晨耀、南海创 新（天津）股权投资基金 合伙企业（有限合伙）、 深圳市群策群力投资企 业(有限合伙) 根据《重组管理办法》的相关规定，资产评估机构采取收益现值法等基于未来 收益预期的估值方法对标的资产进行评估并作为定价参考依据的，交易对方应 当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补 偿协议。根据本公司与毛肖林、洪晨耀及深圳群策群力签署的《利润承诺补偿 协议书》，本公司与毛肖林、洪晨耀、深圳群策群力、南海创新及海通开元签署 的《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书的补充协议》，以及本公司与毛 肖林、洪晨耀、深圳群策群力、南海创新及海通开元签署的《关于发行股份及 支付现金购买资产之协议书的补充协议（二）》，交易对方毛肖林、洪晨耀、深 圳群策群力、南海创新及海通开元承诺 2013 年、2014 年和 2015 年标的公司 实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润将分别不低于 7,250 万 元、9,250 万元和 11,000 万元。同时就利润补偿安排等详细内容：如利润补偿 金额计算、补偿顺序、补偿方式等见 2013 年 11 月 27 日在中国证监会指定的创 业板信息披露媒体公告的“发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组 报告书（修订稿）”。 2013 年 01 月 01 日 三年 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 毛肖林、海通开元投资有 限公司、洪晨耀、南海创 新（天津）股权投资基金 合伙企业（有限合伙）、 深圳市群策群力投资企 业(有限合伙) 关于股份限售承诺：交易对方毛肖林、洪晨耀承诺：“交易对方深圳群策群力承 诺：本企业因本次交易所获得的星星科技股份自股票上市之日起 36 个月内不转 让。”；交易对方深圳群策群力承诺：“本企业因本次交易所获得的星星科技股份 自股票上市之日起 36 个月内不转让。”交易对方南海创新、海通开元承诺：“本 企业因本次交易所获得的星星科技股份自股票上市之日起 12 个月内不转让；前 述限售期届满后 12 月内，转让的股份数不超过本企业于本次交易所获得的星星 科技股份的 50%。” 2013 年 12 月 30 日 一年、 两年、 三年 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 毛肖林、海通开元投资有 限公司、洪晨耀、南海创 新（天津）股权投资基金 合伙企业（有限合伙）、 深圳市群策群力投资企 业(有限合伙) 毛肖林、洪晨耀、海通开元、南海创新、群策群力作出关于避免同业竞争的承 诺：“1、本人（本公司/本企业）承诺，为避免本人（本公司/本企业）及本人（本 公司/本企业）实际控制的其他企业与星星科技的潜在同业竞争，本人（本公司/ 本企业）及本人（本公司/本企业）实际控制的其他企业不会以任何形式直接或 间接地从事与星星科技及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外 通过投资、收购、联营、兼并、合作、受托经营或者其他任何方式从事与星星 科技及其下属公司相同、相似或者构成实质竞争的业务。2、本人（本公司/本企 业）承诺，如本人及（本公司/本企业）本人（本公司/本企业）实际控制的其他 企业获得的任何商业机会与星星科技主营业务有竞争或可能发生竞争的，则本 人（本公司/本企业）及本人（本公司/本企业）实际控制的其他企业将立即通知 星星科技，并将该商业机会给予星星科技。3、本人保证将努力促使与本人关系 密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与星星科技的生产、经营相竞 争的任何经营活动。4、本人（本公司/本企业）将不利用对星星科技及其下属企 业的了解和知悉的信息协助任何第三方从事、参与或投资与星星科技相竞争的 业务或项目。5、如本人（本公司/本企业）违反上述承诺，则因此而取得的相关 收益将全部归星星科技所有；如因此给星星科技及其他股东造成损失的，本人 （本公司/本企业）将及时、足额赔偿星星科技及其他股东因此遭受的全部损失。” 毛肖林、洪晨耀、海通开元、南海创新、群策群力作出关于减少和规范关联交 易的承诺：“1 本人（本公司/本企业）在作为星星科技的股东期间，本人（本公 司/本企业）及本人（本公司/本企业）控制的其他公司、企业或者其他经济组织 将尽量减少并规范与星星科技及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之 2013 年 12 月 30 日 长期 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 间的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，本人（本公司/本企 业）及本人（本公司/本企业）控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循 市场化原则、公允价格进行公平操作，并按照有关法律、法规及规范性文件、 星星科技公司章程、深越光电公司章程的规定履行关联交易决策程序，依法履 行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害星星科技及其 他股东的合法权益。2、本人（本公司/本企业）承诺不利用星星科技的股东地位， 损害星星科技及其他股东的合法利益。3、本人（本公司/本企业）将杜绝一切非 法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求星星科技及其下 属企业向本人（本公司/本企业）及本人（本公司/本企业）投资或控制的其它企 业提供任何形式的担保或者资金支持。本人（本公司/本企业）同意，若违反上 述承诺，将承担因此而给星星科技其他股东、星星科技及其控制的其他公司、 企业或者其他经济组织造成的一切损失。” 叶仙玉、王先玉、王春桥、 荆萌、殷爱武、星星集团 有限公司 关于股份限售的承诺：叶仙玉、王先玉、王春桥、荆萌、殷爱武在公司《首次 公开发行股票并在创业板上市招股说明书》和《首次公开发行股票并在创业板 之上市公告书》中承诺情况如下：“自星星科技股票在深圳证券交易所创业板上 市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人在星星科技公开发 行股票前已直接或间接持有的星星科技股份，也不由星星科技回购该部分股份； 前述锁定期满后，在担任星星科技董事、监事、高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过本人所直接或者间接持有星星科技股份总数的百分之二十五；在 申报离职后半年内不转让本人所直接或者间接持有的星星科技股份。”星星集团 有限公司在公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》和《首次公 开发行股票并在创业板之上市公告书》中承诺：自星星科技股票在深圳证券交 易所创业板上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理我公司在 星星科技公开发行股票前已直接或间接持有的星星科技股份，也不由星星科技 回购该部分股份。 2011 年 08 月 19 日 三年、 长期 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 叶仙玉、王先玉、王春桥、 荆萌、殷爱武、国科瑞华 创业投资企业 叶仙玉、王先玉、王春桥、荆萌、殷爱武、国科瑞华创业投资企业在《招股说 明书中》作出了关于避免同业竞争的承诺：“1、本人（本企业）及本人（本企 业）所控制的其他企业目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与星星 科技相同、相似业务的情形，与星星科技之间不存在同业竞争。2、在本人（本 企业）直接或间接持有星星科技股份期间，本人（本企业）及本人（本企业） 所控制的其他企业将不采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式 直接或间接从事与星星科技业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，如本 人（本企业）或本人（本企业）所控制的其他企业获得的商业机会与星星科技 主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人（本企业）将立即通知星 星科技，尽力将该商业机会给予星星科技，以确保星星科技及其全体股东利益 不受损害。3、如本人（本企业）违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全 部归星星科技所有；如因此给星星科技及其他股东造成损失的，本人（本企业） 将及时、足额赔偿星星科技及其他股东因此遭受的全部损失。”叶仙玉、王先玉、 王春桥、荆萌、殷爱武、国科瑞华创业投资企业公司的《招股说明书中》作出 了关于减少及规范关联交易的承诺：“1、本人（本企业）将善意履行作为星星 科技股东的义务，不利用所处股东地位，就星星科技与本人（本企业）或本人 （本企业）控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使星星 科技的股东大会或董事会作出侵犯星星科技和其他股东合法权益的决议。如果 星星科技必须与本人（本企业）或本人（本企业）控制的其他企业发生任何关 2011 年 08 月 19 日 长期 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 联交易，则本人（本企业）承诺将严格遵守星星科技章程及其他规定，依法履 行审批程序。2、如本人（本企业）或本人（本企业）控制的其他企业违反上述 承诺并造成星星科技经济损失的，本人（本企业）同意赔偿相应损失。3、上述 承诺持续有效，直至本人（本企业）不再直接或间接持有星星科技的股份。” 叶仙玉、王先玉、王春桥、 荆萌 2014 年 1 月 28 日，公司分别收到叶仙玉、王先玉、王春桥、荆萌的通知：实际 控制人叶仙玉基于对目前资本市场形势的认识及对公司未来发展的信心，计划 以其本人或者其控制的星星集团有限公司的名义，在未来不超过 12 个月的时间 内，累计增持不低于 200 万股、不超过 600 万股的星星科技公司股份；王先玉 基于对当时资本市场形势的认识及对公司未来发展的信心，王先玉先生计划在 未来不超过 12 个月的时间内，累计增持 40——60 万股星星科技公司股份；王 春桥、荆萌基于对当时资本市场形势的认识及对公司未来发展的信心，分别计 划在未来不超过 12 个月的时间内，累计增持星星科技公司股份 20——30 万股。 2014 年 01 月 28 日 一年 截止到报 告期末，上 述承诺人 均已履行 完成承诺 事项。 其他对公司 中小股东所 作承诺 叶仙玉、王先玉、王春桥、 荆萌、星星集团有限公司 2011 年 3 月 28 日，公司实际控制人叶仙玉及其控制的星星集团有限公司与王先 玉、王春桥、荆萌、殷爱武签署了《一致行动人协议》，主要约定如下：1、各 方同意，在处理有关公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程需 要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均应采取一致行动；2、采取一致 行动的方式为：就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案 权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致；3、各方同意，本协议 有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提 出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内 部先对相关议案或表决事项进行协调；出现意见不一致时，以一致行动人中所 持股份最多的股东意见为准。4、在本协议有效期内，除关联交易需要回避的情 形外，各方保证在参加公司股东大会行使表决权时按照各方事先协调所达成的 一致意见行使表决权。各方可以亲自参加公司召开的股东大会，也可以委托本 协议他方代为参加股东大会并行使表决权。5、在本协议有效期内，除关联交易 需要回避的情形外，在董事会召开会议表决时，相关方保证在参加公司董事会 行使表决权时按照各方事先协调所达成的一致意见行使表决权。如担任董事的 一方不能参加董事会需要委托其他董事参加会议时，应委托本协议中的他方董 事代为投票表决。6、各方应当遵照有关法律、法规的规定和本协议的约定以及 各自所作出的承诺行使权利。7、本协议自签署之日起生效，至公司股票上市之 日起满 36 个月时终止。有效期满，各方如无异议，自动延期三年。本协议一经 签订即不可撤销，除非本协议所规定的期限届满。2011 年 5 月 31 日，公司实际 控制人叶仙玉及其控制的星星集团有限公司与王先玉、王春桥、荆萌、殷爱武 签署了《一致行动人协议之补充协议》，具体如下：1、各方同意，将《一致行 动人协议》第 3 条修改为―各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公 司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会 或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行 协调，直至达成一致意见。2、本补充协议为《一致行动人协议》不可分割的组 成部分，与《一致行动人协议》具有同等法律效力，本补充协议未予变更之相 关事宜，仍按《一致行动协议》的约定执行；《一致行动人协议》与本补充协议 不一致之处，以本补充协议为准。3、本补充协议自各方签署之日起生效。 2013 年 09 月 27 日 三年 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未发 生违反承 诺的情况 发生。 承诺是否及 时履行 是 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索引 浙江星星瑞金 科技股份有限 公司 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 11,158.48 2,689.71 见表格下说明 2013 年 08 月 09 日 巨潮资讯网 深圳市深越光 电技术有限公 司 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 9,242.12 9,523.37 不适用 2013 年 08 月 09 日 巨潮资讯网 说明： 星星科技合并实现的归属于母公司股东的净利润 2,689.71 万元，备考合并预测的归属于母公司股东的净利润 11,158.48 万元，实现数低于盈利预测数 8,468.77 万元。公司未能达到《备考盈利预测审核报告》中的 2014 年度备考合并盈利预测目 标。星星科技备考合并盈利预测目标未达到，主要是原星星科技（不含深越光电）本身 2014 年度未达盈利预测目标。 2014 年度原星星科技（不含深越光电）实现的归属于母公司股东的净利润-6,027.92 万元，预测的归属于母公司股东的 净利润人民币 1,893.71 万元，实现数低于盈利预测数 7,921.63 万元。原星星科技（不含深越光电）2014 年度未能达到盈利 预测盈利目标的主要原因分析如下： （1）公司子公司广东星弛 2014 年度实现利润-4,495.31 万元，其盈利预测数为 2,236.95 万元,未达盈利预测。主要原因为： 由于市场竞争激烈，客户开发困难，销售未达预期。2014 年度星弛光电营业收入实现数为 22,739.77 万元，预测数为 39,700.00 万元，实现率 57.28%。星弛光电产品销售数量 1,659.78 万片远低于预测数量 3,100.00 万片，实现率 53.54%。同时，因为销 售未达预期，公司生产产能利用严重不足，造成公司单位产品成本上升，2014 年度该公司的单位成本 13.65 元高于预测数 3.35 元，单位成本上升 32.52%。 （2）报告期内，控股子公司浙江星谷触控科技有限公司新项目建设处于建设期，建设费用及日常经营管理费用影响了部分 利润，导致 2014 年亏损 2,555.42 万元，其中归属于母公司股东的亏损金额为 1,303.26 万元。 （3）2014 年 12 月 31 日，公司应收胜华科技款 48,930,449.92 元，上述款项已与胜华科技核对确认。2014 年 11 月 17 日， 胜华科技公告其于当日收到台湾台中地方法院民事裁定书，裁定准予其进行紧急处分，期限为 90 日。截止本报告日，公司 尚未获得有关胜华科技破产重整方案信息。该公司系短期资金周转困难申请资产保全措施，目前仍在经营运转中，根据公司 2014 年 9 月 30 日公告的财务报表，该公司的资产负债率为 84.91%。公司已经积极采用多种措施催收，并将持续追踪胜华 科技重整事项的后续发展，公司基于谨慎性原则，已单项按 30.00%计提坏账准备 1,467.91 万元。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 钟永和、周建武 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 □ 否 √ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数量 计划增持股份 比例 实际增持股份 数量 实际增持 股份比例 股份增持计划初次 披露日期 股份增持计划实施 结束披露日期 叶仙玉 2,000,000～6,000,000 0.89%～2.66% 2,020,856 0.89% 2014 年 01 月 30 日 2014 年 12 月 30 日 王先玉 400,000～600,000 0.18%～0.27% 438,960 0.19% 2014 年 01 月 30 日 2014 年 12 月 16 日 王春桥 200,000～300,000 0.09%～0.13% 209,636 0.09% 2014 年 01 月 30 日 2014 年 12 月 16 日 荆萌 200,000～300,000 0.09%～0.13% 205,038 0.09% 2014 年 01 月 30 日 2014 年 12 月 16 日 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、重大资产重组暨募集配套资金股份发行在报告期内完成。2014年3月19日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》及《证券持有人名册》，公司向中钢投资有限公司等8 名发行对象发行合计 22,625,711股人民币普通A 股股票已办理完毕股份登记手续，此次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为 2014 年3月27日，相关信息已经在2014年3月26日在中国证监会指定的创业板信息披露媒体上进行了公告，公告网址： 。 2、签署国有建设土地使用权出让合同。经董事会批准，公司于2014年6月25日参与浙江省台州市国土资源局国有建设用 地使用权挂牌出让竞拍，成功竞得编号为台土告字[2014]018国有建设用地使用权，并与台州市国土资源局椒江分局签订了 《成交确认书》，成交价格为人民币3129万元。 公司于2014年6月27日就该地块与台州市国土资源局椒江分局签署了合同编 号为3310022014A21007 的《国有建设用地使用权出让合同》，并已将该合同提交至浙江省台州市东海公证处公证。详见2014 年7月1日在中国证监会指定的创业板信息披露媒体上的公告，公告网址：，公告编号：2014-0059。 3、实际控制人及部分管理层股东增持公司股份。报告期内，公司实际控制人叶仙玉先生及管理层股东王先玉先生、荆 萌先生、王春桥先生分别完成了其于2014年1月28日作出的增持计划。相关信息分别于2014年12月30日、2014年12月16日在 中国证监会指定的创业板信息披露媒体上进行了公告，公告网址：，公告编号：2014-0115、2014-0106。 4、公司在2014年12月16日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组预案》等相关内容， 2015年1月29日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组（草案）》等相关内容并于2015年2 月13日经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。本次交易的生效和完成尚需取得中国证监会、商务部的核准，敬请广大 投资者注意投资风险。 5、为进一步优化资产结构，公司于2015年1月27日第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于转让孙公司股权的议案》， 公司董事会同意全资子公司深越光电将其持有的90%群策光电股权以3,060万元转让给张巍先生；同意全资孙公司深众光电 将其持有的10%群策光电股权以340万元转让给昆山市泰达顺投资咨询有限公司。公告网址：，公告 编号：2015-0007。 十五、控股子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 全资子公司广东星弛光电科技有限公司获得高新技术企业证书。根据《关于公布广东省2013 年第二批高新技术企业名 单的通知》（粤科高字[2014]60 号），公司全资子公司广东星星光电科技有限公司（即指更名后的广东星弛光电科技有限 公司，以下简称“广东星弛”）被认定为广东省2013 年第二批高新技术企业，详见2014年5月14日在中国证监会指定的创业板 信息披露媒体上的公告，公告网址：，公告编号：2014-0043。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 120,331,750 59.22% 22,625,711 -19,591,899 3,033,812 123,365,562 54.63% 2、国有法人持股 7,316,759 7,316,759 7,316,759 3.24% 3、其他内资持股 120,331,750 59.22% 15,308,952 -19,591,899 -4,282,947 116,048,803 51.39% 其中：境内法人持股 22,778,400 11.21% 12,989,994 -13,978,400 -988,406 21,789,994 9.65% 境内自然人持股 97,553,350 48.01% 2,318,958 -5,613,499 -3,294,541 94,258,809 41.74% 二、无限售条件股份 82,868,250 40.78% 19,591,899 19,591,899 102,460,149 45.37% 1、人民币普通股 82,868,250 40.78% 19,591,899 19,591,899 102,460,149 45.37% 三、股份总数 203,200,000 100.00% 22,625,711 22,625,711 225,825,711 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、中国证券监督管理委员会下发的《关于核准浙江星星瑞金科技股份有限公司向毛肖林等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》（证监许可[2013]1479号）文件之规定，公司向8名特定投资者发行共计22,625,711股股票募集配套资金，每 股发行价格为人民币12.29元/股，用于支付购买毛肖林、洪晨耀、南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、 海通开元投资有限公司、深圳市群策群力投资企业（有限合伙）合计持有的深圳市深越光电技术有限公司14.88%的股权价 款和提高本次重大资产重组整合绩效。发行后，公司总股本由203,200,000股变为22,582,5711股。 2、限售股份变动情况：（1）报告期内第一个交易日，高管锁定股减少15,469股；（2）根据叶仙玉、星星集团有限公 司、王先玉、王春桥、荆萌、殷爱武等6名股东首发承诺股票锁定36个月锁定期满，解除限售66,652,500股；（3）南海创新 （天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、海通开元投资有限公司等2名股东首发后承诺股票锁定期12个月已满，解除 限售6,800,000股；（4）原董事李海斐离任锁定期满，解除限售406,406股；（5）实际控制人叶仙玉、管理层股东王先玉、 王春桥、荆萌完成增持股份计划后，上述四位股东列入有限售流通条件股份共54,282,476股。综上，报告期内，有限售流通 股份减少19,591,899股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2013年11月26日，公司接到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江星星瑞金科技股份有限公司向毛肖林等发行股份购 买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1479 号），核准公司非公开发行不超过2,300万股新股募集本次发行股份 购买资产资产的配套资金。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 此次新增的22,625,711股已于2014年3月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续，并于2014年3 月27日在深圳证监交易所上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 洪晨耀 4,000,000 0 0 4,000,000 首发后个人类限售股 2016 年 12 月 31 日 毛肖林 33,600,000 0 0 33,600,000 首发后个人类限售股 2016 年 12 月 31 日 南海创新（天津）股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 9,900,000 4,950,000 0 4,950,000 首发后机构类限售股 2015 年 12 月 31 日 海通开元投资有限公司 3,700,000 1,850,000 0 1,850,000 首发后机构类限售股 2015 年 12 月 31 日 深圳市群策群力投资企业(有限合伙) 2,000,000 0 0 2,000,000 首发后机构类限售股 2016 年 12 月 31 日 孙华 57,375 0 0 57,375 高管锁定股 李海斐 406,406 406,406 0 0 离任高管锁定期已满 荆萌 4,902,000 4,902,000 3,830,279 3,830,279 高管锁定股 王先玉 10,095,600 10,095,600 7,900,920 7,900,920 高管锁定股 王春桥 5,795,400 5,795,400 4,503,777 4,503,777 高管锁定股 叶仙玉 37,117,500 37,117,500 38,047,500 38,047,500 高管锁定股 殷爱武 1,563,600 1,563,600 0 0 离任高管锁定期已满 星星集团有限公司 7,178,400 7,178,400 0 0 首发前机构类限售股 2014 年 8 月 19 日 周荣良 0 0 2,318,958 2,318,958 首发后个人类限售股 2015 年 3 月 30 日 兴业银行股份有限公司－兴全有机 增长灵活配置混合型证券投资基金 0 0 380,000 380,000 首发后个人类限售股 2015 年 3 月 30 日 招商银行股份有限公司－兴全轻资 产投资股票型证券投资基金（LOF） 0 0 190,000 190,000 首发后个人类限售股 2015 年 3 月 30 日 浙商证券－光大－浙商金惠引航集 合资产管理计划 0 0 60,000 60,000 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 浙商证券－光大－浙商汇金大消费 集合资产管理计划 0 0 340,000 340,000 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 国联证券股份有限公司 0 0 2,434,743 2,434,743 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 中钢投资有限公司 2,441,008 2,441,008 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 深圳鼎锋明道资产管理有限公司 0 0 2,441,008 2,441,008 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 浙商证券－浦发－浙商金惠海宁钱 潮集合资产管理计划 0 0 60,000 60,000 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 无锡市天中禾投资管理企业（有限合 伙） 0 0 2,441,008 2,441,008 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 中国银河投资管理有限公司 0 0 2,441,008 2,441,008 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 兴业全球基金－工商银行－兴全定 增 20 号分级特定多客户资产管理计 划 0 0 1,218,076 1,218,076 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 兴业全球基金－上海银行－兴全定 增 31 号分级特定多客户资产管理计 划 0 0 4,040,000 4,040,000 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 浙商证券－工行－浙商汇金精选定 增集合资产管理计划 0 0 1,819,902 1,819,902 首发后机构类限售股 2015 年 3 月 30 日 合计 120,316,281 73,858,906 76,908,187 123,365,562 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行股票 2014 年 03 月 27 日 12.29 22,625,711 2014 年 03 月 27 日 22,625,711 证券发行情况的说明 经中国证监会证监许可[2013]1479 号文核准，公司向8名特定投资者发行共计22,625,711 股股票募集配套资金，每股发 行价格为人民币12.29 元/股，用于支付购买毛肖林、洪晨耀、南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、海通 开元投资有限公司、深圳市群策群力投资企业（有限合伙）合计持有的深圳市深越光电技术有限公司14.88%的股权价款和 提高本次重大资产重组整合绩效，上述股份已于2014年3月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记 手续，并于2014年3月27日在深圳证券交易所上市。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 本次定向发行新增股份22,625,711股的性质为有限售条件流通股，发行后，公司股份总数由203,200,000股变为225,825,711 股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 6,598 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 6,557 持股 5%以上的股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 叶仙玉 境内自然人 17.33% 39,138,356 +2,020,856 38,047,500 1,090,856 质押 37,117,500 毛肖林 境内自然人 14.88% 33,600,000 33,600,000 0 质押 33,600,000 国科瑞华创业投资 企业 境内非国有法人 10.00% 22,582,860 0 22,582,860 王先玉 境内自然人 4.66% 10,534,560 +438,960 7,900,920 2,633,640 质押 7,050,000 南海创新（天津） 股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.38% 9,900,000 4,950,000 4,950,000 星星集团有限公司 境内非国有法人 3.18% 7,178,400 0 7,178,400 质押 7,178,400 王春桥 境内自然人 2.66% 6,005,036 +209,636 4,503,777 1,501,259 质押 1,450,000 荆萌 境内自然人 2.26% 5,107,038 +205,038 3,830,279 1,276,759 质押 1,200,000 管敏宏 境内自然人 2.23% 5,040,000 0 5,040,000 质押 5,040,000 兴业全球基金－上 海银行－兴全定增 31 号分级特定多客 户资产管理计划 境内非国有法人 1.79% 4,040,000 4,040,000 0 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有）（参见 注 3） 不适用。 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中星星集团为公司控股股东及实际控制人叶仙玉先生的控股企业，王先玉、 王春桥、荆萌、殷爱武为公司控股股东及实际控制人叶仙玉先生的一致行动人，除此之外， 其他前 10 名股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 国科瑞华创业投资企业 22,582,860 人民币普通股 22,582,860 星星集团有限公司 7,178,400 人民币普通股 7,178,400 管敏宏 5,040,000 人民币普通股 5,040,000 南海创新（天津）股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 4,950,000 人民币普通股 4,950,000 王先玉 2,633,640 人民币普通股 2,633,640 海通开元投资有限公司 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 殷爱武 1,563,600 人民币普通股 1,563,600 王春桥 1,501,259 人民币普通股 1,501,259 潘木建 1,443,155 人民币普通股 1,443,155 荆萌 1,276,759 人民币普通股 1,276,759 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中星星集团为公司控股股东及实际控制人叶仙玉先生的控股企业，王先玉、 王春桥、荆萌、殷爱武为公司控股股东及实际控制人叶仙玉先生的一致行动人，除此之外， 其他前 10 名股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 4） 不适用。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 叶仙玉 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 历任路桥金属软件厂供销科长、黄岩马铺制冷设备厂厂长、椒江市精艺交电器 材厂厂长、椒江市电冰箱厂厂长、浙江星星电器工业公司总经理，现任星星集 团有限公司董事长兼总裁、民建中央企业委员会委员、中国家电协会理事、浙 江省工商联执委、浙江省家电协会常务理事、浙江省区域经济研究会理事、台 州市人大代表、台州市工商联副会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 浙江星星瑞金科技股份有限公司、浙江水晶光电科技股份有限公司 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 叶仙玉 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 历任路桥金属软件厂供销科长、黄岩马铺制冷设备厂厂长、椒江市精艺交电器 材厂厂长、椒江市电冰箱厂厂长、浙江星星电器工业公司总经理，现任星星集 团有限公司董事长兼总裁、民建中央企业委员会委员、中国家电协会理事、浙 江省工商联执委、浙江省家电协会常务理事、浙江省区域经济研究会理事、台 州市人大代表、台州市工商联副会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 浙江星星瑞金科技股份有限公司、浙江水晶光电科技股份有限公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 国科瑞华创业投资企业 王津 2008 年 05 月 28 日 67374987-6 90336.5575 万元 以自有资金依法从事创业 投资、创业投资咨询及其他 相关投资活动 情况说明 无。 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股 份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量（股） 限售条件 叶仙玉 38,047,500 高管锁定股 毛肖林 33,600,000 2016 年 12 月 31 日 首发后个人类限售股 王先玉 7,900,920 高管锁定股 南海创新（天津）股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 4,950,000 2015 年 12 月 31 日 首发后机构类限售股 王春桥 4,503,777 高管锁定股 兴业全球基金－上海银行－兴全 定增 31 号分级特定多客户资产管 理计划 4,040,000 2015 年 03 月 30 日 首发后机构类限售股 洪晨耀 4,000,000 2016 年 12 月 31 日 首发后个人类限售股 荆萌 3,830,279 高管锁定股 中钢投资有限公司 2,441,008 2015 年 03 月 30 日 首发后机构类限售股 深圳鼎锋明道资产管理有限公司 2,441,008 2015 年 03 月 30 日 首发后机构类限售股 无锡市天中禾投资管理企业（有限 合伙） 2,441,008 2015 年 03 月 30 日 首发后机构类限售股 中国银河投资管理有限公司 2,441,008 2015 年 03 月 30 日 首发后机构类限售股 国联证券股份有限公司 2,434,743 2015 年 03 月 30 日 首发后机构类限售股 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持股 数 本期增持 股份数量 本期减 持股份 数量 期末持股数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减变动原因 叶仙玉 董事 男 58 现任 37,117,500 2,020,856 0 39,138,356 0 0 0 0 增持承诺 王先玉 董事长 男 51 现任 10,095,600 438,960 0 10,534,560 0 0 0 0 增持承诺 毛肖林 董事兼总经理 男 38 现任 0 33,600,000 0 33,600,000 0 0 0 0 发行股份购买 资产 孙华 董事 男 48 现任 76,500 0 0 76,500 0 0 0 0 未变动 林海平 董事 男 51 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 蒋亦标 董事 男 52 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 王涌 独立董事 男 47 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 谢汉萍 独立董事 男 62 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 王太平 独立董事 男 51 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 泮玲娟 监事会主席 女 60 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 李雪君 监事 女 37 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 章琦 监事 男 37 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 陈斌权 副总经理兼董 事会秘书 男 33 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 荆萌 副总经理 男 42 现任 4,902,000 205,038 0 5,107,038 0 0 0 0 增持承诺 王春桥 副总经理 男 46 现任 5,795,400 209,636 0 6,005,036 0 0 0 0 增持承诺 洪晨耀 副总经理 男 38 现任 0 4,000,000 0 4,000,000 0 0 0 0 发行股份购买 资产 鄂勇刚 副总经理 男 43 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 张文铎 副总经理 男 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 邵国峰 副总经理 男 35 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 陈美芬 财务总监 女 46 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 李海斐 董事 男 43 离任 541,875 0 139,200 402,675 0 0 0 0 二级市场卖出 张连起 独立董事 男 52 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 殷爱武 副总经理 男 41 离任 1,563,600 0 0 1,563,600 0 0 0 0 未变动 陈忠勇 财务总监 男 48 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 王颖超 副总经理兼董 事会秘书 男 49 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 未变动 合计 -- -- -- -- 60,092,475 40,474,490 139,200 100,427,765 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 叶仙玉先生：男，中国国籍， 1957年出生，大专学历，经济师。历任路桥金属软件厂供销科长、黄岩马铺制冷设备厂 厂长、椒江市精艺交电器材厂厂长、椒江市电冰箱厂厂长、浙江星星电器工业公司总经理，现任星星集团有限公司董事长兼 总裁、民建中央企业委员会委员、中国家电协会理事、浙江省工商联执委、浙江省家电协会常务理事、浙江省区域经济研究 会理事、台州市人大代表、台州市工商联副会长。 王先玉先生：男，中国国籍，1964年出生，博士研究生学历。2003年10月—2012年8月任本公司总经理，现任本公司董 事长、广东星弛光电科技有限公司执行董事、深圳市深越光电技术有限公司董事，台州市椒江区政协常委；历任合肥科聚高 技术有限责任公司董事副总经理、深圳亨达莱真空技术工程公司副总经理、深圳莱宝高科技股份有限公司总经理助理、深圳 豪威真空光电子股份有限公司常务副总经理。 毛肖林先生：男，中国国籍，1977年出生，本科学历。深越光电创始人之一， 2006 年9月至今担任深越光电董事长兼 总裁，兼任深圳市总商会（工商联）第五届理事会常务理事，现任本公司董事兼总经理。 孙华先生：男，中国国籍，1967年出生，硕士研究生学历。现任本公司董事、国科瑞华创业投资企业投资委员会主任、 国科瑞祺物联网创业投资有限公司董事长、夏新科技有限公司董事、中国科技产业投资管理有限公司总经理；历任长江证券 有限责任公司投资银行总部副总经理、华资资产管理有限公司总经理。 蒋亦标先生：男，中国国籍，1963年出生，毕业于上海财经大学，财政专业， 本科学历。2005年至今任星星集团有限 公司副总裁，现任本公司董事、浙江水晶光电科技股份有限公司董事、深圳市深越光电技术有限公司董事、中国科技产业投 资管理有限公司董事；历任浙江省信托投资有限公司业务部副经理、金信信托投资有限责任公司信托业务部总经理。 林海平先生：男，中国国籍，1964年出生，毕业于浙江工业大学工业工程专业， 大专学历，工程师职称。1988年进入 星星集团有限公司，现任本公司董事、浙江水晶光电科技股份有限公司董事。历任星星集团有限公司副总裁、深圳市颐华科 技发展有限公司董事长、台州星星置业有限公司董事、台州市政协委员、椒江区工商联（总商会）副主席、椒江区青年企业 家协会副会长。 谢汉萍先生：男，中国台湾籍，拥有中国台湾居留权，1953年出生，博士研究生学历。曾就职于美国卡耐基梅隆大学、 美国IBM TJ Watson 研究中心、台湾国立交通大学；现任本公司独立董事、台湾国立交通大学副校长、上海交通大学讲席教 授、天马微电子股份有限公司独立董事、矩泉光电科技（上海）股份有限公司独立董事；历任台湾国立交通大学显示科技研 究所所长、电机学院院长。 王涌先生：男，中国国籍，1968年出生，民商法学博士，教授。1999年至今在中国政法大学任教，现任本公司独立董事、 民商经济法学院商法研究所所长、中国商法学会理事、中国证券法学会理事，洛阳第一拖拉机股份有限公司独立监事，北京 直真科技股份有限公司独立董事，圣邦微电子（北京）股份有限公司独立董事，中科创达软件科技（北京）有限公司独立董 事，北京信威通讯技术股份有限公司独立董事。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 王太平先生：男，中国国籍，1964年出生，硕士研究生学历，高级会计师、国际注册内部审计师、国际注册管理咨询师。 现任本公司独立董事，曾就职于安阳钢铁集团、杭州永磁集团、杭州中球冠集团，2007年至今任浙江万丰企业集团战略管理 与审计部经理。 泮玲娟女士：女，中国国籍，1955年出生，大专学历。1999年进入星星集团有限公司，现任本公司监事、监事会主席、 星星集团有限公司财务管理中心主任、浙江水晶光电科技股份有限公司监事会主席；历任台州技校财务主管、浙江真空设备 集团有限公司财务主管。 李雪君女士：女，中国国籍，1978年出生，大专学历，中共党员。现任本公司监事、星星集团有限总裁办公室主任助理。 章琦先生：男，中国国籍，1978年出生，中专学历。现任本公司监事、总经理助理兼资财部部长、工会主席。 陈斌权先生：男，中国国籍，1982年出生，本科，金融专业，在读研究生，中共党员。近8年一直担任卧龙地产集团股 份有限公司证券事务代表，期间还兼任过该公司人力行政部部长和投资发展部部长，现任本公司副总经理兼董事会秘书。 王春桥先生：男，中国国籍，1969年出生，硕士研究生学历。曾任上海美浓丝网印刷有限公司技术主管、青岛美浓电子 技术有限公司技术生产科长、爱姆帝电子（天津）有限公司市场部经理，2004年至今任公司副总经理。 荆萌先生：男，中国国籍，1973年出生，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾就职于诺基亚北京通讯有限公司、索 尼爱立信移动通讯中国有限公司、MOTOROLA中国电子有限公司、天津汽车工业公司，2005年11月至今任本公司副总经理。 洪晨耀先生：男，中国国籍，1977年出生，大专学历。深越光电创始人之一，2006年9月至今担任深圳市深越光电技术 有限公司副总裁，现任本公司副总经理。 鄂勇刚先生：男，中国国籍，1972年出生，毕业于香港中文大学，工商管理硕士。历任辽宁少年儿童出版社总编室工程 师；华为电气股份有限公司项目经理；艾默生网络能源有限公司高级项目经理、销售代表、市场部高级经理； 2013年12月 加入深圳市深越光电技术有限公司，现任本公司副总经理。 邵国峰先生：男，中国国籍，1980 年出生，本科学历。历任比亚迪股份有限公司第三事业部高级项目经理、比亚迪股 份有限公司营销本部高级销售经理、比亚迪股份有限公司营销本部产品一部高级经理，2013年加入深圳市深越光电技术有限 公司，现任本公司副总经理。 张文铎先生：男，中国国籍，1975 年出生，毕业于北京大学光华管理学院，工商管理硕士。历任比亚迪股份有限公司 锂比品质科长、比亚迪电子部电子开发科科长、比亚迪电子部运营部经理、比亚迪销售中心大客户经理、比亚迪海外销售中 心高级总监、比亚迪中央采购高级总监，2013年加入深圳市深越光电技术有限公司。现任本公司副总经理。 陈美芬女士：女，中国国籍，1969年出生，本科学历，会计师职称，历任星星集团财务部销售核算科科长、会计一部副 部长、浙江星星冰箱有限公司财务部长、浙江星星电子科技发展有限公司财务部长、绿田机械股份有限公司财务总监，2012 年11月加入本公司，任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 叶仙玉 星星集团有限公司 董事长兼总裁 是 蒋亦标 星星集团有限公司 副总裁 是 泮玲娟 星星集团有限公司 财务管理中心主任 是 李雪君 星星集团有限公司 总裁办公室主任助理 是 孙华 国科瑞华创业投资企业 投资委员会主任 否 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 叶仙玉 浙江星星港湾房地产开发有限公司 董事长 否 叶仙玉 浙江星星实业投资有限公司 董事长 否 叶仙玉 浙江新飞跃股份有限公司 董事 否 叶仙玉 徐州天信房地产开发有限公司 董事长 否 叶仙玉 徐州金地商都集团有限公司 董事 否 叶仙玉 徐州银地农机发展有限公司 董事 否 叶仙玉 浙江卓星物业管理有限公司 董事 否 叶仙玉 浙江星星家电股份有限公司 董事长 否 叶仙玉 台州星星新能源股份有限公司 董事长 否 叶仙玉 浙江星星风力发电有限公司 董事 否 叶仙玉 辽宁浙商置业发展有限公司 董事 否 叶仙玉 湖北星星宏基置业有限公司 董事 否 孙华 中国科技产业投资管理有限公司 总经理 是 孙华 国科瑞祺物联网创业投资有限公司 董事长 否 孙华 夏新科技有限公司 董事 否 王涌 圣邦微电子（北京）股份有限公司 独立董事 是 王涌 中科创达软件科技（北京）有限公司 独立董事 是 王涌 北京直真科技股份有限公司 独立董事 是 王涌 洛阳第一拖拉机股份有限公司 独立监事 是 王涌 北京信威通讯技术股份有限公司 独立董事 是 王涌 中国政法大学 教授 是 谢汉萍 上海交通大学 讲席教授 是 谢汉萍 台湾国立交通大学 副校长 是 谢汉萍 钜泉光电科技（上海）股份有限公司 独立董事 是 谢汉萍 天马微电子股份有限公司 独立董事 是 王太平 浙江万丰企业集团 战略管理与 审计部经理 是 泮玲娟 台州星星置业有限公司 监事 否 泮玲娟 浙江星星实业投资有限公司 监事 否 泮玲娟 江苏星星家电科技有限公司 监事 否 泮玲娟 台州星星商贸有限公司 监事 否 泮玲娟 台州星星新能源股份有限公司 监事 否 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 泮玲娟 徐州银地农机发展有限公司 监事 否 泮玲娟 浙江星星港湾房地产开发有限公司 监事 否 泮玲娟 浙江水晶光电科技股份有限公司 监事 否 泮玲娟 台州市椒江星星小额贷款有限公司 董事 否 泮玲娟 浙江新飞跃股份有限公司 监事 否 泮玲娟 浙江星星电子科技发展有限公司 监事 否 蒋亦标 浙江水晶光电科技股份有限公司 董事 否 蒋亦标 深圳市深越光电技术有限公司 董事 否 蒋亦标 中国科技产业投资管理有限公司 董事 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付；独 立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费实报实销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据各董事、监事、高级管理人员的分工、履行情况及公司董事会、 股东大会决议确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司合计支付 626.21 万元 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 王先玉 董事长 男 51 现任 83.91 83.91 毛肖林 董事兼总经理 男 38 现任 75.51 75.51 孙华 副董 男 48 现任 0 0 叶仙玉 董事 男 58 现任 0 101.2 101.2 林海平 董事 男 51 现任 8.71 40 48.71 蒋亦标 董事 男 52 现任 0 77.72 77.72 王涌 独立董事 男 47 现任 8 8 王太平 独立董事 男 51 现任 7.33 7.33 谢汉萍 独立董事 男 62 现任 8 8 泮玲娟 监事 女 60 现任 0 28.53 28.53 章琦 监事 男 37 现任 24.38 24.38 李雪君 监事 女 38 现任 0 6.62 6.62 陈斌权 副总经理兼董事会秘书 男 33 现任 10.44 10.44 王春桥 副总经理 男 46 现任 46.55 46.55 荆萌 副总经理 男 42 现任 46.64 46.64 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 鄂勇刚 副总经理 男 43 现任 46.32 46.32 洪晨耀 副总经理 男 38 现任 46.53 46.53 张文铎 副总经理 男 40 现任 49.83 49.83 邵国峰 副总经理 男 35 现任 37.61 37.61 陈美芬 财务总监 女 46 现任 36.98 36.98 殷爱武 副总经理 男 41 离任 30.99 30.99 王颖超 董事会秘书兼副总经理 男 49 离任 42.68 42.68 陈忠勇 财务总监 男 48 离任 14.47 14.47 李海斐 董事 男 43 离任 0 0 张连起 独立董事 男 52 离任 1.33 1.33 合计 -- -- -- -- 626.21 254.07 880.28 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李海斐 董事 任期满离任 2014 年 02 月 17 日 换届选举 毛肖林 董事 被选举 2014 年 02 月 17 日 换届选举 张连起 独立董事 任期满离任 2014 年 02 月 17 日 换届选举 王太平 独立董事 被选举 2014 年 02 月 17 日 换届选举 林海平 总经理 任期满离任 2014 年 02 月 17 日 换届选举 毛肖林 总经理 聘任 2014 年 02 月 17 日 换届选举 陈忠勇 财务总监 任期满离任 2014 年 03 月 26 日 任期满离任 陈美芬 财务总监 聘任 2014 年 03 月 26 日 聘任 殷爱武 副总经理 任期满离任 2014 年 03 月 26 日 任期满离任 洪晨耀 副总经理 聘任 2014 年 03 月 26 日 聘任 鄂勇刚 副总经理 聘任 2014 年 03 月 26 日 聘任 张文铎 副总经理 聘任 2014 年 03 月 26 日 聘任 邵国峰 副总经理 聘任 2014 年 03 月 26 日 聘任 王颖超 副总经理兼董事会秘书 离职 2014 年 09 月 29 日 个人原因 陈斌权 副总经理兼董事会秘书 聘任 2014 年 10 月 23 日 聘任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司不存在核心技术团队或关键技术人员变动情况。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 六、公司员工情况 （一）员工专业结构情况 截至2014年12月31日，本公司员工的专业结构如下： 专 业 期末人数（人） 占员工总数的比例 管理人员 337 9.90% 工程技术人员 476 13.98% 生产人员 2498 73.38% 营销人员 53 1.56% 财务人员 40 1.18% 合计 3404 100.00% 注：以上数据包含全资子公司、控股子公司数据。 （二）员工受教育程度 截至2014年12月31日，本公司员工的受教育程度如下： 学历 期末人数（人） 占员工总数的比例 硕士及以上 13 0.38% 本科 285 8.37% 大专 773 22.71% 大专以下 2333 68.54% 合计 3404 100.00% 注：以上数据包含全资子公司、控股子公司数据。 （三）员工年龄分布 截至2014年12月31日，本公司员工年龄分布如下： 年龄区间 期末人数（人） 占员工总数的比例 50岁以上 34 1.00% 41-49岁 235 6.90% 31-40岁 716 21.03% 30岁及以下 2419 71.06% 合计 3404 100.00% 注：以上数据包含全资子公司、控股子公司数据。 （四）截至报告期末，公司没有需承担费用的离退休人员 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，确立了股东大会、董事会、监事 会及经营管理层的分层治理结构，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，进一步规范公司运作，提高公 司治理水平。根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化，公司先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会审计委员会工作规则》、《董事会提名委员会工作规则》、《董事会薪酬与考核委员会工作 规则》、《董事会战略委员会工作规则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董 事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作规程的议案》、《董事会审计委员会年 报工作规程》等三会制度，《信息披露管理规定》、《内部非公开信息保密制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信 息披露重大差错责任追究制度》等信息管理及证券事务制度，《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理 制度》、《控股子公司管理制度》、《内部审计制度》、《募集资金管理制度》等内部管控制度，修订了《公司章程》等文 件。通过一系列的制度建设工作初步搭建了公司法人治理结构的制度平台，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自 应履行的职责和议事规程，并为公司的规范运作提供了更强有力的制度保障。 截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年年度股东大会 2014 年 04 月 17 日 2014 年 04 月 18 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 02 月 17 日 2014 年 02 月 17 日 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 07 月 03 日 2014 年 07 月 04 日 2014 年第三次临时股东大会 2014 年 08 月 06 日 2014 年 08 月 07 日 2014 年第四次临时股东大会 2014 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 11 日 2014 年第五次临时股东大会 2014 年 12 月 31 日 2015 年 01 月 01 日 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第一届董事会第三十二次会议 2014 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 21 日 第二届董事会第一次会议 2014 年 02 月 17 日 2014 年 02 月 18 日 第二届董事会第二次会议 2014 年 03 月 18 日 2014 年 03 月 20 日 第二届董事会第三次会议 2014 年 03 月 26 日 2014 年 03 月 28 日 第二届董事会第四次会议 2014 年 04 月 24 日 2014 年 04 月 26 日 第二届董事会第五次会议 2014 年 06 月 17 日 2014 年 06 月 18 日 第二届董事会第六次会议 2014 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 26 日 第二届董事会第七次会议 2014 年 07 月 21 日 2014 年 07 月 22 日 第二届董事会第八次会议 2014 年 08 月 22 日 2014 年 08 月 26 日 第二届董事会第九次会议 2014 年 09 月 18 日 2014 年 09 月 19 日 第二届董事会第十次会议 2014 年 10 月 23 日 2014 年 10 月 25 日 第二届董事会第十一次会议 2014 年 12 月 15 日 2014 年 12 月 16 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2011年12月14日，第一届董事会第十二次会议审议通过《关于浙江星星瑞金科技股份有限公司年报信息披露重大责任追 究制度的议案》，建立《浙江星星瑞金科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生年 报信息披露重大差错事项。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 02 月 15 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2015]第 4-00039 号 注册会计师姓名 钟永和、周建武 审计报告正文 浙江星星瑞金科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江星星瑞金科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2014年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的财务 状况以及2014年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二〇一五年二月十五日 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江星星瑞金科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 234,697,317.22 258,560,722.06 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 82,518,166.90 35,535,827.86 应收账款 600,672,401.87 271,601,421.96 预付款项 32,147,055.79 27,283,199.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,305,494.17 16,286,397.28 买入返售金融资产 存货 352,559,304.51 196,691,643.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,710,295.57 3,886,797.05 流动资产合计 1,363,610,036.03 809,846,009.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 592,414,249.34 474,737,607.21 在建工程 139,289,231.87 145,028,187.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 197,939,549.16 149,369,891.10 开发支出 商誉 613,285,386.10 613,285,386.10 长期待摊费用 45,729,006.90 17,386,856.47 递延所得税资产 10,389,169.96 11,836,582.29 其他非流动资产 81,940,126.03 8,600,000.00 非流动资产合计 1,680,986,719.36 1,420,244,510.24 资产总计 3,044,596,755.39 2,230,090,519.25 流动负债： 短期借款 428,827,388.90 219,618,913.87 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 253,221,524.68 138,982,948.50 应付账款 485,955,501.01 284,185,860.85 预收款项 2,321,231.74 2,981,892.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,572,232.50 27,171,092.62 应交税费 18,768,653.20 -8,410,437.24 应付利息 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 应付股利 其他应付款 48,901,133.66 170,891,475.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,258,567,665.69 835,421,746.40 非流动负债： 长期借款 35,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 66,635,618.51 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 24,594,360.21 8,207,733.44 递延所得税负债 5,452,135.08 6,911,388.63 其他非流动负债 非流动负债合计 131,682,113.80 15,119,122.07 负债合计 1,390,249,779.49 850,540,868.47 所有者权益： 股本 225,825,711.00 203,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,458,271,496.33 1,220,475,495.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 11,114,349.92 11,114,349.92 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 一般风险准备 未分配利润 -80,529,975.24 -107,427,127.32 归属于母公司所有者权益合计 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26 少数股东权益 39,665,393.89 52,186,932.52 所有者权益合计 1,654,346,975.90 1,379,549,650.78 负债和所有者权益总计 3,044,596,755.39 2,230,090,519.25 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 18,903,020.80 24,561,370.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,901,910.91 866,196.07 应收账款 152,791,982.38 133,655,342.60 预付款项 2,250,054.16 4,186,037.39 应收利息 应收股利 其他应收款 34,670,521.31 125,373,585.17 存货 52,715,371.91 40,883,888.15 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 429,208.22 2,333,602.97 流动资产合计 270,662,069.69 331,860,023.31 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 长期股权投资 1,402,465,796.15 1,180,795,000.00 投资性房地产 固定资产 170,717,898.13 185,282,021.57 在建工程 12,250,129.47 750,595.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 83,786,386.31 51,672,721.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 397,440.00 463,680.00 递延所得税资产 8,473,809.02 8,280,979.31 其他非流动资产 26,632,642.49 8,600,000.00 非流动资产合计 1,704,724,101.57 1,435,844,996.97 资产总计 1,975,386,171.26 1,767,705,020.28 流动负债： 短期借款 147,175,906.70 139,900,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 49,796,676.93 13,948,593.08 应付账款 85,302,933.12 84,542,125.64 预收款项 321,578.74 2,205,929.73 应付职工薪酬 5,037,643.38 6,626,969.43 应交税费 647,717.09 1,133,045.14 应付利息 应付股利 其他应付款 1,031,721.75 126,934,624.83 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 289,314,177.71 375,291,287.85 非流动负债： 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 长期借款 35,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,807,416.66 5,660,416.66 递延所得税负债 96,219.78 其他非流动负债 非流动负债合计 39,807,416.66 5,756,636.44 负债合计 329,121,594.37 381,047,924.29 所有者权益： 股本 225,825,711.00 203,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,458,271,496.33 1,220,475,495.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 11,114,349.92 11,114,349.92 未分配利润 -48,946,980.36 -48,132,749.59 所有者权益合计 1,646,264,576.89 1,386,657,095.99 负债和所有者权益总计 1,975,386,171.26 1,767,705,020.28 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,678,385,760.00 429,257,259.31 其中：营业收入 1,678,385,760.00 429,257,259.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,659,138,962.65 592,578,476.98 其中：营业成本 1,394,991,725.37 454,908,754.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,077,494.91 1,145,948.55 销售费用 27,463,983.34 11,922,359.91 管理费用 177,747,265.88 84,804,746.62 财务费用 26,397,298.38 5,110,368.76 资产减值损失 27,461,194.77 34,686,298.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,246,797.36 -163,321,217.67 加：营业外收入 10,309,930.18 6,748,003.00 其中：非流动资产处置利得 42,661.75 1,077,178.69 减：营业外支出 513,293.08 926,105.03 其中：非流动资产处置损失 60,256.48 906,105.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,043,434.46 -157,499,319.70 减：所得税费用 14,667,821.01 -3,617,535.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,375,613.45 -153,881,783.94 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 归属于母公司所有者的净利润 26,897,152.08 -149,228,716.46 少数股东损益 -12,521,538.63 -4,653,067.48 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 14,375,613.45 -153,881,783.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 26,897,152.08 -149,228,716.46 归属于少数股东的综合收益总额 -12,521,538.63 -4,653,067.48 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 -0.99 （二）稀释每股收益 0.12 -0.99 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 412,743,973.21 338,127,680.06 减：营业成本 335,689,680.40 342,619,547.98 营业税金及附加 2,219,948.52 789,368.13 销售费用 5,992,577.54 7,926,125.85 管理费用 42,909,567.83 40,026,092.43 财务费用 12,086,067.65 3,403,007.53 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 资产减值损失 18,871,726.09 35,228,169.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,025,594.82 -91,864,631.16 加：营业外收入 4,166,495.62 4,767,673.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 244,181.06 1,123,649.01 其中：非流动资产处置损失 1,103,649.01 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,103,280.26 -88,220,607.17 减：所得税费用 -289,049.49 -3,652,921.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -814,230.77 -84,567,685.46 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -814,230.77 -84,567,685.46 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0037 -0.42 （二）稀释每股收益 -0.0037 -0.42 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,401,204,779.42 549,976,316.74 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,861,361.70 17,756,439.71 收到其他与经营活动有关的现金 20,512,726.97 47,987,254.14 经营活动现金流入小计 1,424,578,868.09 615,720,010.59 购买商品、接受劳务支付的现金 1,187,498,282.85 364,531,861.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 279,104,671.93 130,399,038.87 支付的各项税费 44,232,131.30 14,039,286.87 支付其他与经营活动有关的现金 75,250,158.86 29,139,494.22 经营活动现金流出小计 1,586,085,244.94 538,109,681.79 经营活动产生的现金流量净额 -161,506,376.85 77,610,328.80 二、投资活动产生的现金流量： 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 90,780.58 433,819.35 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 90,780.58 433,819.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 290,919,008.22 191,290,960.18 投资支付的现金 124,899,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -102,813,158.52 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 415,818,008.22 88,477,801.66 投资活动产生的现金流量净额 -415,727,227.64 -88,043,982.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 277,869,988.19 56,840,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 740,818,363.67 148,086,014.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 75,240,000.00 筹资活动现金流入小计 1,093,928,351.86 204,926,014.00 偿还债务支付的现金 496,348,522.74 154,085,639.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,012,403.29 7,876,285.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 27,447,645.71 6,214,683.85 筹资活动现金流出小计 555,808,571.74 168,176,608.06 筹资活动产生的现金流量净额 538,119,780.12 36,749,405.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -267,279.95 -1,005,892.01 五、现金及现金等价物净增加额 -39,381,104.32 25,309,860.42 加：期初现金及现金等价物余额 249,358,433.89 224,048,573.47 六、期末现金及现金等价物余额 209,977,329.57 249,358,433.89 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 390,359,497.99 393,962,764.16 收到的税费返还 1,156,372.16 17,456,913.11 收到其他与经营活动有关的现金 4,205,834.45 7,092,423.55 经营活动现金流入小计 395,721,704.60 418,512,100.82 购买商品、接受劳务支付的现金 285,832,221.15 238,065,595.83 支付给职工以及为职工支付的现金 59,093,870.56 63,169,866.37 支付的各项税费 13,281,017.79 9,968,687.89 支付其他与经营活动有关的现金 12,611,840.20 51,476,235.24 经营活动现金流出小计 370,818,949.70 362,680,385.33 经营活动产生的现金流量净额 24,902,754.90 55,831,715.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 323,226.58 2,314,072.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 323,226.58 2,314,072.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,621,346.16 43,011,414.28 投资支付的现金 260,599,796.15 182,130,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 327,221,142.31 225,141,414.28 投资活动产生的现金流量净额 -326,897,915.73 -222,827,341.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 277,869,988.19 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 取得借款收到的现金 252,054,406.32 148,086,014.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 529,924,394.51 148,086,014.00 偿还债务支付的现金 209,778,682.33 154,085,639.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,282,418.72 7,876,285.21 支付其他与筹资活动有关的现金 11,441,903.11 6,214,683.85 筹资活动现金流出小计 233,503,004.16 168,176,608.06 筹资活动产生的现金流量净额 296,421,390.35 -20,090,594.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -84,579.68 -528,898.77 五、现金及现金等价物净增加额 -5,658,350.16 -187,615,118.83 加：期初现金及现金等价物余额 24,561,370.96 212,176,489.79 六、期末现金及现金等价物余额 18,903,020.80 24,561,370.96 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其 他 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 203,200,000.00 1,220,475,495.66 11,114,349.92 -107,427,127.32 52,186,932.52 1,379,549,650.78 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 203,200,000.00 1,220,475,495.66 11,114,349.92 -107,427,127.32 52,186,932.52 1,379,549,650.78 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 22,625,711.00 237,796,000.67 26,897,152.08 -12,521,538.63 274,797,325.12 （一）综合收益总额 26,897,152.08 -12,521,538.63 14,375,613.45 （二）所有者投入和减少资本 22,625,711.00 237,796,000.67 260,421,711.67 1．股东投入的普通股 22,625,711.00 237,796,000.67 260,421,711.67 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 225,825,711.00 1,458,271,496.33 11,114,349.92 -80,529,975.24 39,665,393.89 1,654,346,975.90 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 150,000,000.00 559,199,495.66 11,114,349.92 41,801,589.14 762,115,434.72 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 150,000,000.00 559,199,495.66 11,114,349.92 41,801,589.14 762,115,434.72 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 53,200,000.00 661,276,000.00 -149,228,716.46 52,186,932.52 617,434,216.06 （一）综合收益总额 -149,228,716.46 -4,653,067.48 -153,881,783.94 （二）所有者投入和减少资本 53,200,000.00 661,276,000.00 56,840,000.00 771,316,000.00 1．股东投入的普通股 53,200,000.00 661,276,000.00 56,840,000.00 771,316,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 203,200,000.00 1,220,475,495.66 11,114,349.92 -107,427,127.32 52,186,932.52 1,379,549,650.78 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 203,200,000.00 1,220,475,495.66 11,114,349.92 -48,132,749.59 1,386,657,095.99 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 203,200,000.00 1,220,475,495.66 11,114,349.92 -48,132,749.59 1,386,657,095.99 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,625,711.00 237,796,000.67 -814,230.77 259,607,480.90 （一）综合收益总额 -814,230.77 -814,230.77 （二）所有者投入和减少资本 22,625,711.00 237,796,000.67 260,421,711.67 1．股东投入的普通股 22,625,711.00 237,796,000.67 260,421,711.67 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 225,825,711.00 1,458,271,496.33 11,114,349.92 -48,946,980.36 1,646,264,576.89 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 上期金额 单位：元 上期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 150,000,000.00 559,199,495.66 11,114,349.92 36,434,935.87 756,748,781.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 150,000,000.00 559,199,495.66 11,114,349.92 36,434,935.87 756,748,781.45 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 53,200,000.00 661,276,000.00 -84,567,685.46 629,908,314.54 （一）综合收益总额 -84,567,685.46 -84,567,685.46 （二）所有者投入和减少资本 53,200,000.00 661,276,000.00 714,476,000.00 1．股东投入的普通股 53,200,000.00 661,276,000.00 714,476,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 203,200,000.00 1,220,475,495.66 11,114,349.92 -48,132,749.59 1,386,657,095.99 法定代表人：王先玉 主管会计工作负责人：陈美芬 会计机构负责人：陈美芬 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 三、公司基本情况 1. 公司概况 浙江星星瑞金科技股份有限公司（以下简称：“星星科技”“本公司”或“公司”）系经浙江省商务厅“浙商务资函 【2010】359号”文批准，于2010年10月由浙江星星光电薄膜技术有限公司（以下简称“光电薄膜”）整体变更设立的 中外合资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1190号”文《关于核准浙江星星瑞金科技股份有 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司于2011年8月19日在深交所创业板挂牌上市，股票简 称“星星科技”，证券代码“300256”。公司经浙江省工商行政管理局核准登记，法人营业执照号：331002000026303。 截止2014年12月31日公司注册资本为22,582.5711万元。 公司法定代表人：王先玉；公司地址：台州市椒江区洪家星星电子产业基地四号楼；公司类型：股份有限公司 （上市）；公司法人营业执照号：331002000026303； 经营范围：各种视窗防护屏、触控显示模组、新型显示器件 及相关材料和组件的研发和制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、公司历史沿革 1、浙江星星瑞金科技股份有限公司前身为浙江星星光电薄膜技术有限公司（以下简称：“光电薄膜”），由台 州市椒江塑料工业园区投资有限公司（注:该公司于2004年4月更名为台州星星置业有限公司）、王先玉、武平共同 出资组建，于2003年9月25日经台州市工商行政管理局椒江分局批准成立，注册资本为1,000.00万元人民币，其中： 台州市椒江塑料工业园区投资有限公司出资700.00万元人民币，出资比例为70.00%；王先玉出资150.00万元人民币， 出资比例为15.00%；武平出资150.00万元人民币，出资比例为15.00%；该事项业经台州中天会计师事务所有限公司 审验，并出具“中天会（2003）424号”《验资报告》。 2、2004年4月20日，公司股东台州市椒江塑料工业园区投资有限公司变更企业名称为台州星星置业有限公司， 公司相应地变更了股东名称并进行了工商登记备案，其他保持不变。 3、2006年1月12日，经股东会决议，自然人股东武平将其持有的光电薄膜15.00%的股权转让给星星集团有限公 司；2006年1月26日，经股东会决议，台州星星置业有限公司将其持有的光电薄膜10.00%的股权转让给王春桥，将其 持有的光电薄膜3.00%的股权转让给荆萌；2006年8月6日，经股东会决议，台州星星置业有限公司将其持有的光电薄 膜2.00%的股权转让给曲富伟；2006年11月24日，经股东会决议，曲富伟将其持有的光电薄膜的2.00%的股权转让给 台州星星置业有限公司。股权转让后，台州星星置业有限公司出资570.00万元,出资比例为57.00%；星星集团有限公 司出资150.00万元，出资比例为15.00%；王先玉出资150.00万元，出资比例为15.00%；王春桥出资100.00万元，出资 比例为10.00%；荆萌出资30.00万元，出资比例为3.00%。 4、2009年4月27日，经股东会决议，星星集团有限公司、王先玉、王春桥将其持有的光电薄膜的3.75%、0.75%、 0.50%的股权转让给荆萌。股权转让后，台州星星置业有限公司出资570.00万元,出资比例为57.00%；星星集团有限 公司出资112.50万元，出资比例为11.25%；王先玉出资142.50万元，出资比例为14.25%；王春桥出资95.00万元，出 资比例为9.50%；荆萌出资80.00万元，出资比例为8.00%。 5、2009年10月13日，经股东会决议，台州星星置业有限公司将其持有的光电薄膜35.00%的股权转让给叶仙玉、 将其持有的光电薄膜7.00%的股权转让给管敏宏；星星集团有限公司、王先玉、王春桥、荆萌分别将其持有的光电薄 膜的1.28%、0.27%、0.18%、0.15%的股权转让给殷爱武。股权转让后，台州星星置业有限公司出资150.00万元,出资 比例为15.00%；星星集团有限公司出资99.70万元，出资比例为9.97%；王先玉出资139.80万元，出资比例为13.98%； 王春桥出资93.20万元，出资比例为9.32%；荆萌出资78.50万元，出资比例为7.85%；叶仙玉出资350万元，出资比例 为35.00%；管敏宏出资70.00万元，出资比例为7.00%；殷爱武出资18.8万元，出资比例为1.88%。 6、2009年10月18日，经股东会决议，台州星星置业有限公司将其持有的光电薄膜的1.875%的股权，分别转让 给蒋高明、李海斐、刘千宏等自然人。 7、根据光电薄膜2009年11月26日股东会决议和修改后的章程的规定，台州星星置业有限公司将其持有的光电 薄膜的13.125%的股权、王先玉将其持有的光电薄膜2.25%的股权、王春桥将其持有的光电薄膜1.50%的股权、荆萌 将其持有的光电薄膜1.25%的股权，转让给国科瑞华创业投资企业。股权转让后同时增加注册资本人民币250.00万元， 新增注册资本分别由国科瑞华创业投资企业认缴182.50万元，上海中金资本投资有限公司认缴67.50万元。变更后公 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 司注册资本为1,250.00万元。该项增资业经杭州勤行会计师事务所有限公司审验，并出具“杭勤验字（2009）第495 号”《验资报告》。 上述股份转让增资后，国科瑞华创业投资企业出资363.75万元，出资比例为29.10%；上海中金资本投资有限公 司出资67.50万元，出资比例为5.40%；星星集团有限公司出资99.70万元，出资比例为7.976%；叶仙玉出资350.00万 元，出资比例为28.00%；王先玉出资117.30万元，出资比例为9.384%；王春桥、荆萌等自然人合计出资251.75万元， 出资比例为20.14%。 8、根据光电薄膜2009年12月26日股东签订的协议和修改后的章程规定，光电薄膜增加注册资本人民币4,750.00 万元，变更后注册资本为人民币6,000.00万元。新增注册资本以光电薄膜截止2010年6月1日的资本公积（资本溢价） 按股东持股比例同比转增。该项增资业经大信会计师事务有限公司上海分公司审验，并出具“大信沪验字（2010）第 0008号”《验资报告》。 上述增资后，国科瑞华创业投资企业出资1,746.00万元，出资比例为29.10%；上海中金资本投资有限公司出资 324.00万元，出资比例为5.40%；星星集团有限公司出资478.56万元，出资比例为7.976%；叶仙玉出资1,680.00万元， 出资比例为28.00%；王先玉出资563.04万元，出资比例为9.384%；王春桥、荆萌等自然人合计出资1,208.40万元，出 资比例为20.14%。 9、根据光电薄膜2010年6月28日股东签订的增资协议书和修改后的章程规定，光电薄膜增加注册资本人民币 1,500.00万元，由国科瑞华创业投资企业、上海中金资本投资有限公司及叶仙玉、王先玉等十五位自然人股东于2010 年7月29日之前以货币资金一次缴足，变更后的注册资本为人民币7,500.00万元。该项增资业经大信会计师事务有限 公司上海分公司审验，并出具“大信沪验字（2010）第0014号”《验资报告》。 上述增资后，国科瑞华创业投资企业出资2,176.00万元，出资比例为29.0133%；上海中金资本投资有限公司出 资403.80万元，出资比例为5.3840%；星星集团有限公司出资478.56万元，出资比例为6.3808%；叶仙玉出资2,474.50 万元，出资比例为32.9933%；王先玉出资673.04万元，出资比例为8.9739%；王春桥、荆萌等自然人合计出资1,294.10 万元，出资比例为17.2547%。 10、2010年10月，经浙江省商务厅“浙商务资函【2010】359号”文批准，光电薄膜全体股东以光电薄膜截至2010 年7月31日止经审计的净资产227,825,533.90元整体变更投入，折为股本75,000,000.00元，整体变更设立浙江星星瑞金 科技股份有限公司，实际出资超过股本金额152,825,533.90元计入资本公积。大信会计师事务有限公司对光电薄膜股 东以净资产出资整体变更设立股份公司进行了审验，出具了“大信验字[2010]第5-0006号”《验资报告》。整体变更后， 国科瑞华创业投资企业出资2,176.00万元，出资比例为29.0133%；上海中金资本投资有限公司出资403.80万元，出资 比例为5.3840%；星星集团有限公司出资478.56万元，出资比例为6.3808%；叶仙玉出资2,474.50万元，出资比例为 32.9933%；王先玉出资673.04万元，出资比例为8.9739%；王春桥、荆萌等自然人合计出资1,294.10万元，出资比例 为17.2547%。 11、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1190号”文《关于核准浙江星星瑞金科技股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股25,000,000.00股股票，于2011年8月 19日在深交所创业板挂牌上市，公司股本变更为10,000.00万元，其中：国科瑞华创业投资企业持有公司股本2,176.00 万元，占公司股本总额的21.76%，星星集团有限公司持有公司股本478.56万元，占公司股本总额的4.7856%，上海中 金资本投资有限公司持有公司股本403.80万元，占公司股本总额的4.038%，叶仙玉持有公司股本2,474.50万元，占公 司股本总额的24.745%；王先玉持有公司股本673.04万元，占公司股本总额的6.7304%，其他自然人发起人合计持有 公司股本1,294.10万元，占公司股本总额的12.941%，社会公众持有公司股本2,500.00万股，占公司股本总额的25.00%。 大信会计师事务有限公司对星星科技此次公开发行股份募集资金增加注册资本进行了审验，出具了“大信验字[2011] 第05-0010号”《验资报告》。 12、2012年5月，经公司2012年4月召开的2011年度股东大会审议通过，公司以资本公积金向全体股东每10股转 增5股，合计增加股本5,000.00万元。增资后，公司股本变更为15,000.00万元，其中：国科瑞华创业投资企业持有公 司股本3,264.00万元，占公司股本总额的21.76%；星星集团有限公司持有公司股本717.84万元，占公司股本总额的 4.7856%；上海中金资本投资有限公司持有公司股本605.70万元，占公司股本总额的4.038%；叶仙玉持有公司股本 3,711.75万元，占公司股本总额的24.745%；王先玉持有公司股本1,009.56万元，占公司股本总额的6.7304%；其他自 然人发起人合计持有公司股本1,941.15万元，占公司股本总额的12.941%；社会公众持有公司股本3,750.00万股，占公 司股本总额的25.00%。大信会计师事务有限公司对星星科技此次资本公积转增资本进行了审验，并出具了“大信验字 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 [2012]第05-0004号”《验资报告》。 13、2012年8月20日公司限售条件股份4,584.75万股解禁，公司股本为15,000.00万元，其中限售条件股6,713.1750 万元，占公司股本的44.7545%；无限售条件股8,286.8250万元，占公司股本总额的55.2455%。 14、2013年5月22日公司与深圳市深越光电技术有限公司（以下简称“深越光电”）等签署《关于筹划重大资产 重组协议书》，拟通过发行股份及支付现金购买深越光电100.00%的股份，经2013年5月27日董事会决议,通过《关于 筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹划重大资产重组事项；2013年8月26日，经股东大会决议，通过《关于 公司符合向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》和《关于浙江星星瑞金科技股份有 限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》；并于2013年11月26日获得中国证券监督管理委员会 “证监许可〔2013〕1479 号”《关于核准浙江星星瑞金科技股份有限公司向毛肖林等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》文件批复同意。公司于2013年12月9日在深圳市市场监督管理局进行了工商变更登记手续，标的资产深越 光电的股权过户手续已办理完成，星星科技持有深越光电100%的股权。公司于2013年12月17日完成对深越光电原股 东毛肖林等发行新增股份合计5,320.00万股的预登记手续，大信会计师事务所对本次增次进行审验并出具“大信验字 [2013] 第4-00019号”《验字报告》。 15、2014年3月，根据公司2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可【2013】 1479号”《关于核准浙江星星瑞金科技股份有限公司向毛肖林等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件核准， 公司拟向毛肖林、洪晨耀、深圳市群策群力投资企业（有限合伙）、南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有 限合伙）、海通开元投资有限公司定向增发人民币普通股（A股）5,320.00万股及支付现金购买资产；另外，公司委 托长江证券承销保荐有限公司作为保荐承销商拟通过询价方式向符合条件的不超过10名特定投资者非公开发行不超 过2,300.00万股（人民币普通股A股）。根据询价结果，本次发行总量最终确定为22,625,711股，每股面值1元，并截 止2014年3月7日已按12.29元/股发行价向中钢投资有限公司、中国银河投资管理有限公司、浙江浙商证券资产管理有 限公司、周荣良、无锡市天中禾投资管理企业（有限合伙）、深圳鼎锋明道资产管理有限公司、国联证券股份有限 公司、兴业全球基金管理有限公司等八名询价对象配售完毕。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增次进行 审验并出具“大信验字[2014] 第4-00007 号”《验字报告》。 截止2014年12月31日，公司股本为225,825,711.00元，其中：限售条件股129,235,562.00元，占公司股本的57.23%； 无限售条件股96,590,149.00元，占公司股本总额的42.77%。 3、公司基本组织框架 公司的基本组织结构为:股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部 监督机构,总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设企业管理部、行政人事部、设备管理部、生产管理部、质 量管理部、市场拓展部、财务部、技术部、资材管理部等部门。 公司下设子公司3家，分别为广东星弛光电科技有限公司（以下简称“广东星弛”）、浙江星谷触控科技有限公 司（以下简称“星谷触控”）、深圳市深越光电技术有限公司（以下简称“深越光电”）。 广东星弛系于2010年8月11日注册成立，注册地和主要经营地均为广东省东莞市石排镇石排大道大基工业区8 号，注册资本为人民币8,000.00万元，公司持有其100.00%的股权； 2013年8月21日,经东莞市工商行政管理局核准, 公司名称由“广东星星光电科技有限公司”变更为“广东星弛光电科技有限公司”，住所由“东莞市石排镇石排大道大基 工业区”变更为“东莞市石排镇石排大道大基工业区8号”，2014年公司增加注册资本2000万元，截至2014年12月31日 公司注册资本10，000.00万元，其他登记事项无变化；其经营范围为开发、生产和销售：开发、生产和销售：液晶 显示器（LCD）视窗防护屏的材料和产品；货物进出口。 星谷触控系于2013年4月8日注册成立，注册地和主要经营地均为台州市椒江区洪家星星电子产业基地十一号 楼，注册资本为人民币8,000.00万元；2013年4月公司出资2,550.00万元，占注册资本51.00%；2013年12月公司又对星 谷触控按照持股比例进行了增资，增资额为1,530.00万元；截止2014年12月31日公司对星谷触控的累计出资额为 4,080.00万元,占注册资本的51.00%；其经营范围为手机用双层透明导电膜结构的单片强化玻璃触摸屏产品的研发的 制造。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。 深越光电系于2006年9月4日注册成立，注册地和主要经营地均为深圳市宝安观澜街道黎光社区黎光工业区厂 房，注册资本为2,150.00万元；公司于2013年12月通过定向发行5,320.00万股以及12,489.90万现金的对价取得深越光 电100.00%的股权；截至2014年12月31日公司注册资本10,000.00万，其经营范围为触摸屏的技术开发、生产与销售， 其他国内贸易，货物及技术进出口。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 2013年度公司实施了发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组项目，深越光电成为星星科技的全资子公 司。根据会计准则的相关规定，深越光电2014年度财务报表均纳入公司2014年度合并报表的合并范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准 则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12月31日的财务状况、 2014年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初 始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可 辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 6、合并财务报表的编制方法 1、投资主体的判断依据 本公司为非投资性主体 2、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被 投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计 期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部 交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少 数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在 合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 5、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有 单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成 的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变 化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计 处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认 共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同 经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享 有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流 量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性 项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的 汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算 后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率近似的汇率折合本位币入账折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所 有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率近似的汇 率折合本位币入账折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有 关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款 项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有 能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活 跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供 出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定， 且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期 投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计 量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金 融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入 当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面 价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以 转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损 失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方 法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但 尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不 存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间 未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 0-6 月 0.00% 0.00% 7-12 月 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 示例：账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 示例：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12、存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳 务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制 半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、 单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议； 二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取 得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本 为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投 资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括 投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活 动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不 足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资 单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之 间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房 地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相 同。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时 满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 10-20 5.00% 4.75-9.50 机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50 电子设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据 各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定 资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为 租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自 有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固 定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成 或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品， 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的 固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过 相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在 内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期 间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确 定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的 使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销， 但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行 摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的 无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用 年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部 门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转 入无形资产核算。确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完 成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支 出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶 段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识 应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段 具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资 产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资 产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产 减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合 的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项 目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要 求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产 成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险 费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计 入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相 关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理； 除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可 靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支 出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多 个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数， 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服 务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的， 采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股 票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某 会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 27、优先股、永续债等其他金融工具 1、金融负债和权益工具的划分 本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则换分 为金融负债或权益工具： （1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果企业不能无条件地避免以交 付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 （2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用企业自身权益工具结算，作为现金或其 他金融资产的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产 中的剩余权益，则该工具是发行方的权益工具。 （3）对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对 于非衍生工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否 则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现 金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或 其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可 变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。 2、优先股、永续债的会计处理 发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利 息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计 处理。发行方对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工 具所产生的利息）的，作为利润分配处理。 28、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收 入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没 有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销 售商品收入金额。 本公司的销售商品分为境内销售和出口销售，收入的具体确认方法为：一、境内销售业务，公司根据与客户签 订的销售合同（订单）发货，商品已送达客户指定的交货地点后，在客户确认收货时，开具销售发票确认销售收入； 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 二、出口销售业务，公司根据与客户签订的销售合同（订单）发货，公司持出口专用发票、送货单等原始单证进行 报关出口后，根据出库单、出口专用发票和报关单入账，确认销售收入。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际 成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权 收入。 （4）建造合同收入 存在建造合同收入时，说明确定合同完工进度的依据和方法。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关 的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转 入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业 以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生 的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确 定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所 得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有 确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的 递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税 资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性 差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性 差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时， 确认递延所得税资产。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值 与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融 资费用后的余额作为长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 （1）存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额； ②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成 品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 （2）固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确 定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直 接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 （3）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计：本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考 虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争 者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对 该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性 等。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用 的时点 备注 根据《企业会计准则》的规定和公司的实际情况，为了准确可靠地反映公司应收款项（包 括应收账款和其他应收款）的财务状况，客观公正地反映公司经营成果，便于投资者进 行价值评估和分析比较，公司评估了客户特点以及客户回款的情况，并结合目前行业上 市公司的应收款项坏账准备计提比例后，公司决定变更应收款项（应收账款及其他应收 款）中“根据信用风险特征组合账龄分析法坏账准备计提比例”的会计估计。 第二届第 三次董事 会审议通 过 2014 年 03 月 26 日 详见在中国巨潮网 上的公告内容 此估计变更影响 2014 年度减少坏账准备 25,962,463.94 元，扣除递延所得税费 4,127,011.83 元后，净利润增加 21,835,452.11 元。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售额 17.00% 城市维护建设税 流转税额 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、16.50% 教育费附加 流转税额 3.00% 地方教育费附加 流转税额 2.00% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深越光电的香港子公司深越光电（香港）有限公司 16.5% 2、税收优惠 1、增值税税收优惠 报告期内本公司产品和材料销售均执行17%的增值税税率，出口产品实行“免、抵、退”政策，主要产品退税率 为17%，其他个别产品退税率为13%。 2、所得税税收优惠 （1）根据“浙科发高〔2012〕312号”文《关于杭州大光明通信系统集成有限公司等735家企业通过高新技术企业 复审的通知》，公司已经通过高新技术企业复审，2014年度享受15%的企业所得税优惠税率。 （2）根据广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2013年10月21日粤科函高字〔2013〕1362 号文件， 广东星弛光电科技有限公司被认定为高新技术企业，2014年享受15%的企业所得税税率。 （3）深越光电于2013年度高新技术企业资格复审通过，2013年至2015年适用15%的企业所得税税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 301,057.60 261,715.73 银行存款 170,926,570.59 214,192,416.12 其他货币资金 63,469,689.03 44,106,590.21 合计 234,697,317.22 258,560,722.06 注：截至 2014 年 12 月 31 日，其他货币资金中期限 3 个月以上金额为 24,719,987.65 元。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 82,518,166.90 35,535,827.86 合计 82,518,166.90 35,535,827.86 （2）期末公司已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 48,930,449.92 7.84% 14,679,134.97 30.00% 34,251,314.95 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 574,972,687.78 92.16% 8,551,600.86 1.49% 566,421,086.92 290,169,169.74 100.00% 18,567,747.78 6.40% 271,601,421.96 合计 623,903,137.70 100.00% 23,230,735.83 2.94% 600,672,401.87 290,169,169.74 100.00% 18,567,747.78 6.40% 271,601,421.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 Wintek Corp. 48,930,449.92 14,679,134.97 30.00% 该公司主要因为短期资金周转困难已进入破产重整程序，截止 2014 年 9 月 30 日该公司公告的资产负债率为 84.91%，且该公司 亦在陆续回款，基于谨慎性原则，单项按 30%计提坏账准备 合计 48,930,449.92 14,679,134.97 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 550,701,965.57 6-12 个月 7,485,140.07 374,257.01 5.00% 1 至 2 年 3,938,059.36 787,611.87 20.00% 2 至 3 年 10,915,581.62 5,457,790.82 50.00% 3 年以上 1,931,941.16 1,931,941.16 100.00% 合计 574,972,687.78 8,551,600.86 确定该组合依据的说明： 注1：公司期初余额先按原会计估计计提，计提方法为：账龄在3-4年按30%计提坏账准备；账龄在4-5年按50%计 提坏账准备；账龄5年以上按100%计提坏账准备。本年度公司会计估计，对3年以上应收款项按100.00%计提坏账准备。 上述会计估计的变更采用未来适用法。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名的应收帐款情况 单位：元 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期 末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 第一名 136,682,981.98 21.91 第二名 66,352,521.44 10.64 第三名 51,416,672.01 8.24 第四名 48,930,449.92 7.84 14,679,134.97 第五名 26,437,264.39 4.24 合 计 329,819,889.74 52.87 14,679,134.97 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 30,478,630.34 94.81 24,544,340.14 89.96% 1 至 2 年 652,488.06 2.03 1,576,358.92 5.78% 2 至 3 年 282,237.39 0.88 1,162,500.00 4.26% 3 年以上 733,700.00 2.28 合计 32,147,055.79 -- 27,283,199.06 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款总额的比例(%) 第一名 9,085,718.35 28.26 第二名 6,333,344.89 19.70 第三名 5,574,569.83 17.34 第四名 4,106,748.98 12.77 第五名 1,578,588.61 4.91 合 计 26,678,970.66 82.98 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 7、应收利息 （1）应收利息分类 （2）重要逾期利息 8、应收股利 （1）应收股利 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 20,374,621.50 100.00% 2,069,127.33 10.16% 18,305,494.17 17,416,188.76 100.00% 1,129,791.48 6.49% 16,286,397.28 合计 20,374,621.50 100.00% 2,069,127.33 10.16% 18,305,494.17 17,416,188.76 100.00% 1,129,791.48 6.49% 16,286,397.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 8,685,327.73 42.63% 6-12 个月 3,645,833.06 182,291.64 17.89% 1 至 2 年 7,439,496.80 1,487,899.36 36.51% 2 至 3 年 410,055.16 205,027.58 2.02% 3 年以上 193,908.75 193,908.75 0.95% 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 他应收款 20,374,621.50 17,416,188.76 合计 20,374,621.50 17,416,188.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 厦门弘信博格融资租 赁有限公司 融资租赁设备保证金 3,400,000.00 6 个月以内 16.69% 房租押金 租赁厂房 164,160.00 6 个月以内 0.81% 房租押金 保证金 1,680,000.00 6-12 月 8.25% 84,000.00 房租押金 租赁厂房 1,224,456.00 1-2 年 6.01% 244,891.20 房租押金 保证金 200,000.00 2-3 年 0.98% 100,000.00 台州市椒江区朝晖建 设投资有限公司 建设保证金 3,077,625.00 1-2 年 15.11% 615,525.00 华为终端有限公司 押金 2,000,000.00 1-2 年 9.82% 400,000.00 出口退税 应收退税款 1,993,149.30 6 个月以内 9.78% 合计 -- 13,739,390.30 -- 67.45% 1,444,416.20 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 104,074,915.91 3,766,301.42 100,308,614.49 70,449,125.77 2,806,116.12 67,643,009.65 在产品 45,826,919.06 45,826,919.06 31,437,446.91 31,437,446.91 库存商品 228,173,389.29 32,099,283.83 196,074,105.46 133,352,317.36 41,517,953.31 91,834,364.05 低值易耗品 2,153,821.73 2,153,821.73 3,028,713.89 3,028,713.89 其他 8,195,843.77 8,195,843.77 2,748,109.24 2,748,109.24 合计 388,424,889.76 35,865,585.25 352,559,304.51 241,015,713.17 44,324,069.43 196,691,643.74 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额 原材料 2,806,116.12 3,663,495.37 2,703,310.07 3,766,301.42 库存商品 41,517,953.31 18,195,375.50 27,614,044.98 32,099,283.83 合计 44,324,069.43 21,858,870.87 30,317,355.05 35,865,585.25 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 11、划分为持有待售的资产 12、一年内到期的非流动资产 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税金 32,448,605.85 待认证增重税 10,261,689.72 3,589,662.52 预交所得税 297,134.53 合计 42,710,295.57 3,886,797.05 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 （2）期末重要的持有至到期投资 （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 29,099,876.88 578,806,155.44 13,911,362.85 5,955,221.19 627,772,616.36 2.本期增加金额 4,440,987.00 295,337,261.34 16,061,305.42 1,543,184.35 317,382,738.11 （1）购置 3,570,586.00 241,943,797.17 16,061,305.42 1,543,184.35 263,118,872.94 （2）在建工程转入 870,401.00 53,393,464.17 54,263,865.17 3.本期减少金额 5,400.00 172,249,061.22 728,548.86 282,376.00 173,265,386.08 （1）处置或报废 5,400.00 172,249,061.22 728,548.86 282,376.00 173,265,386.08 4.期末余额 33,535,463.88 701,894,355.56 29,244,119.41 7,216,029.54 771,889,968.39 二、累计折旧： 1.期初余额 6,470,360.43 138,066,621.12 4,606,969.26 2,143,065.26 151,287,016.07 2.本期增加金额 1,682,778.60 59,114,158.85 5,087,417.54 1,130,733.87 67,015,088.86 （1）计提 1,682,778.60 59,114,158.85 5,087,417.54 1,130,733.87 67,015,088.86 3.本期减少金额 39,975,143.49 330,978.27 268,257.20 40,574,378.96 （1）处置或报废 39,975,143.49 330,978.27 268,257.20 40,574,378.96 4.期末余额 8,153,139.03 157,205,636.48 9,363,408.53 3,005,541.93 177,727,725.97 三、减值准备： 1.期初余额 1,747,993.08 1,747,993.08 2.期末余额 1,747,993.08 1,747,993.08 四、账面价值： 1.期末账面价值 25,382,324.85 542,940,726.00 19,880,710.88 4,210,487.61 592,414,249.34 2.期初账面价值 22,629,516.45 438,991,541.24 9,304,393.59 3,812,155.93 474,737,607.21 （2）暂时闲置的固定资产情况 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 机器设备 117,775,399.46 9,204,544.53 108,570,854.93 合计 117,775,399.46 9,204,544.53 108,570,854.93 （4）通过经营租赁租出的固定资产 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 3 号楼改造工程 452,000.00 452,000.00 滨海新厂工程 12,250,129.47 12,250,129.47 298,595.00 298,595.00 星谷在建生产线 63,144,877.88 63,144,877.88 110,785,937.45 110,785,937.45 星谷厂房改造工程 1,173,987.19 1,173,987.19 11,282,522.64 11,282,522.64 星弛新厂房土建工程 56,990,584.84 56,990,584.84 2,991,091.04 2,991,091.04 深越老厂房扩建工程 2,335,983.34 2,335,983.34 19,218,040.94 19,218,040.94 其他 3,393,669.15 3,393,669.15 合计 139,289,231.87 139,289,231.87 145,028,187.07 145,028,187.07 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资 金 来 源 星谷在建生 产线 124,814,667.00 110,785,937.45 12,812,500.83 60,453,560.40 63,144,877.88 99.03 99.03 星弛新厂房 土建工程 93,800,000.00 2,991,091.04 53,999,493.80 56,990,584.84 60.76 60.76 2,166,373.89 2,166,373.89 6.05% 合计 218,614,667.00 113,777,028.49 66,811,994.63 60,453,560.40 120,135,462.72 2,166,373.89 2,166,373.89 -- 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 （3）本期计提在建工程减值准备情况 21、工程物资 22、固定资产清理 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 107,956,659.74 45,434,459.00 1,750,805.93 155,141,924.67 2.本期增加金额 59,091,100.00 2,688,842.28 61,779,942.28 （1）购置 59,091,100.00 2,688,842.28 61,779,942.28 3.期末余额 167,047,759.74 45,434,459.00 4,439,648.21 216,921,866.95 二、累计摊销： 1.期初余额 5,214,202.87 557,830.70 5,772,033.57 2.本期增加金额 3,237,666.25 9,086,891.80 888,163.95 13,212,722.00 （1）计提 3,237,666.25 9,086,891.80 888,163.95 13,212,722.00 3.本期减少金额 2,437.78 2,437.78 4.期末余额 8,451,869.12 9,086,891.80 1,443,556.87 18,982,317.79 三、账面价值： 1.期末账面价值 158,595,890.62 36,347,567.20 2,996,091.34 197,939,549.16 2.期初账面价值 102,742,456.87 45,434,459.00 1,192,975.23 149,369,891.10 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 26、开发支出 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 本期增加 本期减少 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 期末余额 非同一控制收购深 越光电形成商誉 613,285,386.10 613,285,386.10 合计 613,285,386.10 613,285,386.10 （2）商誉减值准备 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 星谷触控厂房装修工程 12,491,583.52 207,252.76 12,284,330.76 深越光电厂房装修工程 16,923,176.47 25,888,191.73 12,131,435.33 30,679,932.87 排污权 463,680.00 66,240.00 397,440.00 其他零星装修工程 2,434,395.14 67,091.87 2,367,303.27 合计 17,386,856.47 40,814,170.39 12,472,019.96 45,729,006.90 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 62,913,441.49 9,668,057.46 65,769,601.77 10,987,519.79 递延收益产生暂时性差异 4,807,416.66 721,112.50 8,207,733.44 849,062.50 合计 67,720,858.15 10,389,169.96 73,977,335.21 11,836,582.29 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制下企业合并确认 的无形资产 36,347,567.20 5,452,135.08 45,434,459.00 6,815,168.85 固定资产加速折旧产生的暂 时性差异 641,465.19 96,219.78 合计 36,347,567.20 5,452,135.08 46,075,924.19 6,911,388.63 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 10,389,169.96 11,836,582.29 递延所得税负债 5,452,135.08 6,911,388.63 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 -190,066,030.07 -117,586,518.18 合计 -190,066,030.07 -117,586,518.18 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 -109,816,334.35 -117,586,518.18 2019 -80,249,695.72 合计 -190,066,030.07 -117,586,518.18 -- 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分摊星星置业建设公共租赁房土地项 25,850,000.00 8,600,000.00 预付工程机器设备款 56,090,126.03 合计 81,940,126.03 8,600,000.00 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 42,006,064.69 54,818,913.87 抵押借款 21,000,000.00 保证借款 224,645,417.51 69,800,000.00 信用借款 141,175,906.70 95,000,000.00 合计 428,827,388.90 219,618,913.87 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 253,221,524.68 138,982,948.50 合计 253,221,524.68 138,982,948.50 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 466,768,314.07 261,197,031.10 1 年以上 19,187,186.94 22,988,829.75 合计 485,955,501.01 284,185,860.85 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,086,313.00 954,750.10 1 年以上 234,918.74 2,027,142.30 合计 2,321,231.74 2,981,892.40 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 26,608,864.22 253,261,977.19 260,040,863.20 19,829,978.21 二、离职后福利-设定提存计划 562,228.40 20,576,202.99 20,396,177.10 742,254.29 合计 27,171,092.62 273,838,180.18 280,437,040.30 20,572,232.50 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 25,821,440.20 239,994,437.30 246,650,429.68 19,165,447.82 2、职工福利费 1,332,368.37 1,332,368.37 3、社会保险费 241,716.40 5,313,444.98 5,133,936.49 421,224.89 其中：医疗保险费 176,383.09 3,711,140.32 3,596,193.44 291,329.97 工伤保险费 43,924.10 1,337,002.03 1,322,937.51 57,988.62 生育保险费 21,409.21 265,302.63 214,805.54 71,906.30 4、住房公积金 129,053.50 5,738,801.41 5,624,549.41 243,305.50 5、工会经费和职工教育经费 416,654.12 882,925.13 1,299,579.25 合计 26,608,864.22 253,261,977.19 260,040,863.20 19,829,978.21 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 491,949.85 18,211,640.40 18,054,117.76 649,472.49 2、失业保险费 70,278.55 2,364,562.59 2,342,059.34 92,781.80 合计 562,228.40 20,576,202.99 20,396,177.10 742,254.29 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,860,800.94 -17,702,662.95 企业所得税 13,800,107.00 7,084,223.37 个人所得税 268,692.25 302,274.82 城市维护建设税 673,829.11 711,056.21 房产税 191,530.27 172,345.62 土地使用税 366,875.21 64,106.91 印花税 69,027.98 468,897.91 教育费附加 481,306.47 513,060.38 其他税费 56,483.97 -23,739.51 合计 18,768,653.20 -8,410,437.24 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 39、应付利息 40、应付股利 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 39,471,249.40 163,157,383.42 应付房租款 1,910,472.43 971,109.54 应付运费 1,478,739.26 838,652.24 应付杂费 6,040,672.57 5,924,330.20 合计 48,901,133.66 170,891,475.40 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 MELFAS 35,763,480.66 股东无息借款用于项目建设资金 合计 35,763,480.66 -- 42、划分为持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 35,000,000.00 合计 35,000,000.00 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 46、应付债券 （1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 星弛光电应付融资租赁款 66,635,618.51 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 （2）设定受益计划变动情况 49、专项应付款 50、预计负债 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 8,207,733.44 8,700,000.00 2,661,902.19 14,245,831.25 未实现售后租回损 益（融资租赁） 11,144,419.57 795,890.61 10,348,528.96 合计 8,207,733.44 19,844,419.57 3,457,792.80 24,594,360.21 -- 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 省级企业研究院专项资金补助 850,000.00 850,000.00 年产 3000 万片防爆型手机视窗防护屏改造项目 110,833.33 35,000.00 75,833.33 2006 年度省建设先进制造业基地信息产业财政专 项资金的通知 202,666.67 64,000.00 138,666.67 建设年产 3000 万片防爆型手机视窗防护屏技改 47,500.00 15,000.00 32,500.00 建设年产 8000 万片高强度多功能视窗防护屏技改 项目 204,166.67 50,000.00 154,166.67 2007 年度市先进制造业基地建设技术改造等项目 补助和奖励资金 312,500.00 75,000.00 237,500.00 电子信息产业发展基金 483,333.33 100,000.00 383,333.33 年产 3000 万片具有自凝光特性 LCD 玻壳技改 250,000.00 50,000.00 200,000.00 先进制造业技术改造资金 50,000.00 10,000.00 40,000.00 超薄液晶显示器用多功能高强度玻璃产业化项目 139,583.33 25,000.00 114,583.33 年产 2000 万片新型视窗防护屏技改 204,000.00 34,000.00 170,000.00 发明专利经费 227,500.00 35,000.00 192,500.00 2010 年工业中小企业技术改造项目中央预算内基 建支出 980,000.00 140,000.00 840,000.00 年产 8000 万片新型视窗防护屏技术改造项目国债 项目区级配套 354,166.67 50,000.00 304,166.67 年产 800 万片高透明防水手机视窗防护屏产业化 354,166.66 50,000.00 304,166.66 中小企业发展专项基金 890,000.00 120,000.00 770,000.00 2012 年市战略性新兴产业发展专项资金资助项目 （第四批）公示 206,896.55 206,896.55 高技术产业化项目政府投资计划 2,340,420.23 1,500,000.00 487,499.95 3,352,920.28 新型透明导电薄膜触控面板产业化 4,400,000.00 734,665.24 3,665,334.76 龙华新区 2013 年科技创新资金 "科技人才创新资 助（第二批）公示 1,500,000.00 247,512.78 1,252,487.22 新型低成本中大尺寸触摸屏关键技术研发 1,000,000.00 119,827.67 880,172.33 触摸屏用核壳结构导电银球材料的研发 300,000.00 12,500.00 287,500.00 合计 8,207,733.44 8,700,000.00 2,661,902.19 0.00 14,245,831.25 -- 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 52、其他非流动负债 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 股份总数 203,200,000.00 22,625,711.00 22,625,711.00 225,825,711.00 其他说明： 注 1: 2014 年 3 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监 许可【2013】1479 号”《关于核准浙江星星瑞金科技股份有限公司向毛肖林等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》文件核准，非定向发行 22,625,711 股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,220,475,495.66 237,796,000.67 1,458,271,496.33 合计 1,220,475,495.66 237,796,000.67 1,458,271,496.33 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注:本期资本公积-资本溢价增加237,796,000.67元，系公司本期非公开发行股份股本溢价所致。 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 11,114,349.92 11,114,349.92 合计 11,114,349.92 11,114,349.92 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -107,427,127.32 41,801,589.14 调整后期初未分配利润 -107,427,127.32 41,801,589.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,897,152.08 -149,228,716.46 期末未分配利润 -80,529,975.24 -107,427,127.32 61、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,660,159,484.34 1,378,490,283.12 405,414,135.16 434,177,417.52 其他业务 18,226,275.66 16,501,442.25 23,843,124.15 20,731,336.81 合计 1,678,385,760.00 1,394,991,725.37 429,257,259.31 454,908,754.33 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 6,346.95 城市维护建设税 2,941,817.34 635,052.55 教育费附加 2,135,677.57 504,549.05 合计 5,077,494.91 1,145,948.55 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,092,600.28 1,785,110.41 办公费 1,724,149.53 1,083,566.07 差旅费 1,565,413.24 710,539.30 运输费 5,329,690.44 4,904,805.57 进出口费用 550,736.43 266,294.94 业务招待费 4,522,383.91 967,121.50 折旧 47,843.94 18,772.90 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 售后服务费用 1,399,534.93 1,452,525.62 其他 4,231,630.64 733,623.60 合计 27,463,983.34 11,922,359.91 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 46,055,713.64 23,332,279.34 办公费 4,801,787.04 4,426,753.15 审计咨询费 2,506,164.36 1,981,056.96 评审检测费 166,087.06 362,992.90 差旅费 2,277,948.38 1,563,094.47 汽车费用 1,265,644.90 1,099,926.73 修理费 336,243.43 523,055.62 业务招待费 1,698,506.67 2,064,079.17 折旧费 4,645,618.45 1,855,523.69 技术开发费 81,093,486.29 37,602,361.01 税费 3,440,103.41 2,167,816.68 其他 12,097,043.38 4,054,852.77 租赁费 4,911,772.78 1,614,163.26 无形资产摊销 12,451,146.09 2,156,790.87 合计 177,747,265.88 84,804,746.62 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 32,012,403.29 9,620,154.77 减：利息收入 7,375,943.17 4,890,578.83 汇兑损失 4,744,786.32 1,433,479.39 减：汇兑收益 3,975,641.08 1,445,218.49 手续费支出 991,693.02 392,531.92 合计 26,397,298.38 5,110,368.76 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,602,323.90 -1,915,162.83 二、存货跌价损失 21,858,870.87 35,893,861.16 七、固定资产减值损失 707,600.48 合计 27,461,194.77 34,686,298.81 67、公允价值变动收益 68、投资收益 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其中：固定资产处置利得 42,661.75 1,077,178.69 42,661.75 接受捐赠 政府补助 9,967,280.22 4,604,680.00 9,967,280.22 其他 299,988.21 1,066,144.31 299,988.21 合计 10,309,930.18 6,748,003.00 10,309,930.18 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2.5D 新型手机视窗面板 300,000.00 与收益相关 2006 年度省建设先进制造业基地信息产业财政 专项资金的通知 64,000.00 与资产相关 2006 年度省建设先进制造业基地信息产业财政 专项资金的通知 64,000.00 与资产相关 2007 年度市先进制造业基地建设技术改造等项 目补助和奖励资金 75,000.00 75,000.00 与资产相关 2010 年工业中小企业技术改造项目中央预算内 基建支出 140,000.00 140,000.00 与资产相关 2011 年度市本级制造业转型升级专项奖励奖金 30,000.00 与收益相关 2013 年第 9 批专利资助费 18,000.00 与收益相关 2013 年度区产业扶持专项引导资金 500,000.00 与收益相关 2013 年度市级外经贸发展资金 60,000.00 与收益相关 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2013 年度台州市市级科技资金 70,000.00 与收益相关 2013 年度外资规模奖 100,000.00 与收益相关 2014 年度中央外经贸发展专项进口贴息、服务外 包和技术出口资金 1,100,376.00 与收益相关 3D 新型手机视窗面板 60,000.00 与收益相关 拨付 2013 年东莞市工程中心和重点实验室资助 资金的通知 1,000,000.00 与收益相关 补提2013年龙华新区发展项目收入150万摊销金 额 247,512.78 与资产相关 补提深圳市发改委新型透明导电薄膜触控面板项 目补助资金 440 万应摊销金额 734,665.24 与资产相关 超薄液晶显示器用多功能高强度玻璃产业化项目 25,000.00 25,000.00 与资产相关 代扣代缴税款手续费退回-工行 2045 42,820.90 与收益相关 电子信息产业发展基金 100,000.00 100,000.00 与资产相关 东莞市财政国库支付中心专利申请资助项目 10,000.00 与收益相关 东莞市财政局 2013 年中小工业企业增值税奖励 129,100.00 与收益相关 发明专利经费 35,000.00 35,000.00 与资产相关 高技术产业化项目政府投资计划 487,499.95 与资产相关 关于奖励的通报 200,000.00 与收益相关 洪家街道表彰新进单位通报 48,700.00 与收益相关 建设年产 3000 万片防爆型手机视窗防护屏技改 15,000.00 15,000.00 与资产相关 建设年产 8000 万片高强度多功能视窗防护屏技 改项目 50,000.00 50,000.00 与资产相关 年产 2000 万片新型视窗防护屏技改 34,000.00 34,000.00 与资产相关 年产 3000 万片防爆型手机视窗防护屏改造项目 35,000.00 35,000.00 与资产相关 年产 3000 万片具有自凝光特性 LCD 玻壳技改 50,000.00 50,000.00 与资产相关 年产 300 万片新型高耐磨手机视窗防护屏技术改 造项目 1,000,000.00 与收益相关 年产 500 万片 2.5D 手机视窗防护屏 800,000.00 与收益相关 年产 500 万片 2.6D 手机视窗防护屏 1,000,000.00 与收益相关 年产 8000 万片新型视窗防护屏技术改造项目国 债项目区级配套 50,000.00 50,000.00 与资产相关 年产 800 万片高透明防水手机视窗防护屏产业化 50,000.00 50,000.00 与资产相关 区国有集体改制企业失业困难人员社会保险和再 就业工作领导小组办技能培训补贴 62,400.00 与收益相关 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 省级企业研究院专项资金补助 150,000.00 与收益相关 收东莞市财政国库支付中心 2013 年第一批专利 补贴 7,000.00 与收益相关 收东莞市财政国库支付中心重大投资项目奖励 1,850,000.00 与收益相关 收东莞市就业管理办公室就业各项补贴 1,000.00 与收益相关 收椒江区财政局科技资金项目剩余资金 30,000.00 与收益相关 收椒江区财政局剩余项目经费 60,000.00 与收益相关 收台州椒江就业管理服务处失业保险职业技能培 圳费 59,280.00 与收益相关 手机视窗防护屏的黏结工艺及专用磨具 12,000.00 与收益相关 税收返还 806,381.13 与收益相关 先进制造业技术改造资金 10,000.00 10,000.00 与资产相关 新型防偏光商务手机视窗防护屏 70,000.00 与收益相关 新型高耐磨手机视窗防护屏 140,000.00 与收益相关 研发中心建设项目 600,000.00 与收益相关 战略性新兴产业发展专项资金资助 206,896.55 与资产相关 浙江省星星瑞金光电触控技术研究院 400,000.00 与收益相关 中小企业发展专项基金 120,000.00 120,000.00 与资产相关 中小企业服务署企业信息化建设资助 260,000.00 与收益相关 新型低成本中大尺寸触摸屏关键技术研发 119,827.67 与资产相关 触摸屏用核壳结构导电银球材料的研发 12,500.00 与资产相关 新型防偏光商务手机窗防护屏 80,000.00 与收益相关 合 计 9,967,280.22 4,604,680.00 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 其中：固定资产处置损失 60,256.48 906,105.03 60,256.48 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 其他 443,036.60 20,000.00 443,036.60 合计 513,293.08 926,105.03 513,293.08 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 14,679,662.23 1,508,370.60 递延所得税费用 -11,841.22 -5,125,906.36 合计 14,667,821.01 -3,617,535.76 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 33,936,479.45 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,090,471.92 子公司适用不同税率的影响 -2,290,719.40 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,960,738.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,165,527.57 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 14,115,730.59 研发费用加计扣除 -6,373,927.88 所得税费用 14,667,821.01 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 暂收款和收回暂付款 3,316,861.05 38,537,395.31 罚款等其他营业外收入 783,816.75 384,100.00 收到的政府补助 9,036,106.00 4,175,180.00 利息收入 7,375,943.17 4,890,578.83 合计 20,512,726.97 47,987,254.14 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 5,329,690.44 7,357,249.72 办公费、审计费等办公性费用 44,118,837.03 12,142,549.58 差旅费 4,150,434.54 2,931,242.22 业务招待费 6,223,276.67 3,031,200.67 手续费 676,331.17 224,531.92 暂付款和支付暂收款 14,751,589.01 3,452,720.11 合计 75,250,158.86 29,139,494.22 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 75,240,000.00 合计 75,240,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 增发新股费用支出 11,441,903.11 6,214,683.85 融资租赁 16,005,742.60 合计 27,447,645.71 6,214,683.85 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 14,375,613.45 -153,881,783.94 加：资产减值准备 27,461,194.77 34,686,298.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,015,088.86 44,309,678.92 无形资产摊销 13,212,722.00 2,197,388.22 长期待摊费用摊销 12,472,019.96 66,240.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -245,468.41 -906,105.03 财务费用（收益以“－”号填列） 29,702,956.16 7,876,285.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,447,412.33 -5,077,796.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,459,253.55 -48,109.90 存货的减少（增加以“－”号填列） -147,409,176.59 20,541,719.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -404,437,032.38 84,221,559.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 226,357,546.55 43,624,953.99 经营活动产生的现金流量净额 -161,506,376.85 77,610,328.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 209,977,329.57 249,358,433.89 减：现金的期初余额 249,358,433.89 224,048,573.47 现金及现金等价物净增加额 -39,381,104.32 25,309,860.42 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 209,977,329.57 249,358,433.89 其中：库存现金 301,057.60 261,715.73 可随时用于支付的银行存款 170,926,570.59 144,742,790.97 可随时用于支付的其他货币资金 38,749,701.38 104,353,927.19 三、期末现金及现金等价物余额 209,977,329.57 249,358,433.89 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 75、所有者权益变动表项目注释 76、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,433,560.00 用于向银行申请贷款进行质押 应收账款 193,954,173.50 用于向银行申请贷款进行质押 土地使用权 36,038,265.20 用于向银行申请贷款进行抵押 合计 239,425,998.70 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 7,071,261.40 6.1190 43,269,048.51 欧元 0.84 7.4556 6.26 港币 489,103.18 0.7889 385,853.50 日元 423,437.00 0.0514 21,764.66 其中：美元 43,496,136.76 6.12 266,152,860.83 预付款项 其中：美元 2,161,133.20 6.1190 13,223,974.05 日元 16,058,050.85 0.0514 825,383.81 应付账款 其中：美元 15,034,891.34 6.1190 91,998,500.12 欧元 2,427.60 7.4556 18,099.21 港币 1,453,806.01 0.7889 1,146,907.56 日元 35,500,000.00 0.0514 1,824,700.00 韩元 566,817,940.00 0.005684 3,221,793.17 预收帐款 其中：美元 104,898.67 6.119 641,874.96 其他应付款 其中：美元 6,568,828.91 6.119 40,194,664.10 港币 3,200.00 0.7889 2,524.48 其他应收款 其中：美元 6,589,554.48 6.119 40,321,483.86 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 （2）合并成本及商誉 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 （2）合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式 广东星弛光电科技有限公司 广东东莞 东莞市石排镇石排大道大 基工业区 8 号 开发、生产和销售 100.00% 直接投资 浙江星谷触控科技有限公司 浙江台州 台州市椒江区洪家星星电 子产业基地十一号楼 开发、生产和销售 51.00% 直接投资 深圳市深越光电技术有限公司 深圳 深圳市宝安观澜街道黎光 社区黎光工业区厂房 开发、生产和销售 100.00% 非同一控制合并 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 浙江星谷触控科技有限公司 49.00% -12,521,538.63 0.00 39,665,393.89 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负 债 非 流 动 负 债 负债合 计 流动资 产 非流动资 产 资产合计 流动负 债 非 流 动 负 债 负债合 计 浙江星谷触控 科技有限公司 29,588,742 .41 143,701,635. 67 173,290,3 78.08 92,340,5 94.62 92,340,5 94.62 50,964,9 03.22 126,358,4 42.05 177,323,3 45.27 70,819,4 01.35 70,819,4 01.35 单位： 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业 收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业 收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 浙江星谷触控科技有限公司 -25,554,160.46 -25,554,160.46 -24,102,894.69 -9,496,056.08 -9,496,056.08 67,999,082.01 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性 分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 叶仙玉 不适用 不适用 不适用 本企业的母公司情况的说明 注：叶仙玉先生持有本公司3,913.84万股,占公司总股本的17.33%的股权，其控制的星星集团有限公司持有本公司 717.84万股，占公司总股本的3.18%的股权，合计持有公司20.51%的股权，为公司的实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 星星集团有限公司 同受实际控制人的控制 浙江水晶光电科技股份有限公司 同受实际控制人的控制 湖北星星宏基置业有限公司 同受实际控制人的控制 浙江星星家电股份有限公司 同受实际控制人的控制 浙江星星便洁宝有限公司 同受实际控制人的控制 台州星星商贸有限公司 同受实际控制人的控制 台州星星置业有限公司 同受实际控制人的控制 辽宁浙商置业发展有限公司 同受实际控制人的控制 抚顺浙商国际商贸城有限公司 同受实际控制人的控制 徐州金地商都集团有限公司 同受实际控制人的控制 徐州金盛物业管理有限公司 同受实际控制人的控制 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 徐州金地锦绣家具广场有限责任公司 同受实际控制人的控制 徐州银地农机发展有限公司 同受实际控制人的控制 台州星星新能源股份有限公司 同受实际控制人的控制 徐州天信房地产综合开发有限公司 同受实际控制人的控制 浙江星星实业投资有限公司 同受实际控制人的控制 江苏星星房地产开发有限公司 同受实际控制人的控制 江苏星星家电科技有限公司 同受实际控制人的控制 台州联合钢材有限公司 同受实际控制人的控制 佛山市星星文化传播有限公司 实际控制人控制企业的联营企业 浙江星星风力发电有限公司 实际控制人施加重大影响的企业 浙江新飞跃股份有限公司 实际控制人施加重大影响的企业 台州市椒江星星小额贷款有限公司 实际控制人施加重大影响的企业 上海谱润股权投资企业（有限合伙） 实际控制人施加重大影响的企业 台州市恒通市场开发有限公司 实际控制人施加重大影响的企业 台州开元名都置业有限公司 实际控制人施加重大影响的企业 江西水晶光电有限公司 同受实际控制人的控制 王先玉 公司股东 毛肖林 公司股东 韩国（株）Melfas Inc. 对集团子公司施加重大影响的企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 韩国（株）Melfas Inc. 购买商品 32,455.00 韩国（株）Melfas Inc. 技术服务 1,590,596.66 星星集团有限公司 物业服务 893,756.86 673,008.40 台州星星置业有限公司 水电 495,306.14 688,978.16 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 台州星星置业有限公司 水电 62,052.50 韩国（株）Melfas Inc. 视窗防护屏 17,390,742.44 2,228,649.27 江西水晶光电有限公司 视窗防护 986,481.30 浙江水晶光电科技股份有限公司 视窗防护屏 14,770.09 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 台州星星置业有限公司 浙江星谷触控科技有限公司 2,152,298.02 737,400.67 台州星星置业有限公司 宿舍 23,820.00 台州星星置业有限公司 宿舍 499,614.38 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 毛肖林、沈军虹 80,000,000.00 2014 年 06 月 10 日 2015 年 06 月 09 日 否 毛肖林 55,071,000.00 2013 年 06 月 06 日 2014 年 06 月 09 日 否 浙江星星瑞金科技股份有限公司、毛肖林 800,000,000.00 2014 年 07 月 10 日 2015 年 07 月 10 日 否 毛肖林、沈军虹 72,000,000.00 2014 年 06 月 19 日 2015 年 06 月 19 日 否 毛肖林 30,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2019 年 11 月 26 日 否 关联担保情况说明： 以上2013年6月6日毛肖林给公司全资子公司深越光电的担保金额为900万美元，表格中数据已转换为人民币。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 韩国（株）MelfasInc. 35,634,313.65 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 无息借款 拆出 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 本期发生额 上期发生额 合计 617.51 万元 344.94 万元 （8）其他关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 金额 占同类销货的 比例% 定价政策及决策程序 台州星星置业有限公司 投出资金 建设公共租赁房 25,850,000.00 100.00 协议价 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 韩国（株）Melfas Inc. 1,489,063.36 2,212,991.79 132,779.51 应收账款 江西水晶光电有限公司 99,391.49 5,963.49 其他应收款 台州星星置业有限公司 212,915.33 其他应收款 星星集团有限公司 80,089.98 其他应收款 毛肖林 15,583.17 应收账款 浙江水晶光电科技股份 有限公司 17,281.01 合计 1,814,932.85 2,312,383.28 138,743.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 韩国（株）Melfas Inc. 32,455.00 其他应付款 毛肖林 79,315,081.00 其他应付款 韩国（株）Melfas Inc. 35,763,480.66 35,634,313.65 其他应付款 台州星星置业有限公司 827,279.54 其他应付款 星星集团有限公司 107,302.38 合 计 35,795,935.66 115,883,976.57 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2014年12月31日，公司应收胜华科技款48,930,449.92元，上述款项已与胜华科技核对确认。2014 年11 月17 日， 胜华科技公告其于当日收到台湾台中地方法院民事裁定书，裁定准予其进行紧急处分，期限为90 日。截止本报告日， 公司尚未获得有关胜华科技破产重整方案信息。该公司系短期资金周转困难申请资产保全措施，目前仍在经营运转 中，根据公司2014年9月30日公告的财务报表，该公司的资产负债率为84.91%。公司已经积极采用多种措施催收，并 将持续追踪胜华科技重整事项的后续发展，公司基于谨慎性原则，已单项按30.00%计提坏账准备1,467.91万元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 公司 2014 年不进行利润分配，也不使用资本公积转增股本。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 公司第二届董事会第十二次会议决议公告，审议通过《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金方案的议案》公司拟以发行股份和支付现金购买深圳联懋 100%的股权（下称“标的资产”），标的公司的注册 资本为 16,540 万元，其中：NEW POPULAR 出资 6,732 万元，持有深圳联懋 40.70%的股权；祺鸣投资出资 3,340 万 元，持有深圳联懋 20.19%的股权；德懋投资出资 3,102 万元，持有深圳联懋 18.75%的股权；TYCOON POWER 出资 1,848万元，持有深圳联懋 11.17%的股权；资阳弘信出资 1,214.4 万元，持有深圳联懋 7.34%的股权；比邻前进出 资 303.6 万元，持有深圳联懋 1.84%的股权。 以 2014 年 11 月 30 日为评估基准日，由坤元资产评估有限公司 （下称“坤元评估”）对标的资产进行评估并出具《评估报告》，截至 2014 年 11 月 30 日，标的资产的评估值 为 140,523.135 万元，经公司与交易对方协商确认，本次交易中标的资产的转让价款总额为 140,000 万元，公司 拟以发行股份及支付现金的方式向交易对方支付标的资产转让价款。 公司全资子公司深越光电实际出资3,060万元，持有群策光电90%的股权，全资孙公司深圳市深众光电技术有限 公司（以下简称“深众光电”）实际出资340万元，持有群策光电10%的股权。为进一步优化资产结构，公司于2015 年1月27日第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于转让孙公司股权的议案》，公司董事会同意全资子公司深越 光电将其持有的90%群策光电股权以3,060万元转让给张巍先生；同意全资孙公司深众光电将其持有的10%群策光电股 权以340万元转让给昆山市泰达顺投资咨询有限公司。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 公司2010年7月8日与东莞市石龙镇西湖股份经济联合社签订了房屋租赁合同，租赁座落在广东省东莞市石排镇 石排大道大基工业区的房屋，连同该房屋范围内的土地使用权出租给广东星星作工业和员工宿舍使用。该出租房屋 建筑面积共38,700.90平方米，租赁期限为15年，自2010年11月1日至2025年10月31日止。租赁期间内，租金标准如下： 2010年11月1日-2012年10月31日：8元/平米/月 2012年11月1日-2014年10月31日：9元/平米/月 2014年11月1日-2016年10月31日：10元/平米/月 2016年11月1日-2019年10月31日：11元/平米/月 2019年11月1日-2022年10月31日：12元/平米/月 2022年11月1日-2025年10月31日：13元/平米/月 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 48,930,449.92 28.03% 14,679,134.97 30.00 34,251,314.95 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 125,656,490.51 71.97% 7,115,823.08 5.65% 118,540,667.43 143,322,732.29 100.00% 9,667,389.69 6.75% 133,655,342.60 合计 174,586,940.43 100.00% 21,794,958.05 12.48% 152,791,982.38 143,322,732.29 100.00% 9,667,389.69 6.75% 133,655,342.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 Wintek Corp. 48,930,449.92 14,679,134.97 30.00% 该公司主要因为短期资金周转困难已进入破产重整程序，截止 2014 年 9 月 30 日该公司公告的资产负债率为 84.91%，且该公司 亦在陆续回款，基于谨慎性原则，单项按 30%计提坏账准备 合计 48,930,449.92 14,679,134.97 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 111,068,631.98 6-12 个月 1,225,859.16 61,292.96 5.00% 1 至 2 年 1,747,054.84 349,410.97 20.00% 2 至 3 年 9,819,650.77 4,909,825.39 50.00% 3 年以上 1,795,293.76 1,795,293.76 100.00% 合计 125,656,490.51 7,115,823.08 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 第一名 58,761,278.34 33.61 第二名 48,930,449.92 27.99 14,679,134.97 第三名 9,432,175.17 5.40 第四名 7,826,201.00 4.48 第五名 5,798,292.56 3.32 合 计 130,748,396.99 74.80 14,679,134.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 42,964,896.05 100.00% 8,294,374.74 19.31% 34,670,521.31 133,438,531.44 100.00% 8,064,946.27 6.04% 125,373,585.17 合计 42,964,896.05 100.00% 8,294,374.74 19.31% 34,670,521.31 133,438,531.44 100.00% 8,064,946.27 6.04% 125,373,585.17 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 1,359,565.75 3.16% 6-12 个月 937,669.18 46,883.46 2.18% 1 至 2 年 40,525,212.17 8,105,042.43 0.00% 2 至 3 年 0.20 0.10 0.34% 3 年以上 142,448.75 142,448.75 合计 42,964,896.05 8,294,374.74 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 按组合计提坏账准备的其他应收款 42,964,896.05 133,438,531.44 合计 42,964,896.05 133,438,531.44 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 浙江星谷触控有限公司 关联方往来款 37,230,000.00 1-2 年 86.65% 7,446,000.00 台州市椒江区朝晖建设 投资有限公司 保证金 3,077,625.00 1-2 年 7.16% 615,525.00 出口退税 应收退税款 1,993,149.30 6 个月以内 4.64% NIU JIN LING 往来款 120,000.00 1-2 年 0.28% 24,000.00 国网浙江台州椒江区供 电公司 保证金 80,000.00 1-2 年 0.19% 16,000.00 合计 -- 42,500,774.30 -- 98.92% 8,101,525.00 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,402,465,796.15 1,402,465,796.15 1,180,795,000.00 1,180,795,000.00 合计 1,402,465,796.15 1,402,465,796.15 1,180,795,000.00 1,180,795,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余 额 广东星弛光电科 技有限公司 282,260,000.00 85,970,000.00 368,230,000.00 浙江星谷触控科 技有限公司 59,160,000.00 59,160,000.00 深圳市深越光电 技术有限公司 839,375,000.00 135,700,796.15 975,075,796.15 合计 1,180,795,000.00 221,670,796.15 1,402,465,796.15 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 （2）对联营、合营企业投资 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 390,249,408.44 313,406,923.35 315,304,726.94 322,865,026.49 其他业务 22,494,564.77 22,282,757.05 22,822,953.12 19,754,521.49 合计 412,743,973.21 335,689,680.40 338,127,680.06 342,619,547.98 5、投资收益 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -17,594.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,967,280.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -153,048.39 减：所得税影响额 350,512.67 少数股东权益影响额 896,884.24 合计 8,549,240.19 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目， 以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 1.69% 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.16% 0.08 0.08 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 26,897,152.08 -149,228,716.46 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26 按国际会计准则调整的项目及金额： （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 境外会计准则名称： 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 26,897,152.08 -149,228,716.46 1,614,681,582.01 1,327,362,718.26 按境外会计准则调整的项目及金额： （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政 策，并对比较财务报表进行了追溯重述。 项 目 期末余额 期初余额 递延收益 14,245,831.25 8,207,733.44 5、其他 浙江星星瑞金科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 浙江星星瑞金科技股份有限公司 法定代表人： 王先玉