300249_2016_依米康_2016年年度报告_2017-04-24.txt

四川依米康环境科技股份有限公司 Sichuan Yimikang Environmental Tech. Co., Ltd. 证券代码：300249 证券简称：依米康 公告编号：2017030 2016 年年度报告 股票代码：300249 股票简称：依米康 披露日期：2017年4月25日 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 54 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 91 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 98 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 99 第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 108 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 117 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 118 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 233 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张菀、主管会计工作负责人黄建军及会计机构负责人(会计主管人员)汤华林 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实 质性承诺；投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承 诺之间的差异。 公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中，详细描述了公司经营中可能存在的风 险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、依米康、本公司、本集团、上市公司 指 四川依米康环境科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 巨潮资讯网 指 证监会指定创业板信息披露网站 《公司章程》 指 《四川依米康环境科技股份有限公司公司章程》 股东大会 指 四川依米康环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川依米康环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川依米康环境科技股份有限公司监事会 专门委员会 指 四川依米康环境科技股份有限公司董事会审计委员会、董事会战略委 员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会 审计委员会 指 四川依米康环境科技股份有限公司董事会审计委员会 战略委员会 指 四川依米康环境科技股份有限公司董事会战略委员会 薪酬与考核委员会 指 四川依米康环境科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 提名委员会 指 四川依米康环境科技股份有限公司董事会提名委员会 信永中和、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 海际证券、财务顾问 指 海际证券有限责任公司 桑瑞思环境、桑瑞思 指 四川桑瑞思环境技术工程有限公司，本公司全资子公司 四川多富、依米康软件 指 四川多富冷暖设备有限公司（2015 年 9 月变更为"四川依米康软件有 限责任公司"），本公司全资子公司 腾龙资产 指 腾龙资产（北京）投资管理有限公司，本公司全资子公司 华延芯光 指 华延芯光（北京）科技有限公司，腾龙资产的全资子公司，本公司的 全资孙公司 深圳龙控 指 深圳市龙控计算机技术有限公司（2015 年 4 月变更为"深圳市龙控智 能技术有限公司"），本公司控股子公司 西安华西 指 西安华西信息智能工程有限公司，本公司控股子公司 江苏亿金，江苏亿金公司，亿金环保 指 江苏亿金环保科技有限公司（前身：江苏亿金环保科技股份有限公 司），本公司控股子公司 北京资采 指 北京资采信息技术有限公司，本公司控股子公司 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 依米康冷元 指 依米康冷元节能科技（上海）有限公司，本公司控股子公司 上海虹港 指 上海虹港数据信息有限公司，本公司参股公司 RFT 指 RECTIFIER TECHNOLOGIES LIMITED(澳大利亚整流器技术有限公司， 澳大利亚上市公司，股票代码"RFT")，本公司参股公司 上海国富光启 指 上海国富光启云计算科技股份有限公司，本公司参股公司 四川康为嘉 指 四川康为嘉信息技术有限公司，本公司参股公司 VBT 指 VALUEBIOTECH S.R.L（意大利智能手术机器人技术研发公司），本公 司参股公司 十三五规划，十三五 指 中国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；"十三五"规划的起 止时间：2016-2020 年。 精密环境 指 主要包括数据中心机房、医疗洁净场所及其他恒温恒湿环境，该环境 要求温度、湿度、洁净度、气流分布、监控管理等各种环境状态具有 高可靠性和保障性，能够 24 小时不间断安全可靠运行 机房环境监控 指 针对计算机机房（包括数据中心）、通信类机房、工业与控制机房等 精密环境场所的设备特点和工作环境，对场所内的供配电、UPS、空 调、消防、保安等智能、非智能设备以及温湿度、烟雾、地水、门禁 等环境量实现"遥测、遥信、遥控、遥调"等功能，实施自动化实时监 视和有效管理，确保计算机系统的安全正常运行。 物流监控 指 对货物从起始地至止运地的运输过程中状态信息进行采集、监控、管 理，及运输过程中的关键节点（如卡口）实施自动化监视和有效管理。 物流信息化 指 对货物从起始地至止运地的运输过程中涉及各经营场所、各业务环节 的单证流、信息流和货物流的信息化建设。 高压直流电源 指 又称 HVDC，是一种新型的直流不间断供电系统，主要由交流配电单元、 整流模块、蓄电池、直流配电单元、电池管理单元、绝缘监测单元及 监控模块组成。 智慧城市 指 运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项 关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活 动在内的各种需求做出智能响应。其实质是利用先进的信息技术，实 现城市智慧式管理和运行，进而为城市中的人创造更美好的生活，促 进城市的和谐、可持续成长。 智慧家居 指 以住宅为平台，利用综合布线技术、网络通信技术、安全防范技术、 自动控制技术、音视频技术将家居生活有关的设施集成，构建高效的 住宅设施与家庭日程事务的管理系统，提升家居安全性、便利性、舒 适性、艺术性，并实现环保节能的居住环境。 数据中心 指 利用已有的互联网通信线路、带宽资源，建立标准化的电信专业级机 房环境，为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的 全方位服务。 IDC 指 互联网数据中心（Internet Date Center） EDC 指 企业数据中心（Enterprise Date Center） 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 GDC 指 绿色数据中心（Green Date Center） 数据中心基础设施建设 指 集建筑、电气、安装、网络等多个专业技术于一体的计算机机房建设 工程，包括装饰装修系统工程、供配电系统工程、空调和新风系统工 程、建筑智能化系统工程、防雷系统工程以及消防系统工程等。 数据中心增值业务 指 凭借公用通信网的资源和其它通信设备而开发的下述增强型业务：利 用相应的机房设施，以外包出租的方式为用户的服务器等因特网或其 他网络的相关设备提供放置、代理维护、系统配置及管理服务，以及 提供数据库系统或服务器等设备的出租及其存储空间的出租、通信线 路和出口带宽的代理租用和其它应用服务。 DCIM 指 数据中心智能管理平台，为数据中心基础设施监控管理提供全面解决 方案，包括资产、容量、能效、微环境、运维、服务等综合管理功能 及 3D 仿真、移动监控、触控大屏等高端展示方式。 PUE 指 Power Usage Effectiveness 的缩写，是数据中心消耗的所有能源与 IT 负载使用的能源之比，是评价数据中心能源效率的指标。 建筑智能化 指 利用通信网络技术、计算机技术、自动控制技术、消防与安全防范技 术、声频与视频应用技术、综合布线和系统集成技术将楼宇设备自动 化系统(BAS)、通信自动化系统(CAS)、办公自动化系统(OAS)与建筑 和结构有机地集成为一体,通过优质的服务和良好的运营,为人们提 供理想的安全、舒适、节能、高效的工作和生活空间。 ICU 指 Intensive Care Unit 的缩写，意为重症加强护理病房 。 大数据 指 又称为巨量资料，指需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察力 和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。 DMP 指 Data Management Platform 的缩写，是把分散的多方数据进行整合纳 入统一的技术平台，并对这些数据进行标准化和细分，让用户可以把 这些细分结果推向现有的互动营销环境里。 DSP 指 Demand-Side Platform 的缩写，是需求方平台，是一种伴随着互联网 和广告业的飞速发展新兴起的网络广告领域 移动健康 指 充分利用移动互联网通信技术来提供健康、保健、医疗、康复等健康 管家服务。 除尘设备 指 把工业用粉尘从烟气中分离出来的设备。除尘设备的性能用可处理的 气体量、气体通过除尘器时的阻力损失和除尘效率来表达。 烟气脱硫脱硝 指 利用吸收剂或吸附剂去除烟气中的 SO2 和 NOx。烟气脱硫、脱硝中采 用的核心处理过程几乎都要采用化学反应的手段，包括吸收、吸附、 催化反应等。 土壤修复 指 使遭受污染的土壤恢复正常功能的技术措施 。 生物质发电 指 利用生物质所具有的生物质能进行的发电，是可再生能源发电的一 种，包括农林废弃物直接燃烧发电、农林废弃物气化发电、垃圾焚烧 发电、垃圾填埋气发电、沼气发电。 PPP 指 Public-Private Partnership 的缩写，即公私合作模式，是公共基础 设施中的一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。 云计算 指 英文称"cloud computing"，是分布式计算技术的一种，透过网络将 庞大的计算处理程序自动分拆成无数个较小的子程序，再交由多部服 务器所组成的庞大系统经搜寻、计算分析之后将处理结果回传给用 户。 灾备中心 指 又称灾难备份中心，用于灾难发生时接替生产系统运行，进行数据处 理和支持关键业务功能运作的场所，包括备用数据处理中心、备用的 工作环境、备用生活设施和技术支持及运行管理人员。 OA 指 办公自动化（Office Automation）协同信息系统，即采用 Internet/Intranet 技术，基于工作流的概念，使企业内部人员方便 快捷地共享信息，高效地协同工作。 ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning）信息系统 PDM 指 产品数据管理（Product Data Management）信息系统 CRM 指 客户关系管理（Customer Relationship Management）信息系统 MES 指 制造执行管理系统（Manufacturing Execution System）信息系统 焓差实验室 指 采用空气焓差法测量恒温恒湿精密空调的制冷量、制热量、风量、电 参数、能效比等各项性能参数的实验室，该实验室还可以用于其他标 准工况相关试验及扩展试验。 能效比 指 在额定工况和规定条件下，空调进行制冷运行时实际制冷量与实际输 入功率之比 ISO 9001 指 国际标准化组织（ISO）颁布的在全世界范围内通用的关于质量管理 和质量保证方面的系列标准 ISO 14001 指 国际标准化组织（ISO）颁布的在全世界范围内通用的关于环境管理 方面的系列标准 OHSAS 18001 指 英国标准协会等 13 个全球主要标准制定机构、认证机构与专业组织 颁布的适用于世界各地，不同行业和规模的关于职业健康安全管理方 面的系列标准 A 股、人民币普通股 指 经中国证监会批准向境内投资者发行，在境内证券交易所上市，以人 民币标明股票面值，以人民币认购和交易的普通股。 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 近三年 指 2014 年、2015 年、2016 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 依米康 股票代码 300249 公司的中文名称 四川依米康环境科技股份有限公司 公司的中文简称 依米康 公司的外文名称（如有） Sichuan Yimikang Environmental Tech. Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） YMK 公司的法定代表人 张菀 注册地址 成都高新区科园南二路 2 号 注册地址的邮政编码 610041 办公地址 成都高新区科园南二路 2 号 办公地址的邮政编码 610041 公司国际互联网网址 电子信箱 yimikang@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周淑兰 张敏 联系地址 四川省成都市高新区科园南二路 2 号 四川省成都市高新区科园南二路 2 号 电话 028-85185206 028-85977635 传真 028-82001888-1 028-82001888-1 电子信箱 dshb@ zhangmin@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 四川省成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 栋 8 层 签字会计师姓名 李夕甫 夏翠琼 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 973,203,998.00 877,287,193.04 10.93% 489,214,248.83 归属于上市公司股东的净利润 （元） 44,428,549.98 14,655,249.30 203.16% 11,146,687.46 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 17,039,610.50 12,111,273.01 40.69% 9,506,838.25 经营活动产生的现金流量净额 （元） 105,952,461.42 -14,197,544.61 846.27% 15,930,178.06 基本每股收益（元/股） 0.13 0.03 333.33% 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.03 333.33% 0.03 加权平均净资产收益率 6.24% 2.16% 4.08% 2.31% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 2,180,374,183.78 1,581,386,401.92 37.88% 1,435,927,655.23 归属于上市公司股东的净资产 （元） 691,834,255.88 693,448,480.53 -0.23% 673,010,481.85 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 138,352,077.58 252,689,956.43 203,892,081.21 378,269,882.78 归属于上市公司股东的净利润 1,420,950.40 9,521,060.62 10,831,631.98 22,654,906.98 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 948,097.01 8,756,499.82 9,817,440.88 -2,482,427.21 经营活动产生的现金流量净额 17,320,771.94 13,428,836.05 2,783,957.91 72,418,895.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -196,563.37 -24,726.41 -11,818.66 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,723,497.78 2,812,896.56 1,707,663.80 详见第十一节、七、 69 营业外收入中政 府补助明细 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 849,056.60 主要系公司对参股公 司上海虹港公司财务 资助产生的利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,835,279.32 158,942.99 826,753.72 主要系本年度子公司 江苏亿金利润补偿股 票回购公允价值确认 营业外收入，同时计 提商誉减值准备所致 减：所得税影响额 4,919,996.98 505,330.74 365,706.12 少数股东权益影响额（税后） -97,666.13 -102,193.89 517,043.53 合计 27,388,939.48 2,543,976.29 1,639,849.21 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素 报告期内，公司继续实施转型创新，打造技术领先、优质可靠、成本优势产品以及绿色节能技术核心 竞争力，以具有竞争力的“产品全生命周期服务”商业模式为信息数据、医疗健康、环保治理等领域用户 提供一体化解决方案服务，在主营业务领域未发生重大变化的基础上，采取内部有机增长和并购、合资相 结合的发展模式拓展了业务领域，具体情况如下： 在信息数据领域，继续完成“为智能驾云保驾护航，要数据应用改变生活”的使命，实施信息化建设 战略规划。打造云计算数据中心整体解决方案技术和产品优势，完善从基础设施建设中产品研发、制造到 软件供应、整体建设、运营管理整体解决方案和大数据挖掘应用的布局。公司通过收购北京资采增加了大 数据应用业务，快速进入大数据技术及服务领域，进一步实现了公司战略布局；通过合资设立依米康冷元， 拥有了行业领先的智能磁悬浮冷站系统节能效果高于40%的先进技术，为数据中心、医疗建设、智能建筑 等领域提供绿色节能空调系统，同时提升了依米康数据中心整体解决方案竞争优势，也为公司带来巨大商 业价值；通过收购腾龙资产，实现了在北京开展云服务、大数据基础服务业务，公司云服务、大数据基础 服务业务战略布局迈出了坚实的一步。以上举措较好地实施了公司在信息数据领域发展规划，促进了集团 产业建设，为提升公司竞争能力、确保持续发展夯实了良好的基础。报告期内，信息数据领域的业务收入 为47,408.28万元，比去年同期增长7.61%；新签订单金额为54,091.29万元，比去年同期增长6.61%。 在医疗健康领域，继续完成“智汇医境 护卫生命”的使命，全面打造手术室部整体解决方案技术和产 品优势，自主研发了手术室一体化净化空调、模块化手术室工艺技术、手术室云服务信息平台、手术室云 服务运营管理平台、手术室运维服务生态平台，开发了手术室建设节能技术，完善了高端产品供应链，引 进了人工智能物流系统，新增医院空气净化工程一级资质；通过持续的研发投入、引进和技术跨界融合， 公司推出了绿色云服务手术室整体建设解决方案，可为用户提供更高的价值和更低的成本。同时，公司成 立了PPP项目部，全面开展在此领域PPP业务，已与河北省邯郸市魏县人民政府签订了《魏县第二人民医院 整体迁建项目政府和社会资本合作（PPP）意向书》，公司在医疗健康领域的PPP业务取得实质性进展，公 司在此领域具有快速、长期的业绩增长潜力。另外，公司通过对意大利VBT公司增资取得其6.36%的股权， 在其自主研发的M.I.L.A.N.O智能手术机器人项目通过临床试验、投入市场阶段将获得该项产品在中国市 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 场的独家经销权，预计将大大提升了公司医院整体建设解决方案的市场综合竞争力，公司将持续关注人工 智能在医疗领域的发展。报告期内，医疗健康领域的业务收入6,493.76万元，比去年同期下降3.38%；新 签订单金额为7,739.93万元，比去年同期增长80%。 在环保治理领域，持续打造除尘、脱硫、脱硝等技术和产品升级，公司大气超低排放治理技术具有行 业领先水平；全面开展了脱汞灯技术的开发，以适应国家多环境保护新的标准。面对市场竞争环境变化， 为确保持续发展，公司实施了转型战略，在业务上开发了城市垃圾治理综合利用解决方案、污泥治理解决 方案决、生物质发电解决方案等；与政府合作，通过特许经营模式开展业务，实现从提供EPC到提供工程 服务的转型，进入更大市场空间、更优商业模式市场，为公司扩大业务范围、丰富公司未来的盈利模式、 提升市场竞争力奠定了良好的基础。报告期内，环保治理领域的业务收入为43,418.36万元，比去年同期 增长17.50%；新签订单金额为35,631.55万元，比去年同期下降36.88%。 2、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 公司业务涉及信息数据、医疗健康、环保治理三大产业。在信息数据领域，中国产业调研网发布，中 国IDC市场延续高速增长态势，到2018年中国IDC市场规模将接近1400亿元、增速达39.6%；在医疗健康领 域，随着“十三五”规划“健康中国”战略的推出，伴随着我国经济水平的不断提高，广大人民对医疗健 康产业的重视程度渐提升，中国的医疗健康产业开始进入高速发展时期，根据赛迪顾问发布的报告，预计 到2020年中国医疗健康规模将超过8万亿元；在环保治理领域，根据环保十三五规划，在十三五期间实施 《大气污染防止行动计划》、《水污染防治行动计划》、《土壤污染防治行动计划>，其中，空气质量的 改善尤为值得关注。随着各项政策的推动，预测“十三五”期间，环保市场潜力巨大，社会总投资有望达 到17万亿元（其中，土十条投资约有10万亿元，水十条投资约有2万亿元，气十条投资约有1.7万亿元）。 十三五期间，我国信息、医疗、环保等产业仍然处于快速发展的阶段，与之相关的产品、服务处于市场需 求旺盛的发展阶段，这为公司的主营业务发展提供了良好的机遇和挑战，公司业务具有广阔的发展前景。。 在信息、医疗基础建设和环保治理领域，公司凭借先进节能、智能技术、完善的产品版图 、整体解决 方案以及对行业发展大趋势的敏锐嗅觉，已经成为所涉及行业领先品牌。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 1、2016 年 2 月，公司对外投资收购北京资采 51%股权；2、2016 年 5 月公司收购腾 龙资产 100%股权、2016 年 12 月腾龙资产收购华延芯光 100%股权；3、2016 年 9 月， 公司投资设立控股公司依米康冷元（持股比例 51%）；4、2016 年 11 月，公司参与 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 意大利 VBT 公司增资，获得其 6.36%股权。 固定资产 2016 年新增固定资产主要为除尘、脱硫、脱硝设备生产与研发基地完工，由在建工 程转入固定资产，2016 年收购子公司腾龙资产的土地及其建筑物 无形资产 2016 年度，公司新获得实用新型专利权 9 项、软件著作权 44 项、软件产品登记 证书 14 项，科学技术成果鉴定证书 2 项；终止软件产品登记证书 2 项；终止实 用新型专利权 1 项。 在建工程 2016 年在建工程主要为依米康绿色精密环境产业基地项目开工建设。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 RFT（参股公 司） 投资 澳大利亚 开关电源整 流模块、监控 系统、电池管 理系统、不间 断电源系统 等的技术开 发以及技术 转让，相关产 品设计、制 造、销售及售 后服务。 RFT 为澳大 利亚上市公 司，公司可通 过股票转让 等措施控制 资产风险 否 VBT(参股公 司) 投资 意大利 微创手术、内 窥镜及其他 介入手术技 术的研究、开 发、验证以及 新工艺研发。 《增资扩股 协议》明确约 定了公司参 股后可享有 的权利以及 退出的价格 约定，可有效 保障资产安 全 处于产品研 发阶段 否 其他情况说 明 1、公司投资 RFT 的目的是利用其所拥有的世界领先的高压直流电源技术和产品资源，双方共同拓展该产品 中国市场。公司对 RFT 不具有控制权，不具有重大影响，按相关法律及会计准则规定，其财务报表不纳入本 公司的合并报表范围，其经营成果对公司的财务状况和经营成果没有直接影响。2、公司投资 VBT 的目的是 为了深入参与 VBT 后续融资活动、并在 VBT 的 M.I.L.A.N.O 智能手术机器人项目通过临床试验、投入市场阶 段获得该项产品在中国市场的独家经销权，积极参与世界领先的技术研发项目储备以拓展公司医疗健康领域 业务，促进公司持续发展、实现依米康的长期发展目标。公司对 VBT 不具有控制权，不具有重大影响，按相 关法律及会计准则规定，其财务报表不纳入本公司的合并报表范围，其经营成果对公司的财务状况和经营成 果没有直接影响。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、产品经营模式 公司已打造了以精密空调、磁悬浮冷站、电源系统、微模块、一体化数据中心、智能机柜、智能环控、 数据中心智能监控等数据中心建设产品平台，一流的产品质量和成本、不断增长的市场渠道、合理的金融 服务方案形成了我们产品经营优势，正逐步构建公司产品的市场领先地位并将得以持续提升 。 2、整体解决方案经营模式 随着公司信息数据、医疗健康、环保治理等三大业务不断发展，公司构建了以技术领先、绿色节能、 智能互联、云服务为基础的行业整体解决方案，已成为行业领先者。公司的磁悬浮制冷技术结合DCIM数据 中心整体解决方案节能高于40%；公司的智能手术室解决方案为医院提高资产效率，并为医务人员提供更 好服务；公司的大气超低排放防治解决方案，已经实施多项成功案例，完全达到国家2015年提出的大气防 治超低排放标准；公司同时为用户提供服务生态平台维护服务解决方案，提高了用户生产力，解决用户后 顾之忧。 公司为相关业务领域用户提供的整体解决方案包括设备、软件和服务，增加了收入和利润，公司注重 同用户的沟通，了解用户特殊需求，打造用户粘性，有助于公司追求不断创新。 3、技术创新 具有领先技术和产品是企业发展根本，依米康集团以技术创新为战略发展驱动力，构建了良好的技术 创新机制。公司打造了以专家为核心的研发团队，配置了先进的研发软件、硬件和实验中心；建立了获取 先进技术信息的渠道，实施了各级研发人才培养计划。在新经济背景下，公司制定了产品智能互联产品升 级计划，不断实现产品创新目标，确保公司技术和产品领先优势和可持续发展。同时，公司坚持“经营当 下、关注未来”的技术研发理念，确保公司产品和服务及解决方案不仅限于满足当下用户需求，同时加大 投入开发未来市场所需求的技术和产品，为公司持续发展奠定基础。 报告期内，公司持续推动多种形式的创新引领业务活动，新获得9项实用新型专利权、43项计算机软 件著作权、14项软件产品登记证书、2项科学技术成果鉴定证书，同时，新增已受理实用新型专利16项、 发明专利4项、商标15个。 4、品牌经营模式 公司作为所处行业最早的上市公司，已拥有较好的品牌美誉度，也为公司排除了相关行业品牌壁垒。 公司秉承“品牌经营”理念，在创建“冠军品牌”规划及行动方案指引下，报告期内，以开展品牌体验为 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 抓手，完成精密空调巡演、建设了智能云服务手术室用户体验中心、参加了医疗建设大会，通过开展品牌 体验，增加客户信任和合作意愿，进一步扩大了公司的品牌影响力，提升了经营业绩。 5、数字服务 公司始终坚持“以用户需求为导向”的服务战略，持续打造服务优势。报告期内，公司开展了为用户 数字一体化设计服务，开发了工程实施的BIM管理系统，为用户提供工程项目数字化服务，增加客户体验 和信息透明，全面体现公司专业化能力和质量管理水平。 6、网络服务 为更好地满足用户需求，提升服务质量，公司在不断完善网下营销服务能力的同时，开展了服务生态 平台建设。未来我们将通过服务生态平台，为用户提供一站式智能云服务模式的运营维护服务，为用户提 升生产力和降低成本。 7、渠道经营模式 依米康构建了完善的渠道营销战略体系。通过各级经销商、合作伙伴营销公司产品和解决方案，实现 公司大力发展二级以下市场的营销目标，不断巩固和提升公司市场领导地位和经营规模；公司利用领先的 产品、整体解决方案、成本优势和金融服务模式实现与经销商、合作伙伴共同成长、创造双赢的机会。 目前，公司在各项业务领域经销商、合作伙伴队伍不断壮大，为公司持续健康发展打下了坚实的基础。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司总结分析了2015年度的经营情况，通过外部环境国家宏观经济形势、公司所处行业发 展趋势、市场竞争以及公司内部环境分析、综合分析，公司面临重大战略发展机遇和挑战，公司处于转型 发展期，为此，公司进一步完善了发展目标和战略，制定公司未来5年的发展规划及2016年度经营计划和 具体实施方案，制定了“加强管理、消除短板、降低、提高效益”的经营方针，以实现卓越绩效管理为基 础，经营重点工作落实在推进产业建设、管理建设、组织建设、文化建设、研发建设等方面，报告期内各 项工作计划得到有效的实施，基本达成了预期的目标，具体情况如下： 1、产业能力建设 公司通过内生有机增长和外延并购相结合发展模式，拓展了业务领域，报告期内，公司通过收购北京 资采增加了大数据应用业务，快速进入大数据技术及服务领域，进一步实现了公司战略布局。通过合资设 立了控股公司依米康冷元，其核心产品智能磁悬浮冷站系统节能效果高于40%，具有行业领先优势，为数 据中心、医疗建设、智能建筑等领域提供绿色节能空调系统，同时提升了依米康数据中心整体解决方案竞 争优势，也为公司带来巨大商业价值。通过收购腾龙资产实现了在北京开展云服务、大数据基础服务业务， 公司云服务、大数据基础服务业务战略布局迈出了坚实的一部。公司新增医院空气净化工程一级资质，完 善了产业链内产品和服务的供应链，并引进医院智能医疗、智能物流系统；通过对意大利VBT增资取得其 6.36%的股权，在其自主研发的M.I.L.A.N.O智能手术机器人项目通过临床试验、投入市场阶段将获得该项 产品在中国市场的独家经销权，以提升公司医院整体建设解决方案的市场综合竞争力；与河北省邯郸市魏 县人民政府签订了《魏县第二人民医院整体迁建项目政府和社会资本合作（PPP）意向书》，公司在医疗 健康领域的PPP业务取得实质性进展 ；亿金环保实施原有业务技术和解决方案升级，同时开展了城市垃圾 综合治理和生物质发电新业务开始从EPC到提供工程服务转型。报告期内，公司通过内增发展、并购、转 型升级实施了产业优质产品建设，为公司扩大优质业务、增加公司未来的盈利能力、提升市场竞争力奠定 了良好的基础。以上经营举措有效地推动集团产业建设，促进了公司战略规划的实施。 2、管理能力建设 （1）公司制定并实施了标准化集团管理工作计划，制定了集团各下属公司信息化建设规划，完成了 信息化系统持续升级，以提高公司管理质量、效率，促进协同发展。 （2）公司及控股子公司制定了管理质量全面提升计划、与各分子公司经营管理人员签署经营目标绩 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 效责任书，相关工作计划得到全面、有效地实施。 （3）公司明确了年度“标杆”品牌建设目标，组织集团下属公司制定并实施相应的行动计划。报告 期内，依米康在成都市高新区举办的2016年度投资促进暨企业表彰会上荣获“战略新兴产业五十强”、“最 具社会责任感企业”、“壮大规模贡献奖”三项大奖； 同时还获得“2016年度通信行业节能技术创新先 进单位”、“2016年度通信行业节能服务优质项目”等荣誉证书，以及由中华全国工商业联合会经济部颁 发的“军民两用高新技术民营企业及产品推荐目录（第六册）”的证书；桑瑞思通过了“2016年成都市企 业技术中心认定”，新取得医疗洁净工程企业资质等级证书（医院空气净化工程壹级）等资质；西安华西 新增信息安全风险评估服务、信息安全应急处理服务、金融系统技防证、计算机信息系统运行维护分项等 资质，获得“27000安全管理体系认证证书”、“ITSS运维管理体系认证”等两项认证；深圳龙控获得了 “设计、施工、维修资格证（二级）”、“计算机信息系统集成企业三级”等两项资质；江苏亿金获得了 “2016年中国最具创新环保技术企业”、“2015年转型发展先进企业”“2015年度、2016年度明星企业”、 “2016年度江阴市重点骨干企业”、“2016中国工业烟气治理环保企业三十强”等荣誉资质证书，江苏亿 金总经理宋正兴获得了中国共产党江阴市委员会、江阴市人民政府颁发的“2015年度优秀总经理”，中共 江阴市顾山镇委员会、江阴市顾山镇人民政府颁发的“2016年度明星企业家”荣誉证书等；北京资采取得 了“中华人民共和国增值电信业务经营许可证（简称：SP证）”、“企业域名注册”等；依米康冷元获得 了由合作单位颁发的“最佳绿色能源奖”；公司的产品和服务以及企业的品牌影响力得到持续提升。 （4）制定并实施营销能力提升计划。公司及分子公司明确了年度营销指标，并组织各经营单位的营 销中心按区域、行业、渠道对指标进行了分解并确定了年度营销重点工作计划，其中包括信息数据、医疗 健康、环保治理三大业务板块的业务计划，新行业、新客户、新业务的开发计划，定期组织各级单位及集 团级别的经营分析会议，对各项计划实施情况及营销指标达成情况进行总结和分析并制定改进计划，市场 营销能力得到持续提升，确保年度经营指标的达成及公司持续发展。 （5）成本管理工作。公司完善并强化了供应链管理中心职能，明确了年度成本管理绩效目标，以协 同内外部资源，有效推动了打造集团化采购和物流平台的计划的实施，采购成本控制、采购和供应效率提 升显著，生产、工程实施和服务效率有了较大的提升。 （6）加强应收款管理，控制财务风险工作。公司将应收账款纳入各经营单位的重要考核指标，完善 并有效推行了应收账款管理和现金流管理制度，尤其强化了对账期较长的应收款的清理，本报告期末应收 账款占资产总额的比例从去年同期的41.57%下降为32.78%，在控制财务风险、改善公司现金流状况、提高 资金周转率方面取得一定成效。 3、组织能力建设 根据公司战略发展目标和年度经营规划及规范运作要求，明确引入信息技术和先进管理理念开展组织 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 建设，制定并实施了各项组织建设工作计划。开展了公司全员素质建设、核心竞争力建设，建立了储备人 才库，并逐步完善关键岗位人员配置和员工的教育和培训，使公司组织架构、组织能力和组织变革与公司 战略发展目标和年度经营目标、发展规划相匹配；在集团内全面推动管理和技术创新能力建设工作，建设 创新型工作初见成效；关键岗位人才队伍建设取得较好进展。 4、企业文化建设 制定并实施了完善公司文化建设规划以及构建创新文化、文化机制化的工作计划。报告期内，在集团 内部各级单位持续开展了公司核心价值观“立信、精业、兼容、至善”的宣贯，弘扬 “敏锐嗅觉、不屈 不挠进攻、团队合力、职业素养”依米康奋斗者精神；在落实改进质量管理、制度机制、绩效激励等企业 文化建设的同时,鼓励员工敢于担当、敢于创新，提倡学习、创新、爱岗敬业、高度协作；通过完善和优 化企业文化宣传和交流平台、组织多种形式的文化建设活动等措施，进一步增强了企业凝聚力、提升员工 归宿感，形成了员工与公司和谐发展的良好氛围。 5、研发建设方面 报告期内，公司组织各经营单位制定了信息数据、医疗健康、环保治理三大业务板块的技术领先工作 计划，明确了技术升级和产品优化以及前瞻性及领先性的新产品、新技术开发的工作目标和计划，并将每 一项工作落实到各业务部门、明确责任人；同时落实了技术研发资金计划、技术团队建设工作计划。报告 期内，公司新获得7个系列的节能空调产品认证、6个系列空调产品的CCC认证、3个系列空调产品CRAA认证、 1个华为CE认证、2个管理体系认证、1个环境保护产品认证证书；新获得9项实用新型专利权、44项计算机 软件著作权、14项软件产品登记证书、2项科学技术成果鉴定证书，新增已受理实用新型专利16项、发明 专利4项、商标15个；同时，桑瑞思通过了“2016年成都市企业技术中心认定”，江苏亿金“全烟气跟踪 组合脱硝设备”获得了“高新企业技术产品认定证书”、“2016中国工业烟气治理环保企业三十强”、“2016 中国最具创新环保技术企业”，依米康冷元磁悬浮冷站获得了“最佳绿色能源奖”等荣誉称号，相关研发 建设工作计划得到分步、有效实施，取得了预期的成效，公司核心竞争力得到一定的提升。 6、预算及资金计划方面 报告期内，公司及子公司制定并实施了与年度经营计划相匹配的财务预算，并确定了“拟申请总额为 79,000万元的银行综合授信以满足日常经营的资金需求计划”。公司结合各项经营活动的实际资金需求分 步实施银行信贷计划，截至本报告期末公司已取得银行授信总额为26,700万元，既满足了经营的资金需求， 又有效地控制了财务成本。 7、报告期内取得的经营成果 （1）报告期内，公司主营业务收入保持稳定增长，实现营业总收入97,320.40万元，较上年同期增长 10.93%；公司实现利润总额5,322.19万元，较上年同期增长64.68%；实现归属上市公司股东的净利润为 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 4,442.85万元，较上年同期增长203.16%。 （2）报告期内，公司签订订单112,187.77万元，较去年同期增长0.62% 。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》 的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的 披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业 务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的 披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 973,203,998.00 100% 877,287,193.04 100% 10.93% 分行业 信息数据领域 474,082,816.98 48.72% 440,567,253.72 50.22% 7.61% 医疗健康领域 64,937,556.43 6.67% 67,210,737.39 7.66% -3.38% 环保治理领域 434,183,624.59 44.61% 369,509,201.93 42.12% 17.50% 分产品 ICT 领域产品 459,424,722.12 47.21% 363,767,253.72 41.47% 26.30% 医疗健康领域产品 64,937,556.43 6.67% 67,210,737.39 7.66% -3.38% 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 环保治理领域产品 434,183,624.59 44.61% 369,509,201.93 42.12% 17.50% 项目总承包 14,658,094.86 1.51% 76,800,000.00 8.75% -80.91% 分地区 东北区 75,256,148.46 7.73% 50,461,202.60 5.75% 49.14% 华北区 157,416,073.50 16.18% 156,518,228.99 17.84% 0.57% 华东区 296,109,860.20 30.43% 339,959,180.19 38.75% -12.90% 西北区 181,104,768.92 18.61% 106,552,655.50 12.15% 69.97% 西南区 118,243,638.06 12.15% 131,894,618.67 15.03% -10.35% 中南区 145,073,508.86 14.90% 91,901,307.09 10.48% 57.86% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 信息数据领域 474,082,816.98 342,894,059.22 27.67% 7.61% 7.92% -0.21% 医疗健康领域 64,937,556.43 57,430,380.89 11.56% -3.38% 1.58% -4.32% 环保治理领域 434,183,624.59 338,214,336.06 22.10% 17.50% 23.34% -3.69% 分产品 ICT 领域产品 459,424,722.12 325,800,247.18 29.09% 26.30% 29.23% -1.60% 医疗健康领域产 品 64,937,556.43 57,430,380.89 11.56% -3.38% 1.58% -4.32% 环境治理领域产 品 434,183,624.59 338,214,336.06 22.10% 17.50% 23.34% -3.69% 项目总承包 14,658,094.86 17,093,812.04 -16.62% -80.91% -73.94% -31.20% 分地区 东北区 75,256,148.46 52,924,598.27 29.67% 49.14% 31.87% 9.20% 华北区 157,416,073.50 127,064,318.76 19.28% 0.57% 5.18% -3.54% 华东区 296,109,860.20 217,235,024.35 26.64% -12.90% -10.34% -2.09% 西北区 181,104,768.92 144,655,258.02 20.13% 69.97% 74.54% -2.09% 西南区 118,243,638.06 84,833,661.44 28.26% -10.35% -19.05% 7.71% 中南区 145,073,508.86 111,825,915.33 22.92% 57.86% 94.15% -14.41% 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 信息数据领域 销售量 台 5,273 4,877 8.12% 生产量 台 5,187 4,919 5.45% 库存量 台 248 334 -25.75% 环保治理领域 销售量 台 64 44 45.45% 生产量 台 64 42 52.38% 库存量 台 3 3 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 环保治理领域销售量与生产量增长较大，主要原因为营业收入较去年同期增长18%，同时产品为定制 化产品，本期中标产品平均金额较小，中标数量增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 业务板块 报告期初在手的订单 本报告期签订的订单 本报告期完成的订单 报告期末在手的订单 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） 数 量 金额（万元） 信息数据 领域 593 34,525.02 1782 68,816.29 1701 51,071.18 674 52,270.13 环保治理 领域 24 31,706.21 43 35,631.55 55 50,014.27 12 17,323.49 医疗健康 领域 32 8,935.77 15 7,739.93 27 8,139.80 20 8,535.90 合计 649 75,167.00 1840 112,187.77 1783 109,225.25 706 78,129.52 本报告期非同一控制下企业合并北京资采，信息数据领域本报告期签订的订单包含大数据挖掘/大数 据分析/大数据服务产品订单1,866万元。 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 环保治理领域 原材料 287,757,893.01 85.08% 230,160,699.20 83.93% 25.02% 环保治理领域 人工和其他费用 50,456,443.05 14.92% 44,063,369.27 16.07% 14.51% 说明：不适用 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1）非同一控制下企业合并 报告期内，公司收购北京资采51%股权，并于2016年3月17日取得了北京市工商行政管理局丰台分局换 发的北京资采《营业执照》，北京资采于2016年3月纳入公司合并报表；公司投资设立了依米康冷元（持 股比例51%），并于2016年9月21日取得了中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的依米康冷元 《营业执照》，依米康冷元于2016年9月纳入公司合并报表；公司收购腾龙资产100%股权并实施了腾龙资 产对华延芯光100%股权收购，于2016年5月20日取得北京市工商行政管理局朝阳分局核发的腾龙资产《营 业执照》、于2016年12月30日取得北京市工商行政管理局核发的华延芯光《营业执照》，由于本次交易为 一揽子交易计划，因此腾龙资产和华延芯光均于2016年12月纳入公司合并报表。 2）同一控制下企业合并 本集团2016年度未发生同一控制下企业合并。 3）反向收购 本集团2016年度未发生反向收购业务。 4）处置子公司 资产出售：2016年11月27日公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于出售RECTIFIER TECHNOLOGIES LIMITED股权的议案》【具体内容见公司于2016年11月29日在巨潮资讯网刊登的公告（编号： 2016-093）】，同意按以下方案出售RFT股权：将所持有的参股公司RFT 189,975,136股股份以不低于0.015 澳元/股的价格通过二级市场竞价交易及协议转让相结合的方式予以出售；交易金额预计不低于 2,849,627.04澳元（按照2016年11月25日的汇率，中国人民银行中间价为1澳元对人民币5.1277元，折合 人民币约1,461.20万元）。截至本公告日，上述资产出售计划尚未实施。 5）其他原因的合并范围变动 --深圳龙控增资：2016年8月26日公司召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于增资深圳市 龙控智能技术有限公司的议案》，同意深圳龙控全体股东按照持股比例共同对深圳龙控增资2,000万元， 出资方式为货币，资金来源为各股东自有资金，出资到位时间为2028年3月10日之前，增资实施后深圳龙 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 控的注册资本将由人民币1000万元增至3000万元。截至本公告日，上述增资计划尚未实施。 --江苏亿金增资：2016年9月20日公司召开第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于江苏亿金环 保科技有限公司增资扩股的议案》，同意引入新股东包天剑先生对江苏亿金以货币出资5000万元的方式进 行增资，增资实施后江苏亿金的注册资本由人民币10,000万元增至11,000万元，其中1,000万元计入注册 资本、4,000万元计入资本公积金。增资实施后公司持有江苏亿金的股权比例由59.22%下降为53.84%；报 告期内，本增资方案已实施完毕，江苏亿金取得江阴市市场监督管理局于2016年10月20日签发的《营业执 照》。 --桑瑞思增资：2016年11月27日公司召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于增资四川桑瑞 思环境技术工程有限公司的议案》，同意公司以自有资金 4,000万元对桑瑞思进行增资，本次增资实施后， 桑瑞思的注册资本将由人民币6,000 万元增至 10,000万元，仍为公司全资子公司。报告期内本增资计划 已实施完毕，桑瑞思取得四川省工商行政管理局于2016年12月7日签发的《营业执照》。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司完成了北京资采51%股权收购、腾龙资产100%股权收购及后续腾龙资产对华延芯光的 100%股权收购，投资设立了依米康冷元（持股比例51%），完善了医疗手术室、ICU、供应室、实验室净化 工程及医用灯、床塔等产品和服务的供应链，并引进医院智能医疗、智能物流系统，新增大数据精准营销 /DMP/DSP等产品和服务、磁悬浮冷站整体解决方案系统、智能医院建设的设施设备及业务资源、获得开展 云存储云服务的数据地产；以上均对公司的业务、产品及服务产生较大的影响。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 235,853,181.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.24% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 68,376,068.39 7.03% 2 客户二 53,438,189.27 5.49% 3 客户三 50,295,680.29 5.17% 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 4 客户四 32,191,033.22 3.31% 5 客户五 31,552,210.77 3.24% 合计 -- 235,853,181.94 24.24% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 61,818,055.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 10.11% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 20,391,475.64 3.34% 2 供应商二 14,664,007.83 2.40% 3 供应商三 10,164,046.00 1.66% 4 供应商四 8,507,692.31 1.39% 5 供应商五 8,090,833.81 1.32% 合计 -- 61,818,055.59 10.11% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 57,260,167.44 56,967,746.44 0.51% 无重大变动 管理费用 104,532,742.26 94,612,298.77 10.49% 无重大变动 财务费用 6,828,499.11 8,407,989.37 -18.79% 无重大变动 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为高新技术企业，加强技术研发能力是提高企业核心竞争优势的重要手段，公司一贯高度重视 技术研发，密切跟踪信息数据、医疗健康、环保治理领域的最前沿技术方向，不断提升自身研发实力，近 几年研发投入保持稳步增长。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 226 213 153 研发人员数量占比 20.29% 20.64% 15.68% 研发投入金额（元） 51,832,951.39 48,351,120.63 27,999,791.03 研发投入占营业收入比例 5.33% 5.51% 5.72% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 714,736,431.33 661,197,064.47 8.10% 经营活动现金流出小计 608,783,969.91 675,394,609.08 -9.86% 经营活动产生的现金流量净 额 105,952,461.42 -14,197,544.61 846.27% 投资活动现金流入小计 855,506.46 43,650.00 1,859.92% 投资活动现金流出小计 135,887,298.41 71,483,888.29 90.10% 投资活动产生的现金流量净 额 -135,031,791.95 -71,440,238.29 -89.01% 筹资活动现金流入小计 415,146,269.00 183,767,644.00 125.91% 筹资活动现金流出小计 205,109,549.90 180,048,964.99 13.92% 筹资活动产生的现金流量净 额 210,036,719.10 3,718,679.01 5,548.15% 现金及现金等价物净增加额 180,957,388.57 -81,919,103.89 320.90% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 现金流量表 项目 本年发生额 上年发生额 变动比例 （%） 变动原因说明 收到其他与 经营活动有 关的现金 23,035,334.65 15,318,295.71 50.38% 本年收到其他与经营活动有关的现金较上 年增加 50.38%，主要系保证金转回较上年同 期增加所致。 经营活动产 生的现金流 量净额 105,952,461.42 -14,197,544.61 -846.27% 本年经营活动产生的现金流量净额较上年 增加 12015 万元，主要系加强应收账款管理、 提高资金使用效率所致。 处置固定资 产、无形资产 和其他长期 资产收回的 现金净额 6,449.86 43,650.00 -85.22% 本年处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额较上年减少 85.22%，主要 系上年同期子公司江苏亿金公司处置固定 资产所致。 收到其他与 投资活动有 关的现金 849,056.60 本年收到其他与投资活动有关的现金为公 司财务资助上海虹港收到的利息。 购建固定资 产、无形资产 和其他长期 资产支付的 现金 20,848,850.62 62,483,888.29 -66.63% 本年购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金较上年减少 66.63%，主要系上 年新建除尘、脱硫、脱硝设备生产与研发基 地募集项目开始投入资金及公司支付西区 绿色精密环境产业基地建设土地款所致。 投资支付的 现金 3,678,973.00 9,000,000.00 -59.12% 本年投资支付的现金为公司投资意大利 VBT 支付投资款，上年为公司投资参股上海国富 光启支付投资款。 取得子公司 及其他营业 单位支付的 现金净额 96,359,474.79 本年取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额为 9635 万元，主要系本年度非同一 控制下企业合并北京资采、腾龙资产支付投 资款所致。 支付其他与 投资活动有 关的现金 15,000,000.00 本年支付其他与投资活动有关的现金为 1500 万元，为本年支付上海虹港财务资助 1500 万元。 吸收投资收 到的现金 50,000,000.00 22,606,800.00 121.17% 本年吸收投资收到的现金较上年增加 121.17%，主要系本年度子公司江苏亿金公 司收到新增股东投资款 5000 万元所致。 收到其他与 筹资活动有 关的现金 200,000,000.00 10,460,844.00 1811.89% 本年收到其他与筹资活动有关的现金为 20,000 万元，主要系本年度收到股东借款 2 亿元收购华延芯光所致。 支付其他与 筹资活动有 关的现金 53,305,707.91 21,765,289.39 144.91% 本年支付其他与筹资活动有关的现金较上 年增加 144.91%，主要系受限货币资金增加 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 项目 本年金额 上年金额 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,249,630.36 27,286,668.77 加：资产减值准备 68,684,135.64 25,419,940.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,237,515.75 9,288,812.71 无形资产摊销 5,823,601.36 5,715,055.21 长期待摊费用摊销 477,526.98 1,151,437.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 填列） 196,563.37 24,726.41 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 7,177,034.79 9,264,220.01 投资损失（收益以“-”填列） 1,915,837.13 3,412,475.36 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -7,276,726.61 -2,648,886.16 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 9,263,080.13 -2,022,659.47 存货的减少（增加以“-”填列） 47,166,708.96 -48,818,298.74 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -171,294,908.89 -159,211,346.92 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 154,110,576.94 116,940,310.60 其他 -58,778,114.49 经营活动产生的现金流量净额 105,952,461.42 -14,197,544.61 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -1,915,837.13 -3.60% 联营公司上海虹港本期按 参股比例归属于公司的净 利润 是 资产减值 68,684,135.64 129.05% 计提应收账款坏账准备，计 提其他应收款坏账准备，计 提存货跌价准备，计提商誉 减值准备 其中，商誉减值准备不具有可 持续性 营业外收入 66,831,450.41 125.57% 收到政府补助及亿金业绩 补偿 其中江苏亿金的业绩补偿不 具有可持续性 营业外支出 1,063,185.90 2.00% 否 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 336,167,405.01 15.42% 117,452,334.08 7.43% 7.99% 年末货币资金较年初增加 186.22%， 主要系公司用于收购华延芯光股权 尚有 1.11 亿元未支付；加强应收账 款管理、提高资金使用效率使得经营 活动现金流量净增加；子公司江苏亿 金收到少数股东增资款所致。 应收账款 714,760,548.71 32.78% 657,358,969.88 41.57% -8.79% 无重大变动 存货 221,476,232.68 10.16% 268,966,784.36 17.01% -6.85% 无重大变动 投资性房地产 10,198,226.13 0.47% 10,605,082.41 0.67% -0.20% 无重大变动 长期股权投资 10,321,449.45 0.47% 12,237,286.58 0.77% -0.30% 无重大变动 固定资产 396,101,098.94 18.17% 94,583,288.89 5.98% 12.19% 年末固定资产较年初增加 318.79%， 主要系本年度新增合并华延芯光固 定资产及子公司江苏亿金在建工程 转固所致。 在建工程 22,244,148.01 1.02% 58,753,916.26 3.72% -2.70% 年末在建工程较年初减少 62.14%，主 要系本年度子公司江苏亿金在建工 程转固所致。 短期借款 165,146,269.00 7.57% 135,700,000.00 8.58% -1.01% 无重大变动 其他应收款 60,197,048.10 2.76% 40,935,974.54 2.59% 0.17% 年末其他应收款较年初增加 47.05%， 主要系支付上海虹港财务资助 1500 万元及支付保证金增加所致。 一年内到期的非 流动资产 27,451,217.02 1.26% 0.00% 1.26% 年末一年内到期的非流动资产为 2745 万元，主要系长期应收款一年内 到期部分转入。 其他流动资产 8,961,600.44 0.41% 143,640.11 0.01% 0.40% 年末其他流动资产较年初增加 6138.93%，主要系增值税进项税留抵 税额增加所致。 可供出售金融资 产 29,010,024.08 1.33% 15,286,885.17 0.97% 0.36% 年末可供出售金融资产较年初增加 89.77%，主要系公司购买的澳大利亚 Rectifier Technologies Limited 公 司股份在本年末的公允价值上升所 致。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 长期应收款 33,895,030.45 1.55% 0.00% 1.55% 年末长期应收款为 3390 万元，为公 司分期收款提供劳务项目应收款额。 递延所得税资产 21,767,029.64 1.00% 14,490,303.03 0.92% 0.08% 年末递延所得税资产较年初增加 50.22%，主要系本年内计提各项减值 准备增加应纳税所得额时间性差异 所致。 应付票据 92,542,890.91 4.24% 58,787,600.00 3.72% 0.52% 年末应付票据较年初增加 57.42%，主 要系本年度增加银行承兑汇票结算 所致。 应付账款 409,753,927.53 18.79% 290,577,347.63 18.37% 0.42% 年末应付账款较年初增加 41.01%，主 要系报告期末尚未支付的供应商采 购款增加所致。 应付利息 2,806.88 0.00% 228,821.65 0.01% -0.01% 年末应付利息较年初减少 98.77%，主 要系公司 2015 年计提利息在本期支 付所致。 应付股利 1,517,060.14 0.07% 5,019,063.76 0.32% -0.25% 年末应付股利较年初减少 69.77%，主 要系子公司西安华西本年发放已宣 告股利所致。 其他应付款 393,012,526.81 18.03% 58,571,929.71 3.70% 14.33% 年末其他应付款较年初增加 570.99%，主要系本年度增加应付股 东借款 2 亿元及部分华延芯光股权收 购款未支付所致。 递延所得税负债 39,936,836.95 1.83% 8,305,767.43 0.53% 1.30% 年末递延所得税负债较年初增加 380.83%，主要系公司购买的澳大利 亚 Rectifier Technologies Limited 公司股份在本年末的公允价值上升、 子公司江苏亿金利润补偿股份回购 公允价值计提递延所得税负债所致。 股本 439,931,947.00 20.18% 175,972,779.00 11.13% 9.05% 年末股本较年初增加 150%，主要系本 年度公司进行 2015 年利润分配，资 本公积转增股本所致。 资本公积 77,509,913.31 3.55% 389,977,923.46 24.66% -21.11% 年末资本公积较年初减少 80.12%，主 要系本年公司进行 2015 年利润分配 资本公积转增股本及子公司江苏亿 金业绩补偿冲回资本公积所致。 库存股 4,547,413.00 0.21% 0.00% 0.21% 年末库存股为本年度子公司江苏亿 金利润补偿所应回购的股份数。 其他综合收益 12,314,748.08 0.56% 650,080.01 0.04% 0.52% 年末其他综合收益较年初增加 1794.34%，主要系公司购买的澳大利 亚 Rectifier Technologies Limited 公司股份在本年末的公允价值上升 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 所致。 盈余公积 19,084,550.70 0.88% 11,231,887.34 0.71% 0.17% 年末盈余公积较年初增加 69.91%,主 要系本年度母公司计提盈余公积所 致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 3.可供出售金融 资产 6,286,885.17 13,723,138.91 14,487,938.92 20,010,024.08 上述合计 6,286,885.17 13,723,138.91 14,487,938.92 20,010,024.08 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 中建七局第四建筑有限公司成都分公司（以下简称中建七局）向成都仲裁委员会申请仲裁，申请由本 公司之子公司桑瑞思公司向中建七局支付总包配合费370.80万元、资金占用利息360.92万元，合计731.72 万元，以及相应律师费和仲裁费，并申请冻结桑瑞思公司银行账户金额741.72万元。2017年3月28日，成 都仲裁委员会作出裁决：驳回中建七局的的仲裁请求，本案仲裁费由中建七局承担。截止本报告披露日， 该资金已解冻。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 204,378,973.00 77,550,191.24 163.54% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 北京资 采信息 技术有 限公司 大数据 挖掘、分 析、大数 据服务 产品和 服务业 务 收购 15,300 ,000.0 0 51.00% 自有资 金 吴伟 长期 信息数 据领域 296,306 .71 否 2016 年 02 月 03 日 巨潮资 讯网（公 告编号： 2016-00 8 ） 腾龙资 产（北 京）投资 管理有 限公司 专业投 资 收购 0.00 100.00 % 自有资 金 任少 龙、魏 佳琳、 吴悦等 3 人 长期 信息数 据领域 否 2016 年 05 月 10 日 巨潮资 讯网（公 告编号： 2016-04 5 ） 华延芯 光（北 京）科技 有限公 司 云计算 云存储 服务 收购 165,00 0,000. 00 100.00 % 借款 内蒙古 蒙西高 新技术 集团有 限公 司 、北 京格兰 瑞特投 资发展 股份有 限公司 长期 信息数 据领域 否 2016 年 05 月 10 日 巨潮资 讯网（公 告编号： 2016-04 6 ） 依米康 冷元节 能科技 （上海） 有限公 司 磁悬浮 冷站系 统智能 技术和 产品的 研发、制 造和营 销 新设 20,400 ,000.0 0 51.00% 自有资 金 上海冷 元节能 科技有 限公司 长期 信息数 据领域 -438,37 9.53 否 2016 年 09 月 13 日 巨潮资 讯网（公 告编号： 2016-06 7） VALUEBI OTECH S.R.L （对意 大利智 能手术 机器人 微创手 术、内窥 镜及其 他介入 手术技 术的研 究、开 增资 3,678, 973.00 6.36% 自有资 金 Fondaz ione Mini Invasi ve Advanc ed 长期 医疗健 康领域 否 2016 年 11 月 14 日 巨潮资 讯网（公 告编号： 2016-08 8） 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 技术研 发公司） 发、验证 以及新 工艺研 发 Surger y Academ y 等 VBT 其他 11 位股东 合计 -- -- 204,37 8,973. 00 -- -- -- -- -- 0.00 -142,07 2.82 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固 定资产投 资 投资项目 涉及行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 依米康绿色精 密环境产业基 地项目 自建 是 信息数据 领域 22,244, 148.01 38,856, 139.25 自有资 金 60,000 ,000.0 0 不适用 2016 年 01 月 14 日 巨潮资 讯网 （公告 编号： 2016-0 04） 合计 -- -- -- 22,244, 148.01 38,856, 139.25 -- -- 60,000 ,000.0 0 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 总额 用募集资 金总额 用募集资 金总额 变更用途 的募集资 金总额 用途的募 集资金总 额 用途的募 集资金总 额比例 募集资金 总额 募集资金 用途及去 向 以上募集 资金金额 2011 年 公开发行 股票 29,724.88 1.84 30,598.09 0 0 0.00% 295.54 存放于募 集资金专 项账户 0 2014 年 非公开发 行股票 4,151.04 4,152 0 0 0.00% 0.3 存放于募 集资金专 项账户 0 合计 -- 33,875.92 1.84 34,750.09 0 0 0.00% 295.84 -- 0 募集资金总体使用情况说明 (一)2011 年首次公开发行募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1104 号《关于核准四川依米康环境科 技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，四川依米康环境科技股份有限公司（以下简称“公司” 或“依米康”）公开发行人民币普通股（A 股）1,960 万股。本次新股发行价格为每股人民币 17.50 元，募集资金总额为 人民币 343,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 45,751,200.00 元后，募集资金净额为人民币 297,248,800.00 元，超 过计划募集资金人民币 157,248,800.00 元。信永中和会计师事务所有限责任公司已审验上述资金到位情况，并出具了 XYZH/2011CDA4005 号《验资报告》。公司已将发行的全部募集资金存放于募集资金专户管理。（二）2014 年非公开发行股 票经中国证劵监督管理委员会《关于核准四川依米康环境科技股份有限公司向宋正兴等发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》(证监许可[2014]1139 号)核准，本公司非公开发行人民币普通股 3,061,484 股新股用于募集发行股份票购买江苏 亿金环保科技有限公司（以下简称江苏亿金公司）53%股份资产的配套资金，分别由第一创业证券股份有限公司、财通基 金管理有限公司及安信证券股份有限公司以现金按人民币 15.7 元/股认购，募集资金总额为人民币 48,065,298.80 元，扣 除本次发行费后，募集资金净额为人民币 41,510,366.02 元。以上募集资金已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 进行审验，并于 2014 年 12 月 11 日出具了 XYZH/2014CDA4033-3 号《四川依米康环境科技股份有限公司依米康非公开发行 股票新增注册资本验资报告》。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 精密机房空调生产技 术改造项目 否 4,000 4,000 1.84 2,930.86 100.00% 2013 年 06 月 30 日 否 否 技术研发中心技术改 造 否 3,000 3,000 1,575.27 100.00% 2013 年 10 月 31 日 否 否 营销服务网络建设技 否 2,500 2,500 1,710.43 100.00% 2013 年 522.25 否 否 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 术改造 08 月 31 日 工程承包业务营运资 金 否 4,500 4,500 4,575.65 100.00% 2013 年 12 月 31 日 否 否 上述募投项目结项后 节余募集资金永久性 补充流动资金 否 0.09 3,544.69 是 否 新建除尘、脱硫、脱硝 设备生产与研发基地 项目 否 4,151.04 4,151.04 4,152 100.00% 2016 年 12 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 18,151.0 4 18,151.0 4 1.93 18,488.9 -- -- 522.25 -- -- 超募资金投向 收购深圳市龙控智能 技术有限公司 51%股 权 3,321 2012 年 03 月 01 日 -738.71 否 收购上海虹港数据信 息有限公司 30%股权 452.5 2012 年 08 月 01 日 -217.9 上海虹港数据信息有 限公司增资款 600 2012 年 12 月 09 日 收购西安华西信息智 能工程有限公司 51.07%股权 4,252.2 2013 年 05 月 16 日 -768.36 是 支付上海虹港数据信 息有限公司增资款 500 2013 年 07 月 02 日 支付西安华西信息智 能工程有限公司增资 款 439.21 2013 年 09 月 05 日 是 支付西安华西信息智 能工程有限公司增资 款 1,041.82 2015 年 10 月 16 日 归还银行贷款（如有） -- 2,100 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 3,554.55 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 16,261.2 8 -- -- -1,724.9 7 -- -- 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 合计 -- 18,151.0 4 18,151.0 4 1.93 34,750.1 8 -- -- -1,202.7 2 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、精密机房空调生产技术改造项目已完成库房及生产现场适应性改造工程、精密机房空调生产线建 设、蒸发器和冷凝器生产线建设、钣金生产线建设及产品检测线建设并正式投入使用，已完成扩大 产能所需的主要设备购买并按项目需求完成了人力资源队伍的建设。公司 2014 年度精密空调设备总 产能已达到 5,640 台（套），超过原募投项目计划年总产能 3,500 套的建设目标。该募投项目建设已 达到预期目的，2014 年结项报告已经董事会审议通过。 2、技术研发中心技术改造项目于 2013 年 1 月完成项目建设所需厂房的新建工程，于 2013 年 11 月完成大功率综合焓差实验室的建设并投入使 用；已完成中试车间建设及流场仿真、盘管设计软件、平行流换热器计算软件、产品数据管理 PDM、 三维设计软件等研发软件的实施；已按计划基本完成重点研发项目的研究；已按项目需求完成了人 力资源队伍建设及办公设备的添置。该募投项目建设已达到预期目的，2014 年结项报告已经董事会 审议通过。该项目的建成对公司保持持续创新能力提供强有力支持，该项目不直接产生经济效益。3、 营销服务网络建设技术改造项目已完成 2 个客户服务中心升级为营销中心、新建 2 个营销中心、9 个客户服务点升级为服务中心、新建 6 个服务中心及 5 个服务站，已初步建成由 8 个营销中心和 15 个服务中心以及 5 个服务站组成的覆盖全国主要城市的营销服务网络；基本完成了各级营销服务网 点的固定资产投资、营销服务人力资源队伍的建设、备件库建设、市场动态的研究、营销和售后服 务效率的提升等。该募投项目建设已达到预期目的，2014 年结项报告已经董事会审议通过。 4、工 程承包业务营运资金项目计划投资总额已使用完毕；该项目资金通过对桑瑞思增资后全部用于精密 环境工程业务开展所需的异地市场备案保证金、前期市场开拓方案设计所发生的相关咨询费/差旅费 /业务费、项目投标保证金/履约保证金、工程项目施工的开办费用/人工费用/设备和材料采购费用 以及工程后期服务所需的保修费用/质量保证金等。该募投项目建设已达到预期目的，2014 年结项 报告已经董事会审议通过。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、本公司募集资金净额 297,248,800.00 元，与初始预计募集资金 140,000,000.00 元相比，超募资 金为 157,248,800.00 元。2、2011 年 8 月 29 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《<关于 使用部分超募资金偿还银行贷款暨超募资金使用计划>的议案》，同意将存储于建行第一支行的超募 资金中的 2,100.00 万元归还银行贷款。2011 年 8 月 29 日，公司第一届监事会第六次会议审议通过 了《<关于使用部分超募资金偿还银行贷款暨超募资金使用计划>的议案》，同意公司使用部分超募资 金 2,100.00 万元用于偿还银行贷款。公司独立董事及保荐机构对该议案发表了同意意见。3、2011 年 12 月 21 日公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第九次会议审议通过《关于四川依米 康环境科技股份有限公司使用超募资金收购深圳市龙控计算机技术有限公司 51%股权的议案》，2012 年 1 月 4 日公司第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十次会议审议通过《关于四川依米康 环境科技股份有限公司使用超募资金收购深圳市龙控智能技术有限公司 51%股权收购定价的议案》， 2012 年 1 月 31 日召开的 2012 年度第一次临时股东大会审议通过上述两个议案；公司独立董事发表 独立意见、保荐人发表了专项核查意见均同意上述事项。2012 年 2 月使用 33,150,000.00 元超募资 金用于收购深圳市龙控智能技术有限公司 51%股权，律师费 60,000.00 元。4、2012 年 4 月 10 日公 司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同 意公司使用超募资金 10,000,000.00 元永久性补充流动资金；公司监事会对该事项进行了审议、独 立董事发表了独立意见、保荐人发表了核查意见，一致同意该事项。 5、2012 年 7 月 11 日公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十五次会议审议通过《四川依米康环境科技 股份有限公司关于使用超募资金收购上海虹港数据信息有限公司 30%股权的议案》，同意公司使用超 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 募资金 4,500,000.00 元收购上海虹港 30%股权；公司独立董事发表独立意见、保荐人发表了专项核 查意见均同意上述事项。另外，评估费用 25,000.00 元。6、2012 年 11 月 7 日公司召开第二届董事 会第三次会议和第二届监事会第三次会议，公司 4 名董事（关联董事孙屹峥先生回避了本次董事会 议案的表决）和全体 3 名监事全票通过《关于使用超募资金增资上海虹港数据信息有限公司的议案》， 同意公司使用超募资金 6,000,000.00 元对上海虹港进行增资；公司独立董事发表独立意见、保荐人 发表了专项核查意见，一致同意该事项。7、2013 年 1 月召开的第二届董事会第五次会议、第二届 监事会第四次会议以及 2013 年 2 月召开的 2013 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超 募资金收购西安华西智能信息工程有限公司的议案》，依米康独立董事对该事项发表了独立意见，保 荐机构海际证券有限责任公司出具了专项核查意见。同意公司使用超募资金 42,330,000.00 元收购 深圳市西秦商贸有限公司持有的西安华西信息智能工程有限公司 51.07%股权，并在依米康对西安华 西收购完成后，西安华西达到增资计划的实施条件时各股东按持股比例共同对西安华西进行增资， 增资后西安华西的股本从 2,150 万元增至 5,050 万元，依米康应支付增资款 1,481.03 万元。1） 2013 年 2 月使用 21,165,000.00 元超募资金、2013 年 5 月使用 21,165,000.00 元超募资金用于收购西安 华西 51.07%股权，并使用超募资金支付评估、审计费用 192,000.00 元；2）2013 年 9 月 5 日，使用 4,392,100.00 元超募资金与高峰共同对西安华西按持股比例进行第一期增资,增资后西安华西股本 从 2,150 万元增至 3,010 万元。累计已使用超募资金 46,914,100.00 元。8、2013 年 6 月 20 日公司 第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议审议通过公司使用超募资金 500 万元单方面向 上海虹港增资的议案，2013 年 7 月 2 日公司使用 5,000,000.00 元超募资金对上海虹港进行增资， 增资后上海虹港的股本将从 3000 万元变更为 3,500 万，公司持股比例将从 30%上升到 40%。9、2014 年 3 月 22 日公司第二届董事会第十五次会议"十、审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流 动资金的议案》",使用超募资金 25,545,506.28 元永久性补充流动资金。公司监事会对该事项进行 了审议、独立董事发表了独立意见、保荐人发表了核查意见，一致同意该事项。10、2015 年 10 月 16 日使用超募资金 10,418,200.00 元与高峰、郭倩、深圳市前海汇金天源数字技术股份有限公司和 上海乐长长投资有限公司对西安华西进行第二期增资，增资后西安华西股本从 3,010 万元增至 5,050 万元。增资后依米康对西安华西持股比例仍为 51.07%。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 在募投项目的实施过程中，为了充分实现项目建设的目的，经审慎分析、反复调研、充分论证，公 司对相关募集资金投资项目的部分子项目的具体实施场地做了微调，具体情况如下：1、将“精密机 房空调生产技术改造项目”中蒸发器和冷凝器生产线、钣金生产线的建设地点由公司所在地（成都 市科园南二路二号）变更至位于成都市高新西区西区大道 599 号公司租用的厂房内。该事项经 2012 年 4 月 10 日公司第一届董事会第十七次会议审议通过，第一届监事会第十二次会议进行了审议、独 立董事发表了独立意见、保荐人发表了核查意见，一致同意该事项。2、将 “技术研发中心技术改 造项目”中实验室的建设地点从“第一层生产车间，面积约为 838 平方米”变更为“新扩建厂房内， 面积约 2700 平方米”，该事项经 2012 年 5 月 29 日公司第一届董事会第二十次会议审议通过，第一 届监事会第十四次会议审议通过、独立董事发表了独立意见、保荐人发表了核查意见，一致同意该 事项 。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、精密机房空调生产技术改造项目节余资金 1,053.61 万元，主要原因是公司对现有资源进行了整 合，严格控制了各项费用支出。 2、技术研发中心技术改造项目节余资金 1,255.12 万元，主要原因 是项目实施过程中经综合考察评定，向合肥通用环境控制技术有限责任公司采购综合性焓差实验室 设备，与公司新建焓差实验室工程配套使用，达到目前公司研发需求，其他实验室设备根据公司未 来实际情况，再另行购买。3、营销服务网络建设技术改造项目节余资金 767.41 万元，主要原因是 本项目建设过程中，为了应对市场变化，并有效利用现有资源并节约成本，依米康对现有资源进行 了整合，严格控制了在装修、办公设备、车辆、ERP 系统上的支出。4、2014 年 6 月 18 日公司召开 第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于对募集资金投资项目结 项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意的独立意见《关于公司 对募集资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的独立意见》、海际证券有限责 任公司《关于四川依米康环境科技股份有限公司募集资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永 久补充流动资金的保荐意见》，同意公司对“精密机房空调生产技术改造项目”、“技术研发中心技 术改造项目”、“营销服务网络建设技术改造项目”、“工程承包业务营运资金项目”四个募集资 金投资项目进行结项，并将剩余募集资金（30,761,388.04 元）及专户账户的利息收入永久补充流 动资金；公司于 2014 年 7 月 7 日召开的二〇一四年第二次临时股东大会会议审议通过了《关于对募 集资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专项账户，其中“工程承包业务营运资金”项目资金专项账户因长期未使用成为久 悬账户，公司对其进行销户处理，其账户余额 933.25 元转入基本户，作为永久性补充流动资金处理。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 四川桑瑞思 环境技术工 程有限公司 子公司 精密环境工 程承包及相 关技术咨询 服务等，精 密环境工程 主要包括机 房环境工程 和医院洁净 工程 100,000,00 0 267,866,817 .99 74,741,554 .83 82,844,074 .58 -6,536,014 .12 -7,170,980. 78 四川依米康 软件有限公 司 子公司 精密空调用 蒸发器、冷 凝器的设 计、生产， 精密空调技 术的研发、 应用 2,105,300 20,607,768. 82 4,090,058. 93 9,798,991. 31 7,906,088. 90 9,397,867.2 6 腾龙资产（北 京）投资管理 有限公司 子公司 专业投资 1,000,000 355,217,975 .89 -75,532.68 深圳市龙控 智能技术有 限公司 子公司 机房动力环 境监控系统 和数据中心 基础设施管 理系统以及 物流监控管 理系统的研 究、设计及 开发和应用 10,000,000 102,745,631 .95 31,125,463 .48 40,952,351 .59 -15,840,89 1.70 -14,484,446 .99 西安华西信 息智能工程 有限公司 子公司 建筑智能化 工程设计与 施工、计算 机信息系统 集成；软件 开发；通信 系统集成； 专业净化、 50,500,000 261,967,466 .73 66,716,363 .63 139,232,16 1.69 -17,316,93 2.25 -15,045,291 .75 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 机电安装、 空调、消防、 防雷工程、 民用建筑及 装饰装修设 计与施工 江苏亿金环 保科技有限 公司 子公司 除尘设备、 脱硫设备、 脱硝设备的 研发、设计、 制造、安装、 销售及服务 110,000,00 0 763,896,699 .37 345,573,60 9.09 434,183,62 4.59 31,942,615 .94 27,293,600. 53 北京资采信 息技术有限 公司 子公司 大数据挖掘 /大数据分 析/大数据 服务产品和 服务业务 10,000,000 10,922,263. 92 9,401,199. 95 11,296,710 .68 709,295.53 580,993.54 依米康冷元 节能科技（上 海）有限公司 子公司 磁悬浮冷站 系统智能技 术和产品的 研发、制造 和营销 40,000,000 27,521,445. 13 19,540,432 .30 -859,423.5 6 -859,567.70 上海虹港数 据信息有限 公司 参股公司 数据中心及 云计算产业 基础设施建 设及基础设 施外包服务 及增值服务 45,000,000 180,087,529 .83 42,791,724 .31 21,461,177 .14 -7,029,176 .39 -7,029,176. 39 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京资采信息技术有限公司 公司使用现金 1,530 万元收购吴伟先生 所持有的北京资采 51%股权（对应出资额 为 510 万元），成为北京资采的控股股东 公司新增大数据存量用户精准营销及 DMP、DSP 等数据运用产品和服务业务， 快速进入大数据技术及服务市场 腾龙资产（北京）投资管理有限公司 公司无偿受让任少龙、魏佳琳、吴悦等 3 人合计持有的腾龙资产 100%股权（对应 出资额为 100 万元，实缴金额为 0 元） 获得在北京开展云计算云存储服务等新 业务的资产 华延芯光（北京）科技有限公司 在公司收购腾龙资产 100%股权后，腾龙 资产收购华延芯光 100%股权，股权转让 价格为 16,500 万元，其中：收购蒙西集 团所持华延芯光 99.5%（19,900 万元出 获得在北京开展云计算云存储服务等新 业务的资产 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 资额）股权的价格为 16,417.5 万元，收 购格兰瑞特所持华延芯光 0.5%（100 万 元出资额）股权的转让价格为 82.5 万元 依米康冷元节能科技（上海）有限公司 公司与上海冷元节能科技有限公司共同 投资 4,000 万元在中国（上海）自由贸 易试验区设立依米康冷元，其中：依米 康以货币形式出资 2,040 万元、出资比 例为 51%；依米康为其控股股东。 新增磁悬浮冷站系统智能技术和产品的 研发、制造和营销业务，为云服务、大 数据、物联网、医疗、建筑、工业领域 实现节能减排和智能管理提供创新产品 和服务 ValueBioTech S.r.l（意大利智能手术 机器人技术研发公司） 公司出资 500,000.00 欧元（折合人民币 约 3,744,650.00 元），取得 VBT 注册资 本 769.23 欧元，持股比例为 6.36% 在 VBT 自主研发的 M.I.L.A.N.O 智能手 术机器人项目通过临床试验、投入市场 阶段将获得该项产品在中国市场的独家 经销权，预计将大大提升公司医院整体 建设解决方案的市场综合竞争力 主要控股参股公司情况说明 （1）四川桑瑞思环境技术工程有限公司 成立日期 2004年8月6日 统一社会信用代码 915100007653582826 注册地址 成都市高新区科园南二路二号 法定代表人 张菀 注册资本 10,000万元人民币 公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） 经营范围 许可经营项目：销售医疗器械二、三类。（以上项目及期限以许可证为准）。（以下范围不含前置许可项 目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）机电设备安装工程；建筑装修装饰工程、电子工程、建筑智 能化工程、环保工程、消防设施工程；工程设计；商品批发与零售；商务服务业；科技中介服务；节能服 务；空气净化工程。 持股比例 100% 表决权 100% 备注 2016年11月27日，公司董事会审议通过了《关于增资四川桑瑞思环境技术工程有限公司的议案》， 公司实施了本次增资，并取得了四川省工商行政管理局于2016年12月6日颁发的《营业执照》。 截至2016年12月31日，桑瑞思总资产26786.68万元，净资产7474.16万元。报告期内，桑瑞思实现营 业收入8284.41万元，净利润-717.10万元。 （2）四川依米康软件有限责任公司（前身为“四川多富冷暖设备有限公司”） 成立日期 2008年10月6日 统一社会信用代码 91510100679681585H 注册地址 成都高新区科园南二路2号 法定代表人 黄建军 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 注册资本 210.53万元人民币 公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） 经营范围 计算机软硬件、电子产品的技术开发及销售；计算机系统集成并提供技术咨询、技术服务、技术转让；空 调、制冷设备、试验箱和气候环境试验设备的生产、销售、安装与维修；生产、销售机电产品（不含九座 以下乘用车辆）；货物进出口、技术进出口；节能技术的研发、应用、推广；节能工程设计、施工（凭资 质证书经营）并提供技术咨询、技术服务；合同能源管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 持股比例 100% 表决权 100% 备注 1）依米康于2011年12月31日出资151万元收购四川多富100%股权； 2）2015年9月四川多富完成名称、经营范围等工商变更事项； 3）2015年10月取得成都市工商行政管理局核发的三证合一《营业执照》。 截至2016年12月31日，依米康软件总资产2060.78万元，净资产409.01万元。报告期内，依米康软件 实现营业收入979.90万元，净利润939.79万元。 （3）腾龙资产（北京）投资管理有限公司 成立日期 2015年11月18日 统一社会信用代码 91110105MA001Y0N3F 注册地址 北京市北京经济技术开发区地盛北街1号院43号楼6层604 法定代表人 张菀 注册资本 100万元人民币 公司类型 有限责任公司(法人独资) 经营范围 投资管理；投资咨询；资产管理；经济贸易咨询；企业管理咨询；出租商业用房；企业策划；应用软件 服务（不含医用软件）；计算机系统服务；数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云 计算数据中心除外)；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活动；销售汽车、计算 机、软件及辅助设备、通讯设备、化工产品（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动。） 持股比例 100% 表决权 100% 备注 1）公司于2016年5月9日召开第三届董事会第十次会议审议通过《关于收购腾龙资产（北京）投资 管理有限公司的议案》；公司完成股权转让、公司章程换版、董事、监事、经理换选等工商变更手续， 并于2016年5月20日取得北京市工商行政管理局朝阳分局核发的《营业执照》。 2）2016年11月，根据北京市工商行政管理局的要求为实施对华延芯光（北京）科技有限公司股权 收购，需对腾龙资产原注册地址进行变更。腾龙资产已完成了相关工商变更登记手续，并换发了《营业 执照》。 3）2017年4月，腾龙资产完成了公司法定代表人、注册地址以及董事、经理人的工商变更登记，并 换发了《营业执照》，公司法定代表人、执行董事、经理人均由原“张菀”变更为“孙屹峥”，注册地 址变更为：北京市北京经济技术开发区博兴七路20号3号楼3层304。 截至2016年12月31日，腾龙资产总资产35521.80万元，净资产-7.55万元。 （4）华延芯光（北京）科技有限公司 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 成立日期 2010年8月9日 统一社会信用代码 9111030256042192X0 注册地址 北京市北京经济技术开发区宏达北路12号A813室 法定代表人 张菀 注册资本 20000万人民币 公司类型 有限责任公司(法人独资) 经营范围 技术开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售电子产品、仪器仪表、机械设备（不含小汽车）。 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容 开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 股东名称 腾龙资产（北京）投资管理有限公司 持股比例 100% 表决权 100% 备注 1）公司于2016年5月9日召开第三届董事会第十次会议审议通过《关于收购腾龙资产（北京）投资 管理有限公司的议案》、《关于收购华延芯光（北京）科技有限公司的议案》；于2016年5月26日召开 2016年第二次临时股东大会审议通过《关于收购华延芯光（北京）科技有限公司的议案》，同意公司在 完成腾龙资产100%股权收购后，腾龙资产作为依米康的全资子公司实施对华延芯光100%股权的收购。 2）2016年12月30日，华延芯光完成了股东、董事、监事、法定代表人、总经理以及《公司章程》 换版等一系列工商变更登记备案手续，并换发了《营业执照》。 （5）深圳市龙控智能技术有限公司 成立日期 2008年3月11日 注册号 91440300672959003M 注册地址 深圳市福田区莲花街道下梅林第壹世界广场塔楼26A,26B 法定代表人 张菀 注册资本 1,000万元人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 计算机软硬件、电子产品、安防产品技术开发、销售及上门维修；计算机系统集成及上门安装（以上不 含限制项目和专营、专控、专卖商品）；精密环境基础监控设备的销售及上门维护；机房精密环境运行 维护的技术咨询及上门维护（法律、行政法规、国务院决定需凭资质经营的，需取得相关资质后方可经 营）；信息咨询（不含人才中介服务及其它限制项目）。 持股比例 51% 表决权 51% 备注 1）2012年3月依米康收购深圳龙控51%股权； 2）2014年7月完成深圳龙控注册地址的变更； 3）2015年4月完成深圳龙控股东严城将其持有的5%股权对应出资50万元转让给肖卉、公司名称由“深 圳市龙控计算机技术有限公司”变更为“深圳市龙控智能技术有限公司”、董事王楚霞变更为王楚龙等 事项的工商变更备案手续。 4）2016年8月全体股东签署增资协议同意以现有持股比例共同以现金方式对深圳龙控实施增资，增 资后深圳龙控注册资产将增至3000万元，但截至本报告公告日，本次增资事项尚未实施； 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 5）2016年10月完成深圳龙控法定代表人、总经理变更备案及营业执照、组织机构代码证、税务登记 证“三证合一”的登记手续，法定代表人、总经理由“王楚标”变更为“张菀”。 6）2016年11月完成深圳龙控注册地址变更、股东变更、董事变更等工商登记备案等手续。 截至2016年12月31日，深圳龙控总资产10274.56万元，净资产3112.55万元。报告期内，深圳龙控实 现营业收入4095.24万元，净利润-1448.44万元。 （6）西安华西信息智能工程有限公司 成立日期 1996年9月23日 统一社会信用代码 91610131X239210995 注册地址 西安市高新区枫叶新都市杰座A10-11002号 法定代表人 高峰 注册资本 5,050万元人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 许可经营项目：电子智能化工程设计与施工；专业净化工程、安防工程、机电安装工程、消防工程、环保 工程、城市及道路照明工程的施工；民用建筑及装饰装修设计与施工；电力设施的施工；第二、三类医疗 器械的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 一般经营项目：信息系统集成（须经审批项目除外）；信息系统安全集成；软件开发；货物和技术的进出 口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）；机房配套设备及建材（除木材）的销售。 （上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营） 持股比例 51.07% 表决权 51.07% 备注 1）2013年3月依米康使用超募资金 4,233万元收购深圳市西秦商贸有限公司所持有的西安华西信息智 能工程有限公司51.07%的股权； 2）2013年9月西安华西各股东按各自持股比例实施第一期增资（注册资本由2,150万元增资到3,010 万元，依米康出资439.21万元）； 3）2015年6月8日办理完成西安华西股东高峰和郭倩股权出质注销登记手续； 4）2015年6月9日西安华西股东会同意股东高峰将其持有5%的股权对应出资150.50万元转让给深圳市 前海汇金天源数字技术股份有限公司（以下简称“汇金天源”），转让价格为752.50万元，已办理完成相 关股权转让的工商变更手续，取得了2015年8月6日签发的《营业执照》； 5）2015年8月，西安华西股东会同意原股东和新股东上海乐长长投资有限公司（西安华西核心员工持 股的公司，以下简称“长乐乐”）出资对其进行增资注册资本由3,010万元增至5,050万元；出资情况如下： 依米康出资1,041.82万元、高峰出资582.50万元、郭倩出资73万元、汇金天源出资102万元、长乐乐出资 240.68万元；以上增资事项于2015年10月完成工商变更登记手续，并取得换发的《企业法人营业执照》； 6）2015年10月取得西安市工商行政管理局核发的三证合一《营业执照》。 7）2016年11月西安华西完成了经营范围的变更。 截至2016年12月31日，西安华西总资产26196.75万元，净资产6671.64万元。报告期内，西安华西实 现营业收入13923.22万元，净利润-1504.53万元。 （7）江苏亿金环保科技有限公司 成立日期 2003年10月27日 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 统一社会信用代码 9132028175507530XJ 注册地址 江苏省江阴市顾山镇国东村 法定代表人 宋正兴 注册资本 11,000万元人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 环保节能技术研发；石化、炼钢、环保成套设备的制造、安装；给排水工程的安装；轻钢结构、交通设施 的加工、安装；架线、管道、设备的施工；通风管道及设备安装；环境工程设计、施工总承包（凭资质经 营）；金属材料、纺织原料（不含籽棉）的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定 企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 持股比例 53.84% 表决权 53.84% 备注 1）2014年11月26日，“江苏亿金环保科技股份有限公司”变更为“江苏亿金环保科技有限公司”， 企业性质由股份有限公司变更为有限责任公司；2014年12月17日公司完成发行股份购买江苏亿金的资产交 割，依米康持有江苏亿金的股份比例为53.00%； 2）2015年1月，依米康使用配套募集资金净额单方面向江苏亿金增资，其注册资本从5,990万元增加 至6,904万元，依米康持有江苏亿金的股份比例增至59.22%； 3）2015年2月，依米康与江苏亿金原主要股东共同对江苏亿金增资，其注册资本从6,904万元增至 10,000万元，依米康持股比例仍然为59.22%； 4）2016年3月取得江苏省江阴市市场监督管理局核发的三证合一《营业执照》； 5）2016年10月引入新的股东包天剑出资5000万元单方面对江苏亿金增资1000万元，江苏亿金股本增 至11000万元； 6）2016年12月江苏亿金原股东上海添惠投资管理有限公司将其所持有的江苏亿金628万股股权（占 江苏亿金注册资本的5.7091%）以628万元人民币作价转让给上海巽浩投资合伙企业（有限合伙），上海添 惠和上海巽浩的实际控制人均为是志浩先生。 截至2016年12月31日，江苏亿金总资产76389.67万元，净资产34557.36万元。报告期内，江苏亿金实 现营业收入43418.36万元，净利润2729.36万元。 （8）北京资采信息技术有限公司 成立日期 2015年10月26日 统一社会信用代码 91110106MA001K2G0A 注册地址 北京市丰台区南四环西路186号一区1号楼6层21-22单元（园区） 法定代表人 吴伟 注册资本 1,000万元人民币 公司类型 其他有限责任公司 经营范围 技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；数据处理；产品设计；模型设计；包装装潢设 计；工艺美术设计；电脑图文设计、企业策划；设计、制作、代理、发布广告；经济贸易咨询；企业管 理咨询；市场营销策划；会议服务；组织文化艺术交流（不含演出）；销售电子产品、计算机软硬件及 辅助设备；体育运动项目经营（不含高危险性体育运动项目）；自然科学研究与试验发展；技术进出口、 货物进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后 已批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 持股比例 51% 表决权 51% 备注 1）2016年2月1日公司召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于投资开展大数据业务的议案》， 公司完成上述股权转让、公司章程修订、董事、监事换选等工商变更手续并获得了北京市工商行政管理 局丰台分局于2016年3月17日核发的《营业执照》。 2）2016年8月，北京资采完成经营场所变更的工商变更事项，并取得北京市工商行政管理局丰台分 局核发的《营业执照》。 截至2016年12月31日，北京资采总资产1,092.23万元，净资产940.12万元。报告期内，北京资采实现 营业收入1,129.67万元，净利润58.10万元。 （9）依米康冷元节能科技（上海）有限公司 成立日期 2016年9月21日 统一社会信用代码 91310115MA1K3GUG9K 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼1101室A-33单元 法定代表人 颜晓霜 注册资本 4000万元人民币 公司类型 有限责任公司（国内合资） 经营范围 节能科技、信息技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软件的开发、设计、 制作、销售，计算机硬件、电子产品、节能环保设备、节能制冷设备、机电设备的研发、销售、生产（限 分支机构），系统集成，网络工程，合同能源管理，机电安装建设工程施工、水暖电安装建设工程作业， 建筑装修装饰建设工程专业施工，环保建设工程专业施工，环境工程建设工程专项设计，通信建设工程 施工，商务信息咨询，从事货物与技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动】 持股比例 51% 表决权 51% 备注 2016年9月12日公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过《关于投资设立控股公司-依米康冷元 的议案》，依米康冷元在中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局完成了相关工商登记注册手续， 并 取得2016年9月21日签发的《营业执照》。 截至2016年12月31日，依米康冷元总资产2752.14万元，净资产1954.04万元。报告期内，依米康冷元 实现营业收入0万元，净利润-85.96万元。 （10）上海虹港数据信息有限公司 成立日期 2012年3月8日 统一社会信用代码 91310109591674081J 注册地址 上海市虹口区欧阳路196号10号楼1层08室 法定代表人 闻之航 注册资本 4,500万元人民币 公司类型 有限责任公司（国内合资） 经营范围 计算机、网络信息技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，通信建设工程施工，建筑智 能化建设工程专业施工，销售计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品），电子产品， 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 通信设备（除卫星地面接收装置），办公用品。 持股比例 31% 表决权 31% 备注 上海虹港主要从事云计算数据中心的建设以及数据中心基础设施外包服务及增值服务业务，已于2012 年12年28日取得《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（沪B1-20120125），可开展“第一类业务 中的因特网数据中心业务”。 1）2012年8月依米康使用超募资金450万元完成上海虹港30%股权收购； 2）2012年10月依米康使用超募资金900万元与其他股东按原持股比例共同对上海虹港增资，注册资本 从1000万元增加到3,000万； 3）2013年7月依米康使用超募资金500万元单方面对上海虹港增资，注册资本从3,000万元增加到3,500 万，依米康持股比例变更为40%； 4）2015年8月上海虹港完成以下工商变更备案手续：股东上海瓦研信息技术有限公司（以下简称“上 海瓦研”）将所持有的上海虹港10%股权对应出资350万元转让给深圳市前海和钧天源资产管理中心（有限 合伙）（以下简称“和钧天源”）；上海虹港董事胡哲离任，张钧先生新任董事。以上事项上海虹港已办 理工商备案手续，并取得上海市虹口区市场监督管理局于2015年8月31日签发的《营业执照》。 5）2015年8月上海虹港完成以下工商变更备案手续：和钧天源出资3,000万元对应注册资本1,000万元 对上海虹港进行单方面增资，上海虹港的注册资本从3,500万元增至4,500万元，股东出资情况变更为：上 海瓦研出资人民币1,750万元，持股比例为39%；依米康出资人民币1,400万元，持股比例31%；和钧天源出 资人民币1,350万元，持股比例为30%； 6）2015年10月，上海虹港取得上海市虹口区市场监督管理局核发的三证合一《营业执照》。 截至2016年12月31日，上海虹港总资产18008.75万元，净资产4279.17万元。报告期内，上海虹港实 现营业收入2146.12万元，净利润-702.92万元。 （11）Rectifier Technologies Limited（澳大利亚整流器技术有限公司） 成立日期 1992年11月5日 ACN(澳大利亚公司号) 058010692 ABN(澳大利亚营业号) 82058010692 注册地址 24 Harker Street, BURWOOD, VIC 3125, Australia 企业性质 公众股份有限公司（上市公司） 总股份 1,366,900,602股（截至本报告披露日） 上市地 ASX（澳大利亚证券交易所） 主营业务 开关电源整流模块、监控系统、电池管理系统、不间断电源系统等的技术开发以及技术转让，相关产 品设计、制造、销售及售后服务。 持股比例 13.90% 表决权 13.90% 备注 1）2014年5月21日，依米康完成使用自有资金552.21万元收购Pudu Investment(Australia) PTY LTD 所持有的Rectifier Technologies Limited 189,975,136股股份，依米康持股比例为17.69%； 2）2014年12月24日，RFT定向增发股份68,460,000股股权，依米康持股比例下降为16.35%； 3）2015年5月23日，RFT定向增发股份(债转股)51,142,150股股权，依米康持股比例下降为15.66%。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 4）2015年11月30日，RFT定向增发股份(债转股)31,827,348股股权, 依米康持股比例下降为 15.26% 5）2016年2月29日，RFT定向增发股份(经营管理人员激励股)90,000,000股股权, 依米康持股比 例下降为14.23%； 6）2016年12月，RFT定向增发股份(经营管理人员激励股) 31760000股股权, 依米康持股比例下 降为13.90%； 7）2016年11月21日，公司召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于出售RECTIFIER TECHNOLOGIES LIMITED股权的议案》，截至本公告披露日，本资产出售计划尚未实施。 （12）上海国富光启云计算科技股份有限公司 成立日期 2012年5月15日 统一社会信用代码 9131000059640964XP 注册地址 上海市黄浦区延安东路45号裙楼3层301室 法定代表人 樊艺 注册资本 10,229.63万元 公司类型 股份有限公司（非上市） 经营范围 在云计算机专业科技领域内从事技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，计算机软件开发，云软件服 务、云平台服务、云基础设施服务，计算机网络布线工程，弱电工程设计、施工、安装，计算机软硬件（除 计算机信息系统安全专用产品）、通风设备及配件、电子设备、监控设备销售。【依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动】 持股比例 0.59% 表决权 0.59% 备注 1）依米康2015年2月出资900万元与其他股东共同参与对上海国富光启的增资，上海国富光启已于2015 年6月30日完成新增股权在上海股权托管交易中心的登记手续，其注册资本从8,600万元增资8,780万元， 其中依米康持有其60万股股份，持股比例0.683%。 2）经上海国富光启2015年11月6日召开的股东大会审议，同意向郭峰先生、胡磊先生、陆留福先生、 吴培芳女士和上海发弘互联网科技有限公司定向发行426.67万股（每股价格不低于15元）；公司股本从 8,780万元增至9206.67万元，其中依米康持有60万股股份，持股比例0.65%。本次定增事项已完成上海市 工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 3）经上海国富光启2015年12月11日召开的股东大会审议，同意向深圳市赛为智能股份有限公司定向 发行1022.96万股（每股价格不低于13.5元）；公司股本从9206.67万元增至10229.63万元,本次增资实施 后依米康的持股比例下降为0.59%。2016年9月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股 权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 截至2016年12月31日，上海国富光启总资产75,934.34万元，净资产52,549.53万元。报告期内，上海 国富光启启实现营业7,742.82万元，净利润1,537.07万元。 （13）四川康为嘉信息技术有限公司 成立日期 2015年2月27日 注册号 510109000545129 注册地址 成都高新区科园南二路2号2栋2层1室 法定代表人 李志 注册资本 1,000万元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 公司类型 其他有限责任公司 经营范围 计算机系统集成、计算机软件开发并提供技术咨询、技术转让、技术服务；货物及技术进出口；生产（另 择场地经营）、销售通信设备（不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备）、输配电及控制设备、制冷 设备；制冷设备安装（国家有专项规定的除外）；销售计算机软硬件。（依法须经批准的项目、经相关部 门批准后方可开展经营活动） 持股比例 30% 表决权 30% 备注 公司已于2015年2月16日与李志先生、深圳高鸿盛投资咨询有限公司签署《投资协议》，并于2015年2 月27日完成四川康为嘉的工商注册登记手续，截至本报告期末，各投资方均未完成注册资本实缴。 截至2016年12月31日，四川康为嘉还未实质性开展经营活动。 （14）ValueBioTech S.r.l（意大利智能手术机器人技术研发公司） 成立日期 2012年3月20日 财税代码及注册号 07784610961 注册及营业地址 Piazza dell’Ospedale Maggiore, n. 3, Milano,Italy 总股份 12,092.31欧元 企业性质 有限责任公司 营业截止日期 2050年12月31日 主营业务 微创手术、内窥镜及其他介入手术技术的研究、开发、验证以及新工艺研发 持股比例 6.36% 表决权 6.36% 备注 2016年11月11日公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过《关于对VALUEBIOTECH S.R.L.增资暨对外 投资的议案》。所有股东增资款在2016年12月29日前均出资到位；2017年2月21日完成股东变更及董事变 更的注册登记事项，公司为VBT股东之一，公司董事长孙屹峥先生任VBT董事 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业格局和趋势 （1）与公司业务相关的宏观经济形势 随着国家“十三五”发展规划发布，“绿色发展、健康中国”成为国策，在发展新经济背景下，信息 化产业已经成为发展引擎。因此信息化、医疗健康、环保领域成为我国经济发展新动力，具有巨大的发展 空间，并呈快速发展态势。 （2）与公司业务相关的行业发展趋势 公司业务涉及信息数据、医疗健康、环保治理三大产业，在信息数据领域，中国产业调研网发布，中 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 国IDC市场延续高速增长态势，到2018年中国IDC市场规模将接近1400亿元增速达39.6%。在医疗健康领域， 随着“十三五”规划“健康中国”战略的提出，在全国范围内，医疗健康产业正处于快速发展阶段，。而 伴随着我国经济水平的不断提高，广大民众对医疗健康产业的重视程度渐提升，中国的医疗健康产业开始 进入高速发展时期。根据赛迪顾问发布的报告，预计到2020年，中国医疗健康规模将超过8万亿元。在环 保领域，根据环保十三五规划，在十三五期间，实施《大气污染防止行动计划》、《水污染防治行动计划》、 《土壤污染防治行动计划>，其中，空气质量的改善尤为值得关注。随着各项政策的推动，预测“十三五” 期间，环保市场潜力巨大，社会总投资有望达到17万亿元。其中，土十条投资约有10万亿元，水十条投资 约有2万亿元，气十条投资约有1.7万亿元。 按照国家十三五规划，公司业务所涉及领域扩大为信息数据、医疗健康、环保治理三大产业在未来5 年将成为国家政策导向的无边界规模产业，这给公司的发展带来了新的增长动力，也提供了重大的战略机 遇。 2、发展战略 公司发展理念：构建前瞻性发展战略，秉承创业精神，以创新为驱动力，以满足用户需求为导向，通 过构建核心竞争力，利用先进互联网技术和管理理念全面提升经营管理能力，建立资源平台，构建市场领 导地位，引领行业发展。 公司战略目标：成为互联网时代一流高科技企业，实现公司持续发展，不断为社会、股东、员工和相 关方创造价值。 公司未来发展战略为：通过先进节能、智能技术，打造最具竞争力行业整体解决方案，通过为用户提 供全生命周期商业模式、PPP模式，以及品牌营销，建立市场领导地位，确保公司业绩和利润不断增长。 通过引入先进信息技术和管理理念提升公司管理质量和效率，通过管理创新和技术创、新转型升级，不断 提升公司持续发展竞争力，通过提升组织学习能力和企业文化建设，提升公司变革能力，通过并购实现快 速发展。 新经济背景，面对内、外部环境，依米康完成了战略更新，新战略、新举措将加快依米康发展步伐， 为公司持续发展奠定基础。 3、2017年的经营计划及资金计划 2017年，依米康经营方针：“加强内部有机增长，继续开展并购工作，全面开展卓越绩效管理，提升 盈利能力，通过人才培训提升管理质量，通过信息化建设提升管理效率，通过企业文化建设促进公司健康 发展”。具体工作计划如下： （1）2017年度经营计划 1）根据公司发展战略规划，在集团全面开展提升公司素质工作，以适应公司未来发展要求。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 2）围绕“转型、创新、协同”方针，加强分子公司的运营管理和协同效应，实现产业布局最优协同 效应的体现。 3）全面开展卓越绩效管理，提升为用户创造价值能力并实现公司成本管理目标。 4）提升公司数字化、信息化服务能力，并为公司实施数据化管理创造条件。 5）全面开展品牌体验建设，提升客户信任和合作意愿，促进业绩提升。 6）开展精英团队建设，打造公司集体领导力，全面提升公司执行力。 7）制定和实施技术、产品和解决方案升级研发计划。 8) 制定和实施专业技术人员能力提升计划。 9）全面完成2017年集团战略目标和年度经营绩效目标。 （2）预算与资金计划 根据2017年经营计划，公司拟申请总额为103,860万元的银行综合授信以满足日常经营的资金需求； 另外，公司将根据开展的融资租赁、重大投资等事项的融资方案将另行审议。同时，公司将强化应收款管 理，提高资金使用效率，合理利用现有资金，制定多渠道的资金筹措方案，实现股东利益最大化。 以上经营计划并不构成本公司对投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风 险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 4、公司未来发展和经营目标实现可能面临的风险分析及对策 （1）市场风险及应对措施 公司所面临的市场风险主要表现在政策法规、市场需求和市场竞争方面。具体如下： 1）政策法规风险：由于公司现有业务涉及信息数据、医疗健康、环保治理等多领域，业务较大程度 地受国家经济政策、产业政策以及相关法律法规影响和制约，随着国家相关政策法规的不断调整或出台， 将直接影响公司的经营业绩。 2）市场需求风险：随着国家和相关产业“十三五”规划的出台，公司所涉及的业务面临市场和用户 需求变化，若公司不具备前瞻和灵活的发展战略，经营业绩将受到较大程度的影响。 3）市场竞争风险：公司所涉及的市场面临与国内外各类企业的竞争，加上新入市场企业的低价冲击 等因素，将会导致产品和服务的毛利润下降，从而直接影响公司经营业绩。 针对上述市场风险，公司将积极采取以下应对措施： 1）公司战略发展部门及时关注国家和产业战略和政策的动向，并向公司决策管理报告，公司在制定 具有前瞻性的公司发展战略，将根据国家和产业战略变化及时调整公司发展战略和规划，以控制政策法规 变化所带来的经营风险。 2）公司积极推动转型，通过不断提升市场敏锐度、提升技术和产品研发能力，植入互联网思维及创 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 新经营理念，以市场和用户需求为导向，建立并强化对市场和用户未来需求分析和预测机制，确保公司产 品和整体解决方案服务满足市场和用户当下和未来需求，走在行业的前端，以控制市场需求变化所带来的 风险。 3）公司将通过产品关键技术创新和“产品全生命周期管理服务平台”为用户提供创新价值，提升竞 争力；通过构建企业核心优势和市场优势地位，提升公司的市场竞争能力，以降低市场竞争日趋激烈所带 来的风险。 （2）公司通过并购实现快速发展而带来的整合及经营管理风险及应对措施 公司自2011年8月上市以来，大力推动了发展战略规划的实施，已从上市前仅有1家全资子公司发展到 目前拥有4家全资子公司和5家控股子公司、5家参股公司。公司通过并购及募投项目的实施，扩大了业务 领域、丰富了产品和服务版图、拓展了经营业务范围，上市五年多来公司资产规模、产销规模、人员规模 持续快速增长，总资产从2014年末的143,592.77万元增长到本报告期末的218,037.42万元，年营业收入从 2014年的48,921.42万元增长到2016年的97,320.40万元，员工人数从2014年末的976人增加到本报告期末 的1,114人。公司的快速发展对公司发展战略规划的实施调整和稳步实施、与并购标的公司的深入融合、 人力资源管理、风险控制等方面的要求越来越高，公司面临管理能力、经营能力、盈利能力等方面的挑战， 若不能持续改进和提升经营管理和决策能力，引进并有效发挥高端经营和管理人才的作用，公司将面临较 大的经营及管理风险。 对此，公司拟采取以下应对措施： 1）建立完善的标准化集团管控平台及集团信息化管理系统，以切实发挥与并购标的公司协同发展、 稳步实现公司既定发展战略目标，提高公司盈利能力、抗风险能力和回报能力，确保公司持续健康发展， 充分保障中小股东的利益。 2）在制定集团发展战略的同时，组织制定子公司发展战略规划、年度经营计划及业绩目标指标，全 面、深入地参与子公司经营管理，对未达成的经营计划和业绩目标指标项查找原因、明确改进计划并推进 实施，以确保各项经营管理目标的实现。 3）严格执行公司制定的《分子公司管理制度》，将内控管理要求落实到子公司的内部管理制度中； 加强对分子公司经营管理活动的日常指导和管控，审计部加强对分子公司的内控审计，确保各项规范运作 要求的落实到位。 4）制定集团及子公司管理、组织、品牌、文化建设规划，持续提升集团管控能力和子公司经营管理 能力。 5）提升人力资源管理水平，加强人才储备，实施具有竞争力的人才激励机制和薪酬福利政策，加强 对员工的培训教育，强化绩效管理，充分挖掘人才，有效的吸引人才、激励人才、留住人才。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 （3）应收账款总额较大限制业务发展且增加坏账计提的风险及应对措施 报告期内，随着公司在信息数据、医疗健康、环保治理领域业务规模的扩大，近三年以来公司应收账 款出现较快增长。2014年末、2015年末、本报告期末，公司应收账款总额分别为59,464.25万元、65,735.90 万元、71476.05万元，占资产总额的比例分别为41.41%、41.57%、32.78%，如果应收账款不能及时收回， 将对公司资产质量及财务状况产生不利影响，同时会降低公司资金周转速度与运营效率，存在流动性风险、 坏账风险，从而限制公司经营活动的正常开展、直接影响经营业绩。 对此，公司拟采取以下应对措施： 1）进一步强化合同商务评审，严格执行客户的信用等级评估制度，对信用等级较差的客户的商务条 款严格审批，同时加强合同执行过程管理，有效控制应收款总额、降低应收款占比。 2）严格执行收款考核制度，一方面，主管领导加强对业务部门的应收款工作管理以及对应收款进行 穿透；另一方面，通过实施激励制度，推动业务部门对收款工作的投入，以有效控制应收账款占比，降低 对公司经营资金周转的影响，有效控制应收款带来的经营风险。 3）制定对账龄较长的应收账款的处置措施，根据实际情况采取提请诉讼、出售债权等办法，尽可能 控制应收账款；同时出于谨慎考虑，对应收账款实施合理的坏账计提，以有效防范坏账可能给公司带来的 风险；截至本报告期末，公司累计计提了12857.17万元坏账准备。 （4）资金筹措不能满足开展经营获得的实际需求导致经营管理目标不能达成的风险 根据2017年度公司的经营计划，公司及子公司经营规模将持续扩大，尤其是随着公司进一步实施对外 投资计划及PPP项目的落地将大大增加公司经营资金需求，若资金筹措不及时将造成公司既定的各项经营 计划不能顺利开展从而导致既定的经营管理目标不能达成。 对此，公司将科学、谨慎地评估、审批各项经营计划的资金需求；及时与金融机构商洽融资方案，充 分利用上市公司的融资平台，在综合考虑财务成本和经营资金需求的情况下拓宽融资渠道，既满足经营资 金的需求又有效控制资金使用效率和资金成本；另外，公司还将强化应收账款的管理，持续推动应收账款 回收工作，切实提高资金使用效率。 （5）商誉减值风险 为实现公司既定的发展战略规划，拓展业务领域，完善产业战略布局，形成新的收入和利润增长点， 公司上市以来使用超募资金和自有资金以及非公开发行股份购买资产等方式实施了多项对外投资，但受因 内外部环境等的影响，投资预期收益的实现具有诸多不确定性，因此存在短期内直接影响公司整体效益甚 至存在投资失败的风险。当公司并购形成的商誉存在减值迹象时，需根据《企业会计准则》的规定计提减 值准备，从而对公司未来的经营业绩造成不利影响。 为此，公司在对外投资过程中，将强化管理、科学决策、谨慎选择投资项目，并安排内部专人协同律 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 师、会计师对被投资对象进行严格审查和论证，力争最大程度保证投资决策的正确性，确保投资目的的达 成，以最大限度地降低商誉减值风险。 （6）技术及管理人才储备不足及现有人才流失导致的经营风险及应对措施 作为高新技术企业及多产业并行发展的集团型企业，拥有稳定、高素质的技术人才、管理人才队伍对 公司的持续发展至关重要。随着公司所处信息数据、医疗健康、环保治理等领域市场竞争日趋激烈，对技 术人才、管理人才的争夺也会更加激烈，如果公司不能在企业文化、薪酬、福利及个人职业发展规划等方 面为技术人才、管理人才持续提供具有竞争力的发展平台，可能会造成人才招聘工作无法顺利实施、现有 人才队伍的不稳定、人才培养计划不能执行，将因人才储备不足及现有人才流失造成的人才缺失而导致公 司现有的经营计划及发展规划无法实施而带来的经营风险。 对此，公司将加强对技术人员、管理人员的科学管理，健全人才内部培养机制，同时实施外部人才引 进计划，打造创新企业文化、完善技术和管理人员薪酬及激励政策，优化技术和管理人才队伍结构，强化 对技术和管理人员的能力培养和挖掘，全面推动核心人才职业规划的实施，培养员工的归属感，为技术和 管理人才提供良好的发展平台，以降低人才储备不足及人才流失带来的经营风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 02 月 25 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 03 月 01 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2016 年 04 月 13 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润分配政策特别是现金分红政策的制定及执行情况符合《公司章程》的规定和股东 大会决议的要求，分红标准及比例明确、清晰；相关的决策程序和机制完备，相关议案经由公司董事会、 监事会审议后提交股东大会审议，独立董事尽职履责并发表了独立意见，中小股东有充分表达意见和诉求 的机会，中小股东的合法权益得到充分维护；并在分配方案审议通过后的 2 个月内进行了权益分派，保 证了全体股东的利益。 2016年4月18日公司召开的2015年年度股东大会审议通过了公司《关于2015年度利润分配预案的议案》， 具体为：以截止2015年12月31日公司总股本175,972,779股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30 元（含税），共计派发现金5,279,183.37元；送红股0股；以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共 计转增股份263,959,168股。 本次权益分派股权登记日为2016年4月28日，除权除息日为2016年4月29日， 红利发放日为2016年4月29日；公司2015年度利润分配已于2016年4月29日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 0 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 分配预案的股本基数（股） 439,931,947 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 44,428,549.98 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况 《公司章程》中明确约定“在达到现金分红的条件下，在任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少 于该三年实现的年均可分配利润的 30%”，按本利润分配预案测算，公司 2014-2016 年连续三年以现金方式累计分配的利润 占该三年实现的年均可分配利润的 37.58%，符合《公司章程》的相关规定。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年 4 月 23 日公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了公司《关于 2016 年度利润分 配预案的议案》，独立董事发表同意的独立意见；该议案须提交公司拟于 2017 年 5 月 16 日召开的 2016 年度股东大会审议。 议案的具体内容为：考虑到公司既定发展战略规划推动及 2017 年度经营计划的实施对资金的需求，公司拟实施的 2016 年 度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 近3年，公司严格执行法律法规及《公司章程》的规定，制定并实施利润分配方案及资本公积金转增 股本的方案，具体情况如下： （1）2014年度公司利润分配预案 2015年4月24日召开的2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》，具体为：以截止2014 年12月31日总股本175,972,779.00股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），共计派发现 金3,519,455.58元；2014年度不实施资本公积金转增股本。 （2）2015年度公司利润分配预案 2016年4月18日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配预案》，具体为：以截止2015 年12月31日公司总股本175,972,779股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），共计派 发现金5,279,183.37元，送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计转增股份 263,959,168股。 （3）2016年度公司利润分配预案 2017年4月23日公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了公司《关 于2016年度利润分配预案的议案》，独立董事发表同意的独立意见；该议案须提交公司拟于2017年5月16 日召开的2016年度股东大会审议。预案具体为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本 。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 0.00 44,428,549.98 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 5,279,183.37 14,655,249.30 36.02% 0.00 0.00% 2014 年 3,519,455.58 11,146,687.46 31.57% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 随着公司集团战略的推动，公司在信息数据、医疗健康、环 保治理领域的业务快速发展，开展日常经营及对外投资活动 的资金需求较大。 用于公司扩大规模 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 适用 重大资产重 组时承诺 公司在 2014 年度完成发 行股份购买 江苏亿金资 产并配套募 集资金的项 目，相关承诺 请见以下"资 产重组时所 作承诺"的相 关内容 资产重组时所作承诺 四川依米康 环境科技股 份有限公司 重组合同履 行承诺 关于江苏亿 金变更公司 组织形式及 相关事项的 承诺：1、在 江苏亿金变 更为有限责 任公司后，依 2014 年 09 月 15 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 米康将继续 按照《发行股 份购买资产 协议》、《利润 补偿协议》中 约定的各项 内容履行协 议；2、若在 交易对方根 据《股份转让 协议》向陈红 梅转让亿金 环保股权时， 依米康已与 交易对方完 成亿金环保 股权交割手 续且成为亿 金环保股东， 依米康对该 等股权转让 无条件放弃 优先购买权。 宋正兴;叶春 娥;宋丽娜; 张家港市立 业投资发展 有限公司;上 海添惠投资 管理有限公 司;上海同航 投资管理有 限公司;张家 港市福兴投 资管理咨询 有限公司;张 家港市嘉明 商贸有限公 司 变更组织形 式承诺 关于江苏亿 金变更公司 组织形式的 承诺：1、配 合亿金环保 在本次重大 资产重组获 得中国证券 监督管理委 员会核准之 日起 3 个工作 日内开始办 理公司组织 形式变更手 续；2、保证 在审议变更 亿金环保公 司组织形式 的股东大会 上无条件投 赞成票，以确 2014 年 09 月 15 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 保上述事项 能获股东大 会审议通过； 3、在亿金环 保变更为有 限责任公司 后，在其他交 易对方根据 《发行股份 购买资产协 议》、《股份转 让协议》向依 米康、陈红梅 转让亿金环 保股权时，各 交易对方均 无条件放弃 优先购买权； 4、在亿金环 保变更为有 限责任公司 后，交易对方 将继续按照 《发行股份 购买资产协 议》、《利润补 偿协议》、《股 份转让协议》 中约定的各 项内容履行 协议。 宋正兴（与其 一致行动人 持股比例合 计 6.48%） 从业承诺及 竞业限制承 诺 从业承诺及 竞业限制承 诺：在本次发 行股份购买 资产完成后 五年内服务 于亿金环保， 不以任何方 式从事与亿 金环保业务 相竞争的业 务，但亿金环 保的参股和 2014 年 04 月 08 日 自本次资产 重组完成之 日起至相关 承诺年限到 期之日止 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 控股公司、依 米康及其其 他参股或控 股公司不在 上述限制范 围之内；本人 在离开亿金 环保两年之 内不参与任 何与依米康 及其参股或 控股公司有 竞争的业务。 宋正兴、叶春 娥、宋丽娜、 张家港市立 业投资发展 有限公司（作 为一致行动 人，持股比例 合计 6.48%） 股份锁定的 承诺 股份锁定的 承诺：本次重 组获得的上 市公司的股 份自本次发 行结束之日 起三十六个 月内不转让， 但按照各方 签署的《利润 补偿协议》的 约定进行回 购或者赠送 的股份除外， 之后按中国 证监会及深 交所的有关 规定执行。 2014 年 04 月 08 日 自作出承诺 至 2018 年 1 月 6 日 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 上海添惠投 资管理有限 公司、张家港 市福兴投资 管理咨询有 限公司、张家 港市嘉明商 贸有限公司、 上海同航投 资管理有限 公司等四方 股份锁定的 承诺 股份锁定的 承诺：本次重 组获得的上 市公司发行 的股份，自本 次发行结束 之日起十二 个月内不得 转让，在此之 后按中国证 券监督管理 委员会及深 圳证券交易 2014 年 04 月 08 日 自作出承诺 至 2016 年 1 月 6 日 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 所的有关规 定执行。 配套融资认 购方 股份锁定的 承诺 股份锁定的 承诺：通过本 次发行获得 的上市公司 新发行股份， 自本次发行 结束之日起 十二个月内 不得转让。 2014 年 12 月 03 日 自作出承诺 至 2016 年 1 月 6 日 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 宋正兴、叶春 娥、宋丽娜、 张家港市立 业投资发展 有限公司（作 为一致行动 人，持股比例 合计 6.48%） 业绩的补偿 承诺 业绩的补偿 承诺：在本次 交易实施完 毕当年度起 三年内，亿金 环保 2014 年 实现扣除非 经常损益后 归属于母公 司所有者的 净利润不低 于 2,941.19 万元，2014 年 和 2015 年实 现扣除非经 常损益后归 属于母公司 所有者的净 利润之和不 低于 6,400.00 万 元，2014 年、 2015 年及 2016 年实现 扣除非经常 损益后归属 于母公司所 有者的净利 润之和不低 于 10,500.00 万元。若上述 承诺业绩未 达成，补偿义 2014 年 04 月 08 日 自作出承诺 至 2016 年 12 月 31 日 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 务由宋正兴、 叶春娥、宋丽 娜、立业投资 按照比例分 担，如亿金环 保实际净利 润不满足约 定的承诺，则 宋正兴、叶春 娥、宋丽娜、 立业投资按 照 72.48%、 6.48%、 6.48%、 14.56%比例 向依米康补 偿净利润差 额。具体补偿 方式见双方 签署的协议 的约定。 宋正兴、叶春 娥、宋丽娜、 张家港市立 业投资发展 有限公司、上 海添惠投资 管理有限公 司、张家港市 福兴投资管 理咨询有限 公司、上海同 航投资管理 有限公司、张 家港市嘉明 商贸有限公 司 减少或避免 关联交易的 承诺 减少或避免 关联交易的 承诺：1、本 次交易完成 之后，将尽量 避免或减少 本人/本公司 及本人/本公 司所控制的 其他子公司、 分公司、合营 或联营公司 与依米康及 其子公司之 间发生关联 交易。2、本 次交易完成 之后，本人/ 本公司及本 人/本公司所 控制的其他 子公司、分公 司、合营或联 2014 年 04 月 08 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 营公司不以 显失公允的 价格与依米 康进行交易。 宋正兴、叶春 娥、宋丽娜、 张家港市立 业投资发展 有限公司、上 海添惠投资 管理有限公 司、张家港市 福兴投资管 理咨询有限 公司、上海同 航投资管理 有限公司、张 家港市嘉明 商贸有限公 司 避免同业竞 争的承诺 避免同业竞 争的承诺（1） 本人/本公司 及本人/本公 司所控制的 其他子公司、 分公司、合营 或联营公司 及其他任何 类型企业（以 下统称为"相 关企业"）目 前均未从事 任何与亿金 环保、依米康 及其子公司 构成直接或 间接竞争的 生产经营业 务或活动。 （2）本人/本 公司及相关 企业将来亦 不直接或间 接从事任何 与依米康及 其子公司相 同或类似的 业务，不直接 或间接从事、 参与或进行 与依米康及 其子公司的 生产经营构 成竞争的任 何生产经营 业务或活动， 且不再对具 有与依米康 及其子公司 2014 年 04 月 08 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 有相同或类 似业务的企 业进行投资。 （3）本人/本 公司将对自 身及相关企 业的生产经 营活动进行 监督和约束， 如果将来承 诺人及相关 企业的产品 或业务与依 米康及其子 公司的产品 或业务出现 相同或类似 的情况，本人 /本公司承诺 将采取以下 措施解决：① 依米康认为 必要时，本人 /本公司及相 关企业将减 持直至全部 转让所持有 的有关资产 和业务；②依 米康认为必 要时，可以通 过适当方式 优先收购本 人/本公司及 相关企业持 有的有关资 产和业务；③ 如承诺人及 相关企业与 依米康及其 子公司因同 业竞争产生 利益冲突，则 无条件将相 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 关利益让与 依米康；④无 条件接受依 米康提出的 可消除竞争 的其他措施。 （4）任何本 人/本公司或 相关企业违 反本承诺函， 应负责赔偿 依米康及其 子公司因同 业竞争行为 而导致的损 失，并且本人 /本公司及相 关企业从事 与依米康及 其子公司竞 争业务所产 生的全部收 益均归依米 康所有。 宋正兴、叶春 娥、宋丽娜、 张家港市立 业投资发展 有限公司、上 海添惠投资 管理有限公 司、张家港市 福兴投资管 理咨询有限 公司、上海同 航投资管理 有限公司、张 家港市嘉明 商贸有限公 司 关于目标资 产权属的承 诺 关于目标资 产权属的承 诺：1、本人/ 本公司已履 行了亿金环 保《公司章 程》规定的全 额出资义务； 2、本人/本公 司依法合计 拥有亿金环 保至少 53%的 股份有效的 占有、使用、 收益及处分 权；3、本人/ 本公司所持 有的亿金环 保股份资产 权属清晰，不 2014 年 04 月 08 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 存在任何权 属纠纷，亦不 存在其他法 律纠纷；4、 本人/本公司 持有的亿金 环保股份不 存在质押、抵 押、其他担保 或第三方权 益或限制情 形，也不存在 法院或其他 有权机关冻 结、查封、拍 卖承诺人持 有亿金环保 股份之情形； 5、本人/本公 司持有的亿 金环保 53%拟 转让股份过 户或者转移 不存在法律 障碍。 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股 东及实际控 制人孙屹峥、 张菀（孙屹峥 夫妻合计持 股 34.98%，因 其女儿孙晶 晶在报告期 内持股 4.55%，作为 一致行动人 合计持股 39.53%） IPO 时董监高 股东的承诺 董监高股东 的承诺：除了 上述锁定期 外，在其任职 期间每年转 让的股份不 超过其直接 或间接所持 公司股份总 数的百分之 二十五；在首 次公开发行 股票上市之 日起六个月 内申报离职 的，自申报离 职之日起十 八个月内不 转让直接或 2010 年 02 月 26 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 间接所持公 司股份；在首 次公开发行 股票上市之 日起第七个 月至第十二 个月之间申 报离职的，自 申报离职之 日起十二个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份；在首次公 开发行股票 上市之日起 十二个月后 申报离职的， 自申报离职 之日起六个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份。 IPO 时放弃竞 争与利益冲 突承诺 放弃竞争与 利益冲突承 诺：（1）本人 及本人控股 或参股的子 公司（"附属 公司"）目前 并没有直接 或间接地从 事任何与股 份公司营业 执照上所列 明经营范围 内的业务存 在竞争的任 何业务活动； （2）本人及 附属公司在 今后的任何 时间不会直 2010 年 02 月 26 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 接或间接地 以任何方式 （包括但不 限于自营、合 资或联营）参 与或进行与 股份公司营 业执照上所 列明经营范 围内的业务 存在直接或 间接竞争的 任何业务活 动。凡本人及 附属公司有 任何商业机 会可从事、参 与或入股任 何可能会与 股份公司生 产经营构成 竞争的业务， 本人会安排 将上述商业 机会让予股 份公司；（3） 本人将充分 尊重股份公 司的独立法 人地位，严格 遵守股份公 司的公司章 程，保证股份 公司独立经 营、自主决 策。本人将严 格按照《公司 法》以及股份 公司的《公司 章程》规定， 促使经本人 提名的股份 公司董事依 法履行其应 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 尽的诚信和 勤勉责任； （4）本人将 善意履行作 为股份公司 大股东的义 务，不利用该 股东地位，就 股份公司与 本人或附属 公司相关的 任何关联交 易采取任何 行动，故意促 使股份公司 的股东大会 或董事会作 出侵犯其他 股东合法权 益的决议。如 果股份公司 必须与本人 或附属公司 发生任何关 联交易，则本 人承诺将促 使上述交易 按照公平合 理的和正常 商业交易条 件进行。本人 及附属公司 将不会要求 或接受股份 公司给予比 在任何一项 市场公平交 易中第三者 更优惠的条 件；（5）本人 及附属公司 将严格和善 意地履行与 股份公司签 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 订的各种关 联交易协议。 本人承诺将 不会向股份 公司谋求任 何超出上述 协议规定以 外的利益或 收益；（6）如 果本人违反 上述声明、保 证与承诺，本 人同意给予 股份公司赔 偿；（7）本声 明、承诺与保 证将持续有 效，直至本人 不再处于股 份公司的控 股股东或实 际控制人的 地位为止； （8）本声明、 承诺与保证 可被视为对 股份公司及 其他股东共 同和分别作 出的声明、承 诺和保证。 IPO 时住房公 积金缴纳事 项承诺 住房公积金 缴纳事项承 诺：若经有关 主管部门认 定公司及其 全资子公司 需为其员工 补缴住房公 积金或受到 处罚或被任 何利益相关 方以任何方 式提出权利 2010 年 04 月 16 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 要求时，本人 将无条件全 额承担经有 关主管部门 认定并要求 公司补缴的 全部住房公 积金款项、处 罚款项，全额 承担被任何 利益相关方 以任何方式 提出权利要 求的赔偿、补 偿款项，以及 由上述事项 产生的应由 公司负担的 其他所有相 关费用。 上海亨升投 资管理有限 公司（持股 7.23%） IPO 时放弃竞 争与利益冲 突承诺 放弃竞争与 利益冲突承 诺：（1）本公 司目前不存 在直接或间 接从事与股 份公司及其 控股企业相 同或相似的 业务的企业 投资，且不直 接或间接从 事、参与或进 行与股份公 司及其控股 企业生产、经 营相竞争的 任何活动； （2）在本公 司持有股份 公司股份期 间亦不将直 接、间接从事 或者为他人 2010 年 02 月 26 日 自作出承诺 至不再持有 公司 5%以上 （含 5%）的 股份为止。 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 从事与股份 公司及控股 企业的经营 业务相同或 相似的经营 活动，也不将 向与股份公 司及其控股 企业经营业 务相同或相 似的企业投 资；（3）本人 将充分尊重 股份公司的 独立法人地 位，严格遵守 股份公司的 公司章程，保 证股份公司 独立经营、自 主决策。本人 将严格按照 《公司法》以 及股份公司 的《公司章 程》规定，促 使经本人提 名的股份公 司董事依法 履行其应尽 的诚信和勤 勉责任；（4） 本声明、承诺 与保证将持 续有效，直至 本公司不再 持有股份公 司 5%以上 （含 5%）的 股份为止； （5）本声明、 承诺与保证 可被视为对 股份公司及 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 其他股东共 同和分别作 出的声明、承 诺和保证。 实际控制人 及控股股东 或大股东以 外的其他公 司内部股东 王倩、周淑 兰、黄建军、 李念、宋斌 IPO 时董监高 股东的承诺 董监高股东 的承诺：除了 上述锁定期 外，在其任职 期间每年转 让的股份不 超过其直接 或间接所持 公司股份总 数的百分之 二十五；在首 次公开发行 股票上市之 日起六个月 内申报离职 的，自申报离 职之日起十 八个月内不 转让直接或 间接所持公 司股份；在首 次公开发行 股票上市之 日起第七个 月至第十二 个月之间申 报离职的，自 申报离职之 日起十二个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份；在首次公 开发行股票 上市之日起 十二个月后 申报离职的， 自申报离职 之日起六个 月内不转让 2010 年 02 月 26 日 长期有效 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 直接或间接 所持公司股 份。 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 公司控股股 东及实际控 制人孙屹峥、 张菀，公司持 股 5%以上股 东上海亨升 投资管理有 限公司及持 有公司股票 全部监事和 高级管理人 员王倩、周淑 兰、黄建军、 李念、宋斌 稳定股价时 股份不减持 承诺 股份不减持 承诺：从 2015 年 7 月 8 日起 6 个月内不通 过二级市场 减持公司股 份。 2015 年 07 月 08 日 2016 年 01 月 07 日 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况 公司控股股 东及实际控 制人孙屹峥、 张菀夫妇，公 司持股 5%以 上股东上海 亨升投资管 理有限公司 及公司部分 监事及高管 人员黄建军、 宋斌 稳定股价时 增持及不减 持承诺 股份增持及 不减持承诺： 在公司股票 复牌之日起 的 20 个交易 日内增持公 司股份，拟用 于本次股份 增持的最低 出资金额不 低于人民币 2,996 万元 （其中孙屹 峥、张菀夫妇 不低于 2,224 万元，亨升投 资不低于 752 万元，黄建军 不低于 12 万 元，宋斌不低 于 8 万元）， 增持股份数 量根据实际 交易价格而 定。增持的公 2015 年 07 月 08 日 自公司股票 复牌之日起 20 个交易日 内增持，自股 份增持之日 起 6 个月不减 持。 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 司股份自增 持之日起 6 个 月不减持。 公司控股股 东及实际控 制人孙屹峥、 张菀（孙屹峥 夫妻合计持 股 34.98%，其 女儿孙晶晶 持股 4.55%， 作为一致行 动人合计持 股 39.53%） 股份不减持 承诺 自公司披露 2015 年利润 分配预案之 日起 6 个月 内，控股股东 实际控制人 （孙屹峥、张 菀夫妇）及其 一致行动人 （孙晶晶女 士）承诺不减 持。 2016 年 03 月 04 日 2016 年 09 月 03 日 报告期内，相 关承诺均已 严格履行，未 发生违反承 诺的情况。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 江苏亿金环保 科技有限公司 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 10,500 9,314.55 2016 年，江苏 亿金环保科技 有限公司未完 成业绩承诺净 利润目标，主 要原因分析如 下：1、由于经 济疲软、市场 竞争激烈，江 苏亿金公司产 品销售价格以 及工程总承包 价格整体降 低，导致整体 毛利率降低， 利润减少；2、 2016 年，公司 2014 年 04 月 11 日 巨潮资讯网： 2014 年 11 月 3 日《海际证券 有限责任公司 关于四川依米 康环境科技股 份有限公司发 行股份购买资 产并募集配套 资金暨关联交 易之独立财务 顾问报告（修 订稿）》 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 除尘器、脱硫 设备的销售价 格不高，公司 加大了对新产 品研发的投 入，包括烟气 脱汞、脱二噁 英技术、污水 重金属分离技 术等新产品； 新研制推出的 湿式电除尘、 低碳燃烧脱硝 等新产品销售 价格虽然较 高，但在 2016 年确认收入金 额较少，占收 入的比重较 小；3、2016 年，江苏亿金 公司承接了多 个 BOT 总承包 工程（合同金 额 5000 万元以 上），因经营性 流动资金短 缺，影响了工 程的完工进 度；4、2016 年，江苏亿金 公司的收入有 大幅的增长， 但项目收款周 期较长，应收 账款增加，计 提坏账较大， 影响了利润的 完成。 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 在2014年重组江苏亿金公司的交易（交易情况详见2014年报告附注六的披露）中，根据2014年4月8日 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 本公司与宋正兴、叶春娥、宋丽娜、张家港市立业投资发展有限公司等四方签署的《四川依米康环境科技 股份有限公司以发行股份的方式购买资产的利润补偿协议》，江苏亿金公司股东宋正兴、叶春娥、宋丽娜、 张家港市立业投资发展有限公司（以下简称立业投资）四方保证，在本次交易实施完毕当年度起三年内， 江苏亿金公司2014年实现扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润不低于2,941.19万元，2014年和 2015年实现扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润之和不低于6,400.00万元，2014年、2015年及 2016年实现扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润之和不低于10,500.00万元。 补偿义务由宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资按照比例分担，如江苏亿金公司实际净利润不满足约 定的承诺，则宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资按照72.48%、6.48%、6.48%、14.56%比例向本公司补偿 净利润差额。若当年的累计应补偿股份数额大于宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资本次认购本公司的股 份数，不足部分免除宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资的补偿义务。 根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年4月23日出具的《发行股份购买资产事宜盈利预 测实现情况鉴证报告》（XYZH/2017CDA40187），江苏亿金2014年、2015年和2016年实现扣除非经常损益 后归属于母公司所有者的净利润之和为9,302.10万元，实际实现金额低于承诺金额1,185.45万元，占承诺 金额的比例为11.29%。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因实施对外投资活动，合并报表范围新增北京资采、腾龙资产、依米康冷元的财 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 务数据，江苏亿金的持股比例从59.22%下降为53.84%。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 64 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 李夕甫 夏翠琼 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额 较大的债务到期未清偿等情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年6月7日召开第二届董事会第二十六次会议、2015年6月24日召开2015年度第一次临 时股东大会，审议通过了《关于＜四川依米康环境科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）＞ 及其摘要的议案》，同意公司实施第一期员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）， 具体内 容详见公司于2015年6月8日、2015年6月24日刊登在巨潮资讯网上的相关公告（公告编号：2015-050， 2015-051、2015-057）；于2015年11月23日召开第三届董事会第三次会议、2015年12月11 日召开2015 年第三次临时股东大会，审议通过《关于对公司第一期员工持股计划进行调整的议案》，同意对本员 工持股计划中关于标的股票购买时限的相关规定进行调整，具体内容详见公司于2015年11月24日、 2015年12月11日刊登在巨潮资讯网上的相关公告（公告编号：2015-098、2015-099、2015-100， 2015-107）。 本员工持股计划委托广发证券资产管理（广东）有限公司管理成立“广发恒众•依米康1号集合资 产管理计划” 于2015年9月8日至2016年1月29日期间，通过二级市场以竞价交易的方式累计买入本公 司股票2,810,126股，占公司总股本1.5969%，成交金额累计65,735,162.39元，成交均价为23.3922元 /股。本员工持股计划股票锁定期为自2016年2月1日至2017年1月31日，锁定期为12个月。具体情况见 公司于2016年 2 月 1 日在巨潮资讯网上发布的《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》(公 告编号：2016006)。公司于2016年4月29日实施了2015年度权益分派方案，本集合资产管理计划持有 公司股票数量增至 7,025,315 股，占公司总股本的比例为1.5969%。 2017年1月12日，公司在巨潮资讯网发布《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》 （公告编号：2017-006）。2017年3月27日公司在巨潮资讯网发布《关于第一期员工持股计划完成股 票出售及终止的公告》（公告编号：2017-018）本员工持股计划对应的资管计划所持公司股票于2017 年3月16日通过二级市场集中竞价方式出售253,900股、2017年3月23日通过大宗交易方式出售 6,771,415股，至此公司第一次员工持股计划所持股票已全部售出。根据公司《第一期员工持股计划 （调整稿）》的相关规定，公司第一期员工持股计划实施完毕并终止，截至本报告公告日已完成清算。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 上海虹港 数据信息 有限公司 公司参股 公司 为了支持上 海虹港经营 发展需要 否 0 1,500 0 8.00% 84.91 1,500 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 对当期无影响 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 孙屹峥、张菀 债权方为公 司控股股 东、实际控 制人，且担 任公司董事 及高管职务 为了缓解公 司开展对外 投资活动的 资金需求 0 20,000 0 5.30% 20,000 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 该笔股东借款用于收购华延芯光股权，各项手续于报告期末办理完毕，对当期经营成果无影响， 但有利于公司长期经营发展。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）2015年12月24日公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议、2016年1月 14日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于签订<建设工程施工合同>暨关联交易事项的 议案》，同意公司因“依米康绿色精密环境产业基地项目”一期建设施工需要，与公司实际控制人孙 屹峥、张菀女士的关联方四川辰兴建设有限公司签订《建设工程施工合同》，合同总价暂估为3900万 元。截止本报告期末，公司已按计划完成开工前的各项准备及报批工作，并于2016年1月28日取得成 都高新区规划建设局签发的《建筑工程施工许可证》，目前该项目正按计划开展各专业建造工程施工。 （2）2016年2月26日公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关 于向上海虹港数据信息有限公司提供财务资助的议案》，具体情况详见公司2016年2月29日在巨潮资 讯网披露的相关公告（公告编号：2016-014、2016-015、2016-026）。公司已于2016年2月29日向上 海虹港提供借款1500万元，作为担保措施上海瓦研已将所持的上海虹港819万元股权质押给公司，和 钧天源于2016年9月21日将所持有的上海虹港490万元股权质押给公司。 （3）2016年4月5日公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议、2016年4月18 日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于向上海虹港数据信息有限公司提供对外担保暨关联交易 的议案》，同意为参股公司上海虹港拟向上海昌懋投资管理有限公司申请办理额度为6,000万元人民 币的委托贷款融资业务，提供期限为1年的担保，主要用于上海虹港购买坐落在上海市浦东新区宁桥 路999号T15-7室号（部位： T15-7）【产权证号：沪房地浦字（2013）第051978号】的物业，用于数 据中心的建设经营。具体情况详见公司2016年4月6日、2016年4月18日在巨潮资讯网披露的相关公告 （公告编号：2016-032、2016-033、2016-035、2016-038）。 上海虹港已于2016年5月28日取得产权证，并于2016年6月28日办理完成产权抵押登记手续；作为 临时替代性担保措施办理的依米康所持上海虹港1400万元股权质押给上海昌懋的手续于2016年4月19 日办理，并于2016年8月11日办理股权出质注销登记手续；和钧天源所持股权质押给上海昌懋的手续 质押也同时办理，并于2016年8月19日办理质押解除手续。 （4）2016年5月9日公司召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议、2016年5月 29日 2016年第二次临时股东大会审议通过了公司《关于实际控制人向公司提供借款暨关联交易的议 案》，同意因公司拟收购腾龙资产、且在完成腾龙资产收购后向腾龙资产提供22,200万元人民币资金 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 用于收购华延芯光 ，为确保投资项目的顺利实施，公司实际控制人孙屹峥先生、张菀女士向公司提 供2亿元人民币的借款；借款期限为一年，从资金到账当日起计算，公司可以提前还款；公司实际控 制人孙屹峥先生、张菀女士向长江证券办理股权质押融资的资金利息及手续费（合计年费率为5.3%） 利息费用由任少龙承担，暂由公司垫付，除此之外不向公司收取任何费用。该笔借款已于2016年5月 26日提供给公司。 （5）2016年10月28日公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议、2016 年11月14日召开的2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于向上海虹港数据信息有限公司提供外 担保暨关联交易的议案》。具体情况详见公司2016年10月29日、2016年11月14日在巨潮资讯网披露的 相关公告（公告编号：2016-083、2016-085、2016-086、2016-089）。截止本报告期末，有关本次担 保事项的具体担保措施等手续还在办理中。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 第三届董事会第四次会议决议公告（公告编 号：2015-108） 2015 年 12 月 25 日 巨潮资讯网 第三届监事会第四次会议决议公告（公告编 号：2015-109） 2015 年 12 月 25 日 巨潮资讯网 关于签订《建设工程施工合同》暨关联交易 事项的公告（公告编号：2015-110） 2015 年 12 月 25 日 巨潮资讯网 2016 年第一次临时股东大会决议公告（公告 编号：2016-004） 2016 年 01 月 14 日 巨潮资讯网 第三届董事会第六次会议决议公告（公告编 号：2016-014） 2016 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 第三届监事会第五次会议决议公告（公告编 号：2016-015） 2016 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 关于对外提供财务资助暨关联交易的公告 （公告编号：2016-016） 2016 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 第三届董事会第八次会议决议公告（公告编 号：2016-032） 2016 年 04 月 06 日 巨潮资讯网 第三届监事会第七次会议决议公告（公告编 号：2016-035） 2016 年 04 月 06 日 巨潮资讯网 关于向参股公司提供对外担保暨关联交易 的公告（公告编号：2016-033） 2016 年 04 月 06 日 巨潮资讯网 2015 年度股东大会决议公告（公告编号： 2016-038） 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 第三届董事会第十次会议公告（公告编号： 2016-047） 2016 年 05 月 10 日 巨潮资讯网 第三届监事会第九次会议公告（公告编号： 2016-048） 2016 年 05 月 10 日 巨潮资讯网 关于实际控制人向公司提供借款暨关联交 易事项的公告（公告编号：2016-044） 2016 年 05 月 10 日 巨潮资讯网 2016 年第二次临时股东大会决议公告（公告 编号：2016-050） 2016 年 05 月 26 日 巨潮资讯网 第三届董事会第十六次会议决议公告（公告 编号：2016-085） 2016 年 10 月 29 日 巨潮资讯网 第三届监事会第十三次会议决议公告（公告 编号：2016-086） 2016 年 10 月 29 日 巨潮资讯网 关于向参股公司提供对外担保暨关联交易 的公告（公告编号：2016-083） 2016 年 10 月 29 日 巨潮资讯网 2016 年第五次临时股东大会决议公告（公告 编号：2016-089） 2016 年 11 月 14 日 巨潮资讯网 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 上海虹港数据信息有 限公司 2016 年 04 月 06 日 6,000 2016 年 04 月 05 日 6,000 连带责任保 证 1 年 否 是 上海虹港数据信息有 限公司 2016 年 10 月 20 日 4,000 2016 年 10 月 20 日 4,000 连带责任保 证 5 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 10,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 10,000 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 10,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 10,000 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 西安华西信息智能工 程有限公司 2016 年 04 月 18 日 1,000 2016 年 01 月 14 日 500 连带责任保 证 2 年 否 是 西安华西信息智能工 程有限公司 2016 年 04 月 18 日 500 2016 年 05 月 25 日 500 连带责任保 证 1 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2015 年 03 月 23 日 1,500 2015 年 07 月 08 日 1,500 连带责任保 证 2 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2015 年 03 月 23 日 2,000 2016 年 01 月 28 日 2,000 连带责任保 证 2 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2015 年 03 月 23 日 500 2015 年 09 月 14 日 500 连带责任保 证 2 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2015 年 03 月 23 日 297 2015 年 12 月 06 日 297 连带责任保 证 2 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2015 年 03 月 23 日 70.01 2015 年 12 月 06 日 70.01 连带责任保 证 2 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2015 年 03 月 23 日 3,000 2016 年 07 月 20 日 3,000 连带责任保 证 3 年 否 是 江苏亿金环保科技有 限公司 2016 年 07 月 12 日 61.6 2016 年 07 月 12 日 61.6 连带责任保 证 2 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 1,561.6 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 6,061.6 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 8,928.61 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 8,428.61 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 11,561.6 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 16,061.6 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 18,928.61 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 18,428.61 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 26.64% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 （1）投资者及债权人权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、 规范性文件和公司章程的规定，及时、准确、真实、完整进行信息披露工作；通过实地调研、电话、 电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台、网上业绩说明会等多种方式与投资者进行沟通交流，提 高公司的透明度和诚信度；不断完善内控体系及治理结构，重视对投资者的合理回报，制定并实施了 《未来三年（2016-2018）股东回报规划》，以相对稳定的分红政策来回报股东；及时、公开、透明 的向中小投资者征求利润分配的意见，并积极实施利润分配方案，切实维护投资者特别是中小投资者 的权益；同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。 （2）顾客权益保护 公司坚持“为客户提供赖以托付的稳定服务”为使命，致力于为用户提供“产品全生命周期管理” 解决方案和构建用户服务生态平台，诚实守信、尊重客户，认真倾听客户的需求和反馈，在全国主要 城市均设立了营销中心，售后服务网络遍布全国，这些机构在全国范围内形成了一个营销和协作网络， 为用户提供高效的技术咨询、核心产品、系统集成、工程实施和运维一体化服务。 （3）员工权益保护 公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，公司发展的内部动力是建立在以人为本的基石之上。 公司一直关注每一位员工的发展，给予每一位员工以充分的信任和关心，通过切实的关怀行动获得员 工尊重。公司严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规的规定，与所有员工签订 《劳动合同》，为员工办理法定的社会保险和住房公积金等福利保障，并根据公司的实际经营情况持 续完善和提升员工的福利待遇。同时，公司严格遵守《工会法》，按照有关规定建立工会组织，支持 工会依法开展工作，保障员工依法行使民主管理的权利。公司尊重妇女权利，工会组织都建有女工委 员会，担负维护女工权益的职责；公司设立足球、篮球、户外、读书等协会，丰富了员工的业余生活。 公司通过企业的发展，全面贯标OHSMS18000职业健康体系，不断改善员工的工作环境、工作条件，通 过多种途径和渠道提高员工社会生存综合能力，为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个人才华的 机会，促进员工与企业的共同进步。公司持续深入推行“安全生产标准化”管理工作，健全安全管理 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 制度和体系建设，全面强化现场管理，加强危险源识别与控制，建立健全事故预案和应急处理机制， 不定期地对公司进行全面大排查，发现隐患及时落实整改，以保证安全处于可控状态。公司将环境保 护作为企业可持续发展战略的重要内容，践行环境友好及能源节约型发展，注重履行企业环境保护的 职责。公司持续改善环境，挖潜降耗、减少资源消耗和废物产生，实现经济、环境和社会效益同步发 展，争做环境友好型企业。2017年，公司将选择责任与担当，更多履行社会责任，为推动经济、社会 和环境和谐发展做出新的更多的贡献。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、依米康绿色精密环境产业基地建设项目 2016年1月14日公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于投资建设“依米康绿色环境产 业基地项目”的议案》，同意公司以自筹资金方式在成都高新区西部园区投资建设“依米康绿色精密环境 产业基地项目”，项目总投资金额预计为5.08亿元，其中固定资产投资3.58亿（含土地款1572.6762万元）， 项目铺地流动资金约1.5亿元。详细内容请见2015年12月25日及2016年1月14日公司刊登在巨潮资讯网上的 《关于投资建设依米康绿色精密环境产业基地项目的公告》（公告编号：2015-112）、《2016年第一次临 时股东大会决议公告》（公告编号：2016-004 ）。 报告期内，公司已按计划完成开工前的各项准备及报批工作，并于2016年1月28日取得成都高新区规 划建设局签发的《建筑工程施工许可证》，目前该项目正按计划开展各专业建造工程施工。 2、公司控股股东、实际控制人股权质押及解除情况 （1）2016年2月4日，公司控股股东、实际控制人孙屹峥先生因个人资金需求将其持有的9,920,000.00 股作为标的证券，质押给长江证券（上海）资产管理有限公司(以下简称“长江证券”)，办理股票质押式 回购交易，该次交易的初始交易日为2016年2月4日，购回交易日为2017年1月21日。具体情况详见公司于 2016年2月5日刊登在巨潮资讯网上的《关于控股股东部分股权质押的公告》（公告编号：2016-009）。（注： 因公司2016年4月29日实施2015年度权益分派，该质押股权总额调整为24,800,000股） （2）2015年2月5日，公司控股股东、实际控制人张菀女士因个人资金需求将其持有的10,000,000.00 股作为标的证券，质押给川财证券有限责任公司(以下简称“川财证券”)，办理股票质押式回购交易，该 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 次交易的初始交易日为2015年2月5日，购回交易日为2016年2月5日。2016年2月5日质押期限届满，张菀女 士将该部分股票申请了延期购回，继续质押给川财证券，办理了股票质押式回购交易延期购回业务，此次 延期购回业务约定购回交易日期为2017年2月6日。具体情况详见公司于2016年2月15日刊登在巨潮资讯网 上的《关于控股股东部分股权质押的公告》（公告编号：2016-010）。（注：因公司2016年4月29日实施 2015年度权益分派，该质押股权总额调整为25,000,000股） （3）2015年4月9日，张菀女士因个人资金需求将其持有的7,500,000.00股作为标的证券，质押给川 财证券，办理股票质押式回购交易，该次交易的初始交易日为2015年4月9日，购回交易日为2016年4月8日。 2016年3月31日张菀女士将质押给川财证券有限责任公司的7,500,000股本公司股票赎回，并于2016年3月 31日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权质押的解除手续。具体情况详见公 司于2016年4月2日刊登在巨潮资讯网上的《关于控股股东解除部分股权质押的公告》 （公告编号：2016-031）。 （4）2016年5月25日，为了缓解公司对外投资资金需求，公司控股股东、实际控制人孙屹峥先生将其 持有16,875,000股、张菀女士将其持有的47,050,000股作为标的证券，质押给长江证券，办理股票质押式 回购交易。该次交易的初始交易日为2016年5月25日，购回交易日为2017年5月25日。具体情况详见公司于 2016年5月27日刊登在巨潮资讯网上的《关于控股股东部分股权质押的公告》（公告编号：2016-051）。 （5）2016年9月27日，孙屹峥先生因个人融资需要将其持有的11,250,000股公司股份作为标的证券， 质押给中信建投证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易，该次交易的初始交易日为 2016年9月27日， 购回交易日为2017年9月25日；张菀女士于2016年9月28日申请将质押给川财证券的25,000,000股本公司股 票赎回，并于2016年9月29日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权质押的解 除登记手续。具体情况详见公司于2016年10月10日刊登在巨潮资讯网上的《关于控股股东部分股份质押及 解除质押的公告》（公告编号：2016-073）。 （6）2016年11月16日，公司控股股东、实际控制人之一孙屹峥先生因个人融资需求，将其持有的 8,000,000股公司股份作为标的证券质押给中信建投证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易，该次 交易的初始交易日为2016年11月16日，购回交易日为2017年11月16日。具体情况详见公司于2016年11月21 日刊登在巨潮资讯网上的《关于控股股东部分股份质押的公告》（公告编号：2016-091）。 （7）2017年1月16日，公司控股股东、实际控制人之一孙屹峥先生因归还长江证券股份有限公司部分 借款的需要，与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行（以下简称“浦 发银行”）签署《个人借款合 同》及《权利质押合同》，将其持有的10,650,000 股公司股份作为质押担保物出质给浦发银行，办理股 权质押融资业务，该次交易的初始交易日为2017年1月16日，购回交易日为2018年1月17日；同时，孙屹峥 先生申请将质押给长江证劵股份有限公司的24,800,000股本公司股票赎回（注：该笔质押的起止日期为 2016年2月4日-2017年1月21日），并于2017年1月20日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 理完毕股权质押的解除登记手续。具体情况详见公司于2017年1月23日刊登在巨潮资讯网上的《关于控股 股东部分股份质押及解除质押的公告》（公告编号：2017-007）。 截至本公告披露日，公司控股股东、实际控制人孙屹峥和张菀夫妇合计持有公司股份153,900,000股， 占公司总股本的34.98%，所持有公司股份累计被质押股权合计为93,825,000股，占其合计持有公司股份总 数的60.96%，占公司总股本的 21.33%。 3、依米康注册资本及经营范围等变更的事项 （1）公司于2016年4月18日召开2015年度股东大会，审议通过了《关于修订＜公司章程＞的议案》， 因公司拟实施《2015年度利润分配预案》须对原《公司章程》中涉及注册资本及股份总数等相关内容进行 修订，具体内容详见公司于2016年3月22日、2016年4月18日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号： 2016-026、2016-038）；公司于2016年5月26日召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订 ＜公司章程＞的议案》，因公司实际经营的需要，须对《公司章程》（2016年第1次修订）进一步修订， 在原“经营范围”基础上增加业务内容，具体内容详见公司于2016年5月10日、2016年5月26日在巨潮资讯 网披露的相关公告（公告编号：2016-047、2016-050）。 报告期内，公司已完成了以上工商变更手续，并取得成都市工商行政管理局于2016年8月2日签发的《营 业执照》。具体内容详见公司2016年8月4日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2016-056）。 （2）公司于2016年9月12日召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订＜公司章程＞的 议案》，因公司实际经营的需要，须对《公司章程》（2016年第2次修订）涉及公司经营范围相关条款进 行进一步修订，具体内容详见公司于2016年8月27日、2016年9月12日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告 编号：2016-060、2016-065）。 （3）公司于2017年3月31日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修订＜公司章程＞的 议案》，因公司实际经营的需要，须对《公司章程》（2016年第4次修订）涉及公司经营范围相关条款进 行进一步修订，具体内容详见公司于2017年3月16日、2017年3月31日、2017年4月20日在巨潮资讯网披露 的相关公告（公告编号：2017-011、2017-022、2017-027）。 截至本报告披露日，公司已完成了以上工商变更手续，并取得成都市工商行政管理局于2017年4月13 日签发的《营业执照》。 4、公司向参股公司上海虹港提供借款及担保事项后续进展 （1）公司向上海虹港提供借款事项 2016年2月26日公司召开了第三届董事会第六次会议审议通过了公司《关于向上海虹港数据信息有限 公司提供财务资助的议案》，具体情况详见公司2016年2月29日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号： 2016-014、2016-015、2016-026）。公司已于2016年2月29日向上海虹港提供借款，上海瓦研已将所持的 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 上海虹港819万元股权质押给公司，和钧天源于2016年9月21日将所持有的上海虹港490万元股权质押给公 司。 （2）公司向上海虹港提供担保事项的临时性担保措施的解除 2016年4月5日公司召开第三届董事会第八次会议审议通过了公司《关于向上海虹港数据信息有限公司 提供对外担保暨关联交易的议案》，该议案经2016年4月18日召开的2015年度股东大会表决通过后生效。 具体情况详见公司2016年4月6日、2016年4月18日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2016-032、 2016-033、2016-035、2016-038）。 上海虹港已于2016年5月28日取得产权证，并于2016年6月28日办理完成产权抵押登记手续；作为临时 替代性担保措施办理的依米康所持上海虹港1400万元股权质押给上海昌懋的手续于2016年4月19日办理， 并于2016年8月11日办理股权出质注销登记手续。 （3）公司向上海虹港提供担保事项 2016年10月28日公司召开第三届董事会第十六次会议审议通过了公司《关于向上海虹港数据信息有限 公司提供对外担保暨关联交易的议案》，该议案经2016年11月14日召开的2016年第五次临时股东大会表决 通过后生效。具体情况详见公司2016年10月29日、2016年11月14日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编 号：2016-083、2016-085、2016-086、2016-089）。作为担保措施之一的依米康所持股权质押给海通恒信 的手续已于2017年3月31日办理。 5、腾龙资产及华延芯光收购后续事项 2017年1月，公司委任的腾龙资产经营管理人员与华延芯光原控股股东代表及工作人员完成了华延芯 光的全部工作交接，包括财务资料、证照原件、各类印章、建设项目批复文件及合同/协议和公司设立以 来的各类文件资料以及协议约定须移交的资产、人员等。自交接日开始，公司委任的经营管理人员已进驻 华延芯光全面开展后续经营工作。具体内容详见公司2016年12月30日、2017年1月17日在巨潮资讯网披露 的相关公告（公告编号：2016-099、2016-100、2017-001）。 华延芯光于2017年1月与腾龙数据签署《房屋租赁合同》，租赁期限为20年，2017年度租金及物业管 理费合计约1954万元，预计占华延芯光收入的100%。 6、公司对会计政策的修订和完善 公司于2016年6月28日召开第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于修订和完善会计政策的议案》， 同意公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的 一般规定》（证监会公告【2014】54 号），结合公司目前的生产经营情况，参照会计准则解释和相关法 律法规的要求，对公司现行会计政策中关于存货、在建工程、收入等科目的相关内容进行修订和完善，不 构成会计政策的变更。 具体内容见公司于2016年6月29日刊登在巨潮资讯网（）上的 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 《关于修订和完善会计政策的公告》（公告编号：2016-054）、《＜会计政策＞修订和完善对照表》。 7、关于签署《魏县第二人民医院整体迁建项目政府和社会资本合作（PPP）意向书》事项 公司于2016年4月13日在巨潮资讯网上发布《关于签署＜魏县第二人民医院整体迁建项目政府和社会 资本合作（PPP）意向书＞的公告》”（公告编号：2016-036），公司与魏县人民政府拟开展的PPP合作项 目为魏县第二人民医院整体迁建项目；截至本报告披露日，该项目正处于项目优化设计及总造价确认阶段。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 86,216,2 54 48.99% 0 0 97,123,8 11 -21,467, 046 75,656,7 65 161,873, 019 36.80% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 86,216,2 54 48.99% 0 0 97,123,8 11 -21,467, 046 75,656,7 65 161,873, 019 36.80% 其中：境内法人持股 9,422,62 2 5.35% 0 0 2,491,33 3 -7,761,7 33 -5,270,4 00 4,152,22 2 0.95% 境内自然人持股 76,793,6 32 43.64% 0 0 94,632,4 78 -13,705, 313 80,927,1 65 157,720, 797 35.85% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 89,756,5 25 51.01% 0 0 166,835, 357 21,467,0 46 188,302, 403 278,058, 928 63.20% 1、人民币普通股 89,756,5 25 51.01% 0 0 166,835, 357 21,467,0 46 188,302, 403 278,058, 928 63.20% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 175,972, 779 100.00% 0 0 263,959, 168 0 263,959, 168 439,931, 947 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于 2016 年 4 月 29 日实施 2015 年度利润分配预案，公司股份总数由 175,972,779 股增至 439,931,947 股。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司2016年3月20日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议以及2016年4月18日公 司召开的2015年年度股东大会审议通过了公司《关于2015年度利润分配预案的议案》，独立董事发表了同 意的独立意见。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次实施以资本公积金向全体股东转增股份的股权登记日为2016年4月28日，除权除息日为2016年4月 29日，转增股份的起始交易日为2016年4月29日，所转增股份于2016年4月29日委托中登公司直接记入股东 证券账户。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 孙屹峥 30,298,650 6,750,000 35,322,975 58,871,625 高管锁定股 高管锁定期止 张菀 29,371,350 6,750,000 33,932,025 56,553,375 高管锁定股 高管锁定期止 宋正兴 8,270,823 0 12,406,234 20,677,057 首发后个人类限 售股 2018.1.6 孙晶晶 6,000,000 0 9,000,000 15,000,000 高管锁定股 高管锁定期止 张家港市立业投 资发展有限公司 1,660,889 0 2,491,333 4,152,222 首发后机构类限 售股 2018.1.6 叶春娥 739,667 0 1,109,501 1,849,168 首发后个人类限 售股 2018.1.6 宋丽娜 739,667 0 1,109,500 1,849,167 首发后个人类限 售股 2018.1.6 王倩 450,000 0 675,000 1,125,000 高管锁定股 高管锁定期止 周淑兰 375,000 0 562,500 937,500 高管锁定股 高管锁定期止 黄建军 287,625 70,313 325,968 543,280 高管锁定股 高管锁定期止 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 李念 125,850 0 188,775 314,625 高管锁定股 高管锁定期止 宋斌 135,000 135,000 0 0 高管锁定股 高管锁定期止 上海添惠投资管 理有限公司 2,481,247 2,481,247 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 张家港市福兴投 资管理咨询有限 公司 941,395 941,395 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 张家港市嘉明商 贸有限公司 672,425 672,425 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 上海同航投资管 理有限公司 605,182 605,182 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 安信证券－光大 银行－安信证券 长泰定增集合资 产管理计划 761,484 761,484 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 第一创业证券－ 国信证券－共盈 大岩量化定增集 合资产管理计划 600,000 600,000 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 财通基金－工商 银行－永安定增 3 号资产管理计 划 584,192 584,192 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 财通基金－光大 银行－富春源通 定增 1 号资产管 理计划 584,192 584,192 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 财通基金－工商 银行－财智定增 1 号资产管理计 划 362,200 362,200 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 财通基金－招商 银行－富春定增 53 号资产管理计 划 169,416 169,416 0 0 首发后机构类限 售股 2016.1.6 合计 86,216,254 21,467,046 97,123,811 161,873,019 -- -- 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施2015年度利润分配方案中以资本公积金向全体股东每10股转增15股，公司股份总 数由175,972,779股增至439,931,947 股；公司股东结构未发生重大变化；公司资产和负债结构未发生重 大变化。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 6,621 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 6,470 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 孙屹峥 境内自然人 17.84% 78,495,5 00 47,097,3 00 58,871,6 25 19,623,8 75 质押 60,925,000 张菀 境内自然人 17.14% 75,404,5 00 45,242,7 00 56,553,3 75 18,851,1 25 质押 47,050,000 上海亨升投资管 理有限公司 境内非国有法人 7.23% 31,812,5 00 17,339,5 00 0 31,812,5 00 宋正兴 境内自然人 4.70% 20,677,0 57 12,406,2 34 20,677,0 57 0 孙晶晶 境内自然人 4.55% 20,000,0 12,000,0 15,000,0 5,000,00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 00 00 00 0 周良丽 境内自然人 2.63% 11,583,8 72 7,138,92 3 0 11,583,8 72 聂根红 境内自然人 1.80% 7,910,68 2 5,730,24 0 0 7,910,68 2 广发证券资管－ 工商银行－广发 恒众·依米康 1 号 集合资产管理计 划 其他 1.60% 7,025,31 5 5,098,95 9 0 7,025,31 5 胡静 境内自然人 1.43% 6,276,86 2 5,623,28 7 0 6,276,86 2 全国社保基金一 零一组合 其他 1.23% 5,423,46 1 5,423,46 1 0 5,423,46 1 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中孙屹峥、张菀为夫妻关系，孙晶晶为孙屹峥夫妇的女儿，孙屹峥、张菀、 孙晶晶为一致行动人。除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海亨升投资管理有限公司 31,812,500 人民币普通股 31,812,500 孙屹峥 19,623,875 人民币普通股 19,623,875 张菀 18,851,125 人民币普通股 18,851,125 周良丽 11,583,872 人民币普通股 11,583,872 聂根红 7,910,682 人民币普通股 7,910,682 广发证券资管－工商银行－广发恒 众·依米康 1 号集合资产管理计划 7,025,315 人民币普通股 7,025,315 胡静 6,276,862 人民币普通股 6,276,862 全国社保基金一零一组合 5,423,461 人民币普通股 5,423,461 刘红娜 5,338,700 人民币普通股 5,338,700 孙晶晶 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中孙屹峥、张菀为夫妻关系，孙晶晶为孙屹峥夫妇的女儿，孙屹峥、张菀、 孙晶晶为一致行动人；除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东聂根红通过普通证券账户持有 0 股，通过西部证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持股 7,910,682 股，实际合计持有 7,910,682 股；公司股东刘红娜通 过普通证券账户持有 396,900 股，通过渤海证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户持股 4,941,800 股，实际合计持有 5,338,700 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 孙屹峥 中国 否 张菀 中国 否 主要职业及职务 孙屹峥先生自 2009 年 8 月 31 日起连任本公司董事长，公司于 2015 年 8 月 31 日进行董事会换届选举，孙屹峥连任董事长，任期为 2015 年 8 月 31 日至 2018 年 8 月 31 日；并担任公司控股公司深圳龙控、西安华西、江苏亿金、北京资 采、依米康冷元董事长及参股公司上海虹港、VBT 的董事；张菀女士自 2009 年 8 月 31 日起连任本公司董事、总经理兼法定代表人，公司于 2015 年 8 月 31 日进行董事会换届选举，张菀连任董事，并聘为总经理兼法定代表人，任期为 2015 年 8 月 31 日至 2018 年 8 月 31 日；并担任公司控股公司深圳龙控董事及 法定代表人兼总经理、西安华西、江苏亿金、依米康冷元董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 孙屹峥 中国 否 张菀 中国 否 主要职业及职务 孙屹峥先生自 2009 年 8 月 31 日起连任本公司董事长，公司于 2015 年 8 月 31 日进行董事会换届选举，孙屹峥连任董事长，任期为 2015 年 8 月 31 日至 2018 年 8 月 31 日；并担任公司控股公司深圳龙控、西安华西、江苏亿金、北京资采、 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 依米康冷元董事长及参股公司上海虹港、VBT 的董事；张菀女士自 2009 年 8 月 31 日起连任本公司董事、总经理兼法定代表人，公司于 2015 年 8 月 31 日进行 董事会换届选举，张菀连任董事，并聘为总经理兼法定代表人，任期为 2015 年 8 月 31 日至 2018 年 8 月 31 日；并担任公司控股公司深圳龙控董事及法定代表 人兼总经理、西安华西、江苏亿金、依米康冷元董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 孙屹峥 董事长 现任 男 57 2012 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 31,398,2 00 47,097,3 00 0 0 78,495,5 00 张菀 董事、总 经理 现任 女 55 2012 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 30,161,8 00 45,242,7 00 0 0 75,404,5 00 徐晓 董事 现任 男 46 2013 年 01 月 25 日 2018 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 黄兴旺 独立董事 现任 男 48 2012 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 陈维亮 独立董事 现任 男 48 2015 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 张云鹃 监事会主 席 现任 女 37 2015 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 李念 监事 现任 男 49 2012 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 167,800 251,700 0 0 419,500 汤华林 职工监事 现任 男 37 2015 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 周淑兰 董事会秘 书 现任 女 52 2012 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 500,000 750,000 80,000 0 1,170,00 0 黄建军 财务总监 现任 男 46 2012 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 289,750 434,625 175,783 0 548,592 王倩 技术总监 现任 男 59 2012 年 2018 年 600,000 900,000 0 0 1,500,00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 08 月 31 日 08 月 31 日 0 孙晶晶 行政总监 现任 女 29 2015 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 8,000,00 0 12,000,0 00 0 0 20,000,0 00 合计 -- -- -- -- -- -- 71,117,5 50 106,676, 325 255,783 0 177,538, 092 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 （1）孙屹峥先生：男，1960年生，本科学历。曾担任中电集团天津第四十六研究所工程师、美国力 博特公司成都办事处经理、成都启阳通信设备有限公司总经理等职。2002年起任职于四川依米康制冷设备 有限公司（依米康前身），历任总经理一职。2009年9月起连任本公司董事长；2015年8月31日起担任公司 第三届董事会董事长，任期三年。另外兼任公司全资子公司桑瑞思的副董事长以及公司控股公司深圳龙控、 西安华西、江苏亿金、北京资采、依米康冷元董事长及参股公司上海虹港、VBT的董事。 （2）张菀女士：女，1962年生，研究生学历。曾担任中电集团天津第四十六研究所工程师、美国力 博特公司成都办事处办公室主任、成都启阳通信设备有限公司副总经理等职。2002年-2009年9月担任四川 依米康制冷设备有限公司法定代表人、董事长（依米康前身），2009年9月起连任公司法定代表人、董事 兼总经理；2015年8月31日起担任公司第三届董事会董事兼总经理，任期三年；另兼任公司全资子公司桑 瑞思的法定代表人、执行董事、总经理，全资子公司腾龙资产、全资孙公司华延芯光的法定代表人、执行 董事、总经理，公司控股公司深圳龙控法定代表人、董事及总经理，西安华西、江苏亿金、依米康冷元董 事。 （3）徐晓先生：男，中国国籍，无境外永久居留权。1972年8月出生，1994年7月本科毕业于同济大 学计算机及应用专业并获工学学士学位；1998年3月至 2001年12月，在上海社会科学院进修，学习产业经 济学并获毕业证书。1994年7月至2007年8月，历任申银万国证券投资银行部项目经理、部门经理；2007年 9月至今，任上海亨升投资管理有限公司投资经理、投资总监。徐晓在投行业务、股权投资方面有着丰富 的实务经验，曾先后参加、主持了通宝能源、南京中北、南京医药、南京中达、精工科技、南通机床、江 南高纤、同济科技、上海梅林等多个IPO、配股、增发、资产重组及股改项目；加盟上海亨升投资管理有 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 限公司后，凭借丰富的行业和资本市场经验，帮助依米康在内的多家公司完成了融资工作。2013年1月至 今担任本公司董事；2015年8月31日起担任公司第三届董事会董事，任期三年。 （4）黄兴旺先生： 男，中国国籍，无境外永久居留权。1969年出生，研究生学历，四川省社会科学 院法学硕士，中国执业律师，2008年8月取得独立董事资格证书。1992年7月起在浙江省人民检察院任书记 员，1999年7月在四川省社会科学院法学研究所任实习研究员，2001年起在中豪律师集团（四川）事务所 任合伙人、主任，2011年2月至今任北京国枫律师事务所合伙人、成都所负责人，2014年6月至今任成都吾 同蜀下网络科技股份有限公司（由原“成都西华盛世信息技术股份有限公司”更名为“成都吾同蜀下网络 科技股份有限公司”）董事长。现任四川省上市公司协会中介机构专业委员会副主任、独立董事专业委员 会委员，四川省优秀律师。2012年9月至今担任本公司第二届董事会独立董事，2015年8月31日起连任公司 第三届董事会独立董事，任期三年；另担任成都天奥、双马水泥、宜宾纸业、中光防雷等公司独立董事、 成都锦城祥公司、成都顺驰通汽车租赁公司监事。 （5）陈维亮先生：男，中国国籍，无境外永久居留权。1969年生，硕士研究生，注册会计师、注册 资产评估师，中国注册会计师协会资深会员，中国资产评估协会资深会员，第十届四川省政协经济委员会 特邀委员，第十二届四川省人大代表，四川省上市公司协会中介机构专业委员会委员。曾担任四川长江液 压件有限责任公司会计，泸州市资产评估事务所项目经理，泸州市审计师事务所部门经理，四川长信会计 师事务所有限公司部门经理，四川华信（集团）事务所有限责任公司合伙人，现任四川维诚会计师事务所 有限公司董事长；2013年9月取得独立董事资格证书，2015年8月31日起担任公司第三届董事会独立董事和 审计委员会主任，任期三年；另担任四川国栋建设股份有限公司、成都云图控股股份有限公司独立董事和 审计委员会主任委员。 2、监事 （1）张云鹃：女，中国国籍，无境外永久居留权。1980年生，研究生学历。曾担任珠海格力电器股 份有限公司制冷研究院研究员，2008年5月起任公司制冷系统工程师、售前技术支持工程师、产品部经理， 现任公司技术研发中心经理；2015年8月31日起担任公司第三届监事会主席，任期三年。 （2）李念先生：男，中国国籍，无境外永久居留权。1968年生，专科学历。曾担任成都启阳通信设 备有限公司销售经理、阿尔西制冷工程技术（北京）有限公司成都办事处销售经理等职。2006年起任四川 依米康制冷设备有限公司区域销售经理，现任公司营销中心大客户总监。2009年9月1日起担任公司第一届 监事会股东代表监事，2012年9月至今担任公司第二届监事会股东代表监事；2015年8月31日起担任公司第 三届监事会股东代表监事，任期三年。 （3）汤华林先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1980年生，研究生学历，中国注册会计师。 曾担任金蝶软件（中国）有限公司财务共享服务中心总监、区域财务总监。2014年起任公司财务经理；2015 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 年8月31日起担任公司第三届监事会职工代表监事，任期三年。 3、高级管理人员 （1）张菀女士：总经理，见上述董事关于张菀的相关介绍。 （2）周淑兰女士：女，中国国籍，无境外永久居留权。1965年生，研究生学历。曾担任电子科技大 学讲师、宝隆洋行（香港）成都办事处高级行政人事主管、成都启阳通信设备有限公司行政人事经理等职。 2002年起任职于四川依米康制冷设备有限公司，任人力资源部经理、行政总监；2009 年9月起担任本公司 董事会秘书兼行政总监；2011年9月取得深圳证券交易所签发的《董事会秘书资格证书》，2009年9月1日 至2012年8月31日担任本公司第一届董事会秘书兼行政总监，2012年9月起连任本公司第二届董事会秘书兼 行政总监；2015年8月31日起连任公司第三届董事会董事会秘书，任期三年；另兼任公司控股子公司 北京 资采、依米康冷元的监事。 （3）黄建军先生：男，中国国籍，无境外永久居留权。1971年生，本科学历。曾担任成都数字天下 软件有限责任公司财务总监；2007年起任职于四川依米康制冷设备有限公司，任财务部经理、财务总监； 2009年9月1日至今连任公司财务总监；另兼任公司全资子公司依米康软件（前身为“四川多富”）的法人 代表、总经理、执行董事，控股子公司西安华西、江苏亿金董事，参股公司上海虹港监事。 （4）王倩先生：男，中国国籍，无境外永久居留权。1958 年生，专科学历，高级工程师职称。曾担 任广东省煤炭部物探队技术员、成都机器厂电气工程师。2002年起任职于四川依米康制冷设备有限公司， 历任董事兼副总经理、技术总监等职。2009年9月1日至今连任本公司技术总监，任期三年，另兼任公司全 资子公司桑瑞思的监事。 （5）孙晶晶：女，1988年生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权，2006年毕业于英国阿斯顿 大学，曾担任英特尔产品（成都）有限公司危机管理专员，2013年任职依米康总经办经理；2015年8月31 日起担任公司行政总监；另兼任公司控股子公司北京资采、依米康冷元董事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 徐晓 上海亨升投资管理有限公司 投资总监 2007 年 09 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 孙屹峥 四川桑瑞思环境技术工程有限公司 副董事长 2007 年 11 月 28 日 否 孙屹峥 深圳市龙控智能技术有限公司 董事长 2012 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 否 孙屹峥 上海虹港数据信息有限公司 董事 2012 年 08 月 03 日 2018 年 08 月 03 日 否 孙屹峥 西安华西智能信息工程有限公司 董事长 2013 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 19 日 否 孙屹峥 江苏亿金环保科技有限公司 董事长 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 否 孙屹峥 北京资采信息技术有限公司 董事长 2016 年 02 月 01 日 否 孙屹峥 依米康冷元节能科技（上海）有限公司 董事长 2016 年 09 月 13 日 否 孙屹峥 VALUEBIOTECH S.R.L. 董事 2016 年 11 月 14 日 否 张菀 四川桑瑞思环境技术工程有限公司 法定代表人、 董事长、总经 理 2007 年 11 月 28 日 否 张菀 深圳市龙控智能技术有限公司 法定代表人、 董事、总经理 2012 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 否 张菀 西安华西智能信息工程有限公司 董事 2013 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 19 日 否 张菀 江苏亿金环保科技有限公司 董事 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 否 张菀 腾龙资产（北京）投资管理有限公司 法定代表人、 执行董事、经 理 2016 年 05 月 26 日 否 张菀 华延芯光（北京）科技有限公司 法定代表人、 执行董事、经 理 2016 年 05 月 26 日 否 张菀 依米康冷元节能科技（上海）有限公司 董事 2016 年 09 月 13 日 否 黄兴旺 北京国枫律师事务所合伙人、成都所负 责人 2011 年 02 月 01 日 是 黄兴旺 成都吾同蜀下网络科技股份有限公司 董事长 2014 年 06 月 30 日 2017 年 06 月 29 日 是 黄兴旺 成都天奥电子股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日 是 黄兴旺 四川双马水泥股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 21 日 是 黄兴旺 宜宾纸业股份有限公司 独立董事 2014 年 01 月 14 日 2017 年 01 月 13 日 是 黄兴旺 四川中光防雷科技股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 24 日 2019 年 11 月 23 日 是 黄兴旺 成都锦城祥投资有限公司 监事 2013 年 02 月 01 日 否 黄兴旺 成都智明达电子股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 30 日 是 黄兴旺 成都市顺驰通汽车租赁有限公司 监事 2014 年 08 月 01 日 否 陈维亮 四川维诚会计师事务所有限公司 董事长 2008 年 10 月 01 日 是 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 陈维亮 成都硅宝科技股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 01 日 2016 年 06 月 06 日 是 陈维亮 四川国栋建设股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 01 日 2017 年 05 月 01 日 是 陈维亮 成都云图控股股份有限公司 独立董事 2016 年 03 月 26 日 2019 年 03 月 25 日 是 周淑兰 深圳市龙控智能技术有限公司 董事 2012 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 否 周淑兰 北京资采信息技术有限公司 监事 2016 年 02 月 01 日 否 周淑兰 依米康冷元节能科技（上海）有限公司 监事 2016 年 09 月 13 日 否 黄建军 上海虹港数据信息有限公司 监事 2012 年 08 月 03 日 2018 年 08 月 03 日 否 黄建军 四川依米康软件有限责任公司 执行董事、法 定代表人 2011 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 否 黄建军 江苏亿金环保科技有限公司 董事 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 否 黄建军 西安华西智能信息工程有限公司 董事 2013 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 19 日 否 王倩 四川桑瑞思环境技术工程有限公司 监事 2007 年 11 月 28 日 否 孙晶晶 北京资采信息技术有限公司 董事 2016 年 02 月 01 日 否 孙晶晶 依米康冷元节能科技（上海）有限公司 董事 2016 年 09 月 13 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 公司董事长孙屹峥先生、董事兼总经理张菀女士因超比例减持公司股票于2015年9月受到中国证监会 行政处罚，具体内容请参见公司于2016年3月22日刊登在巨潮资讯网上的公司《2015年年度报告》的“第 五节 重要事项”之“十二、处罚及整改情况”中关于“董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东违 规买卖公司股票情况”相关内容。 除此之外，公司其他现任及报告期离任董事、监事和高级管理人员近三年均未发生受到证券监管机构 处罚的情形。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬（包括津贴）由薪酬与考核委员会提出，经董事会、 监事会批准后，提交股东大会审议通过后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 2016年9 月12日，经公司2016 年第三次临时股东大会审议通过了公司《关于＜董事、监 事、高级管理人员薪酬管理办法＞的议案》、《关于＜董事、监事、高级管理人员2016年 度薪酬方案＞的议案》。报告期，公司董事、监事、高管人员的薪酬均依此为依据发放。 董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况 2016年，公司严格按照经股东大会审议通过的报酬标准执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 孙屹峥 董事长 男 57 现任 45 否 张菀 董事、总经理 女 55 现任 35 否 徐晓 董事 男 46 现任 0 是 黄兴旺 独立董事 男 48 现任 5 否 陈维亮 独立董事 男 48 现任 5 否 张云鹃 监事会主席 女 37 现任 36 否 李念 监事 男 49 现任 34 否 汤华林 职工代表监事 男 37 现任 18 否 周淑兰 董事会秘书 女 52 现任 21 否 黄建军 财务总监 男 46 现任 20 否 王倩 技术总监 男 59 现任 22 否 孙晶晶 行政总监 女 29 现任 19 否 合计 -- -- -- -- 260 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 472 主要子公司在职员工的数量（人） 642 在职员工的数量合计（人） 1,114 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,114 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 398 销售人员 167 技术人员 384 财务人员 31 行政人员 134 合计 1,114 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 26 本科 363 大专 302 中专及高中 197 高中以下 226 合计 1,114 2、薪酬政策 （1） 总则 薪酬制度关系到公司能否吸引合适人才、留住关键人才、保持合格员工队伍，关系到能否正确处理好 公司与员工之间的物质利益关系以有效地调动员工积极性、创造性，关系到能否将员工的工作绩效与公司 的经营目标、经营理念和企业文化有机结合，关系到员工个人发展能否与公司的发展有机结合。 为了完善与公司经营、管理需要相适应的薪酬分配体系，建立和改进内部激励机制，加强员工绩效管 理，提高全体员工的工作素质，激发员工工作热情，提高公司整体竞争能力，人力资源部每年在原有薪酬 制度基础上结合公司的经营状况、年度经营管理目标、员工个人工作绩效表现、人力资源市场供求情况及 行业薪酬水平等因素组织各单位编制员工薪酬年度预算方案，报公司审批后执行。 （2）薪酬策略 公司薪资水平是以市场行情为基准，着重考虑公司支付能力以及员工所在岗位的责任轻重、难易程度、 司龄、知识、经验、工作绩效等因素并参考社会物价水平进行综合核定。以市场行情为基准是指以同类型 行业的薪酬水平为参考，一般岗位以市场薪酬平均水平为基础（即采用50分位值），关键性管理、技术岗 位及短缺人才岗位以高于市场薪酬（即采用60－80分位值）以吸引和留住核心人才，引进特殊人才的薪酬 需报董事会特批。力求做到公平、公正，并具有一定的竞争性。 （3）薪酬原则 1）实行“以岗位定薪，以技能定薪，以绩效定薪”的原则。 因事设岗，因岗定薪，依照岗位的重要 程度、责任大小、难度高低等因素，由人力资源部制定各岗位薪酬标准，报公司总经办审批。 2）薪随岗移，易岗易薪，不同岗位不同薪酬，同一岗位员工薪酬随能力和绩效不同而异。 3）考核上岗、 岗变薪动。以《岗位说明书》作为员工上岗或易岗的考核和评估依据，只有通过岗位 考核和评估的，才能取得上岗资格。 4）工作绩效不同薪酬不同。 对员工在岗工作期间的业绩进行定期考核（具体办法见《绩效考核实施 方案》，完成任务突出者，进行绩效奖励，或者根据具体情况调高其岗位，增加其薪酬；能够保质保量按 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 时完成任务者按标准付酬；完不成任务或者表现欠佳者，进行绩效扣罚，或及时降低其工作岗位，并按降 低后的岗位核发薪酬。 3、培训计划 公司十分注重员工培训工作，建立了完善的培训体系，报告期内制定并实施了针对各岗位人员的培训 计划，包括入职培训、法律法规及内部管理制度培训、专业技能培训、素质培训及针对中级管理人员综合 培训等多种形式、多层次的培训，进一步提升了员工的专业技能和整体素质，促进员工和公司共同发展， 确保公司各项经营计划的顺利开展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件的要求，建立了 由股东大会、董事会、董事会各专门委员会、监事会、董事会秘书及公司经营管理层等组成的法人治理结 构，并建立了相应的法人治理制度。报告期内，公司根据最新的法律法规及规范性文件的要求，结合公司 实际情况，补充了《对外提供财务资助管理制度》、修订了《公司章程》、《经营决策和经营管理规则》、 《对外担保管理制度》、《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》等内部管理制度，进一步完善了公 司法人治理制度。公司各治理机构和人员严格按照公司内控制度执行，履行了应尽地职责和义务，保证了 公司的规范运作，维护了公司和全体股东的利益，为公司长期健康发展打下了坚实的基础。 截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性 文件的要求。主要情况如下： 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定 召集、召开股东大会，共召开了6次股东大会，会议均由董事会召集召开，现场有见证律师出具法律意见 书；未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数 10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无 因监事会提议召开的股东大会。根据上述相关法律法规及规范性文件规定应由股东大会审议的重大事项， 公司均经董事会审议通过后提交股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情 况；公司平等对待所有股东，并采用现场结合网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利，确保全体股 东特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东的权力。 2、关于公司与控股股东、实际控制人 公司控股股东、实际控制人为孙屹峥、张菀夫妇，孙屹峥先生担任公司董事长，张菀女士担任公司董 事兼总经理。两人在共同控制公司期间，严格规范自身行为，依法行使其权利并承担相应义务，不存在超 越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股 东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力， 在业务、资产、人员、机构、财务上与控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会 公司董事会设董事5名，其中独立董事2名，分别为法律专业和财务专业，董事会的人数及人员构成符 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提 名委员会四个专门委员会，专门委员会委员由公司董事、独立董事担任，专门委员会的构成符合法律、法 规和《公司章程》的要求。 公司董事会成员严格按照相关法律法规及公司依法制定的《公司章程》、《董事会议事规则》、《独 立董事制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核 委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》等规定开展工作，召集（出席）股东大会、董事会和 董事会专门委员会议，同时积极参加相关培训，提高自身的专业技能和工作素质，勤勉尽责地履行职责和 义务，切实发挥了董事会在公司规范运作中的重要作用。 报告期内，公司依法完成了董事会换届选举，共召开14次董事会，均严格按照相关规定召集、召开和 表决，运作顺畅，未出现越权行使股东大会授权权限的行为，也未出现越权干预监事会运作和经营管理层 的行为。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监 事会成员严格按照相关法律法规及公司制订的《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真履行职责， 关注公司定期报告、利润分配、募集资金存放与使用、关联交易、对外担保等重大事项并发表独立意见， 同时对公司董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和股东的合法权益。 报告期内，公司依法完成了监事会换届选举，共召开9次监事会，均严格按照相关规定召集、召开， 监事会的各项工作能够独立有效地开展。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由3名董事组成，独立董事担任主任委员（召集人）；根据《薪 酬与考核委员会工作细则》，公司建立了董事及高级管理人员绩效评价与激励约束机制，大力推行高级管 理人员绩效目标管理制，通过明确绩效考核及考评标准，实施薪酬直接与其业绩挂钩，高级管理人员的聘 任能够做到公开、透明，符合法律、法规的规定。公司严格按照规定对高级管理人员进行绩效评价与考核， 在强化对高级管理人员的考评激励作用的同时，以确保公司近远期目标的达成。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准 确、完整、及时、公平地披露有关信息，同时按规定向中国证监会、四川证监局、深圳证券交易所报告有 关情况及报备相关材料。公司董事长作为信息披露第一责任人、董事会秘书作为信息披露的组织者，全面 负责信息披露具体工作，对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程、有效的控制。公司将信息披露、 投资者接待的工作制作成流程图公布在公司网站上，以便投资者随时查阅，并妥善接待投资者来访，回复 投资者各种形式的咨询，向投资者提供公司已披露的资料，及时对投资者在深交所网站业务平台上的“投 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 资者互动平台”提出的问题进行回复，同时公司网站设立了投资者关系专栏，并通过专线电话、电子信箱、 传真、微信等多种渠道加强与投资者的沟通，确保公司与广大中小投资者进行及时、有效的沟通。 公司指定巨潮咨询网（）为公司信息披露的指定网站，《中国证券报》、《证券 时报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极促进与相关利益者合作，加强与各方的沟通交流， 实现投资者、股东、客户、用户、供应商、员工及社会各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、 健康发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断 完善了法人治理结构，业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人完全独立，具有完 整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不存在被控股股东及实际控制人及其关联方控制和占用资金、 资产及其他资源的情况。 1、业务独立 公司业务涉及信息数据、医疗健康、环保治理三大板块业务领域，拥有市场营销、技术研发、产品生 产/安装/调试、工程实施及售后服务等完整的运营管理体系，能独立开展各项经营活动。 2、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，控股股东没 有干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定；公司在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。 3、资产独立 公司拥有独立的生产经营资质、生产经营场所、生产经营资产、采购销售系统及与生产经营有关的生 产系统、辅助生产系统和配套设施，不存在被控股股东或其他关联方违规占用资金、资产及其他资源的情 形。 4、机构独立 公司具有健全的组织结构，已根据《公司章程》规定建立了股东大会、董事会、监事会、独立董事、 董事会秘书等完善的法人治理结构；董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员 会4个专业委员会。公司独立董事人数占董事会成员的三分之一以上，确保董事会相对独立于控股股东、 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 实际控制人，从而进一步保证董事会对公司各项事务做出独立、客观决策，维护公司全体股东共同利益。 公司自成立以来，公司逐步建立和完善了适应公司发展及市场竞争需要的独立的组织机构，明确了各机构 的职能，各职能机构在公司管理层统一领导下有效运作。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务会 计制度和对子、孙公司的财务管理制度，独立进行财务决策，不存在公司股东干预公司投资和资金使用安 排的情况；公司开立独立的银行账户，未与其他任何单位共用银行账户；公司依法独立进行纳税申报和履 行纳税义务；公司在财务上完全独立。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 49.29% 2016 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 14 日 巨潮资讯网 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 50.15% 2016 年 04 月 18 日 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 48.00% 2016 年 05 月 26 日 2016 年 05 月 27 日 巨潮资讯网 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 47.59% 2016 年 09 月 12 日 2016 年 09 月 12 日 巨潮资讯网 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 43.04% 2016 年 10 月 26 日 2016 年 10 月 26 日 巨潮资讯网 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 43.23% 2016 年 11 月 14 日 2016 年 11 月 14 日 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 黄兴旺 14 9 5 0 0 否 陈维亮 14 10 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独 立董事制度》开展工作，独立履行职责，积极参加历次董事会和专委会，审议各项议案，通过出席或列席 董事会、董事会各专委会、股东大会、现场办公等方式，深入了解公司生产经营状况和内部控制的建设及 董事会各项决议执行情况，并利用自已的专业优势对公司内部控制建设、管理体系建设、战略发展规划、 对外投资、资产出售、关联交易、对外担保、对外提供财务资助、募集资金存放与使用、资产减值计提、 利润分配、会计师事务所聘任、董监高薪酬制度、分子公司管控和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业 性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护 公司和全体股东特别是中小股东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会设立了审计、薪酬与考核、提名、战略四个专门委员会，各专门委员会按照各专门委员会 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 工作细则的相关要求，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。报告期内，董事会 各专门委员会履职情况如下 1、董事会审计委员会履职情况 报告期内，董事会审计委员会根据中国证监会、深交所的有关规定及公司《董事会审计委员会工作细 则》的规定，主要开展了内部审计与外部审计之间的沟通，监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部 控制制度的建立和执行情况，指导、监督内外审单位对公司对外投资、关联交易、对外担保、控股股东资 金占用、对外提供财务资助、募集资金存放与使用等情况进行审计，审核公司的财务信息及其披露内容； 密切关注公司的内部控制体系和制度的完善和宣贯工作，并对公司内部控制实施情况强化了日常检查和指 导，确保公司持续、健康发展，切实保障了公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 2、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据中国证监会、深交所的有关规定及公司《董事会薪酬与考核 委员会工作细则》的规定，主要负责审查了“关于董监高薪酬管理办法及方案”修订案及公司董事及高级 管理人员年度考核标准的制定及绩效评估等事项，审核董事、监事及高级管理人员的薪酬情况，监督并关 注公司第一期员工持股计划的实施进展。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，董事会提名委员会根据中国证监会、深交所的有关规定及公司《董事会提名委员会工作细 则》的规定，对公司董事会开展对外投资活动中派出的管理人员进行审查并提出审查建议。 4、董事会战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会根据中国证监会、深交所的有关规定及公司《董事会战略委员会工作细 则》的规定，参与公司收购北京资采、收购腾龙资产和华延芯光、投资设立依米康冷元、投资参股VBT、 出售RFT股份以及拟参与的PPP项目等投资活动的研究并提出专业建议，较好地实施公司既定的发展战略规 划，确保公司持续健康发展。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考核体系，公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的年度业绩目标 和工作计划进行审核，并对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评并制 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 定薪酬方案并提交董事会，高级管理人员的收入与其工作业绩直接挂钩。公司不断研究和完善高级管理人 员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，使高级管理人员的考评及激励标准、制度化、程序化和 合理化。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷（1）法律法规方面：严重违 反法律、法规、规章、政府政策、其他规 范性文件等，导致中央政府或监管机构的 调查，并被责令行业退出、吊销营业执照、 强制关闭等；（2）战略与运营目标方面： 战略与运营目标或关键业绩指标的执行不 合理，严重偏离且存在方向性错误，对战 略与运营目标的实现产生严重负面作用。 2、重要缺陷（1）法律法规方面：违反法 律、法规、规章、政府政策、其他规范性 文件等，导致地方政府或监管机构的调查， 并被责令停业整顿等；（2）战略与运营目 标方面：战略与运营目标或关键业绩指标 执行不合理，严重偏离，对战略与运营目 标的实现产生明显的消极作用。3、一般缺 陷：（1）法律法规方面：严重违反法律、 法规、规章、政府政策、其他规范性文件 等，导致地方政府或监管机构的调查，并 被处以罚款或罚金；（2）战略与运营目标 方面：战略与运营目标或关键业绩的执行 存在较小范围的不合理，目标偏离，对战 1、重大缺陷（1）法律法规方面：严重 违反法律、法规、规章、政府政策、其 他规范性文件等，导致中央政府或监管 机构的调查，并被责令行业退出、吊销 营业执照、强制关闭等；（2）战略与运 营目标方面：战略与运营目标或关键业 绩指标的执行不合理，严重偏离且存在 方向性错误，对战略与运营目标的实现 产生严重负面作用。2、重要缺陷（1） 法律法规方面：违反法律、法规、规章、 政府政策、其他规范性文件等，导致地 方政府或监管机构的调查，并被责令停 业整顿等；（2）战略与运营目标方面： 战略与运营目标或关键业绩指标执行 不合理，严重偏离，对战略与运营目标 的实现产生明显的消极作用。3、一般 缺陷：（1）法律法规方面：严重违反法 律、法规、规章、政府政策、其他规范 性文件等，导致地方政府或监管机构的 调查，并被处以罚款或罚金；（2）战略 与运营目标方面：战略与运营目标或关 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 略与运营目标的实现影响轻微。 键业绩的执行存在较小范围的不合理， 目标偏离，对战略与运营目标的实现影 响轻微。 定量标准 1、重大缺陷（1）利润总额潜在错报的金 额，错报≥合并会计报表利润总额的 5%； （2）资产总额潜在错报的金额，错报≥合 并会计报表资产总额 1%；（3）经营收入潜 在错报的金额，错报≥合并会计报表主营 业务收入或营业收入的 2%；2、重要缺陷 （1）利润总额潜在错报的金额，合并会计 报表利润总额的3%会错报＜合并会计报表 利润总额的 5%；（2）资产总额潜在错报的 金额，合并会计报表资产总额的 0.5%报错 报＜合并会计报表资产总额的 1%；（3）经 营收入潜在错报的金额，合并会计报表主 营业务收入或营业收入的1%会错报＜合并 会计报表主营业务收入或营业收入的 2%； 3、一般缺陷（1）利润总额潜在错报的金 额，错报＜合并会计报表利润总额的 3%； （2）资产总额潜在错报的金额，错报＜合 并会计报表资产总额的 0.5%；（3）经营收 入潜在错报的金额，错报＜合并会计报表 主营业务收入或营业收入的 1%。 1、重大缺陷（1）利润总额潜在错报的 金额，错报≥合并会计报表利润总额的 5%；（2）资产总额潜在错报的金额，错 报≥合并会计报表资产总额 1%；（3） 经营收入潜在错报的金额，错报≥合并 会计报表主营业务收入或营业收入的 2%；2、重要缺陷（1）利润总额潜在错 报的金额，合并会计报表利润总额的 3%会错报＜合并会计报表利润总额的 5%；（2）资产总额潜在错报的金额，合 并会计报表资产总额的 0.5%报错报＜ 合并会计报表资产总额的 1%；（3）经 营收入潜在错报的金额，合并会计报表 主营业务收入或营业收入的 1%会错报 ＜合并会计报表主营业务收入或营业 收入的 2%；3、一般缺陷（1）利润总 额潜在错报的金额，错报＜合并会计报 表利润总额的 3%；（2）资产总额潜在 错报的金额，错报＜合并会计报表资产 总额的 0.5%；（3）经营收入潜在错报 的金额，错报＜合并会计报表主营业务 收入或营业收入的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 23 日出具了《四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日内部控制鉴证报告》（文件编号：XYZH/2017CDA40183），鉴证意见如下：依米康公司按照《企业内部控制基本规范》及 相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 23 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2017CD 注册会计师姓名 李夕甫、夏翠琼 审计报告正文 审计报告 XYZH/2017CDA40182 四川依米康环境科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川依米康环境科技股份有限公司（以下简称依米康公司）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是依米康公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 3. 审计意见 我们认为，依米康公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了依米 康公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李夕甫 中国注册会计师：夏翠琼 中国 北京 二○一七年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 336,167,405.01 117,452,334.08 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 75,248,649.08 64,823,419.92 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 应收账款 714,760,548.71 657,358,969.88 预付款项 68,267,457.02 60,165,117.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 60,197,048.10 40,935,974.54 买入返售金融资产 存货 221,476,232.68 268,966,784.36 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 27,451,217.02 其他流动资产 8,961,600.44 143,640.11 流动资产合计 1,512,530,158.06 1,209,846,240.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 29,010,024.08 15,286,885.17 持有至到期投资 长期应收款 33,895,030.45 长期股权投资 10,321,449.45 12,237,286.58 投资性房地产 10,198,226.13 10,605,082.41 固定资产 396,101,098.94 94,583,288.89 在建工程 22,244,148.01 58,753,916.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,556,825.64 76,158,328.01 开发支出 商誉 73,002,642.95 88,514,500.70 长期待摊费用 747,550.43 910,570.62 递延所得税资产 21,767,029.64 14,490,303.03 其他非流动资产 非流动资产合计 667,844,025.72 371,540,161.67 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 资产总计 2,180,374,183.78 1,581,386,401.92 流动负债： 短期借款 165,146,269.00 135,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 92,542,890.91 58,787,600.00 应付账款 409,753,927.53 290,577,347.63 预收款项 102,449,382.17 92,042,929.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,860,136.15 14,207,135.27 应交税费 36,932,003.63 33,793,410.44 应付利息 2,806.88 228,821.65 应付股利 1,517,060.14 5,019,063.76 其他应付款 393,012,526.81 58,571,929.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 63,196.56 63,196.56 流动负债合计 1,217,280,199.78 688,991,434.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 专项应付款 预计负债 递延收益 1,072,546.52 835,743.08 递延所得税负债 39,936,836.95 8,305,767.43 其他非流动负债 非流动负债合计 41,009,383.47 9,141,510.51 负债合计 1,258,289,583.25 698,132,944.86 所有者权益： 股本 439,931,947.00 175,972,779.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 77,509,913.31 389,977,923.46 减：库存股 4,547,413.00 其他综合收益 12,314,748.08 650,080.01 专项储备 2,800,015.85 2,172,248.82 盈余公积 19,084,550.70 11,231,887.34 一般风险准备 未分配利润 144,740,493.94 113,443,561.90 归属于母公司所有者权益合计 691,834,255.88 693,448,480.53 少数股东权益 230,250,344.65 189,804,976.53 所有者权益合计 922,084,600.53 883,253,457.06 负债和所有者权益总计 2,180,374,183.78 1,581,386,401.92 法定代表人：张菀 主管会计工作负责人：黄建军 会计机构负责人：汤华林 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 57,347,620.16 46,283,393.82 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,046,200.00 25,768,935.92 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 应收账款 129,778,171.88 102,535,810.73 预付款项 18,143,268.12 29,176,260.33 应收利息 应收股利 1,578,980.97 5,234,148.03 其他应收款 236,474,785.32 6,982,828.66 存货 67,717,415.75 54,187,299.84 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 563,894.19 流动资产合计 518,650,336.39 270,168,677.33 非流动资产： 可供出售金融资产 29,010,024.08 15,286,885.17 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 424,643,336.19 371,122,380.87 投资性房地产 9,440,682.27 9,808,857.51 固定资产 32,436,209.59 34,621,535.57 在建工程 22,244,148.01 341,692.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,033,339.34 23,246,707.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 74,499.49 341,752.49 递延所得税资产 4,008,433.89 2,987,502.94 其他非流动资产 非流动资产合计 543,890,672.86 457,757,314.27 资产总计 1,062,541,009.25 727,925,991.60 流动负债： 短期借款 52,146,269.00 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 衍生金融负债 应付票据 12,631,545.91 应付账款 45,498,761.68 17,476,039.57 预收款项 24,288,955.86 12,990,610.94 应付职工薪酬 321,533.58 807,578.61 应交税费 16,360,747.17 11,781,830.89 应付利息 应付股利 其他应付款 220,933,202.94 9,041,491.41 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 63,196.56 63,196.56 流动负债合计 372,244,212.70 72,160,747.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 772,546.52 835,743.08 递延所得税负债 11,436,270.97 其他非流动负债 非流动负债合计 12,208,817.49 835,743.08 负债合计 384,453,030.19 72,996,491.06 所有者权益： 股本 439,931,947.00 175,972,779.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 69,746,725.10 390,912,348.64 减：库存股 4,547,413.00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 其他综合收益 12,314,748.08 650,080.01 专项储备 盈余公积 19,084,550.70 11,231,887.34 未分配利润 141,557,421.18 76,162,405.55 所有者权益合计 678,087,979.06 654,929,500.54 负债和所有者权益总计 1,062,541,009.25 727,925,991.60 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 973,203,998.00 877,287,193.04 其中：营业收入 973,203,998.00 877,287,193.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 983,834,554.68 845,493,866.20 其中：营业成本 738,538,776.17 648,478,222.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,990,234.06 11,607,668.36 销售费用 57,260,167.44 56,967,746.44 管理费用 104,532,742.26 94,612,298.77 财务费用 6,828,499.11 8,407,989.37 资产减值损失 68,684,135.64 25,419,940.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,915,837.13 -3,412,475.36 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -1,915,837.13 -3,412,475.36 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,546,393.81 28,380,851.48 加：营业外收入 66,831,450.41 4,404,956.17 其中：非流动资产处置利得 11,543.68 减：营业外支出 1,063,185.90 467,325.66 其中：非流动资产处置损失 196,563.37 36,270.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,221,870.70 32,318,481.99 减：所得税费用 13,972,240.34 5,031,813.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,249,630.36 27,286,668.77 归属于母公司所有者的净利润 44,428,549.98 14,655,249.30 少数股东损益 -5,178,919.62 12,631,419.47 六、其他综合收益的税后净额 11,664,668.07 2,886,208.65 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 11,664,668.07 2,886,208.65 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 11,664,668.07 2,886,208.65 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 11,664,668.07 2,886,208.65 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 50,914,298.43 30,172,877.42 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 归属于母公司所有者的综合收益 总额 56,093,218.05 17,541,457.95 归属于少数股东的综合收益总额 -5,178,919.62 12,631,419.47 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.03 （二）稀释每股收益 0.13 0.03 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：张菀 主管会计工作负责人：黄建军 会计机构负责人：汤华林 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 265,792,418.66 198,610,022.29 减：营业成本 166,434,821.12 131,021,812.79 税金及附加 3,932,597.09 2,277,841.58 销售费用 36,505,408.92 36,801,334.62 管理费用 23,636,111.37 23,390,369.79 财务费用 -487,804.62 1,101,796.61 资产减值损失 6,104,602.85 -1,082,274.70 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -2,179,044.68 -3,130,129.90 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,179,044.68 -3,412,475.36 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,487,637.25 1,969,011.70 加：营业外收入 64,543,187.61 3,160,467.21 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 39.32 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 92,030,824.86 5,129,439.59 减：所得税费用 13,504,191.29 660,802.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,526,633.57 4,468,636.84 五、其他综合收益的税后净额 11,664,668.07 2,886,208.65 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 11,664,668.07 2,886,208.65 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 11,664,668.07 2,886,208.65 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 90,191,301.64 7,354,845.49 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.01 （二）稀释每股收益 0.13 0.01 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 690,536,802.18 644,888,251.39 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,164,294.50 990,517.37 收到其他与经营活动有关的现金 23,035,334.65 15,318,295.71 经营活动现金流入小计 714,736,431.33 661,197,064.47 购买商品、接受劳务支付的现金 369,264,258.92 453,614,712.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 97,126,273.05 86,183,251.12 支付的各项税费 66,432,454.28 57,396,252.29 支付其他与经营活动有关的现金 75,960,983.66 78,200,393.24 经营活动现金流出小计 608,783,969.91 675,394,609.08 经营活动产生的现金流量净额 105,952,461.42 -14,197,544.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,449.86 43,650.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 849,056.60 投资活动现金流入小计 855,506.46 43,650.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,848,850.62 62,483,888.29 投资支付的现金 3,678,973.00 9,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 96,359,474.79 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 投资活动现金流出小计 135,887,298.41 71,483,888.29 投资活动产生的现金流量净额 -135,031,791.95 -71,440,238.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000,000.00 22,606,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 50,000,000.00 22,606,800.00 取得借款收到的现金 165,146,269.00 150,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 10,460,844.00 筹资活动现金流入小计 415,146,269.00 183,767,644.00 偿还债务支付的现金 135,700,000.00 145,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,103,841.99 12,783,675.60 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 53,305,707.91 21,765,289.39 筹资活动现金流出小计 205,109,549.90 180,048,964.99 筹资活动产生的现金流量净额 210,036,719.10 3,718,679.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 180,957,388.57 -81,919,103.89 加：期初现金及现金等价物余额 68,694,642.48 150,613,746.37 六、期末现金及现金等价物余额 249,652,031.05 68,694,642.48 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 292,330,772.46 213,131,408.12 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,698,416.44 38,512,587.44 经营活动现金流入小计 309,029,188.90 251,643,995.56 购买商品、接受劳务支付的现金 131,926,708.00 148,665,582.02 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 支付给职工以及为职工支付的现 金 38,903,175.61 34,782,505.56 支付的各项税费 27,940,077.03 16,840,167.73 支付其他与经营活动有关的现金 36,208,728.51 30,591,274.05 经营活动现金流出小计 234,978,689.15 230,879,529.36 经营活动产生的现金流量净额 74,050,499.75 20,764,466.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,655,167.06 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 900,000.00 投资活动现金流入小计 4,555,167.06 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 8,734,265.66 19,745,859.97 投资支付的现金 44,078,973.00 79,263,566.02 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 15,300,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 217,200,000.00 投资活动现金流出小计 285,313,238.66 99,009,425.99 投资活动产生的现金流量净额 -280,758,071.60 -99,009,425.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 52,146,269.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 8,721,913.37 筹资活动现金流入小计 252,146,269.00 38,721,913.37 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 6,825,429.71 5,031,499.33 支付其他与筹资活动有关的现金 14,782,280.25 筹资活动现金流出小计 41,607,709.96 40,031,499.33 筹资活动产生的现金流量净额 210,538,559.04 -1,309,585.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,830,987.19 -79,554,545.75 加：期初现金及现金等价物余额 43,625,458.49 123,180,004.24 六、期末现金及现金等价物余额 47,456,445.68 43,625,458.49 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 175,97 2,779. 00 389,977 ,923.46 650,080 .01 2,172,2 48.82 11,231, 887.34 113,443 ,561.90 189,804 ,976.53 883,253 ,457.06 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 175,97 2,779. 00 389,977 ,923.46 650,080 .01 2,172,2 48.82 11,231, 887.34 113,443 ,561.90 189,804 ,976.53 883,253 ,457.06 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 263,95 9,168. 00 -312,46 8,010.1 5 4,547,4 13.00 11,664, 668.07 627,767 .03 7,852,6 63.36 31,296, 932.04 40,445, 368.12 38,831, 143.47 （一）综合收益总 额 11,664, 668.07 44,428, 549.98 -5,178,9 19.62 50,914, 298.43 （二）所有者投入 和减少资本 8,697,6 13.39 41,302, 386.62 50,000, 000.01 1．股东投入的普 通股 41,302, 386.62 41,302, 386.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 8,697,6 13.39 8,697,6 13.39 （三）利润分配 7,852,6 63.36 -13,131, 617.94 -5,278,9 54.58 1．提取盈余公积 7,852,6 63.36 -7,852,6 63.36 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -5,278,9 54.58 -5,278,9 54.58 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 263,95 9,168. 00 -263,95 9,168.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 263,95 9,168. 00 -263,95 9,168.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 627,767 .03 627,767 .03 1．本期提取 627,767 .03 627,767 .03 2．本期使用 （六）其他 -57,206, 455.54 4,547,4 13.00 4,321,9 01.12 -57,431, 967.42 四、本期期末余额 439,93 1,947. 00 77,509, 913.31 4,547,4 13.00 12,314, 748.08 2,800,0 15.85 19,084, 550.70 144,740 ,493.94 230,250 ,344.65 922,084 ,600.53 上期金额 单位：元 项目 上期 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 175,97 2,779. 00 384,097 ,651.78 -2,236,1 28.64 1,636,5 24.18 10,785, 023.66 102,754 ,631.87 154,566 ,757.06 827,577 ,238.91 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 175,97 2,779. 00 384,097 ,651.78 -2,236,1 28.64 1,636,5 24.18 10,785, 023.66 102,754 ,631.87 154,566 ,757.06 827,577 ,238.91 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,880,2 71.68 2,886,2 08.65 535,724 .64 446,863 .68 10,688, 930.03 35,238, 219.47 55,676, 218.15 （一）综合收益总 额 2,886,2 08.65 14,655, 249.30 12,631, 419.47 30,172, 877.42 （二）所有者投入 和减少资本 22,606, 800.00 22,606, 800.00 1．股东投入的普 通股 22,606, 800.00 22,606, 800.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 446,863 .68 -3,966,3 19.27 -3,519,4 55.59 1．提取盈余公积 446,863 .68 -446,86 3.68 2．提取一般风险 准备 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,519,4 55.59 -3,519,4 55.59 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 535,724 .64 535,724 .64 1．本期提取 535,724 .64 535,724 .64 2．本期使用 （六）其他 5,880,2 71.68 5,880,2 71.68 四、本期期末余额 175,97 2,779. 00 389,977 ,923.46 650,080 .01 2,172,2 48.82 11,231, 887.34 113,443 ,561.90 189,804 ,976.53 883,253 ,457.06 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 175,972, 779.00 390,912,3 48.64 650,080.0 1 11,231,88 7.34 76,162, 405.55 654,929,5 00.54 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 175,972, 390,912,3 650,080.0 11,231,88 76,162, 654,929,5 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 779.00 48.64 1 7.34 405.55 00.54 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 263,959, 168.00 -321,165, 623.54 4,547,413 .00 11,664,66 8.07 7,852,663 .36 65,395, 015.63 23,158,47 8.52 （一）综合收益总 额 11,664,66 8.07 78,526, 633.57 90,191,30 1.64 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,852,663 .36 -13,131, 617.94 -5,278,95 4.58 1．提取盈余公积 7,852,663 .36 -7,852,6 63.36 2．对所有者（或 股东）的分配 -5,278,9 54.58 -5,278,95 4.58 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 263,959, 168.00 -263,959, 168.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 263,959, 168.00 -263,959, 168.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -57,206,4 55.54 4,547,413 .00 -61,753,8 68.54 四、本期期末余额 439,931, 69,746,72 4,547,413 12,314,74 19,084,55 141,557 678,087,9 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 947.00 5.10 .00 8.08 0.70 ,421.18 79.06 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 175,972, 779.00 385,032,0 76.96 -2,236,12 8.64 10,785,02 3.66 75,660, 087.98 645,213,8 38.96 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 175,972, 779.00 385,032,0 76.96 -2,236,12 8.64 10,785,02 3.66 75,660, 087.98 645,213,8 38.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,880,271 .68 2,886,208 .65 446,863.6 8 502,317 .57 9,715,661 .58 （一）综合收益总 额 2,886,208 .65 4,468,6 36.84 7,354,845 .49 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 446,863.6 8 -3,966,3 19.27 -3,519,45 5.59 1．提取盈余公积 446,863.6 8 -446,86 3.68 2．对所有者（或 股东）的分配 -3,519,4 55.59 -3,519,45 5.59 3．其他 （四）所有者权益 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 5,880,271 .68 5,880,271 .68 四、本期期末余额 175,972, 779.00 390,912,3 48.64 650,080.0 1 11,231,88 7.34 76,162, 405.55 654,929,5 00.54 三、公司基本情况 四川依米康环境科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是根据2009 年8月31日公司创立大会决议，将四川依米康制冷设备有限公司截止2009年7月31日经审计后的净资产 折合股份整体变更设立的，注册资本5,800.00万元，于2009年9月21日取得成都市工商行政管理局核发 的510100400013149号企业法人营业执照。根据本公司2010年1月5日第1次临时股东会决议，本公司申 请增加注册资本人民币80万元，于2010年1月29日取得变更后的企业法人营业执照，变更后本公司注 册资本为5,880.00万元。公司注册地为成都高新区科园南二路二号，法定代表人为张菀。 2011年7月经中国证券监督管理委员会《关于核准四川依米康环境科技股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]1104号）核准，公开发行人民币普通股（A股）1,960.00 万股，并于2011年8月3日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为7,840万股。 2013年5月17日，根据本公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册 资本人民币7,840.00万元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2013年5月17日，转增对象为2013年 5月16日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公 司全体股东，变更后的注册资本为人民币15,680.00万元。 根据本公司2014年4月8日第二届董事会第十六次会议决议以及2014年10月29日取得的中国证券 监督管理委员会《关于核准四川依米康环境科技股份有限公司向宋正兴等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》(证监许可[2014]1139号)，核准本公司向江苏亿金环保科技股份有限公司（以下简称 江苏亿金公司或亿金环保公司）（后更名为江苏亿金环保科技有限公司）股东宋正兴发行8,270,823股、 向叶春娥发行739,667股、向宋丽娜发行739,667股、向张家港市立业投资发展有限公司发行1,660,889 股、向上海添惠投资管理有限公司发行2,481,247股、向张家港市福兴投资管理咨询有限公司发行 941,395股、向张家港市嘉明商贸有限公司发行672,425股、向上海同航投资管理有限公司发行605,182 股股票用于收购其合计持有的江苏亿金公司53%的股份；同意本公司非公开发行不超过6,000,000.00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 股新股募集本次发行股票购买资产的配套资金。 截止2014年11月26日，亿金环保公司股东宋正兴、叶春娥、宋丽娜、张家港市立业投资发展有限 公司、上海添惠投资管理有限公司、张家港市福兴投资管理咨询有限公司、张家港市嘉明商贸有限公 司、上海同航投资管理有限公司将其合计持有的亿金环保公司53%的股份过户给本公司，用于认购本 公司向其合计发行的人民币普通股16,111,295股股票，认购价为8.95元/股，本公司增加股本 16,111,295.00元，增加资本公积128,084,795.25元。 截至2014年12月10日止，本公司非公开发行人民币普通股3,061,484股新股用于募集发行股份购买 资产的配套资金，分别由第一创业证券股份有限公司、财通基金管理有限公司及安信证券股份有限公 司以现金按人民币15.7元/股认购，募集资金总额为人民币48,065,298.80元，扣除本次相关发行费后， 募集资金净额为人民币41,510,366.02元，其中增加股本3,061,484.00元，增加资本公积38,448,882.02元。 本公司重大资产重组亿金环保公司合计发行人民币普通股19,172,779股股份，于2014年12月17日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记，并于2015年1月5日在深圳证券交易所上市。变更 后的注册资本为人民币17,597.28万元。本次增资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2014 年12月11日出具的《XYZH/2014CDA4033-3》号验资报告验证。 2016年4月29日，根据本公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册 资本人民币263,959,168.00元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2016年4月29日，转增对象为2016 年4月28日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本 公司全体股东，变更后的注册资本为人民币439,931,947.00元。 截至2016年12月31日，本公司总股本为439,931,947股，其中有限售条件股份16187.30万股，占总 股本的36.80%；无限售条件股份27,805.89万股，占总股本的63.20%。 本公司为精密环境服务业，经营范围主要为：生产、销售及安装制冷设备、空调、不间断电源、 电池及相关产品；提供环境工程技术咨询及相关工程服务（涉及许可的凭资质许可证从事经营）；节 能技术的研发、应用、推广；节能工程设计、工程施工（涉及许可的凭资质许可证从事经营）、技术 咨询和技术服务；合同能源管理；房屋租赁；物业管理服务（凭资质许可证从事经营）；货物、技术 进出口业务（法律、法规禁止的除外，法律、法规限制的取得许可后方可经营），（以上经营项目不 含法律、法规和国务院决定需要前置审批或许可的项目）。主要产品或提供劳务包括：精密空调设备 （精密机房空调、精密洁净空调、精密冷水机组）、精密环境工程、环保设备、计算机系统集成、工 程总承包业务等。 本公司目前为深圳证券交易所创业板上市公司。本公司前2位股东孙屹峥(董事长)、张菀(董事、 总经理)(两人为夫妻关系)，分别持有占本公司股本17.84%和17.14%的股份，合计持有本公司总股本的 34.98%股份，为本公司的实际控制人。 本集团合并财务报表范围包括本公司、四川桑瑞思环境技术工程有限公司（以下简称桑瑞思公司）、 沈阳桑瑞思环境技术工程有限公司（以下简称沈阳桑瑞思公司）、深圳市龙控智能技术有限公司（以 下简称深圳龙控公司）、四川龙控科技有限公司（以下简称四川龙控公司）、四川依米康软件有限责 任公司（以下简称依米康软件公司）、西安华西信息智能工程有限公司（以下简称西安华西公司）、 江苏亿金环保科技有限公司（以下简称江苏亿金公司）、杭州亿金洁源环境工程技术有限公司（以下 简称杭州亿金公司）、江阴亿金物资贸易有限公司（以下简称亿金物资贸易）、北京资采信息技术有 限公司（以下简称北京资采公司）、依米康冷元节能科技（上海）有限公司（以下简称依米康冷元公 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 司）、江阴亿金软件有限公司（以下简称亿金软件公司）、腾龙资产（北京）投资管理有限公司（以 下简称腾龙资产公司）、华延芯光（北京）科技有限公司（以下简称华延芯光公司）。 合并财务报务范围变化详见本附注“六、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益” 相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团有近期获利经营历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注： 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益；如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后 续或有对价结算金额间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存 收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算 或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的的被 投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处 理，直至处置该项投资时转入当期损益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时直接计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积， 资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的 交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。 被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务中归属于母公司的所有者权益为基础 确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与 合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和 其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整， 在此基础上按照企业会计准则规定确认。 （3）非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。 本集团为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益；本集团作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性 工具或债务性工具的初始确认金额。 本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 本集团对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前 持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允 价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的 差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及 权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司(包括母公司控制的单独主体)均 纳入合并财务报表。 所有纳入合并报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间 进行必要的调整。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。 合并财务报表时抵消本公司与子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合 并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍应当冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务 合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报 表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务 自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润 纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转 为当期投资收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素， 将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营，通过单独主体达成的合营安排，通常划分为 合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经 营： 1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务； 2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务； 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务， 如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 （2）共同经营会计处理方法 本集团确认共同经营中利益份额中与本集团相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给 第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发 生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。 本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在该资产出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计第8号— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按承担的份额确认该部分损失。 本集团对共同经营不享有共同控制，如果本集团享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益 或其他综合收益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有 金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融 负债等。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债 和直接指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： A、取得该金融资产或负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； B、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期 获利方式对该组合进行管理； C、属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计 入损益的金融资产或金融负债： a 、该项指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同而导致的相关利得 或损失在确认或计量方面不一致的情况； b 、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合；或该金融 资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； c 、包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有发 生重大改变、或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； d 、包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混 合工具。 本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 2）应收款项 本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场 上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款、长期应收款等，以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3）持有至到期投资 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 本集团对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相 关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资 收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得 价款与该项账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本集团全部持有至到期投资 在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资分类为可供出售 金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益， 在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： a 、出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化 对该项投资的公允价值没有显著影响； b 、根据合同约定的偿付方式，已收回几乎所有初始本金； c 、出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其 他类的金融资产。 本集团对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金 股利确认为投资收益，可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币 性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与 该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本集团在对活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资 产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与债 权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款 实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止 确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现 金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本集团采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市 场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金 融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 1）发行方或债务人发生严重财务困难； 2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融 资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格 明显下降、所处行业不景气等； 7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； 8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 金融资产的具体减值方法如下 ： a 、可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入其他综合收 益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于 可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减 值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减 值损失后发生的事项有关的，原确认的资产减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具 投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 发生的减值损失，不得转回。 b 、持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明发生了减值的，根据账面价值与预计未来现金流量现值之间差 额计算减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失予以转回，记入当期损益， 但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备。单独测试未发生减值的应收款项，以账龄为信用风险 特征组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 交易对象的关系组合 其他方法 交易对象的关系组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团存货主要包括：原材料、包装物、委托加工物资、工程施工、劳务成本、生产成本、库存 商品、发出商品等。 存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出 原材料，采用加权平均法确定其实际成本；本集团的产成品为订单式生产，产成品的成本按个别订单 归集。 存货中的低值易耗品和包装物在购入时按实际成本计价，发出时采用一次转销法。 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货（包括库存商品和直接用于出售的材料），在正常生产经营过程中以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货（包括 需进一步加工的材料、在产品），在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一 项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应 的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、5同一控制下和非同一控制下企 业合并的会计处理方法。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本，发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 （2）后续计量及损益确认 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价， 追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告分派 但尚未发放的现金股利或利润外，本集团按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当 期投资收益。 本集团对联营企业或合营企业长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允 价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益 。 本集团取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资账面价值；并按照被投资单位宣告 分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资 的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益账面价值为限继续确定投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认为预计负债，计入当期投资 损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值后，恢复确认投资收益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 1）公允价值计量转权益法核算 本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进 行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值间的差额，以及原计入其 他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的股权比例计算确定的应享有被投资单 位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期 营业外收入。 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进 行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行 会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 3）权益法核算转公允价值计量 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余 股权改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 4）成本法转权益法 本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 5）成本法转公允价值计量 本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金 融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计 入当期损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将该多 次交易作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别 财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其 在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权 投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计量的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股 本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为 当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置 子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计 处理： 1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账 面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （5）共同控制、重大影响的判断标准 如果本集团按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活 动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本集团与其他参与方共同控制某项 安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本集团对该单独主体的净资产享有权利时，将 该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产 享有权利时，该单独主体作为共同经营，本集团确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情 况后，判断对被投资单位具有重大影响。 1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； 2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程； 3）与被投资单位之间发生重要交易； 4）向被投资单位派出管理人员； 5）向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限 法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 50 0.00 2.00 房屋建筑物 30 10.00 3.00 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他， 按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产 的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按 投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租 赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价 值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入 固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计 入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30 3.00-10.00 3.00-3.23 机器设备 年限平均法 10 3.00-10.00 9.00-9.70 运输设备 年限平均法 10 3.00-10.00 9.00-9.70 办公设备及其他 年限平均法 5 3.00-10.00 18.00-19.40 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出 包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整，但 不需要调整原已计提的折旧额。 在建工程属于整体完工后才可使用的资产组时，达到预定可使用状态时结转固定资产，预计可使 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 用状态的判断标准，应同时符合下列情况： （1）固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或者实质上已经完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品， 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。 资产组以外的在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产，预计可使用状态的判断标准，应符 合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或者实质上已经完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品， 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团无形资产包括土地使用权、专利权、软件使用权、商标等，按取得时的实际成本计量，其 中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定 的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产 成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的 使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等 项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 23、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括房屋装修费、律师费、上市公司公告费等。该等费用在受益期内平均 摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部支付的职工 薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负 债，并根据职工服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各 种形式的报酬和福利。短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定收益计 划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、 失业保险等。在职工为本集团提供服务的会计期间，将所设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本集团按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受 裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对于符合设定提存计划的其他长期职工福利，在职工为本集团提供服务的会计期间，将应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使 用预期累计福利单位进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入 当期损益或资产成本。 25、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 26、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。 该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可 行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入， 收入确认原则如下： （1）精密环境空调、计算机系统集成及环保设备销售收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济 利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 具体确认原则如下： 1）销售给客户的精密环境空调，合同约定本集团没有安装义务的，在精密环境空调交付给客户， 并取得客户收货证明时确认收入；销售给客户的精密环境空调，合同约定由本集团提供安装服务的， 在精密环境空调交付并取得开机调试验收报告后确认收入。 本集团销售精密环境空调同时提供安装劳务的，如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能 够单独计量的，分别确认销售商品部分和提供劳务部分的收入；如果销售商品部分和提供劳务部分不 能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品部分 进行会计处理。 2）销售给客户的计算机系统集成，合同约定本集团没有安装义务的，在产品交付给客户，并 取得购客户收货证明时确认收入；销售给客户的计算机软、硬件，合同约定由本集团提供安装服务的， 在计算机软硬件交付并取得开机调试验收报告后确认收入。 本集团销售计算机系统集成同时提供安装劳务的，如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且 能够单独计量的，分别确认销售商品部分和提供劳务部分的收入；如果销售商品部分和提供劳务部分 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品部 分进行会计处理。 3）销售给客户的环保设备，合同约定本集团没有安装义务的，在环保设备交付给客户，并取得 客户收货证明时确认收入；销售给客户的环保设备，合同约定由本集团提供安装服务的，在环保设备 交付安装完毕并取得验收报告或同等证明资料后确认收入。 本集团销售环保设备同时提供安装劳务的，如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单 独计量的，分别确认销售商品部分和提供劳务部分的收入；如果销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品部分进行 会计处理。 （2）提供劳务收入 1）精密环境工程承包业务 本集团精密环境工程在相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。具体确 认原则如下： 精密环境工程项目竣工后，经验收合格，并办理工程移交手续，公司在取得验收报告或同等证明 资料时确认收入。 2）空调设备安装及维护服务收入 本集团与客户单独签定的空调设备安装服务合同、销售空调设备质保期以外的空调设备维护合同， 在劳务提供后确认收入。 3）技术服务收入 如合同金额固定的情况下，本集团的技术服务收入在相关服务已经提供，相关的成本能够可靠计 量时确认收入； 如合同金额不固定的情况下，本集团的技术服务收入在相关服务已经提供，并取得客户确认的结 算清单，相关的成本能够可靠计量时确认收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权 收入的实现。 （4）建造合同收入 1）工程总承包业务 本集团工程综合承包业务适用于建造合同收入确认原则，该类业务须同时满足以下条件： a.工程综合承包业务通常与业主方直接签订合同； b.工程综合承包业务内容一般包括对项目设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程 或若干阶段的承包，主要模式为交钥匙工程、E+P+C 模式（设计、采购、施工）等，且合同金额在 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 4,000 万以上； 建造合同收入确认原则具体如下： 本集团的工程综合承包业务在建造合同的结果能够可靠估计，合同总收入能够可靠计量、与合同 相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和 为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时， 于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同 费用。采用完工百分比法时， 合同完工进度根据业主方确认的实际测定的完工进度确定。 建造合同的结果不能可靠地估计时， 如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时 立即确认为费用，不确认收入。 本集团于期末对建造合同进行检查， 如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取 损失准备，将预计损失确认为当期费用。 本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准 备，将预计损失确认为当期费用。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助； 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助； 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 （一）其他重要会计政策 （1）商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单 位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 （2）研究与开发 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后 期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预 定可使用状态之日起转为无形资产列报。 （二）其他重要会计估计 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资 产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的 关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情 況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现 大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等 事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确 认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备 本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本 集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及 相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相 应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债 表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准 备的调整将影响估计变更当期的损益。 （3）商誉减值准备的会计估计 本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现 金流量的现值，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率 低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用 的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损 失。 （4）固定资产减值准备的会计估计 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定 资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者， 其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率 低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采 用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值 准备。 （5）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税 资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转 回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得 税的重要调整。 （6）固定资产、无形资产的可使用年限 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理 层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估 计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1）变更原因 2014年1月26日起，财政部相继修订和发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业 会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合 营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等具体的会计准则，要求上述准则 自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。2014 年6月20日，财政部修订了《企 业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2014]23号），要求执行企业会计准则的企业在2014年 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日，财政部发布了 《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>》的决定，要求所有执行企业会计准则的企业自发布 之日起施行。 2）变更前本集团所采用的会计政策 本次变更前，本集团执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 3）变更后本集团所采用的会计政策 本次变更后，本集团按照财政部2014 年修订和新颁布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、 《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准 则第33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第39 号 ——公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41 号——在其他 主体中权益的披露》及《企业会计准则——基本准则》等具体会计准则规定的起始日期开始执行。其 余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日颁布的其他相关准则及有关规定。 本次会计政策变更对本集团的影响：无。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 增值税 销售收入、技术服务 17%、11、6%、5%、3%（抵扣进项税后 缴纳） 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%及 25% 营业税 安装、房租及其他应税收入 安装收入 3%，其余 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 四川桑瑞思环境技术工程有限公司 25% 沈阳桑瑞思环境技术工程有限公司 25% 深圳市龙控智能技术有限公司 15% 四川龙控科技有限公司 25% 四川依米康软件有限责任公司 25% 西安华西信息智能工程有限公司 15% 江苏亿金环保科技有限公司 15% 杭州亿金洁源环境工程技术有限公司 25% 江阴亿金物资贸易有限公司 25% 北京资采信息技术有限公司 25% 依米康冷元节能科技（上海）有限公司 25% 江阴亿金软件有限公司 25% 腾龙资产（北京）投资管理有限公司 25% 华延芯光（北京）科技有限公司 25% 2、税收优惠 （1）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕 172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司于2008 年12 月15 日被认定为高新技术企业， 原证书编号为GR200851000162，有效期3年；2014年10月，本公司 通过高新技术企业复审，于2014年10月11日取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家 税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201451000897，发证 时间为2014年10月11日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税 函[2009]203 号）的规定，本公司可享受高新技术企业税收优惠，在每年向主管税务机关申报税收优 惠备案后，可享受15%的企业所得税优惠税率。基于以上情况，本公司在编制本年财务报表时暂按15% 的税率计提企业所得税，上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 （2）依据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）相 关规定，并通过深圳市福田区国家税务局于2010年3月5日出具的（税收优惠登记备案通知书）（深国 税福减免备案[2010]42号）备案。本公司之子公司深圳市龙控智能技术有限公司（以下简称深圳龙控 公司）符合软件及集成电路设计企业的税收优惠有关规定，同意深圳龙控公司从开始获利年度起，两 年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。根据深圳龙控公司获利情况，深圳龙控公司2010年、 2011年免征企业所得税，2012年至2014年减半征收企业所得税。 根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号） 和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司之子公司深圳龙控公 司于2013年8月14日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市 地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201344200158，认定有效期3年。根据 《中华人民共和国所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实 施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定，深圳龙控公司可享受 高新技术企业税收优惠，在每年向主管税务机关申报税收优惠备案后，可享受15%的企业所得税优惠 税率。基于以上情况，深圳龙控公司在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税，上述税 收优惠尚需由税务机关最终核定。 依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问 题的通知》（财税[2000]25号）及《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。深圳龙控公司于2009年3月31日取得编号为深 R-2009-0080的软件企业认定证书，深圳龙控公司软件销售收入享受按17%税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （3）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕 172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司之子公司桑 瑞思公司于2013 年11 月18 日被认定为高新技术企业， 证书编号为GR201351000504，有效期3年。 本年高新技术企业证书已到期，尚在办理中，上述税收优惠尚需税务机关最终核定。 （4）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕 172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司之子公司西 安华西公司于2009年12月28日取得高新技术企业证书，并于2012年10月22日通过高新技术企业认定复 审，证书编号为GF201261000145，有效期3年。2015年11月16日，本公司再次取得《高新技术企业证 书》，认定有效期三年，2015年度所得税率为15%。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华 人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的 通知》（国税函[2009]203 号）的规定，西安华西公司可享受高新技术企业税收优惠，在每年向主管 税务机关申报税收优惠备案后，可享受15%的企业所得税优惠税率。基于以上情况，西安华西公司在 编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税，上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。 （5）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司之子公司江苏亿 金公司于2012年8月6日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税 务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201261000145，认定有效期3年。2015年10月 10日，本公司再次取得《高新技术企业证书》，认定有效期三年，2015年度所得税率为15%。根据《中 华人民共和国所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高 新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定，江苏亿金公司可享受高新 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 技术企业税收优惠，在每年向主管税务机关申报税收优惠备案后，可享受15%的企业所得税优惠税率。 基于以上情况，江苏亿金公司在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税，上述税收优惠 尚需由税务机关最终核定。 （6）子公司依米康软件公司于2016年5月25日通过软件企业认证，取得［川RQ-2016-0005］号《软 件企业证书》，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按的法 定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 271,262.26 156,771.34 银行存款 256,647,968.79 68,537,871.14 其他货币资金 79,248,173.96 48,757,691.60 合计 336,167,405.01 117,452,334.08 其他说明 注：其他货币资金主要为银行承兑保证金、保函保证金，使用受限；银行存款中7,417,200.00元因 诉讼被冻结，使用受限，为中建七局第四建筑有限公司成都分公司（以下简称中建七局）向成都仲裁 委员会申请仲裁，申请由本公司之子公司桑瑞思公司向中建七局支付总包配合费370.80万元、资金占 用利息360.92万元，合计731.72万元，以及相应律师费和仲裁费，并申请冻结桑瑞思公司银行账户金 额741.72万元。2017年3月28日，成都仲裁委员会作出裁决：驳回中建七局的的仲裁请求，本案仲裁费 由中建七局承担，截止本报告披露日，该资金已解冻。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 71,736,739.29 53,996,187.12 商业承兑票据 3,511,909.79 10,827,232.80 合计 75,248,649.08 64,823,419.92 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 11,250,000.00 合计 11,250,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 115,870,525.69 合计 115,870,525.69 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 17,361,1 74.54 2.06% 12,526,5 84.64 72.15% 4,834,589 .90 6,579,2 00.00 0.87% 5,263,360 .00 80.00% 1,315,840.0 0 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 821,987, 081.95 97.47% 113,324, 303.08 13.79% 708,662,7 78.87 747,907 ,136.38 99.13% 91,864,00 6.50 12.28% 656,043,12 9.88 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,984,04 1.89 0.47% 2,720,86 1.95 68.29% 1,263,179 .94 合计 843,332, 298.38 100.00% 128,571, 749.67 714,760,5 48.71 754,486 ,336.38 100.00% 97,127,36 6.50 657,358,96 9.88 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 7,190,184.00 3,595,092.00 50.00% 对方机构变更频繁，付 款方存在不确定性 客户 2 5,454,000.00 5,454,000.00 100.00% 公司停产清算，收回可 能性低 客户 3 1,225,200.00 1,225,200.00 100.00% 公司停产清算，收回可 能性低 客户 4 1,012,794.74 1,012,794.74 100.00% 账龄较长，回收可能性 低 客户 5 1,015,900.00 507,950.00 50.00% 账龄较长，回收可能性 低 客户 6 1,463,095.80 731,547.90 50.00% 账龄较长，回收可能性 低 合计 17,361,174.54 12,526,584.64 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 435,147,932.32 21,757,396.63 5.00% 1 至 2 年 201,886,017.64 20,188,601.77 10.00% 2 至 3 年 125,297,894.05 37,589,368.22 30.00% 3 年以上 59,655,237.94 33,788,936.46 3 至 4 年 41,060,023.68 20,530,011.85 50.00% 4 至 5 年 10,672,579.31 5,336,289.66 50.00% 5 年以上 7,922,634.95 7,922,634.95 100.00% 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 合计 821,987,081.95 113,324,303.08 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 客户1 657,020.00 657,020.00 100.00 账龄较长，回收可能性低 客户2 579,741.00 289,870.50 50.00 账龄较长，回收可能性低 客户3 494,956.00 247,478.00 50.00 账龄较长，回收可能性低 客户4 211,950.57 105,975.29 50.00 账龄较长，回收可能性低 客户5 846,842.00 423,421.00 50.00 账龄较长，回收可能性低 客户6 392,870.32 196,435.16 50.00 账龄较长，回收可能性低 客户7 210,000.00 210,000.00 100.00 账龄较长，回收可能性低 客户8 590,662.00 590,662.00 100.00 账龄较长，回收可能性低 合计 3,984,041.89 2,720,861.95 — — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 31,444,383.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额134,384,252.37元，占应收账款年末余额合 计数的比例15.93%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,719,212.62元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 55,509,321.65 81.31% 49,222,812.58 81.81% 1 至 2 年 4,373,292.84 6.41% 5,728,592.40 9.52% 2 至 3 年 4,013,146.02 5.88% 4,163,205.34 6.92% 3 年以上 4,371,696.51 6.40% 1,050,507.04 1.75% 合计 68,267,457.02 -- 60,165,117.36 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额12,936,566.08元，占预付款项年末余额合 计数的比例18.95%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 68,942,9 72.80 100.00% 8,745,92 4.70 12.69% 60,197,04 8.10 46,443, 964.33 100.00% 5,507,989 .79 11.86% 40,935,974. 54 合计 68,942,9 72.80 100.00% 8,745,92 4.70 12.69% 60,197,04 8.10 46,443, 964.33 100.00% 5,507,989 .79 11.86% 40,935,974. 54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 48,201,871.24 2,410,093.57 5.00% 1 至 2 年 5,262,228.47 526,222.83 10.00% 2 至 3 年 11,777,428.82 3,533,228.65 30.00% 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 3 年以上 3,701,444.27 2,276,379.65 3 至 4 年 1,406,981.77 703,490.90 50.00% 4 至 5 年 1,443,147.50 721,573.75 50.00% 5 年以上 851,315.00 851,315.00 100.00% 合计 68,942,972.80 8,745,924.70 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,237,934.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 27,098,704.69 30,683,342.71 备用金 16,283,845.52 14,233,474.18 拆借款 15,000,000.00 代付代收款 7,549,041.10 其他款项 3,011,381.49 1,527,147.44 合计 68,942,972.80 46,443,964.33 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海虹港数据信息 有限公司 拆借款 15,000,000.00 1 年以内 21.76% 750,000.00 任少龙 代付代收款 7,549,041.10 1 年以内 10.95% 377,452.06 云南远卓投资有限 公司 保证金 5,000,000.00 2-3 年 7.25% 1,500,000.00 曲靖市文化体育局 保证金 2,800,000.00 3 年以内 4.06% 680,000.00 北京德生医院管理 有限公司 保证金 1,500,000.00 1 年以内 2.18% 75,000.00 合计 -- 31,849,041.10 -- 46.20% 3,382,452.06 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 64,532,434.84 128,541.73 64,403,893.11 65,089,965.78 197,009.95 64,892,955.83 在产品 91,061,363.95 295,112.87 90,766,251.08 78,102,391.28 78,102,391.28 库存商品 14,076,570.03 342,320.88 13,734,249.15 11,410,004.46 245,122.81 11,164,881.65 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 发出商品 31,068,158.61 31,068,158.61 28,012,623.04 28,012,623.04 委托加工物资 407,686.95 407,686.95 284,601.22 284,601.22 工程施工 21,095,993.78 21,095,993.78 86,509,331.34 86,509,331.34 合计 222,242,208.16 765,975.48 221,476,232.68 269,408,917.12 442,132.76 268,966,784.36 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露 要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业 务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5号——上市公司从事互联网游戏业务》 的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 197,009.95 -68,468.22 128,541.73 在产品 295,112.87 295,112.87 库存商品 245,122.81 97,198.07 342,320.88 合计 442,132.76 323,842.72 765,975.48 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 27,451,217.02 合计 27,451,217.02 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税金 606,573.90 143,640.11 增值税留抵税额 8,355,026.54 合计 8,961,600.44 143,640.11 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 29,010,024.08 29,010,024.08 15,286,885.17 15,286,885.17 按公允价值计量的 20,010,024.08 20,010,024.08 6,286,885.17 6,286,885.17 按成本计量的 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 合计 29,010,024.08 29,010,024.08 15,286,885.17 15,286,885.17 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的 摊余成本 5,522,085.16 5,522,085.16 公允价值 20,010,024.08 20,010,024.08 累计计入其他综合收益的公 允价值变动金额 14,487,938.92 14,487,938.92 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海国富 光启云计 算科技股 份有限公 司 9,000,000. 00 9,000,000. 00 0.68% 合计 9,000,000. 00 9,000,000. 00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款提供劳 务 34,331,249.01 436,218.56 33,895,030.45 合计 34,331,249.01 436,218.56 33,895,030.45 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海虹港 数据信息 有限公司 12,237,28 6.58 -1,915,83 7.13 10,321,44 9.45 小计 12,237,28 6.58 -1,915,83 7.13 10,321,44 9.45 合计 12,237,28 6.58 -1,915,83 7.13 10,321,44 9.45 其他说明 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,290,481.55 3,318,589.81 14,609,071.36 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 11,290,481.55 3,318,589.81 14,609,071.36 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 3,092,628.48 911,360.47 4,003,988.95 2.本期增加金额 340,484.52 66,371.76 406,856.28 （1）计提或摊销 340,484.52 66,371.76 406,856.28 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,433,113.00 977,732.23 4,410,845.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,857,368.55 2,340,857.58 10,198,226.13 2.期初账面价值 8,197,853.07 2,407,229.34 10,605,082.41 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 75,231,257.24 36,777,606.88 12,400,635.14 9,593,298.86 134,002,798.12 2.本期增加金额 302,419,707.97 8,392,149.54 2,570,293.43 2,605,735.45 315,987,886.39 （1）购置 8,392,149.54 2,570,293.43 2,605,735.45 13,568,178.42 （2）在建工程 转入 67,334,504.72 67,334,504.72 （3）企业合并 增加 235,085,203.25 235,085,203.25 3.本期减少金额 2,500.00 762,146.43 33,616.09 798,262.52 （1）处置或报 废 2,500.00 762,146.43 33,616.09 798,262.52 （2）转为投资性房 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 地产 4.期末余额 377,650,965.21 45,167,256.42 14,208,782.14 12,165,418.22 449,192,421.99 二、累计折旧 1.期初余额 11,513,744.58 14,154,862.77 8,317,921.07 5,432,980.81 39,419,509.23 2.本期增加金额 8,251,022.14 4,208,232.50 515,956.36 1,289,584.87 14,264,795.87 （1）计提 2,817,438.31 4,208,232.50 515,956.36 1,289,032.30 8,830,659.47 （2）企业合并增加 5,433,583.83 552.57 5,434,136.40 3.本期减少金额 561,046.76 31,935.29 592,982.05 （1）处置或报 废 561,046.76 31,935.29 592,982.05 （2）转为投资性房 地产 4.期末余额 19,764,766.72 18,363,095.27 8,272,830.67 6,690,630.39 53,091,323.05 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 357,886,198.49 26,804,161.15 5,935,951.47 5,474,787.83 396,101,098.94 2.期初账面价值 63,717,512.66 22,622,744.11 4,082,714.07 4,160,318.05 94,583,288.89 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 67,334,504.72 正在办理中 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 除尘、脱硫、脱 硝设备生产与研 发基地 58,412,224.26 58,412,224.26 展厅工程 341,692.00 341,692.00 西区绿色基地工 程 22,244,148.01 22,244,148.01 合计 22,244,148.01 22,244,148.01 58,753,916.26 58,753,916.26 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 除尘、脱 硫、脱硝 设备生 产与研 发基地 150,000, 000.00 58,412,2 24.26 8,922,28 0.46 67,334,5 04.72 50.85% 募股资 金 西区绿 358,000, 22,244,1 22,244,1 6.21% 其他 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 色基地 工程 000.00 48.01 48.01 合计 508,000, 000.00 58,412,2 24.26 31,166,4 28.47 67,334,5 04.72 22,244,1 48.01 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5号——上市公司从事互联网游戏业务》 的披露要求 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 55,072,137.11 19,801,000.00 3,394,162.95 6,683,503.55 84,950,803.61 2.本期增加金 额 916,275.56 298,713.34 1,214,988.90 （1）购置 298,713.34 298,713.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 916,275.56 916,275.56 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 55,988,412.67 19,801,000.00 3,394,162.95 6,982,216.89 86,165,792.51 二、累计摊销 1.期初余额 3,274,908.91 2,834,072.98 987,846.78 1,695,646.93 8,792,475.60 2.本期增加金 额 2,192,184.16 2,823,792.07 636,668.28 1,163,846.76 6,816,491.27 （1）计提 1,199,294.25 2,823,792.07 636,668.28 1,163,846.76 5,823,601.36 (2)企业合并增加 992,889.91 992,889.91 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 5,467,093.07 5,657,865.05 1,624,515.06 2,859,493.69 15,608,966.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 50,521,319.60 14,143,134.95 1,769,647.89 4,122,723.20 70,556,825.64 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 值 2.期初账面价 值 51,797,228.20 16,966,927.02 2,406,316.17 4,987,856.62 76,158,328.01 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳龙控公司 25,234,526.19 25,234,526.19 西安华西公司 30,038,218.23 30,038,218.23 江苏亿金公司 33,241,756.28 33,241,756.28 北京资采公司 10,801,694.72 10,801,694.72 华延芯光公司 6,928,203.81 6,928,203.81 合计 88,514,500.70 17,729,898.53 106,244,399.23 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江苏亿金公司 33,241,756.28 33,241,756.28 合计 33,241,756.28 33,241,756.28 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 购房款 463,818.27 15,993.72 447,824.55 网络使用费 30,000.00 123,638.25 109,736.98 43,901.27 装修费 416,752.35 190,868.54 351,796.28 255,824.61 合计 910,570.62 314,506.79 477,526.98 747,550.43 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 137,568,850.89 21,277,384.81 96,467,880.56 14,470,182.08 内部交易未实现利润 1,814,575.22 272,186.28 递延收益计提的递延所 得税资产 835,743.08 125,361.46 898,939.64 134,840.95 安全生产费计提的递延 所得税资产 613,980.62 92,097.09 公允价值变动计提的递 延所得税资产 -764,800.01 -114,720.00 合计 140,833,149.81 21,767,029.64 96,602,020.19 14,490,303.03 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 133,898,899.72 28,500,565.98 55,371,782.87 8,305,767.43 可供出售金融资产公允 价值变动 14,487,938.92 2,173,190.84 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 业绩承诺确认的递延所 得税负债 61,753,867.54 9,263,080.13 合计 210,140,706.18 39,936,836.95 55,371,782.87 8,305,767.43 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 21,767,029.64 14,490,303.03 递延所得税负债 39,936,836.95 8,305,767.43 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 290,418.36 6,609,608.49 可抵扣亏损 28,169,803.43 296,407.68 合计 28,460,221.79 6,906,016.17 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 9,700,000.00 抵押借款 90,146,269.00 68,000,000.00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 保证借款 75,000,000.00 58,000,000.00 合计 165,146,269.00 135,700,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 92,542,890.91 58,787,600.00 合计 92,542,890.91 58,787,600.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 409,753,927.53 290,577,347.63 合计 409,753,927.53 290,577,347.63 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 1,170,500.00 根据项目收款情况付款 供应商二 3,526,983.50 待签订三方抵债协议抵减对该公司的应 收账款 供应商三 1,578,675.19 根据项目收款情况付款 合计 6,276,158.69 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收账款 102,449,382.17 92,042,929.33 合计 102,449,382.17 92,042,929.33 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,204,812.17 92,482,132.23 90,923,295.48 15,763,648.92 二、离职后福利-设定提 存计划 2,323.10 7,626,534.94 7,532,370.81 96,487.23 三、辞退福利 342,185.00 342,185.00 合计 14,207,135.27 100,450,852.17 98,797,851.29 15,860,136.15 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,152,653.02 81,722,936.61 80,618,857.33 11,256,732.30 2、职工福利费 2,042,601.01 2,042,601.01 3、社会保险费 1,486.90 3,518,675.29 3,417,951.54 102,210.65 其中：医疗保险费 1,361.30 3,083,646.30 2,991,584.59 93,423.01 工伤保险费 52.80 218,159.06 213,637.07 4,574.79 生育保险费 72.80 216,869.93 212,729.88 4,212.85 4、住房公积金 78,282.80 2,955,949.20 2,877,092.25 157,139.75 5、工会经费和职工教育 经费 3,972,389.45 2,241,970.12 1,966,793.35 4,247,566.22 合计 14,204,812.17 92,482,132.23 90,923,295.48 15,763,648.92 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,214.00 7,252,425.83 7,163,443.54 91,196.29 2、失业保险费 109.10 374,109.11 368,927.27 5,290.94 合计 2,323.10 7,626,534.94 7,532,370.81 96,487.23 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 25,175,648.71 18,732,056.44 企业所得税 8,556,269.38 4,038,744.66 个人所得税 960,631.85 150,065.52 城市维护建设税 792,123.88 1,185,556.75 营业税 8,224,403.54 水利基金 102,179.75 122,466.66 房产税 512,154.11 159,229.31 土地使用税 88,596.41 67,115.01 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 教育费附加 384,495.91 586,776.94 地方教育费附加 266,284.79 349,294.86 防洪基金费 19,775.84 堤围费 2,557.06 应交印花税 54,721.19 42,110.56 副食品价格调控基金 102,734.96 其他 38,897.65 10,522.33 合计 36,932,003.63 33,793,410.44 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 2,806.88 228,821.65 合计 2,806.88 228,821.65 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,517,060.14 5,019,063.76 合计 1,517,060.14 5,019,063.76 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利为已宣告发放，报告期末暂未支付完毕的股利，超过 1 年未支付的应付股利为控股子公 司深圳龙控已宣告发放但暂未支付给少数股东的股利；由于控股子公司正处于快速发展期，资金需求 较大，截止到报告期末暂未支付已宣告发放的股利。 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 保证金 24,452,109.26 16,622,291.40 拆借款 359,247,329.77 35,940,844.00 其他款项 9,313,087.78 6,008,794.31 合计 393,012,526.81 58,571,929.71 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 政府补助 63,196.56 63,196.56 合计 63,196.56 63,196.56 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 835,743.08 300,000.00 63,196.56 1,072,546.52 收到政府补助 合计 835,743.08 300,000.00 63,196.56 1,072,546.52 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 节能型精密机房 空调生产研发技 431,843.08 63,196.56 368,646.52 与资产相关 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 术改造项目 节能型列间精密 机房空调项目 403,900.00 403,900.00 与收益相关 科技创新专项资 金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 合计 835,743.08 300,000.00 63,196.56 1,072,546.52 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 175,972,779.00 263,959,168.00 263,959,168.00 439,931,947.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 384,097,651.78 8,697,613.39 321,165,623.54 71,629,641.63 其他资本公积 5,880,271.68 5,880,271.68 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 合计 389,977,923.46 8,697,613.39 321,165,623.54 77,509,913.31 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：2016年4月29日，根据本公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加 注册资本人民币263,959,168.00元，由资本公积转增股本，减少资本公积 263,959,168.00元； 注2：本期子公司江苏亿金公司新增投资者包天剑，投资额5,000.00万元，股本增加1,000.00万 元，股本增加引起本公司的持股比例下降增加资本公积8,697,613.39元； 注3：本期子公司江苏亿金公司因未实现承诺业绩由其股东宋正兴、叶春娥、宋丽娜、张家港市 立业投资发展有限公司进行补偿，冲减资本公积57,206,455.54元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 因业绩补偿待回购股份 4,547,413.00 4,547,413.00 合计 4,547,413.00 4,547,413.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加的库存股为因收到子公司部分股东业绩补偿而待回购的股份数量 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 650,080.01 13,837,858. 91 2,173,190.8 4 11,664,668. 07 12,314,74 8.08 可供出售金融资产公允价值 变动损益 650,080.01 13,837,858. 91 2,173,190.8 4 11,664,668. 07 12,314,74 8.08 其他综合收益合计 650,080.01 13,837,858. 91 2,173,190.8 4 11,664,668. 07 12,314,74 8.08 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 2,172,248.82 627,767.03 2,800,015.85 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 合计 2,172,248.82 627,767.03 2,800,015.85 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 11,231,887.34 7,852,663.36 19,084,550.70 合计 11,231,887.34 7,852,663.36 19,084,550.70 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 113,443,561.90 102,754,631.87 调整后期初未分配利润 113,443,561.90 102,754,631.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,428,549.98 14,655,249.30 减：提取法定盈余公积 7,852,663.36 446,863.68 应付普通股股利 5,278,954.58 3,519,455.59 期末未分配利润 144,740,493.94 113,443,561.90 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 969,449,290.25 737,298,695.89 871,765,355.61 646,891,727.84 其他业务 3,754,707.75 1,240,080.28 5,521,837.43 1,586,495.01 合计 973,203,998.00 738,538,776.17 877,287,193.04 648,478,222.85 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,752,904.75 2,452,164.65 教育费附加 1,319,903.00 1,185,903.06 房产税 659,015.86 162,047.64 土地使用税 1,222,643.05 63,356.16 营业税 653,169.88 6,576,742.64 地方教育费附加 868,548.15 770,413.12 副食品调控基金 189,881.73 其他 514,049.37 207,159.36 合计 7,990,234.06 11,607,668.36 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及附加 24,530,324.19 22,493,661.71 交通运输费 7,347,133.80 6,182,070.53 差旅费 6,638,445.51 5,172,589.56 修理维护费 3,484,863.71 4,961,626.30 招待费 3,272,298.94 4,227,887.56 房租和水电 2,602,729.40 3,295,059.52 办公费 1,650,771.63 2,707,055.33 咨询费 2,505,538.33 1,858,340.68 通讯费 765,895.84 985,083.01 会务费 250,088.36 854,002.35 折旧费 341,432.63 358,031.77 广告宣传费 519,466.39 214,055.60 其他 3,351,178.71 3,658,282.52 合计 57,260,167.44 56,967,746.44 其他说明： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 51,832,951.39 48,351,120.63 职工薪酬及附加 23,666,585.86 20,545,719.19 摊销费 5,532,631.85 4,806,656.78 差旅费 5,090,129.84 3,399,342.94 折旧费 3,003,562.01 3,193,858.18 办公费 4,269,971.17 3,076,044.62 招待费 2,013,706.77 2,247,807.24 中介费 2,780,352.52 2,166,569.93 房屋水电费 2,024,073.99 1,779,642.75 税金 1,589,925.17 交通运输费 1,361,478.28 1,477,777.25 其他 2,957,298.58 1,977,834.09 合计 104,532,742.26 94,612,298.77 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,026,091.39 9,264,220.01 减：利息收入 2,752,454.86 1,469,702.41 加：贴现息 741,065.16 322,055.70 加：其他支出 813,797.42 291,416.07 合计 6,828,499.11 8,407,989.37 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 35,118,536.64 25,411,289.12 二、存货跌价损失 323,842.72 8,651.29 十三、商誉减值损失 33,241,756.28 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 合计 68,684,135.64 25,419,940.41 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,915,837.13 -3,412,475.36 合计 -1,915,837.13 -3,412,475.36 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 11,543.68 其中：固定资产处置利得 11,543.68 政府补助 4,887,792.28 3,803,413.93 3,723,497.78 业绩补偿款 61,753,867.54 61,753,867.54 其他 189,790.59 589,998.56 189,790.59 合计 66,831,450.41 4,404,956.17 66,831,450.41 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 节能型列间 精密机房空 调 成都市高新 区科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 500,000.00 与收益相关 "鼓励企业实 施标准化战 略"项目 高新技术产 业开发区发 展局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 否 否 0.00 100,000.00 与收益相关 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 成都高新技 术产业开发 区科技局专 利补助 成都高新技 术产业开发 区科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 4,000.00 与收益相关 2015 年四川 省产业研究 与开发资金 项目（企业技 术创新专项） "项目专项资 金 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 300,000.00 与收益相关 2015 年市中 小企业重大 创新产品奖 励专项资金 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 200,000.00 与收益相关 商务服务业 专项发展资 金 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 0.00 450,000.00 与收益相关 高新区战兴 企业政府扶 持项目补贴 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 0.00 100,000.00 与收益相关 综合监管平 台经费补贴 成都市安全 生产科学技 术服务中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 0.00 24,800.00 与收益相关 增值税退税 深圳市福田 区国家税务 补助 因从事国家 鼓励和扶持 否 否 1,164,294.50 990,517.37 与收益相关 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 局 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 财政拨款 江阴市财政 国库集中支 付中心 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 100,000.00 与收益相关 财政拨款 顾山镇人民 政府 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 16,000.00 与收益相关 财政拨款 江阴市财政 国库集中支 付中心 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 10,000.00 与收益相关 节能型列间 精密机房空 调项目补贴 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 942,500.00 与资产相关 递延收益摊 销 成都市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 63,196.56 63,196.56 与资产相关 财政拨款 深圳市福田 区财政局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 2,400.00 与收益相关 成都高新区" 三次创业"产 业政策项目 （第一批）支 持方案 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,000,000.00 0.00 与收益相关 战略性新兴 产品研发补 助 成都高新技 术产业开发 区科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,000,000.00 0.00 与收益相关 节能型机房 专用变频恒 成都高新技 术产业开发 补助 因研究开发、 技术更新及 否 否 300,000.00 0.00 与收益相关 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 温恒湿精密 空调项目补 贴 区科技局 改造等获得 的补助 失业保险稳 岗补贴 成都高新技 术产业开发 区人事劳动 和社会保障 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 410,060.22 0.00 与收益相关 企业间协作 配套奖励资 金补贴 成都高新技 术产业开发 区经贸发展 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 58,600.00 0.00 与收益相关 专利补助 成都高新技 术产业开发 区科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 14,100.00 0.00 与收益相关 专利资助 成都市知识 产权服务中 心 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 0.00 与收益相关 2016 年火炬 报表补贴 成都高新技 术产业开发 区科技局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 10,000.00 0.00 与收益相关 中小微企业 发展专项资 金 江阴市财政 国库集中支 付中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 0.00 与收益相关 江阴市高技 能人才培养 专项资金 江阴市财政 国库集中支 付中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 否 否 30,000.00 0.00 与收益相关 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 创新驱动发 展系列补助 西安高新技 术产业开发 区信用服务 中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 301,050.00 0.00 与收益相关 其他 否 否 26,491.00 0.00 合计 -- -- -- -- -- 4,887,792.28 3,803,413.93 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 196,563.37 36,270.09 196,563.37 其中：固定资产处置损失 196,563.37 36,270.09 196,563.37 对外捐赠 10,000.00 其他 866,622.53 421,055.57 866,622.53 合计 1,063,185.90 467,325.66 1,063,185.90 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,715,695.84 9,703,358.85 递延所得税费用 1,256,544.50 -4,671,545.63 合计 13,972,240.34 5,031,813.22 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 项目 本期发生额 利润总额 53,221,870.70 所得税费用 13,972,240.34 其他说明 72、其他综合收益 详见附注 57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,694,103.86 1,469,702.41 往来款项 15,662,609.54 9,100,615.55 政府补助 3,763,497.78 1,807,200.00 保函保证金 1,765,332.88 其他 149,790.59 2,940,777.75 合计 23,035,334.65 15,318,295.71 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输维护费 12,335,511.35 10,659,847.78 差旅费 13,514,342.13 11,517,973.38 业务招待费 5,322,407.85 6,475,694.80 房租和水电费 5,070,814.47 8,500,971.87 往来款项 1,140,000.00 7,471,420.53 其他销售费用、管理费用等 38,577,907.86 33,574,484.88 合计 75,960,983.66 78,200,393.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 849,056.60 合计 849,056.60 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海虹港拆借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股东借款 200,000,000.00 往来借款 10,460,844.00 合计 200,000,000.00 10,460,844.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 受限货币资金增加 39,523,015.24 21,765,289.39 往来拆借款 6,233,651.57 股东借款利息 7,549,041.10 合计 53,305,707.91 21,765,289.39 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 39,249,630.36 27,286,668.77 加：资产减值准备 68,684,135.64 25,419,940.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 9,237,515.75 9,288,812.71 无形资产摊销 5,823,601.36 5,715,055.21 长期待摊费用摊销 477,526.98 1,151,437.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 196,563.37 24,726.41 财务费用（收益以“－”号填列） 7,177,034.79 9,264,220.01 投资损失（收益以“－”号填列） 1,915,837.13 3,412,475.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,276,726.61 -2,648,886.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 9,263,080.13 -2,022,659.47 存货的减少（增加以“－”号填列） 47,166,708.96 -48,818,298.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -171,294,908.89 -159,211,346.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 154,110,576.94 116,940,310.60 其他 -58,778,114.49 经营活动产生的现金流量净额 105,952,461.42 -14,197,544.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 249,652,031.05 68,694,642.48 减：现金的期初余额 68,694,642.48 150,613,746.37 现金及现金等价物净增加额 180,957,388.57 -81,919,103.89 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 104,121,492.68 其中： -- 北京资采公司 15,300,000.00 华延芯光公司 88,821,492.68 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 7,762,017.89 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 其中： -- 北京资采公司 7,732,583.63 华延芯光公司 29,434.26 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 96,359,474.79 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 249,652,031.05 68,694,642.48 其中：库存现金 271,262.26 156,771.34 可随时用于支付的银行存款 249,230,768.79 68,537,871.14 可随时用于支付的其他货币资金 150,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 249,652,031.05 68,694,642.48 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 86,515,373.96 银行承兑汇票保证金、保函保证金、冻 结的银行存款 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 应收票据 11,250,000.00 银行承兑汇票质押 固定资产 35,663,366.85 抵押借款 无形资产 31,173,583.46 抵押借款 投资性房地产 757,543.86 抵押借款 合计 165,359,868.13 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 北京资采公 司 2016 年 03 月 17 日 15,300,000.0 0 51.00% 购买 2016 年 03 月 17 日 控制权转移 11,296,710.6 8 580,993.54 华延芯光公 司 2016 年 12 月 31 日 165,000,000. 00 100.00% 购买 2016 年 12 月 31 日 控制权转移 0.00 0.00 腾龙资产公 2016 年 12 月 0.00 100.00% 无偿受让 2016 年 12 月 控制权转移 0.00 0.00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 司 31 日 31 日 其他说明： 注：本公司通过无偿受让腾龙资产公司最终实现对华延芯光公司的收购，无偿受让腾龙资产公司产生 损益-75,532.68 元直接计入本期损益。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 北京资采公司 华延芯光公司 --现金 15,300,000.00 165,000,000.00 合并成本合计 15,300,000.00 165,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,498,305.28 158,071,796.19 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 10,801,694.72 6,928,203.81 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 北京资采公司 华延芯光公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 7,732,583.63 7,732,583.63 29,434.26 29,434.26 应收款项 117,350.40 117,350.40 存货 1,364,222.74 1,364,222.74 18,641.77 18,641.77 固定资产 30,883.33 30,883.33 229,575,005.07 145,417,694.79 其他流动资产 6,488,042.66 6,488,042.66 应付款项 424,833.69 424,833.69 57,000,000.00 57,000,000.00 递延所得税负债 21,039,327.57 净资产 8,820,206.41 8,820,206.41 158,071,796.19 94,953,813.48 减：少数股东权益 4,321,901.13 4,321,901.13 取得的净资产 4,498,305.28 4,498,305.28 158,071,796.19 94,953,813.48 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并 成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 211 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设子公司 ①2016年8月17日，本公司之子公司江苏亿金公司独资设立江阴亿金软件有限公司，并在江阴市 市场监督管理局登记备案。该公司注册资本300万元人民币，截至2016年12月31日，江苏亿金公司尚 未对其实际出资。 ②2016年9月21日，本公司与上海冷元节能科技有限公司共同出资设立依米康冷元节能科技（上 海）有限公司，并在中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局登记备案。该公司注册资本4000万 元人民币，截至2016年12月31日，本公司已出资2040万元，上海冷元节能科技有限公司还未实际出资。 （2）设立、注销分公司 本集团本年度未发生设立、注销分公司业务。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 桑瑞思公司 成都市 成都市高新区 工程安装 100.00% 设立 沈阳桑瑞思公司 沈阳市 沈阳市沈河区 工程安装 100.00% 设立 依米康软件公司 成都市 成都市高新区 计算机软件开发 与系统集成 100.00% 购买 深圳龙控公司 深圳市 深圳市福田区 计算机集成系统 51.00% 购买 四川龙控公司 成都市 成都市高新区 计算机集成系统 51.00% 设立 西安华西公司 西安市 西安市高新区 计算机信息系统 集成 51.07% 购买 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 212 江苏亿金公司 江阴市 江阴市 环保设备销售及 安装 53.84% 购买 杭州亿金公司 杭州市 杭州市 环保设备销售及 安装 53.84% 设立 亿金物资贸易 江阴市 江阴市 材料设备销售 53.84% 设立 北京资采公司 北京市 北京市 技术开发及数据 处理 51.00% 购买 腾龙资产公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 购买 华延芯光公司 北京市 北京市 技术开发 100.00% 购买 上海冷元公司 上海市 上海市 节能科技、软件 开发 51.00% 设立 亿金软件公司 江阴市 江阴市 计算机软件开发 与系统集成 53.84% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 深圳龙控公司 49.00% -7,097,379.03 15,251,477.12 西安华西公司 48.93% -7,361,661.25 32,644,316.72 江苏亿金公司 46.16% 8,995,433.83 177,747,962.85 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 深圳龙 控公司 99,264,5 52.91 3,481,07 9.04 102,745, 631.95 71,620,1 68.47 71,620,1 68.47 102,509, 149.04 2,611,16 1.99 105,120, 311.03 59,510,4 00.56 0.00 59,510,4 00.56 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 213 西安华 西公司 227,498, 044.81 34,469,4 21.92 261,967, 466.73 195,251, 103.10 195,251, 103.10 231,790, 196.53 5,763,68 0.15 237,553, 876.68 155,792, 221.30 0.00 155,792, 221.30 江苏亿 金公司 629,548, 571.11 134,348, 128.26 763,896, 699.37 418,023, 090.28 300,000. 00 418,323, 090.28 530,595, 167.71 122,495, 233.41 653,090, 401.12 385,438, 159.59 0.00 385,438, 159.59 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 深圳龙控公 司 40,952,351.5 9 -14,484,446.9 9 -14,484,446.9 9 8,343,907.76 65,709,243.9 0 2,396,365.32 2,396,365.32 -7,360,185.58 西安华西公 司 139,232,161. 69 -15,045,291.7 5 -15,045,291.7 5 26,369,525.3 4 176,503,502. 05 3,297,380.96 3,297,380.96 -4,726,988.21 江苏亿金公 司 434,183,624. 59 27,293,600.5 3 27,293,600.5 3 32,201,217.9 4 369,509,201. 93 35,601,694.7 2 35,601,694.7 2 -13,867,022.6 1 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海虹港数据信 息有限公司 上海市 上海市虹口区 计算机网络信息 开发 31.00% 权益法 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 214 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海虹港数据信息有限公司 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海虹港数据信息有限公司 上海虹港数据信息有限公司 流动资产 36,078,299.06 32,002,797.56 非流动资产 144,009,230.77 63,888,711.54 资产合计 180,087,529.83 95,891,509.10 流动负债 121,039,502.29 2,550,608.40 非流动负债 16,256,303.23 43,520,000.00 负债合计 137,295,805.52 46,070,608.40 归属于母公司股东权益 42,791,724.31 49,820,900.70 按持股比例计算的净资产份额 13,265,434.54 15,444,479.22 对联营企业权益投资的账面价值 10,321,449.45 12,237,286.58 营业收入 21,461,177.14 8,106,171.34 净利润 -7,029,176.39 -8,836,203.49 综合收益总额 -7,029,176.39 -8,836,203.49 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 215 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 20,010,024.08 20,010,024.08 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 216 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 2013 年 12 月 14 日本公司与 Pudu Investment(Australia) PTY LTD（以下简称“PIA”）共同签署了 《股份转让协议》，根据协议本公司将受让 PIA 所持有的 Rectifier Technologies Limited（以下简称 “RFT”）189,975,136 股份，转让价格为 0.005 澳元/股，转让总价为 949,875.68 澳元，根据付款当日 汇率折合成人民币约 5,522,085.16 元，2014 年本公司已支付了全部股权受让款。2016 年 12 月 31 日， RFT 公司在澳大利亚股票交易所收盘价为 0.021 澳元，本公司持有 RFT 公司股权的公允价值折合人民 币为 20,010,024.08 元。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 四川依米康环境科 技股份有限公司 成都市高新区 其他专业设备制造 439931947 100.00% 100.00% 本企业的母公司情况的说明 本公司股东孙屹峥、张菀系夫妻关系，合计持有本公司总股本的 34.98%股份，为本公司的实际控制 人 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 217 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况 如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海虹港数据信息有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宋正兴 对子公司施加重大影响的投资方 郭倩 对子公司施加重大影响的投资方 高峰 对子公司施加重大影响的投资方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海虹港数据信息有限公司 工程项目 5,459,700.91 上海虹港数据信息有限公司 资金拆借借息 849,056.60 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 218 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 郭倩 西安华西公司 749,714.28 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江苏亿金公司 15,000,000.00 2016 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 10 日 否 江苏亿金公司 5,000,000.00 2016 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 17 日 否 江苏亿金公司 2,970,000.00 2015 年 12 月 06 日 2018 年 11 月 26 日 否 江苏亿金公司 700,070.00 2015 年 12 月 06 日 2017 年 11 月 26 日 否 江苏亿金公司 30,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2018 年 07 月 21 日 否 江苏亿金公司 616,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 02 月 28 日 否 江苏亿金公司 15,000,000.00 2015 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 是 江苏亿金公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 06 日 2016 年 02 月 06 日 是 江苏亿金公司 5,000,000.00 2015 年 09 月 14 日 2016 年 09 月 13 日 是 江苏亿金公司 6,149,500.00 2015 年 11 月 05 日 2016 年 10 月 30 日 是 江苏亿金公司 1,496,000.00 2015 年 11 月 05 日 2016 年 03 月 31 日 是 江苏亿金公司 1,318,000.00 2015 年 12 月 06 日 2016 年 03 月 26 日 是 亿金物资贸易 20,000,000.00 2016 年 08 月 09 日 2017 年 02 月 09 日 否 亿金物资贸易 20,000,000.00 2016 年 01 月 28 日 2016 年 07 月 28 日 是 西安华西公司 10,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 17 日 是 西安华西公司 12,000,000.00 2014 年 10 月 31 日 2016 年 10 月 31 日 是 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 219 西安华西公司 5,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2017 年 05 月 24 日 否 西安华西公司 10,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2017 年 01 月 07 日 否 上海虹港 60,000,000.00 2016 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 19 日 否 上海虹港 40,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2021 年 10 月 19 日 否 上海虹港 10,000,000.00 2014 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 04 日 是 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 高峰、郭倩 5,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2017 年 05 月 24 日 否 高峰、郭倩 10,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2017 年 01 月 07 日 否 张菀、孙屹峥 5,000,000.00 2016 年 09 月 21 日 2017 年 09 月 20 日 否 桑瑞思公司 50,000,000.00 2016 年 02 月 23 日 2017 年 02 月 22 日 否 江苏亿金公司 30,000,000.00 2016 年 05 月 27 日 2016 年 11 月 26 日 是 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 张菀 140,004,000.00 2016 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 25 日 孙屹峥 59,996,000.00 2016 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 25 日 拆出 上海虹港 15,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 02 月 28 日 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 董事、监事、高级管理人员及其他核心 人员人数 12.00 12.00 在本公司领取报酬人数 11.00 11.00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 220 报酬总额(元) 2,600,000.00 2,038,000.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海虹港数据信息 有限公司 16,331,196.91 5,825,718.09 36,331,196.91 9,378,433.85 其他应收款 上海虹港数据信息 有限公司 15,000,000.00 750,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 Rectifier Technologies PacificPty Ltd 14,769.00 其他应付款 郭倩 365,714.28 其他应付款 张菀 140,004,000.00 其他应付款 孙屹峥 59,996,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 221 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、经本公司 2017 年 4 月 23 日召开的第三届董事会第七次会议审议通过 2016 年度利润分配方案： 本公司控股股东、实际控制人孙屹峥先生、张菀女士于 2017 年 4 月 23 日向公司董事会提交了《2016 年度利润分配预案的提案和承诺》，本公司以 2016 年 12 月 31 日总股本 439,931,947.00 股为基数向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），共计派发现金 5,279,183.37 元；2016 年度以资本公积转 增股本，每 10 股转增 15 股，本次转增后公司总股本将由 175,972,779 .00 股增加至 439,931,947 .00 股, 该利润分配方案将提请 2016 年度股东大会审议表决通过后实施； 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 222 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团不存在需要披露的其他资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 223 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、2017年3月10日，本公司之全资子公司桑瑞思公司与腾龙数据（北京）科技发展有限公司（以 下简称腾龙数据）签署《腾龙亦庄数据云服务项目项目总包合同》，合同总金额5.8亿元。合同所涉及 的项目规模共计4300个机柜，分三期建设，第一期建设1500个机柜和项目总体公共基础设施，金额2.776 亿元，计划完工时间2017年7月；第二期建设1800个机柜，金额1.944亿元，计划完工时间2018年3月； 第三期建设1000个机柜，金额1.08亿元，计划完工时间2018年12月。 2、本公司参股公司上海虹港数据信息有限公司（以下简称上海虹港）拟与贵安恒信融资租赁（上 海）有限公司（以下简称贵安恒信）以委托招商银行股份有限公司上海中远两湾城支行贷款的方式办 理额度为7,000万元人民币的融资业务，期限为5年。2017年3月23日，本公司董事会第三届董事会第二 十一次会议决议对上海虹港的融资业务提供担保，本次担保措施如下：（1）上海虹港以其持有的宁 桥路999号（T15-7）全幢厂房提供抵押担保；（2）本公司提供连带责任保证担保。本公司提供本次 担保的反担保措施如下：（1）如本公司为上海虹港完全履行其在本项目中的所有义务（包括但不限 于支付有关咨询服务费、清偿全部本金、利息等）承担清偿责任的，贵安恒信及上海虹港均将为本公 司主张对抵押物重新设定抵押的权利提供合理的配合及支持；（2）本公司重新设定抵押权及顺位等 事项，按相关法律规定办理。 3、在2014年重组江苏亿金公司的交易（交易情况详见2014年报告附注六的披露）中，根据2014 年4月8日本公司与宋正兴、叶春娥、宋丽娜、张家港市立业投资发展有限公司等四方签署的《四川依 米康环境科技股份有限公司以发行股份的方式购买资产的利润补偿协议》，江苏亿金公司股东宋正兴、 叶春娥、宋丽娜、张家港市立业投资发展有限公司（以下简称立业投资）四方保证，在本次交易实施 完毕当年度起三年内，江苏亿金公司2014年实现扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润不低 于2,941.19万元，2014年和2015年实现扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润之和不低于 6,400.00万元，2014年、2015年及2016年实现扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润之和不 低于10,500.00万元。 补偿义务由宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资按照比例分担，如江苏亿金公司实际净利润不满 足约定的承诺，则宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资按照72.48%、6.48%、6.48%、14.56%比例向 本公司补偿净利润差额。若当年的累计应补偿股份数额大于宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资本次 认购本公司的股份数，不足部分免除宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资的补偿义务。 根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年4月23日出具的《发行股份购买资产事宜盈利 预测实现情况鉴证报告》（XYZH/2017CDA40187），江苏亿金2014年、2015年和2016年实现扣除非 经常损益后归属于母公司所有者的净利润之和为9,302.10万元，实际实现金额低于承诺金额1,185.45万 元，占承诺金额的比例为11.29%，宋正兴、叶春娥、宋丽娜、立业投资按原约定的补偿比例合计补偿 股份4,547,413.00股。 4、本公司分别于2015年6月7日召开第二届董事会第二十六次会议、2015年6月24日召开2015年度 第一次临时股东大会，审议通过了《关于＜四川依米康环境科技股份有限公司第一期员工持股计划（草 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 224 案）＞及其摘要的议案》及相关议案：同意本公司实施第一期员工持股计划（以下简称“本员工持股 计划”），本员工持股计划已委托广发证券资产管理（广东）有限公司管理成立广发恒众•依米康1号集 合资产管理计划（以下简称“本资管计划”）进行管理，报告期内已完成该资产计划设立的各项手续。 截至2015年12月9日，本资管计划已通过二级市场竞价方式购买本公司股票1,719,500.00股，占本公司 总股本的0.9771%，成交均价为22.3119元/股。本公司一期员工持股计划于2015年9月8日至2016年1月 29日期间通过二级市场以竞价方式累计买入本公司股票2,810,126股，占本公司总股本的1.5969%，成 交累计金额65,735,162.39元，成交均价为23.3922元/股。2016年4月29日实施2015年度权益分配方案后， 股票数量增至7,025,315.00股，占公司总股本的比例为1.5969%。 本公司实际控制人之一张菀女士做为本员工持股计划的资金补偿方，若优先级的预期年化收益无 法实现，或本金出现亏损，差额由资金补偿方进行补偿，资金补偿方并对此承担不可撤销的补偿责任。 若进取级的本金出现亏损，差额由资金补偿方进行补偿，资金补偿方并对此承担不可撤销的补偿责任。 本员工持股计划到2016年1月29日购买完毕，进入锁定期，锁定期为2016年2月1日至2017年1月31日。 锁定期满后，本公司分别于2017年3月16日和2017年3月23日以集中竞价和大宗交易的形式售出全部股 票，根据公司《第一期员工持股计划（调整稿）》的相关规定，公司第一期员工持股计划实施完毕并 终止，在本报告期未发生资金补偿方承担资金补偿的情况。 5、本公司为实现通过腾龙资产公司收购华延芯光公司，公司实际控制人孙屹峥先生、张菀女士 同意通过将个人所持本公司股权向长江证券办理质押融资形式向本公司提供2亿元人民币的借款，借 款期限为一年，从资金到账当日起计算，公司可以提前还款；公司实际控制人孙屹峥先生、张菀女士 向长江证券办理股权质押融资的资金利息及手续费（合计年费率为6.8%）由本公司承担，除此之外不 向公司收取任何费用。2016年5月26日，本公司收到借款资金2亿元。 6、2017年1月25日，云南省政府采购网发布《临翔区生活垃圾资源化处理特许经营项目中标公示 文件》，江苏亿金公司在2017年1月24日在临沧市临翔区公共资源交易中心举行的“临翔区生活垃圾资 源化处理特许经营项目”竞争性谈判会议中中标；2017年2月16日，临翔区人民政府办公室印发《临沧 市临翔区人民政府关于临翔区生活垃圾资源化处理工程建设项目有关问题专题会议纪要》，同意该项 目用地由江苏亿金设立的项目公司依法依规获得，并对建设用地事宜进行了约定；2017年2月23日， 临翔区人民政府办公室印发《临沧市临翔区人民政府关于变更临翔区生活垃圾资源化处理工程建设项 目合作企业的批复》（临翔政复【2017】11号），同意将该项目实施主体、中央预算内投资项目的补 助资金享受主体变更为江苏亿金公司在临翔区设立的项目公司，中央预算内投资项目的补助资金按工 程建设进度给予拨付，项目厂址变更的相关手续由区发改委负责申报办理。江苏亿金公司拟在临沧市 设立全资子公司，注册资本5000万元，公司作为主体投资建设“临翔区生活垃圾资源化处理工程项目” （以下简称该项目），该项目拟建成日处理规模为250吨的生活垃圾资源化处理厂，服务范围为临翔 区行政区域范围内（包括但不限于）凤翔街道办事处、忙畔街道办事处、蚂蚁堆乡和马台乡的生活垃 圾处理，该项目投资总额预计为1.2992亿。 7、中建七局第四建筑有限公司成都分公司（以下简称中建七局）向成都仲裁委员会申请仲裁， 申请由本公司之子公司桑瑞思公司向中建七局支付总包配合费370.80万元、资金占用利息360.92万元， 合计731.72万元，以及相应律师费和仲裁费，并申请冻结桑瑞思公司银行账户金额741.72万元。2017 年3月28日，成都仲裁委员会作出裁决：驳回中建七局的的仲裁请求，本案仲裁费由中建七局承担。 截至2016年12月31日，中建七局尚欠桑瑞思公司工程款357.30万元，对方迟迟未予支付，桑瑞思公司 将采取积极措施收回欠款。 8、除存在上述其他重要事项外，本集团不存在需要披露的其他重要事项。 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 225 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 7,190,18 4.00 4.70% 3,595,09 2.00 50.00% 3,595,092 .00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 145,731, 819.31 95.30% 19,548,7 39.43 13.80% 126,183,0 79.88 121,272 ,403.22 100.00% 18,736,59 2.49 15.45% 102,535,81 0.73 合计 152,922, 003.31 100.00% 23,143,8 31.43 129,778,1 71.88 121,272 ,403.22 100.00% 18,736,59 2.49 15.45% 102,535,81 0.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 某客户 7,190,184.00 3,595,092.00 50.00% 对方机构变更频繁，付 款方存在不确定性 合计 7,190,184.00 3,595,092.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 74,031,854.54 3,701,592.73 5.00% 1 至 2 年 43,760,271.70 4,376,027.17 10.00% 2 至 3 年 12,512,266.21 3,753,679.86 30.00% 3 年以上 11,366,226.86 7,717,439.67 3 至 4 年 4,432,569.51 2,216,284.76 50.00% 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 226 4 至 5 年 2,865,004.89 1,432,502.45 50.00% 5 年以上 4,068,652.46 4,068,652.46 100.00% 合计 141,670,619.31 19,548,739.43 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,407,238.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 33,457,361.64 元，占应收账款年末余额合 计数的比例 21.88%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 5,729,499.18 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 227 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 238,747, 240.78 100.00% 2,272,45 5.46 0.95% 236,474,7 85.32 7,586,6 50.06 100.00% 603,821.4 0 7.96% 6,982,828.6 6 合计 238,747, 240.78 100.00% 2,272,45 5.46 0.95% 236,474,7 85.32 7,586,6 50.06 100.00% 603,821.4 0 7.96% 6,982,828.6 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 25,506,485.60 1,275,324.28 5.00% 1 至 2 年 272,270.65 27,227.06 10.00% 2 至 3 年 183,052.20 54,915.66 30.00% 3 年以上 994,861.92 914,988.46 3 至 4 年 136,100.00 68,050.00 50.00% 4 至 5 年 23,646.92 11,823.46 50.00% 5 年以上 835,115.00 835,115.00 100.00% 合计 26,956,670.37 2,272,455.46 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,668,634.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 228 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,646,640.20 2,261,689.21 借款 15,000,000.00 735,922.97 关联方往来款 211,790,570.41 4,547,850.01 代付代收款 7,549,041.10 备用金 1,364,306.25 其他款项 396,682.82 41,187.87 合计 238,747,240.78 7,586,650.06 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 腾龙资产（北京）投 资管理有限公司 借款 202,200,000.00 1 年以内 84.69% 上海虹港数据信息有 限公司 往来款 15,000,000.00 1 年以内 6.28% 750,000.00 深圳市龙控智能技术 有限公司 往来款 9,539,115.98 1 年以内 4.00% 任少龙 代付代收款 7,549,041.10 1 年以内 3.16% 377,452.06 上海鑫意达企业发展 有限公司 保证金 400,000.00 5 年以上 0.17% 400,000.00 合计 -- 234,688,157.08 -- 98.30% 1,527,452.06 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 229 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 412,476,181.45 412,476,181.45 356,776,181.45 356,776,181.45 对联营、合营企 业投资 12,167,154.74 12,167,154.74 14,346,199.42 14,346,199.42 合计 424,643,336.19 424,643,336.19 371,122,380.87 371,122,380.87 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 四川桑瑞思环境 技术工程有限公 司 60,934,425.18 20,000,000.00 80,934,425.18 四川依米康软件 有限责任公司 1,510,000.00 1,510,000.00 深圳市龙控智能 技术有限公司 33,150,000.00 33,150,000.00 西安华西信息智 能工程有限公司 57,140,300.00 57,140,300.00 江苏亿金环保科 技有限公司 204,041,456.27 204,041,456.27 北京资采信息技 术有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 230 依米康冷元节能 科技有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 合计 356,776,181.45 55,700,000.00 412,476,181.45 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海虹港 数据信息 有限公司 14,346,19 9.42 -2,179,04 4.68 12,167,15 4.74 小计 14,346,19 9.42 -2,179,04 4.68 12,167,15 4.74 合计 14,346,19 9.42 -2,179,04 4.68 12,167,15 4.74 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 262,174,952.34 165,233,421.88 193,482,379.17 129,562,545.97 其他业务 3,617,466.32 1,201,399.24 5,127,643.12 1,459,266.82 合计 265,792,418.66 166,434,821.12 198,610,022.29 131,021,812.79 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,179,044.68 -3,130,129.90 合计 -2,179,044.68 -3,130,129.90 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 231 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -196,563.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,723,497.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 849,056.60 主要系公司对参股公司上海虹港公司财 务资助产生的利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,835,279.32 主要系本年度子公司江苏亿金利润补偿 股票回购公允价值确认营业外收入，同 时计提商誉减值准备所致 减：所得税影响额 4,919,996.98 少数股东权益影响额 -97,666.13 合计 27,388,939.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的 非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.24% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.16% 0.04 0.04 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 四川依米康环境科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 232 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他