300233_2013_金城医药_2013年年度报告_2014-03-13.txt

2013 年度报告全文 1 山东金城医药化工股份有限公司 ShandongJincheng Pharmaceutical and Chemical Co,Ltd. 2013 年度报告 股票代码： 300233 股票简称：金城医药 披露时间：2014.03.14 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人赵叶青、主管会计工作负责人崔希礼及会计机构负责人(会计主 管人员)孙瑞梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................7 第四节 董事会报告..........................................................................................................................10 第五节 重要事项..............................................................................................................................32 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................55 第八节 公司治理..............................................................................................................................62 第九节 财务报告..............................................................................................................................65 第十节 备查文件目录....................................................................................................................159 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、金城医药 指 山东金城医药化工股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《山东金城医药化工股份有限公司章程》 汇海公司 指 本公司全资子公司，山东汇海医药化工有限公司 柯瑞公司 指 本公司全资子公司，山东金城柯瑞化学有限公司 生物公司 指 本公司全资子公司，山东金城生物药业有限公司 金城实业 指 本公司控股股东，淄博金城实业股份有限公司 复星医药 指 本公司股东，上海复星医药产业发展有限公司 青岛富和 指 本公司股东，青岛富和投资有限公司 金城建工 指 山东金城建工有限公司 OA 系统 指 公司信息系统的一个子系统，实现公文流转、邮件管理、日程管理、 行政事务、信息动态发布等模块的企业内部协同办公系统。 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 金城医药 股票代码 300233 公司的中文名称 山东金城医药化工股份有限公司 公司的中文简称 金城医药 公司的外文名称 ShandongJincheng Pharmaceutical and Chemical Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Jincheng Pharm 公司的法定代表人 赵叶青 注册地址 山东省淄博市淄川区昆仑镇昆新路 26 号 注册地址的邮政编码 255100 办公地址 山东省淄博市淄川区经济开发区 办公地址的邮政编码 255100 公司国际互联网网址 电子信箱 jcpc@ 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱晓刚 仇强 联系地址 山东省淄博市淄川区经济开发区 山东省淄博市淄川区经济开发区 电话 0533-5439432 0533-5439432 传真 0533-5439426 0533-5439426 电子信箱 jcpc@ jcpc@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 山东金城医药化工股份有限公司证券部 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 01 月 12 日 山东省淄博市淄川 区昆仑镇昆新路 26 号 3703001851497 3703021642238285 16423828-5 增加注册资本变更 登记 2006 年 04 月 29 日 山东省淄博市淄川 区昆仑镇昆新路 26 号 3703001851497 3703021642238285 16423828-5 增加注册资本变更 登记 2007 年 11 月 22 日 山东省淄博市淄川 区昆仑镇昆新路 26 号 3703001851720 3703021642238285 16423828-5 股份公司成立变更 注册登记 2008 年 02 月 28 日 山东省淄博市淄川 区昆仑镇昆新路 26 号 370300018517205 3703021642238285 16423828-5 IPO 变更注册登记 2011 年 08 月 05 日 山东省淄博市淄川 区昆仑镇昆新路 26 号 370300018517205-1 3703021642238285 16423828-5 设立分公司变更注 册登记 2012 年 06 月 20 日 山东省淄博市淄川 区昆仑镇昆新路 26 号 370300018517205-1 3703021642238285 16423828-5 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 908,713,118.01 799,331,826.53 13.68% 788,420,535.13 营业成本（元） 626,644,629.01 610,253,587.36 2.69% 616,683,818.03 营业利润（元） 83,579,547.82 39,689,239.29 110.58% 48,194,182.60 利润总额（元） 80,512,213.28 49,732,131.01 61.89% 65,359,937.63 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 64,596,722.57 41,610,643.01 55.24% 55,991,128.81 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 67,219,077.35 33,199,316.37 102.47% 41,429,962.64 经营活动产生的现金流量净额 （元） 93,921,980.24 86,605,849.15 8.45% 62,690,636.50 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.7762 0.7158 8.44% 0.5181 基本每股收益（元/股） 0.53 0.34 55.88% 0.53 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.34 55.88% 0.53 加权平均净资产收益率（%） 6.47% 4.30% 2.11% 8.39% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 6.73% 3.43% 3.24% 6.21% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 121,000,000.00 121,000,000.00 0% 121,000,000.00 资产总额（元） 1,575,802,813.68 1,469,824,067.75 7.21% 1,398,195,380.54 负债总额（元） 554,108,595.31 494,259,322.45 12.11% 439,354,912.78 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,021,694,218.37 975,564,745.30 4.73% 958,840,467.76 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 8.4438 8.0625 4.73% 7.9243 资产负债率（%） 35.16% 33.63% 1.53% 31.42% 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 64,596,722.57 41,610,643.01 1,021,694,218.37 975,564,745.30 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 64,596,722.57 41,610,643.01 1,021,694,218.37 975,564,745.30 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,473,770.49 -4,140,869.83 629,921.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,214,266.34 14,280,465.47 16,335,934.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,807,830.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -96,703.92 199,898.95 减：所得税影响额 -444,979.76 1,631,565.08 2,604,588.86 合计 -2,622,354.78 8,411,326.64 14,561,166.17 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 2013 年度报告全文 9 四、重大风险提示 （一）行业竞争加剧的风险 报告期内，公司主营业务抗生素医药中间体受“限抗”政策和药品招标采购等政策性因素的影响仍在持续，下游需求、市 场开拓、新竞争对手进入等因素导致行业竞争激烈，未来公司可能面临政策调控、行业整合、技术革新等导致行业竞争继续 加剧的风险；生物原料药产品，受市场变化可能出现产能不能充分释放的情况，从而导致成本上升、利润空间缩小的风险， 同时存在新竞争对手进入市场导致竞争加剧的风险。 应对措施：加大技术投入，积极探索绿色环保新工艺，加大现有产品的技术工艺改造；深入实施产业结构调整战略，加 快生物药品、高端医药中间体和特色原料药的开发，推进产业升级，转变发展方式。加大销售力度，坚持维护现有客户与开 发新市场并举，加快产品的市场推广。 （二）产业结构调整、转型的风险 目前公司正在积极进行产业和产品结构调整、升级，在产业转型和结构调整的过程中，可能因宏观经济形势、项目进度、 投资成本的变化、技术及市场等因素，导致转型项目进展缓慢甚至失败的风险。同时，新产品开发与产业结构调整主要依靠 科技创新，对科技研发能力的先进性、创新性和持续性有较高要求。如果公司科技研发实力的提升不能与新产品开发的需求 保持同步，将直接影响新产品的研发进程和效率，加大公司产业转型和结构调整的风险。 应对措施：在转型项目实施的过程中，公司将始终对项目的工程方案、安全环保措施、财务管理、产品的市场等因素进 行充分的调研与论证。进一步加强技术创新和产品研发工作，广泛引进技术人才，打造技术创新团队，加大技术研发与创新 投入，升级技术研发软硬件设施，增加产品的科技附加值，以技术创新推动产业转型和结构调整。 （三）募集资金项目实施的风险 公司募集资金投资项目投资决策是基于目前国家的产业政策、国内外市场环境及公司的实际情况做出的。尽管公司已经 对项目的可行性进行了充分的论证，但由于在项目实施及后期生产经营过程中可能会由于市场供求变化、产业政策调整、技 术更新、人才短缺等因素导致募投项目不能按计划完成或无法达到预期收益，因此募集资金投资项目的实施将存在一定的风 险。 应对措施：募投项目的必要性和可行性分析应贯穿于募投项目实施的整个过程，综合考虑行业前景、公司战略、市场环 境、效益估算、风险控制等各方面的影响因素，确保募投项目的顺利实施和预期效益的实现。依托和提升技术优势和营销模 式，促进公司的产业结构调整，提高产品的市场占有率。 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司创新思路、攻坚破难，取得了新的成绩，走出了市场低谷，迎来了公司业绩恢复性增长。公司结构转型取 得稳步推进、集团管控能力快速升级、管理基础得到夯实、经济效益显著提升。报告期内，公司实现营业收入90871.31万元， 同比增加13.68%。实现营业利润为8357.95万元，同比增长110.58%；实现归属于上市公司股东的净利润为6459.67万元，同 比增长55.24%。2013年公司主要开展了以下几个方面的工作： （一）加快科技创新和产业升级步伐，推进产品研发和项目建设的进展。 报告期内，公司着力提升科技创新水平，推动产品研发和项目进展。全资子公司生物公司与天津市津津药业有限公司 签订了《技术转让合同》，受让天津市津津药业有限公司合法持有的丙氨酰谷氨酰胺原料药产品生产工艺技术所有权，丰富 了公司特色原料药储备品种。中间体领域，实施了五氟胞嘧啶项目并实现投产运行；生物制药领域，200吨/年谷胱甘肽原料 药车间于8月底建成，12月份通过新版GMP认证，并获得《药品GMP证书》。生物公司申报的“益康泰”谷胱甘肽保健品正式受 理，现在药监局审评中。特色原料药领域，抗肿瘤原料药伊马替尼药品批文申报获药监局受理，腺苷蛋氨酸丁二磺酸盐进入 中试，30吨/年腺苷蛋氨酸无菌原料药车间建设完成招投标程序，并正式开工建设。公司围绕节能减排、溶剂替代、循环利 用加强产品工艺技术革新，提高单位资源的利用效率，重点实施了他啶母液套用、氨曲南工艺优化、克肟酸提纯、AABI物料 替代以及动力平衡调配等30多项技术创新和技改项目。 （二）加强“三大发展平台”建设，清晰企业战略方向，巩固发展基础。 报告期内，公司坚持“大医药、大健康”的产业定位，以“打造具有金城特色的医药产业链”为目标，坚持提升产业层次、 拓展产业领域、优化产品结构、提高运行质量的指导思想，灵活运用“三种发展模式”，加强技术研发平台、产业化平台及经 营管理平台的建设，加快从中间体向原料药以及制剂的转型。公司还开展了：1、与浙江大学成立了生物制药联合研究中心， 通过合作积极开展应用研究与技术开发，推进公司科技创新的发展；2、全资子公司柯瑞公司拟以受让股权的方式，投资美 国硅谷科技孵化园区，开展产业对接、项目对接和高端研发人员引进等工作。 （三）抓好“三项基础工作”，本质安全水平及生态和谐度显著提升。 报告期，公司紧紧围绕提升经济效益这一中心，以技术创新、管理创新、制度创新为切入点，以安全班组建设为抓手， 以标准化管理为创新手段，强化综合素质的提升，狠抓安全、环保、质量等基础性工作，保证了企业的健康发展。公司实施 了投资污水及溶剂二期项目、新建MVR蒸发设施和改造厌氧池项目、取得伊马替尼原料药环保批文等一系列安全环保举措， 保证和适应了安全生产和环保需要，进一步优化了企业的发展环境。 （四）强化“三大管控手段”，强化内部风险控制，强化集团管控能力。 1、加强内部风险管控。以防范和化解运营风险为目的，开展了内控知识的培训学习和考试，提高内控管理技能；引进 风险管控咨询项目，借助外脑进一步巩固、提升内控成果，提升了管控质量和效率；加快内控制度和规范流程的建设，发布 新版内控手册，建立《反舞弊管理制度》、《对内投资管理办法》等12项管理制度，规范了管理流程；推行财务经理委派制， 建立集团资金管理平台，加强以资金管理为主的财务管控体系建设；推进信息系统的深入应用，将信息系统与风险控制相结 合，加强了以供应链为主的业务流程管控，企业的经营管理水平和风险防范能力显著增强。2、加强审计监督。以安全、环 保、体系、人力资源、工程项目等为重点，加强对各公司工作的服务指导和监督审计，促进了集团战略协同和价值的最大化， 降低了企业经营风险。3、加大绩效考核力度。进一步优化关键绩效考核指标，建立起对分子公司季度评估、年度考核的绩 效管理体系，达到了既关注结果，又注重过程引导和控制，既关注当前工作，又注重可持续发展的良好效果。 （五）重视信息披露和投资者关系管理，提升公司在资本市场的形象。 公司严格按照证券监管部门和深圳证券交易所的要求，积极履行信息披露义务，报告期内未出现信息披露违法违规现象。 按照《信息披露管理制度》的要求指定各公司信息披露联络人，明确其职责、权限及相关处罚责任，定期组织相关培训，以 2013 年度报告全文 11 提高信息披露联络人勤勉尽责的履职意识和能力。在投资者关系管理方面形成了以服务投资者为核心的工作意识和诚信勤勉 的工作氛围，指定公司证券部作为投资者关系管理具体实施机构，重视投资者互动平台建设与维护，安排专人及时回复投资 者问题，广泛听取投资者对于公司经营管理的意见和建议，积极采纳有利的提议并责成有关部门改进和落实。 （六）升级团队素质和人才结构，推进企业文化和品牌建设。 报告期内，公司更加注重团队化、专业化、年轻化人才的引进与培养，加强以企业家队伍、中层管理队伍、专业技术人 员队伍、一线工人队伍为代表的“四支队伍”建设，建立了后备人才库，进一步完善了人才梯队建设。加快人才引进与培养步 伐，进一步优化员工团队特别是管理团队的年龄结构、知识结构，员工队伍素质持续提升。努力改善员工工作、生活环境的 完善了员工带薪休假、生日礼金、爱心基金等福利政策，组织开展了丰富多彩的文体活动，增强了员工的归属感和企业的凝 聚力。公司积极感恩回馈社会，主动承担保护环境、节约资源、爱护员工、支持公益、救助贫困等社会责任，提升了企业的 品牌形象。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司核心产品业务及其结构未发生重大变化，主营业务收入仍来源于抗菌素类医药化工产品，包括头孢侧链 活性酯系列产品和其他医药化工产品。报告期内，公司实现主营业务收入88897.73万元，同比增加11.86%。其中头孢侧链活 性酯系列产品实现收入41765.62万元，同比增长6.02%，占主营业务收入的46.98%；其他医药化工产品实现收入31874.78万 元，同比下降10.37%，占主营业务收入的35.86%；生物制药及特色原料药产品实现收入15257.33万元，同比增长237.79%， 占主营业务收入的17.16%。从总体上分析来看，报告期内抗生素产品市场需求趋向平稳，在限抗政策持续影响下，公司采 取积极应对措施，使公司产品销售规模进一步扩大，实现并保持了原有业务稳定增长。生物制药领域业务发展迅速，销量及 销售收入实现大幅增长，主要原因是产品通过GMP认证后原料药正式投放市场并加大了市场开拓。 抗菌素类医药化工主要产品收入变动如下： 产品名称 2013年收入（元） 2012年收入（元） 同比增减情况 AE-活性酯 174,542,950.94 167,742,755.28 4.05% 头孢克肟甲基侧链酸活性酯 163,658,627.86 143,805,165.45 13.81% 头孢他啶侧链酸活性酯 79,282,502.10 80,719,110.35 -1.78% 公司收入、成本、费用等指标的同比变动情况如下： 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减情况 营业收入 908,713,118.01 799,331,826.53 13.68% 营业成本 626,644,629.01 610,253,587.36 2.69% 销售费用 16,119,564.15 14,780,941.59 9.06% 管理费用 154,726,943.53 118,207,635.46 30.89% 财务费用 16,531,249.96 8,220,821.30 101.09% 研发投入 50,783,909.19 40,233,146.24 26.22% 管理费用同比增加30.89%，主要系公司科研费用同比增加19,177,011.18元、职工薪酬同比增加5,761,209.5元 、环保 费用同比增加7,285,969.88元等所致。财务费用同比增加101.09%，主要系公司汇兑损失同比增加4,789,835.74 元所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司利润结构发生重大变化，由传统抗生素中间体业务为主导的利润构成，转变为以生物制药业务为主导的 利润构成。报告期公司完成营业利润8357.95万元，同比增长110.58%，完成净利润6459.67万元，同比增长55.24%，其中生 2013 年度报告全文 12 物制药产品实现净利润3760万元，同比有较大增长，占公司净利润总额的58.21%，生物制药产品对公司整体利润的贡献越 来越大，公司的产业结构调整初显成效。变动的主要原因是公司生物制药产品谷胱甘肽获得药品批文和GMP认证证书，报 告期内以原料药形式进行销售。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 908,713,118.01 799,331,826.53 13.68% 驱动收入变化的因素 报告期内，生物制药产品销量大幅增长，收入增长明显，是驱动收入变化的主要因素。同时抗生素中间体业务收入虽 然增长不大，但对收入的增长也起到了一定的作用。2013年实现营业收入90871.31万元，较去年同期增长13.68%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：吨 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 医药制造业—头孢侧链活 性酯系列产品 销售量 3,406.76 3,020.61 12.78% 生产量 3,410.86 2,994.62 13.9% 库存量 163.06 158.96 2.58% 医药制造业—其他医药化 工产品 销售量 4,740.17 5,558.12 -14.72% 生产量 5,017.59 5,527.88 -9.23% 库存量 606.85 329.43 84.21% 医药制造业—生物制药及 特色原料药系列产品 销售量 98.65 31.22 216.04% 生产量 101.08 40.62 148.87% 库存量 19.28 16.85 14.44% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 生物制药及特色原料药系列产品销量和产量分别比去年同期增长216.04%、148.87%，主要原因是报告期内，生物公司新产 品谷胱甘肽原料药产品正式投放市场，满足市场增长需求所致。其他医药化工产品库存量增长84.21%，主要是为满足市场需 求，调整产品库存所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 2013 年度报告全文 13 金额 占营业成本比 重（%） 金额 占营业成本比 重（%） 医药制造业—头孢侧链 活性酯系列产品 人工 12,308,055.02 3.99% 12,047,626.27 4.05% 2.16% 原材料 275,059,715.96 89.26% 263,996,601.30 88.65% 4.19% 制造费用 20,791,800.57 6.75% 21,758,662.43 7.31% -4.44% 医药制造业—其他医药 化工产品 人工 12,573,791.15 5.30% 12,242,596.88 4.19% 2.71% 原材料 190,104,337.86 80.11% 244,243,324.30 83.53% -22.17% 制造费用 34,626,642.56 14.59% 35,904,427.31 12.28% -3.56% 医药制造业—生物制药 及特色原料药系列产品 人工 3,595,214.14 5.42% 1,542,415.74 7.69% 133.09% 原材料 30,648,153.98 46.23% 9,048,805.54 45.11% 238.70% 制造费用 32,053,149.11 48.35% 9,469,127.60 47.20% 238.50% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 16,119,564.15 14,780,941.59 9.06% 管理费用 154,726,943.53 118,207,635.46 30.89% 主要系公司环保费用同比增加 7,285,969.88 元、科研费用同比增加 19,177,011.18 元、职工薪酬同比增加 5,761,209.5 元等所致。 财务费用 16,531,249.96 8,220,821.30 101.09% 主要系公司汇兑损失同比增加 4,789,835.74 元所致 所得税 15,915,490.71 8,121,488.00 95.97% 主要系所得税同比增加 9,789,125.34 元所致 6)研发投入 报告期内，围绕“调整、升级、转型、发展”的总体战略，公司继续加大研发投入，升级技术研发的软、硬件水平，重点 提升医药化工、生物医药和特色原料药“三大技术平台” 的建设。2013年公司加大研发投入，进一步增强了企业的基础科技 力量，为公司发展提供了良好的技术储备。截至报告期末，公司主要的研发项目的进展情况如下： 序号 产品名称 产品类别 用途 进展情况 近期拟达到的目标 1 坎地沙坦酯 原料药 高血压治疗药物 小试研发已完成，产品质量符合药典 要求，工艺适合工业化 完成中试放大及工艺验证，同时开 展质量研究工作 2 厄洛替尼 原料药 抗肿瘤药物 中试结束，进行质量研究 完成质量研究与稳定性考察并进 行注册材料申报 3 索拉非尼 原料药 抗肿瘤药物 完成了有关物质分析与鉴定等质量研 究工作 中试放大及工艺验证 4 伊马替尼 原料药 抗肿瘤药物 已进入国家审评中心，处于审评状态 获得临床批件 5 西他列汀 原料药 降糖药物 小试进行中 产品质量符合申报要求，工艺稳定 2013 年度报告全文 14 6 L-丙氨酰-L-谷氨 酰胺 原料药 营养药物 中试结束 完成注册 7 甘氨酰-L-谷氨酰 胺 原料药 营养药物 小试下线 中试上线 8 盐酸伐昔洛韦 化学品 抗病毒 小试结束 中试放大 9 替诺福韦 中间体 抗病毒 小试结束 中试放大 10 CBZ-L-缬氨酸 中间体 抗病毒 中试上线 中试放大并试生产 11 依折麦布 原料药 降胆固醇药物 小试结束 完成中试及质量研究 12 头孢妥仑中间体 中间体 抗菌抗感染 小试研究 完成小试并中试 13 “益康泰”谷胱甘 肽 保健品 营养药物 完成试验，保健品注册申报材料提交 药监局 获得保健品注册 14 腺苷蛋氨酸 原料药 营养药物 进入中试 中试下线 15 头孢他啶侧链酸 绿色生产新工艺 中间体 抗菌 已投产 16 呋喃铵盐生产新 工艺 中间体 抗菌 已投产 17 五氟胞嘧啶 中间体 抗病毒 已投产 18 氨曲南工艺改进 中间体 抗菌 已投产 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 50,783,909.19 40,233,146.24 26,544,547.68 研发投入占营业收入比例（%） 5.59% 5.03% 3.37% 研发支出资本化的金额（元） 100,000.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0.2% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 982,878,450.41 867,999,637.82 13.23% 经营活动现金流出小计 888,956,470.17 781,393,788.67 13.77% 经营活动产生的现金流量净 额 93,921,980.24 86,605,849.15 8.45% 投资活动现金流入小计 4,427,480.13 7,169,005.30 -38.24% 2013 年度报告全文 15 投资活动现金流出小计 164,978,176.08 109,208,916.21 51.07% 投资活动产生的现金流量净 额 -160,550,695.95 -102,039,910.91 -57.34% 筹资活动现金流入小计 270,600,000.00 257,900,000.00 4.92% 筹资活动现金流出小计 291,620,360.00 258,665,010.48 12.74% 筹资活动产生的现金流量净 额 -21,020,360.00 -765,010.48 -2,647.72% 现金及现金等价物净增加额 -87,649,075.71 -16,199,072.24 -441.07% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，投资活动现金流入同比减少38.24%、投资活动现金流出同比增加51.07%、投资活动现金流量净额同比减少57.34%， 主要是公司收到其他与投资活动有关的现金减少及购建固定资产支付的现金增加所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少2647.72%，主要是公司报告期偿还银行贷款增加所致。 报告期内，现金及现金等价物净增加额同比减少441.07%，主要是公司报告期偿还银行贷款增加、报告期募集资金的使用导 致现金及现金等价物净增加额减少了10832.28万元所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 277,352,845.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 30.52% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 136,567,791.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 19.9% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 根据首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划及各项具体发展目标，报告期内，公司主要开展了以下几个方面 的工作： （一）公司进一步深入实施产业结构调整战略，推进产业升级。加快生物制药、高端医药中间体、特色原料药的研发和 相关药品申报注册进展，推动200吨/年谷胱甘肽车间的GMP认证、谷胱甘肽保健品注册及伊马替尼等药品批文的申报。 （二）进一步明确产业定位和目标方向，加大技术投入，采取维护现有客户与开发新市场并举措施，提高了头孢类抗生 素产品的市场占有率；加强生物药品、抗肿瘤和心血管药物中间体的市场推广工作，引进、培养复合型、国际化市场营销和 合作人才，加快产品在国际市场的认证工作，努力实现“销售业务、标准对接、战略合作”的国际化。 （三）公司继续加强以企业家队伍、中层管理队伍、专业技术人员队伍、一线工人队伍为代表的“四支队伍”建设，加快 2013 年度报告全文 16 专业层次高、经验丰富的专业技术人才的引进和培养，为实现公司战略发展目标提供有力的人才支撑。加强员工职业素质和 专业技能的培训与交流，提升了员工的整体素质。 （四）公司依法诚信经营，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德与商业道德，主动接受政府和 社会公众的监督，未有任何不正当竞争行为。公司高度重视安全环保建设，持续加大投入建设安全环保项目，全面实现生产 运营标准化管理。公司主动承担并履行公益责任，提升了企业的社会形象。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司以“调整、升级、转型、发展”为指引，围绕实现公司业绩回升和企业价值增长的目标，加强企业自主创新， 从传统的抗生素领域加快向生物制药等领域拓展，提升产业档次；全面提升研发创新、产业化、组织管理“三个发展平台”， 着力加快技术创新平台建设和对外合作，积极推进产品研发和项目进展；巩固安全环保成果，抓好本质安全，夯实管理基础； 加强内部管理和风险控制，进一步优化组织机构，提升企业运行质量；提升人才与团队层次，倡导健康和谐的企业文化，推 进文化和品牌建设完善内部管理和体制建设。较好的完成了2013年度经营目标与计划，经营业绩保持了稳定持续的增长。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 医药制造业 888,977,250.00 277,216,389.67 分产品 头孢侧链活性酯系列产品 417,656,206.51 109,496,634.97 其他医药化工产品 318,747,754.24 81,257,121.46 生物制药及特色原料药系列产品 152,573,289.25 86,462,633.24 分地区 国内销售 543,462,113.28 183,962,826.48 国外销售 345,515,136.72 93,253,563.19 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 医药制造业 888,977,250.00 611,760,860.33 31.18% 11.86% 0.73% 7.6% 分产品 头孢侧链活性酯 系列产品 417,656,206.51 308,159,571.54 26.22% 6.02% 2.89% 2.25% 其他医药化工产 318,747,754.24 237,490,632.78 25.49% -10.37% -17.47% 6.41% 2013 年度报告全文 17 品 生物制药及特色 原料药系列产品 152,573,289.25 66,110,656.01 56.67% 237.79% 229.56% 1.08% 分地区 国内销售 543,462,113.28 359,499,286.80 33.85% 6.03% -5.89% 8.37% 国外销售 345,515,136.72 252,261,573.53 26.99% 22.47% 11.95% 6.86% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 分行业 分产品 分地区 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 351,702,409.09 22.32% 441,351,484.80 30.03% -7.71% 应收账款 276,763,554.10 17.56% 264,492,789.53 17.99% -0.43% 存货 107,480,424.61 6.82% 94,579,938.18 6.43% 0.39% 长期股权投资 4,800,000.00 0.3% 0% 0.3% 固定资产 630,670,534.12 40.02% 475,908,190.68 32.38% 7.64% 在建工程 27,706,677.42 1.76% 44,898,865.04 3.05% -1.29% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 249,000,000.00 15.8% 247,900,000.00 16.87% -1.07% 长期借款 29,600,000.00 1.88% 40,000,000.00 2.72% -0.84% 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 2013 年度报告全文 18 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 （1）截止2013年12月31日，公司与全资子公司共获得专利19项。 2013年公司新增发明专利1项，全资子公司汇海公司新 增实用新型专利2项。具体如下表： 序号 专利名称 申请人/专利权人 类型 专利号 保护期限 授权公告日 1 一种伊马替尼的制备 方法 本公司 发明 ZL 201010283894.1 20年 2013年1月16日 2 一种由乙烯酮制备N= 乙酰吗啉的方法 汇海公司 发明 ZL 201110138806.3 20年 2013年5月22日 3 高纯度N,N'-二环己基 硫脲的制备方法 汇海公司 发明 201210227941.X 20年 2013年12月25 日 （2）截止2013年12月31日，公司与全资子公司共有19项专利申请取得国家专利局受理文件，具体如下表： 序号 专利名称 申请人 申请号 专利类型 受理日 1 高纯度D-2-氯丙酰氯的合成方法 本公司 201310385621.2 发明专利 2013年8月30日 2 从呋喃铵盐废渣液中回收呋喃铵盐的方 法 本公司 201310591309.8 发明专利 2013年11月20日 3 他啶侧链双酸的制备方法 本公司 201310591307.9 发明专利 2013年11月20日 4 2,4-噻唑烷二酮的制备方法 本公司 201310590275.0 发明专利 2013年11月20日 5 合成（R）-9-（2-羟基丙基）腺嘌呤的方 法 本公司 201310384536.3 发明专利 2013年8月30日 6 采用D301大孔树脂分离纯化丙谷二肽的 方法 本公司 201310689791.9 发明专利 2013年12月16日 7 盐酸厄洛替尼B晶型的制备方法 本公司 201310278108.2 发明专利 2013年7月3日 8 伊马酸的制备方法 本公司 201310277396.X 发明专利 2013年7月3日 9 盐酸厄洛替尼新晶型及其制备方法 本公司 201310277331.5 发明专利 2013年7月3日 10 4'-溴代甲基联苯-2-甲酸甲酯的合成方法 本公司 201310276892.3 发明专利 2013年7月3日 11 三氯蔗糖的制备方法 柯瑞公司 201310098667.5 发明专利 2013年3月26日 12 一种改进的1-丙基磷酸环酐的制备方法 汇海公司 201310387005.X 发明专利 2013年10月12日 13 一种利用乙酰乙酸酯类蒸馏残渣制备脱 氢醋酸的方法 汇海公司 201310531163.8 发明专利 2013年11月1日 14 一种利用无机酸处理硫代三嗪环环合母 汇海公司 201310531164.2 发明专利 2013年11月1日 2013 年度报告全文 19 液中有机盐的方法 15 一种2,5-二氢-6-羟基-2-甲基-5-氧-3-巯基 -1,2,4-三嗪的制备方法 汇海公司 201310686003.0 发明专利 2013年12月16日 16 一种乙烯酮制备2-乙酰呋喃的方法 汇海公司 201310685941.9 发明专利 2013年12月16日 17 一种2-氨基-4-甲基噻唑-5-甲酸乙酯的制 备方法 汇海公司 201310685798.3 发明专利 2013年12月16日 18 一种N-乙酰乙酰基-6-甲氧基-7-氨基喹喔 啉-2,3-二酮的制备方法 汇海公司 201310685883.X 发明专利 2013年12月16日 19 一种2,2'-二氨基乙二醇二苯醚的制备方 法 汇海公司 201310691351.7 发明专利 2013年12月16日 （3）报告期内，公司甲磺酸伊马替尼原料药获得药品注册申请受理通知书，目前正在国家食品药品监督管理局审批的 过程中。具体信息如下： 类型 申请编号 申请事项 受理号 通知书日期 功能主治 药品注册受理通知 书 鲁新130036 甲磺酸伊马替尼原料药 新药申请 CXHS1300050鲁 2013年2月21日 抗肿瘤原料药 （4）报告期内，全资子公司生物公司向北京市食品药品监督管理局提交“益康泰”谷胱甘肽保健品注册的申报材料，目 前在等待审评中。 （5）报告期内，全资子公司生物公司获得谷胱甘肽原料药GMP证书，进一步提高了公司谷胱甘肽的生产能力，更好地 满足市场需求，对公司经营业绩的提升带来积极影响。具体信息如下： 证书编号 认证范围 有效期至 发证机构 SD20130147 原料药（谷胱甘肽） 2018年11月27日 山东省食品药品监督管理局 （6） 报告期内，公司高级管理人员兼核心技术人员李湛江先生因个人原因辞去公司副总经理及其他相关职务，辞职后 不在公司担任任何职务，公司于2013年6月3日在巨潮资讯网发布《关于高级管理人员兼核心技术人员辞职的公告》（公告编 号：2013-018）。李湛江先生辞职前属于公司核心技术人员，公司已配备相关人员对其所负责的工作进行接管，并已实现平 稳交接、过渡。因此李湛江先生的辞职不会对公司的后续研发工作造成重大影响，也不会影响公司目前持有的核心技术。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 4,800,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 北京翰齐高新投资管理有 限公司 项目投资、投资管理、 资金管理、技术推广 服务、会议服务、文 化交流、承办承揽展 示、 3.2% 自有资金 淄博高新区 国有资产经 营管理有限 公司、北京瀚 海智业投资 有限公司、山 111,469.03 否 2013 年度报告全文 20 东新华制药 股份有限公 司、山东新华 医疗器械股 份有限公司、 山东金晶科 技股份有限 公司、山东淄 博傅山集团 有限公司、山 东金洋药业 有限公司、山 东金城柯瑞 化学有限公 司。共八家 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 52,806.8 报告期投入募集资金总额 10,831.45 已累计投入募集资金总额 33,101.8 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 6,479.31 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 12.27% 募集资金总体使用情况说明 募投项目 3,000 吨/年 AE-活性酯新工艺产业化项目和 800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目，基本建设完毕， 尚未结算，仍有部分工程款项尚未支付。500 吨/年呋喃铵盐产业化项目实施时机尚不成熟，尚未进行投入。 2011 年 9 月 6 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》： 公司使用超募资金 5,000.00 万元用于归还银行贷款和永久性补充流动资金，其中 4,400.00 万元用于归还银行贷款，600.00 万元用于永久性补充流动资金。截止 2011 年 12 月 31 日已执行完毕；2011 年 12 月 22 日，公司第二届董事会第九次会议 审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》：使用超募资金 2,508.00 万元，建设多功能综合车间项目。2012 年 7 月 27 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案： 由全资子公司山东金城钟化生物药业有限公司实施 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目，预计项目总投资为 20,120 万元，其中 6,479.31 万元由原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化项目的募集资金转投，剩余资金 13,640.69 万元使用超募资金。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 2013 年度报告全文 21 承诺投资项目 1、3,000 吨/年 AE- 活性酯新工艺产业 化项目 否 7,900.96 7,900.96 30 7,422.31 93.94% 2011 年 12 月 01 日 5,083.46 14,289.1 5 否 否 2、800 吨/年头孢克 肟侧链酸活性酯产 业化项目 否 7,742.38 7,742.38 833.72 7,757.66 100.2% 2012 年 12 月 01 日 3,486.2 10,341.2 1 否 否 3、500 吨/年呋喃铵 盐产业化项目 否 4,159.42 4,159.42 否 4、50 吨/年 7-AVCA 产业化项目 是 6,479.31 是 5、200 吨/年谷胱甘 肽原料药项目 否 6,479.31 2013 年 08 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 26,282.0 7 26,282.0 7 863.72 15,179.9 7 -- -- 8,569.66 24,630.3 6 -- -- 超募资金投向 建设多功能综合车 间项目 否 2,508 2,508 280.14 1,628.62 64.94% 2012 年 11 月 30 日 0 0 否 否 200 吨/年谷胱甘肽 原料药项目 否 13,640.6 9 9,687.58 11,293.2 82.79% 2013 年 08 月 31 日 2,299.82 2,299.82 否 否 归还银行贷款（如 有） -- 4,400 4,400 4,400 100% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 600 600 600 100% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 7,508 21,148.6 9 9,967.72 17,921.8 2 -- -- 2,299.82 2,299.82 -- -- 合计 -- 33,790.0 7 47,430.7 6 10,831.4 4 33,101.7 9 -- -- 10,869.4 8 26,930.1 8 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 3,000 吨/年 AE-活性酯新工艺产业化项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为项目 配套设施等尚未完工以及部分工程款项尚未支付所致。800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目截 至期末累计投入金额超过承诺投入金额 15.28 万元（为募集资金滋生的利息），是因在原来建设方案基 础上进一步提升污水处理能力及相关指标，导致累计投入金额超过承诺投入金额，超额资金缺口由公 司自筹解决。500 吨/年呋喃铵盐产业化项目实施时机尚不成熟，尚未进行投入。 由于期间费用无 法准确的分摊到公司各个生产项目中，所以上表中所列项目实现的效益均以募集资金投资项目的营业 利润为计算指标。 3,000 吨/年 AE-活性酯新工艺产业化项目和 800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯 产业化项目未达到预计效益，是因为受国家政策影响，产品价格下滑导致盈利能力下降所致。2013 年 8 月，200 吨/年谷胱甘肽原料药生产车间部分生产设施达到预定可使用状态，项目投产后公司根据市 2013 年度报告全文 22 场需求情况调节生产负荷。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 2012 年 7 月 27 日召开 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《变更 50 吨/年 7-AVCA 产业化募 投项目转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：50 吨/年 7-AVCA 产业化项目是公司首次公开 发行股票时募集资金承诺投资项目之一，预计总投资 6,479.31 万元，其中项目建设投资 5,922.34 万 元，铺底流动资金 556.97 万元。但是该项目因行业政策、市场等原因未实际投资建设。公司经充分 研究论证，结合实际情况以及今后发展需要，决定将原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化项目的 募集资金 6,479.31 万元转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目，并由全资子公司山东金城生物药业有限 公司实施该项目。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 2011 年 9 月 6 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款 和永久性补充流动资金的议案》：公司使用超募资金 5,000.00 万元用于归还银行贷款和永久性补充流 动资金，其中 4,400.00 万元用于归还银行贷款，600.00 万元用于永久性补充流动资金。截止 2011 年 12 月 31 日已执行完毕；2011 年 12 月 22 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于部分超 募资金使用计划的议案》：使用超募资金 2,508.00 万元，建设多功能综合车间项目。2012 年 7 月 27 日， 公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资 200 吨/年谷胱甘肽原料药项 目》的议案：由全资子公司山东金城钟化生物药业有限公司实施 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目，预 计项目总投资为 20,120 万元，其中 6,479.31 万元由原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化项目的 募集资金转投，剩余资金 13,640.69 万元使用超募资金。公司于 2011 年上市获得超募资金 265,247,334.75 元。截至 2013 年 12 月 31 日止，公司累计决议使用超募资金 21,148.69 万元， 剩余超 募资金 53,760,434.75 元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2011 年 7 月 5 日公司召开二届董事会第五次会议，审议通过了《关于以募投资金置换公司预先已投入 募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换公司预先已投入 10,223.44 万元，截止 2011 年 12 月 31 日已置换完毕。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金（包括超募资金）存放于募集资金专户 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 2013 年度报告全文 23 其他情况 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 200 吨/年 谷胱甘肽原 料药 50 吨/年 7-AVCA 产 业化项目 20,120 9,687.58 11,293.2 56.13% 2013 年 08 月 31 日 2,299.82 否 否 合计 -- 20,120 9,687.58 11,293.2 -- -- 2,299.82 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 50 吨/年 7-AVCA 产业化项目变更投向的主要原因：行业政策和市场等环境因素均发 生较大变化，项目投资已达不到预期效果。2012 年 7 月 11 日，公司第二届董事会第 十三次会议和 2012 年 7 月 27 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了关于《变 更 50 吨/年 7-AVCA 产业化募投项目转投 200 吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案，将 原先承诺投资于 50 吨/年 7-AVCA 产业化项目的募集资金 6,479.31 万元转投 200 吨/ 年谷胱甘肽原料药项目，并由全资子公司山东金城钟化生物药业有限公司实施该项 目。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 2013 年 8 月，200 吨/年谷胱甘肽原料药生产车间部分生产设施达到预定可使用状态， 项目投产后公司根据市场需求情况调节生产负荷，另截至期末项目配套设施等尚未完 工以及部分工程款项尚未支付。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 腺苷蛋氨酸丁二磺 酸盐30吨/年无菌原 料药车间项目 4,459 1,071 1,077.8 24.17% 0 合计 4,459 1,071 1,077.8 -- 0 6)持有其他上市公司股权情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2013 年度报告全文 24 7)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 8)买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出股 份数量（股） 报告期买卖出股 份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0.00 元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 9)以公允价值计量的金融资产 单位：元 项目 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司 类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 山东金城 柯瑞化学 有限公司 子公司 医药化工 头孢他啶二盐酸 盐、头孢克肟侧 链酸活性酯生 产、销售 6100 万元 336,463,38 2.65 207,240,69 9.49 258,921,31 6.07 17,762,61 0.88 11,977,977.0 9 山东汇海 医药化工 有限公司 子公司 医药化工 双乙烯酮、乙酰 乙酸乙酯生产； 本企业自产产品 销售 8000 万元 230,095,52 0.66 104,964,01 8.44 180,490,33 2.91 3,485,923 .73 3,310,199.34 山东金城 生物药业 有限公司 子公司 原料药 原料药（谷胱甘 肽）生产；医药 原料及中间体 （不含危险、易 制毒化学品、药 品）销售，货物 及技术进出口 1 亿元 343,022,36 7.94 288,533,24 8.93 125,748,53 0.73 49,981,67 0.44 37,600,964.7 4 主要子公司、参股公司情况说明 公司全资子公司生物公司报告期内增长幅度较大，主要是生物制药产品谷胱甘肽获得药品批文和GMP认证证书后，2013 年开始以原料药形式进行销售，销量比去年同期有较大增长。报告期内，生物制药产品收入比去年同期增长190.4%，利润 总额同比增加378.79%，净利润同比增长 365.67%。 生物公司对整体利润的贡献越来越大，2012年，生物公司利润总额占合并利润总额的21.03%，净利润占合并净利润的 2013 年度报告全文 25 19.41%；2013年，生物公司利润总额占合并利润总额的62.21%，净利润占合并净利润的58.21%。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （7）公司控制的特殊目的主体情况 无 二、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1、公司所处的行业格局 （1）头孢类医药中间体行业 2013年，医药中间体行业虽然克服了欧美经济持续低迷等不利影响，主营业务收入、对外贸易总额、实现利润总额继续 保持稳定增长，但增速明显下滑。国内头孢类医药中间体行业整体技术水平继续提高、产能基本恢复、由于价格持续低迷， 盈利能力降低，导致一些国有大中型企业主动退出市场。2014年，随着国务院《关于促进健康服务业发展若干意见》的进一 步实施，健康服务需求将进一步激发。另外，城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗的三保合 一，则意味着政府将加大投入，进一步扩大医药需求。 （2）生物医药行业 2013 年，国务院发布《生物产业发展规划》，为我国生物产业的发展提出了具体目标：到 2015 年生物产业增加值占 GDP 的比重比 2012 年翻番，未来 3 年增速保持 20%以上，其中生物医药产值年均增速达 20%以上，推动一批拥有自主知识产权的 新药投放市场，形成一批年产值超百亿企业，生物医学工程 2015 年产值达到 4 千亿。在此期间，政府将在政策、资金等方 面予以扶持，打造生物产业强国。生物产业一直是全球新医药未来发展方向和国家战略重点。生物技术的革命为新药研发带 来了全新的视角和领域，全球生物制药发展迅速，重磅药物占比不断提高，生物制药在各种重大疾病中应用广泛。由于生物 制药产业在国外也是刚刚兴起，我国生物制药行业发展程度和国外的差距不大。世界各国都将生物产业作为未来战略发展重 点。公司目前生产的主要品种为生物发酵法原料药谷胱甘肽。谷胱甘肽原料药项目是我国八五、九五及十五期间的国家重点 科技攻关项目之一，具有广谱解毒作用，不仅可用于药物，更可作为功能性食品的基料，在延缓衰老、增强免疫力、抗肿瘤 等功能性食品中广泛应用。从目前形势看，公司产品在技术、质量水平方面已经走在了前列，具有一定的技术优势，经过扩 产改造，产能大大增加，市场份额进一步提升，国内主要制剂厂商都已经展开合作，对公司业绩起到了较好的支撑作用。公 司目前生物医药产品比较单一，将通过吸收引进和自主研发加快生物医药产品开发进度。 2、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势 （1）我国医药行业发展趋势 国务院发布《关于促进健康服务业发展的若干意见》，第一次明确了大健康服务产业的具体涵盖内容,第一次指出发展 健康服务业对调结构、稳增长、转变经济发展方式的重大意义,第一次提出健康服务产业的发展目标和规模。到 2020 年，基 本建立覆盖全生命周期、内涵丰富、结构合理的健康服务业体系，打造一批知名品牌和良性循环的健康服务产业集群，并形 成一定的国际竞争力，基本满足广大人民群众的健康服务需求。健康服务业总规模达到 8 万亿元以上，成为推动经济社会持 续发展的重要力量。《意见》重点鼓励各类社会资本举办医疗服务机构，同时还提出发展健康信息化、发展远程诊断设备、 便携式健康数据采集设备等。目前，我国医药行业正在进入一个快速和空前剧烈的分化、调整、重组的新时期，市场规模维 持快速增长，优胜劣汰加剧。期待着 2014 年新一轮的医改能够继续推动医药行业的发展。 （2）医药中间体行业现状及发展 2013 年度报告全文 26 我国是世界原料药的生产大国和供应大国，能生产的原料药有 1500 多种，其中多个品种产量位居世界第一。同时，我 国还是全球最大的原料药出口国，我国原料药有 90%都供应海外市场，占全球原料药贸易额的 25%左右。据相关数据显示， 未来 5 年全球仿制药的销售额将以 9%-12%的速度递增，远高于整个医药行业 4%-7%的预期增速。相对应，作为主要原材料的 医药中间体，仍将保持快速增长的格局。过去 10 多年医药中间体行业保持高速增长，增速高出 GDP 增速 10 个百分点以 上，但也存在一定劣势，如医药中间体行业的发展水平较低，以“多、小、散、乱”为特点的粗放式发展在短期内难以改变， 市场集中度有待提高，随着国民经济的发展，国内医药中间体行业整体技术水平将有明显提高、企业规模将不断扩大。特别 是近几年我国加大了环保治理力度致使企业环保投入和人力资源成本大幅上升，促进了行业内部的加速整合，医药中间体行 业正在经历从分散走向集中的变革过程。 （3）生物医药产业 生物产业是国家确定的一项战略性新兴产业，为推进我国生物产业持续快速健康发展，国务院发布了《生物产业发展 规划》。重点领域和主要任务是全面提升生物医药企业的创新能力和产品质量管理能力，加快生物技术药物、化学药物、中 药等新产品与新工艺开发和产业化，增强区域支撑配套能力，积极推动行业结构调整，做大做强生物医药产业。发展目标是 到 2015 年，我国生物产业形成特色鲜明的产业发展能力，对经济社会发展的贡献作用显著增强，在全球产业竞争格局中占 据有利位置。到 2020 年，生物产业发展成为国民经济的支柱产业。培育一批具有国际竞争力的龙头企业和富有创新活力的 中小企业，形成一批具有自身特色与国际影响力的产业集群和优势产业链。具有国际先进水平的产业技术创新体系基本形成， 主要企业的研发投入占销售额比重明显提高，获得突破的关键核心技术大幅增多，境外授权专利数量显著增加，一批具有自 主知识产权的创新产品得到广泛应用。生物技术和生物产品得到广泛应用，生物产业对改善人口健康、保障粮食和能源安全、 促进绿色增长、改善生态环境和增加就业机会等方面的作用明显提升。 （二）公司发展战略 公司将以打造“大健康、大医药”为总体目标，以“调整、升级、转型、发展”的战略为指导，在巩固高端医药中间体的基 础上，加快发展生物制药和特色原料药，加速建设终端制剂平台，实现企业规模、效益和价值的可持续增长。 （三）经营计划 继续以“调整、升级、转型、发展”八字方针为指引，综合运用内涵、外延、投资购并的发展方式，以内涵发展深挖企业 潜能，练好内功；以外延发展提升自主创新能力，加快培植新的增长点，加快产业结构调整；以投资购并抢抓发展机遇，整 合社会资源。全面提升研发创新、产业化、组织管理“三个发展平台”，开展多重形式的对外合作，实现自主创新与多形式技 术合作相结合的研发模式。加强人力资源和企业文化创新，继续加强以企业家队伍、中层管理队伍、专业技术人员队伍、一 线工人队伍为代表的“四支队伍”建设， 实现企业和员工的共同发展。具体计划措施如下几个方面： 1、继续完善集团化模式，创新管理机制，全面提升企业管理水平。 一是加快完善集团管理体系。二是继续推进内部控制体系建设。三是继续完善审计监督体系。四是加快集团化与信息化 的融合。五是强化责任追究，提高企业执行力。 2、加强技术创新平台建设，推动转调升级，增强企业发展后劲。 一是创新技术研发管理机制。建立更加开放的技术创新体系，提高研发工作的质量和效率；加快专业层次高、经验丰富 的专业技术人才的引进和培养；继续加大投入，抓好三大技术创新平台的建设。二是加强对外技术合作，以市场需求指导技 术开发，提高研发的质量和效率。三是加快新产品开发。围绕公司的发展定位，再培育几个对公司发展有支撑作用的主打产 品。 3、抓内涵，促外延，提升运行质量，推动产业规模和经济效益的快速增长。 一是加强产品工艺技术革新，实现内涵式增长。二是加快上新创新驱动产业规模扩大和结构转型，实现外延式发展。三 是加快产业化平台的建设。加快向终端制药企业发展，打造具有金城特色的制药工业链。四是突出抓好“双基”管理，推动管 理升级。五是加快实施并购重组战略，实现规模扩张。 4、继续狠抓三项基础工作，破解难题，全面提升安全、环保管理水平。 安全、环保、质量是企业的立业之根、发展之本，狠抓基础，破解难题，确保企业的健康可持续发展。一是提高对安全 环保工作重要性的认识。二是继续加大安全、环保的技术创新和投入。三是抓好员工的安全教育和操作技能培训。四是加强 质量管理，维护企业品牌。 5、抓好“四支队伍”建设，优化队伍结构，全面提升企业软实力。 2013 年度报告全文 27 一是继续抓好员工队伍建设。围绕“四支队伍”建设，营造更加公平、公正、宽松的发展平台和良好氛围，加快各类高级 专业人才和复合型管理人才的引进和培养。二是加强企业文化建设。充分发挥党、团组织及工会的作用，加强企业文化的统 一规划和组织，提升企业文化的内涵和深度。 （四）可能面对的风险 1、行业政策的风险 公司主营业务抗生素医药中间体受"限抗"政策和药品招标采购等政策性因素的影响仍在持续，使公司主营产品面临强大 的价格压力。政府对医药行业日趋严格的审批和质量标准方面的管控，极大地提高了医药企业的运营成本。药品审批门槛提 高、审批难度加大、审批时间长也导致新药研发周期加长，不确定因素加大。 应对措施：公司密切关注行业政策动态，提高对行业政策把握的前瞻性、敏感性和准确性。加快产业结构调整、升级， 丰富产品种类，培植新的业绩增长点。不断规范和提升生产经营各个环节的质量、安全、环保管控和内部管理水平，适应政 策的要求和发展需要。 2、规模扩大带来的管理风险 随着公司募投项目的实施、对外合作的开展、产业升级及外延式发展战略的推进，公司的资产规模、业务范围将不断扩 展，公司的组织结构和管理体系将趋于复杂，规模扩大对公司的管理体制、营销模式、内部控制、人才储备等各方面均提出 更高的要求，如果公司未能与时俱进，及时调整经营和管理策略，致使经营管理机制优化速度滞后于企业规模扩展和产业升 级步伐，将可能面临规模扩大所带来的管理风险。 应对措施：报告期内，公司对内部组织机构进行了有效整合，设立了事业部，有效调动和合理配置公司内部资源。稳步 推进班组建设、内部控制和精细化管理等项目的开展，进一步优化了内部管理流程，完善了公司规范运作治理。 3、新产品研发及产业化风险 公司目前多个新产品处于研发及工业化前期阶段，新产品从研发、报批到推广，大都需要较长的周期，期间可能因为市 场、行业、竞争状况的变化，达不到预期效益。新产品开发与产业结构调整主要依靠科技创新，对科技研发能力的先进性、 创新性和持续性有较高要求。如果公司科技研发实力的提升不能与新产品开发的需求保持同步，将直接影响新产品的研发进 程和效率。 应对措施：以公司国家医药研发大平台和省重点实验室为依托，加快企业技术中心研发平台建设，加快生物制药、高端 医药中间体和特色原料药三个产业化平台建设；进一步加强技术创新和产品研发工作，广泛引进技术人才，打造技术创新团 队；优化生产经营及内部管理体系，密切关注药品审批政策、程序，推进药品申报进展。 4、生产经营控制的风险 公司作为医药化工企业，安全环保工作是基础管理中的重中之重，特别在目前全社会高度关注安全生产和环境保护的大 背景下，随着全行业安全、环保标准要求的提高，出现安全环保事故将对公司生产经营造成重大影响。另外，公司产品属于 医药制剂原料，产品质量直接影响到终端制剂的质量及使用者的生命健康安全，如公司未能贯彻内部质量控制体系的管理规 范，而引发产品质量问题，可能对公司的经营及声誉造成重大影响。 应对措施：提高对安全环保工作重要性的认识，强化安全责任意识，加强员工的安全教育和操作技能培训，继续加大安 全环保投入，加快污染治理新工艺、新技术、新设备的研究和应用。强化质量管理流程，严控采购、生产、销售等各个环节， 未来将进一步加强质量风险防范工作，不断完善产品的质量管理体系，确保公司产品的质量。 5、应收账款加大的风险 随着公司业务的不断发展和经营规模的扩大，公司应收账款可能进一步增加。如果出现应收账款不能按期收回或发生坏 账的情况，公司业绩和生产经营将受到较大影响。报告期末，公司的应收账款仍然较大。虽然公司加强了应收账款的管理， 尽可能降低坏账风险，同时主要应收账款债务方多为资信良好并与公司有着长期合作关系的公司，但若宏观经济环境、客户 经营状况等发生急剧变化，将导致公司面临坏账增加和资产周转效率下降的风险，可能对公司的生产经营造成影响。 应对措施：公司针对不同客户的规模、财务、信用状况采取不同的结算方式和赊销期间，建立交易对方的信用考核等级 标准，并跟踪调查；加强内控制度建设，完善对销售人员的考核机制，运用多种方式保证应收账款的回收，使坏账损失降低 到最低水平。 6、出口退税率、汇率变化的风险 随着公司业务规模和海外市场的扩大，出口业务将持续增长，如果宏观经济形势发生重大变化，国家调整出口退税政策， 2013 年度报告全文 28 或者汇率短期内波动加大，将给企业的出口和经营带来不稳定性，进而影响公司业绩。 应对措施：熟悉税收与汇率政策的变动原则和规律，依靠自身的技术创新、质量和成本控制等优势，通过适度提价的方 式来抵消出口退税率下调产生的影响。在合同中增加针对汇率波动的条款，通过即期结算方式、协商采用固定汇率锁定成本、 预收货款、增加并灵活运用计价币种等办法，分散汇率风险。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司现金分红政策的制定和执行重视对投资者的合理投资回报，充分维护中小股东的合法权益，符合公司章程和股东大 会决议的要求。现金分红标准和比例明确、清晰，严格履行了相关决策程序，独立董事对现金分红预案发表了独立意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了 充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 121,000,000 现金分红总额（元）（含税） 24,200,000.00 可分配利润（元） 156,358,067.21 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 2013 年度报告全文 29 现金分红政策： 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 （一）2011年度利润分配预案 根据大信会计师事务有限公司审计并出具的大信审字[2012]第3-0206号审计报告，公司2011年度实现净利润56,071,637.39元 （母公司），按规定提取10%的法定盈余公积金5607163.74元后，加年初未分配利润119091733.21元，2011年末未分配利润 为169556206.86元。董事会根据公司实际情况，拟以现有股本12100万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利2.0元人民 币(含税),共计分配24,200,000.00元,其余未分配利润145,356,206.86元结转至下一年度。 （二）2012年度利润分配预案 经审计，2012年度实现净利润10,770,015.50元（母公司），按规定提取10%的法定盈余公积金1,077,001.55元，2012年可供股 东分配的利润是9,693,013.95元。加年初未分配的利润145,356,206.86元，2012年末未分配利润为155,049,220.81元。董事会根 据公司实际情况，拟以公司2012年12月31日的总股本12,100万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.5元人民币(含税), 共计分配 18,150,000.00元,其余未分配利润136,899,220.81元结转至下一年度。 （三）2013年度利润分配预案 经审计，2013年度实现净利润21,620,940.45元（母公司），按规定提取10%的法定盈余公积金2,162,094.05元，2013年可供股 东分配的利润是19,458,846.40元。加以前年度累计未分配利润136,899,220.81元，2013年末未分配利润为156,358,067.21元。 董事会根据公司实际情况，拟以公司2013年12月31日的总股本12,100万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利2元人民 币(含税),共计分配24,200,000.00元,其余未分配利润132,158,067.21元结转至下一年度。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 24,200,000.00 64,596,722.57 37.46% 2012 年 18,150,000.00 41,610,643.01 43.62% 2011 年 24,200,000.00 55,991,128.81 43.22% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）报告期内公司严格按照中国证券监督管理委员会、证监会山东监管局、深交所下发的一系列文件及公司《内幕 信息知情人登记和报备制度》、《对外信息报送和使用管理制度》的规定，在内幕信息知情人获悉内幕信息的第一时间进 行登记和备案，并保管内幕信息知情人等相关档案。在进入敏感期前以短信、邮件形式向内幕信息知情人明确告知相关保 密义务。组织相关人员进行内幕信息的培训教育和学习，对内幕信息知情人的保密情况进行自查监督。 （二）在定期报告及重大事项披露期间，公司没有接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息 保密工作。在日常接待投资者调研时，严格履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，要求调研人员签署投资者（机 构）调研保密承诺书，并承诺在对外出具报告前经公司认可。在调研过程中，认真做好相关会议记录，并将按照相关法规 规定向深圳证券交易所报备。报告期内未发现内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况，不存在监管部门查处情况。 2013 年度报告全文 30 （三）为加强公司重要信息的外部流转管理，公司按照《对外信息报送和使用管理制度》的规定，严格规范外报信息 流程，对于政府部门要求报送的相关信息，明确要求对方签署义务告知函。报告期没有发生被监管理部门查处和要求整改 情形。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 15 日 公司 实地调研 机构 中国证券报、信达证券、 中金公司、汇鸿国际集 团中锦控股有限公司、 宏源证券、国信证券、 呈瑞投资 13 年一季度业绩，谷胱甘 肽销售情况及用途等，未 提供资料。 2013 年 01 月 22 日 公司 实地调研 机构 建信基金 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 02 月 22 日 公司 实地调研 机构 泰达宏利基金、长城证 券 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 03 月 05 日 公司 实地调研 机构 诺安基金、申银万国 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 04 月 10 日 公司 实地调研 机构 华商基金、诺德基金、 申银万国证券、东方证 券、万家基金、中国证 券报 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 04 月 11 日 公司 实地调研 机构 德邦证券、日信证券 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 06 月 27 日 公司 实地调研 机构 民生加银基金 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 11 月 08 日 公司 实地调研 机构 博时基金 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 12 月 03 日 公司 实地调研 机构 海富通、国都证券 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年 12 月 06 日 公司 实地调研 机构 国海证券 公司经营管理情况、产品 销售情况及行业态势,未提 供资料 2013 年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 三、破产重整相关事项 不适用 破产重整相关事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 收购资产情况说明 不适用 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 所涉及 的资产 产权是 否已全 所涉及 的债权 债务是 否已全 披露日 期 披露索 引 2013 年度报告全文 32 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 用关联 交易情 形） 部过户 部转移 出售资产情况说明 不适用 3、企业合并情况 不适用 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 关联交易事项对公司利润的影响 不适用 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 0 0% 2,824.72 100% 2013 年度报告全文 33 合计 0 0% 2,824.72 100% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 共同对外投资的重大关联交易情况说明 不适用 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 （1）2013年8月20日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于购买山东金城荣基地产有限公司商品房暨关 联交易的议案》，并于2013年8月22日在巨潮资讯网（）发布《关于关联交易的公告》。 （2）2013年10月8日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于山东金城建工有限公司承建全资子公司山东 金城生物药业有限公司无菌原料药车间暨关联交易的议案》，并于2013年10月8日在巨潮资讯网（）发布 《关于关联交易的公告》。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 2013 年度报告全文 34 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 2013年1月1日，本公司与金城实业签订《房屋租赁（续签）协议》，本公司将位于淄川区经济开发区胶王路复线北、东 一路西的房屋（房屋产权证：淄川区字第04-1009102）共500平方米租赁给金城实业办公使用，租赁期为2013年1月1日至2017 年12月31日止，全年租金为18万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 2013 年度报告全文 35 山东金城柯瑞化学 有限公司 2013 年 04 月 10 日 1,000 2013 年 04 月 18 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 是 山东金城柯瑞化学 有限公司 2013 年 04 月 10 日 3,000 2013 年 07 月 10 日 3,000 连带责任保 证 1 年 否 是 山东金城柯瑞化学 有限公司 2013 年 04 月 10 日 1,000 2013 年 10 月 17 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 是 山东金城柯瑞化学 有限公司 2013 年 04 月 10 日 1,600 2013 年 11 月 12 日 1,600 连带责任保 证 1 年 否 是 山东金城生物药业 有限公司 2010 年 05 月 15 日 4,700 2010 年 08 月 19 日 2,700 连带责任保 证 4 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 6,600 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 6,600 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 11,300 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 9,300 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 6,600 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 6,600 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 11,300 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 9,300 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 9.1% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 是否经 过规定 计提减 值准备 金额（如 预计收 益 报告期 实际损 2013 年度报告全文 36 额 程序 有） 益金额 合计 0 -- -- -- 0 -- 0 0 0 委托理财资金来源 不适用 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 审议委托理财的董事会决议披露日期 审议委托理财的股东大会决议披露日 期（如有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 不适用 涉诉情况（如适用） 不适用 审议衍生品投资的董事会决议披露日期 审议衍生品投资的股东大会决议披露日 期（如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 4、其他重大合同 报告期内，公司与浙江大学签订了《生物制药联合研究中心协议》，本着相互尊重、友好合作的原则，投资500万元建 立“浙江大学-金城医药生物制药联合研究中心”，支持公司的产品技术发展战略和外部研究资源力量，开发高新生物医药产 品，支持双方在全球范围培养和吸引高素质的研究与创新人才。 2013 年度报告全文 37 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 金城实业、赵鸿 富、赵叶青、张 学波、唐增湖、 复星医药、青岛 富和 （一）股份锁定 的承诺：1、本 公司控股股东 金城实业承诺： 自公司股票在 证券交易所上 市交易之日起 三十六个月内， 不进行转让或 者委托他人管 理，也不由公司 回购所持有的 股份。2、本公 司实际控制人 赵鸿富、赵叶青 承诺：自公司股 票在证券交易 所上市交易之 日起三十六个 月内，不进行转 让或者委托他 人管理，也不由 公司回购所持 有的股份；公司 股票在证券交 易所上市交易 之日起三十六 个月后，本人在 担任公司董事 期间，将向公司 申报直接和间 接持有的公司 的股份及变动 情况，每年转让 的直接和间接 严格信守承诺， 未发生违反 2013 年度报告全文 38 持有的股份将 不会超过所持 有公司股份总 数的百分之二 十五；本人在离 职后半年内，将 不会转让直接 和间接持有的 公司股份。3、 本公司董事、总 经理张学波及 与实际控制人 关系密切的家 庭成员唐增湖 承诺：自公司股 票在证券交易 所上市交易之 日起三十六个 月内，不进行转 让或者委托他 人管理，也不由 公司回购所持 有的股份；公司 股票在证券交 易所上市交易 之日起三十六 个月后，本人在 担任公司董事 期间，将向公司 申报直接和间 接持有的公司 的股份及变动 情况，每年转让 的直接和间接 持有的股份将 不会超过所持 有公司股份总 数的百分之二 十五；本人在离 职后半年内，将 不会转让直接 和间接持有的 公司股份。（二） 避免同业竞争 2013 年度报告全文 39 的承诺：1、控 股股东金城实 业、持股 5%以 上的股东复星 医药和青岛富 和承诺：（1）截 至本承诺函出 具日，本公司及 本公司之控股 公司、实际控制 的公司，及重大 影响的公司，没 有从事与金城 医药相同、或相 似、或相竞争的 业务。（2）自本 承诺函出具之 日起，本公司及 本公司之控股 公司、实际控制 的公司，及重大 影响的公司，亦 将不会从事与 金城医药相同、 或相似、或相竞 争的业务。若本 公司或本公司 之控股公司、实 际控制的公司， 及重大影响的 公司从事了，或 者，金城医药认 定本公司或本 公司之控股公 司、实际控制的 公司，及重大影 响的公司从事 了与金城医药 相同、或相似、 或相竞争的业 务，则本公司承 诺将在征得金 城医药同意后， 采取包括但不 2013 年度报告全文 40 限于以下列示 的方式消除与 金城医药的同 业竞争：（1）由 金城医药收购 本公司或本公 司之控股公司、 实际控制的公 司，及重大影响 的公司拥有的 相同、或相似、 或相竞争业务； （2）本公司或 本公司之控股 公司、实际控制 的公司，及重大 影响的公司将 相同、或相似、 或相竞争的业 务转让给无关 联的第三方。2、 公司实际控制 人赵鸿富、赵叶 青承诺：（1）截 至本承诺函出 具日，本人未自 营或他营与金 城医药相同、或 相似、或相竞争 的业务；未从事 损害金城医药 利益的活动。 （2）截至本承 诺函出具日，本 人之控股公司、 实际控制的公 司及重大影响 的公司，没有从 事与金城医药 相同、或相似、 或相竞争的业 务。（3）自本承 诺函出具之日 起，本人之控股 2013 年度报告全文 41 公司、实际控制 的公司及重大 影响的公司，亦 将不会从事与 金城医药相同、 或相似、或相竞 争的业务。若本 人或本人之控 股公司、实际控 制的公司及重 大影响的公司 从事了，或者， 金城医药认定 本人或本人之 控股公司、实际 控制的公司及 重大影响的公 司从事了与金 城医药相同、或 相似、或相竞争 的业务，则本人 承诺将在征得 金城医药同意 后，采取包括但 不限于以下列 示的方式消除 与金城医药的 同业竞争：（1） 由金城医药收 购本人或本人 之控股公司、实 际控制的公司 及重大影响的 公司拥有的相 同、或相似、或 相竞争业务； （2）本人或本 人之控股公司、 实际控制的公 司及重大影响 的公司将相同、 或相似、或相竞 争的业务转让 给无关联的第 2013 年度报告全文 42 三方。（三）关 于关联交易的 承诺：1、控股 股东金城实业、 持股 5%以上的 股东复星医药 和青岛富和承 诺：截至本承诺 函出具日，除业 已披露的情形 之外，本公司及 本公司之控股 公司、实际控制 的公司、及重大 影响的公司，与 金城医药不存 在其他重大关 联交易。自本承 诺函出具之日 起，在不与法 律、法规相抵触 的前提下及在 本公司权利所 及范围内，本公 司将确保本公 司及本公司之 控股公司、实际 控制的公司、及 重大影响的公 司与金城医药 发生的关联交 易将按公平、公 开的市场原则 进行，并按照公 司章程和《关联 交易决策制度》 及有关规定履 行法定的批准 程序。本公司承 诺、并确保本公 司之控股公司、 实际控制的公 司、及重大影响 的公司不通过 2013 年度报告全文 43 与金城医药之 间的关联交易 谋求特殊的利 益，不会进行有 损金城医药及 其中小股东利 益的关联交易。 其他对公司中小股东所作承诺 郑庚修、李家 全、郭方水、朱 晓刚 公司高级管理 人员追加锁定 股份的承诺：现 任公司高级管 理人员的股东 郑庚修、李家 全、郭方水、朱 晓刚和曹晶明 基于对公司未 来发展的信心， 承诺：1、本人 的近亲属（配 偶、父母及配偶 的父母、兄弟姐 妹及其配偶、年 满 18 周岁的子 女及其配偶、配 偶的兄弟姐妹 和子女配偶的 父母），目前未 有通过任何形 式持有金城医 药的任何股份 的情形。2、截 至本承诺函出 具日，本人持有 的金城医药的 股份不存在任 何质押、托管及 其他担保权设 置或者权利瑕 疵及权利限制 的情形，亦不存 在任何权属纠 纷。3、本人所 持金城医药的 股份限售期将 2012 年 06 月 11 日 严格信守承诺， 未发生违反 2013 年度报告全文 44 在 2012 年 6 月 22 日届满。基于 对金城医药未 来发展的信心， 本人承诺，将所 持金城医药股 份的限售期自 愿延长12个月， 即本人所持有 的金城医药的 股份限售期截 止日由原 2012 年 6 月 22 日延 长至 2013 年 6 月 22 日，在此 期间，不进行转 让或者委托他 人管理，也不由 金城医药回购 所持有的股份。 4、2013 年 6 月 22 日限售期届 满后，本人在担 任金城医药董 事或副总经理 期间：将向金城 医药申报所持 有的金城医药 的股份及变动 情况；每年转让 的股份将不超 过所持有金城 医药股份总数 的百分之二十 五；本人在离职 后半年内，将不 会转让所持有 的金城医药的 股份。5、此承 诺为不可撤销 的承诺，如违反 本承诺给金城 医药或相关各 方造成损失的， 2013 年度报告全文 45 本人愿承担相 应的法律责任。 上述高级管理 人员的股份限 售期限已于 2013 年 6 月 22 日届满，2013 年 6 月 24 日正 式上市流通。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 沈文圣、张希海 境外会计师事务所名称 不适用 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名 不适用 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 2013 年度报告全文 46 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 √ 是 □ 否 处罚事项 2013年5月20日，中华人民共和国淄博海关下发淄关缉违字【2013】1号《行政处罚决定书》，认定全资子公司柯瑞公司 在2010年3月3日至2011年7月27日期间申报的头孢克肟活性酯税则号错误，违反了海关监管规定，对柯瑞公司予以罚款人民 币55万元的行政处罚。 根据上述处罚决定，柯瑞公司需调整申报税则号错误期间（2010年3月3日至2011年7月27日）的出口退税金额。公司6 月份预估应补缴税款总额3,336,438.00元，计入当期营业外支出。上述事项公司已经在2013年半年度报告中详细说明。截止 2013年9月12日，柯瑞公司已按照规定缴纳全部需补缴的税款及滞纳金共计4,079,252.13元（其中补缴税款4,047,019.23元，滞 纳金32,232.90元），并计入当期营业外支出。上述行政处罚及补缴税款事项是由于工作疏忽导致的，就此问题公司与相关部 门进行了积极的沟通。该处罚事项不会对公司及柯瑞公司的经营产生重大不利影响。 处罚措施 1、淄博海关对柯瑞公司罚款人民币550,000.00元。2、公司缴纳补缴的税款及滞纳金共计4,079,252.13元。 整改情况 柯瑞公司已经接受处罚，全额缴纳罚款、税款及滞纳金，并对相关人员作出相应处理。公司将深刻吸取教训，加强对 法规政策、业务规则的学习，进一步严格公司申报出口退税流程的管理，杜绝此类行为的发生。 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 十三、违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占期末净 资产的比 例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占期末净 资产的比 例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 2013 年度报告全文 47 十五、其他重大事项的说明 无 十六、控股子公司重要事项 2013年4月16日，公司之全资子公司山东金城生物药业有限公司与天津市津津药业有限公司签订了《技术转让合同》， 受让其拥有的国产药品丙氨酰谷氨酰胺原料药产品生产工艺技术所有权。此事项于2013年4月17日在巨潮资讯网 （）发布《关于全资子公司签订技术转让合同的公告》。 2013 年度报告全文 48 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 62,016,000 51.25% -2,028,000 -2,028,000 59,988,000 49.57% 3、其他内资持股 62,016,000 51.25% -2,028,000 -2,028,000 59,988,000 49.57% 其中：境内法人持股 47,580,000 39.32% 47,580,000 39.32% 境内自然人持股 14,436,000 11.93% -2,028,000 -2,028,000 12,408,000 10.25% 二、无限售条件股份 58,984,000 48.75% 2,028,000 2,028,000 61,012,000 50.43% 1、人民币普通股 58,984,000 48.75% 2,028,000 2,028,000 61,012,000 50.43% 三、股份总数 121,000,000 100% 0 0 121,000,000 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 金城实业 47,580,000 47,580,000 首发承诺 2013 年 6 月 24 日 赵鸿富 6,888,000 6,888,000 首发承诺 2013 年 6 月 24 日 张学波 3,240,000 3,240,000 首发承诺 2013 年 6 月 24 日 2013 年度报告全文 49 赵叶青 2,160,000 2,160,000 首发承诺 2013 年 6 月 24 日 郑庚修 822,000 822,000 追加锁定股份 承诺 李家全 600,000 600,000 追加锁定股份 承诺 郭方水 300,000 300,000 追加锁定股份 承诺 朱晓刚 156,000 156,000 追加锁定股份 承诺 曹晶明 150,000 150,000 追加锁定股份 承诺 唐增湖 120,000 120,000 首发承诺 2013 年 6 月 24 日 合计 62,016,000 2,028,000 0 59,988,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 无 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 证券发行情况的说明 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,532 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 8366 2013 年度报告全文 50 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 淄博金城实业股 境内非国有法人 39.32% 47,580,00 47,580,00 质押 20,000,000 上海复星医药产 境内非国有法人 9.24% 11,174,95 11,174,95 赵鸿富 境内自然人 5.69% 6,888,000 6,888,000 青岛富和投资有 境内非国有法人 5.45% 6,600,000 6,600,000 张学波 境内自然人 2.68% 3,240,000 3,240,000 赵叶青 境内自然人 1.79% 2,160,000 2,160,000 郑庚修 境内自然人 0.68% 822,000 822,000 刘健楠 境内自然人 0.5% 600,000 600,000 俞伟 境内自然人 0.45% 544,364 544,364 李家全 境内自然人 0.45% 540,000 540,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司控股股东金城实业持有公司 39.32%的股份，赵鸿富和赵叶青父子合计持有公司控 股股东金城实业 57.64%的股权，此外赵鸿富和赵叶青父子还直接持有公司 7.48%的股 份，为公司实际控制人。赵鸿富为淄博金城实业股份有限公司董事长，赵叶青、张学波 为金城实业董事。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海复星医药产业发展有限公司 11,174,957 人民币普通股 11,174,957 青岛富和投资有限公司 6,600,000 人民币普通股 6,600,000 郑庚修 822,000 人民币普通股 822,000 刘健楠 600,000 人民币普通股 600,000 俞伟 544,364 人民币普通股 544,364 李家全 540,000 人民币普通股 540,000 张东进 335,460 人民币普通股 335,460 杨耀初 313,305 人民币普通股 313,305 刘建伟 288,800 人民币普通股 288,800 刘承平 275,800 人民币普通股 275,800 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 上述股东不存在关联关系或一致行动关系。 2013 年度报告全文 51 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 公司股东青岛富和投资有限公司通过中信万通证券有限责任公司客户信用交易担保证 券账户持有 6600000 股，合计持有 6600000 股；公司股东俞伟除通过普通证券账户持有 501 股外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 543863 股，实际合计持有 544364 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 淄博金城实业股份有限公 司 赵鸿富 1993 年 07 月 08 日 16423665-0 2384.655 万元 精细化工产品、粘结剂 的制造、销售；化工技 术开发；建筑机械、建 筑材料的制造、销售、 租赁；房地产开发、销 售；房地产经纪服务。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵鸿富 中国 否 赵叶青 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 赵鸿富任公司董事、金城实业董事长。赵叶青任公司董事长、金城实业董事、柯 瑞公司董事、汇海公司董事、生物公司执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 2013 年度报告全文 52 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 情况说明 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 金城实业 47,580,000 2014 年 06 月 22 日 首发承诺 赵鸿富 6,888,000 2014 年 06 月 22 日 首发承诺 张学波 3,240,000 2014 年 06 月 22 日 首发承诺 赵叶青 2,160,000 2014 年 06 月 22 日 首发承诺 唐增湖 120,000 2014 年 06 月 22 日 首发承诺 2013 年度报告全文 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 赵叶青 董事长 男 38 现任 2,160,0 00 0 0 2,160,0 00 0 0 0 0 张学波 副董事 长兼总 经理 男 51 现任 3,240,0 00 0 0 3,240,0 00 0 0 0 0 赵鸿富 董事 男 65 现任 6,888,0 00 0 0 6,888,0 00 0 0 0 0 李家全 董事兼 副总经 理 男 42 现任 600,000 0 60,000 540,000 0 0 0 0 个人资 金需求 郑庚修 董事 男 50 现任 822,000 0 0 822,000 0 0 0 0 郭方水 董事兼 副总经 理 男 51 现任 300,000 40,000 260,000 0 0 0 0 个人资 金需求 储一昀 独立董 事 男 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 肖金明 独立董 事 男 49 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 李润涛 独立董 事 男 58 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 王凯 监事会 主席 女 36 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 胡延平 监事 男 52 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 杨志远 监事 男 43 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 童雪兮 监事 女 66 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 2013 年度报告全文 54 杨修亮 副总经 理 男 46 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 崔希礼 副总经 理兼财 务总监 男 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 朱晓刚 副总经 理兼董 事会秘 书 男 38 现任 156,000 0 0 156,000 0 0 0 0 李湛江 副总经 理 男 53 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 曹晶明 副总经 理 男 56 离任 150,000 0 150,000 0 0 0 0 0 个人资 金需求 合计 -- -- -- -- 14,316, 000 0 250,000 14,066, 000 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股票 期权数量（份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 合计 -- -- 0 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）现任董事 1、赵叶青先生：公司董事长，男，中国国籍，1976年出生，工商管理硕士，淄博市第十一届政协委员，山东省青年企 业家协会副会长。1998年至2000年，在淄博市工商行政管理局任职；2001年至2004年6月，获得加拿大渥太华大学工商管理 硕士学位；2004年7月起，历任山东金城医药化工有限公司总经理助理、常务副总经理、董事。现任公司董事长、金城实业 董事、柯瑞公司董事、汇海公司董事、生物公司执行董事。 2、张学波先生：公司副董事长兼总经理，中国国籍，1963年出生，大专学历，工程师，清华大学卓越领导MBA进修班 毕业。历任淄博金城实业股份有限公司技术科科长、总经理助理、副总经理、常务副总经理；2004年起任山东金城医药化工 有限公司董事兼总经理，现任公司副董事长兼总经理、金城实业董事、柯瑞公司董事、汇海公司董事。 3、赵鸿富先生：公司董事，中国国籍，1949年出生，大专学历，高级工程师，清华大学卓越领导MBA进修班毕业，公 司主要创始人，山东省第十一届人大代表，淄博市第十四届人大代表，淄博市工商联副主席，2004年被农业部授予全国乡镇 企业家称号。历任东坪建筑队队长，东坪建筑安装公司经理、党支部书记；1993年作为主要发起人发起设立淄博金城实业股 份有限公司，任董事长、总经理至今；2004年至2008年1月兼任山东金城医药化工有限公司董事长，现任公司董事、金城实 业董事长。 4、李家全先生：公司董事兼副总经理，中国国籍，1972年出生，大专学历，清华大学卓越领导MBA进修班毕业。历任 山东金城医药化工有限公司销售业务员、销售科科长、销售部经理、副总经理，2008年2月起担任公司董事兼副总经理。现 任公司董事兼副总经理、柯瑞公司董事、汇海公司董事。 2013 年度报告全文 55 5、郑庚修先生：公司董事兼高级技术顾问，中国国籍，1964年出生，博士研究生学历，教授。1988年郑州大学化学系 药物合成专业研究生毕业；1988年至1995年任曲阜师范大学讲师；1995年至1997年在济南大学化学化工学院工作；1997年至 2001年获得中科院原子能科学院博士学位；2001年起任济南大学化学化工学院副教授、教授、博士生导师，国务院特殊津贴 专家。2004年起任山东金城医药化工有限公司高级技术顾问，2008年2月起担任公司董事兼高级技术顾问。 6、郭方水先生：公司董事兼副总经理，中国国籍，1962年出生，大专学历，工程师。历任淄博金城实业股份有限公 司办公室主任、工会主席、淄博市淄川金城木制品有限公司经理。2006年1月至2009年4月，任公司副总经理。2009年4月至 2011年2月任柯瑞公司生产部经理。2011年2月起任公司副总经理兼柯瑞公司总经理。现任公司董事兼副总经理、柯瑞公司、 汇海公司董事长。 7、储一昀先生：公司独立董事，中国国籍，1964年生，管理学（会计学）博士。现任上海财经大学会计学教授、博士 生导师，财政部会计准则委员会会计准则咨询专家，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员， 中国会计学会会计教育分会执行秘书长，中国会计学会第八届理事会理事，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学 会计与财务研究院专职研究员；兼任上海金枫酒业股份有限公司独立董事，平安银行股份有限公司独立董事，中国玻纤股份 有限公司独立董事，浙江青莲食品股份有限公司独立董事。2008年2月起担任公司独立董事。 8、李润涛先生：公司独立董事，中国国籍，1956年出生，博士，北京大学药学院教授，博士生导师。曾为德国波恩大 学药物研究所DAAD高级访问学者、美国Medinox药物研究公司访问教授，现任北京大学药学院教授，2008年2月起担任公司 独立董事。 9、肖金明先生：公司独立董事，中国国籍，1965年出生，博士研究生学历，教授。山东大学法学院博士生导师、山东 省法学会副会长、中国法学会理事、教育部法学教学指导委员会委员。现任山东大学法学院常务副院长，2008年2月起担任 公司独立董事。 （二）现任监事 1、王凯女士：公司监事会主席，中国国籍， 1978年11月出生，大专学历，经济师。毕业于山东广播电视大学，1999 年6月参加工作，就职于山东金城建工有限公司二公司财务科。2003年1月起至今就职于淄博金城实业股份有限公司财务部， 现任金城实业财务部副科长。 2、胡延平先生：公司监事，中国国籍，1962年出生，大专学历，会计师。曾任中国第四砂轮厂财务部财务科科长、成 本核算科科长、财务部部长助理、副部长、山东焦化集团公司副总经理、财务总监；2005年至2007年，任淄博金城实业股份 有限公司财务部副经理、总经理助理；2008年至今，任本公司总经理助理兼投融资部经理。 3、杨志远先生：公司监事，中国国籍，1970年出生，本科学历，高级会计师。历任山东新华制药股份有限公司财务处 成本会计、科长、副处长；中美淄博新华-百利高制药有限责任公司副总经理。现任上海复星医药集团（股份）有限公司财 务部副总经理兼投资总部副总经理、上海复星平耀投资管理有限公司财务总监、河南羚锐制药股份有限公司监事、安徽山河 药用辅料股份有限公司监事。2013年5月7日起担任公司监事。 （三）现任高级管理人员 1、张学波先生：总经理，简历见上述“（一）现任董事2”。 2、李家全先生：副总经理，简历见上述“（一）现任董事4”。 3、郭方水先生：副总经理，简历见上述“（一）现任董事6”。 4、杨修亮先生：副总经理，中国国籍，1968年出生，毕业于山东大学生物系，高级工程师。1990年至1993年任山东淄 川制药厂车间技术员；1994年至1998年任山东淄川制药厂车间主任；1999年至2003年任山东淄川制药厂副厂长兼总工程师； 2003年至2006年任山东金洋药业有限公司副总经理兼总工程师；2007年至2008年任柯瑞公司副经理；2008年2月起担任公司 技术总监。2011年2月起担任公司副总经理，现任公司副总经理、生物公司总经理。 5、崔希礼先生：副总经理，财务总监，中国国籍，1973年出生，大专学历，中级会计师。先后在博山电机厂集团股份 有限公司淄川分厂、上海新大洲电装有限公司、山东宗审摩托车有限公司、淄博市淄川区内审协会工作；2004年至2007年， 在金城实业工作，任审计部经理。现任公司副总经理、财务总监、汇海公司监事、生物公司监事。 6、朱晓刚先生：副总经理、董事会秘书，男，中国国籍，1976年出生，本科学历，经济管理专业，高级经济师。2000 年起在淄博金城实业股份有限公司工作；2006年起任山东金城医药化工有限公司总经理办公室主任。现任公司董事会秘书兼 副总经理。 2013 年度报告全文 56 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 赵叶青 金城实业 董事 2011 年 10 月 19 日 否 赵鸿富 金城实业 董事长 2011 年 10 月 19 日 是 张学波 金城实业 董事 2011 年 10 月 19 日 否 王凯 金城实业 财务科副科长 2003 年 01 月 01 日 是 杨志远 复星医药 财务部副总经理兼投资总 部副总经理 2014 年 01 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 郑庚修 济南大学 化学化工学院教授 2001 年 01 月 01 日 是 储一昀 上海财经大学 会计学院教授 1995 年 06 月 01 日 是 储一昀 上海金枫酒业股份有限公司 独立董事 2010 年 05 月 01 日 是 储一昀 浙江青莲食品股份有限公司 独立董事 2010 年 08 月 01 日 是 储一昀 平安银行股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 01 日 是 储一昀 中国玻纤股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 27 日 是 李润涛 北京大学 药学院教授 2000 年 09 月 01 日 是 肖金明 山东大学 法学院常务副院长 1996 年 01 月 01 日 是 杨志远 上海复星平耀投资管理有限 公司 财务总监 2014 年 01 月 01 日 否 杨志远 河南羚锐制药股份有限公司 监事 2013 年 05 月 28 日 否 杨志远 安徽山河药用辅料股份有限 公司 监事 2012 年 08 月 02 日 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事报酬经薪酬与考核委员会审核、董事会审议通过后股东大会审议，监事 报酬经薪酬与考核委员会审核、监事会审议通过后股东大会审议，高级管理 人员报酬经薪酬与考核委员会审核后董事会审议。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况，结合《公 司章程》及薪酬相关制度确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 公司 2013 年实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共计 576.21 万元 。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 2013 年度报告全文 57 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 赵叶青 董事长 男 38 现任 87.25 87.25 张学波 副董事长兼总 经理 男 51 现任 79.43 79.43 赵鸿富 董事 男 65 现任 金城实业 领取薪酬 李家全 董事兼副总经 理 男 42 现任 63.32 63.32 郑庚修 董事 男 50 现任 35.91 35.91 郭方水 董事兼副总经 理 男 51 现任 78.09 78.09 储一昀 独立董事 男 50 现任 5.95 5.95 肖金明 独立董事 男 49 现任 5.95 5.95 李润涛 独立董事 男 58 现任 5.95 5.95 王凯 监事会主席 女 36 现任 金城实业 领取薪酬 胡延平 监事 男 52 现任 24.24 24.24 杨志远 监事 男 43 现任 复星医药 领取薪酬 童雪兮 监事 女 66 离任 复星医药 领取薪酬 杨修亮 副总经理 男 46 现任 71.97 71.97 崔希礼 副总经理兼财 务总监 男 41 现任 41.03 41.03 朱晓刚 副总经理兼董 事会秘书 男 38 现任 36.98 36.98 李湛江 副总经理 男 53 离任 22.24 22.24 曹晶明 副总经理 男 56 离任 17.9 17.9 合计 -- -- -- -- 576.21 0 576.21 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2013 年度报告全文 58 郭方水 董事 被选举 2013 年 04 月 08 日 董事会推荐 童雪兮 监事 离职 2013 年 02 月 18 日 年龄原因 杨志远 监事 被选举 2013 年 04 月 08 日 持股 5%以上的股东推荐 李湛江 副总经理 离职 2013 年 05 月 31 日 因个人原因辞职 曹晶明 副总经理 离职 2013 年 03 月 18 日 因个人工作安排原因辞职 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 不适用 六、公司员工情况 （一）学历结构 学历 人数（人） 占员工总数的比例 博士 2 0.12% 硕士 30 1.76% 本科/专科 579 33.96% 中专及以下 1094 64.16% 合计 1705 100% （二）岗位结构 专业 人数（人） 占员工总数的比例 研发、技术人员 358 21.00% 生产人员 942 55.25% 管理人员 247 14.49% 销售人员 20 1.17% 后勤人员 110 6.45% 财务人员 28 1.64% 合计 1705 100% 2013 年度报告全文 59 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立 健全公司内部管理和控制制度，提高了公司治理水平，促进了公司规范运作。截止报告期末，公司治理的实际情况基本符合 中国证监会和深圳证券交易所等发布的规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范地召集和召开股东大会， 平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监 事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。各位董事能 够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定开展工 作，积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，勤勉尽职地履行职责。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。各位监事能够按照《公 司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况及董事、高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，逐步建立和完善了公正、有 效、透明的绩效评价与激励约束机制。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、完整、公平、 及时披露有关信息，确保公司所有股东均能够平等地获得相关信息，保障所有投资者的合法权益。制定了《年报信息披露重 大差错责任追究制度》，明确了年报信息披露重大差错的责任追究程序，提高了年报信息披露的质量和透明度。对外报送重 要信息严格按照公司《对外信息报送和使用管理制度》的规定履行审批程序，向接收单位提示保密函，并请具体接收人签发 回执，报公司证券部登记备案。建立了《内幕信息知情人登记和报备制度》，完善了内幕信息的保密和管理工作。公司董事 会秘书负责信息披露工作，证券部为具体的信息披露机构，并负责与投资者的联系、沟通、工作，向投资者提供已公开披露 的信息和资料，同时指定了《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（） 为公司信息披露的报纸和网站，保证股东能广泛地获取相关信息。 （七）内部控制自我评价报告 1、公司董事会内部控制自我评价报告 公司对 2013年度公司内部控制制度建设的合理性、全面性及实施的有效性进行了全面检查和自我评价，认为:公司现行 的内部控制制度较为完整、合理、有效：各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理和发展的需要，保证公 司经营活动的有序开展，确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;能够较好地保证公司会计资料的真实性、合 法性、完整性，确保公司所有财产的安全和完整、提高资产使用效率、有效避免风险;能够真实、准确、及时、完整地完成 2013 年度报告全文 60 信息披露，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，确实保护公司和所有投资者的利益。 2、独立董事对内部控制自我评价报告的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《独立董事工作制 度》等相关规章制度的有关规定，公司的独立董事，认真审阅了公司董事会编制《2013年度内部控制自我评价报告》，发表 如下独立意见： 1.公司已经建立了较为完善的内部控制制度体系，公司内部控制制度能得到有效执行。同时积极关注中国证监会和深圳 证券交易所发布的关于内部控制的最新要求，及时修订相关制度，并在公司各营运环节中到得到有效执行。 2.公司董事会编制的《2013年度内部控制自我评价报告》如实地反映了公司内部控制的真实情况，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 3、监事会对内部控制自我评价报告的审核意见 监事会经过认真阅读报告内容，与公司管理层和有关部门交流，查阅公司的管理制度，现对公司内部控制自我评价报告 发表意见如下： 公司现已建立了较完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执 行，内部控制体系的建立对公司生产经营管理的各环节，起到了较好的风险防范和控制作用，保证了公司各项业务活动的有 序有效开展，保护了公司资产的安全完整，维护了公司及股东的利益。公司《2013年度内部控制自我评价报告》真实客观地 反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 4、保荐机构对内部控制自我评价报告的核查意见 2013年，在持续督导期间，保荐代表人主要通过查阅公司的“三会”会议资料；查阅公司各项业务和管理制度、内控制度、 信息披露文件；调查内部审计工作情况；与董事、监事、高级管理人员沟通；现场检查内部控制的运行和实施等途径，从内 部控制的环境、内部控制制度的建立和实施、内部控制的监督等多方面对公司的内部控制合规性和有效性进行了核查。 保荐人认为：金城医药的法人治理结构较为健全，现有的内部控制制度和执行情况符合相关法律法规和证券监管部门的 要求；金城医药在所有重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控制；金城医药的内部控制自我评价报告反 映了其内部控制制度的建设及运行情况。 （八）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通与交流，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调 平衡，共同推动公司持续、健康发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 07 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 05 月 07 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年度报告全文 61 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第十八次会议 2013 年 04 月 08 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 04 月 10 日 第二届董事会第十九次会议 2013 年 04 月 22 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 04 月 23 日 第二届董事会第二十次会议 2013 年 07 月 02 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 07 月 03 日 第二届董事会第二十一次会议 2013 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 08 月 22 日 第二届董事会第二十二次会议 2013 年 10 月 08 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 10 月 08 日 第二届董事会第二十三次会议 2013 年 10 月 23 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 10 月 25 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并严格按照制度规定规范年报信息披露工作，确保财务报告真实、 公允地反映公司财务状况，审计机构独立、客观地进行年报审计，相关信息披露人员严格按照中国证监会和深圳证券交易所 信息披露规章制度、规范性文件的要求开展信息披露工作。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以 及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 2013 年度报告全文 62 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 12 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2014】第 3-00018 号 注册会计师姓名 沈文圣、张希海 审计报告正文 山东金城医药化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东金城医药化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实 现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况 以及2013年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2013 年度报告全文 63 流动资产： 货币资金 351,702,409.09 441,351,484.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 60,900,130.60 27,178,835.83 应收账款 276,763,554.10 264,492,789.53 预付款项 8,080,373.78 33,547,745.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 430,140.68 1,763,170.23 应收股利 其他应收款 2,984,743.32 2,235,481.48 买入返售金融资产 存货 107,480,424.61 94,579,938.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 808,341,776.18 865,149,445.41 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,800,000.00 投资性房地产 固定资产 630,670,534.12 475,908,190.68 在建工程 27,706,677.42 44,898,865.04 工程物资 160,430.35 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,750,827.87 80,169,377.90 开发支出 100,000.00 2013 年度报告全文 64 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,594,179.51 3,537,758.37 其他非流动资产 21,838,818.58 非流动资产合计 767,461,037.50 604,674,622.34 资产总计 1,575,802,813.68 1,469,824,067.75 流动负债： 短期借款 249,000,000.00 247,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 9,858,375.00 8,000,000.00 应付账款 178,849,349.17 152,185,324.80 预收款项 2,993,732.37 1,348,842.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29,787,537.34 19,762,012.47 应交税费 3,024,455.26 7,080,840.18 应付利息 应付股利 其他应付款 9,245,041.90 4,798,968.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 7,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 514,758,491.04 448,075,989.12 非流动负债： 长期借款 29,600,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2013 年度报告全文 65 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 9,750,104.27 6,183,333.33 非流动负债合计 39,350,104.27 46,183,333.33 负债合计 554,108,595.31 494,259,322.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 121,000,000.00 121,000,000.00 资本公积 566,700,374.32 566,700,374.32 减：库存股 专项储备 628,031.62 945,281.12 盈余公积 24,778,674.15 22,616,580.10 一般风险准备 未分配利润 308,587,138.28 264,302,509.76 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,021,694,218.37 975,564,745.30 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,021,694,218.37 975,564,745.30 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,575,802,813.68 1,469,824,067.75 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 2、母公司资产负债表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 210,757,773.57 168,396,664.47 交易性金融资产 应收票据 16,878,566.64 16,740,760.61 应收账款 135,700,833.22 153,400,534.59 预付款项 1,579,757.93 2,064,971.93 应收利息 231,800.00 305,266.67 应收股利 其他应收款 47,807,353.11 117,300,243.56 2013 年度报告全文 66 存货 57,138,239.51 41,988,723.35 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 470,094,323.98 500,197,165.18 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 444,355,800.00 414,355,800.00 投资性房地产 固定资产 253,084,604.96 230,595,385.07 在建工程 7,455,152.68 16,347,541.65 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 29,104,395.59 30,153,666.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,742,611.64 2,328,002.83 其他非流动资产 8,470,212.47 非流动资产合计 745,212,777.34 693,780,395.59 资产总计 1,215,307,101.32 1,193,977,560.77 流动负债： 短期借款 163,000,000.00 182,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 94,067,233.87 108,720,360.23 预收款项 760,011.93 2,600.00 应付职工薪酬 13,497,948.87 9,177,372.86 应交税费 -1,055,680.69 3,371,542.30 应付利息 应付股利 2013 年度报告全文 67 其他应付款 32,269,953.15 1,769,579.86 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 307,539,467.13 307,041,455.25 非流动负债： 长期借款 28,000,000.00 13,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,543,921.55 6,183,333.33 非流动负债合计 36,543,921.55 19,183,333.33 负债合计 344,083,388.68 326,224,788.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 121,000,000.00 121,000,000.00 资本公积 569,086,971.28 569,086,971.28 减：库存股 专项储备 盈余公积 24,778,674.15 22,616,580.10 一般风险准备 未分配利润 156,358,067.21 155,049,220.81 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 871,223,712.64 867,752,772.19 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,215,307,101.32 1,193,977,560.77 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 3、合并利润表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 908,713,118.01 799,331,826.53 其中：营业收入 908,713,118.01 799,331,826.53 2013 年度报告全文 68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 825,133,570.19 759,642,587.24 其中：营业成本 626,644,629.01 610,253,587.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,064,826.52 4,738,766.66 销售费用 16,119,564.15 14,780,941.59 管理费用 154,726,943.53 118,207,635.46 财务费用 16,531,249.96 8,220,821.30 资产减值损失 5,046,357.02 3,440,834.87 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,579,547.82 39,689,239.29 加：营业外收入 4,815,457.94 15,421,110.04 减：营业外支出 7,882,792.48 5,378,218.32 其中：非流动资产处置损 失 3,710,102.54 4,334,140.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 80,512,213.28 49,732,131.01 减：所得税费用 15,915,490.71 8,121,488.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,596,722.57 41,610,643.01 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 2013 年度报告全文 69 归属于母公司所有者的净利润 64,596,722.57 41,610,643.01 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.53 0.34 （二）稀释每股收益 0.53 0.34 七、其他综合收益 八、综合收益总额 64,596,722.57 41,610,643.01 归属于母公司所有者的综合收益 总额 64,596,722.57 41,610,643.01 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 4、母公司利润表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 401,014,601.94 390,691,725.17 减：营业成本 298,655,130.86 312,959,538.03 营业税金及附加 2,865,491.21 2,371,631.32 销售费用 6,418,002.98 7,095,763.81 管理费用 70,720,022.94 57,405,680.12 财务费用 10,473,271.95 3,682,724.62 资产减值损失 -384,025.69 480,519.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,000,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,266,707.69 6,695,868.08 加：营业外收入 2,229,256.69 9,298,042.04 减：营业外支出 1,801,884.32 3,431,517.21 其中：非流动资产处置损失 1,727,884.32 3,176,731.89 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 22,694,080.06 12,562,392.91 2013 年度报告全文 70 减：所得税费用 1,073,139.61 1,792,377.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,620,940.45 10,770,015.50 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 21,620,940.45 10,770,015.50 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 5、合并现金流量表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 957,855,638.35 830,928,145.14 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,303,294.65 8,186,301.47 收到其他与经营活动有关的现金 12,719,517.41 28,885,191.21 经营活动现金流入小计 982,878,450.41 867,999,637.82 购买商品、接受劳务支付的现金 657,496,863.77 601,930,308.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 2013 年度报告全文 71 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 120,444,777.53 101,041,790.30 支付的各项税费 51,980,783.62 23,050,852.62 支付其他与经营活动有关的现金 59,034,045.25 55,370,837.46 经营活动现金流出小计 888,956,470.17 781,393,788.67 经营活动产生的现金流量净额 93,921,980.24 86,605,849.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 193,680.13 869,005.30 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,233,800.00 6,300,000.00 投资活动现金流入小计 4,427,480.13 7,169,005.30 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 160,178,176.08 109,208,916.21 投资支付的现金 4,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 164,978,176.08 109,208,916.21 投资活动产生的现金流量净额 -160,550,695.95 -102,039,910.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 270,600,000.00 257,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 270,600,000.00 257,900,000.00 偿还债务支付的现金 254,900,000.00 217,000,000.00 2013 年度报告全文 72 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 36,720,360.00 41,665,010.48 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 291,620,360.00 258,665,010.48 筹资活动产生的现金流量净额 -21,020,360.00 -765,010.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -87,649,075.71 -16,199,072.24 加：期初现金及现金等价物余额 436,351,484.80 452,550,557.04 六、期末现金及现金等价物余额 348,702,409.09 436,351,484.80 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 6、母公司现金流量表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 467,233,966.08 430,549,771.39 收到的税费返还 1,031,612.32 收到其他与经营活动有关的现金 160,599,566.50 47,178,060.86 经营活动现金流入小计 627,833,532.58 478,759,444.57 购买商品、接受劳务支付的现金 335,061,338.52 308,911,236.67 支付给职工以及为职工支付的现 金 62,458,963.40 55,410,326.49 支付的各项税费 17,854,449.71 8,545,251.70 支付其他与经营活动有关的现金 79,183,659.35 67,174,964.30 经营活动现金流出小计 494,558,410.98 440,041,779.16 经营活动产生的现金流量净额 133,275,121.60 38,717,665.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 10,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 73,680.13 452,458.69 2013 年度报告全文 73 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 6,300,000.00 投资活动现金流入小计 13,073,680.13 6,752,458.69 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 43,612,273.04 52,103,278.94 投资支付的现金 30,000,000.00 201,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,612,273.04 253,303,278.94 投资活动产生的现金流量净额 -60,538,592.91 -246,550,820.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 183,000,000.00 182,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 183,000,000.00 182,000,000.00 偿还债务支付的现金 184,000,000.00 148,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 29,375,419.59 36,161,084.91 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 213,375,419.59 184,161,084.91 筹资活动产生的现金流量净额 -30,375,419.59 -2,161,084.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,361,109.10 -209,994,239.75 加：期初现金及现金等价物余额 168,396,664.47 378,390,904.22 六、期末现金及现金等价物余额 210,757,773.57 168,396,664.47 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 7、合并所有者权益变动表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 本期金额 单位：元 2013 年度报告全文 74 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 121,000 ,000.00 566,700, 374.32 945,281. 12 22,616, 580.10 264,302, 509.76 975,564,74 5.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 121,000 ,000.00 566,700, 374.32 945,281. 12 22,616, 580.10 264,302, 509.76 975,564,74 5.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -317,24 9.50 2,162,0 94.05 44,284,6 28.52 46,129,473 .07 （一）净利润 64,596,7 22.57 64,596,722 .57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 64,596,7 22.57 64,596,722 .57 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2,162,0 94.05 -20,312, 094.05 -18,150,00 0.00 1．提取盈余公积 2,162,0 94.05 -2,162,0 94.05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -18,150, 000.00 -18,150,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 2013 年度报告全文 75 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -317,24 9.50 -317,249.5 0 1．本期提取 2．本期使用 -317,24 9.50 -317,249.5 0 （七）其他 四、本期期末余额 121,000 ,000.00 566,700, 374.32 628,031. 62 24,778, 674.15 308,587, 138.28 1,021,694, 218.37 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 121,000 ,000.00 566,700, 374.32 1,631,64 6.59 21,539, 578.55 247,968, 868.30 958,840,46 7.76 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 121,000 ,000.00 566,700, 374.32 1,631,64 6.59 21,539, 578.55 247,968, 868.30 958,840,46 7.76 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -686,36 5.47 1,077,0 01.55 16,333,6 41.46 16,724,277 .54 （一）净利润 41,610,6 43.01 41,610,643 .01 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 41,610,6 43.01 41,610,643 .01 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 2013 年度报告全文 76 3．其他 （四）利润分配 1,077,0 01.55 -25,277, 001.55 -24,200,00 0.00 1．提取盈余公积 1,077,0 01.55 -1,077,0 01.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -24,200, 000.00 -24,200,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -686,36 5.47 -686,365.4 7 1．本期提取 2．本期使用 -686,36 5.47 -686,365.4 7 （七）其他 四、本期期末余额 121,000 ,000.00 566,700, 374.32 945,281. 12 22,616, 580.10 264,302, 509.76 975,564,74 5.30 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：山东金城医药化工股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 121,000,00 0.00 569,086,97 1.28 22,616,580 .10 155,049,22 0.81 867,752,77 2.19 加：会计政策变更 2013 年度报告全文 77 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 121,000,00 0.00 569,086,97 1.28 22,616,580 .10 155,049,22 0.81 867,752,77 2.19 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,162,094. 05 1,308,846. 40 3,470,940. 45 （一）净利润 21,620,940 .45 21,620,940 .45 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 21,620,940 .45 21,620,940 .45 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 2,162,094. 05 -20,312,09 4.05 -18,150,00 0.00 1．提取盈余公积 2,162,094. 05 -2,162,094. 05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -18,150,00 0.00 -18,150,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 121,000,00 0.00 569,086,97 1.28 24,778,674 .15 156,358,06 7.21 871,223,71 2.64 上年金额 单位：元 2013 年度报告全文 78 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 121,000,00 0.00 569,086,97 1.28 21,539,578 .55 169,556,20 6.86 881,182,75 6.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 121,000,00 0.00 569,086,97 1.28 21,539,578 .55 169,556,20 6.86 881,182,75 6.69 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,077,001. 55 -14,506,98 6.05 -13,429,98 4.50 （一）净利润 10,770,015 .50 10,770,015 .50 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 10,770,015 .50 10,770,015 .50 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,077,001. 55 -25,277,00 1.55 -24,200,00 0.00 1．提取盈余公积 1,077,001. 55 -1,077,001. 55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -24,200,00 0.00 -24,200,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2013 年度报告全文 79 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 121,000,00 0.00 569,086,97 1.28 22,616,580 .10 155,049,22 0.81 867,752,77 2.19 法定代表人：赵叶青 主管会计工作负责人：崔希礼 会计机构负责人：孙瑞梅 三、公司基本情况 山东金城医药化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于2008年1月25日以山东金城医药化工有限公司截止 2007年12月31日经审计的净资产整体改制变更设立的股份有限公司。改制设立的股本总额为9,000.00万股，注册资本人民币 9,000.00万元。 2011 年6 月17 日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]857 号”文《关于核准山东金城医药化工股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,100 万股(每股面值1 元)，增加 注册资本人民币31,000,000.00 元。发行后公司股本变更为121,000,000.00元，注册资本为人民币121,000,000.00 元。 经深圳证券交易所《关于山东金城医药化工股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2011]185 号）同意，本公司发行的人民币普通股股票于2011年6月22日开始在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“金城医药”，股 票代码“300233”。 公司法人营业执照注册号：370300018517205 公司注册地址：山东省淄博市淄川区昆仑镇昆新路26号 公司法定代表人：赵叶青 1、公司的行业性质和主要产品 公司属于医药制造业，主要产品是头孢类化学中间体（医药中间体，主要用于抗菌类药物的生产）及谷胱甘肽原料药 （子公司山东金城生物药业有限公司产品）。 2、公司经营范围 监控化学品（氨噻肟酸、碳二亚胺、头孢他啶活性酯、AE-活性酯、三嗪环、呋喃胺盐）生产（分支昆仑分公司生产） 自销，进出口业务（法律法规禁止经营的项目除外，需经许可的，须凭许可证生产经营）。 3、公司的组织架构情况 目前公司有以下子公司： 目前公司内部组织结构： 2013 年度报告全文 80 4、公司的最终控制方情况 本公司的母公司为淄博金城实业股份有限公司（以下简称金城实业），公司的最终控制方为赵鸿富先生。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则- 基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量 等有关信息。 3、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 2013 年度报告全文 81 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合 并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的 所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年 初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 2013 年度报告全文 82 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的 成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表的折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再 进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表 中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以 外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 2013 年度报告全文 83 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按 照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应 收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处 理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损 益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计 算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实 际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面 价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允 价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资 产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定 相关的参数。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查， 当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融 资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计 入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期 损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 2013 年度报告全文 84 的余额。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元及以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 减值损失。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 除其他组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款 项及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项之 外，其余应收款项按账龄划分组合 其他组合 其他方法 公司合并范围关联方 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 2013 年度报告全文 85 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 其他组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测 试未发现减值，不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 性质特殊 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等项目。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持 有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成 本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售 的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法： 包装物 2013 年度报告全文 86 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认 为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；②以支付现金取得的长期股权投资， 初始投资成本为实际支付的购买价款；③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价 值；④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的， 初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，确认投资收益。长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由 投资双方或若干方共同决定的情形。②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决 权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：①. 在被投资单位的董事会或类似的权 力机构中派有代表；②. 参与被投资单位的政策制定过程；③. 向被投资单位派出管理人员；④. 被投资单位依赖投资公司 的技术或技术资料；⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长 期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平 交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价 格，按照市场价格减去相关税费。 14、投资性房地产 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件 时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 2013 年度报告全文 87 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或 数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款 预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产 的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁 开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融 资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产 后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质 和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本 公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 30 5% 3.17 机器设备 10 5% 9.50 运输设备 5 5% 19.00 其他 5 5% 19.00 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的 公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的 金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金 额确定。 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资 2013 年度报告全文 88 产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；③. 该项建造的固定资产上的 支出金额很少或者几乎不再发生；④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购 建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）暂停资本化期间 在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来 现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 2013 年度报告全文 89 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、 可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或 提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以 及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合 同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产减值准备的计提 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段， 应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果 的可能性较大等特点。 2013 年度报告全文 90 （6）内部研究开发项目支出的核算 21、长期待摊费用 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品 收入金额。 报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则及时点分别如下： A．国内销售收入确认原则及时点 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货 物的数量和质量进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 B．出口销售收入确认原则及时点 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海 关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商 品的成本能够可靠地计量。 2013 年度报告全文 91 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况 下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到 补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 根据相关政府文件规定的补助对象，公司将政府补助划分为主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两 种类型。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府 补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2013 年度报告全文 92 （2）会计政策 政府补助在能够满足政府补助所附的条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产的使用年限，自相关资产可供使用时起将递延收益 分期转入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益余额的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所 得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （2）确认递延所得税负债的依据 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时 间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为 经营租赁。 经营租赁中的租金，本公司作为出租人在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 2013 年度报告全文 93 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 公司无会计估计变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 公司无前期会计差错更正。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 2013 年度报告全文 94 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税 额 17% 营业税 租赁收入或服务收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 1、增值税 本公司系增值税一般纳税人，产品和材料销售均执行17%的增值税税率，增值税按销项税扣除当期允许抵扣的进项税 后的差额缴纳。出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，根据国家税务总局2008年11月17日下发的《关于提高劳动密集型产 品等商品增值税出口退税率的通知》(财税[2008]144号)，自2008年12月1日起，公司主要出口产品执行13%的出口退税率， 出口产品中二环己基碳二亚胺、二异丙基碳二亚胺出口退税率由5%上调为9%。根据财政部国家税务总局2009年6月3日下发 的《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号），自2009年6月1日起，公司出口产品除呋喃胺盐、二 环己基碳二亚胺、二异丙基碳二亚胺外出口退税率由13%上调为15%。2011年9月份，海关对公司出口产品的出口退税率进 行重新核定，公司主要产品AE活性酯等执行13%的出口退税率，头孢克肟侧链酸活性酯等执行13%的出口退税率。 公司因享受上述出口退税优惠政策， 2013年收到出口退税款12,303,294.65元。 2、企业所得税 2011年10月，本公司和子公司山东金城柯瑞化学有限公司（以下简称“柯瑞化学”）取得山东省科学技术厅、山东省 财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），2013年度适用15%所得税税 率。 公司子公司山东汇海医药化工有限公司（以下简称“汇海医药”）2012年认证高新技术企业并于2012年11月，取得山 东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），2013 年度适用15%所得税税率。 公司子公司山东金城生物药业有限公司(以下简称“金城生物”)于2009年6月4日成立，适用25%所得税税率。 3、其他说明 其他税项按照国家和地方有关规定计算缴纳。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 2013 年度报告全文 95 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的 所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项 下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年 初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 山东汇 海医药 化工有 限公司 （注 1） 有限责 任公司 东营市 河口区 医药化 工 80,000, 000.00 医药中 间体生 产、销 售 80,000, 000.00 100% 100% 是 山东金 城生物 药业有 限公司 （注 2） 有限责 任公司 淄川开 发区 制药 100,000 ,000.00 医药原 料药及 中间体 销售、 货物及 技术进 出口 100,000 ,000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 2013 年度报告全文 96 注1：2013 年7 月2 日公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于对全资子公司山东汇海医药化工有限公 司增资的议案》，对山东汇海医药化工有限公司增资3,000.00万元，变更后公司注册资本由5,000.00万元变更为8,000.00万元。 以上出资经大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信验字(2013)第3-00020号验资报告审验。截止2013年12月31日，已完成工 商变更登记。 注2：山东金城生物药业有限公司原名为山东金城钟化生物药业有限公司，2013年度公司将名称变更为山东金城生物药业有 限公司，截止2013年12月31日，已完成工商变更登记。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 山东金 城柯瑞 化学有 限公司 有限责 任公司 淄博市 张店区 医药化 工 61,000, 000.00 医药中 间体生 产、销 售 61,000, 000.00 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 2013 年度报告全文 97 额 金额 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 □ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 2013 年度报告全文 98 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 135,080.03 -- -- 155,443.70 人民币 -- -- 135,080.03 -- -- 155,443.70 2013 年度报告全文 99 银行存款： -- -- 348,064,329.06 -- -- 433,081,041.10 人民币 -- -- 348,064,329.06 -- -- 432,562,725.07 美元 82,462.18 6.2855 518,316.03 其他货币资金： -- -- 3,503,000.00 -- -- 8,115,000.00 人民币 -- -- 3,503,000.00 -- -- 8,115,000.00 合计 -- -- 351,702,409.09 -- -- 441,351,484.80 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,900,130.60 27,178,835.83 合计 60,900,130.60 27,178,835.83 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 2013 年度报告全文 100 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存单利息 1,763,170.23 430,140.68 1,763,170.23 430,140.68 合计 1,763,170.23 430,140.68 1,763,170.23 430,140.68 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 企业根据定期存单计提的利息。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 2013 年度报告全文 101 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 292,388,90 2.54 100% 15,625,348. 44 100% 279,119,7 08.79 100% 14,626,919.2 6 100% 其他组合 组合小计 292,388,90 2.54 100% 15,625,348. 44 100% 279,119,7 08.79 100% 14,626,919.2 6 100% 合计 292,388,90 2.54 -- 15,625,348. 44 -- 279,119,7 08.79 -- 14,626,919.2 6 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 275,883,370.72 94.35% 13,794,168.53 265,948,027.18 95.28% 13,297,401.36 1 至 2 年 14,704,405.31 5.03% 1,470,440.53 13,052,425.01 4.68% 1,305,242.50 2 至 3 年 1,799,412.91 0.62% 359,882.58 117,843.00 0.04% 23,568.60 3 至 4 年 1,713.60 0% 856.80 1,413.60 0% 706.80 合计 292,388,902.54 -- 15,625,348.44 279,119,708.79 -- 14,626,919.26 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 2013 年度报告全文 102 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 1、印度奈克塔公司 (NECTAR) 公司客户 23,822,722.19 1 年以内 8.15% 2、印度卡瓦纶特公司 公司客户 23,426,952.53 1 年以内 8.01% 3、哈药集团制药总厂 公司客户 15,769,282.90 1 年以内 5.39% 4、黑龙江豪运精细化工 有限公司 公司客户 15,619,303.64 1 年以内 5.34% 5、珠海联邦制药股份有 限公司 公司客户 11,398,157.03 1 年以内 3.9% 合计 -- 90,036,418.29 -- 30.79% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 2013 年度报告全文 103 （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 1,461,048.69 46.28% 171,940.64 100% 1,123,551.48 48.29% 91,192.67 100% 其他组合 组合小计 1,461,048.69 46.28% 171,940.64 100% 1,123,551.48 48.29% 91,192.67 100% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 1,695,635.27 53.72% 1,203,122.67 51.71% 合计 3,156,683.96 -- 171,940.64 -- 2,326,674.15 -- 91,192.67 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 2013 年度报告全文 104 1 年以内 其中： 1 年以内小计 720,356.61 49.3% 36,017.83 717,317.48 63.85% 35,865.87 1 至 2 年 346,058.08 23.69% 34,605.81 330,000.00 29.37% 33,000.00 2 至 3 年 320,000.00 21.9% 64,000.00 52,634.00 4.68% 10,526.80 3 至 4 年 74,634.00 5.11% 37,317.00 23,600.00 2.1% 11,800.00 合计 1,461,048.69 -- 171,940.64 1,123,551.48 -- 91,192.67 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 应收出口退税款 1,495,635.27 0.00 0% 发生坏账可能性较小 备用金 200,000.00 0.00 0% 发生坏账可能性较小 合计 1,695,635.27 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 2013 年度报告全文 105 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 1.应收出口退税 出口退税管理部门 1,495,635.27 1 年以内 47.38% 2.淄川区安监局 安监部门 340,000.00 2 至 5 年 10.77% 3.昆仑厂区备用金 生产厂区 200,000.00 1 年以内 6.34% 4.上海博而思企业管理 有限公司 劳务结算 198,000.00 1 年以内 6.27% 5. 淄博高新技术产业开 发区规划建设土地局 建设项目保证金 154,939.00 1 至 2 年 4.91% 合计 -- 2,388,574.27 -- 75.67% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 2013 年度报告全文 106 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 7,760,373.78 96.04 16,179,457.82 48.23% 1 至 2 年 17,368,287.54 51.77% 2 至 3 年 320,000.00 3.96 合计 8,080,373.78 -- 33,547,745.36 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 1、广西南宁淦泽贸易有 限公司 材料供应商 1,740,000.00 1 年以内 预付货款 2、淄博力久实业有限公 司 动力供应商 1,616,701.94 1 年以内 预付蒸汽款 3、山东电力集团公司淄 博供电公司 电力供应商 1,121,847.32 1 年以内 预付电费 4、武汉阳方新材料有限 公司 材料供应商 437,000.00 1 年以内 预付材料款 5、淄博绿川燃气有限公 司 燃气供应商 409,977.05 1 年以内 预付天燃气费 合计 -- 5,325,526.31 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 2013 年度报告全文 107 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 24,440,989.52 24,440,989.52 26,710,409.59 26,710,409.59 在产品 18,655,294.35 18,655,294.35 13,458,048.47 13,458,048.47 库存商品 64,384,140.74 64,384,140.74 54,411,480.12 54,411,480.12 合计 107,480,424.61 107,480,424.61 94,579,938.18 94,579,938.18 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 1. 期末无用于对外担保的存货； 2. 存货期末经减值测试，不存在减值情形。 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 2013 年度报告全文 108 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 2013 年度报告全文 109 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京翰齐 高新投资 管理有限 公司 成本法 4,800,000 .00 4,800,000 .00 4,800,000 .00 3.2% 3.2% 合计 -- 4,800,000 .00 4,800,000 .00 4,800,000 .00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 2013 年度报告全文 110 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 625,562,478.10 218,881,146.07 12,783,123.05 831,660,501.12 其中：房屋及建筑物 217,212,216.81 69,403,201.07 218,177.37 286,397,240.51 机器设备 367,013,852.19 139,453,455.79 11,010,981.39 495,456,326.59 运输工具 13,943,022.20 3,485,666.51 1,094,820.24 16,333,868.47 其他 27,393,386.90 6,538,822.70 459,144.05 33,473,065.55 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 149,654,287.42 54,136,135.81 6,767,636.10 197,022,787.13 其中：房屋及建筑物 25,061,766.25 7,777,677.25 100,208.00 32,739,235.50 机器设备 105,440,390.85 39,029,475.87 5,365,372.19 139,104,494.53 运输工具 6,669,069.41 2,418,588.74 884,188.55 8,203,469.60 其他 12,483,060.91 4,910,393.95 417,867.36 16,975,587.50 2013 年度报告全文 111 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 475,908,190.68 -- 634,637,713.99 其中：房屋及建筑物 192,150,450.56 -- 253,658,005.01 机器设备 261,573,461.34 -- 356,351,832.06 运输工具 7,273,952.79 -- 8,130,398.87 其他 14,910,325.99 -- 16,497,478.05 四、减值准备合计 -- 3,967,179.87 机器设备 -- 3,967,179.87 其他 -- 五、固定资产账面价值合计 475,908,190.68 -- 630,670,534.12 其中：房屋及建筑物 192,150,450.56 -- 253,658,005.01 机器设备 261,573,461.34 -- 352,384,652.19 运输工具 7,273,952.79 -- 8,130,398.87 其他 14,910,325.99 -- 16,497,478.05 本期折旧额 54,136,135.81 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 200,393,573.25 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 1,324,285.79 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 2013 年度报告全文 112 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 800T/A 克肟酯车间（柯瑞） 正在办理 2014 年 801T/A 克肟酯车间项目/克肟酸二期扩 产车间（柯瑞） 正在办理 2014 年 多功能无菌车间（柯瑞） 正在办理 2014 年 技术人员公寓楼（柯瑞） 正在办理 2014 年 实验楼（柯瑞） 工程决算进行中 2014 年 DCC 车间（汇海） 刚刚办理完竣工备案 2014 年 职工餐厅（汇海） 刚刚办理完竣工备案 2014 年 19 套周转房（汇海） 开发商与房产局手续未办妥 2014 年 固定资产说明 1. 期末固定资产不存在减值情形； 2. 子公司山东汇海医药化工有限公司DK闲置设备计提减值准备3,967,179.87元； 3. 固定资产抵押情况： 公司用于借款抵押的房屋建筑物原值38,987,961.29元，净值为15,397,261.85元。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新建职工公寓浴室项目 4,282,638.16 4,282,638.16 285,265.76 285,265.76 多功能车间项目 14,619,184.89 14,619,184.89 50t/年氨曲南产业化项 68,700.00 68,700.00 CMZ 项目（柯瑞） 2,276,708.31 2,276,708.31 无菌原料药项目（生物） 10,773,411.32 10,773,411.32 68,000.00 68,000.00 800 吨/年头孢克肟侧链酸活 性酯产业化项目（柯瑞） 7,532,953.27 7,532,953.27 研发中心（柯瑞） 3,460,121.42 3,460,121.42 200 吨/年 GSH 项目（生物） 3,404,361.60 3,404,361.60 16,228,439.50 16,228,439.50 冷却系统改造项目（汇海） 778,822.45 778,822.45 乙腈项目（汇海） 3,116,678.33 3,116,678.33 2013 年度报告全文 113 环保车间 MVR 项目（汇海） 256,123.48 256,123.48 三车间 AABI 扩产项目（汇 海） 152,520.68 152,520.68 其他零星工程 3,444,235.54 3,444,235.54 1,857,377.75 1,857,377.75 合计 27,706,677.42 27,706,677.42 44,898,865.04 44,898,865.04 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 800 吨/ 年头孢 克肟侧 链酸活 性酯产 业化项 目（柯 瑞） 77,423,8 00.00 7,532,95 3.27 25,198,6 89.14 32,731,6 42.41 109.77% 100.00% 募集资 金 多功能 车间项 目 25,080,0 00.00 14,619,1 84.89 6,439,11 2.36 21,058,2 97.25 83.97% 100.00% 募集资 金 50t/年氨 曲南产 业化项 目 14,236,4 00.00 68,700.0 0 1,263,69 4.34 1,332,39 4.34 90.46% 100.00% 自有资 金 呋喃铵 盐车间 改造项 目 3,300,00 0.00 2,872,94 0.90 2,872,94 0.90 87.06% 100.00% 自有资 金 新建职 工公寓 浴室项 目 6,995,00 0.00 285,265. 76 3,997,37 2.40 61.22% 61.22% 自有资 金 4,282,63 8.16 100T/a5- 氟胞嘧 啶项目 10,199,4 00.00 12,643,0 62.94 12,643,0 62.94 123.96% 100.00% 自有资 金 研发中 心（柯 5,400,00 0.00 3,460,12 1.42 5,754,28 5.69 9,214,40 7.11 170.64% 100.00% 自有资 金 2013 年度报告全文 114 瑞） 200 吨/ 年谷胱 甘肽原 料药项 目（生 物） 201,200, 000.00 16,228,4 39.50 80,178,2 10.32 93,002,2 88.22 47.83% 47.83% 募集资 金 3,404,36 1.60 昆仑公 司新增 蒸馏塔 及罐区 1,980,00 0.00 1,371,05 7.00 1,371,05 7.00 69.25% 100.00% 自有资 金 无菌原 料药项 目（生 物） 48,010,0 00.00 68,000.0 0 10,705,4 11.32 22.44% 22.44% 自有资 金 10,773,4 11.32 CMZ 项 目（柯 瑞） 3,000,00 0.00 2,276,70 8.31 75.89% 75.89% 自有资 金 2,276,70 8.31 新建 UASB 厌氧塔 （柯瑞） 2,150,00 0.00 1,864,89 2.57 1,864,89 2.57 86.74% 100.00% 自有资 金 乙腈项 目（汇 海） 25,200,0 00.00 3,116,67 8.33 12.37% 12.37% 自有资 金 3,116,67 8.33 周转房 （汇海） 6,999,85 1.40 6,999,85 1.40 100.00% 自有资 金 合计 424,174, 600.00 42,262,6 64.84 164,681, 967.02 183,090, 834.14 -- -- 0.00 0.00 -- -- 23,853,7 97.72 在建工程项目变动情况的说明 100T/a5-氟胞嘧啶项目工程投入占预算比例 123.96%，主要系项目设计调整导致工程投入超出预算。超出预算项目明细： 设备投资 60 万元；基建 30 万元；保温项目 25 万元；安装费用 70 万元，预算外支出合计 185 万元。 研发中心（柯瑞）项目工程投入占预算比例 170.64%，主要系项目论证不充分，部分项目没有考虑完整，导致工程投入 超出预算。超出预算项目明细：挖运土方 63 万元、新征土地围墙 50 万元、山石爆破运输 90 万、新增电梯 15 万元、新增空 调 15 万元、新增办理手续相关费用 87 万元、增加试验仪器 45 万元等 ，预算外支出合计 365 万元。 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 2013 年度报告全文 115 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资 160,430.35 160,430.35 合计 160,430.35 160,430.35 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 2013 年度报告全文 116 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 93,925,212.02 231,606.81 94,156,818.83 土地使用权 93,246,255.78 93,246,255.78 软件 678,956.24 161,606.81 840,563.05 专利权 70,000.00 70,000.00 二、累计摊销合计 13,755,834.12 2,650,156.84 16,405,990.96 土地使用权 13,327,182.83 2,536,578.58 15,863,761.41 软件 428,651.29 99,578.22 528,229.51 专利权 14,000.04 14,000.04 三、无形资产账面净值合计 80,169,377.90 -2,418,550.03 77,750,827.87 土地使用权 79,919,072.95 -2,536,578.58 77,382,494.37 软件 250,304.95 62,028.59 312,333.54 专利权 55,999.96 土地使用权 软件 专利权 无形资产账面价值合计 80,169,377.90 -2,418,550.03 77,750,827.87 土地使用权 79,919,072.95 -2,536,578.58 77,382,494.37 软件 250,304.95 62,028.59 312,333.54 专利权 55,999.96 本期摊销额 2,650,156.84 元。 2013 年度报告全文 117 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 购买丙氨酰谷氨酰 胺原料药产品生产 工艺技术 0.00 100,000.00 100,000.00 合计 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 坏账准备 2,418,981.41 2,215,194.82 递延收益 1,512,091.91 927,500.00 内部销售未实现利润 31,386.00 27,380.13 结转后期抵扣职工教育经费 631,720.19 367,683.42 小计 4,594,179.51 3,537,758.37 2013 年度报告全文 118 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 4,594,179.51 3,537,758.37 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 14,718,111.93 1,463,202.84 384,025.69 15,797,289.08 五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 七、固定资产减值准备 3,967,179.87 3,967,179.87 合计 14,718,111.93 5,430,382.71 384,025.69 19,764,468.95 资产减值明细情况的说明 2013 年度报告全文 119 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 购买员工周转房预付款项 14,682,260.00 预付设备工程款项 7,156,558.58 合计 21,838,818.58 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 44,000,000.00 43,000,000.00 保证借款 205,000,000.00 204,900,000.00 合计 249,000,000.00 247,900,000.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,858,375.00 8,000,000.00 合计 9,858,375.00 8,000,000.00 2013 年度报告全文 120 下一会计期间将到期的金额 9,858,375.00 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 166,268,249.73 142,080,389.04 1 至 2 年 8,142,963.76 6,621,690.74 2 至 3 年 1,724,435.17 1,836,945.58 3 年以上 2,713,700.51 1,646,299.44 合计 178,849,349.17 152,185,324.80 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,976,287.87 1,331,398.35 1 至 2 年 2,600.00 2 至 3 年 2,600.00 14,844.50 3 年以上 14,844.50 合计 2,993,732.37 1,348,842.85 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 2013 年度报告全文 121 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 14,710,628.84 104,627,798.31 96,860,152.29 22,478,274.86 二、职工福利费 4,029,452.15 4,029,452.15 三、社会保险费 13,814,472.06 13,814,472.06 四、住房公积金 3,303,787.60 3,303,787.60 六、其他 5,051,383.63 4,706,787.00 2,448,908.15 7,309,262.48 合计 19,762,012.47 130,482,297.12 120,456,772.25 29,787,537.34 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 7,309,262.48 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -4,022,699.14 2,382,457.53 营业税 9,645.24 35,009.55 企业所得税 5,940,057.52 3,320,716.67 城市维护建设税 252,506.54 347,245.13 房产税 230,357.56 190,852.20 土地使用税 267,566.31 383,732.90 教育费附加 180,361.81 248,032.24 其他 166,659.42 172,793.96 合计 3,024,455.26 7,080,840.18 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 2013 年度报告全文 122 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 9,051,550.98 4,591,761.79 1 至 2 年 40,650.49 37,087.03 2 至 3 年 29,912.53 19,850.00 3 年以上 122,927.90 150,270.00 合计 9,245,041.90 4,798,968.82 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 32,000,000.00 7,000,000.00 2013 年度报告全文 123 合计 32,000,000.00 7,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 3,000,000.00 2,000,000.00 保证借款 29,000,000.00 5,000,000.00 合计 32,000,000.00 7,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 2013 年度报告全文 124 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 3,000,000.00 保证借款 29,600,000.00 10,000,000.00 保证+抵押借款 27,000,000.00 合计 29,600,000.00 40,000,000.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国银行股 份有限公司 淄博淄川支 行 2013 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 人民币元 6.15% 18,000,000.0 0 淄博般阳城 市资产经营 有限公司 2009 年 08 月 07 日 2017 年 06 月 25 日 人民币元 6.31% 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 张店农村商 业银行营业 部 2013 年 11 月 05 日 2015 年 11 月 04 日 人民币元 0% 1,600,000.00 中国农业银 行股份有限 公司淄博淄 川支行 2010 年 08 月 19 日 2014 年 08 月 18 日 人民币元 5.76% 27,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司淄博淄 川支行 2011 年 11 月 03 日 2014 年 11 月 02 日 人民币元 7.64% 3,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- 29,600,000.0 0 -- 40,000,000.0 0 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 2013 年度报告全文 125 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 9,750,104.27 6,183,333.33 合计 9,750,104.27 6,183,333.33 其他非流动负债说明 注：本期收到的在递延收益中核算的主要财政补贴项目及摊销情况如下： (1)根据鲁财建指【2012】88 号文件，头孢抗菌素中间体活性脂关键技术研究及产业化项目国家补助资金共 800 万元， 2012 年收 200 万元、2013 年收 300 万元、2014 年将收 300 万元，该项目已经于 2012 年五月份转资，2012 年的 200 万元已 于 2012 年 6 月份取得并开始分摊销;2013 年度 300 万于本年 12 月份收到,并于当月起按 102 个月分期摊销,本期摊销 1 个月, 摊销 29411.76 元； (2)根据鲁发改投资【2012】1139 号文件，MVR 高效低温连续蒸发系统项目国家补助资金 390 万元，该项目在 2012 年 2013 年度报告全文 126 12 月已转资，从 2013 年 1 月起分期摊销 10 年,本期摊销 12 个月,摊销金额 390,000.00 元； (3)根据淄经信改字【2012】9 号文件，500 吨/年呋喃铵盐产业化项目补贴资金 40 万元，该项目于本期 6 月转资，从 2013 年 7 月份起开始按 10 年摊销，本期摊 6 个月，摊销 19,999.98 元; (4)根据淄博高新技术产业开发区管理委员会《关于对 2012 年度节能项目实施财政补贴的通报》淄高新管发【2013】11 号，补贴资金 233800 元，项目已于 2012 年 12 投入使用，自 2013 年 1 月起分 10 年摊销，本年摊销 12 个月，摊销 23379.99 元； (5)根据淄博市科技局、淄博市经济和信息化委员会文件、淄博市财政局淄科发（2013）77 号《关于下达 2013 年淄博市 创新发展重点项目计划的通知》，对项目补贴总额 50 万元，于 2013 年 12 收到补贴，自 2013 年 12 月起摊销 118 个月，本期 摊销 1 个月，摊销 4237.29 元。 (6)根据东营市财政局、东营市环境保护局文件建指【2013】122 号《关于下达 2013 年第二批实际环保专项资金预算指 标的通知》，本公司污水处理改造项目补助资金 50 万元，该项目转资时点在 2013 年 6 月 29 日，考虑该项目补助在该资产的 收益期间进行确认，款项收到的日期在 2013 年 12 月 19 日，将在资产剩余使用年限 29 年 6 个月进行分摊确认。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 121,000,000.00 121,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 安全生产费 945,281.12 317,249.50 628,031.62 合计 945,281.12 317,249.50 628,031.62 注：公司子公司山东汇海医药化工有限公司危化产品双乙烯酮 2013 年度不再生产和销售，并且预计以后几个年度亦将不再 进行生产和销售，所以不再计提安全生产费用。 2013 年度报告全文 127 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 566,700,374.32 566,700,374.32 合计 566,700,374.32 566,700,374.32 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,616,580.10 2,162,094.05 24,778,674.15 合计 22,616,580.10 2,162,094.05 24,778,674.15 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 按照母公司本期净利润的 10%计提法定盈余公积。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 264,302,509.76 -- 调整后年初未分配利润 264,302,509.76 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,596,722.57 -- 减：提取法定盈余公积 2,162,094.05 10% 应付普通股股利 18,150,000.00 期末未分配利润 308,587,138.28 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 2013 年度报告全文 128 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 888,977,250.00 794,703,231.33 其他业务收入 19,735,868.01 4,628,595.20 营业成本 626,644,629.01 610,253,587.36 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医药制造业 888,977,250.00 611,760,860.33 794,703,231.33 607,319,684.90 合计 888,977,250.00 611,760,860.33 794,703,231.33 607,319,684.90 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 头孢侧链活性脂系列产品 417,656,206.51 308,159,571.54 393,923,849.46 299,511,747.81 其他医药化工产品 471,321,043.49 303,601,288.79 400,779,381.87 307,807,937.09 合计 888,977,250.00 611,760,860.33 794,703,231.33 607,319,684.90 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 543,462,113.28 359,499,286.80 512,578,792.82 381,982,088.19 国外销售 345,515,136.72 252,261,573.53 282,124,438.51 225,337,596.71 合计 888,977,250.00 611,760,860.33 794,703,231.33 607,319,684.90 2013 年度报告全文 129 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 哈药集团制药总厂 69,950,607.95 7.7% 印度卡瓦纶特公司 COVALENTCO.,LTD. 68,574,527.96 7.55% 印度奈克塔公司(NECTAR) 57,797,874.02 6.36% 齐鲁安替制药有限公司 47,315,581.19 5.21% 中国医药工业有限公司 33,714,254.70 3.71% 合计 277,352,845.82 30.53% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 212,669.24 297,179.95 城市维护建设税 3,151,161.62 2,372,340.96 教育费附加 2,250,829.70 1,694,529.32 水利建设基金 450,165.96 374,716.43 合计 6,064,826.52 4,738,766.66 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费用 5,446,304.02 5,064,552.72 2013 年度报告全文 130 出口佣金 77,376.15 市场开发费用 3,001,488.63 2,014,390.40 出口信用保险 1,932,856.78 2,089,676.59 差旅费用 680,766.36 672,576.45 其他 5,058,148.36 4,862,369.28 合计 16,119,564.15 14,780,941.59 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 30,701,220.00 24,940,010.50 科研费用 50,683,909.19 31,506,898.01 环保费用 22,015,637.09 14,729,667.21 折旧 13,564,920.35 12,840,852.04 税金 5,906,790.22 6,226,031.76 各项摊销 2,423,759.92 2,411,926.30 业务招待费 4,756,030.96 3,750,713.36 保险费用 4,166,844.40 3,313,406.81 办公费 2,211,566.55 2,046,424.31 工资附加费 2,844,330.18 2,331,181.47 汽车费用 2,538,264.93 2,340,733.64 差旅交通费 983,465.81 1,012,023.73 其他 11,930,203.93 10,757,766.32 合计 154,726,943.53 118,207,635.46 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,537,078.33 17,465,010.48 利息收入 -7,520,221.14 -9,937,340.85 汇兑损失 5,370,525.75 580,690.01 汇兑收益 手续费支出 143,867.02 112,461.66 合计 16,531,249.96 8,220,821.30 2013 年度报告全文 131 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,079,177.15 3,440,834.87 七、固定资产减值损失 3,967,179.87 合计 5,046,357.02 3,440,834.87 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 236,332.05 193,270.17 236,332.05 2013 年度报告全文 132 其中：固定资产处置利得 236,332.05 193,270.17 236,332.05 政府补助 4,214,266.34 14,280,465.47 4,214,266.34 其他 364,859.55 947,374.40 364,859.55 合计 4,815,457.94 15,421,110.04 4,815,457.94 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 科技项目补助（注 1） 300,000.00 7,658,300.00 与收益相关 产品产业化项目扶持及 补贴 643,649.07 116,666.67 与资产相关 政府扶持资金（注 2） 725,000.00 1,457,000.00 与收益相关 政府节能扶持资金（注 3） 50,000.00 3,036,100.00 与收益相关 政府节能扶持资金 23,379.99 与资产相关 出口扶持资金（注 4） 246,200.00 1,472,425.00 与收益相关 人才引进专项补助（注 5） 100,000.00 300,000.00 补贴社会保险（注 6） 392,444.28 与收益相关 科技研发奖励（注 7） 772,000.00 出口信用保险保费补贴 （注 8） 588,773.00 与收益相关 传统产业改造及新兴战 略提升重点项目奖励 （注 9） 200,000.00 与收益相关 其他 172,820.00 239,973.80 与收益相关 合计 4,214,266.34 14,280,465.47 -- -- 注1：科技项目扶持资金及奖金系公司之子公司汇海医药科技项目扶持资金根据东科字【2012】115号收到生物多肽项目补助 150,000.00元；公司之子公司汇海医药根据东科字【2013】55号收到2-氯乙酰乙酸乙酯项目补助150,000.00元； 注2：政府扶持资金系公司之子公司汇海医药根据东河办发【2010】1号文件收到扶持企业发展资金125,000.00元，公司之子 公司金城生物根据淄财企指【2013】68号文件收到地方特色产业中小企业发展专项资金600,000.00元。 注3：政府节能扶持资金系公司根据淄政字【2012】54号文件收到节能成果奖励30,000.00元；子公司汇海医药根据东财建指 【2013】123号收到节能降耗资金补助补助20,000.00元。 注4：出口扶持资金系公司之子公司汇海医药根据东河商务发【2012】35号收到出口扶持资金156,200.00元；子公司汇海医药 根据东财企指【2013】5号收到出口扶持资金90,000.00元。 注5：人才引进专项补助系公司之子公司汇海医药根据东办发【2011】8号收到黄河口学者补助100000元。 注6：补贴社会保险系公司根据鲁人社发【2012】47号文件收到社会保险补贴23,693.88元；公司之子公司柯瑞化学根据鲁人 2013 年度报告全文 133 社发[2001]71号文及《淄博市扩大失业保险基金支出范围试点方案》收到社会保险补贴217,550.40元；公司之子公司汇海医 药根据东人社字【2012】312号收到社会保险补贴151,200.00元。 注7：科技研发奖励系公司根据淄经信技字【2013】13号文件收到2013年度自主创新成果转化款500,000.00元，根据淄政发 【2013】41号文件收到政府专项奖励100,000.00元，根据淄政字【2012】54号收呋喃氨盐绿色节能生产新工艺成果奖励30,000.00 元，根据JB2012-3-9文件收到呋喃氨盐新工艺研究与开发科技进步奖20,000.00元。公司子公司柯瑞化学根据淄高新管发【203】 65号文件收到专利资助费及科学技术奖22,000.00元，公司子公司汇海医药收到节能改造及企业创新能力资金100,000.00元。 注8：出口信用保险保费补贴系公司根据鲁财企【2009】51号文件收到的出口信用保险保费补助588,773.00元。 注9：传统产业改造及新兴战略提升重点项目奖励系公司之子公司汇海医药根据东财建指【2013】124号收到2013年度市传统 产业改造及新兴战略提升重点项目-乙腈项目奖励200,000.00元。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 3,710,102.54 4,334,140.00 3,710,102.54 其中：固定资产处置损失 3,710,102.54 4,334,140.00 3,710,102.54 对外捐赠 52,000.00 171,500.00 171,500.00 补交税款及相应滞纳金支出（注 1） 4,079,252.13 4,079,252.13 其他 41,437.81 872,578.32 41,437.81 合计 7,882,792.48 5,378,218.32 7,882,792.48 营业外支出说明 注1：系公司子公司山东金城柯瑞化学有限公司2010年3月3日至2011年7月27日申报税则号错误，补缴税款4,047,019.23元，滞纳金 32,232.90元。 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 16,971,911.85 7,305,052.08 递延所得税调整 -1,056,421.14 816,435.92 合计 15,915,490.71 8,121,488.00 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司 信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”） 要求计算的每股收益如下： 2013 年度报告全文 134 项目 代码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 64,596,722.57 41,610,643.01 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 67,219,077.35 33,199,316.37 期初股份总数 S0 121,000,000.00 121,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 121,000,000.00 121,000,000.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.53 0.34 基本每股收益(Ⅱ) 0.56 0.27 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 64,596,722.57 41,610,643.01 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 67,219,077.35 33,199,316.37 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 121,000,000.00 121,000,000.00 稀释每股收益(Ⅰ) 0.53 0.34 稀释每股收益(Ⅱ) 0.56 0.27 （1）基本每股收益 基本每股收益= P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起 至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 2013 年度报告全文 135 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 8,853,250.69 政府补助 3,547,237.28 其他 319,029.44 合计 12,719,517.41 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 1、车辆及运输费用 7,984,568.95 2、保险费 6,099,701.18 3、办公、会议、招待费等 11,166,722.66 4、租赁、咨询、修理等 3,691,231.16 5、科研费用 21,870,034.03 6、市场开发费 3,001,488.63 7、差旅费 1,664,232.17 8、其他 3,556,066.47 合计 59,034,045.25 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 国家补助资金 4,233,800.00 2013 年度报告全文 136 合计 4,233,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 64,596,722.57 41,610,643.01 加：资产减值准备 5,046,357.02 3,440,834.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,136,135.81 46,443,620.71 无形资产摊销 2,650,156.84 2,624,323.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -236,332.05 4,140,869.83 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,710,102.54 财务费用（收益以“－”号填列） 18,537,078.33 17,465,010.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,056,421.14 820,436.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,000.08 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,909,924.24 11,906,528.27 2013 年度报告全文 137 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -49,860,006.92 -53,675,634.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,308,111.48 11,833,217.06 经营活动产生的现金流量净额 93,921,980.24 86,605,849.15 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 348,702,409.09 436,351,484.80 减：现金的期初余额 436,351,484.80 452,550,557.04 现金及现金等价物净增加额 -87,649,075.71 -16,199,072.24 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 348,702,409.09 436,351,484.80 其中：库存现金 135,080.03 155,443.70 可随时用于支付的银行存款 348,064,329.06 433,081,041.10 可随时用于支付的其他货币资金 503,000.00 3,115,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 348,702,409.09 436,351,484.80 现金流量表补充资料的说明 公司银行承兑汇票保证金存款300万元在资产负债表日后3个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时从“现金”中扣除。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 2013 年度报告全文 138 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 淄博金城 实业股份 有限公司 控股股东 股份有限 公司 淄川区经 济开发区 招村村北 赵鸿富 控股投资 2384.655 39.32% 39.32% 赵鸿富 16423665- 0 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 山东金城柯 瑞化学有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 淄博市张店 区 郭方水 医药化工 6100 万元 100% 100% 77316311-9 山东汇海医 药化工有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 东营市河口 区 张忠政 医药化工 8000 万元 100% 100% 78077699-2 山东金城生 物药业有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 淄川开发区 赵叶青 制药 10000 万元 100% 100% 68949671-1 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 2013 年度报告全文 139 淄博金城荣基房地产开发有限公司 同一实际控制人 66016399-9 山东锦城钢结构工程有限责任公司 母公司的参股公司（参股 20.00%） 74658586-9 淄博金城投资集团有限公司 母公司的参股公司（参股 8.40%） 58606351-8 山东金城建工有限公司 母公司的参股公司（参股 10.00%） 73067959-6 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 山东金城建工有限 公司 接受工程劳务 公开竞价 28,247,199.54 100% 14,368,396.29 100% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 2013 年度报告全文 140 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 山东金城医药化 工股份有限公司 淄博金城实业股 份有限公司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 当地市场价 180,000.00 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 10,000,000.00 2009 年 08 月 07 日 2017 年 06 月 25 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 25,000,000.00 2013 年 10 月 08 日 2014 年 09 月 23 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 09 月 18 日 2014 年 09 月 16 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 03 月 19 日 2014 年 03 月 18 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 14,000,000.00 2013 年 03 月 22 日 2014 年 03 月 14 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 40,000,000.00 2013 年 12 月 19 日 2014 年 12 月 18 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 10 月 31 日 2014 年 10 月 30 日 否 淄博金城实业股份 有限公司 山东金城医药化工 股份有限公司 18,000,000.00 2013 年 10 月 30 日 2014 年 10 月 29 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 2013 年度报告全文 141 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他非流动资产（预付款 项） 淄博金城荣基房地 产开发有限公司 8,000,000.00 应付账款 山东金城建工有限 公司 10,737,028.67 5,343,984.65 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 无股份支付情况 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 2013 年度报告全文 142 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 不适用 2013 年度报告全文 143 2、债务重组 不适用 3、企业合并 不适用 4、租赁 不适用 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 不适用 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 不适用 9、其他 不适用 2013 年度报告全文 144 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 142,781,925.41 99.27 % 8,133,038.39 100% 161,973,790.20 100% 8,573,255.61 100% 其他组合 1,051,946.20 0.73% 组合小计 143,833,871.61 100% 8,133,038.39 100% 161,973,790.20 100% 8,573,255.61 100% 合计 143,833,871.61 -- 8,133,038.39 -- 161,973,790.20 -- 8,573,255.61 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 126,515,617.59 88.61% 6,325,780.88 152,729,463.13 94.29% 7,636,473.16 1 至 2 年 14,465,181.31 10.13% 1,446,518.13 9,125,070.47 5.63% 912,507.05 2 至 3 年 1,799,412.91 1.26% 359,882.58 117,843.00 0.07% 23,568.60 3 至 4 年 1,713.60 0% 856.80 1,413.60 0.01% 706.80 合计 142,781,925.41 -- 8,133,038.39 161,973,790.20 -- 8,573,255.61 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 2013 年度报告全文 145 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 1. 哈药集团制药总厂 公司客户 10,598,000.10 1 年以内 7.37% 2. 奈克塔生命科技有限 公司 公司客户 9,959,286.15 1 年以内 6.92% 3. COVALENT LABS （卡瓦伦特） 公司客户 7,908,898.68 1 年以内 5.5% 4. 河南康达制药有限公 公司客户 7,819,372.51 1 年以内 5.44% 2013 年度报告全文 146 司 5. 国药集团威奇达药业 有限公司 公司客户 7,538,098.00 0 至 2 年 5.24% 合计 -- 43,823,655.44 -- 30.47% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 770,308.77 1.6% 113,154.54 100% 509,666.25 0.43% 56,963.01 100% 其他组合 46,950,198.88 97.98 % 116,647,540.32 99.4% 组合小计 47,720,507.65 99.58 % 113,154.54 100% 117,157,206.57 99.83 % 56,963.01 100% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 200,000.00 0.42% 200,000.00 0.17% 合计 47,920,507.65 -- 113,154.54 -- 117,357,206.57 -- 56,963.01 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 2013 年度报告全文 147 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 391,110.77 50.77% 19,555.54 130,468.25 25.6% 6,523.41 1 至 2 年 320,000.00 62.79% 32,000.00 2 至 3 年 320,000.00 41.54% 64,000.00 37,198.00 7.3% 7,439.60 3 至 4 年 59,198.00 7.69% 29,599.00 22,000.00 4.31% 11,000.00 合计 770,308.77 -- 113,154.54 509,666.25 -- 56,963.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 备用金 200,000.00 0.00 0% 发生坏账可能性较小 合计 200,000.00 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 2013 年度报告全文 148 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 其他应收款性质或内容 1.山东汇海医药化工有限公司 46,950,198.88往来款 合计 46,950,198.88 —— （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 1. 山东汇海医药化工有 限公司 子公司 46,950,198.88 1 年以内 97.98% 2. 淄川区安监局 安监部门 340,000.00 2 至 5 年 0.71% 3. 昆仑厂区备用金 生产厂区 200,000.00 1 年以内 0.42% 4. 上海博而思企业管理 有限公司 劳务结算 198,000.00 1 年以内 0.41% 5. 企业技术中心备用金 员工借款 40,000.00 1 年以内 0.08% 合计 -- 47,728,198.88 -- 99.6% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 山东汇海医药化工有限公司 子公司 46,950,198.88 97.98% 合计 -- 46,950,198.88 97.98% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 2013 年度报告全文 149 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 山东金城 柯瑞化学 有限公司 成本法 113,423,8 00.00 113,423,8 00.00 113,423,8 00.00 100% 100% 山东汇海 医药化工 有限公司 （注） 成本法 79,732,00 0.00 49,732,00 0.00 30,000,00 0.00 79,732,00 0.00 100% 100% 山东金城 生物药业 有限公司 成本法 251,200,0 00.00 251,200,0 00.00 251,200,0 00.00 100% 100% 合计 -- 444,355,8 00.00 414,355,8 00.00 30,000,00 0.00 444,355,8 00.00 -- -- -- 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 396,376,496.67 388,051,425.76 其他业务收入 4,638,105.27 2,640,299.41 合计 401,014,601.94 390,691,725.17 营业成本 298,655,130.86 312,959,538.03 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 2013 年度报告全文 150 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医药制造业 396,376,496.67 296,187,071.14 388,051,425.76 311,953,100.28 合计 396,376,496.67 296,187,071.14 388,051,425.76 311,953,100.28 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 头孢侧链活性脂系列产品 253,825,453.04 179,008,251.49 250,259,154.47 189,600,304.83 其他医药化工产品 142,551,043.63 117,178,819.65 137,792,271.29 122,352,795.45 合计 396,376,496.67 296,187,071.14 388,051,425.76 311,953,100.28 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 287,826,276.77 211,517,530.45 276,230,456.20 216,897,715.83 国外销售 108,550,219.90 84,669,540.69 111,820,969.56 95,055,384.45 合计 396,376,496.67 296,187,071.14 388,051,425.76 311,953,100.28 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 齐鲁安替制药有限公司 41,094,213.68 10.25% 中国医药工业有限公司 30,498,442.74 7.61% 珠海联邦制药股份有限公司 24,837,008.55 6.19% 哈药集团制药总厂 24,239,487.18 6.04% 印度卡瓦纶特公司 COVALENTCO.,LTD. 24,132,248.00 6.02% 合计 144,801,400.15 36.11% 营业收入的说明 2013 年度报告全文 151 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山东金城柯瑞化学有限公司 10,000,000.00 本期分配股利 合计 10,000,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 21,620,940.45 10,770,015.50 加：资产减值准备 -384,025.69 480,519.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,888,045.41 20,545,999.43 无形资产摊销 1,210,877.26 1,213,203.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -17,590.78 3,106,420.56 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,727,884.32 财务费用（收益以“－”号填列） 11,225,419.59 11,961,084.91 投资损失（收益以“－”号填列） -10,000,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -414,608.81 -1,084,359.01 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,149,516.16 -1,301,677.89 2013 年度报告全文 152 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 86,577,478.26 -16,580,415.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,990,217.75 9,606,873.92 经营活动产生的现金流量净额 133,275,121.60 38,717,665.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 210,757,773.57 168,396,664.47 减：现金的期初余额 168,396,664.47 378,390,904.22 现金及现金等价物净增加额 42,361,109.10 -209,994,239.75 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,473,770.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,214,266.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,807,830.39 减：所得税影响额 -444,979.76 合计 -2,622,354.78 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 2013 年度报告全文 153 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 64,596,722.57 41,610,643.01 1,021,694,218.37 975,564,745.30 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 64,596,722.57 41,610,643.01 1,021,694,218.37 975,564,745.30 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.47% 0.53 0.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.73% 0.56 0.56 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 备注 固定资产 630,670,534.12 475,908,190.68 154,762,343.44 32.52% 注1 注1：固定资产账面价值增长32.52%，主要系本期公司部分募投项目转资所致。 （2）利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 注释 管理费用 154,726,943.53 118,207,635.46 36,519,308.07 30.89% 注1 财务费用 1,6531,249.96 8,220,821.30 8,310,428.66 101.09% 注2 注1：管理费用增长30.89%，主要系本期公司科研费用增加、环保费增加、职工薪酬增加所致； 注2：财务费用增长101.09%，主要系本期公司汇兑损失增加所致； 2013 年度报告全文 154 第十节 备查文件目录 一、载有公司代定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文本。 2013 年度报告全文 155 此页无正文，为《2013 年度报告》全文法定代表人签字、公司盖章页： 山东金城医药化工股份有限公司 法定代表人：赵叶青 二〇一四年三月十二日