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昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李水波、主管会计工作负责人高慧珠及会计机构负责人(会计主 管人员)高慧珠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划 、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司存在经营管理风险、应收账款风险、行业政策风险、人才管理风险、 对外投资失败的风险 以及汇率波动风险。详细内容见“第四节管理层讨论与分 析”之九“公司未来发展的展望”公司可能面对的风险因素。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100050000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 0 股。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 36 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 44 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 59 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 67 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 163 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、新莱应材 指 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 宝莱科技 指 宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司 台湾新莱 指 新莱应材科技有限公司 蚌埠雷诺 指 蚌埠雷诺真空技术有限公司 阿立根尼 指 昆山阿立根尼压力容器有限公司 深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会、董事会、监事会 指 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 《公司法》、《证券法》 指 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 保荐机构、长江证券 指 长江证券承销保荐有限公司 审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 控股股东、实际控制人 指 李水波和申安韵夫妇 制程 指 又称过程（Process），通常包括产品制造的整个流程，涉及到人员、 设备、物料、环境、检测等要素。 制程污染控制 指 在半导体、微电子、生物医药等产品的制造过程中，由于人员、设备、 环境中气态分子和固体微粒等微污染因子的存在，影响到产品的品质 和设备组件的性能，须对微污染因子进行控制的一种综合性技术。 应用材料 指 应用材料（Applied Materials）系相对于原材料（Raw Materials）而言， 是指通过对原材料（Raw Materials）（如高纯度金属材料）进行一系 列深度加工处理后具有特定功能的设备组件。国际上通常将电子洁 净、生物医药等产业的制程设备及组件统称为应用材料。 流体 指 气体和液体的总称。 新型电子薄膜材料 指 包括应用于半导体、光电、光伏器件产业的薄膜材料。 电子洁净 指 以光伏、光电显示和半导体等为代表，需要进行制程污染控制的新兴 产业。 生物医药 指 包括以生物科技为主导的生物制药和普通化学制药两大子领域。 光伏 指 射线能量的直接转换，在实际应用中通常指太阳能向电能的转换，即 太阳能光伏。 光电科技 指 由光学、光电子、微电子等技术结合而成的多学科综合技术，涉及光 信息的辐射、传输、探测以及光电信息的转换、存储、处理与显示等 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 众多领域。 洁净度 指 产品内部洁净和外部洁净的综合，包括产品材质内部组成的纯度、杂 质水平和外部表面粗糙度（Ra）等指标。 精密机械加工 指 加工精度达到微米级的机械加工工艺。 真空 指 小于一个标准大气压的气体空间，根据气压的大小可分为超高真空、 高真空、中真空和低真空。 管件 指 将管子连接成管路的组件，包括弯头（肘管）、三通、四通和大小头 （异径管）等。 法兰 指 在两个平面的周边使用螺栓连接且同时封闭的盘状连接零件，主要用 于管路的连接。 腔体、真空室 指 内部可用于获得真空状态的空间装置。 泵 指 用于输送流体或使流体增压的机械装置。 阀门 指 在流体系统中，用来控制流体的方向、压力、流量的装置。 管道 指 用于输送气体、液体或带固体颗粒流体的装置。 棒材 指 产品断面形状为圆形、方形、扁形、六角形等直条形钢材。 锻件 指 金属被施加压力，通过塑性变形塑造成符合要求形状的物件。 太阳能电池 指 通过光电效应或者光化学效应直接把光能转化成电能的装置。 压力容器 指 工业生产中具有特定的功能并承受一定压力的设备，包括贮运容器、 反应容器、换热容器和分离容器等。 报告期、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日、2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新莱应材 股票代码 300260 公司的中文名称 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 公司的中文简称 新莱应材 公司的外文名称（如有） KUNSHAN KINGLAI HYGIENIC MATERIALS CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） KINGLAI MATERIALS 公司的法定代表人 李水波 注册地址 江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号 注册地址的邮政编码 215331 办公地址 江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号 办公地址的邮政编码 215331 公司国际互联网网址 电子信箱 lucy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭红飞 朱孟勇 联系地址 江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号 江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号 电话 0512-57871991 0512-57871991 传真 0512-57871472 0512-57871472 电子信箱 lucy@ zhumengyong@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 9 层 签字会计师姓名 李东昕、边俊豪 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 426,625,097.32 422,112,370.69 1.07% 442,596,676.52 归属于上市公司股东的净利润 （元） 2,085,632.87 8,706,644.53 -76.05% 12,867,445.72 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 1,517,091.41 8,645,619.71 -82.45% 11,568,044.25 经营活动产生的现金流量净额 （元） -56,853,336.02 -19,094,553.01 -197.75% -37,042,192.46 基本每股收益（元/股） 0.0208 0.087 -76.09% 0.129 稀释每股收益（元/股） 0.0208 0.086 -75.81% 0.129 加权平均净资产收益率 0.31% 1.36% -1.05% 2.05% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元） 1,014,855,701.86 949,884,869.13 6.84% 898,630,731.33 归属于上市公司股东的净资产 （元） 644,400,742.28 643,732,377.98 0.10% 637,169,542.53 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 97,008,009.31 115,495,959.89 117,278,289.89 96,842,838.23 归属于上市公司股东的净利润 2,668,474.09 2,804,391.74 488,166.35 -3,875,399.31 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 713,474.09 2,668,391.74 337,466.35 -2,202,240.77 经营活动产生的现金流量净额 -677,059.79 8,989,348.40 -21,092,875.10 -44,072,749.53 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 2,085,632.87 8,706,644.53 644,400,742.28 643,732,377.98 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 2,085,632.87 8,706,644.53 644,400,742.28 643,732,377.98 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -583,913.75 -383,321.76 -56,475.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,431,120.79 496,550.00 1,130,343.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -190,377.09 -33,717.47 461,311.01 减：所得税影响额 86,270.91 13,285.95 235,776.73 少数股东权益影响额（税后） 2,017.58 5,200.00 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 合计 568,541.46 61,024.82 1,299,401.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务及驱动业务收入变化的具体因素 1、公司从事的主要业务 公司系一家专业生产高洁净应用材料的制造商，主要产品和服务有真空室、泵、阀、法 兰、管道、管件、压力容器和设备组装等，产品主要应用于生物医药、电子洁净和食品饮料 等需要制程污染控制的领域。公司经过十余年的不懈努力，成为国内同行业中拥有洁净材料 完整技术体系的厂商之一。 公司的主营业务及其产品应用系统如下图所示： 2、驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司主营业务收入与去年同期相比略有增长，其主要原因为：在全球宏观经 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 济低迷，国内实体经济下行压力增大的环境下，公司为应对市场的不景气，针对现有不同客 户及未来潜在客户，公司采用不同行销策略，将线上品牌推广与线下产品推广两者紧密结合 起来；同时为了更准确的开拓各细分市场，公司在生物医药、食品及真空电子三大行业分别 架构了对应的品牌，以适应不同客户的需求；再者公司不断扩大产品在各区域的推广布局力 度，做好与代理商之间的战略合作关系，确保公司主营业务收入的稳定。 （二）报告期内公司所属行业的发展阶段及公司所处行业地位 1、公司所处行业发展阶段 现代工业生产精密化、微型化和高纯化发展趋势推动高洁净应用材料需求。早期半导体、 生物制药、食品行业采用成本较低的普通不锈钢材料输送超纯介质和物料，但普通不锈钢材 料的生产合格率低。随着芯片集成度、药物纯度和食品卫生度的提高，生产工艺对物料和工 艺介质的纯度和杂质含量要求进一步提高，导致管路系统及组件材料的纯度成为制约芯片、 药物和食品产量、集成度或纯度以及产品良率提高的瓶颈。高洁净应用材料正是符合工业生 产精密化、微型化、高纯化趋势的新兴产品。高洁净应用材料主要应用于高洁净管路系统和 超高真空系统，电子行业、医药行业和食品行业升级带动中国高洁净应用材料需求。 （1）电子洁净应用材料领域：增长可期。 2016年，尽管面临全球经济疲软、美日等国政策支撑力度下降的影响，国内外光伏市场 仍将保持增长势头。其中，美国由于ITC政策将在2016年底到期，将继续掀起抢装高潮；日本 光伏市场虽然继续面临补贴下调压力，但光伏产品价格的持续下降将会继续推动日本市场发 展；新兴市场如印度等正大力推动光伏发展，随着配套政策及融资手段的完善，将成为下一 个爆发的增长点。中国光伏市场虽然面临局部地区限电、补贴拖欠、上网标杆电价下调等问 题，但相信政府将通过提升可再生能源附加、优化电站指标规模发放等破解瓶颈，而产品价 格的持续下降也将抵消电价下调和限电带来的影响，预计2016年中国光伏装机在“领跑者”计 划和电价下调带来的抢装驱动下保持稳定增长。对于全球半导体产业来说，经历过2015年的 产业大整合之后，整个产业竞争格局已经发生了深刻的变化，2016年将成为半导体产业发展 的“拐点”，半导体产业在工业物联网、汽车电子、智能家居、无线充电等倍受关注的领域 将演绎得更加精彩。 （2）生物医药行业：增长稳定。 生物医药产业是国家战略性新兴产业，也是一个深受宏观经济环境和国家政策影响的行 业，宏观大环境和政策层面的变化直接影响医药经济效益能否保持稳定。2016 年将是“十三 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 五”发展规划的开局之年，政府将继续推行全面深化改革，改革将为经济发展提供新的动力， 并释放新的红利，医药行业也不例外地享受此利好。同时随着世界经济发展、社会老龄化程 度的提高以及民众健康意识的不断增强，全球总体对药品的需求仍然十分强劲。同时，国内 医药行业内对产品质量的监管将越发加强，随着新版GMP和新版GSP的深入实施，在制药企 业的硬件设施上将提出更高的标准，从而保证公司产品在该行业的需求不断攀升。 （3）食品饮料领域：确定性高增长。 目前，公司食品类高洁净应用材料在食品饮料领域主要应用于乳品、饮料、啤酒等主要 行业，整体市场需求在往下走。中国乳品市场2016年需求将会继续小幅上升；健康饮料将迎 高速发展期，大健康饮料行业需要进一步培育，目前处在快速成长期前期，3年内有望进入高 速发展，绿色、原生态的食材越来越受到推崇，市场潜力巨大；中国啤酒市场经过三十多年 的持续快速发展，早已成为世界第一大啤酒生产和消费国，随着基数的增大，增速虽然放缓， 但是增量仍然可观。公司食品类高洁净应用材料是食品设备重要组成部分，随着国内外食品 市场规模及设备投资的增长，新增设备投资和备件市场需求的均会拉高对洁净应用材料需求。 同时，频发的食品安全事故已经增强食品企业的质量控制意识，建立以食品安全回溯体系为 标准的行业准入机制，从源头上杜绝不安全的食品入市已经成为趋势，食品饮料行业的高端 洁净应用材料需求将不断增长，公司食品类高洁净应用材料的市场增长动力巨大。 2、公司所处行业地位 洁净应用材料行业具有较强的延展性，产品应用领域比较广泛。公司基于客制化生产的 独特模式，基于信息化的快速反应管理体系，良好的市场声誉和广泛的客户群体，国内领先 国际先进的技术研发，在营业规模、应用领域和技术水平等方面居于行业前列，是国内唯一 覆盖电子洁净、生物医药、食品三大领域的高洁净应用材料制造商。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 较上年末增加 100%，主要是因为长期股权投资增加所致。 固定资产 较上年末增加 13.13%，主要是基建工程和机器设备增加所致。 无形资产 较上年末无重大变化。 在建工程 较上年末减少 25.70%，主要是基建工程转入固定资产所致。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 货币资金 较上年末减少 34.33%，主要是募集项目按进度投入所致。 应收利息 较上年末减少 181.12%，主要是银行定期存款减少所致。 其他流动资产 较上年末增加 58.39%，主要是期末增值税留底额增加所致。 递延所得税资产 较上年末增加 71.98%，主要是应收账款计提坏账增加所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 新莱应材科 技有限公司 投资设立 73792131.77 台湾 直接经营 建立有效的 内控制度并 切实执行 5916470.30 元 7.27% 否 其他情况说 明 无 三、核心竞争力分析 1、核心技术达到国际先进水平 公司拥有开发设计、精密机械加工、表面处理、精密焊接、洁净室清洗与包装等一系列 核心技术，是目前国内同行业中少数拥有完整技术体系的厂商之一，在国际同行业中处于先 进水平。产品的加工精度、表面粗糙度、极限真空度等技术指标达到国内外先进水平，获得 了国内外客户的广泛认可，符合包括SEMI、ASME BPE、3-A等一系列国际标准和规范，被 应用于包括“上海光源同步辐射装置（SSRF，Shanghai Synchrotron Radiation Facility）”、“质谱分析 用小腔体真空系统”、“碳纳米管场发射显示器件物理研究和高效器件研究”等多项重点工 程或重大课题研究。截至报告期末，公司及各控股子公司合计拥有已授权的有效专利52项（其 中发明专利8项，实用新型专利44项），拥有软件著作权2项。 2、广泛的国际资质认证 公司先后通过了由德国TÜV 机构实施的欧盟承压设备指令（PED）认证、美国3-A协会 实施的3-A卫生标准认证、英国标准协会（BSI）实施的 ISO9001：2008质量管理体系认证等 多项国际权威认证，产品符合美国机械工程师协会ASME BPE、国际半导体设备和材料协会 （SEMI）的行业标准。 3、丰富的客制化生产经验 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 客制化生产把规模生产和定制生产这两种生产模式有效结合起来，满足客户个性化的需 要。公司在高洁净应用材料行业耕耘多年，积累了丰富的客制化生产经验。与同行业其他公 司相比，公司不断深化客制化生产模式在工艺流程、应用领域等方面的运用，优势明显，具 体表现为：第一，客制化生产不仅限于产品的制造阶段，而是在客户个性化需求的基础上， 根据客户所处行业的特性和标准，从开发设计、材质选择、工艺流程到组装测试、物流运输 等全方位的运用；第二，公司客制化生产涉及电子洁净、生物医药和食品饮料等众多行业， 应用领域全面；第三，为适应客制化生产模式需要，公司建立了基于信息化的快速反应管理 体系，能够在较短期限内设计、制造并交付符合客户特定需要的产品；第四，公司通过长期 与高端客户进行业务合作，学习高端客户的管理水平和相关技术知识，不断提高公司客制化 水平。 4、丰富的客户资源 公司是国内少数能够覆盖电子洁净、生物医药、食品饮料三大应用领域的高洁净应用材 料研发与制造商之一。公司在经营过程中，凭借过硬的技术实力、优质的产品、及时全面的 售后服务以及持续的研发创新在行业内具备了较高的知名度，积累了丰富的客户资源，与国 内下游知名企业进行紧密且长期稳定的合作不但有助于公司迅速扩大销售规模，同时有利于 公司及时了解和掌握下游行业的工艺改进和革新，及时把握下游行业发展动向以及客户对于 新技术、新产品需求，进行前瞻性研发，以巩固并提升在行业内的核心竞争力，为公司保持 市场的领先地位奠定了牢固基础。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，全球经济低迷，国内宏观经济增速放缓，公司面临巨大经济下行压力。面对错 综复杂，较为艰难的经营形势，公司管理层围绕发展战略和经营目标，坚持以管理为核心， 将风险控制放在首位，在持续开展新产品和新技术研发的同时，推进精益生产，增强内部管 理，提升产品质量，采取多项措施控制成本、优化资源配置，不断增强企业核心竞争力，减 少内外部环境变化对公司经营指标的不利影响，并努力消化不利因素，有效保证了公司主营 业务收入的稳定。但随着公司募投项目的投入，固定资产增加，产能未能充分释放，导致公 司盈利水平在产品单位成本上升的影响下有所下滑。 报告期内，公司实现主营业务收入426,625,097.32元，较去年同期增加1.07%%；营业利 润-1,482,253.62元，较去年同期下降121.29%；利润总额为-825,423.67元，较去年同期下降 111.72%；归属上市公司股东的净利润为2,085,632.87元，较去年同期下降76.05%。 报告期内，公司采取了一系列措施，着力推进以下几个方面工作： （1）公司治理方面 公司不断优化提升内控管理水平，建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、 执行和监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效 果，提升公司整体管理和运营水平，促进企业实现发展战略。公司通过建立良好的内部控制 环境，防范、纠正错误及舞弊行为，严格控制风险，保护资产的安全、完整，保证财务报告 及相关信息真实、完整。 （2）生产方面 报告期内，公司继续加强生产工作的管理，稳定产品质量，控制各项指标，降低了生产 成本及各种消耗，杜绝了安全事故的发生。生产部门严格遵照公司整体部署和要求，使生产 各项工作顺利开展，着重完善以下几项工作：落实规章制度，严格安全管理；加强劳动纪律， 促进管理工作；保证设备维修质量，提高运转率；降低生产成本，节约消耗；稳定产品质量， 提高合格率。 （3）品质体系方面 报告期内，公司继续做好产品质量标准文件的制订和修订工作；建立和完善了系统化的 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 质量管理，优化内部管理流程，提高检验效率；将“质量控制”和“质量保证”工作职能分 开，直接推动了生产部门的品质意识提升，贯彻“质量是制造出来”的概念。公司各个体系 和认证运行有序，顺利的完成现有ASME,ISO,ASME BPE,GB的年度体系审核和换证审核，产品 认证方面也很好的完成的PED，3A，EHEDG系列产品的资质维持；同时也在不断拓展资质范围， 完成了PED泵、阀认证，阀门的EHEDG认证等。2015年12月，公司与全资子公司台湾新莱顺利 通过AS9100体系认证，为开拓航空、航天、国防领域市场做好了准备，同时台湾新莱还通过 了TUV-14001认证以及美国DOT产品认证。 （4）研发方面 报告期内，公司继续坚持以市场为导向，深化技术服务创新，加强研发中心建设，加大 科技研发投入，培养自主研发人才，保持公司技术领先优势，并紧紧围绕市场开展工作，瞄 准市场前沿，拓展产品领域；继续加强与高等院校、科研院所的合作交流，切实提高了产品 的技术竞争力；同时，不断完善了公司创新激励机制，加大对科研成果和创新奖励力度，加 强知识产权的保护和登记工作，建立起了一套完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护 体系。 （5）市场营销方面 报告期内，公司一如既往深耕各领域。针对现有不同客户及未来潜在客户，公司采用不 同行销策略，将线上品牌推广与线下产品推广两者紧密结合起来。为了更准确的开拓各细分 市场，公司架构了食品领域KingLai品牌、医药领域BioClean品牌、真空气体NanoClean品牌、 真空设备Advantorr品牌、卡套KingLock品牌。在生物制药这一优势领域，继续借助各种国内 外展会、研讨会平台，推广BioClean高洁净品牌，逐渐将管道、管件等传统优势产品逐渐扩 展到隔膜阀、卫生级泵、罐等流体系统解决方案行列；在食品领域，公司专注饮料、啤酒、 乳品等产业，围绕客户需求，积极扩展产品线，采取了有效措施严格把控产品品质，将 “KingLai”这一旗帜深深植入业界；受行业回暖趋势这一有利因素的影响，公司在真空电子 及半导体产业迎来机会，扩大了该产业产品在东北、华北、西南等区域的推广布局力度，与 当地代理商建立更好的协同机制，并由市场部牵头定期对代理商及客户做培训。 （7）供应链方面 报告期内，公司努力维系好与现有供应商的合作关系，推进战略合作伙伴关系，并以“总 拥有成本”为指导原则，多渠道开发出了新的更符合公司利益的供应商；同时，督导各供应 商在结合我公司长远发展战略和近期发展规划的指导下，严格按照供应商管理办法制订或修 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 订各自针对我公司的规划；克服到货不及时的各种不利因素，安排好材料的到货时间，减轻 由此给生产带来的不顺通；深入强化了各种单据及供应商交期、品质达成率的考核、数据的 收集整理工作。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现主营业务收入426,625,097.32元，较去年同期增加1.07%%；营业成 本329,547,925.45元，较去年同期上升2.70%；费用为94,025,597.95元，较去年同期增加7.33% 营业利润-1,482,253.62元，较去年同期下降121.29%；利润总额为-825,423.67元，较去年同 期下降111.72%；归属上市公司股东的净利润为2,085,632.87元，较去年同期下降76.05%。截 至2015年12月31日，公司经营活动产生的现金流量净额为-56,853,336.02元，较去年同期下 降-197.75%；报告期内，公司研发费用投入18,138,694.97元，占营业收入的4.25%。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 426,625,097.32 100% 422,112,370.69 100% 1.07% 分行业 食品类 124,039,083.94 29.07% 141,928,072.48 33.62% -12.60% 医药类 165,529,346.14 38.80% 164,987,692.53 39.09% 0.33% 电子洁净 137,056,667.24 32.13% 115,196,605.68 27.29% 18.98% 分产品 泵阀 46,617,479.87 10.93% 47,783,661.32 11.32% -2.44% 法兰 80,970,158.57 18.98% 86,357,122.65 20.46% -6.24% 管道 87,576,452.79 20.53% 100,560,565.50 23.82% -12.91% 管件 130,976,322.12 30.70% 112,877,092.59 26.74% 16.03% 腔体 63,134,025.28 14.80% 58,005,238.95 13.74% 8.84% 设备 17,350,658.69 4.07% 16,528,689.68 3.92% 4.97% 分地区 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 国内 263,099,697.52 61.67% 239,195,361.84 56.67% 9.99% 国外 163,525,399.80 38.33% 182,917,008.85 43.33% -10.60% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 食品类 124,039,083.94 110,298,571.29 11.08% -12.60% -10.81% -1.79% 医药类 165,529,346.14 121,054,439.60 26.87% 0.33% 7.14% -4.65% 电子洁净 137,056,667.24 98,194,914.56 28.35% 18.98% 16.59% 1.47% 分产品 泵阀 46,617,479.87 34,652,601.22 25.67% -2.44% -1.12% -0.99% 法兰 80,970,158.57 66,572,362.63 17.78% -6.24% -9.00% 2.50% 管道 87,576,452.79 66,005,580.59 24.63% -12.91% -13.47% 0.48% 管件 130,976,322.12 95,347,932.86 27.20% 16.03% 24.43% -4.91% 腔体 63,134,025.28 51,783,486.96 17.98% 8.84% 14.12% -3.80% 设备 17,350,658.69 15,185,961.20 12.48% 4.97% 5.52% -0.46% 分地区 国内 263,099,697.52 185,564,216.66 29.47% 9.99% 11.86% -1.17% 国外 163,525,399.80 143,983,708.79 11.95% -10.60% -7.10% -3.32% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 食品 销售量 件 2,197,047 2,463,267 -10.81% 生产量 件 2,357,402 2,590,552 -9.00% 库存量 件 943,655 963,897 -2.10% 医药 销售量 件 2,295,211 2,142,319 7.14% 生产量 件 2,447,974 2,245,848 9.00% 库存量 件 886,184 860,373 3.00% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 真空电子 销售量 件 1,103,359 946,348 16.59% 生产量 件 1,145,985 963,013 19.00% 库存量 件 199,837 190,321 5.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品 原材料 41,935,516.80 38.02% 49,545,844.93 40.07% -15.36% 食品 人工成本 23,261,968.68 21.09% 24,813,113.15 20.07% -6.25% 食品 制造费用 45,101,085.80 40.89% 49,304,700.80 39.86% -8.53% 医药 原材料 44,390,663.00 36.67% 42,812,135.87 37.88% 3.69% 医药 人工成本 23,702,459.27 19.58% 21,439,965.11 18.98% 10.55% 医药 制造费用 52,961,317.33 43.75% 48,738,492.50 43.14% 8.66% 电子洁净 原材料 54,341,065.72 55.34% 47,980,991.46 56.97% 13.26% 电子洁净 人工成本 22,280,426.11 22.69% 17,775,987.53 21.11% 25.34% 电子洁净 制造费用 21,573,422.73 21.97% 18,464,526.11 21.92% 16.84% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 88,635,298.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.77% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 23,937,627.90 5.61% 2 第二名 19,147,804.62 4.49% 3 第三名 18,391,523.38 4.31% 4 第四名 15,718,149.13 3.68% 5 第五名 11,440,193.92 2.68% 合计 -- 88,635,298.95 20.77% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 103,229,019.66 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.90% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 29,029,143.24 6.44% 2 第二名 22,384,991.62 4.96% 3 第三名 17,770,985.62 3.94% 4 第四名 17,647,184.17 3.91% 5 第五名 16,396,715.01 3.64% 合计 -- 103,229,019.66 22.90% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 32,375,961.39 30,871,100.98 4.87% 主要是人工费及代理费用增加所致 管理费用 55,258,537.36 52,019,783.99 6.23% 主要是人工费用及研发费用增加所致 财务费用 6,391,099.20 4,711,445.00 35.65% 主要是利息支出增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司通过研发投入，提升了公司整体创新水平，解决了生产过程中的一些重 大工艺技术问题，提高了生产效率，节约了生产成本，有效地提高了产品的品质，增加了产 品的附加值，进一步增强了公司的核心竞争力。在未来发展中，公司将继续加大对新产品、 新技术和新工艺等方面的研究开发力度，着实提升公司的研发实力，为公司的长期稳健发展 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 持续提供发展动力。报告期内，公司进一步加大研发费用，全年研发费用支出18,138,694.97 元，同比增长13.26%。报告期内所进行的重要研发项目如下： 序号 名称 内容 目标 效益 1 Alfa-Beta无 菌转移阀 研发一款用自锁 结构保证物料转 移无菌性的无菌 转移阀门 实现Alfa与Beta不能同时打开， 保证两个系统的隔离，保证物料 再转移工程中的无菌性 提高产品结构设计能 力及加工能力，保证产 品可靠性，提升相关阀 门的技术水平 2 G型无菌隔 膜阀 对现有的隔膜阀 进行升级换代 ① 手动阀门驱动机构采用限位 机构，起到保护膜片的作用，延 长阀门使用寿命；② 阀门膜片常 开型改常为闭型，在密封时膜片 形状与本体配合更顺滑，保证阀 门关闭的力矩变小；③ 隔膜阀本 体外密封增加凸筋设计，保证微 观更无菌无残留 优化产品结构，延长产 品使用寿命，保证产品 质量，提升产品技术含 量 3 卫生型高效 混料系统 粉液生产设备用 于前端的配料系 统新品开发 缩短产品在设备中停留时间，实 现多相、难混合的料液充分混合， 节约大量的加工时间，减少设备 生产线，节约企业设备成本，提 高企业利润空间。结合卫生型自 吸泵与剪切泵原理，设计可接入 CIP系统，满足清洗要求，不存在 细菌滋生的风险 新品开发提升国内的 混料设备的技术发展， 缩短与国际间的技术 差距。增加公司效益。 为公司发展创造新的 广阔空间领域 4 卫生型高效 凸轮转子泵 输送高粘度物料 的容积泵新品开 发 针对国内转子泵加工精度不高， 输送回流大、脉冲大等缺陷，研 发高效率转子泵，通过领先的加 工工艺，克服了在高速运转时产 生的脉冲过大，提高输送效率。 研发卫生型的凸轮转子泵，采用 易于拆卸、方便清洗的的设计原 则，避免细菌滋生和对产品污染 缩短转子泵与国际的 技术差距，提高国内转 子泵的技术创新水平 和研发加工水平 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 90 81 101 研发人员数量占比 8.83% 7.32% 9.26% 研发投入金额（元） 18,138,694.97 16,014,507.11 15,073,248.82 研发投入占营业收入比例 4.25% 3.79% 3.41% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 的比例 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 359,588,654.94 421,724,930.60 -14.73% 经营活动现金流出小计 416,441,990.96 440,819,483.61 -5.53% 经营活动产生的现金流量净 额 -56,853,336.02 -19,094,553.01 -197.75% 投资活动现金流入小计 126,000.00 39,900.00 215.79% 投资活动现金流出小计 40,680,965.40 32,863,614.74 23.79% 投资活动产生的现金流量净 额 -40,554,965.40 -32,823,714.74 -23.55% 筹资活动现金流入小计 404,315,813.22 278,425,949.82 45.21% 筹资活动现金流出小计 344,335,820.77 260,900,374.23 31.98% 筹资活动产生的现金流量净 额 59,979,992.45 17,525,575.59 242.24% 现金及现金等价物净增加额 -36,030,037.72 -34,324,706.61 4.97% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少37,758,783.01元，减少比率为197.75 %。 主要是由于经营活动现金支出比同期增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少7,731,250.66元,减少比率为23.55 %， 主要是随着公司募投项目的完工，投入减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加42,454,416.86 元，增加比率为242.24%，主 要是新增借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 77,346,229.06 7.62% 117,782,571.72 12.40% -4.78% 主要是募集资金按进度投入所致. 应收账款 164,273,519.7 1 16.19% 142,802,093.35 15.03% 1.16% 存货 337,279,000.7 5 33.23% 279,985,005.56 29.48% 3.75% 长期股权投资 1,535,113.79 0.15% 0.00% 0.15% 主要是投资联营企业所致. 固定资产 311,073,230.2 2 30.65% 274,960,715.22 28.95% 1.70% 在建工程 23,425,628.62 2.31% 31,527,854.18 3.32% -1.01% 短期借款 239,477,269.7 8 23.60% 173,157,032.21 18.23% 5.37% 主要是子公司募投项目产能释放导 致库存增加。 长期借款 1,040,358.79 0.10% 0.00% 0.10% 应收票据 17,893,791.45 1.76% 23,167,981.88 2.44% -0.68% 预付账款 16,784,598.03 1.65% 15,649,587.13 1.65% 0.00% 应收利息 363,673.49 0.04% 129,363.93 0.01% 0.03% 本年度定期存款未到期，银行未支付 利息所致。 其他应收款 2,420,019.34 0.24% 2,077,768.97 0.22% 0.02% 其他流动资产 2,756,928.09 0.27% 1,740,551.11 0.18% 0.09% 主要是期末有增值税留抵扣额所致。 无形资产 44,441,858.55 4.38% 46,001,947.49 4.84% -0.46% 商誉 1,549,042.42 0.15% 1,549,042.42 0.16% -0.01% 递延所得税资产 3,506,642.93 0.35% 2,038,928.09 0.21% 0.14% 主要是计提的坏账准备增加所致。 长期待摊费用 870,590.49 0.09% 727,189.82 0.08% 0.01% 其他非流动资产 9,335,834.92 0.92% 10,030,408.26 1.06% -0.14% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,535,113.79 12,598,504.80 -720.69% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2011 年 首次公开 发行股票 40,646.68 7,283.13 37,665.25 0 8,200 20.17% 7,626.24 4000 万元 暂时补充 流动资金， 剩余存放 于专户 7,626.24 合计 -- 40,646.68 7,283.13 37,665.25 0 8,200 20.17% 7,626.24 -- 7,626.24 募集资金总体使用情况说明 （一）实际募集资金金额 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1276 号文核准，昆山新莱洁净应用材料股份有 限公司(以下简称本公司、公司)向社会公开发行方式发行人民币普通股（A 股）16,700,000.00 股，发行价格为每股 27 元， 应募集资金总额为人民币 450,900,000.00 元，扣除发行费用后本公司实际募集资金净额为 406,466,815.25 元。上述募集资 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具天健正信验〔2011〕综字第 010104 号《验资报告》。 本 公司募集资金投资项目所需总投资额为人民币 313,020,000.00 元，扣除募集资金投资项目所需投资额，本次公开发行股票 超募资金净额为 93,446,815.25 元。（二）募集资金存放于管理情况 为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资 金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律法规和规范性文件及公司章程的规定，结合本公司实际情况， 制定了《昆山新莱洁净应用材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称专项制度），该《专项制度》经 2009 年 6 月 15 日 2008 年度股东大会审议通过，又于 2010 年 2 月 9 日经 2010 年第二次临时股东大会修改。根据《专项制度》规定， 公司从股票在证券交易所挂牌交易之日起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2011 年 9 月 22 日， 公司与长江证券承销保荐有限公司、中国民生银行股份有限公司苏州分行、中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支 行、中国建设银行股份有限公司昆山分行、中国农业银行股份有限公司昆山市支行分别签署了《募集资金三方监管协议》， 明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存 在问题。 2013 年 3 月 29 日，公司第二届董事会第十二次会议审议，用原电子洁净应用材料项目中的资金 8,200.00 万 元对宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司增资形式扩建高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目。2013 年 7 月 17 日，公司与 宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司、长江证券承销保荐有限公司、中国民生银行股份有限公司苏州分行签署《募集资金四 方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履 行不存在问题。（三）募集资金使用情况 报告期募集项目直接投入 1,312.85 万元，其中生物医药应用材料生产项目投 入 1,057.22 万元；高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目投入 255.64 万元；利用闲置募集资金暂时补充流动资金 4,000.00 万元；项目结余及利息收入永久补充流动资金 1,970.27 万元。截止到 2015 年 12 月 31 日，已累计使用募集资金总额 37,665.25 万元。尚未使用的募集资金均存放于募集资金账户。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 电子洁净应用材料 生产项目 是 16,650 8,450 0 8,351.56 98.84% 2013 年 08 月 26 日 否 是 生物医药应用材料 生产项目 否 11,988 11,988 1,057.22 4,361.76 36.38% 2017 年 05 月 18 日 否 否 研发中心建设项目 否 2,664 2,664 0 2,654.85 99.66% 2013 年 08 月 26 日 否 否 高洁净及超高洁净 不锈钢管道生产项 目 否 0 8,200 255.64 7,531.86 91.85% 2015 年 02 月 28 日 否 否 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 承诺投资项目小计 -- 31,302 31,302 1,312.86 22,900.0 3 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 购买厂房及相关土 地 否 2,360 2,360 0 2,360 100.00% 企业信息化项目 否 400 400 0 400 100.00% 投资蚌埠雷诺 否 1,800 1,800 0 1,800 100.00% 2013 年 01 月 23 日 合丰厂区配套仓库 建设项目 否 800 800 0 797.06 99.63% 2014 年 12 月 31 日 闲置募集资金暂时 补充流动资金 4,000 4,000 归还银行贷款（如 有） -- 3,437.89 3,437.89 0 3,437.8 9 100.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 0 1,970.27 1,970.2 7 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 8,797.89 8,797.89 5,970.27 14,765. 22 -- -- 0 0 -- -- 合计 -- 40,099.8 9 40,099.8 9 7,283.13 37,665. 25 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 电子洁净应用材料生产项目： 由于市场发生变化，电子洁净应用材料生产项目的目标客户市场萎 缩较大，订单持续减少，同时毛利下滑较大，导致本项目未达到预计效益。生物医药应用材料生产项 目: 由于市场变化和经营成本等因素,公司将原有应用于光伏产品应用材料生产的部分生产设备适 时调整用于生物医药行业洁净应用材料的生产，既及时满足了市场需求的变化，又有利于提高设备利 用率，控制公司经营成本。2013 年 8 月 22 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过，将生物医药 应用材料生产项目达到预定可使用状态日期由 2013 年 8 月 26 日延期至 2014 年 12 月 31 日。为提高 公司自身竞争力，实现公司生物医药系列产业链的延伸和扩张，公司在 2015 年 4 月 17 日公司第三届 董事会第二次会议审议通过《变更部分募投项 目实施内容及实施地点的议案》，同意变更原生物医药 应用材料生产项目的实施内容及实施地点，以适应客户及市场的需求，项目可达到预定可使用状态日 期推迟两年。 随着国内从事无菌药品生产的企业新版 GMP 认证的陆续完成，医药行业从高速发 展，进入到了中速发展阶段，导致项目未能按计划进度实施并达到预期效益。研发中心建设项目： 2012 年以来，公司下游包括光伏产品在内的电子洁净应用材料市场的竞争环境发生较大变化，公司 从发展战略角度出发，逐步调整产品结构。2013 年 1 月 6 日公司第二届董事会第十一次会议审议通 过，将研发中心建设项目达到预定可使用状态日期由 2012 年 8 月 26 日延期至 2013 年 8 月 26 日。高 洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目： 因公司收购宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司少数股东股 权并对其增资的工商变更直到 2013 年 7 月份才办理完成，导致募集资金到位时间推迟，从而影响到 募投项目进度；另一方面，本项目的基建工程验收时间推迟，影响到主要设备制管机的安装及配套设 备的采购付款，从而影响到募投项目进度。公司 2014 年 4 月 23 日第二届董事会第二十一次会议审议 通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意将高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目的达到预计可 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 使用状态时间由 2014 年 4 月 19 日调整为 2014 年 12 月 31 日。该项目于 2015 年 2 月 28 日达到可使 用状态。蚌埠雷诺投资项目： 本期控股子公司蚌埠雷诺真空技术有限公司产品已经投入市场实现 收入，因前期产品研发周期较长，后期市场发生变化，需求减少，未达到预期收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 电子洁净应用材料生产项目: 2013 年 3 月 29 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过，由于市 场发生变化，原电子洁净应用材料项目的目标客户市场萎缩较大，截至 2013 年 2 月 28 日，公司在该 项目上的实际投资规模已可以满足公司该类产品的客户需求，为了审慎投资，公司决定终止该项目的 后续投资计划。鉴于公司在洁净应用材料后制程上产能的不断释放，前制程高洁净及超高洁净不锈钢 管的产能需求越来越高，公司决定以自有资金 1,880.00 万元收购控股子公司宝莱科技少数股东 25% 股权，使其成为全资子公司，同时拟使用变更部分募投项目中的资金 8,200.00 万元以对宝莱科技增资 形式扩建高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目，以满足日益增长的市场需求。2013 年 7 月 23 日， 公司从在中国民生银行股份有限公司苏州分行开立的募集资金专户 2603014180002525 中转出 8,200 万元，转入宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司在中国民生银行股份有限公司苏州分行开立的募集资金 专户 600135790。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司共取得超募资金 9,344.68 万元,其中: 1、2011 年 9 月 22 日第一届董事会第二十六次会议通过《关 于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，决定用超募资金 1,737.89 万元用于偿还借款。本公司于 2011 年 9 月 26 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 1,737.89 万元。2、2011 年 10 月 17 日第一届董事会第二十七次会议通过《关于使用超募资金暂时补 充流动资金的议案》，决定使用超募资金 2,600 万元用于暂时性补充流动资金；通过《关于使用超募 资金购买资产的议案》，决定以超募资金 2,300 万元购买位于昆山市陆家镇环铁路 18 号的 7521.87 平 方米的厂房及其对应的国有土地使用权。本公司于 2011 年 10 月 24 日从中信银行股份有限公司昆山 经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 4,900.00 万元，用于暂时补充流动资金 2,600 万 元及归还原预付的购买厂房及土地款 2,300 万元；2012 年 3 月 8 日从中信银行股份有限公司昆山经济 技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 60.00 万元用于支付购买该厂房及土地产生的契税 （业经 2013 年 4 月 20 日本公司第二届董事会第十三次会议决议通过）； 2012 年 4 月 16 日，本公司 已将用于暂时补充流动资金的 2,600 万元归还并转入募集资金专用账户（帐户号码： 7323610182400463001）。3、2012 年 4 月 21 日第二届董事会第三次会议通过《关于利用部分超募资 金暂时补充流动资金的议案》，决定使用超募资金 4,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公司于 2012 年 5 月 3 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 4,000 万元。2012 年 10 月 19 日，本公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用 账户（帐户号码：7323610182400463001）。4、2012 年 10 月 24 日第二届董事会第九次会议通过《关 于使用超募资金补足永久性流动资金的议案》，决定使用超募资金 1,700 万元用于偿还借款。本公司 于 2012 年 10 月 29 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户 转出 1,700 万元。5、2012 年 10 月 24 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募 资金建设“企业信息化项目”的议案》，同意公司使用超募资金 400 万元实施信息化管理项目。公司从 中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出转出 400 万元。 6、 2012 年 10 月 24 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金对合丰厂区配套 仓库建设项目的议案》，同意公司使用超募资金 800 万元对在合丰厂区东侧新建配套仓库，以满足现 有生产需要，同时也为扩大再生产做好储备。截止 2014 年 12 月 31 日，公司从中信银行股份有限公 司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出转出 797.06 万元，项目已实施完毕。7、 2012 年 12 月 21 日第二届董事会第十次会议通过了《关于利用部分超募资金收购蚌埠雷诺节能技术 有限责任公司 60%股权项目的议案》，决定使用超募资金 1,800 万元收购蚌埠雷诺节能技术有限责任 公司 60%股权。本公司于 2012 年 12 月 24 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 7323610182400463001 账户转出 1,800 万元，用于收购蚌埠雷诺节能技术有限责任公司 60%股权项目。 8、2015 年 4 月 17 日第三届董事会第二次会议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补 充流动资金的议案》，决定将节余的超募资金及利息合计 633.80 万元用于永久性补充公司流动资金， 2015 年 7 月 10 日公司从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户 转出 600.00 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 报告期内发生 2015 年 4 月 17 日公司第三届董事会第二次会议审议通过《变更部分募投项目实施内容及实施地 点的议案》：在公司已取得土地使用出让权的土地上新建两座厂房，用于生物医药项目应用材料生产 项目变更后项目的实施地点。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 以前年度发生 电子洁净应用材料生产项目: 2013 年 3 月 29 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关 于变更部分募投项目的议案》；2013 年 4 月 19 日，2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变 更部分募投项目的议案》。由于市场发生变化，原电子洁净应用材料项目的目标客户市场萎缩较大， 截至 2013 年 2 月 28 日，公司在该项目上的实际投资规模已可以满足公司该类产品的客户需求，为了 审慎投资，公司决定终止该项目的后续投资计划。鉴于公司在洁净应用材料后制程上产能的不断释放， 前制程高洁净及超高洁净不锈钢管的产能需求越来越高，公司决定以自有资金 1,880.00 万元收购控股 子公司宝莱科技少数股东 25%股权，使其成为全资子公司，同时拟使用变更部分募投项目中的资金 8,200.00 万元以对宝莱科技增资形式扩建高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目，以满足日益增长的 市场需求。生物医药项目应用材料生产项目: 鉴于公司自上市之后一直推行“精益生产”，对公司 的生产场地空间提出了更高的要求，公司原空间规划与使用上不合适本公司营运的需要；且公司原有 场地空间不足，为克服此问题，公司部分生产车间的空间使用过度，无法达到当地消防安全等有关部 门的规定要求，为此公司需要扩充生产空间；同时由于市场发生变化，对公司生物医洁净应用材料产 品的技术性能指标提出了更高的要求。2015 年 4 月 17 日公司第三届董事会第二次会议审议通过 “《变 更部分募投项目实施内容及实施地点的议案》” ：将原募投项目生物医药洁净应用材料生产项目中的 部分实施内容做变更，重新制定该项目所需的生产、检测及项目所需配套设备的购置计划，同时在公 司已取得土地使用出让权的土地上新建两座厂房，新建厂房用于变更后项目的实施地点。变更后项目 建设周期计划为 2 年。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2011 年 11 月 19 日第二届董事会第一次会议决议通过《关于使用募集资金置换预先已投资募集 资金项目的自筹资金的议案》，决定用募集资金 2,934.97 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自 有资金，其中电子洁净应用材料生产项目 1,865.19 万元,生物医药应用材料生产项目 937.27 万元,研发 中心项目 132.51 万元。本公司于 2011 年 11 月 21 日从中国民生银行股份有限公司苏州分行 2603014180002525 账户转出 1,865.19 万元,从中国农业银行股份有限公司昆山市支行 530901040066662 账户转出 1,069.78 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2012 年 4 月 21 日第二届董事会第三次会议通过《关于利用部分超募资金暂时补充流动资金的议 案》，决定使用超募资金 4,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公司于 2012 年 5 月 3 日从中信银行 股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 4,000 万元。2012 年 10 月 19 日本公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户（帐户号码： 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 7323610182400463001）。2012 年 10 月 24 日第二届董事会第九次会议通过《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公 司于 2012 年 11 月 09 日从中国民生银行股份有限公司苏州分行 2603014180002525 账户转出 4,000 万 元。2013 年 4 月 19 日本公司已将用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户(帐户 号码: 2603014180002525)。 2013 年 04 月 20 日第二届董事会第十三次会议通过《关于使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置募集资金 8,000 万元用于暂时性补充流动资金。 本公司于 2013 年 05 月 20 日从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 3,000 万元，从中国建设银行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 1,000 万元；2013 年 7 月 12 日从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 1000 万元；2013 年 7 月 23 日从中国民生银行股份有限公司苏州分行 600135790 账户转出 3000 万元。截止到 2013 年 11 月 12 日，公司已将补充流动资金的 8,000 万元全部归还到募集资金专用账户。 2013 年 11 月 16 日第二届董事会第十八次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决 定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时补充流动资金，本公司于 2013 年 11 月 19 日从中国农业银 行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元,从中国建设银行股份有限公司苏 州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。2014 年 05 月 14 日公司已将用于补充流动资金 的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户。 2014 年 5 月 20 日第二届董事会第二十二次会议通 过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置募集资金 4，000 万元用于 暂时补充流动资金，本公司于 2014 年 05 月 21 日从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元,从中国建设银行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。2014 年 11 月 17 日公司已将用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户。 2014 年 11 月 25 日第三届董事会第一次会议通过《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时补充流 动资金，本公司于 2014 年 11 月 25 日从从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元,从中国建设银行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。2015 年 5 月 20 日公司已将用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户（其 中：中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 专用账户 2,000 万元,中国建设银行股 份有限公司苏州分行 32201986445059128128 专用账户 2,000 万元）。 2015 年 06 月 01 日第三届董 事会第三次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置募集资 金 4,000 万元用于暂时补充流动资金，本公司于 2015 年 06 月 03 日从中国农业银行股份有限公司苏 州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元,从中国建设银行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。2015 年 12 月 01 日公司已将用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户（其中：中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 专用账户 2,000 万元,中国建设银行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 专用账户 2,000 万 元）。 2015 年 12 月 16 日第三届董事会第六次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时补充流动资金，本公司于 2015 年 12 月 18 日从从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出2,000 万元, 从中国建设 银行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 电子洁净应用材料生产项目已实施完毕，截止到 2014 年 12 月 31 日:已累计投入 8,351.56 万元， 占项目投入的 98.84%，项目执行完后尚有 98.44 万元结余,占项目投入的 1.16%。出现结余的原因是 投入时严控支出、开源节流，使得设备的投入比预算减少。项目结余及利息收入扣除手续费后的净额 合计 623.81 万元永久补充流动资金；2015 年 7 月 1 日从中国民生银行股份有限公司苏州分行 2603014180002525 账户转出 623.81 万元。 研发中心建设项目已实施完毕,截止到 2014 年 12 月 31 日：已累计投入 2,654.85 万元，占项目投入的 99.66%，项目执行完后尚有 9.15 万元结余，占项目投 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 入的 0.34%。出现结余的原因是项目实际与计划投入产生的部分价差。项目结余及利息收入扣除手续 费后的净额合计 114.46 万元永久补充流动资金；2015 年 7 月 1 日从中国农业银行股份有限公司苏州 分行 10-530901040066662 账户转出 114.46 万元。 高洁净与超高洁净不锈钢管道生产项目项目结 余 535.38 万元，项目结余及利息收入扣除手续费后的净额合计 632.11 万元永久补充流动资金；2015 年 6 月 24 日从中国民生银行股份有限公司苏州分行 600135790 账户转出 632.00 万元。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金账户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 1、本公司之子公司宝莱科技在 2013 年度以自有资金（银行承兑汇票）支付募投项目建筑工程款 871 万元，并在采购原材料时通过用募集资金账户付款的方式偿还了该部分款项），于 2014 年 1 月 29 日召开第二届第十九次董事会，审议通过了《关于募集资金使用的议案》，对上述资金使用方式进行 了事后确认。 2、由于宝莱科技相关人员对增资扩建项目的配套流动资金使用范围理解有误，同 时宝莱科技员工在原有生产线和扩建项目之间不易清晰划分，故公司将包含宝莱科技全部员工的2013 年 7-10 月份工资及部分税款 1,179.91 万元全部用募集资金支付，公司已将该等款项于 2014 年 1 月 22 日归还至募集资金专户。 3、宝莱科技原有两条高洁净及超高洁净不锈钢生产线，募投项目系再 扩建两条同类型的生产线，募投项目和原有生产线所需的材料及生产产品一致，公司用募集资金购买 的配套原材料存在被原有生产线临时领用的情况。2014 年 1 月 29 日公司第二届第十九次董事会，审 议通过了：鉴于主要设备制管机推迟到货，由于前期用募集资金购置准备了部分试产用的原材料，为 优化宝莱科技库存，且募投项目与宝莱科技原有业务完全相同，在不影响募投项目实施的前提下，同 意根据宝莱科技生产进度先使用该部分原材料，并在募投项目投产前，再用自有资金购置等额的原材 料予以补足。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 电子洁净应 用材料生产 项目 电子洁净应 用材料生产 项目 8,450 0 8,351.56 98.84% 2013 年 08 月 26 日 否 否 高洁净及超 高洁净不锈 钢管道生产 项目 电子洁净应 用材料生产 项目 8,200 255.64 7,531.86 91.85% 2015 年 02 月 28 日 否 否 合计 -- 16,650 255.64 15,883.42 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 由于市场发生变化，原电子洁净应用材料项目的目标客户市场萎缩较大，截至 2013 年 2 月 28 日，公司在该项目上的实际投资规模已可以满足公司该类产品的客户需求， 为了审慎投资，公司决定终止该项目的后续投资计划。鉴于公司在洁净应用材料后制 程上产能的不断释放，前制程高洁净及超高洁净不锈钢管的产能需求越来越高，同时 拟使用变更部分募投项目中的资金 82,000,000.00 元以对宝莱科技增资形式扩建高洁 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 净及超高洁净不锈钢管道生产项目，以满足日益增长的市场需求。2013 年 3 月 29 日， 公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。2013 年 4 月 19 日，2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的议 案》。上述项目变更均已披露。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 由于市场发生变化，电子洁净应用材料生产项目的目标客户市场萎缩较大，订单持续 减少，同时毛利下滑较大，导致本项目未达到预计效益。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宝莱科技 子公司 机械制造 17426.05652 5 万元 199,842,972. 73 180,293,131. 16 97,253,546.4 6 -2,970,993.7 8 -2,616,140.5 5 台湾新莱 子公司 机械制造 2965.10 万元 新台币 73,792,131.7 7 21,574,778.9 4 67,913,456.0 7 8,381,218.75 5,916,470.30 蚌埠雷诺 参股公司 机械制造 3000 万人民 币 29,497,876.9 2 24,882,495.9 3 3,029,902.81 -258,925.83 -74,660.40 阿立根尼 参股公司 机械制造 400 万美元 26,034,369.4 2 8,728,082.54 24,867,329.9 0 -8,671,409.6 6 -8,655,409.6 6 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、2016年度经营计划 报告期内，公司管理层积极进取，在既定战略指导下持续优化组织结构和业务流程，对 内加强运营管理，加大技术研发投入，不断提高新产品开发能力，对外深入推进国际、国内 大客户拓展，布局全球研发和整合优秀技术资源，进一步提升公司整体竞争力。 2016年全球经济形势依然存在变数，洁净应用材料产行业也存在较多不确定因素。为了 实现“提供洁净材料安全的解决方案”专业的服务商的愿景，公司会紧紧把握国家食品安全 整改力度，参与撰写食品安全材料使用标准，在食品行业利用差异化销售模式，提高公司的 竞争优势；生物医药行业虽然从高速发展进入中速发展的换档期，公司管理层在2016年会积 极扩宽生物医药阀泵产品销售，增加公司生物医药市场占有率。2016年，公司管理层将不断 积极进取，在既定战略指导下持续优化组织结构和业务流程，对内加强运营管理，加大技术 研发投入，不断提高新产品开发能力，对外深入推进国际、国内大客户拓展，布局全球研发 和整合优秀技术资源，以进一步提升公司整体竞争力。 （1）公司内部管理计划 2016年公司将重点做好以下几项工作：一是要加强生产经营及管理，以市场营销、生产 管理、质量管控和成本控制为主线，以生产管理和品质管控为重点，强化生产管理，努力提 高品质管控能力；二是进一步优化业务管理流程，加强全面预算管理，严格控制各项可控运 营及管理成本，提升管理效率，以适应公司实施外延式扩展战略发展模式下，公司业务规模 和经营管理队伍的不断扩大和集团化运作对公司的管理能力和管理水平提出的更高要求；三 是加强安全、环保、财务、证券、人力资源、工程建设、物流管理等领域的系统性风险控制， 以“标准化、流程化、数据化、信息化”为基础，充分运用信息化手段改善沟通、固化流程、 强化标准，塑造可复制的管理体系，并以此为目标推动内部管理创新。 （2）生产计划 2016年，公司在生产方面将继续落各项实规章制度，严格安全管理；加强劳动纪律，促 进管理工作；保证设备维修质量，提高运转率；降低生产成本，节约消耗；稳定产品质量， 提高合格率；制定工资分配，发挥工作积极性；保证产品的安全库存。 （3）质量控制工作计划 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 2016年，公司将继续做好产品质量标准文件的制订和修订工作；不断建立和完善系统化 的质量管理，优化内部管理流程，提高检验效率；将“质量控制”和“质量保证”工作职能 分开，推动生产部门的品质意识提升，贯彻“质量是制造出来的概念”。质量体系方面：2016 年公司将计划开展ISO 14001& OHSAS 18001认证，在职业安全环境方面做出更大的努力。 （4）研发计划 2016年，公司继续以市场为导向，把产品质量性能作为企业生命的理念，加强研发力度， 建立研发试验中心，提高研发技术成果转化。紧跟市场脚步，瞄准市场方向，拓展产品新的 领域。培养自主研发人才，不断壮大研发团队，建立完善人才培养计划。医药高端领域公司 继续在加大研发投入，目前高端品牌的磁力搅拌器几乎被国外品牌全部占有，着重研发投入 弥补国内技术领域的空白；两会期间食品安全问题呼声越来越高，公司积极响应国家的政策， 继续加大投入，不断研发安全卫生级产品。 （5）市场营销计划 2016年，公司将继续科学严谨地剖析现有市场状况和销售状况，扬长避短、寻求机会、 根据市场情况合理性，在市场精耕的前提下，精兵简政、调整局部人员、控制销售成本、挖 掘人员潜力、激发工作热情，努力作好各自市场销售工作；同时对公司的业务人员及代理商 严格实行培训、提升团队作战能力，努力使所有员工充分掌握公司销售政策、产品知识、应 用技术知识、营销理论知识，形成学习型团队、竞争型团队、创新型团队。 （6）人力资源工作计划 2016年，公司人力资源工作将继续以加强人力资源系统性功能整合为重点工作方向，进 一步发挥人力资源的管理功能，充分协助各部门及公司相关工作的高效有序开展。不断健全 和完善人才招聘、培训和绩效考核制度，努力建立一支具备工匠精神的专业员工队伍；进一 步打造适应公司发展的企业文化，增强公司凝聚力。 （7）供应链工作计划 2016年，公司将继续通过整合供应商资源优胜劣汰开展降本增效工作，逐渐推行VMI管 理，降低公司内库存成本，并缩短交货周期，以提高库存周转率并最终改善公司现金流和优 化供应商总拥有成本（COO）。同时加强供应商质量管理，降低质量成本并提升公司生产效 率，以便最终增加公司产品在市场上的竞争力，提高公司机会利润。 （8）项目建设工作计划 2016年公司将继续坚持内涵式发展和外延式发展并走的战略，把握国家行业整合政策， 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 加强与金融资本的战略合作，积极寻求产业发展的金融支持，通过产业基金、并购基金等多 种方式，遴选优质企业及项目，推进整合与并购重组，在内外整合、并购重组的过程中不断 培育、积累提高公司的整合能力，推动公司三大产业链的战略布局。 2、公司可能面临的风险及对策 （1）经营管理风险 随着公司经营规模的不断扩大，经营环境渐趋复杂，销售网络相应扩张，客户需求增多， 公司组织结构和管理体系趋于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度大为增加，对公司 管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、生产 组织等都提出了更高的要求，对在管理、技术、营销、生产等方面的中高级人才的需求也将 日益增加。若公司的治理结构、运营管理、资金管理、内部控制和管理人员等综合管理水平 未能跟上公司内外部环境的发展变化，将对公司的高效运转及管理效率带来一定风险。对此， 公司不断创新管理机制，提高科学决策水平，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力打 造行业领军的管理示范标杆企业。 （2）应收账款风险 由于公司业务合同的执行期及结算周期一般较长，有可能存在客户延迟验收及产生坏账 的风险。如果公司应收账款不能得到有效的管理，公司可能面临一定的坏账损失或现金流动 性较差风险。对此，公司将进一步完善风险控制和制定政策约束，加大回款力度，定期核对， 力求减少应收账款发生损失的可能性和应收账款损失的程度，来降低公司应收账款总额和坏 账风险，从而提高公司资金利用效率。同时，公司参加了中国出口信用保险公司对客户应收 账款的收款保险，以减少坏账发生而带来的损失。 （3）行业政策风险 洁净应用材料行业是国家重点扶持的产业之一，国家对行业的监管程度也比较高，包括 产品销售价格、产品质量、生产标准、行业准入等。若国家有关行业监管政策发生变化，将 可能对整个行业竞争态势带来新的变化，从而可能对本公司生产经营及市场带来影响。对此， 公司将时刻保持对国家政策的跟进解读，争取可以在第一时间作出应对措施。 （4）人才管理风险 随着公司的快速成长，公司规模将会迅速扩大，公司对核心技术人员和管理人才的需求 将大量增加，因此公司面临着人力资源保障压力。针对以上风险，为保持企业的持续发展能 力，持续的市场创新与技术创新能力，巩固与保持在行业中的优势地位，公司需要引进与储 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 备大量的人才并且要采取多种人才管理措施。 （5）对外投资失败的风险 对外投资是公司外延式发展的发展战略，但是对外投资需要耗费较大的人力财力，同时 公司与标的公司在产品、业务、人员等方面需要一定时间的磨合，以及标的公司所处的区域 经济环境、市场竞争格局的改变而存在整合不成功的风险。公司在对外投资实施前，做好事 前的投资论 对外投资的经济效益，并不断增强对外投资标的企业与新莱应材文化的融合。 （6）汇率波动风险 公司的部分产品销往海外，销售收入以美元、欧元、卢布计量，结汇为人民币时，汇率 的波动会对企业的经营业绩造成影响。公司将通过远期外汇交易，外汇风险担保，缩短回款 期限，调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 100,050,000 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 135,274,941.37 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 本年度不实施利润分配及资本公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日总股本100,050,000股为基数，向全体 股东以每10股派发现金股利0.15元（含税），合计派发现金股利1,500,750.00元，不实施资本 公积金转增股本。该分配方案已经于2014年5月19日召开的2013年度股东大会审议通过，并于 2014年7月4日实施完毕。 公司2014年度利润分配预案为：拟以2014年12月31日总股本100,050,000股为基数，向全 体股东以每10股派发现金股利0.15元（含税），合计派发现金股利1,500,750.00元，不实施资 本公积金转增股本。该分配方案已经于2015年5月19日召开的2013年度股东大会审议通过，并 于2015年7月7日实施完毕。 公司2015年度利润分配方案为：不实施利润分配及资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 0.00 2,085,632.87 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 1,500,750.00 8,706,644.53 17.24% 0.00 0.00% 2013 年 1,500,750.00 12,867,445.72 11.66% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司 2016 年的经营计划和对资金的需求情况，为保证公 司正常经营和长远发展，满足公司顺利开拓经营业务的需要 和公司流动资金的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益， 经董事会研究决定，本年度不实施利润分配及资本公积金转 增股本。 开拓经营业务和补充流动资金。 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 1、公司控股股东实 际控制人、董事李 水波、申安韵（李 水波之配偶）和主 要股东李柏桦、李 柏元出具了《关于 股份锁定的承诺》 2、公司控股股东实 际控制人、董事李 水波、申安韵（李 水波之配偶）和主 要股东李柏桦、李 柏元出具了《关于 股份锁定的承诺》 股份限售 承诺 1、自公司股票上市之 日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管 理本人直接或间接持 有的公司股份，也不由 公司回购本人直接或 间接持有的公司股份。 2、公司控股股东实际 控制人、董事李水波、 申安韵（李水波之配 偶）和主要股东出具了 《关于股份锁定的承 诺》：李水波和申安韵 承诺，在担任公司董事 2011 年 09 月 06 日 1、截止到 2014 年 9 月 5 日；2、 自申报离 职之日起 十二个月 内、离职 后半年 内；3、长 期；4、长 期。 报告期 内，承诺 人均遵守 上述承 诺，未发 现违反该 承诺情 况。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 3、公司控股股东实 际控制人、董事李 水波和申安韵（李 水波之配偶）和主 要股东李柏桦、李 柏元出具了《关于 避免同业竞争的承 诺》4、公司持有 5% 以上股份的股东李 水波、申安韵、李 柏桦、李柏元、萨 摩亚 NEW PROSPECT INTERNATIONAL LTD.、富兰德林咨 询（上海）有限公 司出具了《关于减 少并规范关联交易 的承诺》 和高级管理人员期间， 每年转让的股份不超 过本人所持公司股份 总数的百分之二十五； 离职后半年内，不转让 所持有的公司股份；在 首次公开发行股票上 市之日起六个月内申 报离职的，自申报离职 之日起十二个月内不 转让其直接持有的公 司股份。李柏桦和李柏 元承诺，在担任公司董 事和高级管理人员期 间，每年转让的股份不 超过本人所持公司股 份总数的百分之二十 五；离职后半年内，不 转让所持有的公司股 份；在首次公开发行股 票上市之日起六个月 内申报离职的，自申报 离职之日起十二个月 内不转让其直接持有 的公司股份。3、公司 控股股东实际控制人、 董事李水波和申安韵 （李水波之配偶）和主 要股东出具了《关于避 免同业竞争的承诺》： 公司控股股东实际控 制人、董事李水波和申 安韵及股东李柏桦、李 柏元承诺，截至本承诺 函出具之日，承诺人不 存在自营、与他人共同 经营或他人经营与公 司相同、相似业务的情 形，将不会采取参股、 控股、联营、合营、合 作或者其他任何方式 直接或间接从事与公 司现在和将来业务范 围相同、相似或构成实 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 质竞争的业务，也不会 协助、促使或代表任何 第三方以任何方式直 接或间接从事与公司 现在和将来业务范围 相同、相似或构成实质 竞争的业务，并将促使 承诺人控制的其他企 业（如有）比照前述规 定履行不竞争的义务。 4、公司持股 5%以上股 份的股东出具了《关于 减少并规范关联交易 的承诺》：持有 5%以上 股份的股东李水波、申 安韵、李柏桦、李柏元、 萨摩亚 NEW PROSPECT INTERNATIONAL LTD.、富兰德林咨询 （上海）有限公司承 诺，承诺减少并规范与 发行人之间的关联交 易，关联交易价格公 允，并按正常的商业行 为准则进行。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 投资蚌埠雷诺 2013 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 575.60 -7.47 产品市场发生 变化，需求减 少，未达到预 2012 年 12 月 25 日 公告编号 2012-047《关 于使用超募资 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 期收益。 金收购蚌埠雷 诺节能技术有 限责任公司 60%股权项目 的公告》 投资阿立根尼 2014 年 01 月 01 日 2024 年 12 月 31 日 152.76 -865.54 市场不景气， 毛利较低，且 公司开拓业务 期间费用较 高，未达到预 期收益。 2013 年 11 月 19 日 公告编号 2013-051《关 于设立控股合 资公司公告》 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 75 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 境内会计师事务所注册会计师姓名 李东昕、边俊豪 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司计划扩大布局生物医药行业生物医药反应系统产品，决议收购控股子公 司昆山阿立根尼压力容器有限公司49%的少数股东股权，成为公司全资子公司，后择机再对 其增资，将该公司的主营业务产品范围由单一的生物反应器增加至生物医药行业生物医药反 应系统产品。截至本报告报出日，相关手续正在办理中。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 52,807,499 52.78% 52,807,499 52.78% 3、其他内资持股 106,875 0.11% 106,875 0.11% 其中：境内法人持股 106,875 0.11% 106,875 0.11% 4、外资持股 52,700,624 52.67% 52,700,624 52.67% 其中：境外法人持股 5,377,500 5.37% 5,377,500 5.37% 境外自然人持股 47,323,124 47.30% 47,323,124 47.30% 二、无限售条件股份 47,242,501 47.22% 47,242,501 47.22% 1、人民币普通股 47,242,501 47.22% 47,242,501 47.22% 三、股份总数 100,050,000 100.00% 100,050,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 李水波 21,295,406 0 0 21,295,406 高管限售股 每年解禁 25% 申安韵 14,196,937 0 0 14,196,937 高管限售股 每年解禁 25% 李柏元 5,915,391 0 0 5,915,391 高管限售股 每年解禁 25% 李柏桦 5,915,390 0 0 5,915,390 高管限售股 每年解禁 25% NEW PROSPECT INTERNATIONA L LTD. 5,377,500 0 0 5,377,500 首发承诺 每年解禁 25% 昆山市罗德咨询 有限公司 106,875 0 0 106,875 高管限售股 每年解禁 25% 合计 52,807,499 0 0 52,807,499 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 5,109 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 4,708 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 李水波 境外自然人 28.38% 28,393,87 5 21,295,40 6 7,098,469 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 申安韵 境外自然人 18.92% 18,929,25 0 14,196,93 7 4,732,313 NEW PROSPECT INTERNATIONA L LTD. 境外法人 7.17% 7,170,000 5,377,500 1,792,500 李柏元 境外自然人 5.91% 5,917,188 -1,970,00 0 5,915,391 1,797 李柏桦 境外自然人 5.91% 5,917,187 -1,970,00 0 5,915,390 1,798 李欣 境内自然人 1.95% 1,950,532 680,884 1,950,532 周晨 境内自然人 1.80% 1,803,584 1,155,849 1,803,584 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.68% 1,680,600 1,680,600 1,680,600 周信钢 境内自然人 1.33% 1,330,344 553,213 1,330,344 王秀荣 境内自然人 0.53% 535,100 535,100 535,100 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 李水波先生和申安韵女士为夫妻关系，本公司的实际控制人。李柏桦与李柏元是李水 波先生和申安韵女士的长子和次子，为其一致行动人。股东申安韵女士和 NEW PROSPECT INTERNATIONAL LTD.的股东 MOCHIZUKI ABIN（原名申亚敏）为姐弟 关系；李欣女士与周信钢先生为夫妻关系，周晨女士是李欣女士与周信钢先生的女儿， 为一致行动人。公司未知前 10 名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于 一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 李水波 7,098,469 人民币普通股 7,098,469 申安韵 4,732,313 人民币普通股 4,732,313 李欣 1,950,532 人民币普通股 1,950,532 周晨 1,803,584 人民币普通股 1,803,584 NEW PROSPECT INTERNATIONAL LTD. 1,792,500 人民币普通股 1,792,500 中央汇金资产管理有限责任公司 1,680,600 人民币普通股 1,680,600 周信钢 1,330,344 人民币普通股 1,330,344 王秀荣 535,100 人民币普通股 535,100 胡玉兰 526,800 人民币普通股 526,800 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 交通银行股份有限公司－长信量化 先锋混合型证券投资基金 522,455 人民币普通股 522,455 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 李水波先生和申安韵女士为夫妻关系，本公司的实际控制人。李柏桦与李柏元是李水 波先生和申安韵女士的长子和次子，为其一致行动人。股东申安韵女士和 NEW PROSPECT INTERNATIONAL LTD.的股东 MOCHIZUKI ABIN（原名申亚敏）为姐弟 关系；李欣女士与周信钢先生为夫妻关系，周晨女士是李欣女士与周信钢先生的女儿， 为一致行动人。公司未知前 10 名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于 一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东李欣通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,950,532 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持有 1,950,532 股；公司股东周晨通 过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,803,584 股，通过普通证 券账户持有 0 股，合计持有 1,803,584 股；公司股东周信钢通过国信证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 779,103 股，通过普通证券账户持有 551,241 股， 合计持有 1,330,344 股；公司股东王秀荣通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 535,100 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持有 535,100 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李水波、申安韵 中国台湾 否 主要职业及职务 李水波先生和申安韵女士简历请见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员 和员工情况”之“现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历”。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李水波、申安韵 中国台湾 否 主要职业及职务 李水波先生和申安韵女士简历请见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员和 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 员工情况”之“现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历”。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 李水波 董事长、 总经理 现任 男 60 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 28,393,87 5 0 0 0 28,393,87 5 申安韵 董事、副 总经理 现任 女 60 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 18,929,25 0 0 0 0 18,929,25 0 李柏桦 董事 现任 男 33 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 7,887,187 1,970,000 0 5,917,187 翁鹏斌 董事 现任 男 39 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 陈传明 独立董事 现任 男 59 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 王秀浦 独立董事 现任 男 77 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 杨蓉 独立董事 现任 女 48 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 郭红飞 副总经 理、董事 会秘书 现任 女 38 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 崇加兴 监事会主 席 现任 男 43 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 姚兴珍 监事 现任 男 37 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 郭兴云 监事 现任 男 34 2014 年 2017 年 0 0 0 0 0 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 11 月 07 日 11 月 06 日 李鸿庆 副总经理 现任 男 43 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 高慧珠 财务总监 现任 女 46 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 张雨 副总经理 现任 男 41 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 郭志峰 副总经理 现任 男 45 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 张然 副总经理 现任 男 35 2014 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 55,210,31 2 0 1,970,000 0 53,240,31 2 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 李水波先生，董事长，中国台湾省籍，1956年8月出生，专科学历。1978年至1982年在台 湾山辉公司工作，1982年至1985年在台湾华信公司工作，1985年至1990年在台湾大甲永和任 生产厂长，1990年至2007年任（台湾）新莱实业有限公司总经理，2000年7月至2008年9月任 昆山新莱流体设备有限公司董事长、总经理，获昆山市荣誉市民称号。2008年9月至今任本公 司董事长、总经理。 申安韵女士，董事，中国台湾省籍，1956年11月出生，专科学历。2000年7月至2008年9 月任昆山新莱流体设备有限公司副总经理。2008年9月至今任公司董事、副总经理，2009年3 月至2014年11月任公司财务负责人。 李柏桦先生，董事，中国台湾省籍，1983年4月出生，硕士研究生学历，机械工程专业。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 2012年开始在公司全资子公司台湾新莱应材科技有限公司任职。2014年11月至今任公司董事。 翁鹏斌先生，董事，中国国籍，无永久境外居留权，1977年6月出生，大专学历。2000 年10月至2008年9月在昆山新莱流体设备有限公司历任CNC课课长、生技课课长、焊接课课长、 开发部副理，2008年9月至2009年9月任本公司开发部副理，2009年10月至2010年11月任宝莱 公司副总经理，2010年11月至今任本公司研发工程处副处长。2011年4月至2014年11月任本公 司副总经理，2014年11月今任本公司董事。 陈传明先生，中国国籍，无永久境外居留权，1957年出生，汉族，曾留学法国，经济学 博士，管理学教授、博导，南京大学工商管理系教授。1982年12月，任南京大学教师，曾任 职南京大学商学院党委书记。现任南京大学商学院教授，兼任中国企业管理研究会副会长。 2002年6月至2008年6月任苏州高新独立董事；2003年7月至2007年7月，任南京港独立董事； 2008年1月至2013年11月，任华泰证券独立董事；2007年11月至2013年11月，长江任润独立董 事；2007年10月至2012年12月，任雅克科技独立董事；2008年9月至2014年9月，任南钢股份 独立董事；2011年9月至今，任国睿科技股份有限公司独立董事；2013年12月至今，任南京港 独立董事；2014年3月至今，任今世缘独立董事；2014年6月至2015年1月任金陵饭店独立董事。 2014年11月今任本公司独立董事。 王秀浦先生，中国国籍，无永久境外居留权，1939年出生，汉族，研究员级高级工程师。 1964年毕业于南京工学院（现东南大学）电真空器件专业，毕业后至今从事真空和电真空光 电器件的科研和技术管理工作。曾任中国电子科技集团公司第55研究所计划处处长、专业部 主任、副总工程师、江苏省真空学会副理事长和名誉理事、华东科技独立董事、江苏东星真 空科技工程公司总经理等职。在此期间曾被国家技术监督局、电子科学院、电子工业部及江 苏省人民政府等单位受聘为专家组成员和评审委员。1994年获国务院政府特殊津贴，先后获 得国防科工委科技部颁发的技术攻关二等奖、国防科工委和信息产业部分别授于“934工程” 先进个人奖。转让了“不锈钢真空保温容器”系列产品和“MO源材料不锈钢容器”二项科技 成果，主持和参加“10-10秒快速信号测试系统”、“超高真空（10-8Pa）获得系统”、“MCP 和PMT动态测试台”等二十余台套非标设备、仪器的研制，并获得江苏省发改委、经贸委、 科协联合颁发的厂会协作项目二、三等奖各一项，江苏省科协2011年度示范项目一项、江苏 省科协2013年度首批重点项目首席专家。2014年11月今任本公司独立董事。 杨蓉女士，中国国籍，无永久境外居留权，1968年出生，汉族，教授、博导、注册会计 师。1991年毕业于上海财经大学会计学专业；1999、2003年在华东师范大学获得世界经济专 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 业硕士和博士学位；2005～2008年在复旦大学从事工商管理博士后研究工作；期间，曾于 1998～1999年赴澳大利亚La Trobe大学作访问研究。在华东师范大学商学院从事财务成本管 理和会计学领域的科研和教学工作，先后任讲师、副教授、破格为教授。曾任华东师范大学 商学院工商管理系主任、商学院副院长兼任MBA教育中心常务副主任，现任华东师范大学财 务处处长、华东师范大学工会副主席、中国民主促进会上海市委委员、上海中青年知识分子 联谊会理事、民进华东师范大学委员会副主委；曾任沪电股份独立董事、上海九百独立董事、 湖南金叶众望科技股份有限公司独立董事。曾荣获上海市教育发展基金会申万奖教金三等奖、 华东师范大学三八红旗手、华东师范大学杰出新人奖、上海闵行区领军人才、上海教育系统 巾帼建功标兵。2014年11月今任本公司独立董事。 2、监事 崇加兴先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973年11月出生，中专学历。2000年12月 进入昆山新莱流体设备有限公司工作，2008年9月起任本公司加工事业处副理、经理，主要负 责生产现场作业改善，为提高效能向高层管理提供生产规划方面的建议与提案等工作。2011 年11月至2014年11月任本公司监事，2014年11月至今任本公司监事会主席。 姚兴珍先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979年7月出生，大学学历。2002年3月至 2004年4月在台玻集团台嘉玻璃纤维（昆山）有限公司任工艺工程师，2004年5月至2007年3 月在厦门翔鹭化纤股份有限公司任化学工程师，2007年4月至2008年9月在昆山新莱任产品开 发工程师、组长，2008年9月起任公司研发中心泵阀课课长、副理。在公司任职期间，申请取 得卫生级离心泵实用新型专利、零死角无菌隔膜阀实用新型专利等。2011年11月至2014年11 月任本公司监事，2014年11月至今任本公司监事。 郭兴云先生，中国国籍，无永久境外居留权，1982年2月出生，中专学历。2002进入公司 前身昆山新莱流体设备有限公司工作，2013年起任本公司管件事业部副理，主要负责生产现 场作业改善，为提高效能向高层管理提供生产规划方面的建议与提案等工作。2014年11月至 今任本公司职工代表监事。 3、高级管理人员 李水波先生，总经理，简历见前述董事介绍。 申安韵女士，副总经理，简历见前述董事介绍。 李鸿庆先生，副总经理，中国台湾省籍，1973年10月出生，专科学历。2000年至2002年 担任研发部经理，2003年至2005年担任采购部经理，2006年至今任生产管理部经理。2010年 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 10月至今任公司副总经理。 郭红飞女士，副总经理兼董事会秘书，中国国籍，无永久境外居留权，1978年5月出生， 大专学历。2002年9月至2008年9月在昆山新莱流体设备有限公司历任生管组主管、业务助理、 国内业务主管。2008年9月至今任本公司董事会秘书，2011年4月至今任副总经理兼董事会秘 书。 高慧珠女士，财务总监，中国台湾省籍，1970年11月出生，大学学历。1993年7月至2004 年1月在台湾捷茂营造股份有限公司任财务部主管，2004年3月至2009年6月在公司任财务部海 外业务主管，2012年4月至2014年11月任审计部负责人。2014年11月至今任公司财务总监。 张雨先生，副总经理，中国国籍，无永久境外居留权,1975年10月出生，汉族，专科学历。 1998年7月至2001年4月在江苏百新经贸有限公司负责市场调研、市场开发和售后服务，2001 年5月加入本公司，现任国内食品医药业务销售总监，负责公司国内食品及生物医药行业产品 销售工作。2014年11月至今任公司副总经理。 郭志峰先生，副总经理，中国台湾省籍，1971年4月出生，大学学历。1997年2月至1999 年8月在捷宝家电任业务经理，2000年6月至2002年8月在群创电子任业务经理，2004年2月加 入本公司，现任国外业务总监，负责公司国外市场产品销售工作。2014年11月至今任公司副 总经理。 张然先生，副总经理，中国国籍，无永久境外居留权,1981年12月出生，汉族，硕士研究 生学历。2006年8月至2010年7月在住化电子材料科技(无锡)有限公司任制造部现场品质主管 主管，2010年7月至2012年8月在昆山四海电子有限公司培训部任主管，2012年8月至今任本公 司质量体系部负责人，主管公司质量体系部门工作。2014年11月至今任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 翁鹏斌 昆山市罗德咨询有限公司 执行董事 2007 年 08 月 13 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 李水波 宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司 执行董事 2013年06月19 日 否 李水波 新莱应材科技有限公司 董事长、总经 理 2011 年11 月29 日 否 李水波 蚌埠雷诺真空技术有限公司 董事 2012年12月28 日 2015 年 12 月 27 日 否 李水波 昆山莱恒洁净材料有限公司 执行董事 2013年06月27 日 否 李水波 德贝贸易实业香港有限公司 董事 2013年05月06 日 否 申安韵 蚌埠雷诺真空技术有限公司 董事 2012年12月28 日 否 翁鹏斌 昆山市罗德咨询有限公司 执行董事 2007年08月13 日 否 陈传明 南京大学商学院 教授 1990年07月01 日 是 陈传明 国睿科技股份有限公司 独立董事 2011年09月01 日 2016 年 08 月 31 日 是 陈传明 南京港股份有限公司 独立董事 2013年12月01 日 2016 年 03 月 31 日 是 陈传明 今世缘酒业股份有限公司 独立董事 2014年03月01 日 2017 年 02 月 28 日 是 陈传明 金陵饭店股份有限公司 独立董事 2014年06月01 日 2015 年 01 月 10 日 是 杨蓉 华东师范大学财务处 处长 1998年01月01 日 是 郭红飞 宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司 监事 2013年06月19 日 否 郭红飞 蚌埠雷诺真空技术有限公司 监事 2012年12月28 日 否 郭红飞 昆山莱恒洁净材料有限公司 监事 2013年06月27 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会结合 各自经营绩效、工作能力、岗位职责等提出，经董事会、监事会批准后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬和绩效考核方案根据公 司薪酬体系和绩效考核体系实施。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李水波 董事长、总经理 男 60 现任 35.67 否 申安韵 董事、副总经理 女 60 现任 31.74 否 李柏桦 董事 男 33 现任 10.5 否 翁鹏斌 董事 男 39 现任 26.61 否 陈传明 独立董事 男 59 现任 9.6 否 王秀浦 独立董事 男 77 现任 9.6 否 杨蓉 独立董事 女 48 现任 9.6 否 郭红飞 副总经理、董事 会秘书 女 38 现任 25.62 否 崇加兴 监事会主席 男 43 现任 21.4 否 姚兴珍 监事 男 37 现任 10.88 否 郭兴云 监事 男 34 现任 19.93 否 李鸿庆 副总经理 男 43 现任 24.78 否 高慧珠 财务总监 女 46 现任 20.65 否 张雨 副总经理 男 41 现任 24.72 否 郭志峰 副总经理 男 45 现任 19.63 否 张然 副总经理 男 35 现任 18.35 否 合计 -- -- -- -- 319.28 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 372 主要子公司在职员工的数量（人） 647 在职员工的数量合计（人） 1,019 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,745 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 619 销售人员 89 技术人员 180 财务人员 19 行政人员 112 合计 1,019 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 13 本科 144 大专 189 大专以下 673 合计 1,019 2、薪酬政策 为了规范薪酬管理体系，理顺内部工资关系，调动员工工作积极性，公司制定了完善的 《薪酬管理制度》。制定的原则综合考虑员工的既得利益和长期利益，为人才创造能长期发 展的经济平台；薪酬适当向经营风险大、责任重大、危险性大、技术含量高的岗位倾斜；构 造适当工资档次差，调动公司员工积极性，同时考虑员工之间的平衡问题，效率优先兼顾公 平，参考已经形成的事实；兼顾岗位工作环境因素和岗位市场环境因素。薪酬发放形式分为 年薪制和月薪制，对临时用工和公司急需的特殊人才适用合同工资制，工资标准从合同约定。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 3、培训计划 公司十分注重员工培训工作，建立了完善的培训体系，每周对一线操作员工进行岗位安 全操作作知识培训；每月对技术人员及关键操作岗位人员组织技能比赛；每年对于公司中层 管理人员及以上进行至少四次的安全培训；对特殊岗位人员每年按国家或行业要求外派进行 业务培训。公司通过等多种形式、多层次的培训，进一步提升了员工的专业技能和整体素质， 促进了员工和公司共同发展，确保公司各项经营计划的顺利开展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它 的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制 度以进一步提高公司治理水平。 根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化，公司制定或修订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作细则》等 三会制度，《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记 管理制度》、《董事会秘书工作细则》等信息管理及证券事务制度，《内部审计制度》、《募 集资金管理办法》等内部管控制度等文件。通过一系列的制度建设工作初步搭建了公司法人 治理结构的制度平台，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职 责和议事规程，并为独立董事开展工作提供了进一步的保障，从而为公司的规范运作提供了 更强有力的制度保障。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法 规和规范性文件的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。不存在因部分改制、行业特性、 国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。 1、独立性 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的 要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司股东相互独立，拥有独立完 整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。 （1）人员独立 公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生，履行了 合法程序。公司的人事及工资管理与股东完全分开，总经理、副总经理、董事会秘书、财务 负责人等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监 事以外的其他职务，且未在关联企业领薪。公司独立聘用高级管理人员和一般员工均和公司 签订了劳动合同。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 （2）资产独立 公司拥有独立的采购、销售、研发、服务体系及配套设施，合法拥有生产业务所需的土 地、厂房、机器设备以及技术，公司拥有的无形资产及其他产权证明的取得手续完备，资产 完整、权属清晰。 （3）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、 独立的会计核算体系和财务管理制度。 （4）机构独立 公司健全了股东大会、董事会、监事会等决策、监督机构，建立了健全的内部经营管理 机构，制订了完善的岗位职责和管理制度，独立行使经营管理权，并依照《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规 定规范运行。 （5）业务独立 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上 独立运作。公司独立对外签订合同，开展业务，形成了独立完整的业务体系，具备面向市场 自主经营的能力。 （6）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会 议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决 程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律 师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确 保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司 未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情 形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大 会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先 实施后审议的情况。 2、关于董事与董事会 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会、董事会专门委员会 和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。委员会成员全部由董事组成，且独立董事占 其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参 考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部 门和个人的干预。 报告期内，公司董事通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行董事职责的 能力。 3、关于监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责， 对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内， 公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责 的能力。 4、关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、 深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露管理 制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求，真实、 准确、完整、及时地披露信息。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、 《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（）为信息披露网站。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高 级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益 ，重视公司的社会责任，积极与相关利益者 合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动 公司持续、健康的发展。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 公司上市以来，不断尝试更加有效、充分地开展投资者关系管理工作，指定专人负责与 投资者进行沟通和交流，设立了电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复 投资者咨询、接受投资者来访与调研等多种形式。作为公众公司，在资本市场需要与投资者 建立良性互动的关系，公司仍需要进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度， 保障全体股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东、实际控制人李水波、申安韵夫妇严格按照《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东或实际控制人 占用公司资金的现象，公司亦不存在控股股东或实际控制人提供担保的情形。公司拥有独立 完整的业务和自为经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东和实际控 制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 0.00% 2015 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 20 日 2015-016，2014 年 年度股东大会决议 公告，巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 陈传明 5 2 3 0 0 否 王秀浦 5 2 3 0 0 否 杨蓉 5 2 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 □ 适用 √ 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事认真履行职责，本着诚信勤勉义务，利用各自专业上的优势对 公司聘任董事、关联交易、对外担保、会计政策变更、收购资产、募集资金使用、暂时闲置 资金购买银行理财产品等重要事项作出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，并根据 公司实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理建议并得以采纳； 为公司未来的健康发展出谋划策，切实维护了公司和全体股东尤其是中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委 员会在报告期内的履职情况如下： 1、战略委员会 报告期内，战略投资委员会根据会根据《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 的规定，定期听取经营管理层关于公司发展规划以及重大投资方案的报告，听取公司管理层 对公司发展形势以及经营规划战略的汇报，同时对公司的长期战略规划和重大投资决策提供 了参考意见和建议，切实履行了站头委员会的专业职能。 2、审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的规定，充 分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协 调工作。2015年，审计委员会重点对公司定期财务报告、募集资金使用情况、内部控制制度 对等事项进行审议，在年度审计过程中与审计会计师进行沟通，对年度审计工作进行安排， 就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计事务所的建议，切 实履行了审计委员会工作职责。审计委员会对公司内部控制情况进行了核查，认为公司已经 建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。 3、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》 的规定勤勉履行职责，2015年度薪酬与考核委员会对公司高级管理人员薪酬情况等事项进行 审核。 4、提名委员会 报告期内，公司董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会提名委员会 工作细则》的规定，积极履行了职。2015年度，提名委员会对公司拟选举的独立董事任职资 格进行审查，未发现相关法律法规禁止担任上市公司的独立董事的情形。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 为激励公司高级管理人员更好的发挥潜能，充分调动其工作积极性和创造性，提高公司 的经营管理水平，促进公司经济效益的持续增长，根据公司相关制度、要求，结合公司高级 管理人员岗位的主要职责范围、岗位重要性以及遵循个人收入水平与公司规模及业绩相符， 同时考虑与外部薪酬水平相符、与公司持续健康发展目标相符的原则，确定公司高级管理人 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 员年度薪酬由基本工资和年度绩效奖金组成。基本工资根据任职岗位由公司相关薪资制度统 一规划；年度绩效奖金与公司完成的经营目标及个人绩效挂钩，根据公司当年效益，结合年 度个人绩效系数及服务时间共同决定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 出现下列特征的，认定为重大缺陷：①董 事、监事和高级管理人员舞弊；②对已经 公告的财务报告出现的重大差错进行错报 更正；③当期财务报告存在重大错报，而 内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④审计委员会以及内部审计部门对财务报 告内部控制监督无效。2）重要缺陷：是指 一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度 和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致 企业偏离控制目标。出现以下特征的的， 认定为重要缺陷:①未依照公认会计准则 选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程 序和控制措施；③对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性控制；④对于 期末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到 真实、准确的目标。3）一般缺陷：是指除 重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺 1）具有以下特征的缺陷，认定为重大 缺陷：①公司决策程序导致重大失误； ②公司严重违反国家法律法规；③公司 中高级管理人员和高级技术人员流失 严重；④媒体频现负面新闻，涉及面广 且对公司声誉造成重大损害；⑤公司重 要业务缺乏制度控制或制度体系失效； ⑥公司内部控制评价的结果是重大缺 陷或重要缺陷未得到整改；⑦公司遭受 证监会处罚或证券交易所警告。2）具 有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷： ①公司决策程序导致出现一般失误；② 公司违反企业内部规章，形成损失；③ 公司关键岗位业务人员流失严重；④媒 体出现负面新闻，波及局部区域；⑤公 司重要业务制度或系统存在缺陷；⑥公 司内部控制重要或一般缺陷未得到整 改。3）具有以下特征的缺陷，认定为 一般缺陷：①公司决策程序效率不高； ②公司违反内部规章，但未形成损失； ③公司一般岗位业务人员流失严重；④ 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 陷。 媒体出现负面新闻，但影响不大；⑤公 司一般业务制度或系统存在缺陷；⑥公 司一般缺陷未得到整改；⑦公司存在其 他缺陷。 定量标准 类别 错报金额（X） 一般缺陷 X＜净利润的 1% 重要缺陷 利润的1%≤X＜净利润的3% 重大缺陷 X≥净利润的 3% 类别 直接财产损失金额（X） 一般缺陷 X＜100 万元 重要缺陷 100 万元≤X＜500 万元 重大缺陷 X≥500 万元 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 22 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字【2016】005911 号 注册会计师姓名 李东昕、边俊豪 审计报告正文 审计报告 大华审字[2016]005911号 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的昆山新莱洁净应用材料股份有限公司(以下简称新莱应材) 财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新莱应材管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，新莱应材的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了新莱应材2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李东昕 中国·北京 中国注册会计师：边俊豪 二〇一六年四月二十二日 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 77,346,229.06 117,782,571.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,893,791.45 23,167,981.88 应收账款 164,273,519.71 142,802,093.35 预付款项 16,784,598.03 15,363,447.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 363,673.49 129,363.93 应收股利 其他应收款 2,420,019.34 2,077,768.97 买入返售金融资产 存货 337,279,000.75 279,985,005.56 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,756,928.09 1,740,551.11 流动资产合计 619,117,759.92 583,048,783.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 长期股权投资 1,535,113.79 投资性房地产 固定资产 311,073,230.22 274,960,715.22 在建工程 23,425,628.62 31,527,854.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,441,858.55 46,001,947.49 开发支出 商誉 1,549,042.42 1,549,042.42 长期待摊费用 870,590.49 727,189.82 递延所得税资产 3,506,642.93 2,038,928.09 其他非流动资产 9,335,834.92 10,030,408.26 非流动资产合计 395,737,941.94 366,836,085.48 资产总计 1,014,855,701.86 949,884,869.13 流动负债： 短期借款 239,477,269.78 173,157,032.21 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 31,634,442.66 34,337,270.99 应付账款 57,510,515.58 61,009,089.68 预收款项 4,563,113.36 6,575,636.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,566,344.83 7,739,981.08 应交税费 5,568,117.68 1,593,251.67 应付利息 27,265.30 96,033.73 应付股利 107,550.00 其他应付款 3,046,781.54 2,545,924.77 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,368,319.82 其他流动负债 流动负债合计 351,762,170.55 287,161,770.52 非流动负债： 长期借款 1,040,358.79 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 350,258.57 464,113.27 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,046,579.21 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,437,196.57 464,113.27 负债合计 356,199,367.12 287,625,883.79 所有者权益： 股本 100,050,000.00 100,050,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 393,083,228.90 393,083,228.90 减：库存股 其他综合收益 -923,132.63 -1,006,614.06 专项储备 盈余公积 16,915,704.64 16,340,082.27 一般风险准备 未分配利润 135,274,941.37 135,265,680.87 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 归属于母公司所有者权益合计 644,400,742.28 643,732,377.98 少数股东权益 14,255,592.46 18,526,607.36 所有者权益合计 658,656,334.74 662,258,985.34 负债和所有者权益总计 1,014,855,701.86 949,884,869.13 法定代表人：李水波 主管会计工作负责人：高慧珠 会计机构负责人：高慧珠 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 64,923,817.87 87,255,343.76 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,431,621.01 22,636,673.98 应收账款 148,406,201.40 130,160,491.85 预付款项 12,777,567.93 5,546,955.71 应收利息 363,673.49 129,363.93 应收股利 其他应收款 1,652,096.84 1,125,747.76 存货 245,193,963.40 231,464,626.36 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 479,049.10 流动资产合计 491,227,991.04 478,319,203.35 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 204,124,101.68 202,530,301.68 投资性房地产 固定资产 221,469,892.38 193,714,384.17 在建工程 10,828,855.17 21,322,552.14 工程物资 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,611,038.38 26,474,468.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,614,875.02 1,902,139.31 其他非流动资产 8,369,363.28 5,613,793.89 非流动资产合计 473,018,125.91 451,557,639.36 资产总计 964,246,116.95 929,876,842.71 流动负债： 短期借款 194,739,744.15 81,456,425.41 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 22,209,735.69 19,724,447.14 应付账款 102,902,937.74 137,999,048.07 预收款项 3,135,427.04 3,475,703.82 应付职工薪酬 2,760,260.40 2,992,677.20 应交税费 4,574,304.12 703,277.08 应付利息 应付股利 107,550.00 其他应付款 1,244,851.44 60,296,991.01 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,368,319.82 其他流动负债 流动负债合计 333,935,580.40 306,756,119.73 非流动负债： 长期借款 1,040,358.79 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 350,258.57 464,113.27 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,007,835.82 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,398,453.18 464,113.27 负债合计 337,334,033.58 307,220,233.00 所有者权益： 股本 100,050,000.00 100,050,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 384,115,615.71 384,115,615.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 16,783,573.68 16,207,951.31 未分配利润 125,962,893.98 122,283,042.69 所有者权益合计 626,912,083.37 622,656,609.71 负债和所有者权益总计 964,246,116.95 929,876,842.71 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 426,625,097.32 422,112,370.69 其中：营业收入 426,625,097.32 422,112,370.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 428,051,117.25 415,149,747.10 其中：营业成本 329,547,925.45 320,875,757.46 利息支出 手续费及佣金支出 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,182,177.58 1,569,401.73 销售费用 32,375,961.39 30,871,100.98 管理费用 55,258,537.36 52,019,783.99 财务费用 6,391,099.20 4,711,445.00 资产减值损失 3,295,416.27 5,102,257.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -56,233.69 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,482,253.62 6,962,623.59 加：营业外收入 1,500,603.66 614,476.42 其中：非流动资产处置利得 32,964.82 75,597.19 减：营业外支出 843,773.71 534,965.65 其中：非流动资产处置损失 616,878.57 458,918.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -825,423.67 7,042,134.36 减：所得税费用 1,359,958.35 2,004,662.79 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,185,382.02 5,037,471.57 归属于母公司所有者的净利润 2,085,632.87 8,706,644.53 少数股东损益 -4,271,014.89 -3,669,172.96 六、其他综合收益的税后净额 83,481.43 -643,059.08 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 83,481.43 -643,059.08 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 83,481.43 -643,059.08 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 83,481.43 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -2,101,900.59 4,394,412.49 归属于母公司所有者的综合收益 总额 2,169,114.30 8,063,585.45 归属于少数股东的综合收益总额 -4,271,014.89 -3,669,172.96 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0208 0.087 （二）稀释每股收益 0.0208 0.086 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李水波 主管会计工作负责人：高慧珠 会计机构负责人：高慧珠 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 344,018,660.01 344,574,113.31 减：营业成本 266,371,043.72 267,839,265.90 营业税金及附加 1,003,002.71 1,241,064.47 销售费用 26,454,980.29 25,481,934.73 管理费用 38,896,763.74 32,651,232.10 财务费用 3,542,481.95 3,188,088.03 资产减值损失 2,747,558.72 4,531,101.42 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,002,828.88 9,641,426.66 加：营业外收入 1,247,154.96 561,467.25 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 792,378.70 496,656.14 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 5,457,605.14 9,706,237.77 减：所得税费用 -298,618.52 893,883.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,756,223.66 8,812,354.76 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 5,756,223.66 8,812,354.76 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 343,381,320.03 409,395,641.61 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,899,917.80 7,403,640.82 收到其他与经营活动有关的现金 7,307,417.11 4,925,648.17 经营活动现金流入小计 359,588,654.94 421,724,930.60 购买商品、接受劳务支付的现金 273,234,778.80 300,960,359.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 96,585,977.49 85,464,087.79 支付的各项税费 9,069,780.44 9,819,300.50 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 支付其他与经营活动有关的现金 37,551,454.23 44,575,736.25 经营活动现金流出小计 416,441,990.96 440,819,483.61 经营活动产生的现金流量净额 -56,853,336.02 -19,094,553.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 126,000.00 39,900.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 126,000.00 39,900.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 32,507,672.12 32,863,614.74 投资支付的现金 8,173,293.28 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,680,965.40 32,863,614.74 投资活动产生的现金流量净额 -40,554,965.40 -32,823,714.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,068,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 12,068,700.00 取得借款收到的现金 394,842,365.45 263,068,529.16 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,473,447.77 3,288,720.66 筹资活动现金流入小计 404,315,813.22 278,425,949.82 偿还债务支付的现金 328,632,115.21 243,929,921.02 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,636,562.72 7,437,442.73 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,067,142.84 9,533,010.48 筹资活动现金流出小计 344,335,820.77 260,900,374.23 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 筹资活动产生的现金流量净额 59,979,992.45 17,525,575.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,398,271.25 67,985.55 五、现金及现金等价物净增加额 -36,030,037.72 -34,324,706.61 加：期初现金及现金等价物余额 108,309,123.95 142,633,830.56 六、期末现金及现金等价物余额 72,279,086.23 108,309,123.95 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 295,522,801.69 323,469,392.91 收到的税费返还 6,513,177.95 4,595,605.21 收到其他与经营活动有关的现金 9,818,187.71 4,732,062.35 经营活动现金流入小计 311,854,167.35 332,797,060.47 购买商品、接受劳务支付的现金 282,533,984.13 262,001,914.28 支付给职工以及为职工支付的现 金 35,654,104.61 33,418,732.67 支付的各项税费 3,706,155.96 7,217,641.76 支付其他与经营活动有关的现金 32,653,033.23 30,169,956.68 经营活动现金流出小计 354,547,277.93 332,808,245.39 经营活动产生的现金流量净额 -42,693,110.58 -11,184.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 110,000.00 29,900.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 110,000.00 29,900.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 18,274,406.77 7,463,016.17 投资支付的现金 8,173,293.28 12,508,504.80 取得子公司及其他营业单位支付 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 26,447,700.05 19,971,520.97 投资活动产生的现金流量净额 -26,337,700.05 -19,941,620.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 310,777,730.26 152,075,630.11 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,153,947.78 5,355,985.07 筹资活动现金流入小计 319,931,678.04 157,431,615.18 偿还债务支付的现金 197,494,411.52 147,370,141.94 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 8,253,284.06 5,034,876.07 支付其他与筹资活动有关的现金 63,473,788.57 9,213,510.48 筹资活动现金流出小计 269,221,484.15 161,618,528.49 筹资活动产生的现金流量净额 50,710,193.89 -4,186,913.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,243,050.06 804,344.70 五、现金及现金等价物净增加额 -17,077,566.68 -23,335,374.50 加：期初现金及现金等价物余额 78,101,395.98 101,436,770.48 六、期末现金及现金等价物余额 61,023,829.30 78,101,395.98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,05 0,000. 00 393,083 ,228.90 -1,006,6 14.06 16,340, 082.27 135,265 ,680.87 18,526, 607.35 662,258 ,985.33 加：会计政策 变更 前期差 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,05 0,000. 00 393,083 ,228.90 -1,006,6 14.06 16,340, 082.27 135,265 ,680.87 18,526, 607.35 662,258 ,985.33 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 83,481. 43 575,622 .37 9,260.5 0 -4,271,0 14.89 -3,602,6 50.59 （一）综合收益总 额 83,481. 43 2,085,6 32.87 -4,271,0 14.89 -2,101,9 00.59 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 575,622 .37 -2,076,3 72.37 -1,500,7 50.00 1．提取盈余公积 575,622 .37 -575,62 2.37 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -1,500,7 50.00 -1,500,7 50.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,05 0,000. 00 393,083 ,228.90 -923,13 2.63 16,915, 704.64 135,274 ,941.37 14,255, 592.46 658,656 ,334.74 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,05 0,000. 00 393,083 ,228.90 -363,55 4.98 15,458, 846.79 128,941 ,021.82 10,127, 080.32 647,296 ,622.85 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,05 0,000. 00 393,083 ,228.90 -363,55 4.98 15,458, 846.79 128,941 ,021.82 10,127, 080.32 647,296 ,622.85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -643,05 9.08 881,235 .48 6,324,6 59.05 8,399,5 27.04 14,962, 362.49 （一）综合收益总 额 -643,05 9.08 8,706,6 44.53 -3,669, 172.96 4,394,4 12.49 （二）所有者投入 和减少资本 12,068, 700.00 12,068, 700.00 1．股东投入的普 通股 12,068, 700.00 12,068, 700.00 2．其他权益工具 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 881,235 .48 -2,381,9 85.48 -1,500,7 50.00 1．提取盈余公积 881,235 .48 -881,23 5.48 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -1,500,7 50.00 -1,500,7 50.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,05 0,000. 00 393,083 ,228.90 -1,006,6 14.06 16,340, 082.27 135,265 ,680.87 18,526, 607.36 662,258 ,985.34 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 一、上年期末余额 100,050, 000.00 384,115,6 15.71 16,207,95 1.31 122,283 ,042.69 622,656,6 09.71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 100,050, 000.00 384,115,6 15.71 16,207,95 1.31 122,283 ,042.69 622,656,6 09.71 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 575,622.3 7 3,679,8 51.29 4,255,473 .66 （一）综合收益总 额 5,756,2 23.66 5,756,223 .66 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 575,622.3 7 -2,076,3 72.37 -1,500,75 0.00 1．提取盈余公积 575,622.3 7 -575,62 2.37 2．对所有者（或 股东）的分配 -1,500,7 50.00 -1,500,75 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,050, 000.00 384,115,6 15.71 16,783,57 3.68 125,962 ,893.98 626,912,0 83.37 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,050, 000.00 384,115,6 15.71 15,326,71 5.83 115,852 ,673.41 615,345,0 04.95 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 100,050, 000.00 384,115,6 15.71 15,326,71 5.83 115,852 ,673.41 615,345,0 04.95 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 881,235.4 8 6,430,3 69.28 7,311,604 .76 （一）综合收益总 额 8,812,3 54.76 8,812,354 .76 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 （三）利润分配 881,235.4 8 -2,381,9 85.48 -1,500,75 0.00 1．提取盈余公积 881,235.4 8 -881,23 5.48 2．对所有者（或 股东）的分配 -1,500,7 50.00 -1,500,75 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,050, 000.00 384,115,6 15.71 16,207,95 1.31 122,283 ,042.69 622,656,6 09.71 三、公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系于2008年 8月7日经中华人民 共和国商资批[2008]1034号文批准，由ONLINE MATCH TECHNOLOGY INC.、NEW PROSPECT INTERNATIONAL LTD、富兰德林咨询(上海)有限公司、昆山市罗德咨询有限公司共同发起设立的股份有 限公司。于2011年9月6日在深圳证券交易所上市。 本公司的营业执照注册号为320583400003115。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新 股，截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数10,005.00万股，注册资本为10,005.00万元，注册地 址：江苏省昆山市陆家镇陆丰西路22号，总部地址：江苏省昆山市陆家镇陆丰西路22号，实际控制人为李 水波和申安韵。 (二)经营范围 许可经营项目：无。一般经营项目：压力管道组件、各类低功率气动控制阀、流体设备、真空电子洁 净设备及其相关零配件、精密模具的加工、制造；航空、航天、汽车、摩托车轻量化及环保型新材料研发 与制造；新能源发电成套设备或关键设备制造；并销售自产产品，提供售后服务。本公司同类产品的批发、 进出口、佣金代理（拍卖除外）及技术服务等。（上述涉及配额、许可证管理及专项管理的商品，根据国 家有关规定办理）。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 (三)公司业务性质和主要经营活动 本公司属通用设备制造业中的其他通用设备组件制造行业。主要产品为高洁净真空室、泵、阀、法兰、 管件、管道的生产和销售。 （四）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2016年4月22日批准报出。 （五）合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共9户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 新莱应材科技有限公司 全资子公司 2 100 100 昆山莱恒洁净材料有限公司 全资子公司 2 100 100 德贝贸易实业香港有限公司 全资子公司 2 100 100 德贝控股公司（卢森堡） 全资子公司 3 100 100 Total Manufaceoring Solutions OU（爱沙尼亚） 全资子公司 3 100 100 宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司 全资子公司 2 100 100 蚌埠雷诺真空技术有限公司 控股子公司 2 60 60 昆山阿立根尼压力容器有限公司 控股子公司 2 51 51 本期纳入财务报表合并范围的主体无增减变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认 和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—— 财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □ 适用 √ 不适用 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 营业周期为12个 月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财 务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2.同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。 3.非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步 实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以 购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认 和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成 本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转 入合并日当期的投资收益。 4.为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整 (1)增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营 企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 (1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (3)其他关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营 方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2.共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： (1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作 为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合 收益。 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折 算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股 东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外 币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1.金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融 资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2.金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直 接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产 和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改 变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工 具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有 报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或 协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (3)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生性金融资产。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交 易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资 账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出 售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别 以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认 为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价 值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的 金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的 报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或 负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： (1)发行方或债务人发生严重财务困难； (2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； (5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等； (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供 出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化 标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明 其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50% 的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入 损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在 限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指 定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的 因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的 减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不 得转回 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期 损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7.金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上的应收账款，50 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法法组合 账龄分析法 余额百分比法 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 5.00% 1－2 年 50.00% 10.00% 2－3 年 80.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 员工借款、备用金 1.00% 押金 3.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 款项。 坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额进行计提。 12、存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成 品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2.存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均 法计价。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库 存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 4.存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 13、划分为持有待售资产 1.划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应 权力机构的批准； （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 2.划分为持有待售核算方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映 其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价 值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或 摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所 得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性 房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 14、长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制 下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享 有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值后，恢复确认投资收益。 3.长期股权投资核算方法的转换 (1)公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在 追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收 入。 (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一 控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资 成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 (3)权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4)成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。 (5)成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： 1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投 资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益， 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面 价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5.共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判 断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投 资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人 员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该定资产的成本能够可 靠地计量。 固定资产初始计量: 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产 的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的 价值作为入账价值，但合同协议约定价值不公允的 按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应 予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-20 10 4.00-9.00 机器设备 年限平均法 10-15 10 6.00-9.00 运输设备 年限平均法 5 10 18.00 其他设备 年限平均法 5 10 18.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资 产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但 租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值。 （5）租赁产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与 自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资 产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 17、在建工程 1.在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊 的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固 定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的 情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 3.暂停资本化 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 19、生物资产 □ 适用 √ 不适用 20、油气资产 □ 适用 √ 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技 术、专利和计算机软件等。 1.无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 2.无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1）使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形 资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50年 土地出让合同 软件 5-10年 专利技术、非专利技术 5-10年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 （2）使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确 定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确 定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2.开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以 后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途之日起转为无形资产。 22、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 23、长期待摊费用 1.摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2.摊销年限 有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分10年平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 □ 适用 √ 不适用 25、预计负债 1.预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 □ 适用 √ 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 □ 适用 √ 不适用 28、收入 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司的销售分境内销售和境外销售两种模式，销售收入的确认时点具体是：内销业务于仓库发出产品 开具出库单并经客户签收时，开具发票确认收入；外销业务于报关出口获得海关签发的报关单时确认收入。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 2.确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外 收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 1.确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并； 交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2.确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所 得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内， 涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 □ 适用 √ 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入 17% 营业税 销售货物、应税劳务收入（台湾） 5% 城市维护建设税 流转税及免抵的增值税 5% 教育费附加 流转税及免抵的增值税 3% 地方教育费附加 流转税及免抵的增值税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司 25% （台湾）新莱应材科技有限公司 17% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 蚌埠雷诺节能技术有限公司 15% 昆山莱恒洁净材料有限公司 25% 德贝贸易实业香港有限公司 16.5% 昆山阿力根尼压力容器有限公司 25% 2、税收优惠 本公司于2014 年 10 月31 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地 方税务局联合颁发的编号为GR201432002369的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税 法》第二十八条规定，本年减按15%税率计缴企业所得税。 蚌埠雷诺节能技术有限公司于2015年10月15日取得编号为GR201534000906的高新技术企业证书，本年 减按15%的税率计缴企业所得税。 3、其他 房产税 房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 158,345.42 161,218.65 银行存款 72,120,740.80 108,147,905.30 其他货币资金 5,067,142.84 9,473,447.77 合计 77,346,229.06 117,782,571.72 其中：存放在境外的款项总额 6,287,590.86 8,734,563.52 其他说明 截至2015年12月31日止，除上述其他货币资金外，本公司无其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 17,681,621.01 22,886,673.98 商业承兑票据 212,170.44 281,307.90 合计 17,893,791.45 23,167,981.88 （2）期末公司已质押的应收票据 □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 28,553,834.36 合计 28,553,834.36 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 180,011, 331.82 99.47% 15,737,8 12.11 8.74% 164,273,5 19.71 155,281 ,524.70 99.39% 12,479,43 1.35 8.04% 142,802,09 3.35 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 950,714. 17 0.53% 950,714. 17 100.00% 950,714 .17 0.61% 950,714.1 7 100.00% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 合计 180,962, 045.99 100.00% 16,688,5 26.28 9.22% 164,273,5 19.71 156,232 ,238.87 100.00% 13,430,14 5.52 8.60% 142,802,09 3.35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 163,929,198.29 4,917,875.96 3.00% 1 年以内小计 163,929,198.29 4,917,875.96 3.00% 1 至 2 年 9,013,047.02 4,555,415.82 50.00% 2 至 3 年 4,419,834.50 3,615,268.32 80.00% 3 年以上 2,649,252.01 2,649,252.01 100.00% 合计 180,011,331.82 15,737,812.11 8.74% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,258,380.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 应收账款核销说明： 本期实际核销应收账款5,323.17元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例 已计提坏账准备 期末余额前五名应收账款汇总 39,747,850.13 21.96% 1,242,952.55 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 13,060,354.10 77.81% 14,004,528.29 91.15% 1 至 2 年 3,149,134.25 18.76% 1,194,016.17 7.77% 2 至 3 年 437,824.24 2.61% 158,010.67 1.03% 3 年以上 137,285.44 0.82% 6,892.00 0.04% 合计 16,784,598.03 -- 15,363,447.13 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位： 元 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 LAST Technology S.r.l 2,052,677.45 1-2年 研发项目尚未完成 翰律国际智权有限公司 299,395.08 1-2年 专利申请未完成 合 计 2,352,072.53 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 期末余额前五名预付账款汇总 9,042,242.61 53.87% □ 适用 √ 不适用 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 定期存款 363,673.49 129,363.93 合计 363,673.49 129,363.93 （2）重要逾期利息 □ 适用 √ 不适用 8、应收股利 （1）应收股利 □ 适用 √ 不适用 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,538,82 6.02 100.00% 118,806. 68 4.68% 2,420,019 .34 2,165,2 79.23 100.00% 87,510.26 4.04% 2,077,768.9 7 合计 2,538,82 6.02 100.00% 118,806. 68 4.68% 2,420,019 .34 2,165,2 79.23 100.00% 87,510.26 4.04% 2,077,768.9 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 351,617.46 17,580.87 5.00% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 1 年以内小计 351,617.46 17,580.87 5.00% 1 至 2 年 66,858.74 6,685.87 10.00% 3 年以上 38,755.00 38,755.00 100.00% 合计 457,231.20 63,021.74 13.78% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 员工借款 333,145.66 3,332.28 1.00% 押金 1,748,449.16 52,452.66 3.00% 合计 2,081,594.82 55,784.94 3.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 31,296.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工借款 333,145.66 446,780.76 押金 1,748,449.16 1,158,381.92 出口退税 230,511.23 173,065.30 其他 226,719.97 387,051.25 合计 2,538,826.02 2,165,279.23 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 370,000.00 1 年以内 86.30% 11,100.00 第二名 保证金 255,322.49 1-2 年 29.22% 7,659.67 第三名 押金 250,000.00 2-3 年 14.83% 7,500.00 第四名 出口退税款 230,511.23 1 年以内 26.38% 11,525.56 第五名 保证金 166,156.02 1-2 年 19.02% 4,984.68 合计 -- 1,271,989.74 -- 50.10% 42,769.91 （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,844,998.28 80,844,998.28 57,922,157.49 57,922,157.49 在产品 39,135,376.29 39,135,376.29 36,804,464.23 36,804,464.23 库存商品 213,816,871.50 213,816,871.50 184,667,588.62 184,667,588.62 发出商品 3,481,754.68 3,481,754.68 590,795.22 590,795.22 合计 337,279,000.75 337,279,000.75 279,985,005.56 279,985,005.56 （2）存货跌价准备 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □ 适用 √ 不适用 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □ 适用 √ 不适用 11、划分为持有待售的资产 □ 适用 √ 不适用 12、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 2,277,878.99 1,740,551.11 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 479,049.10 合计 2,756,928.09 1,740,551.11 其他说明： □ 适用 √ 不适用 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 □ 适用 √ 不适用 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 □ 适用 √ 不适用 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 （2）期末重要的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 （3）本期重分类的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □ 适用 √ 不适用 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 Kz Trading 1,591,347 .48 -56,233.6 9 1,535,113 .79 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 and investmen t limited 小计 1,591,347 .48 -56,233.6 9 1,535,113 .79 合计 1,591,347 .48 -56,233.6 9 1,535,113 .79 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 √ 不适用 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 122,608,141.63 232,460,968.84 2,624,119.92 51,543,204.48 409,236,434.87 2.本期增加金额 40,315,233.48 28,385,828.21 8,380,741.98 77,081,803.67 （1）购置 9,078,344.79 23,146,383.13 7,984,698.86 40,209,426.78 （2）在建工程 转入 31,236,888.69 5,239,445.08 396,043.12 36,872,376.89 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 1,995,838.72 265,136.38 588,802.83 2,849,777.93 （1）处置或报 废 1,995,838.72 265,136.38 588,802.83 2,849,777.93 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 4.期末余额 162,923,375.11 258,850,958.33 2,358,983.54 59,335,143.63 483,468,460.61 二、累计折旧 1.期初余额 25,018,340.96 90,447,505.94 1,490,808.32 17,319,064.43 134,275,719.65 2.本期增加金额 7,020,781.22 20,229,322.33 357,190.83 12,367,821.79 39,975,116.17 （1）计提 7,020,781.22 20,229,322.33 357,190.83 12,367,821.79 39,975,116.17 3.本期减少金额 1,171,668.69 238,622.74 445,314.00 1,855,605.43 （1）处置或报 废 1,171,668.69 238,622.74 445,314.00 1,855,605.43 4.期末余额 32,039,122.18 109,505,159.58 1,609,376.41 29,241,572.22 172,395,230.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 130,884,252.93 149,345,798.75 749,607.13 30,093,571.41 311,073,230.22 2.期初账面价值 97,589,800.67 142,013,462.90 1,133,311.60 34,224,140.05 274,960,715.22 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输设备 591,906.00 208,807.66 383,098.34 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 （4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 2,042,631.96 购买的云立方小区商品房房产证尚在办 理过程中 其他说明 期末不存在抵押的固定资产。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新莱陆家三期工 程 19,775,395.22 19,775,395.22 宝莱周市二期工 程 14,529.91 14,529.91 新莱厂房改造工 程 4,878,447.74 4,878,447.74 新莱污水处理工 程 3,079,726.51 3,079,726.51 蚌埠新厂房 2,777,184.96 2,777,184.96 97,268.96 97,268.96 台湾新莱无尘室 1,249,307.68 1,249,307.68 252,150.23 252,150.23 其他零星工程 167,743.80 167,743.80 37,500.00 37,500.00 安装设备 9,222,339.02 9,222,339.02 11,351,009.86 11,351,009.86 自制安装模具 2,050,878.91 2,050,878.91 合计 23,425,628.62 23,425,628.62 31,527,854.18 31,527,854.18 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 入固定 本期其 他减少 期末余 工程累 计投入 工程进 利息资 本化累 其中：本 期利息 本期利 息资本 资金来 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 称 额 加金额 资产金 额 金额 额 占预算 比例 度 计金额 资本化 金额 化率 源 新莱陆 家三期 工程 32,300,0 00.00 19,775,3 95.22 7,169,32 3.94 26,944,7 19.16 83.00% 100% 其他 蚌埠新 厂房 3,300,00 0.00 97,268.9 6 2,679,91 6.00 2,777,18 4.96 84.00% 85% 其他 台湾新 莱无尘 室 1,350,00 0.00 252,150. 23 997,157. 45 1,249,30 7.68 93.00% 90% 其他 新莱污 水处理 工程 3,200,00 0.00 3,079,72 6.51 3,079,72 6.51 96.00% 90% 其他 新莱厂 房改造 4,680,00 0.00 4,878,44 7.74 4,878,44 7.74 98.00% 90% 其他 6#制管 机 7,359,20 0.00 7,359,24 2.24 7,359,24 2.24 99.00% 99% 募股资 金 圆管外 抛机 700,000. 00 702,574. 40 702,574. 40 99.00% 99% 募股资 金 合计 52,889,2 00.00 20,124,8 14.41 26,866,3 88.28 26,944,7 19.16 20,046,4 83.53 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 □ 适用 √ 不适用 21、工程物资 □ 适用 √ 不适用 22、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,678,453.12 6,000,000.00 18,718,394.55 61,396,847.67 2.本期增加金 额 1,879,931.24 1,879,931.24 （1）购置 1,879,931.24 1,879,931.24 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 36,678,453.12 6,000,000.00 20,598,325.79 63,276,778.91 二、累计摊销 1.期初余额 4,223,158.13 3,685,185.13 5,586,556.92 13,494,900.18 2.本期增加金 额 758,939.40 177,777.72 2,503,303.06 3,440,020.18 （1）计提 758,939.40 177,777.72 2,503,303.06 3,440,020.18 3.本期减少金 额 （1）处置 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 4.期末余额 4,982,097.53 3,862,962.85 8,089,859.99 16,934,920.36 三、减值准备 1.期初余额 1,900,000.00 1,900,000.00 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 1,900,000.00 1,900,000.00 四、账面价值 1.期末账面价 值 31,696,355.59 237,037.15 12,508,465.80 44,441,858.55 2.期初账面价 值 32,455,294.99 414,814.87 13,131,837.63 46,001,947.49 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 26、开发支出 □ 适用 √ 不适用 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 非同一控制下合 并蚌埠雷诺形成 1,549,042.42 1,549,042.42 合计 1,549,042.42 1,549,042.42 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 （2）商誉减值准备 □ 适用 √ 不适用 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 阿立根尼租入厂房 改良支出 497,238.85 345,684.62 139,550.55 703,372.92 台湾新莱租入厂房 改良支出 229,950.97 80,610.00 143,343.40 167,217.57 合计 727,189.82 426,294.62 282,893.95 870,590.49 其他说明 □ 适用 √ 不适用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 16,807,332.96 2,470,887.79 13,517,655.78 2,017,140.79 内部交易未实现利润 3,020,710.72 474,893.92 145,248.66 21,787.30 递延收益 3,046,579.21 560,861.22 合计 22,874,622.89 3,506,642.93 13,662,904.44 2,038,928.09 （2）未经抵销的递延所得税负债 □ 适用 √ 不适用 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 3,506,642.93 2,038,928.09 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 8,818,372.25 7,554,347.07 资产减值准备 1,013,989.38 193,575.48 合计 9,832,361.63 7,747,922.55 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 2015年12月31日未确认递延所得税资产的资产减值准备暂时性差异和可抵扣亏损金额，系本公司子公司蚌埠雷诺真空 技术有限公司和昆山阿力根尼压力容器有限公司之金额。本公司预计未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额存在较大的不确定性，故本公司未就该暂时性差异确认递延所得税资产。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备采购款 2,756,341.64 7,448,405.79 预付工程款 2,582,002.47 投资款 6,579,493.28 合计 9,335,834.92 10,030,408.26 其他说明： 投资款系预付昆山阿力根尼压力容器有限公司股东Allegheny Bradford Corporation的股权收购款。截止本报告披露日， 上述股权收购事项尚在办理过程中。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 34,917,429.79 36,188,776.28 信用借款 204,559,839.99 136,968,255.93 合计 239,477,269.78 173,157,032.21 短期借款分类的说明： 保证借款系由本公司实际控制人李水波、申安韵提供保证，具体详见附注十 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √ 不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 9,424,706.97 10,137,543.64 银行承兑汇票 22,209,735.69 24,199,727.35 合计 31,634,442.66 34,337,270.99 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 54,841,590.60 60,280,954.29 1-2 年 1,817,016.31 408,967.09 2-3 年 514,526.52 225,211.24 3 年以上 337,382.15 93,957.06 合计 57,510,515.58 61,009,089.68 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 Naldera Advisory Services GmbH 1,312,696.46 系 2013 年股权收购顾问费，因收购终止 未支付。 合计 1,312,696.46 -- 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 其他说明： □ 适用 √ 不适用 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,144,856.66 5,971,699.60 1-2 年 89,484.91 230,149.47 2-3 年 171,538.15 79,774.08 3 年以上 157,233.64 294,013.24 合计 4,563,113.36 6,575,636.39 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 □ 适用 √ 不适用 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 预收账款余额期末较期初减少30.61%，主要系期末收款及时交货所致。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,221,251.64 91,090,784.21 91,321,103.03 6,990,932.82 二、离职后福利-设定提 存计划 518,729.44 5,313,366.14 5,256,683.57 575,412.01 合计 7,739,981.08 96,404,150.35 96,577,786.60 7,566,344.83 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,508,205.45 81,650,040.26 82,103,089.38 6,055,156.33 2、职工福利费 1,843,233.80 1,843,233.80 3、社会保险费 416,480.96 3,849,112.25 3,777,200.40 488,392.81 其中：医疗保险费 77,423.68 1,676,388.66 1,659,213.56 94,598.78 工伤保险费 205,516.70 1,346,096.84 1,319,509.83 232,103.71 生育保险费 17,032.64 139,727.33 148,599.04 8,160.93 补充医疗保险 116,507.94 686,899.42 649,877.97 153,529.39 4、住房公积金 20,506.08 3,272,581.00 3,145,111.50 147,975.58 5、工会经费和职工教育 经费 276,059.15 475,816.90 452,467.95 299,408.10 合计 7,221,251.64 91,090,784.21 91,321,103.03 6,990,932.82 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 501,170.71 4,899,727.03 4,850,138.49 550,759.25 2、失业保险费 17,558.73 413,639.11 406,545.08 24,652.76 合计 518,729.44 5,313,366.14 5,256,683.57 575,412.01 其他说明： 期末应付职工薪酬余额中不存在拖欠情况，截止本报告日已全部发放。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,571,285.71 127,927.01 消费税 113,713.67 425,511.29 营业税 664,605.86 401,537.58 企业所得税 4,344.84 217,526.66 个人所得税 177,900.47 226,899.54 城市维护建设税 36,267.13 193,849.59 合计 5,568,117.68 1,593,251.67 39、应付利息 单位： 元 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 27,265.30 96,033.73 合计 27,265.30 96,033.73 重要的已逾期未支付的利息情况： □ 适用 √ 不适用 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 107,550.00 合计 107,550.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： □ 适用 √ 不适用 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金、保证金 336,410.70 420,985.70 社保、公积金 284,739.02 246,748.76 个人报销、待付款 417,089.26 440,931.06 预提费用 1,010,170.90 943,283.19 其他 32,187.83 493,976.06 关联方资金 966,183.83 合计 3,046,781.54 2,545,924.77 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 □ 适用 √ 不适用 其他说明 期末关联方资金余额系李水波个人对公司的资金支持款和未付报销款。详见附注十、（四） 42、划分为持有待售的负债 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,368,319.82 0 合计 2,368,319.82 0 44、其他流动负债 □ 适用 √ 不适用 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 1,040,358.79 0 合计 1,040,358.79 0 长期借款分类的说明： 由本公司实际控制人李水波、申安韵提供个人定存质押担保，详见附注十、（四）。 其他说明，包括利率区间： □ 适用 √ 不适用 46、应付债券 □ 适用 √ 不适用 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁应付款 350,258.57 464,113.27 48、长期应付职工薪酬 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 49、专项应付款 □ 适用 √ 不适用 50、预计负债 □ 适用 √ 不适用 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,423,300.00 376,720.79 3,046,579.21 政府补助 合计 3,423,300.00 376,720.79 3,046,579.21 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 卫生级洁净应用 材料生产线技改 项目*1 1,473,300.00 235,628.11 1,237,671.89 与资产相关 新莱信息资源管 理系统信息化示 范项目*2 500,000.00 111,560.96 388,439.04 与资产相关 精密加工生产线 节能技改项目*3 390,000.00 8,275.11 381,724.89 与资产相关 引进设备高速食 品饮料生产线技 改造项目*4 910,000.00 14,369.96 895,630.04 与资产相关 清洁生产项目*4 150,000.00 6,886.65 143,113.35 与资产相关 合计 3,423,300.00 376,720.79 3,046,579.21 -- 其他说明： 1、根据昆经信[2015]9号关于沪士电子股份有限公司等十九家台资企业的技改项目列入市重点技改项 目的通知，2015年3月23日本公司收到昆山市财政账户拨付的技改专项资金1,473,300.00元。专项用于对本 公司卫生级生产线技术改造项目形成的土地使用权和固定资产进行补助，本公司自收到该专项资金的当月 起，在该等资产的加权平均尚可使用年限内进行结转，计入营业外收入。 2、根据昆经信[2015]147号关于下达2015年昆山市转型升级创新发展（工业经济）专项资金的通知， 2015年12月24日本公司收到昆山市财政账户拨付的专项资金500,000.00元。专项用于对本公司信息资源管 理系统信息化示范项目投入的硬件、软件及人力的补助，本公司自收到该专项资金的当月起，对与资产相 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 关的补助金额在该等资产的加权平均尚可使用年限内进行结转，计入营业外收入。 3、根据昆经信[2015]35号关于转型升级创新发展财政扶持政策资金兑付的通知，2015年11月24日本公 司收到昆山市财政账户拨付的专项资金390,000.00元。专项用于对本公司精密加工生产线节能技改项目投 入的固定资产补助，本公司自收到该专项资金的当月起，在该等资产的加权平均尚可使用年限内进行结转， 计入营业外收入。 4、根据昆经信[2015]147号关于下达2015年昆山市转型升级创新发展（工业经济）专项资金的通知， 2015年12月2日、24日子公司—宝莱不锈钢科技（昆山）有限公司，收到昆山市财政账户拨付的专项资金 1,060,000.00元。专项用于对子公司清洁生产项目和引进设备高速食品饮料生产线技改造项目投入的固定资 产补助，本公司自收到该专项资金的当月起，在该等资产的加权平均尚可使用年限内进行结转，计入营业 外收入。 52、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 100,050,000.00 100,050,000.00 54、其他权益工具 □ 适用 √ 不适用 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 390,155,997.95 390,155,997.95 其他资本公积 2,927,230.95 2,927,230.95 合计 393,083,228.90 393,083,228.90 56、库存股 □ 适用 √ 不适用 57、其他综合收益 单位： 元 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -1,006,614.06 83,481.43 83,481.43 -923,132. 63 外币财务报表折算差额 -1,006,614.06 83,481.43 83,481.43 -923,132. 63 其他综合收益合计 -1,006,614.06 83,481.43 83,481.43 -923,132. 63 58、专项储备 □ 适用 √ 不适用 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 16,340,082.27 575,622.37 16,915,704.64 合计 16,340,082.27 575,622.37 16,915,704.64 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 135,265,680.87 128,941,021.82 调整后期初未分配利润 135,265,680.87 128,941,021.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,085,632.87 8,706,644.53 减：提取法定盈余公积 575,622.37 881,235.48 应付普通股股利 1,500,750.00 1,500,750.00 期末未分配利润 135,274,941.37 135,265,680.87 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 426,625,097.32 329,547,925.45 422,112,370.69 320,875,757.46 合计 426,625,097.32 329,547,925.45 422,112,370.69 320,875,757.46 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 576,262.29 783,683.55 教育费附加 343,995.97 437,348.93 地方教育费附加 229,112.36 344,745.99 其他 32,806.96 3,623.26 合计 1,182,177.58 1,569,401.73 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 9,141,663.17 8,380,939.30 运输费 5,809,810.75 5,777,067.28 代理费 3,433,301.15 2,737,241.89 广告费 5,397,035.99 5,003,123.10 差旅费 2,690,133.84 2,414,208.03 办公费 2,117,974.79 2,323,328.49 交际应酬费 1,413,377.65 1,271,023.36 其他 2,372,664.05 2,964,169.53 合计 32,375,961.39 30,871,100.98 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 18,138,694.97 16,014,507.11 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 人工费 11,644,724.67 10,878,067.26 办公费 6,395,055.82 8,041,033.83 折旧摊销费 8,047,597.11 6,577,865.00 差旅费 1,184,284.70 936,790.74 税费及政府规费 1,708,403.95 2,045,309.47 交际应酬费 470,971.20 376,368.85 物料消耗 775,189.06 612,350.93 邮电、水电费 1,449,854.64 1,221,128.96 其他 5,443,761.24 5,316,361.84 合计 55,258,537.36 52,019,783.99 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 9,028,262.72 6,121,459.33 减：利息收入 1,642,141.05 2,668,086.41 汇兑损益 -1,546,069.30 -95,309.85 其他 551,046.83 1,162,762.23 合计 6,391,099.20 4,711,445.00 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,295,416.27 5,102,257.94 合计 3,295,416.27 5,102,257.94 67、公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -56,233.69 0 合计 -56,233.69 0 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 32,964.82 75,597.19 32,964.82 其中：固定资产处置利得 32,964.82 75,597.19 32,964.82 政府补助 1,431,120.79 496,550.00 1,431,120.79 其他 36,518.04 42,329.23 36,518.04 合计 1,500,603.66 614,476.42 1,500,603.67 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 进出口信用 保险扶贫发 展资金 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 60,700.00 13,900.00 与收益相关 省级专利资 助资金 昆山市财政 局陆家分局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 14,000.00 与收益相关 2013 年商务 发展专项资 金支持外经 贸转型升级 补贴 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 29,900.00 与收益相关 2013 年度昆 山市第四批 高新技术产 品奖励经费 昆山市财政 局陆家分局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 扶持企业发 展奖励金 昆山市财政 局陆家分局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 60,000.00 与收益相关 对外投资和 和经济合作 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 是 否 56,000.00 与收益相关 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 补贴 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 2014 年江苏 省第二批高 新技术产品 奖励 昆山市财政 局陆家分局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 10,000.00 与收益相关 2014 升级进 口贴息项目 补助 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 54,100.00 与收益相关 2014 昆山产 学研合作项 目、科学合作 协同创新项 目经费 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 10,000.00 与收益相关 2014 年度及 2015 年上半 年中小企业 国际市场开 拓资金 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 163,000.00 37,000.00 与收益相关 2013 年企业 软件正版化 奖励资金 昆山市财政 局陆家分局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 60,000.00 与收益相关 工业经济专 项资金 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 20,000.00 17,000.00 与收益相关 省级外经贸 稳定增长专 项资金 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 431,700.00 与收益相关 2015 年度名 牌项目奖励 昆山市财政 局陆家分局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 200,000.00 与收益相关 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 实施高技能 人才计划补 助 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 17,000.00 与收益相关 其他补贴收 入 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 中小企业国 际市场拓展 扶持资金 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 16,000.00 与收益相关 专利补助 蚌埠市财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 96,000.00 与收益相关 卫生级洁净 应用材料生 产线技改项 目 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 235,628.11 与资产相关 新莱信息资 源管理系统 信息化示范 项目 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 111,560.96 与资产相关 精密加工生 产线节能技 改项目 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 8,275.11 与资产相关 清洁生产项 目 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 6,886.65 与资产相关 引进设备高 速食品饮料 昆山市财政 局陆家分局 补助 因符合地方 政府招商引 是 否 14,369.96 与资产相关 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 生产线技改 造项目 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 合计 -- -- -- -- -- 1,431,120.79 461,900.00 -- 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 616,878.57 458,918.95 616,878.57 其中：固定资产处置损失 616,878.57 458,918.95 616,878.57 对外捐赠 130,000.00 130,000.00 其他 96,895.14 76,046.70 76,046.70 合计 843,773.71 534,965.65 843,773.71 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,827,743.89 2,568,099.27 递延所得税费用 -1,467,785.54 -563,436.48 合计 1,359,958.35 2,004,662.79 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -825,423.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 -123,813.55 子公司适用不同税率的影响 -985,736.96 调整以前期间所得税的影响 574,007.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,218,874.88 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,114,376.01 所得税费用 1,359,958.35 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-利息收入及其他 1,407,831.49 2,667,795.78 营业外收入-补贴收入及其他 4,854,420.79 496,550.00 其他 1,045,164.83 1,761,302.39 合计 7,307,417.11 4,925,648.17 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-手续费 551,046.83 1,162,762.23 管理费用 14,946,828.87 17,782,319.63 销售费用 22,025,750.51 22,182,011.67 其他 27,828.02 3,448,642.72 合计 37,551,454.23 44,575,736.25 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到使用受限制资金（信用证保证金等） 9,473,447.77 3,288,720.66 合计 9,473,447.77 3,288,720.66 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付使用受限制资金（信用证保证金等） 5,067,142.84 9,533,010.48 合计 5,067,142.84 9,533,010.48 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -2,185,382.02 5,037,471.57 加：资产减值准备 3,295,416.27 5,102,257.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 39,975,116.17 30,884,931.70 无形资产摊销 3,440,020.18 2,873,075.81 长期待摊费用摊销 282,893.95 139,869.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 583,913.75 383,321.76 财务费用（收益以“－”号填列） 9,028,262.72 6,121,459.33 投资损失（收益以“－”号填列） 56,233.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,467,714.84 -563,436.48 存货的减少（增加以“－”号填列） -57,293,995.19 -35,373,695.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -72,834,086.67 -48,296,816.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 20,265,985.97 14,597,007.92 经营活动产生的现金流量净额 -56,853,336.02 -19,094,553.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 72,279,086.22 108,309,123.94 减：现金的期初余额 108,309,123.94 142,633,830.55 现金及现金等价物净增加额 -36,030,037.72 -34,324,706.61 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 72,279,086.22 108,309,123.94 其中：库存现金 158,345.42 161,218.65 可随时用于支付的银行存款 72,120,740.80 108,147,905.30 三、期末现金及现金等价物余额 72,279,086.23 108,309,123.95 75、所有者权益变动表项目注释 □ 适用 √ 不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □ 适用 √ 不适用 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 531,398.47 6.4936 3,450,689.10 欧元 182,606.66 7.0952 1,295,630.77 英镑 54,078.54 9.6159 520,013.83 日元 2,188,148.00 0.0514 112,470.81 台币 18,396,089.00 0.1964 3,612,991.88 其中：美元 785,699.78 6.4936 5,102,020.09 欧元 230,667.34 7.0952 1,636,630.91 英镑 12,778.45 9.6159 122,876.30 台币 7,739,216.00 0.1964 1,519,982.02 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 其中：美元 524,928.95 6.4936 3,408,678.63 应收票据 其中：台币 1,080,287.00 0.1964 212,168.37 其他应收款 其中：台币 4,449,093.00 0.1964 873,801.87 美元 1,548.26 6.4936 10,053.78 短期借款 其中：美元 3,192,893.70 6.4936 20,733,374.53 台币 151,411,943.79 0.1964 29,737,305.76 应付账款 其中：美元 926,921.00 6.4936 6,019,054.21 欧元 482,189.25 7.0952 3,421,229.17 英镑 1,352.28 9.6159 13,003.39 台币 39,189,830.31 0.1964 7,696,882.67 其他应付款 其中：台币 205,708.34 0.1964 40,401.12 美元 132,691.70 6.4936 861,646.82 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司全资子公司新莱应材科技有限公司主要经营地在台湾，通常以台币进行商品和劳务的计价及结 算，融资活动获得的货币以及保存从经营活动中收取款项所使用的货币亦为台币，所以选择台币为记账本 位币。 78、套期 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 （2）合并成本及商誉 □ 适用 √ 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 □ 适用 √ 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 □ 适用 √ 不适用 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 （2）合并成本 □ 适用 √ 不适用 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 □ 适用 √ 不适用 3、反向购买 □ 适用 √ 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 新莱应材科技有 限公司 台湾 台湾 生产、销售 100.00% 新设 昆山莱恒洁净材 料有限公司 昆山 昆山 贸易 100.00% 新设 德贝贸易实业香 港有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 新设 德贝控股公司 卢森堡 卢森堡 贸易 100.00% 新设 Total Manufaceoring Solutions OU 爱沙尼亚 爱沙尼亚 贸易 100.00% 新设 宝莱不锈钢科技 （昆山）有限公 司 昆山 昆山 生产、销售 100.00% 新设 蚌埠雷诺真空技 术有限公司 蚌埠 蚌埠 生产、销售 60.00% 非同一控制下收 购 昆山阿立根尼压 力容器有限公司 昆山 昆山 生产、销售 51.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： □ 适用 √ 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： □ 适用 √ 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： □ 适用 √ 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： □ 适用 √ 不适用 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 蚌埠雷诺真空技术有限 40.00% -29,864.16 9,952,962.37 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 公司 昆山阿立根尼压力容器 有限公司 49.00% -4,241,150.73 4,302,630.09 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □ 适用 √ 不适用 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 蚌埠雷 诺真空 技术有 限公司 7,842,66 4.97 21,655,2 11.95 29,497,8 76.92 4,615,47 0.99 4,615,47 0.99 9,675,59 0.44 20,405,6 50.37 30,081,2 40.81 5,124,17 4.48 5,124,17 4.48 昆山阿 立根尼 压力容 器有限 公司 20,578,5 13.08 5,455,85 6.34 26,034,3 69.42 17,306,2 86.88 17,306,2 86.88 19,050,2 96.64 5,610,69 2.98 24,660,9 89.62 7,277,49 7.42 7,277,49 7.42 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 蚌埠雷诺真 空技术有限 公司 3,029,902.81 -74,660.40 -99,649.41 15,565,252.5 8 -360,634.47 4,149,369.24 昆山阿立根 尼压力容器 有限公司 24,867,329.9 0 -8,655,409.66 -8,162,174.49 6,305,864.87 -7,193,712.60 -15,323,933.3 3 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □ 适用 √ 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □ 适用 √ 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 KZ trading and investment Limited 香港 香港 投资 49.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： □ 适用 √ 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： □ 适用 √ 不适用 （2）重要合营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,535,113.79 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 --净利润 114,762.62 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □ 适用 √ 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 □ 适用 √ 不适用 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 □ 适用 √ 不适用 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □ 适用 √ 不适用 4、重要的共同经营 □ 适用 √ 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 □ 适用 √ 不适用 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风 险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影 响。 （一）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用 政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重 大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截止2015年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额11.57%。（期初为 18.57%） 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是 否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截至2015年12月31日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 单位： 元 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 货币资金 77,346,229.06 77,346,229.06 77,346,229.06 应收票据 17,893,791.45 17,893,791.45 17,893,791.45 应收账款 164,114,312.11 180,962,045.99 180,962,045.99 其他应收款 2,420,019.34 2,538,826.02 2,538,826.02 应收利息 363,673.49 363,673.49 363,673.49 小 计 262,138,025.45 279,104,566.01 279,104,566.01 短期借款 239,477,269.78 239,477,269.78 239,477,269.78 应付票据 31,634,442.66 31,634,442.66 31,634,442.66 应付账款 57,510,515.58 57,510,515.58 57,510,515.58 其他应付款 3,046,781.54 3,046,781.54 3,046,781.54 应付利息 27,265.30 27,265.30 27,265.30 长期借款 1,040,358.79 1,040,358.79 970,849.52 69,509.27 小 计 332,736,633.65 332,736,633.65 331,696,274.86 970,849.52 69,509.27 - 续： 单位： 元 项目 期初余额 账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 货币资金 117,782,571.72 117,782,571.72 117,782,571.72 应收票据 23,167,981.88 23,167,981.88 23,167,981.88 应收账款 142,802,093.35 156,232,238.87 156,232,238.87 其他应收款 2,077,768.97 2,165,279.23 2,165,279.23 小 计 285,830,415.92 299,348,071.70 299,348,071.70 短期借款 173,157,032.21 173,157,032.21 173,157,032.21 应付票据 34,337,270.99 34,337,270.99 34,337,270.99 应付账款 61,009,089.68 61,009,089.68 61,009,089.68 其他应付款 2,545,924.78 2,545,924.78 2,545,924.78 长期应付款 464,113.27 464,113.27 394,604.00 69,509.27 小 计 271,513,430.93 271,513,430.93 271,049,317.66 394,604.00 69,509.27 - （三）市场风险 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 1.汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来 的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和新台币）依然存在汇率风险。本公司财 务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险； 敏感性分析： 截至2015年12月31日止，对于本公司各类美元及新台币金融资产和美元及新台币金融负债，如果人民 币对美元及新台币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约539.28万元（2014 年度约901.67万元)。 2.利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率 合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮 动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市 场状况及时做出调整。 （1）本年度公司无利率互换安排。 （2）敏感性分析： 截止2015年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变， 本公司的净利润会减少或增加约16.41万元。 上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借 款。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □ 适用 √ 不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □ 适用 √ 不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √ 不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √ 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □ 适用 √ 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □ 适用 √ 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □ 适用 √ 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □ 适用 √ 不适用 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是李水波、申安韵夫妇。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注七（一）。 3、本企业合营和联营企业情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 Allegheny Bradford Corporation 昆山阿力根尼压力容器有限公司少数股东 普乐新能源（蚌埠）有限公司 蚌埠雷诺真空技术有限公司少数股东 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 Allegheny Bradford Corporation 采购原物料 4,900,031.76 否 1,033,863.82 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 普乐新能源（蚌埠） 有限公司 采购原物料 1,573,133.36 否 2,697,641.62 □ 适用 √ 不适用 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）关联租赁情况 □ 适用 √ 不适用 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 □ 适用 √ 不适用 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李水波、 申安韵 29,870,560.00 2014 年 11 月 15 日 2015 年 11 月 14 日 是 李水波、 申安韵 29,870,560.00 2015 年 11 月 15 日 2016 年 11 月 14 日 否 李柏元 5,000,000.00 2015 年 12 月 21 日 2016 年 06 月 06 日 否 李水波 3,246,800.00 2015 年 04 月 14 日 2016 年 04 月 14 日 否 本公司 10,000,000.00 2015 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 16 日 否 李水波、 申安韵 27,597,800.00 2014 年 09 月 19 日 2017 年 09 月 30 日 否 李柏桦 李柏元 50,000,000.00 2015 年 07 月 24 日 2015 年 12 月 22 日 是 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 李水波 844,168.00 2015 年 05 月 30 日 2016 年 05 月 31 日 个人借款 13 万美元 （6）关联方资产转让、债务重组情况 □ 适用 √ 不适用 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,328,400.00 2,926,900.00 （8）其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 □ 适用 √ 不适用 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 Allegheny Bradford Corporation 780,737.87 应付账款 普乐新能源（蚌埠）有限公司 2,412,070.33 2,466,751.16 其他应付款 李水波(无息借款) 844,168.00 其他应付款 李水波(报销款) 122,015.83 7、关联方承诺 □ 适用 √ 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 4、股份支付的修改、终止情况 □ 适用 √ 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司不存在需要披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □ 适用 √ 不适用 2、利润分配情况 □ 适用 √ 不适用 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 □ 适用 √ 不适用 （2）未来适用法 □ 适用 √ 不适用 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 □ 适用 √ 不适用 （2）其他资产置换 □ 适用 √ 不适用 4、年金计划 □ 适用 √ 不适用 5、终止经营 □ 适用 √ 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 □ 适用 √ 不适用 （2）报告分部的财务信息 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □ 适用 √ 不适用 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 162,846, 901.73 99.42% 14,440,7 00.33 9.41% 148,406,2 01.40 141,860 ,102.43 99.33% 11,699,61 0.58 8.77% 130,160,49 1.85 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 950,714. 17 0.58% 950,714. 17 100.00% 950,714 .17 0.67% 950,714.1 7 100.00% 合计 163,797, 615.90 15,391,4 14.50 148,406,2 01.40 142,810 ,816.60 12,650,32 4.75 130,160,49 1.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 138,418,805.83 4,152,564.18 3.00% 1 年以内小计 138,418,805.83 4,152,564.18 3.00% 1 至 2 年 7,949,447.02 4,023,615.82 50.00% 2 至 3 年 4,419,834.50 3,615,268.32 80.00% 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 3 年以上 2,649,252.01 2,649,252.01 100.00% 合计 153,437,339.36 14,440,700.33 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,741,089.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 期末余额前五名应收账款汇总 39,747,850.13 24.27% 1,242,952.55 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 1,685,34 100.00% 33,249.8 1.97% 1,652,096 1,156,3 100.00% 30,604.00 2.65% 1,125,747.7 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 合计提坏账准备的 其他应收款 6.64 0 .84 51.76 6 合计 1,685,34 6.64 33,249.8 0 1,652,096 .84 1,156,3 51.76 100.00% 30,604.00 1,125,747.7 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 52,143.64 2,607.18 5.00% 1 年以内小计 52,143.64 2,607.18 5.00% 1 至 2 年 66,858.74 6,685.87 10.00% 3 年以上 3,600.00 3,600.00 100.00% 合计 122,602.38 12,893.05 10.52% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 员工借款 279,924.66 2,799.25 1.00% 押金 585,250.00 17,557.50 3.00% 内部往来 697,569.60 0.00% 其他 122,602.38 12,893.05 10.00% 合计 1,685,346.64 33,249.80 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,645.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工借款 279,924.66 383,288.49 押金 585,250.00 565,650.00 内部往来 697,569.60 58,155.41 其他 122,602.38 149,257.86 合计 1,685,346.64 1,156,351.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 押金 250,000.00 2-3 年 14.83% 7,500.00 第二名 押金 155,650.00 2-3 年 9.24% 4,669.50 第三名 押金 100,000.00 1-2 年 5.93% 3,000.00 第四名 员工暂支款 83,400.00 1-2 年 4.95% 834.00 第五名 待收款项 66,858.74 1-2 年 3.97% 6,685.87 合计 -- 655,908.74 -- 22,689.37 （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 204,124,101.68 204,124,101.68 202,530,301.68 202,530,301.68 合计 204,124,101.68 204,124,101.68 202,530,301.68 202,530,301.68 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 宝莱不锈钢科技 （昆山）有限公司 165,511,877.90 165,511,877.90 新莱应材科技有 限公司 6,286,306.98 6,286,306.98 蚌埠雷诺真空技 术有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 德贝贸易实业香 港有限公司 123,612.00 1,593,800.00 1,717,412.00 昆山莱恒洁净材 料有限公司 100,000.00 100,000.00 昆山阿立根尼压 力容器有限公司 12,508,504.80 12,508,504.80 合计 202,530,301.68 1,593,800.00 204,124,101.68 （2）对联营、合营企业投资 □ 适用 √ 不适用 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 344,018,660.01 266,371,043.72 344,574,113.31 267,839,265.90 合计 344,018,660.01 266,371,043.72 344,574,113.31 267,839,265.90 5、投资收益 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -583,913.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,431,120.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -190,377.09 减：所得税影响额 86,270.91 少数股东权益影响额 2,017.58 合计 568,541.46 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 0.31% 0.0208 0.0208 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.25% 0.016 0.016 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 2,085,632.87 8,706,644.53 644,400,742.28 643,732,377.98 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 2,085,632.87 8,706,644.53 644,400,742.28 643,732,377.98 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长李水波先生签名的2015年年度报告文本原件。 二、载有公司法定代表人李水波先生、主管会计工作负责人高慧珠女士、会计机构负责 人高慧珠女士签名并盖章的财务报告文本原件。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 法定代表人：李水波 2016年4月22日