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广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 1 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人温均生、主管会计工作负责人蒋荣金及会计机构负责人(会计主 管人员)蒋荣金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 40 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 62 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 71 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 74 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 182 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 大华农、本公司、公司 指 广东大华农动物保健品股份有限公司 肇庆大华农 指 肇庆大华农生物药品有限公司，本公司全资子公司 禽蛋公司 指 新兴大华农禽蛋有限公司，本公司全资子公司 惠牧公司 指 广东惠牧贸易有限责任公司，本公司全资子公司 佛山正典 指 佛山市正典生物技术有限公司，本公司控股子公司 大渔生物 指 广东大渔生物有限公司，本公司控股子公司 大麟洋公司 指 广东大麟洋海洋生物有限公司，本公司控股子公司 温氏集团 指 广东温氏食品集团股份有限公司 招商证券、保荐机构 指 招商证券股份有限公司 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 300186 股票代码 大华农 公司的中文名称 广东大华农动物保健品股份有限公司 公司的中文简称 大华农 公司的外文名称 Guangdong Dahuanong Animal Health Products Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 DHN 公司的法定代表人 温均生 注册地址 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号 注册地址的邮政编码 527400 办公地址 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号 办公地址的邮政编码 527400 公司国际互联网网址 电子信箱 gddhn20080715@ 公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方炳虎 李宇星 联系地址 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号 广东省新兴县新城镇东堤北路 6 号 电话 0766-2986381 0766-2986301 传真 0766-2986301 0766-2986301 电子信箱 gddhn20080715@ lyxlbx@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 08 月 09 日 广东省新兴县工商 行政管理局 4453212000233 445321766554146 76655414-6 变更登记 2008 年 04 月 28 日 广东省新兴县工商 行政管理局 445321000003133 445321766554146 76655414-6 股份公司成立变更 注册登记 2008 年 07 月 15 日 广东省云浮市工商 行政管理局 445321000003133 445321766554146 76655414-6 注册资本变更登记 2008 年 08 月 26 日 广东省云浮市工商 行政管理局 445321000003133 445321766554146 76655414-6 首次公开发行股票 变更注册登记 2011 年 05 月 19 日 广东省云浮市工商 行政管理局 445321000003133 445321766554146 76655414-6 经营范围变更注册 登记 2012 年 05 月 09 日 广东省云浮市工商 行政管理局 445321000003133 445321766554146 76655414-6 注册资本、住所名称 变更登记 2013 年 11 月 22 日 广东省云浮市工商 行政管理局 445321000003133 445321766554146 76655414-6 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,076,824,198.02 847,432,022.51 27.07% 715,631,708.33 营业成本（元） 522,396,178.91 430,098,968.12 21.46% 353,884,355.49 营业利润（元） 263,636,565.95 212,301,573.37 24.18% 187,878,409.26 利润总额（元） 263,410,836.60 210,377,683.04 25.21% 193,091,304.78 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 211,528,979.06 180,903,993.34 16.93% 166,866,682.99 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 211,836,726.74 182,621,506.04 16% 162,433,921.18 经营活动产生的现金流量净额 （元） 166,436,045.93 176,270,894.52 -5.58% 141,014,489.70 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.3117 0.6602 -52.79% 0.5281 基本每股收益（元/股） 0.4 0.34 17.65% 0.335 稀释每股收益（元/股） 0.4 0.34 17.65% 0.335 加权平均净资产收益率（%） 10.07% 8.88% 1.19% 10.07% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 10.08% 8.97% 1.11% 9.81% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 534,000,000.00 267,000,000.00 100% 267,000,000.00 资产总额（元） 2,442,214,872.53 2,178,561,617.87 12.1% 2,177,317,543.56 负债总额（元） 241,182,673.14 104,875,606.19 129.97% 124,335,525.22 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 2,153,907,590.74 2,073,686,011.68 3.87% 2,052,982,018.34 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 4.0335 7.7666 -48.07% 7.6891 资产负债率（%） 9.88% 4.81% 5.07% 5.71% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 211,528,979.06 180,903,993.34 2,153,907,590.74 2,073,686,011.68 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 211,528,979.06 180,903,993.34 2,153,907,590.74 2,073,686,011.68 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -753,431.86 -3,379,769.33 -4,631,261.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,229,850.02 3,800,921.93 10,285,618.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,702,147.51 -2,345,042.93 -441,461.10 减：所得税影响额 -23,114.08 -206,377.63 780,133.71 少数股东权益影响额（税后） 105,132.41 - 合计 -307,747.68 -1,717,512.70 4,432,761.81 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四、重大风险提示 1、养殖环境变化的风险 2013年4月以来，H7N9流感对家禽行业的影响不断加深，养殖企业面临减产、转型发展的困境，对兽 药行业造成了一定冲击；养猪市场遭遇养殖周期寒流，价格低迷时间延长，令兽药市场雪上加霜，经营形 势严峻。 公司作为禽流感疫苗定点生产企业，H7N9的影响是多方面的，养殖企业减产、转型会给公司短期经 营带来一定影响，但我们相信这是短暂的，首先，随着城乡一体化进程加快，人们生活水平的提高，人们 对肉食品的需求不断增加；第二，国家农业部在2014年3月出台H7N9流感根除计划（征求意见稿），政府 已经开始加强活禽市场管理，随着H7N9感染病例的减少，人们对肉鸡的消费水平有望加快恢复；第三， 春季是畜禽疾病多发季节，腹泻、呼吸道疾病、母猪繁殖障碍等疾病在部分区域流行，畜禽对兽药的需求 表现旺盛。 公司将通过细分市场，加强鸡、猪空白市场开拓，积极开发和引进牛、羊、宠物市场产品，加快大渔 生物、大麟洋公司等新公司运营，推动新项目收购步伐，确保完成年度经营目标。 2、技术创新或产品更新的风险 新兽药的研究与开发是一项耗资大、周期长、技术要求高、风险大的系统工程，国外一般需要几十年。 与国外相比，我国的兽药研发还处于一个初级阶段。根据兽医局医政药政处统计，2013年全国核发新兽药 证书40个，其中生物制品新兽用证书21个。公司每年投入研发经费，进行科研平台建设、自主创新和产学 研合作开发。2013年公司取得新兽药证书2个，占全国新兽药总量的5%，占全国兽用新生物制品总量的10%， 还获得农业部动物疫病防控生物技术与制品创制重点实验室组建资质，在全国约1700家兽药GMP企业中， 公司的技术创新水平排在行业前列。 3、产品的市场竞争风险 公司的主要产品为兽用生物制品、兽用药物制剂、饲料添加剂，共有200多个生产批准文号。近年来， 兽药行业竞争激烈，产品同质化严重，生产企业仍在增加。据《2012年度兽药产业发展报告》，截止到2012 年底兽药生产企业1791家，较2011年增加93家。过度竞争导致毛利率下滑，2012年平均毛利率29.49%，而 2011年是35.16%。公司一直非常重视产品的质量和竞争力的维护，通过严格把关原材料质量、加强质量管 理和工艺改进创新，稳定现有产品质量竞争力；通过完善技术服务体系，满足市场不同客户的需求，增加 产品附加值；通过加大研发投入力度，加强产学研合作，促进公司产品的自我更新换代，保持公司产品技 术的行业领先地位。 4、重大投资的风险 大华农将通过积极发展新项目、新业务使公司保持经营业绩快速增长，但企业发展新业务和重组并购 中存在各种不确定因素，容易导致投资失败使公司遭受损失。为防范重大投资失败的风险，公司通过科学 规划产业布局，以经济效益为中心确定发展目标，审慎开展并购活动，发展新业务。2013年公司成立了投 资发展室，专门负责新投资项目的信息收集和调研，基本形成了一套新项目新业务拓展流程，包括组建项 目谈判小组或筹建小组、开展项目前期调研、聘请中介机构开展尽职调查、形成项目调研报告、可行性分 析报告等，使企业并购活动和新业务发展的每个环节都处于可控状态，促使并购和新业务发展工作规范合 理、稳步推进。 5、关键技术人员流失的风险 一般来说，在高新技术企业，核心技术人员是核心能力的主要创造者，高新技术及产品的研发很大 程度依赖于核心技术人员。关键核心技术人员的流失将直接影响到企业的核心能力。大华农公司的核心技 术由公司层面掌握，公司的核心技术及制造工艺由整个技术研发团队掌握，不同技术人员依据专业分工分 别掌握不同技术环节，避免了单个技术人员掌握全部关键技术的情况，而且公司建立了严密的保密制度， 并与核心技术人员签订保密协议，防止商业秘密的泄露。另一方面，公司通过较好的薪酬福利制度，科技 进步奖励、各种研发补贴以及多层级技术职称来留住科技人员。2013年公司出台了《广东大华农新兽药、 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 10 新添加剂奖励的办法》，对取得新兽药证书的技术成果科研团队奖励额度高达400万元，新产品销售后还 能领取提成奖励，有效地激起了科研人员的积极性和创造性。另外，公司制定的股权激励计划，全面涵盖 了关键核心技术人员，将个人利益与公司未来发展紧密联系，有力的保证了技术研发团队的稳定。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司克服了全球经济形势持续下滑、企业经营成本上升的不利影响，成功应对H7N9带来的 市场萎缩，主营业务实现了大幅增长，新市场、新业务、新项目拓展成绩突出，圆满完成了年度经营任务， 实现了股权激励设定的首个目标。 报告期内，公司实现营业收入1,076,824,198.02元，较上年同期增长27.07%；利润总额263,410,836.60 元，较上年同期增长25.21%；归属于上市公司普通股股东的净利润211,528,979.06元，较上年同期增长 16.93%；公司资产总额2,442,214,872.53元，归属于上市公司普通股股东的所有权权益为2,153,907,590.74元， 资产负债率9.88%，公司资产质量良好，财务状况健康。 报告期内，兽用生物制品实现销售收入516,587,870.42元，较上年同期增长13.73%；兽用药物制剂实现 销售收入375,052,094.16元，较上年同期增长38.12%；饲料添加剂实现销售收入131,606,887.96元，较上年 同期增长33.72%。公司经营取得了销售收入和利润的双增长。 报告期内，公司经营情况概述如下： （1）转变经营思维，创新营销模式，经营取得新效益 报告期内，公司通过深入研究市场，积极走访客户，调整产品结构、业务板块和盈利模式；通过抓住 白鸡、种鸡、生猪等重点市场，加强技术服务、开展产品促销等办法，严控生产成本与三项费用，成功应 对上半年H7N9带来的不利影响，确保了整体销售任务的完成，在危机中夺取了胜利。在销售团队建设和 渠道布局上，公司对常规疫苗和政府招标疫苗两大生药产品体系和销售团队进行了优化配置，使常规疫苗 在华南、华中等优势区域市场销量持续上升。组建专门销售猪用化药产品的团队，重点在大集团客户推广， 实现销售额1.36亿元，同比增长56.26%。出口业务在越南市场有了重大突破，越南正大集团开始大规模采 购使用猪蓝耳病活疫苗。2013年出口销售收入同比增长23.45%。 此外，公司以华南动物疫病检测中心为平台，构建全方位高级技术服务体系，承包大集团的技术服务 工作，为大型养殖企业提供疫病防控方案，促进公司产品在国内外市场的销售。 （2）新项目新业务发展迅速，为公司业绩增加奠定坚实基础 公司在科学规划产业布局的基础上，以经济效益为中心确定合作目标，审慎开展并购业务，并购工作 规范合理、稳步推进。2013年，公司成功收购了佛山正典60%的股权，填补了公司球虫病疫苗的空白，成 为业内并购重组的成功典范。实现收购后，公司有效整合双方资源，快速提升了正典公司的销量，取得了 较高增长。 在水产药业开拓方面，公司与珠江水产所合作的第一个水产疫苗车间已顺利通过农业部GMP静态验 收。同时成立水产生物制品专家委员会，聘请行业专家共同研究攻关产业前沿性、前瞻性科技问题，开展 多样化、多维度合作，推动科研核心技术的研发和成果产业化转化。抓住国家对海洋产业升级和鼓励发展 的机遇，迅速进入海洋生物领域，与中山大学签署了《海洋产业产学研战略合作协议书》，公司与黎祖福、 曹永长共同出资在珠海注册成立了大麟洋公司，经营业绩已经显现。 （3）生产工艺改进及质量管理水平显著提高 为加强质量体系与生产技术体系建设，2013年公司成立了生产技术部，加强生产流程管理，将过程管 理纳入考核范畴，对生产的每一道环节和工序严格把关，保证生产稳定和产品质量。公司技术团队成功进 行了多个工艺改进和技术难点攻关。根据生产实际情况，对虫威黑等重点产品进行工艺改进，大大提高了 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 12 车间的生产效率和产品质量；加强细胞悬浮培养技术研究，产品效价有了较大提升；通过对球虫疫苗生产 工艺技术进一步升级改造，调整网筛密度和过滤流程，卵囊液产量和纯净度显著提高，不仅提升了产品质 量，直接生产成本下降了约40%，球虫疫苗的产能也翻了一番。 （4）拓宽技术合作渠道，科研实力得到进一步提升 报告期内，公司投入科研经费占总销售收入的4.62%，取得了“农业部动物疫病防控生物技术与制品创 制重点实验室”、“博士后科研工作站”组建资质；新增2个新兽药证书和9项发明专利授权，获得了3个生药 批文、39个兽药产品批文、9个饲料添加剂产品批文。“新城疫、传染性支气管炎、禽流感三联灭活疫苗研 究及产业化”获得2013年国家星火计划立项和农业科技成果转化资金项目立项。猪传染性胃肠炎与猪流行 性腹泻二联灭活疫苗，鸡新城疫、传染性支气管炎、减蛋综合征、禽流感（H9亚型）四联灭活疫苗，鸭传 染性浆膜炎二价灭活疫苗（1型SG4株+2型ZZY7株）均按进度开展生产批文申报工作。这些科研成果的转 化，健全了公司的产品体系，进一步提升了公司产品的技术含量和市场竞争力。 公司还与中国水产科学研究院签订了科技合作框架协议，推进水产科技成果转化、推广和应用；与广 州呼吸疾病研究所开展相关领域的呼吸道疾病技术合作交流，致力于推进呼吸病的技术研究；与中国农业 科学院兰州兽医研究所、中国农业大学、华南农业大学分别签订了产品合作开发协议，在高校设立奖学金， 在技术开发、成果转让、人才培养和激励等方面建立长期战略合作关系，为公司新产业的发展、新产品的 开发做好技术和人才等资源储备。 （5）人才激励机制增添活力，企业文化建设助推发展 报告期内，公司在人才引进、薪酬体系改革和干部管理等方面投入了更多的精力。成功推出股权激励 计划，向董事、高级管理人员等154人，累计授予1,821.50万份股票期权，行权价为每股7.61元，分3期行权， 行权考核年份为2013年到2015年；预留了178.50万份股票期权。公司还制定了《股票期权激励计划实施考 核管理办法》，通过对员工的业绩、能力、态度等工作绩效的科学评价来实施股权激励机制。股权激励计 划的实施，增强了公司管理团队和核心技术（业务）人员对实现公司持续健康发展的责任感和使命感，促 进公司长远战略目标的实现。 为调动广大科技人员的积极性和创造性，加快科技成果的研发和产业化，提高公司自主创新能力和产 品竞争力，公司在2013年7月底出台了《关于广东大华农公司新兽药、新添加剂奖励的办法》。该办法对 取得新兽药证书技术成果的科研团队奖励额度最高达400万元，不仅对研发团队给予收入提成奖励，而且 对生产转化、推广销售团队也同样进行收入提成奖励。该办法的出台对提高广大科研人员的积极性和创造 性，加快公司新产品的推出和上市产生效益，提高公司自主创新能力和产品竞争力，促进公司可持续发展 具有强大的推动作用。同时，还有利于吸引外部单位和社会其他科研人员与大华农合作，共研共享，实现 双赢。 （6）强抓项目建设，募投项目相继发挥经济效益 报告期内，公司顺利完成了“猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目”、“家禽多联灭活疫苗产业化技术改 造项目”后续“新增细胞线”和“菌苗线技术改造”的建设，并顺利通过农业部GMP现场验收，为公司提高产能 及增创效益奠定了硬件基础；其中“鸡马立克氏病活疫苗生产线”的顺利验收，充分体现了公司疫苗生产技 术达到了行业领先水平，将为公司带来新的经济增长点。 加强新成工业园募投项目的建设管理。饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目已完成一期工程 添加剂车间，中药提取车间、消毒剂车间及配套项目的土建工作；园区物流配送中心已开始启用。二期工 程动物药品研发及检测中心大楼、中药材深加工车间大楼的土建工程已进场施工。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 13 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 2013年，公司积极开拓新市场、新业务，积极采取措施应对H7N9流感的影响，调整销售业务的侧重 点，抓住重点市场，实现了收入、利润同步增长。 报告期内，公司主营业务收入102,324.69万元，同比增长24.15%，兽用生物制品收入51,658.79万元， 同比增长13.73%，兽用药物制剂收入37,505.21万元，同比增长38.12%，饲料添加剂收入13,160.69万元，同 比增长33.72%。整体毛利率53.65%，同比增长3.62%。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内收购了佛山正典公司，大华农占佛山正典60%的股权，其收入、利润2013年2月纳入公司合并 范围。2013年正典公司净利润为3,772.42万元，剔除1月份利润后归属于上市公司普通股股东的净利润为 2,192.61万元。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 1,076,824,198.02 847,432,022.51 27.07% 驱动收入变化的因素 公司以销售为中心，加强市场苗销售与政府招标疫苗技术服务工作，兽用生物制品收入51,658.79万元， 同比增长13.73%；组建专门销售猪用化药产品的团队，重点在大集团客户推广，兽用药物制剂收入实现 37,505.21万元，同比增长38.12%，饲料添加剂收入13,160.69万元，同比增长33.72%。严格控制成本，加强 技术创新，2013年毛利率上升3.62%。 2013年，公司成功收购了佛山正典60%的股权，填补了公司球虫病疫苗的空白，成为业内并购重组的 成功典范。实现收购后，公司有效整合双方资源，快速提升了正典公司的销量，取得了81.25%的高增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 兽用生物制品（亿羽份/ 头份） 销售量 93.42 83.11 12.4% 生产量 89.06 84.01 6.01% 兽用药物制剂（液体、 万升） 销售量 144.87 110.51 31.09% 生产量 84.28 83.4 1.06% 兽用药物制剂（固体、 吨） 销售量 6,894.87 5,814.57 18.58% 生产量 6,411.65 5,767.05 11.18% 添加剂（液体、万升） 销售量 11.3 10.65 6.06% 生产量 10.63 10.81 -1.72% 添加剂（固体、吨） 销售量 5,803.01 5,174.21 12.15% 生产量 5,510.41 5,265.49 4.65% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 14 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 兽用药物制剂销量增长31.09%，主要是公司加大了猪用药品的销售，业绩大幅提升所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 兽用生物制品原材料 146,193,717.02 76.62% 141,498,698.97 78.21% 3.32% 兽用药物制剂原材料 184,685,508.35 85.39% 147,420,281.94 84.89% 25.28% 饲料添加剂原材料 58,904,366.80 87.74% 51,398,999.96 89.73% 14.6% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 132,829,871.30 121,961,545.29 8.91% 管理费用 170,814,592.18 112,824,477.69 51.4% 新项目、新业务进一步开展，相关费 用增加；研发投入增加 财务费用 -30,013,723.67 -36,836,582.65 18.52% 所得税 38,053,916.68 29,473,689.70 29.11% 6)研发投入 报告期内，公司继续加大研发投入，全年投入研发资金4,976.40万元，比去年同期增长18.88%。 序号 研究项目 项目来源 研究方式 研究进展 对公司未来发展的影响 1 高致病性猪蓝耳病活 疫苗高技术产业化示 范工程 2011 年 微 生 物 制 造、绿色农用生物 产品高技术产业化 专项 自主研发 生 产 车 间 正 在 试 生 产。生产工艺创新处 于实验室研究阶段 能扩大公司蓝耳病活疫苗 产能，提升该产品生产技 术水平和生产劳动率 2 重大动物疫病新型疫 苗的关键技术研究与 产业化 2011广东省产学研 项目 与中国农大、 华南农大、云 浮市生产力促 进中心联合研 发 项目基本完成，正在 准备验收材料 研发畜禽重大疾病的新型 疫苗，并实现产业化。提 升重大动物疫病疫苗的生 产技术水平和竞争力 3 猪细小病毒病活疫苗2011年广东省实验自主研发 已结题 为公司增添疫苗新产品奠 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 15 新兽药证书申报所需 实验室数据试验研究 体系建设专项资金 定基础 4 新型禽流感疫苗产业 化核心技术研究 2011年肇庆高新区 科技计划项目 自主研发 项目完成，结题报告 已上交，等待审核， 准备验收 提升禽流感疫苗核心技术 水平 5 新型畜禽专用纳米无 抗生素营养保健品研 究及推广应用 2012年广东省专利 技术实施计划项目 自主研发 已经完成工艺优化研 究，准备结题 增加了公司保健类产品的 种类和剂型，增加营养保 健品的产值。 6 微囊包被技术 2012年广东省战略 性新兴产业核心技 术攻关项目 与华南农业大 学联合研发 正在进行大生产工艺 研究与优化以及产品 推广应用 增加公司产品竞争力，增 加产品销售额。 7 中药提取技术1 大华农科研项目 与华南农业大 学联合研发 农业部正在进行最后 阶段审核，通过后即 可获得国家新兽药证 书 增加公司自有技术的产品 品种，增加中药类产品的 产值和销售额，增强公司 产品的市场竞争力。 8 中药提取技术2 大华农科研项目 自主研发 正在申报临床试验 增加公司中药类产品品 种，增加公司产值和销售 收入，增强公司产品的市 场竞争力。 9 固体消毒剂技术 大华农科研项目 自主研发 对氯制剂等固体消毒 剂产品进行了质量、 稳 定 性 等 方 面 的 检 验，技术基本成熟， 待新车间验收后报农 业部审批 增加公司固体消毒剂类产 品，增加公司产值和销售 收入，增强公司产品的市 场竞争力。 10 草鱼出血病活疫苗生 产工艺 大华农科研项目 自主研发 生 产 工 艺 研 究 已 完 成，已投入大生产应 用，准备结题 加快成果的转化，增加新 产品。 11 鸡新城疫、传染性支 气管炎、禽流感（H9 亚型）三联灭活疫苗 的产业化 2013年农业科技成 果转化资金项目 自主研发 正在进行生产艺研究 加快成果的转化，增加公 司产值和销售收入 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 49,763,972.44 41,862,084.59 31,825,014.09 研发投入占营业收入比例（%） 4.62% 4.94% 4.45% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利润的比重 （%） 0% 0% 0% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 16 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,068,356,028.62 958,763,500.84 11.43% 经营活动现金流出小计 901,919,982.69 782,492,606.32 15.26% 经营活动产生的现金流量净额 166,436,045.93 176,270,894.52 -5.58% 投资活动现金流入小计 4,755,605.28 79,793.13 5,859.92% 投资活动现金流出小计 356,185,736.35 102,147,386.17 248.7% 投资活动产生的现金流量净额 -351,430,131.07 -102,067,593.04 -244.31% 筹资活动现金流入小计 8,980,000.00 筹资活动现金流出小计 133,500,000.00 160,200,000.00 -16.67% 筹资活动产生的现金流量净额 -124,520,000.00 -160,200,000.00 22.27% 现金及现金等价物净增加额 -309,514,085.14 -85,996,698.52 -259.91% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入增长5,859.92%，主要是收到了跟资产有关的政府补助450万。投资活动流出增长 248.7%，主要：一是理财产品投入增加1亿元，二是收购佛山正典公司60%股权支出了1.26亿元。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 338,966,725.29 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 31.48% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 112,059,181.22 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 21.95% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2013年公司以生物制药业务为主，各募投项目推进顺利。新增2个新兽药证书和51个产品生产批文； 顺利完成了“猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目”、“家禽多联灭活疫苗产业化技术改造项目”后续“新增细 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 17 胞线”和“菌苗线技术改造”的建设，并顺利通过农业部GMP现场验收，为公司提高产能及增创效益奠定了 硬件基础；其中“鸡马立克氏病活疫苗生产线”的顺利验收，充分体现了公司疫苗生产技术达到了行业领先 水平，将为公司带来新的经济增长点。公司与珠江水产所合作的水产药业也步入正常经营轨道，成立了水 产生物制品专家委员会，全力推动科研核心技术的研发和成果产业化转化。公司与中山大学签署了《海洋 产业产学研战略合作协议书》，公司与黎祖福、曹永长共同出资在珠海注册成立了大麟洋公司，经营业绩 已初见成效，正着手布局和启动海产品贸易业务。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 请见本节管理层讨论与分析部分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 生物制药 1,023,246,852.54 549,014,983.18 分产品 兽用生物制品 516,587,870.42 325,788,033.14 兽用药物制剂 375,052,094.16 158,755,986.49 饲料添加剂等 131,606,887.96 64,470,963.55 分地区 华中 87,950,932.91 47,161,022.02 华南 604,471,895.24 310,281,103.40 华东 166,127,846.06 92,640,984.97 华北 29,471,952.21 17,348,842.45 东北 27,540,414.01 16,869,338.38 西南 56,046,753.51 33,038,033.13 西北 18,742,857.53 11,180,795.47 境外 32,894,201.07 20,494,863.36 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 18 生物制药 1,023,246,852.54 474,231,869.36 53.65% 24.15% 15.15% 3.62% 分产品 兽用生物制品 516,587,870.42 190,799,837.28 63.07% 13.73% 5.46% 2.9% 兽用药物制剂 375,052,094.16 216,296,107.67 42.33% 38.12% 24.56% 6.28% 饲料添加剂 131,606,887.96 67,135,924.41 48.99% 33.72% 17.21% 7.19% 分地区 华中地区 87,950,932.91 40,789,910.89 53.62% 24.08% 15.16% 3.59% 华南地区 604,471,895.24 294,190,791.83 51.33% 33.78% 30.3% 1.3% 华东地区 166,127,846.06 73,486,861.09 55.76% 50.94% 33.62% 5.73% 华北地区 29,471,952.21 12,123,109.76 58.87% -26.31% -39.34% 8.84% 东北地区 27,540,414.01 10,671,075.63 61.25% -30.83% -46.37% 11.22% 西南地区 56,046,753.51 23,008,720.38 58.95% -32.58% -44.61% 8.92% 西北地区 18,742,857.53 7,562,062.06 59.65% 922.96% 725.95% 9.62% 境外 32,894,201.07 12,399,337.72 62.31% 23.45% -6.87% 12.28% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 1,180,454,703.86 48.34% 1,489,968,789.00 68.39% -20.05% 应收账款 322,210,997.80 13.19% 159,491,133.12 7.32% 5.87% 存货 137,325,151.78 5.62% 108,059,655.63 4.96% 0.66% 长期股权投资 10,000.00 0% 0% 0% 固定资产 339,213,763.78 13.89% 236,957,026.99 10.88% 3.01% 在建工程 91,319,798.10 3.74% 58,974,670.99 2.71% 1.03% 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 （1）核心竞争力 ①创建国家级科研平台，科研竞争力不断提升。 2013年，公司共投入科研经费4,976.40万元，占营业 收入的4.62%，取得了 “农业部动物疫病防控生物技术与制品创制重点实验室”、“博士后科研工作站”组建 资质, 进一步完善了公司的科技创新体系，将为公司获得更多的国家政策支持，推动科研人才梯队和专业 团队的建设，提高研发水平和产品科技含量，对提升公司动物疫病防控生物技术水平发挥重要作用。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 19 ②产品品种不断完善，市场竞争力增强。新增2个新兽药证书和9项发明专利授权，获得了“鸡病毒性 关节炎活疫苗（ZJS株）”、“猪瘟活疫苗（传代细胞源）”和“鸡马立克氏病活疫苗（814株）”3个生药批文， 取得兽药产品批文39个，饲料添加剂产品批文9个。猪传染性胃肠炎与猪流行性腹泻二联灭活疫苗生产批 文申报已进入最后复核阶段；鸡马立克氏病病毒弱毒株CVTR株新疫苗已完成临床实验前评价，正在申报 临床实验；宠物抗过敏性皮炎疫苗正在开展第三期生物安全试验。这些科研成果的转化，健全了公司的产 品体系，为公司增添了经济效益，进一步提升了公司产品的技术含量和市场竞争力。 ③新项目前景广阔，将成为公司新的盈利点。报告期内，公司成功收购了佛山正典60%的股权，填补 了公司球虫病疫苗的空白，成为业内并购重组的成功典范。实现收购后，公司有效整合双方资源，快速提 升了正典公司的销量，取得了81.25%的高增长，“强强联合”为公司增添了新的竞争力。在水产药业开拓方 面，公司与珠江水产所合作的第一个水产疫苗车间已顺利通过农业部GMP静态验收。同时成立水产生物制 品专家委员会，聘请行业专家共同研究攻关产业前沿性、前瞻性科技问题，开展多样化、多维度合作，推 动科研核心技术的研发和成果产业化转化。抓住国家对海洋产业升级和鼓励发展的机遇，迅速进入海洋生 物领域，与中山大学签署了《海洋产业产学研战略合作协议书》，公司与黎祖福、曹永长共同出资在珠海 注册成立了大麟洋公司，经营业绩已经开始显现。 ④人才团队储备充足，软实力有保障。 2013年，公司有员工1366人，大专以上学历577人，其中博士 15人，硕士70人，从事高新技术产品研究、开发的科技人员373人。2013年，从全国各高等院校引进本科 以上学历的优秀人才89人,为公司主营业务的发展及新业务、新项目的拓展储备了充足的人力资源。 （2）无形资产 ①土地使用权 截至2013年12月31日，公司拥有以下土地使用权，列表如下： 国有土地使用证号 位置 使用权面积（平方 米） 使用权类型 用途 权属到期日 新 府 国 用 （ 2009 ） 第 000295号 新城镇集成河以东都 吉村至鼎村仔 9,800 出让 工业用地 2054.03.08 新 府 国 用 （ 2009 ） 第 000296号 新城镇集成河以东都 吉村至鼎村仔 126,300 出让 工业用地 2054.03.08 新 府 国 用 （ 2009 ） 第 001207号 新城镇东堤北路温氏 科技园6号 26,300 出让 工业用地 2054.03.08 肇国用（2002）字第W311 号 肇庆市大旺区丰盈工 业园内、宏大织带厂 东侧 13,700 出让 工业、办公 2052.06.29 肇国用（2007）第W037 号 肇庆高新区文德八街 南面创业路东面 50,200 出让 工业 2054.06.22 新 府 国 用 （ 2012 ） 第 002601号 新 兴 县 新 成 工 业 园 B5-02-04地块 27,259.4 出让 工业用地 2062.10.11 新 府 国 用 （ 2012 ） 第 000463号 新 兴 县 新 成 工 业 园 B5-02-03地块 26,747.1 出让 工业用地 2062.03.14 佛 三 国 用 （ 2011 ） 第 0300276号 佛山市三水区乐平镇 范湖桂花街2号之一 9,450.7 出让 工业用地 2054.1.14 佛 三 国 用 （ 2011 ） 第佛山市三水区乐平镇 12,161.2 出让 工业用地 2054.9.5 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 20 0300277号 范湖桂花街2号之二 ②商标 目前，本公司及控股子公司拥有的尚在有效期的商标情况如下表所示： 序号 商标名称 所有者名称 证书号码 权利期限 取得方式 1 肇庆大华农 3462951 2005.03.28-2015.03.27 原始取得 2 大华农动物保健品厂 5279159 2009.07.21-2019.07.20 原始取得 3 大华农动物保健品厂 7069069 2010.12.14-2020.12.13 原始取得 4 大华农动物保健品厂 7069072 2010.9.7-2020.9.6 原始取得 5 大华农动物保健品厂 7069067 2010.8.7-2020.8.6 原始取得 6 大华农动物保健品厂 7069070 2010.8.7-2020.8.6 原始取得 7 大华农动物保健品厂 9298644 2012.4.14-2022.4.13 原始取得 8 佛山正典 1584374 2001.6.14-2021.6.13 继受取得 9 佛山正典 1584402 2001.6.14-2021.6.13 原始取得 10 佛山正典 1616476 2001.8.14-2021.8.13 原始取得 11 佛山正典 1624549 2001.8.28-2021.8.27 继受取得 12 佛山正典 1656515 2001.10.28-2021.10.27 原始取得 13 佛山正典 1972998 2002.11.21-2022.11.20 继受取得 14 佛山正典 1973000 2002.11.21-2022.11.20 继受取得 15 佛山正典 3104054 2003.4.28-2023.4.27 原始取得 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 21 16 佛山正典 3104056 2003.4.28-2013.4.27 继受取得 17 佛山正典 3299912 2004.2.7-2014.2.6 继受取得 18 佛山正典 4201403 2007.9.21-2017.9.20 继受取得 19 佛山正典 4201404 2007.9.21-2017.9.20 继受取得 20 佛山正典 4888938 2009.2.21-2019.2.20 继受取得 21 佛山正典 5897177 2010.1.7-2020.1.6 原始取得 22 佛山正典 6510801 2010.5.14-2020.5.13 原始取得 23 佛山正典 6510802 2010.5.14-2020.5.13 原始取得 24 佛山正典 6734470 2010.6.21-2020.6.20 原始取得 25 佛山正典 6950491 2010.9.7-2020.9.6 原始取得 26 佛山正典 6950491 2010.9.7-2020.9.6 原始取得 27 佛山正典 7826938 2011.1.7-2021.1.6 原始取得 28 佛山正典 7826961 2011.1.7-2021.1.6 原始取得 29 佛山正典 7826975 2011.1.14-2021.1.13 原始取得 30 佛山正典 8215452 2011.5.7-20215.6 原始取得 31 佛山正典 8215465 2011.4.21-2021.4.20 原始取得 32 佛山正典 8539328 2011.8.14-2021.8.13 原始取得 33 佛山正典 8539380 2011.8.14-2021.8.13 原始取得 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 22 34 佛山正典 11267000 2013.12.21-2023.12.20 原始取得 ③专利 报告期内，公司及全资子公司取得授权专利9项和新兽药证书2项，具体情况如下表： 序号 类型 名称 证书号码 专利权人 取得时间 权利期限 1 发明 一种表达REVenv的重 组MDV毒株的构建和 应用 ZL2011 1 0263022.3 肇庆大华农、大华农 2013.2.13 2011.9.7-2031.9.6 2 发明 一种重组火鸡疱疹病毒 及其应用 ZL 2012 1 0081298.4 肇庆大华农、大华 农、北京微宝泰克生 物科技有限公司 2013.4.3 2012.3.22-2032.3.21 3 发明 复方恩诺沙星微丸及其 制备方法 ZL 2012 1 0042942.7 大华农 2013.5.1 2012.2.23-2032.3.22 4 发明 一种防治仔猪腹泻和促 进仔猪生长的药物组合 物 ZL 2012 1 0206902.1 大华农、肇庆大华农 2013.7.17 2012.6.21-2032.6.20 5 发明 一种病毒释放缓冲液的 制备及其应用 ZL2012 1 0049094.2 大华农、肇庆大华农 2013.8.21 2012.2.29-2032.2.28 6 发明 一种降低血清中胰酶抑 制物的方法及其应用 ZL 2012 1 0155082.8 大华农、肇庆大华农 2013.8.21 2012.5.17-2032.5.16 7 发明 一种高致病性猪繁殖与 呼吸综合征-伪狂犬病 二联活疫苗耐热保护剂 及制备方法 ZL 2012 1 0230732.0 大华农、中国动物疫 病预防控制中心 2013.8.28 2012.7.4-2032.7.3 8 发明 一种高致病性猪繁殖与 呼吸综合征活疫苗 JXA1-R 株耐热冻干保 护剂 及制备方法 ZL 2012 1 0229549.9 中国动物疫病预防 控制中心、大华农 2013.8.28 2012.7.4-2032.7.3 9 发明 一种复方氟苯尼考注射 液及其制备方法和应用 ZL 2011 1 0004129.6 大华农 2013-09-02 取得授权通知书 10 新兽药 注册证 书 鸭传染性浆膜炎二价灭 活疫苗（1型SG4株+2型 ZZY7株） （2013）新兽药证字9 号 中国农业大学、大华 农、浙江诺倍威生物 技术有限公司、辽宁 益康生物股份有限 公司、广东永顺生物 制药股份有限公司、 吉林正业生物制品 2013.1.29 长期有效 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 23 股份有限公司 11 新兽药 注册证 书 鸡新城疫、传染性支气 管炎二联耐热保护剂活 疫苗（La Sota株+H52 株） （2013）新兽药证字31 号 北京中海生物科技 有限公司、大华农、 青岛易邦生物工程 有限公司、乾元浩生 物股份有限公司、山 东绿都生物科技有 限公司 2013.8.1 长期有效 ④GMP证书 报告期内，公司拥有以下GMP 证书: 序号 证书编号 认证范围 企业名称 发证机关 有效期 1 （2008）兽药GMP 证字171号 细胞毒灭活疫苗 大华农 中华人民共和国 农业部 2008.08.29-2013.08.28 2 （2010）兽药GMP 证字304号 最终灭菌小容量注射剂/最终灭 菌大容量非静脉注射剂、口服溶 液剂、粉剂/散剂/预混剂、颗粒 剂、粉针剂、消毒剂（液体） 大华农 中华人民共和国 农业部 2010.09.10-2015.09.09 3 （2010）兽药GMP 证字398号 胚毒灭活疫苗生产线、细菌灭活 疫苗生产线、胚毒活疫苗生产 线、细胞毒活疫苗生产线、细菌 活疫苗生产线 大华农 中华人民共和国 农业部 2010.11.30-2015.11.29 4 （2010）兽药GMP 证字07号 禽流感灭活疫苗（一车间、三车 间） 肇庆大华农 中华人民共和国 农业部 2010.01.20-2015.01.19 5 （2011）兽药GMP 证字442号 胚毒灭活疫苗生产线、细胞毒灭 活疫苗生产线 肇庆大华农 中华人民共和国 农业部 2011.07.29-2016.07.28 6 （2012）兽药 GMP证字55号 散剂 大华农 中华人民共和国 农业部 2012.2.24-2015.9.9 7 （2011）兽药GMP 证字168号 粉剂/颗粒剂（含中药提取）/预 混剂、散剂、口服溶液剂（含中 药提取）、非氯消毒剂（液体） /杀虫剂（液体）、非氯消毒剂 （固体）/杀虫剂（固体）、球 虫活疫苗生产线 佛山正典 中华人民共和国 农业部 2013.3.28-2016.3.17 ⑤产品批准文号 兽用生物制品 报告期内，公司新取得猪瘟活疫苗（传代细胞源）等3项农业部批准生产的兽用生物制品批准文号， 具体如下： 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 24 序号 通用名 批准文号 有效期 1 鸡病毒性关节炎活疫苗（ZJS株） 兽药生字（2013）190032204 2013.1.7-2018.1.7 2 猪瘟活疫苗（传代细胞源） 兽药生字（2013）190031084 2013.7.16-2018.7.16 3 鸡马立克氏病活疫苗（814株） 兽药生字（2013）190032002 2013.9.30-2018.9.30 兽用药物制剂 报告期内，公司新取得39项农业部审批的兽用药物制剂产品的批准文号（不包括换发的产品文号）， 具体如下： 序号 通 用 名 批准文号 有效期 1 香薷散 兽药字(2013)190175132 2013.3.18-2018.3.18 2 盐酸头孢噻呋注射液 兽药字(2013)190172332 2013.3.18-2018.3.18 3 盐酸头孢噻呋注射液 兽药字(2013)190172412 2013.3.18-2018.3.18 4 盐酸头孢噻呋注射液 兽药字(2013)190172413 2013.3.18-2018.3.18 5 盐酸头孢噻呋注射液 兽药字(2013)190172414 2013.3.18-2018.3.18 6 氟苯尼考粉 兽药字(2013)190172539 2013.3.18-2018.3.18 7 三黄散 兽药字(2013)190176334 2013.3.18-2018.3.18 8 龙胆泻肝散 兽药字(2013)190175057 2013.3.18-2018.3.18 9 复方麻黄散 兽药字(2013)190176135 2013.3.18-2018.3.18 10 平胃散 兽药字(2013)190175046 2013.3.18-2018.3.18 11 芪参散 兽药字(2013)190179219 2013.3.18-2018.3.18 12 金花平喘散 兽药字(2013)190175103 2013.3.18-2018.3.18 13 清热散 兽药字(2013)190175161 2013.3.18-2018.3.18 14 苍术香连散 兽药字(2013)190175081 2013.3.18-2018.3.18 15 健胃散 兽药字(2013)190175134 2013.3.18-2018.3.18 16 贯楝散 兽药字(2013)190176332 2013.3.18-2018.3.18 17 母仔安散 兽药字(2013)190176144 2013.3.18-2018.3.18 18 普济消毒散 兽药字(2013)190175181 2013.3.18-2018.3.18 19 复方磺胺对甲氧嘧啶粉 兽药字(2013)190176243 2013.3.18-2018.3.18 20 铁凤抗球散 兽药字(2013)190175273 2013.4.11-2018.4.11 21 复方碳酸氢钠可溶性粉 兽药字(2013)190176621 2013.5.7.-2018.5.7 22 阿苯达唑混悬液 兽药字(2013)190466670 2013.6.4-2018.6.4 23 碘甘油 兽药字(2013)190461551 2013.6.4-2018.6.4 24 阿维菌素透皮溶液 兽药字(2013)190462069 2013.6.4-2018.6.4 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 25 25 地克珠利预混剂 兽药添字(2013)190171141 2013.9.3.-2018.9.3 26 硫酸安普霉素预混剂 兽药字(2013)190171502 2013.9.3.-2018.9.3 27 硫酸黏菌素预混剂 兽药添字(2013)190172217 2013.9.3.-2018.9.3 28 乌梅散 兽药字(2013)190175023 2013.9.3.-2018.9.3 29 盐酸氨丙啉磺胺喹啉钠可溶性粉 兽药字(2013)190176046 2013.9.3.-2018.9.3 30 银黄板翘散 兽药字(2013)190176518 2013.9.3.-2018.9.3 31 次氯算钠溶液（水产用） 兽药字(2013)190179056 2013.9.3.-2018.9.3 32 土霉素预混剂 兽药字(2013)190176002 2013.12.25-2018.12.25 33 土霉素预混剂 兽药字(2013)190176121 2013.12.25-2018.12.25 34 硫酸安普霉素可溶性粉 兽药字(2013)190171500 2013.12.25-2018.12.25 35 硫酸新霉素可溶性粉 兽药字(2013)190171524 2013.12.25-2018.12.25 36 氯羟吡啶预混剂 兽药字(2013)190171478 2013.12.25-2018.12.25 37 硫酸卡那霉素注射液 兽药字(2013)190171212 2013.12.25-2018.12.25 38 盐酸林可霉素注射液 兽药字(2013)190172615 2013.12.25-2018.12.25 39 虎石穿皮散 兽药字(2013)190176462 2013.12.25-2018.12.25 饲料添加剂 报告期内，公司新取得9项饲料添加剂产品的批准文号，具体如下： 序号 产品名称 批准文号 有效期 1 氯化钠 粤饲添字(2013)202056 2013.6.26-2018.6.26 2 柠檬酸 粤饲添字(2013)202058 2013.6.26-2018.6.26 3 牛磺酸 粤饲添字(2013)202059 2013.6.26-2018.6.26 4 牛磺酸 粤饲添字(2013)202057 2013.6.26-2018.6.26 5 甘露聚糖酶 粤饲添字(2013)202060 2013.8.20-2018.8.20 6 甘露聚糖酶 粤饲添字(2013)202061 2013.8.20-2018.8.20 7 植酸酶 粤饲添字(2013)202064 2013.10.22-2018.10.22 8 碳酸氢钠 粤饲添字(2013)202062 2013.10.22-2018.10.22 9 牛磺酸 粤饲添字(2013)202063 2013.10.22-2018.10.22 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 196,720,000.00 2,000,000.00 9,736% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 26 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 广东大渔生物有限公司 水产疫苗项目的筹建 90% 自有资金 珠江水产研 究所水产药 物实验厂 -4,173,149. 49 否 佛山市正典生物技术有限 公司 生物制药 60% 募集资金 谭志坚等自 然人 22,634,504. 32 否 广东大麟洋海洋生物有限 公司 深海养殖 90% 自有资金 黎祖福、曹永 长 -200,521.39 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 141,271.09 报告期投入募集资金总额 22,258.72 已累计投入募集资金总额 59,474.96 募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会“证监许可［2011］236 号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,700 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 22.00 元，募集资金总额为人民币 147,400 万元，扣除发行费用人民 币 6,128.91 万元，实际募集资金净额为人民币 141,271.09 万元。上述募集资金已于 2011 年 3 月 2 日全部到位，业经广 东正中珠江会计师事务所验证，并出具了广会所验字【2011】第 09006040235 号验资报告。 截至 2013 年 12 月 31 日，公司累计直接投入承诺投资项目 41,474.96 万元（其中包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金 9,300 万元）；永久性补充流动资金 18,000 万元；募集资金专户利息收入扣除手续费净额 7,252.43 万元，截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 89,048.55 万元。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 高致病性禽流感疫 苗产业化技术改造 项目 否 10,000 10,000 1,160.42 7,432.69 74.33% 2014 年 12 月 31 日 5,790.2 17,148.8 9 是 否 家禽多联系列灭活 疫苗产业化技术改 造项目 否 7,000 7,000 263.21 4,463.07 63.76% 2013 年 10 月 30 日 2,580.75 5,059.8 否 否 猪蓝耳病活疫苗产 业化技术改造项目 否 7,000 7,000 2,639.96 4,648.15 66.4% 2013 年 06 月 30 0 0 否 否 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 27 日 年生产 8000 吨中兽 药产业化技术改造 项目 否 7,000 7,000 344.43 2,508.76 35.84% 2015 年 12 月 31 日 2,266.73 3,072.87 否 否 动物保健品营销网 络建设及改造项目 否 6,000 6,000 45.67 286.26 4.77% 2015 年 12 月 31 日 -88.5 -88.5 否 否 动物疫苗工程研发 中心技术改造项目 否 6,000 6,000 874.85 1,586 26.43% 2014 年 12 月 31 日 0 0 否 否 其他与主营业务相 关的营运资金项目 否 承诺投资项目小计 -- 43,000 43,000 5,328.54 20,924.9 3 -- -- 10,549.1 8 25,193.0 6 -- -- 超募资金投向 饲料添加剂、兽用药 物制剂改扩建及新 建项目 否 9,002.94 9,002.94 3,477.21 5,436.95 60.39% 2014 年 12 月 31 日 0 0 否 否 广州营销中心建设 项目 否 1,464 1,464 0 972.22 66.41% 2012 年 10 月 31 日 0 0 否 否 综合大楼建设项目 否 2,860 2,860 766.1 1,453.99 50.84% 2014 年 12 月 31 日 0 0 否 否 收购佛山正典 60% 股权 否 15,840 15,840 12,672 12,672 80% 2013 年 02 月 01 日 2,263.45 2,263.45 是 否 动物药品研发与检 测中心 否 1,952 1,952 14.87 14.87 0.76% 2015 年 12 月 31 日 0 0 否 否 补充流动资金（如 有） -- 18,000 18,000 18,000 100% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 49,118.9 4 49,118.9 4 16,930.1 8 38,550.0 3 -- -- 2,263.45 2,263.45 -- -- 合计 -- 92,118.9 4 92,118.9 4 22,258.7 2 59,474.9 6 -- -- 12,812.6 3 27,456.5 1 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、项目未达到计划进度的情况和原因： (1)动物疫苗工程研发中心技术改造项目：公司对研发中心装修设计进行了调整，改变传统的按病原微 生物种类划分功能区间的设计方案，采取按研发工艺流程进行科学合理布局，起到减少交叉污染、方 便研发、节省资源、中试放大等作用，从实验室设计上解决技术创新的瓶颈，有利于研发成果的快速 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 28 产出。以上原因在一定程度上影响了项目的实施进度。 (2)年生产 8,000 吨中兽药产业化技术改造项目：因天气等原因，影响了前期的土建工程施工；中药加 工技术发展与变化较快，公司进行了详细考察，优化了技术与设备方案，因此需要调整实施进度。 (3)饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目：根据行业发展及新技术要求，对中药提取车间、固 体消毒剂车间工艺进行了调整、优化，且在施工期受强台风“尤特”、“天兔”等天气影响，雨水较多， 致施工进度放缓，延缓了项目进度。 (4)综合大楼建设项目：主体工程已完工。因公司组织架构与发展规划调整, 办公楼内部功能布置重新 进行规划，以适应未来发展的需要，因此需要调整实施进度。 (5)动物药品研发与检测中心项目：该项目结合公司添加剂、药物制剂发展规划，对功能布局进行了进 一步优化，因此延缓了项目进度。 鉴于以上实际情况，经公司第二届董事会第十八次审议通过《关于调整部分募集资金投资项目实施进 度的议案》，同意动物疫苗工程研发中心技术改造项目、饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项 目、综合大楼建设项目的建设时间延缓至 2014 年 12 月 31 日，年生产 8,000 吨中兽药产业化技术改造 项目、动物药品研发与检测中心项目的建设时间延缓至 2015 年 12 月 31 日。 2、项目未达到预计收益的原因： (1)家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目：主要原因为销售量与销售单价未达到预期目标、而产 品生产成本、管理成本上涨：①受 H7N9 事件影响，全国家禽的投苗量和存栏量均有大幅的减少；② 禽用灭活疫苗产品生产所需的主要原辅材料价格上涨；③部分新产品仍处于市场推广阶段。 (2)猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目：该项目的主要厂房、设备已基本建成，并于 2013 年 9 月完 成试生产，2013 年 12 月通过国家农业部的兽药 GMP 现场验收，2013 年度尚未收到兽药 GMP 证书， 待 2014 年度产品投产销售后产生收益。 (3)年生产 8000 吨中兽药产业化技术改造项目：新增的二期工程还在建设中，项目未能完全达产，募 投产能尚未完全释放，因此未实现预期收益。 (4)动物保健品营销网络建设及改造项目：目前仍处于建设阶段，由于公司目前开立的 GSP 直销店较 少、业务处于拓展阶段，尚未形成规模化效应，导致实现的销售收入、销售净利润未能达到预期收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 1、2011 年 4 月 11 日，公司第一届董事会第十八次会议决议通过了《关于使用超募资金永久补充流动 资金的议案》，将超募资金中的 18,000 万元用于永久补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议 案发表同意意见。 2、2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第三次会议决议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，将 超募资金中的 9,002.94 万元用于公司饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目，1,464.00 万元用 于公司广州营销中心建设项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金支付饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目支出 5,436.95 万元；截 至 2012 年 10 月 31 日，广州营销中心项目建设已经全部完成；因公司本着厉行节约、合理有效的原 则使用募集资金，累计支出 972.22 万元，节余 497.78 万元。 3、2011 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》， 将超募资金中的 2,860.00 万元用于综合大楼建设项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意 见。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金支付综合大楼建设项目支出 1,453.99 万元。 4、2013 年 1 月 3 日，公司第二届董事会第十一次会议、2013 年 1 月 21 日，公司 2013 年第一次临时 股东大会分别审议通过《关于使用超募资金收购佛山市正典生物技术有限公司 60%股权的议案》，同 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 29 意公司使用超募资金 15,840 万元收购谭志坚等 43 名自然人持有的佛山正典 60%股权，成为佛山正典 的控股股东。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已使 用超募资金支付佛山正典转让款 12,672 万元。 5、2013 年 3 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用超募资金建设动物药品 研发与检测中心的议案》，同意使用 1,952 万元超募资金建设“动物药品研发与检测中心”，公司独立董 事已发表独立意见，保荐机构出具了专项核查意见。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金 支付该项目 14.87 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 1、2012 年 3 月 19 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《变更超募项目“饲料添加剂、兽用 药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议案》，将超募资金项目 “饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建 及新建项目”的建设地点由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”变 更为“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工业园（简称„新成工业园‟）内”，具体地点为新兴县新成 工业园 B5-02-03 地块，公司已取得该宗土地的权属证书，土地用途为工业用地，面积 26,747.1 平方 米，购买该宗土地资金来源为公司自有资金。 2、2012 年 10 月 23 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于“年生产 8000 吨中兽药产业 化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度的议案》， 将募集资金项目“年生产 8000 吨中兽药产 业化技术改造项目”实施地点除新兴县温氏科技园区以外增加“佛山顺德（云浮新兴新成）产业转移工 业园（简称„新成工业园‟）”， 具体地点为新成工业园 B5-02-04 地块，公司已取得该宗土地的权属证 书，土地用途为工业用地，面积 27,259.4 平方米，购买该宗土地资金来源为公司自有资金。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 1、2011 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于设立子公司和变更募投项目 实施主体的议案》；2012 年 1 月 13 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立子公 司和变更募投项目实施主体的议案》和《关于募投项目实施主体增加注册资本及变更注册地的议案》， 根据上述议案，原有公司实施的“动物保健品营销网络建设及改造项目”改由公司新设的全资子公司广 东惠牧贸易有限责任公司实施。 2、2013 年 3 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议，2013 年 4 月 18 日，公司 2012 年度股东大 会分别审议通过了《关于募投项目“动物保健品营销网络建设及改造项目”调整实施方式和实施进度的 议案》，根据上述议案，由原计划的惠牧公司独资设立子公司调整为视各地情况采取部分合资、部分 独资的方式设立子公司开设 GSP 直营店。如以合资方式设立的子公司，惠牧公司的持股比例需为 51％ 以上；由于实施方式调整，项目建设完成时间由 2014 年 4 月 30 日调整为 2015 年 12 月 31 日。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2011 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过，将募集资金 9,300.00 万元置换截至 2011 年 3 月 31 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其中：高致病性禽流感疫苗产业化技术改造 项目 4,369.13 万元，家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目 3,636.65 万元，年生产 8000 吨中兽 药产业化技术改造项目 820.99 万元，动物疫苗工程研发中心技术改造项目 473.23 万元。上述投入及 置换情况业经广东正中珠江会计师事务所审核，并出具“广会所专字[2011]第 09006040291 号”鉴证报 告。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 30 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 广州营销中心建设项目已经全部完成，因公司本着厉行节约、合理有效的原则使用募集资金，故该项 目节余 491.78 万元。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。剩余 49,152.15 万元超募资金尚未计划使用， 公司将结合业务发展目标和未来发展战略，根据《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用 （修订）》的规定，规范、科学的使用超募资金。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司对部分项目的实施进度和实施地点进行了调整、变更，对“动物保健品营销网络建设及改造项目” 的实施方式进行了调整，但募投项目的实施内容及基本性质未发生改变。 4)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总 额 本报告期投入 金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 水产项目（投资设立广东大渔 生物有限公司） 1,800 1,600 1,800 100% -463.7 深海养殖项目（投资设立广东 大麟洋海洋生物有限公司） 5,400 5,400 5,400 100% -22.3 合计 7,200 7,000 7,200 -- -486 5)持有其他上市公司股权情况 不适用 6)持有金融企业股权情况 不适用 7)买卖其他上市公司股份的情况 不适用 8)以公允价值计量的金融资产 不适用 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 （元） 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 新兴大华 农禽蛋有 限公司 子公司 养殖 禽蛋及禽 畜生产、销 售，禽蛋生 产技术研 发 15,000,000 29,159,700. 67 26,054,860. 70 40,907,415. 03 4,481,766 .19 4,409,945.08 广东惠牧 子公司 贸易 销售：兽 10,000,000 83,348,056. 54,786,343. 50,548,622. -2,890,16 -2,346,242.31 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 31 贸易有限 责任公司 药、非国家 强制免疫 计划所需 兽用生物 制品；饲料 原料及饲 料添加剂、 禽畜用品、 农牧器械 销售；投资 与资产管 理、投资咨 询服务；农 业技术推 广服务；货 物进出口、 技术进出 口。 80 51 99 4.25 广东大渔 生物有限 公司 子公司 生物制药 水产疫苗 项目的筹 建 20,000,000 16,255,956. 23 15,363,167. 23 -6,182,44 3.70 -4,636,832.77 广东大麟 洋海洋生 物有限公 司 子公司 养殖 水产种苗 生产、水产 养殖、水产 品加工和 销售；网箱 加工、海洋 养殖装备 开发； 海 洋生物饲 料添加剂、 海洋生物 制品生产 与销售；海 洋生物技 术开发、服 务与培训； 海洋旅游。 60,000,000 64,238,168. 46 59,777,198. 46 -254,630. 33 -222,801.54 肇庆大华 农生物药 品有限公 司 子公司 生物制药 生产兽用 灭活疫苗； 销售兽药； 技术服务； 商品进出 120,000,00 0 423,202,10 0.22 365,603,09 3.91 274,178,20 8.27 67,422,73 3.26 57,901,980.9 3 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 32 口、技术进 出口。分公 司生产胚 毒灭活疫 苗；销售兽 用生物制 品。 佛山市正 典生物技 术有限公 司 子公司 生物制药 生产、销 售：粉剂、 颗粒剂（含 中药提 取）、预混 剂、散剂、 口服溶液 剂（含中药 提取）、非 氯消毒剂 （液体）、 杀虫剂（液 体）、非氯 消毒剂（固 体）、杀虫 剂（固体）、 球虫活疫 苗；添加剂 预混合饲 料；酸度调 节剂（Ⅱ）； 甲酸、乙 酸、丙酸 钠、柠檬 酸、溶菌酶 （Ⅱ） 40,000,000 108,311,58 4.73 94,373,735. 64 85,144,699. 91 43,961,85 9.80 37,724,173.8 6 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置 子公司方式 对整体生产和业绩的影响 广东大渔生物有限公司 开拓水产药业 合资设立 报告期内，实现投资盈亏 -417.31 万元 佛山市正典生物技术有限公司 有效整合双方资源，填补公司球虫 病疫苗的空白 股权收购 报告期内，实现投资盈亏 2263.45 万元 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 33 广东大麟洋海洋生物有限公司 跨入海洋生物领域 合资设立 报告期内，实现投资盈亏 -20.05 万元 （7）公司控制的特殊目的主体情况 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）发展的机遇 1、我国经济基本面依然较好 两会期间的政府工作报告设定2014年国内生产总值增长目标为7.5%左右，显示出国家政府在如此复杂 的国内外经济环境下全面深化改革的同时稳定增长的信心。我们能够看到实现今年经济增长目标的不少积 极因素，国内经济整体将延续企稳回升态势。 2、行业监管趋严有利于合法合规兽药企业发展 为加强兽药管理，规范兽药市场，打击各种兽药违法行为，实现兽药从生产到销售和使用的追溯管理， 保障动物产品质量安全和公共卫生安全，农业部相继出台了《兽用处方药和非处方药管理办法》及《兽用 处方药品种目录（第一批）》，出台了《兽药产品说明书范本》，以进一步规范兽药产品标签和说明书， 减少兽药的滥用，促进合理用药，保障养殖安全用药。2014年2月23日，国家兽药物联网运行试点启动会 在河南召开，在全国推广应用兽药物联网，利用追溯系统和二维码扫描仪实现对兽药全过程追溯管理，推 动兽药产业转型升级。2014年3月3日，农业部发布了《关于从重处罚兽药违法行为的公告》（农业部公告 第2071号），对违法添加违禁药品、擅自改变组方添加其他兽药成分、未取得兽药产品批准文号生产兽药、 不执行兽药GMP且不改正、向养殖环节销售原料药等六种严重违法行为从严从重处罚。2014年农业部将继 续强化兽药 GMP、兽药 GSP后续监管，加大违规企业、诚信缺失企业日常监控力度，推动市场秩序持续 好转。国家行业政策监管趋严，将淘汰一部分落后的产品及产能，有利于合法合规兽药企业的快速发展。 3、畜牧业集约化发展提速提升兽药市场空间 我国畜牧业正处于由农户散养向标准化、集约化、规模化养殖方式转变的过程中，从传统畜牧业向现 代畜牧业转变的重要时期。2014年中央一号文件再次提出要大力开展畜禽规模化养殖。尽管H7N9对养禽 业遭成巨大打击，在阵痛之余，挺过来的家禽企业纷纷转型升级，加速了养殖业的规模化、标准化发展， 兽药市场空间进一步提升。规模化养殖大集团的增多更加有利于规模大、产品质量好、注重与客户双赢的 兽药企业发展。因为规模化养殖必须通过更加严格的疫苗接种预防和药物治疗来降低疫病发病率，更加注 重科学饲养方式，具有更强的动物疫病预防意识，同时也更加重视兽药产品质量、兽药企业的品牌及信誉。 那些信誉好、品牌好、兽药品种多、技术服务水平高的兽药龙头企业更具有发展优势。 4、食品安全需要绿色安全的兽药 国家对食品安全的关注度持续增高，十八大报告提出要改革和完善食品药品安全监管体制机制，今年 国务院政府工作报告明确指出2014年将重组食品药品监管机构，深入开展食品药品安全专项整治，坚决治 理餐桌上的污染，切实保障“舌尖上的安全”。在确保农产品安全方面，绿色添加剂、疫苗、治疗性生物制 品、酶制剂、微生态制剂等抗生素替代品市场前景广阔。 5、海洋产业是国家新时期发展战略 海洋资源开发是新时期国家战略。党的十八大报告和政府工作报告中均指出，要加强海洋综合管理， 发展海洋经济，提高海洋资源开发能力。海洋产业作为典型的战略性新兴产业，发展前景广阔，去年年底 公司已和中山大学合作，公司与黎祖福、曹永长共同出资在珠海注册成立了大麟洋公司，进军海洋产业。 （二）面临的挑战 1、突发重大事件引起畜牧养殖量骤减的可能性仍然存在 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 34 金融危机、瘦肉精、三聚氰胺、H7N9等的出现，给我国养殖业的养殖规模、养殖模式等带来严重的 冲击，对兽药行业的发展造成了较大的影响。兽药服务于养殖业，兽药企业只有自我调整，适应养殖业变 化的要求。公司正在进行多产业经营布局，将不再依赖单一动物种类养殖规模，保持经营业绩稳定增长。 2、兽药企业仍在增多，市场竞争激烈 据中国兽药协会的《2012年度兽药产业发展报告》，截止到2012年底兽药生产企业1791家，较2011年 增加93家，而兽药销售额仅增加了100亿元左右，平均每个企业销售额不到3000万元。我国兽药小企业多、 产品同质化严重、产能过剩，竞争非常激烈。2014年H7N9对家禽业的打击，养猪业行情低迷，导致兽药 市场竞争更加激烈，企业风险增多。兽药企业需要调整思维和行动的方法，研究强有力的营销策略，推出 更多更好的新产品来满足养殖业的变化需求。 3、物价仍在上涨，行业盈利空间缩小。 养殖业风险大，收益低，尤其是肉鸡养殖，这个客观事实逼迫兽药在通货膨胀导致的原材料、人工成本 上升的同时不能涨价，个别产品价格反而下跌，加上竞争对手越来越多，产品同质化严重，导致行业盈利 空间达到极限开始下降。据中国兽药协会统计的《兽药产业发展报告》，2012年平均毛利率29.49%，而2011 年是35.16%，2010年是30.9%，2009年是30.7%。今年，我国的通货膨胀仍在继续，物价居民消费价格涨幅 控制在3.5％，超过去年的2.6%，兽药企业稳定毛利率的压力增大。 （三）发展战略 未来，我们将继续稳定发展生物产业，向上下游延伸产业链，加快发展市场容量大的优势产业，以 销售为龙头，以科技为动力，向百亿生物科技企业目标稳步迈进。 1、稳定发展生物制药产业 生物制药是公司核心业务。公司将继续打造和发挥现有核心技术优势、销售网络优势、市场资源优势 和技术服务优势，重点发展食品安全方向的疫苗、微生态制剂等，养殖环保处理技术以及寄生虫系列疫苗。 （1）加强研发，积极推出具有市场优势的新疫苗。公司充分发挥“自主研发、产学研合作、技术购买” 研发模式的创新优势与潜力，不断开拓新领域的技术合作，积极推进科研成果转化，陆续推出具有市场优 势的新疫苗及诊断试剂产品上市，其中疫苗包括鸡马立克氏病活疫苗，鸡新城疫、传染性支气管炎、减蛋 综合征、禽流感（H9亚型）四联灭活疫苗，猪传染性胃肠炎与猪流行性腹泻二联疫苗，猪圆环病毒疫苗， 鸭传染性浆膜炎二价灭活疫苗，宠物抗过敏性皮炎疫苗等。 （2）抓住食品安全有利时机，大力发展中草药业务。中草药为我国传统医药,中草药添加剂具有无毒副 作用、不易引发细菌抗药性、无残留等特性。由于其抗菌谱广, 兼有营养和药用双重作用，从20世纪80年 代起, 已被用作饲用抗生素替代品。公司募投项目“年产8000吨中兽药产业化技术改造项目”将带动公司中 草药业务发展壮大，引领我国畜牧业无抗养殖潮流，推动现代健康养殖发展。 （3）打造球虫疫苗著名品牌，树立寄生虫防治专家形象。佛山正典作为亚洲首家鸡球虫病活疫苗生产 企业，未来5年将利用国家高度重视食品安全的重大利好机遇，促进国内外大型养鸡企业普遍使用球虫疫 苗，并加快研制申报“鸡球虫病七价活疫苗”，同时积极开展“兔球虫病活疫苗”的研发，打造亚洲防治球虫 病著名品牌。与此同时，研究开发畜禽常见重要寄生虫病的常规疫苗、基因工程疫苗及诊断试剂盒，树立 寄生虫防治专家形象。 （4）开拓空白市场，进军牛羊药业。我国是畜牧养殖大国，但我国奶类人均占有量仅为世界平均水平 的1/13。据《全国畜牧业发展第十二个五年规划（2011-2015年）》，计划2015年奶产量比2010年提高33%。 随着城乡一体化建设加快，人们生活水平提高，对牛羊肉及其奶产品将保持较高需求态势，从而带动牛羊 保健品市场快速发展。公司现有产品以鸡、猪保健用品为主，牛羊产品是空白。2013年7月公司与中国农 业科学院兰州兽医研究所签署了战略合作协议，意在加快兰州兽医研究所牛羊保健新技术、新成果的产业 化进程。该项合作为公司进军牛羊生物制药业务提供了重要的成果来源和技术力量。牛羊药业将成为公司 发展的新经济增长点。 2、快速壮大饲料添加剂业务 饲料添加剂是畜禽生产添加的产品，是实现动物全价营养不可缺少的关键物质，具有营养、疾病预防 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 35 等多重功效，其市场容量大，容易规模化经营，而且公司拥有多种饲料添加剂生产核心技术，具有发展饲 料添加剂的潜力。公司超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”改扩建2个车间用于生产微 生态、生物酶、矿物盐、维生素及中药提取等添加剂，饲料添加剂业务将成为公司经济增长的又一主力。 3、大力发展水产药业 中国是世界水产养殖大国，水产药业的发展前景十分广阔。目前，大渔生物第一期水产疫苗车间已 经通过GMP现场验收，生产、检验、销售团队已经顺利组建。2013年公司与中国水产科学研究院签署科技 合作框架协议，共同开展渔业生物科学技术研究，还成立了水产生物制品专家委员会，汇聚全国水产专家 力量，为公司水产药业发展提供强大的技术保障。未来，大渔生物不仅生产经营水产疫苗，还将向免疫增 强剂、微生态制剂、诊断试剂等产品延伸，并为大麟洋公司深海渔业疾病防治提供重要技术支持。 4、打造海洋生物科技产业体系 海洋生物科技产业符合党的十八大报告提出的“提高海洋资源开发能力，建设海洋强国”的新战略。2013 年公司合资设立了广东大麟洋，该公司以海洋生态工程与现代渔业发展为主导，以中山大学科技成果转化 为基础，联合中山大学属下生命科学学院院士、专家、教授团队，全面参与公司的技术研发和经营管理， 打造行业领先技术优势。其运营发展以养殖基地为起点，实现规模化养殖并形成自主品牌，不断开发和完 善深海鱼系列产品，未来向种苗繁育、疾病防控、海洋渔业工程、水产加工、饲料添加剂加工、海洋旅游 等相关领域延伸。同时，运用现代海洋生态工程技术对传统海洋渔业进行改造，发展高附加值的现代海洋 养殖，带动和促进当地海洋渔业的产业升级。 5、发展完善商业贸易模式 兽药经营市场经历了上个世纪八十年代的萌芽期、九十年代的发展期、2000-2005的混乱期、2006-2010 的整顿期，2011年以来的逐步规范期。随着养殖业规模化的发展趋势，兽药经营开始向企业化、品牌化发 展。募投项目“动物保健品营销网络建设技术改造项目”以“大宗和稀缺产品贸易”为上层设计、“GSP+乡村 兽医”为底层设计的经营模式，不断扩大业务规模和市场辐射范围。未来将通过加盟连锁、渠道兼并等形 式迅速扩大门店数量，依托公司强大的技术服务体系，打造连锁品牌。随着市场的规范和规模化养殖发展 加快，连锁销售优势将逐渐显现。 （四）2014年经营计划 虽然2014年世界经济复苏存在不稳定、不确定因素，我国处于结构调整阵痛期，经济下行压力较大， 但对农业的支持力度却在加大。我们将坚定信心，抓住有利时机，根据公司发展战略，积极开拓新业务、 新市场；深入市场开展调研，开拓空白市场，着力提高新成果转化效益；推动新项目全面投产，提升公司 的经济效益；继续强化管理，提升管理团队的经营能力；发挥企业文化的凝聚力作用，确保完成2014年经 营任务。围绕上述目标，公司在2014年要做好以下重点工作： 1、优化和创新管理流程，进一步提升经营效益。严控生产流程管理，提升产品品质；进一步规范财 务审批流程，确保公司资金安全；加强管理流程的推广，切实发挥流程引导作用。 2、提升市场统筹规划能力，挖掘市场潜力夺取新增长。充分发挥市场部的统筹指导作用，增强公司 的市场竞争力；优化产品、渠道和区域布局，增强市场抗风险能力；打造技术型销售团队，加大产品宣传 力度，提升市场影响力。 3、强抓职能部门绩效考核，充分发挥支撑保障作用。完善职能部门的职责与分工，提升整体工作效 率；培养干部的绩效管理意识，以考核强化内部管理。 4、以“新”谋发展，提升新业务、新成果整体产业化水平。为进一步拓宽公司业务，增强企业盈利能力， 实现公司百亿发展目标，公司将始终坚守“立足主业，向上下游产业延伸”的发展战略，积极向上下游及其 相关产业拓展。以市场需求为导向，加快新成果产业化转化；以竞争激励为措施，积极推进新成果转化； 加快新业务发展，挖掘新的经济增长点； 5、强抓分公司一体化管理，增强经营中心的盈利能力。推行总裁和总监制管理模式，提高经营班子 的领导决策能力；实行总经理负责制，促进一体化公司自我发展壮大；不断优化组织架构，打造多元化和 专业化兼备的人才队伍。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 36 6、加强企业文化建设，增强归属感和凝聚力。加强企业文化的宣贯，为企业发展树立正确的认知与 信念；关注干部员工的合理需求，建设好大华农聚心工程。通过聚心工程，让全体干部员工共同为公司每 一阶段的发展目标贡献力量，齐创美满生活。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司落实中国证监会《关于进一步明确与细化上市公司利润分配政策的指导性意见》以及 广东证监局、深圳证券交易所的相关要求，结合公司2012 年度制定的《未来三年股东回报规划（2012年 -2014年）》，对2012年度实施每10股派发现金股利5元人民币（含税）、以资本公积金每10股转增10股的 利润分配方案。公司现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确晰， 相关决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 534,000,000 现金分红总额（元）（含税） 160,200,000.00 可分配利润（元） 257,725,114.90 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 37 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司总股本 534,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3 元人民币（含税），共计派发现金 16,020 万元（含 税）。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、公司2011年度权益分派方案为：以公司总股本267,000,000股为基数，向全体股东以每10股派人民币 现金6元（含税），共计派发现金16,020万元。上述权益分派方案经公司2011年度股东大会审议通过，并于 2012年4月27日实施完毕。 2、公司2012年度权益分派方案为：以截止2012年12月31日公司总股本267,000,000股为基数，向全体股 东每10股派发现金股利5元人民币（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本267,000,000股 为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增267,000,000股，转增后公司总股本将增加至534,000,000股。 上述权益分派方案经公司2012年度股东大会审议通过，并于2013年5月6日实施完毕。 3、公司2013年度权益分派预案为：以公司总股本534,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利3元人民币（含税），共计派发现金16,020万元（含税）。尚需提交公司年度股东大会审议，通过后方可 实施。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 160,200,000.00 211,528,979.06 75.73% 2012 年 133,500,000.00 180,903,993.34 73.8% 2011 年 160,200,000.00 166,866,682.99 96% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一） 内幕知情人登记管理制度建立情况 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息的保密、内幕知情人的登记备案等工作，维护信息披露的公 平、公正和公开，公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经2011年12月26日第二届董事会第六 次会议审议通过。 （二） 内幕知情人登记管理制度执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对于未 公开信息，公司董事会办公室都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人 登记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时 间。经公司董事会办公室核实无误后，按照相关法规规定向深交所和广东证监局报送定期报告相关资料的 同时报备内幕信息知情人登记情况。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 38 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披 露期间的信息保密工作。在日常接待投资者调研时，公司董事会办公室负责履行相关的信息保密工作程序。 要求签署投资者（机构）调研登记表与保密承诺书，并承诺在对外出具报告前需经公司同意。在调研过程 中，董事会办公室人员认真做好相关会议记录，并按照相关法规规定向深交所报备。 3、其他重大事项的信息保密工作 在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保 密协议，以保证信息处于可控范围；同时分阶段登记内幕信息知情人信息。 （三） 报告期内，自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发 现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改 的情形。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 01 月 16 日 公司 实地调研 机构 招商证券股份有限公司、富国基 金有限公司、华夏基金管理有限 责任公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 05 月 07 日 广州分公司 实地调研 机构 广发证券股份有限公司、中海基 金管理有限公司、中欧基金管理 有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 05 月 09 日 广州燕岭大厦 实地调研 机构 兴业证券股份有限公司、兴业全 球基金管理有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 06 月 20 日 公司 实地调研 机构 信达证券股份有限公司、景林资 产管理有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 06 月 21 日 广州分公司 实地调研 机构 泰达宏利基金管理有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 08 月 16 日 广州分公司 实地调研 机构 华夏基金管理有限公司、新华基 金管理有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 08 月 16 日 广州分公司 实地调研 机构 中山证券有限责任公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 08 月 26 日 广州分公司 实地调研 机构 齐鲁证券有限公司、建信基金管 理有限公司、中银国际证券有限 公司、景顺长城基金有限公司、 光大证券股份有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 39 2013 年 08 月 30 日 广州分公司 实地调研 机构 东北证券股份有限责任公司、北 京市星石投资管理有限公司、第 一创业证券股份有限公司、金元 证券股份有限公司、广东新价值 投资有限公司。 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 09 月 16 日 广州分公司 实地调研 机构 榕树投资管理有限公司 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 10 月 28 日 广州分公司 实地调研 机构 招商证券股份有限公司、兴业证 券股份有限公司。 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 2013 年 12 月 13 日 公司 实地调研 机构 招商证券股份有限公司、华夏未 来资本管理有限公司。 了解公司近期生产经营情况及 未来的发展战略等方面的内 容。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 40 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 不适用 三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易事项 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 为了进一步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，建立和完善公司的长效激励约束机 制，激励公司董事、高级管理人员、中层管理人员和核心技术（业务）人员诚信勤勉地开展工作，保证公 司业绩稳步提升，确保公司发展战略和经营目标的实现，在充分保障股东利益的前提下，依据《公司法》、 《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》及其他有关法 律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，公司制定了股票期权激励计划。公司股票期权激励计划 概述如下： 1、2013年8月8日，公司召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过 了《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，公司监事 会对本次激励对象名单出具了核查意见。 2、公司将《股票期权激励计划（草案）》及相关材料报送至中国证券监督管理委员会（以下简称“证 监会”），并就上述事项与证监会进行了沟通。根据证监会的反馈意见，公司对股权激励计划草案的部分 内容进行了相应修订。证监会对公司报送的股权激励计划草案及修订部分确认无异议并进行了备案。 3、2013年10月21日，公司召开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通 过了《关于<股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》(以下简称“《股票期权激励计划》”)及 其摘要，公司独立董事对此发表了独立意见，公司监事会对本次激励对象名单出具了核查意见。 4、2013年11月8日，公司召开2013年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<股票期权激励计划（草 案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于制定<股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）>的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。 5、2013年11月21日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过 了《关于公司股票期权激励计划所涉及股票期权首次授予事项的议案》，确定公司股票期权激励计划首次 授予股票期权的授权日为 2013 年11月21日，公司独立董事对此发表了独立意见。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 41 股权激励事项临时报告相关披露索引： 临时公告名称 临时公告披露日 期 临时公告披露 索引 第二届董事会第十四次会议决议公告 2013年8月9日 巨潮资讯网 第二届监事会第十四次会议决议公告 巨潮资讯网 股票期权激励计划（草案） 巨潮资讯网 股票期权激励计划（草案）摘要 巨潮资讯网 股票期权激励计划激励对象名单 巨潮资讯网 股票期权激励计划实施考核管理办法 巨潮资讯网 独立董事关于股票期权激励计划（草案）的独立意见 巨潮资讯网 监事会关于股票期权激励计划对象名单的核查意见 巨潮资讯网 招商证券股份有限公司关于公司股票期权激励计划（草案）之独立财务顾问报告 巨潮资讯网 北京市金杜律师事务所关于公司股票期权激励计划（草案）的法律意见书 巨潮资讯网 关于股票期权激励计划（草案修订稿）获得中国证监会备案无异议的公告 2013年10月18日 巨潮资讯网 第二届董事会第十六次会议决议公告 2013年10月23日 巨潮资讯网 第二届监事会第十六次会议决议公告 巨潮资讯网 股票期权激励计划（草案修订稿） 巨潮资讯网 股票期权激励计划（草案修订稿）摘要 巨潮资讯网 关于对《股票期权激励计划（草案）》的修订说明 巨潮资讯网 股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿） 巨潮资讯网 股票期权激励计划激励对象名单（调整后） 巨潮资讯网 独立董事征集投票权报告书 巨潮资讯网 独立董事关于股票期权激励计划（草案修订稿）的独立意见 巨潮资讯网 监事会关于股票期权激励计划对象名单（调整后）的核查意见 巨潮资讯网 招商证券股份有限公司关于公司股票期权激励计划（草案修订稿）之独立财务顾 问报告 巨潮资讯网 金杜律师事务所关于公司股票期权激励计划（草案修订稿）的法律意见 巨潮资讯网 关于召开2013年第二次临时股东大会的通知 巨潮资讯网 2013年第二次临时股东大会决议公告 2013年11月8日 巨潮资讯网 2013年第二次临时股东大会的法律意见书 巨潮资讯网 第二届董事会第十七次会议决议公告 2013年11月22日 巨潮资讯网 第二届监事会第十七次会议决议公告 巨潮资讯网 关于股票期权激励计划所涉及股票期权首次授予事项的公告 巨潮资讯网 独立董事关于股票期权激励计划所涉及股票期权首次授予事项的独立意见 巨潮资讯网 金杜律师事务所关于公司股票期权激励计划所涉及股票期权首次授予事项的法律 意见 巨潮资讯网 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 42 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 广东温氏 食品集团 股份有限 公司及其 子公司 受同一实 际控制人 控制 销售产成 品 兽用生物 制品、兽 用药物制 剂、饲料 添加剂等 参照市场 公允价格 定价，由 双方协商 确定 22,892.79 21.26% 定期结算 2013 年 03 月 28 日 巨潮资讯 网 广东温氏 食品集团 股份有限 公司及其 子公司 受同一实 际控制人 控制 采购原材 料 饲料、原 辅料等 参照市场 公允价格 定价，由 双方协商 确定 2,067.88 4.05% 定期结算 2013 年 03 月 28 日 巨潮资讯 网 合计 -- -- 24,960.67 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司每年对关联交易金额进行预计，并经董事会和股东大会审议。公司于 2013 年 3 月 26 日召开第二届董事会第十二次会议和 2013 年 4 月 18 日召开 2012 年度股 东大会，审议通过《关于公司预计 2013 年度日常关联交易的议案》，预计公司 2013 年向温氏集团采购原料不超过 4,000 万元，销售产品不超过 28,500 万元。2013 年 度，公司向温氏集团采购金额为 2,067.88 万元，销售总额为 22,892.79 万元，未超 出预计数。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 广东温氏食品集团股份有 限公司及其子公司 22,892.79 21.26% 2,067.88 4.05% 合计 22,892.79 21.26% 2,067.88 4.05% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 43 3、共同对外投资的重大关联交易 不适用 4、关联债权债务往来 不适用 5、其他重大关联交易 不适用 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 不适用 2、担保情况 不适用 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 是否经 过规定 程序 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 工商银 行股份 有限公 司新兴 支行 无关联 关系 否 非保本 浮动收 益型 10,000 2013 年 04 月 01 日 2014 年 03 月 26 日 是 460 合计 10,000 -- -- -- 0 -- 460 0 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 审议委托理财的董事会决议披露日期 （如有) 2013 年 03 月 28 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 44 审议委托理财的股东大会决议披露日 期（如有) （2）衍生品投资情况 不适用 （3）委托贷款情况 不适用 4、其他重大合同 大额销售合同： （1）2013年1月，肇庆大华农与河南省畜牧局签订2013年度高致性禽流感疫苗订购合同书，以约定价 格采购，金额按实际发生结算。 （2）2013年2月，肇庆大华农与吉林省畜牧业管理局签订疫苗采购合同，合同总额900万元。 （3）2013年2月，公司与广东省农业厅签订2013年度政府采购专用猪瘟活疫苗（细胞源）供应资格采 购项目合同书，以约定价格采购专用猪瘟活疫苗（细胞源），金额按实际发生结算。 （4）2013年2月，公司与广东省农业厅签订2013年度高致性蓝耳活疫苗供应资格采购项目合同书，以 约定价格采购，金额按实际发生结算。 （5）2013年2月，公司与广东省农业厅签订2013年度猪蓝耳病灭活疫苗供应资格采购项目合同书，以 约定价格采购，金额按实际发生结算。 （6）2013年2月，肇庆大华农与广东省农业厅签订2013年度重组禽流感灭活疫苗合同书，全年以约定 价格采购重组禽流感灭活疫苗，合同总金额为1,320万元。 （7）2013年3月，肇庆大华农接到四川省动物疫病预防控制中心关于蓝耳病灭活疫苗的中标通知书， 总金额756.00万元。 （8）2013年3月，肇庆大华农与湖南兽医局签订了《政府采购项目合同》，合同标的830.78万元。 （9）2013年3月，肇庆大华农收到四川省动物疫病预防控制中心关于禽流感疫苗的中标通知书，总金 额847.12万元。 （10）2013年3月，公司与海南省农业厅签订采购项目合同，以约定价格购买高致病猪蓝耳病活疫苗、 猪瘟活疫苗（细胞源）、高致病猪蓝耳病灭活疫苗等产品，金额按实际发生结算。 （11）2013年3月，肇庆大华农与江西省防治重大动物疫病指挥部办公室签订合同书，以约定价格采 购H5N1型禽流感基因重组灭活疫苗，金额按实际发生结算。 （12）2013年3月，广东惠牧贸易有限责任公司与山西联盛农业开发有限公司签订设备销售合同，合 同金额为536.8万元 （13）2013年3月，公司与江西省防治重大动物疫苗指挥部办公室签订合同书，以约定价格向公司采 购高致病性猪蓝耳病活疫苗（JXA1-R株），金额按实际发生结算。 （14）2013年4月，肇庆大华农与江苏省财政厅农业处、江苏省动物疫病预防控制中心签订采购合同， 以约定价格购买重组禽流感灭活疫苗、重组禽流感H5亚型灭活疫苗，金额按实际发生结算。 （15）2013年5月，公司与北京市畜牧兽医总站签订定点采购协议，以约定价格采购高致病猪蓝耳病 灭、高致病性猪繁殖与呼吸综合征活疫苗，金额按实际发生结算。 （16）2013年6月，肇庆大华农与河北省动物疫病预防控制中心签订禽流感2013年采购购销合同，全 年以约定价格采购禽流感H5N1单苗及禽流感双价灭活疫苗，合同总金额为1,569.6万元。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 45 （17）2013年7月，肇庆大华农与广西壮族自治区水产畜牧兽医局、广西壮族自治区动物疫病预防控 制中心签订广西壮族自治区政府采购合同，全年以约定价格采购重组禽流感灭活疫苗，合同总金额为 798.05万元。 （18）2013年11月，肇庆大华农与浙江省畜牧兽医局签订采购协议，以约定价格采购禽流感H5亚型二 价灭活疫苗，金额按实际发生结算。 （19）2013年11月，公司与越南中央一兽药股份有限公司签订猪蓝耳病活疫苗（JXA1-R株）及稀释液 销售合同，合同金额为118.34万美元。 大额采购合同： （1）2013年6月，公司与广州鹄瑞生物科技有限公司签订产品订货合同，合同标的970.22万元。 （2）2013年7月，公司与济宁鲁穗兽药有限公司签订产品订货合同，合同标的517.83万元。 （3）2013年7月，公司与河北惠诺药业有限公司签订产品订货合同，合同标的523.98万元。 （4）2013年7月，公司与阳春市春南弘信中草药购销部签订产品订货合同，合同标的570.50万元。 （5）2013年9月，公司与广州鹄瑞生物科技有限公司签订产品订货合同，合同标的1,323万元。 （6）2013年10月，公司与河北惠诺药业有限公司签订产品订货合同，合同标的514.58万元。 （7）2013年12月，公司与怀集福盛药业有限公司签订产品订货合同，合同标的750.18万元。 大额工程合同： （1）2013年3月，大渔生物与建阳阳光洁净空调设备有限公司签订工程承包合同，合同标的580万元。 （2）2013年10月，公司与中国建筑技术集团有限公司签订新成工业园区内饲料添加剂、兽用药物制 剂项目电气与装修工程合同书，合同标的1,650万元。 （3）2013年12月，公司与广东金华城建工程有限公司签订中药材深加工及配套项目、动物药品研发 与检测中心工程施工合同，合同标的1,596万元。 关联合同： （1）2013年4月，公司与温氏集团签订2013年《设备、原料采购框架性协议》，约定以市场价格为定 价依据，预计2013年全年向温氏集团及其子公司采购设备、饲料原辅料总额不超过人民币4,000万元，其中 采购设备总额不超过人民币2,100万元，采购原料总额不超过人民币1,900万元，实际发生金额由双方年终 时确认。经第二届董事会第十五次会议、2013年第二次临时股东大会审议通过，对该协议内容进行了修改， 并于2013年11月8日重新签订了《设备、原料采购框架性协议》，约定以市场价格为定价依据，预计2013 年全年向温氏集团及其子公司采购设备、饲料原辅料总额不超过人民币4,000万元，其中采购饲料原辅料总 额不超过人民币3,950万元，采购设备总额不超过人民币50万元，实际发生金额由双方年终时确认。 （2）2013年4月，温氏集团与公司签订2013年《药物疫苗采购合同》。2013年，温氏集团就单一品种 年用量100万元以上的药物疫苗通过招标方式进行采购，公司凭借药物疫苗质量性能、技术优势、服务与 价格优势参与投标，成为温氏集团的中标供应商，并签订《药物疫苗采购合同》，药物疫苗采购以市场价 格为定价依据，预计2013年温氏集团全年向公司招标采购药物疫苗总额不超过人民币24,500万元,其中兽用 生物制品采购额不超过人民币5,000万元，兽用药物制剂、饲料添加剂等不超过人民币19,500万元。采购数 量以温氏集团每月采购订单为准，实际发生金额由双方年终时确认。 （3）2013年4月，温氏集团与公司签订2013年《药物疫苗采购框架性协议》。就温氏集团向公司采购 单一品种年用量不超过100万元的兽用生物制品、兽用药物制剂、饲料添加剂等事宜，双方签订《药物疫 苗采购框架性协议》，药物疫苗采购以市场价格为定价依据，预计2013年温氏集团全年向公司采购单一品 种年用量不超过100万元的药物疫苗采购额不超过人民币4,000万元。其中兽用生物制品采购金额不超过人 民币1,000万元，兽用药物制剂、饲料添加剂等采购金额不超过人民币3,000万元,数量以温氏集团每月采购 订单为准，实际发生金额由双方年终时确认。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 46 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 公司 公司承诺不为激励对象依本 激励计划获取有关股票期权 提供贷款以及其他任何形式 的财务资助，包括为其贷款 提供担保。 2013 年 10 月 21 日 自股票期权首 次授权之日起 计算，48 个月内 的最后一个交 易日当日止。 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 公司 公司承诺自公告股权激励计 划草案至股东大会审议通过 股票期权激励计划之日起 30 日内，公司不进行增发新股、 资产注入、发行可转债等重 大事项。 2013 年 10 月 21 日 2013 年 10 月 21 日-2013 年12 月 8 日 在上述承诺期 限内，承诺人严 格遵守并完全 履行了上述承 诺 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 公司实际控制人温氏家族温 鹏程、温均生、梁焕珍、温 小琼、温志芬、伍翠珍、温 子荣、陈健兴、刘容娇、孙 芬、古金英等 11 名成员 截至本承诺函出具之日，本 人及本人直接或间接控制的 下属企业并未以任何方式直 接或间接从事与大华农及其 下属企业相竞争的业务，包 括但不限于未单独或连同、 代表任何人士、商号或公司 （企业、单位），发展、经营 或协助经营、参与、从事。 本人及本人直接或间接控制 的下属企业承诺将不会：（1） 单独或与第三方，以任何形 式直接或间接从事与大华农 及其下属企业目前及今后进 行的主营业务构成竞争或可 能构成竞争的业务或活动； （2）直接或间接投资、收购 竞争企业，拥有从事与广东 大华农及其下属企业可能产 生同业竞争企业的任何股 份、股权，或在任何竞争企 业有任何权益；（3）以任何 2009 年 08 月 18 日 长期 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 47 方式为竞争企业提供业务 上、财务上等其他方面的帮 助。 公司实际控制人温氏家族温 鹏程、温均生、梁焕珍、温 小琼、温志芬、伍翠珍、温 子荣、陈健兴、刘容娇、孙 芬、古金英等 11 名成员 本人及所控制的其他公司将 尽量避免、减少与大华农发 生关联交易；如关联交易无 法避免，承诺人及所控制的 其他公司将严格遵守中国证 监会和《公司章程》及其相 关规定，按照通常的商业准 则确定交易价格及其他交易 条件，公允进行。 2009 年 08 月 18 日 长期 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 温鹏程等 199 名自然人股东 （注 1） 承诺自公司股票在证券交易 所上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管 理其本次发行前已持有的公 司股份，也不由公司回购该 部分股份。 2009 年 08 月 06 日 2011 年 3 月 8 日-2014 年 3 月 8 日 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 持有公司股份的董事温鹏 程、温均生、温小琼、温志 芬、黄松德、陈瑞爱，监事 黎沃灿、梁志雄，及高级管 理人员方炳虎 本人自发行上市之日起三十 六个月内，不转让或委托他 人管理其持有的公司股份， 也不由公司回购其持有的股 份；本人在大华农任职期间 每年转让的股份不得超过其 所持有本公司股份总数的百 分之二十五；离职后半年内， 不转让其所持有的公司股 份，且离任六个月后的十二 个月内出售本公司股份总数 占其所直接或间接持有本公 司股份总数的比例不超过 50%。 2009 年 08 月 06 日 2011 年 3 月 8 日-2014 年 3 月 8 日；任职期间 及离职后六个 月内 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 公司董事、监事及高级管理 人员的关联方梁焕珍、刘容 娇、刘金发、伍翠珍、伍新 发、伍时贤、孙芬、冯小兰、 黄菲、陈健兴、陈健雄、谭 飞燕、黎汝肇、黎洪灿、陈 丽华、谭海燕、黎三妹、梁 菊英、曾树华等 19 名股东 承诺所持股份的锁定期与对 应的董监高所持股份的锁定 期一致。 2009 年 08 月 06 日 2011 年 3 月 8 日-2014 年 3 月 8 日；任职期间 及离职后六个 月内 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 公司原股东温氏集团和广东 温氏南方家禽育种有限公司 承诺如大华农和肇庆大华农 被主管税务部门要求补缴上 述因享受所得税优惠政策而 2009 年 08 月 30 日 长期 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 48 少缴的税款，温氏集团和温 氏南方家禽对需补缴的税款 和相关费用承担连带责任。 温氏集团与温氏南方家禽将 按其原持有广东大华农动物 保健品有限公司的股权比例 90%：10%的比例分担责任， 但该种分担不影响二者对外 承担连带责任。 公司原股东温氏集团和广东 温氏南方家禽育种有限公司 承诺如大华农将来被社会保 障部门或住房公积金管理部 门追缴社会保险费用或住房 公积金费用，温氏集团、温 氏南方家禽将按其原持有公 司的股权比例补缴此部分费 用。 2009 年 08 月 30 日 长期 截至本报告期 末,承诺人遵守 了上述承诺 其他对公司中小股 东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体 原因及下一步计划 （如有） 不适用 注1：公司原自然人股东为196名，后因公司原股东王建文先生因病去世，其原持有公司股份分别由其 妻子梁以菊，女儿苏雅、苏金翠，儿子苏泽颜继承。故此，履行公司上市前作出的关于对所持股份的限售 安排、股东对所持股份自愿锁定承诺的自然人股东增加3人。温鹏程等199名自然人股东名单如下： 温鹏程 严居然 温均生 梁焕珍 黎沃灿 温小琼 温志芬 严居能 黄伯昌 温木桓 梁志雄 张琼珍 黎洪灿 温耀光 黄松德 何维光 伍翠珍 凌五兴 刘爱文 刘金发 冯冰钊 黎汝肇 黄玉泉 梁伙旺 谢应林 朱桂连 何达材 郑经昌 董柳波 秦锦养 叶京华 林锦全 温卫锋 温子荣 温德仁 朱新光 张祥斌 陈健兴 严 安 何其泮 温金明 温朝波 秦开田 陈树汉 林南发 廖武耀 练炳耀 张叙连 张小凤 凌卫国 冯小兰 李义俄 钟彩英 伍新发 曾树华 伍尚雄 刘容娇 张国基 严 居 温清妹 伍政维 温尚泰 麦宗飞 陈海坚 何伯娇 颜添洪 梁国雄 黄伟国 罗旭芳 张惠兰 黎三妹 练惠泉 谭海燕 梁有强 王锦芬 严树芬 陈健雄 温 湛 陈 峰 黄承南 梁秀娟 黄丽梅 黎冠宇 梁少东 龚瑞开 陈志强 罗越雄 谭飞燕 黄振升 郑有因 傅明亮 陈瑞爱 张海斌 黄少兰 潘林权 陈秋红 陈炳雄 刘桂芳 张玉兰 苏志军 麦小平 孙 芬 魏彩藩 温金玉 黄恩兰 滕树屏 钟应志 李 瑜 吴珍芳 余艮枝 高植芳 刘汉兴 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 49 岑伟彪 简仿辉 区文锋 温金长 刘财兴 麦雪芳 欧文林 伍满庆 钟松旺 梁启俊 孙佐权 黎启炽 潘爱莲 钟景凯 梁菊英 梁传贵 宋沛炎 梁佐钊 吴志文 黎耀枢 李延仲 朱天发 谢沃光 梁德臣 古丽芬 孙可权 梁锦华 温达武 陈丽华 刘文勋 黄达煜 温耀荣 姚 绘 邓跃林 陈国荣 于淑华 邝春明 吴夙强 苏志芬 梁志勇 黄 菲 伍见长 邹桂林 凌森泉 张忠林 苏计林 何石金 方炳虎 叶茂清 苏松光 黄丽群 叶灼荧 毕英佐 张国爱 李亚海 付义刚 温金婵 郑玉发 李伙开 汤天庆 廖彩红 张月琼 甘 峰 伍时贤 吴尚珍 盘学松 罗惠红 毛建璋 梁玉伟 崔国贤 钟玉胜 梁建雄 张德祥 梁红联 温尚基 练惠雄 梁炳章 刘雪梅 古金英 何文姐 梁朝庆 张水彬 张科来 梁以菊 苏雅 苏金翠 苏泽颜 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产或项 目名称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 佛山市正典生物技 术有限公司 2013 年 01 月 01 日 2015 年12 月 31 日 1,855.79 3,772.42 2013 年 01 月 05 日 巨潮资讯网 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 88 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈昭 马云山 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 50 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 不适用 十三、违规对外担保情况 不适用 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十五、其他重大事项的说明 不适用 十六、控股子公司重要事项 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 200,000,000 74.91% 200,000,000 200,000,000 400,000,000 74.91% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0% 3、其他内资持股 199,708,265 74.8% 199,708,265 199,708,265 399,416,530 74.8% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 境内自然人持股 199,708,265 74.8% 199,708,265 199,708,265 399,416,530 74.8% 4、外资持股 291,735 0.11% 291,735 291,735 583,470 0.11% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0% 境外自然人持股 291,735 0.11% 291,735 291,735 583,470 0.11% 二、无限售条件股份 67,000,000 25.09% 67,000,000 67,000,000 134,000,000 25.09% 1、人民币普通股 67,000,000 25.09% 67,000,000 67,000,000 134,000,000 25.09% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0% 三、股份总数 267,000,000 100% 267,000,000 267,000,000 534,000,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于2013年5月6日实施了2012年度权益分派方案，即以截止2012年12月31日公司总股本267,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元人民币（含税）；同时进行资本公积转增股本，以公司总 股本267,000,000 股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增267,000,000股，转增后公司总股本增加 至534,000,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司2012年度利润分配方案经公司第二届董事会第十二次会议、公司第二届监事会第十二次会议审议 通过后提交2012年年度股东大会审议，并且独立董事发表了同意的独立意见，议案审议通过后在规定时间 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 52 内实施完毕，保证了全体股东的利益。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2013年5月6日实施了2012年度利润分配方案。转增股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司向股权登记日2013年5月3日登记在册的所有股东每10股转增10股，自动记入股东证券账户。转增后， 公司的总股本由267,000,000股增至534,000,000股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 为使数据具有可比性，根据相关规定，公司按照资本公积转增股本后的股数重新计算各比较期的每股收 益。计算基本每股收益、稀释每股收益的股本均为调整后的 53,400 万股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 温鹏程 28,213,469 0 28,213,469 56,426,938 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 严居然 7,146,016 0 7,146,016 14,292,032 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温均生 6,980,487 0 6,980,487 13,960,974 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁焕珍 6,715,252 0 6,715,252 13,430,504 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎沃灿 6,053,691 0 6,053,691 12,107,382 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温小琼 6,040,625 0 6,040,625 12,081,250 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温志芬 5,759,593 0 5,759,593 11,519,186 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 严居能 5,256,470 0 5,256,470 10,512,940 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄伯昌 5,249,001 0 5,249,001 10,498,002 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温木桓 5,085,690 0 5,085,690 10,171,380 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁志雄 4,000,526 0 4,000,526 8,001,052 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张琼珍 3,686,573 0 3,686,573 7,373,146 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎洪灿 3,546,396 0 3,546,396 7,092,792 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温耀光 3,399,463 0 3,399,463 6,798,926 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄松德 3,358,356 0 3,358,356 6,716,712 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 何维光 3,283,289 0 3,283,289 6,566,578 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 伍翠珍 3,095,986 0 3,095,986 6,191,972 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 凌五兴 2,701,739 0 2,701,739 5,403,478 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 53 刘爱文 2,232,005 0 2,232,005 4,464,010 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘金发 2,008,442 0 2,008,442 4,016,884 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 冯冰钊 1,935,922 0 1,935,922 3,871,844 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎汝肇 1,910,794 0 1,910,794 3,821,588 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄玉泉 1,895,132 0 1,895,132 3,790,264 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁伙旺 1,878,416 0 1,878,416 3,756,832 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 谢应林 1,844,143 0 1,844,143 3,688,286 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 朱桂连 1,829,577 0 1,829,577 3,659,154 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 何达材 1,824,567 0 1,824,567 3,649,134 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 郑经昌 1,780,790 0 1,780,790 3,561,580 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 叶京华 1,699,282 0 1,699,282 3,398,564 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 董柳波 1,547,681 0 1,547,681 3,095,362 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 秦锦养 1,545,321 0 1,545,321 3,090,642 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 林锦全 1,302,484 0 1,302,484 2,604,968 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温卫锋 1,218,050 0 1,218,050 2,436,100 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温子荣 1,136,593 0 1,136,593 2,273,186 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温德仁 1,135,772 0 1,135,772 2,271,544 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 朱新光 1,109,564 0 1,109,564 2,219,128 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张祥斌 1,061,091 0 1,061,091 2,122,182 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈健兴 1,053,432 0 1,053,432 2,106,864 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 严 安 1,015,791 0 1,015,791 2,031,582 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 何其泮 1,004,008 0 1,004,008 2,008,016 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温金明 979,881 0 979,881 1,959,762 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温朝波 966,823 0 966,823 1,933,646 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 秦开田 837,848 0 837,848 1,675,696 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈树汉 827,839 0 827,839 1,655,678 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 林南发 809,681 0 809,681 1,619,362 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 廖武耀 803,518 0 803,518 1,607,036 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 练炳耀 772,632 0 772,632 1,545,264 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张叙连 766,117 0 766,117 1,532,234 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张小凤 764,367 0 764,367 1,528,734 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 凌卫国 762,778 0 762,778 1,525,556 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 冯小兰 762,506 0 762,506 1,525,012 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 李义俄 715,289 0 715,289 1,430,578 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 54 钟彩英 685,876 0 685,876 1,371,752 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 伍新发 666,036 0 666,036 1,332,072 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 曾树华 659,557 0 659,557 1,319,114 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 伍尚雄 646,725 0 646,725 1,293,450 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘容娇 641,491 0 641,491 1,282,982 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张国基 626,329 0 626,329 1,252,658 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 严 居 592,130 0 592,130 1,184,260 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温清妹 590,860 0 590,860 1,181,720 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 伍政维 573,199 0 573,199 1,146,398 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温尚泰 564,014 0 564,014 1,128,028 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 麦宗飞 561,057 0 561,057 1,122,114 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈海坚 560,937 0 560,937 1,121,874 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 何伯娇 556,115 0 556,115 1,112,230 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 颜添洪 547,117 0 547,117 1,094,234 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 谭飞燕 546,465 0 546,465 1,092,930 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁国雄 546,380 0 546,380 1,092,760 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄伟国 541,684 0 541,684 1,083,368 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 罗旭芳 533,672 0 533,672 1,067,344 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张惠兰 529,589 0 529,589 1,059,178 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎三妹 524,421 0 524,421 1,048,842 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 练惠泉 515,778 0 515,778 1,031,556 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 谭海燕 513,615 0 513,615 1,027,230 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁有强 500,842 0 500,842 1,001,684 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 王锦芬 478,946 0 478,946 957,892 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 严树芬 477,267 0 477,267 954,534 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈健雄 466,024 0 466,024 932,048 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温 湛 464,417 0 464,417 928,834 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈 峰 460,659 0 460,659 921,318 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄承南 451,910 0 451,910 903,820 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁秀娟 438,909 0 438,909 877,818 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄丽梅 437,787 0 437,787 875,574 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎冠宇 426,380 0 426,380 852,760 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁少东 421,707 0 421,707 843,414 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 龚瑞开 416,387 0 416,387 832,774 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 55 陈志强 414,027 0 414,027 828,054 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 罗越雄 408,846 0 408,846 817,692 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄振升 407,496 0 407,496 814,992 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 郑有因 405,036 0 405,036 810,072 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 傅明亮 401,867 0 401,867 803,734 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈瑞爱 396,680 0 396,680 793,360 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张海斌 394,363 0 394,363 788,726 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄少兰 389,125 0 389,125 778,250 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 潘林权 385,614 0 385,614 771,228 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈秋红 384,224 0 384,224 768,448 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈炳雄 377,281 0 377,281 754,562 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘桂芳 373,160 0 373,160 746,320 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张玉兰 372,950 0 372,950 745,900 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏志军 367,178 0 367,178 734,356 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 麦小平 364,797 0 364,797 729,594 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 孙 芬 363,072 0 363,072 726,144 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 魏彩藩 355,732 0 355,732 711,464 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温金玉 352,370 0 352,370 704,740 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄恩兰 347,177 0 347,177 694,354 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 滕树屏 341,634 0 341,634 683,268 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 钟应志 341,313 0 341,313 682,626 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 李 瑜 337,533 0 337,533 675,066 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 吴珍芳 324,253 0 324,253 648,506 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 余艮枝 320,096 0 320,096 640,192 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 高植芳 314,797 0 314,797 629,594 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘汉兴 314,234 0 314,234 628,468 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 岑伟彪 310,709 0 310,709 621,418 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 简仿辉 308,268 0 308,268 616,536 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 区文锋 305,229 0 305,229 610,458 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温金长 302,819 0 302,819 605,638 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘财兴 301,313 0 301,313 602,626 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 麦雪芳 301,106 0 301,106 602,212 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 欧文林 300,859 0 300,859 601,718 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 伍满庆 299,986 0 299,986 599,972 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 56 钟松旺 297,405 0 297,405 594,810 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁启俊 295,960 0 295,960 591,920 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 孙佐权 295,259 0 295,259 590,518 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎启炽 291,735 0 291,735 583,470 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 潘爱莲 289,250 0 289,250 578,500 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 钟景凯 283,126 0 283,126 566,252 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁菊英 276,337 0 276,337 552,674 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁传贵 272,272 0 272,272 544,544 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 宋沛炎 269,186 0 269,186 538,372 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁佐钊 268,910 0 268,910 537,820 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 吴志文 266,670 0 266,670 533,340 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黎耀枢 261,764 0 261,764 523,528 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 李延仲 258,757 0 258,757 517,514 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 朱天发 251,564 0 251,564 503,128 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 谢沃光 249,165 0 249,165 498,330 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁德臣 247,327 0 247,327 494,654 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 古丽芬 245,093 0 245,093 490,186 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁以菊 245,026 0 245,026 490,052 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 孙可权 244,635 0 244,635 489,270 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁锦华 243,344 0 243,344 486,688 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温达武 242,946 0 242,946 485,892 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈丽华 239,830 0 239,830 479,660 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘文勋 238,992 0 238,992 477,984 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄达煜 235,797 0 235,797 471,594 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温耀荣 233,548 0 233,548 467,096 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 姚 绘 230,464 0 230,464 460,928 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 邓跃林 228,583 0 228,583 457,166 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 陈国荣 227,860 0 227,860 455,720 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 于淑华 226,307 0 226,307 452,614 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 邝春明 225,990 0 225,990 451,980 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 吴夙强 225,341 0 225,341 450,682 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏志芬 222,972 0 222,972 445,944 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁志勇 220,623 0 220,623 441,246 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄 菲 216,778 0 216,778 433,556 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 57 伍见长 216,070 0 216,070 432,140 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 邹桂林 213,077 0 213,077 426,154 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 凌森泉 212,173 0 212,173 424,346 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张忠林 210,877 0 210,877 421,754 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏计林 210,696 0 210,696 421,392 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 何石金 209,541 0 209,541 419,082 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 方炳虎 207,760 0 207,760 415,520 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 叶茂清 207,400 0 207,400 414,800 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏松光 206,977 0 206,977 413,954 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 黄丽群 206,575 0 206,575 413,150 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 叶灼荧 205,219 0 205,219 410,438 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 毕英佐 203,247 0 203,247 406,494 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张国爱 202,702 0 202,702 405,404 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 李亚海 202,248 0 202,248 404,496 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 付义刚 196,271 0 196,271 392,542 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温金婵 193,641 0 193,641 387,282 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 郑玉发 187,560 0 187,560 375,120 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 李伙开 186,518 0 186,518 373,036 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 汤天庆 185,835 0 185,835 371,670 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 廖彩红 185,636 0 185,636 371,272 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张月琼 184,926 0 184,926 369,852 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 甘 峰 184,106 0 184,106 368,212 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 伍时贤 183,509 0 183,509 367,018 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 吴尚珍 180,782 0 180,782 361,564 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 盘学松 178,359 0 178,359 356,718 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 罗惠红 177,246 0 177,246 354,492 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 毛建璋 175,897 0 175,897 351,794 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁玉伟 174,500 0 174,500 349,000 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 崔国贤 174,235 0 174,235 348,470 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 钟玉胜 172,813 0 172,813 345,626 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁建雄 172,013 0 172,013 344,026 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张德祥 171,979 0 171,979 343,958 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁红联 171,800 0 171,800 343,600 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 温尚基 166,720 0 166,720 333,440 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 58 练惠雄 164,812 0 164,812 329,624 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁炳章 164,810 0 164,810 329,620 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 刘雪梅 164,580 0 164,580 329,160 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 古金英 164,163 0 164,163 328,326 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 何文姐 163,691 0 163,691 327,382 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 梁朝庆 163,537 0 163,537 327,074 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张水彬 159,918 0 159,918 319,836 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 张科来 159,563 0 159,563 319,126 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏雅 49,006 0 49,006 98,012 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏金翠 49,006 0 49,006 98,012 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 苏泽颜 49,006 0 49,006 98,012 IPO 前承诺 2014 年 3 月 8 日 合计 200,000,000 0 200,000,000 400,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司于2013年5月6日实施了2012年度利润分配方案。转增股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司向股权登记日2013年5月3日登记在册的所有股东每10股转增10股，自动记入股东证券账户。转增后， 公司的总股本由267,000,000股增至534,000,000股。 此外，报告期内公司未发生其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变 动情况。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 32,638 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 29,887 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内增减 变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 温鹏程 境内自然人 10.57% 56,426,938 28,213,469 56,426,938 0 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 59 严居然 境内自然人 2.68% 14,292,032 7,146,016 14,292,032 0 温均生 境内自然人 2.61% 13,960,974 6,980,487 13,960,974 0 梁焕珍 境内自然人 2.52% 13,430,504 6,715,252 13,430,504 0 黎沃灿 境内自然人 2.27% 12,107,382 6,053,691 12,107,382 0 温小琼 境内自然人 2.26% 12,081,250 6,040,625 12,081,250 0 温志芬 境内自然人 2.16% 11,519,186 5,759,593 11,519,186 0 严居能 境内自然人 1.97% 10,512,940 5,256,470 10,512,940 0 黄伯昌 境内自然人 1.97% 10,498,002 5,249,001 10,498,002 0 温木桓 境内自然人 1.9% 10,171,380 5,085,690 10,171,380 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 温鹏程、温均生、梁焕珍、温小琼、温志芬为公司实际控制人温氏家族成员。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 全国社保基金一一零组合 6,982,051 人民币普通股 6,982,051 中山证券有限责任公司 2,224,600 人民币普通股 2,224,600 中国能源建设集团葛洲坝财务有限公司 1,760,000 人民币普通股 1,760,000 郑海建 1,377,600 人民币普通股 1,377,600 北京鹏润投资有限公司 1,123,300 人民币普通股 1,123,300 中国建设银行－诺德价值优势股票型证 券投资基金 1,073,532 人民币普通股 1,073,532 李丽 897,500 人民币普通股 897,500 滕文宏 749,144 人民币普通股 749,144 赵铁军 746,390 人民币普通股 746,390 王建荣 689,280 人民币普通股 689,280 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股东和前 10 名 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 4） 1、郑海建通过普通证券账户持有 0 股，通过安信证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持有 1,377,600 股，合计持有 1,377,600 股； 2、北京鹏润投资有限公司通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有 1,123,300 股，合计持有 1,123,300 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 60 √ 是 □ 否 报告期，公司股东滕文宏通过“华泰证券股份有限公司约定购回专用账户”进行约定购回交易，约定购回初 始交易股份数量为154,000股，占公司股份总数的0.03%；购回交易股份数量为154,000股，占公司股份总数 的0.03%。截至报告期末，滕文宏约定购回账户的本公司股份数量合计为0股，占公司总股本的0%。 2、公司控股股东情况 不存在 公司不存在控股股东情况的说明：公司实际控制人为温氏家族。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 温鹏程 中国 否 温均生 中国 否 梁焕珍 中国 否 温小琼 中国 否 温志芬 中国 否 伍翠珍 中国 否 温子荣 中国 否 陈健兴 中国 否 刘容娇 中国 否 孙芬 中国 否 古金英 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 温鹏程：大华农董事、温氏集团董事长；温均生：大华农董事长、温氏集团执行 董事；梁焕珍：温氏集团董事；温小琼：大华农董事、温氏集团财务总监；温志 芬：大华农董事、温氏集团总裁；伍翠珍：温氏集团财务部副总经理；温子荣： 退休；陈健兴：温氏集团经营部副总经理；刘容娇：退休；孙芬：温氏集团股份 有限公司饲料采购中心副总经理；古金英：退休。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 61 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 温鹏程 56,426,938 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 严居然 14,292,032 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 温均生 13,960,974 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 梁焕珍 13,430,504 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 黎沃灿 12,107,382 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 温小琼 12,081,250 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 温志芬 11,519,186 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 严居能 10,512,940 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 黄伯昌 10,498,002 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 温木桓 10,171,380 2014 年 03 月 08 日 0 IPO 前承诺锁定 3 年 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 62 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 温均生 董事长 男 57 现任 6,980,4 87 6,980,4 87 0 13,960, 974 0 0 0 资本公 积转增 股本 陈瑞爱 副董事 长、总 经理 女 44 现任 396,680 396,680 0 793,360 0 1,600,0 00 0 1,600,0 00 资本公 积转增 股本;股 权激励 温鹏程 董事 男 52 现任 28,213, 469 28,213, 469 0 56,426, 938 0 0 0 资本公 积转增 股本 温志芬 董事 男 44 现任 5,759,5 93 5,759,5 93 0 11,519,1 86 0 0 0 资本公 积转增 股本 严居然 董事 男 53 现任 7,146,0 16 7,146,0 16 0 14,292, 032 0 0 0 资本公 积转增 股本 温小琼 董事 女 49 现任 6,040,6 25 6,040,6 25 0 12,081, 250 0 0 0 资本公 积转增 股本 黄松德 董事 男 61 现任 3,358,3 56 3,358,3 56 0 6,716,7 12 0 0 0 资本公 积转增 股本 刘秀梵 独立董 事 男 73 现任 0 0 0 0 0 0 0 陈舒 独立董 事 女 60 现任 0 0 0 0 0 0 0 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 63 朱桂龙 独立董 事 男 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 杨克晶 独立董 事 男 45 现任 0 0 0 0 0 0 0 黎沃灿 监事 男 63 现任 6,053,6 91 6,053,6 91 0 12,107, 382 0 0 0 资本公 积转增 股本 梁志雄 监事 男 45 现任 4,000,5 26 4,000,5 26 0 8,001,0 52 0 0 0 资本公 积转增 股本； 股权激 励 邱玉梅 监事 女 44 现任 0 0 0 0 0 0 0 方炳虎 副总经 理、董 事会秘 书 男 48 现任 207,760 207,760 0 415,520 0 900,000 0 900,000 资本公 积转增 股本； 股权激 励 黄保松 副总经 理 男 51 现任 0 0 0 0 0 900,000 0 900,000 股权激 励 张其武 副总经 理 男 43 现任 0 0 0 0 0 900,000 0 900,000 股权激 励 王阿明 副总经 理 男 35 现任 0 0 0 0 0 900,000 0 900,000 股权激 励 蒋荣金 财务总 监 男 38 现任 0 0 0 0 0 900,000 0 900,000 股权激 励 练炳洲 副总经 理 男 37 现任 500 500 0 1,000 0 900,000 0 900,000 资本公 积转增 股本； 股权激 励 合计 -- -- -- -- 68,157, 703 68,157, 703 0 136,315 ,406 0 7,000,0 00 0 7,000,0 00 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职 状态 期初持有股 票期权数量 （份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 陈瑞爱 副董事长兼总经理 现任 0 1,600,000 0 0 1,600,000 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 64 方炳虎 副总经理兼董事会秘书 现任 0 900,000 0 0 900,000 黄保松 副总经理 现任 0 900,000 0 0 900,000 张其武 副总经理 现任 0 900,000 0 0 900,000 王阿明 副总经理 现任 0 900,000 0 0 900,000 练炳洲 副总经理 现任 0 900,000 0 0 900,000 蒋荣金 财务总监 现任 0 900,000 0 0 900,000 合计 -- -- 0 7,000,000 0 0 7,000,000 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 公司董事会由11名董事组成，其中独立董事4名。 温均生 2005年起历任温氏集团董事、副总裁，现任温氏集团执行董事；2008年7月起至今任公司董 事长。 陈瑞爱 2008年7月起历任公司总经理、董事、副董事长。 温鹏程 2005年至2009年11月任温氏集团董事长兼总裁，现任温氏集团董事长；2005年至2008年6月任 广东大华农动物保健品有限公司董事。2008年7月起至今任公司董事。 温志芬 2005年至今历任温氏集团副总裁、常务副总裁、总裁；2005年1月至今任温氏集团董事；2008 年7月起至今任公司董事，任期至2014年6月。 严居然 1996年至今历任温氏集团副总经理、副总裁、常务副总裁、董事。2011年7月起任公司董事。 黄松德 2005年起任温氏集团副总裁、董事，现任温氏集团执行董事。2008年7月至今任公司董事。 温小琼 2005年至今历任温氏集团财务部总经理、副总裁、财务总监、董事；2005年至2008年6月任 广东大华农动物保健品有限公司董事。2008年7月至今任公司董事。 刘秀梵 现任扬州大学教授、博士生导师、中国工程院院士。2009年4月至今任公司独立董事。 陈 舒 2003年至2009年7月任广州市律师协会秘书长，兼广州仲裁委员会仲裁员；现任广州市律师协 会名誉会长；2009年4月至今任公司独立董事。 朱桂龙 现任华南理工大学工商管理学院院长、教授、博士生导师；华南理工大学技术创新评估研究 中心主任。2009年4月至今任公司独立董事。 杨克晶 现任天健会计师事务所高级合伙人。2010年4月起至今任公司独立董事。 2、监事会成员 黎沃灿 2005年起历任温氏集团董事、副总裁；现任温氏集团执行董事。2005年至2008年6月任广东 大华农动物保健品有限公司监事会主席。2008年7月至今任公司监事会主席。 梁志雄 2006年至2012年任温氏集团稔村分公司总经理，现任广东筠诚投资控股股份有限公司副总 裁。2004年8月至2008年6月任广东大华农动物保健品有限公司监事。2008年7月至今任公司监事。 邱玉梅 2006年至今历任公司财务部副主任会计师、主任会计师、副经理。2008年7月至今任公司职 工代表监事。 3、高级管理人员 方炳虎 2004年8月至2008年6月任广东大华农动物保健品有限公司副总经理；2008年7月至2011年6月 任公司副总经理，2011年7月起任公司副总经理、董事会秘书。 张其武 2004年8月至2008年6月任广东大华农动物保健品有限公司营销部副主任。2008年7月至今任 公司副总经理。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 65 黄保松 2004年8月至2008年6月历任广东大华农动物保健品有限公司车间副主任、副总经理。2008年 7月至今任公司副总经理。 王阿明 2004年8月至2008年6月历任广东大华农动物保健品有限公司营销部副主任、副经理。2008年 7月至今任公司副总经理。 蒋荣金 2003年12月至2011年6月历任温氏集团财务部会计、会计室主任、财务部副总经理。2011年7 月起任公司财务总监。 练炳洲 2005年5月至2011年10月历任广东大华农动物保健品有限公司采购部副主任、分公司副经理、 经理。2011年10月起任公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 在其他单位 是否领取报 酬津贴 温均生 广东温氏食品集团股份有限公司 董事 是 温均生 广东筠诚投资控股股份有限公司 董事 否 温均生 汉川广东温氏家禽有限公司 董事 否 温均生 武汉温氏畜禽有限公司 董事 否 温均生 新兴县合源小额贷款有限公司 董事 否 温均生 政协新兴县委员会 副主席 陈瑞爱 第十二届全国人民代表大会 代表 否 陈瑞爱 肇庆市第十二届人民代表大会 代表 否 陈瑞爱 肇庆市第十二届人大常委会 委员 否 陈瑞爱 华南农业大学兽医学院 教授 是 陈瑞爱 中国兽药协会 副会长 否 陈瑞爱 中国畜牧兽医学会生物制品学分会第七届理事会 副理事长 否 陈瑞爱 中国微生物学会兽医微生物学专业委员会 常务委员 否 陈瑞爱 中国工会第十五次全国代表大会 代表 否 陈瑞爱 广东省工商业联合会（总商会）第十一届执行委员会 常务委员 否 温鹏程 广东温氏食品集团股份有限公司 董事长 是 温鹏程 广东温氏投资有限公司 董事 否 温鹏程 广东华农温氏畜牧股份有限公司 董事 否 温鹏程 云浮市物联网研究院有限公司 董事长 否 温鹏程 广东筠城投资控股股份有限公司 董事长 否 温鹏程 新兴县合源小额贷款有限公司 董事 否 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 66 温鹏程 新兴县粤宝源投资有限公司 执行董事 否 温鹏程 第十二届全国人民代表大会 代表 否 温鹏程 中国企业联合会、中国企业家协会 会员 否 温鹏程 政协云浮市委员会 副主席 否 温志芬 广东温氏食品集团股份有限公司 董事、总裁 是 温志芬 广东温氏投资有限公司 董事 否 温志芬 广东华农温氏畜牧股份有限公司 董事 否 温志芬 海南温氏禽畜有限公司 董事 否 温志芬 琼海温氏禽畜有限公司 董事 否 温志芬 广东筠诚投资控股股份有限公司 董事 否 严居然 广东温氏食品集团股份有限公司 董事 是 严居然 广东温氏投资有限公司 董事 否 严居然 广东温氏佳润食品有限公司 董事 否 严居然 广东温氏瑞昌食品有限公司 董事 否 严居然 广东温氏佳味食品有限公司 董事 否 严居然 广东华农温氏畜牧股份有限公司 董事长 否 严居然 长春温氏粮食有限公司 执行董事 否 严居然 云浮市第五届人大常委会 委员 否 严居然 广东筠诚投资控股股份有限公司 董事 否 黄松德 广东温氏食品集团股份有限公司 董事 是 黄松德 广东温氏南方家禽育种有限公司 监事 否 黄松德 广东温氏投资有限公司 董事 否 黄松德 新兴县新大地禽畜有限公司 董事长 否 黄松德 广东筠业投资有限公司 执行董事 否 黄松德 新兴县合源小额贷款有限公司 董事 否 黄松德 广东筠诚投资控股股份有限公司 董事 否 黄松德 新兴县政协第九届委员会 委员 否 黄松德 新兴县粤宝源投资有限公司 监事 否 黄松德 云浮新兴东盈村镇银行股份有限公司 董事 否 温小琼 广东温氏食品集团股份有限公司 董事 是 温小琼 广东温氏投资有限公司 董事 否 温小琼 云浮海润食品有限公司 董事 否 温小琼 广东筠诚投资控股股份有限公司 董事 否 温小琼 云浮市海航港口有限公司 董事 否 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 67 温小琼 广东南牧机械设备有限公司 董事 否 温小琼 广州市华南畜牧设备有限公司 董事 否 温小琼 广东温氏佳润食品有限公司 董事 否 温小琼 郁南广东温氏家禽有限公司 董事 否 温小琼 海南温氏禽畜有限公司 监事 否 温小琼 长春温氏粮食有限公司 监事 否 刘秀梵 扬州大学 教授 是 刘秀梵 天津瑞普生物技术股份有限公司 独立董事 是 陈舒 广东恒兴股份有限公司 独立董事 是 陈舒 广州市律师协会 广州律师主编 否 陈舒 第十二届全国人民代表大会 代表 否 朱桂龙 华南理工大学工商管理学院 院长 是 朱桂龙 广州白云山制药股份有限公司 独立董事 是 朱桂龙 广东银禧科技股份有限公司 独立董事 是 朱桂龙 广州东凌粮油股份有限公司 独立董事 是 杨克晶 天健会计师事务所有限公司 高级合伙人 是 黎沃灿 广东温氏食品集团股份有限公司 董事 是 黎沃灿 广东筠诚投资控股股份有限公司 董事 否 黎沃灿 云浮海润食品有限公司 董事 否 黎沃灿 云浮市海航港口有限公司 监事 否 黎沃灿 广东南牧机械设备有限公司 董事 否 黎沃灿 鹏福发展有限公司 董事 否 黎沃灿 武汉温氏畜禽有限公司 董事 否 梁志雄 广东筠诚投资控股股份有限公司 副总裁、董事 是 梁志雄 云浮市秉诚建筑安装工程有限公司 执行董事 否 梁志雄 阳东温氏畜牧有限公司 董事 否 梁志雄 开平市温氏畜牧有限公司 董事 否 方炳虎 华南农业大学 教授 是 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴由董事会提议后交股东大会审议通过后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬和绩效考核方案根据公 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 68 司薪酬体系和绩效考核体系实施。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 温均生 董事长 男 57 现任 0 0 0 陈瑞爱 副董事长、总经理 女 44 现任 56.58 0 56.58 温鹏程 董事 男 52 现任 0 0 0 温志芬 董事 男 44 现任 0 0 0 严居然 董事 男 53 现任 0 0 0 温小琼 董事 女 49 现任 0 0 0 黄松德 董事 男 61 现任 0 0 0 刘秀梵 独立董事 男 73 现任 6 0 6 陈舒 独立董事 女 60 现任 6 0 6 朱桂龙 独立董事 男 50 现任 6 0 6 杨克晶 独立董事 男 45 现任 6 0 6 黎沃灿 监事 男 63 现任 0 0 0 梁志雄 监事 男 45 现任 0 0 0 邱玉梅 监事 女 44 现任 18.73 0 18.73 方炳虎 副总经理、董事会秘书 男 48 现任 31.4 0 31.4 黄保松 副总经理 男 51 现任 28.28 0 28.28 张其武 副总经理 男 43 现任 24.52 0 24.52 王阿明 副总经理 男 35 现任 25.51 0 25.51 蒋荣金 财务总监 男 38 现任 37.29 0 37.29 练炳洲 副总经理 男 37 现任 28.12 0 28.12 合计 -- -- -- -- 274.43 0 274.43 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 职务 报告期内可 行权的期权 股数 报告期内已 行权的期权 股数 报告期内已 行权期限的 行权价格（元 /股） 报告期末持 有的股权市 价（元/股） 报告期新授 予限制性股 票数量 限制性股票 的授予价格 （元/股） 报告期行权 的限制性股 票数量 陈瑞爱 副董事长兼 总经理 0 0 0 8.91 1,600,000 7.61 0 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 69 方炳虎 副总经理兼 董事会秘书 0 0 0 8.91 900,000 7.61 0 黄保松 副总经理 0 0 0 8.91 900,000 7.61 0 张其武 副总经理 0 0 0 8.91 900,000 7.61 0 王阿明 副总经理 0 0 0 8.91 900,000 7.61 0 练炳洲 副总经理 0 0 0 8.91 900,000 7.61 0 蒋荣金 财务总监 0 0 0 8.91 900,000 7.61 0 合计 -- 0 0 -- -- 7,000,000 -- 0 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司新增二位核心技术人员，简介如下： 1、翁亚彪，现任佛山正典技术总监，华南农业大学副教授，是业界著名的寄生虫研究专家，主持研 发了佛山正典的主要产品鸡球虫疫苗和猪抗球虫药物“虫力黑”，主持的“鸡球虫病的综合控制技术”项目获 广东省科学技术二等奖。翁亚彪副教授将发挥他的专业特长，在公司组建寄生虫室和研发团队，专门研究 防控畜禽寄生虫疾病的疫苗和药物，带领公司快速实现寄生虫领域疫苗药物的商品化，占领国际寄生虫防 治技术制高点。 2、黎祖福，现任大麟洋公司总经理，中山大学教授，享受中山大学卓越人才计划教师特别津贴，兼 任国家海洋局中国海洋发展研究中心研究员、中国海洋发展研究会理事、广东海洋协会常务理事、湛江市 和从化市人民政府高级科技顾问。三十多年来，一直从事水生和海洋经济动物种苗繁育、养殖和渔业环境 及其调控等方面创新技术的研发和产业化工作，主持和参加了10多项国家863计划、国家支撑计划及省部 级科研课题，获广东省科技进步特等奖1项、三等奖3项，申请专利12项，已获得授权专利10项，出版著作 2部，发表学术论文30多篇。2003年被国家科技部、农业部授予“星火计划全国先进个人”。 六、公司员工情况 截至2013年12月31日，本公司共有员工1,366人（含子公司），员工结构如下。 （一）员工专业结构 专业结构 人数 比例 生产人员 639 46.78% 销售人员 185 13.54% 行政辅助人员 298 21.82% 研发人员 144 10.54% 管理人员 100 7.32% 合 计 1,366 100.00% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 70 （二）员工受教育程度 受教育程度 人数 比例 硕士及以上 85 6.22% 本科学历 257 18.81% 大专学历 235 17.20% 大专以下学历 789 57.76% 合 计 1,366 100.00% （三）员工年龄结构 年龄结构 人数 比例 30岁以下 504 36.90% 30-40岁 659 48.24% 40岁以上 203 14.86% 合 计 1,366 100.00% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 71 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文 件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报 告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规 范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长 主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权， 确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内，公司共召开年度股东大会 1次，临时股东大会2次。 （二）关于公司与实际控制人 公司及公司实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，依法 行使其权力并承担相应义务，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时， 公司具有独立的业务和经营系统，拥有自主决策能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于实际控 制人。报告期内，公司没有向实际控制人提供担保，不存在实际控制人占用上市公司资金的行为及向实际 控制人提供未公开信息等公司治理不规范的情况。 （三）关于董事和董事会 公司董事会由十一名成员组成，其中独立董事四名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求。各位 董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉 相关法律法规。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本报告期内共召开董事会会议7次。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核 委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会外， 其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事的人数达到三分之二，为董事会的决策提供了科 学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会工作制度的规定履行职权，不受公司任何 其他部门和个人的干预。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定 《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级 管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障 监事的知情权，能够独立有效地对董事、高级管理人员进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议 7次。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事和高级管理人员进行绩效评价。 公司制订了《薪酬与考核委员会工作细则》，进一步完善了公司董事和高级管理人员绩效考评体系和 薪酬制度，将工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规 的规定。 （六）关于信息披露与透明度 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 72 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情 人登记管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负 责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露 的资料；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券日报》为信息披露报纸，巨潮 资讯网（ ）为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信 息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披 露日期 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（） 2013 年 04 月 18 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披 露日期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 01 月 21 日 巨潮资讯网（） 2013 年 01 月 22 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 11 月 08 日 巨潮资讯网（） 2013 年 11 月 08 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披 露日期 第二届董事会第十一次会议 2013 年 01 月 03 日 巨潮资讯网（） 2013 年 01 月 05 日 第二届董事会第十二次会议 2013 年 03 月 26 日 巨潮资讯网（） 2013 年 03 月 28 日 第二届董事会第十三次会议 2013 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（） 2013 年 04 月 20 日 第二届董事会第十四次会议 2013 年 08 月 08 日 巨潮资讯网（） 2013 年 08 月 09 日 第二届董事会第十五次会议 2013 年 08 月 21 日 巨潮资讯网（） 2013 年 08 月 23 日 第二届董事会第十六次会议 2013 年 10 月 21 日 巨潮资讯网（） 2013 年 10 月 23 日 第二届董事会第十七次会议 2013 年 11 月 21 日 巨潮资讯网 ( ） 2013 年 11 月 22 日 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 73 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 不适用 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 74 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 07 日 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 广会所审字[2014] G14000400015 号 注册会计师姓名 陈昭、马云山 审计报告正文 广东大华农动物保健品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东大华农动物保健品股份有限公司财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量 表以及财务报表附注。 1. 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是广东大华农动物保健品股份有限公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 2、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、 审计意见 我们认为，广东大华农动物保健品股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了广东大华农动物保健品股份有限公司2013年12月31日的财务状况以及 2013年度 的经营成果和现金流量。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 75 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈 昭 中国注册会计师：马云山 中国 广州 二〇一四年四月七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,180,454,703.86 1,489,968,789.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 应收账款 322,210,997.80 159,491,133.12 预付款项 6,712,424.96 5,726,303.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 11,800,732.28 18,468,965.35 应收股利 其他应收款 8,270,939.54 9,180,297.30 买入返售金融资产 存货 137,325,151.78 108,059,655.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 111,532,402.99 7,335,674.02 流动资产合计 1,778,307,353.21 1,798,230,817.50 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 76 长期应收款 长期股权投资 10,000.00 投资性房地产 固定资产 339,213,763.78 236,957,026.99 在建工程 91,319,798.10 58,974,670.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 3,586,025.92 3,509,649.92 油气资产 无形资产 77,856,738.84 59,237,250.84 开发支出 商誉 122,007,198.32 长期待摊费用 862,156.15 244,827.83 递延所得税资产 6,372,674.21 2,971,498.52 其他非流动资产 22,679,164.00 18,435,875.28 非流动资产合计 663,907,519.32 380,330,800.37 资产总计 2,442,214,872.53 2,178,561,617.87 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 应付账款 119,901,285.01 63,200,026.64 预收款项 11,563,909.92 4,268,087.71 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,156,922.44 6,401,024.41 应交税费 35,048,069.04 18,895,192.73 应付利息 应付股利 其他应付款 15,639,986.86 8,212,890.69 应付分保账款 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 77 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,560,000.00 其他流动负债 流动负债合计 206,870,173.27 100,977,222.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 21,120,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 13,192,499.87 3,898,384.01 非流动负债合计 34,312,499.87 3,898,384.01 负债合计 241,182,673.14 104,875,606.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 534,000,000.00 267,000,000.00 资本公积 1,109,443,864.25 1,374,251,264.25 减：库存股 专项储备 盈余公积 74,137,386.38 52,322,379.70 一般风险准备 未分配利润 436,326,340.11 380,112,367.73 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,153,907,590.74 2,073,686,011.68 少数股东权益 47,124,608.65 所有者权益（或股东权益）合计 2,201,032,199.39 2,073,686,011.68 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,442,214,872.53 2,178,561,617.87 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 2、母公司资产负债表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 78 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 862,194,839.29 1,196,718,401.06 交易性金融资产 应收票据 应收账款 173,731,353.49 97,657,412.55 预付款项 540,575.00 3,102,686.10 应收利息 9,654,388.15 17,134,784.25 应收股利 其他应收款 48,419,820.23 5,720,793.80 存货 100,036,687.86 88,546,423.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 110,022,559.69 6,390,463.70 流动资产合计 1,304,600,223.71 1,415,270,964.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 535,346,403.50 304,458,403.50 投资性房地产 固定资产 207,322,524.13 151,646,850.90 在建工程 75,485,636.33 49,450,344.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 55,191,278.01 48,627,316.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,497,502.55 858,208.96 其他非流动资产 8,276,310.00 17,532,270.28 非流动资产合计 883,119,654.52 572,573,394.80 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 79 资产总计 2,187,719,878.23 1,987,844,359.50 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 106,502,841.07 51,942,837.42 预收款项 1,776,044.11 2,408,494.26 应付职工薪酬 10,482,528.27 4,238,049.23 应交税费 22,852,772.08 13,701,139.60 应付利息 应付股利 其他应付款 7,690,205.46 5,798,474.53 一年内到期的非流动负债 10,560,000.00 其他流动负债 流动负债合计 159,864,390.99 78,088,995.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 21,120,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,082,656.00 非流动负债合计 31,202,656.00 负债合计 191,067,046.99 78,088,995.04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 534,000,000.00 267,000,000.00 资本公积 1,130,790,329.96 1,395,542,929.96 减：库存股 专项储备 盈余公积 74,137,386.38 52,322,379.70 一般风险准备 未分配利润 257,725,114.90 194,890,054.80 外币报表折算差额 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 80 所有者权益（或股东权益）合计 1,996,652,831.24 1,909,755,364.46 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,187,719,878.23 1,987,844,359.50 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 3、合并利润表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,076,824,198.02 847,432,022.51 其中：营业收入 1,076,824,198.02 847,432,022.51 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 813,187,632.07 635,130,449.14 其中：营业成本 522,396,178.91 430,098,968.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,550,111.19 6,037,699.67 销售费用 132,829,871.30 121,961,545.29 管理费用 170,814,592.18 112,824,477.69 财务费用 -30,013,723.67 -36,836,582.65 资产减值损失 9,610,602.16 1,044,341.02 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 81 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 263,636,565.95 212,301,573.37 加：营业外收入 2,891,745.05 3,872,482.37 减：营业外支出 3,117,474.40 5,796,372.70 其中：非流动资产处置损 失 804,012.45 3,383,718.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 263,410,836.60 210,377,683.04 减：所得税费用 38,053,916.68 29,473,689.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 225,356,919.92 180,903,993.34 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 211,528,979.06 180,903,993.34 少数股东损益 13,827,940.86 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.4 0.34 （二）稀释每股收益 0.4 0.34 七、其他综合收益 八、综合收益总额 225,356,919.92 180,903,993.34 归属于母公司所有者的综合收益 总额 211,528,979.06 180,903,993.34 归属于少数股东的综合收益总额 13,827,940.86 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 4、母公司利润表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 673,710,931.29 560,794,720.96 减：营业成本 342,028,153.35 300,868,522.10 营业税金及附加 5,144,112.60 4,077,921.33 销售费用 76,505,027.72 70,934,964.09 管理费用 112,736,081.53 77,526,725.15 财务费用 -25,488,829.84 -31,447,737.78 资产减值损失 4,496,162.07 633,835.01 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 82 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 84,500,000.00 86,000,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 242,790,223.86 224,200,491.06 加：营业外收入 309,325.83 198,303.44 减：营业外支出 1,853,937.55 2,665,635.70 其中：非流动资产处置损失 646,765.25 920,059.77 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 241,245,612.14 221,733,158.80 减：所得税费用 23,095,545.36 20,804,546.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 218,150,066.78 200,928,612.37 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 218,150,066.78 200,928,612.37 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 5、合并现金流量表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,029,130,185.42 915,962,791.76 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 83 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 39,225,843.20 42,800,709.08 经营活动现金流入小计 1,068,356,028.62 958,763,500.84 购买商品、接受劳务支付的现金 455,121,231.78 432,176,363.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 127,643,546.88 100,054,502.70 支付的各项税费 109,993,998.14 101,673,508.53 支付其他与经营活动有关的现金 209,161,205.89 148,588,232.00 经营活动现金流出小计 901,919,982.69 782,492,606.32 经营活动产生的现金流量净额 166,436,045.93 176,270,894.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 255,605.28 79,793.13 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 4,755,605.28 79,793.13 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 146,539,527.28 102,147,386.17 投资支付的现金 100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 109,646,209.07 支付其他与投资活动有关的现金 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 84 投资活动现金流出小计 356,185,736.35 102,147,386.17 投资活动产生的现金流量净额 -351,430,131.07 -102,067,593.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,980,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 8,980,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,980,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 133,500,000.00 160,200,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 133,500,000.00 160,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -124,520,000.00 -160,200,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -309,514,085.14 -85,996,698.52 加：期初现金及现金等价物余额 1,489,968,789.00 1,575,965,487.52 六、期末现金及现金等价物余额 1,180,454,703.86 1,489,968,789.00 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 6、母公司现金流量表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 682,534,201.02 625,825,734.88 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 33,517,962.38 37,742,158.63 经营活动现金流入小计 716,052,163.40 663,567,893.51 购买商品、接受劳务支付的现金 306,001,328.63 307,718,789.30 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 85 支付给职工以及为职工支付的现 金 82,944,597.60 67,118,590.65 支付的各项税费 73,249,586.50 68,493,832.19 支付其他与经营活动有关的现金 159,585,389.70 99,188,940.26 经营活动现金流出小计 621,780,902.43 542,520,152.40 经营活动产生的现金流量净额 94,271,260.97 121,047,741.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 84,500,000.00 86,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 226,317.28 24,243.13 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 89,226,317.28 86,024,243.13 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 85,801,140.02 77,632,378.94 投资支付的现金 172,000,000.00 60,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 126,720,000.00 投资活动现金流出小计 384,521,140.02 137,632,378.94 投资活动产生的现金流量净额 -295,294,822.74 -51,608,135.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 133,500,000.00 160,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 133,500,000.00 160,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -133,500,000.00 -160,200,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 86 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -334,523,561.77 -90,760,394.70 加：期初现金及现金等价物余额 1,196,718,401.06 1,287,478,795.76 六、期末现金及现金等价物余额 862,194,839.29 1,196,718,401.06 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 7、合并所有者权益变动表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 267,000 ,000.00 1,374,25 1,264.25 52,322, 379.70 380,112, 367.73 2,073,686, 011.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 267,000 ,000.00 1,374,25 1,264.25 52,322, 379.70 380,112, 367.73 2,073,686, 011.68 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 267,000 ,000.00 -264,80 7,400.00 21,815, 006.68 56,213,9 72.38 47,124,60 8.65 127,346,18 7.71 （一）净利润 211,528, 979.06 13,827,94 0.86 225,356,91 9.92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 211,528, 979.06 13,827,94 0.86 225,356,91 9.92 （三）所有者投入和减少资本 2,192,60 0.00 33,296,66 7.79 35,489,267 .79 1．所有者投入资本 33,241,86 7.79 33,241,867 .79 2．股份支付计入所有者权益 的金额 2,192,60 0.00 54,800.00 2,247,400. 00 3．其他 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （四）利润分配 21,815, 006.68 -155,31 5,006.68 -133,500,0 00.00 1．提取盈余公积 21,815, 006.68 -21,815, 006.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -133,50 0,000.00 -133,500,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 267,000 ,000.00 -267,00 0,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 267,000 ,000.00 -267,00 0,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 534,000 ,000.00 1,109,44 3,864.25 74,137, 386.38 436,326, 340.11 47,124,60 8.65 2,201,032, 199.39 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 267,000 ,000.00 1,374,25 1,264.25 32,229, 518.46 379,501, 235.63 2,052,982, 018.34 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 267,000 1,374,25 32,229, 379,501, 2,052,982, 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 88 ,000.00 1,264.25 518.46 235.63 018.34 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 20,092, 861.24 611,132. 10 20,703,993 .34 （一）净利润 180,903, 993.34 180,903,99 3.34 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 180,903, 993.34 180,903,99 3.34 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 20,092, 861.24 -180,29 2,861.24 -160,200,0 00.00 1．提取盈余公积 20,092, 861.24 -20,092, 861.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -160,20 0,000.00 -160,200,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 267,000 ,000.00 1,374,25 1,264.25 52,322, 379.70 380,112, 367.73 2,073,686, 011.68 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 89 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：广东大华农动物保健品股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 267,000,00 0.00 1,395,542, 929.96 52,322,379 .70 194,890,05 4.80 1,909,755, 364.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 267,000,00 0.00 1,395,542, 929.96 52,322,379 .70 194,890,05 4.80 1,909,755, 364.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 267,000,00 0.00 -264,752,6 00.00 21,815,006 .68 62,835,060 .10 86,897,466 .78 （一）净利润 218,150,06 6.78 218,150,06 6.78 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 218,150,06 6.78 218,150,06 6.78 （三）所有者投入和减少资本 2,247,400. 00 2,247,400. 00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 2,247,400. 00 2,247,400. 00 3．其他 （四）利润分配 21,815,006 .68 -155,315,0 06.68 -133,500,0 00.00 1．提取盈余公积 21,815,006 .68 -21,815,00 6.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -133,500,0 00.00 -133,500,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 267,000,00 0.00 -267,000,0 00.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 90 1．资本公积转增资本（或股本） 267,000,00 0.00 -267,000,0 00.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 534,000,00 0.00 1,130,790, 329.96 74,137,386 .38 257,725,11 4.90 1,996,652, 831.24 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 267,000,00 0.00 1,395,542, 929.96 32,229,518 .46 174,254,30 3.67 1,869,026, 752.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 267,000,00 0.00 1,395,542, 929.96 32,229,518 .46 174,254,30 3.67 1,869,026, 752.09 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 20,092,861 .24 20,635,751 .13 40,728,612 .37 （一）净利润 200,928,61 2.37 200,928,61 2.37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 200,928,61 2.37 200,928,61 2.37 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 20,092,861 .24 -180,292,8 61.24 -160,200,0 00.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 91 1．提取盈余公积 20,092,861 .24 -20,092,86 1.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -160,200,0 00.00 -160,200,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 267,000,00 0.00 1,395,542, 929.96 52,322,379 .70 194,890,05 4.80 1,909,755, 364.46 法定代表人：温均生 主管会计工作负责人：蒋荣金 会计机构负责人：蒋荣金 三、公司基本情况 广东大华农动物保健品股份有限公司（以下简称“公司”）前身为广东大华农动物保健品有限公司，由广东 温氏食品集团股份有限公司、广东温氏南方家禽育种有限公司共同出资1200万元组建， 2004年8月9日在 新兴县工商行政管理局取得注册号为4453212000233的企业法人营业执照。 2008年4月，经广东大华农动物保健品有限公司股东会决议通过，广东温氏食品集团股份有限公司、广东 温氏南方家禽育种有限公司将持有的公司全部股权转让予温鹏程等34名自然人，公司已于2008年4月28日 在新兴县工商行政管理局办理了工商变更登记，取得注册号为445321000003133的企业法人营业执照。 2008年6月，经广东大华农动物保健品有限公司股东会决议通过，温鹏程等34名自然人作为发起人，将广 东大华农动物保健品有限公司整体变更为股份有限公司，各发起人根据其各自在广东大华农动物保健品有 限公司的出资比例，将该公司截至2008年4月30日的净资产159,027,029.91元以1：0.8489的比例折股投入广 东大华农动物保健品股份有限公司，其中135,000,000.00元作为注册资本，折合135,000,000股，每股面值1 元，24,027,029.91元作为资本公积。 2008年8月，经公司股东大会决议通过，公司以每股1.397元的价格向叶京华等162名自然人定向增发 65,000,000.00股，公司注册资本增至人民币200,000,000.00元。 根据公司2009年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请通过向社会公众公开发行人民币 普通股（A股）增加注册资本人民币67,000,000.00元。2011年2月，经中国证券监督管理委员会“证监许可 ［2011］236号”文核准，公司采用网下向配售对象摇号配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 92 式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）67,000,000股，每股面值1元、发行价格22.00元，募集资金总 额为人民币1,474,000,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币1,412,710,900.00元。公司于 2011年3月8日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码300186。 根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币267,000,000.00元，由 资本公积转增股本，变更后的注册资本为人民币534,000,000.00元。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3号”）及其后续 规定。 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体 会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为 每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 93 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 不适用 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围 内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权 益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计 期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基 础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年 初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比 较财务报表按上述原则进行调整。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记 账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，按照期末汇率折 合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （2）外币财务报表的折算 若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 94 营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记 账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会 计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财 务报表进行折算： ――资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ――利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ――产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独 作为“外币报表折算差额”项目列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 －金融资产的分类： 公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类： ――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产； ――持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产； ――应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 ――可供出售金融资产。 －金融负债的分类： 公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类： ――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债； ――其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 －金融资产和金融负债的计量： ――初始计量 企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相 关交易费用应当计入初始确认金额。 ――金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金 融资产时可能发生的交易费用。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 95 可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者权益，在 该金融资产终止确认转出时，计入当期损益。 持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的 利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。 ――金融负债的后续计量 采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： ―――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用。 ―――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，应当按照成本计量。 ―――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量： ――――按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； ――――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的 波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ―――所转移金融资产的账面价值； ―――因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ―――终止确认部分的账面价值； ―――终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 不适用 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 ――金融资产的减值 公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客 观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测 试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减 值准备的具体方法分别如下： ―――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当 期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信 用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金 融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当 期损益。 ―――持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部 分计提减值准备，计入当期损益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单个法人主体欠款余额超过人民币100万元的应收 款项划分为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发 生了减值的按其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确定减值损失，计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 按账龄划分组合 合并范围内关联方组合 其他方法 按关联方是否纳入合并范围划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 97 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值 测试，确定减值损失，计提坏账准备 12、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料、在途材料、产成品、在产品、自制半成品、消耗性生物资产、低值易耗品等大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品和自制半成品入库时按实际生 产成本核算，发出采用加权平均法核算 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，产成品和用于出售的材料等直接 用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要 经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，则分别确定其可变现净值。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理 权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 98 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ――公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二 之“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 ――公司对合营企业、联营企业的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额应计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ――公司对其他长期股权的投资按照初始投资成本计价。 （2）后续计量及损益确认 －长期股权投资后续计量及损益确认方法 ――对子公司的投资公司对子公司的长期股权投资后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权 益法进行调整。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ――对合营企业、联营企业的投资公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。 ――其他长期股权投资公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 －确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有 的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资 企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业 能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根 据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期 股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 99 14、投资性房地产 无 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产；固定资产按实际 成本计价。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无 （3）各类固定资产的折旧方法 ――固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。 ――已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额。 ――公司各类固定资产折旧年限、估计残值率和年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-20 4-5 4.75-9.6 工业类生产设施 3-15 4-5 6.33-32 办公设备 3-8 4-5 11.88-32 实验设备 3-5 4-5 19-32 运输设备 5-10 4-5 9.5-19.2 养殖类生产设施 5 4 19.2 辅助设施 5-15 4-5 6.33-19.2 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 置其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生 的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 （5）其他说明 无 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 100 16、在建工程 （1）在建工程的类别 公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 －在建工程的计量 在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使 用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形 成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收 入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。 ―在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状 态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定 资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借 入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工 程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款 发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据 其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符 合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用 已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以 资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用继续资本化。 18、生物资产 －生物资产的类别 公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产为已产出但未用于销售的鸡蛋， 生产性生物资产为用于生产胚蛋的产蛋鸡及后备鸡。 －生物资产的计量 生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、 保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定 的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允 价值确定实际成本。自行繁殖的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前发生的饲 料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。 公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。 －生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、折旧方法 公司对生产性生物资产计提转移值，计提方法采用工作量法，并在年度终了，对生产性生物资产的转移值 进行复核，如与原先估计数存在差异的，将进行相应的调整。 －生物资产的减值准备计提方法： 资产负债表日，公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价 值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回。 19、油气资产 无 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 102 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者 投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公 允价值确定实际成本。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销； （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确 定的无形资产不进行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账 面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 不适用 （6）内部研究开发项目支出的核算 不适用 21、长期待摊费用 公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括土地租金及使用 租赁土地支付的青苗补偿费等等，其摊销方法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 土地租金 直线法 按合同约定的租赁期摊销 青苗补偿费 直线法 在土地租赁合同约定的租赁期内摊销 22、附回购条件的资产转让 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 103 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：①该义务是公 司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务 所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付及权益工具 不适用 25、回购本公司股份 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： ——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ——与交易相关的经济利益能够流入公司； ——相关的收入和成本能够可靠地计量。 公司销售商品收入的具体确认方式为：国内销售在根据确定的销售合同、销售订单将货物发出送达购货方 并取得对方确认时确认收入；国外销售在产品发运离境后、完成出口报关手续并取得报关单据时确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 —提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： ——与交易相关的经济利益能够流入公司； ——收入的金额能够可靠地计量。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （3）确认提供劳务收入的依据 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的 劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够 得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；发生的劳务成本预计全部 不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 公司提供劳务收入的具体确认方式为：在劳务完成后根据公司与劳务接受方确认的结算单据确认相关的劳 务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 不适用 27、政府补助 （1）类型 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府 补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且 能够收到时确认。 （2）会计政策 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入 当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： ――该项交易不是企业合并； ――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 105 （2）确认递延所得税负债的依据 －递延所得税负债的确认除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债： ――商誉的初始确认。 ――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ―――该项交易不是企业合并； ―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。 但是，同时满足下列条件的除外： ――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； ――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 29、经营租赁、融资租赁 不适用 30、持有待售资产 不适用 31、资产证券化业务 不适用 32、套期会计 不适用 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 不适用 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 106 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 不适用 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 营业税 提供劳务收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 增值税： --销项税： 销售收入 0%、6%、13%、17% --进项税 进货成本、运费等 7%-17% 各分公司、分厂执行的所得税税率 ———2011年，公司及全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司通过高新技术企业复审，取得广东省科学 技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的“GF201144000811”号、 “GF201144001018”号高新技术企业证书。根据相关规定，公司及全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司 自获得高新技术企业认定后三年内（即2011－2013年）按15%的税率缴纳企业所得税。 ———公司之全资子公司新兴大华农禽蛋有限公司主要从事胚蛋等农产品的养殖，根据2008年1月1日起执 行的新《企业所得税法》，该公司从事农产品养殖的所得自2008年起免征企业所得税。 ———公司之全资子公司广东惠牧贸易有限责任公司企业所得税税率为25%。 ――公司之控股子公司广东大渔生物有限公司企业所得税税率为25%。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 107 ———公司之控股子公司佛山市正典生物技术有限公司2011年8月23日通过高新技术企业复审，取得广东 省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的“GF201144000248”号高 新技术企业证书。根据相关规定，佛山市正典生物技术有限公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2011 －2013年）企业所得税税率为15%。 ———公司之控股子公司广东大麟洋海洋生物有限公司主要从事海水养殖。根据《中华人民共和国企业所 得税法》规定：“企业从事农、林、牧、渔业项目的所得中从事海水养殖、内陆养殖所得，减半征收企业 所得税”，故该公司企业所得税税率为12.5%。 2、税收优惠及批文 －－增值税： ———公司生产的兽用疫苗系用微生物制成的生物制品，根据“财税[2009]9号”《关于部分货物适用增值税 低税率和简易办法征收增值税政策的通知》的规定，按简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。根据《中 华人民共和国增值税暂行条例》，公司生产的其他药物按17%的税率计算增值税销项税额； ———公司全资子公司新兴大华农禽蛋有限公司销售自产的胚蛋等初级农产品免征增值税。 ———公司控股子公司广东大渔生物有限公司系增值税小规模纳税人，2013年尚无销售，税率待税局审批。 ———公司控股子公司佛山市正典生物技术有限公司生产的兽用疫苗系用微生物制成的生物制品，根据 “财税[2009]9号”《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》的规定，按简易办 法依照6%征收率计算缴纳增值税；根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，该公司生产的其他药物按17% 的税率计算增值税销项税额；根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税 [2001]121号），该公司生产的复合预混料免征增值税。 ———公司控股子公司广东大麟洋海洋生物有限公司主营业务系深海养殖并销售自产农产品，2013年尚无 销售，增值税率未定。根据“珠万国税减【2014】1号”《关于减、免税批准通知书》的规定，对该公司销售 的自产农产品的收入免征增值税，该税收优惠自2014年1月1日起至2014年12月31日止。 －－企业所得税： ———2011年，公司及全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司通过高新技术企业复审，取得广东省科学 技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的“GF201144000811”号、 “GF201144001018”号高新技术企业证书。根据相关规定，公司及全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司 自获得高新技术企业认定后三年内（即2011－2013年）按15%的税率缴纳企业所得税。 ———公司之全资子公司新兴大华农禽蛋有限公司主要从事胚蛋等农产品的养殖，根据2008年1月1日起执 行的新《企业所得税法》，该公司从事农产品养殖的所得自2008年起免征企业所得税。 ———公司之控股子公司佛山市正典生物技术有限公司通过高新技术企业复审，取得广东省科学技术厅、 广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的“GF201144000248”号高新技术企业证书。 根据相关规定，佛山市正典生物技术有限公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2011－2013年）企业 所得税税率为15%。 ———公司之控股子公司广东大麟洋海洋生物有限公司主要从事海水养殖养殖，根据《中华人民共和国企 业所得税法》规定，所得税税率为12.5%。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 108 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 新兴大 华农禽 蛋有限 公司 全资子 公司 新兴县 新城镇 温氏科 技园内 农产品 养殖 15,000, 000.00 禽蛋及 禽畜生 产、销 售，禽 蛋生产 技术研 发 15,000, 000.00 100% 100% 是 广东惠 牧贸易 有限责 任公司 全资子 公司 新兴县 新城镇 温氏科 技园 贸易 10,000, 000.00 销售： 兽药、 非国家 强制免 疫计划 所需兽 用生物 制品； 60,000, 000.00 100% 100% 是 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 109 饲料原 料及饲 料添加 剂、禽 畜用 品、农 牧器械 销售； 投资与 资产管 理、投 资咨询 服务； 农业技 术推广 服务； 货物进 出口、 技术进 出口 广东大 渔生物 有限公 司 控股子 公司 肇庆大 华农生 物药品 有限公 司办公 楼一楼 水产疫 苗项目 的筹建 20,000, 000 水产疫 苗项目 的筹建 18,000, 000.00 90% 90% 是 1,536,3 16.72 广东大 麟洋海 洋生物 有限公 司 控股子 公司 珠海市 唐家湾 镇唐淇 路 437 号鸡山 综合楼 养殖 60,000, 000 水产种 苗生 产、水 产养 殖、水 产品加 工和销 售；网 箱加 工、海 洋养殖 装备开 发； 海 洋生物 饲料添 加剂、 海洋生 物制品 54,000, 000.00 90% 90% 是 5,977,7 19.85 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 110 生产与 销售； 海洋生 物技术 开发、 服务与 培训； 海洋旅 游。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 肇庆大 华农生 物药品 有限公 司 全资子 公司 肇庆市 大旺经 济开发 区丰盈 工业园 内 生物制 药 120,000 ,000.00 生产兽 用灭活 疫苗； 销售兽 药；技 术服 务；商 品进出 口、技 术进出 口。分 242,458 ,403.50 100% 100% 是 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 111 公司生 产胚毒 灭活疫 苗；销 售兽用 生物制 品。 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 佛山市 正典生 物技术 有限公 司 控股子 公司 佛山市 三水区 乐平镇 范湖桂 花街 2 号 生物制 药 400000 00 生产、 销售： 粉剂、 颗粒剂 （含中 药提 取）、预 混剂、 散剂、 口服溶 液剂 （含中 药提 158,400 ,000.00 60% 60% 是 38,639, 403.15 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 112 取）、非 氯消毒 剂（液 体）、杀 虫剂 （液 体）、非 氯消毒 剂（固 体）、杀 虫剂 （固 体）、球 虫活疫 苗；添 加剂预 混合饲 料；酸 度调节 剂 （Ⅱ）； 甲酸、 乙酸、 丙酸 钠、柠 檬酸、 溶菌酶 （Ⅱ） （以上 项目持 有效许 可证经 营） 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 ——公司本期新设控股子公司广东大渔生物有限公司、广东大麟洋海洋生物有限公司，全资子公司广东惠 牧贸易有限责任公司与荣昌县惠民畜牧发展有限责任公司、廖庆文共同出资设立控股孙公司重庆市惠牧兽 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 113 医服务有限公司，上述公司自成立之日起纳入合并报表范围。 ——公司本期以158,400,000.00元的价格收购佛山市正典生物技术有限公司的60%股权，佛山市正典生物技 术有限公司成立于2003年11月26日，注册资本为4,000 万元，原股东为谭志坚等自然人，历史上与公司实 际控制人温氏家族无关联关系，故此次收购形成非同一控制下的企业合并。股权收购协议于2012年12月签 订，2013年1月公司股东大会决议通过此项收购交易，首期收购款项（占总款项的80%）于2013年1月末支 付，工商变更登记于2013年3月初完成，根据企业会计准则规定，公司确定购买日为2013年1月31日，自2013 年2月起将其纳入合并范围。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 广东大渔生物有限公司 15,363,167.23 -4,636,832.77 佛山市正典生物技术有限公司 94,373,735.64 37,724,173.86 广东大麟洋海洋生物有限公司 59,777,198.46 -222,801.54 重庆市惠牧兽医服务有限公司 1,982,301.13 -17,698.87 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 114 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 不适用 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 不适用 8、报告期内发生的反向购买 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 不适用 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 1,183,268.43 -- -- 758,700.37 人民币 -- -- 1,183,268.43 -- -- 758,700.37 银行存款： -- -- 1,178,880,411.52 -- -- 1,488,906,479.85 人民币 -- -- 1,178,880,411.52 -- -- 1,486,453,942.99 美元存款 390,189.62 628.55% 2,452,536.86 其他货币资金： -- -- 391,023.91 -- -- 303,608.78 人民币 -- -- 391,023.91 -- -- 303,608.78 合计 -- -- 1,180,454,703.86 -- -- 1,489,968,789.00 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 115 2、交易性金融资产 不适用 3、应收票据 不适用 4、应收股利 不适用 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 18,468,965.35 29,366,575.51 36,034,808.58 11,800,732.28 合计 18,468,965.35 29,366,575.51 36,034,808.58 11,800,732.28 （2）逾期利息 不适用 （3）应收利息的说明 不适用 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 340,555,05 9.00 100% 18,344,061. 20 5.39% 168,671,7 24.83 100% 9,180,591.71 5.44% 组合小计 340,555,05 9.00 100% 18,344,061. 20 5.39% 168,671,7 24.83 100% 9,180,591.71 5.44% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 116 合计 340,555,05 9.00 -- 18,344,061. 20 -- 168,671,7 24.83 -- 9,180,591.71 -- 应收账款种类的说明 货款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 327,006,232.32 96.02% 16,350,311.62 163,185,487.78 96.75% 8,159,274.39 1 至 2 年 11,297,808.03 3.32% 1,129,780.80 3,847,302.15 2.28% 384,730.22 2 至 3 年 1,814,819.25 0.53% 544,445.78 1,008,384.70 0.6% 302,515.40 3 至 4 年 136,336.40 0.04% 68,168.20 573,228.20 0.34% 286,614.10 4 至 5 年 242,541.00 0.07% 194,032.80 49,322.00 0.03% 39,457.60 5 年以上 57,322.00 0.02% 57,322.00 8,000.00 0% 8,000.00 合计 340,555,059.00 -- 18,344,061.20 168,671,724.83 -- 9,180,591.71 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 117 多个零星客户 货款 2013 年 12 月 31 日 234,204.77 无法收回 否 合计 -- -- 234,204.77 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 销售客户 129,097,454.04 0-2 年 37.91% 第二名 销售客户 25,839,139.50 0-2 年 7.59% 第三名 销售客户 17,396,090.16 1 年以内 5.11% 第四名 销售客户 16,444,732.88 1 年以内 4.83% 第五名 销售客户 14,739,262.50 1 年以内 4.33% 合计 -- 203,516,679.08 -- 59.77% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比 例(%) 广东温氏食品集团股份有限公司 受同一实际控制人控制 1,513,750.90 0.44% 肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 570,587.10 0.17% 天津温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 33,646.00 0.01% 沧州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 5,460.00 0% 淮安温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,227,983.70 0.36% 湖州广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 114,312.00 0.03% 太仓广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 394,800.00 0.12% 衢州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 223,380.00 0.07% 镇江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 49,500.00 0.01% 连云港温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 212,170.00 0.06% 江山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 197,140.00 0.06% 盐城温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,148,594.00 0.34% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 118 桂林广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 602,084.00 0.18% 陆川县广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 103,865.00 0.03% 广西温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,391,374.00 0.41% 广西玉林市广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 320,479.00 0.09% 富川广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 78,440.00 0.02% 贺州广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 43,220.00 0.01% 新兴县新大地禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 397,910.20 0.12% 汉川广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 91,500.00 0.03% 汉川温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 704,995.00 0.21% 监利温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 201,732.00 0.06% 监利温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 861,299.00 0.25% 武汉温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 255,042.00 0.07% 咸宁市贺胜温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 12,420.00 0% 耒阳温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 246,333.00 0.07% 宁乡广东温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,251,843.00 0.37% 丰顺温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 291,254.00 0.09% 莆田广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 266,208.00 0.08% 揭东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 128,762.00 0.04% 漳州温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 486,590.20 0.14% 开平市温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 318,483.00 0.09% 阳东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 114,521.60 0.03% 合肥温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 178,469.00 0.05% 滁州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 917,423.10 0.27% 河源市温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 401,107.40 0.12% 博罗县温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 4,256.00 0% 进贤温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 20,000.00 0.01% 信丰温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 167,111.40 0.05% 新兴县温氏食品联营有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 83,244.80 0.02% 广东华农温氏畜牧股份有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 13,642,362.00 4.01% 眉山温氏家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 150,000.00 0.04% 南京温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 100,450.00 0.03% 云浮市云城温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 3,341.00 0% 广东温氏南方家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 215,172.90 0.06% 重庆广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 385,436.00 0.11% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 119 德阳广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75,340.00 0.02% 中江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 140,600.90 0.04% 眉山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 470,312.00 0.14% 石林温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 63,400.00 0.02% 海南温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 788,484.00 0.23% 阳西温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 398,203.20 0.12% 郁南广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 486,446.00 0.14% 怀集广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,149,218.60 0.34% 宿迁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 852,039.00 0.25% 中江仓山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 346,179.50 0.1% 平远温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 11,500.00 0% 罗定广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 605,206.00 0.18% 南陵温氏养猪有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 177,798.00 0.05% 咸宁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 709,772.00 0.21% 湘阴温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 43,049.60 0.01% 新兴县稔村温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 551,766.50 0.16% 新兴县车岗温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 103,414.00 0.03% 新兴县荣安温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 116,578.70 0.03% 桂林温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 697,665.20 0.2% 钟山温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 892,723.00 0.26% 南京温氏家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,705.00 0% 琼海温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 270,364.00 0.08% 安仁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 12,324.00 0% 亳州温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 13,776.00 0% 盐山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 35,108.00 0.01% 松滋温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 344,827.60 0.1% 孝昌温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 383,520.00 0.11% 丰顺埔农温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 193,397.60 0.06% 北票温氏育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 286,580.00 0.08% 徐州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 62,577.20 0.02% 开平温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 461,935.20 0.14% 祥云温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 22,648.00 0.01% 凯里温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 12,892.80 0% 平昌温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 27,150.00 0.01% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 120 潼南温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 287,280.20 0.08% 滁州华农畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 329,763.00 0.1% 南宁市广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 204,200.00 0.06% 吉安温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 195,660.00 0.06% 高要温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 317,729.00 0.09% 常山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 18,000.00 0.01% 佛山市高明区温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 19,690.40 0.01% 贵州省麻江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 24,400.00 0.01% 新兴县温氏荣康家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 123,841.20 0.04% 亳州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 45,743.20 0.01% 肥东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 378,542.40 0.11% 咸阳温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 23,648.00 0.01% 宁城温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 87,954.00 0.03% 江华温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 6,174.40 0% 江永温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 104,099.00 0.03% 赤峰元宝山区温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 43,763.00 0.01% 南通温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 18,670.00 0.01% 泰安温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 41,250.00 0.01% 滨海温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 123,950.60 0.04% 永州温氏养猪有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 13,821.00 0% 清远温氏种猪科技有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75,342.80 0.02% 保定国农温氏种猪育种股份有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 7,000.00 0% 开平市温氏禽业有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 54,240.00 0.02% 佛山市三水温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 130,967.60 0.04% 温氏（朝阳）农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 168,698.00 0.05% 合计 -- 43,780,981.70 12.83% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 121 （7）终止确认的应收款项情况 不适用 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 不适用 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 9,120,026.07 100% 849,086.53 9.31% 9,962,376.01 100% 782,078.71 7.85% 组合小计 9,120,026.07 100% 849,086.53 9.31% 9,962,376.01 100% 782,078.71 7.85% 合计 9,120,026.07 -- 849,086.53 -- 9,962,376.01 -- 782,078.71 -- 其他应收款种类的说明 保证金等 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 5,778,742.77 63.36% 288,937.14 8,264,348.21 82.96% 413,217.41 1 至 2 年 2,756,387.50 30.22% 275,638.75 1,030,344.00 10.34% 103,034.40 2 至 3 年 375,512.00 4.12% 112,653.60 480,000.00 4.82% 144,000.00 3 至 4 年 30,000.00 0.33% 15,000.00 117,633.80 1.18% 58,816.90 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 122 4 至 5 年 112,633.80 1.24% 90,107.04 35,200.00 0.35% 28,160.00 5 年以上 66,750.00 0.73% 66,750.00 34,850.00 0.35% 34,850.00 合计 9,120,026.07 -- 849,086.53 9,962,376.01 -- 782,078.71 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 出让土地方 1,000,000.00 1-2 年 10.96% 第二名 备用金 587,149.46 1 年以内 6.44% 第三名 招标代理方 586,500.00 1 年以内 6.43% 第四名 招标代理方 537,456.00 5 年以内 5.89% 第五名 招标代理方 460,000.00 1 年以内 5.04% 合计 -- 3,171,105.46 -- 34.76% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 123 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比 例(%) 广东华农温氏畜牧股份有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 99,000.00 1.09% 合计 -- 99,000.00 1.09% （8）终止确认的其他应收款项情况 不适用 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 不适用 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 不适用 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,510,483.36 96.99% 5,587,663.08 97.58% 1 至 2 年 164,441.60 2.45% 76,390.00 1.33% 2 至 3 年 7,500.00 0.11% 11,250.00 0.2% 3 年以上 30,000.00 0.45% 51,000.00 0.89% 合计 6,712,424.96 -- 5,726,303.08 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 鱼苗采购款 1,500,000.00 1 年以内 货物未运抵 第二名 原料采购款 1,341,710.70 1 年以内 货物未运抵 第三名 鱼苗采购款 999,964.00 1 年以内 货物未运抵 第四名 原料采购款 471,000.00 1 年以内 货物未运抵 第五名 预付服务费 420,000.00 1 年以内 服务未提供 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 124 合计 -- 4,732,674.70 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 44,969,007.24 44,969,007.24 38,834,715.00 38,834,715.00 在产品 3,561,944.37 3,561,944.37 1,474,091.52 1,474,091.52 库存商品 64,506,446.90 343,086.32 64,163,360.58 58,388,879.08 58,388,879.08 周转材料 4,395,745.23 4,395,745.23 3,494,291.37 3,494,291.37 消耗性生物资产 13,868,216.03 13,868,216.03 1,081,137.30 1,081,137.30 自制半成品 6,366,878.33 6,366,878.33 4,786,541.36 4,786,541.36 合计 137,668,238.10 343,086.32 137,325,151.78 108,059,655.63 108,059,655.63 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 343,086.32 343,086.32 合 计 343,086.32 343,086.32 （3）存货跌价准备情况 不适用 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 125 待抵扣进项税 11,532,402.99 7,335,674.02 理财产品 100,000,000.00 合计 111,532,402.99 7,335,674.02 其他流动资产说明 —公司期末将尚未认证抵扣的增值税进项税重分类至其他流动资产。 —其他流动资产2013年12月31日余额比2012年12月31日余额增加了104,196,728.97元，增加幅度为14.20倍， 主要原因系本期购买理财产品1亿元尚未到期赎回。 —公司2013年4月购买中国工商银行法人人民币理财产品工银理财共赢3号100,000,000.00元,到期日为2014 年3月26日。 11、可供出售金融资产 不适用 12、持有至到期投资 不适用 13、长期应收款 不适用 14、对合营企业投资和联营企业投资 不适用 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 三水区农 村信用合 作联社 成本法 10,000.00 10,000.00 10,000.00 合计 -- 10,000.00 10,000.00 10,000.00 -- -- -- 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 126 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 不适用 16、投资性房地产 不适用 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 356,071,705.99 138,434,285.13 5,076,387.69 489,429,603.43 其中：房屋及建筑物 182,799,968.24 64,839,754.68 378,686.20 247,261,036.72 运输工具 5,612,763.39 4,138,449.71 695,702.00 9,055,511.10 养殖类生产设施 4,025,333.59 60,000.00 50,519.10 4,034,814.49 工业类生产设施 98,120,256.30 54,012,612.93 2,386,873.43 149,745,995.80 办公设备 10,175,951.03 2,044,960.67 385,672.06 11,835,239.64 实验设备 18,693,587.64 9,593,617.14 304,055.08 27,983,149.70 辅助设施 36,643,845.80 3,744,890.00 874,879.82 39,513,855.98 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 119,114,679.00 4,079,065.05 31,089,446.15 4,067,350.55 150,215,839.65 其中：房屋及建筑物 32,365,719.35 1,244,487.80 10,704,188.61 328,586.79 43,985,808.97 运输工具 3,389,168.82 1,018,194.05 1,331,520.78 602,045.92 5,136,837.73 养殖类生产设施 3,448,308.72 118,305.90 48,679.52 3,517,935.10 工业类生产设施 41,189,040.99 1,338,534.20 9,758,712.66 1,691,784.22 50,594,503.63 办公设备 6,831,930.97 477,849.00 1,540,856.44 354,343.14 8,496,293.27 实验设备 10,703,582.60 3,929,310.07 279,288.46 14,353,604.21 辅助设施 21,186,927.55 3,706,551.69 762,622.50 24,130,856.74 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 236,957,026.99 -- 339,213,763.78 其中：房屋及建筑物 150,434,248.89 -- 203,275,227.75 运输工具 2,223,594.57 -- 3,918,673.37 养殖类生产设施 577,024.87 -- 516,879.39 工业类生产设施 56,931,215.31 -- 99,151,492.17 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 127 办公设备 3,344,020.06 -- 3,338,946.37 实验设备 7,990,005.04 -- 13,629,545.49 辅助设施 15,456,918.25 -- 15,382,999.24 养殖类生产设施 -- 工业类生产设施 -- 办公设备 -- 实验设备 -- 辅助设施 -- 五、固定资产账面价值合计 236,957,026.99 -- 339,213,763.78 其中：房屋及建筑物 150,434,248.89 -- 203,275,227.75 运输工具 2,223,594.57 -- 3,918,673.37 养殖类生产设施 577,024.87 -- 516,879.39 工业类生产设施 56,931,215.31 -- 99,151,492.17 办公设备 3,344,020.06 -- 3,338,946.37 实验设备 7,990,005.04 -- 13,629,545.49 辅助设施 15,456,918.25 -- 15,382,999.24 本期折旧额 31,089,446.15 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 64,309,537.54 元。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （2）暂时闲置的固定资产情况 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 不适用 （5）期末持有待售的固定资产情况 不适用 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 不适用 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广州富力盈盛广场商品房 309,200.00 309,200.00 肇庆三车间污染物自动监测 工程 145,500.00 145,500.00 综合办公大楼 14,489,858.62 14,489,858.62 6,828,896.32 6,828,896.32 中兽药散剂车间及配套仓库 234,768.31 234,768.31 198,548.31 198,548.31 饲料添加剂、兽用药物制剂 改扩建及新建项目 59,084,541.86 59,084,541.86 15,373,051.10 15,373,051.10 猪蓝耳病活疫苗产业化技术 改造工程 1,282,175.00 1,282,175.00 26,739,601.86 26,739,601.86 灭活苗二车间细胞线工程 129,000.00 129,000.00 动物疫苗工程研发中心项目 8,908,909.17 8,908,909.17 7,065,707.00 7,065,707.00 高致病性禽流感疫苗产业化 技术改造项目 1,120,000.00 1,120,000.00 2,277,000.00 2,277,000.00 产蛋舍工程 2,741,272.60 2,741,272.60 28,119.40 28,119.40 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 129 肇庆第三动物房改造工程 538,980.00 538,980.00 肇庆二车间技术改造净化及 污水池改造工程 429,000.00 429,000.00 大渔车间净化及冷却池工程 1,620,000.00 1,620,000.00 正典球苗车间改造工程 396,000.00 396,000.00 其他零星工程 345,292.54 345,292.54 9,047.00 9,047.00 合计 91,319,798.10 91,319,798.10 58,974,670.99 58,974,670.99 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 广州富 力盈盛 广场商 品房 19,200,1 90.20 309,200. 00 492,193. 20 801,393. 20 100.6% 100% 自有及 募集资 金 肇庆三 车间污 染物自 动监测 工程 291,000. 00 145,500. 00 145,500. 00 291,000. 00 100% 100.00% 募集资 金 高致病 性禽流 感疫苗 产业化 技术改 造项目 99,709,0 00.00 2,277,00 0.00 1,658,98 0.00 2,277,00 0.00 64.57% 64.57% 募集资 金 1,658,98 0.00 综合办 公大楼 28,600,0 00.00 6,828,89 6.32 7,660,96 2.30 50.66% 50.66% 募集资 金 14,489,8 58.62 中兽药 散剂车 间及配 套仓库 70,000,0 00.00 198,548. 31 36,220.0 0 30.97% 30.97% 募集资 金 234,768. 31 饲料添 加剂、兽 用药物 制剂改 90,029,4 00.00 15,373,0 51.10 43,711,4 90.76 65.63% 65.63% 募集资 金 59,084,5 41.86 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 130 扩建及 新建项 目 猪蓝耳 病活疫 苗产业 化技术 改造工 程 70,000,0 00.00 26,739,6 01.86 24,180,7 50.21 49,638,1 77.07 73.01% 73.01% 募集资 金 1,282,17 5.00 灭活苗 二车间 细胞线 工程 7,800,00 0.00 1,425,00 0.00 1,296,00 0.00 70.28% 70.28% 自有资 金 129,000. 00 动物疫 苗工程 研发中 心项目 60,000,0 00.00 7,065,70 7.00 7,750,10 9.17 5,906,90 7.00 24.69% 24.69% 募集资 金 8,908,90 9.17 产蛋舍 工程 12,000,0 00.00 28,119.4 0 3,149,92 2.85 436,769. 65 42.89% 42.89% 自有资 金 2,741,27 2.60 肇庆二 车间技 术改造 净化及 污水池 改造工 程 715,000. 00 645,000. 00 216,000. 00 90.21% 90.21% 自有资 金 429,000. 00 肇庆一 车间装 修改造 工程 2,000,00 0.00 2,000,00 0.00 2,000,00 0.00 100% 100.00% 自有资 金 大渔车 间净化 及冷却 池工程 5,842,00 0.00 1,632,60 0.00 12,600.0 0 27.95% 27.95% 自有资 金 1,620,00 0.00 正典球 苗车间 改造工 程 4,050,00 0.00 1,110,20 5.62 714,205. 62 27.41% 27.41% 自有资 金 396,000. 00 其他零 星工程 9,047.00 1,055,73 0.54 719,485. 00 自有资 金 345,292. 54 合计 470,236, 58,974,6 96,654,6 64,309,5 -- -- -- -- 91,319,7 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 131 590.20 70.99 64.65 37.54 98.10 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 不适用 （4）重大在建工程的工程进度情况 不适用 （5）在建工程的说明 19、工程物资 不适用 20、固定资产清理 不适用 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 未成熟生产性生物资产 1,097,475.95 4,767,235.17 4,910,281.17 954,429.95 成熟生产性生物资产 2,412,173.97 4,498,943.17 4,279,521.17 2,631,595.97 三、林业 四、水产业 合计 3,509,649.92 9,266,178.34 9,189,802.34 3,586,025.92 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （2）以公允价值计量 不适用 22、油气资产 不适用 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 75,603,480.32 24,149,665.60 0.00 99,753,145.92 土地使用权： 新兴县新城镇土地使用权 30,176,165.16 30,176,165.16 肇庆大旺土地使用权 917,740.00 917,740.00 肇庆高新区土地使用权 6,519,600.00 6,519,600.00 新城工业园土地使用权 11,239,975.16 11,239,975.16 三水范湖开发区土地使用 权 13,444,049.42 13,444,049.42 技术使用权： 鸡新城疫、产蛋综合征灭活 疫苗技术使用权 180,000.00 180,000.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征活疫苗（JXA1-R 株） 技术使用权 10,000,000.00 10,000,000.00 酸化剂技术使用权 200,000.00 200,000.00 番鸭细小病毒病活疫苗及 乳胶凝集试剂技术使用权 2,300,000.00 2,300,000.00 猪瘟活疫苗（传代细胞源） 技术使用权 8,000,000.00 8,000,000.00 "铁凤抗球散"技术使用权 700,000.00 700,000.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征灭活疫苗 （NVDC-JXA1 株）技术使 用权 2,000,000.00 2,000,000.00 鸭疫里默氏杆菌灭活疫苗 300,000.00 300,000.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 133 技术使用权 鸡新城疫等六个产品耐热 保护剂技术使用权 1,670,000.00 1,670,000.00 ND(Lasota)+H120/H52 耐热 保护剂活疫苗技术使用权 600,000.00 600,000.00 禽流感疫苗技术使用权 4,500,000.00 4,500,000.00 鸡病毒性关节炎活疫苗 （ZJS 株）生产技术 1,000,000.00 1,000,000.00 禽流感疫苗技术使用权 5,000,000.00 5,000,000.00 球虫产品专利权 1,005,616.18 1,005,616.18 二、累计摊销合计 16,366,229.48 5,530,177.60 21,896,407.08 土地使用权： 新兴县新城镇土地使用权 4,151,062.51 634,701.84 4,785,764.35 肇庆大旺土地使用权 184,698.42 19,476.16 204,174.58 肇庆高新区土地使用权 809,374.04 138,358.16 947,732.20 新城工业园土地使用权 126,734.37 190,503.48 317,237.85 三水范湖开发区土地使用 权 725,116.90 725,116.90 技术使用权： 鸡新城疫、产蛋综合征灭活 疫苗技术使用权 121,500.00 18,000.00 139,500.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征活疫苗（JXA1-R 株） 技术使用权 3,666,666.59 999,999.96 4,666,666.55 酸化剂技术使用权 5,000.00 20,000.00 25,000.00 番鸭细小病毒病活疫苗及 乳胶凝集试剂技术使用权 153,333.33 229,999.92 383,333.25 猪瘟活疫苗（传代细胞源） 技术使用权 400,000.00 400,000.00 "铁凤抗球散"技术使用权 52,500.00 52,500.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征灭活疫苗 （NVDC-JXA1 株）技术使 用权 744,444.43 133,333.32 877,777.75 鸭疫里默氏杆菌灭活疫苗 技术使用权 122,500.00 30,000.00 152,500.00 鸡新城疫等六个产品耐热 737,582.52 167,000.04 904,582.56 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 134 保护剂技术使用权 ND(Lasota)+H120/H52 耐热 保护剂活疫苗技术使用权 210,000.00 60,000.00 270,000.00 禽流感疫苗技术使用权 4,500,000.00 4,500,000.00 鸡病毒性关节炎活疫苗 （ZJS 株）生产技术 200,000.00 200,000.00 禽流感疫苗技术使用权 833,333.27 999,999.60 1,833,332.87 球虫产品专利权 511,188.22 511,188.22 三、无形资产账面净值合计 59,237,250.84 18,619,488.00 77,856,738.84 土地使用权： 新兴县新城镇土地使用权 26,025,102.65 25,390,400.81 肇庆大旺土地使用权 733,041.58 713,565.42 肇庆高新区土地使用权 5,710,225.96 5,571,867.80 新城工业园土地使用权 11,113,240.79 10,922,737.31 三水范湖开发区土地使用 权 12,718,932.52 技术使用权： 鸡新城疫、产蛋综合征灭活 疫苗技术使用权 58,500.00 40,500.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征活疫苗（JXA1-R 株） 技术使用权 6,333,333.41 5,333,333.45 酸化剂技术使用权 195,000.00 175,000.00 番鸭细小病毒病活疫苗及 乳胶凝集试剂技术使用权 2,146,666.67 1,916,666.75 猪瘟活疫苗（传代细胞源） 技术使用权 7,600,000.00 "铁凤抗球散"技术使用权 647,500.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征灭活疫苗 （NVDC-JXA1 株）技术使 用权 1,255,555.57 1,122,222.25 鸭疫里默氏杆菌灭活疫苗 技术使用权 177,500.00 147,500.00 鸡新城疫等六个产品耐热 保护剂技术使用权 932,417.48 765,417.44 ND(Lasota)+H120/H52 耐热 390,000.00 330,000.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 135 保护剂活疫苗技术使用权 禽流感疫苗技术使用权 鸡病毒性关节炎活疫苗 （ZJS 株）生产技术 800,000.00 禽流感疫苗技术使用权 4,166,666.73 3,166,667.13 球虫产品专利权 494,427.96 土地使用权： 新兴县新城镇土地使用权 肇庆大旺土地使用权 肇庆高新区土地使用权 新城工业园土地使用权 三水范湖开发区土地使用 权 技术使用权： 鸡新城疫、产蛋综合征灭活 疫苗技术使用权 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征活疫苗（JXA1-R 株） 技术使用权 酸化剂技术使用权 番鸭细小病毒病活疫苗及 乳胶凝集试剂技术使用权 猪瘟活疫苗（传代细胞源） 技术使用权 "铁凤抗球散"技术使用权 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征灭活疫苗 （NVDC-JXA1 株）技术使 用权 鸭疫里默氏杆菌灭活疫苗 技术使用权 鸡新城疫等六个产品耐热 保护剂技术使用权 ND(Lasota)+H120/H52 耐热 保护剂活疫苗技术使用权 禽流感疫苗技术使用权 鸡病毒性关节炎活疫苗 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 136 （ZJS 株）生产技术 禽流感疫苗技术使用权 球虫产品专利权 无形资产账面价值合计 59,237,250.84 18,619,488.00 77,856,738.84 土地使用权： 新兴县新城镇土地使用权 26,025,102.65 25,390,400.81 肇庆大旺土地使用权 733,041.58 713,565.42 肇庆高新区土地使用权 5,710,225.96 5,571,867.80 新城工业园土地使用权 11,113,240.79 10,922,737.31 三水范湖开发区土地使用 权 12,718,932.52 技术使用权： 鸡新城疫、产蛋综合征灭活 疫苗技术使用权 58,500.00 40,500.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征活疫苗（JXA1-R 株） 技术使用权 6,333,333.41 5,333,333.45 酸化剂技术使用权 195,000.00 175,000.00 番鸭细小病毒病活疫苗及 乳胶凝集试剂技术使用权 2,146,666.67 1,916,666.75 猪瘟活疫苗（传代细胞源） 技术使用权 7,600,000.00 "铁凤抗球散"技术使用权 647,500.00 高致病性猪繁殖与呼吸综 合征灭活疫苗 （NVDC-JXA1 株）技术使 用权 1,255,555.57 1,122,222.25 鸭疫里默氏杆菌灭活疫苗 技术使用权 177,500.00 147,500.00 鸡新城疫等六个产品耐热 保护剂技术使用权 932,417.48 765,417.44 ND(Lasota)+H120/H52 耐热 保护剂活疫苗技术使用权 390,000.00 330,000.00 禽流感疫苗技术使用权 鸡病毒性关节炎活疫苗 （ZJS 株）生产技术 800,000.00 禽流感疫苗技术使用权 4,166,666.73 3,166,667.13 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 137 球虫产品专利权 494,427.96 本期摊销额 5,530,177.60 元。 （2）公司开发项目支出 不适用 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 佛山市正典生物技术有限公司 122,007,198.32 122,007,198.32 合计 122,007,198.32 122,007,198.32 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 －2013年1月21日，公司2013年第一次临时股东大会通过关于使用超募资金收购佛山市正典生物技术有限 公司60%股权的议案，使用超募资金15,840万元收购谭志坚等43名自然人持有的佛山市正典生物技术有限 公司60%股权。公司将收购价款超过享有购买日佛山市正典生物技术有限公司的可辨认净资产公允价值的 差额作为商誉在合并报表列示。 —公司于期末对商誉进行检查，未发现需计提减值准备的情形，未计提商誉减值准备。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 租入房屋的装修费 244,827.83 57,926.68 186,901.15 土地承包款 700,000.00 24,745.00 675,255.00 合计 244,827.83 700,000.00 82,671.68 862,156.15 -- 长期待摊费用的说明 禽蛋公司属下齐洞鸡场2013年租用齐洞村土地57.7亩，租赁期为2013年5月16至2029年12月30日，公司一次 性支付租赁款70万元。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 138 资产减值准备 2,919,751.89 1,437,727.64 可抵扣亏损 3,285,162.78 1,311,671.40 因合并抵消存货未实现销售利润形成 81,987.96 222,099.48 因计提存货跌价准备形成 85,771.58 小计 6,372,674.21 2,971,498.52 递延所得税负债： 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备 19,140,859.79 9,584,850.90 子公司亏损 13,267,336.93 5,246,685.58 合并抵消存货未实现销售利润 546,586.33 1,480,663.18 存货跌价准备 343,086.32 小计 33,297,869.37 16,312,199.66 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 6,372,674.21 2,971,498.52 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 9,962,670.42 9,466,692.16 2,010.08 234,204.77 19,193,147.73 二、存货跌价准备 343,086.32 343,086.32 合计 9,962,670.42 9,809,778.48 2,010.08 234,204.77 19,536,234.05 资产减值明细情况的说明 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 139 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付购买长期资产款 22,679,164.00 18,435,875.28 合计 22,679,164.00 18,435,875.28 其他非流动资产的说明 29、短期借款 不适用 30、交易性金融负债 不适用 31、应付票据 不适用 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付货款 119,901,285.01 63,200,026.64 合计 119,901,285.01 63,200,026.64 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收账款 11,563,909.92 4,268,087.71 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 140 合计 11,563,909.92 4,268,087.71 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 6,334,322.01 106,996,518.31 99,210,811.45 14,120,028.87 二、职工福利费 17,531,874.58 17,531,874.58 三、社会保险费 5,177.94 7,574,511.03 7,579,688.97 其中：养老保险费 3,592.00 5,254,524.31 5,258,116.31 医疗保险费 1,190.06 1,740,876.19 1,742,066.25 失业保险费 74.79 109,410.05 109,484.84 工伤保险费 216.40 316,548.67 316,765.07 生育保险费 104.69 153,151.81 153,256.50 四、住房公积金 17,250.00 2,452,646.05 2,456,156.05 13,740.00 六、其他 44,274.46 843,894.94 865,015.83 23,153.57 工会经费 44,274.46 843,894.94 865,015.83 23,153.57 合计 6,401,024.41 135,399,444.91 127,643,546.88 14,156,922.44 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 14,600,570.25 7,539,631.00 营业税 4,750.00 8,938.50 企业所得税 17,634,355.86 10,342,299.88 个人所得税 297,154.00 207,745.95 城市维护建设税 812,087.40 411,091.02 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 141 教育费附加 733,460.24 385,486.38 房产税 894,578.14 其他 71,113.15 合计 35,048,069.04 18,895,192.73 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 不适用 37、应付股利 不适用 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他应付款 15,639,986.86 8,212,890.69 合计 15,639,986.86 8,212,890.69 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 不适用 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期应付款 10,560,000.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 142 合计 10,560,000.00 （2）一年内到期的长期借款 不适用 （3）一年内到期的应付债券 不适用 （4）一年内到期的长期应付款 一年内到期的长期应付款的说明 －公司2013年第一次临时股东大会通过关于使用超募资金收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权的议 案，使用超募资金15,840万元收购谭志坚等自然人持有的佛山市正典生物技术有限公司60%股权。首期收 购款项（占总款项的80%）于2013年1月末支付，剩余20%款项3,168万元在协议约定的业绩承诺实现的情 况下按股权转让协议的相关约定予以支付或抵扣。由于佛山市正典生物技术有限公司2013年度业绩已超过 协议约定的当期业绩承诺，故将2014年应付谭志坚等自然人的第二期股权收购款列入一年内到期的非流动 负债列示。剩余尚未支付的第二期股权收购款在长期应付款列示。 41、其他流动负债 不适用 42、长期借款 不适用 43、应付债券 不适用 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 佛山市正典生物 技术有限公司 0.00 0% 0.00 21,120,000.00 长期应付款的说明 长期应付款期末余额为21,120,000元，为尚未支付给佛山正典谭志坚等自然人的第二期股权收购款。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 143 45、专项应付款 不适用 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 13,192,499.87 3,898,384.01 合计 13,192,499.87 3,898,384.01 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 534,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 —根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2012年末总股本26,700万股为基数，用资 本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增267,000,000股，变更后的注册资本为人民币534,000,000.00 元。 48、库存股 不适用 49、专项储备 不适用 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,372,987,064.25 267,000,000.00 1,105,987,064.25 其他资本公积 1,264,200.00 2,192,600.00 3,456,800.00 合计 1,374,251,264.25 2,192,600.00 267,000,000.00 1,109,443,864.25 资本公积说明 －本期资本公积增加原因系公司本期实行股权激励计划，在等待期内的每个资产负债日，根据最新取得的可行权人数变动、 业绩指标完成情况等后续信息，公司按照股票期权在授权日的公允价值，将当期取得的股份支付服务计入当期费用，同时计 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 144 入其他资本公积。其中，由母公司所有者享有2,192,600.00元，少数股东享有54,800.00元。 －本期资本公积减少原因系公司以股本溢价267,000,000元转增股本。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 52,322,379.70 21,815,006.68 74,137,386.38 合计 52,322,379.70 21,815,006.68 74,137,386.38 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 不适用 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 380,112,367.73 -- 调整后年初未分配利润 380,112,367.73 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 211,528,979.06 -- 减：提取法定盈余公积 21,815,006.68 应付普通股股利 133,500,000.00 期末未分配利润 436,326,340.11 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,023,246,852.54 824,187,509.59 其他业务收入 53,577,345.48 23,244,512.92 营业成本 522,396,178.91 430,098,968.12 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生物制药 1,023,246,852.54 474,231,869.36 824,187,509.59 411,844,512.81 合计 1,023,246,852.54 474,231,869.36 824,187,509.59 411,844,512.81 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 兽用生物制品 516,587,870.42 190,799,837.28 454,218,084.22 180,913,436.86 兽用药物制剂 375,052,094.16 216,296,107.67 271,547,392.64 173,651,763.39 饲料添加剂等 131,606,887.96 67,135,924.41 98,422,032.73 57,279,312.56 合计 1,023,246,852.54 474,231,869.36 824,187,509.59 411,844,512.81 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华中地区 87,950,932.91 40,789,910.89 70,881,781.58 35,419,455.48 华南地区 604,471,895.24 294,190,791.83 451,826,339.44 225,776,533.21 华东地区 166,127,846.06 73,486,861.09 110,062,202.38 54,997,817.35 华北地区 29,471,952.21 12,123,109.76 39,997,166.37 19,986,487.67 东北地区 27,540,414.01 10,671,075.63 39,815,908.08 19,895,913.34 西南地区 56,046,753.51 23,008,720.38 83,126,551.80 41,538,137.66 西北地区 18,742,857.53 7,562,062.06 1,832,218.04 915,554.94 境外 32,894,201.07 12,399,337.72 26,645,341.90 13,314,613.16 合计 1,023,246,852.54 474,231,869.36 824,187,509.59 411,844,512.81 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 146 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 前五名客户收入总额 338,966,725.29 31.48% 合计 338,966,725.29 31.48% 营业收入的说明 55、合同项目收入 不适用 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 30,993.10 48,218.25 5% 城市维护建设税 3,957,520.29 3,149,120.03 5%、7% 教育费附加 3,561,597.80 2,840,361.39 5% 合计 7,550,111.19 6,037,699.67 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 39,819,933.52 28,795,628.89 售后技术服务费 24,158,497.91 23,724,411.19 物流费 17,761,632.21 15,997,709.66 广告及宣传费 20,939,955.93 23,427,798.92 差旅及接待费 21,340,618.36 17,975,336.84 租赁费 408,197.17 267,164.00 折旧费 404,144.88 261,589.55 办公费及其他费用 7,996,891.32 11,511,906.24 合计 132,829,871.30 121,961,545.29 58、管理费用 单位： 元 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 147 项目 本期发生额 上期发生额 研发经费 42,867,807.22 25,681,050.69 工资及福利 43,686,450.02 28,360,599.44 折旧及摊销 10,647,122.65 7,806,792.95 差旅、接待费及杂费 34,217,805.63 20,766,628.20 办公费 19,773,500.47 16,603,296.32 税金 4,074,608.48 1,502,004.96 租赁及动力费 656,487.75 495,126.47 环保及检验检疫费 209,538.08 303,718.02 车辆费 3,122,115.95 2,305,041.65 会议费 4,893,846.59 4,330,048.80 中介费用 6,665,309.34 4,670,170.19 合计 170,814,592.18 112,824,477.69 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 -30,541,414.74 -37,278,428.98 手续费支出 261,128.15 247,542.97 汇兑损益 266,562.92 194,303.36 合计 -30,013,723.67 -36,836,582.65 60、公允价值变动收益 不适用 61、投资收益 不适用 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,267,515.84 1,044,341.02 二、存货跌价损失 343,086.32 合计 9,610,602.16 1,044,341.02 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 148 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 50,580.59 3,949.64 50,580.59 其中：固定资产处置利得 50,580.59 3,949.64 50,580.59 政府补助 2,229,850.02 3,800,921.93 2,229,850.02 违约金收入 5,000.00 53,990.05 5,000.00 无法支付的款项 521,332.85 521,332.85 其他 84,981.59 13,620.75 84,981.59 合计 2,891,745.05 3,872,482.37 2,891,745.05 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 是否属于非经常性 损益 肇庆市科技项目经费 2,150,000.00 与收益相关 是 肇庆市科技项目经费 150,000.00 与收益相关 是 扶持企业奖励资金 227,349.60 227,349.60 与资产相关 是 云浮市财政局拨款 92,000.00 与收益相关 是 中小企业国际市场开拓资金补助 54,843.00 与收益相关 是 省部产学研结合重大项目资金 200,000.00 与收益相关 是 科技资金 36,200.00 与收益相关 是 2012 年度省中小企业发展专项资金项目 300,000.00 与收益相关 是 产业技术研发资金 584,523.79 590,529.33 与资产相关 是 云浮市财政局下拨开拓资金 55,470.00 与收益相关 是 知识产权专项资金 50,000.00 与收益相关 是 2012 年优秀企业奖 10,000.00 与收益相关 是 新型动物专用抗生素肠溶微囊的研制及 产业化工艺技术研究 51,140.00 与收益相关 是 五指山小型猪 SPF 种群繁育 42,204.00 与收益相关 是 2011 年度肇庆市科学技术奖 40,000.00 与收益相关 是 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 149 2011 年度和 2012 年度肇庆高新区技术创 新工程专项基金（奖励类） 30,000.00 与收益相关 是 100,000.00 与收益相关 是 30,000.00 与收益相关 是 100,000.00 与收益相关 是 40,000.00 与收益相关 是 2012 年度肇庆高新区科技计划项目经费 500,000.00 与收益相关 是 民营经济发展专项基金 10,000.00 与收益相关 是 2013 年肇庆市知识产权试点企业、试点区 域，试点学校及专利申请资助经费 80,000.00 与收益相关 是 三水财政局资金 130,000.00 与收益相关 是 收到政府经费补贴 120,000.00 与收益相关 是 鸡球虫病药敏虫株七价活疫苗的研制及 其应用研究项目 7,333.33 与资产相关 是 其他 21,829.30 与收益相关 是 合计 2,229,850.02 3,800,921.93 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 804,012.45 3,383,718.97 其中：固定资产处置损失 804,012.45 3,383,718.97 804,012.45 对外捐赠 1,766,672.30 2,396,875.93 1,766,672.30 其他 546,789.65 15,777.80 546,789.65 合计 3,117,474.40 5,796,372.70 3,117,474.40 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 41,425,517.44 30,827,771.56 递延所得税调整 -3,371,600.76 -1,354,081.86 合计 38,053,916.68 29,473,689.70 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 150 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 2013年度 2012年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 税后净利润 225,356,919.92 180,903,993.34 调整：扣减归属少数股东损益 13,827,940.86 - 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 211,528,979.06 180,903,993.34 调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 - 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - - 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 211,528,979.06 180,903,993.34 （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 534,000,000.00 534,000,000.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 157,178.25 - 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 534,157,178.25 534,000,000.00 （三）每股收益 基本每股收益： 归属于公司普通股股东的净利润 0.40 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.40 0.34 稀释每股收益： 归属于公司普通股股东的净利润 0.40 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.40 0.34 67、其他综合收益 不适用 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到政府补助、奖励等 2,016,195.39 收到的银行存款利息收入 37,209,647.81 合计 39,225,843.20 收到的其他与经营活动有关的现金说明 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 151 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 付现销售费用 92,197,595.73 付现管理费用 105,853,011.03 手续费、捐赠等 2,841,153.02 支付押金、往来款净额等 8,269,446.11 合计 209,161,205.89 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 投资款 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 不适用 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 不适用 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 不适用 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 225,356,919.92 180,903,993.34 加：资产减值准备 9,610,602.16 1,044,341.02 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 152 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,090,034.24 30,022,313.05 无形资产摊销 5,530,177.60 3,319,270.45 长期待摊费用摊销 82,671.68 44,805.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 753,431.86 3,379,769.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,371,600.76 -1,354,081.86 存货的减少（增加以“－”号填列） -29,608,582.47 -1,999,354.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -160,509,243.61 -20,583,748.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 83,254,235.31 -18,506,413.57 其他 2,247,400.00 经营活动产生的现金流量净额 166,436,045.93 176,270,894.52 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,180,454,703.86 1,489,968,789.00 减：现金的期初余额 1,489,968,789.00 1,575,965,487.52 现金及现金等价物净增加额 -309,514,085.14 -85,996,698.52 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 158,400,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 126,720,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 17,073,790.93 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 109,646,209.07 4．取得子公司的净资产 60,654,669.47 流动资产 27,554,021.47 非流动资产 36,145,080.56 流动负债 2,988,963.87 非流动负债 55,468.69 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 153 项目 期末数 期初数 一、现金 1,180,454,703.86 1,489,968,789.00 其中：库存现金 1,183,268.43 758,700.37 可随时用于支付的银行存款 1,178,880,411.52 1,488,906,479.85 可随时用于支付的其他货币资金 391,023.91 303,608.78 三、期末现金及现金等价物余额 1,180,454,703.86 1,489,968,789.00 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 八、资产证券化业务的会计处理 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 ――公司实际控制人情况： 名称 与公司关系 经济性质 持股比例 表决权比例 温氏家族 实际控制人 自然人 22.53% 22.53% 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 肇庆大华农 生物药品有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 肇庆市大旺 经济开发区 丰盈工业园 内 陈瑞爱 兽药生物制 品生产及销 售 120,000,000 元 100% 100% 74084827-7 新兴大华农 禽蛋有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 新兴县新城 镇温氏科技 园内 陈瑞爱 农产品生产 15,000,000 元 100% 100% 66985352-2 广东惠牧贸 易有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 新兴县新城 镇温氏科技 园 陈瑞爱 贸易 10,000,000 元 100% 100% 59011883-3 广东大渔生 物有限公司 控股子公司 有限责任公 司 肇庆市大旺 区大华农生 物药品有限 公司办公楼 一楼 陈瑞爱 水产疫苗项 目的筹建。 20,000,000 元 90% 90% 06510504-9 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 154 佛山市正典 生物技术有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 佛山市三水 区乐平镇范 湖桂花街 2 号 陈瑞爱 生产、销售： 粉剂、颗粒 剂（含中药 提取）、预混 剂、散剂、 口服溶液剂 （含中药提 取）、非氯消 毒剂（液 体）、杀虫剂 （液体）、非 氯消毒剂 （固体）、杀 虫剂（固 体）、球虫活 疫苗；添加 剂预混合饲 料；酸度调 节剂（Ⅱ）； 甲酸、乙酸、 丙酸钠、柠 檬酸、溶菌 酶（Ⅱ）（以 上项目持有 效许可证经 营） 40,000,000 元 60% 60% 75648263-6 广东大麟洋 海洋生物有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 珠海市唐家 湾镇唐淇路 437 号鸡山 综合楼第三 层 311 房 陈瑞爱 水产种苗生 产、水产养 殖、水产品 加工和销 售；网箱加 工、海洋养 殖装备开 发； 海洋生 物饲料添加 剂、海洋生 物制品生产 与销售；海 洋生物技术 开发、服务 与培训；海 洋旅游。 60,000,000 元 90% 90% 08450606-7 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 155 4、 本企业的合营和联营企业情况 不适用 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 广东温氏食品集团股份有限公司 受同一实际控制人控制 70781350-7 广东温氏南方家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 72383660-2 南宁市广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75371175-5 博罗县温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75561855-4 德阳广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74229024-6 丰顺温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74709006-7 桂林广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 19910577-3 海南温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 76039547-1 汉川广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74766102-6 河源市温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 72382420-6 淮安温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77804939-0 吉安温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77587568-9 耒阳温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77448011-6 新兴县温氏食品联营有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75208746-0 宁乡广东温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 72259688-9 莆田广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 15535849-6 衢州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77194194-1 太仓广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 25118899-2 新兴县新大地禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74298003-6 广西玉林市广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 70865630-4 郁南广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 72547684-X 湖州广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74292212-7 镇江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75644503-4 重庆广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 73657471-X 广东华农温氏畜牧股份有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74170279-8 广西温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77385979-X 怀集广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77189634-3 揭东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 78486760-5 陆川县广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77911095-8 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 156 南京温氏家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 73318511-0 武汉温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 76805768-8 咸宁市贺胜温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77755647-0 云浮市云城温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 78645094-2 肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 74083401-9 合肥温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 79814368-3 广东润田肥业有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 73411156-X 沧州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66365284-3 清镇温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 79884006-7 中江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 79785149-3 眉山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66826908-5 眉山温氏家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77296925-X 石林温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66826908-5 芜湖温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 79814499-3 滁州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 79980230-2 阳西温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 79775668-0 天津温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67370820-6 连云港温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66083570-8 湖州南浔温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66390901-2 江山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66516681-4 盐城温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67488207-0 富川广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66973570-3 贺州广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67245760-1 监利温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 77755605-9 漳州温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66685521-6 开平市温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75788170-0 阳东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67138268-7 进贤温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66478792-6 信丰温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66478040-9 罗定广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66652713-2 中江仓山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67351875-2 平远温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67710025-7 广东南牧机械设备有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 66986743-1 宿迁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67701611-9 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 157 汉川温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 68563095-2 监利温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 68562460-8 南陵温氏养猪有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 57303631-8 咸宁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 57151100-7 湘阴温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 55303163-2 新兴县稔村温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58635012-x 新兴县车岗温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58635007-4 新兴县荣安温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58634949-5 高要温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58828262-6 常山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58035220-4 桂林温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 56401238-1 钟山温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 57680286-6 南京温氏家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 73318511-0 琼海温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 57870595-5 安仁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58490936-4 亳州温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59570382-0 嵊州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58500881-6 盐山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58965501-7 松滋温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58245760-8 孝昌温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58824429-1 丰顺埔农温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58136345-8 北票温氏育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58730962-0 徐州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58375799-5 佛山市高明区温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58832090-1 开平温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59402412-1 祥云温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59200854-X 凯里温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59839739-8 平昌温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58646938-2 潼南温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 56991792-1 滁州华农畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67757205-1 贵州省麻江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59638630-2 广东温氏佳润食品有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 75286791-8 新兴县温氏荣康家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 07193687-7 亳州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59570374-0 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 158 肥东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59017311-1 咸阳温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 05212622-X 宁城温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58179388-8 江华温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59759459-2 江永温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58702634-8 赤峰元宝山区温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58178428-7 南通温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 07829000-1 泰安温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58875225-3 滨海温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 05189248-3 新兴县益农科技有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58292925-7 永州温氏养猪有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59940376-1 清远温氏种猪科技有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 05854386-8 保定国农温氏种猪育种股份有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58364464-0 开平市温氏禽业有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 59584015-5 佛山市三水温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58830243-9 温氏（朝阳）农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 58415733-4 肇庆市鼎湖温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67889855-5 广州市华南畜牧设备有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 671808713 广东温氏饲料有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 56457127-1 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 广东温氏食品集团股份有限公 司 采购饲料、原料 基于市场的协议价 378,223.00 0.07% 18,223,674.87 4.37% 肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司 采购饲料、原料 基于市场的协议价 47,791.00 0.01% 42,290.00 0.01% 广东南牧机械设备有限公司 采购鸡笼设备 基于市场的协议价 341,062.97 0.07% 15,400.00 0% 云浮市云城温氏畜牧有限公司 采购饲料、原料 基于市场的协议价 12,790.00 0% 新兴县荣安温氏家禽有限公司 采购饲料、原料 基于市场的协议价 19,604,718.00 3.84% 广东温氏饲料有限公司 采购饲料、原料 基于市场的协议价 247,094.02 0.05% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 159 广州市华南畜牧设备有限公司 采购鸡笼设备 基于市场的协议价 47,130.00 0.01% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内 容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 广东温氏食品集团股份有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 7,148,478.91 0.66% 3,208,685.81 0.38% 肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,018,937.76 0.28% 3,261,991.93 0.38% 天津温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 117,099.20 0.01% 245,905.33 0.03% 沧州温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 771,302.84 0.07% 2,028,693.12 0.24% 淮安温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,605,412.27 0.24% 5,125,686.49 0.6% 湖州广东温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,381,372.45 0.13% 3,541,647.51 0.42% 太仓广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,655,070.43 0.25% 1,811,724.65 0.21% 衢州温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,920,119.06 0.18% 2,222,796.72 0.26% 镇江温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,446,485.98 0.13% 1,915,932.43 0.23% 连云港温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,665,330.82 0.25% 2,677,529.61 0.32% 湖州南浔温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,534,717.58 0.14% 696,355.17 0.08% 江山温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,110,559.21 0.1% 611,361.54 0.07% 盐城温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,266,503.92 0.21% 4,444,001.35 0.52% 桂林广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,968,142.10 0.18% 965,991.11 0.11% 陆川县广东温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 911,903.29 0.08% 284,693.07 0.03% 南宁市广东温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,835,498.85 0.26% 1,009,522.71 0.12% 广西温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,940,770.49 0.18% 799,237.05 0.09% 广西玉林市广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,254,563.75 0.3% 991,100.30 0.12% 富川广东温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 776,031.04 0.07% 1,246,959.80 0.15% 贺州广东温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 296,860.80 0.03% 224,056.83 0.03% 新兴县新大地禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,445,252.48 0.23% 989,282.99 0.12% 广东润田肥业有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 0% 108,376.40 0.01% 汉川广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,074,108.87 0.1% 1,433,028.46 0.17% 汉川温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,615,847.55 0.15% 1,391,779.78 0.16% 监利温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,045,271.25 0.1% 951,513.08 0.11% 监利温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,240,168.17 0.12% 808,540.80 0.1% 武汉温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,118,423.10 0.1% 583,790.20 0.07% 咸宁市贺胜温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 295,821.92 0.03% 821,808.18 0.1% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 160 耒阳温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 595,456.58 0.06% 509,453.51 0.06% 宁乡广东温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 4,717,034.83 0.44% 3,974,200.23 0.47% 丰顺温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,496,156.95 0.14% 2,383,384.60 0.28% 莆田广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,475,424.95 0.23% 2,010,261.07 0.24% 揭东温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,099,244.59 0.1% 4,413,035.11 0.52% 漳州温氏农牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,063,848.71 0.28% 2,158,351.90 0.25% 开平市温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 6,435,729.65 0.6% 5,616,508.22 0.66% 阳东温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,278,930.09 0.21% 1,902,929.64 0.22% 合肥温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,935,790.72 0.18% 6,554,121.85 0.77% 滁州温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,816,674.75 0.17% 4,249,632.55 0.5% 芜湖温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,500,383.37 0.14% 2,494,365.25 0.29% 河源市温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,776,997.57 0.35% 7,365,052.95 0.87% 吉安温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,883,658.32 0.17% 3,084,086.18 0.36% 博罗县温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 792,274.48 0.07% 996,179.80 0.11% 进贤温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,604,772.42 0.15% 1,361,511.92 0.16% 信丰温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 931,847.11 0.09% 525,966.39 0.06% 新兴县温氏食品联营有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,430,828.68 0.23% 1,460,027.56 0.17% 广东华农温氏畜牧股份有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 52,764,860.28 4.9% 38,512,312.83 4.54% 眉山温氏家禽育种有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 604,469.01 0.06% 178,164.44 0.02% 南京温氏家禽育种有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 5,872.03 0% 1,460,406.89 0.17% 云浮市云城温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,489,899.58 0.23% 2,556,179.63 0.3% 广东温氏南方家禽育种有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,165,350.61 0.2% 1,788,255.33 0.21% 重庆广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,017,747.94 0.19% 2,980,757.43 0.35% 德阳广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,055,021.06 0.19% 3,035,318.00 0.36% 清镇温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 904,709.67 0.08% 1,775,313.93 0.21% 中江温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,799,314.89 0.17% 3,585,603.97 0.42% 眉山温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,728,176.18 0.25% 4,799,476.40 0.57% 石林温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,856,526.72 0.17% 400,641.06 0.05% 海南温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 7,363,507.35 0.68% 4,483,325.08 0.53% 阳西温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 6,569,851.06 0.61% 3,881,074.46 0.46% 郁南广东温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,455,356.98 0.32% 1,266,065.83 0.15% 怀集广东温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,466,402.72 0.23% 1,191,865.70 0.14% 宿迁温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,054,130.65 0.1% 778,668.66 0.09% 中江仓山温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,225,119.12 0.11% 685,365.97 0.08% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 161 平远温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 521,145.70 0.05% 969,296.66 0.11% 罗定广东温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 880,738.41 0.08% 446,157.62 0.05% 南陵温氏养猪有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 216,741.81 0.02% 517,078.23 0.06% 咸宁温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 997,591.13 0.09% 439,807.21 0.05% 湘阴温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 355,137.90 0.03% 1,118,921.23 0.13% 新兴县稔村温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 6,091,708.66 0.57% 2,906,141.74 0.34% 新兴县车岗温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 4,892,861.87 0.45% 2,150,076.50 0.25% 新兴县荣安温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,667,465.35 0.34% 3,407,180.31 0.4% 高要温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,807,987.19 0.17% 常山温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 202,877.50 0.02% 114,714.70 0.01% 桂林温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,496,905.97 0.14% 124,063.59 0.01% 钟山温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 4,195,744.21 0.39% 2,372,376.28 0.28% 琼海温氏禽畜有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,265,884.10 0.12% 54,432.48 0.01% 安仁温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 246,285.88 0.02% 87,171.46 0.01% 亳州温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 288,377.54 0.03% 160,867.35 0.02% 嵊州温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 71,506.50 0.01% 430,180.17 0.05% 盐山温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 66,987.03 0.01% 64,743.48 0.01% 松滋温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 323,489.06 0.03% 93,013.36 0.01% 孝昌温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 400,618.63 0.04% 63,595.38 0.01% 丰顺埔农温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 807,250.71 0.07% 1,262,604.86 0.15% 北票温氏育种有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 487,787.01 0.05% 45,050.09 0.01% 徐州温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 276,283.77 0.03% 137,774.46 0.02% 佛山市高明区温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,740,674.02 0.25% 1,670,969.13 0.2% 开平温氏农牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 5,004,460.43 0.46% 1,057,352.14 0.12% 祥云温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 246,915.27 0.02% 303,071.95 0.04% 凯里温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 95,274.66 0.01% 73,000.85 0.01% 平昌温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 201,382.25 0.02% 7,110.77 0% 潼南温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 549,128.00 0.05% 86,639.92 0.01% 滁州华农畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,226,950.04 0.11% 660,769.40 0.08% 南京温氏畜禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 676,249.04 0.06% 0% 贵州省麻江温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 20,854.70 0% 0% 广东温氏佳润食品有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 3,316.92 0% 0% 新兴县温氏荣康家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,884,504.79 0.18% 0% 亳州温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 158,029.74 0.01% 0% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 162 肥东温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 542,983.33 0.05% 0% 咸阳温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 172,138.16 0.02% 0% 宁城温氏农牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 158,358.55 0.01% 0% 江华温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 5,482.39 0% 0% 江永温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 196,326.67 0.02% 0% 赤峰元宝山区温氏农牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 67,031.61 0.01% 0% 南通温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 15,957.26 0% 0% 泰安温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 1,557,298.42 0.14% 0% 滨海温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 304,937.29 0.03% 0% 新兴县益农科技有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 9,558.97 0% 0% 永州温氏养猪有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 34,399.53 0% 0% 清远温氏种猪科技有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 780,062.60 0.07% 0% 保定国农温氏种猪育种股份有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 56,388.97 0.01% 0% 开平市温氏禽业有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 159,701.15 0.01% 0% 佛山市三水温氏家禽有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 2,251,741.35 0.21% 0% 温氏（朝阳）农牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 295,303.01 0.03% 0% 肇庆市鼎湖温氏畜牧有限公司 销售产成品 基于市场的协议价 129,738.72 0.01% 0% （2）关联托管/承包情况 不适用 （3）关联租赁情况 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 温氏家族成员陈 健兴 本公司 宿舍 2012 年 06 月 01 日 2013 年 05 月 31 日 双方协商确定 75,000.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 163 （4）关联担保情况 不适用 （5）关联方资金拆借 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 不适用 （7）其他关联交易 不适用 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东温氏食品集团股份有限公司 1,513,750.90 75,687.55 528,641.60 26,432.08 应收账款 肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司 570,587.10 28,529.36 730,514.00 36,525.70 应收账款 天津温氏畜牧有限公司 33,646.00 1,682.30 35,700.00 1,785.00 应收账款 沧州温氏畜牧有限公司 5,460.00 273.00 563,823.60 28,191.18 应收账款 淮安温氏畜牧有限公司 1,227,983.70 61,399.19 1,075,947.30 53,797.37 应收账款 湖州广东温氏畜牧有限公司 114,312.00 5,715.60 1,562,718.00 78,135.90 应收账款 太仓广东温氏家禽有限公司 394,800.00 19,740.00 36,300.00 1,815.00 应收账款 衢州温氏畜牧有限公司 223,380.00 11,169.00 1,553,770.00 77,688.50 应收账款 镇江温氏畜牧有限公司 49,500.00 2,475.00 226,562.00 11,328.10 应收账款 连云港温氏畜牧有限公司 212,170.00 10,608.50 944,438.00 47,221.90 应收账款 湖州南浔温氏畜牧有限公司 263,713.00 13,185.65 应收账款 江山温氏畜牧有限公司 197,140.00 9,857.00 513,194.00 25,659.70 应收账款 盐城温氏畜牧有限公司 1,148,594.00 57,429.70 1,288,186.00 64,409.30 应收账款 桂林广东温氏家禽有限公司 602,084.00 30,104.20 78,474.00 3,923.70 应收账款 陆川县广东温氏畜禽有限公司 103,865.00 5,193.25 41,756.00 2,087.80 应收账款 广西温氏畜牧有限公司 1,391,374.00 69,568.70 327,752.20 16,387.61 应收账款 广西玉林市广东温氏家禽有限公司 320,479.00 16,023.95 125,092.00 6,254.60 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 164 应收账款 富川广东温氏畜牧有限公司 78,440.00 3,922.00 618,604.00 30,930.20 应收账款 贺州广东温氏畜禽有限公司 43,220.00 2,161.00 140,030.00 7,001.50 应收账款 新兴县新大地禽畜有限公司 397,910.20 19,895.51 110,682.40 5,534.12 应收账款 汉川广东温氏家禽有限公司 91,500.00 4,575.00 1,216,104.00 60,805.20 应收账款 汉川温氏畜牧有限公司 704,995.00 35,249.75 729,754.80 36,487.74 应收账款 监利温氏畜禽有限公司 201,732.00 10,086.60 626,272.00 31,313.60 应收账款 监利温氏畜牧有限公司 861,299.00 43,064.95 534,272.00 26,713.60 应收账款 武汉温氏畜禽有限公司 255,042.00 12,752.10 451,030.00 22,551.50 应收账款 咸宁市贺胜温氏禽畜有限公司 12,420.00 621.00 134,282.00 6,714.10 应收账款 耒阳温氏禽畜有限公司 246,333.00 12,316.65 503,979.60 25,198.98 应收账款 宁乡广东温氏禽畜有限公司 1,251,843.00 62,592.15 467,677.00 23,383.85 应收账款 丰顺温氏家禽有限公司 291,254.00 14,562.70 331,854.80 16,592.74 应收账款 莆田广东温氏家禽有限公司 266,208.00 13,310.40 379,777.00 18,988.85 应收账款 揭东温氏畜牧有限公司 128,762.00 6,438.10 476,592.00 23,829.60 应收账款 漳州温氏农牧有限公司 486,590.20 24,329.51 899,506.40 44,975.32 应收账款 开平市温氏畜牧有限公司 318,483.00 15,924.15 1,488,129.60 74,406.48 应收账款 阳东温氏畜牧有限公司 114,521.60 5,726.08 831,537.70 41,576.89 应收账款 合肥温氏畜牧有限公司 178,469.00 8,923.45 1,560,107.40 78,005.37 应收账款 滁州温氏畜牧有限公司 917,423.10 45,871.16 963,109.00 48,155.45 应收账款 芜湖温氏畜牧有限公司 535,477.00 26,773.85 应收账款 河源市温氏禽畜有限公司 401,107.40 20,055.37 588,385.40 29,419.27 应收账款 吉安温氏禽畜有限公司 195,660.00 9,783.00 1,194,075.00 59,703.75 应收账款 博罗县温氏畜牧有限公司 4,256.00 212.80 127,224.00 6,361.20 应收账款 进贤温氏禽畜有限公司 20,000.00 1,000.00 85,140.00 4,257.00 应收账款 信丰温氏畜牧有限公司 167,111.40 8,355.57 208,814.00 10,440.70 应收账款 新兴县温氏食品联营有限公司 83,244.80 4,162.24 40,500.00 2,025.00 应收账款 广东华农温氏畜牧股份有限公司 13,642,362.00 682,118.10 3,907,611.60 195,380.58 应收账款 眉山温氏家禽育种有限公司 150,000.00 7,500.00 应收账款 南京温氏畜禽有限公司 100,450.00 5,022.50 495,716.00 24,785.80 应收账款 云浮市云城温氏畜牧有限公司 3,341.00 167.05 12,471.00 623.55 应收账款 广东温氏南方家禽育种有限公司 215,172.90 10,758.65 59,221.40 2,961.07 应收账款 重庆广东温氏家禽有限公司 385,436.00 19,271.80 573,790.00 28,689.50 应收账款 德阳广东温氏家禽有限公司 75,340.00 3,767.00 763,193.00 38,159.65 应收账款 清镇温氏畜牧有限公司 86,500.00 4,325.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 165 应收账款 中江温氏畜牧有限公司 140,600.90 7,030.05 1,417,782.00 70,889.10 应收账款 眉山温氏畜牧有限公司 470,312.00 23,515.60 1,386,682.00 69,334.10 应收账款 石林温氏畜牧有限公司 63,400.00 3,170.00 46,500.00 2,325.00 应收账款 海南温氏禽畜有限公司 788,484.00 39,424.20 305,766.00 15,288.30 应收账款 阳西温氏禽畜有限公司 398,203.20 19,910.16 520,490.00 26,024.50 应收账款 郁南广东温氏家禽有限公司 486,446.00 24,322.30 88,580.05 4,429.00 应收账款 怀集广东温氏畜禽有限公司 1,149,218.60 57,460.93 436,500.00 21,825.00 应收账款 宿迁温氏畜牧有限公司 852,039.00 42,601.95 311,693.50 15,584.68 应收账款 中江仓山温氏畜牧有限公司 346,179.50 17,308.98 466,441.90 23,322.10 应收账款 平远温氏畜牧有限公司 11,500.00 575.00 163,100.00 8,155.00 应收账款 罗定广东温氏畜牧有限公司 605,206.00 30,260.30 289,428.00 14,471.40 应收账款 南陵温氏养猪有限公司 177,798.00 8,889.90 180,353.00 9,017.65 应收账款 咸宁温氏畜牧有限公司 709,772.00 35,488.60 78,686.00 3,934.30 应收账款 湘阴温氏畜牧有限公司 43,049.60 2,152.48 442,581.40 22,129.07 应收账款 新兴县稔村温氏家禽有限公司 551,766.50 27,588.33 192,500.00 9,625.00 应收账款 新兴县车岗温氏家禽有限公司 103,414.00 5,170.70 71,000.00 3,550.00 应收账款 新兴县荣安温氏家禽有限公司 116,578.70 5,828.94 183,614.00 9,180.70 应收账款 桂林温氏畜牧有限公司 697,665.20 34,883.26 9,750.00 487.50 应收账款 钟山温氏畜禽有限公司 892,723.00 44,636.15 409,204.60 20,460.23 应收账款 南京温氏家禽育种有限公司 1,705.00 85.25 580.00 29.00 应收账款 琼海温氏禽畜有限公司 270,364.00 13,518.20 4,914.00 245.70 应收账款 安仁温氏畜牧有限公司 12,324.00 616.20 53,942.00 2,697.10 应收账款 亳州温氏家禽有限公司 13,776.00 688.80 80,721.80 4,036.09 应收账款 嵊州温氏畜牧有限公司 337,478.00 16,873.90 应收账款 盐山温氏畜牧有限公司 35,108.00 1,755.40 17,810.00 890.50 应收账款 松滋温氏畜牧有限公司 344,827.60 17,241.38 77,942.00 3,897.10 应收账款 孝昌温氏畜牧有限公司 383,520.00 19,176.00 73,689.00 3,684.45 应收账款 丰顺埔农温氏家禽有限公司 193,397.60 9,669.88 138,298.40 6,914.92 应收账款 北票温氏育种有限公司 286,580.00 14,329.00 24,124.00 1,206.20 应收账款 徐州温氏畜牧有限公司 62,577.20 3,128.86 156,572.00 7,828.60 应收账款 开平温氏农牧有限公司 461,935.20 23,096.76 75,353.40 3,767.67 应收账款 祥云温氏畜牧有限公司 22,648.00 1,132.40 11,000.00 550.00 应收账款 凯里温氏畜牧有限公司 12,892.80 644.64 85,411.00 4,270.55 应收账款 平昌温氏畜牧有限公司 27,150.00 1,357.50 4,230.00 211.50 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 166 应收账款 潼南温氏畜牧有限公司 287,280.20 14,364.01 38,234.00 1,911.70 应收账款 滁州华农畜牧有限公司 329,763.00 16,488.15 409,705.00 20,485.25 应收账款 南宁市广东温氏畜禽有限公司 204,200.00 10,210.00 应收账款 高要温氏畜牧有限公司 317,729.00 15,886.45 应收账款 常山温氏畜牧有限公司 18,000.00 900.00 应收账款 佛山市高明区温氏家禽有限公司 19,690.40 984.52 应收账款 贵州省麻江温氏畜牧有限公司 24,400.00 1,220.00 应收账款 新兴县温氏荣康家禽有限公司 123,841.20 6,192.06 应收账款 亳州温氏畜牧有限公司 45,743.20 2,287.16 应收账款 肥东温氏畜牧有限公司 378,542.40 18,927.12 应收账款 咸阳温氏畜牧有限公司 23,648.00 1,182.40 应收账款 宁城温氏农牧有限公司 87,954.00 4,397.70 应收账款 江华温氏畜牧有限公司 6,174.40 308.72 应收账款 江永温氏畜牧有限公司 104,099.00 5,204.95 应收账款 赤峰元宝山区温氏农牧有限公司 43,763.00 2,188.15 应收账款 南通温氏家禽有限公司 18,670.00 933.50 应收账款 泰安温氏畜牧有限公司 41,250.00 2,062.50 应收账款 滨海温氏畜牧有限公司 123,950.60 6,197.53 应收账款 新兴县益农科技有限公司 应收账款 永州温氏养猪有限公司 13,821.00 691.05 应收账款 清远温氏种猪科技有限公司 75,342.80 3,767.14 应收账款 保定国农温氏种猪育种股份有限公司 7,000.00 350.00 应收账款 开平市温氏禽业有限公司 54,240.00 2,712.00 应收账款 佛山市三水温氏家禽有限公司 130,967.60 6,548.38 应收账款 温氏（朝阳）农牧有限公司 168,698.00 8,434.90 其他应收款 广东华农温氏畜牧股份有限公司 99,000.00 4,950.00 预付账款 广东南牧机械设备有限公司 420,000.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 广东温氏食品集团股份有限公司 296,300.00 1,680,457.00 应付账款 肇庆市鼎湖温氏乳业有限公司 10,720.00 应付账款 新兴县荣安温氏家禽有限公司 1,716,221.00 预收账款 湖州广东温氏畜牧有限公司 120,000.00 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 167 预收账款 湖州南浔温氏畜牧有限公司 12,600.00 预收账款 河源市温氏禽畜有限公司 127,800.00 预收账款 广东华农温氏畜牧股份有限公司 25,760.00 预收账款 云浮市云城温氏畜牧有限公司 19,920.00 预收账款 眉山温氏畜牧有限公司 27,180.00 预收账款 宿迁温氏畜牧有限公司 165,158.50 预收账款 新兴县稔村温氏家禽有限公司 180,000.00 预收账款 新兴县荣安温氏家禽有限公司 1,920.00 预收账款 开平温氏农牧有限公司 3,490.00 预收账款 潼南温氏畜牧有限公司 51,250.00 预收账款 新兴县温氏荣康家禽有限公司 45,000.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 1821.5 万份 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 7.61 元/股，合同剩余期限 3 年 11 个月 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 根据 Black-Scholes 期权定价模型计算 股份支付情况的说明 公司于2013年11月8日召开2013年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<股票期权激励计划（草案 修订稿）>及其摘要的议案》、《关于制定<股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）>的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。2013年11月21日，公司 分别召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励 计划所涉及股票期权首次授予事项的议案》，确定公司股票期权激励计划首次授予股票期权的授权日为 2013年11月21 日，同意向154 名激励对象授予1,821.5万份股票期权，行权价格为7.61元。股票期权激励计 划的股票来源为公司向激励对象定向发行人民币A股普通股股票，激励对象可根据本计划规定的条件行使 股票认购权，激励计划的有效期为4年，期权分三次行权，三次行权比例为30%、30%、40%。 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 2,192,600.00 以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,247,400.00 以权益结算的股份支付的说明 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 168 3、以现金结算的股份支付情况 不适用 4、以股份支付服务情况 单位： 元 以股份支付换取的职工服务总额 2,247,400.00 5、 股份支付的修改、终止情况 不适用 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 －2007年，公司与中国动物疫病预防控制中心签订《猪繁殖与呼吸综合征灭活疫苗（NVDC-JXA1株）技 术转让合同》，受让了该中心拥有的猪繁殖与呼吸综合征灭活疫苗（NVDC-JXA1株）的生产、检验等关 键技术和资料、材料。根据技术转让合同，公司已支付第一期转让款200万元；中国动物疫病预防控制中 心在取得兽医行政主管部门核发的新兽药注册证书后，将对该技术进行价值评估，评估价值超过200万元 的部分，由公司及其他使用该技术的单位按照均摊的原则进行分配。由于目前该疫苗技术尚未进行价值评 估，故公司需追加支付的技术转让费尚无法确定。 －2009年4月，公司与中国动物疫病预防控制中心签订《高致病性猪繁殖与呼吸综合征活疫苗（JXA1-R株） 技术转让合同》，受让了该中心拥有的高致病性猪繁殖与呼吸综合征活疫苗（JXA1-R株）的生产、检验等 关键技术和资料、材料。根据技术转让合同，公司已支付基本转让费1000万元；中国动物疫病预防控制中 心在取得兽医行政主管部门核发的新兽药注册证书后，将对该技术进行价值评估，评估价值超过1000万元 的部分，由公司及其他使用该技术的单位按照均摊的原则进行分配。由于目前该疫苗技术尚未进行价值评 估，故公司需追加支付的技术转让费尚无法确定。 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2006年11月9日、2008年4月7日、2009年1月23日、2012年3月6日，公司全资子公司肇庆大华农生物药品有 限公司与中国农业科学院哈尔滨兽医研究所签订《技术转让合同》，该所将重组禽流感病毒灭活疫苗（H5N1 亚型，Rel株）、重组禽流感病毒灭活疫苗（H5N1亚型，Re-5株）、重组禽流感病毒H5亚型二价灭活疫苗 （H5N1，Re-5+Re-4株）、重组禽流感病毒二价灭活疫苗（H5N1 Re-6+H9N2 Re-2株）等四个技术使用权 转让给肇庆大华农生物药品有限公司，肇庆大华农生物药品有限公司每年需按采用该生产工艺和种毒生产 的疫苗销售额的一定比例作为技术转让费支付给该所。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 169 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 不适用 十四、其他重要事项 1、 非货币性资产交换 不适用 2、 债务重组 不适用 3、企业合并 2013年1月21日，公司2013年第一次临时股东大会通过《关于使用超募资金收购佛山市正典生物技术 有限公司60%股权的议案》，使用超募资金15,840万元收购谭志坚等自然人持有的佛山市正典生物技术有 限公司60%股权。公司在股权转让协议生效后三个工作日内向股权转让方支付股权转让价款的80%（人民 币12,672 万元）；股权转让价款的20%（人民币3,168 万元），在协议约定的业绩承诺实现的情况下按股 权转让协议的相关约定予以支付或抵扣。 根据股权转让协议，谭志坚等股权转让方向公司承诺和保证：佛山市正典生物技术有限公司2013 年实 现净利润不低于1,855.79 万元；2014 年实现净利润不低于2,138.23 万元；2015 年实现净利润不低于 2,611.66 万元（上述所称净利润均指扣除非经常性收益后经审计确认的值）。如佛山市正典生物技术有限 公司在2013 年、2014 年、2015 年能够逐年完成当年承诺的净利润 (超出的利润可计入下一年度的利润)， 公司在每完成当年承诺净利润的年度审计报告出具后 3 个工作日内支付第二期股权转让款的三分之一给 股权转让方；如佛山市正典生物技术有限公司未能完成当年承诺净利润的，公司当年无须支付第二期股权 转让款的三分之一给股权转让方；如佛山市正典生物技术有限公司在2013 年、2014 年、2015 年三年累计 完成净利润低于6,605.68万元的，股权转让方在第二期股权转让款余额的限额内给予公司补偿，补偿金额 直接在第二期股权转让款余额中抵扣，抵扣后如有余额则由公司在佛山市正典生物技术有限公司2015 年 度审计报告出具后3 个工作日内支付给股权转让方；如第二期股权转让款余额不足抵扣的，股权转让方无 须补足抵扣后的差额给公司。如佛山市正典生物技术有限公司在2015 年之前提前完成三年累积承诺净利 润6,605.68 万元的，公司在该等净利润经审计确认后7 个工作日内提前支付第二期股权转让款给股权转让 方。 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 170 不适用 7、外币金融资产和外币金融负债 不适用 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 183,175,515.04 99.9% 9,619,762.55 5.25% 102,494,454.55 99.48% 5,376,100.95 5.25% 合并范围内关联方组合 175,601.00 0.1% 539,058.95 0.52% 组合小计 183,351,116.04 100% 9,619,762.55 5.25% 103,033,513.50 100% 5,376,100.95 5.22% 合计 183,351,116.04 -- 9,619,762.55 -- 103,033,513.50 -- 5,376,100.95 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 176,109,947.19 96% 8,805,497.35 100,537,444.50 98.09% 5,026,872.22 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 171 计 1 至 2 年 6,603,941.70 4% 660,394.17 1,191,208.65 1.16% 119,120.87 2 至 3 年 384,710.25 0% 115,413.08 763,964.20 0.75% 229,189.26 3 至 4 年 76,915.90 0% 38,457.95 1,837.20 0% 918.60 合计 183,175,515.04 -- 9,619,762.55 102,494,454.55 -- 5,376,100.95 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 销售客户 57,376,288.04 0-2 年 16.85% 第二名 销售客户 17,396,090.16 1 年以内 5.11% 第三名 销售客户 16,444,732.88 1 年以内 4.83% 第四名 销售客户 13,429,214.85 1 年以内 3.94% 第五名 销售客户 13,044,566.00 1 年以内 3.83% 合计 -- 117,690,891.93 -- 34.56% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 172 （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 广东温氏食品集团股份有限公司 受同一实际控制人控制 816,891.20 0.45% 安仁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 12,324.00 0.01% 北票温氏育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 268,020.00 0.15% 滨海温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 119,654.60 0.07% 亳州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 45,743.20 0.02% 亳州温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 10,376.00 0.01% 博罗县温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,632.00 0% 赤峰元宝山区温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 17,183.00 0.01% 滁州华农畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 235,424.00 0.13% 滁州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 801,513.60 0.44% 德阳广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 8,600.00 0% 肥东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 350,674.40 0.19% 丰顺埔农温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 193,397.60 0.11% 丰顺温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 208,874.00 0.11% 佛山市高明区温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 16,390.40 0.01% 佛山市三水温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 39,407.60 0.02% 高要温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 299,729.00 0.16% 广东华农温氏畜牧股份有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 13,044,566.00 7.11% 广东温氏南方家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 207,364.90 0.11% 广西温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,383,104.00 0.75% 广西玉林市广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 70,999.00 0.04% 贵州省麻江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 24,400.00 0.01% 桂林广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 23,285.00 0.01% 桂林温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 616,605.20 0.34% 海南温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 774,984.00 0.42% 汉川温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 611,435.00 0.33% 合肥温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 153,871.00 0.08% 贺州广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 24,500.00 0.01% 湖州广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 114,312.00 0.06% 怀集广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,146,418.60 0.63% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 173 淮安温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,151,942.50 0.63% 吉安温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 120,660.00 0.07% 监利温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 466,846.00 0.25% 监利温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 209,232.00 0.11% 江华温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 6,174.40 0% 江山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 188,140.00 0.1% 江永温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 104,099.00 0.06% 揭东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 27,020.00 0.01% 开平市温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 222,541.00 0.12% 开平温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 421,255.20 0.23% 凯里温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 9,182.80 0.01% 耒阳温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 221,333.00 0.12% 连云港温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 20,410.00 0.01% 陆川县广东温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 37,465.00 0.02% 罗定广东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 552,818.00 0.3% 眉山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 403,712.00 0.22% 南京温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 98,200.00 0.05% 南京温氏家禽育种有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,575.00 0% 南陵温氏养猪有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 156,688.00 0.09% 南通温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 18,670.00 0.01% 宁城温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 80,294.00 0.04% 宁乡广东温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,136,843.00 0.62% 平昌温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 27,150.00 0.01% 莆田广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 107,518.00 0.06% 琼海温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 163,884.00 0.09% 衢州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 178,380.00 0.1% 石林温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 9,000.00 0% 四会温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 521,187.10 0.28% 松滋温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 284,575.60 0.16% 太仓广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 31,500.00 0.02% 泰安温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 6,750.00 0% 天津温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 11,566.00 0.01% 温氏（朝阳）农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 160,348.00 0.09% 武汉温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 251,642.00 0.14% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 174 咸宁市贺胜温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 6,600.00 0% 咸宁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 623,982.00 0.34% 咸阳温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 13,848.00 0.01% 湘阴温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 67.60 0% 祥云温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 22,648.00 0.01% 孝昌温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 332,482.00 0.18% 新兴县车岗温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 14,634.00 0.01% 新兴县稔村温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 312,124.60 0.17% 新兴县荣安温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 96,173.20 0.05% 新兴县温氏荣康家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 121,041.20 0.07% 新兴县温氏食品联营有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 6,844.80 0% 新兴县新大地禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 357,800.20 0.2% 信丰温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 100,503.40 0.05% 宿迁温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 764,741.00 0.42% 徐州温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 52,129.20 0.03% 盐城温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 1,147,694.00 0.63% 盐山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 6,400.00 0% 阳东温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 83,305.60 0.05% 阳西温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 284,231.20 0.16% 永州温氏养猪有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 9,521.00 0.01% 郁南广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 307,926.00 0.17% 云浮市云城温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 3,341.00 0% 漳州温氏农牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 403,620.20 0.22% 镇江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 49,500.00 0.03% 中江仓山温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 200,374.00 0.11% 中江温氏畜牧有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 50,400.00 0.03% 河源市温氏禽畜有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 223,307.40 0.12% 钟山温氏畜禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 623,493.00 0.34% 重庆广东温氏家禽有限公司 受广东温氏食品集团股份有限公司控制 260,436.00 0.14% 新兴大华农禽蛋有限公司 73,549.00 0.04% 广东惠牧贸易有限责任公司 77,052.00 0.04% 重庆市惠牧兽医服务有限公司 25,000.00 0.01% 合计 -- 35,705,050.50 19.46% 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 175 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 4,376,259.23 8.97% 363,587.81 8.31% 5,874,066.01 96.83 % 345,292.10 5.88% 合并范围内关联方组合 44,407,148.81 91.03 % 192,019.89 3.17% 组合小计 48,783,408.04 100% 363,587.81 0.75% 6,066,085.90 100% 345,292.10 5.69% 合计 48,783,408.04 -- 363,587.81 -- 6,066,085.90 -- 345,292.10 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 2,356,858.23 53.86% 117,842.91 5,737,202.01 97.67% 286,860.10 1 至 2 年 1,962,537.00 44.85% 196,253.70 2 至 3 年 80,000.00 1.36% 24,000.00 3 至 4 年 36,864.00 0.63% 18,432.00 4 至 5 年 36,864.00 0.84% 29,491.20 20,000.00 0.34% 16,000.00 5 年以上 20,000.00 0.45% 20,000.00 合计 4,376,259.23 -- 363,587.81 5,874,066.01 -- 345,292.10 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 176 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 非关联方 1,000,000.00 1-2 年 2.05% 第二名 备用金 587,149.46 1 年以内 1.2% 第三名 招标中介 335,000.00 1 年以内 0.69% 第四名 招标中介 320,000.00 1 年以内 0.66% 第五名 备用金 250,000.00 1 年以内 0.51% 合计 -- 2,492,149.46 -- 5.11% （7）其他应收关联方账款情况 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 在被投资 单位表决 在被投资 单位持股 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 177 比例(%) 权比例 (%) 比例与表 决权比例 不一致的 说明 肇庆大华 农生物药 品有限公 司 成本法 242,458,4 03.50 242,458,4 03.50 205,400.0 0 242,663,8 03.50 100% 100% 无此情况 80,000,00 0.00 新兴大华 农禽蛋有 限公司 成本法 2,000,000 .00 2,000,000 .00 58,000.00 2,058,000 .00 100% 100% 无此情况 4,500,000 .00 广东惠牧 贸易有限 责任公司 成本法 60,000,00 0.00 60,000,00 0.00 87,600.00 60,087,60 0.00 100% 100% 无此情况 广东大渔 生物有限 公司 成本法 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 90% 90% 无此情况 佛山市正 典生物技 术有限公 司 成本法 158,400,0 00.00 158,537,0 00.00 158,537,0 00.00 60% 60% 无此情况 广东大麟 洋海洋生 物有限公 司 成本法 54,000,00 0.00 54,000,00 0.00 54,000,00 0.00 90% 90% 无此情况 合计 -- 534,858,4 03.50 304,458,4 03.50 230,888,0 00.00 535,346,4 03.50 -- -- -- 84,500,00 0.00 长期股权投资的说明 —长期股权投资本期增加为： ——公司本期对新设立的广东大渔生物有限公司投资18,000,000.00元、广东大麟洋海洋生物有限公司投资 54,000,000.00元，以158,400,000.00元收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权。 ——公司本期实行的股权激励计划中有部分股份授予子公司肇庆大华农生物药品有限公司、新兴大华农禽 蛋有限公司、广东惠牧贸易有限责任公司、佛山市正典生物技术有限公司的管理人员，在等待期内的每个 资产负债日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，公司将当期授予子公司管 理人员的股份支付按照股票期权在授权日的公允价值计入长期股权投资，同时计入其他资本公积，增加本 期长期股权投资488,000.00元。 —截至2013年12月31日，公司未发现需计提长期投资减值准备的情况。 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 178 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 671,679,723.34 558,855,773.34 其他业务收入 2,031,207.95 1,938,947.62 合计 673,710,931.29 560,794,720.96 营业成本 342,028,153.35 300,868,522.10 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生物制药 671,679,723.34 342,028,153.35 558,855,773.34 300,822,996.47 合计 671,679,723.34 342,028,153.35 558,855,773.34 300,822,996.47 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 兽用生物制品 200,880,793.93 72,660,971.60 189,943,765.40 70,957,235.11 兽用药物制剂 358,306,667.12 210,366,704.16 270,489,975.21 172,586,448.80 饲料添加剂 112,492,262.29 59,000,477.59 98,422,032.73 57,279,312.56 合计 671,679,723.34 342,028,153.35 558,855,773.34 300,822,996.47 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华中 41,643,872.42 21,684,775.81 40,102,137.46 20,466,922.84 华南 450,470,666.59 240,926,319.30 359,399,742.96 201,408,418.31 华东 96,635,288.48 46,115,721.39 76,829,824.74 42,142,327.04 华北 9,283,752.21 3,658,223.17 11,734,003.16 5,160,060.62 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 179 东北 12,033,978.60 4,768,240.72 8,970,054.30 4,037,834.22 西南 30,379,060.93 13,485,238.40 41,700,269.11 20,057,311.74 西北 6,295,259.11 2,369,319.52 1,795,991.61 704,923.94 境外 24,937,845.00 9,020,315.04 18,323,750.00 6,845,197.76 合计 671,679,723.34 342,028,153.35 558,855,773.34 300,822,996.47 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 前五名客户 233,221,692.06 34.62% 合计 233,221,692.06 34.62% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 84,500,000.00 86,000,000.00 合计 84,500,000.00 86,000,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 新兴大华农禽蛋有限公司 4,500,000.00 6,000,000.00 收到子公司分回税后利润 肇庆大华农生物药品有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 收到子公司分回税后利润 合计 84,500,000.00 86,000,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 不适用 6、现金流量表补充资料 单位： 元 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 180 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 218,150,066.78 200,928,612.37 加：资产减值准备 4,496,162.07 633,835.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,973,332.82 15,761,338.43 无形资产摊销 3,136,038.56 2,328,102.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 625,472.66 916,110.13 投资损失（收益以“－”号填列） -84,500,000.00 -86,000,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -639,293.59 -35,076.17 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,490,264.62 2,345,309.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -116,421,183.50 -6,458,505.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 62,181,529.79 -9,371,985.68 其他 1,759,400.00 经营活动产生的现金流量净额 94,271,260.97 121,047,741.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 862,194,839.29 1,196,718,401.06 减：现金的期初余额 1,196,718,401.06 1,287,478,795.76 现金及现金等价物净增加额 -334,523,561.77 -90,760,394.70 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 不适用 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -753,431.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,229,850.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,702,147.51 减：所得税影响额 -23,114.08 少数股东权益影响额（税后） 105,132.41 - 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 181 合计 -307,747.68 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 211,528,979.06 180,903,993.34 2,153,907,590.74 2,073,686,011.68 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 211,528,979.06 180,903,993.34 2,153,907,590.74 2,073,686,011.68 按境外会计准则调整的项目及金额 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.07% 0.4 0.4 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 10.08% 0.4 0.4 广东大华农动物保健品股份有限公司 2013 年度报告全文 182 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2013年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 广东大华农动物保健品股份有限公司 法定代表人：温均生 2014年4月7日