300184_2012_力源信息_2012年年度报告（更新后）_2013-06-05.txt

武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 1 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 06 月 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人赵马克、主管会计工作负责人吴伟钢及会计机构负责人(会计主 管人员)任建芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 47 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 49 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 119 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 力源信息 指 武汉力源信息技术股份有限公司 力源有限 指 武汉力源信息技术有限公司，本公司前身 力源应用服务 指 武汉力源信息应用服务有限公司，公司全资子公司 香港力源 指 武汉力源（香港）信息技术有限公司，公司全资子公司 融冰投资 指 乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有限合伙），本公司股东， 前身为武汉融冰投资有限公司 听音投资 指 乌鲁木齐听音股权投资合伙企业（有限合伙），本公司股东， 前身为武汉听音投资有限公司 联众聚源 指 乌鲁木齐联众聚源股权投资合伙企业（有限合伙），本公司 股东，前身为武汉联众聚源投资有限公司 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 力源信息 股票代码 300184 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 武汉力源信息技术股份有限公司 公司的中文简称 力源信息 公司的外文名称 Wuhan P&S Information Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 P&S 公司的法定代表人 赵马克(MARK ZHAO) 注册地址 武汉市洪山区珞瑜路 424 号洪山科技创业中心三层 注册地址的邮政编码 430079 办公地址 武汉市东湖新技术开发区武大园三路 5 号 办公地址的邮政编码 430070 公司国际互联网网址 http//: 电子信箱 zqb@ 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公 地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王晓东 廖莉华 联系地址 武汉市东湖新技术开发区武大园 三路 5 号 武汉市东湖新技术开发区武大园 三路 5 号 电话 027-59417345 027-59417345 传真 027-59417373 027-59417373 电子信箱 zqb@ zqb@ 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 6 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、公司历史沿革 注册登记 日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 08 月 09 日 武汉市洪山区珞瑜 路 424 号洪山科技 创业中心三层 420100400001659 42010173104498X 73104498-X 首次公开发行 2011 年 05 月 13 日 武汉市洪山区珞瑜 路 424 号洪山科技 创业中心三层 420100400001659 42010173104498X 73104498-X 公积金转增股本 至 10,005 万股 2012 年 07 月 13 日 武汉市洪山区珞瑜 路 424 号洪山科技 创业中心三层 420100400001659 42010173104498X 73104498-X 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年 增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 295,091,622.84 247,606,330.81 19.18% 232,522,530.30 营业利润（元） 19,483,546.11 26,907,721.72 -27.59% 35,173,483.33 利润总额（元） 22,983,546.11 28,356,303.61 -18.95% 35,193,851.33 归属于上市公司股东的净利 润（元） 15,327,721.86 24,197,868.34 -36.66% 29,568,904.74 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 12,702,721.86 24,496,470.46 -48.14% 29,551,591.94 经营活动产生的现金流量净 额（元） 3,427,165.55 -28,750,461.21 111.92% 46,690,324.32 2012 年末 2011 年末 本年末比上 年末增减(%) 2010 年末 资产总额（元） 497,713,113.05 486,602,003.26 2.28% 190,405,692.14 负债总额（元） 49,887,400.43 34,160,005.13 46.04% 66,071,932.29 归属于上市公司股东的所有 者权益（元） 447,825,712.62 452,441,998.13 -1.02% 124,333,759.85 期末总股本（股） 100,050,000.00 66,700,000.00 50.00% 50,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.15 0.25 -40.00% 0.39 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.25 -40.00% 0.39 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.13 0.26 -50.00% 0.39 全面摊薄净资产收益率（%） 3.42% 5.35% -1.93% 23.78% 加权平均净资产收益率（%） 3.42% 6.19% -2.77% 26.62% 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（%） 2.84% 5.41% -2.57% 23.77% 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 8 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 2.83% 6.27% -3.44% 26.61% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.03 -0.43 106.98% 0.93 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 4.48 6.78 -33.92% 2.49 资产负债率（%） 10.02% 7.02% 3.00% 34.7% 二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 3,500,000.00 1,554,500.00 夏财办[2012]49 号 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -105,918.11 20,368.00 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 -1,801,747.65 所得税影响额 875,000.00 -54,563.64 3,055.20 合计 2,625,000.00 -298,602.12 17,312.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 三、重大风险提示 1、经济波动风险 虽然行业内普遍预计 2013 年半导体行业将全面复苏，回复到平均 6%以上的自然发展水平，但整体复 苏可能不见得如预期一致，这将给包括本公司在内的 IC 销售商带来不利影响。 2、 市场竞争风险 在市场竞争比较强烈的时候，客户往往具备更大的话语权，这将给企业经营盈利能力带来不利影响。 3、 快速扩张风险 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 9 随着公司的快速扩张，公司服务能力、员工素质、内控制度等都面临新的考验，若公司不能有效的解 决上述事项带来的问题，会面临一定的风险。 4、 存货风险 公司的经营模式是靠扩大产品线的覆盖能力和现货储备能力影响市场实现价值，若公司不能在产品定 位和引进、原厂备货储备合作上达成较好的解决方案，公司存货将在采购、运输、储存和保值方面存在一 定的风险。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内主营业务情况 公司2012年度实现营业收入29,509.16万元，同比上升19.18%；营业利润1,948.35万元，同比下降 27.59%；利润总额2,298.35万元，同比下降18.95%；归属于上市公司股东的净利润1,532.77万元，同比下 降36.66%。公司财务指标同比下降的主要原因为：1、全球经济放缓，行业竞争加剧，公司毛利率下降；2、 公司加大市场扩展力度导致销售费用上升。 （二）2012年经营计划及完成情况 1、产品及市场 计划：公司不断根据中国市场的需求，逐步增加供应商及扩大产品供应资源，预计现货产品数量将扩 大达到3万个品种；紧紧抓住ST、TI、ON、INTERSIL等主流供应商及MCU、电源、模拟产品等重点产品线， 使得公司基本建成以主要产品线为基础，基本满足客户订单采购需求的产品体系； 完成情况：2012年以来，公司与芯唐电子、力科（北京）、英国ELEKTRON、国益、EXAR、ST等公司签 订了代理合同，公司产品种类更加丰富，有助于提高行业竞争力。2012年底公司可供销售产品超5万个品 种。 2、销售渠道建设 计划： 大客户销售：进一步增加大客户销售处的覆盖面，继续在重点区域设立新的销售处，紧抓医疗、视频、 商务金融、安防等重点行业的应用； 渠道销售：加强与重点代理商的深入合作，积极配合代理商对当地客户做更多的渗透工作； 电话/网络销售：积极拓展新的客户，重点增加客户数量、单个客户采购品种数。 完成情况： 2012年公司按照以上计划稳步推进销售渠道建设，销售收入较2011年增长19.18%，但受外部大环境不 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 11 利影响，整个行业竞争加剧，导致毛利率下降。 3、货仓 计划：通过近1-2年对目前货仓的管理，积累现代化货仓的管理经验，为公司后续建设管理“一站式 IC应用服务中心”打下良好基础；目前正在和武汉市江夏区政府部门积极推进公司“一站式IC应用服务中 心”土地招拍挂前期规划设计相关工作，争取在2012年内完成项目规划设计及土地招拍挂工作。 完成情况：公司已在2012年12月成功拍得上述土地，目前已完成前期规划、设计及平整工作，已具备 开工条件。 4、信息系统 计划：经过前期的准备工作，公司目前正在积极推进基于SAP的新版ECC6.0版本的ERP系统上线相关工 作，计划在2012年三季度上线。在此基础上，计划四季度上线SAP的CRM模块，明年一季度建成呼叫中心， 届时，初步建成完整的电子商务平台。 完成情况：因项目基建及装修有所滞后及系统的复杂性等因素，以上系统上线时间计划将于2013年上 半年完成。 5、人力资源建设 计划：公司自2011年起就在逐步提升公司销售人员行业专业水平，2012年将逐步物色市场方面行业 内专业人才以及培养提高公司已有市场人才水平；同时，公司将结合行业及公司特点，推行符合公司管理 要求的、有利于公司长期发展的绩效考评体系，形成规范化专业管理系统，形成公司特有的企业文化。 完成情况：2012 年人力资源主要工作是配合公司调整销售人员结构的需求，重点环节在人员调整和招 聘， 2012 年 6 月份期间，调整了部分销售人员。增加的员工重点在销售的技术支持领域，很多都是行业 内比较资深、有长期行业从业经验的专项人才，将进一步巩固公司技术为先导的专业形象，促进公司把握 潜在商机的能力。 在人力资源管理上，结合 2012 年特殊市场状况，将以销售额为对象的考核方式调整为以毛利润为对 象的考核方式，有效的规避了在市场不景气容易发生的“牺牲毛利润换取销售额”不良倾向带来的潜在风 险。 6、品牌 计划：继续在各专业媒体上投放广告，组织各种形式的销售推广活动、并积极参加各类行业展会，提 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 12 升公司和品牌的知名度。 完成情况：按计划顺利实施。 7、募集资金项目建设 计划：2011年完成了三个募集资金项目的基建工程总承包招投标、工程监理招投标，施工水电申报和 铺设（募集资金项目建设用地在原一大块地的尾部一段，距离城市水及电的管网尚有一段距离，临时水电 需要由公司单独铺设），由于地上附着物后期处理、铺设临时水电等因素，导致工程推迟到10月才全面开 工，目前进展顺利，预计2012年5月底封顶,6-9月进入设备安装阶段，10-12月进行室内装修，2012年年底 具备使用条件。 完成情况：以上项目基建及装修已于2013年2月基本完成，公司已于2013年2月已完成搬迁。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年金额（元） 2011 年金额（元） 同比增减（%） 电话/网络销售 销售量 80,902,225.73 70,144,061.12 15.34% 库存量 44,378,333.61 40,679,996.81 9.09% 渠道销售 销售量 78,629,858.18 70,840,024.09 11% 库存量 37,738,484.72 34,411,252.84 9.67% 大客户销售 销售量 134,714,224.53 106,364,336.61 26.65% 库存量 64,395,498.57 57,202,283.44 12.58% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 13 数量分散的订单情况 √ 适用 □ 不适用 分行业 订单数量（单） 电话/网络销售 10,582 渠道销售 12,207 大客户销售 6,593 合计 29,382 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 (%) 金额 占营业成 本比重（%） 金额 占营业成 本比重（%） 电话/网络销售 库存商品 63,037,296.29 25.8% 50,573,020.92 26.66% -0.86% 渠道销售 库存商品 65,709,168.21 26.9% 53,724,857.13 28.32% -1.42% 大客户销售 库存商品 115,551,989.76 47.3% 85,400,310.71 45.02% 2.28% （3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 15,649,199.85 11,181,876.09 39.95% 销售人员增加，员工工资和房租 增加所致 管理费用 22,239,407.06 22,241,896.90 -0.01% 财务费用 -6,205,951.30 -3,388,004.69 83.17% 募集资金本期利息计算期间较 上期长,利率增长及定期存单业 务增长等因素的影响所致； 所得税 7,655,824.25 4,158,435.27 84.10% 香港力源现金分红补提企业所 得税所致； 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 14 （4）研发投入 正在研发的主要项目 技术领域 正在研发的项目 效果和适用领域 拟达到的效果 进展情况 远程模拟数字视 频监控系统 新一代多输入、高 带宽视频矩阵切 换器方案 可传输标清 1024× 768 VGA 视频信号， 应用于视频传输领 域 传输 50 米，1024×768 VGA 视频信号，图像不拖 尾，没有雪花点等瑕疵。 开发阶段 生物与新医药技 术 基于 M051 的高性 价比智能型医用 输液泵 应用于临床治疗，能 提高临床给药操作 的效率和灵活性，降 低护理工作量 能准确控制输液滴数或输 液流速，保证药物能够速 度均匀，药量准确并且安 全地进入病人体内 开发阶段 商务及金融信息 化设备 磁头解码加密电 路 POS，ATM 机等 内置在读磁条卡磁头内的 加密电路，其支持磁条卡 解码及磁条卡信息的加密 输出。 开发阶段 生物与新医药技 术 新型运动健康追 踪器 健身器材 可以及时准确地记录人体 处于跑步、骑车、散步或 坐其他的运动时，所产生 的时间、距离、速度、方 位、海拔高度以及卡路里 消耗等数据，可为时尚运 动达人提供数据参考，从 而适时调整运动量，达到 健康运动的目的。 开发阶段 新型自动化仪表 技术 基于 ST 新一代低 功耗单片机的燃 气表设计方案 燃气表 极低功耗、极低成本。从 降低电路复杂度和电池寿 命等多个方面大幅降低综 合投入成本，提高可靠性 开发阶段 监测与报警系统 视频模数同传收 发器 CVBS 信号+TCP/IP 数据，同轴电缆同 传，应用于网络摄像 机替换模拟摄像机。 在原有传输 CVBS 的同轴 电缆上，直接传输百万像 素的高清 IP-Camera(网络 摄像机)数据，能够确保不 丢失数据包。 开发阶段 远程模拟数字视 频监控系统 鱼眼畸变图像拉 平处理器 针对鱼眼摄像机的 处理技术，适用于长 途客运站售票厅、机 场候机楼、火车候车 室等的全景摄像。 此鱼眼摄像机方案，可替 换四个传统摄像机。支持 高 清 1920x1080i 或 1280x720p 格式。 开发阶段 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 15 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 9,869,598.58 7,477,360.12 8,191,223.98 研发投入占营业收入比例（%） 3.34% 3.02% 3.52% （5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 329,602,499.41 263,802,004.42 24.94% 经营活动现金流出小计 326,175,333.86 292,552,465.63 11.49% 经营活动产生的现金流量净额 3,427,165.55 -28,750,461.21 111.92% 投资活动现金流入小计 51,029,917.80 投资活动现金流出小计 113,673,919.98 20,424,617.39 456.55% 投资活动产生的现金流量净额 -62,644,002.18 -20,424,617.39 -206.71% 筹资活动现金流入小计 325,413,650.22 -100% 筹资活动现金流出小计 20,010,000.00 61,344,636.36 -67.38% 筹资活动产生的现金流量净额 -20,010,000.00 264,069,013.86 -107.58% 现金及现金等价物净增加额 -79,162,454.83 213,396,550.71 -137.1% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期经营活动产生的现金流量净额3,427,165.55元，比上年同期增加111.92%，主要原因是营 业收入增长，现金流入增加； 2、本报告期投资活动现金流入51,029,917.80元，主要原因是银行理财产品到期及收益； 3、本报告期投资活动现金流出113,673,919.98元，比上年同期增加456.55%，主要原因是购买银行理 财产品，以及募集资金加大投入所致； 4、本报告期筹资活动产生的现金流量净额-20,010,000.00元，比上年同期减少107.58%，主要原因是 派发现金股利； 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 16 （6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 34,555,640.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 11.71% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 207,472,385.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 79.95% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 √ 适用 □ 不适用 客户名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 采购金额或比例与以前年 度相比变化情况的说明 英特矽尔(Intersil) 84,773,859.51 32.67% 意法(ST) 65,825,448.65 25.36% 安森美(ON) 35,608,152.32 13.72% 德州仪器(TI) 13,352,191.42 5.15% 富加宜（FCI） 7,912,733.14 3.05% 合计 207,472,385.04 79.95% -- （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司上市后按照计划稳健推进募集资金项目及超募资金项目，截止目前，没有发生重大变化。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 17 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年 同期增减（%） 分行业 电话/网络销售 80,902,225.73 63,037,296.29 22.08% 15.34% 24.65% -5.82% 渠道销售 78,629,858.17 65,709,168.21 16.43% 11% 22.31% -7.73% 大客户销售 134,714,224.53 115,551,989.76 14.22% 26.65% 35.31% -5.49% 分产品 微控制器器件 84,281,817.01 73,370,293.62 12.95% 44.85% 53.79% -5.06% 电源管理器件 39,907,600.38 32,495,965.26 18.57% 1.47% 10.12% -6.4% 信号放大调理器件 44,350,283.87 38,658,716.07 12.83% 70.64% 88.72% -8.35% 通信接口器件 24,515,155.26 19,920,168.27 18.74% -23.55% -23.15% -0.42% 系统管理器件 19,943,681.38 14,270,945.28 28.44% -21.32% -18.05% -2.86% 分立半导体器件 25,214,177.70 20,134,943.42 20.14% 20.05% 44.59% -13.56% 数据变换器件 9,578,515.00 7,985,223.14 16.63% 2.68% 3.97% -1.03% 数字电位器器件 9,073,435.11 6,726,807.85 25.86% -13.38% -8.23% -4.16% 时钟管理器件 10,040,290.12 8,521,121.30 15.13% 8.31% 12.43% -3.11% 模拟开关器件 7,078,824.20 5,821,055.43 17.77% 26.25% 30.94% -2.95% 数字逻辑器件 5,388,929.43 4,169,190.37 22.63% 15.15% 35.45% -11.59% 无源被动元器件 7,915,312.17 6,554,704.21 17.19% 472.46% 516.72% -5.94% 存储器器件 5,092,339.85 4,196,374.58 17.59% 211.42% 211.41% 0% 功率驱动器件 1,484,602.31 1,213,110.87 18.29% -35.79% -28.97% -7.84% 开发工具 381,344.64 259,834.59 31.86% -48.12% -48.17% 0.07% 分地区 母公司销售 157,157,718.16 123,391,817.55 21.49% -1.17% 3.5% -3.55% 境外子公司销售 137,088,590.27 120,906,636.71 11.8% 55.21% 71.54% -8.4% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 18 □ 适用 √ 不适用 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 211,815,504.84 42.56% 290,977,959.67 59.8% -17.24% 应收账款 26,383,946.44 5.3% 22,307,086.33 4.58% 0.72% 存货 146,075,729.86 29.35% 132,236,696.99 27.18% 2.17% 固定资产 4,842,197.97 0.97% 6,042,406.65 1.24% -0.27% 在建工程 49,655,201.24 9.98% 6,347,454.52 1.3% 8.68% 在建工程 2012 年 12 月 31 日余额较 2011 年末增长 43,294,746.72 元，增幅 682.08%，主要原因是本期 公司募投项目建设支出所 致； （2）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 0 0% 0 0% 0% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 4、公司竞争能力重大变化分析 报告期内公司竞争能力无重大变化 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 19 募集资金总额 30,541.37 报告期投入募集资金总额 7,469.71 已累计投入募集资金总额 26,137.38 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 中国证券监督管理委员会（证监许可［2011］136 号）文件《关于核准武汉力源信息技术股份有限公司首 次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司公开向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,670 万股，每股发行价为人民币20 元，募集资金总额为人民币 33,400万元，扣除各项发行费用人民币 2,858.63 万元后，募集资金净额为人民币 30,541.37 万元。上述资金已于 2011 年 2 月 15 日全部到位，业经大信 会计师事务有限责任公司大信验字[2011]第 3-0001 号验资报告验证。目前募集资金承诺项目“扩充产品 种类及数量”及超募资金投资项目“继续扩充产品种类及数量”已实施完毕，其他募集资金项目正在稳 步进行中。 （2）募集资金承诺项目情况 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 20 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 仓储及物流中心 否 3,393.4 3,393.4 984.21 1,890.47 55.71% 2013 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否 研发中心 否 1,526.38 1,526.38 442.36 745.81 48.86% 2013 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否 电子商务平台 否 2,492.78 2,492.78 930.28 1,451.17 58.21% 2013 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否 扩充产品种类和数量 否 9,000 9,000 9,000 100% 2011 年 12 月 31 日 455.90 是 否 承诺投资项目小计 -- 16,412.56 16,412.56 2,356.85 13,087.45 -- -- 455.90 -- -- 超募资金投向 设立全资子公司暨对外投资一站 式 IC 应用服务中心一期建设项目 否 5,000 5,000 3,917.31 3,921.12 78.42% 2014 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 继续"扩充产品种类及数量" 否 6,328.81 6,328.81 1,195.55 6,328.81 100% 2012 年 06 月 30 日 320.59 是 否 归还银行贷款（如有） -- 2,800 2,800 2,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 14,128.81 14,128.81 5,112.86 13,049.93 -- -- 320.59 -- -- 合计 -- 30,541.37 30,541.37 7,469.71 26,137.38 -- -- 776.49 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况 说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展 情况 适用 1、2011 年 4 月 6 日，公司一届七次董事会通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，决议使用 2,800 万元超募资 金用于归还银行贷款。2011 年 4 月，公司已经使用超募资金 2,800 万元归还字银行贷款。 2、2011 年 7 月 29 日，公司一届九次董事会通过了《关于使用超募资金设立全资子公司暨对外投资一站式 IC 应用服务中心一期 建设项目的议案》，决议使用超募资金 5000 万元设立全资子公司，并以该子公司具体实施公司新项目“一站式 IC 应用服务中心 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 21 一期建设项目”。该决议已经公司 2011 年第一次临时股东大会通过。截止 2012 年 12 月 31 日，该项目实际投入超募资金 3,913.36 万元。 项目原进度计划安排为 2011 年 8 月～2011 年 12 月土地的招、拍、挂；2012 年 1 月～2012 年 12 月：规划、设计、场地 三通一平、报批；2013 年 1 月～2014 年 6 月：一期建设，建成后部分投运。2012 年 12 月 20 日,力源应用与武汉市江夏区国土 资源和规划局签署《国有建设用地使用权出让合同》，合同约定在 2013 年 1 月 16 日前交付土地。目前已完成前期规划、设计、 土地平整，已具备开工条件。 3、2011 年 8 月 15 日，公司一届十次董事会通过了《关于使用超募资金继续“扩充产品种类及数量”的议案》，决定使用剩余超 募资金 6,328.81 万元继续“扩充产品种类及数量”。 该决议已经公司 2011 年第二次临时股东大会通过。截止 2012 年 12 月 31 日，该项目实际投入超募资金 6,328.85 万元，已实施完毕。 募集资金投资项目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 适用 2011 年 4 月 6 日，公司一届董事会七次会议决议通过，公司募集资金投资项目以自筹资金先期投入 116.85 万元，募集资金到位 后置换 116.85 万元。此次置换已经大信会计师事务有限公司大信专审字[2011]第 3-0008 号予以鉴证。 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金 额及原因 适用 扩充产品种类及数量项目以及继续扩充产品品种和数量项目账户结余 45.93 万元，系募集资金累计利息收入扣除手续费后的净 额 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续使用。 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 无 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 22 6、主要控股参股公司分析 截至2012年12月31日，公司拥有两个子公司，均为全资子公司，基本情况如下： 1、武汉力源（香港）信息技术有限公司 该公司主要负责协助母公司接收自海外供应商处采购的货物，并将所采购的IC产品进行分类整理及包 装后，通过专业外贸公司报关进口销售给母公司，同时负责母公司香港客户销售业务。 财务状况：（单位：人民币元） 项目 2012 年度 2011 年度 增减变动金额 增减变动比例 营业收入 137,088,590.27 88,325,427.94 48,763,162.33 55.21% 净利润 12,732,119.44 13,877,706.38 -1,145,586.94 -8.25% 注1：香港子公司2012年营业收入较2011年增长55.21%，主要有以下几方面原因：1）香港子公司对原 客户的销售金额上升较大；2）部分原来在境内母公司提货的客户改为选择从香港子公司提货； 注2：营业收入金额为扣除掉对母公司销售之外的金额。 2、武汉力源信息应用服务有限公司 2011年8月11日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金设立全资子公司暨对 外投资一站式IC应用服务中心一期建设项目的议案》，公司决定使用超募资金5000万元设立该公司，并以 该子公司具体实施公司新项目“一站式IC应用服务中心一期建设项目”。2012年12月20日，力源应用与武 汉市江夏区国土资源和规划局签署《国有建设用地使用权出让合同》，合同约定在2013年1月16日前交付 土地。 财务状况：（单位：人民币元） 项目 2012 年度 2011 年度 增减变动金额 增减变动比例 营业收入 —— —— —— —— 净利润 3,492,606.91 -19,350.52 3,511,957.43 18149.16% 注：力源应用服务于 2012 年收到 350 万元政府补助款。 三、公司未来发展的展望 （一）外部环境及行业竞争格局 受外部环境影响，2012 年全球半导体增长乏力，销售额仅同比微增 0.4%。但随着智能手机、平板电 脑、汽车电子等领域对半导体的需求持续扩大，2013 年全球半导体市场景气状况将趋于好转。2012 年第 一季度，全球半导体营业收入比 2011 年第四季度温和下降 3.6%，符合正常的季节模式。但第二季度营业 收入仅比第一季度增长 3.0%左右，从历史平均水平来看，非常疲软；第三季度，主要芯片供应商的营业收 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 23 入环比增幅仅略高于 6.0%。而 2012 年全球半导体销售额为 3010 亿美元，较 2011 年同比微增 0.4%。 2012 年半导体销售服务行业处于相对平衡状态，市场和客户处于收缩或景气度不佳的局面，但原厂调 整比较大，主要是收缩和精选分销合作伙伴，剔除业绩不佳的分销代理商。由于我公司具有较强的技术服 务特色及市场培育功能，得到了原厂的认可和支持，已有的产品线得到保持和扩充。 面对严峻的市场形势，公司将继续坚持公司的特点和发扬公司优势，即坚持以项目研发带动行业需求 的大客户服务模式；坚持配套齐全、服务响应方便快速的中小客户零售市场服务模式，积极促进客户的产 品升级换代制造新的需求，提高服务水平、配套满足率巩固和拓展客户群。 （二）可能面对的风险 1、经济波动风险 虽然行业内普遍预计 2013 年半导体行业将全面复苏，回复到平均 6%以上的自然发展水平，但整体复 苏可能不见得如预期一致，同时，国内人力资源的提升也将消弱中国制造业的半导体需求水平，这将给包 括本公司在内的 IC 销售商带来不利影响。 2、 市场竞争风险 在市场竞争比较强烈的时候，客户往往具备更大的话语权，这将给企业经营盈利能力带来不利影响。 （三）公司2013年度经营计划 1、产品及市场 公司将不断根据中国市场的需求，逐步增加供应商及扩大产品供应资源，目前公司可销售产品数量已 超 5 万个品种，2013 年将根据市场情况进行稳步扩充，主要产品来源还是稳妥的来至于 ST、TI、ON、INTERSIL 等主流供应商的精选产品。在合作方式上较多的会采用紧扣公司发展模式的 SQS 合作模式以及 VAR 合作模 式。紧紧抓住及 MCU、电源、模拟产品等重点产品线，使得公司在基本满足客户订单采购需求的程度上更 进一步产品，增加客户吸引力和忠诚度。 2、销售渠道建设 渠道销售：加强与重点代理商的深入合作，积极配合代理商对当地客户做更多的渗透工作； 电话/网络销售：重点发挥网络的影响力，加强公司电子商务销售渠道的宣传，强化专业网络购物的 优势和便利，并充分利用公司即将上线的 CRM 系统和电话呼叫中心，争取交易客户数有一个量和质的飞跃， 并且通过加强我们的产品配套能力，提高客户的忠诚度。 大客户销售：除了进一步增加大客户销售处的覆盖面外，重点紧抓电力、医疗、视频、商务金融、安 防等公司传统领域和研发的新兴领域，在提高公司产品竞争力的基础上，通过提高销售人员素质和公司支 持力度，争取更多的客户、项目和订单。 3、货仓 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 24 公司利用超募资金拟在江夏区投资建设的“IC 应用服务中心一期建设项目”目前已完成前期规划、 设计、土地平整等相关工作，以具备施工条件，计划 2013 年 2 季度正式工程开工，争取 2014 年 3 季度建 成并投入使用。 4、人力资源建设 2013 年起，公司的传统优势业务，将逐步转为以网络为主要根据和渠道的电子商务平台方式，公司 的人力资源建设将重点培育新型商务模式下的专门人才，在传统的大客户服务领域，销售人员的业务素质 至关重要，2013 年将在已充实销售技术支持工程师的基础上，重点提高销售处负责人的管理水平和销售 代表的业务水平。在制度方面，将充实完善已有的考核体系、各类规章制度。在管理方式上，将突出人力 资源的服务功能，激发员工工作激情，吸引员工与公司长期发展。 5、品牌 继续在各专业媒体上投放广告，组织各种形式的销售推广活动、并积极参加各类行业展会，提升公司 和品牌的知名度。 （四）未来发展 通过 2011 年企业上市、2012 年研发中心和电子商务平台建设，即将在 2013 年-2014 上半年建设的“IC 应用服务中心一期”货仓项目，公司即将具备高速发展雏形，公司将充分利用现有条件，极大的吸引国际 原厂供应商的重视、支持和合作，发挥募投项目的潜在商业能力，给股东带来更大的回报。 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司董事会根据证监会和深交所的有关政策，于2012年09月03日召开的2012年第二次临时股东大会上 对《公司章程》中的利润分配政策进行了修订，具体情况如下： 修改前的利润分配政策： 公司利润分配政策为：公司可以采取现金或者股票方式分配股利。 公司现金分红政策为： （一）重视对投资者的合理投资回报。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 25 （二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红，公司的利润分配政策应保持 连续性和稳定性。 （三）最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 （四）利润分配不得超过累计可分配利润的范围。 修改后的利润分配政策： 公司实行积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳定性， 并符合法律、法规的相关规定。 （一）利润分配形式 公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。公司董事会可 以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 （二）实施现金分红时应同时满足的条件 1、公司该年度或半年度实现的可供分配利润的净利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净利润） 为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； 2、公司累计可供分配的利润为正值； 3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 前款所称重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设 备、建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计的合并总资产的30%。 （三）现金分红比例 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 利润分配不得超过累计可分配利润的范围。 （四）股票股利分配的条件 在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股票价格与公 司股本规模不匹配时，可提出股票股利分配预案。 （五）利润分配的决策程序和机制 1、公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、 拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会审议利润分配具体方案时，应当进行认真研究和论 证，独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见、并通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟 通和交流。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 26 2、利润分配预案应经董事会、监事会审议通过后，方能提交公司股东大会审议。 3、公司当年盈利但未作出利润分配预案的，董事会应提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用 于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事 会审议通过后提交股东大会审议批准。 （六）利润分配政策的调整机制 公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，应以股东权益保护 为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定。有关调整利润分 配政策的议案需详细论证并先征求独立董事意见，经董事会和监事会审议通过后提交股东大会，并经出席 股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。 （七）利润分配信息披露机制 公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露利润分配方案和现金分红政策的制定及执行 情况，说明分红标准和比例、相关的决策程序和机制是否符合本章程及相关法律法规的规定。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 100,050,000.00 现金分红总额（元）（含税） 30,015,000.00 可分配利润（元） 35,123,812.73 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经大信会计师事务有限公司审计，本公司 2012 年度归属于上市公司股东的净利润 15,327,721.86 元，母 公司实现净利润 36,062,493.57 元。根据公司章程的有关规定，按照母公司 2012 年度实现净利润的 10% 提取法定盈余公积金 3,606,249.36 元后，加上年初未分配利润 22,677,568.52 元，扣除 2012 年度已分 配的 2011 年度股利 20,010,000.00 元，截至 2012 年 12 月 31 日，公司可供股东分配利润为 35,123,812.73 元。 2012 年公司净利润分配预案为：以现有总股数 10,005 万股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 3 元 （含税），共计分配现金股利 3,001.50 万元。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 27 本议案尚需提交公司 2012 年年度股东大会审议批准。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2011年度公司净利润分配及公积金转增预案为：以公司总股本6,670万股为基数，按每10股派发现 金股利人民币3元（含税），共计分配现金股利2,001万元(含税)；以公司总股本6,670万股为基数，用资 本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,335万股，转增后公司总股本将增加至10,005万股。 2、2012年公司净利润分配预案为：以现有总股数10,005万股为基数，按每10股派发现金股利人民币3 元（含税），共计分配现金股利3,001.50万元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股 东的净利润的比率（%） 2012 年 30,015,000.00 15,327,721.86 195.82% 2011 年 20,010,000.00 24,197,868.34 82.69% 2010 年 0.00 29,568,904.74 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 为了加强公司内幕信息管理，公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等法律法规及《公司章程》的相关规定，于2011年04月06日制定了《武汉力源信息技术股 份有限公司内幕信息知情人登记制度》，并经公司第一届董事会第七次会议审议通过。 根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，公司结合实际情 况于2011年12月26日修订了该制度，并经公司第一届董事会第十二次会议审议通过。 报告期内，公司严格按照修订后的制度要求，做好公司定期报告编制及重大事项商议过程中的内幕信 息知情人的登记管理工作，依法维护公司及股东利益。 报告期内，公司不存在内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况，亦不存在监管部门查处和要求整改的情 况。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 无 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 不存在上市公司控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、重大合同及其履行情况 1、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况 （1）委托理财情况 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 29 单位：万元 受托人名称 委托理财 金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联 关系 汉口银行股份有限 公司洪山支行 3,000 2012 年 06 月 04 日 2012 年 12 月 26 日 3,000 87.62 87.62 是 否 汉口银行股份有限 公司洪山支行 2,000 2012 年 10 月 25 日 2012 年 12 月 25 日 2,000 15.38 15.38 是 否 汉口银行股份有限 公司洪山支行 3,000 2013 年 01 月 24 日 2013 年 04 月 26 日 是 否 合计 8,000 -- -- -- 5,000 103 103 -- 0 -- -- 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 30 2、其他重大合同 （一）代理合同： 1、2012年1月1日，力源信息与芯唐电子签订了经销契约。芯唐电子委任力源信息作为其在香港及中 国的非独家经销商，代理销售其规定的产品线。该合同生效期为2012年1月1日，有效期为1年。 2、2012年2月23日，力源信息与力科（北京）签订了分销协议。力科（北京）授权力源信息作为其在 中国区域内的非独家分销商，代理销售其指定的产品。该合约的有效期为2012年2月23日至2013年6月30日。 3、2012年7月2日，力源信息与英国ELEKTRON公司签订了分销合作协议。ELEKTRON授权力源信息在中 国代理销售其Bulgin品牌产品。该合同生效日期为2012年7月2日，有效期为1年。 4、2012年8月1日，力源信息与国益签订了经销合约。国益委任力源信息作为其在大中华区（包括中 国、台湾、香港）的非独家代理商，代理销售国巨相关产品。该合约生效期为2012年8月1日，有效期为1 年。 5、2012年8月22日，力源信息与EXAR公司签订了经销合约。EXAR委任力源信息作为其在中国（包括香 港）的非独家经销商，代理销售其相关产品。该合约的有效期为2012年9月1日至2015年3月29日。 6、2013年1月30日，力源信息与ST公司签订了服务协议。ST公司委托力源信息在中国代理销售其指定 产品，并根据其需求提供相关产品服务。该合约有效期为2013年1月30日至2013年12月31日。 （二）土地出让合同 2012年12月07日，力源应用服务与武汉市江夏区国土资源和规划局签署了《国有建设用地使用权出让 合同》，出让合同编号为鄂WH（JX）-2012-00061。武汉市江夏区国土资源和规划局同意于2013年01月16 日前将出让宗地交付给力源应用服务。 四、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 31 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情 况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺 发行时所作承诺 赵马克(Mark Zhao) 自发行人股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理其在本次发行前已持有的发行人股 份，也不由发行人回购该部分股份； 2011 年 02 月 01 日 公司上市之日 起三十六个月 已履行 承诺 乌鲁木齐融冰股权投资合伙 企业（有限合伙）、乌鲁木齐 听音股权投资合伙企业（有限 合伙）、乌鲁木齐联众聚源股 权投资合伙企业（有限合伙）、 武汉博润投资有限公司、上海 博润投资管理有限公司、吴伟 钢、宁波博润创业投资股份有 限公司、上海博丰创业投资有 限公司； 自发行人股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不 转让或者委托他人管理其在本次发行前已持有的发行人股 份，也不由发行人回购该部分股份； 2011 年 02 月 01 日 公司上市之日 起十二个月 承诺已 履行完 毕 赵马克、胡戎、胡斌、胡志斌、 胡涛、吴伟钢、易国平、骆敏 健、戴大盛、王晓东 上述承诺的限售期届满后，本人在公司担任董事、监事、高 级管理人员期间，每年转让其本人直接或间接持有的公司股 份不超过其本人所持公司股份总数的百分之二十五；离职后 半年内，不转让其本人直接或间接持有的公司股份 2011 年 02 月 01 日 相关承诺人在 公司担任董事、 监事、高级管理 人员期间 已履行 承诺 赵马克(Mark Zhao) 1、本人确认及保证目前与股份公司之间不存在直接或间接的 同业竞争，将来也不直接或间接从事与股份公司经营范围所 含业务相同或相类似的业务或项目，以避免与股份公司的生 产经营构成直接或间接的竞争； 2、本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或 间接从事、参与或投资与股份公司的生产、经营相竞争的任 何经营活动； 2011 年 02 月 01 日 长期 已履行 承诺 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 32 3、本人保证将不利用对股份公司的控股关系进行损害或可能 损害股份公司及股份公司其他股东利益的经营活动；本人将 不利用对股份公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参 与或投资与股份公司相竞争的业务或项目； 4、本人保证将赔偿股份公司因本人违反本承诺而遭受或产生 的任何损失或开支。 乌鲁木齐融冰股权投资合伙 企业（有限合伙）、乌鲁木齐 听音股权投资合伙企业（有限 合伙）、乌鲁木齐联众聚源股 权投资合伙企业（有限合伙）、 武汉博润投资有限公司、上海 博润投资管理有限公司 1、本公司未投资与股份公司产品相同或相类似的其他企业。 2、本公司在持有股份公司 5%以上股份期间将不对任何与股 份公司从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控 制。 3、本公司不会利用股份公司的股东身份从事任何有损于股份 公司利益的行为。 4、本公司赔偿股份公司因本公司违反本承诺而遭受或产生的 任何损失或开支。 2011 年 02 月 01 日 2011 年 2 月 22 日-持股 5%以上 期间 已履行 承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞 争和关联交易问题作 出承诺 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 已履行陈诺 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 33 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 35 万元 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 何政、沈文圣 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 六、其他重大事项的说明 （一）上海分公司注销 公司根据业务调整需要，经第二届董事会第二次会议审议通过，决定将上海分公司进行注销，并将上 海分公司业务并入上海销售处，上海分公司的注销不会对公司整体业务的发展和盈利水平产生任何影响。 （二）办公地址变更 公司已于2013年02月搬迁至新办公地址办公，具体情况如下： 原办公地址：武汉市洪山区珞瑜路424号洪山科技创业中心三层 新办公地址：武汉市东湖新技术开发区武大园三路5号 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 50,000,000 74.96% 11,290,762 -27,418,475 -16,127,713 33,872,287 33.86% 3、其他内资持股 28,823,000 43.21% -28,823,000 -28,823,000 0 0% 其中：境内法人持股 26,950,300 40.41% -26,950,300 -26,950,300 0 0% 境内自然人持股 1,872,700 2.81% -1,872,700 -1,872,700 0 0% 4、外资持股 21,177,000 31.75% 10,588,500 10,588,500 31,765,500 31.75% 境外自然人持股 21,177,000 31.75% 10,588,500 10,588,500 31,765,500 31.75% 5、高管股份 0 0% 702,262 1,404,525 2,106,787 2,106,787 2.11% 二、无限售条件股份 16,700,000 25.04% 22,059,238 27,418,475 49,477,713 66,177,713 66.14% 1、人民币普通股 16,700,000 25.04% 22,059,238 27,418,475 49,477,713 66,177,713 66.14% 三、股份总数 66,700,000 100% 33,350,000 0 33,350,000 100,050,000 100% 股份变动的原因 限售股解禁；公积金转增 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司2011年年度股东大会审议通过了公司2011年公积金转增方案为：以公司总股本6,670万股为基数，用 资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,335万股，转增后公司总股本将增加至10,005万股。 股份变动的过户情况 公司已于2012年5月完成上述转增事项。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 35 务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 项目 2011 年年报 股份变动后 基本每股收益（元/股） 0.38 0.25 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 赵马克 21,177,000 0 10,588,500 31,765,500 首发承诺 2014 年 2 月 22 日 武汉融冰投资有限公司 6,095,025 6,095,025 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 武汉听音投资有限公司 5,295,275 5,295,275 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 武汉联众聚源投资有限公司 4,260,000 4,260,000 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 武汉博润投资有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 上海博润投资管理有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 吴伟钢 1,872,700 1,872,700 2,106,787 2,106,787 首发承诺； 高管锁定 2012 年 2 月 22 日 上海博丰创业投资有限公司 1,650,000 1,650,000 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 宁波博润创业投资股份有限 公司 1,650,000 1,650,000 0 0 首发承诺 2012 年 2 月 22 日 合计 50,000,000 28,823,000 12,695,287 33,872,287 -- -- 二、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 7,343 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 7,911 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 MARK ZHAO 境外自然人 31.75% 31,765,500 31,765,500 质押 10,000,000 乌鲁木齐融冰股权投资合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.35% 7,356,937 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 36 乌鲁木齐听音股权投资合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.95% 5,957,212 武汉博润投资有限公司 境内非国有法人 5.02% 5,020,000 乌鲁木齐联众聚源股权投资 合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.79% 4,792,500 上海博润投资管理有限公司 境内非国有法人 3.18% 3,180,000 吴伟钢 境内自然人 2.81% 2,809,050 2,106,787 宁波博润创业投资股份有限 公司 境内非国有法人 2.47% 2,475,000 严胜 境内自然人 0.51% 510,000 吴翀逸 境内自然人 0.42% 418,811 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有限合伙） 7,356,937 人民币普通股 7,356,937 乌鲁木齐听音股权投资合伙企业（有限合伙） 5,957,212 人民币普通股 5,957,212 武汉博润投资有限公司 5,020,000 人民币普通股 5,020,000 乌鲁木齐联众聚源股权投资合伙企业（有限合 伙） 4,792,500 人民币普通股 4,792,500 上海博润投资管理有限公司 3,180,000 人民币普通股 3,180,000 宁波博润创业投资股份有限公司 2,475,000 人民币普通股 2,475,000 吴伟钢 702,263 人民币普通股 702,263 严胜 510,000 人民币普通股 510,000 吴翀逸 418,811 人民币普通股 418,811 徐寿高 344,841 人民币普通股 344,841 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名无限售条件股东中,公司未知股东间是否存在关联关系， 也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致 行动人。 2、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。 控股股东：赵马克先生(Mark Zhao) 国籍：美国 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 37 男，出生于1969年，2004年1月加入美国国籍，毕业于美国亚利桑那大学，电子工程硕士学位。2003 年11月至2012年12月任力源有限董事长兼总经理。现任力源应用服务董事长兼总经理、本公司董事长兼总 经理。 3、公司实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 实际控制人：赵马克先生(Mark Zhao) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 无 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 股份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量（股） 限售条件 赵马克 31,765,500 2014 年 02 月 22 日 首发承诺 吴伟钢 2,106,787 2013 年 01 月 01 日 702,263 高管锁定股份 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 39 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股数 （股） 期初持有 股票期权 数量（股） 其中：被授予 的限制性股 票数量（股） 期末持有 股票期权 数量（股） 变动原因 赵马克 董事长;总 经理 男 44 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 21,177,000 10,588,500 0 31,765,500 公积金转增 胡戎 董事;副总 经理 男 52 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 2,820,025 1,410,012 826,155 3,403,882 公积金转增； 间接减持 胡斌 董事 男 56 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 3,275,000 1,637,500 959,445 3,953,055 公积金转增； 间接减持 王芹生 独立董事 女 71 2009 年 11 月 28 日 2012 年 05 月 12 日 0 0 0 0 张兆国 独立董事 男 58 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 0 0 0 0 邹明春 独立董事 男 48 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 0 0 0 0 郑军 独立董事 男 44 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 0 0 0 0 胡涛 监事、市场 运作组副经 理 男 41 2009 年 11 月 28 日 2012 年 08 月 13 日 10,000 5,000 3,750 11,250 公积金转增； 间接减持 王国强 监事 男 43 2009 年 11 月 28 日 2012 年 05 月 12 日 0 0 0 0 余晓露 监事、行政 部副经理 女 35 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 0 0 0 0 张小莉 监事、物流 部经理 女 51 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 427,500 213,750 160,310 480,940 公积金转增； 间接减持 夏盼 监事、行政 助理 女 28 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 0 0 0 0 吴伟钢 财务总监; 副总经理 男 46 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 1,872,700 936,350 0 2,809,050 公积金转增 易国平 副总经理 男 50 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 641,250 320,625 240,465 721,410 公积金转增； 间接减持 王晓东 董事;副总 经理;董事 男 45 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 427,500 213,750 160,310 480,940 公积金转增； 间接减持 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 40 会秘书 戴大盛 副总经理 男 46 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 427,500 213,750 160,310 480,940 公积金转增； 间接减持 骆敏健 副总经理 男 47 2012 年 11 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 427,500 213,750 160,310 480,940 公积金转增； 间接减持 合计 -- -- -- -- -- 31,505,975 15,752,987 2,671,055 44,587,907 0 0 0 -- 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 41 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 董事简历： 1、赵马克先生(Mark Zhao) 出生于1969年，2004年1月加入美国国籍，毕业于美国亚利桑那大学，电子工程硕士学位。2003年11 月至2012年12月任公司董事长兼总经理。现任本公司董事长兼总经理、力源应用服务董事长兼总经理。 2、胡戎先生 出生于1961年，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉空军雷达学院，本科学历。2003年至2012 年12月任公司董事、副总经理。现任本公司副董事长兼副总经理、香港力源董事、乌鲁木齐融冰股权投资 合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。 3、胡斌先生 出生于1957年，中国国籍，拥有美国永久居留权，毕业于美国Western Carolina University，工业 工程学硕士。现任本公司董事。 4、王晓东先生 出生于1968年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年至2012年12月任公司副总经理。现 任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 5、张兆国先生 出生于 1955 年，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学管理学博士。曾任职于宜昌财贸学校、 武汉大学。现任华中科技大学管理学院会计系主任、教授、博导、武汉长江工商学院管理学院院长、中国 会计学会理事、中国会计学会财务管理专家委员会委员、中国会计学会理工科高等会计学会副会长、并兼 任中国地质大学、华中农业大学、华中科技大学武昌分校、哈尔滨商业大学等高校兼职教授、武汉福汉木 业有限公司外部董事、北京东方红航天生物技术股份有限公司独立董事、湖北省广播电视信息网络股份有 限公司独立董事、本公司独立董事。 6、郑军先生 出生于1969年，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南财经政法大学，会计学博士、高级会计师、 高级经济师、注册会计师、注册评估师、注册税务师。近五年未在其他机构担任董事、监事或高管职务， 现任中南民族大学管理学院院长、教授、湖北省人民政府咨询委员会委员、湖北省纪委纠风办督查员、湖 北省监察厅特邀监察员、民革湖北省委员会常委、湖北省总会计师协会副秘书长、第十二届全国政协委员 会委员、本公司独立董事。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 42 7、邹明春先生 出生于1965年，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于California Western School of Law，法学硕 士。曾任职于新加坡艾伦格禧律师事务所(Allen & Gledhill)、湖北得伟君尚律师事务所。现任中伦律师 事务所合伙人、湖北回天胶业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 8、王芹生女士 王芹生女士，出生于1942年，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京航空学院本科学历。曾担任 国家“八五”、“九五”、“十五”集成电路CAD技术研究项目的主要负责人主持多项国家重点集成电路 品种开发和应用项目(47个专题)。曾任职于704所、738厂、830厂、电子部15所、国家计算机总局、机械 电子部计算机司、中国华大集成电路设计中心、北京中电华大电子设计有限责任公司、中国华大集成电路 设计集团公司、北京中电华大电子设计有限责任公司、中国半导体行业协会副理事长、中国半导体行业协 会集成电路设计分会荣誉理事长、北京华大信安科技有限公司董事长、北京君正集成电路股份有限公司独 立董事、江苏银河电子股份有限公司独立董事、珠海全志公司独立董事、天水华天科技股份有限公司独立 董事、本公司独立董事。 王芹生女士已于2012年05月12日正式辞去本公司独立董事职务。 监事简历： 1、余晓露女士 余晓露女士，出生于1978年，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2001年至2010年历任行政 部职员、主管，2011年至今任公司行政部副经理一职。 2、张小莉女士 张小莉女士，出生于1962年，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2001年至2012年任本公司 物流部经理，现任本公司物流部经理、武汉力源应用服务有限公司监事、乌鲁木齐听音股权投资合伙企 业（有限合伙）执行事务合伙人。 3、夏盼女士 夏盼女士，出生于1985年，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007年至今任力源信息行政部 行政助理一职。 4、胡涛先生 胡涛先生，出生于1972年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任联众聚源执行董事、本公 司电话及网络销售部经理、本公司监事会主席。 胡涛先生已于2012年08月13日正式辞去本公司监事职务。 高管简历： 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 43 1、赵马克先生(Mark Zhao) 见董事简历 2、胡戎先生 见董事简历 3、王晓东先生 见董事简历 4、吴伟钢先生 出生于1967年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001年至2012年12月任力源有限副总经理、 财务总监。现任本公司副总经理、财务总监、力源应用服务董事。 5、戴大盛先生 出生于1967年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001年至2003年任力源有限北京区域销售 总经理，2003年10月至2012年12月任力源有限副总经理，现任本公司副总经理、香港力源董事、力源应用 服务董事。 6、骆敏健先生 出生于1966年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001年至2003年任力源有限北京区域客户 经理，2004年至2012年12月任力源有限副总经理，现任本公司副总经理。 7、易国平先生 出生于1963年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001年至2012年12月任力源有限副总经理。 现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 胡戎 乌鲁木齐融冰股权投资合伙企 业（有限合伙） 执行事务合伙人 2012 年 04 月 25 日 否 张小莉 乌鲁木齐听音股权投资合伙企 业（有限合伙） 执行事务合伙人 2012 年 04 月 25 日 否 胡涛 乌鲁木齐联众聚源股权投资合 伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 2012 年 04 月 25 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 44 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张兆国 华中科技大学管理学院 会计系主任 2004 年 09 月 是 张兆国 中国会计学会 理事 2007 年 12 月 否 张兆国 中国会计学会财务管理专家委员会 委员 2009 年 06 月 否 张兆国 中国会计学会理工科高等会计学会 副会长 2007 年 11 月 否 张兆国 武汉长江工商学院管理学院 院长 2012 年 04 月 是 张兆国 武汉福汉木业有限公司 外部董事 2012 年 07 月 是 张兆国 北京东方红航天生物技术股份有限公司 独立董事 2008 年 05 月 是 张兆国 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 独立董事 2012 年 11 月 是 邹明春 北京中伦（武汉）律师事务所 合伙人 2009 年 01 月 是 邹明春 湖北回天胶业股份有限公司 独立董事 2009 年 10 月 是 郑军 中南民族大学管理学院 院长 2010 年 03 月 是 郑军 湖北省监察厅 特邀监察员 2006 年 10 月 否 郑军 湖北省总会计师协会 副秘书长 2006 年 08 月 否 郑军 湖北省纪委纠风办 监督员 2008 年 05 月 否 郑军 民革湖北省委员会 常委 2009 年 04 月 否 郑军 湖北省人民政府咨询委员会 咨询委员 2012 年 08 月 否 郑军 第十二届全国政协委员会 委员 2013 年 02 月 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴由董事会提议后交股东大会审议通 过后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬和 绩效考核方案根据公司薪酬体系和绩效考核体系实施。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪 酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 赵马克 董事长;总经理 男 44 现任 600,000.00 0.00 600,000.00 胡戎 董事;副总经理 男 52 现任 448,440.00 0.00 448,440.00 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 45 胡斌 董事 男 56 现任 0.00 0.00 0.00 王芹生 独立董事 女 71 离任 16,667.00 0.00 16,667.00 张兆国 独立董事 男 58 现任 50,000.00 0.00 50,000.00 邹明春 独立董事 男 48 现任 50,000.00 0.00 50,000.00 郑军 独立董事 男 44 现任 33,333.00 0.00 33,333.00 胡涛 监事、市场运作组副 经理 男 41 离任 164,189.60 0.00 164,189.60 王国强 监事 男 43 离任 0.00 0.00 0.00 余晓露 监事、行政部副经理 女 35 现任 90,106.50 0.00 90,106.50 张小莉 监事、物流部经理 女 51 现任 160,882.80 0.00 160,882.80 夏盼 监事、行政助理 女 28 现任 48,737.10 0.00 48,737.10 吴伟钢 财务总监;副总经理 男 46 现任 440,000.00 0.00 440,000.00 易国平 副总经理 男 50 现任 342,500.00 0.00 342,500.00 王晓东 董事;副总经理;董事 会秘书 男 45 现任 383,495.00 0.00 383,495.00 戴大盛 副总经理 男 46 现任 404,000.00 0.00 404,000.00 骆敏健 副总经理 男 47 现任 314,500.00 0.00 314,500.00 合计 -- -- -- -- 3,546,851.00 0.00 3,546,851.00 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因 王芹生 独立董事 离职 2012 年 05 月 12 日 个人原因 胡涛 监事 离职 2012 年 08 月 13 日 个人原因 王国强 监事 离职 2012 年 05 月 12 日 个人原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无变动 六、公司员工情况 截至 2012 年 12 月 31 日，公司及其子公司在职员工总数为 158 人，没有需要承担费用的离退休职工。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 46 在职员工情况如下： 1、专业结构 类别 数量(人) 占员工总数比例(%) 管理人员 7 4.43% 物流人员 18 11.39% 技术人员 31 19.62% 销售人员 70 44.30% 采购人员 7 4.43% 其他 25 15.82% 合计 158 100.00% 2、学历结构 类别 数量(人) 占员工总数比例(%) 硕士 2 1.27% 本科 108 68.35% 专科 40 25.32% 其他 8 5.06% 合计 158 100.00% 3、年龄分布 类别 数量(人) 占员工总数比例(%) 51 岁以上 3 1.90% 41-50 岁 20 12.66% 31-40 岁 48 30.38% 30 岁以下 87 55.06% 合计 158 100.00% 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 47 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交 易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求， 不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了 公司规范运作，提高了公司治理水平。 截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会《上市公司治理准则》和深圳证券交易所《创 业板上市公司规范运作指引》的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。不存在因部分改制、行业特性、 国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息 披露日期 2011 年年度股东大会 2012 年 05 月 12 日 2012 年 05 月 15 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息 披露日期 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 05 月 31 日 2012 年 06 月 01 日 2012 年第二次临时股东大会 2012 年 09 月 03 日 2012 年 09 月 04 日 2012 年第三次临时股东大会 2012 年 11 月 28 日 2012 年 11 月 29 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息 披露日期 第一届董事会第十三次会议 2012 年 04 月 19 日 2012 年 04 月 21 日 第一届董事会第十四次会议 2012 年 04 月 24 日 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 48 第一届董事会第十五次会议 2012 年 05 月 12 日 2012 年 05 月 15 日 第一届董事会第十六次会议 2012 年 08 月 14 日 2012 年 08 月 16 日 第一届董事会第十七次会议 2012 年 10 月 19 日 2012 年 10 月 23 日 第二届董事会第一次会议 2012 年 11 月 28 日 2012 年 11 月 29 日 第二届董事会第二次会议 2012 年 12 月 14 日 注：第一届董事会第十四次会议、第二届董事会第二次会议相关决议内容均未达到公告要求。 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已经根据《证券法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、和《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的规定，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》， 该制度的制定在进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度方面起到了促进作用。报告期内，公司未发 生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 49 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 20 日 审计机构名称 大信会计师事务有限公司 审计报告文号 大信审字[2013]第 3-00057 号 审计报告正文 武汉力源信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2012年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 50 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何政 中 国 · 北 京 中国注册会计师：沈文圣 二○一三年三月二十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 211,815,504.84 290,977,959.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 9,574,483.44 10,159,812.52 应收账款 26,383,946.44 22,307,086.33 预付款项 2,629,485.75 10,552,486.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,309,664.52 2,201,063.32 买入返售金融资产 存货 146,075,729.86 132,236,696.99 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 397,788,814.85 468,435,105.51 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 4,842,197.97 6,042,406.65 在建工程 49,655,201.24 6,347,454.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,349,715.28 4,785,512.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,770,569.88 492,516.51 递延所得税资产 640,863.83 499,007.87 其他非流动资产 38,665,750.00 非流动资产合计 99,924,298.20 18,166,897.75 资产总计 497,713,113.05 486,602,003.26 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 40,487,014.36 27,242,544.74 预收款项 1,139,875.67 444,167.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,736,877.39 4,562,812.18 应交税费 2,276,784.93 747,195.75 应付利息 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 52 应付股利 其他应付款 206,848.08 73,284.74 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 48,847,400.43 33,070,005.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,040,000.00 1,090,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,040,000.00 1,090,000.00 负债合计 49,887,400.43 34,160,005.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 100,050,000.00 66,700,000.00 资本公积 290,118,479.54 323,468,479.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,117,561.46 3,511,312.10 一般风险准备 未分配利润 52,773,290.36 61,061,817.86 外币报表折算差额 -2,233,618.74 -2,299,611.37 归属于母公司所有者权益合计 447,825,712.62 452,441,998.13 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 447,825,712.62 452,441,998.13 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 497,713,113.05 486,602,003.26 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 2、母公司资产负债表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：元 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 53 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 194,260,717.44 233,288,857.44 交易性金融资产 应收票据 9,574,483.44 10,159,812.52 应收账款 24,054,925.00 21,968,282.18 预付款项 2,394,466.74 10,458,010.54 应收利息 应收股利 其他应收款 1,192,704.09 2,111,455.35 存货 124,568,239.86 92,242,468.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 356,045,536.57 370,228,886.81 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,701,110.00 50,701,110.00 投资性房地产 固定资产 4,579,310.61 5,517,888.37 在建工程 49,190,722.44 6,347,454.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,349,715.28 4,785,512.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,770,569.88 492,516.51 递延所得税资产 328,289.45 270,158.09 其他非流动资产 非流动资产合计 110,919,717.66 68,114,639.69 资产总计 466,965,254.23 438,343,526.50 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 54 应付账款 26,408,869.81 15,292,200.67 预收款项 26,471.86 2,657.76 应付职工薪酬 4,731,444.69 4,557,947.98 应交税费 2,162,900.14 1,004,706.83 应付利息 应付股利 其他应付款 185,714.00 38,653.10 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 33,515,400.50 20,896,166.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,040,000.00 1,090,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,040,000.00 1,090,000.00 负债合计 34,555,400.50 21,986,166.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 100,050,000.00 66,700,000.00 资本公积 290,118,479.54 323,468,479.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,117,561.46 3,511,312.10 一般风险准备 未分配利润 35,123,812.73 22,677,568.52 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 432,409,853.73 416,357,360.16 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 466,965,254.23 438,343,526.50 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 3、合并利润表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 55 一、营业总收入 295,091,622.84 247,606,330.81 其中：营业收入 295,091,622.84 247,606,330.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 276,637,994.53 220,698,609.09 其中：营业成本 244,298,454.26 189,698,188.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 74,376.79 191,243.50 销售费用 15,649,199.85 11,181,876.09 管理费用 22,239,407.06 22,241,896.90 财务费用 -6,205,951.30 -3,388,004.69 资产减值损失 582,507.87 773,408.53 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 1,029,917.80 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 19,483,546.11 26,907,721.72 加：营业外收入 3,500,000.00 1,554,500.00 减：营业外支出 105,918.11 其中：非流动资产处 置损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 22,983,546.11 28,356,303.61 减：所得税费用 7,655,824.25 4,158,435.27 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 15,327,721.86 24,197,868.34 其中：被合并方在合并前实 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 56 现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 15,327,721.86 24,197,868.34 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.15 0.25 （二）稀释每股收益 0.15 0.25 七、其他综合收益 65,992.63 -1,503,280.28 八、综合收益总额 15,393,714.49 22,694,588.06 归属于母公司所有者的综 合收益总额 15,393,714.49 22,694,588.06 归属于少数股东的综合收 益总额 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 4、母公司利润表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 157,157,718.16 159,022,993.88 减：营业成本 123,391,817.55 119,215,343.61 营业税金及附加 74,376.79 191,243.50 销售费用 15,649,199.85 11,181,876.09 管理费用 20,180,094.90 20,461,720.71 财务费用 -5,026,472.04 -3,464,187.82 资产减值损失 470,565.61 763,513.63 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 37,620,151.03 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 40,038,286.53 10,673,484.16 加：营业外收入 1,554,500.00 减：营业外支出 其中：非流动资产处置 损失 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 57 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 40,038,286.53 12,227,984.16 减：所得税费用 3,975,792.96 1,453,700.54 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 36,062,493.57 10,774,283.62 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.36 0.11 （二）稀释每股收益 0.36 0.11 六、其他综合收益 七、综合收益总额 36,062,493.57 10,774,283.62 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 5、合并现金流量表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 318,903,331.55 258,975,681.16 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 10,699,167.86 4,826,323.26 经营活动现金流入小计 329,602,499.41 263,802,004.42 购买商品、接受劳务支付的 285,212,414.33 253,956,127.42 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 58 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 20,147,786.73 13,858,989.12 支付的各项税费 5,113,014.20 8,869,446.33 支付其他与经营活动有关 的现金 15,702,118.60 15,867,902.76 经营活动现金流出小计 326,175,333.86 292,552,465.63 经营活动产生的现金流量净额 3,427,165.55 -28,750,461.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现 金 1,029,917.80 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 51,029,917.80 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 63,673,919.98 20,424,617.39 投资支付的现金 50,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 113,673,919.98 20,424,617.39 投资活动产生的现金流量净额 -62,644,002.18 -20,424,617.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 305,413,650.22 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 59 取得借款收到的现金 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 325,413,650.22 偿还债务支付的现金 58,776,250.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 20,010,000.00 766,638.71 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,801,747.65 筹资活动现金流出小计 20,010,000.00 61,344,636.36 筹资活动产生的现金流量净额 -20,010,000.00 264,069,013.86 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 64,381.80 -1,497,384.55 五、现金及现金等价物净增加额 -79,162,454.83 213,396,550.71 加：期初现金及现金等价物 余额 290,977,959.67 77,581,408.96 六、期末现金及现金等价物余额 211,815,504.84 290,977,959.67 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 6、母公司现金流量表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 182,405,701.51 170,122,802.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 6,038,418.31 4,791,113.51 经营活动现金流入小计 188,444,119.82 174,913,916.41 购买商品、接受劳务支付的 现金 184,785,732.09 175,247,820.82 支付给职工以及为职工支 付的现金 19,308,150.51 13,134,275.74 支付的各项税费 1,717,256.90 4,961,976.87 支付其他与经营活动有关 的现金 14,744,598.48 14,920,436.01 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 60 经营活动现金流出小计 220,555,737.98 208,264,509.44 经营活动产生的现金流量净额 -32,111,618.16 -33,350,593.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现 金 37,620,151.03 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 87,620,151.03 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 24,526,672.87 20,406,703.29 投资支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 74,526,672.87 70,406,703.29 投资活动产生的现金流量净额 13,093,478.16 -70,406,703.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 305,413,650.22 取得借款收到的现金 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 325,413,650.22 偿还债务支付的现金 58,776,250.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 20,010,000.00 766,638.71 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,801,747.65 筹资活动现金流出小计 20,010,000.00 61,344,636.36 筹资活动产生的现金流量净额 -20,010,000.00 264,069,013.86 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,028,140.00 160,311,717.54 加：期初现金及现金等价物 余额 233,288,857.44 72,977,139.90 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 61 六、期末现金及现金等价物余额 194,260,717.44 233,288,857.44 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 62 7、合并所有者权益变动表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 66,700,000.00 323,468,479.54 3,511,312.10 61,061,817.86 -2,299,611.37 452,441,998.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 66,700,000.00 323,468,479.54 3,511,312.10 61,061,817.86 -2,299,611.37 452,441,998.13 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 33,350,000.00 -33,350,000.00 3,606,249.36 -8,288,527.50 65,992.63 -4,616,285.51 （一）净利润 15,327,721.86 15,327,721.86 （二）其他综合收益 65,992.63 65,992.63 上述（一）和（二）小计 15,327,721.86 65,992.63 15,393,714.49 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,606,249.36 -23,616,249.36 -20,010,000.00 1．提取盈余公积 3,606,249.36 -3,606,249.36 2．提取一般风险准备 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 63 3．对所有者（或股东）的 分配 -20,010,000.00 -20,010,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 33,350,000.00 -33,350,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 33,350,000.00 -33,350,000.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 100,050,000.00 290,118,479.54 7,117,561.46 52,773,290.36 -2,233,618.74 447,825,712.62 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 50,000,000.00 34,754,829.32 2,433,883.74 37,941,377.88 -796,331.09 124,333,759.85 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 64 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 34,754,829.32 2,433,883.74 37,941,377.88 -796,331.09 124,333,759.85 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 16,700,000.00 288,713,650.22 1,077,428.36 23,120,439.98 -1,503,280.28 328,108,238.28 （一）净利润 24,197,868.34 24,197,868.34 （二）其他综合收益 -1,503,280.28 -1,503,280.28 上述（一）和（二）小计 24,197,868.34 -1,503,280.28 22,694,588.06 （三）所有者投入和减少资本 16,700,000.00 288,713,650.22 305,413,650.22 1．所有者投入资本 16,700,000.00 288,713,650.22 305,413,650.22 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,077,428.36 -1,077,428.36 1．提取盈余公积 1,077,428.36 -1,077,428.36 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 65 四、本期期末余额 66,700,000.00 323,468,479.54 3,511,312.10 61,061,817.86 -2,299,611.37 452,441,998.13 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 66,700,000.00 323,468,479.54 3,511,312.10 22,677,568.52 416,357,360.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 66,700,000.00 323,468,479.54 3,511,312.10 22,677,568.52 416,357,360.16 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 33,350,000.00 -33,350,000.00 3,606,249.36 12,446,244.21 16,052,493.57 （一）净利润 36,062,493.57 36,062,493.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 36,062,493.57 36,062,493.57 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,606,249.36 -23,616,249.36 -20,010,000.00 1．提取盈余公积 3,606,249.36 -3,606,249.36 2．提取一般风险准备 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 66 3．对所有者（或股东）的分配 -20,010,000.00 -20,010,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 33,350,000.00 -33,350,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 33,350,000.00 -33,350,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 100,050,000.00 290,118,479.54 7,117,561.46 35,123,812.73 432,409,853.73 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 34,754,829.32 2,433,883.74 12,980,713.26 100,169,426.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 34,754,829.32 2,433,883.74 12,980,713.26 100,169,426.32 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,700,000.00 288,713,650.22 1,077,428.36 9,696,855.26 316,187,933.84 （一）净利润 10,774,283.62 10,774,283.62 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 10,774,283.62 10,774,283.62 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 67 （三）所有者投入和减少资本 16,700,000.00 288,713,650.22 305,413,650.22 1．所有者投入资本 16,700,000.00 288,713,650.22 305,413,650.22 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,077,428.36 -1,077,428.36 1．提取盈余公积 1,077,428.36 -1,077,428.36 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 66,700,000.00 323,468,479.54 3,511,312.10 22,677,568.52 416,357,360.16 法定代表人：赵马克(MARK ZHAO) 主管会计工作负责人：吴伟钢 会计机构负责人：任建芳 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 68 三、公司基本情况 （一）基本情况 公司名称：武汉力源信息技术股份有限公司 股本总额：人民币100,050,000元 法人营业执照号：420100400001659 公司法定代表人：赵马克 公司住所：武汉市东湖新技术开发区武大园三路5号 （二）公司历史沿革 武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由武汉力源信息技术有限公司 于2009年12月8日整体变更设立的股份有限公司。2011年1月21日，根据中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]136号《关于核准武汉力源信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核 准，公司向社会公开发行人民币普通股1,670万股，每股面值1元，每股发行价20元，共计募集资金净额 30,541.37万元，首次公开发行后公司总股本为6,670万股。 2011年2月22日，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“力源信 息”，股票代码“300184”。 2012年5月12日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本的方案，以截止2011年末公司总股本6,670 万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,335万股，转增后公司总股本增加至 10,005万股。 公司经营范围：电子产品、电子元器件、信息技术及相关成套产品方案的开发、研制、生产、销售及 技术服务。 本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权利机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公 司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设销售部、物流部、财务部、审计部、行 政部、人力资源部、证券部等主要职能部门。公司现拥有武汉力源（香港）信息技术有限公司、武汉力源 信息应用服务有限公司二家全资子公司。本公司第一大股东和实际控制人为赵马克先生。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企 业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 69 及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12月31日的 财务状况、2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并 成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合 并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成 本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 70 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵 销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东 权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期 的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性 项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用原记账汇率折算，不改 变其记账本位币金额。 外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达 到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本，其余均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算 后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 71 近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量 表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具划分为金融资产和金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售 金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力 等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以 及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金 融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移 金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部 分，计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 72 债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的 报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少 使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果 计提减值准备。 金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。 预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率，是持有 资产所要求的必要报酬率。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的， 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 73 应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 50 万元以上（含 50 万元）的应收 款项为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值，根据期末未来现 金流量现值低于其账面价值的 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合 1：按账龄组合 账龄分析法 按账龄状态 组合 2：按其他组合 其他方法 同一母公司范围内的公司 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、包装物、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 74 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前减记存货价值的影响因素已经消 失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②为生产而持有 的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可 变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 低值易耗品、包装物采用一次转销法摊销。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认 为初始成本。 ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同回协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 75 分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益，当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资，2009 年 1 月 1 日之前被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。2009 年 1 月 1 日之后按被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。长期股权投资具有共同控制、 重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定被投资单位的财务 和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的共同控制情形。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：符合下列条件之一：a. 在被投资单位的董事会或类似的 权力机构中派有代表；b. 参与被投资单位的政策制定过程 c. 向被投资单位派出管理人员 d. 依赖投资本 公司的技术或技术资料 e. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按照可回收金额低于账面价值的差额计提，减值损失一经计提，在以后会计 期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存 在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值 净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 13、投资性房地产 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用 权。 本公司投资性房地产采用成本模式计量 （2）采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 76 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具 体核算政策与无形资产部分相同。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产确认为固 定资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、运输设备、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类 固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用 寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍 继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，鉴于公司募集资金投资项目在建设 过程中需要购置大量新设备，新增固定资产的预期经济利益和义务与现有固定资产相比发生了变化，为了 能够提供更可靠、更相关的会计信息，公司决定自2012年5月起对新增固定资产按照新的预计使用年限、 净残值计提固定资产折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5-10 年 5% 9.5%-19.00% 运输设备 4-10 年 5% 9.5%-23.75% 办公设备 3-5 年 5% 19.00%-31.67% 其他设备 3-5 年 5% 19.00%-31.67% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按照可回收金额低于账面价值的差额计提，减值损失一经计提，在以后会计期间 不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产应当测试其可收回金额。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰 高确定。 （4）其他说明 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 77 依据为符合下列一项或数项条件的：a. 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；b. 承租人有 购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁 开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；c. 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分；d. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值；e. 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 工程完工达到预定可使用状态时点，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： a. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；b. 已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或 营业时；c. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；d. 所购建的固定资产已经达到设 计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按照可回收金额低于账面价值的差额计提，减值损失一经计提，在以后会计期间 不再转回。 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰 高确定。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 78 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 （3）暂停资本化期间 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借 款费用的资本化期间。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一 般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值 确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，为可以预见带来经济利益期限，其使用寿命估计按该资产使用寿命的年限 确定；或者其使用寿命估计按该资产生产产量等类似计量单位数量确定； 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 79 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证规定年限 ERP 系统 10 年 有效使用年限 ALL-IN-ONE 软件 ECCS6.0 10 年 有效使用年限 Win2008Server 10 年 有效使用年限 金蝶 KIS 标准版 8.1 10 年 有效使用年限 Exchangeserver2010 简体中文版 10 年 有效使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。但在年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行 复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。其复核程序为重 新估计该资产为公司带来经济利益期限，估计情况是否发生变化、是否有证据表明使用寿命是有限等。 （4）无形资产减值准备的计提 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按照可回收金额低于账面价值的差额计提，减值损失一经计提，在以后会计期间 不再转回。 无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确 定。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司内部研究开发项目的支出区分研究阶段支出与开发阶段支出，研究阶段支出是指为获取并理解 新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。本公司内部研究开发项目研究阶段具体 包括方案论证、器件选型等。本公司内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。本公司内部研究开发项目开发阶段具体包 括原理设计、电路设计、PCB制作、程序设计、样机装配、样机调试、功能测试、性能测试、方案评审等， 当研发项目形成成果的可能性较大时才能进入项目的开发阶段。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 80 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 符合资本化条件的开发阶段支出，计入无形资产，不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损 益。 18、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位 使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范 围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结 果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可 能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 报告期内，公司销售收入由母公司和香港子公司组成，公司对母公司大陆境内销售、境外销售和香港 子公司香港本地销售、香港境外销售收入的确认原则分别如下： 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 81 a、母公司大陆境内销售销售收入确认方法：公司已将 IC 产品邮寄或上门送给客户，同时收货反馈情 况为客户已收到货物，对 IC 产品的数量和质量无异议进行确认；销售收入金额已确定，并已收讫货款或 预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量。 b、母公司大陆境外销售收入的确认方法：公司已将 IC 产品交由客户指定快递公司代为报关，并获取 快递公司签收单和代为报关的报关单；销售收入金额已确定，并已收讫货款；开具销售发票；销售商品的 成本能够可靠地计量。 c、香港子公司对香港本地销售收入的确认方法：客户已上门自行提取货物；销售收入金额已确定， 并已收讫货款或预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量。 d、香港子公司对香港境外销售收入的确认方法：公司已将 IC 产品交由物流公司代为报关，并获取物 流公司签收单和代为报关的报关单；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具销售 发票；销售商品的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 21、政府补助 （1）类型 财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。 （2）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿 企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于 补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 82 22、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产的账面价值与其计税基础存在暂时性差异，按照暂 时性差异对未来期间应税金额的影响，分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。存在应纳税暂时性差 异和可抵扣暂时性差异按照规定确认递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异，按照暂 时性差异对未来期间应税金额的影响，分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。存在应纳税暂时性差 异和可抵扣暂时性差异按照规定确认递延所得税负债。 23、 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁， 其他租赁则为经营租赁。 24、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议； 该项资产转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其 公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价 值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组， 处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 25、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 83 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 26、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 城市维护建设税 缴纳的増值税、消费税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25% 教育费附加 缴纳的増值税、消费税、营业税 3% 地方教育附加 缴纳的増值税、消费税、营业税 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 注1：公司系高新技术企业，2012年企业所得税率为15%。 注2：公司下属子公司武汉力源（香港）信息技术有限公司系设立在香港特别行政区，所得税税率为 16.5%。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 84 2、税收优惠及批文 根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局鄂科技发计[2012]3 号文批准，公司通过2011年高新技术企业复审，可享受税率为15%的所得税优惠政策，有效期三年，有效 期自2011年1月1日至2013年12月31日。已在公司所在地主管税务机关武汉市东湖新技术开发区国家税务总 局办理备案登记，公司2012的企业所得税率为15%。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 85 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类 型 注 册 地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际 投资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司年初所有 者权益中所享有份 额后的余额 武汉力源（香 港）信息技术 有限公司 控股子公 司 香 港 销售及 服务 10 万美元 电子产品、电子元器件、信息技 术及相关成套产品的开发与研 制、生产、销售及技术服务业务 10 万美元 100% 100% 是 武汉力源信 息应用服务 有限公司 控股子公 司 武 汉 销售及 服务 5000 万元 电子产品、电子元器件、信息技 术及相关成套产品的开发与研 制、生产、销售及技术服务业务 5000 万元 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注：中国商务部于2008年4月3日下发[2008]商合境外投资证字第000637号证书批准同意公司在香港设立全资子公司武汉力源（香港）信息技术有限公 司（以下简称“香港力源”），自2009年度开始公司按100%股权比例合并香港力源报表。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 86 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 公司的境外子公司武汉力源（香港）信息技术有限公司系设立在香港，其会计报表采用港币核算，公 司合并其会计报表时，将其报表项目折算为人民币后合并，报告期内折算汇率情况如下： 2011年度资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率1：0.8107折算，所有者权益 项目中实收资本采用发生时的汇率折算1：0.8988折算。利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率1： 0.8279折算。 2012度资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率1：0.81085折算，所有者权益 项目中实收资本采用发生时的汇率折算1：0.8988折算。利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率1： 0.8136折算。 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 7,841.06 -- -- 10,607.37 人民币 -- -- 7,841.06 -- -- 10,120.59 港 币 600.45 81.07% 486.78 银行存款： -- -- 211,807,663.78 -- -- 290,967,352.30 人民币 -- -- 208,763,095.80 -- -- 281,475,052.16 美 元 464,582.92 628.55% 2,920,174.96 1,495,120.08 630.09% 9,420,602.10 港 币 152,393.76 81.09% 123,568.48 87,479.45 81.07% 70,919.59 新加坡元 160.50 513.73% 824.54 160.50 485.02% 778.45 合计 -- -- 211,815,504.84 -- -- 290,977,959.67 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 注：2012年12月31日本公司的子公司在香港存放银行存款152,393.76港币、银行存款160.50新加坡元 及银行存款307,095.33美元。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 87 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,574,483.44 10,159,812.52 合计 9,574,483.44 10,159,812.52 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 27,783,452.66 100% 1,399,506.2 2 5.04% 23,484,776. 70 100% 1,177,690.37 5.02% 组合 2：按其他组合 组合小计 27,783,452.66 100% 1,399,506.2 2 5.04% 23,484,776. 70 100% 1,177,690.37 5.02% 合计 27,783,452.66 -- 1,399,506.2 2 -- 23,484,776. 70 -- 1,177,690.37 -- 应收账款种类的说明 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为50万元以上（含50万元）的客户应收 账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 88 1 年以内小计 27,714,562.05 99.75% 1,385,728.10 23,415,746.01 99.71% 1,170,787.30 1 至 2 年 69,030.69 0.29% 6,903.07 2 至 3 年 68,890.61 0.25% 13,778.12 合计 27,783,452.66 -- 1,399,506.22 23,484,776.70 -- 1,177,690.37 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 百富计算机技术(深圳)有限公司 本公司客户 3,252,259.30 1 年以内 11.71% 浙江大华技术股份有限公司 本公司客户 1,960,765.92 1 年以内 7.06% 深圳市道通科技有限公司 本公司客户 1,845,011.85 1 年以内 6.64% 北京航兴达技贸公司 本公司客户 1,278,553.39 1 年以内 4.6% 杭州和利时自动化有限公司 本公司客户 958,229.50 1 年以内 3.45% 合计 -- 9,294,819.96 -- 33.46% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄组合 1,422,449.67 100% 112,785.15 7.93% 2,328,712.64 100% 127,649.32 5.48% 组合 2：按其他组合 组合小计 1,422,449.67 100% 112,785.15 7.93% 2,328,712.64 100% 127,649.32 5.48% 合计 1,422,449.67 -- 112,785.15 -- 2,328,712.64 -- 127,649.32 -- 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 89 其他应收款种类的说明 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为50万元以上（含50万元）的其他应 收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 902,326.99 63.43% 45,116.35 2,120,652.93 91.07% 106,032.65 1 至 2 年 379,774.38 26.7% 37,977.44 199,952.71 8.59% 19,995.27 2 至 3 年 132,239.80 9.3% 26,447.96 8,107.00 0.34% 1,621.40 3 至 4 年 8,108.50 0.57% 3,243.40 合计 1,422,449.67 -- 112,785.15 2,328,712.64 -- 127,649.32 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 武汉大唐国际旅行社有限责任公司 服务商 360,000.00 1 年以内 25.31% 武汉市劳动和社会保障监察支队 政府机关 252,000.00 1 至 2 年 17.72% 愉景湾物业管理（深圳）有限公司 物业租赁 141,786.00 1 年以内 9.97% 中外运空运发展有限公司华东分公司 物业租赁 132,239.80 2 至 3 年 9.3% 胡涛 本公司员工 98,398.00 1 至 2 年 6.92% 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 90 合计 -- 984,423.80 -- 69.21% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,535,201.33 96.41% 10,552,486.68 100% 1 至 2 年 94,284.42 3.59% 合计 2,629,485.75 -- 10,552,486.68 -- 预付款项账龄的说明 注：本期末预付账款较上年期末大幅减少系预付工程款转入在建工程所致。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 深圳市华富洋供应 链有限公司 供应商 1,290,632.53 2012-12-27 预付货款 武汉光电谷科技企 业孵化器有限公司 物业租赁 251,103.75 2012-8-10 预付房租 武汉昊宇物业管理 有限公司 物业租赁 243,605.75 2012-10-11 预付房租 武汉美时美刻家具 有限公司 供应商 164,560.00 2012-10-11 预付设备款 湖北艾克森动力科 技有限公司 供应商 136,000.00 2012-10-12 预付设备款 合计 -- 2,085,902.03 -- -- 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 146,512,136.90 519,775.30 145,992,361.60 132,293,533.09 227,608.99 132,065,924.10 包装物 19,070.09 19,070.09 88,793.46 88,793.46 低值易耗品 64,298.17 64,298.17 81,979.43 81,979.43 合计 146,595,505.16 519,775.30 146,075,729.86 132,464,305.98 227,608.99 132,236,696.99 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 91 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 227,608.99 375,189.53 83,023.22 519,775.30 合 计 227,608.99 375,189.53 83,023.22 519,775.30 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的 原因 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例（%） 库存商品 成本与可变现净值孰低 0 0% 存货的说明 注1：期末对存货进行减值测试，计提存货跌价准备375,189.53元； 注2：期末存货不存在抵押担保情形。 注3：本期存货跌价准备转销系公司部分IC元器件本期出售，对应上期计提的跌价准备予以转销。 7、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 10,993,519.47 575,065.62 11,568,585.09 机器设备 1,316,016.07 1,316,016.07 运输工具 3,761,203.75 3,761,203.75 办公设备 5,651,734.85 575,065.62 6,226,800.47 其他设备 264,564.80 264,564.80 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 4,651,982.45 1,775,274.30 6,427,256.75 机器设备 1,079,682.79 86,426.74 1,166,109.53 运输工具 1,460,684.58 617,085.17 2,077,769.75 办公设备 1,906,734.81 1,041,288.71 2,948,023.52 其他设备 204,880.27 30,473.68 235,353.95 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值 合计 6,341,537.02 -- 5,141,328.34 机器设备 236,333.28 -- 149,906.54 运输工具 2,300,519.17 -- 1,683,434.00 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 92 办公设备 3,745,000.04 -- 3,278,776.95 其他设备 59,684.53 -- 29,210.85 四、减值准备合计 299,130.37 -- 299,130.37 机器设备 21,435.00 -- 21,435.00 办公设备 277,695.37 -- 277,695.37 其他设备 -- 五、固定资产账面价值 合计 6,042,406.65 -- 4,842,197.97 机器设备 214,898.28 -- 128,471.54 运输工具 2,300,519.17 -- 1,683,434.00 办公设备 3,467,304.67 -- 3,001,081.58 其他设备 59,684.53 -- 29,210.85 8、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 研发中心项目 10,168,148.76 10,168,148.76 1,285,333.33 1,285,333.33 仓储及物流中心项目 20,548,312.16 20,548,312.16 2,732,673.70 2,732,673.70 电子商务平台项目 18,474,261.52 18,474,261.52 2,329,447.49 2,329,447.49 力源一站式 IC 应用服务 中心项目 464,478.80 464,478.80 合计 49,655,201.24 49,655,201.24 6,347,454.52 6,347,454.52 （2）重大在建工程项目变动情况 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 93 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他减少 工程投入 占预算比 例(%) 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 期末数 研发中心项目 15,263,800.00 1,285,333.33 8,882,815.43 66.62% 0.00 0.00 0% 募集资金 10,168,148.76 仓储及物流中 心项目 33,934,000.00 2,732,673.70 19,629,132.52 15,384.62 1,798,109.44 72.06% 0.00 0.00 0% 募集资金 20,548,312.16 电子商务平台 项目 24,927,800.00 2,329,447.49 16,501,600.35 356,786.32 75.54% 0.00 0.00 0% 募集资金 18,474,261.52 力源一站式 IC 应用服务中心 项目 207,050,000.00 464,478.80 0.22% 0.00 0.00 0% 超募资金 464,478.80 合计 281,175,600.00 6,347,454.52 45,478,027.10 372,170.94 1,798,109.44 -- -- -- -- 在建工程项目变动情况的说明 注1：仓储及物流中心项目其他减少系防静电地板投入使用转入长期待摊费用； 注2：本期无资本化利息； 注3：期末在建工程未用于担保、抵押； 注4：期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 94 9、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 5,820,845.64 5,820,845.64 土地使用权 1,828,596.00 1,828,596.00 ERP 系统 3,463,380.12 3,463,380.12 ALL-IN-ONE 软件 ECCS6.0 490,619.52 490,619.52 Win2008Server 23,700.00 23,700.00 金蝶 KIS 标准版 8.1 6,000.00 6,000.00 Exchange server 2010 简体中文版 8,550.00 8,550.00 二、累计摊销合计 1,035,333.44 435,796.92 1,471,130.36 土地使用权 103,620.44 36,571.92 140,192.36 ERP 系统 836,983.50 346,338.00 1,183,321.50 ALL-IN-ONE 软件 ECCS6.0 89,947.00 49,062.00 139,009.00 Win2008Server 4,147.50 2,370.00 6,517.50 金蝶 KIS 标准版 8.1 350.00 600.00 950.00 Exchange server 2010 简体中文版 285.00 855.00 1,140.00 三、无形资产账面净值 合计 4,785,512.20 -435,796.92 4,349,715.28 土地使用权 1,724,975.56 -36,571.92 1,688,403.64 ERP 系统 2,626,396.62 -346,338.00 2,280,058.62 ALL-IN-ONE 软件 ECCS6.0 400,672.52 -49,062.00 351,610.52 Win2008Server 19,552.50 -2,370.00 17,182.50 金蝶 KIS 标准版 8.1 5,650.00 -600.00 5,050.00 Exchange server 2010 简体中文版 8,265.00 -855.00 7,410.00 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用权 ERP 系统 ALL-IN-ONE 软件 ECCS6.0 Win2008Server 金蝶 KIS 标准版 8.1 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 95 Exchange server 2010 简体中文版 无形资产账面价值合计 4,785,512.20 -435,796.92 4,349,715.28 土地使用权 1,724,975.56 -36,571.92 1,688,403.64 ERP 系统 2,626,396.62 -346,338.00 2,280,058.62 ALL-IN-ONE 软件 ECCS6.0 400,672.52 -49,062.00 351,610.52 Win2008Server 19,552.50 -2,370.00 17,182.50 金蝶 KIS 标准版 8.1 5,650.00 -600.00 5,050.00 Exchange server 2010 简体中文版 8,265.00 -855.00 7,410.00 本期摊销额 435,796.92 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 不停车收费系统 234,090.02 234,090.02 磁头解码加密电 路 1,174,455.26 1,174,455.26 燃气表 1,455,378.19 1,455,378.19 三相四线制电表 开关电源模块 1,300,194.54 1,300,194.54 视频信息传输系 统 973,140.40 973,140.40 手持血糖仪 800.00 800.00 输液泵 1,647,042.33 1,647,042.33 通讯基站功放监 控系统 346,389.60 346,389.60 新型运动健康追 踪器 1,621,882.95 1,621,882.95 视频模数同传收 发器 446,546.60 446,546.60 鱼眼畸变图像拉 平处理器 381,348.26 381,348.26 合计 9,581,268.15 9,581,268.15 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 96 10、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原 因 办公室装修费 用 124,928.87 49,560.36 75,368.51 物流中心装修 费 367,587.64 6,200.00 127,063.32 246,724.32 防静电地板 1,798,109.44 349,632.39 1,448,477.05 合计 492,516.51 1,804,309.44 526,256.07 1,770,569.88 -- 长期待摊费用的说明 注：本期长期待摊费用新增系新租赁的物流中心装修支出及防静电地板装修支出，按照三年进行摊销。 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 351,968.81 275,277.23 内部销售未实现利润 288,895.02 223,730.64 小计 640,863.83 499,007.87 递延所得税负债： 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 坏账准备 1,512,291.37 1,305,339.69 存货跌价准备 519,775.30 227,608.99 固定资产减值准备 299,130.37 299,130.37 存货中包含的内部未实现利润 1,925,966.78 1,491,537.57 小计 4,257,163.82 3,323,616.62 可抵扣差异项目 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 97 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 640,863.83 4,257,163.82 499,007.87 3,323,616.62 12、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 1,305,339.69 206,951.68 1,512,291.37 二、存货跌价准备 227,608.99 375,189.53 83,023.22 519,775.30 七、固定资产减值准备 299,130.37 299,130.37 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 合计 1,832,079.05 582,141.21 83,023.22 2,331,197.04 13、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 土地款及税费 38,665,750.00 合计 38,665,750.00 其他非流动资产的说明 注：2012年12月20日子公司武汉力源应用服务有限公司与武汉市江夏区国土资源和规划局签署《国有 建设用地使用权出让合同》，公司于当月缴纳了相关土地出让金和税费，《国有建设用地使用权出让合同》 约定在2013年1月16日前交付土地，截止报表日土地尚未交付，相关款项尚不符合转入无形资产。 14、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 40,487,014.36 27,242,544.74 合计 40,487,014.36 27,242,544.74 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 98 15、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,133,565.96 436,725.61 1 至 2 年 1,131.76 7,442.11 2 至 3 年 5,177.95 合计 1,139,875.67 444,167.72 16、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 1,015,224.62 15,181,961.03 15,308,946.38 888,239.27 二、职工福利费 505,839.18 505,839.18 三、社会保险费 43,546.45 3,550,994.57 3,550,155.17 44,385.85 四、住房公积金 92,583.55 1,447,892.90 1,343,570.77 196,905.68 六、其他 3,411,457.56 201,539.03 5,650.00 3,607,346.59 合计 4,562,812.18 20,888,226.71 20,714,161.50 4,736,877.39 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 201,539.03 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排： 根据薪酬制度规定按时发放。 17、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -782,105.42 767,926.13 企业所得税 2,614,923.16 -1,448,968.03 个人所得税 348,763.35 1,310,407.67 城市维护建设税 53,754.83 印花税 79,844.68 16,079.46 地方教育费附加 11,518.89 堤防费 7,679.26 土地使用税 15,359.16 5,759.76 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 99 教育费附加 23,037.78 合计 2,276,784.93 747,195.75 18、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 187,529.70 58,841.72 1 至 2 年 5,691.17 2,205.10 2 至 3 年 1,389.29 12,237.92 3 年以上 12,237.92 合计 206,848.08 73,284.74 19、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 加盟商保证金 1,090,000.00 1,040,000.00 20、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 66,700,000.00 33,350,000.00 33,350,000.00 100,050,000.00 公司2011年年度股东大会审议通过了公司2011年公积金转增方案为：以公司2011年末总股本6,670万股为 基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,335万股，转增后公司总股本增加至10,005万 股。 21、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 323,468,479.54 33,350,000.00 290,118,479.54 合计 323,468,479.54 33,350,000.00 290,118,479.54 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 100 22、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,077,428.36 3,606,249.36 4,683,677.72 储备基金 1,622,589.15 1,622,589.15 企业发展基金 811,294.59 811,294.59 合计 3,511,312.10 3,606,249.36 7,117,561.46 23、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 61,061,817.86 -- 调整后年初未分配利润 61,061,817.86 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,327,721.86 -- 减：提取法定盈余公积 3,606,249.36 10% 应付普通股股利 20,010,000.00 期末未分配利润 52,773,290.36 -- 调整年初未分配利润明细： 1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同 享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司 应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 24、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 294,246,308.43 247,348,421.82 其他业务收入 845,314.41 257,908.99 营业成本 244,298,454.26 189,698,188.76 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 101 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电话/网络销售 80,902,225.73 63,037,296.29 70,144,061.12 50,573,020.92 渠道销售 78,629,858.17 65,709,168.21 70,840,024.09 53,724,857.13 大客户销售 134,714,224.53 115,551,989.76 106,364,336.61 85,400,310.71 合计 294,246,308.43 244,298,454.26 247,348,421.82 189,698,188.76 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 微控制器器件 84,281,817.01 73,370,293.62 58,184,040.46 47,709,095.45 电源管理器件 39,907,600.38 32,495,965.26 39,330,956.59 29,509,982.50 信号放大调理器件 44,350,283.87 38,658,716.07 25,989,851.56 20,485,166.52 通信接口器件 24,515,155.26 19,920,168.27 32,066,267.54 25,921,352.55 系统管理器件 19,943,681.38 14,270,945.28 25,348,495.41 17,414,685.61 分立半导体器件 25,214,177.70 20,134,943.42 21,003,922.03 13,925,277.33 数据变换器件 9,578,515.00 7,985,223.14 9,328,329.31 7,680,565.67 数字电位器器件 9,073,435.11 6,726,807.85 10,474,853.49 7,329,704.61 时钟管理器件 10,040,290.12 8,521,121.30 9,269,845.99 7,579,219.53 模拟开关器件 7,078,824.20 5,821,055.43 5,607,022.63 4,445,461.63 数字逻辑器件 5,388,929.43 4,169,190.37 4,679,872.00 3,078,074.22 无源被动元器件 7,915,312.17 6,554,704.21 1,382,678.88 1,062,827.47 存储器器件 5,092,339.85 4,196,374.58 1,635,212.85 1,347,559.18 功率驱动器件 1,484,602.31 1,213,110.87 2,312,019.17 1,707,852.55 开发工具 381,344.64 259,834.59 735,053.91 501,363.94 合计 294,246,308.43 244,298,454.26 247,348,421.82 189,698,188.76 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 母公司销售 157,157,718.16 123,391,817.55 159,022,993.88 119,215,343.61 境外子公司销售 137,088,590.27 120,906,636.71 88,325,427.94 70,482,845.15 合计 294,246,308.43 244,298,454.26 247,348,421.82 189,698,188.76 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 102 （5） 其他业务收入 单位： 元 类别 本期金额 上期金额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 技术服务费 845,314.41 257,908.99 合 计 845,314.41 257,908.99 （6）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 浙江大华技术股份有限公司 8,747,273.69 2.96% TUNG PO EXPRESS CO 8,101,873.69 2.75% 深圳市瑞凡微电子科技有限 公司 5,962,456.77 2.02% JENNEX TECHNOLOGY LTD 5,951,666.29 2.02% 威源贸易公司 5,792,370.26 1.96% 合计 34,555,640.70 11.71% 营业收入的说明 25、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 24,386.10 服务收入 城市维护建设税 22,798.97 107,096.37 缴纳的増值税、消费税、营业税 教育费附加 9,770.98 45,898.44 缴纳的増值税、消费税、营业税 地方教育费附加 14,163.75 22,949.21 缴纳的増值税、消费税、营业税 堤防费 3,256.99 15,299.48 缴纳的増值税、消费税、营业税 合计 74,376.79 191,243.50 -- 26、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 7,260,528.56 4,731,584.04 房租费 3,001,595.05 1,969,741.84 差旅费 760,538.49 580,782.88 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 103 运输保险费 837,092.65 875,076.83 电话费 316,544.29 273,422.71 折旧费 729,671.58 359,857.69 市场推广费 719,361.03 1,003,242.63 其他 2,023,868.20 1,388,167.47 合计 15,649,199.85 11,181,876.09 27、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 3,267,474.99 4,230,522.79 社保及住房公积金 2,169,014.56 1,919,279.19 房租费 1,708,157.51 1,537,888.61 差旅费 321,912.51 452,188.67 业务招待费 486,708.20 531,938.11 无形资产摊销费 435,796.92 434,976.92 折旧费 987,864.19 781,574.09 低值易耗品摊销 186,083.59 245,273.16 研发费用 9,869,598.58 7,477,360.12 审计费 487,018.56 262,891.93 会务费 267,145.90 635,648.90 上市费用 1,801,747.65 其他 2,052,631.55 1,930,606.76 合计 22,239,407.06 22,241,896.90 28、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 551,057.69 利息收入 -6,154,618.48 -3,257,493.14 汇兑损失 汇兑收益 -114,843.15 -745,689.97 手续费支出 63,510.33 64,120.73 合计 -6,205,951.30 -3,388,004.69 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 104 29、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 1,029,917.80 合计 1,029,917.80 30、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 207,318.34 545,799.54 二、存货跌价损失 375,189.53 227,608.99 合计 582,507.87 773,408.53 31、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 3,500,000.00 1,554,500.00 3,500,000.00 合计 3,500,000.00 1,554,500.00 3,500,000.00 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 武汉市江夏区人民政府企业发展扶持资金 3,500,000.00 夏财办[2012]49 号 武汉市支持企业上市融资补贴奖励资金 1,500,000.00 武汉市财政局东湖新技术开发区分局股份制改制奖 励 50,000.00 武汉市财政局东湖新技术开发区分局专利资助 1,500.00 武汉市知识产权局专利补贴 3,000.00 合计 3,500,000.00 1,554,500.00 -- 32、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 105 其他 105,918.11 105,918.11 合计 105,918.11 105,918.11 33、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 7,797,740.70 4,320,745.05 递延所得税调整 -141,916.45 -162,309.78 合计 7,655,824.25 4,158,435.27 34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 (Ⅰ) P0 15,327,721.86 24,197,868.34 扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润(Ⅱ) P0 12,702,721.86 24,496,470.46 期初股份总数 S0 66,700,000.00 50,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数 S1 33,350,000.00 25,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加 股份数 Si 25,050,000.00 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累 计月数 Mi 10 减少股份次月起至报告期期末的累 计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 100,050,000.00 95,875,000.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.15 0.25 基本每股收益(Ⅱ) 0.13 0.26 调整后的归属于普通股股东的当期 净利润(Ⅰ) P1 15,327,721.86 24,197,868.34 调整后扣除非经常性损益后归属于 普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 12,702,721.86 24,496,470.46 认股权证、股份期权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平 均数 100,050,000.00 95,875,000.00 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 106 稀释每股收益(Ⅰ) 0.15 0.25 稀释每股收益(Ⅱ) 0.13 0.26 注：2012年5月，经公司股东大会决议，公司以资本公积转增股本，每10股送5股。 根据《企业会计准 则第34 号——每股收益》规定：“企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，会增加或减少 其发行在外普通股或潜在普通股的数量，并不影响所有者权益金额，也不改变企业的盈利能力。但是，为 了保持会计指标的前后期可比性，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。” （1）基本每股收益 基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起 至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 35、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 65,992.63 -1,503,280.28 小计 65,992.63 -1,503,280.28 合计 65,992.63 -1,503,280.28 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 107 36、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的往来款 1,044,549.38 利息收入 6,154,618.48 政府补助 3,500,000.00 合计 10,699,167.86 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的往来款 13,497.56 房租费 4,709,752.56 市场推广费 719,361.03 技术开发投入 4,035,547.61 差旅费 891,309.38 电话费 316,544.29 业务招待费 895,428.83 办公费 300,426.03 中介机构费用 487,018.56 会务费 369,592.50 其他 2,963,640.25 合计 15,702,118.60 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 15,327,721.86 24,197,868.34 加：资产减值准备 499,117.99 772,144.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 1,775,274.30 1,135,204.02 无形资产摊销 435,796.92 434,976.92 长期待摊费用摊销 526,256.07 30,196.63 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 108 财务费用（收益以“－”号填列） 551,057.69 投资损失（收益以“－”号填列） -1,029,917.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -141,855.96 -162,101.16 存货的减少（增加以“－”号填列） -14,131,199.18 -49,277,242.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,955,025.88 -15,732,717.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,120,997.23 7,498,404.39 其他 1,801,747.65 经营活动产生的现金流量净额 3,427,165.55 -28,750,461.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 211,815,504.84 290,977,959.67 减：现金的期初余额 290,977,959.67 77,581,408.96 现金及现金等价物净增加额 -79,162,454.83 213,396,550.71 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 211,815,504.84 290,977,959.67 其中：库存现金 7,841.06 10,607.37 可随时用于支付的银行存款 211,807,663.78 290,967,352.30 三、期末现金及现金等价物余额 211,815,504.84 290,977,959.67 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 109 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例(%) 组织机构代码 武汉力源（香港）信息技术有限公司 控股子公司 有限责任 香港 胡戎、戴大盛 销售及服务 10 万美元 100% 100% 武汉力源信息应用服务有限公司 控股子公司 有限责任 武汉 赵马克 销售及服务 5000 万元 100% 100% 58180009-X 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 110 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 武汉博润投资有限公司 公司 5%以上股权股东 79631208-4 上海博润投资管理有限公司 公司 5%以上股权股东 66439174-5 乌鲁木齐听音股权投资合伙企业 （有限合伙） 公司 5%以上股权股东 68884073-6 乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业 （有限合伙） 公司 5%以上股权股东 69531534-X 胡戎 公司副董事长 胡斌 公司董事 王晓东 公司董事 郑军 公司独立董事 张兆国 公司独立董事 邹明春 公司独立董事 余晓露 公司监事会主席 夏盼 公司监事 张小莉 公司监事 本企业的其他关联方情况的说明 报告期内无关联交易情况。 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 30,015,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 111 注：根据公司第二届董事会第三次会议决议，2012 年公司净利润分配预案为：以公司截至 2012 年 12 月 31 日总股本10,005万股为基数，按每 10股派发现金股利人民币3元（含税），共计分配现金股利3,001.50 万元(含税)。上述预案须提交股东大会审议通过后方可实施。 2、补缴企业所得税事项 2012 年 7 月，本公司收到全资子公司武汉力源（香港）信息技术有限公司现金分红折合人民币 36,590,233.23 元。本公司因执行 15%的所得税优惠税率，香港子公司执行 16.5%的所得税税率。在编制 2012 年度财务报表时，本公司咨询主管税务部门，其口头表示上述境外分红因境外子公司税率高于境内 母公司税率，无需补缴境内外税率差异所得税。2013 年 5 月 21 日，本公司收到武汉市东湖技术开发区国 家税务局《关于武汉本公司技术股份有限公司境外所得适用税率问题的回复》，确认上述境外所得适用税 率为 25%，应补缴 2012 年度企业所得税 3,724,754.28 元。本公司已在 2013 年 5 月缴纳了上述税款。 本公司对补缴企业所得税事项采用追溯调整法对 2012 年度财务报表进行了更正。 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组 合 25,320,973.68 100% 1,266,048.68 5% 23,124,507.56 100% 1,156,225.38 5% 组合 2：按其他组 合 组合小计 25,320,973.68 100% 1,266,048.68 5% 23,124,507.56 100% 1,156,225.38 5% 合计 25,320,973.68 -- 1,266,048.68 -- 23,124,507.56 -- 1,156,225.38 -- 应收账款种类的说明 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为50万元以上（含50万元）的客户应收 账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 112 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 25,320,973.68 100% 1,266,048.68 23,124,507.56 100% 1,156,225.38 合计 25,320,973.68 -- 1,266,048.68 23,124,507.56 -- 1,156,225.38 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 百富计算机技术(深圳)有限公司 本公司客户 3,252,259.30 1 年以内 12.84% 深圳市道通科技有限公司 本公司客户 1,845,011.85 1 年以内 7.29% 北京航兴达技贸公司 本公司客户 1,278,553.39 1 年以内 5.05% 杭州和利时自动化有限公司 本公司客户 958,229.50 1 年以内 3.78% 杭州伊贝斯特电子有限公司 本公司客户 956,990.33 1 年以内 3.78% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄组合 1,296,346.09 100% 103,642.00 7.99% 2,229,544.57 100% 118,089.22 5.3% 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 113 组合 2：按其他组合 组合小计 1,296,346.09 100% 103,642.00 7.99% 2,229,544.57 100% 118,089.22 5.3% 合计 1,296,346.09 -- 103,642.00 -- 2,229,544.57 -- 118,089.22 -- 其他应收款种类的说明 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为50万元以上（含50万元）的其他应收款， 经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 784,331.91 60.5% 39,216.60 2,097,304.77 94.07% 104,865.24 1 至 2 年 379,774.38 29.3% 37,977.44 132,239.80 5.93% 13,223.98 2 至 3 年 132,239.80 10.2% 26,447.96 合计 1,296,346.09 -- 103,642.00 2,229,544.57 -- 118,089.22 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 武汉大唐国际旅行社有限责任公司 服务商 360,000.00 1 年以内 27.77% 武汉市劳动和社会保障监察支队 政府机关 252,000.00 1 至 2 年 19.44% 愉景湾物业管理（深圳）有限公司 物业租赁 141,786.00 1 年以内 10.94% 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 114 中外运空运发展有限公司华东分公司 物业租赁 132,239.80 1 年以内 10.2% 胡涛 本公司员工 98,398.00 1 至 2 年 7.59% 合计 -- 984,423.80 -- 75.94% 3、长期股权投资 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 115 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 武汉力源（香港）信 息技术有限公司 成本法 701,110.00 701,110.00 701,110.00 100% 100% 36,590,233.23 武汉力源信息应用服 务有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% 合计 -- 50,701,110.00 50,701,110.00 50,701,110.00 -- -- -- 36,590,233.23 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 116 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 157,157,718.16 159,022,993.88 合计 157,157,718.16 159,022,993.88 营业成本 123,391,817.55 119,215,343.61 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电话/网络销售 48,978,419.62 36,664,621.28 47,090,565.77 34,017,071.40 渠道销售 35,370,062.46 27,111,581.24 34,654,983.12 24,042,511.35 大客户销售 72,809,236.08 59,615,615.03 77,277,444.99 61,155,760.86 合计 157,157,718.16 123,391,817.55 159,022,993.88 119,215,343.61 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 微控制器器件 33,556,219.95 28,068,138.49 26,354,819.85 21,390,437.77 电源管理器件 25,260,579.40 19,745,228.47 25,339,262.16 18,528,326.87 信号放大调理器件 15,454,058.52 12,368,481.44 16,409,097.43 12,684,974.30 通信接口器件 13,865,726.11 10,869,535.02 22,357,834.06 18,085,826.06 系统管理器件 17,896,745.81 12,590,075.93 21,402,214.35 14,708,233.08 分立半导体器件 19,077,381.53 14,725,504.15 18,275,513.90 11,788,183.48 数据变换器件 4,985,024.52 4,093,755.30 6,329,988.52 5,270,045.07 数字电位器器件 4,023,784.60 2,777,474.11 4,475,131.95 3,013,039.67 时钟管理器件 5,085,817.60 4,069,611.89 7,092,925.98 5,866,492.38 模拟开关器件 4,166,097.62 3,337,883.74 2,717,923.70 2,129,412.84 数字逻辑器件 4,522,189.81 3,422,994.40 4,187,608.80 2,732,923.48 无源被动元器件 4,749,404.06 3,741,862.23 735,933.37 526,479.99 存储器器件 3,350,439.98 2,703,632.50 1,254,678.99 1,006,248.76 功率驱动器件 790,915.24 618,085.35 1,686,241.18 1,214,193.14 开发工具 373,333.41 259,554.53 403,819.64 270,526.72 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 117 合计 157,157,718.16 123,391,817.55 159,022,993.88 119,215,343.61 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 母公司销售 157,157,718.16 123,391,817.55 159,022,993.88 119,215,343.61 合计 157,157,718.16 123,391,817.55 159,022,993.88 119,215,343.61 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收 入的比例(%) 深圳市瑞凡微电子科技有限公司 5,962,456.77 3.79% 百富计算机技术(深圳)有限公司 5,671,349.74 3.61% 成都力源单片机技术有限公司 5,560,281.14 3.54% 深圳市道通科技有限公司 3,668,892.22 2.33% 浙江大华技术股份有限公司 3,658,653.37 2.33% 合计 24,521,633.24 15.6% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 36,590,233.23 其他 1,029,917.80 合计 37,620,151.03 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉力源（香港）信息技术有限公司 36,590,233.23 2012 年香港子公司分红派现 合计 36,590,233.23 -- 6、现金流量表补充资料 单位： 元 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 118 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 36,062,493.57 10,774,283.62 加：资产减值准备 387,542.39 763,513.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,491,988.62 881,854.38 无形资产摊销 435,796.92 434,976.92 长期待摊费用摊销 526,256.07 30,196.63 财务费用（收益以“－”号填列） 551,057.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -58,131.36 -83,952.80 存货的减少（增加以“－”号填列） -32,617,937.39 -25,563,388.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,679,379.01 -15,781,274.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 959,903.06 -7,159,607.40 其他 1,801,747.65 经营活动产生的现金流量净额 -32,111,618.16 -33,350,593.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 194,260,717.44 233,288,857.44 减：现金的期初余额 233,288,857.44 72,977,139.90 现金及现金等价物净增加额 -39,028,140.00 160,311,717.54 十一、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.42% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 2.83% 0.13 0.13 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表 单位： 元 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 备注 在建工程 49,642,201.24 6,347,454.52 43,294,746.72 682.08 注 1 其他非流动资产 38,665,750.00 38,665,750.00 注 2 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 119 应付账款 40,487,014.36 27,242,544.74 13,244,469.62 48.62 注 3 实收资本 100,050,000.00 66,700,000.00 33,350,000.00 50 注 4 注1：在建工程2012年12月31日余额较2011年末增长43,294,746.72元，增幅682.08%，主要原因是本期 公司募投项目建设支出所致； 注2：其他非流动资产2012年12月31日余额较2011年末净增加38,665,750.00元，主要原因是本期子公 司武汉力源应用服务有限公司在2012年12月预付的土地购买款和相关税费,相关手续正在办理过程中，相 关款项尚不符合转入无形资产； 注3：应付账款2012年12月31日余额较2011年末增加13,244,469.62元，增幅48.62%，主要原因是工程 项目的实施，应付工程款增加所致； 注4：实收资本2012年12月31日余额较2011年末增加 33,350,000.00元，增幅50.00%，系资本公积转增 实收资本所致。 （2）利润表 单位： 元 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 备注 销售费用 15,649,199.85 11,181,876.09 4,467,323.76 39.95 注 1 财务费用 -7,235,869.10 -3,388,004.69 -3,847,864.41 113.57 注 2 营业外收入 3,500,000.00 1,554,500.00 1,945,500.00 125.15 注 3 注1：销售费用2012年度较2011年度增加4,467,323.76元，增幅39.95%，主要原因是销售人员增加，员 工工资和房租增加所致； 注2：财务费用2012年度较2011年度减少3,847,864.41元，降幅113.57%，主要原因是募集资金本期利 息计算期间较上期长,利率增长及定期存单业务增长等因素的影响所致； 注3：营业外收入2012年度较2011年度增加 1,945,500.00元，增幅125.15%，主要原因是本期收到政 府补助增加所致。 武汉力源信息技术股份有限公司 2012 年度报告全文 120 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2012年年度报告及其摘要原件。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所签章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关资料 六、以上备查文件的备置地点：公司证券部 法定代表人（签字） ： 赵马克 武汉力源信息技术股份有限公司 二 0 一三年六月五日