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维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告 2022 年 04 月 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李月中、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 何健声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行 业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 1、宏观经济波动的风险 目前新冠肺炎疫情形势反复，国内外经济形势仍旧复杂严峻，宏观经济波 动的风险依然存在。公司所处环保行业受国家宏观经济环境影响较大，行业发 展与国家宏观经济形势息息相关。对此，公司将高度关注宏观经济运行中的潜 在风险，及时调整公司经营战略，加强经营风险评估工作，持续完善公司风险 防控体系建设，确保公司稳定经营。同时，公司也将持续提升管理水平，实现 精细化管理，多措施实现降本增效，不断提升公司的盈利能力。 2、行业竞争风险 近年来，环保行业的竞争愈加激烈，大量的具有较强实力的央企、国企等 竞争者纷纷进入，给公司业务拓展带来一定压力。为此，公司将继续重视技术 研发创新工作，坚持研发为生产与发展服务，以实用技术的工程转化为技术研 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 发的主要工作目标，增强核心技术的持续领先性和不可替代性。同时公司将不 断提升自身销售能力与项目执行力，全面发挥自身团队优势、技术优势、品牌 优势、资源优势，力争保持公司的领先优势。此外，公司也将继续加强与大型 央企、国企的合作，在竞争中扬长避短，充分利用各方资源，实现各方共赢， 不断提升公司的经营业绩。 3、行业政策推进不达预期或变化风险 公司所处的环保行业是受政策驱动影响比较大的行业，有关行业政策法规 的出台及执法力度、政府环保投入直接影响着环保市场的实际需求。近年来， 我国政府陆续出台了多项环保法规，制定了一系列鼓励、扶持的政策性措施， 为环保行业带来发展机遇，但也同样存在着有关政策推进落地不达预期或者变 化的风险。为此，公司将及时抓住有关政策落地的机遇，大力拓展公司相关业 务。同时，公司也将积极跟踪分析行业及市场变化情况，不断完善公司业务布 局，补足公司短板，提升公司竞争力与盈利能力。 4、材料成本及价格上升的风险 受疫情等多重复杂因素影响，近年来，众多原材料及商品价格上涨明显， 这也使得公司面临工程执行及项目运行成本上升的风险。对此，公司将积极完 善采购相关工作，进一步加强供应商管理，利用集团管理平台优势采用集采方 式降低采购成本。同时，公司也将采取多项措施，借助数字化平台，实现公司 对项目全生命周期的精细化管理，实现降本增效，提高公司的盈利能力与经营 管理水平，防范上述风险。 5、并购带来的财务风险 近年来，公司因为战略发展与业务布局需要，积极开展对外投资并购，这 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 使得公司在获得新业务和新市场的同时，也会增加相应的财务风险，同时也对 公司的财务管理和风险控制提出了更高的要求。若并购企业经营及盈利状况不 达预期，则会影响上市公司的盈利增长，并购中产生的商誉也将面临计提减值 的压力。对此，公司将继续加强对并购子公司管理与整合，尤其是对其业务与 财务管控，及时防范其经营与财务风险，实现各方在客户、工艺、市场等方面 的优势互补，充分利用各方有效资源，尽快实现协同效应，促进各方互利共赢， 不断提高公司及子公司的经营业绩。 6、应收账款余额较高的风险 作为环保工程类公司，随着公司确认收入项目数量增多，公司报告期末应 收账款的余额规模逐渐增长，虽然公司的客户大部分为政府或者大型环保投资 企业，这类客户一般具有良好的信用，且公司目前应收账款的账龄较短，但由 于公司目前应收账款余额较大，如果未来发生无法及时收回的情况，公司将面 临流动资金短缺和坏账损失的风险。为规避上述风险，公司将继续加强应收账 款的管理工作，继续加强回款工作尤其是老旧项目回款，制定完善应收账款管 理制度，实现应收账款的及时回收，不断改善公司经营性现金流，避免出现坏 账的损失。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 781,587,620.00 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................... 2。 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................... 8。 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................ 12。 第四节 公司治理................................................................................................ 40。 第五节 环境和社会责任 .................................................................................... 62。 第六节 重要事项................................................................................................ 70。 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................ 84。 第八节 优先股相关情况 .................................................................................... 92。 第九节 债券相关情况 ........................................................................................ 93。 第十节 财务报告................................................................................................ 98。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 备查文件目录 一、载有公司法定代表人李月中先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人何健签名并盖 章的财务报告文本。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 三、报告期内，在中国证监会指定网站上公告过的所有文件正本及公告原稿。 四、经公司法定代表人签字的 2021 年度报告文本。 五、其他文件。 以上备查文件的备至地点：公司证券投资部 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 释义 释义项 指 释义内容 公司、 维尔利、集团 指 维尔利环保科技集团股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 常州维尔利 指 常州维尔利环境服务有限公司 埃瑞克 指 常州埃瑞克环保科技有限公司 北京汇恒 指 北京汇恒环保工程股份有限公司 常州大维 指 常州大维环境科技有限公司 常州德泽、 控股股东 指 常州德泽实业投资有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 常州餐厨 指 常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司 仁和惠明 指 湖南仁和惠明环保科技有限公司 海南维尔利 指 海南维尔利环境服务有限公司 杭能环境 指 杭州能源环境工程有限公司 金源机械 指 常州金源机械设备有限公司 卢森堡公司 指 维尔利环境（卢森堡）服务有限公司 EuRec 公司 指 EuRec Environmental Technology GmbH 汉风科技、维尔利能源 指 维尔利（苏州）能源科技有限公司（原苏州汉风科技发展有限公司） 都乐制冷 指 南京都乐制冷设备有限公司 桐庐维尔利水务 指 桐庐维尔利水务有限公司 敦化中能 指 敦化市中能环保电力有限公司 广西武鸣 指 广西维尔利环保技术开发有限公司（原广西武鸣维尔利能源环保有限 公司） 广州银利 指 广州银利环境服务有限公司 海口神维 指 海口神维环境服务有限公司 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 维尔利 股票代码 300190 公司的中文名称 维尔利环保科技集团股份有限公司 公司的中文简称 维尔利 公司的外文名称（如有） WELLE Environmental Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） WELL.E 公司的法定代表人 李月中 注册地址 常州市汉江路 156 号 注册地址的邮政编码 213125 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 常州市汉江路 156 号 办公地址的邮政编码 213125 公司国际互联网网址 电子信箱 info@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱敏 沈娟 联系地址 常州市汉江路 156 号 常州市汉江路 156 号 电话 0519-89886102 0519-89886102 传真 0519-85125883 0519-85125883 电子信箱 zhumin@ shenjuan@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》、《证券时报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 常州市汉江路 156 号 维尔利环保科技集团股份有限公司证券投资部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 罗玉成、严卫 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区 世纪大道 1568 号 8 层 杨凌、王巧巧 2020 年-2022 年 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 3,153,242,136.82 3,202,734,193.99 -1.55% 2,730,648,145.74 归属于上市公司股东的净利润 （元） 186,250,872.97 357,309,344.37 -47.87% 316,710,725.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 159,201,609.33 301,777,840.03 -47.25% 298,884,197.12 经营活动产生的现金流量净额 （元） 325,378,788.32 362,711,408.89 -10.29% 195,457,194.33 基本每股收益（元/股） 0.24 0.46 -47.83% 0.40 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.38 -42.11% 0.40 加权平均净资产收益率 4.26% 8.77% -4.51% 8.44% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元） 10,647,452,922.92 9,813,021,924.24 8.50% 8,104,684,132.40 归属于上市公司股东的净资产 （元） 4,379,167,331.79 4,275,201,748.98 2.43% 3,897,272,802.89 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2383 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 663,402,652.98 922,609,073.58 773,870,106.95 793,360,303.31 归属于上市公司股东的净利润 55,501,699.38 75,666,954.48 38,162,751.24 16,919,467.87 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 49,295,243.97 73,848,448.88 27,515,150.39 8,542,766.09 经营活动产生的现金流量净额 -142,287,722.28 30,571,542.90 60,733,878.63 376,361,089.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 382,862.39 2,545,636.48 100,054.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 30,454,826.90 24,395,094.45 21,190,400.63 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 6,403.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -939.81 14,600,709.27 -3,955,407.73 购买理财产品投资收益 9,340,405.07 9,392,569.83 690,971.89 处置子公司、合营联营公司股权的投资收 益 -3,492,570.46 16,275,822.08 衍生金融资产公允价值变动 -3,286,200.00 减：所得税影响额 5,423,580.48 11,507,706.94 205,191.17 少数股东权益影响额（税后） 925,539.97 170,620.83 702.56 合计 27,049,263.64 55,531,504.34 17,826,528.42 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 近年来，国家始终坚持生态文明建设，持续出台了一系列环保政策规定。2021年，国家 发布的十四五规划中明确，“生态文明建设实现新进步”为十四五时期经济社会发展主要目标， 要加大污染防治力度，减少主要污染物排放总量目标，提升资源利用效率，显著改善生态环 境。 公司作为较早涉足环保事业的公司之一，在多年的经营中，专注于城乡有机废弃物处理 业务领域的同时根据公司战略规划，逐步将业务延伸至工业环保，不断完善公司业务布局。 报告期内，公司主要围绕“城乡有机物废弃物资源化”与“工业节能环保”两大业务板块开展经 营，细分业务主要包括垃圾渗滤液处理、湿垃圾处理、沼气及生物天然气业务、工业节能环 保及VOCs治理业务等。 （一）垃圾渗滤液处理行业 随着生活水平的不断提高，城镇化的高速推进，我国生活垃圾产生量逐年增加，据最新 统计，我国生活垃圾年产生量超4亿吨，而随着垃圾分类、无废城市等政策的逐步推行与实施， 必然会带动垃圾渗滤液市场增长。2021年5月，国家发改委、住建部发布了《“十四五”城镇生 活垃圾分类和处理设施发展规划》，文中指出，新建生活垃圾处理设施要配套建设相应能力 的渗滤液处理设施，既有生活垃圾处理设施要加快补齐渗滤液处理能力缺口，对环保不达标 或不能够稳定达标运行的渗滤液处理设施进行提标改造等。上述都将为渗滤液处理业务带来 一定的市场空间。 而公司从事垃圾渗滤液处理业务近二十年，是《生活垃圾渗滤液处理技术规范》、《生 活垃圾填埋场渗滤液处理工程技术规范》等相关规范的主编单位，已拥有成熟的MBR、厌氧、 超滤、纳滤、反渗透等渗滤液处理核心技术。经过多年的工程实践与持续的工艺优化创新， 公司在渗滤液方面积累了丰富的项目经验、技术优势与客户资源。目前公司在渗滤液处理业 务方面，具有渗滤液处理能耗低、处理设施占地面积较小、清液回收率高等竞争优势。公司 也将继续通过研发创新及工程实践，实现浓缩液减量化处理，力求打通渗滤液处理的全流程， 形成全量化处理的一体化解决方案，提升公司竞争力。 （二）湿垃圾处理业行业 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 近年来，国家颁布了《“无废城市”建设试点工作方案的通知》、《关于加快推进部分重 点城市生活垃圾分类工作的通知》、《生活垃圾分类制度实施方案》、《关于构建现代环境 治理体系的指导意见》等各项制度。2021年5月，国家发展改革委、住房城乡建设部联合印发 了《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》，根据规划，“十四五”时期是我国生 活垃圾分类和处理设施建设的关键时期：要实现46个重点城市开展生活垃圾分类先行先试、 示范引导，居民小区覆盖率达到86.6%，基本建成了生活垃圾分类投放、分类收集、分类运输、 分类处理系统；到2025年底实现全国生活垃圾分类收运能力达到70 万吨/日左右；到2025年 底，地级城市因地制宜基本建成生活垃圾分类和处理系统，京津冀及周边、长三角、粤港澳 大湾区、长江经济带、黄河流域、生态文明试验区具备条件的县城基本建成生活垃圾分类和 处理系统等。2021年7月，国家发展改革委、住房城乡建设部联合印发《关于推进非居民厨余 垃圾处理计量收费的指导意见》，全面建立健全厨余垃圾收运处理体系及收费机制。随着各 地政府逐步落实上述规划目标，垃圾分类产业市场化进程将逐步加快，垃圾分类后的湿垃圾 处置需求将进一步释放。 在湿垃圾处理领域，公司已布局多年，承建了四十余个餐厨垃圾处理项目与多个厨余垃 圾处置项目，拥有多个稳定运行的餐厨垃圾及厨余垃圾处理样板工程，上述样板工程的成功 运行为公司在全国范围内推广湿垃圾处理工艺、拓展湿垃圾处理业务发挥了积极作用，进一 步巩固公司在湿垃圾处理业务领域的行业地位。报告期内，公司通过研发创新结合工程实践， 不断优化公司湿垃圾处置工艺，同时，公司持续开展探索湿垃圾处置尾端固渣资源化利用， 不断提升公司核心竞争力与收益水平。 （三）沼气及生物质天然气业务板块 近年来，政府陆续出台了《农业部财政部关于做好畜禽粪污资源化利用项目实施工作的 通知》、《国家发改委办公厅农业部办公厅关于整县推进畜禽粪污资源化利用工作的通知》、 《国家能源局综合司关于编制生物天然气发展中长期规划的通知》、《关于促进生物天然气 产业化发展的指导意见》等各项有关生物质天然气的政策。2021年10月，国务院印发了《2030 年前碳达峰行动方案》，方案指出，要坚持安全降碳，在保障能源安全的前提下，大力实施 可再生能源替代，加快构建清洁低碳安全高效的能源体系。未来随着双碳政策的逐步落实， 生物质天然气、沼气所处的清洁能源产业将拥有更为广阔的市场空间，也将为企业带来更多 的发展机遇。 公司全资子公司杭能环境经过多年的项目实践积累和技术研发攻关，在沼气、天然气工 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 程领域的整体技术上处于国内先进水平，具有高浓度高氨氮高效厌氧发酵技术、特种厌氧菌 驯化技术、秸秆仿生水解技术、沼气水洗/膜提纯等多项核心技术，承接了华润东北八五三秸 秆沼气发电项目、中广核衡水27万方车用生物天然气项目一期工程等多项大中型沼气工程项 目，具有较强的核心竞争力。 未来，杭能环境将抓住有关政策机遇，对内积极开展研发创新，对外积极开展合作，争 取将厌氧技术覆盖城乡有机废弃物、工业环保等各领域，以不断提高其市场占有率及经营业 绩。 （四）工业节能环保板块 在工业环保领域，随着，随着政府对工业企业环保节能要求的提高、监管的趋严及双碳 有关政策规划的出台，工业环保节能领域也将迎来改革与机遇。2021年10月，国务院印发的 《2030年前碳达峰行动方案》中指出，严格控制能耗强度，全面提升节能管理能力，推进重 点用能设备节能增效。 公司全资子公司维尔利能源作为工业节能服务企业，其已经成功在钢铁、化工、水泥、 电力等多个高能耗行业运作了几十个基于合同能源管理模式的节能项目。未来，维尔利能源 也将抓住政策机遇，利用自身积累的客户资源和技术优势，拓展节能业务的同时尝试探索新 能源业务，扩大其业务范围，提升经营业绩和核心竞争力。 都乐制冷作为《冷凝式油气回收机组》、《码头油气回收》、《油气回收通用技术要求》 参编单位、起草单位，经过多年的经营，在国内石油、化工高浓度气体处理的VOCs气体回收 与治理领域具有较强的市场竞争力，其自行研发的冷凝吸附法油气回收技术在同行业中处于 领先水平，其油气回收设备销售处于行业领先地位。报告期内，都乐制冷持续优化工艺，使 产品标准化的同时叠加数字化设备管控，提高产品质量和运营效率。此外，都乐制冷还积极 开展在淤泥干燥、医药纺织行业的低浓度气体的催化氧化业务方面的研发工作，不断开发新 的市场领域，争取在稳固提升现有业务的基础上，以新的工艺与产品不断开拓新兴业务市场。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 报告期内，公司坚持“有机废弃物的资源化专家”的定位，注重有机废弃物资源化利用， 聚焦主业，继续依托企业数字化转型与研发创新，努力为客户提供高性价比的工程技术服务， 持续提升公司的竞争力与行业地位。 （一）公司主要业务 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 报告期内，公司主要业务未发生重大变化。公司细分业务板块主要包括垃圾渗滤液处理、 湿垃圾处理、沼气及生物天然气业务、工业节能及VOCs治理业务等。 各细分业务板块介绍具体如下： 1、垃圾渗滤液处理 垃圾渗滤液是垃圾在堆放和填埋过程中发生发酵等反应后，在降雨、降雪和地下水渗流 作用下产生的一种高浓度有机或无机成份的液体，其具有污染物组成复杂、浓度高和重金属 离子含量高的特点，垃圾渗滤液处理需求主要来自垃圾填埋场和垃圾焚烧厂。公司依托分体 式膜生化反应器及其衍生工艺等高效渗滤液处理工艺，为客户提供垃圾渗滤液处理系统综合 解决方案，实现垃圾渗滤液达标处理排放。 2、湿垃圾处理 湿垃圾分为餐厨垃圾及厨余垃圾。餐厨垃圾是指日常家庭、学校、单位、公共食堂以及 饭店餐饮行业的食物废料、餐饮剩余物、食品加工废料及不可再食用的动植物油脂和各类油 水混合物。厨余垃圾是指家庭日常生活中丢弃的果蔬及食物下脚料、剩菜剩饭、瓜果皮等易 腐有机垃圾，其主要来源为家庭厨房。公司通过机械分选、淋滤、厌氧等工艺组合可以对餐 厨及厨余垃圾实现资源化、无害化、减量化处理。 3、沼气及生物天然气业务 公司子公司杭能环境通过预处理、厌氧、沼气提纯等组合工艺对畜禽粪污、作物秸秆、 果蔬垃圾、餐厨垃圾、酒糟等有机废弃物进行处理产生沼气，同时，处理产生的沼液和沼渣 可资源化利用，最终实现有机废弃物的无害化处理、资源化利用。 4、工业节能 公司子公司维尔利能源主要为钢铁、水泥、电力、石化、玻璃等高能耗行业提供变频节 能、煤气发电、余热回收利用等相关工业节能服务。其主要业务模式为合同能源管理模式。 5、油气回收及VOCs治理 公司子公司都乐制冷主要为中石油、中石化等石化企业提供油气回收专用设备的研发、 设计、制造、安装、调试服务及为其他工业企业提供VOCs治理达标排放服务。其产品主要有 油库油气回收系统、码头油气回收系统、炼油厂油气回收系统、加油站油气回收系统及其他 工业VOCs治理系统等。 （二）公司业务模式 公司主要业务模式包括EPC、O&M、EMC 、BOT、PPP、设备销售等模式。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 1、EPC模式 EPC模式是系统设计、采购和建设模式的简称，是环保工程行业最普遍的一种工程承包 模式，公司根据工程技术工艺要求、施工和运行环境及客户的特殊要求，为客户提供工程整 体设计、主体设备制造、附属设备采购及整体安装施工的定制化服务，即EPC模式，这就是 通常所称的“交钥匙”服务。 2、O&M(委托运营)模式 委托运营（Operation & Maintenance）模式是指业主方通过签定委托运营合同，将运营和 维护工作交给公司完成；公司对设施的日常运营负责，业主向公司支付服务成本和委托管理 报酬。 3、BOT模式 BOT模式即“建设+经营+移交”模式，在此模式下，业主与公司签订特许权协议，公司承 担环保工程的投资、建设、经营与维护，在协议规定的期限内，公司向业主定期收取费用， 以此来回收项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报，特许期结束，公司 将工程整套固定资产无偿移交给业主。 4、设备销售模式 根据客户的实际状况及不同需求，基于技术和经验为客户提供具有针对性、定制化的方 案设计和服务，生产、采购相应的节能环保设备，销售给客户，并在项目现场进行安装调试 运行后移交客户，解决客户的有关问题。 5、PPP模式 PPP(Public-Private-Partnership)即公私合作模式，是政府和社会资本在基础设施及公共服 务领域建立的一种长期合作关系，通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础 设施的大部分工作，并通过‘使用者付费’及必要的‘政府付费’获得合理投资回报；政府部门负 责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。 6、EMC模式 EMC模式即合同能源管理模式，节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节 能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支 付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。 （三）报告期内主要经营情况 报告期内，公司积极应对疫情形势反复带来的各项困难与挑战，根据公司发展战略规划， 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 结合公司实际经营需求及业务布局，按照年初制定的经营计划与重点工作安排，稳步推进各 项工作。2021年，公司实现营业收入3,153,242,136.82元，较去年同期下降1.55%；公司实现营 业利润185,545,011.54元，较去年同期下降54.87%；公司实现归属于上市公司股东的净利润为 186,250,872.97元，较上年同期下降47.87%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润159,201,609.33元,较上年同期下降47.25%。报告期内，系受疫情影响，部分项目未达到确 认收入节点，收入较去年同期有所下降，同时受材料及商品涨价影响，公司项目执行成本、 人工成本显著增加，毛利率下降。此外，本报告期公司财务费用较去年同期增长，因此2021 年营业利润及归属于上市公司股东的净利润较去年同期下降。 报告期内，公司主要日常经营工作情况汇报如下： 报告期内，公司持续聚焦城乡有机废弃物资源化相关业务，结合公司现有业务资源及竞 争优势，继续深耕主业，努力拓展公司各板块业务市场，截至本披露日，公司新中标城乡有 机物废弃物资源化项目订单219,697.57万元，新中标工业节能环保订单46,590.67万元。 公司围绕“有机废弃物的资源化专家”的定位，聚焦城乡有机物废弃物处理业务的同时， 尝试探索新兴业务领域，完善公司业务布局。在水处理业务板块，除垃圾渗滤液业务外，公 司积极拓展了工业废水业务等其他领域。在湿垃圾处理板块，公司不断优化现有工艺，推动 现有湿垃圾处置项目的建设进度，持续拓展湿垃圾处理业务板块；同时，公司持续推进了湿 垃圾处置的尾端资源化利用的相关工作，以期不断提升项目收益。报告期内，公司抓住国家 出台双碳政策的机遇，持续拓展沼气及天然气业务及工业节能环保业务，此外，公司积极与 行业内专业团队交流合作，与相关专业机构合作，借助公司现有技术优势及项目资源，推进 公司部分环保项目的碳资产开发工作，尝试在持续拓展主营业务的基础上实现业务延伸，以 不断提升公司盈利水平。 2021年，公司一如既往地重视研发工作，重抓各事业部、子公司的研发工作。报告期内， 公司扩大了公司研发团队，加强专职研发队伍的建设，为公司研发工作的开展提供保障。公 司进一步完善了集团产业研究院在集团研发工作方面的职能，逐步建立起集团产业研究院直 接辅助各业务板块开展具体研发工作的机制，加快了各业务板块工艺优化和新技术研发的工 作进程，提高了研发效率。报告期内，公司完成十三五水专项有关课题的验收。此外，集团 探索制定了研发成果激励制度，尝试了建立工程化产业化转化创新机制，通过组织集团内部 自主研发项目立项申报审议工作、举办内部创新周活动等，充分调动各研发团队及有关工程 运营团队的积极性。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 2021年，公司持续开展了集团数字化转型工作，加大了数字化转型工作考核力度，确保 有关工作的有序推进。公司推进了企业经营管理软件平台的搭建工作，完善了水处理业务及 固废处理业务运营服务管理平台、信息安全云平台，优化了公司业务流程，提高公司的经营 管理水平。同时，公司还推进了BIM建设的相关工作，扩大了BIM建设团队，借助BIM建设 推动了公司各业务板块的标准化、模块化设计工作，提高了工艺设计效率。 报告期内，公司按照年初计划，进一步加强了销售队伍建设。公司根据分区营销服务的 营销战略方向，划分了营销区域，在项目集中地区设立了省市级营销服务网点，完成了有关 销售团队的搭建工作。公司还通过有关内部销售制度与销售信息收集系统的完善，加强对销 售人员的管理与激励。此外。公司建立了集团内部技术专家团队及其参与集团各业务售前支 持的配套制度，逐步完善集团客户服务体系。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要核心竞争力分析如下 （一）技术优势 随着环保行业市场竞争的日渐激烈、环保监管形势的趋严及环保行业投融资模式的转变， 技术优势在环保行业市场竞争中的地位越来越突出，成为各环保企业开拓业务市场、抢占市 场份额的要素。拥有核心技术及持续创新研发能力逐渐成为环保企业尤其民营环保企业长期 稳定发展的重要保障。 公司作为较早涉足环保事业的公司之一，在近二十年的经营中，始终坚定地将技术研发 作为公司的核心竞争力。公司在日常经营中不断强调技术创新的重要性，持续加强研发团队 的建设，加大研发投入，重视新技术的研发与应用。同时，公司坚持研发为产业化与市场需 求服务，关注技术的专业性和经济性，以实用技术的工程转化为技术研发的主要工作目标， 不断推动公司技术服务创新及优化。截至目前，公司与下属子公司拥有近三百项专利，独编 或参编了多项行业规范，承担和参与了30多项国家和省部级科研项目，包括“十三五”国家水 体污染控制与治理科技重大专项两项、国家重点研发计划（固废资源化专项）三项等。 报告期内，公司一如既往重视研发工作，建立起集团产业研究院直接辅助公司各事业部、 子公司开展具体研发工作的机制，切实加快集团内各业务板块工艺优化和新技术研发的工作 进程。同时，公司依托数字化转型工作，进一步提高了研发效率，提升了公司技术工艺的专 业性和经济性，巩固了公司核心竞争力。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 （二）高品质的服务质量优势及品牌优势 作为国内起步较早的专业环保公司之一，经过在垃圾处理行业近20年的苦心经营与布局， 公司已成为可为客户提供废水处理、固废处理和废气净化解决方案的设计咨询、高端装备生 产、工程承包和项目运营在内的综合服务商。公司在几百项工程的实践中，积累了丰富的垃 圾处理工程项目建设经验，拥有专业的技术团队和成熟的工程运作模式，能够快速响应客户 的有关需求，为客户提供高效、优质的服务，赢得了良好的市场口碑，逐步树立了公司的品 牌优势。 报告期内，公司一直围绕“以客为本、诚信严谨、持续创新、开放共赢”的品牌价值理念， 加强售后管理，为客户提供专业、高效的售后服务，努力为客户提供更为优质的服务的同时， 与客户保持交流，不断挖掘客户需求，提升公司业绩。同时，公司通过数字化转型工作，不 断完善水处理业务及固废处理业务运营服务管理平台，用更为直观的方式展现项目运营产生 的实时数据，为客户提供了更好地服务体验，实现增值服务，增强客户满意度。 （三）多业务板块优势 经过多年的布局与发展，公司的业务范围已由单一的渗滤液处理服务拓展延伸湿垃圾处 置、沼气及生物天然气业务、工业节能及VOCs治理业务等多个业务，覆盖“城乡有机物废弃 物资源化”与“工业节能环保”两大板块，形成了多业务板块有机组合、上下游产业链协同发展 的战略布局。公司继续通过对外投资、合资合作等方式，加强与央企国企的合作，整合各参 与方合作及优势资源，关注国内外前沿技术发展，持续开辟拓展新兴业务领域，实现与主营 业务相关的多元化经营，不断实现客户群体的多样化与业务多元化，提升公司经营业绩。此 外，公司还借助集团管理平台，充分整合各业务板块资源，发挥协同效应，实现各业务板块 在客户、工艺、市场等方面的优势互补，有效防范了单一业务带来的经营风险，为公司持续 稳定经营提供了强有力的支持。 （四）人才优势 公司一向重视人才的引进与培养。公司在经营规模的快速扩张、管理水平的不断提升过 程中，都需要吸引和招募更多的专业技术人才和管理人才。近年来，公司不断引进各类高素 质的技术人才，为员工提供了多元化的发展平台，激发员工工作热情，提高员工综合素质,以 保持公司经营团队稳定，为公司的稳定经营提供坚实的基础。 报告期内，公司搭建了重点业务关键岗位人才梯队，进一步完善了内部培训体系，建立 员工线上线下完整培训体系，组织开展以能力提升为目的赋能培训项目，为员工提供了更为 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 丰富的培训课程，不断提高员工的业务技能和水平，为公司的持续经营与发展提供了人才保 障。 （五）管理优势 近年来，为促进公司管理的规范与高效，公司积极尝试探索各种管理模式，调整公司组 织架构，制定各项业务流程及管理制度，力争保障公司的健康稳步发展及各项工作的高效有 序开展。目前，公司已基本建立了符合公司发展的管理体制，建立了条线化管理机制，提高 了公司营运和管理效率。 报告期内，公司进一步完善了集团化管理机制，从研发、财务、采购、人力资源等各职 能板块加强对子公司经营的实时指导，同时进一步调整优化了子公司管理团队，完善子公司 管理制度，逐步提升子公司的规范运营水平，防范子公司的经营风险，提升公司管理水平。 四、主营业务分析 1、概述 参见“第三节 管理层讨论与分析”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,153,242,136.82 100% 3,202,734,193.99 100% -1.55% 分行业 环保行业 3,153,242,136.82 100.00% 3,202,734,193.99 100.00% -1.55% 分产品 环保工程 1,718,812,529.60 54.51% 1,943,791,605.06 60.69% -11.57% 环保设备 435,627,338.14 13.81% 575,372,384.38 17.97% -24.29% 运营服务 280,882,404.99 8.91% 274,134,408.16 8.56% 2.46% BOT 项目运营 666,439,106.52 21.13% 329,272,929.41 10.28% 102.40% 节能服务 44,639,368.40 1.42% 66,592,502.92 2.08% -32.97% 设计技术服务 6,841,389.17 0.22% 13,570,364.06 0.42% -49.59% 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 分地区 东北 494,737,610.42 15.69% 572,158,876.18 17.86% -13.53% 华北 307,787,758.48 9.76% 360,826,328.06 11.27% -14.70% 华东 1,422,817,038.23 45.12% 1,424,720,133.29 44.48% -0.13% 华中 149,516,356.62 4.74% 128,311,491.31 4.01% 16.53% 华南 262,822,963.09 8.34% 262,968,425.89 8.21% -0.06% 西北 166,313,318.99 5.27% 143,599,678.57 4.49% 15.82% 西南 303,323,202.92 9.62% 208,803,286.04 6.52% 45.27% 海外 45,923,888.07 1.46% 101,345,974.65 3.16% -54.69% 分销售模式 直销 3,153,242,136.82 100.00% 3,202,734,193.99 100.00% -1.55% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 环保行业 3,153,242,136.82 2,289,189,198.57 27.40% -1.55% 1.98% -2.51% 分产品 环保工程 1,718,812,529.60 1,263,306,447.68 26.50% -11.57% -8.08% -2.80% 环保设备 435,627,338.14 289,622,097.90 33.52% -24.29% -20.41% -3.24% BOT 项目运营 666,439,106.52 468,654,875.60 29.68% 102.40% 112.87% -3.46% 分地区 东北 494,737,610.42 352,301,383.07 28.79% -13.53% -1.36% -8.79% 华东 1,422,817,038.23 1,055,505,879.86 25.82% -0.13% 4.35% -3.18% 分销售模式 直销 3,153,242,136.82 2,289,189,198.57 27.40% -1.55% 1.98% -2.51% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况 业务 类型 新增订单 确认收入订单 期末在手订单 数量 金额（万 元） 已签订合同 尚未签订合同 数量 确认收入 金额（万 元） 数量 未确认收入金 额（万元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） EPC 69 168,202.1 3 69 168,202.13 0 0 155 152,691.6 210 165,760.34 合计 69 168,202.1 3 69 168,202.13 0 0 155 152,691.6 210 165,760.34 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元） 不适用 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 业务类 型 新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订 单 数量 投资金 额（万 元） 已签订合同 尚未签订合同 数量 投资金 额（万 元） 数量 本期完成 的投资金 额（万元） 本期确 认收入 金额 （万 元） 未完 成投 资金 额（万 元） 数量 运营收 入（万 元） 数量 投资金额 （万元） 数量 投资金 额（万 元） EMC 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 245.9 6 12 4,463.9 3 BOT 2 12,607. 79 2 12,607.79 0 0 0 0 9 24,110.08 17,671 6,709. 58 15 55,161. 31 BOO 0 0 0 0 0 0 0 0 3 5,298.87 1,327.4 3 0 1 6,415.5 2 TOT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 433.87 PPP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 4,634.9 3 合计 2 12,607. 79 2 12,607.79 0 0 0 0 13 29,408.95 18,998. 43 6,955. 54 30 71,109. 56 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以 上且金额超过 5000 万元） 项目名称 业务类型 执行进度 报告内投资金额 （万元） 累计投资金 额（万元） 未完成投资金 额（万元） 确认收入 （万元） 进度是否达预期，如 未达到披露原因 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10% 以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万） 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 环保行业 原材料 1,161,968,372.52 50.77% 1,172,710,686.46 52.25% -0.92% 环保行业 其他配套工程分 包 161,361,279.81 7.05% 197,791,841.11 8.81% -18.42% 环保行业 安装和加工分包 300,406,559.60 13.12% 212,338,142.92 9.46% 41.48% 环保行业 土建分包 49,785,933.85 2.17% 150,476,967.64 6.70% -66.91% 环保行业 设计费 6,184,286.95 0.27% 9,414,222.47 0.42% -34.31% 环保行业 人工成本 155,425,525.61 6.79% 114,806,600.12 5.11% 35.38% 环保行业 折旧 282,810,020.43 12.35% 215,795,489.07 9.61% 31.05% 环保行业 能源 103,975,075.63 4.54% 58,723,513.16 2.62% 77.06% 环保行业 其他 67,272,144.17 2.94% 112,705,992.06 5.02% -40.31% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年新设4家二级子公司：山东日照维尔利环境科技有限公司、西安维尔利生态农业发展 有限公司、常州维尔利农业科技发展有限公司和绍兴启农生态农业发展有限公司；本年新设5 家三级子公司：宁海洁维环境服务有限公司、贵州维尔利环境服务有限公司、古蔺汇恒环保 科技有限公司、益阳市汇恒环保有限公司、铜仁维尔利环境服务有限公司；本年非同一控制 下合并新增三级子公司北京泰科诺康环境技术有限公司、常州微能节能科技有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 720,441,832.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.85% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 221,885,209.65 7.04% 2 第二名 166,934,657.21 5.29% 3 第三名 119,678,407.48 3.80% 4 第四名 107,329,693.32 3.40% 5 第五名 104,613,865.28 3.32% 合计 -- 720,441,832.94 22.85% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 388,072,744.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.95% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 190,229,910.11 8.31% 2 第二名 60,435,092.66 2.64% 3 第三名 56,410,684.30 2.46% 4 第四名 43,500,454.14 1.90% 5 第五名 37,496,603.41 1.64% 合计 -- 388,072,744.62 16.95% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 销售费用 148,454,326.86 131,169,162.91 13.18% 职工薪酬增加。 管理费用 221,284,675.79 184,654,460.32 19.84% 职工薪酬增加。 财务费用 122,658,264.23 92,439,886.16 32.69% 可转债计提利息增加，贷款利息增 加。 研发费用 116,859,119.81 110,527,910.57 5.73% 无重大变动 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 餐厨垃圾平推式挤 压脱水机改进及工 艺研发 新装备开发 进行中 产业量化 提升产品竞争力 厨余垃圾高值化利 用技术及成套装备 新技术应用 验收完成 产业量化 提升产品竞争力 村镇生活垃圾及其 残余物低成本无害 化填埋与渗滤液处 理技术集成 新技术应用 进行中 产业量化 扩大市场份额 多组合新型膜规模 化试验装置 产品迭代 验收完成 产业量化 提高盈利能力 高含固有机固废厌 氧消化技术装备集 成与工程示范 新技术应用 进行中 产业量化 扩大市场份额 料斗沥水装置设备 的研发 新装备开发 验收完成 产业量化 提升产品竞争力 浓缩液多级物料膜 分离工艺中浓缩液 水全流程处理技术 装备 新技术应用 进行中 产业量化 扩大市场份额 浓缩液软化处理技 术及装备开发 新技术应用 验收完成 产业量化 提升产品竞争力 渗滤液氮资源化工 艺路径初探 新工艺应用 进行中 产业量化 提高产品附加值 渗滤液生化系统曝 气器工艺及设备 新技术应用 验收完成 产业量化 提高盈利能力 生态研究中心建设 项目 新工艺应用 进行中 产业量化 提高产品附加值 特种固废物深度处 新技术应用 进行中 产业量化 提升产品竞争力 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 理回收成套技术与 装备研发及产业化 厌氧沼液及三相提 油有机浆液资源化 工业技术及装备开 发 新技术应用 进行中 产业量化 提高产品附加值 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 268 242 10.74% 研发人员数量占比 10.90% 10.60% 0.30% 研发人员学历 本科 136 121 12.40% 硕士 119 109 9.17% 研发人员年龄构成 30 岁以下 148 119 24.37% 30 ~40 岁 111 110 0.90% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2021 年 2020 年 2019 年 研发投入金额（元） 116,859,119.81 110,527,910.57 90,054,094.27 研发投入占营业收入比例 3.71% 3.45% 3.30% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,866,289,502.16 2,452,461,623.42 16.87% 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 经营活动现金流出小计 2,540,910,713.84 2,089,750,214.53 21.59% 经营活动产生的现金流量净 额 325,378,788.32 362,711,408.89 -10.29% 投资活动现金流入小计 1,245,999,555.61 965,793,942.63 29.01% 投资活动现金流出小计 1,492,799,338.62 2,366,531,705.85 -36.92% 投资活动产生的现金流量净 额 -246,799,783.01 -1,400,737,763.22 82.38% 筹资活动现金流入小计 1,906,865,310.14 2,604,313,505.84 -26.78% 筹资活动现金流出小计 1,669,455,788.52 1,586,710,914.22 5.21% 筹资活动产生的现金流量净 额 237,409,521.62 1,017,602,591.62 -76.67% 现金及现金等价物净增加额 314,155,781.36 -21,560,120.30 1,557.12% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 2021年度公司现金及现金等价物净增加额为314,155,781.36元，较2020年同期增加 1557.12%，主要原因是： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为325,378,788.32元，较上年同期减少10.29%， 主要原因系受疫情影响报告期内，原材料价格上涨，人工成本增加；与上年同期相比，经营 活动现金流出的增加比例大于经营活动现金流入的比例。 2、报告期内投资活动现金产生的现金流量净额为-246,799,783.01元，较上年同期增加 82.38%，主要原因系报告期公司上年购买的结构性存款到期；报告期建设投入较上年同期减 少；股权投资较上年同期减少。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为237,409,521.62元，较上年同期减少76.67%， 主要原因系上年同期发行可转换公司债券。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的净现金流量为32,537.88万元，本年度净利润为18,257.47万 元 ，差异额为14,280.41万元 ，其中不影响经营活动的现金流量的科目影响金额50,138.75 万元，存货、经营性应收项目、经营向应付项目影响金额为-35,858.35万元。 五、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,116,656,113. 73 10.49% 754,223,351.11 7.69% 2.80% 本报告期回款增加，结构性存款到 期。 应收账款 1,768,352,313. 06 16.61% 1,747,067,051. 15 17.80% -1.19% 无重大变动 合同资产 1,228,978,391. 20 11.54% 1,090,489,424. 15 11.11% 0.43% 无重大变动 存货 750,592,181.6 4 7.05% 619,186,348.21 6.31% 0.74% 本报告期已投入未到确认节点的存 货增多。 长期股权投资 400,783,418.0 6 3.76% 218,920,337.43 2.23% 1.53% 报告期出资国投维尔利、湖南省设计 院从金融资产转换为长期股权投资 固定资产 444,590,670.1 1 4.18% 520,254,829.60 5.30% -1.12% 无重大变化 在建工程 836,735,139.3 3 7.86% 668,012,043.25 6.81% 1.05% 报告期大楼建设投入增加 使用权资产 1,637,916.92 0.02% 0.02% 无重大变动 短期借款 1,240,616,361. 32 11.65% 837,480,689.47 8.53% 3.12% 本报告期银行借款增加 合同负债 224,789,412.8 2 2.11% 246,001,411.14 2.51% -0.40% 无重大变动 长期借款 705,033,355.7 4 6.62% 781,317,389.57 7.96% -1.34% 无重大变动 租赁负债 1,907,347.24 0.02% 0.02% 无重大变动 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 货币资金 221,755,444.69 保函、银行承兑汇票、信用证保证金等 应收票据 44,630,238.03 质押票据开立银行承兑汇票 长期股权投资 46,390,145.00 银行借款抵押、融资租赁 固定资产 80,579,516.97 银行借款抵押 在建工程 292,208,600.00 融资租赁 无形资产 306,028,078.49 银行借款抵押 交易性金融资产 20,064,916.67 质押开立银行承兑汇票 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 160,544,306.66 191,310,100.00 -16.08% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 非公开发 112,256.62 367.99 114,020 0 97,256.62 86.64% 0 不适用 0 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 行 2020 年 公司可转 债 91,723.87 10,918.49 73,111.73 0 0 0.00% 18,257.22 将用于承 诺项目 0 合计 -- 203,980.49 11,286.48 187,131.73 0 97,256.62 47.68% 18,257.22 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一） 募集资金金额及到位时间：经中国证券监督管理委员会 2016 年 3 月 16 日“证监许可[2016]527 号”《关于核准江苏 维尔利环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发人民币普通股（A 股）6,000 万股，每股面 值 1 元，实际发行价格每股 19.00 元，募集资金总额为人民币 1,140,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 17,433,800.00 元 后，实际募集资金净额为人民币 1,122,566,200.00 元。上述资金已于 2016 年 5 月 9 日全部到位，募集资金到位情况业经信 永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了 XYZH/ 2016SHA10153 号《验资报告》。 （二）经本公司 2016 年 7 月 12 日第三届董事会第二次会议决议，以 2016 年募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金 199,000,000.00 元。 （三）经本公司 2017 年 5 月 23 日第三届董事会第十五次会议决议，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》：本公司 原计划投入募集资金 97,256.62 万元与江苏金坛众合投资有限公司（以下简称“金坛众合”）、常州金坛建设产业集团有限公 司（以下简称“金坛建设”）共同建设运营金坛市供水及管网改造工程项目，现由于该项目已通过有关融资渠道筹集和引入 了充足的外部资金，现经各方考量及友好协商，就解除金坛市供水及管网改造工程项目的合作达成一致意见，一致同意本 公司与金坛建设、金坛区公有资产管理委员会办公室（以下简称“金坛公资办”）及常州金坛金沙自来水有限公司（以下简 称“金坛金沙”）签署《关于常州金坛金沙自来水有限公司之合作协议之终止协议》，约定本公司终止于 2015 年 9 月 9 日签 订的《关于金坛金沙自来水有限公司之合作协议》项下继续投资的权利及义务；一致同意本公司与金坛众合、金坛建设及 金坛金沙签署《关于常州金坛金沙自来水有限公司之股权转让协议》，约定本公司将其持有的金坛金沙全部 49%股权以 4,900 万元对价转让与金坛众合。同时，本公司将该募投项目的募集资金用途进行变更，其中支付本公司发行股份及支付 现金购买苏州汉风科技发展有限公司（以下简称“汉风科技”）100%股权及南京都乐制冷设备有限公司（以下简称“都乐制 冷”）100%股权项目中的现金对价 15,000 万元；在汉风科技 100%股权与都乐制冷 100%股权过户完成后，按照相关交易文 件要求，本公司对汉风科技增资 20,000 万元，并为都乐制冷缴纳其原 19 名股东认缴但尚未实际出资的注册资本 5,001 万 元。本公司已于 2017 年 6 月收回上述金坛金沙股权转让款 4,900 万元和使用募集资金支付汉风科技股权现金对价 15,000 万元，已于 2017 年 7 月使用募集资金支付汉风科技增资款 20,000 万元和支付都乐制冷原 19 名股东认缴但尚未实际出资的 注册资本 5,001 万元。 （四）经本公司 2017 年 11 月 3 日第三届董事会第二十二次会议决议，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》和《关 于使用闲置募集资金购买保本理财产品的议案》：根据本公司实际经营需要，本公司拟将部分募集资金合计 13,439.0145 万 元用于本公司餐厨垃圾处理、渗滤液处理等主营业务有关的特许经营类及工程项目,其中特许经营类项目预计使用 8,439.0145 万元，工程类项目 5,000 万元。具体为特许经营类项目沈阳市大辛生活垃圾卫生填埋场渗沥液处理 PPP 项目拟 使用募集资金投入 3,639.0145 万元，台州市区有机物循环利用中心项目拟使用募集资金投入 3,800 万元，桐庐县餐厨垃圾 资源化利用和无害处理 BOT 项目拟使用募集资金投入 1,000 万元；工程类项目常熟市第二生活垃圾焚烧发电厂扩建项目垃 圾渗滤液处理系统改扩建工程及伴随服务项目拟使用募集资金投入 1,630 万元，青岛市小涧西生活垃圾渗滤液处理改扩建 工程项目拟使用募集资金投入 3,370 万元。另外由于特许经营类项目均为本公司全资子公司常州维尔利餐厨废弃物处理有 限公司（以下简称“常州餐厨”）、常州维尔利环境服务有限公司（以下简称“常州维尔利”）中标承接，本公司将先对常州餐 厨、常州维尔利进行增资，再由常州餐厨、常州维尔利将募集资金投入上述项目。本公司拟使用最高额度不超过人民币 30,000 万元的闲置募集资金购买金融机构发行的安全性高、流动性好的保本理财产品，以提高募集资金的投资收益。本公 司已于 2017 年 11 月使用募集资金 2,900 万元对常州维尔利进行增资，于 2017 年 11 月和 12 月分别使用募集资金 50 万元 和 300 万元对常州餐厨进行增资，于 2017 年 11 月和 12 月分别使用募集资金 169.80 万元和 358.52 万元支付工程类项目材 料采购款和工程分包款，于 2017 年 11 月和 12 月分别使用募集资金 10,000 万元和 18,000 万元购买短期理财产品。 （五）经本公司 2018 年 3 月 29 日第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金偿还公司债券及银 行贷款的议案》，本公司拟将本次非公开发行股票的部分募集资金合计 30,760 万元用于偿还公司非公开发行债券及银行贷 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 款，其中：21,260 万元用于偿还公司非公开债券，9,500 万元用于偿还公司部分银行贷款。本公司已于 2018 年 4 月使用募 集资金 21,260 万元偿还私募债，于 2018 年 5 月使用募集资金 4,000 万偿还银行贷款，于 2018 年 9 月偿还银行贷款 3000 万，于 2018 年 10 月偿还贷款 2500 万。 (六）经本公司 2018 年 4 月 16 日第三届董事会第二十六次会议，审议通过《关于增加募集资金专用账户的议案》，本公司 拟在江苏银行股份有限公司常州钟楼支行开立募集资金专项账户，将原在光大银行股份有限公司常州分行募集资金专项账 户中存储的部分募集资金 10,000 万元更换到江苏银行股份有限公司常州钟楼支行进行专户存储。本次募集资金专用账户的 变更不涉及募集资金用途的变更。同时，本公司将及时与新开设的募集资金专户银行江苏银行股份有限公司常州钟楼支行、 保荐人德邦证券股份有限公司签订新的募集资金三方监管协议 . （七）本公司已于 2018 年使用募集资金 2,270.00 万元对常州餐厨进行增资，于 2018 年 12 月使用募集资金 739.0145 万元 对常州维尔利进行增资。本公司 2018 年使用募集资金 10,853.09 万元支付工程类项目材料采购款和工程分包款。2018 年已 到期赎回 2017 年使用募集资金购买的理财产品 28,000 万元，2018 年 6 月使用募集资金 10,000 万元购买短期理财产品，并 于 2018 年 9 月到期赎回。 （八）本公司于 2019 年使用募集资金 8,103.53 万元支付工程类项目材料采购款和工程分包款。2019 年累计滚动使用募集 资金 44,300 万元购买结构性存款，单笔购买金额不超过 6,500.00 万元，期限一般为一个月。其中 41,300 万元已于 2019 年 年内到期，3,000 万元于 2020 年 1 月到期，本期取得扣减银行手续费支出后的银行存款利息收入 207.36 万元。 （九）截至 2019 年 12 月 31 日，本公司向特定投资者非公开发行股份募集资金累计使用 1,122,049,544.93 元，募集资金账 户尚有募集资金余额为 55,639,680.23 元（含扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入 55,123,025.16 元）。 （十）2020 年公开发行可转换公司债券募集资金：经中国证券监督管理委员会 2020 年 1 月 3 日“证监许可[2020]21 号”《关 于核准维尔利环保科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，维尔利公司 向社会公开发行面值总额 917,238,700 元可转换公司债券，期限 6 年。根据 2020 年 4 月 9 日刊登的《维尔利环保科技集团 股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》，本期债券为六年期品种，发行规模为 91,723.87 万元，每张面值 100 元， 共计 9,172,387 张，发行价格为 100 元/张，募集资金总额为人民币 917,238,700 元，扣除发行费用人民币 14,082,000.00 元 后，实际募集资金净额为人民币 903,156,700.00 元。截至 2020 年 4 月 17 日，本公司募集资金专项存储账户已收到保荐人(主 承销商)中信证券股份有限公司汇入的本次债券发行募集资金人民币 906,638,700.00 元（已扣除承销费用、保荐费人民币 10,600,000.00 元）。扣除其他中介机构发行费用（包括律师费用、会计师费用、资信评级费用、发行登记费用以及信息披 露等）人民币 3,482,000.00 元（含税）后实际募集资金净额为人民 903,156,700.00 元。本次募集资金到位情况由信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2020 年 4 月 17 日出具“XYZH/2020SHA10060”号审验报告。 （十一）截至 2020 年 5 月 12 日，募投项目自筹资金投入金额为 31,029.25 万元。经公司 2020 年 5 月 18 日第四届董事会 第九次会议决议，以 2020 年募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 31,029.25 万元。 .（十二）2016 年向特定投资者非公开发行股份募集资金：本公司于 2020 年使用募集资金 1,447.06 万元支付募投项目支出。 2020 年累计使用募集资金 9,000 万元购买结构性存款，其中 6,000 万元已于 2020 年年内到期，3,000 万元于 2021 年 2 月到 期，本期取得扣减银行手续费支出后的银行存款利息收入 36.80 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司向特定投资者非公 开发行股份募集资金累计使用 1,136,520,116.47 元，募集资金账户尚有募集资金余额为 41,537,089.35 元（含扣减银行手续 费支出后的募集资金银行存款利息收入 41,537,089.35 元）。 （十三）2020 年公开发行可转换公司债券：本公司于 2020 年使用募集资金 3,931.83 万元支付募投项目支出，使用募集资 金支付路演费用 29 万元，使用募集资金 27,517.16 万元补充流动资金，2020 年累计使用募集资金 68,000 万元购买结构性 存款（其中 41,000 万元已于 2020 年年内到期，5,000 万元于 2021 年 1 月到期，6,000 万元于 2021 年 3 月到期，16,000 万 元于 2021 年 6 月到期），本期取得扣减银行手续费支出后的银行存款利息收入 5,897,140.40 元。截至 2020 年 12 月 31 日， 本公司公开发行可转换债券募集资金累计使用 621,932,421.11 元，募集资金账户尚有募集资金余额为 287,463,419.29 元（含 扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入 5,897,140.40 元）。 （十四）2016 年向特定投资者非公开发行股份募集资金：本公司于 2021 年使用募集资金 367.99 万元支付募投项目支出。 截至 2021 年 6 月 30 日，募集资金累计使用 1,140,199,970.99 元，募集资金账户尚有募集资金余额为 38,203,739.83 元（均 为扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入）。募集资金承诺投资项目已全部完成并结项，募集资金余额为人 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 民币 3,820.37 万元，本公司于 2021 年 7 月 8 日召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过了 《关于使用节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》：鉴于公司 2016 年非公开发行股票募投项目已实施完毕，达到 了预定的可使用状态，为了提高募集资金使用效率，降低财务费用，结合公司实际经营情况，董事会同意将节余募集资金 以及募集资金使用存储期间产生的利息收入合计人民币 3,820.37 万元用于永久补充流动资金。本次募集资金收支结余情况 由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核并于 2021 年 7 月 8 日出具的“XYZH/2021SHAA10192”号专项审核报告。 （十五）2020 年公开发行可转换公司债券：本公司于 2021 年度使用募集资金 10,918.49 万元支付募投项目支出，使用 19.5 万元支付发行费用，累计使用募集资金 43,000 万元购买结构性存款（其中 27,000 万元已于 2021 年年内到期， 5,000 万元 已于2022年 3月到期，11,000万元将于2022年5月到期），本期取得扣减银行手续费支出后的银行存款利息收入 4,488,655.41 元。截至 2021 年 12 月 31 日，本公司公开发行可转换债券募集资金累计使用 731,117,321.36 元，募集资金账户尚有募集资 金余额为 182,572,174.45 元（含扣减银行手续费支出后的募集资金银行存款利息收入 10,385,795.81 元）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.西安 市生活 垃圾末 端处理 系统渗 滤液处 理项目 否 11,400.73 11,400.73 263.86 9,651.01 84.65% 2019 年 07 月 31 日 1,376.6 3,157.37 不适用 否 2.成都 市固体 废弃物 卫生处 置场渗 滤液处 理扩容 （三期） 项目总 承包 否 13,420.27 13,420.27 912.54 12,772.88 95.18% 2021 年 12 月 31 日 0 3,675.01 不适用 否 3.松江 湿垃圾 资源化 处理工 否 8,079.71 8,079.71 1,158.14 6,164.34 76.29% 2021 年 12 月 31 日 29.54 2,168.16 不适用 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 程项目 4.天子 岭循环 经济产 业园餐 厨（厨 余）资源 化利用 工程总 承包 否 8,051.62 8,051.62 203.34 7,459.92 92.65% 2021 年 12 月 31 日 0 1,418.93 不适用 否 5.产业 研究院 建设项 目 否 12,118.7 12,118.7 3,561.3 3,561.3 29.39% 2022 年 12 月 31 日 不适用 否 6.环保 智能云 平台建 设项目 否 6,351.05 6,351.05 2,293.49 3,382.04 53.25% 2022 年 12 月 31 日 不适用 否 7.营销 服务网 络及展 示中心 建设项 目 否 4,784.63 4,784.63 2,525.82 2,603.08 54.41% 2023 年 12 月 31 日 不适用 否 8.补充 流动资 金 否 27,517.16 27,517.16 0 27,517.16 100.00% 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 91,723.87 91,723.87 10,918.4 9 73,111.73 -- -- 1,406.14 10,419.47 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 91,723.87 91,723.87 10,918.4 9 73,111.73 -- -- 1,406.14 10,419.47 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 体项目） 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 无 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 本公司存在募投项目先期投入以置换情况的项目为“西安市生活垃圾末端处理系统渗滤液处理项目、成都市固体 废弃物卫生处置场渗滤液处理扩容（三期）项目总承包、松江湿垃圾资源化处理工程项目、天子岭循环经济产业 园餐厨（厨余）资源化利用工程总承包、产业研究院建设项目、环保智能云平台建设项目、营销服务网络及展示 中心建设项目、补充流动资金、发行费用和路演费用”。2019 年 5 月开始已使用自筹资金对本项目进行了部分先 期投入，截至 2020 年 5 月 12 日，该项目自筹资金投入金额为 31,029.25 万元。经公司 2020 年 5 月 18 日第四届 董事会第九次会议决议，以 2020 年募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 31,029.25 万元. 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 不适用 项目实 施出现 募集资 金结余 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 的金额 及原因 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 截止至 2021 年 12 月 31 日，募集资金账户尚有募集资金余额为 182,572,174.45 元，将逐步用于上述承诺投资项目。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州能源环 境工程有限 公司 子公司 沼气工程设 计建设总承 包及成套设 备制造销售 50,000,000.0 0 739,056,859. 39 266,763,923. 38 361,158,925. 23 31,362,257.6 5 28,341,012.8 2 维尔利（苏 子公司 节能服务 929,122,034. 582,012,808. 240,951,049. 40,903,492.3 42,462,742.9 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 州）能源科技 有限公司 220,000,000. 00 33 49 30 7 0 南京都乐制 冷设备有限 公司 子公司 油气回收设 备制造与销 售 60,010,000.0 0 571,908,842. 77 255,342,130. 33 279,832,385. 62 30,533,633.1 0 29,889,017.1 7 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）公司未来发展战略 近年来，国家陆续出台了多项有关环保行业的法规政策，彰显了政府对环境治理、支持 节能环保行业发展的决心，环保节能产业未来将成为我国发展的一大支柱产业。随着环保政 策密集出台，环保监管日趋严格，我国环保市场需求旺盛并呈较快增长的态势，吸引了大量 的潜在央企、国企等竞争者进入，导致环保行业的竞争也愈加激烈。随着环保行业准入门槛 与产业集中度快速提高，技术逐步成为环保技术型公司获得环保项目的核心竞争要素，注重 技术创新、具有核心竞争力、能切实解决环境污染问题的环保企业脱颖而出。 公司根据市场上述行业变化，结合公司自身特点，制定了符合公司发展要求的战略规划。 作为环保技术型公司，公司始终坚持将技术作为公司核心竞争力，持续进行技术创新，不断 强化“环保技术解决方案 + 运营服务”的商业模式，努力打造“技术+服务”的差异化竞争 优势。 公司将始终重视研发创新工作，加大研发投入，加强研发队伍建设，提升公司研发水平。 公司将坚持研发为生产与发展服务，继续以主要业务板块的工艺优化为主要研发方向，以实 用技术的工程转化为技术研发的主要工作目标，不断推动公司技术服务创新及优化，提高研 发经济回报率，增强核心技术的持续领先性和不可替代性。公司还将积极依托数字化转型工 作，借助数字化平台，规划和指导公司各个业务板块的合理化运营，提高集团内部资源配置 效率，优化公司业务流程，实现精细化管理，降本增效，持续提升公司的技术和服务，提高 公司的经营管理水平与盈利能力。 未来，公司将坚持以“城乡有机物废弃物资源化”为主业务航道，深耕细分业务领域， 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 持续开拓渗滤液处理、湿垃圾处置、生物质天然气等业务的同时，结合行业政策导向与客户 需求，通过研发创新与对外合作，实现业务延伸，完善产业布局，为客户提供更为专业精准 的技术解决方案以及更为优质服务，进一步提高公司的竞争力，提升公司的经营业绩。公司 也将加强与央企、地方国资平台等具有较强实力的战略合作伙伴在业务拓展和资本运营等方 面的合作，充分利用各方的优势，不断拓展各项核心业务，发挥公司竞争优势，提升公司的 竞争力。此外，公司将积极打造集团赋能平台，助力子公司事业部在工业节能环保业务领域 的发展，深耕其细分市场，形成多业务领域突破，最终形成“城乡有机物废弃物资源化”与 “工业节能环保”板块共同发展，多业务板块有机组合、上下游产业链协同发展的战略布局。 （二）公司2022年经营计划 1、深耕主业，加强对外合作 2022年，公司及子公司将继续抓住政府实施落实双碳等各项有关环保政策的有利时机， 深耕主业，聚焦城乡有机废弃物资源化相关业务，积极开展对外合作，同时尝试探索新兴业 务领域，完善公司业务布局。 在城乡有机废弃物资源化板块，公司将抓住有关政策持续推进的机遇，持续拓展现有的 垃圾渗滤液处理、湿垃圾处理业务及天然气、沼气工程业务，同时公司将持续探索开辟工业 废水业务、填埋场封场修复等新业务，为公司经营提供新的业务增长点。公司还将继续尝试 探索湿垃圾处理项目尾端资源化利用，以期不断提升项目收益，实现业务延伸。在工业节能 板块，都乐制冷、维尔利能源将抓住双碳政策及有关能源政策落地，在现有业务的基础上， 充分挖掘工业客户其他环保需求，不断开拓工业废弃物综合利用及能源领域的新业务，进而 提升其经营业绩和核心竞争力。 在业务模式方面，公司将坚定作为环保技术公司的定位，坚持集团“环保技术解决方案 + 运营服务”的核心商业模式，围绕集团的中长期发展战略，充分发挥公司在技术方面的竞争 优势，利用公司积累的项目及客户资源，深度挖掘原有老客户的持续环保需求，重视开发老 客户的售后服务需求，持续开拓公司各细分业务领域的委托运营业务，积累和扩大集团委托 运营业务规模，为公司稳定经营提供支持。 2、继续大力推进全集团的数字化转型工作 2022年，公司将在2021年数字化工作基础上，继续大力推进全集团的数字化转型工作。 公司将尽快完成企业经营管理软件平台的上线运行工作，以实现公司对项目全生命周期的精 细化管理，优化公司业务流程，实现降本增效，提高公司的经营管理水平。同时，公司将继 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 续推进BIM设计的相关工作，继续借助BIM工具推动集团各业务板块的标准化、模块化设计工 作以及产品生产的标准化装配工作，提高工艺设计效率，持续提升公司的技术和服务水平。 公司将结合公司业务及项目运营情况，继续完善运营服务管理平台、信息安全云平台，推动 项目智能化、信息化的建设进程，打造公司特色竞争优势。 3、加强成本控制工作 2022年，公司将持续开展降本增效工作，提升公司盈利能力。公司将不断强化各事业部、 子公司成本控制意识，提升各事业部、子公司的成本控制能力，加强项目执行成本控制，尝 试推行新的工程分包及采购模式，以进一步提升项目的盈利能力。 此外，公司将加快推进全 集团采购管理信息平台的建设工作，不断提升采购人员的专业化水平，提高采购人员的寻源 能力，整合全集团的采购需求和供应商资源，逐步完善集团供应商管理制度，不断降低采购 成本， 提升公司盈利水平。 4、继续加强回款工作 公司将始终重视回款工作。2022年，公司将继续加强落实回款工作，重视应收账款管理 工作，持续改善公司经营性现金流。公司将继续重抓各业务单元的应收账款回款工作，持续 逐月督促落实各事业部、子公司的经营回款工作，尤其是老旧项目的回款，严格考核各事业 部、子公司年度回款指标完成情况。公司也将加强集团法务部门对各事业部子公司回款工作 的支持力度，协助各业务单元对部分账龄较长的应收款制定有关清收方案，加大长账龄应收 账款的催收力度，积极采取有关追偿与维权措施，防范有关财务风险，提升公司经营业绩。 5、持续提升公司管理水平 2022年，公司将继续完善集团化管理体制，加强对子公司的管理输出。公司将持续加强 集团总部对各子公司事业部的经营指导以及监督工作，逐步完善事业部子公司经营决策自主 化、集团监督工作日常化的经营管理监督机制，提升子公司的规范运营水平，防范子公司的 经营风险。同时，公司持续加强集团财务部对各子公司财务的条线管理能力和业财融合能力， 逐步提升全体财务人员的业务素质和专业化水平，保证集团财务对子公司经营信息实时掌握， 强化对项目经营数据的全面跟踪分析，为公司日常经营决策提供支持，加强风险预警，实现 精细化管理，提升公司管理水平。 6、持续开展人才培养及人才梯队建设工作 公司将始终重视人才培养及保留工作，积极拓展用人渠道，不断引进优秀管理、技术人 才。公司将不断完善人才培养机制，持续开展人才梯队建设工作，建立完善年轻管理人员选 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 拔、培养、跟踪机制，积极开展各类在岗培训和学习，为公司员工提供更多平台，防止核心 人才流失。公司也将持续创新优化激励机制，探索实施长效激励机制，建立完善人才长效发 展机制，为公司长足发展提供有力保障。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2021 年 04 月 20 日 网上业绩说明 会 其他 其他 投资者 公司 2020 年 度经营情况 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》等规定，不断加强完善公司治理结构，建立健全公司内部控 制制度，促进和确保公司的规范有效运作，切实维护广大投资者利益。 1.关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开了3次股东大会，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公 司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，通过聘请律 师出席见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性，平等对待所有股东，并尽可能为 股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利，慎重考虑股东提出的各项意见与建议， 从广大股东的根本利益出发作出决策。 2.关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自身的行为，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和 经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。报告期内，公司没有为控股股 东提供担保，亦不存在控股股东占用上市公司资金的行为。 3.关于董事和董事会 公司董事会有9名董事，其中包括3名独立董事，下设战略和投资委员会、薪酬与考核委 员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会，董事会的人数及人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求。报告期内，各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制 度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大 会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4. 关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，本着对公司和全体股 东负责的原则，独立地对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职 责的合法合规性进行监督。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 5.关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规、《公司章程》以及《信息披露管理办法》等的要求，真实、 准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《中 国证券报》、《证券时报》作为公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信息， 确保所有投资者公平获取公司信息。公司内部制定了《信息披露管理办法》，明确内部信息 披露流程；同时，公司还根据《信息披露管理办法》的要求，协调公司与投资者的关系，回 答投资者咨询，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。 6．关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、公司利益相关方、社会 等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7. 关于社会责任 公司作为环保行业的一员，积极关注承担社会责任,并在经营过程中落实各项社会责任， 并努力形成示范效应，力求为环保治理、社会和谐发展做出自己贡献。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作， 建立并不断完善了法人治理结构，不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。公司控股股东常州德泽实业投资有限公 司的主营业务为实业投资、企业管理服务，而公司经营范围与控股股东无相同之处，主要从 事有机废弃物资源化利用与无害化处理，具有独立的品牌和技术，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，具备独立面向市场自主经营的能力。同时，公司独立拥有与生产经营有 关的土地、房屋、机器设备以及商标、专利的所有权，设有独立的财务部门，配备了专职的 财务人员，建立了独立的财务核算体系，此外，公司建立了完整、高效的组织机构，独立行 使经营管理职权，因此，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均做到了独 立。公司具有独立完整的业务和自主经营的能力。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 二〇二一年第一次 临时股东大会 临时股东大会 35.41% 2021 年 02 月 03 日 2021 年 02 月 04 日 二〇二一年第一次 临时股东大会决议 二〇二〇年年度股 东大会 年度股东大会 35.28% 2021 年 04 月 30 日 2021 年 05 月 01 日 二〇二〇年年度股 东大会决议 二〇二一年第二次 临时股东大会 临时股东大会 35.28% 2021 年 07 月 27 日 2021 年 07 月 28 日 二〇二一年第二次 临时股东大会决议 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □ 适用 √ 不适用 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 股份增 减变动 的原因 李月中 董事长 现任 男 59 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 宗韬 董事兼 总经理 现任 男 43 2019 年 06 月 13 日 3,324,87 7 0 0 0 3,324,87 7 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 蒋国良 董事兼 副总经 理 离任 男 61 2019 年 06 月 13 日 2021 年 06 月 18 日 5,897,51 2 0 0 0 5,897,51 2 不适用 浦燕新 董事兼 副总经 理 现任 男 44 2019 年 06 月 13 日 6,718,84 1 0 0 0 6,718,84 1 不适用 周丽烨 董事兼 副总经 理 离任 女 54 2019 年 06 月 13 日 2021 年 06 月 18 日 3,841,70 0 0 0 0 3,841,70 0 不适用 李遥 董事 现任 男 32 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 付铁 独立董 事 现任 男 49 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 吴海锁 独立董 事 现任 男 59 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 赵旦 独立董 事 现任 男 58 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 朱卫兵 监事 现任 男 51 2019 年 06 月 13 日 2,092,86 0 0 0 0 2,092,86 0 不适用 朱伟青 监事 现任 男 41 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 黄兴刚 董事 现任 男 47 2021 年 07 月 28 日 0 0 0 0 0 不适用 张进锋 副总经 理 现任 男 57 2019 年 06 月 13 日 1,814,40 0 0 0 0 1,814,40 0 不适用 朱敏 董事会 秘书 现任 女 46 2019 年 06 月 13 日 435,456 0 0 0 435,456 不适用 常燕青 副总经 理 现任 男 61 2019 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 不适用 邵军 副总经 现任 男 59 2019 年 0 0 0 0 0 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 理 06 月 13 日 王亚东 董事 现任 男 39 2021 年 07 月 28 日 0 0 0 0 0 不适用 陈贇 监事 现任 男 45 2021 年 07 月 02 日 0 0 0 0 0 不适用 何健 财务总 监 现任 男 40 2021 年 10 月 27 日 0 0 0 0 0 不适用 合计 -- -- -- -- -- -- 24,125,6 46 0 0 0 24,125,6 46 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 蒋国良 董事、副总经理 离任 2021年6月18日 退休 周丽烨 董事、副总经理 离任 2021年6月18日 退休 黄兴刚 监事 离任 2021年7月1日 职务调动 朱敏 财务总监 任免 2021年10月26日 职务调动 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 蒋国良 董事、副总经理 离任 2021 年 06 月 18 日 退休 周丽烨 董事、副总经理 离任 2021 年 06 月 18 日 退休 黄兴刚 监事 任免 2021 年 07 月 01 日 职务调动 朱敏 财务总监 任免 2021 年 10 月 26 日 职务调动 陈贇 监事 聘任 2021 年 07 月 02 日 选任 何健 财务总监 聘任 2021 年 10 月 27 日 聘任 王亚东 董事 任免 2021 年 07 月 28 日 选任 黄兴刚 董事 任免 2021 年 07 月 28 选任 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 日 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 李月中，男，59岁，中国国籍，德国永久居住权，博士学历。现任住建部科技委城市环 卫专业委员会委员、市政公用行业专家员，常州德泽执行董事、公司部分全资、控股子公司 董事。2003年2月至2007年8月任维尔利有限公司总经理，2007年9月至2009年10月任维尔利有 限公司总经理、董事长，2009年10月至2016年6月担任本公司董事会董事长兼总经理。2016 年6月13日起任公司董事长。 宗韬，男，43岁，中国国籍，无永久境外居留权，南京大学MBA。2001年7月至2009年7 月任江苏康缘药业股份有限公司发展部经理、证券部经理、证券事务代表，2009年7月至2009 年11月任维尔利有限公司董事会秘书。2009年11月至2012年7月担任本公司财务总监兼董事会 秘书，2012年7月至2017年7月任公司副总经理兼董事会秘书，2017年7月起任公司董事、总经 理兼董事会秘书2017年10月起任公司董事、总经理。 浦燕新，男，44岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2004年5月至2007 年7月任维尔利有限公司设计部主任。2007年9月至2009年10月任维尔利有限公司董事副总经 理。2009年10月起任公司董事兼副总经理。 黄兴刚，男，47岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年8月 至2007年4月 任维尔利环境工程（常州）有限公司环保工程师，2007年4月至2008 年12月任哈尔滨德长固 废处置有限公司污水处理站站长、总经理助理。2009年10 月加入本公司，2009年10月至2021 年6月任公司监事会监事，2021年7月起任公司董事。 王亚东，男，39岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。2016年至 2019 年任 公司市场总监，2019年至2021年任公司固废事业部副总经理。2021年7月起任公司董事。 李遥，男，32岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2014年7月至今任北 京点绿科技有限公司总经理。2017年起任北京汇恒董事长。2016年6月13日起任本公司董事。 吴海锁，男，59岁，中国国籍，博士学位。2010年2月至2016年3月任江苏省环境科学研 究院院长。现任江苏环保产业技术研究院股份公司董事长、总经理。2016年6月13日起任本公 司独立董事。 赵旦，男，58岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2008年至2016年1 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 月，任江苏常宝钢管股份有限公司董事会秘书、副总经理。2016年6月13日起任本公司独立董 事。 付铁，男，49岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2002年至今任益海 嘉里投资有限公司税务总监。2017年4月28日起任江苏今世缘酒业股份有限公司的独立董事， 2016年6月13日起任本公司独立董事。 2、监事会成员 朱卫兵，男，51岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2003年3月至2009年10 月 任维尔利有限公司董事、生产部主任。2009年10月起至今担任总师办主任。2009年10月至2012 年10月任本公司第一届监事会主席。2012年10月至2016年6月任公司第二届监事会主席。2016 年6月13日起任公司监事会主席。 朱伟青，男，41岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2004年7月开始在公司任 职，现任公司控股子公司总经理。2016年6月13日起任公司监事会监事。 陈赟，男，45岁，中国国籍，无境外永久居留权，2003 年毕业于中国矿业大学环境工程 专业，本科学历。2008 年加入本公司，历任工艺工程师、设计部经理、市场管理部经理、技 术管理部经理、总裁办经理、采购部经理，现任集团营运总监兼总裁办经理。2021年7月起任 公司职工代表监事。 3、高级管理人员 宗韬，男，43岁，中国国籍，无永久境外居留权，南京大学MBA。2001年7月至2009年7 月任江苏康缘药业股份有限公司发展部经理、证券部经理、证券事务代表，2009年7月至2009 年11月任维尔利有限公司董事会秘书。2009年11月至2012年7月担任本公司财务总监兼董事会 秘书，2012年7月至2017年7月任公司副总经理兼董事会秘书，2017年7月起任公司董事、总经 理兼董事会秘书2017年10月起任公司董事、总经理。 浦燕新，男，44岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2004年5月至2007 年7月任维尔利有限公司设计部主任。2007年9月至2009年10月任维尔利有限公司董事副总经 理。2009年10月起任公司董事兼副总经理。 张进锋，男，57岁，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历。2002年4月至2006 年7月任威立雅环境服务北方区经理，2006年7月至2010年8月任威立雅环境服务公司技术总 监。现任住建部市政公用行业专家委员会环境卫生专家组专家。自2010年9月开始任本公司副 总经理。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 常燕青，男，61岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历,德国研修生。1983年至2000 年任山西原平起重运输机械总厂主任、副厂长。2000年至2001年任加拿大汪氏集团北京办技 术、销售总监。2001至2006年任德州德隆集团环保设备有限公司副总经理。2007年至2012年9 月任天津百利阳光环保设备有限公司副总经理。现任任中国循环经济协会技术装备专家委员 会专家，2012年9月起任本公司副总经理。 朱敏，女，46岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中国注册会计师。2006年 10月至2010年7月，在信永中和会计师事务所上海分所工作。2010年8月至2012年7月任公司财 务部经理，2012年7月至2021年10月起公司财务总监。2017年10月起任董事会秘书。 邵军，男，59岁，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。1988年至1999年任上海 市环境工程设计研究院副院长。1999年至2015年任上海环境集团副总经理。2016年6月13日起 任本公司副总经理。 何健，39岁，中国国籍，无永久境外居留权，管理学学士。2005年至 2008 年就职于都 邦财产保险股份有限公司，2009 年至 2010 年就职于盈德气体（常州）有限公司，2010 年 5 月至 2013 年 12 月就职于特瑞斯能源装备股份有限公司，2013 年 12 月加入公司，历任公 司财务主管、财务经理职务。2021年10月起任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 李月中 常州德泽实业投资有限公司 执行董事 2005 年 02 月 28 日 否 在股东单位任 职情况的说明 常州德泽实业投资有限公司为公司控股股东。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李月中 江苏维尔利环境投资有限公司 执行董事、总 经理 2016年04月28 日 否 李月中 湖南省建筑设计院集团股份有限公司 董事 2021 年 1 月 19 日 否 李月中 南京都乐制冷设备有限公司 董事 2017年05月26 日 否 李月中 北京汇恒环保工程股份有限公司 董事 2013年05月20 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 日 李月中 杭州能源环境工程有限公司 董事 2014年08月13 日 否 李月中 广州银利环境服务有限公司 董事 2017年 11月30 日 否 吴海锁 江苏环保产业技术研究院股份公司 董事长、总经 理 2010年02月01 日 是 吴海锁 安徽环境科技研究院股份有限公司 董事 2019年09月06 日 否 吴海锁 江苏环保产业技术研究院海安有限公司 董事长 2019年02月28 日 否 吴海锁 南京市华创环保产业发展有限公司 执行董事 2019年06月26 日 否 吴海锁 中国天楹股份有限公司 独立董事 2020年10月30 日 是 付铁 益海嘉里投资有限公司 税务总监 2002年01月01 日 是 李遥 北京点绿科技有限公司 总经理、执行 董事 2014年07月01 日 否 李遥 北京汇恒环保工程股份有限公司 董事长 2017年08月29 日 否 李遥 厦门牧云数据技术有限公司 董事 2021年06月25 日 否 李遥 常州点绿科技有限公司 执行董事、总 经理 2017年07月21 日 否 李遥 北京威斯特曼科技有限公司 执行董事 2013年09月13 日 否 陈赟 中广核突泉生物能源有限公司 董事 2019年07月16 日 否 陈赟 北京汇恒环保工程股份有限公司 董事 2019年08月02 日 否 陈赟 杭州能源环境工程有限公司 董事 2019年12月18 日 否 宗韬 南京都乐制冷设备有限公司 董事 2017年05月26 日 否 宗韬 北京汇恒环保工程股份有限公司 董事 2013年05月20 日 否 宗韬 杭州能源环境工程有限公司 董事 2014年08月13 日 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 黄兴刚 江苏维尔利环保科技有限公司 执行董事、总 经理、法定代 表人 2021年09月02 日 否 黄兴刚 广州银利环境服务有限公司 总经理 2017年 11月30 日 否 黄兴刚 常州埃瑞克环保科技有限公司 董事长、总经 理 2020年06月16 日 否 朱卫兵 南京都乐制冷设备有限公司 董事、总经理 2017年05月26 日 否 朱伟青 北京汇恒环保工程股份有限公司 总经理 2020年06月05 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事报酬的决策程序：由董事会下属的薪酬与考核委员会 根据薪酬分配政策提出董事的报酬数额与奖励方式，确定 薪酬方案后，提交董事会审议；董事会通过后提交股东大 会审议。监事报酬决策程序：由监事会根据岗位绩效评价 结果与薪酬分配政策提出监事报酬方案，提交监事会审议 通过后，提交股东大会批准高级管理人员报酬决策程序： 由董事会下属的薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果 与薪酬分配政策提出高级管理人员报酬方案，提交董事会 审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员的薪酬按照公司薪酬考核方案, 结合其工作能力、绩效、岗位职责进行发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 实际支付情况见下表 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李月中 董事长 男 59 现任 143.53 否 宗韬 董事兼总经理 男 43 现任 137.74 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 蒋国良 董事兼副总经理 男 61 离任 98.82 否 浦燕新 董事兼副总经理 男 44 现任 165.05 否 周丽烨 董事兼副总经理 女 54 离任 58.78 否 李遥 董事 男 32 现任 117.71 否 付铁 独立董事 男 49 现任 7.14 是 吴海锁 独立董事 男 59 现任 7.14 是 赵旦 独立董事 男 58 现任 7.14 否 朱卫兵 监事 男 51 现任 100.64 否 朱伟青 监事 男 41 现任 104.86 否 黄兴刚 董事 男 47 现任 84.39 否 张进锋 副总经理 男 57 现任 126.85 否 朱敏 董事会秘书 女 46 现任 94.08 否 常燕青 副总经理 男 61 现任 105.03 否 邵军 副总经理 男 59 现任 124.44 否 王亚东 董事 男 39 现任 42.34 否 陈贇 监事 男 45 现任 36.01 否 何健 财务总监 男 40 现任 51.65 否 合计 -- -- -- -- 1,613.34 -- 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第四届董事会第次十五会议 2021 年 01 月 15 日 2021 年 01 月 19 日 本次会议审议通过了以下共 计 15 个议案：《关于变更部分 募集资金投资项目实施地点 的议案》《关于为公司全资子 公司常州维尔利餐厨废弃物 处理有限公司提供担保的议 案》《关于变更公司注册资本 的议案》 《关于修订<公司章 程>的议案》《关于修订<股东 大会议事规则>的议案》《关于 修订<董事会议事规则>的议 案》《关于修订<董事会秘书工 作细则>的议案》《关于修订< 董事、监事和高级管理人员所 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 持公司股份及其变动管理制 度>的议案》《关于修订<对外 投资管理制度>的议案》《关于 修订<关联交易管理制度>的 议案》《关于修订<股东大会网 络投票实施细则>的议案》《关 于公司向招商银行股份有限 公司常州分行申请额度为 10,000 万元的综合授信的议 案》《关于提请召开 2021 年 第一次债券持有人会议的议 案》《关于提请召开 2021 年 第一次临时股东大会的议案》 第四届董事会第十六次会议 2021 年 04 月 08 日 2021 年 04 月 10 日 本次会议审议通过了以下共 计 11 个议案：《关于公司 2020 年度董事会工作报告的 议案》《关于公司 2020 年度 总经理工作报告的议案》《关 于公司 2020 年度报告全文 及摘要的议案》《关于公司 2020 年度利润分配的议案》 《关于公司 2020 年度内部 控制自我评价报告的议案》 《关于聘任公司 2021 年度 审计机构的议案》《关于募集 资金 2020 年度存放与使用 情况的专项报告的议案》《关 于公司 2020 年度财务决算 报告的议案》《关于公司向江 苏银行股份有限公司常州分 行申请额度为 30,000 万元的 综合授信的议案》 《关于使 用闲置募集资金购买保本理 财产品的议案》《关于提请召 开 2020 年度股东大会的议 案》 第四届董事会第十七次会议 2021 年 04 月 27 日 2021 年 04 月 28 日 本次会议审议通过了以下共 计 4 个议案：《关于公司 2021 年度第一季度报告全文的议 案》《关于为公司子公司南京 都乐制冷设备有限公司提供 担保的议案》《关于为公司全 资子公司杭州能源环境工程 有限公司提供担保的议案》 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 《关于为公司全资子公司苏 州汉风科技发展有限公司提 供担保的议案》 第四届董事会第十八次会议 2021 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 29 日 本次会议审议通过了以下共 计 2 个议案：《关于为公司参 股子公司山西国新生物质能 源开发有限公司提供担保的 议案》 《关于公司及公司部 分子公司向南京银行股份有 限公司申请额度为 28,000 万 元的综合授信的议案》 第四届董事会第十九次会议 2021 年 07 月 08 日 2021 年 07 月 10 日 本次会议审议通过了以下共 计 5 个议案：《关于补选非独 立董事的议案》《关于使用节 余募集资金及利息永久补充 流动资金的议案》《关于将公 司部分全资子公司的相关资 质转移至公司的议案》 《关 于公司向中国民生银行股份 有限公司申请额度不超过 7,000 万元的综合授信的议 案》《关于提请召开 2021 年 第二次临时股东大会的议案》 第四届董事会第二十次会议 2021 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 26 日 本次会议审议通过了以下共 计 6 个议案：《关于公司 2021 年半年度报告全文及其摘要 的议案》《关于募集资金 2021 年半年度存放与使用情况的 专项报告的议案》《关于为公 司全资子公司维尔利（苏州） 能源科技有限公司提供担保 的议案》《关于为公司子公司 南京都乐制冷设备有限公司 提供担保的议案》《关于使用 部分闲置募集资金购买保本 理财产品的议案》《关于公司 向上海农村商业银行股份有 限公司申请额度为 8,000 万元 的综合授信的议案》 第四届董事会第二十一次会 议 2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 28 日 本次会议审议通过了以下共 计 9 个议案：《关于公司 2021 年度第三季度报告全文的议 案》《关于聘任公司财务总监 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 的议案》《关于公司向中国建 设银行股份有限公司申请额 度为 38,000 万元的综合授信 的议案》 《关于公司向中信 银行股份有限公司常州分行 申请保函授信的议案》《关于 为公司全资子公司杭州能源 环境工程有限公司提供担保 的议案》《关于为公司全资子 公司常州维尔利餐厨废弃物 处理有限公司提供担保的议 案》《关于为公司全资子公司 常州金源机械设备有限公司 提供担保的议案》《关于公司 及公司部分子公司向中国工 商银行股份有限公司申请额 度为 39,100 万元的综合授信 的议案》《关于公司及全资子 公司开展融资租赁事项的议 案》 第四届董事会第二十二次会 议 2021 年 12 月 30 日 2022 年 01 月 01 日 本次会议审议通过了以下共 计 9 个议案：《关于公司向上 海浦东发展银行股份有限公 司常州分行申请敞口额度为 10,000 万元的综合授信的议 案》 《关于公司向中国邮政 储蓄银行股份有限公司常州 市分行申请额度为 10,000 万 元的综合授信的议案》 《关 于公司向招商银行股份有限 公司常州分行申请额度为 10,000 万元的综合授信的议 案》 《关于公司向华夏银行 股份有限公司常州分行申请 额度为 14,200 万元的综合授 信的议案》《关于公司以及公 司部分控股子公司向中国银 行股份有限公司申请合计额 度为 48,200 万元的综合授信 的议案》 《关于公司向广发 银行股份有限公司常州分行 申请额度为 4,800 万元的综合 授信的议案》《关于为公司全 资子公司维尔利（苏州）能源 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 科技有限公司提供担保的议 案》《关于为公司子公司南京 都乐制冷设备有限公司提供 担保的议案》《关于为公司全 资子公司海南维尔利环境服 务有限公司提供担保的议案》 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 李月中 8 8 0 0 0 否 3 宗韬 8 8 0 0 0 否 3 蒋国良 4 4 0 0 0 否 1 浦燕新 8 8 0 0 0 否 3 周丽烨 4 4 0 0 0 否 0 李遥 8 8 0 0 0 否 2 黄兴刚 3 3 0 0 0 否 0 王亚东 3 3 0 0 0 否 0 付铁 8 1 7 0 0 否 0 赵旦 8 1 7 0 0 否 1 吴海锁 8 1 7 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》 《董事会议事规则》等规定开展工作，关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况， 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，监督 和推动董事会决议的执行，维护公司和全体股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展 发挥了积极作用。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意 见和建议 其他履行职责 的情况 异议事项具体 情况（如有） 审计委员会 李月中赵旦付 铁 4 2021 年 04 月 08 日 1、审议《2020 年度内部控制 自我评价报 告》；2、审议 《公司 2020 年度财务报 告》；3、审议 《关于续聘审 计机构的议 案》。 同意本次会议 议案 与公司管理层 沟通， 了解公 司经营发展情 况 无 2021 年 04 月 27 日 《关于公司 2021 年第一 季度报告的议 案》 同意本次会议 议案 与公司管理层 沟通， 了解公 司经营发展情 况 无 2021 年 08 月 24 日 审议通过了 《关于公司 2021 年半年 度报告及其摘 要的议案》 同意本次会议 议案 与公司管理层 沟通， 了解公 司经营发展情 况 无 2021 年 10 月 27 日 审议通过了 《关于公司 2021 年第三 季度报告的议 案》 同意本次会议 议案 与公司管理层 沟通， 了解公 司经营发展情 况 无 薪酬与考核委 员会 李月中赵旦付 铁 1 2021 年 10 月 27 日 《关于财务总 监薪酬的议 案》 同意本次会议 议案 与公司管理层 沟通， 了解公 司薪酬机制 无 提名委员会 李月中吴海锁 赵旦 2 2021 年 07 月 08 日 《关于补选非 独立董事的议 案》 就候选人资格 进行了审查， 同意本次会议 议案 与公司管理层 沟通， 了解公 司人员架构与 相关机制 无 2021 年 10 月 《关于聘任公 司财务总监的 就候选人资格 进行了审查， 与公司管理层 沟通， 了解公 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 27 日 议案》 同意本次会议 议案 司人员架构与 相关机制 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 817 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,564 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,381 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,381 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 4 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 302 销售人员 125 技术人员 449 财务人员 61 行政人员 113 管理人员 364 研发人员 268 运营人员 699 合计 2,381 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 7 硕士 152 本科 718 大专及以下 1,504 合计 2,381 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 2、薪酬政策 公司结合所处行业情况、公司经营情况和岗位职责情况，对比同行业公司、参考同地区， 制定了差别化的薪酬政策，并根据有关政策及市场情况的变化及时进行调整，体现薪酬的公 平效应和激励效应，从而有效激发员工的积极性和归属感。员工薪酬主要包括基本工资、绩 效工资、社保、住房公积金等。 3、培训计划 公司一向重视人才的引进与培养,不断持续完善和优化培训机制,促进公司与员工的共同 发展。公司将继续加速公司骨干人员锻炼与培养，根据公司发展的需要和员工多样化培训需 求，提高公司员工业务技能。报告期内，公司进一步完善内部培训体系，推出线上培训平台， 为员工提供了更为丰富的培训课程不断提高员工的业务技能和水平，全面促进员工职业发展, 也为公司的持续经营与发展提供了人才保障。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 471,976 劳务外包支付的报酬总额（元） 17,995,214.00 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司一直严格按照《公司章程》中关于现金分红政策和股东大会对利润分配方案的决议执行现金分红。公司 2020年利润分配方案为以781,584,171股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利人民币1元（含税），合计分配现金红利 78,158,417.10元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 2020 年度利润分配方案是严格按照《公司章程》中关于现金 分红政策执行，并经 2020 年年度股东大会审议通过，在规定 时间内实施完成。 分红标准和比例是否明确和清晰： 《公司章程》明确规定了公司进行利润分配的原则、条件、 决策程序、分红比例以及完善公司分红政策的监督约束机制 等，符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司股利分配 政策的最新要求，分红标准和比例明确、清晰。 相关的决策程序和机制是否完备： 公司 2020 年度利润分配方案已经董事会、监事会、股东大会 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 审议通过，履行了相关决策程序，已于 2021 年 5 月完成了权 益分派的实施。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事对 2020 年度利润分配方案发表了独立意见：董事会 从公司的实际情况出发提出的分配预案，符合公司股东的利 益，符合发展的需要，不存在损害投资者利益的情况。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 公司利润分配决策程序和机制完备，切实维护了全体股东的 利益。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干 规定的决定》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》、《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、 深交所《创业板信息披露业务备忘录第 6 号：利润分配与资 本公积转增股本相关事项》等有关制度的规定和要求，在《公 司章程》对分红有关条款做出规定。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 781,587,620 现金分红金额（元）（含税） 78,158,762.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 78,158,762.00 可分配利润（元） 609,180,451.75 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所审计，公司 2021 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为 186,250,872.97 元，母公司净利润 为 110,744,400.47 元，按照《公司法》和《公司章程》有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 11,074,440.05 元；加上年初 未分配利润 587,668,663.71 元，减去 2020 年度已分配利润，本次可供股东分配的利润为 609,180,451.75 元。公司董事会拟 定 2021 年度的利润分配预案为：以 781,587,620 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1 元（含税），合计 分配现金红利 78,158,762 元。董事会审议利润分配方案后股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调 整。本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的规定，符合《公司章程》中的利润分配 政策。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法 律法规和规范性文件的要求，不断修订和完善了相关内部控制制度，进一步加强了内部管控， 优化了业务结构和管理流程，同时通过对公司内部控制运行情况进行持续监督及有效评价， 持续改进及优化各项重要业务流程， 及时完善内部控制体系，不断完善法人治理结构，进一 步提升公司治理水平，加强公司规范运作，建立了符合公司发展需要的运行机制，提高了管 理层的经营风险防范意识，提升了公司的科学决策能力和风险防范能力。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 不适用 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 16 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2022 年 4 月 16 日在巨潮资讯网()刊登的《2021 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业总收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷认定标准：①管理层存在舞弊、 根据以下情况的影响程度认定为一般 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 违规；② 当期财务报告存在重大差错，而 内部控制运行过程中未发现该差错；③ 公 司审计委员会和审计部门对财务报告内部 控制监督无效。具有以下特征的缺陷，认 定为重要缺陷：①未建立反舞弊程序和控 根据以下情况的影响程度认定为一般缺 陷、重要缺陷和重大缺陷。①公司经营活 动违反国家法律、法规；②媒体负面新闻 频频曝光，对公司声誉造成重大影响；③ 内部控制缺陷未得到整改；④重大事项决 策程序失误或违反公司决制措施；② 存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标；③未依照 公认会计准则选择和应用会计政策。不构 成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺 陷认定为一般缺陷 缺陷、重要缺陷和重大缺陷。①公司经 营活动违反国家法律、法规；②媒体负 面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大 影响；③内部控制缺陷未得到整改；④ 重大事项决策程序失误或违反公司决 策程序导致公司经济损失； ⑤其他可 能导致公司偏离预期控制目标的缺陷 定量标准 当错报金额大于等于营业收入总额的 5%，或错报金额大于等于资产总额的 2%，认定为重大缺陷；当错报金额小于等 于营业收入总额的 5%但大于或等于营业 收入总额的 3%，或小于等于资产总额的 2%但大于等于资产总额的 1%，认定为重 要缺陷；错报金额小于营业收入的 3%时， 或小于等于资产总额的 1%则认定为一般 缺陷。 与公司确定的财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准一致 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会对上市公司治理专项自查的相关要求，公司对 照上市公司治理专项自查清单对 2018、2019 和 2020 三个年度的公司治理情况进行了梳理 和自查。经公司自查，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法 律法规建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，但随着公司业务规模的 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 不断发展，外部宏观经济及市场环境的变化，公司需要进一步完善内部控制体系，持续加强 自身建设，切实提升公司规范运作水平及公司治理有效性，科学决策，稳健经营，规范发展， 持续提升上市公司治理质量。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 仁和惠明 COD 直接排放 1 厂区后门口 ≤50 GB16889-2 008 表二标 准 6.6t 13.2t/a 无 仁和惠明 氨氮 直接排放 1 厂区后门口 ≤10 GB16889-2 008 表二标 准 1.32t 3.3t/a 无 仁和惠明 总磷 直接排放 1 厂区后门口 ≤0.5 GB16889-2 008 表二标 准 0.066t 0.396t/a 无 仁和惠明 总氮 直接排放 1 厂区后门口 ≤30 GB16889-2 008 表二标 准 3.96t 5.28t/a 无 仁和惠明 SS 直接排放 1 厂区后门口 ≤1 GB16889-2 008 表二标 准 0.132t 3.96t/a 无 仁和惠明 BOD 直接排放 1 厂区后门口 ≤1 GB16889-2 008 表二标 准 0.132t 3.3t/a 无 仁和惠明 色度 直接排放 1 厂区后门口 ≤30 GB16889-2 008 表二标 准 / / 无 仁和惠明 PH 直接排放 1 厂区后门口 6-9 GB16889-2 008 表二标 准 / / 无 敦化中能 二氧化硫 稳定连续排 放 1 烟气净化系 统尾部 1 个 烟囱排放口 小时均值不 超过 100mg/m3 烟气执行标 准 GB18485-2 014 21t 〈78.456t/a 无 敦化中能 氮氧化物 稳定连续排 1 烟气净化系 小时均值不 烟气执行标 79t; 〈127.459t/ 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 放 统尾部 1 个 烟囱排放口 超过 300mg/m3 准 GB18485-2 014 a 敦化中能 颗粒物 间歇排放 1 渗沥液处理 系统清液池 末端 1 个清 水排放口 小时均值不 超过 30mg/m3 烟气执行标 准 GB18485-2 014 2t 〈29.26t/a 无 敦化中能 COD 间歇排放 1 渗沥液处理 系统清液池 末端 1 个清 水排放口 ≤50mg/L 废水执行标 准 GB18918-2 002 1.442t 〈2.13t/a 无 敦化中能 氨氮 间接排放 1 渗沥液处理 系统清液池 末端 1 个清 水排放口 ≤5mg/L 废水执行标 准 GB18918-2 002 0.014t 〈0.21t/a 无 敦化中能 一氧化碳 稳定连续排 放 1 烟气净化系 统尾部 1 个 烟囱排放口 小时均值不 超过 100mg/m3 烟气执行标 准 GB18485-2 014 / / 无 敦化中能 氯化氢 稳定连续排 放 1 烟气净化系 统尾部 1 个 烟囱排放口 小时均值不 超过 60mg/m3 烟气执行标 准 GB18485-2 014 / / 无 敦化中能 总磷 间接排放 1 渗沥液处理 系统清液池 末端 1 个清 水排放口 ≤0.5mg/L 废水执行标 准 GB18918-2 002 / / 无 敦化中能 PH 间接排放 1 渗沥液处理 系统清液池 末端 1 个清 水排放口 6-9 废水执行标 准 GB18918-2 002 / / 无 常州大维 COD 间接排放 1 厂区西南角 ≤500mg/L 《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）表 4 中三级标准 及《污水排 入城镇下水 道水质标 准》 （GB/T319 62-2015）表 0.057876t / 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 1B 级标准 常州大维 氨氮 间接排放 1 厂区西南角 ≤35mg/L 《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）表 4 中三级标准 及《污水排 入城镇下水 道水质标 准》 （GB/T319 62-2015）表 1B 级标准 0.022048t / 无 常州大维 总磷 间接排放 1 厂区西南角 ≤8mg/L 《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）表 4 中三级标准 及《污水排 入城镇下水 道水质标 准》 （GB/T319 62-2015）表 1B 级标准 0.001539t / 无 常州大维 SS 间接排放 1 厂区西南角 ≤400mg/L 《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）表 4 中三级标准 及《污水排 入城镇下水 道水质标 准》 （GB/T319 62-2015）表 1B 级标准 0.037405t / 无 常州大维 PH 间接排放 1 厂区西南角 6-9(无量 纲） 《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）表 4 中三级标准 及《污水排 / / 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 入城镇下水 道水质标 准》 （GB/T319 62-2015）表 1B 级标准 常州大维 铅及其化合 物 有组织排放 1 厂区南侧 1.0mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.001613t / 无 常州大维 二噁英类 （10-9 吨） 有组织排放 1 厂区南侧 0.5 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 36.6275 / 无 常州大维 林格曼黑度 有组织排放 1 厂区南侧 <1(无量纲） 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 / / 无 常州大维 二氧化硫 有组织排放 1 厂区南侧 300mg/Nm 3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.403896t 13.25t/a 无 常州大维 汞及其化合 物 有组织排放 1 厂区南侧 0.1mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.000043 / 无 常州大维 一氧化碳 有组织排放 1 厂区南侧 80mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.921496t / 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 常州大维 氯化氢 有组织排放 1 厂区南侧 70mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 1.623523t / 无 常州大维 铬、锡、锑、 铜、锰及其 化合物 有组织排放 1 厂区南侧 4.0mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.004544t / 无 常州大维 砷、镍及其 化合物 有组织排放 1 厂区南侧 1.0mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.001804t / 无 常州大维 镉及其化合 物 有组织排放 1 厂区南侧 0.1mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.000006t / 无 常州大维 颗粒物 有组织排放 1 厂区南侧 80mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.250531t 8.28t/a 无 常州大维 氮氧化物 有组织排放 1 厂区南侧 500mg/Nm 3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 8.063005t 52.99t/a 无 常州大维 氟化氢 有组织排放 1 厂区南侧 7.0mg/Nm3 《危险废物 焚烧污染物 控制标准》 （GB18484 -2020）表 3 中相应标准 0.004249t / 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 常州大维 氨（氨气） 有组织排放 1 厂区东侧 / 《恶臭污染 物排放标 准》 (GB14554- 93)表 1 二 级新改扩建 及表 2 标 准 0.574785t / 无 常州大维 硫化氢 有组织排放 1 厂区东侧 / 《恶臭污染 物排放标 准》 (GB14554- 93)表 1 二 级新改扩建 及表 2 标 准 0.002004t / 无 常州大维 臭气浓度 有组织排放 1 厂区东侧 / 《恶臭污染 物排放标 准》 (GB14554- 93)表 1 二 级新改扩建 及表 2 标 准 / / 无 防治污染设施的建设和运行情况 1、仁和惠明根据环保行政主管部门对环境影响报告书的批复内容，已完全落实，且各项 环保设施均正常持续运行，且处理效果良好。 2、敦化中能污染防治设施已建设完成，设备运行良好。 3、常州大维根据环保行政主管部门对环境影响报告书的批复内容，已完全落实，且各项 环保设施均正常持续运行，且处理效果良好。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、仁和惠明环保已于2014年取得了湖南省环保厅的有关批复。 2、敦化中能已于2016年及2019年取得当地有关部门的批复。 3、常州大维环境已于2014年取得了常州市环保局的有关批复。 突发环境事件应急预案 1、仁和惠明环保已于2020年针对该项目编制了《浏阳市城市固体废弃物处场突发环境事 件应急预案》，并报送当地环保部门进行备案。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 2、敦化中能的应急预案已编制完成，并于2021年3月备案。 3、常州大维环境已于2020年针对该项目编制了《常州大维环境科技有限公司突发环境事 件应急预案》，并报送当地环保部门进行备案。 环境自行监测方案 1、仁和惠明环保已制定《湖南仁和惠明环保科技有限公司污染源自行监测方案》，目前 其严格按照方案和备案要求进行监测。 2、敦化中能已制定《敦化市中能环保电力有限公司自行监测方案》，目前其严格按照方 案和备案要求进行监测。 3、常州大维环境已制定《环境监测方案及备案意见》，目前其严格按照方案和备案要求 进行监测。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 无 无 无 无 无 无 其他应当公开的环境信息 上述项目的有关排污信息、环境自行监测方案等有关信息均已在企业事业单位环境信息 公开平台登记备案，有关环保部门对其排污情况进行在线监测。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 其他环保相关信息 无 二、社会责任情况 报告期内，公司积极履行企业社会责任，响应政府号召，遵守法律和规定，保护环境， 提供就业岗位、缴纳税收，承担相应的社会责任。 1、股东权益保护 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》等法律法规的要求，持续完善公司 法人治理结构，规范公司运作。公司在合法 合规召开股东大会 的过程中，平等对待所有股东，通过采用现场会议与网络投票相结合的方 式尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利，慎重考虑股东提出的各项 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 意见与建议，从广大股东的根本利益出发作出决策。公司还通过投资者热线、业绩说明会、 公司网站及公众等多种渠道和方式与投资者互动交流。 2、员工权益保护 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《工会法》的要求，依法保护员工的合法 权益。公司一向重视员工培养,不断持续完善和优化培训机制, 推出线上培训平台，为员工提 供了更为丰富的培训课程不断提高员工的业务技能和水平，促进员工的全面发展。公司还不 断积极完善薪酬、福利、绩效考核体系，为其自我价值的实现提供保障，充分尊重和维护员 工的个人利益，不断增强员工的认同感和归属感，实现员工与企业的共同成长。 3、客户、供应商权益保护 长期以来，公司秉承着诚实守信、互惠互利的原则，积极构建与客户及供应商的合作伙 伴关系，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益，力求与供应商、客户共同发展。对于客 户，公司坚持以客为本，重视研发投入、持续创新，努力为客户提供高性价比的工程技术服 务，提升客户满意度。在供应商方面，公司在集团内不断建立健全供应商管理体系，严格遵 守并履行合同约定，切实保障供应商的合法权益。 4、环境保护 公司作为环保行业的一员，公司积极响应国家环保要求，不断提升公司技术工艺水平， 提升公司垃圾处置效率，并在经营过程中落实各项社会责任，并努力形成示范效应，力求为 环保治理、社会和谐发展做出自己贡献。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告年度未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截 至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 蔡昌达、蔡卓 宁 其他 与杭州能源 环境工程有 限公司签署 维尔利认可 的《劳动合 同》并在杭能 环境的持续 任职期限不 少于五个自 然年；在前述 任职期限届 满离职后，其 承诺在两个 自然年内不 在中华人民 共和国大陆 地区从事任 何与维尔利 或杭能环境 存在或可能 存在竞争的 业务或在从 事该类竞争 业务的企业 中担任任何 职务。如违反 前述持续任 职承诺或竞 业禁止承诺， 则其应在相 2014 年 03 月 08 日 长期有效 严格履行 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 关违反事项 发生后的十 日内向甲方 支付违约金， 违约金数额 为其在本次 交易中取得 的全部现金 对价的 20%。 蔡昌达、蔡卓 宁 避免同业竞 争承诺 避免同业竞 争承诺 2014 年 03 月 08 日 长期有效 严格履行 蔡昌达、蔡卓 宁 规范关联交 易承诺 关于减少和 规范关联交 易的承诺：1、 在作为维尔 利关联方期 间，蔡昌达和 蔡卓宁确保 其控制的企 业等关联方 将尽量减少 并避免与维 尔利及其控 股公司发生 关联交易；对 于确有必要 且无法回避 的关联交易， 均按照公平、 公允和等价 有偿的原则 进行，交易价 格按市场公 认的合理价 格确定，并依 法签订协议， 以及严格按 相关法律、法 规以及规范 性文件的规 定履行关联 交易审批程 序及信息披 露义务，切实 2014 年 03 月 08 日 长期有效 严格履行 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 保护维尔利 及其中小股 东的利益。 陈卫祖;陈正 昌;戴利华;黄 宝兰;黄美如; 雷学云;李为 敏;林健;缪志 华;孙罡;徐严 开;薛文波;杨 文杰;殷久顺; 曾红兵;张炳 云;张贵德;张 剑侠;张林;张 群慧;朱国富; 朱志平 股份限售承 诺 若标的股份 登记至其名 下之日其持 有汉风科技 股权未满十 二个月，则自 标的股份登 记至其名下 之日起三十 六个月内，不 转让其在本 次非公开发 行中认购的 标的股份；若 标的股份登 记至其名下 之日其持有 汉风科技股 权达到或超 过十二个月， 则自标的股 份登记至其 名下之日起 十二个月内， 不转让其在 本次非公开 发行中认购 的标的股份。 2016 年 12 月 14 日 2017-06-27 至 2021-06-27 履行完毕 包玉忠;陈卫 祖;单芳;杜锦 华;顾晓红;郭 媛媛;季林红; 李崇刚;钱建 峰;唐亮芬;夏 永毅;徐严开; 徐燕;徐瑛;杨 猛;叶超;俞兵; 张菊慧;张群 慧、陈正昌; 戴利华;黄宝 兰;黄美如;雷 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争的承诺 2016 年 12 月 14 日 长期有效 严格履行 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 学云;李为敏; 林健;缪志华; 孙罡;薛文波; 杨文杰;殷久 顺;曾红兵;张 炳云;张贵德; 张剑侠;张林; 朱国富;朱志 平 常州德泽实 业投资有限 公司;李月中 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争的承诺、减 少并规范关 联交易的承 诺 2016 年 12 月 14 日 长期有效 严格履行 首次公开发行或再融资时所作承诺 常州德泽实 业投资有限 公司、李月中 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争、避免非经 营性占用公 司资金的承 诺 2011 年 03 月 04 日 长期有效 严格履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于 2018 年 12 月修订发布的《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会 〔2018〕 35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国 际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执 行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司根据财政部上述通知规定对相应会 计政策进行变更。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本年新设4家二级子公司：山东日照维尔利环境科技有限公司、西安维尔利生态农业发展 有限公司、常州维尔利农业科技发展有限公司和绍兴启农生态农业发展有限公司；本年新设5 家三级子公司：宁海洁维环境服务有限公司、贵州维尔利环境服务有限公司、古蔺汇恒环保 科技有限公司、益阳市汇恒环保有限公司、铜仁维尔利环境服务有限公司；本年非同一控制 下合并新增三级子公司北京泰科诺康环境技术有限公司、常州微能节能科技有限公司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 115 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 罗玉成、严卫 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 罗玉成 2 年、严卫 3 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 未达到重大披露 标准的其他诉讼， 公司及子公司诉 有关方支付有关 工程款 8,653.77 否 部分调解 中，部分尚 在审理中 相关方支付公司 或子公司工程款 相关方按有关 裁决或调解书 的约定执行 不适用 不适用 未达到重大披露 标准的其他诉讼， 其他方诉公司及 子公司有关合同 纠纷 880.82 否 尚在审理 中 各方按相关决议 履行相关义务 按有关裁决或 调解书的约定 执行 不适用 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广州银利 环境服务 有限公司 2017 年 07 月 20 日 11,900 2017 年 07 月 22 日 10,248 连带责任 保证 无 广州银 利环境 服务有 限公司 提供反 担保 担保期限 十五年 否 是 绍兴维尔 利餐厨废 弃物再生 利用有限 公司 2018 年 03 月 12 日 8,000 2018 年 03 月 26 日 7,520 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 常州大维 环境科技 有限公司 2017 年 07 月 04 日 5,000 2017 年 07 月 13 日 2,900 连带责任 保证 无 无 担保期限 为八年 否 是 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 杭州能源 环境工程 有限公司 2021 年 04 月 27 日 5,000 2021 年 05 月 20 日 2,762.95 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 枞阳维尔 利环境服 务有限公 司 2017 年 07 月 04 日 1,300 2017 年 07 月 28 日 150 连带责任 保证 无 无 其中 1,200 万 元贷款的 担保期限 为五年； 100 万元 贷款的担 保期限为 壹年 否 是 海口神维 环境服务 有限公司 2017 年 09 月 29 日 1,710 2017 年 09 月 30 日 990 连带责任 保证 无 海口神 维环境 服务有 限公司 提供反 担保 担保期限 为十年 否 是 广西维尔 利环保技 术开发有 限公司 2018 年 11 月 19 日 5,000 2019 年 01 月 14 日 3,900 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 绍兴维尔 利餐厨废 弃物再生 利用有限 公司 2019 年 05 月 14 日 5,000 2019 年 06 月 25 日 4,644.21 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 台州福星 维尔利环 保科技有 限公司 2019 年 06 月 21 日 4,800 2019 年 06 月 30 日 2,768 连带责任 保证 无 台州福 星维尔 利环保 科技有 限公司 提供反 担保期限 为十三年 否 是 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 担保 维尔利（苏 州）能源科 技有限公 司 2019 年 08 月 27 日 4,950 2019 年 12 月 13 日 807.11 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 维尔利（苏 州）能源科 技有限公 司 2021 年 08 月 25 日 3,000 2021 年 08 月 26 日 3,000 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 杭州能源 环境工程 有限公司 2019 年 08 月 27 日 8,000 2019 年 09 月 05 日 1,902.38 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 杭州能源 环境工程 有限公司 2021 年 10 月 27 日 8,000 2021 年 10 月 27 日 5,998.04 连带责任 保证 无 无 为自担保 合同生效 之日起至 债务履行 期限届满 之日后三 年止 否 是 沈阳维尔 利环境服 务有限公 司 2019 年 08 月 27 日 7,900 2019 年 09 月 25 日 6,320 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 常州金源 机械设备 有限公司 2020 年 11 月 30 日 500 2021 年 05 月 31 日 500 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 否 是 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 止 中广核突 泉生物能 源有限公 司 2020 年 12 月 24 日 6,300 2021 年 11 月 8 日 56.4 连带责任 保证 无 中广核 突泉生 物能源 有限公 司提供 反担保 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后三年 止 否 是 维尔利（苏 州）能源科 技有限公 司 2021 年 12 月 31 日 3,000 2022 年 01 月 14 日 1,868.74 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 维尔利（苏 州）能源科 技有限公 司 2021 年 12 月 31 日 3,000 2022 年 01 月 06 日 2,000 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 维尔利（苏 州）能源科 技有限公 司 2021 年 04 月 27 日 4,000 2021 年 05 月 01 日 4,000 连带责任 保证 无 无 1 自担保 合同生效 之日起至 债务履行 期限届满 之日后两 年止 否 是 维尔利（苏 州）能源科 技有限公 司 2021 年 08 月 25 日 5,000 2021 年 08 月 26 日 3,000 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 西安维尔 利环保科 技有限公 司 2020 年 03 月 24 日 12,392.03 2020 年 03 月 30 日 8,481.67 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 否 是 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 止 常州维尔 利餐厨废 弃物处理 有限公司 2021 年 01 月 18 日 11,000 2021 年 02 月 07 日 11,000 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 南京都乐 制冷设备 有限公司 2021 年 04 月 27 日 898.3 2021 年 05 月 24 日 799.49 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 山西国新 生物质能 源开发有 限公司 2021 年 05 月 29 日 1,014.25 2021 年 05 月 29 日 1,014.25 连带责任 保证 无 山西国 新生物 质能源 开发有 限公司 提供反 担保 担保期限 为两年自 债务履行 期届满之 日起算 否 是 南京都乐 制冷设备 有限公司 2021 年 08 月 25 日 1,796.6 2021 年 11 月 11 日 808.47 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 常州维尔 利餐厨废 弃物处理 有限公司 2021 年 10 月 27 日 1,000 2022 年 01 月 05 日 0 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 常州金源 机械设备 有限公司 2021 年 10 月 27 日 700 2022 年 01 月 05 日 0 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 否 是 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 止 海南维尔 利环境服 务有限公 司 2021 年 12 月 31 日 7,500 2021 年 12 月 31 日 0 连带责任 保证 无 无 为自担保 合同生效 之日起至 债务履行 期限届满 之日后三 年止 否 是 南京都乐 制冷设备 有限公司 2021 年 12 月 31 日 2,400 2021 年 12 月 31 日 1,415.02 连带责任 保证 无 无 自担保合 同生效之 日起至债 务履行期 限届满之 日后两年 止 否 是 报告期内审批对子公司 担保额度合计（B1） 57,309.15 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 34,812.62 报告期末已审批的对子 公司担保额度合计 （B3） 139,061.18 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 88,854.73 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 57,309.15 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 34,812.62 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 139,061.18 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 88,854.73 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产 的比例 20.29% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 35,594,29 9 4.55% -17,500,0 64 -17,500,0 64 18,094,23 5 2.32% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 35,594,29 9 4.55% -17,500,0 64 -17,500,0 64 18,094,23 5 2.32% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 35,594,29 9 4.55% -17,500,0 64 -17,500,0 64 18,094,23 5 2.32% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 745,989,8 72 95.45% 17,503,51 3 17,503,51 3 763,493,3 85 97.68% 1、人民币普通股 745,989,8 72 95.45% 17,503,51 3 17,503,51 3 763,493,3 85 97.68% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 781,584,1 71 100.00% 3,449 3,449 781,587,6 20 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2021年6月30日，公司完成了发行股份及支付现金购买汉风科技及都乐制冷交易中的 支付给陈卫祖、张群慧、张贵德等22名交易对象共计17,500,064股解除限售事宜。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 2、报告期内，公司可转债处于转股期，报告期内公司共转股3,449股,截至2021年12月 31日，公司总股本781,587,620股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司股本变动后，2020年每股净收益为0.46元，每股净资产5.47元/股，无重大变化。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 张进锋 1,360,800 0 0 1,360,800 高管锁定 在任职期间每 年可上市流通 上年末持股总 数的 25% 宗韬 2,493,658 0 0 2,493,658 高管锁定 在任职期间每 年可上市流通 上年末持股总 数的 25% 朱敏 326,592 0 0 326,592 高管锁定 在任职期间每 年可上市流通 上年末持股总 数的 25% 浦燕新 5,039,131 0 0 5,039,131 高管锁定 在任职期间每 年可上市流通 上年末持股总 数的 25% 周丽烨 2,881,275 0 0 2,881,275 离任锁定 按照董监高离 任规定锁定 75% 蒋国良 4,423,134 0 0 4,423,134 离任锁定 按照董监高离 任规定锁定 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 75% 朱卫兵 1,569,645 0 0 1,569,645 高管锁定 在任职期间每 年可上市流通 上年末持股总 数的 25% 朱国富 425,869 0 425,869 0 发行股份购买 资产 不适用 徐严开 2,555,210 0 2,555,210 0 发行股份购买 资产 不适用 孙罡 248,424 0 248,424 0 发行股份购买 资产 不适用 黄美如 212,936 0 212,936 0 发行股份购买 资产 不适用 张林 45,428 0 45,428 0 发行股份购买 资产 不适用 李为敏 49,686 0 49,686 0 发行股份购买 资产 不适用 黄宝兰 19,166 0 19,166 0 发行股份购买 资产 不适用 雷学云 70,979 0 70,979 0 发行股份购买 资产 不适用 张炳云 19,166 0 19,166 0 发行股份购买 资产 不适用 殷久顺 234,229 0 234,229 0 发行股份购买 资产 不适用 张剑侠 42,589 0 42,589 0 发行股份购买 资产 不适用 陈正昌 22,715 0 22,715 0 发行股份购买 资产 不适用 薛文波 134,860 0 134,860 0 发行股份购买 资产 不适用 杨文杰 1,419,559 0 1,419,559 0 发行股份购买 资产 不适用 林健 354,890 0 354,890 0 发行股份购买 资产 不适用 曾红兵 28,391 0 28,391 0 发行股份购买 资产 不适用 戴利华 70,979 0 70,979 0 发行股份购买 资产 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 缪志华 283,912 0 283,912 0 发行股份购买 资产 不适用 陈卫祖 6,366,295 0 6,366,295 0 发行股份购买 资产 不适用 张群慧 1,480,742 0 1,480,742 0 发行股份购买 资产 不适用 张贵德 2,349,369 0 2,349,369 0 发行股份购买 资产 不适用 朱志平 1,064,670 0 1,064,670 0 发行股份购买 资产 不适用 合计 35,594,299 0 17,500,064 18,094,235 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2021年6月30日，公司完成了发行股份及支付现金购买汉风科技及都乐制冷交易中的 支付给陈卫祖、张群慧、张贵德等22名交易对象共计17,500,064股解除限售事宜。 2、报告期内，公司可转债处于转股期，报告期内公司共转股3,449股,截至2021年12月 31日，公司总股本781,587,620股。 由于上述事项，公司股份总数、股东结构发生变化。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 26,148 年度报 告披露 日前上 一月末 25,058 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 0 年度报告披露日前 上一月末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 持有特别 表决权股 份的股东 总数（如 0 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 普通股 股东总 数 数（如有） （参见注 9） 有） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 常州德泽实 业投资有限 公司 境内非国有 法人 35.26% 275,572,25 6 0 0 275,572, 256 质押 152,050,000 中国长城资 产管理股份 有限公司 国有法人 4.24% 33,120,000 0 0 33,120,0 00 常州产业投 资集团有限 公司 国有法人 3.45% 27,000,000 0 0 27,000,0 00 质押 27,000,000 泰达宏利基 金－民生银 行－泰达宏 利价值成长 定向增发 460 号资产 管理计划 其他 2.76% 21,600,000 0 0 21,600,0 00 陈卫祖 境内自然人 2.00% 15,594,623 0 0 15,594,6 23 冻结 15,594,623 蔡昌达 境内自然人 0.96% 7,533,194 0 0 7,533,19 4 浦燕新 境内自然人 0.86% 6,718,841 0 5,039,131 1,679,71 0 蒋国良 境内自然人 0.75% 5,897,512 0 4,423,134 1,474,37 8 刘建军 境内自然人 0.74% 5,753,900 5553900 0 5,753,90 0 杨文杰 境内自然人 0.73% 5,688,033 0 0 5,688,03 3 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 上述股东关联关系或一 致行动的说明 公司控股股东常州德泽实业投资有限公司与其他股东间不存在关联关系，公司未知其他股东间是 否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情况 的说明 无 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如有） （参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 常州德泽实业投资有限 公司 275,572,256 人民币普通股 275,572,256 中国长城资产管理股份 有限公司 33,120,000 人民币普通股 331,200 常州产业投资集团有限 公司 27,000,000 人民币普通股 27,000,000 泰达宏利基金－民生银 行－泰达宏利价值成长 定向增发 460 号资产管 理计划 21,600,000 人民币普通股 21,600,000 陈卫祖 15,594,623 人民币普通股 15,594,623 蔡昌达 7,533,194 人民币普通股 7,533,194 刘建军 5,753,900 人民币普通股 5,753,900 杨文杰 5,688,033 人民币普通股 5,688,033 张群慧 5,605,307 人民币普通股 5,605,307 张贵德 4,422,453 人民币普通股 4,422,453 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 公司控股股东常州德泽实业投资有限公司与其他股东间不存在关联关系，公司未知其他股东间是 否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东 情况说明（如有）（参见 注 5） 公司控股股东常州德泽实业投资有限公司通过普通账户持有 226,972,256 股，通过中信建投证券 客户信用交易担保证券账户持有 48,600,000 股,实际合计持有 275,572,256 股。股东杨文杰通过普 通过普通账户持有 3,558,033.00 股，通过开源证券客户信用交易担保证券账户持有 2,130,000.00 股,实际合计持有 5,688,033 股。股东刘建军普通账户持有 4,791,900.00 股，通过国泰君安证券客 户信用交易担保证券账户持有 962,000.00 股,实际合计持有 5,753,900 股。 公司是否具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 常州德泽实业投资有限公 司 李月中 2005 年 02 月 28 日 91320411770519757Q 实业投资、企业管理服务 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 李月中 本人 中国 是 主要职业及职务 公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 第九节 债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、企业债券 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在企业债券。 二、公司债券 √ 适用 □ 不适用 1、公司债券基本信息 单位：元 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方 式 交易场所 可转换公司 债券 维尔转债 123049 2020 年 04 月 13 日 2020 年 04 月 13 日 2026 年 04 月 12 日 916,988,500 .00 第一年 0.50%、第 二年 0.80%、第 三年 1.20%、第 四年 1.80%、第 五年 2.50%、第 六年 3.00% 本次发行的 可转债采用 每年付息一 次的付息方 式，到期归 还本金和最 后一年利 息。 深圳证券交 易所 投资者适当性安排（如有） 不适用 适用的交易机制 不适用 是否存在终止上市交易的风险（如 有）和应对措施 不适用 逾期未偿还债券 □ 适用 √ 不适用 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 □ 适用 √ 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 3、中介机构的情况 债券项目名称 中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 中介机构联系人 联系电话 维尔利环保科技集 团股份有限公司公 开发行可转换公司 债券 中信证券股份有限 公司 信永中和会计师事 务所 中国（上海）自由贸 易试验区世纪大道 1568 号 8 层 上海市浦东新区浦 东南路 500 号 32 楼 叶胜平 严卫 杨凌 025-83261253 报告期内上述机构是否发生变化 □ 是 √ 否 4、募集资金使用情况 单位：元 债券项目名称 募集资金总金额 已使用金额 未使用金额 募集资金专项账 户运作情况（如 有） 募集资金违规使 用的整改情况 （如有） 是否与募集说明 书承诺的用途、 使用计划及其他 约定一致 维尔利环保科技 集团股份有限公 司公开发行可转 换公司债券 917,238,700.00 731,117,321.36 182,572,174.45 无 无 是 募集资金用于建设项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内变更上述债券募集资金用途 □ 适用 √ 不适用 5、报告期内信用评级结果调整情况 □ 适用 √ 不适用 6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资 者权益的影响 □ 适用 √ 不适用 三、非金融企业债务融资工具 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 四、可转换公司债券 √ 适用 □ 不适用 1、转股价格历次调整情况 1、公司于2020年4月13日公开发行了9,172,387张可转债，并于2020年5月12日在深交所 上市，初始转股价格为7.58元/股。 2、根据公司2019年年度股东大会决议，公司于2020年6月3日实施了2019年度权益分派 方案，以总股本783,784,957 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1 元（含税）。 根据上述方案，维尔转债转股价格调整为7.48元/股，调整后的转股价自2020年6月4日起生效。 3、根据公司2020年年度股东大会决议，公司于2021年5月20日实施了2020年度权益分派 方案，以公司总股本781,586,540股为基数，向全体股东每10股派0.999997元（含税）。根据 上述方案，维尔转债转股价格调整为7.38元/股，调整后的转股价自2021年5月21日起生效。 2、累计转股情况 √ 适用 □ 不适用 转债简称 转股起止日 期 发行总量 （张） 发行总金额 累计转股金 额（元） 累计转股数 （股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金 额(元) 未转股金额 占发行总金 额的比例 维尔转债 2020 年 10 月 19 日至 2026 年 4 月 12 日 9,172,387 917,238,700. 00 250,200.00 33,410 0.01% 916,988,500. 00 99.97% 3、前十名可转债持有人情况 单位：股 序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质 报告期末持有可转 债数量（张） 报告期末持有可转 债金额（元） 报告期末持有可转 债占比 1 中国对外经济贸易 信托有限公司－外 贸信托－睿郡稳享 私募证券投资基金 其他 656,149 65,614,900.00 7.16% 2 西北投资管理（香 港）有限公司－西北 境外法人 437,128 43,712,800.00 4.77% 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 飞龙基金有限公司 3 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 境外法人 323,995 32,399,500.00 3.53% 4 兴业银行股份有限 公司－天弘永利债 券型证券投资基金 其他 302,426 30,242,600.00 3.30% 5 招商银行股份有限 公司－广发招享混 合型证券投资基金 其他 293,952 29,395,200.00 3.21% 6 中国工商银行股份 有限公司－天弘添 利债券型证券投资 基金（LOF） 其他 282,018 28,201,800.00 3.08% 7 招商银行股份有限 公司－中银稳健添 利债券型发起式证 券投资基金 其他 279,382 27,938,200.00 3.05% 8 富国富益进取固定 收益型养老金产品 －中国工商银行股 份有限公司 其他 207,091 20,709,100.00 2.26% 9 上海睿郡资产管理 有限公司－睿郡致 远 1 号私募证券投 资基金 其他 206,033 20,603,300.00 2.25% 10 易方达稳健回报固 定收益型养老金产 品－交通银行股份 有限公司 其他 194,104 19,410,400.00 2.12% 4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 报告期末公司的负债情况及相关指标详见本节“八、截至报告期末公司近两年的主要会 计数据和财务指标”。 2021年6月9日，联合资信评估股份有限公司出具《维尔利环保科技集团股份有限公司可 转换公司债券2021年跟踪评级报告》，公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“稳定”；“维 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 尔转债” 信用等级为AA-，与上一次评级结果相同。 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% □ 适用 √ 不适用 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 □ 适用 √ 不适用 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 □ 是 √ 否 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 1.42 1.53 -7.19% 资产负债率 57.58% 55.07% 2.51% 速动比率 0.95 1.05 -9.52% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 15920.16 30,177.77 -47.25% EBITDA 全部债务比 17.26% 25.95% -8.69% 利息保障倍数 2.29 4.63 -50.54% 现金利息保障倍数 4.31 5.2 -17.12% EBITDA 利息保障倍数 4.39 6.94 -36.74% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0 利息偿付率 100.00% 100.00% 0 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 14 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2022SHAA10105 注册会计师姓名 罗玉成、严卫 审计报告正文 （一）审计意见 我们审计了维尔利环保科技集团股份有限公司（以下简称维尔利公司）财务报表，包括 2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 维尔利公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于维尔利公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 关键审计事项 审计中的应对 1. 工程收入的确认 维尔利公司2021年度的环保工 程收入171,881.25万元，是重要绩效 指标之一。环保工程收入按照新收 入准则要求在一定期间内根据合同 我们执行的主要审计程序如下： --评估维尔利公司新收入准则涉及会计政策变更的 合理性； --测试有关收入循环关键内部控制的设计和执行，评 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 履约进度确认收入的实现。识别合 同履约义务、确定及分摊交易价格、 确定合同履约进度，均涉及管理层 的判断和估计，故列为关键审计事 项。 估内部控制的有效性； --查阅重要合同，了解合同履约义务控制权转移的重 要约定，判断收入确认方式的合理性； --分析已完工项目总成本与预计项目总成本的情况， 分析复核环保工程合同各期的毛利率情况，评估管 理层对工程项目履约进度会计估计的经验和能力， 抽样复核计算准确性； --抽样实地查看工程施工现场，与工程管理部门讨论 工程项目成本投入情况，并与账面记录进行对比； --检查复核新旧准则衔接相关的会计处理以及相关 列报及披露。 2、应收账款坏账准备的计提 截至2021年12月31日，维尔利 公 司 的 应 收 账 款 账 面 余 额 为 206,583.77万元，坏账准备账面余额 为29,748.54万元，账面价值较高。 若应收账款不能按期收回或无法收 回而发生坏账，对财务报表影响较 大，且坏账准备的计提涉及管理层 的判断和估计，故列为关键审计事 项。 我们执行的主要审计程序如下： --了解维尔利公司应收账款相关的内控流程，测试关 键控制执行有效性； --评估维尔利公司所采用坏账准备计提会计政策的 合理性，复核应收账款坏账准备计提过程； --分析比较维尔利公司本年度及过去应收账款发生 坏账损失情况，判断坏账准备计提政策的合理性； --结合应收账款回函情况及期后回款情况，与管理层 讨论应收账款可能存在的回收风险。 3、商誉减值 截至2021年12月31日，维尔利 公 司 历 次 并 购 时 形 成 商 誉 合 计 105,139.67万元，商誉金额重大，且 商誉减值涉及管理层的判断，故列 定为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： --了解商誉减值评估相关的流程和控制； --评价管理层向外聘专家提供数据的准确性及相关 性； --评价商誉减值测试估值方法、资产组划分的合理 性； --评价管理层采用估值模型中关键假设的适当性及 所引用参数的合理性； --将资产组预计可回收金额（预计未来现金流量现 值）基础数据与历史数据及其他支持性证据进行核 对，并考虑合理性； --基于我们对事实和情况的了解，评价管理层在减值 测试中预计可回收金额（预计未来现金流量现值） 时运用的重大估计和判断的合理性。 --借助专家复核管理层外聘专家商誉相关资产组价 值评估方法的合理性及价值结果的合理性。 （四）其他信息 维尔利公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括维尔利公司2020年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 （五）管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估维尔利公司的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算维尔利公司、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督维尔利公司的财务报告过程。 （六）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 导致对维尔利公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致维尔利公司不能持 续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 6.就维尔利公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：维尔利环保科技集团股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,116,656,113.73 754,223,351.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 260,678,888.89 588,134,641.74 衍生金融资产 30,036,800.00 33,323,000.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 应收票据 220,641,925.57 101,195,057.30 应收账款 1,768,352,313.06 1,747,067,051.15 应收款项融资 29,462,641.00 25,768,734.21 预付款项 112,615,089.98 75,520,810.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 184,636,630.82 191,770,097.51 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 750,592,181.64 619,186,348.21 合同资产 1,228,978,391.20 1,090,489,424.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 1,506,900.00 25,760,717.90 其他流动资产 297,249,833.21 248,723,564.81 流动资产合计 6,001,407,709.10 5,501,162,799.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 7,461,050.00 长期股权投资 400,783,418.06 218,920,337.43 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 56,870,542.15 153,219,276.11 投资性房地产 固定资产 444,590,670.11 520,254,829.60 在建工程 836,735,139.33 668,012,043.25 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,637,916.92 无形资产 1,836,547,527.74 1,695,662,162.86 开发支出 商誉 973,214,960.80 983,589,544.81 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 长期待摊费用 25,865,663.31 21,795,329.95 递延所得税资产 62,338,325.40 50,405,601.16 其他非流动资产 非流动资产合计 4,646,045,213.82 4,311,859,125.17 资产总计 10,647,452,922.92 9,813,021,924.24 流动负债： 短期借款 1,240,616,361.32 837,480,689.47 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 301,822,698.55 353,690,276.10 应付账款 1,525,557,628.54 1,372,746,517.74 预收款项 合同负债 224,789,412.82 246,001,411.14 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,728,168.94 29,120,883.68 应交税费 243,547,189.87 311,146,821.85 其他应付款 91,038,052.39 88,923,459.54 其中：应付利息 3,241,747.73 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 397,777,826.12 270,257,686.84 其他流动负债 177,128,852.98 87,731,851.60 流动负债合计 4,232,006,191.53 3,597,099,597.96 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 705,033,355.74 781,317,389.57 应付债券 811,495,851.63 771,759,603.52 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,907,347.24 长期应付款 159,092,014.82 25,465,234.55 长期应付职工薪酬 预计负债 23,024,514.31 20,507,435.18 递延收益 198,641,220.59 202,559,931.87 递延所得税负债 4,998,450.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,899,194,304.33 1,806,608,044.69 负债合计 6,131,200,495.86 5,403,707,642.65 所有者权益： 股本 781,587,620.00 781,584,171.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,277,318,201.76 2,276,355,447.85 减：库存股 其他综合收益 -391,231.80 4,702,088.89 专项储备 盈余公积 110,370,206.67 99,295,766.62 一般风险准备 未分配利润 1,210,282,535.16 1,113,264,274.62 归属于母公司所有者权益合计 4,379,167,331.79 4,275,201,748.98 少数股东权益 137,085,095.27 134,112,532.61 所有者权益合计 4,516,252,427.06 4,409,314,281.59 负债和所有者权益总计 10,647,452,922.92 9,813,021,924.24 法定代表人：李月中 主管会计工作负责人：何健 会计机构负责人：何健 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 665,667,512.88 412,244,217.85 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 交易性金融资产 240,613,972.22 588,134,641.74 衍生金融资产 30,036,800.00 33,323,000.00 应收票据 102,008,723.12 33,469,662.92 应收账款 971,405,845.66 918,314,346.02 应收款项融资 32,515,430.00 6,795,000.00 预付款项 60,741,179.75 36,355,935.59 其他应收款 825,352,007.95 794,421,295.48 其中：应收利息 应收股利 19,340,000.00 2,000,000.00 存货 464,756,194.39 421,783,412.71 合同资产 664,227,488.17 527,495,377.54 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 108,775,776.56 77,405,678.88 流动资产合计 4,166,100,930.70 3,849,742,568.73 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3,081,603,734.00 2,820,907,501.89 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 6,573,800.00 134,922,533.96 投资性房地产 固定资产 222,263,944.81 234,843,892.96 在建工程 142,715,858.62 18,880,261.15 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,637,916.92 无形资产 153,939,144.85 222,910,268.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,196,327.44 7,830,540.08 递延所得税资产 16,580,281.02 14,297,514.67 其他非流动资产 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 非流动资产合计 3,632,511,007.66 3,454,592,513.51 资产总计 7,798,611,938.36 7,304,335,082.24 流动负债： 短期借款 984,063,904.43 618,144,305.67 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 189,745,018.75 189,918,160.68 应付账款 1,023,958,050.45 803,692,476.90 预收款项 合同负债 120,976,371.59 183,994,184.39 应付职工薪酬 9,759,499.89 10,387,994.56 应交税费 85,453,588.48 162,574,976.80 其他应付款 186,140,796.92 196,752,513.05 其中：应付利息 3,241,747.73 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 313,000,000.00 217,160,000.00 其他流动负债 60,608,723.12 31,933,200.00 流动负债合计 2,973,705,953.63 2,414,557,812.05 非流动负债： 长期借款 187,577,763.87 319,767,117.23 应付债券 811,495,851.63 771,759,603.52 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,907,347.24 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 17,815,645.21 15,114,101.40 递延收益 16,569,269.63 21,206,267.07 递延所得税负债 4,998,450.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,035,365,877.58 1,132,845,539.22 负债合计 4,009,071,831.21 3,547,403,351.27 所有者权益： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 股本 781,587,620.00 781,584,171.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,288,450,126.76 2,288,431,427.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 110,321,908.64 99,247,468.59 未分配利润 609,180,451.75 587,668,663.71 所有者权益合计 3,789,540,107.15 3,756,931,730.97 负债和所有者权益总计 7,798,611,938.36 7,304,335,082.24 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 3,153,242,136.82 3,202,734,193.99 其中：营业收入 3,153,242,136.82 3,202,734,193.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,909,630,783.50 2,784,605,407.89 其中：营业成本 2,289,189,198.57 2,244,763,455.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,185,198.24 21,050,532.92 销售费用 148,454,326.86 131,169,162.91 管理费用 221,284,675.79 184,654,460.32 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 研发费用 116,859,119.81 110,527,910.57 财务费用 122,658,264.23 92,439,886.16 其中：利息费用 128,023,612.25 96,842,030.27 利息收入 10,008,108.92 7,818,742.98 加：其他收益 32,447,647.75 46,201,639.91 投资收益（损失以“－”号填 列） 8,912,405.30 22,893,142.76 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 3,049,893.47 -2,801,482.50 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -3,286,200.00 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -88,341,974.01 -62,611,655.73 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -8,181,083.21 -16,013,740.43 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 382,862.39 2,545,636.48 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 185,545,011.54 411,143,809.09 加：营业外收入 15,215,058.64 25,916,027.75 减：营业外支出 3,593,491.65 7,742,644.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 197,166,578.53 429,317,192.51 减：所得税费用 14,591,870.65 65,429,267.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 182,574,707.88 363,887,924.53 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 182,574,707.88 363,887,924.53 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 186,250,872.97 357,309,344.37 2.少数股东损益 -3,676,165.09 6,578,580.16 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 六、其他综合收益的税后净额 -5,093,320.69 782,411.04 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -5,093,320.69 782,411.04 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -5,093,320.69 782,411.04 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -5,093,320.69 782,411.04 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 177,481,387.19 364,670,335.57 归属于母公司所有者的综合收益 总额 181,157,552.28 358,091,755.41 归属于少数股东的综合收益总额 -3,676,165.09 6,578,580.16 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.46 （二）稀释每股收益 0.22 0.38 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 法定代表人：李月中 主管会计工作负责人：何健 会计机构负责人：何健 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 1,942,032,820.06 1,851,549,473.62 减：营业成本 1,565,415,058.66 1,388,361,475.39 税金及附加 2,720,645.76 11,406,422.53 销售费用 60,680,240.24 45,657,584.50 管理费用 113,950,855.67 83,730,948.60 研发费用 65,487,420.72 64,487,820.24 财务费用 94,384,485.57 76,248,725.32 其中：利息费用 96,023,236.03 77,241,828.92 利息收入 6,892,325.14 4,154,911.66 加：其他收益 23,106,347.42 34,940,100.59 投资收益（损失以“－”号填 列） 68,128,679.89 152,032,726.83 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 15,183,044.95 297,545.18 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -3,286,200.00 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -18,647,831.20 -13,014,016.95 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 829,674.37 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -191,154.72 -90,414.97 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,333,629.20 355,524,892.54 加：营业外收入 3,118,384.01 23,403,737.73 减：营业外支出 341,088.89 3,380,198.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 112,110,924.32 375,548,431.56 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 减：所得税费用 1,366,523.85 37,389,829.34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,744,400.47 338,158,602.22 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 110,744,400.47 338,158,602.22 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 110,744,400.47 338,158,602.22 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,784,144,282.12 2,237,626,954.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 16,016,688.75 30,777,052.87 收到其他与经营活动有关的现金 66,128,531.29 184,057,616.22 经营活动现金流入小计 2,866,289,502.16 2,452,461,623.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,856,806,982.16 1,400,321,237.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 363,369,932.33 294,095,940.19 支付的各项税费 155,507,673.59 185,806,839.16 支付其他与经营活动有关的现金 165,226,125.76 209,526,197.87 经营活动现金流出小计 2,540,910,713.84 2,089,750,214.53 经营活动产生的现金流量净额 325,378,788.32 362,711,408.89 二、投资活动产生的现金流量： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 收回投资收到的现金 1,000,000.00 40,845,917.52 取得投资收益收到的现金 11,914,785.14 6,431,969.45 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 987,715.66 364,007.02 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 125,667,298.40 收到其他与投资活动有关的现金 1,232,097,054.81 792,484,750.24 投资活动现金流入小计 1,245,999,555.61 965,793,942.63 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 612,311,125.10 871,433,220.19 投资支付的现金 93,844,306.66 186,036,774.01 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 3,643,906.86 支付其他与投资活动有关的现金 783,000,000.00 1,309,061,711.65 投资活动现金流出小计 1,492,799,338.62 2,366,531,705.85 投资活动产生的现金流量净额 -246,799,783.01 -1,400,737,763.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 4,830,161.25 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,000,000.00 4,830,161.25 取得借款收到的现金 1,775,128,964.87 1,591,311,381.10 收到其他与筹资活动有关的现金 129,736,345.27 1,008,171,963.49 筹资活动现金流入小计 1,906,865,310.14 2,604,313,505.84 偿还债务支付的现金 1,317,370,915.40 1,366,690,998.20 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 170,396,674.74 158,069,603.96 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 181,688,198.38 61,950,312.06 筹资活动现金流出小计 1,669,455,788.52 1,586,710,914.22 筹资活动产生的现金流量净额 237,409,521.62 1,017,602,591.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,832,745.57 -1,136,357.59 五、现金及现金等价物净增加额 314,155,781.36 -21,560,120.30 加：期初现金及现金等价物余额 580,744,887.68 602,305,007.98 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 六、期末现金及现金等价物余额 894,900,669.04 580,744,887.68 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,764,510,270.62 1,437,736,722.75 收到的税费返还 11,946,030.21 18,558,281.88 收到其他与经营活动有关的现金 296,000,298.14 217,775,071.43 经营活动现金流入小计 2,072,456,598.97 1,674,070,076.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1,282,336,284.13 1,133,120,154.27 支付给职工以及为职工支付的现 金 163,166,480.30 137,996,401.72 支付的各项税费 84,539,984.43 96,235,094.07 支付其他与经营活动有关的现金 480,279,779.93 498,141,414.14 经营活动现金流出小计 2,010,322,528.79 1,865,493,064.20 经营活动产生的现金流量净额 62,134,070.18 -191,422,988.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 38,754,000.00 取得投资收益收到的现金 37,060,107.92 139,003,353.77 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 130,939.08 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 132,369,503.45 收到其他与投资活动有关的现金 1,143,383,591.00 730,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,180,574,638.00 1,040,126,857.22 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 140,881,460.09 191,939,052.31 投资支付的现金 127,544,306.66 180,310,100.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 783,000,000.00 1,307,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,051,425,766.75 1,679,249,152.31 投资活动产生的现金流量净额 129,148,871.25 -639,122,295.09 三、筹资活动产生的现金流量： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,157,406,614.87 1,142,365,046.00 收到其他与筹资活动有关的现金 60,884,380.82 917,075,079.45 筹资活动现金流入小计 1,218,290,995.69 2,059,440,125.45 偿还债务支付的现金 959,936,268.00 1,126,357,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 138,414,448.78 129,945,106.93 支付其他与筹资活动有关的现金 119,683,072.76 3,537,662.65 筹资活动现金流出小计 1,218,033,789.54 1,259,839,769.58 筹资活动产生的现金流量净额 257,206.15 799,600,355.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 187.03 6,832.50 五、现金及现金等价物净增加额 191,540,334.61 -30,938,094.86 加：期初现金及现金等价物余额 329,627,334.33 360,565,429.19 六、期末现金及现金等价物余额 521,167,668.94 329,627,334.33 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 781,5 84,17 1.00 2,276, 355,44 7.85 4,702, 088.89 99,295 ,766.6 2 1,113, 264,27 4.62 4,275, 201,74 8.98 134,11 2,532. 61 4,409, 314,28 1.59 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 781,5 2,276, 4,702, 99,295 1,113, 4,275, 134,11 4,409, 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 额 84,17 1.00 355,44 7.85 088.89 ,766.6 2 264,27 4.62 201,74 8.98 2,532. 61 314,28 1.59 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 3,449 .00 962,75 3.91 -5,093, 320.69 11,074 ,440.0 5 97,018 ,260.5 4 103,96 5,582. 81 2,972, 562.66 106,93 8,145. 47 （一）综合收益 总额 -5,093, 320.69 186,25 0,872. 97 181,15 7,552. 28 -3,676, 165.09 177,48 1,387. 19 （二）所有者投 入和减少资本 3,449 .00 18,699 .09 22,148 .09 7,592, 782.57 7,614, 930.66 1．所有者投入 的普通股 7,592, 782.57 7,592, 782.57 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 3,449 .00 18,699 .09 22,148 .09 22,148 .09 （三）利润分配 11,074 ,440.0 5 -89,23 2,612. 43 -78,15 8,172. 38 -78,15 8,172. 38 1．提取盈余公 积 11,074 ,440.0 5 -11,07 4,440. 05 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -78,15 8,172. 38 -78,15 8,172. 38 -78,15 8,172. 38 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 944,05 4.82 944,05 4.82 -944,0 54.82 四、本期期末余 额 781,5 87,62 0.00 2,277, 318,20 1.76 -391,2 31.80 110,37 0,206. 67 1,210, 282,53 5.16 4,379, 167,33 1.79 137,08 5,095. 27 4,516, 252,42 7.06 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 783,7 84,95 7.00 2,135, 638,80 1.10 3,919, 677.85 66,584 ,340.2 4 907,34 5,026. 70 3,897, 272,80 2.89 112,013 ,398.30 4,009,2 86,201. 19 加：会计 政策变更 -1,104, 433.84 -39,19 5,740. 53 -40,30 0,174. 37 -9,063, 319.69 -49,363 ,494.06 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 783,7 84,95 2,135, 638,80 3,919, 677.85 65,479 ,906.4 868,14 9,286. 3,856, 972,62 102,950 ,078.61 3,959,9 22,707. 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 7.00 1.10 0 17 8.52 13 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -2,20 0,786 .00 140,71 6,646. 75 782,41 1.04 33,815 ,860.2 2 245,11 4,988. 45 418,22 9,120. 46 31,162, 454.00 449,391 ,574.46 （一）综合收 益总额 782,41 1.04 357,30 9,344. 37 358,09 1,755. 41 6,578,5 80.16 364,670 ,335.57 （二）所有者 投入和减少资 本 -2,20 0,786 .00 140,71 6,646. 75 138,51 5,860. 75 24,583, 873.84 163,099 ,734.59 1．所有者投入 的普通股 2,339, 292.16 2,339, 292.16 24,583, 873.84 26,923, 166.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -2,20 0,786 .00 138,37 7,354. 59 136,17 6,568. 59 136,176 ,568.59 （三）利润分 配 33,815 ,860.2 2 -112,1 94,355 .92 -78,37 8,495. 70 -78,378 ,495.70 1．提取盈余公 积 33,815 ,860.2 2 -33,81 5,860. 22 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -78,37 8,495. 70 -78,37 8,495. 70 -78,378 ,495.70 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 781,5 84,17 1.00 2,276, 355,44 7.85 4,702, 088.89 99,295 ,766.6 2 1,113, 264,27 4.62 4,275, 201,74 8.98 134,112 ,532.61 4,409,3 14,281. 59 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 781,58 4,171.0 0 2,288,43 1,427.67 99,247,4 68.59 587,66 8,663.7 1 3,756,931, 730.97 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 781,58 4,171.0 0 2,288,43 1,427.67 99,247,4 68.59 587,66 8,663.7 1 3,756,931, 730.97 三、本期增减变 3,449.0 18,699.0 11,074,4 21,511, 32,608,37 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 动金额（减少以 “－”号填列） 0 9 40.05 788.04 6.18 （一）综合收益 总额 110,74 4,400.4 7 110,744,40 0.47 （二）所有者投 入和减少资本 3,449.0 0 18,699.0 9 22,148.09 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 3,449.0 0 18,699.0 9 22,148.09 （三）利润分配 11,074,4 40.05 -89,232 ,612.43 -78,158,17 2.38 1．提取盈余公 积 11,074,4 40.05 -11,074 ,440.05 2．对所有者（或 股东）的分配 -78,158 ,172.38 -78,158,17 2.38 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 781,58 7,620.0 0 2,288,45 0,126.76 110,321, 908.64 609,18 0,451.7 5 3,789,540, 107.15 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 783,78 4,957. 00 2,150,0 54,073. 08 66,536, 042.21 371,644,3 21.92 3,372,019,3 94.21 加：会计政 策变更 -1,104,4 33.84 -9,939,90 4.51 -11,044,338 .35 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 783,78 4,957. 00 2,150,0 54,073. 08 65,431, 608.37 361,704,4 17.41 3,360,975,0 55.86 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -2,200, 786.00 138,377 ,354.59 33,815, 860.22 225,964,2 46.30 395,956,67 5.11 （一）综合收益 总额 338,158,6 02.22 338,158,60 2.22 （二）所有者投 入和减少资本 -2,200, 786.00 138,377 ,354.59 136,176,56 8.59 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -2,200, 786.00 138,377 ,354.59 136,176,56 8.59 （三）利润分配 33,815, 860.22 -112,194, 355.92 -78,378,495 .70 1．提取盈余公 积 33,815, 860.22 -33,815,8 60.22 2．对所有者（或 股东）的分配 -78,378,4 95.70 -78,378,495 .70 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 781,58 4,171. 00 2,288,4 31,427. 67 99,247, 468.59 587,668,6 63.71 3,756,931,7 30.97 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 三、公司基本情况 维尔利环保科技集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系 由维尔利环境工程（常州）有限公司于2009年11月12日整体变更设立的股份有限公司。经中 国证监会“证监许可字[2011]265号”《关于核准江苏维尔利环保科技股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市的批复》的核准，本公司于2011年2月在深圳证券交易所上市，股票 简称“维尔利”，股票代号：300190。本公司注册地为常州市汉江路156号，总部办公地址为 常州市汉江路156号。 截止2021年12月31日，本公司股本结构如下： 股份类型 持股数量（股） 持股比例（%） 一、有限售条件流通股 18,094,235.00 2.32% 其中：境内自然人持股 18,094,235.00 2.32% 二、无限售条件流通股 763,493,385.00 97.68% 其中：人民币普通股 763,493,385.00 97.68% 三、股份总数 781,587,620.00 100.00% 截止2021年12月31日，常州德泽实业投资有限公司持有本公司35.26%股份为本公司的控 股股东，李月中先生控制常州德泽实业投资有限公司为本公司的实际控制人。 本公司属环保行业，主要从事环保设备的研发、生产、销售和环保工程的设计、承包、 施工、安装及相关技术咨询服务。经营范围主要为：环保设备的设计、集成、制造（限分支 机构）、销售、研发、加工和维修；环保工程的设计、承包、施工、安装，并提供相关技术 咨询和技术服务；环保工程系统控制软件的开发及维护、软件产品销售；机电设备安装工程 的设计、承包、施工、安装，并提供相关技术咨询和技术服务；环境污染治理设施的投资、 运营；光伏发电和电能销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经 营或禁止进出口的商品和技术除外。主要产品为环保设备，主要提供劳务为环保工程的安装、 调试和运营。 本集团合并财务报表范围包括常州维尔利环境服务有限公司（包括下属子公司沈阳维尔 利环境服务有限公司、乐东维尔利环境服务有限公司、沈阳维尔利环境科技有限公司、泉州 维尔利环境服务有限公司、宁海洁维环境服务有限公司、贵州维尔利环境服务有限公司共6 家）、北京汇恒环保工程股份有限公司（以下简称“北京汇恒”，包括下属子公司常州汇恒膜 科技有限公司、巴马汇恒环保有限公司、合阳汇恒华天环保有限公司、滕州汇滕环保技术有 限公司、古蔺汇恒环保科技有限公司、益阳市汇恒环保有限公司、北京泰科诺康环境技术有 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 限公司共7家）、常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司（以下简称“常州维尔利餐厨”，包括下 属子公司绍兴维尔利餐厨废弃物再生利用有限公司、桐庐维尔利餐厨废弃物处理有限公司、 常州维尔利生态农业发展有限公司共3家）、海南维尔利环境服务有限公司、常州埃瑞克环保 科技有限公司、湖南仁和惠明环保科技有限公司、常州大维环境科技有限公司、温岭维尔利 环境服务有限公司、杭州能源环境工程有限公司（包括下属子公司杭州普达可再生能源设备 有限公司1家）、桐庐沙湾畈维尔利污水处理有限公司、敦化市中能环保电力有限公司、维尔 利环境（卢森堡）服务有限公司（包括下属子公司欧洲维尔利环保科技有限公司、EuRec环 保科技有限公司和维尔利环境服务（泰国）有限公司共3家）、枞阳维尔利环境服务有限公司、 江苏维尔利环保科技有限公司（包括下属子公司东阳维尔利环境服务有限公司、长春洁维环 境服务有限公司、铜仁维尔利环境服务有限公司共3家）、单县维尔利环境服务有限公司、长 春维尔利餐厨废弃物处理有限公司、西安维尔利环保科技有限公司、常州金源机械设备有限 公司、江苏维尔利环境投资有限公司（包括下属子公司常州维尔利德华节能技术有限公司）、 宁德维尔利环保科技有限公司、维尔利（苏州）能源科技有限公司（包括下属子公司常州微 能节能科技有限公司）、南京都乐制冷设备有限公司（包括下属子公司南京都乐环保科技有 限公司）、广西维尔利环保技术开发有限公司、西安维尔利环境服务有限公司、山东日照维 尔利环境科技有限公司、西安维尔利生态农业发展有限公司、常州维尔利农业科技发展有限 公司、绍兴启农生态农业发展有限公司等28家公司。与上年相比，本年新设4家子公司：山东 日照维尔利环境科技有限公司、西安维尔利生态农业发展有限公司、常州维尔利农业科技发 展有限公司和绍兴启农生态农业发展有限公司；本年新设5家孙公司：宁海洁维环境服务有限 公司、贵州维尔利环境服务有限公司、古蔺汇恒环保科技有限公司、益阳市汇恒环保有限公 司、铜仁维尔利环境服务有限公司；本年同一控制下合并新增孙公司北京泰科诺康环境技术 有限公司、常州微能节能科技有限公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和 会计估计编制。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 2、持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会 计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、合 同资产和收入成本的确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方 在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金 资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直 接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之 和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证 券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额 中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少 数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合 并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后 形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日 起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并 报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新 计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的 其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表 时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金 等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的 投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为 购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处 理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类 项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采 用交易当平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。 外币现金流量采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量 表中单独列示。 9、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （一）金融资产 1.金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金 融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按 照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除 被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减 值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融 资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、 汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入 其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他 综合收益中转出，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计 算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起， 按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源 生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该 金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金 额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损 失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。 此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团将部分 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 金融资产（包括权益工具投资等）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资 产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响相关金融资产进行重分类。 2.金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬； ③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬， 且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值， 与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收 取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本 金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收 取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本 金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损 益。 非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产终 止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和的差额，计入留存收益。 （二）金融负债 3.金融负债分类、确认依据和计量方法 除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具）， 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。 ③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷 款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值 相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累 计摊销后的余额孰高进行计量。 本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按 照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面 价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以 最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层 次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入 值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相 关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输 入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所 属的最低层次决定。 本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的 近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 4、金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列 条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定 权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资 产和清偿该金融负债。 5、金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交 付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融 工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条 款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行 结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代 品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前 者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下， 一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合 同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论 该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价 格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融 工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现 金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应 当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以 及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时， 本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 6、金融资产减值 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产等。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收入的所 有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团对于不含重大融资成分的应收票据、应收账款及其他应收款等，均简化按照整个 存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内 预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整 个存续期内预期损益损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将 预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确 认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备； ②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 1）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断： 本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资 产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但 是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过12个月，则表明金融 工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即 可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过12个月，信用风险自初始确认后仍未显著增 加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显 著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本集团将按照 金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 2）预期信用损失的计量 考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可 获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。 对应收账款与合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其 信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信 用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预 期信用损失。 对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收 取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本 金金额为基础的利息的支付。），除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本集团 在组合基础上确定其信用损失。 本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用 风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。 本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额 的现值。 ②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间 差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本集团按照租赁准则用于计量租 赁应收款项的现金流量保持一致。 10、应收票据 本集团对应收票据减值的确定原则参见“四、9.（6）金融资产减值”。 本集团对不含重大融资成分的应收票据，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：基于应收票据的承兑人信用风险 作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 组合名称 预期信用损失会计估计政策 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，因此无 需计提坏账准备 商业承兑汇票组合 按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 11、应收账款 本集团将下列情形作为应收账款坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债 务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法 收回的应收账款，经本集团按规定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 本集团对应收账款减值的确定原则参见“四、9.（6）金融资产减值”。 本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应 收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：本集团对信用风险显著不同的应 收账款单项评估信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹 象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等。除单项评估信用风险的应收账款外， 本集团基于应收账款交易对象、账龄等共同风险特征将应收账款划分为不同的组合，并确定 预期信用损失会计估计政策： （1）单项认定单独计提坏账准备的应收款项 单 项 认 定 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备 关 联 方 组 合 坏 账准备的计提方法 集团合并范围内关联方组合，基本确定能收回或回收风 险极小的款项不计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 预期信用损失会计估计政策 账龄组合 以应收账款的账龄为基础评估预期信用损失，并基于所 有合理且有依据的信息，包括信用风险评级、债务人所处行 业及前瞻性等信息，运用以账龄表为基础的减值计算模型， 以预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估 计并予以调整，计算出预期损失率，作为组合应收账款损失 准备计提比例。 采用账龄组合的应收账款坏账准备计提比例如下： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 账龄 应收账款计提比例（%） 6个月以内 0 7-12个月 5 1－2年 10 2－3年 30 3－4年 50 4－5年 80 5年以上 100 12、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为 既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应 收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确 认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“四、9.（6）金融资产减 值” 13、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本集团其他应收款坏账损失确认标准以及核算方法，参见四、11应收账款。 本集团对其他应收款始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备，参见“四、9.（6）金融资产减值”。 除单项评估信用风险的其他应收款以外，本集团基于其他应收款的交易对象关系、款项 性质等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合，并确定预期信用损失会计估计政策： 项目 确定组合的依据 计提方法 组合1 除已单独计量损失准备的其他应收款外，本 集团根据以前年度与之相同或相类似的、按 账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收 账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻 性信息，确定损失准备 账龄分析法 组合2 本集团合并报表范围内主体之间的其他应收 款、押金、保证金、备用金等款项 除存在客观证据表明本集团无法 按相关合同条款收回款项外，不计 提预期信用损失 采用账龄组合的其他应收款坏账准备计提比例与采用账龄组合的应收账款坏账准备计提 比例一致，见附注四、11（2）。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 14、存货 本集团存货主要包括合同履约成本、原材料、在产品、库存商品和低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，原材料、在产 品采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收 回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格 为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般 销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货其可变现净值以一般销售价格作为计算基础， 将预计损失确认为当期费用，计提的预计合同损失准备在报表中列示为存货跌价准备。计提 存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于 其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 15、合同资产 合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间 流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品 而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同 资产。 本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风 险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同 资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记 “合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准 的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损 失准备，按其差额借记“资产减值损失”。 16、合同成本 1. 与合同成本有关的资产金额的确定方法 本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且 同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的 合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成 本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源； 该成本预期能够收回。 合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成 本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是 指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预 期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发 生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 1、与合同成本有关的资产的摊销 本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销， 计入当期损益。 2、与合同成本有关的资产的减值 本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则 确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该 资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项 差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计 提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准 备情况下该资产在转回日的账面价值。 17、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排 相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定 过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权 投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实 际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企 业会计准则的规定并结合公司的实际情况确定投资成本的方法。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额 公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调 整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计 期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资 企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益 法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩 余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差 额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定 进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 18、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 本集团固定资产包括房屋建筑物、实验生产设备、交通工具、电子及办公设备和节能服务项 目资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 25 5 3.80 实验生产设备 年限平均法 10 5 9.50 交通工具 年限平均法 4 5 23.75 电子及办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 节能服务项目资产 年限平均法 项目受益期 0 - 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 19、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值 差异进行调整。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 20、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用 已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开 始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本 化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中 发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生 产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 21、使用权资产 使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 （1）初始计量 在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项： ①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的， 扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本； ④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预 计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。 （2）后续计量 在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计 折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的， 相应调整使用权资产的账面价值。 1）使用权资产的折旧 自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当 月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。 本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗 方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取 得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 2）使用权资产的减值 如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进 行后续折旧。 22、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、特许经营权（BOT项目）、软 件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他 支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被 购买方拥有的但在其财务报表中未确认的专利技术无形资产，在对被购买方资产进行初始确 认时，按公允价值确认为无形资产。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无 形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均 摊销；特许经营权按特许经营框架协议规定的项目特许期（含建设期）减去建设期后的期限 平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团的主要研究开发项目主要为有机废弃物综合处理及利用的领域，包括技术、工艺、 装备装置等具体研发项目。 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支 出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 23、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值 测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测 试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础 测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资 产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 24、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 25、合同负债 本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司 已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下合同负债以净额列示，净额为贷方余额 的，根据其流动性在“合同负债” 或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资 产和合同负债不能相互抵销。 26、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险 费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务 的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类 为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会 计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或 相关资产成本。目前公司不存在设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 目前无其他长期福利。 27、租赁负债 （1）初始计量 本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。 1）租赁付款额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项， 包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决 于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定； ③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将 行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值 预计应支付的款项。 2）折现率 在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租 人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接 费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增 量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期 间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即 集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租 赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处 的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素 进行调整而得出该增量借款利率。 （2） 后续计量 在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利 息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重 估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期 损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折 现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重 新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。 （3）重新计量 在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租 赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负 债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情 形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折 现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租 选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折 现率折现）。 28、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义 务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 29、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。股份支付授予条件中无等待期或达到规定业绩条件才可行权的约定时， 该公允价值的金额在授予当期计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 30、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收 入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺 商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项 履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三 方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能 不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在 重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额 确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合 同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考 虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点 履行的履约义务： （1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。 （2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。 （3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内 有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按 照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补 偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收 入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象： （1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。 （2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。 （3）本集团已将该商品的实物转移给客户。 （4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 （5）客户已接受该商品或服务等。 本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列 示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下： （1）建造服务收入 本集团的建造服务收入主要包括工程承包业务收入，属于在某一时段内履行的履约义务。 按照履约进度，在合同期内确认收入。本集团采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合 同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。 （2）提供建设经营移交方式(“BOT”)收入 对于提供建设经营移交方式(“BOT”)参与公共基础设施建设业务，本集团于项目建造阶 段，按照建造服务收入的会计政策确认建造服务的合同收入。于运营阶段，当提供服务时， 确认相应的收入。 （3）销售商品收入 销售商品收入属于在某一时点履行的履约义务，于销售商品的控制权转移至客户时确认， 通常于销售商品交付于客户，且本集团获得现时收款权利并很可能收取款项时确认。 （4）提供技术服务收入 本集团提供技术服务收入主要包括勘察设计、咨询等工程设计业务收入，根据具体业务 性质与合同规定，按照履约进度在合同期内确认收入或者在客户取得相关服务控制权时确认 收入。 （5）受托运营收入 受托运营收入根据服务协议按照权责发生制确认收入。 31、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能 够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的 补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定 补助对象，本集团按照上述原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损 益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期 损益。 与收益相关的政府补助，与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 32、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递 延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并 的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和 递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税 所得额为限，确认递延所得税资产。 33、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 短期租赁和低价值资产租赁 对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资 产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的 租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）租赁确认 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的 确认和计量参见附注四“21.使用权资产”以及“29.租赁负债”。 2）租赁变更 租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或 终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是 指双方就租赁变更达成一致的日期。 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计 处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁 期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整 后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准 则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现 率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值 时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内 含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债 调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩 短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或 损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产 的账面价值。 34、其他重要的会计政策和会计估计 无 35、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的 《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会 〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准 则”），要求在境内外同时上市的企业以 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计准则编制财务报告的企业， 自 2019 年 1 月 1 日起施行，其他境内上 市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本集 团于 2021 年 1 月 1 日起开始执行新租赁 准则，根据新旧准则衔接规定，自 2021 年 1 月 1 日起公司根据首次执行该准 则的累积影响数调整期初留存收益及财 务报表其他相关项目金额，对可比期间 信息不予调整。本集团执行新租赁准则 无调整期初留存收益事项 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 □ 是 √ 否 不需要调整年初资产负债表科目的原因说明 财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），本集团于2021年1月1日起开始执行新租赁准则，根据新 旧准则衔接规定，自 2021 年 1 月 1 日起公司根据首次执行该准则的累积影响数调整期初 留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本集团执行新租赁准则 无调整期初留存收益事项。 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 36、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品 、提供污水处理劳务、工程收 13%、9%、3%（简易征收）、6%、５％ 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 入、提供服务、房租收入 （简易征收） 城市维护建设税 应交流转税额 7%、5% 企业所得税 应交流转税额 25%、24.94%、29.825%、28.425% 教育费附加 应交流转税额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 维尔利环保科技集团股份有限公司 15% 常州维尔利环境服务有限公司 25% 北京汇恒环保工程股份有限公司 15% 常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司 12.5%、0% 海南维尔利环境服务有限公司 15% 常州埃瑞克环保科技有限公司 25% 湖南仁和惠明环保科技有限公司 25%、12.5% 常州大维环境科技有限公司 12.5% 温岭维尔利环境服务有限公司 2.5%、10% 杭州能源环境工程有限公司 15% 杭州普达可再生能源设备有限公司 25% 桐庐沙湾畈维尔利污水处理有限公司 25% 敦化市中能环保电力有限公司 0% 枞阳维尔利环境服务有限公司 25% 江苏维尔利环保科技有限公司 25% 广西维尔利环保技术开发有限公司 25% 西安维尔利环保科技有限公司 0% 常州金源机械设备有限公司 25% 常州汇恒膜科技有限公司 2.5%、10% 巴马汇恒环保有限公司 2.5%、10% 维尔利环境（卢森堡）服务有限公司 24.94% 欧洲维尔利环保科技有限公司 29.825% EuRec 环保科技有限公司 28.425% 江苏维尔利环境投资有限公司 25% 绍兴维尔利餐厨废弃物再生利用有限公司 12.50% 单县维尔利环境服务有限公司 2.5%、10% 宁德维尔利环保科技有限公司 25% 长春维尔利餐厨废弃物处理有限公司 25% 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 维尔利（苏州）能源科技有限公司 15% 南京都乐制冷设备有限公司 15% 南京都乐环保科技有限公司 25% 桐庐维尔利餐厨废弃物处理有限公司 2.5%、10% 沈阳维尔利环境服务有限公司 12.50%、0% 东阳维尔利环保科技有限公司 2.5%、10% 沈阳维尔利环境科技有限公司 12.50%、0% 乐东维尔利环境服务有限公司 2.5%、10% 滕州汇滕环保技术有限公司 2.5%、10% 常州维尔利生态农业发展有限公司 2.5% 常州维尔利德华节能技术有限公司 25% 泉州维尔利环境服务有限公司 2.5%、10% 西安维尔利环境服务有限公司 2.5%、10% 维尔利环境服务（泰国）有限公司 20% 合阳汇恒华天环保有限公司 25% 长春洁维环境服务有限公司 2.5%、10% 山东日照维尔利环境科技有限公司 0% 西安维尔利生态农业发展有限公司 2.5%、10% 常州维尔利农业科技发展有限公司 25% 绍兴启农生态农业发展有限公司 25% 宁海洁维环境服务有限公司 2.5%、10% 贵州维尔利环境服务有限公司 25% 古蔺汇恒环保科技有限公司 2.5%、10% 益阳市汇恒环保有限公司 2.5%、10% 铜仁维尔利环境服务有限公司 0% 北京泰科诺康环境技术有限公司 25% 常州微能节能科技有限公司 25% 2、税收优惠 维尔利环保科技集团股份有限公司：于2018年11月28日取得有效期为三年的高新技术企 业证书（证书编号GR201832003295），2021年高新技术企业资格复审已通过审批。根据《中 华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》的规定，本公司2021度适用 15%的企业所得税优惠税率。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 子公司北京汇恒环保工程股份有限公司：于2019年12月2日取得有效期为三年的高新技术 企业证书（证书编号分别为GR201911008712），根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高 新技术企业认定管理办法》的规定，2021年度适用15%的企业所得税优惠税率。 子公司常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司：于2017年5月24日取得常州市武进区国家税 务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，根据《企业所得税法》第二十七条第三项 和《企业所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，该公司自餐厨垃圾处理项目取得第一 笔生产经营收入（项目一期于2016年取得第一笔收入，项目二期于2021年取得第一笔收入） 所属纳税年度起，垃圾处理收入第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收 企业所得税起，即项目一期2016-2018年度享受免征企业所得税，2019-2021年享受减半征收 企业所得税即适用12.5%的所得税率的优惠政策，项目二期2021-2023年度享受免征企业所得 税，2024-2026年享受减半征收企业所得税即适用12.5%的所得税率的优惠政策。根据财政部、 国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]47 号），该公司综合利用废生物质油生产生物柴油取得的收入在计算应纳税所得额时，减按90% 计入当年收入总额。 子公司海南维尔利环境服务有限公司：根据《国家税务总局海南省税务局关于海南自由 贸易港企业所得税优惠政策有关问题的公告》(琼税公告【2020】4号）的规定：鼓励类产业 企业减按15%税率征收企业所得税政策。2021年度适用15%的企业所得税优惠税率。 子公司湖南仁和惠明环保科技有限公司（垃圾渗滤液项目）：根据《企业所得税法》第 二十七条第三项和《企业所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，该公司自垃圾渗滤液 项目取得第一笔生产经营收入（于2016年取得第一笔收入）所属纳税年度起，第一年至第三 年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。2021年度适用12.5%的企业所得税 优惠税率。 子公司常州大维环境科技有限公司、根据《企业所得税法》第二十七条第三项和《企业 所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，该公司自垃圾渗滤液项目取得第一笔生产经营 收入（于2018年取得第一笔收入）所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四 年至第六年减半征收企业所得税。2021年度适用受12.5%的企业所得税优惠税率。 子公司杭州能源环境工程有限公司:于2020年12月1日取得有效期为三年的高新技术企 业证书（证书编号：GR202033003034），根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技 术企业认定管理办法》的规定，2021年度适用15%的企业所得税优惠税率。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 子公司维尔利（苏州）能源科技有限公司：于2020年12月2日取得有效期为三年的高新技 术企业证书（证书编号为：GR202032012034），根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高 新技术企业认定管理办法》的规定，2021年度适用15%的企业所得税优惠税率。另外，根据财 政部和国家税务总局2010年12月30日¡¡ã财税〔2010〕110号¡¡À文《关于促进节能服务产业发 展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》，对符合条件的合同能源管理项目，自项目 取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六 年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 子公司南京都乐制冷设备有限公司：本公司于2018年11月28日取得有效期为三年的高新 技术企业证书（证书编号为：GR201832001774），2021年高新技术企业资格复审已通过审批 （证书编号GR202132003669）。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认 定管理办法》的规定，2021年度适用15%的企业所得税优惠税率。 子公司温岭维尔利环境服务有限公司、东阳维尔利环保科技有限公司、西安维尔利环境 服务有限公司、单县维尔利环境服务有限公司、西安维尔利生态农业发展有限公司、乐东维 尔利环境服务有限公司、宁海洁维环境服务有限公司、孙公司东阳维尔利环境服务有限公司、 长春洁维环境服务有限公司、古蔺汇恒环保科技有限公司、益阳市汇恒环保有限公司、巴马 汇恒环保有限公司、滕州汇滕环保技术有限公司、杭州普达可再生能源设备有限公司和常州 维尔利生态农业发展有限公司：根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免 政策的通知》（财税[2019]13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年 应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得 税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税 优惠政策的公告》（2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业 年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业 所得税。 孙公司沈阳维尔利环境服务有限公司、沈阳维尔利环境科技有限公司：根据《企业所得 税法》第二十七条第三项和《企业所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，公司自项目 取得第一笔生产经营收入（沈阳大辛渗滤液PPP项目于2018年取得第一笔收入，新民市梁山项 目（辽宁）于2020年取得第一笔收入，大辛扩容项目（辽宁）于2021年取得第一笔收入，沈 阳老虎冲运营项目于2017年取得第一笔收入，老虎冲渗滤液扩容运营项目于2020年取得第一 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 笔收入）所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业 所得税。2021年度沈阳大辛渗滤液PPP项目、沈阳老虎冲运营项目适用12.5%的企业所得税优 惠税率，新民市梁山项目（辽宁）、大辛扩容项目（辽宁）和老虎冲渗滤液扩容运营项目免 征企业所得税。 子公司西安维尔利环保科技有限公司：根据《企业所得税法》第二十七条第三项和《企 业所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，公司自项目取得第一笔生产经营收入（于2019 年取得第一笔收入）所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减 半征收企业所得税。2021年度免征所得税。 孙公司桐庐维尔利餐厨废弃物处理有限公司：根据《财政部、税务总局关于实施小微企 业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），自2019年1月1日至2021年12月31日， 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20% 的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企 业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月 31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额， 按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得 税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]47号），该公司综合利用废生物质油生产生物柴 油取得的收入在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。 子公司常州汇恒膜科技有限公司：于2020年12月2日取得有效期为三年的高新技术企业证 书（证书编号GR202032004676）。根据《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转 年限的通知》(财税[2018]76号)，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小 企业资格（以下统称资格）的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损， 准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。根据《财政部、税务总局关于实施 小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），自2021年1月1日至2022 年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所 得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 子公司泉州维尔利环境服务有限公司：根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠 性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），根据《财政部 税务总局关于实施小微企业 和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额， 按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得 税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]47号）规定的资源作为主要原材料，生产国家非 限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入收入总额。 子公司绍兴维尔利餐厨废弃物再生利用有限公司（绍兴餐厨PPP项目）：根据《企业所得 税法》第二十七条第三项和《企业所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，该公司自项 目取得第一笔生产经营收入（于2018年取得第一笔收入）所属纳税年度起，第一年至第三年 免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。2021年度享受减半征收企业所得税 即适用12.5%的所得税率的优惠政策。根据财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企 业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]47号），该公司综合利用废生物质油生产 生物柴油取得的收入在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。 子公司山东日照维尔利环境科技有限公司、敦化市中能环保电力有限公司、铜仁维尔利 环境服务有限公司（思南项目（贵州））：根据《企业所得税法》第二十七条第三项和《企 业所得税法实施条例》第八十八条的相关规定，该公司自项目取得第一笔生产经营收入（于 2021年取得第一笔收入）所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六 年减半征收企业所得税。2021年度免征企业所得税。 本公司于2019年8月26日取得¡¡ã常新税税通【2019】256387号¡¡À国家税务总局常州国家 高新技术产业开发区（常州市新北区）税务局《税务事项通知书》，根据《财政部国家税务 总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号），自2019年8月1日至2099年12 月31日，本公司享受软件产品增值税即征即退优惠政策，退税比例70%。 子公司常州维尔利环境服务有限公司：于2015年7月31日取得常州市武进区国家税务局审 核通过的¡¡ã武国税流优惠认字[2015]第10号¡¡À《税收优惠资格认定结果通知书》，根据财 政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税 [2015]78号），自2015年7月1日起，该公司享受增值税即征即退优惠政策，适用资源综合利 用劳务中的污水处理劳务，退税比例为70%。 子公司常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司：于2016年6月22日取得常州市武进区国家税 务局审核通过的《税务资格备案表（通用）》，根据财政部、国家税务总局关于印发《资源 综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号），该公司享受增值税即征 即退优惠政策，适用资源综合利用¡¡ã四、农林剩余物及其他¡¡À中的废弃动物油和植物油以 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 及¡¡ã五、资源综合利用劳务¡¡À中的垃圾处理劳务，退税比例为70%。 注4：子公司湖南仁和惠明环保科技有限公司：于2015年7月28日取得浏阳市国家税务局 审核通过的《税务资格备案表》，根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品 和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号），自2015年7月1日起，该公司享受增值 税即征即退优惠政策，适用资源综合利用劳务中的垃圾处理、污泥处理处置劳务，退税比例 为70%。 子公司维尔利（苏州）能源科技有限公司：根据财政部和国家税务总局2010年12月30日 ¡¡ã财税〔2010〕110号¡¡À文《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问 题的通知》，对实施的符合条件的合同能源管理项目，暂免征收增值税。 子公司桐庐维尔利餐厨废弃物处理有限公司：于2017年10月30日取得由浙江省桐庐县国 家税务局出具的《税务资格备案表》，根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用 产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号），享受增值税即征即退优惠政策， 退税比例为70%。 子公司敦化市中能环保电力有限公司：于2020年11月18日取得由国家税务总局敦化市税 务局出具的《税务资格备案表》，根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品 和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号），享受增值税即征即退优惠政策。 子公司海南维尔利环境服务有限公司、温岭维尔利环境服务有限公司、桐庐沙湾畈维尔 利污水处理有限公司、沈阳维尔利环境科技有限公司、泉州维尔利环境服务有限公司、单县 维尔利环境服务有限公司、宁海洁维环境服务有限公司：根据财政部、国家税务总局关于印 发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号），上述项目公司 享受增值税即征即退优惠政策，适用资源综合利用劳务中的垃圾处理、污泥处理处置劳务， 退税比例为70%。 子公司益阳市汇恒环保有限公司、乐东维尔利环境服务有限公司：根据财政部、税务总 局公告2021年第7号文《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》，《财政部 税务 总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13 号）规定的税收优惠政策，执行期限延长至2021年12月31日。2021年度增值税率适用1%征收 率。2021年度增值税率适用1%征收率。根据财政部、税务总局公告2021年第11号文《关于明 确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》，自2021年4月1日至2022年12月31日，对月 销售额15万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 315,866.89 321,727.28 银行存款 845,054,221.98 535,413,609.80 其他货币资金 271,286,024.86 218,488,014.03 合计 1,116,656,113.73 754,223,351.11 其中：存放在境外的款项总额 20,010,049.69 21,124,163.92 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 221,755,444.69 173,478,463.43 其他说明 注：年末使用受限资金共221,755,444.69元，主要是保函保证金、银行承兑汇票保证金、 信用证保证金等各类保证金。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 260,678,888.89 588,134,641.74 其中： 混合工具投资 260,678,888.89 588,134,641.74 合计 260,678,888.89 588,134,641.74 其他说明： 注：¡¡ã混合工具投资¡¡À主要为浮动利率结构性存款。 3、衍生金融资产 单位：元 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 项目 期末余额 期初余额 衍生金融资产 30,036,800.00 33,323,000.00 合计 30,036,800.00 33,323,000.00 其他说明： 注：本公司与物产中大公用环境投资有限公司（以下简称物产环境）签订股权转让协议， 本公司向物产环境转让桐庐维尔利水务有限公司和桐庐维尔利横村水务有限公司（以下统称 标的公司）100%股权。股权转让协议约定，如果标的公司在约定期限内完成污水处理费调价， 则物产环境根据实际调整后水价向本公司支付股权差额款。股权差额款上限为5,188.40万元, 约定期限自标的公司工商变更登记完成之日起三年。 本公司将该项合同未来可能收款权利作为一项金融资产，该金融资产经过估值测算，于 2021年12月31日估值为3,003.68万元。 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 196,211,557.61 96,199,257.72 商业承兑票据 24,430,367.96 4,995,799.58 合计 220,641,925.57 101,195,057.30 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 220,686, 557.61 100.00% 44,632.0 4 0.00% 220,641,9 25.57 101,195,0 57.30 100.00% 0.00 0.00% 101,195,0 57.30 其中： 其中：银行承兑汇票 196,211, 557.61 88.91% 0.00 0.00% 196,211,5 57.61 96,199,25 7.72 95.06% 0.00 0.00% 96,199,25 7.72 商业承兑汇票 24,475,0 00.00 11.09% 44,632.0 4 0.00% 24,430,36 7.96 4,995,799 .58 4.94% 0.00 0.00% 4,995,799 .58 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 合计 220,686, 557.61 100.00% 44,632.0 4 0.00% 220,641,9 25.57 101,195,0 57.30 100.00% 0.00 0.00% 101,195,0 57.30 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 0.00 44,632.04 0.00 0.00 0.00 44,632.04 合计 0.00 44,632.04 0.00 0.00 0.00 44,632.04 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 38,630,238.03 商业承兑票据 6,000,000.00 合计 44,630,238.03 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 164,556,523.83 204,457,634.58 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 商业承兑票据 0.00 13,575,000.00 合计 164,556,523.83 218,032,634.58 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 127,722, 316.20 6.18% 1,072,81 8.69 0.84% 126,649,4 97.51 40,615,14 9.20 2.07% 19,260.00 0.05% 40,595,889. 20 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,938,11 5,403.55 93.82% 296,412, 588.00 15.29% 1,641,702 ,815.55 1,921,074 ,797.77 97.93% 214,603,6 35.82 11.17% 1,706,471,1 61.95 其中： 1.账龄组合 1,938,11 5,403.55 93.82% 296,412, 588.00 15.29% 1,641,702 ,815.55 1,921,074 ,797.77 97.93% 214,603,6 35.82 11.17% 1,706,471,1 61.95 合计 2,065,83 7,719.75 297,485, 406.69 1,768,352 ,313.06 1,961,689 ,946.97 214,622,8 95.82 1,747,067,0 51.15 按单项计提坏账准备： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 个别认定 127,722,316.20 1,072,818.69 0.84% 合计 127,722,316.20 1,072,818.69 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 0-6 个月 728,129,863.26 0.00 0.00% 7-12 个月 251,319,479.35 12,565,973.96 5.00% 1－2 年 512,965,445.99 51,296,544.61 10.00% 2－3 年 230,570,432.87 69,171,129.86 30.00% 3－4 年 83,705,594.49 41,852,797.26 50.00% 4－5 年 49,492,226.39 39,593,781.11 80.00% 5 年以上 81,932,361.20 81,932,361.20 100.00% 合计 1,938,115,403.55 296,412,588.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,032,098,116.34 0-6 个月 741,325,932.00 7-12 个月 290,772,184.34 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 1 至 2 年 543,736,037.56 2 至 3 年 250,787,916.85 3 年以上 239,215,649.00 3 至 4 年 96,732,724.58 4 至 5 年 56,554,537.57 5 年以上 85,928,386.85 合计 2,065,837,719.75 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提的坏 账准备 19,260.00 1,072,818.69 19,260.00 0.00 1,072,818.69 按组合计提的坏 账准备 214,603,635.82 127,981,599.75 45,616,006.52 556,641.05 296,412,588.00 合计 214,622,895.82 129,054,418.44 45,635,266.52 556,641.05 297,485,406.69 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 包头市山晟新能源有限责任公司 5,183,333.33 收回账款 湖南军信环保集团有限公司 4,286,018.98 收回账款 杭州市环境集团有限公司 3,573,799.73 收回账款 湖北合加环境设备有限公司 3,360,998.29 收回账款 武汉百信环保能源科技有限公司 3,097,500.00 收回账款 玉田义和园生态农业有限公司 2,000,000.00 收回账款 深圳能源资源综合开发有限公司 1,749,502.61 收回账款 福州市水务投资发展有限公司 1,322,952.59 收回账款 江苏苏港清能生物能源有限公司 1,274,300.00 收回账款 上海环境卫生工程设计院有限公司 984,510.04 收回账款 中山市广业龙澄环保有限公司 873,940.00 收回账款 北京高能时代环境技术股份有限公司 720,000.00 收回账款 合计 28,426,855.57 -- 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 应收账款核销 556,641.05 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 124,968,886.52 6.05% 2,454,126.12 第二名 94,896,585.00 4.59% 6,871,414.50 第三名 69,930,000.00 3.39% 20,979,000.00 第四名 58,199,999.52 2.82% 8,347,952.00 第五名 53,707,182.70 2.60% 4,070,718.27 合计 401,702,653.74 19.45% 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 29,462,641.00 25,768,734.21 合计 29,462,641.00 25,768,734.21 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 应收款项融资均为银行承兑汇票，剩余期限较短，以票面金额作为其公允价值恰当估计 值。 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 88,409,348.60 78.50% 55,167,840.51 73.06% 1 至 2 年 9,285,784.57 8.25% 12,362,535.91 16.36% 2 至 3 年 7,537,652.29 6.69% 3,762,669.70 4.98% 3 年以上 7,382,304.52 6.56% 4,227,764.86 5.60% 合计 112,615,089.98 -- 75,520,810.98 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 客商 金额 原因 上海无尽蓝管理咨询中心 3,090,020.00 尚未结算 湖南汇捷环保节能有限公 司 1,406,332.60 尚未结算 江苏新奇环保有限公司 1,037,914.85 尚未结算 江苏大展科技有限公司 921,554.94 尚未结算 韩城绿邦环保科技有限公 司 878,225.93 尚未结算 北京全波仪器有限公司 784,245.22 尚未结算 石家庄天人化工设备集团 有限公司 729,000.00 尚未结算 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额20,168,190.60元，占预付款项年末余额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 合计数的比例17.91%。 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 184,636,630.82 191,770,097.51 合计 184,636,630.82 191,770,097.51 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金和押金 166,359,566.92 169,793,243.76 备用金 18,739,378.69 20,326,184.82 代收代付款 8,739,486.04 4,494,974.52 股权转让款 2,747,800.00 2,697,800.00 往来款 910,711.93 4,896,894.30 其他 826,105.78 3,327,751.04 合计 198,323,049.36 205,536,848.44 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 13,766,750.93 13,766,750.93 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 7,908,935.80 7,908,935.80 本期转回 3,189,268.19 3,189,268.19 本期核销 4,800,000.00 4,800,000.00 2021 年 12 月 31 日余额 13,686,418.54 13,686,418.54 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 48,034,409.54 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 其中：6 个月以内 37,279,617.05 7-12 个月 10,754,792.49 1 至 2 年 31,856,085.90 2 至 3 年 55,164,393.43 3 年以上 63,268,160.49 3 至 4 年 47,745,704.19 4 至 5 年 1,730,300.00 5 年以上 13,792,156.30 合计 198,323,049.36 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 13,766,750.93 7,908,935.80 3,189,268.19 4,800,000.00 13,686,418.54 合计 13,766,750.93 7,908,935.80 3,189,268.19 4,800,000.00 13,686,418.54 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其他应收核销 4,800,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 广西深巴试验区发 展集团有限公司 履约保证金 48,340,000.00 2-3 年 24.37% 0.00 巴马城市建设投资 开发有限公司 履约保证金 34,100,000.00 3-4 年 17.19% 0.00 贵阳市综合行政执 法局 履约保证金 13,100,899.66 0-6 个月 6.61% 0.00 长春市财政局 履约保证金 4,124,223.00 4 年以上 2.08% 0.00 成都市兴蓉万兴环 保发电有限公司 履约保证金 3,761,678.50 5 年以上 1.90% 3,761,678.50 合计 -- 103,426,801.16 -- 52.15% 3,761,678.50 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 81,255,380.15 215,092.48 81,040,287.67 66,062,570.38 0.00 66,062,570.38 在产品 106,714,181.22 155,049.90 106,559,131.32 63,695,290.50 0.00 63,695,290.50 库存商品 25,755,544.79 139,184.82 25,616,359.97 25,495,659.54 12,253.75 25,483,405.79 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 合同履约成本 493,289,512.15 0.00 493,289,512.15 442,453,596.79 67,970.98 442,385,625.81 运营成本 31,922,451.24 0.00 31,922,451.24 14,720,938.00 0.00 14,720,938.00 半成品 12,037,695.00 2,372,475.03 9,665,219.97 8,108,165.08 2,480,331.93 5,627,833.15 其他 2,499,219.32 0.00 2,499,219.32 1,210,684.58 0.00 1,210,684.58 合计 753,473,983.87 2,881,802.23 750,592,181.64 621,746,904.87 2,560,556.66 619,186,348.21 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 227,781.46 0.00 12,688.98 0.00 215,092.48 在产品 0.00 170,343.53 0.00 15,293.63 0.00 155,049.90 库存商品 12,253.75 128,311.91 0.00 1,380.84 0.00 139,184.82 合同履约成本 67,970.98 67,970.98 0.00 半成品 2,480,331.93 0.00 0.00 107,856.90 0.00 2,372,475.03 合计 2,560,556.66 526,436.90 0.00 205,191.33 0.00 2,881,802.23 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 无 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产 1,267,775,394. 80 38,797,003.60 1,228,978,391. 20 1,133,661,766. 34 43,172,342.19 1,090,489,424.15 合计 1,267,775,394. 80 38,797,003.60 1,228,978,391. 20 1,133,661,766. 34 43,172,342.19 1,090,489,424.15 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 合同资产减值准备 638,100.24 5,013,438.83 预期损失减少 合计 638,100.24 5,013,438.83 -- 其他说明： 11、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应收款 1,506,900.00 25,360,717.90 长期待摊费用 0.00 400,000.00 合计 1,506,900.00 25,760,717.90 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 12、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 154,469,723.29 125,010,222.60 待抵扣进项税 136,412,842.23 123,392,715.44 预缴企业所得税 6,367,267.69 320,586.56 其他 40.21 合计 297,249,833.21 248,723,564.81 其他说明： 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款销售商 品 7,461,050.00 0.00 7,461,050.00 7.00% 合计 7,461,050.00 7,461,050.00 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 14、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 国投维尔 利马桥 （上海） 再生资源 有限公司 34,230,00 0.00 48,520,50 6.66 -6,837,28 3.00 75,913,22 3.66 常州华衍 维尔利环 6,007,309 .37 12,000,00 0.00 18,007,30 9.37 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 境产业有 限公司 常州维中 新能源有 限公司 8,162,852 .33 2,122,334 .61 10,285,18 6.94 中德原 （荆门） 静脉产业 有限公司 56,808,67 9.64 -13,249,6 28.21 43,559,05 1.43 广州银利 环境服务 有限公司 52,874,53 4.07 3,645,767 .50 56,520,30 1.57 海口神维 环境服务 有限公司 18,983,96 4.84 479,121.6 9 19,463,08 6.53 台州福星 维尔利环 保科技有 限公司 21,510,42 6.72 -1,005,85 7.88 20,504,56 8.84 中广核突 泉生物能 源有限公 司 16,800,00 0.00 16,800,00 0.00 广州万维 环保有限 公司 3,542,570 .46 3,542,570 .46 0.00 湖南省建 筑设计院 集团股份 有限公司 0.00 11,058,15 5.76 128,672,5 33.96 139,730,6 89.72 小计 218,920,3 37.43 60,520,50 6.66 3,542,570 .46 3,049,893 .47 0.00 0.00 0.00 0.00 121,835,2 50.96 400,783,4 18.06 合计 218,920,3 37.43 60,520,50 6.66 3,542,570 .46 3,049,893 .47 0.00 0.00 0.00 0.00 121,835,2 50.96 400,783,4 18.06 其他说明 注1：国投维尔利马桥（上海）再生资源有限公司（以下简称”国投维尔利马桥”）作为 马桥再生资源化利用PPP项目的项目公司，成立于2020年6月5日，注册资本17,000.00万元， 由国投生态环境投资发展有限公司、本公司和上海建工七建集团有限公司共同出资设立。本 公司出资82,750,506.66元、持股比例48.90%。本公司负责该PPP项目的建设、运营维护和移 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 交。 注2：本公司原出资600.73万元持有常州华衍维尔利环境产业有限公司40%股权，本年度 对其增加出资1,200.00万元。本次增资后本公司的持股比例仍为40.00%。 注3：广州万维环保有限公司系广东万方绿园环保有限公司与本公司合资设立，本公司出 资490万元，持股比例49%。2021年10月，本公司将持有的广州万维环保有限公司股权全部转 让给广东万方绿园环保有限公司。本次股权转让后，本公司不再持有广州万维环保有限公司 的股权。 注4：本公司于2020年12月通过公开摘牌方式以12,867.26万元取得湖南省建筑设计院集 团股份有限公司股权，截止2020年末本公司持有湖南省建筑设计院集团股份有限公司15%股 权，计入其他非流动金融资产。2021年本公司董事长李月中先生出任湖南省建筑设计院集团 股份有限公司的董事，本公司将对湖南省建筑设计院集团股份有限公司的权益性投资从金融 资产转换为长期股权投资，自转换之日起采用权益法核算。 15、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合肥红砖东方股权投资合伙企业（有限 合伙） 30,000,000.00 0 湖南省建筑设计院集团股份有限公司 128,672,533.96 深圳鼎青创业投资合伙企业（有限合伙） 17,000,000.00 18,000,000.00 山西国新生物质能源开发有限公司 6,250,000.00 6,250,000.00 诸暨鼎青卓悦创业投资合伙企业 3,000,000.00 0 城发环保科技（鹤壁）有限公司 323,800.00 0 江苏江南农村商业银行股份有限公司 296,742.15 296,742.15 合计 56,870,542.15 153,219,276.11 其他说明： 注1：本集团其他非流动金融资产均为权益性投资工具。 注2：合肥红砖东方股权投资合伙企业（有限合伙）系合伙型私募基金，合伙份额为5亿 元。子公司江苏维尔利环境投资有限公司作为有限合伙人于2021年10月以货币出资3,000.00 万元，持有其6%合伙份额。 注3：诸暨鼎青卓悦创业投资合伙企业系合伙型私募基金，合伙份额5.20亿元，由全体合 伙人分三期完成出资。子公司江苏维尔利环境投资有限公司作为有限合伙人将出资1,000.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 万元，持有1.92%合伙份额。2021年10月完成首次出资300.00万。 16、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 444,590,670.11 520,254,829.60 合计 444,590,670.11 520,254,829.60 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 实验生产设备 交通工具 电子及办公设备 节能服务设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 369,215,239.98 339,333,379.28 68,076,079.92 38,672,466.27 302,127,192.86 1,117,424,358.31 2.本期增加金 额 32,011,010.66 22,334,106.42 11,859,020.53 2,523,744.43 778,000.00 69,505,882.04 （1）购置 7,344,948.67 17,864,659.65 12,026,631.22 2,867,600.63 40,103,840.17 （2）在建工 程转入 26,864,530.99 4,748,033.26 778,000.00 32,390,564.25 （3）企业合 并增加 76,451.32 19,839.66 96,290.98 （4）外币报表折 算差额 -2,198,469.00 -355,037.81 -167,610.69 -363,695.86 -3,084,813.36 3.本期减少金 额 8,749,160.02 8,248,379.35 869,284.44 17,866,823.81 （1）处置或 报废 8,749,160.02 8,248,379.35 869,284.44 17,866,823.81 4.期末余额 401,226,250.64 352,918,325.68 71,686,721.10 40,326,926.26 302,905,192.86 1,169,063,416.54 二、累计折旧 1.期初余额 97,798,175.24 207,031,156.33 38,480,645.50 26,765,922.69 226,782,506.74 596,858,406.50 2.本期增加金 额 16,107,021.02 59,038,425.10 8,116,120.52 2,715,059.72 55,040,397.13 141,017,023.49 （1）计提 16,456,705.67 59,281,931.79 8,236,272.18 3,018,844.49 55,040,397.13 142,034,151.26 （2）外币报表折 算差额 -349,684.65 -247,549.88 -120,151.66 -309,741.11 -1,027,127.30 （3）并表增加 4,043.19 5,956.34 9,999.53 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 3.本期减少金 额 5,086,307.29 7,776,754.40 850,744.08 13,713,805.77 （1）处置或 报废 5,086,307.29 7,776,754.40 850,744.08 13,713,805.77 4.期末余额 113,905,196.26 260,983,274.14 38,820,011.62 28,630,238.33 281,822,903.87 724,161,624.22 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 311,122.21 311,122.21 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 311,122.21 311,122.21 四、账面价值 1.期末账面价 值 287,321,054.38 91,935,051.54 32,866,709.48 11,696,687.93 20,771,166.78 444,590,670.11 2.期初账面价 值 271,417,064.74 132,302,222.95 29,595,434.42 11,906,543.58 75,033,563.91 520,254,829.60 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过经营租赁租出的固定资产 无 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 （5）固定资产清理 无 17、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 836,735,139.33 668,012,043.25 合计 836,735,139.33 668,012,043.25 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 敦化焚烧 BOO 项目 322,714,541.02 0.00 322,714,541.02 291,921,387.40 0.00 291,921,387.40 武鸣生物天然气 产业化项目 128,213,546.93 0.00 128,213,546.93 122,919,612.18 0.00 122,919,612.18 成功磷化节能技 术改造 96,109,816.80 0.00 96,109,816.80 91,782,232.80 0.00 91,782,232.80 危险废物集中焚 烧处理工程 86,859,417.62 0.00 86,859,417.62 92,821,783.10 0.00 92,821,783.10 维尔利新大楼 64,325,261.51 0.00 64,325,261.51 6,652,356.88 0.00 6,652,356.88 常州科创水镇大 楼 59,279,011.93 0.00 59,279,011.93 并盛化工锅炉项 目 29,647,227.67 0.00 29,647,227.67 31,489,327.88 0.00 31,489,327.88 都乐新1#及2#厂 房 23,958,197.60 0.00 23,958,197.60 15,765,425.51 0.00 15,765,425.51 工业互联网 18,076,172.33 0.00 18,076,172.33 9,659,906.86 9,659,906.86 都乐新厂房公共 项目 3,677,150.23 0.00 3,677,150.23 459,805.45 0.00 459,805.45 其他 3,874,795.69 0.00 3,874,795.69 1,972,207.78 0.00 1,972,207.78 展厅装修 2,567,997.41 0.00 2,567,997.41 合计 836,735,139.33 836,735,139.33 668,012,043.25 668,012,043.25 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 敦化焚 烧 BOO 项目 355,741, 500.00 291,921, 387.40 30,793,1 53.62 322,714, 541.02 90.72% 未完工 591,611. 11 591,611. 11 4.98% 其他 武鸣生 物天然 气产业 化项目 130,000, 000.00 122,919, 612.18 5,293,93 4.75 128,213, 546.93 98.63% 未完工 6,923,42 7.78 2,160,90 0.00 4.90% 其他 成功磷 化节能 技术改 造 98,000,0 00.00 91,782,2 32.80 4,327,58 4.00 96,109,8 16.80 98.07% 未完工 其他 危险废 物集中 焚烧处 理工程 115,882, 700.00 92,821,7 83.10 5,962,36 5.48 86,859,4 17.62 74.95% 未完工 8,309,16 9.31 1,537,44 3.09 4.90% 其他 维尔利 新大楼 217,231, 700.00 6,652,35 6.88 57,672,9 04.63 64,325,2 61.51 29.61% 未完工 711,180. 59 711,180. 59 4.75% 其他 常州科 创水镇 大楼 74,000,0 00.00 0.00 59,279,0 11.93 59,279,0 11.93 80.11% 未完工 其他 并盛化 工锅炉 项目 42,000,0 00.00 31,489,3 27.88 1,842,10 0.21 29,647,2 27.67 70.59% 未完工 其他 都乐新 1#及 2# 厂房 80,000,0 00.00 15,765,4 25.51 8,192,77 2.09 23,958,1 97.60 29.95% 未完工 其他 工业互 联网 40,000,0 00.00 9,659,90 6.86 8,416,26 5.47 18,076,1 72.33 45.19% 未完工 其他 都乐新 厂房公 共项目 20,000,0 00.00 459,805. 45 3,217,34 4.78 3,677,15 0.23 19.37% 未完工 其他 合计 1,172,85 5,900.00 663,471, 838.06 177,192, 971.27 0.00 7,804,46 5.69 832,860, 343.64 -- -- 16,535,3 88.79 5,001,13 4.79 -- 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 （3）本期计提在建工程减值准备情况 无 （4）工程物资 无 18、使用权资产 单位：元 项目 房屋租赁 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金额 2,794,093.57 2,794,093.57 租入 2,794,093.57 2,794,093.57 3.本期减少金额 4.期末余额 2,794,093.57 2,794,093.57 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 1,156,176.65 1,156,176.65 （1）计提 1,156,176.65 1,156,176.65 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,156,176.65 1,156,176.65 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,637,916.92 1,637,916.92 2.期初账面价值 其他说明： 19、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 57,051,935.82 41,218,325.59 5,226,940.00 1,804,218,420. 83 4,142,220.72 31,000.00 1,911,888,842. 96 2.本期增 加金额 0.00 595,367.58 2,500,000.00 284,245,977.38 2,120,789.33 0.00 289,462,134.29 （1）购 置 0.00 735,698.07 0.00 0.00 2,240,553.37 0.00 2,976,251.44 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 0.00 0.00 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 （4）自建 0.00 0.00 0.00 284,245,977.38 0.00 0.00 284,245,977.38 （5）外币折算 差价 0.00 -140,330.49 0.00 0.00 -119,764.04 0.00 -260,094.53 3.本期减少 金额 0.00 2,512.46 0.00 0.00 469,212.71 0.00 471,725.17 （1）处 置 0.00 2,512.46 0.00 0.00 469,212.71 0.00 471,725.17 4.期末余 额 57,051,935.82 41,811,180.71 7,726,940.00 2,088,464,398. 21 5,793,797.34 31,000.00 2,200,879,252. 08 二、累计摊销 1.期初余 额 7,924,998.94 23,689,020.62 3,417,773.33 178,112,198.88 3,051,688.33 31,000.00 216,226,680.10 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 2.本期增 加金额 1,234,053.26 3,153,498.44 613,333.33 143,189,136.35 350,634.29 0.00 148,540,655.67 （1）计 提 1,234,053.26 3,185,241.47 280,000.00 143,189,136.35 458,470.88 0.00 148,346,901.96 （2）外币折算 差价 0.00 -31,743.03 0.00 0.00 -107,836.59 0.00 -139,579.62 （3）企业合并 增加 0.00 0.00 333,333.33 0.00 0.00 0.00 333,333.33 3.本期减 少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 435,611.43 0.00 435,611.43 （1）处 置 0.00 0.00 0.00 0.00 435,611.43 0.00 435,611.43 4.期末余 额 9,159,052.20 26,842,519.06 4,031,106.66 321,301,335.23 2,966,711.19 31,000.00 364,331,724.34 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 47,892,883.62 14,968,661.65 3,695,833.34 1,767,163,062. 98 2,827,086.15 0.00 1,836,547,527. 74 2.期初账 面价值 49,126,936.88 17,529,304.97 1,809,166.67 1,626,106,221. 95 1,090,532.39 0.00 1,695,662,162. 86 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无 20、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京汇恒环保工 程股份有限公司 15,632,527.63 15,632,527.63 常州大维环境科 技有限公司 443,295.48 443,295.48 杭州能源环境工 程有限公司 335,002,320.80 335,002,320.80 常州汇恒膜科技 有限公司 926,377.71 926,377.71 常州金源机械设 备有限公司 8,232,007.83 8,232,007.83 EuRec 环保科技 有限公司 4,063,561.32 4,063,561.32 维尔利（苏州） 能源科技有限公 司 484,024,023.93 484,024,023.93 南京都乐制冷设 备有限公司 201,211,952.35 201,211,952.35 北京泰科诺康环 境技术有限公司 630,940.00 630,940.00 常州微能节能科 技有限公司 1,229,652.22 1,229,652.22 合计 1,049,536,067.05 1,860,592.22 1,051,396,659.27 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 项 北京汇恒环保工 程股份有限公司 0.00 5,140,022.05 5,140,022.05 常州大维环境科 技有限公司 443,295.48 0.00 443,295.48 杭州能源环境工 程有限公司 16,710,302.95 0.00 16,710,302.95 常州汇恒膜科技 有限公司 926,377.71 0.00 926,377.71 常州金源机械设 备有限公司 8,232,007.83 0.00 8,232,007.83 EuRec 环保科技 有限公司 4,063,561.32 0.00 4,063,561.32 维尔利（苏州） 能源科技有限公 司 35,570,976.95 7,095,154.18 42,666,131.13 合计 65,946,522.24 12,235,176.23 78,181,698.47 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 注1：子公司北京汇恒环保工程股份有限公司本年非同一控制下合并北京泰科诺康环境技 术有限公司，合并成本大于享有被合并方净资产公允价值份额的部分形成商誉630,940.00元。 注2：子公司维尔利（苏州）能源科技有限公司本年非同一控制下合并常州微能节能科技 有限公司，合并成本大于享有被合并方净资产公允价值份额的部分形成商誉1,229,652.22元。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 商誉减值测试情况如下： 项目 北京汇恒环保工程股 份有限公司① 杭州能源环境工程有 限公司② 维尔利（苏州）能源科 技有限公 司③ 南京都乐制冷设备 有限公司④ 商誉账面余额 15,632,527.63 335,002,320.80 484,024,023.93 201,211,952.35 商誉减值准备余额 0.00 16,710,302.95 35,570,976.95 0.00 商誉的账面价值 15,632,527.63 318,292,017.85 448,453,046.98 201,211,952.35 未确认归属于少数股东权益的商誉 价值 10,421,685.09 0.00 0.00 0.00 包含未确认归属于少数股东权益的 商誉价值 26,054,212.72 318,292,017.85 448,453,046.98 201,211,952.35 资产组的账面价值 134,512,490.70 336,128,451.47 699,642,107.20 293,179,119.40 包含整体商誉的资产组账面价值 160,566,703.42 654,420,469.32 1,148,095,154.18 494, 391,071.75 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 资产组预计未来现金流量的现值（可 回收金额） 152,000,000.00 672,000,000.00 1,141,000,000.00 496,000,000.00 商誉减值损失 5,140,022.05 0.00 7,095,154.18 0.00 注1：资产组①北京汇恒环保工程股份有限公司 本公司基于评估基准日的评估范围，是与本公司收购北京汇恒环保工程股份有限公司（以 下简称北京汇恒）形成的商誉相关的资产组，系包含商誉的资产组。被划分至资产组的北京 汇恒资产和负债包括营运资产、固定资产、无形资产及营运负债。资产组预计可回收金额利 用了金证（上海）资产评估有限公司2022年4月12日（金证评报字[2022]第0072号《维尔利环 保科技集团股份有限公司拟对收购北京汇恒环保工程股份有限公司股权形成的商誉进行减值 测试所涉及的商誉相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据北京汇恒已签订 的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的占比、增长趋势情况及变化原 因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影响以及未来企业发展方 向等因素的综合分析，对资产组所在单位所预测的未来营业收入、营业成本、税金及附加、 销售费用、管理费用、研发费用、所得税费用、息前税后净利润、折旧与摊销、资本性支出、 运营资本增加额进行分析调整，并对资产组的未来自由现金流折现并加总，得到被评估资产 组的经营性资产价值为152,000,000.00元，折现率为9.10%。 经测试，本公司收购北京汇恒形成的商誉本年应计提减值准备5,140,022.05元。 注2：资产组②杭州能源环境工程有限公司 本公司基于评估基准日的评估范围，是与本公司收购杭州能源环境工程有限公司（以下 简称杭能环境）形成的商誉相关的资产组，系包含商誉的资产组。被划分至资产组的杭能环 境（合并报表口径）的资产和负债包括营运资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用及营 运负债。资产组预计可回收金额利用了金证（上海）资产评估有限公司2022年4月11日（金证 评报字[2022]第0068号《维尔利环保科技集团股份有限公司拟对收购杭州能源环境工程有限 公司股权形成的商誉进行减值测试所涉及的商誉相关资产组可收回金额资产评估报告》的评 估结果，根据杭能环境已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的 占比、增长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋 势的影响以及未来企业发展方向等因素的综合分析，对资产组所在单位所预测的未来营业收 入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用、所得税费用、息前税后净利 润、折旧与摊销、资本性支出、运营资本增加额进行分析调整，并对资产组的未来自由现金 流折现并加总，得到被评估资产组的经营性资产价值为672,000,000.00元，折现率为9.10%。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 经测试，本公司收购杭能环境形成的商誉无需减值。 注3：资产组③维尔利（苏州）能源科技有限公司 本公司基于评估基准日的评估范围，是与本公司收购维尔利（苏州）能源科技有限公司 股（以下简称苏州能源科技）形成的商誉相关的资产组，系包含商誉的资产组。被划分至资 产组的苏州能源科技资产和负债包括营运资产、固定资产、无形资产及营运负债。资产组预 计可回收金额利用了金证（上海）资产评估有限公司2022年4月12日（金证评报字[2022]第0081 号《维尔利环保科技集团股份有限公司拟对收购维尔利（苏州）能源科技有限公司股权形成 的商誉进行减值测试所涉及的商誉相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。根据 苏州能源科技已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的占比、增 长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影响 以及未来企业发展方向等因素的综合分析，对资产组所在单位所预测的未来营业收入、营业 成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用、所得税费用、息前税后净利润、折旧 与摊销、资本性支出、运营资本增加额进行分析调整，并对资产组的未来自由现金流折现并 加总，得到被评估资产组的经营性资产价值为1,141,000,000.00元，折现率为9.40% 经测试，本公司收购苏州能源科技形成的商誉本年应计提减值准备7,095,154.18元。 注4：资产组④南京都乐制冷设备有限公司 本公司基于评估基准日的评估范围，是与本公司收购南京都乐制冷设备有限公司（以下 简称南京都乐）形成的商誉相关的资产组，系包含商誉的资产组。被划分至资产组的南京都 乐（合并报表口径）的资产和负债包括营运资产、固定资产、在建工程、无形资产及营运负 债。资产组预计可回收金额利用了金证（上海）资产评估有限公司2022年4月11日（金证评报 字[2022]第0066号《维尔利环保科技集团股份有限公司拟对收购南京都乐制冷设备有限公司 股权形成的商誉进行减值测试所涉及的商誉相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结 果，根据南京都乐已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的占比、 增长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影 响以及未来企业发展方向等因素的综合分析，对资产组所在单位所预测的未来营业收入、营 业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用、所得税费用、息前税后净利润、折 旧与摊销、资本性支出、运营资本增加额进行分析调整，并对资产组的未来自由现金流折现 并加总，得到被评估资产组的经营性资产价值为496,000,000.00元，折现率为9.40%。 经测试，本公司收购杭能环境形成的商誉无需减值。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 21、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 21,795,329.95 10,179,553.26 7,431,203.73 0.00 24,543,679.48 其他 0.00 1,464,617.47 142,633.64 0.00 1,321,983.83 合计 21,795,329.95 11,644,170.73 7,573,837.37 25,865,663.31 22、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 38,975,747.66 6,123,424.87 37,888,948.21 6,042,595.28 可抵扣亏损 6,992,251.58 1,048,837.74 838,767.06 209,691.78 信用减值损失 297,972,185.15 46,424,419.42 232,431,855.59 36,074,998.66 预提费用 30,521,348.80 4,578,202.32 32,649,169.21 4,897,375.38 固定资产折旧年限不同 导致的折旧差异 4,349,721.05 652,458.16 0.00 0.00 递延收益 16,569,269.63 2,485,390.44 21,206,267.07 3,180,940.06 长投权益法顺流抵消 6,837,283.00 1,025,592.45 合计 402,217,806.87 62,338,325.40 325,015,007.14 50,405,601.16 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 其他权益工具投资公允 价值变动 0.00 0.00 33,323,000.00 4,998,450.00 合计 0.00 0.00 33,323,000.00 4,998,450.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 62,338,325.40 50,405,601.16 递延所得税负债 4,998,450.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 15,947,330.29 10,856,334.56 可抵扣亏损 99,746,211.64 114,418,317.62 合计 115,693,541.93 125,274,652.18 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 0.00 404,299.15 2022 4,500,469.45 6,885,904.60 2023 10,285,725.81 5,248,160.31 2024 15,742,185.67 32,596,922.16 2025 21,158,696.15 9,912,330.25 2026 8,737,327.62 10,692,750.26 2027 0.00 0.00 2028 0.00 5,920,939.12 2029 0.00 5,214,911.09 2030 18,500.17 9,703,565.13 2031 2,517,997.55 无限期（注释） 36,785,309.22 27,838,535.55 境外子公司尚未弥补亏损 合计 99,746,211.64 114,418,317.62 -- 其他说明： 23、其他非流动资产 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 24、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 54,966,916.45 33,073,004.35 保证借款 183,679,238.29 161,322,571.11 信用借款 961,066,424.98 618,144,305.67 抵押/担保借款 0.00 20,029,241.67 未到期已贴现票据 40,903,781.60 4,911,566.67 合计 1,240,616,361.32 837,480,689.47 短期借款分类的说明： 注1：年末抵押借款抵押物为子公司常州金源机械设备有限公司、南京都乐制冷设备有限 公司的土地及房屋建筑物； 注2：抵押物情况参见附注七、68、所有权或使用权受到限制的资产。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 无 25、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 17,300,000.00 银行承兑汇票 284,522,698.55 353,690,276.10 合计 301,822,698.55 353,690,276.10 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 26、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,067,254,108.54 997,856,668.94 1-2 年 229,362,752.25 249,508,502.28 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 2-3 年 126,116,429.57 110,740,384.51 3 年以上 102,824,338.18 14,640,962.01 合计 1,525,557,628.54 1,372,746,517.74 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 74,884,920.44 尚未支付的工程和材料款 第二名 32,509,868.50 尚未支付的工程和材料款 第三名 18,400,191.74 尚未支付的工程和材料款 第四名 16,565,735.23 尚未支付的工程和材料款 第五名 13,195,814.09 尚未支付的工程和材料款 合计 155,556,530.00 -- 其他说明： 27、预收款项 （1）预收款项列示 无 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无 28、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收合同款项 224,789,412.82 246,001,411.14 合计 224,789,412.82 246,001,411.14 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 无 29、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,610,858.27 372,595,761.25 371,826,262.60 29,380,356.92 二、离职后福利-设定提 存计划 439,657.26 21,032,168.68 21,182,013.92 289,812.02 三、辞退福利 70,368.15 285,504.40 297,872.55 58,000.00 四、一年内到期的其他 福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 29,120,883.68 393,913,434.33 393,306,149.07 29,728,168.94 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 26,953,923.04 331,576,674.64 331,297,376.80 27,233,220.88 2、职工福利费 0.00 15,352,703.52 14,211,111.44 1,141,592.08 3、社会保险费 476,616.28 13,480,094.70 13,806,455.42 150,255.56 其中：医疗保险费 407,107.07 12,056,334.62 12,328,579.65 134,862.04 工伤保险费 2,165.57 580,940.06 573,384.78 9,720.85 生育保险费 67,343.64 842,820.02 904,490.99 5,672.67 4、住房公积金 401,926.40 9,529,557.56 9,570,137.96 361,346.00 5、工会经费和职工教育 经费 778,392.55 2,656,730.83 2,941,180.98 493,942.40 合计 28,610,858.27 372,595,761.25 371,826,262.60 29,380,356.92 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 389,769.62 20,094,839.22 20,203,093.59 281,515.25 2、失业保险费 49,887.64 937,329.46 978,920.33 8,296.77 合计 439,657.26 21,032,168.68 21,182,013.92 289,812.02 其他说明： 30、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 增值税 196,402,159.44 226,761,477.91 企业所得税 24,415,012.49 58,590,983.03 个人所得税 547,242.64 199,077.50 城市维护建设税 11,010,887.72 13,541,909.71 教育费附加 7,966,063.40 10,089,412.29 房产税 1,919,471.22 1,306,752.81 土地使用税 740,539.98 406,232.58 印花税 186,530.87 165,634.82 其他 359,282.11 85,341.20 合计 243,547,189.87 311,146,821.85 其他说明： 31、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 3,241,747.73 其他应付款 91,038,052.39 85,681,711.81 合计 91,038,052.39 88,923,459.54 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 3,241,747.73 合计 3,241,747.73 重要的已逾期未支付的利息情况：无 （2）应付股利 不适用 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 按权责发生制计提的应付费用 38,396,229.16 41,727,739.76 保证金和押金 10,974,256.72 10,395,236.16 往来款 27,218,215.24 21,707,993.25 代收代付款 11,091,162.75 10,148,098.28 股权转让款 1,746,250.00 0.00 其他 1,611,938.52 1,702,644.36 合计 91,038,052.39 85,681,711.81 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 计提应付费用 20,430,917.83 尚未结算 合计 20,430,917.83 -- 其他说明 32、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 357,378,229.83 262,762,937.16 一年内到期的长期应付款 40,399,596.29 7,494,749.68 合计 397,777,826.12 270,257,686.84 其他说明： 33、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 年末已转让未到期票据未终止确认 177,128,852.98 87,731,851.60 合计 177,128,852.98 87,731,851.60 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 不适用 不适用 不适用 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- 0 0 0 0 0 0 0 0 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 193 其他说明： 34、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 412,570,356.54 179,109,439.25 抵押借款 120,134,583.33 85,935,707.00 保证借款 97,665,535.33 196,505,126.09 信用借款 74,662,880.54 319,767,117.23 合计 705,033,355.74 781,317,389.57 长期借款分类的说明： 注1：年末质押借款的质押物为子公司常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司的特许经营 权、绍兴维尔利餐厨废弃物再生利用有限公司的土地使用权和特许经营权、子公司西安维尔 利环保科技有限公司西安市餐厨垃圾资源化利用、无害化处理项目（一期）特许经营权下的 收费权益和子公司合阳汇恒华天环保有限公司《合阳县洽川风景区供排水一体化PPP项目特许 经营协议》项下应收账款； 注2：年末抵押借款的抵押物为本公司在建项目-维尔利新大楼的土地使用权； 注3：保证借款主要系本公司为子公司常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司、绍兴维尔利 餐厨废弃物再生利用有限公司、常州大维环境科技有限公司、广西维尔利环保技术开发有限 公司借款提供的担保； 注4：抵押物情况参见附注七、68¡¢所有权或使用权受到限制的资产。 35、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可转换公司债券 811,495,851.63 771,759,603.52 合计 811,495,851.63 771,759,603.52 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 194 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 累计按 票面值 计提利 息 转股注 销应付 债券 期末余 额 维尔转 债 100.00 2020/4/1 7 6 年 917,238, 700.00 771,759, 603.52 0.00 6,531,24 2.14 34,576,6 30.97 4,587,57 2.73 9,772,98 9.87 25,800.0 0 811,495, 851.63 合计 -- -- -- 917,238, 700.00 771,759, 603.52 0.00 6,531,24 2.14 34,576,6 30.97 4,587,57 2.73 9,772,98 9.87 25,800.0 0 811,495, 851.63 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 经中国证券监督管理委员会2020年1月3日£¡¡¡¡ì¬证监许可[2020]21号£©《关于核准维尔 利环保科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，并经深圳证券交易所 同意，维尔利公司向社会公开发行面值总额917,238,700元可转换公司债券，期限6年。 债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即 2020 年 4 月 13 日至 2026 年 4 月 12 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间 付息款项不另计息）。 债券利率：第一年 0.50%、第二年 0.80%、第三年 1.20%、第四年 1.80%、第五年 2.50%、 第六年 3.00%。 转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020年4月17日）满六个月 后的第一个交易日（2020年10月19日）起至可转债到期日（2026年4月12日）止（如遇法定节 假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。 初始转股价格：本次发行的可转债的初始转股价格为7.58元/股，不低于募集说明书公告 日前二十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股 价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前 一个交易日公司A股股票交易均价。 转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020年4月17日）满六个月 后的第一个交易日（2020年10月19日）起至可转债到期日（2026年4月12日）止（如遇法定节 假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。 转股价格调整：根据公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款及上 述权 益分派方案，公司调整“维尔转债”转股价格，具体调整如下： 派送现金股利： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 195 P1=P0-D=7.58-0.10=7.48元/股。因此，“维尔转债”的转股价格调整为7.48元/股，调整后 的转股价自2020年6月4日起生效。 根据公司2020年年度股东大会决议，公司于2021年5月20日实施了2020年度权益分派方 案，以公司总股本781,586,540股为基数，向全体股东每10股派0.999997元（含税）。根据上 述方案，维尔转债转股价格调整为7.38元/股，调整后的转股价自2021年5月21日起生效。 本期转股情况：2021年“维尔转债”因转股减少25,800元人民币（即258张），共计转换 成“维尔利”股票3,449股。截止至2021年12月31日，“维尔转债”余额为916,988,500.00 人民币（即9,169,885张）。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 36、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 经营租赁 1,907,347.24 合计 1,907,347.24 其他说明 37、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 159,092,014.82 25,465,234.55 合计 159,092,014.82 25,465,234.55 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 196 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 159,092,014.82 25,465,234.55 其他说明： （2）专项应付款 不适用 38、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 23,024,514.31 20,507,435.18 质保 合计 23,024,514.31 20,507,435.18 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 39、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 202,559,931.87 12,208,291.00 16,127,002.28 198,641,220.59 合计 202,559,931.87 12,208,291.00 16,127,002.28 198,641,220.59 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 规模化生物 天然气工程 试点项目 45,000,000.00 5,000,000.00 50,000,000.00 与资产相关 张家港财政 2020 年度第 二批省工业 企业补助 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 0.00 与收益相关 资源节约循 环利用重点 工程 4,690,000.00 2,010,000.00 6,700,000.00 与资产相关 企业知识产 权战略推进 500,000.00 500,000.00 与收益相关 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 197 计划项目 社区垃圾智 能识别分类 与信息评估 反馈一体化 技术及装备 研发（直接 经费） 320,000.00 480,000.00 800,000.00 与资产相关 社区垃圾智 能识别分类 与信息评估 反馈一体化 技术及装备 研发（间接 经费） 55,000.00 80,000.00 135,000.00 与资产相关 村镇生活垃 圾及其残余 物低成本无 害化填埋与 渗滤液处理 技术集成 543,809.00 56,191.00 600,000.00 与资产相关 城镇及工业 有机固废高 效热解成套 技术工程示 范（直接费 用） 670,300.00 71,700.00 742,000.00 与资产相关 城镇及工业 有机固废高 效热解成套 技术工程示 范（间接费 用） 97,600.00 10,400.00 108,000.00 与资产相关 关于省第八 期太湖水环 境综合治理 专项补助资 金使用报告 28,018,890.04 2,644,222.32 25,374,667.72 与资产相关 第二批餐厨 废弃物资源 化利用和无 害化处理试 22,000,646.00 1,239,468.00 20,761,178.00 与资产相关 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 198 点 生态文明建 设专项 2020 年中央预算 内投资计划 （第二批） 17,998,000.00 762,749.76 17,235,250.24 与资产相关 收到生活垃 圾焚烧项目 财政补助 16,760,000.00 16,760,000.00 与资产相关 生态文明建 设资金财政 补助 13,000,000.00 13,000,000.00 与资产相关 餐厨垃圾处 理项目中央 补助资金 12,429,855.09 345,273.76 12,084,581.33 与资产相关 生物燃气产 业化平台建 设 7,966,666.67 300,000.00 7,666,666.67 与资产相关 省科技成果 转化专项资 金 6,000,000.00 6,000,000.00 与收益相关 餐厨垃圾资 源化处理技 术、成套装 置研发与产 业化 6,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 特种固废物 深度处理回 收成套技术 与装备研发 及产业化 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 收土地征地 和拆迁补偿 款 5,239,607.00 5,239,607.00 与资产相关 中德节能装 修补贴 2,951,326.00 590,265.20 2,361,060.80 与资产相关 厨余垃圾高 值化利用技 术及成套装 备 1,500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 0.00 与收益相关 重点产业振 1,295,000.00 370,000.00 925,000.00 与资产相关 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 199 兴和技术改 造项目专项 资金(垃圾 渗滤液处理 装备产业化 项目) 土地平整资 金补贴 1,253,232.07 75,023.24 1,178,208.83 与资产相关 PPP 项目前 期工作经费 （资产） 750,000.00 750,000.00 与资产相关 孵化器奖励 500,000.00 500,000.00 与资产相关 高含固有机 固废厌氧消 化技术装备 集成与工程 示范 645,000.00 645,000.00 与资产相关 国际科技合 作 300,000.00 300,000.00 0.00 与收益相关 高含体厌氧 消化反应器 及监控系统 开发和关键 装备装备创 制 365,000.00 365,000.00 与资产相关 104 循环经 济标准化试 点 160,000.00 160,000.00 与收益相关 重金属污染 土壤稳定化 固化修复技 术研究 50,000.00 50,000.00 与收益相关 其他说明： 注1：根据“发改投资【2015】1377号”、“发改投资【2016】2666号”、“桂发改投资 【2015】997号”、“桂发改农经【2016】878号”“桂发改农经【2017】34号”、“发改投 资【2016】2666号”的文件，子公司广西维尔利环保技术开发有限公司收到规模化生物天然 气工程试点项目拨款5000万。截止本年末项目通过区验收但未能正常生产，递延收益将于相 关资产达到可使用状态后匹配资产折旧摊销进度计入损益。 注2：根据《省工业和信息化厅省财政厅关于组织2020年度省级工业和信息产业转型升级 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 200 专项资金项目申报的通知》（苏工信综合（2020）133号），子公司购维尔利（苏州）能源科 技有限公司本年与江苏省工业和信息化厅与就项目先进节能环保技术装备集成应用解决方案 供应商签订任务书，获得课题专项资金500万元。任务书签署当年内下达第一笔专项资金100 万元，在验收合格后根据项目执行情况，按有关规定下达剩余专项资金，本年已收到剩余400 万补助，该项目完成了项目任务书约定的绩效目标和实施内容，根据《江苏省省级工业和信 息产业转型升级专项资金项目验收意见》本期从递延收益全部摊销入其他收益。 注3：根据苏发改资环发〔2017〕号《关于资源节约循环利用重点工程2017年中央预算内 投资项目复函的通知》、《江苏省资源节约循环利用重点工程2017年中央预算内投资计划》， 子公司常州大维环境科技有限公司共获得资源节约循环利用重点工程项目补助670万元。 注4：根据常财行〔2021〕5号《关于下达2021年度省知识产权专项资金的通知》，资金 用于知识产权保护、专户运用、服务、试点示范和创造等工作，本期收到50万元。 注5：根据《关于省第八期太湖水环境综合治理专项补助资金使用报告》，子公司常州维 尔利餐厨废弃物处理有限公司获得项目补助资金。该项目已竣工，本年递延收益继续结转至 其他收益。 注6：根据国家发展和改革委员会办公厅、财政部办公厅、住房和城乡建设部办公厅 ¡¡ã¡¡¡§¡§¢¸Ä¡ã¡¡¨¬¬»¡¡¡§¡§¡ÁÊ[2017]1071ºÅ¡¡À文件，子公司常州维尔利餐厨废弃物 处理有限公司收到项目补助资金。该项目已竣工，本年递延收益继续结转至其它收益。 注7：根据省发改委根据《国家发展改革委关于下达生态文明建设专项2020年中央预算内 投资计划（第二批）的通知》（发改投资〔2020〕969号）和《关于申请下达生态文明建设专 项2020年中央预算内投资计划的请示》（苏发改资环发〔2020〕450号）的文件，子公司常州 维尔利餐厨废弃物处理有限公司获得¡¡ã生态文明建设专项¡¡À项目建设补助资金1799.80万 元。本年递延收益继续结转至其他收益。 注8：根据延州财建指【2018】83号文件，子公司敦化市中能环保电力有限公司获得生活 垃圾焚烧项目建设补助1676万元。截止本年末项目尚在建设中，递延收益将于相关资产达到 可使用状态后匹配资产折旧摊销进度计入损益。 注9：根据吉发改投资（2019）241号文件，子公司敦化市中能环保电力有限公司获得生 态文明建设专项补助1300万。截止本年末项目尚在建设中，递延收益将于相关资产达到可使 用状态后匹配资产折旧摊销进度计入损益。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 201 注10：绍兴市被批准为国家第五批餐厨废弃物资源化利用和无害化处理试点城市，子公 司绍兴维尔利餐厨废弃物再生利用有限公司获得国家财政补贴1242.99万元。本期根据《绍兴 市循环生态园（一期）餐厨垃圾处理厂项目PPP政府采购协议最终验收报告》开始摊销。 40、其他非流动负债 不适用 41、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 781,584,171.00 3,449.00 3,449.00 781,587,620.00 其他说明： 注1：2021年度“维尔转债”持有人共计转股3,449股，公司股份总额由781,584,171.00 股变更为781,587,620股。 42、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 不适用 43、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,098,162,288.16 18,699.09 2,098,180,987.25 其他资本公积 178,193,159.69 944,054.82 179,137,214.51 合计 2,276,355,447.85 962,753.91 2,277,318,201.76 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：股本溢价本年变动为本年可转换债券债转股，股本溢价增加18,699.09元。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 202 注2：其他资本公积本年变动原因如下： 三级子公司常州维尔利生态农业发展有限公司（以下简称“常州生态”）由二级子公司 常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司（以下简称“常州餐厨”）全资设立。镇江定邦生态农 业科技发展有限公司溢价对常州生态出资并持有其 25%股权，常州餐厨在不丧失子公司控制 权情况下，处置股权价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自设立日开始持续计算的净 资产份额之间的差额 944,054.82 元计入资本公积。 44、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 4,702,088.8 9 -5,093,320 .69 0.00 0.00 0.00 -5,093,320 .69 0.00 -391,231 .80 外币财务报表折算差额 4,702,088.8 9 -5,093,320 .69 0.00 0.00 0.00 -5,093,320 .69 0.00 -391,231 .80 其他综合收益合计 4,702,088.8 9 -5,093,320 .69 0.00 0.00 0.00 -5,093,320 .69 0.00 -391,231 .80 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 45、专项储备 不适用 46、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 99,295,766.62 11,074,440.05 0.00 110,370,206.67 合计 99,295,766.62 11,074,440.05 0.00 110,370,206.67 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 203 47、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,113,264,274.62 907,345,026.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -39,195,740.53 调整后期初未分配利润 1,113,264,274.62 868,149,286.17 加：本期归属于母公司所有者的净利润 186,250,872.97 357,309,344.37 减：提取法定盈余公积 11,074,440.05 33,815,860.22 应付普通股股利 78,158,172.38 78,378,495.70 期末未分配利润 1,210,282,535.16 1,113,264,274.62 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 48、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,131,357,691.57 2,276,060,526.27 3,174,458,471.53 2,227,050,889.17 其他业务 21,884,445.25 13,128,672.30 28,275,722.46 17,712,565.84 合计 3,153,242,136.82 2,289,189,198.57 3,202,734,193.99 2,244,763,455.01 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息：不适用 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,657,603,400.00 元。 其他说明 49、税金及附加 单位：元 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 204 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,865,378.21 9,372,338.29 教育费附加 1,521,776.85 6,505,433.70 房产税 4,127,778.93 3,160,201.83 土地使用税 2,216,151.92 1,041,226.96 印花税 1,161,873.38 885,726.85 其他 292,238.95 85,605.29 合计 11,185,198.24 21,050,532.92 其他说明： 50、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 54,901,773.36 37,820,945.52 质保费 35,390,034.14 36,480,910.15 业务招待费 17,484,902.07 12,457,070.34 业务费 11,634,173.19 22,299,032.92 差旅费用 10,873,055.31 7,330,101.42 中标服务费 7,758,802.01 4,881,690.33 折旧费 3,303,705.34 3,102,313.39 其他 7,107,881.44 6,797,098.84 合计 148,454,326.86 131,169,162.91 其他说明： 51、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 102,656,333.90 89,623,709.14 办公支出 63,116,860.52 53,160,059.74 折旧摊销 22,644,998.23 21,631,648.70 咨询服务费 22,782,450.71 12,998,712.01 其他 10,084,032.43 7,240,330.73 合计 221,284,675.79 184,654,460.32 其他说明： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 205 52、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 直接投入材料 54,498,825.87 51,534,123.54 人员人工 48,318,624.11 43,107,553.86 其他费用 7,922,959.91 10,834,089.07 折旧与摊销 6,118,709.92 5,052,144.10 合计 116,859,119.81 110,527,910.57 其他说明： 53、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 128,023,612.25 96,842,030.27 减：利息收入 10,008,108.92 7,818,742.98 加：汇兑损失 3,852,311.55 2,108,815.17 加：其他支出 790,449.35 1,307,783.70 合计 122,658,264.23 92,439,886.16 其他说明： 54、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 32,447,647.75 46,201,639.91 其中：增值税即征即退 13,615,327.65 25,404,188.46 与研发项目相关的政府补助 8,800,000.00 13,556,105.83 与长期资产投资相关政府补助 9,769,039.16 7,133,299.46 地税返还个税手续费 263,280.94 108,046.16 合计 32,447,647.75 46,201,639.91 55、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,049,893.47 -2,801,482.50 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 206 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,492,570.46 16,275,822.08 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 14,677.22 54,517.83 购买理财产品的投资收益 9,340,405.07 9,392,569.83 处置其他权益工具投资产生的投资损失 -28,284.48 合计 8,912,405.30 22,893,142.76 其他说明： 56、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 57、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -3,286,200.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 -3,286,200.00 合计 -3,286,200.00 其他说明： 58、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -4,781,227.10 -2,606,012.90 应收账款坏账损失 -83,516,114.87 -60,545,971.98 应收票据减值损失 -44,632.04 540,329.15 合计 -88,341,974.01 -62,611,655.73 其他说明： 59、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 207 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -321,245.57 -80,224.73 十一、商誉减值损失 -12,235,176.23 -15,928,010.86 十二、合同资产减值损失 4,375,338.59 -5,504.84 合计 -8,181,083.21 -16,013,740.43 其他说明： 60、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 382,862.39 2,545,636.48 其中:固定资产处置收益 382,862.39 2,545,636.48 合计 382,862.39 2,545,636.48 61、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 11,622,506.80 3,597,643.00 11,622,506.80 非同一控制下企业合并 1,139,794.23 1,139,794.23 业绩承诺补偿返还 0.00 20,101,508.54 0.00 其他 2,452,757.61 2,216,876.21 2,452,757.61 合计 15,215,058.64 25,916,027.75 15,215,058.64 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 永阳镇基础 设施开发公 司企业扶持 资金 3,798,300.00 与收益相关 2021 工业高 质量发展第 一批项目资 金补贴 1,000,000.00 与收益相关 常州高新区 805,000.00 与收益相关 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 208 财政局补贴 秸秆补助 563,694.10 与收益相关 2019 年度新 北区服务业 创新发展 500,000.00 与收益相关 软件支持资 金 500,000.00 与收益相关 2020 年度创 新发展高质 量发展决定 奖励 480,000.00 与收益相关 收到经开区 财政局 2020 年度高质量 两化融合补 贴 450,000.00 与收益相关 2020 年度西 太湖政策奖 励专项资金 412,000.00 与收益相关 浙江大学课 题经费 300,000.00 与收益相关 永阳镇财政 和资产管理 局奖补资金 235,000.00 与收益相关 杭州市临平 区财政局高 新技术企业 奖励 200,000.00 与收益相关 2019 年研发 投入奖励 200,000.00 与收益相关 其他零星补 助 2,178,512.70 552,505.00 与收益相关 省服务业领 军企业奖励 1,000,000.00 与收益相关 联合创新中 心经费（江苏 产业技术研 究院） 500,000.00 与收益相关 以工代训补 助资金 342,500.00 与收益相关 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 209 2018 年度新 北区技术标 准奖励 315,000.00 与收益相关 常州市绿色 宜居城区第 三批示范项 目及拨付首 批奖补 210,000.00 与收益相关 2020 年"三位 一体"项目资 金 200,000.00 与收益相关 其他科学技 术支出资金 106,800.00 与收益相关 以工代训补 贴 101,000.00 与收益相关 余杭区经信 局补贴 100,000.00 与收益相关 工业企业结 构调整奖补 资金 169,838.00 与收益相关 其他说明： 注1： 子公司南京都乐制冷设备有限公司本期收到永阳镇政府财政扶持资金379.83万元。 注2：根据常工信综合〔2021〕161号《关于下达2021工业高质量发展第一批项目资金的 通知》，本期收到专精特新小巨人补助资金100.00万元。 注3：根据常开人才办〔2019〕7号、常开科〔2019〕13号，关于“龙城英才计划”领军 人才创业企业特别奖励的实施办法，孙公司常州微能节能科技有限公司本年收到80.50万元。 注4：根据南宁市农业农村局办公室关于进一步做好2020年南宁市农作物秸秆资源化综合 利用项目补助资金申报工作的通知》，子公司广西维尔利环保技术开发有限公司本期收到秸 秆补助56.37万元。 注5：根据《关于2019年度新北区服务业创新发展政策兑现资金（第二批）奖励名单的公 示》，本期收到奖励50.00万元。 注6：根据常工信综合〔2021〕306号《市工信局 市财政局关于下达2021年工业高质量发 展专项第二批项目资金的通知》，本期收到50.00万元。 注7：根据薛发〔2021〕1号《关于表彰生命健康产业园区（薛家镇）2020年度创新发展、 高质量发展企业的决定》，收到奖励48.00万。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 210 注8：根据苏工信融合（2020）142号《关于加快推进两化融合管理体系贯标工作的通知》， 子公司维尔利（苏州）能源科技有限公司本期收到补助资金45.00万元。 注9： 根据常西科发〔2021〕8号《关于下达2020年度推动科技创新发展奖励资金的通知》， 子公司常州汇恒膜环保科技有限公司本年收到补助金额41.20万元。 注10：根据《浙江省科技计划子项目合同书》，子公司杭州能源环境工程有限公司本期 收到首期补助30.00万元。 注11：根据溧委办发〔2020〕27 号《溧水区支持制造业高质量发展十条政策实施细则（试 行）》，本期收到永阳镇财政和资产管理局奖补资金23.50万元。 注12：根据《临平区国高企、雏鹰贴息补助资金领取说明》，子公司杭州能源环境工程 有限公司本期收到补助20.00万元。 注13：根据常开科〔2021〕35号《关于下达2019年年度常州市国家高新区（新北区）研 发投入奖励的通知》，本期收到研发投入奖励20.00万元。 62、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 375,000.00 1,555,552.43 375,000.00 地方基金 353,937.27 919,157.13 353,937.27 业务赔款、滞纳金 29.45 2,174,005.27 29.45 其他 2,864,524.93 3,093,929.50 2,864,524.93 合计 3,593,491.65 7,742,644.33 3,593,491.65 其他说明： 63、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 31,523,044.89 70,589,381.18 递延所得税费用 -16,931,174.24 -5,160,113.20 合计 14,591,870.65 65,429,267.98 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 211 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 197,166,578.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,574,986.78 子公司适用不同税率的影响 1,130,903.45 调整以前期间所得税的影响 -3,287,037.79 非应税收入的影响 -7,942,007.06 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,153,619.37 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,575,721.73 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 5,125,611.54 研发费加计扣除的影响 -14,588,483.91 所得税费用 14,591,870.65 其他说明 64、其他综合收益 详见附注41、其他综合收益。。 65、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的递延收益 12,208,291.00 29,141,220.00 政府补助及其他营业外收入 17,914,915.34 8,831,875.26 保证金和押金 13,076,629.42 17,383,662.64 往来款 13,525,714.71 10,068,042.43 财务利息收入 5,518,115.95 6,573,270.63 备用金 3,229,918.66 476,392.73 收回已处置子公司往来款 111,115,000.00 其他 654,946.21 468,152.53 合计 66,128,531.29 184,057,616.22 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 212 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付费用 101,096,247.85 170,719,421.73 备用金 20,550,569.04 19,628,301.07 保证金和押金 17,955,451.11 12,495,014.01 往来款 21,556,756.67 3,015,462.64 捐赠支出 65,002.62 1,549,752.43 滞纳金 87,152.60 555,611.93 其他 3,914,945.87 1,562,634.06 合计 165,226,125.76 209,526,197.87 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 1,128,000,000.00 720,000,000.00 BOT 项目试运行期间收款 88,713,463.81 62,484,750.24 其他 15,383,591.00 10,000,000.00 合计 1,232,097,054.81 792,484,750.24 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 投资理财产品 783,000,000.00 1,305,000,000.00 购买房屋押金 2,000,000.00 处置子公司的期末现金余额 2,061,711.65 合计 783,000,000.00 1,309,061,711.65 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 213 发行可转换债券 906,638,700.00 其他货币资金-非现金等价物 129,736,345.27 101,533,263.49 合计 129,736,345.27 1,008,171,963.49 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他货币资金-非现金等价物 181,158,096.87 58,294,747.22 可转换债券发行费用 3,537,662.65 偿还其他借款 530,101.51 117,902.19 合计 181,688,198.38 61,950,312.06 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 66、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 182,574,707.88 363,887,924.53 加：资产减值准备 96,523,057.22 78,625,396.16 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 142,034,151.26 189,222,788.32 使用权资产折旧 1,156,176.65 无形资产摊销 148,346,901.96 69,820,563.97 长期待摊费用摊销 7,573,837.37 3,794,562.97 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -382,862.39 -2,545,636.48 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 670,047.78 1,540,869.94 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 3,286,200.00 财务费用（收益以“－”号填列） 128,023,612.25 96,842,030.27 投资损失（收益以“－”号填列） -8,912,405.30 -22,893,142.76 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 214 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -11,932,724.24 -10,158,563.20 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -4,998,450.00 4,998,450.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -131,405,833.43 -228,834,719.87 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -339,809,316.83 -381,054,133.21 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 112,631,688.14 199,465,018.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 325,378,788.32 362,711,408.89 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 894,900,669.04 580,744,887.68 减：现金的期初余额 580,744,887.68 602,305,007.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 314,155,781.36 -21,560,120.30 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,746,250.00 其中： -- 北京泰科诺康环境技术有限公司 510,000.00 常州微能节能科技有限公司 4,236,250.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,102,343.14 其中： -- 北京泰科诺康环境技术有限公司 358,638.33 常州微能节能科技有限公司 743,704.81 其中： -- 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 215 取得子公司支付的现金净额 3,643,906.86 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 不适用 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 894,900,669.04 580,744,887.68 其中：库存现金 315,866.89 321,727.28 可随时用于支付的银行存款 841,969,953.50 535,413,609.80 可随时用于支付的其他货币资金 52,614,848.65 45,009,550.60 三、期末现金及现金等价物余额 894,900,669.04 580,744,887.68 其他说明： 67、所有者权益变动表项目注释 不适用 68、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 221,755,444.69 保函、银行承兑汇票、信用证保证金等 应收票据 44,630,238.03 质押票据开立银行承兑汇票 固定资产 80,579,516.97 银行借款抵押 无形资产 306,028,078.49 银行借款抵押 交易性金融资产 20,064,916.67 质押开立银行承兑汇票 长期股权投资 46,390,145.00 银行借款抵押、融资租赁 在建工程 292,208,600.00 合计 1,011,656,939.85 -- 其他说明： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 216 69、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 20,041,944.42 其中：美元 311,443.54 6.3757 1,985,670.58 欧元 2,213,720.00 7.2197 15,982,394.28 港币 泰铢 10,846,650.39 0.1912 2,073,879.55 应收账款 -- -- 33,255,972.27 其中：美元 3,856,268.50 6.3757 24,586,411.08 欧元 1,154,580.66 7.2197 8,335,725.99 港币 泰铢 1,746,000.00 0.1912 333,835.20 长期借款 -- -- 7,219,700.00 其中：美元 欧元 1,000,000.00 7.2197 7,219,700.00 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本 位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 单位名称 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 维尔利环境（卢森堡）服务有限 公司 卢森堡 美元 注册资本币别 欧洲维尔利环保科技有限公司 德国 欧元 当地要求 EuRec环保科技有限公司 德国 欧元 当地要求 维尔利环境服务（泰国）有限公 司 泰国曼谷 泰铢 泰国币种 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 217 70、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 种类 列报项目 规模化生物天然气工程试点 项目 50,000,000.00 递延收益 资源节约循环利用重点工程 6,700,000.00 递延收益 企业知识产权战略推进计划 项目 500,000.00 递延收益 社区垃圾智能识别分类与信 息评估反馈一体化技术及装 备研发（直接经费） 800,000.00 递延收益 社区垃圾智能识别分类与信 息评估反馈一体化技术及装 备研发（间接经费） 135,000.00 递延收益 村镇生活垃圾及其残余物低 成本无害化填埋与渗滤液处 理技术集成 600,000.00 递延收益 城镇及工业有机固废高效热 解成套技术工程示范（直接费 用） 742,000.00 递延收益 城镇及工业有机固废高效热 解成套技术工程示范（间接费 用） 108,000.00 递延收益 关于省第八期太湖水环境综 合治理专项补助资金使用报 告 25,374,667.72 递延收益 2,644,222.32 第二批餐厨废弃物资源化利 用和无害化处理试点 20,761,178.00 递延收益 1,239,468.00 生态文明建设专项 2020 年中 央预算内投资计划（第二批） 17,235,250.24 递延收益 762,749.76 收到生活垃圾焚烧项目财政 补助 16,760,000.00 递延收益 生态文明建设资金财政补助 13,000,000.00 递延收益 餐厨垃圾处理项目中央补助 资金 12,084,581.33 递延收益 345,273.76 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 218 生物燃气产业化平台建设 7,666,666.67 递延收益 300,000.00 省科技成果转化专项资金 6,000,000.00 递延收益 餐厨垃圾资源化处理技术、成 套装置研发与产业化 3,000,000.00 递延收益 3,000,000.00 特种固废物深度处理回收成 套技术与装备研发及产业化 5,000,000.00 递延收益 收土地征地和拆迁补偿款 5,239,607.00 递延收益 中德节能装修补贴 2,361,060.80 递延收益 590,265.20 重点产业振兴和技术改造项 目专项资金(垃圾渗滤液处理 装备产业化项目) 925,000.00 递延收益 370,000.00 土地平整资金补贴 1,178,208.83 递延收益 75,023.24 PPP 项目前期工作经费（资产） 750,000.00 递延收益 孵化器奖励 500,000.00 递延收益 高含固有机固废厌氧消化技 术装备集成与工程示范 645,000.00 递延收益 高含体厌氧消化反应器及监 控系统开发和关键装备装备 创制 365,000.00 递延收益 104 循环经济标准化试点 160,000.00 递延收益 重金属污染土壤稳定化固化 修复技术研究 50,000.00 递延收益 永阳镇基础设施开发公司企 业扶持资金 3,798,300.00 营业外收入 3,798,300.00 2021 工业高质量发展第一批 项目资金补贴 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 常州高新区财政局补贴 805,000.00 营业外收入 805,000.00 秸秆补助 563,694.10 营业外收入 563,694.10 2019 年度新北区服务业创新 发展 500,000.00 营业外收入 500,000.00 软件支持资金 500,000.00 营业外收入 500,000.00 2020 年度创新发展高质量发 展决定奖励 480,000.00 营业外收入 480,000.00 收到经开区财政局 2020 年度 高质量两化融合补贴 450,000.00 营业外收入 450,000.00 2020 年度西太湖政策奖励专 项资金 412,000.00 营业外收入 412,000.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 219 浙江大学课题经费 300,000.00 营业外收入 300,000.00 永阳镇财政和资产管理局奖 补资金 235,000.00 营业外收入 235,000.00 杭州市临平区财政局高新技 术企业奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00 2019 年研发投入奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 71、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 北京泰科诺 康环境科技 有限公司 2021 年 07 月 31 日 510,000.00 51.00% 现金支付 2021 年 07 月 31 日 工商变更 89,622.64 -672,822.09 常州微能节 能科技有限 公司 2021 年 08 月 31 日 5,472,500.00 55.00% 现金支付 2021 年 08 月 31 日 工商变更 1,277,925.17 1,190,059.33 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 北京泰科诺康环境技术有限公司 常州微能节能科技有限公司 --现金 510,000.00 5,472,500.00 --非现金资产的公允价值 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 220 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公 允价值 --其他 合并成本合计 510,000.00 5,472,500.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -120,940.00 4,242,847.78 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 630,940.00 1,229,652.22 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 北京泰科诺康环境技术有限公司 常州微能节能科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 358,638.33 358,638.33 585,488.35 585,488.35 应收款项 135,890.00 135,890.00 存货 3,026.10 3,026.10 2,507,202.07 2,507,202.07 固定资产 80,015.98 80,015.98 无形资产 预付款项 3,204,789.26 3,204,789.26 其他应收款 179,606.00 179,606.00 6,067,488.00 6,067,488.00 其他流动资产 108,258.73 108,258.73 长期股权投资 300,000.00 300,000.00 负债： 借款 应付款项 131,055.10 131,055.10 1,937,447.21 1,937,447.21 递延所得税负债 应付职工薪酬 48,747.33 48,747.33 应交税费 -9,919.24 -9,919.24 其他应付款 824,430.48 824,430.48 2,836,675.72 2,836,675.72 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 221 预收款项 284,834.78 284,834.78 净资产 -237,137.26 -237,137.26 7,714,268.70 7,714,268.70 减：少数股东权益 -116,197.26 -116,197.26 3,471,420.91 3,471,420.91 取得的净资产 -120,940.00 -120,940.00 4,242,847.78 4,242,847.78 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的 相关说明 不适用 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 不适用 （2）合并成本 不适用 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 不适用 3、反向购买 不适用 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 222 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本年新成立的子公司明细如下： 子公司名称 成立日期/投资日 期 注册地 主营业务 注册资本 （万元） 持股比例（%） 直接 间接 宁海洁维环境服务有限公 司 2021.6.9 宁海 土壤污染治理 与修复服务 100 100.00 贵州维尔利环境服务有限 公司 2021.8.30 贵阳 固体废物治理 50 100.00 古蔺汇恒环保科技有限公 司 2021.4.1 古蔺 专业技术服务 业 50 59.71 益阳市汇恒环保有限公司 2021.4.26 益阳 污水处理及其 再生利用 50 59.71 铜仁维尔利环境服务有限 公司 2020.12.18 铜仁 环境服务，垃圾 渗透液处理项 目及配套设施 的投资开发 500 100.00 西安维尔利生态农业发展 有限公司 2021.6.15 西安 水果种植；蔬菜 种植；饲料原料 销售 300 100.00 常州维尔利农业科技发展 有限公司 2021.7.14 常州 生物有机肥料 研发；肥料销售 1000 100.00 山东日照维尔利环境科技 有限公司 2020.12.1 日照 工程管理服务； 水污染治理 5000 60.00 绍兴启农生态农业发展有 限公司公司 2021.11.2 绍兴 农副产品销售 200 100.00 6、其他 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 223 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 常州维尔利环境 服务有限公司 江苏常州 江苏常州 BOT 项目建设和 运营 100.00% 设立 北京汇恒环保工 程股份有限公司 北京 北京 工程承包和设备 销售 59.71% 非同一控制下企 业合并 常州汇恒膜科技 有限公司 江苏常州 江苏常州 膜生产销售 59.71% 非同一控制下企 业合并 巴马汇恒环保有 限公司 广西巴马 广西巴马 污水处理项目公 司 59.71% 设立 合阳汇恒华天环 保有限公司 陕西合阳 陕西合阳 污水处理项目公 司 59.71% 设立 滕州汇滕环保技 术有限公司 山东滕州 山东滕州 污水处理 59.71% 设立 常州维尔利餐厨 废弃物处理有限 公司 江苏常州 江苏常州 BOT 项目建设和 运营 100.00% 设立 海南维尔利环境 服务有限公司 海南三亚 海南三亚 BOT 项目建设和 运营 100.00% 设立 常州埃瑞克环保 科技有限公司 江苏常州 江苏常州 设计、销售和技 术服务 66.26% 非同一控制下企 业合并 湖南仁和惠明环 保科技有限公司 湖南浏阳 湖南浏阳 BOT 项目建设和 运营 100.00% 非同一控制下企 业合并 常州大维环境科 技有限公司 江苏常州 江苏常州 环保技术服务和 环保设备的销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 温岭维尔利环境 服务有限公司 浙江温岭 浙江温岭 BOT 项目建设和 运营 100.00% 设立 杭州能源环境工 程有限公司 浙江杭州 浙江杭州 沼气工程设计建 设总承包及成套 设备制造销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 杭州普达可再生 能源设备有限公 司 浙江杭州 浙江杭州 生产销售可再生 能源设备材料 100.00% 非同一控制下企 业合并 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 224 桐庐沙湾畈维尔 利污水处理有限 公司 浙江桐庐 浙江桐庐 BOT 项目建设和 运营 100.00% 设立 敦化市中能环保 电力有限公司 吉林敦化 吉林敦化 BOO 项目建设和 运营 100.00% 非同一控制下企 业合并 维尔利环境（卢 森堡）服务有限 公司 卢森堡 卢森堡 投资公司 100.00% 设立 欧洲维尔利环保 科技有限公司 德国 德国 环保技术服务和 环保设备的销售 100.00% 设立 EuRec 环保科技 有限公司 德国 德国 环保设备生产销 售 70.00% 非同一控制下企 业合并 维尔利环境服务 （泰国）有限公 司 泰国 泰国 垃圾焚烧发电 100.00% 设立 枞阳维尔利环境 服务有限公司 安徽枞阳 安徽枞阳 污水处理设施建 设和运营 90.00% 设立 江苏维尔利环保 科技有限公司 江苏常州 江苏常州 环保工程和环保 设备的销售 100.00% 设立 西安维尔利环保 科技有限公司 陕西西安 陕西西安 BOT 项目建设和 运营 100.00% 设立 常州金源机械设 备有限公司 江苏常州 江苏常州 机械加工 100.00% 非同一控制下企 业合并 江苏维尔利环境 投资有限公司 江苏常州 江苏常州 投资公司 100.00% 设立 绍兴维尔利餐厨 废弃物再生利用 有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 餐厨垃圾处理 80.00% 设立 单县维尔利环境 服务有限公司 山东菏泽 山东菏泽 垃圾渗滤液处理 100.00% 设立 长春维尔利餐厨 废弃物处理有限 公司 吉林长春 吉林长春 餐厨垃圾处理 100.00% 设立 桐庐维尔利餐厨 废弃物处理有限 公司 浙江桐庐 浙江桐庐 餐厨垃圾处理 100.00% 设立 沈阳维尔利环境 服务有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 垃圾渗滤液处理 100.00% 设立 宁德维尔利环保 福建宁德 福建宁德 餐厨垃圾处理 100.00% 非同一控制下企 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 225 科技有限公司 业合并 维尔利（苏州） 能源科技有限公 司 江苏苏州 江苏苏州 节能服务 100.00% 非同一控制下企 业合并 南京都乐制冷设 备有限公司 江苏南京 江苏南京 油气回收设备制 造与销售 89.83% 非同一控制下企 业合并 南京都乐环保科 技有限公司 江苏南京 江苏南京 空气净化设备制 造与销售 89.83% 非同一控制下企 业合并 乐东维尔利环境 服务有限公司 乐东 乐东 商务服务业 100.00% 设立 沈阳维尔利环境 科技有限公司 沈阳 沈阳 商务服务业 100.00% 设立 常州维尔利生态 农业发展有限公 司 常州武进 常州武进 科技推广和应用 服务业 75.00% 设立 东阳维尔利环境 服务有限公司 浙江金华 浙江金华 居民服务、修理 和其他服务业 100.00% 设立 常州维尔利德华 节能技术有限公 司 常州 常州 专业技术服务业 100.00% 设立 广西维尔利环保 技术开发有限公 司 广西武鸣 广西武鸣 电力、热力生产 和供应业 100.00% 非同一控制下企 业合并 泉州维尔利环境 服务有限公司 福建泉州 福建泉州 垃圾渗滤液处理 100.00% 设立 西安维尔利环境 服务有限公司 陕西西安 陕西西安 垃圾渗滤液处理 100.00% 设立 长春洁维环境服 务有限公司 长春 长春 水污染治理服务 100.00% 设立 宁海洁维环境服 务有限公司 宁海 宁海 土壤污染治理与 修复服务 100.00% 设立 贵州维尔利环境 服务有限公司 贵阳 贵阳 固体废物治理 100.00% 设立 古蔺汇恒环保科 技有限公司 古蔺 古蔺 专业技术服务业 59.71% 设立 益阳市汇恒环保 有限公司 益阳 益阳 污水处理及其再 生利用 59.71% 设立 铜仁维尔利环境 服务有限公司 铜仁 铜仁 环境服务，垃圾 渗透液处理项目 100.00% 设立 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 226 及配套设施的投 资开发 西安维尔利生态 农业发展有限公 司 西安 西安 水果种植；蔬菜 种植；饲料原料 销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 常州维尔利农业 科技发展有限公 司 常州 常州 生物有机肥料研 发；肥料销售 100.00% 设立 山东日照维尔利 环境科技有限公 司 日照 日照 工程管理服务； 水污染治理 60.00% 设立 绍兴启农生态农 业发展有限公司 公司 绍兴 绍兴 农副产品销售 100.00% 设立 常州微能节能科 技有限公司 常州 常州 节能设备的生产 销售 55.00% 非同一控制下企 业合并 北京泰科诺康环 境技术有限公司 北京 北京 科技推广和营业 服务业 30.45% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 北京汇恒环保工程股份 有限公司 40.29% -6,024,425.39 0.00 84,764,043.49 常州埃瑞克环保科技有 限公司 33.74% 219,510.74 0.00 -2,323,701.03 山东日照维尔利环境科 技有限公司 40.00% 1,389,004.11 0.00 3,389,004.11 枞阳维尔利环境服务有 限公司 10.00% -197,322.54 0.00 810,202.24 南京都乐环保科技有限 公司 10.17% 2,909,105.20 0.00 33,420,122.20 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 227 EuRec 环保科技有限公 司 30.00% -2,293,072.47 0.00 1,368,404.26 北京泰科诺康环境技术 有限公司 49.00% -329,682.82 0.00 -265,880.08 常州微能节能科技有限 公司 45.00% 535,526.70 0.00 4,939,506.53 绍兴维尔利餐厨废弃物 再生利用有限公司 20.00% 712,138.82 0.00 11,399,395.81 常州维尔利生态农业发 展有限公司 25.00% -596,947.44 0.00 -416,002.26 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 北京汇 恒环保 工程股 份有限 公司 421,189, 975.60 60,424,4 58.58 481,614, 434.18 184,367, 133.65 87,128,3 61.81 271,495, 495.46 477,950, 099.80 48,451,5 94.49 526,401, 694.29 215,128, 511.78 85,935,7 07.00 301,064, 218.78 常州埃 瑞克环 保科技 有限公 司 2,943,95 3.05 56,739.8 8 3,000,69 2.93 6,749,77 1.82 0.00 6,749,77 1.82 8,625,29 8.05 74,959.8 2 8,700,25 7.87 13,099,9 31.72 0.00 13,099,9 31.72 山东日 照维尔 利环境 科技有 限公司 8,408,20 7.00 30,997,9 10.89 39,406,1 17.89 3,933,60 7.61 0.00 3,933,60 7.61 枞阳维 尔利环 境服务 有限公 司 22,535,8 87.81 23,841,5 39.00 46,377,4 26.81 38,275,4 04.45 0.00 38,275,4 04.45 22,261,4 00.97 23,513,4 92.93 45,774,8 93.90 34,193,4 11.75 1,506,23 4.38 35,699,6 46.13 EuRec 环保科 35,448,4 2,102,84 37,551,3 26,703,9 7,219,70 33,923,6 28,733,2 2,760,73 31,494,0 19,414,3 0.00 19,414,3 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 228 技有限 公司 97.55 0.42 37.97 91.86 0.00 91.86 65.49 5.30 00.79 73.55 73.55 绍兴维 尔利餐 厨废弃 物再生 利用有 限公司 38,782,9 36.11 211,403, 150.89 250,186, 087.00 34,088,1 51.16 159,100, 956.80 193,189, 107.96 34,279,6 52.95 206,741, 938.79 241,021, 591.74 34,502,7 29.52 153,082, 577.27 187,585, 306.79 南京都 乐环保 科技有 限公司 509,665, 377.89 62,243,4 64.88 571,908, 842.77 310,566, 712.44 6,000,00 0.00 316,566, 712.44 398,048, 595.16 46,633,3 51.97 444,681, 947.13 213,228, 833.97 6,000,00 0.00 219,228, 833.97 北京泰 科诺康 环境技 术有限 公司 90,521.7 5 50,426.8 0 140,948. 55 870,907. 90 0.00 870,907. 90 常州微 能节能 科技有 限公司 5,952,53 5.85 7,467,32 5.47 13,419,8 61.32 2,443,18 0.15 0.00 2,443,18 0.15 常州维 尔利生 态农业 发展有 限公司 1,853,62 2.49 1,372,37 8.97 3,226,00 1.46 1,626,05 9.89 0.00 1,626,05 9.89 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 北京汇恒环 保工程股份 有限公司 43,102,265.5 6 -15,282,339.5 3 -15,282,339.5 3 -5,646,463.73 154,264,352. 71 19,417,269.0 4 19,417,269.0 4 25,712,760.6 0 常州埃瑞克 环保科技有 限公司 0.00 650,594.96 650,594.96 -76,940.29 68,976.11 -2,046,188.80 -2,046,188.80 -2,981.33 枞阳维尔利 环境服务有 限公司 0.00 -1,973,225.41 -1,973,225.41 7,325,300.55 0.00 -473,049.83 -473,049.83 17,039,870.1 1 EuRec 环保 科技有限公 37,479,486.8 2 -7,643,574.89 -7,643,574.89 -2,522,188.04 38,871,126.5 1 -1,160,446.75 -1,160,446.75 -609,480.03 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 229 司 绍兴维尔利 餐厨废弃物 再生利用有 限公司 40,089,499.7 7 3,560,694.09 3,560,694.09 18,775,136.5 9 41,061.91 -528,793.84 -528,793.84 1,577,252.90 南京都乐环 保科技有限 公司 279,832,385. 62 29,889,017.1 7 29,889,017.1 7 -14,025,507.6 3 273,695,701. 70 38,502,159.3 9 38,502,159.3 9 10,852,170.4 8 北京泰科诺 康环境技术 有限公司 89,622.64 -672,822.09 -672,822.09 -332,595.62 常州微能节 能科技有限 公司 1,277,925.17 1,190,059.33 1,190,059.33 -677,646.41 常州维尔利 生态农业发 展有限公司 0.00 -58.43 -58.43 100,135.43 山东日照维 尔利环境科 技有限公司 6,676,327.17 3,472,510.28 3,472,510.28 3,690,189.62 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司转让常州维尔利生态农业发展有限公司（以 下简称生态农业）25.00%股权。本次股权转后，本公司仍持有生态农业75.00%股权，本公司 对生态农业的控制权未发生变化。 （2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响 项目 常州维尔利生态农业发展有限公 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 230 司 现金 0.00 非现金资产的公允价值 1,125,000.00 处置对价合计 1,125,000.00 减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额 180,945.18 差额 944,054.82 其中：调整资本公积 944,054.82 调整盈余公积 0.00 调整未分配利润 0.00 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广州银利环境服 务有限公司 广东广州 广东广州 环保工程施工及 服务 35.00% 权益法核算 海口神维环境服 务有限公司 海南海口 海南海口 BOT 项目建设和 运营 30.00% 权益法核算 台州福星维尔利 环保科技有限公 司 浙江台州 浙江台州 生态保护和环境 治理业 40.00% 权益法核算 中德原（荆门） 静脉产业有限公 司 湖北荆门 湖北荆门 静脉产业类咨询 服务、废物治理 30.00% 权益法核算 中广核突泉生物 能源有限公司 内蒙古 内蒙古 化学原料和化学 制品制造业 30.00% 权益法核算 国投维尔利马桥 （上海）再生资 源有限公司 上海 上海 城市生活垃圾经 营性服务 48.90% 权益法核算 常州华衍维尔利 环境产业有限公 司 江苏常州 江苏常州 餐厨垃圾处理 40.00% 权益法核算 湖南省建筑设计 湖南长沙 湖南长沙 科学研究和技术 15.00% 权益法核算 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 231 院集团股份有限 公司 服务业 常州维中新能源 有限公司 江苏常州 江苏常州 潮汐能发电；沼 气发电；填埋气 发电；环保技术 开发、技术咨询、 技术转让、技术 服务；环保工程 施工 49.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 湖南 省建 筑设 计院 集团 股份 有限 公司 广州 银利 环境 服务 有限 公司 海口 神维 环境 服务 有限 公司 中德 原 （荆 门） 静脉 产业 有限 公司 台州 福星 维尔 利环 保科 技有 限公 司 中广 核突 泉生 物能 源有 限公 司 常州 维中 新能 源有 限公 司 国投 维尔 利马 桥 （上 海） 再生 资源 有限 公司 常州 华衍 维尔 利环 境产 业有 限公 司 湖南 省建 筑设 计院 集团 股份 有限 公司 广州 银利 环境 服务 有限 公司 海口 神维 环境 服务 有限 公司 中德 原 （荆 门） 静脉 产业 有限 公司 台州 福星 维尔 利环 保科 技有 限公 司 中广 核突 泉生 物能 源有 限公 司 常州 维中 新能 源有 限公 司 国投 维尔 利马 桥 （上 海） 再生 资源 有限 公司 常州 华衍 维尔 利环 境产 业有 限公 司 流动 资产 879,0 99,70 3.79 100,2 31,96 4.89 75,01 5,936 .71 97,91 1,035 .39 22,82 7,106 .55 24,29 2,163 .15 8,034 ,009. 88 114,8 75,35 4.80 4,313 ,909. 20 694,1 19,46 1.31 86,93 9,082 .73 68,91 3,570 .94 62,00 3,501 .24 19,90 6,884 .58 26,53 8,634 .10 4,970 ,058. 75 76,76 1,485 .99 15,02 3,833 .43 非流 动资 产 453,4 00,53 9.60 392,6 77,20 2.32 107,0 23,39 5.02 447,9 81,20 0.76 151,0 33,48 7.03 36,70 3,385 .60 19,80 6,019 .88 449,5 71,93 9.64 40,37 8,130 .46 431,9 06,81 4.79 410,5 73,23 0.83 107,6 81,91 0.17 460,8 92,80 8.16 115,3 08,28 7.28 31,61 0,314 .99 22,52 4,401 .07 70,13 1,229 .75 资产 合计 1,332 ,500, 243.3 9 492,9 09,16 7.21 182,0 39,33 1.73 545,8 92,23 6.15 173,8 60,59 3.58 60,99 5,548 .75 27,84 0,029 .76 564,4 47,29 4.44 44,69 2,039 .66 1,126 ,026, 276.1 0 497,5 12,31 3.56 176,5 95,48 1.11 522,8 96,30 9.40 135,2 15,17 1.86 58,14 8,949 .09 27,49 4,459 .82 146,8 92,71 5.74 15,02 3,833 .43 流动 549,8 34,88 51,99 90,69 42,02 3,115, 7,182 193,3 -325, 417,4 51,48 39,88 16,81 4,935 2,148 10,83 145,8 5,560 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 232 负债 33,11 0.00 2,250 .47 1,720 .03 5,398 .04 8,961 .87 548.7 5 ,517. 82 53,38 5.86 320.0 5 21,49 3.36 0,144 .04 2,033 .09 3,043 .92 ,280. 06 ,949. 09 5,577 .51 42.74 .00 非流 动负 债 671,5 83.82 295,3 12,00 6.17 33,00 0,000 .00 310,0 00,00 0.00 80,84 3,041 .88 1,880 ,000. 00 0.00 201,8 69,96 8.58 0.00 330,2 71.59 294,0 93,89 7.01 41,00 0,000 .00 318,0 00,00 0.00 76,49 0,000 .00 0.00 0.00 76,94 6,873 .00 0.00 负债 合计 550,5 04,69 3.82 330,1 94,25 6.64 84,99 1,720 .03 400,6 95,39 8.04 122,8 72,00 3.75 4,995 ,548. 75 7,182 ,517. 82 395,2 23,35 4.44 -325, 320.0 5 417,7 51,76 4.95 345,5 74,04 1.05 80,88 2,033 .09 334,8 13,04 3.92 81,42 5,280 .06 2,148 ,949. 09 10,83 5,577 .51 77,09 2,715 .74 5,560 .00 少数 股东 权益 归属 于母 公司 股东 权益 781,9 95,54 9.57 162,7 14,91 0.57 97,04 7,611. 70 145,1 96,83 8.11 50,98 8,589 .83 56,00 0,000 .00 20,65 7,511. 94 169,2 23,94 0.00 45,01 7,359 .71 708,2 74,51 1.15 151,9 38,27 2.51 95,71 3,448 .02 188,0 83,26 5.48 53,78 9,891 .80 56,00 0,000 .00 16,65 8,882 .31 69,80 0,000 .00 15,01 8,273 .43 按持 股比 例计 算的 净资 产份 额 117,2 99,33 2.44 56,95 0,218 .70 29,11 4,283 .51 43,55 9,051 .43 20,39 5,435 .93 16,80 0,000 .00 10,12 2,180 .85 82,75 0,506 .66 18,00 6,943 .88 106,2 41,17 6.67 53,17 8,395 .38 28,71 4,034 .41 56,42 4,979 .64 21,51 5,956 .72 16,80 0,000 .00 8,162 ,852. 33 34,23 0,000 .00 6,007 ,309. 37 调整 事项 --商 誉 --内 部交 易未 实现 利润 --其 他 对联 营企 业权 益投 资的 账面 117,2 99,33 2.44 56,95 0,218 .70 29,11 4,283 .51 43,55 9,051 .43 20,39 5,435 .93 16,80 0,000 .00 10,12 2,180 .85 82,75 0,506 .66 18,00 6,943 .88 106,2 41,17 6.67 53,17 8,395 .38 28,71 4,034 .41 56,42 4,979 .64 21,51 5,956 .72 16,80 0,000 .00 8,162 ,852. 33 34,23 0,000 .00 6,007 ,309. 37 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 233 价值 存在 公开 报价 的联 营企 业权 益投 资的 公允 价值 营业 收入 931,9 81,94 8.97 74,15 1,604 .72 30,10 4,791 .75 24,23 7,982 .26 20,76 4,728 .84 10,57 9,131 .31 799,5 50,54 3.43 42,44 1,947 .60 36,25 2,743 .00 10,65 1,747 .73 7,474 ,320. 06 0.00 净利 润 73,72 1,038 .42 10,41 6,478 .58 1,597 ,072. 29 -44,1 65,42 7.37 -2,51 4,644 .71 4,331 ,295. 13 73,72 1,038 .42 111,9 79.00 1,691 ,851. 46 -10,6 37,73 4.52 -3,86 5,422 .14 3,228 ,058. 75 18,27 3.43 终止 经营 的净 利润 其他 综合 收益 综合 收益 总额 73,72 1,038 .42 10,41 6,478 .58 1,597 ,072. 29 -44,1 65,42 7.37 -2,51 4,644 .71 4,331 ,295. 13 73,72 1,038 .42 111,9 79.00 1,691 ,851. 46 -10,6 37,73 4.52 -3,86 5,422 .14 3,228 ,058. 75 18,27 3.43 财务 费用 -2,87 8,985 .23 15,41 7,272 .05 2,454 ,881. 37 17,19 2,075 .65 2,055 ,516. 90 -67,4 06.48 -615, 022.8 6 10,96 5,108 .70 2,808 ,847. 14 10,05 5,137 .78 -5,73 0.92 -20,3 04.15 -27,5 84.43 所得 税费 用 8,692 ,245. 09 -139, 233.9 1 32,60 3.60 -81,5 81.95 本年 度收 到的 来自 联营 企业 的股 利 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 234 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 不适用 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 不适用 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 不适用 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 不适用 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 不适用 6、其他 不适用 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理 政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 235 的范围之内。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险 承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 (1)市场风险 1）汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元、欧元和泰铢有关。本公司部分业务以美元进行销售， 本公司下属子公司常州金源机械设备有限公司部分业务以美元和欧元进行销售，常州埃瑞克 环保科技有限公司、杭州能源环境工程有限公司以欧元进行部分采购，本公司境外子公司以 美元、欧元和泰铢进行结算。于2021年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、欧元和泰 铢余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元和泰铢余额的资产和负债 产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 货币资金-美元 311,443.54 1,455,384.62 货币资金-欧元 2,213,720.00 1,030,497.26 货币资金-泰铢 10,846,650.39 16,722,106.18 应收账款-美元 3,856,268.50 0.00 应收账款-欧元 1,156,080.66 2,357,760.48 应收账款-泰铢 1,940,000.00 21,640,000.00 预付款项-欧元 884,646.28 16,626.33 预付款项-泰铢 3,125.00 4,320.00 预付款项-美元 19,109.50 0.00 其他应收款-欧元 2,894,989.60 131,537.16 其他应收款-泰铢 99,371,075.36 78,707,861.12 长期借款-欧元 1,000,000.00 0.00 短期借款-美元 16,205,775.00 0.00 短期借款-欧元 2,300,000.00 0.00 存货-欧元 2,289,451.91 2,669,865.96 其他流动资产-欧元 546,033.21 107218.5 其他流动资产-泰铢 10,553,324.62 8,068,556.61 固定资产-欧元 2,403,284.76 2,537,675.62 固定资产-泰铢 290,986.88 467,404.87 无形资产-欧元 118,686.28 149,652.20 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 236 商誉-欧元 517,829.23 517829.23 应付账款-欧元 693,268.67 259,776.67 应付账款-泰铢 120,837,794.17 119,137,535.00 预收款项-欧元 143,290.00 10,000.00 应付职工薪酬-欧元 333,395.39 356,354.32 应付职工薪酬-泰铢 662,079.62 应交税费-欧元 696,440.60 253,062.97 应交税费-泰铢 157,361.75 168,411.02 其它应付款-欧元 66,900.00 86,850.00 其它应付款-泰铢 156,138.00 2,935,429.55 本集团关注汇率变动对本集团的影响，汇率变动对本集团经营业绩影响总体较小。 2)利率风险 本集团的利率风险主要来自于银行借款。浮动利率的金融负债将使本集团面临现金流量 利率风险，固定利率的金融负债将使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场 环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年12月31日，本集团的带息债务主 要为可转换公司债券81,149.59万元、长期应付款15,909.20万元和固定利率借款人民币 70,503.34万元。 3）价格风险 本集团以市场价格采购钢材制品等原材料，因此受到此等价格波动的影响。 (2)信用风险 于2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一 方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，主要包括流 动资金及应收款项的信用风险。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团应收款项系因开展经营活动而产生，本集团已采用了必要的政策确保销售客户具 有良好的信用记录，成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确 保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的 回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团 所承担的信用风险已经大为降低并在可控制范围内。除已披露的应收账款金额前五名外（前 五名金额合计401,702,653.74元），本集团无其他重大的信用集中风险。 (3)流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的原则 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 237 是确保充分的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成 损害。本集团通过实施以下主要的流动性风险管理政策，从而有效地控制降低流动性风险， 主要包括：定期分析负债结构和期限以确保有充裕的资金；对银行借款的使用情况进行监控 并严格遵守借款协议；与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度等。 本集团目前以银行借款作为主要融资来源,以发行公司债券作为辅助融资来源。于2021 年12月31日，本集团尚未使用的银行授信额度为122,984.24万元。 本集团年末持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下： 于2021年12月31日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 货币资金 1,116,656,113.73 1,116,656,113.73 交易性金融资产 260,678,888.89 260,678,888.89 衍生金融资产 30,036,800.00 30,036,800.00 应收票据 220,686,557.61 220,686,557.61 应收账款 2,065,837,719.75 2,065,837,719.75 应收款项融资 29,462,641.00 29,462,641.00 预付款项 112,615,089.98 112,615,089.98 其他应收款 198,323,049.36 198,323,049.36 合同资产 1,010,631,967.56 257,143,427.24 95,607,606.50 1,267,775,394.80 一年内到期的非流动资 产 1,506,900.00 1,506,900.00 其他流动资产 297,249,833.21 297,249,833.21 其他非流动金融资产 56,870,542.15 56,870,542.15 金融负债 短期借款 1,240,616,361.32 1,240,616,361.32 应付票据 301,822,698.55 301,822,698.55 应付账款 1,525,557,628.54 1,525,557,628.54 合同负债 224,789,412.82 224,789,412.82 应付职工薪酬 29,728,168.94 29,728,168.94 应交税费 243,547,189.87 243,547,189.87 其他应付款 91,038,052.39 91,038,052.39 一年内到期的非流动负 债 397,777,826.12 397,777,826.12 其他流动负债 177,128,852.98 177,128,852.98 长期借款 6,314,775.26 127,982,081.65 186,377,602.51 384,358,896.32 705,033,355.74 应付债券 811,495,851.63 811,495,851.63 长期应付款 159,092,014.82 159,092,014.82 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 238 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 260,678,888.89 260,678,888.89 （3）衍生金融资产 30,036,800.00 30,036,800.00 应收款项融资 19,359,491.00 19,359,491.00 其他非流动金融资产 56,870,542.15 56,870,542.15 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的 政策 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 239 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 常州德泽实业投资 有限公司 常州市新北区 实业投资股权管理 1,000 万元 35.26% 35.26% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是李月中。 其他说明： 控股股东的注册资本及其变化（单位：万元） 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 常州德泽实业投资有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额（万元） 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 常州德泽实业投资有限公司 27,557.23 27,557.23 35.26 35.26 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.（1）重要的合营企业或联营企业。 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 240 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 李遥 董事、实际控制人李月中先生的直系亲属 厦门牧云数据技术有限公司 李遥控制的公司 厦门维牧数据技术有限公司 李遥控制的公司 国投维尔利马桥（上海）再生资源有限公司 本公司年末直接持股比例为 48.9%的被投资公司 广州银利环境服务有限公司 本公司年末直接持股比例为 35%的被投资公司 山西国新生物质能源开发有限公司 本公司年末直接持股比例为 12.5%的被投资公司 中广核突泉生物能源有限公司 本公司年末直接持股比例为 30%的被投资公司 海口神维环境服务有限公司 本公司年末直接持股比例为 30%的被投资公司 中德原（荆门）静脉产业有限公司 本公司年末间接持股比例为 30%的被投资公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 厦门牧云数据技术 有限公司 采购商品/接受劳 务 7,562,428.99 否 8,514,650.98 厦门维牧数据技术 有限公司 采购商品/接受劳 务 465,566.03 否 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 国投维尔利马桥（上海）再生 资源有限公司 销售商品/提供劳务 54,845,473.29 山西国新生物质能源开发有限 公司 销售商品/提供劳务 4,052,701.71 28,846,726.23 海口神维环境服务有限公司 销售商品/提供劳务 2,817,895.75 8,374,538.17 广州银利环境服务有限公司 销售商品/提供劳务 481,580.80 261,152.24 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 241 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广州银利环境服务有限 公司 119,000,000.00 2017 年 07 月 22 日 2032 年 07 月 21 日 否 绍兴维尔利餐厨废弃物 再生利用有限公司 80,000,000.00 2018 年 03 月 26 日 2032 年 12 月 24 日 否 常州大维环境科技有限 公司 50,000,000.00 2017 年 07 月 13 日 2025 年 07 月 12 日 否 杭州能源环境工程有限 公司 50,000,000.00 2021 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 20 日 否 枞阳维尔利环境服务有 限公司 13,000,000.00 2017 年 07 月 28 日 2022 年 06 月 21 日 否 海口神维环境服务有限 公司 17,100,000.00 2017 年 09 月 30 日 2027 年 09 月 29 日 否 广西维尔利环保技术开 发有限公司 50,000,000.00 2019 年 01 月 14 日 2028 年 01 月 14 日 否 绍兴维尔利餐厨废弃物 再生利用有限公司 50,000,000.00 2019 年 06 月 25 日 2034 年 06 月 24 日 否 台州福星维尔利环保科 技有限公司 48,000,000.00 2019 年 06 月 30 日 2032 年 06 月 30 日 否 维尔利（苏州）能源科 技有限公司 49,500,000.00 2019 年 12 月 13 日 2022 年 12 月 12 日 否 维尔利（苏州）能源科 技有限公司 30,000,000.00 2021 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 26 日 否 杭州能源环境工程有限 公司 80,000,000.00 2019 年 09 月 05 日 2022 年 09 月 04 日 否 杭州能源环境工程有限 公司 80,000,000.00 2021 年 10 月 27 日 2022 年 10 月 26 日 否 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 242 沈阳维尔利环境服务有 限公司 79,000,000.00 2019 年 09 月 25 日 2031 年 11 月 25 日 否 常州金源机械设备有限 公司 5,000,000.00 2021 年 5 月 31 日 2022 年 05 月 30 日 否 中广核突泉生物能源有 限公司 63,000,000.00 2021 年 11 月 8 日 2032 年 12 月 24 日 否 维尔利（苏州）能源科 技有限公司 30,000,000.00 2022 年 1 月 14 日 2023 年 1 月 13 日 否 维尔利（苏州）能源科 技有限公司 30,000,000.00 2022 年 01 月 06 日 2023 年 01 月 05 日 否 维尔利（苏州）能源科 技有限公司 40,000,000.00 2021 年 05 月 01 日 2022 年 04 月 30 日 否 维尔利（苏州）能源科 技有限公司 50,000,000.00 2021 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 26 日 否 西安维尔利环保科技有 限公司 123,920,300.00 2020 年 03 月 30 日 2032 年 03 月 30 日 否 常州维尔利餐厨废弃物 处理有限公司 110,000,000.00 2021 年 02 月 07 日 2033 年 02 月 06 日 否 南京都乐制冷设备有限 公司 8,983,000.00 2021 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 24 日 否 山西国新生物质能源开 发有限公司 10,142,500.00 2021 年 05 月 29 日 2023 年 05 月 29 日 否 南京都乐制冷设备有限 公司 17,966,000.00 2021 年 11 月 11 日 2022 年 11 月 11 日 否 常州维尔利餐厨废弃物 处理有限公司 10,000,000.00 2022 年 1 月 5 日 2023 年 1 月 4 日 否 常州金源机械设备有限 公司 7,000,000.00 2022 年 1 月 5 日 2022 年 1 月 4 日 否 海南维尔利环境服务有 限公司 75,000,000.00 南京都乐制冷设备有限 公司 24,000,000.00 2021 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 30 日 否 本公司作为被担保方 无 （5）关联方资金拆借 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 243 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 16,133,400.00 15,096,800.00 （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 海口神维环境服务 有限公司 14,914,959.00 2,345,055.60 13,769,133.00 1,272,730.10 应收账款 山西国新生物质能 源开发有限公司 2,088,906.00 0.00 8,666,718.00 0.00 应收账款 国投维尔利马桥（上 海）再生资源有限公 司 38,445,000.00 1,786,800.00 应收账款 广州银利环境服务 有限公司 492,478.29 2,000.00 68,110.00 0.00 预付账款 厦门牧云数据技术 有限公司 3,078,214.00 654,317.63 预付账款 厦门维牧数据技术 有限公司 3,199,500.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 合同负债 国投维尔利马桥（上海）再生 36,501,000.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 244 资源有限公司 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 245 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2021年12月31日，本集团无应披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 78,158,762.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 无 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 246 （2）未来适用法 无 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无 （2）报告分部的财务信息 无 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 247 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 362,234, 863.41 34.50% 0.00 0.00% 362,234,8 63.41 272,875,0 57.91 27.85% 0.00 0.00% 272,875,05 7.91 其中： 1.单项计提组合 58,170,2 61.76 5.54% 0.00 0.00% 58,170,26 1.76 8,382,037 .95 0.85% 0.00 0.00% 8,382,037.9 5 2.关联方组合 304,064, 601.65 28.96% 0.00 0.00% 304,064,6 01.65 264,493,0 19.96 27.00% 0.00 0.00% 264,493,01 9.96 按组合计提坏账准 备的应收账款 687,582, 031.50 65.50% 78,411,0 49.25 11.40% 609,170,9 82.25 706,833,9 30.97 72.15% 61,394,64 2.86 8.69% 645,439,28 8.11 其中： 1.账龄组合 687,582, 031.50 65.50% 78,411,0 49.25 11.40% 609,170,9 82.25 706,833,9 30.97 72.15% 61,394,64 2.86 8.69% 645,439,28 8.11 合计 1,049,81 6,894.91 78,411,0 49.25 971,405,8 45.66 979,708,9 88.88 61,394,64 2.86 918,314,34 6.02 按单项计提坏账准备： 单位：元 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 248 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 6 个月以内 303,645,247.93 0.00% 7-12 个月 123,883,183.41 6,194,159.17 5.00% 1－2 年 157,126,452.30 15,712,645.23 10.00% 2－3 年 44,639,285.00 13,391,785.50 30.00% 3－4 年 28,116,953.14 14,058,476.57 50.00% 4－5 年 5,584,634.70 4,467,707.76 80.00% 5 年以上 24,586,275.02 24,586,275.02 100.00% 合计 687,582,031.50 78,411,049.25 -- 确定该组合依据的说明： 组合中，关联方组合的应收账款 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 江苏维尔利环保科技有限公司 172,714,317.26 0.00 0.00 铜仁维尔利环境服务有限公司 36,580,770.00 0.00 0.00 常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司 34,068,486.73 0.00 0.00 西安维尔利环保科技有限公司 18,096,334.97 0.00 0.00 杭州能源环境工程有限公司 14,386,368.59 0.00 0.00 沈阳维尔利环境服务有限公司 11,402,654.87 0.00 0.00 常州维尔利环境服务有限公司 5,943,780.09 0.00 0.00 单县维尔利环境服务有限公司 4,639,086.00 0.00 0.00 山东日照维尔利环境科技有限公司 2,570,000.00 0.00 0.00 东阳维尔利环境服务有限公司 1,030,098.64 0.00 0.00 长春维尔利餐厨废弃物处理有限公司 981,218.92 0.00 0.00 北京汇恒环保工程股份有限公司 810,000.00 0.00 0.00 绍兴维尔利餐厨废弃物再生利用有限公 司 619,849.58 0.00 0.00 湖南仁和惠明环保科技有限公司 141,043.00 0.00 0.00 宁德维尔利环保科技有限公司 60,593.00 0.00 0.00 绍兴启农生态农业发展有限公司 20,000.00 0.00 0.00 合计 304,064,601.65 0.00 0.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 249 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 614,690,649.13 0-6 月 438,099,331.93 7-12 月 176,591,317.20 1 至 2 年 232,676,421.20 2 至 3 年 99,503,889.16 3 年以上 102,945,935.42 3 至 4 年 39,532,155.67 4 至 5 年 20,323,898.24 5 年以上 43,089,881.51 合计 1,049,816,894.91 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 61,394,642.86 44,376,260.94 27,359,854.55 78,411,049.25 合计 61,394,642.86 44,376,260.94 27,359,854.55 78,411,049.25 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 湖南军信环保集团有限公司 4,286,018.98 收回款项 杭州市环境集团有限公司 3,573,799.73 收回款项 沈阳市环境卫生管理处 3,143,944.17 收回款项 深圳能源资源综合开发有限公司 1,749,502.61 收回款项 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 250 福州市水务投资发展有限公司 1,322,952.59 收回款项 合计 14,076,218.08 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 91,385,355.95 8.70% 806,959.41 第二名 40,762,052.39 3.88% 第三名 38,445,000.00 3.66% 1,786,800.00 第四名 28,987,593.20 2.76% 2,615,009.32 第五名 26,118,447.60 2.49% 2,182,827.05 合计 225,698,449.14 21.49% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 19,340,000.00 2,000,000.00 其他应收款 806,012,007.95 792,421,295.48 合计 825,352,007.95 794,421,295.48 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 251 （1）应收利息 1）应收利息分类 无 2）重要逾期利息 无 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 湖南仁和惠明环保科技有限公司 2,000,000.00 杭州能源环境工程有限公司 19,340,000.00 0.00 合计 19,340,000.00 2,000,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 761,707,430.65 746,687,116.56 保证金和押金 43,448,729.76 41,804,848.10 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 252 备用金 5,974,807.74 12,964,666.21 其他 2,747,800.00 2,000,000.00 合计 813,878,768.15 803,456,630.87 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 11,035,335.39 11,035,335.39 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 1,631,424.81 1,631,424.81 本期转销 4,800,000.00 4,800,000.00 2021 年 12 月 31 日余额 7,866,760.20 7,866,760.20 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 457,003,790.11 其中：6 个月以内 360,889,688.61 7-12 个月 96,114,101.50 1 至 2 年 238,565,418.80 2 至 3 年 89,457,836.64 3 年以上 28,851,722.60 3 至 4 年 16,995,464.30 4 至 5 年 401,000.00 5 年以上 11,455,258.30 合计 813,878,768.15 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 253 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 11,035,335.39 1,631,424.81 4,800,000.00 7,866,760.20 合计 11,035,335.39 1,631,424.81 4,800,000.00 7,866,760.20 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 核销 4,800,000.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 沈阳维尔利环境服务 有限公司 往来款 133,743,355.00 1 年以内 16.43% 0.00 敦化市中能环保电力 有限公司 往来款 94,539,260.33 0-2 年 11.62% 0.00 西安维尔利环保科技 有限公司 往来款 78,490,000.00 0-2 年 9.64% 0.00 宁德维尔利环保科技 有限公司 往来款 111,308,824.08 0-4 年 13.68% 0.00 常州金源机械设备有 限公司 往来款 58,756,855.88 1 年以内 7.22% 0.00 合计 -- 476,838,295.29 -- 58.59% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 254 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,755,169,123.15 0.00 2,755,169,123.15 2,688,469,123.15 0.00 2,688,469,123.15 对联营、合营企 业投资 326,434,610.85 0.00 326,434,610.85 132,438,378.74 0.00 132,438,378.74 合计 3,081,603,734.00 0.00 3,081,603,734.00 2,820,907,501.89 0.00 2,820,907,501.89 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 常州埃瑞克环 保科技有限公 司 5,609,279.10 0.00 0.00 0.00 0.00 5,609,279.10 常州维尔利环 境服务有限公 司 86,720,145.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86,720,145.00 常州大维环境 科技有限公司 50,358,402.40 0.00 0.00 0.00 0.00 50,358,402.40 北京汇恒环保 工程股份有限 公司 110,576,606.2 6 0.00 0.00 0.00 0.00 110,576,606.26 常州维尔利餐 厨废弃物处理 有限公司 199,324,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 199,324,000.00 海南维尔利环 境服务有限公 司 23,070,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,070,000.00 湖南仁和惠明 环保科技有限 公司 55,483,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55,483,900.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 255 温岭维尔利环 境服务有限公 司 33,490,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,490,000.00 杭州能源环境 工程有限公司 459,999,894.4 6 0.00 0.00 0.00 0.00 459,999,894.46 桐庐沙湾畈维 尔利污水处理 有限公司 60,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,000,000.00 敦化市中能环 保电力有限公 司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 维尔利环境（卢 森堡）服务有限 公司 74,045,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 74,045,200.00 枞阳维尔利环 境服务有限公 司 9,900,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,900,000.00 江苏维尔利环 保科技有限公 司 200,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000,000.00 西安维尔利环 保科技有限公 司 67,850,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 67,850,000.00 常州金源机械 设备有限公司 78,142,712.93 0.00 0.00 0.00 0.00 78,142,712.93 江苏维尔利环 境投资有限公 司 24,550,000.00 33,000,000.00 0.00 0.00 0.00 57,550,000.00 单县维尔利环 境服务有限公 司 10,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,500,000.00 宁德维尔利环 保科技有限公 司 12,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,500,000.00 长春维尔利餐 厨废弃物处理 有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 维尔利（苏州） 能源科技有限 公司 800,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 800,000,000.00 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 256 南京都乐制冷 设备有限公司 269,498,983.0 0 0.00 0.00 0.00 269,498,983.00 广西维尔利环 保技术开发有 限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 西安维尔利环 境服务有限公 司 1,850,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,850,000.00 常州维尔利农 业科技发展有 限公司 0.00 1,600,000.00 0.00 0.00 0.00 1,600,000.00 山东日照维尔 利环境科技有 限公司 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 绍兴启农生态 农业发展有限 公司 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 西安维尔利生 态农业发展有 限公司 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 合计 2,688,469,123. 15 66,700,000.00 0.00 2,755,169,123. 15 0.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 国投维尔 利马桥 （上海） 再生资源 有限公司 34,230,00 0.00 48,520,50 6.66 -6,837,28 3.00 75,913,22 3.66 常州华衍 维尔利环 境产业有 6,007,309 .37 12,000,00 0.00 18,007,30 9.37 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 257 限公司 广州银利 环境服务 有限公司 52,874,53 4.07 3,645,767 .50 56,520,30 1.57 海口神维 环境服务 有限公司 18,983,96 4.84 479,121.6 9 19,463,08 6.53 中广核突 泉生物能 源有限公 司 16,800,00 0.00 16,800,00 0.00 广州万维 环保有限 公司 3,542,570 .46 3,542,570 .46 0.00 湖南省建 筑设计院 集团股份 有限公司 0.00 11,058,15 5.76 128,672,5 33.96 139,730,6 89.72 小计 132,438,3 78.74 60,520,50 6.66 3,542,570 .46 15,183,04 4.95 0.00 0.00 0.00 0.00 121,835,2 50.96 326,434,6 10.85 合计 132,438,3 78.74 60,520,50 6.66 3,542,570 .46 15,183,04 4.95 0.00 0.00 0.00 0.00 121,835,2 50.96 326,434,6 10.85 0.00 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,927,579,527.49 1,555,965,886.89 1,825,782,744.39 1,370,899,258.32 其他业务 14,453,292.57 9,449,171.77 25,766,729.23 17,462,217.07 合计 1,942,032,820.06 1,565,415,058.66 1,851,549,473.62 1,388,361,475.39 收入相关信息： 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,192,220,200.00 元，其中，元预计将 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 258 于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 54,000,000.00 105,986,628.82 权益法核算的长期股权投资收益 15,183,044.95 297,545.18 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,492,570.46 36,355,983.00 购买理财产品投资收益 9,275,488.40 9,392,569.83 权益法核算的长期股权投资抵消顺流交易 -6,837,283.00 合计 68,128,679.89 152,032,726.83 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 382,862.39 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 30,454,826.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -939.81 购买理财产品投资收益 9,340,405.07 处置子公司、合营联营公司股权的投资收 益 -3,492,570.46 衍生金融资产公允价值变动 -3,286,200.00 减：所得税影响额 5,423,580.48 少数股东权益影响额 925,539.97 合计 27,049,263.64 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 维尔利环保科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 259 □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.26% 0.24 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.62% 0.20 0.20 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调 节的，应注明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 4、其他