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常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 1 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 02 月 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人吕泽伟、主管会计工作负责人贾东升及会计机构负责人(会计主 管人员)贾东升声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................................................................................... 10 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 13 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 52 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 59 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 65 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 68 第十节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 165 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、天晟新材 指 常州天晟新材料股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 吕泽伟先生、孙剑先生和吴海宙先生 常州新祺晟 指 常州新祺晟高分子科技有限公司 常州美利晟 指 常州美利晟塑胶制品有限公司 天晟复合 指 常州天晟复合材料有限公司 天晟进出口 指 常州天晟进出口有限公司 思瑞天 指 思瑞天复合材料（上海）有限公司 常州天祺 指 常州天祺复合材料科技有限公司 常州昊天 指 常州昊天塑胶科技有限公司 上海新祺晟 指 上海新祺晟高分子材料有限公司 铭晟光电 指 常州铭晟光电科技有限公司 天晟香港 指 天晟新材料(香港）有限公司 青岛图博 指 青岛图博板材有限公司 青岛新祺晟 指 青岛新祺晟高分子科技有限公司 常州高晟 指 常州高晟再生资源有限公司 股票、A 股 指 本公司发行的人民币普通股 保荐人、保荐机构 指 平安证券有限责任公司 审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 常州天晟新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 常州天晟新材料股份有限公司董事会 监事会 指 常州天晟新材料股份有限公司监事会 元 指 人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《常州天晟新材料股份有限公司章程》 PE 指 聚乙烯 PVC 指 聚氯乙烯 EVA 指 乙烯-醋酸乙烯酯共聚物 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 5 SBR 指 丁苯橡胶 CR 指 氯丁橡胶 PUR 指 聚氨酯 PS 指 聚苯乙烯 PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯 PP 指 聚丙烯 PMI 指 聚甲基丙烯酰亚胺，一种侧链型酰亚胺聚合物 PI 指 聚酰亚胺 CFC 指 氯氟烃，英文名称 Chloro-fluoron-carbon Tsporon 指 一种高密度、微细均匀细胞结构的高性能聚氨酯泡棉材料 EPDM 指 三元乙丙橡胶 Kits、成套芯材 指 成套芯材是指每一片材料都是预先切割，按需要的高公差进行定形、 编号，以将其准确地放入模具中指定的位置。这种方式排除了现场成 型和对平板的切割，减少了客户工艺建造周期，节省了劳动成本。 Scrim 玻纤布 指 玻璃纤维稀松平纹织物 夹层结构 指 一种复合构造的板、壳结构，它的两个表面由很薄的板材做成，中间 夹以较轻的夹芯层。前者称为面板,要求强度高；后者称为芯材，要求 重量轻。夹层结构面板的材料有铝合金、不锈钢、钛合金和各种复合 材料。芯材有轻质木材、泡沫塑料等，也可用金属材料或复合材料制 成波纹板夹层或蜂窝型芯材。芯材与面板一般用胶粘结在一起,也可用 熔焊、焊接连接，形成整体。在总体受力分析中，认为上、下两面板 只承受面板面内的拉压力和剪切力，不能承受弯矩和扭矩，而中间芯 材只承受垂直于夹层中面的切力。夹层结构与一般板壳结构受力分析 的唯一差别在于挠度计算中除了考虑弯曲力矩产生的挠度外，还要考 虑剪力的影响。夹层结构的两面板之间距离较大，所以夹层结构的弯 曲刚度比一般板壳结构大得多，失稳临界应力显著提高。 芯材 指 夹层结构中，两个面板之间的材料。芯材有轻质木材、泡沫塑料等， 也可用金属材料或复合材料制成波纹板夹层或蜂窝型芯材。 发泡 指 通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成泡沫材料。 软质发泡 指 通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成具有一定弹 性的泡沫材料的方法。 结构泡沫 指 通过物理发泡剂和/或者化学发泡剂，可以将聚合物制造成具有可制成 结构件的泡沫材料。 铝蜂窝板 指 以表面涂覆耐候性极佳的装饰涂层之高强度合金铝板作为面、底板与 铝蜂窝芯经高温高压复合制造而成的复合板材。 硫化 指 "硫化"一词有其历史性，因最初的天然橡胶制品用硫磺作交联剂进行 交联而得名。随着橡胶工业的发展，现在可以用多种非硫磺交联剂进 行交联。因此硫化的更科学的意义应是"交联"或"架桥"，即线性高分 子通过交联作用而形成的网状高分子的工艺过程。从物性上即是塑性 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 6 橡胶转化为弹性橡胶或硬质橡胶的过程。"硫化"的含义不仅包含实际 交联的过程，还包括产生交联的方法。 开孔 指 泡沫材料泡孔之间形成联孔结构 闭孔 指 泡沫材料泡孔之间相互隔绝的结构 比刚度 指 材料的刚度除以密度称为比刚度。比刚度较高说明材料重量轻，而刚 度大。 比强度 指 材料的强度除以密度成为比强度。比强度较高说明材料重量轻，而强 度大。 船级社 指 从事船舶检验的机构。通常为民间组织。中国从事船舶检验的部门为 政府的一个部门。世界上最早的船级社是 1760 年成立的英国劳氏船 级社。此后航运发达的国家相继成立了船级社，并在世界主要港口设 立分支机构，如美国船舶局、挪威船级社、法国船级社和日本海事协 会等。船级社主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶 的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的 技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动。有 的船级社也接受陆上工程设施的检验业务。 GL 风电认证 指 GL 为德国劳氏船级社。德国劳氏船级社是世界著名的船级社之一， 德国劳氏工业服务部是德国劳氏船级社在工业领域的重要业务分支。 GL 风电认证是在风力发电领域，德国劳氏工业服务风能部及德国劳 氏工业服务提供的从材料、部件、整机到风电场的检验、认证服务。 RoHS 认证 指 RoHS 认证是《电气、电子设备中限制使用某些有害物质指令》（The restriction of the use of certain hazardous substances in electrical and electronic equipment）的英文缩写，是欧盟进口电子产品的环保认证。 ISO/TS16949 认证 指 ISO/TS 16949 是国际汽车推动小组（International Automotive Task Force ,IATF,http://www.iaob.org ）根据 ISO9001 对汽车产业供应商所 草拟的特定质量系统要求 德国 DIN5510 认证 指 德国的铁路规范部门根据 DIN 5510 对列车用材料的燃烧性能进行规 范 NFF16-101 指 法国燃烧测试标准：所有车辆-燃烧行为-材料选择 SGS 认证 指 SGS-瑞士通用公证行，成立于 1878 年，世界最大的认证机构之一。 SGS 集团是全球检验、鉴定、测试和认证服务的领导者和创新者，是 公认的专业、质量和诚信的最高标准。 JIS 标准 指 日本工业标准（全写为 Japan Industry Standards） 耐候性 指 材料如涂料、建筑用塑料、橡胶制品等，应用于室外经受气候的考验， 如光照、冷热、风雨、细菌等造成的综合破坏，其耐受能力称为耐候 性。 交联 指 线型或支链型高分子链间以共价键连接成网状或体形高分子的过程。 线型聚合物经适度交联后，其力学强度、弹性、尺寸稳定性、耐溶剂 性等均有改善。交联常被用于聚合物的改性。 自由能 指 在热力学当中，自由能指的是在某一个热力学过程中，系统减少的内 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 7 能中可以转化为对外作功的部分，它衡量的是在一个特定的热力学过 程中，系统可对外输出的"有用能量"。 密炼 指 在密闭式炼胶机内进行的橡胶的塑炼和混炼。 开炼 指 在开放式炼胶机内进行的橡胶的塑炼和混炼。 模压 指 压缩模塑的简称，又称压塑。塑料或橡胶胶料在闭合模腔内借助加热、 加压而成型为制品的塑料加工（也是橡胶加工）方法。一般是将粉状、 粒状、团粒状、片状或与制品相似形状的料坯，放在加热的模具的型 腔中，然后闭模加压,使其成型并固化或硫化,再经脱模得制品。 发泡剂 指 使对象物质成孔的物质，它可分为化学发泡剂、物理发泡剂和表面活 性剂三大类。化学发泡剂是经加热分解后能释放出二氧化碳和氮气等 气体，并在聚合物组成中形成细孔的化合物。物理发泡剂是指泡沫细 孔是通过某一种物质的物理形态的变化，即通过压缩气体的膨胀、液 体的挥发或固体的溶解而形成，这种物质就称为物理发泡剂。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 天晟新材 股票代码 300169 公司的中文名称 常州天晟新材料股份有限公司 公司的中文简称 天晟新材 公司的外文名称 Changzhou Tiansheng New Materials Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 TIANSHENG 公司的法定代表人 吕泽伟 注册地址 常州市龙锦路 508 号 注册地址的邮政编码 213028 办公地址 常州市龙锦路 508 号 办公地址的邮政编码 213028 公司国际互联网网址 电子信箱 dongmi@ 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 浙江杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋越 王莹 联系地址 常州市龙锦路 508 号 常州市龙锦路 508 号 电话 0519－86929011 0519－86929019 传真 0519－88866091 0519－88866091 电子信箱 dongmi@ dongmi@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 常州市龙锦路 508 号公司证券部 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 07 月 27 日 常州市采菱路 34 号 3204001103473 320400703606586 70360658-6 股份公司成立变更 注册登记 2008 年 07 月 21 日 常州市中吴大道 985 号 320400000003930 320400703606586 70360658-6 首次公开发行股票 变更注册登记 2011 年 01 月 31 日 常州市中吴大道 985 号 320400000003930 320400703606586 70360658-6 变更注册资本注册 登记 2011 年 05 月 26 日 常州市中吴大道 985 号 320400000003930 320400703606586 70360658-6 变更注册资本注册 登记 2012 年 08 月 31 日 常州市中吴大道 985 号 320400000003930 320400703606586 70360658-6 变更经营范围注册 登记 2012 年 09 月 13 日 常州市中吴大道 985 号 320400000003930 320400703606586 70360658-6 变更注册地址注册 登记 2013 年 05 月 20 日 常州市龙锦路 508 号 320400000003930 320400703606586 70360658-6 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 605,861,885.03 519,866,778.26 16.54% 413,377,198.30 营业成本（元） 482,245,490.23 375,403,736.74 28.46% 275,135,423.16 营业利润（元） -88,660,314.24 1,666,080.43 -5,421.49% 58,318,480.68 利润总额（元） -83,480,278.89 16,647,838.41 -601.45% 65,387,064.92 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） -69,705,516.61 19,590,113.21 -455.82% 54,817,585.78 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） -73,721,429.87 6,185,517.40 -1,291.84% 48,761,534.29 经营活动产生的现金流量净额 （元） -66,894,761.78 -115,436,098.80 43.04% -138,784,068.64 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.2385 -0.4115 43.04% -0.9895 基本每股收益（元/股） -0.2485 0.0698 -456.02% 0.4 稀释每股收益（元/股） -0.2485 0.0698 -456.02% 0.4 加权平均净资产收益率（%） -7.74% 2.09% -9.83% 6.22% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） -8.19% 0.66% -8.85% 5.53% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 280,500,000.00 280,500,000.00 0% 140,250,000.00 资产总额（元） 1,563,079,979.42 1,372,191,773.16 13.91% 1,265,215,761.02 负债总额（元） 687,139,083.38 414,910,280.10 65.61% 286,840,540.51 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 864,717,963.43 935,421,496.88 -7.56% 950,923,147.17 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.0828 3.3348 -7.56% 6.7802 资产负债率（%） 43.96% 30.24% 13.72% 22.67% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 11 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -69,705,516.61 19,590,113.21 864,717,963.43 935,421,496.88 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -69,705,516.61 19,590,113.21 864,717,963.43 935,421,496.88 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -197,035.11 -141,745.73 -79,858.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,398,079.92 14,988,897.36 7,553,080.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,072,426.54 1,034,189.34 39,606.89 减：所得税影响额 994,255.54 2,470,053.13 1,428,826.62 少数股东权益影响额（税后） 263,302.55 6,692.03 27,950.71 合计 4,015,913.26 13,404,595.81 6,056,051.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 12 四、重大风险提示 1、核心技术人员流失的风险 公司作为江苏省高新技术企业，在市场竞争中具有较为明显的技术竞争优势。高分子发泡行业技术竞争的核心在于对发泡的 配方工艺和总体生产工艺流程的掌握，这些核心配方、工艺及技术对公司的生产经营至关重要。随着行业竞争日趋激烈，行 业内企业对核心技术人员的争夺在所难免。如果公司的核心技术人员离职或核心技术外泄，将会影响公司在高分子发泡行业 的技术领先地位，从而对公司的生产经营造成一定影响。因此，公司面临因核心技术人员流失带来的技术外泄风险。 对此，公司建立了完善的人力资源管理体系，通过提供有竞争力的薪酬、福利，整体培养计划，采用公平的竞争晋升机制等 措施，有效的吸引和稳定人才，加强了公司的核心竞争力，巩固公司市场领先地位。 2、经营规模迅速扩大可能引致的管理风险 公司已按现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，运营良好，经营业绩稳步增长。今后，随着公司高分子结构泡沫 产品的市场占有率不断提高，公司经营规模将迅速扩大。经营规模的迅速扩大，将对公司高管人员的管理和协调能力提出较 高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的数量和结构若不相应进行调整，将对公司的发展构成一定的制约。公司面临能 否建立与公司业务规模相适应的高效管理体系和管理团队，确保公司稳定、健康发展的风险。 对此，公司将进一步加强风险控制体系建设，增强人才队伍的建设，控制管理风险的发生。 3、新产品研发的风险 技术创新和产品不断的更新换代，是公司成立以来规模迅速扩大的重要因素。公司新产品的研发，一般要经过技术和工艺积 累、实验室实验、检测、技术和工艺调整、中试和规模生产的过程。由于高分子发泡材料，特别是高分子结构泡沫材料对产 品的质量、性能和稳定性有较高的要求，对产品的研发、生产的工艺设计要求较高，公司研发过程中需投入大量的人员和资 金，新产品的研发成本较高。公司受研发能力、研发条件和其他不确定性因素的影响，存在新产品研发失败的风险，这种风 险可能导致公司不能按计划开发新产品，或者开发出来的新产品在性能、质量和成本损耗方面不具有竞争优势，进而影响公 司在行业内的竞争地位。 对此，公司建立了有效的研发机制、持续的研发投入、不断扩充核心研发人员，保证了公司具备持续的技术创新能力。 4、境外经营风险 加快拓展境外市场、推动公司国际化发展步伐，是本公司的重要发展战略。在报告期内公司通过对外投资，获得海外公司复 合材料发泡行业内领先的技术、产品、品牌和渠道，研发能力、高端产品的生产工艺和质量控制体系，拉大公司与竞争对手 的领先优势，同时实现公司的全球市场战略布局，完善公司产品在全球市场的营销渠道，加强公司在全球的品牌影响力，逐 渐实现成为在复合材料领域国际领先企业的战略目标。但境外经营受地缘政治、所在国政策及国际化人才培养、管理能力等 因素影响较大，存在一定风险。 对此，公司加强国际化人才引进，积极消化、总结境外业务拓展经验、教训，在公司制度、规范层面加强对境外业务管控， 并严格执行。同时，公司在境外业务拓展和境外具体运营过程中，严格遵守所在地区政策、法规及相关习惯，以弱化境外经 营风险。 5、并购重组风险 公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买高琍玲、杨志峰、杨生哲、高润之和镇江新光股权投资基金企业（有限合 伙）合法持有的江苏新光环保工程有限公司合计100%股权，股份支付对价和现金支付对价比例各为50%；同时，公司将进 行配套融资，拟向不超过10名（含10名）其他特定投资者发行股份募集配套资金用于支付本次交易的现金对价，募集配套资 金总额不超过本次交易总额的25%。本次交易需要获得上市公司股东大会审议及中国证监会核准，从签署协议到完成交易需 要一定周期。在交易推进周期中，市场可能会发生变化，从而影响本次交易的条件；此外，在本次交易审核过程中，监管机 构的审核要求也可能对交易方案产生影响。交易双方可能需根据市场变化以及监管机构的要求不断完善交易方案，如交易双 方无法就完善交易方案的措施达成一致，则本次交易存在终止的可能。因此本次交易存在重大不确定性风险。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 13 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 公司作为专业的高分子发泡材料生产商，自成立以来一直从事于高分子发泡材料的研发、生产和销售。经过多年的发展努力， 在软质泡沫材料、结构泡沫材料及上述材料的后加工产品领域，均处于市场领先地位。 公司2013年实现营业收入60,586.19万元，同比增长16.54%；营业利润-8,866.03万元，同比下降5,421.49%；归属于母公司股 东的净利润-6,970.55万元，同比下降455.82%。 2013年公司营业收入实现了稳定的增长，但期间费用有较大幅度增加，主要原因为运营成本的增加，以及募投项目的效益未 达预期；另外，随着市场的拓展，销售费用也有较大幅度的增长；其次，负债规模的增长，以及利息收入的减少导致总体财 务费用的上升。2013年，风电市场持续了去年的竞争态势，为了积极拓展市场，公司采取了较为积极的市场政策，也压缩了 销售毛利空间。 报告期内，因公司业务开发形成费用较大增长等因素导致公司业绩同比出现较大波动。但公司整体经营状况和财务状况健康 良好，业务战略布局进展顺利，为未来业务发展打下坚实基础。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 1、利润表项目变动情况与原因分析 （1）公司2013年营业收入605,861,885.03元，较上年同期增长16.54%，主要系家电行业和结构泡沫的销售的增长所致； （2）公司2013年营业成本482,245,490.23元，较上年同期增长28.46%，主要系家电行业和结构泡沫收入增长成本相应增长； （3）公司2013年销售费用49,960,863.67元，较上年同期增长34.12%，主要系支付的职工薪酬、运费增加所致； （4）公司2013年管理费用102,319,180.25元，较上年同期增长43.16%，主要系公司本年募集资金项目结转固定资产，折旧增 加以及支付的职工薪酬增加所致； （5）公司2013年财务费用27,040,424.18元，较上年同期增长132.11%，主要系公司利息收入减少、借款等利息支出增加所致； （6）公司2013年研发投入共计16,223,148.37元，较上年同期增长24.30%，主要系公司加大科研投入力度，相应研发人员工 资、研发设备折旧增加。 2、现金流量表项目变动情况与原因分析 （1）公司2013年经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加42.05%，主要原因系报告期公司经营规模扩大以及加 快应收账款回收力度所致； （2）公司2013年投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加76.79%，主要原因系投资项目大规模投资阶段已完成 所致； （3）公司2013年筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加111.74%，主要原因系公司报告期公开发行债券募集 资金所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 本报告期，公司实现净利润-80,342,580.18元，主要系期间费用有较大幅度增加，运营成本的增加，以及募投项目的效益未 达预期；另外，随着市场的拓展，销售费用也有较大幅度的增长；其次，负债规模的增长，以及利息收入的减少导致总体财 务费用的上升。2013年，风电市场持续了去年的竞争态势，为了积极拓展市场，公司采取了较为积极的市场政策，也压缩了 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 14 销售毛利空间。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 605,861,885.03 519,866,778.26 16.54% 驱动收入变化的因素 主要系报告期家电行业销售收入及风电行业销售收入增加所致。其中，家电行业销售收入较上年同期增长52.39%，风电行 业销售收入较上年同期增长19.93%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 塑料行业（立方米） 销售量 50,710.03 52,794.84 -3.95% 生产量 50,851.33 52,919.84 -3.91% 库存量 3,798.67 3,657.37 3.86% 橡胶行业（立方米） 销售量 16,290.9 16,700.23 -2.45% 生产量 16,181.32 16,921.55 -4.37% 库存量 1,518.38 1,627.96 -6.73% 家电行业（万片） 销售量 79,109.67 48,546.18 62.96% 生产量 79,198.78 48,302.81 63.96% 库存量 2,032.37 1,943.26 4.59% 汽车行业（万片） 销售量 6,950.25 7,888.91 -11.9% 生产量 7,026.86 7,783.55 -9.72% 库存量 443.56 366.95 20.88% 风电行业（吨） 销售量 5,072.57 3,972.58 27.69% 生产量 5,088.52 4,101.32 24.07% 库存量 200.9 184.95 8.63% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 家电行业报告期销售量较上年同期增加62.96%、报告期生产量较上年同期增加63.96%，主要原因系报告期家电行业销售收 入增加所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 15 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 塑料行业材料 42,308,672.82 8.81% 46,383,366.14 12.76% -3.95% 塑料行业人工 1,581,089.74 0.33% 1,692,900.57 0.47% -0.14% 塑料行业费用 5,711,237.50 1.19% 4,662,068.87 1.28% -0.09% 橡胶行业材料 46,718,194.53 9.72% 50,661,373.38 13.94% -4.22% 橡胶行业人工 1,609,779.26 0.34% 1,937,000.72 0.53% -0.19% 橡胶行业费用 4,532,143.52 0.94% 6,098,617.42 1.68% -0.74% 家电行业材料 100,711,837.45 20.96% 64,406,546.47 17.72% 3.24% 家电行业人工 8,463,596.85 1.76% 2,372,988.05 0.65% 1.11% 家电行业费用 14,706,006.81 3.06% 6,235,482.45 1.72% 1.34% 汽车行业材料 11,284,281.79 2.35% 16,136,390.65 4.44% -2.09% 汽车行业人工 1,108,759.61 0.23% 611,268.51 0.17% 0.06% 汽车行业费用 3,717,935.45 0.77% 1,553,793.32 0.43% 0.34% 风电行业材料 185,628,523.52 38.64% 124,754,107.00 34.32% 4.32% 风电行业人工 2,202,399.91 0.46% 1,205,276.06 0.33% 0.13% 风电行业费用 50,140,425.33 10.44% 34,744,091.12 9.56% 0.88% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 49,960,863.67 37,251,926.96 34.12% 主要系支付的职工薪酬、运费增加所 致 管理费用 102,319,180.25 71,472,404.51 43.16% 主要系公司本年募集资金项目结转 固定资产，折旧增加以及支付的职工 薪酬增加所致 财务费用 27,040,424.18 11,649,634.97 132.11% 主要系公司利息收入减少、借款等利 息支出增加所致 所得税 -3,137,698.71 2,649,802.36 -218.41% 主要系计提的递延所得税资产较多 所致 6)研发投入 公司正在从事的研发项目及进展情况 类别 项目名称 研发目标 进展情况 高分子软质发泡材 料 EPDM减震垫 轨道交通 技术储备 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 16 高分子结构泡沫材 料 PVC结构泡沫材料系列产品 风电，船舶等 部分产品生产，少部分研发中 PVC结构泡沫材料回收利用 建筑 试生产 PET结构泡沫材料 轨道交通，风电 大中试完成 PMI结构泡沫材料 军工，航天 大中试完成 超临界发泡 汽车、轨道交通、建材、 工业包装、食品包装等 大中试 应用 轨道交通车辆内装系统开发 轨道车辆内装市场 投产 压敏胶及其制品研发 提高昊天压敏胶制品现有 性能，拓宽其应用领域和 市场 试生产 房车内装系统的开发 结构芯材的应用 试生产 烤瓷喷涂技术的研发 公用设施内装应用 试生产 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 16,223,148.37 13,052,132.76 16,381,963.76 研发投入占营业收入比例（%） 2.68% 2.51% 3.96% 研发支出资本化的金额（元） 7,378,247.95 6,101,778.96 12,925,453.03 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 45.48% 46.75% 78.9% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） -9.18% 43.59% 24.05% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 644,472,959.70 536,387,627.23 20.15% 经营活动现金流出小计 711,367,721.48 651,823,726.03 9.13% 经营活动产生的现金流量净 额 -66,894,761.78 -115,436,098.80 42.05% 投资活动现金流入小计 6,371.00 -100% 投资活动现金流出小计 62,194,219.77 267,938,599.16 -76.79% 投资活动产生的现金流量净 额 -62,194,219.77 -267,932,228.16 76.79% 筹资活动现金流入小计 653,000,000.00 399,589,750.02 63.42% 筹资活动现金流出小计 513,882,964.90 333,888,560.86 53.91% 筹资活动产生的现金流量净 139,117,035.10 65,701,189.16 111.74% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 17 额 现金及现金等价物净增加额 7,720,616.44 -317,108,236.16 102.43% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加42.05%，主要原因系报告期公司经营规模扩大以及加快应收账款回 收力度所致； 2、投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加76.79%，主要原因系投资项目大规模投资阶段已完成所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加111.74%，主要原因系公司报告期公开发行债券募集资金所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 142,366,187.62 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 23.49% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 124,315,381.98 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 32.13% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划，为客户提供更轻更牢固更具竞争力的高分子发 泡材料和服务，重点在风能、轨道交通、船艇市场、建筑节能以及与之配套的服务，建立全球领先或同步的高分子发泡材料 研发、检测、应用及生产基地，力争使公司成为国内实力最强的高分子发泡材料研究开发基地，填补国内、国际空白，成为 国内最大、品种最全的高分子发泡材料供应商，并且逐步成为国际一流的高分子发泡材料供应商之一，使公司成为高分子发 泡材料和复合夹芯技术领域的领导者，为复合夹芯结构提供材料和全面解决方案。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司基本完成了2013年度经营计划，并制定了公司未来的整体发展战略及发展规划，详见公司未来发展的展望部 分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 18 主营业务收入 主营业务利润 分行业 塑料行业 58,013,243.01 8,412,242.96 橡胶行业 63,912,915.78 11,052,798.47 家电行业 176,968,122.70 53,086,681.59 汽车行业 21,258,883.52 2,872,913.92 风电行业 282,151,641.64 46,455,285.64 分产品 发泡塑料 58,013,243.01 8,412,242.96 发泡橡胶 63,912,915.78 11,052,798.47 后加工产品 198,227,006.22 55,959,595.51 结构泡沫 282,151,641.64 46,455,285.64 分地区 东北地区 17,651,393.97 553,668.26 华北地区 31,278,283.44 1,422,596.87 华东地区 317,846,363.22 74,754,088.38 华南地区 56,507,111.15 7,253,670.81 华中地区 14,058,526.32 2,286,507.54 西北地区 37,508,595.43 476,472.77 西南地区 7,757,628.37 1,143,179.03 外销 119,696,904.75 33,989,738.92 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 塑料行业 58,013,243.01 49,601,000.05 14.5% -10.76% -5.95% -4.37% 橡胶行业 63,912,915.78 52,860,117.31 17.29% -4.23% -9.94% 5.25% 家电行业 176,968,122.70 123,881,441.11 30% 52.39% 69.67% -7.12% 汽车行业 21,258,883.52 18,385,969.60 13.51% -9.32% 0.46% -8.43% 风电行业 282,151,641.64 235,696,356.00 16.46% 18.97% 46.67% -15.78% 分产品 发泡塑料 58,013,243.01 49,601,000.05 14.5% -10.76% -5.95% -4.37% 发泡橡胶 63,912,915.78 52,860,117.31 17.29% -4.23% -9.94% 5.25% 后加工产品 198,227,006.22 142,267,410.71 28.23% 42.03% 55.8% -6.34% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 19 结构泡沫 282,151,641.64 235,696,356.00 16.46% 18.97% 46.67% -15.78% 分地区 东北地区 17,651,393.97 17,097,725.71 3.14% 271.91% 302.86% -7.44% 华北地区 31,278,283.44 29,855,686.57 4.55% -18.85% -12.1% -7.32% 华东地区 317,846,363.22 243,092,274.84 23.52% 33.52% 25.08% 5.16% 华南地区 56,507,111.15 49,253,440.34 12.84% 37.23% 51.66% -8.29% 华中地区 14,058,526.32 11,772,018.78 16.26% 479.83% 556.45% -9.78% 西北地区 37,508,595.43 37,032,122.66 1.27% 171.91% 177.24% -1.9% 西南地区 7,757,628.37 6,614,449.34 14.74% 68.34% 75.68% -3.56% 外销 119,696,904.75 85,707,165.83 28.4% -27.52% 7.8% -23.45% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 158,533,584.9 3 10.14% 139,404,872.24 10.16% -0.02% 募集资金的投入、经营亏损及发行债 券筹集资金所致 应收账款 309,292,492.2 3 19.79% 229,528,609.37 16.73% 3.06% 主要系下游行业资金周转困难，回款 期延长所致 存货 317,878,808.2 3 20.34% 333,626,327.25 24.31% -3.97% 主要系销售增加，消耗库存所致，同 时存货跌价准备也较上期增加 固定资产 499,665,402.2 8 31.97% 239,500,782.98 17.45% 14.52% 主要系募集资金项目转固所致 在建工程 12,029,656.83 0.77% 184,724,481.28 13.46% -12.69% 主要系募集资金项目转固所致 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 263,000,000.0 0 16.83% 279,990,528.06 20.4% -3.57% 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 计入权益的累 本期计提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 20 变动损益 计公允价值变 动 值 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 （1）核心竞争力 ①技术和研发优势 本公司一直将技术创新和新产品开发作为公司发展战略的核心，采取了“预研一代、开发一代、设计一代、 生产一代”的产品和技术发展模式，建立了企业技术中心，下设材料中心、应用中心、检测中心、工程中 心、情报中心，已经取得了多项技术成果。 ②规模优势明显 目前，公司拥有年生产78,000立方米软质发泡材料和7,000吨结构泡沫材料的生产能力。公司规模化生产可 以通过大规模采购来降低原材料的采购成本，可以降低模具开发的摊销费用，可以降低单位产品的销售费 用。公司规模化经营降低了生产成本和营销成本，进一步扩大了竞争优势。 ③质量优势 公司建立了严格的质量控制和管理制度，确保每批产品从原材料采购到产品出库的每个环节均经过严格的 检验。公司产品在执行严格的国家标准的同时，还参考执行国外领先产品标准，对质量制定了更高要求以 满足高端应用领域客户的要求。对于风电领域，除需要满足本公司的质量检测要求外，还接受风电企业的 现场监督检测，以确保每批产品的全程监控。 ④完整的产品线优势和成套解决方案优势 公司具有完整的产品线，从各种高分子软质发泡材料、结构泡沫材料的研发到规模化生产，再到制品的精 密加工，为客户提供更具成本优势的成套解决方案，同时配合客户共同完成新产品或者新应用的开发。 公司利用各专业的高端人才优势和对行业的前瞻性，打破传统高分子发泡材料生产企业只做材料供应商的 模式，创新性地将成套解决方案的理念运用到生产经营中，形成了以客户需求为起点，通过整体方案设计 及产品设计、评审、实现、验证、安装调试等一系列流程，最终满足客户需求，并为其提供持续的技术服 务，构成完整的成套解决方案。 ⑤相关认证的优势 公司已经通过了ISO14001环保体系的认证和ISO9000质量保证体系的认证，公司的结构泡沫材料通过了德 国劳氏船级社认证（GL），轨道车辆用材料德国DIN5510认证，公司汽车类产品通过了劳氏质量认证有限 公司/国际汽车特别工作组（IATF）的ISO/TS16949认证，运动休闲类产品通过了欧洲RoHS认证，使公司 产品进入相关领域销售有了保障。 （2）自主研发和开发的无形资产情况 ①商标 截止报告期末，公司拥有注册商标共80项，其中报告期内新增的商标及已受理商标申请如下： 报告期内新增的商标共6项，具体如下： 序号 证书编号 注册内容 有效期限 注册地 1 10421844 2013.03.21-2023.03.20 中国 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 21 2 10422282 2013.03.21-2023.03.20 中国 3 10422524 2013.03.21-2023.03.20 中国 4 10895507 2013.08.14-2023.08.13 中国 5 10895648 2013.08.14-2023.08.13 中国 6 10895767 2013.08.14-2023.08.13 中国 另有，报告期内新增的已受理商标申请共1项，具体如下： 序号 申请时间 申请号 已受理国别 注册内容 图案 1 2013.05.21 12623094 中国 ②专利 截止报告期末，公司拥有19项专利权（其中8项发明专利、11项实用新型专利）。 报告期内新增的专利共6项，具体如下： 序号 专利类型 名称 取得方式 专利号 生效日 1 实用新型 轨道车辆车体的侧墙板 自行研发 ZL 2012 2 0648110.5 2013.6.12 2 实用新型 轨道车辆客室中顶板 自行研发 ZL 2012 2 0648191.9 2013.6.12 3 实用新型 一种结构芯材用途胶玻璃纤维网格布 自行研发 ZL 2013 2 0141703.7 2013.9.25 4 实用新型 一种轨道交通车辆内饰间壁 自行研发 ZL 2013 2 0141704.1 2013.9.25 5 实用新型 一种轨道交通车辆内饰用侧墙板 自行研发 ZL 2013 2 0142775.3 2013.9.25 6 实用新型 一种轨道交通车辆用座椅 自行研发 ZL 2013 2 0142806.5 2013.9.25 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 资金来源 合作方 本期投资 是否涉诉 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 22 公司权益比例（%） 盈亏（元） 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 68,820.63 报告期投入募集资金总额 3,348.03 已累计投入募集资金总额 68,803.48 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1906 号文核准，首次公开发行人民币普通股（A 股）2,350 万股，发行价 格为 32 元/股。经深圳证券交易所深证上〔2011〕34 号文同意，公司发行的人民币普通股股票于 2011 年 1 月 25 号在深 圳证券交易所创业板上市交易。公司募集资金总额人民币 752,000,000.00 元， 扣除发行费用 63,793,671.90 元， 实际募 集资金净额为人民币 688,206,328.10 元。以上募集资金到位情况已经天健正信会计师事务所有限公司审验并出具天健正信 验〔2011〕综字第 020006 号《验资报告》。募集资金项目总投资额为人民币 385,897,000.00 元，募集资金投资额为 337,097,000.00 元，其他与主营业务相关的营运资金总额为 351,109,328.10 元。 为了规范募集资金的管理和使用，提高 资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公 司实际情况，制定了《常州天晟新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本 公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券有限责任公司于 2011 年 2 月 25 日分 别与中国建设银行股份有限公司常州延陵路支行、交通银行股份有限公司常州天宁支行、中国农业银行股份有限公司常州 朝阳支行(以下简称：专户银行)签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易 所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时严格遵照履行。 本公司以前年度已使用募集资金 65,455.45 万元，以前年度收到的银行存款利息 1,703.06 万元；2013 年度实际使用募集资金 3,348.03 万元，2013 年度收到 的银行存款利息 88.67 万元；累计已使用募集资金 68,803.47 万元，累计收到的银行存款利息 1,791.73 万元。 截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,808.88 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 新型结构泡沫生产 能力扩建项目 否 26,967.5 26,967.5 95.76 26,957.0 5 100% 2012 年 08 月 30 日 2,136 3,636 否 是 技术中心建设项目 否 6,742.2 6,742.2 2.79 6,106.89 100% 2012 年 09 月 30 日 0 0 是 否 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 23 永久补充流动资金 否 1,517.7 1,517.7 1,517.7 0 0 是 否 承诺投资项目小计 -- 33,709.7 35,227.4 1,616.25 34,581.6 4 -- -- 2,136 3,636 -- -- 超募资金投向 出资思瑞天复合材 料（上海）有限公司 否 2,505 2,505 2,505 100% -1,032.5 3 -1,544.6 6 否 是 增资常州天晟复合 材料有限公司 否 5,000 5,000 5,000 100% -947.89 -1,220.8 9 否 否 出资常州高晟再生 资源有限公司 否 1,000 1,000 1,000 100% -959.73 -1,015.6 否 否 收购青岛图博板材 有限公司 否 1,395 1,395 418.5 1,395 100% -29.2 89.33 否 否 增资常州昊天塑胶 科技有限公司 否 1,800 1,800 1,800 100% 83.34 86.96 否 否 购买二期土地使用 权 否 3,200 3,200 3,200 100% 0 0 其他 否 4,000 4,000 1,313.28 3,521.84 88.05% 0 0 补充流动资金（如 有） -- 15,800 15,800 0 15,800 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 34,700 34,700 1,731.78 34,221.8 4 -- -- -2,886.0 1 -3,604.8 6 -- -- 合计 -- 68,409.7 69,927.4 3,348.03 68,803.4 8 -- -- -750.01 31.14 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 鉴于思瑞天复合材料（上海）有限公司难以实现设立时的宗旨与目的，经思瑞天复合材料（上海）有 限公司的董事会决议，决定终止公司经营，依法进行清算资产并解散公司。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 新型结构泡沫生产能力扩建项目，公司自项目建成后，由于结构泡沫生产能力与风电行业密切相关， 行业不景气，导致与项目可行性研究当时的宏观环境等发生了较大的变化，使得公司未能实现预期效 益。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司超募资金 35,110.93 万元。2011 年 4 月 15 日，经公司 2010 年年度股东大会审议，使用部分超募 资金 5,000 万元增资全资子公司-常州天晟复合材料有限公司用于归还银行借款，使用超募资金 2,000 万元永久性补充流动资金。2011 年 4 月 16 日，经公司第一届董事会第十六次会议决议，使用超募资 金 2,505 万元设立合资公司-思瑞天复合材料（上海）有限公司，截止报告期累计投入 2,505 万元。2011 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第五次会议审议，使用超募资金 2,000 万元用于超临界微孔 PP 发泡材料大中试，使用超募资金 2,000 万元用于 PMI 结构泡沫材料大中试，目前已使用 3,521.90 万元。 2011 年 11 月 28 日，经公司第二届董事会第六次会议审议，使用超募资金 1,000 万元投资设立全资子 公司。2012 年 2 月 20 日，经公司第二届董事会第八次会议审议，使用超募资金 3,200 万元用于购买 土地使用权，目前已使用 3,200 万元。2012 年 4 月 10 日，经 2011 年年度股东大会审议，使用超募资 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 24 金 7,000 万元永久性补充流动资金。2012 年 8 月 15 日，经公司第二届董事会第十四次会议审议，使 用超募资金 1,395 万元用于收购图博，目前全部使用完毕。2012 年 11 月 30 日，经第二届董事会第十 九次会议审议，使用超募资金 1,800 万元增资常州昊天塑胶科技有限公司，目前使用 1,800 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 天健正信审（2011）特字第 020060 号《关于常州天晟新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投 项目的鉴证报告》验证，截至 2011 年 2 月 28 日止，本公司募集资金投资项目预先已投入自筹资金的 实际投资金额为 24,767,603.19 元，第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第七次会议通过的《关 于以募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换前述已投 入募集资金投资项目的自筹资金。截止目前已经置换完毕。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 截止 2012 年 12 月 31 日募集资金暂时补充流动资金 6,800.00 万元。该暂时补充流动资金到期后，（1） 2013 年 4 月 12 日，经公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务 相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意公司使用其他与公司主营业务相关的营运资金 6,800.00 万元人民币用于暂时补充流动资金。该笔资金已按照规定于 2013 年 10 月 11 日归还至专户。 （2）2013 年 10 月 22 日，经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分其他与 主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意公司使用部分其他与主营业务相关的 营运资金 6,800.00 万元暂时补充流动资金。 截止 2013 年 12 月 31 日募集资金暂时补充流动资金 6,800.00 万元。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 项目实施出现两项募投项目的募集资金结余共计 1,517.70 万元（含利息收入 867.04 万元）；募集资金 结余原因是在保证“技术中心建设项目”建设质量的前提下，本着厉行节约的原则，进一步加强了项目 费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。 尚未使用的募集资 金用途及去向 超募资金的使用计划正在论证、计划中；募集资金结余资金用于永久补充流动资金。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 本公司已及时、真实、准确、完整的披露募集资金的存放和使用情况。 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 25 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 合计 0 0 0 -- 0 6)持有其他上市公司股权情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 7)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 8)买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出股 份数量（股） 报告期买卖出股 份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 9)以公允价值计量的金融资产 单位：元 项目 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 常州美利 晟塑胶制 品有限公 司 子公司 新材料行 业 塑胶制品 的制造，销 售；新型复 合材料、新 型墙体材 579.39 万元 人民币 58,021,092. 06 12,851,251. 54 63,937,901. 64 -1,722,64 5.92 -1,337,879.84 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 26 料、保温材 料、化工原 料、普通机 械及配件 的销售；自 营和代理 各类商品 及技术的 进出口业 务（国家限 定企业经 营或禁止 进出口的 商品和技 术除外）。 思瑞天复 合材料（上 海）有限公 司 子公司 新材料行 业 复合材料 及制品（除 危险品、贵 金属）的销 售，货物与 技术的进 出口，仓 储，佣金代 理（拍卖除 外） 5,000 万元 177,884,07 6.32 16,052,344. 15 185,455,54 5.93 -17,373,1 28.83 -20,646,480.1 8 常州天晟 进出口有 限公司 子公司 新材料行 业 自营和代 理商品技 术进出口、 橡塑制品、 化工原料、 高分子材 料等的销 售 2,000 万元 25,660,597. 87 24,101,102. 41 37,685,285. 04 -116,710. 42 -93,424.77 常州铭晟 光电科技 有限公司 子公司 新材料行 业 光电技术 的研发，精 密模切件 的研发、制 造、销售及 技术咨询 服务；光电 材料、胶 带 、化工 原料、普通 1,200 万元 56,306,385. 48 22,464,193. 99 61,932,099. 09 7,223,819 .26 6,440,049.98 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 27 机械、橡塑 制品、针纺 织品、百 货、服装及 辅料的销 售；自营和 代理各类 商品及技 术的进出 口业务（国 家限定企 业经营或 禁止进出 口的商品 和技术除 外）。 常州天祺 复合材料 科技有限 公司 子公司 新材料行 业 新型复合 材料的研 发、制造、 销售，金属 材料的研 发、加工、 销售，金属 材料及新 型复合材 料研发的 技术咨询； 自营和代 理各类商 品及技术 的进出口 业务 450 万元 3,190,029.5 5 3,087,629.9 5 3,214,138.0 6 -719,820. 05 -690,674.62 常州高晟 再生资源 有限公司 子公司 新材料行 业 废旧橡胶 塑料的回 收；再生复 合板材的 制造、销售 1,000 万元 52,841,650. 75 -155,968.50 5,488,188.3 7 -9,439,39 1.81 -9,597,287.72 天晟新材 料(香港）有 限公司 子公司 新材料行 业 高端复合 材料及相 关设备的 销售并提 供相关技 术服务 6,000 万元 港币 46,805,562. 76 46,289,023. 21 20,802,857. 47 -3,508,17 1.11 -3,508,171.11 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 28 青岛新祺 晟高分子 科技有限 公司 子公司 新材料行 业 研发；光电 技术及材 料；研发、 制造、销 售：模具； 加工、销 售：胶粘产 品、一般机 械设备及 辅料；裁 切、销售： 光学膜片； 货物进出 口，技术进 出口（法 律、行政法 规禁止的 项目除外， 法律、行政 法规限制 的项目须 取得许可 证后方可 经营）。 1,500 万元 15,173,213. 58 14,795,572. 52 -273,285. 25 -204,427.48 Composites USA LLC 子公司 新材料行 业 高性能洁 净能源设 备材料研 发、制造加 工、销售及 技术咨询、 技术服务 45,651,792. 09 45,651,792. 09 -6,188.35 -6,188.35 常州新祺 晟高分子 科技有限 公司 子公司 新材料行 业 高分子材 料的研发 和技术咨 询、塑料制 品、橡胶制 品制造、化 工原料、普 通机械、橡 塑制品的 销售、技术 咨询服务。 2,800 万元 132,737,82 3.20 47,154,078. 15 131,792,58 7.32 15,376,58 6.52 11,112,688.6 4 上海新祺 子公司 新材料行 销售橡塑 500 万元 9,988,836.3 8,549,864.8 32,930,080. 2,575,042 1,960,526.85 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 29 晟高分子 材料有限 公司 业 制品、化工 产品（除危 险品）、机 械设备、针 纺用品等 0 4 84 .48 常州昊天 塑胶科技 有限公司 子公司 新材料行 业 塑胶技术 开发、技术 服务，橡塑 制品（除医 用）、电器 配件的制 造、加工及 销售 3,000 万元 51,057,460. 08 31,932,290. 32 47,272,427. 72 2,084,209 .15 1,389,037.44 常州天晟 复合材料 有限公司 子公司 新材料行 业 高性能洁 净能源设 备材料研 发、制造加 工、销售及 技术咨询、 技术服务 10,000 万元 454,810,56 8.55 82,223,784. 18 246,525,48 1.11 -24,601,2 30.38 -18,957,893.0 3 青岛图博 板材有限 公司 子公司 新材料行 业 生产塑料 蜂窝板材 及其制品， 货物及技 术进出口 672.98 万元 8,614,145.9 0 8,387,626.5 8 9,013,855.5 4 -352,225. 32 -291,977.78 Polyumac USA LLC 子公司 新材料行 业 高端复合 材料及相 关设备的 销售并提 供相关技 术服务 46,489,593. 60 25,912,662. 43 20,802,857. 47 -392,242. 20 -392,242.20 主要子公司、参股公司情况说明 1、常州美利晟塑胶制品有限公司（以下简称“美利晟”） 成立时间：2002年11月7日，现注册资本579.39万元人民币，是公司全资子公司。经营范围：塑胶制品 的制造，销售；新型复合材料、新型墙体材料、保温材料、化工原料、普通机械及配件的销售；自营和代 理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 截止2013年12月31日，美利晟主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 63,937,901.64 67,132,189.82 -4.76% 营业利润 -1,722,645.92 -2,371,304.03 27.35% 净利润 -1,337,879.84 -1,927,988.58 30.61% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 30 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 58,021,092.06 55,998,445.14 3.61% 净资产 12,851,251.54 14,189,131.38 -9.43% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 2、思瑞天复合材料（上海）有限公司（以下简称“思瑞天复合材料”） 成立时间：2011年9月7日，注册资本为5000.00万元人民币，为公司控股子公司。经营范围：复合材料 及制品（除危险品、贵金属）的销售，货物与技术的进出口，仓储，佣金代理（拍卖除外）。（企业经营 涉及行政许可的，凭许可证件经营）。 截止2013年12月31日，思瑞天复合材料主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 185,455,545.93 116,540,769.02 59.13% 营业利润 -17,373,128.83 -13,336,939.08 -30.26% 净利润 -20,646,480.18 -10,240,641.32 -101.61% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 177,884,076.32 65,299,248.72 172.41% 净资产 16,052,344.15 36,698,824.33 -56.26% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 思瑞天复合材料经营业绩较上年同期出现大幅波动主要系市场经营困难所致。 备注：拟对其进行清算。 3、常州天晟进出口有限公司（以下简称“天晟进出口”） 成立时间：2008年1月7日，注册资本2000万元人民币，为公司全资子公司。经营范围：自营和代理各 类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；橡塑制品（除医用）、 化工原料及产品（除危险品及第一类易制毒化学品）、高分子材料、普通机械及配件、针纺织品、纺织原 料（除专项规定）、服装及辅料、日用百货的销售。（以上范围凡涉及国家专项审批的，取得专项许可后 方可经营）。 截止2013年12月31日，天晟进出口主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 37,685,285.04 46,618,782.75 -19.16% 营业利润 -116,710.42 488,354.03 -123.90% 净利润 -93,424.77 310,810.18 -130.06% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 25,660,597.87 24,905,747.40 3.03% 净资产 24,101,102.41 24,194,527.18 -0.39% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 4、常州铭晟光电科技有限公司（以下简称“铭晟光电”） 成立时间：2008年10月10日，注册资本1200万元人民币，为公司全资子公司。经营范围：光电技术的 研发，精密模切件的研发、制造、销售及技术咨询服务；光电材料、胶带 、化工原料、普通机械、橡塑 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 31 制品、针纺织品、百货、服装及辅料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经 营或禁止进出口的商品和技术除外）。 截止2013年12月31日，铭晟光电主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 61,932,099.09 45,618,990.02 35.76% 营业利润 7,223,819.26 8,446,834.65 -14.48% 净利润 6,440,049.98 6,633,872.81 -2.92% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 56,306,385.48 41,553,878.40 35.50% 净资产 22,464,193.99 16,024,144.01 40.19% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 5、常州天祺复合材料科技有限公司（以下简称“常州天祺”） 成立时间：2012年4月28日，注册资本450万元人民币，为公司全资子公司。经营范围：新型复合材料 的研发、制造、销售，金属材料的研发、加工、销售，金属材料及新型复合材料研发的技术咨询；自营和 代理各类商品及技术的进出口业务。 截止2013年12月31日，常州天祺主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 3,214,138.06 141,509.43 2171.32% 营业利润 -719,820.05 -930,624.09 22.65% 净利润 -690,674.62 -721,695.43 4.30% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 3,190,029.55 3,778,465.02 -15.57% 净资产 3,087,629.95 3,778,304.57 -18.28% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 6、常州高晟再生资源有限公司（以下简称“高晟再生”） 成立时间：2012年8月20日，注册资本1000万元人民币，为公司全资子公司。经营范围：废旧橡胶塑 料的回收；再生复合板材的制造、销售。 截止2013年12月31日，高晟再生主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 5,488,188.37 289,566.72 1795.31% 营业利润 -9,439,391.81 -716,666.25 -1217.13% 净利润 -9,597,287.72 -558,680.78 -1617.85% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 52,841,650.75 47,596,356.31 11.02% 净资产 -155,968.50 9,441,319.22 -101.65% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 32 高晟再生经营业绩较上年同期出现大幅波动主要系计提存货跌价准备。 7、天晟新材料(香港）有限公司（以下简称“天晟香港”） 成立时间：2012年10月29日，注册资本6,000万元港币，为公司全资子公司。经营范围：高端复合材料 及相关设备的销售并提供相关技术服务。 截止2013年12月31日，天晟香港主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 20,802,857.47 - - 营业利润 -3,508,171.11 -5,363.28 -65310.93% 净利润 -3,508,171.11 -5,363.28 -65310.93% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 46,805,562.76 20,244,978.72 131.20% 净资产 46,289,023.21 20,274,242.22 128.31% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 8、青岛新祺晟高分子科技有限公司（以下简称“青岛新祺晟”） 成立时间：2013年9月2日，注册资本1500万元人民币，为公司全资子公司。经营范围：研发；光电技 术及材料；研发、制造、销售：模具；加工、销售：胶粘产品、一般机械设备及辅料；裁切、销售：光学 膜片；货物进出口，技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取得许 可证后方可经营）。 截止2013年12月31日，青岛新祺晟主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 - - - 营业利润 -273,285.25 - - 净利润 -204,427.48 - - 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 15,173,213.58 - - 净资产 14,795,572.52 - - 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 9、常州新祺晟高分子科技有限公司（以下简称“常州新祺晟”） 成立时间：1999年1月29日，现注册资本2800万元，是公司全资子公司。经营范围：许可经营项目： 无。一般经营项目：高分子材料的研发和技术咨询；塑料制品、橡胶制品制造；化工原料、普通机械、橡 塑制品、针纺织品、百货、服装及辅料的销售；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 截止2013年12月31日，常州新祺晟主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 131,792,587.32 101,727,418.41 29.55% 营业利润 15,376,586.52 35,668,819.60 -56.89% 净利润 11,112,688.64 32,924,167.00 -66.25% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 33 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 132,737,823.20 135,923,228.11 -2.34% 净资产 47,154,078.15 71,909,592.08 -34.43% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 10、上海新祺晟高分子材料有限公司（以下简称“上海新祺晟”） 成立时间：2005年3月30日，现注册资本500万元，是公司全资子公司。经营范围：销售橡塑制品、化 工产品（除危险品）、机械设备、针纺织品、日用百货、服装及辅料、商务咨询（除经纪）（涉及行政许 可的，凭许可证经营）。 截止2013年12月31日，上海新祺晟主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 32,930,080.84 33,611,094.73 -2.03% 营业利润 2,575,042.48 3,005,607.93 -14.33% 净利润 1,960,526.85 2,277,671.15 -13.92% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 9,988,836.30 7,930,367.91 25.96% 净资产 8,549,864.84 6,589,337.99 29.75% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 11、常州昊天塑胶科技有限公司（以下简称“昊天塑胶”） 成立时间：1997年10月15日，现注册资本3000万元人民币，是公司全资子公司。经营范围：许可经营 项目：无。一般经营项目：塑胶技术开发、技术服务，橡塑制品（除医用）、电器配件的制造、加工及销 售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；功 能性聚酯薄膜包装材料的制造、加工。 截止2013年12月31日，昊天塑胶主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 47,272,427.72 29,714,860.34 59.09% 营业利润 2,084,209.15 -147,610.04 1511.97% 净利润 1,389,037.44 724,903.27 91.62% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 51,057,460.08 42,326,582.01 20.63% 净资产 31,932,290.32 30,543,252.88 4.55% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 昊天塑胶经营业绩较上年同期出现大幅波动主要系建设新的生产线产能释放所致。 12、常州天晟复合材料有限公司（以下简称“天晟复合”） 成立时间：2003年11月18日，现注册资本10000万元，是公司全资子公司。经营范围：高性能清洁能 源设备材料研发、制造加工、销售及技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 截止2013年12月31日，天晟复合主要财务数据如下： 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 34 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 246,525,481.11 221,629,918.08 11.23% 营业利润 -24,601,230.38 -6,218,618.26 -295.61% 净利润 -18,957,893.03 -5,460,006.45 -247.21% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 454,810,568.55 384,357,099.18 18.33% 净资产 82,223,784.18 101,181,677.21 -18.74% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 天晟复合经营业绩较上年同期出现大幅波动主要系风电行业竞争所致。 13、青岛图博板材有限公司（以下简称“青岛图博”） 成立时间：2000年7月5日，现注册资本6,729,800元人民币，是公司全资子公司。经营范围：生产塑料 蜂窝板材及其制品；货物及技术进出口（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 截止2013年12月31日，青岛图博主要财务数据如下： 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减（%） 营业收入 9,013,855.54 9,363,802.16 -3.74% 营业利润 -352,225.32 1,864,135.94 -118.89% 净利润 -291,977.78 1,353,803.35 -121.57% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减（%） 总资产 8,614,145.90 8,877,423.71 -2.97% 净资产 8,387,626.58 8,679,604. 36 -3.36% 上表财务数据均由天健会计师事务所审计。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 青岛新祺晟高分子科技有限 公司 新增设立 Composites USA LLC 出资设立 Polyumac USA LLC 收购股权 （7）公司控制的特殊目的主体情况 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）公司现在业务及未来发展前景 公司主营高分子发泡材料的研发、生产和销售。主要生产软质发泡材料和结构泡沫材料，属于新材料行业，公司自行开发的 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 35 Strucell结构泡沫材料是目前国内唯一投入批量生产的该类型新材料产品。2008年4月，科学技术部、财政部、国家税务总局 联合发布的《高新技术企业认定管理办法》中将一系列高分子新材料相关技术列入《国家重点支持的高新技术领域》中。 1、软质泡沫材料发展状况及未来发展前景 软质发泡材料是由塑料（PE、EVA等）和橡胶（CR、SBR等）等原材料，加以催化剂、泡沫稳定剂、发泡剂等原料通过物 理发泡或交联发泡使塑胶材料发泡（开孔或闭孔型）达到使塑料、橡胶等原材料中产生大量的微孔，体积增加，密度降低， 软质发泡材料是具有缓冲、吸音、吸震、保温、过滤等特性的聚合物，广泛应用于电子产品、家电、汽车、体育休闲等领域。 随着软质发泡产品在体育用品、汽车、家电、精密仪器等领域更广泛的应用，2013年至2014年我国软质发泡行业处于稳定发 展阶段。 2、结构泡沫材料发展状况及未来发展前景 结构泡沫材料目前市场上主要有PVC结构泡沫材料和PET结构泡沫材料。其中PVC结构泡沫材料由于其行业应用比较成熟， 是目前使用量最大的一种结构泡沫材料。 结构泡沫材料作为各种复合材料的夹芯结构主要用来增加刚度、减轻重量。结构泡沫材料还具有吸水性低、隔音绝热效果好 等特性，使其成为要求具有高强度和低密度领域的理想材料，被广泛应用于风力发电、轨道交通、船舶、航空航天、建筑节 能等领域。 随着复合材料行业的发展，越来越多的领域都对结构泡沫的芯材种类和应用技术产生了需求，但结构泡沫芯材行业的高投入 和高技术含量及长研发周期，，使目前全球结构泡沫芯材市场仍被少数公司垄断经营，虽然风能叶片芯材市场目前正趋激烈 竞争，海外市场的低迷促使结构芯材的流入而导致竞争加剧，但公司凭着立足本地化生产而取得的成本优势，在未来风能市 场和其他应用市场，通过为客户提供成套解决方案及服务，将会更稳固地占据国内市场的领先地位。 公司未来将继续致力于各项高分子发泡技术的研究，增厚技术和产品的储备，持续保持技术的领先，加强替代性市场和新的 应用市场的开发力度，适时地推出其他新型结构泡沫材料，加强与国际领先企业的合作及优势互补，并通过不断创新的理念， 保持高分子发泡技术的市场领先地位，寻求企业持续增长之路。 3、后加工品的发展状况及未来发展前景 公司后加工品业务一直处于稳定增长中，从外部来看是得益于中国制造业大国的地位，从内部来看是公司依托自身的发泡材 料制造，对发泡材料的理解深度增强了公司对材料的应用能力及成套解决方案的设计能力，并转化为竞争优势。 后加工业务承载了公司系列结构芯材在市场中的应用及推广，过去一个年度仍旧是积累阶段，但后加工产品已经实现了从小 件模切到大结构部件制造的飞跃，将成为公司未来重要的增长来源。 （二）公司未来发展战略规划及2014年经营计划 1、未来发展战略规划 公司发展战略为：坚持以高分子发泡理论为指导，现代科学技术为手段，以产学研合作的科研院校为技术依托，开发轻质、 高强、质量可控、市场空白或紧缺、有独立知识产权的高分子发泡新材料；针对高分子发泡新材料的特点，紧紧围绕市场发 展趋势，在替代性和创新性应用上加大研发的力度，开放性地推广应用技术，从而带动行业和产业的社会投资，形成公司控 制核心技术和目标市场、行业投资带动制造规模之产业链。 2、2014年公司计划 为了贯彻公司的发展战略，顺利实现业务经营目标，公司制定了具体的业务发展计划，主要有： （1）生产能力扩建计划 公司为了保持营业收入和利润的持续增长能力，扩大优势产品的市场占有率，有如下产能扩建计划： ①2013年6月份两条高净化功能性光学薄膜涂布线投产后，产品已迅速进入智能手机、IPD等光电产品生产领域。为进一步 满足市场需求，2014年，公司将增加投资一条高速功能性聚酯薄膜涂布生产线，扩大公司在光学薄膜涂布产品的市场占有率； 2014年公司力争光学薄膜涂布产品销售额增加80%以上。 ②公司研发的软质“超薄高分子发泡材料”获得光电、智能手机产品市场认可。2014年，公司将投资建设“超薄发泡材料”生产 线；新产品将是光学模组件生产的必备原材料，拥有广阔的市场需求前景。 ③公司2013年8月投资建设的“青岛新祺晟”工厂已经建成，2014年将投入生产，公司在光电模切行业具备了多个生产基地， 满足了客户快速供货的需求，也必将扩大公司的市场竞争能力和市场占有率。2014年，公司将增加3条以上液晶模组薄膜件 高速生产线，公司力争在光学模切加工的生产能力和销售额均增加100%以上。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 36 ④2014年，公司拟新增投产一条“烤瓷漆涂装生产线”，不仅满足轨道交通内装产品生产需求，还广泛应用于轨道交通车站等 公用设施建设；力争与江苏新光相关产品形成轨道行业的集成竞争优势。 ⑤2014年公司将加快结构泡沫应用市场的开发工作，将参与结构芯材在房车上的应用项目，并与江苏新光联手推出非金属材 料的环保声屏障系统。 （2）市场开发与营销网络建设计划 ①对于PVC结构泡沫材料，随着扩产计划的完成及风电行业的复苏，公司授予思瑞安（中国）PVC结构泡沫的全球独家代理 权，并对轻木产品仅提供加工服务，由此进一步扩大海外市场并降低轻木价格波动带来的风险，稳定风能叶片成套芯材的市 场占有率。2013年度公司会继续在轨道交通和船舶行业拓展PVC结构泡沫的销售，并通过CIM车辆部件的成套供应，提升结 构泡沫的应用点，为车辆轻量化做出贡献。 ②软质发泡材料在原有的市场基础上，要进一步做强优势产品的市场规模，扩大优势产品在销售额中的比例，提升后加工品 和最终成品在营业收入中的比重。 a.加大家电产品市场开拓力度，争取更多优质客户资源，同时在电子光学、汽车配件领域继续拓展。家电产业随着下游行业 竞争的激烈以及客户的整合，公司将持续为优质客户提供贴身的服务，保持公司在此领域的市场地位，并紧跟市场，发展新 的成长型客户。 b.为保持塑胶发泡地板在国内企业中领先地位，公司将调整软质发泡事业部的销售资源配置，提升体育休闲用品在软质发泡 材料营业额中的比重，适时建立体育休闲用品电子商务销售平台，展开B2C营销模式。 （3）技术开发与创新计划 公司计划进一步加大研发投入，增强企业的发展动力和技术创新能力，促进科研与生产相结合，将科技成果迅速转化为生产 力。通过合作，提高企业的新产品研发能力，提高企业科研人员的科研能力，利用高校的人才优势和技术优势加快结构泡沫 材料及橡塑发泡材料的研究开发，提高产品的性能，构建以技术创新为中心的研发体系。并在现有公司技术中心的基础上， 配备先进的试验室设备和检测仪器，聘任高级专业人员，使其测试仪器与方法与国际接轨，达到国内最先进水平，成为拥有 国内唯一一家专门测试结构泡沫材料的测试中心。使该技术中心逐步发展成为国家级技术中心。 目前公司技术中心正在研发的新技术可归结为以下三大核心技术： a.高分子材料发泡技术 由材料中心的6个实验室承担。 b.泡沫材料应用技术 由结构泡沫材料应用技术和软泡沫材料应用技术两部分构成，前者侧重于对泡沫材料的力学机械性能、耐老化性能的应用研 究，后者侧重于对泡沫材料的吸音、防震、过滤、密封、保温、粘接等性能的应用研究。 c.专项应用成套体系技术 在前两个核心技术的基础上形成风能领域、轨道交通领域、绿色节能建筑等领域独有的成套体系，将研发、生产、销售、应 用、售后服务等更有效地衔接起来，形成良好的循环，进一步促进研发。 （4）资产重组计划 对正在进行的资产重组项目严格按照证监会和深交所的有关规定，合法合规的有序进行，公司已于2014年1月22日在中国证 监会指定创业板信息披露网站披露了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案，本次重大资产重组所涉及的审计、 评估、盈利预测及标的资产的尽职调查等工作正在有序进行中。上述工作完成后，公司将再次召开董事会审议重大资产重组 的相关事项。待该次董事会审议通过后，公司将及时发出召开股东大会审议相关事项的通知。 （5）人力资源发展计划 公司在不断扩大规模和产能的同时，必然大力发展人力资源。公司高度重视人才，并注重引进人才、培养人才、开发人才相 结合，创造良好的工作环境，激发人才活力，着力建设一支开拓进取、充满活力的管理队伍，不断提高企业的核心竞争力， 满足企业可持续发展的需要。 公司计划重点发展以下几类人才，一是研发技术人才，提高公司的科研能力，除了高薪聘请相关的技术专家，公司计划和相 关高校进行合作，努力吸引国内高校优秀的毕业生来公司工作。二是管理人才，随着公司成为公众，需不断完善公司治理结 构，需要大量具有管理经验的人才。三是高级市场人才，随着公司结构泡沫产品投入市场，公司急需各应用领域的高级市场 筹划人员。四是销售人才和基层一线员工，加强公司销售人员的职业培训，强化一线员工的专业技能和职业素质。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 37 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 报告期内，公司没有发生会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的情形。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 280,500,000 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 28,532,537.37 现金分红占利润分配总额的比例（％） 0% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所审计，截止 2013 年 12 月 31 日，公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为-69,705,516.61 元。公 司 2013 年度实现归属母公司股东净利润-8,722,785.22 元，加上年初未分配利润 37,255,322.59 元，截至 2013 年 12 月 31 日， 可供股东分配的利润为 28,532,537.37 元。公司年末资本公积金余额 551,861,619.13 元。根据公司 2014 年的经营计划，为 保证公司经营对流动资金增长的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定，以及根据相关法律法规和《公 司章程》规定，当公司经营活动现金流量连续两年为负数时，可不进行现金分红。2013 年不作现金分红，也不实施资本公 积金转增股本。本年度结余的未分配利润将结转至下年度作为流动资金参与公司运营。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、经2012年4月10日公司2011年年度股东大会审议通过，2011年度利润分配方案为：以2011年12月31日的公司总股本14,025 万股为基数，按每10股派发现金股利人民币2.5元（含税），共计派发现金3,506.25万元（含税）；以资本公积金转增股本， 每10股转增10股，共计转增股本14,025万股。上述利润分配方案于2012年6月1日执行完毕。 2、2012年度利润分配方案为：2012年度实现利润不作现金分红，也不实施资本公积金转增股本。本年度结余的未分配利润 将结转至下年度作为流动资金参与公司运营。 3、2013年度利润分配预案： 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 38 根据公司2014年的经营计划，为保证公司经营对流动资金增长的需求，同时更好地兼顾股东的长远利益，经董事会研究决定， 以及根据相关法律法规和《公司章程》规定，当公司经营活动现金流量连续两年为负数时，可不进行现金分红。2013年不作 现金分红，也不实施资本公积金转增股本。本年度结余的未分配利润将结转至下年度作为流动资金参与公司运营。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 0.00 -69,705,516.61 0% 2012 年 0.00 19,590,113.21 0% 2011 年 35,062,500.00 54,817,585.78 63.96% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 1、为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、规 范性文件及《上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、《公司章程》等有关规定，公司制定了《内幕信息知情 人报备制度》。 根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（中国证监会公告〔2011〕30号）的规定及江苏 证监局要求，为了进一步完善内幕信息管理制度，公司逐条对照《规定》要求，对现有《内幕信息知情人报备制度》进行了 修订，并经2011年11月28日召开的第二届董事会第六次会议审议通过并正式生效。详细内容请见公司公告于中国证监会指定 创业板信息披露网站的《<内幕信息知情人报备制度>（2011年11月）》。 2、公司严格执行内幕信息知情人登记制度，针对年度报告、季度报告及重大事项等均及时向证监局及深交所报备内幕知情 人情况表。 3、公司经过自查，报告期内没有发现内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况，也不存在监管部门的查处及整改情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 海通证券；景林资 产管理； 中银基 金；鹏华基金；银 河基金；诺德基金； 上海朱雀投资；中 海基金 公司目前的营业收入结 构；现金流；客户；销售 费用情况；轻木囤货量及 其是否可替代；销售费用； PET 销售模式。 2013 年 08 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 国海证券 客户上游盈利能力及装机 增速放缓对公司的影响； 风能业务是否扩大及风险 性分析；前五大客户产能 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 39 及储备业务情况；PET 及 PI 技术及后加工进展。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 40 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 不适用 三、破产重整相关事项 报告期内，公司没有发生破产重组相关事项。 破产重整相关事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 收购资产情况说明 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 本期初 起至出 售日该 出售对 公司的 影响 资产出 售为上 市公司 资产出 售定价 是否为 关联交 与交易 对方的 关联关 所涉及 的资产 产权是 所涉及 的债权 债务是 披露日 期 披露索 引 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 41 元） 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） （注 3） 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 原则 易 系（适 用关联 交易情 形） 否已全 部过户 否已全 部转移 出售资产情况说明 3、企业合并情况 报告期内，公司没有发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司没有股权激励情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 关联交易事项对公司利润的影响 不适用 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 合计 0 0% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 转让资 产的评 估价值 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 42 （万元）（万元） 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 共同对外投资的重大关联交易情况说明 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 不适用 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 43 （3）租赁情况 租赁情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 常州天晟复合材料 有限公司 3,000 2013 年 07 月 23 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 是 常州美利晟塑胶制 品有限公司 2,000 2013 年 10 月 22 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 常州铭晟光电科技 有限公司 2,000 2013 年 07 月 22 日 1,700 连带责任保 证 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 12,500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 4,700 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 12,500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 4,700 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 12,500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 4,700 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 12,500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 4,700 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 5.44% 其中： 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 44 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 3,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 是否经 过规定 程序 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 合计 0 -- -- -- 0 -- 0 0 委托理财资金来源 不适用 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 审议委托理财的董事会决议披露日期 （如有) 审议委托理财的股东大会决议披露日 期（如有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 不适用 审议衍生品投资的董事会决议披露日期 （如有) 审议衍生品投资的股东大会决议披露日 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 45 期（如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 4、其他重大合同 无 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 控股股东及实 际控制人吕泽 伟、孙剑和吴海 宙；在公司担任 董事、监事、高 级管理人员的 自然人股东吕 泽伟先生、孙剑 先生、吴海宙先 生、徐奕先生、 刘灿放先生（第 一届董事）及其 妻子刘定妹女 士、罗实劲先生 （第一届监事） 和宋越先生 （一）避免同业 竞争的承诺 2009 年 12 月 1 日，公司控股股 东、实际控制人 吕泽伟、孙剑、 吴海宙向本公 司出具了《避免 同业竞争协 议》，内容如下： “本人作为常州 天晟新材料股 份有限公司的 实际控制人之 一，就避免同业 竞争事项，特做 出如下承诺：截 止本承诺函出 2009 年 12 月 01 日 截止到报告期 末，上述承诺人 严格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况发生。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 46 具之日，本人及 本人直接或间 接控制的公司 或能够施加重 大影响的企业 不从事与天晟 新材构成实质 性同业竞争的 业务和经营，并 保证将来亦不 在天晟新材以 外的公司、企业 增加投资，从事 与天晟新材构 成实质性同业 竞争的业务和 经营。若本人及 相关公司、企业 与天晟新材产 品或业务出现 相竞争的情况， 则本人及相关 公司、企业将以 停止生产或经 营相竞争业务 或产品的方式、 或者将相竞争 的业务纳入到 天晟新材经营 的方式、或者将 相竞争的业务 转让给无关联 关系的第三方 的方式、或者采 取其他方式避 免同业竞争。本 人愿意承担由 于违反上述承 诺给天晟新材 造成的直接、间 接的经济损失、 索赔责任及额 外的费用支 出。”（二）首 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 47 次公开发行前 股东所持股份 的限售安排以 及自愿锁定的 承诺 1、控股股 东及实际控制 人吕泽伟先生、 孙剑先生和吴 海宙先生承诺： 自公司股票在 证券交易所上 市交易之日起 三十六个月内， 不转让或者委 托他人管理其 直接和间接持 有的公司股份， 也不由公司收 购该部分股份。 2、在公司担任 董事、监事、高 级管理人员的 自然人股东吕 泽伟先生、孙剑 先生、吴海宙先 生、徐奕先生、 刘灿放先生及 其妻子刘定妹 女士、罗实劲先 生和宋越先生 承诺：除前述锁 定期外，在其任 职期间每年转 让的股份不超 过其直接和间 接持有的公司 股份总数的百 分之二十五；离 职后半年内，不 转让其直接和 间接持有的公 司股份。（三） 关于代上海新 祺晟承担补交 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 48 税款责任的承 诺为消除上海 新祺晟可能出 现的补缴税款 事项对本公司 的影响，本公司 实际控制人吕 泽伟先生、孙剑 先生、吴海宙先 生承诺：“如以 后上海市虹口 区国家税务局 或其他政府有 关部门要求上 海新祺晟高分 子材料有限公 司补缴因上述 核定征收企业 所得税而少缴 的税款，我们将 代为承担补缴 责任，确保上海 新祺晟高分子 材料有限公司 及常州天晟新 材料股份有限 公司不会因此 受到损失”。 （四）关于代公 司承担社保和 住房公积金补 缴责任的承诺 公司的实际控 制人作出承诺， 若公司及其下 属企业因未按 规定为职工缴 纳社会保险和 住房公积金而 被有关主管部 门责令补缴、追 缴或处罚的，由 公司实际控制 人承担相应的 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 49 经济责任。公司 及其下属企业 若因社会保险 和住房公积金 未按规定缴纳 受到员工追诉， 并进而被判令 承担经济赔偿 责任的，由公司 实际控制人承 担相应的经济 责任。（五）实 际控制人一致 行动的承诺 发 行人实际控制 人吕泽伟、孙 剑、吴海宙于 2009 年 11 月 9 月签订了一致 行动协议，承 诺：“协议各方 同意在行使常 州天晟董事权 利、股东权利 时，除资产收益 权、知情权、股 权处置权外，将 采取一致行动， 协议各方同意 在常州天晟重 大问题决策上 应事先沟通，取 得一致意见。自 协议各方签字 之日起生效，在 协议各方为常 州天晟股东时 均对其有法律 约束力。” 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 50 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 张建华、樊冬 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 51 十三、违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占期末净 资产的比 例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占期末净 资产的比 例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 报告期内，公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。 十五、其他重大事项的说明 无 十六、控股子公司重要事项 2013年9月2日公司召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过了同意公司使用自由资金1500万元人民币成立全资子公司 青岛新祺晟高分子科技有限公司。2013年10月24日，经青岛市工商行政管理局城阳分局核准，全资子公司已取得《企业法人 营业执照》，具体情况如下： 名称：青岛新祺晟高分子科技有限公司 住所：青岛市城阳区上马街道北程社区1106号 法定代表人：徐奕 注册资本：壹仟伍佰万圆整 实收资本：壹仟伍佰万圆整 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：一般经营项目：研发；光电技术及材料；研发、制造、销售：模具；加工、销售：胶粘产品、一般机械设备及辅 料；裁切、销售：光学膜片；货物进出口，技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取 得许可证后方可经营）。 （以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 141,418,2 48 50.42% 0 0 0 -2,755,860 -2,755,860 138,662,3 88 49.43% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 141,418,2 48 50.42% 0 0 0 -2,755,860 -2,755,860 138,662,3 88 49.43% 其中：境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0% 境内自然人持股 141,418,2 48 50.42% 0 0 0 -2,755,860 -2,755,860 138,662,3 88 49.43% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 139,081,7 52 49.58% 0 0 0 2,755,860 2,755,860 141,837,6 12 50.57% 1、人民币普通股 139,081,7 52 49.58% 0 0 0 2,755,860 2,755,860 141,837,6 12 50.57% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 280,500,0 00 100% 0 0 0 0 0 280,500,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2013年3月14日，公司副总裁钱斌增持股份； （2）2013年3月21日，公司限售股股东刘灿放所持股份解禁。 股份变动的批准情况 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 53 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 吕泽伟 39,896,614 0 0 39,896,614 首发承诺及高管 锁定 2014-01-25；在任 期间，每年按持 股总数的 75%锁 定 孙剑 39,896,614 0 0 39,896,614 首发承诺及高管 锁定 2014-01-25；在任 期间，每年按持 股总数的 75%锁 定 吴海宙 39,896,614 0 0 39,896,614 首发承诺及高管 锁定 2014-01-25；在任 期间，每年按持 股总数的 75%锁 定 徐奕 15,783,709 0 0 15,783,709 高管锁定 在任期间，每年 按持股总数的 75%锁定 宋越 3,144,663 0 0 3,144,663 高管锁定 在任期间，每年 按持股总数的 75%锁定 刘灿放 2,800,034 2,800,034 0 0 首发承诺 2013-03-21 钱斌 0 0 44,174 44,174 高管锁定 在任期间，每年 按持股总数的 75%锁定 合计 141,418,248 2,800,034 44,174 138,662,388 -- -- 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 54 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 无 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 证券发行情况的说明 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,764 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 11,800 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 吕泽伟 境内自然人 14.23% 39,916,61 4 0 39,896,61 4 20,000 质押 14,050,000 吴海宙 境内自然人 14.23% 39,916,61 4 0 39,896,61 4 20,000 质押 29,800,000 孙剑 境内自然人 14.23% 39,911,61 4 0 39,896,61 4 15,000 质押 16,740,000 徐奕 境内自然人 7.5% 21,044,94 6 0 15,783,70 9 5,261,237 江苏九洲投资集 团创业投资有限 公司 境内非国有法人 5.3% 14,874,99 8 0 0 14,874,99 8 蒋念慈 境内自然人 1.74% 4,886,423 835,500 0 4,886,423 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 55 无锡中科汇盈创 业投资有限责任 公司 境内非国有法人 1.46% 4,106,500 -2,524,50 0 0 4,106,500 林光焰 境内自然人 1.27% 3,555,400 3,555,40 0 3,555,400 朱艳云 境内自然人 1.21% 3,400,468 -379,700 0 3,400,468 宋越 境内自然人 1.19% 3,344,663 -848,221 3,144,663 200,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 吕泽伟、孙剑、吴海宙于 2009 年 11 月 9 月签订了一致行动协议，承诺：“协议各方同 意在行使常州天晟董事权利、股东权利时，除资产收益权、知情权、股权处置权外，将 采取一致行动，协议各方同意在常州天晟重大问题决策上应事先沟通，取得一致意见。 自协议各方签字之日起生效，在协议各方为常州天晟股东时均对其有法律约束力。” 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江苏九洲投资集团创业投资有限 公司 14,874,998 人民币普通股 14,874,998 徐奕 5,261,237 人民币普通股 5,261,237 蒋念慈 4,886,423 人民币普通股 4,886,423 无锡中科汇盈创业投资有限责任 公司 4,106,500 人民币普通股 4,106,500 林光焰 3,555,400 人民币普通股 3,555,400 朱艳云 3,400,468 人民币普通股 3,400,468 王建强 2,869,860 人民币普通股 2,869,860 刘灿放 2,800,034 人民币普通股 2,800,034 霍建勋 1,614,749 人民币普通股 1,614,749 颜蕾 1,184,000 人民币普通股 1,184,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 自然人股东刘灿放是法人股东江苏九洲投资集团创业投资有限公司实际控制人和董事 长。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 56 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 吕泽伟 中国 否 孙剑 中国 是 吴海宙 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1、吕泽伟：男，中国国籍，无境外居留权，1962 年 9 月出生，大专学历，高级 经济师。现任本公司董事长兼总裁。1983 年至 1987 年，任职于常州市机械工业 局科技情报站，1987 年至 1993 年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部经理， 1993 年至 1998 年，任常州市青龙塑料制品厂副厂长，1998 年至 2008 年 6 月， 任常州市天晟塑胶化工有限公司董事长兼总经理，2008 年 7 月至今担任公司董 事长、总裁。吕泽伟先生为常州市政协第十一届、第十二届、第十三届委员， 天宁区政协第五届委员、第七届常委，常州市工商联副主席、天宁区工商联副 主席，常州包装协会副会长。截止报告期末，持有本公司股份 39,916,614 股， 占公司总股本的 14.23%。其中 14,050,000 股质押给东海证券股份有限公司。2、 孙剑：男，中国国籍，有新西兰居留权，1964 年 8 月出生，本科学历，现任本 公司董事兼副总裁。1987 年至 1993 年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部科 长，1993 年至 1998 年，任常州市青龙塑料制品厂塑料经营部经理，1998 年至 2008 年 6 月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事兼副总经理，2008 年 7 月至今 担任公司董事、副总裁。截止报告期末，持有本公司股份 39,911,614 股，占公 司总股本的 14.23%。其中 16,740,000 股质押给东海证券股份有限公司。3、吴 海宙：男，中国国籍，无境外居留权，1969 年 5 月出生，本科学历，工程师， 现任本公司董事兼副总裁。1991 年至 1993 年，任职于常州兰和塑料化工有限公 司，1993 年至 1998 年，任职于常州市青龙塑料制品厂，1998 年至 2008 年 6 月 任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、副总经理及技术中心主任，2008 年 7 月 至今担任公司董事、副总裁。截止报告期末，持有本公司股份 39,916,614 股， 占公司总股本的 14.23%。其中 29,800,000 股质押给中融国际信托有限公司。报 告期内，公司控股股东未发生变化。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 吕泽伟 中国 否 孙剑 中国 是 吴海宙 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1、吕泽伟：男，中国国籍，无境外居留权，1962 年 9 月出生，大专学历，高级 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 57 经济师。现任本公司董事长兼总裁。1983 年至 1987 年，任职于常州市机械工业 局科技情报站，1987 年至 1993 年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部经理， 1993 年至 1998 年，任常州市青龙塑料制品厂副厂长，1998 年至 2008 年 6 月， 任常州市天晟塑胶化工有限公司董事长兼总经理，2008 年 7 月至今担任公司董事 长、总裁。吕泽伟先生为常州市政协第十一届、第十二届、第十三届委员，天宁 区政协第五届委员、第七届常委，常州市工商联副主席、天宁区工商联副主席， 常州包装协会副会长。截止报告期末，持有本公司股份 39,916,614 股，占公司总 股本的 14.23%。其中 14,050,000 股质押给东海证券股份有限公司。2、孙剑：男， 中国国籍，有新西兰居留权，1964 年 8 月出生，本科学历，现任本公司董事兼副 总裁。1987 年至 1993 年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部科长，1993 年至 1998 年，任常州市青龙塑料制品厂塑料经营部经理，1998 年至 2008 年 6 月任常 州市天晟塑胶化工有限公司董事兼副总经理，2008 年 7 月至今担任公司董事、副 总裁。截止报告期末，持有本公司股份 39,911,614 股，占公司总股本的 14.23%。 其中 16,740,000 股质押给东海证券股份有限公司。3、吴海宙：男，中国国籍， 无境外居留权，1969 年 5 月出生，本科学历，工程师，现任本公司董事兼副总裁。 1991 年至 1993 年，任职于常州兰和塑料化工有限公司，1993 年至 1998 年，任 职于常州市青龙塑料制品厂，1998 年至 2008 年 6 月任常州市天晟塑胶化工有限 公司董事、副总经理及技术中心主任，2008 年 7 月至今担任公司董事、副总裁。 截止报告期末，持有本公司股份 39,916,614 股，占公司总股本的 14.23%。其中 29,800,000 股质押给中融国际信托有限公司。报告期内，公司控股股东未发生变 化。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 58 单位负责人 活动 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 吕泽伟 39,896,614 2014 年 01 月 25 日 首发承诺及高管锁定 孙剑 39,896,614 2014 年 01 月 25 日 首发承诺及高管锁定 吴海宙 39,896,614 2014 年 01 月 25 日 首发承诺及高管锁定 徐奕 15,783,709 2012 年 01 月 25 日 高管锁定 宋越 3,144,663 2012 年 01 月 25 日 高管锁定 钱斌 44,174 2013 年 03 月 14 日 高管锁定 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 59 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 吕泽伟 董事长; 总裁 男 52 现任 39,916, 614 39,916, 614 孙剑 董事;副 总裁 男 50 现任 39,911,6 14 39,911,6 14 吴海宙 董事;副 总裁 男 45 现任 39,916, 614 39,916, 614 徐奕 董事;执 行总裁 男 43 现任 21,044, 946 21,044, 946 周光远 董事 男 42 现任 杜昌焘 独立董 事 男 72 现任 孙永平 独立董 事 男 62 现任 应可福 独立董 事 男 52 现任 王朝军 监事 男 45 现任 盛晓光 监事 女 57 现任 李仁芳 监事 女 54 现任 宋越 副总裁; 董事会 秘书 男 45 现任 4,192,8 84 848,221 3,344,6 63 二 级市场 减持 贾东升 财务总 监 男 39 现任 钱斌 副总裁 男 44 现任 58,899 58,899 二 级市场 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 60 增持 王健 技术总 监 男 45 现任 合计 -- -- -- -- 144,982 ,672 58,899 848,221 144,193 ,350 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股票 期权数量（份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 合计 -- -- 0 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 吕泽伟：男，中国国籍，无境外居留权，1962年9月出生，大专学历，高级经济师。现任本公司董事长兼总裁。1983年至1987 年，任职于常州市机械工业局科技情报站，1987年至1993年，任常州兰和塑料化工有限公司销售部经理，1993年至1998年， 任常州市青龙塑料制品厂副厂长，1998年至2008年6月，任常州市天晟塑胶化工有限公司董事长兼总经理，2008年7月至今担 任公司董事长、总裁。吕泽伟先生为常州市政协第十一届、第十二届委员、第十三届委员，天宁区政协第五届委员、第七届 常委，常州市工商联副主席、天宁区工商联副主席，常州包装协会副会长。 孙剑：男，中国国籍，有新西兰居留权，1964年8月出生，本科学历，现任本公司董事兼副总裁。1987年至1993年，任常州 兰和塑料化工有限公司销售部科长，1993年至1998年，任常州市青龙塑料制品厂塑料经营部经理，1998年至2008年6月任常 州市天晟塑胶化工有限公司董事兼副总经理，2008年7月至今担任公司董事、副总裁。 吴海宙：男，中国国籍，无境外居留权，1969年5月出生，本科学历，工程师，现任本公司董事兼副总裁。1991年至1993年， 任职于常州兰和塑料化工有限公司，1993年至1998年，任职于常州市青龙塑料制品厂，1998年至2008年6月任常州市天晟塑 胶化工有限公司董事、副总经理及技术中心主任，2008年7月至今担任公司董事、副总裁。 徐奕：男，中国国籍，无境外居留权，1971年2月出生，大专学历，中欧工商管理学院EMBA硕士研究生，现任本公司董事 兼执行总裁。1992年至1998年在常州兰和塑料化工有限公司工作，1998年至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司董事、 副总经理，2008年7月至今担任公司董事、执行总裁。徐奕先生为常州市青年联合会第九届委员会委员，常州市钟楼区政协 委员。 周光远：男，中国国籍，无境外居留权，1972年10月出生，博士研究生学历、博士生导师，现任本公司董事。1990年至20004 年，分别在大连理工大学、中国科学院长春应用化学研究所、日本九州大学药学院、比利时Université catholique de Louvain 等院校研究、学习，2004年10月至今，就职于中国科学院长春应用化学研究所，历任研究员、科研处长，所长助理，副所长。 周光远先生是中国科学院稀土资源与功能材料规划的牵头人、科学院材料领域学科发展规划研究的工作组成员，承担了包括 国家科技支撑计划、国防科工委，科学院和企业委托的多项科研任务，在聚烯烃催化剂的合成，生物聚酯和以聚乙烯基吡咯 烷酮为代表的水性树脂的合成方面做了大量的工作。 杜昌焘：男，中国国籍，无境外居留权，1942年9月出生，大学学历，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴，现任 本公司独立董事。曾任化学工业部第一胶片厂第二涂布车间副主任、研究所副所长、所长、质检处处长、生产调度处处长、 副厂长、厂长，中国乐凯胶片集团公司副董事长、党委书记、总经理，乐凯胶片股份有限公司董事长。现任攀枝花钢铁集团 公司董事、中国节能环保集团公司董事、巨力索具股份有限公司独立董事、中国诚通控股集团有限公司外部董事。 孙永平：男，中国国籍，无境外居留权，1952年3月出生，副教授、高级经济师、中国注册会计师（非执业），现任本公司 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 61 独立董事。长期在高校从事“公司理财”专业教学、科研与企业咨询。1983年开始工作于上海企业管理培训中心（上海经济管 理干部学院），1986年9月至1989年3月留学德国波恩大学，专修财务管理与企业经济，并在德国技术经济合作公司工作，筹 备“中德合作财务与内部控制”培训项目，兼任中方负责人，1989年3月至1993年先后担任上海经济管理干部学院中德合作培 训部、岗位培训部、继续教育部副主任，1994年初至2000年9月任上海经济管理干部学院浦东分院院长。1993年以来主要致 力于上海市注册会计师全国考前培训工作，并负责财务管理学科的教学。现任上海市经济管理干部学院学术委员会委员，上 海市总会计师研究会学术委员会委员，上海市财务会计管理中心专家，上海新华传媒股份有限公司（600825）独立董事。 应可福：男，中国国籍，无境外居留权，1962年4月出生，教授，现任本公司独立董事。1984年毕业于浙江理工大学自动化 专业，获学士学位；1987年毕业于天津大学管理工程专业，获硕士学位；2009年毕业于南京理工大学获博士学位。历任常州 工学院经济管理系教师、主任助理、系副主任，常州工学院校办产业处副处长、处长（期间曾兼任常州工学院科技实业总公 司副总经理、常州华新机械厂厂长、常州国光电器厂厂长、常州工学院应用技术研究所所长等职）。现任常州工学院经济与 管理学院院长，管理学学科带头人，常州市“831工程”第一层次培养对象，江苏省“333高层次人才培养工程”首批中青年科学 技术带头人，常州市拔尖人才，天宁区第十四届人大代表；常州市第十二届政协委员，常州市第十二届政协经济科技委员会 副主任。 2、监事会成员 王朝军：男，中国国籍，无境外居留权，1969年11月出生，大专学历，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师，现任本 公司监事会主席。曾任江苏常隆化工有限公司成本核算主管，常州常申会计师事务所项目经理，常州市天晟塑胶化工有限公 司财务负责人，公司财务总监等职。 盛晓光：女，中国国籍，无境外居留权，1957年12月出生，大专文化、助理会计师，现任本公司职工代表监事。1979年12 月至1994年4月在常州服装一厂从事财务工作，1994年5月至1996年7月任常州力明服装公司劳资科科长，1996年8月至2002 年12月在常州矿务局审计处主持内审工作，2003年1月至2004年2月，任常州联信纺织染整有限公司财务部经理，2004年4月 至2004年12月，任常州新祺晟财务部长。2005年1月至2008年6月任常州市天晟塑胶化工有限公司公司审计部经理、工会主席。 2008年7月起任公司监事。 李仁芳：女，中国国籍，无境外居留权。1960年4月出生，大专学历，档案助理馆员职称，现为本公司职工代表监事。1979 年6月至1985年1月就职于常州矿山机械厂。1985年2月至2000年8月常州兰和塑料化工有限公司档案室。2000年9月至今在发 行人及前身的办公室工作。 3、其他高级管理人员 宋越：男，中国国籍，无境外居留权，1969年1月出生，本科学历，现任本公司副总裁、董事会秘书。曾任常州华利达服装 有限公司生产课长，常州好特曼时装有限公司人事总务课长，总务部长，常州宝驰服饰有限公司副总裁，常州旭东服饰有限 公司贸易部经理，常州市康岚服饰有限公司总裁，常州市天晟塑胶化工有限公司总裁助理等职。2008年10月考取深圳证券交 易所上市公司董事会秘书资格。 贾东升：男，中国国籍，无境外居留权，1975年9月出生，会计师，现任本公司财务总监。1998年毕业于河南财经政法大学 会计系会计专业，获学士学位。1998年至2005年，任常州齿轮厂主办会计，2005年到2008年，任常州新祺晟高分子科技有限 公司财务经理，2008年至2011年任发行人财务经理。 钱斌：男，中国国籍，无境外居留权，1970年4月出生，1991年哈尔滨工业大学本科毕业，2007年电子科技大学工程硕士毕 业，2010年中欧工商学院EMBA毕业，现任本公司副总裁。曾任中国卫星海上测控部新测量船工程办公室主任，无锡太湖科 技园经济发展处副处长。 王健：男，中国国籍，无境外居留权，1969年6月出生，本科学历，现任本公司技术总监，曾任公司总工程师、技术中心常 务副主任。曾担任常州化工研究所团总支书记，常州化工研究所实验工厂厂长助理、副厂长、常务副厂长、厂长，常州化工 研究所科研副所长、常务副所长、所务委员，常州科技生产力促进中心咨询专家。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 62 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 宋越 常州涵源新印花有限公司 董事 2011 年 01 月 01 日 否 周光远 中国科学院长春应用化学研究所 副所长 2004 年 10 月 01 日 是 杜昌焘 中国节能环保集团公司 董事 2010 年 04 月 01 日 是 孙永平 上海市财务会计管理中心 专家 2000 年 10 月 01 日 是 应可福 常州工学院经济与管理学院 院长 2001 年 11 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 宋越现任常州涵源新印花有限公司董事；周光远现任中国科学院长春应用化学研究所副所长；杜昌焘现任 攀枝花钢铁集团公司董事、中国节能环保集团公司董事、巨力索具股份有限公司独立董事、中国诚通控股 集团有限公司外部董事；孙永平现任上海市经济管理干部学院学术委员会委员，上海市总会计师研究会学 术委员会委员，上海市财务会计管理中心专家，上海新华传媒股份有限公司（600825）独立董事；应可福 现任常州工学院经济与管理学院院长。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在 公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 公司现有董事、监事、高级管理人员共 15 人，2013 年实际支付 292.34 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 吕泽伟 董事长、总裁 男 52 现任 39 39 孙剑 董事、副总裁 男 50 现任 39 39 吴海宙 董事、副总裁 男 45 现任 39 39 徐奕 董事、执行总 裁 男 43 现任 39 39 周光远 董事 男 42 现任 0 0 杜昌焘 独立董事 男 72 现任 6 6 孙永平 独立董事 男 62 现任 6 6 应可福 独立董事 男 52 现任 6 6 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 63 王朝军 监事会主席 男 45 现任 13.5 13.5 盛晓光 监事 女 57 现任 8.01 8.01 李仁芳 监事 女 54 现任 4.25 4.25 宋越 副总裁、董事 会秘书 男 45 现任 32.5 32.5 贾东升 财务总监 男 39 现任 11.65 11.65 钱斌 副总裁 男 44 现任 32.5 32.5 王健 技术总监 男 45 现任 15.93 15.93 合计 -- -- -- -- 292.34 0 292.34 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）没有发生变动。 六、公司员工情况 （一）截至2013年12月31日，公司在册员工人数为1465人（含子公司、分公司），其中各类员工的构成情况如下： 1、专业结构 专业类别 人数 比例（%） 生产人员 1032 70.44% 技术人员 158 10.79% 营销人员 78 5.32% 管理人员 158 10.79% 其 他 39 2.66% 合计 1465 100% 2、受教育程度 学历 人数 比例（%） 博 士 2 0.14% 硕 士 39 2.66% 本 科 192 13.11% 大 专 292 19.93% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 64 专科以下 940 64.16% 合计 1465 100% 3、年龄分布 年龄区间 人数 比例（%） 30岁以下 720 49.15% 31－40岁 431 29.42% 41－50岁 265 18.09% 51岁以上 49 3.34% 合计 1465 100% （二）报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 65 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立 健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易 所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大 会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。对公司的相关事项做出的决策程序规范，决策科学， 效果良好。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东为吕泽伟、孙剑和吴海宙三位自然人。吕泽伟先生担任公司董事长、总裁；孙剑先生和吴海宙先生均担任公司 董事、副总裁；在担任公司职务期间，控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事 会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事8名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够 依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会 和股东大会，勤勉尽责地履行职务和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议 事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性 进行监督。 （五） 关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法 律、法规的规定。报告期内，高级管理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了经营管理任务。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者权益保护制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地 披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向 投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》为公 司定期报告摘要披露的指定报刊。确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 66 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 15 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第二十次会议 2013 年 01 月 07 日 2013 年 01 月 08 日 第二届董事会第二十一次会 议 2013 年 01 月 16 日 2013 年 01 月 17 日 第二届董事会第二十二次会 议 2013 年 04 月 12 日 2013 年 04 月 13 日 第二届董事会第二十三次会 议 2013 年 04 月 19 日 2013 年 04 月 22 日 第二届董事会第二十四次会 议 2013 年 08 月 22 日 第二届董事会第二十五次会 议 2013 年 09 月 02 日 2013 年 09 月 03 日 第二届董事会第二十六次会 议 2013 年 09 月 30 日 2013 年 09 月 30 日 第二届董事会第二十七次会 议 2013 年 10 月 22 日 2013 年 10 月 23 日 第二届董事会第二十八次会 议 2013 年 11 月 04 日 2013 年 11 月 05 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高 年报信息披露的质量和透明度，根据相关法律、法规、规范性文件及有关公司规定并结合公司的实际情况，制定了《年报信 息披露重大差错责任追究制度》，并经 2010 年 11 月 15 日召开的第一届董事会第十三次会议审议通过。报告期内公司未发生 重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 67 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 68 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 02 月 24 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2014〕6-15 号 注册会计师姓名 张建华、樊冬 审计报告正文 常州天晟新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的常州天晟新材料股份有限公司（以下简称天晟新材公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天晟新材公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天晟新材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天晟新材公司2013年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 69 流动资产： 货币资金 158,533,584.93 139,404,872.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 300,900.00 应收票据 55,570,365.65 17,624,913.83 应收账款 309,292,492.23 229,528,609.37 预付款项 15,012,181.12 7,664,608.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,722,491.23 3,593,993.60 买入返售金融资产 存货 317,878,808.23 333,626,327.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,578,042.27 37,931,221.17 流动资产合计 880,888,865.66 769,374,545.49 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 499,665,402.28 239,500,782.98 在建工程 12,029,656.83 184,724,481.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 104,066,009.24 107,802,476.35 开发支出 27,696,722.26 20,318,474.31 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 70 商誉 12,656,871.11 7,997,498.19 长期待摊费用 2,685,310.94 2,178,424.98 递延所得税资产 23,106,711.10 11,455,236.07 其他非流动资产 284,430.00 28,839,853.51 非流动资产合计 682,191,113.76 602,817,227.67 资产总计 1,563,079,979.42 1,372,191,773.16 流动负债： 短期借款 263,000,000.00 279,990,528.06 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 15,558,933.13 3,903,535.59 应付账款 167,259,195.51 82,650,247.44 预收款项 3,736,881.70 2,871,132.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,286,827.89 6,986,258.06 应交税费 5,756,728.42 4,013,283.24 应付利息 4,252,829.67 504,311.15 应付股利 其他应付款 3,083,822.42 6,584,558.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 472,935,218.74 387,503,854.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 189,083,333.33 长期应付款 专项应付款 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 71 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 25,120,531.31 27,406,425.23 非流动负债合计 214,203,864.64 27,406,425.23 负债合计 687,139,083.38 414,910,280.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 280,500,000.00 280,500,000.00 资本公积 551,442,263.06 551,442,263.06 减：库存股 专项储备 盈余公积 13,228,701.70 13,228,701.70 一般风险准备 未分配利润 20,574,279.01 90,279,795.62 外币报表折算差额 -1,027,280.34 -29,263.50 归属于母公司所有者权益合计 864,717,963.43 935,421,496.88 少数股东权益 11,222,932.61 21,859,996.18 所有者权益（或股东权益）合计 875,940,896.04 957,281,493.06 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,563,079,979.42 1,372,191,773.16 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 2、母公司资产负债表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 95,277,914.93 83,514,764.41 交易性金融资产 300,900.00 应收票据 22,380,175.79 12,735,316.02 应收账款 570,315,447.34 399,735,056.47 预付款项 3,257,425.80 3,572,985.42 应收利息 应收股利 35,868,202.57 20,293,209.81 其他应收款 11,391,063.06 1,767,319.14 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 72 存货 23,514,965.82 22,768,868.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,445,195.57 6,370,719.18 流动资产合计 764,751,290.88 550,758,238.54 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 306,776,057.38 246,228,961.27 投资性房地产 固定资产 346,336,144.53 106,303,105.19 在建工程 11,228,052.83 174,956,574.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,445,070.65 88,849,349.03 开发支出 27,696,722.26 20,318,474.31 商誉 长期待摊费用 845,000.39 1,059,238.79 递延所得税资产 10,884,817.09 2,168,790.03 其他非流动资产 6,335,398.00 非流动资产合计 789,211,865.13 646,219,890.90 资产总计 1,553,963,156.01 1,196,978,129.44 流动负债： 短期借款 203,000,000.00 199,990,528.06 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 241,254,443.00 61,332,303.09 预收款项 1,424,397.62 1,221,679.89 应付职工薪酬 3,199,322.17 1,566,751.31 应交税费 1,233,470.13 521,171.38 应付利息 4,134,825.68 341,584.61 应付股利 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 73 其他应付款 1,389,974.57 23,858,835.68 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 465,636,433.17 288,832,854.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 189,083,333.33 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 25,120,531.31 27,406,425.23 非流动负债合计 214,203,864.64 27,406,425.23 负债合计 679,840,297.81 316,239,279.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 280,500,000.00 280,500,000.00 资本公积 551,861,619.13 549,754,825.90 减：库存股 专项储备 盈余公积 13,228,701.70 13,228,701.70 一般风险准备 未分配利润 28,532,537.37 37,255,322.59 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 874,122,858.20 880,738,850.19 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,553,963,156.01 1,196,978,129.44 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 3、合并利润表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 605,861,885.03 519,866,778.26 其中：营业收入 605,861,885.03 519,866,778.26 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 694,523,099.27 518,200,697.83 其中：营业成本 482,245,490.23 375,403,736.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,747,506.61 2,019,898.62 销售费用 49,960,863.67 37,251,926.96 管理费用 102,319,180.25 71,472,404.51 财务费用 27,040,424.18 11,649,634.97 资产减值损失 30,209,634.33 20,403,096.03 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 900.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -88,660,314.24 1,666,080.43 加：营业外收入 6,356,266.33 17,574,547.76 减：营业外支出 1,176,230.98 2,592,789.78 其中：非流动资产处置损 失 197,035.11 8,803.96 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -83,480,278.89 16,647,838.41 减：所得税费用 -3,137,698.71 2,649,802.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -80,342,580.18 13,998,036.05 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 75 归属于母公司所有者的净利润 -69,705,516.61 19,590,113.21 少数股东损益 -10,637,063.57 -5,592,077.16 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 -0.2485 0.0698 （二）稀释每股收益 -0.2485 0.0698 七、其他综合收益 -998,016.84 -29,263.50 八、综合收益总额 -81,340,597.02 13,968,772.55 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -70,703,533.45 19,560,849.71 归属于少数股东的综合收益总额 -10,637,063.57 -5,592,077.16 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 4、母公司利润表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 412,233,600.62 414,867,056.70 减：营业成本 389,092,453.72 359,530,797.76 营业税金及附加 851,539.64 368,404.84 销售费用 6,526,748.21 7,964,743.34 管理费用 43,794,010.25 30,497,604.07 财务费用 19,317,136.02 6,786,154.30 资产减值损失 9,140,296.57 8,302,457.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 900.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 35,868,202.57 20,293,209.81 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,619,481.22 21,710,105.13 加：营业外收入 3,605,337.32 15,311,838.12 减：营业外支出 364,214.52 723,545.57 其中：非流动资产处置损失 36,268.06 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -17,378,358.42 36,298,397.68 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 76 减：所得税费用 -8,655,573.20 1,905,112.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,722,785.22 34,393,285.37 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -8,722,785.22 34,393,285.37 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 5、合并现金流量表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 625,617,384.92 484,360,890.97 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 13,144,002.22 18,737,833.13 收到其他与经营活动有关的现金 5,711,572.56 33,288,903.13 经营活动现金流入小计 644,472,959.70 536,387,627.23 购买商品、接受劳务支付的现金 520,461,784.42 498,529,905.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 77 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 86,281,124.02 63,139,867.04 支付的各项税费 34,777,808.97 39,781,772.42 支付其他与经营活动有关的现金 69,847,004.07 50,372,181.06 经营活动现金流出小计 711,367,721.48 651,823,726.03 经营活动产生的现金流量净额 -66,894,761.78 -115,436,098.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,371.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,371.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 57,709,219.77 238,390,726.78 投资支付的现金 20,241,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 4,185,000.00 9,306,872.38 支付其他与投资活动有关的现金 300,000.00 投资活动现金流出小计 62,194,219.77 267,938,599.16 投资活动产生的现金流量净额 -62,194,219.77 -267,932,228.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 463,000,000.00 399,589,750.02 发行债券收到的现金 190,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 653,000,000.00 399,589,750.02 偿还债务支付的现金 479,990,528.06 272,599,221.96 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 78 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 21,484,340.59 61,289,338.90 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,408,096.25 筹资活动现金流出小计 513,882,964.90 333,888,560.86 筹资活动产生的现金流量净额 139,117,035.10 65,701,189.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,307,437.11 558,901.64 五、现金及现金等价物净增加额 7,720,616.44 -317,108,236.16 加：期初现金及现金等价物余额 135,254,035.36 452,362,271.52 六、期末现金及现金等价物余额 142,974,651.80 135,254,035.36 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 6、母公司现金流量表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 188,700,842.32 196,150,233.31 收到的税费返还 8,488,187.58 收到其他与经营活动有关的现金 1,319,443.40 43,838,435.35 经营活动现金流入小计 198,508,473.30 239,988,668.66 购买商品、接受劳务支付的现金 197,890,825.89 462,952,844.42 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,449,291.74 18,892,523.70 支付的各项税费 14,378,997.31 11,576,918.77 支付其他与经营活动有关的现金 32,141,574.22 15,773,566.16 经营活动现金流出小计 268,860,689.16 509,195,853.05 经营活动产生的现金流量净额 -70,352,215.86 -269,207,184.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 79 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 47,945,591.84 46,671,010.61 投资支付的现金 44,522,952.10 81,544,605.50 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 4,185,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 300,000.00 投资活动现金流出小计 96,953,543.94 128,215,616.11 投资活动产生的现金流量净额 -94,453,543.94 -128,215,616.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 363,000,000.00 116,990,528.06 发行债券收到的现金 190,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,218,517.09 16,652,277.62 筹资活动现金流入小计 554,218,517.09 133,642,805.68 偿还债务支付的现金 359,990,528.06 17,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 14,221,583.35 56,336,381.55 支付其他与筹资活动有关的现金 12,479,064.19 2,747,311.63 筹资活动现金流出小计 386,691,175.60 76,083,693.18 筹资活动产生的现金流量净额 167,527,341.49 57,559,112.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -711,129.88 723,281.88 五、现金及现金等价物净增加额 2,010,451.81 -339,140,406.12 加：期初现金及现金等价物余额 83,267,463.12 422,407,869.24 六、期末现金及现金等价物余额 85,277,914.93 83,267,463.12 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 7、合并所有者权益变动表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 本期金额 单位：元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 80 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 280,500 ,000.00 551,442, 263.06 13,228, 701.70 90,279,7 95.62 -29,263. 50 21,859,99 6.18 957,281,49 3.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 280,500 ,000.00 551,442, 263.06 13,228, 701.70 90,279,7 95.62 -29,263. 50 21,859,99 6.18 957,281,49 3.06 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -69,705, 516.61 -998,01 6.84 -10,637,0 63.57 -81,340,59 7.02 （一）净利润 -69,705, 516.61 -10,637,0 63.57 -80,342,58 0.18 （二）其他综合收益 -998,01 6.84 -998,016.8 4 上述（一）和（二）小计 -69,705, 516.61 -998,01 6.84 -10,637,0 63.57 -81,340,59 7.02 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 81 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 280,500 ,000.00 551,442, 263.06 13,228, 701.70 20,574,2 79.01 -1,027,2 80.34 11,222,93 2.61 875,940,89 6.04 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 140,250 ,000.00 691,692, 263.06 9,789,3 73.16 109,191, 510.95 27,452,07 3.34 978,375,22 0.51 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,250 ,000.00 691,692, 263.06 9,789,3 73.16 109,191, 510.95 27,452,07 3.34 978,375,22 0.51 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 140,250 ,000.00 -140,25 0,000.00 3,439,3 28.54 -18,911, 715.33 -29,263. 50 -5,592,07 7.16 -21,093,72 7.45 （一）净利润 19,590,1 13.21 -5,592,07 7.16 13,998,036 .05 （二）其他综合收益 -29,263. 50 -29,263.50 上述（一）和（二）小计 19,590,1 13.21 -29,263. 50 -5,592,07 7.16 13,998,036 .05 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,439,3 -38,501, -35,062,50 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 82 28.54 828.54 0.00 1．提取盈余公积 3,439,3 28.54 -3,439,3 28.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -35,062, 500.00 -35,062,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 140,250 ,000.00 -140,25 0,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 140,250 ,000.00 -140,25 0,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 280,500 ,000.00 551,442, 263.06 13,228, 701.70 90,279,7 95.62 -29,263. 50 21,859,99 6.18 957,281,49 3.06 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 280,500,00 0.00 549,754,82 5.90 13,228,701 .70 37,255,322 .59 880,738,85 0.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 280,500,00 549,754,82 13,228,701 37,255,322 880,738,85 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 83 0.00 5.90 .70 .59 0.19 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,106,793. 23 -8,722,785. 22 -6,615,991. 99 （一）净利润 -8,722,785. 22 -8,722,785. 22 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -8,722,785. 22 -8,722,785. 22 （三）所有者投入和减少资本 2,106,793. 23 2,106,793. 23 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 2,106,793. 23 2,106,793. 23 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 282,606,79 3.23 549,754,82 5.90 13,228,701 .70 28,532,537 .37 874,122,85 8.20 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 84 一、上年年末余额 140,250,00 0.00 690,004,82 5.90 9,789,373. 16 41,363,865 .76 881,408,06 4.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,250,00 0.00 690,004,82 5.90 9,789,373. 16 41,363,865 .76 881,408,06 4.82 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 140,250,00 0.00 -140,250,0 00.00 3,439,328. 54 -4,108,543. 17 -669,214.6 3 （一）净利润 34,393,285 .37 34,393,285 .37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 34,393,285 .37 34,393,285 .37 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,439,328. 54 -38,501,82 8.54 -35,062,50 0.00 1．提取盈余公积 3,439,328. 54 -3,439,328. 54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -35,062,50 0.00 -35,062,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 140,250,00 0.00 -140,250,0 00.00 1．资本公积转增资本（或股本） 140,250,00 0.00 -140,250,0 00.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （七）其他 四、本期期末余额 280,500,00 0.00 549,754,82 5.90 13,228,701 .70 37,255,322 .59 880,738,85 0.19 法定代表人：吕泽伟 主管会计工作负责人：贾东升 会计机构负责人：贾东升 三、公司基本情况 常州天晟新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系常州市天晟塑胶化工有限公司，成立于1998年7月，由自然人 股东吕泽伟、孙剑、吴海宙和法人股东常州市天宁区水门经济发展公司投资设立。公司以2008年5月31日为基准日，整体变 更设立为股份有限公司，2008年7月21日在江苏省常州工商行政管理局登记注册，取得注册号为320400000003930的《企业法 人营业执照》。 公司现有注册资本280,500,000.000元，股份总数280,500,000.000股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份(A股) 138,662,388.00股，无限售条件的流通股份(A股) 141,837,612.00股。公司股票已于2011年1月25日在深圳证券交易所挂牌交易。 公司属C49 塑料制造业。经营范围为： 塑料制品、橡胶制品制造（限分支机构经营）；新型复合材料、新型墙体材料、保 温材料、建筑用隔热及吸声材料的研发、制造和销售；轨道车辆配件、船舶配件、机械零部件加工；化工原料、普通机械销 售；技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 86 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 87 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即 期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易 性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款 项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易 性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 88 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 （4）金融负债终止确认条件 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 89 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未 来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资 或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 (4) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 1) 债务人发生严重财务困难； 2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 3) 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5) 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 6) 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权 益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 将应收单个客户金额在人民币 200 万元以上(含)的应收账 款、应收单个客户金额在人民币 50 万元以上(含)的其他应 收款，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 个别认定法组合 其他方法 合并报表范围内应收款项 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 90 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合个别认 定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品、包装物按照一次转销法进行摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品、包装物按照一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公 司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有 在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日 新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同 一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表 中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2) 在 合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购 买日所属当期投资收益。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定 的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 92 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差 额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 14、投资性房地产 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取 得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 5% 4.75-2.375 机器设备 10-15 5% 9.50-6.33 电子设备 8-10 5% 11.875-9.5 运输设备 5-8 5% 19.00-11.875 其他设备 5-8 5% 19.00-11.875 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的实际成本计量。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按 估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停 借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括 按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 94 产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 结构泡沫材料 strucell 专有技 术 10 财务及管理类软件 5 商标注册费 5 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 减值测试。 （4）无形资产减值准备的计提 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司对自行进行的研究开发项目区分研究阶段和开发阶段：由公司技术中心在有计划调查的基础上 提出研发方向，经管理层批准后进入收集资料、市场调查阶段，并形成研究报告，在此阶段中发生的人工 费、差旅费、资料费等作为研究费用予以费用化计入当期损益；在研究阶段的基础上确定具体研发项目， 判断能形成具体成果且开发阶段的成功率较高，风险较小，形成一项新产品、新技术的条件已基本具备， 则正式提出立项报告，经管理层批准后进入开发阶段，在此阶段发生的人工费、材料费、差旅费等计入开 发支出。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （6）内部研究开发项目支出的核算 本公司依据以下条件判断有关支出是否资本化计入无形资产： 1) 技术上可行。技术中心在目前开发阶段形成成果的基础上，提供相关的证据和材料证明进一步开发 的技术条件等已经具备，基本上不存在技术上的障碍或其他不确定性； 2) 完成该无形资产的目的。说明持有拟开发无形资产是为使用或出售的可能性； 3) 产生利益的方式。证明运用无形资产生产的产品存在市场，并能带来经济效益； 4) 技术、财务资源和其他资源支持。技术中心证明开发无形资产有足够的技术支持和技术能力；财务 资源和其他资源能确保支持完成无形资产的开发； 5) 开发阶段支出能够可靠计量。对开发项目支出单独核算。 21、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义 务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认 为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 96 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的 经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司根据与客户签订的合同、订单确认的交货 期安排产品的配送，在产品运抵指定客户后，客户签收，验收完成视同风险和报酬的转移，公司再与客户逐一对账，保证配 送品种、价格和数量、质量符合合同、订单的规定，对账完成后公司收入的金额能够可靠地确认和计量。产品自提或送货至 客户处后，客户签收，验收完成视同所有权及风险和报酬的转移，按客户确认的数量及合同价格公司开具发票确认销售收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和适用利率计算确定。使用费收入，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 97 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产 （2）确认递延所得税负债的依据 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 不适用 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 不适用 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 99 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%；出口货物实行"免、抵、退"税办 法，出口退税率主要为 11%、13%；6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 土地使用税 土地使用面积 6.00 元/平方米 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司名称 税率 常州天晟新材料股份有限公司（本部） 15% 常州美利晟塑胶制品有限公司 25% 常州天晟进出口有限公司 25% 常州天晟复合材料有限公司 25% 常州新祺晟高分子科技有限公司 25% 思瑞天复合材料（上海）有限公司 25% 常州天祺复合材料科技有限公司 25% 常州高晟再生资源有限公司 25% 青岛图博板材有限公司 25% 天晟新材料(香港）有限公司 6.5% 青岛新祺晟高分子科技有限公司 25% Composites USA LLC 按美国当地政府的规定缴纳 Polyumac USA LLC 按美国当地政府的规定缴纳 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 100 2、税收优惠及批文 本公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于2009年5月 27日联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，适用企业所得税税率为15%；2012 年公司通过高新技术 企业资格复审，证书编号： GF201232000224，发证时间：2012 年8 月6 日，有效期：三年。2013年按15% 计缴企业所得税。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 常州美 利晟塑 胶制品 有限公 司 控股子 公司 常州市 生产加 工 70 万美 元*注 塑胶制 品制 造，销 售自产 产品 4,345,4 25.00 75% 75% 是 3,212,8 12.88 思瑞天 复合材 料（上 海）有 控股子 公司 上海市 贸易 5,000 万 元 复合材 料及制 品（除 危险 25,050, 000.00 50.1% 50.1% 是 8,010,11 9.73 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 101 限公司 品、贵 金属） 的销 售，货 物与技 术的进 出口， 仓储， 佣金代 理（拍 卖除 外） 常州天 晟进出 口有限 公司 全资子 公司 常州市 商品及 技术进 出口 2,000 万 元 自营和 代理商 品技术 进出 口、橡 塑制 品、化 工原 料、高 分子材 料等的 销售 20,000, 000.00 100% 100% 是 常州铭 晟光电 科技有 限公司 全资子 公司 常州市 生产加 工 1,200 万 元 光电技 术的研 发、光 电材 料、胶 带等的 制作和 销售 16,024, 144.01 100% 100% 是 常州天 祺复合 材料科 技有限 公司 全资子 公司 常州市 商品及 技术进 出口 450 万 元 新型复 合材料 的研 发、制 造、销 售，金 属材料 的研 发、加 工、销 售，金 4,500,0 00.00 100% 100% 是 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 102 属材料 及新型 复合材 料研发 的技术 咨询； 自营和 代理各 类商品 及技术 的进出 口业务 常州高 晟再生 资源有 限公司 全资子 公司 常州市 复合板 材的制 造、销 售 1,000 万 元 废旧橡 胶塑料 的回 收；再 生复合 板材的 制造、 销售 10,000, 000.00 100% 100% 是 天晟新 材料(香 港）有 限公司 全资子 公司 香港 商品销 售 6,000 万 元港币 高端复 合材料 及相关 设备的 销售并 提供相 关技术 服务 49,802, 557.60 100% 100% 是 青岛新 祺晟高 分子科 技有限 公司 全资子 公司 青岛 生产加 工 1,500 万 元 研发； 光电技 术及材 料；研 发、制 造、销 售；模 具；加 工、销 售；胶 粘产 品、一 般机械 设备及 辅料； 15,000, 000.00 100% 100% 是 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 103 裁切、 销售； 光学膜 片货物 进出口 Compos ites USA LLC 全资子 公司 美国特 拉华州 商品销 售 高性能 洁净能 源设备 材料研 发、制 造加 工、销 售及技 术咨 询、技 术服务 45,657, 980.44 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 常州新 祺晟高 分子科 技有限 全资子 公司 常州市 生产加 工 2,800 万 元 高分子 材料的 研发和 技术咨 29,503, 930.77 100% 100% 是 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 104 公司 询、塑 料制 品、橡 胶制品 制造、 化工原 料、普 通机 械、橡 塑制品 的销 售、技 术咨询 服务。 上海新 祺晟高 分子材 料有限 公司 全资子 公司 上海 销售 500 万 元 销售橡 塑制 品、化 工产品 （除危 险品）、 机械设 备、针 纺用品 等 5,104,4 66.94 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 105 益中所 享有份 额后的 余额 常州昊 天塑胶 科技有 限公司 全资子 公司 常州市 生产加 工 3,000 万 元 塑胶技 术开 发、技 术服 务，橡 塑制品 （除医 用）、电 器配件 的制 造、加 工及销 售 28,845, 500.40 100% 100% 是 常州天 晟复合 材料有 限公司 全资子 公司 常州市 生产加 工 10,000 万元 高性能 洁净能 源设备 材料研 发、制 造加 工、销 售及技 术咨 询、技 术服务 100,600 ,000.00 100% 100% 是 青岛图 博板材 有限公 司 全资子 公司 青岛市 生产加 工 672.98 万元 生产塑 料蜂窝 板材及 其制 品，货 物及技 术进出 口 13,950, 000.00 100% 100% 是 Polyum ac USA LLC 全资子 公司 美国佛 罗里达 州 商品销 售 高端复 合材料 及相关 设备的 销售并 提供相 关技术 26,304, 904.64 19,064, 692.19 100% 100% 是 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 106 服务 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1)本期公司新设青岛新祺晟高分子科技有限公司，于2013年10月24日办妥工商设立登记手续，并取得 注册号为37214020002337的《企业法人营业执照》。该公司注册资本1,500.00万元，实收资本占注册资本 的100%。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2) Composites USA LLC 本期天晟新材料(香港）有限公司出资设立Composites USA LLC,于2013年4月办妥相关注册登记手续， 并取得注册号为121234677-5243074的证书。公司实际出资45,657,980.44元，占其注册资本的100%，拥有 对其的实质控制权，自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 Polyumac USA LLC 本期Composites USA LLC收购Polyumac USA LLC 100%的股权,于2013年4月办妥相关注册登记手续， 并取得注册号为L12000145609的证书。公司实际出资45,369,596.83元，占其注册资本的100%，拥有对其的 实质控制权，自该公司转让之日起，将其纳入合并财务报表范围。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1)本期公司新设青岛新祺晟高分子科技有限公司，于2013年10月24日办妥工商设立登记手续，并取得 注册号为37214020002337的《企业法人营业执照》。该公司注册资本1,500.00万元，实收资本占注册资本 的100%。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2) Composites USA LLC 本期天晟新材料(香港）有限公司出资设立Composites USA LLC,于2013年4月办妥相关注册登记手续， 并取得注册号为121234677-5243074的证书。公司实际出资45,657,980.44元，占其注册资本的100%，拥有 对其的实质控制权，自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 Polyumac USA LLC 本期Composites USA LLC收购Polyumac USA LLC 100%的股权,于2013年4月办妥相关注册登记手续， 并取得注册号为L12000145609的证书。公司实际出资45,369,596.83元，占其注册资本的100%，拥有对其的 实质控制权，自该公司转让之日起，将其纳入合并财务报表范围。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 107 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 青岛新祺晟高分子科技有限公司 14,795,572.52 -204,427.48 Composites USA LLC 45,651,792.09 -6,188.35 Polyumac USA LLC 25,912,662.43 -392,242.20 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 Polyumac USA LLC 4,659,372.92 投资成本－被合并方净资产公允价值 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 108 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本合并财务报表中包含境外经营实体主要有： 1.天晟新材料(香港）有限公司，主要财务报表项目的折算汇率为1美元＝6.0969人民币元； 2. Composites USA LLC，主要财务报表项目的折算汇率为1美元＝6.0969人民币元； 3. Polyumac USA LLC，主要财务报表项目的折算汇率为1美元＝6.0969人民币元。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 105,169.76 -- -- 137,452.31 人民币 -- -- 105,027.21 -- -- 137,452.31 美元 23.38 6.0969 142.55 银行存款： -- -- 142,869,482.04 -- -- 135,116,583.05 人民币 -- -- 138,642,259.78 -- -- 131,879,574.16 美元 693,339.61 6.0969 4,227,222.26 514,996.24 6.2855 3,237,008.89 其他货币资金： -- -- 15,558,933.13 -- -- 4,150,836.88 人民币 -- -- 15,558,933.13 -- -- 4,150,836.88 合计 -- -- 158,533,584.93 -- -- 139,404,872.24 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 109 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 其他 300,900.00 合计 300,900.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 35,784,865.65 14,624,913.83 商业承兑汇票 19,785,500.00 3,000,000.00 合计 55,570,365.65 17,624,913.83 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 110 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 华锐风电科技（集团） 股份有限公司 2013 年 04 月 03 日 2014 年 04 月 03 日 5,544,000.00 中材科技风电叶片股份 有限公司 2013 年 05 月 23 日 2014 年 05 月 23 日 5,000,000.00 甘肃鑫汇风电开发有限 责任公司 2013 年 09 月 24 日 2014 年 09 月 04 日 5,000,000.00 甘肃鑫汇风电开发有限 责任公司 2013 年 09 月 27 日 2014 年 09 月 04 日 5,000,000.00 连云港中复连众复合材 料集团有限公司 2013 年 07 月 03 日 2014 年 07 月 03 日 5,000,000.00 合计 -- -- 25,544,000.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 111 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 3,440,000.0 0 100% 3,440,000.0 0 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析法组合 335,683,35 8.82 97.72% 26,390,866. 59 7.86% 245,833,8 34.65 99.13% 18,232,469.2 8 7.42% 组合小计 335,683,35 8.82 97.72% 26,390,866. 59 7.86% 245,833,8 34.65 99.13% 18,232,469.2 8 7.42% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 4,390,916.3 3 1.28% 4,390,916.3 3 100% 2,157,791 .99 0.87% 230,547.99 10.68% 合计 343,514,27 5.15 -- 34,221,782. 92 -- 247,991,6 26.64 -- 18,463,017.2 7 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 251,939,232.69 75.05% 12,596,961.65 190,314,088.67 77.42% 9,515,704.44 1 至 2 年 54,377,049.28 16.21% 5,437,704.93 44,016,813.27 17.91% 4,401,681.34 2 至 3 年 26,088,692.66 7.77% 5,217,738.53 8,313,135.94 3.38% 1,662,627.17 3 至 4 年 113,916.00 0.03% 56,958.00 360,226.85 0.15% 180,113.44 4 至 5 年 165,929.44 0.05% 82,964.73 714,454.05 0.29% 357,227.02 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 112 5 年以上 2,998,538.75 0.89% 2,998,538.75 2,115,115.87 0.85% 2,115,115.87 合计 335,683,358.82 -- 26,390,866.59 245,833,834.65 -- 18,232,469.28 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 湖北省嘉鱼县嘉晟运动 用品有限公司 1,080,734.20 1,080,734.20 100% 超过信用期，全额计提 坏账 永伟 733,100.00 733,100.00 100% 超过信用期，全额计提 坏账 东莞市大圣运动用品有 限公司 436,472.00 436,472.00 100% 超过信用期，全额计提 坏账 东莞市创鑫运动用品有 限公司 245,400.00 245,400.00 100% 超过信用期，全额计提 坏账 湖州伟联体育用品有限 公司 223,892.50 223,892.50 100% 超过信用期，全额计提 坏账 Royalbeach Spiel,Ltd 141,046.68 141,046.68 100% 超过信用期，全额计提 坏账 东莞市桦腾橡胶制品有 限公司 92,791.50 92,791.50 100% 超过信用期，全额计提 坏账 广州背丽健服饰有限公 司 86,449.00 86,449.00 100% 超过信用期，全额计提 坏账 FISHING CAPITAL,Ltd 79,527.96 79,527.96 100% 超过信用期，全额计提 坏账 南京仁平工贸有限公司 57,650.00 57,650.00 100% 超过信用期，全额计提 坏账 深圳市鑫晖胶粘制品有 限公司 47,495.40 47,495.40 100% 超过信用期，全额计提 坏账 武汉唯冠科技有限公司 1,166,357.09 1,166,357.09 100% 超过信用期，全额计提 坏账 合计 4,390,916.33 4,390,916.33 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 113 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 广东明阳风电产业集团 有限公司 非关联方 32,335,276.52 0-2 年 9.41% 森普沃(北京)新材料科 技发展有限公司 非关联方 27,527,938.74 0-2 年 8.01% 上海朗驰化工科技有限 公司 非关联方 24,779,623.25 0-3 年 7.21% 上海越科复合材料有限 公司 非关联方 17,964,324.88 0-3 年 5.23% 上海帝伯新能源有限公 司 非关联方 17,100,239.28 1-3 年 4.98% 合计 -- 119,707,402.67 -- 34.84% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 114 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合计 -- 0.00 0% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析法组合 3,158,303.46 100% 435,812.23 13.8% 4,049,503.18 100% 455,509.58 11.25% 组合小计 3,158,303.46 100% 435,812.23 13.8% 4,049,503.18 100% 455,509.58 11.25% 合计 3,158,303.46 -- 435,812.23 -- 4,049,503.18 -- 455,509.58 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 115 其中： 1 年以内小计 1,840,958.40 68.32% 92,047.92 3,000,816.42 74.1% 150,040.81 1 至 2 年 584,868.00 14.07% 58,486.80 302,777.22 7.48% 30,277.72 2 至 3 年 286,536.72 6.89% 57,307.34 342,545.74 8.46% 68,509.15 3 至 4 年 154,043.94 3.7% 77,021.97 382,363.80 9.44% 191,181.90 4 至 5 年 281,896.40 6.78% 140,948.20 11,000.00 0.27% 5,500.00 5 年以上 10,000.00 0.24% 10,000.00 10,000.00 0.25% 10,000.00 合计 3,158,303.46 -- 435,812.23 4,049,503.18 -- 455,509.58 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 上海浦东嘉里城房地产 有限公司 非关联方 264,185.22 2-3 年 8.36% 常州日村电池科技有限 公司 非关联方 260,000.00 1-2 年 8.23% 上海科胜幕强有限公司 非关联方 240,318.00 1-2 年 7.61% 常州港华燃气有限公司 非关联方 200,000.00 4-5 年 6.33% Pinette Emidecau Industries 非关联方 190,129.20 1 年以内 6.02% 合计 -- 1,154,632.42 -- 36.55% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 117 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 14,196,023.16 94.57% 7,349,421.44 95.89% 1 至 2 年 604,006.52 4.02% 66,614.99 0.87% 2 至 3 年 20,081.99 0.13% 236,433.60 3.08% 3 年以上 192,069.45 1.28% 12,138.00 0.16% 合计 15,012,181.12 -- 7,664,608.03 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 常州市坤科莱化工材料 有限公司 非关联方 5,451,743.00 1 年以内 材料未到 上海吉缘利高分子材料 有限公司 非关联方 2,112,084.00 1 年以内 材料未到 江苏省电力公司常州供 电公司 非关联方 1,163,401.63 1 年以内 预付电费 常州日村电池科技有限 公司 非关联方 637,274.00 1 年以内 预付房租 永诚财产保险股份有限 公司 非关联方 427,116.95 1 年以内 预付保险费 合计 -- 9,791,619.58 -- -- 预付款项主要单位的说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 118 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 135,315,393.86 8,503,558.31 126,811,835.55 150,473,642.62 5,332,878.81 145,140,763.81 在产品 5,633,378.88 214,083.98 5,419,294.90 10,255,343.85 10,255,343.85 库存商品 191,466,225.15 12,049,222.68 179,417,002.47 183,019,961.76 8,775,825.08 174,244,136.68 周转材料 428,642.78 428,642.78 491,998.93 491,998.93 自制半成品 4,368,570.81 4,368,570.81 1,251,886.25 1,251,886.25 委托加工物资 1,433,461.72 1,433,461.72 2,190,051.06 2,190,051.06 材料采购 52,146.67 52,146.67 合计 338,645,673.20 20,766,864.97 317,878,808.23 347,735,031.14 14,108,703.89 333,626,327.25 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 5,332,878.81 6,097,618.26 2,926,938.76 8,503,558.31 在产品 214,083.98 214,083.98 库存商品 8,775,825.08 8,147,775.47 4,874,377.87 12,049,222.68 合 计 14,108,703.89 14,459,477.71 7,801,316.63 20,766,864.97 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 119 原材料 未来可变现净值 库存商品 未来可变现净值 在产品 未来可变现净值 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 18,359,242.22 35,338,584.95 预交企业所得税 3,218,800.05 2,592,636.22 合计 21,578,042.27 37,931,221.17 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 120 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 121 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 317,363,994.86 288,286,323.69 428,862.89 605,221,455.66 其中：房屋及建筑物 167,295,089.96 175,698,693.07 342,993,783.03 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 122 机器设备 114,732,976.12 96,684,647.32 377,227.34 211,040,396.10 运输工具 3,016,115.68 282,674.90 3,298,790.58 电子设备 10,078,132.53 4,860,833.38 14,938,965.91 其他设备 22,241,680.57 10,759,475.02 51,635.55 32,949,520.04 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 77,626,138.85 27,894,264.18 201,422.68 105,318,980.35 其中：房屋及建筑物 19,435,725.29 9,076,611.42 28,512,336.71 机器设备 44,922,246.61 13,169,843.76 157,408.55 57,934,681.82 运输工具 1,670,337.76 335,177.08 2,005,514.84 电子设备 5,784,173.44 2,129,542.61 7,913,716.05 其他设备 5,813,655.75 3,183,089.31 44,014.13 8,952,730.93 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 239,737,856.01 -- 499,902,475.31 其中：房屋及建筑物 147,859,364.67 -- 314,481,446.32 机器设备 69,810,729.51 -- 153,105,714.28 运输工具 1,345,777.92 -- 1,293,275.74 电子设备 4,293,959.09 -- 4,293,959.09 其他设备 16,428,024.82 -- 16,428,024.82 四、减值准备合计 237,073.03 -- 237,073.03 机器设备 235,476.92 -- 235,476.92 电子设备 1,596.11 -- 1,596.11 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 239,500,782.98 -- 499,665,402.28 其中：房屋及建筑物 147,859,364.67 -- 147,859,364.67 机器设备 69,575,252.59 -- 69,575,252.59 运输工具 1,345,777.92 -- 1,345,777.92 电子设备 4,292,362.98 -- 4,292,362.98 其他设备 16,428,024.82 -- 16,428,024.82 本期折旧额 27,894,264.18 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 223,617,852.78 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 123 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 技术中心 7,260,077.15 7,260,077.15 新型结构泡沫生产能力扩建 项目 166,423,596.17 166,423,596.17 设备安装 12,029,656.83 12,029,656.83 11,040,807.96 11,040,807.96 合计 12,029,656.83 12,029,656.83 184,724,481.28 184,724,481.28 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 124 技术中 心 6,742.20 7,260,07 7.15 15,079,0 04.91 21,944,0 82.06 100 募集资 金 395,000. 00 新型结 构泡沫 生产能 力扩建 项目 26,967.5 0 166,423, 596.17 34,015,1 86.51 189,605, 729.85 100 募集资 金 10,833,0 52.83 设备安 装 11,040,8 07.96 1,828,83 6.91 12,068,0 40.87 自有资 金 801,604. 00 合计 33,709.7 0 184,724, 481.28 50,923,0 28.33 223,617, 852.78 -- -- -- -- 12,029,6 56.83 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 125 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 118,904,287.48 828,244.64 119,732,532.12 土地使用权 95,525,751.66 95,525,751.66 结构泡沫材料 strucell 专有 技术 21,602,241.66 21,602,241.66 财务及管理类软件 1,634,781.76 828,244.64 2,463,026.40 商标注册费 141,512.40 141,512.40 二、累计摊销合计 11,101,811.13 4,564,711.75 15,666,522.88 土地使用权 5,974,090.54 1,984,992.44 7,959,082.98 结构泡沫材料 strucell 专有 技术 4,174,308.68 2,160,224.04 6,334,532.72 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 126 财务及管理类软件 893,850.60 405,344.03 1,299,194.63 商标注册费 59,561.31 14,151.24 73,712.55 三、无形资产账面净值合计 107,802,476.35 -3,736,467.11 104,066,009.24 土地使用权 89,551,661.12 87,566,668.68 结构泡沫材料 strucell 专有 技术 17,427,932.98 15,267,708.94 财务及管理类软件 740,931.16 1,163,831.77 商标注册费 81,951.09 67,799.85 土地使用权 结构泡沫材料 strucell 专有 技术 财务及管理类软件 商标注册费 无形资产账面价值合计 107,802,476.35 -3,736,467.11 104,066,009.24 土地使用权 89,551,661.12 87,566,668.68 结构泡沫材料 strucell 专有 技术 17,427,932.98 15,267,708.94 财务及管理类软件 740,931.16 1,163,831.77 商标注册费 81,951.09 67,799.85 本期摊销额 4,564,711.75 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 结构泡沫及其相关 产品研发 20,318,474.31 16,223,148.37 8,844,900.42 27,696,722.26 合计 20,318,474.31 16,223,148.37 8,844,900.42 27,696,722.26 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 45.48%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 127 事项 常州天晟复合材料有限公司 1,541,801.50 1,541,801.50 青岛图博板材有限公司 6,455,696.69 6,455,696.69 Polyumac USA LLC 4,659,372.92 4,659,372.92 合计 7,997,498.19 4,659,372.92 12,656,871.11 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 根据预测，未来结构泡沫材料的市场行情趋好，子公司常州天晟复合材料有限公司能取得盈利，结合 未来收益法的现金流量折现，商誉不存在减值。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 原辅料库、仓库 等改建修理 1,008,372.59 1,000,000.00 168,062.04 1,840,310.55 固定资产改良 159,072.34 39,768.12 119,304.22 朝阳车间改建 900,166.45 174,470.28 725,696.17 简易货架 13,289.39 13,289.39 零星安装费 97,524.21 75,573.08 173,097.29 合计 2,178,424.98 1,075,573.08 568,687.12 2,685,310.94 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 9,319,116.80 6,812,578.95 可抵扣亏损 13,742,581.01 4,597,643.83 被收购企业资产公允价值大于账面值的差额 45,013.29 45,013.29 小计 23,106,711.10 11,455,236.07 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 3,707,008.76 存货跌价准备 6,337,946.89 合计 10,044,955.65 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2014 年 3,707,008.76 2015 年 3,707,008.76 2016 年 3,707,008.76 2017 年 3,707,008.76 2018 年 3,099,546.80 合计 17,927,581.84 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 23,106,711.10 11,455,236.07 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 129 转回 转销 二、存货跌价准备 14,108,703.89 14,459,477.71 7,801,316.63 20,766,864.97 七、固定资产减值准备 237,073.03 237,073.03 合计 14,345,776.92 14,459,477.71 7,801,316.63 21,003,938.00 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付设备款 284,430.00 8,398,695.60 预付工程安装款 200,157.91 预付股权投资款 20,241,000.00 合计 284,430.00 28,839,853.51 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 153,000,000.00 190,000,000.00 信用借款 90,000,000.00 50,000,000.00 有追索权的国内保理借款 19,990,528.06 合计 263,000,000.00 279,990,528.06 短期借款分类的说明 1、 抵押借款期末数2,000.00万元系子公司常州新祺晟高分子科技有限公司以土地使用权和房产作为抵 押担保取得； 2、 保证借款期末数中8,800.00万元系本公司由自然人股东吕泽伟、孙剑、吴海宙、徐奕作为担保取得； 2,500.00万元系本公司由自然人股东吕泽伟、孙剑、吴海宙作为担保取得；2,000.00万元系子公司常州美利 晟塑胶制品有限公司由本公司作为担保取得；1,000.00万元系常州天晟复合材料有限公司由自然人股东吕 泽伟作为担保取得；1,000.00万元系常州铭晟光电科技有限公司由本公司作为担保取得。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 130 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,558,933.13 3,903,535.59 合计 15,558,933.13 3,903,535.59 下一会计期间将到期的金额 15,558,933.13 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 147,821,754.25 76,151,460.70 工程设备款 19,437,441.26 6,498,786.74 合计 167,259,195.51 82,650,247.44 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因 无锡锦和科技有限公司 非关联方 340,650.00 1-2年 材料款未结算 常州彩平保温材料有限公司 非关联方 261,000.00 1-2年 材料款未结算 靖江市宏志通风设备有限公司 非关联方 142,126.00 1-2年 设备款未结算 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 131 咸阳威迪机电设备科技有限公司 非关联方 173,700.00 1-2年 设备款未结算 小 计 917,476.00 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 3,736,881.70 2,871,132.48 合计 3,736,881.70 2,871,132.48 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 单位名称 期末数 款项性质 未结算原因 账龄 苏州博士隆暖通机电保温有限公司 126,965.33 货款 货款未结算 3年以上 小 计 126,965.33 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 4,791,203.85 72,870,936.65 69,712,185.05 7,949,955.45 二、职工福利费 1,646,535.84 3,715,563.98 3,715,563.98 1,646,535.84 三、社会保险费 39,897.67 8,534,900.82 8,535,770.37 39,028.12 四、住房公积金 1,735,489.00 1,731,205.00 4,284.00 六、其他 508,620.70 1,986,071.24 1,847,667.46 647,024.48 合计 6,986,258.06 88,842,961.69 85,542,391.86 10,286,827.89 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 132 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 1,317,745.73 783,188.19 企业所得税 2,577,200.44 1,888,326.64 个人所得税 125,924.27 88,110.77 城市维护建设税 102,903.42 69,649.30 土地使用税 309,882.25 305,082.25 房产税 649,782.51 345,894.66 教育费附加 73,477.85 49,724.88 基础设施附加费 277.22 防洪基金 427,226.01 384,468.54 印花税 172,308.72 98,838.01 合计 5,756,728.42 4,013,283.24 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 企业债券利息 3,842,222.22 短期借款应付利息 410,607.45 504,311.15 合计 4,252,829.67 504,311.15 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 133 1 年以内 2,960,619.77 6,158,808.85 1－2 年 73,392.65 400,676.00 2－3 年 49,410.00 24,874.00 3 年以上 400.00 200.00 合计 3,083,822.42 6,584,558.85 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海越科复合材料有限公司 1,195,879.81 佣金 小 计 1,195,879.81 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 134 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 135 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 13 天晟 01 190,000,000 .00 2013 年 09 月 30 日 3 年期，附 第 2 年末发 行人上调票 面利率选择 权和投资者 回售选择权 189,000,000 .00 3,842,222.2 2 3,842,222.2 2 189,083,333 .33 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 公司非公开发行不超过人民币3.8 亿元公司债券已获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕337 号文核准。第一期债券发行总额为1.9 亿元，承销商为华林证券有限责任公司。经深交所深证上〔2013〕 402 号文同意，本期债券于2013 年11 月15 日起在深交所综合协议交易平台进行转让。本期债券简称为“13 天晟01”，证券代码为“112191”。本期债券采用自有资产抵押提供担保形式，抵押资产经评估值为27,474.57 万元，公司及其下属公司全资子公司天晟复合作为抵押人已与华林证券代表全体债券持有人利益作为抵押 权人签署了《资产抵押担保合同》。 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 136 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 25,120,531.31 27,406,425.23 合计 25,120,531.31 27,406,425.23 其他非流动负债说明 递延收益明细项目列示 种类 期初数 本期增加额 本期结转额 期末数 泡沫产能扩建专项资金[注1] 17,997,191.88 926,893.92 17,070,297.96 “结构型树脂合金泡沫研发及产业化” 专项引导资金[注2] 9,409,233.35 1,359,000.00 8,050,233.35 合计 27,406,425.23 2,285,893.92 25,120,531.31 [注1]：泡沫产能扩建专项资金系根据常州市天宁区科学技术局、常州市天宁区财政局“常天科〔2009〕 16号”、“常天财〔2009〕59号”文批复，给予公司关于补助“新型结构泡沫产能扩建项目”的专项拨款。 截至2012年12月31日，本公司实际收到常州市青龙街道财政所关于补助“新型结构泡沫产能扩建项目” 的专项拨款1,552.94万元，收到常州市天宁区科学技术局关于“振兴五大产业行动计划”专项资金300.85万 元，本公司作为与固定资产相关的政府补助处理，按照20年进行摊销并转入相关损益。 [注2]：“结构型树脂合金泡沫研发及产业化”专项引导资金系根据常州市科学技术局、常州市财政局“常 科发〔2008〕124号”、“常财教〔2008〕33号”文批复，给予公司“年产5万立方米兆瓦级风叶骨架钢材－结 构型树脂合金泡沫研发及产业化”项目的“省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）”专项引导资金。 截至2012年12月31日，本公司实际收到省资助设备经费700.00万元、地方匹配资金159.00万元、收到 贴息285.00万元，收到江苏省财政厅江苏省科技厅关于“2011年省级科技创新与成功转化”专项资金215.00 万元，本公司分别作为与固定资产和开发支出相关的政府补助处理，都按照10年进行摊销并转入相关损益。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 280,500,000.00 280,500,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 137 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 551,442,263.06 551,442,263.06 合计 551,442,263.06 551,442,263.06 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,228,701.70 13,228,701.70 合计 13,228,701.70 13,228,701.70 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 90,279,795.62 -- 调整后年初未分配利润 90,279,795.62 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -69,705,516.61 -- 期末未分配利润 20,574,279.01 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 138 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 602,304,806.65 508,477,528.80 其他业务收入 3,557,078.38 11,389,249.46 营业成本 482,245,490.23 375,403,736.74 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料行业 58,013,243.01 49,601,000.05 65,004,558.19 52,738,335.58 橡胶行业 63,912,915.78 52,860,117.31 66,734,602.19 58,696,991.52 家电行业 176,968,122.70 123,881,441.11 116,124,987.11 73,015,016.97 汽车行业 21,258,883.52 18,385,969.60 23,444,766.80 18,301,452.48 风电行业 282,151,641.64 235,696,356.00 237,168,614.51 160,703,474.17 合计 602,304,806.65 480,424,884.07 508,477,528.80 363,455,270.72 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 发泡塑料 58,013,243.01 49,601,000.05 65,004,558.19 52,738,335.58 发泡橡胶 63,912,915.78 52,860,117.31 66,734,602.19 58,696,991.52 后加工产品 198,227,006.22 142,267,410.71 139,569,753.91 91,316,469.45 结构泡沫 282,151,641.64 235,696,356.00 237,168,614.51 160,703,474.17 合计 602,304,806.65 480,424,884.07 508,477,528.80 363,455,270.72 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 139 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 17,651,393.97 17,097,725.71 4,746,125.41 4,244,107.36 华北地区 31,278,283.44 29,855,686.57 38,541,913.31 33,966,631.65 华东地区 317,846,363.22 243,092,274.84 238,050,948.33 194,348,879.43 华南地区 56,507,111.15 49,253,440.34 41,177,430.31 32,475,248.60 华中地区 14,058,526.32 11,772,018.78 2,424,606.22 1,793,279.13 西北地区 37,508,595.43 37,032,122.66 13,794,376.57 13,357,254.19 西南地区 7,757,628.37 6,614,449.34 4,608,284.85 3,764,968.32 外销 119,696,904.75 85,707,165.83 165,133,843.80 79,504,902.04 合计 602,304,806.65 480,424,884.07 508,477,528.80 363,455,270.72 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) CBC TRADING CORPORATION 42,357,891.16 6.99% 青岛海信电器股份有限公司 31,836,571.03 5.25% 中材科技（酒泉）风电叶片有限 公司 25,522,841.95 4.21% 广东明阳风电产业集团有限公司 23,029,539.04 3.8% 上海吉缘利高分子材料有限公司 19,619,344.44 3.24% 合计 142,366,187.62 23.49% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 140 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 16,549.34 28,920.00 城市维护建设税 1,202,339.71 1,026,522.91 教育费附加 858,814.02 915,298.83 防洪费 669,803.54 49,156.88 合计 2,747,506.61 2,019,898.62 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,439,111.52 7,892,732.48 差旅费 3,011,652.38 2,083,103.96 业务招待费及会务费 2,873,966.43 1,835,105.47 运输费及装卸费 26,312,088.46 21,517,119.89 办公费 605,579.19 362,416.76 保险费 68,190.45 62,009.55 展览费和广告费 2,692,698.06 1,795,603.62 佣金 1,827,272.62 798,548.88 其他 1,130,304.56 905,286.35 合计 49,960,863.67 37,251,926.96 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 39,980,255.64 27,325,887.43 折旧和无形资产摊销 12,421,404.87 7,232,889.73 差旅费和交通费 1,949,374.96 883,889.57 业务招待费、会务费、咨询费 7,008,663.95 6,666,015.50 办公费 8,164,775.34 3,907,691.61 税金和财产保险 5,962,090.55 3,251,588.71 修理费和运输费 2,440,157.18 807,676.85 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 141 租赁费 8,733,894.60 7,548,955.83 研发费用 9,061,297.75 6,966,179.46 劳务费 3,611,540.64 2,805,700.04 开办费 813,494.96 其他 2,985,724.77 3,262,434.82 合计 102,319,180.25 71,472,404.51 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 25,316,192.44 26,429,471.89 利息收入 -1,705,366.89 -17,178,736.36 汇兑损失 1,349,263.05 汇兑收益 -39,842.78 -529,638.14 手续费及其他 2,120,178.36 2,928,537.58 合计 27,040,424.18 11,649,634.97 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 900.00 合计 900.00 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 142 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 15,750,156.62 6,618,701.52 二、存货跌价损失 14,459,477.71 13,784,394.51 合计 30,209,634.33 20,403,096.03 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 4,398,079.92 14,988,897.36 4,398,079.92 税收返还 64,166.74 635,834.06 64,166.74 质量赔款 1,520,538.85 617,478.50 1,520,538.85 个税返还 8,168.50 8,168.50 其他 365,312.32 1,332,337.84 365,312.32 合计 6,356,266.33 17,574,547.76 6,356,266.33 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 143 非流动资产处置损失合计 197,035.11 8,803.96 197,035.11 其中：固定资产处置损失 197,035.11 141,745.73 197,035.11 对外捐赠 30,000.00 三项基金 472,223.26 676,903.07 472,223.26 工伤赔款 806,000.00 城市环卫费 235,936.52 187,407.00 235,936.52 残疾人基金 152,360.00 其他 271,036.09 598,373.98 271,036.09 合计 1,176,230.98 2,592,789.78 1,176,230.98 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 12,586,813.67 10,587,400.70 递延所得税调整 -15,724,512.38 -7,937,598.34 合计 -3,137,698.71 2,649,802.36 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 2013年度 归属于公司普通股股东的净利润 A -69,705,516.61 非经常性损益 B 4,015,913.26 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -73,721,429.87 期初股份总数 D 280,500,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 280,500,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.2485 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.2628 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 144 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -998,016.84 -29,263.50 小计 -998,016.84 -29,263.50 合计 -998,016.84 -29,263.50 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 1,705,366.89 营业外收入 4,006,205.67 合计 5,711,572.56 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 管理费用、销售费用付现支出 61,070,448.35 银行手续费 2,120,178.36 水利基金等经费支出 708,159.78 其他 5,948,217.58 合计 69,847,004.07 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 145 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 购买上投双债增利债券 300,000.00 合计 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付债权发行费用 1,000,000.00 支付票据保证金等 11,408,096.25 合计 12,408,096.25 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -80,342,580.18 13,998,036.05 加：资产减值准备 30,209,634.33 20,403,096.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,894,264.18 18,247,847.50 无形资产摊销 4,564,711.75 10,360,181.80 长期待摊费用摊销 568,687.12 462,310.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 197,035.11 141,745.73 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -900.00 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 146 财务费用（收益以“－”号填列） 26,625,612.71 25,899,833.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,651,475.03 -8,358,098.81 存货的减少（增加以“－”号填列） 9,089,357.94 -115,936,632.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -125,230,758.10 -39,049,920.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,181,648.39 -41,604,498.94 经营活动产生的现金流量净额 -66,894,761.78 -115,436,098.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 142,974,651.80 135,254,035.36 减：现金的期初余额 135,254,035.36 452,362,271.52 现金及现金等价物净增加额 7,720,616.44 -317,108,236.16 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 13,950,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 4,185,000.00 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,185,000.00 9,306,872.38 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 142,974,651.80 135,254,035.36 其中：库存现金 105,169.76 137,452.31 可随时用于支付的银行存款 142,869,482.04 135,116,583.05 三、期末现金及现金等价物余额 142,974,651.80 135,254,035.36 现金流量表补充资料的说明 与货币资金的差异原因系其他货币资金银行承兑汇票保证金15,558,933.13元。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 147 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 148 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 149 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 150 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 151 3、其他资产负债表日后事项说明 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 152 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 399,750,999.31 67.65 % 3,440,000.00 0.86% 248,044,646.44 60.25% 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合法 191,133,007.76 32.35 % 17,128,559.73 0.86% 161,740,732.74 39.28% 11,977,566.71 7.41% 组合小计 191,133,007.76 32.35 % 17,128,559.73 0.86% 161,740,732.74 39.28% 11,977,566.71 7.41% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 1,927,244.00 0.47% 合计 590,884,007.07 -- 20,568,559.73 -- 411,712,623.18 -- 11,977,566.71 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 德州世纪威能风电设备有限公司 3,440,000.00 3,440,000.00 100% 超过信用期，全额计 提坏账 常州高晟再生资源有限公司 3,676,212.83 合并范围内关联方 常州天晟复合材料有限公司 339,928,638.15 合并范围内关联方 思瑞天复合材料(上海)有限公司 52,706,148.33 合并范围内关联方 合计 399,750,999.31 3,440,000.00 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 153 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 111,859,542.66 58.52% 5,592,977.13 113,922,045.47 70.43% 5,696,102.27 1 至 2 年 52,954,830.89 27.71% 5,295,483.09 41,859,963.99 25.88% 4,185,996.40 2 至 3 年 25,000,331.76 13.08% 5,000,066.35 4,663,885.51 2.88% 932,777.10 3 至 4 年 23,464.68 0.01% 11,732.34 133,073.91 0.08% 66,536.96 4 至 5 年 133,073.91 0.07% 66,536.96 131,219.75 0.08% 65,609.87 5 年以上 1,161,763.86 0.61% 1,161,763.86 1,030,544.11 0.65% 1,030,544.11 合计 191,133,007.76 -- 17,128,559.73 161,740,732.74 -- 11,977,566.71 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 154 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 关联方 339,928,638.15 0-3 年 57.53% 第二名 关联方 52,706,148.33 0-2 年 8.92% 第三名 非关联方 27,527,938.74 0-2 年 4.66% 第四名 非关联方 24,779,623.25 0-3 年 4.19% 第五名 非关联方 17,964,324.88 0-3 年 3.04% 合计 -- 462,906,673.35 -- 78.34% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 常州高晟再生资源有限公司 子公司 3,676,212.83 0.62% 常州天晟复合材料有限公司 子公司 339,928,638.15 57.53% 思瑞天复合材料(上海)有限 公司 子公司 52,706,148.33 8.92% 合计 -- 396,310,999.31 67.07% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 155 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 10,322,329.57 89.62 % 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合法 1,195,009.60 10.38 % 126,276.11 10.57 % 1,919,942.80 100% 152,623.66 7.95% 组合小计 1,195,009.60 10.38 % 126,276.11 10.57 % 1,919,942.80 100% 152,623.66 7.95% 合计 11,517,339.17 -- 126,276.11 -- 1,919,942.80 -- 152,623.66 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 590,680.10 49.43% 29,534.01 1,615,558.00 84.14% 80,777.90 1 至 2 年 500,318.00 41.87% 50,031.80 32,392.00 1.69% 3,239.20 2 至 3 年 17,651.50 1.48% 3,530.30 224,632.80 11.7% 44,926.56 3 至 4 年 50,000.00 4.18% 25,000.00 36,360.00 1.89% 18,180.00 4 至 5 年 36,360.00 3.04% 18,180.00 11,000.00 0.58% 5,500.00 合计 1,195,009.60 -- 126,276.11 1,919,942.80 -- 152,623.66 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 156 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 常州日村电池科技有限 公司 非关联方 260,000.00 1-2 年 2.26% 上海科胜幕强有限公司 非关联方 240,318.00 1-2 年 2.09% 合计 -- 500,318.00 -- 4.35% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 157 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 常州美利晟塑胶制品有限公 司 关联方 9,900,000.00 85.96% 思瑞天复合材料(上海)有限 公司 关联方 422,329.57 3.67% 合计 -- 10,322,329.57 89.63% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 常州美利 晟塑胶制 品有限公 司 成本法 4,345,425 .00 4,345,425 .00 4,345,425 .00 75% 75% 常州新祺 晟高分子 科技有限 公司 成本法 29,503,93 0.77 29,503,93 0.77 29,503,93 0.77 100% 100% 35,868,20 2.57 常州天晟 复合材料 有限公司 成本法 100,600,0 00.00 100,600,0 00.00 100,600,0 00.00 100% 100% 常州天晟 进出口有 限公司 成本法 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 100% 100% 思瑞天复 合材料 成本法 25,050,00 0.00 25,050,00 0.00 25,050,00 0.00 50.1% 50.1% 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 158 （上海） 有限公司 常州天祺 复合材料 科技有限 公司 成本法 4,500,000 .00 4,500,000 .00 4,500,000 .00 100% 100% 常州高晟 再生资源 有限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 青岛图博 板材有限 公司 成本法 13,950,00 0.00 13,950,00 0.00 13,950,00 0.00 100% 100% 天晟新材 料(香港） 有限公司 成本法 49,802,55 7.60 20,279,60 5.50 29,522,95 2.10 49,802,55 7.60 100% 100% 常州昊天 塑胶科技 有限公司 成本法 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 100% 100% 常州铭晟 光电科技 有限公司 成本法 16,024,14 4.01 16,024,14 4.01 16,024,14 4.01 100% 100% 青岛新祺 晟高分子 科技有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 合计 -- 306,776,0 57.38 246,228,9 61.27 60,547,09 6.11 306,776,0 57.38 -- -- -- 35,868,20 2.57 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 402,467,471.29 408,375,662.29 其他业务收入 9,766,129.33 6,491,394.41 合计 412,233,600.62 414,867,056.70 营业成本 389,092,453.72 359,530,797.76 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 159 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料行业 55,010,808.19 50,055,093.77 55,485,254.02 49,562,985.37 风电行业 347,456,663.10 330,416,157.56 352,890,408.27 304,968,341.33 合计 402,467,471.29 380,471,251.33 408,375,662.29 354,531,326.70 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 发泡塑料 55,010,808.19 50,055,093.77 55,485,254.02 49,562,985.37 结构泡沫材料 224,342,326.69 212,347,622.54 229,738,404.57 182,077,837.10 BALSA 材料 123,114,336.41 118,068,535.02 123,152,003.70 122,890,504.23 合计 402,467,471.29 380,471,251.33 408,375,662.29 354,531,326.70 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 16,612,218.58 16,298,135.06 4,541,141.21 4,107,492.87 华北地区 14,745,047.83 14,793,423.80 34,126,030.84 30,034,277.15 华东地区 279,815,858.39 277,898,560.78 239,573,927.39 229,146,403.50 华南地区 119,053.49 105,688.25 12,491,338.31 9,621,375.41 华中地区 361,168.98 307,917.14 291,006.90 303,856.86 西北地区 37,346,544.15 36,869,923.63 13,730,848.36 13,295,662.99 西南地区 3,864,224.36 3,750,514.25 2,597,834.20 2,387,251.27 外销 49,603,355.51 30,447,088.42 101,023,535.08 65,635,006.65 合计 402,467,471.29 380,471,251.33 408,375,662.29 354,531,326.70 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 160 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 128,480,351.53 31.17% 第二名 38,170,950.71 9.26% 第三名 42,357,891.16 10.28% 第四名 28,324,786.32 6.87% 第五名 25,522,841.95 6.19% 合计 262,856,821.67 63.77% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 35,868,202.57 20,293,209.81 合计 35,868,202.57 20,293,209.81 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 常州新祺晟高分子科技有限公司 35,868,202.57 20,293,209.81 常州新祺晟 2013 年利润分配 合计 35,868,202.57 20,293,209.81 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -8,722,785.22 34,393,285.37 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 161 加：资产减值准备 9,140,296.57 8,302,457.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,876,635.79 4,948,311.24 无形资产摊销 3,952,056.15 2,862,569.20 长期待摊费用摊销 214,238.40 255,301.80 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -900.00 财务费用（收益以“－”号填列） 19,317,136.02 6,786,154.30 投资损失（收益以“－”号填列） -35,868,202.57 -20,293,209.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,716,027.06 -1,242,113.09 存货的减少（增加以“－”号填列） -884,931.50 12,063,523.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -203,999,910.89 -221,879,539.72 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 143,340,178.45 -95,403,923.98 经营活动产生的现金流量净额 -70,352,215.86 -269,207,184.39 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 加：现金等价物的期末余额 85,277,914.93 83,267,463.12 减：现金等价物的期初余额 83,267,463.12 422,407,869.24 现金及现金等价物净增加额 2,010,451.81 -339,140,406.12 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -197,035.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,398,079.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,072,426.54 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 162 减：所得税影响额 994,255.54 少数股东权益影响额（税后） 263,302.55 合计 4,015,913.26 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -69,705,516.61 19,590,113.21 864,717,963.43 935,421,496.88 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -69,705,516.61 19,590,113.21 864,717,963.43 935,421,496.88 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -7.74% -0.2485 -0.2485 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -8.19% -0.2628 -0.2628 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因及说明 应收票据 55,570,365.65 17,624,913.83 215.29%主要系下游行业资金周转困难，以票 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 163 据结算增加所致 应收账款 309,292,492.23 229,528,609.37 34.75%主要系下游行业资金周转困难，回款 期延长所致 预付款项 15,012,181.12 7,664,608.03 95.86%主要系公司预付的材料款增加所致 固定资产 499,665,402.28 239,500,782.98 108.63%主要系募集资金项目转固所致 在建工程 12,029,656.83 184,724,481.28 -93.49%主要系募集资金项目转固所致 开发支出 27,696,722.26 20,318,474.31 36.31%主要系公司研发项目继续投入，尚未 完成所致 商誉 12,656,871.11 7,997,498.19 58.26%主要系收购polyumac公司所致 递延所得税资产 23,106,711.10 11,455,236.07 101.71%主要系公司资产减值准备及可抵扣 亏损计提所致 其他非流动资产 284,430.00 28,839,853.51 -99.01%主要系预付的股权转让款确认为长 期股权投资所致 应付票据 15,558,933.13 3,903,535.59 298.59%主要系公司以票据结算所致 应付账款 167,259,195.51 82,650,247.44 102.37%主要系下游客户回款困难，公司对供 应商付款减缓所致 应付职工薪酬 10,286,827.89 6,986,258.06 47.24%主要系公司年度工资奖金增加所致 应交税费 5,756,728.42 4,013,283.24 43.44%主要系增值税留抵税额和多交所得 税转入其他流动资产所致 应付利息 4,252,829.67 504,311.15 743.29%主要系公司发行债券计提利息所致 其他应付款 3,083,822.42 6,584,558.85 -53.17%主要系未结算的预提费用所致 应付债券 189,083,333.33 100.00%主要系公司本期发行公司债券所致 未分配利润 20,574,279.01 90,279,795.62 -77.21%主要系公司本年亏损额较大所致 外币报表折算差额 -1,027,280.34 -29,263.50 3410.45%主要系收购polyumac公司等产生的 折算差 少数股东权益 11,222,932.61 21,859,996.18 -48.66%本期经营亏损所致 利润表项目 本期数 上期数 变动幅度 变动原因及说明 营业收入 605,861,885.03 519,866,778.26 16.54%主要系销售规模扩大所致 营业成本 482,245,490.23 375,403,736.74 28.46%主要系公司销量增加所致 营业税金及附加 2,747,506.61 2,019,898.62 36.02%主要系公司收入增加，相应税费增加 所致 销售费用 49,960,863.67 37,251,926.96 34.12%主要系支付的职工薪酬、运费增加所 致 管理费用 102,319,180.25 71,472,404.51 43.16%主要系公司本年募集资金项目转固， 折旧增加以及支付的职工薪酬增加 所致 财务费用 27,040,424.18 11,649,634.97 132.11%主要系公司利息收入减少、借款等利 息支出增加所致 资产减值损失 30,209,634.33 20,403,096.03 48.06%主要系计提存货跌价准备及坏账准 备增加所致 营业外收入 6,356,266.33 17,574,547.76 -63.83%主要系政府补助项目减少所致 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 164 营业外支出 1,176,230.98 2,592,789.78 -54.63%主要系上年意外致员工工伤补偿较 多所致 所得税费用 -3,137,698.71 2,649,802.36 -218.41%主要系计提的递延所得税资产较多 所致 常州天晟新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 165 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 常州天晟新材料股份有限公司 法定代表人：___________ 2014年2月24日