300161_2014_华中数控_2014年年度报告_2015-04-20.txt

武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人陈吉红、主管会计工作负责人吴华征及会计机构负责人(会计主 管人员)曾帆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ..................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .............................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................ 45 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................................................... 50 第八节 公司治理 ................................................................................................................................. 57 第九节 财务报告 ................................................................................................................................. 60 第十节 备查文件目录 ........................................................................................................................ 137 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司、华中数控 指 武汉华中数控股份有限公司 产业集团 指 武汉华中科技大产业集团有限公司 华工创投 指 武汉华工创业投资有限责任公司 华工孵化器 指 武汉华工科技企业孵化器有限责任公司 高校促进中心 指 高校科技产业化促进中心有限公司 36 名自然人股东 指 毕海生、陈祖方、金振荣、齐在德、程长文、吴淑萍、洪祺顺、丰义 民、秦焕珍、葛友兰、施彦敏、田锦文、熊光立、秦传钦、姚天鹏、 李素芳、舒秀凤、严李安、罗春珍、廖荣福、谢泽华、唐学文、张红 俊、赵立冬、纪宏志、刘丽芳、刘步勋、丰莉、杨小春、康辉、李国 美、张智、吕庆红、吴杏娟、袁利、丁翠华 华大电机少数交易股东 指 高校促进中心和 36 名自然人股东 华大电机 指 武汉华大新型电机科技股份有限公司 登奇机电或上海登奇 指 上海登奇机电技术有限公司 武汉登奇 指 武汉登奇机电技术有限公司，登奇机电的全资子公司 交易对方 指 产业集团、华工创投、华工孵化器和华大电机少数交易股东 标的公司 指 华大电机、登奇机电 标的股份 指 华工创投、华工孵化器各自持有的华大电机 10,982,011 股股份（合计 21,964,022 股股份，占华大电机总股本的 70.86%），以及高校促进中 心持有的华大电机 1,000,000 股股份和 36 名自然人股东持有的华大电 机 5,491,006 股股份，共计 28,455,028 股股份，占华大电机总股本的 91.79% 标的股权 指 产业集团持有的登奇机电 56.68%的股权 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 10 名自然人股东 指 钱斌、卢波、刘群英、兰洋、李晓莉、岳蓉、方伟、陈燕武、王一华、 郭衍华 新威奇 指 武汉新威奇科技有限公司 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 华中数控 股票代码 300161 公司的中文名称 武汉华中数控股份有限公司 公司的中文简称 华中数控 公司的外文名称 Wuhan Huazhong Numerical Control Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 HCNC 公司的法定代表人 陈吉红 注册地址 武汉市东湖开发区华工科技园 注册地址的邮政编码 430223 办公地址 武汉市东湖开发区华工科技园 办公地址的邮政编码 430223 公司国际互联网网址 电子信箱 hcnc@ 公司聘请的会计师事务所名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶建国 吴磊 联系地址 武汉市东湖开发区华工科技园 武汉市东湖开发区华工科技园 电话 027-87180605 027-87180605 传真 027-87180605 027-87180605 电子信箱 hcnc@ hcnc@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 10 月 18 日 武汉市洪山区珞瑜 路 151 号华中理工 大学东八楼一楼 工商企合鄂武字第 001538 号 420101616417605 61641760-5 增加注册资本 1999 年 01 月 20 日 武汉市洪山区珞瑜 路 1037 号 4201001170006 420101616417605 61641760-5 增加注册资本，变更 法定代表人 1999 年 07 月 06 日 武汉市洪山区珞瑜 路 1037 号 4201001170006 420101616417605 61641760-5 变更法定代表人 2000 年 09 月 27 日 武汉市洪山区珞瑜 路 1037 号 4201001170006 420101616417605 61641760-5 增加注册资本，公司 改制为股份有限公 司 2000 年 11 月 24 日 武汉市洪山区珞瑜 路 1037 号 4201001170006 420101616417605 61641760-5 变更营业执照号 2001 年 04 月 16 日 武汉市洪山区珞瑜 路 1037 号 4200001142003 420101616417605 61641760-5 增加注册资本，变更 注册地址 2004 年 07 月 08 日 武汉市东湖开发区 华工科技园 4200001142003 420101616417605 61641760-5 增加注册资本，变更 营业执照号 2007 年 10 月 24 日 武汉市东湖开发区 华工科技园 420000000006242 420101616417605 61641760-5 增加注册资本 2009 年 05 月 21 日 武汉市东湖开发区 华工科技园 420000000006242 420101616417605 61641760-5 首次公开发行 2011 年 01 月 24 日 武汉市东湖开发区 华工科技园 420000000006242 420101616417605 61641760-5 增加注册资本 2014 年 06 月 24 日 武汉市东湖开发区 华工科技园 420000000006242 420101616417605 61641760-5 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 586,233,084.86 499,941,861.08 17.26% 424,396,731.08 营业成本（元） 421,592,615.16 373,658,215.68 12.83% 322,014,767.29 营业利润（元） -57,820,649.50 -47,380,578.96 -22.03% -46,616,176.02 利润总额（元） 21,189,659.83 19,763,530.32 7.22% 17,351,866.44 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 10,714,560.02 10,055,960.49 6.55% 9,454,501.57 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） -55,726,534.54 -50,228,039.24 -10.95% -53,182,450.49 经营活动产生的现金流量净额 （元） 32,774,302.43 74,570,369.77 -56.05% -29,226,585.84 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.2026 0.6916 -70.71% -0.2710 基本每股收益（元/股） 0.0662 0.0622 6.43% 0.0877 稀释每股收益（元/股） 0.0662 0.0622 6.43% 0.0877 加权平均净资产收益率 1.25% 1.18% 0.07% 0.95% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 -6.50% -5.91% -0.60% -6.97% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 161,745,000.00 107,830,000.00 50.00% 107,830,000.00 资产总额（元） 1,364,468,027.58 1,300,674,282.92 4.90% 1,156,232,723.26 负债总额（元） 434,044,950.70 402,929,489.90 7.72% 285,183,912.12 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 859,422,597.79 852,126,870.53 0.86% 845,383,066.52 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 5.3134 7.9025 -32.76% 7.8400 资产负债率 31.81% 30.98% 0.83% 24.66% 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -257,388.20 46,755.91 97,761.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 429,660.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 79,255,902.63 66,887,098.46 53,970,662.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 1,372,602.74 债务重组损益 607,624.03 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 9,150,094.13 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 928,849.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,794.90 -397,369.12 -681,181.34 减：所得税影响额 3,892,020.78 3,131,103.97 297,790.25 少数股东权益影响额（税后） 10,978,645.81 3,729,005.58 32,254.53 合计 66,441,094.56 60,283,999.73 62,636,952.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 1、数控行业复苏进程存在不确定性的风险 机床工具行业从2011年下半年开始进入下行通道，在市场需求低迷的大环境下，一直到2014年，全行业生产和销售呈现 持续下降趋势。同时，产成品库存增加和利润负增长导致行业亏损面持续处于较高水平。经过近3年的低位运行，行业普遍 出现资金紧张和经营困难情况，因此2015年数控系统行业复苏进程存在不确定性。 2、经营转型风险 根据行业政策导向，公司积极调整发展战略，加大了对数控系统、工业机器人等领域技术及市场开拓的投入。由于投入 增加，导致公司研发及管理费用居高不下，经营成本逐年上升。 3、政府补贴政策风险 经过多年的技术研发和行业应用经验积累，公司具备了较强的自主创新能力，同时具备了承担省级、国家级重大科研项 目的技术和人员实力，因此收到并计入营业外收入的政府补助逐年增加。若未来公司继续保持研发投入力度，但政府相关扶 持政策发生重大不利变化，则会影响公司取得政府补助的金额，进而对公司的经营成果造成一定影响。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 (1)公司经营管理概况 本报告期，面对行业整体下行趋势未见明显趋稳的大环境，以及中国制造2025的历史机遇，公司经营团队紧跟行业政策 导向，积极调整发展战略，提出了“一核两体”做大做强集团公司的总体发展战略，即“以数控系统技术为核心，以机床数控 系统和工业机器人为两个主体”。根据总体发展战略，公司积极布局，稳步实施，通过努力，公司在工业机器人、3C加工、 云数控等领域不断取得新突破，形成公司经营发展中的新亮点。 在工业机器人领域，公司已布局了深圳华数机器人有限公司、重庆华数机器人有限公司两家控股子公司，具有多关节工 业机器人、圆柱坐标工业机器人、直角坐标桁架工业机器人和教育实训机器人等四个系列产品线，在焊接、注塑、机加上下 料、冲压、喷涂等领域的自动化线上得到了应用。 公司华中8型数控系统经过多年集中攻关，各项技术指标取得了重要突破。在3C领域，公司钻攻中心数控系统加工效率、 加工性能和质量超过国外品牌产品，在用户处试用取得了很好的效果。公司8型数控系统在手机金属部件加工机床取得突破， 其功能将逐步应用在立式加工中心等机型。 报告期末，公司积极向互联网时代的工业服务专家转型，在深圳建立了数控系统云服务示范点。示范点利用3G、WIFI 等技术，通过无线网络监控用户企业车间钻攻中心生产线的相关数据，实现华中8型数控系统的远程监控功能及在线诊断功 能。 报告期，公司控股子公司华大电机、上海登奇实现了2014年业绩承诺目标，在新产品研制领域，公司完成了LDD新型 伺服电机4个系列14个规格的样机开发与试制，其中9个型号实现小批量销售，电机性能达到国外同类产品的性能，解决了机 器人急需高性能电机的缺口。 （2）技术研发情况 报告期内，公司在数控系统、机器人等核心产品方面进行了新产品开发及已有产品的升级改进。 报告期，公司8型数控系统在3C行业取得突破；在经济型数控系统方面，通过对HNC-180XP数控系统产品升级改进，进 一步提升了产品性价比，得到了用户认可，产品的市场份额有较大提升。在机器人产品方向，2014年新研制了四轴冲压机器 人，已成功应用于棒料冲压、板料冲压等领域。 报告期内，公司承担的国家04专项2012-2013年度的3个课题通过了专项办组织的阶段督导检查，通过重大专项的实施， 提升了数控系统产品的功能性能、成套能力及产业化规模。公司参与其他单位申报的04专项2015年度8个课题通过了工业和 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 信息化部组织的立项评审。通过这些项目的开展将有利于增强公司核心产品及关键技术的竞争力，带动公司产品的应用推广， 做大公司产品规模。 （3）行业发展变化 报告期，面向传统装备制造领域（如能源装备、船舶、工程机械等）的企业下行趋势明显。其中，重型机床分行业受影 响最大。同时，受结构升级和低端产品需求下降影响较大的车床行业，其产量和销售量也逐年走低。 报告期，面向新兴市场需求和产业（如电子信息产品制造、智能手机制造等）的机床制造企业呈现稳定运行，甚至逆市 发展的情况。用于智能手机加工的立式加工中心就是最典型的代表。同时，电子信息产业的快速发展带动钣金加工设备采购 的增长（如激光切割和冲剪折机床等） （4）市场竞争格局及公司行业地位变化 1）市场竞争格局 国内数控系统的应用长期以来是以国际品牌产品为主，公司产品面临着国内外产品的激烈竞争。据权威数据，国产中档 数控系统国内市场占有率只有35%，而高档数控系统95%以上依靠进口；国产功能部件在国内市场总体占有率约为30%，其 中高档功能部件市场占有率更低，台湾地区品牌功能部件约占国内市场的50%，其余20%为欧盟、日本等品牌产品。 2）公司行业地位变化 报告期，公司在工业机器人、3C加工、云数控等领域取得了新的突破；在教育市场领域，公司创新思路，以教材为先， 在教育市场营销上实现了转型升级；在与流量型机床（数控车床、数控铣床、立加等）的市场配套中取得较好成绩。报告期， 公司竞争力得到进一步增强，公司华中8型品牌知名度进一步提升。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 公司报告期内总体经营情况如下：营业总收入58623万元，期间费用20752万元，营业利润-5782万元，归属于上市公司 股东的净利润1071万元，经营活动产生的现金流量净额为3277万元。 报告期内经营活动的变化主要在以下方面：（1）本期营业总收入同比上升17.26%，主要系机床、电机及红外产品收入 增加；（2）期间费用同比上升33.47%，主要系研发投入加大导致管理费用增加；（3)收入和费用的变化致使归属于上市公 司股东净利润同比上升6.55%；（4）经营活动现金净流量受采购商品支付现金增加的影响，较上年同期减少56.05%。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 □ 适用 √ 不适用 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 营业收入 586,233,084.86 499,941,861.08 17.26% 驱动收入变化的因素 本期营业总收入同比上升17.26%，主要系机床、电机及红外产品收入增加。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 制造业 销售量 台、套 257,362 256,393 0.38% 生产量 台、套 261,416 255,164 2.45% 库存量 台、套 19,199 15,145 26.77% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 386,243,718.30 91.62% 348,323,875.50 93.22% -1.61% 直接人工 16,452,049.52 3.90% 14,195,976.92 3.80% 0.10% 制造费用 17,446,149.92 4.14% 9,421,064.42 2.52% 1.62% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 57,187,980.79 50,528,931.58 13.18% 管理费用 151,414,933.04 107,487,877.23 40.87% 主要是研发投入持续增长，以及薪酬 及重大资产重组费用相应增加所致。 财务费用 -1,084,485.98 -2,538,805.38 57.28% 主要是定期存款减少，利息收入下 降。 所得税 5,182,543.21 3,926,724.30 31.98% 主要是集团内盈利企业应纳税所得 增加所致。 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内研发投入总额为9753.84万元，较上年同期增加44.99%，主要系费用化支出金额增加；研发支出中资本化的比 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 重为5.56%，较上年同期增加3.14%；研发支出占营业收入的比重为16.64%，较上年同期增加3.18%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 97,538,354.91 67,272,438.00 52,221,639.02 研发投入占营业收入比例 16.64% 13.46% 12.30% 研发支出资本化的金额（元） 5,421,959.54 1,629,454.47 6,547,737.70 资本化研发支出占研发投入 的比例 5.56% 2.42% 12.54% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 33.87% 10.29% 44.48% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 597,376,721.06 458,047,036.94 30.42% 经营活动现金流出小计 564,602,418.63 383,476,667.17 47.23% 经营活动产生的现金流量净 额 32,774,302.43 74,570,369.77 -56.05% 投资活动现金流入小计 30,652,136.67 20,593,148.22 48.85% 投资活动现金流出小计 88,175,878.61 61,372,875.45 43.67% 投资活动产生的现金流量净 额 -57,523,741.94 -40,779,727.23 -41.06% 筹资活动现金流入小计 199,890,000.00 211,400,000.00 -5.44% 筹资活动现金流出小计 222,181,796.37 225,862,569.12 -1.63% 筹资活动产生的现金流量净 额 -22,291,796.37 -14,462,569.12 -54.13% 现金及现金等价物净增加额 -47,041,235.88 19,328,073.42 -343.38% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少4180万元，主要系经营活动现金流入较上年增加13933万元，经营活动现 金流出较上年增加18113万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年减少1674万元，主要系去年同期将新威奇纳入合并范围确认收到合并日新威 奇现金与增资款差额1871万元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年减少783万元，主要系本期银行借款现金净流量相比于上年同期减少2420万元， 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 吸收少数股东现金流入相比于去年同期增加1869万元。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 71,748,766.90 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.24% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 69,618,009.08 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.77% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司上市以来，按照发展规划和经营计划，依托国家重大专项，进行技术创新，优化产品结构、提高成套装备供应能力， 公司延伸产业链，拓展主营业务领域，形成了数控装置、伺服驱动装置、伺服电机产品为主的多档次、多品种、多规格、系 列化数控系统产品和成套产销能力，同时围绕主业拓展了工业机器人、注塑机节能改造等业务。公司面向国内外广招人才， 健全了具有自主研发能力的技术开发体系，提高企业技术创新能力，使产品质量和档次显著提高，保持中、高档数控系统系 列产品技术处于国内领先地位。 公司上市来，利润实现情况未达到预期，主要原因为：受国内外经济环境变化和公司下游机床行业持续下滑、复苏乏力 等因素影响，公司市场销售不如预期，在优化公司发展战略的过程中，加大了研发与市场投入，公司经营成本上升，利润实 现情况未达到预期。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司认真实施2013年度报告中制定的发展战略，认真完成2014年度主要经营计划及国家重大科技专项课题 2014年工作计划。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 制造业 579,417,849.68 159,275,931.94 分产品 数控机床 241,726,802.24 48,602,003.62 数控系统及散件 138,483,072.07 51,100,273.06 电机 159,611,336.00 45,383,052.66 节能改造 15,221,250.59 3,968,497.65 红外产品 24,375,388.78 10,222,104.95 分地区 东北 27,080,852.04 5,388,232.69 华北 42,309,770.07 10,536,524.68 华东 60,897,377.05 16,722,640.11 华南 50,840,911.43 16,672,501.09 华中 282,192,172.39 83,942,393.05 西北 50,817,358.83 12,402,057.04 西南及其他 65,279,407.87 13,611,583.28 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 579,417,849.68 420,141,917.74 27.49% 17.40% 12.96% 2.85% 分产品 数控机床 241,726,802.24 193,124,798.62 20.11% 34.61% 23.70% 7.05% 数控系统及散件 138,483,072.07 87,382,799.01 36.90% -8.92% -8.47% -0.31% 电机 159,611,336.00 114,228,283.34 28.43% 8.27% 3.24% 3.49% 分地区 华东 60,897,377.05 44,174,736.94 27.46% 12.46% 12.97% -0.32% 华中 282,192,172.39 198,249,779.34 29.75% 11.18% 6.64% 2.99% 西南及其他 65,279,407.87 51,667,824.59 20.85% 1.46% -1.64% 2.49% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 2013 年 2012 年 2011 年 2013 年 2012 年 2011 年 2013 年 2012 年 2011 年 分行业 制造业 493,554,308 .26 418,540,828 .39 630,665,505 .42 371,940,916 .81 320,159,391 .54 481,685,765 .32 24.64% 23.51% 23.62% 分产品 数控机床 179,571,126 .50 166,696,004 .34 218,901,672 .75 156,118,696 .94 144,849,940 .84 189,974,917 .25 13.06% 13.11% 13.21% 数控系统及 散件 152,042,028 .18 121,795,275 .48 173,089,655 .21 95,464,229. 00 78,127,286. 39 111,473,047 .69 37.21% 35.85% 35.60% 电机 147,418,888 .65 117,991,257 .99 215,355,068 .02 110,646,090 .97 89,127,790. 79 168,570,704 .18 24.94% 24.46% 21.72% 红外产品 14,522,264. 93 12,058,290. 58 23,319,109. 44 9,711,899.9 0 8,054,373.5 2 11,667,096. 20 33.12% 33.20% 49.97% 分地区 东北 22,951,917. 01 34,953,552. 01 60,394,827. 68 17,878,133. 10 26,282,569. 86 44,092,228. 52 22.11% 24.81% 26.99% 华北 33,131,722. 44 52,858,555. 43 46,200,477. 70 25,736,487. 15 39,043,820. 85 40,965,802. 76 22.32% 26.14% 11.33% 华东 54,149,688. 49 60,670,143. 96 61,296,880. 32 39,104,589. 75 46,547,365. 26 55,413,901. 36 27.78% 23.28% 9.60% 华南 40,977,333. 13 45,384,860. 54 37,003,418. 33 31,979,589. 66 37,652,940. 41 24,016,866. 68 21.96% 17.04% 35.10% 华中 253,822,337 .53 185,954,218 .51 343,508,533 .53 185,897,096 .04 139,835,501 .88 255,427,683 .63 26.76% 24.80% 25.64% 西北 24,179,342. 71 17,707,964. 97 36,666,379. 49 18,815,467. 45 13,829,223. 81 29,991,138. 88 22.18% 21.90% 18.21% 西南及其他 64,341,966. 95 21,011,532. 97 45,594,988. 37 52,529,553. 66 16,967,969. 47 31,778,143. 49 18.36% 19.24% 30.30% （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 货币资金 406,508,650.8 8 29.79% 453,549,886.76 34.87% -5.08% 应收账款 296,240,198.1 5 21.71% 264,400,567.98 20.33% 1.38% 存货 242,226,690.9 1 17.75% 225,595,366.68 17.34% 0.41% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 8,879,604.63 0.65% 9,671,091.34 0.74% -0.09% 固定资产 181,146,282.7 3 13.28% 112,762,548.82 8.67% 4.61% 在建工程 35,057,818.09 2.57% 68,982,211.66 5.30% -2.73% 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 84,800,000.00 6.21% 117,000,000.00 9.00% -2.79% 长期借款 727,274.00 0.05% 909,092.00 0.07% -0.02% 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 √ 适用 □ 不适用 1）土地使用权 报告期内，公司及公司的控股子公司拥有的土地使用权如下： 序号 土地坐落 地类（用途） 使用权面积 （平方米） 使用权类型 担保状况 土地使用证号 1 武汉经济开发区22MB地块 工业用地 8,949.11 出让 无 武开国用（2008）第27 号 2 东湖开发区华工科技园 工业用地 30,392.97 出让 无 武新国用（2007）第141 号 3 武汉江夏经济开发区两湖大道玉龙 岛12-705幢2-402号 住宅用地 27.86（共有分摊面 积） 出让 无 夏国用（商2007）4407 号 4 武汉江夏经济开发区两湖大道玉龙 岛12-705幢2-302号 住宅用地 27.86（共有分摊面 积） 出让 无 夏国用（商2007）4406 号 5 武汉江夏经济开发区两湖大道玉龙 住宅用地 27.86（共有分摊面 出让 无 夏国用（商2007）4405 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 岛12-705幢2-201号 积） 号 6 洪山区叶麻店华工附属小区4栋2层 1-201号 住宅用地 13.34 划拨 无 洪国用（2009私）第 3418号 7 洪山区叶麻店华工附属小区4栋1层 1-101房 住宅用地 13.34 划拨 无 洪国用（2009私）第 3419号 8 洪山区叶麻店华工附属小区3栋1层 2-103房 住宅用地 18.45 划拨 无 洪国用（2009私）第 3417号 9 武汉市江夏区流芳街长咀村 工业用地 25636.73 出让 无 夏国用（2009）第795 号 10 湖北红莲湖高新产业园 工业用地 22363.0 出让 无 鄂州国用（2012）第 2—61号 2) 研发项目获批情况 报告期内公司研发项目获批情况如下： 序号 发文日期 发文单位 批准文件 课题名称 1 2014年3月5日 武汉市科 学技术局 《市科技局关于下达2014年高新技术成果转 化及产业化计划项目的通知》 “数控一代”创新工程在激光加工成套设备的 应用示范 3）获得专利情况 报告期内，公司及控股子公司获得的国家知识产权局授权专利情况如下： 序号 专利名称 专利权人 专利号 取得 方式 专利 类型 权利 期限 授权 公告日 1 一种基于虚拟机床模型的 云端数控系统实现方法及 系统 武汉华中数控股份有 限公司； 华中科技大学 ZL2012102052726 原始取得 发明专 利 20年 2014.5.7 2 数控加工中的运动规划方 法、运动规划器及其应用 武汉华中数控股份有 限公司 ZL2012102797654 原始取得 发明专 利 20年 2014.8.27 3 一种平面螺旋状和环状铣 削轨迹生成方法 武汉华中数控股份有 限公司 ZL2012104070682 原始取得 发明专 利 20年 2014.8.27 4 一种基于势能场及能量泛 函优化的刀具轨迹路径产 生方法 武汉华中数控股份有 限公司 ZL2012104322024 原始取得 发明专 利 20年 2014.9.24 5 一种推挽逆变电路 武汉华中数控股份有 限公司 ZL2012105255421 原始取得 发明专 利 20年 2014.12.17 6 一种总线式全电动注塑机 控制器 武汉华中数控股份有 限公司； 华中科技大学 ZL2012105545871 原始取得 发明专 利 20年 2014.12.17 7 一种工业以太网总线式数 武汉华中数控股份有 ZL 2013206510193 原始取得 实用新 10年 2014.5.6 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 控装置测试设备 限公司 型 8 用于高层楼宇灭火系统的 三光智能瞄准装置 武汉华中数控股份有 限公司 ZL 2013205976425 原始取得 实用新 型 10年 2014.3.26 9 一种交流伺服驱动单元测 试装置 武汉华中数控股份有 限公司 ZL 2014204665300 原始取得 实用新 型 10年 2014.12.10 10 一种用于交流永磁同步伺 服电机的磁钢 武汉华大新型电机科 技股份有限公司 ZL201420258367.9 原始取得 实用新 型 10年 2014.10.29 11 一种用于伺服电机的连接 结构 武汉华大新型电机科 技股份有限公司 ZL201420258732.6 原始取得 实用新 型 10年 2014.10.29 12 伺服电机表面积水处理装 置 武汉华大新型电机科 技股份有限公司 ZL201420258750.4 原始取得 实用新 型 10年 2014.10.29 13 一种用于分数槽集中绕组 磁同步伺服电机的套筒 武汉华大新型电机科 技股份有限公司 ZL201420258746.8 原始取得 实用新 型 10年 2014.10.29 14 一种远程控制底盒与I/O组 合模块的联接固定装置 深圳华数机器人有限 公司 Zl201420357499.7 原始取得 实用新 型 10年 2014.11.19 15 一种工业网线水晶头的固 定座 深圳华数机器人有限 公司 Zl201420357498.2 原始取得 实用新 型 10年 2014.11.19 报告期内，公司及控股子公司获得的国家知识产权局授权软件著作权情况如下： 序号 著作权人 软件名称 编号 登记号 权利取得 方 式 首次发表日期 发证日期 1 武汉华中数 控股份有限 公司 华中数控木工加工中 心CAD/CAM软件 V1.0 软著登字第 0880175号 2014SR210944 原始取得 2014.7.25 2014.12.26 2 武汉华中数 控股份有限 公司 华中数控机器人自动 加工单元控制系统软 件V1.0 软著登字第 0880197号 2014SR210966 原始取得 2014.7.25 2014.12.26 3 武汉华中数 控股份有限 公司 华中数控木工加工中 心数控系统软件V1.0 软著登字第 0880075号 2014SR210844 原始取得 2014.7.25 2014.12.26 4 武汉华中数 控股份有限 公司 华中数控又头榫眼机 数控系统软件V1.0 软著登字第 0880536号 2014SR211305 原始取得 2014.7.10 2014.12.26 5 深圳华数机 器人有限公 司 HNC-8五轴圆柱机械 手控制系统V1.0 软著登字第 0822455号 2014SR153217 原始取得 2014.04.26 2014.10.15 6 深圳华数机 器人有限公 司 HNC-8玻璃 刻花机 数控系统V2.0 软著登字第 0822696号 2014SR153458 原始取得 2014.05.15 2014.10.15 7 深圳华数机 器人有限公 司 数控高速冲床上下料 机械手控制系统V1.0 软著登字第 0822698号 2014SR153460 原始取得 2014.04.30 2014.10.15 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 4）研发机构及队伍建设 报告期内，公司加大研发与销服比重，研发及销服人员结构不断优化。公司完善对技术研发人员的考核和激励制度， 核心技术人员保持稳定状态。 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 29,910,000.00 14,637,786.00 104.33% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 重庆华数机器人有限公司 计算机、数字控制系 统、机电一体化系统 技术开发、技术服务 及产品销售；工业机 器人的研发、集成、 销售；成套自动化生 产装备研发、集成、 销售；货物及技术进 出口。 51.00% 自有资金 重庆科技风 险投资有限 公司、重庆两 江新区创新 创业投资发 展有限公司 1,983,019.3 0 否 沈阳华飞智能科技有限公 司 从事数控系统的开发 和应用；数控机床再 制造；数控加工编程 开发及技术应用；车 间信息化管理系统研 发；快速成型技术研 究及应用；机器人研 发 51.00% 自有资金 沈阳飞机工 业(集团)有 限公司 -17,286.13 否 重庆新登奇机电技术有限 公司 机电、机械、电子产 品、计算机技术的开 发、生产、销售、维 修；控制系统的研发、 销售；货物进出口贸 易。 100.00% 自有资金 否 武汉华科三维科技有限公 司 计算机、光机电一体 化技术相关材料、设 备、测量、软件产品 6.67% 自有资金 武汉华中科 技大产业集 团有限公司、 -625,862.34 否 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 的研发、生产、销售 及相关服务。 武汉华工科 技投资管理 有限公司等 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 65,638.06 报告期投入募集资金总额 11,616.13 已累计投入募集资金总额 56,618.3 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1830 号文《关于核准武汉华中数控股份有限公司首次公开发行股票并在创业板 上市的批复》核准，本公司向社会公众公开发行普通股（A 股）2,700 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人 民币 26 元，募集资金总额人民币 702,000,000.00 元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用合计 45,619,375.31 元，实际募集资金净额为 656,380,624.69 元。上述资金经武汉众环会计师事务所于 2011 年 1 月 10 日出具众环验字（2011） 005 号验资报告审验。公司已将全部募集资金存入募集资金专户管理。根据公司《招股说明书》披露的募集资金投资项目， 其中 132,987,900.00 元用于中、高档数控系统产业化项目，31,442,100.00 元用于交流伺服驱动器系列化与产业化项目，本 次募集资金中超募资金总额为 491,950,624.69 元。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 中、高档数控系统产 业化项目 否 13,298.79 13,298.7 9 1,247.36 7,015.86 52.75% 2014 年 12 月 31 日 0 0 否 否 交流伺服驱动器系 列化与产业化项目 否 3,144.21 3,144.21 169.12 360.43 11.46% 2015 年 12 月 31 日 0 0 否 承诺投资项目小计 -- 16,443 16,443 1,416.48 7,376.29 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 收购武汉高科机械 设备制造有限公司 全部股权 否 704.52 704.52 0 704.52 100.00% 2011 年 04 月 20 日 -512.36 -1,106.2 否 否 投资设立云南华溪 数控装备有限公司 否 950 950 0 963.37 101.41% 2012 年 06 月 30 日 49.45 92.14 否 否 增资武汉华中数控 鄂州有限公司 否 6,370 6,370 1,499.65 4,327.4 4 67.93% 2018 年 06 月 30 日 -46.09 -6.77 否 收购武汉华大新型 电机科技股份有限 公司 91.79%股权 否 14,688.4 2 14,688.4 2 0 14,688. 42 100.00% 2012 年 12 月 21 日 1,857.05 3,742.88 是 否 收购上海登奇机电 技术有限公司 56.68%股权 否 1,634.78 1,634.78 0 1,634.7 8 100.00% 2012 年 12 月 26 日 336.11 1,088.67 是 否 支付重大资产重组 相关中介费 否 623.48 623.48 200 623.48 100.00% 归还银行贷款（如 有） -- 3,500 3,500 0 3,500 100.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 22,800 22,800 8,500 22,800 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 51,271.2 51,271.2 10,199.6 5 49,242. 01 -- -- 1,684.16 3,810.72 -- -- 合计 -- 67,714.2 67,714.2 11,616.1 3 56,618. 3 -- -- 1,684.16 3,810.72 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、中、高档数控系统产业化项目于 2014 年 12 月 31 日达到了预定可使用状态，该项目部分工程款尚 未向工程施工方支付。 2、交流伺服驱动器系列化与产业化项目延期原因：该项目涉及旧厂房改造工程，待中、高档数控系 统产业化项目完成搬迁后方能进行。目前，中、高档数控系统产业化项目已完成搬迁，旧厂房改造工 作正在进行。 3、武汉高科机械设备制造有限公司未达到预计收益原因：机床行业整体下滑，市场需求萎缩，业务 量下降，使得公司营业利润下降。 4、武汉华中数控鄂州有限公司项目延期原因：公司第九届董事会 2013 年度第一次临时会议审议通过 了《关于华中数控数字化装备园第一期项目建设内容变更暨部分变更超募资金投资项目的议案》，将 数字化装备园（第一期） 项目的计划由新建生产厂房两栋（特种机械装备制造车间、电机车间及相 关配套工程，计划总金额为 7370 万元）变更为五年内仅新建特种机械装备制造车间（含配套工程）， 电机车间延期建设三至五年。变更后计划投资总额为 4919 万元（含已投入的自有资金 1000 万元）， 电机车间延期使用超募资金 2451 万元。延期使用的超募资金仍存放于由公司、鄂州公司、保荐机构、 银行四方监管的超募资金投资监管专用账户。 5、云南华溪数控装备有限公司未达到预计收益原因：因市场竞争激烈，公司产品销售价格低于预期， 以致未达预期收益。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司上市超募资金金额总计为 49,195.06 万元，超募资金使用情况如下： 1、2011 年 2 月 10 日，公司第八届董事会二零一一年度第二次临时董事会会议审议通过了《关于使 用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》以及《关于使用部分其他与主营 业务相关的营运资金偿还银行贷款的议案》，共计使用超募资金 9,800 万元，其中归还银行贷款 3,500 万元、补充流动资金 6,300 万元。 2、2011 年 3 月 11 日，公司第八届董事会二零一一年度第三次临时董事会会议审议通过了《关于超 募资金使用计划及其实施的议案》，截止报告期末，公司已使用超募资金 704.52 万元收购武汉高科机 械设备制造有限公司 100%股权。 3、2011 年 8 月 22 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于武汉华中数控股份有限公司使 用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用 4,000 万元超募资金暂时性补充流动资 金。2011 年 8 月 29 日，公司使用超募资金 3,346 万元暂时补充流动资金。2012 年 2 月 22 日，公司已 将上述用于暂时补充流动资金的 3,346 万元全部归还至公司募集资金专用账户。 4、2012 年 4 月 11 日，公司第八届董事会二零一二年度第一次临时会议审议通过《关于使用部分超 募资金增资全资子公司投资华中数控数字化装备园（第一期）项目的议案》、《关于使用部分超募资金 投资设立云南华溪数控装备有限公司的议案》，同意使用超募资金 6,370 万元增资全资子公司武汉华 中数控鄂州有限公司；同意使用超募资金 950 万元投资设立云南华溪数控装备有限公司。 5、2012 年 10 月 22 日，公司第八届董事会二零一二年度第十次临时会议审议通过了《关于使用部 分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金中的 8,000 万元永久性补充流动资金。 6、2012 年 12 月 4 日，中国证监会以《关于核准武汉华中数控股份有限公司重大资产重组的批复》 核准公司本次重大资产重组交易，本公司与交易对方签署的《标的股份收购协议》、《标的股权收购协 议》和《盈利补偿协议》生效。2012 年年末，公司完成了标的公司的工商变更工作。 7、根据《华大电机盈利补偿协议》和《华大电机盈利补偿补充协议》的约定，截止 2013 年 5 月 6 日， 华工创投、华工孵化器、高校促进中心和 36 名自然人股东已向公司支付了本次重大资产重组盈利预 测的补偿款合计 1,411,454 元。华工创投、华工孵化器、高校促进中心和 36 名自然人股东已履行完 毕其在上述盈利补偿协议约定下的针对华大电机 2012 年实际实现的净利润与预测的差额的补偿义 务。不考虑上述盈利预测补偿，截止本报告期，公司收购武汉华大新型电机科技股份有限公司 91.79% 股权实际支付 14688.42 万元；收购上海登奇机电技术有限公司 56.68%股权实际支付 1,634.78 万元； 8、2014 年 2 月 20 日，公司 2014 年度第一次临时股东大会通过了《关于使用部分剩余超募资金及超 募资金利息收入永久性补充流动资金的议案》，公司永久性补充流动资金 8500 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 适用 在首次公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺利进行，截止 2011 年 1 月 12 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 况 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为 13,593,800.00 元。公司已根据深圳证 券交易所的相关规定，以募集资金置换该部分自有资金，并履行相关程序。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2011 年 8 月 22 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于武汉华中数控股份有限公司使用 部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用 4,000 万元超募资金暂时性补充流动资金。 2011 年 8 月 29 日，公司实际使用超募资金 3,346 万元暂时补充流动资金。2012 年 2 月 22 日，公司已 将上述用于暂时补充流动资金的 3,346 万元全部归还至公司募集资金专用账户。2012 年 4 月 11 日， 公司第八届董事会二零一二年度第一次临时会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时性补充流动资 金的议案》，同意使用超募资金 6500 万元暂时性补充流动资金。2012 年 10 月，公司根据募集资金使 用相关规定按时归还了上述款项。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 截止 2014 年 12 月 31 日，公司中、高档数控系统产业化项目结项，该项目节余资金及利息共计 6,112.95 万元，募集资金节余的原因为： 1、本项目建设周期较长，期间公司对项目建设各环节进行了优化，节约了项目资金； 2、公司对本项目与公司承担的国家重大专项、国家发改委项目部分建设内容进行了整合、统筹和优 化，从而节省了募投项目建设资金； 3、本项目建设期间，公司对项目采购、工程结算审计方面进行了严格把控，使建设成本得到了有效 控制。 4、本项目建设期间，募集资金存放银行获取利息收入。 尚未使用的募集资 金用途及去向 用途：1、继续实施募投项目；2、超募资金根据公司主业发展逐步制定使用计划。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 3.募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 3）非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 重庆华数 机器人有 限公司 子公司 制造业 计算机、数字控制系统、机电一体化系统技 术开发、技术服务及产品销售；工业机器人 的研发、集成、销售；成套自动化生产装备 研发、集成、销售；货物及技术进出口。 9000 万 107,256,039.61 37,983,019.30 10,833,384.62 -11,210,725.5 3 1,983,019.30 宁波华中 数控有限 公司 子公司 制造业 数控系统研发、生产及销售，数控设备的改 造及销售，红外电子产品的销售，数控技术 的服务，软件开发。 300 万元 31,079,471.44 17,120,787.29 47,670,442.84 2,286,435.66 1,741,208.26 深圳华数 机器人有 限公司 子公司 制造业 数字控制系统、机电一体化系统、激光通信 的技术开发、技术服务及产品销售、货物及 技术进出口 2000 万元 66,247,136.92 11,143,648.95 47,820,061.59 -8,469,835.45 -5,454,445.16 武汉高科 机械设备 制造有限 公司 子公司 制造业 从事机械设备制造；机械零件加工及设备技 术改造、维修、销售；数控产品的中试；机 器人产品、数控木工机械产品、自动化生产 线数字化装备的研发、生产和销售。 2400 万元 17,273,803.51 1,620,438.54 5,988,307.83 -4,889,443.24 -5,123,594.57 云南华溪 数控装备 有限公司 子公司 制造业 电气、数控系统集成及销售；数字化装备产 业项目（限筹建），货物及技术进出口业务。 1000 万元 23,984,494.92 10,969,900.49 33,604,366.93 659,404.71 520,558.72 武汉华中 数控鄂州 有限公司 子公司 制造业 数控系统、机电一体化、电子、计算机、激 光、通讯等技术及产品的开发、研制、技术 服务；开发产品的销售；机械及静电喷塑加 工；经营本企业和成员企业自产产品及技术 的出口业务；经营本企业和成员企业科研生 产所需的原辅材料、仪表仪器、机械设备、 零配件及技术的进出口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品除外）。 7370 万元 73,573,298.89 73,636,699.98 0.00 -460,712.29 -460,921.85 武汉华大 新型电机 科技股份 有限公司 子公司 制造业 开发、生产和销售自动控制所需的各类新型 电机和控制装置，开发与其相关的产品及技 术服务。 3100 万元 166,614,155.05 121,219,236.64 132,554,741.91 22,277,103.35 20,231,453.78 上海登奇 子公司 制造业 机械、电机、电子、电器专业领域四技服务。295 万元 62,045,420.27 47,577,177.49 62,606,592.96 -1,453,951.83 5,983,334.98 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 机电技术 有限公司 机电产品及配件的销售。 武汉新威 奇科技有 限公司 子公司 制造业 机电一体化、自动控制系统、计算机及产品 的开发、研制、技术服务、咨询；开发产品 的销售；文化办公机械、电器机械、五金交 电零售兼批发 982 万元 81,078,266.78 37,635,574.39 72,241,296.90 3,340,889.55 3,049,805.54 湖北江山 华科数字 设备科技 有限公司 参股公司 制造业 数控机床及其配件的科技开发、制造、销售、 技术改造及维修；汽车电动助力转向器、伺 服电机驱动系统、数字控制机械手模块的科 技开发；全电动数字伺服控制注塑机的科技 开发、生产；金属加工机械设备的制造、销 售与维修；高低压柜成套开发设备制造 2000 万元 33,128,748.18 15,800,315.37 20,082,124.27 -1,875,349.69 -1,409,449.69 南京锐普 德数控设 备股份有 限公司 参股公司 制造业 数控机械设备产品、数控系统产品的制造、 维修改造与销售 1000 万元 20,841,470.71 5,702,561.71 21,953,062.71 37,289.67 37,289.67 主要子公司、参股公司情况说明 1、武汉华大新型电机科技股份有限公司2014年在成本上加强了管理，降低了采购成本，在市场开拓方面加强了与主要客户的合作关系，提升了销售量，业绩有较大提升。 2、深圳华数机器人有限公司2014年市场略有增长，但由于在市场开拓方面投入增多，导致成本增加较快，亏损较上年扩大。 3、上海登奇机电技术有限公司在2014年加强了与原有客户合作，并开拓了部分新客户，销售收入有了一定增长，同时因项目补贴，营业外收入略有增加。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 重庆华数机器人有限公司 业务扩展 新设成立子公司 报告期实现净利润 1,983,019.30 元 沈阳华飞智能科技有限公司 业务扩展 新设成立子公司 报告期实现净利润-17,286.13 元 重庆新登奇机电技术有限公 司 业务扩展 新设成立孙公司 处于筹备阶段，暂未有影响 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 德国的工业 4.0、美国的制造业回归、第二次机器革命、第三次工业革命浪潮、中国制造 2025、两化融合等战略发展 思路的出台，形成了世界制造业发展的大趋势。中国经济经过 30 年两位数的高速发展，也到了发展的十字路口，需要转型 升级、提高制造业整体水平。 同时，在由“中国制造”走向“中国创造”的过程中，我国政府高度重视装备制造业及其关键零部件产业的发展，政策支 持力度不断加大。国民经济的稳定快速发展和国家对装备制造业的政策支持，中国发展战略的新需求和世界制造业发展大趋 势的历史性交汇，为本行业和我公司提供了更大的市场空间和难得的发展机遇。 （二）市场竞争格局及公司行业地位 公司的主要竞争对手是国外知名品牌数控系统、机器人企业。目前，我国中、高档数控系统市场份额 80%以上为国外 企业所占有，绝大部分工业机器人市场被国外企业占领。公司的产品技术与国外总体上存在差距，但在钻攻中心、教育机器 人等细分市场取得了突破，在与对手的本土竞争中具备一定的优势。 公司作为国产中高档数控系统的龙头企业，长期从事中、高端数控系统的研发、生产和销售，拥有数控装置、伺服驱动、 伺服电机成套生产能力，公司在未来几年将受益于产业升级，继续成长而保持国内行业品牌竞争优势地位，与此同时也面临 着激烈的市场竞争。 （三）公司发展战略及经营计划 1、公司发展战略 公司结合主营业务和实际发展现状,确定了“一核两体”做大做强的总体发展战略，即“以数控系统技术为核心，以机床数 控系统和工业机器人为两个主体”。“数控系统技术”是公司的立业之本，是纲，纲举目张，要在核心技术上有重大突破。“机 床数控系统主体”是公司 20 年发展的主营业务，要面向工业市场，形成上量销售，打造产品品牌。“工业机器人主体”是公司 去年开始部署的新兴业务，要做实做大，要把“规模生产、质量优先、价格竞争、创新驱动”做为工业机器人发展的指导思想， 面向市场，服务客户，逐步建立工业机器人发展的新思维、新模式、新路径。 2、公司经营计划 2015 年，公司要充分抓住市场上的机遇，围绕主业进行产业链的延伸和扩展。以创新发展为基础，加强数控技术核心 竞争力的投入，加快数控系统和机器人、红外等系列产品的市场推广。 数控系统市场领域。按照目标市场对数控系统板块分成三个类别：传统系统销售、钻攻中心系统销售、钻攻中心整机销 售，采取有力的的市场推广策略。其中，钻攻中心市场推广工作是核心和重点。 工业机器人领域。加快机器人产品全国工业应用的销售和售后服务布局；以上下料、焊接、喷涂、抛光打磨、注塑五大 应用领域开展示范应用；加快机器人自动化关键配套装置的研发和标准化、模块化应用。 教育市场领域。积极策划和组织工业机器人、五轴数控等专业的人才培养及课程体系建设，倡导理实一体化实训教学实 践创新，通过教材、教案、实验指导书等形式将先进的理论知识传递给各类院校；同时，引导他们选用各类先进实训设备开 展各项实训项目，包括各类工业机器人单元、五轴数控机床及培训、理实一体化产品等。 加大新型高效伺服电机的开发和推广，形成系列并且投放市场；完成红外产品线的建设，在巩固传统测温市场的同时， 加快拓展安防市场、工业应用市场。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 （四）可能面对的风险 1、数控行业复苏进程存在不确定性的风险 机床工具行业从 2011 年下半年开始进入下行通道，在市场需求低迷的大环境下，一直到 2014 年，全行业生产和销售呈 现持续下降趋势。同时，产成品库存增加和利润负增长导致行业亏损面持续处于较高水平。经过近 3 年的低位运行，行业普 遍出现资金紧张和经营困难情况，因此 2015 年数控系统行业复苏进程存在不确定性。 2、市场竞争与产品应用推广风险 公司主要从事中高档数控系统和功能部件、工业机器人及成套设备的研发、生产和销售。目前国内市场竞争非常激烈， 国外产品在国内市场基础牢固，市场占有率高。与国际知名厂商相比，公司在品牌和技术优势的建立方面还需经历必要的过 程。目前，虽然公司在产品开发和市场推广取得了一定成绩，但如果国际厂商加大本土化经营力度，以及国内厂商在技术、 经营模式方面的全面跟进和模仿，公司将面临竞争加剧的风险。在市场竞争与产品推广中，公司需要努力缩小与国外产品的 差距，以良好的性价比和本地化服务优势来规避上述风险。 3、经营转型风险 公司结合主营业务和实际发展现状，积极调整了发展战略，为增强公司数控系统、工业机器人等领域产品的竞争力，公 司继续加大了对新产品研发和市场投入。由于投入增加，公司研发和管理费用居高不下，经营成本逐年上升。 4、政府补贴政策风险 经过多年的技术研发和行业应用经验积累，公司具备了较强的自主创新能力，同时具备了承担省级、国家级重大科研项 目的技术和人员实力，因此收到并计入营业外收入的政府补助较多。若未来公司继续保持研发投入力度，但政府相关扶持政 策发生重大不利变化，则会影响公司取得政府补助的金额，进而对公司的经营成果造成一定影响。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 国家财政部自2014年1月 26日起陆续修订了企业会计准则，据此，公司也相应变更了公司相关会计政策。 本次变更后公司执行财政部自2014年1月26日起陆续修订和颁布的企业会计准则第 2 号、第 9 号、第 30 号、第 33 号、 第 37 号、第 39 号、第 40 号、第41号、 《企业会计准则——基本准则》等新准则。其余未变更部分仍执行财政部于2006 年2月15日颁布的相关准则及规定。 公司董事会认为：本次会计政策的变更依据为财政部颁布与修订的最新会计准则，变更后的会计政策能客观、公允的反 映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响；会计政策变更的决策程序符合《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求。公司董事会同意本次对会计政策 的变更。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为了完善和健全公司科学、 持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，公司根据《公司法》、《上市公司监 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 管指引第 3 号- 上市公司现金分红》和《公司章程》等相关文件的规定，公司董事会制定了《未来三年股东回报规划（2014 年-2016 年）。2014年 5 月 20 日，公司召开了2013 年度股东大会，审议通过了《未来三年股东回报规划(2014-2016 年)》， 对公司未来三年的分红方式、现金分红标准、分配方案的制定与决策、分红政策的调整等进一步进行了明细。 公司2013 年度利润分配方案经2014年5月20日召开的2013 年度股东大会审议通过。公司2013 年年度权益分派方案为： 以公司总股本107,830,000 股为基数，向全体股东每10 股派0.3 元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10 股转 增5 股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 161,745,000 现金分红总额（元）（含税） 3,234,900.00 可分配利润（元） 110,843,895.07 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 161,745,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币现金 0.2 元（含税），合计分配 现金 3,234,900.00 元，剩余未分配利润结转至以后年度。 公司近3年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 公司 2012 年度利润分配方案：公司以2012年12月31日总股本 107,830,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币 现金0.1元（含税），合计分配现金 107.83万元，剩余未分配利润结转至以后年度。 公司 2013 年度利润分配方案：公司以2013年12月31日总股本 107,830,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币 现金0.3元（含税），合计分配现金 323.49万元，剩余未分配利润结转至以后年度。同时以资本公积向全体股东每10股转增5 股。 公司 2014年度利润分配预案：以公司2014年12 月31 日总股本161,745,000 股为基数，向全体股东以每10 股派人民币 现金0.2元（含税），合计分配现金 323.49万元，剩余未分配利润结转至以后年度。上述利润分配预案需经本公司2014年年度 股东大会通过方可实施。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 上市公司普通股股东的净利 润 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 3,234,900.00 10,714,560.02 30.19% 2013 年 3,234,900.00 10,055,960.49 32.17% 2012 年 1,078,300.00 9,454,501.57 11.41% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理登记制度的建立情况 经董事会审议通过，公司建立了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制 度》、《内幕信息知情人登记制度》。 （二）内幕信息知情人管理登记制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 在定期报告披露期间，公司严格控制未公开信息知情人的范围，组织内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》， 按照相关规定向深交所报备内幕信息知情人登记情况。 报告期内，公司报备了年报资料内幕知情人报告、一季报内幕知情人报告、半年报资料内幕知情人报告、第三季度内幕 知情人报告。 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露的敏感期间，公司规避机构媒体及其他投资者的调研。在其他接待日，公司对来访者履行信 息保密登记程序，对调研人员的个人信息进行备案，要求调研人员签署保密承诺书。在调研过程中，公司董事会办公室人员 认真做好访谈记录。 3、其他重大事件的信息保密工作 在本报告期，公司曾筹划重大资产重组事项，在相关事项披露前，公司严格控制内幕信息知情人范围，并及时与内幕信 息知情人签订保密协议。报告期内，公司向深交所报备了重组内幕信息知情人信息。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员以及其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信 息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 04 月 29 日 公司董事会秘书办 公室 实地调研 机构 北京极目楚天投资 公司 徐曹龙、银 河证券谷雄飞 公司机器人业务基本情况 2014 年 05 月 09 日 董事会秘书办公 室、展厅 实地调研 机构 北京君联资本刘璐 公司经营情况 2014 年 05 月 15 日 董事会秘书办公 室、展厅 实地调研 机构 国元证券郑巍山、 丁猛 公司伺服业务研发、机器 人业务情况 2014 年 10 月 30 日 董事会秘书办公 室、展厅 实地调研 机构 瀚信资产管理公司 蒋龙、孙健等 公司红外、节能、机器人 业务情况 2014 年 11 月 27 日 董事会秘书办公室 电话沟通 其他 上海证券报 王宏 斌 公司战略发展情况 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，华大电机实现净利润为2023.15万元；登奇机电和武汉登奇合计实现净利润602.37万元，华大电机、登奇机电 和武汉登奇均完成了公司重大资产重组签署的盈利预测补偿协议中制定的2014年度净利润指标。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索 引 襄阳华中 科技大学 先进制造 工程研究 院 同受实际 控制人控 制 销售 销售商品 市场价 市场价 94.37 0.16% 银行结算 华中科技 大学 实际控制 人 销售 销售商品 市场价 市场价 86.68 0.15% 银行结算 湖北江山 华科数字 设备科技 有限公司 联营企业 销售 销售商品 市场价 市场价 186.46 0.32% 银行结算 南京锐普 德数控设 备股份有 限公司 联营企业 销售 销售商品 市场价 市场价 145.82 0.25% 银行结算 2014 年 04 月 25 日 巨潮资 讯网 《关联 交易公 告》（公 告编 号： 2014-02 5） 武汉法利 莱切割系 统工程有 限责任公 司 同受控股 股东控制 销售 销售商品 市场价 市场价 20.51 0.03% 银行结算 华中科技 大学机械 学院 同受实际 控制人控 制 销售 销售商品 市场价 市场价 0.3 0.00% 银行结算 华中科技 大学电气 学院 同受实际 控制人控 制 销售 销售商品 市场价 市场价 0.27 0.00% 银行结算 东莞华中 科技大学 制造工程 研究院 同受实际 控制人控 制 销售 销售商品 市场价 市场价 12.69 0.02% 银行结算 武汉华大 机械工程 有限公司 同受控股 股东控制 采购 销售商品 市场价 市场价 246.66 0.49% 银行结算 襄阳华中 科技大学 先进制造 工程研究 院 同受实际 控制人控 制 采购 销售商品 市场价 市场价 85.13 0.17% 银行结算 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 华中科技 大学 实际控制 人 采购 销售商品 市场价 市场价 3.01 0.01% 银行结算 华中科技 大学 实际控制 人 劳务 委托开发 市场价 市场价 400 0.79% 银行结算 武汉格林 电气技术 有限公司 联营企业 采购 采购商品 市场价 市场价 9.5 0.02% 银行结算 湖北江山 华科数字 设备科技 有限公司 联营企业 采购 采购商品 市场价 市场价 279.56 0.55% 银行结算 南京锐普 德数控设 备股份有 限公司 联营企业 采购 采购商品 市场价 市场价 1.28 0.00% 银行结算 武汉华工 建设发展 有限公司 同受控股 股东控制 采购 采购商品 市场价 市场价 2.63 0.01% 银行结算 武汉华科 物业管理 有限公司 同受控股 股东控制 劳务 物业管理 市场价 市场价 47.44 0.09% 银行结算 武汉华胜 工程建设 科技有限 公司 同受控股 股东控制 劳务 工程监理 市场价 市场价 69.8 0.14% 银行结算 合计 -- -- 1,692.11 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履行 情况（如有） 报告期内实际交易金额在年初关联交易计划公告预测的范围内。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 关联交易事项对公司利润的影响 无重大影响 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例 武汉华大机械工程有限公 司 0.00% 246.66 0.49% 襄阳华中科技大学先进制 造工程研究院 94.37 0.16% 85.13 0.17% 华中科技大学 0.00% 3.01 0.01% 华中科技大学 86.68 0.15% 400 0.79% 武汉格林电气技术有限公 司 0.00% 9.5 0.02% 湖北江山华科数字设备科 技有限公司 186.46 0.32% 279.56 0.55% 南京锐普德数控设备股份 有限公司 145.82 0.25% 1.28 0.00% 武汉华工建设发展有限公 0.00% 2.63 0.01% 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 司 武汉华科物业管理有限公 司 0.00% 47.44 0.09% 武汉法利莱切割系统工程 有限责任公司 20.51 0.03% 0.00% 华中科技大学机械学院 0.3 0.00% 0.00% 华中科技大学电气学院 0.27 0.00% 0.00% 东莞华中科技大学制造工 程研究院 12.69 0.02% 0.00% 武汉华胜工程建设科技有 限公司 69.8 0.14% 合计 547.1 0.93% 1,145.01 2.27% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 214.82 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 武汉华中科 技大产业集 团有限公司、 武汉华工科 技投资管理 有限公司 公司控股股 东及控股股 东控制的下 属企业 武汉华科三 维科技有限 公司 计算机、光机 电一体化技 术相关材料、 设备、测量、 软件产品的 研发、生产、 销售及相关 服务。 6000 万元 2,067 2,037.41 -62.59 共同对外投资的重大关联交易情况说明 报告期，公司与武汉华中科技大产业集团有限公司、武汉华工科技投资管理有限公司等共同出资设立了武汉华科三维科 技有限公司，其中，公司使用自有资金出资400 万元，占武汉华科三维科技有限公司注册资本6000 万元的6.67%，具体情况 详见公司在证监会指定信息披露网站披露的相关公告。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额 （万元） 湖北江山华科数字设 联营企业 应收关联方 货款 否 203.08 -69.95 133.13 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 备科技有限公司 债权 华中科技大学机械学 院 同受实际控制 人控制 应收关联方 债权 货款 否 12.2 0.02 12.22 南京锐普德股份有限 公司 联营企业 应收关联方 债权 货款 否 157.47 14.87 172.33 武汉法利莱切割系统 工程有限责任公司 同受控股股东 控制 应收关联方 债权 货款 否 35.18 2.1 37.28 武汉华工激光工程有 限责任公司 同受控股股东 控制 应收关联方 债权 货款 否 1.94 1.94 华中科技大学 实际控制人 应收关联方 债权 往来款 否 0.05 0.05 武汉格林电气技术有 限公司 联营企业 应收关联方 债权 往来款 否 231.11 231.11 深圳华中科技大学研 究院 同受实际控制 人控制 应收关联方 债权 往来款 否 0.34 0.34 武汉华大机械工程有 限公司 同受控股股东 控制 应收关联方 债权 货款 否 60.06 -60.06 武汉华科物业管理有 限公司 同受控股股东 控制 应收关联方 债权 货款 否 47.44 -47.44 武汉格林电气技术有 限公司 联营企业 应收关联方 债权 货款 否 1.03 13.99 15.02 深圳市华科兆恒科技 有限公司 同受控股股东 控制 应收关联方 债权 货款 否 92.62 -92.3 0.32 湖北江山华科数字设 备科技有限公司 联营企业 应付关联方 债务 货款 否 168.07 168.07 武汉华大机械工程有 限公司 同受控股股东 控制 应付关联方 债务 货款 否 30.25 30.25 武汉华工激光工程有 限责任公司 同受控股股东 控制 应付关联方 债务 货款 否 15 15 襄阳华中科技大学先 进制造工程研究院 同受实际控制 人控制 应付关联方 债务 货款 否 99.67 99.67 南京锐普德数控设备 股份有限公司 联营企业 应付关联方 债务 货款 否 2.3 2.3 华工科技产业股份有 限公司 同受控股股东 控制 应付关联方 债务 往来款 否 9.18 9.18 武汉华科物业管理有 限公司 同受控股股东 控制 应付关联方 债务 往来款 否 7.34 7.34 武汉华胜工程建设科 技有限公司 同受控股股东 控制 应付关联方 债务 往来款 否 69.8 69.8 华中科技大学 实际控制人 应付关联方 债务 往来款 否 47.31 47.31 深圳市华科兆恒科技 有限公司 同受控股股东 控制 应付关联方 债务 往来款 否 0.32 0.32 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 无重大影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 武汉华中科技大产业集团有 限公司;武汉华工创业投资有 限责任公司;武汉华工科技企 业孵化器有限责任公司;高校 科技产业化促进中心有限公 司;毕海生 ;陈祖方;金振荣;齐 在德;程长文;吴淑萍;洪祺顺; 丰义民;秦焕珍;葛友兰;施彦 敏;田锦文;熊光立;秦传钦;姚 天鹏;李素芳;舒秀凤;严李安; 罗春珍;廖荣福;谢泽华;唐学 文;张红俊;赵立冬;纪宏志;刘 丽芳、刘步勋;丰 莉;杨小春; 康 辉;李国美;张 智;吕庆红; 吴杏娟;袁 利;丁翠华 华中数控 2012 年 12 月收购了武汉华中科技大产业集团有限公司（以 下简称“产业集团”）持有上海登奇机电技术有限公司（以下简称“登奇 机电”）56.68%的股权项目；同时收购了武汉华工创业投资有限责任公 司（以下简称“华工创投”）、武汉华工科技企业孵化器有限责任公司（以 下简称“华工孵化器”）、高校科技产业化促进中心有限公司（以下简称 “高校促进中心”）、毕海生、陈祖方、金振荣、齐在德、程长文、吴淑 萍、洪祺顺、丰义民、秦焕珍、葛友兰、施彦敏、田锦文、熊光立、 秦传钦、姚天鹏、李素芳、舒秀凤、严李安、罗春珍、廖荣福、谢泽 华、唐学文、张红俊、赵立冬、纪宏志、刘丽芳、刘步勋、丰莉、杨 小春、康辉、李国美、张智、吕庆红、吴杏娟、袁利和丁翠华（以下 简称“36 名自然人”）合计持有武汉华大新型电机科技股份有限公司（以 下简称“华大电机”）91.79%股份项目。根据《盈利预测补偿协议》，自 华中数控与上海登奇、华大电机的资产重组实施完毕后连续三个会计 年度（含重组实施完毕当年），登奇机电实现的净利润低于净利润预测 数的差额，产业集团将按要求向华中数控作补偿；华大电机实现的净 利润低于净利润预测数的差额，华工创投、华工孵化器、高校促进中 心及 36 名自然人股东将按要求向华中数控作补偿。 2012 年 08 月 28 日 2012 年至 2014 年 2012、2013、 2014 年度已 按承诺履 行。 钱 斌;卢 波;刘群英;兰 洋;李晓莉;岳 蓉;方 伟;陈 燕武;王一华;郭衍华 华中数控 2013 年 12 月收购了钱斌、卢波、刘群英、兰洋、李晓莉、 岳蓉、方伟、陈燕武、王一华、郭衍华 10 名自然人（以下简称“交易 对方”）合计持有武汉华大新型电机科技股份有限公司（以下简称“交易 标的”）6.23%股份项目。各交易对方承诺：根据《盈利预测补偿协议》， 自本项目实施完毕后连续两个会计年度（含项目实施完毕当年），交易 标的实现的净利润低于净利润预测数的差额，交易对方将按要求向华 中数控作补偿。 2013 年 11 月 18 日 2013 年至 2014 年 2013、2014 年度已按承 诺履行。 武汉华中数控股份有限公司 武汉华中数控股份有限公司承诺在终止与珠海市运泰利自动化设备 2014 年 09 月 2014 年 9 月 已完成 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 有限公司的重大资产重组事项暨股票复牌之日起六个月内不再筹划重 大资产重组事项。 11 日 11 日起 6 个 月内 首次公开发行或再融资时所作承诺 华中科技大学 （1）我校作为行政事业单位不会直接从事经营活动。（2）我校承诺也 不支持、不批准所属除华中数控以外的其他企业间接从事与华中数控 业务竞争或可能构成竞争的业务或其它经济活动，不以独资经营、合 资经营和拥有在其他公司或企业的股权或权益的方式从事与华中数控 业务有竞争或可能构成竞争的业务或其它经济活动。 2011 年 01 月 13 日 无期限 按承诺内容 履行 华中科技大学 在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，我校将确保 我校以及我校之全资、控股下属企业在与华中数控进行关联交易时将 按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公 司章程规定的程序。我校承诺、并确保我校以及我校之全资、控股下 属企业不通过与华中数控之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行 有损华中数控及其中小股东利益的关联交易。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 武汉华中科技大产业集团有 限公司 本公司作为武汉华中数控股份有限公司（以下简称“发行人”）控股股东 承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人 管理本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 份，也不由发行人回购本公司直接或间接持有的发行人公开发行股票 前已发行的股份。 2011 年 01 月 13 日 从 2011 年 1 月 13 日至 2014 年 1 月 13 日 已完成 武汉华中科技大产业集团有 限公司 本公司作华中数控的控股股东，本公司将按照法律、法规及公司章程 依法行使股东权利，不利用股东身份影响华中数控的独立性，保持华 中数控在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。具体如下： （一）保证本公司与华中数控之间人员的独立性。（1）保证华中数控 的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在本 公司及本公司关联方担任除董事、监事之外的其他职务，也不在本公 司及本公司关联方领薪；（2）保证华中数控的财务人员不在本公司及 本公司关联方兼职。（二）保证华中数控的资产独立完整。（1）保证华 中数控具有独立完整的资产；（2）保证华中数控不存在资金、 资产被 本公司及本公司关联方占用的情形。（三）保证华中数控的财务独立。 （1）保证华中数控保持其独立的财务部门和独立的财务核算体系； （2）保证华中数控具有规范、独立的财务会计制度；（3）保证华中数 控独立在银行开户， 不与本公司及本公司关联方共有一个银行账户； （4）保证不干预华中数控依法独立纳税；（5）保证华中数控能够独立 作出财务决策，不干预华中数控的资金使用。（四）保证华中数控的机 构独立。保证华中数控拥有独立、完整的组织机构，与本公司及本公 司关联方的机构完全分开。（五）保证华中数控的业务独立。保证华中 数控的业务独立于本公司，与本公司及本公司关联方之间不存在或发 生显失公平的关联交易。（六）保证华中数控拥有独立开展经营活动的 资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 武汉华中科技大产业集团有 限公司 在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本公司将确 保本公司之全资、控股下属企业在与华中数控进行关联交易时将按公 平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章 程规定的程序。本公司承诺、并确保本公司之全资、控股下属企业不 通过与华中数控之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损华中 数控及其中小股东利益的关联交易。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 武汉华中科技大产业集团有 限公司、湖北省高新技术产业 投资有限公司、武汉科技投资 公司（武汉科技投资有限公 司）、武汉国测电力投资有限 责任公司、北京瑞富时代投资 有限公司 （1）本公司以及本公司之全资、控股子企业目前不拥有及经营任何在 商业上与华中数控正在经营的业务有直接竞争的业务。（2）本公司承 诺本公司本身、并且本公司必将通过法律程序使本公司之全资、控股 子企业将来均不从事任何在商业上与华中数控正在经营的业务有直接 竞争的业务。（3）如本公司（包括受本公司控制的子企业或其他关联 企业）将来经营的产品或服务与华中数控的主营产品或服务有可能形 成竞争，本公司同意华中数控有权优先收购本公司与该等产品或服务 有关的资产或本公司在子企业中的全部股权。（4）如因本公司未履行 在本承诺函中所作的承诺给华中数控造成损失的，本公司将赔偿华中 数控的实际损失。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 武汉华工创业投资有限责任 公司 本公司作为武汉华中数控股份有限公司（以下简称“发行人”）的股东承 诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份， 也不由发行人回购本公司直接或间接持有的发行人公开发行股票前已 发行的股份。 2011 年 01 月 13 日 从 2011 年 1 月 13 日至 2014 年 1 月 13 日 已完成 北京瑞富时代投资有限公司、 湖北省高新技术产业投资有 限公司、武汉科技投资有限公 司、武汉国测电力投资有限责 任公司、武汉华工创业投资有 限责任公司、北京第一机床 厂、大鹏创业投资有限责任公 司 在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本公司在 与华中数控进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行 法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本公司承诺不通过 与华中数控之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损华中数控 及其中小股东利益的关联交易。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 陈吉红、朱志红、熊清平 本人承诺：自武汉华中数控股份有限公司（以下简称“发行人”）股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人已 持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 2011 年 01 月 13 日 从 2011 年 1 月 13 日至 2014 年 1 月 13 日 已完成 陈吉红、朱志红、熊清平 本人承诺：除前述锁定期外，本人在发行人任职期间每年转让的股份 不超过所持有的发行人可转让股份总数的百分之二十五，在离职后半 年内不转让所持有的发行人股份。此外，本人将严格遵守发行人《公 司章程》中对转让所持有的发行人股份做出的其他限制性规定。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 全国社会保障基金理事会转 根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》2011 年 01 月 从 2011 年 1 已完成 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 持三户 的有关规定和中华人民共和国财政部《财政部关于武汉华中数控股份 有限公司国有股转持问题的函》（财教函【2009】160 号），武汉华中 数控股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后，武汉华中科 技大产业集团有限公司、武汉科技投资有限公司、湖北省高新技术产 业投资有限公司、武汉华工创业投资有限责任公司和北京第一机床厂 将其所持部分国有股权转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会 保障基金理事会将承继原股东的禁售期义务。 13 日 月 13 日至 2014 年 1 月 13 日 唐小琦、周云飞 本人承诺：自武汉华中数控股份有限公司（以下简称“发行人”）股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人已 持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 2011 年 01 月 13 日 从 2011 年 1 月 13 日至 2014 年 1 月 13 日 已完成 陈吉红;朱志红;熊清平;李斌; 毕芳泉;蔡飞;陈兵;肖明;董明 海;冯少平;冯泽华;甘锡英;甘 宇翔;高远鸿;龚承汉;胡涛;胡 道胜;胡谋仁;黄植红;解顺兴; 金健;柯万宇;雷力;李曦;李海 洲;李小华;李晓斌;李叶松;梁 松俭;林奕鸿、刘青;刘恩沧; 刘基国;刘丽华;刘丽琴;刘学 锋;刘志斌;陆云祥;罗忠铉;马 莉敏;毛勖;毛振海;潘建忠;彭 芳瑜;钱宁;宋强;苏新宇;孙博; 孙海亮;唐小琦;涂久庆;王长 玲;王敦彪;王平江;伍衡;武胜 波;向华;肖杨美;徐建春;徐克 农、徐少安;杨淼;杨克冲;仰儆; 叶伯生;易亚军;尹玲;于爱进; 曾文山;张灏;张昱;张登祥;张 国胜;张华锋;张家森;张世先; 张玉明;章杰智;章金桥;郑武; 郑小年;周会成;周岐荒;周向 东;周云飞;朱国文;朱立庆;朱 永吉;方铁勤;谢星葵、胡军辉; 杨建中;凌文锋;宋宝;张钰;王 贤凤 本人且本人将促使本人所控制的企业（若有）与华中数控之间的任何 交易按公平的市场原则和正常的商业条件进行，并履行必经的法律程 序；本人且本人将促使本人所控制的企业（若有）不要求或接受华中 数控给予任何优于在一项市场公平交易中的第三者所能给予的条件， 不产生有损其他股东利益的交易。本人且本人将促使本人所控制的企 业（若有）在经营业务中不利用本人在华中数控的地位转移利润或从 事其他行为来损害华中数控及其他股东的利益。 2011 年 01 月 13 日 无限期 按承诺内容 履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露 索引 公司收购产业 集团持有的登 奇机电 56.68%股权项 目 2012 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 289.69 602.37 不适用 2012 年 08 月 30 日 巨潮资讯网： 上海登奇机 电技术有限 公司股东全 部权益价值 评估项目资 产评估报告 书(京都中新 评报字 （2012）第 0124 号） 公司收购华工 创投等持有的 华大电机 91.79%股份项 目 2012 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 1,991.24 2,023.15 不适用 2012 年 08 月 30 日 巨潮资讯网： 武汉华大新 型电机科技 股份有限公 司股东全部 权益价值评 估项目资产 评估报告书 (京都中新评 报字（2012） 第 0123 号) 公司收购钱斌 等 10 位自然人 股东持有的华 大电机 6.23% 股份项目 2013 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 1,991.98 2,023.15 不适用 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴杰、陈刚 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司多次收到政府补助。有关信息请查阅公司在证监会指定网站（巨潮资讯网）披露的《关于收到政府 补助资金的公告》。 2、根据财政部2014年陆续修订和颁布的会计准则，公司变更了报告期相关会计政策，详见“第四节董事会报告”第四大 点中董事会关于报告期会计政策、会计估计变更的相关内容。 十五、控股子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司控股子公司上海登奇于2014年11月在重庆全资设立了重庆新登奇机电技术有限公司，注册资金950 万元。目前，该公司还在筹备阶段，未正式经营。 2、报告期内，公司控股子公司华大电机于2014年11月全资设立了武汉华大同步电机科技有限公司，注册资金950万元。 目前，该公司还在筹备阶段，未正式经营。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 44,668,46 2 41.42% 2,650,353 -40,732,75 5 -38,082,40 2 6,586,060 4.07% 2、国有法人持股 27,534,18 6 25.53% 0 -27,534,18 6 -27,534,18 6 0 0.00% 3、其他内资持股 17,134,27 6 15.89% 2,650,353 -13,198,56 9 -10,548,21 6 6,586,060 4.07% 境内自然人持股 17,134,27 6 15.89% 2,650,353 -13,198,56 9 -10,548,21 6 6,586,060 4.07% 二、无限售条件股份 63,161,53 8 58.58% 51,264,64 7 40,732,75 5 91,997,40 2 155,158,9 40 95.92% 1、人民币普通股 63,161,53 8 58.58% 51,264,64 7 40,732,75 5 91,997,40 2 155,158,9 40 95.92% 三、股份总数 107,830,0 00 100.00% 53,915,00 0 0 53,915,00 0 161,745,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期，公司首次公开发行前已发行股份解除限售，公司限售股份上市流通日为2014 年1 月14日。 2、本报告期，公司离任高管与监事，离任限售期满转为无限售条件流通股。 3、公司2013年度利润分配方案为：公司以2013年12月31日总股本107,830,000股为基数，向全体股东以每10 股派人民币 现金0.3元（含税），合计分配现金323.49万元，剩余未分配利润结转至以后年度。同时以资本公积向全体股东每10股转增5 股。上述利润分配方案已经本公司2013年年度股东大会审议通过。上述利润分配方案已于2014年5月29日实施完毕，分红后 公司总股本增至161,745,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 本次资本公积金转增股本事项已经公司2013年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 股份增加将摊薄最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 武汉华中科技大 产业集团有限公 司 21,949,843 21,949,843 2014 年 1 月 14 日 武汉华工创业投 资有限责任公司 4,028,603 4,028,603 2014 年 1 月 14 日 朱志红 2,500,000 625,000 937,500 2,812,500 高管限售 陈吉红 2,300,000 575,000 862,500 2,587,500 高管限售 唐小琦 1,140,000 1,140,000 2014 年 1 月 14 日 周云飞 1,100,000 1,100,000 2014 年 1 月 14 日 熊清平 1,054,276 263,569 395,353 1,186,060 高管限售 全国社会保障基 金理事会转持三 户 876,420 876,420 2014 年 1 月 14 日 李叶松 850,000 850,000 2014 年 1 月 14 日 郑小年 770,000 770,000 2014 年 1 月 14 日 伍衡 610,000 1,067,500 457,500 离任高管限售 2014 年 10 月 25 日 徐建春 300,000 525,000 225,000 离任监事限售 2014 年 10 月 26 日 其他股东合计 7,189,320 7,189,320 2014 年 1 月 14 日 合计 44,668,462 40,960,255 2,877,853 6,586,060 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，公司以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本由10783万股增加到16174.5万股。该转增 未改变公司股份结构，未造成公司资产负债结构的变动。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,417 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 16,519 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 武汉华中科技 大产业集团有 限公司 国有法人 20.36% 32,924,76 5 10,974,92 2 0 32,924,76 5 北京瑞富时代 投资有限公司 境内非国有法人 6.77% 10,950,00 0 3,030,000 0 10,950,00 0 湖北省高新技 术产业投资有 限公司 国有法人 4.12% 6,660,000 1,773,407 0 6,660,000 武汉华工创业 投资有限责任 公司 境内非国有法人 3.74% 6,042,904 2,014,301 0 6,042,904 陈吉红 境内自然人 1.92% 3,100,500 800,500 2,587,500 513,000 朱志红 境内自然人 1.76% 2,854,000 354,000 2,812,500 41,500 吴国华 境内自然人 0.82% 1,331,900 500,700 0 1,331,900 全国社会保障 基金理事会转 持三户 国有法人 0.81% 1,314,630 438,210 0 1,314,630 熊清平 境内自然人 0.75% 1,206,414 152,138 1,186,060 20,354 解顺兴 境内自然人 0.47% 765,000 255,000 0 765,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 武汉华工创业投资有限责任公司为武汉华中科技大产业集团有限公司的控股子公司。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 武汉华中科技大产业集团有限公 司 32,924,765 人民币普通股 32,924,765 北京瑞富时代投资有限公司 10,950,000 人民币普通股 10,950,000 湖北省高新技术产业投资有限公 司 6,660,000 人民币普通股 6,660,000 武汉华工创业投资有限责任公司 6,042,904 人民币普通股 6,042,904 吴国华 1,331,900 人民币普通股 1,331,900 全国社会保障基金理事会转持三 户 1,314,630 人民币普通股 1,314,630 解顺兴 765,000 人民币普通股 765,000 李小华 760,000 人民币普通股 760,000 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 伍衡 707,767 人民币普通股 707,767 民生人寿保险股份有限公司－传 统保险产品 610,304 人民币普通股 610,304 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 武汉华工创业投资有限责任公司为武汉华中科技大产业集团有限公司的控股子公司。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 武汉华中科技大产业集团 有限公司 童俊 2001 年 01 月 31 日 17774777-5 20410 万元 经营管理学校的经营 性资产和学校对外投 资的股权: 光电子、移 动通信、激光、半导体、 消费电子、软件信息、 数控机床、能源环保、 材料工程、机械设备、 生物医药、精细化工、 出版印刷产业领域的 技术开发、研制、技术 咨询、技术服务；建筑 设计。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 武汉华中科技大产业集团有限公司（以下简称“产业集团”）另持有 2 家上市公司股权，具体 情况如下：1、 产业集团持有华工科技产业股份有限公司（以下简称“华工科技”）32.36%的股 份，产业集团控股的武汉华科机电工程技术有限公司（以下简称“华科机电”）持有华工科技 0.36%的股份（产业集团持有华科机电 100%股份），产业集团为华工科技的控股东。2、 产业 集团持有武汉天喻信息产业股份有限公司 （以下简称“天喻信息”）5.68%的股份，产业集团控 股的武汉华工创业投资有限责任公司（以下简称“华工创投”）持有天喻信息 25.89%的股份（产 业集团持有华工创投 34.22%股份），产业集团为天喻信息的控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 华中科技大学 丁烈云 2000 年 05 月 26 日 44162684-2 开办资金 125049 万元 华中科技大学是国家 教育部直属的全国重 点大学，由原华中理工 大学、同济医科大学、 武汉城市建设学院于 2000 年 5 月 26 日合 并成立，是首批列入国 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 家"211 工程"重点建 设和国家"985 工程" 建设高校之一。 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 华中科技大学另为 2 家上市的实际控制人，具体情况如下：1、 产业集团持有华工科技产业 股份有限公司（以下简称“华工科技”）32.36%的股份，产业集团控股的武汉华科机电工程技术 有限公司（以下简称“华科机电”）持有华工科技 0.36%的股份（产业集团持有华科机电 100% 股份），产业集团为华工科技的控股东。华中科技大学持有产业集团 100%股份，华中科技大 学为华工科技的实际控制人。2、 产业集团持有武汉天喻信息产业股份有限公司 （以下简称“天 喻信息”）5.68%的股份，产业集团控股的武汉华工创业投资有限责任公司（以下简称“华工创 投”）持有天喻信息 25.89%的股份（产业集团持有华工创投 34.22%股份）。华中科技大学持有 产业集团 100%股份，华中科技大学为天喻信息的实际控制人。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 朱志红 2,812,500 672,000 高管限售 陈吉红 2,587,500 262,125 高管限售 熊清平 1,186,060 281,250 高管限售 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 本期增 持股份 数量 本期减 持股份 数量 期末持 股数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减变 动原因 陈吉红 董事 长、总 裁 男 49 现任 2,300,0 00 1,033,5 00 233,000 3,100,5 00 2013 年度权 益分 派、个 人减持 李晓涛 董事、 总裁 男 46 离任 朱志红 董事、 副总 裁 男 50 现任 2,500,0 00 1,100,0 00 746,000 2,854,0 00 2013 年度权 益分 派、个 人减持 王群 董事、 副总 裁 男 59 现任 熊清平 副总 裁 男 49 现任 1,054,2 76 402,138 250,000 1,206,4 14 2013 年度权 益分 派、个 人减持 伍衡 副总 裁、董 事会 秘书 女 62 离任 610,000 305,000 207,233 707,767 2013 年度权 益分 派、个 人减持 李社林 副总 裁 男 41 现任 吴华征 财务 总监 男 36 现任 童俊 董事 男 52 现任 夏明热 董事 男 52 现任 魏劲松 独立 董事 男 57 现任 王典洪 独立 男 57 现任 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 董事 张敦力 独立 董事 男 43 现任 徐建春 监事 男 41 离任 300,000 150,000 159,021 290,979 2013 年度权 益分 派、个 人减持 田茂胜 职工 监事 男 35 现任 左刚 监事 男 58 现任 朱松青 监事 男 43 现任 合计 -- -- -- -- 6,764,2 76 2,990,6 38 1,595,2 54 8,159,6 60 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事会成员 公司第九届董事会由9名成员组成，其中独立董事3名。本报告期，公司1名董事辞职，目前8名董事的工作简介如下： 1、陈吉红：董事长，中国籍，男，1965年出生，中共党员，博士研究生学历，教授职称，博士生导师，享受湖北省政 府津贴专家、享受国务院特殊津贴专家。近五年一直担任公司董事长、华中科技大学国家数控系统工程技术研究中心主任。 同时在公司控股子公司任职具体情况见在其他单位任职情况统计表。 2、童俊：董事，中国籍，男，1962年出生，本科/双学士，中共党员。2002年至2010年历任武汉华工大学科技园发展有 限公司总经理、董事长，2008年至2011年任武汉华中科技大产业集团有限公司党委书记，2010年起至今任武汉华中科技大产 业集团有限公司董事长兼总经理。现任本公司董事。 3、王群：董事，加拿大籍，男，1955 年1月出生，工学博士，教授。2004 年至2011 年，担任中国地质大学（北京） 信息工程学院院长，2012 年1月至今任本公司董事，2012年10月至今任本公司副总裁。同时在公司控股子公司任职具体情况 见在其他单位任职情况统计表。 4、朱志红：董事，中国籍，男，1964年出生，硕士研究生学历，教授职称，湖北省政府特殊津贴专家、享受国务院津 贴专家。近五年一直担任公司董事、副总经理、总工程师。同时在公司控股子公司任职具体情况见在其他单位任职情况统计 表。 5、夏明热：董事，中国籍，男，1962年出生，硕士研究生学历。2007年至2014年7月担任湖北省高新技术产业投资有限 责任公司副总经理，2014年7月至今担任湖北省高新技术产业投资有限公司董事会秘书。2009年3月至2013年5月任公司监事， 现任本公司董事。同时在其他公司任职具体情况见在其他单位任职情况统计表。 6、魏劲松：独立董事，中国籍，男，1957年出生，硕士研究生学历。近五年任职于《经济日报》湖北站副站长、站长， 武汉武商集团股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 7、王典洪：独立董事，中国籍，男，1957年出生，博士研究生学历，教授职称，博士生导师，享受国务院政府津贴、 湖北省政府津贴专家。2004年至2014年任中国地质大学（武汉）校长助理，2008年至今担任武汉工程科技学院（原中国地质 大学江城学院）院长，现任本公司独立董事。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 8、张敦力：独立董事，中国籍，男，1971年出生，博士研究生学历，会计学教授，博士生导师。2007年至2008年任中 南财经政法大学硕导组长、博导系主任、副院长，2009年至2013年任中南财经政法大学博导、副院长，现任中南财经政法大 学博导会硕中心主任兼副院长、武汉光迅科技股份有限公司、武汉凡谷电子技术股份有限公司、顾地科技股份有限公司、现 任本公司独立董事。 （二）监事会成员 公司监事会由3名成员组成，各监事的简介如下： 1、朱松青：监事会主席，中国籍，男，1971年出生，硕士研究生学历。2006年至2011年任华中科技大学人事处副处长， 2011年至今任武汉华中科技大产业集团有限公司党委副书记、副总经理，2012年至今任武汉华工创业投资有限责任公司总经 理，现任武汉华工科技企业孵化器有限责任公司执行董事，武汉天喻信息产业股份有限公司董事，武汉华胜工程建设科技有 限公司董事，本公司监事会主席。 2、左刚：监事，中国籍，男，1957年出生，硕士学位。1993年至今任武汉国测科技股份有限公司董事，现任本公司监 事。 3、田茂胜：职工监事，中国籍，男，1980年出生，硕士研究生学历。2006 年7月至今，先后担任硬件工程师、开发一 部副部长、数控系统产品部副部长等职务，现任数控一代应用开发部副部长。2014年5月至今，担任深圳华数机器人有限公 司常务副总经理。现任本公司监事。 （三）高级管理人员 1、陈吉红：总裁，简历详见本节“（一）董事会成员”。 2、王群：副总裁，简历详见本节“（一）董事会成员”。 3、朱志红：副总裁，总工程师，简历详见本节“（一）董事会成员”。 4、熊清平：副总裁，中国籍，男，1965年出生，硕士研究生学历，教授级高级工程师职称。2012年3月前为公司董事， 近五年一直担任本公司副总裁。其在公司控股子公司任职情况见在其他单位任职情况统计表。 5、李社林：副总裁，中国籍，男，1974年出生，本科学历，从2001 年6 月至2011 年5 月曾先后任职于武汉优信光通 信设备有限公司、武汉金成家具公司及武汉精伦电子股份有限公司。现任本公司副总裁。其在公司控股子公司任职情况见在 其他单位任职情况统计表。 6、吴华征：财务总监，中国籍，男，1979年出生，本科学历，最近五年先后任职于华为技术有限公司、湖南大汉城建 有限责任公司、远大科技集团。现任本公司财务总监。其在公司控股子公司任职情况见在其他单位任职情况统计表。 7、叶建国：副总裁、董事会秘书，中国籍，男，1971年出生，硕士研究生学历，经济师，中共党员。2008年5月至2014 年2月担任武汉华中科技大产业集团有限公司投资与资产管理部部长，2014年3月至2014年10月担任武汉华科三维科技有限公 司副总经理。现任本公司董事会秘书、副总裁。 公司董事、监事和高级管理人员均未受过证券监管机构的处罚。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 童俊 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事长兼总 经理 2010 年 09 月 30 日 是 童俊 武汉华工创业投资有限责任公司 董事长 否 朱松青 武汉华中科技大产业集团有限公司 党委副书记 兼副总经理 2010 年 09 月 30 日 是 朱松青 武汉华工创业投资有限责任公司 董事兼总经 理 2012 年 07 月 10 日 否 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 夏明热 湖北省高新技术产业投资有限公司 董事会秘书 2014 年 07 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 陈吉红 宁波华中数控有限公司 执行董事 2007 年 07 月 19 日 否 陈吉红 武汉华中数控鄂州有限公司 执行董事 2011 年 02 月 28 日 否 陈吉红 武汉高科机械设备制造有限公司 执行董事 2011 年 04 月 10 日 否 陈吉红 南京锐普德数控设备股份有限公司 董事长 2011 年 10 月 11 日 否 陈吉红 北京华大深蓝航空科技有限公司 董事长 2011 年 11 月 29 日 否 陈吉红 沈阳华飞智能科技有限公司 董事长 2014 年 03 月 03 日 否 陈吉红 重庆华数机器人有限公司 董事长 2015 年 03 月 25 日 否 陈吉红 武汉新威奇科技有限公司 董事长 2015 年 03 月 27 日 否 童俊 华工科技产业股份有限公司 董事 2014 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 22 日 否 童俊 武汉天喻信息产业股份有限公司 董事 2013 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 11 日 否 童俊 武汉华工大学科技园发展有限公司 董事 否 夏明热 湖北黄金山科技园投资有限公司 董事 2007 年 03 月 31 日 否 夏明热 湖北省红土创业投资有限公司 董事长 2009 年 12 月 31 日 否 夏明热 湖北高和创业投资管理有限公司 董事 2009 年 12 月 31 日 否 夏明热 湖北科技企业加速器有限公司 董事 2012 年 06 月 30 日 否 夏明热 湖北省自动化研究所有限公司 董事 2011 年 12 月 31 日 否 夏明热 湖北省大学生创业 导师 2013 年 04 月 30 日 否 夏明热 武汉市科创天使投资基金管理有限公司 董事 2013 年 10 月 30 日 否 夏明热 湖北高投创新投资管理有限责任公司 董事 2014 年 11 月 30 日 否 夏明热 宜昌科技投资有限公司 董事长 2014 年 12 月 31 日 否 王群 武汉华大新型电机科技股份有限公司 董事 2012 年 12 月 21 日 否 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 王群 东莞华数节能科技有限公司 董事 2013 年 04 月 16 日 否 王群 重庆华数机器人有限公司 董事兼总经 理 2013 年 12 月 27 日 否 王群 重庆新登奇机电技术有限公司 董事长 2014 年 11 月 17 日 否 朱志红 武汉华大新型电机科技股份有限公司 董事长 2015 年 02 月 03 日 否 熊清平 宁波华中数控有限公司 监事 2008 年 12 月 23 日 否 魏劲松 经济日报报社 湖北站站长 1994 年 01 月 20 日 是 王典洪 武汉工程科技学院（原中国地质大学江 城学院）院长 院长 2008 年 02 月 19 日 否 张敦力 中南财经政法大学 会硕中心主 任兼会计学 院副院长 2013 年 01 月 31 日 是 张敦力 武汉光迅科技股份有限公司 独立董事 2013 年 09 月 17 日 2016 年 09 月 16 日 是 张敦力 顾地科技股份有限公司 独立董事 2013 年 09 月 18 日 是 张敦力 武汉凡谷电子技术股份有限公司 独立董事 2015 年 01 月 16 日 是 朱松青 武汉华工科技企业孵化器有限责任公司 执行董事 2013 年 09 月 26 日 否 朱松青 华工科技产业股份有限公司 董事 2014 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 22 日 否 朱松青 武汉天喻信息产业股份有限公司 董事 2013 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 11 日 否 朱松青 武汉华胜工程建设科技有限公司 董事 左刚 武汉国测科技股份有限公司 董事 1993 年 03 月 26 日 否 李社林 武汉华中数控鄂州有限公司 总经理 2012 年 03 月 14 日 否 吴华征 武汉华大新型电机科技股份有限公司 监事会主席 2012 年 12 月 21 日 否 吴华征 武汉新威奇科技有限公司 董事 2013 年 08 月 16 日 否 吴华征 沈阳华飞智能科技有限公司 董事 2014 年 03 月 03 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事报酬经薪酬与考核委员会审核、董事会审议通过后股东大会审 定，监事报酬经薪酬与考核委员会审核、监事会审议通过后股东大 会审定，高级管理人员报酬经薪酬与考核委员会审核后董事会审定。 公司薪酬与考核委员会依据公司每年度财务指标和经营目标的完成 情况以及公司董事、监事、高级管理人员的履职情况，对董事、监 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 事、高级管理人员公司薪酬与考核委员人员的薪酬进行了考核。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《武汉华中数控股份有限公司章程》、《武汉华中数控股份有限公司 薪酬与考核委员会工作细则》、《武汉华中数控股份有限公司高管 2014 年度薪酬与考核方案》、经董事会、股东大会审核通过的董事、 监事、高级管理人员《薪酬管理办法》。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司实际支付董事、监事、高级管理人员（含报告期内 离任董事、监事）报酬合计 437.73 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 陈吉红 董事长、总裁 男 49 现任 50.04 19.02 69.06 李晓涛 董事、总裁 男 46 离任 133.41 133.41 朱志红 董事、副总裁 男 50 现任 44.86 44.86 王群 董事、副总裁 男 59 现任 47.34 47.34 熊清平 副总裁 男 49 现任 38.92 38.92 伍衡 副总裁、董事 会秘书 女 62 离任 11.03 11.03 李社林 副总裁 男 41 现任 28.54 28.54 吴华征 财务总监 男 36 现任 41.59 41.59 童俊 董事 男 52 现任 36 36 夏明热 董事 男 52 现任 30 30 魏劲松 独立董事 男 57 现任 3.6 3.6 王典洪 独立董事 男 57 现任 3.6 3.6 张敦力 独立董事 男 43 现任 3.6 3.6 徐建春 监事 男 41 离任 17.66 17.66 田茂胜 职工监事 男 35 现任 13.54 13.54 左刚 监事 男 58 现任 0 朱松青 监事 男 43 现任 28 28 合计 -- -- -- -- 437.73 113.02 550.75 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 伍衡 原副总裁、原董 事会秘书 离职 2014 年 04 月 24 日 个人原因 徐建春 原职工监事 离职 2014 年 04 月 24 日 个人原因 田茂胜 职工监事 被选举 2014 年 04 月 24 日 职工代表大会选举其为公司职工监事 李晓涛 原董事、原总裁 离职 2014 年 12 月 21 日 个人原因 陈吉红 总裁 聘任 2014 年 12 月 30 日 公司第九届董事会 2014 年度第四次临时会议授权公 司董事长暂时代行公司总裁职责 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 叶建国 副总裁、董事会 秘书 聘任 2014 年 12 月 30 日 公司第九届董事会 2014 年度第四次临时会议聘任其 为公司副总裁、董事会秘书 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 六、公司员工情况 截止2014年12月31日，公司共有在册员工705人，具体构成情况如下： （一）专业结构 专业构成 人数 占员工总数的比例 研发人员 202 29% 营销及技术服务人员 285 40% 生产人员 158 22% 管理人员 54 8% 其他人员 6 1% 合计 705 100% （二）教育程度 教育程度 人数 占员工总数的比例 博士 8 1% 研究生 73 10% 本科 278 39% 大专 271 38% 中专及以下 75 11% 合计 705 100% （三）年龄结构 年龄结构 人数 占员工总数的比例 51岁以上 26 4% 41-50岁 62 9% 31-40岁 210 30% 30岁以下 407 58% 合计 705 100% 目前公司离退休职工为92人，其中87人为华中科技大学事业编制，公司不承担他们的退休工资；4人为本公司编制，本 公司不再为其交纳国家规定的五险一金；报告期内公司支付的离退休职工传统节日、住院重病等慰问金共计为27600元。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、部门规章、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结 构，建立健全公司内部管理和控制制度。截至本报告期末，公司的治理符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公 司治理的规范性文件的要求。 1、股东与股东大会 公司确立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部 控制制度。公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，公平、公正的对待所有股 东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、控股股东、实际控制人及其关联人与上市公司 公司控股股东、实际控制人及其关联人严格规范自身行为，依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或 间接干预本公司的决策和经营活动。公司的人员、资产、财务、机构、业务独立。控股股东、实际控制人及其关联人不存在 违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。 3、董事和董事会 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。报告期，因1名非独立董事辞职，目前公司董事会成员暂为8名。公司董 事会均严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召集、召开。 公司董事出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行董事的职责和义务，积极参加相关培训，熟悉相关法律法 规。 董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会，提高了董事会履职能力和专业化程度，保障了 董事会决策的科学性和规范性。 4、监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，报告期内，原职工监事辞去监事职务后，公司及时召开职工代表大会， 选任了新的职工监事，保证了监事会的正常运行。公司监事会按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集、召开。 公司监事会除审议日常事项外，对公司重大事项、关联交易、财务状况及董事、高级管理人员履职等方面发挥了良好的监督 职能，切实维护公司及股东的合法权益。 5、关于经理层 公司经理层人员的聘任程序规范，总裁及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照公司各项管理制度履行职责。报告 期，公司总裁因个人原因提出了辞呈，现公司董事长暂代行总裁职责。管理层稳定，且忠实履行诚信义务，没有发现违规行 为。 6、公司内部财务控制制度的建立情况 公司建立了财务控制制度，包括《内部审计制度》、《内部会计控制度》、《现金管理规定》、《资产管理实施细则》、 《对外担保管理制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金使用管理制度》等， 公司各项制度建立之后能够得到有效的贯彻和执行。 7、关于绩效评价与激励约束机制 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责公司高级管理人员薪酬政策的制定与审定，建立了高级管理人员绩效评价与 激励约束机制，制定了《武汉华中数控股份有限公司2014年度高层管理人员薪酬与考核方案》，高级管理人员的薪酬直接与 其业绩挂钩，在强化对高级管理人员激励与约束机制的同时，促进公司年度经营指标的实现。 8、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、 公平、完整地披露有关信息；公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访。公司指定巨 潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》为公 司信息披露报纸，确保公司所有股东能够以平等机会获得信息。 9、关于利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商 和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年度股东大会 2014 年 05 月 20 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 05 月 20 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年度第一次临时股东大 会 2014 年 02 月 20 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 02 月 20 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第九届董事会 2014 年度第一 次临时会议 2014 年 01 月 06 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 01 月 07 日 第九届董事会 2014 年度第二 次临时会议 2014 年 01 月 21 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 01 月 22 日 第九届董事会第四次会议 2014 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 04 月 25 日 第九届董事会第五次会议 2014 年 04 月 24 日 （本次会议豁免披露） 第九届董事会 2014 年度第三 次临时会议 2014 年 06 月 18 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 06 月 19 日 第九届董事会第六次会议 2014 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 08 月 22 日 第九届董事会第七次会议 2014 年 10 月 23 日 （本次会议豁免披露） 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 第九届董事会 2014 年度第四 次临时会议 2014 年 12 月 30 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 12 月 30 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 提高年报信息披露的质量和透明度，根据相关法律、法规，公司制定了《武汉华中数控股份有限公司年报信息披露重大差错 责任追究制度》，并经2011年4月21日召开的公司第八届董事会第三次会议审议通过。报告期内公司未发生年度报告重大差 错，包括重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 19 日 审计机构名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字(2015) 011099 号 注册会计师姓名 吴杰、陈刚 审计报告正文 审 计 报 告 众环审字(2015) 011099号 武汉华中数控股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉华中数控股份有限公司（以下简称“华中数控公司”）财务报表，包括2014年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华中数控公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华中数控公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华中数控公司2014年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2015年4月19日 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：武汉华中数控股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 406,508,650.88 453,549,886.76 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 29,396,052.30 27,722,653.05 应收账款 296,240,198.15 264,400,567.98 预付款项 65,194,908.15 53,446,038.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,248,249.36 3,827,713.23 应收股利 其他应收款 21,736,151.51 19,031,688.81 买入返售金融资产 存货 242,226,690.91 225,595,366.68 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,062,550,901.26 1,047,573,914.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 15,976,843.98 13,976,843.98 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,879,604.63 9,671,091.34 投资性房地产 固定资产 181,146,282.73 112,762,548.82 在建工程 35,057,818.09 68,982,211.66 工程物资 固定资产清理 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,462,529.40 36,075,153.51 开发支出 4,000,000.00 1,629,454.47 商誉 长期待摊费用 8,846,219.64 641,850.50 递延所得税资产 11,547,827.85 9,361,213.73 其他非流动资产 非流动资产合计 301,917,126.32 253,100,368.01 资产总计 1,364,468,027.58 1,300,674,282.92 流动负债： 短期借款 84,800,000.00 117,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 37,040,072.65 30,359,926.99 应付账款 139,637,303.10 128,898,753.24 预收款项 29,532,306.86 30,193,601.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,140,063.48 8,665,076.08 应交税费 5,356,941.10 7,786,116.25 应付利息 130,161.11 199,841.56 应付股利 10,285,608.80 10,285,608.80 其他应付款 29,498,250.76 17,359,760.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 345,420,707.86 350,748,684.64 非流动负债： 长期借款 727,274.00 909,092.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 专项应付款 预计负债 递延收益 86,736,924.41 50,154,892.04 递延所得税负债 1,160,044.43 1,116,821.22 其他非流动负债 非流动负债合计 88,624,242.84 52,180,805.26 负债合计 434,044,950.70 402,929,489.90 所有者权益： 股本 161,745,000.00 107,830,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 487,455,378.23 541,554,310.99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,446,621.62 30,446,621.62 一般风险准备 未分配利润 179,775,597.94 172,295,937.92 归属于母公司所有者权益合计 859,422,597.79 852,126,870.53 少数股东权益 71,000,479.09 45,617,922.49 所有者权益合计 930,423,076.88 897,744,793.02 负债和所有者权益总计 1,364,468,027.58 1,300,674,282.92 法定代表人：陈吉红 主管会计工作负责人：吴华征 会计机构负责人：曾帆 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 239,655,394.26 349,616,912.47 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,390,100.61 8,431,000.00 应收账款 192,921,076.69 155,259,807.52 预付款项 39,267,336.14 31,731,590.76 应收利息 1,248,249.36 3,480,170.79 应收股利 其他应收款 27,465,773.93 18,311,101.54 存货 126,503,527.93 136,462,434.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 其他流动资产 流动资产合计 631,451,458.92 703,293,017.29 非流动资产： 可供出售金融资产 15,976,843.98 13,976,843.98 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 295,212,647.46 275,094,134.17 投资性房地产 固定资产 125,139,394.08 60,992,418.10 在建工程 3,266,697.95 51,966,595.84 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 23,151,435.05 25,583,976.59 开发支出 4,000,000.00 商誉 长期待摊费用 1,399,534.41 递延所得税资产 7,011,940.41 5,611,987.53 其他非流动资产 非流动资产合计 475,158,493.34 433,225,956.21 资产总计 1,106,609,952.26 1,136,518,973.50 流动负债： 短期借款 74,800,000.00 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,177,038.23 23,012,853.99 应付账款 83,940,785.91 91,450,482.22 预收款项 6,027,051.42 4,854,307.60 应付职工薪酬 5,227,526.75 4,183,780.47 应交税费 -945,649.53 -412,948.45 应付利息 130,161.11 199,841.56 应付股利 其他应付款 23,604,945.51 10,763,712.30 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 222,961,859.40 234,052,029.69 非流动负债： 长期借款 727,274.00 909,092.00 应付债券 其中：优先股 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 25,474,439.64 39,282,144.44 递延所得税负债 819,121.24 819,121.24 其他非流动负债 非流动负债合计 27,020,834.88 41,010,357.68 负债合计 249,982,694.28 275,062,387.37 所有者权益： 股本 161,745,000.00 107,830,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 560,918,458.04 615,017,390.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,119,904.87 23,119,904.87 未分配利润 110,843,895.07 115,489,290.46 所有者权益合计 856,627,257.98 861,456,586.13 负债和所有者权益总计 1,106,609,952.26 1,136,518,973.50 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 586,233,084.86 499,941,861.08 其中：营业收入 586,233,084.86 499,941,861.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 643,446,180.41 547,199,631.07 其中：营业成本 421,592,615.16 373,658,215.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,381,251.65 2,715,709.41 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 销售费用 57,187,980.79 50,528,931.58 管理费用 151,414,933.04 107,487,877.23 财务费用 -1,084,485.98 -2,538,805.38 资产减值损失 10,953,885.75 15,347,702.55 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -607,553.95 -122,808.97 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -607,553.95 -122,808.97 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,820,649.50 -47,380,578.96 加：营业外收入 80,494,515.72 67,715,463.82 其中：非流动资产处置利得 461,350.04 190,658.28 减：营业外支出 1,484,206.39 571,354.54 其中：非流动资产处置损失 718,738.24 143,902.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,189,659.83 19,763,530.32 减：所得税费用 5,182,543.21 3,926,724.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,007,116.62 15,836,806.02 归属于母公司所有者的净利润 10,714,560.02 10,055,960.49 少数股东损益 5,292,556.60 5,780,845.53 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 16,007,116.62 15,836,806.02 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 归属于母公司所有者的综合收益 总额 10,714,560.02 10,055,960.49 归属于少数股东的综合收益总额 5,292,556.60 5,780,845.53 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0662 0.0622 （二）稀释每股收益 0.0662 0.0622 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：陈吉红 主管会计工作负责人：吴华征 会计机构负责人：曾帆 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 261,625,709.48 235,827,570.18 减：营业成本 191,226,168.39 181,642,453.98 营业税金及附加 1,315,351.87 846,959.92 销售费用 31,999,580.11 30,750,579.53 管理费用 90,341,242.66 68,343,473.59 财务费用 415,057.57 -1,367,366.81 资产减值损失 9,219,397.95 7,385,550.68 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -607,553.95 -121,944.76 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -607,553.95 -121,944.76 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -63,498,643.02 -51,896,025.47 加：营业外收入 61,224,648.26 51,034,222.88 其中：非流动资产处置利得 99.46 156,469.82 减：营业外支出 536,453.51 435,130.38 其中：非流动资产处置损失 140,193.10 110,645.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -2,810,448.27 -1,296,932.97 减：所得税费用 -1,399,952.88 -1,649,979.99 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,410,495.39 353,047.02 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -1,410,495.39 353,047.02 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0087 0.0022 （二）稀释每股收益 -0.0087 0.0022 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 451,255,216.86 323,803,615.47 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 780,900.75 1,094,700.29 收到其他与经营活动有关的现金 145,340,603.45 133,148,721.18 经营活动现金流入小计 597,376,721.06 458,047,036.94 购买商品、接受劳务支付的现金 369,668,038.31 198,859,362.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 104,436,788.23 85,699,725.04 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 金 支付的各项税费 32,548,743.41 20,900,987.89 支付其他与经营活动有关的现金 57,948,848.68 78,016,591.95 经营活动现金流出小计 564,602,418.63 383,476,667.17 经营活动产生的现金流量净额 32,774,302.43 74,570,369.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 652,136.67 473,551.52 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 20,119,596.70 投资活动现金流入小计 30,652,136.67 20,593,148.22 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 56,175,878.61 47,037,331.19 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 14,335,544.26 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 88,175,878.61 61,372,875.45 投资活动产生的现金流量净额 -57,523,741.94 -40,779,727.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,090,000.00 1,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 20,090,000.00 1,400,000.00 取得借款收到的现金 179,800,000.00 210,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 199,890,000.00 211,400,000.00 偿还债务支付的现金 212,181,818.00 218,181,818.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 9,999,978.37 7,680,751.12 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 222,181,796.37 225,862,569.12 筹资活动产生的现金流量净额 -22,291,796.37 -14,462,569.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -47,041,235.88 19,328,073.42 加：期初现金及现金等价物余额 453,549,886.76 434,221,813.34 六、期末现金及现金等价物余额 406,508,650.88 453,549,886.76 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 186,978,806.86 179,398,537.36 收到的税费返还 780,900.75 1,077,558.55 收到其他与经营活动有关的现金 65,403,913.67 118,417,101.26 经营活动现金流入小计 253,163,621.28 298,893,197.17 购买商品、接受劳务支付的现金 187,355,169.77 107,953,788.63 支付给职工以及为职工支付的现 金 47,633,729.12 45,685,084.31 支付的各项税费 8,688,953.08 3,537,841.59 支付其他与经营活动有关的现金 47,799,358.83 81,248,873.21 经营活动现金流出小计 291,477,210.80 238,425,587.74 经营活动产生的现金流量净额 -38,313,589.52 60,467,609.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,961.91 423,477.06 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 1,411,454.00 投资活动现金流入小计 30,005,961.91 1,834,931.06 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 23,376,708.03 24,141,293.96 投资支付的现金 13,730,000.00 19,094,344.26 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 67,106,708.03 43,235,638.22 投资活动产生的现金流量净额 -37,100,746.12 -41,400,707.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 169,800,000.00 200,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 169,800,000.00 200,000,000.00 偿还债务支付的现金 195,181,818.00 190,181,818.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 9,165,364.57 6,616,804.78 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 204,347,182.57 196,798,622.78 筹资活动产生的现金流量净额 -34,547,182.57 3,201,377.22 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -109,961,518.21 22,268,279.49 加：期初现金及现金等价物余额 349,616,912.47 327,348,632.98 六、期末现金及现金等价物余额 239,655,394.26 349,616,912.47 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 107,83 0,000. 00 541,554 ,310.99 30,446, 621.62 172,295 ,937.92 45,617, 922.49 897,744 ,793.02 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 107,83 0,000. 00 541,554 ,310.99 30,446, 621.62 172,295 ,937.92 45,617, 922.49 897,744 ,793.02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 53,915 ,000.0 0 -54,098, 932.76 7,479,6 60.02 25,382, 556.60 32,678, 283.86 （一）综合收益总 额 10,714, 560.02 5,292,5 56.60 16,007, 116.62 （二）所有者投入 和减少资本 20,090, 000.00 20,090, 000.00 1．股东投入的普 通股 20,090, 000.00 20,090, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -3,234,9 00.00 -3,234,9 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -3,234,9 00.00 -3,234,9 00.00 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 53,915 ,000.0 0 -53,915, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 53,915 ,000.0 0 -53,915, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -183,93 2.76 -183,93 2.76 四、本期期末余额 161,74 5,000. 00 487,455 ,378.23 30,446, 621.62 179,775 ,597.94 71,000, 479.09 930,423 ,076.88 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 107,83 0,000. 00 543,788 ,167.47 30,411, 316.92 163,353 ,582.13 25,665, 744.62 871,048 ,811.14 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 107,83 0,000. 00 543,788 ,167.47 30,411, 316.92 163,353 ,582.13 25,665, 744.62 871,048 ,811.14 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -2,233,8 56.48 35,304. 70 8,942,3 55.79 19,952, 177.87 26,695, 981.88 （一）综合收益总 额 10,055, 960.49 5,780,8 45.53 15,836, 806.02 （二）所有者投入 和减少资本 2,413,4 25.96 2,413,4 25.96 1．股东投入的普 通股 2,413,4 25.96 2,413,4 25.96 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 35,304. 70 -1,113,6 04.70 -1,078,3 00.00 1．提取盈余公积 35,304. 70 -35,304. 70 0.00 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -1,078,3 00.00 -1,078,3 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -2,233,8 56.48 11,757, 906.38 9,524,0 49.90 四、本期期末余额 107,83 0,000. 00 541,554 ,310.99 30,446, 621.62 172,295 ,937.92 45,617, 922.49 897,744 ,793.02 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 107,830, 000.00 615,017,3 90.80 23,119,90 4.87 115,489 ,290.46 861,456,5 86.13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 107,830, 000.00 615,017,3 90.80 23,119,90 4.87 115,489 ,290.46 861,456,5 86.13 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 53,915,0 00.00 -54,098,9 32.76 -4,645,3 95.39 -4,829,32 8.15 （一）综合收益总 额 -1,410,4 95.39 -1,410,49 5.39 （二）所有者投入 和减少资本 -3,234,9 00.00 -3,234,90 0.00 1．股东投入的普 通股 -3,234,9 00.00 -3,234,90 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 53,915,0 00.00 -53,915,0 00.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 53,915,0 00.00 -53,915,0 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -183,932. 76 -183,932. 76 四、本期期末余额 161,745, 000.00 560,918,4 58.04 23,119,90 4.87 110,843 ,895.07 856,627,2 57.98 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 107,830, 000.00 613,600,0 35.32 23,084,60 0.17 116,249 ,848.14 860,764,4 83.63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 二、本年期初余额 107,830, 000.00 613,600,0 35.32 23,084,60 0.17 116,249 ,848.14 860,764,4 83.63 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,417,355 .48 35,304.70 -760,55 7.68 692,102.5 0 （一）综合收益总 额 （二）所有者投入 和减少资本 353,047 .02 353,047.0 2 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 35,304.70 -1,113,6 04.70 -1,078,30 0.00 1．提取盈余公积 35,304.70 -35,304. 70 2．对所有者（或 股东）的分配 -1,078,3 00.00 -1,078,30 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,417,355 .48 1,417,355 .48 四、本期期末余额 107,830, 000.00 615,017,3 90.80 23,119,90 4.87 115,489 ,290.46 861,456,5 86.13 三、公司基本情况 武汉华中数控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2000年11月由武汉华中数控系统有限公司整体变更设立的 股份有限公司。 2011年1月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行股票人民币普通股2,700万股，发行后公司注册资本 变更为10,783万元，此次增资经武汉众环会计师事务所有限责任公司审验并出具众环验字（2011）005号验资报告。2011年1 月24日，公司完成了工商变更登记手续，并取得了湖北省工商行政管理局换发的420000000006242号企业法人营业执照。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 经2013年度股东大会决议，公司以2013年末总股本107,830,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增 5 股， 此次转增经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具众环验字(2014) 010039号验资报告验证。2014年6月24日， 公司完成了工商变更登记手续，公司注册资本变更为16,174.50万元。 1．公司注册资本 截至2014年12月31日，公司注册资本为 16,174.50万元。 2．公司注册地、组织形式和总部地址 公司注册地：湖北省武汉市 组织形式：股份有限公司 总部地址：武汉市东湖开发区华工科技园 3．公司的业务性质和主要经营活动 公司经营范围：数控系统、机电一体化、电子、计算机、激光、通信等技术及产品的开发、研制、技术服务；开发产品 的销售；机械及静电喷塑加工；经营本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业和成员企业科研生产所需的 原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）。 4．公司控股股东以及集团最终母公司的名称。 公司控股股东为武汉华中科技大产业集团有限公司，武汉华中科技大产业集团有限公司的最终控制人为华中科技大学。 5．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报告于2015年4月19日经公司第九届董事会第八次会议批准报出。 本公司将宁波华中数控有限公司、深圳华数机器人有限公司、武汉高科机械设备制造有限公司、云南华溪数控装备有限 公司、武汉华中数控鄂州有限公司、北京华大深蓝航空科技有限公司、武汉华大新型电机科技股份有限公司、上海登奇机电 技术有限公司、武汉新威奇科技有限公司、重庆华数机器人有限公司、沈阳华飞智能科技有限公司、苏州华数节能科技有限 公司、东莞华数节能科技有限公司、西安华蓝航空科技有限公司、武汉登奇机电技术有限公司、重庆新登奇机电技术有限公 司纳入本期合并财务报表范围。本期新增重庆华数机器人有限公司、沈阳华飞智能科技有限公司、重庆新登奇机电技术有限 公司。具体详见本报告财务报告部分有关“合并范围的变更”说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计 准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2014年，财政部修订了《企业会计准则——基本准则》，并新发布或修订了8项具体企业会计准则。本集团已于本报告 期执行了这些新发布或修订的企业会计准则，对财务报表产生的重大影响详见本报告（五）27。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际经营特点，依据相关会计准则的规定，对应收款项、固定资产、无形资产、收入等交易和事项制定了具 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 2、会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团子公司武汉新威奇科技有限 公司部分大型设备生产周期长于一年，尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周 期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债。除此以外，本集团的其他公司的正常 营业周期短于一年。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和 负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并 发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发 行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成 母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期 间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一 次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初 始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买 日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中 对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，将其计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等 在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司 的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2014年12月31日止的年度财务报表。 子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是 指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其 回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按 照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权 益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非 同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳 入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至 处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产 份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策 实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一 揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商 业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是 经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表 日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计 入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即 期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的 折算比照上述规定处理。 9、金融工具 （1）金融工具的确认 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理 的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指 定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投 资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关 混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类 金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入 当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入 当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减 值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证 据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组 金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或 非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时 按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公 允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理 的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指 定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投 资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关 混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类 金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体 转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部 分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以 充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负 债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变 现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵 销。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款指单笔金额为 300 万元以上的客户 应收账款，主要包含公司的重要客户；单项金额重大的其他 应收款指单笔金额为 100 万元以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，确认减值损失，计提坏账准备； 单独测试未发生减值的，仍将包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值 的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 11、存货 （1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、自制半成品、生产成本、库存商品、周转材料。 （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成 本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表 明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合 并计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等 费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资 单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的， 从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发 放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不 调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照 本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位 发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有 承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有 的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属 于资产减值损失的，予以全额确认。 ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行 会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 13、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定 资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成 本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 35 5.00% 2.71% 机械设备 年限平均法 10 5.00% 9.5% 变配电设备 年限平均法 10-35 5.00% 2.71%-9.5% 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19% 其他设备 年限平均法 5 5.00% 19% 14、在建工程 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未 办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 （3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化， 计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产等资 产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则 估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进 行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是：研究阶段支出是指 公司研发项目在确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用前的所有支出；开发阶段支出是指研发项目在确认可以形成 研究成果并能够为商业性生产使用后的可直接归属的支出，确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用以公司内部专家 评审意见为准。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 17、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团 产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营 业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适 用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可 收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金 流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商 誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用 本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各 项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法[平均摊销。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。本集团提供给职工配 偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或 允许计入资产成本的除外。 20、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种 结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单 独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的， 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21、股份支付 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现 金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服 务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括 市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允 价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影 响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确 认已得到服务相对应的成本费用。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立 即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待 期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变 动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如 果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按 照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金 额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具 的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 22、收入 本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企 业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进 度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企 业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同 成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果使建 造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （4）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 23、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。取得时确认为递延收 益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除 有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生 的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率， 确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初 始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金， 在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产， 采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当 期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过 程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用 在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁 合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现 率。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。 本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益； 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则发生变化 经公司 2015 年 4 月 19 日董事会批准 2014年1至3月，财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订印发了《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会 计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》。上 述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月20日，修订印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，企业应 当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日，修改并重新公布了《企业 会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。 本集团自2014年7月1日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则。新制定或修订的会计准则的变化，导致本集团相 应会计政策变化，并已按照相关衔接规定进行了处理，对于需要对比较数据进行追溯调整的，本集团已进行了相应追溯调整。 本集团追溯调整的主要事项有： 1.根据修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，对不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，由长期股权投资科目列报，改为以成本计量的可供出售金融资产 列报。 2.根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》及其应用指南的规定，对报表列报科目作为以下重分类： A.原列报于合并资产负债表及资产负债表的“其他非流动负债”科目的递延收益项目，改为列报于“递延收益”科目； B.合并利润表与利润表的“营业外收入”科目，增加“其中：非流动资产处置利得”项目； C.原列报于合并资产负债表及资产负债表的“资本公积”科目的其他综合收益项目，改为列报于“其他综合收益”科目； D.合并利润表与利润表的“其他综合收益”科目，改为“其他综合收益的净额”科目，并列报其他综合收益的分类信息； E.相应地，合并所有者权益变动表与所有者权益变动表按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》应用指南规定的 格式重新列报。 上述引起的追溯调整对比较财务报表的主要影响如下： 项目 对2013年12月31日合并财务报表的影响 ① ② 合计 可供出售金融资产 13,976,843.98 13,976,843.98 长期股权投资 -13,976,843.98 -13,976,843.98 递延收益 50,154,892.04 50,154,892.04 其他非流动负债 -50,154,892.04 -50,154,892.04 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 27、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 6%、17% 消费税 无 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 公司按应纳流转税额的 7%计缴，子公司 云南华溪数控装备有限公司按应纳流转 税额的 5%计缴。 5%、7% 企业所得税 当期应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 （1）根据武地税函[2014]79 号和市地方税务局关于落实市政府有关工业项目减半征收堤防维护费的通知，自2014年6 月1日至2015年12月31日期间堤防维护费享受税收优惠政策，即2014年6-12月减半征收，2015年全免。 （2）公司以及子公司深圳华中数控股份有限公司、武汉华大电机科技股份有限公司、武汉登奇机电技术有限公司、武 汉新威奇科技有限公司为高新技术企业，享受按15%的比例缴纳企业所得税的税收优惠政策；根据《关于深入实施西部大开 发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），子公司重庆华数机器人有限公司企业所得税税率减按15%征收；合 并范围内其他子公司企业所得税税率为25%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 183,529.06 499,775.76 银行存款 388,040,434.27 437,947,512.27 其他货币资金 18,284,687.55 15,102,598.73 合计 406,508,650.88 453,549,886.76 其他说明 期末其他货币资金主要为保证金存款。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 29,396,052.30 27,722,653.05 合计 29,396,052.30 27,722,653.05 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 88,492,969.02 合计 88,492,969.02 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 3,240,79 0.83 0.94% 3,240,79 0.83 100.00% 3,521,9 73.72 1.16% 3,521,973 .72 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 332,607, 656.88 96.99% 36,367,4 58.73 10.93% 296,240,1 98.15 294,778 ,484.25 97.35% 30,377,91 6.27 10.31% 264,400,56 7.98 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 7,097,45 4.67 2.07% 7,097,45 4.67 100.00% 4,510,3 03.75 1.49% 4,510,303 .75 100.00% 合计 342,945, 902.38 100.00% 46,705,7 04.23 13.62% 296,240,1 98.15 302,810 ,761.72 100.00% 38,410,19 3.74 12.68% 264,400,56 7.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国教学仪器设备总公 司 3,240,790.83 3,240,790.83 100.00% 预计难以收回 合计 3,240,790.83 3,240,790.83 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 219,357,533.39 10,967,876.70 5.00% 1 至 2 年 58,047,399.48 5,804,739.94 10.00% 2 至 3 年 26,688,399.79 5,337,679.95 20.00% 3 年以上 28,514,324.22 14,257,162.14 50.00% 合计 332,607,656.88 36,367,458.73 10.93% 确定该组合依据的说明： 确定上述组合的依据详见报告（五）10“应收款项” 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额9,224,359.57元；本期收回或转回坏账准备金额928,849.08元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 武汉市金德涞生物科技有限公司 928,849.08 现金收回 合计 928,849.08 -- 武汉市金德涞生物科技有限公司货款因对方拒付，原已全额计提坏账准备，经公司采取多种催收措施，本年收回 928,849.08。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为43,572,794.83元，占应收账款期末余额合计数的比例为 12.71%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,260,417.16元 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 41,886,411.79 64.25% 33,833,170.01 63.30% 1 至 2 年 8,159,760.67 12.52% 4,738,600.44 8.87% 2 至 3 年 2,594,723.13 3.98% 4,126,020.01 7.72% 3 年以上 12,554,012.56 19.25% 10,748,247.94 20.11% 合计 65,194,908.15 -- 53,446,038.40 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 1、预付湖北红莲湖旅游度假区管理委员会7,770,000元，未及时结算原因为土地办证手续尚未完成；2、预付北京胜为弘 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 技数控装备有限公司4,036,000元，未及时结算原因为合同仍在执行中；3、预付德勤信息技术公司1,550,652.40，未及时结算 原因为SAP系统实施中。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为19,871,652.40元，占预付款项期末余额合计数的比例为 30.48%。 其他说明： 无 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 1,248,249.36 3,827,713.23 合计 1,248,249.36 3,827,713.23 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 2,311,09 1.20 8.67% 2,311,09 1.20 100.00% 2,311,0 91.20 9.88% 2,311,091 .20 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 24,336,7 55.17 91.33% 2,600,60 3.66 10.69% 21,736,15 1.51 21,075, 100.91 90.12% 2,043,412 .10 9.70% 19,031,688. 81 合计 26,647,8 46.37 100.00% 4,911,69 4.86 18.43% 21,736,15 1.51 23,386, 192.11 100.00% 4,354,503 .30 18.62% 19,031,688. 81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉格林电气技术有限 公司 2,311,091.20 2,311,091.20 100.00% 对方无力支付 合计 2,311,091.20 2,311,091.20 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 14,849,945.07 742,497.26 5.00% 1 至 2 年 6,031,351.12 603,135.12 10.00% 2 至 3 年 1,575,860.77 315,172.16 20.00% 3 年以上 1,879,598.21 939,799.12 50.00% 合计 24,336,755.17 2,600,603.66 10.69% 确定该组合依据的说明： 确定上述组合的依据详见报告（五）10“应收款项” 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,438,290.48元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 员工借支款项 881,098.92 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 员工借支款项 备用金 881,098.92 员工离职或死亡 经董事会审批 否 合计 -- 881,098.92 -- -- -- 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 业务备用金及借支款 11,280,573.54 11,066,866.18 保证金押金 7,718,491.25 3,890,223.90 关联方往来 2,314,955.16 2,314,455.16 非关联方款项 5,333,826.42 6,114,646.87 合计 26,647,846.37 23,386,192.11 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 武汉格林电气技术 有限公司 借款 2,311,091.20 2 年及 3 年以上 8.67% 2,311,091.20 湖北海讯泰克机械 制造有限责任公司 押金 2,212,177.11 1-2 年至 3 年以上 8.30% 267,299.02 甘肃省教育装备办 公室 保证金 966,993.00 1 年至 2 年 3.63% 63,189.65 北京中康华文国际 贸易有限公司 保证金 882,620.00 1 年至 3 年以上 3.31% 211,397.32 中华人民共和国珠 海出入境检验检疫 局 保证金 812,559.99 1 年以内 3.05% 40,628.00 合计 -- 7,185,441.30 -- 26.96% 2,893,605.19 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 76,180,461.49 76,180,461.49 75,785,334.33 75,785,334.33 在产品 37,697,181.92 37,697,181.92 31,487,006.18 31,487,006.18 库存商品 105,646,648.87 3,872,513.01 101,774,135.86 101,679,152.10 2,652,428.23 99,026,723.87 周转材料 862,845.95 862,845.95 436,265.68 436,265.68 自制半成品 25,712,065.69 25,712,065.69 18,860,036.62 18,860,036.62 合计 246,099,203.92 3,872,513.01 242,226,690.91 228,247,794.91 2,652,428.23 225,595,366.68 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 2,652,428.23 1,220,084.78 3,872,513.01 合计 2,652,428.23 1,220,084.78 3,872,513.01 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 可供出售权益工具： 15,976,843.98 15,976,843.98 13,976,843.98 13,976,843.98 按成本计量的 15,976,843.98 15,976,843.98 13,976,843.98 13,976,843.98 合计 15,976,843.98 15,976,843.98 13,976,843.98 13,976,843.98 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 大连高金 数控有限 公司 8,976,843. 98 8,976,843. 98 18.00% 齐重数控 装备股份 有限公司 4,000,000. 00 4,000,000. 00 0.73% 武汉威泰 数控立车 有限公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 1.01% 武汉华科 三维科技 有限公司 2,000,000. 00 2,000,000. 00 6.67% 合计 13,976,843 .98 2,000,000. 00 15,976,843 .98 -- 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 湖北江山 华科数字 设备科技 有限公司 7,756,229 .39 -620,157. 86 -183,932. 76 6,952,138 .77 南京锐普 德数控设 备股份有 限公司 1,914,861 .95 12,603.91 1,927,465 .86 武汉格林 电气技术 有限公司 小计 9,671,091 .34 -607,553. 95 -183,932. 76 8,879,604 .63 合计 9,671,091 .34 -607,553. 95 -183,932. 76 8,879,604 .63 其他说明 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 63,130,312.76 93,086,618.51 2,191,093.08 9,073,325.48 36,591,062.58 204,072,412.41 2.本期增加金额 68,647,188.09 7,397,949.93 408,500.00 1,433,937.80 4,931,405.00 82,818,980.82 （1）购置 161,880.34 7,397,949.93 408,500.00 1,433,937.80 3,693,405.00 13,095,673.07 （2）在建工程转入 68,485,307.75 1,238,000.00 69,723,307.75 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 387,798.58 6,897,857.82 343,714.00 484,246.97 8,113,617.37 （1）处置或报废 387,798.58 6,897,857.82 343,714.00 484,246.97 8,113,617.37 4.期末余额 131,389,702.27 93,586,710.62 2,599,593.08 10,163,549.28 41,038,220.61 278,777,775.86 二、累计折旧 1.期初余额 10,623,913.37 53,771,163.30 954,268.50 5,107,016.17 20,853,502.25 91,309,863.59 2.本期增加金额 3,338,927.23 5,353,002.49 42,831.50 1,058,593.29 3,498,598.30 13,291,952.81 （1）计提 3,338,927.23 5,353,002.49 42,831.50 1,058,593.29 3,498,598.30 13,291,952.81 3.本期减少金额 134,723.77 6,207,798.05 301,578.30 326,223.15 6,970,323.27 （1）处置或报废 134,723.77 6,207,798.05 301,578.30 326,223.15 6,970,323.27 4.期末余额 13,828,116.83 52,916,367.74 997,100.00 5,864,031.16 24,025,877.40 97,631,493.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 117,561,585.44 40,670,342.88 1,602,493.08 4,299,518.12 17,012,343.21 181,146,282.73 2.期初账面价值 52,506,399.39 39,315,455.21 1,236,824.58 3,966,309.31 15,737,560.33 112,762,548.82 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 1,479,583.34 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 全数字总线式高 档数控系统产业 化项目 9,505,086.80 9,505,086.80 中高档数控系统 产业化项目 39,695,694.90 39,695,694.90 交流伺服驱动器 系列化与产业化 项目 1,513,695.77 1,513,695.77 1,269,581.22 1,269,581.22 高速高精数控装 备产业 31,354,604.08 31,354,604.08 17,015,615.82 17,015,615.82 其他项目 2,189,518.24 2,189,518.24 1,496,232.92 1,496,232.92 合计 35,057,818.09 35,057,818.09 68,982,211.66 68,982,211.66 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,390,160.00 18,511,004.19 2,148,943.69 2,300,000.00 44,350,107.88 2.本期增加金额 3,051,414.01 138,529.91 3,189,943.92 （1）购置 138,529.91 138,529.91 （2）内部研发 3,051,414.01 3,051,414.01 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 21,390,160.00 21,562,418.20 2,287,473.60 2,300,000.00 47,540,051.80 二、累计摊销 1.期初余额 2,845,397.31 3,561,740.91 564,482.60 1,303,333.55 8,274,954.37 2.本期增加金额 427,803.24 1,901,957.29 242,807.50 230,000.00 2,802,568.03 （1）计提 427,803.24 1,901,957.29 242,807.50 230,000.00 2,802,568.03 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,273,200.55 5,463,698.20 807,290.10 1,533,333.55 11,077,522.40 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 18,116,959.45 16,098,720.00 1,480,183.50 766,666.45 36,462,529.40 2.期初账面价值 18,544,762.69 14,949,263.28 1,584,461.09 996,666.45 36,075,153.51 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 44.15%。 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 其他 华中 8 型三期 软件功能模块 开发 2,000,000.00 2,000,000.00 基于国际标准 IEC-61131 运 动控制平台开 发 1,000,000.00 1,000,000.00 机器人数控系 统软件开发 1,000,000.00 1,000,000.00 40MN 压力机 项目 1,629,454.47 1,421,959.54 3,051,414.01 合计 1,629,454.47 1,421,959.54 4,000,000.00 3,051,414.01 4,000,000.00 其他说明 1、华中8型三期软件功能模块开发、基于国际标准IEC-61131运动控制平台开发、机器人数控系统软件开发项目资本化 开始时点为2014年，可形成知识产权作为资本化的具体依据，截止2014年底已完成年度开发任务; 2、40MN压力机项目资本化开始时点为2013年1月，资本化具体依据为产品开发评审报告，截止2014年底，项目已完成 并转无形资产。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 武汉高科机械设 备制造有限公司 7,119,922.44 7,119,922.44 合计 7,119,922.44 7,119,922.44 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 武汉高科机械设 备制造有限公司 7,119,922.44 7,119,922.44 合计 7,119,922.44 7,119,922.44 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 2011年4月30日，公司收购武汉高科机械设备制造有限公司100%股权，将收购价款与购买日该公司净资产公允价值的差 额为7,119,922.44元确认为商誉。 武汉高科机械设备制造有限公司持续亏损，未来盈利存在较大不确定性，根据期末减值测试情况，对其商誉全额计提减 值准备。 其他说明 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良 606,471.22 9,035,715.06 876,051.08 8,766,135.20 其他 35,379.28 99,015.56 54,310.40 80,084.44 合计 641,850.50 9,134,730.62 930,361.48 8,846,219.64 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 50,008,204.54 7,570,929.59 43,590,982.15 6,633,041.16 内部交易未实现利润 18,014,932.89 2,692,962.20 9,555,042.95 1,611,985.54 递延的政府补助 8,559,573.77 1,283,936.06 7,441,246.90 1,116,187.03 合计 76,582,711.20 11,547,827.85 60,587,272.00 9,361,213.73 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 资产评估增值 869,628.19 217,407.01 1,190,799.90 297,699.98 对外投资资产增值 5,362,295.27 804,344.29 5,362,295.27 804,344.29 接受捐赠资产 98,513.00 14,776.95 98,513.00 14,776.95 加速折旧 823,441.18 123,516.18 合计 7,153,877.64 1,160,044.43 6,651,608.17 1,116,821.22 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 11,547,827.85 9,361,213.73 递延所得税负债 1,160,044.43 1,116,821.22 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 5,481,707.56 1,826,143.12 可抵扣亏损 30,711,657.47 17,088,805.65 合计 36,193,365.03 18,914,948.77 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 13,643,733.21 13,643,733.21 2018 年 3,445,072.44 3,445,072.44 2019 年 13,622,851.82 合计 30,711,657.47 17,088,805.65 -- 其他说明： 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 84,800,000.00 117,000,000.00 合计 84,800,000.00 117,000,000.00 短期借款分类的说明： 18、应付票据 单位： 元 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 37,040,072.65 30,359,926.99 合计 37,040,072.65 30,359,926.99 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 92,895,307.35 86,355,447.27 1 年至 2 年（含 2 年） 18,881,242.25 13,344,045.08 2 年至 3 年（含 3 年） 7,686,714.65 20,911,785.80 3 年以上 20,174,038.85 8,287,475.09 合计 139,637,303.10 128,898,753.24 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 大连机床营销有限公司 4,912,688.88 双方结算周期长 北京迪蒙卡特机电设备有限公司 1,202,222.23 对方尚未结算 瑞尔盛金属制品有限公司 1,079,217.11 对方尚未结算 合计 7,194,128.22 -- 其他说明： 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 26,816,598.49 25,890,982.48 1 年至 2 年（含 2 年） 960,183.55 1,994,306.77 2 年至 3 年（含 3 年） 757,039.15 712,461.09 3 年以上 998,485.67 1,595,851.02 合计 29,532,306.86 30,193,601.36 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 一、短期薪酬 8,665,076.08 97,064,030.40 96,589,043.00 9,140,063.48 二、离职后福利-设定提 存计划 8,322,094.55 8,322,024.57 合计 8,665,076.08 105,386,124.95 104,911,067.57 9,140,063.48 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,881,224.55 85,885,094.53 86,504,610.21 3,261,708.87 2、职工福利费 2,961,919.98 2,961,919.98 3、社会保险费 3,467,309.52 3,467,309.52 其中：医疗保险费 2,989,116.16 2,989,116.16 工伤保险费 236,305.94 236,305.94 生育保险费 241,887.42 241,887.42 4、住房公积金 162,300.00 3,177,430.70 2,983,305.10 356,425.60 5、工会经费和职工教育 经费 4,621,551.53 1,537,422.42 637,044.94 5,521,929.01 8、离职补偿 34,853.25 34,853.25 合计 8,665,076.08 97,064,030.40 96,589,043.00 9,140,063.48 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 7,617,075.55 7,617,005.57 2、失业保险费 705,019.00 705,019.00 合计 8,322,094.55 8,322,024.57 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,901,144.22 4,194,661.26 营业税 83,283.50 117,737.50 企业所得税 1,404,984.91 1,597,778.51 个人所得税 373,000.95 378,427.29 城市维护建设税 653,454.90 695,939.99 教育费附加 283,926.56 170,846.96 堤防维护费 121,837.60 85,426.87 地方教育附加 182,828.56 105,141.11 水利基金 4,789.75 4,327.24 房产税 188,138.26 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 土地使用税 144,593.31 204,573.55 印花税 203,096.84 43,117.71 合计 5,356,941.10 7,786,116.25 其他说明： 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 130,161.11 199,841.56 合计 130,161.11 199,841.56 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 24、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 10,285,608.80 10,285,608.80 合计 10,285,608.80 10,285,608.80 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 期末股利为应付子公司武汉华大电机股份有限公司原股东股利，时间已超过1年，对方尚未领取。 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非关联方款项 18,100,178.11 14,499,141.39 个人往来 621,887.05 683,362.03 其他关联方往来 880,627.00 54,329.68 应拨子课题经费 9,730,988.19 2,061,088.19 押金 164,570.41 61,839.07 合计 29,498,250.76 17,359,760.36 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 安徽直立曲轴股份有限公司 1,897,849.13 对方尚未结算 合计 1,897,849.13 -- 其他说明 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 727,274.00 909,092.00 合计 727,274.00 909,092.00 长期借款分类的说明： 湖北省财政厅借款为国债转贷借款，2003年3月公司与湖北省财政厅签订借款合同，借款期限为15年，从第五年开始还 本，由武汉华中科技大产业集团有限公司提供保证担保。 其他说明，包括利率区间： 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 50,154,892.04 115,687,478.00 79,105,445.63 86,736,924.41 合计 50,154,892.04 115,687,478.00 79,105,445.63 86,736,924.41 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 开放式高档数控 系统、伺服装置 和电机成套产品 开发与综合验证 24,475,811.81 26,497,800.00 29,731,198.36 8,585,100.00 12,657,313.45 与收益相关 基于国产64 位软 硬件的数控装置 应用与推广 4,129,166.67 4,129,166.67 与收益相关 "数控一代"机械 产品创新工程的 行业示范应用 1,983,333.33 640,000.00 1,133,333.34 640,000.00 849,999.99 与收益相关 节能智能型数控 化塑料注射机的 研发与应用示范 2,640,000.00 792,000.00 1,848,000.00 与收益相关 红外光学材料均 匀性检测仪的关 键技术研发 1,500,000.00 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 500,000.00 与收益相关 基于现场总线全 闭环节能注塑机 数控系统项目 840,000.00 600,000.00 240,000.00 与收益相关 注塑机机械手多 轴控制系统应用 示范 750,000.00 600,000.00 150,000.00 与收益相关 万台数控机床配 套国产数控系统 应用工程 689,000.00 48,300.00 411,000.00 326,300.00 与收益相关 高档数控系统关 665,000.00 1,060,000.00 1,380,000.00 345,000.00 与收益相关 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 键性技术引进和 开发 节能型塑料注塑 成型数控系统与 装备项目 585,000.00 351,000.00 234,000.00 与收益相关 大功率伺服电机 制造及产业化 485,714.27 342,857.16 142,857.11 与收益相关 电子塑料包装印 刷行业装备数控 综合服务平台项 目 375,000.00 225,000.00 150,000.00 与收益相关 重庆市注塑机数 控节能改造首批 试点示范 329,282.61 232,434.78 96,847.83 与收益相关 航空发动机整体 叶盘高效强力复 合数控铣床开发 及应用 303,333.33 520,000.00 266,666.66 556,666.67 与收益相关 与工艺融合的高 端多轴加工工艺 与编程方法研究 279,166.67 2,766,478.00 568,333.34 2,050,978.00 426,333.33 与收益相关 APM 系列翻板 卧式加工中心 225,000.00 225,000.00 与收益相关 刀库凸轮式自动 换刀机构关键关 键制造工艺及产 业 化 103,333.33 448,000.00 275,666.67 275,666.66 与收益相关 高档数控系统在 航空领域的示范 应用 1,623,900.00 1,318,533.33 305,366.67 与收益相关 重庆市工业机器 人共性技术平台 及人才队伍建设 30,000,000.00 12,857,139.00 17,142,861.00 与收益相关 高响应高精度高 速系列伺服电机 的研制和产业化 30,000,000.00 30,000,000.00 与收益相关 配套国产数控系 统的万台数控机 床应用工程 2,596,300.00 1,400,000.00 1,196,300.00 与收益相关 "数控一代"创新 工程在激光加工 成套设备的应用 示范 1,600,000.00 666,666.67 480,000.00 453,333.33 与收益相关 深圳市南山区智 能数控装备工程 服务中心项目 1,400,000.00 200,000.00 1,200,000.00 与收益相关 国产高档数控机 床与数控系统在 飞机筋肋梁等加 工单元中的应用 957,000.00 608,790.70 348,209.30 与收益相关 千台国产加工中 心可靠性提升工 程 793,600.00 410,000.00 383,600.00 与收益相关 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 飞机后段自动精 准对合技术与成 套装备 499,300.00 400,000.00 99,300.00 与收益相关 其他项目 576,533.33 1,556,800.00 1,341,533.33 791,800.00 与收益相关 全数字交流伺服 驱动系统产业化 项目. 2,660,216.69 556,000.00 2,104,216.69 与资产相关 全数字总线式高 档数控系统产业 化项目 9,200,000.00 219,047.62 8,980,952.38 与资产相关 工业转型升级强 基工程 9,040,000.00 2,260,000.00 6,780,000.00 与资产相关 合计 50,154,892.04 115,687,478.00 61,741,367.63 17,364,078.00 86,736,924.41 -- 其他说明： 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 107,830,000.00 53,915,000.00 53,915,000.00 161,745,000.00 其他说明： 经2013年度股东大会审议，本年以资本公积金向全体股东每10 股转增5股。 29、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 537,549,915.96 53,915,000.00 483,634,915.96 其他资本公积 4,004,395.03 183,932.76 3,820,462.27 合计 541,554,310.99 54,098,932.76 487,455,378.23 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 经2013年度股东大会审议，本年以资本公积金向全体股东每10 股转增5股，股本溢价减少5,391.50 万元；因被投资单位 其他权益变动，其他资本公积减少18.39万元。 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 30,446,621.62 30,446,621.62 合计 30,446,621.62 30,446,621.62 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 31、未分配利润 单位： 元 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 172,295,937.92 163,353,582.13 调整后期初未分配利润 172,295,937.92 163,353,582.13 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,714,560.02 10,055,960.49 减：提取法定盈余公积 35,304.70 转作股本的普通股股利 3,234,900.00 1,078,300.00 期末未分配利润 179,775,597.94 172,295,937.92 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 579,417,849.68 420,141,917.74 493,554,308.26 371,940,916.81 其他业务 6,815,235.18 1,450,697.42 6,387,552.82 1,717,298.87 合计 586,233,084.86 421,592,615.16 499,941,861.08 373,658,215.68 33、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 124,465.20 211,784.50 城市维护建设税 1,668,891.61 1,251,107.68 教育费附加 680,883.29 568,093.18 堤防维护费 345,837.49 314,392.90 地方教育附加 513,503.62 327,230.97 水利基金 47,670.44 43,100.18 合计 3,381,251.65 2,715,709.41 其他说明： 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 26,318,499.62 22,672,860.98 差旅费 5,399,872.52 4,855,604.53 运费 7,326,593.64 5,327,060.42 业务招待费 3,625,867.11 3,344,268.06 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 投标服务费 802,125.47 755,991.86 展览费 931,697.46 1,076,431.31 产品三包支出 1,139,912.25 1,340,313.34 折旧 536,122.77 472,411.36 汽车费用 908,498.02 790,163.37 邮电通讯费 729,307.74 883,484.31 办公费 1,096,247.78 1,085,412.95 宣传费 1,709,881.31 719,849.94 其他 6,663,355.10 7,205,079.15 合计 57,187,980.79 50,528,931.58 其他说明： 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 92,116,395.37 65,642,983.53 职工薪酬 29,197,021.59 23,651,362.34 业务招待费 1,688,086.50 1,763,090.35 折旧摊销 5,604,417.41 3,726,826.64 公司车辆费 1,137,240.29 1,261,053.74 办公费 3,845,535.49 1,738,714.23 水电物业费 1,342,284.14 1,362,030.59 差旅费 1,438,550.14 941,864.40 税金 1,853,791.43 908,260.84 咨询费 3,437,024.02 871,567.63 其他费用 9,754,586.66 5,620,122.94 合计 151,414,933.04 107,487,877.23 其他说明： 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,695,397.92 6,776,280.69 减：利息收入 8,062,182.46 9,561,989.09 汇兑净损失 155,614.39 164,229.53 手续费 126,684.17 82,673.49 合计 -1,084,485.98 -2,538,805.38 其他说明： 37、资产减值损失 单位： 元 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,733,800.97 8,832,156.80 二、存货跌价损失 1,220,084.78 1,517,649.39 十三、商誉减值损失 4,997,896.36 合计 10,953,885.75 15,347,702.55 其他说明： 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -607,553.95 -122,808.97 合计 -607,553.95 -122,808.97 其他说明： 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 461,350.04 190,658.28 461,350.04 其中：固定资产处置利得 461,350.04 190,658.28 461,350.04 债务重组利得 607,624.03 政府补助 79,255,902.63 66,887,098.46 79,203,902.63 其他 777,263.05 30,083.05 829,263.05 合计 80,494,515.72 67,715,463.82 80,494,515.72 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 全数字交流伺服驱动系统产 业化项目 556,000.00 556,000.00 与资产相关 全数字总线式高档数控系统 产业化项目 219,047.62 与资产相关 开放式高档数控系统、伺服装 置和电机成套产品开发与综 合验证 29,731,198.36 30,844,200.00 与收益相关 重庆市工业机器人共性技术 平台及人才队伍建设 12,857,139.00 与收益相关 基于 CMC 的装备数控系统的 研制与应用 5,220,000.00 450,000.00 与收益相关 基于国产 64 位软硬件的数控 装置应用与推广 4,129,166.67 4,129,166.33 与收益相关 基于云计算结构智能化高档 数控系统关键技术研究及应 用 2,570,000.00 与收益相关 高端人才集聚工程人才项目 资助 2,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 配套国产数控系统的万台数 控机床应用工程 1,400,000.00 与收益相关 高档数控系统关键性技术引 进和开发 1,380,000.00 1,035,000.00 与收益相关 高档数控系统在航空领域的 示范应用 1,318,533.33 1,170,200.00 与收益相关 "数控一代"机械产品创新工程 的行业示范应用 1,133,333.34 999,999.67 与收益相关 节能智能型数控化塑料注射 机的研发与应用示范 792,000.00 870,000.00 与收益相关 集中式绕组全数字永磁交流 伺服电机及驱动控制系统 680,900.00 908,000.00 与收益相关 "数控一代"创新工程在激光加 工成套设备的应用示范 666,666.67 与收益相关 两江新区产业扶持资金 613,000.00 与收益相关 国产高档数控机床与数控系 统在飞机筋肋梁等加工单元 中的应用 608,790.70 与收益相关 基于现场总线全闭环节能注 塑机数控系统项目 600,000.00 与收益相关 注塑机机械手多轴控制系统 应用示范 600,000.00 750,000.00 与收益相关 与工艺融合的高端多轴加工 工艺与编程方法研究 568,333.34 1,108,833.33 与收益相关 红外光学材料均匀性检测仪 的关键技术研发 500,000.00 与收益相关 万台数控机床配套国产数控 系统应用工程 411,000.00 411,000.00 与收益相关 千台国产加工中心可靠性提 升工程 410,000.00 与收益相关 飞机后段自动精准对合技术 与成套装备 400,000.00 与收益相关 发展中国家数控技术国际培 训班 388,988.00 与收益相关 节能型塑料注塑成型数控系 统与装备项目 351,000.00 1,755,000.00 与收益相关 电子塑料包装印刷行业装备 数控综合服务平台项目 225,000.00 1,125,000.00 与收益相关 华中标准型数控系统和专用 数控系统开发及规划推广应 用 5,134,315.00 与收益相关 2013 年度省级财政工业转型 升级专项资金 2,000,000.00 与收益相关 分布式绕组全数字永磁交流 伺服电机及驱动控制系统 1,450,000.00 与收益相关 节能提升专项资金补贴 1,289,600.00 1,187,000.00 与收益相关 国家高档数控系统及其应用 产业技术创新战略联盟运行 经费 1,000,000.00 与收益相关 国家高档数控系统及其应用 500,000.00 与收益相关 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 产业技术创新战略联盟运行 经费 企业科技研发投入补贴资金 860,000.00 与收益相关 贷款贴息补贴 710,000.00 与收益相关 超重型核电转子专用数控轴 向轮槽铣 672,000.00 与收益相关 武汉市高端装备发展资金计 划项目 670,000.00 与收益相关 2MK2263×200 大功率船用柴 油机加工用数控珩磨机 465,500.00 与收益相关 其他小额补助 7,636,205.60 5,125,884.13 与收益相关 合计 79,255,902.63 66,887,098.46 -- 其他说明： 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 718,738.24 143,902.37 718,738.24 其中：固定资产处置损失 718,738.24 143,902.37 718,738.24 对外捐赠 120,000.00 120,543.00 120,000.00 罚款滞纳金 64,720.49 40,875.17 64,720.49 其他支出 580,747.66 266,034.00 580,747.66 合计 1,484,206.39 571,354.54 1,484,206.39 其他说明： 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,325,934.12 6,358,190.58 递延所得税费用 -2,143,390.91 -2,431,466.28 合计 5,182,543.21 3,926,724.30 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 21,189,659.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,178,448.98 子公司适用不同税率的影响 -452,717.86 调整以前期间所得税的影响 299,797.24 非应税收入的影响 -5,856,137.12 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,654,137.06 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,465,990.14 加计扣除的影响 -1,658,990.47 其他应纳税收入的影响 552,015.24 所得税费用 5,182,543.21 其他说明 42、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收政府补助款项 133,202,013.00 119,112,081.00 收存款利息 10,641,646.33 7,891,480.61 收往来款项等 1,496,944.12 6,145,159.57 合计 145,340,603.45 133,148,721.18 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付付现费用 40,193,678.08 34,203,421.26 支付往来款项 17,755,170.60 43,813,170.69 合计 57,948,848.68 78,016,591.95 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回重大资产重组订金 30,000,000.00 收华大电机原股东盈利补偿款 1,411,454.00 合并日新威奇现金与增资款差额 18,708,142.70 合计 30,000,000.00 20,119,596.70 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付重大资产重组订金 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 16,007,116.62 15,836,806.02 加：资产减值准备 10,953,885.75 15,347,702.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 13,291,952.81 9,974,220.66 无形资产摊销 2,802,568.03 2,535,951.95 长期待摊费用摊销 930,361.48 434,913.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 257,388.20 -46,755.91 财务费用（收益以“－”号填列） 6,695,397.92 6,776,280.69 投资损失（收益以“－”号填列） 607,553.95 122,808.97 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,186,614.12 -2,414,813.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 43,223.21 -16,652.85 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,851,409.01 -2,318,187.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -52,539,282.85 -48,567,420.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 53,762,160.44 76,905,515.67 经营活动产生的现金流量净额 32,774,302.43 74,570,369.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 406,508,650.88 453,549,886.76 减：现金的期初余额 453,549,886.76 434,221,813.34 现金及现金等价物净增加额 -47,041,235.88 19,328,073.42 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 406,508,650.88 453,549,886.76 其中：库存现金 183,529.06 499,775.76 可随时用于支付的银行存款 388,040,434.27 437,947,512.27 可随时用于支付的其他货币资金 18,284,687.55 15,102,598.73 三、期末现金及现金等价物余额 406,508,650.88 453,549,886.76 其他说明： 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 44、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 10,034.80 澳元 2,000.00 5.0174 10,034.80 应收账款 -- -- 3,484,887.46 其中：美元 364,512.00 7.4556 2,717,655.67 欧元 125,385.16 6.119 767,231.79 其他说明： 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 报告期内新设子公司导致合并范围发生变动如下： 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 重庆华数机器人有限公司 2014年1月 37,983,019.30 1,983,019.30 沈阳华飞智能科技有限公司 2014年3月 4,982,713.87 -17,286.13 重庆新登奇机电技术有限公司 2014年12月 5,000,000.00 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 武汉华大电机科 技股份有限公司 武汉 武汉 工业 98.02% 同一控制合并 上海登奇机电技 术有限公司 上海 上海 商品销售 56.68% 同一控制合并 深圳华数机器人 有限公司 深圳 深圳 工业 100.00% 设立 宁波华中数控有 限公司 宁波 宁波 商品销售 90.00% 设立 武汉华中数控鄂 州有限公司 鄂州 鄂州 工业 100.00% 设立 北京华大深蓝航 空科技有限公司 北京 北京 商品销售 51.00% 设立 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 云南华溪数控装 备有限公司 玉溪 玉溪 工业 95.00% 设立 重庆华数机器人 有限公司 重庆 重庆 工业 51.00% 设立 沈阳华飞智能科 技有限公司 沈阳 沈阳 工业 51.00% 设立 武汉高科机械设 备制造有限公司 武汉 武汉 工业 100.00% 非同一控制合并 武汉新威奇科技 有限公司 武汉 武汉 工业 39.66% 非同一控制合并 武汉登奇机电技 术有限公司 武汉 武汉 工业 99.00% 非同一控制合并 东莞华数节能科 技有限公司 东莞 东莞 工业 90.00% 设立 苏州华数节能科 技有限公司 苏州 苏州 商品销售 70.00% 设立 西安华蓝航空科 技有限公司 西安 西安 商品销售 100.00% 设立 重庆新登奇机电 技术有限公司 重庆 重庆 工业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 公司持有武汉新威奇科技有限公司（以下简称“新威奇”）39.66%股权，通过与该公司股东陈武（持有新威奇12.02%股 权）签订一致行动协议，公司在新威奇股东会表决权达到51.68%，同时在董事会中派有多数代表，因此将其纳入合并报表 范围。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 不适用 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉华大电机科技股份 有限公司 1.98% 399,710.22 2,394,912.82 上海登奇机电技术有限 公司 43.32% 2,568,332.94 20,459,396.75 重庆华数机器人有限公 司 49.00% 971,679.46 18,611,679.46 武汉新威奇科技有限公 司 60.34% 1,840,349.56 22,710,501.34 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 其他说明： 不适用 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 一、联营企业 湖北江山华科数 字设备科技有限 公司 襄阳 襄阳 工业 44.00% 权益法 南京锐普德数控 设备股份有限公 司 南京 南京 工业 33.80% 权益法 武汉格林电气技 术有限公司 武汉 武汉 工业 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 （2）重要联营企业的主要财务信息 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产等。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负 债，比如应收账款、应收票据、长期应收款、应付账款及应付票据等。 本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 1、 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进 行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位 的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。 本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行 业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用 风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占12.71%(上年末为13.17%)，本集团并未面临重大信 用集中风险。 本集团因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）6的披露。 2、流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行 贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、应付票据等多种融 资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 期末余额： 项目 金融负债 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 合计 短期借款（含息） 89,175,600.00 89,175,600.00 应付票据 37,040,072.65 37,040,072.65 应付账款 139,637,303.10 139,637,303.10 应付股利 10,285,608.80 10,285,608.80 其他应付款 29,498,250.76 29,498,250.76 长期借款 207,636.23 201,181.69 194,727.15 188,272.61 791,817.68 合计 305,844,471.54 201,181.69 194,727.15 188,272.61 306,428,652.99 年初余额： 项目 金融负债 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 合计 短期借款（含 息） 119,510,891.61 119,510,891.61 应付票据 30,359,926.99 30,359,926.99 应付账款 128,898,753.24 128,898,753.24 应付股利 10,285,608.80 10,285,608.80 其他应付款 17,359,760.36 17,359,760.36 长期借款 214,090.77 207,636.23 201,181.69 194,727.15 188,274.61 1,005,910.45 合计 306,629,031.77 207,636.23 201,181.69 194,727.15 188,274.61 307,420,851.45 3、 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和 其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 益产生的影响。 本公司外币货币性资产和外币货币性负债金额较小，汇率变动对本公司净利润和股权权益产生的影响不大。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金 融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014 年12月31日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的借款合同，金额为84,800,000元（2013年12月31日：117,000,000元）。 于2014年12月31日，如果以浮动利率计息的金融负债的利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，则本集团净 利润将减少或增加约390,855.50元（2013年12月31日：约541,658.50元）。 C、其他价格风险 本集团持有的可供出售金融资产属于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。因此不存在 可供出售金融资产的价格风险。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 武汉华中科技大产 业集团有限公司 武汉 资产管理、投资 20,410 万元 20.36% 24.10% 本企业的母公司情况的说明 武汉华中科技大产业集团有限公司直接持有本公司20.36%股份，通过其子公司武汉华工创业投资有限责任公司间接持 有本公司3.74%股份；武汉华中科技大产业集团有限公司的最终控制人为华中科技大学。 本企业最终控制方是华中科技大学。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 武汉华大机械工程有限公司 同受控股股东控制 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 同受控股股东控制 武汉华工激光工程有限责任公司 同受控股股东控制 武汉华科物业管理有限公司 同受控股股东控制 武汉华工建设发展有限公司 同受控股股东控制 深圳市华科兆恒科技有限公司 同受控股股东控制 华工科技产业股份有限公司 同受控股股东控制 武汉华胜工程建设科技有限公司 同受控股股东控制 东莞华中科技大学制造工程研究院 同受实际控制人控制 华中科技大学机械科学与工程学院数控中心 同受实际控制人控制 华中科技大学机械学院 同受实际控制人控制 华中科技大学电气学院 同受实际控制人控制 深圳华中科技大学研究院 同受实际控制人控制 襄阳华中科技大学先进制造工程研究院 同受实际控制人控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 武汉华大机械工程有限公司 采购货物 2,466,592.51 2,081,539.01 襄阳华中科技大学先进制造工 程研究院 采购货物 851,302.56 华中科技大学 采购货物 30,109.40 200,000.00 华中科技大学 委托开发 4,000,000.00 武汉格林电气技术有限公司 采购货物 94,957.26 11,538.46 湖北江山华科数字设备科技有 限公司 采购货物 2,795,560.11 3,450,466.50 南京锐普德数控设备股份有限 公司 采购货物 12,820.51 武汉华工激光工程有限责任公 司 采购货物 27,229.06 武汉华工建设发展有限公司 采购货物 26,292.74 武汉华科物业管理有限公司 物业管理 474,390.00 武汉新威奇科技有限公司 采购货物 527,521.37 武汉华胜工程建设科技有限公 司 工程监理 698,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 武汉法利莱切割系统工程有限 责任公司 销售商品 205,128.21 140,608.55 湖北江山华科数字设备科技有 限公司 销售商品 1,864,625.39 3,885,462.68 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 南京锐普德数控设备股份有限 公司 销售商品 1,458,209.50 1,148,821.14 华中科技大学 销售商品 866,760.69 241,538.46 襄阳华中科技大学先进制造工 程研究院 销售商品 943,693.43 210,436.75 华中科技大学电气学院 销售商品 2,735.04 华中科技大学机械学院 销售商品 2,991.45 东莞华中科技大学制造工程研 究院 销售商品 126,923.08 武汉华工激光工程有限责任公 司 销售商品 3,551.84 武汉新威奇科技有限公司 销售商品 42,092.31 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市华科兆恒科技有限公 司 房屋租赁 926,160.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 武汉华中科技大产业集 团有限公司 2,000,000.00 2003 年 03 月 12 日 2018 年 03 月 12 日 否 关联担保情况说明 2003年3月12日，公司与湖北省财政厅签订200万元转贷国债资金协议，转贷国债资金还本付息期限15年，由武汉华中科 技大产业集团有限公司提供保证担保，截至本期末该借款余额为727,274.00元。 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,377,300.00 4,959,700.00 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 湖北江山华科数字 设备科技有限公司 1,331,277.00 145,753.10 2,030,817.00 127,594.35 应收账款 华中科技大学机械 学院 122,200.00 61,010.00 122,000.00 61,000.00 应收账款 南京锐普德股份有 限公司 1,723,314.28 166,260.94 1,574,663.39 110,802.90 应收账款 武汉法利莱切割系 统工程有限责任公 司 372,773.94 18,638.70 351,773.94 17,588.70 应收账款 武汉华工激光工程 有限责任公司 19,400.00 9,700.00 其他应收款 华中科技大学 500.00 25.00 其他应收款 武汉格林电气技术 有限公司 2,311,091.20 2,311,091.20 2,311,091.20 2,311,091.20 其他应收款 深圳华中科技大学 研究院 3,363.96 336.40 3,363.96 168.20 预付账款 武汉华大机械工程 有限公司 600,638.80 预付账款 武汉华科物业管理 有限公司 474,390.00 预付账款 武汉格林电气技术 有限公司 150,200.00 10,300.00 预付账款 深圳市华科兆恒科 技有限公司 3,158.00 926,160.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 武汉华工激光工程有限责任 公司 150,000.00 321,000.00 应付账款 武汉华工建设发展有限公司 80,762.50 应付账款 华中科技大学 2,564.10 应付账款 襄阳华中科技大学先进制造 工程研究院 996,024.00 应付账款 南京锐普德数控设备股份有 限公司 22,986.12 8,712.62 其他应付款 华中科技大学 17,417.00 17,417.00 其他应付款 武汉华中科技大学产业集团 有限公司 30,000.00 其他应付款 武汉华工激光工程有限责任 6,912.68 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 公司 其他应付款 华工科技产业股份有限公司 91,800.00 其他应付款 武汉华科物业管理有限公司 73,410.00 其他应付款 武汉华胜工程建设科技有限 公司 698,000.00 预收账款 华中科技大学 453,125.28 239,665.28 预收账款 襄阳华中科技大学先进制造 工程研究院 650.00 12,000.00 预收账款 深圳市华科兆恒科技有限公 司 3,158.00 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2014年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2014年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 3,234,900.00 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部， 因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。 （2）其他说明 （1）对外交易收入信息 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 A、每一产品的对外交易收入 项目 本年金额 上期金额 数控机床 241,726,802.24 179,571,126.50 数控系统及散件 138,483,072.07 152,042,028.18 电机 159,611,336.00 147,418,888.65 红外产品 24,375,388.78 14,522,264.93 节能改造 15,221,250.59 其他业务收入 6,815,235.18 6,387,552.82 合计 586,233,084.86 499,941,861.08 B、地理信息 对外交易收入的分布： 项目 本年金额 上期金额 中国大陆地区 564,526,341.01 482,927,268.82 中国大陆地区以外的国家和地区 21,706,743.85 17,014,592.26 合计 586,233,084.86 499,941,861.08 注：对外交易收入归属于客户所处区域。 非流动资产总额的分布： 本集团所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产均来自于国内。 C、主要客户信息 本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易超过10%的客户 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 3,240,79 0.83 1.43% 3,240,79 0.83 100.00% 3,521,9 73.72 1.93% 3,521,973 .72 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 216,384, 751.63 95.44% 23,463,6 74.94 10.84% 192,921,0 76.69 173,899 ,343.54 95.59% 18,639,53 6.02 10.72% 155,259,80 7.52 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 7,097,45 4.67 3.13% 7,097,45 4.67 100.00% 4,510,3 03.75 2.48% 4,510,303 .75 100.00% 合计 226,722, 997.13 100.00% 33,801,9 20.44 14.91% 192,921,0 76.69 181,931 ,621.01 100.00% 26,671,81 3.49 14.66% 155,259,80 7.52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 中国教学仪器设备总公 司 3,240,790.83 3,240,790.83 100.00% 预计难以收回 合计 3,240,790.83 3,240,790.83 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 139,577,434.40 6,978,871.73 5.00% 1 至 2 年 42,257,709.04 4,225,770.90 10.00% 2 至 3 年 16,719,239.27 3,343,847.85 20.00% 3 年以上 17,830,368.92 8,915,184.46 50.00% 合计 216,384,751.63 23,463,674.94 10.84% 确定该组合依据的说明： 确定上述组合的依据详见报告（五）10“应收款项” 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,058,956.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 928,849.08 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 武汉市金德涞生物科技有限公司 928,849.08 现金收回 合计 928,849.08 -- （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为64,786,679.48元，占应收账款期末余额合计数的比例为 28.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,169,284.26元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 30,509,5 53.06 100.00% 3,043,77 9.13 9.98% 27,465,77 3.93 20,006, 709.67 100.00% 1,695,608 .13 8.48% 18,311,101. 54 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 合计 30,509,5 53.06 100.00% 3,043,77 9.13 9.98% 27,465,77 3.93 20,006, 709.67 100.00% 1,695,608 .13 8.48% 18,311,101. 54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 17,593,459.11 879,672.96 5.00% 1 至 2 年 9,621,169.00 962,116.90 10.00% 2 至 3 年 1,484,910.70 296,982.14 20.00% 3 年以上 1,810,014.25 905,007.13 50.00% 合计 30,509,553.06 3,043,779.13 9.98% 确定该组合依据的说明： 确定上述组合的依据详见报告（五）10“应收款项” 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额2,089,291.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 员工借支款项 741,120.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 员工借支款项 备用金 741,120.00 员工离职或死亡 经董事会批准 否 合计 -- 741,120.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 业务备用金及借支款 7,861,811.70 7,045,575.33 保证金押金 6,013,342.29 3,599,660.90 合并报表内往来 14,429,320.36 7,026,938.49 其他关联方往来 500.00 非关联方款项 2,204,578.71 2,334,534.95 合计 30,509,553.06 20,006,709.67 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳华数机器人有限 公司 借款及往来 7,642,347.36 1 年至 3 年以上 25.05% 831,452.10 武汉高科机械设备制 造有限公司 借款及往来 3,638,897.00 1 年至 2 年 11.93% 231,944.85 武汉华大新型电机科 技股份有限公司 借款 3,000,000.00 1 年以内 9.83% 150,000.00 甘肃省教育装备办公 室 保证金 966,993.00 1 年至 2 年 3.17% 63,189.65 北京中康华文国际贸 易有限公司 保证金 882,620.00 1 年至 3 年以上 2.89% 211,397.32 合计 -- 16,130,857.36 -- 52.87% 1,487,983.92 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 286,333,042.83 286,333,042.83 265,423,042.83 265,423,042.83 对联营、合营企 业投资 8,879,604.63 8,879,604.63 9,671,091.34 9,671,091.34 合计 295,212,647.46 295,212,647.46 275,094,134.17 275,094,134.17 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 武汉华大新型电 机科技股份有限 公司 105,701,101.98 105,701,101.98 上海登奇机电技 术有限公司 19,760,994.69 19,760,994.69 深圳华中数控有 限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 宁波华中数控有 限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 武汉高科机械设 备制造有限公司 20,045,200.00 20,045,200.00 武汉华中数控鄂 州有限公司 73,700,000.00 73,700,000.00 北京华大深蓝航 空科技有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00 云南华溪数控装 备有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 武汉新威奇科技 有限公司 12,485,746.16 12,485,746.16 重庆华数机器人 有限公司 18,360,000.00 18,360,000.00 沈阳华飞智能科 技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 合计 265,423,042.83 20,910,000.00 286,333,042.83 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 湖北江山 华科数字 设备科技 有限公司 7,756,229 .39 -620,157. 86 -183,932. 76 6,952,138 .77 南京锐普 德数控设 备股份有 限公司 1,914,861 .95 12,603.91 1,927,465 .86 小计 9,671,091 .34 -607,553. 95 -183,932. 76 8,879,604 .63 合计 9,671,091 .34 -607,553. 95 -183,932. 76 8,879,604 .63 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 255,652,732.99 190,308,763.29 229,260,948.04 180,211,057.99 其他业务 5,972,976.49 917,405.10 6,566,622.14 1,431,395.99 合计 261,625,709.48 191,226,168.39 235,827,570.18 181,642,453.98 其他说明： 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -607,553.95 -121,944.76 合计 -607,553.95 -121,944.76 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -257,388.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 79,255,902.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 1,372,602.74 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 928,849.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,794.90 减：所得税影响额 3,892,020.78 少数股东权益影响额 10,978,645.81 合计 66,441,094.56 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 1.25% 0.0662 0.0662 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -6.50% -0.34 -0.34 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 434,221,813.34 453,549,886.76 406,508,650.88 应收票据 16,507,104.02 27,722,653.05 29,396,052.30 应收账款 230,663,709.93 264,400,567.98 296,240,198.15 预付款项 36,309,779.60 53,446,038.40 65,194,908.15 应收利息 2,157,204.84 3,827,713.23 1,248,249.36 其他应收款 22,377,435.72 19,031,688.81 21,736,151.51 存货 196,184,672.36 225,595,366.68 242,226,690.91 流动资产合计 938,421,719.81 1,047,573,914.91 1,062,550,901.26 非流动资产： 可供出售金融资产 13,976,843.98 13,976,843.98 15,976,843.98 长期股权投资 17,514,944.99 9,671,091.34 8,879,604.63 固定资产 103,400,956.82 112,762,548.82 181,146,282.73 在建工程 33,028,421.08 68,982,211.66 35,057,818.09 无形资产 30,885,748.11 36,075,153.51 36,462,529.40 开发支出 6,516,649.32 1,629,454.47 4,000,000.00 商誉 4,997,896.36 长期待摊费用 694,372.48 641,850.50 8,846,219.64 递延所得税资产 6,795,170.31 9,361,213.73 11,547,827.85 非流动资产合计 217,811,003.45 253,100,368.01 301,917,126.32 资产总计 1,156,232,723.26 1,300,674,282.92 1,364,468,027.58 流动负债： 短期借款 105,000,000.00 117,000,000.00 84,800,000.00 应付票据 129,000.00 30,359,926.99 37,040,072.65 应付账款 100,067,093.24 128,898,753.24 139,637,303.10 预收款项 9,543,422.27 30,193,601.36 29,532,306.86 应付职工薪酬 5,739,151.05 8,665,076.08 9,140,063.48 应交税费 3,303,742.70 7,786,116.25 5,356,941.10 应付利息 10,285,608.80 10,285,608.80 130,161.11 应付股利 76,285.99 199,841.56 10,285,608.80 其他应付款 16,867,326.31 17,359,760.36 29,498,250.76 流动负债合计 251,011,630.36 350,748,684.64 345,420,707.86 非流动负债： 长期借款 1,090,910.00 909,092.00 727,274.00 递延收益 31,947,897.69 50,154,892.04 86,736,924.41 递延所得税负债 1,133,474.07 1,116,821.22 1,160,044.43 非流动负债合计 34,172,281.76 52,180,805.26 88,624,242.84 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 负债合计 285,183,912.12 402,929,489.90 434,044,950.70 所有者权益： 股本 107,830,000.00 107,830,000.00 161,745,000.00 资本公积 543,788,167.47 541,554,310.99 487,455,378.23 盈余公积 30,411,316.92 30,446,621.62 30,446,621.62 未分配利润 163,353,582.13 172,295,937.92 179,775,597.94 归属于母公司所有者权益 合计 845,383,066.52 852,126,870.53 859,422,597.79 少数股东权益 25,665,744.62 45,617,922.49 71,000,479.09 所有者权益合计 871,048,811.14 897,744,793.02 930,423,076.88 负债和所有者权益总计 1,156,232,723.26 1,300,674,282.92 1,364,468,027.58 5、其他 武汉华中数控股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2014年年度报告及其摘要原件。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所签章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。