300221_2013_银禧科技_2013年年度报告_2014-03-24.txt

广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 03 月 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人谭颂斌、主管会计工作负责人顾险峰及会计机构负责人(会计主 管人员)顾险峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 31 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 51 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 58 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 63 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 142 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 广东银禧科技股份有限公司 股东会 指 广东银禧科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东银禧科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东银禧科技股份有限公司监事会 公司章程 指 广东银禧科技股份有限公司章程 元、万元 指 元人民币、万元人民币 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 瑞晨投资 指 东莞市瑞晨投资有限公司，公司控股股东 银禧集团 指 银禧集团有限公司，公司股东 联景实业 指 东莞市联景实业投资有限公司，公司股东 广汇科技 指 广汇科技融资担保股份有限公司，公司原股东 广能商贸 指 东莞市广能商贸有限公司，公司原股东 信邦实业 指 东莞市信邦实业投资有限公司，公司股东 银禧工塑 指 银禧工程塑料（东莞）有限公司，公司全资子公司 银禧香港 指 银禧科技（香港）有限公司，公司全资子公司 银禧光电 指 东莞市银禧光电材料科技有限公司，公司全资子公司 银禧新材 指 苏州银禧新材料有限公司，公司全资子公司 苏州银禧 指 苏州银禧科技有限公司，公司全资子公司 高分子研究院 指 东莞银禧高分子材料研究院，公司全资子公司 科创投 指 东莞市科创投资研究院，公司参股公司 深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 银禧科技 股票代码 300221 公司的中文名称 广东银禧科技股份有限公司 公司的中文简称 银禧科技 公司的外文名称 GUANGDONG SILVER AGE SCI ＆TECH CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SILVER 公司的法定代表人 谭颂斌 注册地址 东莞市虎门镇居岐村 注册地址的邮政编码 523927 办公地址 东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料（东莞）有限公司 办公地址的邮政编码 523187 公司国际互联网网址 电子信箱 silverage@ 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾险峰 陈玉梅 联系地址 东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料 （东莞）有限公司 东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料 （东莞）有限公司 电话 0769-38858388 0769-38858388 传真 0769-38858399 0769-38858399 电子信箱 gxf@ chenym@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 08 月 08 日 东莞市虎门镇新联工 业区 企合粤莞总字第 005041 441900618347778 61834777-8 完成股份改制工商 登记变更 2008 年 07 月 21 日 东莞市虎门镇居岐村 441900400058694 441900618347778 61834777-8 完成公开发行股份 工商登记变更 2011 年 06 月 30 日 东莞市虎门镇居岐村 441900400058694 441900618347778 61834777-8 完成资本公积转增 股本工商登记变更 2012 年 08 月 23 日 东莞市虎门镇居岐村 441900400058694 441900618347778 61834777-8 完成经营范围工商 登记变更 2013 年 01 月 24 日 东莞市虎门镇居岐村 441900400058694 441900618347778 61834777-8 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2013 年 2012 年 本年比上 年增减(%) 2011 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 968,406,448.53 897,164,518.14 897,164,518.14 7.94% 800,046,679.76 800,046,679.76 营业成本（元） 838,220,789.66 756,737,704.74 756,737,704.74 10.77% 660,054,148.07 660,054,148.07 营业利润（元） 9,768,438.58 37,430,869.84 37,430,869.84 -73.9% 57,786,082.66 57,786,082.66 利润总额（元） 16,166,302.29 43,034,884.46 43,034,884.46 -62.43% 69,162,629.74 69,162,629.74 归属于上市公司普通股股东 的净利润（元） 12,041,005.87 33,905,954.73 34,746,635.97 -65.35% 52,151,407.17 52,151,407.17 归属于上市公司普通股股东 的扣除非经常性损益后的净 利润（元） 6,654,879.41 29,469,386.83 29,995,419.24 -77.81% 43,913,158.27 43,913,158.27 经营活动产生的现金流量净 额（元） -50,272,249.22 32,375,935.53 32,375,935.53 -255.28% -122,792,683.70 -122,792,683.70 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） -0.2514 0.1619 0.1619 -255.28% -1.2279 -1.2279 基本每股收益（元/股） 0.06 0.17 0.17 -64.71% 0.29 0.29 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.17 0.17 -64.71% 0.29 0.29 加权平均净资产收益率（%） 1.77% 5.03% 5.15% -3.38% 11.05% 11.05% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 0.98% 4.37% 4.44% -3.46% 9.3% 9.3% 2013 年末 2012 年末 本年末比 上年末增 减(%) 2011 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 期末总股本（股） 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 0% 100,000,000.00 100,000,000.00 资产总额（元） 1,047,829,157.39 910,670,967.97 910,108,390.60 15.13% 946,239,788.92 946,239,788.92 负债总额（元） 367,384,149.71 227,483,252.85 226,079,994.24 62.5% 271,978,943.88 271,978,943.88 归属于上市公司普通股股东 的所有者权益（元） 680,445,007.68 683,187,715.12 684,028,396.36 -0.52% 669,111,307.30 669,111,307.30 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 归属于上市公司普通股股东 的每股净资产（元/股） 3.4022 3.4159 3.4201 -0.52% 6.6911 6.6911 资产负债率（%） 35.06% 24.98% 24.84% 10.22% 28.74% 28.74% 注：2013年5月11日，公司披露了子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司（以下简称“银禧工塑”）获得高新技术企业证 书。（具体详见《关于子公司获得高新技术企业证书的公告》）。银禧工塑按高新技术企业优惠政策2012-2014年可按15% 缴纳企业所得税，公司按照会计准则将税率变动对2012年财务报表影响的相关数据进行了追溯调整。 二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -221,966.96 -124,151.84 -52,839.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,498,117.61 5,903,060.47 11,678,786.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -878,286.94 -174,894.01 -249,399.94 减：所得税影响额 1,011,737.25 852,797.89 1,542,302.16 少数股东权益影响额（税后） 1,595,996.02 合计 5,386,126.46 4,751,216.73 8,238,248.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 三、重大风险提示 1、应收款金额较大的风险 截至2013年12月31日，公司应收账款账面价值为30,555.62万元，占流动资产比例为39.24%，占总资产比例为29.16%。 公司应收账款金额较大的主要原因是公司一般给予客户30～90天的信用期。公司目前大部分客户均为长期客户，经营状况良 好、信誉度高，应收账款回收正常。为进一步保证应收账款的安全性，降低坏账损失风险，公司与中国出口信用保险公司签 订了《短期出口信用保险综合保险保单》和《国内信用险续转投保单》合同。 目前，公司主要通过“事前客户资信分析、事中流程控制、事后跟踪催收”的方法加强应收账款的控制和管理，若国家宏 观经济出现波动，公司客户生产经营出现困难，公司仍面临因应收账款金额较大而出现呆坏账的风险。 2、原材料供应及价格变动风险 公司原材料成本占营业成本比重一般在90%左右，为保证产品质量，部分原材料来自进口，采购周期约需1-2个月。公 司与主要供应商均建立了良好的长期合作关系，且不存在对单一供应商的依赖性，同时近年来国产化程度和工艺水平亦大幅 提升，产品质量逐步跟上，但如果市场供应情况和价格发生大幅波动，或供货渠道发生重大变化，将会对公司的成本管理造 成一定的困难，并将影响生产的稳定和快速响应客户需求的能力。 为应对原材料供应及价格变动风险，公司根据订单情况结合原材料的行情适时开展了聚氯乙烯期货套期保值业务。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 3、销售市场集中风险 公司业务主要集中于珠江三角洲地区，2011年、2012年、2013年公司来源于珠江三角洲地区的销售收入占当期主营业务 收入的比重分别为74.70%、71.59%、74.37%。随着公司募集资金投资项目的逐步实施，公司产能将会不断的提升，如果公 司不能进一步积极开拓新的市场区域，提高珠江三角洲之外的市场份额，将会对本公司持续快速发展带来一定的不利影响。 公司在巩固珠江三角洲地区的市场的同时，也在积极开发长江三角洲地区的市场及海外市场。报告期内,来自长江三角 洲地区的营业收入11,207.73万元，占营业收入比重为11.58% 。随着苏州银禧科技有限公司一期工程建成投产，将会为公司 在长江三角洲地区新增5万吨/年产能。 4、公司产能快速增加带来的管理风险 随着两个募集资金投资项目与苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司的建成投产，公司生产能力将逐渐增大。预计公 司在2014年底整体的产能将达到20万吨左右。要求公司在战略投资、运营管理、财务管理、内部控制等方面进行调整，以完 善管理体系和制度、健全激励与约束机制以及加强战略方针的执行力度。如果公司管理层不能及时应对市场竞争、行业发展、 经营规模快速扩张等内外环境的变化，将可能阻碍公司业务的正常推进或错失发展机遇，从而影响公司的长远发展。 目前公司建立并制定了较为完整的内部控制管理体系，公司将严格地执行公司的内部控制制度，加强公司的经营管理以 应对内外环境的变化。 5、不能持续进行技术创新的风险 改性塑料行业的下游客户需求千差万别，其产品品种繁多、更新换代快，具有很强的潮流性和多变性，这就要求改性塑 料生产企业不断加大科研投入研发新配方，以满足客户对塑料材料提出的新功能要求。 公司把技术创新、科技进步作为企业生存和发展的驱动力，近年来持续加大研发投入，以保证公司技术创新能力的持续 提高。 6、产品市场竞争加剧及毛利率下降的风险 国内改性塑料行业市场集中度较低，长期以来存在众多的小型企业，这些企业大多数技术水平落后、生产设备简陋、产 品质量较差，从而导致改性塑料低端市场呈现过度竞争和无序竞争的格局，上述企业造成的恶性竞争在一定程度上扰乱了市 场秩序，加大了本公司市场开拓难度。 同时，国外石化巨头依靠其在资金、技术、人才等方面的优势，在国内改性塑料高端领域处于主导地位；另外，近年来 我国改性塑料行业也产生了一批有一定竞争力的企业，其通过研发和应用新技术、新材料、新工艺，形成了一定的竞争力， 因此，本公司将面临一定的市场竞争风险。 随着近年来宏观经济的持续低迷，更是加剧了改性塑料市场的竞争态势，为了扩大公司产品销售量及应对市场竞争，公 司对部分成熟产品价格进行了下调，销售毛利率比去年同期有所下滑。 公司将通过资本、人才、技术等方面的持续投入，提高技术科研水平，不断推出改性塑料差异化产品来避开激烈竞争的 市场领域，并通过准确把握市场发展方向及掌握一定的产品垄断权来进一步巩固和提升公司的行业地位和市场竞争能力。 7、技术人员流失及技术失密的风险 作为一家知识和技术密集型企业，公司持续保持市场竞争优势很大程度上依赖于长期发展过程中掌握的核心技术和公司 培养、引进、积累的一批研发等技术人员，在未来发展过程中，因市场多变的竞争态势，以及市场对人才和技术的需求日益 迫切，争夺日趋激烈，公司存在人才流失及技术失密的风险，并将对公司的持续技术创新能力造成不利影响。 8、国内转厂出口业务下滑风险 改性塑料作为重要的工业原料之一，其需求受国内外宏观经济和下游行业景气度的影响较大。本公司外销以国内转厂销 售为主，其需求受国际市场消费需求影响较大。近年来美国、欧盟、日本等国消费需求下降，导致下游客户来自海外的订单 数量下降而减少了对本公司产品的采购量，导致公司国内转厂销售收入减少、盈利下降的风险。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 我司也在调整产品结构，积极开拓国内市场，加大产品内销力度。 9、政府补助收益对公司经营成果的影响风险 公司过去确认为营业外收入的政府补助金额如下： 单位：万元 项 目 2013年度 2012年度 2011年度 政府补助收益 749.81 590.31 1167.88 公司享受的各项政府补助主要是政府按照有关政策根据公司当年新产品研发和市场开拓情况给予的项目资助和奖金，对 公司的技术研发和经营起到了良好的补充作用。如果这些优惠补助和奖励全部取消将会对公司经营成果产生一定影响。 10、募集资金投资项目实施风险 公司募集资金投资项目均围绕公司主营业务进行，用于扩大本公司毛利率较高产品的生产能力。尽管公司在确定投资募 集资金项目之前对项目进行了充分论证，但该论证是基于当时的技术发展水平、国家产业政策、国内市场环境、客户需求情 况等条件所作出的投资决策，在实际运营过程中，随着时间的推移，上述部分因素已经发生变化或在未来存在变化的可能性。 由于市场本身具有的不确定性因素，有可能使项目实施后面临一定的市场风险。 本次募集资金投资项目的实施效果等存在着一定不确定性，且随着时间推移，如果市场环境发生不利变化或由于行业技 术进步使得项目技术水平不再具备竞争优势，则本次募集资金投资项目可能存在无法实现预期收益的风险。 为应对募投项目投产后，产品销售无法达到既定预期的要求。根据市场需求情况，公司进行了认真细致的可行性研究， 公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司部分募投项目的议案》，将“节能灯具专用改性塑料技术改造项 目”和“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”生产的产品分别调整为年产10,000吨、6,000吨的高性能环保改性工程塑料。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，全球经济增长继续疲软，国内经济增速下滑，面对复杂的外部经济环境,公司一方面投入了较大的资源进行市 场开拓，另一方面进一步加强内部管理，减员增效，提高生产效率，最大限度的消除需求下降、人工成本增加等不利因素带 来的影响。 报告期内，公司实现营业收入96,840.64万元，同比增长7.94%；实现营业利润976.84万元，同比下降73.9%，实现归属于 母公司所有者的净利润1,204.10万元，同比下降65.35%,。业绩下降的主要原因为： （1）2013年以来，改性塑料市场整体需求较差，竞争加剧；工人工资增长较快，公司在大力开展减员增效的情况下， 人工成本增幅仍然较大，导致公司毛利率较去年同期下降2.21个百分点。 （2）报告期内，公司大力进行市场开拓，销售费用同比增加较多；募投项目前期投入大，管理费用有所增加；随着募 集资金利息收入的减少导致财务费用有所增加。 （3）银禧工程塑料（东莞）有限公司的两个募投项目和超募资金投资的苏州银禧科技有限公司募投项目尚未产生效益。 （4）子公司东莞市银禧光电材料科技有限公司由于前期投入较大，报告期出现了较大的亏损。 报告期内，公司主要开展了以下工作： （1）募投项目基础设施建设 由于近两年受市场环境变化影响，原“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项 目”产品前景也发生变化，继续原项目所带来的效益已不能满足的公司预期目标。为此，公司结合市场需求及设备通用性， 将“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目” 变更为“10,000吨高性能环保改性工 程塑料项目”和“6,000吨高性能环保改性工程塑料项目” 。 2013年，受厂房设计变更及恶劣天气影响，上述募投项目以及苏州超募资金项目的厂房建设均有所延迟。目前，募投项 目基建主体工程已完工，正在进行设备安装及调试。 （2）加强成本控制，大力开展减员增效活动 2013年，面对竞争日趋激烈的市场环境，公司制定了“控成本、抓质量、提效率”的生产管理目标，进一步梳理和优化现 场生产流程来提高生产效率，降低生产损耗，减少员工数量，最大限度的降低了生产成本。 （3）增加对LED行业的战略性投入 报告期内，公司充分利用现有的技术优势，紧跟国内LED行业发展趋势，借助公司子公司东莞市银禧光电材料科技有限 公司平台，加快推进导热材料、光扩散材料及LED套件产品的研发、生产及销售进度。报告期内，银禧光电已经开始向市场 批量供货，开发并积累了数十家优质客户，为公司今后在LED行业的持续发展奠定坚实的基础。由于银禧光电前期投入较大， 目前暂处于前期亏损阶段。 （4）完善公司治理结构 报告期内，公司进一步完善了治理结构，加强公司内部控制建设，公司修订了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、 《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《财经审批制度》、《信息披露管理制度》、《关联交 易管理制度》和《投资者关系管理制度》，新制定了《法定代表人授权管理制度》以及《董事、监事和高级管理人员引咎辞 职和罢免制度》。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 公司是一家集研发、生产、销售和技术服务于一体的高分子类新材料改性塑料供应商，主营业务为生产和销售改性塑料。 公司主要产品包括阻燃料、耐候料、增强增韧料、塑料合金料、环保耐用料和LED相关产品六大系列，产品被广泛应用于电 线电缆、节能灯具、电子电气、家用电器、玩具、道路材料、LED套件等领域。 报告期内公司主营业务未发生重大变化,2013年公司产品销量达90,565.10吨，较2012年同比增长了12.10%，产量达 91,755.73吨，较2012年同比增长12.26%，产销率达98.70%。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内公司利润构成、利润来源未发生重大变化。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 968,406,448.53 897,164,518.14 7.94% 驱动收入变化的因素 面对竞争日趋激烈的改性塑料市场，公司为保证产品销量，降低了部分产品的售价，致使报告期内毛利率比上年同期下 降2.21%。报告期内公司实现营业收入96,840.64万元，同比增长7.94%，营业收入增长较少。报告期内共生产各类改性塑料 90,565.10吨，销售量为91,755.73吨，产销率98.70%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 塑料行业 销售量 90,565.1 80,786.32 12.1% 生产量 91,755.73 81,736.17 12.26% 库存量 5,052.19 3,861.56 30.83% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司期末产成品库存量同比增长30.83%，主要是为应对销售收入增长而准备的原材料及库存商品增加所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 原材料 773,412,773.62 92.29% 701,770,815.83 92.74% 10.21% 燃料及动力 16,695,591.74 1.99% 15,250,349.69 2.02% 9.48% 人工成本 23,765,444.84 2.84% 19,184,776.01 2.54% 23.88% 制造费用 24,148,027.85 2.88% 20,505,776.83 2.71% 17.76% 合计 838,021,838.05 100% 756,711,718.36 100% 10.75% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 37,502,515.09 31,831,587.78 17.82% 管理费用 68,782,678.24 63,658,373.18 8.05% 财务费用 9,729,676.95 5,477,464.85 77.63% 报告期内，财务费用较去年同期增加 77.63%，主要是报告期内募集资金余 额减少导致利息收入减少及汇兑损 益增加较多所致。 所得税 4,125,296.42 8,288,248.49 -50.23% 报告期内，所得税费用下降 50.23%， 主要是税前利润同比下降较多。 6)研发投入 序号 项目名称 立项时间 研发内容 目前进展 对公司未来的影响 1 微发泡玻纤矿物增强 材料研发及产业化 2012年2月 材料粘度对发泡程度、材料力学强 度、玻纤和无机矿物对材料浮纤的 影响、注塑工艺对制件缩水的影响 已经开始批量供货 提升公司增强增韧材料的技 术水平，扩大在客户供应系统 中的影响力。 2 符 合 UL94-5VA 阻 燃 等级的ABS 2012年2月 阻燃剂对材料阻燃等级、加工、着 色的影响 大批量供货 提升公司阻燃材料的技术水 平，扩大公司在高端家电市场 供应系统中的影响力。 3 无卤阻燃PP材料的研 发和产业化 2012年12月 无卤阻燃V0 批量供货，进入大 规模推广阶段 提升公司无卤阻燃PP材料技 术水平，扩大在家电领域的销 量。 4 耐候阻燃ABS材料 2012年10月 不同阻燃剂、耐候剂对材料耐候性 能的影响 大批量供货 提升公司阻燃和耐候材料的 技术水平，扩大公司在高端家 电市场供应系统中的影响力。 5 无析出高光泽阻燃PP 材料 2013年3月 高光泽阻燃V2 批量供货 提升公司高光泽阻燃PP材料 技术水平，扩大公司在电子电 工领域的影响。 6 金属色免喷涂高分子 材料技术及产业化 2013年5月 金属色粉的着色、及其对材料性能 的影响 开发阶段 提升公司耐候材料的技术水 平，扩大公司在高端家电市场 供应系统中的影响力。 7 高白度高韧性导热绝 缘LED用PA材料的研 发和产业化 2013年7月 提升材料白度、导热系数、冲击强 度至较高水平 大批量供货 提升公司在LED照明系统材 料方面的技术水平，扩大公司 在LED领域新材料应用开发 的影响力。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 8 大扩散角光扩散PC材 料 2013年7月 扩大材料的光扩散角度，提神LED 的光照范围和亮度 小批量量产，需要 继续研发改进 提升公司在LED照明系统材 料方面的技术水平，扩大公司 在LED领域新材料应用开发 的影响力。 9 5VA 级 无 卤 阻 燃 PC/ABS合金材料 2013年8月 5VA 级 无 卤 阻 燃 ， 高 阻 燃 等 级 PC/ABS的物性、加工性能、着色性 等研究 已取得UL认证牌 号PC2550，小批量 试产供货 扩展材料在电子电器领域的 适用范围，提升公司的行业影 响力。 10 3D打印耗材 2013年10月 3D打印改性塑料耗材 研发阶段 开拓公司在3D打印使用耗材 的新领域。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 34,087,906.99 33,912,818.79 32,241,881.19 研发投入占营业收入比例（%） 3.52% 3.78% 4.03% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 927,587,704.28 924,306,539.78 0.35% 经营活动现金流出小计 977,859,953.50 891,930,604.25 9.63% 经营活动产生的现金流量净 额 -50,272,249.22 32,375,935.53 -255.28% 投资活动现金流入小计 94,000.00 61,950.00 51.74% 投资活动现金流出小计 136,518,524.66 116,656,240.16 17.03% 投资活动产生的现金流量净 额 -136,424,524.66 -116,594,290.16 -17.01% 筹资活动现金流入小计 402,080,278.59 340,725,941.42 18.01% 筹资活动现金流出小计 319,050,466.21 407,584,045.89 -21.72% 筹资活动产生的现金流量净 额 83,029,812.38 -66,858,104.47 224.19% 现金及现金等价物净增加额 -106,523,930.40 -151,909,713.90 29.88% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 √ 适用 □ 不适用 1）报告期内，经营活动产生的现金净流量较上年同期变动255.28%，主要是报告期内原材料采购增长较多所致。 2）报告期内，投资活动现金流入较上年同期增加51.74%，主要是报告期内处置固定资产收到的现金较去年同期增加所 致。 3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动224.19%，主要是报告期内银行借款增长较多所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1）报告期公司经营性资产较去年同期资产增加较多，导致经营性现金流量净额减少； 2）报告期确认的营业外收入5,038,669.21元，这部分补贴收入的现金流入发生在2012年。 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 137,983,132.59 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 14.25% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 194,691,296.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 24.95% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司发展战略是始终坚持“以人为本 客户至上 团结协作 开拓创新”的企业核心价值观，始终坚持以市场为导向、以科 技为支撑，以诚实守信为根本准则，不断提高技术实力，为客户提供最优化的塑料材料使用方案，致力于成为新材料领域的 领先者。 公司招股说明书中批露的发展规划是：优化客户结构，争取融入跨国企业的全球产业链；培育和扩大银禧品牌在下游应 用领域的知名度和美誉度，力争使银禧成为全国乃至世界知名品牌；继续采用积极的进取式的市场营销战略，专注于市场开 拓，形成覆盖全国的销售网络；继续加大科研投入，加大对各类国际先进设备的引入，加大加强对各类人才的引进培养和对 新产品、新工艺的研究与开发；通过技术创新和开拓核心客户，进一步强化公司在电线电缆料细分行业排名第一的地位；借 助募集资金投资项目的逐步实施，公司计划形成8万吨以上的改性塑料生产能力，销售收入突破10亿元。 公司上市以来，围绕公司发展战略和发展规划，坚持产品创新、管理创新、运营模式创新，推动公司业务结构和发展方 式的快速优化调整。2013年是公司实现上市后的第三年，随着募投项目的逐步建设完成，公司对珠三角地区、长三角地区的 产业布局设想已得到初步实现。至此，公司将在2014年底形成年产近20万吨改性塑料的生产能力，同时借助募投项目的实施， 销售网络也完全覆盖至珠三角、长三角地区，极大的提升了银禧品牌在下游领域的知名度，强化了公司在细分市场的领先地 位。报告期内，公司销售收入达到9.7亿元左右，基本上达成了上市前的发展规划目标；同时，公司报告期持续对新产品、 新项目进行了研发投入，力求增进自主创新能力、提升核心竞争优势，截至2013年12月31日，公司已拥有38项授权专利，其 中报告期内新增17项授权专利，新增8项正在申请专利。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，各方面实施情况与前期披露的发展战略和经营计划基本一致，具体进展情况详见：本章管理层讨论与分析部 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 塑料行业 968,170,868.41 130,149,030.36 分产品 阻燃料 567,002,743.95 75,117,625.02 耐候料 97,138,533.31 14,757,276.84 增强增韧料 72,259,573.27 9,911,981.27 塑料合金料 83,174,923.02 11,917,344.17 环保耐用料 83,486,598.71 11,035,371.95 LED 相关产品 5,144,064.89 22,696.77 其他 59,964,431.26 7,386,734.34 分地区 珠江三角洲 720,072,392.66 96,248,086.82 长江三角洲 112,077,303.98 14,590,836.93 国内其他 94,951,620.38 15,246,797.57 直接出口 41,069,551.39 4,063,309.14 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 塑料行业 968,170,868.41 838,021,838.05 13.44% 7.93% 10.75% -2.21% 分产品 阻燃料 567,002,743.95 491,885,118.93 13.25% 1.29% 2.94% -1.39% 耐候料 97,138,533.31 82,381,256.47 15.19% -6.91% -3.26% -3.2% 分地区 珠江三角洲 720,072,392.66 623,824,305.84 13.37% 12.12% 15.2% -2.31% 长江三角洲 112,077,303.98 97,486,467.05 13.02% -3.84% -3.65% -0.17% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 国内其他 94,951,620.38 79,704,822.91 16.06% 33.69% 43.13% -5.54% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 128,057,437.21 12.22% 234,581,367.61 25.78% -13.56% 报告期内，货币资金同比减少 45.41%，主 要是报告期内公司募集资金投入所致。 应收账款 305,556,210.29 29.16% 271,112,480.01 29.79% -0.63% 存货 203,404,880.63 19.41% 181,491,724.41 19.94% -0.53% 固定资产 100,209,027.67 9.56% 89,821,534.89 9.87% -0.31% 在建工程 113,633,044.37 10.84% 17,057,480.23 1.87% 8.97% 报告期内，在建工程同比增加 566.18%， 主要是报告期内募投项目基建投入增加 所致。 应收票据 63,295,781.35 6.04% 27,729,675.33 3.05% 2.99% 报告其内，应收票据同比增加 128.26%， 主要是报告期内银行承兑汇票方式结算 收款增加及减少银行承兑汇票贴现所致。 预付账款 50,798,829.98 4.85% 29,746,415.40 3.27% 1.58% 报告期内，预付账款同比增加 70.77%，主 要是报告期内募投项目预付工程款增加 所致。 应收利息 378,450.16 0.04% 700,310.43 0.08% -0.04% 报告期内，应收利息同比减少 45.96%，主 要是报告期内募集资金定期存款计提的 应收利息减少所致。 其他应收款 5,730,196.92 0.55% 4,174,440.62 0.46% 0.09% 报告期内，其他应收款同比增加 37.27%%，主要是预付中国出口信用保险 公司的保险费增加所致。 其他流动资产 21,375,374.22 2.04% 195,386.48 0.02% 2.02% 报告期内，其他流动资产同比增加 10840.05%，主要是本年将待抵扣的增值 税进项税重分类到了其他流动资产所致。 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 213,824,570.27 20.41% 109,383,177.98 12.02% 8.39% 报告期内，短期借款同比增加 95.48%，主 要是报告期内应收、存货有所增长及通过 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 借款归还了临时性补充流动资金的募集资 金所致。 其他非流动负债 2,955,041.39 0.28% 8,015,350.81 0.88% -0.6% 报告期内，其他非流动负债同比减少 63.13%，主要是政府补贴项目根据项目的 进展情况转入营业外收入所致。 预收款项 552,840.22 0.05% 1,545,663.54 0.17% -0.12% 报告期内，预收款项同比减少 64.23%，主 要是报告期内新客户预收款减少所致。 应交税费 1,383,660.99 0.13% -19,136,771.49 -2.1% 2.23% 报告期内，应交税费同比减少 107.23%，主 要是本年将待抵扣的增值税进项税重分类 到了其他流动资产 应付利息 441,618.84 0.04% 224,528.70 0.02% 0.02% 报告期内，应付利息同比增加 96.69%%， 主要是报告期内借款余额增加所致。 递延所得税负债 0.00 0% 18,090.00 0% 0% 报告期内，递延所得税负债期末余额较 2012 年期末余额减少了 1.81 万元，主要是 套期保值业务持仓余额公允价值变动所 致。 外币报表折算差 额 414,967.64 0.04% -80,827.81 -0.01% 0.05% 报告期内，外币报表折算差额同比变动 613.40%，主要是报告期内子公司银禧科技 （香港）有限公司的外币报表折算差额变 动所致。 （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，没有发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导致 公司核心竞争力受到严重影响的情况。 截至2013年12月31日，公司已拥有38项授权专利，其中报告期内新增17项授权专利，新增8项正在申请专利。 A、报告期内新增的17项授权专利如下： 序号 专利名称 专利号（申请号） 专利权人（申请人） 申请/授权日期 法律状态 专利类型 1 一种结构改良的LED直管灯 灯管 201220701693.3 广东银禧科技股份 有限公司 2012-12-18 2013-6-26 发证 实用新型 2 一种大面积出光的直管灯灯 管 201220701725.X 广东银禧科技股份 有限公司 2012-12-18 2013-6-26 发证 实用新型 3 一种结构改良的直管灯灯管 201220701760.1 广东银禧科技股份 有限公司 2012-12-18 2013-6-26 发证 实用新型 4 直管灯灯管（t4） 201230638158.3 广东银禧科技股份 有限公司 2012-12-18 2013-6-26 发证 外观设计 5 直管灯灯管（t3） 201230638187.X 广东银禧科技股份 有限公司 2012-12-18 2013-6-26 发证 外观设计 6 直管灯灯管（t004） 201230638197.3 广东银禧科技股份 有限公司 2012-12-18 2013-6-12 发证 外观设计 7 一种具有流线式散热孔的 LED灯 201220373511.4 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-8-1 2013-1-30 授权 实用新型 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 8 一种具有蜂窝状灯壳的LED 射灯 201220373520.3 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-7-31 2013-1-30 授权 实用新型 9 一种快速散热的LED灯 201220501729.3 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-9-28 2013-5-1 授权 实用新型 10 一种具有散热通道的LED灯 201220501730.6 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-9-28 2013-5-1 授权 实用新型 11 LED灯（BU004） 201230370637.1 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-8-8 2013-1-16 授权 外观 12 LED灯（BU013） 201230370846.6 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-8-8 2013-1-16 授权 外观 13 LED灯（BU003） 201230471577.2 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-9-29 2013-1-23 授权 外观 14 LED灯(BU005) 201230471603.1 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-9-29 2013-1-30 授权 外观 15 LED灯（BU016） 201230471800.3 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2012-9-29 2013-1-30 授权 外观 16 一种高抗冲防阴燃聚苯乙烯 树脂组合及其制备方法 201010213801.8 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2010-6-30 2013-5-8 授权 发明 17 一种快速成型玻纤增强聚对 苯二甲酸乙二醇酯材料及其 制备方法 201110048868.5 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2011-3-1 2013-6-26 授权 发明 B、报告期内，新增8项正在申请专利如下： 序号 专利名称 专利号（申请号） 专利权人（申请人） 申请日期 法律状态 专利类型 1 低成本高耐热无卤阻燃玻 纤增强PBT组合物及其制 备方法 201310038207.3 广东银禧科技股份 有限公司 2013-1-31 实审 发明 2 一种高模量沥青改性剂 201310049508.6 广东银禧科技股份 有限公司 2013-2-7 实审 发明 3 一种高模量改性沥青及其 制备方法 201310049544.2 广东银禧科技股份 有限公司 2013-2-7 实审 发明 4 一种高遮光ABS复合材料 及其制备方法 201310267948.9 广东银禧科技股份 有限公司 2013-6-28 受理 发明 5 一种结构改良的LED灯散 热结构及LED灯 2013204426911 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2013-7-24 受理 实用新型 6 一种具有抗低温性能的沥 青改性剂及改性沥青 201310388313.4 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2013-8-30 受理 发明 7 一种大角度发光的直管灯 201320578884.X 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2013-9-18 受理 实用新型 8 一种结构简单的直管灯 201320578847.9 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 2013-9-18 受理 实用新型 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 （5）投资状况分析 1)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 41,594.32 报告期投入募集资金总额 16,133.83 已累计投入募集资金总额 36,952.44 报告期内变更用途的募集资金总额 11,228.95 累计变更用途的募集资金总额 11,228.95 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 27% 募集资金总体使用情况说明 1）募集资金到位情况经中国证监会《关于核准广东银禧科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证 监许可[2011]657 号）核准，并经深交所同意，公司由主承销商东莞证券有限责任公司采用网下股票配售对象询价配售和 网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行 价格为人民币 18.00 元，募集资金总额 45,000 万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 41,594.32 万元，超募资金总 额为 24,595.16 万元。以上募集资金已经天健正信会计师事务所于 2011 年 5 月 19 日出具了天健正信验（2011）综字第 090010 号《验资报告》确认。上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理。 2）截止 2013 年 12 月 31 日，募集资金使用情况及余额：（单位：万元 ） 项 目 金 额 募集资金净额 41,594.32 募集资金利息收入（扣减手续费后净额） 1,520.36 募集资金及利息收入合计 43,114.68 减： 截止 2013 年 12 月 31 日募投项目累计实际支出（注 1） 14,389.34 截止 2013 年 12 月 31 日超募资金累计实际支出（注 2） 22,563.10 已累计投入募集资金总额 36,952.44 截至 2013 年 12 月 31 日募集资金余额 6,162.24 注 1：截至 2013 年 12 月 31 日，募投项目实际支出 14,389.34 万元，其构成如下：“高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造 项目”投入 4,008.39 万元，“10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”投入 5,821.32 万元，“6,000 吨高性能环保改性工程塑料 项目”投入 4,559.63 万元。 注 2：截至 2013 年 12 月 31 日，实际支出超募资金 22,563.10 万元，其中使用超募资金 4,200 万元偿还银行贷款，使用超 募资金 700 万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金（已经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过）；使用超募 资金 4,900 万元永久补充流动资金（已经公司第二届董事会第十四次会议审议通过），苏州银禧科技有限公司已使用超募资 金 12,763.10 万元。 2)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 ＝(2)/(1) 化 承诺投资项目 高性能环保改性聚 氯乙烯材料技术改 造项目 否 3,961.89 3,961.89 0 4,008.39 101.17% 2011 年 11 月 30 日 284.55 896.46 否 否 10,000 吨高性能环 保改性工程塑料项 目 是 7,229.96 6,325.8 4,711.91 5,821.32 92.03% 2014年04 月 30 日 0 0 否 是 6,000 吨高性能环 保改性工程塑料项 目 是 5,807.31 4,903.15 4,240.3 4,559.63 92.99% 2014年04 月 30 日 0 0 否 是 承诺投资项目小计 -- 16,999.16 15,190.84 8,952.21 14,389.34 -- -- 284.55 896.46 -- -- 超募资金投向 苏州新生产基地-苏 州银禧科技有限公 司 是 15,000 15,000 7,181.62 12,763.1 85.09% 2014年04 月 30 日 0 0 否 否 归还银行贷款（如 有） -- 4,200 4,200 0 4,200 100% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 5,600 5,600 0 5,600 100% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 24,800 24,800 7,181.62 22,563.1 -- -- 0 0 -- -- 合计 -- 41,799.16 39,990.84 16,133.83 36,952.44 -- -- 284.55 896.46 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1）2012 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关 于公司调整部分募投项目建筑设计方案及完工时间的议案》，同意调整由子公司银禧工程塑料（东莞） 有限公司（以下简称”银禧工塑“）实施的"节能灯具专用改性塑料技术改造项目"、"无卤阻燃弹性体电 线电缆料技术改造项目"的建筑设计方案及完工时间。建筑设计方案经调整后，两个项目节约建筑成本 1,808.32 万元，“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”承诺投资总额由 7,229.96 万元变为 6,325.80 万 元；“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”承诺投资总额由 5,807.31 万元变为 4,903.15 万元。节 约的建筑成本将严格按深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第 1 号－超募资金使用》等相关 规定进行使用，上述两个募投项目达到预定可使用状态的时间由 2012 年 12 月 31 日延至 2013 年 7 月 31 日。 2）募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”及“无卤阻燃弹性体电线电缆技术改造项目”建筑设 计方案于 2012 年 10 月 20 日进行了变更，并于 2013 年 1 月底完成报建审批手续并安排开工建设；同 时由于 2013 年东莞春季雨水较多，春节民工回家等因素，导致上述两个募投项目工程建设进展缓慢。 预计至 2013 年 7 月 31 日，上述项目主体工程可以完工，内部装修可达到设备进场条件，但鉴于在生 产前需要进行消防验收手续，且新设备调试也需要一定时间，经公司第二届董事会第二十四次会议与 第二届监事会第十七次会议审议通过，上述两个募投项目的完工时间延期至 2013 年 9 月 30 日。 3）募投项目“公司以 1.5 亿元超募资金和 1.5 亿元自筹资金在苏州设立子公司建立新生产基地”，于 2012 年 1 月购入位于苏州市吴中区的 10 万平方米的工业用地，完成设计及报建手续后，公司对设计方案 进行了部分变更及优化，变更后的方案更加实用、美观。公司按照新的设计方案重新报建，需时较长， 且 2013 年苏州春季雨水较多影响了工程进度。为了合理安排施工进度，避免因赶工期而造成工程项目 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 出现质量问题，出于谨慎性原则经过审慎研究，经公司第二届董事会第二十四次会议与第二届监事会 第十七次会议审议通过，公司决定将该项目一期工程完工时间由 2013 年 6 月 30 日延期至 2013 年 12 月 31 日。 4）2013 年第三季度定期报告披露“10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”及“6,000 吨高性能环保改性 工程塑料项目”因受广东 2013 年 7 至 9 月份雨水及台风等天气因素的影响，为保证施工质量，致使上 述两募投项目施工进程不得不放缓，同时因募投项目基建施工方人员紧张，无法达到预期的施工速度。 公司预计上述两募投项目在 2013 年 11 月 30 日可以达到预定可使用状态。 5）截至 2013 年 12 月 31 日，“10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”及“6,000 吨高性能环保改性工 程塑料项目”主体基建工程基本完工，截止公告日，水电已基本安装完成、设备正在安装并进行调试， 两个募投项目预计于 2014 年 4 月 30 日可达到预定可使用状态。截至 2013 年 12 月 31 日，超募资金项 目“苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司”一期工程主体建设工程已基本完工，截止公告日，水电已 基本安装完成、设备正在安装并进行调试，该一期工程预计于 2014 年 4 月 30 日可达到预定可使用状 态。 6）截至 2013 年 12 月 31 日，由于全球经济复苏进程缓慢，公司下游客户市场需求不振的情况未得到 根本性好转，因此“高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目”未能达到预期效益。另外三个募投项 目尚未达到预定可使用状态，因此未能产生效益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 2013 年 9 月 3 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司部分募投项目的议案》， 由银禧工塑实施的募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术 改造项目”，分别变更为“10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”、“6,000 吨高性能环保改性工程塑料 项目”，公司其他募集资金投资项目维持不变。 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 适用 1）2011 年 5 月 31 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，同意以超募资金 4,200 万元偿还 银行贷款，利用超募资金 700 万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金，该事项已完成。 2）2011 年 7 月 20 日，公司召开的 2011 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司以 1.5 亿超募资 金和 1.5 亿自筹资金在苏州设立子公司建立新生产基地的议案》，同意公司以 1.5 亿超募资金和 1.5 亿 自筹资金在苏州设立子公司-苏州银禧科技有限公司，建立新生产基地。 3）2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过，同意公司利用超募资金 4,100 万元暂时 补充与公司日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6 个月内足额归还至募集资金专用 账户。上述募集资金已于 2012 年 3 月 2 日全部归还至募集资金专户。 4）2012 年 6 月 4 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过，同意公司使用 4,900 万元超募资金永 久补充流动资金，该事项已完成。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2011 年 7 月 2 日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过，同意公司以募集资金 1,824,522.40 元 置换预先已投入募集资金项目-高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目的自筹资金。公司于 2011 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 年 7 月 8 日完成了置换。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 1）2011 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于利用 超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司用 4,100 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不 超过董事会批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。上述募集资金已于 2012 年 3 月 2 日全部 归还至募集资金专户。 2）2012 年 3 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第六次会议审议通过《关于公 司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司 子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻 燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100 万元暂时补充与银禧工程塑料（东 莞）有限公司日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6 个月内足额归还至募集资金专 用账户，上述募集资金已于 2012 年 9 月 18 日全部归还至募集资金专户。 3）2012 年 9 月 21 日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关 于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意 公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无 卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100 万元暂时补充与银禧工程塑料 （东莞）有限公司日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6 个月内足额归还至募集资 金专用账户，上述募集资金已于 2013 年 3 月 18 日全部归还至募集资金专户。 4）2013 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关 于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意 公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无 卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计 4,100 万元暂时补充与银禧工程塑料 （东莞）有限公司日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起 6 个月内足额归还至募集资 金专用账户，上述募集资金已于 2013 年 9 月 18 日全部归还至募集资金专户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 1）高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目于 2011 年 11 月 30 日达到预定可使用状态，截止 2012 年 6 月 30 日该项目共投入募集资金 4,008.39 万元，投资进度为 101.17%，其中比承诺投入的募集资金 3,961.89 万元多出的 46.50 万元，为该项目募集资金的利息收入，报告期末，该专户余额为 0.01 万元。 2）公司共有超募资金 24,595.16 万元存入到超募资金专户，截止 2013 年 12 月 31 日，该专户共产生利 息收入 269.60 万元，该超募资金专户累计金额为 24,864.76 万元。超募资金专户实际支出金额为 24,800 万元（15,000 万元用于在苏州建立新生产基地，4,200 万元偿还银行贷款，700 万元+4,900 万元永久补 充与公司日常经营相关的流动资金），报告期末，超募资金专户余额为 64.76 万元。 3)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺 项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 变化 10,000 吨高性 能环保改性工 程塑料项目 节能灯具专用 改性塑料技术 改造项目 6,325.8 4,711.91 5,821.32 92.03% 2014 年 04 月 30 日 0 否 是 6,000 吨高性 能环保改性工 程塑料项目 原无卤阻燃弹 性体电线电缆 料技术改造项 目 4,903.15 4,240.3 4,559.63 92.99% 2014 年 04 月 30 日 0 否 是 苏州新生产基 地-苏州银禧 科技有限公司 苏州新生产基 地-苏州银禧科 技有限公司 15,000 7,181.62 12,763.1 85.09% 2014 年 04 月 30 日 0 否 否 合计 -- 26,228.95 16,133.83 23,144.05 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 (分具体项目) 1）2012 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十 二次会议审议通过了《关于公司调整部分募投项目建筑设计方案及完工时间的 议案》，同意调整"节能灯具专用改性塑料技术改造项目"、"无卤阻燃弹性体电 线电缆料技术改造项目"的建筑设计方案及完工时间，上述两个募投项目达到 预定可使用状态的时间由 2012 年 12 月 31 日延至 2013 年 7 月 31 日。 2）2013 年 6 月 20 日，公司第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十 七次会议审议通过《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意募投项目“节能 灯具专用改性塑料技术改造项目”及“无卤阻燃弹性体电线电缆技术改造项目” 的完工时间由 2013 年 7 月 31 日延期至 2013 年 9 月 30 日；超募资金投资项目 “公司以 1.5 亿元超募资金和 1.5 亿元自筹资金在苏州设立子公司建立新生产基 地”一期工程完工时间由 2013 年 6 月 30 日延期至 2013 年 12 月 31 日。 3）2013 年 9 月 3 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更 公司部分募投项目的议案》，由银禧工塑实施的募投项目“节能灯具专用改性塑 料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”，分别变更为 “10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”、“6,000 吨高性能环保改性工程塑料 项目”，公司其他募集资金投资项目维持不变。 4）2013 年第三季度定期报告披露“10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”及 “6,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”因受广东 2013 年 7 至 9 月份雨水及台 风等天气因素的影响，为保证施工质量，致使上述两募投项目施工进程不得不 放缓，同时因募投项目基建施工方人员紧张，无法达到预期的施工速度。公司 预计上述两募投项目在 2013 年 11 月 30 日可以达到预定可使用状态。 5）截至 2013 年 12 月 31 日，“10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”及“6,000 吨高性能环保改性工程塑料项目”主体基建工程基本完工，截止公告日，水电 已基本安装完成、设备正在安装并进行调试，两个募投项目预计于 2014 年 4 月 30 日可达到预定可使用状态。截至 2013 年 12 月 31 日，超募资金项目“苏 州新生产基地-苏州银禧科技有限公司”一期工程主体建设工程已基本完工，截 止公告日，水电已基本安装完成、设备正在安装并进行调试，该一期工程预计 于 2014 年 4 月 30 日可达到预定可使用状态。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 (分具体项目) 截至 2013 年 12 月 31 日，上述三个募投项目尚未达到预定可使用状态，因此 未能产生效益。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 变更后的项目可行性发生重大变化的情况 说明 变更后，募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体 电线电缆料技术改造项目”的可行性发生变化，具体内容详见 2013 年 8 月 13 日刊登在巨潮资讯的相关公告，其他募投项目可行性未发生重大变化。 4)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 苏州新生产基地-苏 州银禧科技有限公 司 15,380 0 0 0% 0 合计 15,380 0 0 -- 0 注：苏州银禧科技有限公司的注册资本为30,380万元，实收资本为30,380万元。 (其中公司投资1.5亿超募资金和1.5亿自 筹资金，公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司投资380万元。) 苏州银禧科技有限公司分二期工程建设，一期工程主要以募集资金投资建设，目前一期工程尚未达到预定可使用状态， 因此二期工程尚未开展。因此尚未产生效益。 前期定期报告的填报是以该公司注册资本的投资进度填写，现改为以实际投资金额填写。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 银禧工程塑料 （东莞）有限 公司 子公司 改性塑料 行业 生产和销售工程塑料(PA6、PA66、PP、ABS、PPO、 PBT、PET、PC、HIPS、PPS、PC/ABS、TPE、 TPU 等)。道路普通货运（凭许可证经营） 22,400 万元人民币 464,503,536.08 303,037,524.25 402,921,692.72 -97,241.31 42,755.58 银禧科技（香 港）有限公司 子公司 投资 一般投资 9,600 万港元 84,065,716.39 74,000,882.81 13,885,501.53 197,209.78 -23,801.12 东莞市银禧光 电材料科技有 限公司 子公司 改性塑料 行业 销售：改性塑料，高分子材料（需前置审批及国 家专营专控专卖商品除外）；货物进出口，技术进 出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律行 政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；导 热、散热材料产品的研发、生产和销售 500 万元人民币 15,893,813.78 -35,239.23 5,314,389.66 -4,077,746.83 -4,017,520.99 苏州银禧新材 料有限公司 子公司 改性塑料 行业 生产改性工程塑料及相关产品，销售公司自产产 品。 210 万美元 89,146,014.20 24,088,852.23 96,678,394.12 2,584,162.10 1,891,349.71 苏州银禧科技 有限公司 子公司 改性塑料 行业 研发、生产、销售：改性塑料、塑料制品；国内 贸易（不含国家专营专供商品）；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务 30,380 万元人民币 317,020,577.24 305,606,515.12 7,738,651.97 -560,901.02 -188,523.19 东莞银禧高分 子材料研究院 子公司 检测、研 发 从事 PVC、工程塑料、弹性体材料、低烟无卤材 料及沥青改性剂的研发、检验检测及人才培养等 服务 100 万元人民币 27,181.92 18,929.54 0.00 -256,877.35 -256,877.35 东莞市科创投 资研究院 参股公司 创业投资 研究 开展创业投资研究、引导社会资金投向科技企业， 协助企业进入资本市场 260 万元人民币 625,687.62 625,687.62 1,901.39 -174,664.26 -174,664.26 主要子公司、参股公司情况说明 银禧工程塑料（东莞）有限公司是公司下属的全资子公司，2013年净利润为4.28万元，较2012年减少99.57%，主要原因是改性工程塑料产品市场竞争加剧，工人工资上升较快， 导致产品毛利率较去年同期下降了2.68个百分点，2013年确认的政府补贴收入较少，导致经营业绩出现了下滑。 东莞市银禧光电材料科技有限公司是公司下属的全资子公司，主营LED导热材料、光扩散材料及LED套件产品相关产品，报告期内亏损401.75万元，主要原因是该项目前期投 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 入较大，目前处于前期亏损阶段。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势 公司所处行业为改性塑料行业，是塑料加工工业的子行业，属国家重点发展的新材料技术领域。最近几年，我国凭借稳 定的经济与政策环境、连续的较高GDP增长速度、优异的基础设施条件、巨大购买力以及最全面的的供应、加工与消化能力， 我国改性塑料消费量年平均增长率一直保持着较高的增长速度，使我国已经成为全球最具影响力、发展最快的改性塑料研究、 生产和消费市场之一。但随着欧美经济危机的爆发以及国内经济结构性调整的影响，国内改性塑料市场呈现出暂时需求萎缩、 竞争加剧的困难局面。 （二）公司发展战略 面对行业经营环境恶化的压力和依旧广阔的市场空间，公司将继续立足于“致力于成为新材料领域的领先者”的发展定 位，不断加大内生应变能力，从技术研发、市场拓展、扩大生产、质量管控、财务管理等多方面入手，降低成本，提高生产 效率，通过技术创新带来产品的高附加值和多样化，通过全方位的服务提高客户满意度，从而在巩固和扩大现有改性工程塑 料行业市场份额的同时，借助技术创新快速渗透到LED灯具材料、道路交通材料等诸多新兴领域。伴随着产业布局的完成及 募投项目产能的逐步释放，公司将充分发挥自身竞争优势，推动公司持续、快速和健康的发展。 （三）2014年工作重点 1、加强市场开拓，消化新增产能 2013年，公司募投项目“10,000吨高性能环保改性工程塑料项目”、“6,000吨高性能环保改性工程塑料项目” 以及超募项 目苏州新生产基地基建工程已基本完成，上述募投项目建成将使公司年产能增至近20万吨。消化新增产能，提升公司效益， 成为2014年公司工作的重中之重。2014年，公司将继续加强市场与业务开拓，提高公司整体运营管理能力，在积极巩固和扩 大现有市场份额同时，在行业上加速实施向相关行业的差异化发展战略，力争在LED、道路交通等新的细分领域实现业务突 破，确保销售成长和盈利目标的实现。 2、优化生产流程、提高人均效率 公司将进一步淘汰效率低下的老旧设备，通过设备的更新换代及提高自动化水平提升生产线生产效率；同时优化工艺流 程，加强员工生产培训，改组一线班组人员架构，提高个人生产效率。 3、完善绩效考核、健全激励机制 随着市场竞争的进一步加剧，对公司管理运营提出了更高的要求，原有考核激励机制中所存在的不合理、效果不突出的 现象日益凸显。2014年，公司将打破现有考核激励机制，根据不同的岗位、不同的时期、不同的任务制定不同的考核激励政 策，不断地调整绩效分配制度，从而使绩效分配、考核机制较为更加完善，切实激发员工的工作热情，促进公司的健康平稳 发展。 4、人力资源发展计划 公司随着产能的快速增加，尤其是苏州新生产基地的落成，公司对人才的需求程度达到前所未有的高度。2014年，为配 合募投项目的投产以及新产品、新项目的开发，公司将大力寻求优秀研发、管理、销售人才的加盟。 特别是市场需求的日 益多样化、和高性能化，对公司的研发实力提出了更高的要求，寻求相关领域的高级技术人才，已经成为公司突破技术瓶颈， 引领行业趋势的必然选择。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 报告期内，没有发生会计政策、会计估计变更或者重要前期差错更正的情况。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司第二届董事会第二十一次会议及 2012 年年度股东大会审议通过了《关于 2012 年度利润分配的议案》，同意以截止 2012 年 12 月 31 日公司总股本 200,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.80 元人民币（含税）。 公司 2012 年度利润分配方案符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司的持续 稳定健康发展。 2013 年 5 月 9 日公司在中国证监会创业板指定信息披露网站刊登了《银禧科技：2012 年年度权益分派实施公告》，2013 年 5 月 16 日公司完成了现金红利派发事宜。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.35 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 200,000,000 现金分红总额（元）（含税） 7,000,000.00 可分配利润（元） 159,009,779.13 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所审计，公司 2013 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 12,041,005.87 元，母公司实现的 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 净利润为 14,593,623.23 元。根据公司章程有关规定，应当提取利润的 10%，即 1,459,362.32 元作为法定公积金。截止 2013 年 12 月 31 日，合并报表的未分配利润为 159,009,779.13 元，母公司未分配的利润为 96,876,623.21 元。考虑到公司未来业 务的持续发展，2013 年年度公司利润分配预案如下： 以截止 2013 年 12 月 31 日公司总股本 200,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.35 元人民币（含税）。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2011年年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配的议案》，同意以截止2011年12月31日公司总股本100,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金2元人民币（含税）；同时进行资本公积转增股本，以公司总股本100,000,000股为基 数，向全体股东每10股转增10股。 2012年年度股东大会审议通过了《关于2012年度利润分配的议案》，同意以截止2012年12月31日公司总股本200,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金0.80元人民币（含税）。 2014年3月21日，公司第二届董事会第二十九次审议通过了《关于2013年度利润分配的预案》，同意以截止2013年12月 31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.35元人民币（含税）。该预案尚需提交2013年年度股东 大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通 股股东的净利润的比率（%） 2013 年 7,000,000.00 12,041,005.87 58.13% 2012 年 16,000,000.00 34,746,635.97 46.05% 2011 年 20,000,000.00 52,151,407.17 38.35% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 1、内幕信息知情人管理制度的建立情况 为加强公司内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，有效防范和打击内幕交易等证券违法违规行为，根据国家及监管局 的有关法律法规及《公司章程》等规定，结合公司实际情况制定了《广东银禧科技股份有限公司内幕信息知情人登记与外部 报送管理制度》、《广东银禧科技股份有限公司重大信息内部报告与保密管理制度》、《广东银禧科技股份有限公司董事、 监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》。 2、内幕信息知情人管理制度的执行情况 （1）定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密相关制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对于未公开信息，公 司董事会办公室都会严格控制知情人范围并填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕 信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司董事会办公室核实无误后，按照相关法规规定向深交所和证监局 报备内幕信息知情人登记情况。 （2）投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密 工作。在日常接待投资者调研时，公司董事会办公室负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，先对调研人员的个 人信息进行备案，同时填写投资者接待登记表，并要求投资者（机构）签署承诺书。在调研过程中，董事会办公室人员认真 做好相关会议记录，并按照相关法规规定向深交所报备。 （3）其他重大事件的信息保密工作 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 在其他重大事项未披露前，严格规范信息传递流程和内幕信息知情人范围，做好内幕信息知情人登记工作，保证信息处 于可控范围。 3、报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门查处整改情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人相关管理制度，未发现有内幕 信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 01 月 22 日 公司 实地调研 机构 国金证券 库存、应收账款情况；募投项目达产后，新增产 能对销售的影响；一月份生产经营情况；全年业 绩与同行业比较情况等。 2013 年 05 月 20 日 公司 实地调研 机构 第一创业、招商 基金、信达澳银 市场情况；筑路王项目进展情况；募投项目达产 后，新增产能对销售的影响；期间费用增大的原 因等。 2013 年 05 月 27 日 公司 实地调研 机构 东兴证券 人民币升值对公司影响；募投项目达产后，新增 产能对销售的影响；20 万吨产能构成；公司开展 套期保值情况等。 2013 年 06 月 13 日 公司 实地调研 机构 建信基金、海通 证券 产品销售增长情况；产品定价情况；改性塑料行 业情况；公司毛利；公司未来发展方向等。 2013 年 07 月 10 日 公司 实地调研 其他 股市动态分析周 刊 募投项目延期原因；股东减持；前五大客户信息 披露问题；研发投入情况等。 2013 年 11 月 12 日 公司 实地调研 机构 民族证券 募投项目延期原因；变更募投项目原因；募投项 目达产后，新增产能对销售的影响；期间费用增 加的原因等。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）租赁情况 租赁情况说明 2013年6月6日，公司子公司东莞市银禧光电材料科技有限公司与东莞市道滘镇资产经营管理有限公司签订《厂房租赁合 同书》，东莞市道滘镇资产经营管理有限公司以分期租赁的方式将位于道滘镇南阁工业园一厂区物业出租给银禧光电用于生 产和销售改性塑料产品，首期出租租赁物建筑面积为3500㎡，租赁期为十年零九个月（2013年6月—2024年2月）；第二期出 租租赁物总建筑面积为16346㎡，租赁期为十年（2014年3月—2024年2月）。第一期租赁物从2013年6月15日起计租，从2013 年6月15日起至2014年4月30日，月租金为人民币4.32万元；从2014年5月1日起，两期租赁物仓房及配套设施合计每月租金为 19.42万元，此租金每五年递增10%。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 苏州银禧新材料有 限公司 500 2013 年 08 月 27 日 500 连带责任保证 2013.8.27-201 6.8.26 否 是 苏州银禧新材料有 限公司 1,650 2013 年 09 月 09 日 1,650 连带责任保证 2013.9.10-201 6.9.9 否 是 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 2,150 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 2,150 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 2,150 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 2,150 公司对子公司的担保情况 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 5,000 2011 年 05 月 06 日 4,900 连带责任保证 无期限 否 是 苏州银禧新材料有 限公司 3,000 2011 年 05 月 13 日 2,750 连带责任保证 无期限 否 是 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2012 年 04 月 26 日 1,600 2012 年 12 月 31 日 1,600 连带责任保证 2012.12.31- 2015.12.30 否 是 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2013 年 03 月 21 日 5,000 2013 年 06 月 30 日 5,000 连带责任保证 2013.6.30-2 016.6.29 否 是 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2013 年 03 月 21 日 8,000 2013 年 08 月 02 日 8,000 连带责任保证 2013.8.2-20 16.8.1 否 是 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 2013 年 03 月 21 日 3,000 2013 年 11 月 21 日 2,500 连带责任保证 2013.11.21-2 016.11.20 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 32,500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 15,500 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 32,500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 24,750 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 34,650 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 17,650 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 34,650 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 26,900 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 39.53% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 注：公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）表格中主要是指公司合并报表范围内的子公司之间的担保，具体情况详见 “第五节 重要事项”之“二、重大合同及其履行情况”之“4、其他重大合同”。 采用复合方式担保的具体情况说明：无 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关 联交易 衍生品投资 类型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资金 额占公司报 告期末净资 产比例（%） 报告期 实际损 益金额 广东银禧 科技股份 有限公司 广东银禧 科技股份 有限公司 否 聚氯乙烯期 货合约（原 材料套期保 值） 96.33 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 96.33 57.76 0.08% -7.16 合计 96.33 -- -- 96.33 57.76 0.08% -7.16 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 审议衍生品投资的董事会决议披露日期 （如有) 2011 年 10 月 25 日 2013 年 01 月 23 日 审议衍生品投资的股东大会决议披露日 期（如有) 无 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动性 风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司进行的商品期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原 则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在签订套期保值合约及平仓时进行严 格的风险控制。 商品期货套期保值操作可以降低材料价格波动对公司的影响， 使公司专注于业务经营，在材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水 平，但同时也会存在一定风险： （1）价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损 失。 （2）资金风险：期货交易采取保证金制度，如投入保证金金额过大，可能增加 公司的资金占用成本；如投入保证金金额过小，在期货价格波动巨大时，公司可 能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。 （3）内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制 度不完善而造成风险。 （4）技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。 （5）客户违约风险：聚氯乙烯价格出现不利的大幅波动时，客户可能违反材料 采购合同的相关约定，取消产品订单，造成公司损失。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价值 的分析应披露具体使用的方法及相关假 设与参数的设定 本公司套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期， 套期保值业务在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允 价值变动的抵销结果计入当期损益。 （1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正 式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该 文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损 益； （2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理 策略； （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本公司 面临最终将影响损益的现金流量变动风险； （4）套期有效性能够可靠地计量； （5）本公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指 定的会计期间内高度有效。本公司被套期项目为很可能发生的预期交易（PVC 的 采购），对应的套期工具为期货合同以及具有远期合同、期货合同、互换和期权 中一种或一种以上特征的工具。本公司以合同（协议）主要条款比较法作套期有 效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 2012 年年度报表已严格遵循套期保值会计准则，本报告期的套期保值的会计政策 及会计核算具体原则与 2012 年度相比，没有发生重大变化。 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司独立董事通过对公司套期保值事项审议发表独立意见如下：认为公司使用自 有资金利用期货市场开展原材料套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法 律、法规及《公司章程》的有关规定，并且公司已制定了《广东银禧科技股份有 限公司原材料套期保值管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提 高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，提高公司抵御市场波动和平抑 价格震荡的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形，公司开展原材料期货 套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。 4、其他重大合同 重要借款及授信合同 （1）报告期前发生但延续到报告期的借款及授信合同 2012年2月14日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第 201202140320号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下2,000万元的借款，借款期限自2012年2月14日至2013年2月13日。 2012年2月20日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行签订了编号为“兴银粤借字（东莞）第201202200324”的《流动 资金借款合同》，取得该合同下2,000万人民币的借款，借款期限为2012年2月20日至2013年2月19日。 2012年2月22日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第 201202220158号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下2,000万元的借款，借款期限自2012年2月23日至2013年2月22日。 2012年2月28日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行签订了编号为“兴银粤借字（东莞）第201202280175”的《流动 资金借款合同》，取得该合同下900万的借款，借款期限为2012年2月28日至2013年2月27日。 2012年2月29日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中信银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“2012年莞银信字第 12X098”的《综合授信合同》，该行提供不超过5,000万元人民币的授信额度。该协议有效期为2012年2月29日至2013年2月28 日。 2012年3月7日，公司和中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“SPZ2012041”的《出口商业发票融资业务 合作协议书》，同意向公司提供最高不超过300万美元的出口商业发票融资额度，有效期自2012年3月7日至2013年3月6日。 2012年5月10日，苏州银禧新材料有限公司与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订编号为“S/N:120412”的《银行授 信协议》（Banking Facilities），该行提供不超过2,500万人民币的组合授信，该协议有效期自2012年5月10日至2013年5月9 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 日。 2012年5月14日，广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行 签订编号为“S/N:120413”的《银行授信协议》（Banking Facilities），该行向两家公司提供总额不超过4,465万人民币的组合 授信。该协议有效期自2012年5月14日至2013年5月13日。 2012年7月5日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第 201207040657号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下1,000万元的借款，借款期限自2012年7月5日至2013年7月4日。 2012年7月25日，公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司、苏州银禧新材料有限公司分别与民生银行股份有限公司东莞 支行签订编号为“99032012293177”、“99032012293177-1”、“99032012293177-2”的《综合授信合同》，总授信额度为6,000万 元，其中银禧工程塑料（东莞）有限公司可使用2,500万元，苏州银禧新材料有限公司可使用1,500万元，授信期限自2012年7 月25日至2013年7月24日。 2012年8月7日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“兴银粤借字[东莞]第 201208070070号”的《流动资金借款合同》，取得该合同项下1,000万元的借款，借款期限自2012年8月7日至2013年8月7日。 2012年8月30日，公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“[2012]0059-401-033”的《贸易融资额度合 同》，取得该合同下最高不超过等值10,000万元的贸易融资额度，有效期间自2012年8月30日至2013年8月30日， 2012年9月11日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与民生银行股份有限公司东莞分行签订编号为“公借贷字第 99032012289295”的流动资金贷款借款合同，取得该合同项下1,000万元的借款，借款期限自2012年9月11日至2013年9月10日 止。 2012年10月11日，公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订编号为“GED476790120120121”《授信额度协议》，该行 提供额度不超过10,000万元的综合授信额度，授信期限自2012年10月11日至2013年8月27日止。 （2）在报告期内发生的重要借款及授信合同 2013年1月14日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行签订了编号为“兴银粤借字（东莞）第201301141423”的《流动 资金借款合同》，取得该合同下1,000万人民币的借款，借款期限为2013年1月15日至2014年1月14日。 2013年2月28日，广东银禧科技股份有限公司与南洋商业银行（中国）有限公司东莞支行签订编号为 “043-391-13400004C000”的《授信额度协议》，该行提供不超过等值700万美元的综合授信额度，该协议有效期自2013年3月 6日至2015年3月6日。 2013年3月7日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行签订了编号为“兴银粤借字（东莞）第201303071465”的《流动资 金借款合同》，取得该合同下1,500万人民币的借款，借款期限为2013年3月8日至2014年3月7日。 2013年6月30日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中信银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“2013莞银信字第 13X140号”的《综合授信合同》，该行提供不超过5,000万元人民币的授信额度。该协议有效期为2013年6月30日至2014年6 月30日。 2013年7月18日，广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行 签订编号为“S/N:130621”的《银行授信协议》（Banking Facilities），该行向两家公司提供总额不超过4,465万人民币的组合 授信。该协议有效期自2013年7月18日至2014年7月17日。 2013年8月5日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“XD201308020459” 的借款合同，取得该合同下的1,000万元借款，有效期自2013年8月5日至2014年8月5日. 2013年9月2日，公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“[2013]0059-401-048”的贸易融资额度合同， 取得该合同下最高不超过等值10,000万元的贸易融资额度，有效期间自2013年9月2日至2014年9月1日， 2013年9月2日，公司和中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“SPZ2013047”的《出口商业发票融资业务 合作协议书》，同意向公司提供最高不超过300万美元的出口商业发票融资额度，有效期自2013年9月2日至2014年9月1日。 2013年9月27日 ，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“兴银粤押字（东莞）第201309270614号”的《出 口押汇协议》，取得该协议下174万美元的出口押汇金额，押汇期限自2013年9月27日至2013年12月27日止。 2013年11月13日，公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订编号为“GED476790120130185”《综合授信协议》，该行 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 提供额度不超过10,000万元的综合授信额度，授信期限自2013年11月13日至2014年11月3日止。 2013年11月21日，公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司分别与民生银行股份有限公司东莞分行签订编号为 “ZH1300000211904”、“ZH1300000211904-1”的《综合授信合同》，总授信额度为7,000万元，其中银禧工程塑料（东莞）有 限公司可使用2,500万元，授信期限自2013年11月21日至2014年11月20日。 担保合同 （1）在报告期以前期间发生但延续至报告期的担保合同 2011年5月6日，公司与银禧工程塑料（东莞）有限公司出具《相互担保协议》（Cross Guarantee）,为公司及银禧工程塑 料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》提供不超过4,900 万元的相互连带责任担保。 2011年5月6日，谭颂斌、谭沃权分别出具《保证函》,为公司及银禧工程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有 限公司深圳分行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》提供不超过3,920万元和不设上限的的连带责任担保。 2011年5月13日，公司、谭颂斌、谭沃权分别与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订担保协议，为苏州银禧新材料 有限公司与该行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》（Banking Facilities）提供不超过2,750万元的连带责任担保。 2011年12月17日，谭颂斌、周娟，银禧工程塑料（东莞）有限公司分别与中国工商银行股份有限公司东莞虎门支行签订 了编号为“2012年保字第银禧01号”，“2012年保字第银禧02号”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司不超过 等额5,000万元人民币融资提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。 2012年3月29日，谭颂斌与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的《最高额保证合同》，为广东 银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司分别向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万和8,000万内部 授信提供连带责任担保，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止，该担保被新的担保所取代。 2012年3月29日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的《最 高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万内部授信提供连带责任担保， 保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止。 2012年5月16日，广东银禧科技股份有限公司、谭颂斌分别与中信银行股份有限公司东莞分行签订编号“2012莞银最保字 第12X09802号”和“2012莞银最保字第12X09801号”的《最高额保证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过等值5,000 万元人民币综合授信提供连带责任保证。担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止，该担保被新的担保所取代。 2012年7月4日，广东银禧科技股份有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201203230627”的《最高额保 证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请8,000万内部授信提供连带责任担保， 保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止，该担保被新的担保所取代。 2012年7月25日，公司与民生银行股份有限公司东莞支行签订了编号为“公高保字第99032012293177-1号”、“公高保字第 99032012293177-2号”的《最高额保证合同》，分别为银禧工程塑料（东莞）有限公司2,500万元授信，苏州银禧新材料有限 公司1,500万元授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止，该担保被新的担保所取代。 2012年7月25日，谭颂斌与民生银行股份有限公司东莞支行签订了编号为“个高保字第99032012293177号”的《个人最高 额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司、银禧工程塑料（东莞）有限公司，苏州银禧新材料有限公司合计6,000万元 最高债权授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两年止。 2012年8月30日，银禧工程塑料（东莞）有限公司、周娟和谭颂斌作为保证人分别与中国建设银行股份有限公司东莞市 分行签订了编号为“［2012］0059－8110－052”、 “［2012］0059－8110－053”和“［2012］0059－8110－054”的《贸易融资 额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订编号为“［2012］0059－401－033”的《贸易融 资额度合同》项下的全部债务提供担保，保证最高金额为10,000万元，保证责任至债务履行期限界满之日起后两年止，该担 保被新的担保所取代。 2012年10月11日，谭颂斌、周娟与中国银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“GBZ477680120120047”的《最高额保 证合同》，为广东银禧科技股份有限公司向中国银行股份有限公司东莞分行申请的10,000万元综合授信提供连带责任担保， 担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 2012年10月11日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订了编号为 “GBZ477680120120046”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司向中国银行股份有限公司东莞分行申请的 10,000万元综合授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 2012年12月31日，广东银禧科技股份有限公司与中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行签订了编号为“2012道高保字 第039号”的《最高额保证合同》，为银禧工程塑料东莞有限公司向中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行申请的1,600万 元综合授信提供连带担保责任，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 （2）在报告期内发生的担保合同 2013年2月28日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与南洋商业银行（中国）有限公司东莞支行签订编号为 “043-391-13400004MG000”的《最高额保证合同》，为广东银禧科技股份有限公司向南洋商业银行（中国）有限公司东莞支 行申请的不超过等值700万美元的综合授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 2013年6月30日，广东银禧科技股份有限公司与中信银行股份有限公司东莞分行签订编号“2013莞银最保字第13X14001 号”的最高额保证合同，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过等值5,000万元人民币综合授信提供连带责任保证。担保责 任至债务履行期限界满之日起后两年止。 2013年8月2日，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201306070034”的《最高额保证合同》，为银禧工程 塑料（东莞）有限公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请8,000万内部授信提供连带责任担保，保证责任至债务履行期 限界满之日起后两年止。 2013年8月2日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201306070033”的《最高 额保证合同》，为公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万内部授信提供连带责任担保，保证责任至债务履行期 限界满之日起后两年止。 2013 年 8 月 27 日 ， 苏 州 银 禧 科 技 有 限 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 分 行 签 订 了 编 号 为 “ZB8908201300000077”的《最高额保证合同》，为浦发银行向苏州银禧新材料有限公司提供的500万元授信提供连带责任担 保，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 2013年9月2日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“［2013］0059 －8110－056”的《贸易融资额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订编号为“［2013］ 0059－401－048”的《贸易融资额度合同》项下的全部债务提供担保，保证最高金额为13,000万元，保证责任至债务履行期 限界满之日起后两年止。 2013 年 9 月 9 日 ， 银 禧 工 程 塑 料 （ 东 莞 ） 有 限 公 司 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 分 行 签 订 了 编 号 为 “3250602013AM00010200”的《最高额保证合同》，为交行向苏州银禧新材料有限公司1650万元授信提供连带责任担保，担 保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 2013年11月20日，公司与民生银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“公高保字第ZH1300000211904号””的《最高额 保证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司2500万元授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起后两 年止。 2013年11月21日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与民生银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“公高保字第 ZH1300000211904-1号””的《最高额保证合同》，为公司7000万元授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之 日起后两年止。 其他重大合同 2013年7月26日，苏州银禧科技有限公司与江苏省电力公司苏州供电公司就苏州银禧科技有限公司一期工程开闭所及 10KV电缆工程签订了《电力工程施工合同》，合同总造价约为1260万元。 2013年9月17日，苏州银禧科技有限公司与苏州瑞龙房产发展有限公司签订的合同编号为“苏吴合同201309170200”的商 品房买卖合同，购得房产一幢，购房金额为1281.96万元。 2013年11月12日，苏州银禧科技有限公司与东莞市祥致建设工程有限公司就苏州银禧科技有限公司一期工程配套设施建 设项目签订了《合同书》，合同总造价为1250万元。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 三、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 （一）有关股份锁定的承诺 1、公司控股股东东莞市瑞 晨投资有限公司 2、股东银禧集团有限公司、 东莞市信邦实业投资有限 公司。 3、公司董事、高级管理人 员及其他核心人员谭颂斌、 谭沃权、周娟、林登灿、谢 吉斌、傅轶。 4、公司董事袁德宗。 （一）有关股份锁定的承诺 1、2010 年 12 月 6 日，公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司承诺：自公司股票上市 之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理现已持有的公司股份，也不由公司回购 该部分股份。 2、2009 年 9 月 20 日，股东银禧集团有限公司、东莞市信邦实业投资有限公司承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理现已持有的公司股份， 也不由公司回购该部分股份。 3、2010 年 3 月 23 日，公司董事、高级管理人员及其他核心人员谭颂斌、谭沃权、周 娟、林登灿、谢吉斌、傅轶承诺：自发行人依法获准首次公开发行的股票在证券交易 所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其现已间接持有的发行人股份，也 不由发行人回购该部分股份。在其任职期间内，每年减持的股份数量不超过间接持有 的发行人股份总数的 25%，离职后半年内不转让其间接持有的发行人股份。 4、2010 年 3 月 23 日，公司董事袁德宗承诺：自发行人依法获得首次公开发行的股票 在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理现已间接持有的发行人 股份，也不由发行人回购该部分股份。在其任职期间内，每年减持的股份数量不超过 其间接持有的发行人股份总数的 25%，离职后半年内不转让间接持有的发行人股份。 2009 年 09 月 20 日 1、公司控股股东 东莞市瑞晨投资 有限公司、股东银 禧集团有限公司、 东莞市信邦实业 投资有限公司；公 司董事、高级管理 人员及其他核心 人员谭颂斌、谭沃 权、周娟、林登灿、 谢吉斌、傅轶承诺 期限三年； 2、公司董事袁德 宗承诺期限至 2013 年 4 月 10 日 届满，该承诺已履 行完毕。 均严格履行承诺，迄 今没有任何违反承 诺的事项发生，公司 董事袁德宗的股份 锁定承诺已于 2013 年 4 月 10 日履行完 毕。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 （二）有关承担所得税优惠 补缴风险的承诺 公司控股股东东莞市瑞晨 投资有限公司、股东银禧集 团有限公。 （二）有关承担所得税优惠补缴风险的承诺 公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司已就公司可能由于所 得税优惠政策变化而导致的税款补缴事项作出如下承诺："如果发生由于广东省税收优 惠政策文件相关内容和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异，导致国家有关税务 主管部门认定公司以前年度享受 10%所得税率条件不成立，银禧科技需按 12%的所得 税率补缴以前年度所得税差额的情况，本公司愿承担需补缴的所得税款及相关费用"。 2010 年 12 月 06 日 长期有效 均严格履行承诺，迄 今没有任何违反承 诺的事项发生。 （三）有关承担社会保险和 住房公积金补缴风险的承 诺 公司控股股东东莞市瑞晨 投资有限公司、股东银禧集 团有限公司、实际控制人谭 颂斌、周娟。 （三）有关承担社会保险和住房公积金补缴风险的承诺 公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司、股东银禧集团有限公司、实际控制人谭颂斌、 周娟已经出具《承诺函》，郑重承诺：如果发行人及子公司所在地有权部门要求或决定， 发行人及子公司需要补缴以前未缴纳的社会保险和住房公积金或因未为员工缴纳社会 保险和住房公积金而承担任何损失，东莞市瑞晨投资有限公司、银禧集团有限公司、 谭颂斌、周娟无需银禧科技支付对价的情况下承担所有金钱赔付责任。 2010 年 12 月 01 日 长期有效 均严格履行承诺，迄 今没有任何违反承 诺的事项发生。 （四）有关避免同业竞争承 诺 1、公司控股股东东莞市瑞 晨投资有限公司 2、公司实际控制人谭颂斌、 周娟。 （四）有关避免同业竞争承诺 1、2010 年 12 月 6 日，控制股东控股股东东莞市瑞晨投资有限公司作出的避免同业竞 争的承诺，具体承诺如下： "（1）截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任何与发行人存在有相同或类似业务 的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与发行人相同或类似的业务； 承诺人与发行人不存在同业竞争。 （2）自本承诺函出具日始，承诺人自身不会开展、并保证将促使其控制（包括直接控 制和间接控制）的除发行人及其控股子企业以外的其他子企业（以下称"其他子企业"） 不开展对与发行人生产经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与发 行人有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、 经营、发展或协助成立、经营、发展任何与发行人业务直接或可能竞争的业务、企业、 项目或其他任何活动，以避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业 务竞争。 （3）承诺人将不利用对发行人的控制关系或其他关系进行损害发行人及其股东合法权 益的经营活动。 2009 年 09 月 20 日 该承诺函自承诺 人盖章之日起生 效，该承诺函所载 上述各项承诺在 承诺人作为发行 人股东期间及自 承诺人不再为发 行人股东之日起 三年内持续有效 且不可变更或撤 销。 均严格履行承诺，迄 今没有任何违反承 诺的事项发生。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 （4）承诺人其他子企业高级管理人员将不兼任发行人之高级管理人员。 （5）无论是由承诺人或承诺人其他子企业自身研究开发的、或从国外引进或与他人合 作开发的与发行人生产、经营有关的新技术、新产品，发行人均有优先受让、生产的 权利。 （6）承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与发行人生产、经营相关的任何其他资产、 业务或权益，发行人均有优先购买的权利；承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人 其他子企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人的条件不逊于向任何独立第三 方提供的条件。 （7）若发生上述第（5）、（6）项所述情况，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人 其他子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形 式通知发行人，并尽快提供发行人合理要求的资料。发行人可在接到通知后三十天内 决定是否行使有关优先购买或生产权。 （8）如发行人进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺 人其他子企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；可能与发行人拓展后的产品 或业务产生竞争的，承诺人自身、并保证将促使承诺人其他子企业将按包括但不限于 以下方式退出与发行人的竞争：1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停 止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；4） 将相竞争的业务转让给无关联的第三方；5）其他对维护发行人权益有利的方式。 （9）承诺人确认该承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出。 （10）承诺人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺 若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 （11）如违反上述任何一项承诺，承诺人愿意承担由此给发行人及其股东造成的直接 或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。 （12）该承诺函自承诺人盖章之日起生效，该承诺函所载上述各项承诺在承诺人作为 发行人股东期间及自承诺人不再为发行人股东之日起三年内持续有效且不可变更或撤 销。 "2、2009 年 9 月 20 日，实际控制人谭颂斌、周娟作出的避免同业竞争的承诺，具体 承诺如下： "（1）截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任何与发行人存在有相同或类似业务 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与发行人相同或类似的业务； 承诺人与发行人不存在同业竞争。 （2）自本承诺函出具日始，承诺人自身不会开展、并保证将促使其控制（包括直接控 制和间接控制）的除发行人及其控股子企业以外的其他子企业（以下称"其他子企业"） 不开展对与发行人生产经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与发 行人有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、 经营、发展或协助成立、经营、发展任何与发行人业务直接或可能竞争的业务、企业、 项目或其他任何活动，以避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业 务竞争。 （3）承诺人将不利用对发行人的控制关系或其他关系进行损害发行人及其股东合法权 益的经营活动。 （4）承诺人其他子企业高级管理人员将不兼任发行人之高级管理人员。 （5）无论是由承诺人或承诺人其他子企业自身研究开发的、或从国外引进或与他人合 作开发的与发行人生产、经营有关的新技术、新产品，发行人均有优先受让、生产的 权利。 （6）承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与发行人生产、经营相关的任何其他资产、 业务或权益，发行人均有优先购买的权利；承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人 其他子企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人的条件不逊于向任何独立第三 方提供的条件。 （7）若发生上述第（5）、（6）项所述情况，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺人 其他子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形 式通知发行人，并尽快提供发行人合理要求的资料。发行人可在接到通知后三十天内 决定是否行使有关优先购买或生产权。 （8）如发行人进一步拓展其产品和业务范围，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺 人其他子企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；可能与发行人拓展后的产品 或业务产生竞争的，承诺人自身、并保证将促使承诺人其他子企业将按包括但不限于 以下方式退出与发行人的竞争：1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停 止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；4） 将相竞争的业务转让给无关联的第三方；5）其他对维护发行人权益有利的方式。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 （9）承诺人确认该承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出。 （10）承诺人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺 若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 （11）如违反上述任何一项承诺，承诺人愿意承担由此给发行人及其股东造成的直接 或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。 （12）该承诺函自承诺人签字之日起生效，该承诺函所载上述各项承诺在承诺人作为 发行人股东期间及自承诺人不再为发行人实际控制人之日起三年内持续有效且不可变 更或撤销。" （五）有关不违规占用公司 资金的承诺 1、公司实际控制人谭颂斌、 周娟夫妇及股东银禧集团 有限公司、东莞市信邦实业 投资有限公司、东莞市联景 实业投资有限公司 2、原股东东莞市广能商贸 有限公司、广汇科技融资担 保股份有限公司 3、公司控股股东东莞市瑞 晨投资有限公司 4、公司间接股东谭沃权、 林登灿、谢吉斌 5、公司上市前董事谭颂斌、 周娟、谭沃权、朱桂龙、谢 军、章明秋；监事叶建中； 高级管理人员林登灿 （五）有关不违规占用公司资金的承诺 1、2009 年 9 月 20 日，公司实际控制人谭颂斌、周娟夫妇及股东银禧集团有限公司、 东莞市信邦实业投资有限公司、东莞市联景实业投资有限公司已承诺未来不以任何方 式违法违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 2、2009 年 9 月 20 日，原股东东莞市广能商贸有限公司、广汇科技融资担保股份有限 公司已承诺未来不以任何方式违法违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 3、2010 年 12 月 6 日，公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司已承诺未来不以任何方 式违法违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 4、2009 年 9 月 20 日，作为公司间接股东的谭沃权、林登灿、谢吉斌已承诺将严格遵 守公司已经制定的财务管理制度及其他关于员工因业务需要从公司预支款项的相关规 定，不以任何形式非法占用公司资金。 5、2009 年 9 月 20 日，公司上市前董事谭颂斌、周娟、谭沃权、朱桂龙、谢军、章明 秋；监事叶建中；高级管理人员林登灿已承诺将严格遵守公司已经制定的财务管理制 度及其他关于员工因业务需要从公司预支款项的相关规定，不以任何形式非法占用公 司资金。 2009 年 09 月 20 日 长期有效 均严格履行承诺，迄 今没有任何违反承 诺的事项发生。 公司原股东广汇科技融资 担保股份有限公司、股东东 莞市联景实业投资有限公 原股东广汇科技融资担保股份有限公司、股东东莞市联景实业投资有限公司追加股份 锁定承诺如下：在袁德宗先生担任银禧科技董、监、高的期间内，每年转让银禧科技 股份总数不超过其直接持有银禧科技股份总数的 25%，在袁德宗先生离职后半年内不 2012 年 05 月 20 日 承诺期限至 2013 年 4 月 10 日 均严格履行承诺，原 股东广汇科技融资 担保股份有限公司、 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 司。 转让其直接持有的银禧科技股份。 股东东莞市联景实 业投资有限公司的 股份锁定承诺已于 2013 年 4 月 10 日履 行完毕。 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划（如 有） 不适用 四、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 贺春海、韦宗玉 境外会计师事务所名称 未聘任境外会计师事务所 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名 不适用 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 五、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 六、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 其他情况说明 实际控制人谭颂斌先生于2013 年11月18日收市后向公司提交《关于拟计划增持银禧科技股份的告知函》，拟计划通过 包括但不限于集中竞价和大宗交易的形式增持不超过公司总股本2%的股份，公司股票于2013年11月19日起开始停牌。2013 年11月21日，公司收到谭颂斌先生的《关于不实施增持银禧科技股份计划的告知函》，因谭颂斌先生对增持的具体实施方案 未考虑成熟，决定不实施增持计划，并承诺在终止本次增持计划暨股票复牌之日起三个月内不再筹划新的增持计划。公司股 票于2013年11月22日开市起复牌。（具体情况详见巨潮资讯网站披露的《关于股票复牌的公告》） 七、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 八、其他重大事项的说明 1、2013年5月2日，持有公司股份5%以上的股东广汇科技融资担保股份有限公司通过大宗交易方式减持其所持有的公司 无限售条件流通股合计350万股。（具体详见2013年5月4日刊登在巨潮资讯网站的《关于持股5%以上股东减持股份的提示性 公告》） 2、2013年5月11日，公司披露了子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司获得高新技术企业证书。（具体详见2013年5月 11日刊登在巨潮资讯网站的《关于子公司获得高新技术企业证书的公告》）。银禧工塑按高新技术企业优惠政策在2012-2014 年可按15%缴纳企业所得税，公司按照会计准则将税率变动对2012年财务报表影响的相关数据进行了追溯调整。具体调整数 据可参见公司2013年半年度报告。 3、2013年5月11日，公司股东广汇科技融资担保股份有限公司通过大宗交易方式减持其所持有的公司无限售条件流通股 合计575万股。（具体详见2013年5月11日刊登在巨潮资讯网站的《关于股东减持股份的提示性公告》） 4、2013年5月17日至5月27日，持有公司股份5%以上的股东东莞市广能商贸有限公司通过大宗交易方式减持其所持有的 公司无限售条件流通股合计1980万股。（具体详见2013年5月21日、22日和29日分别刊登在巨潮资讯网站的《关于持股5%以 上股东减持股份的提示性公告》） 5、2013年6月26日，公司控股股东东莞市瑞晨投资有限公司将所持有的公司有限售条件的流通股份1,250万股办理了股 权质押登记手续，用于同海通证券股份有限公司的股票质押式回购交易业务。（具体详见2013年6月28日刊登在巨潮资讯网 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 站的《关于控股股东股权质押的公告》） 6、2013年7月15日，公司股东东莞市联景实业投资有限公司将此前质押给中信银行股份有限公司东莞分行的900万股公 司股份解除质押后重新质押给中信银行股份有限公司东莞分行。（具体详见2013年7月18日刊登在巨潮资讯网站的《关于股 东股权解除质押并继续质押的公告》） 7、2013年7月17日，公司股东广汇科技融资担保股份有限公司通过大宗交易方式减持其所持有的公司无限售条件流通股 合计200万股。（具体详见2013年7月19日刊登在巨潮资讯网站的《关于股东减持股份的提示性公告》） 8、2013年12月17日，公司股东东莞市联景实业投资有限公司已将其此前质押给中信银行股份有限公司东莞分行的银禧 科技900万股份办理了解除质押登记手续。（具体详见2013年12月19日刊登在巨潮资讯网站的《关于股东部分股权解除质押 的公告》） 9、2013年12月20日，公司股东东莞市联景实业投资有限公司通过大宗交易方式减持其所持有的公司无限售条件流通股 合计600万股。（具体详见2013年12月24日刊登在巨潮资讯网站的《关于持股5%以上股东减持股份的提示性公告》） 10、2014年1月6日，公司股东东莞市信邦实业投资有限公司同东莞证券有限责任公司就其所持有的公司750万股有限售 条件流通股份进行了股票质押式回购交易业务。（具体详见2014年1月8日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司股东股权质押的 公告》） 11、2014年2月14日，公司监事谢吉斌先生因个人原因辞去公司监事职务，谢吉斌先生辞职后不再担任公司任何职务。 （具体详见2014年2月15日刊登在巨潮资讯网站的《监事辞职公告》） 12、2014年2月19日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司应收账款坏账准备会计估计变更的议案》， 决定变更应收账款坏账准备的会计估计，即针对已投保的风险较低应收账款，增加相应坏账准备的会计估计。（具体详见2014 年2月20日刊登在巨潮资讯网站的《应收帐款坏账准备会计估计变更的公告》） 13、2014年2月19日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了一系列公司为全资子公司向银行申请授信提供担保 事项。（具体详见2014年2月20日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司为全资子公司向银行申请综合授信提供担保的公告》） 九、控股子公司重要事项 1、2013年5月11日，公司披露了子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司获得高新技术企业证书。（具体详见2013年5月 11日刊登在巨潮资讯网站的《关于子公司获得高新技术企业证书的公告》）。银禧工塑按高新技术企业优惠政策在2012-2014 年可按15%缴纳企业所得税，公司按照会计准则将税率变动对2012年财务报表影响的相关数据进行了追溯调整。具体调整数 据可参见公司2013年半年度报告。 2、2013年12月1日，公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司董事会决议审议通过聘任黄敬东先生为银禧工塑总经理， 全面主持公司的各项生产经营活动。原总经理谭沃权先生不再担任总经理职务。 3、2013年12月1日，子公司东莞市银禧光电材料科技有限公司聘任傅轶先生为银禧光电总经理，全面主持公司的各项生 产经营活动。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 120,082,779 60.04% -22,582,779 -22,582,779 97,500,000 48.75% 3、其他内资持股 82,582,779 41.29% -22,582,779 -22,582,779 60,000,000 30% 其中：境内法人持股 82,500,000 41.25% -22,500,000 -22,500,000 60,000,000 30% 境内自然人持股 82,779 0.04% -82,779 -82,779 4、外资持股 37,500,000 18.75% 37,500,000 18.75% 其中：境外法人持股 37,500,000 18.75% 37,500,000 18.75% 二、无限售条件股份 79,917,221 39.96% 22,582,779 22,582,779 102,500,000 51.25% 1、人民币普通股 79,917,221 39.96% 22,582,779 22,582,779 102,500,000 51.25% 三、股份总数 200,000,000 100% 0 0 200,000,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1）公司原股东广汇科技融资担保股份有限公司所持公司11,250,000股限售股，追加股份锁定承诺于2013年4月10日履行 完毕，解除限售；同日，东莞市联景实业投资有限公司所持公司11,250,000股限售股，追加股份锁定承诺履行完毕，解除限 售。 2）公司原监事张德清先生于2012年10月10日从监事岗位离职。根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员 所持本公司股份及其变动管理规则》相关规定，公司董事、监事和高级管理人员离职后半年内，不得转让公司股份。张德清 先生于2012年12月26日购入的公司82,779股票，自动锁定，其锁定期在2013年4月10日解锁。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限售 股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 东莞市瑞晨投资 有限公司 52,500,000 0 0 52,500,000 首发承诺 2014 年 5 月 25 日 银禧集团有限公 司 37,500,000 0 0 37,500,000 首发承诺 2014 年 5 月 25 日 东莞市信邦实业 投资有限公司 7,500,000 0 0 7,500,000 首发承诺 2014 年 5 月 25 日 广汇科技融资担 保股份有限公司 11,250,000 11,250,000 0 0 首发承诺已于 2012 年 5 月 28 日 履行完毕，追加股份锁定承诺已 于 2013 年 4 月 10 日履行完毕。 2012 年 5 月 28 日 2013 年 4 月 10 日 东莞市联景实业 投资有限公司 11,250,000 11,250,000 0 0 首发承诺已于 2012 年 6 月 6 日 履 行完毕，追加股份锁定承诺已于 2013 年 4 月 10 日履行完毕。 2012 年 6 月 6 日 2013 年 4 月 10 日 张德清 82,779 82,779 0 0 董监高股份锁定 2013 年 4 月 10 日 合计 120,082,779 22,582,779 0 97,500,000 -- -- 二、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 10,337 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 10,756 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 东莞市瑞晨投资 有限公司 境内非国有法人 26.25% 52,500,000 0 52,500,000 0 质押 52,500,000 银禧集团有限公 司 境外法人 18.75% 37,500,000 0 37,500,000 0 东莞市信邦实业 投资有限公司 境内非国有法人 3.75% 7,500,000 0 7,500,000 0 光大证券资管－ 工商银行－光大 阳光集结号收益 其他 3.35% 6,699,930 6,699,930 0 6,699,930 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 型 7 期集合资产 管理计划 平安信托有限责 任公司－睿富二 号 其他 3% 6,000,000 6,000,000 0 6,000,000 兴业国际信托有 限公司－财富 3 号新型结构化证 券投资集合资金 信托计划 其他 1.57% 3,130,000 3,130,000 0 3,130,000 詹航 境内自然人 0.52% 1,030,840 1,030,840 0 1,030,840 丘伟成 境内自然人 0.5% 995,700 995,700 0 995,700 卜志刚 境内自然人 0.48% 966,600 966,600 0 966,600 苏景滨 境内自然人 0.47% 940,071 -1,536,529 0 940,071 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1）谭颂斌先生持有东莞市瑞晨投资有限公司 90％股份，周娟女士持有该公司 10％股份， 并持有东莞市信邦实业投资有限公司 50％的股份。由于谭颂斌先生和周娟女士为夫妻 关系，东莞市瑞晨投资有限公司和东莞市信邦实业投资有限公司实为一致行动关系。 2）除此之外，公司未知前 10 名股东之间是否有关联关系和一致行动人情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 光大证券资管－工商银行－光大阳光集结号 收益型 7 期集合资产管理计划 6,699,930 人民币普通股 6,699,930 平安信托有限责任公司－睿富二号 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 兴业国际信托有限公司－财富 3 号新型结构 化证券投资集合资金信托计划 3,130,000 人民币普通股 3,130,000 詹航 1,030,840 人民币普通股 1,030,840 丘伟成 995,700 人民币普通股 995,700 卜志刚 966,600 人民币普通股 966,600 苏景滨 940,071 人民币普通股 940,071 陈其德 865,600 人民币普通股 865,600 于美娟 860,081 人民币普通股 860,081 李小英 836,900 人民币普通股 836,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联 公司未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否有关联关系和一致行动人情况。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 关系或一致行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参 见注 4） 股东陈其德通过申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 公司 865,600 股，合计持有公司 865,600 股；股东李小英通过东莞证券有限责 任公司客户信用交易担保证券账户持有公司 777,400 股，通过普通证券账户 持有公司 59,500，合计持有公司 836,900 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 东莞市瑞晨投资有限公司 谭颂斌 2010 年 10 月 12 日 56261171-9 1,000 万元 实业投资和物业投资 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 谭颂斌 中国 否 周娟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 实际控制人谭颂斌最近 5 年内的职业及职务： 2002 年 9 月至今，担任银禧工程塑料（东莞）有限公司董事长； 2008 年 7 月至今，担任本公司董事长； 2009 年 5 月至今，担任东莞银禧高分子材料研究院理事长； 2009 年 11 月至今，担任苏州银禧新材料有限公司董事长； 2010 年 10 月至今，担任东莞市瑞晨投资有限公司执行董事兼经理； 2011 年 9 月至今，担任苏州银禧科技有限公司董事长； 2012 年 12 月至今，担任东莞市银禧光电材料科技有限公司执行董事兼经理。 实际控制人周娟最近 5 年内的职业及职务： 2005 年 4 月至今在本公司工作，曾任人力资源总监，现任公司副董事长； 2005 年 12 月至今，担任东莞市信邦实业投资有限公司执行董事； 2007 年 2 月至今，担任银禧工程塑料（东莞）有限公司董事； 2009 年 11 月至今，担任苏州银禧新材料有限公司董事； 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 2011 年 9 月至今，担任苏州银禧科技有限公司董事； 2012 年 7 月至今，担任东莞市中科瑞信创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务 合伙人； 2012 年 12 月至今，担任杭州瑞骏投资管理合伙企业（普通合伙）董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或 管理活动 银禧集团有限公司 谭沃权 1997 年 05 月 16 日 注册证书号：608285 100 万港元 一般贸易 情况说明 银禧集团有限公司持有公司 37,500,000 股，占公司股权的 18.75%。 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量（股） 限售条件 东莞市瑞晨投资有限公司 52,500,000 2014 年 05 月 25 日 0 首发承诺 银禧集团有限公司 37,500,000 2014 年 05 月 25 日 0 首发承诺 东莞市信邦实业投资有限公司 7,500,000 2014 年 05 月 25 日 0 首发承诺 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初 持股 数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末 持股 数 （股） 期初持有的 股权激励获 授予限制性 股票数量 （股） 本期获授 予的股权 激励限制 性股票数 量（股） 本期被注 销的股权 激励限制 性股票数 量（股） 期末持有的 股权激励获 授予限制性 股票数量 （股） 增减变动 原因 谭颂斌 董事长 男 42 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 周 娟 副董事 长 女 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 林登灿 总经理; 董事 男 38 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 谭沃权 董事;副 总经理 男 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 袁志刚 董事 男 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 胡恩赐 董事 男 35 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 章明秋 独立董 事 男 53 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 朱桂龙 独立董 事 男 49 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 谢 军 独立董 事 男 44 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 罗丹风 监事 女 28 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 叶建中 监事 男 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 谢吉斌 监事 男 45 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 顾险峰 财务总 监;董事 会秘书 男 44 现任 0 0 0 0 0 0 0 不适用 合计 -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 说明：公司监事谢吉斌先生已于 2014 年 2 月 14 日辞去公司监事职务。 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 姓名 本公司职务 最近5年主要工作经历 谭颂斌 董事长 2000年3月至2008年7月担任本公司董事长兼总经理； 2002年9月至今，担任银禧工程塑料（东莞）有限公司董事长； 2008年7月至今，担任本公司董事长； 2009年5月至今，担任东莞银禧高分子材料研究院理事长； 2009年11月至今，担任苏州银禧新材料有限公司董事长； 2010年10月至今，担任东莞市瑞晨投资有限公司执行董事兼经理； 2011年9月至今，担任苏州银禧科技有限公司董事长； 2012年12月至今，担任东莞市银禧光电材料科技有限公司执行董事兼经理。 周 娟 副董事长 1995年3月至2005年3月任职于东莞银禧商业发展有限公司； 2005年4月至今在本公司工作，曾任人力资源总监，现任公司副董事长； 2005年12月至今，担任东莞市信邦实业投资有限公司执行董事； 2007年2月至今，担任银禧工程塑料（东莞）有限公司董事； 2009年11月至今，担任苏州银禧新材料有限公司董事； 2011年9月至今，担任苏州银禧科技有限公司董事； 2012年7月至今，担任东莞市中科瑞信创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人； 2012年12月至今，担任杭州瑞骏投资管理合伙企业（普通合伙）董事长。 谭沃权 董事 副总经理 2000年3月至今任本公司董事； 2000年8月至今兼任本公司副总经理； 2001年1月至今担任银禧集团有限公司董事； 2002年12月至2013年12月，担任银禧工程塑料（东莞）有限公司总经理； 2006年2月至今担任（BVI）UPKEEP PROPERTIES LTD公司的董事； 2011年9月至今，担任苏州银禧科技有限公司董事； 2011年12月至今，担任苏州银禧新材料有限公司董事； 2012年12月至今，担任银禧科技（香港）有限公司董事。 林登灿 董事 总经理 2000年2月至2002年3月担任广东雷伊股份有公司担任财务经理； 2003年4月至今在本公司工作，历任本公司财务总监、副总经理、总经理； 2009年11月至今，担任苏州银禧新材料有限公司总经理； 2011年9月至今，担任苏州银禧科技有限公司总经理； 2011年7月20日至今兼任公司董事。 袁志刚 董事 2000年6月至2008年4月，任东莞市君德富创业投资有限公司副总经理； 2008年4月至2009年3月，任东莞市景瑞实业投资有限公司董事； 2009年4月至今，任广汇科技融资担保股份有限公司副总经理； 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 2012年10月至今担任本公司董事。 胡恩赐 董事 2005年至今，担任东莞市南铝铝业有限公司、江苏特铝铝业有限公司、东莞市东力金属材 料有限公司董事长； 2012年10月至今担任本公司董事。 章明秋 独立董事 1982年8月至今任职于中山大学； 曾任中山大学化学与化学工程学院副院长，广州鹿山新材料股份有限公司独立董事；现任 亚澳复合材料协会（AACM）常务理事、中国材料研究学会常务理事,广东省复合材料学 会理事长； 2008年7月至今担任本公司独立董事。 朱桂龙 独立董事 2000年8月至今任职于华南理工大学工商管理学院；现任华南理工大学工商管理学院院长; 广州东凌粮油股份有限公司独立董事、广州冷机股份有限公司独立董事、广东大华农动物 保健品股份有限公司独立董事、中国系统工程学会副理事长、广东省技术经济与管理现代 化研究会副会长； 2008年7月至今担任本公司独立董事。 谢 军 独立董事 1996年7月至2014年2月任职于华南师范大学工作； 2014年3月起任职于华南理工大学； 历任华南师范大学经济与管理学院教授、会计系主任、硕士研究生导师，现任职于华南理 工大学工商管理学院会计系教授（MPACC委员）、广东锦龙发展股份有限公司独立董事、 广东塑料交易所股份有限公司独立董事、中国会计学会高级会员、广东省审计学会理事； 2008年7月至今担任本公司独立董事。 叶建中 监事会主席 1995年6月至1996年6月任职于深圳市罗湖免税店； 1996年6月至1997年7月任职于东莞银禧商业发展有限公司； 1997年8月至2008年6月担任广东银禧科技有限公司外事办主任； 2008年7月至今担任公司外事办主任兼监事。 谢吉斌 监事 1995年4月至2008年3月任职于深圳市长城投资控股股份有限公司； 2008年4月至2008年7月担任本公司副总经理； 2008年7月至2011年7月20日担任本公司董事会秘书兼副总经理； 2011年7月20日至今担任本公司监事。 罗丹风 监事 2008年4月至今在子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司工作，历任技术部助理工程师， 技术部主管，现任银禧工程塑料（东莞）有限公司采购部主管。 2012年10月至今任本公司监事。 顾险峰 财务总监 董事会秘书 2005年5月至2010年1月担任广州南沙慧视通讯科技有限公司财务经理； 2010年5月至2011年7月20日，担任本公司高级财务经理； 2011年7月20日至今担任本公司董事会秘书兼财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 谭颂斌 东莞市瑞晨投资有限公司 执行董事兼经理 2010 年 10 月 12 日 否 周 娟 东莞市信邦实业投资有限公司 执行董事 2005 年 12 月 06 日 否 谭沃权 银禧集团有限公司 董事 1999 年 01 月 01 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 谭颂斌 银禧工程塑料（东莞）有限公司 董事长 2002 年 09 月 19 日 否 谭颂斌 苏州银禧新材料有限公司 董事长 2009 年 11 月 19 日 否 谭颂斌 东莞银禧高分子材料研究院 理事长 2009 年 05 月 14 日 否 谭颂斌 东莞市银禧光电材料科技有限公司 执行董事兼 经理 2012 年 12 月 24 日 否 谭颂斌 苏州银禧科技有限公司 董事长 2011 年 09 月 09 日 2014 年 09 月 08 日 否 周 娟 东莞市中科瑞信创业投资合伙企业（有限合 伙） 执行事务合 伙人 2012 年 07 月 13 日 否 周 娟 银禧工程塑料（东莞）有限公司 董事 2007 年 02 月 04 日 否 周 娟 苏州银禧新材料有限公司 董事 2009 年 11 月 19 日 否 周 娟 苏州银禧科技有限公司 董事 2011 年 09 月 09 日 2014 年 09 月 08 日 否 周 娟 杭州瑞骏投资管理合伙企业（普通合伙） 董事长 2012 年 11 月 02 日 否 谭沃权 银禧工程塑料（东莞）有限公司 总经理 2002 年 12 月 22 日 2013 年 12 月 01 日 是 谭沃权 苏州银禧新材料有限公司 董事 2011 年 12 月 11 日 否 谭沃权 苏州银禧科技有限公司 董事 2011 年 09 月 09 日 2014 年 09 月 08 日 否 谭沃权 银禧科技（香港）有限公司 董事 2012 年 12 月 06 日 否 谭沃权 (BVI)UPKEEP PROPERTIES LTD 董事 2006 年 02 月 01 日 否 林登灿 银禧科技（香港）有限公司 董事 2010 年 01 月 22 日 否 林登灿 苏州银禧新材料有限公司 总经理 2009 年 11 月 19 日 否 林登灿 苏州银禧科技有限公司 总经理 2011 年 09 月 09 日 2014 年 09 月 08 日 否 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 袁志刚 东莞市君德富创业投资有限公司 董事 2008 年 04 月 01 日 否 袁志刚 东莞市广汇融资顾问有限公司 法定代表人 2008 年 03 月 31 日 否 袁志刚 东莞市科瑞投资策划有限公司 法定代表人 2011 年 04 月 02 日 是 章明秋 中山大学化学与化学工程学院 2004 年 07 月 01 日 是 章明秋 亚澳复合材料协会（AACM） 常务理事 2002 年 02 月 01 日 否 章明秋 中国材料研究学会 常务理事 1998 年 06 月 01 日 否 章明秋 广东省复合材料学会 理事长 2002 年 07 月 01 日 否 朱桂龙 华南理工大学工商管理学院 院长 2009 年 02 月 01 日 是 朱桂龙 广州冷机股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 26 日 2014 年 04 月 25 日 是 朱桂龙 广州东凌粮油股份有限公司 独立董事 2008 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 是 朱桂龙 广东大华农动物保健品股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 01 日 2015 年 04 月 01 日 是 朱桂龙 中国系统工程学会 副理事长 朱桂龙 广东省系统工程学会 副理事长 朱桂龙 广东省技术经济与管理现代化研究会 副会长 谢 军 华南师范大学 教授 1996 年 07 月 20 日 2014 年 02 月 28 日 是 谢 军 华南理工大学工商管理学院 教授 2014 年 03 月 01 日 是 谢 军 广东塑料交易所股份有限公司 独立董事 2010 年 04 月 10 日 2016 年 04 月 10 日 是 谢 军 广东锦龙发展股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 22 日 2015 年 06 月 21 日 是 谢 军 中国会计学会 高级会员 2009 年 12 月 09 日 否 谢 军 广东省审计学会 理事 2011 年 12 月 01 日 否 胡恩赐 东莞市南铝铝业有限公司 董事长 2005 年 01 月 01 日 是 胡恩赐 江苏特铝铝业有限公司 董事长 2005 年 01 月 01 日 否 胡恩赐 东莞市东力金属材料有限公司 董事长 2005 年 01 月 01 日 否 在其他单 位任职情 况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会负责制订、审查董事及高级管理人员的薪酬方 案及考核标准，董事薪酬方案报经董事会同意并提交股东大会审议通过后实 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 施；高级管理人员的薪酬方案报经董事会审议通过后实施；监事薪酬方案报 经监事会同意并提交股东大会审议通过后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《薪资福利制度》、《2013 年董事、高 级管理人员薪酬与考核方案》及《2013 年监事薪酬方案》。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 2013 年公司实际支付支付董事、监事和高级管理人员薪酬共计 243.48 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 谭颂斌 董事长 男 42 现任 52.36 0 52.36 周 娟 副董事长 女 40 现任 31.02 0 31.02 林登灿 总经理;董事 男 38 现任 50.72 0 50.72 谭沃权 董事;副总经理 男 41 现任 36.65 0 36.65 袁志刚 董事 男 41 现任 0 0 0 胡恩赐 董事 男 35 现任 0 0 0 章明秋 独立董事 男 53 现任 7.79 0 7.79 朱桂龙 独立董事 男 49 现任 7.79 0 7.79 谢 军 独立董事 男 44 现任 7.79 0 7.79 谢吉斌 监事 男 45 现任 1 0 1 罗丹风 监事 女 28 现任 8.36 0 8.36 叶建中 监事 男 40 现任 10.1 0 10.1 顾险峰 财务总监;董事会秘书 男 44 现任 29.9 0 29.9 合计 -- -- -- -- 243.48 0 243.48 说明：公司监事谢吉斌先生已于 2014 年 2 月 14 日辞去公司监事职务。 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未变动情况。 五、公司员工情况 1、员工专业结构 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 专 业 构 成 人 数 占员工总数比例（%） 管理人员 78 8.93% 技术人员 92 10.54% 生产人员 620 71.02% 销售人员 57 6.53% 财务人员 26 2.98% 合 计 873 100.00% 2、员工受教育程度 学 历 人 数 占员工总数比例（%） 硕士及以上 28 3.21% 大学（含大专） 252 28.87% 中专（含高中） 216 24.74% 中专以下 377 43.18% 合 计 873 100.00% 3、员工年龄分布 年 龄 区 间 人 数 占员工总数比例（%） 40岁以上 175 20.05% 31～40岁 357 40.89% 20～30岁 341 39.06% 合 计 873 100.00% 4、截至报告期末，公司没有需要承担费用的离退休人员 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内 部控制制度，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作，截至报告期末，在公司治理的各个方面都基本 符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》等相关法律、法规的规定，以及《公司 章程》、《股东大会议事规则》的要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提 供便利，使其充分行使股东权利，保护全体股东的利益。2013年度公司共召开3次股东大会，其中2012年年度股东大会使用 网络投票表决与现场投票表决相结合的形式召开，进一步为中小投资者参加股东大会提供便利。 2、关于公司与控股股东、实际控制人 公司控股股东瑞晨投资及公司实际控制人谭颂斌、周娟夫妇严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上 市规则》等相关规定，规范自己的行为，不存在控股股东、实际控制人超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动的行为，不存在控股股东、实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为；也没有发生过控股股东、实际控制人 占用公司资金或要求公司为其担保或为他人担保的情形；公司控股股东及其关联单位在人员、资产、财务、机构和业务方面 与公司明确分开；公司与控股股东及其关联单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。 3、关于董事与董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董 事会由九名成员组成，其中独立董事三名，公司董事选聘程序、人员构成符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职 务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按相关法律法规要求召开，本报告期内共召开董事会会议9次。 董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。公司四个专门委员会自成立 以来能够在职责范围内积极开展工作，对涉及专业领域的事项，经过专门委员会审议后提交董事会，为董事会科学决策发挥 了积极作用。 4、监事与监事会 公司监事会设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规 则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进 行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、高级管 理人员进行监督的权利。报告期内，公司共召开监事会会议8次。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价与激励约束机制，并不断完善。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司董事、监事、 高级管理人员的薪酬与绩效进行管理与考核，目前公司的绩效评价与激励约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照相关法律法规的规定，以及公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度的要求，真实、 准确、完整、及时、公平地披露有关信息，并由公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来 访，回答投资者咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息，持续提高公司的透明度。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现社会、股东、员工、客户等各方 利益的均衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 03 日 2456568.PDF 2013 年 05 月 04 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 06 月 20 日 06-20/62599183.PDF 2013 年 06 月 20 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 09 月 03 日 09-04/63045849.PDF 2013 年 09 月 04 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披露日期 第二届董事会第十九次会议 2013 年 01 月 21 日 13-01-23/62060576.PDF 2013 年 01 月 23 日 第二届董事会第二十次会议 2013 年 03 月 20 日 13-03-21/62240200.PDF 2013 年 03 月 21 日 第二届董事会第二十一次会议 2013 年 04 月 02 日 13-04-08/62327082.PDF 2013 年 04 月 08 日 第二届董事会第二十二次会议 2013 年 04 月 24 日 该次董事会仅审议 2013 年第一季度 报告一项议案且无投反对票及弃权票 情形的，免于公告 第二届董事会第二十三次会议 2013 年 06 月 03 日 13-06-03/62554302.PDF 2013 年 06 月 03 日 第二届董事会第二十四次会议 2013 年 06 月 20 日 13-06-21/62599589.PDF 2013 年 06 月 21 日 第二届董事会第二十五次会议 2013 年 08 月 12 日 13-08-13/62931525.PDF 2013 年 08 月 13 日 第二届董事会第二十六次会议 2013 年 08 月 22 日 13-08-26/62987602.PDF 2013 年 08 月 26 日 第二届董事会第二十七次会议 2013 年 10 月 24 日 该次董事会仅审议 2013 年第三季度 报告一项议案且无投反对票及弃权票 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 情形的，免于公告 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对公司年度报告信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透 明度，根据相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》有关规定，结合公司的实际情况，公司制定了《广东银禧科技股份 有限公司年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度》。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正公告的情况，不存在有关监管部门对责任 人采取问责措施的情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 监事会工作报告内容 报告期内公司监事会的全体成员严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定和《公司章程》和《监事会议事规则》的要求,本着对全体股东负责 的精神，认真地履行了自身的职责,依法独立行使职权,促进公司的规范运作,维护公司、股东及员工的合法权益。监事会对公 司股东大会决议执行情况、董事会的重大决策程序、财务运行管理、公司经营管理活动的合法合规性和董事及高级管理人员 履行其职务情况等方面进行了监督和检查,促进公司的健康、持续发展。 一、2013 年度监事会工作情况 （一）报告期内公司监事出席董事会和股东大会情况： 报告期内公司召开了 9 次董事会，公司所有监事均出席了历次的董事会会议。报告期内，公司召开了 3 次股东大会，公 司所有监事均出席了历次的股东大会。 （二）报告期内公司监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了 8 次会议,具体情况如下： 1、公司第二届监事会第十三次会议于 2013 年 1 月 21 日召开，会议审议通过了《关于 2013 年度开展聚氯乙烯期货套期 保值业务的议案》。 2、公司第二届监事会第十四次会议于 2013 年 3 月 20 日召开，会议审议通过了《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞） 有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。 3、公司第二届监事会第十五次会议于 2013 年 4 月 2 日召开，会议审议通过了《2012 年度监事会工作报告》、《关于 2012 年度财务决算的预案》、《关于 2012 年度利润分配的预案》、《关于 2012 年年度报告及摘要的预案》、《关于 2012 年度内部控 制自我评价报告的议案》、《关于 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于制订<2013 年监事薪酬方 案>的预案》；《关于发放 2012 年度监事绩效奖金的预案》。 4、公司第二届监事会第十六次会议于 2013 年 4 月 24 日召开，会议审议通过了《关于公司 2013 年第一季度报告全文的 议案》。 5、公司第二届监事会第十七次会议于 2013 年 6 月 20 日召开，会议审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》。 6、公司第二届监事会第十八次会议于 2013 年 8 月 12 日召开，会议审议通过了《关于变更公司部分募投项目的预案》。 7、公司第二届监事会第十九次会议于 2013 年 8 月 22 日召开，会议审议通过了《关于公司 2013 年半年度报告及其摘要 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 的议案》；《关于公司 2013 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。 8、公司第二届监事会第二十次会议于 2013 年 10 月 24 日召开，会议审议通过了《关于公司 2013 年第三季度报告全文 的议案》。 （三）报告期内监事会发表意见情况 1、2013 年 3 月 17 日，监事会对《关于 2013 年度开展聚氯乙烯期货套期保值业务的议案》发表了核查意见，认为公司 公司开展的期货套期保值业务有利于充分发挥公司竞争优势，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公 司和全体股东利益的情形，公司开展原材料期货套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。因此同意公司 2013 年度开展 期货套期保值业务。 2、2013 年 3 月 20 日，监事会对《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募资金暂时补充流动 资金的议案》发表了核查意见，认为本次利用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金，仅限于与银禧工塑主营业务相关的生 产经营使用，不直接或间接用于新股配售、申购，或用于投资股票及其衍生品种、可转换公司债券等。本次闲置募集资金使 用不存在变相改变募集资金用途和影响募集资金投资计划正常进行的情形,也没有损害股东利益。 3、2013 年 4 月 2 日，监事会对《关于 2012 年度利润分配的预案》发布核查意见，认为公司 2012 年度利润分配预案能 客观的体现公司的价值，为投资者提供更多的保障，从长远角度回报投资者，保护中小投资者的利益，符合《公司法》和《公 司章程》的规定，具备合法性、合规性、合理性；对《关于 2012 年年度报告及摘要的预案》发表了核查意见，认为 2012 年年度报告及其摘要所载资料内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对《关于 2012 年 度内部控制自我评价报告的议案》发表了核查意见，认为公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。 公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况；对《关于 2012 年度募集资金存放与 实际使用情况专项报告的议案》发表了核查意见，认为公司 2012 年度募集资金存放与实际使用情况符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规使用募集资金的行为，不存在变相改变募集资金投向 和损害股东利益的情况。 4、2013 年 4 月 24 日，监事会对《关于公司 2013 年第一季度报告全文的议案》发表核查意见，认为 2013 年第一季度 报告全文所载资料内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 5、2013 年 6 月 20 日，监事会对《关于公司部分募投项目延期的议案》发表了核查意见，认为公司本次部分募投项目 延期事项是根据公司实际生产经营情况及募投项目具体实施情况做出的决定，有利于切实保证募投项目的顺利实施，符合公 司的长远发展，公司本次对部分募投项目的调整事项不存在改变或变相改变募集资金投向、募投项目的可行性、经济效益等 情形，因此同意公司部分募投项目延期。 6、2013 年 8 月 6 日，监事会对《关于变更公司部分募投项目的预案》发表了核查意见，认为公司本次变更部分募投项 目事项，是根据募投项目实施情况及其未来市场前景并结合公司生产经营情况后作出的审慎决定，公司生产设备具有通用性 的特点，本次变更募投项目事项并不影响公司已投入固定资产的使用，对公司的正常经营不会产生不利影响，符合公司的长 远发展规划，因此同意本次变更部分募投项目事宜。 7、2013 年 8 月 22 日，监事会对《关于公司 2013 年半年度报告及其摘要的议案》发表了核查意见，认为 2013 年半年 度报告及其摘要所载资料内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对《关于公司 2013 年 半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》发表了核查意见，认为公司 2013 年半年度度募集资金存放与实际 使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规使用募集资金的行为， 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。 8、2013 年 10 月 24 日，监事会对《关于公司 2013 年第三季度报告全文的议案》发表了核查意见，认为 2013 年第三季 度报告全文所载资料内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 二、监事会对公司治理、内部控制、募集资金管理以及重大交易的意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事参与了公司重大经营决策和经营方针的讨论，并依法对公司经营运作的情况进行了监督。 监事会认为，2013 年度公司所有重大决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度。信息披露也能做到真实、及时、 准确、完整。公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司任务、履行职责时，没有发现违反法律法规、公司章程或有 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 损于公司利益的行为。 （二）公司财务情况 根据公司财务报告和会计师事务所出具的审计报告，公司监事会对报告期内的财务状况进行了核查，认为公司财务状况 和经营成果良好，财务会计内控制度健全，严格执行相关法律法规，未发现有违规违纪问题。 公司董事会编制的 2013 年年度报告真实、合法、完整地反映了公司的情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 信永中和会计师事务所出具了无保留意见的 2013 年度审计报告，该审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成 果，有利于股东对公司财务状况及经营情况的正确理解。 （三）公司募集资金使用情况 公司 2013 年度使用募集资金情况如下： 单位：万元 项 目 金 额 募集资金净额 41,594.32 加：募集资金利息收入扣减手续费净额 1520.36 募集资金及利息收入合计 43,114.68 减：2013 年度募投项目实际支出（注 1） 8,952.21 2013 年度超募资金实际支出（注 2） 7,181.62 以前年度募集资金实际使用金额 20,818.61 已累计投入募集资金总额 36,952.44 截至 2013 年 12 月 31 日募集资金余额 6,162.24 2013 年度，募投项目实际支出 8,952.21 万元，其构成如下：“高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目”投入 0 万元， “10,000 吨高性能环保改性工程塑料项目（原节能灯具专用改性塑料技术改造项目）”投入 4,711.91 万元，“6,000 吨高性能 环保改性工程塑料项目（原无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目）”投入 4,240.30 万元。 2013 年度，实际支出超募资金 7,181.62 万元，其中，苏州银禧科技有限公司使用超募资金 7,181.62 万元。 公司 2013 年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规 定，不存在违规使用募集资金的行为，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。 （四）公司对外担保 报告期内，公司的对外担保为对合并报表范围内公司的担保及子公司之间的担保。公司对外担保决策程序符合《公司章 程》的规定，没有损害公司和股东利益的情形。 （五）审核公司内部控制情况 报告期内，公司监事会对公司内部控制制度的建设和运行情况进行了核查，并审阅了公司 2013 年度内部控制自我评价 报告，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反 映了公司内部控制制度的建设及运行情况。本届监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定， 忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 21 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2013 GZA1042 注册会计师姓名 贺春海、韦宗玉 审计报告正文 广东银禧科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东银禧科技股份有限公司（以下简称银禧科技公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是银禧科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，银禧科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银禧科技公司2013年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贺春海 中国注册会计师：韦宗玉 中国 北京 二〇一四年三月二十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 1、合并资产负债表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 128,057,437.21 234,581,367.61 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 63,295,781.35 27,729,675.33 应收账款 305,556,210.29 271,112,480.01 预付款项 50,798,829.98 29,746,415.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 378,450.16 700,310.43 应收股利 其他应收款 5,730,196.92 4,174,440.62 买入返售金融资产 存货 203,404,880.63 181,491,724.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,375,374.22 195,386.48 流动资产合计 778,597,160.76 749,731,800.29 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 100,209,027.67 89,821,534.89 在建工程 113,633,044.37 17,057,480.23 工程物资 固定资产清理 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,250,718.82 44,278,814.99 开发支出 商誉 332,025.19 332,025.19 长期待摊费用 7,028,681.32 6,522,453.87 递延所得税资产 2,778,499.26 2,364,281.14 其他非流动资产 非流动资产合计 269,231,996.63 160,376,590.31 资产总计 1,047,829,157.39 910,108,390.60 流动负债： 短期借款 213,824,570.27 109,383,177.98 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7,200,794.44 6,105,160.00 应付账款 129,857,341.11 109,791,637.70 预收款项 552,840.22 1,545,663.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,836,220.92 5,268,877.96 应交税费 1,383,660.99 -19,136,771.49 应付利息 441,618.84 224,528.70 应付股利 其他应付款 5,332,061.53 4,864,279.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 364,429,108.32 218,046,553.43 非流动负债： 长期借款 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 18,090.00 其他非流动负债 2,955,041.39 8,015,350.81 非流动负债合计 2,955,041.39 8,033,440.81 负债合计 367,384,149.71 226,079,994.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 305,869,550.11 305,989,740.11 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,150,710.80 13,691,348.48 一般风险准备 未分配利润 159,009,779.13 164,428,135.58 外币报表折算差额 414,967.64 -80,827.81 归属于母公司所有者权益合计 680,445,007.68 684,028,396.36 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 680,445,007.68 684,028,396.36 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,047,829,157.39 910,108,390.60 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 2、母公司资产负债表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 46,597,224.71 24,236,587.45 交易性金融资产 应收票据 26,621,656.47 5,247,183.96 应收账款 146,084,087.97 151,217,702.65 预付款项 6,144,575.17 5,088,616.08 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 应收利息 14,949.61 应收股利 其他应收款 33,416,699.95 8,492,103.08 存货 48,609,268.26 52,785,046.27 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,690,879.78 195,386.48 流动资产合计 317,164,392.31 247,277,575.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 563,468,411.22 513,468,411.22 投资性房地产 固定资产 28,054,335.21 25,545,335.48 在建工程 1,674,409.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,497,571.86 3,610,841.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,892,965.78 4,575,130.51 递延所得税资产 1,187,211.58 1,202,586.99 其他非流动资产 非流动资产合计 602,100,495.65 550,076,714.85 资产总计 919,264,887.96 797,354,290.43 流动负债： 短期借款 156,235,774.67 54,623,072.48 交易性金融负债 应付票据 7,200,794.44 4,911,960.00 应付账款 60,292,804.27 67,859,133.69 预收款项 89,840.69 115,455.92 应付职工薪酬 2,332,632.00 2,338,113.00 应交税费 969,200.04 -11,513,955.80 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 应付利息 160,301.60 135,401.00 应付股利 其他应付款 69,408,701.96 49,705,305.66 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 296,690,049.67 168,174,485.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 18,090.00 其他非流动负债 2,955,041.39 8,015,350.81 非流动负债合计 2,955,041.39 8,033,440.81 负债合计 299,645,091.06 176,207,926.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 307,592,462.89 307,712,652.89 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,150,710.80 13,691,348.48 一般风险准备 未分配利润 96,876,623.21 99,742,362.30 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 619,619,796.90 621,146,363.67 负债和所有者权益（或股东权益）总计 919,264,887.96 797,354,290.43 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 3、合并利润表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 968,406,448.53 897,164,518.14 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 其中：营业收入 968,406,448.53 897,164,518.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 958,638,009.95 859,733,648.30 其中：营业成本 838,220,789.66 756,737,704.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,267,746.57 1,537,935.92 销售费用 37,502,515.09 31,831,587.78 管理费用 68,782,678.24 63,658,373.18 财务费用 9,729,676.95 5,477,464.85 资产减值损失 2,134,603.44 490,581.83 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,768,438.58 37,430,869.84 加：营业外收入 7,660,722.50 5,969,486.20 减：营业外支出 1,262,858.79 365,471.58 其中：非流动资产处置损 失 231,107.99 140,692.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 16,166,302.29 43,034,884.46 减：所得税费用 4,125,296.42 8,288,248.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,041,005.87 34,746,635.97 其中：被合并方在合并前实现的 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 净利润 归属于母公司所有者的净利润 12,041,005.87 34,746,635.97 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.06 0.17 （二）稀释每股收益 0.06 0.17 七、其他综合收益 375,605.45 52,564.95 八、综合收益总额 12,416,611.32 34,799,200.92 归属于母公司所有者的综合收益 总额 12,416,611.32 34,799,200.92 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 4、母公司利润表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 471,071,335.38 477,107,560.35 减：营业成本 408,855,864.08 402,223,808.27 营业税金及附加 936,650.11 677,067.14 销售费用 11,445,482.48 10,773,597.23 管理费用 31,058,328.88 30,539,632.90 财务费用 7,084,385.14 6,047,588.87 资产减值损失 -289,208.52 -155,773.64 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,750,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,979,833.21 30,751,639.58 加：营业外收入 5,995,996.45 2,649,865.95 减：营业外支出 464,243.88 314,296.55 其中：非流动资产处置损失 221,904.99 115,339.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 17,511,585.78 33,087,208.98 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 列） 减：所得税费用 2,917,962.55 4,508,424.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,593,623.23 28,578,784.34 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 -120,190.00 102,510.00 七、综合收益总额 14,473,433.23 28,681,294.34 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 5、合并现金流量表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 910,522,911.19 898,771,126.51 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,595,873.90 收到其他与经营活动有关的现金 11,468,919.19 25,535,413.27 经营活动现金流入小计 927,587,704.28 924,306,539.78 购买商品、接受劳务支付的现金 812,495,283.69 743,624,614.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 65,034,137.77 53,217,372.32 支付的各项税费 26,276,089.59 31,358,785.48 支付其他与经营活动有关的现金 74,054,442.45 63,729,832.24 经营活动现金流出小计 977,859,953.50 891,930,604.25 经营活动产生的现金流量净额 -50,272,249.22 32,375,935.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 94,000.00 61,950.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 94,000.00 61,950.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 136,518,524.66 100,311,685.17 投资支付的现金 16,344,554.99 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 136,518,524.66 116,656,240.16 投资活动产生的现金流量净额 -136,424,524.66 -116,594,290.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 402,080,278.59 340,725,941.42 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 402,080,278.59 340,725,941.42 偿还债务支付的现金 295,229,151.37 378,394,291.98 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 23,754,980.46 29,074,753.91 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 66,334.38 115,000.00 筹资活动现金流出小计 319,050,466.21 407,584,045.89 筹资活动产生的现金流量净额 83,029,812.38 -66,858,104.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,856,968.90 -833,254.80 五、现金及现金等价物净增加额 -106,523,930.40 -151,909,713.90 加：期初现金及现金等价物余额 234,581,367.61 386,491,081.51 六、期末现金及现金等价物余额 128,057,437.21 234,581,367.61 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 6、母公司现金流量表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 434,213,284.00 472,917,891.12 收到的税费返还 3,580,319.08 收到其他与经营活动有关的现金 3,653,367.56 13,763,652.59 经营活动现金流入小计 441,446,970.64 486,681,543.71 购买商品、接受劳务支付的现金 380,512,710.43 376,947,306.70 支付给职工以及为职工支付的现 金 27,437,035.33 23,264,112.23 支付的各项税费 11,063,758.09 13,749,845.03 支付其他与经营活动有关的现金 28,324,612.19 27,510,583.84 经营活动现金流出小计 447,338,116.04 441,471,847.80 经营活动产生的现金流量净额 -5,891,145.40 45,209,695.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,750,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 74,000.00 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 159,477,616.00 267,648,762.41 投资活动现金流入小计 159,551,616.00 271,398,762.41 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,056,197.38 7,213,276.55 投资支付的现金 50,000,000.00 117,897,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 155,444,217.64 152,816,060.00 投资活动现金流出小计 212,500,415.02 277,926,336.55 投资活动产生的现金流量净额 -52,948,799.02 -6,527,574.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 288,241,454.64 214,843,360.37 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 288,241,454.64 214,843,360.37 偿还债务支付的现金 184,388,386.81 270,011,281.69 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,616,072.29 25,478,478.86 支付其他与筹资活动有关的现金 66,334.38 115,000.00 筹资活动现金流出小计 205,070,793.48 295,604,760.55 筹资活动产生的现金流量净额 83,170,661.16 -80,761,400.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,970,079.48 -522,689.38 五、现金及现金等价物净增加额 22,360,637.26 -42,601,967.79 加：期初现金及现金等价物余额 24,236,587.45 66,838,555.24 六、期末现金及现金等价物余额 46,597,224.71 24,236,587.45 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 7、合并所有者权益变动表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 本期金额 单位：元 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 200,000,000.00 305,989,740.11 13,691,348.48 164,428,135.58 -80,827.81 684,028,396.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 200,000,000.00 305,989,740.11 13,691,348.48 164,428,135.58 -80,827.81 684,028,396.36 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -120,190.00 1,459,362.32 -5,418,356.45 495,795.45 -3,583,388.68 （一）净利润 12,041,005.87 12,041,005.87 （二）其他综合收益 -120,190.00 495,795.45 375,605.45 上述（一）和（二）小计 -120,190.00 12,041,005.87 495,795.45 12,416,611.32 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,459,362.32 -17,459,362.32 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 1,459,362.32 -1,459,362.32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 100,000,000.00 405,769,341.97 10,833,470.05 152,539,378.04 -30,882.76 5,149,537.74 674,260,845.04 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 100,000,000.00 405,769,341.97 10,833,470.05 152,539,378.04 -30,882.76 5,149,537.74 674,260,845.04 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 100,000,000.00 -99,779,601.86 2,857,878.43 11,888,757.54 -49,945.05 -5,149,537.74 9,767,551.32 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 200,000,000.00 305,869,550.11 15,150,710.80 159,009,779.13 414,967.64 680,445,007.68 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 （一）净利润 34,746,635.97 34,746,635.97 （二）其他综合收益 102,510.00 -49,945.05 52,564.95 上述（一）和（二）小计 102,510.00 34,746,635.97 -49,945.05 34,799,200.92 （三）所有者投入和减少资本 117,888.14 -5,149,537.74 -5,031,649.60 1．所有者投入资本 117,888.14 117,888.14 2．股份支付计入所有者权益的金额 -5,149,537.74 -5,149,537.74 3．其他 （四）利润分配 2,857,878.43 -22,857,878.43 -20,000,000.00 1．提取盈余公积 2,857,878.43 -2,857,878.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 100,000,000.00 -100,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 100,000,000.00 -100,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 200,000,000.00 305,989,740.11 13,691,348.48 164,428,135.58 -80,827.81 684,028,396.36 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：广东银禧科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 200,000,000.00 307,712,652.89 13,691,348.48 99,742,362.30 621,146,363.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 200,000,000.00 307,712,652.89 13,691,348.48 99,742,362.30 621,146,363.67 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -120,190.00 1,459,362.32 -2,865,739.09 -1,526,566.77 （一）净利润 14,593,623.23 14,593,623.23 （二）其他综合收益 -120,190.00 -120,190.00 上述（一）和（二）小计 -120,190.00 14,593,623.23 14,473,433.23 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,459,362.32 -17,459,362.32 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 1,459,362.32 -1,459,362.32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 200,000,000.00 307,592,462.89 15,150,710.80 96,876,623.21 619,619,796.90 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 100,000,000.00 407,610,142.89 10,833,470.05 94,021,456.39 612,465,069.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 100,000,000.00 407,610,142.89 10,833,470.05 94,021,456.39 612,465,069.33 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 100,000,000.00 -99,897,490.00 2,857,878.43 5,720,905.91 8,681,294.34 （一）净利润 28,578,784.34 28,578,784.34 （二）其他综合收益 102,510.00 102,510.00 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 上述（一）和（二）小计 102,510.00 28,578,784.34 28,681,294.34 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,857,878.43 -22,857,878.43 -20,000,000.00 1．提取盈余公积 2,857,878.43 -2,857,878.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 100,000,000.00 -100,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 100,000,000.00 -100,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 200,000,000.00 307,712,652.89 13,691,348.48 99,742,362.30 621,146,363.67 法定代表人：谭颂斌 主管会计工作负责人：顾险峰 会计机构负责人：顾险峰 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 三、公司基本情况 （一）历史沿革 广东银禧科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身是东莞银禧塑胶有限公司，1997年8月6日，经东莞市 对外经济贸易委员会《东外经贸资批字[1997]796号》文件批准，并取得广东省人民政府核发的外经贸东合资证字[1997]0027 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，于1997年8月8日领取了东莞市工商行政管理局颁发的注册号为企合粤 莞总字第005041号的《企业法人营业执照》，注册类型为中外合资（港资）企业，注册资本为280万港元，其中：（香港） 银华实业有限公司出资180万港元，占注册资本的64%；东莞市银禧商业发展有限公司出资100万港元，占注册资本的36%。 1998年6月10日，经东莞外经委以东外经贸资批字[1998]717号文批准，同意本公司投资总额和注册资本由280万港元增 至480万港元，增资部分全部由（香港）银华实业有限公司出资。增资后股权结构为：（香港）银华实业有限公司出资380 万港元，占注册资本的79%；东莞市银禧商业发展有限公司出资100万港元，占注册资本的21%。1998年6月10日，公司已 取得广东省人民政府换发的外经贸粤东合资证字［1997］0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于1998 年6月11日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。 2000年3月23日，经东莞外经委以东外经贸资批字［2000］0340号文批准，同意本公司投资总额和注册资本由480万港 元增至2,380万港元，其中（香港）银华实业有限公司增资1,300万港元，东莞市银禧商业发展有限公司增资600万港元。增 资后股权结构为：（香港）银华实业有限公司出资1,680万港元，占注册资本的70.6%；东莞市银禧商业发展有限公司出资 700万港元，占注册资本的29.4%。2000年3月23日，公司已取得广东省人民政府换发的外经贸粤东合资证字［1997］0027 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2000年4月10日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业 执照》。 2003年9月4日，经东莞外经局以东外经贸资［2003］1811号文批准，同意（香港）银华实业有限公司名称变更为（香 港）银禧集团有限公司，同意东莞市银禧商业发展有限公司将其持有本公司1%和28.4%股权分别转让给深圳市银宇实业发 展有限公司和（香港）银禧集团有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团有限公司出资2,356.2万港元，占注册资 本的99%；深圳市银宇实业发展有限公司出资23.8万港元，占注册资本的1%。2003年9月9日，公司已取得广东省人民政府 换发的外经贸粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2003年10月23日换领了企 合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。 2004年9月9日，经东莞外经局以东外经贸资［2004］2297号文批准，同意深圳市银宇实业发展有限公司将其持有本公 司1%股权转让给广东南峰集团有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团有限公司出资2,356.2万港元，占注册资 本的99%；广东南峰集团有限公司出资23.8万港元，占注册资本的1%。2004年9月9日，公司已取得广东省人民政府换发的 商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2004年9月17日换领了企合粤莞总 字第005041号《法人企业营业执照》。 2006年3月23日，经东莞外经局以东外经贸资［2006］556号文批准，同意广东南峰集团有限公司和（香港）银禧集团 有限公司分别将其持有本公司1%和14%股权转让给东莞市信邦实业投资有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团 有限公司出资2,023万港元，占注册资本的85%；东莞市信邦实业投资有限公司出资357万港元，占注册资本的15%。2006 年3月24日，公司已取得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准 证书》，并于2006年4月14日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。 2006年12月19日，经东莞外经局以东外经贸资［2006］3089号文批准，同意公司名称变更为广东银禧科技有限公司， 同意以2000年至2005年税后利润增资2,620万港元，其中（香港）银禧集团有限公司增资2,227万港元，东莞市信邦实业投 资有限公司增资393万港元，投资总额和注册资本增至5,000万港元。增资后股权结构为：（香港）银禧集团有限公司出资 4,250万港元，占注册资本的85%；东莞市信邦实业投资有限公司出资750万港元，占注册资本的15%。2006年12月21日， 公司已取得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并 于2006年12月25日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。 2007年6月5日，经东莞外经局以东外经贸资[2007]1259号文批准同意公司的注册资本以1港元兑1.00467的比例由5000 万港元折算成50,233,500元人民币；同意东莞市信邦实业投资有限公司将其持有本公司10%股权转让给广汇科技融资担保 股份有限公司（该公司先后曾用名东莞市科技投资担保有限公司、广汇科技投资担保股份有限公司）。变更后股权结构为： 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 （香港）银禧集团有限公司出资人民币4,269.8475万元，占注册资本的85%；东莞市信邦实业投资有限公司出资人民币 251.1675万元，占注册资本的5%；广汇科技融资担保股份有限公司出资人民币502.335万元，占注册资本的10%。2007年6 月8日，公司已取得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证 书》，并于2007年6月22日换领了企合粤莞总字第005041号《企业法人营业执照》。公司根据东莞市工商行政管理局关于 对所管辖企业统一变更企业法人营业执照号码要求，于2007年10月29日按规定换领了注册号为441900400058694号的《企 业法人营业执照》。 2008年2月26日，经东莞外经局以东外经贸资批字[2008]419号文批准，同意（香港）银禧集团有限公司将其持有15% 和10%股权分别转让给东莞市广能商贸有限公司和东莞市联景实业投资有限公司。转让后股权结构为：（香港）银禧集团 有限公司出资3,014.0100万元，占注册资本出资的60%；东莞市广能商贸有限公司出资753.5025万元，占注册资本出资的 15%。广汇科技融资担保股份有限公司出资502.335万元，占注册资本出资的10%；东莞市联景实业投资有限公司出资502.335 万元，占注册资本出资的10%；东莞市信邦实业投资有限公司出资251.1675万元，占注册资本出资的5%。2008年2月26日， 公司已取得广东省人民政府换发的商外资粤东合资证字[1997]0027号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并 于2008年2月27日换领了441900400058694《企业法人营业执照》。 2008年6月11日，经中华人民共和国商务部（商资批[2008]674号《商务部关于同意广东银禧科技有限公司转制为股份 有限公司的批复》）批准，同意公司转制为外商投资股份有限公司，并变更名称为广东银禧科技股份有限公司；由5名发 起人以其各自持有的原广东银禧科技有限公司截止2008年2月29日经审计后的净资产91,666,942.89元，按1:0.81817935272 的比例折为广东银禧科技股份有限公司7500万元普通股股份，公司注册资本变更为人民币柒仟伍佰万元，其中：（香港） 银禧集团有限公司出资4500万元人民币，占注册资本出资的60%；东莞市广能商贸有限公司出资1125万元人民币，占注册 资本出资的15%；广汇科技融资担保股份有限公司出资750万元人民币，占注册资本出资的10%；东莞市联景实业投资有限 公司出资750万元人民币，占注册资本出资的10%；东莞市信邦实业投资有限公司出资375万元人民币，占注册资本出资的 5%。 2008年6月13日，公司已取得商务部核发的批准号为商外资资审A字［2008］0111号的《中华人民共和国台港澳侨投资 企业批准证书》，并于2008年7月11日召开创立大会，在完成整体变更登记后，于2008年7月21日在东莞市工商局领取了注 册号为441900400058694的《企业法人营业执照》。 2010年11月3日，经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2010]366号文批准，同意（香港）银禧集团有限公司 将其持有公司4500万股中的2625万股转让给东莞市瑞晨投资有限公司，转让后股权结构为：东莞市瑞晨投资有限公司持有 2625万股，占股本总额的35%；（香港）银禧集团有限公司持有1875万股，占股本总额的25%；东莞市广能商贸有限公司 持有1125万股，占股本总额的15%；广汇科技融资担保股份有限公司持有750万股，占股本总额的10%；东莞市联景实业投 资有限公司持有750万股，占股本总额的10%；东莞市信邦实业投资有限公司持有375万股，占股本总额的5%。2010年11 月8日，公司已取得广东省人民政府换发的商外资粤股份证字（2008）0005号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证 书》。2010年11月10日，公司完成了工商部门的备案登记，取得了东莞市工商行政管理局粤莞备通外字（2010）第1000815327 号《备案登记通知书》。 2011年5月25日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]657号文“关于核准广东银禧科技股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市的批复”，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）2500万股，并于2011年5月25日在深 圳证券交易所挂牌交易，上市后公司总股本由7,500万股增至1亿股。 2012年6月1日，根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字【2012】251号关于外商投资股份制企业广东银禧科技 股份有限公司增资扩股的批复的规定，银禧科技以截止2011年12月31日总股本100,000,000股为基数，以资本公积金转增股 本，向全体股东每10股转增10股，共计转增股本100,000,000股。转增后公司总股本由100,000,000股增至200,000,000股，注 册资本由100,000,000元增至200,000,000元，实收股本由100,000,000元增至200,000,000元。该工商变更手续已于2012年8月 23日完成。 （二）经营范围 公司经营范围：生产和销售改性塑料（原料为新料），塑料制品；设立研发机构（从事改性塑料、塑料制品的研究和 开发）；从事改性塑料、塑料制品的批发及进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品、涉及行 业许可管理的，按国家有关规定办理申请）。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 （三）主要产品或提供的劳务 公司是一家集研发、生产、销售、技术服务于一体的高分子工业原材料供应商，主要从事改性塑料产品的研发、生产 和销售。公司产品主要包括阻燃料、耐候料、增强增韧料、塑料合金料、环保耐用料及LED相关产品六大系列，被广泛应 用于电子、电器、电线电缆、节能灯、公路、轨道交通、医疗、机械、玩具、文体用品等领域。 公司在报告期内主营业务未发生变更。 （四）公司的基本组织架构 （五）其他 公司证券简称为“银禧科技”，证券代码为“300221”。 公司法定代表人：谭颂斌。 公司注册号：441900400058694。 公司住所注册地为：东莞市虎门镇居岐村。 公司总部地址为：东莞市道滘镇南阁工业区银禧工程塑料（东莞）有限公司。 本公司的控股股东为东莞市瑞晨投资有限公司持有5250万股，持有本公司26.25%的股份。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定， 并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 3、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量， 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1）合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 2）合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所 有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中 股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个 月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价将外币金额折算为人民币金额。于资 产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本 化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币 非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价的近似汇率折算，近似汇率是为 当月平均汇率。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金 流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具分为：金融资产和金融负债。 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期 投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）金融资产确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 B、持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产。 C、贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用 直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或 与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项 以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的 利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益 工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东 权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 2）金融负债确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利 和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司无金融资产转移的情况。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资 产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行 要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大 变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检 查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失计入减值损失。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律 清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未 能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确 凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方 以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合 押金、保证金、职工欠款等 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合 交政府管理部门保证金 以应收款项的交易对象信誉为信用风险特征划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 25% 25% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资 单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。通过同一控 制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成 本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外， 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照 发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本； 以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益 法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作 为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核 算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及 合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对 于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣 除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成 本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投 资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被 投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期投资收益。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制 合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不 能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该 长期股权 投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、试验设备、运输设备、其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中， 外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该 资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入 的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租 入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于 被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平 均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如 下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 运输设备 10 10% 9% 试验设备 10 10% 9% 其他设备 5 10% 18% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为 其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利 率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司 需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。 （5）其他说明 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报 废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付 的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工 程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表 明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额 进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售 状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状 态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产 达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和 相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效 年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更 处理。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基 础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组 的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发 阶段支出。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 17、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用 在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 18、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本 公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够 可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性 和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、 也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司确认收入分为国内销售和出口销售。公司产品销售，按 合同或协议约定,经客户验收合格后确认产品销售收入；直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认 产品销售收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠 地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳 务收入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务 交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补 偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 20、政府补助 （1）类型 政府补助分为货币性资产的政府补助与非货币性资产的政府补助。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （2）会计政策 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额 计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公 允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资 产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应 当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资 产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应 当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、套期会计 本公司套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，套期保值业务在满足下列条件时，在 相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。 （1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风 险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评 价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益； （2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略； （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动 风险； （4）套期有效性能够可靠地计量； （5）本公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 本公司被套期项目为很可能发生的预期交易（PVC的采购），对应的套期工具为期货合同以及具有远期合同、期货合 同、互换和期权中一种或一种以上特征的工具。 本公司以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 23、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 报告期内，公司主要会计政策、会计估计未发生变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 24、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 报告期内，公司未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费 用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续 评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值 本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的 具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合 应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可 变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成 本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实 际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变 化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 （3）长期股权投资减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该 长期股权 投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （4）固定资产减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为 其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利 率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司 需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。 （5）在建工程减值准备的会计估计 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表 明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额 进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （6）无形资产减值准备的会计估计 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基 础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组 的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （7）商誉减值准备的会计估计 本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 算需要采用会计估计 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利 率，本公司需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，本公司需 对商誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。 （8）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集 团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以 及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 （9）固定资产、无形资产的可使用年限 本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产 历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来 期间的折旧费用和摊销费用。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 消费税 不适用 不适用 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 5%、7% 企业所得税 企业所得税应税所得额 15 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司名称 税率 获利起始年度 备注 母公司 15% -- 详见税收优惠及批文 子公司：银禧工程塑料（东莞）有限公司 15% 2007年 详见税收优惠及批文 子公司：苏州银禧新材料有限公司 25% 2005年 详见税收优惠及批文 子公司：苏州银禧科技有限公司 25% -- 没有优惠政策 子公司：东莞市银禧光电材料科技有限公司 25% -- 没有优惠政策 子公司：东莞银禧高分子材料研究院 25% -- 没有优惠政策 子公司：银禧科技(香港)有限公司 16.5% -- 香港利得税 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 2、税收优惠及批文 1）本公司于2011年10月13日已通过高新技术企业复审，高新技术企业证书编号为GF201144001092的《高新技术企业 证书》，有效期三年，至2014年10月13日。本公司自2011 年1 月1 日开始将连续三年继续享受国家关于高新技术企业的 相关税收优惠政策，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，对国家高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。 2）控股子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司系生产性外商投资企业， 2013年5月10日银禧工程塑料（东莞）有限 公司收到高新技术企业的认定证书，有效期三年，按高新技术企业优惠政策在2012-2014年可按15%缴纳企业所得税。 3、其他说明 无。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 东莞银禧高分子材 料研究院 有限责任 东莞市 技术 研发 100 万元 从事 PVC、工程塑料、弹性体材 料、低烟无卤材料及沥青改性剂的 研发、检验检测及人才培养等服务 1,000,000.00 100% 100% 是 东莞市银禧光电材 料科技有限公司 有限责任 东莞市 一般 贸易 500 万元 销售改性塑料、高分子材料；货物、 技术进出口；导热、散热材料的研 发、生产和销售。 5,000,000.00 100% 100% 是 银禧科技(香港)有 限公司 境外企业 香港 一般 贸易 9600 万港 元 一般贸易 100% 100% 是 苏州银禧科技有限 公司 有限责任 苏州市 生产 经营 3.038 亿元 研发、销售：改性塑料、塑料制品 303,800,000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决 权比 例(%) 是否合 并报表 少数 股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权 益中所享有份额后的余额 银禧工程塑料（东 莞）有限公司 中外合资 东莞市 生产经营 2.24 亿元 生产和销售 工程塑料 224,000,000.00 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类 型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决 权比 例(%) 是否合 并报表 少数 股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权 益中所享有份额后的余额 苏州银禧新材料 有限公司 中外合资 苏州市 生产经 营 210 万美元 生产经营改性工程 塑料及相关产品 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本年度不存在新纳入合并范围的公司。 本年度不存在上年度纳入合并范围而本年度不再纳入合并范围的公司。 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内发生的同一控制下企业合并 同一控制下企业合并的其他说明 本年度不存在通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况。 4、报告期内发生的非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并的其他说明 本年度不存在通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要财务报表项目 依 据 折算汇率 资产和负债项目 资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价 0.78623 所有者权益项目除“未分配利润”项目外 业务发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价 - 损益类项目 本年度各月平均汇率 0.79790 现金流量表项目 本年度各月平均汇率 0.79790 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 78,771.38 -- -- 95,898.58 人民币 78,771.38 1.0000 78,771.38 95,898.58 1.0000 95,898.58 银行存款： -- -- 118,249,186.50 -- -- 222,991,296.80 人民币 98,618,540.56 1.0000 98,618,540.56 211,370,118.81 1.0000 211,370,118.81 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 美元 2,578,582.56 6.0969 15,721,360.02 1,393,735.08 6.2855 8,760,321.82 港元 4,972,191.24 0.78623 3,909,285.92 3,528,218.74 0.81085 2,860,856.17 其他货币资金： -- -- 9,729,479.33 -- -- 11,494,172.23 人民币 9,729,479.33 1.0000 9,729,479.33 11,249,339.43 1.0000 11,249,339.43 美元 6.0969 38,952.00 6.2855 244,832.80 合计 -- -- 128,057,437.21 -- -- 234,581,367.61 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 注1：本公司的其他货币资金系为开具银行承兑汇票及信用证而存入银行的保证金存款和套期保值的保证金存款。 注2：截至2013年12月31日存放在境外的货币资金为：港币785,177.96，美元262,604.44（折合港币2,036,392.39），人 民币5,424.89（折合港币6,899.92），共计港币2,828,470.27元。 注3：截至2013年12月31日无因其他抵押、质押或冻结等对使用有限制、或有潜在回收风险的款项。 注4：为提高募集资金使用效率，根据《募集资金三方监管协议》的规定，在不影响募集资金投入情况下，公司以定 期存单方式存放于银行。截至2013年12月31日，募集资金定期存款具体情况如下： 开户银行 银行账号 存放余额 兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100200294477 625,258.88 兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100200354018 20,000,000.00 兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100200354376 6,000,000.00 中国建设银行虎门支行 44001779008049008688 554,500.00 招商银行厚街支行 76990220288000030 692,703.39 中信银行东莞分行 7448000192600076097 9,041,600.00 中信银行东莞分行 7448000192600076168 9,041,600.00 合计 45,955,662.27 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 63,295,781.35 27,729,675.33 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 63,295,781.35 27,729,675.33 （2）期末已质押的应收票据情况 截至2013年12月31日，不存在用于质押的银行承兑汇票。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 截至2013年12月31日，不存在因出票人无力履约转为应收账款的票据。 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 汉威泰（广州）电器制造有限公司 2013 年 12 月 06 日 2014 年 06 月 05 日 2,300,000.00 武汉美的制冷产品销售有限公司 2013 年 09 月 27 日 2014 年 03 月 27 日 2,000,000.00 贝斯特宽带通讯（烟台）有限公司 2013 年 07 月 10 日 2014 年 01 月 10 日 1,719,000.00 福建鸿博光电科技有限公司 2013 年 08 月 01 日 2014 年 01 月 31 日 1,600,000.00 领亚电子科技股份有限公司 2013 年 08 月 29 日 2014 年 02 月 25 日 1,453,109.22 合计 -- -- 9,072,109.22 -- 说明 年末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为43,770,569.37元，其中金额最大的前五项如上。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 年末已贴现但尚未到期的票据金额为10,915,302.66元。 3、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 银行定期存款利息 700,310.43 3,259,618.92 3,581,479.19 378,450.16 合计 700,310.43 3,259,618.92 3,581,479.19 378,450.16 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 322,640,370.89 100% 17,084,160.60 5.3% 283,216,171.05 99.06% 14,700,928.34 5.19% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 组合小计 322,640,370.89 100% 17,084,160.60 5.3% 283,216,171.05 99.06% 14,700,928.34 5.19% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 2,689,633.55 0.94% 92,396.25 3.44% 合计 322,640,370.89 -- 17,084,160.60 -- 285,905,804.60 -- 14,793,324.59 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 319,043,244.20 5% 15,952,162.21 281,589,953.08 5% 14,079,497.66 1 年以内小计 319,043,244.20 5% 15,952,162.21 281,589,953.08 5% 14,079,497.66 1 至 2 年 2,908,240.08 25% 727,060.03 766,713.22 25% 191,678.30 2 至 3 年 567,896.49 50% 283,948.25 859,504.75 50% 429,752.38 3 年以上 120,990.12 100% 120,990.12 0.00 100% 0.00 合计 322,640,370.89 -- 17,084,160.60 283,216,171.05 -- 14,700,928.34 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 东莞市石碣汇兴玩 具制品厂 货款 92,396.25 该客户已倒闭，所欠货款的 90% 已由 中信保赔付，未获得赔付的 10% （ 92,396.25 ）本年核销 否 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 东莞市大唐实业投 资有限公司 货款 66,779.00 该客户所欠货款的已无法追回，本年核 销 否 合计 -- -- 159,175.25 -- -- 应收账款核销说明 无 （3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联客户 12,456,085.25 1 年以内 4.07% 第二名 非关联客户 11,294,059.79 1 年以内 3.69% 第三名 非关联客户 9,640,526.53 1 年以内 3.15% 第四名 非关联客户 9,169,175.00 1 年以内 3% 第五名 非关联客户 9,069,335.98 1 年以内 2.97% 合计 -- 51,629,182.55 -- 16.88% 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 613,625.00 10.65% 30,681.25 100% 131,706.33 3.14% 21,008.08 100% 关联方 0.00 0% 0% 0.00 0% 0.00 0% 押金、保证金、职工欠 款等 2,856,111.44 49.58% 0% 1,586,080.92 37.8% 0.00 0% 交政府管理部门保证金 2,291,141.73 39.77% 0% 2,477,661.45 59.06% 0.00 0% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 组合小计 5,760,878.17 100% 30,681.25 100% 4,195,448.70 100% 21,008.08 100% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 0.00 0.00 0% 0.00 0.00 0% 合计 5,760,878.17 -- 30,681.25 -- 4,195,448.70 -- 21,008.08 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内 613,625.00 5% 30,681.25 95,351.89 5% 4,767.59 1 年以内小计 613,625.00 5% 30,681.25 95,351.89 5% 4,767.59 1 至 2 年 20,146.93 25% 5,036.73 2 至 3 年 10,007.51 50% 5,003.76 3 年以上 6,200.00 100% 6,200.00 合计 613,625.00 -- 30,681.25 131,706.33 -- 21,008.08 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 年末其他应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 海关反倾销税保证金 非关联方 1,110,000.00 2 年以上 19.27% 中国出口信用保险公司广东分公司 非关联方 1,277,741.21 1 年以内 22.18% 东莞市虎门居岐企业发展服务部 非关联方 1,000,000.00 2 年以上 17.36% 东莞市宝瑞汽车销售服务有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 3.47% 芜湖美的生活电器制造有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 1.74% 合计 -- 3,687,741.21 -- 64.02% 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 50,336,746.98 99.09% 29,741,290.65 99.98% 1 至 2 年 462,083.00 0.91% 5,124.75 0.02% 合计 50,798,829.98 -- 29,746,415.40 -- 预付款项账龄的说明 无 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 苏州瑞龙地产发展有限公司 非关联方 12,819,605.00 一年以内 尚未交付使用 江苏省电力公司苏州分公司 非关联方 12,605,288.15 一年以内 工程未完工 东莞市祥致建设工程有限公 司 非关联方 5,000,000.00 一年以内 工程未完工 衡阳市金宸化工有限公司 非关联方 2,922,546.67 一年以内 预付材料款 上海联嘉祥线缆有限公司 非关联方 2,480,000.00 一年以内 工程未完工 合计 -- 35,827,439.82 -- -- 预付款项主要单位的说明 无 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 144,377,248.75 0.00 144,377,248.75 138,903,426.02 0.00 138,903,426.02 在产品 0.00 0.00 0.00 48,246.88 0.00 48,246.88 库存商品 45,432,578.57 0.00 45,432,578.57 33,241,059.79 0.00 33,241,059.79 低值易耗品 268,987.71 0.00 268,987.71 687,593.91 0.00 687,593.91 发出商品 12,697,414.99 0.00 12,697,414.99 8,033,541.92 0.00 8,033,541.92 包装材料 628,650.61 0.00 628,650.61 569,070.91 0.00 569,070.91 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 8,784.98 0.00 8,784.98 合计 203,404,880.63 203,404,880.63 181,491,724.41 181,491,724.41 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 未抵扣增值税进项税 21,396,174.22 0.00 套期工具-公允价值变动额 -20,800.00 120,600.00 SAP 软件维护费 0.00 74,786.48 合计 21,375,374.22 195,386.48 其他流动资产说明 注：年末比年初变动较大的原因是本年将待抵扣的增值税进项税重分类到了其他流动资产。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计 提减值 准备 本期 现金 红利 东莞市科 创投资研 究院 成本法核 算 100,000.00 100,000.00 100,000.00 3.85% 3.85% 不适用 100,000.00 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 合计 -- 100,000.00 100,000.00 100,000.00 -- -- -- 100,000.00 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 138,148,212.87 23,580,951.09 4,871,692.73 156,857,471.23 其中：房屋及建筑物 61,343,093.33 685,135.00 3,016,679.15 59,011,549.18 机器设备 49,044,828.30 9,440,864.24 1,302,700.00 57,182,992.54 运输工具 8,781,189.68 5,366,925.86 249,877.87 13,898,237.67 试验设备 2,016,606.75 1,494,340.98 0.00 3,510,947.73 其他设备 16,962,494.81 6,593,685.01 302,435.71 23,253,744.11 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 48,326,677.98 9,964,483.65 1,642,718.07 56,648,443.56 其中：房屋及建筑物 10,464,784.56 2,884,014.48 135,750.56 13,213,048.48 机器设备 27,141,246.13 3,438,137.45 1,158,597.00 29,420,786.58 运输工具 1,861,274.39 1,024,950.20 78,019.49 2,808,205.10 试验设备 804,508.24 235,667.35 0.00 1,040,175.59 其他设备 8,054,864.66 2,381,714.16 270,351.02 10,166,227.80 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 89,821,534.89 -- 100,209,027.67 其中：房屋及建筑物 50,878,308.77 -- 45,798,500.70 机器设备 21,903,582.17 -- 27,762,205.96 运输工具 6,919,915.29 -- 11,090,032.57 试验设备 1,212,098.51 -- 2,470,772.14 其他设备 8,907,630.15 -- 13,087,516.31 五、固定资产账面价值合计 89,821,534.89 -- 100,209,027.67 其中：房屋及建筑物 50,878,308.77 -- 45,798,500.70 机器设备 21,903,582.17 -- 27,762,205.96 运输工具 6,919,915.29 -- 11,090,032.57 试验设备 1,212,098.51 -- 2,470,772.14 其他设备 8,907,630.15 -- 13,087,516.31 本期折旧额 9,964,483.65 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,042,587.99 元。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 SAP 系统实施项目 0.00 0.00 0.00 1,674,409.46 0.00 1,674,409.46 2 号宿舍，3 号、4 号厂房建 设工程表述 41,210,731.82 0.00 41,210,731.82 13,548,831.82 0.00 13,548,831.82 新厂区一期项目工程 72,422,312.55 0.00 72,422,312.55 1,561,222.20 0.00 1,561,222.20 机器设备安装调试 273,016.75 0.00 273,016.75 合计 113,633,044.37 0.00 113,633,044.37 17,057,480.23 0.00 17,057,480.23 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增加 转入 固定 资产 其他减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 期末数 SAP 系 统实施 项目 2,250,427.00 1,674,409.46 283,018.86 1,957,428.32 86.98% 100 自有 资金 2 号宿 舍，3 号、 4 号厂房 建设工 程 43,623,500.00 13,548,831.82 27,661,900.00 95.65% 62.60 自有 资金 41,210,731.82 苏州新 厂区一 期项目 工程 90,000,000.00 1,561,222.20 70,861,090.35 80.47% - 超募 资金 72,422,312.55 合计 135,873,927.00 16,784,463.48 98,806,009.21 1,957,428.32 -- -- -- -- 113,633,044.37 在建工程项目变动情况的说明 无 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 47,402,468.50 2,237,484.77 49,639,953.27 土地使用权 46,420,086.00 46,420,086.00 专利权 190,000.00 190,000.00 软件 792,382.50 2,237,484.77 3,029,867.27 二、累计摊销合计 3,123,653.51 1,265,580.94 4,389,234.45 土地使用权 2,690,491.10 988,663.92 3,679,155.02 专利权 134,583.39 31,666.68 166,250.07 软件 298,579.02 245,250.34 543,829.36 三、无形资产账面净值合计 44,278,814.99 971,903.83 45,250,718.82 土地使用权 43,729,594.90 42,740,930.98 专利权 55,416.61 23,749.93 软件 493,803.48 2,486,037.91 无形资产账面价值合计 44,278,814.99 971,903.83 45,250,718.82 土地使用权 43,729,594.90 42,740,930.98 专利权 55,416.61 23,749.93 软件 493,803.48 2,486,037.91 本期摊销额 1,265,580.94 元。 13、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 苏州银禧新材料有限公司 332,025.19 332,025.19 合计 332,025.19 332,025.19 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 详见本节“四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错”之“25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法”。 14、长期待摊费用 单位： 元 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 厂房修缮改造工程 5,551,368.48 2,562,309.98 2,698,914.14 5,414,764.32 环保消防工程 140,772.06 1,143,057.68 296,036.08 987,793.66 机械设备改良支出 830,313.33 217,905.98 422,095.97 626,123.34 合计 6,522,453.87 3,923,273.64 3,417,046.19 7,028,681.32 -- 长期待摊费用的说明 无 15、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,775,379.26 2,364,281.14 计入资本公积的套期工具公允价值变动 3,120.00 0.00 小计 2,778,499.26 2,364,281.14 递延所得税负债： 计入资本公积的套期工具公允价值变动 0.00 18,090.00 小计 18,090.00 16、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 14,814,332.67 2,459,684.43 0.00 159,175.25 17,114,841.85 五、长期股权投资减值准备 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 合计 14,914,332.67 2,459,684.43 0.00 159,175.25 17,214,841.85 资产减值明细情况的说明 无 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 213,824,570.27 109,383,177.98 合计 213,824,570.27 109,383,177.98 短期借款分类的说明 无 18、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 7,200,794.44 6,105,160.00 合计 7,200,794.44 6,105,160.00 下一会计期间将到期的金额 7,200,794.44 元。 应付票据的说明 无 19、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付款项 129,857,341.11 109,791,637.70 合计 129,857,341.11 109,791,637.70 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 年末应付账款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 报告期末，账龄一年以上的应付账款金额为 834,636.56 元。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 20、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收款项 552,840.22 1,545,663.54 合计 552,840.22 1,545,663.54 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 年末预收款项中不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 报告期末，账龄一年以上的预收账款金额为 96,500.39 元。 21、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 5,046,956.96 49,893,322.16 49,360,161.20 5,580,117.92 二、职工福利费 0.00 5,964,536.41 5,964,536.41 0.00 三、社会保险费 0.00 4,207,667.85 4,207,667.85 0.00 其中：医疗保险费 0.00 468,333.10 468,333.10 0.00 基本养老保险费 0.00 2,579,345.32 2,579,345.32 0.00 失业保险费 0.00 71,478.63 71,478.63 0.00 工伤保险费 0.00 161,529.30 161,529.30 0.00 生育保险费 0.00 5,065.80 5,065.80 0.00 四、住房公积金 221,921.00 3,461,314.00 3,427,132.00 256,103.00 五、辞退福利 0.00 342,918.00 342,918.00 0.00 六、其他 0.00 1,341,930.49 1,341,930.49 0.00 合计 5,268,877.96 65,211,688.91 64,644,345.95 5,836,220.92 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,309,659.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 342,918.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 本公司应付职工薪酬年末金额中提取未发放的工资、奖金、补贴等 5,580,117.92 元已于 2014 年 2 月 28 日前发放。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 22、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -252,198.02 -14,985,070.60 营业税 126.34 企业所得税 1,236,813.25 -4,646,961.75 个人所得税 161,331.75 101,971.69 城市维护建设税 84,235.92 62,732.03 教育费附加 83,605.17 62,649.21 印花税 0.00 0.00 堤围防护费 69,817.21 67,698.77 土地使用税 200,000.00 地方教育费附加 55.71 82.82 合计 1,383,660.99 -19,136,771.49 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 年末比年初变动较大的原因是本年将待抵扣的增值税进项税重分类到了其他流动资产 23、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 441,618.84 224,528.70 合计 441,618.84 224,528.70 应付利息说明 无 24、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 其它应付款项 5,332,061.53 4,864,279.04 合计 5,332,061.53 4,864,279.04 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 年末其他应付款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 项目 金额 账龄 性质或内容 东莞市三优塑料机械制造有限公司 310,800.00 2-3年 设备款 合计 310,800.00 25、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 其中： LED 高效导热高分子复合材料及其散热技术 2,955,041.39 7,993,710.60 高等级道路用高性能废橡塑改性沥青的开发与应用 21,640.21 合计 2,955,041.39 8,015,350.81 其他非流动负债说明 无 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 LED 高效导热高分子复合材 料及其散热技术 7,993,710.60 5,038,669.21 2,955,041.39 与收益相关 高等级道路用高性能废橡塑 改性沥青的开发与应用 21,640.21 21,640.21 与收益相关 合计 8,015,350.81 5,060,309.42 2,955,041.39 -- 公司于 2012 年收到一笔与收益相关的政府补助 1000 万元(LED 高效导热高分子复合材料及其散热技术)，用于补偿 企业以后期间的相关费用或损失，在取得时确认为一项负债（递延收益），在确认相关费用的期间计入营业外收入。本公 司 2013 年共计产生相关费用 5,038,669.21 元，作为营业外收入处理补偿当期的费用。该笔补助未结转的剩余金额仍在" 其他非流动负债"中列示 。 26、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 无 27、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 305,331,027.28 305,331,027.28 其他资本公积 658,712.83 495,890.00 616,080.00 538,522.83 合计 305,989,740.11 495,890.00 616,080.00 305,869,550.11 资本公积说明 28、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,691,348.48 1,459,362.32 15,150,710.80 合计 13,691,348.48 1,459,362.32 15,150,710.80 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 无 29、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 163,587,454.34 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 840,681.24 -- 调整后年初未分配利润 164,428,135.58 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,041,005.87 -- 减：提取法定盈余公积 1,459,362.32 应付普通股股利 16,000,000.00 期末未分配利润 159,009,779.13 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享 有的经审计的利润数 无 30、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 968,170,868.41 897,075,880.41 其他业务收入 235,580.12 88,637.73 营业成本 838,220,789.66 756,737,704.74 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料行业 968,170,868.41 838,021,838.05 897,075,880.41 756,711,718.36 合计 968,170,868.41 838,021,838.05 897,075,880.41 756,711,718.36 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 阻燃料 567,002,743.95 491,885,118.93 559,802,860.09 477,826,434.18 耐候料 97,138,533.31 82,381,256.47 104,343,651.69 85,154,243.65 增强增韧料 72,259,573.27 62,347,592.00 48,253,650.30 39,441,211.87 塑料合金料 83,174,923.02 71,257,578.85 48,372,480.22 39,463,093.97 环保耐用料 83,486,598.71 72,451,226.76 77,489,310.13 65,776,981.74 LED 相关产品 5,144,064.89 5,121,368.12 其他 59,964,431.26 52,577,696.92 58,813,927.98 49,049,752.95 合计 968,170,868.41 838,021,838.05 897,075,880.41 756,711,718.36 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 珠江三角洲 720,072,392.66 623,824,305.85 642,206,499.77 541,534,765.82 长江三角洲 112,077,303.98 97,486,467.05 116,551,315.71 101,179,653.79 国内其他 94,951,620.38 79,704,822.91 71,025,081.41 55,686,900.58 直接出口 41,069,551.39 37,006,242.24 67,292,983.52 58,310,398.17 合计 968,170,868.41 838,021,838.05 897,075,880.41 756,711,718.36 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 37,229,908.08 3.85% 第二名 32,451,397.11 3.35% 第三名 25,881,316.02 2.67% 第四名 23,286,639.90 2.41% 第五名 19,133,871.48 1.98% 合计 137,983,132.59 14.26% 营业收入的说明 无 31、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 1,300.00 600.00 5% 营业税 1,132,126.86 768,667.96 5% 城市维护建设税 679,391.07 461,938.59 3% 地方教育费附加 454,928.64 306,729.37 2% 合计 2,267,746.57 1,537,935.92 -- 营业税金及附加的说明 无 32、销售费用 单位： 元 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 11,019,724.10 11,022,385.94 人工费 10,160,140.83 8,780,949.03 差旅费 4,987,594.93 3,240,643.15 广告费 2,207,847.91 1,915,531.89 业务招待费 3,991,360.42 1,331,632.52 物料消耗 383,581.54 351,326.92 办公费 89,405.07 412,556.28 社会保障费 454,782.87 405,868.89 折旧费 158,129.52 139,235.33 报关费 807,783.35 468,630.67 信用保险费 1,312,708.34 989,593.51 其他费用 1,929,456.21 2,773,233.65 合计 37,502,515.09 31,831,587.78 33、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 产品项目开发费 29,823,490.66 30,033,125.11 职工薪酬 15,605,917.21 15,745,648.63 差旅费 2,067,113.03 2,159,379.15 车辆费用 1,942,164.13 1,629,796.34 税费 2,169,925.62 2,376,047.02 招聘培训费 1,979,048.52 927,477.29 办公费 702,979.22 485,562.79 摊销费 1,498,478.30 1,121,164.63 折旧费 3,949,919.86 1,940,787.66 物料消耗 1,429,172.29 1,326,275.92 业务招待费 1,659,577.10 952,680.29 水电费 1,512,643.08 1,430,526.63 中介费 1,255,701.27 1,042,180.19 其他费用 3,186,547.95 2,487,721.53 合计 68,782,678.24 63,658,373.18 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,968,067.05 9,427,527.00 利息收入 -4,242,133.03 -7,197,902.40 汇兑损益 2,643,179.76 630,270.33 其他支出 2,360,563.17 2,617,569.92 合计 9,729,676.95 5,477,464.85 35、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,134,603.44 490,581.83 合计 2,134,603.44 490,581.83 36、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 9,141.03 16,540.27 9,141.03 其中：固定资产处置利得 9,141.03 16,540.27 9,141.03 政府补助 7,498,117.61 5,903,060.47 7,498,117.61 其他 153,463.86 49,885.46 153,463.86 合计 7,660,722.50 5,969,486.20 7,660,722.50 营业外收入说明 无 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 LED 高效导热高分子复合材料及其散 热技术项目补助 5,038,669.21 2,006,289.40 与收益相关 是 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 研究院镇财政资助资金 2,500,000.00 与收益相关 是 财政贷款贴息 172,536.00 与收益相关 是 国际市场开拓资金 139,394.00 194,637.00 与收益相关 是 出口信用保险专项资金 110,000.00 203,227.52 与收益相关 是 转型升级财政拨款 320,117.00 339,573.00 与收益相关 是 重大产业化扶持资金 900,000.00 与收益相关 是 其他 273,545.40 386,797.55 与收益相关 是 纳税大户奖 100,000.00 100,000.00 与收益相关 是 2012 年对外经济技术合作专项资金 347,792.00 与收益相关 是 粤港关键领域重点突破项目（东莞专 项）资助经费 268,600.00 与收益相关 是 与收益相关 是 合计 7,498,117.61 5,903,060.47 -- -- 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 231,107.99 140,692.11 231,107.99 其中：固定资产处置损失 231,107.99 140,692.11 231,107.99 对外捐赠 724,733.00 179,050.00 724,733.00 其他 307,017.80 45,729.47 307,017.80 合计 1,262,858.79 365,471.58 1,262,858.79 营业外支出说明 无 38、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,536,394.54 8,295,700.41 递延所得税调整 -411,098.12 -7,451.92 合计 4,125,296.42 8,288,248.49 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 12,041,005.87 34,746,635.97 归属于母公司的非经常性损益 2 5,386,126.46 4,751,216.73 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 6,654,879.41 29,995,419.24 年初股份总数 4 200,000,000.00 100,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5 100,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 200,000,000.00 200,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.06 0.17 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.03 0.15 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 15% 15% 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)× (1-17)]÷(12+18) 0.06 0.17 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)× (1-17)]÷(12+18) 0.03 0.15 40、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -141,400.00 120,600.00 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -21,210.00 18,090.00 小计 -120,190.00 102,510.00 4.外币财务报表折算差额 495,795.45 -49,945.05 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 小计 495,795.45 -49,945.05 合计 375,605.45 52,564.95 其他综合收益说明 无 41、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 4,541,823.70 政府补贴 2,407,808.19 收个人及单位往来 4,519,287.30 合计 11,468,919.19 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 期间费用支出 38,107,734.98 营业外支出 1,031,750.80 付个人及单位款项 13,413,073.45 水电支出 21,501,883.22 合计 74,054,442.45 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 付中国证券登记结算公司登记费及派息手续费 66,334.38 合计 66,334.38 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 12,041,005.87 34,746,635.97 加：资产减值准备 2,134,603.44 490,581.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,492,998.04 7,690,958.23 无形资产摊销 1,265,580.94 973,403.61 长期待摊费用摊销 2,195,033.55 1,205,844.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 221,904.99 115,339.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,203.00 8,812.29 财务费用（收益以“－”号填列） 9,442,702.53 10,095,307.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -414,218.12 555,125.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -18,090.00 18,090.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -21,913,156.22 -20,376,095.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,456,882.67 -3,552,492.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -21,707,430.88 404,425.03 经营活动产生的现金流量净额 -50,272,249.22 32,375,935.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 128,057,437.21 234,581,367.61 减：现金的期初余额 234,581,367.61 386,491,081.51 现金及现金等价物净增加额 -106,523,930.40 -151,909,713.90 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 128,057,437.21 234,581,367.61 其中：库存现金 78,771.38 95,898.58 可随时用于支付的银行存款 118,249,186.50 222,991,296.80 可随时用于支付的其他货币资金 9,729,479.33 11,494,172.23 三、期末现金及现金等价物余额 128,057,437.21 234,581,367.61 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 现金流量表补充资料的说明 无 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 东莞市瑞 晨投资有 限公司 控股股东 有限责任 公司 东莞市 谭颂斌 实业投资 1000 万元 26.25% 26.25% 自然人谭 颂斌、周娟 夫妇 56261171- 9 本企业的母公司情况的说明 谭颂斌先生持有东莞市瑞晨投资有限公司 90％股份，周娟女士持有该公司 10％股份，并持有东莞市信邦实业投资有 限公司 50％的股份。由于谭颂斌先生和周娟女士为夫妻关系，东莞市瑞晨投资有限公司和东莞市信邦实业投资有限公司实 为一致行动关系。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构代 码 银禧工程塑 料（东莞） 有限公司 控股子公司 中外合资 东莞市 谭颂斌 生产经营 22400 万元 100% 100% 74297834-X 苏州银禧新 材料有限公 司 控股子公司 中外合资 苏州市 谭颂斌 生产经营 210 万美元 100% 100% 74622031-7 东莞银禧高 分子材料研 究院 控股子公司 民办非企业 单位 东莞市 谭颂斌 技术研发 100 万元 100% 100% 68640687-2 东莞市银禧 光电材料科 技有限公司 控股子公司 有限责任公 司 东莞市 谭颂斌 一般贸易； 生产经营 500 万元 100% 100% 69246853-5 银禧科技 (香港)有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 香港 董事林登 灿、谭沃权 一般贸易 9600 万港 元 100% 100% 50607389-00 0-04-12-6 苏州银禧科 技有限公司 控股子公司 有限责任公 司 苏州市 谭颂斌 生产经营 30380 万元 100% 100% 58229027-0 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 （1）有重大影响的投资方 （香港）银禧集团有限公司 持有公司股份 5%及以上股东 21025118-000-05-11-4 广汇科技融资担保股份有限公司 东莞市联景实业投资有限公司一致行动 人 75833671－2 东莞市联景实业投资有限公司 原持有公司股份 5%及以上股东 73046526－4 东莞市广能商贸有限公司 原持有公司股份 5%及以上股东 66148802－3 东莞市信邦实业投资有限公司 与控股股东瑞晨投资为一致行动人 78297903-X （2）其他关联关系方 谭颂斌 公司董事长,董事,法定代表人 周娟 公司副董事长,董事 林登灿 公司董事；总经理 谭沃权 公司董事；副总经理 胡恩赐 公司董事 袁志刚 公司董事 顾险峰 公司财务总监；董事会秘书 章明秋 独立董事 朱桂龙 独立董事 谢军 独立董事 袁德宗 公司董事（已辞职） 刘进 公司董事（已辞职） 谢吉斌 公司监事（已于 2014 年 2 月 14 日辞去 监事职务。） 罗丹风 公司监事 叶建中 公司监事 （3）其他关联法人 东莞市中科瑞信创业投资合伙企业（有 限合伙） 受控股股东及其一致行动人控制企业 05065993-8 杭州瑞骏投资管理合伙企业（普通合伙） 受控股股东及其一致行动人控制企业 59959566-0 东莞市南铝铝业有限公司 公司董事胡恩赐任该公司董事长 江苏特铝铝业有限公司、 公司董事胡恩赐任该公司董事长 东莞市东力金属材料有限公司 公司董事胡恩赐任该公司董事长 （BVI）UPKEEP PROPERTIES LTD 公司董事谭沃权任该公司董事 本企业的其他关联方情况的说明 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 无 4、关联方交易 （1）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 本公司、银禧工程塑料 （东莞）有限公司 银禧工程塑料（东莞）有 限公司、本公司 49,000,000.00 2011 年 05 月 06 日 无限期 否 谭沃权 公司、银禧工程塑料（东 莞）有限公司 无上限 2011 年 05 月 06 日 无限期 否 谭颂斌 公司、银禧工程塑料（东 莞）有限公司 39,200,000.00 2011 年 05 月 06 日 无限期 否 本公司、谭颂斌、谭沃权 苏州银禧新材料有限公司 27,500,000.00 2011 年 05 月 13 日 无限期 否 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 本公司 100,000,000.00 2012 年 10 月 11 日 2020 年 12 月 31 日 否 本公司 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 16,000,000.00 2012 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 30 日 否 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 本公司 700 万美元 2013 年 02 月 28 日 2017 年 02 月 27 日 否 本公司 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 50,000,000.00 2013 年 06 月 30 日 2016 年 06 月 29 日 否 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 本公司 120,000,000.00 2013 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 01 日 否 本公司 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 80,000,000.00 2013 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 01 日 否 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 本公司 130,000,000.00 2013 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 01 日 否 本公司 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 25,000,000.00 2013 年 11 月 21 日 2016 年 11 月 20 日 否 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 本公司 70,000,000.00 2013 年 11 月 21 日 2016 年 11 月 20 日 否 苏州银禧科技有限公司 苏州银禧新材料有限公司 5,000,000.00 2013 年 08 月 27 日 2016 年 08 月 26 日 否 银禧工程塑料（东莞）有 限公司 苏州银禧新材料有限公司 16,500,000.00 2013 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否 关联担保情况说明 ⑴2011年5月6日，公司与银禧工程塑料（东莞）有限公司出具《相互担保协议》（Cross Guarantee）,为公司及银禧工 程塑料（东莞）有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》提供不超过 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 4,900万元的相互连带责任担保。2011年5月6日，谭颂斌、谭沃权分别出具《保证函》,为公司及银禧工程塑料（东莞）有 限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》提供不超过3,920万元和不设上 限的的连带责任担保。 ⑵2011年5月13日，公司、谭颂斌、谭沃权分别与汇丰银行（中国）有限公司苏州分行签订担保协议，为苏州银禧新 材料有限公司与该行签订编号为“S/N: 110318”的《贸易融资协议》（Banking Facilities）提供不超过2,750万元的连带责任 担保。 ⑶2012年10月11日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订了编号为 “GBZ477680120120046”的《最高额保证合同》，为公司向中国银行股份有限公司东莞分行申请的10,000万元综合授信提供 连带责任担保。 ⑷2012年12月31日，公司与中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行签订了编号为“2012道高保字第039号”的《最高 额保证合同》，为银禧工程塑料东莞有限公司向中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行申请的1,600万元综合授信提供连 带担保责任，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 ⑸2013年2月28日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与南洋商业银行（中国）有限公司东莞支行签订编号为 “043-391-13400004MG000”的《最高额保证合同》，为公司向南洋商业银行（中国）有限公司东莞支行申请的不超过等值 700万美元的综合授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 ⑹2013年6月30日，公司与中信银行股份有限公司东莞分行签订编号“2013莞银最保字第13X14001号”的最高额保证合 同，为银禧工程塑料（东莞）有限公司不超过等值5,000万元人民币综合授信提供连带责任保证。担保责任至债务履行期限 界满之日起后两年止。 ⑺2013年8月2日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201306070033”的《最 高额保证合同》，为公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请12,000万内部授信提供连带责任担保，保证责任至债务履 行期限界满之日起后两年止。 ⑻2013年8月2日，公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为“201306070034”的《最高额保证合同》，为银禧 工程塑料（东莞）有限公司向兴业银行股份有限公司东莞分行申请8,000万内部授信提供连带责任担保，保证责任至债务履 行期限界满之日起后两年止。 ⑼2013年9月2日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了编号为“［2013］ 0059－8110－056”的《贸易融资额度最高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订编号为 “［2013］0059－401－048”的《贸易融资额度合同》项下的全部债务提供担保，保证最高金额为13,000万元，保证责任至 债务履行期限界满之日起后两年止。 ⑽2013年11月20日，公司与民生银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“公高保字第ZH1300000211904号”的《最高 额保证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司2500万元授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之日起 后两年止。 ⑾2013年11月21日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与民生银行股份有限公司东莞分行签订了编号为“公高保字第 ZH1300000211904-1号”的《最高额保证合同》，为公司7000万元授信提供连带责任担保，担保责任至债务履行期限界满之 日起后两年止。 ⑿2013年8月27日，苏州银禧科技有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签订了编号为 “ZB8908201300000077”的《最高额保证合同》，为浦发银行向苏州银禧新材料有限公司提供的500万元授信提供连带责任 担保，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 ⒀2013年9月9日，银禧工程塑料（东莞）有限公司与交通银行股份有限公司苏州分行签订了编号为 “3250602013AM00010200”的《最高额保证合同》，为交行向苏州银禧新材料有限公司1650万元授信提供连带责任担保， 担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止。 （2）其他关联交易 报告期公司未与关联方之间发生关联采购货物交易。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 报告期公司未与关联方之间发生关联销售货物交易。 报告期公司不存在关联方资金拆借。 报告期公司不存在关联方往来余额。 九、承诺事项 1、重大承诺事项 1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 于2013年12月31日(T)，本公司就厂房租赁协议项目之不可撤销经营租赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下： 期 间 经营租赁 融资租赁 T+1年 3,159,204.00 0.00 T+2年 3,798,492.00 0.00 T+3年 3,869,526.00 0.00 T+3年以后 26,705,295.00 0.00 合 计 37,532,517.00 0.00 2）其他重大财务承诺 截至2013年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 均严格履行承诺，迄今没有任何违反承诺的事项发生。 十、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 1）2014年1月26日，公司与中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行签订了编号为“2014道高保字第001号”的《最高 额保证合同》，为银禧工程塑料（东莞）有限公司向中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行申请的3,000万元综合授信提 供连带担保责任，担保责任至债务履行期限届满之日起后两年止，替代公司与该行签订的编号为“2012道高保字第039号” 的《最高额保证合同》。 2）2014年2月19日，本公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司应收账款坏账准备会计估计变更的议 案》，针对已投保应收账款风险特征，公司变更了该类坏账准备的会计估计，符合公司应收账款的实际情况，符合《企业 会计准则》及国家有关政策的规定。会计估计变更后，以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合坏账计提的坏账准备能 够更加准确地反映公司坏账风险情况，使公司财务报表能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准 确的会计信息。 3）企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润。 以截止2013年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.35元人民币（含税）。 4）除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 十一、其他重要事项 1、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 3.贷款和应收款 159,904,939.95 0.00 0.00 0.00 142,702,298.50 金融资产小计 159,904,939.95 0.00 0.00 0.00 142,702,298.50 金融负债 59,120,628.96 0.00 0.00 0.00 47,694,280.25 2、其他 本公司的控股子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司在2012年度报告中按25%所得税率计算缴纳了所得税费用，2013 年5月10日银禧工程塑料（东莞）有限公司收到高新技术企业的认定证书，按高新技术企业优惠政策银禧工程塑料（东莞） 有限公司在2012-2014年可按15%缴纳企业所得税。 银禧工程塑料（东莞）有限公司在2013年上半年已按照法定程序在主管税务机关办理了所得税优惠政策的备案并完成 了按15%的优惠税率计算的所得税汇算清缴工作，按汇算清缴结果，银禧工程塑料（东莞）有限公司2013年可抵扣或退回 2012年的预征所得税1,403,258.61元。银禧工程塑料（东莞）有限公司根据相关会计准则及规定对2012年报表进行了追溯 调整，相关调整情况如下： 内容 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 所得税税率优惠变更 应交税费 -1,403,258.61 所得税税率优惠变更 递延所得税资产 -562,577.37 所得税税率优惠变更 未分配利润 840,681.24 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 153,878,031.79 100% 7,793,943.82 5.07% 156,445,315.70 98.31% 7,824,850.35 5% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 组合小计 153,878,031.79 100% 7,793,943.82 5.07% 156,445,315.70 98.31% 7,824,850.35 5% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0% 0.00 0% 2,689,633.55 1.69% 92,396.25 3.44% 合计 153,878,031.79 -- 7,793,943.82 -- 159,134,949.25 -- 7,917,246.60 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 一年以内 153,377,820.65 5% 7,668,891.03 156,432,392.90 5% 7,821,619.65 1 年以内小 计 153,377,820.65 5% 7,668,891.03 156,432,392.90 5% 7,821,619.65 1 至 2 年 500,211.14 25% 125,052.79 12,922.80 25% 3,230.70 2 至 3 年 0.00 50% 0.00 0.00 50% 0.00 3 年以上 0.00 100% 0.00 0.00 100% 0.00 合计 153,878,031.79 -- 7,793,943.82 156,445,315.70 -- 7,824,850.35 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 东莞市石碣汇兴玩 具制品厂 货款 92,396.25 该客户已倒闭，所欠货款的 90% 已由中 信保赔付，未获得赔付的 10% （ 92,396.25 ）本年核销 否 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 东莞市大唐实业投 资有限公司 货款 66,779.00 该客户所欠货款的已无法追回，本年核销 否 合计 -- -- 159,175.25 -- -- 应收账款核销说明 无 （3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联客户 11,294,059.79 1 年以内 7.34% 第二名 非关联客户 9,640,526.53 1 年以内 6.27% 第三名 非关联客户 9,069,335.98 1 年以内 5.89% 第四名 非关联客户 8,616,352.84 1 年以内 5.6% 第五名 非关联客户 6,797,955.43 1 年以内 4.42% 合计 -- 45,418,230.57 -- 29.52% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 0.00 0% 0.00 5% 0.00 0% 0.00 5% 关联方 30,785,396.44 91.61% 0.00 0% 6,156,777.03 72.5% 0.00 0% 押金、保证金、职工欠款等 1,455,905.78 4.89% 0.00 0% 1,123,408.60 13.23% 0.00 0% 交政府管理部门保证金 1,175,397.73 3.5% 0.00 0% 1,211,917.45 14.27% 0.00 0% 组合小计 33,416,699.95 100% 0.00 5% 8,492,103.08 100% 0.00 5% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 33,416,699.95 -- 0.00 -- 8,492,103.08 -- 0.00 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 0.00 5% 0.00 0.00 5% 0.00 1 年以内小计 0.00 5% 0.00 0.00 5% 0.00 1 至 2 年 0.00 25% 0.00 0.00 25% 0.00 2 至 3 年 0.00 50% 0.00 0.00 50% 0.00 3 年以上 0.00 100% 0.00 0.00 100% 0.00 合计 0.00 -- 0.00 0.00 -- 0.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 东莞市银禧光电材料科技有限公司 子公司 14,271,722.00 1 年以上 42.47% 银禧工程塑料(东莞)有限公司 子公司 11,130,217.91 1 年以上 33.12% 银禧科技(香港)有限公司 子公司 5,383,456.53 1 年以上 16.02% 东莞市虎门居岐企业发展服务部 非关联方 1,000,000.00 2 年以上 2.98% 中国出口信用保险公司广东分公司 非关联方 893,562.89 1 年以上 2.66% 合计 -- 32,678,959.33 -- 97.25% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 135 （4）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 东莞市银禧光电材料科技有限公司 子公司 14,271,722.00 42.47% 银禧工程塑料(东莞)有限公司 子公司 11,130,217.91 33.12% 银禧科技(香港)有限公司 子公司 5,383,456.53 16.02% 合计 -- 30,785,396.44 91.61% 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 银禧工程塑料 (东莞)有限公司 按成本法核算 164,468,936.22 164,468,936.22 0.00 164,468,936.22 75% 75% 0.00 东莞市科创投资 研究院 按成本法核算 100,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 3.85% 3.85% 100,000.00 0.00 东莞银禧高分子 材料研究院 按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 100% 100% 0.00 东莞市银禧光电 材料科技有限公 司 按成本法核算 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 100% 100% 0.00 苏州银禧新材料 有限公司 按成本法核算 14,521,475.00 14,521,475.00 0.00 14,521,475.00 75% 75% 0.00 银禧科技(香港) 有限公司 按成本法核算 78,478,000.00 78,478,000.00 0.00 78,478,000.00 100% 100% 0.00 苏州银禧科技有 限公司 按成本法核算 300,000,000.00 250,000,000.00 50,000,000.00 300,000,000.00 98.75% 98.75% 0.00 合计 -- 563,568,411.22 513,568,411.22 50,000,000.00 563,568,411.22 -- -- -- 100,000.00 长期股权投资的说明 无 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 471,071,335.38 477,107,560.35 合计 471,071,335.38 477,107,560.35 营业成本 408,855,864.08 402,223,808.27 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料行业 471,071,335.38 408,855,864.08 477,107,560.35 402,223,808.27 合计 471,071,335.38 408,855,864.08 477,107,560.35 402,223,808.27 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 阻燃料 276,826,782.41 241,313,329.81 283,957,128.08 241,053,332.19 耐候料 91,698,372.96 78,672,482.47 98,963,454.07 81,680,957.01 塑料合金料 15,035,124.33 12,804,680.06 12,901,389.58 10,462,629.95 环保耐用料 82,222,217.30 71,439,753.70 75,519,505.64 64,166,121.22 其他 5,288,838.38 4,625,618.04 5,766,082.98 4,860,767.90 合计 471,071,335.38 408,855,864.08 477,107,560.35 402,223,808.27 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 珠江三角洲 395,447,566.52 343,383,970.38 402,003,124.71 338,637,853.15 长江三角洲 6,291,318.10 5,096,081.09 7,488,178.77 6,109,358.27 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 国内其他 37,669,587.34 31,202,103.27 27,960,047.38 22,474,521.28 直接出口 31,662,863.42 29,173,709.34 39,656,209.49 35,002,075.57 合计 471,071,335.38 408,855,864.08 477,107,560.35 402,223,808.27 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 32,451,397.11 6.89% 第二名 23,286,639.90 4.94% 第三名 20,107,039.14 4.27% 第四名 16,126,179.46 3.42% 第五名 15,955,914.17 3.39% 合计 107,927,169.78 22.91% 营业收入的说明 无 5、投资收益 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 14,593,623.23 28,578,784.34 加：资产减值准备 -289,208.52 -155,773.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,901,582.35 3,197,918.33 无形资产摊销 350,754.10 229,156.78 长期待摊费用摊销 871,967.92 870,882.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 212,763.96 115,339.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 4,939,450.44 6,484,521.33 投资损失（收益以“－”号填列） -3,750,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,375.41 94,055.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -18,090.00 18,090.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,175,778.01 2,003,951.85 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -50,035,519.09 8,784,462.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,390,376.79 -1,261,692.49 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -5,891,145.40 45,209,695.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 46,597,224.71 24,236,587.45 减：现金的期初余额 24,236,587.45 66,838,555.24 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 22,360,637.26 -42,601,967.79 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -221,966.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,498,117.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -878,286.94 减：所得税影响额 1,011,737.25 合计 5,386,126.46 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.77% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.98% 0.03 0.03 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下： 项目 年末金额 年初金额 变动幅度（%） 备注 货币资金 128,057,437.21 234,581,367.61 -45.41 1 应收票据 63,295,781.35 27,729,675.33 128.26 2 应收账款 305,556,210.29 271,112,480.01 12.70 3 预付款项 50,798,829.98 29,746,415.40 70.77 4 其他应收款 5,730,196.92 4,174,440.62 37.27 5 存货 203,404,880.63 181,491,724.41 12.07 6 固定资产 100,209,027.67 89,821,534.89 11.56 7 在建工程 113,633,044.37 17,057,480.23 566.18 8 短期借款 213,824,570.27 109,383,177.98 95.48 9 应付款项 129,857,341.11 109,791,637.70 18.28 10 其他非流动负债 2,955,041.39 8,015,350.81 -63.13 11 注1：2013年12月31日货币资金较2012年12月31日减少了45.41%，主要系报告期内公司募集资金投入所致。 注2：2013年12月31日应收票据较2012年12月31日增加了128.26%，主要系报告期内银行承兑汇票方式结算收款增加及 减少银行承兑汇票贴现所致。 注3：2013年12月31日应收账款较2012年12月31日增加了12.70%，主要系报告期内销量增长所致。 注4：2013年12月31日预付账款较2012年12月31日增加了70.77%，主要系报告期内募投项目预付工程款增加所致。 注5：2013年12月31日其他应收款较2012年12月31日增加了37.27%，主要系预付中国出口信用保险公司的保险费增加 所致。 注6：2013年12月31日存货较2012年12月31日增加了12.07%，主要系为销售收入增长而准备的原材料及库存商品增加 所致。 注7：2013年12月31日固定资产较2012年12月31日增加了11.56%，主要系报告期内购进生产设备所致。 注8：2013年12月31日在建工程较2012年12月31日增加了566.18%，主要系报告期内募投项目基建投入增加所致。 注9：2013年12月31日短期借款较2012年12月31日增加95.48%，主要系报告期内应收、存货有所增长及通过借款归还 了临时性补充流动资金的募集资金所致。 注10：2013年12月31日应付账款较2012年12月31日增加了18.28%，主要系报告期内原材料采购增加带动应付帐款的自 然增加。 注11：2013年12月31日其他非流动负债较2012年12月31日减少了63.13%，主要系政府补贴项目根据项目的进展情况转 入营业外收入所致。 本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本年金额 上年金额 变动幅度（%） 备注 营业收入 968,406,448.53 897,164,518.14 7.94 1 营业成本 838,220,789.66 756,737,704.74 10.77 2 销售费用 37,502,515.09 31,831,587.78 17.82 3 管理费用 68,782,678.24 63,658,373.18 8.05 4 财务费用 9,729,676.95 5,477,464.85 77.63 5 资产减值损失 2,134,603.44 490,581.83 335.12 6 营业外收入 7,660,722.50 5,969,486.20 28.33 7 注1：2013年年度营业收入较2012年增加了7.94%，主要系报告期内销售量增长所致。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 注2：2013年年度营业成本较2012年增加了10.77%，主要系报告期内销售量增加所致。 注3：2013年年度销售费用较2012年增加了17.82%，主要系报告期内销售量增加及市场开拓投入增加所致。 注4：2013年年度管理费用较2012年增加了8.05%，主要系募投项目投前期费用较大及新办公楼计提的折旧费用较大所 致。 注5：2013年年度财务费用较2012年增加了77.63%，主要系报告期内募集资金余额减少导致利息收入减少及汇兑损益 增加较多所致。 注6：2013年年度资产减值损失较2012年增加了335.12%，主要系报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致。 注7:2013年年度营业外收入较2012年增加了28.33%，主要系报告期内确认的政府补助较去年同期有所增加所致。 广东银禧科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 第十节 备查文件目录 （一）载有法定代表签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （五）其他证券市场公布的年度报告。