300151_2010_昌红科技_2010年年度报告_2011-04-07.txt

深圳市昌红模具科技股份有限公司 SHENZHEN CHANGHONG MOLD TECHNOLOGY CO., LTD. 2010 年年度报告 股票简称：昌红科技 股票代码：300151 二 O 一一年四月 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对 2010 年年度报告内容的真实性、准确性和完整性 无法保证或存在异议。 公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。 公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司法定代表人李焕昌、主管会计工作负责人华守夫及会计机构负责人周国 铨声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 公司基本情况简介.......................................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................................5 第三节 董事会报告.............................................................8 第四节 重大事项..............................................................35 第五节 股本变动及股东情况....................................................41 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................46 第七节 公司治理结构..........................................................52 第八节 监事会报告............................................................64 第九节 财务报告..............................................................68 第十节 备查文件目录.........................................................146 4 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 中文名称 深圳市昌红模具科技股份有限公司 英文名称 SHENZHEN CHANGHONG MOLD TECHNOLOGY CO., LTD. 中文简称 昌红科技 英文简称 CHANGHONG TECHNOLOGY 法定代表人 李焕昌 注册地址 深圳市龙岗区坪山街道锦龙大道西侧 注册地址的邮政编码 518118 办公地址 深圳市龙岗区坪山街道锦龙大道西侧 办公地址的邮政编码 518118 公司国际互联网网址 www.sz- 电子信箱 changhong@sz- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡振国 刘军 联系地址 深圳市龙岗区坪山街道锦龙大道西侧 深圳市龙岗区坪山街道锦龙大道西侧 电话 0755--89785568-885 0755--89785568-885 传真 0755-89785598 0755-89785598 电子信箱 changhong@sz- changhong@sz- 三、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站： 公司年度报告备置地点：公司证券部 四、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：昌红科技 股票代码：300151 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人民币元 项目 2010 年度 2009 年度 本年度比上年度增减（%） 2008 年度 营业总收入 286,177,568.24 184,336,807.32 55.25 136,785,911.94 利润总额 46,862,102.53 33,335,852.48 40.58 25,376,580.65 归属于上市公司股 东的净利润 40,647,166.83 28,586,498.32 42.19 23,245,646.18 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 40,949,681.45 26,819,546.11 52.69 20,476,187.64 经营活动产生的现 金流量净额 57,156,679.12 27,759,318.59 105.90 23,339,796.24 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减（%） 2008 年末 总资产 816,120,956.46 251,936,721.82 223.94 196,442,663.65 归属于上市公司股 东的所有者权益 705,907,457.51 127,473,086.38 453.77 101,886,588.06 股本（股） 67,000,000.00 50,000,000.00 34.00 50,000,000.00 二、主要财务指标 项目 2010 年度 2009 年度 本年度比上年度 增减（%） 2008 年度 基本每股收益（元/股） 0.81 0.57 42.11 0.50 稀释每股收益（元/股） 0.81 0.57 42.11 0.50 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.82 0.54 51.85 0.44 加权平均净资产收益率（%） 27.98 25.09 11.52 28.97 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 28.18 23.54 19.71 25.52 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.85 0.56 51.79 0.47 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末 增减（%） 2008 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 10.54 2.55 313.33 2.04 注：1.2008 年、2009 年和 2010 年各年末股本分别为 5,000 万股、5,000 万股、6,700 万股； 2.本表相关财务数据的计算式按照中国证监会规定的计算公式计算。 6 1、基本每股收益及稀释每股收益的计算过程如下： （1）基本每股收益 单位：人民币元 项 目 序号 2010 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1 40,647,166.83 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 -302,514.62 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 3=1-2 40,949,681.45 期初股份总数（股） 4（SO） 50,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（股） 5（S1） 报告期因发行新股或债转股等增加股份数（股） 6（Si） 17,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7（Mi） 0 报告期因回购等减少股份数（股） 8（Sj） 报告期缩股数 9（Sk） 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 10（Mj） 报告期月份数 11（Mo） 12 发行在外的普通股加权平均数（股） 12（S）= SO+S1+Si×Mi ÷MO-Sj×Mj -Sk 50,000,000.00 基本每股收益 13=1÷12 0.81 扣除非经常性损益后的基本每股收益 14=3÷12 0.82 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润 或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 2、加权平均净资产收益率的计算过程如下： 单位：人民币元 项目明细 序号 2010 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1（P） 40,647,166.83 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 -302,514.62 7 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 40,949,681.45 归属于公司普通股股东的期初净资产 4（EO） 127,473,086.3 8 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5（Ei） 540,787,204.3 0 归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 6（Mi） 0 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7（Ej） 3,000,000.00 归属于公司普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 8（Mj） 10 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9（Ek） 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 10（Mk） 报告期月份数 11（MO） 12 归属于公司普通股股东的净资产加权平均数 12=EO+P÷2+Ei ×Mi÷MO-Ej× Mj÷MO±Ek× Mk÷MO 145,296,669.7 95 加权平均净资产收益率（%） 13=1÷12 27.98 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 14=3÷12 28.18 三、非经常性损益项目 报告期公司非经常性损益明细表如下： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -517,017.00 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外 240,285.00 其他营业外收支净额 -78,789.26 非经常性损益合计 -355,521.26 减：所得税 -53,006.64 扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益净额 -302,514.62 8 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况概述 2010 年是公司发展历程中的一个重要里程碑，经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]1726 号文《关于深圳市昌红模具科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 的批复》的批准，公司于 2010 年 12 月 22 日在深圳证券交易所创业板成功发行股票并挂牌上 市，自此公司成为一家公众公司，公司品牌、形象、信誉度及资金实力等得到较大提升，为 公司未来可持续性发展奠定了扎实的基础。 2010 年在全球经济从 2008 年金融危机中逐步复苏的过程中，公司所处行业的下游行业 即办公自动化（OA）设备行业出现恢复性增长、订单需求上升；同时自 2008 年以来，在海外 厂商向中国制造业转移升级的大背景下，公司充分发挥在技术、质量、标准化、完整产品解 决方案及核心客户资源等方面的竞争优势，报告期内公司业务规模实现快速扩张，公司经营 业绩快速增长，盈利能力大幅提升，实现了公司制定的经营业绩目标。2010 年度，公司实现 营业收入 286,177,568.24 元，同比增长 55.25%；营业利润 47,214,325.27 元，同比增长 51.06%； 净利润 40,647,166.83 元，同比增长 42.19%。 （二）公司主营业务及其经营情况 多年来，公司一直专注于为现代制造业提供模具及产品成型解决方案，公司主要从事精 密非金属制品模具研发、设计、制造、成型生产和产品组装，致力于为客户提供从产品设计、 模具制造、成型生产到组装的一站式服务。公司是国内 OA 设备精密塑料模具行业龙头企业 之一，率先获得国家级高新技术企业认证，在业内率先被评为中国精密注塑模具重点骨干企 业，公司的“CHT”标识被评为“深圳市知名品牌”，在技术、质量、标准化、完整产品解决 方案及客户资源等方面具有较强的竞争优势。 公司主营业务为精密塑料模具研发、设计、制造、注塑成型和零部件组装。核心产品为 OA 设备塑料模具及塑料零部件（结构件、外观件）制品；高端医用耗材（实验室）塑料模 具及制品。报告期内，公司主营业务未发生变化。 9 2010 年度，在全球 OA 设备行业出现恢复性增长、订单需求上升的背景下，公司继续加 大对现有主要客户的营销力度，并努力拓展新客户，同时加大医疗产品的投入，扩大产能， 公司主营业务继续保持良好增长势头，主要产品 OA 设备塑料模具及零部件制品的销售保持 了持续增长态势，医疗产品也实现了快速增长。 1、主营业务分产品情况 单位：人民币元 产品类别 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 模具业务 50,494,542.21 32,671,881.12 35.30 1.16 3.04 -1.18 注塑业务 235,683,026.03 177,823,771.19 24.55 75.33 81.08 -2.40 其中：OA 注塑业务 225,094,811.55 171,957,004.29 23.61 76.56 82.00 -2.28 医疗注塑业务 10,588,214.48 5,866,766.90 44.59 52.66 57.88 -1.83 合 计 286,177,568.24 210,495,652.31 26.45 55.25 62.04 -3.08 2010 年度，公司实现营业收入 286,177,568.24 元，比上年度增加 101,840,760.92 元，增 幅 55.25%，增长主要来自于 OA 注塑业务及医疗注塑业务的增长，其中：OA 注塑业务增加营 业收入 97,609,158.78 元，增幅 76.56%；医疗注塑业务增加营业收入 3,652,283.48 元，增 幅 52.66%。 2010 年度，公司主营业务综合毛利率为 26.45%，比上年度降低 3.08%，影响综合毛利率 主要来自 OA 注塑业务,OA 注塑业务毛利率比上年度降低 2.28%。 2、主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 营业收入 营业收入比上年度增减（%） 内销 60,415,093.04 66.57 外销 225,762,475.20 52.47 合计 286,177,568.24 55.25 公司主要客户为柯尼卡美能达、兄弟、赛默飞世尔及理光等跨国企业，其产品在全球范 围内销售，因此公司销售一直以外销为主，2010 年度主营业务收入中外销比例为 78.89%。 3、公司主要客户、供应商情况 （1）主要客户情况 10 单位：人民币元 序 号 客户名称 销售收入 占年度销 售收入的 比例（%） 应收账款 余额 占公司应 收账款总 余额比例 （%） 是否 存在 关联 关系 柯尼卡美能达商用科技（东莞）有限公司 76,963,783.51 26.89 14,830,301.03 30.48 否 柯尼卡美能达商用科技制造（香港）有限 公司 61,503,238.01 21.49 9,160,804.60 18.83 否 1 柯尼卡美能达商用科技（无锡）有限公司 15,141,192.24 5.29 4,786,979.44 9.84 否 兄弟工业（深圳）有限公司 34,877,726.13 12.19 6,050,708.33 12.43 否 2 兄弟工业高科技（深圳）有限公司 20,351,652.77 7.11 3,774,745.82 7.76 否 3 上海理光数码设备有限公司 30,786,276.54 10.76 - - 否 4 赛默飞世尔科技（中国）有限公司 9,927,856.09 3.47 1,709,733.45 3.51 否 5 上海天马精塑有限公司 7,707,760.52 2.69 758,282.30 1.56 否 合 计 257,259,485.81 89.90 41,071,554.97 84.40 - 报告期内，公司前 5 大客户的营业收入占公司总营业收入的 89.90%，其中第一大客户柯 尼卡美能达占比为 53.67%。报告期内公司与柯尼卡美能达的合作持续稳定，公司凭借领先的 模具研发设计技术和高标准的产品质量保证,作为柯尼卡美能达特级供应商,拥有优先扩大订 单的权利,双方之间的合作伙伴关系日益紧密，且柯尼卡美能达 OA 设备定位于高端产品,订单 毛利率较高,因此对其接受订单较多。柯尼卡美能达属于世界 500 强企业，在行业内具有较强 竟争优势，公司与柯尼卡美能达的合作是持续稳定的，不存在重大不确定性。 鉴于公司及其客户在各自行业中的行业地位，以及公司与客户长期稳定的合作关系，公 司对主要客户的销售占比较高，主要客户对公司有一定影响，但公司能够从主要客户获得长 期、稳定的订单；主要客户在其所处行业内具有较强竞争优势，经营稳定，不存在重大不确 定性。 （2）主要供应商情况 单位：人民币元 序号 供应商名称 采购金额 占年度采购 总金额的比 例（%） 应付账款 余额 占公司应付账款 总余额比例（%） 是否存在 关联关系 1 鹏得五金制品(香港)有限公司 19,603,835.68 12.88 5,889,131.47 11.77 否 2 三幸贸易(香港)有限公司 13,490,296.24 8.86 4,715,627.97 9.42 否 3 普拉材料(香港)贸易有限公司 13,190,966.02 8.67 2,772,361.56 5.54 否 4 锦湖日丽塑料有限公司 12,893,807.99 8.47 3,064,377.93 6.12 否 5 CBC(香港)有限公司 9,473,032.02 6.22 1,672,417.19 3.34 否 合 计 68,651,937.95 45.11 18,113,916.12 36.20 - 报告期内，公司前五大供应商的采购额占采购总额的比例为 45.11%，不存在单个供应商 11 采购额超过采购总额达 30%的情形，不存在过度依赖单一供应商的情形。 公司前五名供应商和前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人 员和其他核心技术人员及其关联方或持有公司 5%以上股份的股东，也未在其中占有有直接和 间接权益。 （三）主要财务数据分析 1、资产构成情况 单位：人民币元 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资产项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 变动幅度 （%） 货币资金 604,532,729.29 74.07 54,397,655.36 21.59 1011.32 应收账款 48,072,279.67 5.89 53,513,034.41 21.24 -10.17 预付款项 8,646,601.51 1.06 6,893,018.06 2.74 25.44 其他应收款 1,960,513.28 0.24 1,565,721.68 0.62 25.21 存 货 48,797,417.02 5.98 46,475,194.48 18.45 5.00 一年内到期的非流动 资产 51,600.00 0.006 96,827.42 0.04 -46.71 流动资产合计 712,061,140.77 87.246 162,941,451.4 64.68 337.00 固定资产 85,213,758.75 10.44 77,765,402.55 30.87 9.58 在建工程 3,148,922.20 0.39 226,282.05 0.09 1291.59 无形资产 15,089,194.12 1.85 10,887,721.25 4.32 38.59 长期待摊费用 34,050.00 0.004 60,150.00 0.02 -43.39 递延所得税资产 573,890.62 0.07 55,714.56 0.02 930.06 非流动资产合计 104,059,815.69 12.754 88,995,270.41 35.32 16.93 资产总计 816,120,956.46 100.00 251,936,721.82 100.00 223.94 报告期内，货币资金期末余额较 2009 年期末余额增加 550,135,073.93 元，增幅 1011.32%，主要是公司公开发行股票募集资金到账及营业收入大幅增加、应收账款回收速度 加快所致。 报告期内，应收账款期末余额比年初下降 10.17%，主要是加快了货款的收款回款力度所 致。 报告期内，预付款项期末余额比年初增长 25.44%，主要是公司提前实施募投项目，预付 厂房工程款及设备采购订金所致。 报告期内，其他应收款期末余额比年初增长 25.21%，主要是应收出口退税和租赁厂房支 12 付租赁押金增加所致。 报告期内，存货期末余额比年初增长 5.00%，主要是由于销售订单增加，适当增加了原 材料的库存储备所致。 报告期内，固定资产期末余额比年初增长 9.58%，主要是新增机器设备等固定资产所致。 报告期内，在建工程期末余额比年初增长 1291.59%，主要是公司购买新增待安装设备和 租赁厂房工程装修所致。 报告期内，无形资产期末余额比年初增长 38.59%，主要是子公司芜湖昌红科技有限公司 于 2010 年 11 月 17 日取得安徽省芜湖县人民政府颁发的宗地号为芜国用（2010）第 001844 号工业用地所致。 报告期内，长期待摊费用期末余额比年初下降 43.39%，主要是一年到期的非流动资产减 少所致。 报告期内，递延所得税资产期末余额比年初增长 930.06%，主要是确认的递延所得税资 产增加所致。 2、期间费用同比变化情况 单位：人民币元 项目 2010 年度 2009 年度 同比变动额 同比变动幅度(%) 销售费用 3,343,146.81 2,292,597.49 1,050,549.32 45.82 管理费用 21,483,052.35 18,152,215.09 3,330,837.26 18.35 财务费用 3,233,898.39 2,939,474.22 294,424.17 10.02 期间费用合计 28,060,097.55 23,384,286.80 4,675,810.75 20.00 所得税费用 6,214,935.70 4,749,354.16 1,465,581.54 30.86 报告期内，销售费用同比增长 45.82%，主要是因为公司加大市场开拓力度、增设分支机 构而增加的销售人员工资，销售业务的大幅上升增加运输费用等所致。 报告期内，管理费用同比增长 18.35%，主要是因为公司经营规模的扩大，相应增加管理 人员工资及福利、维修及租赁费用、咨询服务费用等所致。 报告期内，财务费用同比增长 10.02%，主要是因为美元对人民币汇率的变动所产生汇兑 损失所致。 报告期内，所得税费用同比增长 30.86%，主要是因为营业利润的增加，相应增加所得税 所致。 3、主要财务指标 13 项目 指标 2010 年度 2009 年度 同比变化幅度（%） 销售毛利率（%） 26.45 29.53 -3.08 盈利能力 净资产收益率（加权，%） 27.98 25.09 11.52 流动比率 6.64 1.49 345.64 速动比率 6.19 1.06 483.96 偿还能力 资产负债率（母公司，%） 14.73 54.47 -72.96 应收账款周转率（次） 5.63 4.16 35.34 营运能力 存货周转率（次） 4.42 3.19 38.56 （1）盈利能力分析 报告期内，销售毛利率比上年同期下降-3.08%,其主要原因是由于注塑业务比上年度同期 增长 75.33%，而注塑业务毛利率低于模具业务毛利率，且模具业务比上年同期略增长 1.16%， 尤其是进入三季度由于塑胶原材料价格上升，注塑业务主材成本也随之增加，影响了注塑业 务毛利，销售毛利率的贡献度被弱化，另公司为进一步开拓市场、开发新客户采用一些市场 策略对销售毛利率也产生一定的影响。 报告期内，净资产收益率比上年同期增长 11.52%,主要是公司盈利水平大幅提升所致。 （2）偿还能力分析 报告期末，公司的流动比率比上年末增加 345.64%，速动比率较上年末增加 483.96%。主 要原因是公司公开发行股票的募集资金到位，致使公司短期偿还能力明显增强。 报告期末，公司资产负债率比上年末降低了 72.96%，主要是公司公开发行股票，募集资 金到位，权益资金大幅增加所致。 （3）营运能力分析 报告期内，应收账款周转率比上年度提升了 35.34%，主要原因是销售回款较好，经营活 动现金净流量较上年度大幅提升。 报告期内，公司存货周转率比上年度提升了 38.56%，主要原因是公司销售业务大幅增长， 公司对存货进行有效控制，致使存货周转率上升。 4、现金流量分析 单位：人民币元 项目 2010 年度 2009 年度 同比增减（%） 2008 年度 一、经营活动产生的现金流量净额 57,156,679.12 27,759,318.59 105.90 23,339,796.24 1.经营活动现金流入小计 292,726,114.05 177,218,311.77 65.18 147,892,892.76 2.经营活动现金流出小计 240,569,434.93 149,458,993.18 60.96 124,553,096.52 二、投资活动产生的现金流量净额 -25,264,456.06 -18,925,551.24 33.49 -14,380,712.83 14 1.投资活动现金流入小计 86,853.00 - - 86,200.00 2.投资活动现金流出小计 25,351,309.06 18,925,551.24 33.95 14,466,912.83 三、筹资活动产生的现金流量净额 518,927,844.87 9,124,024.89 5587.49 21,651,431.28 1.筹资活动现金流入小计 583,392,667.12 93,468,800.00 524.16 127,700,000.00 2.筹资活动现金流出小计 64,464,822.25 84,344,775.11 -23.57 106,048,568.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响额 -569,326.88 10,898.02 -5324.13 -250,266.92 五、现金及现金等价物净增加额 550,250,741.05 17,968,690.26 2962.28 30,360,247.77 加：期初现金及现金等价物余额 54,281,988.24 36,313,297.98 49.48 5,953,050.21 六、期末现金及现金等价物余额 604,532,729.29 54,281,988.24 1013.69 36,313,297.98 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长 105.90%，主要是 2010 年销售收 入增长，且公司加强销售货款回收所致。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比增长 33.49%，主要是公司加大固定资 产投入，提前实施募集资金投资项目，预付厂房工程款及设备采购款所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长 5587.49%，主要是报告期内公司 公开发行股票并上市，募集资金到账所致。 报告期内，公司汇率变动对现金等价物的影响额下降 5324.13%，主要是受人民币升值的 影响，汇率变动所产生的汇兑损失所致。 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比增长 2962.28%，主要是报告期内公司公 开发行股票并上市，募集资金到位以及经营性收现大幅增长所致。 （四）无形资产情况 1、基本情况 公司所拥有的无形资产主要有商标、专利和土地使用权。截止 2010 年 12 月 31 日，公司 拥有无形资产账面净值 15,089,194.12 元，具体情况如下： 单位：人民币元 种类 账面原值 累计摊销费 账面净值 软件 1,163,155.33 609,582.12 553,573.21 专利权 77,473.00 16,488.17 60,984.83 土地使用权 15,165,611.56 690,975.48 14,474,636.08 合计 16,406,239.89 1,317,045.77 15,089,194.12 2、土地使用权 截止 2010 年 12 月 31 日，公司及全资子公司芜湖昌红科技有限公司（以下简称“芜湖昌 红”）共拥有两宗土地使用权，具体情况如下： 土地证编号 面积（㎡） 权利人 土地座落位置 终止日期 使用权 类型 深房地字第 6000374767 号 23,128.77 公司 深圳市龙岗区坪山 镇碧岭片区 2054 年 3 月 14 日 出让 芜国用（2010）第 001844 号 77,154.40 芜湖 昌红 芜湖机械工业开发 区（芜湖县湾沚镇）2060 年 9 月 14 日 出让 3、注册商标权 根据国家工商行政管理总局商标局出具的商标注册证第 5568886 号，公司获得了如下图 文的商标使用许可： 商标名称 注册号 核定使用商品 有效日期 5568886 核定使用商品（第 9 类）：计算机； 传真机；电话机；与计算机联用 的打印机；数码相机；复印机（光 电、静电、热）；电视机；放映设 备；音响设备；测量器械和仪器 2010 年 8 月 21 日至 2020 年 8 月 20 日 4、专利和软件著作权情况 截止 2010 年 12 月 31 日，公司共拥有 11 项专利权，30 项专利申请权，1 项著作权。具 体情况如下： （1）已取得授权的专利及著作权 序号 专利名称 专利号 类型 专利公告日 1 塑料注塑模具的浇口套结构 ZL200820212650.2 实用新型 2009-6-10 2 测量塑料制品的夹具 ZL200820212648.5 实用新型 2009-6-17 3 用于塑料产品测量的夹具 ZL200820212649.X 实用新型 2009-6-17 4 用于塑胶产品测量的夹具 ZL200820212651.7 实用新型 2009-7-8 5 电子消费类产品铰链机构 ZL200920134669.4 实用新型 2010-3-24 6 转轴机构 ZL200920260689.6 实用新型 2010-7-14 7 微细胞过滤网筛（1） ZL 200930290910.8 外观设计 2010-8-18 8 微细胞过滤网筛（2） ZL 200930290909.5 外观设计 2010-8-18 9 注塑模具温度调节监测装置 ZL 201020056696.7 实用新型 2010-9-15 10 瓶盖 ZL 200910106622.1 发明专利 2010-9-15 11 一种注塑模具的滑块组合结构 ZL 201010211435.8 实用新型 2010-12-15 15 16 另外，公司开发的“精密注塑过程及模具的模拟仿真软件 V1.0”已于 2010 年 9 月 29 日获 得国家版权局计算机软件著作权登记证书，登记号为 2010SR051693，证书号软著登字第 0239966 号。 （2）正在申请授权的专利 序号 专利名称 类型 申请日 申请号 1 后模斜顶结构 实用新型 2008-10-17 200820212652.1 2 模具对中器 发明 2008-10-24 200810217078.3 3 等离子除静电装置 实用新型 2009-04-10 200920130583.4 4 实验室基因存储板多孔模具防止崩裂的 加工方法 发明 2009-11-17 200910109746.5 5 模具多行位冷却水串联结构 实用新型 2010-07-21 201020268297.7 6 一种组合模块系统结构 实用新型 2010-07-21 201020268179.6 7 金刚石涂层刀具对精密细小石墨电极的 加工方法 方法发明 2010-07-21 201010234411.9 8 打印机墨盒多穴模具防止缺胶的加工方 法 方法发明 2010-07-21 201010234265.X 9 全自动咖啡机多行位模具防止拉伤的加 工方法 方法发明 2010-07-21 201010234429.9 10 注塑模具自动剪水口机构 实用新型 2010-07-26 201020271719.6 11 一种多功能检测夹具 实用新型 2010-07-26 201020271731.7 12 一种注塑车间的冷却装置 实用新型 2010-7-26 201020275692.8 13 一种注塑模具水口自动剪切机构 实用新型 2010-7-26 201020275705.1 14 一种正压式系统模具结构 实用新型 2010-7-26 201020275721.0 15 高镜面试管多穴模具防止偏斜的加工方 法 方法发明 2010-7-26 201010240273.5 16 复印机纸托成型周期缩短的方法 方法发明 2010-7-26 201010240293.2 17 多孔板模具注塑过程的可视化实验机构 实用新型 2010-8-2 201020281833.7 18 一种穿通顶针的模具运水结构 实用新型 2010-8-2 201020281824.8 19 一种笔记本电脑的铰链机构 实用新型 2010-9-6 201020525445.9 20 一种咖啡机主架模具的行位结构 实用新型 2010-9-25 201020544048.6 21 全自动咖啡机嘴模具防止困气的加工方 法 方法发明 2010-9-25 201010293851.1 22 全自动咖啡机底盘模具防止变形的加工 方法 方法发明 2010-9-27 201010295587.5 23 一种组合石墨电极 实用新型 2010-11-1 201020587600.X 24 一种路由器排风盖模具结构 实用新型 2010-11-1 201020587613.7 17 25 一种打印机排风件模具防止变形的加工 方法 方法发明 2010-11-19 201010548861.5 26 一种数码摄像机的铰链机构 实用新型 2010-12-20 201020672514.9 27 一种 DV 转轴配件的粉末冶金加工方法 方法发明 2010-12-20 201010597440.1 28 一种打印机零件平面度的测量方法 方法发明 2010-12-21 201010603323.1 29 医疗实验室基因存储板的检验方法 方法发明 2010-12-29 201010612327.6 30 医疗实验室生物细胞筛的制作方法 方法发明 2010-12-29 201010612311.5 5、资产许可与被许可使用情况 2007 年 9 月 1 日，公司与广东工业大学签订了关于《金刚石材料抛光方法》的专利实施 许可合同，公司一次性向广东工业大学支付人民币 10 万元后，取得《金刚石材料抛光方法》 的使用许可权，许可方式为全球范围内独占许可权利，有效期 5 年。 （五）核心竞争能力 公司致力于为现代制造业提供模具及产品成型解决方案，为客户提供从产品设计、模具制 造到成型生产的一站式服务；公司主要从事精密非金属制品模具的研发、设计、制造和注塑成 型生产，公司的核心竞争能力主要表现在技术优势、质量优势、标准化优势、完整产品解决方 案优势及核心客户资源优势等五个方面。报告期内，公司在以上具有较强竞争优势的方面均没 有发生重大变化。 1、技术优势 公司拥有精密非金属制品模具研发、设计、制造及注塑成型的核心技术，公司已获得十 一项专利、一项计算机软件著作权，已申报并获得国家知识产权局正式受理的专利三十项， 其中发明专利十四项。 （1）技术创新优势 公司在模具结构方面的创新走在行业前列，所拥有的模具核心技术在国内同行业中处于 领先地位。公司经过多年的技术积累和加工实践，研发出了“模具对中器”、“后模斜顶结构” 及“塑料注塑模具浇口套结构”等核心技术，可以实现在短时间内制造出精度高、尺寸稳定、 寿命长的模具产品，并大幅提高成型产品质量。 公司在大尺寸模具一模多穴技术上获得重大突破。2009 年经广东省企业联合会、广东省 企业创新纪录审定委员会认定，公司 2008 年研发生产的打印机墨盒模具，模具技术首次采用 1 模 16 穴，为国内同行业首创。大尺寸模具一模多穴技术，能够在较低成本的情况下，大幅 提高成型产品生产能力，实现单套模具月产量达 145 万件，降低成型产品的生产成本，并提 18 高成型产品的质量。 公司获得广东省企业联合会、广东省企业创新纪录审定委员会颁发的“2009 年广东省企 业创新纪录优秀奖”和深圳市龙岗区人民政府颁发的“2007～2009 年度科技创新奖”。 2010 年 5 月，在中国模具工业协会“第十三届中国模具技术和设备展览会”评定中，公司的“一 模十六穴墨盒注塑模具”获得“精模奖”一等奖、“多穴位高镜面试管注塑模”获得“精模奖” 三等奖。 （2）同步开发优势 随着 OA 设备市场需求的日益多元化、产品市场生命周期的越来越短，越来越需要 OA 设备商在第一时间满足不断变化的市场需求；这一方面要求 OA 设备部件核心供应商融入整 机配套体系，理解整机设计的需求，能根据整机厂商的时间计划节点配合整机的开发进度， 并在第一时间同步推出相应设计和产品；另一方面，这也是对整机设计的挑战，整机厂商要 适应消费市场快速变化的需求，就必须与部件供应商密切合作、同步开发。 基于出色的研发实力，公司研发部门与柯尼卡美能达日本总部研发中心直接对接，即在 柯尼卡美能达开发新产品的同时，公司研发部门同步开发新产品的模具。通过设计上的互动， 公司研发部门从模具研发设计的角度，对柯尼卡美能达新产品的设计提出建议，避免其新产 品设计上的缺陷，从而使得柯尼卡美能达的新产品设计周期缩短；同时，公司自身也能够在 第一时间同步推出相应模具设计和注塑产品，从而抢得市场先机。 2、质量优势 公司基于先进的管理理念，坚持放眼全球做顶级产品的目标，建立了完善严格的质量管 理体系。通过多年的持续改进，公司质量管理体系与控制手段日臻完善。在与核心客户长期 业务合作过程中，公司开展了一系列生产质量管理改进活动，推行 SPPT 活动、P-DOAZ、生 产革新活动等，从纳期、成本、质量等各方面进行改进，不断缩短生产周期，提高产品质量。 公司于 2002 年开始推行 QS9000 汽车质量管理体系，以对汽车产品的质量要求来控制生 产的 OA 设备，力求持续不断向客户提供高质量的产品。随着国际质量标准的升级，公司于 2006 年通过了 ISO/TS16949：2002 质量管理体系认证，通过了 ISO14001：2004 环境管理体 系认证。 公司的核心客户柯尼卡美能达、兄弟及理光等世界 500 强公司，向全球用户提供顶级质 量产品，其对产品质量的追求近乎苛刻，对供应商的部品质量管理实行“零收一退”政策， 即收货抽检保持零不良；再检不良率控制在 50PPM 以内。为达到客户质量要求，公司设定相 关质量目标，并将各质量目标进行分解，设定为部门目标，每月进行统计汇总，对未达成目 19 标值的，由部门检讨并制定改善措施；必要时利用 ISO/TS16949 五大核心工具的方法进行检 讨、改善；公司在产品抽样计划中采用 MIL-STD-1916 标准进行零缺陷抽样，初物送样实施 全尺寸检测，量产中定期再做全尺寸复测确保产品精度；同时，公司购买高精度测量仪器确 保测量精度，公司拥有各种先进检测仪器 28 台，其中瑞士 GAGE2000 三坐标测量仪，精度 达±0.0003mm；GE-1006AV 光学与接触三坐标测量仪，精度达±0.0003mm；德国 ZEISS 三 坐标测量仪，精度达±0.0001mm。 3、标准化优势 公司自设立以来一直致力于非标行业的标准化目标，持续不断地进行改善、规范化工作， 每个环节都在所有可能的制作过程中挑选更合理方案，并固定下来，成为公司标准化流程的 一部分，公司已建立标准作业体系 300 多项，流程体系涵盖了模具设计、加工制造、组立、 成型、品质检测、客户服务等全过程。通过非标行业的标准化活动，公司大幅缩短制模周期， 持续降低生产成本，不断积累核心技术，不断增强抵御核心技术及技术人才流失风险的能力， 摆脱了传统模具行业单件作业模式的束缚和对核心技术人员的依赖。 4、完整产品解决方案优势 公司是国内精密塑料模具制造及成型行业产业链完整的少数厂商之一。公司建立了从精 密塑料模具设计及制造、精密注塑制品制造以及提供精密塑料部件组装服务的纵向一体化生 产服务体系，可以为客户提供垂直性整合服务，涵盖研发、设计、样品、注塑及组装服务等 全套精密塑料制模及注塑方案。 完整的产品解决方案使公司能够满足不同客户的多层次需求，拓宽客户渠道，使公司可 以高效、低成本满足客户特定产品需求；完整的产品解决方案提升了公司产品的附加价值， 增强了公司的盈利能力，增强了公司的竞争实力，使公司与客户合作关系进一步深入并不断 巩固。 5、客户资源优势 公司在技术、质量、标准化及成本等方面的竞争优势，使公司成为国际几大主要知名品 牌办公设备厂商的供应商，赢得了核心客户柯尼卡美能达、兄弟及理光等世界 500 强公司的 认可与信任。国际知名品牌厂商选择供应商需进行严格的供应商资质认定，因此国际知名品 牌厂商一旦认定某 OA 设备模具企业的供应商资质并确定合作关系，为保证产品品质及维护 供货的稳定性，通常不会轻易变更供应商。核心客户严格的供应商资质认定，以及基于长期 合作而形成的稳定客户关系，对拟进入 OA 设备模具行业的企业形成了较强的客户资源壁垒。 通过长期合作，公司与核心客户的合作关系日趋稳定，客户订单逐步扩大。柯尼卡美能 20 达已将公司评级为其特级供应商，即优先扩大订单的最大、最难部品供应商；公司与柯尼卡 美能达之间实现的融合创新、同步开发，使公司与核心客户合作关系更加紧密，提高了竞争 对手的进入壁垒。除长期合作伙伴柯尼卡美能达、兄弟及理光公司外，佳能、京瓷美达等大 型 OA 设备厂商已对公司进行多次考察与论证，并取得小批量订单，公司核心客户将不断拓 展。 （六）公司研发情况 1、研发支出情况 公司长期以来重视自主研发及创新，不断加大研发投入，报告期内研发项目总支出 533.55 万元，占母公司营业收入的 2.39%，近三年研发费用占母公司营业收入的比重情况如下： 单位：人民币万元 项目 2010 年度 2009 年度 2008 年度 研发费用 533.55 657.76 276.05 营业收入（合并） 28,617.76 18,433.68 13,678.59 研发费用占合并营业收入比重(%) 1.86 3.57 2.02 营业收入（母公司） 22,371.60 14,714.38 10,596.08 研发费用占母公司营业收入比重(%) 2.39 4.47 2.61 报告期内研发费用占合并营业收入比上年同期减少 1.71%，主要原因是报告期内有部分 研发项目所用的材料与新产品为共用材料，参与研发人员工资等归集在生产成本中核算，未 在研发费用反映。 2、主要研发项目进展情况 报告期内，公司主要研发项目进展情况如下： 项目名称 项目简介 研发阶段 研发目标 铁镍粉末 合金零件 的研制 一种采用铁镍粉末材料制作的 铰链机构,该材料经铁镍粉末 雾化、压实、然后热成形至所 需尺寸,具有高耐磨损、高韧 性、高抗压强度的综合性能,可 以延长产品使用寿命,增加产 品附加值,广泛应用于数码相 机、游戏机、笔记本电脑、手 机等电子产品中。 现已完成了对 DV 转轴配件的 铁镍粉末合金的试制,采用注 塑模具结构设计与粉末挤压成 型的结合技术、特殊的热处理 工艺等先进技术,初步解决了 高耐磨损、高韧性、高抗压强 度等问题。整体转轴配件已经 组装完毕,等待 DV 使用测试。 现已申请了 1 项发明、1 项实 通过注塑模具结构设计与制造 以及结合粉末挤压成型技术而 形成毛坯产品,然后采用特殊 的热处理工艺,解决转轴易高 耐磨损、高韧性、高抗压强度 等问题,形成“一种 DV 转轴配 件的粉末冶金加工方法”、“一 种数码摄像机的铰链机构”等 多项专利。 21 用新型专利。 电子消费 类产品铰 链机构的 研究 本项目涉及笔记本电脑、手机、 数码相机等多种电子产品的铰 链机构。所有电子厂商都是采 用各自的铰链机构,毫无规范。 劣质转轴设计,轻则导致转轴 断裂、外壳固定点受损,重则导 致转轴内的屏幕线缆断裂,而 引发电子产品的多种故障,因 此转轴功能是非常重要的。 现已完成了对转轴的试制,采 用一体化设计,经过制作冲压 模、冲压成型、组装等工艺形 成产品,解决了产品的高耐磨 损、高韧性、高抗压强度等问 题。目前 DV/笔记本的转轴已 组装完毕,已在市场使用。现已 取得 2 项专利证书,1 项专利授 权,还有 1 项专利在形成中。 通过一体化设计技术,采用高 硬度钢材以及特殊的冲压工 艺,解决转轴的高耐磨损、高导 电性、抗碰撞性等问题,延长转 轴使用寿命,增加其附加值,形 成“电子消费类产品铰链机构” “转轴机构”“一种笔记本电 脑的铰链机构”等专利。 防偏试管 的研究 一种形状为多边形的试管,改 变传统圆形试管易偏的缺陷, 保证试管壁厚均匀,提高试管 质量水平,降低试管制作难度; 同时提高试管的存放安全性, 可横着摆放避免试管滚动。 目前该项目已完成初步设计, 等待模具制作。 通过多边形设计技术保证试管 壁厚均匀,解决圆形试管易偏、 壁厚不均、存放不安全、易滚 动等问题,形成“一种防偏试 管”专利。 大尺寸模 具一模多 穴制作方 法的研究 目前国内只有开发 48 穴医疗模 具,但模具精度难以控制到± 0.003mm,很难保证每穴产品合 格;而对 128 穴医疗模具要保证 每穴产品合格,必须设置热流 道、内牙脱模顶出机构,从锁模 力、射胶速度、保压时间、料 温、模温等进行调整,避免产品 变形。 现已完成模具的制作,采用正 压式系统模具结构,解决 128 穴胶厚不均问题;实行超精密 加 工 , 使 模 具 精 度 达 到 ± 0.003mm;设置热流道并在前模 仁四周采用螺纹式运水,解决 产品变形问题;采用内牙脱模 顶出机构,解决产品能一次性 顶出问题。 通过正压式系统模具结构、前 模仁四周采用螺纹运水、内牙 脱模顶出机构等设计,并设置 热流道,解决了 128 穴胶厚不 均、产品易变形、产品一次性 顶出等问题,形成“医疗注射器 针头套多穴位模具的制作方 法”等多项专利。 注射器生 产工艺的 研究 一种用于注射器组装的夹具, 可以保证注射器装配的精确 性,提高注射器质量水平,降低 注射器装配的难度,提升生产 效率。 目前该项目已完成初步设计, 等待模具试作。 通过注射器的装配工艺设计出 一种夹具,解决注射器装配不 准确性或速度慢的问题,形成 “注射器装配工艺的夹具”专 利。 塑料产品 多功能测 量夹具的 研制 一种塑料产品多功能测量的夹 具对类似不同大小的塑料产品 进行测量,保证产品测量的准 确性,提高测量速度,避免类似 目前该项目已完成初步设计, 等待样品试作试模验证,已申 请 1 项专利。 通过设计可以伸缩、滑动、旋 转的定位块,解决不同大小产 品而用同一夹具进行测量的问 题,减少夹具成本,形成“一种 22 不同大小产品制作不同的测量 夹具,减少夹具成本。 多功能测量夹具”专利。 OA 主件制 作方法的 研究 由于大部分注塑模具企业对产 品外观问题不能从设计前进行 预防，而是在试模后进行反复 验证，修理次数多，一次试模 成功率低下，因此该项目的研 究范围广，包括模具设计与制 造、模具加工与检测、注塑成 型、部品测量等。 目前该项目在反复验证阶段， 对设计前预防、加工工艺改善、 成型改善、测量方法改善等， 解决了注塑成型、加工到位、 自动化作业、防止变形与粘模、 测量准确等问题。已申请 2 项 发明专利。 通过对设计预防、工艺、成型、 测量方法等改善，解决了注塑 成型、加工到位、自动化作业、 防止变形与粘模、测量准确等 问题，提高了一次试模成功率， 缩短模具制作周期，形成“一 种打印机排气件模具防止变形 的加工方法”、“一种打印机 零件平面度的测量方法”专利。 模具结构 设计的研 究 大部分注塑模具企业设计的模 具结构没有优化，试模次数多， 反复修改模具结构，模具设计 不规范，一次试模成功率不高， 因此该项目主要是优化模具结 构，以改善模具工艺，消除注 塑成型问题。 目前该项目在反复验证阶段， 不断优化模具结构，解决了模 具工艺、注塑成型、测量方法 等问题。已获得 4 项专利授权。 通过优化模具结构,解决了模 具工艺、成型等问题,保证一次 试模成功率,形成了“注塑模具 水口自动剪切机构”、“一种 注塑模具水口自动剪切机构”、 “一种穿通顶针的运水结构”、 “一种路由器排风盖模具”专 利。 （七）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 公司目前拥有五家子公司，其基本情况如下： 1、上海昌美精机有限公司 公司名称 上海昌美精机有限公司 成立时间 2004 年 7 月 22 日 注册资本 152 万美元 实收资本 152 万美元 法定代表人 李焕昌 注册地址 上海市松江工业区江田东路 111 号 住 所 上海市松江工业区江田东路 111 号 经营范围 设计、加工、生产非金属制品模具及其相关精密模具配件，销售公司自 产产品。 股东构成 昌红科技出资 114 万美元，占比 75%；香港昌红科技出资 38 万美元， 占比 25%。 报告期内，该公司实现营业收入 1,807.69 万元，营业利润 424.55 万元，净利润 370.93 万 23 元。截止 2010 年 12 月 31 日，该公司总资产为 2,877.16 万元，净资产为 2,640.00 万元。 2、硕昌（上海）精密塑料制品有限公司 公司名称 硕昌（上海）精密塑料制品有限公司 成立时间 2004 年 12 月 10 日 注册资本 60 万美元 实收资本 60 万美元 法定代表人 李焕昌 注册地址 上海市松江工业区江田东路 111 号 住 所 上海市松江工业区江田东路 111 号 经营范围 加工、生产塑料制品、注塑制品，销售公司自产产品并提供售后技术服务。 股东构成 昌红科技出资 45 万美元，占比 75%；香港昌红科技出资 15 万美元，占 比 25%。 报告期内，该公司实现营业收入 4,607.18 万元，营业利润 1,280.54 万元，净利润 1,116.75 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4,330.11 万元，净资产为 2,862.27 万元。 3、芜湖昌红科技有限公司 公司名称 芜湖昌红科技有限公司 成立时间 2007 年 12 月 05 日 注册资本 500 万元 实收资本 500 万元 法定代表人 李焕昌 注册地址 芜湖机械工业园 住 所 芜湖机械工业园 经营范围 非金属制品模具设计、制造、销售，塑料制品、模具、五金制造、销售。 股东构成 昌红科技持有 100%的股权。 报告期内，该公司正处于筹建期，未实际开展生产经营活动。截止 2010 年 12 月 31 日， 该公司总资产为 822.86 万元，净资产为 494.63 万元。 4、深圳市柏明胜医疗器械有限公司 公司名称 深圳市柏明胜医疗器械有限公司 成立时间 2010 年 3 月 11 日 注册资本 500 万元 实收资本 500 万元 法定代表人 李焕昌 注册地址 深圳市坪山新区兰竹东路福兴达工业园 4 号厂房 1 至 3 层 住 所 深圳市坪山新区兰竹东路福兴达工业园 4 号厂房 1 至 3 层 24 经营范围 I 类（第一类）医疗耗材的设计开发、生产加工与销售；塑胶制品的生产加 工与销售；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外； 法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。 股东构成 昌红科技持有 100%的股权。 报告期内，该公司实现营业收入 60.69 万元，营业利润-190.44 万元，净利润-142.83 万元。 截止 2010 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4,170.23 万元，净资产为 357.17 万元。 报告期内亏损原因：该公司于 2010 年 9 月开始试生产，由于相关的设备需进行调试，属 于试生产阶段尚未产生达产效益，该公司主要成本费用来自厂房的租赁费用等筹办期间费用。 5、昌红科技（香港）有限公司 公司名称 昌红科技（香港）有限公司 成立时间 2007 年 10 月 12 日 注册资本 港币 1 万元 实收资本 港币 1 万元 法定代表人 李焕昌 注册地址 香港九龙弥敦道 345 号宏利公积金大厦 12 字楼 1206 室 住 所 香港九龙弥敦道 345 号宏利公积金大厦 12 字楼 1206 室 经营范围 原材料的采购、市场信息咨询及售后服务；进出口贸易。 股东构成 昌红科技持有 100%的股权。 报告期内，昌红科技（香港）有限公司实际从事的业务为执行公司境外采购付款和境外 销售收款职能，因此未实现营业收入，净利润为312.36万元，其利润来源于持有上海昌美和 上海硕昌25%的股权产生的投资收益。截止2010年12月31日，该公司总资产为8,531.25万元， 净资产为1,241.91万元。 （八）公司不存在其控制下的特殊目的主体 二、公司未来发展展望 （一）宏观经济环境 在我国经济高速增长和全球经济回暖的影响下，2010 年我国模具行业获得了较好的恢复 性增长，2010 年我国模具总销售收入达到 1,120 亿元左右，比上年增长近 15%；其中模具出 口的发展速度高于整个行业的总体发展速度，并首次实现外贸顺差。 2011 年是我国“十二五”的开局之年，国务院各部门、各省市均在制定相应的产业和区 域发展规划纲要，在保持宏观经济政策相对稳定的同时，政府积极推进相关领域改革，加快 25 经济结构调整和发展方式转变，为中长期经济稳定发展奠定良好基础。 “十二五”时期是我国模具制造行业健康发展的关键时期，我国模具市场发展前景较好： 1、2010 年我国人均塑料消费量约为 46 公斤，仅为发达国家的 1/3；在“以塑代钢”、“以 塑代木”的发展趋势下，我国工程塑料制品业在“十二五”期间预计将会保持年均 15%的市 场增长率，塑料模具市场在“十二五”期间也将会以较高的增长速度发展。 2、作为模具使用量最大的汽车行业，预计“十二五”期间将会以年均 10%左右的增长速 度发展，加上我国庞大的机动车保有量（2009 年底为 1.86 亿辆）所带动的维修配件市场和出 口市场，我国汽车零部件也将在 1.5 万亿元的厐大市场基础上保持较高的增长速度，预计“十 二五”期间汽车模具的年均增速不低于 10%，包括汽车轮胎模具在内的橡胶模具年均增速将 达到 10%以上。 3、电子及信息产业也是模具的大用户，“十二五”期间预计将有 20%左右的年均增速。 4、轨道交通、航空航天、新能源、医疗器械、建材等行业也将为模具带来庞大的市场。 例如医疗器械，目前我国只占全球 2%的份额，药品与医疗器械消费比只有 2.5：1，而发达国 家是 1：1；美国在医用塑料方面的人均年消耗费用为 300 美元，而中国只有 30 元人民币， 发展潜力巨大。 5、在国际市场方面，由于工业发达国家人工成本的持续提高，为了降低生产成本而不断 把模具向发展中国家尤其是像我国这样有较好技术基础的发展中国家转移，国际新兴市场的 开拓大有可为。 “十二五”期间，大型及精密多工位级进模具，包括汽车零部件和 OA 设备等大型多工 位级进模及高速运行的长寿命精密多工位级进模等是我国模具行业产品重点发展方向之一。 （二）公司面临的市场格局 从我国模具产需情况看，中低档模具已供过于求，而以大型、精密、复杂、长寿命模具 为主要代表的高技术含量模具自给率还较低，只有 60%左右，有很大一部分依靠进口。目前 模具总销售额中塑料模具占比最大，约占 45%；冲压模具约占 37%；铸造模具约占 9%；其 他各类模具共计约 9%。 从细分行业看，OA 设备模具属于大型、精密、复杂、长寿命模具，精密度要求非常高， 目前国内具备 OA 设备模具及成型产品生产能力的企业不多，而且普遍规模较小，以日资、 港资企业为主。 （三）主要竞争对手 26 对手名称 主要产品 主要客户 所处行业 主要客户 说明 亿和精密 工业控股 有限公司 精密金属、塑料 模 具 及 其 零 部 件、轴类产品、 多 功 能 设 备 框 架等 OA 设备、 医 疗 诊 断 设备、汽车 行业 柯尼卡美能达、东芝、 佳能、富士施乐、京瓷 美达等，日本客户占90% 以上 主要竞争对手，香港上 市企业，目前国内最大 的精密塑料模具厂商， 其主要收入来自金属模 具及其成型 汇美控股 有限公司 精密金属、塑料 模 具 及 其 零 部 件等 数码类、 OA 类、通 讯类 韩国三星、LG、日本柯 尼卡美能达、松下、爱 普生、佳能等 主要客户柯尼卡美能达 在国内的另一个特级供 应商，其产品以 OA 设 备的外观件为主，公司 主要产品为 OA 设备结 构件 （四）公司未来发展机遇和战略 1、公司未来发展机遇 （1）下游行业市场空间巨大，公司具有较大的市场拓展空间； 经统计，2009 年东芝、柯尼卡美能达、京瓷美达、佳能、理光、爱普生、兄弟、富士施 乐和夏普等 9 家企业与公司相关的市场规模约为 1,000 亿元，公司市场份额仅为 0.18%，未来 公司在 OA 设备领域的市场拓展空间巨大。 （2）全球 OA 设备跨国企业继续向中国等发展中国家转移先进产能； 受近年来经济全球化的影响，全球 OA 设备跨国企业为了降低成本，纷纷将制造业务向 中国等发展中国家转移。公司作为全球几大 OA 设备跨国企业在中国市场的核心供应商，公 司无疑将极大受益于产能转移的趋势，面临较好的发展机遇。 （3）公司积极向医疗耗材、汽车零部件领域拓展市场。 我国医疗耗材及汽车零部件行业市场空间巨大。如医疗器械目前我国只占全球 2%的份 额，药品与医疗器械消费比只有 2.5：1，而发达国家是 1：1；美国在医用塑料方面的人均年 消耗费用为 300 美元，而中国只有 30 元人民币，发展潜力巨大；我国汽车零部件具有 1.5 万 亿元的厐大市场空间。从 2010 年以来，公司加大在医疗耗材及汽车零部件领域的投资，并加 大销售力度；医疗耗材、汽车零部件有望成为公司未来新的利润增长点。 2、公司发展战略 （1）建立研发平台 建立精密塑料模具研发中心，实现从单纯的精密塑料制品及其模具制造商，转变为自主 创新，并拥有终端产品的系统服务商。 导入知名学府科技成果，在塑料材料成型与注塑模具技术领域依托华中科技大学国家重 点实验室的优势，共同办好省部产学研示范基地，加快科技成果转化，促进企业的技术进步 27 和发展，提升企业的模具制造水平。同时，培养和造就高层次的科技人才，提升企业持续技 术创新和科研开发能力，推动科技成果产业化。 （2）在 OA 设备产品基础上，加大医疗耗材和汽车零部件产品的投资和销售力度 采用专业化竞争战略，集中发展精密非金属制品模具及精密塑料零部件二大类产品，并 将这二大类产品作为技术创新和知识产权保护的重点，采取“精密与发展并存”的竞争战略。 即在己经具有明显竞争优势的 OA 设备精密塑料零部件及其模具领域不断提升技术含量，凭借 研发中心的平台，积极开发并普及精密大尺寸一模多穴模具；一模多型号模具；气辅助结构 模具；正面互换模芯模具；热变温无痕高光模具等，提高市场占有率，提升公司产品与服务 的技术附加值，与客户建立战略发展联盟，成为客户不可或缺的精诚合作伙伴。 另外，针对刚起步的精密高端医用耗材、汽车零部件及其模具领域实行扩张政策。通过 模具研发中心的平台，研发低能耗、大产出的节能型一模多穴（100 穴以上）模具，形成高 端医用耗材和汽车零部件制造领域的竞争优势；通过加大投资力度，拓展销售渠道，力争在 医疗耗材、汽车零部件领域实现重大突破。 （五）对公司未来发展战略的实现产生不利影响的风险因素及对应措施 1、募集资金运用项目新增产能消化的市场风险 公司上市后将利用募集资金进行项目建设，将大规模扩充产能，如果在项目实施过程中 和项目实际建成后，市场环境、技术、相关政策等方面出现重大不利变化，或者公司销售能 力不能跟上产能的扩充，导致公司产能过剩，从而造成募集资金投资项目不能产生预期收益， 而固定资产投资大幅增加的折旧，以及研发投入等，将对公司未来经营业绩造成一定压力。 目前，公司产能处于饱和状态，一定程度上制约了公司发展，因此本次募集资金投资项 目的建设将解决公司产能瓶颈问题，使公司有能力承接更多的订单，为公司业务发展提供保 障；其次，公司下游行业市场空间巨大，公司目前市场份额非常小，加之全球 OA 设备跨国 企业继续向中国等发展中国家转移先进产能，以及公司积极向医疗耗材、汽车零部件领域拓 展市场，因此公司消化新增产能是有保障的。 2、人力资源风险 作为高新技术企业，高素质人才对公司的未来发展举足轻重，随着募集资金投资项目的 逐步实施，公司资产规模、人员规模、管理机构都将迅速扩大，组织架构和管理体系亦将趋 于复杂，公司迫切需要更多熟练技术工人，以及高素质研发人员、营销服务人员、管理人员 的加盟。若公司的组织、管理模式和人才储备等未能跟上公司内外部环境的变化，将给公司 28 的发展带来不利影响。 鉴于上述风险，公司将进一步完善人才引进、培养、储备和激励制度，加强企业文化和 团队建设，并通过分层次对员工进行培训，让管理者更好地带动团队的发展，不断培养和吸 引优秀人才，避免公司迅速扩张后的人才短缺。 3、客户集中风险 2009 年度、2010 年度公司向前五大客户的销售收入占总收入的 80.64%、89.90%，2010 年度有所上升，公司的客户集中度较高，虽然公司核心客户严格的供应商资质认定，以及基 于长期合作而形成的稳定供应链关系，对市场竞争对手已形成了较强的客户资源壁垒，但如 果公司前五大客户生产经营出现重大不利变化，将对公司经营业绩产生不利影响。 针对客户较为集中的问题，公司将加大对新客户如佳能、京瓷美达、富士施乐等的营销 力度，扩大客户范围；同时公司从 2010 年以来，加大在医疗耗材及汽车零部件领域的投资， 并加大销售力度；医疗耗材、汽车零部件有望成为公司未来新的利润增长点。 （六）公司 2011 年度经营计划和目标 2011 年公司将以上市为契机，运用资源及品牌地位，扩大与客户的合作关系；凭借自主 创新机制，加快医疗耗材投产进程；加强企业内控管理制度建设，使企业组织制度建设上一 个新的台阶，确保企业平稳、健康、有序地发展；在 OA 设备领域从模具设计、制造、成型、 零部件单品组装向整机装配、检测一体化生产迈进。同时，积极推进募投项目建设，打破产 能瓶颈，实现规模化生产。 2011 年度公司主要经营计划与目标如下： 1、市场拓展 （1）在 OA 设备市场，公司谋求与现有主要大客户深化合作。提速与兄弟公司合作进程， 扩大生产范围，从原来的模具制造、注塑成型发展到多部品组装，并朝整机组装目标迈进。 公司应当抓住这个历史性的机遇，向多个单件产品集合组装要利润；向先进的管理水平要利 润；向相对较为低廉的劳动力成本地区转移要利润。同时，拓宽与柯尼卡美能达在华东地区 的业务量，把在上海地区的成型产品引渡到芜湖地区去。继续向柯尼卡美能达申请无锡工厂 的生产订单，扩大芜湖工厂生产量，从而形成华东乃至环渤海湾地区以芜湖为制造基地的局 面，扎根、夯实先期的生产管理基础，为后一步大规模产业转移作充分的准备工作。 （2）在医疗耗材市场，公司谋求自主品牌的创立，但要顾全盈利为目的。因为医疗耗材 产品从研发到投入市场有一个较为漫长的认证过程，公司于 2011 年初完成 4,000 平方米 10 万级标准的生产洁净车间，2011 年中期部份医疗耗材新项目有望获批。在创立自主品牌的同 29 时，以现有赛默飞世尔紧密合作,发展美国佰乐为代表的新客户的重要客户资源，确保 2011 年度医疗产品业务目标的实现。 （3）在其他产品市场，争取到年底电子产品有数千万的产出，争取获得当年投入当年得 利的好开头。汽车点火器产品直接引入芜湖工厂，成立一个车间作为引子，全面与芜湖当地 汽车公司接触，主要帮助当地汽车公司解决进口件替代品制造，真正为民族工业的发展作出 贡献。 2、技术开发 作为国家级高新技术企业，不断创新、不断研发才是企业生存、发展之道。公司计划本 年度在应用电子、汽车产品领域实现多个实用新型专利的申报，并将付诸型试和小批量生产。 在模具制造工艺方面也要有一些新的发明和实用性专利产生。 3、人力资源 企业的竞争是人才的竞争，为满足公司扩张需要，公司本年度将加大中高端人才的培养 和招聘。在优化各岗位成本的基础上，构建不同层次梯队的人员队伍，完善培训和激励、考 核制度。充分运用上市企业平台，用心去招揽管理和技术人才，实现双向思考，确保来一个 留一个，宁缺勿滥，保证公司发展计划能够顺利进行。 4、募投项目 目前，“昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目”中改造部分已在顺利展开，部份设备均 已采购完成，预计 2011 年 7 月份部份设备能进厂到位，8 月份可以投入生产使用。“昌红科 技医疗产品扩产及技术改造项目”注册资金已全部到位，厂房无尘车间已基本装修完成，部 份设备正处于安装调试阶段，目前正进行医用耗材产品的试作和产品的国家认证过程中。“昌 红科技模具研发中心项目”已启动，已与德国公司签订了成套加工中心设备的购买合同，预 计在 2011 年 9 月设备进口到位。“昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目”中扩产部分正积极 筹建中。2011 年，公司将加快推进各募投项目计划的实施，通过上述各项募投项目的实施， 以实现公司业务的快速增长和产能扩张战略目标，巩固公司在 OA 设备行业领先地位和竞争优 势，同时大力发展医用耗材产品产业。 5、超募资金 经公司董事会批准，公司已将超募资金中 4,500 万元用于永久补充日常经营所需的流动 资金，若其中；4,000 万元用于归还公司在银行的贷款，500 万元用于补充日常经营所需的流 动资金；对于剩余超募资金的使用，公司将本着稳健和负责任的原则，尽快完成项目可行性 研究和项目实施方案，争取早日实施投资项目，早日产生企业经济效益回报广大投资者。 30 （七）2011 年度资金需求及使用计划 公司于 2010 年 12 月公开发行股票，募集资金净额为人民币 540,787,204.30 元。根据公 司招股说明书披露，公司用于投入“昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目”等三个项目的 募集资金额为 245,710,000 元，实际超募资金额为 295,077,204.30 元。经 2011 年 01 月 26 日 公司第二届董事会第三次临时会议批准，利用超募资金中的 4,000 万元用于归还公司在银行 的贷款及 500 万元用于永久补充日常经营所需的流动资金，截止报告期末，公司尚未使用的 超募资金金额为 250,077,204.30 元，资金较为充足。 2011 年，公司将结合业务发展目标和未来发展战略，按照募集资金计划进度，结合实际 进展情况，合理安排使用资金，积极推进“昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目”、“昌红 科技医疗产品扩产及技术改造项目”、“昌红科技模具研发中心项目”三个募投项目建设，严 格按照监管部门的各项规定，制定超募资金使用计划，规范、科学、严谨地使用募集资金和 超募资金，努力提高募集资金使用效率，为股东创造最大利益。 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金基本情况 1、募集资金到位情况 深圳市昌红模具科技股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1726 号 文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，发行价格为 34.00 元/股，募集资 金总额为 578,000,000.00 元，扣除各项发行费用 37,212,795.70 元，实际募集资金净额为 540,787,204.30 元。以上募集资金已由深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月 16 日出具深鹏所验字〔2010〕448 号《验资报告》验资确认。 2、募集资金使用情况 单位：人民币元 项目 金额 实际募集资金净额 540,787,204.30 直接投入募投项目资金 0 计息 27,315.00 募集资金专用账户年末余额 540,814,519.30 3、报告期末募集资金存放情况 31 本公司募集资金实施专户储存制度。截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金专户情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 存放余额 中国银行股份有限公司深圳分行龙岗支行 821305519608092001 192,777,315.00 中国邮政储蓄银行有限责任公司深圳分行 100318145170010001 21,440,000.00 中国邮政储蓄银行有限责任公司深圳分行 100496428350010001 31,520,000.00 中国银行股份有限公司深圳分行坪山支行 820205519608092001 195,077,204.30 平安银行股份有限公司深圳龙岗支行 0262100314771 100,000,000.00 合 计 540,814,519.30 （二）募集资金管理情况 1、募集资金管理情况 为完善治理，规范募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护股东、 债权人及全体员工的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法 规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制 度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资 金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 根据上述法规的要求及公司《募集资金管理制度》的规定，公司分别与国信证券股份有 限公司（以下简称“国信证券”）、 中国银行股份有限公司深圳分行龙岗支行、中国邮政储蓄 银行有限责任公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳分行坪山支行、平安银行股份有限 公司深圳龙岗支行，签订了《募集资金三方监管协议》，公司已分别在上述四家银行开设募集 资金专项账户，根据协议，公司 1 次或 12 个月内来及从专户中支取的金额超过 1,000 万元或 募集资金总额 5%的，专户银行应当及时以传真方式通知国信证券，同时提供专户的支出清单； 专户银行按月（每月 5 日前）向公司出具真实、准确、完整的专户对账单，并以传真或 E-MAIL 方式抄送给国信证券。 （三）本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 54,078.72 报告期内变更用途的募集资金总额 - 本年度投入募集资金总额 - 32 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 已累计投入募集资金总额 - 承诺投资项目和超募 资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本年 度投 入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 昌红科技 OA 产品技 术改造及扩产 项目 否 19,275 19,275 - - - 2012 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 昌红科技医疗产品扩 产及技术改造 项目 否 3,152 3,152 - - - 2012 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 昌红科技模具研发中 心 项目 否 2,144 2,144 - - - 2012 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 - 24,571 24,571 - - - - - - - 超募资金投向 归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - - 补充流动资金（如有） - - - - - - - - - - 超募资金投向小计 - - - - - - - - - - 合 计 - 24,571 24,571 - - - - - - - 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 超募资金 29,507.72 万元，截至 2010 年 12 月 31 日暂无资金使用安排计划。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 1、截至 2010 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入昌红科技 OA 产品技术改造 及扩产项目的实际投资额为 1,023 万元，该金额经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深 鹏所股专字[2011]0009 号”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，独立董事、公 司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，公司于 2011 年 1 月 27 日以募集资金置换预 33 先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,023 万元。 2、截至 2010 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入昌红科技医疗产品扩产及技 术改造项目的实际投资额为 483 万元，该金额经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深 鹏所股专字[2011]0009 号”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，独立董事、 公司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，公司于 2011 年 1 月 28 日以募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 483 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户中 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （四）变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司无变更募集资金投资项目的情况。 （五）募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的要求和公司《募集 资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作， 不存在违规使用募集资金的情形。 （六）报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公 司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 四、报告期内，公司无期末发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量 的负债 五、利润分配及资本公积金转增股本的预案 根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的《深圳市昌红模具科技股份有限公司 2010 年度财务报表审计报告》[深鹏所股审字【2011】0081 号]，公司 2010 年年初未分配利润 34 30,731,449.75 元，2010 年度实现净利润 27,843,404.19 元，根据有关规定按 2010 年度公司实 现净利润的 10%提取法定公积金 2,784,340.42 元，截至 2010 年 12 月 31 日止，公司可供分配 利润为 52,790,513.52 元，资本公积金余额为 544,901,071.53 元。 公司 2010 年度利润分配预案为：拟 2010 年末总股本 6,700 万股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币 5 元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 3,350 万元。 同时，拟以 2010 年末总股本 6,700 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 5 股，共计 3,350 万股。转增后公司总股本为 10,050 万股，资本公积金余额为 511,401,071.53 元。 预案实施后，公司总股本由 6,700 万股增至 10,050 万股，剩余未分配利润 19,290,513.52 元结转以后年度分配。 本议案尚需提交公司 2010 年度股东大会审议。 35 第四节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、 仲裁事项。 二、破产相关事项 报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、收购及出售资产事项 报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。 四、股权激励计划实施情况 报告期内，公司未实行股权激励计划。 五、重大关联交易事项 报告期内，公司未发生关联债权债务往来及与日常经营相关的重大关联交易事项，公司 不存在关联方资金占用情况。 六、重大担保 报告期内，公司未发生对外担保事项。 七、报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。 八、报告期内，公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 九、报告期内，公司无证券投资情况。 十、报告期内重大合同及其履行情况 重大合同是指对公司生产经营活动、未来发展或财务状况有重要影响的合同。公司的重 大合同包括： （一）授信额度协议 1、公司于 2009 年 3 月 27 日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号为(2009)圳 中银司借字第 60148 号的《人民币借款合同（中/长期）》。根据该合同，公司向经办行中国银 行股份有限公司深圳市分行借款人民币 3000 万元，用于固定资产技改项目贷款；贷款利率为 浮动利率，浮动周期为 12 个月，从实际提款日起每 12 个月重新定价一次；贷款期限为 36 个 月，自实际提款日起算；本合同由昌红科技按照 2009 年圳中银抵字第 0045 号抵押合同提供 担保，李焕昌、华守夫、徐燕平按照 2009 年圳中银司保字第 0064 号、0065 号、0066 号《保 证合同》提供连带责任担保。 36 2、公司于 2010 年 9 月 17 日与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订了编号为 2010 圳中银岗额协字第 000666 号的《授信额度协议》。根据该合同，自 2010 年 9 月 17 日至 2011 年 9 月 16 日中国银行股份有限公司深圳龙岗支行为公司提供不超过 6,000 万元的授信额度， 其中借款额度 5,000 万元，银行存兑汇票额度 1,000 万元（20%保证金）。由公司按照 2010 圳 中银司岗抵协字第 000666-1 号《最高额抵押合同》，李焕昌、华守夫、徐燕平分别按照 2010 圳中银岗保协字第 000666A、000666B、000666C 号最高额保证合同作为担保。 （二）抵押合同 1、公司于 2009 年 3 月 27 日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号为 2009 年 圳中银司抵字第 0045 号《抵押合同》，为公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订的(2009) 圳中银司借字第 60148 号的《人民币借款合同（中/长期》做抵押。 2、公司于 2010 年 9 月 17 日与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订了编号为 2010 圳中银司岗抵协字第 000666-1 号《最高额抵押合同》，为公司与中国银行股份有限公司深圳 龙岗支行签订的 2010 圳中银岗额协字第 000666 号的《授信额度协议》做抵押。 （三）采购合同 报告期内采购合同为小金额的经常性采购订单，无重大采购合同。 （四）销售合同 报告期内公司与主要客户的销售合同为小金额的经常性销售订单，无重大销售合同。 十一、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或持续到报告期内 的承诺事项及履行情况 （一）关于股份锁定的承诺 李焕昌、王国红和李桂文承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理本次发行前已直接持有或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。李焕 昌作为公司的董事长兼总经理，李桂文作为公司监事会主席，同时还承诺：在上述禁售期满 后，在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不得超过本人所直 接持有或间接持有公司股份总数的百分之二十五，在离职后半年内不转让所直接持有或间接 持有的公司股份。 37 华守夫、徐燕平、王平、俞汉昌、赵阿荣、周国铨、张泰、胡振国和华建均承诺：自公 司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已直接持有或间接持有 的公司股份，也不由公司收购该部分股份；在上述禁售期满后，在担任公司董事、监事或高 级管理人员的任职期间，每年转让的股份不得超过本人所直接持有或间接持有公司股份总数 的百分之二十五，在离职后半年内不转让所直接持有或间接持有的公司股份。 邓世珩等其他本次发行前自然人股东均承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转 让或者委托他人管理本次发行前已直接持有或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分 股份。 深圳市中科宏易创业投资有限公司（以下简称“中科创投”）和浙江联盛创业投资有限 公司（以下简称“联盛创投”）均承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委 托他人管理本次发行前已直接持有或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。 截止 2010 年 12 月 31 日，上述全体承诺人严格履行承诺，没有违反承诺的情况发生。 （二）关于避免同业竞争的承诺 公司发行前持股 5%以上的主要股东李焕昌、华守夫、徐燕平、中科创投、联盛创投均向 公司出具了《关于避免同业竞争的承诺》，其承诺如下： 1、目前未从事或参与与深圳市昌红模具科技股份有限公司存在同业竞争的行为。为避免 与公司产生新的或潜在的同业竞争，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上 对公司构成竞争的业务，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权 益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、 经济组织中担任高级管理人员或其他核心人员。 2、上述承诺在承诺人持有公司股份或者在公司任职期间有效，如违反上述承诺，承诺人 愿意承担因此而给公司造成的全部经济损失。” 截止 2010 年 12 月 31 日，上述全体承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 （三）补缴所得税优惠的承诺 公司主要股东李焕昌、华守夫和徐燕平已就公司上市前所享受深圳市的所得税优惠政策 与国家税务总局相关税收规范性文件不完全一致而导致可能的税款补缴事项出具承诺，承诺 如今后公司因上市前享受的企业所得税税收优惠而被国家有关税务部门追缴企业所得税款， 将全额承担公司补缴（被追缴）的上市前各年度的企业所得税税款及相关费用。 截止 2010 年 12 月 31 日，上述承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 38 （四）补缴个人所得税及相关费用的承诺 公司主要股东李焕昌、华守夫和徐燕平已就公司整体变更时以未分配利润及盈余公积转 增资本相关的个人所得税缴纳义务出具承诺，如因有关税务部门要求，需要补缴或公司整体 变更时自然人股东以净资产折股所涉及的个人所得税，或因公司当时未履行代扣代缴义务而 承担罚款或损失，将按照整体变更时持有的公司股权比例承担补缴（被追缴）的上述个人所 得税款及其相关费用和损失。 截止 2010 年 12 月 31 日，上述承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 （五）补缴社会保险费用的承诺 公司主要股东李焕昌、华守夫和徐燕平承诺：如有关社保主管部门要求公司补缴在其首 次公开发行股票之前应缴的社会保险费用（包括但不限于基本养老保险、基本医疗保险、失 业保险、工伤保险、生育保险五种基本保险和住房公积金），将无条件地承担相关费用。 截止 2010 年 12 月 31 日，上述承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 十二、聘任会计师事务所及支付报酬情况 经 2010 年 05 月 06 日公司 2009 年年度股东大会决定，续聘深圳市鹏城会计师事务所有 限公司未公司审计机构，聘期一年，期满可续聘，2010 年度财务报告审计费用为人民币 45 万元。目前深圳市鹏城会计师事务所有限公司已连续 4 年为公司提供审计服务。 十三、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未受到 中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公 开谴责的情况，公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有被依法采 取司法强制措施的情形。 报告期内，中国证监会及其派出机构没有对公司提出整改意见。 十四、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况 公司根据制定的《内部审计工作制度》设立有独立的内部审计机构，配备了专职的内部 审计人员，严格按制度执行，定期进行了内部审计工作。 39 十五、报告期内公司重要信息披露情况索引 序号 公告内容 披露时间 披露媒体 1 2007 年度、2008 年度、2009 年度和 2010 年 1-6 月财务报表审计报告 2010-12-03 巨潮资讯网 2 第一届董事会第十次会议决议 2010-12-03 巨潮资讯网 3 2010 年第一次临时股东大会决议 2010-12-03 巨潮资讯网 4 非经常性损益的鉴证报告 2010-12-03 巨潮资讯网 5 公司章程（草案） 2010-12-03 巨潮资讯网 6 控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见 2010-12-03 巨潮资讯网 7 关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人 员的确认意见 2010-12-03 巨潮资讯网 8 国浩律师集团（深圳）事务所关于公司首次公开发行 A 股并在创业板 上市的法律意见书 2010-12-03 巨潮资讯网 9 国浩律师集团（深圳）事务所关于公司首次公开发行 A 股并在创业板 上市的补充法律意见书（一） 2010-12-03 巨潮资讯网 10 国浩律师集团（深圳）事务所关于公司首次公开发行 A 股并在创业板 上市的补充法律意见书（二） 2010-12-03 巨潮资讯网 11 国浩律师集团（深圳）事务所关于公司首次公开发行 A 股并在创业板 上市的补充法律意见书（三） 2010-12-03 巨潮资讯网 12 国浩律师集团（深圳）事务所关于公司首次公开发行 A 股并在创业板 上市的补充法律意见书（四） 2010-12-03 巨潮资讯网 13 内部控制鉴证报告 2010-12-03 巨潮资讯网 14 中国证监会关于核准公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 2010-12-03 巨潮资讯网 15 首次公开发行股票并在创业板上市提示公告 2010-12-03 巨潮资讯网 16 首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书 2010-12-03 巨潮资讯网 17 国信证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市 的发行保荐书 2010-12-03 巨潮资讯网 18 国信证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市 的发行保荐工作报告 2010-12-03 巨潮资讯网 19 首次公开发行股票并在创业板上市初步询价及推介公告 2010-12-03 巨潮资讯网 20 首次公开发行股票并在创业板上市网上路演公告 2010-12-09 巨潮资讯网 21 首次公开发行股票并在创业板上市发行公告 2010-12-10 巨潮资讯网 22 首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告 2010-12-10 巨潮资讯网 23 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 2010-12-10 巨潮资讯网 24 《深圳市昌红模具科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板 上市发行公告》更正公告 2010-10-13 巨潮资讯网 25 首次公开发行股票并在创业板上市发行公告（更正后） 2010-10-13 巨潮资讯网 26 首次公开发行股票并在创业板上市网下摇号中签及网下配售结果公 告 2010-10-15 巨潮资讯网 27 首次公开发行股票并在创业板上市网上定价发行申购情况及中签率 公告 2010-10-15 巨潮资讯网 28 首次公开发行股票并在创业板上市网上定价发行摇号中签结果公告 2010-10-16 巨潮资讯网 40 29 首次公开发行股票并在创业板上市公告提示性公告 2010-10-21 巨潮资讯网 30 国浩律师集团（深圳）事务所关于公司首次公开发行的股票于深圳证 券交易所创业板上市的法律意见书 2010-10-21 巨潮资讯网 31 首次公开发行股票并在创业板上市公告书 2010-10-21 巨潮资讯网 32 国信证券股份有限公司关于公司股票上市保荐书 2010-10-21 巨潮资讯网 41 第五节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 50,000,000 100.00% 3,400,000 3,400,000 53,400,000 79.70% 1、国家持股 2、国有法人持股 1,360,000 1,360,000 1,360,000 2.03% 3、其他内资持股 50,000,000 100.00% 2,040,000 2,040,000 52,040,000 77.67% 其中：境内非国有法 人持股 5,000,000 10.00% 2,040,000 2,040,000 7,040,000 10.51% 境内自然人持股 45,000,000 90.00% 45,000,000 67.16% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 13,600,000 13,600,000 20.30% 1、人民币普通股 13,600,000 13,600,000 20.30% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 50,000,000 100.00% 17,000,000 67,000,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 李焕昌 33,440,000 0 0 33,440,000 首发承诺 2013.12.22 华守夫 5,265,000 0 0 5,265,000 首发承诺 2011.12.22 徐燕平 4,450,000 0 0 4,450,000 首发承诺 2011.12.22 42 深 圳 市 中 科 宏 易 创 业 投 资有限公司 2,500,000 0 0 2,500,000 首发承诺 2011.12.22 浙 江 联 盛 创 业 投 资 有 限 公司 2,500,000 0 0 2,500,000 首发承诺 2011.12.22 邓世珩 700,000 0 0 700,000 首发承诺 2011.12.22 王 平 400,000 0 0 400,000 首发承诺 2011.12.22 周国铨 100,000 0 0 100,000 首发承诺 2011.12.22 张 泰 80,000 0 0 80,000 首发承诺 2011.12.22 胡振国 80,000 0 0 80,000 首发承诺 2011.12.22 蒋建宇 60,000 0 0 60,000 首发承诺 2011.12.22 俞汉昌 50,000 0 0 50,000 首发承诺 2011.12.22 王国红 35,000 0 0 35,000 首发承诺 2013.12.22 梁宏军 30,000 0 0 30,000 首发承诺 2011.12.22 陶 永 30,000 0 0 30,000 首发承诺 2011.12.22 曾小平 30,000 0 0 30,000 首发承诺 2011.12.22 管逢兴 25,000 0 0 25,000 首发承诺 2011.12.22 华 建 25,000 0 0 25,000 首发承诺 2011.12.22 谢如文 20,000 0 0 20,000 首发承诺 2011.12.22 谢荧盛 15,000 0 0 15,000 首发承诺 2011.12.22 徐小坚 15,000 0 0 15,000 首发承诺 2011.12.22 鄢明涛 15,000 0 0 15,000 首发承诺 2011.12.22 李桂文 10,000 0 0 10,000 首发承诺 2013.12.22 罗世方 10,000 0 0 10,000 首发承诺 2011.12.22 牛宇宁 10,000 0 0 10,000 首发承诺 2011.12.22 姚小灿 10,000 0 0 10,000 首发承诺 2011.12.22 陈 龙 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 陈宇平 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 陈玉香 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 冯胜光 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 江 钊 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 李勇军 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 梁志明 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 43 林贱金 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 吕艳菊 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 沈咏娣 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 宋钰华 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 王俊杰 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 王志华 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 吴 鹏 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 姚习峰 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 赵阿荣 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 钟月秀 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 周选华 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 邹灵芝 5,000 0 0 5,000 首发承诺 2011.12.22 网下配售股 份 0 0 3,400,000 3,400,000 首发承诺 2011.03.22 合 计 50,000,000 0 3,400,000 53,400,000 — — 二、证券发行和上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1726 号文核准，公司首次公开发行人民币普 通股（A 股）股票 1,700 万股。本次发行采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投 资者定价发行相结合的方式，其中网下配售 340 万股，网上定价发行 1,360 万股，发行价格 为 34.00 元/股。 经深圳证券交易所《关于深圳市昌红模具科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板 上市的通知》（深证上[2010]422 号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所 创业板上市，股票简称“昌红科技”，股票代码“300151”；其中本次公开发行中网上定价发 行的 1,360 万股股票于 2010 年 12 月 22 日起上市交易，网下配售 340 万股股票于 2011 年 3 月 22 日起上市交易。 本次发行募集资金总额为人民币 578,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 37,212,795.70 元，公司本次实际募集资金净额为人民币 540,787,204.30 元。以上募集资金 已由深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月 16 日出具深鹏所验字〔2010〕448 号 《验资报告》验资确认。 44 三、公司前10名股东和前10名无限售条件股东情况介绍 单位：股 股东总数 11,462 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 李焕昌 境内自然人 49.91% 33,440,000 33,440,000 0 华守夫 境内自然人 7.86% 5,265,000 5,265,000 0 徐燕平 境内自然人 6.64% 4,450,000 4,450,000 0 深圳市中科宏易创业 投资有限公司 境内一般法人 3.73% 2,500,000 2,500,000 0 浙江联盛创业投资有 限公司 境内一般法人 3.73% 2,500,000 2,500,000 0 广发证券-交行-广 发集合资产管理计划 （3 号） 基金、理财产品等其他 1.09% 733,455 0 0 邓世珩 境内自然人 1.04% 700,000 700,000 0 上海证券有限责任公 司 国有法人 1.01% 680,000 680,000 0 中国民族证券有限责 任公司 国有法人 1.01% 680,000 680,000 0 全国社保基金五零四 组合 基金、理财产品等其他 1.01% 680,000 680,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广发证券-交行-广发集合资产管理计划（3 号） 733,455 人民币普通股 殷勇 110,000 人民币普通股 潘文艳 103,670 人民币普通股 广州市佳俊装饰有限公司 102,219 人民币普通股 林金健 87,400 人民币普通股 李道江 75,500 人民币普通股 沈灵彪 73,200 人民币普通股 鲍伟 65,735 人民币普通股 郑扬 62,000 人民币普通股 卢婉芬 50,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 前 10 名股东中，李焕昌、华守夫、徐燕平、深圳市中科宏易创业投资有限公 司、浙江联盛创业投资有限公司及邓世珩之间不存在关联关系，也不属于一 致行动人；其他前十名股东，公司未知其之间是否存在关联关系，也未知是 否属于一致行动人。公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 四、控股股东及实际控制人情况介绍 （一）控股股东及实际控制人简介 公司控股股东及实际控制人为现任公司董事长兼总经理李焕昌先生。截止本报告期末， 李焕昌直接持有本公司股份 3,344 万股，占公司总股本的 49.91%。李焕昌持有本公司股份不 存在质押或其他有争议的情况。李焕昌除持有本公司 49.91%的股权和香港昌红实业有限公司 50.00%的股权外（其中：香港昌红实业有限公司正在办理注销过程中），为控股或参股其他企 业。 李焕昌先生简历详见本年报“第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“一、 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及兼职情况。” （二）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李焕昌 45 49.91% 深圳市昌红模具科技股份有限公司 46 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：万股 姓名 职务 性 别 年龄 任期 起始日期 任期 终止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 报告期内从公 司领取的报酬 总额（元）（税 前） 是否在股东单 位或其他关联 单位领取薪酬 李焕昌 董事长、总 经理 男 42 2007.21.10 2014.1.19 3,344.00 3,344.00 _ 240,000 否 华守夫 董事、副总 经理 男 48 2007.12.10 2014.1.19 526.50 526.50 _ 192,000 否 徐燕平 董事、副总 经理 男 44 2007.12.10 2014.1.19 445.00 445.00 _ 192,000 否 王 平 董事 男 42 2008.06.30 2014.1.19 40.00 40.00 _ _ 是 覃太明 独立董事 男 44 2007.12.10 2014.1.19 _ _ _ 30,000 否 赖水江 独立董事 男 44 2007.12.10 2014.1.19 _ _ _ 30,000 否 刘亚玲 独立董事 女 38 2009.09.14 2014.1.19 _ _ _ 30,000 否 涂伟亮 监事会主席 男 44 2011.1.19 2014.1.19 _ _ 换届 90,000 否 俞汉昌 监事 男 42 2008.04.30 2014.1.19 5.00 5.00 _ 91,000 否 赵阿荣 监事 男 50 2007.12.10 2014.1.19 0.50 0.50 _ 36,000 否 周国铨 财务总监 男 52 2007.12.10 2014.1.19 10.00 10.00 _ 156,000 否 胡振国 副总经理、 董事会秘书 男 41 2009.08.29 2014.1.19 8.00 8.00 _ 150,000 否 张 泰 副总经理 男 52 2008.04.14 2014.1.19 8.00 8.00 _ 156,000 否 王云芳 副总经理 男 42 2011.1.19 2014.1.19 _ _ 新任 39,000 否 合 计 4,387.00 4,387.00 _ 1,432,000 _ 注：报告期内，公司未实行股权激励计划。 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及兼职情况 1、董事会成员 李焕昌先生：中国国籍，无永久境外居留权，42岁，大专学历，高级工程师。曾担任深 47 圳富士康集团技术部经理、东莞实盈电子厂技术部总监、深圳龙岗必恒电子厂生产部副总经 理，创立深圳市龙岗昌红模具加工场，担任法人代表，总经理。自2001年起担任公司法人代 表、总经理，现担任公司董事长、总经理，上海昌美、上海硕昌、香港昌红科技董事长，芜 湖昌红执行董事、柏明胜执行董事。 李焕昌先生 2003 年 9 月被深圳市龙岗区人民政府评为“龙岗区科技先进工作者”；2004 年 3 月被聘为深圳市专家工作联合会“工业通用设备专家工作委员会副主任委员”；2007 年 12 月被全国高科技质量监督促进工作委员会、中国社会经济发展论坛组委会、中国企业文化研 究会乡镇企业委员会授予“全国科技创新质量管理优秀工作者”称号。 华守夫先生：中国国籍，无永久境外居留权，48岁，大专学历，政工师。曾担任浙江省 上虞市梁申织布厂厂办主任、深圳德昌电机集团货仓督导、主管、浙江省上虞市文化新闻发 展总公司常务副总经理，2001年至今曾在公司担任行政经理、副总经理、董事、董事会秘书， 现担任公司董事、副总经理，上海昌美、上海硕昌董事。 徐燕平先生：中国国籍，无永久境外居留权，44岁，大专学历，高级工程师。曾就职于 浙江省上虞塑料厂、浙江建筑卫生陶瓷厂、上虞华盛无线电厂 、深圳春元模具厂、深圳原来 电子厂、深圳布吉日华模具厂等企业,担任模具部主管、经理等职。2001年至今担任公司董事、 副总经理，2004年起兼任上海昌美董事、总经理，上海硕昌总经理，2004年起兼任上海昌美 董事、总经理，上海硕昌总经理。 王平先生：中国国籍，无永久境外居留权，42岁，博士研究生学历，高级会计师。曾担 任厦门市审计局审计师、厦门白鹭洲建设开发公司财务总监、厦门市水处理集团公司董事副 总经理、厦门环境科技发展股份有限公司执行董事、中科招商教育产业投资公司执行总裁、 中科招商创业投资管理有限公司执行副总裁、深圳市中科宏易创业投资有限公司董事长。现 担任公司董事、深圳市中科宏易创业投资有限公司董事长等。 覃太明先生：中国国籍，无永久境外居留权，44岁，中专学历。曾担任湖北恩施州麻棉 纺织厂生产计划员、车间主任、分厂生产副厂长，深圳石岩加域电子厂PMC主管，2001年至今 创立东莞市扬明精密塑胶五金电子有限公司从事连接器产品的生产和经营，担任法人代表， 总经理。现担任公司独立董事。 赖水江先生：中国国籍，无永久境外居留权，44岁，硕士研究生学历。曾担任深圳市加 域实业有限公司生产经理、采购经理、营业经理。2001年创立深圳市中塑达科技有限公司担 任总经理至今，2003年创立昆山市中塑达电子科技有限公司担任总经理至今，2007年创立宿 州市中塑达科技实业有限公司担任总经理至今。现担任公司独立董事。 48 刘亚玲女士：中国国籍，无永久境外居留权，38 岁，硕士研究生学历，中国注册会计师， 中 级 会 计 师 。 曾 担 任 深 圳 鹏 城 项 目 经 理 、 ZD Consulting Group Inc.,City of Industry,California,USA 高级经理、毕马威华振会计师事务所深圳分所审计部经理。现担任公 司独立董事、中国有色金属有限公司财务总监、深圳市恒波商业连锁股份有限公司董事。 2、监事会成员 涂伟亮先生：中国国籍，无永久境外居留权，44岁，大专学历。曾担任王氏华高电子（深 圳）有限公司招聘与培训主管、德之杰科技(深圳)有限公司人事课长、广州代代星电子科技 有限公司董事长助理兼管理部总监；现担任公司行政部经理、监事会主席。 俞汉昌先生：中国国籍，无永久境外居留权，42岁，高中学历，高级技师。曾担任浙江 省上虞市教学仪器厂车间主任、浙江省余姚兰塘中学塑料模具厂钳工技师、东莞市京山塑胶 机械厂模具部主管，现担任公司模具技术部副经理、公司监事。 赵阿荣先生：中国国籍，无永久境外居留权，50岁，高中学历。曾担任浙江省上虞市驿 亭塑胶厂车间组长、浙江省上虞市中利镇油漆公司仓管组长，2003年至今担任公司五金仓组 长，现任公司职工代表监事。 3、高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。公司高级管理 人员中，李焕昌、华守夫和徐燕平先生为公司董事，其简历如上所述。其他高级管理人员基 本情况如下： 周国铨先生：中国国籍，无永久境外居留权，50岁，大专学历，会计师。曾担任浙江乐 益织造有限公司、浙江华章制衣有限公司财务经理，2006年至今担任公司财务总监，并兼任 上海昌美、上海硕昌监事。 张泰先生：中国国籍，无永久境外居留权，52岁，硕士研究生学历，高级工程师。曾担 任内蒙古工业大学机械工程学院讲师、伟易达（香港）集团高级工程师、伟易达（香港）集 团模具部总工程师及伟易达（香港）集团公司科技委员会委员，2006年至今在公司历任模具 部高级经理、营业部高级经理，现担任公司副总经理。 胡振国先生：中国国籍，无永久境外居留权，41 岁，硕士研究生学历，经济师，拥有深 圳证券交易所董事会秘书资格。曾在华为技术有限公司工作，参与业务流程重整，曾担任汉 唐证券有限责任公司投资银行总部项目经理、高级经理及广州业务总部投资银行部总经理， 49 东吴证券有限责任公司深圳投资银行总部业务董事，国信证券股份有限公司投资银行事业部 高级经理，现担任公司副总经理兼董事会秘书。 王云芳先生：中国国籍，无永久境外居留权，42 岁，大专学历。曾就职于深圳福永怀德 溢安五金塑胶制品厂任副工场长；深圳市昌红模具科技股份有限公司任高级经理；利安五金 塑胶制品（惠州）有限公司任常务副总；2010 年 07 月～2011 年 01 月担任公司注塑部经理。 现担任公司副总经理。 （三）董事、监事和高级管理人员的主要兼职情况 其他单位任职情况 姓名 公司职位 单位名称 职务 兼职单位与公司 的关系 上海昌美精机有限公司 董事长 公司控股子公司 硕昌（上海）精密注塑制品有限公司 董事长 公司控股子公司 昌红科技（香港）有限公司 董事长 公司全资子公司 芜湖昌红科技有限公司 执行董事 公司全资子公司 李焕昌 董事长、 总经理 深圳市柏明胜医疗器械有限公司 执行董事 公司全资子公司 上海昌美精机有限公司 董事 公司控股子公司 华守夫 董事、 副总经理 硕昌（上海）精密注塑制品有限公司 董事 公司控股子公司 上海昌美精机有限公司 董事、总经理 公司控股子公司 徐燕平 董事、 副总经理 硕昌（上海）精密注塑制品有限公司 总经理 公司控股子公司 深圳市中科宏易创业投资有限公司 董事长 无 深圳市中科宏易创业投资管理有限公司 董事长 无 中科宏易（香港）投资管理有限公司 董事长 无 厦门中科宏易投资管理有限公司 董事长 无 厦门中科宏易创业投资合伙企业（有限合伙） 企业负责人 无 深圳市彩虹精细化工股份有限公司 副董事长 无 上海同济同捷科技股份有限公司 副董事长 无 先锋软件股份有限公司 董事 无 北京中传视讯科技有限公司 副董事长 无 艾维通讯国际有限公司 董事 无 上海裕元投资管理有限公司 董事长 无 深圳市宏信联华创业投资有限公司 董事长 无 香港宏信联华资产管理有限公司 董事长 无 深圳市陆地方舟电动车有限公司 副董事长 无 深圳市通产丽星股份有限公司 董事 无 央广视讯传媒（北京）有限公司 董事 无 福建中金在线网络股份有限公司 董事 无 深圳市龙柏投资管理有限公司 董事长 无 深圳市龙柏创业投资合伙企业（有限合伙） 企业负责人 无 王 平 董事 厦门三五互联科技股份有限公司 副董事长 无 覃太明 独立董事 东莞市扬明精密塑胶五金电子有限公司 董事长、总经理 无 50 深圳市中德通科技有限公司 总经理 无 昆山市中塑达电子科技有限公司 法人代表、总经理 无 赖水江 独立董事 安徽中塑达电子科技有限公司 法人代表、总经理 无 中国有色金属有限公司 财务总监 无 深圳市恒波商业连锁股份有限公司 董事 无 刘亚玲 独立董事 深圳市华润通光电股份有限公司 独立董事 无 上海昌美精机有限公司 监事 公司控股子公司 周国铨 财务总监 硕昌（上海）精密注塑制品有限公司 监事 公司控股子公司 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序及确定依据 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会审议通过，提交股 东大会批准后实施。高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，由董事会批准后实 施，重点参考个人绩效、年度任务目标完成情况及公司的业绩。 董事、监事、高级管理人员报告期内在公司领取薪酬情况详见“本节一、（一）公司董 事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 二、核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 三、公司员工情况 截止 2010 年 12 月 31 日，公司员工总人数（含子公司）为 1,261 人，公司本部员工人数 为 764 人，公司员工的专业结构、受教育程度及年龄分布列表如下： 1、专业结构分布 类别 人数（人） 占员工总数比例（%） 生产人员 736 58.37 营销人员 12 0.95 技术人员 327 25.93 管理人员 115 9.12 辅助人员 71 5.63 合计 1,261 100 2、受教育程度分布 类别 人数（人） 占员工总数比例（%） 51 硕士及以上 3 0.24 大学本科 19 1.51 大专 135 10.71 中专、技校及以下 1,104 87.55 合计 1,261 100 3、年龄分布 类别 人数（人） 占员工总数比例（%） 30岁以下 883 70.02 31-40岁 295 23.39 41-50岁 66 5.23 50岁以上 17 1.35 合计 1,261 100 4、公司没有需要承担费用的离退休人员。 52 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他的有关法 律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部控制制度， 以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证 券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》、《股东大会议事规 则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的权利。报告期内，对公司相关事项作出的决策程序规范，决策科学，不 存在越权审批及先实施后审议的情形。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东为李焕昌先生。李焕昌先生在公司担任董事长、总经理，严格规范自身行 为，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动情况。公司在业务、人员、资产、机构、财 务上独立于控股股东，有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部审计 机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运 作和审慎、科学决策。公司董事会设董事 7 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构 成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董 事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定开展工作，出席 董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法 规。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本年共召开董事会 6 次。公司按照《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委 员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。 53 （四）关于监事和监事会 公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公 司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的 合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，使其能够独立有效地对董事、经理及 其他高级管理人员进行监督。公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和 人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的 要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履 行职责的合法合规性进行监督。本年共召开监事会 5 次，列席或出席了本年度所有董事会和 股东大会。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效 考核，且已逐步完善和建立公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确规 定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定，现有的考核及激励约束机制符合公司的实际情况。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等有关 法律法规的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书 负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提 供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站， 《证券时报》为公司定期报告披露的指定报刊。确保公司所有股东能够以平等的机会获得信 息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强各方的沟通 和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、公司董事履行职责情况 54 （一）报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和《公司章程》的规定， 勤勉尽责地履行董事的职责，持续关注公司经营情况，遵守董事行为规范，积极参加相关培 训，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长，积极地履行职责。董事在董事会会议投票表 决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规 定，审慎决策，切实保护公司和股东特别是社会公众股股东的利益。 （二）公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》规定，行使董事长职权，履行职责。在召集、 主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建设、 督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会 秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、监事、高管人员 积极参加监管部门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司董事、监事及其他高级 管理人员宣传新的法律、法规，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公司规范 运作。 （三）公司独立董事赖水江先生、覃太明先生、刘亚玲女士；报告期内，独立董事根据 《公司章程》及《独立董事工作制度》等的要求，恪尽职守，切实维护公司的整体利益及中 小股东的合法权益，认真履行了作为董事的忠实诚信、勤勉尽职的义务，按时出席了报告期 内公司召开的各次股东大会及董事会会议，对各项议案进行了审慎表决，对需要独立董事发 表独立意见的事项，均能不受公司和控股股东的影响，独立、审慎地发表意见，切实发挥了 独立董事作用。报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他事项提出异 议。 （四）报告期内，公司董事出席董事会情况如下： 报告期内董事会召开次数 6 董事姓名 具体职务 应出席 次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自出席会议 李焕昌 董事长 6 6 0 0 否 华守夫 董事 6 6 0 0 否 徐燕平 董事 6 6 0 0 否 王 平 董事 6 6 0 0 否 赖水江 独立董事 6 6 0 0 否 覃太明 独立董事 6 6 0 0 否 刘亚玲 独立董事 6 6 0 0 否 55 三、公司股东大会、董事会运行情况 （一）股东大会召开情况 报告期内，公司共召开了 3 次股东大会。公司股东大会的召集、召开严格按照《公司法》、 《公司章程》、《股东大会议事规则》等文件的要求，对公司的相关事项做出了决策，程序规 范、决策科学，效果良好。具体情况如下： 序号 会议届次 召开时间 1 2010 年第一次临时股东大会 2010 年 02 月 10 日 2 2009 年度股东大会 2010 年 05 月 06 日 3 2010 年第二次临时股东大会 2010 年 09 月 16 日 1、2010 年第一次临时股东大会 2010 年 02 月 10 日，在公司会议室召开了 2010 年第一次临时股东大会，全体股东或股 东代表全部出席了会议，大会以现场会议逐项表决的方式审议并通过《关于公司申请首次公 开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市的议案》、《关于公司募集资金投资项目的 议案》、《关于公司发行前滚存利润分配方案的议案》、《关于授权董事会全权办理公司首次公 开发行股票并在创业板上市相关事宜的议案》、《关于〈公司章程（草案）〉的议案》、《关于< 股东大会议事规则（草案）>的议案》、《关于<董事会议事规则（草案）>的议案》、《关于<监 事会议事规则（草案）>的议案》、《关于募集资金管理制度的议案》、《关于修改<对外担保管 理制度>的议案》、《关于修改<对外投资管理制度>的议案》、《关于修改<关联交易决策制度> 的议案》、《关于公司 2009 年度利润分配的议案》、《关于对公司 2007 年至今所发生的关联交 易进行确认的议案》。 2、2009 年度股东大会 2010 年 05 月 06 日，在公司会议室召开了 2009 年度股东大会，全体股东或股东代表全 部出席了会议，大会以现场会议逐项表决的方式审议并通过《公司 2009 年度董事会工作报 告》、《公司 2009 年度监事会工作报告》、《公司 2009 年度财务决算报告》、《关于公司 2010 年 度财务预算方案的议案》、《公司 2009 年度独立董事述职报告》、《关于续聘公司 2010 年度审 计机构的议案》。 3、2010 年第二次临时股东大会 2010 年 09 月 16 日，在公司会议室召开了 2010 年第二次临时股东大会，全体股东或股 56 东代表全部出席了会议，大会以现场会议逐项表决的方式审议并通过《关于向中国银行股份 有限公司深圳龙岗支行申请授信额度的议案》。 （二）董事会运行情况 报告期内，公司共召开 6 次董事会，公司董事会严格遵守《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》中的有关规定，对公司的相关事项做出了决策，程序规范，具体情况如下： 序号 会议届次 召开时间 1 第一届董事会第十次会议 2010 年 01 月 25 日 2 第一届董事会第十一次会议 2010 年 04 月 12 日 3 第一届董事会第十二次会议 2010 年 07 月 30 日 4 第一届董事会第十三次会议 2010 年 09 月 01 日 5 第一届董事会第十四次会议 2010 年 10 月 25 日 6 第一届董事会第十五次会议 2010 年 12 月 31 日 1、第一届董事会第十次会议 2010 年 01 月 25 日，在公司会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体监事及其他高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长 李焕昌先生主持，经逐项表决，审议通过了《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市的议案》、《关于公司募集资金投资项目的议案》、《关于公司发行前 滚存利润分配方案的议案》、《关于授权董事会全权办理公司首次公开发行股票并在创业板上 市相关事宜的议案》、《关于〈公司章程（草案）〉的议案》、《关于<股东大会议事规则（草案） >的议案》、《关于<董事会议事规则（草案）>的议案》、《关于募集资金管理制度的议案》、《关 于修改<对外担保管理制度>的议案》、《关于修改<对外投资管理制度>的议案》、《关于修改< 关联交易决策制度>的议案》、《关于对公司 2007 年至今所发生的关联交易进行确认的议案》、 《关于信息披露管理制度的议案》、《关于投资者关系管理制度的议案》、《关于公司 2009 年度 利润分配的议案》、《关于公司召开 2010 年第一次临时股东大会的议案》。 2、第一届董事会第十一次会议 2010 年 04 月 12 日，在公司会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体监事及其他高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长 李焕昌先生主持，经逐项表决，审议通过了《公司 2009 年度总经理工作报告》、《公司 2009 年度董事会工作报告》、《公司 2009 年度财务决算报告》、《关于公司 2010 年度财务预算方案 57 的议案》、《公司 2009 年度独立董事述职报告》、《关于续聘公司 2010 年度审计机构的议案》、 《关于召开公司 2009 年度股东大会的议案》。 3、第一届董事会第十二次会议 2010 年 07 月 30 日，在公司会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体监事及其他高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长 李焕昌先生主持，经逐项表决，审议通过了《关于公司 2007 年至 2010 年 6 月 30 日三年及一 期财务报表审计报告报出日的议案》。 4、第一届董事会第十三次会议 2010 年 09 月 01 日，在公司会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体监事及其他高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长 李焕昌先生主持，经逐项表决，审议通过了《关于向中国银行股份有限公司深圳龙岗支行申 请授信额度的议案》、《关于召开公司 2010 年第二次临时股东大会的议案》。 5、第一届董事会第十四次会议 2010 年 10 月 25 日，在公司会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体监事及其他高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长 李焕昌先生主持，经表决，审议通过了《关于董事会换届选举并征集董事候选人的议案》。 6、第一届董事会第十五次会议 2010 年 12 月 31 日，在公司会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，全体监事及其他高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长 李焕昌先生主持，经逐项表决，审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》、《关于修改公 司章程<草案>的议案》、《关于制订<累计投票制实施细则>的议案》、《关于董事会换届选举暨 第二届董事会董事候选人提名的议案》、《关于第二届董事会独立董事津贴的议案》、《关于设 立募集资金专项账户用于存放募集资金的议案》、《关于签署募集资金三方监管协议的议案》、 《关于向全资子公司深圳市柏明胜医疗器械有限公司增资 3,500 万元人民币的议案》、《关于 召开 2011 年第一次临时股东大会的通知》。 四、董事会下设委员会运行情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委 员会，委员全部由董事组成。报告期内，各专门委员会依据公司董事会所制定的各专门委员 会工作制度的职权范围运作，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。 58 （一）审计委员会的履职情况 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会现由刘亚 玲女士（独立董事）、覃太明先生（独立董事）、华守夫先生共三位委员组成，刘亚玲女士为 会计专业人士并担任审计委员会主任委员。 报告期内，审计委员会严格监督公司内部审计制度的实施，定期审议公司的财务报告， 共召开二次会议，审议事项后并向董事会报告；对与财务报告和信息披露事务相关的内部控 制制度的建立和实施情况出具审核意见；与财务部、会计师事务所沟通，确定了公司 2010 年 度财务报告审计工作计划日程安排。 在年审会计师事务所进场前，审计委员会认真审阅了公司出具的 2010 年度财务报表，认 为： 1、公司财务报表依照公司会计政策编制、会计政策运用恰当，会计估计合理，符合企业 会计准则及财政部发布的有关规定要求； 2、公司财务报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确； 3、公司财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况，未发现有重大偏差或重大遗漏的 情况。 审计委员会同意以此财务报表提交年审会计师事务所开展审计工作。 在年审会计师事务所进场前、后加强了与年审注册会计师的沟通，并督促其按计划安排 审计工作。2011 年 04 月 01 日，审计委员会审阅了会计师事务所出具审计意见的公司 2010 年度财务会计报告，认为： 1、公司在审计前编制的财务报表与审计后的财务报告不存在重大差异； 2、经审计的公司财务报表符合企业会计准则的相关规定，能够如实地反映企业的财务状 况、经营成果及现金流量情况。 审计委员会同意深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司 2010 年度财务报表出具的审 计意见，并提交董事会审议。 同时，审计委员会还向公司董事会提交了 2011 年度续聘会计师事务所的提议，提议在 2011 年度续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司作为公司的审计机构。 （二）薪酬与考核委员会的履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会由覃太明先生（独立董事）、赖水江先生（独立董事）、李 焕昌先生 3 名成员组成，由覃太明先生任主任委员并负责主持工作。 59 报告期内，薪酬与考核委员会不断完善和制定公司对董事、监事、高级管理人员的薪酬 制度，努力做到对董事、监事、高级管理人员的薪酬与公司的经营业绩和个人绩效相结合， 对制定的薪酬与考核制度，督促公司的董事、监事、高级管理人员认真执行，推进了公司建 立与现代企业制度相适应的激励、约束机制，有效地调动了高管人员的积极性和创造性，提 高了企业经营管理水平，促进了企业经济效益的增长。 报告期内，公司未实施股权激励计划。 （三）提名委员会的履职情况 公司董事会提名委员会由覃太明先生（独立董事）、赖水江先生（独立董事）、华守夫先 生 3 名成员组成，由赖水江先生任主任委员并负责主持工作。 报告期内，3 名委员勤勉尽责地履行职责，持续研究与关注高级管理人员选拔制度，认 真审核与评价公司高级管理人员候选人。 （四）战略委员会的履职情况 公司董事会战略委员会由李焕昌先生、华守夫先生、覃太明先生（独立董事）3 名成员 组成，由李焕昌先生任主任委员并负责主持工作。 报告期内，3 名成员均认真履行了相关工作职责，对公司内外部发展环境的变化进行充 分的了解和研究，对公司中长期战略规划、重大投资等事项进行研究，并就相关议题提请董 事会审议。 五、公司 “五分开”情况及独立性 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要 求规范运作，建立健全各项管理制度，在业务、人员、资产、财务、机构方面均独立于控股 股东，具有独立完整的业务体系和面向市场独立运营的能力。 1、业务独立 公司由有限公司整体变更设立，拥有独立完整的研发、供应、生产、销售和服务体系。 具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权；拥 有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套 完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2、资产完整 60 有限公司的各项资产权利由公司依法承继，已办理了相关资产的权属变更，并取得了相 关资产权属证书。现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。公司亦没有以其资 产、权益或名义为各股东的债务提供担保，对所有资产具有完全的控制支配权。 3、人员独立 经过多年的规范运作，公司逐步建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人 员的任免严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定执行，程序合法有效；公司的人事 及工资管理与股东单位完全分离，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员没有在控股股东、实际控制人、其他股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的职务，也没有在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。 4、机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东控制的单位及其他关联方混合 经营、合署办公的情形。公司建立了健全有效的股东大会、董事会、监事会等机构并制定了 相应的议事规则，各机构依照《公司法》及公司章程规定在各自职责范围内独立决策。公司 建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构的职能，独立开展生产经营活动。公司 及其职能部门与股东（包括其他关联方）及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东 及其他关联方干预公司机构设置、生产经营活动的情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司独立进行财务决策，不受控股股东、实际控制人及其他关联方控制或影响。 公司拥有独立的银行账户，不存在与任何其它单位或个人共享银行账户的情形。公司股东、 实际控制人及其他关联方没有以任何形式占用公司的货币或其它资产的情形。公司依法独立 进行纳税申报和履行纳税义务。公司不存在与股东控制的单位账户相关联的情形，不存在为 股东、其他关联方、以及有利益冲突的个人提供担保的情形，不存在将公司名义的借款、授 信额度转借给前述法人或个人使用的情形。 六、公司内部控制制度的建立健全情况 公司已严格按照《公司法》、《证券法》《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《创业板股票上市规则》、 《创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》规定，在完善经营机制、强化经营管理的 同时，逐步建立健全了与业务性质和规模相适应的治理结构。股东大会、董事会、监事会和 61 管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好。公司形成了一套合理、完整、有效的经营管理 框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。 （一）法人治理方面 公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》 和董事会提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会的工作细则等规章制度。这些制度对 完善公司治理结构，规范公司决策和运作发挥着重要的作用。 （二）经营管理方面 为规范经营管理，公司各研发、运营、销售部门都制订了详细的经营管理制度。在具体 业务管理方面，公司也制订了一系列规范文件，保证各项业务有章可循，规范操作。 （三）财务管理方面 公司已基本建立一套与公司财务信息相关的、符合公司实际情况的、较为合理的内部控 制制度，并且得到了有效的执行。在财务管理和会计审核方面均设置了较为合理的岗位职责 权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利开展，财务会计机构人员分工明确，实行 岗位责任制，各岗位都能相互牵制相互制衡。公司的会计管理内部控制完整、合理、有效。 （四）信息披露方面 为保证公司信息披露信息的及时、准确和完整，避免重要信息泄露、违规披露等事件发 生，公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的规定，制订了《信息披露管理制度》、 《重大信息内部报告和保密制度》、《内幕信息知情人管理制度》等信息披露制度，不断加强 公司与投资者之间的信息交流，使投资者能够全面、完整、真实、准确、及时、公平地了解 和掌握公司的经营状况。 七、对内部控制的自我评价及审核意见 （一）公司董事会对内部控制的自我评价 公司董事会认为，公司结合自身的经营特点，建立了一套较为健全、合理的内部控制制 度，符合我国法律、法规和证券监管部门的要求，并且得到了较好的贯彻和执行，能够对公 司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供合理保证。2010 年度未发现公司存在内部控制 62 设计和执行的重大缺陷。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司将 进一步建立健全和完善内部控制制度。 （二）公司独立董事对内部控制的独立意见 独立董事经核查后认为：公司现行内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应 公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能 够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供 保证。公司内部控制制度制订以来，公司对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际 情况，具有合理性和有效性。 经审阅，我们认为《公司 2010 年度内部控制自我评价报告》反映了公司内部控制的真实 情况，不存在明显薄弱环节和重大缺陷，随着公司未来经营发展的需要，公司不断深化管理， 进一步完善内部控制制度，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （三）公司监事会对内部控制的审核意见 2010 年公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，继续完善公司法人 治理结构，建立了较为完善的内部控制体系和规范运行的内部控制环境；公司内部控制体系 的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，保证了经营管理的合 法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营效率与效果，促进 了公司发展战略的稳步实现；公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控 制制度的建设及运行情况。 （四）保荐机构对内部控制的核查意见 在 2010 年持续督导期间，保荐代表人主要通过查阅公司各项业务和管理制度、内控制 度；抽查会计账册、会计凭证、银行对账单；调查董事、监事、高级管理人员的任职及兼职 情况；查阅相关信息披露文件；与董事、监事、高级管理人员、会计师、律师沟通；调查内 部审计工作情况；现场检查内部控制的运行和实施等途径，从内部控制的环境、内部控制制 度的建立和实施、内部控制的监督等多方面对公司内部控制的合规性和有效性进行了核查。 经核查，国信证券认为：昌红科技的法人治理结构较为健全，现有的内部控制制度和执 行情况符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等相关 63 法律法规和证券监管部门的要求；公司在所有重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的 有效的内部控制。 64 第八节 监事会工作报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定和要求，认真履行 并行使监事会的监督职权和职责。报告期共召开监事会五次，监事会成员列席了报告期内所 有的董事会和股东大会，对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董 事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司 利益和员工的合法权益，促进了公司的规范化运作。 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》、《监 事会议事规则》及有关法律、法规的规定，具体内容如下： 序号 会议届次 召开时间 1 第一届监事会第六次会议 2010 年 01 月 25 日 2 第一届监事会第七次会议 2010 年 04 月 12 日 3 第一届监事会第八次会议 2010 年 09 月 01 日 4 第一届监事会第九次会议 2010 年 10 月 25 日 5 第一届监事会第十次会议 2010 年 12 月 31 日 （一）2010 年 01 月 25 日，公司召开第一届监事会第六次会议，会议应到监事 3 人，实 到 3 人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。会议由监 事会主席李桂文女士主持，审议并通过了《关于〈公司章程（草案）〉的议案》、《关于<监事 会议事规则（草案）>的议案》、《关于公司发行前滚存利润分配方案的议案》、《关于对公司 2007 年至今所发生的关联交易进行确认的议案》、《关于公司 2009 年度利润分配的议案》。 （二）2010 年 04 月 12 日，公司召开第一届监事会第七次会议，会议应到监事 3 人，实 到 3 人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。会议由监 事会主席李桂文女士主持，审议并通过了《公司 2009 年度监事会工作报告》、《公司 2009 年 度财务决算报告》、《关于公司 2010 年度财务预算方案的议案》、《关于续聘公司 2010 年度审 计机构的议案》。 （三）2010 年 09 月 01 日，公司召开第一届监事会第八次会议，会议应到监事 3 人，实 65 到 3 人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。会议由监 事会主席李桂文女士主持，审议并通过了《关于向中国银行股份有限公司深圳龙岗支行申请 授信额度的议案》。 （四）2010 年 10 月 25 日，公司召开第一届监事会第九次会议，会议应到监事 3 人，实 到 3 人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。会议由监 事会主席李桂文女士主持，审议并通过了《关于监事会换届选举并征集监事候选人的议案》。 （五）2010 年 12 月 31 日，公司召开第一届监事会第十次会议，会议应到监事 3 人，实 到 3 人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。会议由监 事会主席李桂文女士主持，审议并通过了《关于监事会换届选举暨第二届监事会监事候选人 提名的议案》。 二、监事会对2010年度公司有关事项的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，对公司的依法运作 情况、财务状况、募集资金使用情况、关联交易、内部控制等进行了认真监督检查，对报告 期内公司有关情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，公司的决策程序符合《公司法》及《公司章程》有关制度的规 定。公司监事会认为董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董 事、经理执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司董事会严 格按照信息披露管理制度要求及时、准确完整的进行了对外信息披露，没有发现公司有应披 露而未披露的事项，也没有进行选择性信息披露而损害中小股东利益的情况发生。 （二）检查公司财务情况 报告期内，公司监事会审阅了公司编制的财务报表、定期报告及相关文件，认真审议了 公司依据中国证监会公告[2010]37 号以及深圳证券交易所《关于做好上市公司 2010 年年度报 告披露工作的通知》要求，编制的 2010 年度报告及摘要。 监事会保证《公司 2010 年年度报告及其摘要》所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。 66 （三）募集资金使用情况 监事会对董事会关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表如下审核 意见： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、公司 《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露 工作，不存在违规使用募集资金的情形。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产情况，没有发现内幕交易，没有发生损害股东利益 或造成公司资产流失的情况。 （五）关联交易情况 报告期内，公司没有发生关联交易，未发现利用关联交易损害中小股东利益的行为。报 告期内，公司没有发生关联方占用资金情况。 （六）公司对外担保情况 报告期内，公司没有发生对外担保情况。 （七）对会计师事务所出具的审计报告的意见 报告期内，深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司 2010 年度财务报表进行了审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 公司监事会认为深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的审计意见与所涉及事项真实反 映了公司的财务状况和经营成果。 （八）对公司 2010 年度内部控制自我评价报告的意见 2010 年公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，继续完善公司法人 治理结构，建立了较为完善的内部控制体系和规范运行的内部控制环境；公司内部控制体系 的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，保证了经营管理的合 法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营效率与效果，促进 67 了公司发展战略的稳步实现；公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控 制制度的建设及运行情况。 第九节 财务报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2011]0081 号 深圳市昌红模具科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市昌红模具科技股份有限公司（以下简称“昌红科技”）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2010 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和 合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是昌红科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，昌红科技财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了昌红科技 2010 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2010 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 68 69 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国  深圳 2011 年 4 月 6 日 郑龙兴 中国注册会计师 沈金海 深圳市昌红模具科技股份有限公司 财 务 报 表 合并资产负债表 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注五 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 604,532,729.29 54,397,655.36 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 2 48,072,279.67 53,513,034.41 预付款项 3 8,646,601.51 6,893,018.06 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 4 1,960,513.28 1,565,721.68 存货 5 48,797,417.02 46,475,194.48 一年内到期的非流动资产 9 51,600.00 96,827.42 其他流动资产 - - 流动资产合计 712,061,140.77 162,941,451.41 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 6 85,213,758.75 77,765,402.55 在建工程 7 3,148,922.20 226,282.05 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 8 15,089,194.12 10,887,721.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 9 34,050.00 60,150.00 递延所得税资产 10 573,890.62 55,714.56 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 104,059,815.69 88,995,270.41 资产总计 816,120,956.46 251,936,721.82 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 70 71 合并资产负债表（续） 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注五 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 13 36,794,359.59 43,596,234.28 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 14 50,044,881.08 44,518,853.82 预收款项 15 1,091,947.31 2,519,158.47 应付职工薪酬 16 3,500,274.61 2,668,381.15 应交税费 17 3,342,607.36 3,330,979.63 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 18 439,429.00 830,028.09 一年内到期的非流动负债 19 12,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 107,213,498.95 109,463,635.44 非流动负债： 长期借款 20 3,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,000,000.00 15,000,000.00 负债合计 110,213,498.95 124,463,635.44 所有者权益（或股东权益）： 股本 21 67,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 22 546,559,904.91 22,772,700.61 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 23 6,710,371.18 3,926,030.76 一般风险准备 - - 未分配利润 24 85,637,181.42 50,774,355.01 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 705,907,457.51 127,473,086.38 少数股东权益 - - 所有者权益合计 705,907,457.51 127,473,086.38 负债和所有者权益总计 816,120,956.46 251,936,721.82 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 72 母公司资产负债表 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注十一 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 548,118,423.76 41,525,813.12 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 1 59,405,864.80 48,721,914.16 预付款项 436,978.09 5,352,231.99 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2 41,032,614.38 1,004,762.24 存货 35,424,742.83 36,967,978.87 一年内到期的非流动资产 51,600.00 86,132.37 其他流动资产 - - 流动资产合计 684,470,223.86 133,658,832.75 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 3 27,468,564.80 22,468,564.80 投资性房地产 - - 固定资产 64,695,862.21 65,249,134.50 在建工程 222,546.60 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 10,490,770.46 10,887,721.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 34,050.00 60,150.00 递延所得税资产 15,962.03 9,604.36 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 102,927,756.10 98,675,174.91 资产总计 787,397,979.96 232,334,007.66 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 73 母公司资产负债表（续） 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注十一 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 36,794,359.59 43,596,234.28 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 45,961,619.75 39,048,806.53 预收款项 502,362.89 - 应付职工薪酬 2,360,579.00 1,924,810.00 应交税费 2,454,538.47 1,954,977.69 应付利息 - - 应付股利 89 - - 其他应付款 12,922,564.03 13,037,831.42 一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 112,996,023.73 111,562,659.92 非流动负债： 长期借款 3,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,000,000.00 15,000,000.00 负债合计 115,996,023.73 126,562,659.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 67,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 544,901,071.53 21,113,867.23 减：库存股 - - 盈余公积 6,710,371.18 3,926,030.76 未分配利润 52,790,513.52 30,731,449.75 外币报表折算差额 - - 所有者权益合计 671,401,956.23 105,771,347.74 负债和所有者权益总计 787,397,979.96 232,334,007.66 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 74 合并利润表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注五 本年金额 上年金额 一、营业收入 25 286,177,568.24 184,336,807.32 减：营业成本 25 210,495,652.31 129,906,249.58 营业税金及附加 26 206,837.40 171,947.48 销售费用 27 3,343,146.81 2,292,597.49 管理费用 28 21,483,052.35 18,152,215.09 财务费用 29 3,233,898.39 2,939,474.22 资产减值损失 30 200,655.71 -380,733.89 加：公允价值变动收益（损失以“-”填列） - - 投资收益（损失以“-”填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”填列） 47,214,325.27 31,255,057.35 加：营业外收入 31 266,147.80 2,110,206.57 减：营业外支出 32 618,370.54 29,411.44 其中：非流动资产处置损失 536,850.00 17,880.00 三、利润总额（亏损以“-”填列） 46,862,102.53 33,335,852.48 减：所得税费用 33 6,214,935.70 4,749,354.16 四、净利润（净亏损以“-”填列） 40,647,166.83 28,586,498.32 其中：归属于母公司所有者的净利润 40,647,166.83 28,586,498.32 少数股东损益 - - 五、每股收益： （一）基本每股收益 34 0.81 0.57 （二）稀释每股收益 34 0.81 0.57 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 40,647,166.83 28,586,498.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 40,647,166.83 28,586,498.32 归属于少数股东的综合收益总额 - - 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 75 母公司利润表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注十一 本年金额 上年金额 一、营业收入 4 223,716,036.45 147,143,764.57 减：营业成本 4 169,625,868.33 109,818,616.94 营业税金及附加 123,217.05 125,620.80 销售费用 2,539,139.27 1,286,909.72 管理费用 15,462,962.89 14,390,829.20 财务费用 3,194,025.18 2,994,344.65 资产减值损失 42,384.44 -195,516.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,728,439.29 18,722,959.98 加：营业外收入 260,118.00 2,109,964.00 减：营业外支出 602,777.14 20,880.00 其中：非流动资产处置损失 536,850.00 17,880.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,385,780.15 20,812,043.98 减：所得税费用 4,542,375.96 3,160,117.50 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,843,404.19 17,651,926.48 五、其他综合收益 - - 六、综合收益总额 27,843,404.19 17,651,926.48 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 76 合并现金流量表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 286,972,968.16 169,739,923.68 收到的税费返还 1,647,908.90 1,746,036.53 收到其他与经营活动有关的现金 35（1） 9,105,236.99 5,732,351.56 经营活动现金流入小计 297,726,114.05 177,218,311.77 购买商品、接受劳务支付的现金 181,599,864.42 104,625,453.65 支付给职工以及为职工支付的现金 34,515,652.62 24,271,245.41 支付的各项税费 15,966,581.55 9,990,770.56 支付其他与经营活动有关的现金 35（2） 8,487,336.34 10,571,523.56 经营活动现金流出小计 240,569,434.93 149,458,993.18 经营活动产生的现金流量净额 57,156,679.12 27,759,318.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 86,853.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 86,853.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,351,309.06 13,925,551.24 投资支付的现金 - 5,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 25,351,309.06 18,925,551.24 投资活动产生的现金流量净额 -25,264,456.06 -18,925,551.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 546,300,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 36,977,000.00 93,468,800.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 115,667.12 - 筹资活动现金流入小计 583,392,667.12 93,468,800.00 偿还债务支付的现金 55,597,908.53 78,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,914,232.22 5,823,107.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 35（3） 3,952,681.50 521,667.12 筹资活动现金流出小计 64,464,822.25 84,344,775.11 筹资活动产生的现金流量净额 518,927,844.87 9,124,024.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -569,326.88 10,898.02 五、现金及现金等价物净增加额 550,250,741.05 17,968,690.26 加：期初现金及现金等价物余额 54,281,988.24 36,313,297.98 六、期末现金及现金等价物余额 604,532,729.29 54,281,988.24 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：__________ 77 母公司现金流量表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注十一 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 212,877,079.35 129,907,260.50 收到的税费返还 1,615,285.38 1,732,007.74 收到其他与经营活动有关的现金 6,335,677.61 9,710,005.54 经营活动现金流入小计 220,828,042.34 141,349,273.78 购买商品、接受劳务支付的现金 143,933,619.21 81,430,656.37 支付给职工以及为职工支付的现金 23,336,979.50 17,491,838.89 支付的各项税费 6,295,053.46 4,792,299.61 支付其他与经营活动有关的现金 48,393,797.57 6,562,887.67 经营活动现金流出小计 221,959,449.74 110,277,682.54 经营活动产生的现金流量净额 -1,131,407.40 31,071,591.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 86,853.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 86,853.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,820,603.60 11,331,862.69 投资支付的现金 - 8,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 10,820,603.60 19,331,862.69 投资活动产生的现金流量净额 -10,733,750.60 -19,331,862.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 546,300,000.00 - 取得借款收到的现金 36,977,000.00 93,468,800.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 115,667.12 - 筹资活动现金流入小计 583,392,667.12 93,468,800.00 偿还债务支付的现金 55,597,908.53 78,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,914,232.22 5,823,107.99 支付其他与筹资活动有关的现金 3,952,681.50 521,667.12 筹资活动现金流出小计 64,464,822.25 84,344,775.11 筹资活动产生的现金流量净额 518,927,844.87 9,124,024.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -354,409.11 -3,498.43 五、现金及现金等价物净增加额 506,708,277.76 20,860,255.01 加：期初现金及现金等价物余额 41,410,146.00 20,549,890.99 六、期末现金及现金等价物余额 548,118,423.76 41,410,146.00 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：___________ 会计机构负责人：_____________ 78 合并所有者权益变动表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 22,772,700.61 - - 3,926,030.76 - 50,774,355.01 - - 127,473,086.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 50,000,000.00 22,772,700.61 - - 3,926,030.76 - 50,774,355.01 - - 127,473,086.38 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 17,000,000.00 523,787,204.30 - 2,784,340.42 - 34,862,826.41 - - 578,434,371.13 （一）净利润 - - - - - - 40,647,166.83 - - 40,647,166.83 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 40,647,166.83 - - 40,647,166.83 （三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 523,787,204.30 - - - - - - - 540,787,204.30 1. 所有者投入资本 17,000,000.00 523,787,204.30 - - - - - - - 540,787,204.30 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 2,784,340.42 - -5,784,340.42 - - -3,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - 2,784,340.42 - -2,784,340.42 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -3,000,000.00 - - -3,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 67,000,000.00 546,559,904.91 - - 6,710,371.18 - 85,637,181.42 - - 705,907,457.51 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 79 合并所有者权益变动表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 22,772,700.61 - - 2,160,838.11 - 26,953,049.34 - - 101,886,588.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 50,000,000.00 22,772,700.61 - - 2,160,838.11 - 26,953,049.34 - - 101,886,588.06 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 1,765,192.65 - 23,821,305.67 - - 25,586,498.32 （一）净利润 - - - - - - 28,586,498.32 - - 28,586,498.32 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 28,586,498.32 - - 28,586,498.32 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 1,765,192.65 - -4,765,192.65 - - -3,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - 1,765,192.65 - -1,765,192.65 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -3,000,000.00 - - -3,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 50,000,000.00 22,772,700.61 - - 3,926,030.76 - 50,774,355.01 - - 127,473,086.38 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 80 母公司所有者权益变动表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 21,113,867.23 - - 3,926,030.76 - 30,731,449.75 - 105,771,347.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 50,000,000.00 21,113,867.23 - - 3,926,030.76 - 30,731,449.75 - 105,771,347.74 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 17,000,000.00 523,787,204.30 - - 2,784,340.42 - 22,059,063.77 - 565,630,608.49 （一）净利润 - - - - - - 27,843,404.19 - 27,843,404.19 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 27,843,404.19 - 27,843,404.19 （三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 523,787,204.30 - - - - - - 540,787,204.30 1．所有者投入资本 17,000,000.00 523,787,204.30 - - - - - - 540,787,204.30 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 2,784,340.42 - -5,784,340.42 - -3,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - 2,784,340.42 - -2,784,340.42 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -3,000,000.00 - -3,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 67,000,000.00 544,901,071.53 - - 6,710,371.18 - 52,790,513.52 - 671,401,956.23 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 81 母公司所有者权益变动表 编制年度：2010 年度 编制单位：深圳市昌红模具科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 21,113,867.23 - - 2,160,838.11 - 17,844,715.92 - 91,119,421.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 50,000,000.00 21,113,867.23 - - 2,160,838.11 - 17,844,715.92 - 91,119,421.26 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 1,765,192.65 - 12,886,733.83 - 14,651,926.48 （一）净利润 - - - - - - 17,651,926.48 - 17,651,926.48 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 17,651,926.48 - 17,651,926.48 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 1,765,192.65 - -4,765,192.65 - -3,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - 1,765,192.65 - -1,765,192.65 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -3,000,000.00 - -3,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 50,000,000.00 21,113,867.23 - - 3,926,030.76 - 30,731,449.75 - 105,771,347.74 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 深圳市昌红模具科技股份有限公司 财务报表附注 2010 年度 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、公司名称：深圳市昌红模具科技股份有限公司 2、法定代表人：李焕昌 3、注册资本：人民币 6,700 万元 4、公司注册地址：深圳市龙岗区坪山街道锦龙大道西侧 5、股份有限公司成立日期：2007年12月20日 （二）公司历史沿革、股份制改制及股权转让情况 1、深圳市昌红模具科技股份有限公司的成立 2007 年 12 月 6 日，深圳市昌红五金制造有限公司（以下简称“昌红有限”）全体股东通过《深圳市昌 红五金制造有限公司股东会决议》及《深圳市昌红模具科技股份有限公司发起人协议》，同意公司以 2007 年 10 月 31 日净资产 40,179,451.43 元按 1：0.9955 的比例折为 40,000,000.00 股（每股面值人民币 1 元）， 余额 179,451.43 元转入资本公积金，整体变更设立深圳市昌红模具科技股份有限公司（以下简称“昌红科 技”）；整体变更设立后，李焕昌持有 32,000,000.00 股，占公司股本 80%；华守夫持股 4,000,000.00 股，占 公司股本 10%；徐燕平持股 4,000,000.00 股，占公司股本 10%。 2007 年 12 月 20 日，深圳市工商行政管理局核准了股份公司设立登记。 2、2008 年第 1 次增资 2008 年 4 月 7 日，根据昌红科技 2008 年第一次临时股东大会决议，同意公司股本由人民币 40,000,000.00 元增资到人民币 45,000,000.00 元。增加股本中的 1,800,000.00 元以 2007 年 12 月 31 日经深圳市鹏城会计师 事务所有限公司审计的未分配利润转增，另外 3,200,000.00 元以现金投入。现金部分由华守夫、徐燕平等 53 个自然人投入。增资后，李焕昌持股 33,440,000.00 股，占股本 74.3111%；华守夫持股 5,570,000.00 股， 占股本 12.3778%；徐燕平持股 4,450,000.00 股，占股本 9.8889%；其他 51 个自然人持股 1,540,000.00 股， 占股本 3.4222%。 82 83 2008 年 4 月 24 日，深圳市工商行政管理局核准了增资变更登记。 3、2008 年第 2 次增资 2008 年 4 月 30 日，根据昌红科技 2008 年第二次临时股东大会决议，同意公司股本由人民币 45,000,000.00 元增资到人民币 50,000,000.00 元。新增股本由新股东深圳市中科宏易创业投资有限公司和浙 江联盛创业投资有限公司认缴，深圳市中科宏易创业投资有限公司认缴股本人民币 2,500,000.00 元，实际 缴纳出资额人民币 10,750,000.00 元，其余的 8,250,000.00 元列入资本公积金；浙江联盛创业投资有限公司 认缴股本人民币 2,500,000.00 元，实际缴纳出资额人民币 10,750,000.00 元，其余的 8,250,000.00 元列入资 本公积金。增资后，李焕昌持股 33,440,000.00 股，占股本 66.88%；华守夫持股 5,570,000.00 股，占股本 11.14%； 徐燕平持股 4,450,000.00 股，占股本 8.90%；深圳市中科宏易创业投资有限公司持股 2,500,000.00 股，占股 本 5%；浙江联盛创业投资有限公司持股 2,500,000.00 股，占股本 5%；其他 51 自然人持股 1,540,000.00 股， 占股本 3.08%。 2008 年 5 月 9 日，深圳市工商行政管理局核准了增资变更登记。 4、2009 年第 1 次股权转让 2009 年 4 月 16 日，石长林、肖耀西、葛彦、梁肇研、王云芳、许芬胜、张国辉、颜庆林、易宏亮 9 人分别与华守夫签订《股份转让协议书》，将各自持有股份合计 140,000.00 股转让给华守夫。 2009 年 4 月 29 日，胡小宇与华守夫签订《股份转让协议书》，将其持有 10,000.00 股转让给华守夫。 2009 年 7 月 21 日，深圳市工商行政管理核准了上述股权转让变更登记。 5、2009 年第 2 次股权转让 2009 年 8 月 17 日，徐狄军、肖望轼、谢德华 3 人分别与华守夫签订《股份转让协议书》，将各自持有 本公司股份共 25,000.00 转让给华守夫。 2009 年 9 月 10 日，华守夫与王平签订《股份转让协议书》，华守夫将其持有昌红科技股份 400,000.00 股转让给王平。 2009 年 9 月 14 日，华守夫与胡振国签订《股份转让协议书》，华守夫将其持有股份 80,000.00 股转让 给胡振国。 84 2009 年 11 月 20 日，深圳市市场监督管理局核准了上述股权转让变更登记。 至此，公司的股权结构为：李焕昌持股 33,440,000.00 股，占股本 66.88%；华守夫持股 5,265,000.00 股， 占股本 10.53%；徐燕平持股 4,450,000.00 股，占股本 8.90%；深圳中科宏易创业投资有限公司持股 2,500,000.00 股，占股本 5%；浙江联盛创业投资有限公司持股 2,500,000.00 股，占股本 5%；其他 40 个自 然人共持股 1,845,000.00 股，占股本 3.69%。 6、2010 年新股发行 根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1726 号”文《关于核准深圳市昌红模具科技股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股 1,700 万股（每股面值 1 元），增加注册资本人民币 1,700 万元，变更后的注册资本为人民币 6,700 万元。2010 年 12 月 22 日，首 次公开发行股票在深圳证券交易所创业板上市。 2011 年 1 月 27 日, 公司取得了由深圳市市场监督管理局换发的注册号为 440301103072336 的《企业法 人营业执照》，并完成了工商变更登记手续，注册资本变更为 6,700 万元，实收资本 6,700 万元。 至此，公司的股权结构为：李焕昌持股 33,440,000.00 股，占股本 49.91%；华守夫持股 5,265,000.00 股， 占股本 7.86%；徐燕平持股 4,450,000.00 股，占股本 6.64%；深圳中科宏易创业投资有限公司持股 2,500,000.00 股，占股本 3.73%；浙江联盛创业投资有限公司持股 2,500,000.00 股，占股本 3.73%；无限售流通股本 17,000,000.00，占股本 25.37%；其他 40 个自然人共持股 1,845,000.00 股，占股本 2.76%。 （三）公司经营范围及行业性质 非金属制品模具设计、加工、制造；塑胶制品、模具、五金制造（以上项目不含限制项目）；经营进出 口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；模具技术咨 询及服务。 85 （四）公司基本组织架构图 （五）各会计期间财务报表主体及其确定方法 财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体，合并财务报表以包括 母公司及控股子公司的合并主体为会计主体。 （六）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公司财务报告报出日 2011 年 4 月 6 日经本公司第二届董事会第四次会议批准。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况，以及 2010 年度的公司及合并经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当 编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负 债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整 86 后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。 被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并 当期期初至合并日的现金流量。 B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的 资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企 业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围 的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和 纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权 益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整 后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的 期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表 中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前 一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 20%的，从合并当期的期初起编制备 考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 87 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 A、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月 月初的汇率。 在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。 c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 B、外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 9、金融工具 A、金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四 类。 B、金融资产的计量： a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 88 交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。 b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外： 1/持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 2/在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 C、金融资产公允价值的确定： a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日 在公平交易中可能采用的交易价格。 D、金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终 止确认该金融资产。 E、金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各 项： a、发行方或债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成 本； g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；h、其他表明金融资产发 生减值的客观证据。 89 F、金融资产减值损失的计量： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项， 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按 信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值 的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性 的，则可认定该项金融资产发生了减值。 10、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等 确定单项金额重大的应收账款标准为 20 万元以 上，当预计难以收回时确认坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 经个别认定减值测试后不存在减值的，公司再按 账龄计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 的应收账款的组合标准为金额在 20 万元以下账龄在 3 年以上 的应收账款。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 应收账款余额百分比法计提的比例(%) 无 其他应收款余额百分比法计提的比例（%） 无 （3）账龄分析法 90 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例 （%） 3 个月以内（包括 3 个月） - - 4-12 个月 5% 5% 1-2 年 20% 20% 2-3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单 项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值 的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，合并范围内 关联方不计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等七大类。 （2）发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费 用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受 损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货 项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净 值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 91 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品： 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物： 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 92 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资 成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 93 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 A、共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 B、重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定。 C、在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单 位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及简直准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产 资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。 94 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 10 4.5 机器设备 10 10 9 运输设备 5 10 18 其他设备 5 10 18 电子设备 5 10 18 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自 有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 14、在建工程 A、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 B、在建工程减值准备 95 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 15、借款费用 A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足 下列条件的，开始资本化： a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 16、无形资产 A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权 等。 B、无形资产在取得时按照实际成本计价。 C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当 期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 D、无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 96 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用 A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；其他长期待摊费用按 项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未 摊销的摊余价值全部转入当期损益。 18、预计负债 A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的 现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收 到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面 金额。 19、收入 A、销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 B、提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、让渡资产使用权收入 97 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等； 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、政府补助 包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 A、递延所得税资产的确认 a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： 1/ 该项交易不是企业合并； 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： 1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 B、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： a、商誉的初始确认； b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 1/ 该项交易不是企业合并； 98 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件 的： 1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、7% 教育费及附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 16.5%、25% 河道管理费 应纳增值税及营业税额 5‰、1% 2、企业所得税基本税率和税收优惠 A、本公司企业所得税基本税率及税收优惠 a、基本税率 本公司注册地在深圳市经济特区外，2009-2010 年度企业所得税税率为 25%。 b、企业所得税税收优惠 2009 年 6 月 27 日，本公司获得由深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市 地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。根据 2009 年 10 月 23 日深圳市地方税务局深地税龙减备告 [2009]510060 号《税收减免登记备案告知书》，本公司自 2009 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新企业企业 所得税税率为 15%的优惠。 B、子公司企业所得税基本税率及优惠 a、子公司上海昌美精机有限公司（以下简称“上海昌美”）成立于 2004 年 7 月 22 日， 2009、2010 年 企业所得税适用 25％的税率。根据上海市地方税务局松江区分局沪地税松外（2008）第 095 号减免通知书 批复：根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》、《财政部 国家税务总局关于贯彻落实 国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》（财税[2008]21 号）的有关规定，同意你单位 99 自 2007 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止，享受企业所得税两免三减半税收优惠。故上海昌美 2009 年度及 2010 年度按 25％税率计算的应纳税额实行减半征税，实际执行的企业所得税税率为 12.5%。 b、子公司硕昌（上海）精密塑料制品有限公司（以下简称“上海硕昌”）成立于 2004 年 12 月 10 日， 2009、2010 年企业所得税适用 25％的税率。根据上海市地方税务局松江区分局沪地税松外（2008）第 049 号减免通知书批复：根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》、《财政部国家税务总局关 于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》（财税[2008]21 号）的有关规定， 同意你单位自 2007 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止，享受企业所得税两免三减半税收优惠。故上海 硕昌 2009 年度及 2010 年度按 25%税率计算的应纳税额实行减半征税，实际执行的企业所得税税率为 12.5%。 c、子公司昌红科技（香港）有限公司（以下简称“香港昌红科技”）于 2007 年 10 月 12 日在香港成立， 根据中华人民共和国香港特别行政区相关法律规定， 2009 年度至 2010 年度执行的利得税税率均为 16.5%。 d、芜湖昌红科技有限公司（以下简称“芜湖昌红”）成立于 2007 年 12 月 5 日，企业所得税 2009 年度 至 2010 年度适用 25%税率。 e、深圳市柏明胜医疗器械有限公司（以下简称“柏明胜医疗”）成立于 2010 年 3 月 11 日，企业所得税 2010 年度适用 25%税率。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司 全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际出资额 持股 比例 表决权 比例 是否合 并报表 芜湖昌红科技 有限公司 有限 公司 安徽 省芜 湖县 工业 人民币 500 万元 非金属制品模具设计、制 造、销售；塑胶制品、模 具、五金制造、销售。 人民币 500 万元 100% 100% 是 昌红科技（香 港）有限公司 有限 公司 香港 贸易 港币 1 万元 原材料的采购、市场信息 咨询及售后服务；进出口 贸易 美元 54.33333 万元 100% 100% 是 深圳市柏明胜 医疗器械有限 公司 有限 公司 深圳 工业 人民币 500 万元 I 类（第一类）医疗耗材 的设计开发、生产加工与 销售 人民币 500 万元 100% 100% 是 A、芜湖昌红于 2007 年 12 月 5 日成立，经芜湖县工商行政管理局核准登记，取得注册号为 100 340221000002939 企业法人营业执照；注册资本人民币 500 万元，由本公司认缴；分二期出资， 第一期出资人民币 200 万元，第二期出资人民币 300 万元。2009 年 5 月 14 日，芜湖县工商行政 管理局核准了二期实收资本变更登记。 B、昌红有限在香港设立了全资子公司香港昌红科技，经中华人民共和国商务部【2007】商合 境外投资证字第001418号批准证书批准，并于2007年10月12日经香港注册处核准登记成立，成立 时注册资本为港币10,000.00元，投资总额为美元13,330.00元。 2008年1月28日，根据深圳市贸易工业局深贸工经字【2008】21号《关于核准昌红科技（香港） 有限公司投资主体名称变更的函》批准，同意原投资主体名称“深圳市昌红五金制造有限公司”更 名为“深圳市昌红模具科技股份有限公司”。 2008年7月31日，中华人民共和国商务部【2008】商合境外投资证字第001586号批准证书批准， 昌红科技对香港昌红科技投资总额从原13,333.00美元增至543,333.00美元，并于2008年9月4日完成 了增加投资。 C、柏明胜医疗于 2010 年 3 月 11 日成立，经深圳市市场监督管理局核准登记，取得注册号为 440301104539523 企业法人营业执照；注册资本人民币 500 万元，由本公司认缴。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 币种：人民币 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际出资额 持股 比例 表决权 比例 是否合 并报表 上海昌美精 机有限公司 中外合 资企业 上海市 生产 美元 152 万元 设计、加工、生产非金属制品模具及相 关精密模具配件，销售公司自产产品 美元 1,553,017.80 元 100% 100% 是 硕昌（上海） 精密塑料制 品有限公司 中外合 资企业 上海市 生产 美元 60 万元 加工、生产塑料制品、注塑制品，销售 公司自产产品并提供销售后技术服务 美元 600,213.99 元 100% 100% 是 A、上海昌美成立于 2004 年 7 月 22 日，注册资本美元 50 万元，其中：昌红有限出资美元 15 万元，占注册资本 30%；香港昌红实业有限公司（该公司成立于 2001 年 6 月 27 日，注册资本 1 万港币，李焕昌持有 70％股权，王国红持有 30％股权；2006 年 6 月 26 日，公司注册资本及实收 资本变更为港币 10 万元，李焕昌持有 50％股权，王国红持有 30％股权，华守夫和徐燕平各持有 10％股权；以下简称“香港昌红实业”）出资美元 35 万元，占注册资本 70%。 2007 年 4 月 18 日，上海昌美董事会决议通过了注册资本增加至美元 152 万元议案；新增注 101 册资本美元 102 万元，昌红有限认缴美元 68.6 万元，香港昌红实业认缴美元 33.4 万元；增资后昌 红有限持有上海昌美 55％的股权，香港昌红实业持有上海昌美 45％的股权。2007 年 5 月 14 日， 上海市松江区人民政府以沪松府外经字【2007】第 180 号《关于同意上海昌美精机有限公司增资 批复》，同意了上述增资方案。2007 年 9 月 14 日，昌红有限投入第一期资金人民币 1,600,000.00 元，折合美元 212,703.73 元；上述注册资本变更及实收资本变更于 2007 年 10 月 9 日在上海市工 商行政管理局备案登记。 2007 年 8 月 8 日，上海昌美董事会决议通过了股权认缴转让决议，对香港昌红实业认缴注册 资本中的美元 30.4 万元转让给昌红有限。转让后昌红有限持有上海昌美 75％的股权，香港昌红持 有上海昌美 25％的股权。2007 年 10 月 15 日，上海市松江区人民政府以沪松府外经字【2007】第 517 号《关于同意上海昌美精机有限公司股权转让的批复》，批准了上述股权转让。2007 年 10 月 19 日，上述股权转让在上海市工商行政管理局办理了备案登记。 2007 年 11 月 28 日，上海昌美董事会决议通过了股权转让决议，同意香港昌红实业持有上海 昌美 25％的股权转让给香港昌红科技。2007 年 12 月 5 日，上海市松江区人民政府以沪松府外经 字【2007】第 640 号《关于同意上海昌美精机有限公司股权转让的批复》，批准了上述股权转让。 2007 年 12 月 13 日，上述股权转让在上海市工商行政管理局办理了备案登记。 2008 年 4 月 24 日，上海昌美收到香港昌红科技投入港币 245,000.00 元，其中实收资本美元 3 万元；2008 年 5 月 15 日，上海昌美收到昌红科技投入人民币 5,445,000.00 元，其中实收资本美元 777,296.27 元。2008 年 5 月 22 日，上述实收资本变更在上海市工商行政管理局办理了备案登记。 至此，上海昌美新增注册资本美元 102 万元已缴足。昌红科技持有上海昌美 75％的股权，香 港昌红科技持有上海昌美 25％的股权，上海昌美为本公司全资子公司。因昌红科技和上海昌美在 合并前同属于李焕昌控制，故上述收购为同一控制下的企业合并；对于同一控制下企业合并取得 的子公司，视同于报告期初已经存在，从报告期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按 原账面价值纳入合并财务报表。 B、上海硕昌成立于 2004 年 12 月 10 日， 注册资本美元 15 万元，由香港昌红实业全额认缴。 注册资本分二期出资，2005 年 1 月 21 日投入美元 4 万元，2005 年 11 月 30 日投入美元 11 万元。 2007 年 8 月 8 日，上海硕昌董事会决议通过了注册资本增加至美元 60 万元议案，净增加注 册资本美元 45 万元由昌红有限以人民币认缴。增资后昌红有限持有上海硕昌 75％的股权，香港 昌红实业持有上海硕昌 25％的股权。2007 年 8 月 29 日，上海市松江区人民政府以沪松府外经字 【2007】第 435 号《关于同意硕昌（上海）精密塑料制品有限公司增加投资方、增资及企业性质 102 变更的批复》，同意上海硕昌上述增资议案。2007 年 9 月 29 日，昌红有限投入第一期资金人民币 70 万元，折合美元 93,199.13 元。2007 年 10 月 22 日，上海硕昌注册资本变更及实收资本变更在 上海市工商行政管理局办理了备案登记。 2007 年 11 月 28 日，上海硕昌董事会决议通过了股权转让协议，香港昌红实业持有上海硕昌 25％的股权以 15 万美元转给了香港昌红科技。2007 年 12 月 5 日，上海市松江区人民政府以沪松 府外经字【2007】第 645 号《关于同意硕昌（上海）精密塑料制品有限公司股权转让批复》，同意 该股权转让。2007 年 12 月 3 日，昌红有限投入人民币 264 万，折合美元 356,068.68 元；2007 年 12 月 5 日，昌红有限投入人民币 7,000.00 元，折合美元 946.18 元，多于认缴的美元 213.99 元列 为资本公积。2007 年 12 月 18 日，上述股权转让及资金到位在上海市工商行政管理局办理了备案 登记。 至此，上海硕昌新增注册资本 45 万美元已全缴清。昌红科技持有上海硕昌 75％的股权，香 港昌红科技持有上海硕昌 25％的股权，上海硕昌为本公司全资子公司。因昌红科技和上海硕昌在 合并前同属于李焕昌控制，故上述收购为同一控制下的企业合并；对于同一控制下企业合并取得 的子公司，视同于报告期初已经存在，从报告期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按 原账面价值纳入合并财务报表。 2、本公司合并范围 A、2009 年度的合并范围 持股比例（%） 公司名称 直接 间接 合计 表决权 比例（%） 合并报表范围 上海昌美 75 25% 100 100 2009 年度全部财务报表 上海硕昌 75 25% 100 100 2009 年度全部财务报表 香港昌红科技 100 - 100 100 2009 年度全部财务报表 芜湖昌红 100 - 100 100 2009 年度全部财务报表 B、2010 年度的合并范围 持股比例（%） 公司名称 直接 间接 合计 表决权 比例（%） 合并报表范围 上海昌美 75 25% 100 100 2010 年度全部财务报表 103 持股比例（%） 公司名称 表决权 合并报表范围 比例（%） 直接 间接 合计 上海硕昌 75 25% 100 100 2010 年度全部财务报表 香港昌红科技 100 - 2010 年度全部财务报表 100 100 芜湖昌红 100 - 100 100 2010 年度全部财务报表 柏明胜医疗 2010 年度全部财务报表 100 - 100 100 3、本期新纳入合并范围的主体 （1）本期新纳入合并范围的子公司 单位：元 币种：人民币 名称 期末净资产 本期净利润 柏明胜医疗 3,571,732.59 -1,428,267.41 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额 现金： RMB 92,511.56 1.00 92,511.56 65,055.86 1.00 65,055.86 银行存款： RMB 575,201,502.44 1.00 575,201,502.44 38,175,034.85 1.00 38,175,034.85 HKD 99,487.00 0.85093 84,656.48 308,305.46 0.88048 271,456.79 USD 4,319,735.68 6.6227 28,608,313.49 2,237,493.51 6.8282 15,278,053.19 EUR 61,970.74 8.8065 545,745.32 50,258.50 9.7971 492,387.55 小计 604,440,217.73 54,216,932.38 104 其他货币资 金： RMB - - - 115,667.12 1.00 115,667.12 合计 604,532,729.29 54,397,655.36 年末货币资金未有使用有限制。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 48,660,495.71 100% 588,216.04 1.21% 2009-12-31 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 53,908,737.47 100% 395,703.06 0.73% 应收账款种类的说明： 本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 20 万元 以上。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为金额在 20 万元以下账龄在 3 年以上的应收账款。 其他单项金额不重大的应收账款的组合标准为金额在 20 万元以下账龄在 3 年以下的应收账款。 105 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 2010-12-31 2009-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 其中：1 至 3 个月 47,242,856.64 97.09 - 51,551,690.89 95.63 - 4 至 12 个月 331,603.78 0.68 16,580.19 784,455.72 1.45 39,222.79 1 年以内小计 47,574,460.42 97.77 16,580.19 52,336,146.61 97.08 39,222.79 1 至 2 年 2,562.12 0.01 512.42 1,513,817.18 2.81 302,763.43 2 至 3 年 1,024,699.49 2.10 512,349.75 10,113.68 0.02 5,056.84 3 年以上 58,773.68 0.12 58,773.68 48,660.00 0.09 48,660.00 合计 48,660,495.71 100.00 588,216.04 53,908,737.47 100.00 395,703.06 （2）本报告期末没有报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全 额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。 （3）本报告期无核销的应收账款。 （4）2010 年 12 月 31 日期末应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 （5）应收账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 40,313,272.67 元，占应收账款期末余额的 82.85%； 于 2010 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 期限 占应收账款总额 的比例(%) 柯尼卡美能达商用科技（东莞）有限公司 客户 14,830,301.03 3 个月内 30.48 兄弟工业（亚洲）有限公司 客户 9,825,454.15 3 个月内 20.19 柯尼卡美能达商用科技制造（香港）有限公司 客户 9,160,804.60 3 个月内 18.83 柯尼卡美能达商用科技（无锡）有限公司 客户 4,786,979.44 3 个月内 9.84 赛默飞世尔科技（中国）有限公司 客户 1,709,733.45 3 个月内 3.51 106 合计 40,313,272.67 82.85 （6）2010 年 12 月 31 日期末应收账款余额中无应收关联方账款情况。 （7）本报告期无终止确认的应收款项情况。 （8）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 8,634,848.04 99.86 5,313,222.80 77.08 1 至 2 年 11,753.47 0.14 190,909.70 2.77 2 至 3 年 - - 1,388,885.56 20.15 合计 8,646,601.51 100.00 6,893,018.06 100.00 （2）预付款项期末余额中欠款金额前 5 名合计 7,448,901.24 元，占预付款项期末余额的 86.15%； 2010 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项内容 金额 期限 芜湖市东联建筑安装有限责任公司 预付工程款 3,230,000.00 1 年以内 深圳市气拓净化技术有限公司 预付工程款 2,240,000.00 1 年以内 上海维多利亚企业有限公司 预付电费 925,309.24 1 年以内 浏阳市集里精工包装机械厂 购置设备预付款 598,488.00 1 年以内 Polyone Distribution 材料款 455,104.00 1 年以内 合计 7,448,901.24 （3）2010 年 12 月 31 日预付款项期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情 况。 107 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2,005,863.60 100 45,350.32 2.26 2009-12-31 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 1,602,929.27 100 37,207.59 2.32 其他应收款种类的说明： 本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 20 万元以 上。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为金额在20万 元以下账龄在 3 年以上的其他应收款。 其他单项金额不重大的其他应收款的组合标准为金额在 20 万元以下账龄在 3 年以下的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 2010-12-31 2009-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中：1 至 3 个月 1,662,063.16 82.86 - 1,374,912.91 85.77 - 4 至 12 个月 297,222.00 14.82 14,861.10 159,437.91 9.95 7,971.90 108 2010-12-31 2009-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内小计 1,959,285.16 97.68 14,861.10 1,534,350.82 95.72 7,971.90 1 至 2 年 5,000.00 0.25 1,000.00 49,178.45 3.07 9,835.69 2 至 3 年 24,178.44 1.20 12,089.22 - - - 3 年以上 17,400.00 0.87 17,400.00 19,400.00 1.21 19,400.00 合 计 2,005,863.60 100.00 45,350.32 1,602,929.27 100.00 37,207.59 （2）2010 年 12 月 31 日其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （3）其他应收款期末余额中欠款金额前 5 名合计 1,729,764.50 元，占其他应收款期末余额的 86.24%；于 2010 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 期限 占其他应收款余额的比例(%) 出口退税 651,484.32 3 个月以内 32.48 上海维多利亚企业有限公司 575,657.76 1 年以内 28.70 福兴达科技实业深圳有限公司 236,394.00 3 个月以内 11.79 松江海关 140,828.42 3 个月以内 7.02 上海松江电力公司 125,400.00 3 个月以内 6.25 合计 1,729,764.50 86.24 （4）本报告期无以其他应收款项为标的进行证券化的。 5、存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 109 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,495,669.30 - 16,495,669.30 11,656,492.38 - 11,656,492.38 在产品 13,951,096.82 - 13,951,096.82 15,669,216.41 - 15,669,216.41 产成品 16,260,861.67 - 16,260,861.67 17,318,893.32 - 17,318,893.32 低值易耗品 257,174.59 - 257,174.59 648,743.59 - 648,743.59 委托加工物资 1,832,614.64 - 1,832,614.64 1,181,848.78 - 1,181,848.78 合计 48,797,417.02 48,797,417.02 46,475,194.48 - 46,475,194.48 （2）存货的说明： ①期末存货余额中无利息资本化金额。 ②期末存货不存在可变现净值低于账面成本的情况。 6、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 120,644,624.60 18,548,257.30 1,900,200.00 137,292,681.90 其中：房屋及建筑物 28,090,484.36 - - 28,090,484.36 运输设备 2,763,768.53 181,516.00 120,200.00 2,825,084.53 机器设备 80,530,097.32 16,586,833.12 1,780,000.00 95,336,930.44 电子设备 936,618.29 214,933.26 - 1,151,551.55 其他设备 8,323,656.10 1,564,974.92 - 9,888,631.02 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 42,879,222.05 - 10,496,031.10 1,296,330.00 52,078,923.15 其中：房屋及建筑物 4,346,769.22 - 1,264,071.74 - 5,610,840.96 运输设备 1,739,543.26 - 343,095.54 108,180.00 1,974,458.80 机器设备 31,948,263.96 - 7,607,701.30 1,188,150.00 38,367,815.26 110 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 电子设备 442,022.72 - 131,650.10 - 573,672.82 其他设备 4,402,622.89 - 1,149,512.42 - 5,552,135.31 三、固定资产账面净值合 计 77,765,402.55 - - 85,213,758.75 其中：房屋及建筑物 23,743,715.14 - - 22,479,643.40 运输设备 1,024,225.27 - - 850,625.73 机器设备 48,581,833.36 - - 56,969,115.18 电子设备 494,595.57 - - 577,878.73 其他设备 3,921,033.21 - - 4,336,495.71 四、固定资产减值准备合 计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 运输设备 - - - - 机器设备 - - - - 电子设备 - - - - 其他设备 - - - - 五、固定资产账面价值合 计 77,765,402.55 - - 85,213,758.75 其中：房屋及建筑物 23,743,715.14 - - 22,479,643.40 运输设备 1,024,225.27 - - 850,625.73 机器设备 48,581,833.36 - - 56,969,115.18 电子设备 494,595.57 - - 577,878.73 其他设备 3,921,033.21 - - 4,336,495.71 本期折旧额 10,496,031.10 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 3,962,767.88 元。 111 （2）固定资产说明： ① 有关固定资产抵押情况详见本报告附注五、12； ② 本公司不存在暂时闲置、已报废和拟处置的固定资产； ③ 本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产； ④ 本报告期末无通过通过经营租赁租出的固定资产； ⑤ 本报告期无期末持有待售的固定资产。 7、在建工程 （1） 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 设备安装工程 3,098,922.20 - 3,098,922.20 - - - 芜湖厂房工程 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 新车间安装工程 - - - 176,282.05 - 176,282.05 合计 3,148,922.20 - 3,148,922.20 226,282.05 - 226,282.05 （2）在建工程的说明： 在建工程截止 2010 年 12 月 31 日余额与 2009 年 12 月 31 日余额相比大幅增加，主要原因系 本年度公司本部购买的新设备待安装。 8、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 一、账面原值合计 11,749,672.28 4,656,567.61 - 16,406,239.89 软件 1,135,873.28 27,282.05 - 1,163,155.33 专利权 77,473.00 - - 77,473.00 土地使用权 10,536,326.00 4,629,285.56 - 15,165,611.56 二、累计摊销合计 861,951.03 455,094.74 - 1,317,045.77 112 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 软件 378,033.98 231,548.14 - 609,582.12 专利权 8,493.65 7,994.52 - 16,488.17 土地使用权 475,423.40 215,552.08 - 690,975.48 三、无形资产账面净值合计 10,887,721.25 - - 15,089,194.12 软件 757,839.30 - - 553,573.21 专利权 68,979.35 - - 60,984.83 土地使用权 10,060,902.60 - - 14,474,636.08 四、减值准备合计 - - - - 软件 - - - - 专利权 - - - - 土地使用权 - - - - 五、无形资产账面价值合计 10,887,721.25 - - 15,089,194.12 软件 757,839.30 - - 553,573.21 专利权 68,979.35 - - 60,984.83 土地使用权 10,060,902.60 - - 14,474,636.08 本期摊销额为 455,094.74 元。 （2）无形资产的说明： ①本公司无形资产不存在因市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影响而导致其预计创 造的价值小于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 ②2004 年 3 月 1 日，昌红有限向深圳市规划与国土资源局大工业区分局购得在坪山镇碧岭片区宗地 号为 G11333－0084 的工业用地，支付了土地出让金人民币 3,469,314.00 元。该地块面积 23,128.77 平方 米，使用年限从 2004 年 3 月 15 日至 2054 年 3 月 14 日止。 ③2009 年 7 月 13 日，本公司与深圳市国土资源和房产管理局签订关于宗地号为 G11333－0084 补充 协议，同意本公司补交该宗地 7,067,012.00 元土地出让金，取得深圳市国土资源和房产管理局核发红本房 地产证，号码为深房地字第 6000374767 号。 ④2010 年 11 月 17 日，子公司芜湖昌红取得安徽省芜湖县人民政府颁发的宗地号为芜国用（2010） 第 001844 号工业用地，共支付土地出让金人民币 4,629,285.56 元。该宗地使用权面积为 77,154.40 平方米， 113 使用终止日期为 2060 年 9 月 14 日。 9、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 2009-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2010-12-31 其他减少的原因 装修费 156,977.42 30,600.00 101,927.42 - 85,650.00 其中：1 年到期的 96,827.42 - - - 51,600.00 1 年后到期的 60,150.00 - - - 34,050.00 一年到期的列示在一年内到期的非流动资产项目。 10、递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 亏损待抵 492,034.48 - 资产减值准备 81,856.14 55,714.56 合计 573,890.62 55,714.56 （2）引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 应收账款 588,216.04 395,703.06 其他应收款 45,350.32 37,207.59 亏损待抵 1,968,137.92 - 合计 2,601,704.28 432,910.65 114 11、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 转回 转销 2010 年 12 月 31 日 一、坏账准备 其中：应收账款 395,703.06 192,512.98 - - 588,216.04 其他应收款 37,207.59 8,142.73 - - 45,350.32 合计 432,910.65 200,655.71 - - 633,566.36 12、所有权受到限制的资产 本公司将部分资产用于向银行质押和抵押，以取得银行借款。截止2010年12月31日，所有权 受到限制的资产明细如下： 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 货币资金-其他货币资金 115,667.12 - 115,667.12 - 固定资产-机器设备 39,641,620.97 - 7,173,809.33 32,467,811.64 固定资产-房屋建筑物 22,908,245.66 - 1,225,176.62 21,683,069.04 无形资产-土地使用权 10,060,902.60 - 615,479.78 9,445,422.82 合计 72,726,436.35 - 9,130,132.85 63,596,303.50 （1）2010 年 9 月 17 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订编号为（2010） 圳中银岗额协字第 000666 号《授信额度协议》，授信额度为人民币 60,000,000.00 元，授信合同以 本公司与该支行签订编号为（2010）圳中银岗抵协字第 000666-1 号《最高额抵押合同》，及股东 李焕昌、华守夫及徐燕平各自与该支行签订《最高额保证合同》，编号为（2010）圳中银岗保协字 第 000666A、000666B、000666C 号作为担保。《最高额抵押合同》中的抵押物为本公司的设备。 （2）2009 年 3 月 27 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订编号为（2009）年 圳中银司借第 60148 号《人民币借款合同（中/长期）》，借款金额为人民币 30,000,000.00 元，借款 用途用于固定资产技改项目贷款，借款期限为 2009 年 3 月 27-2012 年 3 月 27 日。该借款合同是 以本公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订编号为（2009）年圳中银司抵字第 0045 号《抵 押合同》，及股东李焕昌、华守夫及徐燕平各自与该分行签订《保证合同》，编号为（2009）年圳 115 中银司保字第 0064、0065、0066 号作为担保。《抵押合同》是以本公司的深房地字第 6000374767 号的房屋及相应的土地使用权作为抵押。 13、短期借款 （1）短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 抵押及保证借款 36,794,359.59 43,596,234.28 （2）截止 2010 年 12 月 31 日短期借款明细情况如下： 单位：元 币种：人民币 贷款单位 期 限 年利率 币种 原币金额 汇率 折本位币金 额 类 别 中国银行深圳龙岗支行 2010.1.8-2011.1.8 5.3100% RMB 5,000,000.00 1.00 5,000,000.00 抵押及保证借款 中国银行深圳龙岗支行 2010.2.11-2011.2.11 5.3100% RMB 15,000,000.00 1.00 15,000,000.00 抵押及保证借款 中国银行深圳龙岗支行 2010.9.17-2011.9.17 5.5600% RMB 10,000,000.00 1.00 10,000,000.00 抵押及保证借款 中国银行深圳龙岗支行 2010.1.6-2011.1.6 2.38969% USD 1,025,919.88 6.6227 6,794,359.59 抵押及保证借款 合计 36,794,359.59 短期借款的说明 ①上述借款均为编号为（2009）圳中银司抵额字第 0077 号、（2010）圳中银岗抵协字第 000666-1 号 《最高额抵押合同》和（2009）圳中银司保额字第 0275、0276、0277 号、 （2010）圳中银岗保协字第 000666A、 000666B、000666C 号《最高额保证合同》担保下的借款合同，具体情况见附注五、12； ②截止 2010 年 12 月 31 日短期借款余额中无逾期借款。 14、应付账款 （1） 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 49,268,354.98 98.45 40,615,901.91 91.23 1 至 2 年 612,912.83 1.22 3,890,141.91 8.74 2 至 3 年 163,613.27 0.33 12,810.00 0.03 116 合计 50,044,881.08 100.00 44,518,853.82 100.00 （2）本报告期应付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。 15、预收款项 （1）预收款项账龄分析： 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,026,856.22 94.04 2,163,100.98 85.87 1 至 2 年 893.80 0.08 244,511.19 9.70 2 至 3 年 64,197.29 5.88 111,546.30 4.43 合计 1,091,947.31 100.00 2,519,158.47 100.00 （2）本报告期预收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。 16、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,668,381.15 33,719,808.95 32,887,915.49 3,500,274.61 二、职工福利费 - 487,875.43 487,875.43 - 三、社会保险费 - 1,374,181.70 1,374,181.70 - 其中：医疗保险费 - 165,631.99 165,631.99 - 基本养老保险费 - 1,061,786.97 1,061,786.97 - 失业保险费 - 6,758.64 6,758.64 - 工伤保险费 - 136,289.95 136,289.95 - 生育保险费 - 3,714.15 3,714.15 - 四、住房公积金 - 34,130.00 34,130.00 - 合计 2,668,381.15 35,615,996.08 34,784,102.62 3,500,274.61 17、应交税费 117 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增值税 458,403.44 850,997.07 企业所得税 2,405,750.70 2,351,649.32 个人所得税 112,894.49 64,989.93 城市维护建设税 7,112.60 1,497.23 教育费附加 16,861.00 4,505.98 河道税 11,047.72 8,509.97 堤围费 2,248.50 3,517.19 印花税 288,097.40 - 房产税 40,191.51 45,312.94 合计 3,342,607.36 3,330,979.63 18、其他应付款 （1） 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 439,429.00 100.00 12,599.09 1.52 1 至 2 年 - - 80,000.00 9.63 2 至 3 年 - - 350,000.00 42.17 3 年以上 - - 387,429.00 46.68 合计 439,429.00 100.00 830,028.09 100.00 （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。 19、1 年内到期的非流动负债 （1） 118 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 1 年内到期的长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 （2）1 年内到期的长期借款 ① 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 抵押保证借款 12,000,000.00 12,000,000.00 ② 1 年内到期的长期借款明细如下 单位：元 币种：人民币 2010-12-31 2009-12-31 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国银行深圳分行 2009.3.31 2012.3.31 人民币 5.4 - 12,000,000.00 - 12,000,000.00 20、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 抵押保证借款 3,000,000.00 15,000,000.00 （2）长期借款明细如下： 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中 国 银 行 深 圳分行 2009.3.31 2012.3.31 人民币 5.4 - 3,000,000.00 - 15,000,000.00 本公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订编号为（2009）年圳中银司借第 60148 号《人 民币借款合同（中/长期）》，借款总金额为人民币 3,000 万元，截止 2010 年 12 月 31 日，该借款余 119 额为人民币 1,500 万元，其中 1 年内到期的为人民币 1,200 万元。担保详细情况见附注五、12。 21、股本 单位：元 币种：人民币 本年变动增减（+、一） 年初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 股份总数 50,000,000.00 17,000,000.00 - - - 17,000,000.00 67,000,000.00 根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1726 号”文《关于核准深圳市昌红模具科技股 份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，昌红科技向社会公开发行人民币普通股 1,700 万股（每股面值 1 元）增加注册资本人民币 1,700 万元，变更后的注册资本为人民币 6,700 万元，截至 2010 年 12 月 16 日止，昌红科技实际已发行人民币普通股 1,700 万股，募集资金总额 人民币 57,800 万元，扣除各项发行费用人民币 37,212,795.70 元，实际募集资金净额 540,787,204.30 元，其中新增注册资本人民币 17,000,000.00 元，增加资本公积人民币 523,787,204.30 元，上述新 增股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2010]448 号验资报告验证确认。 22、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 股本溢价 16,679,451.43 523,787,204.30 - 540,466,655.73 其他资本公积 1,658,833.38 - - 1,658,833.38 同一控制下产生的资本公积 4,434,415.80 - - 4,434,415.80 合计 22,772,700.61 523,787,204.30 - 546,559,904.91 2010 年度资本公积增加详细情况见附注五、21。 23、盈余公积 单位：元 币种：人民币 期间 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 120 法定盈余公积金 3,926,030.76 2,784,340.42 - 6,710,371.18 盈余公积说明： 2010 度按母公司的净利润的 10％提取法定盈余公积金。 24、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 提取或分配比例 年初未分配利润 50,774,355.01 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,647,166.83 - 减：提取法定盈余公积 2,784,340.42 10% 应付普通股股利 3,000,000.00 - 期末未分配利润 85,637,181.42 - 2010 年 2 月 10 日，经公司 2010 年第一次临时股东大会决议通过，以总股本 5,000 万股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共计派发现金红利 300 万元。 25、营业收入、营业成本 （1）营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 主营业务收入 286,177,568.24 184,336,807.32 其他业务收入 - - 合计 286,177,568.24 184,336,807.32 前五大客户销售 257,259,485.81 148,641,527.93 占营业收入比例 89.90% 80.64% 主营业务成本 210,495,652.31 129,906,249.58 其他业务成本 - - 121 项目 2010 年度 2009 年度 合计 210,495,652.31 129,906,249.58 主营业务毛利 75,681,915.93 54,430,557.74 其他业务毛利 - - 合计 75,681,915.93 54,430,557.74 （2）主营业务（内外销） 单位：元 币种：人民币 主营业务收入 行业名称 2010 年度 2009 年度 内销 60,415,093.04 36,270,899.00 外销 225,762,475.20 148,065,908.32 合计 286,177,568.24 184,336,807.32 （3）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 2010 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 模具业务 50,494,542.21 32,671,881.12 17,822,661.09 35.30% 注塑业务 235,683,026.03 177,823,771.19 57,859,254.84 24.55% 其中：OA 注塑业务 225,094,811.55 171,957,004.29 53,137,807.26 23.61% 医疗注塑业务 10,588,214.48 5,866,766.90 4,721,447.58 44.59% 合计 286,177,568.24 210,495,652.31 75,681,915.93 26.45% 2009 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 122 模具业务 49,915,223.55 31,706,506.17 18,208,717.38 36.48% 注塑业务 134,421,583.77 98,199,743.41 36,221,840.36 26.95％ 其中：OA 注塑业务 127,485,652.77 94,483,755.41 33,001,897.36 25.89% 医疗注塑业务 6,935,931.00 3,715,988.00 3,219,943.00 46.42% 合 计 184,336,807.32 129,906,249.58 54,430,557.74 29.53% 营业收入的说明 截止 2010 年 12 月 31 日本期营业收入较上年同期相比大幅增长，主要公司产品市场继续扩大，销售 量增长所致。 26、营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 城市维护建设税 31,923.45 31,405.20 教育费附加 91,293.60 94,215.60 河道管理费 83,620.35 46,326.68 合计 206,837.40 171,947.48 27、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 职工工资 778,696.00 487,171.00 车辆运营费用 639,266.68 335,182.14 进出口报关及商检费用 484,590.86 236,031.30 广告、展览费用 158,364.00 346,239.53 租车运货费 403,385.02 64,353.26 深办运营费 243,959.50 136,163.29 运输费 448,948.16 421,890.60 123 项目 2010 年度 2009 年度 招待费 388.00 1,400.00 办公费 55,067.48 153,223.14 租赁费 69,600.00 63,800.00 其他 60,881.11 47,143.23 合 计 3,343,146.81 2,292,597.49 28、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 工资 5,417,400.24 4,523,563.42 福利费 1,300,022.86 1,000,439.48 折旧费 991,457.23 897,222.78 修理费 1,047,097.46 317,567.13 办公费 886,929.25 845,962.30 差旅费 791,488.61 452,281.62 租赁费 1,113,310.34 252,362.81 保险费 747,833.21 447,537.15 咨询服务费 1,369,802.57 288,266.39 业务招待费 655,682.24 643,882.06 税费 322,003.22 543,052.82 研发费用 5,335,450.04 6,577,574.27 其他 1,504,575.08 1,362,502.86 合 计 21,483,052.35 18,152,215.09 29、财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 124 利息支出 2,454,304.23 2,790,891.63 减：利息收入 136,402.92 24,100.98 汇兑损益 806,584.30 171,330.61 手续费 109,412.78 1,352.96 合 计 3,233,898.39 2,939,474.22 30、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 坏账损失 200,655.71 -380,733.89 31、营业外收入 （1） 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 240,285.00 2,109,964.00 240,285.00 固定资产处置收入 19,833.00 - 19,833.00 税费返还 3,298.52 - - 其他 2,731.28 242.57 2,731.28 合 计 266,147.80 2,110,206.57 266,147.80 （2）本公司 2009 年度、2010 年度政府补助明细如下： 单位：元 币种：人民币 年度 财政补助内容 补助金额 2010 年中小企业发展基金 18,875.00 2010 年深圳市坪山新区发展和财政局科技研发资助 90,000.00 2009 年下半年机电产品及高新技术款 11,410.00 2010 年中小企业发展基金 120,000.00 2010 年度 小计 240,285.00 125 年度 财政补助内容 补助金额 创新型企业成长资助经费 100,000.00 深圳市龙岗区创新奖励 100,000.00 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 190,000.00 深圳市龙岗区经济发展资金贴息资助 1,000,000.00 2008 年度第四批科技计划项目的补贴 210,000.00 2009 年省部产学研合作示范基地和创新平台项目经费 500,000.00 2009 年上半年机电产品和高技术产品出口增量要求的资助资金 9,964.00 2009 年度 小 计 2,109,964.00 政府补助说明： 2010 年度收到的政府补助 2010 年 2 月 25 日，公司收到了深圳市财政局拨付的关于 2009 年上半年机电高新第二批企业 的补助资金 18,875.00 元。2010 年 11 月 5 日公司收到深圳市坪山新区发展和财政局科技研发资助 90,000.00 元；2010 年 12 月 29 日公司收到财政委员会 000-00027580，09 年下半年机电产品及高 新技术款 11,410.00 元；2010 年 12 月 29 日收到财政补贴中小企业发展资金 120,000.00 元。 以上 2010 年度收到政府补助共计人民币 240,285.00。 2009 年度收到的政府补助： A、根据深圳市龙岗区贸易工业局深龙贸工函[2009]110 号文《关于拨付富丽法雷尔等三家企 业贴息资助的函》的规定，本公司于 2009 年 3 月 11 日收到深圳市龙岗区拨付的经济发展资金贴 息资助 1,000,000.00 元; B、根据深圳市龙岗区深龙委[2009]46 号文《关于 2007-2009 年度深圳市龙岗区创新奖励情况 的通报》的规定，本公司于 2009 年 9 月 11 日收到深圳市龙岗区拨付的创新奖励 100,000.00 元; C、根据深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会深科工贸信中小字[2009]5 号文 《关于下达 2009 年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助计划的通知》的 规定，本公司于 2009 年 12 月 1 日收到深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会拨付 的资金 190,000.00 元; D、根据深圳市龙岗区科学技术局深龙科[2009]5 号文《关于下达 2008 年度第四批科技计划 126 项目的通知》的规定，本公司于 2009 年 6 月 10 日收到收到深圳市龙岗区科学技术局拨付的资助 210,000.00 元; E、根据深圳市科技和信息局深科信[2007]197 号文《关于公布 2007 年创新型企业成长路线图 计划第二批入选企业名单的通知》的规定，本公司获得深圳市科技和信息局资助 100,000.00 元; F、根据广东省财政厅、广东省科学技术厅、广东省教育部产学研结合协调领导小组粤财教 [2009]224 号文《关于下达 2009 年省部产学研合作示范基地和创新平台项目经费的通知》的规定， 本公司于 2009 年 3 月 11 日收到收到广东省财政厅、广东省科学技术厅、广东省教育部产学研结 合协调领导小组拨付的资助 500,000.00 元; G、根据深圳市贸易工业局通知的规定，关于 2009 年度上半年符合机电产品和高新技术产品 出口增量要求的资助资金，本公司于 2009 年 12 月 16 日收到深圳市贸易工业局拨付的资助 9,964.00 元; 以上 2009 年度收到政府补助共计人民币 2,109,964.00 元。 32、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 536,850.00 17,880.00 536,850.00 其中：固定资产处置损失 536,850.00 17,880.00 536,850.00 罚款支出 593.40 - 593.40 捐赠支出 80,927.14 - 80,927.14 其他 - 11,531.44 536,850.00 合计 618,370.54 29,411.44 618,370.54 33、所得税费用 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 6,733,111.76 4,683,897.21 递延所得税调整 -518,176.06 65,456.95 合计 6,214,935.70 4,749,354.16 127 34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元 币种：人民币 项目 计算过程 本年发生额 上年发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 40,647,166.83 28,586,498.32 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F -302,514.62 1,766,952.21 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 40,949,681.45 26,819,546.11 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股 对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 40,647,166.83 28,586,498.32 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润的影响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整 P1'=P0'+V' 40,949,681.45 26,819,546.11 期初股份总数 S0 50,000,000.00 50,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 17,000,000.00 - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12.00 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si×M i÷M0–Sj×Mj÷ M0-Sk 50,000,000.00 50,000,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普 通股加权平均数 X1 - - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 50,000,000.00 50,000,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.81 0.57 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.82 0.54 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.81 0.57 128 项目 计算过程 本年发生额 上年发生额 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.82 0.54 35、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 利息收入 136,402.92 56,337.15 政府补贴 240,285.00 2,109,964.00 往来款 8,725,250.55 3,566,050.41 其他 3,298.52 - 合计 9,105,236.99 5,732,351.56 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 水电费 119,308.97 405,770.04 租赁费 1,133,950.34 63,800.00 业务招待费 656,070.24 643,882.06 修理费 192,174.43 317,567.13 办公费 154,903.99 812,785.56 差旅费 715,511.11 452,281.62 邮电费 220,051.67 423,607.90 交通费 73,047.50 396,353.22 广告费 158,364.00 346,239.53 运杂费 519,282.51 636,243.86 报关及商检费 362,044.27 236,031.30 中介机构及招聘费 342,960.63 838,971.58 129 项目 2010 年度 2009 年度 水电费 119,308.97 405,770.04 保险费 4,188.99 647,537.15 燃油费 75,810.89 80,783.07 往来款 2,833,203.32 2,722,034.14 其他 926,463.48 1,547,635.40 合计 8,487,336.34 10,571,523.56 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 中介机构费用 1,348,000.00 406,000.00 保函保证金 - 115,667.12 上市费用 2,604,681.50 - 合计 3,952,681.50 521,667.12 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 2010 年度 2009 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,647,166.83 28,586,498.32 加：资产减值准备 200,655.71 -380,733.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,496,031.10 9,830,460.41 无形资产摊销 455,094.74 340,449.19 长期待摊费用摊销 101,927.42 196,564.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 536,850.00 17,800.00 130 补充资料 2010 年度 2009 年度 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 2,550,232.18 2,823,107.99 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -518,176.06 65,456.95 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,322,222.54 -11,584,891.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,401,268.48 -16,852,798.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,392,148.74 14,717,405.57 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 57,156,679.12 27,759,318.59 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 604,532,729.29 54,281,988.24 减：现金的期初余额 54,281,988.24 36,313,297.98 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 550,250,741.05 17,968,690.26 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 一、现金 604,532,729.29 54,281,988.24 其中：库存现金 92,511.56 65,055.86 可随时用于支付的银行存款 604,440,217.73 54,216,932.38 二、现金等价物 - - 131 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 604,532,729.29 54,281,988.24 六、关联方及关联交易 1、本公司控制人 本公司的控制人为李焕昌先生，报告期内其本人持有公司的股份情况如下： 单位：元 币种：人民币 姓名 2009-12-31 比例 本期增加 本期减少 2010-12-31 比例 李焕昌 33,440,000.00 66.88% - - 33,440,000.00 49.91% 2、本企业的子公司情况 持股比例 子公司全称 注册 地址 业务性质 注册资本 直接 间接 表决权比 例 组织机构代码 上海昌美精机有限公司 上海市 生产、销售 美元 152 万元 75% 25% 100% 76470949-0 硕昌（上海）精密塑料制品有限公司 上海市 生产、销售 美元 60 万元 75% 25% 100% 76966954-7 芜湖昌红科技有限公司 芜湖县 生产、销售 人民币 500 万元 100% - 100% 66946647-8 昌红科技（香港）有限公司 香港 结算 港币 1 万元 100% - 100% - 深圳市柏明胜医疗企业有限公司 深圳 生产、销售 人民币 500 万元 100% - 100% 55212264-7 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 华守夫 董事兼副总经理 徐燕平 董事兼副总经理 覃太明 独立董事 赖水江 独立董事 刘亚玲 独立董事 李桂文 监事会主席 赵阿荣 监事 俞汉昌 监事 132 张泰 副总经理 周国铨 财务总监 胡振国 副总经理、董事会秘书 4、关联方应收款项 上市公司应收关联方款项： 单位：元 币种：人民币 年末 年初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 李桂文 3,000.00 - - - 应收李桂文 3,000.00 元为备用金。 5、关联交易情况 （1）关联方提供担保 ①2009年3月27日，李焕昌、华守夫、徐燕平分别与中国银行股份有限公司深圳市分行签订的2009年 圳中银司保字第0064、0065、0066号《保证合同》，其为本公司与该分行签订2009年圳中银司借字第60148 号《人民币借款合同》（中/长期）提供连带责任保证，该借款总额为人民币3,000万元，期限最长为36个 月。截止2010年12月31日，该借款余额为人民币1,500万元。 ②2009年7月27日，李焕昌、华守夫、徐燕平分别与中国银行股份有限公司深圳市分行签订的编号为 （2009）圳中银司保额字第0275、0276、0277号《最高额保证合同》，为本公司与该分行签订的编号为（2009） 圳中银额协字第000302号《授信额度协议》提供连带责任保证，该授信额度为5,000万元。 2010年9月17日，李焕昌、华守夫、徐燕平分别与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订的编号 为（2010）圳中银岗保协字第000666A、000666B、000666C号《最高额保证合同》，为本公司与该支行签 订的编号为（2010）圳中银岗额协字第000666号《授信额度协议》提供连带责任担保，该授信额度为6,000 万元。 6、关键管理人员报酬 关键管理人员 2010 年度自本公司或子公司领取报酬共人民币 1,377,860.00 元。 133 七、承诺事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司未有应披露未披露的承诺事项。 八、或有事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司未有应披露未披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 2011 年 4 月 6 日，公司第二届董事会第四次会议通过了 2010 年度利润分配及资本公积转增股本的预 案，拟以 2010 年末总股本 6,700 万股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币 5 元现金（含税）的股利分 红，合计派发现金红利人民币 3,350 万元；同时，以资本公积金每 10 股转增 5 股，共计 3,350 万股，转增 后公司总股本为 10,050 万股。该预案待年度股东大会通过。 十、重大事项 房屋租赁 2009 年 5 月 20 日，上海硕昌与上海园惠物资有限公司签订了《上海市厂房租赁合同》，租赁地址：上 海市松江工业区江田东路 111 号，权证编号：沪房地松字（2009）第 000754 号，租赁厂房建筑面积为 700 平方米，月租金为人民币 12,775.00 元，租赁期限为 2009 年 8 月 1 日至 2014 年 7 月 31 日。 2009 年 5 月 20 日，上海昌美与上海园惠物资有限公司签订了《上海市场厂房租赁合同》。租赁地址： 上海市松江工业区江田东路 111 号，权证编号：沪房地松字（2009）第 000754 号，租赁厂房建筑面积为 1,185 平方米，月租金为人民币 21,626.25 元，租赁期限为 2009 年 8 月 1 日至 2014 年 7 月 31 日。 2010 年 3 月 3 日，上海硕昌与上海维多利亚企业有限公司签订了《厂房租赁合同》，租赁地址：上海 市松江区新飞路 1199 号 2#底层，权证编号：沪房地松字（2008）第 016008 号，租赁厂房建筑面积 6,528.20 平方米，年租金 1,310,536.00 元，租赁期限为 2010 年 6 月 1 日至 2015 年 5 月 31 日。 2010 年 3 月 26 日，柏明胜与福兴达科技实业(深圳)有限公司签订了《房屋租赁合同》，租赁地址：深 134 圳市龙岗区坪山新区兰竹东路福兴达工业厂区 4 号厂房 1-3 层，权证编号：深房地字第 8000004522 号，租 赁厂房建筑面积 13,133 平方米，年租金 945,576.00 元，租赁期限为 2009 年 12 月 1 日起至 2019 年 11 月 30 日止。 自 2011 年 1 月 1 日起，应付物业租金情况如下： 单位：元 币种：人民币 租期 应付租金金额 1 年以内（含 1 年） 2,668,927.00 1-2 年（含 2 年） 2,668,927.00 2-3 年（含 3 年） 2,668,927.00 3 年以上 7,692,059.42 合计 15,698,840.42 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 59,485,327.97 100 79,463.17 0.13 2009-12-31 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 135 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 48,781,107.52 100 59,193.36 0.12 应收账款种类的说明： 本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 20 万元以上。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为金额在 20 万元 以下账龄在 3 年以上的应收账款。 其他单项金额不重大的应收账款的组合标准为金额在 20 万元以下账龄在 3 年以下的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 2010-12-31 2009-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 其中：1 至 3 个月 59,259,207.91 99.62 - 48,694,951.24 99.82 - 4 至 12 个月 139,963.78 0.23 6,998.19 - - - 1 年以内小计 59,399,171.69 99.85 6,998.19 48,694,951.24 99.82 1 至 2 年 - - - 27,382.60 0.06 5,476.52 2 至 3 年 27,382.60 0.05 13,691.30 10,113.68 0.02 5,056.84 3 年以上 58,773.68 0.10 58,773.68 48,660.00 0.10 48,660.00 合计 59,485,327.97 100.00 79,463.17 48,781,107.52 100.00 59,193.36 （2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 （3）应收账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 59,387,548.22 元，占应收账款期末余额的 99.83%， 2010 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 期限 占应收账款余额 的比例(%) 136 单位名称 与本公司 关系 金额 期限 占应收账款余额 的比例(%) 香港昌红科技 子公司 43,365,878.08 1-3 个月 72.90 柯尼卡美能达商用科技（东莞）有限公司 销售方 14,830,301.03 1-3 个月 24.93 深圳宝龙达信息技术股份有限公司 销售方 780,134.87 1-3 个月 1.31 广州海博实业有限公司 销售方 346,834.24 1-3 个月、4-12 个月 0.58 合肥宝龙达信息技术有限公司 销售方 64,400.00 1-3 个月 0.11 合计 59,387,548.22 99.83 （4）本报告期无核销应收账款及坏账准备情况。 （5）本报告期无终止确认的应收款项情况。 （6）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 2010-12-31 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 41,059,564.70 100.00 26,950.32 0.07 2009-12-3 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 1,009,597.93 100.00 4,835.69 0.48 137 其他应收款种类的说明： 本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 20 万元以 上。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为金额在 20 万 元以下账龄在 3 年以上的其他应收款。 其他单项金额不重大的其他应收款的组合标准为金额在 20 万元以下账龄在 3 年以下的其他应收款。 （2）其他应收款账龄分析 单位：元 币种：人民币 2010-12-31 2009-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 - - - - - - 其中：1 至 3 个月 40,078,982.29 97.61 - 970,419.48 96.12 - 4 至 12 个月 949,403.96 2.31 14,861.10 - - - 1 年以内小计 41,028,386.25 99.92 14,861.10 970,419.48 96.12 - 1 至 2 年 - - - 32,178.45 3.19 4,835.69 2 至 3 年 24,178.45 0.06 12,089.22 7,000.00 0.69 - 3 年以上 7,000.00 0.02 - - - - 合计 41,059,564.70 100.00 26,950.32 1,009,597.93 100.00 4,835.69 （3）2010 年 12 月 31 日其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 （4）其他应收款期末余额中欠款金额前五名合计 40,851,822.82 元，占其他应收款期末余额的 94.50%；于 2010 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 期限 占其他应收款余额的 比例(%) 138 单位名称 金额 期限 占其他应收款余额的 比例(%) 柏明胜医疗 35,266,872.00 1 年以内 85.89 芜湖昌红 3,282,310.00 1 年内 3,275,310 元；3 年以上 7,000 元 7.99 香港昌红科技 1,414,762.50 3 个月以内 3.45 出口退税 651,484.32 3 个月以内 1.59 福兴达科技实业深圳有限公司 236,394.00 1 年以内 0.58 合计 40,851,822.82 99.50 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 位持股比例 在被投资单位 表决权比例 减值 准备 上海昌美* 成本法 8,692,768.76 8,692,768.76 - 8,692,768.76 75% 100% - 上海硕昌* 成本法 5,058,647.04 5,058,647.04 - 5,058,647.04 75% 100% - 香港昌红科技 成本法 3,717,149.00 3,717,149.00 - 3,717,149.00 100% 100% - 芜湖昌红 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100% 100% - 柏明胜医疗 成本法 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% - 合计 -- 27,468,564.80 22,468,564.80 5,000,000.00 27,468,564.80 - - - 本公司通过香港昌红科技间接持有上海昌美和上海硕昌各 25%的股权。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 2009 年度 主营业务收入 223,716,036.45 147,143,764.57 其他业务收入 - - 合计 223,716,036.45 147,143,764.57 前五大客户销售 20,3624,265.51 133,129,315.55 139 项目 2010 年度 2009 年度 占营业收入比例 91.02% 90.48% 主营业务成本 169,625,868.33 109,818,616.94 其他业务成本 - - 合计 169,625,868.33 109,818,616.94 主营业务毛利 54,090,168.12 37,325,147.63 其他业务毛利 - - （2）主营业务（内外销） 单位：元 币种：人民币 主营业务收入 行业名称 2010 年度 2009 年度 内销 4,930,929.88 1,575,684.23 外销 218,785,106.57 145,568,080.34 合计 223,716,036.45 147,143,764.57 （3）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 2010 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 模具业务 34,044,221.65 23,563,324.94 10,480,896.71 30.79% 注塑业务 189,671,814.80 146,062,543.39 43,609,271.41 22.99% 其中：OA 注塑业务 179,083,600.32 140,195,776.49 38,887,823.83 21.71% 医疗注塑业务 10,588,214.48 5,866,766.90 4,721,447.58 44.59% 合计 223,716,036.45 169,625,868.33 54,090,168.12 24.18% 140 单位：元 币种：人民币 2009 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 模具业务 35,678,227.26 26,723,301.61 8,954,925.65 25.10% 注塑业务 111,465,537.31 83,095,315.33 28,370,221.98 25.45% 其中：OA 注塑业务 104,529,606.31 79,379,327.33 25,150,278.98 24.06% 医疗注塑业务 6,935,931.00 3,715,988.00 3,219,943.00 46.42% 合 计 147,143,764.57 109,818,616.94 37,325,147.63 25.37% 5、现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 2010 年度 2009 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,843,404.19 17,651,926.48 加：资产减值准备 42,384.44 -195,516.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,698,333.39 8,381,775.81 无形资产摊销 424,232.84 340,449.19 长期待摊费用摊销 101,927.42 135,762.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 536,850.00 17,800.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 2,454,304.23 2,823,107.99 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,357.67 42,304.79 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,543,236.04 -8,882,128.93 141 补充资料 2010 年度 2009 年度 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,809,820.50 -16,641,003.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,040,098.22 27,397,113.32 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -1,131,407.40 31,071,591.24 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 548,118,423.76 41,410,146.00 减：现金的期初余额 41,410,146.00 20,549,890.99 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 506,708,277.76 20,860,255.01 十二、补充资料 1、各期非经常性损益明细表 金额：元 币种：人民币 项 目 2010 年度 2009 年度 1. 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -517,017.00 -17,880.00 2. 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； - - 3. 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外； 240,285.00 2,109,964.00 4. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - 5. 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； - - 142 项 目 2010 年度 2009 年度 6. 非货币性资产交换损益； - - 7. 委托他人投资或管理资产的损益； - - 8. 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - - 9. 债务重组损益； - - 10. 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - - 11. 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - - 12. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - - 13. 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - - 14. 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益； - - 15. 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - - 16. 对外委托贷款取得的损益； - - 17. 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； - - 18. 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响； - - 19. 受托经营取得的托管费收入； - - 20. 除上述各项之外的其他营业外收支净额； -78,789.26 -11,288.87 21. 其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - 非经常性损益合计 -355,521.26 2,080,795.13 减：所得税 -53,006.64 313,842.92 少数股东损益 - - 扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益净额 -302,514.62 1,766,952.21 归属于母公司所有者的净利润 40,647,166.83 28,586,498.32 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 40,949,681.45 26,819,546.11 143 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 期间 项目 加权平均净资 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 27.98 0.81 0.81 2010 年度 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 28.18 0.82 0.82 归属于公司普通股股东的净利润 25.09 0.57 0.57 2009 年度 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 23.54 0.54 0.54 （1）加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净 资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回 购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减 变动次月起至报告期期末的累计月数。 报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报 告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产 从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净 资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额：元 币种：人民币 项目 变动金额 变动幅度 原因 货币资金 550,135,073.93 1,011% 主要 2010 年 12 月发行股票募集到资金 144 项目 变动金额 变动幅度 原因 在建工程 2,922,640.15 1,292% 购买了待安装调试的设备 无形资产 4,201,472.87 39% 子公司芜湖昌红 2010 年购买土地 递延所得税资产 518,176.06 930% 计提柏明胜医疗亏损相应的可抵扣的递延所得税资产 预收款项 -1,427,211.16 -57% 子公司上海昌美 2009 年末预收模具款，2010 年上半年都已完 工交付给客户验收确认，导致预收账款下降 应付职工薪酬 831,893.46 31% 员工人数增加，员工工资提高 长期借款 -12,000,000.00 -80% 部分银行贷款已转一年内到期的非流动负债 股本 17,000,000.00 34% 2010 年 12 月发行 1700 万股股票 资本公积 523,787,204.30 2,300% 2010 年 12 月发行 1700 万股股票的溢价 营业收入 101,840,760.92 55% 2010 年注塑业务快速增长 营业成本 80,589,402.73 62% 收入增加，导致相应营业成本增加 销售费用 1,050,549.32 46% 收入增加，导致相应销售费用增加 资产减值损失 581,389.60 -153% 因部分待收款项的时间增加，导致计提的坏账增加 营业外收入 -1,844,058.77 -87% 2010 年收到的政府补助减少 营业外支出 588,959.10 2,002% 2010 年报废了部分设备 所得税费用 1,465,581.54 31% 利润增加，导致相应的要交的企业所得税增加 法定代表人：___________ 主管会计工作负责人：____________ 会计机构负责人：____________ 日 期： 日 期： 日 期： 145 146 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人李焕昌先生、主管会计工作负责人华守夫先生及公司会 计机构负责人周国铨先生签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 四、经公司法定代表人李焕昌先生签名的 2010 年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的置备地点：公司证券部 深圳市昌红模具科技股份有限公司 法定代表人： 李焕昌 二 O 一一年四月六日