300133_2020_华策影视_2020年年度报告_2021-04-25.txt

浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告 2021-020 2021 年 04 月 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人傅梅城、主管会计工作负责人陈敬及会计机构负责人(会计主管 人员)陈敬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、政策监管风险 文化影视行业具有涉及意识形态的特殊属性，现阶段国家对此执行较为严 格的监管政策。影视作品的制作、进口、发行等环节均实行许可制度，禁止出 租、出借、出卖、转让或变相转让各类许可证。因此，公司面临以下政策风险： 1）若未来行业准入和监管政策松动或放宽，行业竞争将进一步加剧，外资企业 及进口电影、电视剧对国内影视文化行业的冲击可能加大。2）从资格准入到内 容审查，国家对文化影视行业的监管贯穿于行业的整个业务流程，若公司在作 品制作过程中违反了相关监管规定，公司将受到国家广播电影电视行政部门通 报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可 证及市场禁入。3）公司提交的剧本若未获备案，则筹拍阶段面临的损失主要是 前期筹备费用，对公司的不利影响较小；公司已经制作完成的作品，若未获内 容审查通过并取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》，则公司作品 将报废处理，将损失该作品的全部制作成本；公司作品若在取得行政许可后被 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 禁止发行或放（播）映，公司除承担作品报废带来的全部制作成本损失外，还 可能面临因行政处罚带来的损失。 2、市场竞争加剧的风险 文化影视行业一直处于充分竞争状态。近年来，业内企业与资本的合作更 加紧密，资源加速集聚，行业竞争愈发激烈，行业格局发生变化，视频网站自 制内容开始兴起。公司始终专注于优质内容的提供，充分发挥运营优势，继续 巩固行业领先的内容营运平台地位。若未来无法持续产出优质内容，则公司可 能面临行业竞争力减弱的风险，从而对公司的经营业绩造成不利影响。 3、知识产权纠纷的风险 公司原创作品存在被盗版盗播等知识产权保护的风险。近年来，司法和行 政两个途径在保护知识产权方面取得了一定成效，但版板保护仍是一个长期过 程，公司在一定时期内仍将面临盗版和知识产权被侵害的风险。此外，随着国 内知识产权体系的日益完善和 IP（原创网文、小说、漫画、游戏、节目模式等） 的兴起，版权授权愈加细化，客观上也造成了知识产权纠纷增多的风险。 4、仲裁和诉讼风险 随着业务版图的不断扩大、运营模式的日趋复杂、行业商业模式的创新， 公司面临的仲裁、诉讼和由此导致产生损失的风险有所增加。尽管公司已组建 了内部法务团队并聘请了外部专业律师，建立了事前、事中、事后一整套防范 和应对体系，但无法完全消除上述风险。若发生该等风险，公司有可能无法取 得对公司最有利的判决结果，或虽然取得了对公司有利的结果但判决完全执行 存在一定困难，由此可能对公司造成一定不利影响。此外，若公司出现上述风 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 险，也可能发生较高的诉讼、执行等费用，对公司业绩造成一定不利影响。 5、全内容、多元化业务发展存在不确定性的风险 公司业务涵盖了电视剧、电影、网络电影、动画、音乐、短视频等内容领 域。公司虽然在作品题材把控、拍摄制作、运营管理、人才聚集等方面有先天 优势，但仍存在未来业务发展不确定的风险。电影项目整体运营过程都充满不 确定性，公司可能不能实现全流程的风险精准把控，从而影响影片经济效益的 最大化。 6、投资并购和整合风险 公司以内容为核心，积极进行运营平台的搭建。为了快速完善业务板块， 进一步探索内容变现的产业连接模式，公司采用产业链整合和跨行业整合双管 齐下的策略，未来也仍不排除通过外延发展等方式实现公司既定的战略目标。 在投资过程中，公司可能会出现战略决策失误、估值过高、监管和法律等方面 的风险；在投资完成后，可能会面临难以有效整合标的企业、难以形成良好的 协同效应、标的企业业绩不达预期等风险、因投资前运营情况发生诉讼或处罚 等风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本次增发后的公司总股 本 1,901,073,701 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税）， 送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 7 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 14 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 34 第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 55 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 61 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 61 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................................................................. 61 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 62 第十节 公司治理 ........................................................................................................................ 63 第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................... 70 第十二节 财务报告..................................................................................................................... 76 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................. 77 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 华策、华策影视、公司、本公司 指 浙江华策影视股份有限公司 大策投资 指 杭州大策投资有限公司 克顿传媒、克顿传媒公司 指 上海克顿文化传媒有限公司 华策国际 指 华策影视国际传媒有限公司 华策投资 指 浙江华策投资有限公司 小红唇 指 XiaoHongChun INC. 佳韵社、佳韵社娱乐公司 指 西安佳韵社数字娱乐发行股份有限公司 金球影业 指 浙江金球影业有限公司 西溪实业 指 浙江影视产业国际合作实验区西溪实业有限公司 华策影业、华策天津 指 华策影业（天津）有限公司 华策科技 指 杭州华策影视科技有限公司 可以文化公司 指 浙江可以文化传媒有限公司 全景可以公司 指 霍尔果斯全景可以传媒有限公司 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华策影视 股票代码 300133 公司的中文名称 浙江华策影视股份有限公司 公司的中文简称 华策影视 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG HUACE FILM & TV CO.，LTD. 公司的法定代表人 傅梅城 注册地址 杭州市西湖区五常港路 466 号华策中心 A 座 4 楼 注册地址的邮政编码 310012 办公地址 杭州市西湖区五常港路 466 号华策中心 A 座 4 楼 办公地址的邮政编码 310012 公司国际互联网网址 电子信箱 zqsw@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张思拓 联系地址 杭州市西湖区五常港路 466 号华策中 心 A 座 4 楼 电话 0571-87553075 传真 0571-81061286 电子信箱 zqsw@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 杭州市西湖区五常港路 466 号华策中心 A 座 4 楼 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 孙敏、王晓康 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 3,732,275,926.13 2,630,550,522.87 41.88% 5,797,208,568.90 归属于上市公司股东的净利润 （元） 399,186,549.69 -1,467,056,219.53 -127.21% 211,223,242.23 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 310,065,579.01 -1,584,262,007.46 -119.57% 121,127,533.40 经营活动产生的现金流量净额 （元） 868,845,136.82 1,246,156,250.66 -30.28% 301,237,541.29 基本每股收益（元/股） 0.23 -0.83 -127.71% 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.23 -0.83 -127.71% 0.12 加权平均净资产收益率 7.48% -24.17% 31.65% 3.06% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增 减 2018 年末 资产总额（元） 8,290,205,800.06 9,868,156,467.15 -15.99% 12,872,787,824.69 归属于上市公司股东的净资产 （元） 5,551,198,472.28 5,254,642,528.89 5.64% 6,923,977,249.11 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 761,524,240.14 352,056,155.07 779,937,188.12 1,838,758,342.8 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 109,902,637.87 37,370,693.73 55,581,481.66 196,331,736.43 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 86,971,629.19 19,334,731.41 47,114,456.42 156,644,761.98 经营活动产生的现金流量净额 64,361,297.08 97,845,827.43 157,851,972.09 548,786,040.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -9,673,284.96 23,424,838.40 17,149,884.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 66,189,336.88 141,041,361.85 74,409,678.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 76,980.31 759,039.27 委托他人投资或管理资产的损益 12,432,811.77 5,218,716.90 11,484,007.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 20,657,082.12 9,969,311.33 5,516,543.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 421,025.46 -3,487,251.14 5,385,498.55 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,602,859.93 -14,851,300.00 系公司计入本期其 他收益项目的代扣 个人所得税手续费 返还和加计抵减增 值税进项税额 减：所得税影响额 14,607,141.66 40,729,785.44 22,122,002.16 少数股东权益影响额（税后） 978,699.17 4,139,143.24 1,727,901.69 合计 89,120,970.68 117,205,787.93 90,095,708.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求 报告期内，公司的主要业务包括：文化影视内容提供、运营和产业战略布局。 文化影视内容提供、运营：主要包括电视剧、电影、动画、短视频等内容的投资、制作、发行、运营；艺人经纪及相关服务 业务；围绕内容衍生的内容营销、游戏授权、渠道运营和分发。 产业战略布局：包括影院投资、管理、运营业务；国际合作拓展业务；参与国际合作试验区运营管理；以及战略投资合作。 随着社会经济水平的提升，人民群众对精神消费需求的增长，文化影视行业继续保持稳定的发展态势，产业工业化、内容互 联网化、形式多样化、分工专业化、国际合作纵深化、消费者圈层化趋势进一步强化。公司坚持内容为王，充分发挥数字化 影视产业赋能体系，紧密围绕电视剧、电影两大主业，建立了动画、音乐、短视频、艺人经纪、内容营销、影院运营等生态 业务，规模化出品精品力作，已成长为国内规模最大的以影视内容创作为核心的华语影视集团上市公司。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 本期下降主要系本期公司房屋及建筑物出租所致； 无形资产 无重大变化 在建工程 不适用 其他流动资产 本期下降主要系理财产品赎回所致； 交易性金融资产 本期下降主要系权益工具出售所致； 应收票据 本期上升主要系影视剧回款增加所致； 应收账款 本期下降主要系影视剧回款增加所致； 其他应收款 本期下降主要系公司往来款收回增加所致； 长期待摊费用 本期下降主要系装修费摊销及处置子公司所致； 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具 体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产 安全性的 控制措施 收益状 况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在 重大减值 风险 XiaoHong 股权收购 - 开曼群岛 否 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 Chun INC Next Entertainm ent World Co.,Ltd. 股权收购 - 韩国 否 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求： 1、人才、版权资源集聚效应显著，拥有强大的核心创意能力 公司核心管理团队长期深耕文化影视内容领域，拥有丰富的运营管理经验和勇于创新的管理理念，带领公司率先完成从作坊 式制作模式向工业化制作模式转型，保证了公司未来竞争中的战略优势。 公司将人才体系建设提到战略高度，建立了事业合伙人制度、员工职业发展体系和长效激励机制，现有优质创意团队、工作 室规模居行业第一。通过育才基金、“华策克顿大学”、电影学院、国际合作等方式完善前端的人才教育培训体系。公司以开 放共赢为理念，依靠“强前台，优平台”的支撑体系最大化创意资源价值，为创意团队赋能，强化核心创意资源（导演、编 剧、艺人等）与公司合作意愿。不断储备优质版权、剧本等内容资源，为产品制作奠定坚实的基础。公司拥有行业领先的体 系化的创意头部资源生态。 2、引领行业的大数据能力和品质创新能力，集成的、稳定的、高产出的精品力作平台 公司拥有业内领先的大数据团队，通过强大的大数据分析工具产品，大数据团队在内容创意、版权收集评估、影视制片、艺 人经纪、渠道合作等各方面提供体系化服务支持。凭借庞大的版权储备，在先进创新的制作和管理理念指导下，聚集、整合 行业顶级资源，积极采用前沿制作技术，辅以版权采购研发、大数据、大宣发、制片管理、业务协同等全流程项目管理体系， 公司有能力确保内容产出的优质和稳定。通过360度打造高确定性的精品力作，公司已成为集成的、稳定的、高产出的精品 力作平台，引领产业精品化、工业化创新升级。 3、规模化、精品化的内容矩阵，庞大流量效应为商业模式带来无限可能 公司明确影视内容为核心，通过内容驱动，实现IP的塑造深耕和内容的全网渗透，力图满足互联网时代最广大用户的需求和 触点。 公司坚持多团队规模化发展，电视剧年产能规模稳居全行业第一，电影、网络电影、动画、音乐等业务稳步发展。公司拥有 强大的创意支持团队，支持创意团队发挥最大效能进行项目开发运作，注重精品力作的规模化运作，保障产出内容的规模化、 精品化、年轻化和互联网化。 基于公司精品内容生产的确定性带来的庞大的、持续增长的流量，为流量打包植入广告分成模式、游戏、高端衍生品、虚拟 形象授权等衍生业务提供了可能。 4、全球化布局，顺应华流出海浪潮，引领中国内容产业的升级 公司非常重视国际交流与合作，进行全球化布局，并一直致力于国际创意内容的交流。公司一方面拓展海外渠道布局，不断 丰富输出内容的题材和形式，加强影视节目从华语地区向非华语地区的传播覆盖，加快“华剧场”的海外频道落地，凭借丰 富的发行经验和优秀的销售团队，目前“华剧场”授权范围已涵盖传统媒体、网络电视、视频网站及酒店、航线点播平台等； 另一方面通过影视节目译制，将海外优质内容作品引进国内，公司不仅能承揽本公司的译制工作，也可为其他公司提供优质 的译制服务。同时，公司通过建立全球娱乐合伙人联盟和中国电视剧出口联盟，与华纳、索尼、福克斯、ITV、爱奇艺等国 际国内顶级传媒集团开展深度合作，整合全球的优质内容资源，引领中国内容产业的升级。 5、前瞻布局、多元化变现 随着网络通讯技术、AR/VR技术等科技的发展和移动互联网的普及，内容成为流量入口，并将连接新的消费模式、消费场景， 促使传统文化影视行业与其他实体产业的跨行业对接成为可能和趋势。在此背景下，公司基于规模化的头部内容集群先天的 享有了内容优势。公司一方面在科技领域前瞻性地布局了AR/VR技术领域，确保在内容生产方面的技术领先性，驱动内容形 式的创新升级；另一方面广泛参与跨行业资源整合与合作，拓展内容衍生价值和新业务模式，深入对接时尚、旅游、短视频 等多个行业和业务领域，开发整合营销、授权、电商、衍生品、艺人经纪等多元变现潜力，积极探索内容的多元化变现，护 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 航公司持续、健康、稳健发展。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）2020年经营情况讨论与分析 报告期内，公司实现营业总收入37.32亿元，比上年同期增长41.88% ；归属于上市公司股东的净利润3.99亿元，实现扭亏为 盈；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3.10亿元；经营活动产生的现金流量净额8.69亿元。 2020年度，受新冠疫情影响，影视行业受到了较大冲击，主要表现在：（1）疫情期间，影视剧拍摄工作、院线电影播映、影 院经营等生产活动暂停，生产和经营成本阶段性上升；艺人经纪、内容营销等生态业务间接遭受影响，出现阶段性调整；（2） 疫情过后，影视剧生产各要素时间出现阶段性错配，影响原定项目开发规划和进展。 2020年对华策人来说是不平凡的一年，面对极其严峻的全球疫情；面对全行业持续深度调整的挑战；面对新时代对影视行业 新要求；面对公司内部组织变革全面升级管理的挑战，全体华策人坚定信仰、坚韧不拔、遇难更强，跨越过了极其不平凡的 每个日夜，创造了属于我们的亮眼表现。 在行业整体受冲击的背景下，公司立足平台化、数据化的中台赋能体系抗风险能力凸显，在开机量、取证量、播出量、年度 回款四项指标上均取得亮眼成绩，核心业务四项指标全面超越上一年度，领跑行业。 具体应对措施方面，管理层面对疫情冲击，从危机中发现机会，把握机遇，勇于拓展，逆势而上，为公司下一个十年的跨越 式发展奠定坚实基础：（1）强化中台系统，大幅提升运营效率。在公司大数据中心、流程管控中心、制作中心等中台系统的 支持下，公司的项目制作成本有效得到管控，在保证项目市场影响力的同时，剧集项目均按原定规划取得发行许可证。（2） 加强内容第一、质量优先的制作理念，头部地位持续加强。公司产品在各大播出平台持续霸屏，保持20%的头部影视内容作 品市场占有率，为客户创造价值的同时自身收获、巩固了良好的品牌口碑。2020年公司现金流连续第四年为正，公司整体现 金储备超20亿元。（3）逆势整合资源，产业链生态业务跨越式发展。2020年公司对影视产业链关联产业深度布局。公司艺人 经纪业务快速发展，艺人梯队不断增强，为公司项目开机带来稳定艺人资源支持。后期制作团队和音乐团队水平持续提升， 为公司30%的项目提供了支持。上游产业链要素的深度布局为公司高质量、规模化产出带来了强力支撑。（4）牢记行业龙头 使命，积极履行社会责任。一方面联合三大视频网站和六大制片公司发布《关于开展团结一心、共克时艰，行业自救行动倡 议书》，倡导全行业凝心聚力、攻克时艰；另一方面为防疫抗疫工作尽绵薄之力，累计发动捐款300万元并向湖北、武汉电视 台捐献《外交风云》版权，鼓舞民众士气。（5）逆流而上，快速组织复工复产工作。在政策条件允许的情况下，公司是第一 批申请并恢复影视剧拍摄工作的企业之一，并克服影视剧各生产要素大量时间错配的困难，确保了全年项目开机量，彰显了 公司内容产出的韧性。2020年，公司电视剧开机16部573集，比上年同期多112集。其中，第一季度开机项目1个，第二季度 开机4个，第三季度开机5个，第四季度开机6个。逆势增长的开机量，体现了公司在创意资源集聚、资金资源调配和精细化 运营等方面的优势。（6）积极布局战略业务，落子新十年高质量发展。公司继续坚持“内容为王”战略，公司的内容核心正 升级为头部电视剧十电影双线协同发展的新发展模式，并坚定、持续布局和加码版权、音乐、短视频等内容业务，加强各产 品线的组织能力、业务能力，提升其在业内的口碑度、美誉度和资源集聚能力；建立新业务团队积极开拓新模式和新渠道， 推进生态战略业务新发展。公司尝试在红人培训、品牌孵化、电商直播等赛道进行探索。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求： 报告期内开机的电视剧： 序号 剧名 题材 集数 开机时间 1 《长歌行》 古装传奇 49 2020年Q1 2 《我和我们在一起》 当代都市 36 2020年Q2 3 《你的时代,我的时代》 （原名《亲爱的，挚爱的》） 当代都市 38 2020年Q2 4 《八零九零》 当代都市 39 2020年Q2 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 5 《锦心似玉》 古代传奇 45 2020年Q2 6 《绝密使命》 近代革命 32 2020年Q3 7 《一生一世》 当代都市 30 2020年Q3 8 《月光变奏曲》 当代都市 36 2020年Q3 9 《我们的新时代》 当代其他 48 2020年Q3 10 《新人类！男友会漏电》 当代都市 24 2020年Q3 11 《长安如故》 古代传奇 24 2020年Q4 12 《我的氧气女友》 当代都市 24 2020年Q4 13 《变成你的那一天》 当代都市 26 2020年Q4 14 《当爱情遇上科学家》 当代都市 24 2020年Q4 15 《表演者》 当代都市 40 2020年Q4 16 《恩爱两不疑》 其他传奇 30 2020年Q4 17 《与君初相识》 古代神话 30 2021年Q1 18 《恰似故人归》 古代神话 30 2021年Q1 报告期内取得发行许可证的电视剧： 序号 剧名 集数 日期 证号 取证单位 1 《拾光里的我们》 26 2020年3月 （津）剧审字（2020） 第001号 华策影业（天津）有限公司 2 《以家人之名》 40 2020年5月 （津）剧审字（2020） 第002号 华策影业（天津）有限公司 3 《热血神探》 30 2020年5月 V11120802005101 响想时代娱乐文化传媒（北 京）有限公司 4 《有翡》 51 2020年10月 （沪）剧审字（2020） 第017号 上海好故事影视有限公司 5 《我的时代，你的时代》 （原名《亲爱的，挚爱的》） 38 2020年12月 （沪）剧审字（2020） 第022号 上海剧酷文化传播有限公 司 6 《八零九零》 39 2020年12月 （京）剧审字（2020） 第036号 响想时代娱乐文化传媒 （北京）有限公司 7 《长歌行》 49 2020年12月 （浙）剧审字（2020） 第011号 浙江华策影视股份有限公 司 8 《我和我们在一起》 36 2020年12月 （浙）剧审字（2021） 第013号 浙江华策影视股份有限公 司 注：《你听起来很甜》已于2020年Q2由合作方取证；《你是我的城池营垒》已于2020年Q4由合作方取证；《新人类！男友会漏 电》已于2021年Q1由合作方取证；《绝密使命》已于2021年Q2由合作方取证。 报告期内首播的电视剧： 序号 剧名 首播时间 集数 卫视首播平台 互联网播出平台 1 《爱情公寓5》 2020年1月12日 36 / 爱奇艺 2 《绝代双骄》 2020年1月18日 44 CCTV8 爱奇艺 3 《下一站是幸福》 2020年1月26日 41 湖南卫视 芒果TV 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 4 《忍冬艳蔷薇》 2020年2月8日 45 安徽卫视 / 5 《完美关系》 2020年2月18日 51 湖南卫视 腾讯、爱奇艺、芒果TV 6 《暖暖，请多指教》 2020年5月13日 24 / 腾讯 7 《锦绣南歌》 2020年7月1日 53 / 腾讯 8 《以家人之名》 2020年8月10日 40 湖南卫视 芒果TV 9 《平凡的荣耀》 2020年9月4日 41 东方卫视、浙江卫视 优酷 10 《拾光里的我们》 2020年9月4日 26 / 腾讯 11 《你听起来很甜》 2020年11月5日 24 / 优酷 12 《鹿鼎记》 2020年11月15日 45 CCTV8 爱奇艺、优酷 13 《有翡》 2020年12月16日 51 / 腾讯 14 《觉醒年代》 2021年2月1日 43 CCTV1 爱奇艺、优酷 15 《你的时代,我的时代》 （原名《亲爱的，挚爱的》） 2021年2月4日 38 / 爱奇艺 16 《你好，安怡》 2021年2月19日 30 / 腾讯、爱奇艺 17 《锦心似玉》 2021年2月26日 45 / 腾讯 18 《你是我的城池营垒》 2021年3月11日 40 / 腾讯、优酷、爱奇艺 19 《新人类！男友会漏电》 2021年3月27日 24 / 爱奇艺 20 《长歌行》 2021年3月31日 49 山东卫视 腾讯 21 《绝密使命》 2021年4月18日 40 CCTV1 腾讯 22 《八零九零》 2021年4月21日 39 湖南卫视 芒果TV 注：播出集数与许可集数有细微差异。 报告期内开机并已处于后期制作中的电视剧： 序号 剧名 题材 集数 备注 1 《镜双城》 古代神话 50 导演：游达志；编剧：初征、江光煜、欧思嘉；男一： 李易峰；女一：陈钰琪 2 《一生一世》 当代都市 30 导演：沈阳；编剧：墨宝非宝；男一：任嘉伦；女一： 白鹿 3 《月光变奏曲》 当代都市 36 导演：张博昱；编剧：邱婷 朱琪 石雅琴； 男一：丁禹兮；女一：虞书欣 4 《长安如故》 古代传奇 24 导演：郭虎；编剧：墨宝非宝；男一：任嘉伦；女一： 白鹿 5 《我的氧气女友》 当代都市 24 导演：明焱；编剧：王旭、吴梦奇、苏来、林梦楚； 男一：邢昭林；女一：胡冰卿 6 《变成你的那一天》 当代都市 26 导演：王征；编剧：王雄成；男一：张新成；女一： 梁洁 7 《恩爱两不疑》 其他传奇 30 导演：何振华；编剧：纪璟璟；男一：张昊唯；女一： 宋妍霏 8 《当爱情遇上科学家》 当代都市 24 导演：陈家霖；编剧：秦飞；男一：刘以豪；女一： 周雨彤 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 报告期内上映的电影（含网络电影）： 序号 名称 上映时间 院线电影参与方式/网络电影播出平台 1 《紫罗兰永恒花园外传》 2020年1月10日 协助推广 2 《年兽》 2020年1月31日 爱奇艺 3 《镇魂法师2》 2020年6月24日 优酷 4 《怪兽猎人》 2020年8月20日 爱奇艺 5 《大冒险王之秘境古兽》 2020年9月20日 爱奇艺 6 《大圣》 2020年10月15日 爱奇艺 7 《金刚川》 2020年10月23日 投资、联合出品 8 《秘境古兽》 2020年10月25日 腾讯 9 《山羽异闻》 2020年12月22日 爱奇艺 10 《伊比利亚的派对》 2020年12月31日 爱奇艺 11 《看不见的房客》 2021年1月9日 爱奇艺 12 《没有过不去的年》 （原名《狗年》） 2021年1月15日 参投 13 《刺杀小说家》 2021年2月12日 主投主控 14 《大铸剑师》 2021年3月20日 爱奇艺 15 《名侦探柯南：绯红的子弹》 2021年4月17日 协助推广 报告期内处于后期制作中的电影： 序号 名称 方式 1 《渊野边》 主控主投 2 《寻秦记》 主控主投 3 《我要和你在一起》（原名《魔女》） 主投,主控发行 4 《反贪风暴5》 主投主发 报告期内播出的动画片 序号 名称 上映时间 集数 播出平台 1 《小老鼠雷迪克》第一季 2020年1月24日 26 优酷 2 《挑战大魔王》 2020年2月3日 52 优酷、腾讯、芒果TV、爱奇艺、西瓜视频、 搜狐、咪咕、路通、华数、环球合一以及全 国41家IPTV全网播出 3 《小老鼠雷迪克》第二季 2021年2月12日 34 优酷 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,732,275,926.13 100% 2,630,550,522.87 100% 41.88% 分行业 主营业务 3,719,483,618.37 99.66% 2,607,159,939.85 99.11% 42.66% 其他业务 12,792,307.76 0.34% 23,390,583.02 0.89% -45.31% 分产品 电视剧销售 3,419,290,292.52 91.61% 1,981,266,982.17 75.32% 72.58% 影院票房 15,679,612.62 0.42% 65,110,550.29 2.48% -75.92% 电影销售 67,022,306.77 1.80% 145,339,892.52 5.53% -53.89% 广告 71,904,453.52 1.93% 66,279,439.31 2.52% 8.49% 经纪业务 114,822,859.78 3.08% 151,749,128.71 5.77% -24.33% 综艺 10,887,485.45 0.29% 169,562,486.01 6.45% -93.58% 音乐 40,705,025.02 1.09% 7,938,189.17 0.30% 412.77% 其他 42,851,040.57 1.15% 34,572,541.67 1.31% 23.95% 分部间抵销 -63,679,457.88 -1.71% -14,659,270.00 -0.56% 334.40% 其他业务收入 12,792,307.76 0.34% 23,390,583.02 0.89% -45.31% 分地区 海外 89,929,438.76 2.41% 56,214,631.17 2.14% 59.98% 国内 3,642,346,487.37 97.59% 2,574,335,891.70 97.86% 41.49% 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求： 从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入 10%以上的 √ 适用 □ 不适用 前五大作品 收入（元） 占主营业务收入比例 《鹿鼎记》、《有翡》、《平 凡的荣耀》、《锦绣长歌》、 《我的时代，你的时代》 2,171,135,392.35 58.17% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 影视行业 3,668,407,528. 16 2,685,812,698. 78 26.79% 45.52% 27.71% 10.22% 广告业 71,904,453.52 33,762,483.40 53.05% 8.49% 359.79% -35.87% 其他及分部间 抵销 -8,036,109.55 14,096,892.01 275.42% -118.56% -37.49% -47.92% 分产品 电视剧销售 3,419,290,292. 52 2,553,723,278. 06 25.31% 72.58% 52.60% 9.78% 影院票房 15,679,612.62 24,676,261.67 -57.38% -75.92% -56.35% -70.56% 电影销售 67,022,306.77 44,773,786.03 33.20% -53.89% -69.44% 34.01% 广告 71,904,453.52 33,762,483.40 53.05% 8.49% 359.79% -35.87% 经纪业务 114,822,859.78 39,763,886.84 65.37% -24.33% -43.85% 12.04% 综艺 10,887,485.45 7,486,952.51 31.23% -93.58% -95.08% 20.91% 音乐 40,705,025.02 15,388,533.67 62.20% 412.77% 313.92% 9.03% 其他 55,643,348.33 58,809,478.42 -5.69% -4.00% 106.41% -56.54% 分部间抵销 -63,679,457.88 -44,712,586.41 29.78% 334.40% 652.85% -29.71% 分地区 海外 89,929,438.76 26,576,610.23 70.45% 59.98% 96.66% -5.51% 国内 3,642,346,487. 37 2,707,095,463. 96 25.68% 41.49% 27.72% 8.01% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 电视剧销售 主营业务成本 2,553,723,278. 06 93.42% 1,673,482,720. 69 78.46% 52.60% 影院票房 主营业务成本 24,676,261.67 0.90% 56,531,012.39 2.65% -56.35% 电影销售 主营业务成本 44,773,786.03 1.64% 146,511,930.55 6.87% -69.44% 广告 主营业务成本 33,762,483.40 1.24% 7,343,090.19 0.34% 359.79% 经纪业务 主营业务成本 39,763,886.84 1.45% 70,816,594.68 3.32% -43.85% 综艺 主营业务成本 7,486,952.51 0.27% 152,068,162.83 7.13% -95.08% 音乐 主营业务成本 15,388,533.67 0.56% 3,717,798.47 0.17% 313.92% 其他 主营业务成本 56,006,677.79 2.05% 28,305,204.69 1.33% 97.87% 分部间抵销 主营业务成本 -44,712,586.41 -1.64% -5,939,134.39 -0.28% 652.85% 其他业务成本 其他业务成本 2,802,800.63 0.10% 185,936.06 0.01% 1,407.40% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 （一）处置子公司 单次处置对子公司投资即丧失控制权 子公司 名称 股权处置 价款 股权处置 比例(%) 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的 确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 可以文化公司 51 出售 2020.6 财产权转移完成 -393,068.23 全景可以公司 30,600,000.00 51 出售 2020.6 财产权转移完成 -16,033,378.07 (续上表) 子公司 名称 丧失控制权之 日剩余股权的 比例(%) 丧失控制权之日 剩余股权的账面 价值 丧失控制权之日 剩余股权的公允 价值 按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失 丧失控制权之日 剩余股权公允价 值的确定方法及 主要假设 与原子公司股权投资 相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动 转入投资损益的金额 可以文化公司 全景可以公司 （二）其他原因的合并范围变动 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 华策（厦门）影视有限 公司 新设子公司 2020年1月 尚未实际出资 100.00% 创艺国际控股有限公司 新设子公司 2020年2月 2,600,000.00 52.00% 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 创艺媒体营销有限公司 新设子公司 2020年2月 1,849,060.00 73.68% 成都华策新影文化传播 有限公司 新设子公司 2020年7月 700,000.00 70.00% 上海纽泽文化传媒有限 公司 新设子公司 2020年8月 2,100,000.00 52.50% 杭州策红文化传媒有限 公司 新设子公司 2020年10月 1,100,000.00 55.00% 杭州华策嘉尚文化发展 有限公司 新设子公司 2020年11月 410,000.00 51.25% 2. 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 南通金球公司[注] 破产清算 2020年5月 -5,688,529.62 -437,669.25 海宁华策影视有限公司 注销 2020年6月 4,696.41 上海策年企业管理有限 公司 注销 2020年9月 -1,300.58 [注]2020年5月，子公司南通金球公司向江苏省南通市港闸区人民法院申请破产清算。根据南通港闸 法院于2020年5月下发的《决定书》，该法院指定管理人负责南通金球，公司后续清算事宜。公司丧失对南 通金球公司控制权，自2020年6月起不再将其纳入合并财务报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,564,364,554.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 68.71% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 901,816,621.43 24.16% 2 客户二 565,754,002.09 15.16% 3 客户三 425,471,698.11 11.40% 4 客户四 363,914,529.70 9.75% 5 客户五 307,407,702.88 8.24% 合计 -- 2,564,364,554.21 68.71% 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 484,563,683.63 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.00% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 295,414,795.37 9.75% 2 供应商二 100,000,000.00 3.30% 3 供应商三 30,119,178.40 1.00% 4 供应商四 29,973,929.86 0.99% 5 供应商五 29,055,780.00 0.96% 合计 -- 484,563,683.63 16.00% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 330,818,754.75 406,266,259.26 -18.57% 主要系业务宣传费及推广费、差旅 交通费、物业租赁费减少所致； 管理费用 164,333,596.35 244,469,707.72 -32.78% 主要系职工薪酬、差旅交通费、物 业租赁费、咨询费、股份支付费用 减少所致； 财务费用 6,506,559.55 76,837,220.22 -91.53% 主要系利息收入、汇兑损失增加， 利息支出减少所致； 研发费用 9,866,054.01 22,439,375.08 -56.03% 主要系公司本期职工薪酬、研发投 入减少所致； 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发投入用于大数据中心建设。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 研发人员数量（人） 25 48 62 研发人员数量占比 3.69% 5.83% 5.15% 研发投入金额（元） 9,866,054.01 22,439,375.08 25,164,226.78 研发投入占营业收入比例 0.26% 0.85% 0.43% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,603,531,355.78 5,438,807,943.32 -15.36% 经营活动现金流出小计 3,734,686,218.96 4,192,651,692.66 -10.92% 经营活动产生的现金流量净额 868,845,136.82 1,246,156,250.66 -30.28% 投资活动现金流入小计 1,609,877,522.99 886,170,016.80 81.67% 投资活动现金流出小计 960,351,239.90 1,347,648,147.93 -28.74% 投资活动产生的现金流量净额 649,526,283.09 -461,478,131.13 -240.75% 筹资活动现金流入小计 804,485,957.00 4,332,348,000.00 -81.43% 筹资活动现金流出小计 2,382,081,362.86 5,208,795,563.49 -54.27% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,577,595,405.86 -876,447,563.49 80.00% 现金及现金等价物净增加额 -59,223,985.95 -91,769,443.96 -35.46% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入460,353.14万，同比减少15.36%，主要系本年销售商品、提供劳务收到的现金减少所致； 2、经营活动现金流出373,468.62万，同比减少10.92%，主要系本年支付的各项税费的现金减少所致； 3、投资活动现金流入160,987.75万，同比增加81.67%，主要系本年收回投资收到的现金增加所致； 4、投资活动现金流出96,035.12万，同比减少28.74%，主要系本年投资支付的现金减少所致； 5、筹资活动现金流入80,448.6万，同比减少81.43%，主要系本年取得借款收到的现金减少所致； 6、筹资活动现金流出238,208.14万，同比减少54.27%，主要系本年偿还债务支付的现金减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 2,054,304,855.42 24.78% 2,089,620,578.44 21.00% 3.78% 应收账款 1,279,707,334.83 15.44% 1,911,015,478.55 19.21% -3.77% 存货 2,626,364,866.61 31.68% 2,626,178,490.46 26.40% 5.28% 投资性房地产 89,328,118.79 1.08% 0.00 0.00% 1.08% 长期股权投资 216,336,751.80 2.61% 264,957,393.68 2.66% -0.05% 固定资产 68,502,860.23 0.83% 170,553,198.13 1.71% -0.88% 在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 300,568,180.37 3.63% 1,602,386,270.87 16.11% -12.48% 长期借款 0.00% 199,836,583.76 2.01% -2.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买金 额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 29,847,34 4.72 25,818,027 .78 55,661,240 .00 4,132.50 4.其他权 益工具投 资 483,794,1 12.66 47,314,143.8 7 3,946,764. 82 527,161,491. 71 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 金融资产 小计 513,641,4 57.38 101,132,17 1.65 28,000,0 00.00 59,608,004 .82 527,165,624. 21 投资性房 地产 0.00 92,754,898.4 8 3,426,77 9.69 89,328,118.7 9 上述合计 513,641,4 57.38 126,950,19 9.43 47,314,143.8 7 28,000,0 00.00 92,754,898.4 8 59,608,004 .82 3,426,77 9.69 616,493,743. 00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进 行摊销。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 43,927,025.02 系因诉讼等事项被冻结的银行存款。 合 计 43,927,025.02 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 167,004,091.94 0.00 - 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投 本期公允 计入权益的 报告期内购 报告期内 累计投资 期末金额 资金来源 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 资成本 价值变动 损益 累计公允价 值变动 入金额 售出金额 收益 股票 20,891,4 33.79 25,818,027. 78 49,506,19 7.22 -6,155,04 2.78 4,132.50 自有资金 其他 483,794, 112.66 47,314,143.8 7 5,450,837 .7 1,504,072 .88 527,161,4 91.71 自有资金 合计 504,685, 546.45 25,818,027. 78 47,314,143.8 7 0.00 54,957,03 4.92 -4,650,96 9.9 527,165,6 24.21 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售股 权 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该股 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 股权 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 股权 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否 按计 划如 期实 施，如 未按 计划 实施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 披露 日期 披露 索引 可以 文化 51% 2020 年 06 月 24 1,860 -39.31 协议 约定 否 无 是 是 无 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 公司 日 全景 可以 公司 51% 2020 年 06 月 24 日 3,060 -1603. 34 协议 约定 否 无 是 是 无 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海克顿 文化传媒 有限公司 子公司 影视制作、 发行 200,000,00 0.00 3,018,914, 613.45 1,348,295, 872.02 2,336,202, 353.16 505,805,70 5.82 393,743,19 5.22 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 霍尔果斯全景可以传媒有限公司 出售 -16,033,378.07 浙江可以文化传媒有限公司 出售 -393,068.23 华策（厦门）影视有限公司 新设 7,866,116.50 创艺国际控股有限公司 新设 285,318.71 创艺媒体营销有限公司 新设 -593,647.18 成都华策新影文化传播有限公司 新设 -236,154.63 上海纽泽文化传媒有限公司 新设 -86,087.67 杭州策红文化传媒有限公司 新设 446,569.81 杭州华策嘉尚文化发展有限公司 新设 -1.81 南通市时代金球影城有限公司 破产清算 -437,669.25 海宁华策影视有限公司 注销 8,450.21 上海策年企业管理有限公司 注销 -1,699.42 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 √ 适用 □ 不适用 2018年2月，由全资子公司华策投资担任管理人和上海浦东发展银行杭州分行担任托管人的“华策投资1号私募股权投资基金” 成立。根据《基金合同》，基金投委会由基金管理人组建，基金管理人华策投资在该基金日常经营管理中拥有决策权，华策 投资将该基金纳入合并财务报表范围。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 2020年，尽管遭遇了突如其来的疫情冲击，但文化影视行业的韧性已经彰显，行业格局进一步清晰：行业龙头公司迎来业绩 拐点，大浪淘沙后的行业骨干力量和新生力量也将陆续脱颖而出，共同带动全行业的复苏。 1、文化影视作品精神内核表达和艺术展示的属性明显增强，国产内容作品的精品化进程将明显加快。如何打造出既具有广 泛社会影响力，又具有鲜明的时代特点，能够引领时代思潮的影视作品，是内容公司长盛不衰的关键。创意领先、研发领先 是未来内容公司最核心的竞争力。 2、版权剧、定制剧商业模式并存。更多元的影视创作商业模式能够有效降低资金对创意的限制，使得影视内容公司更加聚 焦在创作本身，内容公司可供选择的成长路径更加多样，不同公司的发展路径差异将逐步显现。 3、影视剧生产环节的各项成本结构持续优化。制片成本的各项要素结构比例日趋合理，成本结构的优化正带来内容作品质 量的稳步提升，并在产业链各个参与方的价值回报上逐步实现正向激励。 4、下游渠道通过超前付费点映、开辟内容营销电商业务等手段，盈利能力显著提升。新商业模式均以优质内容为前提，为 优质内容生产公司开展内容营销业务、经纪培训业务以及探索内容销售新商业模式带来优势。 （二）公司战略 公司的核心战略：内容为王、产业为基、华流出海 （三）2021年公司经营计划 1、坚持创意领先，持续保持战略定力。内容领域各业务板块，立足于创意领先、研发领先，成立专项小组，制定专项策略， 持续、规划出品“人民喜爱、政府满意、平台认可、公司盈利”的各类内容作品，巩固头部内容市场绝对领先地位。 2、加强组织赋能建设，强化知识产权管理。进一步提高大数据和工业化生产、制作体系向电影、动画、音乐等内容业务上 的协同赋能作用。建立知识产权数字化平台，旨在建立最专业的全版权管理与运营平台，提升知识产权运营效率，探索“知 识产权+科技”、“知识产权+生态”等创新业务模式。 3、改革组织管理。组织人才升级是公司新一轮发展中最核心、最重要的任务之一。开启业务板块的公司化运营，将原本部 门化运作的业务单元逐步公司化，通过共享股权的形式，形成二次创业的氛围和热情。推进多层次的员工激励计划，形成员 工与上市公司的利益共享机制。 4、完善业务生态，促进协同发展。依托公司在电视剧、电影两大内容主业上的优势，带动艺人经纪、内容营销、音乐、影 视后期制作、短视频、影城等生态业务的协同发展。 5、深化华流出海战略，巩固国际化先发优势。充分利用中国（浙江）影视产业国际合作区、中国电视剧（网络剧）出口联 盟等资源，主动出击为文化出海搭建对话、交流、互动、共赢的平台，持续扩大“华剧场”和华语内容的影响力。 6、持续加强战略性研究和行业趋势把握。紧密围绕公司战略和核心主业，升级公司投融资业务，充分发挥投资在资源集聚、 战略布局、外延拓展等领域的作用，推动已投资的伙伴公司在华策生态体系中资源和业务上的协同。 7、加强资本对产业的赋能支持，强化公司的资产质量、盈利能力和现金流管理。充分利用定增融资带来的资金支持，整合 影视导演、编剧、IP等核心资源，强化公司在影视行业的龙头地位。并通过版权业务、新内容营销等业务板块的独立资本化 运作，不断推升公司资产增值。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求： 2021年电视剧生产计划 序号 剧名 题材 集数 时间计划 1 《刑警》 现代 40 计划2021年H1开机 2 《沉睡花园》 当代都市 16 计划2021年H1开机 3 《春闺梦里人》 古装 36 计划2021年H1开机 4 《凭栏一片风云起》 近代传奇 40 计划2021年H1开机 5 《追光者》 现代 40 计划2021年H2开机 6 《请和这样的我恋爱吧》 现代 40 计划2021年H2开机 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 7 《水清心亦甜》 现代 36 计划2021年H2开机 8 《三分野》 现代 30 计划2021年H2开机 9 《你是迟来的欢喜》 当代都市 36 计划2021年H2开机 10 《向风而行》 当代都市 40 计划2021年H2开机 11 《都是好时光》 当代都市 40 计划2021年H2开机 12 《我才没有喜欢你呢》 青春校园 24 计划2021年H2开机 13 《七夜雪》 古代传奇 36 计划2021年H2开机 14 《屠毒》 当代都市 24 计划2021年H2开机 15 《小执着》 当代都市 24 计划2021年H2开机 2021年电影开机及上映计划 序号 名称 方式 时间计划 1 《翻译官》 主投主发 计划2021年开机 2 《内在美》 主控主投 计划2021年开机 3 《渊野边》） 主控主投 计划2021年上映 4 《反贪风暴5》 主投主发 计划2021年上映 5 《寻秦记》 主控主投 计划2021年上映 6 《我要和你在一起》 （原名《魔女》） 主控主投 计划2021年上映 7 《银魂：The Final》 协助推广 计划2021年上映 8 《紫罗兰永恒花园剧场版》 协助推广 计划2021年上映 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类 型 接待对象 谈论的主要 内容及提供 的资料 调研的基本情况索 引 2020 年 02 月 12 日 公司 电话沟通 机构 J.P.Morgan、 Aspex Management、 Manulife Investment Management( Hong Kong) Limited、 Pinpoint Asset 未提供资料。 深交所互动易 . cn 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 Management Limite、 T.Rowe Price-Hong Kong、 Kadensa Capital Limited-Hong Kong、Value Partners Ltd 2020 年 08 月 10 日 公司 电话沟通 机构 中金公司、 East Capital、 Marshall Wace、OP Capital、Pine Summit、 Wellington、爱 建证券、榜样 投资、北京泓 澄投资、贝莱 德基金、毕盛 资产、财通证 券、创金合信 基金、从容投 资、东吴基 金、福建豪山 资产管理、富 达基金、富国 基金、高盛资 产、工银国 际、观富资 产、广发基 金、广运千 帆、国泰君安 证券、国信证 券、国信资 管、海富通基 金、瀚亚投 资、恒大人寿 保险、红杉资 本、华安基 金、华宝基 金、汇鸿资 管、嘉实基 未提供资料。 深交所互动易 . cn 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 金、建投华 文、建信理 财、交通银 行、交银理财 投资、交银施 罗德基金、金 元顺安基金、 玖翔资产、君 和资本、六禾 投资、麦格理 资本、美迪投 资、民生加银 基金、明河投 资、摩根资产 管理、青骊上 海投资有限 公司、人保资 产、三井住友 资管、三树资 产、上海晨燕 资产、上海恒 复投资、上海 涌金投资、神 农投资、神源 投资、顺沣资 产、思博资 产、太平保 险、银河基 金、银湖资 产、盈象资 产、永融资 产、元大投 信、圆方资 本、中金资产 管理、中信建 投证券、中银 基金、中邮基 金 2020 年 11 月 02 日 公司 电话沟通 机构 Blackrock、 Jefferies、麦格 理资本、泰康 资产、北京首 创、湘财基 金、华安基 未提供资料。 深交所互动易 . cn 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 金、摩根大 通、摩根士丹 利、香港瑞 信、中金公 司、天风证 券、招商证 券、中信证 券、方正证 券、华泰证 券、广发证 券、国盛证 券、东北证 券、国海证 券、汇丰前海 证券、海通证 券、山西证 券、国元证 券、华西证 券、兴业证 券、华安证 券、信达证 券、中天国富 证券、国都证 券、美国银 行、建银投 资、国金自 营、国泰产 险、紫金财产 保险、神农投 资、灰姑娘基 金、富达科基 金、泰信基 金、江苏瑞 华、华电集 团、上海世诚 投资、上海鸿 涵投资、上海 名禹资产、广 州好投投资、 恒泰华盛资 产、杭州城 投、常州投资 集团、中房联 盟、溪牛投 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 资、湖南轻盐 创投、厦门坤 易投资、比邻 投资、湖南财 信 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2019年度归属于上市公司股东的净利润为亏损1,467,056,219.53元。 根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，出现亏损的年度无需计提法定盈余公积。截至2019年12月31日，公司实际可供 股东分配利润为990,333,373.13元，母公司实际可供股东分配的利润为69,108,109.81元；年末资本公积期末余额为 2,964,920,119.81元，母公司资本公积期末余额为2,973,217,942.24元。 2020年4月24日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《2019年度利润分配预案》。2019年度公司的利润分配预案为：以 公司总股本1,755,673,701股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.15元（含税），现金分红总额26,335,105.52元（含税）； 不送红股；不以资本公积金转增股本。本次股利分配后剩余未分配利润结转下一年度。 2020年5月18日，公司2019年年度股东大会审议通过了上述利润分配方案，并于2020年5月22日披露了《2019年度权益分派实 施公告》，于2020年5月29日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,901,073,701 现金分红金额（元）（含税） 0.21 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 39,922,547.72 可分配利润（元） 1,233,940,205.09 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 100.00% 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2020 年度归属于上市公司股东的净利润为 399,186,549.69 元。根 据《公司章程》规定，按照母公司 2020 年度实现净利润弥补亏损后分别计提法定盈余公积金 0 元，任意盈余公积金 0 元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际可供股东分配利润为 1,233,940,205.09 元，母公司实际可供股东分配的利润为 443,692,308.06 元；年末资本公积期末余额为 2,964,707,908.79 元，母公司资本公积期末余额为 2,970,290,029.18 元。 公司于 2021 年 4 月 21 日在巨潮资讯网 上披露了《浙江华策影视股份有限公司向特定对象发行 股票发行情况报告书》。公司 2020 年非公开发行股票工作已完成资金募集，将新增股本 145,400,000 股。 公司 2020 年度的利润分配方案为：以本次增发后的公司总股本 1,901,073,701 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.21 元（含税），现金分红总额 39,922,547.72 元（含税）；不送红股；不以资本公积金转增股本。本次股利分配后剩余未 分配利润结转下一年度。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2018年度公司的利润分配方案为：以回购注销完成后公司总股本1,755,673,701股为基数，按每 10股派发现金股利人民 币0.15元（含税），现金分红总额26,335,105.52元（含税）；不送红股；不以资本公积金转增股本。 2、2019年度公司的利润分配方案为：以公司总股本1,755,673,701股为基数，按每 10股派发现金股利人民币0.15元（含税）， 现金分红总额26,335,105.52元（含税）；不送红股；不以资本公积金转增股本。 3、2020年度公司的利润分配方案为：以本次增发后的公司总股本1,901,073,701股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.21 元（含税），现金分红总额39,922,547.72元（含税）；不送红股；不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2020 年 39,922,547.7 2 399,186,549. 69 10.00% 39,922,547.7 2 10.00% 2019 年 26,335,105.5 2 -1,467,056,2 19.53 -1.80% 26,335,105.5 2 -1.80% 2018 年 26,335,105.5 2 211,223,242. 23 12.47% 26,335,105.5 2 12.47% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 资产重组时所作承诺 吴涛 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 《避免同业 竞争的承诺 函》：1、本 人目前经营 的电视剧的 研究、制作、 发行业务均 是通过克顿 传媒（包括 克顿传媒的 下属子公 司，以下同） 进行的（包 括本人在克 顿传媒或其 子公司的参 股公司无锡 慈嘉影视有 限公司、天 视卫星传媒 股份有限公 司兼任董 事）。此外， 本人没有通 过本人直接 或间接控制 的其他经营 主体或以本 人名义或借 用其他自然 人名义从事 与华策影 视、克顿传 媒相同或类 似的业务， 也没有在与 华策影视或 2013 年 07 月 29 日 长期任职期 间及至 2024 年 3 月 28 日（以期 限孰长确 定） 严格履行 中 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 克顿传媒存 在相同或类 似业务的其 他任何经营 实体中投 资、任职或 担任任何形 式的顾问， 或有其他任 何与华策影 视或克顿传 媒存在同业 竞争的情 形。 2、本 次重大资产 重组完成 后，克顿传 媒将成为华 策影视的全 资子公司。 为避免本人 将来可能发 生的与华策 影视之间的 同业竞争， 本人承诺： 本人在华策 影视（包括 华策影视、 克顿传媒及 下属子公 司，以下同） 任职期间及 本人自取得 华策影视非 公开发行的 股份后 10 年内（以孰 长期限确 定），除通过 华策影视从 事影视剧的 研究、制作、 发行等业 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 务，及在克 顿传媒或其 子公司的参 股公司无锡 慈嘉影视有 限公司、天 视卫星传媒 股份有限公 司兼任董事 之外，不拥 有、管理、 控制、投资、 从事其他任 何与华策影 视（含下属 公司，下同） 所从事业务 相同或相近 的任何业务 或项目，亦 不参与拥 有、管理、 控制、投资 其他任何与 华策影视从 事业务相同 或相近的任 何业务或项 目，亦不谋 求通过与任 何第三人合 资、合作、 联营或采取 租赁经营、 承包经营、 委托管理等 方式直接或 间接从事与 华策影视构 成竞争的业 务。本人若 违反上述承 诺的，将按 照如下方式 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 退出与华策 影视的竞 争：A、停 止经营构成 竞争或可能 构成竞争的 业务；B、 将相竞争的 业务纳入到 华策影视来 经营；C、 将相竞争的 业务转让给 无关联的第 三方；或采 取其他经华 策影视认可 的必要措施 予以纠正； 同时本人同 意违反本承 诺所得收入 全部收归华 策影视或克 顿传媒所 有。 首次公开发行或再融资时所作承 诺 傅梅城;杭 州大策投资 有限公司; 赵依芳 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 实际控制人 傅梅城、赵 依芳所作： 1、《关于避 免同业竞争 的承诺函》， 承诺如下：" 本人及本人 的控股企业 目前没有经 营与公司及 公司控股子 公司相同或 同类的业 务。在本人 拥有公司实 际控制权期 间，本人及 2010 年 10 月 26 日 长期 严格履行 中 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 本人的控股 企业将不在 中国境内外 以任何形式 从事与公司 及公司控股 子公司主营 业务或者主 要产品相竞 争或者构成 竞争威胁的 业务活动， 包括在中国 境内外投 资、收购、 兼并或受托 经营管理与 公司主营业 务或者主要 产品相同或 者相似的公 司、企业或 者其他经济 组织；若公 司及公司控 股子公司将 来开拓新的 业务领域， 公司享有优 先权，本人 及本人投资 控股的公 司、企业将 不再发展同 类业务。"2、 《关于减少 和规范关联 交易的承 诺》："将尽 可能避免本 人及本人控 制的其他公 司与贵公司 及贵公司控 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 股子公司之 间的关联交 易，对于不 可避免的关 联交易将严 格遵守《公 司法》、《公 司章程》和 《关联交易 管理制度》 的有关规 定，遵照一 般市场交易 规则依法进 行，不损害 贵公司及贵 公司控股子 公司的利 益。如违反 承诺给贵公 司及贵公司 控股子公司 造成损失 的，将承担 赔偿责任。 3、《关于严 格执行中国 证监会有关 规范上市公 司与关联方 资金往来的 规定的承 诺》，承诺如 下："（1） 本人、近亲 属及本人所 控制的关联 企业在与股 份公司发生 的经营性资 金往来中， 将严格限制 占用股份公 司资金。 （2） 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 本人、近亲 属及本人控 制的关联企 业不得要求 股份公司垫 支工资、福 利、保险、 广告等费 用，也不得 要求股份公 司代为承担 成本和其他 支出。（3） 本人、近亲 属及本人控 制的关联企 业不谋求以 下列方式将 股份公司资 金直接或间 接地提供给 本人、近亲 属及本人控 制的关联企 业使用，包 括：a、有偿 或无偿地拆 借股份公司 的资金给本 人、近亲属 及本人控制 的关联企业 使用；b、通 过银行或非 银行金融机 构向本人、 近亲属及本 人控制的关 联企业提供 委托贷款； c、委托本 人、近亲属 及本人控制 的关联企业 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 进行投资活 动；d、为本 人、近亲属 及本人控制 的关联企业 开具没有真 实交易背景 的商业承兑 汇票；e、代 本人、近亲 属及本人控 制的关联企 业偿还债 务；f、中国 证监会认定 的其他方 式。 实际控 制人控制公 司、第二大 股东杭州大 策投资有限 公司所作： 1、《关于避 免同业竞争 的承诺函》， 承诺如下：" 在本公司持 有贵公司股 份期间内， 本公司及本 公司的控股 企业将不在 中国境内外 以任何形式 从事与贵公 司及贵公司 控股子公司 主营业务或 者主要产品 相竞争或者 构成竞争威 胁的业务活 动，包括在 中国境内外 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 投资、收购、 兼并或受托 经营管理与 贵公司主营 业务或者主 要产品相同 或者相似的 公司、企业 或者其他经 济组织。若 贵公司及贵 公司控股子 公司将来开 拓新的业务 领域，贵公 司及贵公司 控股子公司 享有优先 权，本公司 及本公司控 股企业将不 再发展同类 业务。2、 《关 于减少和规 范关联交易 的承诺》：" 在本公司直 接或间接持 有贵公司股 份期间，将 尽可能避免 本公司及本 公司控制的 其他公司与 贵公司及贵 公司控股子 公司之间的 关联交易， 对于不可避 免的关联交 易将严格遵 守《公司 法》、《公司 章程》和《关 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 联交易管理 制度》的有 关规定，遵 照一般市场 交易规则依 法进行，不 损害贵公司 及贵公司控 股子公司的 利益。如违 反承诺给贵 公司及贵公 司控股子公 司造成损失 的，将承担 赔偿责任。 3、《关于严 格执行中国 证监会有关 规范上市公 司与关联方 资金往来的 规定的承 诺》，承诺如 下："（1） 本公司及本 公司所控制 的关联企业 在与股份公 司发生的经 营性资金往 来中，将严 格限制占用 股份公司资 金。（2）本 公司及本公 司控制的关 联企业不得 要求股份公 司垫支工 资、福利、 保险、广告 等费用，也 不得要求股 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 份公司代为 承担成本和 其他支出。 （3）本公司 及本公司控 制的关联企 业不谋求以 下列方式将 股份公司资 金直接或间 接地提供给 本公司及本 公司控制的 关联企业使 用，包括：a、 有偿或无偿 地拆借股份 公司的资金 给本公司及 本公司控制 的关联企业 使用；b、通 过银行或非 银行金融机 构向本公司 及本公司控 制的关联企 业提供委托 贷款；c、委 托本公司及 本公司控制 的关联企业 进行投资活 动；d、为本 公司及本公 司控制的关 联企业开具 没有真实交 易背景的商 业承兑汇 票；e、代本 公司及本公 司控制的关 联企业偿还 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 债务；f、中 国证监会认 定的其他方 式。 傅梅城 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内，不转让 或者委托他 人管理其直 接和间接持 有的发行人 股份，也不 由发行人回 购其持有的 股份。 2010 年 10 月 26 日 已履行完 毕。25%承 诺任职期间 有效。 严格履行 中 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）新收入准则 公司根据财政部于2017年7月发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会[2017]22号）（以下简称 “新收入准则”），经2020年4月24日召开的公司第四届董事会第八次会议审议通过，对相应会计政策进行了变更，自2020年1 月1日起施行新收入准则。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 新收入准则的修订内容主要包括：（1）将现行的收入准则和建造合同准则统一为一个收入确认模型；（2）以“控制权转移” 取代之前的“风险报酬转移”作为收入确认的判断标准。 收入的确认时点由“商品的主要风险和报酬转移给客户时”变为“客户取得商品控制权时”，是新收入准则理论基础的重大 变化。因该理论基础的变化，公司收入确认会计政策相应变化如下： 1、变更前采用的收入确认具体方法 电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带 和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行收入确认营业收入；对于公 司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向合拍方支付的分成款确认营业成本； 当合拍方负责发行时，本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业收入。 电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按 双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。 电视栏目制作及衍生业务收入：在电视栏目已播出，客户权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入时确认 收入。 2、变更后采用的收入确认具体方法 电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带 或其他载体转移给购货方、购货方可以主导电视剧的使用且已取得收款权利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的， 在电视剧播映带或其他载体转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间，且购货方无法主导播出时间的，在电 视剧播映带或其他载体转移给购货方与电视剧约定上线播出时点孰晚确认收入。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行收入 确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向合拍方支付 的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业收入。 电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按 双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方、购货方可以主导电影的使用且已取得收款权利时 确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的，在电影母带转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间且购货 方无法主导播出时间的，在电影母带转移给购货方及电影约定上线播出时点孰晚确认收入。 电视栏目制作及衍生业务收入：在电视栏目已播出，客户权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入时确认 收入。 （二）新租赁准则 本公司根据财政部于2018年12月发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会【2018】35 号）（以 下简称“新租赁准则”），经2021年4月23日召开的公司第四届董事会第十三次会议审议通过，对相应会计政策进行了变更， 自2021年1月1日起施行新租赁准则。 本次会计政策变更的主要内容有： 1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计 处理，均须确认使用权资产和租赁负债； 2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折 旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理； 3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益； 4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或 其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 参见“第四节 经营情况讨论与分析 二、主营业务分析”之“2、收入与成本 （6）报告期内合并范围是否发生变动”。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 140 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 孙敏、王晓康 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 年、1 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司因开展非公开发行股票工作，聘请华泰联合证券有限责任公司为保荐人，期间支付保荐费400万元。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 2019 年 6 月，本 公司之子公司 华策影业（天 津）有限公司向 杭州市仲裁委 员会提出申请， 要求解除与浙 江南北湖梦都 14,400 否 已裁决 已裁决 申请执行中 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 影业有限公司 等签订的《合作 协议》及相关补 充协议，并要求 浙江南北湖公 司等返还 1.44 亿元并支付违 约金，同时要求 相关责任人承 担连带责任。 2021 年 3 月 8 日，杭州市仲裁 委员会作出裁 决：解除浙江南 北湖梦都影业 有限公司等主 体与华策影业 （天津）有限公 司签订的《合作 协议》，向华策 影业返还 1.29 亿元并支付违 约金 6813 万元 （总计 19713 万 元），相关责任 人应承担连带 责任。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2021年3月9日，公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议分别审议通过了《关于<公司2021年度员工持股 计划>（草案）及其摘要的议案》及相关议案，决定实施2021年度员工持股计划。本次员工持股计划参与人数不超过29人， 总规模不超过3000万元，存续期为24个月；资金来源为员工的合法薪酬或自筹资金，股票来源为通过二级市场购买（包括但 不限于竞价交易、大宗交易等方式），持股锁定期为12个月。2021年3月25日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过了上 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 述相关议案。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司全资子公司华策影业（天津）有限公司向关联方北京文心华策文化科技有限公司以市场公允价格租赁办公场所，本期确 认租赁费659.63万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 80,000 0 0 合计 80,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）在保障员工权益方面，根据《劳动法》等法律法规，公司建立了合理的《薪酬福利管理制度》，依法与员工签订《劳动 合同》，并为员工办理了完善的五险一金。公司为员工提供了丰富的其他福利，包括：工作日午餐补贴、季度劳保用品、重 要节假日过节津贴和礼品。公司施行科学的绩效考核制度，将绩效考核作为员工奖金、晋升的依据，调动公司员工的积极性 和创造性，达到劳资双方和谐共赢。公司十分重视员工培训与职业规划，建立了系统的培训体系，丰富的培训课程，为公司 的持续发展打下坚实的人力资源基础。 （2）公司积极发挥社会价值，依托影视产业发展，推动区域经济发展。大力建设浙江影视产业合作实验区杭州总部，杭州 总部重点集聚国内外影视产业机构、总部企业，着力培育影视文化创意创作平台、影视外贸企业孵化成长平台、华语影视文 化产品传播交易平台、影视产业投融资及配套服务平台、全球影视文化研究平台等六大平台。与其他三方共同投资创办了浙 江传媒学院华策电影学院，争取以现有的行业资源和品牌为浙传电影学院产业和教育相结合的改革发挥作用，培养出更多影 视专业人才；在地方政府、主管部门的支持指导下，公司与浙江传媒学院共建浙江传媒学院华策电影学院，共同推进浙江省 电影人才的培养和电影产业的发展，目前上述学校已正式招生运营。 （3）公司积极发挥自身优势，弘扬社会主义正能量。公司认为反映人民生活的现实主义题材创作才是未来精品创作主流。 公司投资制作的《外交风云》、《觉醒年代》、《绝境铸剑》、《追光者》、《加油，你是最棒的》等作品入选了国家广播电视总局 第二批百部规划重点选题名单，丰富了人民群众的精神生活。公司积极参与国际合作，推动华流出海，发扬中华文化，现已 成为全球最大的流媒体平台Netflix最大的华语内容供应商。公司联合华谊兄弟、爱奇艺等10家中国影视企业成立中国电视 剧（网络剧）出口联盟，并积极参加海内外国际影视节展，促进海外平台落地，开拓海外市场，着力打造国际化的品牌形象， 彰显中华文化强大魅力。 （4）公司在经营和业务发展中同时注重对环境的保护相关工作，积极响应国家号召，以节能减排、增效降耗为环境保护原 则，坚持可持续发展理念。在日常经营当中，倡导员工节约水电，减少空调、电脑等用电设备的待机耗能，提高纸张利用效 率。在工作区域和总部大楼建设中尽量采用环保材料，并做好环境绿化工作。 （5）公司设立华策育才基金，每年选派了一批影视产业人才前往美国、英国、香港等地进行学习。基金会实行政府搭台、 企业实施的机制，与浙江新闻出版广电总局、浙江人力资源和社会保障厅、杭州市文创办共同实施，得到省政府的高度重视。 （6）2020年第一季度，公司捐献了电视剧《外交风云》版权，鼓舞民众抗疫士气，并与员工一起筹款并捐献人民币300万元， 用于防疫工作。 2、履行精准扶贫社会责任情况 不适用。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2020年3月27日，全资子公司华策科技收到浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合下发的《高 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 新技术企业证书》。根据国家对高新技术企业的相关税收规定，华策科技将自本次获得国家高新技术企业认定起三年内（2019、 2020、2021年）享受高新技术企业所得税优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。 2、2020年4月24日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议分别审议通过了《关于终止公开发行可转换公 司债券的议案》、《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》。鉴于国家政策及资本市场环境变化，并综合考虑公司发展 规划、资本运作计划等诸多因素，经公司与中介机构审慎分析、研究与沟通，决定终止公开发行可转换公司债券事项，并通 过非公开发行A股股票融资。2020年5月18日，公司2019年年度股东大会审议通过了上述相关议案。2020年10月30日，公司收 到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意浙江华策影视股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 [2020]2746 号），证监会同意公司向特定对象发行股票的注册申请。2021年4月21日，公司披露了《浙江华策影视股份有限 公司向特定对象发行股票发行情况报告书》。经审验，本次非公开发行股票事项实际发行的股票数量为145,400,000 股，本 次发行募集资金总额为7.27亿元。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 370,550 ,622 21.11% -51,477, 487 -51,477, 487 319,07 3,135 18.17% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 370,550 ,622 21.11% -51,477, 487 -51,477, 487 319,07 3,135 18.17% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 370,550 ,622 21.11% -51,477, 487 -51,477, 487 319,07 3,135 18.17% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1,385,1 23,079 78.89% 51,477, 487 51,477, 487 1,436,6 00,566 81.83% 1、人民币普通股 1,385,1 23,079 78.89% 51,477, 487 51,477, 487 1,436,6 00,566 81.83% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,755,6 73,701 100.00 % 0 0 1,755,6 73,701 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事、高管持有股份总数的75%重新核定。 2、离职高管股份锁定期满。 股份变动的批准情况 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √ 适用 □ 不适用 2021年4月21日，公司披露了《浙江华策影视股份有限公司向特定对象发行股票发行情况报告书》。本次非公开发行股票事项 实际发行的股票数量为145,400,000股，相关股票尚在注册登记过程中。 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限 售股数 本期解除限 售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 傅梅城 349,628,390 46,247,362 303,381,028 高管锁定 高管锁定根据每 年末持股总数重 新核算 傅斌星 20,799,232 5,199,375 15,599,857 高管锁定 高管锁定根据每 年末持股总数重 新核算 王玲莉 123,000 30,750 92,250 高管离职锁定 高管锁定根据每 年末持股总数重 新核算、离职锁 定期满 合计 370,550,622 0 51,477,487 319,073,135 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 45,833 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 44,699 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 傅梅城 境内自然人 22.17% 389,207,21 5 -15300822 303,381,02 8 85,826,1 87 质押 109,200,00 0 杭州大策投 资有限公司 境内非国有 法人 19.16% 336,304,60 0 0 0 336,304, 600 质押 128,300,00 0 北京鼎鹿中 原科技有限 公司 境内非国有 法人 4.98% 87,431,693 0 0 87,431,6 93 吴涛 境内自然人 4.23% 74,212,129 0 0 74,212,1 29 香港中央结 算有限公司 境外法人 1.93% 33,884,277 -8766136 0 33,884,2 77 中国工商银 行股份有限 公司－华安 媒体互联网 混合型证券 投资基金 其他 1.89% 33,146,809 -11622661 0 33,146,8 09 傅斌星 境内自然人 1.18% 20,799,809 0 15,599,857 5,199,95 2 中国农业银 其他 1.00% 17,597,765 -11297538 0 17,597,7 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 行股份有限 公司－华安 智能生活混 合型证券投 资基金 65 建投华文投 资有限责任 公司 国有法人 1.00% 17,486,336 0 0 17,486,3 36 不列颠哥伦 比亚省投资 管理公司－ 自有资金 境外法人 0.85% 15,007,874 -5995681 0 15,007,8 74 上述股东关联关系或一致行 动的说明 傅梅城先生持有杭州大策投资有限公司 97.44%的股权，双方为一致行动人。傅梅城先生 与傅斌星女士为父女关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表 决权、放弃表决权情况的说 明 2017 年 6 月 30 日，傅梅城先生和大策投资签订了《表决权委托协议》，傅梅城先生将其 所持有公司股份对应表决权全权委托给大策投资行使。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杭州大策投资有限公司 336,304,600 人民币普 通股 336,304,60 0 北京鼎鹿中原科技有限公司 87,431,693 人民币普 通股 87,431,693 傅梅城 85,826,187 人民币普 通股 85,826,187 吴涛 74,212,129 人民币普 通股 74,212,129 香港中央结算有限公司 33,884,277 人民币普 通股 33,884,277 中国工商银行股份有限公司 －华安媒体互联网混合型证 券投资基金 33,146,809 人民币普 通股 33,146,809 中国农业银行股份有限公司 －华安智能生活混合型证券 投资基金 17,597,765 人民币普 通股 17,597,765 建投华文投资有限责任公司 17,486,336 人民币普 通股 17,486,336 不列颠哥伦比亚省投资管理 15,007,874 人民币普 15,007,874 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 公司－自有资金 通股 瑞典第二国家养老基金－自 有资金 9,410,064 人民币普 通股 9,410,064 前 10 名无限售流通股股东 之间，以及前 10 名无限售流 通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说 明 傅梅城先生持有杭州大策投资有限公司 97.44%的股权，双方为一致行动人。公司未知其 他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况 说明（如有）（参见注 5） 公司于 2021 年 2 月 5 日公告控股股东大策投资拟自公告披露之日起 15 个交易日后的 6 个 月内以本公司股份参与转融通证券出借业务，参与股份不超过 1,750 万股，即不超过公司 总股本的 1%。截至 2021 年 3 月 31 日，大策投资实际参与转融通证券出借的股份余额为 1,100 万股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 杭州大策投资有限公司 赵依芳 2000 年 12 月 05 日 91330110727596490 M 实业投资；房屋租赁；五 金交电、办公设备、酒店 用品、电线电缆、摄影摄 像器材、消防器材、空调 制冷设备、音响设备、金 属材料、建筑材料、装饰 材料、卫生洁具陶瓷制品 的销售。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 傅梅城 本人 中国 否 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 赵依芳 本人 中国 否 主要职业及职务 傅梅城任公司董事长，赵依芳任公司董事、总裁 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 傅梅城 董事长 现任 男 64 2009 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 18 日 404,50 8,037 15,300, 822 389,20 7,215 赵依芳 董事、 总裁 现任 女 62 2009 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 夏欣才 董事 现任 男 48 2019 年 04 月 19 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 吴凡 董事 现任 男 36 2015 年 04 月 08 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 程惠芳 独立董 事 现任 女 68 2016 年 02 月 01 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 倪宣明 独立董 事 现任 男 37 2019 年 04 月 19 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 杜烈康 独立董 事 现任 男 48 2019 年 12 月 23 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 申屠鑫 栋 监事会 主席 现任 男 37 2016 年 02 月 01 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 叶晓艳 监事 现任 女 43 2019 年 04 月 19 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 任沈琦 监事 现任 女 39 2019 年 04 月 19 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 傅斌星 副总裁 现任 女 37 2016 年 03 月 02 日 2022 年 04 月 18 日 20,799, 809 20,799, 809 陈敬 财务总 监 现任 男 47 2019 年 12 月 06 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 张思拓 董事会 秘书 现任 男 31 2020 年 06 月 01 日 2022 年 04 月 18 日 0 0 王颖轶 原副总 裁、董 事会秘 书 离任 男 40 2018 年 07 月 04 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 425,30 7,846 0 15,300, 822 0 410,00 7,024 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王颖轶 副总裁、董事 会秘书 离任 2020 年 06 月 01 日 离任，离任后不再公司内担任职务。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 傅梅城先生，1957年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于浙江广播电视大学，专科学历，2000年投资设立杭州华新影视 制作有限公司（杭州大策投资有限公司前身），2005年投资设立浙江华策影视股份有限公司。现任本公司董事长，大策投资 董事、总经理，浙江华艺置业有限公司董事等职。 赵依芳女士，1959年出生，中国国籍，无境外居留权，浙江省政协委员，毕业于浙江广播电视大学，杭州大学研究生课程进 修。曾任浙江省东阳市妇联副主任、东阳市电视台台长、东阳市广电局副局长、浙江华新影视有限责任公司董事长总经理等 职，还曾担任浙江省东阳市人大常委、浙江省金华市人大代表等社会职务。现任浙江华策影视股份有限公司董事、总裁，大 策投资董事长，上海克顿文化传媒有限公司董事长，还任浙江省政协委员、浙商总会副会长、中国电视剧制作产业协会副会 长、中国电视艺术家协会影视机构委员会副会长、中国电视艺术家协会职业道德委员会副会长、杭州市电影电视家协会主席、 浙江省文化产业促进会副会长等社会职务。 夏欣才先生，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于南京大学，硕士研究生学历。2007年12月起历任苏州广电总台 副台长、总编辑，苏州日报社社长等职，2017年12月任杭州大策投资有限公司总裁。 吴凡先生，1985年出生，中国国籍，拥有希腊居留权，曾任上海克顿文化传媒有限公司数据中心节目执行，上海辛迪加影视 有限公司总经理助理，现任本公司董事。 程惠芳女士，1953 年生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，博士，教授，博士生导师。曾任东阳化工厂技术员，浙江 工业大学教师、经贸管理学院院长助理、经贸管理学院副院长、经贸管理学院院长。现任浙江工业大学全球浙商发展研究院 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 院长、浙江省应用经济学重点研究基地负责人、国际贸易博士点负责人，浙商银行股份有限公司监事，浙江中国轻纺城集团 股份有限公司独立董事。 倪宣明先生，1984年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，清华大学应用经济学博士，中国科学院数学与系统科学研 究院数学博士后，主要研究领域包括私募基金与创业投资、数量金融、金融科技等，在核心期刊发表论文十余篇，出版译著 《货币贬值通向繁荣之路》。曾任职于中信资产下属北京淳信资本管理有限公司，负责私募投资基金管理及多个资本运营项 目，现任北京大学软件与微电子学院（金融信息与工程管理系）副教授，浙江云中马股份有限公司独立董事。 杜烈康先生，1973年出生，中国国籍，中共党员，无境外居留权，硕士学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师。历任 天健会计师事务所审计员、项目经理、部门经理、党委委员。现任浙江核新同花顺网络信息股份有限公司财务总监，兼任浙 江上市公司协会财务总监专业委员会副主任，中国注册会计师协会综合报告委员会委员，杭州沪宁电梯部件股份有限公司、 浙江国祥股份有限公司和永杰新材料股份有限公司独立董事。 2、监事会成员 申屠鑫栋先生，1984 出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于杭州电子科技大学。2007 年 5 月至 2010年 3 月任浙江华 艺置业公司办公室主任，2010年 4 月至2013年3月任杭州大策投资有限公司总经理助理，2013年3月至今任杭州大策投资有 限公司（星桥项目部）经理，浙江华艺置业有限公司监事，杭州浙华星创项目管理有限公司总经理，现任公司监事。 叶晓艳女士，1978年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。曾任上海克顿文化传媒有限公司综合部副经理、人事经理， 人事财务部人事副总监，现任上海克顿文化传媒有限公司人事财务部人事总监。 任沈琦女士，1982年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，拥有中级会计师职称。最近五年担任浙江华策影视股份有 限公司杭州事业群财务总监。 3、高级管理人员 赵依芳女士，公司总裁，简历详见本节“1、董事会成员”。 傅斌星女士，1984年出生，中国国籍，无境外永久居住权，伦敦城市大学卡斯商学院电影商业硕士，现任公司副总裁，兼任 下属北京事业群总经理，子公司华策影业（天津）有限公司董事长等职。 陈敬先生，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中级会计师、浙江省会计领军人才，曾任浙江商源集团有限 公司财务副总监、远洲集团股份有限公司财务副总监、杭州群丰果品连锁有限公司财务总监等职，现任公司财务总监。 张思拓先生，1990年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，曾任浙江大华技术股份有限公司证券事务助理、杭州安恒 信息技术有限公司证券事务代表、浙江华策影视股份有限公司证券事务代表，现任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 傅梅城 杭州大策投资有限公司 董事兼总 经理 否 赵依芳 杭州大策投资有限公司 董事长 否 夏欣才 杭州大策投资有限公司 总裁 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 傅梅城 浙江华艺置业有限公司 董事 否 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 傅梅城 浙江影视产业国际合作实验区西溪实 业有限公司 董事 否 傅梅城 杭州文诚创业投资有限公司 董事 否 傅梅城 杭州华策文化旅游产业发展有限公司 执行董事 否 傅梅城 杭州华策新文创教育科技有限公司 执行董事 否 赵依芳 浙江华策教育科技有限公司 董事长 否 赵依芳 浙江传策影视科技有限责任公司 董事长 否 赵依芳 蓝港互动集团有限公司 独立董事 是 夏欣才 上海策疆文化发展有限公司 执行董事 否 夏欣才 杭州策行无疆企业管理有限责任公司 执行董事 否 夏欣才 浙江影视产业国际合作实验区西溪实 业有限公司 副董事长 否 夏欣才 浙江华策教育科技有限公司 副董事长 否 夏欣才 杭州策蓝实业开发有限公司 董事、总经 理 否 夏欣才 浙江策平产业运营管理有限公司 董事长 否 夏欣才 杭州华策文化旅游产业发展有限公司 总经理 否 程惠芳 浙江工业大学 教授 是 程惠芳 浙商银行股份有限公司 监事 是 程惠芳 杭州国创投资管理有限公司 经理 否 程惠芳 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 独立董事 是 倪宣明 北京大学 副教授 是 倪宣明 浙江云中马股份有限公司 独立董事 是 杜烈康 浙江核新同花顺网络信息股份有限公 司 财务总监 是 杜烈康 杭州沪宁电梯部件股份有限公司 独立董事 是 杜烈康 浙江国祥股份有限公司 独立董事 是 杜烈康 永杰新材料股份有限公司 独立董事 是 申屠鑫栋 浙江华艺置业有限公司 监事 否 申屠鑫栋 杭州青化山旅游开发有限公司 监事 否 申屠鑫栋 杭州浙华星创项目管理有限公司 总经理 否 傅斌星 杭州青化山旅游开发有限公司 董事长 否 傅斌星 浙江华艺置业有限公司 董事长 否 张思拓 杭州十诺传媒科技有限公司 副董事长 否 在其他单位 赵依芳、吴凡、傅斌星、张思拓还分别兼任部分子公司董事、监事、高级管理人员等职务。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 任职情况的 说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的 规定执行；独立董事津贴根据《独立董事工作细则》执行，由董事会制定议案，股东大会审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：根据其管理岗位的主要范围、职责、重要性及其他相关企业相关岗位的薪酬水 平指定薪酬方案。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：除三位独立董事外的其他人员报酬在本报告期内按月按时发放，独董津贴 按季度发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 傅梅城 董事长 男 64 现任 92.4 否 赵依芳 董事、总裁 女 62 现任 167.3 否 吴凡 董事 男 36 现任 48 否 夏欣才 董事 男 48 现任 0 是 程惠芳 独立董事 女 68 现任 7 否 倪宣明 独立董事 男 37 现任 7 否 杜烈康 独立董事 男 48 现任 7 否 申屠鑫栋 监事会主席 男 37 现任 0 是 叶晓艳 监事 女 43 现任 36 否 任沈琦 监事 女 39 现任 38.4 否 傅斌星 副总裁 女 37 现任 155.19 否 陈敬 财务总监 男 47 现任 60.1 否 张思拓 董事会秘书 男 31 现任 38.4 否 王颖轶 原副总裁、董 事会秘书 男 40 离任 67.5 否 合计 -- -- -- -- 724.29 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 84 主要子公司在职员工的数量（人） 576 在职员工的数量合计（人） 660 当期领取薪酬员工总人数（人） 693 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 高层管理类 39 内部管理类 123 项目营销类 274 业务支持类 199 战略证券类 3 新业务类 22 合计 660 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 134 大学本科 352 大学专科 64 专科以下 110 合计 660 2、薪酬政策 （1）外部竞争性原则。薪酬体系设计应综合考虑社会物价水平、行业薪酬水平、集团经营状况和支付能力等因素，确保集 团薪酬水平具有吸引力和竞争力。 （2）内部公平性原则。员工薪资依据本岗位任职条件和承担职责来确定，实行按职定薪，按劳分配。 （3）激励性原则。员工收入与集团整体效益挂钩，与个人工作绩效挂钩，激励创新，激励贡献，提高员工积极性，充分发 挥价值分配体系的激励作用。 3、培训计划 培训是公司人才培养和储备的重要途径，是提升公司核心竞争力的驱动力量。 （1）公司每年初进行培训计划和预算的指定，培训计划制定的指导原则：分类、分层次开展培训工作，加强中高层人员的 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 管理能力，提高骨干人员的专业能力，提升基础员工的岗位技能；形式上，内训、外训相结合，内容上，加强业务类专业培 训，关注培训成果的转化和应用。 （2）公司积极完善新人培训体系，实现入职、在岗、集中培训为一体，贯穿员工成长全过程，积极营造学习型氛围，塑造 开放、创新的企业文化。 （3）推动培训工作的集团化对接、共享和统筹，与北京、上海培训负责充分沟通，推动更多培训课程向全集团开放，经典 课程相互借鉴，分地区授课；深度了解培训需求和培训效果，不断优化培训体系。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的有关规定，建立和完善现代企业制度,并不断 地完善公司治理结构，健全公司内部控制制度，健全内部控制体系，进一步提高公司规范运作水平。截至报告期末，公司治 理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等公司管理制 度的规定和要求，规范公司股东大会的召集、召开程序、提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署、保护中小股东权 益等方面的工作。报告期内，公司确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项享有知情权和参与 权，股东大会对公司的相关事项做出的决策程序规范，决策科学，效果良好。 2、关于公司与控股股东 公司的实际控制人傅梅城、赵依芳夫妇严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《防范控股股东及其他关联方占用上市资金管理制度》的规定和要求， 规范控股股东行为。报告期内实际控制人严格规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，并承担相应义务，没有超越股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在损害公司及其他股东利益的情况。公司拥有独立完整的业务和自主经 营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。报告期内，公司董事会由7名成员组成，其中独立董事3名，公司 董事会人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，董事具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会 下设有战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。公司董事会建立了《董事会议事规 则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略决策委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会 实施细则》、《董事会提名与考核委员会实施细则》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。报告期内公司董事 会会议严格按照董事会议事规则召开，本年共召开董事会会议9次，公司各位董事能够依照规则认真履行职责，定期参加会 议，维护公司和全体股东的权益。 4、关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。 公司建立了《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履 行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效 地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行监督的权利。报告期内，公司共召开监事会会议7次，监事列席或出席了报告 期内的所有董事会和股东大会。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立并完善了公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披 露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投 资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）、证券时报、上海证券报为公司信息披露的指定媒体， 确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，并主动承担更多的社会责 任，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 8、公司有专门的内审人员在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督。加强 了公司内部监督和风险控制,保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法规要求，维护了包括中小投 资者股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司目前主要从事电视剧、电影、动画、音乐的制作、 发行、运营，并布局艺人经纪、内容营销、影院运营等业务，公司控股股东控制的其他企业均不从事相同或相似的业务。公 司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。 2、资产独立 公司对拥有的资产拥有完全的控制权和支配权，与控股股东及实际控制人之间资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存 在被关联方占用的情形，也不存在产权纠纷。 3、人员独立 公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件规定的程序进行。公司 员工均独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，公司的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职 在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取报酬。公 司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，并根据经营发展需求，结合公司实际情况，建立了独立、完整的 各级管理部门。公司建立了较为完善的组织结构，并依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。公司生产经营 和办公机构独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。 5、财务独立 公司设有独立的财务会计部门，并配备专职财务管理人员。公司根据现行会计制度及相关法规、条例，结合公司实际情况建 立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人 控制的其他企业共用银行账户的情况，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年年度股东 年度股东大会 43.09% 2020 年 05 月 18 2020 年 05 月 18 巨潮资讯网 info. 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 大会 日 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 程惠芳 4 0 4 0 0 否 0 倪宣明 4 0 4 0 0 否 0 杜烈康 4 1 3 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关法律法规和规范性文件的要 求，勤勉尽责，主动、积极地履行法律法规、规范性文件及公司赋予的职责，积极出席会议，并基于独立判断的立场，向公 司及时传递了宏观经济及资本市场政策走向，对公司再融资、财务管理、人力资源建设等方面提出了许多宝贵的专业意见， 对公司的重大事项均出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益 发挥了重要作用。报告期内，公司董事会和管理层对独立董事提出的各项合理建议均进行了讨论、反馈和落实。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会的履职情况：报告期内，董事会战略决策委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略决策委员会 实施规则》开展工作，认真履行职责。委员会根据公司的实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略 投资方向进行深入研究和探讨，为公司发展战略提出建设性意见。为公司的战略决策提供了科学和专业的意见和参考，增强 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 了公司战略决策的科学性和合规性。 2、薪酬与考核委员会的履职情况：报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核 委员会议事规则》开展工作，根据高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，对董事和高级管理人员 的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度和发展要求。 3、提名委员会的履职情况：报告期内，董事会提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》开 展工作，运行情况良好，勤勉履行职责，对公司高级管理人员聘任提供了审慎的参考意见。 4、审计委员会的履职情况：报告期内，董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥 了审查与监督的作用，指导公司内部审计部门开展内部审计工作。审计委员会对公司财务报表、控股股东及关联方资金占用 等事项进行了审查，认为报表的编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；不存在控股股东及关 联方资金占用的情况。委员会定期审查内审人员提交的工作计划和报告，了解审计工作计划执行情况和进展。在2020年年报 审计工作时，审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间内出具审计报告，并就审计工作 中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公 司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。 报告期内，根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员及其 负责的板块进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩 效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2020年度公 司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮咨询网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：1）公司 董事、监事和高级管理人员的重大舞弊 行为；2）因存在重大错报，公司更正已 公布的财务报告；3）注册会计师发现的 却未被公司内部控制识别的当期财务报 告中的重大错报；4）审计委员会和内审 部对公司的对外财务报告和财务报告内 部控制监督无效。财务报告重要缺陷的 迹象包括：1）未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；2）未建立反舞弊程序 和控制措施；3）对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制；4） 对于期末财务报告过程的控制存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务 报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷 是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的 其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要根据其直 接或潜在负面影响的性质、影响的范 围等因素确定。如果缺陷发生的可能 性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或 使之显著偏离预期目标为重要缺陷。 如果缺陷发生的可能性高，会严重降 低工作效率或效果、或严重加大效果 的不确定性、或使之严重偏离预期目 标为重大缺陷。不构成重大缺陷和重 要缺陷的非财务报告内部控制缺陷 认定为一般缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小于营 业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如 果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则 为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%， 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与资产管理相关的， 以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独 或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为 一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但 小于 1%认定为重要缺陷； 如果超过资 产总额 1%，则认定为重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为 衡量指标。内部控制缺陷可能导致或 导致的损失与利润报表相关的，以营 业收入指标衡量。如果该缺陷单独或 连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于营业收入的 0.5%，则 认定为一般缺陷；如果超过营业收入 的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷； 如果超过税前利润营业收入的 1%， 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可 能导致或导致的损失与资产管理相 关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于资产总额 的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过资产总额 0.5%但小于 1%则认 定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 23 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2021〕4458 号 注册会计师姓名 孙敏、王晓康 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2021〕4458号 浙江华策影视股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江华策影视股份有限公司（以下简称华策公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负 债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华策公司2020年12月31日的合 并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华策公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)、三（三十）、五(二)1及十三（一）。 华策公司的营业收入主要来自于影视剧制作、发行及衍生业务。2020年度，华策公司实现营业收入人民币373,227.59 万元，其中电视剧销售业务收入为人民币341,929.03万元，占营业收入的91.61%。 华策公司电视剧销售在影视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，影视 剧播映带和其他载体转移给购货方、购货方可以主导影视剧的使用且已取得收款权利时确认收入。 由于营业收入是华策公司关键业绩指标之一，可能存在华策公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以 达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行 有效性； (2) 通过检查主要销售合同、与管理层沟通等程序，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当； (3) 对销售收入进行抽样测试，检查与收入确认相关的支持性文件，包括影视剧发行许可证、销售合同、供带资料、 授权书等； (4) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (5) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至销售合同、供带资料、授权书等支持性文件，评价营业收 入是否在恰当期间确认； (6) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况； (7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二) 存货的成本结转和可变现净值确定 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)7。 截至2020年12月31日，华策公司存货账面余额为人民币279,321.01万元，跌价准备为人民币16,684.52万元,账面价值 为人民币262,636.49万元。 华策公司发出存货采用个别计价法，主要按照计划收入比例法进行成本结转。资产负债表日，存货采用成本与可变现 净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 由于存货金额重大，且在采用计划收入比例法时对售价的预估和存货可变现净值的确定涉及重大管理层判断，我们将 存货成本结转和可变现净值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对存货成本结转和可变现净值确定，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与存货成本结转和确定存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行， 并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 以抽样方式复核管理层对成本结转时使用的项目估计总售价，将估计总售价与已实现销售情况、同类型项目销售 情况和市场情况等进行比较； (3) 以抽样方式复核管理层编制的存货项目成本结转计算表； (4) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确； (5) 检查期末存货中是否存在距离首次确认收入时间较长、因市场需求变化导致估计售价实现可能性较小等项目，评 价管理层是否已合理确定可变现净值； (6) 检查与存货成本结转和可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (三) 商誉减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十九）及五(一)14。 截至2020年12月31日，华策公司商誉账面原值为人民币124,446.32万元，减值准备为人民币85,284.10万元，账面价 值为人民币39,162.22万元。 管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合 进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包 括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。 由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 有效性； (2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性，分析2019年商 誉减值测试与2020年商誉减值测试结果的差异原因及合理性； (3) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性； (4) 评价管理层对华策公司商誉所属资产组的认定和在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总 体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假 设等相符； (5) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性； (6) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确； (7) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华策公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续 经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 华策公司治理层（以下简称治理层）负责监督华策公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华策公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华策公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就华策公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二一年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江华策影视股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,054,304,855.42 2,089,620,578.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4,132.50 29,847,344.72 衍生金融资产 应收票据 76,472,187.30 39,930,761.21 应收账款 1,279,707,334.83 2,364,878,600.10 应收款项融资 预付款项 286,014,106.28 334,519,327.64 应收保费 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 168,316,079.82 263,083,109.75 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,626,364,866.61 2,131,497,305.42 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 134,416,535.92 843,390,922.17 流动资产合计 6,625,600,098.68 8,096,767,949.45 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 216,336,751.80 264,957,393.68 其他权益工具投资 527,161,491.71 483,794,112.66 其他非流动金融资产 投资性房地产 89,328,118.79 固定资产 68,502,860.23 170,553,198.13 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,225,844.69 3,715,768.48 开发支出 商誉 391,622,255.42 425,588,255.42 长期待摊费用 20,960,089.99 33,000,885.49 递延所得税资产 346,468,288.75 389,778,903.84 其他非流动资产 非流动资产合计 1,664,605,701.38 1,771,388,517.70 资产总计 8,290,205,800.06 9,868,156,467.15 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 流动负债： 短期借款 300,568,180.37 1,602,386,270.87 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 699,736,057.83 1,121,545,104.65 预收款项 61,241,759.80 1,417,757,441.82 合同负债 1,377,780,896.01 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 80,852,899.30 58,398,340.86 应交税费 69,509,270.04 110,232,005.56 其他应付款 36,321,801.08 34,786,621.07 其中：应付利息 应付股利 147,723.24 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 200,237.06 其他流动负债 67,671,458.50 14,684,000.00 流动负债合计 2,693,682,322.93 4,359,990,021.89 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 199,836,583.76 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 预计负债 递延收益 8,557,432.47 3,286,666.08 递延所得税负债 114,887.10 2,382,972.40 其他非流动负债 非流动负债合计 8,672,319.57 205,506,222.24 负债合计 2,702,354,642.50 4,565,496,244.13 所有者权益： 股本 1,755,673,701.00 1,755,673,701.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,964,707,908.79 2,964,920,119.81 减：库存股 其他综合收益 -527,358,024.00 -580,519,346.45 专项储备 盈余公积 124,234,681.40 124,234,681.40 一般风险准备 未分配利润 1,233,940,205.09 990,333,373.13 归属于母公司所有者权益合计 5,551,198,472.28 5,254,642,528.89 少数股东权益 36,652,685.28 48,017,694.13 所有者权益合计 5,587,851,157.56 5,302,660,223.02 负债和所有者权益总计 8,290,205,800.06 9,868,156,467.15 法定代表人：傅梅城 主管会计工作负责人：陈敬 会计机构负责人：陈敬 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 972,501,100.94 843,048,470.36 交易性金融资产 4,132.50 29,847,344.72 衍生金融资产 应收票据 1,000,000.00 5,000,000.00 应收账款 208,618,749.22 303,786,987.56 应收款项融资 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 预付款项 30,244,023.99 91,908,279.69 其他应收款 2,105,355,800.79 2,443,134,997.19 其中：应收利息 应收股利 53,740,879.96 108,928,059.24 存货 428,490,535.37 186,478,255.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,333,065.51 612,402,067.59 流动资产合计 3,771,547,408.32 4,515,606,402.50 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,484,824,508.65 1,532,705,038.17 其他权益工具投资 313,929,257.18 347,275,479.40 其他非流动金融资产 投资性房地产 89,328,118.79 固定资产 53,389,797.11 147,975,468.18 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,173,203.68 1,145,840.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 77,275.75 75,706.66 递延所得税资产 186,734,827.64 181,168,269.83 其他非流动资产 非流动资产合计 2,129,456,988.80 2,210,345,802.54 资产总计 5,901,004,397.12 6,725,952,205.04 流动负债： 短期借款 300,568,180.37 1,602,386,270.87 交易性金融负债 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 衍生金融负债 应付票据 应付账款 127,056,794.03 238,905,588.47 预收款项 22,209,544.64 57,030,253.37 合同负债 179,513,443.92 应付职工薪酬 8,544,665.10 6,800,000.00 应交税费 417,107.24 344,313.50 其他应付款 311,045,639.48 33,819,836.11 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 200,237.06 其他流动负债 20,916,672.14 5,150,000.00 流动负债合计 970,272,046.92 1,944,636,499.38 非流动负债： 长期借款 199,836,583.76 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,345,203.26 1,460,373.80 递延所得税负债 684.43 2,238,977.73 其他非流动负债 非流动负债合计 3,345,887.69 203,535,935.29 负债合计 973,617,934.61 2,148,172,434.67 所有者权益： 股本 1,755,673,701.00 1,755,673,701.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,970,290,029.18 2,973,217,942.24 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 减：库存股 其他综合收益 -366,504,257.13 -344,454,664.08 专项储备 盈余公积 124,234,681.40 124,234,681.40 未分配利润 443,692,308.06 69,108,109.81 所有者权益合计 4,927,386,462.51 4,577,779,770.37 负债和所有者权益总计 5,901,004,397.12 6,725,952,205.04 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 3,732,275,926.13 2,630,550,522.87 其中：营业收入 3,732,275,926.13 2,630,550,522.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,250,312,884.48 2,890,173,761.17 其中：营业成本 2,733,672,074.19 2,133,023,316.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,115,845.63 7,137,882.73 销售费用 330,818,754.75 406,266,259.26 管理费用 164,333,596.35 244,469,707.72 研发费用 9,866,054.01 22,439,375.08 财务费用 6,506,559.55 76,837,220.22 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 其中：利息费用 44,636,161.74 112,192,264.79 利息收入 57,203,080.18 34,123,242.58 加：其他收益 80,767,082.03 140,721,361.85 投资收益（损失以“－”号 填列） -39,087,238.09 21,565,028.96 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -20,077,956.10 -7,886,502.39 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 -2,712,347.56 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 25,218,027.78 8,955,910.93 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -716,206.90 -131,872,532.08 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -34,345,471.63 -1,178,222,343.02 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 2,568,792.52 309,346.21 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 516,368,027.36 -1,398,166,465.45 加：营业外收入 2,760,365.98 2,481,579.19 减：营业外支出 2,872,088.12 5,796,368.02 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 516,256,305.22 -1,401,481,254.28 减：所得税费用 122,558,309.98 73,798,687.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 393,697,995.24 -1,475,279,942.01 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 393,697,995.24 -1,475,279,942.01 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 399,186,549.69 -1,467,056,219.53 2.少数股东损益 -5,488,554.45 -8,223,722.48 六、其他综合收益的税后净额 53,161,322.45 -265,305,503.16 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 53,161,322.45 -265,305,503.16 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 54,664,008.22 -264,506,247.61 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 54,664,008.22 -264,506,247.61 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -1,502,685.77 -799,255.55 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 -1,502,685.77 -799,255.55 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 446,859,317.69 -1,740,585,445.17 归属于母公司所有者的综合收 益总额 452,347,872.14 -1,732,361,722.69 归属于少数股东的综合收益总 额 -5,488,554.45 -8,223,722.48 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 -0.83 （二）稀释每股收益 0.23 -0.83 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 法定代表人：傅梅城 主管会计工作负责人：陈敬 会计机构负责人：陈敬 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 324,283,604.89 316,193,224.61 减：营业成本 254,047,530.06 291,985,135.26 税金及附加 459,511.30 1,222,573.90 销售费用 37,652,401.92 58,975,552.65 管理费用 38,440,177.23 67,133,992.13 研发费用 财务费用 -35,737,897.63 14,327,149.04 其中：利息费用 5,399,857.65 65,740,026.62 利息收入 19,098,043.84 50,718,289.86 加：其他收益 21,509,166.44 6,701,368.48 投资收益（损失以“－” 号填列） 347,701,863.18 587,311,790.69 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -1,939,211.65 -20,350,653.08 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 25,818,027.78 8,955,910.93 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -21,573,681.91 -292,241,156.88 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -3,585,982.45 -869,620,265.09 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 55,107.11 170,144.32 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 399,346,382.16 -676,173,385.92 加：营业外收入 630,002.18 130,911.36 减：营业外支出 1,016,142.64 5,508.69 三、利润总额（亏损总额以“－” 398,960,241.70 -676,047,983.25 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 号填列） 减：所得税费用 -454,986.76 -10,835,966.10 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 399,415,228.46 -665,212,017.15 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 399,415,228.46 -665,212,017.15 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -22,049,593.05 -252,947,554.71 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 -22,049,593.05 -252,947,554.71 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 -22,049,593.05 -252,947,554.71 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减 值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 7.其他 六、综合收益总额 377,365,635.41 -918,159,571.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 4,428,045,923.76 5,188,312,069.70 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 6,841,327.19 收到其他与经营活动有关的现 金 175,485,432.02 243,654,546.43 经营活动现金流入小计 4,603,531,355.78 5,438,807,943.32 购买商品、接受劳务支付的现 金 3,143,680,241.29 3,164,670,824.80 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 309,897,227.80 419,744,081.30 支付的各项税费 107,955,040.42 359,169,658.76 支付其他与经营活动有关的现 金 173,153,709.45 249,067,127.80 经营活动现金流出小计 3,734,686,218.96 4,192,651,692.66 经营活动产生的现金流量净额 868,845,136.82 1,246,156,250.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,594,367,274.92 846,339,142.36 取得投资收益收到的现金 8,094,469.27 24,958,191.14 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 3,234,860.99 529,601.54 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 4,180,917.81 14,343,081.76 投资活动现金流入小计 1,609,877,522.99 886,170,016.80 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 2,956,166.85 182,093,948.05 投资支付的现金 906,838,100.00 1,150,488,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 50,556,973.05 15,065,299.88 投资活动现金流出小计 960,351,239.90 1,347,648,147.93 投资活动产生的现金流量净额 649,526,283.09 -461,478,131.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,485,957.00 2,348,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 4,485,957.00 1,659,000.00 取得借款收到的现金 800,000,000.00 4,330,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 804,485,957.00 4,332,348,000.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 偿还债务支付的现金 2,299,800,000.00 4,970,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 74,336,602.86 147,368,402.21 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 3,649,174.48 8,179,923.21 支付其他与筹资活动有关的现 金 7,944,760.00 91,227,161.28 筹资活动现金流出小计 2,382,081,362.86 5,208,795,563.49 筹资活动产生的现金流量净额 -1,577,595,405.86 -876,447,563.49 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,223,985.95 -91,769,443.96 加：期初现金及现金等价物余 额 2,069,601,816.35 2,161,371,260.31 六、期末现金及现金等价物余额 2,010,377,830.40 2,069,601,816.35 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 589,917,859.19 277,524,739.33 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 783,572,674.54 30,158,516.91 经营活动现金流入小计 1,373,490,533.73 307,683,256.24 购买商品、接受劳务支付的现 金 568,723,266.48 459,442,183.55 支付给职工以及为职工支付的 现金 37,824,377.02 55,712,727.73 支付的各项税费 2,501,012.57 4,489,531.56 支付其他与经营活动有关的现 金 33,850,275.49 73,989,543.50 经营活动现金流出小计 642,898,931.56 593,633,986.34 经营活动产生的现金流量净额 730,591,602.17 -285,950,730.10 二、投资活动产生的现金流量： 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 收回投资收到的现金 1,708,964,079.04 831,502,884.75 取得投资收益收到的现金 335,610,196.26 672,052,201.93 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 89,805.82 279,135.64 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 94,098.03 收到其他与投资活动有关的现 金 852,225,280.46 2,272,534,551.26 投资活动现金流入小计 2,896,889,361.58 3,776,462,871.61 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 334,829.99 154,076,581.39 投资支付的现金 1,060,738,100.00 1,153,648,900.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 884,071,277.03 1,358,839,957.97 投资活动现金流出小计 1,945,144,207.02 2,666,565,439.36 投资活动产生的现金流量净额 951,745,154.56 1,109,897,432.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 689,000.00 取得借款收到的现金 800,000,000.00 4,330,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 800,000,000.00 4,330,689,000.00 偿还债务支付的现金 2,299,800,000.00 4,970,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 48,367,145.02 94,227,981.05 支付其他与筹资活动有关的现 金 4,716,981.13 90,902,923.20 筹资活动现金流出小计 2,352,884,126.15 5,155,330,904.25 筹资活动产生的现金流量净额 -1,552,884,126.15 -824,641,904.25 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 129,452,630.58 -695,202.10 加：期初现金及现金等价物余 额 843,048,470.36 843,743,672.46 六、期末现金及现金等价物余额 972,501,100.94 843,048,470.36 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,7 55, 673 ,70 1.0 0 2,96 4,92 0,11 9.81 -580 ,519, 346. 45 124, 234, 681. 40 990, 333, 373. 13 5,25 4,64 2,52 8.89 48,0 17,6 94.1 3 5,30 2,66 0,22 3.02 加：会计 政策变更 -130 ,748, 687. 52 -130 ,748, 687. 52 -130 ,748, 687. 52 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 1,7 55, 673 ,70 1.0 0 2,96 4,92 0,11 9.81 -580 ,519, 346. 45 124, 234, 681. 40 859, 584, 685. 61 5,12 3,89 3,84 1.37 48,0 17,6 94.1 3 5,17 1,91 1,53 5.50 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -212 ,211. 02 53,1 61,3 22.4 5 374, 355, 519. 48 427, 304, 630. 91 -11, 365, 008. 85 415, 939, 622. 06 （一）综合收 益总额 53,1 61,3 22.4 5 399, 186, 549. 69 452, 347, 872. 14 -5,4 88,5 54.4 5 446, 859, 317. 69 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 （二）所有者 投入和减少 资本 4,48 5,95 7.00 4,48 5,95 7.00 1．所有者投 入的普通股 4,48 5,95 7.00 4,48 5,95 7.00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 -26, 335, 103. 09 -26, 335, 103. 09 -3,7 96,8 97.7 2 -30, 132, 000. 81 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -26, 335, 103. 09 -26, 335, 103. 09 -3,7 96,8 97.7 2 -30, 132, 000. 81 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -212 ,211. 02 1,50 4,07 2.88 1,29 1,86 1.86 -6,5 65,5 13.6 8 -5,2 73,6 51.8 2 四、本期期末 余额 1,7 55, 673 ,70 1.0 0 2,96 4,70 7,90 8.79 -527 ,358, 024. 00 124, 234, 681. 40 1,23 3,94 0,20 5.09 5,55 1,19 8,47 2.28 36,6 52,6 85.2 8 5,58 7,85 1,15 7.56 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,7 73, 208 ,62 1.0 0 3,00 8,53 8,11 4.59 135, 889, 116. 00 -315 ,213, 843. 29 124, 234, 681. 40 2,46 9,09 8,79 1.41 6,92 3,97 7,24 9.11 75,98 5,534 .14 6,999 ,962, 783.2 5 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 业合并 其 他 二、本年期初 余额 1,7 73, 208 ,62 1.0 0 3,00 8,53 8,11 4.59 135, 889, 116. 00 -315 ,213, 843. 29 124, 234, 681. 40 2,46 9,09 8,79 1.41 6,92 3,97 7,24 9.11 75,98 5,534 .14 6,999 ,962, 783.2 5 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -17 ,53 4,9 20. 00 -43, 617, 994. 78 -135 ,889, 116. 00 -265 ,305, 503. 16 -1,4 78,7 65,4 18.2 8 -1,6 69,3 34,7 20.2 2 -27,9 67,84 0.01 -1,69 7,302 ,560. 23 （一）综合收 益总额 -265 ,305, 503. 16 -1,4 67,0 56,2 19.5 3 -1,7 32,3 61,7 22.6 9 -8,22 3,722 .48 -1,74 0,585 ,445. 17 （二）所有者 投入和减少 资本 -17 ,53 4,9 20. 00 -54, 123, 203. 20 -135 ,889, 116. 00 64,2 30,9 92.8 0 1,659 ,000. 00 65,88 9,992 .80 1．所有者投 入的普通股 68, 900 .00 620, 100. 00 689, 000. 00 1,659 ,000. 00 2,348 ,000. 00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 18,5 55,8 00.0 0 18,5 55,8 00.0 0 18,55 5,800 .00 4．其他 -17 ,60 3,8 20. 00 -73, 299, 103. 20 -135 ,889, 116. 00 44,9 86,1 92.8 0 44,98 6,192 .80 （三）利润分 配 -25, 513, -25, 513, -17,5 83,68 -43,0 97,60 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 920. 47 920. 47 6.26 6.73 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -25, 513, 920. 47 -25, 513, 920. 47 -17,5 83,68 6.26 -43,0 97,60 6.73 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 10,5 05,2 08.4 2 13,8 04,7 21.7 2 24,3 09,9 30.1 4 -3,81 9,431 .27 20,49 0,498 .87 四、本期期末 1,7 55, 2,96 4,92 -580 ,519, 124, 234, 990, 333, 5,25 4,64 48,01 7,694 5,302 ,660, 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 余额 673 ,70 1.0 0 0,11 9.81 346. 45 681. 40 373. 13 2,52 8.89 .13 223.0 2 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 1,755 ,673, 701.0 0 2,973, 217,94 2.24 -344,4 54,664 .08 124,23 4,681. 40 69,1 08,1 09.8 1 4,577,77 9,770.37 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 1,755 ,673, 701.0 0 2,973, 217,94 2.24 -344,4 54,664 .08 124,23 4,681. 40 69,1 08,1 09.8 1 4,577,77 9,770.37 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -2,927, 913.06 -22,04 9,593. 05 374, 584, 198. 25 349,606, 692.14 （一）综合收 益总额 -22,04 9,593. 05 399, 415, 228. 46 377,365, 635.41 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 -26,3 35,1 03.0 9 -26,335, 103.09 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 -26,3 35,1 03.0 9 -26,335, 103.09 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -2,927, 1,50 -1,423,8 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 913.06 4,07 2.88 40.18 四、本期期末 余额 1,755 ,673, 701.0 0 2,970, 290,02 9.18 -366,5 04,257 .13 124,23 4,681. 40 443, 692, 308. 06 4,927,38 6,462.51 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,77 3,20 8,62 1.00 3,027, 341,1 45.44 135,8 89,11 6.00 -91,50 7,109. 37 124,2 34,68 1.40 750,13 8,856.7 1 5,447,52 7,079.18 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 1,77 3,20 8,62 1.00 3,027, 341,1 45.44 135,8 89,11 6.00 -91,50 7,109. 37 124,2 34,68 1.40 750,13 8,856.7 1 5,447,52 7,079.18 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -17,5 34,9 20.0 0 -54,12 3,203. 20 -135,8 89,11 6.00 -252,9 47,55 4.71 -681,03 0,746.9 0 -869,747, 308.81 （一）综合收 益总额 -252,9 47,55 4.71 -665,21 2,017.1 5 -918,159, 571.86 （二）所有者 投入和减少 资本 -17,5 34,9 20.0 0 -54,12 3,203. 20 -135,8 89,11 6.00 64,230,9 92.80 1．所有者投 入的普通股 68,9 00.0 620,1 00.00 -135,8 89,11 136,578,1 16.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 0 6.00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 18,55 5,800. 00 18,555,8 00.00 4．其他 -17,6 03,8 20.0 0 -73,29 9,103. 20 -90,902,9 23.20 （三）利润分 配 -25,513 ,920.47 -25,513,9 20.47 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 -25,513 ,920.47 -25,513,9 20.47 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 9,695,1 90.72 9,695,19 0.72 四、本期期末 余额 1,75 5,67 3,70 1.00 2,973, 217,9 42.24 -344,4 54,66 4.08 124,2 34,68 1.40 69,108, 109.81 4,577,77 9,770.37 三、公司基本情况 浙江华策影视股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为浙江华策影视有限公司，原系由杭州华新影视制作有限 公司（现已更名为杭州大策投资有限公司，以下简称大策投资公司）和自然人傅梅城共同投资设立，于2005年10月25日在杭 州市工商行政管理局上城分局登记注册，取得注册号为3301022401289 的企业法人营业执照。总部位于浙江省杭州市。经2009 年3月27日股东会决议通过，浙江华策影视有限公司以2009 年2月28日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。公司现持 有统一社会信用代码为913300007792873744的营业执照，注册资本175,567.37万元，股份总数175,567.37万股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份A股31,907.31万股；无限售条件的流通股份A股143,660.06万股。公司股票已于2010年10 月26日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属影视行业。主要经营活动为影视剧制作、发行及衍生业务。产品和提供的劳务主要有：制作、复制、发行： 专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧, 设计、制作、代理国内广告。经济信息咨询(除证券、期货)，承办会务、礼 仪服务，经营演出经纪业务，经营进出口业务。 本财务报表业经公司2021年4月23日第四届董事会第十三次会议批准对外报出。 本公司将上海克顿文化传媒有限公司、浙江金溪影视有限公司和华策影业（天津）有限公司（以下简称华策影业）等 73家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项 制定了具体会计政策和会计估计。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述 折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移 不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于 上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑 未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的 利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损 失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他 综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系 的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债 产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债 属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初 始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失， 在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务 单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的 账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照 转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确 认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产 或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观 察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、 股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的 财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的 累计变动确认为损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中 的融资成分的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项，公司运用简 化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信 用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未 显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初 始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公 司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月 内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损 失 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票账龄与整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期 预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 2) 应收商业承兑汇票/应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 账 龄 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%)[注] 应收账款 预期信用损失率(%) 1年以内（含，下同） 1 1 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4年以上 100 100 [注]：应收商业承兑汇票的账龄按照相应的应收账款持续计算账龄。 3) 对于多方联合投资并由公司负责发行的影视剧项目，如公司承担无法收回应收账款的全部风险，需垫付联合投资方 的分成款项的，则就项目全部应收账款按前述规定计提；如公司未承担前述责任（或类似责任），根据相关协议约定公司按 实际回款金额向联合投资方结算支付分成款项的，则按照公司投资或收益比例计算的应收账款按前述规定计提。 (4) 对于单项风险特征明显的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算， 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11、应收票据 详见本报告第十二节财务报告五、重要会计政策及会计估计10、金融工具 12、应收账款 详见本报告第十二节财务报告五、重要会计政策及会计估计10、金融工具 13、应收款项融资 不适用 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见本报告第十二节财务报告五、重要会计政策及会计估计10、金融工具 15、存货 1. 存货主要包括原材料、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、库存商品、低值易耗品等。 (1) 原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧。 (2) 在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的 影视剧产品。 (3) 完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。 (4) 外购影视剧系公司购买的影视剧产品。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 (5) 库存商品系公司下属影院出售的实物商品。 2. 存货按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：公司 负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影 视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成 本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收 到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。 3. 发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： (1)一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。 (2)采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映 权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之 日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预 计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入） (3)对于外购的影视剧，自取得授权之日起，在合理的期间内，采用固定比例法将其全部实际成本逐期结转销售成本。 4. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。 5. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。 6. 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 16、合同资产 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资 产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有 权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。 17、合同成本 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限 不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为 合同履约成本确认为一项资产： 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户 承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要 发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产 相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准 备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 不适用 19、债权投资 不适用 20、其他债权投资 不适用 21、长期应收款 不适用 22、长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交 易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被 合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产 变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券 取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务 重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投 资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产 在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 通用设备 年限平均法 5 5 19.00 专用设备 年限平均法 5 或 8 5 19.00 或 11.88 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 不适用 28、油气资产 不适用 29、使用权资产 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5-10 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 32、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 33、合同负债 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资 产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 不适用 36、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。 37、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求： 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履 行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约 的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出 的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生 的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的 履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客 户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有 权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表 明客户已取得商品控制权的迹象。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取 的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易 价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价 格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控 制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例， 将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 本公司收入主要为影视剧销售及其衍生收入。主要业务收入的确认方法如下： 电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播 映带或其他载体转移给购货方、购货方可以主导电视剧的使用且已取得收款权利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时 间的，在电视剧播映带或其他载体转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间，且购货方无法主导播出时间的， 在电视剧播映带或其他载体转移给购货方与电视剧约定上线播出时点孰晚确认收入。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行 收入确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向合拍方 支付的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业收入。 电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映 后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方、购货方可以主导电影的使用且已取得收款权 利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的，在电影母带转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间且 购货方无法主导播出时间的，在电影母带转移给购货方及电影约定上线播出时点孰晚确认收入。 电视栏目制作及衍生业务收入：在电视栏目已播出，客户权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入 时确认收入。 40、政府补助 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可 靠取得的，按照名义金额计量。 2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以 取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相 关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使 用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关 部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于 补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成 本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合 并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》 已经公司第四届董事会第八次会议审议通过 自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会 计准则解释第 13 号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。 (1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2019年12月31日 新收入准则调整影响 2020年1月1日 应收账款 2,364,878,600.10 -453,863,121.55 1,911,015,478.55 存货 2,131,497,305.42 494,681,185.04 2,626,178,490.46 递延所得税资产 389,778,903.84 39,565,324.45 429,344,228.29 预收款项 1,417,757,441.82 -1,370,279,457.94 47,477,983.88 合同负债 1,503,848,545.22 1,503,848,545.22 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 其他流动负债 14,684,000.00 77,562,988.19 92,246,988.19 未分配利润 990,333,373.13 -130,748,687.52 859,584,685.61 (2) 执行新收入准则对公司2020年度财务报表的主要影响如下： 项 目 2020年之前供带但 在2020年播出项目 收入确认时点变化引 起的应收账款账龄变 化 2020年供带尚未播出，不 满足新收入准则下收入 确认条件项目 合 计 营业收入 718,867,924.52 -520,918,079.67 197,949,844.85 营业成本 494,681,185.04 -377,886,651.87 116,794,533.17 信用减值损失 -30,182,264.15 5,059,536.64 2,458,940.00 -22,663,787.51 所得税费用 43,205,460.45 3,547,364.00 -34,987,818.65 11,765,005.80 净利润 150,799,014.89 1,512,172.64 -105,584,669.15 46,726,518.38 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,089,620,578.44 2,089,620,578.44 0.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 29,847,344.72 29,847,344.72 0.00 衍生金融资产 应收票据 39,930,761.21 39,930,761.21 0.00 应收账款 2,364,878,600.10 1,911,015,478.55 -453,863,121.55 应收款项融资 预付款项 334,519,327.64 334,519,327.64 0.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 263,083,109.75 263,083,109.75 0.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,131,497,305.42 2,626,178,490.46 494,681,185.04 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 843,390,922.17 843,390,922.17 0.00 流动资产合计 8,096,767,949.45 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 264,957,393.68 264,957,393.68 其他权益工具投资 483,794,112.66 483,794,112.66 0.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 0.00 固定资产 170,553,198.13 170,553,198.13 0.00 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,715,768.48 开发支出 商誉 425,588,255.42 长期待摊费用 33,000,885.49 33,000,885.49 0.00 递延所得税资产 389,778,903.84 429,344,228.29 39,565,324.45 其他非流动资产 非流动资产合计 1,771,388,517.70 资产总计 9,868,156,467.15 9,948,539,855.09 流动负债： 短期借款 1,602,386,270.87 1,602,386,270.87 0.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,121,545,104.65 1,121,545,104.65 0.00 预收款项 1,417,757,441.82 47,477,983.88 -1,370,279,457.94 合同负债 1,503,848,545.22 1,503,848,545.22 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 58,398,340.86 58,398,340.86 0.00 应交税费 110,232,005.56 110,232,005.56 0.00 其他应付款 34,786,621.07 34,786,621.07 0.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 200,237.06 200,237.06 0.00 其他流动负债 14,684,000.00 92,246,988.19 77,562,988.19 流动负债合计 4,359,990,021.89 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 199,836,583.76 199,836,583.76 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 递延收益 3,286,666.08 3,286,666.08 0.00 递延所得税负债 2,382,972.40 2,382,972.40 0.00 其他非流动负债 非流动负债合计 205,506,222.24 负债合计 4,565,496,244.13 所有者权益： 股本 1,755,673,701.00 1,755,673,701.00 0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,964,920,119.81 2,964,920,119.81 0.00 减：库存股 其他综合收益 -580,519,346.45 -580,519,346.45 0.00 专项储备 盈余公积 124,234,681.40 124,234,681.40 一般风险准备 未分配利润 990,333,373.13 859,584,685.61 -130,748,687.52 归属于母公司所有者权益 合计 5,254,642,528.89 少数股东权益 48,017,694.13 所有者权益合计 5,302,660,223.02 负债和所有者权益总计 9,868,156,467.15 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 843,048,470.36 交易性金融资产 29,847,344.72 衍生金融资产 应收票据 5,000,000.00 应收账款 303,786,987.56 303,786,987.56 0.00 应收款项融资 预付款项 91,908,279.69 其他应收款 2,443,134,997.19 2,443,134,997.19 0.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 其中：应收利息 应收股利 108,928,059.24 108,928,059.24 0.00 存货 186,478,255.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 612,402,067.59 流动资产合计 4,515,606,402.50 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,532,705,038.17 1,532,705,038.17 0.00 其他权益工具投资 347,275,479.40 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 147,975,468.18 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,145,840.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 75,706.66 递延所得税资产 181,168,269.83 其他非流动资产 非流动资产合计 2,210,345,802.54 资产总计 6,725,952,205.04 流动负债： 短期借款 1,602,386,270.87 交易性金融负债 衍生金融负债 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 应付票据 应付账款 238,905,588.47 预收款项 57,030,253.37 合同负债 应付职工薪酬 6,800,000.00 应交税费 344,313.50 其他应付款 33,819,836.11 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 200,237.06 其他流动负债 5,150,000.00 流动负债合计 1,944,636,499.38 非流动负债： 长期借款 199,836,583.76 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,460,373.80 递延所得税负债 2,238,977.73 其他非流动负债 非流动负债合计 203,535,935.29 负债合计 2,148,172,434.67 所有者权益： 股本 1,755,673,701.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,973,217,942.24 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 减：库存股 其他综合收益 -344,454,664.08 专项储备 盈余公积 124,234,681.40 未分配利润 69,108,109.81 所有者权益合计 4,577,779,770.37 负债和所有者权益总计 6,725,952,205.04 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税 劳务收入为基础计算销项税额，扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 3%、5%、6%、9% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 详见下表 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2%、1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 象山时代金球影院有限公司 20% 上海华策金球影院有限公司 20% 福建福鼎时代金球文化传媒有限公司 20% 安徽华策金球影院有限公司 20% 深圳时代金球影城有限公司 20% 衡阳县时代金球影业有限公司 20% 南充金球影城有限公司 20% 西安佳韵社数字娱乐发行股份有限公司 15% 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 浙江可以文化传媒有限公司 15% 景宁克顿文化传媒有限公司 15% 景宁华策影视有限公司 15% 杭州华策影视科技有限公司 15% 华策影视国际传媒有限公司 16.5% 华策影视（香港）投资有限公司 16.5% 华策国际（香港）有限公司 16.5% 克顿影视国际传媒有限公司 8.25%、16.5% 华策影业（香港）有限公司 16.5% 创艺国际控股有限公司 16.5% 创艺媒体营销有限公司 16.5% 霍尔果斯华策影视有限公司 15% 喀什金溪影视有限公司 15% 霍尔果斯克顿文化传媒有限公司 15% 霍尔果斯全景可以传媒有限公司 免税 霍尔果斯橄榄影业有限公司 免税 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1.根据财政部、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税〔2019〕17号）文件的规定， 华策影业（天津）有限公司转让电影版权收入免缴增值税。 2.子公司象山时代金球影院有限公司、上海华策金球影院有限公司、福建福鼎时代金球文化传媒有限公司、安徽华策 金球影院有限公司、深圳时代金球影城有限公司、衡阳县时代金球影业有限公司、南充金球影城有限公司符合小型微利企业 条件，根据国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》，自2019年1月1 日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴 纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业 所得税。 3.子公司西安佳韵社数字娱乐发行股份有限公司主营业务符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》中鼓励类企业标 准，属于设在西部地区的鼓励类产业企业，根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收 政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）的规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，减按15%的税率计缴企业所得税。 4.子公司浙江可以文化传媒有限公司（以下简称可以文化公司）、景宁克顿文化传媒有限公司（以下简称景宁克顿公司）、 景宁华策影视有限公司（以下简称景宁华策公司）享受注册地优惠政策，根据中共景宁畲族自治县委和景宁畲族自治县人民 政府《关于加快总部经济发展的若干意见》（景委发〔2017〕13号）的规定，自发生销售之日起5年内减按15%的税率计缴企 业所得税，2020年为可以文化公司和景宁克顿公司享受税收优惠第三年，为景宁华策公司享受税收优惠第二年。 5.子公司霍尔果斯全景可以传媒有限公司（以下简称全景可以公司）、霍尔果斯橄榄影业有限公司主营业务符合《新 疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》中规定的产业项目，根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什、霍尔 果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）的规定，自2010年1月1日至2020年12月31日， 自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免缴企业所得税。2020年为全景可以公司免税第五年，霍尔果斯橄榄影 业有限公司免税第四年。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 6.子公司霍尔果斯华策影视有限公司、喀什金溪影视有限公司、霍尔果斯克顿文化传媒有限公司主营业务符合《新疆 困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》中规定的产业项目，根据《关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实 施意见》（新政发〔2012〕48号）的规定，自2020年1月1日起至2024年12月31日免征企业所得税地方分享部分。 7.子公司杭州华策影视科技有限公司于2019年12月4日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税 务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201933005144），有效期为三年，2020年度按15%的优惠税率计缴企业 所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 461,871.92 359,356.82 银行存款 2,049,947,708.62 2,084,951,001.05 其他货币资金 3,895,274.88 4,310,220.57 合计 2,054,304,855.42 2,089,620,578.44 其中：存放在境外的款项总额 200,038,699.55 181,577,126.96 其他说明：期末银行存款中因诉讼等事项被冻结的银行存款 43,927,025.02 元使用受限 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4,132.50 29,847,344.72 其中： 权益工具投资 4,132.50 29,847,344.72 其中： 合计 4,132.50 29,847,344.72 3、衍生金融资产 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 76,472,187.30 39,930,761.21 合计 76,472,187.30 39,930,761.21 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 76,472, 187.30 100.00 % 76,472, 187.30 39,930, 761.21 100.00 % 39,930, 761.21 其中： 银行承兑汇票 76,472, 187.30 100.00 % 76,472, 187.30 39,930, 761.21 100.00 % 39,930, 761.21 合计 76,472, 187.30 100.00 % 76,472, 187.30 39,930, 761.21 100.00 % 39,930, 761.21 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑汇票组合 76,472,187.30 合计 76,472,187.30 -- 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □ 适用 √ 不适用 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 （6）本期实际核销的应收票据情况 □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 179,71 7,680.7 8 10.80 % 116,90 9,805.2 8 65.05 % 62,807, 875.50 181,48 1,795.8 8 7.84% 110,720 ,081.53 61.01% 70,761,7 14.35 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 1,484,6 27,051. 61 89.20 % 267,72 7,592.2 8 18.03 % 1,216,8 99,459. 33 2,133,6 78,375. 77 92.16% 293,42 4,611.5 7 13.75% 1,840,25 3,764.20 其中： 合计 1,664,3 44,732. 39 100.00 % 384,63 7,397.5 6 23.11 % 1,279,7 07,334. 83 2,315,1 60,171. 65 100.00 % 404,14 4,693.1 0 17.46% 1,911,015 ,478.55 按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备 179,717,680.78 116,909,805.28 65.05% 主要系应向电视台和 视频网站收取的部分 剧目的电视播映权授 权费，公司考虑客户 信用情况、相关剧目 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 的收款约定和后续收 款计划等因素，期末 按照预计未来现金流 量现值低于账面价值 的差额计提坏账准备 按组合计提坏账准备：按组合计提坏账准备 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,002,407,065.69 6,395,154.33 0.64% 1-2 年 109,590,622.87 9,131,433.54 8.33% 2-3 年 16,647,808.60 3,653,188.15 21.94% 3-4 年 203,819,025.90 99,536,279.46 48.84% 4 年以上 152,162,528.55 149,011,536.80 97.93% 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,002,407,065.69 1 至 2 年 128,145,347.65 2 至 3 年 39,416,842.60 3 年以上 494,375,476.45 3 至 4 年 206,772,811.90 4 至 5 年 287,602,664.55 合计 1,664,344,732.39 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 110,720,081.53 7,204,623.75 1,014,900.00 116,909,805.28 按组合计提坏 293,424,611.57 -25,254,804.66 347,085.47 95,129.16 267,727,592.28 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 账准备 合计 404,144,693.10 -18,050,180.91 1,361,985.47 95,129.16 384,637,397.56 其他减少系本期处置子公司全景可以公司、浙江可以文化传媒有限公司(以下简称可以文化公司)的股权及子公司南通市 时代金球影城有限公司(以下简称南通金球公司)进入破产清算程序，其坏账准备相应转出。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 单项计提坏账准备 1,014,900.00 按组合计提坏账准备 347,085.47 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 360,000,000.00 21.63% 1,170,715.75 客户二 213,378,600.00 12.82% 1,954,691.00 客户三 114,850,000.00 6.90% 75,111,900.00 客户四 108,800,000.00 6.54% 1,088,000.00 客户五 105,904,525.71 6.36% 105,904,525.71 合计 902,933,125.71 54.25% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 项 目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 无追索权的应收账款转让 [注] 109,100,000.00 1,621,347.56 小 计 109,100,000.00 1,621,347.56 [注]：本期，公司根据与香港上海汇丰银行有限公司签订的《交易方供应链融资方案》，将账面余额为 109,100,000.00 元的应 收账款转让给对方，确认相关损失 1,621,347.56 元。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 119,017,967.00 41.61% 129,969,226.03 38.85% 1 至 2 年 46,473,997.02 16.25% 116,950,672.60 34.96% 2 至 3 年 74,672,384.10 26.11% 43,619,415.84 13.04% 3 年以上 45,849,758.16 16.03% 43,980,013.17 13.15% 合计 286,014,106.28 -- 334,519,327.64 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 未结算原因 上海琰玉影视文化传媒有限公司 15,000,000.00 预付项目合作款，项目尚未开拍。 上海天加一文化传媒有限公司 14,400,000.00 预付项目合作款，项目尚未开拍。 非洋娱乐传媒（北京）有限公司 10,639,805.85 预付项目合作款，项目尚未开拍。 小 计 40,039,805.85 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 供应商一 20,011,021.04 7.00 供应商二 15,061,828.06 5.27 供应商三 14,400,000.00 5.03 供应商四 12,938,678.90 4.52 供应商五 10,639,805.85 3.72 小 计 73,051,333.85 25.54 7、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 168,316,079.82 263,083,109.75 合计 168,316,079.82 263,083,109.75 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 （1）应收利息 1）应收利息分类 □ 适用 √ 不适用 2）重要逾期利息 □ 适用 √ 不适用 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 □ 适用 √ 不适用 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收暂付款 181,521,717.43 244,150,261.10 股权回购款 29,016,723.90 34,552,050.84 拆借款 6,040,000.00 10,528,937.50 业绩承诺补偿款 24,595,900.00 24,595,900.00 押金保证金 14,643,187.17 18,635,093.18 其他款项 9,183,308.26 8,866,011.32 合计 265,000,836.76 341,328,253.94 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,001,189.20 4,423,412.34 71,820,542.65 78,245,144.19 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -1,211,174.87 1,211,174.87 --转入第三阶段 -814,305.62 814,305.62 本期计提 1,345,872.22 7,578,102.60 9,842,412.99 18,766,387.81 其他变动 -255,475.06 -41,300.00 -30,000.00 -326,775.06 2020 年 12 月 31 日余 额 1,880,411.49 12,357,084.19 82,447,261.26 96,684,756.94 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 25,474,359.63 1 至 2 年 143,823,372.51 2 至 3 年 32,206,511.99 3 年以上 63,496,592.63 3 至 4 年 11,603,757.91 4 至 5 年 51,892,834.72 合计 265,000,836.76 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 □ 适用 √ 不适用 4）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 单位一 应收暂付款 120,509,434.49 1-2 年 45.48% 12,050,943.45 单位二 业绩承诺补偿款 24,595,900.00 4 年以上 9.28% 24,595,900.00 单位三 股权回购款 16,579,678.90 2-3 年 6.26% 1,657,967.89 单位四 应收暂付款 13,150,000.00 1-2 年 4.96% 4,258,030.84 单位五 股权回购款 12,000,000.00 1 年以内 4.53% 120,000.00 合计 -- 186,835,013.39 -- 70.51% 42,682,842.18 6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 537,801,559.70 8,980,542.29 528,821,017.41 613,358,416.36 8,802,238.13 604,556,178.23 库存商品 7,181,737.02 7,181,737.02 1,868,377.18 1,868,377.18 在拍影视剧 1,331,794,060. 96 47,298,827.33 1,284,495,233. 63 904,103,598.10 49,410,043.62 854,693,554.48 完成拍摄影视 剧 849,465,194.12 110,565,856.06 738,899,338.06 1,225,409,299. 65 147,135,376.78 1,078,273,922. 87 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 外购影视剧 66,814,929.19 66,814,929.19 86,599,969.12 86,599,969.12 低值易耗品 152,611.30 152,611.30 186,488.58 186,488.58 合计 2,793,210,092. 29 166,845,225.68 2,626,364,866. 61 2,831,526,148. 99 205,347,658.53 2,626,178,490. 46 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求： 存货中前五名影视作品情况 项 目 类 型 拍摄或者制作进度 项目一 电视剧 已取得发行许可证 项目二 电视剧 尚在拍摄过程中 项目三 电视剧 已取得发行许可证 项目四 电视剧 尚在拍摄过程中 项目五 电视剧 尚在拍摄过程中 项 目 年末合计数 占期末存货余额比例（%） 影视剧存货前五名 927,527,218.31 33.21 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 8,802,238.13 3,794,649.72 3,616,345.56 8,980,542.29 在拍影视剧 49,410,043.62 -1,717,064.89 394,151.40 47,298,827.33 完成拍摄影视 剧 147,135,376.78 28,301,886.80 64,871,407.52 110,565,856.06 合计 205,347,658.53 30,379,471.63 68,881,904.48 166,845,225.68 本期，公司对存货按照账面余额与预计可变现净值的差额计提跌价准备 30,379,471.63 元。因本期实现销售或预计不再 拥有销售市场，公司转回和转销上期已计提跌价准备 68,881,904.48 元。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □ 适用 √ 不适用 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 □ 适用 √ 不适用 9、合同资产 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 10、持有待售资产 □ 适用 √ 不适用 11、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用 12、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预缴税费及待抵扣增值税 129,699,554.79 243,390,922.17 理财产品 600,000,000.00 定增中介费 4,716,981.13 合计 134,416,535.92 843,390,922.17 13、债权投资 □ 适用 √ 不适用 14、长期应收款 （1）长期应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □ 适用 √ 不适用 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 15、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 计提减 值准备 其他 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 损益 利润 一、合营企业 海宁国 广华策 影视译 制有限 公司 13,287, 131.83 -32,083 .05 13,255, 048.78 华策合 新文化 传播 （天 津）有 限公司 3,102,8 96.45 -192,46 9.95 2,910,4 26.50 小计 16,390, 028.28 -224,55 3.00 16,165, 475.28 二、联营企业 浙江华 策教育 科技有 限公司 (以下 简称华 策教育 公司) 2,085,8 11.67 -863,41 9.07 1,222,3 92.60 浙江时 代金球 影业投 资有限 公司 33,610, 757.15 12,000, 000.00 -8,588, 766.15 13,021, 991.00 无锡慈 嘉影视 有限公 司 11,769, 774.95 -14,510 .46 5,840,0 00.00 5,915,2 64.49 杭州乐 丰无限 投资合 伙企业 （有限 合伙） 24,589, 414.14 -614,13 4.71 23,975, 279.43 北京自 由酷鲸 39,520, 900.45 39,402. 35 39,560, 302.80 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 影业有 限公司 荡麦影 业(上 海)有 限公司 8,699,9 72.59 -2,672, 289.89 6,027,6 82.70 XiaoHo ngChun INC (以下 简称小 红唇公 司) 21,231, 537.92 -6,834, 839.21 -1,502, 685.77 12,894, 012.94 176,30 8,298.2 8 北京文 心优品 基金投 资基金 （有限 合伙） 106,89 1,092.1 4 10,000, 000.00 -28,338 .74 96,862, 753.40 浙江华 策影视 高等研 究院 (以下 简称华 策研究 院) 168,10 4.38 1,952.6 4 170,05 7.02 杭州十 诺传媒 科技有 限公司 800,00 0.00 -278,45 9.86 521,54 0.14 新天映 公司 小计 248,56 7,365.3 9 800,00 0.00 22,000, 000.00 -19,853 ,403.10 -1,502, 685.77 5,840,0 00.00 200,17 1,276.5 2 176,30 8,298.2 8 合计 264,95 7,393.6 7 800,00 0.00 22,000, 000.00 -20,077 ,956.10 -1,502, 685.77 5,840,0 00.00 216,33 6,751.8 0 176,30 8,298.2 8 其他说明： [注]本公司持有新天映公司 46.67%股权，该项投资投资成本为 3,500 万元，截至 2020 年 12 月 31 日新天映公司已资不 抵债。本公司以投资成本为限确认损失，账面价值确认为 0 元。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 16、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 NEXT ENTERTAINMENT WORLD CO LTD（以下简称 NEXT 公司） 161,091,252.77 84,377,651.50 万达电影股份有限公司 46,090,259.20 46,268,706.00 上海高格影视制作有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 上海喜天影视文化股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 苏州乐米信息科技股份有限公司 37,999,996.00 39,999,996.00 杭州夏天岛影视动漫制作有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 PV ML LLC 22,884,313.76 22,884,313.76 广州乐为数码科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 苏州亿动非凡网络科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 大连天神娱乐股份有限公司（以下简称 大连天神公司） 16,239,440.98 17,460,451.58 浙江成长文化产业股权投资基金合伙 企业(有限合伙) 15,934,039.94 17,880,804.76 北京鲜漫文化创意有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 浙江影视产业国际合作实验区西溪实 业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上海景域文化传播股份有限公司 10,977,482.46 10,977,482.46 航美传媒集团有限公司 9,355,199.39 9,355,199.39 上海乐在其中影视传播有限公司 6,666,668.00 6,666,668.00 目力远方（天津）科技有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 天视卫星传媒股份有限公司 4,990,000.00 4,990,000.00 杭州掌动科技股份有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 天津筋斗云影视文化传媒有限公司 4,532,839.21 4,532,839.21 北京翼翔冰雪时尚文化有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 中版昆仑传媒有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 上海连享商务咨询有限公司 28,000,000.00 合计 527,161,491.71 483,794,112.66 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 指定为以公允 价值计量且其 其他综合收益 转入留存收益 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 的金额 变动计入其他 综合收益的原 因 的原因 NEXT ENTERTAINM ENT WORLD CO LTD（以下 简称 NEXT 公 司） 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 万达电影股份 有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 上海高格影视 制作有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 上海喜天影视 文化股份有限 公司 1,578,068.10 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 苏州乐米信息 科技股份有限 公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 杭州夏天岛影 视动漫制作有 限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 PV ML LLC 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 广州乐为数码 科技有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 苏州亿动非凡 网络科技有限 公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 大连天神娱乐 股份有限公司 （以下简称大 连天神公司） 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 浙江成长文化 产业股权投资 基金合伙企业 (有限合伙) 16,029.02 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 北京鲜漫文化 创意有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 浙江影视产业 国际合作实验 区西溪实业有 限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 上海景域文化 传播股份有限 公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 航美传媒集团 有限公司 公司基于影视 产业战略投资 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 上海乐在其中 影视传播有限 公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 目力远方（天 津）科技有限 责任公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 天视卫星传媒 股份有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 杭州掌动科技 股份有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 天津筋斗云影 视文化传媒有 限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 他综合收益的 金融资产。 北京翼翔冰雪 时尚文化有限 公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 中版昆仑传媒 有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 上海连享商务 咨询有限公司 公司基于影视 产业战略投资 目的，对外进 行股权投资， 且被投资方将 获得的本公司 投资作为权益 工具，因此， 本公司将该部 分权益工具投 资指定为以公 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 允价值计量且 其变动计入其 他综合收益的 金融资产。 其他说明： 17、其他非流动金融资产 □ 适用 √ 不适用 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 92,754,898.48 92,754,898.48 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 92,754,898.48 92,754,898.48 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 92,754,898.48 92,754,898.48 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 3,426,779.69 3,426,779.69 （1）计提或摊销 2,374,484.12 2,374,484.12 固定资产转入 1,052,295.57 1,052,295.57 3.本期减少金额 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,426,779.69 3,426,779.69 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 89,328,118.79 89,328,118.79 2.期初账面价值 0.00 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 √ 不适用 19、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 68,502,860.23 170,553,198.13 合计 68,502,860.23 170,553,198.13 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计 一、账面原值： 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 1.期初余额 146,769,124.05 25,026,220.47 58,209,587.06 12,324,327.39 242,329,258.97 2.本期增加金 额 356,898.07 288,060.69 250,442.48 895,401.24 （1）购置 356,898.07 288,060.69 250,442.48 895,401.24 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 92,754,898.48 1,764,819.88 12,987,441.35 713,052.00 108,220,211.71 （1）处置或 报废 1,471,108.88 8,007,179.98 713,052.00 10,191,340.86 转入投资性房地 产 92,754,898.48 92,754,898.48 处置公司转出 293,711.00 4,980,261.37 5,273,972.37 4.期末余额 54,014,225.57 23,618,298.66 45,510,206.40 11,861,717.87 135,004,448.50 二、累计折旧 1.期初余额 774,614.82 21,354,597.38 38,444,646.96 11,202,201.68 71,776,060.84 2.本期增加金 额 2,273,207.20 1,946,145.14 5,653,253.76 188,946.73 10,061,552.83 （1）计提 2,273,207.20 1,946,145.14 5,653,253.76 188,946.73 10,061,552.83 3.本期减少金 额 1,052,295.57 1,527,443.10 12,211,966.37 544,320.36 15,336,025.40 （1）处置或 报废 1,259,972.11 7,529,436.79 544,320.36 9,333,729.26 转入投资性房地 产 1,052,295.57 1,052,295.57 处置公司转出 267,470.99 4,682,529.58 4,950,000.57 4.期末余额 1,995,526.45 21,773,299.42 31,885,934.35 10,846,828.05 66,501,588.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 52,018,699.12 1,844,999.24 13,624,272.05 1,014,889.82 68,502,860.23 2.期初账面价 值 145,994,509.23 3,671,623.09 19,764,940.10 1,122,125.71 170,553,198.13 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （6）固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 20、在建工程 □ 适用 √ 不适用 21、生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 22、油气资产 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 23、使用权资产 □ 适用 √ 不适用 24、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,497,407.39 8,497,407.39 2.本期增加 金额 1,107,802.25 1,107,802.25 （1）购置 1,107,802.25 1,107,802.25 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 9,605,209.64 9,605,209.64 二、累计摊销 1.期初余额 3,347,431.40 3,347,431.40 2.本期增加 金额 597,726.04 597,726.04 （1）计提 597,726.04 597,726.04 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 3,945,157.44 3,945,157.44 三、减值准备 1.期初余额 1,434,207.51 1,434,207.51 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 1,434,207.51 1,434,207.51 四、账面价值 1.期末账面 价值 4,225,844.69 4,225,844.69 2.期初账面 价值 3,715,768.48 3,715,768.48 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 25、开发支出 □ 适用 √ 不适用 26、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 上海克顿文化 传媒有限公司 及其子公司 （以下简称克 顿传媒公司） 1,123,478,063. 44 1,123,478,063. 44 西安佳韵社数 字娱乐发行股 份有限公司 103,066,255.88 103,066,255.88 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 （以下简称佳 韵社娱乐公 司） 全景可以公司 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 海宁华凡星之 影视文化传播 有限公司（以 下简称海宁华 凡公司） 16,918,917.55 16,918,917.55 杭州图尚科技 有限公司（以 下简称图尚科 技公司） 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,274,463,236. 87 30,000,000.00 1,244,463,236. 87 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 克顿传媒公司 786,312,617.51 786,312,617.51 佳韵社娱乐公 司 48,609,446.39 48,609,446.39 图尚科技公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海宁华凡公司 12,952,917.55 3,966,000.00 16,918,917.55 合计 848,874,981.45 3,966,000.00 852,840,981.45 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 1）与公司收购克顿传媒公司形成商誉相关的资产组或资产组组合 ① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 资产组或资产组组合的构成 克顿传媒公司及其财务报表合并范围内的子公司的资产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 650,244,668.05元 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面 价值及分摊方法 公司持有克顿传媒公司100%股权，同时克顿传媒公司因收购宽厚传 媒公司51%股权产生商誉257,595.25元，因此分摊至其资产组的商 誉原值为1,123,725,556.92元，商誉账面价值为337,412,939.41 元。 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价987,657,607.46元 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 值 资产组或资产组组合是否与购买日、以前 年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 是[注] [注]：公司自 2014 年 2 月起将克顿传媒公司纳入合并报表范围后，克顿传媒公司通过再投资设立子公司以及非同一控制下 合并新增上海宽厚文化传媒有限公司。考虑到公司管理层对克顿传媒公司的管理和考核方式，公司将克顿传媒公司及其合并 范围内子公司作为收购克顿传媒公司形成商誉相关的资产组组合。 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2021 年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率 16.26%，预测期以后的现金流量根据增长率 0%推断得出。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特 定风险的税前利率。 经检测，包含商誉的资产组组合可收回金额为 139,300 万元，高于账面价值 987,657,607.46 元，本期商誉未出现减值损失。 2) 与公司收购佳韵社娱乐公司形成商誉相关的资产组或资产组组合 ① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 资产组或资产组组合的构成 佳韵社娱乐公司的资产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 67,866,521.22元 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面 价值及分摊方法 分摊至本资产组的商誉原值和账面价值分别为187,393,192.51元 和99,012,380.89元。 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价 值 166,878,902.11元 资产组或资产组组合是否与购买日、以前 年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 是 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 2021 年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率 15.00%，预测期以后的现金流量根据增长率 0%推断得出。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特 定风险的税前利率。 经检测，包含商誉的资产组可收回金额为 21,541.00 万元，高于账面价值 16,687.89 万元，本期商誉未出现减值损失。 3) 与公司收购海宁华凡公司形成商誉相关的资产组或资产组组合 ① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 资产组或资产组组合的构成 海宁华凡公司的资产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 0.00元 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账 面价值及分摊方法 分摊至本资产组的商誉原值和账面价值分别为28,198,195.91元和 6,610,000.00元 包含商誉的资产组或资产组组合的账面 价值 6,610,000.00元 资产组或资产组组合是否与购买日、以前是 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 年度商誉减值测试时所确定的资产组或 资产组组合一致 ② 商誉减值测试的过程与方法、结论 海宁华凡公司拥有公司部分艺人经纪合约，公司根据市场发展积极调整艺人经纪业务规划，预计海宁华凡公司后续实现现金 净流入可能性较小，于本期未对收购其产生的商誉剩余账面价值全额计提减值准备。 27、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 31,617,457.53 3,270,709.26 11,999,073.23 1,929,003.57 20,960,089.99 租赁费 1,155,962.52 738,879.21 417,083.31 其他 227,465.44 227,465.44 合计 33,000,885.49 3,270,709.26 12,965,417.88 2,346,086.88 20,960,089.99 其他说明 其他转出系处置子公司全景可以公司、可以文化公司股权及子公司南通金球公司进入破产清算程序，其长期待摊费用相 应转出。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 132,688,272.32 32,988,672.99 185,527,478.97 46,124,011.78 内部交易未实现利润 35,859,273.69 8,964,818.44 13,199,276.47 3,299,819.12 可抵扣亏损 514,734,170.99 127,052,825.77 665,330,985.77 163,138,247.12 确认为递延收益或其 他流动负债的政府补 助 22,304,509.47 5,576,127.37 12,584,000.00 3,146,000.00 股份支付费用及行权 时税前可抵扣金额超 过费用部分 21,143,130.60 5,285,782.65 21,143,130.60 5,285,782.65 存货跌价准备 151,457,903.27 37,864,475.82 146,524,715.67 36,587,936.99 其他权益工具投资减 值准备 26,270,000.00 6,567,500.00 26,270,000.00 6,567,500.00 其他权益工具投资公 允价值变动 488,672,342.85 122,168,085.71 459,272,885.45 114,818,221.36 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 新收入准则影响调整 当期利润但以前年度 已纳税项目 198,059,280.17 50,376,709.27 合计 1,393,129,603.19 346,468,288.75 1,727,911,753.10 429,344,228.29 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产一次性抵扣 1,142,026.70 114,202.67 1,439,946.68 143,994.67 交易性金融资产公允 价值变动损益 2,737.71 684.43 8,955,910.93 2,238,977.73 合计 1,144,764.41 114,887.10 10,395,857.61 2,382,972.40 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 346,468,288.75 429,344,228.29 递延所得税负债 114,887.10 2,382,972.40 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 180,528,180.17 211,495,551.56 应收账款坏账准备 22,914,948.20 5,057,075.73 存货跌价准备 15,387,322.41 57,799,001.19 其他应收款坏账准备 89,823,248.40 78,157,388.27 合计 308,653,699.18 352,509,016.75 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 12,087,543.99 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 2021 年 4,822,073.41 57,155,435.83 2022 年 7,626,515.12 11,567,842.66 2023 年 18,996,652.88 19,931,415.54 2024 年 95,657,770.14 110,753,313.54 2025 年 53,425,168.62 合计 180,528,180.17 211,495,551.56 -- 29、其他非流动资产 □ 适用 √ 不适用 30、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 180,233,310.00 抵押借款 200,235,944.48 700,930,416.68 保证借款 100,332,235.89 721,222,544.19 合计 300,568,180.37 1,602,386,270.87 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √ 不适用 31、交易性金融负债 □ 适用 √ 不适用 32、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 33、应付票据 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 34、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分成结算暂估款 542,379,522.11 662,911,112.62 应付购剧款及制作费 146,266,395.37 447,878,547.11 应付工程款、长期资产购置款 2,546,164.50 2,439,283.87 应付电影发行及宣传费 3,242,956.98 其他 8,543,975.85 5,073,204.07 合计 699,736,057.83 1,121,545,104.65 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 □ 适用 √ 不适用 35、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收制片款 61,241,759.80 47,477,983.88 合计 61,241,759.80 47,477,983.88 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 □ 适用 √ 不适用 36、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 影视剧预售款 1,343,251,143.35 1,423,481,922.61 预收影院票房 8,572,205.46 10,014,463.64 预收服务费 940,642.42 预收广告费 25,957,547.20 69,411,516.55 合计 1,377,780,896.01 1,503,848,545.22 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 57,601,159.24 334,700,027.57 311,458,903.83 80,842,282.98 二、离职后福利-设定 提存计划 797,181.62 2,348,343.18 3,134,908.48 10,616.32 合计 58,398,340.86 337,048,370.75 314,593,812.31 80,852,899.30 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 57,082,292.08 310,192,619.01 289,966,109.99 77,308,801.10 2、职工福利费 5,560.00 4,753,444.26 4,759,004.26 3、社会保险费 513,307.16 9,862,437.64 6,842,262.92 3,533,481.88 其中：医疗保险 费 457,039.10 8,201,820.83 5,225,625.65 3,433,234.28 工伤保险 费 8,217.16 47,325.04 55,542.20 生育保险 费 48,050.90 287,890.28 235,693.58 100,247.60 其他 1,325,401.49 1,325,401.49 4、住房公积金 8,592,430.80 8,592,430.80 5、工会经费和职工教 育经费 1,298,301.54 1,298,301.54 其他 794.32 794.32 合计 57,601,159.24 334,700,027.57 311,458,903.83 80,842,282.98 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 773,029.90 2,271,176.59 3,033,777.69 10,428.80 2、失业保险费 24,151.72 77,166.59 101,130.79 187.52 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 合计 797,181.62 2,348,343.18 3,134,908.48 10,616.32 38、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,622,163.39 6,808,866.02 企业所得税 59,415,608.84 99,457,502.85 个人所得税 7,667,357.10 3,461,434.43 城市维护建设税 148,482.59 55,233.12 印花税 506,631.49 269,483.62 教育费附加 81,670.34 36,088.26 地方教育附加 54,943.91 24,042.42 其他代扣代缴税费 96,693.22 文化事业建设费 16,514.99 地方水利建设基金 5,431.14 5,743.59 其他 6,981.24 403.04 合计 69,509,270.04 110,232,005.56 39、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 147,723.24 其他应付款 36,174,077.84 34,786,621.07 合计 36,321,801.08 34,786,621.07 （1）应付利息 □ 适用 √ 不适用 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 147,723.24 合计 147,723.24 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 891,326.34 1,312,310.34 暂借款 6,862,449.88 7,326,429.48 应付暂收款 22,951,341.77 19,386,139.05 其他 5,468,959.85 6,761,742.20 合计 36,174,077.84 34,786,621.07 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 □ 适用 √ 不适用 40、持有待售负债 □ 适用 √ 不适用 41、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 200,237.06 合计 200,237.06 42、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 42,442,102.34 77,562,988.19 剧目扶持经费 25,229,356.16 14,684,000.00 合计 67,671,458.50 92,246,988.19 其他说明： 期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十)1(1)之说明 剧目扶持经费系收到的尚未产生收益剧目的扶持经费。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 43、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 199,836,583.76 合计 199,836,583.76 44、应付债券 （1）应付债券 □ 适用 √ 不适用 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □ 适用 √ 不适用 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □ 适用 √ 不适用 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 □ 适用 √ 不适用 45、租赁负债 □ 适用 √ 不适用 46、长期应付款 □ 适用 √ 不适用 47、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 □ 适用 √ 不适用 48、预计负债 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 49、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 208,021.75 118,021.75 90,000.00 进项税加计抵减 3,078,644.33 14,123,420.11 8,734,631.97 8,467,432.47 合计 3,286,666.08 14,123,420.11 8,852,653.72 8,557,432.47 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 数字放映 设备补贴 208,021.75 118,021.7 5 90,000.00 与资产相 关 其他说明： 政府补助本期计入当期损益金额情况详见合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 50、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用 51、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,755,673,70 1.00 1,755,673,70 1.00 其他说明： 公司持股 5%以上股东的股权质押情况说明 1）截至 2020 年 12 月 31 日，本公司第一大股东傅梅城将其持有的本公司 10,920 万股股份质押给证券公司和银行，占其持 有股份数量的 28.06%，并已在中国证券登记结算有限责任公司办理登记事项。 2） 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司第二大股东杭州大策投资有限公司（以下简称大策投资公司）将其持有的本公司 12,830 万股股份质押给银行，占其持有股份数量的 38.15%，并已在中国证券登记结算有限责任公司办理登记事项。 52、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √ 不适用 53、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,909,667,272.25 212,211.02 2,909,455,061.23 其他资本公积 55,252,847.56 55,252,847.56 合计 2,964,920,119.81 212,211.02 2,964,707,908.79 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价本期减少均系收购子公司少数股东股权时支付成本与按照新增持股比例计算应享有该子公司自购买日开始持续计 算的可辨认净资产份额的差额。 54、库存股 □ 适用 √ 不适用 55、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 一、不能重分类进损益的其他 综合收益 -574,158, 234.12 47,314,1 43.87 -7,349,8 64.35 54,664,0 08.22 -519,4 94,225 .90 其他权益工具投资公允 价值变动 -574,158, 234.12 47,314,1 43.87 -7,349,8 64.35 54,664,0 08.22 -519,4 94,225 .90 二、将重分类进损益的其他综 合收益 -6,361,11 2.33 -1,502,6 85.77 -1,502,6 85.77 -7,863, 798.10 其中：权益法下可转损益的其 他综合收益 -6,361,11 2.33 -1,502,6 85.77 -1,502,6 85.77 -7,863, 798.10 其他综合收益合计 -580,519, 45,811,4 -7,349,8 53,161,3 -527,3 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 346.45 58.10 64.35 22.45 58,024 .00 56、专项储备 □ 适用 √ 不适用 57、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 124,234,681.40 124,234,681.40 合计 124,234,681.40 124,234,681.40 58、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 990,333,373.13 2,469,098,791.41 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -130,748,687.52 调整后期初未分配利润 859,584,685.61 加：本期归属于母公司所有者的净利润 399,186,549.69 -1,467,056,219.53 应付普通股股利 26,335,103.09 25,513,920.47 加：其他转入数 1,504,072.88 13,804,721.72 期末未分配利润 1,233,940,205.09 990,333,373.13 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-130,748,687.52 元。 59、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,719,483,618.37 2,730,869,273.56 2,607,159,939.85 2,132,837,380.10 其他业务 12,792,307.76 2,802,800.63 23,390,583.02 185,936.06 合计 3,732,275,926.13 2,733,672,074.19 2,630,550,522.87 2,133,023,316.16 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 与履约义务相关的信息： 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 本公司主要经营活动为影视剧的制作和发行，影视剧销售属于知识产权许可，公司影视剧销售属于某一时点履行履约义务类 型，在满足公司会计政策规定的确认时点进行收入确认。公司在向客户进行影视剧播映权授权前拥有对影视剧的控制权，为 主要责任人。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行收入确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负 责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向合拍方支付的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定 应取得的结算收入确认营业收入。 公司向客户进行影视剧播映权授权时，客户根据合同约定对影视剧播映带或其他载体进行审核，在约定工作日内若未提出异 议，视为影视剧介质符合合同要求。根据合同约定，客户一般在签约、开机、介质交付和播出等阶段分期支付款项。 其他说明： 公司单个影视剧播映权授权属于单项履约义务，在满足公司会计政策规定的确认时点进行收入确认。公司根据与客户确定的 交易价格作为收入的计量依据，在确定交易价格时，会根据合同和过往交易情况等综合考虑可变对价、合同中重大融资成分 等因素。 60、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,156,661.43 1,557,019.43 教育费附加 639,488.73 751,159.12 房产税 27,500.00 车船使用税 12,540.00 13,860.00 印花税 1,912,376.80 1,666,311.07 残疾人就业保障金 942,468.38 1,466,584.04 文化事业建设费 736.51 1,175,414.49 地方教育附加 424,073.78 450,488.82 河道工程修建维护管理费 57,045.76 合计 5,115,845.63 7,137,882.73 61、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 223,147,207.04 197,477,454.41 宣传推广及业务费 92,946,814.50 172,467,899.56 差旅交通费 3,420,602.97 11,558,284.96 业务招待费 4,238,352.77 6,775,109.35 租赁物业费 3,092,968.81 11,505,533.26 办公费 1,973,435.04 4,185,152.76 其他 1,999,373.62 2,296,824.96 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 合计 330,818,754.75 406,266,259.26 62、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 102,709,632.56 130,849,937.45 业务招待费 3,623,014.16 5,657,387.07 办公费 5,916,589.51 8,119,410.50 差旅交通费 3,820,537.08 9,394,148.71 折旧摊销费 10,521,878.48 11,696,411.98 租赁物业费 18,637,790.34 28,869,601.73 中介费用 8,007,164.81 11,816,158.20 股份支付费用 18,555,800.00 咨询费 7,612,954.63 15,390,974.15 其他 3,484,034.78 4,119,877.93 合计 164,333,596.35 244,469,707.72 63、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,524,273.61 16,647,769.21 数据使用费 1,428,256.84 4,075,466.07 技术研发费 828,701.62 1,513,358.61 差旅费 3,650.16 69,395.99 办公费 882.72 11,895.13 其他 80,289.06 121,490.07 合计 9,866,054.01 22,439,375.08 64、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 44,636,161.74 112,192,264.79 利息收入 -57,203,080.18 -34,123,242.58 汇兑损益 18,765,869.46 -5,656,250.22 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 手续费 307,608.53 1,057,984.98 其他 3,366,463.25 合计 6,506,559.55 76,837,220.22 65、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 118,021.75 279,999.87 与收益相关的政府补助 66,046,200.35 140,013,322.55 代扣个人所得税手续费返还 5,868,227.96 428,039.43 加计抵减增值税进项税额 8,734,631.97 66、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -20,077,956.10 -7,886,502.39 处置长期股权投资产生的投资收益 -11,735,988.77 23,219,414.05 交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,594,097.12 1,013,400.40 处置交易性金融资产取得的投资收益 -8,867,390.34 理财产品收益 5,218,716.90 合计 -39,087,238.09 21,565,028.96 67、净敞口套期收益 □ 适用 √ 不适用 68、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 25,218,027.78 8,955,910.93 合计 25,218,027.78 8,955,910.93 69、信用减值损失 单位：元 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -716,206.90 -131,872,532.08 合计 -716,206.90 -131,872,532.08 70、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -30,379,471.63 -156,386,763.29 三、长期股权投资减值损失 -176,308,298.28 十一、商誉减值损失 -3,966,000.00 -845,527,281.45 合计 -34,345,471.63 -1,178,222,343.02 71、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 2,568,792.52 309,346.21 72、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 25,114.78 320,000.00 25,114.78 赔款收入 848,961.30 1,824,844.12 848,961.30 无需支付款项 975,547.63 178,911.36 975,547.63 沉淀票券收入 576,395.03 31,838.60 576,395.03 其他 334,347.24 125,985.11 334,347.24 合计 2,760,365.98 2,481,579.19 2,760,365.90 其他说明： 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明 73、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 额 非货币性资产交换损失 506,088.71 103,901.86 506,088.71 对外捐赠 1,008,988.00 12,349.31 1,008,988.00 罚款支出 56,235.00 违约金支出 1,190,949.54 4,535,892.55 1,190,949.54 地方水利建设基金 51,773.67 43,635.83 其他 114,288.20 1,044,353.47 114,288.20 合计 2,872,088.12 5,796,368.02 2,820,314.45 74、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 36,477,871.81 131,684,760.01 递延所得税费用 86,080,438.17 -57,886,072.28 合计 122,558,309.98 73,798,687.73 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 516,256,305.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 129,064,076.31 子公司适用不同税率的影响 -14,454,087.13 调整以前期间所得税的影响 3,012,699.59 非应税收入的影响 -15,718,344.91 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,293,289.94 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,116,642.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 12,477,318.29 所得税费用 122,558,309.98 75、其他综合收益 详见附注五(一)30。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 76、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 76,616,671.29 143,007,538.93 收到的银行存款利息收入 57,126,099.87 33,362,377.25 收到的其他往来款净额等 39,007,409.66 41,144,013.50 保证金收回及诉讼冻结银行存款解冻 收回 24,315,772.63 赔偿收入等 2,735,251.20 1,824,844.12 合计 175,485,432.02 243,654,546.43 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付差旅交通费、办公费、中介费 23,142,862.29 45,154,446.25 支付宣传推广及业务费、招待费 86,646,347.90 121,697,344.64 支付租赁物业费及租房押金 21,730,759.15 40,375,134.99 支付的咨询费 7,612,954.63 14,750,470.43 支付保证金及因诉讼冻结的银行存款 23,908,262.93 19,013,292.08 支付其他费用、备用金及往来款等净额 10,112,522.55 8,076,439.41 合计 173,153,709.45 249,067,127.80 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回其他单位借款 3,075,000.00 12,580,000.00 收回的暂借款利息 125,917.81 963,081.76 收回的影院暂借款 980,000.00 800,000.00 合计 4,180,917.81 14,343,081.76 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他单位借款 1,575,000.00 1,500,000.00 处置子公司收到的现金净额负数 48,981,973.05 13,565,299.88 合计 50,556,973.05 15,065,299.88 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 定增中介费 5,000,000.00 购买子公司少数股东股权 2,944,760.00 限制性股票回购 90,902,923.20 偿还关联方借款及支付利息 324,238.08 合计 7,944,760.00 91,227,161.28 77、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 393,697,995.24 -1,475,279,942.01 加：资产减值准备 35,061,678.53 1,310,094,875.10 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 12,436,036.95 9,654,788.92 使用权资产折旧 无形资产摊销 597,726.04 692,662.45 长期待摊费用摊销 12,965,417.88 16,222,754.92 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -2,568,792.52 -309,346.21 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 506,088.71 103,901.86 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） -25,218,027.78 -8,955,910.93 财务费用（收益以“－”号填 列） 44,275,342.55 109,938,898.12 投资损失（收益以“－”号填 列） 39,087,238.09 -21,565,028.96 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 88,348,523.47 -60,269,044.68 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -2,268,085.30 2,382,972.40 存货的减少（增加以“－”号 填列） -30,923,317.63 -32,208,466.14 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 804,026,341.91 1,733,488,850.39 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -501,179,029.32 -356,391,514.57 其他 18,555,800.00 经营活动产生的现金流量净额 868,845,136.82 1,246,156,250.66 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,010,377,830.40 2,069,601,816.35 减：现金的期初余额 2,069,601,816.35 2,161,371,260.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,223,985.95 -91,769,443.96 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 18,600,000.00 其中： -- 全景可以公司 18,600,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 67,581,973.05 其中： -- 全景可以公司 39,607,862.63 可以文化公司 27,969,826.49 南通金球公司 4,283.93 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -48,981,973.05 其他说明： 本期收到的处置子公司的现金净额负数在报表项目“支付其他与投资活动有关的现金”列示。 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,010,377,830.40 2,069,601,816.35 其中：库存现金 461,871.92 359,356.82 可随时用于支付的银行存款 2,006,020,683.60 2,064,901,707.31 可随时用于支付的其他货币资金 3,895,274.88 4,310,220.57 三、期末现金及现金等价物余额 2,010,377,830.40 2,069,601,816.35 78、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 79、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 43,927,025.02 系因诉讼等事项被冻结的银行存款。 合计 43,927,025.02 -- 80、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 28,431,756.69 6.5249 185,514,370.86 欧元 433,603.16 8.0250 3,479,665.36 港币 67,258,608.45 0.8416 56,604,844.87 韩元 2,462,090.00 0.0060 14,772.54 新加坡元 398,245.54 4.9314 1,963,908.06 日元 86,223.00 0.0632 5,449.29 菲律宾比索 20,424.75 0.1359 2,773.68 新台币 7,460.00 0.2322 1,731.47 福林 5,500.00 0.0220 121.00 阿联酋迪拉姆 912.00 1.7761 1,619.80 卢布 343.00 0.0877 30.08 应收账款 -- -- 其中：美元 3,831,679.84 6.5249 25,001,327.79 欧元 港币 新加坡元 57,400.00 4.9314 283,062.36 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 其他应收款 其中：美元 2,540,985.90 6.5249 16,579,678.90 韩元 9,792,600.00 0.006 58,755.60 应付账款 其中：美元 359,080.24 6.5249 2,342,962.66 港元 32,935.00 0.8416 27,718.10 其他应付款 其中：美元 162,028.78 6.5249 1,057,211.59 港币 8,050.00 0.8416 6,774.88 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择记账本位币的依据 华策影视国际传媒有限公司 香港 人民币 主要结算货币 华策影视（香港）投资有限公司 香港 人民币 主要结算货币 华策国际（香港）有限公司 香港 人民币 主要结算货币 克顿影视国际传媒有限公司 香港 人民币 主要结算货币 华策影业(香港)有限公司 香港 人民币 主要结算货币 创艺国际控股有限公司 香港 人民币 主要结算货币 创艺媒体营销有限公司 香港 人民币 主要结算货币 81、套期 □ 适用 √ 不适用 82、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 财政扶持款 20,652,000.00 其他收益 20,652,000.00 2019 年度文艺发展基金 6,000,000.00 其他收益 6,000,000.00 财政扶持款 4,740,000.00 其他收益 4,740,000.00 文化产业扶持资金 4,380,000.00 其他收益 4,380,000.00 优秀影视剧奖励 4,300,000.00 其他收益 4,300,000.00 财政补助款 3,958,392.89 其他收益 3,958,392.89 项目扶持款 3,438,679.26 其他收益 3,438,679.26 专项资金 3,350,000.00 其他收益 3,350,000.00 2019 年优秀文艺作品补助 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 项目扶持款 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 其他 11,467,242.98 其他收益/营业外收入 11,467,242.98 数字放映设备补贴 118,021.75 其他收益 118,021.75 剧目扶持经费 785,000.00 其他收益 785,000.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 2、同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 3、反向购买 □ 适用 √ 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位：元 子公 司名 称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置 价款 与处 置投 资对 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 可以 文化 公司 51.00 % 出售 2020 年 06 月 30 日 财产 权转 移完 成 -393,0 68.23 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 全景 可以 公司 30,600 ,000.0 0 51.00 % 出售 2020 年 06 月 30 日 财产 权转 移完 成 -16,03 3,378. 07 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 华策（厦门）影视有限 公司 新设子公司 2020年1月 尚未实际出资 100% 创艺国际控股有限公司 新设子公司 2020年2月 2,600,000.00 52% 创艺媒体营销有限公司 新设子公司 2020年2月 1,849,060.00 73.68% 成都华策新影文化传播 有限公司 新设子公司 2020年7月 700,000.00 70% 上海纽泽文化传媒有限 公司 新设子公司 2020年8月 2,100,000.00 52.50% 杭州策红文化传媒有限 公司 新设子公司 2020年10月 1,100,000.00 55% 杭州华策嘉尚文化发展 有限公司 新设子公司 2020年11月 410,000.00 51.25% 2. 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 南通金球公司 破产清算 2020年5月 -5,688,529.62 -437,669.25 海宁华策影视有限公司 注销 2020年6月 4,696.41 上海策年企业管理有限 公司 注销 2020年9月 -1,300.58 2020 年 5 月，子公司南通金球公司向江苏省南通市港闸区人民法院申请破产清算。根据南通港闸法院于 2020 年 5 月下发的 《决定书》，该法院指定管理人负责南通金球，公司后续清算事宜。公司丧失对南通金球公司控制权，自 2020 年 6 月起不再 将其纳入合并财务报表范围。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 克顿传媒公司 上海 上海 影视制作、发 行 100.00% 非同一控制下 企业合并 上海剧酷文化 传播有限公司 上海 上海 影视制作、发 行 100.00% 非同一控制下 企业合并 上海好故事影 视有限公司 上海 上海 影视制作、发 行 100.00% 非同一控制下 企业合并 佳韵社娱乐公 司 北京 西安 影视制作、发 行 98.00% 非同一控制下 企业合并 华策影业（上 海）有限公司 上海 上海 影视制作、发 行 100.00% 设立 华策影视国际 传媒有限公司 香港 香港 影视制作、发 行 100.00% 设立 华策影业 北京 天津 影视制作、发 行 100.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 佳韵社娱乐公司 2.00% 639,697.18 4,203,923.80 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 佳韵 社娱 乐公 220,93 6,990. 53 1,777, 034.32 222,71 4,024. 85 12,517 ,835.0 7 12,517 ,835.0 7 213,03 0,453. 47 2,658, 887.32 215,68 9,340. 79 20,478 ,010.0 5 20,478 ,010.0 5 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 司 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 佳韵社娱 乐公司 86,711,670 .62 31,984,859 .04 31,984,859 .04 64,129,762 .06 96,484,006 .39 19,262,883 .70 19,262,883 .70 40,884,381 .94 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 上海时创影视有限公司 2020年5月 80% 100% （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 上海时创影视有限公司 购买成本/处置对价 2,944,760.00 --现金 2,944,760.00 购买成本/处置对价合计 2,944,760.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 2,732,548.98 差额 212,211.02 其中：调整资本公积 212,211.02 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 文心优品基金 北京 北京 非证券业务的 投资、投资管 理和咨询 25.00% 权益法核算 小红唇公司 北京 开曼群岛 视频电商平台 和美妆达人社 19.99% 权益法核算 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 区 （2）重要合营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 文心优品基金 小红唇公司 文心优品基金 小红唇公司 流动资产 180,303,731.43 128,718,261.16 249,590,066.99 161,191,182.04 非流动资产 207,691,184.39 900,305.24 179,379,700.00 2,036,994.38 资产合计 387,994,915.82 129,618,566.40 428,969,766.99 163,228,176.42 流动负债 543,902.22 65,116,250.54 1,405,398.43 57,017,381.43 负债合计 543,902.22 65,116,250.54 1,405,398.43 57,017,381.43 归属于母公司股东权 益 387,451,013.60 64,502,315.86 427,564,368.56 106,210,794.99 按持股比例计算的净 资产份额 96,862,753.40 12,894,012.94 106,891,092.14 21,231,537.92 对联营企业权益投资 的账面价值 96,862,753.40 12,894,012.94 106,891,092.14 21,231,537.92 营业收入 90,398,438.76 5,119,866.82 67,645,269.33 净利润 -113,354.96 -34,191,291.70 12,744,037.32 -75,518,193.69 其他综合收益 -7,517,187.44 -3,998,276.90 综合收益总额 -113,354.96 -41,708,479.14 12,744,037.32 -79,516,470.60 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 16,165,475.28 16,390,028.28 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -224,553.00 506,248.80 --综合收益总额 -224,553.00 506,248.80 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 90,414,510.18 120,679,627.78 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -12,990,225.16 3,517,326.40 --综合收益总额 -12,990,225.16 3,517,326.40 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □ 适用 √ 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 湖南潇湘金球国际影城有限 公司（以下简称潇湘影城） 473,847.92 582,525.88 1,056,373.80 新天映公司 22,216,681.08 2,886,800.57 25,104,481.65 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 □ 适用 √ 不适用 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □ 适用 √ 不适用 4、重要的共同经营 □ 适用 √ 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 □ 适用 √ 不适用 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其 他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立 适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管 理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 1.信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显 著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分 析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较 金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变 化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债 务人对公司的还款能力产生重大不利影响等； (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人严重违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2.预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保 方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、五（一）6 之说明。 4.信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交 易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 54.25% (2019 年 12 月 31 日：54.97%)源于余额前五名客 户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法 尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现 金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保 持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 银行借款 300,568,180.37 305,612,069.26 305,612,069.26 应付账款 699,736,057.83 699,736,057.83 699,736,057.83 其他应付款 36,321,801.08 36,321,801.08 36,321,801.08 小 计 1,036,626,039.28 1,041,669,928.17 1,041,669,928.17 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 银行借款 1,802,423,091.69 1,865,032,397.41 1,656,404,123.41 208,628,274.00 应付账款 1,121,545,104.65 1,121,545,104.65 1,121,545,104.65 其他应付款 34,786,621.07 34,786,621.07 34,786,621.07 小 计 2,958,754,817.41 3,021,364,123.13 2,812,735,849.13 208,628,274.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇 风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司 面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与 浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司 以浮动利率计息的银行借款有关。 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 30,000.00 万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 14,020.00 万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要 与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖 外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担 的外汇变动市场风险不重大。 本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)2 之说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 4,132.50 4,132.50 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 （三）其他权益工具投 资 223,420,952.95 303,740,538.76 527,161,491.71 持续以公允价值计量 的资产总额 223,425,085.45 303,740,538.76 527,165,624.21 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 NEXT 公司在韩国 KOSDAQ 挂牌上市，芒果超媒股份有限公司、万达电影股份有限公司和大连天神公司在深圳交易所挂牌 上市，公司按其股票收盘价作为其公允价值进行计量 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √ 不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 1．因上海景域文化传播股份有限公司的行业市场环境等发生变化，公司参照同行业上市公司市值及双方市场份额情况等确 定其公允价值。 2.因上海连亨商务咨询有限公司、航美传媒集团有限公司的经营情况和财务状况发生不利变化，公司以零元或参考账面净资 产作为公允价值的合理估计进行计量。 3.因除上述被投资企业之外的其他被投资企业的经营环境、经营情况或财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为 公允价值的合理估计进行计量。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □ 适用 √ 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □ 适用 √ 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □ 适用 √ 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 大策投资公司 杭州 实业投资 10,000 万元 19.16% 19.16% 本企业的母公司情况的说明 傅梅城为本公司第一大股东，持有本公司 22.17%股权，且持有大策投资公司 97.44%的股权；赵依芳为傅梅城的妻子，本公 司董事、总经理。 本企业最终控制方是傅梅城、赵依芳。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 海宁国广华策影视译制有限公司 合营企业 浙江华策教育科技有限公司 联营企业 新天映公司 联营企业 北京自由酷鲸影业有限公司 联营企业 杭州十诺传媒科技有限公司 联营企业 上海连享商务咨询有限公司 参投企业 小红唇公司 子公司之联营企业 无锡慈嘉影视有限公司 子公司之联营企业 文心优品基金 子公司之联营企业 潇湘影城 子公司之联营企业 浙江时代金球影业投资有限公司 子公司之联营企业 荡麦影业（上海）有限公司 子公司之联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海高格影视制作有限公司 参投企业 上海高格文化传播有限公司 上海高格影视制作有限公司之子公司 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 天津筋斗云影视文化传媒有限公司 参投企业 苏州亿动非凡网络科技有限公司 参投企业 目力远方(天津)科技有限责任公司 参投企业 新远影城 参投企业 华策研究院 参投企业 浙江时代电影院线股份有限公司 子公司之少数股东 滁州市盛辉置业有限公司 子公司之少数股东 诗与远方（北京）网络科技有限公司 小红唇公司之子公司 北京文心华策文化科技有限公司 大策投资公司之联营企业 浙江影视产业国际合作实验区西溪实业有限公司 子公司之参投企业 酷鲸影视制作（北京）有限公司 北京自由酷鲸影业有限公司之子公司 南通金球公司 进入破产清算程序丧失控制权的子公司 刘毅 原子公司少数股东 廖珂 原子公司少数股东 潘雷 子公司原少数股东 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 海宁国广华策影 视译制有限公司 翻译服务 150,943.39 上海高格文化传 播有限公司 影视剧联投分 账 6,478,490.39 1,273,651.19 浙江影视产业国 际合作实验区西 溪实业有限公司 长期资产购置 142,494,295.24 浙江时代电影院 线股份有限公司 票房分账 6,595,485.70 27,062,086.93 滁州市盛辉置业 有限公司 租赁费 674,016.52 荡麦影业（上海） 有限公司 影视剧联投分 账 1,130,972.88 13,221,062.17 北京自由酷鲸影 影视剧联投分 21,959,600.99 1,002,130.66 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 业有限公司 账及制作费 文心优品基金 影视剧联投分 账 8,775,496.67 酷鲸影视制作 （北京）有限公 司 电影制作费 1,000,000.00 无锡慈嘉影视有 限公司 电视剧版权 144,843.05 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大策投资公司 商品销售 1,769.91 浙江华策教育科技有限公司 商品销售 377.36 2,654.86 上海连享商务咨询有限公司 广告植入收入 1,415,094.34 滁州市盛辉置业有限公司 影票销售 24,529.71 酷鲸影视制作（北京）有限 公司 演员劳务费 943,396.23 荡麦影业（上海）有限公司 影视剧联投分账 226,431.74 新天映公司 影视剧版权及咨询 18,075,660.74 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： □ 适用 √ 不适用 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 浙江影视产业国际合作实验 区西溪实业有限公司 办公场所 1,646,167.76 北京文心华策文化科技有限 公司 办公场所 6,596,312.78 11,284,991.40 （4）关联担保情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 （5）关联方资金拆借 □ 适用 √ 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 □ 适用 √ 不适用 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 7,242,900.00 7,582,100.00 （8）其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 诗与远方（北京） 网络科技有限公 司 250,000.00 48,496.62 253,396.23 29,856.37 应收账款 海宁国广华策影 视译制有限公司 982,800.00 491,400.00 982,800.00 294,840.00 应收账款 新天映公司 27,954,173.88 9,051,690.83 应收账款 浙江华策教育科 技有限公司 400.00 4.00 预付款项 北京自由酷鲸影 业有限公司 6,144,339.63 7,275,660.38 预付款项 浙江影视产业国 际合作实验区西 溪实业有限公司 1,132,075.47 1,132,075.47 预付款项 天津筋斗云影视 文化传媒有限公 司 1,000,532.58 1,560,000.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 预付款项 目力远方（天津） 科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 预付款项 北京文心华策文 化科技有限公司 3,581,460.60 4,243,457.43 预付款项 酷鲸影视制作（北 京）有限公司 1,000,000 预付款项 海宁国广华策影 视译制有限公司 643.40 预付款项 上海高格影视制 作有限公司 1,886,792.40 预付款项 上海高格文化传 播有限公司 1,230,000.00 其他应收款 小红唇公司 16,579,678.90 1,657,967.89 24,005,005.84 2,400,500.58 其他应收款 南通金球公司 3,800,969.40 3,618,539.74 其他应收款 新远影城 5,300,000.00 5,200,507.62 5,300,000.00 3,095,470.20 其他应收款 北京文心华策文 化科技有限公司 2,598,541.38 938,287.60 3,561,677.31 837,854.37 其他应收款 潇湘影城 740,000.00 740,000.00 1,720,000.00 473,847.92 其他应收款 滁州市盛辉置业 有限公司 500,000.00 500,000.00 其他应收款 海宁国广华策影 视译制有限公司 9,126.00 2,737.80 9,126.00 912.60 其他应收款 新天映公司 13,150,000.00 4,258,030.84 其他应收款 华策研究院 900,000.00 270,000.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 文心优品基金 20,522,841.08 35,302,955.63 应付账款 上海高格文化传播有限公司 1,551,554.13 1,551,554.13 应付账款 浙江时代电影院线股份有限 公司 1,194,694.58 1,185,589.97 应付账款 北京自由酷鲸影业有限公司 68,610.93 91,445.81 应付账款 海宁国广华策影视译制有限 公司 600.00 600.00 应付账款 苏州亿动非凡网络科技有限 公司 4,897.35 4,897.35 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 预收款项 北京自由酷鲸影业有限公司 72,000.00 72,000.00 其他应付款 浙江时代金球影业投资有限 公司 2,072,449.88 5,326,429.48 其他应付款 无锡慈嘉影视有限公司 4,752,000.00 4,752,000.00 其他应付款 文心优品基金 215,000.00 1,999,000.00 其他应付款 杭州十诺传媒科技有限公司 120,000.00 其他应付款 刘毅 51,000.00 其他应付款 廖珂 49,000.00 其他应付款 潘雷 2,000,000.00 7、关联方承诺 □ 适用 √ 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 经本公司第四届董事会第八次会议和 2019 年年度股东大会审议通过，公司拟非公开发行募集资金总额不超过 220,000 万元 （含 220,000 万元），扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目： 单位：万元 序 号 项目名称 项目投资总额 募集资金拟投入金额 1 影视剧制作项目 261,256.00 173,398.96 2 超高清制作及媒资管理平台 建设项目 10,384.46 9,692.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 3 补充流动资金 36,909.04 36,909.04 合 计 308,549.50 220,000.00 若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金少于上述项目募集资金拟投资额，公司将根据实际募集资金净额和项目实际情 况，调整并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的实际募集资金投资额等使用安排，募集资金不足部分由公司自筹解 决。 公司上述向特定对象发行股票并在创业板上市已于 2020 年 8 月 26 日通过深圳证券交易所上市审核中心审核，并于 2020 年 10 月 23 日获得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意浙江华策影视股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》 （证 监许可[2020]2746 号）。根据实际发行及询价情况，公司与本次发行主承销商华泰联合证券有限责任公司共同协商确定向财 通基金管理有限公司、西藏泰富文化传媒有限公司、中国国际金融股份有限公司等 7名特定对象非公开发行人民币普通股（A） 股 14,540 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 5.00 元，募集资金总额为 72,700 万元，扣除发行费用（不含税）后 的募集资金净额为 711,090,673.44 元。 上述向特定发行对象发行股票事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 4 月 16 日出具验资报告（天 健验[2021]158 号）。 2、或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □ 适用 √ 不适用 2、利润分配情况 □ 适用 √ 不适用 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 (一) 2021 年 3 月 25 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了《2021 年度员工持股计划（草案）》，根据该持股计划， 公司不超过 29 名员工以合法薪酬及自筹资金参与员工持股计划，总额预计不超过 3,000.00 万元，持股计划设立后由公司自 行管理，以二级市场购买的方式取得并持有本公司股票。在本次股东大会审议通过后 6 个月内，本员工持股计划择机完成 标的股票的购买。本员工持股计划的存续期限不超过 24 个月，自公司股东大会审议通过本员工持股计划（草案）起计算。 为了实际操作时简省流程，本公司以自己的名义开立了专项账户进行员工资金的归集，用于代收代付员工缴纳的股票款。 （二）经公司 2021 年 4 月 23 日第四届董事会第十三次会议审议通过，本公司拟以非公开发行股票后的总股本 1,901,073,701 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.21 元（含税），共计派发现金股利 39,922,547.72 元（含税）。该项决议尚未经 股东大会表决。 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 □ 适用 √ 不适用 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 □ 适用 √ 不适用 4、年金计划 □ 适用 √ 不适用 5、终止经营 □ 适用 √ 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计 电视剧销售 3,419,290,292.52 2,553,723,278.06 影院票房 15,679,612.62 24,676,261.67 电影销售 67,022,306.77 44,773,786.03 广告 71,904,453.52 33,762,483.40 经纪业务 114,822,859.78 39,763,886.84 综艺 10,887,485.45 7,486,952.51 音乐 40,705,025.02 15,388,533.67 其他 42,851,040.57 56,006,677.79 分部间抵销 -63,679,457.88 -44,712,586.41 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 2019 年 6 月，本公司之子公司华策影业向杭州市仲裁委员会提出申请，要求解除与浙江南北湖梦都影业有限公司（以 下简称浙江南北湖公司）等签订的《合作协议》及相关补充协议，并要求浙江南北湖公司返还 1.44 亿元并支付违约金，同 时要求相关责任人承担连带责任。2021 年 3 月 8 日，杭州市仲裁委员会作出裁决：解除浙江南北湖公司等主体与华策影业 签订的《合作协议》，向华策影业返还 1.29 亿元并支付违约金 6,813 万元共计 19,713 万元，相关责任人承担连带责任。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 41,575, 758.78 16.74 % 18,786, 483.28 45.19 % 22,789, 275.50 229,50 6,068.9 0 66.23% 12,675, 219.19 5.52% 216,830, 849.71 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 206,82 3,782.1 6 83.26 % 20,994, 308.44 10.15 % 185,82 9,473.7 2 117,01 0,958.1 6 33.77% 30,054, 820.31 25.69% 86,956,1 37.85 其中： 合计 248,39 9,540.9 4 100.00 % 39,780, 791.72 16.01 % 208,61 8,749.2 2 346,51 7,027.0 6 100.00 % 42,730, 039.50 12.33% 303,786, 987.56 按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 单项计提坏账准备 41,575,758.78 18,786,483.28 45.19% 主要系应向电视台和 视频网站收取的部分 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 剧目的电视播映权授 权费，公司考虑客户 信用情况、相关剧目 的收款约定和后续收 款计划等因素，期末 按照预计未来现金流 量现值低于账面价值 的差额计提坏账准 备。 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 140,378,693.92 1,394,276.63 0.99% 1-2 年 37,788,806.46 2,009,186.76 5.32% 2-3 年 8,089,109.11 1,823,727.02 22.55% 3-4 年 8,467,859.31 3,667,804.67 43.31% 4 年以上 12,099,313.36 12,099,313.36 100.00% 合计 206,823,782.16 20,994,308.44 -- 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 140,378,693.92 1 至 2 年 52,938,531.24 2 至 3 年 28,667,143.11 3 年以上 26,415,172.67 3 至 4 年 10,467,859.31 4 至 5 年 15,947,313.36 合计 248,399,540.94 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 12,675,219.19 6,111,264.09 18,786,483.28 按组合计提坏 账准备 30,054,820.31 -9,060,511.87 20,994,308.44 合计 42,730,039.50 -2,949,247.78 39,780,791.72 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 85,421,443.20 34.39% 1,012,682.96 客户二 40,854,799.99 16.45% 9,698,726.03 客户三 34,560,000.00 13.91% 345,600.00 客户四 18,326,060.00 7.38% 1,000,810.24 客户五 7,773,584.90 3.13% 3,886,792.45 合计 186,935,888.09 75.26% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 53,740,879.96 108,928,059.24 其他应收款 2,051,614,920.83 2,334,206,937.95 合计 2,105,355,800.79 2,443,134,997.19 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 （1）应收利息 □ 适用 √ 不适用 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 华策影视（海宁）投资有限公司 53,740,879.96 102,202,075.24 杭州大策广告有限公司 3,000,000.00 海宁华娱新传媒文化传播有限公司 3,725,984.00 合计 53,740,879.96 108,928,059.24 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,633,845.44 3,688,021.12 拆借款 2,422,407,758.12 2,620,337,453.54 应收暂付款 17,310,000.00 71,560,389.25 业绩承诺补偿款 24,595,900.00 24,595,900.00 应收股权转让款 5,000,000.00 其他 4,136,903.17 4,971,730.24 合计 2,472,084,406.73 2,730,153,494.15 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 572,401.32 338,796.71 395,035,358.17 395,946,556.20 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -927.42 927.42 --转入第三阶段 -2,411.00 2,411.00 本期计提 1,089,586.39 8,874,316.35 14,559,026.96 24,522,929.70 2020 年 12 月 31 日余 额 1,661,060.29 9,211,629.48 409,596,796.13 420,469,485.90 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 300,462,763.89 1 至 2 年 469,017,152.99 2 至 3 年 206,469,471.49 3 年以上 1,496,135,018.36 3 至 4 年 1,014,792,955.76 4 至 5 年 481,342,062.60 合计 2,472,084,406.73 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 □ 适用 √ 不适用 4）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 末余额合计数的 比例 额 华策影业（天津） 有限公司 拆借款 1,034,412,871.13 [注 1] 41.84% 10,344,128.71 华策影视国际传媒 有限公司 拆借款 831,238,186.69 [注 2] 33.62% 321,849,646.52 霍尔果斯橄榄影业 有限公司 拆借款 134,940,000.00 [注 3] 5.46% 1,349,400.00 华策影业（上海） 有限公司 拆借款 128,283,494.83 1 年以内 5.19% 1,282,834.95 杭州华策影视科技 有限公司 拆借款 109,108,617.38 [注 4] 4.41% 24,004,992.41 合计 -- 2,237,983,170.03 -- 90.53% 358,831,002.59 6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： [注 1] 1 年以内 127,310,169.98 元，1-2 年 259,270,214.14 元，2-3 年 176,468,259.39 元，3-4 年 411,321,229.01 元，4 年以上 60,042,998.61 元。 [注 2] 2-3 年 6,329,323.68 元，3-4 年 439,361,590.37 元，4 年以上 385,547,272.64 元。 [注 3] 1-2 年 4,984,531.25 元，2-3 年 5,303,654.04 元，3-4 年 124,651,814.71 元。 [注 4] 1 年以内 7,046,565.10 元，1-2 年 102,062,052.28 元。 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,206,060,978. 89 802,851,517.51 1,403,209,461. 38 2,297,825,760. 70 847,874,981.45 1,449,950,779. 25 对联营、合营 企业投资 93,783,260.49 12,168,213.22 81,615,047.27 94,922,472.14 12,168,213.22 82,754,258.92 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 合计 2,299,844,239. 38 815,019,730.73 1,484,824,508. 65 2,392,748,232. 84 860,043,194.67 1,532,705,038. 17 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 杭州大策广 告有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江金溪影 视有限公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 浙江金球影 业有限公司 88,000,000.0 0 88,000,000.0 0 华策影视（海 宁）投资有限 公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 佳韵社娱乐 公司 [注] 167,827,422. 36 216,436,868. 75 -48,609,446. 39 海宁华策影 视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 浙江影视产 业国际合作 实验区西溪 投资管理有 限公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 响想时代娱 乐文化传媒 （北京）有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 海宁华凡公 司 6,085,982.45 2,500,000.00 3,585,982.45 0.00 16,538,900.0 0 浙江华策影 视育才教育 基金会 2,000,000.00 2,000,000.00 华策影视国 际传媒有限 公司 50,000,000.0 0 50,000,000.0 0 海宁华娱新 15,300,000.0 14,300,000.0 1,000,000.00 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 传媒文化传 播有限公司 0 0 克顿传媒公 司 1,055,687,37 4.44 1,055,687,37 4.44 786,312,617. 51 华策影业 5,000,000.00 5,000,000.00 华策爱奇艺 影视（天津） 有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 霍尔果斯华 策影视有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 浙江华策投 资有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 图尚科技公 司 6,500,000.00 6,500,000.00 杭州华策影 视科技有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海纽泽文 化传媒有限 公司 2,100,000.00 2,100,000.00 成都华策新 影文化传播 有限公司 700,000.00 700,000.00 杭州策红文 化传媒有限 公司 1,100,000.00 1,100,000.00 华策影业（上 海）有限公司 （以下简称 上海影业公 司）[注] 147,072,086. 94 147,072,086. 94 合计 1,449,950,77 9.25 150,972,086. 94 242,736,868. 75 -45,023,463. 94 1,403,209,46 1.38 802,851,517. 51 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额(账 本期增减变动 期末余 额(账 减值准 备期末 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 其他 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 面价 值) 资 资 下确认 的投资 损益 合收益 调整 益变动 放现金 股利或 利润 值准备 面价 值) 余额 一、合营企业 海宁国 广华策 影视译 制有限 公司 13,287, 131.83 -32,083 .05 13,255, 048.78 华策合 新文化 传播 （天 津）有 限公司 3,102,8 96.45 -192,46 9.95 2,910,4 26.50 小计 16,390, 028.28 -224,55 3.00 16,165, 475.28 二、联营企业 华策教 育公司 2,085,8 11.67 -863,41 9.07 1,222,3 92.60 杭州乐 丰无限 投资合 伙企业 （有限 合伙） 24,589, 414.14 -614,13 4.71 23,975, 279.43 北京自 由酷鲸 影业有 限公司 39,520, 900.45 39,402. 35 39,560, 302.80 华策研 究院 168,10 4.38 1,952.6 4 170,05 7.02 新天映 公司 12,168, 213.22 杭州十 诺传媒 科技有 限公司 800,00 0.00 -278,45 9.86 521,54 0.14 小计 66,364, 230.64 800,00 0.00 -1,714, 658.65 65,449, 571.99 12,168, 213.22 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 合计 82,754, 258.92 800,00 0.00 -1,939, 211.65 81,615, 047.27 12,168, 213.22 （3）其他说明 [注]本期，公司向子公司华策影业收购其持有的上海影业公司 100%股权，之后向上海影业公司进行增资，同时公司将持有 的佳韵社娱乐公司全部股权转让给子公司上海影业公司。上述工商变更登记手续均已于本期末办理完毕。 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 321,356,345.27 251,673,045.94 2,607,159,939.85 2,132,837,380.10 其他业务 2,927,259.62 2,374,484.12 23,390,583.02 185,936.06 合计 324,283,604.89 254,047,530.06 2,630,550,522.87 2,133,023,316.16 与履约义务相关的信息： 本公司主要经营活动为影视剧的制作和发行，影视剧销售属于知识产权许可，公司影视剧销售属于某一时点履行履约义务类 型，在满足公司会计政策规定的确认时点进行收入确认。公司在向客户进行影视剧播映权授权前拥有对影视剧的控制权，为 主要责任人。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行收入确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负 责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向合拍方支付的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定 应取得的结算收入确认营业收入。 公司向客户进行影视剧播映权授权时，客户根据合同约定对影视剧播映带或其他载体进行审核，在约定工作日内若未提出异 议，视为影视剧介质符合合同要求。根据合同约定，客户一般在签约、开机、介质交付和播出等阶段分期支付款项。 其他说明： 公司单个影视剧播映权授权属于单项履约义务，在满足公司会计政策规定的确认时点进行收入确认。公司根据与客户确定的 交易价格作为收入的计量依据，在确定交易价格时，会根据合同和过往交易情况等综合考虑可变对价、合同中重大融资成分 等因素。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 268,160,000.00 573,820,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,939,211.65 -20,350,653.08 处置长期股权投资产生的投资收益 86,042,020.49 27,610,331.69 交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,594,097.12 1,013,400.40 处置交易性金融资产取得的投资收益 -6,155,042.78 理财产品收益 5,218,711.68 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 合计 347,701,863.18 587,311,790.69 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,673,284.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 66,189,336.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 76,980.31 委托他人投资或管理资产的损益 12,432,811.77 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 20,657,082.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 421,025.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,602,859.93 系公司计入本期其他收益项目的代扣 个人所得税手续费返还5,868,227.96元 和加计抵减增值税进项税额 8,734,631.97 元 减：所得税影响额 14,607,141.66 少数股东权益影响额 978,699.17 合计 89,120,970.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 7.48% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 5.81% 0.18 0.18 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 浙江华策影视股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室 法定代表人：傅梅城 浙江华策影视股份有限公司 2021年4月23日