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江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人周德洪、主管会计工作负责人费祝海及会计机构负责人(会计主 管人员)费祝海声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 立信会计师事务所为本公司出了带强调事项段的无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司于 2015 年 11 月 24 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国 证监会”）《调查通知书》（稽查总队调查通字 153007 号）。因公司涉嫌违反证券 法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公 司立案调查。如公司受到中国证监会行政处罚，并且在行政处罚决定书中被认 定构成重大违法行为，公司将因触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则 （2014 年修订）》第 13.1.1 条规定，可能出现暂停上市风险。公司将按照《深圳 证券交易所创业板股票上市规则（2014 年修订）》第 11.11.3 条的要求，每月至 少披露一次公司股票可能被暂停上市的风险提示公告。截至目前，公司尚未收 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 到中国证监会的最终调查结论文件。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 921600000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 0 股。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 26 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 46 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 51 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 136 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、宝利国际 指 江苏宝利国际投资股份有限公司 《公司章程》 指 《江苏宝利国际投资股份有限公司章程》 报告期 指 2015 年 1-12 月 期初数 指 2014 年 12 月 31 日数据 期末数 指 2015 年 12 月 31 日数据 上年同期 指 2014 年 1-12 月 陕西宝利 指 陕西宝利沥青有限公司 湖南宝利 指 湖南宝利沥青有限公司 吉林宝利 指 吉林宝利沥青有限公司 新疆宝利 指 新疆宝利沥青有限公司 四川宝利 指 四川宝利沥青有限公司 新加坡宝利 指 宝利控股（新加坡）私人有限公司 宝利新材料 指 江阴市宝利新材料有限公司 宝利建设 指 江苏宝利建设发展有限公司 西藏宝利 指 西藏宝利沥青有限公司 宝利航空 指 江苏宝利航空装备投资有限公司 宝利油品 指 江苏宝利油品有限公司 吉林航装 指 吉林宝利航空装备制造有限公司 上海成翼 指 上海成翼融资租赁有限公司 俄罗斯宝利 指 宝利（俄罗斯）国际投资有限公司 金马溶剂 指 公司关联方江阴市金马溶剂化工厂有限公司 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 宝利国际 股票代码 300135 公司的中文名称 江苏宝利国际投资股份有限公司 公司的中文简称 宝利国际 公司的外文名称（如有） Jiangsu Baoli International Investment Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） BLIIC 公司的法定代表人 周德洪 注册地址 江阴市云亭镇工业园区 注册地址的邮政编码 214422 办公地址 江阴市云亭镇工业园区澄杨路 502 号 办公地址的邮政编码 214422 公司国际互联网网址 电子信箱 jsbaoli2008@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王学良 联系地址 江阴市云亭镇工业园区澄杨路 502 号 电话 0510-86017020 传真 0510-86158880 电子信箱 wangxl@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 签字会计师姓名 赵焕琪、夏利忠 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 北京市西城区月坛北街 2 号月 坛大厦 18 层 张晋阳、陈天喜 2010 年 10 月至募集资金使用 完毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 1,752,396,705.43 1,769,564,121.88 -0.97% 2,113,787,598.26 归属于上市公司股东的净利润 （元） 26,830,599.71 63,435,189.47 -57.70% 95,448,649.81 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -3,498,017.02 38,164,488.25 -109.17% 79,978,071.47 经营活动产生的现金流量净额 （元） -2,880,939.90 311,041,927.34 -100.93% -566,411,085.29 基本每股收益（元/股） 0.026 0.069 -62.32% 0.103 稀释每股收益（元/股） 0.026 0.069 -62.32% 0.103 加权平均净资产收益率 2.04% 5.58% 下降 3.54 个百分点 8.68% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元） 2,793,738,236.36 2,365,679,355.19 18.09% 2,285,750,663.24 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,154,225,872.98 1,158,206,740.19 -0.34% 1,120,462,899.67 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 128,316,423.60 493,756,027.30 715,860,685.72 414,463,568.81 归属于上市公司股东的净利润 6,604,501.75 24,886,381.25 20,022,939.75 -24,683,223.04 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 4,093,361.64 7,708,475.03 9,812,915.32 -25,112,769.01 经营活动产生的现金流量净额 -253,511,555.43 -159,097,583.66 -206,197,650.06 615,925,849.25 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -652,882.68 -1,435,975.69 -2,318,804.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,398,555.89 3,883,144.92 1,451,490.11 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 23,377,898.57 27,015,060.52 19,633,371.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,454,813.56 2,904,715.78 -1,369,127.41 投资期 BT 项目投资收益 4,475,600.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 6,740,773.52 减：所得税影响额 6,556,897.51 7,005,152.05 1,926,242.23 少数股东权益影响额（税后） 999,617.50 91,092.26 109.42 合计 30,328,616.73 25,270,701.22 15,470,578.34 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务情况 公司的主营业务为高等级公路新材料的研发、生产和销售，主营产品为通用型改性沥青、高强度结构沥青料、高铁专用乳化 沥青、废橡塑改性沥青等专业沥青，产品广泛应用于高速公路、桥梁、市政道路及高速铁路等路面建设，因此决定了公司的 主要经营模式是专业沥青生产企业通过参加投标获得业务机会，然后根据客户的不同需要提供有针对性的产品。公司是经江 苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局联合认定的高新技术企业，储备了多项新型改性沥青产 品的生产技术，形成了“生产一代、储备一代、在研一代”的健康研发体系。 （二）公司所属行业情况 公司所属的专业沥青行业具有明显的周期性，其周期性与交通道路建设和维护的周期性紧密相连。我国的交通道路建设大多 以省为单位独立进行，通常以五年为一个建设周期，在这五年内的前三年主要进行道路的规划、设计、勘探和路基施工，后 两年主要进行沥青混合料的摊铺和路面配套设施安装。因此，各省份通常每隔三年就会出现一个沥青使用高峰。在专业沥青 行业领域，公司是华东地区生产、销售专业沥青产品的龙头企业，核心技术处于国内领先水平。同时，公司在陕西、湖南、 吉林、新疆、四川、西藏等地均设有专业沥青生产工厂，在各地的专业沥青生产企业中也名列前茅。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 较去年同期增长 55.31%，主要是由于西藏宝利沥青有限公司施工建设。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （一）技术创新及产业化优势 1、公司通过技术进步降低产品成本，提高了公司抵御原材料价格大幅波动风险的能力。2、通过技术创新，在改性沥青抗离 析性和高温贮存稳定性上取得突破，使工厂改性生产模式的服务半径从300公里增加到800公里，扩大了市场空间，提高了单 一生产网点的盈利能力。3、丰富的产品链优势有利于公司为客户提供一揽子产品解决方案，成为公司未来持续发展的重要 保证。 （二）市场拓展优势 公司的市场开拓主要采取战略联盟拓展模式，使公司的专业沥青市场空间迅速有效扩张。公司在生产网点和产品市场扩张战 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 略上实行市场需求与合作伙伴并重的原则，任何一个生产网点的建设均须有市场需求的充分保证，还须找到强有力的合作伙 伴实行战略联盟，使新设生产网点的运营效率最优化、盈利前景最大化。公司在陕西、湖南、吉林、新疆、四川、西藏等地 均有生产网点，产品销售已辐射到华东、华中、华南、西北、西南、东北、新疆、西藏等地区。 （三）专利技术储备优势 公司的专利技术储备见下表： 序号 类别 名称 法律状态 专利号 申请日期 授权日期 1 发明专利 用于道路的改性沥青材料 授权 00119617.0 2001.07.05 2004.05.05 2 发明专利 高温贮存稳定的聚苯乙烯改性沥青材料 授权 01113265.5 2000.08.17 2004.09.22 3 发明专利 高温贮存稳定的改性沥青材料的制备方法 授权 200410066598.0 2004.09.23 2006.07.26 4 发明专利 复合改性沥青的生产方法 授权 200710025772.0 2007.08.06 2010.05.19 5 发明专利 沥青混合料添加剂及其制备方法 授权 200810022695.8 2008.07.24 2011.08.31 6 发明专利 废橡胶改性沥青及其制备方法 授权 200810156674.5 2008.10.15 2011.07.13 7 发明专利 高温耐储存的废橡胶粉改性沥青的制备方法 授权 201010126676.7 2010.03.15 2011.09.14 8 发明专利 一种研磨处理改善钢渣沥青混合料性能的方法 授权 201310497027.1 2013.10.22 2014.11.05 9 发明专利 一种适用于重载交通路面的沥青混合料配合比的 方法 授权 201310524807.0 2013.10.30 2014.12.10 10 发明专利 一种温拌硬质沥青及其制备方法 授权 201110169620.4 2011.06.22 2015.7.15 11 发明专利 一种聚氨酯道砟胶及其制备方法 授权 201110345037.4 2011.11.04 2015.11.04 12 发明专利 一种稳定型复合改性沥青的制备方法 授权 201210503504.6 2012.12.03 2015.07.01 13 发明专利 一种有效测定沥青混合料最大理论相对密度的试 验方法 授权 201310497231.3 2013.10.22 2015.07.01 14 发明专利 一种废旧SBS改性沥青再生利用方法 已公开 201310739091.6 2013.12.27 15 发明专利 一种耐紫外老化沥青混合料的制备方法及其性能 评价方法 已公开 201410542841.5 2014.10.14 16 发明专利 一种耐紫外老化SBR改性沥青及其制备方法 已公开 201410628906.8 2014.11.10 17 发明专利 一种废橡胶裂解转化改性沥青的制备方法 受理 201510179870.4 2015.4.15 18 发明专利 一种低噪音沥青路面胶结料的制备方法及用途 受理 201510179740.0 2015.4.15 19 发明专利 一种高耐候沥青胶结料的制备方法及其用途 受理 201510179781.X 2015.4.15 20 实用新型 改性沥青生产用反应釜 授权 201220054043.4 2012.02.20 2012.10.10 21 实用新型 乳化沥青生产系统 授权 201220054042.X 2012.02.20 2012.10.10 22 实用新型 改性沥青生产系统 授权 201220054041.5 2012.02.20 2012.10.10 23 实用新型 沥青反应装置 授权 201220066472.3 2012.02.28 2012.10.31 24 实用新型 沥青进料系统 授权 201220066463.4 2012.02.28 2012.10.31 25 实用新型 沥青反应釜出料系统 授权 201220066462.x 2012.02.28 2012.10.31 26 实用新型 沥青高温罐 授权 201220066464.9 2012.02.28 2012.10.31 27 实用新型 改性沥青用反应釜 授权 201220066465.3 2012.02.28 2012.10.31 28 实用新型 沥青专用型紫外线老化试验烘箱 授权 ZL201520098654.2 2015.02.11 2015.07.01 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 （一）主营业务情况 报告期内，公司主营业务没有发生重大变化，仍以通用型改性沥青等高等级公路新材料的生产、销售和研发为主，其他业务 （如BT项目等）为补充。 （二）公司总体经营情况 报告期内，公司坚持创新驱动，坚持以市场需求为导向，坚持不懈的将技术优势、成本优势、融资平台优势转化为市场竞争 力，进一步巩固和提高市场占有率，保持公司平稳发展；另一方面，公司紧抓国家“一带一路”机遇，制定了“走出去”的发展 战略，瞄准俄罗斯等海外市场，进一步提升公司产品市场占有率。在国家大力发展通用航空产业的背景下，公司制定了“在 做好主业的基础上，向通用航空产业转型升级”的发展规划。 报告期内，公司实现营业收入175,239.67万元，同比下降0.97%；营业利润4,186.86万元，同比下降45.11%；利润总额4,171.66 万元，同比下降46.97%；实现归属于上市公司股东的净利润2,683.06万元，同比下降57.70%。 1、严抓应收账款回收，改善企业现金流 应收账款问题在专业沥青行业尤为突出，也是对公司经营发展制约最大的问题，居高不下的应收账款将导致公司资金链循环 不通畅，1年期以上的应收账款坏账计提将对公司当期利润严重影响，所以应收账款的回收工作是公司经营管理工作的重中 之重，贯穿全年工作的始终。为保证应收账款的回收，公司成立了应收账款小组，定期召开应收账款回收专项会议，及时了 解应收账款回收情况，并将应收账款回收任务落实到个人绩效考核，并制定加大回收力度的措施和奖励机制。同时，公司聘 请了专业的律师团队进行应收账款的清理，对于刻意拒不支付款项的公司诉诸于法律程序。在今后的业务拓展中，将对客户 的资信及履约能力进行充分评估并划分等级，对评估结果优良的客户适当给与一定的账期，对评估结果不理想的公司只做现 款业务。 2、坚持自主创新，提升核心竞争力 报告期内，公司的研发投入金额为5,083.91万元，占公司营业收入的3.31%。创新实力进一步提高，创新平台更加完备，公 司的创新能力及成果得到了广大客户和政府部门的高度认可。报告期末，公司拥有已授权发明专利13项，报告期内取得4项； 已公开、受理的发明专利6项，报告期内申请3项；拥有实用新型9项，报告期内取得1项。未来公司将继续加大研发力度，加 快新产品开发进度，使技术、新产品实现科研成果产业化，巩固提高公司的核心竞争力。 3、升级企业管理模式，夯实企业发展基础 报告期内，在公司资产规模和经营规模不断扩大的情况下，公司员工人数也有所增长，对公司在战略规划、制度建设、组织 设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面提出了更高的要求。为此公司全面升级企业管理模式，优化组织架构，深入推 进全员绩效考核和目标责任管理工作，强化工作效率，提升总体执行能力。公司已上线了OA办公系统，通过不断完善工作 流程，大幅度地提高了工作效率；公司全面推行生产制造、销售、财务、采购等一体化的ERP管理系统，强化子公司风险管 控，将财务管理重心从核算型向管理型转型；加强采购和生产、销售及服务端的供应链管理，强化节能降耗及成本控制。 4、加强市场开发，占领主要市场 报告期内，公司利用现有的品牌、技术、销售网络等优势，积极参与国内道路建设材料市场的激烈竞争，参与各地区的沥青 产品招投标项目几十余次，对招投标信息做到了全掌握、不遗漏。总部和各子公司积极开拓各自区域范围内的市场，充分掌 握当地政府基础设施建设规划，并主动接触洽谈业务合作，公司的投资、生产和销售覆盖了华东、华中、西南、西北、东北、 新疆、西藏等区域并投资到海外新加坡和俄罗斯。公司定期召开总经理办公会议，收集分析各地区的订单需求，并安排跟踪、 开发新客户目标任务。公司与各子公司负责人签订了“年度目标责任书”，及时公布目标进度，年底进行评选奖励，进一步激 发公司营销团队潜力。公司每年定期组织老客户和一些潜在客户举办“产品供需座谈会”，充分向客户介绍公司的行业地位和 核心竞争力，传达了公司将以优质的产品质量、周到的售后服务与客户实现共赢的决心和愿望，既与老客户确立了长期的合 作伙伴关系，也取得了新客户的信任和支持。在完成国内市场布局的同时，公司也在积极布局进军海外市场，在俄罗斯设立 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 了公司，进行沥青贸易和专业改性沥青产品的生产和销售。俄罗斯国土面积辽阔，未来的基础施舍建设需求有较大空间，公 司将集合各项核心竞争力优势，积极参与当地的道路建设等各项工程。 5、完善团队建设，保持人才稳定性 报告期内，公司进一步建设人才队伍，启动全面岗位职责说明书和评估计划，建立一个更高效的与公司战略匹配的充满活力 的团队。持续组织公司员工参加各项培训，定期安排各子公司员工来总部学习，不断巩固理论知识和操作技巧，多次组织公 司员工参加室外拓展训练，提高团结协作能力，并周期性地组织公司员工外出旅游，引导劳逸结合的工作方式。年底公司对 表现优异、成绩突出的团队和员工个人予以奖励，并在公司全范围内宣传，发挥榜样带头作用。同时，公司有完善的绩效考 核制度和晋升平台，集中体现公司人才战略的三个关注点：基于公司发展要求加速对中层管理人员能力的培养、关注组织能 力发展的可持续性、 及有针对性的能力培养原则。 6、布局通用航空，实现企业转型升级 报告期内，公司披露了非公开发行股票预案，拟与俄罗斯国际技术集团及其旗下的航空领域公司合作，进入通用航空及航空 装备产业。公司与俄罗斯发动机试验设计局有限责任公司、吉林经济技术开发区管理委员会签署了合作框架协议，与俄罗斯 直升飞机股份公司签署了购买合同，设立了江苏宝利航空装备投资有限公司、吉林宝利航空装备制造有限公司。目前，由于 公司被证监会立案调查，在调查结论出来之前，非公开行股票等相关工作暂时停止。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,752,396,705.43 100% 1,769,564,121.88 100% -0.97% 分行业 工业 1,281,003,283.66 73.10% 1,408,298,626.31 79.58% -9.04% 商业 471,393,421.77 26.90% 361,265,495.57 20.42% 30.48% 分产品 通用型改性沥青 1,146,847,115.43 65.44% 1,250,150,052.30 70.65% -8.26% 道路石油沥青 471,393,421.77 26.90% 361,265,495.57 20.42% 30.48% 其他 134,156,168.23 7.66% 158,148,574.01 8.94% -15.17% 分地区 国内 1,752,396,705.43 100.00% 1,769,564,121.88 100.00% -0.97% 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 1,281,003,283.66 1,114,291,182.93 13.01% -9.04% -5.10% -21.77% 商业 471,393,421.77 441,224,766.90 6.40% 30.48% 23.86% 357.14% 分产品 通用型改性沥青 1,146,847,115.43 995,284,780.79 13.22% -8.26% -7.20% -6.97% 道路石油沥青 471,393,421.77 441,224,766.90 6.40% 30.48% 23.86% 357.14% 分地区 国内 1,752,396,705.43 1,555,515,949.83 11.23% -0.97% 1.64% -16.94% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 专业沥青 销售量 元 1,645,342,385.51 1,743,947,992.51 -5.65% 生产量 元 1,260,211,367.32 1,152,770,851.51 9.32% 库存量 元 86,962,404.76 79,263,872.99 9.71% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 1,491,953,335.55 96.14% 1,475,694,278.38 96.46% 1.10% 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 通用型改性沥青 人工工资 8,168,088.67 0.53% 9,237,834.77 0.60% -11.58% 折旧 21,964,493.38 1.42% 24,620,783.82 1.61% -10.79% 能源 12,553,538.96 0.81% 10,871,873.71 0.71% 15.47% 其他费用 17,103,101.43 1.10% 9,478,408.33 0.62% -71.67% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 请详见附注八、合并范围的变更。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 330,577,389.93 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.87% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 A 客户 82,622,291.59 4.71% 2 B 客户 81,931,421.23 4.68% 3 C 客户 79,059,128.80 4.51% 4 D 客户 43,558,577.26 2.49% 5 E 客户 43,405,971.04 2.48% 合计 -- 330,577,389.93 18.87% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 695,409,311.76 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 44.69% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 A 供应商 214,110,906.21 13.76% 2 B 供应商 132,037,996.68 8.49% 3 C 供应商 122,454,528.52 7.87% 4 D 供应商 114,074,377.48 7.33% 5 E 供应商 112,731,502.87 7.24% 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 合计 -- 695,409,311.76 44.69% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 22,842,533.40 16,292,004.22 40.21% 主要是由于公司承担的运输费用增 加所致 管理费用 122,636,656.82 113,320,431.22 8.22% 不适用 财务费用 50,348,191.42 58,674,342.27 -14.19% 不适用 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为高新技术企业，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高。公司的研发方向围绕三个方面展开：一是 不断寻求新型环保材料的应用，降低现有产品的成本；二是不断开发高端产品，以调整公司的产品结构、提高公司整体的盈 利能力、提高公司差异化竞争能力；三是不断开发新产品，在产业链横向和纵向两个纬度拓宽公司的经营范围。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 65 55 55 研发人员数量占比 16.88% 16.27% 15.90% 研发投入金额（元） 58,039,066.41 63,069,652.74 85,982,791.38 研发投入占营业收入比例 3.31% 3.56% 4.07% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,038,858,010.16 2,324,224,140.85 -12.28% 经营活动现金流出小计 2,041,738,950.06 2,013,182,213.51 1.42% 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 经营活动产生的现金流量净 额 -2,880,939.90 311,041,927.34 -100.93% 投资活动现金流入小计 362,733,410.68 387,654,255.67 -6.43% 投资活动现金流出小计 614,773,231.69 607,091,596.33 1.27% 投资活动产生的现金流量净 额 -252,039,821.01 -219,437,340.66 14.86% 筹资活动现金流入小计 2,728,160,128.34 2,098,220,142.46 30.02% 筹资活动现金流出小计 2,569,941,436.98 2,050,555,816.41 25.33% 筹资活动产生的现金流量净 额 158,218,691.36 47,664,326.05 231.94% 现金及现金等价物净增加额 -91,137,266.73 138,852,426.60 -165.64% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，筹资活动现金流入小计同比增长30.02%，主要是由于银行贷款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 82,929,496.61 198.79% BT 项目收益等 是 公允价值变动损益 150,475.00 0.36% 银行理财产品 否 资产减值 36,167,448.48 86.70% 坏账准备及存货跌价准备 否 营业外收入 6,179,218.15 14.81% 政府补助收入 否 营业外支出 6,331,164.82 15.18% 停工损失及捐赠等 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 496,311,614.3 7 17.77% 404,936,011.12 17.12% 0.65% 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 应收账款 612,426,317.1 3 21.92% 757,432,068.07 32.02% -10.10% 不适用 存货 86,962,404.76 3.11% 79,263,872.99 3.35% -0.24% 不适用 固定资产 335,211,552.1 1 12.00% 332,821,986.05 14.07% -2.07% 不适用 在建工程 68,293,027.32 2.44% 43,971,355.50 1.86% 0.58% 不适用 短期借款 1,217,806,929. 80 43.59% 786,536,854.07 33.25% 10.34% 不适用 长期借款 160,432,293.6 0 5.74% 173,000,000.00 7.31% -1.57% 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 衍生金融资产 515,819.86 -515,819.86 0.00 上述合计 515,819.86 -515,819.86 0.00 金融负债 0.00 666,294.86 800.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 153,063,626.55 31,398,128.63 387.49% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 年 IPO 68,941.71 786.41 69,608.94 0 3,000 4.35% 0 募集资金 已全部使 用完毕 0 合计 -- 68,941.71 786.41 69,608.94 0 3,000 4.35% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1334 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众发行人民币普通 股（A 股）股票 2,000 万股（每股面值 1 元），每股发行价格为 36.46 元。截至 2010 年 10 月 15 日止，公司共募集资金 72,920 万元，扣除承销费和保荐费 3,146 万元后的募集资金为人民币 69,774 万元，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其 他发行费用 832.29 万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 68,941.71 万元。上述募集资金净额已经京都天华会计师事 务所有限公司出具京都天华验字（2010）第 143 号验资报告验证。截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入 69,608.94 万元，募集资金已全部使用完毕。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 2 万吨/年高强度沥 青料项目 否 5,200 5,200 0 2,074 39.88% 2011 年 11 月 30 日 431.85 691.15 否 否 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 10 万吨/年废橡塑改 性沥青项目 否 4,500 4,500 0 2,457.58 54.61% 2012 年 06 月 30 日 -42.21 388.15 否 否 5 万立方米重质燃料 油、基质沥青储罐扩 建项目 否 4,800 4,800 0 3,621.19 75.44% 2012 年 04 月 30 日 -223.05 -87.65 否 否 改性沥青生产及仓 储项目 否 5,000 5,000 0 2,701.85 54.04% 2011 年 12 月 31 日 1,056.43 3,965.5 否 否 5,000 万元用于补充 公司流动资金 否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺投资项目节余 资金永久补充流动 资金 否 0 0 0 8,434.95 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 募投资金剩余资金 永久补充流动资金 否 0 0 786.41 786.41 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺投资项目小计 -- 24,500 24,500 786.41 25,075.9 8 -- -- 1,223.02 4,957.15 -- -- 超募资金投向 年产 6 万吨聚合物改 性沥青、2 万吨乳化 沥青和 4 万吨重交沥 青仓储新建项目 否 5,000 5,000 0 5,006.4 4 100.13% 2011 年 07 月 31 日 1,907.19 5,617.35 否 否 10 万吨/年聚合物改 性沥青、3 万吨/年乳 化沥青生产及 3.5 万 立方米重交沥青仓 储新建项目 否 6,000 6,000 0 6,067.3 2 101.12% 2013 年 06 月 30 日 -378.4 1,118.19 否 否 年产 6 万吨聚合物改 性沥青、2 万吨乳化 沥青新建项目 否 4,000 4,000 0 4,017.4 9 100.44% 2013 年 09 月 30 日 1,364.6 1,976.65 否 否 归还银行贷款（如 有） -- 4,500 4,500 0 4,500 100.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 24,941.7 1 24,941.7 1 0 24,941. 71 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 44,441.7 1 44,441.7 1 0 44,532. 96 -- -- 2,893.39 8,712.19 -- -- 合计 -- 68,941.7 1 68,941.7 1 786.41 69,608. 94 -- -- 4,116.41 13,669.3 4 -- -- 未达到计划进度或 1、“2 万吨/年高强度沥青料项目”，主要是由于高强度结构沥青料产品在 2008 年实现对北非市场销售 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 以来，一直未有新的海外订单。同时，国内高强度结构沥青料产品的市场发生变化，订单不足，导致 项目未达到预计收益。2、“10 万吨/年废橡塑改性沥青项目”，主要是由于华东地区废橡塑改性沥青的 市场需求下降，导致产品销售不足，未达到预计收益。3、“5 万立方米重质燃料油、基质沥青储罐扩 建项目”，主要是由于近几年公司对其进行技术升级改造，仓储项目未全面开展，导致未达到预计收 益。4、“改性沥青生产及仓储项目”，主要是由于陕西当地及周围省市即将开工建设的道路项目较少， 订单较为零散，未达到预计收益。5、“年产 6 万吨聚合物改性沥青、2 万吨乳化沥青和 4 万吨重交沥 青仓储新建项目”，主要是由于 2013 年后湖南基础设施规划减少，导致订单量不足，未达到预计收益。 6、“10 万吨/年聚合物改性沥青和 3 万吨/年乳化沥青生产以及 3.5 万 m³原材料基质重交通沥青仓储项 目”，主要是由于初步进入新疆市场时，为赢得市场采取了一定的价格竞争策略，使得产品综合毛利 率较低。同时，由于北疆基础设施投入减少，导致订单量不足，只有零星的少量订单，生产单耗较高， 导致项目未达到预计收益。7、“年产聚合物改性沥青 6 万吨、乳化沥青 2 万吨的新建项目”，由于初 步进入四川市场时，为赢得市场采取了一定的价格竞争策略，使得产品综合毛利率较低。同时，中西 部地区基础设施规划尚未完善，道路施工建设项目仅零散分布，导致公司订单较少，未达到预计收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 募集资金总额为人民币 72,920 万元，扣除发行费用 3,978.29 万元，实际募集资金净额为 68,941.71 万 元，其中超募资金金额为 44,441.71 万元。1、经公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了以下超 募资金使用计划：（1）使用超募资金 5,000 万元对湖南宝利沥青有限公司进行增资，用于建设年产 6 万吨聚合物改性沥青、2 万吨乳化沥青和 4 万吨重交沥青仓储新建项目。（2）使用超募资金 3,000 万 元投资设立吉林宝利沥青有限公司，用于建设年产 3 万吨聚合物改性沥青、1 万吨乳化沥青技术改造 项目。（3）使用超募资金 4,500 万元归还银行贷款及使用超募资金 4,300 万元永久性补充流动资金。 2、经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了以下超募资金使用计划：使用超募资金 6,000 万元 成立新疆宝利沥青有限公司，用于建设 10 万吨/年聚合物改性沥青、3 万吨/年乳化沥青生产及 3.5 万 立方米重交沥青仓储新建项目。3、经公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过了以下超募资金使用 计划：使用超募资金 4,000 万元成立四川宝利沥青有限公司，用于建设年产 6 万吨聚合物改性沥青、 2 万吨乳化沥青新建项目。4、经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了以下超募资金使用计划： 使用超募资金 8,600 万元永久补充流动资金。5、经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了以下 超募资金使用计划：使用超募资金 8,800 万元永久补充流动资金。6、经公司 2013 年度股东大会审议 通过了以下超募资金使用计划：使用超募资金 3,241.71 万元永久补充流动资金。截止报告期末，公司 超募资金共计使用 44,441.71 万元，已全部使用完毕。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 根据 2011 年 4 月 11 日本公司第二届董事会第五次会议审议通过，以募集资金 15,454,444.80 元置换 本公司已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 15,454,444.80 元。 用闲置募集资金暂 适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 时补充流动资金情 况 1、经公司 2011 年 2 月 28 日召开的 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了以下超募资金使用计划： 使用超募资金 15,000 万元临时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月，到期归 还募集资金专户。2、经公司 2011 年 9 月 1 日召开的 2011 年第三次临时股东大会，审议通过了以下 超募资金使用计划：使用超募资金人民币 17,000 万元临时补充流动资金，使用期限不超过股东大会 批准之日起 6 个月，到期归还募集资金专户。3、经公司 2012 年 3 月 23 日召开的 2012 年第一次临时 股东大会，审议通过了以下超募资金使用计划：使用超募资金人民币 9,000 万元临时补充流动资金， 使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月，到期归还募集资金专户。4、经公司 2012 年 10 月 12 日 召开的 2012 年第四次临时股东大会，审议通过了以下超募资金使用计划：使用超募资金人民币 9,000 万元临时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月，到期归还募集资金专户。5、 经公司 2013 年 9 月 23 日召开的 2013 年第三届董事会第四次会议，审议通过了以下超募资金使用计 划：使用超募资金人民币 3,200 万元临时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月， 到期归还募集资金专户。截止报告期末，上述使用超募资金临时补充流动资金均已按期收回。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 1、“10 万吨/年废橡塑改性沥青项目”节余 2,039.92 万元，主要原因：在实际建设过程中，通过“废橡 塑改性沥青生产装置”与公司原有“通用性改性沥青生产装置”共用原料（基质沥青）储罐的方案，在 不影响废橡塑改性沥青设计产能的前提下，节约原料罐等设备购置费支出 610.67 万元；部分设备安 装由本公司员工完成，节约安装工程费支出 375.84 万元；土地购置费、专利费由公司自有资金支付， 节约支出 385 万元；其它土建等费用节约支出约 668 万元。2、“2 万吨/年高强度沥青料项目”节余 3,082.48 万元，主要原因：由于受北非局势影响，出口停滞，国内市场需求尚未大规模启动，公司压 缩了设备采购,节省设备购置费支出 1298.61 万元；设备安装主要由本公司员工完成，节约安装工程费 支出 653.5 万元；通过优化项目建设设计，节省厂房等建筑工程费支出 117.31 万元；同时积极利用原 有公用设施，节省了土地购置及其它基建费支出 1013.07 万元。3、“5 万立方米重质燃料油、基质沥 青储罐扩建项目”节余 776.24 万元，主要原因：土地购置费由公司自有资金支付，节约支出 350 万元； 公司通过优化项目管线设计方案，节省了管钱设备购置费支出 175.35 万元；通过加强管理，节约基 建费支出 250.89 万元。4、“改性沥青生产及仓储项目”节余 2,292.57 万元，主要原因：由于国内高铁 项目建设放缓，2011 年以来公司未获得新的高铁专用乳化沥青订单，公司减少了子项目乳化沥青生 产装置的设备购置费约 950 万元；同时，本着节约高效的原则，降低了办公、生活设施的标准，节省 建筑工程费支出 253.47 万元；大量设备安装由本公司员工完成，节约安装工程费支出 1087.6 万元。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截止报告期末，公司募集资金已全部使用完毕。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 西藏宝利 子公司 专业沥青生 产 40,000,000.0 0 206,222,103. 23 26,670,614.5 9 64,564,692.9 5 -10,805,610. 95 -9,514,629.5 6 宝利建设 子公司 道路、桥梁 工程 80,000,000.0 0 390,293,649. 41 176,916,440. 01 0.00 62,950,880.8 0 47,877,851.2 9 新加坡宝利 子公司 沥青贸易 98,013,763.5 0 181,498,814. 65 108,655,718. 32 484,621,021. 61 5,630,029.03 4,672,924.09 上海成翼 子公司 融资租赁 96,388,656.8 5 88,993,212.0 2 84,534,154.1 8 0.00 -11,468,352. 09 -11,854,502. 67 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 江苏宝利航空装备投资有限公司 投资设立 有利于公司开展通用航空产业业务 上海成翼融资租赁有限公司 投资设立 有利于拓展新的业务领域，培育利润增 长点 宝利俄罗斯投资有限公司 投资设立 有利于公司占领海外专业沥青市场 吉林宝利航空装备制造有限公司 投资设立 有利于公司开展通用航空产业业务 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业格局和趋势 1、市场竞争日趋激烈 以改性沥青为主的高等级公路新材料具有广阔的市场前景，导致越来越多的企业涉足改性沥青的生产。近年来，国际大型石 油（化工）公司通过独资、合资、并购等方式加入我国改性沥青生产行业，加剧了国内改性沥青市场的竞争；同时，国内规 模较大，实力较为雄厚的专业沥青生产企业开始向全国扩张，进一步加剧了行业的竞争。 2、集中度进一步提高 由于国际原油价格的大幅波动，导致生产改性沥青的主要原材料基质沥青的价格也随之大幅波动，加上通用型改性沥青的市 场竞争日趋激烈，部分厂商不惜打价格战，使改性沥青产品毛利率不断下降。在这两个因素的共同作用下，市场份额向拥有 技术优势、资本优势和成本优势的企业集中，部分规模小、技术创新能力不足的企业被市场淘汰，行业集中度进一步提高。 3、产品结构向高端发展 我国幅员辽阔，不同地区、不同气候条件下对改性沥青的使用性能有不同的需求，随着竞争的加剧，促使企业进一步降低成 本，提高产品的使用性能，体现出产品的差异化，新型高端改性沥青产品的应用日趋广泛。 （二）公司发展战略及经营计划 公司坚持“做精主业、联动布局、整合资源、多业态发展”的企业发展战略，专注于为高速公路建设、市政道路建设、路面维 修养护、机场建设等提供优质的专业沥青产品和高效的服务模式。在做好主业的基础上，积极探索通用航空产业，实现企业 的转型升级。2016年为“十三五规划”的开局之年，国家交通运输部正在抓紧编制《十三五现代综合交通规划》，并将尽快启 动一批规划内的重大项目，着力推进高速公路、普通国省道、农村公路等建设，确保完成公路投资1.65万亿元目标任务（转 至中国证券网）。公司面临的机遇和挑战并存，公司将加强以下几方面的工作： 1、积极引进营销人才，大力建设营销团队。加大销售人员的储备，整合公司现有资源，实现以老带新的销售人员培育模式， 深入拓展各潜在市场，为各区域子公司的销售工作提供强有力的支撑，真正实现公司各地区生产网点的全面开花。聘请通用 航空领域的专家，为公司直升机贸易、发动机改造、二手机销售、飞行员培训等提供保障。做好各区域、各行业的销售预测， 提升公司供应链的运作效率，做好费用预算控制，加强应收账款的催收工作。 2、加大研发投入，完善公司创新激励机制。强化公司的技术研发优势，进一步提升公司在专业沥青行业的核心竞争力和市 场地位，加速新技术、新产品的研发速度和科技成果的转化速度。同时不断完善公司创新激励机制，公司将加大对科研成果 和创新奖励力度，加强知识产权的保护和登记工作，建立完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护体系。 3、推行目标管理和绩效考核管理工作，切实提升公司盈利能力。2016年初，公司召开所有管理者会议，与高管层和中层部 门管理者签订了年度目标责任书，将经营计划转化 为可测量的指标或描述关键管理提升项，并对各级经营计划实施情况进 行 阶段性评价，将结果与责任人的年度考评相结合，保证各级经营计划执行到位，促进公司整体目标的实现。 4、强化内部管理，有效控制成本费用。完善企业内部控制管理制度，建立努力创新、积极进取的企业文化理念。不断加强 企业内部的创新精神和协作精神，让各部门的目标与公司整体目标相一致，加强岗位绩效考核，将员工的愿景与公司战略目 标有机结合在一起，保障公司的业绩增长。 （三）可能面对的风险 1、应收账款发生坏账损失风险 主要由于公司产品的客户主要为国有大型的高速公路建设单位，资金支付审批手续所需审核的部门较多，流程周期较长。另 外个别项目经协商，综合考虑风险情况下，付款周期有所延长。从公司历史数据来看，虽然产品销售回款周期稍长，但应收 账款绝大部分可以收回，发生应收账款坏账损失的可能性较小。但随着公司业务的不断扩展，国内金融环境的不确定性增大， 尤其与高速公路、市政道路建设相关的政府投资公司信贷筹款的能力下降，公司不能排除应收账款发生坏账损失的风险。 对策：公司管理层高度重视和大力支持，从客户信用调查、销售合同签订、应收款的确认与回收的整个流程中，都明确相关 人员各司其职；公司定期召开应收账款回收专项会议，及时了解应收账款回收情况，并制定加大回收力度的措施；同时对新 客户审慎、充分地评估其履约能力，从源头保证应收账款回收，降低应收账款发生坏账损失风险。 2、行业周期性风险 公司产品在国内市场的需求主要来自于高等级公路、桥梁等基础设施的新建和养护，公司的经营高度依赖于业务辐射范围内 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 高等级公路、桥梁等基础设施新建项目的建设规划和周期，所以国家基础设施建设的发展规划和规模以及基础设施建设本身 的周期性，将影响公司的经营成果和可持续发展程度。 对策：公司已完成在全国范围的沥青产品生产网点布局，同时加大销售人员的培育和储备，完善公司营销团队，充分挖掘市 场潜力。我国幅员辽阔，专业沥青行业有广阔的市场空间。即使道路建设的高峰期过后，道路的养护对专业沥青的需求将日 益加大，养护市场将成为公司经营的重要业务。同时，在做好公司主业的基础上，公司将积极向通用航空产业转型升级，实 现公司多业态发展。 3、投资风险 公司自股票发行上市以来，一直保持较快的扩张速度。但因市场情况的不确定性和发展的不均衡性，公司下属子公司面临亏 损的风险。目前正在建设的西藏宝利沥青有限公司，虽然在投资前进行多方论证、谨慎决策，但因在雪域高原地区建设生产， 仍将面临一定的投资风险。另外，公司正向通用航空产业进行转型，也面临许多投资风险。 对策：充分关注各子公司发展状况，全方位的为各子公司提供支持和帮助，及时防范各类可能发生的风险。与当地相关企业 和国内在相关行业内领先的企业进行业务及资本投资合作，聘请航空产业专家，努力实现资源共享、利益共赢。 4、BT项目风险 公司经营的BT项目，已成为公司利润的另一主要来源。BT项目的正常回购期为4至5年，业主均为市政建设公司。随着国内 金融环境的不确定性增大，尤其市政道路建设相关的政府投资公司信贷筹款的能力下降，公司不能排除BT项目应收款项无 法收回的风险。 对策：公司及时跟踪、评估业主的履约能力，严格按照合同期限回收资金。同时，安排法务顾问同时跟进，必要时依靠法律 武器保障公司权益。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施了2014年度利润分配方案：以公司总股本51,200万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，派0.6元人 民币现金（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章 程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 9,216,000,000 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 37,786,640.69 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 拟定 2015 年度利润分配预案为：不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2013年的利润分配方案：以公司总股本51,200万股为基数，向全体股东每10股派0.5元人民币现金（含税）。 2、公司2014年的利润分配方案：以公司总股本51,200万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，派0.6元人民币现金（含税）。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。 3、拟定2015 年度利润分配预案为：不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 0.00 26,830,599.71 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 30,720,000.00 63,435,189.47 48.43% 0.00 0.00% 2013 年 25,600,000.00 95,448,649.81 26.82% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司处于转型升级初期，需要大量的现金支持。在保证 公司正常经营和长远发展的前提下，公司从实际需求出发， 未来十二个月内拟安排的资金使用计划将达到或超过公司最 近一期经审计净资产的 30%，且超过 10,000 万元人民币。为 确保资金量充足，拟定 2015 年度不进行利润分配。 公司将主要用于用于开展通用航空业务。 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 周德洪、张 宇定、陈永 勤、徐建娟 股份限售 承诺 公司控股股东及实际控制人周德洪、周秀 凤夫妇对所持股份自愿锁定的承诺：1、 自公司首次向社会公开发行股票并上市 之日起三十六个月内，不转让或者委托他 人管理其所持有的公司股份，也不由公司 回购其所持有的股份。2、在公司任职期 间，每年转让的股份不超过其所持有的公 司股份总数的百分之二十五，且离职后半 年内不转让其所持有的公司股份。公司股 东张宇定、陈永勤、徐建娟对所持股份自 2010 年 09 月 13 日 长期有效 报告期内， 上述股东 履行了承 诺。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 愿锁定的承诺：1、自公司首次向社会公 开发行股票并上市之日起十二个月内，不 转让或者委托他人管理其所持有的公司 股份，也不由公司回购其所持有的股份。 2、在公司任职期间，每年转让的股份不 超过其所持有的公司股份总数的百分之 二十五，且离职后半年内不转让其所持有 的公司股份。 周德洪、周 秀凤夫妇 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 避免同业竞争承诺：本公司控股股东、实 际控制人周德洪、周秀凤夫妇关于避免同 业竞争的承诺：1、本人所控股或参股的 企业除宝利沥青以外，目前不存在自营、 与他人共同经营或为他人经营与宝利沥 青业务范围相同、相似或构成实质性竞争 的业务；2、本人所控股或参股的企业除 宝利沥青以外，将不会采取参股、控股、 联营、合营、合作或者其他任何方式从事 与宝利沥青现在和将来业务范围相同、相 似或构成实质竞争的业务。 2009 年 07 月 30 日 长期有效 报告期内， 上述股东 履行了承 诺。 江苏宝利国 际投资股份 有限公司 其他承诺 对所有员工严格依法参加社会保险和住 房公积金制度，缴纳社会保险费和住房公 积金。 2009 年 07 月 30 日 长期有效 报告期内， 公司履行 了承诺。 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015年度财务报表进行审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。强 调事项段涉及事项的基本情况如下： “我们提醒财务报表使用者关注如下事项：宝利国际公司于2015 年 11月 24 日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》 （编号：稽查总队调查通字153007号），因宝利国际公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规 定，中国证券监督管理委员会决定对宝利国际公司立案稽查。截至审计报告日，宝利国际公司尚未收到调查结论。 本段内容不影响发表的审计意见。” 公司董事会、监事会对上述事项作出了专项说明，独立董事也发表了明确的独立意见，内容详见公司发布在中国证监会指定 创业板信息披露网站上的公告。 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （一）本期减少 2014年12月25日，本公司第三届董事会第十三次会议决议，决定注销持股80%的控股子公司新疆宝利石油化工有限公司，公 司于2015年初执行注销程序。 （二）本期增加 本期新纳入合并范围的子（孙）公司有4家，分别为上海成翼、宝利航空、宝利航装和俄罗斯宝利。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵焕琪、夏利忠 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 148,416,9 44 28.99% 35,426,06 6 59,043,44 4 -29,970,0 56 64,499,45 4 212,916,3 98 23.10% 3、其他内资持股 148,416,9 44 28.99% 35,426,06 6 59,043,44 4 -29,970,0 56 64,499,45 4 212,916,3 98 23.10% 境内自然人持股 148,416,9 44 28.99% 35,426,06 6 59,043,44 4 -29,970,0 56 64,499,45 4 212,916,3 98 23.10% 二、无限售条件股份 363,583,0 56 71.01% 118,173,9 34 196,956,5 56 29,970,05 6 345,100,5 46 708,683,6 02 76.89% 1、人民币普通股 363,583,0 56 71.01% 118,173,9 34 196,956,5 56 29,970,05 6 345,100,5 46 708,683,6 02 76.89% 三、股份总数 512,000,0 00 100.00% 153,600,0 00 256,000,0 00 0 409,600,0 00 921,600,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司限售股份（高管锁定股）根据相关法律法规解限； 2、公司实施了2014年度权益分派方案：以公司2014年12月31日总股本512,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股3股， 派0.6元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次权益分派实施完毕后，公司总股本增至 921,600,000股； 3、公司董事兼高管辞职，根据首发承诺进行股份锁定。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司2014年年度权益分派方案已获2015年5月12日召开的2014年度股东大会审议通过，详细内容请查阅公司发布在中国证监 会制定创业板信息披露媒体“巨潮资讯网）”上的公告。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司本次权益分派所送转股份，已于2015年5月21日通过中国证券登记结算有限公司（深圳分公司）办理完毕。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 股份变动后2014年度的基本每股收益和稀释每股收益均由0.124元/股调整为0.069元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 周德洪 144,996,720 29,475,000 92,417,376 207,939,096 高管锁定股 2016 年 1 月 5 日 张宇定 369,224 92,306 221,534 498,452 高管锁定股 2016 年 1 月 5 日 陈永勤 2,160,000 540,000 1,296,000 3,276,000 高管锁定股 2016 年 1 月 5 日 徐建娟 891,000 222,750 534,600 1,202,850 高管锁定股 2016 年 1 月 5 日 合计 148,416,944 30,330,056 94,469,510 212,916,398 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施了2014年度权益分派方案：以公司2014年12月31日总股本512,000,000股为基数，向全体股东每10股送红 股3股，派0.6元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次权益分派实施完毕后，公司总 股本增至921,600,000股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 73,030 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 67,340 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） 0 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 周德洪 境内自然人 30.08% 277,252,1 28 207,939,0 96 69,313,03 2 质押 144,000,000 周秀凤 境内自然人 4.73% 43,567,20 0 0 43,567,20 0 中国建设银行股 份有限公司－长 城双动力混合型 证券投资基金 国有法人 0.43% 3,999,973 0 3,999,973 叶转欢 境内自然人 0.41% 3,800,000 0 3,800,000 富国资产管理（香 港）有限公司－客 户资金（交易所） 境外法人 0.39% 3,554,980 0 3,554,980 莫东团 境内自然人 0.38% 3,500,000 0 3,500,000 陈永勤 境内自然人 0.36% 3,276,000 3,276,000 0 交通银行股份有 限公司－长城久 富核心成长混合 型证券投资基金 （LOF） 国有法人 0.33% 3,027,200 0 3,027,200 韦满坚 境内自然人 0.33% 3,000,000 0 3,000,000 邹洁 境内自然人 0.33% 3,000,000 0 3,000,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中周德洪和周秀凤为夫妻关系，是公司控股股东及实际控制人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 周德洪 69,313,032 人民币普通股 69,313,032 周秀凤 43,567,200 人民币普通股 43,567,200 中国建设银行股份有限公司－长城 双动力混合型证券投资基金 3,999,973 人民币普通股 3,999,973 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 叶转欢 3,800,000 人民币普通股 3,800,000 富国资产管理（香港）有限公司－客 户资金（交易所） 3,554,980 人民币普通股 3,554,980 莫东团 3,500,000 人民币普通股 3,500,000 交通银行股份有限公司－长城久富 核心成长混合型证券投资基金 （LOF） 3,027,200 人民币普通股 3,027,200 邹洁 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 韦满坚 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 温丽清 2,679,395 人民币普通股 2,679,395 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名无限售流通股股东中的周德洪和周秀凤为夫妻关系，为公司控股股东及实际 控制人，未知其余股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人；前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东中的周德洪和周秀凤为夫妻关系，为公司控股股东及实际 控制人，未知其余股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东叶转欢通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,800,000 股，实际合计持有 3,800,000 股；公司股东莫东团通过广发证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 3,500,000 股，实际合计持有 3,500,000 股；公司股 东邹洁通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,000,000 股，实 际合计持有 3,000,000 股；公司股东韦满坚通过广发证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户持有 3,000,000 股，实际合计持有 3,000,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周德洪 中华人民共和国 否 周秀凤 中华人民共和国 否 主要职业及职务 周德洪先生为公司董事长，周秀凤女士不在公司担任职务。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周德洪 中国 否 周秀凤 中国 否 主要职业及职务 公司控股股东及实际控制人 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 周德洪 董事长 现任 男 54 2008 年 10 月 15 日 2016 年 07 月 18 日 154,028,9 60 0 0 123,223,1 68 277,252,1 28 张宇定 副董事 长、总经 理 现任 男 60 2008 年 11 月 15 日 2016 年 07 月 18 日 369,224 0 166,151 295,379 498,452 陈永勤 董事、副 总经理兼 董事会秘 书 离任 男 47 2010 年 07 月 15 日 2015 年 07 月 25 日 2,160,000 0 500,000 1,616,000 3,276,000 徐建娟 董事 现任 女 51 2011 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 18 日 891,000 0 222,750 534,600 1,202,850 周文婷 董事、副 总经理 现任 女 30 2012 年 03 月 08 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 顾泉锋 董事、副 总经理 现任 男 44 2013 年 07 月 18 日 2016 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 沙智慧 独立董事 现任 女 46 2013 年 07 月 18 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 王荣朝 独立董事 现任 男 50 2013 年 07 月 18 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 卢青 独立董事 现任 男 39 2013 年 07 月 18 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 焦保安 监事 现任 男 43 2011 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 张国强 监事 现任 男 35 2012 年 04 月 20 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 俞科英 职工代表 监事 现任 女 39 2013 年 07 月 01 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 邹爱国 副总经理 现任 男 39 2013 年 07 月 18 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 费祝海 财务总监 现任 男 42 2015 年 10 月 23 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 王学良 董事会秘 书 现任 男 29 2015 年 10 月 23 日 2016 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 157,449,1 84 0 888,901 125,669,1 47 282,229,4 30 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈永勤 董事、副总经理 兼董事会秘书 离任 2015 年 07 月 25 日 工作岗位变动 周文婷 财务总监 离任 2015 年 10 月 23 日 工作岗位变动 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员简介 1、董事长 周德洪 周德洪先生，1962年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司董事长。主要经历：1983年7月至1988年1月，历任 江阴市建筑公司无锡三工区技术员、工区副主任；1988年2月至1996年10月，任江阴市染料化工厂厂长；1996年11月至2002 年11月，任江阴市金马溶剂化工厂厂长；2002年11月至2007年7月，任公司执行董事、总经理；2007年7月至2008年10月，任 公司董事长、总经理；2008年10月起，任公司董事长。 2、副董事长 张宇定 张宇定先生，1956年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司副董事长、总经理。主要经历：1974年至1977年， 任邗江县公路管理处会计、秘书；1977年3至1980年9月，任扬州轮船公司劳资科办事员；1980年10月至1989年12月，任扬州 汽车公司人事劳资处科员、副科长；1989年12月至1993年4月，任南京来燕商场经理；1993年5月至1999年12月，历任江苏省 交通建设供应公司办公室副主任、主任；2000年1月至2000年6月，任江苏省交通建设供应公司副总经理；2000年7月至2007 年12月，任中外合资江阴科斯密特种沥青有限公司总经理；2008年1月至2008年10月，任公司常务副总经理；2008年11月起， 任公司总经理；2009年4月起兼任公司董事；2013年7月起，任公司副董事长。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 3、董事 徐建娟 徐建娟女士，1965年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司董事。主要经历：1995年6月至1997年5月，任江阴 市化工机械设备厂财务主管；1997年6月至2002年11月，任江阴市金马溶剂化工厂财务科长；2002年12月至2007年7月，任公 司财务部经理；2007年8月至2008年7月，任公司财务总监兼财务部经理；2008年8月至2013年7月，任公司财务总监。2011 年7月起，任公司董事。 4、董事 周文婷 周文婷女士，1986年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司董事、副总经理。主要经历：2004年9月至2008年7 月，河海大学会计学专业学习，获管理学学士学位；2008年10月至2010年12月，英国伦敦政治经济学院管理学专业学习，获 管理学硕士学位；2010月9月至2010年12月，广发证券发展研究中心实习；2011年1月至2012年2月，任公司财务部副经理、 董事长助理；2012年3月起，任副总经理；2013年7月起，任公司董事；2013年7月至2015年10月，任公司财务总监。 5、董事 顾泉锋 顾泉锋先生，1972年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司董事、副总经理。主要经历：1996年12月至2009年10 月，任浙江壳牌沥青有限公司生产经理；2009年11月至2012年7月，任壳牌（泸州）沥青有限公司厂长、总经理；2012年8 月至2012年12月，任壳牌（中国）有限公司东北亚润滑油供应链业务发展部项目开车经理；2013年4月起，任公司副总经理； 2013年7月起，任公司董事。 6、独立董事 沙智慧 沙智慧女士，1970年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司独立董事。主要经历：1992年8月至1999年12月，历任 江阴市审计事务所审计员、部门经理、副所长；2000年1月至2003年10月，任江阴诚信会计师事务所所长；2003年11月至2008 年7月，任无锡中天衡联合会计师事务所所长；2008年8月起，任无锡中天衡资产评估事务所所长；2013年7月起，任公司独 立董事。 7、独立董事 卢青 卢青先生，1977年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司独立董事。主要经历：1998年9月至2000年2月，任江苏 省国际信托投资公司投资银行部职员；2000年2月至2002年9月，任国信证券江阴营业部证券分析师；2002年9月至2009年9 月，任江阴市新国联投资发展有限公司投资发展部经理助理；2009年9月至2011年10月，任江阴市南门印象开发发展有限公 司部门经理、总经理助理；2011年10月起，任江阴电力投资有限公司副总经理；2013年7月起，任公司独立董事。 8、独立董事 王荣朝 王荣朝先生，1966年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司独立董事。主要经历：1988年7月至2002年6月，任扬 州市邗江区人民法院法官；2002年7月起，任远闻（江阴）律师事务所律师、合伙人；2013年7月起，任公司独立董事。 （二）监事会成员简介 1、监事会主席 焦保安 焦保安先生，1973年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司监事会监事、审计部经理。主要经历：1994年6月至 1996年10月，任中石化宣城石油分公司财务会计；1996年10月至1997年11月，任中石化宣城石油分公司财务科长；1997年12 月至2000年12月，任中石化宣城石油分公司加油站站长；2000年3月至2006年8月，任中石化宣城石油分公司审计科科长；2006 年8月至2010年9月，任中石化宣城石油分公司商业客户部经理；2011年3月起，任公司审计部经理；2011年7月起任公司监事； 2012年4月起，任公司监事会主席。 2、监事 张国强 张国强先生，1981年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司监事会监事、行政部经理。主要经历：2003年10月至 2006年3月，历任江阴市模塑集团有限公司总经办人事科员、外事经理；2006年4月至2010年2月，历任江阴市盛达汽车有限 公司人力资源部主管、经理；2010年3月至2011年2月，任江苏省宏晟重工集团有限公司办公室副主任；2011年2月起，任公 司行政部经理。2012年4月起，任公司监事。 3、职工代表监事 俞科英 俞科英女士，1977年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司监事会职工代表监事、财务部副经理。主要经历：2000 年10月至2003年1月，任江阴市七星贸易有限公司会计；2003年2月至2004年4月，任江阴市合川贸易有限公司会计；2004年5 月起，任公司财务部主办会计、副经理；2013年7月起，任公司职工代表监事。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 （三）高级管理人员简介 1、总经理 张宇定 张宇定先生，现任公司副董事长、总经理，个人情况详见上“（一）董事会成员简介 2、副董事长 张宇定”。 2、副总经理 周文婷 周文婷女士，现任公司董事、副总经理，个人情况详见上“（一）董事会成员简介 4、董事 周文婷”。 3、副总经理 顾泉锋 顾泉锋先生，现任公司董事、副总经理，个人情况详见上“（一）董事会成员简介 5、董事 顾泉锋”。 4、副总经理 邹爱国 邹爱国先生，1977年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司副总经理。主要经历：1997年10月至1998年12月，任 盐城市服装二厂技术员；1999年4月至2003年6月，历任中油销售江苏有限公司司磅员、班长；2003年6月至2012年2月，任公 司营销部经理；2012年3月至2013年6月，任公司总经理助理；2013年7月起，任公司副总经理。 5、财务总监 费祝海 费祝海先生，1974年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司财务总监、财务部经理。主要经历：1996年9月至1999 年4月，任江苏宏大装饰绒有限公司成本会计；1999年5月至2002年6月，任江苏盐城国际妇女时装有限公司成本主管；2002 年7月至2007年9月，任江苏贝克吉利尼护肤化学有限公司财务经理兼物流经理；2007年10月至2013年2月，任南京瑞亚挤出 机械制造有限公司财务总监；2013年4月起，任公司财务部经理；2015年10月起，任公司财务总监。 6、董事会秘书 王学良 王学良先生，1987年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司董事会秘书。主要经历：2006年9月至2010年7月，黑 龙江科技大学学习，获采矿工程、工商管理学士学位；2011年4月至2012年3月，任公司行政部企划专员；2012年4月至2013 年3月，在公司董事会秘书办公室工作；2013年4月起，任公司证券事务代表；2015年10月起，任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 卢青 江苏阳光股份有限公司 独立董事 2010年01月06 日 是 卢青 江苏四环生物股份有限公司 独立董事 2010年05月12 日 是 卢青 江苏澄星磷化工股份有限公司 独立董事 2012年10月15 日 是 沙智慧 大冶特殊钢股份有限公司 独立董事 2011年04月18 日 是 沙智慧 神宇通信科技股份公司 独立董事 2013年03月22 日 是 沙智慧 江苏长电科技股份有限公司 独立董事 2012年12月20 日 是 王荣朝 无锡巨力重工股份有限公司 独立董事 2011 年01 月11 日 是 王荣朝 无锡信捷电气股份有限公司 独立董事 2012年05月16 是 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 日 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定； 在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员的报酬由公司支付。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事履职发生 的费用据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司严格按照董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和报 酬确定依据，实际支付董事、监事和高级管理人员报酬（津贴）196.55万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 周德洪 董事长 男 54 现任 24.34 否 张宇定 副董事长、总经 理 男 60 现任 21.83 否 陈永勤 董事、副总经理 兼董事会秘书 男 47 离任 17.06 否 徐建娟 董事 女 51 现任 14.88 否 周文婷 董事、副总经理 女 30 现任 16.97 否 顾泉锋 董事、副总经理 男 44 现任 19.32 否 邹爱国 副总经理 男 39 现任 17.14 否 费祝海 财务总监 男 42 现任 16.91 否 焦保安 监事会主席 男 43 现任 8.63 否 张国强 监事 男 35 现任 8.63 否 俞科英 职工代表监事 女 39 现任 6.98 否 沙智慧 独立董事 女 46 现任 6 否 王荣朝 独立董事 男 50 现任 6 否 卢青 独立董事 男 39 现任 6 否 王学良 董事会秘书 男 29 现任 5.86 否 合计 -- -- -- -- 196.55 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 146 主要子公司在职员工的数量（人） 239 在职员工的数量合计（人） 385 当期领取薪酬员工总人数（人） 385 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 154 销售人员 96 技术人员 65 财务人员 45 行政人员 25 合计 385 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 1 硕士 5 本科 145 专科及以下 234 合计 385 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执 行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、 失业保险、生育保险及公积金。公司结合市场薪资提升情况，参照同行内薪资水平，以及内部员工晋升发展需要，每年度都 会进行不等幅度的调薪，采取不同的激励措施，提升员工的满意度，更能极大地提升员工的工作积极性，提高工作效率，为 企业创造更多的利润。 3、培训计划 公司注重员工培训，采用内培与外培相结合的模式，提升员工的综合素质和工作技能，以及管理者的管理能力。针对不同阶 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 段的员工，公司开展不同的培训，自上而下构建了完善的培训体系，积极寻求各种有效的培训资源，定期组织各项专业培训， 加强与员工沟通交流，进一步提升员工的专业技术和整体素质，促进员工和企业共同发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理 结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件不存在重大差异。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《股东大会议事规则》等法规制度的要求，规范地召 集、召开股东大会，平等对待所有股东，尤其是保证中小股东享有同等地位，为广大股东参加股东大会提供便利，使其充分 行使自己的权利。 2、关于公司与控股股东：公司与控股股东严格实行人员、资产、财务公开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责 任和风险，不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力以及同业竞 争等情况。 3、关于董事与董事会：公司在《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度中明确规定了董事的任职资格、选聘及表决 程序等事项，并规定在实际操作中严格执行。公司董事选聘程序规范、透明，表决程序符合有关法律法规、规范性文件和公 司制度的要求。各位董事均能积极认真学习有关法律法规，并严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求认真履行职责，积极参加公司事务，为公司发展献计献策；独立董事均能保 持绝对的独立性，不受公司控股股东、实际控制人和其他与公司存在利害关系的单位和个人的影响，独立作出判断并发表意 见。 4、监事与监事会：公司在《公司章程》、《监事会议事规则》等规章制度中明确规定了监事的任职资格、选聘及表决程序 等事项，并规定在实际操作中严格执行。公司监事选聘程序规范、透明，表决程序符合有关法律法规、规范性文件和公司制 度的要求。公司监事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件 的要求认真履行职责，对公司财务状况、重大事项及董事、高级管理人员的履职情况进行监督，积极维护公司及广大投资者 的利益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公证透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，并由董事会 或其下设的薪酬与考核委员会负责组织。相关人员违反法律、法规和公司章程规定，致使公司遭受损失的，公司董事会将积 极采取措施追究其法律责任。 6、关于利益相关者：公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，并与之积极合作， 共同推动公司持续、健康地发展。在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注环境保护、公益事业等问题， 重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司 章程》及《公司信息披露管理制度》等有关法规制度的规定，认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书专职负责信息披 露工作，并负责接待投资者来访和咨询及投资者关系管理，《证券时报》和巨潮资讯为公司指定信息披露媒体，确保公司所 有股东能够平等享有获取公司信息的机会。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力等情况。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 01 月 13 日 2015 年 01 月 14 日 巨潮资讯网，公告编 号：2015-002 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 12 日 2015 年 05 月 13 日 巨潮资讯网，公告编 号：2015-024 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.03% 2015 年 06 月 12 日 2015 年 06 月 13 日 巨潮资讯网，公告编 号：2015-030 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 沙智慧 10 10 0 0 0 否 王荣朝 10 10 0 0 0 否 卢青 10 10 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事严格按照相关法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益 不受损害。对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，同时也发挥专业知识特长提出了专业性建议，对公司财务 和生产经营进行了有效的监督，忠实履行职责，充分发挥了独立董事的独立作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，积极履行职责，并同公司内、外审 计机构保持良好的沟通。报告期内，审计委员会共召开5次会议，重点审议公司定期报告、募集资金存放与使用情况报告等 议案，听取内部审计部门的工作汇报，同外部审计机构进行沟通，并对审计委员会的工作进行总结和规划。审计委员会对公 司2015年内控情况进行了核查和评价，切实履行了审计委员会的工作职责，对公司完善内控体系发挥了重要作用。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，共召开1次会议，重 点审议董事及高级管理人员薪酬方案。薪酬与考核委员会对公司薪酬及绩效考核情况进行监督，审查董事及高级管理人员的 薪酬情况，对考核和评价标准提出建议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科学性。 （三）提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》等相关规定，共召开2次会议，对公司聘任董事 会秘书、财务总监及董事资格进行了认真的审查并进行提名推荐。未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司 董事、高级管理人员的情形。 （四）战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等相关规定，共召开3次会议，对公司的对外投 资方案进行了研究并提出合理化建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 在公司基本薪酬政策基础上，公司制定高级管理人员的薪酬考评与激励约束机制，由基本年薪和年终绩效考核构成。年末根 据公司年度经营目标完成情况，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，监督薪酬制度执行情况。公 司根据最终考核结果决定绩效考核部分薪酬，并进行奖惩。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更 正已公布的财务报告、注册会计师发现的 却未被公司内部控制识别的当期财务报告 中的重大错报、审计委员会和审计部对公 司的对外财务报告和财务报告内部控制监 督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括： 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制、对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。一般 缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外 的其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。 如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利 润表相关的，以营业收入指标衡量。如果 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则 认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如 果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺 陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的损失金额小于营业收 入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过营业收入的 0.5%但小于 1%认定 为重要缺陷；如果超过税前利润营业收 入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控 制缺陷可能导致或导致的损失与资产 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 总额的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺 陷；如果超过资产总额的 1%，则认定为重 大缺陷。 管理相关的，以资产总额指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的损失金额小于资产总额的 0.5%， 则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如 果超过资产总额 1%，则认定为重大缺 陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 1 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 28 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2016]第 114365 号 注册会计师姓名 赵焕琪、夏利忠 审计报告正文 江苏宝利国际投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏宝利国际投资股份有限公司（以下简称宝利国际公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司 资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宝利国际公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宝利国际公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宝利国际公司2015年12月31 日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注如下事项：宝利国际公司于2015 年 11月 24 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》 （编号：稽查总队调查通字153007号），因宝利国际公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规 定，中国证券监督管理委员会决定对宝利国际公司立案稽查。截止财务报告日，宝利国际公司尚未收到调查结论。 本段内容不影响发表的审计意见。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 赵焕琪 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 夏利忠 中国•上海 二〇一六年四月二十八日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 1、合并资产负债表 编制单位：江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 496,311,614.37 404,936,011.12 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 515,819.86 衍生金融资产 应收票据 326,563,092.44 168,925,315.50 应收账款 612,426,317.13 757,432,068.07 预付款项 129,099,140.03 39,052,456.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6,881,976.41 7,577,779.69 应收股利 其他应收款 50,774,218.79 19,041,914.39 买入返售金融资产 存货 86,962,404.76 79,263,872.99 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 264,498,837.42 138,059,344.73 其他流动资产 167,056,883.50 14,368,394.37 流动资产合计 2,140,574,484.85 1,629,172,977.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 134,815,730.46 242,867,282.81 长期股权投资 投资性房地产 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 固定资产 335,211,552.11 332,821,986.05 在建工程 68,293,027.32 43,971,355.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 95,488,756.29 97,671,096.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 188,988.21 269,717.21 递延所得税资产 19,128,295.02 16,400,170.20 其他非流动资产 37,402.10 2,504,769.92 非流动资产合计 653,163,751.51 736,506,377.69 资产总计 2,793,738,236.36 2,365,679,355.19 流动负债： 短期借款 1,217,806,929.80 786,536,854.07 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 800.00 衍生金融负债 应付票据 应付账款 139,418,817.61 169,887,889.15 预收款项 24,573,027.41 5,372,394.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,056,959.50 1,320,020.44 应交税费 22,213,975.69 23,058,488.60 应付利息 2,405,407.46 2,080,610.79 应付股利 其他应付款 16,061,167.52 11,476,831.36 应付分保账款 保险合同准备金 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 16,119,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,464,537,084.99 1,015,852,089.34 非流动负债： 长期借款 160,432,293.60 173,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,208,269.69 4,038,006.38 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 165,640,563.29 177,038,006.38 负债合计 1,630,177,648.28 1,192,890,095.72 所有者权益： 股本 921,600,000.00 512,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,256,006.19 291,256,006.19 减：库存股 其他综合收益 -182,815.96 -91,349.04 专项储备 盈余公积 39,967,404.52 38,488,181.18 一般风险准备 未分配利润 157,585,278.23 316,553,901.86 归属于母公司所有者权益合计 1,154,225,872.98 1,158,206,740.19 少数股东权益 9,334,715.10 14,582,519.28 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 所有者权益合计 1,163,560,588.08 1,172,789,259.47 负债和所有者权益总计 2,793,738,236.36 2,365,679,355.19 法定代表人：周德洪 主管会计工作负责人：费祝海 会计机构负责人：费祝海 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 434,790,301.96 339,972,898.15 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 515,819.86 衍生金融资产 应收票据 324,173,092.44 165,825,315.50 应收账款 378,424,018.34 590,158,079.11 预付款项 32,690,086.83 32,488,275.57 应收利息 4,478,751.02 1,805,068.30 应收股利 其他应收款 266,547,081.59 485,705,968.21 存货 35,765,606.02 40,154,719.46 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 150,809,376.97 411,469.68 流动资产合计 1,627,678,315.17 1,657,037,613.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 560,461,760.05 415,398,133.50 投资性房地产 固定资产 119,827,855.16 118,599,338.88 在建工程 400,000.00 7,334,965.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 油气资产 无形资产 11,719,459.05 12,083,051.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 71,388.10 110,327.14 递延所得税资产 11,354,349.39 10,553,513.71 其他非流动资产 1,065,367.82 非流动资产合计 703,834,811.75 565,144,697.68 资产总计 2,331,513,126.92 2,222,182,311.52 流动负债： 短期借款 756,413,461.69 570,480,624.06 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 800.00 衍生金融负债 应付票据 271,000,000.00 176,150,000.00 应付账款 204,786,283.80 52,582,154.97 预收款项 8,571,147.80 4,931,909.22 应付职工薪酬 896,994.40 719,807.10 应交税费 3,379,059.85 13,892,081.11 应付利息 2,016,147.97 1,725,147.62 应付股利 其他应付款 49,839,180.01 345,043,769.45 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 6,119,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,296,903,075.52 1,171,644,493.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,296,903,075.52 1,171,644,493.53 所有者权益： 股本 921,600,000.00 512,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,256,006.19 291,256,006.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 39,967,404.52 38,488,181.18 未分配利润 37,786,640.69 208,793,630.62 所有者权益合计 1,034,610,051.40 1,050,537,817.99 负债和所有者权益总计 2,331,513,126.92 2,222,182,311.52 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,752,396,705.43 1,769,564,121.88 其中：营业收入 1,752,396,705.43 1,769,564,121.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,793,608,089.09 1,757,759,721.34 其中：营业成本 1,555,515,949.83 1,530,351,248.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,097,309.14 6,529,725.19 销售费用 22,842,533.40 16,292,004.22 管理费用 122,636,656.82 113,320,431.22 财务费用 50,348,191.42 58,674,342.27 资产减值损失 36,167,448.48 32,591,969.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 150,475.00 515,819.86 投资收益（损失以“－”号填 列） 82,929,496.61 63,959,701.73 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,868,587.95 76,279,922.13 加：营业外收入 6,179,218.15 7,949,800.18 其中：非流动资产处置利得 27,065.59 减：营业外支出 6,331,164.82 5,568,115.27 其中：非流动资产处置损失 679,948.27 1,435,975.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,716,641.28 78,661,607.04 减：所得税费用 18,216,161.92 15,561,408.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,500,479.36 63,100,198.22 归属于母公司所有者的净利润 26,830,599.71 63,435,189.47 少数股东损益 -3,330,120.35 -334,991.25 六、其他综合收益的税后净额 -91,466.92 -91,348.95 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -91,466.92 -91,348.95 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 -91,466.92 -91,348.95 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -91,466.92 -91,348.95 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 23,409,012.44 63,008,849.27 归属于母公司所有者的综合收益 总额 26,739,132.79 63,343,840.52 归属于少数股东的综合收益总额 -3,330,120.35 -334,991.25 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.026 0.069 （二）稀释每股收益 0.026 0.069 法定代表人：周德洪 主管会计工作负责人：费祝海 会计机构负责人：费祝海 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,273,826,004.07 1,553,532,863.76 减：营业成本 1,142,517,159.52 1,367,996,457.56 营业税金及附加 3,655,305.14 2,846,115.27 销售费用 7,525,237.09 8,603,192.65 管理费用 73,597,641.78 74,495,013.41 财务费用 22,307,105.66 34,083,884.51 资产减值损失 6,246,907.17 25,100,594.77 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 150,475.00 515,819.86 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 投资收益（损失以“－”号填 列） 297,174.46 -3,495,433.47 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,424,297.17 37,427,991.98 加：营业外收入 1,274,759.87 768,806.59 其中：非流动资产处置利得 27,065.59 减：营业外支出 1,838,434.00 1,932,747.64 其中：非流动资产处置损失 450,445.59 2,480.66 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 17,860,623.04 36,264,050.93 减：所得税费用 3,068,389.63 5,593,954.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,792,233.41 30,670,096.36 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 14,792,233.41 30,670,096.36 七、每股收益： （一）基本每股收益 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,013,676,813.37 2,285,967,372.42 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 25,181,196.79 38,256,768.43 经营活动现金流入小计 2,038,858,010.16 2,324,224,140.85 购买商品、接受劳务支付的现金 1,882,628,583.62 1,885,811,145.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 30,785,223.75 27,788,264.80 支付的各项税费 62,939,627.74 47,932,529.56 支付其他与经营活动有关的现金 65,385,514.95 51,650,273.45 经营活动现金流出小计 2,041,738,950.06 2,013,182,213.51 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 经营活动产生的现金流量净额 -2,880,939.90 311,041,927.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 294,183,028.17 255,167,735.53 取得投资收益收到的现金 48,156,851.07 53,394,430.47 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,343,531.44 79,092,089.67 投资活动现金流入小计 362,733,410.68 387,654,255.67 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 87,046,262.88 134,058,753.39 投资支付的现金 417,316,392.89 393,121,217.66 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 110,410,575.92 79,911,625.28 投资活动现金流出小计 614,773,231.69 607,091,596.33 投资活动产生的现金流量净额 -252,039,821.01 -219,437,340.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 2,728,160,128.34 2,038,824,598.48 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 59,395,543.98 筹资活动现金流入小计 2,728,160,128.34 2,098,220,142.46 偿还债务支付的现金 2,312,961,774.76 1,906,805,719.68 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 88,543,814.95 86,549,445.31 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 168,435,847.27 57,200,651.42 筹资活动现金流出小计 2,569,941,436.98 2,050,555,816.41 筹资活动产生的现金流量净额 158,218,691.36 47,664,326.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,564,802.82 -416,486.13 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -91,137,266.73 138,852,426.60 加：期初现金及现金等价物余额 290,847,739.27 151,995,312.67 六、期末现金及现金等价物余额 199,710,472.54 290,847,739.27 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,511,587,274.25 2,065,610,739.12 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,424,430.83 21,121,906.14 经营活动现金流入小计 1,526,011,705.08 2,086,732,645.26 购买商品、接受劳务支付的现金 1,194,137,684.67 1,569,963,847.39 支付给职工以及为职工支付的现 金 15,711,071.33 15,118,538.60 支付的各项税费 48,765,202.26 29,485,899.73 支付其他与经营活动有关的现金 33,343,235.22 30,935,514.28 经营活动现金流出小计 1,291,957,193.48 1,645,503,800.00 经营活动产生的现金流量净额 234,054,511.60 441,228,845.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 50,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,654,944.91 39,184,480.44 投资支付的现金 301,466,130.00 31,398,128.63 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 996,413.22 3,495,433.47 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 投资活动现金流出小计 307,117,488.13 74,078,042.54 投资活动产生的现金流量净额 -307,067,488.13 -74,078,042.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,474,862,584.03 1,480,642,730.15 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 219,157,266.70 117,801,624.88 筹资活动现金流入小计 1,694,019,850.73 1,598,444,355.03 偿还债务支付的现金 1,302,464,704.35 1,713,199,404.47 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 68,058,383.36 73,464,877.87 支付其他与筹资活动有关的现金 326,591,412.99 57,200,651.42 筹资活动现金流出小计 1,697,114,500.70 1,843,864,933.76 筹资活动产生的现金流量净额 -3,094,649.97 -245,420,578.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,581,472.64 -325,369.45 五、现金及现金等价物净增加额 -72,526,153.86 121,404,854.54 加：期初现金及现金等价物余额 238,563,159.11 117,158,304.57 六、期末现金及现金等价物余额 166,037,005.25 238,563,159.11 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 512,00 0,000. 00 291,256 ,006.19 -91,349. 04 38,488, 181.18 316,553 ,901.86 14,582, 519.28 1,172,7 89,259. 47 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 512,00 0,000. 00 291,256 ,006.19 -91,349. 04 38,488, 181.18 316,553 ,901.86 14,582, 519.28 1,172,7 89,259. 47 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 409,60 0,000. 00 -256,00 0,000.0 0 -91,466. 92 1,479,2 23.34 -158,96 8,623.6 3 -5,247,8 04.18 -9,228,6 71.39 （一）综合收益总 额 -91,466. 92 26,830, 599.71 -3,330,1 20.35 23,409, 012.44 （二）所有者投入 和减少资本 -1,917,6 83.83 -1,917,6 83.83 1．股东投入的普 通股 -1,917,6 83.83 -1,917,6 83.83 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,479,2 23.34 -32,199, 223.34 -30,720, 000.00 1．提取盈余公积 1,479,2 23.34 -1,479,2 23.34 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -30,720, 000.00 -30,720, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 409,60 0,000. 00 -256,00 0,000.0 0 -153,60 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 256,00 0,000. 00 -256,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 4．其他 153,60 0,000. 00 -153,60 0,000.0 0 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 921,60 0,000. 00 35,256, 006.19 -182,81 5.96 39,967, 404.52 157,585 ,278.23 9,334,7 15.10 1,163,5 60,588. 08 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 512,00 0,000. 00 291,256 ,006.19 -0.09 35,421, 171.54 281,785 ,722.03 14,917, 510.53 1,135,3 80,410. 20 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 512,00 0,000. 00 291,256 ,006.19 -0.09 35,421, 171.54 281,785 ,722.03 14,917, 510.53 1,135,3 80,410. 20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -91,348. 95 3,067,0 09.64 34,768, 179.83 -334,99 1.25 37,408, 849.27 （一）综合收益总 额 -91,348. 95 63,435, 189.47 -334,99 1.25 63,008, 849.27 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,067,0 09.64 -28,667, 009.64 -25,600, 000.00 1．提取盈余公积 3,067,0 09.64 -3,067,0 09.64 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -25,600, 000.00 -25,600, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 512,00 0,000. 00 291,256 ,006.19 -91,349. 04 38,488, 181.18 316,553 ,901.86 14,582, 519.28 1,172,7 89,259. 47 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 512,000, 000.00 291,256,0 06.19 38,488,18 1.18 208,793 ,630.62 1,050,537 ,817.99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 512,000, 000.00 291,256,0 06.19 38,488,18 1.18 208,793 ,630.62 1,050,537 ,817.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 409,600, 000.00 -256,000, 000.00 1,479,223 .34 -171,00 6,989.9 3 -15,927,7 66.59 （一）综合收益总 额 14,792, 233.41 14,792,23 3.41 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,479,223 .34 -32,199, 223.34 -30,720,0 00.00 1．提取盈余公积 1,479,223 .34 -1,479,2 23.34 2．对所有者（或 股东）的分配 -30,720, 000.00 -30,720,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 409,600, 000.00 -256,000, 000.00 -153,60 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 256,000, 000.00 -256,000, 000.00 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 153,600, 000.00 -153,60 0,000.0 0 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 921,600, 000.00 35,256,00 6.19 39,967,40 4.52 37,786, 640.69 1,034,610 ,051.40 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 512,000, 000.00 291,256,0 06.19 35,421,17 1.54 206,790 ,543.90 1,045,467 ,721.63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 512,000, 000.00 291,256,0 06.19 35,421,17 1.54 206,790 ,543.90 1,045,467 ,721.63 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3,067,009 .64 2,003,0 86.72 5,070,096 .36 （一）综合收益总 额 30,670, 096.36 30,670,09 6.36 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,067,009 .64 -28,667, 009.64 -25,600,0 00.00 1．提取盈余公积 3,067,009 .64 -3,067,0 09.64 2．对所有者（或 股东）的分配 -25,600, 000.00 -25,600,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 512,000, 000.00 291,256,0 06.19 38,488,18 1.18 208,793 ,630.62 1,050,537 ,817.99 三、公司基本情况 （一）公司概况 江苏宝利国际投资股份有限公司(以下简称本公司）是由江阴市宝利沥青有限公司整体变更设立的股份有限公司，设立时注 册资本为5,000万元，于2007年7月在江苏省无锡工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号为320200000123865。 根据本公司2007年度第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本1,000万元，增资后本公司注册资本变更为6,000万元， 于2007年8月13日办理工商变更登记，领取了换发后的企业法人营业执照。 经中国证券监督管理委员会“证监许可(2010）1334号”文件核准，本公司于2010年10月12日和2010年10月13日通过深圳证券 交易所系统，采用网上向社会公众投资者定价与网下向配售对象询价配售相结合的发行方式公开发行人民币普通股(A股） 2,000万股(每股面值1元），并于2010年10月26日在深圳证券交易所创业板上市交易，股票简称：宝利沥青，股票代码：300135。 发行后本公司注册资本变更为8,000万元，于2010年12月10日办理工商变更登记，领取了换发后的企业法人营业执照。 根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年末总股本8,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股， 共转增8,000万股。实施转增基准日为2011年5月23日，转增股本后，本公司注册资本变更为16,000万元，于2011年5月30日办 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 理工商变更登记，领取了换发后的企业法人营业执照。 根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本16,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股， 共转增16,000万股。实施转增基准日为2012年5月15日，转增股本后，本公司注册资本变更为32,000万元，于2012年5月28日 办理工商变更登记，领取了换发后的企业法人营业执照。 根据本公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本32,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股， 共转增19,200万股。实施转增基准日为2013年5月22日，转增股本后，本公司注册资本变更为51,200万元，于2013年6月21日 办理工商变更登记，领取了换发后的企业法人营业执照。 根据本公司2014年度股东大会决议，本公司以2014年末总股本51,200万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股， 以未分配利润向全体股东每10股送3股，转增及送红股共40,960万股。实施转增基准日为2015年5月21日，转增及送红股后， 本公司注册资本变更为92,160万元，于2015年6月24日办理工商变更登记，领取了换发后的企业法人营业执照。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产部、财务部、审计部、行政部、营销部、市场部、技 术研发部、质检化验部、采购调运部、安环设备部、海外项目部等部门。 本公司经营范围：利用自有资金对外投资；新材料技术开发；沥青和高强度结构沥青料（不含危险品）的生产；20号、100 号、200号燃料油（以上不含危险品）的生产；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品除外；机械设备租赁服务（不含融资性租赁）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司生产的主要产品：通用型改性沥青、高强度结构沥青料、高铁专用乳化沥青、废橡塑改性沥青等专业沥青产品。 本公司注册地：江苏省江阴市云亭镇工业园区。 本公司法定代表人：周德洪。 本公司控股股东、实际控制人：周德洪、周秀凤夫妇。 本财务报表业经公司全体董事于2016年4月28日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 陕西宝利沥青有限公司 湖南宝利沥青有限公司 吉林宝利沥青有限公司 新疆宝利沥青有限公司 四川宝利沥青有限公司 西藏宝利沥青有限公司 江苏宝利建设发展有限公司 宝利控股（新加坡）私人有限公司 江阴市宝利沥青新材料有限公司 江苏宝利航空装备投资有限公司 江苏宝利油品有限公司 上海成翼融资租赁有限公司 宝利俄罗斯投资有限公司 吉林宝利航空装备制造有限公司 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信 息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。 本公司境外子公司宝利俄罗斯投资有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定卢布为其记账本位币。 本公司境外子公司宝利控股（新加坡）私人有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发 行权益性证券的交易费用，冲减权益。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并 财务报表。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇 率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1.金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2.金融工具的确认依据和计量方法 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额达到 1,000 万元(含 1,000 万元）以上的应收款项为 单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减 值的应收款项，再按相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但有证据表明其未来现金流量现值低于账面 价值 坏账准备的计提方法 按其低于账面价值的差额单项计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时采用加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法。 12、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力 机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 13、长期股权投资 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期 股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政 策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制 个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的 有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算 的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 铁路设施 年限平均法 20 年 5% 4.75% 固定资产装修 年限平均法 5 年 5% 19.00% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 电子设备及其他 年限平均法 5 年 5% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 15、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产 的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该 用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形 资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地出让年限 专利权 10年 可使用年限 软件 10年 可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命有限的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 18、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租用房屋 装修费等。 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 摊销年限 类别 摊销年限 依据 租用房屋装修费 5年 受益期限 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定 受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设 定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 不适用 21、预计负债 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 22、收入 销售商品收入确认原则和计量方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 让渡资产使用权收入的确认原则和计量方法 让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认原则和计量方法 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠 估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按 照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按 照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司收入确认的具体方法 （1）商品销售收入 本公司在将产品实际交付给客户并经客户验收时确认收入的实现。 （2）BT业务收入 BT业务经营方式为“建设-移交”，即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目BT投资建设合同书，并授权BT业务 承接方代理其实施投融资并进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金和资 金回报。 本公司在BT业务中承担融资职能，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为长期应收款， 并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为未实现融资收益，在回购期内分摊投资收益。其中，长期应收款采用摊余 成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。 23、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 取得的补助如果政府文件中明确规定用于购买某项固定资产或无形资产等长期资产的，则划分为与资产相关的政府补助。自 长期资产可供使用时起，将递延收益金额平均分摊转入当期损益。与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，在从所 建造或购买的资产可供使用时按照其使用年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助以外的政府补助，以及对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相 关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 26、其他重要的会计政策和会计估计 1.套期保值的分类 （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期 交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中 的权益份额。 2.套期关系的指定及套期有效性的认定 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程 度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条 件时，本公司认定其为高度有效： （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动； （2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 3.套期会计处理方法 （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被 套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩 余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对 套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负 债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金 额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该 非金融资产或非金融负债的初始确认金额。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期 工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益 的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或 损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权 益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 28、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、17%、20% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 宝利控股（新加坡）私人有限公司 17% 宝利俄罗斯投资有限公司 20% 2、税收优惠 1.高新技术企业所得税优惠政策 （1）本公司（母公司）于2011年9月30日获得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联 合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GF201132000611），有效期为三年。2014年9月2日经江苏省科学技术厅、江苏 省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局复审，仍被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》 的有关规定，本公司2014年至2016年减按15%的税率计征企业所得税。 （2）本公司之子公司陕西宝利沥青有限公司于2010年11月16日获得陕西省财政厅、陕西省科学技术厅、陕西省国家税务局、 陕西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201061000114），有效期为三年。2013年7月4日经陕 西省财政厅、陕西省科学技术厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局复审，仍被认定为高新技术企业，根据《中华人民 共和国企业所得税法》的有关规定，该公司2013年至2015年减按15%的税率计征企业所得税。 （3）本公司之子公司湖南宝利沥青有限公司于2012年8月13日获得湖南省财政厅、湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、 湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201243000109），有效期为三年。2015年10月28日经湖 南省财政厅、湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局复审，仍被认定为高新技术企业根据《中华人民共 和国企业所得税法》的有关规定，该公司2015年至2017年减按15%的税率计征企业所得税。 2.西部大开发战略企业所得税优惠政策 （1）根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的“财税[2011]58号文”件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问 题的通知》、国家税务总局“2012年第12号公告”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、西藏自治区 人民政府《关于印发西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》（藏政发[2008]33号），本公司之子公司西藏宝 利沥青有限公司自成立之日起至2020年12月31日期间减按15%的税率计征企业所得税。 （2）根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的“财税[2011]58号”文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 题的通知》、国家税务总局“2012年第12号公告”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、四川省国家 税务局 “2012年第7号公告”《关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》，本公司之子公司四川宝利沥 青有限公司自2014年1月1日起至2020年12月31日期间减按15%的税率计征企业所得税。 （3）根据财政部、海关总署、国家税务总局下发的“财税[2011]58号”文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问 题的通知》、国家税务总局“2012年第12号公告”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，本公司之子 公司新疆宝利沥青有限公司自2013年1月1日起至2020年12月31日期间减按15%的税率计征企业所得税。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 400,312.67 133,069.71 银行存款 312,123,081.58 369,491,041.57 其他货币资金 183,788,220.12 35,311,899.84 合计 496,311,614.37 404,936,011.12 其中使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 51,300,000.00 16,152,500.00 BT项目管理部资金 10,987,863.87 11,474,687.37 银行贷款保证金 105,218,302.85 6,440,800.00 用于担保的定期存单 101,388,968.24 78,776,372.01 冻结存款 14,541,596.33 履约贷款保证金 11,898,248.19 其他保证金 1,266,162.35 1,243,912.47 合计 296,601,141.83 114,088,271.85 截止2015年12月31日，汇票承兑保证金51,300,000.00元为本公司向银行申请开具的银行承兑汇票（票据融资借款）存入银行 保证金户的存款。 截止2015年12月31日，BT项目银行专户资金10,987,863.87元为本公司向宜兴市滆湖东路工程投资建设-移交(BT)项目专用共 管账户存入的项目资金。 截止2015年12月31日，借款保证金105,218,302.85元为本公司为获取银行借款存入银行的保证存款。 截止2015年12月31日，用于担保的定期存单101,388,968.24元为本公司向银行申请开具的银行承兑汇票（票据融资借款）存 入银行保证金户的存款。 截止2015年12月31日，冻结存款14,541,596.33元为本公司因涉及诉讼被法院冻结的存款。 截止2015年12月31日，履约保证金11,898,248.19元为本公司向银行借款开具给贷款银行作为履约保证金存入银行的保证金存 款。 截止2015年12月31日，其他保证金1,266,162.35元主要为文明施工专户保证金404,887.10元、农民工工资保障金600,000.00元、 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 建设项目履约保证金200,000.00元等。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 515,819.86 合计 0.00 515,819.86 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 147,940,260.49 129,220,898.12 商业承兑票据 178,622,831.95 39,704,417.38 合计 326,563,092.44 168,925,315.50 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 158,850,330.00 合计 158,850,330.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目为银行承兑汇票，金额为13,519,300元； 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目为银行承兑汇票，金额为145,331,030.00元。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 201,309, 093.46 28.89% 25,471,8 94.35 12.65% 175,837,1 99.11 32,427, 578.40 3.86% 6,740,773 .52 20.79% 25,686,804. 88 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 473,355, 568.35 67.94% 46,939,8 91.43 9.92% 426,415,6 76.92 807,207 ,900.80 96.14% 75,462,63 7.61 9.35% 731,745,26 3.19 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 22,051,5 56.30 3.17% 11,878,1 15.20 53.87% 10,173,44 1.10 合计 696,716, 218.11 84,289,9 00.98 612,426,3 17.13 839,635 ,479.20 82,203,41 1.13 757,432,06 8.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 葛洲坝集团第五工程有 限公司 77,927,632.80 3,896,381.64 5.00% 达成还款计划且已执行 湖南长浏高速公路建设 发展有限公司 75,593,835.21 7,559,383.52 10.00% 达成还款计划且其大股 东提供还款担保 四川国力达沥青有限公 司 21,164,294.40 5,310,872.99 25.09% 达成还款计划且已执行 西藏中筑路桥设备有限 公司 15,579,445.15 3,183,313.25 20.43% 已提供财产清偿且少数 股东以其股权担保 成都顺成兴路贸易有限 公司 11,043,885.90 5,521,942.95 50.00% 预计未来现金流 合计 201,309,093.46 25,471,894.35 -- -- 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 373,011,561.95 18,650,578.10 5.00% 1 年以内小计 373,011,561.95 18,650,578.10 5.00% 1 至 2 年 62,732,098.57 6,273,209.86 10.00% 2 至 3 年 14,362,594.42 4,308,778.33 30.00% 3 至 4 年 6,730,971.40 3,365,485.70 50.00% 4 至 5 年 10,882,512.81 8,706,010.24 80.00% 5 年以上 5,635,829.20 5,635,829.20 100.00% 合计 473,355,568.35 46,939,891.43 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,438,163.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,740,773.52 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 河南公路港务局 39,168,351.92 银行存款 合计 39,168,351.92 -- 确定原坏账准备的依据及其合理性：预计未来现金流；收回原因：法院判决胜诉。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款（1 户） 610,900.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 湖南利联安邵高速公路开发有限公司 93,322,492.96 13.39 4,666,124.65 葛洲坝集团第五工程有限公司 77,927,632.80 11.18 3,896,381.64 湖南长浏高速公路建设发展有限公司 75,593,835.21 10.85 7,559,383.52 中石油四川铁投能源有限责任公司 31,816,829.54 4.57 1,479,758.05 甘肃祥顺源商贸有限公司 29,595,160.97 4.25 1,225,545.25 合计 308,255,951.48 44.24 18,827,193.11 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 128,319,721.32 99.40% 38,442,313.82 98.43% 1 至 2 年 699,816.02 0.54% 139,596.93 0.36% 2 至 3 年 45,452.80 0.04% 108,288.42 0.28% 3 年以上 34,149.89 0.02% 362,257.61 0.93% 合计 129,099,140.03 -- 39,052,456.78 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) RussianHelicopters 70,358,200.00 54.50 中石油燃料油有限责任公司华中销售分公司 14,741,360.83 11.42 中石油燃料油有限责任公司华东销售分公司 12,385,381.22 9.59 中石油燃料油有限责任公司西南销售分公司 8,855,000.00 6.86 江苏远东物流有限公司江阴分公司 6,538,043.22 5.06 合计 112,877,985.27 87.44 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金利息 4,478,751.02 1,805,068.30 BT 项目投资期利息 2,403,225.39 5,772,711.39 合计 6,881,976.41 7,577,779.69 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 8、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 45,600,0 00.00 100.00% 13,008,9 00.00 28.53% 32,591,10 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 30,160,3 60.57 100.00% 11,977,2 41.78 39.71% 18,183,11 8.79 26,514, 777.87 100.00% 7,472,863 .48 28.18% 19,041,914. 39 合计 75,760,3 60.57 24,986,1 41.78 50,774,21 8.79 26,514, 777.87 7,472,863 .48 19,041,914. 39 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 无锡市中磊环保设备有 45,600,000.00 13,008,900.00 28.53% 本公司以合同欺诈为由 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 限公司 报案 合计 45,600,000.00 13,008,900.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 8,004,558.44 400,227.92 5.00% 1 年以内小计 8,004,558.44 400,227.92 5.00% 1 至 2 年 6,620,132.80 662,013.28 10.00% 2 至 3 年 1,431,691.00 429,507.30 30.00% 3 至 4 年 4,128,980.60 2,064,490.30 50.00% 4 至 5 年 7,769,973.73 6,215,978.98 80.00% 5 年以上 2,205,024.00 2,205,024.00 100.00% 合计 30,160,360.57 11,977,241.78 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 17,513,278.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合同欺诈款 45,600,000.00 出借款 5,000,000.00 保证金 14,382,645.60 14,459,345.60 垫付款项 6,919,540.52 6,859,230.73 农民工保障资金 1,500,000.00 其他 3,858,174.45 3,696,201.54 合计 75,760,360.57 26,514,777.87 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额 合计数的比例 坏账准备期末余额 无锡市中磊环保设备有 限公司 合同欺诈款 45,600,000.00 60.19% 13,008,900.00 陕西省高速公路建设集 团公司 保证金及垫付款项 11,419,452.73 15.07% 6,170,209.78 湖南省高速公路建设开 发总公司 保证金 5,000,000.00 6.60% 3,100,000.00 吉林省高等级公路工程 有限责任公司 出借款 5,000,000.00 6.60% 250,000.00 盘锦华冠中交路星道路 沥青有限公司 保证金 1,589,935.00 2.10% 1,589,935.00 合计 -- 68,609,387.73 24,119,044.78 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 88,172,067.02 13,630,822.90 74,541,244.12 66,241,275.78 66,241,275.78 库存商品 14,745,927.38 2,324,766.74 12,421,160.64 13,328,871.62 306,274.41 13,022,597.21 合计 102,917,994.40 15,955,589.64 86,962,404.76 79,570,147.40 306,274.41 79,263,872.99 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 13,630,822.90 13,630,822.90 库存商品 306,274.41 2,324,766.74 306,274.41 2,324,766.74 合计 306,274.41 15,955,589.64 306,274.41 15,955,589.64 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 10、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 264,498,837.42 137,929,998.60 其他 129,346.13 合计 264,498,837.42 138,059,344.73 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 11、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 147,000,000.00 待认证进项税额 4,886,554.27 8,100,722.73 待抵扣进项税额 13,275,632.41 4,288,328.01 多交企业所得税 1,835,021.99 1,979,343.63 其他 59,674.83 合计 167,056,883.50 14,368,394.37 12、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 项目合作资金 507,330,304.0 0 507,330,304.0 0 498,308,697.3 8 498,308,697.3 8 未实现融资收益 -108,015,736.1 2 -108,015,736.1 2 -117,511,415.9 7 -117,511,415.9 7 一年内到期的长 期应收款 -264,498,837.4 2 -264,498,837.4 2 -137,929,998.6 0 -137,929,998.6 0 合计 134,815,730.4 6 134,815,730.4 6 242,867,282.8 1 242,867,282.8 1 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 项目明细情况： 项目 项目合作资金 减：未实现融资收益 期末余额 其中：一年内到期的长 期应收款 宜兴滆湖BT项目 213,112,349.60 39,827,993.79 173,284,355.81 104,803,912.78 吉林解放路BT项目 30,859,207.85 9,221,982.99 21,637,224.86 21,637,224.86 吉林经八路BT项目 106,246,454.55 33,303,414.34 72,943,040.21 41,034,680.59 吉林新城大桥BT项目 94,948,612.17 14,028,908.36 80,919,703.81 67,026,046.28 吉林长吉北线BT项目 33,415,666.39 8,903,370.99 24,512,295.40 16,765,171.10 融资租赁项目 28,748,013.44 2,730,065.65 26,017,947.79 13,231,801.81 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 合计 507,330,304.00 108,015,736.12 399,314,567.88 264,498,837.42 13、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 14、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 铁路设施 固定资产装修 机器设备 运输设备 电子设备及其 他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 154,080,481.67 289,317,450.44 22,085,870.30 6,929,306.70 472,413,109.11 2.本期增加 金额 -2,217,918.18 19,373,973.66 5,409,378.91 13,792,362.67 1,092,670.96 4,760,264.45 42,210,732.47 （1）购置 -2,422,370.06 1,191,241.32 1,092,670.96 1,504,830.99 1,366,373.21 （2）在建 工程转入 204,451.88 19,373,973.66 5,409,378.91 12,601,121.35 3,255,433.46 40,844,359.26 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 41,621.99 3,810,032.98 167,950.60 220,031.62 4,239,637.19 （1）处置 或报废 41,621.99 3,810,032.98 167,950.60 220,031.62 4,239,637.19 4.期末余额 151,820,941.50 19,373,973.66 5,409,378.91 299,299,780.13 23,010,590.66 11,469,539.53 510,384,204.39 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 二、累计折旧 1.期初余额 19,837,578.81 100,356,812.42 12,588,297.34 3,354,258.46 136,136,947.03 2.本期增加 金额 7,755,899.82 269,026.49 26,144,545.53 3,660,633.54 1,039,033.04 38,869,138.42 （1）计提 7,755,899.82 269,026.49 26,144,545.53 3,660,633.54 1,039,033.04 38,869,138.42 3.本期减少 金额 2,769,735.36 157,287.43 110,773.60 3,037,796.39 （1）处置 或报废 2,769,735.36 157,287.43 110,773.60 3,037,796.39 4.期末余额 27,593,478.63 269,026.49 123,731,622.59 16,091,643.45 4,282,517.90 171,968,289.06 三、减值准备 1.期初余额 3,452,573.93 1,602.10 3,454,176.03 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 249,812.81 249,812.81 （1）处置 或报废 249,812.81 249,812.81 4.期末余额 3,202,761.12 1,602.10 3,204,363.22 四、账面价值 1.期末账面 价值 124,227,462.87 19,373,973.66 5,140,352.42 172,365,396.42 6,918,947.21 7,185,419.53 335,211,552.11 2.期初账面 价值 134,242,902.86 185,508,064.09 9,497,572.96 3,573,446.14 332,821,986.05 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 办公楼 9,224,931.36 正在办理之中 仓库车间 20,930,872.17 正在办理之中 15、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 5 万吨的改 性沥青生产装 置、2 万立方米的 沥青储罐、专用 铁路线及附属设 施 67,893,027.32 67,893,027.32 36,636,390.23 36,636,390.23 技改工程 4,424,541.87 4,424,541.87 装修工程 2,910,423.40 2,910,423.40 天然气安装工程 400,000.00 400,000.00 合计 68,293,027.32 68,293,027.32 43,971,355.50 43,971,355.50 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产5万 150,000, 36,636,3 50,630,6 19,373,9 67,893,0 92.18% （1）生 其他 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 吨的改 性沥青 生产装 置、2 万 立方米 的沥青 储罐、专 用铁路 线及附 属设施 000.00 90.23 10.75 73.66 27.32 产装置 及储罐 工程主 体工程 接近收 尾；（2） 专用铁 路线及 附属设 施已完 工。 合计 150,000, 000.00 36,636,3 90.23 50,630,6 10.75 19,373,9 73.66 67,893,0 27.32 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 103,034,356.68 150,000.00 563,206.23 103,747,562.91 2.本期增加金额 13,675.21 13,675.21 （1）购置 13,675.21 13,675.21 （2）内部研发 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 103,034,356.68 150,000.00 576,881.44 103,761,238.12 二、累计摊销 1.期初余额 5,787,296.97 105,000.00 184,169.94 6,076,466.91 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 2.本期增加金额 2,110,913.56 15,000.00 70,101.36 2,196,014.92 （1）计提 2,110,913.56 15,000.00 70,101.36 2,196,014.92 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 7,898,210.53 120,000.00 254,271.30 8,272,481.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 95,136,146.15 30,000.00 322,610.14 95,488,756.29 2.期初账面价值 97,247,059.71 45,000.00 379,036.29 97,671,096.00 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁房屋装修费 269,717.21 80,729.00 188,988.21 合计 269,717.21 80,729.00 188,988.21 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 115,427,095.62 17,821,173.52 93,436,725.05 14,333,633.65 未弥补亏损 5,979,733.86 1,013,121.50 9,813,324.27 2,066,536.55 递延收益 1,960,000.00 294,000.00 合计 123,366,829.48 19,128,295.02 103,250,049.32 16,400,170.20 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 19,128,295.02 16,400,170.20 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 19、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款等 37,402.10 2,504,769.92 合计 37,402.10 2,504,769.92 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 20、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 112,337,989.22 19,314,539.06 保证借款 635,973,720.66 414,692,897.27 信用借款 48,491,943.81 176,379,417.74 信用证融资借款 150,003,276.11 票据融资借款 271,000,000.00 176,150,000.00 合计 1,217,806,929.80 786,536,854.07 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 800.00 合计 800.00 22、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 23、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料费用款 66,392,066.20 73,142,452.25 应付工程设备款 31,930,935.39 41,268,127.31 应付 BT 项目工程项 41,095,816.02 55,477,309.59 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 合计 139,418,817.61 169,887,889.15 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 24、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收产品销售款 24,573,027.41 5,372,394.93 合计 24,573,027.41 5,372,394.93 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 25、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,314,149.55 30,449,623.88 29,709,376.97 2,054,396.46 二、离职后福利-设定提 存计划 5,870.89 2,188,287.80 2,191,595.65 2,563.04 合计 1,320,020.44 32,637,911.68 31,900,972.62 2,056,959.50 （2）短期薪酬列示 单位： 元 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 1,306,812.75 27,663,569.19 26,936,944.64 2,033,437.30 2、职工福利费 1,094,283.24 1,094,283.24 3、社会保险费 922,532.47 915,210.25 7,322.22 其中：医疗保险费 729,918.99 723,628.75 6,290.24 工伤保险费 151,521.04 150,793.94 727.10 生育保险费 41,092.44 40,787.56 304.88 4、住房公积金 1,900.00 759,692.70 752,990.30 8,602.40 5、工会经费和职工教育 经费 5,436.80 9,546.28 9,948.54 5,034.54 合计 1,314,149.55 30,449,623.88 29,709,376.97 2,054,396.46 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,870.89 2,052,778.33 2,057,089.22 1,560.00 2、失业保险费 135,509.47 134,506.43 1,003.04 合计 5,870.89 2,188,287.80 2,191,595.65 2,563.04 26、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,135,272.99 5,509,700.85 营业税 245,603.41 245,603.41 企业所得税 16,305,411.52 15,135,322.36 个人所得税 360,557.67 40,389.53 城市维护建设税 303,347.73 367,562.49 房产税 139,963.31 152,646.46 印花税 164,866.64 158,075.22 教育费附加 216,682.51 275,490.61 地方基金 118,867.21 950,294.97 土地使用税 223,402.70 223,402.70 合计 22,213,975.69 23,058,488.60 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 27、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付短期和长期借款利息 2,405,407.46 2,080,610.79 合计 2,405,407.46 2,080,610.79 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 28、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代收代付运费 11,075,460.23 10,804,352.89 保证金 4,050,000.00 232,195.58 其他 935,707.29 440,282.89 合计 16,061,167.52 11,476,831.36 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 29、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 40,000,000.00 16,119,000.00 合计 40,000,000.00 16,119,000.00 30、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 保证借款 87,000,000.00 173,000,000.00 信用借款 73,432,293.60 合计 160,432,293.60 173,000,000.00 31、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,038,006.38 1,614,985.00 444,721.69 5,208,269.69 政府拨款 合计 4,038,006.38 1,614,985.00 444,721.69 5,208,269.69 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 10 万吨/年聚合 物改性沥青生产 以及原材料仓储 新建项目 1,178,333.33 1,614,985.00 297,304.74 2,496,013.59 与资产相关 聚合物改性沥青 和乳化沥青生产 项目 883,750.00 105,000.00 778,750.00 与资产相关 土地补贴款 1,975,923.05 42,416.95 1,933,506.10 与资产相关 合计 4,038,006.38 1,614,985.00 444,721.69 5,208,269.69 -- 32、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 512,000,000.00 153,600,000.00 256,000,000.00 409,600,000.00 921,600,000.00 33、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 291,256,006.19 256,000,000.00 35,256,006.19 合计 291,256,006.19 256,000,000.00 35,256,006.19 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 34、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -91,349.04 -91,466.92 -91,466.92 -182,815. 96 外币财务报表折算差额 -91,349.04 -91,466.92 -91,466.92 -182,815. 96 其他综合收益合计 -91,349.04 -91,466.92 -91,466.92 -182,815. 96 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 38,488,181.18 1,479,223.34 39,967,404.52 合计 38,488,181.18 1,479,223.34 39,967,404.52 36、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 316,553,901.86 281,785,722.03 调整后期初未分配利润 316,553,901.86 281,785,722.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,830,599.71 63,435,189.47 减：提取法定盈余公积 1,479,223.34 3,067,009.64 应付普通股股利 30,720,000.00 25,600,000.00 转作股本的普通股股利 153,600,000.00 期末未分配利润 157,585,278.23 316,553,901.86 37、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 主营业务 1,700,640,659.32 1,509,647,855.94 1,743,947,992.51 1,529,903,179.01 其他业务 51,756,046.11 45,868,093.89 25,616,129.37 448,069.71 合计 1,752,396,705.43 1,555,515,949.83 1,769,564,121.88 1,530,351,248.72 38、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,002,248.52 2,675,303.71 城市维护建设税 2,935,207.63 2,331,682.89 教育费附加 2,159,852.99 1,522,738.59 合计 6,097,309.14 6,529,725.19 39、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 12,894,268.26 8,707,862.59 业务招待费 3,867,989.40 2,931,127.19 工资薪酬 2,460,868.38 1,661,110.42 差旅费 1,213,665.72 1,284,655.21 折旧费 897,958.26 964,404.67 办公费 618,798.71 101,011.81 其他 689,991.67 350,903.99 租金物业 105,600.00 176,944.34 招标费 93,393.00 113,984.00 合计 22,842,533.40 16,292,004.22 40、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 58,039,066.41 63,069,652.74 工资薪酬 16,812,885.39 12,559,804.13 折旧费 9,341,480.63 7,728,964.91 业务招待费 7,183,910.76 4,438,413.36 办公费 5,957,454.46 3,874,178.17 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 修理费 5,187,944.41 2,752,623.16 差旅费 4,418,587.10 3,249,740.04 服务费 3,836,033.02 4,427,779.05 税费基金 3,504,620.62 4,010,093.93 资产摊销 2,194,499.88 1,882,105.90 安全环保费 1,467,156.65 1,477,250.49 食堂费 1,386,335.09 1,043,761.02 其他费 1,227,793.60 1,243,833.89 保险费 965,624.21 783,812.42 诉讼费 704,429.82 413,932.00 会务费 215,517.80 19,693.00 广宣费 193,316.97 344,793.01 合计 122,636,656.82 113,320,431.22 41、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 76,028,766.45 62,496,045.76 减：利息收入 37,238,740.83 17,564,242.12 汇兑损益 6,393,988.61 4,744,778.47 贴息支出 2,923,436.98 5,165,273.51 银行手续费 2,240,740.21 3,832,486.65 合计 50,348,191.42 58,674,342.27 42、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 20,211,858.84 32,285,695.31 二、存货跌价损失 15,955,589.64 306,274.41 合计 36,167,448.48 32,591,969.72 43、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 150,475.00 515,819.86 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 150,475.00 合计 150,475.00 515,819.86 44、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 远期结售汇投资收益 532,767.01 -3,495,433.47 投资期 BT 项目投资收益 4,475,600.00 22,278,542.74 回购期 BT 项目投资收益 75,048,526.25 45,176,592.46 融资租赁投资收益 264,472.81 理财产品的投资收益 2,608,130.54 合计 82,929,496.61 63,959,701.73 45、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 27,065.59 27,065.59 其中：固定资产处置利得 27,065.59 27,065.59 债务重组利得 2,401,660.00 政府补助 5,398,555.89 3,883,144.92 5,398,555.89 赔偿收入 1,579,573.62 其他 753,596.67 85,421.64 753,596.67 合计 6,179,218.15 7,949,800.18 6,179,218.15 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 扶持企业发展基金 1,928,000.00 904,000.00 与收益相关 重点产业发展资金 499,200.00 与收益相关 递延收益收入 444,721.69 287,416.95 与资产相关 科技局进步奖奖励 330,000.00 20,000.00 与收益相关 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 人才发展专项资金 198,000.00 与收益相关 限期拆除燃煤锅炉补助 160,000.00 与收益相关 江阴市科技三项费 150,000.00 与收益相关 双创计划 150,000.00 与收益相关 云亭街道奖励基金 104,000.00 313,500.00 与收益相关 收科技计划项目补助基金 100,000.00 与收益相关 望城科技局专项经费 50,000.00 与收益相关 俄罗斯工业展补贴 25,259.00 与收益相关 收望城经开区管委会产业科技扶持资金 20,000.00 与收益相关 稳岗补贴 14,875.20 与收益相关 江阴市科技创新创业先进集体奖金 10,000.00 与收益相关 “企业博士集聚计划”资助资金 200,000.00 与收益相关 财政基金 155,028.00 与收益相关 创新“四高”人才工程深化“人才特区”建设资助资金 100,000.00 与收益相关 地方特色产业 80,000.00 与收益相关 技术创新专项资金 450,000.00 与收益相关 技术开发补助 100,000.00 与收益相关 经济发展贡献奖 50,000.00 与收益相关 省级名牌、国家及行业标准奖励资金 70,000.00 与收益相关 望城税收贡献奖 400,000.00 与收益相关 先进集体和先进个人 50,000.00 与收益相关 园区税收贡献奖 1,214,500.00 703,199.97 与收益相关 合 计 5,398,555.89 3,883,144.92 46、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 非流动资产处置损失合计 679,948.27 1,435,975.69 679,948.27 其中：固定资产处置损失 679,948.27 1,435,975.69 679,948.27 对外捐赠 950,000.00 140,000.00 950,000.00 地方规费 151,433.77 2,454,380.24 停工损失 3,326,447.06 608,172.85 3,326,447.06 违约金 507,024.30 600,205.40 507,024.30 其他 716,311.42 329,381.09 716,311.42 合计 6,331,164.82 5,568,115.27 6,179,731.05 47、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 20,708,605.59 19,126,493.62 递延所得税费用 -2,492,443.67 -3,565,084.80 合计 18,216,161.92 15,561,408.82 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 41,716,641.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,257,496.19 子公司适用不同税率的影响 5,166,959.87 调整以前期间所得税的影响 -530,076.41 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,173,962.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 398,475.26 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,749,344.34 所得税费用 18,216,161.92 48、其他综合收益 详见附注七、34。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 49、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助收入 5,354,319.20 4,910,868.00 收到的利息收入 11,744,306.29 15,135,540.52 收到的其他保证金 2,232,727.85 6,440,140.67 收到的垫付款项 4,588,286.74 收到的罚款收入 1,260,000.00 收到其他 5,849,843.45 5,921,932.50 合计 25,181,196.79 38,256,768.43 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付付现费用 59,364,188.69 45,003,619.18 支付代收代付运费 3,615,828.55 2,676,308.20 支付其他 2,405,497.71 3,970,346.07 合计 65,385,514.95 51,650,273.45 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 BT 项目投资收益 2,607,800.00 24,882,000.00 收到的代收 BT 项目工程款 10,072,347.31 53,198,000.00 收到融资租赁保证金 4,050,000.00 收到其他 3,613,384.13 1,012,089.67 合计 20,343,531.44 79,092,089.67 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的代收 BT 项目工程款 34,200,000.00 63,640,000.00 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 支付合同欺诈款 45,600,000.00 被法院冻结银行存款 14,541,596.33 支付其他 16,068,979.59 16,271,625.28 合计 110,410,575.92 79,911,625.28 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的借款保证金净额 59,395,543.98 合计 59,395,543.98 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的承兑保证金 77,088,316.82 57,200,651.42 支付的借款保证金 79,449,282.26 支付的贷款履约保证金 11,898,248.19 合计 168,435,847.27 57,200,651.42 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 23,500,479.36 63,100,198.22 加：资产减值准备 36,167,448.48 32,591,969.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 38,869,138.42 36,301,132.15 无形资产摊销 2,196,014.92 1,791,513.69 长期待摊费用摊销 210,075.13 279,465.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -24,960.03 1,435,975.69 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 677,842.71 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -150,475.00 -515,819.86 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 财务费用（收益以“－”号填列） 81,013,110.07 67,099,951.89 投资损失（收益以“－”号填列） -82,929,496.61 -63,959,701.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,786,443.67 -3,992,992.62 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,349,525.27 25,317,332.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -115,308,190.32 251,894,821.45 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 20,607,876.67 -117,625,602.56 其他 18,426,165.24 17,323,682.79 经营活动产生的现金流量净额 -2,880,939.90 311,041,927.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 199,710,472.54 290,847,739.27 减：现金的期初余额 290,847,739.27 151,995,312.67 现金及现金等价物净增加额 -91,137,266.73 138,852,426.60 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 一、现金 199,710,472.54 290,847,739.27 其中：库存现金 400,312.67 133,069.71 可随时用于支付的银行存款 196,192,517.01 290,714,669.56 可随时用于支付的其他货币资金 3,117,642.86 三、期末现金及现金等价物余额 199,710,472.54 290,847,739.27 51、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 296,601,141.83 详见附注七、1 合计 296,601,141.83 -- 52、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 16,205,072.38 6.4936 105,229,257.97 欧元 14,289,819.25 7.0952 101,389,125.54 港币 卢布 35,161,374.73 0.0884 3,108,265.53 短期借款 其中：美元 35,031,411.28 6.4936 227,479,972.29 应付账款 其中：美元 4,824,376.63 6.4936 31,327,572.08 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司境外子公司宝利俄罗斯投资有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定卢布为其记账本位币。 本公司境外子公司宝利控股（新加坡）私人有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）本期减少 2014年12月25日，本公司第三届董事会第十三次会议决议，决定注销持股80%的控股子公司新疆宝利石油化工有限公司。公 司于2015年初执行注销程序，被注销的新疆宝利石油化工有限公司资产负债表及利润表基本情况： 资产负债表： 项目 年初余额 注销日余额 流动资产 9,588,419.12 所有者权益（或股东权益） 9,588,419.12 利润表： 项目 上期金额 年初到注销日 营业收入 营业成本 营业利润 -411,580.88 净利润 -411,580.88 （2）本期增加 子（孙）公司名称 期末净资产 本期净利润 取得方式 江苏宝利航空装备投资有限公司 70,518,099.70 -481,900.30 投资设立 上海成翼融资租赁有限公司 84,534,154.18 -11,854,502.67 投资设立 宝利俄罗斯投资有限公司 2,563,322.41 -2,088,762.29 投资设立 吉林宝利航空装备制造有限公司 投资设立 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 陕西宝利沥青有 限公司 陕西 陕西省杨凌示范 区 沥青的生产、销 售等 100.00% 投资设立 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 湖南宝利沥青有 限公司 湖南 湖南省望城县经 济开发区 沥青的生产、销 售等 100.00% 投资设立 吉林宝利沥青有 限公司 吉林 梨树县十家堡镇 沥青的生产、销 售等 100.00% 投资设立 新疆宝利沥青有 限公司 新疆 克拉玛依区兴农 路 沥青的生产、销 售等 100.00% 投资设立 四川宝利沥青有 限公司 四川 泸县临港经济园 区 沥青的生产、销 售等 100.00% 投资设立 江苏宝利建设发 展有限公司 江苏及吉林 江阴市临港新城 滨江西路 2 号 1 幢 218 室 工程项目的建 设、管理 100.00% 投资设立 西藏宝利沥青有 限公司 西藏 拉萨市堆龙德庆 县工业园管委会 2-4 号 沥青的生产、销 售等 65.00% 投资设立 宝利控股（新加 坡）私人有限公 司 新加坡 新加坡 沥青和高强度结 构沥青料的销 售，投资等 100.00% 投资设立 江阴宝利新材料 有限公司 江苏 江阴市澄江中路 159 号 A415 沥青和高强度结 构沥青料生产、 销售等 100.00% 投资设立 江苏宝利航空装 备投资有限公司 江苏 江阴市云亭镇工 业园区 航空产业投资等 100.00% 投资设立 江苏宝利油品有 限公司 江苏 江阴市云亭镇工 业园区 原油贸易等 100.00% 投资设立 上海成翼融资租 赁有限公司 上海 中国（上海）自 由贸易试验区 融资租赁业务等 100.00% 投资设立 宝利俄罗斯投资 有限公司 俄罗斯 俄罗斯联邦莫斯 科市斯莫伦斯大 道斯莫伦斯广场 701 号 公路项目投资、 建设和养护，沥 青的生产、销售 等 100.00% 投资设立 吉林宝利航空装 备制造有限公司 吉林 吉林省吉林市吉 林经济技术开发 区吉孤公路 480 号 飞机发动机销 售、直升机维修、 航空技术开发等 100.00% 投资设立 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 西藏宝利沥青有限公司 35.00% -3,330,120.35 9,334,715.10 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 西藏宝 利沥青 有限公 司 61,251,3 37.77 144,970, 765.46 206,222, 103.23 106,119, 195.04 73,432,2 93.60 179,551, 488.64 50,678,1 07.05 89,790,5 41.58 140,468, 648.63 104,283, 404.48 104,283, 404.48 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 西藏宝利沥 青有限公司 64,564,692.9 5 -9,514,629.56 -19,024,564.9 2 44,520,030.5 8 -721,928.78 -9,519,303.66 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 十、与金融工具相关的风险 本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，管理层对这些风险敞口进行管 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、短期借款、长期借款 等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述： 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很 少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假 设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使 股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种 风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，在不过度影响公司竞争力和应变力的 情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在 签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在 监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风 险等。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于 银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足， 满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 于2014年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，本公司的净利润 将下降或上升487.83万元。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支 出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债列示如下： 项目 期末余额 年初余额 美元 欧元 卢布 美元 欧元 货币资金 16,205,072.38 14,289,819.25 35,161,374.73 14,725,435.74 22.17 短期借款 35,031,411.28 29,403,332.58 应付账款 4,824,376.63 4,915,708.53 一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 合计 56,060,860.29 14,289,819.25 35,161,374.73 50,044,476.85 22.17 于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润 153.58万元；于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对欧元升值或贬值1%，则公司将减少或 增加净利润101.39万元；于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对卢布升值或贬值10%，则公 司将减少或增加净利润31.08万元；管理层认为美元、欧元1%的汇率变动及卢布10%的汇率变动合理反映了下一年度人民币 对美元、欧元、卢布可能发生变动的合理范围。 3、流动性风险 流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥 有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是周德洪、周秀凤夫妇。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江阴市金马溶剂化工厂有限公司 同一实际控制人 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 截止 2015 年 12 月 31 日，事项未结清，相应担保事项未解除的情况 担保方 被担保方 担保内容 原币金额 (万元) 本币金额(万元) 是否已履行 完毕 周德洪、周秀凤 本公司 短期借款 26,000.00 否 周德洪、周秀凤 短期借款 US$685.00 4,448.12 否 江阴市金马溶剂化工 厂有限公司 短期借款 17,000.00 否 周德洪、周秀凤 短期借款(黄金租赁融资 借款) 287.00KG 6,842.29 否 周德洪、周秀凤 短期借款(银行承兑汇票 融资借款敞口部分) 11,970.00 否 周德洪、周秀凤 短期借款(进口押汇融资 借款) US$1,433,25 9,306.96 否 周德洪、周秀凤 短期借款(新加坡信用证 融资借款) US$2,310.02 15,000.33 否 周德洪、周秀凤 保函 394.51 否 周德洪 本公司之全资子公 司江苏宝利建设发 展有限公司 一年内到期的长期借款 4,000.00 否 长期借款 8,700.00 否 合计 103,982.47 截止 2015 年 12 月 31 日，事项已结清，相应担保事项已解除的情况 担保方 被担保方 担保内容 外币金额 (万元) 本币金额 (万元) 是否已履行 完毕 江阴市金马溶剂化工 本公司 短期借款 20,000.00 是 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 担保方 被担保方 担保内容 外币金额 (万元) 本币金额 (万元) 是否已履行 完毕 厂有限公司 周德洪、周秀凤 短期借款 94,526.82 是 周德洪、周秀凤 短期借款 US$3823,25 2,4826.69 是 周德洪、周秀凤 信用证 US$ 679.71 4,159.17 是 周德洪、周秀凤 短期借款(信用证融 资借款) US$260.52 1,594.22 是 周德洪、周秀凤 短期借款(银行承兑 汇票融资借款) 50,399.03 是 周德洪、周秀凤 保函 1,183.54 是 周德洪 本公司之全资子公司 江苏宝利建设发展有 限公司 短期借款 616.00 是 一年内到期的长期 借款 1,000.00 是 长期借款 4,600.00 是 合计 202,905.47 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬（万元） 196.55 172.84 5、关联方承诺 无 6、其他 无 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.截止2015年12月31日，本公司已背书和已贴现未到期但已终止确认的银行承兑汇票总额158,850,330.00元。 2.关于吕斯特诉（以下简称“原告”）本公司之全资孙公司上海成翼融资租赁有限公司（以下简称“上海成翼”）担保纠纷的未 决诉讼 2015年7月16日，上海成翼收到无锡市崇安区人民法院关于吕斯特起诉上海成翼的诉讼材料。起诉状中吕斯特称上海成翼于 2015年5月29日为宋跟兄欠吕斯特的借款签订了《保证协议》，现吕斯特诉请上海成翼承担担保责任，请求法院判令上海成 翼偿还宋跟兄借款本金1,374万元和利息13.33万元，并支付本案件的律师费44.52万元，支付2014年9月原告起诉宋跟兄发生 诉讼费、保全费和律师费23万元。吕斯特于2015年7月14日请求无锡市崇安区人民法院冻结了上海成翼存于上海汇丰银行的 银行存款14,541,596.33元。截止财务报告日，本案尚未一审判决。 公司聘请的江苏楚乾律师事务所律师出具的法律意见书认为：《保证协议》系宋根兄、陶蔚枫实施犯罪过程中由陶蔚枫越权 指示第三人使用上海成翼公章签订，对上海成翼不发生效力，上海成翼在吕斯特诉上海成翼民间借贷一案中胜诉的可能性极 大。 公司管理层认为：《保证协议》系宋根兄、陶蔚枫实施犯罪过程中由陶蔚枫越权指示第三人使用上海成翼公章签订，对上海 成翼不发生效力，上海成翼不会承担担保责任。 本公司控股股东及实际控制人、董事长周德洪先生对该涉诉事项做出如下承诺：如因涉诉事项导致上海成翼遭受任何现金损 失（上海成翼在2015年12月31日之前计提预计负债或者坏账准备的相应部分除外），则在相应诉讼的判决生效且执行程序完 成之后的15个工作日内，周德洪将在上海成翼所遭受的实际损失范围内以现金方式向上海成翼承担补偿义务。 截止2015年12月31日，上海成翼账面未对该未决诉讼事项计提预计损失。 3.关于中铁五局集团机械化工程有限责任公司（以下简称“原告”）诉本公司之全资子公司陕西宝利沥青有限公司（以下简称 “陕西宝利”）质量纠纷的未决诉讼 2015年3月31日，原告向陕西省咸阳市杨凌区人民法院起诉陕西宝利，诉称其从陕西宝利购买的用于甘肃营双高速公路路面4 标的沥青存在质量问题，造成该批次沥青的铺筑范围返工，对原告造成了巨大的经济损失，诉请法院判令陕西宝利赔偿原告 经济损失490.80万元，并承担全部诉讼费用。截止财务报告日，本案尚未一审判决。 公司聘请的江苏普悦律师事务所律师出具的法律意见书认为：根据双方签订的《沥青购销合同》第十一条约定，由双方沟通 委托的机构再行鉴定，而原告检测报告中送检的样品未经双方共同确定，送检样品无法确定系陕西宝利所提供；假设原告提 供的样品系陕西宝利产品，同一批产品出现多次相互矛盾的检测结果，国家商检部门、中铁五局委托营双高速公路中心试验 室、江苏交科院检测均合格，甘肃省试验中心检测仅有残留针入度略有偏差，交通部公路检测中心竟有三车样品合格一车不 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 合格，同一批产品出现前后矛盾的检测结果，说明检测样品本身已存在重大问题；原告在没有对已铺路面进行整体检测分析、 查摆所有可能原因的情况下，单方认定沥青质量问题缺乏科学依据。故律师认为原告起诉于事实无据，其诉讼请求应予驳回。 公司管理层认为：原告的诉求缺乏事实依据，原告委托的检测机构非双方确定，不符合双方约定，并且样品无法确认为陕西 宝利所提供，陕西宝利不会承担赔偿责任。 截止2015年12月31日，陕西宝利账面未对该未决诉讼事项计提预计损失。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）关于本公司及全资子公司被诉侵犯商业秘密赔偿的诉讼 2016年1月5日，本公司及全资子公司江苏宝利航空装备投资有限公司（以下简称“宝利航投”）分别收到江苏省无锡市中级人 民法院送达的案号为（2015）锡知民初字第00284号民事案件的传票及起诉状等材料，要求公司、宝利航投于2016年3月1日 到无锡中院参加该民事诉讼案件的证据交换及开庭。起诉状中北京宜通金茂航空投资有限公司、中俄直升机技术（青岛）有 限公司（以下统称“原告”）称，其享有客户俄罗斯直升机股份公司、俄罗斯发动机试验设计局有限责任公司的经营秘密，本 公司及宝利航投实施了侵害原告商业秘密的行为，请求法院判令公司、宝利航投及梁安吉（第三被告）立即停止侵犯其商业 秘密，公开赔礼道歉，并赔偿经济损失6,000万元以及合理开支20万元。截止财务报告日，本案尚未一审判决。 公司聘请的江苏三诚律师事务所律师出具的法律意见书认为：原告的诉求缺乏足够的事实和法律依据，不应该得到法院的支 持，被告方的胜诉可能性很大。 公司管理层认为：公司与俄罗斯直升飞机股份有限公司的合作未侵犯原告方的任何商业秘密，原告的诉求不存在事实依据。 公司控股股东及实际控制人、董事长周德洪先生对该涉诉事项做出如下承诺：如因涉诉事项导致公司遭受任何现金损失（本 公司及宝利航投在2015年12月31日之前计提预计负债或者坏账准备的相应部分除外），则在相应诉讼的判决生效且执行程序 完成之后的15个工作日内，周德洪将在本公司所遭受的实际损失范围内以现金方式向本公司及宝利航投承担补偿义务。 （2）关于长沙韦东建材诉本公司及全资子公司湖南宝利沥青有限公司合同纠纷的诉讼 2016年1月26日，公司及全资子公司湖南宝利沥青有限公司（以下简称“湖南宝利”）分别收到湖南省长沙市中级人民法院送 达的案号为（2016）湘01民初字第173号民事案件的传票及起诉状等材料。起诉状中长沙市韦东建材有限公司（以下简称“原 告”）称其与湖南宝利双方签署了《合作协议》，协议就原告方在湖南省高速公路范围内帮助销售本公司及湖南宝利所生产 的沥青及相关产品事宜达成一致，并对销售方式、独立完成销售的奖励及提成标准做了相应的具体约定。原告方在协议签署 后组织团队帮助公司及湖南宝利签署了湖南11条高速公路的沥青销售合同，但公司及湖南宝利一直不与其结算销售提成，请 求法院判令公司、湖南宝利连带向其支付沥青销售奖金、提成款30,187,856.06元。截止财务报告日，本案尚未一审判决。 公司聘请的湖南君见律师事务所律师出具的法律意见书认为：《合作协议》是原告股东苏伟在湖南宝利不知情的情况下签订 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 的，系同时代表韦东建材及湖南宝利的双方代理行为，公司签署的沥青销售合同以及有关的业务交易均以自己的名义和实体 独立签约，原告的诉求缺乏足够的事实和法律依据，被告方的胜诉可能性很大。 公司管理层认为：《合作协议》是原告股东苏伟在湖南宝利不知情的情况下签订的，系原告股东苏伟同时代表原告及湖南宝 利的双方代理行为，且公司签署的湖南高速项目沥青销售合同以及有关的业务交易均以自己的名义和实体独立签约，公司与 湖南宝利不存在支付韦东建材业务报酬或销售提成的情形，原告的诉讼请求无事实依据。 公司控股股东及实际控制人、董事长周德洪先生对该涉诉事项做出如下承诺：如因涉诉事项导致公司遭受任何现金损失（本 公司及湖南宝利在2015年12月31日之前计提预计负债或者坏账准备的相应部分除外），则在相应诉讼的判决生效且执行程序 完成之后的15个工作日内，周德洪将在本公司及湖南宝利所遭受的实际损失范围内以现金方式向本公司及湖南宝利承担补偿 义务。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：沥青业务分部、BT业务分部。本公 司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本 公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部 的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承 担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 沥青业务分部 BT 业务部分 分部间抵销 合计 沥青业务收入 1,752,396,705.43 1,752,396,705.43 BT 项目投资收益 79,524,126.25 79,524,126.25 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 上海成翼成立初期，公章、法人章、财务章等暂时都由陶蔚枫保管。2015年5月，陶蔚枫在未获得本公司及上海成翼任何人 员批准的情况下，使用上海成翼公章和印鉴与宋根兄实际控制的无锡中磊环保工程技术有限公司（简称中磊公司）签署编号 为2015HZ0501号《融资租赁合同》，与中磊公司进行设备售后回租的融资业务，宋根兄同时以无锡市太湖西大道1898-1、 1900-1（第1、2层）和1898、1900（第1、2层）房产提供抵押担保。 2015年6月，陶蔚枫在未获得本公司及上海成翼任何人 员批准的情况下，再次使用上海成翼公章和印鉴与宋根兄实际控制的无锡中磊环保工程技术有限公司（简称中磊公司）签署 编号为2015HZ0502号《融资租赁合同》，再次与中磊公司进行设备售后回租的融资业务，宋根兄同时以无锡市太湖西大道 1898-1、1900-1（第1、2层）和1898、1900（第1、2层）房产提供抵押担保。两次都在未获得公司及上海成翼任何人员批准 的情况下，使用上海成翼公章和印鉴通过银行向中磊公司分别汇款人民币3,000万元、2,000万元合计5,000万元。上海成翼2015 年度已收回款项440万元，上述房产已抵押给上海成翼，经评估的市场价值约3,200万元，2015年度上海成翼计提了1,350万元 的资产减值损失。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 公司已于2015年7月初向无锡市公安局经侦支队就上海成翼被合同诈骗一案报案。 2016年4月1日，无锡市公安局直属分局出 具《破案告知单》，告知2016年3月25日江阴市人民检察院批准逮捕宋根兄、陶蔚枫。截止财务报告日，上海成翼被合同诈 骗一案尚在进一步侦查中。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 3、其他 无 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 174,685, 762.41 40.43% 16,766,6 38.15 157,919,1 24.26 12,016, 733.60 1.85% 860,690.0 8 7.16% 11,156,043. 52 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 241,986, 919.00 56.01% 26,984,3 91.22 11.15% 215,002,5 27.78 638,905 ,154.95 98.15% 59,903,11 9.36 9.38% 579,002,03 5.59 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 15,378,5 92.30 3.56% 9,876,22 6.00 64.22% 5,502,366 .30 合计 432,051, 273.71 100.00% 53,627,2 55.37 378,424,0 18.34 650,921 ,888.55 60,763,80 9.44 590,158,07 9.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 葛洲坝集团第五工程有 限公司 77,927,632.80 3,896,381.64 5.00% 诉讼后达成还款计划且 已执行 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 湖南长浏高速公路建设 发展有限公司 75,593,835.21 7,559,383.52 10.00% 双方达成还款计划且其 股东提供还款担保 四川国力达沥青有限公 司 21,164,294.40 5,310,872.99 25.09% 诉讼后达成还款计划且 已执行 合计 174,685,762.41 16,766,638.15 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 192,683,263.96 9,634,163.20 5.00% 1 年以内小计 192,683,263.96 9,634,163.20 5.00% 1 至 2 年 20,892,404.27 2,089,240.43 10.00% 2 至 3 年 13,682,834.42 4,104,850.33 30.00% 3 至 4 年 4,749,205.52 2,374,602.76 50.00% 4 至 5 年 5,988,381.63 4,790,705.30 80.00% 5 年以上 3,990,829.20 3,990,829.20 100.00% 合计 241,986,919.00 26,984,391.22 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,525,654.07 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 河南公路港务局 12,877,423.68 银行存款 合计 12,877,423.68 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 实际核销的应收账款（1 户） 610,900.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 湖南利联安邵高速公路开发有限公司 93,322,492.96 21.60 4,666,124.65 葛洲坝集团第五工程有限公司 77,927,632.80 18.04 3,896,381.64 湖南长浏高速公路建设发展有限公司 75,593,835.21 17.50 7,559,383.52 四川国力达沥青有限公司 21,164,294.40 4.90 1,856,825.61 黄山安达尔塑业有限公司 21,164,294.40 4.90 984,249.62 合计 289,172,549.77 66.94 18,962,965.04 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 276,488, 676.67 100.00% 9,941,59 5.08 3.60% 266,547,0 81.59 491,934 ,557.03 100.00% 6,228,588 .82 1.27% 485,705,96 8.21 合计 276,488, 676.67 9,941,59 5.08 266,547,0 81.59 491,934 ,557.03 100.00% 6,228,588 .82 485,705,96 8.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 7,247,560.43 362,378.02 5.00% 1 年以内小计 7,247,560.43 362,378.02 5.00% 1 至 2 年 4,120,132.80 412,013.28 10.00% 2 至 3 年 971,691.00 291,507.30 30.00% 3 至 4 年 4,089,257.00 2,044,628.50 50.00% 4 至 5 年 7,769,973.73 6,215,978.98 80.00% 5 年以上 615,089.00 615,089.00 100.00% 合计 24,813,703.96 9,941,595.08 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,713,006.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 资金往来款项 251,674,972.71 470,832,239.41 保证金 11,176,022.00 12,960,222.00 代付利息 6,897,180.99 6,859,230.73 出借款 5,000,000.00 其他 1,740,500.97 1,282,864.89 合计 276,488,676.67 491,934,557.03 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额 合计数的比例 坏账准备期末余额 西藏宝利沥青有限公司 资金往来 76,215,606.54 27.57% 四川宝利沥青有限公司 资金往来 64,986,831.45 23.50% 江苏宝利建设发展有限公 司 资金往来 32,361,295.22 11.70% 吉林宝利沥青有限公司 资金往来 30,466,073.84 11.02% 新疆宝利沥青有限公司 资金往来 18,121,480.33 6.55% 合计 -- 222,151,287.38 80.34% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 560,461,760.05 560,461,760.05 415,398,133.50 415,398,133.50 合计 560,461,760.05 560,461,760.05 415,398,133.50 415,398,133.50 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 陕西宝利沥青有 限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 湖南宝利沥青有 限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 吉林宝利沥青有 限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 新疆宝利沥青有 限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 四川宝利沥青有 限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 江苏宝利建设发 展有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 西藏宝利沥青有 限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 新疆宝利石油化 工有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 宝利控股(新加坡) 私人有限公司 31,298,133.50 66,715,630.00 98,013,763.50 江阴市宝利沥青 新材料有限公司 100,000.00 9,900,000.00 10,000,000.00 江苏宝利航空装 备投资有限公司 71,000,000.00 71,000,000.00 江苏宝利油品有 限公司 500,000.00 500,000.00 宝利俄罗斯投资 有限公司 4,947,996.55 4,947,996.55 合计 415,398,133.50 153,063,626.55 8,000,000.00 560,461,760.05 （2）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,197,936,248.05 1,071,540,099.82 1,516,728,270.46 1,356,277,839.27 其他业务 75,889,756.02 70,977,059.70 36,804,593.30 11,718,618.29 合计 1,273,826,004.07 1,142,517,159.52 1,553,532,863.76 1,367,996,457.56 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -329,264.71 -3,495,433.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 532,767.01 持有至到期投资在持有期间的投资收益 93,672.16 合计 297,174.46 -3,495,433.47 6、其他 无 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -652,882.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,398,555.89 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 23,377,898.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,454,813.56 投资期 BT 项目投资收益 4,475,600.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 6,740,773.52 减：所得税影响额 6,556,897.51 少数股东权益影响额 999,617.50 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 合计 30,328,616.73 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.04% 0.026 0.026 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -0.59% -0.007 -0.007 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用 4、其他 无 江苏宝利国际投资股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长签名的2015年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 江苏宝利国际投资股份有限公司 2016年4月28日