300113_2013_顺网科技_2013年年度报告_2014-02-27.txt

杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 02 月 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人华勇先生、主管会计工作负责人李德宏及会计机构负责人(会计 主管人员)郑巧玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介......................................................................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................................................................................. 7 第四节 董事会报告....................................................................................................................................................................................11 第五节 重要事项........................................................................................................................................................................................37 第六节 股份变动及股东情况................................................................................................................................................................... 47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...................................................................................................................................53 第八节 公司治理........................................................................................................................................................................................58 第九节 财务报告........................................................................................................................................................................................61 第十节 备查文件目录..............................................................................................................................................................................180 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 吉胜科技 指 成都吉胜科技有限责任公司 新浩艺 指 上海新浩艺软件有限公司 顺网科技 指 杭州顺网科技股份有限公司 瑞信方正 指 瑞信方正证券有限责任公司 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 云海 指 公司 2012 年 11 月发布的云海娱乐平台 蝌蚪网 指 公司蝌蚪网游联合运营平台， 网维大师 指 公司网维大师网吧管理平台 无盘 指 公司网维大师无盘版 星传媒 指 公司管理广告与推广业务的星传媒事业部 连我 指 公司“连我”WiFi 智能控制器 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 顺网科技 股票代码 300113 公司的中文名称 杭州顺网科技股份有限公司 公司的中文简称 顺网科技 公司的外文名称 Hangzhou Shunwang Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 SW-TECH 公司的法定代表人 华勇 注册地址 杭州市西湖区文一西路 75 号 3 号楼 注册地址的邮政编码 310012 办公地址 杭州市文一西路 98 号数娱大厦 5 层 办公地址的邮政编码 310012 公司国际互联网网址 电子信箱 DSH@ 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院二号楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐钧 蔡颖 联系地址 杭州市文一西路 98 号数娱大厦 5 层 杭州市文一西路 98 号数娱大厦 5 层 电话 0571-89712215 0571-87205808 传真 0571-87397837 0571-87397837 电子信箱 DSH@ DSH@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2005 年 07 月 11 日 浙江省杭州市西湖 区文一西路 75 号 3 号楼 330106000026928 330100776617307 77661730-7 股份公司成立变更 注册登记 2009 年 12 月 03 日 浙江省杭州市西湖 区文一西路 75 号 3 号楼 330106000026928 330100776617307 77661730-7 首次公开发行股票 变更注册登记 2010 年 09 月 16 日 浙江省杭州市西湖 区文一西路 75 号 3 号楼 330106000026928 330100776617307 77661730-7 变更注册资本注册 登记 2011 年 06 月 12 日 浙江省杭州市西湖 区文一西路 75 号 3 号楼 330106000026928 330100776617307 77661730-7 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增 减(%) 2011 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 346,929,719.32 273,803,119.47 273,803,119.47 26.71% 172,690,878.34 172,690,878.34 营业成本（元） 69,637,149.24 31,223,164.96 39,668,451.16 75.55% 14,012,857.28 15,968,488.72 营业利润（元） 104,235,361.22 99,866,205.52 99,866,205.52 4.38% 65,773,094.69 65,773,094.69 利润总额（元） 112,682,812.86 105,737,015.89 105,737,015.89 6.57% 72,280,766.67 72,280,766.67 归属于上市公司普通股股东 的净利润（元） 102,499,593.85 92,140,804.00 92,140,804.00 11.24% 63,690,116.24 63,690,116.24 归属于上市公司普通股股东 的扣除非经常性损益后的净 利润（元） 96,002,549.41 87,403,773.72 87,403,773.72 9.84% 59,716,569.83 59,716,569.83 经营活动产生的现金流量净 额（元） 143,403,699.26 101,483,362.94 101,483,362.94 41.31% 71,944,350.29 71,944,350.29 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 1.0864 0.7688 0.7688 41.31% 0.545 0.545 基本每股收益（元/股） 0.78 0.7 0.7 11.43% 0.48 0.48 稀释每股收益（元/股） 0.78 0.7 0.7 11.43% 0.48 0.48 加权平均净资产收益率（%） 12.24% 11.95% 11.95% 0.29% 8.9% 8.9% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 11.46% 11.34% 11.34% 0.12% 8.34% 8.34% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年 末增减(%) 2011 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 期末总股本（股） 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 0% 132,000,000.00 132,000,000.00 资产总额（元） 1,260,201,229. 12 897,799,532.41 897,799,532.41 40.37% 784,116,235.77 784,116,235.77 负债总额（元） 382,396,723.08 89,494,620.22 89,494,620.22 327.28% 41,552,127.58 41,552,127.58 归属于上市公司普通股股东 的所有者权益（元） 877,804,506.04 808,304,912.19 808,304,912.19 8.6% 742,564,108.19 742,564,108.19 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 归属于上市公司普通股股东 的每股净资产（元/股） 6.65 6.1235 6.1235 8.6% 5.6255 5.6255 资产负债率（%） 30.34% 9.97% 9.97% 20.37% 5.3% 5.3% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 102,499,593.85 92,140,804.00 877,804,506.04 808,304,912.19 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 102,499,593.85 92,140,804.00 877,804,506.04 808,304,912.19 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 无 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -228,453.79 -21,417.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,333,900.00 4,529,500.00 4,730,131.64 债务重组损益 388,561.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 522,179.97 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 498,201.53 252,924.04 -55,164.63 减：所得税影响额 628,783.27 412,537.50 701,420.60 合计 6,497,044.44 4,737,030.28 3,973,546.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、网吧市场小幅萎缩的风险 根据 CNNIC《第 33 次中国互联网络发展状况统计报告》显示，2013 年，我国网民在家里、网吧和学校等场所通过电脑接入 互联网的网民比例均有所下降，下降幅度分别为 1.9、3.7 和 4.4 个百分点。随着上网设备的多样性和网络接入的便利性， 各场所使用电脑上网的比例将进一步下降。 公司主营业务网维大师平台主要覆盖网吧市场，网吧上网网民数量的小幅萎缩将给公司主营业务带来一定的风险。 公司继续深化互联网娱乐平台的定位，完善产品体系，通过打造云海顺网通行证、顺网游戏、 “连我”无线深入服务网民 用户，提高网吧用户的附加值。并通过产品技术优势和行业并购来进一步扩大市场份额。 2、技术和创新的风险 报告期内，公司全力投入新产品研发，向最终用户和移动互联网市场发展。公司存在产品、技术创新的风险。无线智能控制 器、手机客户端开发、大数据分析平台等创新技术的研发存在一定的创新风险。公司将力争引进高端技术管理和开发人才、 大量投入技术设备、并通过机制创新和激励相结合的方法加强公司的核心研发团队的获利，不断提升技术和创新能力。 3、并购产生的管理风险 报告期内，公司完成了对上海新浩艺、凌克翡尔、派博三家公司的并购。由并购导致的异地管理、团队挽留、产品技术结合、 业务渠道整合等问题给公司管理工作带来了较大的风险。公司通过派出一流的管理人才，颁布一系列稳定、积极的管理办法 和制度来帮助上海团队顺利融入公司文化，多品牌多产品整合存在一定的风险，同时产品差异化定位为渠道提供了更多更丰 富的产品纵深，公司将大力整合这些资源，通过统一平台资源，统一管理的方式降低风险。 4、不断投入产品和研发导致成本上升过快带来的风险 报告期内，公司不断加大对游戏和无线业务的投入，互联网娱乐相关的新产品线和新服务研发投入也在加大。在平台技术、 支付、大数据、无线、互联网内容运营等方面扩大招聘及核心人才的引进，导致公司人力成本和管理费用大幅增加。可能存 在成本上升过快而造成一定的盈利风险。公司将通过不断加强内控体系建设和流程管控来一定程度上规避此风险。 5、游戏业务面临的市场竞争风险 公司报告期内大力发展游戏联合运营业务，并积极探索独家代理游戏的模式。与原有主要依赖于网吧系统软件的产品和业务 模式有较大区别。游戏行业存在腾讯、网易、盛大等规模大，竞争力强的公司。联运平台方面也存在大量的竞争对手。公司 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 目前打造的顺网游戏联运平台规模尚不足够大，与业内成熟的公司相比还有一定的差距。市场化的充分竞争将导致公司运营 成本、费用的增加，以及面临核心游戏运营人才的流失等一系列风险。 公司力争充分发挥自身的平台及渠道优势，通过平台流量和用户深度服务来打造一定的竞争壁垒，并在资金、人才等方面大 力投入，做大做强游戏业务，在快速发展的游戏服务市场创造出差异化的竞争优势。 6、独家代理游戏业务的运营风险 公司目前独家代理两款游戏《妖神》和《绝色唐门》进行该业务的探索，可能存在由于团队经验不够丰富、内容本身吸引力 不够，渠道流量及市场费用不足等原因导致独家代理游戏业务的发展滞缓或失败。 公司将通过顺网游戏平台增强平台用户黏性，并通过顺网通行证、大数据及平台流量导入来不断培养独家代理游戏业务的用 户习惯，分析用户行为，从而降低该业务的风险。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司整体保持了稳定增长势头，继续以“从向上游收费为主转为向网民收费为主”的思路，围绕互联网娱乐平台的发 展战略，完善产品业务体系，提升公司的平台服务价值，加快公司战略转型。公司重点项目“顺网游戏”高速增长，全年收入 5978.24万元，同比去年增长185.7%。公司根据战略规划积极布局无线领域，自主研发智能WiFi控制器及相关手机客户端产 品“连我”。至报告期末，投放市场测试安装的“连我”无线设备近600台，使用“连我”无线服务的用户数约6万。 公司于2013年12月底完成了对上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司的并购。进一 步确立了网吧行业的领军地位，计费产品和网维产品的市场份额均超过70%，并且通过并购上海派博介入安全审计软件领域。 为公司提供网吧行业整体软件平台一体化解决方案奠定了坚实的基础。 2013年度，公司实现营业收入34,692万元，较去年同期增长26.71%；实现净利润10,249万元，较去年同期增长11.24%。每股 收益为0.78元。 （1）广告和推广业务稳定增长 2013年，公司深耕游戏平台的策略取得了一定的进展。网维大师和云海平台广告资源利用效率进一步提高，基于大数据的精 准营销平台推出，以及第一届网吧电子竞技比赛的举办均为公司这一主营业务增加了获利。报告期内，广告和推广收入继续 保持增长，全年完成营收21,522万元，同比上年增长24.83%。 （2）网维大师市场仍小幅增长，并积极开拓国际市场 报告期内，网维大师产品持续改善升级，并增强了技术支持和渠道服务的投入。在网吧市场整体小幅萎缩的背景下，终端数 不降反增，由去年的550万增加到589万，同比去年终端数增加了7%。另外，网维大师产品开始战略性地开拓国际市场，主 要针对东南亚等国家。计划开发多语言版本进行市场推广及合作。 （3）云海平台用户快速增长 终端数从去年年底的30万增长到了204万。平台顺网通行证用户注册总数4477万。 随着云海平台的推广，F1浏览器用户数快速发展，至2013年年末，F1浏览器7日活跃用户数120万。 （4）顺网游戏业务快速增长（原名蝌蚪游戏） 公司大力发展游戏业务，收入全年保持了高速增长。全年收入5978.24万元，同比去年增长185.7%。平台联运游戏总数109 个，独家代理游戏2个，为《妖神》和《绝色唐门》。至报告期末，平台开服数480组，开服数业内排名前十。平台注册用户 数1800万，平台付费用户数29万。 （5）组建无线团队，推出连我无线产品 公司2013年4月开始组建无线团队，开拓无线市场并推出连我无线产品的测试版。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 至2013年末，连我客户端下载15万，连我智能WiFi控制器投放市场测试近600台。 目前产品仍在后续研发及完善中。 （6）全资子公司吉胜科技实现盈利 公司通过投入研发管理资源进行业务整合、优化等手段不断强化对吉胜科技的管理。在2013年取得了明显的成效。吉胜科技 2013年度完成收入5109万元，实现净利润354.59万元。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 公司主营业务整体稳步增长，主要上游客户稳定。网维大师和星传媒稳中有升，研发和管理费用成本上升。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 成功并购上海新浩艺、凌克翡尔、派博三家公司，进一步加大了网吧软件市场的份额。 实施股权激励计划，以48.36元的行权价格拟向189位激励对象授予477.3万份股票期权（具体见2013年11月28日公司公告）。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 346,929,719.32 273,803,119.47 26.71% 驱动收入变化的因素 无 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 员工薪酬支出 10,050,663.43 14.43% 7,376,901.69 18.6% -4.16% 带宽及服务器租赁 托管支出 18,485,207.56 26.55% 9,733,002.42 24.54% 2.01% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 办公楼宇租金支出 1,955,064.73 2.81% 1,219,474.19 3.07% -0.27% 折旧及装修摊销支 出 6,616,499.11 9.5% 4,467,127.44 11.26% -1.76% 软件服务支出 9,743,126.39 13.99% 6,866,336.13 17.31% -3.32% 互联网增值服务支 出 476,887.83 0.68% 984,504.26 2.48% -1.8% 联合运营成本 21,941,052.69 31.51% 8,445,286.20 21.29% 10.22% 其他支出 368,647.50 0.53% 575,818.83 1.45% -9.2% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 56,985,491.69 45,352,470.72 25.65% 管理费用 118,718,587.61 87,896,419.75 35.07% 公司规模扩大，相应导致公司本年度 的管理人力投入、办公费、差旅费、 业务招待费和折旧合计增加 665 万 元，同时按照计划继续增加募投项目 投入和其他研发项目投入，使得研发 费用增加 2,350 万元。 财务费用 -18,147,040.13 -20,641,462.62 -12.08% 所得税 10,183,219.01 13,596,211.89 -25.1% 6)研发投入 公司研发项目的目、进展及对未来的影响。 “连我”无线 涉及“连我”WiFi智能控制器及手机客户端APP的开发，籍此帮助公司娱乐平台切入移动互联网领域创造机会。目前尚处 于研发中期，对公司损益不产生影响。 网维大师产品 网维大师是公司的基础产品线，涉及无盘、三层更新、流控、安全等领域，基础产品线自公司成立以来每年均有明显的 产品升级和改进。旨在不断加强公司基础产品在网吧行业的领先程度，进一步巩固和扩大产品的市场占有率。 云海平台 云海平台是公司面向用户的平台研发项目，报告期内，云海持续进行迭代开发，用户数稳步增长，目前安装云海平台的 终端数为204万，活跃用户超过400万。 用户中心 用户中心的研发是公司面向用户账户、支付、游戏内容接入的基础平台功能，涵盖了公司的顺网游戏（原蝌蚪游戏）联 运平台。报告期内，平台支付、账户安全、内容介入，以后数据后台等基础功能不断改进升级，为公司做大做强游戏服务的 规模提供了可靠的技术支撑。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 71,541,137.50 47,981,410.09 33,040,325.73 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 研发投入占营业收入比例（%） 20.62% 17.52% 19.13% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 391,025,512.63 291,894,902.65 33.96% 经营活动现金流出小计 247,621,813.37 190,411,539.71 30.05% 经营活动产生的现金流量净 额 143,403,699.26 101,483,362.94 41.31% 投资活动现金流入小计 268,901,192.82 199,553.11 134,651.69% 投资活动现金流出小计 359,059,540.26 90,020,249.98 298.87% 投资活动产生的现金流量净 额 -90,158,347.44 -89,820,696.87 0.38% 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0% 筹资活动现金流出小计 33,000,000.00 26,400,000.00 25% 筹资活动产生的现金流量净 额 -33,000,000.00 -26,400,000.00 25% 现金及现金等价物净增加额 20,245,351.82 -14,737,333.93 -237.37% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期经营活动现金流入同比增长33.96%，主要系公司主营业务收入增加且回款情况良好所致。 2、报告期经营活动现金流出同比增长30.05%，主要系公司收入增加，相应成本、费用增加所致。 3、报告期投资活动现金流入同比增长134651.69%，主要系公司购买短期保本型银行理财产品，报告期内累计（滚动）到期 收到金额23100万元，另有取得上海新浩艺等三家子公司于购买日的现金及现金等价物的净额3693.17万元。 4、报告期投资活动现金流出同比增加298.87%，主要系公司购买短期保本型银行理财产品，报告期内累计（滚动）购买金 额32980万元。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 102,380,442.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 29.5% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 28,062,535.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 13.06% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012年的互联网娱乐产业和移动互联网的高速发展为公司带来了发展机遇。公司将整体提高现有网吧平台的运营能力，打造 新的面向个人用户“云海”平台。积极研发新产品和新服务，开拓新的盈利模式，保障公司用户数和盈利的持续增长。用3-5 年时间成为国内领先的互联网娱乐平台运营商。具体发展目标如下： 向互联网娱乐平台运营商转变 公司将以自研、合作相结合的方式，陆续开发游戏资讯业务、棋牌平台业务、视频聚合业务、游戏轻电商等业务。整体发展 为：一个平台、多种终端，一个帐号、多种服务的现代互联网娱乐平台。 进展情况： 报告期内，公司按照既定计划开展各项平台服务的研发和推广。自主研发了自主游戏资讯业务产品“顺网娱乐在 线”()，现已正式上线运营，至报告期末，顺网娱乐在线主要拥有网游、手游、动漫、电竞四大内容板块， 全站月均PV450万/天；UV月均200万/天。 棋牌类业务公司通过合作的方式进入，报告期末已上线测试。视频聚合业务主要通过云海平台进行推广，至报告期末，有约 204万网吧终端使用此视频聚合服务。游戏轻电商平台“应有商城”也在报告期内成功进行了业务测试，目前尚处于后续的合 作开发运营阶段。以上产品和服务均通过统一的“顺网通行证”进行注册登录，很好地完成了上年的战略规划。 加强游戏联运和游戏代理业务，提升平台盈利能力 建立业内一流的运营团队，持续投入运营力量。做大以蝌蚪网为核心游戏联合运营和游戏代理业务。用3-5年时间，将“蝌蚪 网”打造成业内一流的游戏合作运营平台。同时，做深游戏内容运营，通过持续的游戏活动和推广和线上线下结合的运营方 式，深挖游戏运营业务收入。大幅提升平台的盈利能力和抗风险能力。并拉动整个平台业务逐渐转向用户付费模式。 进展情况： 公司大力发展游戏业务，收入全年保持了高速增长。全年收入5978.24万元，同比去年增长185.7%。平台联运游戏总数109 个，独家代理2个，为《妖神》和《绝色唐门》。其中网页游戏《妖神》已上线测试。平台开服数：480组，开服数在同类网 页游戏联运平台中上升较快。平台注册用户数1800万；平台付费用户数29万。 培养云游戏技术，加快商用化进程 继续投入云游戏技术的研发资源，提高该技术的稳定性和效率，并通过各种商业及运营商合作解决内容版权问题和运营成本 问题。促成其尽早进入商用阶段。几乎用3-5年时间建成国内一流的云游戏服务平台。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 进展情况： 云游戏技术已于报告期内基本开发完成，并通过了一些小规模试用及合作。由于市场需求和带宽、IDC成本等原因，目前该 项目并未扩大规模进行推广和商用化进程。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 计算机应用服务业 346,929,719.32 277,292,570.08 分产品 软件销售业务 11,909,201.71 10,812,718.43 软件服务 14,175,652.02 2,796,959.36 互联网增值服务 44,811,745.57 38,756,236.73 网络广告及推广服务 215,227,186.46 191,820,452.28 用户中心系统服务 59,782,464.36 32,337,224.71 硬件销售及其他业务 1,023,469.20 768,978.57 分地区 境外 1,749,115.00 1,588,073.53 境内 345,180,604.32 275,704,496.55 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 计算机应用服务 业 346,929,719.32 69,637,149.24 79.93% 26.71% 75.55% -5.58% 分产品 互联网增值服务 44,811,745.57 6,055,508.84 86.49% -17.78% -13.96% -0.6% 网络广告及推广 服务 215,227,186.46 23,406,734.18 89.12% 24.83% 76.87% -3.2% 用户中心系统服 务 59,782,464.36 27,445,239.65 54.09% 185.7% 175.55% 1.69% 分地区 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 境内 345,180,604.32 69,476,107.77 79.87% 26.5% 75.44% -5.61% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 分行业 计算机应用 服务业 273,803,119 .47 172,690,878 .34 140,640,948 .10 39,668,451. 16 15,968,488. 72 9,287,605.8 0 85.51% 90.75% 93.4% 分产品 软件销售业 务 14,066,902. 99 14,257,733. 29 16,896,502. 54 1,018,495.0 9 1,172,586.5 8 1,034,955.7 4 92.76% 91.78% 93.87% 软件服务 11,730,342. 39 0.00 0.00 8,396,748.7 3 0.00 0.00 28.42% 0% 0% 互联网增值 服务 54,504,090. 78 40,257,737. 88 30,366,190. 44 7,037,764.3 1 3,121,271.6 2 1,860,009.9 7 87.09% 92.25% 93.87% 网络广告及 推广服务 172,413,917 .38 114,474,000 .80 92,186,273. 20 13,233,839. 57 9,414,587.4 8 5,646,654.5 3 92.32% 91.78% 93.87% 用户中心系 统服务 20,924,613. 49 3,701,406.3 7 1,191,981.9 2 9,960,304.5 4 2,260,043.0 4 745,985.56 52.4% 38.94% 37.42% 硬件销售及 其他业务 163,252.44 0.00 0.00 21,298.92 0.00 0.00 86.95% 0% 0% 分地区 境外 925,403.49 0.00 0.00 67,002.59 0.00 0.00 92.76% 0% 0% 境内 272,877,715 .98 172,690,878 .34 140,640,948 .10 39,601,448. 57 15,968,488. 72 9,287,605.8 0 85.49% 90.75% 93.4% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 700,851,164.8 6 55.61% 680,605,813.04 75.81% -20.2% 应收账款 126,348,588.3 9 10.03% 84,473,495.60 9.41% 0.62% 存货 3,014,855.79 0.24% 26,025.95 0% 0.24% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期股权投资 257,062.15 0.02% 357,323.30 0.04% -0.02% 固定资产 46,515,660.77 3.69% 29,112,831.53 3.24% 0.45% 在建工程 0.00 0% 402,919.66 0.04% -0.04% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 公司自创立以来，一贯秉承技术创新和市场创新并举，紧密贴合网吧行业和网民的真正所需，由用户导向来驱动我们的产品。 深耕网吧市场，持续为产业链上各环节提供多元的价值服务。为网民提供更多内容更加便捷的娱乐平台。 报告期内，继成功收购吉胜科技后，又完成了对上海新浩艺等三家公司的并购，网维（包括网维大师、迅闪和信佑）、计费 （万象、Pubwin）三大软件在网吧市场占有率约70%，进一步拉开了与竞争对手的差距。 公司目前的竞争能力变化优势主要表现在以下几个方面： 1）以大数据为支撑的平台运营能力提升 报告期内公司重点加大了蝌蚪游戏（现正式更名为“顺网游戏”）联运平台的投入，打造一支强大的游戏运营团队，平台联运 游戏总数109个，独家代理游戏2个，为《妖神》和《绝色唐门》，通过自有各平台的大数据支持分类用户属性，沉淀游戏用 户，精准导入平台注册用户数：1800万，平台付费用户数：29万。 2）平台资源的扩大和整合能力的提升 随着公司人才梯队的建设以及两次重组并购的成功实施，公司市场及产品均得到了进一步扩张。产品、用户等关键资源的聚 合能力得到提升。 统一账户及支付，以及平台娱乐内容聚合，以及云技术和大数据的广泛应用为平台创造了规模效应和平台用户价值。 在网吧领域整合网维、计费和审计三大软件平台资源，可以提供一体化解决方案，从而带来竞争能力的提升。 在平台服务领域，游戏联运业务的持续做大和无线领域的快速切入，以及多样化的娱乐服务的试水很大程度上提升了用户的 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 有效覆盖，增加了用户黏性。 （5）无形资产情况 1. 截止报告期末，公司已取得的商标和版权 序 号 注册人 注册商标 证书号 类别 权利期限 取得方式 1. 杭州顺网科技 股份 有限公司 5884307 9 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 2. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7373811 35 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 3. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7373789 9 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 4. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7376630 38 2011 年 3 月 14 日 -2021 年 3 月 31 日 原始取得 5. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7376729 42 2010 年 12 月 28 日 -2020 年 12 月 27 日 原始取得 6. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7376689 41 2010 年 12 月 28 日 -2020 年 12 月 27 日 原始取得 7. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7373795 9 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 8. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7376704 41 2010 年 12 月 28 日 -2020 年 12 月 27 日 原始取得 9. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7376678 38 2011 年 5 月 14 日 -2021 年 5 月 13 日 原始取得 10. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7124667 41 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 11. 杭州顺网科技 股份 有限公司 7124671 35 2010 年 12 月 28 日 -2020 年 12 月 27 日 原始取得 12. 杭州顺网科 技股份 7124670 38 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 有限公司 日 13. 杭州顺网科 技股份 有限公司 7124673 35 2011 年 2 月 28 日 -2021 年 2 月 27 日 原始取得 14. 杭州顺网科 技股份 有限公司 7124669 41 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 15. 杭州顺网科 技股份 有限公司 7124666 42 2011 年 4 月 14 日 -2021 年 4 月 13 日 原始取得 16. 杭州顺网科 技股份 有限公司 7124674 9 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 17. 杭州顺网科 技股份 有限公司 7124672 35 20011 年 9 月 7 日 至 2021 年 9 月 6 日 原始取得 18. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582386 35 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 19. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582198 9 2011 年 2 月 21 日 至 2021 年 2 月 20 日 原始取得 20. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582789 42 2011 年 2 月 21 日 至 2021 年 2 月 20 日 原始取得 21. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582571 38 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 22. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582419 35 2009 年 11 月 28 日 至 2019 年 11 月 27 日 原始取得 23. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582660 41 2010 年 12 月 28 日 -2020 年 12 月 27 日 原始取得 24. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582843 42 2010 年 12 月 28 日 -2020 年 12 月 27 日 原始取得 25. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7582245 9 2010 年 12 月 21 日 -2020 年 12 月 20 日 原始取得 26. 杭州顺网科 技股份有限 公司 7376740 42 2011 年 3 月 7 日 -2021 年 3 月 6 日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 27. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公 7376671 38 2011 年 3 月 14 日 -2021 年 3 月 13 原始取得 28. 杭州顺网科 技股份有限 公司 （指定颜色） 8384854 42 2011 年 7 月 7 日 -2021 年 7 月 6 日 原始取得 29. 杭州顺网科 技股份有限 公司 （指定颜色） 8338773 38 2011 年 8 月 7 日 -2021 年 8 月 6 日 原始取得 30. 杭州顺网科 技股份有限 公司 （指定颜色） 82247073 41 2011 年 4 月 8 日 -2021 年 4 月 27 日 原始取得 31. 杭州顺网科 技股份有限 公司 （指定颜色） 8224697 41 2011 年 4 月 8 日 -2021 年 4 月 27 日 原始取得 32. 杭州顺网科 技股份有限 公司 （指定颜色） 8221680 35 2011 年 6 月 7 日 -2021 年 6 月 6 日 原始取得 33. 杭州顺网科 技股份有限 公司 （指定颜色） 8221654 9 2011 年 7 月 14 日 -2021 年 7 月 13 日 原始取得 34. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208124 38 2011 年 7 月 28 日 -2021 年 7 月 27 日 原始取得 35. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208047 35 2011 年 5 月 7 日 -2021 年 5 月 6 日 原始取得 36. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208159 41 2011 年 4 月 21 日 -2021 年 4 月 20 日 原始取得 37. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8207982 9 2011 年 4 月 21 日 -2021 年 4 月 20 日 原始取得 38. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208191 42 2011 年 4 月 21 日 -2021 年 4 月 20 日 原始取得 39. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8224534 38 2011 年 7 月 28 日 -2021 年 7 月 27 日 原始取得 40. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8221669 35 2011 年 6 月 7 日 -2021 年 6 月 6 日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 41. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8224691 41 2011 年 4 月 28 日 -2021 年 4 月 27 日 原始取得 42. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8224675 41 2011 年 4 月 28 日 -2021 年 4 月 27 日 原始取得 43. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8221646 9 2011 年 7 月 14 日 -2021 年 7 月 13 日 原始取得 44. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8384731 42 2011 年 6 月 28 日 -2021 年 6 月 27 日 原始取得 45. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208089 38 2011 年 7 月 28 日 -2021 年 7 月 27 日 原始取得 46. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208055 35 2011 年 5 月 7 日 -2021 年 5 月 6 日 原始取得 47. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208135 9 2011 年 4 月 21 日 -2021 年 4 月 20 日 原始取得 48. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8208154 41 2011 年 4 月 21 日 -2021 年 4 月 20 日 原始取得 49. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 （指定颜色） 8221618 42 2011 年 6 月 21 日 -2021 年 6 月 20 日 原始取得 50. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 (指定 颜色) 8343666 35 2011 年 10 月 28 日 -2021 年 10 月 27 日 原始取得 51. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 (指定 颜色) 8343677 35 2011 年 10 月 28 日 -2021 年 10 月 27 日 原始取得 52. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8334897 9 2011 年 7 月 14 日 -2021 年 7 月 13 日 原始取得 53. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8339017 42 2011 年 9 月 7 日 -2021 年 9 月 6 日 原始取得 54. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8224707 41 2011 年 4 月 28 日-2021 年 4 月 27 日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 55. 杭 州 顺 网 科 技 股 份 有 限 公司 8335020 9 2012 年 9 月 14 日-2022 年 9 月 13 日 原始取得 56. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8667593 35 2011 年 10 月 28 日 -2021 年 10 月 27 日 原始取得 57. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8667324 9 2011 年 9 月 28 日 -2021 年 9 月 27 日 原始取得 58. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8667776 38 2011 年 9 月 28 日 -2021 年 9 月 27 日 原始取得 59. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8667657 35 2011 年 10 月 28 日 -2021 年 10 月 27 日 原始取得 60. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8667534 9 2011 年 9 月 28 日 -2021 年 9 月 27 日 原始取得 61. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8684918 38 2011 年 10 月 7 日 -2021 年 10 月 6 日 原始取得 62. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 8685015 41 2011 年 10 月 7 日 -2021 年 10 月 6 日 原始取得 63. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定颜色） 8693215 42 2011 年 10 月 7 日 -2021 年 10 月 6 日 原始取得 64. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定 颜色） 8684842 38 2011 年 10 月 7 日 -2021 年 10 月 6 日 原始取得 65. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定 颜色） 8667610 35 2011 年 10 月 28 日 -2021 年 10 月 27 日 原始取得 66. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定颜色） 8684856 38 2011 年 10 月 7 日 -2021 年 10 月 6 日 原始取得 67. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定颜色） 8684993 41 2011 年 10 月 7 日 -2021 年 10 月 6 日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 68. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定颜色） 8667631 35 2011 年 10 月 28 日 -2021 年 10 月 27 日 原始取得 69. 杭 州 宇 酷 信 息 技 术 有 限 公司 （指定颜色） 8693199 42 2012 年 2 月 7 日 -2022 年 2 月 6 日 原始取得 2. 截止报告期末，公司已取得的著作权 序号 著作权名称 类别 版权号 版权取得日 取得方式 备注 1 顺网游戏运营数据统 计系统软件 V1.0 著作权 2010SR051823 2010-9-29 原始取得 顺网 2 顺网卡密管理系统软 件 V1.0 著作权 2010SR025087 2010-5-26 原始取得 顺网 3 顺网数据流量监控系 统软件 V1.0 著作权 2010SR035118 2010-5-2 原始取得 顺网 4 顺网资金管理系统软 件 V1.0 著作权 2010SR022663 2010-5-14 原始取得 顺网 5 顺网锦囊管理系统软 件 V1.0 著作权 2010SR040202 2010-8-10 原始取得 顺网 6 顺网首页分成系统软 件 V1.0 著作权 2010SR031923 2010-6-30 原始取得 顺网 7 顺网网维大师系统虚 拟盘软件 V1.0 著作权 2010SR022778 2010-5-17 原始取得 顺网 8 顺网网维大师游戏虚 拟盘软件 V1.0 著作权 2010SR027966 2010-6-8 原始取得 顺网 9 顺网计费大师网吧管 理软件 V1.0 著作权 2011SR034294 2011-6-3 原始取得 顺网 10 顺网星传媒平台软件 V1.0 著作权 2011SR004024 2011-1-26 原始取得 顺网 11 顺网网维大师网吧管 理软件 7.0.1.0 著作权 2011SR006262 2011-2-12 原始取得 顺网 12 中小局域网安全管理 平台系统软件 V1.0 著作权 2009SR18960 2008-9-10 原始取得 顺网 13 顺网游戏推广平台软 件 V1.0 著作权 2009SR08927 2009-3-05 原始取得 顺网 14 网告天下计算机桌面 广告发布系统 V1.0 著作权 2006SR04752 2006-4-49 原始取得 顺网 15 顺网网维大师网吧管 理软件 6.0 著作权 2007SR06362 2007-4-28 原始取得 顺网 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 16 网维之星计算机游戏 及软件管理系统 V5.0 著作权 2006SR09447 2006-7-18 原始取得 顺网 17 宇酷个人电脑保鲜盒 应用软件 V1.0 著作权 2009SR051537 2009-11-5 原始取得 宇酷 18 宇酷游戏菜单应用软 件 V1.0 著作权 2009SR051547 2009-11-5 原始取得 宇酷 19 宇酷 P2P 游戏更新软 件 V1.0 著作权 2009SR051546 2009-11-5 原始取得 宇酷 20 顺网众人协同办公系 统软件 V1.0 著作权 2012SR016607 2012-3-5 原始取得 顺网 21 顺 网 云 海 桌 面 软 件 V8.0 著作权 2012SR104185 2012-11-02 原始取得 顺网 22 宇酷服务器群统一监 管 与 健 康 预 警 系 统 V1.0 著作权 2012SR088195 2012-09-17 原始取得 宇酷 23 顺网网购大师电子商 务平台软件 v1.0 著作权 2012SR098256 2012-10-18 原始取得 顺网 24 顺网绝色唐门网页游戏 软件 V1.0 著作权 2013SR059244 2013-6-19 原始取得 顺网 25 顺网智能分析和监控 告警软件 V1.0 著作权 2013SR095190 2013-9-04 原始取得 顺网 26 顺网智能分析任务调 度系统软件 V1.0 著作权 2013SR059244 2013-9-04 原始取得 顺网 27 顺网数据分析服务软 件 V1.0 著作权 2013SR059244 2013-9-04 原始取得 顺网 28 顺网网维大师网吧管 理软件 V8. 0 著作权 2013SR127537 2013-11-16 原始取得 顺网 3.截止报告期末，公司已申请的专利 序 号 专利名称 申请号 是否授 权 专利号 1 一种可保留更新数据的系统还 原方法 201010040009.7 是 ZL 2010 1 0040009.7 2 一种基于数据块比较的数据更 新方法 201010040010.X 是 ZL 2010 1 0040010.X 3 一种基于快照的系统防护方法 201010130799.8 是 ZL 2010 1 0130799.8 4 一种加快计算机启动速度的方 法 201010130788.X 否 ZL 2010 1 0130788.x 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 5 一种无盘计算机启动加速方法 201110230248.3 否 6 一种基于局域网的网游通信加 速方法 201110230257.2 否 7 一种基于局域网的网络视频加 速方法 201110229841.6 否 8 一种网吧游戏平台游戏热门程 度的计算排序方法 201110230255.3 否 9 一种基于 Barserver 的游戏内容 分发系统 201110229848.8 是 ZL 2011 1 0229848.8 10 一种基于虚拟化的软件运行方 法 20100040008.2 是 ZL 2010 1 0040008.2 (宇酷) 11 一种用于提升局域网整体服务 质量的方法 201210466107.6 否 12 一种云游戏服务平台 201210466093.8 否 13 一种基于 P2P 的网吧服务器数 据更新方法 201210526284.9 否 14 一种局域网环境下的缓存加速 方法 201210522683.8 否 15 一种基于移动终端的 IPTV 点 播系统及其点播方法 201310257619.6 否 16 一种基于 OLAP 多维分析的数 据处理展现方法 201310381390.7 否 4.截止报告期末，公司已注册的互联网域名 序号 域名 所属公司 1. 宇酷 2. 宇酷 3. 顺网 4. 顺网 5. 顺网 6. 顺网 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 7. S 顺网 8. 顺网 9. 顺网 10. 顺网 11. 顺网 12. K 顺网 13. 顺网 14. 顺网 15. 顺网 16. 顺网 17. M 顺网 18. 顺网 19. 顺网 20. 顺网 21. 顺网 22. 顺网 23. 顺网 24. 顺网 25. 顺网 26. 顺网 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 （6）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 223,414,998.32 88,700,000.00 151.88% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 宁波顺网信息技术有限公 司 计算机软件技术开 发、技术咨询；计算 机系统集成；广告设 计、制作、发布；通 信设备、电子元器件、 计算机及配件、网络 设备的销售。 100% 自有资金 无 672,384.63 否 上海新浩艺软件有限公司 应用软件测试、软件 开发、设计、制作、 销售自产产品，并提 供相关的技术和咨询 服务，设计、制作、 发布、代理各类广告， 市场信息咨询与调查 （不得从事社会调 查、社会调研、民意 调查、民意测验），市 场营销策划，企业管 理咨询（除经纪）。 【经 营项目涉及行政许可 的，凭许可证件经营】 100% 募集资金 无 0.00 否 上海凌克翡尔广告有限公 司 设计、制作、发布、 代理国内（外）各类 广告，市场调研，企 业营销策划，企业管 理咨询。（涉及行政许 可的，凭许可证经营） 100% 募集资金 无 0.00 否 上海派博软件有限公司 计算机软、硬件及网 络系统领域内的技术 开发、技术转让、技 术咨询、技术服务； 销售计算机及配件、 音像设备、办公用品、 100% 募集资金 无 0.00 否 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 家用电器、日用百货； 计算机出租；设计、 制作各类广告业务， 利用自有媒体发布广 告。 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 59,493.49 报告期投入募集资金总额 12,007 已累计投入募集资金总额 28,341 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 募集资金按计划投入到募集资金项目，本报告期投入 12007.00 万元，截至期末累计投入 28341.00 万元。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 网维优化升级项目 否 8,031 8,031 2,034.3 6,165 76.77% 2013 年 12 月 31 日 417.57 417.57 是 否 云海项目（原 PC 保 鲜盒项目） 否 5,507 5,507 1,616.54 3,956 71.84% 2013 年 12 月 31 日 否 用户中心系统项目 否 7,071 7,071 1,456.16 5,520 78.07% 2013 年 12 月 31 日 421.35 421.35 是 否 承诺投资项目小计 -- 20,609 20,609 5,107 15,641 -- -- 838.92 838.92 -- -- 超募资金投向 收购项目 否 24,200 24,200 300 300 1.24% 1,278.6 1,278.6 是 否 补充流动资金 否 12,400 12,400 6,600 12,400 100% 0 0 是 否 超募资金投向小计 -- 36,600 36,600 6,900 12,700 -- -- 1,278.6 1,278.6 -- -- 合计 -- 57,209 57,209 12,007 28,341 -- -- 2,117.52 2,117.52 -- -- 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司原计划以 3.16 亿元收购上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司、上海派博软件有 限公司、上海信御软件有限公司和上海翊广信息技术有限公司等五家公司 100％股权，后由于需要对 收购方案调整等原因， 2012 年 11 月 15 日，经公司 2012 年第二次临时股东大会审议批准终止了此次 收购计划。2013 年 10 月 31 日，经公司二届七次董事会批准的《关于收购上海新浩艺软件有限公司、 上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权并签署协议的议案》和《超募资金使用 计划议案》，公司拟收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限 公司（下统一简称上海新浩艺等公司），公司计划利用超募资金支付收购上海新浩艺等公司 100%股权 的现金对价，以及本次收购所涉及的财务顾问、法律、评估和审计等在内中介服务费合计约 2.42 亿元， 另计划利用超募资金 6,600 万元永久补充流动资金 。2013 年 11 月 20 日，公司 2013 年第一次临时股 东大会批准了此次《超募资金使用计划议案》。2013 年 12 月下旬，上海新浩艺等公司办妥工商变更登 记，公司成为上海新浩艺等公司的股东。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金将按计划投入到募集资金项目；尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户， 分别以活期存款和定期存单的形式进行存放和管理。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 合计 0 0 0 -- 0 6)持有其他上市公司股权情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 7)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 8)买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出股 份数量（股） 报告期买卖出股 份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 无 9)以公允价值计量的金融资产 单位：元 项目 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 （7）公司控制的特殊目的主体情况 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 二、公司未来发展的展望 .1、公司所处行业的发展趋势 （1）网民规模增长进入平台期，互联网发展从“量变”转向“质变” 根据CNNIC《第33次中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至2013年12月，中国网民规模达6.18亿，全年新增网民5358 万人。互联网普及率为45.8%，较2012年底提升3.7个百分点。综合近年来网民规模数据及其他相关统计，中国互联网普及率 逐渐饱和，互联网发展主题从“数量”向“质量”转换，具备互联网在经济社会中地位提升、与传统经济结合紧密、各类互联网 应用对网民生活形态影响力度加深等特点。 （2）手机网民数量持续增长，高流量手机应用成亮点 截至2013年12月，中国手机网民规模达到5亿，年增长率为19.1%，继续保持上网第一大终端的地位。网民中使用手机上网 的人群比例由2012年底的74.5%提升至81.0%，远高于其他设备上网的网民比例，手机依然是中国网民增长的主要驱动力。 在3G网络进一步普及、智能手机和无线网络持续发展的背景下，视频、音乐等高流量手机应用拥有越来越多的用户。截至 2013年12月，我国手机端在线收看或下载视频的用户数为2.47亿，与2012年底相比增长了1.12亿，增长率高达83.8%，在手 机类应用用户规模增长幅度统计中排名第一。用户上网设备向手机端转移、使用基础环境的改善和上网成本的下降三方面是 手机端高流量应用使用率激增的主要原因。 （3）端游增速放缓，页游手游高速增长 由于手机网民的快速增长，导致2013年中国网络游戏用户增长明显放缓，网民使用率从2012年的59.5%降至54.7%。网络游 戏用户规模为3.38亿，网络游戏用户规模增长仅为234万。客户端网络游戏的市场份额仍然保持首位。但与去年相比，数额 再度出现缩减。网页游戏和手机游戏市场实际销售收入保持高速增长。 （4）推进文化体制机制创新，网吧牌照放开 十八届三中全会《关于全面深化改革若干重大问题的决定》第三十八条提到：推进文化体制机制创新，完善文化管理体制。 按照政企分开、政事分开原则，推动政府部门由办文化向管文化转变。冰封10年首次解禁网吧审批，就是依照十八届三中全 会的精神，减少审批，放开文化市场。网吧连锁企业蕴含的渠道价值、规模效应将逐渐凸显。网吧自身逐步向集商务休闲、 娱乐聚会等功能于一体的高端会所式网吧发展。 .2、公司未来发展主要规划 2014年，公司继续以“一个平台，多终端，多服务”的思路展开总体业务布局。持续聚焦和深耕网吧市场，同时加速拓展个人 和家庭市场、向运营级互联网公司转型。公司将继续围绕和深化全方位的互联网娱乐平台战略，完善产品业务体系，提升增 值服务价值，并积极探索内生增长和外延式扩张并举的方式。推动产品和业务覆盖跨越式提升。进一步提升平台效应，巩固 和强化在行业竞争中的领先优势。2014年，公司将继续做大主营收入业务，强化业务挖掘能力；应用大数据来支撑业务，提 高资源利用率；并加大资源支持、孵化围绕游戏、无线及周边的衍伸新业务发展，丰富盈利结构，稳固和扩大市场优势；继 续通过资本市场收购兼并的模式，扩大市场、引进团队、丰富产品，做大做强公司。在业务和产品线方面具体规划如下： (1) 网吧软件一体化：随着上海新浩艺、派博、凌克翡尔三家公司产品和资源的并入，公司将继续深化和推进资源整合及多 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 品牌战略，深耕网吧市场，继续深入推动网维、计费、安全一体化整合与创新，不断扩大市场规模；各产品争取最大程度上 满足用户需求，形成产品口碑并促成产品在用户群中的自发传播和扩散。 （2）游戏运营：继续加大力度扩大游戏运营规模，打造一支成熟的游戏运营团队，使游戏运营业务在今年成为最大的收入 增长点。 （3）安全类产品：加快安全产品布局，使该业务成为公司一个新的收入增长点。 （4）无线产品：加快产品节奏和市场布局，公司将关注无线“连我”产品客户端手机人群的使用规模和活跃程度。 （5）原有主营业务利用大数据挖据为支撑持续深耕提升网维产品、计费产品的用户体验和广告效果。 （6）在网吧电子竞技、游戏资讯门户、游戏虚拟物品交易、棋牌、小游戏等新产品、新业务培育上继续投入资源，切实保 障和扩大这些新产品和新业务的成熟度和用户市场。探索新的盈利增长点。 （7）深化内部管理探索，持续升级流程建设与内控 伴随公司战略收购与资本运作的推进，随着吉胜的融入、浩艺的加盟及杭州、上海、成都三大业务平台的搭建，2014年公司 将继续深入探索内部管理，升级流程制度建设与风险控制机制，实行标准化的统一管理。最大程度上控制公司运营风险。另 外，公司将进一步优化人力资源配置，探索新的激励机制，注重激励的多样性和持续性，以保障公司在互联网行业人才招聘 和引进方面具有差异化的优势。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 经本公司董事会二届第九次会议批准，鉴于公司的用户中心系统业务中的游戏联合运营业务快速增长，游戏联合运营 业务占公司的收入比重快速扩大。为更准确、直观的反映公司游戏联合运营业务的盈利情况，提供更可靠、相关的经营成果 信息，公司决定自2013年1月1日调整原游戏联合运营业务应付给游戏提供商的分成的列报方式，将应付给游戏提供商的分成 由销售费用改列为营业成本，相应调整资产负债表和现金流量列报方式。公司已对本次会计政策变更进行了追溯调整，受影 响的报表科目如下： 受影响的报表项目名称 影响金额 （减少以“-”反映） 2012年12月31日应付账款 1,644,171.66 2012年12月31日其他应付款 -1,644,171.66 2012年度营业成本 8,445,286.20 2012年度销售费用 -8,445,286.20 2012年度购买商品、接受劳务支付的现金 7,014,827.45 2012年度支付的其他与经营活动有关的现金 -7,014,827.45 2013年12月31日应付账款 5,674,556.56 2013年12月31日其他应付款 -5,674,556.56 2013年度营业成本 21,491,964.72 2013年度销售费用 -21,491,964.72 2013年度购买商品、接受劳务支付的现金 17,461,579.82 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 2013年度支付的其他与经营活动有关的现金 -17,461,579.82 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2013 年 4 月 16 日 公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于 2012 年度利润分配的议案》，公司本年度进行利润分配，以现 有总股本 132,000,000 股为基数，按每 10 股 2.5 元（含税）进行分配，计 33,000,000.00 元，并于 2013 年 5 月 31 日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.50 每 10 股转增数（股） 12 分配预案的股本基数（股） 132,000,000 现金分红总额（元）（含税） 33,000,000.00 可分配利润（元） 201,905,783.89 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2013 年度实现净利润 96,417,845.82 元，按 2013 年度母公 司实现净利润的10%提取法定盈余公积金9,641,784.58元，2013年发放现金股利每10股人民币2.5元（含税）计33,000,000.00 元后，加年初未分配利润 148,129,722.65 元，截至 2013 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 201,905,783.89 元。公司 本年度进行利润分配，以现有总股本 132,000,000 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），共计 33,000,000.00 元。同时以资本公积转增股本，每 10 股转增 12 股，剩余未分配利润结转以后年度分配。上述利润分配及资 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 本公积转增股本预案尚需公司 2013 年度股东大会批准实施。. 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2012年4月17日，公司召开了2011年度股东大会，审议通过了2011年度的利润分配方案：公司本年度进行利润分配，以现 有总股本132,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元（含税），共计26,400,000.00元。 2、2013年4月16日，公司召开了2012年度股东大会，审议通过了2012年度的利润分配方案：公司本年度进行利润分配，以现 有总股本132,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2.5元（含税），共计33,000,000.00元。 3、2014年2月26日，公司召开了第二届董事会第九次会议审议通过了2013年度利润分配方案：公司本年度进行利润分配，以 现有总股本132,000,000股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币2.5元（含税）。同时以资本公积转增股本，每10股转增 12股，剩余未分配利润结转以后年度分配。此预案需提交公司2013年度股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 33,000,000.00 102,499,593.85 32.2% 2012 年 33,000,000.00 92,140,804.00 35.81% 2011 年 26,400,000.00 63,690,116.24 41.45% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一） 内幕知情人登记管理制度建立情况 为规范公司内幕信息管理，加强保密工作维护披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益，经2012年8月15 日召开的公司第一届董事会第二十八次会议审议通过重新修订了《内幕知情人登记制度》，分别对信息披露的基本原则，信 息披露的内容、披露程序与传递、责任划分、内幕信息知情人范围和保密措施以及责任追究等予以更为细化的明确规定。 （二） 内幕知情人登记管理制度执行情况 1、公司重大事项的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息登记管理制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披 露期间和临时公告披露期间，对未公开信息，公司证券部都会严格控制知情人范围并组织相关内幕知情人填写《内幕信息知 情人登记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等。按照相 关法规规定向深圳证券交易所和湖北证监局报送定期报告和临时报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、内幕知情人在敏感期买卖本公司股票情况 报告期内，公司董事、监事和高管及其配偶、父母、子女等直系亲属未有在敏 感期买卖公司股票的行为发生。 3.对董事、监事、高级管理人进行内幕信息相关法律培训为了提高董事、监事、高级管理人员对内幕信息重要性的认识。 4、公司对外部信息管理的落实情况 报告期内，公司未对控股股东、实际控制人、政府及其它外部单位提供未经披露的财务 报表和其它内幕信息。 5、公司对调研（或采访）信息管理的落实情况 公司根据《深交所创业板上市公司信息披露指引》的规定，对来公司调研（或 采访）的机构和人员均事先要求其签署《承诺书》，并要求调研（或采访）的机构和人员在调研会议纪要上签字确认，以保 证机构调研（或采访）人员能遵守相关规定和公司相关信息按规定渠道披露。 6、对内幕信息资料的管理情况 公司证券部负责内幕信息管理，对内幕信息的使用进行登记、归档和备查，能够按照《内幕 信息知情人登记管理制度》严格控制知情人范围。特别是定期报告中的内幕知情人都按要求向深交所和湖北监管局报备。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 7、报告期内，公司未发生受到监管部门查处和整改的情形。 8、报告期内，公司不存在向大股东、实际控股人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 （三） 报告期内，自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利 用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期内，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 03 月 27 日 公司会议室 电话沟通 机构 申银万国证券等 公司盈利模式，产品市场、 经营、发展战略及前景， 未提供其他资料 2013 年 08 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 超过 30 家主要机 构 针对已经发布的定期报告 的说明和分析 2013 年 10 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 国金证券等 针对已经发布的定期报告 的说明和分析 2013 年 11 月 05 日 公司会议室 电话沟通 机构 中金公司等 公司盈利模式，产品市场、 经营、发展战略及前景， 未提供其他资料 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 0 0 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 三、破产重整相关事项 不适用 破产重整相关事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 上海新浩 艺软件有 限公司 100%股权 13,075.44 完成 0 0 0% 否 不适用 2013 年 12 月 23 日 http://www .cninfo.co page/2013- 12-24/634 04740.PD F 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 上海凌克 翡尔广告 有限公司 100%股权 6,470.47 完成 0 0 0% 否 不适用 2013 年 12 月 23 日 http://www .cninfo.co page/2013- 12-24/634 04740.PD F 上海派博 软件有限 公司 65.85%股 权 2,495.59 完成 0 0 0% 否 不适用 2013 年 12 月 23 日 http://www .cninfo.co page/2013- 12-24/634 04740.PD F 收购资产情况说明 公司为进一步提升平台价值和行业地位，积极开展外延式扩张。2013年9月10日公司第二届董事会第五次会议审议通过了审 议通过了《关于拟收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权并签署框架 协议的议案》。同意公司拟收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权、 资产和权益。详见2013年9月10日巨潮咨询网相关公告. 2013年10月31日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及 上海凌克翡尔广告有限公司全部股权并签署协议的议案》。详见2013年11月2日巨潮咨询网相关公告. 2013年11月20日，公司召开了2013年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软 件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权的议案》。详见2013年11月20日巨潮咨询网相关公告. 2013年12月23日，公司已经完成了相关的股权转让手续和工商变更登记手续。并于近日收到三家子公司的通知，已取得三家 公司新的企业法人营业执照。详见2013年12月23日巨潮咨询网相关公告。 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 出售资产情况说明 不适用 3、企业合并情况 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司中高级管理人员及核心业务（技术） 人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，2013年11月27日公司召开了公司第二届董事会 第八次会议，审议通过了《关于杭州顺网科技股份有限公司2013年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》，相关公告 详见当日巨潮咨询网；根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》相关要求，公司将草案等相关资料报送中国证券监督管理 委员会（以下简称“证监会”），并就上述事项与证监会进行了沟通。 公司于2014年1月24日获悉，证监会已对公司报送的草案予以确认无异议并进行了备案。公司将根据证监会的有关反馈意见， 对草案部分内容进行相应修订。公司将尽快按照相关程序将修订后的草案及摘要等相关事项提交董事会、股东大会审议。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 无 合计 0 0% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 无 共同对外投资的重大关联交易情况说明 不适用 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 无 5、其他重大关联交易 不适用 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 无 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 是否经 过规定 程序 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 无 合计 0 -- -- -- 0 -- 0 0 委托理财资金来源 无 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 审议委托理财的董事会决议披露日期 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 审议委托理财的股东大会决议披露日 期（如有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 无 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 无 审议衍生品投资的董事会决议披露日期 审议衍生品投资的股东大会决议披露日 期（如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 无 合计 -- 0 -- -- -- 审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 4、其他重大合同 不适用 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 资产重组时所作承诺 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司或持有股 5% 以上 （含 5% ）的 股 东 1.实际控制人关 于避免同业竞 争的承诺 本公 司实际控制人 华勇已向本公 司出具了《避免 同业竞争承诺 函》“截止本承 诺函出具之日， 本人及本控制 的除股份公司 外的企业从未 从事任何在商 业上对股份公 司构成直接或 间接同业竞争 的业务或活动， 并保证将来不 会从事或促使 本人所控制的 公司及其他任 何类型的企业 从事任何在商 业上对股份公 司或其控制的 子公司、分司、 合营或联营公 司构成直接或 间接同业竞争 的业务或活动。 如果出现因本 人及控制的其 他企业违反上 述承诺而导致 公司及其控股 子公司的权益 受到损害的情 况，本人将依法 承担相应的赔 偿责任。”2.直接 或间接持有公 司股份的股东 华勇、寿建明、 许冬、程琛、戚 2010 年 08 月 27 日 长期 截止报告期末， 公司上述股东 均遵守上述承 诺，未发现违反 上述承诺的情 况。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 亚红、李晴、徐 钧、李德宏、曹 轶承诺：“在担 任公司董事、监 事或高级管理 人员期间，每年 转让的股份不 超过本人所持 公司股份总数 的百分之二十 五；离职后半年 内，不转让所持 有的公司股份； 申报离职六个 月后的十二个 月内通过证券 交易所挂牌出 售公司股份数 量不超过本人 所持有公司股 份总数的百分 之五十。” 其他对公司中小股东所作承诺 无 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈荣芳 邬永东 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 无 其他情况说明 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 无 十三、违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占期末净 资产的比 例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占期末净 资产的比 例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 无 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十五、其他重大事项的说明 不适用 十六、控股子公司重要事项 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 75,650,71 8 57.31% 0 0 0 -18,090,10 9 -18,090,10 9 57,560,60 9 43.61% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 75,650,71 8 57.31% 0 0 0 -18,090,10 9 -18,090,10 9 57,560,60 9 43.61% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境内自然人持股 75,650,71 8 57.31% 0 0 0 -18,090,10 9 -18,090,10 9 57,560,60 9 43.61% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 56,349,28 2 42.69% 0 0 0 18,090,10 9 18,090,10 9 74,439,39 1 56.39% 1、人民币普通股 56,349,28 2 42.69% 0 0 0 18,090,10 9 18,090,10 9 74,439,39 1 56.39% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 132,000,0 00 100% 0 0 0 0 0 132,000,0 00 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 华勇 59,670,437 0 0 14,917,609 高管锁定 2013 年 8 月 27 日 寿建明 10,913,295 2,728,000 0 高管锁定 2013 年 1 月 4 日 许冬 2,781,874 695,469 0 2,086,405 高管锁定 2013 年 1 月 4 日 程琛 3,381,874 845,469 0 2,536,405 高管锁定 2013 年 1 月 4 日 合计 78,816,947 4,268,938 0 19,540,419 -- -- 石河子顺德为顺网科技的员工持股公司，其中有 7 位股东是顺网科技的董事、监事或高级管理人员，其余 股东为顺网科技的核心员工。公司董事、监事、高级管理人员持有石河子顺德股份情况如下： 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 序号 姓名 原间接持有上市公司股份数 现间接持有上市公司股份数 1 戚亚红 174,655 81786.75 2 林景莉 145,397 81786.75 3 李晴 96,930 54523.5 4 徐钧 96,930 54523.5 5 曹轶 96,930 54523.5 6 李德宏 38,699 21768.25 7 王浩 38,699 0 总计 - 688,239 348912.25 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 无 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 证券发行情况的说明 无 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,505 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 7,111 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华勇 境内自然人 45.2% 59,670,43 0 44,752,82 14,917,60 质押 10,410,000 寿建明 境内自然人 6.2% 8,185,295 -2,728,00 8,184,971 324 深圳市腾讯计算 境内非国有法人 3.98% 5,260,000 0 0 5,260,000 新疆盛凯股权投 境内非国有法人 3.48% 4,593,053 -1,800,00 0 4,593,053 中国银行－嘉实 境内非国有法人 2.72% 3,592,686 3,592,686 0 3,592,686 中国银行－嘉实 境内非国有法人 2.03% 2,682,182 2,682,182 0 2,682,182 程琛 境内自然人 1.92% 2,536,405 -845,469 2,536,405 0 中国银行－华夏 境内非国有法人 1.92% 2,528,452 -575,181 0 2,528,452 许冬 境内自然人 1.58% 2,086,405 -695,469 2,086,405 0 中国银行－同盛 境内非国有法人 1.14% 1,500,000 1,500,000 0 1,500,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未知前 十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华勇 14,917,609 人民币普通股 14,917,609 深圳市腾讯计算机系统有限公司 5,260,000 人民币普通股 5,260,000 新疆盛凯股权投资有限公司 4,593,053 人民币普通股 4,593,053 中国银行－嘉实主题精选混合型 3,592,686 人民币普通股 3,592,686 中国银行－嘉实研究精选股票型 2,682,182 人民币普通股 2,682,182 中国银行－华夏回报证券投资基 2,528,452 人民币普通股 2,528,452 中国银行－同盛证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 中国工商银行－上投摩根内需动 1,390,000 人民币普通股 1,390,000 中国银行－华夏回报二号证券投 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 中国建设银行－工银瑞信精选平 1,049,681 人民币普通股 1,049,681 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未知前 十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 华勇 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 华勇，男，50 岁，中国国籍，无永久境外居留权，华勇先生持有顺网科技 45.20% 的股权，是公司的控股股东及实际控制人。华勇先生曾在浙江省杭州电信局工 作十年，从事新技术开发，曾分别获得国家科委科技进步三等奖，邮电部科技 进步一等奖，浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005 年 7 月创立杭州顺网信 息技术有限公司以来一直为公司法定代表人。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 公司网吧内容及软件管理平台“网维大师”覆盖超过 500 万终端，全资子公司成 都吉胜科技通过“万象”网吧计费软件覆盖 400 万终端。两大终端覆盖用户数超 过 6500 万。通过海量覆盖用户的两大平台形成互联网广告及推广，互联网增值 业务收入和软件收入。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 华勇 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 华勇，男，50 岁，中国国籍，无永久境外居留权，华勇先生持有顺网科技 45.20% 的股权，是公司的控股股东及实际控制人。华勇先生曾在浙江省杭州电信局工作 十年，从事新技术开发，曾分别获得国家科委科技进步三等奖，邮电部科技进步 一等奖，浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005 年 7 月创立杭州顺网信息技术 有限公司以来一直为公司法定代表人。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 公司网吧内容及软件管理平台“网维大师”覆盖超过 500 万终端，全资子公司成都 吉胜科技通过“万象”网吧计费软件覆盖 400 万终端。两大终端覆盖用户数超过 6500 万。通过海量覆盖用户的两大平台形成互联网广告及推广，互联网增值业务 收入和软件收入。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 华勇 44,752,828 2014 年 01 月 03 日 0 首发承诺 寿建明 8,184,971 2014 年 01 月 03 日 0 高管锁定 程琛 2,536,405 2014 年 01 月 03 日 0 高管锁定 许冬 2,086,405 2014 年 01 月 03 日 0 高管锁定 无 0 无 0 无 0 无 0 无 0 无 0 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 华勇 董事 长、总 经理 男 50 现任 59,670, 437 0 0 59,670, 437 0 0 0 0 无 寿建明 副董事 长 男 43 现任 10,913, 295 0 2,728,0 00 8,185,2 95 0 0 0 0 符合有 关法律 法规要 求的大 宗交易 和二级 市场买 卖。 许冬 董事、 高管 男 36 现任 2,781,8 74 0 695,469 2,086,4 05 符合有 关法律 法规要 求的大 宗交易 和二级 市场买 卖。 程琛 董事 男 36 现任 3,381,8 74 0 845,469 2,536,4 05 0 0 0 0 符合有 关法律 法规要 求的大 宗交易 和二级 市场买 卖 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 廖颖 董事 女 42 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 李晴 董事、 高管 女 49 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 虞群娥 独立董 事 女 51 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 陈世敏 独立董 事 男 56 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 翁南道 独立董 事 男 49 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 戚亚红 监事 女 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 林景莉 监事 女 36 任免 0 0 0 0 0 0 0 0 王锦铭 监事 男 52 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 李德宏 执行副 总裁 男 46 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 郑巧玲 财务总 监 女 43 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 徐钧 董事会 秘书 男 39 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 曹轶 副总经 理 男 39 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 王浩 副总经 理 男 38 任免 0 0 0 0 0 0 0 0 陆玉群 监事 女 35 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- 76,747, 480 0 4,268,9 38 72,478, 542 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股票 期权数量（份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 无 合计 -- -- 0 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 华勇先生经历见本公司“控股股东及实际控制人情况介绍”。 寿建明，男，43岁，中国国籍，毕业于浙江科技学院。2005年7月创立杭州顺网信息技术有限公司，现任公司董事及副董事 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 长。 许冬，男，36岁，中国国籍，毕业于浙江大学计算机系。2006年加入杭州顺网信息技术有限公司。现任公司董事及副总经理。 程琛，男，36岁，中国国籍，毕业于浙江宁波大学。2006年加入杭州顺网信息技术有限公司。现任公司董事及研发中心经理。 李晴，女，49岁，中国国籍，毕业于浙江大学，获企业管理专业学士学位。2009年5月加入杭州顺网信息技术有限公司。现 任公司董事及副总经理。 廖颖，女，42岁，中国国籍，毕业于美国 Clarkson University，获化学工程博士学位。2009年7月起，担任中国移动美国研 究所应用服务副总监。现任公司董事。 虞群娥，女，51岁，中国国籍，毕业于西南财经大学，获博士学位。现任浙江财经学院金融研究所所长，系浙江省“新世纪 151人才工程” 第二层次培养对象、浙江省高校中青年学科带头人、浙江省高校重点学科（金融学科）负责人、浙江省高校 重点学科（金融学科）负责人、浙江省高校重点建设专业（金融学专业）负责人、中国金融学会理事、中国金融工程专业委 员会常务委员、浙江省金融学会理事、浙江省国际金融学会理事、浙江省农村金融学会理事。现任公司独立董事。 翁南道，男，49岁，中国国籍，毕业于浙江大学，获得计算机系学士学位。2001年组建颐高集团，任颐高集团董事长；2002 年，当选杭州市人大代表。现任公司独立董事。 陈世敏，男，56岁，美国国籍， 毕业于上海财经大学、美国乔治亚大学(University of Georgia) 2008年8月至今任教于中欧国 际工商学院。现任公司独立董事。 徐钧，男，39岁，中国国籍，毕业于浙江大学。徐钧先生2007年-2012年一直在顺网科技任管理岗位，2010年至今任公司副 总/董事会秘书。 戚亚红，女，50岁，中国国籍。戚亚红女士2005年7月加入杭州顺网信息技术有限公司。现担任公司监事兼综合部经理。 王锦铭，男，52岁，中国国籍。2008年加入杭州顺网信息技术有限公司。现任公司监事。 林景莉，女，36 岁，中国国籍。2006 年11 月加入杭州顺网科技股份有限公司，历任市场部主管，营销部经理、游戏事业 部经理，现任对外商务经理。 曹轶， 男，39岁，中国国籍，毕业于北京工业大学 2009年5月加入公司，现任星传媒事业部总经理。 王浩，男，38岁，中国国籍，毕业于上海交通大学，博士学位。王浩先生2004-2009年于微软（中国）有限公司（上海）任 咨询顾问。2010年1月加入公司任副总经理。 李德宏，男，46岁，中国国籍，毕业于浙江大学，获经济学硕士学位，香港中文大学在职会计学硕士，注册会计师。2009 年12月加入公司先后任财务总监、总经理。 郑巧玲，女，43岁，中国国籍，毕业于浙江财经学院，会计师，中国注册会计师。2010年8月加入本公司，现任财务部总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴由董事会提议后交股东大会审议通过后实施 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬和绩效考核方案根据公 司薪酬体系和绩效考核体系实施 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 报酬总额 得的报酬总额 所得报酬 华勇 董事长 男 50 现任 39.9 0 39.9 寿建明 副董事长 男 43 现任 2.9 0 2.9 程琛 董事 男 36 现任 4.9 0 4.9 许冬 董事、高管 男 36 现任 33.06 0 33.06 李晴 董事、高管 男 49 现任 38.56 0 38.56 廖颖 董事 女 42 现任 0.5 0 0.5 虞群娥 独立董事 女 51 现任 8 0 8 陈世敏 独立董事 男 56 现任 8 0 8 翁南道 独立董事 男 49 现任 8 0 8 徐钧 董事会秘书 男 39 现任 31.45 0 31.45 戚亚红 监事 女 50 现任 27.66 0 27.66 林景莉 监事 女 36 任免 24.94 0 24.94 王锦铭 监事 男 52 现任 8 0 8 王浩 副总经理 男 38 任免 19.82 0 19.82 曹轶 副总经理 男 39 现任 36.44 0 36.44 郑巧玲 财务总监 女 42 现任 33.83 0 33.83 李德宏 执行副总裁 男 46 现任 40.85 0 40.85 合计 -- -- -- -- 366.81 0 366.81 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王浩 副总经理 任免 2013 年 03 月 22 日 岗位调整 林景莉 监事 任免 2013 年 08 月 23 日 岗位调整 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内公司没有核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争能力有重大影响的人员 发生变动。 六、公司员工情况 截至报告期末（2013年12月31日），公司共有在册员工722人，各类人员构成如下： 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 （一）专业结构 岗位类别 人 数 比例（%） 研发人员 377 52.22% 市场营销人员 97 13.43% 综合及管理人员 248 34.35% 合计 722 / （二）学历结构 员工受教育程度 人 数 比例（%） 高中、中专及以下 72 9.97% 大专 245 33.93% 大学本科及以上 405 56.10% 合计 722 （三）年龄结构 年龄构成 人 数 比例（%） 30岁 487 67.45% 30——40岁 209 28.95% 40——50岁 19 2.63% 50岁 7 0.97% 合计 722 / 截至报告期末，公司没有需承担费用的离退休人员。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立 健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末， 公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交 易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表 决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。 2、关于共同实际控制人与上市公司的关系：公司共同实际控制人行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，未直接 或间接干预公司的决策和经营活动，未占用公司资金。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，具有独立的经营能力。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会人数、人员结构符合法 律法规的要求。全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，勤勉尽责、科学决策，维护公司和股东利益。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举监事、推荐职工监事，监事会的人数及结构符 合法律法规和公司《章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开 和表决，公司监事认真履行监督职责，对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及 股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司持续完善董事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期 内，通过推行首期股权激励方案保障高级管理人员、其他核心业务骨干薪酬与公司业绩紧密联系。此外，公司高管人员的聘 任程序公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照监管部门和《信息披露管理制度》的有关规定，及时、准确、完整地披露公司重 要经营信息，确保公司全体股东和投资者能够公平获得信息，持续提高公司透明度。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现顾客、股东、 社会、员工等各方利益的均衡，促进航天电器持续、稳定、健康地发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的 要求是否存在差异。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 16 日 page/2013-04-17/62370041.PD F 2013 年 04 月 16 日 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年度第一次临时股东大 会 2013 年 11 月 20 日 page/2013-11-21/63287373.PD F 2013 年 11 月 20 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第二次会议 2013 年 03 月 20 日 page/2013-03-22/62240338.PD F 2013 年 03 月 21 日 第二届董事会第三次会议 2013 年 04 月 23 日 page/2013-04-25/62419773.PD F 2013 年 04 月 25 日 第二届董事会第四次会议 2013 年 08 月 21 日 page/2013-08-23/62977424.PD F 2013 年 08 月 23 日 第二届董事会第五次会议 2013 年 09 月 08 日 page/2013-09-10/63066490.PD F 2013 年 09 月 10 日 第二届董事会第六次会议 2013 年 10 月 22 日 报备 2013 年 10 月 22 日 第二届董事会第七次会议 2013 年 10 月 31 日 page/2013-11-02/63228633.PD F 2013 年 11 月 02 日 第二届董事会第八次会议 2013 年 11 月 27 日 page/2013-11-28/63310434.PD F 2013 年 11 月 28 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2011 年 6 月，经第一届董事会第十八次会议审议批准，公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，加大对年报信 息披露责任人的问责力度，提供年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性，并建立了对 年报信息披露工作有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影 响时的追究与处理机制。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 02 月 26 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]第 92010005 号 注册会计师姓名 邬永东 陈荣芳 审计报告正文 审 计 报 告 瑞华审字[2014]第92010005号 杭州顺网科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州顺网科技股份有限公司（以下简称“顺网科技公司”）的财务报表， 包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是顺网科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了顺 网科技公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈荣芳 中国·北京 中国注册会计师：邬永东 二〇一四年二月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 流动资产： 货币资金 700,851,164.86 680,605,813.04 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 126,348,588.39 84,473,495.60 预付款项 800,562.20 239,557.53 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 1,226,102.78 3,774,454.35 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 46,401,896.13 2,133,532.08 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 3,014,855.79 26,025.95 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 100,649,066.46 1,036,281.59 流动资产合计 979,292,236.61 772,289,160.14 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 257,062.15 357,323.30 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 46,515,660.77 29,112,831.53 在建工程 0.00 402,919.66 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 41,475,723.14 4,759,216.54 开发支出 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 商誉 179,220,327.94 76,234,631.73 长期待摊费用 9,105,464.05 9,742,581.88 递延所得税资产 4,334,754.46 4,900,867.63 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 280,908,992.51 125,510,372.27 资产总计 1,260,201,229.12 897,799,532.41 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 27,100,625.39 10,780,743.18 预收款项 14,961,985.31 10,246,118.33 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 27,215,141.31 17,534,533.50 应交税费 9,593,628.12 10,773,202.98 应付利息 0.00 0.00 应付股利 27,391,777.52 10,000,000.00 其他应付款 269,436,065.43 30,160,022.23 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 375,699,223.08 89,494,620.22 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 6,697,500.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 6,697,500.00 0.00 负债合计 382,396,723.08 89,494,620.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 508,962,843.75 508,962,843.75 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 30,700,642.65 21,058,858.07 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 206,141,019.64 146,283,210.37 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 877,804,506.04 808,304,912.19 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 877,804,506.04 808,304,912.19 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,260,201,229.12 897,799,532.41 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 2、母公司资产负债表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 653,758,963.20 666,146,205.10 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 72,613,619.80 63,879,556.80 预付款项 613,842.00 0.00 应收利息 1,226,102.78 3,774,454.35 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 2,362,637.28 2,191,964.47 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 存货 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 99,619,907.48 643,631.44 流动资产合计 830,195,072.54 736,635,812.16 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 314,114,998.32 90,700,000.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 35,064,826.84 24,138,900.23 在建工程 0.00 402,919.66 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 9,930,552.72 4,540,483.70 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 4,508,985.68 7,109,965.90 递延所得税资产 4,153,936.03 4,905,279.39 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 367,773,299.59 131,797,548.88 资产总计 1,197,968,372.13 868,433,361.04 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 45,188,141.14 5,838,394.24 预收款项 3,305,446.92 2,152,298.92 应付职工薪酬 23,557,752.44 15,502,993.51 应交税费 4,187,341.10 10,189,409.01 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 其他应付款 248,160,420.24 24,598,840.89 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 324,399,101.84 58,281,936.57 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 324,399,101.84 58,281,936.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 508,962,843.75 508,962,843.75 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 30,700,642.65 21,058,858.07 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 201,905,783.89 148,129,722.65 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 873,569,270.29 810,151,424.47 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,197,968,372.13 868,433,361.04 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 3、合并利润表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 346,929,719.32 273,803,119.47 其中：营业收入 346,929,719.32 273,803,119.47 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 243,116,276.92 173,884,399.30 其中：营业成本 69,637,149.24 39,668,451.16 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 9,722,986.83 17,488,005.05 销售费用 56,985,491.69 45,352,470.72 管理费用 118,718,587.61 87,896,419.75 财务费用 -18,147,040.13 -20,641,462.62 资产减值损失 6,199,101.68 4,120,515.24 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 421,918.82 -52,514.65 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -100,261.15 -52,514.65 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,235,361.22 99,866,205.52 加：营业外收入 9,152,574.73 6,161,301.07 减：营业外支出 705,123.09 290,490.70 其中：非流动资产处置损 失 228,453.79 21,417.89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 112,682,812.86 105,737,015.89 减：所得税费用 10,183,219.01 13,596,211.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,499,593.85 92,140,804.00 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 归属于母公司所有者的净利润 102,499,593.85 92,140,804.00 少数股东损益 0.00 0.00 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.78 0.7 （二）稀释每股收益 0.78 0.7 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 102,499,593.85 92,140,804.00 归属于母公司所有者的综合收益 总额 102,499,593.85 92,140,804.00 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 4、母公司利润表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 321,210,879.84 236,755,068.38 减：营业成本 82,794,779.52 25,587,216.77 营业税金及附加 7,077,247.73 15,041,724.26 销售费用 52,085,131.41 38,734,425.77 管理费用 97,501,080.05 73,954,945.07 财务费用 -18,048,937.46 -20,709,575.51 资产减值损失 1,549,034.11 1,036,954.06 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 522,179.97 0.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 98,774,724.45 103,109,377.96 加：营业外收入 8,132,437.10 3,733,981.40 减：营业外支出 522,971.19 252,210.57 其中：非流动资产处置损失 69,158.40 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 106,384,190.36 106,591,148.79 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 减：所得税费用 9,966,344.54 13,352,968.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,417,845.82 93,238,179.91 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.73 0.71 （二）稀释每股收益 0.73 0.71 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 96,417,845.82 93,238,179.91 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 5、合并现金流量表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 358,653,033.86 266,328,306.41 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 2,160,437.05 983,731.40 收到其他与经营活动有关的现金 30,212,041.72 24,582,864.84 经营活动现金流入小计 391,025,512.63 291,894,902.65 购买商品、接受劳务支付的现金 46,162,165.61 29,858,209.25 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 100,648,099.47 75,375,279.63 支付的各项税费 36,915,490.80 35,037,105.04 支付其他与经营活动有关的现金 63,896,057.49 50,140,945.79 经营活动现金流出小计 247,621,813.37 190,411,539.71 经营活动产生的现金流量净额 143,403,699.26 101,483,362.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 231,000,000.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 522,179.97 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 447,302.00 199,553.11 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 36,931,710.85 0.00 投资活动现金流入小计 268,901,192.82 199,553.11 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 29,259,540.26 19,250,515.46 投资支付的现金 329,800,000.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 70,769,734.52 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 359,059,540.26 90,020,249.98 投资活动产生的现金流量净额 -90,158,347.44 -89,820,696.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,000,000.00 26,400,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 33,000,000.00 26,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -33,000,000.00 -26,400,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 20,245,351.82 -14,737,333.93 加：期初现金及现金等价物余额 680,605,813.04 695,343,146.97 六、期末现金及现金等价物余额 700,851,164.86 680,605,813.04 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 6、母公司现金流量表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 326,790,309.24 227,339,114.95 收到的税费返还 2,160,437.05 983,731.40 收到其他与经营活动有关的现金 29,732,245.09 22,293,349.17 经营活动现金流入小计 358,682,991.38 250,616,195.52 购买商品、接受劳务支付的现金 38,274,163.69 17,832,423.66 支付给职工以及为职工支付的现 金 82,295,256.86 61,366,681.51 支付的各项税费 32,838,155.59 32,599,865.60 支付其他与经营活动有关的现金 53,143,171.61 35,494,885.51 经营活动现金流出小计 206,550,747.75 147,293,856.28 经营活动产生的现金流量净额 152,132,243.63 103,322,339.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 231,000,000.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 522,179.97 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 4,222.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 231,526,401.97 0.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 27,245,887.50 17,301,138.46 投资支付的现金 335,800,000.00 88,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 363,045,887.50 106,001,138.46 投资活动产生的现金流量净额 -131,519,485.53 -106,001,138.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,000,000.00 26,400,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 33,000,000.00 26,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -33,000,000.00 -26,400,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -12,387,241.90 -29,078,799.22 加：期初现金及现金等价物余额 666,146,205.10 695,225,004.32 六、期末现金及现金等价物余额 653,758,963.20 666,146,205.10 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 7、合并所有者权益变动表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 本期金额 单位：元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 132,000 ,000.00 508,962, 843.75 21,058, 858.07 146,283, 210.37 808,304,91 2.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 132,000 ,000.00 508,962, 843.75 21,058, 858.07 146,283, 210.37 808,304,91 2.19 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 9,641,7 84.58 59,857,8 09.27 69,499,593 .85 （一）净利润 102,499, 593.85 102,499,59 3.85 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 102,499, 593.85 102,499,59 3.85 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 9,641,7 84.58 -42,641, 784.58 -33,000,00 0.00 1．提取盈余公积 9,641,7 84.58 -9,641,7 84.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -33,000, 000.00 -33,000,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 132,000 ,000.00 508,962, 843.75 30,700, 642.65 206,141, 019.64 877,804,50 6.04 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 132,000 ,000.00 508,962, 843.75 11,735,0 40.08 89,866,2 24.36 742,564,10 8.19 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 132,000 ,000.00 508,962, 843.75 11,735,0 40.08 89,866,2 24.36 742,564,10 8.19 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 9,323,8 17.99 56,416,9 86.01 65,740,804 .00 （一）净利润 92,140,8 04.00 92,140,804 .00 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 92,140,8 04.00 92,140,804 .00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 9,323,8 -35,723, -26,400,00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 17.99 817.99 0.00 1．提取盈余公积 9,323,8 17.99 -9,323,8 17.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -26,400, 000.00 -26,400,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 132,000 ,000.00 508,962, 843.75 21,058, 858.07 146,283, 210.37 808,304,91 2.19 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 132,000,00 0.00 508,962,84 3.75 21,058,858 .07 148,129,72 2.65 810,151,42 4.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 132,000,00 0.00 508,962,84 3.75 21,058,858 .07 148,129,72 2.65 810,151,42 4.47 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 9,641,784. 58 53,776,061 .24 63,417,845 .82 （一）净利润 96,417,845 .82 96,417,845 .82 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 96,417,845 .82 96,417,845 .82 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 9,641,784. 58 -42,641,78 4.58 -33,000,00 0.00 1．提取盈余公积 9,641,784. 58 -9,641,784. 58 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -33,000,00 0.00 -33,000,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 132,000,00 0.00 508,962,84 3.75 30,700,642 .65 201,905,78 3.89 873,569,27 0.29 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 一、上年年末余额 132,000,00 0.00 508,962,84 3.75 11,735,040 .08 90,615,360 .73 743,313,24 4.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 132,000,00 0.00 508,962,84 3.75 11,735,040 .08 90,615,360 .73 743,313,24 4.56 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 9,323,817. 99 57,514,361 .92 66,838,179 .91 （一）净利润 93,238,179 .91 93,238,179 .91 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 93,238,179 .91 93,238,179 .91 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 9,323,817. 99 -35,723,81 7.99 -26,400,00 0.00 1．提取盈余公积 9,323,817. 99 -9,323,817. 99 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,400,00 0.00 -26,400,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 四、本期期末余额 132,000,00 0.00 508,962,84 3.75 21,058,858 .07 148,129,72 2.65 810,151,42 4.47 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 三、公司基本情况 1、历史沿革 （1）设立情况 杭州顺网科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身杭州顺网信息技术有限公司 （以下简称顺网信息）由自然人华勇、寿建明及王兰珍共同投资设立，2005年7月，自然人 华勇、寿建明及王兰珍分别以货币形式缴纳出资额26.01万元、12.24万元和12.75万元，此次 出资业经浙江中浩华天会计师事务所有限公司审验，并由其出具了华天会验[2005]第079号 《验资报告》。 2005年7月11日，杭州市工商行政管理局西湖区分局核准了顺网信息的设立登记，经核 准，取得了注册号为330106000026928的《企业法人营业执照》。 （2）注册资本变动情况 2006年3月，顺网信息股东变更，由华勇、寿建明及王兰珍变更为华勇和寿建明，其中 华勇出资38.76万元，占76.00%股权；寿建明出资12.24万元，占24.00%股权。 2007年6月，顺网信息注册资本由人民币51.00万元增加到100.00万元，其中华勇出资 76.00万元，占76.00%股权；寿建明出资24.00万元，占24.00%股权。 2008年9月，顺网信息的注册资本由人民币100.00万元增加到1,000.00万元，其中华勇出 资760.00万元，占76.00%股权；寿建明出资240.00万元，占24.00%股权。 2008年10月，顺网信息股东发生变更，由华勇和寿建明变更为华勇、寿建明、许冬、程 琛和深圳盛凯投资有限公司，其中华勇出资615.60万元，占61.56%股权；寿建明出资194.40 万元，占19.44%股权；许冬出资45.00万元，占4.50%股权；程琛出资45.00万元，占4.50%股 权；深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元，占10.00%股权。 2009年9月，顺网信息的注册资本由人民币1,000.00万元增加到1,021.35万元，引进新股 东杭州顺德科技信息咨询有限公司，其中华勇出资615.60万元，占60.27%股权；寿建明出资 194.40万元，占19.03%股权；许冬出资45.00万元，占4.41%股权；程琛出资45.00万元，占4.41% 股权；深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元，占9.79%股权；杭州顺德科技信息咨询有限 公司出资21.35万元，占2.09%股权。 2009年12月，根据本公司发起人协议的规定，采取发起方式设立，由顺网信息整体变更 为杭州顺网科技股份有限公司，整体变更后，本公司的注册资本为人民币4,500.00万元，每 股面值1元，折股份总数4,500万股。 2010年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1058号文核准，本公司向社 会公开发行方式发行人民币普通股(A股)股票1,500万股，发行价格为每股人民币42.98元，公 开发行后，本公司的注册资本为人民币6,000.00万元，每股面值1元，折股份总数6,000万股， 公司股票于2010年8月27日在深圳交易所挂牌交易。 2011年5月，根据公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程修正案的规定，本公 司增加注册资本人民币7,200.00万元，以总股本6,000万股为基数，由资本公积转增，转增后， 本公司的注册资本为人民币13,200.00万元，每股面值1元，折股份总数13,200万股。 2、行业性质及经营范围 公司属于计算机应用服务行业，公司经营范围为：许可经营项目：经营第二类增值电信 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 业务（范围详见有效《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》）；利用互联网经营游戏 产品（范围详见《网络文化经营许可证》，有效期至2015年3月31日）。一般经营项目：计 算机软件的技术开发、咨询、成果转让，计算机系统集成，培训服务、设计、制作、发布国 内广告；通信设备、电子元器件、计算机及配件、网络设备的销售。（上述经营范围不含国 家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。 3、主要产品和服务 本公司主要从事针对网吧渠道的互联网娱乐平台以及网吧管理和计费系统的设计、开发 和销售；同时利用网吧管理和计费系统所形成的媒体传播效应及所覆盖的网民用户资源，提 供网络广告及推广服务和互联网增值服务等服务。 4、公司母公司及实际控制人 本公司系实际控制人直接控股的公司，本公司的实际控制人为华勇。 5、公司的基本组织结构 本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构， 总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。拥有七家全资子公司， 杭州宇酷信息技术有限公司（以下简称宇酷信息）、成都吉胜科技有限责任公司（下简称成 都吉胜）及成都万象六和广告有限责任公司（下简称万象六和）、宁波顺网信息技术有限公 司（下简称宁波顺网）、上海新浩艺软件有限公司（下简称上海新浩艺）、上海凌克翡尔广 告有限公司（下简称上海凌克翡尔）和上海派博软件有限公司（下简称上海派博）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12 月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 4、记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币 为记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收 益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控 制权”适用的原则进行会计处理。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公 司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合 并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营 成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不 调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成 果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的 期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数 股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担 的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权 益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变 动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会 计处理。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他 表明应收款项发生减值的客观依据。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额占期末应收款项余额 10%（包括 10%） 以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 个别认定法 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 12、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次 加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买 方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资， 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权 益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期 股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同 控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。① 成本法核 算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。② 权益法 核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分 担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联 营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值 损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公 积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计 入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧 失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股 权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处 置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投 资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法 核算的，按相关规定进行追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同 约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存 在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债 券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计 其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产 减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前 的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后计入当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可 使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预 计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5-10 5% 9.5%-19% 其他设备 5 5% 19% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生的减值迹象，存在减值迹象的，估计其可收回 金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进 行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，存在减值迹象的，估计其可收回 金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单项在建工程的可收回金额进 行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状 态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 18、生物资产 不适用 19、油气资产 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用 寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：A 运用该资产生产的产品通常的寿命 周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；B 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； C 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；D 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；E 为维持 该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；F 对该资产控制期限的相 关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；G 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 项目 预计使用寿命 依据 创博亚太支付卡综合管理平 台系统 5 按合同约定使用年限 域名 5 按预计使用年限 商标 5 按预计使用年限 独代游戏特许经营权 5 按合同约定使用年限 文学作品版权 5 按合同约定使用年限 软件著作权 10 按软件使用、更新寿命 其他办公软件 5 按软件使用、更新寿命 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产或尚未达到可使用状态的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后 的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项无形资产为基础估计其可收 回金额，难以对单项无线资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产 组的可收回金额。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据， 划分研究阶段和开发阶段。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 22、附回购条件的资产转让 不适用 23、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义 务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （1）预计负债的确认标准 （1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能 导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 （2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数。 （3）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价， 金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。 （4）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为 清理费用计入当期损益。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确 定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 不适用 （2）权益工具公允价值的确定方法 不适用 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 不适用 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 不适用 25、回购本公司股份 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 软件产品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不 再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时；即具体于软件使用权已授予客户，同时收到货款或取得收取货款权利时确认软件销售收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的 收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 1.软件服务收入 软件服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于已给客户开通软件，同时收 到服务款或取得收取服务款权利时，在合同约定的服务期限内分期确认软件服务收入的实 现。 2.互联网增值服务收入 互联网增值服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于流量等数据已与客户 对账确认无误，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，确认互联网增值服务收入的实现。 3.网络广告及推广服务收入 网络广告及推广服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于广告推广方案及 排期表或推广计划表已得到客户认可，有关内容已在约定地区和客户终端发布或推广，同时 收到服务款或取得收取服务款权利时，确认网络广告及推广服务收入的实现。 4.用户中心系统服务收入 用户中心系统服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可 能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于终端用户已向其系统账 户充值虚拟货币，并开始使用虚拟货币消费时，确认用户中心系统服务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 不适用 27、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政 府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和 计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核， 必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与 收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额 已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合 理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按 照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该 管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业 制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政 预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ②对于与子公司、合 营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）确认递延所得税负债的依据 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： ①商誉的初始 确认； ②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额； ③对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （3）售后租回的会计处理 售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按照该项租赁资产的 折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。 售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在租赁期内按照与确 认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿证据表明售后租回交易是按照公 允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当期损益。 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是本公司已经就处置该非流动资产作出 决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值 减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调 整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 31、资产证券化业务 不适用 32、套期会计 不适用 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 √ 是 □ 否 鉴于公司的用户中心系统业务中的游戏联合运营业务快速增长，游戏联合运营业务占公司的收入比重快速扩大。为更准确、 直观的反映公司游戏联合运营业务的盈利情况，提供更可靠、相关的经营成果信息，公司决定自2013年1月1日调整原游戏联 合运营业务应付给游戏提供商的分成的列报方式，将应付给游戏提供商的分成由销售费用改列为营业成本，相应调整资产负 债表和现金流量列报方式。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 √ 是 □ 否 详细说明 单位： 元 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项 目名称 影响金额 鉴于公司的用户中心系统业务中的游戏联合 运营业务快速增长，游戏联合运营业务占公 司的收入比重快速扩大。为更准确、直观的 反映公司游戏联合运营业务的盈利情况，提 供更可靠、相关的经营成果信息，公司决定 自 2013 年 1 月 1 日调整原游戏联合运营业务 应付给游戏提供商的分成的列报方式，将应 付给游戏提供商的分成由销售费用改列为营 业成本，相应调整资产负债表和现金流量列 报方式。 经公司 2014 年 2 月 26 日第二届董 事会第九次会议批准 2012 年 12 月 31 日应付账款 1,644,171.66 2012 年 12 月 31 日其他应付款 -1,644,171.66 2012 年度营业成 本 8,445,286.20 2012 年度销售费 用 -8,445,286.20 2012 年度购买商 品、接受劳务支付 的现金 7,014,827.45 2012 年度支付的 其他与经营活动 有关的现金 -7,014,827.45 2013 年 12 月 31 日应付账款 5,674,556.56 2013 年 12 月 31 日其他应付款 -5,674,556.56 2013 年度营业成 本 21,491,964.72 2013 年度销售费 用 -21,491,964.72 2013 年度购买商 品、接受劳务支付 的现金 17,461,579.82 2013 年度支付的 其他与经营活动 -17,461,579.82 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 有关的现金 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 不适用 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 软件、硬件销售收入、软件服务收入、 网络广告及推广服务收入、互联网增值 服务收入 17%、6%、3% 营业税 软件服务收入、网络广告及推广服务收 入、互联网增值服务收入、用户中心系 统收入 5%、3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 文化事业建设费 网络广告及推广服务收入中网络广告 服务收入 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 不适用 2、税收优惠及批文 （1）增值税 据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》，软件企 业销售自行开发软件产品，按照17%税率计缴增值税，对实际税负超过3%的部分实行即征即 退政策。 公司于2007年11月1日被认定为软件企业，经杭州市西湖区国家税务局杭国税[2011]212 号文和[2012]130号文批复，公司2013年度按软件销售收入的17%计缴增值税，对实际税负超 过3%的部分实行即征即退政策。 子公司上海派博2005年12月10日被认定为软件企业，2013年度销售软件按17%计缴增值 税，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）所得税 公司于2013年12月被认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”，根据《关于 进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的有 关规定，国家规划布局内的重点软件企业如果当年为享受税收优惠，可减按10%的税率征收 企业所得税，公司2013年度企业所得税减按10%计缴。 子公司成都吉胜于2008年12月15日被认定为高新技术企业，并于2011年10月12日通过复 审，根据《中华人民共和国企业所得税法》， 2013年度企业所得税减按15%计缴。 根据财政部和国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税 政策的通知》（财税[2012]27号），在2010年12月31日前，依照《财政部国家税务总局关于 企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）第一条规定，经认定并可享受原定 期减免税优惠的企业，可在本通知施行后继续享受到期满为止，即企业自开始获利年度起， 第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 子公司上海新浩艺2005年10月10日被认定为软件企业，2013年度所得税仍享受软件企业 税收优惠，截至2013年12月31新浩艺公司尚未达到获利年度。 子公司上海派博2010年12月9日被认定为高新技术企业，根据《关于公示2013年上海市第 二批拟通过复审高新技术企业名单的通知》，派博公司2013年年度企业所得税按应纳税所得 额的15%计缴。 3、其他说明 （1）子公司成都吉胜2013年1至7月份为小规模纳税人，按硬件销售收入的3%缴纳增值税，2013年8月变 更为增值税一般纳税人，按硬件销售收入的17%缴纳增值税。 （2）子公司成都吉胜和万象六和自2013年8月1月日营改增，原来缴纳营业税的软件服务收入、网络广告 及推广服务收入及互联网增值服务收入自2013年8月1日按照6%计缴增值税。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）名称：杭州宇酷信息技术有限公司 住 所：西湖区文一西路75号2号楼4楼 法定代表人：华勇 注册资本： 人民币200万元 经营范围：许可经营项目：增值电信业务（具体详《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》内容，有效期至2014年12 月17日）一般经营项目：服务：计算机软硬件、网络信息技术开发、技术服务、成果转让，设计、制作、代理国内广告，批 发、零售，计算机及配件，网络设备；其他无需申报经审批的一切合法项目（上诉经营范围不含国家法律法规规定禁止、限 制和许可经营的项目） （2）名称：成都吉胜科技有限公司 住 所：成都高新区天府大道北段1480号8栋2单元9层1号 法定代表人：许冬 注册资本： 人民币1000万元 经营范围：计算机软件技术服务、技术转让；计算机硬件的设计；网站、网络维护；零售：计算机软硬件及配件、通讯设备 （不含无线电广播电视发射设备及地面卫星接收设备）、仪器仪表、办公设备（不含彩色复印机）、文化体育设备（不含图 书、报刊、音像、电子出版物）、机电设备（不含品牌汽车）、汽车配件、摩托车及配件、五金交电、建筑材料（不含危险 化学品）、金属材料（不含稀贵金属）、建筑装饰材料；设计、制作、代理、发布国内各类广告业务（气球广告除外）；计 算机软硬件开发。 （3）名称：成都万象六和广告有限责任公司 住 所：成都高新区天府大道中段801号5栋7楼702号 法定代表人：许冬 注册资本： 人民币200万元 经营范围：设计、制作、代理、发布广告（不含气球广告）；企业营销策划、展览服务、商务咨询、组织策划文化体育活动； 网络工程设计、施工（涉及资质许可的凭资质证经营）；电脑图文设计。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许 可证或审批文件经营）。 （4）名称：宁波顺网信息技术有限公司 住所：北仑区梅山盐场1号办公楼九号436室 法定代表人：华勇 注册资本：人民币300万元 经营范围：计算机软件技术开发、技术咨询；计算机系统集成；广告设计、制作、发布；通信设备、电子元器件、计算机 及配件、网络设备的销售。 （5）名称：上海新浩艺软件有限公司 注册号：310000400434505 住所：上海市普陀区中江路879弄6号楼4楼 法定代表人：李晴 公司类型：一人有限责任公司（法人独资） 注册资本：5358.7764万元 实收资本：5358.7764万元 经营范围：应用软件测试、软件开发、设计、制作、销售自产产品，并提供相关的技术和咨询服务，设计、制作、发布、代 理各类广告，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），市场营销策划，企业管理咨询 （除经纪）。【经营项目涉及行政许可的，凭许可证件经营】 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （6）名称：上海凌克翡尔广告有限公司 注册号：310114001038711 住所：上海市普陀区中江路879弄6号楼2楼202室 法定代表人：李晴 公司类型：一人有限责任公司（法人独资） 注册资本：100万元 实收资本：100万元 经营范围：设计、制作、发布、代理国内（外）各类广告，市场调研，企业营销策划，企业管理咨询。（涉及行政许可的， 凭许可证经营）。 （7）名称：上海派博软件有限公司 注册号：310105000246827 住所：上海市长宁区天山路641号1号楼902室 法定代表人：李晴 公司类型：有限责任公司（国内合资） 注册资本：1000万元 实收资本：1000万元 经营范围：计算机软、硬件及网络系统领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机及配件、音像设备、 办公用品、家用电器、日用百货；计算机出租；设计、制作各类广告业务，利用自有媒体发布广告。 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 杭州宇 酷信息 技术有 限公司 全资子 公司 西湖区 文一西 路 75 号 2 号楼 4 计算机 应用服 务 200000 0.00 许可经 营项 目：增 值电信 2,000,0 00.00 100% 100% 是 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 楼 业务 （具体 详见 《中华 人民共 和国电 信业务 经营许 可证》 内容， 有效期 至 2014 年 12 月 17 日）。 一般经 营项 目：服 务：计 算机软 硬件、 网络信 息技术 开发、 技术服 务、成 果转 让，设 计、制 作、代 理国内 广告； 批发， 零售， 计算机 及配 件，网 络设 备；其 他无需 申经审 批的一 切合法 项目。 （上述 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 经营范 围不含 国家法 律法规 规定禁 止、限 制和许 可经营 的项 目。） 宁波顺 网信息 技术有 限公司 全资子 公司 北仑区 梅山盐 场 1 号 办公楼 九号 436 室 计算机 应用服 务 300000 0.00 许可经 营项 目：无。 一般经 营项 目：计 算机软 件的技 术开 发、技 术咨 询；计 算机系 统集 成；广 告设 计、制 作、发 布；通 信设 备、电 子元器 件、计 算机及 配件、 网络设 备的销 售。（上 述经营 范围不 含国家 法律法 规规定 禁止、 3,000,0 00.00 100% 100% 是 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 限制和 许可经 营的项 目。） 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 不适用 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 成都吉 胜科技 有限责 任公司 全资子 公司 成都高 新区天 府大道 中段 801 号 （天府 软件 园）5 栋 7 楼 计算机 应用服 务 100000 00.00 计算机 软件技 术服 务、技 术转 让；计 算机硬 件的设 计；网 站、网 络维 护；零 售：计 算机软 硬件及 配件、 通讯设 备（不 含无线 电广播 电视发 射设备 及地面 卫星接 收设 备）、仪 器仪 表、办 公设备 （不含 彩色复 印机）、 文化体 育设备 （不含 88,700, 000.00 100% 100% 是 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 图书、 报刊、 音像、 电子出 版物）、 机电设 备（不 含品牌 汽车）、 汽车配 件、摩 托车及 配件、 五金交 电、建 筑材料 （不含 危险化 学品）、 金属材 料（不 含稀贵 金属）、 建筑装 饰材 料；设 计、制 作、代 理、发 布国内 各类广 告业务 （气球 广告除 外）；计 算机软 硬件开 发。 成都万 象六和 广告有 限责任 公司 全资子 公司 成都高 新区天 府大道 中段 801 号 5 栋 7 楼 计算机 应用服 务 200000 0.00 设计、 制作、 代理、 发布广 告（不 含气球 2,000,0 00.00 100% 100% 是 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 702 号 广告）； 企业营 销策 划、展 览服 务、商 务咨 询、组 织策划 文化体 育活 动；网 络工程 设计、 施工 （涉及 资质许 可的凭 资质证 经营）； 电脑图 文设 计。（以 上项目 不含前 置许可 项目， 后置许 可项目 凭许可 证或审 批文件 经营）。 上海新 浩艺软 件有限 公司 全资子 公司 上海市 普陀区 中江路 879 弄 6 号楼 4 楼 计算机 应用服 务 535877 64.00 应用软 件测 试、软 件开 发、设 计、制 作、销 售自产 产品， 并提供 相关的 130,754 ,441.61 100% 100% 是 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 技术和 咨询服 务，设 计、制 作、发 布、代 理各类 广告， 市场信 息咨询 与调查 （不得 从事社 会调 查、社 会调 研、民 意调 查、民 意测 验），市 场营销 策划， 企业管 理咨询 （除经 纪）。 上海凌 克翡尔 广告有 限公司 全资子 公司 上海市 普陀区 中江路 879 弄 6 号楼 2 楼 202 室 计算机 应用服 务 100000 0.00 设计、 制作、 发布、 代理国 内（外） 各类广 告，市 场调 研，企 业营销 策划， 企业管 理咨 询。（涉 及行政 许可 的，凭 64,704, 650.28 100% 100% 是 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 许可证 件经 营）。 上海派 博软件 有限公 司 全资子 公司 上海市 长宁区 天山路 641 号 1 号楼 902 室 计算机 应用服 务 100000 00.00 设计、 制作、 发布、 代理国 内（外） 各类广 告，市 场调 研，企 业营销 策划， 企业管 理咨 询。（涉 及行政 许可 的，凭 许可证 件经 营）。 24,955, 906.43 65.85% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 1、本公司通过子公司成都吉胜持有万象六和100%股权。 2、本公司同时通过子公司上海凌克翡尔持有上海派博34.153%股权。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于在宁波投资成立全资子公司的议案》，子公司全称宁 波顺网信息技术有限公司，注册资本300万元，于2013年4月3日取得工商营业执照，并于2013年4月纳入合 并范围。 公司为进一步提升平台价值和行业地位，积极开展外延式扩张。2013年9月10日公司第二届董事会第 五次会议审议通过了《关于拟收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告 有限公司全部股权并签署框架协议的议案》。同意公司拟收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权、资产和权益。详见2013年9月10日巨潮咨询网相关公告。 2013年10月31日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于收购上海新浩艺软件有限公司、 上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权并签署协议的议案》。详见2013年11月2日 巨潮咨询网相关公告。 2013年11月20日，公司召开了2013年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购上海新浩艺 软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权的议案》。详见2013年11月 20日巨潮咨询网相关公告。 2013年12月23日，公司已完成收购上海新浩艺、上海派博及上海凌克翡尔的股权转让手续和工商变更登记 手续。详见2013年12月23日巨潮咨询网相关公告。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 4 家，原因为 公司出资300万元于2013年4月3日设立全资子公司宁波顺网信息技术有限公司，并于4月纳入合并范围。 公司于2013年12月23日完成上海新浩艺、上海派博及上海凌克翡尔相关股权转让手续和工商变更登记手 续，并于2013年12月31日取得财务经营决策权和控制权，本期合并了以上三家公司的资产负债表。 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 宁波顺网信息技术有限公司 3,672,348.63 672,348.63 上海新浩艺软件有限公司 55,598,549.93 0.00 上海凌克翡尔广告有限公司 38,531,256.95 0.00 上海派博软件有限公司 35,384,292.73 0.00 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 上海新浩艺软件有限公司 75,155,891.68 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉 上海新浩艺软件有限公司 26,173,393.33 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉 上海派博软件有限公司 1,656,411.20 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉 非同一控制下企业合并的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 115,750.99 -- -- 34,528.86 人民币 -- -- 115,750.99 -- -- 34,528.86 银行存款： -- -- 700,735,413.87 -- -- 680,571,284.18 人民币 -- -- 700,735,413.87 -- -- 680,571,284.18 美元 31,716.77 6.0969 193,373.98 0.00 0.00 其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 0.00 人民币 -- -- 0.00 -- -- 0.00 合计 -- -- 700,851,164.86 -- -- 680,605,813.04 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 无 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 0.00 0.00 交易性权益工具投资 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 套期工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 不适用 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 其中： -- -- -- -- -- -- 合计 0.00 0.00 -- -- 说明 不适用 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 银行存款利息 3,774,454.35 21,037,096.77 23,585,448.34 1,226,102.78 合计 3,774,454.35 21,037,096.77 23,585,448.34 1,226,102.78 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 期末余额系计提部分定期存款利息。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法 128,197,77 1.54 81.87% 11,191,360. 15 8.73% 84,919,38 2.58 87.46% 6,285,533.98 7.4% 组合小计 128,197,77 1.54 81.87% 11,191,360. 15 8.73% 84,919,38 2.58 87.46% 6,285,533.98 7.4% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 28,391,350. 50 18.13% 19,049,173. 50 67.09% 12,176,66 4.50 12.54% 6,337,017.50 52.04% 合计 156,589,12 -- 30,240,533. -- 97,096,04 -- 12,622,551.4 -- 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 2.04 65 7.08 8 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 102,665,416.02 80.08% 5,133,270.79 69,578,173.28 81.93% 3,478,908.67 1 年以内小计 102,665,416.02 80.08% 5,133,270.79 69,578,173.28 81.93% 3,478,908.67 1 至 2 年 14,104,975.62 11% 1,410,497.57 9,567,356.98 11.27% 956,735.70 2 至 3 年 6,342,910.13 4.95% 1,902,873.05 5,190,030.81 6.11% 1,557,009.25 3 至 4 年 4,411,678.26 3.45% 2,205,839.13 580,589.51 0.69% 290,294.76 4 至 5 年 669,559.51 0.52% 535,647.61 3,232.00 0% 2,585.60 5 年以上 3,232.00 0% 3,232.00 0.00 0% 0.00 合计 128,197,771.54 -- 11,191,360.15 84,919,382.58 -- 6,285,533.98 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 北京网众视讯传媒广告 有限公司 9,405,060.00 4,702,530.00 50% 对方公司存在有意拖欠 迹象，致使存在无法足 额收回的可能性。 上海誉洋网络科技有限 公司 8,079,294.00 4,039,647.00 50% 对方公司存在有意拖欠 迹象，致使存在无法足 额收回的可能性。 北京酷游通科技有限责 任公司 3,000,000.00 2,400,000.00 80% 合作效果未达到预期， 后期可能停止合作，致 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 使存在无法足额收回的 可能性。 上海永思广告有限公司 1,240,009.00 1,240,009.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京广志仁兴商贸有限 公司 990,900.00 990,900.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 苏州晟丰软件有限公司 989,118.00 989,118.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 上海梦纹电子商务有限 公司 965,924.00 965,924.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京中广创世科技有限 公司 804,586.00 804,586.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京海平伟业科技有限 公司 618,912.00 618,912.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京盛安怡和科技有限 公司 497,370.50 497,370.50 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京景武腾达广告有限 公司 444,898.00 444,898.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 杭州龙耀科技有限公司 355,607.00 355,607.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 武汉市盛科网络有限责 任公司 223,594.00 223,594.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京惠怡广告有限公司 219,614.00 219,614.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 上海邦智广告有限公司 199,174.00 199,174.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 北京博森鸿业广告有限 公司 182,941.00 182,941.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 收回的可能。 北京巨阵星空科技有限 公司 156,475.00 156,475.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 宁波市青鸟职业培训学 校 17,874.00 17,874.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 合计 28,391,350.50 19,049,173.50 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 北京史努克广告有限公 非关联方 10,545,481.00 1 年以内 6.73% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 司/史努克广告（上海） 有限公司 北京网众视讯传媒广告 有限公司 非关联方 5,502,284.50 1 至 2 年 3.51% 北京网众视讯传媒广告 有限公司 非关联方 3,902,775.50 2 至 3 年 2.49% 上海誉洋网络科技有限 公司 非关联方 3,903,490.00 2 至 3 年 2.49% 上海誉洋网络科技有限 公司 非关联方 4,175,804.00 3 至 4 年 2.67% 北京创世奇迹广告有限 公司 非关联方 7,414,501.00 6,598,856.16 4.74% 上海巨人网络科技有限 公司 非关联方 6,598,856.16 6,598,856.16 4.21% 合计 -- 42,043,192.16 -- 26.84% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 50,466,042.6 4 99.71% 4,064,146.51 8.05% 2,449,426.80 94.27% 315,894.72 12.9% 组合小计 50,466,042.6 4 99.71% 4,064,146.51 8.05% 2,449,426.80 94.27% 315,894.72 12.9% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 148,860.00 0.29% 148,860.00 100% 148,860.00 5.73% 148,860.00 100% 合计 50,614,902.6 4 -- 4,213,006.51 -- 2,598,286.80 -- 464,754.72 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 30,581,304.62 60.6% 1,529,065.23 1,537,014.09 62.75% 76,850.70 1 年以内小计 30,581,304.62 60.6% 1,529,065.23 1,537,014.09 62.75% 76,850.70 1 至 2 年 18,050,517.40 35.77% 1,805,051.74 543,199.74 22.18% 54,319.98 2 至 3 年 1,377,779.45 2.73% 413,333.84 102,832.43 4.2% 30,849.73 3 至 4 年 187,357.43 0.37% 93,678.71 197,433.74 8.06% 98,716.87 4 至 5 年 230,333.74 0.45% 184,266.99 68,946.80 2.81% 55,157.44 5 年以上 38,750.00 0.08% 38,750.00 0.00 0% 0.00 合计 50,466,042.64 -- 4,064,146.51 2,449,426.80 -- 315,894.72 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海科捷信息技术有限 公司 105,000.00 105,000.00 100% 系预付软件定制款，后 因公司业务发展，已无 该软件需求，所以决定 不再购买，由于对方公 司已完成该软件制作， 致使存在无法收回该笔 款项的可能性。 上海维图网络科技有限 公司 34,260.00 34,260.00 100% 对方公司营业执照被吊 销，致使存在无法收回 该笔款项的可能性。 北京动力公关顾问有限 公司 9,600.00 9,600.00 100% 对方公司未对合作效果 进行确认，致使存在无 法收回该笔款项的可能 性。 合计 148,860.00 148,860.00 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 上海艺为网络科技有限 公司 非关联方 19,460,000.00 1 年以内 38.45% 上海艺为网络科技有限 公司 非关联方 12,000,000.00 1 至 2 年 23.71% 徐智勇 非关联方 3,619,996.69 1 年以内 7.15% 吴平 非关联方 2,500,000.00 1 至 2 年 4.94% 冯德林 非关联方 1,337,500.00 1 年以内 2.64% 冯德林 非关联方 30,000.00 2 至 3 年 0.06% 杭州市西湖区人民法院 非关联方 1,364,565.00 1 年以内 2.7% 合计 -- 40,312,061.69 -- 79.65% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 785,027.20 98.06% 239,557.53 100% 1 至 2 年 15,535.00 1.94% 0.00 0% 2 至 3 年 0.00 0% 0.00 0% 3 年以上 0.00 0% 0.00 0% 合计 800,562.20 -- 239,557.53 -- 预付款项账龄的说明 无 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 杭州金昌杭德汽车服务 有限公司 非关联方 242,602.00 1 年以内 未到期结算 上海移动网络有限公司 非关联方 143,185.20 1 年以内 未到期结算 杭州佳辉航空票务服务 有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 未到期结算 杭州飞航企业管理有限 公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 未到期结算 杭州宝盛水博园大酒店 有限公司 非关联方 50,000.00 1 年以内 未到期结算 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 合计 -- 635,787.20 -- -- 预付款项主要单位的说明 无 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 无 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,014,855.79 0.00 3,014,855.79 26,025.95 0.00 26,025.95 合计 3,014,855.79 0.00 3,014,855.79 26,025.95 0.00 26,025.95 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 理财产品 98,800,000.00 0.00 租赁费 1,624,955.46 879,467.85 其他 224,111.00 156,813.74 合计 100,649,066.46 1,036,281.59 其他流动资产说明 无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 合计 0.00 0.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 不适用 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 不适用 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 合计 0.00 0.00 持有至到期投资的说明 不适用 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 不适用 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海盛光 网络科技 有限责任 公司 权益法 2,000,000 .00 357,323.3 0 -100,261. 15 257,062.1 5 40% 40% 合计 -- 2,000,000 .00 357,323.3 0 -100,261. 15 257,062.1 5 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 本期增减变动-100,261.15元系根据该公司2013年度净利润确认的投资收益。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 无 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 45,605,472.76 40,868,086.63 2,308,619.00 84,164,940.39 运输工具 3,683,193.00 1,051,479.32 594,837.00 4,139,835.32 电子设备 34,467,756.13 34,926,002.43 1,467,609.00 67,926,149.56 其他设备 7,454,523.63 4,890,604.88 246,173.00 12,098,955.51 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 16,492,641.23 13,346,253.26 9,443,248.34 1,632,863.21 37,649,279.62 运输工具 833,047.67 574,415.22 1,069,555.24 75,346.08 2,401,672.05 电子设备 11,717,341.80 11,799,739.81 7,404,141.67 1,394,228.54 29,526,994.74 其他设备 3,942,251.76 972,098.23 969,551.43 163,288.59 5,720,612.83 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 29,112,831.53 -- 46,515,660.77 运输工具 2,850,145.33 -- 1,738,163.27 电子设备 22,750,414.33 -- 38,399,154.82 其他设备 3,512,271.87 -- 6,378,342.68 四、减值准备合计 0.00 -- 0.00 运输工具 0.00 -- 0.00 电子设备 0.00 -- 0.00 其他设备 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 29,112,831.53 -- 46,515,660.77 运输工具 2,850,145.33 -- 1,738,163.27 电子设备 22,750,414.33 -- 38,399,154.82 其他设备 3,512,271.87 -- 6,378,342.68 本期折旧额 9,443,248.34 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 本年固定资产原值增加数及累计折旧本年新增数含非同一控制下企业合并纳入合并范围的上海新浩艺、上海凌克翡尔以及上 海派博于购买日的固定资产原值20,957,407.60元及累计折旧13,346,253.26元。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 富策全面预算管理平台 0.00 0.00 0.00 217,179.49 0.00 217,179.49 慧鼎人力资源管理系统 0.00 0.00 0.00 137,188.89 0.00 137,188.89 杰凌资产管理软件 V5.0 0.00 0.00 0.00 17,051.28 0.00 17,051.28 展示厅装修工程 0.00 0.00 0.00 31,500.00 0.00 31,500.00 合计 0.00 0.00 0.00 402,919.66 0.00 402,919.66 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 富策全 面预算 管理平 台 217,179. 49 64,957.2 6 0.00 282,136. 75 100% 0.00 0.00 0% 自筹 0.00 慧鼎人 力资源 管理系 统 137,188. 89 0.00 0.00 137,188. 89 100% 0.00 0.00 0% 自筹 0.00 杰凌资 产管理 软件 V5.0 17,051.2 8 39,786.3 2 0.00 56,837.6 0 100% 0.00 0.00 0% 自筹 0.00 展示厅 装修工 程 31,500.0 0 0.00 0.00 31,500.0 0 100% 0.00 0.00 0% 自筹 0.00 合计 402,919. 66 104,743. 58 0.00 507,663. 24 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00 在建工程项目变动情况的说明 富策全面预算管理平台、杰凌资产管理软件完工转入无形资产；展示厅装修工程完工转入长期待摊费用。 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 合计 0.00 0.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 无 19、工程物资 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 0.00 0.00 工程物资的说明 无 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 合计 0.00 0.00 -- 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 无 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 无 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 四、油气资产账面价值合 计 0.00 0.00 油气资产的说明 无 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 6,192,655.94 41,113,790.43 0.00 47,306,446.37 创博亚太支付卡综合管理 平台系统 4,443,000.00 0.00 0.00 4,443,000.00 域名 468,713.00 0.00 0.00 468,713.00 商标 15,000.00 15,600.00 0.00 30,600.00 独代游戏特许经营权 0.00 5,365,451.55 0.00 5,365,451.55 文学作品版权 0.00 896,226.41 0.00 896,226.41 软件著作权 0.00 31,000,000.00 0.00 31,000,000.00 其他办公软件 1,265,942.94 3,836,512.47 0.00 5,102,455.41 二、累计摊销合计 1,433,439.40 4,397,283.83 0.00 5,830,723.23 创博亚太支付卡综合管理 平台系统 962,650.00 888,600.00 0.00 1,851,250.00 域名 249,980.16 93,742.56 0.00 343,722.72 商标 15,000.00 2,340.00 0.00 17,340.00 独代游戏特许经营权 0.00 242,718.45 0.00 242,718.45 文学作品版权 0.00 179,245.28 0.00 179,245.28 软件著作权 0.00 1,550,000.00 0.00 1,550,000.00 其他办公软件 205,809.24 1,440,637.54 0.00 1,646,446.78 三、无形资产账面净值合计 4,759,216.54 36,716,506.60 0.00 41,475,723.14 创博亚太支付卡综合管理 平台系统 3,480,350.00 -888,600.00 0.00 2,591,750.00 域名 218,732.84 -93,742.56 0.00 124,990.28 商标 0.00 13,260.00 0.00 13,260.00 独代游戏特许经营权 0.00 5,122,733.10 0.00 5,122,733.10 文学作品版权 0.00 716,981.13 0.00 716,981.13 软件著作权 0.00 29,450,000.00 0.00 29,450,000.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 135 其他办公软件 1,060,133.70 2,395,874.93 0.00 3,456,008.63 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 创博亚太支付卡综合管理 平台系统 0.00 0.00 0.00 0.00 域名 0.00 0.00 0.00 0.00 商标 0.00 0.00 0.00 0.00 独代游戏特许经营权 0.00 0.00 0.00 0.00 文学作品版权 0.00 0.00 0.00 0.00 软件著作权 0.00 0.00 0.00 0.00 其他办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 4,759,216.54 36,716,506.60 0.00 41,475,723.14 创博亚太支付卡综合管理 平台系统 3,480,350.00 -888,600.00 0.00 2,591,750.00 域名 218,732.84 -93,742.56 0.00 124,990.28 商标 0.00 13,260.00 0.00 13,260.00 独代游戏特许经营权 0.00 5,122,733.10 0.00 5,122,733.10 文学作品版权 0.00 716,981.13 0.00 716,981.13 软件著作权 0.00 29,450,000.00 0.00 29,450,000.00 其他办公软件 1,060,133.70 2,395,874.93 0.00 3,456,008.63 本期摊销额 1,583,076.12 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 成都吉胜科技有限责任公司 76,234,631.73 0.00 0.00 76,234,631.73 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 上海新浩艺软件有限公司 0.00 75,155,891.68 0.00 75,155,891.68 0.00 上海凌克翡尔广告有限公司 0.00 26,173,393.33 0.00 26,173,393.33 0.00 上海派博软件有限公司 0.00 1,656,411.20 0.00 1,656,411.20 0.00 合计 76,234,631.73 102,985,696.21 0.00 179,220,327.94 0.00 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 因企业合并所形成的商誉无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的 商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产 组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确 定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 办公楼装修 5,294,104.49 2,727,522.10 2,893,205.59 0.00 5,128,421.00 呼叫中心系统 150,000.06 0.00 99,999.96 0.00 50,000.10 授权费 4,245,282.86 0.00 849,056.52 0.00 3,396,226.34 其他 53,194.47 552,906.94 75,284.80 0.00 530,816.61 合计 9,742,581.88 3,280,429.04 3,917,546.87 0.00 9,105,464.05 -- 长期待摊费用的说明 本期长期待摊费用本年增加数中含非同一控制下企业合并纳入合并范围上海新浩艺、上海凌 克翡尔及上海派博于购买日的长期待摊费用2,293,781.97元。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 1,132,385.65 1,205,045.01 预提应付返利 3,202,368.81 3,695,822.62 小计 4,334,754.46 4,900,867.63 递延所得税负债： 无形资产摊销 6,697,500.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 小计 6,697,500.00 0.00 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 无形资产摊销 29,450,000.00 0.00 小计 29,450,000.00 0.00 可抵扣差异项目 资产减值准备 10,515,167.14 8,033,633.39 预提应付返利 31,965,843.87 24,638,817.46 小计 42,481,011.01 32,672,450.85 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 4,334,754.46 4,900,867.63 递延所得税负债 6,697,500.00 0.00 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 无 27、资产减值准备明细 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 13,087,306.20 21,366,233.96 34,453,540.16 二、存货跌价准备 0.00 0.00 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 合计 13,087,306.20 21,366,233.96 34,453,540.16 资产减值明细情况的说明 本年坏账准备计提数含非同一控制下企业合并纳入合并范围的上海新浩艺、上海凌克翡尔及 上海派博于在购买日的坏账准备余额15,167,132.28元。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 其他非流动资产的说明 无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 短期借款分类的说明 无 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 合计 0.00 0.00 交易性金融负债的说明 无 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 下一会计期间将到期的金额 0.00 元。 应付票据的说明 无 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 21,683,187.74 8,107,783.86 1 至 2 年 2,574,618.65 2,310,521.37 2 至 3 年 2,356,372.42 362,437.95 3 年以上 486,446.58 0.00 合计 27,100,625.39 10,780,743.18 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 13,543,442.87 9,347,229.92 1 至 2 年 445,480.97 686,899.04 2 至 3 年 540,353.37 183,548.23 3 年以上 432,708.10 28,441.14 合计 14,961,985.31 10,246,118.33 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 17,452,754.58 88,702,563.26 79,155,956.14 26,999,361.70 二、职工福利费 0.00 5,165,555.78 5,165,555.78 0.00 三、社会保险费 1,796.38 10,797,491.93 10,793,840.66 5,447.65 四、住房公积金 0.00 4,829,833.00 4,827,217.00 2,616.00 六、其他 79,982.54 922,272.23 794,538.81 207,715.96 工会经费和职工教 育经费 79,982.54 922,272.23 794,538.81 207,715.96 合计 17,534,533.50 110,417,716.20 100,737,108.39 27,215,141.31 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 922,272.23 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付工资、奖金、津贴和补贴计划将于下一会计期间内发放；应付社会保险费、住房公积金、 工会经费和职工教育经费计划将于下一会计期间内上缴或使用。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 2,580,724.55 1,346,264.37 营业税 403,513.38 990,819.79 企业所得税 3,127,706.11 6,305,890.08 个人所得税 702,352.39 156,615.74 城市维护建设税 470,551.38 270,133.90 文化事业建设费 1,844,503.25 1,394,304.90 教育费附加 201,665.05 126,759.03 地方教育费附加 134,443.25 87,003.96 水利建设专项资金 82,542.25 69,371.34 价格调节基金 7,304.50 14,393.71 印花税 25,444.50 11,646.16 河道管理费 12,877.51 0.00 合计 9,593,628.12 10,773,202.98 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 无 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 应付利息说明 无 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 上海盛大网络发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 双方对支付股利存在纠纷 徐智勇 15,497,951.48 0.00 冯德林 1,893,826.04 0.00 合计 27,391,777.52 10,000,000.00 -- 应付股利的说明 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付返利及推广费 37,232,792.52 25,448,596.40 应付押金及保证金 2,372,017.30 1,366,375.99 应付股权受让款 223,467,777.94 0.00 其他 6,363,477.67 3,345,049.84 合计 269,436,065.43 30,160,022.23 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 （4）金额较大的其他应付款说明内容 无 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 0.00 0.00 预计负债说明 不适用 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 143 合计 0.00 0.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 不适用 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 不适用 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 不适用 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 合计 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 144 其他流动负债说明 无 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 长期借款分类的说明 不适用 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 不适用 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 不适用 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 145 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 不适用 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 合计 0.00 0.00 -- 专项应付款说明 不适用 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 合计 0.00 0.00 其他非流动负债说明 不适用 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 不适用 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 132,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 132,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 无 48、库存股 库存股情况说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 146 49、专项储备 专项储备情况说明 不适用 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 508,962,843.75 0.00 0.00 508,962,843.75 合计 508,962,843.75 0.00 0.00 508,962,843.75 资本公积说明 无 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,058,858.07 9,641,784.58 0.00 30,700,642.65 合计 21,058,858.07 9,641,784.58 0.00 30,700,642.65 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 无 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 不适用 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 146,283,210.37 -- 调整后年初未分配利润 146,283,210.37 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 102,499,593.85 -- 减：提取法定盈余公积 9,641,784.58 10% 应付普通股股利 33,000,000.00 期末未分配利润 206,141,019.64 -- 调整年初未分配利润明细： 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 147 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 无 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 346,929,719.32 273,803,119.47 其他业务收入 0.00 0.00 营业成本 69,637,149.24 39,668,451.16 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机应用服务业 346,929,719.32 69,637,149.24 273,803,119.47 39,668,451.16 合计 346,929,719.32 69,637,149.24 273,803,119.47 39,668,451.16 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件销售业务 11,909,201.71 1,096,483.28 14,066,902.99 1,018,495.09 软件服务 14,175,652.02 11,378,692.66 11,730,342.39 8,396,748.73 互联网增值服务 44,811,745.57 6,055,508.84 54,504,090.78 7,037,764.31 网络广告及推广服务 215,227,186.46 23,406,734.18 172,413,917.38 13,233,839.57 用户中心系统服务 59,782,464.36 27,445,239.65 20,924,613.49 9,960,304.54 硬件销售及其他业务 1,023,469.20 254,490.63 163,252.44 21,298.92 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 148 合计 346,929,719.32 69,637,149.24 273,803,119.47 39,668,451.16 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境外 1,749,115.00 161,041.47 925,403.49 67,002.59 境内 345,180,604.32 69,476,107.77 272,877,715.98 39,601,448.57 合计 346,929,719.32 69,637,149.24 273,803,119.47 39,668,451.16 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 32,018,520.75 9.23% 第二名 24,110,577.80 6.95% 第三名 15,935,207.55 4.59% 第四名 15,593,833.02 4.49% 第五名 14,722,303.58 4.24% 合计 102,380,442.70 29.5% 营业收入的说明 无 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 不适用 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 149 营业税 2,188,903.38 10,954,734.01 3%或 5% 城市维护建设税 1,026,919.84 1,082,069.74 7% 教育费附加 712,703.91 793,717.12 3%（2%） 文化事业建设费 5,758,689.82 4,628,239.39 3% 价格调节基金 35,769.88 29,244.79 0.1%（0.07%） 合计 9,722,986.83 17,488,005.05 -- 营业税金及附加的说明 无 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 返利 19,602,459.59 17,481,732.28 差旅费 4,356,998.99 4,682,930.33 员工薪酬 19,499,783.17 17,663,423.76 房租 2,774,054.77 2,778,300.04 办公费 251,224.90 79,474.57 折旧费 555,523.65 529,639.74 广告宣传费 8,641,391.86 1,163,834.83 装修费摊销 223,385.58 234,442.91 其他 1,080,669.18 738,692.26 合计 56,985,491.69 45,352,470.72 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 3,629,608.53 2,816,883.73 房租 1,624,550.52 1,703,851.84 业务招待费 3,555,912.70 2,578,568.33 员工薪酬 17,694,508.46 14,058,480.76 折旧 1,845,402.56 1,330,067.80 税金 121,211.35 89,747.82 差旅费 2,581,628.62 1,866,649.39 车辆使用费 573,196.22 511,131.04 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 150 服务、咨询费及招聘费 9,731,518.03 9,525,582.40 会务费 451,817.20 936,426.86 低值易耗品摊销 616,971.31 299,209.68 研发费用 71,541,137.50 47,981,410.09 装修费摊销 2,450,933.15 1,995,519.45 其他 2,300,191.46 2,202,890.56 合计 118,718,587.61 87,896,419.75 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -18,253,944.96 -20,701,201.53 手续费 106,904.83 59,738.91 合计 -18,147,040.13 -20,641,462.62 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 合计 0.00 0.00 公允价值变动收益的说明 无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -100,261.15 -52,514.65 其他 522,179.97 0.00 合计 421,918.82 -52,514.65 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 151 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海盛光网络科技有限责任公司 -100,261.15 -52,514.65 合计 -100,261.15 -52,514.65 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 无 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,199,101.68 4,120,515.24 合计 6,199,101.68 4,120,515.24 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 0.00 0.00 0.00 其中：固定资产处置利得 0.00 0.00 0.00 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 388,561.63 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 8,494,337.05 5,513,231.40 6,333,900.00 其他 658,237.68 259,508.04 658,237.68 合计 9,152,574.73 6,161,301.07 6,992,137.68 营业外收入说明 无 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 152 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 2011 年成都高新区企业 技术改造资金 1,820,000.00 与收益相关 是 西湖区财政扶持“一企 一策”资金 1,404,000.00 与收益相关 是 2012 年西湖区科技经费 资助资金（第一批） 700,000.00 与收益相关 是 2011 年西湖区科技经费 资助资金（第四批） 261,000.00 与收益相关 是 2011 年西湖区科技经费 资助资金（第五批） 200,000.00 与收益相关 是 高新区重大产业化项目 拨付款 140,000.00 与收益相关 是 西湖区财政扶持资金 2,510,000.00 与收益相关 是 2012 年度重大科技创新 项目补助经费 1,910,000.00 与收益相关 是 2013 年西湖区科技经费 资助资金（第三批） 1,000,000.00 与收益相关 是 成都高新技术企业项目 扶持款 420,000.00 与收益相关 是 2013 年杭州市信息服务 企业资助资金 174,000.00 与收益相关 是 杭州市科技创新十佳单 位表彰款 100,000.00 与收益相关 是 2012 年杭州市企业高新 技术研发中心项目补助 经费 100,000.00 与收益相关 是 2012 年度西湖区重点纳 税单位 100,000.00 与收益相关 是 其他 19,900.00 4,500.00 与收益相关 是 软件产品超税负返还 2,160,437.05 983,731.40 与收益相关 是 合计 8,494,337.05 5,513,231.40 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 153 非流动资产处置损失合计 228,453.79 21,417.89 228,453.79 水利建设专项资金 316,633.15 262,488.81 其他 160,036.15 6,584.00 160,036.15 合计 705,123.09 290,490.70 388,489.94 营业外支出说明 无 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,487,210.24 15,092,282.02 递延所得税调整 696,008.77 -1,496,070.13 合计 10,183,219.01 13,596,211.89 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 本年数 上年数 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 102,499,593.85 92,140,804.00 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 6,497,044.44 4,737,030.28 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 P2=P1-F 96,002,549.41 87,403,773.72 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的 影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润的影响 P4 年初股份总数 S0 132,000,000.00 132,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/ M0-Sj*Mj/M0-Sk 132,000,000.00 132,000,000.00 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.78 0.70 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 Y2=P2/S 0.73 0.66 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 154 基本每股收益 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 0.00 0.00 其他综合收益说明 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到政府财政补助 6,333,900.00 收到利息收入 20,802,296.53 收到保证金 1,601,237.83 收到归还备用金 1,177,929.73 收到其他往来款净额及其他 296,677.63 合计 30,212,041.72 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付办公用房租赁费 11,818,761.03 支付办公费、水电费、通讯电话费、业务招待费等 9,512,485.14 支付差旅费、交通费、车辆使用费等 7,818,871.39 支付广告宣传费、会务费、服务费、返利等 31,126,370.92 研发直接投入支出 527,012.15 支付保证金及押金 1,567,103.11 支付员工备用金 545,830.02 支付的其他往来净额及费用 979,623.73 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 155 合计 63,896,057.49 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 取得上海新浩艺等三家子公司于购买日的现金及现金等价物的净额 36,931,710.85 合计 36,931,710.85 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 合计 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 合计 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 合计 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 156 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 102,499,593.85 92,140,804.00 加：资产减值准备 6,199,101.68 4,120,515.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,443,248.34 6,388,252.14 无形资产摊销 1,583,076.12 1,039,696.78 长期待摊费用摊销 3,917,546.87 3,000,256.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 228,453.79 21,417.89 投资损失（收益以“－”号填列） -421,918.82 52,514.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 696,008.77 -1,496,070.13 存货的减少（增加以“－”号填列） -254.75 3,495.50 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,368,156.93 -12,300,284.51 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,788,413.45 8,512,764.43 其他 -161,413.11 经营活动产生的现金流量净额 143,403,699.26 101,483,362.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 700,851,164.86 680,605,813.04 减：现金的期初余额 680,605,813.04 695,343,146.97 现金及现金等价物净增加额 20,245,351.82 -14,737,333.93 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 220,414,998.32 80,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 3,000,000.00 80,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 39,931,710.85 9,230,265.48 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 70,769,734.52 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 157 4．取得子公司的净资产 129,514,099.61 3,765,368.27 流动资产 131,946,365.92 37,047,999.46 非流动资产 53,549,048.75 5,660,297.02 流动负债 49,283,815.06 38,942,928.21 非流动负债 6,697,500.00 0.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 700,851,164.86 680,605,813.04 其中：库存现金 115,750.99 34,528.86 可随时用于支付的银行存款 700,735,413.87 680,571,284.18 三、期末现金及现金等价物余额 700,851,164.86 680,605,813.04 现金流量表补充资料的说明 无 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 不适用 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 不适用 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 母公司对 母公司对 本企业最 组织机构 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 158 称 人 本企业的 持股比例 (%) 本企业的 表决权比 例(%) 终控制方 代码 华勇 实际控制 人 45.2% 45.2% 华勇 本企业的母公司情况的说明 无 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 杭州宇酷信 息技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 西湖区文一 西路 75 号 2 号楼 4 楼 华勇 计算机应用 服务 2000000.00 100% 100% 69172443-7 宁波顺网信 息技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 北仑区梅山 盐场 1 号办 公楼九号 436 室 华勇 计算机应用 服务 3000000.00 100% 100% 06294311-9 成都吉胜科 技有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司（非自然 人投资或控 股的法人） 成都高新区 天府大道中 段 801 号 （天府软件 园）5 栋 7 楼 许冬 计算机应用 服务 10000000.0 0 100% 100% 73019468-7 成都万象六 和广告有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司（非自然 人投资或控 股的法人） 成都高新区 天府大道中 段 801 号 5 栋 7 楼 702 号 许冬 计算机应用 服务 2000000.00 100% 100% 56719384-3 上海新浩艺 软件有限公 司 控股子公司 一人有限责 任公司（法 人独资） 上海市普陀 区中江路 879 弄 6 号 楼 4 楼 李晴 计算机应用 服务 53587764.0 0 100% 100% 77806131-4 上海凌克翡 尔广告有限 公司 控股子公司 一人有限责 任公司（法 人独资） 上海市普陀 区中江路 879 弄 6 号 楼 2 楼 202 室 李晴 计算机应用 服务 1000000.00 100% 100% 76533555-8 上海派博软 件有限公司 控股子公司 有限责任公 司（国内合 上海市长宁 区天山路 李晴 计算机应用 服务 10000000.0 0 65.85% 100% 75791465-6 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 159 资） 641 号 1 号 楼 902 室 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 上海盛光 网络科技 有限责任 公司 有限责任 公司 上海 朱海发 计算机软件 的开发、设 计、制作、 销售、提供 相关的技术 咨询、技术 服务；网络 工程的安 装、调试、 维护；广告 的设计、制 作、利用自 有媒体发布 广告 5000000.00 40% 40% 联营企业 66781148-5 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 160 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 无 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 161 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 上海盛光网络科技有限责任 公司 0.00 33,021.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 162 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 1、公司与上海盛大网络发展公司诉讼事项 公司及子公司成都吉胜于 2013年 7月 1日收到成都市中级人民法院（下简称成都中院） 《应诉通知书》，成都中院已就上海盛大网络发展有限公司（以下简称盛大网络）起诉公司 及子公司成都吉胜未按照《上海盛大网络有限公司与杭州顺网科技股份有限公司之股权转让 合同》（以下简称股权转让合同）的约定及时支付未分配利润事项纠纷立案受理。根据盛大 网络的《民事起诉状》，盛大网络要求判令成都吉胜支付1,000万元未分配利润，判令公司 对成都吉胜1,000万元未分配利润的支付承担连带保证责任以及公司按照股权转让合同约定 支付违约金。 2013 年 7月 19日，公司向成都中院递交《管辖权异议申请书》，申请将本案移送至有 管辖权的杭州市中级人民法院审理。 2013 年 8 月 28日，成都中院下发《民事裁定书》（(2013)成民管初字第 85 号）， 驳 回公司提出的管辖权异议。 2013年9月30日，公司向四川省高级人民法院递交《管辖权异议上诉状》，申请撤销成 都中院作出《民事裁定书》（(2013)成民管初字第 85 号），并将本案移送至有管辖权的杭 州市中级人民法院审理。 截至本财务报表签发日止，该案件尚未开庭审理。 2、关于子公司成都吉胜仲裁事项 子公司成都吉胜与联营企业上海盛光网络科技有限责任公司（下简称上海盛光）股东北 京光音盛世信息技术有限公司（下简称北京光音）在合资上海盛光方面产生纠纷，成都吉胜 （申请人）于2011年向上海仲裁委员会提交《仲裁申请书》，仲裁请求为：裁决被申请人向 申请人赔偿因其违约而造成的经济损失共计人民币60万元等； 2011年11月21日，北京光音提交了《仲裁答辩暨反请求申请书》，提出反请求：裁决 申请人向被申请人赔偿因其违约行为给被申请人造成的经济损失人民币60万元等； 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 163 2012年4月28日，上海仲裁委进行了开庭仲裁。截止本财务报表签发日止，上海仲裁委 尚未作出裁定。 除上述事项外，本公司不存在应披露的重大未决诉讼、对外担保等或有事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 无 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 无 2、前期承诺履行情况 无 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 33,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 33,000,000.00 3、其他资产负债表日后事项说明 2013年11月22日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于杭州顺网科技股 份有限公司2013年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》（以下简称“草案”），公司 拟向激励对象授予433.7万份股票期权，每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条 件购买1 股公司股票的权利，分两次授予，其中首次授予390.4 万份，预留43.3 万份。 本激励计划首次授予的股票期权的行权价格为48.36元。公司股票期权有效期内发生资本 公积转增股本、派发股票或现金股息、股份拆细或缩股、配股事宜，公司股票行权价格及所 涉及标的股票总数将做相应的调整。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 164 2014年1月，中国证监会已对公司报送的草案予以确认无异议并进行了备案。 截止本财务报表签发日止，上述草案尚未经股东大会审议。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 165 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 无 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法 73,638,213.74 89.94 % 5,064,240.94 6.88% 63,613,506.69 88.73% 3,773,596.89 5.93% 组合小计 73,638,213.74 89.94 % 5,064,240.94 6.88% 63,613,506.69 88.73% 3,773,596.89 5.93% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 8,235,769.00 10.06 % 4,196,122.00 50.95% 8,079,294.00 11.27% 4,039,647.00 50% 合计 81,873,982.74 -- 9,260,362.94 -- 71,692,800.69 -- 7,813,243.89 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 166 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 69,108,069.85 93.85% 3,455,403.49 59,022,795.65 92.78% 2,951,139.78 1 年以内小 计 69,108,069.85 93.85% 3,455,403.49 59,022,795.65 92.78% 2,951,139.78 1 至 2 年 664,231.50 0.9% 66,423.15 3,034,406.87 4.77% 303,440.69 2 至 3 年 2,339,608.22 3.18% 701,882.47 1,300,526.36 2.05% 390,157.91 3 至 4 年 1,270,526.36 1.73% 635,263.18 252,545.81 0.4% 126,272.91 4 至 5 年 252,545.81 0.34% 202,036.65 3,232.00 0% 3,232.00 5 年以上 3,232.00 0% 3,232.00 0.00 0% 0.00 合计 73,638,213.74 -- 5,064,240.94 63,613,506.69 -- 3,773,596.89 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海誉洋网络科技有限 公司 8,079,294.00 4,039,647.00 50% 对方公司存在有意拖欠 迹象，致使存在无法足 额收回的可能性。 北京巨阵星空科技有限 公司 156,475.00 156,475.00 100% 客户经营状况不佳，可 能解散注销，存在无法 收回的可能。 合计 8,235,769.00 4,196,122.00 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 167 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 北京史努克广告有限公 司/史努克广告（上海） 有限公司 非关联方 10,545,481.00 1 年以内 12.88% 上海誉洋科技有限公司 非关联方 3,903,490.00 2 至 3 年 4.77% 上海誉洋科技有限公司 非关联方 4,175,804.00 3 至 4 年 5.1% 北京创世奇迹广告有限 公司 非关联方 5,798,401.00 1 年以内 7.08% 英佩数码科技（上海） 有限公司 非关联方 4,293,000.00 1 年以内 5.24% 深圳冰川网络股份有限 公司 非关联方 3,910,600.00 1 年以内 4.78% 合计 -- 32,626,776.00 -- 39.85% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 168 成都万象六和广告有限责任 公司 全资子公司 198,000.00 0.24% 宁波顺网信息技术有限公司 全资子公司 3,079,040.00 3.76% 合计 -- 3,277,040.00 4% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 2,714,353.54 100% 351,716.26 12.96 % 2,441,765.67 100% 249,801.20 10.23 % 组合小计 2,714,353.54 100% 351,716.26 12.96 % 2,441,765.67 100% 249,801.20 10.23 % 合计 2,714,353.54 -- 351,716.26 -- 2,441,765.67 -- 249,801.20 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 169 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 2,074,887.23 76.44% 103,744.36 1,906,301.19 78.07% 95,315.05 1 年以内小计 2,074,887.23 76.44% 103,744.36 1,906,301.19 78.07% 95,315.05 1 至 2 年 302,680.32 11.15% 30,268.03 233,199.74 9.55% 23,319.98 2 至 3 年 54,596.25 2.01% 16,378.88 102,831.00 4.21% 30,849.30 3 至 4 年 82,756.00 3.05% 41,378.00 197,433.74 8.09% 98,716.87 4 至 5 年 197,433.74 7.27% 157,946.99 2,000.00 0.08% 1,600.00 5 年以上 2,000.00 0.08% 2,000.00 0.00 0% 0.00 合计 2,714,353.54 -- 351,716.26 2,441,765.67 -- 249,801.20 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 170 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 杭州市西湖区人民法院 非关联方 1,364,565.00 1 年以内 50.27% 益乐股份经济合作社物 业管理 非关联方 52,842.87 2 至 3 年 1.95% 益乐股份经济合作社物 业管理 非关联方 190,233.74 4 至 5 年 7.01% 北京中芯物业大厦 非关联方 149,444.51 1 至 2 年 5.51% 杭州市住房公积金管理 中心 非关联方 112,785.04 1 年以内 4.16% 沈梦婕 非关联方 111,646.50 1 年以内 4.11% 合计 -- 1,981,517.66 -- 73.01% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 在被投资 单位表决 在被投资 单位持股 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 171 比例(%) 权比例 (%) 比例与表 决权比例 不一致的 说明 杭州宇酷 信息技术 有限公司 成本法 2,000,000 .00 2,000,000 .00 0.00 2,000,000 .00 100% 100% 成都吉胜 科技有限 责任公司 成本法 88,700,00 0.00 88,700,00 0.00 0.00 88,700,00 0.00 100% 100% 上海新浩 艺软件有 限公司 成本法 130,754,4 41.61 0.00 130,754,4 41.61 130,754,4 41.61 100% 100% 上海凌克 翡尔广告 有限公司 成本法 64,704,65 0.28 0.00 64,704,65 0.28 64,704,65 0.28 100% 100% 上海派博 软件有限 公司 成本法 24,955,90 6.43 0.00 24,955,90 6.43 24,955,90 6.43 65.85% 100% 宁波顺网 信息技术 有限公司 成本法 3,000,000 .00 0.00 3,000,000 .00 3,000,000 .00 100% 100% 合计 -- 314,114,9 98.32 90,700,00 0.00 223,414,9 98.32 314,114,9 98.32 -- -- -- 长期股权投资的说明 无 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 321,210,879.84 236,755,068.38 其他业务收入 0.00 0.00 合计 321,210,879.84 236,755,068.38 营业成本 82,794,779.52 25,587,216.77 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 172 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机应用服务业 321,210,879.84 82,794,779.52 236,755,068.38 25,587,216.77 合计 321,210,879.84 82,794,779.52 236,755,068.38 25,587,216.77 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件销售业务 11,909,201.71 1,096,483.28 14,066,902.99 1,018,495.09 互联网增值服务 35,827,099.01 3,260,114.57 37,778,536.81 2,735,303.87 网络广告及推广服务 211,138,447.61 50,757,825.22 163,985,015.09 11,873,113.27 用户中心系统服务 59,782,464.36 27,445,239.65 20,924,613.49 9,960,304.54 硬件销售及其他业务 2,553,667.15 235,116.80 0.00 0.00 合计 321,210,879.84 82,794,779.52 236,755,068.38 25,587,216.77 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境外 1,749,115.00 161,041.47 925,403.49 67,002.59 境内 319,461,764.84 82,633,738.05 235,829,664.89 25,520,214.18 合计 321,210,879.84 82,794,779.52 236,755,068.38 25,587,216.77 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 32,018,520.75 9.97% 第二名 22,705,128.25 7.07% 第三名 15,935,207.55 4.96% 第四名 15,593,833.02 4.85% 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 173 第五名 14,722,303.58 4.58% 合计 100,974,993.15 31.43% 营业收入的说明 无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 522,179.97 0.00 合计 522,179.97 0.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 96,417,845.82 93,238,179.91 加：资产减值准备 1,549,034.11 1,036,954.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,824,519.20 5,312,927.41 无形资产摊销 1,486,993.56 977,201.74 长期待摊费用摊销 2,915,499.09 2,238,269.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 69,158.46 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） -522,179.97 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 174 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 751,343.36 -1,496,070.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,695,536.39 -15,885,276.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,198,377.50 17,900,153.23 其他 137,188.89 0.00 经营活动产生的现金流量净额 152,132,243.63 103,322,339.24 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 653,758,963.20 666,146,205.10 减：现金的期初余额 666,146,205.10 695,225,004.32 现金及现金等价物净增加额 -12,387,241.90 -29,078,799.22 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -228,453.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,333,900.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 522,179.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 498,201.53 减：所得税影响额 628,783.27 合计 6,497,044.44 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 175 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 102,499,593.85 92,140,804.00 877,804,506.04 808,304,912.19 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 102,499,593.85 92,140,804.00 877,804,506.04 808,304,912.19 按境外会计准则调整的项目及金额 无 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.24% 0.78 0.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 11.46% 0.73 0.73 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表科目 本年度 （期末余额） 上年度 （年初余额） 增（+） 减（－） 增长率（%） 增减变动原因 货币资 金 700,851,164.86 680,605,813.04 20,245,351.82 2.97主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 货币资金3,993万元。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 176 应收账 款 126,348,588.39 84,473,495.60 41,875,092.79 49.57主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 应收账款4,175万元。 应收利 息 1,226,102.78 3,774,454.35 -2,548,351.57 -67.52主要系本年报告日提前至2014年 2月底，根据谨慎原则本期确认的 应收利息为截至2014年1月底到 期的部分定期存单的应收利息。 其他应 收款 46,401,896.13 2,133,532.08 44,268,364.05 2,074.89主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 其他应收款4,356万元。 存货 3,014,855.79 26,025.95 2,988,829.84 11,484.04主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海派博纳入合 并报表范围，增加安全系统集成 业务存货298万元。 其他流 动资产 100,649,066.46 1,036,281.59 99,612,784.87 9,612.52主要系本年公司期末持有理财产 品9,880万元，以及本年12月以非 同一控制下企业合并方式将上海 新浩艺等三家公司纳入合并报表 范围，增加待摊房租51万元。 固定资 产 46,515,660.77 29,112,831.53 17,402,829.24 59.78主要系公司本期按照计划增加募 投项目投入增加资产1,876万元， 以及本年12月以非同一控制下企 业合并方式将上海新浩艺等三家 公司纳入合并报表范围，增加固 定资产761万元。 无形资 产 41,475,723.14 4,759,216.54 36,716,506.60 771.48主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 待摊办公软件等无形资产195万 元,以及购买日按照公允价值确认 上海新浩艺和上海派博可辨认的 软件著作权等无形资产3,100万 元,另外公司本期以536万元购买 独代游戏软件使用权。 商誉 179,220,327.94 76,234,631.73 102,985,696.21 135.09主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，支付 对价大于购买日的可辨认净资产 公允价值份额，确认为商誉。 应付账 款 27,100,625.39 10,780,743.18 16,319,882.21 151.38主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 177 家公司纳入合并报表范围，增加 应付账款442万元，以及公司由于 游戏联合运营业务和服务器托管 租赁投入增加，应付游戏提供商 分成款和服务器托管租赁款分别 增加403万元和200万元，另外公 司本期应付收购上海新浩艺等公 司财务顾问费400万元。 预收款 项 14,961,985.31 10,246,118.33 4,715,866.98 46.03主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海派博等公司 纳入合并报表范围，增加尚未达 到收入确认条件的安全系统集成 业务预收款230万元，以及随着公 司和子公司成都吉胜网维和计费 软件用户的增加，预收的尚未达 到收入确认条件的软件销售和软 件服务款增加近200万元。 应付职 工薪酬 27,215,141.31 17,534,533.50 9,680,607.81 55.21主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 应付职工薪酬128万元，以及公司 计提的年终奖增加700万元，另外 公司人员增加，应付12月工资相 应增加。 应付股 利 27,391,777.52 10,000,000.00 17,391,777.52 173.92主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 上海凌克翡尔按照上海新浩艺等 三家公司股东与公司签订股权转 让协议约定的股利分配1,893.83 万元，并于2013年12月支付154.65 万元。 其他应 付款 269,436,065.43 30,160,022.23 239,276,043.20 793.35主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，增加 其他应付款1,581万元，同时公司 年末尚有21,741万元此次股权受 让款未支付，以及公司的收入的 增加应付返利相应增加。 递延所 得税负 债 6,697,500.00 6,697,500.00 主要系本年12月以非同一控制下 企业合并方式将上海新浩艺等三 家公司纳入合并报表范围，购买 日按照公允价值确认上海新浩艺 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 178 和上海派博可辨认的软件著作权 等无形资产3,100万元，产生应纳 税暂时性差异，按照账面价值相 应确认递延所得税负债。 营业收 入 346,929,719.32 273,803,119.47 73,126,599.85 26.71主要系收购成都吉胜后，网吧市 场规模的扩大和整合效应，使得 公司本年度的网络广告及推广收 入增加4,281万元，以及用户中心 系统用户增加和公司联合运营游 戏款项增加，使得公司本年度的 用户中心系统收入增加3,885万 元。 营业成 本 69,637,149.24 39,668,451.16 29,968,698.08 75.55主要系销售规模扩大，相应导致 公司本年度的人力投入、服务器 托管租赁投入等投入合计增加 1,645万元，同时用户中心系统运 营收入增加，使得公司本年度的 应付游戏提供商的分成增加1,304 万元。 营业税 金及附 加 9,722,986.83 17,488,005.05 -7,765,018.22 -44.40主要系公司及子公司自2012年12 月和2013年8月营改增，原缴纳营 业税的改为缴纳增值税，导致公 司及子公司本年度的营业税金及 附加相应下降。 销售费 用 56,985,491.69 45,352,470.72 11,633,020.97 25.65主要系销售规模扩大，相应导致 公司本年度的销售人力投入和应 付返利金额合计增加390万元，同 时本期加大联合运营游戏的广告 力度，增加广告宣传费740万元。 管理费 用 118,718,587.61 87,896,419.75 30,822,167.86 35.07主要系公司规模扩大，相应导致 公司本年度的管理人力投入、办 公费、差旅费、业务招待费和折 旧合计增加665万元，同时按照计 划继续增加募投项目投入和其他 研发项目投入，使得研发费用增 加2,350万元。 资产减 值损失 6,199,101.68 4,120,515.24 2,078,586.44 50.44主要系子公司万象六和按照单项 认定对可能无法收回的应收款项 计提坏账准备470万元。 投资收 益 421,918.82 -52,514.65 474,433.47 主要系公司本年取得银行理财收 益52万元。 营业外 收入 9,152,574.73 6,161,301.07 2,991,273.66 48.55主要系公司本期取得增值税退 税，增加退税收入118万元，以及 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 179 收到较多的研发项目补助。 所得税 费用 10,183,219.01 13,596,211.89 -3,412,992.88 -25.10主要系公司本年被认定为“国家 规划布局内重点软件企业”，所得 税税率降至为10%，本年的所得 税费用相应降低。 杭州顺网科技股份有限公司 2013 年度报告全文 180 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文本原件。