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博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人方华生、主管会计工作负责人刘爱民及会计机构负责人(会计主 管人员)李春平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、安全生产的风险 公司主要从事 PVP 系列产品的研发、生产和销售。产品原料中含有乙炔、 乙烯基甲醚等化工原料，乙炔具有弱麻醉作用，高浓度吸入可引起单纯窒息， 遇明火易发生爆炸。当混有磷化氢、硫化氢时，毒性增大，职业性接触毒物危 害程度分级为Ⅲ级。乙烯基甲醚属于易燃物质，与空气混合能形成爆炸性混合 物，遇明火、高热极易燃烧爆炸。 公司自成立以来，就一直严格遵守国家相关安全生产的法律和法规，建立完 善、有效的安全生产管理制度，增设安全生产装置，加强安全生产培训等，在 报告期内未发生重大安全生产事故。尽管如此，但仍存在着因安全管理不到位、 设备及工艺不完善、物品保管及人为操作不当等原因而造成安全事故的风险。 2、重大质量事故风险 PVP 产品应用因涉及众多领域，特别是应用于医药、食品饮料、化妆等行 业，这些与人们生活和健康息息相关，所以下游行业对 PVP 产品的质量要求较 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 高。同时，呵尔医疗、晶能生物、三济生物三家子公司隶属于体外诊断行业， 体外诊断行业要求其设备及耗材必须检测准确、性能稳定。一旦公司产品若因 研发、设计、生产工艺或配套原材料（尤其是专用件原材料）存在缺陷，将直 接导致公司产品出现质量问题，会引发检验结果不准确等情形，进而公司的业 务、品牌、经营情况可能会受到重大不利影响。 3、市场竞争行为引发的风险 PVP 属于市场化程度较高的行业，在产品竞争方面，PVP 系列产品呈现出 差异化的竞争态势。具体地，高端 PVPK30、高端聚维酮碘和 PVP 系列新产品 因其生产厂家少和产品技术含量高，竞争程度相对较低；而低端 PVPK30、低 端聚维酮碘等产品由于其生产厂家多和产品技术含量低，竞争相对激烈，其竞 争主要体现在价格方面。报告期，公司主要生产高端 PVP 系列产品。高端 PVP 系列产品具有良好的发展前景，市场潜力巨大，毛利率较高，未来竞争对手可 能会加大对该领域的投入，使本公司在进一步扩张高端市场份额时面临更加激 烈的竞争，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。 随着体外诊断行业的迅猛发展，市场竞争日益加剧，目前在中低端和技术 较为成熟与稳定的生化板块，产品的同质化现象已经越来越严重，公司未来若 不能在产品质量、品种结构、研发能力、销售与服务等方面持续提升，并结合 市场需求及时推出技术含量更高、性能更好的产品，将会导致公司在该平台竞 争力下降，对公司未来业绩产生不利影响。 4、新产品研发风险 在体外诊断行业新产品研发具有周期长、技术难度大、风险高的特点，其 研发和生产是一项多学科高度综合相互渗透、知识密集、技术含量高、工艺复 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 杂的高技术活动，需要长期的基础研究、技术工艺积累、高额的资金投入，新 产品研发任何一个过程（立项、小试、中试、上市及售后评价）未能获得许可 均可能导致研发活动的终止。同时公司研发的新产品如果不被市场接受，可能 导致公司经营成本上升，将对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。 5、人力资源的风险 体外诊断行业具有技术密集型的特点，随着业务规模的扩大，技术的更新 换代之高频，进而对高素质的技术专业人才提出了较大的需求，人才是公司生 存发展的重要资源，也是公司保持创新力、发展力的重要保障，因此如何留住 优秀人才及如何引进高素质的人才是公司考虑的首要问题，若不能形成有效的 激励机制，公司可能面临人才缺失的问题，进而对公司未来的发展会造成不利 的影响。 6、境外投资风险 公司自成立以来，一直保持较快速度的发展，近年来根据公司的战略布局 积极拓展海外市场，参与境外投资。在此进程中，由于地域和环境以及文化的 差异,公司可能在内部控制、公司治理、汇率等方面存在风险和挑战，面对此风 险，公司将不断完善公司的投资决策和管理能力，努力将风险降到最低。同时 也会密切关注和研究国际外汇市场的动态，进一步提高对汇率市场的研究和预 测能力，规避风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 170，482，422 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................6 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................9 第三节 公司业务概要......................................................................................................................12 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................24 第五节 重要事项..............................................................................................................................53 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................74 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................82 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................83 第九节 公司治理..............................................................................................................................89 第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................95 第十一节 财务报告..........................................................................................................................96 第十二节 备查文件目录................................................................................................................200 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 博爱新开源制药股份有限公司 天津新开源 指 天津博爱新开源国际贸易有限公司，为本公司全资子公司 德国新开源 指 博爱新开源化学有限公司，为本公司全资子公司 新开源化工设备 指 博爱新开源制药化工设备有限公司，为本公司全资子公司 北京新开源 指 北京新开源精准医疗科技有限公司，为本公司全资子公司 天津雅瑞姿 指 天津雅瑞姿医药科技有限公司，为本公司全资子公司 呵尔医疗 指 武汉呵尔医疗科技发展有限公司，为本公司全资子公司 三济生物 指 长沙三济生物科技有限公司，为本公司全资子公司 晶能生物 指 晶能生物技术（上海）有限公司，为本公司全资子公司 年报 指 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告 报告期 指 2016 年 1-12 月 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元 指 人民币元，文中另有说明的除外 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国药典、药典 指 《中华人民共和国药典》 K 值 指 用聚合物稀溶液的黏度测定值计算而得的数值，与聚合度或分子的大 小有关。一般而言，K 值越大，分子量越大 聚合物 指 由多个单体重复单元以共价键相连接的高分子量化合物 交联聚合物 指 指通过物理或者化学方法相互交联得到的一种三维网状结构的聚合 物 均聚物 指 仅由一种单体单元形成的聚合物 共聚物 指 由两种以上的单体重复单元形成的聚合物 络合物 指 含有配价键的配位化合物以及由其他键型结合而成的复杂的化合物 NVP 指 全称为 N-vinylpyrrolidone，中文名称为乙烯基吡咯烷酮，是一种化学 品，由γ-丁内酰胺与乙炔反应制备或由α-吡咯烷酮与乙炔反应制得， 运用于 PVP 制备的通用试剂（是合成 PVP 的主要原料） PVP 指 全称为 Polyvinyl Pyrrolidone，中文名称为聚乙烯吡咯烷酮，是一类非 离子型水溶性高分子精细化学品，由 NVP 聚合而成，分子量 5,000～ 700,000，形态为无臭、无味的白色粉末或透明溶液 聚维酮 指 PVP 在药典中的名称 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 PVP K30 指 K 值为 30 左右的聚乙烯吡咯烷酮 聚维酮 K30 指 PVP K30 在药典中的名称 PVP/VA 指 乙烯基吡咯烷酮与醋酸乙烯共聚物 PVP-I 指 聚乙烯吡咯烷酮与碘的络合物，在药典中的名称为聚维酮碘 PVPP 指 Polyvinylpolypyrrolidone，中文名称为交联聚乙烯吡咯烷酮，又称不 溶性聚乙烯聚吡咯烷酮，分子式：(C6H9NO)n，为 PVP 通过物理方 法或者化学方法相互交联得到的交联聚合物 PVME/MA 指 乙烯基甲醚与马来酸酐共聚物 欧瑞姿 指 乙烯基甲醚与马来酸酐共聚物产品的商品名 欧瑞姿 MS 指 乙烯基甲醚与马来酸酐共聚物的钙/钠混合盐衍生物，易溶于水，可形 成粘性极高的溶液，具有极强的生物粘合性、低毒性 GMP 指 Good Manufacturing Practice, 药品生产质量管理规范 HACCP 指 Hazard Analysis Critical Control Point，中文译名为危害分析关键控制 点，是对于某一特定食品生产过程进行鉴别评价和控制、预防危害的 一种系统方法 ISO9001:2000 指 是 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一。 ISO9000 族标准是国际标准化组织（ISO）在 1994 年提出的概念，是 指由国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会制定的国际标 准 REACH 指 The Regulation for Registration, Evaluation and Authorisation of Chemicals，中文译名为化学品注册、评估、许可和限制法规。该法规 要求进入欧盟市场的所有化学品强制进行注册、评估和许可并实施安 全监控 Kosher 指 中文译名为"洁食"。洁食指符合犹太教规的清洁的饮食产品 Kosher 认证 指 按照犹太饮食教规对食品、辅料和添加剂符合犹太教规进行的认证 美国 FDA 指 U.S. Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理局 USP、美国药典 指 U.S. Pharmacopeia / National Formulary，《美国药典/国家处方集》。若 后接数字为版本号 EP、欧洲药典 指 European Pharmacopeia，欧洲药典。若后接数字为版本号 SOP 指 Standard Operation Procedure,即标准作业程序，就是将某一事件的标 准操作步骤和要求以统一的格式描述出来，用来指导和规范日常的工 作 PCR 技术 指 Polymerase Chain Reaction，聚合酶链式反应，是一种用于放大扩增特 定的 DNA 片段的体外分子生物学技术。 两癌筛查 指 通过先进的检查手段， 将两种危害女性健康的癌症 （宫颈癌和乳腺 癌）尽早地排查出来，做到早诊断、早发现、早预防、早治疗 基因测序 指 或称 DNA 测序，是指分析特定 DNA 片段的碱基序列，也就是腺嘌 呤（A）、胸腺嘧啶（T）、胞嘧啶（C）与鸟嘌呤的（G）排列方式。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 基因测序是一种新型基因检测技术，作为分子诊断的一个技术平台， 能锁定个人病变基因，提前预防和治疗。 分子诊断 指 利用分子生物学的技术和方法研究人体内源性或外源性生物大分子 和大分子体系的存在、结构或表达调控的变化，为疾病的预防、预测、 诊断、治疗和转归提供信息和决策依据。分子诊断的材料包括 DNA、 RNA 和蛋白质。 体外诊断 指 体外诊断是指在人体之外，通过对人体的样品（包括血液、体液、组 织等）进行检测而获取临床诊断信息的实验室检测手段。体外诊断在 疾病的诊断、治疗、预防及发病机理的探讨等诸多方面发挥着十分重 要的作用。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新开源 股票代码 300109 公司的中文名称 博爱新开源制药股份有限公司 公司的中文简称 新开源 公司的外文名称（如有） Boai NKY Pharmaceuticals Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）NKY 公司的法定代表人 方华生 注册地址 河南省焦作市博爱县文化路（东段）1888 号 注册地址的邮政编码 454450 办公地址 河南省焦作市博爱县文化路（东段）1888 号 办公地址的邮政编码 454450 公司国际互联网网址 www.boai- 电子信箱 pr@china- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张军政 邢小亮 联系地址 河南省焦作市博爱县文化路（东段）1888 号 河南省焦作市博爱县文化路（东段）1888 号 电话 0391-8610680 0391-8610680 传真 0391-8610681 0391-8610681 电子信箱 pr@china- pr@china- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 王永新、 陈海艳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 四川省成都市青羊区东城根 上街 95 号 祁红威、黄卫东 2015 年 8 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 400,618,888.54 290,639,760.98 37.84% 253,343,476.59 归属于上市公司股东的净利润 （元） 80,039,829.52 56,985,659.48 40.46% 30,117,862.95 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 78,302,419.72 56,166,244.80 39.41% 29,944,317.73 经营活动产生的现金流量净额 （元） 114,144,488.79 64,116,278.25 78.03% 46,599,082.84 基本每股收益（元/股） 0.47 0.43 9.30% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.43 9.30% 0.26 加权平均净资产收益率 6.70% 8.62% -1.92% 7.75% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 1,309,901,362.67 1,235,973,627.53 5.98% 474,629,256.91 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,225,846,022.24 1,162,864,824.25 5.42% 400,247,099.05 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 92,348,591.63 110,143,698.40 91,812,479.99 106,314,118.52 归属于上市公司股东的净利润 20,462,753.00 22,174,443.31 21,374,426.84 16,028,206.37 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 20,091,738.99 21,949,904.28 21,316,515.36 14,944,261.09 经营活动产生的现金流量净额 13,346,767.80 26,651,308.28 22,124,123.11 52,022,289.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -35,148.79 59,295.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,374,018.42 1,152,938.11 306,712.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -294,694.65 -102,600.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -248,252.53 减：所得税影响额 306,765.18 144,566.72 30,566.80 少数股东权益影响额（税后） - 合计 1,737,409.80 819,414.68 173,545.22 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是国内首家专注从事生产、研发、销售聚乙烯吡咯烷酮（PVP）系列产品和乙烯基甲醚和马来酸酐共聚物（PVME/MA） 系列产品的高新技术企业，目前产品系列涵盖GBL,2-吡咯烷酮，NVP单体，PVPK系列（聚维酮），共聚维酮以及其他VP/VA 共聚物系列产品、PVPP(交联聚维酮)，PVP-I以及相关医药中间体等，同时也是国内有能力规模化生产PVP K12（粉末及液 体），PVP K90和PVP K60粉和K120粉的企业。被广泛日用化工、医药工业、酿酒和饮料业、颜料和涂料业、纺织工业、造 纸工业、采油、感光材料和电子工业等众多现代工业领域。 报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式未发生重大变化。除主营业务外，公司围绕“打造消费类特种化学 品和健康医疗服务双平台”发展战略，拓展公司发展空间，提升盈利能力和研发实力。 呵尔医疗作为一家具有自主创新能力， 拥有自主知识产权的高新技术企业， 主要从事肿瘤早期诊断有关的医疗诊断设 备的研发、生产、销售与服务，致力于成为提供包括肿瘤早期诊断设备、配套软件与试剂以及相关技术支持、人才培训、设 备维护等增值服务的一体化综合服务商。SPICM-DNA型全自动细胞肿瘤筛查分析系统是其核心技术产品，该产品采用细胞 DNA倍体定量分析技术，能够从大量检测细胞中识别出发生病变的细胞，为癌症或癌前病变提供技术有效的诊断依据。 三济生物作为高新技术企业，主要以“基因测序试剂研发生产销售”、“个体化合理用药整体解决方案”与“提供细胞遗传 学检测服务”三大模块为核心业务，致力于成为专业的分子诊断服务整体解决方案的供应商。报告期内，三济生物通过股权 转让的方式取得苏州东胜兴业科学仪器有限公司（以下简称“苏州东胜”）73.8%股权，苏州东胜成为三济生物的控股子公司。 苏州东胜从事PCR仪器的生产及服务，在国内供应商居于领先地位。同时三济生物与北京大学等5家单位共同参与国家重点 研发项目“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”，三济生物主要负责相关队列大数据、样本信息库、临床样本库、临 床病例信息、信息分析转化平台等工作，对三济生物在药物基因组学检测、样本库管理等方面具有重要的实践指导意义。 晶能生物作为高新技术企业，主要提供新一代DNA高能量测序和基因芯片技术的应用和推广、生物信息分析服务等创 新型基因测序技术。以技术服务为业务核心，同时涉足生物医学、生命科学、临床疾病、人类健康等领域，致力于成为中国 领先的基因测序技术服务综合供应商。 公司时刻与世界最先进的医疗新技术接轨，继续夯实和深化企业核心竞争力，坚定不移的致力于成为全球用户最信赖的 合作伙伴。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 1、本期折旧计提金额 28,801,406.22 元，累计折旧其他增加 978,903.51 元主要为由 于全资子公司长沙三济生物科技有限公司非同一控制合并苏州东胜兴业科学仪器 有限公司期初所计提折旧金额；2、本期在建工程完工转入固定资产原值金额为 39,017,936.05 元。 无形资产 1、无形资产计算机软件其他增加 63,440.35 元主要为由于全资子公司长沙三济生物 科技有限公司非同一控制下合并苏州东胜兴业科学仪器有限公司增加所致；2、无 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 形资产摊销其他增加 30,733.22 元主要为由于全资子公司长沙三济生物科技有限公 司非同一控制下合并苏州东胜兴业科学仪器有限公司增初计提所致；3、无形资产 其他增加 1,890,000.00 元，主要是全资子公司晶能生物技术(上海)有限公司非同一 控制下合并上海千基医学检验所（有限合伙）所导致。 商誉 苏州东胜兴业科学仪器有限公司根据企业合并成本大于合并中取得的可辨认净资 产公允价值的份额确认商誉 13,209,918.44 元 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、产品质量优势 公司是国内首家研究、开发和生产聚乙烯吡咯烷酮（PVP）系列产品和乙烯基甲醚和马来酸酐共聚物（PVME/MA）系 列产品的高新技术企业；始终坚持高标准的产品质量意识，确保能始终如一为客户提供世界一流品质的产品；产品系列涵盖 GBL,2-吡咯烷酮，NVP,PVP K系列，VP/VA共聚物系列，PVPP系列，PVP-I以及相关医药中间体等，同时也是国内有能力规 模化生产PVP K12（粉末及液体），PVP K90和PVP K60粉和K120粉的企业。远销欧洲、美国、日本、澳洲、南美等十几个 国家和地区。 2、技术研发优势 公司始终以“用心、创新”的理念致力于工艺创新和新产品开发工作，先后设立了公司技术研发中心、天津高分子应用研 究所，从而跟踪世界技术动向、切实服务客户需求。公司研发人员占公司员工比例的10%，自主研发的多项技术成果填补了 国内空白，获得多项发明专利、实用新型专利及专有技术，其中研发的乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物（PVME/MA）达到国际 领先水平。 3、新兴产业市场发展前景优势 呵尔医疗、三济生物、晶能生物分别属于体外诊断行业中的肿瘤早期诊断，分子诊断及基因测序细分领域，均属政府大 力支持的新兴产业范畴，具有广阔的发展前景。三济生物在报告期内与北京大学等五家单位参与国家重点项目“药物基因组 学与国人精准用药综合评价体系”，主要负责相关队列大数据、样本信息库、临床样本库、临床病例信息、临床分析转化平 台等工作，获得的临床样本和数据资源为我国精准医学重点专项提供技术支撑具有重要意义，从而进一步加强公司研发实力 及学术影响力，也为打造三济生物基因测序国内领先品牌奠定坚实的基础。 4、截止2016年12月31日，公司所拥有的土地使用权、商标、专利、生产批文、高新企业证书等情况如下： （1）土地使用权 截止2016年12月31日，公司拥有土地权属证书的土地使用权具体情况如下： 权利人 土地证号 面积（㎡） 地理位置 取得时间 终止日期 用途 使用权类型 博爱新开源制药股 份有限公司 博国用（2010） 第009号 21,380.00 博爱县中山路北侧 2008.10.24 2053.9.28 工业 出让 博爱新开源制药股 份有限公司 博国用（2009） 第018号 3,783.06 博爱县中山路东段南侧 2009.7.31 2053.4.29 工业 出让 博爱新开源制药股 份有限公司 博国用（2009） 第188号 24,719.21 博爱县孝敬镇程村 2009.10.15 2051.12.30 工业 出让 博爱新开源制药股 博国用（2009） 99,006.91 博爱县文化路北侧 2009.11.28 2059.11.27 工业 出让 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 份有限公司 第198号 博爱新开源制药股 份有限公司 博国用（2011） 第046号 39,606.63 博爱县文化路北侧 2011.11.30 2060.10.20 工业 出让 武汉呵尔医疗科技 发展有限公司 武新国用（商 2014）第09956 号 75.90 武汉市东湖开发区光谷 大道111号光谷芯中心 一期1-03栋5层01室 2014.10.28 2059.03.09 工业 出让 武汉呵尔医疗科技 发展有限公司 武新国用（商 2014）第09325 号 75.16 武汉市东湖开发区光谷 大道111号光谷芯中心 一期1-03栋5层02室 2014.10.09 2059.03.09 工业 出让 武汉呵尔医疗科技 发展有限公司 武新国用（商 2014）第09957 号 64.59 武汉市东湖开发区光谷 大道111号光谷芯中心 一期1-03栋6层01室 2014.10.28 2059.03.09 工业 出让 武汉呵尔医疗科技 发展有限公司 武新国用（商 2014）第09326 号 63.96 武汉市东湖开发区光谷 大道111号光谷芯中心 一期1-03栋6层01室 2014.10.09 2059.03.09 工业 出让 （2）商标 截至2016年12月31日，公司拥有注册商标的具体情况如下： 序号 名称 注册号 权利期限 取得方式 核定使用商品 1 5418542 2009.09.07-2019.09.06 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工 业用过滤制剂；啤酒防腐剂；未加工人造树脂； 工业用粘合剂；聚乙烯吡咯烷酮； 2 5471157 2009.09.21-2019.09.20 原始取得 原料药；防腐剂(医用)；医用浴剂；化学药物制 剂；医用药物；杀菌剂；医药用洗液；搽剂； 药用碘化物；医用佐药； 3 611807 2002.09.30-2012.09.29 原始取得 聚乙烯吡咯烷酮；不溶性聚乙烯吡咯烷酮；乙 烯基吡咯烷酮；醋酸乙烯共聚物； 4 博爱新开源 7696390 2010.12.07-2020.12.06 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工 业用过滤制剂；啤酒防腐剂；未加工人造树脂； 工业用粘合剂；聚乙烯吡咯烷酮； 5 博爱新开源 7696710 2010.12.07-2020.12.06 原始取得 原料药；防腐剂(医用)；医用浴剂；化学药物制 剂；医用药物；杀菌剂；医药用洗液；搽剂； 药用碘化物；医用佐药； 6 WHIVIDONE 7696580 2010.11.14-2020.11.13 原始取得 肥皂；洗发液；香皂；护发素；清洁制剂；去 渍剂；香精油；化妆品；护肤用化妆剂；牙膏; 7 WhiVidone 7821078 2010.12.14-2020.12.13 原始取得 肥皂；洗发液；香皂；护发素；清洁制剂；去 渍剂；香精油；化妆品；护肤用化妆剂；牙膏; 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 8 KOVIDONE 7825190 2011.1.7-2021.1.6 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工 业用过滤制剂； 9 新开源 7696447 2011.1.14- 2021.1.13 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工 业用过滤制剂； 10 维酮白 7696640 2011.1.28-2021.1.27 原始取得 肥皂；洗发液；香皂；护发素；清洁制剂；去 渍剂；香精油；化妆品；护肤用化妆剂；牙膏; 11 POLYVISCOL 7831191 2011.2.28-2021.2.27 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工 业用过滤制剂； 12 POLYKOVIDO NE 7831192 2011.2.28-2021.2.27 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工 业用过滤制剂； 13 ORAREZ 7821030 2011.6.14-2021.6.13 原始取得 原料药；防腐剂(医用)；医用浴剂；化学药物制 剂；医用药物；杀菌剂；医药用洗液；搽剂； 药用碘化物；医用佐药； 14 尼尔美 13675232 2015.02.14-2025.02.13 原始取得 纺织的弹性布料; 织物; 人造丝织品; 纺织纤 维织物; 纺织织物; 树脂布; 15 膜力美 11773795 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 酯; 醛酯; 净化剂(澄清剂); 离子交换剂; 水净 化用化学品; 水净化化学品; 水软化剂; 澄清 剂; 离子交换剂(化学制剂); 离子交换树脂; 16 OraRez 11773526 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 化妆用粘合剂; 化妆品; 假牙用抛光剂; 牙用 漂白凝胶; 口气清新片; 口香水; 清洁假牙用 制剂; 牙膏; 牙用擦白凝胶; 假牙清洗剂; 17 欧瑞姿 11773467 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 口香水; 清洁假牙用制剂; 牙膏; 牙用擦白凝 胶; 口气清新片; 非医用漱口剂; 假牙清洗剂; 假牙用抛光剂; 口气清新喷洒剂; 牙用漂白凝 胶; 18 NY1MATE 13675202 2015.02.14-2025.02.13 原始取得 纺织的弹性布料; 纺织纤维织物; 织物; 人造 丝织品; 纺织织物; 树脂布; 19 MembriMate 11773917 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 酯; 醛酯; 净化剂(澄清剂); 离子交换剂; 水净 化用化学品; 水净化化学品; 水软化剂; 澄清 剂; 离子交换剂(化学制剂); 离子交换树脂; 20 欧瑞姿 11773538 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 医用漱口剂; 牙科用药; 医用口香糖; 医用敷 料; 牙用粘胶剂; 牙用光洁剂; 牙科光洁剂; 假 牙粘胶剂; 假牙粘合剂; 牙填料; 21 尼尔美 136751156 2015.06.21-2025.06.20 原始取得 表面活性剂；纺织品上浆和修整制剂；织物用 防污化学品；染料助剂；匀染剂；混凝土用凝 集剂；油分离化学品；石油分散剂；除颜料外 的制造搪瓷用化学制剂；制技术陶瓷用配料； 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 钻探泥浆用化学添加剂；油墨抗凝剂；淬火剂； 22 Ny1Mate 13675169 2015.02.21-2025.02.20 原始取得 表面活性剂；纺织品上浆和修整制剂；织物用 防污化学品；染料助剂；匀染剂；混凝土用凝 集剂；油分离化学品；石油分散剂；除颜料外 的制造搪瓷用化学制剂；制技术陶瓷用配料； 钻探泥浆用化学添加剂；油墨抗凝剂；未加工 合成树脂；离子交换树脂；未加工人造树脂； 尼龙66盐；淬火剂； 23 雅瑞姿 14785641 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 护理器械；假牙；牙钻；牙科设备和仪器；假 牙套； 24 施雅净 14785617 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 护理器械；假牙；牙钻；牙科设备和仪器；假 牙套； 25 雅固益 14785608 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 护理器械；假牙；牙钻；牙科设备和仪器；假 牙套； 26 施雅净 14785592 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 牙科用药；医用漱口剂；医用口香糖；医用敷 料；假牙粘合剂；牙科用粘固粉；牙填料；牙 用光洁剂；牙用粘胶剂； 27 雅固益 14785577 2015.08.07-2025.08.06 原始取得 牙科用药；医用漱口剂；医用口香糖；医用敷 料；假牙粘合剂；牙科用粘固粉；牙填料；牙 用光洁剂；牙用粘胶剂； 28 施雅净 14785499 2015.08.07-2025.08.06 原始取得 抑菌洗手剂；去污剂；化妆用粘合剂；非医用 漱口剂；牙膏；假牙清洁剂；假牙抛光剂；口 气清新喷洒剂；牙用漂泊凝胶；口气清新片； 口香水 29 雅瑞姿 14785570 2015.08.07-2025.08.06 原始取得 牙科用药；医用漱口剂；医用口香糖；医用敷 料；假牙粘合剂；牙科用粘固粉；牙填料；牙 用光洁剂；牙用粘胶剂； 30 雅固益 14785517 2015.07.28-2025.07.27 原始取得 抑菌洗手剂；去污剂；化妆用粘合剂；非医用 漱口剂；牙膏；假牙清洁剂；假牙抛光剂；口 气清新喷洒剂；牙用漂泊凝胶；口气清新片； 口香水 31 晶能生物 13918437 2015.03.07-2025.03.06 原始取得 技术研究；技术项目研究；替他人研究和开发 新产品；环境保护领域的研究；科学实验室服 务；细菌学研究；生物学研究； 32 9471188 2012.06.07-2022.06.06 原始取得 医药制剂；化学药物制剂；医用或兽医用微生 物制剂；医用生物试剂；药用化学制剂；医用 化学制剂；医用酶制剂；怀孕诊断用化学试剂； 医用诊断制剂；医用或兽医用化学试剂 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 33 9471216 2012.06.07-2022.06.06 原始取得 医药制剂；化学药物制剂；医用或兽医用微生 物制剂；医用生物试剂；药用化学制剂；医用 化学制剂；医用酶制剂；怀孕诊断用化学试剂； 医用诊断制剂；医用或兽医用化学试剂 （3）专利 截止2016年12月31日，公司所拥有的专利情况如下表： 序号 专利名称 专利类别 专利号 授权公告日 取得方式 1 一种涡轮液体流量计 实用新型 ZL 200920002974.8 2009.06.24 原始取得 2 一种聚乙烯吡咯烷酮聚合釜 实用新型 ZL 200920007234.3 2009.06.24 原始取得 3 一种振动筛 实用新型 ZL 200920004893.1 2009.06.24 原始取得 4 一种聚合液脱味装置 实用新型 ZL 200920004888.0 2009.06.24 原始取得 5 聚乙烯吡咯烷酮专用干燥设备 实用新型 ZL 200920004887.6 2009.06.24 原始取得 6 一种液体过滤机 实用新型 ZL 200920002975.2 2009.06.24 原始取得 7 一种减压蒸馏真空泵机组 实用新型 ZL 201120030337.9 2011.09.14 原始取得 8 一种聚乙烯吡咯烷酮的聚合装置 实用新型 ZL 201120382675.9 2012.05.30 原始取得 9 一种制作固相聚维酮碘的络合釜 实用新型 ZL 201120382685.2 2012.05.30 原始取得 10 一种N.乙烯基吡咯烷酮结晶装置 实用新型 ZL 201120382726.8 2012.05.30 原始取得 11 一种N-乙烯基吡咯烷酮蒸馏装置 实用新型 ZL 201120382727.2 2012.07.04 原始取得 12 一种快速取样阀 实用新型 ZL 201320503898.5 2013.08.19 原始取得 13 一种气柜液位计 实用新型 ZL 201320503927.8 2014.03.12 原始取得 14 一种α-吡咯烷酮精馏用真空脱水塔 实用新型 ZL 201520779979.7 2015.10.12 原始取得 15 一种药用辅料生产用尾气处理装置 实用新型 ZL 201520780226.8 2015.10.12 原始取得 16 一种N-乙烯基吡咯烷酮蒸馏轻组分用 水泵过滤器 实用新型 ZL 201520779956.6 2016.02.17 原始取得 17 一种用于乙烯基甲醚和马来酸酐共聚 的聚合釜 实用新型 ZL 201520779924.6 2016.02.17 原始取得 18 一种N-乙烯基吡咯烷酮搅拌系统的辅 助装置 实用新型 ZL 201520779957.0 2016.02.17 原始取得 19 一种空气冷却装置 实用新型 ZL 201520780117.6 2014.04.06 原始取得 20 一种聚乙烯基吡咯烷酮生产用干燥冷 却系统 实用新型 ZL 201520780070.3 2014.04.06 原始取得 21 一种N-乙烯基吡咯烷酮重组分蒸馏用 残液槽上的液位计 实用新型 ZL 201520779950.9 2014.04.06 原始取得 22 制作固相聚维酮碘的生产工艺 发明 ZL 201010185719.9 2011.08.10 原始取得 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 23 超低分子量聚乙烯基吡咯烷酮的制备 方法 发明 ZL 200910065278.6 2012.02.22 原始取得 24 乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物的脱挥方 法 发明 ZL 200910172261.0 2012.05.30 原始取得 25 可溶性高分子聚合物的脱挥方法及其 装置 发明 ZL 200910172260.6 2012.09.05 原始取得 26 用于脱落细胞检测的自动显微成像仪 及检测方法 发明 ZL 200810048122.2 2011.03.02 原始取得 27 一种表层血管显示方法和仪器 发明 ZL 201110266943.5 2014.02.19 原始取得 28 一种定性检测HLA.B*1502基因亚型 的荧光PCR试剂盒 发明 ZL 201210010718.X 2014.03.12 原始取得 29 定性检测KRAS基因分型的测序引物 对及其试剂盒 发明 ZL 201210349330.2 2014.03.05 原始取得 30 定性检测TPMT基因亚型的测序引物 对及其试剂盒 发明 ZL 201210348325.X 2014.05.14 原始取得 31 定性检测尿苷二磷酸葡萄糖醛酸基转 移酶1A1基因分型的测序引物对及其 试剂盒 发明 ZL 201210347972.9 2014.06.04 原始取得 32 定性检测人类BRAF V600E基因突变 的测序引物组及其试剂盒 发明 ZL 201210347950.2 2014.07.09 原始取得 33 一种检测K-ras基因突变的试剂盒及其 检测方法 发明 ZL 201310063260.9 2013.02.28 受让取得 34 一种检测EGFR基因858密码子突变的 试剂盒及其应用 发明 ZL 201410133017.4 2016.4.27 原始取得 35 预测晚期非小细胞肺癌铂类化疗疗效 的试剂盒 发明 ZL 201110187498.3 2014.01.08 受让取得 （4）计算机软件著作权 截止2016年12月31日，公司所拥有的计算机软件著作权情况如下： 序号 著作权人 登记号 软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式 1 呵尔医疗 2009SR037883 呵尔SPICM—DNA型全自动细胞 肿瘤筛查分析系统V2.0 2006.11.20 2009.9.8 原始取得 2 三济生物 2013SR104288 基因检测报告系统V1.0 2010.11.16 2013.09.24 受让取得 3 三济生物 2013SR104283 疾病分类数据查询系统（简称：疾 病库）V2.0 2010.09.17 2013.09.24 受让取得 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 4 三济生物 2013SR104277 临床数据分析系统V1.0 2009.11.30 2013.09.24 受让取得 5 三济生物 2013SR104269 疾病动态研究系统（简称：疾病研 究系统）V2.0 2010.05.06 2013.09.24 受让取得 6 三济生物 2013SR104256 药物基因组检测系统V1.0 2010.10.05 2013.09.24 受让取得 7 三济生物 2013SR104253 基因药品疾病综合查询系统V1.0 2010.09.23 2013.09.24 受让取得 8 三济生物 2013SR104250 癌症基因靶向定位软件V1.0 2010.11.01 2013.09.24 受让取得 9 三济生物 2013SR104246 循证医学数据系统（简称：循证医 学系统）V2.0 2010.02.01 2013.09.24 受让取得 10 三济生物 2013SR104240 疾病辅助检查数据系统（简称：辅 助检查系统）V2.0 2010.02.18 2013.09.24 受让取得 11 三济生物 2013SR104237 慢性病药物诊断系统V1.0 2010.10.01 2013.09.24 受让取得 12 三济生物 2013SR104292 医药企业销售管理系统（简称：药 企销售系统）V2.0 2010.06.08 2013.09.24 受让取得 13 三济生物 2012SR111793 肿瘤基因检测查询软件V1.0 未发表 2012.11.21 原始取得 14 三济生物 2015SR197501 三济生物实验室信息管理系统 V1.0 2014.10.24 2015.10.15 原始取得 15 晶能生物 2014SR071637 晶能16SrRNA测序数据的疾病生 物标志物分析软件V1.0 未发表 2014.06.04 原始取得 16 晶能生物 2014SR071478 晶能BioNano单分子光学图谱数据 分析平台软件V1.0 2014.04.11 2014.06.04 原始取得 17 晶能生物 2014SR071474 晶能miRNAtools分析软件V1.0 2014.04.11 2014.06.04 原始取得 18 晶能生物 2014SR071470 晶能甲基化和基因表达数据构建 基因调控网络分析软件V1.0 2014.04.03 2014.06.04 原始取得 19 晶能生物 2014SR071464 晶能RNAseq数据的长链非编码转 录本序列及其功能预测分析软件 V1.0 2014.04.06 2014.06.04 原始取得 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 20 晶能生物 2014SR070575 晶能全基因组甲基化分析软件 V1.0 2014.04.09 2014.06.03 原始取得 21 晶能生物 2016SR243994 晶能生物NATcaller分析软件V1.0 2016.03.05 2016.09.01 原始取得 22 晶能生物 2016SR243998 晶能环状RNA预测分析软件V1.0 2016.06.23 2016.09.01 原始取得 23 晶能生物 2016SR244004 晶能生物MeRIP分析软件V1.0 2016.06.08 2016.09.01 原始取得 24 晶能生物 2016SR254675 晶能BioNano单分子光学图谱数据 分析平台软件V1.1 2016.06.28 2016.09.09 原始取得 （5）高新技术企业认证 序 号 证件类型 证书编号 发证时间 有效期 批准机关 1 高新技术企业认证 GR201541000148 2015.08.03 三年 河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税 务局、河南省地方税务局 2 高新技术企业认证 GR201443000101 2014.08.28 三年 湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税 务局、湖南省地方税务局 3 高新技术企业认证 GR201431001225 2014.10.23 三年 上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国 家税务局、上海市地方税务局 4 高新技术企业认证 GR201442000430 2014.10.14 三年 湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税 务局、湖北省地方税务局 （6）资质及证书 A、母公司与生产经营相关的许可证书 序号 公司 证书名称 编号 发证机关/部门 内 容 有效期至 1 新开源 《药品生产许 可证》 豫20150132 河南省食品药品监 督管理局 生产地址：河南省博爱县中山路九 号。生产范围：药用辅料*** 生产地址：河南省博爱县文化路东段 1888号，生产范围：原料药，药用辅 料*** 2020.12.31 2 新开源 《药品GMP证 书》 HA20150023 河南省食品药品监 督管理局 认证范围：河南省焦作市博爱县文化 路（东段）1888号 原料药（聚维酮 碘） 2020.3.3 3 新开源 《质量管理体 1316Q10191R2M 浙江公证认证有限 其质量管理体系符合： GB/t19001-2008idtISO 9001:2008标 准，适用于聚乙烯吡咯烷酮（PVP） 2019.5.11 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 系认证证书》 公司 产品的生产和服务 4 新开源 《安全生产许 可证》 （豫H）WH安许 证字（2016） 00148 河南省安全生产监 督管理局 危险化学品生产 2019.12.4 5 新开源 《危险化学品 登记证》 410810070 河南省危险化学品 登记注册办公室 登记品种：乙炔、甲基乙烯醚（稳定 的）等 2019.5.4 6 新开源 《食品生产许 可证》 SC232410822000 83 河南省食品药品监 督管理局 食品类别：食品添加剂 2021.6.27 7 新开源 《排放污染物 许可证》 豫环许可焦139 号 河南省焦作市环境 保护局 地址：河南省焦作市博爱县文化路 （东段）1888号 污染物名称：化学需氧量，氨氮，二 氧化硫， 氮氧化物，烟尘 总量控制限值：化学需氧量12.958吨 /年、氨氮0.14吨/年，二氧化硫43.93 吨/年，氮氧化物23.8吨/年。 2019.12.19 8 新开源 《排放污染物 许可证》 豫环许可焦140 号 河南省焦作市环境 保护局 地址：博爱县中山路（东段）9号 污染物名称：化学需氧量，氨氮，二 氧化硫， 氮氧化物，烟尘 总量控制限值：化学需氧量6.82吨/ 年、氨氮0.41吨/年，二氧化硫0.30 吨/年，氮氧化物1.28吨/年。 2019.12.19 B、母公司药品/药用辅料再注册（补充申请）批件 序号 公司 药品名称 批件号 批准文号 剂型 批准时间 有效期至 1 新开源 聚维酮碘 2015R006831 国药准字H20113043 原料药 2015.7.28 2020.7.27 2 新开源 交联聚维酮 豫201600095 豫药准字F20140005 药用辅料 2016.05.04 ---- 3 新开源 聚维酮k30 豫201600096 （95）卫药准字F-01 号 药用辅料 2016.05.04 ---- C、子公司医疗器械注册证书、第一类医疗器械备案凭证 序号 持证主体 备案编号 备案机关 生产范围/名称 备案日期 1 呵尔医疗 鄂汉械备20140168号 武汉市食品药品监督管理局 样本密度分离液 2014.12.26 2 呵尔医疗 鄂汉械备20140169号 武汉市食品药品监督管理局 清洗液 2014.12.26 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 3 呵尔医疗 鄂汉械备20140170号 武汉市食品药品监督管理局 细胞保存液 2014.12.26 4 呵尔医疗 鄂汉械备20140171号 武汉市食品药品监督管理局 巴氏染色液 2014.12.26 5 呵尔医疗 鄂汉械备20140172号 武汉市食品药品监督管理局 苏木素染色液 2014.12.26 6 呵尔医疗 鄂汉械备20140173号 武汉市食品药品监督管理局 液基薄层细胞制片机 2014.12.26 7 呵尔医疗 鄂汉械备20140174号 武汉市食品药品监督管理局 DNA倍体染色液 2014.12.26 8 呵尔医疗 鄂汉械备20140175号 武汉市食品药品监督管理局 样本稀释液 2014.12.26 9 呵尔医疗 鄂汉械备20140176号 武汉市食品药品监督管理局 自动染片机 2014.12.26 10 呵尔医疗 鄂食药监械(准)字2013第 2400976号 湖北省食品药品监督管理局 SPICM-DNA型全自动细胞肿 瘤筛查分析系统 有效期至 2017.06.24 11 三济生物 国械注准20153400736 国家食品药品监督管理总局 人细胞色素氧化酶P450 2C19(CYP2C19)基因分型检 测试剂盒（焦磷酸测序法） 有效期至 2020.5.17 12 三济生物 国械注准20153400737 国家食品药品监督管理总局 人类K-ras基因突变检测试剂 盒（焦磷酸测序法） 有效期至 2020.5.17 13 三济生物 湘食药监械生产备20150022 号 长沙市食品药品监督管理局 6840体外诊断试剂 2015.8.12 14 三济生物 湘长械备20150130号 长沙市食品药品监督管理局 测序反应通用试剂盒 2016.7.11 15 三济生物 湘长械备20160163号 长沙市食品药品监督管理局 地高辛染色液 2016.9.14 16 三济生物 湘长械备20160167号 长沙市食品药品监督管理局 核酸提取或纯化试剂（主要成 分：A型：Buffer AL）、DW1、 DW2、Elution Buffer等） 2016.9.21 D、子公司与生产经营相关的许可证书 序号 公司 证书名称 编号 发证机关/部门 内 容 有效期至 1 呵尔医疗 《质量管理体系 04716Q10 北京国医械华光 体系覆盖：全自动细胞肿瘤筛查分析系 统、液基薄层细胞制片机、自动染片机、 细胞保存液、DNA倍体染色液、样本 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 认证证书》 146R0S 认证有限公司 密度分离液、清洗液、巴氏染色液、苏 木素染色液、样本稀释液的设计开发、 生产和服务。 2018.9.15 2 呵尔医疗 《医疗器械质量 管理体系认证证 书》 04716Q10 000150 北京国医械华光 认证有限公司 体系覆盖：全自动细胞肿瘤筛查分析系 统、液基薄层细胞制片机、自动染片机、 细胞保存液、DNA倍体染色液、样本 密度分离液、清洗液、巴氏染色液、苏 木素染色液、样本稀释液的设计开发、 生产和服务。 2019.3.1 3 呵尔医疗 《医疗器械生产 企业许可证》 鄂食药监 械生产许 20110355 号 湖北省食品药品 监督管理局 生产地址：武汉市东湖开发区光谷大道 111号光谷･芯中心第1-03单元5层501、 502号房； 生产范围为二类：6840临床检验分析仪 器。 2021.6.1 4 三济生物 《医疗器械经营 企业许可证》 湘010757 湖南省食品药品 监督管理局 经营范围为Ⅲ类医疗器械：6840临床检 验分析仪器及体外诊断试剂，6846植入 材料和人工器官。 2020.12.17 5 三济生物 《医疗器 械生产企业许可 证》 湘食药监 械生产许 20150070 号 湖南省食品药品 监督管理局 生产范围为Ⅲ类：6840体外诊断试剂。 2020.10.14 6 三济生物 《排放污染物许 可证》 长环（许 可）第 GX143581 019号 长沙高新技术产 业开发区管理委 员会城管环保局 允许排放的污染物种类：化学需氧量， 允许排放的污染物强度：符合《排放污 染物许可证（正本）》之规定。 2017.12.28 7 三济生物 《第一类体外诊 断试剂备案信息 表》 湘长械备 20150130 长沙市食品药品 监督管理局 测序反应通用试剂盒 备案日期2016.7.11 8 晶能生物 《报关单位注册 登记证书》 海关注册 编码 31119694 BL 莘庄海关 进出口货物收发货人 发证日期2014.8.20 9 晶能生物 《入出境特殊物 品生产加工、销 售、代理单位备 案证明》 WJA2012 0181 上海出入境检验 检疫局 同意入出境特殊物品生产加工、销售、 代理单位备案 登记日期2012.3.2 10 晶能生物 《对外贸易经营 者备案登记表》 01778125 -- 对外贸易经营者备案 登记日期2014.8.12 11 晶能生物 《质量体系认证 证书》 CI/131908 Q 上海中正威认证 有限公司 建立的管理体系经审核符合以下标准 ISO9001：2008;认证范围：基于高通量 测序平台、基因芯片平台、Bionano单 分子成像平台的技术服务 2017.3.12 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年公司以市场为导向、以创新为基础，紧紧围绕年初制定的经营目标，对内强化管理，对外积极开拓市场，提高产 品竞争力，丰富业务产业链、提升产品的品质与技术服务水平,在“消费类特种化学品”与“健康医疗服务”双平台战略指导下， 积极拓展公司的发展与成长空间，持续提升盈利能力。 （一）主营业务经营情况 1、2016年全年实现营业收入400,618,888.54元，比上年同期增长 37.84 %；实现营业利润 92,500,944.43 元，比上年同 期增长40 %；实现归属于母公司的净利润80,039,829.52 元，比上年同期增长40.46%；每股收益 0.47 元，比上年同期增长 9.30%，欧瑞姿产品在报告期内实现销售110余吨，贡献利润约 950 余万元。 2、三家子公司在2016年全年各项指标如下： 呵尔医疗：公司营业收入48,848,276.07元；营业利润24,356,940.86元；净利润20,848,954.51元。 三济生物：公司营业收入40,089,408.74 元；营业利润13,202,581.22元；净利润12,151,985.28元。 晶能生物：公司营业收入43,666,690.50元；营业利润3,650,452.89元；净利润3,536,781.64元。 （二）公司整体经营管理情况 1、合理制定销售计划，落实销售目标 报告期内，公司紧绕年初制定目标，根据公司发展战略强化市场建设，优化市场布局，在明确市场定位及产品策略的 前提下，进一步细化内部激励与创新举措，在专注与协同并重的指导原则下，平稳有序的推进产品结构优化与市场开发并行 的拓展思路。2016年“消费类特种化学品”销售成绩创佳绩，其中欧瑞姿销售110余吨。子公司也积极根据市场需要，改革管 理模式，完善市场布局，增强产品的核心竞争力，采用多种销售模式相结合的方式完成目标，呵尔医疗开发新的医院站点较 2015年相比增加了32.52%，检测例数较2015年增加了17.1%；三济生物在2016年已开检目标医院共50余家；晶能生物2016年 签订合同量有所下降；因市场波动等原因，三济生物与晶能生物未完成承诺业绩。 2、加强安全环保，保障装置稳定运行 公司主要从事PVP系列产品及PVME/MA系列产品的研发、生产和销售。产品原料中含有乙炔、乙烯基甲醚等化工原料 及在生产过程中产生的污染源主要有噪音、废水、废气和废渣，因而安全环保工作一直放在首位。在报告期内公司各车间、 生产单位将安全和环保红线一直提高到较高的位置，在安全方面（1）加强员工安全知识与操作技能培训，提高员工安全意 识与安全防范技能；（2）严格进行安全检查，加大事故隐患排查力度。在环保方面同时随着国家对环保的高要求，公司也 积极的加大环保建设力度，优化公司能源系统，调整产品结构等以实际行动践行环保精神，主要有（1）焚烧炉通过环评验 收；（2）锅炉达标排放安装了在线监测；（3）完成排污证换证工作；（4）实现废水在线监测；（5）实现锅炉尾气实施监 测等。 3、严格把控费用开支，节能降耗，降本提质增效 报告期内公司主要从强化环节、流程和现场管理入手，完善和健全了一系列相关制度和措施。具体主要有： （1）公司迈向集约化生产、规模化经营；公司将一分厂、二分厂、103车间，合为PVP分厂，与合成分厂、欧瑞姿分厂 规范化生产，提高产品核心竞争力。 （2）抓单元单机产能，促产量质量提升；报告期内，公司PVP系列产品销量提升；PVPP、K90干燥、MS干燥、K30干 燥，单机产能与2015年相比，提升30%左右；PVPP生产设备改造，彻底杜绝了物料中的黑点；2016年特殊订单580个，比2015 年多下达99个，订单完成率100%，及时完成率达约96%。 （3）节能降耗增效益；公司2016年全年在工艺、循环水使用、用电、备品备件管理等方面完成了12项节能降耗技改项目； 全年完成修旧利废工作约500项；同时加强生产管理，合理利用设备，积极释放产能；对PVP碘、K30化料再处理进行工艺 改进，降本增效成绩显著。 4、切实落实质量管理工作，促进质量管理迈上新台阶 报告期内，公司狠抓质量管理，为确保SOP与现场操作一致性，对100余项硬件予以改造完成；在原有的质量文件基础 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 上，进行全方位升级，特别是质量体系文件，2016年按程序完成了329份SOP和158份质量标准，发放至各部门的文件2920 份。QA、QC部门互相配合完成了2033批次产品的质量管理工作，接待外部质量审计25次。在质量管理日常工作和审计准备 工作基础上，公司进一步优化质量管控标准，员工质量意识迅速提升，公司质量管理体系运行效力明显改善。 5、 加强技术创新，提升公司市场竞争力 公司作为高新技术企业，对技术创新能力十分重视。 随着市场的竞争日趋激烈，对产品的技术、质量要求愈来愈高， 公司十分注重自主创新能力培育，根据行业发展动态和客户要求，不断进行新技术的开发，以巩固公司在行业领域的技术领 先优势，扩大市场占有率。在报告期内，公司研发新品拓新路，K90EP级细粉方案取得可喜成果；64W高K值和低K值产品 获得客户认可完成技术储备；环己基乙烯基甲醚的开发已取得初步成功；ORZ产品技术与质量提升等。 同时公司也加大对三家子公司技术创新力度，在全球寻找合适的标的，强化公司体外诊断业务。三济生物与北京大学等 5家单位共同参与国家重点研发项目“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”，三济生物主要负责相关队列大数据、样 本信息库、临床样本库、临床病例信息、信息分析转化平台等工作，对三济生物在药物基因组学检测、样本库管理等技术创 新方面具有重要的实践指导意义。晶能生物在报告期内获得1个专利3个软件著作，新增9中产品目录，更新了26个流程等。 呵尔医疗复染技术设备已完成，正在试运行中；自动染色机第二版工程样机测试中；自动上片机、HIS软件系统处于制作中； 乳腺癌筛查处于准备期。同时三家子公司积极参加学术交流会、展会，了解行业最前沿发展动态，对公司技术研究、技术创 新有着指导性作用。 6、积极引进、留住、培养人才、完善公司人才储备，满足生产经营所需 公司紧紧围绕培养人才、吸引人才和用好人才三大环节，努力走培养和引进人才之路。根据公司发展战略规划以及整体 经营目标，进一步建立和完善公司的人才储备战略和长效激励机制，注重高级管理人才培养和国内外优秀的技术人员引进， 加强人才梯队建设，为公司的未来发展注入有力的助推剂。报告期内，为满足研发、销售、管理、生产等岗位的需要，积极 采用多元化方式招聘员工；同时，为加强员工薪酬管理和激励，建立公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制，完善公 司绩效考核制度，由以往“以部门为主线”到现在“以管理为主线”，极大程度上促进员工积极性，保证员工与公司共成长。 7、内外并举，在双平台战略的指引下积极实施外延式发展 报告期内，根据公司战略规划，为提升公司市场竞争力和盈利能力，公司以自有资金50万元瑞典克朗在瑞典斯德哥尔摩 成立新开源瑞典有限责任公司；公司以自筹资金22,506,666瑞典克朗认购NeoDynamics AB 股股份，成为其第一大股东。公 司拟以自有资金100万元在美国Delaware特拉华设立境外全资子公司。加快公司国际化发展步伐，推动公司步入新发展高度。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 400,618,888.54 100% 290,639,760.98 100% 37.84% 分行业 精细化工 268,014,513.23 66.90% 236,377,106.39 81.33% 13.38% 医疗服务 132,604,375.31 33.10% 54,262,654.59 18.67% 144.38% 分产品 PVP K30 96,613,395.93 24.12% 90,610,586.91 31.18% 6.62% PVP-I 27,600,134.39 6.89% 25,037,771.03 8.61% 10.23% PVP 系列其他产品 143,800,982.91 35.89% 120,728,748.45 41.55% 19.11% 肿瘤早期诊断 48,848,276.07 12.19% 17,965,444.83 6.18% 171.90% 分子诊断服务 40,089,408.74 10.01% 18,965,201.73 6.53% 111.38% 基因检测技术服务 43,666,690.50 10.90% 17,332,008.03 5.95% 151.94% 分地区 国内 274,578,337.85 68.54% 181,613,812.15 62.49% 51.19% 国外 126,040,550.69 31.46% 109,025,948.83 37.51% 15.61% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 精细化工 268,014,513.23 162,665,114.84 39.31% 13.38% 12.53% 0.47% 医疗服务 132,604,375.31 58,820,322.67 55.64% 144.38% 153.97% -1.68% 分产品 PVP K30 96,613,395.93 77,435,043.88 19.85% 6.62% 12.67% -4.30% PVP-I 27,600,134.39 18,327,630.05 33.60% 10.23% -5.51% 11.07% PVP 系列其他产 品 143,800,982.91 66,902,440.91 53.48% 19.11% 18.55% 0.22% 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 肿瘤早期诊断 48,848,276.07 17,517,358.57 64.14% 171.90% 134.90% 5.65% 分子诊断服务 40,089,408.74 15,504,741.53 61.32% 111.38% 141.50% -4.83% 基因检测技术服 务 43,666,690.50 25,798,222.57 40.92% 151.94% 177.90% -5.52% 分地区 国内 274,578,337.85 149,939,269.21 45.39% 51.19% 45.30% 2.21% 国外 126,040,550.69 71,546,168.30 43.24% 15.61% 10.88% 2.43% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 PVP 系列产品 销售量 元 267,170,859.66 232,471,383.25 14.93% 生产量 元 146,670,048.47 148,554,271.32 -1.27% 库存量 元 29,493,264.45 29,105,241.11 1.33% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 精细化工 原材料 88,994,084.33 54.71% 83,887,361.57 58.03% 6.09% 精细化工 人工工资 10,394,300.84 6.39% 9,063,824.87 6.27% 14.68% 精细化工 折旧 19,080,617.97 11.73% 15,279,845.11 10.57% 24.87% 精细化工 能源和动力 19,503,547.27 11.99% 11,795,982.60 8.16% 65.34% 精细化工 其他费用 24,692,564.43 15.18% 24,531,596.18 16.97% 0.66% 医疗服务 原材料 28,379,851.45 48.25% 9,857,371.27 42.56% 187.90% 医疗服务 人工工资 9,472,343.27 16.10% 5,854,181.40 25.28% 61.80% 医疗服务 折旧 6,996,097.67 11.89% 2,800,289.47 12.09% 149.83% 医疗服务 能源和动力 71,239.79 0.12% 53,104.02 0.23% 34.15% 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 医疗服务 其他费用 13,900,790.49 23.64% 4,595,550.76 19.84% 202.48% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 PVP 其他产品 原材料 88,994,084.33 54.71% 33,368,864.28 59.13% 166.70% PVP 其他产品 人工工资 10,394,300.84 6.39% 3,651,218.53 6.47% 184.68% PVP 其他产品 折旧 19,080,617.97 11.73% 6,303,572.03 11.17% 202.70% PVP 其他产品 能源和动力 19,503,547.27 11.99% 4,717,803.24 8.36% 313.40% PVP 其他产品 其他费用 24,692,564.43 15.18% 8,391,594.99 14.87% 194.25% 肿瘤早期诊断 原材料 12,438,415.20 71.01% 4,170,820.79 55.93% 198.22% 肿瘤早期诊断 人工工资 1,992,191.72 11.37% 1,724,108.29 23.12% 15.55% 肿瘤早期诊断 折旧 2,425,035.26 13.84% 760,636.01 10.20% 218.82% 肿瘤早期诊断 能源和动力 26,276.04 0.15% 17,151.60 0.23% 53.20% 肿瘤早期诊断 其他费用 635,440.35 3.63% 784,499.09 10.51% -19.00% 分子诊断服务 原材料 5,226,648.37 33.71% 1,545,311.85 24.07% 238.23% 分子诊断服务 人工工资 4,651,422.46 30.00% 1,244,852.38 19.39% 273.65% 分子诊断服务 折旧 3,721,137.97 24.00% 1,704,529.69 26.55% 118.31% 分子诊断服务 能源和动力 44,963.75 0.29% 35,952.42 0.56% 25.06% 分子诊断服务 其他费用 1,860,568.98 12.00% 1,889,427.82 29.43% -1.53% 基因测序技术 服务 原材料 10,714,787.88 41.53% 4,141,238.63 44.61% 158.73% 基因测序技术 服务 人工工资 2,828,729.09 10.96% 2,885,220.73 31.08% -1.96% 基因测序技术 服务 折旧 849,924.44 3.29% 335,123.77 3.61% 153.62% 基因测序技术 服务 能源和动力 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 基因测序技术 服务 其他费用 11,404,781.16 44.21% 1,921,623.85 20.70% 493.50% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 合并范围增加了新开源瑞典有限责任公司、杭州三济生物科技有限公司、苏州东胜兴业科学仪器有限公司、上海千基医学检 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 验所（有限合伙）。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 47,763,760.43 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.92% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 14,801,932.06 3.69% 2 客户二 8,635,664.10 2.16% 3 客户三 9,907,428.37 2.47% 4 客户四 7,377,410.26 1.84% 5 客户五 7,041,325.64 1.76% 合计 -- 47,763,760.43 11.92% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 64,175,056.31 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 48.81% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 23,126,861.11 17.59% 2 供应商二 14,374,866.41 10.93% 3 供应商三 13,821,866.37 10.51% 4 供应商四 8,635,539.34 6.57% 5 供应商五 4,215,923.08 3.21% 合计 -- 64,175,056.31 48.81% 主要供应商其他情况说明 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 25,118,068.22 16,308,516.96 54.02% 主要是由于本期运费和职工薪酬增 加所致。 管理费用 51,595,696.09 38,491,813.80 34.04% 主要是由于本期职工薪酬、无形资产 摊销及研发费用等增加所致。 财务费用 -3,421,151.16 -1,268,800.18 -169.64% 主要是由于利息收入增加的金额大 于利息支出增加的金额所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司坚持自主创新，研发投入相对稳定，报告期内研发项目总支出21,508,094.54元，占公司营业收入的5.37%。研发进 展情况如下： 序号 项目名称 研发目标 进展情况 1 高纯度乙烯基甲醚生 产工艺研究开发项目 本项目对MVE中杂质种类及形成原因与机理进行定性分析，依据机理 控制杂质的形成及除去杂质，同时依据MVE的特性，控制可能引发杂 质形成的要素，做到安全与稳定储存。 项目关键技术 a.MVE中杂质的形成原因与机理； b.杂质形成的控制与除去； c.MVE的安全贮存新方法。 已完成 2 高纯度乙烯基甲醚与 马来酸酐共聚物生产 工艺研究开发项目 因市售工业化乙烯基甲醚的含量基本都>98%，其中含有的杂质 有甲醇、二甲氧基乙烷、水分等。该项目将采用精密纯化和吸附工 艺，实现纯度达到99.8%以上，乃至99.9%纯度的乙烯基甲醚。 已完成 3 高端分离膜用PVP-K30 生产工艺研究开发项 目 本项目主要制取高纯度、低凝胶物、低不溶物的PVP K30生产新工艺， 主要包括：生产过程中的工艺研发、蒸馏系统的改进及精密过滤系 统的确定、喷雾干燥系统的优化等。 项目关键技术 a.PVP K30聚合控制工艺技术； 已完成 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 b.蒸馏纯化系统使用； c.精密过滤系统运用。 4 固体胶用抗黄变PVP K90粉新工艺研究开发 项目 本项目主要进行工艺技术改造，提高产品的纯度；优化生产过程， 去除产品异味；整合加工方式，提高产品的抗黄变性能。 项目关键技术 a.PVP K90聚合控制工艺技术改造； b.异味脱除技术； c.粉体加工技术改造。 已完成 5 通用的显微镜载物玻 片盒 本项目主要设计开发一种显微镜载物玻片盒，该玻片盒可以在自 动染色机、自动制片机、自动封片机、和自动上片分析系统中配套 使用和对接，实现大批量玻片标本的存贮、转移，作为玻片标本装 载和卸载的工作站。 已完成 6 基于PCIE总线高分辨 相机开发 图像传感器作为多光谱成像系统中最重要的组成部件，其性能参数 的好坏直接影响到系统精度的高低。为支持多光谱成像分析系统升 级优化，本项目的目的是开发了一种基于PCIE总线的高分辨相机， 实现了高速采集、实时聚焦、实时多组分分离功能。满足分辨率1400 万像素、帧采集速度70帧/s、图像传输与处理速度，图像处理采用 硬件处理，最高传输速度480Mbit/s；④信噪比<50db；⑤提供图像 采集和调试软件 已完成 7 显微镜载玻片自动上 片装置 在现有显微镜自动化基础上添加载玻片自动上片模块，实现在 无人值守的情况下自动载玻片批处理功能。 已完成 8 一种全自动控制显微 镜载物台设计 目标在于提供一种适合现有显微镜平台改造的，成本低廉的， 改造难度低的，改造工作量小的方案。通过设计一种消间隙丝杆传 动自动载物台，提高平台传动的刚度和传动效率，从而提高平台的 定位精度和重复定位精度，实现高速高可靠性的新型载物台。 已完成 9 一种实现多任务平行 染色的算法设计 本项目所研究的课题正是全自动染色机的核心——嵌入式控制 系统。以可靠性和稳定性为前提，充分考虑了染色机的应用特点， 在基于ARM11核的STM32F407微处理器和uC/OSII嵌入式操作系统的 平台上，实现了嵌入式多任务平行染色算法的设计，实现了染色进 程的多任务并行，大幅提高染色机工作效率。 技术关键和解决的技术问题：主要包括2个方面， 1）uC/OSII操作系统平台的搭建。操作系统平台搭建方面，解决的 技术问题包括处理器的要求分析，数据类型的定义，使用软中断SWI 作底层接口，堆栈生长方向，临界段代码的保护，uC/OS-II任务调 度，设备驱动等。完成了基于ARM11核的STM32F407微处理器操作系 统的移植和搭建。 2）多任务平行染色算法的设计。摒弃原有单任务流水线式 工作程序，充分利用uC/OSII操作系统的实时性和多线程技术，分析 了染色过程过各子步骤的特点，将每种染色程序建立一个任务，多 任务并行运行。解决了各子任务并行运行时的衔接处理，任务规划， 任务调度等技术关键，实现了多种染色程序并行运行互不干扰，大 已完成 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 幅提高染色机的工作效率。 10 全自动复染技术染色 机的开发 目的：设计一款全自动染色机对实验操作的自动化、减轻技术人员 工作强度和提高染色效果。 项目研发方向： 本装置以一种回转与直线运动相结合的机械臂为主体，染缸圆 周排列于机械臂下方，机械臂连接玻片篮，由电机控制机械臂带动 玻片篮在染缸间运动，编码器可以使机械臂得到精确的圆周运动定 位，从而实现染色。染缸旁放有夹取装置，可以满足染色架的暂存 功能。仪器采用arm11嵌入式单片机及多任务操作系统内核，实现多 种染色同时进行，自动决断每步染色进程。 已完成 11 TP mRNA表达 1、进行大规模样本检测，对TP mRNA检测试剂盒进行临床考核，检 测产品各项性能指标，进行各样本数据统计工作，建立相应数据库 及患者术后卡培西滨疗效跟踪监控系统。 2、完成临床实验，各项性能分析指标获得，建立结直肠癌肿瘤组织 TP mRNA水平数据库，确立结直肠癌肿瘤中TP mRNA与卡培西滨敏感 性中位值数据。 项目关键技术 a.TP mRNA 表达水平荧光定量PCR体系的建立 b.结直肠癌TP mRNA表达水平与卡培他滨用药敏感性中位值数字关系 的建立 已完成TP mRNA表达水 平荧光定量PCR体系的 建立 12 血液肿瘤突变检测试 剂盒的产业化 1、开发人类EGFR基因突变检测试剂盒（ARMS -TaqMan法）和人类K-ras 基因突变检测试剂盒（PNA钳制-TaqMan法），建立中试生产线和厂 房，进行中试生产与临床验证。 2、项目产品获得医疗器械生产许可证，完成产品的各项性能检测并 开始大规模生产和销售。 项目关键技术 a. PNA钳制技术进行Kras基因12/13密码子基因突变检测 b.ARMAS方法进行EGFR 19号外显子、790、858位点基因突变检测 研究阶段通过反应体系 的研究和优化，确定了 本产品的产品形式，实 现了针对KRAS和EGFR等 多个基因位点的通用检 测体系和扩增程序。 13 基因测序试剂盒研发 1、开发人类CYP2C9和VKORC1基因分型检测试剂盒（ARMS -TaqMan法） 和人类CYP3A4基因分型检测试剂盒（焦磷酸测序法法），建立中试 生产线和厂房，进行中试生产与临床验证。 2、项目产品获得医疗器械生产许可证，完成产品的各项性能检测并 开始大规模生产和销售。 项目关键技术 a. ARMAS方法进行CYP2C9*2、*3和VKORC1 1639位点基因分型检测 b. 焦磷酸测序法进行CYP3A4*1G位点基因分型检测 研究阶段通过反应体系 的研究和优化，确定了 本产品的产品形式，完 成产品性能指标验证工 作，准备进入注册检测 阶段。 14 乙肝癌变基因检测试 剂盒研发 1、开发人类STAT4和HLA-DQ基因分型检测试剂盒（焦磷酸测序法）， 建立中试生产线和厂房，进行中试生产与临床验证。 2、项目产品获得医疗器械生产许可证，完成产品的各项性能检测并 开始大规模生产和销售。 研究阶段通过反应体系 的研究和优化，确定了 本产品的产品形式，完 成产品性能指标验证工 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 项目关键技术 a.焦磷酸测序法进行STAT4和HLA-DQ基因分型检测 作，准备进入注册检测 阶段。 15 癌症易感基因检测体 系的建立 1、完成检测血浆Septin9基因甲基化荧光平台检测体系的建立，可 以达到结直肠癌早期筛查的目的。 项目关键技术 a 人血浆游离DNA提取条件的摸索 b.血浆Septin9基因甲基化水平检测体系的建立 已完成完成游离DNA提 取条件的探索，并且完 成了Septin9基因甲基 化荧光检测体系的摸 索。 16 神经性退变疾病基因 检测试剂盒体系的建 立 1、完成焦磷酸测序法对LRKK2基因检测平台体系的建立 项目关键技术 焦磷酸测序法进行LRKK2(G2385R和R1628P）位点基因分型检测 完成了LRKK2基因焦磷 酸测序法检测体系的摸 索。 17 等温扩增仪 在受控等温和处理条件下进行专用试剂扩增，在10-25min内完 成反应。在反应过程中全自动实现试剂收集、混匀、离心、收集、 定时的全过程，有效防止气候、环境、人为操作、多步骤、多台设 备繁杂处理所带来的不确定、失误、干扰，实现高效、快速、具有 精确再现性的扩增实验，满足现场快速检测的需要。 项目关键技术 在反应过程中，利用同一机构全自动实现试剂收集、混匀、离 心、收集的全过程 出样机 18 云智能基因扩增仪 将原控制系统改为Androad仪器控制系统，建立数据服务器和信 息收集软件，实时分析仪器的运行状态，将原风冷散热系统改为水 冷散热系统，优化辅助加热功能 90%完成 19 384孔PCR 普通基因扩增仪基础上，实现微量PCR的反应，从而实现10ul条件下 蒸发率小于5%，温度均一性95度满足+/-0.4℃ 已完成 20 突变体的高通量测序 筛选方法 突变体的高通量测序筛选方法的建立，其目的在于公开一种突 变体的高通量测序筛选方法，筛选大规模群体是否存在突变以及增 加鉴定影响基因功能的突变的效率，即减少耗费在筛选不会导致基 因功能改变的突变中的工作量。与当前现有技术相比，本研发项目 的优势在于可以在计算机中评定突变对基因功能的影响，意味着选 择活性突变；可以选择仅产生沉默替换的突变，提高效率；该方法 进一步避免了使用CEL I消化、异源双链形成和繁琐的凝胶评分，该 发明对CEL I技术伴随的集合限制是不敏感的。因此这种突变体的高 通量测序筛选方法是一种更为有效的筛选方法，提高了突变筛选的 效率，增强了这些基因发现工具的价值。 项目主要内容及关键技术 1.项目主要研究内容如下： 本项目是一种突变体的高通量测序筛选方法，包括分离诱变群 体每个成员的基因组DNA；集合所获得的DNA；使用高通量测序测定 扩增产物的核苷酸序列；用一对引物从DNA集合中扩增目标序列的部 分；通过聚类/联配片段的序列鉴定突变的序列；根据确定的突变序 整理、分析测试结果， 项目大规模运营，项目 建设竣工。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 列鉴定具有突变的成员，通过筛选大规模群体是否存在突变以及增 加鉴定影响基因功能的突变的效率，以减少耗费在筛选不会导致基 因功能改变的突变中的工作量。 2.项目关键技术 本研发项目属于在分子生物学技术领域，一种突变体的高通量 测序筛选方法，其技术关键主要包括： （1）分离诱变群体每个成员的基因组DNA，使用高通量测序测 定扩增产物的核苷酸序列，用一对引物从DNA集合中扩增目标序列的 部分，通过聚类/联配片段的序列鉴定突变的序列，再根据确定的突 变序列鉴定具有突变的成员。 （2）在扩增过程中使用带标签引物或本领域任意其它已知方法 加入序列标识符来加标签，专门用于辨识特定核酸样品。 （3）高通量基因测序步骤中还包括：将所述接头——连接片段 退火到小珠上，每个小珠退火一个片段，在油中水微反应器中乳化 小珠，使得每个微反应器含有一个小珠，PCR 来扩增小珠表面上的 接头。 21 建产Bionano单分子光 学图谱技术平台 本项目在现有高通量测序和基因芯片技术服务平台的基础上， 建立BioNano单分子光学图谱技术服务平台，弥补了高通量测序和基 因芯片对结构变异研究的缺陷、基因组完整拼接的低效性，并解决 了传统的contig组装和de novo拼接无法解决缺口的问题，同时本项 目将会研发一套单分子光学图谱数据分析软件，建立数据质控标准 和分析方法。因此，本项目的建立不仅丰富了公司的服务种类，为 用户提供了完整的基因组学研究解决方案，还建立了单分子光学图 谱数据分析方法和质控标准。 1.项目主要研究内容如下： 本项目利用单分子基因组结构成像系统通过芯片技术使单链 DNA可以在纳米通道中平行排列，拍照成像，更方便地应用在结构变 异分析、de novo数据组装等领域，本项目将引进先进的BioNano单 分子光学图谱技、建立完善的BioNano单分子光学图谱实验操作平 台、探索BioNano单分子光学图谱数据分析和质控标准、开发BioNano 单分子光学图谱数据分析软件，通过BioNano单分子光学图谱技术独 特的长链单分子荧光标记方法和数据分析方法使该系统可以作为一 个开放的平台为研究人员提供多种形式的遗传分析服务。 2.项目关键技术 本项目的核心技术表现为：①可以高效、精确地将组装的基因 组序列定位到染色体上，获得高质量的全基因组序列图谱，是高通 量测序后进行组装的重要补充手段；② 本技术利用酶切和荧光标记 对长链DNA分子进行成像，利用高质量图像使基因组结构通过酶切图 谱的方式展现无遗，让困扰NGS技术的拼接缺口无处遁形；③ 本项 目自主研发数据分析软件，创新性地利用shiny网络服务技术，系统 灵活性强，可以对数据和alignment等一系列分析进行量化和质控， 可建立数据分析和质控的行业标准，属于业内的首创。 整理、分析测试结 果，项目大规模运营， 申报软件著作权和专 利，项目建设竣工。 22 神经系统遗传疾病高 通量测序检测 基因诊断常用于神经系统疾病的辅助性检测，许多神经系统疾 病具有相似的临床症状，基因检测可帮助神经系统疾病的分型或诊 样本基因检测，数 据分析，试生产、整理 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 断，并对疾病的治疗和预后具有积极的作用，部分遗传疾病在临床 症状表现前进行基因检测，可预防或延缓疾病的发生。传统应用于 神经系统遗传性疾病辅助检测的一代测序往往难以满足多个致病基 因的检测的要求，而高通量靶向测序的应用弥补了一代测序的不足， 极大的提高了疾病检测效率，具有更高的性价比和临床实用价值。 1.项目主要研究内容如下： 本项目通过与高校及医院多位神经病学专家和遗传学专家联合 建立的项目，集聚各自优势资源，着力科技创新，整合资源针对疾 病相关靶基因定制反应试剂盒，对神经系统遗传疾病相关基因进行 全面捕获并进行高通量测序。测序结果通过比对hg19（UCSC）的人 类已知基因组序列，得出所有已知位点的变异情况，以及以前从未 发现过的de novo新位点，并对所有的位点进行信息注释、分析和解 读。 2.项目关键技术 本项目是由多位国际神经病学和遗传学专家联合通过系统地循 证医学论证打造的基因检测项目，其广泛、有效的检测多种神经系 统遗传性疾病。该项目利用目标区域捕获和高通量测序技术对相关 基因进行测序，共检测929种遗传性神经疾病的相关873个基因，测 序结果与hg19（UCSC）人类已知基因组序列比对，并对所有的异常 位点进行信息注释、分析和解读。本项目的优势在于：① 覆盖全面： 检测929种相关疾病，873个相关基因；② 灵敏度高：检测灵敏度高， 质量可靠，目标区域覆盖度达99.9%以上；③ 适用性广：适用人全 血、口腔拭子、唾液等样品；④ 检测高效：数据产量大、速率高， 检测周期短。 检测结果，申请软著、 专利等，研发中心项目 建设竣工。 23 青少年发病的成人型 糖尿病MODY检测 年青的成年发病型糖尿病，缩写为MODY，是一种常染色体显性 遗传的单基因遗传病，约占II型糖尿病的2%-5%左右，主要是由于胰 岛月细胞中葡萄糖刺激的胰岛素分泌功能障碍所致，细胞功能常随 着病程的延长而逐渐衰退。目前至少已发现13种MODY亚型，包含1386 个不同的突变位点。常见的一代测序和荧光定量分型的方法已经无 法满足临床需求，因此推进经济、快速的高通量二代测序为临床医 生和科研工作者检测或诊断青少年发病的成人型糖尿病具有重要意 义。 1.项目主要研究内容如下： 青少年发病的成人型糖尿病（MODY）的高通量测序检测项目的 实施主要是通过与高校及医院多位临床专家和遗传学专家联合建立 的项目，集聚各自优势资源，着力科技创新，整合资源针对疾病相 关靶基因定制反应试剂盒，对MODY相关基因进行全面捕获并进行高 通量测序。测序结果通过比对hg19（UCSC）的人类已知基因组序列， 得出所有已知位点的变异情况，以及以前从未发现过的de novo新位 点，并对所有的位点进行信息注释、分析和解读。 2.项目关键技术 本项目是由多位国际专家联合通过系统地循证医学论证打造的 基因检测项目，其广泛、有效的检测多种青少年发病的成人型糖尿 病。该项目利用目标区域捕获和高通量测序技术对相关基因进行测 样本基因检测，数 据分析，试生产、整理 检测结果，申请软著、 专利等，研发中心项目 建设竣工。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 序，共检测MODY相关基因20个，测序结果与hg19（UCSC）人类已知 基因组序列比对，并对所有的异常位点进行信息注释、分析和解读。 本项目的优势在于：① 覆盖全面：检测MODY的20个相关基因；② 灵 敏度高：检测灵敏度高，质量可靠，目标区域覆盖度达99.9%以上； ③ 适用性广：适用人全血、口腔拭子、唾液等样品；④ 检测高效： 数据产量大、速率高，检测周期短 24 肾病综合征分子诊断 技术 遗传性肾病发病机制和治疗一直困扰着儿科临床医学，分子诊 断不仅能明确患者的病因和发病机制，而且可以帮助患者建立个体 化治疗，避免盲目治疗。本项目旨在开发利用高通量测序平台并结 合生物信息学分析软件对遗传性肾病的相关疾病进行测序分析，可 判断相关基因是否存在异常情况，为患者的诊断和治疗提供参考依 据。 1.项目主要研究内容如下： 本项目通过与高校及医院多位学专家和遗传学专家联合建立的 项目，集聚各自优势资源，着力科技创新，整合资源针对疾病相关 靶基因定制反应试剂盒，对遗传性肾病相关基因进行全面捕获并进 行高通量测序。测序结果通过比对hg19（UCSC）的人类已知基因组 序列，得出所有已知位点的变异情况，以及以前从未发现过的de novo 新位点，并对所有的位点进行信息注释、分析和解读。 2.项目关键技术 肾病综合征分子诊断项目是由多位国际专家联合通过系统地循 证医学论证打造的基因检测项目，其广泛、有效的检测多种遗传性 肾病。该项目利用目标区域捕获和高通量测序技术对相关基因进行 测序，共检测遗传性肾病相关基因300多个，诊断检测疾病相关的变 异位点1500多个，测序结果与hg19（UCSC）人类已知基因组序列比 对，并对所有的异常位点进行信息注释、分析和解读。本项目的主 要优势包括：① 覆盖全面：检测遗传性肾病相关基因300多个，诊 断检测疾病相关的变异位点1500多个；② 灵敏度高：检测灵敏度高， 质量可靠，目标区域覆盖度达99.9%以上；③ 适用性广：适用人全 血、口腔拭子、唾液等样品；④ 检测高效：数据产量大、速率高， 检测周期短。 样本基因检测，数据分 析，试生产、整理检测 结果，申请软著、专利 等，研发中心项目建设 竣工。 25 遗传性耳聋基因检测 耳聋是临床上常见的疾病，由遗传性因素引起的约占60%左右。 我国每年2000万新生儿中，严重听力障碍发生率为1‰～3‰。新生 儿出生听力缺陷给家庭及社会带来了严重的经济和精神负担。耳聋 不仅表现为听不见外界的声音，还会影响语言的发育，导致患者无 法与外界进行沟通。迄今为止，耳聋在基因层面上没有有效的治疗 方法，最好的办法是通过预防、配戴助听器和人工耳蜗植入术来进 行听力修复。通过常见耳聋基因检测，弥补常规听力检测缺陷，可 以及早发现携带耳聋基因的患儿（包括迟发性听力缺陷患儿），为 后期的诊断及治疗提供科学依据，有助于及时采取干预措施预防言 语障碍的发生，有效地降低聋哑发病率。 遗传性耳聋基因检测是晶能生物与医院医生及遗传学专家联合 建立的项目，集聚各自优势资源，着力科技创新，整合资源针对疾 病相关靶基因定制反应试剂盒，对遗传性耳聋相关基因进行全面捕 阶段总结，产品调 试，收集第三批样本（样 本总数达1200例左右）。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 获并进行高通量测序。测序结果通过比对hg19（UCSC）的人类已知 基因组序列，得出所有已知位点的变异情况，以及以前从未发现过 的de novo新位点，并对所有的位点进行信息注释、分析和解读，给 受检者提供一份详尽的基因检测报告。 26 癌症早期风险筛查 在当前肿瘤临床研究数据中，早期癌症患者五年生存率约为 80%，中晚期癌症患者五年生存率仅为10-20%。如果您想获得更健康、 更长寿的生命，那么最好的办法就是在癌症发生之前预防它；如果 您不能阻止它发生，那么最好的办法就是在早期可治疗的阶段发现 它；如果前两者都失败了，那么您只能被动的治疗它，但通常这个 时候都已经太晚了。因此，预防和早期发现是癌症防治中最重要的 部分，而癌症筛查则是达到预防和早期发现的最直接的方法，最有 效的减少死亡率和改善生活质量的方法。基因靶向的个性化癌症筛 查是一项精准的筛查策略，我们基于循证医学的评估表明，现有的 基因组研究结果具有临床有效性和实用性，其应用的准确性和可靠 性是完全由于家族史的评价。同时随着检测技术的发展和检测成本 的降低，这些研究成果已经可以转化到临床和群体应用。 癌症早期风险筛查的检测内容包括两部分，一部分是癌症高风 险基因，即该类基因中的遗传性突变可能会显著增高某一种或某一 些癌症的发生；另一部分是癌症易感位点，即这类遗传位点会略微 增高某一种或某一些癌症的发生。通过癌症早期风险筛查检测这两 部分的遗传性改变，我们可以综合评估个体可能患某一种或某一些 癌症的风险。 设计探针，购买试剂、 探针、耗材等物品，样 本收集及整理临床检测 病历，建立样本和相关 信息的储存库。 27 MBD-seq DNA甲基化测 序项目 伴随着人类基因组测序完成，功能基因组学成为科研以及临床 应用的重要研究方向，其中最闪耀的研究方向莫过于表观遗传学。 甲基化作为表观功能基因组中重要的一环，是目前热门的研究方向。 本项目在现有高通量测序平台基础上在全基因组范围内建立了一种 快速低成本筛查差异甲基化区域的方法MBD-seq。 项目主要内容及关键技术 1.项目主要研究内容如下： 利用可以特异性识别基因组高GC区域甲基化的MBD蛋白，将富含 甲基化区域的GC岛特异性的富集下来，从而有效的针对与疾病密切 相关的GC岛进行甲基化检测。建立有效快速的微量DNA建库方法，并 且建立了针对MBD-seq数据分析的快速数据分析pipeline。有效应用 于甲基化相关的产前诊断以及癌症筛查。 2.项目关键技术 本研发项目属于表观基因组领域，一种疾病相关全基因组范围 甲基化区域快速检测，并且有效的与MeDIP-seq进行技术互补，其技 术关键主要包括： a.维持甲基化原位状态的高质量基因组DNA抽提，以及合适的超 声条件，将基因组DNA有效的打断成300-500bp的smear。 b.建立了有效的低至15ng的超微量DNA建库方法。 c.建立了完善快速的针对MBD-seq数据分析pipeline以及特色 的数据展示方法。 实验流程，分析流程已 经搭建完成，准备宣传 以及宣讲材料，等待接 收样本进一步优化方 案。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 28 MeDIP-seq DNA甲基化 测序项目 DNA甲基化作为重要的基因组DNA修饰，在表观遗传学，转录调 控，各种疾病中起着重要的作用，成为当前研究热门领域之一。同 时也是临床诊断，个性化用药的有效marker。但目前的甲基化检测 方法要么成本高昂，要么在基因组监测覆盖度低，为了解决以上问 题，开发出了价格相对较低，在全基因组范围内筛查甲基化的方法 MeDIP-seq，并且有效的与MBD-seq进行互补。MeDIP-seq不但能检测 基因组DNA的C的甲基化，同时也能检测6mA和5hmC，有效的克服了 WGBS和RRBS只能检测C的甲基化的缺陷。 项目主要内容及关键技术 1.项目主要研究内容如下： 利用能特异性识别各种甲基化的抗体，有效的将基因组中各种 DNA甲基化富集，利用较少的数据量即可有效的检测基因组甲基化区 域，可以有效的检测5mC，6mA以及5hmC。采用与ChIP-seq一致的建 库方法以及数据分析方法。 2.项目关键技术 本研发项目属于表观基因组领域，一种疾病相关全基因组范围 甲基化区域快速检测，并且有效的与MBD-seq进行技术互补，利用针 对性的抗体可以检测5mC，6mA以及5hmC。其技术关键主要包括： （1）维持甲基化原位状态的高质量基因组DNA抽提，以及合适 的超声条件，将基因组DNA有效的打断成300-500bp的smear。 （2）建立了有效稳定的高甲基化区域DNA富集方法。 （3）建立了针对MeDIP-seq的MDR数据分析以及图形展示方法 实验流程，分析流程已 经搭建完成，准备宣传 以及宣讲材料，等待接 收样本进一步优化方 案。 29 ChIP-seq 组蛋白修饰 测序项目 随着表观基因组学研究的深入，科研工作者已经深入到三维基 因组结构，染色质状态以及疾病相关的基因表达调控研究领域。其 中针对这些研究的关键性技术ChIP-seq具有难以掌握，不同实验室 重复性相对较差的特点。为了更好的服务于科研领域，我们开发出 了稳定且重复性较高的ChIP方法，同时整合公司的二代测序平台可 以有效的检测染色质修饰状态及转录因子结合位点。 项目主要内容及关键技术 1.项目主要研究内容如下： 组蛋白修饰异常在肿瘤，糖尿病等代谢性疾病的发病过程中起 着重要的驱动作用，利用特异性识别各种组蛋白修饰的抗体可以筛 查出各种异常的组蛋白修饰。其主要流程报告，特异性抗体筛选， 利用针对感兴趣的组蛋白修饰种类的特异性抗体富集交联的DNA-蛋 白复合体，进一步纯化DNA，利用开发的微量建库进行二代测序建库， 整合优势的二代测序平台筛查基因组组蛋白修饰异常位点。目前已 经能做的组蛋白修饰包括H3K4me3，H3K4me1，H3K27me3，H3K27ac， H3K9me3，H3K9ac，H3K36me3。 2.项目关键技术 本研发项目属于表观基因组领域，是研究染色质修饰状态，转 录因子结合位点，疾病转录调控机制的关键性技术。其技术关键主 要包括： （1）维持甲基化原位状态的高质量基因组DNA抽提，以及合适 的超声条件，将基因组DNA有效的打断成300-500bp的smear。 实验流程，分析流程已 经搭建完成，准备宣传 以及宣讲材料，已经开 始接收样本。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 （2）有效稳定的富集特定的组蛋白修饰-DNA complex。 （3）建立了针对ChIP-seq的数据分析pipeline以及图形展示方 法。 （4）建立了ChIP-seq，MBD-seq，MeDIP-seq，RNA-seq整合个 性化分析方案。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 142 135 63 研发人员数量占比 20.82% 22.58% 21.58% 研发投入金额（元） 21,508,094.54 12,745,947.68 7,988,037.84 研发投入占营业收入比例 5.37% 4.39% 3.15% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 400,673,688.92 298,242,258.84 34.35% 经营活动现金流出小计 286,529,200.13 234,125,980.59 22.38% 经营活动产生的现金流量净 额 114,144,488.79 64,116,278.25 78.03% 投资活动现金流入小计 358,086,490.07 9,849,750.46 3,535.49% 投资活动现金流出小计 466,945,424.36 44,007,404.66 961.06% 投资活动产生的现金流量净 额 -108,858,934.29 -34,157,654.20 -218.70% 筹资活动现金流入小计 298,625,547.77 197,934,970.00 50.87% 筹资活动现金流出小计 315,094,829.16 57,785,320.37 445.29% 筹资活动产生的现金流量净 -16,469,281.39 140,149,649.63 -111.75% 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 额 现金及现金等价物净增加额 -11,034,440.66 171,188,020.71 -106.45% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加50,028,210.54元，增加78.03%，主要是由于本期销售商品、提供劳务收 到的现金增加所致；本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少74,701,280.09元，减少218.70%，主要是由于本期公司对 外投资的现金增加所致；本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少156,618,931.02元，减少111.75%，主要是由于本期吸 收投资收到的现金减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 198,901,399.6 6 15.18% 209,295,840.32 16.93% -1.75% 应收账款 76,315,079.80 5.83% 64,456,141.90 5.22% 0.61% 存货 71,082,644.48 5.43% 86,626,889.59 7.01% -1.58% 长期股权投资 15,699,086.63 1.20% 203,070.44 0.02% 1.18% 固定资产 311,155,592.2 1 23.75% 289,160,503.65 23.40% 0.35% 在建工程 48,096,902.51 3.67% 49,155,743.90 3.98% -0.31% 长期借款 9,900,000.00 0.76% 0.76% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 苏州东 胜兴业 科学仪 器有限 公司 组装生 产：生物 检测仪 器、二类 6840 临 床检验 分析仪 器；销 售：生物 检测仪 器、实验 室试剂、 耗材和 通用仪 器，并提 供上述 产品的 技术咨 询、技术 服务及 上门安 装、维 修、保养 服务；从 事上述 产品及 仪器生 其他 14,760, 000.00 73.80% 募集资 金 苏州工 业园区 原点创 业投资 有限公 司、北 京东胜 创新生 物科技 有限公 司、聂 尚海、 李社 刚、刘 志华、 冯东平 长期 生物检 测仪器 0.00 607,000. 00 否 2016 年 07 月 11 日 巨潮资 讯网 （2016- 037） 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 产原料 的进口 和自产 仪器的 出口业 务 瑞典新 动力有 限公司 研发及 生产用 于诊断 恶性肿 瘤的技 术及设 备，或从 事相关 活动 其他 17,753, 300.00 31.92% 自有资 金 Espand er Life Science Partner AB、 Claes Petterss on、 Per-Olo f Wallstr öm 等 长期 研发及 生产用 于诊断 恶性肿 瘤的技 术及设 备 0.00 -6,181,3 57.58 否 2016 年 07 月 18 日 巨潮资 讯网 （2016- 042） 上海千 基医学 检验所 （有限 合伙） 营利性 医疗机 构 其他 2,700,0 00.00 90.00% 募集资 金 钱振华 长期 无 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 28 日 不适用 合计 -- -- 35,213, 300.00 -- -- -- -- -- 0.00 -5,574,3 57.58 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 总额 用募集资 金总额 用募集资 金总额 变更用途 的募集资 金总额 用途的募 集资金总 额 用途的募 集资金总 额比例 募集资金 总额 募集资金 用途及去 向 以上募集 资金金额 2015 非公开发 行 17,432.5 4,449.64 5,888.71 9,220 9,220 52.89% 11,543.79 存于募集 资金专户 0 合计 -- 17,432.5 4,449.64 5,888.71 9,220 9,220 52.89% 11,543.79 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 58,887,122.57 元，其中：癌症易感基因诊断体系的建立及相关 测序诊断试剂自主研发项目支出 9,242,995.22 元，转化医学研发中心项目支出 12,843,763.01 元，年检 150 万例宫颈癌筛 查项目支出 20,255,839.34 元，基因扩增检测仪项目 7,380,000.00 元，药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目 3,839,525.00 元，补充流动资金 5,325,000.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额为 117,425,082.64 元(其中 利息收入 1,987,205.21 元)。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年检 150 万例宫颈癌 筛查项目 是 8,350 3,650 1,475.58 2,025.58 55.50% 2017 年 09 月 01 日 12.64 否 否 癌症易感基因诊断体 系的建立及相关测序 诊断试剂自主研发 是 4,820 1,000 802.22 924.3 75.76% 2017 年 09 月 01 日 0 否 否 转化医学研发中心项 目 是 3,730 3,030 1,049.89 1,284.38 42.39% 2017 年 09 月 01 日 0 否 否 基因扩增检测仪项目 是 0 1,220 738 738 73.80% 2017 年 02 月 01 日 60.7 是 否 药物基因组学与国人 精准用药综合评价体 系项目 否 0 4,000 383.95 383.95 9.60% 2018 年 12 月 01 日 0 否 否 药物基因组学与国人 精准用药综合评价体 系项目的配套实验研 否 0 4,000 0 0 0.00% 2018 年 12 月 01 日 0 否 否 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 发与营销 承诺投资项目小计 -- 16,900 16,900 4,449.64 5,356.21 -- -- 73.34 -- -- 超募资金投向 不适用 补充流动资金（如有） -- 532.5 532.5 0 532.5 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 532.5 532.5 0 532.5 -- -- 0 -- -- 合计 -- 17,432.5 17,432.5 4,449.64 5,888.71 -- -- 73.34 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 注 1：癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发、转化医学研发中心项目、药物 基因组学与国人精准用药综合评价体系项目及其配套实验研发与营销、补充流动资金无直接经济效 益，其项目成果主要用于提高公司的科研能力及市场开拓能力，进一步提高公司核心竞争力。 注 2：年检 150 万例宫颈癌筛查项目，2016 年开始产生效益，由于目前只有投入少部分医院，项目 并未完全投入，因此未达到预计效益。 注 3：基因扩增检测仪项目为三济生物收购苏州东胜兴业科学仪器有限公司 73.80%的股权，本期产 生效益 60.70 万元。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2016 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司使用募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金的议案》：截至 2015 年 9 月 9 日，三家全资子公司武汉呵尔医疗科 技发展有限公司、长沙三济生物科技有限公司和晶能生物技术（上海）有限公司分别以自筹资金 57.57 万元、198.66 万元、396.65 万元预先投入募投项目，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金人民币 652.88 万元。国金证券股份有限公司出具了《关于博爱新开源制药股份有限 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的核查意见》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 其他情况说明：经公司 2016 年 7 月 8 日召开第三届董事会第六次会议审议通过，并经公司 2016 年 7 月 26 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》：公司将 “癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”募集资金投入金额由 4820 万元 缩减至 3020 万元， 变更后，公司将缩减的募集资金 1800 万元全部投入“基因扩增检测仪”项目。 经公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，第三届董事会第十 三会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案（修订稿）》并经公司 2016 年召开的第三次临时 股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的议案（修订稿）》，公司将三济生物部分募集资金 2600 万元、晶能生物技术（上海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金 700 万元和武汉呵尔 医疗科技发展有限公司（以下简称“呵尔医疗”）部分募集资金 700 万元，合计 4000 万元专项资金全 部投入国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”。 经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，并经公司 2016 年召开的第四次临时股东大会审议 通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司呵尔医疗部分募集资金 4000 万元投入北京新开源，主 要用于北京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评 价体系” 的配套实验研发与营销。 经公司第三届董事会第十五次会议审议通过了，并经公司 2017 年召开的第一次临时股东大会审 议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司将三济生物实施的“基因扩增检测仪项目”原先拟投入 的募集资金 1800 万元调整至 1220 万元，该项目超出募集资金投资金额由三济生物自筹资金解决。 另由其实施的“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”拟投入的募集资金 总额调整至 1000 万元，未来该项目如需继续投入，将由三济生物自筹资金解决。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 基因扩增检 测仪 癌症易感基 因诊断体系 的建立及相 关测序诊断 试剂自主研 发项目 1,220 738 738 73.80% 2017 年 02 月 01 日 60.7 否 否 药物基因组 学与国人精 准用药综合 评价体系项 目 1、年检 150 万例宫颈癌 筛查项目 2、癌症易感 基因诊断体 系的建立及 相关测序诊 断试剂自主 研发 3、转 4,000 383.95 383.95 9.60% 2018 年 12 月 01 日 0 否 否 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 化医学研发 中心项目 药物基因组 学与国人精 准用药综合 评价体系项 目的配套实 验研发与营 销 年检 150 万 例宫颈癌筛 查项目 4,000 0 0 0.00% 2018 年 12 月 31 日 0 否 否 合计 -- 9,220 1,121.95 1,121.95 -- -- 60.7 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、基因扩增检测仪项目：基于三济生物长远发展规划和对未来市场发展前景经多次 研究论证后审慎提出的，经公司 2016 年 7 月 8 日召开第三届董事会第六次会议审议 通过，并经公司 2016 年 7 月 26 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关 于变更部分募投项目的议案》：公司将“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断 试剂自主研发项目”募集资金投入金额由 4820 万元缩减至 3020 万元， 变更后，公 司将缩减的募集资金 1800 万元全部投入“基因扩增检测仪”项目。 为配合国家重点项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”的资金 需求，根据募投项目的整体进展情况，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过了， 并经公司 2017 年召开的第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议 案》，公司将三济生物实施的“基因扩增检测仪项目”原先拟投入的募集资金 1800 万元 调整至 1220 万元，该项目超出募集资金投资金额由三济生物自筹资金解决。 2、药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目：为使公司精准医疗平台步入新 高度，也为维护公司和全体股东的利益，经公司第三届董事会第九次会议审议通过《关 于变更部分募投项目的议案》，第三届董事会第十三会议审议通过了《关于变更部分 募投项目的议案（修订稿）》并经公司 2016 年召开的第三次临时股东大会审议通过了 《关于变更部分募投项目的议案（修订稿）》，公司将三济生物部分募集资金 2600 万 元、晶能生物技术（上海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金 700 万元 和武汉呵尔医疗科技发展有限公司（以下简称“呵尔医疗”）部分募集资金 700 万元， 合计 4000 万元专项资金全部投入国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药 综合评价体系项目”。 3、药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目的配套实验研发与营销：随着目 前医疗服务和制药行业的快速发展，为使北京新开源配合三济生物参与的国家重点研 发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”顺利推进，各项工作有条不紊 的进行，也为维护公司和全体股东的利益，进而促进公司在肿瘤筛查、精准用药全链 条的高效研究体系建立，公司出于长远发展考虑，经公司第三届董事会第十四次会议 审议通过，并经公司 2016 年召开的第四次临时股东大会审议通过《关于变更部分募 投项目的议案》，公司呵尔医疗部分募集资金 4000 万元投入北京新开源，主要用于北 京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综 合评价体系” 的配套实验研发与营销。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉呵尔医 疗科技发展 有限公司 子公司 主要从事肿 瘤早期诊断 有关的医疗 诊断设备的 研发、生产、 销售与服务 30,000,000.0 0 141,140,803. 13 136,274,968. 03 48,848,276.0 7 24,203,673.2 2 20,262,465.1 3 长沙三济生 物科技有限 公司 子公司 主要以“基因 测序试剂研 发生产销 售”、“个体化 合理用药整 体解决方案” 与“提供细胞 遗传学检测 服务”三大模 块为核心业 务 50,000,000.0 0 125,944,220. 32 93,236,918.1 9 40,089,408.7 4 13,202,581.2 2 12,151,985.2 8 晶能生物技 术（上海）有 限公司 子公司 主要提供新 一代 DNA 高 能量测序和 基因芯片技 术的应用和 推广、生物 信息分析服 务等创新型 基因测序技 30,000,000.0 0 67,456,061.3 7 55,620,556.0 8 43,666,690.5 0 3,650,452.89 3,536,781.64 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 术 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 瑞典新开源有限责任公司 新设立 无 主要控股参股公司情况说明 1、焦作中旅银行股份有限公司（参股公司） 焦作市商业银行股份有限公司于2015年8月19日更名为焦作市中旅银行股份有限公司，成立于1999年8月16日，公司法 人编号：410000000021342；公司注册资本为329,518.2739万元，法定住所：焦作市山阳区迎宾路1号一幢1；经营范围为： 人民币业务；吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理 兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地 方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务；经中国人民银行批准的其他业务。 焦作商行的总股本为329,518.2739万元，焦作市财政局是焦作商行的第一大股东和实际控制人；公司在焦作商行持股 比例为0.20%。 2016年焦作商行经营业绩如下： 单位：人民币 元 参股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 焦作市中旅银行 股份有限公司 3,295,182,739. 00 61,206,269,441.19 6,989,442,223.29 576,331,254.33 2、合同新开源制药有限公司（参股公司） 公司成立于2015年6月12日，公司法人编号：0100-01-168525；法定代表人：馆 良男；公司地址：日本东京都中央区 京桥12-6；公司经营范围为：(1)PVP产品和PVP-I产品以及以这些为原料生产的药物等相关产品的开发、制造、销售及进出 口业务；（2）前一切相关一切事业。 公司资金总额1000万日元。公司在合同新开源制药有限公司持股比例为40%。 2016年合同新开源制药有限公司经营业绩如下： 单位 ：人民币 元 参股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 合同新开源制药 有限公司 1000万日元 582,131.07 577,959.70 -10,853.76 3、新动力股份有限公司（参股公司） NeoDynamicsAB（曾用名Navigation Dynamics AB）成立于2015年，其前身成立于2004年；注册号为:559014-9117；地址 为瑞典利丁厄市莱永法根街14号；是一家专注于研发及生产用于诊断恶性肿瘤的技术及设备，或从事相关活动。公司占其股 权总数的31.92%。 2016年新动力股份有限公司经营业绩如下： 单位 ：人民币 元 参股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 新动力股份有限公司 661000（瑞典克 朗） 25,517,728.52 23,638,054.19 -6,204,792.58 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 4、杭州三济生物科技有限公司（由公司子公司北京新开源精准医疗科技有限公司控股，持股51%） 公司于2016年3月9日成立，统一社会信用代码：91330110MA27X21K2Q；法定代表人：滕祥云；公司地址：杭州市余杭 区仓前街道文一西路1500号3幢924号；公司经营范围：技术咨询、技术研发、技术服务、技术成果转让：生物工程技术、药 物技术、基因检测技术、基因诊断试剂盒；销售：仪器仪表、电子设备、玻璃器皿、计算机及配件、五金交电、化学试剂（除 化学危险品及易制毒化学品）、家用电器、日用品。 2016年杭州三济生物科技有限公司经营业绩如下： 单位 ：人民币 元 控股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 杭州三济生物科技有限公司 12000000.00 1,984,748.37 1,984,748.37 -65,251.63 5、苏州东胜兴业科学仪器有限公司（由公司长沙三济生物科技有限公司控股，持股73.80%） 公司于2012年11月22日成立，统一社会信用代码：91320594058604405D；法定代表人：李社刚；公司地址：苏州工业园 区杏林街78号新兴产业工业坊10号厂房2楼B单元；公司经营范围：组装生产：生物检测仪器、二类6840临床检验分析仪器； 销售：生物检测仪器、实验室试剂、耗材和通用仪器，并提供上述产品的技术咨询、技术服务及上门安装、维修、保养服务； 从事上述产品及仪器生产原料的进口和自产仪器的出口业务。 2016年苏州东胜兴业科学仪器有限公司经营业绩如下： 单位：人民币 元 控股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 苏州东胜兴业科学仪器有 限公司 5000000.00 7,907,717.35 2,903,977.88 858,979.76 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 公司主要从事PVP系列产品、PVME/MA等高附加值药用辅料、功能性高分子聚合物的研发、生产和销售，属于化学原料和 化学制品制造业。2015年，公司完成对呵尔医疗、三济生物、晶能生物三家体外诊断行业的收购，切入了肿瘤早期诊断、分 子诊断及基因测序等医疗服务领域，公司开始步入“消费类特种化学品”与“健康医疗服务”双平台时代。报告期内公司双 平台战略发展如图所示： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 1、药用辅料未来发展趋势 据相关数据显示中国已上市的药用辅料有500多种，中国现有药用辅料生产企业约400家，其中专业从事药用辅料生产的 企业约90多家，占比仅为23%左右，其他大部分为食品或化工企业。 随着科技部将新型药用辅料列入“十二五”重大新药创 制项目中，药用辅料行业步入快速发展的“黄金时代”。2016年3月，国务院办公厅发布《关于开展仿制药质量和疗效一致 性评价的意见》（国办发[2016]8号）及同年8月，国家食药总局发布《关于药包材药用辅料与药片关联审评审批有关事项的 公告》（2016年第134号），从文件内容可看出药用辅料生产企业的市场需求将会进一步提高，同时国家也将辅料质量要求 和药品质量要求放在同等水平上，进一步加强对其的监管。因而药用辅料未来将会呈现生产规模化、专业化、结构合理化、 有序化的态势，展现出蓬勃发展向上的生命力。 2、精准医疗未来发展趋势 2011年，美国国家科学院研究人员出版了一本题为“走向精准医学，建立生物医学研究和疾病新分类的知识网络”的报 告，首次提出精准医疗的概念，随着人口老龄化进程的加快、国民经济的发展和人民生活质量提高，以及医疗卫生体系的完 善，人们对生物医药产品的需求日益增加，医药行业市场总量在逐年增长。 医药行业作为国家战略新兴产业，深受国家政策影响，2015年1月，美国前总统奥巴马宣布了精准医疗计划；2015年2 月，按习近平总书记的批示，要求我国成立精准医疗战略专家组，共19位专家组成了国家精准医疗战略专家委员会；2015 年3月，我国科技部召开了国家首次精准医学战略专家会议，计划在2030年前，中国精准医疗将投入600亿元；2015年9月， 国务院办公厅印发《关于推进分级诊疗制度建设的指导意见》，部署加快推进分级诊疗制度建设，形成科学有序就医格局， 提高人民健康水平，进一步保障和改善民生。2016年3月，科技部发布国家重点研发计划重点专项，其中“精准医学研究” 名列9个重点专项之一，受到国家优先支持；2016年10月，中共中央、国务院发布了《“健康中国2030”规划纲要》，指出 要强化慢性病筛查和早期发现，针对高发地区重点癌症开展早诊早治工作，推动癌症、脑卒中、冠心病等慢性病的机会性筛 查；提高妇女常见病筛查率和早诊早治率；加强慢病防控、精准医学、智慧医疗等关键技术突破，重点部署创新药物开发、 医疗器械国产化、中医药现代化等任务，显著增强重大疾病防治和健康产业发展的科技支撑能力。 加之国家新医改政策的不断颁布与落实，更是给医药行业整体提供了新的发展契机，将在较长一段时期内推动我国医疗 服务市场的持续上升，由此将促进第三方医学诊断行业的持续快速增长,第三方医疗机构之间的竞争也将趋于激烈。根据美 国Boston biomedical consultants, inc数据，2014年全球体外诊断市场规模达到558亿美元， 到2019年将达到689亿美元， 未来5年，全球精准医疗市场规模还将以15%的速率增长。可见一斑我国精准医疗行业未来的巨大的市场空间及未来“井喷式” 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 的发展态势。 （二）2017年度公司经营计划 面对行业未来激烈的竞争格局，公司继续调整并优化内部结构，结合市场格局制定科学的营销战略，创新研发技术及 思路，开发高附加值的新产品，加强市场拓展，扩大市场份额，加大对外投资，通过内涵式与外延式相结合的方式强化公司 核心竞争力推进公司可持续发展。 2017年公司整体实现经营目标：营业收入不低于4.8亿元，利润不低于1.1亿元。 上述经营目标并不代表母公司2017年年度盈利预测，能否实现取决于市场变化等多种因素，存在很大不确定性，请投 资者特别注意！ 2017年公司的重点工作计划主要有以下六个方面： 1、聚焦销售，把控销售，提升公司业绩 2017年，公司会一如既往的把控好销售关，加强销售队伍的建设，提高销售人员的凝聚力和执行力，适应市场的瞬息 变化，迎接新挑战；同时在巩固老客户、稳定新客户、拓展潜在客户基础上开发高端市场方面取得新突破。2017年公司计划 完成营业收入不低于4.8亿元，同时根据市场变化制定欧瑞姿产品的市场销售战略，加大国内外市场开拓力度，保证产品的 市场占有率。同时在医疗健康市场推广方面，重视品牌建设。 2、加强质量管理建设，推动质量管理彻底转型 质量管理是公司运营的基础性工作。依据GMP标准和质量体系要求，建立规范的内审制度，每季度对公司的质量管理体 系进行一次审计，并做出全面评估，及时发现和弥补体系缺陷，确保质量管理体系完整、高效运行。按照SOP标准予以点、 面、线相结合，为产品快速打入欧美高端市场打好坚实的基础。公司在2017年加强质量管理工作，完成质量管理的彻底转型。 3、加大技术投入，提高科研创新水平 技术创新与新品研发能力是公司发展的关键要素，在2017年，公司将根据市场需求，结合公司产业发展方向，在自主 研发的基础上，调整研发策略，重点将从以下几方面开展工作：（1）在欧瑞姿技术攻关方面，主要确定高纯度AN的技术路 线和装置设计、安装和调试，完善高纯度AN到达欧洲客户门口的物流体系。（2）全面提升公司高级别产品EP/USP级K30，PVPP， K17等优势品种的技术创新。（3）结合公司发展进程将量力开展乙烯基醚特种产品生产。 呵尔医疗、三济生物、晶能生物根据自身发展特点，在新的一年重点进行（1）呵尔生物将对复染技术进行项目注册申 报资料的填写及电磁兼容检测、电气安全检测资料和设备的准备工作；对自动染色机将进行性能测试和外观、界面的优化设 计；对自动上片机将予以手动调试测试；HIS软件系统将于5月份上线推广等。（2）三济生物将重点依托专项医院结合国家 科技部&卫计委批复的《药物基因组学与国人精准用药综合评价体系》课题进行基于临床精准用药需求的检测试剂盒的研制 及POCT检测技术开发等。（3）晶能生物重点拓宽医学和健康方面的研发，研发出2-3个临床CFDA证产品。 4、加强企业内部管理，提升经营管理水平 （1）继续深化全面管理，加强管理创新，把ERP系统延伸到采购、备品备件、销售合同、发货、结算等环节。 （2）增强内控合规管理，加强与子公司的工作交流、沟通和指导服务。进一步完善组织架构，针对重点领域和薄弱环 节加大管理力度，提升公司管理的系统化、精细化、科学化和信息化水平。 （3）继续推行绩效考核管理工作，根据公司全面质量管理中的PDCA循环法，结合SOP、精细化管理、现场5S管理、“三 T”管理以及规范化、标准化建设等内容，合理把控绩效考核，降低公司管理成本。 （4）优化生产运营，降低产品制造成本，根据公司精细化生产管理的指导思想，优化安全库存，降低库存成本；通过 节能降耗实现循环经济。 （5）加强内部审计职能，提高公司内部控制的有效性，对关键业务环节和领域持续保持审计检查监督，对信息披露、 募集资金项目检查、重点工程项目预算控制招标过程管理，子公司治理结构等方面加强审计监督。 5、完善人才培养和人才激励制度，建设高素质人才梯队 随着公司规模的扩张和业务的拓展，对技术、管理方面的人才提出更高需求，为吸引和保留优秀管理人才和业务骨干， 公司（1）通过培训、传帮带等方式全面提升员工的基本素质和操作技能，为企业稳健发展奠定人才基础。（2）完善绩效考 核制度与薪酬体系，提升员工的成就感和使命感，把引进先进人才和激励现有人才有机结合起来。（3）通过招聘、合作等 多样化的方式引进关键岗位所需人才，为公司业务的顺利发展、战略目标的实现提供人才保障。 6、强化安全环保意识，促进公司持续发展 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 公司一直从严安全管控,强化红线意识,坚守安全底线，高度重视环境保护和安全生产工作，2017年公司会一如既往的 根据安全环保控制要求，加强员工安全知识和操作技能培训，在日常安全生产、安全检查、安全规程、安全防范等方面应从 严要求，加大事故隐患排查力度，保障装置稳定运行。同时对相关车间在废水合标排放上进行严格管理，有序排放，继续推 行清洁生产模式，建立完善的EHS体系。 （三）业绩未达到计划目标的原因 根据2015年战略规划，预计2016年整体销售收入不低于4.2亿元，利润不低于9000万元，但随着2015年市场波动，行业 竞争加剧，加之开拓市场难度加强等原因，致使公司业绩未达到计划目标。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 06 月 28 日 实地调研 机构 一、参观新开源厂区；二、现场交流（主 要针对以下三个问题开展 1、公司现有 的 PVP 及 PVME/MA 业务发展情况；2、 公司并购的呵尔医疗、三济生物及晶能 生物的情况；3、公司中远期发展规划） 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2016年5月17日召开2015年年度股东大会，审议通过了《关于2015年年度利润分配议案》，具体内容为：以公司2015年 12月31日的总股本170,482,422股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金17,048,242.20 元。 公司于2016年6月13日在巨潮资讯网上公告了《2015年年度权益分配实施公告》，本次权益分配股权登记日为2016年6 月20日，除权除息日为：2016年6月21日。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 170,482,422 现金分红总额（元）（含税） 17,048,242.20 可分配利润（元） 145,241,100.74 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 170,482,422 为基数，向全体股东每 10 股派发人民币现金 1.00 元（含税），共计派发现金 17,048,242.20 元。该议案尚需提交 2016 年股东大会审议通过。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2014年年度利润分配方案：以2014年12月31日总股本115,200,000为基数，向全体股东每10股派发人民币现金1.00 元（含税），共计派发现金11,520,000元。 公司2015年年度利润分配方案：以2015年12月31日公司总股本170,482,422为基数，向全体股东每10股派发人民币现金 1.00元（含税），共计派发现金17,048,242.20元。 公司2016年年度利润分配预案为：以2016年12月31日公司总股本170,482,422为基数，向全体股东每10股派发人民币现 金1.00元（含税），共计派发现金17,048,242.20元。该议案尚需提交2016年年度股东大会审议通过。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 17,048,242.20 80,039,829.52 21.30% 0.00 0.00% 2015 年 17,048,242.20 56,985,659.48 29.92% 0.00 0.00% 2014 年 11,520,000.00 30,117,862.95 38.25% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 王东虎;方华 生;谭铮 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 36 个 月内不得转 让，36 个月后 解锁该部分 股份的 60.5%，48 个 月后解锁该 部分股份的 39.5% 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 任大龙 股份限售承 诺 持有的 88% 股份自上市 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 之日起 12 个 月内不得转 让、其余 12% 股份自上市 之日起 36 个 月内不得转 让。12 个月后 解锁该部分 股份的 11.88%，24 个 月后解锁该 部分股份的 17.6%，36 个 月后解锁该 部分股份的 31.02%，48 个月后解锁 该部分股份 的 39.5% 曾立波;毛海 湛 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 12 个 月内不得转 让，12 个月后 解锁该部分 股份的 13.5%，24 个 月后解锁该 部分股份的 20%，36 个月 后解锁该部 分股份的 27%，48 个月 后解锁该部 分股份的 39.5% 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 方华生;谭吉 林;王丽娟;北 京恒达信投 资有限公司; 上海双良股 权投资有限 公司;天津博 润投资有限 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 36 个 月内不得转 让，36 个月后 解锁该部分 股份的 50%， 48 个月后解 锁该部分股 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 公司 份的 50% 武汉光谷博 润生物医药 投资中心（有 限合伙）;王红 新;王文志 股份限售承 诺 持有的 44% 股份自上市 之日起 36 个 月内不得转 让、其余 56% 股份自上市 之日起 24 个 月不得转让， 24 个月后解 锁该部分股 份的 11.2%， 36 个月后解 锁该部分股 份的 38.8%， 48 个月后解 锁该部分股 份的 50% 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 张志扬;谢勤 功;王新梦;周 宏灏;陈瑞凯; 刘利辉;李作 雄;韩林志;滕 祥云;韩桂林; 林苗苗;张璇 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 24 个 月内不得转 让，24 个月后 解锁该部分 股份的 20%， 36 个月后解 锁该部分股 份的 30%，48 个月后解锁 该部分股份 的 50% 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 于晓明 股份限售承 诺 持有的 99.2% 股份自上市 之日起 36 个 月内不得转 让、其余 0.8% 股份自上市 之日起 24 个 月不得转让， 24 个月后解 锁该部分股 份的 0.16%， 36 个月后解 锁该部分股 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 份的 49.84%， 48 个月后解 锁该部分股 份的 50% 邱燕南;邹晓 文 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 12 个 月内不得转 让，12 个月后 解锁该部分 股份的 16%， 24 个月后解 锁该部分股 份的 21%，36 个月后解锁 该部分股份 的 27%，48 个月后解锁 该部分股份 的 36% 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 方华生 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 36 个 月内不得转 让，36 个月后 解锁该部分 股份的 64%， 48 个月后解 锁该部分股 份的 36% 2015 年 09 月 30 日 2019-09-29 正常履行中 上海双良股 权投资有限 公司;武汉光 谷博润生物 医药投资中 心（有限合 伙） 股份限售承 诺 自股份上市 之日起 36 个 月内不得转 让 2015 年 09 月 30 日 2018-09-29 正常履行中 方华生;王东 虎;谭铮;任大 龙;曾立波;毛 海湛 业绩承诺及 补偿安排 呵尔医疗全 体 6 名股东承 诺，呵尔医疗 合并报表口 径下归属于 母公司所有 者的扣除非 经常性损益 2015 年 09 月 30 日 2018-12-31 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 后的净利润 如下：2014 年 不低于 895 万 元、2015 年不 低于 1385 万 元、2016 年不 低于 1815 万 元、2017 年不 低于 2415 万 元。若本次交 易在 2015 年 实施完毕，则 呵尔医疗业 绩承诺将顺 延至 2018 年， 2018 年净利 润不低于 3310 万元。若 呵尔医疗净 利润无法达 到承诺数值， 上述股东同 意按另行签 署的有关业 绩补偿协议 的约定进行 补偿。 方华生;北京 恒达信投资 有限公司;上 海双良股权 投资有限公 司;谭吉林;天 津博润投资 有限公司;王 丽娟;武汉光 谷博润生物 医药投资中 心（有限合 伙）;王红新; 王文志;张志 扬;谢勤功;王 新梦;周宏灏; 程瑞凯;刘利 业绩承诺及 补偿安排 三济生物全 体 22 名股东 承诺，三济生 物合并报表 口径下归属 于母公司所 有者的扣除 非经常性损 益后的净利 润如下：2014 年不低于 40 万元、2015 年 不低于 750 万 元、2016 年不 低于 1200 万 元、2017 年不 低于 1920 万 2015 年 09 月 30 日 2018-12-31 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 辉;李作雄;韩 林志;滕祥云; 韩桂林;林苗 苗;张璇;于晓 明 元。若本次交 易在 2015 年 实施完毕，则 三济生物业 绩承诺将顺 延至 2018 年， 2018 年净利 润不低于 3072 万元。若 三济生物净 利润无法达 到承诺数值， 上述股东同 意按另行签 署的有关业 绩补偿协议 的约定进行 补偿。 方华生;邱燕 南;邹晓文 业绩承诺及 补偿安排 晶能生物股 东邱燕南、方 华生和邹晓 文承诺，晶能 生物合并报 表口径下归 属于母公司 所有者的扣 除非经常性 损益后的净 利润如下： 2014 年不低 于 460 万元、 2015 年不低 于 598 万元、 2016 年不低 于 777 万元、 2017 年不低 于 1010 万元。 若本次交易 在 2015 年实 施完毕，则晶 能生物业绩 承诺将顺延 至 2018 年， 2018 年净利 2015 年 09 月 30 日 2018-12-31 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 润不低于 1313 万元。若 晶能生物净 利润无法达 到承诺数值， 上述股东同 意按另行签 署的有关业 绩补偿协议 的约定进行 补偿。 首次公开发行或再融资时所作承诺 杨海江 股份限售承 诺 自本公司本 次发行的股 票在深圳证 券交易所创 业板上市交 易之日起四 十八个月内， 将不转让或 委托他人管 理其所持有 的本公司股 份，也不由本 公司回购该 等股份。 2010 年 03 月 10 日 2014 年 8 月 24 日 已履行完毕 王坚强 股份限售承 诺 自本公司本 次发行的股 票在深圳证 券交易所创 业板上市交 易之日起四 十八个月内， 将不转让或 委托他人管 理其所持有 的本公司股 份，也不由本 公司回购该 等股份。 2010 年 03 月 10 日 2014 年 8 月 24 日 已履行完毕 王东虎 股份限售承 诺 自本公司本 次发行的股 票在深圳证 券交易所创 2010 年 03 月 10 日 2014 年 8 月 25 日 已履行完毕 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 业板上市交 易之日起四 十八个月内， 将不转让或 委托他人管 理其所持有 的本公司股 份，也不由本 公司回购该 等股份。 王东虎;王坚 强;杨海江;曲 云霞;方士心; 阎重朝 股份限售承 诺 在本人及本 人关联方任 职期间，每年 转让的股份 不超过其所 直接和间接 持有本公司 股份总数的 百分之二十 五；离职后半 年内，不转让 其所直接和 间接持有的 本公司股份。 2010 年 03 月 10 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 王东虎;王坚 强;杨海江 股东一致行 动承诺 为保持对发 行人的控制 权，王东虎、 杨海江、王坚 强于2009 年4 月 26 日签署 了《一致行动 人协议》，约 定"在作为公 司股东行使 提案权，或在 股东大会行 使股东表决 权时，均保持 一致，采取一 致行动，但提 案权和表决 权的行使和 一致行动的 实施均应以 2009 年 04 月 26 日 2014 年 8 月 24 日 已履行完毕 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 不损害中小 股东的利益 为前提。各方 履行一致行 动义务的期 限自公司首 次公开发行 股票前至公 司首次公开 发行获得核 准后的 48 个 月 王东虎;王坚 强;杨海江 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为避免同业 竞争损害本 公司和其他 股东的利益， 保证公司的 长期稳定发 展，本公司控 股股东暨实 际控制人出 具了《避免同 业竞争的承 诺函》，承诺 不会从事任 何直接或间 接与本公司 构成竞争的 业务，亦不会 在任何地方 和以任何形 式（包括但不 限于合资经 营、合作经营 或拥有在其 他公司或企 业的股票或 权益等）从事 与本公司构 成竞争关系 的业务。 2009 年 04 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 王东虎;王坚 强;杨海江 其他承诺 若相关主管 部门就发行 人 2003、 2010 年 02 月 20 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 2004、2006 年 按照核定征 收方式缴纳 企业所得税 要求发行人 补缴税款、罚 款及滞纳金， 杨海江、王东 虎、王坚强将 代为补缴并 承担相应法 律责任 博爱新开源 制药股份有 限公司 其他承诺 如果博爱县 有权政府部 门要求本公 司为员工补 缴 2008 年之 前的住房公 积金，本公司 将根据有关 规定从有权 部门要求之 日起为该等 员工缴纳住 房公积金。 2010 年 02 月 21 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 天津博爱新 开源国际贸 易有限公司 其他承诺 如果天津市 有权政府部 门要求本公 司为员工补 缴 2008 年 10 月至2009 年2 月间的住房 公积金，本公 司将根据有 关规定从有 权部门要求 之日起为该 等员工缴纳 住房公积金。 2010 年 02 月 21 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 王东虎;王坚 强;杨海江 其他承诺 如博爱县有 权政府部门 要求或决定， 公司为员工 2010 年 02 月 21 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 补缴 2008 年 以前的住房 公积金而承 担任何罚款 或损失，本人 愿意在无需 公司支付对 价的情况下 承担任何及 全部赔付责 任。 王东虎;王坚 强;杨海江 其他承诺 如天津市有 权政府部门 要求或决定， 天津新开源 为员工补缴 2008 年 10 月 至 2009 年 2 月间的住房 公积金而承 担任何罚款 或损失，本人 愿意在无需 天津新开源 支付对价的 情况下承担 任何及全部 赔付责任。 2010 年 02 月 21 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 王东虎;王坚 强;杨海江 其他承诺 关于公司实 际控制人杨 海江、王东 虎、王坚强委 托新联谊（天 津）、山西新 联友、中嘉煤 炭代持股份 的承诺。上述 三人承诺，如 中嘉煤炭、新 联谊（天津）、 山西新联友 提出与名义 持股事宜相 关的任何权 2010 年 02 月 12 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 利主张，或产 生任何争议、 纠纷，本人将 自行负责解 决并承担全 部责任。 方华生;康熙 雄;刘爱民;邱 燕南;曲云霞; 任大龙;孙芾; 王东虎;王坚 强;王新梦;吴 德军;杨海江; 杨洪波;张德 栋;张军政 其他承诺 （一）不无偿 或以不公平 条件向其他 单位或者个 人输送利益， 也不采取其 他方式损害 公司利益； （二）对本人 的职务消费 行为进行约 束；（三）不 动用公司资 产从事与其 履行职责无 关的投资、消 费活动；（四） 由董事会或 薪酬委员会 制定的薪酬 制度与公司 填补被摊薄 即期回报措 施的执行情 况相挂钩； （五）拟公布 的公司股权 激励（如有） 的行权条件 与公司填补 被摊薄即期 回报措施的 执行情况相 挂钩。 2016 年 12 月 23 日 2099-12-31 正常履行中 王东虎;王坚 强;杨海江 其他承诺 作为公司的 实际控制人， 不越权干预 公司经营管 2016 年 12 月 23 日 2099-12-31 正常履行中 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 理活动，不侵 占公司利益。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 王东虎;王坚 强;杨海江 股东一致行 动承诺 在作为公司 股东行使提 案权，或在股 东大会行使 股东表决权 时，均保持一 致，采取一致 行动，但提案 权和表决权 的行使和一 致行动的实 施均应以不 损害中小股 东的利益为 前提。三方对 于本协议所 列一致行动 事项应在事 先充分沟通 并达成一致 意见，并保证 不会因各方 协商而延误 相关事项的 决策，亦不会 延迟对新开 源相关事项 做出决策的 时机。 2014 年 08 月 25 日 2017 年 8 月 24 日 正常履行中 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，合并范围增加了新开源瑞典有限责任公司、杭州三济生物科技有限公司、苏州东胜兴业科学仪器有限公司、上海 千基医学检验所（有限合伙）。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 王永新、陈海艳 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况 不适用 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 2016年7月8日，经新开源第三届董事会第五次会议审议通过，并经2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于子公司 对外投资的议案》，为提升长沙三济生物科技有限公司市场竞争力和盈利能力， 三济生物通过股权转让方式取得苏州东胜 兴业科学仪器有限公司73.8%股权， 具体方式：三济生物以人民币1025.2万元通过股权转让方式受让苏州东胜原股东北京东 胜持有的苏州51.26%股权， 三济生物根据协议相关支付条款向北京东胜支付转让价款，同时三济生物以人民币450.8万元通 过转让股权方式受让苏州东胜原股东聂尚海持有的苏州东胜22.54%股权，三济生物根据协议相关支付条款向聂尚海支付转 让价款。（详见巨潮资讯网2016-035号公告） 2016年7月15日，新开源第三届董事会第七次会议审议通过了《关于境外投资的议案》，根据公司战略发展规划，公司 与瑞典Navigation Dynamics AB公司（2016年6月更名为NeoDynamics AB）签订《投资协议》，新开源以自筹资金方式认购 NeoDynamics AB 2110 股股份，交易金额为 22,506,666瑞典克朗（折合人民币约1,775.33万元）。交易完成后，新开源将成 为NeoDynamics AB第一大股东，占NeoDynamics AB股权比例为 31.92%。（详见巨潮资讯网2016-041号公告） 2016年9月28日，新开源发布了《关于股东承诺自愿延长股份锁定的公告》，公司接到股东任大龙先生、毛海湛先生、 王新梦先生、张志扬先生、刘利辉先生、滕祥云先生、韩林志先生、李作雄先生、邱燕南先生、邹晓文先生共10名股东出具 的《关于延长股份锁定的承诺函》：基于对公司未来发展的信心，分别承诺对其因上述交易持有的公司股份在原承诺的锁定 期到期后，延长锁定期至2018年9月30日。（详见巨潮资讯网2016-053号公告） 2016年10月8日，新开源第三届董事会第九次会议审议通过了《关于参与国家重点研发计划项目暨对外投资的议案》， 公司收到国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心卫科重点函【2016】31号批复：国家重点研发计划精准医学研究重点专 项2016年度项目立项工作已经完成。该项目主要有本公司全资子公司长沙三济生物科技有限公司与北京大学、天津药物研究 院药业有限公司、北京理工大学、思派（北京）网络有限公司（以下简称“思派”）五家单位共同参与，由北京大学作为项目 牵头单位，具体项目名称为“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”，编号为2016YFC0904900。（详见巨潮资讯网 2016-054至2016-058号公告） 2016年10月8日，新开源第三届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，为夯实公司双平台发 展战略，经公司董事会研究决定，公司将呵尔医疗部分募集资金1800万元投入NeoDynamicsAB，用于NeoDynamicsAB公司 核心技术NeoNavia的研发（详见2016-041、2016-042号公告） 同时为使公司精准医疗平台步入新高度，也为维护公司和全体股东的利益，经公司董事会研究讨论决定，公司将三济生 物部分募集资金2600万元、晶能生物技术（上海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金700万元和呵尔医疗部分 募集资金700万元，合计4000万元全部投入国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”。（详见巨潮 资讯网2016-054、2016-056公告） 2016年10月8日，新开源第三届董事会第九次会议审议通过了《关于设立北京新开源精准医疗科技有限公司的议案》， 为使三济生物更好的完成此次国家重点研发项目，由北京新开源精准医疗科技有限公司（公司名称已核准，是由新开源原全 资子公司博爱新开源（北京）医疗科技发展有限公司变更而来，拟增资不低于5000万元）配合该项目为已经在中国市场销售 的100余种药物进行针对中国人的一致性和适应性评估，进而为医药生产企业提供专业服务，为广大病患提供有益帮助。 该项目的股权结构暂定由三济生物、晶能生物、武汉呵尔医疗参与。新开源母公司将把出资份额等价转让给各参与公司。 新增资部分由各参与公司协商确定。 该平台主要通过三项业务:精准医学临床研究、基因检测服务费用、市场策略服务在医院、医生、制药企业及基因测序公 司之间架起一座沟通的桥梁进行传统药物的精准医学评价工作。 该平台的建立使得新开源打通精准医学研究从实验室到医院到制药企业的整个产业链。同时也直接推动公司精准医疗平 台的发展，进一步提升三济生物品牌知名度以及增强公司整体盈利能力，并对公司未来营业收入及利润的增长带来积极影响， 符合公司长远发展战略。（详见巨潮资讯网2016-054、2016-058公告） 2016年11月1日，新开源第三届董事会第十一次会议审议通过《关于设立境外全资子公司的议案》，在公司主营业务稳 健发展的前提下，为推动公司双平台发展战略的实施，适应和满足全球经济一体化的发展要求，公司拟以自有资金100万美 元在美国Delaware特拉华设立境外全资子公司，作为北美市场投资平台，发挥融资和投资的优势，积极开展海外业务，为公 司持续发展创造新的机遇。（详见巨潮资讯网2016-070公告） 2016年11月15日，新开源第三届董事会第十三次会议审议通过，并经2016年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部 分募投项目的议案（修订稿）》，经公司董事会研究讨论，结合呵尔医疗实际情况，决定取消变更募集资金1800万元投入 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 NeoDynamic AB公司的投资方式。 为使公司精准医疗平台步入新高度，也为维护公司和全体股东的利益，经公司董事会研究讨论决定，公司将三济生物 部分募集资金2600万元、晶能生物技术（上海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金700万元和呵尔医疗部分募 集资金700万元，合计4000万元全部投入国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”。（详见巨潮资 讯网2016-073公告） 2016年11月28日，新开源第三届董事会第十四次会议审议通过，并经2016年第四次临时股东大会审议通过《关于变更部 分募投项目的议案》，为使北京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目的顺利推进，各项工作有条不紊的进行，也为 维护公司和全体股东的利益，经公司董事会慎重研究决定，公司将呵尔医疗部分募集资金4000万元投入北京新开源，主要用 于北京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系” 的配套实验研发与营 销。（详见巨潮资讯网2016-078公告) 2016年12月15日，新开源第三届董事会第十五次会议审议通过，并经2017年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部 分募投项目的议案》，为配合国家重点项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”的资金需求，根据募投项目 的整体进展情况，经公司董事会研究决定，将三济生物实施的“基因扩增检测仪项目”原先拟投入的募集资金1800万元调整至 1220万元，该项目超出部分由其自筹资金解决。另由三济生物实施的“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自 主研发项目”拟投入的募集资金总额调整至1000万元，未来该项目如需继续投入，将由其自筹资金解决。（详见巨潮资讯网 2016-087公告） 2016年12月16日，新开源第三届董事会第十六次会议审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》《关于公司 非公开发行股票方案的议案》等相关议案。（详见巨潮资讯网2016-093公告） 2017年3月27日，公司公告了《关于重大资产重组停牌公告》因公司正筹划重大资产重组事项，拟交易的资产总额占公 司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上。（详见巨潮资讯网2017-005公告） 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 90,122,28 3 52.86% -4,081,67 8 -4,081,67 8 86,040,60 5 50.47% 3、其他内资持股 90,122,28 3 52.86% -4,081,67 8 -4,081,67 8 86,040,60 5 50.47% 其中：境内法人持股 4,138,444 2.43% 0 0 4,138,444 2.43% 境内自然人持股 85,983,83 9 50.43% -4,081,67 8 -4,081,67 8 81,902,16 1 45.05% 二、无限售条件股份 80,360,13 9 47.14% 4,081,678 4,081,678 84,441,81 7 49.53% 1、人民币普通股 80,360,13 9 47.14% 4,081,678 4,081,678 84,441,81 7 49.53% 三、股份总数 170,482,4 22 100.00% 0 0 170,482,4 22 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司股份变动的原因主要在于第一，高管锁定股由本次变动前的34,839,861股变为变动后的31,294,060股；第二，曾立波 先生申请解锁535,877股（该限售股系2015年度公司非公开发行股份，上市日期为2015年9月30日）。 新开源发行股份购买资产的交易对方曾立波取得的新开源股份自股份上市之日起12个月内不转让。12个月之后，在业绩 承诺补偿义务已履行完毕后，其持有股份可以分批解禁，具体如下：“一、本人因本次发行取得的新开源股份，自股份上市 之日起十二个月内不得转让。二、自本次发行股份上市之日起算十二个月期满，且本人以前年度业绩承诺补偿义务已履行完 毕后，本人在本次发行中各自取得股份的13.5%扣除当年已执行补偿股份数量的余额部分予以解禁。三、自本次发行股份上 市之日起算二十四个月期满，且本人以前年度业绩承诺补偿义务均已履行完毕后，本人在本次发行中各自取得股份的20%扣 除当年已执行补偿的股份数量的余额部分予以解禁。四、自本次发行股份上市之日起算三十六个月期满，且本人以前年度业 绩承诺补偿义务均已履行完毕后，本人在本次发行中各自取得股份的27%扣除当年已执行补偿的股份数量的余额部分予以解 禁。五、自本次发行股份上市之日起算四十八个月期满，且本人以前年度业绩承诺补偿义务均已履行完毕后，本人在本次发 行中各自取得股份的39.5%扣除当年已执行补偿的股份数量的余额部分予以解禁。” 本次上市流通限售股股东严格履行了上述承诺，未发生违反上述承诺的情形。 本次股份解除限售及上市流通具体情况如下： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 序号 股东名称 持有限售股数量 （股） 持有限售股占公司总股本 比例（%） 本次上市流通数量 （股） 剩余限售数量 （股） 1 曾立波 3,969,465 2.33 535,877 3,433,588 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王东虎 25,036,844 0 0 25,036,844 高管锁定股、首 发后个人类限售 股 高管锁定股每年 按持股总数 75% 锁定、首发后个 人类限售股 2018 年 09 月 29 日 王坚强 11,268,595 0 0 11,268,595 高管锁定股、首 发后个人类限售 股 高管锁定股每年 按持股总数 75% 锁定、首发后个 人类限售股 2018 年 09 月 29 日 方华生 16,638,162 0 0 16,638,162 首发后个人类限 售股 2018 年 09 月 29 日 杨海江 8,406,000 0 0 8,406,000 高管锁定股 每年按持股总数 75%锁定 曲云霞 240,000 0 0 240,000 高管锁定股 每年按持股总数 75%锁定 阎重朝 343,125 0 0 343,125 高管锁定股 每年按持股总数 75%锁定 刘爱民 175,200 0 0 175,200 高管锁定股 每年按持股总数 75%锁定 张军政 7,500 0 0 7,500 高管锁定股 每年按持股总数 75%锁定 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 邹晓文 533,496 0 0 533,496 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 王丽娟 183,375 0 0 183,375 首发后个人类限 售股 2018 年 09 月 29 日 于晓明 370,028 0 0 370,028 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 谭吉林 379,236 0 0 379,236 首发后个人类限 售股 2018 年 09 月 29 日 韩林志 143,846 0 0 143,846 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 周宏灏 359,616 0 0 359,616 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 谭诤 992,366 0 0 992,366 首发后个人类限 售股 2018 年 09 月 29 日 刘利辉 359,616 0 0 359,616 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 张璇 17,980 0 0 17,980 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 韩桂玲 107,885 0 0 107,885 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 林苗苗 35,961 0 0 35,961 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 王新梦 431,540 0 0 431,540 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 毛海湛 317,557 0 0 317,557 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 王红新 418,765 0 0 418,765 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 任大龙 5,239,694 0 0 5,239,694 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 谢勤功 467,502 0 0 467,502 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 胡兵来 2,015,267 0 0 2,015,267 首发后个人类限 售股 2018 年 09 月 29 日 曾立波 3,969,465 535,877 0 3,433,588 首发后个人类限 售股 2016 年 09 月 29 日 滕祥云 107,885 0 0 107,885 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 张志扬 539,425 0 0 539,425 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 王文志 167,685 0 0 167,685 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 李作雄 359,616 0 0 359,616 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 程瑞凯 359,616 0 0 359,616 首发后个人类限 售股 2017 年 09 月 29 日 邱燕南 2,445,190 0 0 2,445,190 首发后个人类限 售股 2018 年 9 月 30 日 武汉光谷博润生 物医药投资中心 （有限合伙） 1,102,599 0 0 1,102,599 首发后机构类限 售股 2017 年 09 月 29 日 北京恒达信投资 有限公司 511,868 0 0 511,868 首发后机构类限 售股 2018 年 09 月 29 日 上海双良股权投 资有限公司 2,157,226 0 0 2,157,226 首发后机构类限 售股 2018 年 09 月 29 日 天津博润投资有 限公司 366,751 0 0 366,751 首发后机构类限 售股 2018 年 09 月 29 日 合计 86,576,482 535,877 0 86,040,605 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 12,730 年度报告披露日 13,065 报告期末表决权 0 年度报告披露日 0 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 股东总数 前上一月末普通 股股东总数 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王东虎 境内自然人 19.58% 33,382,45 9 25,036,84 4 8,345,615 质押 30,184,411 方华生 境内自然人 9.76% 16,638,16 2 16,638,16 2 0 王坚强 境内自然人 8.81% 15,024,79 3 11,268,59 5 3,756,198 质押 2,600,000 杨海江 境内自然人 6.57% 11,208,00 0 8,406,000 2,802,000 质押 1,600,000 任大龙 境内自然人 3.07% 5,239,694 5,239,694 0 北京翰楚达投资 顾问有限公司 境内非国有法人 2.82% 4,800,000 0 4,800,000 曾立波 境内自然人 2.33% 3,869,465 3,433,588 535,877 邱燕南 境内自然人 1.43% 2,445,190 2,445,190 0 西藏金和信商贸 有限公司 境内非国有法人 1.31% 2,230,000 0 2,230,000 上海双良股权投 资有限公司 境内非国有法人 1.27% 2,157,226 2,157,226 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、王东虎、王坚强、杨海江为一致行动人；2、前十名股东中方华生先生为北京翰楚 达投资顾问有限公司董事长。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王东虎 8,345,615 人民币普通股 8,345,615 北京翰楚达投资顾问有限公司 4,800,000 人民币普通股 4,800,000 王坚强 3,756,198 人民币普通股 3,756,198 杨海江 2,802,000 人民币普通股 2,802,000 西藏金和信商贸有限公司 2,230,000 人民币普通股 2,230,000 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 方士心 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 朱琳 1,329,000 人民币普通股 1,329,000 财通证券股份有限公司约定购回专 用账户 1,314,000 人民币普通股 1,314,000 鹏华资产－兴业银行－鹏华资产德 传医疗资产管理计划 1,166,082 人民币普通股 1,166,082 李莉 1,084,583 人民币普通股 1,084,583 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1、王东虎、王坚强、杨海江为公司一致行动人；2、股东方士心为北京翰楚达投资顾 问有限公司董事长方华生之女；3、公司未知前 10 名其他无限售条件股东是否存在关 联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 股东北京翰楚达投资顾问有限公司在中信建投证券股份有限公司约定购回专户持有公司股份，报告期初约定购回所涉及 股份数量为1,600,000股，占总股本的0.94%，通过普通证券账户持有公司股份900,000股，占总股本的0.53%，通过融资融券 投资者信用账户持股2,300,000股。 普通账户及信用账户合计持有3,200,000股，占总股本的1.88%。； 报告期末，股东北京翰楚达投资顾问有限公司除通过普通证券账户持有2,900,000股外，还通过中信建投证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有1,900,000股，实际合计持有4,800,000股，占总股本的2.81%。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杨海江 中国 否 王东虎 中国 否 王坚强 中国 否 主要职业及职务 杨海江，男，1953 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1966 年参加工作，1999 年任博爱县食品公司经理，2003 年起任博爱新开源制药有 限公司董事，担任本公司董事长；现任本公司副董事长。 王东虎，男，1954 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学 历。曾任山西省阳城县山城煤矿矿长，山西新联友滤材有限公司副董事长，2003 年起任博爱新开源制药有限公司董事。曾被晋城市人民政府授予“优秀农民企 业家”称号，被山西省煤炭厅、国家能源部评为优秀矿长。现任本公司董事兼 总经理。 王坚强，男，1966 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生。 曾任解放军第一军医大学讲师，日本东京大学客座研究员，山西新联友滤材有 限公司总经理，新联谊（天津）国际工贸有限公司总经理。2003 年起任博爱新 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 开源制药有限公司董事。现任本公司副董事长兼技术总监。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杨海江 中国 否 王东虎 中国 否 王坚强 中国 否 主要职业及职务 同上节控股股东情况。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 方华生 董事长 现任 男 55 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 16,638,16 2 0 0 16,638,16 2 杨海江 副董事长 现任 男 64 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 11,208,00 0 0 0 11,208,00 0 王东虎 总经理 现任 男 63 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 33,382,45 9 0 0 33,382,45 9 王坚强 副董事长 现任 男 51 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 15,024,79 3 0 0 15,024,79 3 孙芾 独立董事 现任 女 57 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 康熙雄 独立董事 现任 男 65 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 吴德军 独立董事 现任 男 45 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 张军政 副总经理 现任 男 41 2010 年 04 月 03 日 2018 年 12 月 17 日 10,000 0 0 10,000 杨洪波 副总经理 现任 男 43 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 任大龙 副总经理 现任 男 47 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 5,239,694 0 0 5,239,694 王新梦 副总经理 现任 男 46 2015 年 2018 年 431,540 0 0 431,540 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 12 月 17 日 12 月 17 日 邱燕南 副总经理 现任 男 44 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 2,445,190 0 0 2,445,190 曲云霞 副总经理 现任 女 46 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 320,000 0 80,000 240,000 张德栋 副总经理 现任 男 44 2011 年 04 月 10 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 刘爱民 财务总监 现任 男 44 2012 年 03 月 05 日 2018 年 12 月 17 日 233,600 0 58,200 175,400 阎重朝 监事会主 席 现任 男 51 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 457,500 0 15,000 442,500 王文霞 监事 现任 女 48 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 刘艳琴 监事 现任 女 44 2009 年 04 月 26 日 2018 年 12 月 17 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 85,390,93 8 0 153,200 85,237,73 8 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、公司第三届董事会设立董事7名，其中非独立董事4名，分别是杨海江、方华生、王东虎、王坚强；独立董事3名，分 别是康熙雄、孙芾、吴德军。 （1）非独立董事 杨海江，男，1953年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1966年参加工作，1999年任博爱县食品公司经理， 2003年起任博爱新开源制药有限公司董事、曾担任本公司董事长一职，现任公司副董事长。 方华生，男，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生。1984年至1989年在中南政法学院（现中南财经 政法大学）经济法系任教；1989年3月至2000年3月在中国政法大学经济法系任教；2000年7月至今担任北京翰楚达投资顾问 有限公司董事长；自2009年4月起任本公司董事，现任公司董事长一职。 王东虎，男，1954年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。曾任山西省阳城县山城煤矿矿长，山西新 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 联友滤材有限公司副董事长，2003年起任博爱新开源制药有限公司董事。曾被晋城市人民政府授予“优秀农民企业家”称号， 被山西省煤炭厅、国家能源部评为优秀矿长。现任本公司董事兼总经理。 王坚强，男，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生。曾任解放军第一军医大学讲师，日本东京大学 客座研究员，山西新联友滤材有限公司总经理，新联谊（天津）国际工贸有限公司总经理。2003年起任博爱新开源制药有限 公司董事。现任本公司副董事长兼技术总监。 （2）独立董事 康熙雄，男，1952年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学位，中共党员。曾任白求恩医科大学三院实验诊断主 治医师、教授。现任首都医科大学北京天坛医院检验诊断教授、首都医科大学临床检验诊断学系主任、全国高等教育委员会 诊断学指导委员会主任委员、中国医师协会检验医师分会副主任委员、人民卫生出版社《全国诊断学统编教材》第六、七、 八版副主编。 孙芾，女，1960年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中共党员。1984年8月至1997年任职卫生部北京医院， 历任住院医师、主治医师、副主任医师和检验科副主任。1998年至今任职于北京和睦家医院，现担任主任医师、病理及检验 中心主任。曾先后出版著作及发表多篇文章。 吴德军，男， 1972 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学（会计学）博士。现任中南财经政法大学会计学院 副教授，硕士研究生导师，中国会计学会会员，全国会计专业学位研究生（MPAcc）教育指导委员会案例评审专家，香港 大学访问学者。主要研究会计准则与盈余管理，企业社会责任与环境会计等问题，主持或主研国家级，省厅级、校级等各级 课题10余项，先后在《Finance Research Letters》、《管理世界》、《会计研究》等英文SSCI及国内权威期刊等刊物发表论 文30余篇。 2、监事会成员 监事会成员共有3名，分别是阎重朝先生、王文霞女士、刘艳琴女士，其中刘艳琴女士为职工监事。 阎重朝，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科，工程师。1989年毕业于兰州大学化学系应用化学专业；1989 年至今先后工作于河南省博爱县开源精细化工厂、博爱新开源制药有限公司；现任本公司第三届监事会主席。 王文霞，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1988年至今先后工作于河南省博爱县开源精细化工厂、 博爱新开源制药有限公司；现任博爱新开源制药股份有限公司研发中心主任，现任本公司第三届监事会监事。 刘艳琴，1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1989年至今先后工作于博爱县化肥厂、河南省博爱县 开源精细化工厂、博爱新开源制药有限公司。现为本公司第三届监事会职工代表监事。 3、高级管理人员 现任高级管理人员分别是王东虎先生为公司总经理、张军政先生、杨洪波先生、任大龙先生、王新梦先生、邱燕南先生、 曲云霞女士、张德栋先生为公司副总经理，刘爱民为公司财务总监。 王东虎，男，1954年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。曾任山西省阳城县山城煤矿矿长，山西新 联友滤材有限公司副董事长，2003年起任博爱新开源制药有限公司董事。曾被晋城市人民政府授予“优秀农民企业家”称号， 被山西省煤炭厅、国家能源部评为优秀矿长。现任本公司董事兼总经理。 张军政，男，1976年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1996年起先后工作于中国船舶重工集团河南柴油 机厂、山西新联友滤材有限公司；2003年至2005年就读于人民大学培训学院工商管理班；2005年起工作于博爱新开源制药有 限公司，担任本公司副总经理、董事会秘书兼董事会办公室负责人。 杨洪波，男，1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1990年至1994年在87029部队服役；1994年至2003 年，工作于博爱县电业局；2003年起工作于博爱新开源制药有限公司，至今担任本公司副总经理一职。 任大龙，男，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工学学士。2000年至2006年，就职于北京华美杰 润石油新技术开发有限公司，任董事长一职；2006年至今，就职武汉呵尔医疗科技发展有限公司，担任董事长一职。 王新梦，男，1971年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工学学士。曾先后在辉瑞制药、双鹤药业担任销 售及市场管理职位，在北京崇博达宏基因技术有限公司任总经理一职，在中国医学基金会“百姓安全合理用药专项基金”任主 任一职，现任长沙三济生物科技有限公司总经理一职。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 邱燕南，男，1973年出生，中国国籍， 无永久境外居留权，本科学历，生物化学，国际会计双学位。先后就职于几家 世界500强外资企业，负责销售及市场管理等方面的工作。2006年成立上海仁科生物科技有限公司，2010年与合伙人共同创 立晶能生物技术(上海)有限公司，任公司执行董事。 曲云霞，女，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1991年至1993年工作于山西铝厂计控室；1993 年至1996年工作于晋城市电子器材有限公司；1999年至2005年，在山西新联友滤材有限公司工作；2005年起工作于博爱新开 源制药有限公司，现担任本公司副总经理。 张德栋，男，1972年生，中国国籍，无境外居留权，在职研究生学历。1991年至今先后工作于河南省博爱县开源精细化 工厂（公司前身）、博爱新开源制药股份有限公司。在公司一直从事生产管理工作，曾担任过生产车间主任，研发中心副主 任，生产技术部部长，总经理助理，2011年4月10日起任本公司副总经理。 刘爱民，男，1973年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1995年至今先后工作于河南省博爱县开源精细化工厂、 博爱新开源制药有限公司、博爱新开源制药股份有限公司。在公司一直从事财务管理工作，曾担任过公司财务科科长，财务 部部长。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 杨海江 新联谊(天津)国际工贸有限公司 董事 否 王东虎 新联谊(天津)国际工贸有限公司 董事 否 王坚强 新联谊(天津)国际工贸有限公司 董事 否 方华生 湖北翰楚达投资顾问有限公司 执行董事 否 方华生 北京翰楚达投资顾问有限公司 执行董事 是 孙芾 北京和睦家医院 检验中心主 任 是 康熙雄 首都医科大学北京天坛医院 主任医师 是 康熙雄 长春迪瑞公司 独立董事 是 康熙雄 博辉创新公司 独立董事 是 吴德军 中南财经政法大学会计学院 副教授 是 吴德军 襄阳博亚精工装备股份有限公司 独立董事 是 吴德军 湖北福星科技股份有限公司 独立董事 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高 级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。 2、确定依据： 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 3、实际支付情况：报告期内， 公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付总额为 154.22万 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 方华生 董事长 男 55 现任 0 否 杨海江 副董事长 男 64 现任 16.26 否 王东虎 总经理 男 63 现任 15.96 否 王坚强 副董事长 男 51 现任 16.02 否 孙芾 独立董事 女 57 现任 7.2 否 康熙雄 独立董事 男 65 现任 7.2 否 吴德军 独立董事 男 45 现任 7.2 否 张军政 副总经理 男 41 现任 7.59 否 杨洪波 副总经理 男 43 现任 6.83 否 任大龙 副总经理 男 47 现任 9.6 否 王新梦 副总经理 男 46 现任 15.32 否 邱燕南 副总经理 男 44 现任 0 否 曲云霞 副总经理 女 46 现任 13.4 否 张德栋 副总经理 男 44 现任 8.01 否 刘爱民 财务总监 男 44 现任 7.01 否 阎重朝 监事会主席 男 51 现任 7.23 否 王文霞 监事 女 48 现任 5.44 否 刘艳琴 监事 女 44 现任 3.95 否 合计 -- -- -- -- 154.22 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 313 主要子公司在职员工的数量（人） 369 在职员工的数量合计（人） 682 当期领取薪酬员工总人数（人） 682 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 289 销售人员 200 技术人员 97 财务人员 29 行政人员 67 合计 682 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 85 本科 200 大专 210 中专、高中及以下 187 合计 682 2、薪酬政策 薪酬政策作为公司重要的组成部分，公司在考虑公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下结合企业实际和内外部环 境，在遵守国家相关政策、法律法规和公司管理制度基础上，本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则上建立合理的薪酬 体系，形成有效的利益激励机制，使员工与企业能够利益共享。制定与当地社会相符的工资标准，适当提升员工工资水平。 3、培训计划 2017年依据公司战略发展的需要制定年度培训计划，开展培训工作，范围覆盖生产、销售、技术、管理等环节，从新入 职员工到初级管理者、中层管理者及高管人员，使得人才培养更加聚焦和贴近业务，为实现公司的发展战略储备资源。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 和其他有关法律法规、规范性文件的要求， 不断完善公司治理结构，进一步提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理 结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战略、审计、 提名、薪酬与考核等专门委员会。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创 业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开， 董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。为方便中小股东参会，公司召开股东大会时同时开通网络投 票平台，使中小股东能够充分表达自己的意见。 报告期内，公司未发生重大事项绕过股东大会的情形，也未发生重大事项先实施后审议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《公司章程》等相关规定和要求，规范自己行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为， 未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。 （三）关于董事、董事会及董事会专门委员会 报告期内，公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，设董事长一名，副董事长二名。董事会的人数及人员构成符合 法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事均能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会，勤勉尽责地履行职责和义务。同时积极参加相关培训，熟悉相关 法律法规。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员 会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员及提名委员会由总 经理担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到 三分之二， 为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。 各委员会依据 《公司章程》和各委员会议事规则的规定履 行职权，为董事会科学决策发挥了积极作用。 （四）关于监事和监事会 报告期内，公司监事会设监事 3 名，其中职工监事1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够 按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管 人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提 高了履行监事职责的能力。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效激励与评价体系，并不断完善。公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制符 合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责薪酬政策及方案的制定与审定。公司高级管理人员均认真 履行工作职责。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《公司信息披露管理制度》《公司投资者关系管理制度》等规章制度的要 求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系， 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 通过电话、邮件、互动平台积极回答投资者咨询，坚持接待投资者来访，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证 券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等 的机会获得信息。 （七）投资者关系管理 公司制定有《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来信、 来访，回答投资者问询等工作，公司通过电话、邮件、投资者关系互动平台等途径加强与投资者沟通，在与投资者良性互动 的同时切实提高了公司的透明度 （八）关于相关利益 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，关注环境保护，积极参与 公益事业，实现股东利益的同时共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、 资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立。具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的生产、销售、采购系统，业务结构完整，控股股东未曾利 用其地位干涉公司决策和生产经营活动。 2、人员方面：公司具有独立的人力资源部，从事人力资源开发和管理工作，独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩， 并已按照国家规定与员工签订《劳动合同》，独立支付工资并为员工办理社会保险。 3、资产方面：公司拥有的资产独立完整，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司合法拥有 与生产经营有关的其他土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。 4、机构方面：公司组织体系健全，董事会、监事会、管理层及部门运作独立，不存在与股东混合经营的情形，不存在 受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，并建立了独立的财务核算体系，制定了规范的财务会计制 度。公司依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，独立在银行开户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 0.09% 2016 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 28 日 巨潮资讯网：2016 年第一次临时股东 大会决议公告 （2016-026） 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.07% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 17 日 巨潮资讯网：2015 年年度股东大会决 议公告（2016-031） 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.06% 2016 年 07 月 26 日 2016 年 07 月 26 日 巨潮资讯网：2016 年第二次临时股东 大会决议公告 （2016-045） 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.13% 2016 年 12 月 02 日 2016 年 12 月 02 日 巨潮资讯网：2016 年第三次临时股东 大会决议公告 （2016-084） 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2016 年 12 月 14 日 2016 年 12 月 14 日 巨潮资讯网：2016 年第四次临时股东 大会决议公告 （2016-086） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 康熙雄 15 4 11 0 0 否 孙芾 15 3 12 0 0 否 吴德军 15 1 14 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2016年度，独立董事对以下事项发表了独立意见，独董提出的建议均被采纳： 序号 日期 会议 事项 意见类型 1 2016年3月14日 第三届董事会第二次会议 关于全资子公司使用闲置募 集资金购买银行理财产品事 项的独立意见 同意 2 2016年4月24日 第三届董事会第四次会议 1. 关于《2015年度内部控制 自我评价专项报告》的独 立意见 2. 关于聘任会计师事务所 的独立意见 3. 关于募集资金存放与使 用的独立意见 4. 关于2015年度利润分配 预案的独立意见 5. 关于控股股东及其他关 联方占用公司资金、公司 对外担保情况的独立意 见 6. 关于公司关联交易事项 的独立意见 7. 关于全资子公司使用募 集资金置换预先投入募 投项目自筹资金事项的 独立意见 同意 3 2016年7月8日 第三届董事会第六次会议 关于变更部分募投项目的独 立意见 同意 4 2016年8月24日 第三届董事会第八次会议 1.关于控股股东及其他关联 方占用公司资金、公司对 外担保情况的独立意见 2.关于募集资金存放与使用 的独立意见 同意 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 3.关于公司关联交易事项的 独立意见 5 2016年10月8日 第三届董事会第九次会议 关于变更部分募投项目的独 立意见 同意 6 2016年11月15日 第三届董事会第十三次会议 关于变更部分募投项目（修订 稿）的独立意见 同意 7 2016年11月28日 第三届董事会第十四次会议 关于变更部分募投项目的独 立意见 同意 8 2016年12月22日 第三届董事会第十五次会议 关于变更部分募投项目的独 立意见 同意 9 2016年12月23日 第三届董事会第十六次会议 1. 关于公司符合非公开发 行股票条件的独立意见 2. 关于非公开发行股票方 案和预案的独立意见 3. 关于对公司非公开发行 股票发行方案的论证分 析报告的独立意见 4. 关于对公司非公开发行 股票募集资金使用的可 行性分析报告的独立意 见 5. 关于公司前次募集资金 使用情况的独立意见 6. 关于公司未来三年股东 回报规划（2017年-2019 年）的独立意见 7. 关于公司非公开发行股 票摊薄即期回报及应对 措施的独立意见 同意 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专门委员会。各委员在报告期内恪 尽职守，勤勉尽责，发挥各自的专业特长、技能和经验，将会议讨论的重要事项形成决议向董事会回报或提请董事会审议， 为董事会的科学决策提供积极的帮助，维护了公司及全体股东的利益。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 报告期内，审计委员会本着勤勉尽责的原则，严格按照《审计委员会实施细则》及《公司章程》的相关规定开展了内部 审计的阶段性工作，共进行了三次会议，对公司的内部审计、内部控制及定期报告进行了审阅，认真听取管理层对公司全年 生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，并保持与年审会计师的沟通。 报告期内，薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关 规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会结合公司实际情况，主要审议了《关于2016年度公司 董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》。 报告期内，公司提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》的有关规定积极开 展相关工作，认真履行职责。报告期内对公司聘任高级管理人员进行审议并提名至董事会，切实履行职责，规范公司运作。 报告期内，战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》的有关规定积极开展相 关工作，认真履行职责。报告期内，战略委员会积极关注行业和市场发展动态，结合公司实际情况，就对外投资事项展开深 入分析和探讨。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标，高级管理人员的薪酬直接与公司 的经营指标挂钩，高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要采取年度目标责任考核制度。公司不断研究改进高级管理人 员的绩效评价标准及相关激励约束机制，高级管理人员的聘任、考评严格按照有关法律法规、《公司章程》和《董事会薪酬 与考核委员会工作细则》的规定进行，形成了有效的绩效评价及激励约束机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大错报。出现下列情形的，认定为重大 缺陷：①公司董事、监事和高级管理人员 舞弊并给企业造成重大损失和不利影响； ②外部审计发现当期财务报告存在重大错 报，公司未能首先发现； ③已经发现并报 告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未 加以改正； ④公司审计委员会和公司内部 审计部门对内部控制的监督无效。 重 要缺陷：公司财务报告内部控制重要缺陷 的定性标准： ①未按公认会计准则选择和 应用会计政策； ②未建立反舞弊和重要的 制衡制度和控制措施；③财务报告过程中 出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺 陷认定标准， 但影响到财务报告的真实、 准确目标。 一般缺陷：未构成重大 缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。 如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能 性较高，会显著降低工作效率或效果、 或显著加大效果的不确定性、或使之显 著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷 发生的可能性高，会严重降低工作效率 或效果、或严重加大效果的不确定性、 或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额不超过营业收入的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收 入的 3%但不超过 5%，则为重要缺陷；如 果超过营业收入的 5%，则认定为重大缺 陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与 资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额不超过资产总额的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总 额的 2%但不超过 5%认定为重要缺陷；如 果超过资产总额 5%，则认定为重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额不 超过营业收入的 3%，则认定为一般缺 陷；如果超过营业收入的 3%但不超过 5%认定为重要缺陷；如果超过营业收 入的 5%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的财务报告错报金额不超过资 产总额的 2%，则认定为一般缺陷；如 果超过资产总额 2%但不超过 5%的， 则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 5%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 24 日 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 勤信审字【2017】11422 号 注册会计师姓名 王永新、陈海艳 审计报告正文 审 计 报 告 勤信审字【2017】第11422号 博爱新开源制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的博爱新开源制药股份有限公司（以下简称“新开源”）财务报表，包括2016年12月31日的合并资产 负债表和母公司资产负债表，2016年度的合并利润表和母公司利润表、合并所有者权益变动表和母公司所有都权益变动表、 合并现金流量表和母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新开源管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新开源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新开源2016年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：博爱新开源制药股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 198,901,399.66 209,295,840.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,346,075.10 2,018,228.05 应收账款 76,315,079.80 64,456,141.90 预付款项 13,894,866.53 16,525,901.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,136,450.01 3,101,060.49 买入返售金融资产 存货 71,082,644.48 86,626,889.59 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,137,550.68 1,725,976.39 流动资产合计 410,814,066.26 383,750,037.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,699,086.63 203,070.44 投资性房地产 固定资产 311,155,592.21 289,160,503.65 在建工程 48,096,902.51 49,155,743.90 工程物资 969,531.38 324,562.18 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,115,034.89 68,937,741.83 开发支出 377,225.44 284,245.29 商誉 441,207,270.43 427,997,351.99 长期待摊费用 1,156,781.44 725,334.68 递延所得税资产 4,309,871.48 4,935,035.74 其他非流动资产 5,500,000.00 非流动资产合计 899,087,296.41 852,223,589.70 资产总计 1,309,901,362.67 1,235,973,627.53 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,600,000.00 应付账款 27,670,831.43 20,568,055.25 预收款项 7,598,962.07 4,308,956.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,964,254.02 2,663,430.29 应交税费 8,091,695.15 4,207,019.87 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 应付利息 应付股利 其他应付款 9,760,596.73 26,049,277.14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 57,686,339.40 57,796,739.54 非流动负债： 长期借款 9,900,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 221,250.00 658,574.63 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,460,724.03 7,122,890.55 递延所得税负债 7,053,220.14 7,530,598.56 其他非流动负债 非流动负债合计 25,635,194.17 15,312,063.74 负债合计 83,321,533.57 73,108,803.28 所有者权益： 股本 170,482,422.00 170,482,422.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 845,857,126.53 845,857,126.53 减：库存股 其他综合收益 1,989.40 12,378.73 专项储备 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 盈余公积 23,248,149.23 17,660,337.71 一般风险准备 未分配利润 186,256,335.08 128,852,559.28 归属于母公司所有者权益合计 1,225,846,022.24 1,162,864,824.25 少数股东权益 733,806.86 所有者权益合计 1,226,579,829.10 1,162,864,824.25 负债和所有者权益总计 1,309,901,362.67 1,235,973,627.53 法定代表人：方华生 主管会计工作负责人：刘爱民 会计机构负责人：李春平 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 57,530,729.92 16,768,377.70 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,346,075.10 2,018,228.05 应收账款 36,342,998.30 35,180,754.69 预付款项 3,791,528.36 7,076,138.89 应收利息 应收股利 1,500,891.26 其他应收款 52,769,677.84 601,152.24 存货 59,285,622.01 77,246,880.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,000,000.00 54,992.71 流动资产合计 227,567,522.79 138,946,524.78 非流动资产： 可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 742,678,454.50 720,554,850.18 投资性房地产 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 固定资产 262,102,048.18 244,785,212.94 在建工程 29,990,904.42 46,247,804.05 工程物资 295,963.40 324,562.18 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,676,984.84 23,320,564.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 92,794.41 185,566.41 递延所得税资产 2,785,161.00 2,122,819.05 其他非流动资产 非流动资产合计 1,065,622,310.75 1,042,541,379.65 资产总计 1,293,189,833.54 1,181,487,904.43 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,600,000.00 应付账款 24,059,773.74 16,576,222.32 预收款项 424,256.91 961,274.71 应付职工薪酬 2,419,959.16 2,519,202.56 应交税费 4,452,601.39 1,613,442.44 应付利息 应付股利 其他应付款 58,134,969.77 6,457,371.69 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 91,091,560.97 28,127,513.72 非流动负债： 长期借款 9,900,000.00 应付债券 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 其中：优先股 永续债 长期应付款 221,250.00 658,574.63 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 7,148,224.07 6,702,890.55 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17,269,474.07 7,361,465.18 负债合计 108,361,035.04 35,488,978.90 所有者权益： 股本 170,482,422.00 170,482,422.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 845,857,126.53 845,857,126.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,248,149.23 17,660,337.71 未分配利润 145,241,100.74 111,999,039.29 所有者权益合计 1,184,828,798.50 1,145,998,925.53 负债和所有者权益总计 1,293,189,833.54 1,181,487,904.43 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 400,618,888.54 290,639,760.98 其中：营业收入 400,618,888.54 290,639,760.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 306,471,832.82 224,622,123.89 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 其中：营业成本 221,485,437.51 167,719,107.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,444,470.20 2,343,928.81 销售费用 25,118,068.22 16,308,516.96 管理费用 51,595,696.09 38,491,813.80 财务费用 -3,421,151.16 -1,268,800.18 资产减值损失 6,249,311.96 1,027,557.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,646,111.29 54,786.52 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -1,977,430.84 -2,573.56 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,500,944.43 66,072,423.61 加：营业外收入 2,937,176.07 1,222,513.32 其中：非流动资产处置利得 534,751.03 59,295.82 减：营业外支出 893,001.09 258,531.92 其中：非流动资产处置损失 569,899.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,545,119.41 67,036,405.01 减：所得税费用 14,321,782.99 10,050,745.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,223,336.42 56,985,659.48 归属于母公司所有者的净利润 80,039,829.52 56,985,659.48 少数股东损益 183,506.90 六、其他综合收益的税后净额 -10,389.33 31,429.17 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -10,389.33 31,429.17 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -10,389.33 31,429.17 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -10,389.33 31,429.17 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 80,212,947.09 57,017,088.65 归属于母公司所有者的综合收益 总额 80,212,947.09 57,017,088.65 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.43 （二）稀释每股收益 0.47 0.43 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：方华生 主管会计工作负责人：刘爱民 会计机构负责人：李春平 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 261,903,798.66 229,756,838.99 减：营业成本 160,436,469.59 141,918,647.37 税金及附加 3,860,820.46 1,672,052.04 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 销售费用 12,570,027.52 10,200,240.75 管理费用 26,198,144.07 28,200,919.91 财务费用 -1,438,384.88 -547,527.94 资产减值损失 3,743,646.43 1,428,512.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,955,923.08 -2,573.56 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,977,430.84 -2,573.56 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,488,998.55 46,881,421.18 加：营业外收入 684,640.23 572,729.73 其中：非流动资产处置利得 56,672.32 减：营业外支出 322,667.75 258,226.99 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 63,850,971.03 47,195,923.92 减：所得税费用 7,972,855.86 6,556,842.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,878,115.17 40,639,081.61 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 55,878,115.17 40,639,081.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,180,637.98 284,816,387.22 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 120,795.16 1,051,079.80 收到其他与经营活动有关的现金 7,372,255.78 12,374,791.82 经营活动现金流入小计 400,673,688.92 298,242,258.84 购买商品、接受劳务支付的现金 146,445,405.65 141,574,487.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 51,249,874.81 34,618,473.10 支付的各项税费 42,859,006.15 26,933,267.58 支付其他与经营活动有关的现金 45,974,913.52 30,999,752.12 经营活动现金流出小计 286,529,200.13 234,125,980.59 经营活动产生的现金流量净额 114,144,488.79 64,116,278.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 352,000,000.00 1,300,000.00 取得投资收益收到的现金 6,086,490.07 57,360.08 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 75,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,417,390.38 投资活动现金流入小计 358,086,490.07 9,849,750.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 48,468,825.45 40,476,585.02 投资支付的现金 418,476,598.91 3,530,819.64 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 466,945,424.36 44,007,404.66 投资活动产生的现金流量净额 -108,858,934.29 -34,157,654.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 176,824,970.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 295,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,625,547.77 1,110,000.00 筹资活动现金流入小计 298,625,547.77 197,934,970.00 偿还债务支付的现金 285,100,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 23,994,829.16 12,185,320.37 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 600,000.00 筹资活动现金流出小计 315,094,829.16 57,785,320.37 筹资活动产生的现金流量净额 -16,469,281.39 140,149,649.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 149,286.23 1,079,747.03 五、现金及现金等价物净增加额 -11,034,440.66 171,188,020.71 加：期初现金及现金等价物余额 209,295,840.32 38,107,819.61 六、期末现金及现金等价物余额 198,261,399.66 209,295,840.32 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 240,329,221.51 214,216,578.39 收到的税费返还 874,777.24 收到其他与经营活动有关的现金 55,695,020.79 6,393,899.71 经营活动现金流入小计 296,024,242.30 221,485,255.34 购买商品、接受劳务支付的现金 90,239,667.67 117,413,448.59 支付给职工以及为职工支付的现 金 23,067,383.15 21,724,882.74 支付的各项税费 25,584,458.32 21,575,175.07 支付其他与经营活动有关的现金 63,356,450.99 18,333,040.86 经营活动现金流出小计 202,247,960.13 179,046,547.26 经营活动产生的现金流量净额 93,776,282.17 42,438,708.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 285,000,000.00 取得投资收益收到的现金 12,930,509.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 75,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 297,930,509.00 75,000.00 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,224,440.62 23,272,729.82 投资支付的现金 318,884,077.48 175,545,849.64 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 7,380,000.00 投资活动现金流出小计 339,488,518.10 198,818,579.46 投资活动产生的现金流量净额 -41,558,009.10 -198,743,579.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 174,500,000.00 取得借款收到的现金 295,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 810,000.00 筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 195,310,000.00 偿还债务支付的现金 285,100,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 23,017,145.54 12,055,393.43 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 308,117,145.54 57,055,393.43 筹资活动产生的现金流量净额 -13,117,145.54 138,254,606.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 161,224.69 693,027.66 五、现金及现金等价物净增加额 39,262,352.22 -17,357,237.15 加：期初现金及现金等价物余额 16,768,377.70 34,125,614.85 六、期末现金及现金等价物余额 56,030,729.92 16,768,377.70 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 170,48 2,422. 845,857 12,378. 17,660, 128,852 1,162,8 64,824. 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 00 ,126.53 73 337.71 ,559.28 25 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 170,48 2,422. 00 845,857 ,126.53 12,378. 73 17,660, 337.71 128,852 ,559.28 1,162,8 64,824. 25 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -10,389. 33 5,587,8 11.52 57,403, 775.80 733,806 .86 63,715, 004.85 （一）综合收益总 额 -10,389. 33 80,039, 829.52 183,506 .90 80,212, 947.09 （二）所有者投入 和减少资本 550,299 .96 550,299 .96 1．股东投入的普 通股 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 550,299 .96 （三）利润分配 5,587,8 11.52 -22,636, 053.72 -17,048, 242.20 1．提取盈余公积 5,587,8 11.52 -5,587,8 11.52 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -17,048, 242.20 -17,048, 242.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 170,48 2,422. 00 845,857 ,126.53 1,989.4 0 23,248, 149.23 186,256 ,335.08 733,806 .86 1,226,5 79,829. 10 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 115,20 0,000. 00 184,018 ,911.98 -19,050. 44 13,596, 429.55 87,450, 807.96 400,247 ,099.05 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 115,20 0,000. 00 184,018 ,911.98 -19,050. 44 13,596, 429.55 87,450, 807.96 400,247 ,099.05 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 55,282 ,422.0 0 661,838 ,214.55 31,429. 17 4,063,9 08.16 41,401, 751.32 762,617 ,725.20 （一）综合收益总 额 31,429. 17 56,985, 659.48 57,017, 088.65 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 （二）所有者投入 和减少资本 55,282 ,422.0 0 661,838 ,214.55 717,120 ,636.55 1．股东投入的普 通股 55,282 ,422.0 0 661,838 ,214.55 717,120 ,636.55 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,063,9 08.16 -15,583, 908.16 -11,520, 000.00 1．提取盈余公积 4,063,9 08.16 -4,063,9 08.16 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,520, 000.00 -11,520, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 170,48 2,422. 00 845,857 ,126.53 12,378. 73 17,660, 337.71 128,852 ,559.28 1,162,8 64,824. 25 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 170,482, 422.00 845,857,1 26.53 17,660,33 7.71 111,999, 039.29 1,145,998 ,925.53 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 170,482, 422.00 845,857,1 26.53 17,660,33 7.71 111,999, 039.29 1,145,998 ,925.53 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,587,811 .52 33,242, 061.45 38,829,87 2.97 （一）综合收益总 额 55,878, 115.17 55,878,11 5.17 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,587,811 .52 -22,636, 053.72 -17,048,2 42.20 1．提取盈余公积 5,587,811 .52 -5,587,8 11.52 2．对所有者（或 股东）的分配 -17,048, 242.20 -17,048,2 42.20 3．其他 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 170,482, 422.00 845,857,1 26.53 23,248,14 9.23 145,241 ,100.74 1,184,828 ,798.50 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 115,200, 000.00 184,018,9 11.98 13,596,42 9.55 86,943, 865.84 399,759,2 07.37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 115,200, 000.00 184,018,9 11.98 13,596,42 9.55 86,943, 865.84 399,759,2 07.37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 55,282,4 22.00 661,838,2 14.55 4,063,908 .16 25,055, 173.45 746,239,7 18.16 （一）综合收益总 额 40,639, 081.61 40,639,08 1.61 （二）所有者投入 和减少资本 55,282,4 22.00 661,838,2 14.55 717,120,6 36.55 1．股东投入的普 55,282,4 661,838,2 717,120,6 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 通股 22.00 14.55 36.55 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,063,908 .16 -15,583, 908.16 -11,520,0 00.00 1．提取盈余公积 4,063,908 .16 -4,063,9 08.16 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,520, 000.00 -11,520,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 170,482, 422.00 845,857,1 26.53 17,660,33 7.71 111,999, 039.29 1,145,998 ,925.53 三、公司基本情况 1.企业注册地、组织形式和总部地址 博爱新开源制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由博爱新开源制药有限公司（以下简称“新开源 有限”）整体变更而来。新开源有限是2003年2月28日经博爱县人民政府博政文（2003）10号文批准，由博爱县开源精细化 工厂等四家法人单位和20位自然人组建而成，初始注册资本800万元，其中博爱县开源精细化工厂以实物入股50万元，占总 股份的6.25%；新联谊（天津）国际工贸有限公司以现金入股200万元，占总股份的25%；晋城中嘉煤炭实业有限公司以现金 入股300万元，占总股份的37.50%；山西新联友滤材有限公司以现金入股107万元，占总股份的13.375%；张东风等20位自然 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 人以现金入股143万元，占总股份的17. 875%。 经过历次股权转让和增资扩股，截止2008年12月31日，新开源有限注册资本为2,700万元，王东虎持股718万元，占总 股份的26.58%；杨海江、王坚强分别持股349万，各占总股份的12.93%；晋城市信泰商贸有限公司、北京翰楚达投资顾问有 限公司分别持股150万元，各占总股份的5.56%；吴从周、鲍婕分别持股100万元，各占总股份的3.70%；高拙持股73万元，占 总股份的2.70%；张建军等30人共持股711万，占总股份的26.34%。 2009年4月25日，新开源有限召开股东会会议，会议决议通过公司整体变更为股份有限公司，公司名称由博爱新开源制 药有限公司变更为博爱新开源制药股份有限公司。新开源有限以2008年12月31日经过审计的净资产43,971,935.48元按1： 0.614的比例折股，折后的股本为27,000,000.00元，其余16,971,935.48元记入资本公积，并于2009年5月18日领取了变更后 的营业执照。 根据公司2010年第一次临时股东大会决议的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准博爱新开源制药股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1033号）的核准，2010年8月，公司采用网下向配售对象 询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式首次向社会公开发行人民币普通股（A股）900万股，发行后公司总 股本为3,600万股，并经深圳证券交易所深圳上[2010]207号批准于2010年8月25日在深圳证券交易所挂牌上市。 2011年5月27日，根据公司在2011年5月8日召开的2010年度股东大会审议通过的公司2010年度利润分配及资本公积转增 股本方案：以公司2010年12月31日的总股本36,000,000股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增 36,000,000股，转增后公司总股本增加到72,000,000股。 2012年4月28日，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币43,200,000.00元，由未 分配利润和资本公积转增股本，变更后股本增加到11,520万股，注册资本增加到11,520万元。 2015年9月9日，根据公司2015年1月16日召开的2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督 管理委员会《关于核准博爱新开源制药股份有限公司向方华生等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2015]1767号）批准，增加注册资本人民币5,528.24万元，由呵尔医疗全体6名股东以其持有的呵尔医疗100%股权、三济生 物全体22名股东以其持有的三济生物100%股权、晶能生物全体5名股东以其持有的晶能生物100%股权及王东虎、王坚强和胡 兵来3名特定投资者以货币资金缴足。变更后的注册资本为17,048.24万元。、 公司注册地: 河南省焦作市博爱县文化路(东段)1888号，总部办公地：河南省焦作市博爱县文化路(东段)1888号。 2.企业的业务性质和主要经营活动。 本公司属化学原料及化学制品制造业，公司经营范围：生产：药用辅料、原料药（聚维酮碘）、聚乙烯吡咯烷酮系列产 品、粘合剂、乙烯基甲醚/马来酸酐聚合物(工业级，按照许可证核定的有效期限经营)；经营本企业自产产品及技术的出口 业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 从事生物技术领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，商务咨询、投资咨询（咨询类项目除经纪），化 工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、仪器仪表、机电设备、一类医疗器械销 售，从事货物及技术的进出口业务。 生物制品、一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、Ⅱ类:6840体外诊断试剂、Ⅱ类:6840临床检验分析仪器的 研发；医疗用品及器材的零售；医疗实验室设备和器具、一类医疗器械、二类医疗器械、Ⅱ类:6840临床检验分析仪器、Ⅱ 类:6840体外诊断试剂的销售；一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械的生产；医疗器械技术开发；软件开发；医学 检验技术开发；医学研究和试验发展；自然科学研究和试验发展；数据处理和存储服务；医疗设备维修；医院经营管理；生 物技术转让服务；信息技术咨询服务；健康管理；健康医疗产业项目的管理；健康医疗产业项目的运营；计算机网络平台的 建设与开发；医疗器械技术咨询、交流服务；医学检验技术服务；医疗器械技术转让服务；实验室成套设备生产、加工；软 件技术转让；计算机技术开发、技术服务；软件技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3.公司的实际控制人为杨海江、王东虎、王坚强。 4．本年度财务报表经公司董事会于2017年4月24日批准报出。 公司全称 公司类型 持股比例（%） 表决权比例(%) 天津博爱新开源国际贸易有限公司 全资子公司 100.00 100.00 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 博爱新开源化学有限公司 全资子公司 100.00 100.00 天津雅瑞姿医药科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00 博爱新开源制药化工设备有限公司 全资子公司 100.00 100.00 北京新开源精准医疗科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00 武汉呵尔医疗科技发展有限公司 全资子公司 100.00 100.00 长沙三济生物科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00 晶能生物技术(上海)有限公司 全资子公司 100.00 100.00 新开源瑞典有限责任公司 全资子公司 100.00 100.00 杭州三济生物科技有限公司 全资孙公司 51.00 51.00 苏州东胜兴业科学仪器有限公司 控股孙公司 73.80% 73.80% 上海千基医学检验所（有限合伙） 控股孙公司 90.00% 90.00% 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述 重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存 货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为12 个月。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法，区分一次交换交易实现的企业合并和多次交换交易分 步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入 所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （1）一次交换交易实现的同一控制下的企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并日， 根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值，确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。在编合并报表时，被合并方采用的会计政策与本公司不一致 的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，合并财务报表比较数据调整的期间应 不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并 公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应当判断多次交易是否属于“一揽 子交易”（详见2.分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形）。属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照以下步骤进行会计处理： ①个别报表的会计处理 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并日， 根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值，确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 合并日之前持有的股权投资，采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计 处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认 的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 投资时转入当期损益。 （2）合并财务报表的会计处理 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并 方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。合 并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在合并日，合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并 日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交 易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理： A、个别报表的会计处理 按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关 资产或者负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认 的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。 B、合并财务报表的会计处理 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 ①为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 ②在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资 单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等） 2、合并财务报表的编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按 照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企 业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 3、少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 4、 当期增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控 制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期 初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 在报告期内，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的 被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的， 与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 5、 当前处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 B、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法。在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理 方法进行会计处理。 6、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整 留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 3.当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注四（十四）所述 方法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上 述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。 10、金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计 准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊 销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间 所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投 资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账 面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所 转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的 差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 注：根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，明确披露判断其公允 价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的 确定依据。 5、本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单笔金额 1000 万以上，其他应收款单笔金额 100 万 以上的重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于年末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单独 测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 10.00% 10.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大的应收款项，有客观证据表明可收回性与以 信用期账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明 显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2、发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌 价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过 程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对 应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 在领用时采用一次摊销法。 （2）包装物 在领用时采用一次摊销法。 13、划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； 2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区 分的组成部分： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过 该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 14、长期股权投资 1、投资成本的确定 （1）同一控制下企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并 日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合 并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并 以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金 额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积 （资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方 以发行权益性工具作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总 额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性 工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不 足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当计入债务性工具的 初始确认金额。 在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的前提是合并前合并方与被 合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的会计政策不同的，基于重要性原则，统一合并方与被 合并方的会计政策。在按照合并方的会计政策对被合并方净资产的账面价值进行调整的基础上，计算确定长期股权投资的初 始投资成本。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益；购买方 作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本，包括购买过程中支 付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目核算，不构成 取得长期股权投资的成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自 被投资单位收取的己宣告但尚未发放的现金股利或利润；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成 本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算，子公司为投资性主体 且不纳入本公司合并财务报表的除外；对具有共同控制的合营企业或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （1）采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增 加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的，投资方根据应享有的部分确认当期投资收益。确认自 被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资是否发生减值。 在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产（包 括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，公司应当对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期 股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 （2）按照权益法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资成本或追加投资的投资成本，增加长期 股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，不调整长期股权投资账面 价值；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，应当按照二者之间的差额调增长期股权投 资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。 持有投资期间，对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动，公司按照应享有的份额，增 加或减少长期股权投资的账面价值，同时确认投资损益和其他综合收益；对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的 其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值，同时确认资本公积（其他资本公积）。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动 中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。 3、确定对被投资单位具有控制的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权 力影响回报金额。 在判断对被投资单位是否具有控制时，应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在个别报表中，投 资方进行成本法核算时，仅考虑直接持有的股权份额。 4、确定对被投资单位具有重大影响的依据 本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响： （1）在被投资单位的董事会或类似全力机构中派有代表； （2）参与被投资单位财务和经营制定过程； （3）与被投资单位之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时，综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在综 合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后，如果认定投资方在被投资单位拥有共同控制或重大影响，在个别财 务报表中，投资方进行权益法核算时，仅考虑直接持有的股权份额；在合并财务报表中，投资方进行权益法核算时，同时考 虑直接持有和间接持有的份额。 5、长期股权投资的处置 5.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，个别报表上，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的 差额确认为当期投资收益。 在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 5.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行 调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得 时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 动力设备 年限平均法 5 5 19.00 专用设备 年限平均法 8-12 5 7.92-11.875 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 其他 年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买 租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定 承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用 寿命的 75%以上（含 75%）]； （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90% 以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]； 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允 价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的实际成本计量。 2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 否 1、无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 取得日至剩余年限 专利权 12 软件 10 非专利技术 12 3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金 额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应 当进行减值测试，但是以下资产除外，即因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存 在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资 产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。 资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职 工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属 于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后 福利制定的规章或办法等。离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。公司根据在资 产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相 关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在公司 不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解 除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利 产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向职工提供的其他长期 职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行 会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很 可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核。 26、股份支付 无 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不 再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4） 相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发 生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 本公司销售商品收入确认的具体原则为：公司已将货物发出，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款， 成本能够可靠计量。出口销售商品时，货物在装运港报关离港后，且在中国电子口岸查到该批货物的报关信息时确认收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补 助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合 并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入 租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应 收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收 账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货 跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估 计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理 层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收 入（营改增适用应税劳务收入） 17%、6%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%－7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、35% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%－7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 博爱新开源制药股份有限公司 15% 天津博爱新开源国际贸易有限公司 25% 天津雅瑞姿医药科技有限公司 25% 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 博爱新开源制药化工设备有限公司 25% 北京新开源精准医疗科技有限公司 25% 武汉呵尔医疗科技发展有限公司 15% 长沙三济生物科技有限公司 15% 晶能生物技术(上海)有限公司 15% 博爱新开源化学有限公司 35% 杭州三济生物科技有限公司 25% 苏州东胜兴业科学仪器有限公司 15% 新开源瑞典有限责任公司 26.3% 2、税收优惠 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号）和《河南省高新技术企业认定管理实施细则》（豫科[2008]115号）有关规定，省科技厅、省财政厅、省国税局、省地 税局共同组织了本公司高新企业认定工作，认定本公司为高新技术企业，证书编号GR200941000051。从2009年1月1日起 本公司所得税率按15%执行，连续享受三年。 2012年公司根据相关规定提交了高新技术企业的复审申报，于2012年7月17日取得了新的高新技术企业证书，证书编 号GF201241000019。2013年元月4日，根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文 件豫科【2013】1号，公司通过高新技术企业复审，2012年至2014年继续享受15%的企业所得税率。 2015年8月3日，根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文件豫高企【2015】 7号，公司通过高新技术企业复审，《高新技术企业证书》编号为GR201541000148，有效期3年。2015年至2017年继续享 受15%的企业所得税率。 全资子公司武汉呵尔医疗科技发展有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国 科火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火（2008）362号）有关规定，公司通过高新技术企业认定。 《高新技术企业证书》编号为GR201542000430，发证日期2015年10月14日。有效期3年，企业所得税率减按15%征收。 全资子公司长沙三济生物科技有限公司，根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方 税务局文件湘科高办字【2014】158号，公司通过高新技术企业认定。证书编号GR201443000101。从2014年1月1日起所得 税率按15%执行，连续享受三年。 全资子公司晶能生物技术(上海)有限公司，于2014年10月取得上海市科委、财政局、国税局、地税局批准的《高新技 术企业证书》，有效期3年。同时取得主管税务机关上海市闵行区国家税务局批准的企业所得税优惠税率备案通知，享受 优惠税率期限2014.1.1-2016.12.31，税率15%。 控股孙公司苏州东胜兴业科学仪器有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国 科火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火（2008）362号）有关规定，公司通过高新技术企业认定。 《高新技术企业证书》编号为GR201432000931，2014年至2016年企业所得税减按15%的税率征收。 母公司、武汉呵尔医疗科技发展有限公司、长沙三济生物科技有限公司、晶能生物技术(上海)有限公司、苏州东胜兴 业科学仪器有限公司的研究开发费用可根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》（国税发〔2008〕 116号）的规定和《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）， 在计算其应纳税所得额时实行加计扣除。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 93,833.16 407,746.17 银行存款 198,167,566.50 208,888,094.15 其他货币资金 640,000.00 合计 198,901,399.66 209,295,840.32 其中：存放在境外的款项总额 1,373,169.57 269,041.33 其他说明 注：其他货币资金主要是票据保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,346,075.10 2,018,228.05 合计 6,346,075.10 2,018,228.05 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 26,607,077.27 合计 26,607,077.27 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 注：期末应收票据比期初增加4,327,847.05元，增加比例214.44%，主要是本期客户采用票据结算增加所致。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 86,675,6 18.69 99.20% 10,360,5 38.89 11.95% 76,315,07 9.80 72,416, 449.02 99.34% 7,960,307 .12 10.99% 64,456,141. 90 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 699,380. 00 0.80% 699,380. 00 100.00% 480,000 .00 0.66% 480,000.0 0 100.00% 合计 87,374,9 98.69 100.00% 11,059,9 18.89 12.66% 76,315,07 9.80 72,896, 449.02 100.00% 8,440,307 .12 11.58% 64,456,141. 90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 1 年以内分项 1 年以内小计 80,623,515.26 8,062,351.52 10.00% 1 至 2 年 4,943,811.73 1,483,143.52 30.00% 2 至 3 年 586,495.70 293,247.85 50.00% 3 年以上 521,796.00 521,796.00 100.00% 合计 86,675,618.69 10,360,538.89 11.95% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,566,788.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为19,740,716.00元，占应收账款期末余额合计数的比例为 22.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,974,071.60元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 13,167,702.82 94.77% 15,738,446.56 95.23% 1 至 2 年 607,923.58 4.38% 739,593.50 4.48% 2 至 3 年 71,379.10 0.51% 16,777.03 0.10% 3 年以上 47,861.03 0.34% 31,084.00 0.19% 合计 13,894,866.53 -- 16,525,901.09 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为7,702,943.49元，占预付款项期末余额合计数的比例为 55.48%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,449,85 3.71 100.00% 1,313,40 3.70 38.07% 2,136,450 .01 4,388,2 04.28 100.00% 1,287,143 .79 29.33% 3,101,060.4 9 合计 3,449,85 3.71 100.00% 1,313,40 3.70 38.07% 2,136,450 .01 4,388,2 04.28 100.00% 1,287,143 .79 29.33% 3,101,060.4 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,092,909.33 209,290.92 10.00% 1 至 2 年 177,438.01 53,231.41 30.00% 2 至 3 年 257,250.00 128,625.00 50.00% 3 年以上 922,256.37 922,256.37 100.00% 合计 3,449,853.71 1,313,403.70 38.07% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 65,556.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 98,499.93 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 414,065.63 163,334.00 备用金 1,247,885.14 2,359,784.10 押金 5,050.00 出口退税款 3,759.60 往来款 1,115,821.98 805,845.78 其他 663,271.36 1,059,240.40 合计 3,449,853.71 4,388,204.28 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 凯杰企业管理（上 海）公司 往来款 600,796.78 1 年以内 17.42% 60,079.68 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 北京富驿大成投资 管理有限公司 保证金 246,000.00 2-3 年 7.13% 123,000.00 张劲松 备用金 152,151.91 1 年以内 4.41% 15,215.19 郑州明泽医药企业 策化有限公司 往来款 150,000.00 3 年以上 4.35% 150,000.00 张璇 备用金 143,850.21 1 年以内 4.17% 14,385.02 合计 -- 1,292,798.90 -- 37.48% 362,679.89 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,711,003.05 121,087.55 16,589,915.50 12,044,067.64 121,087.55 11,922,980.09 在产品 26,195,495.95 26,195,495.95 34,392,818.63 34,392,818.63 库存商品 32,094,879.80 4,197,250.86 27,897,628.94 40,284,144.93 416,227.94 39,867,916.99 半成品 399,604.09 399,604.09 443,173.88 443,173.88 合计 75,400,982.89 4,318,338.41 71,082,644.48 87,164,205.08 537,315.49 86,626,889.59 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 121,087.55 121,087.55 库存商品 416,227.94 3,781,022.92 4,197,250.86 合计 537,315.49 3,781,022.92 4,318,338.41 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税款 1,118,515.13 710,431.86 理财产品 41,000,000.00 1,000,000.00 其他 19,035.55 15,544.53 合计 42,137,550.68 1,725,976.39 其他说明： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 注：其他流动资产期末较期初增加40,411,574.29元，增加比例2,341.37%，主要是由于本期增加理财产品所致。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 焦作中旅 银行股份 有限公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 0.20% 338,800.00 合计 5,000,000. 00 5,000,000. 00 -- 338,800.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 合同新开 源制药有 限公司 203,070.4 4 -4,341.50 198,728.9 4 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 新动力股 份有限公 司 17,480,92 7.48 -1,980,56 9.79 15,500,35 7.69 小计 203,070.4 4 17,480,92 7.48 -1,984,91 1.29 15,699,08 6.63 二、联营企业 合计 203,070.4 4 17,480,92 7.48 -1,984,91 1.29 15,699,08 6.63 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 电子设备 动力设备 专用设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 183,765,302.04 9,125,448.99 17,598,759.80 176,117,026.02 3,613,890.75 6,755,862.51 396,976,290.11 2.本期增加 金额 10,296,276.50 1,836,358.75 1,881,080.19 36,570,103.37 748,353.13 1,418,546.09 52,750,718.03 （1）购置 329,340.09 181,844.43 9,835,450.63 334,744.58 1,368,973.45 12,050,353.18 （2）在建 工程转入 10,296,276.50 579,989.95 1,699,235.76 26,320,852.65 72,008.55 49,572.64 39,017,936.05 （3）企业 合并增加 927,028.71 413,800.09 341,600.00 1,682,428.80 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 3.本期减少 金额 1,686,701.95 2,443,953.85 4,130,655.80 （1）处置 或报废 1,686,701.95 2,443,953.85 4,130,655.80 4.期末余额 194,061,578.54 9,275,105.79 19,479,839.99 210,243,175.54 4,362,243.88 8,174,408.60 445,596,352.34 二、累计折旧 1.期初余额 21,932,715.18 5,768,356.05 12,085,510.57 61,458,863.31 2,476,135.14 3,198,450.68 106,920,030.93 2.本期增加 金额 5,859,171.95 1,981,238.02 1,839,952.06 17,775,699.29 594,941.55 1,729,306.86 29,780,309.73 （1）计提 5,859,171.95 1,448,788.51 1,839,952.06 17,534,774.62 389,412.22 1,729,306.86 28,801,406.22 （2） 其他 532,449.51 240,924.67 205,529.33 978,903.51 3.本期减少 金额 1,401,428.76 1,753,907.30 3,155,336.06 （1）处置 或报废 1,401,428.76 1,753,907.30 3,155,336.06 （2）其 他 4.期末余额 27,791,887.13 6,348,165.31 13,925,462.63 77,480,655.30 3,071,076.69 4,927,757.54 133,545,004.60 三、减值准备 1.期初余额 51,871.42 167,359.97 676,524.14 895,755.53 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 51,871.42 167,359.97 676,524.14 895,755.53 四、账面价值 1.期末账面 价值 166,269,691.41 2,875,069.06 5,387,017.39 132,085,996.10 1,291,167.19 3,246,651.06 311,155,592.21 2.期初账面 161,832,586.86 3,305,221.52 5,345,889.26 113,981,638.57 1,137,755.61 3,557,411.83 289,160,503.65 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 价值 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 电子设备 895,646.69 843,775.27 51,871.42 动力设备 3,347,198.19 3,179,838.22 167,359.97 专用设备 7,427,423.81 6,750,899.67 676,524.14 合计 11,670,268.69 10,774,513.16 895,755.53 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 139,267,144.39 尚未决算 合 计 139,267,144.39 其他说明 注：1、本期折旧计提金额28,801,406.22元，累计折旧其他增加978,903.51元主要为由于全资子公司长沙三济生物科技 有限公司非同一控制合并苏州东胜兴业科学仪器有限公司期初所计提折旧金额； 2. 本期在建工程完工转入固定资产原值金额为39,017,936.05元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 NVP 单体精馏 技术改造工程 24,034,535.16 24,034,535.16 38,457,340.41 38,457,340.41 呵尔项目 15,195,219.76 15,195,219.76 其他 8,867,147.59 8,867,147.59 10,698,403.49 10,698,403.49 合计 48,096,902.51 48,096,902.51 49,155,743.90 49,155,743.90 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 NVP 单 体精馏 技术改 造工程 40,000,0 00.00 38,457,3 40.41 1,941,21 9.56 16,364,0 24.81 24,034,5 35.16 104.68% 90% 其他 呵尔项 目 36,500,0 00.00 1,456,73 5.53 16,269,5 71.35 2,531,08 7.12 15,195,2 19.76 55.50% 58% 其他 其他 9,241,66 7.96 19,748,3 03.75 20,122,8 24.12 8,867,14 7.59 其他 合计 76,500,0 00.00 49,155,7 43.90 37,959,0 94.66 39,017,9 36.05 48,096,9 02.51 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用设备 969,531.38 324,562.18 合计 969,531.38 324,562.18 其他说明： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 5000MT/aNVP 生产专用技术 计算机软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 21,750,806.71 46,227,700.00 3,257,075.65 1,563,206.36 947,269.76 73,746,058.48 2.本期增 加金额 3,540,430.56 48,919.00 63,440.35 1,890,000.00 5,542,789.91 （1）购 置 3,540,430.56 48,919.00 1,890,000.00 5,479,349.56 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 63,440.35 63,440.35 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 21,750,806.71 49,768,130.56 3,305,994.65 1,563,206.36 1,010,710.11 1,890,000.00 79,288,848.39 二、累计摊销 1.期初余 额 3,108,367.65 1,063,190.30 102,835.44 293,101.20 240,822.06 4,808,316.65 2.本期增 加金额 446,825.76 2,595,807.64 68,793.24 130,267.20 123,803.01 3,365,496.85 （1）计 提 446,825.76 2,595,807.64 68,793.24 130,267.20 93,069.79 3,334,763.63 （2） 其他增加 30,733.22 30,733.22 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 3,555,193.41 3,658,997.94 171,628.68 423,368.40 364,625.07 8,173,813.50 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 1.期末账 面价值 18,195,613.30 46,109,132.62 3,134,365.97 1,139,837.96 646,085.04 1,890,000.00 71,115,034.89 2.期初账 面价值 18,642,439.06 45,164,509.70 3,154,240.21 1,270,105.16 706,447.70 68,937,741.83 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 注：1、无形资产计算机软件其他增加63,440.35元主要为由于全资子公司长沙三济生物科技有限公司非同一控制下合并 苏州东胜兴业科学仪器有限公司增加所致； 2、无形资产摊销其他增加30,733.22元主要为由于全资子公司长沙三济生物科技有限公司非同一控制下合并苏州东胜 兴业科学仪器有限公司增初计提所致； 3、无形资产其他增加1,890,000.00元，主要是全资子公司晶能生物技术(上海)有限公司非同一控制下合并上海千基医 学检验所（有限合伙）所导致。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 一种复染环 境下细胞 DNA 定量测 量方法及一 种多波段光 谱成像方法 283,018.87 283,018.87 人类 EGFR 基因突变检 测试剂盒 （ARMS-Ta qMan 法） 1,226.42 92,980.15 94,206.57 合计 284,245.29 92,980.15 377,225.44 其他说明 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉呵尔医疗科 技发展有限公司 215,551,156.27 215,551,156.27 长沙三济生物科 技有限公司 151,295,891.10 151,295,891.10 晶能生物技术 （上海）有限公 司 61,150,304.62 61,150,304.62 苏州东胜兴业科 学仪器有限公司 13,209,918.44 13,209,918.44 合计 427,997,351.99 13,209,918.44 441,207,270.43 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 苏州东胜兴业科学仪器有限公司根据企业合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值的份额确认商誉 13,209,918.44元。 期末商誉减值测试结合与其相关的资产组或者资产组合进行，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的 账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，经测试未发现商誉可收回金额低于其账面价值，故 未计提减值准备。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 排污权交易费 185,566.41 92,772.00 92,794.41 房屋装修费 298,268.27 779,041.21 222,696.03 854,613.45 其他 241,500.00 7,873.58 40,000.00 209,373.58 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 合计 725,334.68 786,914.79 355,468.03 1,156,781.44 其他说明 注：长期待摊费用期末较期初增加431,446.76元，增加比例59.48%，主要是本期房屋装修费增加所致。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 895,755.53 134,363.33 895,755.53 134,363.33 内部交易未实现利润 473,552.52 115,660.97 419,648.29 104,912.07 应收款项坏账准备 12,373,322.59 1,999,737.82 9,727,450.91 1,556,612.28 存货跌价准备 4,318,338.41 647,750.76 537,315.49 80,597.32 递延收益 8,460,724.03 1,284,108.60 7,122,890.55 1,083,433.58 亏损形成递延所得税资 产 12,539,080.74 1,880,862.11 其他 855,000.00 128,250.00 628,367.00 94,255.05 合计 27,376,693.08 4,309,871.48 31,870,508.51 4,935,035.74 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 评估增值 7,053,220.14 7,530,598.56 合计 7,053,220.14 7,530,598.56 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,309,871.48 4,935,035.74 递延所得税负债 7,053,220.14 7,530,598.56 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4,674,475.25 4,097,001.80 合计 4,674,475.25 4,097,001.80 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 4,097,001.80 4,097,001.80 2021 年 577,473.45 合计 4,674,475.25 4,097,001.80 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付房款 5,500,000.00 合计 5,500,000.00 其他说明： 注：其他非流动资产减少主要是本期预付房款已重分类在建工程所致。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,600,000.00 合计 1,600,000.00 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 25,023,314.23 18,224,578.19 应付工程款 2,647,517.20 2,343,477.06 合计 27,670,831.43 20,568,055.25 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 上海同盈生物技术服务中心 1,080,000.00 尚未结算 焦作市金贝利机电设备有限公司 890,292.18 尚未结算 新乡市金丰泉金属材料有限公司 814,569.04 尚未结算 常州市神杰干燥设备有限公司 273,172.82 尚未结算 安徽省天长市明华仪表线缆公司 229,520.12 尚未结算 合计 3,287,554.16 -- 其他说明： 注：期末应付账款较期初增加7,102,776.18元，增加比例34.53%，主要是由于本期应付材款增加所致。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 7,193,007.07 4,166,877.34 一至两年 343,800.00 39,053.65 两至三年 40,675.00 26,712.50 三年以上 21,480.00 76,313.50 合计 7,598,962.07 4,308,956.99 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 注：期末预收款项较期初增加3,290,005.08元，增加比例76.35%，主要是由于本期预收的货款增加所致。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,577,711.94 45,472,994.64 45,202,426.09 2,848,280.49 二、离职后福利-设定提 存计划 85,718.35 5,165,613.20 5,135,358.02 115,973.53 合计 2,663,430.29 50,638,607.84 50,337,784.11 2,964,254.02 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2,137,936.98 39,139,059.61 38,524,202.35 2,752,794.24 2、职工福利费 2,537,319.83 2,537,319.83 3、社会保险费 43,054.38 2,163,369.29 2,144,643.47 61,780.20 其中：医疗保险费 38,089.80 1,889,964.78 1,872,950.88 55,103.70 工伤保险费 1,882.95 136,653.69 137,233.60 1,303.04 生育保险费 3,081.63 136,750.81 134,458.98 5,373.46 4、住房公积金 5,940.00 1,291,628.37 1,288,884.37 8,684.00 5、工会经费和职工教育 经费 390,780.58 341,617.54 707,376.07 25,022.05 合计 2,577,711.94 45,472,994.64 45,202,426.09 2,848,280.49 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 81,036.95 4,915,545.93 4,886,111.71 110,471.17 2、失业保险费 4,681.40 250,067.27 249,246.31 5,502.36 合计 85,718.35 5,165,613.20 5,135,358.02 115,973.53 其他说明： 注：应付职工薪酬本年增加金额中包括非同一控制下苏州东胜收购日余额157,292.78元。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,516,768.68 1,805,028.90 企业所得税 1,095,323.93 1,458,331.61 个人所得税 34,780.31 46,681.61 城市维护建设税 292,685.73 154,987.70 营业税 150,366.47 16,559.67 教育费附加 156,985.22 79,490.94 其他 844,784.81 645,939.44 合计 8,091,695.15 4,207,019.87 其他说明： 注：期末应交税费较期初增加3,884,675.27元，增加比例 92.34%，主要是由于本期企业应交增值税增加所 致。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金、保证金 850,000.00 630,000.00 往来款 4,588,033.98 16,955,477.87 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 运费 72,881.68 637,592.08 其他 4,249,681.07 7,826,207.19 合计 9,760,596.73 26,049,277.14 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 注：其他应付款期末较期初减少16,288,680.41元，减少比例62.53%，主要为本期往来款减少所致。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 保证借款 9,900,000.00 合计 9,900,000.00 长期借款分类的说明： 注：1、长期借款期末较期初增加9,900,000.00元，增加比例100.00%，主要是本期经营需要，借款增加所致。 2、保证借款9,900,000.00元，由王东虎、杨海江、王坚强提供担保。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 马来酸酯类共聚物及其制备方法 221,250.00 658,574.63 合计 221,250.00 658,574.63 其他说明： 注：长期应付款期末较期初减少437,324.63元，减少比例66.40%，主要是由于长期应付款本期已支付部分款项所致。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,122,890.55 1,870,000.00 532,166.52 8,460,724.03 合计 7,122,890.55 1,870,000.00 532,166.52 8,460,724.03 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 乙烯基甲醚/马来 酸酐共聚物高科 技型项目补助 2,665,366.00 60,696.00 2,604,670.00 与资产相关 乙烯基甲醚、马 来酸酐共聚物研 发及产业化项目 专项资金 1,653,750.00 157,500.00 1,496,250.00 与资产相关 乙烯基甲醚、马 来酸酐共聚物研 发及产业化项目 专项资金 750,441.20 71,470.59 678,970.61 与资产相关 年产 5000 吨 NVP 科技计划项 目经费 416,666.68 41,666.61 375,000.07 与资产相关 连续自动化生产 高品质NVP 技术 联合研究 300,000.00 300,000.00 600,000.00 与资产相关 科技创新项目 916,666.67 83,333.28 833,333.39 与资产相关 临床疾病基因诊 断公共服务平台 150,000.00 150,000.00 与资产相关 建立 BioNano 单 分子光学图谱技 术服务平台 140,000.00 140,000.00 与资产相关 全自动宫颈癌快 速筛查系统 130,000.00 210,000.00 117,500.04 222,499.96 与资产相关 临床体外诊断试 剂研发平台和试 剂盒生产线建设 项目 800,000.00 800,000.00 与资产相关 聚维酮碘项目经 费 560,000.00 560,000.00 与资产相关 合计 7,122,890.55 1,870,000.00 532,166.52 8,460,724.03 -- 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 其他说明： 注： ①根据博爱县财政局博财办字[2009]48号文件批复，给予公司3,034,600.00元项目补助。该递延收益按50年分摊计入 营业外收入，本期分摊60,696.00元。 ②根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2012】229号，给予公司高新技术产业化专项资金189万元。该递 延收益按12年分摊计入营业外收入，本期分摊157,500.00元。 ③根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财教【2014】644号，给予公司项目经费81万元，该递延收益按资产剩余 使用期限136个月分摊计入营业外收入，本期分摊71,470.59元。 ④根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财教【2013】47号，给予公司科技计划项目经费50万元。该递延收益按 12年分摊计入营业外收入，本期分摊41,666.61元。 ⑤根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2013】670号，给予公司科技开发合作项目经费30万元。 根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2016】36号，给予公司科技开发合作项目经费30万元。 ⑥根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财教【2013】668号，给予公司项目经费100万元，该递延收益按12年分 摊计入营业外收入，本期分摊83,333.28元。 ⑦根据长沙市科技局文件长财企指【2014】66号，给予公司项目资助款15万元。 ⑧根据上海市闵行区科委文件闵科委【2015】22号，给予公司项目经费14万元。 ⑨根据武汉市科技局、武汉市财政局武汉市科技型中小企业技术创新基金项目合同，给予公司项目经费46万元，本 期摊销117,500.04元。 ⑩根据长沙市财政局、长沙市经济和信息化委员会文件长财企指【2016】69号，给予公司项目经费80万元。 根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2016】38号，给予公司项目经费56万元。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 170,482,422.00 170,482,422.00 其他说明： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 845,857,126.53 845,857,126.53 合计 845,857,126.53 845,857,126.53 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 12,378.73 -10,389.33 -10,389.33 1,989.40 外币财务报表折算差额 12,378.73 -10,389.33 -10,389.33 1,989.40 其他综合收益合计 12,378.73 -10,389.33 -10,389.33 1,989.40 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 17,660,337.71 5,587,811.52 23,248,149.23 合计 17,660,337.71 5,587,811.52 23,248,149.23 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：法定盈余公积根据公司2016年度的净利润的10%计提。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 128,852,559.28 87,450,807.96 调整后期初未分配利润 128,852,559.28 87,450,807.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,019,308.45 56,985,659.48 减：提取法定盈余公积 5,585,759.41 4,063,908.16 应付普通股股利 17,048,242.20 11,520,000.00 期末未分配利润 186,256,335.08 128,852,559.28 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 396,921,328.50 219,945,877.43 286,662,968.03 166,216,681.44 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 其他业务 3,697,560.04 1,539,560.08 3,976,792.95 1,502,425.81 合计 400,618,888.54 221,485,437.51 290,639,760.98 167,719,107.25 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,878,073.21 1,130,408.39 教育费附加 1,005,977.34 630,039.56 房产税 907,430.40 土地使用税 677,420.52 印花税 79,526.00 营业税 45,224.54 165,460.81 关税 10,202.88 其他 840,615.31 418,020.05 合计 5,444,470.20 2,343,928.81 其他说明： 注：本期营业税金及附加较上期增加3,100,541.39元，增加比例132.28%，主要是由于本期房产税、土地使用税、印花 税从管理费用中重分类所致。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 8,020,314.72 6,167,287.81 物料消耗 409,131.43 214,211.76 邮寄费 551,311.64 80,725.77 广告费 872,862.27 259,745.79 办公费 244,823.68 173,433.57 招待费 409,013.54 175,499.46 差旅费 1,886,837.21 1,092,384.71 港杂费 1,431,980.11 1,505,124.68 展览费 1,617,362.36 540,441.30 职工薪酬 7,952,288.05 3,990,810.61 其他 1,722,143.21 2,108,851.50 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 合计 25,118,068.22 16,308,516.96 其他说明： 注：本期销售费用较上期增加8,809,551.26元，增加比例54.02%，主要是由于本期运费和职工薪酬增加所致。 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,853,222.42 8,129,160.45 办公费用 858,359.75 473,581.19 差旅费 1,109,420.35 1,071,306.55 物料消耗 360,629.56 640,163.75 招待费 814,403.35 1,172,391.93 税金 870,698.78 2,448,564.67 工会经费 343,339.59 303,317.06 折旧费 2,384,278.37 2,018,255.43 水电费 779,065.69 262,519.37 无形资产摊销 3,334,763.63 1,723,732.13 职工教育经费 895,539.99 242,883.60 审计咨询费 2,521,185.70 2,727,554.16 研发费用 21,508,094.54 12,745,947.68 其他 4,962,694.37 4,532,435.83 合计 51,595,696.09 38,491,813.80 其他说明： 注：本期管理费用较上期增加13,103,882.29元，增加比例34.04%，主要是由于本期职工薪酬、无形资产摊销及研发费 用等增加所致。 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,038,903.84 1,162,274.38 减：利息收入 7,992,568.52 393,786.87 汇兑损益 -1,768,986.51 -2,376,637.82 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 手续费支出 285,238.66 291,309.00 其他 16,261.37 48,041.13 合计 -3,421,151.16 -1,268,800.18 其他说明： 注：财务费用本期较上期减少2,152,350.98元，减少比例169.64%，主要是由于利息收入增加的金额大于利 息支出增加的金额所致。 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,468,289.04 411,734.58 二、存货跌价损失 3,781,022.92 240,090.85 七、固定资产减值损失 375,731.82 合计 6,249,311.96 1,027,557.25 其他说明： 注：资产减值损失本期较上期增加5,254,697.69元，增加比例511.38%，主要是由于本期坏账损失增加及存货跌价损失 增加所致。 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,984,911.29 -2,573.56 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 338,800.00 其他 57,360.08 合计 -1,646,111.29 54,786.52 其他说明： 注：投资收益本期发生额较上期减少1,693,417.36元，减少比例3,090.94%，主要是由于本期权益法核算的合营企业亏损所致。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 534,751.03 59,295.82 534,751.03 其中：固定资产处置利得 534,751.03 59,295.82 534,751.03 政府补助 2,374,018.42 1,152,938.11 2,374,018.42 其他 28,406.62 10,279.39 28,406.62 合计 2,937,176.07 1,222,513.32 2,937,176.07 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 商标奖 50,000.00 与收益相关 科技进步奖 20,000.00 与收益相关 博爱财政局 促进经贸发 展项目补助 95,500.00 与收益相关 环保局补贴 30,000.00 与收益相关 乙烯基甲醚/ 马来酸酐共 聚物高科技 型项目补助 60,696.00 60,696.00 与资产相关 乙烯基甲醚、 马来酸酐共 聚物研发及 产业化项目 专项资金 228,970.59 217,058.80 与资产相关 年产 5000 吨 NVP 科技计 划项目经费 41,666.61 41,666.65 与资产相关 科技创新项 目 83,333.28 83,333.33 与资产相关 中小企业国 际市场开拓 66,600.00 83,100.00 与收益相关 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 项目资金 全自动宫颈 癌快速筛查 系统补助 117,500.04 27,083.33 与资产相关 闵行区马桥 镇企业租赁 费补贴 360,000.00 与收益相关 引进高层次 人才五年行 动计划资助 款 210,000.00 260,000.00 与收益相关 专利补助 5,656.00 与收益相关 知识产权补 助、创新补 助、质量补助 136,450.00 与收益相关 稳岗补贴、研 发补贴等 556,250.74 与收益相关 贷款贴息 47,600.00 与收益相关 增值税退税 款 170,795.16 与收益相关 闵行区科学 技术委员会 科研计划项 目 300,000.00 与收益相关 上海市大型 科学仪器设 施共享服务 奖励 133,000.00 与收益相关 上海市闵行 区财政马桥 镇企业扶持 款 40,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 2,374,018.42 1,152,938.11 -- 其他说明： 注：本期营业外收入较上期增加1,714,662.75元，增加比例140.26%，主要是由于本期固定资产处置利得及政府补助增 加所致。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 569,899.82 569,899.82 其中：固定资产处置损失 569,899.82 569,899.82 对外捐赠 305,000.00 250,000.00 305,000.00 罚款支出 18,101.27 18,101.27 其他 8,531.92 合计 893,001.09 258,531.92 893,001.09 其他说明： 注：本期营业外支出较上期增加634,469.17元，增加比例245.41%，主要是由于本期固定资产处置损失增加所致。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 14,147,222.80 8,481,613.52 递延所得税费用 174,560.19 1,569,132.01 合计 14,321,782.99 10,050,745.53 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 94,545,119.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 14,177,948.53 子公司适用不同税率的影响 -16,840.64 调整以前期间所得税的影响 -820.26 非应税收入的影响 290,828.47 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 729,991.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -159,760.52 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 358,684.03 税法规定的额外可抵扣的费用 -1,063,189.26 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 所得税费用 14,321,782.99 其他说明 注：本期所得税费用较上期增加4,266,096.00元，增加比例42.45%，主要是由于本期利润总额增加，当期所得税费用增 加所致。 72、其他综合收益 详见附注五.30。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 1,720,800.74 788,295.34 往来款 4,388,059.57 8,567,520.21 收备用金 175,002.02 1,848,015.23 其他 1,088,393.45 1,170,961.04 合计 7,372,255.78 12,374,791.82 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用、销售费用 27,672,723.48 25,552,463.96 往来款 15,737,120.46 3,028,740.89 支付备用金 1,031,660.62 1,920,993.51 其他 1,533,408.96 497,553.76 合计 45,974,913.52 30,999,752.12 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 合并日收到子公司的现金流 8,417,390.38 合计 8,417,390.38 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 募集资金专户利息 1,755,547.77 与资产相关的政府补助 1,870,000.00 1,110,000.00 合计 3,625,547.77 1,110,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 个人借款 6,000,000.00 600,000.00 合计 6,000,000.00 600,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 80,223,336.42 56,985,659.48 加：资产减值准备 6,249,311.96 1,027,557.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 28,710,170.57 23,348,241.16 无形资产摊销 3,334,763.63 729,475.94 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 长期待摊费用摊销 355,468.03 237,224.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 35,148.79 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -59,295.82 财务费用（收益以“－”号填列） 4,283,356.07 1,162,274.38 投资损失（收益以“－”号填列） 1,646,111.29 -54,786.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 646,997.16 -2,729,426.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -477,378.42 7,530,598.56 存货的减少（增加以“－”号填列） 13,010,451.87 -15,987,593.12 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -14,300,219.28 -54,338,150.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -9,040,862.78 46,694,337.03 其他 -532,166.52 -429,838.11 经营活动产生的现金流量净额 114,144,488.79 64,116,278.25 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 198,261,399.66 209,295,840.32 减：现金的期初余额 209,295,840.32 38,107,819.61 现金及现金等价物净增加额 -11,034,440.66 171,188,020.71 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 198,261,399.66 209,295,840.32 其中：库存现金 93,833.16 407,746.17 可随时用于支付的银行存款 198,167,566.50 208,888,094.15 三、期末现金及现金等价物余额 198,261,399.66 209,295,840.32 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 640,000.00 票据保证金 合计 640,000.00 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 26,802,338.06 其中：美元 3,243,992.91 6.9370 22,503,578.82 欧元 536,496.43 7.3068 3,920,072.11 克朗 496,704.00 0.7624 378,687.13 应收账款 -- -- 25,358,559.23 其中：美元 3,052,491.17 6.9370 21,175,131.26 欧元 572,539.00 7.3068 4,183,427.97 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 应付账款 2,280,038.79 其中：欧元 312,043.41 7.3068 2,280,038.79 其他应付款 158,557.56 其中：欧元 21,700.00 7.3068 158,557.56 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营单位名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 博爱新开源化学有限公司 德国 欧元 当地货币 新开源瑞典有限责任公司 瑞典 克朗 当地货币 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 苏州东胜兴 业科学仪器 有限公司 2016 年 09 月 02 日 14,760,000.0 0 73.80% 购买 2016 年 09 月 02 日 股权交割日 3,488,097.17 822,443.51 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 合并成本 --现金 14,760,000.00 合并成本合计 14,760,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,550,081.56 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 13,209,918.44 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 苏州东胜兴业科学仪器有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 7,000,185.45 7,000,185.45 货币资金 3,874,328.57 3,874,328.57 应收款项 475,405.20 475,405.20 存货 1,247,229.68 1,247,229.68 固定资产 703,525.29 703,525.29 无形资产 32,707.13 32,707.13 预付款项 232,898.89 232,898.89 其他应收款 50,905.58 50,905.58 长期待摊费用 356,547.71 356,547.71 递延所得税资产 26,637.40 26,637.40 负债： 4,899,803.93 4,899,803.93 应付款项 1,037,657.49 1,037,657.49 预收款项 544,072.00 544,072.00 应付职工薪酬 157,292.78 157,292.78 应交税费 131,883.76 131,883.76 其他应付款 3,028,897.90 3,028,897.90 净资产 2,100,381.52 2,100,381.52 减：少数股东权益 550,299.96 550,299.96 取得的净资产 1,550,081.56 1,550,081.56 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2016年3月全资子公司博爱新开源精准医疗科技有限公司在杭州市余杭区仓前街道文一西路1500号3 幢924号设立杭州三济生物科技有限公司，注册资本1200万元，经营范围：技术咨询、技术研发、技术服 务、技术成果转让：生物工程技术、药物技术、基因检测技术、基因诊断试剂盒；销售：仪器仪表、电子 设备、玻璃器皿、计算机及配件、五金交电、化学试剂(除化学危险品及易制毒化学品)、家用电器、日用 品。 2016年7月公司在瑞典于什霍尔姆市雅尔萨瓦根街15号新设全资子公司新开源瑞典有限责任公司，注 册资本50万瑞典克朗，经营范围：医药，医疗技术，医疗器械的研发，项目投资，投资管理。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 天津博爱新开源 国际贸易有限公 司 天津 天津港保税区东 方大道 166 号 B －407 国际贸易 100.00% 设立 博爱新开源化学 有限公司 德国 北莱茵威斯特法 仑州 化工产品进口销 售 100.00% 设立 天津雅瑞姿医药 科技有限公司 天津 天津华苑产业区 海泰华科三路 1 号 7 号楼-501 假牙清洗剂等 100.00% 设立 博爱新开源制药 化工设备有限公 司 博爱 博爱县孝敬镇程 村 制药化工设备生 产 100.00% 设立 博爱新开源精准 医疗科技有限公 北京 北京市海淀区厢 黄旗 2 号楼 2 层 项目投资等 100.00% 设立 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 司 X－06－595 室 武汉呵尔医疗科 技发展有限公司 武汉 武汉市东湖开发 区光谷大道 111 号光谷.芯中心第 1-03 单元 5 层 501、502 室 医疗服务 100.00 长沙三济生物科 技有限公司 长沙 长沙高新开发区 麓谷国际工业园 桐梓西路 229 号 A5 栋 3 楼 医疗服务 100.00% 非同一控制下合 并 晶能生物技术 (上海)有限公司 上海 上海市闵行区元 江路 5500 号第 2 幢 1187 室 医疗服务 100.00% 非同一控制下合 并 新开源瑞典有限 责任公司 丹德吕德 于什霍尔姆市雅 尔萨瓦根街 15 号，瑞典 医疗服务 100.00% 设立 杭州三济生物科 技有限公司 杭州 杭州市余杭区仓 前街道文一西路 1500 号 3 幢 924 号 研究和试验发展 51.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 新动力股份有限 公司 瑞典斯德歌尔摩 瑞典斯德歌尔摩 医疗器械 31.92% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 新动力股份有限公司 新动力股份有限公司 新动力股份有限公司 流动资产 14,605,475.97 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 非流动资产 10,912,252.55 资产合计 25,517,728.52 流动负债 1,789,802.62 非流动负债 89,871.71 负债合计 1,879,674.33 按持股比例计算的净资产份 额 7,545,266.90 营业收入 6,078,724.91 净利润 -6,204,792.58 综合收益总额 -6,204,792.58 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 198,728.94 203,070.44 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -10,853.75 -2,573.56 --综合收益总额 -10,853.75 -2,573.56 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 失 享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项 目。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险 管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工 作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险 管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银 行资信证明（当此信息可获取时）以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。 公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用 风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的 客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必 须要求其提前支付相应款项。 2、流动风险 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财 务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在 所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对 外出口业务主要以美元作为结算货币，以规避贸易中面临的汇率风险。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集团借 款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。 C、其他价格风险 无。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是王东虎、王坚强、杨海江。 其他说明： 公司（股东）名称 关联关系 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 王东虎 第一大股东 19.58% 19.58% 王坚强 第三大股东 8.81% 8.81% 杨海江 第四大股东 6.57% 6.57% 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七.1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七.2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 方华生 第二大股东 焦作市洋江牧业有限公司 受本公司第四大股东杨海江控制 焦作市洋江食品有限公司 本公司第四大股东杨海江持股 新联谊(天津)国际工贸有限公司 本公司第一、第三、第四大股东任董事 北京翰楚达投资顾问有限公司 第二大股东控股 湖北翰楚达投资顾问有限公司 第二大股东控股 武汉海虹三纪医药科技股份有限公司 第二大股东控股 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王东虎、王坚强、杨海 江 9,900,000.00 2016 年 03 月 15 日 2017 年 01 月 16 日 是 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,542,200.00 1,644,821.55 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 杨海江 5,005,445.00 其他应付款 方华生 977,683.62 其他应付款 王东虎 10,424.60 2,897.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2016年12月31日，无应披露未披露的重要承诺事项及或有事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 17,048,242.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 17,048,242.20 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截止报告披露日，王东虎先生持有公司股份33,382,459股，占公司总股本的19.58%，累计被质押股份 23,061,611，占其持有公司股份的69.08%，占公司总股本的13.53%。 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 之间分配。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分， 资产和负债按经营实体所在地进行划分。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 境内 境外 分部间抵销 合计 一、营业收入 136,439,743.15 276,596,179.70 -12,417,034.31 400,618,888.54 二、营业成本 85,943,375.84 147,259,597.23 -11,717,535.56 221,485,437.51 三、资产减值损失 1,911,167.49 4,594,829.86 -223,742.41 6,282,254.94 四、折旧费和摊销费 9,170,151.31 23,230,250.92 32,400,402.23 五、利润总额 29,388,094.16 76,719,010.17 -11,587,447.45 94,519,656.88 六、所得税费用 3,691,438.17 11,077,108.11 -451,704.75 14,316,841.53 七、净利润 25,696,655.99 65,641,902.05 -11,135,742.70 80,202,815.35 八、资产总额 606,913,166.63 1,093,784,711.11 -390,817,036.15 1,309,880,841.59 九、负债总额 65,205,988.62 148,817,958.74 -130,702,413.79 83,321,533.56 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 项目 合 计 一、对外交易收入 400,618,888.54 其中： PVP系列产品 267,170,859.66 医疗服务 128,250,956.46 其他 5,197,072.42 其中：来自于本国 274,578,337.85 来自于其他国家或地区 126,040,550.69 二、非流动资产 899,087,296.41 其中：来自于本国 154,558,377.40 来自于其他国家或地区 744,528,919.01 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 40,477,4 78.99 98.83% 4,134,48 0.69 10.21% 36,342,99 8.30 39,304, 844.45 98.79% 4,124,089 .76 10.49% 35,180,754. 69 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 480,000. 00 1.17% 480,000. 00 100.00% 480,000 .00 1.21% 480,000.0 0 100.00% 合计 40,957,4 78.99 100.00% 4,614,48 0.69 11.27% 36,342,99 8.30 39,784, 844.45 100.00% 4,604,089 .76 11.57% 35,180,754. 69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 40,290,771.22 4,029,077.12 10.00% 1 至 2 年 92,019.07 27,605.72 30.00% 2 至 3 年 33,781.70 16,890.85 50.00% 3 年以上 60,907.00 60,907.00 100.00% 合计 40,477,478.99 4,134,480.69 10.21% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 52,380,0 00.00 97.90% 52,380,00 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,125,61 9.15 2.10% 735,941. 31 65.38% 389,677.8 4 1,384,8 60.97 100.00% 783,708.7 3 56.59% 601,152.24 合计 53,505,6 100.00% 735,941. 1.38% 52,769,67 1,384,8 100.00% 783,708.7 56.59% 601,152.24 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 19.15 31 7.84 60.97 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 404,960.73 40,496.07 10.00 1 至 2 年 36,018.83 10,805.65 30.00 2 至 3 年 50.00 3 年以上 684,639.59 684,639.59 100.00 合计 1,125,619.15 735,941.31 65.38 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 58,700.00 备用金 462,347.79 598,167.05 往来款 52,380,000.00 其他 663,271.36 727,993.92 合计 53,505,619.15 1,384,860.97 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京新开源精准医疗 科技有限公司 往来款 40,000,000.00 1 年以内 74.76% 长沙三济生物科技有 限公司 往来款 10,380,000.00 1 年以内 19.40% 晶能生物技术（上海） 有限公司 往来款 2,000,000.00 1 年以内 3.74% 郑州明泽医药企业策 化有限公司 往来款 150,000.00 3 年以上 0.28% 150,000.00 盐都县义丰新区电器 厂 其他 141,154.00 3 年以上 0.26% 141,154.00 合计 -- 52,671,154.00 -- 98.44% 291,154.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 726,979,367.87 726,979,367.87 720,351,779.74 720,351,779.74 对联营、合营企 业投资 15,699,086.63 15,699,086.63 203,070.44 203,070.44 合计 742,678,454.50 742,678,454.50 720,554,850.18 720,554,850.18 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 天津博爱新开源 国际贸易有限公 司 500,000.00 500,000.00 博爱新开源化学 有限公司 425,030.00 425,030.00 天津雅瑞姿医药 科技有限公司 2,290,000.00 1,400,000.00 3,690,000.00 博爱新开源制药 化工设备有限公 司 2,936,996.74 2,784,438.13 5,721,434.87 博爱新开源（北 京）医疗科技发展 有限公司 2,000,000.00 2,050,000.00 4,050,000.00 武汉呵尔医疗科 技发展有限公司 343,499,882.00 343,499,882.00 长沙三济生物科 技有限公司 248,199,909.00 248,199,909.00 晶能生物技术(上 海)有限公司 120,499,962.00 120,499,962.00 新开源瑞典有限 责任公司 393,150.00 393,150.00 合计 720,351,779.74 6,627,588.13 726,979,367.87 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 确认的投 资损益 收益调整 变动 现金股利 或利润 准备 一、合营企业 合同新开 源制药有 限公司 203,070.4 4 -4,341.50 198,728.9 4 新动力股 份有限公 司 17,480,92 7.48 -1,980,56 9.79 15,500,35 7.69 小计 203,070.4 4 17,480,92 7.48 -1,984,91 1.29 15,699,08 6.63 二、联营企业 合计 203,070.4 4 15,699,08 6.63 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 261,450,999.80 160,185,576.67 229,193,747.81 141,691,334.66 其他业务 452,798.86 250,892.92 563,091.18 227,312.71 合计 261,903,798.66 160,436,469.59 229,756,838.99 141,918,647.37 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 8,602,034.37 权益法核算的长期股权投资收益 -1,984,911.29 -2,573.56 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 338,800.00 合计 6,955,923.08 -2,573.56 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -35,148.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,374,018.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -294,694.65 减：所得税影响额 306,765.18 少数股东权益影响额 - 合计 1,737,409.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.70% 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.56% 0.46 0.46 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 博爱新开源制药股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2016年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 博爱新开源制药股份有限公司 董事会 二〇一七年四月二十四日