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河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告 2023-004 2023 年 04 月 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人高辉、主管会计工作负责人高辉及会计机构负责人（会计主 管人员）高辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、宏观政策风险：公司现有产品及新产品发展战略符合国家产业政策调 整方向，因此公司面临宏观政策风险相对较小。公司将继续积极关注国家产 业政策，根据国家产业政策适时调整发展战略和规划，以防范政策法规变化 所带来的经营风险。 2、市场风险：海外能源价格上涨及高通胀导致需求变化对公司出口业务 产生一定不利影响，同时受国际政治格局变化导致公司部分产品在全球竞争 加剧，部分产品销售量可能达不到预期。公司将不断提高管理水平，加大研 发投入，优化产品结构，全方位提升公司的研发实力和产品的市场竞争力； 积极开拓国内外市场，持续加大对重点客户群的业务聚集，通过提高市场份 额，保障公司的盈利能力。 3、核心技术人员缺失风险：公司历来重视对技术及管理人才的引进和培 养，始终坚持“德才兼备、以德为先”的用人原则，通过建立一整套行之有 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 效的内部激励和奖励制度，吸引和培养了一大批专业技术与管理人才，调动 了企业员工的主动性和创造性，增强了企业的凝聚力。随着企业扩展，高素 质的专业技术与经营管理人才缺乏已成为制约企业发展的关键，从而对公司 未来的发展产生不利影响。公司将通过建立完善的人才梯队培养和创新激励 机制，解决发展过程中面临人才问题。 4、汇率风险：由于公司产品的外销比例较大，公司产品出口通常以美元 为结算货币，人民币对美元汇率波动难以预测，这种汇率波动可能对公司的 出口业务产生一定影响。公司将根据自身特性，紧密关注外汇行情变动，并 努力通过运用金融工具等方式降低汇率波动带来的不利影响，尽可能减小汇 兑风险。 5、环保风险：公司属于精细化工行业，在生产过程中会产生废水、废气。 随着国家环保控制力度不断加强、企业环保意识的不断提高，未来监管部门 可能出台更为严格的环保标准，对化工企业提出更高的环保要求。如果公司 不能及时增加环保投入提高排放标准或通过工艺改进降低有害物含量，均会 对公司正常连续的生产经营产生重大影响，进而影响公司盈利水平。公司将 继续加大环保治理资金投入，积极贯彻落实环保法规，不断提高公司整体的 环保意识和工作水平，切实履行社会责任。 6、安全生产风险：公司作为精细化工行业的生产企业，使用的苯类、醇 类等有机原料为易燃易爆化学品，生产过程中存在一定的安全风险，对公司 的生产工艺流程和设备正常运转产生不利的影响。公司建立了完善的安全生 产规章制度和安全生产责任制，改进安全生产条件，降低安全生产事故的发 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 生。公司仍然面临因员工操作不当、化学试剂使用错误或机器设备故障带来 的安全生产风险。公司将持续加大安全投入，利用物联网技术和安全联锁装 置进行自动化改造升级，降低安全隐患，同时进一步加强对于员工的培训和 教育，力争把安全隐患消灭在萌芽状态。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 551,731,068 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），送红股 0 股（含税）， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................................9 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................................13 第四节 公司治理.................................................................................................................................................. 30 第五节 环境和社会责任.................................................................................................................................... 44 第六节 重要事项.................................................................................................................................................. 49 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................................... 57 第八节 优先股相关情况.................................................................................................................................... 63 第九节 债券相关情况.........................................................................................................................................64 第十节 财务报告.................................................................................................................................................. 65 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件等其他相关资料。 3、载有公司董事长签名的 2022 年年度报告文本原件。 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 释义 释义项 指 释义内容 公司 指 河北建新化工股份有限公司 升腾科技 指 沧州升腾科技有限公司 宸极探索 指 西安宸极探索空间科技有限公司 天一化工 指 沧州天一化工有限公司，公司前身 公司章程 指 《河北建新化工股份有限公司章程》 股东大会 指 河北建新化工股份有限公司股东大会 董事会 指 河北建新化工股份有限公司董事会 监事会 指 河北建新化工股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2022 年 1-12 月份 元、万元 指 人民币元、万元 精细化学品 指 欧美一些国家把产量小、按不同化学 结构进行生产和销售的化学物质，称 为精细化学品（fine chemicals）； 把产量小、经过加工配制、具有专门 功能或最终使用性能的产品，称为专 用化学品（specialty chemicals）， 中国、日本等则把这两类产品统称为 精细化学品 精细化工 指 精细化学工业的简称，是化学工业中 生产精细化学品的经济领域 精细化率 指 精细化工产值率，精细化率＝（精细 化工产品总值／化工产品总值）×100% 中间体 指 用煤焦油或石油产品为原料，制造染 料、农药、医药、树脂、助剂、增塑 剂等最终产品过程中的原料或化工产 品 苯系中间体 指 以苯为基本原料制造的中间体 染料中间体 指 染料合成过程中的化学原料或化工产 品 医药及农药中间体 指 药物和农药合成过程中的化学原料或 化工产品 复合材料中间体 指 复合材料合成过程中的化学原料或化 工产品 纸张化学品 指 热敏纸张化学品及纸张增白剂 Jianxin-201（JX201） 指 3-{[(4-甲基苯磺酰基)氨基甲酰基]氨 基}苯基 4-甲基苯磺酸酯，一种热敏 纸显色剂 间氨基 指 间氨基苯磺酸，一种中间体，公司主 要产品 2,5 酸 指 苯胺-2,5-双磺酸单钠盐，一种中间 体，公司主要产品 间羟基 指 间羟基-N,N-二乙基苯胺，一种中间 体，公司主要产品 硝基砜 指 3,3'-二硝基二苯砜，一种中间体，用 于生产 3,3′-二氨基二苯砜 氨基砜 指 3,3'-二氨基二苯砜、4,4'-二氨基二 苯砜，一种中间体，用于生产耐高温 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 有机纤维芳砜纶和复合材料固化剂 芳砜纶 指 聚苯砜对苯二甲酰胺纤维，是一种有 机耐高温的新型高技术纤维 造纸成色剂、压热敏染料 指 指复合于感压/热纸上与显影剂氧化物 发生偶合反应，生成彩色染料而得到 彩色影像的有机化合物 ODB-1 指 2-苯氨基-6-二乙氨基-3-甲基荧烷， 是一种新型环保压热敏染料 ODB-2 指 2-苯氨基-6-二丁氨基-3-甲基荧烷， 是一种新型环保压热敏染料 DAR 指 4,6-二氨基间苯二酚盐酸盐，是制造 超级纤维 PBO 的单体材料 小试 指 在实验室用小型试验设备，对工艺路 线进行设计、验证的过程 中试 指 根据小试结果，利用完整的小规模生 产线进行小批量试生产，以确定规模 化工艺路线及工艺方法的过程 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 建新股份 股票代码 300107 公司的中文名称 河北建新化工股份有限公司 公司的中文简称 建新股份 公司的外文名称（如有） Hebei Jianxin Chemical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如 有） Jianxin Chemical 公司的法定代表人 朱守琛 注册地址 沧州临港化工园区（中捷农场） 注册地址的邮政编码 061000 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 沧州市清池南大道建新大厦 8 楼 办公地址的邮政编码 061000 公司国际互联网网址 电子信箱 jx@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈学为 刘强 联系地址 沧州市清池南大道建新大厦 7 楼 沧州市清池南大道建新大厦 7 楼 电话 0317-3598366 0317-3598366 传真 0317-3598366 0317-3598366 电子信箱 cxw1026@ jxzqb300107@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、证券时报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 公司年度报告备置地点 沧州市清池南大道建新大厦 7 楼证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师姓名 赵志强 姚志军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 742,465,457.59 628,149,906.61 18.20% 563,706,641.61 归属于上市公司股东 的净利润（元） 61,274,503.04 13,643,293.97 349.12% 45,407,995.41 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 52,741,320.76 5,222,597.50 909.87% 48,386,671.27 经营活动产生的现金 流量净额（元） 163,360,835.84 191,719,039.31 -14.79% 280,205,960.83 基本每股收益（元/ 股） 0.1111 0.0247 349.80% 0.0826 稀释每股收益（元/ 股） 0.1100 0.0247 345.34% 0.0825 加权平均净资产收益 率 4.23% 0.94% 3.29% 0.03% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元） 1,667,011,929.77 1,590,772,108.66 4.79% 1,596,913,103.91 归属于上市公司股东 的净资产（元） 1,460,586,134.15 1,442,694,269.98 1.24% 1,481,154,766.47 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 164,880,447.49 213,321,499.40 176,401,072.48 187,862,438.22 归属于上市公司股东 的净利润 10,869,146.47 24,436,614.85 13,379,181.43 12,589,560.29 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 10,365,811.47 23,483,728.18 11,498,152.52 7,393,357.67 经营活动产生的现金 流量净额 34,330,538.40 40,216,477.66 43,407,758.37 45,406,061.41 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -427,205.04 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 2,972,474.09 3,434,313.49 3,742,542.60 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 749,817.67 委托他人投资或管理 资产的损益 4,223,362.39 5,785,444.81 1,239,762.38 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、交易性 金融负债产生的公允 价值变动损益，以及 处置交易性金融资产 交易性金融负债和可 供出售金融资产取得 的投资收益 31,577.19 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -505,816.59 460,432.34 -9,294,842.60 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 3,195,137.67 235,488.33 157,951.57 第四季度固定资产加 计扣除对所得税的影 响 减：所得税影响额 956,347.43 1,494,982.50 -471,755.76 少数股东权益影 响额（税后） 45,663.24 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 合计 8,533,182.28 8,420,696.47 -2,978,675.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 公司产品属于精细化工行业，上游为基础化工行业，如氯碱、苯系列、煤化工系列行业；下游为染料、医药、农药、 造纸及复合材料等行业。公司产品处在“产业链金字塔”中间位置，起到承上启下作用。 从 20 世纪末，精细化工的生产与供应开始从欧洲向亚洲转移。由于中国和印度等发展中国家精细化工工业的崛起， 世界精细化工行业生产能力近年来增长迅速，致使供需关系失衡，产大于需，精细化工企业竞争空前激烈。 改革开放初期，受国情影响，精细化工生产方式比较粗放，当时对安全环保没有太高认识，经过经济发展和生产技 术的提高，中国精细化工行业有了飞速发展。随着国家产业政策的引导、安全环保政策的趋严以及激烈的市场竞争，我 国精细化工行业的产业集中度越来越高，调整产品结构和提升产品附加值将成为未来发展的方向。龙头企业凭借其规模、 资金、技术等优势获取的市场份额越来越大，而一批高能耗、低环保投入、污染严重的中小企业和落后产能将被逐步淘 汰。行业内企业的竞争从价格竞争转向品牌、技术、环保、服务等要素上的综合竞争。 目前，我国已经成为了全球精细化工生产、出口和消费的第一大国，产能和需求都稳居世界第一位。公司着眼于产 业链结构不断优化，以“横向做大，纵向做强”为战略目标，主要产品处于中间体产业链的高级中间体阶段，高级中间 体与初级中间体的主要区别在于其在产业链的位置更接近终端消费品，产品的技术水平高于产业链中距离终端消费品较 远的初级中间体，相应的附加值也更高。公司多种产品在中间体细分领域产能、产量、销售均居于行业领先地位。 报告期内，公司通过科学组织，面对国际形势多变、物料运输不畅等负面影响导致的市场总体需求不旺局面，实现 了生产和销售的双增长。随着新建及扩建项目的逐步投产、达产，公司抗市场风险能力和盈利能力将不断提升。公司将 以市场为导向，不断加强技术创新、新产品的研究和开发；实施关键共性技术的研究与突破，持续提升精细化工整体水 平；适时调整产品结构，优化工艺路线；大力开展节能减排技术和装备的研究，促进清洁生产工艺技术的推广；推动实 施过程控制、中控跟踪和生产装置的优化组合；注重上下游产品的延伸研究，不断提升产品综合竞争力，稳步提高经营 业绩。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元 主要原材料 采购模式 采购额占采购总 额的比例 结算方式是否发 生重大变化 上半年平均价格 下半年平均价格 原材料 A 询比价采购 22.39% 否 7,475.56 7,514.00 原材料 B 询比价采购 21.92% 否 102,826.94 104,733.71 原材料 C 询比价采购 10.53% 否 9,774.52 9,793.78 原材料 D 询比价采购 6.83% 否 1,059.76 1,046.87 原材料 E 询比价采购 5.78% 否 7,432.36 8,548.96 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 报告期内，公司原材料 D(液碱)的价格较上一报告期有大幅度上涨，因为检修及运输不便等原因氯碱企业开工负荷 率下降，液碱供应量减少以及下游企业因为运输不便等原因对未来采购及生产的不确定性增强，采购积极性增加，囤货 意识增强，对液碱需求量增加，导致液碱价格上涨。 能源采购价格占生产总成本 30%以上。 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况 主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 染料中间体类 工业化应用 本公司员工 实用新型专利 4 项 发明专利 2 项 有利于工业化生产操 作，实现连续生产， 提高生产效率，实现 自动化控制，降低劳 动强度。 纸张化学品 工业化应用 本公司员工 实用新型专利 4 项 利于工业生产操作与 控制，改善人员操作 环境，实现自动化， 减少人力成本。 医药及农药中间体 工业化应用 本公司员工 实用新型专利 1 项 发明专利 1 项 利于工业生产操作与 控制，改善人员操作 环境，实现自动化， 减少人力成本。 复合材料中间体 工业化应用 本公司员工 实用新型专利 3 项 发明专利 1 项 实现连续生产，提高 生产效率和产品稳定 性，将釜残资源化利 用，减少废物排放。 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 医药及农药中间体 2000 吨/年 100.00% 0 竣工验收 染料中间体 16200 吨/年 99.00% 0 竣工验收 纸张化学品 5000 吨/年 62.00% 1000 吨/年 在建 复合材料中间体 1500 吨/年 26.00% 3500 吨/年 在建 主要化工园区的产品种类情况 主要化工园区 产品种类 沧州临港经济技术开发区 基础化工原材料、化工医药、生物医药、专用化学品 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 适用 □不适用 序号 建设项目名称 环评文件 拟建设能力 （分期情况） 审批单位 批准文号 批准时间 1 年产 1000 吨 JX201 项目 沧州临港经济技术 开发区行政审批局 沧港审环表 [2021]61 号 2021 年 11 月 5 日 1000 吨 JX201 2 年产 3000 吨氯苯砜及 500 吨氨基砜 200 吨二苯砜项目 沧州临港经济技术 开发区行政审批局 沧港审环表 [2021]60 号 2021 年 11 月 5 日 一期 3000 吨氯苯 砜，1500 吨氨基 砜；二期：200 吨 二苯砜 3 新型环保材料水煤浆添加剂 建设项目 沧州临港经济技术 开发区行政审批局 沧港审环表 [2022]14 号 2022 年 7 月 12 日 年产 36000 吨新型 环保材料水煤浆添 加剂 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 适用 □不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 序号 资质名称 资质编号 发证日期 有效期 发证机关 持有人 1 中华人民共和国海关报 关单位注册登记证书 1309960157 2016-02-25 长期 中华人民共和国沧州海关 建新 股份 2 对外贸易经营者备案登 记表 03857157 2019-07-08 - - - 河北沧州对外贸易经营者备 案登记 建新 股份 3 排污许可证 911309007502944073001P 2022-08-24 2027-08-23 沧州市生态环境局 建新 股份 4 安全生产许可证 （冀）WH 安许可证字 （2020）090031 2020-12-22 2023-12-21 河北省应急管理厅 建新 股份 5 高新技术企业证书 CR202113003093 2021-11-03 2024-11-03 河北省科学技术厅 河北省财政厅 国家税务总局河北省税务局 建新 股份 6 质量管理体系认证证书 03120Q20335R2M 2020-10-15 2023-10-16 北京三星九千认证中心有限 公司 建新 股份 7 职业健康安全管理体系 认证证书 03120S10198R1M 2020-10-15 2023-10-30 北京三星九千认证中心有限 公司 建新 股份 8 环境管理体系认证证书 03120E20206R2M 2020-10-15 2023-10-16 北京三星九千认证中心有限 公司 建新 股份 9 危险化学品登记证 130912059 2021-09-13 2024-10-24 应急管理部化学品登记中心 河北省危险化学品登记注册 中心 建新 股份 从事石油加工、石油贸易行业 □是 否 从事化肥行业 □是 否 从事农药行业 □是 否 从事氯碱、纯碱行业 □是 否 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心技术人员团队保持稳定，经营方式、盈利模式没有发生重要变化，与同行业公司相比，公司在 产品结构、创新能力、市场营销、节能减排等方面具有明显核心竞争优势。主要体现在以下几个方面： 1、“一链三体”产品结构 公司已形成“一链三体”主营业务结构，以间氨基苯磺酸为基础，发展复合材料中间体、医药及农药中间体、染料 中间体、纸张化学品四个系列，各产品既相互独立，作为商品单独销售，又可作为上下游产业原料相互衔接，且副产品 得以充分利用，形成公司独有的产业模式，未来不断向电子化学品等高端产品和下游市场拓展。 2、区位优势 公司位于国家级产业园沧州临港经济技术开发区，园区特色为“循环经济示范园区”，园区内企业优势互补，上游 产品、副产品和废弃物作为原料继续生产下游产品，实现废物的减量化、再利用和效益最大化。公司充分利用园区的回 收氢气，改造原先老的氢化工段，通过加氢还原反应，实现了连续化生产，降低了生产成本。公司全资子公司建新瑞祥 以自有资金竞得沧州渤海新区临港经济技术开发区两宗土地（共计 1038.96 亩）的使用权，为后续项目建设及业务拓展 提供了保障。 3、技术创新能力 公司拥有一支经验丰富的专业研发团队，具有独立的设计和开发能力，凭借长期的技术积累，在异构体控制、产品 提纯等核心工艺上达到了较高的水准，产品质量始终处于行业领先水平。为激励和吸引研发人才创造有利条件，公司制 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 定了较为完善的薪酬激励机制。公司在提高自身研发能力的同时，加强与清华大学、中科院大连化学物理研究所等外部 高校及科研机构的合作，在公司现有的生产工艺优化、新产品开发、环境工程等方面实现了根本性的突破。公司副总经 理朱秀全参与完成的“取代芳胺系列产品绿色催化合成关键技术与工业应用”项目荣获 2018 年度国家技术发明二等奖， 该技术在间氨基苯磺酸加氢还原工艺的应用，大幅提高了生产效率，降低了生产成本，实现了“固废”零排放，进一步 提高了公司的核心竞争力。目前公司拥有 14 项发明专利、41 项实用新型、35 项专有技术，已形成拥有自主知识产权的 核心技术体系。 4、营销优势 公司拥有完全的企业自主经营权，具有高度的灵活性，在营销活动中对市场的应变能力较强，反应速度较快，资源 能得到快速合理的调配，并拥有一支由国际贸易、市场营销等专业人才组建的经验丰富、业务能力强的营销团队。在新 老客户中树立了良好的口碑和品牌知名度，为进一步开拓新产品市场奠定了坚实的基础。 5、市场占有率高，行业地位突出 公司依托多年稳定的生产运行，创造性的改进原有产品的工艺水平，不断开发投产新产品，产品的质量被更多的国 内外用户认可。随着公司产销规模的不断扩大及行业地位的日益稳固和提高，公司的市场竞争优势将会更加凸显出来， 新老产品的市场占有率会进一步得到提升，保障了公司在同行业的中的话语权和影响力。 6、环保技术 公司以超前的环保意识，从源头做起，自主开发了成套能达到符合国家相关规定的废水系统化处理设施并获得了发 明专利，该设施通过“多效蒸发+除盐+微电解+催化氧化+生化+浓水焚烧”的处理过程，使 80%的工业废水实现了资源化 再利用，其余的 20%实现了达标排放。通过环保工艺的创新，确保了公司的可持续发展及行业领先地位。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年，面对复杂严峻的外部形势以及多重超预期的因素，公司上下坚定战略站位、凝心聚力，聚焦自身硬实力的 增长，坚持做强主业的长期发展战略，全面强化与打磨产品结构，提升管理效率，科学研判、超前谋划，增强了主营业 务核心竞争力，“一链三体”多元互补的业务格局更加完善，保障了公司持续、健康、稳定发展。 报告期内，实现营业收入 74,246.55 万元，较去年同期增加 18.20%；利润总额 6,422.16 万元，较去年同期增长 434.56%；归属于上市公司股东的净利润 6,127.45 万元，较去年同期增长 349.12%。 （1）整体生产经营情况 生产管理方面，通过科学完善的管理体系，加强内部管理，厉行节约，树立过紧日子的意识；增强危机意识和责任 意识，强化制度落实和管控流程。严格成本控制与优化工艺，定期做好总结与分析，达到降低能耗的目标。面对原材料 价格处于高位，经营成本增加的不利情形，适度调整了主要产品的销售价格，确保了合理的利润空间。完善对各生产单 位的绩效考核机制，明确了各产品产量、成本、收率等考核指标。强化全员质量意识，从源头上严把质量关，严格执行 国家标准和行业标准，工艺运行指标不断优化提升，产品质量更加稳定。密切关注产品市场需求变化，加强内部资源统 筹调配，及时调整生产计划，充分发挥各生产线在自动化方面升级改造的优势，进一步释放现有产能，确保了生产任务 的完成。 安全管理方面，以贯彻落实“安全生产责任制”为核心，持续推进“双控体系”建设，按照新的规范要求对各生产 岗位进行了重新梳理、辨识；强化职能部门的监管责任和落实生产单位主体管理责任，签订了从总经理到每名员工的安 全生产责任状，确保指标层层传递、职责逐级落实；大力推进数字工厂建设，通过门禁系统更新及监控系统升级，数字 工厂的应用运行能力达到省级监管要求。加强安全文化体系建设，定期组织安全知识培训、应急预案的演练，员工的安 全意识、应知应会内容、应急处置能力等技能得到进一步提高，特种作业人员持证上岗率 100%，通过组织全员安全培训 教育，提高了全体干部员工的安全意识和安全防护技能。开展安全生产月活动，加大隐患排查力度，主动接受上级部门 安全检查，对于排查出的安全隐患，均按照五落实原则进行了整改，以“零容忍”的态度杜绝一切不安全行为。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 环保管理方面，公司始终秉承“环保先行”的生产经营理念，严格执行国家相关环保政策、法律法规，积极响应 “双碳目标”，坚定不移推动绿色可持续发展。完善了各项环保手续，依法依规对“三废”进行处理、处置，并建立相 关管理制度，积极配合国家和地方环保部门的检查工作。有序推进环保工艺的改造升级，投资的重点环保项目（固体废 弃物焚烧），使公司危废处置减量化和合理化成效更加明显，危险废物处置风险大大降低。超前的环保理念以及领先的 技术优势已成为公司核心竞争力，稳固了公司的行业地位，为打造环境友好型企业奠定了坚实基础。 市场营销方面，坚持以市场需求为导向，拓宽经营思路，提高经营能力，创新经营举措，提升盈利能力。制定可行 性经营措施和经营方案，实现公司的经营目标。统筹考虑经济利益、市场占有率、客户分类，以及产品供求关系进行定 价和产品的客户分配。凭借多年来在行业内建立的品牌优势、渠道优势等，稳步提升客户数量和满意度，增加高附加值 产品的销售比重，保障了产品毛利率的提高和销售收入的同比增长。 新项目建设方面，1000 吨 Jianxin-201、3000 吨 4,4'-二氯二苯砜、500 吨 4,4'-二氨基二苯砜、200 吨二苯砜、新 型环保材料水煤浆添加剂等新建、扩建重点工程积极推进，为实现做强做大战略规划，起到重要支撑作用。 （2）产品研发科技创新 研发实力是公司核心竞争力的保证，公司始终坚持创新驱动发展战略。充分发挥公司研发团队技术专长，持续深化 与高校、科研机构“产、学、研”的合作，加快研发成果转化。加速拓展研发能力，持续推进研发中心建设，不断扩充 研发团队规模。完善研发管理激励机制，通过强化自主创新持续夯实企业核心竞争力，为公司后续发展储备内生增长动 力。 报告期内，公司依托科技创新平台，推进了“河北省新型热敏染料技术创新中心”、“河北省染料中间体合成重点 实验室”、“河北省企业技术中心”等科研平台，以及“连续加氢生产间氨基苯磺酸产业化”等重点科研项目的建设进 度。 报告期内，公司共有 16 项专利获得证书，其中 4 项发明专利：一种连续化生产间氨基苯酚的方法及装置、一种稳定 高效的催化加氢制备芳胺的方法、一种采用微通道连续流反应器合成间硝基苯磺酸的方法、一种二氯二苯砜釜残脱氯制 备二苯砜的方法；12 项实用新型专利：一种有机化工产品过滤器、一种 4,4'‑ 二氯二苯砜缩合反应装置、一种用于有机 品除盐的高温过滤系统、一种填料式烟气过滤器、一种盘式干燥机斜面刮刀装置、一种具有散热机构的螺杆式空气压缩 机、一种用于合成成色剂冰析工序的新型装置、一种连续可回收余热的磺化反应系统、一种可在线监测 pH 值的中和反应 系统、一种间硝基苯磺酸磺化液的稀释输送装置、一种可分离固液两相的反应釜、一种用于合成热敏成色剂的反应装置。 多项自主知识产权的取得，为公司进一步快速发展、提高行业竞争实力奠定了坚实基础。 报告期内，公司多项重大研发及工艺改进项目有序推进。新产品、新项目储备、本质安全及环保提升等一系列重点 项目都基本达到预期。目前，公司在软硬件设施、研发团队建设和激励机制等多方面形成了一套成熟高效的研发创新体 系，从而保证了公司核心竞争力优势，确保了公司生产工艺的绿色环保、本质安全，为全面实现智能化信息化奠定了基 础。 （3）完善内部治理和人力资源管理体系 报告期内，公司继续严格按照上市公司的要求规范运作，强化治理结构，积极健全并完善内控制度建设。全面推进 组织架构和内部自我控制流程优化工作，狠抓规范管理，严格落实各项制度，努力提升企业管理水平，顺应公司发展趋 势，降低和规避风险因素。规范“三会”运行，健全上市公司信息披露管理、投资者关系等工作。并通过互动易平台、 投资者关系电话等多渠道常态互动，全方位、多角度畅通投资者与上市公司交流的渠道，增强公司运作透明度，充分保 护中小投资者利益，维护上市公司良好市场形象。 人力资源建设是公司发展战略之一，始终坚持“以人为本、科学发展”的核心价值观，秉持“德才兼备、以德为先” 的用人理念。高度重视对员工的培养，充分尊重员工的价值和愿望，为员工搭建多种学习平台。持续完善“内部培养与 外部引进”相结合的人才发展战略，合理地挖掘、开发、培养后备人才队伍，建成了人才储备机制，为公司可持续发展 提供人力支持。 公司已拥有稳定的经营管理层和核心骨干人才团队，建立了相对完善的人力资源管理激励体系，严格执行国家各项 法律法规，构建起和谐的劳动关系，积极实施短期薪酬与中长期股权、晋升与嘉奖相结合的多种有效激励措施，真正让 能干事者有平台、干成事者有回报。年度内，公司继续实施股权激励计划，对 87 名激励对象进行了激励，把核心管理和 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 技术人员的个人目标与公司的长期发展紧密的结合在一起，使员工能在企业的发展中受益，实现股东利益和员工利益的 协调发展；增强了公司的凝聚力、向心力和战斗力，为构建持续稳定、富有创造活力的管理团队提供了有力的人才保障； 也为公司未来吸引和留住更多优秀员工，有效实施长期战略发展规划树立了导向作用。 （4）推进公司企业文化建设 企业文化是公司的灵魂，是凝聚员工的向心力，公司一直以来高度重视企业文化建设，已形成具有建新特色的企业 文化。报告期内，公司开展了以“工作作风、生活作风、单位作风”为核心的“三风”建设活动，从思想上、行动上深 入诠释了“诚信务实、勤奋节约、科学创新、团结进取”建新精神的内涵。多年来，公司先后为所在地进行了饮用水改 造、安装公共照明、修路及捐款等公益事项，践行了自己回报桑梓的初心使命。“前瞻、创新、共赢、和谐、可持续” 是引领公司持续发展的经营理念，从战略高度推进企业文化建设并融入到日常工作中。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 742,465,457.59 100% 628,149,906.61 100% 18.20% 分行业 精细化工行业 740,699,243.80 99.76% 622,619,792.73 99.12% 18.96% 其他业务 1,766,213.79 0.24% 5,530,113.88 0.88% -68.06% 分产品 染料中间体 264,121,219.24 35.57% 226,175,938.41 36.01% 16.78% 医药及农药中间 体 128,538,467.13 17.31% 110,007,898.20 17.51% 16.84% 纸张化学品 310,808,534.71 41.86% 242,835,131.79 38.66% 27.99% 复合材料中间体 37,200,783.43 5.01% 41,878,191.57 6.67% -11.17% 其他 1,796,453.08 0.24% 7,252,746.64 1.15% -75.23% 分地区 国内销售 330,743,196.44 44.55% 300,677,885.89 47.87% 10.00% 国外销售 411,722,261.15 55.45% 327,472,020.72 52.13% 25.73% 分销售模式 自销 742,465,457.59 100.00% 628,149,906.61 100.00% 18.20% （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 精细化工行业 703,468,221.08 584,590,803.59 16.90% 21.49% 9.91% 6.12% 分产品 染料中间体 264,121,219.24 201,099,016.81 23.86% 16.78% 15.29% -1.22% 医药及农药中 128,538,467.13 114,525,610.72 10.90% 16.84% 10.09% 1.80% 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 间体 纸张化学品 310,808,534.71 268,966,176.05 13.46% 27.99% 6.14% 15.25% 分地区 国内市场 306,731,496.31 256,988,176.64 16.22% 17.31% 10.65% 1.92% 国外市场 396,736,724.77 327,602,626.94 17.43% 24.94% 9.34% 9.55% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 单位：吨，元 产品名称 产量（吨） 销量（吨） 收入实现情况（元） 报告期内的售价 走势 变动原因 染料中间体 4,305.24 4,353.36 264,121,219.24 销售价格同比去 年上升 16.15% 市场因素导致价 格上升 医药及农药中间体 1,745.02 1,725.65 128,538,467.13 销售价格同比去 年上升 15.63% 市场因素导致价 格上升 纸张化学品 3,123.61 3,849.42 310,808,534.71 销售价格同比去 年上升 34.78% 市场因素导致价 格上升 境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上 是 □否 境外业务名称 开展的具体情况 报告期内税收政策对境外业 务的影响 公司的应对措施 精细化学品 海外销售业务实现营业收入 411,722,261.15 元，占公 司营业收入比重 55.45%。 报告期内税收政策未发生变 化 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 精细化工行业 销售量 吨 10,428.89 10,874.80 -4.10% 生产量 吨 9,565.46 9,602.67 -0.39% 库存量 吨 868.18 781.86 11.04% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本 金额 占营业成本 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 比重 比重 精细化工行业 原材料 412,888,951.13 66.18% 368,387,171.16 66.62% 12.08% 精细化工行业 职工薪酬 23,744,254.42 3.80% 22,086,694.50 3.99% 7.50% 精细化工行业 燃料动力 29,035,672.40 4.65% 26,326,657.22 4.76% 10.29% 精细化工行业 折旧 24,852,969.77 3.98% 24,657,257.71 4.46% 0.79% 精细化工行业 制造费用 127,082,710.63 20.36% 104,414,119.48 18.88% 21.71% 精细化工行业 港杂、运费、 佣金 6,439,041.12 1.03% 7,102,890.94 1.28% -9.35% 精细化工行业 合计 624,043,599.47 100.00% 552,974,791.01 100.00% 12.85% 说明 制造费用同比增加 21.71%，主要是根据财会【2022】32 号通知，本期将不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产 日常修理费用计入生产成本的制造费用中。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 291,648,632.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.28% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 89,164,883.29 12.01% 2 客户 2 82,381,360.01 11.10% 3 客户 3 56,179,649.22 7.57% 4 客户 4 35,674,952.00 4.80% 5 客户 5 28,247,787.65 3.80% 合计 -- 291,648,632.17 39.28% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 257,493,740.11 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.22% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 86,853,230.00 12.22% 2 供应商 2 56,741,433.80 7.98% 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 3 供应商 3 45,723,145.69 6.43% 4 供应商 4 35,624,743.30 5.01% 5 供应商 5 32,551,187.32 4.58% 合计 -- 257,493,740.11 36.22% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 3,220,408.69 3,771,345.94 -14.61% 管理费用 36,637,660.36 46,571,454.30 -21.33% 主要是根据财会 【2022】32 号通知， 本期将不符合固定资 产资本化后续支出条 件的固定资产日常修 理费用及停车费用计 入产品成本中所致。 财务费用 -18,969,728.13 -10,250,767.60 -85.06% 主要是本期汇兑收益 增加所致。 研发费用 31,810,219.32 28,265,494.63 12.54% 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展 的影响 显色剂 JX201 生产技 术研究 开发一种酯类显色剂 JX201 的生产技术， 达到生产的目的。 项目已经结题。 产品纯度≥99%，收率 ≥85%，完成车间生产 线改造建设。 JX201 全称为 3-{[(4- 甲基苯磺酰基)基甲酰 基]氨基}苯基 4-甲基 苯磺酸酯，是一种热 敏纸显色剂，是替代 双酚 S 的最佳选择， 随着国内外政策的调 整，双酚 S 的市场将 逐步被 JX201 代替。 该产品与现有产品 ODB-2 配合销售，将 进一步拓展国内外市 场，提高公司的竞争 力。 SO3 磺化硝基苯的连 续工艺研究及应用 开发微反应器用于硝 基苯磺化的连续生产 工艺 项目已经结题。 实现微反应器在磺化 工艺中的应用，获得 合格产品。 微反应器具有优良的 传热传质效果和连续 流反应的特点，可以 提高反应控制准确 度，易于实现自动 化，减少人力成本， 提升反应选择 性， 从根本上降低硝基苯 磺化工艺的危险性， 实现本质安全，为企 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 业安全生产保驾护 航。 传统碱熔的连续化工 艺研究及应用 实现间氨基苯酚碱熔 工段连续性生产 项目已经结题。 实现连续碱熔，获得 稳定出料，提高间氨 基苯酚（MAP）的收 率。 相对于间歇工艺，连 续生产具有产品质量 稳定、效率高、易于 自动化控制等特点， 是提高劳动效率、节 约成本最直接的途 径。该项目成功将进 一步提高 MAP 的竞争 力。 间氨基苯酚高压碱熔 工艺开发 通过新工艺研究，实 现工业生产 该项目小试实验基本 完成，中试待开展。 掌握间氨基苯酚晶型 生长规律，获得高纯 大颗粒产品。 掌握间氨基苯酚晶型 形成规律，延长产品 保质期。根据不同客 户要求提供不同晶型 产品，提高产品的市 场满意度，进一步提 高企业知名度。 水煤浆添加剂的制备 技术研究 研究不同类型水煤浆 添加剂，实现销售。 该项目已经完成一个 产品的研究，并实现 销售。其他产品还在 进行小试研究。 获得合格产品，获得 市场认可。 使用本厂现有副产， 以及部分外购高效添 加剂进行复配，通过 研究制成适用于不同 煤种的高效水煤浆添 加剂。实现变废为 宝，降低产品成本的 目的。 连续催化加氢制备间 氨基苯磺酸的工艺研 究 根据反应特点引入微 反应技术 项目已结题。 催化加氢工艺引入微 反应器，获得合格产 品。 成功引入微反应器技 术，实现了间氨基苯 磺酸生产过程的连续 化，降低副反应的同 时提高了产率和产 能，提高反应安全 性，降低能耗。 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 135 137 -1.46% 研发人员数量占比 14.52% 15.09% -0.57% 研发人员学历 本科 23 22 4.55% 硕士 3 2 50.00% 博士 3 3 0.00% 研发人员年龄构成 30 岁以下 18 13 38.46% 30~40 岁 34 38 -10.53% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2022 年 2021 年 2020 年 研发投入金额（元） 31,810,219.32 28,265,494.63 24,822,166.31 研发投入占营业收入比例 4.28% 4.50% 4.40% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 561,966,715.69 747,358,092.99 -24.81% 经营活动现金流出小计 398,605,879.85 555,639,053.68 -28.26% 经营活动产生的现金流量净额 163,360,835.84 191,719,039.31 -14.79% 投资活动现金流入小计 221,459,324.92 582,594,044.81 -61.99% 投资活动现金流出小计 293,836,921.42 877,935,085.39 -66.53% 投资活动产生的现金流量净额 -72,377,596.50 -295,341,040.58 75.49% 筹资活动现金流入小计 7,279,470.00 108,544,286.00 -93.29% 筹资活动现金流出小计 140,890,923.01 178,083,968.61 -20.89% 筹资活动产生的现金流量净额 -133,611,453.01 -69,539,682.61 -92.14% 现金及现金等价物净增加额 -40,018,929.13 -174,313,314.56 77.04% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 14.79%，主要是本期收回的定期存款减少； 2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 75.49%，主要是本期支付的理财投资减少、固定资产及无形资产投资减少； 3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 92.14%，主要是本期短期借款减少； 4、现金及现金等价物净增加额增加 77.04%，主要是本期支付的理财投资减少、固定资产及无形资产投资减少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量 16,336.08 万元，净利润 6,127.45 万元，经营活动产生的现金流量净额较大 的主要原因是本期固定资产折旧、计提期权成本所致。 五、非主营业务情况 □适用 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 503,060,254.59 30.18% 513,079,183.72 32.25% -2.07% 应收账款 100,196,451.93 6.01% 97,844,657.31 6.15% -0.14% 存货 114,876,242.10 6.89% 100,988,014.09 6.35% 0.54% 长期股权投资 426,461.94 0.03% -0.03% 主要是本期核 销西安宸极探 索空间科技有 限公司的投资 损失所致。 固定资产 498,850,498.26 29.92% 454,931,669.96 28.60% 1.32% 在建工程 87,573,405.06 5.25% 91,245,015.89 5.74% -0.49% 使用权资产 130,959.99 0.01% 261,919.95 0.02% -0.01% 主要是本期使 用权资产折旧 增加所致。 短期借款 44,629,900.00 2.81% -2.81% 主要是本期归 还期初短期借 款所致。 合同负债 3,638,913.40 0.22% 2,418,563.49 0.15% 0.07% 租赁负债 136,974.67 0.01% -0.01% 交易性金融资产 20,000,492.46 1.20% 50,000,000.00 3.14% -1.94% 主要是本期银 行理财产品减 少所致。 应收款项融资 2,069,119.78 0.12% 14,926,293.75 0.94% -0.82% 主要是本期办 理承兑汇票贴 现业务所致。 其他应收款 8,074,792.99 0.48% 4,637,759.75 0.29% 0.19% 主要是本期应 收出口退税款 增加所致。 递延所得税资产 9,782,273.44 0.59% 4,624,090.99 0.29% 0.30% 主要是本期可 抵扣亏损增 加、计提期权 成本增加所 致。 其他非流动资产 3,082,630.68 0.18% 4,823,523.28 0.30% -0.12% 主要是本期预 付的设备款减 少所致。 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值（元） 受限原因 货币资金 150,000,000.00 其中：银行存款 70,000,000.00不能随时支取的定期存款 其他货币资金 80,000,000.00银行承兑汇票保证金 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 合计 150,000,000.00 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 150,000,000.00 -100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 沧州建新 瑞祥化学 科技有限 公司 子公司 化学科技 领域内的 技术开 发、技术 咨询、技 术服务、 技术转 让、环保 工程处 理。生产 销售电子 化学品、 新材料、 医药化学 品、生物 制药、间 氨基苯磺 酸、间羟 基-N.N-二 乙基苯 胺、苯 胺—2.5— 双磺酸单 钠盐、2- 苯氨基-3- 甲基-6-二 乙基荧烷 （ODB- 1）、2-苯 氨基-3-甲 基-6-二丁 基荧烷 (ODB-2)、 4,4'-二氯 二苯砜、 4,4'-二氨 基二苯 砜、3,3'- 二氨基二 苯砜、环 氧树脂及 其固化 剂、有机 中间体 （危险化 学品除 外）。经 营本企业 自产产品 150,000,0 00.00 143,559,1 71.05 143,559,1 71.05 0.00 - 3,987,778 .85 - 3,987,778 .85 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 及技术的 出口业务 和本企业 所需的机 械设备、 零配件、 原辅材料 及技术的 进口业 务。 沧州升腾 科技有限 公司 子公司 经营范 围：新材 料、复合 材料、生 物材料的 研发、加 工、混 配、分装 业务；精 密仪器、 仪表的研 发、生 产、销 售；新材 料、复合 材料、生 物材料的 进出口业 务；精密 仪器、仪 表的进出 口业务； 进出口货 物的仓 储、运 输。（依 法须经批 准的项 目，经相 关部门批 准后方可 开展经营 活动） 30,000,00 0.00 28,964,07 6.22 28,959,68 2.78 0.00 - 229,684.3 4 - 229,684.3 4 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 1、沧州建新瑞祥化学科技有限公司 报告期内，建新瑞祥进行了项目建设设计、勘探事项，尚未开展实质业务。 2、沧州升腾科技有限公司 报告期内，升腾科技进行了勘探、规划事项，尚未开展实质业务。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 十一、公司未来发展的展望 （一）2023 年工作目标 2023 年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是深化落实“十四五”规划、推动上市公司高质量发展承前启后的关 键之年。公司将对标世界一流，坚定不移地秉承“创新发展、安全发展、绿色发展、和谐发展”战略布局，紧紧抓住传 统产业升级、“中国制造 2025”、“碳达峰、碳中和”以及国内国际双循环等历史性机遇，深度融入京、津、冀一体化 协同发展战略，把握区域经济发展的脉搏，依托沧州临港经济技术开发区“循环经济示范园区”产业互补性强、上下游 一体化的整体规划，科学研判、立足主营，在染料中间体、新材料中间体、医药中间体的产品结构中，不断补充完善与 公司产业相关的新产品和细分行业，持续提高产品附加值，实现产业链的整体良性发展和产业价值的最大化，促进公司 高质量发展。 面对未来经济大环境的不确定性，公司将依托“一链三体”的业务格局，按照“横向做大、纵向做长”长期战略规 划，提前做好预判、预案，合理优化内部各经营要素配置，不断提升资产利用效率。立足主营业务，明确现用产品的市 场定位，进一步扩大生产规模，拓展销售渠道，持续提升主要产品在国家产业结构调整、行业变动中的抗风险能力。加 快新产品研发进度，尽快形成新型产业链条，提高新产品的盈利能力，增加盈利点，增厚企业价值。充分利用资本市场 的投融资功能，发挥资本在企业发展中的推动作用，探索发行股票或其他资本运作方式，寻找与公司业务相匹配的优质 标的完善产业布局。 牢牢把握创新驱动经济增长新引擎战略，以市场需求为切入点，创新引领发展，强化知识产权应用，持续加大研发 投入和技术攻关力度。把握机遇，充分利用公司在人才、技术、设施、资金等方面的优势，强力推进“河北省热敏染料 技术创新中心”、“河北省染料中间体合成重点实验室”等省级重点科研平台建设，开发具有自主知识产权的原创性技 术，占领技术制高点。推动化工、医药及新型复合材料在高尖端领域的研发创新体系建设，加强与高校、科研机构的合 作研发和“产、学、研”交流合作的深度广度，储备优质项目，为后续发展做好产业化、市场化的充分准备。 （二）2023 年具体工作任务 （1）持续完善上市公司法人治理结构，健全公司规章制度，提升规范化运作水平，强化公司治理，严格落实内控制 度；继续推行降本增效举措，对采购成本、生产成本、运营成本等做进一步精细化管理，有效降低公司各项成本费用； 不断完善风险控制体系，优化公司战略规划，保障公司依法合规运作。 （2）始终遵循“安全第一、环保先行”工作原则，把安全与环保工作贯彻于全年日常工作始终。大力推动自动化升 级改造向智能化、数字化方向迈进，逐步实现间歇式生产向连续化工艺流程过渡。利用光感、烟感等技术对关键装置重 点部位监测；通过大数据实现安全智能巡检数据上传和预警，为实现重大安全事故为零奠定基础。严格执行国家环保政 策法规及区域环保排放标准。做好日常排放监测工作，定期组织突发环境应急事故演练，推进建设项目环评编制、送审 工作，不断提升环保工艺水平，推进成熟的环保技术工艺应用范围，确保公司可持续发展。 （3）持续加大在产品研发及工艺优化方面的投入，做好知识产权的申报工作，密切追踪行业动态及新技术应用领域 的发展趋势，缩短新产品开发周期，重点推进新材料单体、电子化学品单体和新医药中间体等新项目的研发工作，使公 司在市场竞争中具备先进技术和新产品储备优势。 （4）完善绩效管理体系，始终坚持与员工共同成长的理念，大力推动全体员工共享发展红利。实施股权激励计划， 充分激发员工的工作积极性、主动性，以适应公司快速发展的需要，最大限度的将个人发展和企业战略目标结合。加大 人力资源引进力度，吸纳行业内高端专业人士，为技术创新和产品研发提供足够人才储备，同时强化科学学习机制，加 速人才梯队的科学配置，培养专业人才，培养具有创新精神人才。 (5）稳固老客户、开发新客户、拓展销售渠道，并按客户的不同需求组织好多品种生产，优化市场布局，占据各细 分市场的主导地位。降低生产成本，扩大产品销售量，以销售拉动生产负荷的提升。进一步巩固和提升公司的产品质量 和品牌效应，实现客户数量和满意度的同步提升，着力打造高品质、国际化高端企业形象。 （6）打造优秀企业文化是提高企业核心竞争力的重要组成环节，公司在不断提高硬实力的同时，加强软实力的打造。 坚持“以人为本”的发展理念，培养员工的进取精神、敬业精神，提升责任感、使命感，为他们进一步成长和发挥才干 搭建平台，为公司的可持续发展提供人才支持与保障，真正实现公司内生式增长和外延式扩张。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件的 要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规及制 度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位，平等权利，并承担相应的义务，让中小 投资者充分行使自己的权利。通过聘请律师出席见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 朱守琛先生为公司法定代表人、控股股东及实际控制人，在公司担任董事长职务，严格规范自己的行为，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机 构、财务上独立于控股股东控制的其他企业，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事与董事会 公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各 位董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟 悉相关法律法规。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核等专业委员会，各专业委员会根据各自职责对公司发展提 出相关的专业意见和建议。 （四）监事和监事会 公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照 《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合 规性进行监督。 （五）关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司指定《中国证 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网作为公司信息披露的报纸和网站。公司严格按照有关法律法规及制定的《信息披露 管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （六）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持 续、健康的发展。 （七）绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，并不断完善，管理者的收入与企业经营业绩和目标挂钩，高级管理人员的聘任 公开、透明，符合有关法律、法规的要求。 （八）内部审计制度的建立和执行情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制 基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各 层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效 的保证了公司各项经营目标的实现。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施， 审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息及披露正常等。审计委员会下设独立的审计监察部，直接对审 计委员会负责及报告工作。 （九）其他方面 2022 年公司未受到中国证监会、深圳证券交易所就公司内控存在问题的处分，公司聘请的会计师事务所没有对公 司内部控制的有效性表示异议，公司内部控制方面没有需要整改的问题。今后公司将进一步优化和完善公司的内控制度。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资 产、人员、机构和财务等方面相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。 1、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；独 立地对外签署合同，独立采购、生产并销售其生产的产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企 业没有从事与公司相同或相近的业务。 2、公司的人员独立。公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，履行了合法程序； 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬。公司 已建立独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。 3、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有 与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品 销售系统，与发起人及其他关联方之间资产相互独立，其资产具有完整性。 4、公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公司章 程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部 门按照规定的职责独立运作。 5、公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专职的财务会计 人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，公司并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年年度股东 大会 年度股东大会 48.57% 2022 年 05 月 19 日 2022 年 05 月 19 日 公告编号：2022- 017《河北建新化 工股份有限公司 2021 年年度股东 大会决议公告》 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 48.58% 2022 年 07 月 01 日 2022 年 07 月 01 日 公告编号：2022- 025《河北建新化 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 工股份有限公司 2022 年第一次临 时股东大会决议 公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □适用 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □适用 不适用 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 朱守琛 董事长 现任 男 67 2007 年 12 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 215,76 8,643 215,7 68,64 3 陈学为 董事、 总经理、 董事会秘书 现任 男 57 2007 年 12 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 6,573, 469 6,573 ,469 黄吉芬 董事 现任 女 65 2007 年 12 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 19,978 ,577 19,97 8,577 朱泽瑞 董事 现任 女 35 2016 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 24 日 35,961 ,440 35,96 1,440 朱秀全 董事、 副总经理 现任 男 49 2013 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 24 日 6,453, 224 6,453 ,224 徐光武 董事、 副总经理 现任 男 43 2016 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 24 日 210,00 0 210,0 00 马宁宁 独立董事 现任 男 51 2016 年 01 月 27 日 2022 年 12 月 24 日 张先中 独立董事 现任 男 49 2019 年 12 月 24 日 2022 年 12 月 24 日 李胜楠 独立董事 现任 女 48 2019 年 11 月 15 日 2022 年 12 月 24 日 孙维政 监事 现任 男 58 2009 年 11 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 王秋生 监事 现任 男 51 2012 年 04 月 20 日 2022 年 12 月 24 日 侯菊英 监事 现任 女 53 2008 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 高辉 账务总监 现任 女 60 2013 年 02 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 245,84 3 245,8 43 王吉文 副总经理 现任 男 57 2011 年 06 月 01 日 2022 年 12 月 24 日 256,31 7 256,3 17 刘佳伟 总工程师 现任 男 42 2021 年 10 月 26 日 2022 年 12 月 24 日 张贵海 副总经理 现任 男 46 2021 年 10 月 26 日 2022 年 12 月 24 日 李丽 董事会秘书 离任 女 49 2020 年 07 月 10 日 2022 年 08 月 16 日 合计 -- -- -- -- -- -- 285,44 7,513 0 0 0 285,4 47,51 3 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 2022 年 8 月 16 日，公司董事会收到李丽女士的书面辞职报告。因个人原因，李丽女士申请辞去公司董事会秘书职 务。（巨潮资讯网：http:// ，公告编号：2021-037《河北建新化工股份有限公司关于董事会秘书离 任及聘任董事会秘书的公告》） 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李丽 董事会秘书 解聘 2022 年 08 月 16 日 因个人原因，申请辞 去公司董事会秘书职 务。 陈学为 董事会秘书 聘任 2022 年 08 月 17 日 公司第五届董事会第 二十一次会议审议通 过了《关于聘任公司 董事会秘书的议 案》，公司董事会同 意聘任陈学为先生担 任公司董事会秘书， 任期自本次董事会审 议通过之日起至第五 届董事会届满之日 止。 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）现任公司董事会成员 1、朱守琛先生，1956 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，河北工程技术高等专科学校兼职教授。第十一届、 十二届全国人大代表；第十届全国工商联执委；第十届河北省政协委员；第十届河北省工商联副主席；第八届、九届沧 州市政协副主席；第八届、九届沧州市工商联主席。1975 年参加工作，历任沧县水利局职工、沧县化肥厂技术科副科长 等职务。1988 年开始创业，先后投资化工、商贸、金融、房地产等行业。2002 年被河北省乡镇企业局、省人事厅、省工 会授予“河北省乡镇系统劳动模范”称号；2004 年被河北省政府授予“河北省劳动模范”称号；2006 年被河北省委统战 部、省发改委等六部门评为“第三届河北省优秀中国特色社会主义事业建设者”；2008 年被河北省委统战部、省工商联 评为“2003－2007 年度河北省光彩之星”；2008 年被全国总工会和全国工商联评为“全国关爱职工优秀企业家”。2007 年 12 月至 2014 年 2 月任公司董事长、总经理、法定代表人；2016 年 7 月至今任沧州中捷机场管理有限公司董事长、法 定代表人；2013 年 12 月至今任公司董事长，法定代表人。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 2、陈学为先生，1966 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员。大学本科学历、讲师。2004 年 3 月，进 入沧州天一化工有限公司，任副总经理；2007 年 12 月至 2014 年 2 月任公司董事、副总经理，董事会秘书；2014 年 2 月 至 2015 年 5 月任公司董事、总经理，董事会秘书；2015 年 5 月至 2022 年 8 月任公司董事、总经理；2022 年 8 月至今任 公司董事、总经理、董事会秘书。 3、黄吉芬女士，1958 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。2000 年 6 月至 2006 年 4 月任沧州建新物 业服务有限公司总经理；2000 年 6 月至 2006 年 2 月任沧州建新房地产公司董事长；2007 年 12 月至今任公司董事。 4、朱泽瑞女士，1988 年出生，中国国籍，永久美国居留权，美国康奈尔大学化学工程硕士学位。2013 年 6 月至 2016 年 7 月任甲骨文公司销售技术顾问。2016 年 12 月 27 日至今任公司董事。 5、朱秀全先生，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2018 年度国家技术发明二等奖获得者。 2003 年 1 月至 2007 年 12 月任沧州天一化工有限公司研发部部长；2007 年 12 月至 2013 年 12 月任公司研发中心主任， 2013 年 12 月至 2016 年 1 月任公司总工程师；2016 年 1 月至 2018 年 3 月任公司董事、总工程师；2018 年 3 月至 2021 年 10 任公司董事、常务副总经理、总工程师；2021 年 10 月至今任公司董事、常务副总经理。 6、徐光武先生，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。 2003 年 6 月至 2007 年 12 月任沧州天 一化工有限公司外销业务员；2008 年 1 月至 2012 年 1 月任河北建新化工股份有限公司新产品销售部经理；2012 年 2 月 至今任公司内贸销售部经理；2016 年 12 月 27 日任公司副总经理、内贸销售部经理；2017 年 11 月至今任公司董事、副 总经理、内贸销售部经理。 7、马宁宁先生，1972 年出生，中国国籍，永久美国居留权，生物化工博士，2002 年至 2009 年任美国辉瑞制药有限 公司科学家、高级主任科学家，从事抗体药物产业化开发；2009 年至 2013 年任北京义翘神州生物技术有限公司副总经 理；2014 年至今任沈阳药科大学教授，从事生物制药工程和创新生物药物研究；2013 年至今任北京斯普瑞格生物技术有 限公司董事；2014 年至今任壹生科（深圳）有限公司董事；2015 年至今任北京凯因科技有限公司独立董事；2016 年 1 月至今任公司独立董事。 8、李胜楠女士，1976 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，企业管理（财务管理）博士、会计学硕士。2006 年 7 月至 2011 年 6 月天津大学管理与经济学部讲师；2011 年 7 月至今天津大学管理与经济学部副教授，天津大学管理与经 济学部会计与财务管理系系主任。2019 年 11 月 15 日至今任公司独立董事。 9、张先中先生，1974 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士、经济学博士研究生。2013 年 10 月至今 在北京安杰世泽律师事务所任合伙人。2019 年 12 月 24 日至今任公司独立董事。 （二）现任公司监事会成员 1、孙维政先生，1965 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于河北轻化工学院（现河北科技大学），本科 学历，高级工程师。1994 年 2 月至 2002 年 7 月任河北省冀乐阿塞依国际集装箱公司生产技术部长；2002 年 7 月至 2002 年 12 月任沧州建新化工厂设备部主管；2003 年 1 月至 2007 年 12 月任沧州天一化工有限公司设备部部长；2007 年 12 月 至今，任公司设备部部长；2009 年 11 月至今任公司监事。 2、王秋生先生，1972 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。1991 年 8 月至 2001 年 1 月，任河北省纺 织品进出口公司外销业务员；2001 年 2 月至 2002 年 12 月，任建新化工厂外销业务员；2003 年 1 月至 2007 年 12 月任沧 州天一化工有限公司国际业务部副经理；2007 年 12 月至今任公司国际业务部副经理；2012 年 4 月至今任公司监事。 3、侯菊英女士，1970 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。2004 年至 2007 年 12 月任沧州天一化工 有限公司财务人员，2008 年 1 月至今任公司财务人员、监事。 （三）现任公司高级管理人员 1、陈学为先生，公司董事、总经理、董事会秘书，详见现任公司董事会成员简介。 2、朱秀全先生，公司董事、副总经理，详见现任公司董事会成员简介。 3、徐光武先生，公司董事、副总经理，详见现任公司董事会成员简介。 4、王吉文先生，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1989 年 7 月至 1993 年 6 月任济宁 市第一化工厂车间技术主任；1993 年 6 月至 1998 年 11 月在招远化工总厂化工研究设计院工作；1998 年 11 月至 2002 年 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 12 月任淄博瑞升化工有限公司总工程师、副总经理；2003 年 1 月至 09 年 1 月，任康爱特维迅（蓬莱）化学有限公司生 产副总；2009 年 2 月至 2010 年 5 月，任盐城科菲特生化技术有限公司工作常务副总经理；2011 年 6 月至今任公司生产 副总经理。 5、高辉女士，1963 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，会计师、中国注册会计师、中国注册税务 师。1995 年 10 月至 2000 年 8 月，任河北威远股份有限公司审计监察部主任；2000 年 9 月至 2002 年 1 月，任大成税务 师事务所税务代理部主任；2002 年 2 月至 2007 年 8 月，任河北华安会计师事务所项目经理；2007 年 9 月至 2009 年 10 月，任北京京都会计师事务所河北分所项目经理；2009 年 11 月至 2011 年 8 月，任河北建华会计师事务所审计二部主任； 2011 年 9 月至 2013 年 2 月，任老挝水泥工业有限公司财务经理；2013 年 2 月至今任公司财务总监。 6、刘佳伟先生，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，物理化学博士。2019 年入选河北省科技英才“双百 双千”工程-科技型中小企业创新英才；河北省“三三三人才工程”第三层次。2016 年 6 月至今任公司研发部部长； 2021 年 10 月至今任公司总工程师。 7、张贵海先生，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2001 年 8 月至 2017 年 4 月任中石 化天津石化分公司聚醚部生产技术科科长；2017 年 4 月至 2020 年 1 月任山东隆华新材料股份有限公司安全总监；2020 年 4 月至 2021 年 7 月任无棣德信化工有限公司常务副总经理；2021 年 7 月至今任公司安全总监；2021 年 10 月至今任公 司副总经理。 在股东单位任职情况 □适用 不适用 在其他单位任职情况 □适用 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评估结果及薪酬 分配政策提出相关人员的绩效薪酬数额和奖惩，提交公司董事会审核批准。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立 董事会务费据实报销。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履 行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。报告期内董事、监事、高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支 付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 朱守琛 董事长 男 67 现任 12 否 陈学为 董事、总经 理、董事会秘 书 男 57 现任 35.95 否 黄吉芬 董事 女 65 现任 5 否 朱泽瑞 董事 女 35 现任 42.22 否 朱秀全 董事、副总经 理 男 49 现任 33.21 否 徐光武 董事、副总经 理 男 43 现任 38.09 否 马宁宁 独立董事 男 51 现任 5 否 李胜楠 独立董事 女 48 现任 5 否 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 张先中 独立董事 男 49 现任 5 否 孙维政 监事 男 58 现任 12.41 否 王秋生 监事 男 51 现任 28.19 否 侯菊英 监事 女 53 现任 10.44 否 高辉 账务总监 女 60 现任 24.69 否 王吉文 副总经理 男 57 现任 22.7 否 刘佳伟 总工程师 男 42 现任 28.13 否 张贵海 副总经理 男 46 现任 23.37 否 李丽 董事会秘书 女 49 离任 41.11 否 合计 -- -- -- -- 372.51 -- 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 五届十七次 2022 年 04 月 21 日 2022 年 04 月 23 日 公告编号：2022-007《河北 建新化工股份有限公司第五 届董事会第十七次董事会决 议公告》 五届十八次 2022 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 29 日 审议通过《关于公司<2022 年第一季度报告>的议案》 五届十九次 2022 年 06 月 15 日 2022 年 06 月 16 日 公告编号：2022-020《河北 建新化工股份有限公司第五 届董事会第十九次董事会决 议公告》 五届二十次 2022 年 07 月 11 日 2022 年 07 月 12 日 公告编号：2022-027《河北 建新化工股份有限公司第五 届董事会第二十次董事会决 议公告》 五届二十一次 2022 年 08 月 17 日 2022 年 08 月 19 日 公告编号：2022-032《河北 建新化工股份有限公司第五 届董事会第二十一次董事会 决议公告》 五届二十二次 2022 年 10 月 25 日 2022 年 10 月 26 日 审议通过《关于公司<2022 年第三季度报告>的议案》 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 朱守琛 6 6 0 0 0 否 2 陈学为 6 6 0 0 0 否 2 黄吉芬 6 0 6 0 0 否 2 朱泽瑞 6 6 0 0 0 否 2 朱秀全 6 6 0 0 0 否 1 徐光武 6 6 0 0 0 否 1 马宁宁 6 0 6 0 0 否 1 李胜楠 6 0 6 0 0 否 1 张先中 6 0 6 0 0 否 1 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责，能够主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议 的各项议案，均能深入讨论，各抒己见，为公司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切 实增强了董事会决策的科学性，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 第五届董事 会审计委员 会 李胜楠、张 先中、朱泽 瑞 5 2022 年 04 月 15 日 审议《公司 2021 年度审 计工执行情 况报告》 无 第五届董事 会审计委员 会 李胜楠、张 先中、朱泽 瑞 2022 年 04 月 21 日 1、审议 《公司 2021 年度财务决 算报告》； 2、审议 《公司 2021 年度审计报 告》；3、 审议《公司 2021 年年度 报告》； 4、审议 《公司内部 控制自我评 价的报 告》；5、 审议《公司 使用部分闲 置自有资金 进行现金管 理的议 案》；6、 审议《公司 续聘 2021 年度审计机 与审计机构 充分沟通 无 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 构的议案》 第五届董事 会审计委员 会 李胜楠、张 先中、朱泽 瑞 2022 年 04 月 28 日 审议《公司 2022 年第一 季度报告》 无 第五届董事 会审计委员 会 李胜楠、张 先中、朱泽 瑞 2022 年 08 月 17 日 审议《公司 2022 年半年 度报告》 无 第五届董事 会审计委员 会 李胜楠、张 先中、朱泽 瑞 2022 年 10 月 25 日 审议《公司 2022 年第三 季度报告》 无 第五届董事 会战略委员 会 朱守琛、陈 学为、朱秀 全、马宁 宁、张先中 1 2022 年 01 月 12 日 审议《公司 2022 年度工 作计划及未 来三年战略 规划实施情 况》 对行业竞争 及发展趋势 进行了分析 讨论，拟定 了公司发展 战略及经营 计划并形成 决议。 无 第五届董事 会提名委员 会 张先中、马 宁宁、朱守 琛 1 2022 年 08 月 17 日 审议《关于 聘任公司董 事会秘书的 议案》 与候选人进 行了沟通交 流并对任职 资格进行审 查，一致同 意提交董事 会审议。 无 第五届董事 会薪酬与考 核委员会 马宁宁、李 胜楠、朱秀 全 1 2022 年 06 月 15 日 审议《关于 公司<2022 年股票期权 与限制性股 票激励计划 （草案）> 及其摘要的 议案》、 《关于公司 <2022 年股 票期权与限 制性股票激 励计划实施 考核管理办 法>的议 案》 无 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 930 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 0 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 报告期末在职员工的数量合计（人） 930 当期领取薪酬员工总人数（人） 930 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 705 销售人员 14 技术人员 135 财务人员 13 行政人员 63 合计 930 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生以上 6 大学本科 69 大学专科 86 大专以下 769 合计 930 2、薪酬政策 为了规范薪酬管理体系，理顺内部工资关系，调动员工工作积极性，实现薪酬对内具有公平性，对外具有竞争力， 公司制定了完善的《薪酬管理制度》。综合考虑员工的既得利益和长期利益，为人才创造能长期发展的经济平台；公司 根据以岗定薪、以能定级、以绩定奖原则，将薪酬适当向经营风险大、责任重大、危险性大、技术含量高的岗位倾斜； 构建适当工资档次差，调动公司员工积极性，同时考虑员工之间的平衡问题，效率优先兼顾公平，参考已经形成的事实； 兼顾岗位工作环境因素和岗位市场环境因素。薪酬发放形式分为年薪制和月薪制，对临时用工和公司急需的特殊人才适 用合同工资制，工资从合同约定。公司设立薪酬特区，对于对企业有重大贡献、市场上稀缺的、企业所需要的关键人才， 薪资不执行该制度，以市场价格为基础，由双方谈判确定。 3、培训计划 公司注重员工培训工作，建立了完善的培训体系。培训体系分管理级别、岗位进行通识类、专业类培训，尤其每周 对一线操作员工进行岗位安全操作知识培训；每月对技术人员及关键操作岗位人员组织技能比赛；每年对于公司中层管 理人员及以上进行至少四次的安全培训；对特殊岗位人员每年按国家或行业要求外派进行业务培训。公司培训方式多种 多样，线上企业大学、线下行业专业知识讲座、专业技能大赛等多种培训方式，对员工的专业技能、综合素质以及管理 能力有较大提升，促进了员工和公司共同发展。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 经 2022 年 4 月 21 日公司第五届董事会第十七次会议及 2022 年 5 月 19 日公司 2021 年年度股东大会审议通过的《关 于公司 2021 年度利润分配的预案》，公司 2021 年度利润分配预案为：以 2021 年 12 月 31 日总股本 551,731,068 股为基 数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计派发现金红利 55,173,106.80 元（含税）；不送红股，不进行资本 公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度分配。 现金分红事项已在规定时间内完成。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 □否 □不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.6 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 551,731,068 现金分红金额（元）（含税） 33,103,864.08 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 33,103,864.08 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度母公司实现净利润 65,491,966.23 元。根据《公司法》和 《公司章程》等其他相关规定，按 2022 年度公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 6,549,196.62 元，余下未分配利润 58,942,769.61 元，加上年结转未分配利润 540,290,250.29 元，扣除 2021 年度权益分派 55,173,106.80 元，本年度可 供投资者分配的利润为 544,059,913.10 元。 在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为持续回报股东，与全体股东共同分享公司发展的经营 成果，根据《公司法》、《公司章程》、《公司未来三年（2021 年-2023 年）股东回报规划》的相关规定，公司拟以 2022 年 12 月 31 日总股本 551,731,068 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），合计派发现金红利 33,103,864.08 元（含税）；不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度分配。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 □不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 1、股权激励 1、2022 年 6 月 15 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于〈公司 2022 年股票期权与限制性股票激 励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于召 开 2022 年第一次临时股东大会的议案》。 2、2022 年 6 月 26 日，公司监事会对授予对象人员名单进行了审核，并对审核意见及公示情况进行了披露。 3、2022 年 7 月 1 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈公司 2022 年股票期权与限制性股票激 励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议 案》 、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；同时披露了《关于 2022 年股票期权与限制性 股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 4、2022 年 7 月 11 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票 的议案》，确定 2022 年 7 月 11 日为股票期权和限制性股票授予日，向 78 名激励对象授予 725.80 万份股票期权及向 23 名激励对象授予 819.50 万股限制性股票。2022 年 7 月 19 日，披露了《关于股票期权授予登记完成的公告》，2022 年 7 月 18 日，在中登公司办理完成了 78 名激励对象 725.8 万份的期权登记事项。 董事、高级管理人员获得的股权激励 适用 □不适用 单位：股 姓名 职务 年初 持有 股票 期权 数量 报告 期新 授予 股票 期权 数量 报告 期内 可行 权股 数 报告 期内 已行 权股 数 报告期 内已行 权股数 行权价 格（元 /股） 期末 持有 股票 期权 数量 报告 期末 市价 （元/ 股） 期初 持有 限制 性股 票数 量 本期 已解 锁股 份数 量 报告期 新授予 限制性 股票数 量 限制 性股 票的 授予 价格 （元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 陈学为 董事、总 经理、董 事会秘书 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 540,00 0 2.73 540,000 朱秀全 董事、副 总经理 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 390,00 0 2.73 390,000 徐光武 董事、副 总经理 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 330,00 0 2.73 330,000 王吉文 副总经理 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 315,00 0 2.73 315,000 高辉 财务总监 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 300,00 0 2.73 300,000 刘佳伟 总工程师 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 360,00 0 2.73 360,000 张贵海 副总经理 0 0 0 0 0 0 5.14 0 0 285,00 0 2.73 285,000 合计 -- 0 0 0 0 -- 0 -- 0 0 2,520, 000 -- 2,520,000 高级管理人员的考评机制及激励情况 公司按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约 束机制，公司高级管理人员实行基本薪酬和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级 管理人员的工作业绩，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核，公司依据考核结果兑现年薪并进行 奖惩。经考核后，一致认为：公司 2022 年度能严格按照高级管理人员薪酬和有关激励考核制度执行，经营业绩考核和薪 酬发放的程序符合有关法律法规、《公司章程》等规章制度规定。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 2、员工持股计划的实施情况 □适用 不适用 3、其他员工激励措施 □适用 不适用 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建 立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管 理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管 理中的风险，促进了内部控制目标的实现。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见《河北建新化工股份有限公司 2022 年内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）重大缺陷 ①董事、监事和高 级管理人员舞弊；②严重违反法律法 规的要求； ③对已经公告的财务报 告出现的重大差错进行错报更 正； ④审计委员会以及内部审计部 门对财务报告内部控制监督无效；⑤ 注册会计师发现财务报告存在重大错 报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错 报。（2）重要缺陷 ①未依 （1）重大缺陷 ①公司缺乏民主决 策程序；②公司重要业务缺乏制度控 制或制度体系失效； ③公司经营活 动严重违反国家法律法规；④ 中高 级管理人员、核心技术人员、业务人 员严重流失。（2）重要缺陷 ①公 司组织架构、民主决策程序不完善； ② 公司重要业务制度或系统存在缺 陷；③ 公司内部控制重要或一般缺 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 照公认会计准则选择和应用会计政 策； ②未建立反舞弊程序和控制措 施；③对于非常规或特殊交易的账务 处理没有建立相应的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿性控制；④对 于期末财务报告过程的控制存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标。（3） 一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 陷未得到整改；④ 公司违反企业内 部规章，形成损失。（3）一般缺 陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之 外的其他产生一般影响或造成轻微损 失的控制缺陷。 定量标准 重大缺陷：错报≥利润总额 5%。 重 要缺陷：利润总额 2%≤错报<利润总 额 5%。一般缺陷：错报<利润总额 2%。 重大缺陷：损失≥利润总额 5%。重要 缺陷：利润总额 2%≤损失<利润总额 5%。一般缺陷：损失<利润总额 2%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 2022 年度，公司组织开展了上市公司治理专项行动自查工作，公司经自查，未发现需要整改的情形。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 公司建有环境保护法规、政策和行业标准的台账，每天识别获取适用本公司新增或修订的安全环保相关法律法规， 每季度更新法律法规清单，筛选适用章节；每年对照每一条的法律法规的内容，对公司执行的情况进行符合性评价，编 制符合性评价报告。2022 年识别出环保方面法律法规 127 项；2022 年新增或修订的适用法律法规环保方面 4 项。 主要法律法规及标准列举如下： 序 号 法规要求名称 标准号 发布日期 实施日期 适用条款 1 中华人民共和国刑法（节录） 第 338、339、346 条 2 中华人民共和国环境保护法 2014.4.24 2015.1.1 第 4、5、6 章 3 中华人民共和国大气污染防治法 主席令第 三十一号 2015.8.29 2016.1.1 第 18、19、20、24、26、27、29、 72、96、98、99、100、108、116、 117、121、122、123、124、125、 127 条 4 中华人民共和国固体废物污染环境 防治法 2020.4.29 2020.9.1 全文 5 中华人民共和国环境噪声污染防治 法 主席令第 一〇四号 2021.12.24 2022.6.5 第 4、8、9 章 6 中华人民共和国水污染防治法 2008.2.8 2008.6.1 第 3、4、6、7、8 章 7 中华人民共和国环境保护税法 2016.12.25 2018.1.1 全文 8 危险废物转移管理办法 部令 第 23 号 2021.11.30 2022.1.1 全文 9 河北省环境保护条例（河北省生态 环境保护条例） 2020.3.27 2020.7.1 第 4、5 章 10 企业环境信息依法披露管理办法 部令 第 24 号 2021.12.11 2022.2.8 全文 11 河北省固体废物污染环境防治条例 2022.9.28 2022.12.1 全文 12 危险废物贮存污染控制标准 GB18597- 2023 2023.120 2023.7.1 全文 环境保护行政许可情况 公司各项目均进行了环境影响评价后进行建设，现有项目全部验收或分期验收，2022 年 8 月 24 日换取国发排污许可证， 证书编号：911309007502944073001P，许可内容：SO2：9.895t/a、NOx：33.93943t/a、COD：27.259 t/a、氨氮：3.139t/a， 有效期：2022 年 8 月 24 日至 2027 年 8 月 23 日。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或 子公司 主要污 染物及 特征污 主要污 染物及 特征污 排放方 式 排放口 数量 排放口 分布情 排放浓 度/强度 执行的 污染物 排放标 排放总 量 核定的 排放总 超标排 放情况 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 名称 染物的 种类 染物的 名称 况 准 量 河北建 新化工 股份有 限公司 大气污 染物 二氧化 硫 排气口 排放 6 厂区 4.75mg/ m³ 石油化 学工业 污染物 排放标 准 GB31571 -2015、 危险废 物焚烧 污染控 制标准 GB 18484- 2020 3.3016t 9.895t/ a 无 河北建 新化工 股份有 限公司 大气污 染物 氮氧化 物 排气口 排放 6 厂区 23.48mg /m³ 石油化 学工业 污染物 排放标 准 GB31571 -2015、 危险废 物焚烧 污染控 制标准 GB 18484- 2020 17.0565 t 33.9394 3t/a 无 河北建 新化工 股份有 限公司 水污染 物 COD 沧州绿 源水处 理有限 公司临 港污水 处理厂 1 厂区 15.77mg /L 油化学 工业污 染物排 放标准 GB31571 -2015 23.777t 27.259 t/a 无 河北建 新化工 股份有 限公司 水污染 物 氨氮 沧州绿 源水处 理有限 公司临 港污水 处理厂 1 厂区 1.49mg/ L 油化学 工业污 染物排 放标准 GB31571 -2015 2.085t 3.139t/ a 无 对污染物的处理 序号 排口名称 排口编号 环保治理工艺 环保治理设施 运行情况 实施成果 1 一期 RTO 排气口 DA003 蓄热燃烧 RTO 正常运行 达标排放 2 老间羟碱熔排气口 DA004 清洁燃料+低氮燃烧 低氮燃烧器 正常运行 达标排放 3 二五酸排气口 DA005 碱液喷淋 碱液喷淋装置 正常运行 达标排放 4 苯酚碱熔排气口 DA006 清洁燃料+低氮燃烧 低氮燃烧器 正常运行 达标排放 5 新间氨排气口 DA007 碱液喷淋 碱液喷淋装置 正常运行 达标排放 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 6 苯酚酸性废气排气口 DA008 碱液喷淋 碱液喷淋装置 正常运行 达标排放 7 老间氨排气口 DA009 碱液喷淋 碱液喷淋装置 正常运行 达标排放 8 四四砜提质改造排气口 DA010 活性炭吸附 活性炭吸附装置 正常运行 达标排放 9 四四砜氨化排气口 DA011 酸液喷淋 酸液喷淋装置 正常运行 达标排放 10 四四砜缩合排气口 DA012 碱液喷淋 碱液喷淋装置 正常运行 达标排放 11 成色剂酸性废气排气口 DA013 碱液喷淋 碱液喷淋装置 正常运行 达标排放 12 喷雾干燥排气口 DA014 两级旋风除尘+水膜 除尘+蓄热燃烧 旋风除尘器、水 膜除尘器、RTO 正常运行 达标排放 13 新间羟碱熔排气口 DA015 清洁燃料+低氮燃烧 低氮燃烧器 正常运行 达标排放 14 焚烧排气口 DA016 SNCR 脱销+烟气急冷 +碳酸氢钠活性炭喷 射+布袋除尘+碱液喷 淋+湿式电除雾。 烟气急冷塔、干 法脱酸塔、布袋 除尘器、碱液喷 淋塔、电除雾器 正常运行 达标排放 15 污水总排口 DW001 三维电极+多效蒸发+ 生化氧化 三维电极装置、 多效蒸发装置、 生化氧化装置 正常运行 达标排放 突发环境事件应急预案 公司 2021 年委托第三方对突发环境事件应急预案进行修订，并在沧州市生态环境局渤海新区分局进行备案。 环境自行监测方案 公司根据国发版排污许可证申请的相关规范，经沧州市行政审批局审核批准，换发了国发版排污许可证，根据排污 许可证副本要求，编制了环境自行监测方案，包括各车间排口名称、各排口污染物的种类及检测频次、监测方法和排放 限值等内容，以及无组织废气排放的检测因子和频次，和噪声监测频次及限值要求。公司根据自行监测方案要求和实际 生产情况，定期按时监测。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 序号 应税污染物类型 应税因子 分税目缴纳额（元） 实际缴纳总额（元） 减免或免征情况 1 大气污染物 烟尘 4,343.73 2,171.88 减免税额 2,171.85 元 2 大气污染物 二氧化硫 17,865.84 12,345.42 减免税额 5,520.42 元 3 大气污染物 硫酸雾 2,651.34 1,325.48 减免税额 1,325.86 元 4 大气污染物 氯化氢 116.82 58.41 减免税额 58.41 元 5 大气污染物 氮氧化物 97,473.17 64,615.77 减免税额 32,857.4 元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 6 大气污染物 氨 6.05 3.03 减免税额 3.02 元 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 上市公司发生环境事故的相关情况 二、社会责任情况 公司积极履行社会责任，始终秉承发展经济和履行社会责任有机统一，将社会责任工作融入到股东权益保护、员工 权益保护、环境保护等方方面面。诚信对待供应商和客户，坚持与利益相关方的互利共赢原则，共同推动公司持续、健 康发展。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，强化规范运作，及时、准确、真实、完整、公平的履行信 息披露义务，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，确保所有股东，特别是中小股 东享有平等地位、平等权利，提高了公司的透明度和诚信度，维护了广大投资者的利益。公司历来注重对投资者的合理 回报，制定了长期稳定的利润分配政策和分红方案，科学合理地分配利润，积极回报股东。 公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略。一方面，公司依据《公司法》和《公司章程》的规定，选举了 职工代表监事，确保公司员工在公司治理中享有充分的权利。另一方面，公司严格贯彻执行《劳动法》、《劳动合同法》 等各项法律法规，做好员工劳动合同的签订和履行，并按时为员工缴纳各项社会保险和住房公积金；不断完善具有吸引 力和竞争性的福利体系，改善员工生产环境，定期发放员工福利；不定期组织各种专业技能培训，通过多样全面的培训 拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质；持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及 更多的人文关怀。 公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，强化推行质量管理体系认证，满足国内、外用户对我公司产品 质量的要求，做到了以优质的产品、真诚的服务来回报广大客户群体对公司产品的信任和支持。公司长期致力于绿色工 业与环境的和谐发展，将环保理念深深植入企业经营之中，为建设节约型社会和环境友好型社会贡献出自己的一份力量， 也在不断的践行着自己的社会责任。 公司始终注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，“艰苦创业、回报社会，创新守业、不忘桑梓”是公司多年一贯的 发展理念。一方面提供了大量的就业岗位，保障了一方稳定，同时积极纳税、回馈社会；另一方面持续为公司所在地进 行了饮用水改造、安装公共照明、修路及捐款等公益事项。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 报告期内，公司深入贯彻落实新《中华人民共和国安全生产法》、《河北省安全生产条例》、《沧州市化工企业安 全生产管理暂行办法》、《沧州市危险化学品企业双重预防机制建设试点实施方案》、《河北省安全生产风险管控与隐 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 患治理规定》等相关要求，不断加大安全投入，夯实基础，细化责任，强化班组安全建设，双重预防机制有效运行，深 化隐患排查治理，不断提升企业本质化安全水平，确保公司安全生产形势稳定。 报告期内，公司深入落实全员安全生产责任制；并对安全管理制度、安全操作规程进行了全面梳理，进行了符合性、 适用性评审，依据新的法律法规进一步完善了相关制度，形成了完整、规范、科学、有效的安全管理规章制度体系，实 现了全面依法依规管理。公司有效运行二级安全标准化系统。 报告期内，公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔 2012〕16 号）要求，按照危险品生产与 储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照标准平均逐月提取安全生产费用，并严格将费 用专门用于完善和改进公司安全生产条件。其中公司投入资金委托第三方机构对厂区内消防设施进行维保和检验检测， 保证消防设施的有效运行，同时依据公司发展要求对现有消防系统进行升级改造，处在前期的设计、手续报批阶段，改 造后将大幅提升系统的可靠性与保障性；公司的智能门禁系统、人员定位系统已改造完成，运行良好。企业安全信息化 管理平台 13 个系统模块已全部完成建设，已正常运行 5 个模块运行，其他模块正在试运行。完成河北省要求的作业场所 全覆盖视频摄像接入政府系统工作和可燃有毒探测系统及重要装置工艺参数接入政府系统工作。 报告期内，开展公司级综合演练 2 次，现场处置方案演练 21 次；共接受上级部门检查 25 次，对于排查出的安全隐 患，均按照五落实原则进行了整改。公司根据培训需求调查，组织制定了年度培训教育计划，经主要负责人审批并严格 落实，车间级培训内容涉及参加职能部门组织的培训及车间级安全培训教育（每月不少于 1 次）、班组活动（每月不少 于 2 次）及日常警示教育、化危为安培训、每年组织全员培训，培训学时不少于 72 学时；同时结合中国化学品安全协会 每两周一次的化危为安等培训，通过安全知识培训、班组文化建设、应急预案的演练，员工的安全意识、应知应会内容、 应急处置能力等技能得到进一步提高，特种作业人员持证上岗率 100%。 报告期内，公司重大安全生产事故为零。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 朱守琛 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为了避免损害 股份公司及其 他股东利益， 本公司控股股 东和实际控制 人朱守琛先生 向公司及全体 股东出具了 《避免同业竞 争的承诺函》 2010 年 08 月 20 日 长期有效 严格遵守承 诺，并正在履 行中 股权激励承诺 河北建新化工 股份有限公司 其他承诺 公司根据《上 市公司股权激 励管理办法》 相关规定，承 诺：公司未来 不为激励对象 依股权激励计 划获取有关权 益提供贷款以 及其他任何形 式的财务资 助，包括为其 贷款提供担保 2013 年 12 月 06 日 长期有效 严格遵守承 诺，并正在履 行中 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 □不适用 1、财政部于 2021 年 12 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会 [2021]35 号），规定“关于企业将 固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断” 内容自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自 2021 年 12 月 31 日起施行。 2、财政部于 2022 年 11 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 [2022]31 号），规定“关于单项交 易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方 分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结 算的股份支付的会计处理”内容自 2022 年 11 月 30 日起施行。 公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，属于国家法律、法规的要求，符合相关规定 和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，该项会计政策变更对公司 2022 年度财务报表无影响。公司于 2023 年 4 月 13 日召开第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 39 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵志强、姚志军 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 年、3 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如 有） 无 是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 券商理财产品 自有资金 17,600 0 0 0 银行理财产品 自有资金 15,655 2,000 0 0 合计 33,255 2,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 适用 □不适用 单位：万元 受 托 机 构 名 称 （ 或 受 托 人 姓 名 ） 受 托 机 构 （ 或 受 托 人 ） 类 型 产 品 类 型 金 额 资 金 来 源 起 始 日 期 终 止 日 期 资 金 投 向 报 酬 确 定 方 式 参 考 年 化 收 益 率 预 期 收 益 （ 如 有 报 告 期 实 际 损 益 金 额 报 告 期 损 益 实 际 收 回 情 况 计 提 减 值 准 备 金 额 （ 如 有 ） 是 否 经 过 法 定 程 序 未 来 是 否 还 有 委 托 理 财 计 划 事 项 概 述 及 相 关 查 询 索 引 （ 如 有 ） 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 2,0 00 自 有 资 金 202 2 年 02 月 17 日 202 2 年 12 月 21 日 货 币 市 场 工 具 到 期 自 动 赎 回 3.9 1% 66. 77 66. 77 66. 77 是 是 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 3,0 00 自 有 资 金 202 2 年 02 月 17 日 202 2 年 12 月 21 日 货 币 市 场 工 具 到 期 自 动 赎 回 4.0 8% 104 .44 104 .44 104 .44 是 是 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 5,0 00 自 有 资 金 202 2 年 12 月 22 日 202 2 年 12 月 28 日 债 权 类 资 产 到 期 自 动 赎 回 2.8 7% 2.3 9 2.3 9 2.3 9 是 是 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 1,6 00 自 有 资 金 202 2 年 01 月 04 日 202 2 年 01 月 12 日 债 权 类 资 产 到 期 自 动 赎 回 2.2 0% 0.7 7 0.7 7 0.7 7 是 是 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 2,0 00 自 有 资 金 202 2 年 01 月 12 日 202 2 年 12 月 16 日 债 权 类 资 产 到 期 自 动 赎 回 2.7 5% 51. 71 51. 71 51. 71 是 是 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 1,5 00 自 有 资 金 202 2 年 02 月 14 日 202 2 年 12 月 14 日 债 权 类 资 产 到 期 自 动 赎 回 3.0 5% 38. 51 38. 51 38. 51 是 是 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 500 自 有 资 金 202 2 年 02 月 14 日 202 2 年 12 月 16 日 债 权 类 资 产 到 期 自 动 赎 回 2.7 5% 11. 67 11. 67 11. 67 是 是 中 信 证 券 股 份 有 限 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 类 2,0 00 自 有 资 金 202 2 年 03 月 23 日 202 2 年 12 月 16 日 债 权 类 资 产 到 期 自 动 赎 回 2.7 5% 41 41 41 是 是 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 公 司 中 国 光 大 银 行 沧 州 分 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 3,0 00 自 有 资 金 202 1 年 12 月 31 日 202 2 年 03 月 31 日 其 他 到 期 自 动 赎 回 3.1 5% 23. 63 23. 63 23. 63 是 是 中 信 银 行 沧 州 分 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 2,0 00 自 有 资 金 202 1 年 12 月 27 日 202 2 年 03 月 28 日 其 他 到 期 自 动 赎 回 3.0 0% 14. 96 14. 96 14. 96 是 是 中 信 银 行 沧 州 分 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 3,0 00 自 有 资 金 202 2 年 03 月 23 日 202 2 年 06 月 30 日 其 他 到 期 自 动 赎 回 3.0 9% 25. 5 25. 5 25. 5 是 是 中 信 银 行 沧 州 分 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 3,0 00 自 有 资 金 202 2 年 07 月 02 日 202 2 年 09 月 30 日 其 他 到 期 自 动 赎 回 2.8 6% 21. 45 21. 45 21. 45 是 是 中 信 银 行 沧 州 分 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 2,0 00 自 有 资 金 202 2 年 10 月 01 日 202 3 年 01 月 03 日 其 他 到 期 自 动 赎 回 2.6 4% 13. 8 0 0 是 是 中 国 建 设 银 行 新 华 路 支 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 类 1,6 00 自 有 资 金 202 2 年 01 月 06 日 202 2 年 01 月 21 日 债 权 类 资 产 随 时 赎 回 2.3 5% 1.0 3 1.0 3 1.0 3 是 是 中 国 银 行 非 保 166 自 有 202 2 年 202 2 年 债 权 随 时 2.3 5% 2.7 1 2.7 1 2.7 1 是 是 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 建 设 银 行 新 华 路 支 行 本 浮 动 收 益 类 资 金 01 月 05 日 12 月 28 日 类 资 产 赎 回 中 国 建 设 银 行 新 华 路 支 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 类 889 自 有 资 金 202 2 年 03 月 01 日 202 2 年 12 月 28 日 债 权 类 资 产 随 时 赎 回 2.3 5% 18. 95 18. 95 18. 95 是 是 合计 33, 255 -- -- -- -- -- -- 439 .29 425 .49 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 不适用 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 214,239, 647.00 38.83% -2,878 -2,878 214,236, 769 38.83% 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 3、其 他内资持 股 214,239, 647.00 38.83% -2,878 -2,878 214,236, 769 38.83% 其 中：境内 法人持股 境内 自然人持 股 214,239, 647.00 38.83% -2,878 -2,878 214,236, 769 38.83% 4、外 资持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 337,491, 421.00 61.17% 2,878 2,878 337,494, 299 61.17% 1、人 民币普通 股 337,491, 421.00 61.17% 2,878 2,878 337,494, 299 61.17% 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 他 三、股份 总数 551,731, 068.00 100.00% 0 0 551,731, 068.00 100.00% 股份变动的原因 适用 □不适用 公司董事、高级管理人员在其任职期间，每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%。因部分董事、高级管理人 员持股变动，报告期内公司有限售条件股份减少。 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 朱守琛 161,826,482. 00 161,826,482 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 朱泽瑞 26,971,080.0 0 26,971,080 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 黄吉芬 14,983,933.0 0 14,983,933 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 陈学为 4,930,102.00 4,930,102 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 朱秀全 4,839,918.00 4,839,918 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 王吉文 192,238.00 192,238 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 高辉 184,382.00 184,382 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 徐光武 157,500.00 157,500 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 宋国民 112,500.00 7,500 120,000 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 彭建民 41,512.00 10,378 31,134 董监高任期锁 定股 按照相关政策 执行 合计 214,239,647 10,378 7,500 214,236,769 -- -- 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期 末普通 股股东 总数 25,971 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 26,539 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如 有）（参 见注 9） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有） （参见注 9） 0 持有特 别表决 权股份 的股东 总数 （如 有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名 称 股东性 质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 朱守琛 境内自 然人 39.11% 215,768, 643 161,826,482 53,942,161 朱泽瑞 境内自 然人 6.52% 35,961,4 40 26,971,080 8,990,360 黄吉芬 境内自 然人 3.62% 19,978,5 77 14,983,933 4,994,644 陈武峰 境内自 然人 1.40% 7,700,00 0 3,851,700 7,700,000 陈学为 境内自 然人 1.19% 6,573,46 9 4,930,102 1,643,367 朱秀全 境内自 然人 1.17% 6,453,22 4 4,839,918 1,613,306 BARCLAY S BANK PLC 境外法 人 1.14% 6,292,39 5 5,931,796 6,292,395 基本养 老保险 基金一 零零六 组合 其他 0.93% 5,140,16 9 -547,637 5,140,169 中国工 其他 0.44% 2,412,29 - 2,412,292 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 商银行 股份有 限公司 －富国 中证红 利指数 增强型 证券投 资基金 2 7,935,308 常鑫民 境内自 然人 0.36% 2,000,00 0 2,000,000 战略投资者或一般 法人因配售新股成 为前 10 名股东的情 况（如有）（参见 注 4） 不适用 上述股东关联关系 或一致行动的说明 上述股东中，朱泽瑞为朱守琛之女，黄吉芬为朱守琛的配偶，朱秀全为朱守琛的侄子；其他股东 关联关系或一致行动性未知。 上述股东涉及委托/ 受托表决权、放弃 表决权情况的说明 不适用 前 10 名股东中存在 回购专户的特别说 明（如有）（参见 注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 朱守琛 53,942,161 人民币普通股 53,942,161 朱泽瑞 8,990,360 人民币普通股 8,990,360 陈武峰 7,700,000 人民币普通股 7,700,000 BARCLAYS BANK PLC 6,292,395 人民币普通股 6,292,395 基本养老保险基金 一零零六组合 5,140,169 人民币普通股 5,140,169 黄吉芬 4,994,644 人民币普通股 4,994,644 中国工商银行股份 有限公司－富国中 证红利指数增强型 证券投资基金 2,412,292 人民币普通股 2,412,292 常鑫民 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 惠州市惠阳区润丰 石油有限公司 1,999,900 人民币普通股 1,999,900 中国工商银行股份 有限公司－中欧量 化驱动混合型证券 投资基金 1,701,700 人民币普通股 1,701,700 前 10 名无限售流通 股股东之间，以及 前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股 东之间关联关系或 一致行动的说明 上述股东中，朱泽瑞为朱守琛之女，黄吉芬为朱守琛的配偶；其他股东关联关系或一致行动性未 知。 参与融资融券业务 股东情况说明（如 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 有）（参见注 5） 公司是否具有表决权差异安排 □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱守琛 中国 否 主要职业及职务 公司董事长、法定代表人 报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 朱守琛 本人 中国 否 主要职业及职务 公司董事长、法定代表人 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 13 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 众环审字(2023)2700306 号 注册会计师姓名 赵志强、姚志军 审计报告正文 河北建新化工股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河北建新化工股份有限公司（以下简称“河北建新化工公司”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合 并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河北建新化工公司 2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于河北建新化工公司，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键 审计事项。 （一）收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 如财务报表附注四、24 以及附注六、33 所 述，2022 年度，河北建新化工公司营业收 入 为 74,246.55 万 元 ， 较 2021 年 增 加 18.20%。由于收入是河北建新化工公司的 针对收入确认，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解与收入相关的内部控制，测试关键内部控制的设计和执行的有效 性； （2）询问管理层，了解收入确认政策，抽查收入确认的相关合同和销售订 单、销货单、发票、提单等资料，评价收入确认政策是否符合企业会计准则 的规定； （3）对收入和成本执行分析程序，包括当期收入、成本、毛利率波动分析， 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 关键业绩指标之一，存在管理层为了达到 特定目标或期望而操纵收入确认的固有风 险，因此我们将收入确认确定为关键审计 事项。 主要产品当期收入、成本、毛利率与上期比较分析等； （4）结合应收账款审计，对与其相关的收入进行函证； （5）将出口收入与海关电子口岸系统记录核对、检查报关单等； （6）对资产负债表日前后记录的收入交易实施截止性测试，选取样本，核对 销货单、合同等其他支持性文件，以检查收入是否被记录于恰当的会计期 间。 （二）货币资金的存在性和完整性 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 如财务报表附注六、1 所述，截止 2022 年 12 月 31 日，河北建新化工公司合并财务 报表中货币资金余额 50,306.03 万元，占合 并财务报表资产总额的 30.18%，由于货币 资金金额重大，且对其存管是否安全，列 报的准确性及完整性对财务报表产生重大 影响，因此我们将货币资金的存在性和完 整性确定为关键审计事项。 针对货币资金的存在性和完整性，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解与资金营运相关内部控制，测试关键内部控制设计和执行的有效 性； （2）获取企业信用报告和已开立银行账户清单，并与账面记录的账户进行比 较核对，检查银行账户的完整性； （3）检查银行账户的对账单及银行余额调节表，检查定期存款、大额存单相 关确认证据，确认各银行账户期末余额是否正确，同时执行函证程序； （4）结合银行对账单和银行日记账，对重要银行账户实施资金流水双向测 试，并检查大额收付款交易； （5）检查与货币资金相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 河北建新化工公司管理层对其他信息负责。其他信息包括河北建新化工公司 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 河北建新化工公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估河北建新化工公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算河北建新化工公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督河北建新化工公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对河北建新化工公 司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致河北建新化工公司不能持续经 营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就河北建新化工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我 们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某 事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 1、合并资产负债表 编制单位：河北建新化工股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 503,060,254.59 513,079,183.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 20,000,492.46 50,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 95,328,226.32 23,709,396.36 应收账款 100,196,451.93 97,844,657.31 应收款项融资 2,069,119.78 14,926,293.75 预付款项 14,043,188.66 14,534,705.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,074,792.99 4,637,759.75 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 114,876,242.10 100,988,014.09 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 86,920.96 116,861.87 流动资产合计 857,735,689.79 819,836,872.13 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 426,461.94 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 498,850,498.26 454,931,669.96 在建工程 87,573,405.06 91,245,015.89 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 130,959.99 261,919.95 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 无形资产 209,856,472.55 214,622,554.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,782,273.44 4,624,090.99 其他非流动资产 3,082,630.68 4,823,523.28 非流动资产合计 809,276,239.98 770,935,236.53 资产总计 1,667,011,929.77 1,590,772,108.66 流动负债： 短期借款 44,629,900.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 39,670,000.00 29,945,000.00 应付账款 55,198,120.08 47,900,773.93 预收款项 合同负债 3,638,913.40 2,418,563.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 3,751,220.80 2,526,689.83 应交税费 1,058,196.28 883,623.86 其他应付款 412,672.90 505,232.12 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 136,974.67 130,884.78 其他流动负债 76,765,554.06 195,308.80 流动负债合计 180,631,652.19 129,135,976.81 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 136,974.67 长期应付款 长期应付职工薪酬 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 预计负债 递延收益 3,097,000.00 4,213,000.00 递延所得税负债 22,697,143.43 14,591,887.20 其他非流动负债 非流动负债合计 25,794,143.43 18,941,861.87 负债合计 206,425,795.62 148,077,838.68 所有者权益： 股本 551,731,068.00 551,731,068.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 223,178,991.57 212,691,091.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,302,567.93 盈余公积 147,794,739.72 141,245,543.10 一般风险准备 未分配利润 536,578,766.93 537,026,567.31 归属于母公司所有者权益合计 1,460,586,134.15 1,442,694,269.98 少数股东权益 所有者权益合计 1,460,586,134.15 1,442,694,269.98 负债和所有者权益总计 1,667,011,929.77 1,590,772,108.66 法定代表人：朱守琛 主管会计工作负责人：高辉 会计机构负责人：高辉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 493,602,576.78 502,620,629.98 交易性金融资产 20,000,000.00 50,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 95,328,226.32 23,709,396.36 应收账款 100,196,451.93 97,844,657.31 应收款项融资 2,069,119.78 14,926,293.75 预付款项 14,043,188.66 14,534,705.28 其他应收款 8,074,792.99 4,637,759.75 其中：应收利息 应收股利 存货 114,876,242.10 100,988,014.09 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 86,920.96 116,861.87 流动资产合计 848,277,519.52 809,378,318.39 非流动资产： 债权投资 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 180,000,000.00 180,426,461.94 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 498,850,498.26 454,931,669.96 在建工程 87,208,780.06 91,040,390.89 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 130,959.99 261,919.95 无形资产 47,156,020.55 48,545,022.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,782,273.44 4,624,090.99 其他非流动资产 3,082,630.68 4,823,523.28 非流动资产合计 826,211,162.98 784,653,079.81 资产总计 1,674,488,682.50 1,594,031,398.20 流动负债： 短期借款 44,629,900.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 39,670,000.00 29,945,000.00 应付账款 55,193,726.64 47,896,380.49 预收款项 合同负债 3,638,913.40 2,418,563.49 应付职工薪酬 3,751,220.80 2,526,689.83 应交税费 1,058,196.28 883,623.86 其他应付款 412,672.90 505,232.12 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 136,974.67 130,884.78 其他流动负债 76,765,554.06 195,308.80 流动负债合计 180,627,258.75 129,131,583.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 136,974.67 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,097,000.00 4,213,000.00 递延所得税负债 22,697,143.43 14,591,887.20 其他非流动负债 非流动负债合计 25,794,143.43 18,941,861.87 负债合计 206,421,402.18 148,073,445.24 所有者权益： 股本 551,731,068.00 551,731,068.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 223,178,991.57 212,691,091.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,302,567.93 盈余公积 147,794,739.72 141,245,543.10 未分配利润 544,059,913.10 540,290,250.29 所有者权益合计 1,468,067,280.32 1,445,957,952.96 负债和所有者权益总计 1,674,488,682.50 1,594,031,398.20 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 742,465,457.59 628,149,906.61 其中：营业收入 742,465,457.59 628,149,906.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 683,067,383.02 628,490,282.62 其中：营业成本 625,268,524.33 555,849,294.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,100,298.45 4,283,460.78 销售费用 3,220,408.69 3,771,345.94 管理费用 36,637,660.36 46,571,454.30 研发费用 31,810,219.32 28,265,494.63 财务费用 -18,969,728.13 -10,250,767.60 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 其中：利息费用 757,639.13 551,014.02 利息收入 12,261,480.11 12,750,815.76 加：其他收益 3,012,748.51 3,669,801.82 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,828,477.64 5,775,024.45 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -426,461.94 -10,420.36 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -1,511,907.31 814,456.13 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 1,634,534.27 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 64,727,393.41 11,553,440.66 加：营业外收入 96,178.99 709,118.95 减：营业外支出 601,995.58 248,686.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 64,221,576.82 12,013,873.00 减：所得税费用 2,947,073.78 -1,629,420.97 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 61,274,503.04 13,643,293.97 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 61,274,503.04 13,643,293.97 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 61,274,503.04 13,643,293.97 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 61,274,503.04 13,643,293.97 归属于母公司所有者的综合收益总 额 61,274,503.04 13,643,293.97 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.1111 0.0247 （二）稀释每股收益 0.1100 0.0247 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：朱守琛 主管会计工作负责人：高辉 会计机构负责人：高辉 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 742,465,457.59 628,149,906.61 减：营业成本 625,268,524.33 555,849,294.57 税金及附加 4,042,551.23 3,760,229.12 销售费用 3,220,408.69 3,771,345.94 管理费用 33,260,580.64 44,180,046.14 研发费用 31,810,219.32 28,265,494.63 财务费用 -18,969,013.22 -10,232,921.68 其中：利息费用 757,639.13 551,014.02 利息收入 12,260,125.20 12,730,739.17 加：其他收益 3,012,748.51 3,669,801.82 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,611,828.80 5,622,411.28 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -426,461.94 -10,420.36 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 -1,511,907.31 814,456.13 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 1,634,534.27 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 68,944,856.60 14,297,621.39 加：营业外收入 96,178.99 709,118.95 减：营业外支出 601,995.58 248,686.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 68,439,040.01 14,758,053.73 减：所得税费用 2,947,073.78 -1,629,420.97 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 65,491,966.23 16,387,474.70 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 65,491,966.23 16,387,474.70 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 65,491,966.23 16,387,474.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 520,641,535.22 355,526,453.30 客户存款和同业存放款项净增加额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 29,341,090.20 38,327,366.79 收到其他与经营活动有关的现金 11,984,090.27 353,504,272.90 经营活动现金流入小计 561,966,715.69 747,358,092.99 购买商品、接受劳务支付的现金 279,203,731.74 269,992,638.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,744,967.77 80,066,311.01 支付的各项税费 5,119,705.28 4,270,897.98 支付其他与经营活动有关的现金 28,537,475.06 201,309,206.35 经营活动现金流出小计 398,605,879.85 555,639,053.68 经营活动产生的现金流量净额 163,360,835.84 191,719,039.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 216,550,000.00 576,720,000.00 取得投资收益收到的现金 4,254,447.12 5,785,444.81 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 654,877.80 88,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 221,459,324.92 582,594,044.81 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 107,286,921.42 251,215,085.39 投资支付的现金 186,550,000.00 626,720,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 293,836,921.42 877,935,085.39 投资活动产生的现金流量净额 -72,377,596.50 -295,341,040.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,346,176.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 7,279,470.00 45,198,110.00 收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 筹资活动现金流入小计 7,279,470.00 108,544,286.00 偿还债务支付的现金 54,841,400.00 32,249,300.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 55,875,175.40 55,660,356.68 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 30,174,347.61 90,174,311.93 筹资活动现金流出小计 140,890,923.01 178,083,968.61 筹资活动产生的现金流量净额 -133,611,453.01 -69,539,682.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,609,284.54 -1,151,630.68 五、现金及现金等价物净增加额 -40,018,929.13 -174,313,314.56 加：期初现金及现金等价物余额 393,079,183.72 567,392,498.28 六、期末现金及现金等价物余额 353,060,254.59 393,079,183.72 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 520,641,535.22 355,526,453.30 收到的税费返还 29,341,090.20 38,327,366.79 收到其他与经营活动有关的现金 11,982,735.36 353,484,196.31 经营活动现金流入小计 561,965,360.78 747,338,016.40 购买商品、接受劳务支付的现金 279,203,731.74 269,992,638.34 支付给职工以及为职工支付的现金 85,744,967.77 80,066,311.01 支付的各项税费 4,061,958.06 3,747,666.32 支付其他与经营活动有关的现金 28,536,835.06 201,306,975.68 经营活动现金流出小计 397,547,492.63 555,113,591.35 经营活动产生的现金流量净额 164,417,868.15 192,224,425.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 206,000,000.00 563,500,000.00 取得投资收益收到的现金 4,038,290.74 5,632,831.64 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 654,877.80 88,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 210,693,168.54 569,221,431.64 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 107,126,921.42 103,304,727.89 投资支付的现金 176,000,000.00 763,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 283,126,921.42 866,804,727.89 投资活动产生的现金流量净额 -72,433,752.88 -297,583,296.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,346,176.00 取得借款收到的现金 7,279,470.00 45,198,110.00 收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 筹资活动现金流入小计 7,279,470.00 108,544,286.00 偿还债务支付的现金 54,841,400.00 32,249,300.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 55,875,175.40 55,660,356.68 支付其他与筹资活动有关的现金 30,174,347.61 90,174,311.93 筹资活动现金流出小计 140,890,923.01 178,083,968.61 筹资活动产生的现金流量净额 -133,611,453.01 -69,539,682.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,609,284.54 -1,151,630.68 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 五、现金及现金等价物净增加额 -39,018,053.20 -176,050,184.49 加：期初现金及现金等价物余额 382,620,629.98 558,670,814.47 六、期末现金及现金等价物余额 343,602,576.78 382,620,629.98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 551, 731, 068. 00 212, 691, 091. 57 141, 245, 543. 10 537, 026, 567. 31 1,44 2,69 4,26 9.98 1,44 2,69 4,26 9.98 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 551, 731, 068. 00 212, 691, 091. 57 141, 245, 543. 10 537, 026, 567. 31 1,44 2,69 4,26 9.98 1,44 2,69 4,26 9.98 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 10,4 87,9 00.0 0 1,30 2,56 7.93 6,54 9,19 6.62 - 447, 800. 38 17,8 91,8 64.1 7 17,8 91,8 64.1 7 （一 ）综 合收 益总 61,2 74,5 03.0 4 61,2 74,5 03.0 4 61,2 74,5 03.0 4 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 额 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 10,4 87,9 00.0 0 10,4 87,9 00.0 0 10,4 87,9 00.0 0 1． 所有 者投 入的 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 10,4 87,9 00.0 0 10,4 87,9 00.0 0 10,4 87,9 00.0 0 4． 其他 （三 ）利 润分 配 6,54 9,19 6.62 - 61,7 22,3 03.4 2 - 55,1 73,1 06.8 0 - 55,1 73,1 06.8 0 1． 提取 盈余 公积 6,54 9,19 6.62 - 6,54 9,19 6.62 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 55,1 73,1 06.8 0 - 55,1 73,1 06.8 0 - 55,1 73,1 06.8 0 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1,30 2,56 7.93 1,30 2,56 7.93 1,30 2,56 7.93 1． 本期 提取 5,37 9,82 4.49 5,37 9,82 4.49 5,37 9,82 4.49 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 2． 本期 使用 4,07 7,25 6.56 4,07 7,25 6.56 4,07 7,25 6.56 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 551, 731, 068. 00 223, 178, 991. 57 1,30 2,56 7.93 147, 794, 739. 72 536, 578, 766. 93 1,46 0,58 6,13 4.15 1,46 0,58 6,13 4.15 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 551, 249, 622. 00 210, 151, 365. 83 139, 606, 795. 63 580, 146, 983. 01 1,48 1,15 4,76 6.47 1,48 1,15 4,76 6.47 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 551, 249, 622. 00 210, 151, 365. 83 139, 606, 795. 63 580, 146, 983. 01 1,48 1,15 4,76 6.47 1,48 1,15 4,76 6.47 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 481, 446. 00 2,53 9,72 5.74 1,63 8,74 7.47 - 43,1 20,4 15.7 0 - 38,4 60,4 96.4 9 - 38,4 60,4 96.4 9 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 （一 ）综 合收 益总 额 13,6 43,2 93.9 7 13,6 43,2 93.9 7 13,6 43,2 93.9 7 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 481, 446. 00 2,53 9,72 5.74 3,02 1,17 1.74 3,02 1,17 1.74 1． 所有 者投 入的 普通 股 481, 446. 00 2,40 7,23 0.00 2,88 8,67 6.00 2,88 8,67 6.00 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 132, 495. 74 132, 495. 74 132, 495. 74 （三 ）利 润分 配 1,63 8,74 7.47 - 56,7 63,7 09.6 7 - 55,1 24,9 62.2 0 - 55,1 24,9 62.2 0 1． 提取 盈余 公积 1,63 8,74 7.47 - 1,63 8,74 7.47 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 - 55,1 24,9 62.2 - 55,1 24,9 62.2 - 55,1 24,9 62.2 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 股 东） 的分 配 0 0 0 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 备 1． 本期 提取 4,51 8,53 3.21 4,51 8,53 3.21 4,51 8,53 3.21 2． 本期 使用 4,51 8,53 3.21 4,51 8,53 3.21 4,51 8,53 3.21 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 551, 731, 068. 00 212, 691, 091. 57 141, 245, 543. 10 537, 026, 567. 31 1,44 2,69 4,26 9.98 1,44 2,69 4,26 9.98 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 551,7 31,06 8.00 212,6 91,09 1.57 141,2 45,54 3.10 540,2 90,25 0.29 1,445 ,957, 952.9 6 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 551,7 31,06 8.00 212,6 91,09 1.57 141,2 45,54 3.10 540,2 90,25 0.29 1,445 ,957, 952.9 6 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 10,48 7,900 .00 1,302 ,567. 93 6,549 ,196. 62 3,769 ,662. 81 22,10 9,327 .36 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 填 列） （一 ）综 合收 益总 额 65,49 1,966 .23 65,49 1,966 .23 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 10,48 7,900 .00 10,48 7,900 .00 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 10,48 7,900 .00 10,48 7,900 .00 4．其 他 （三 ）利 润分 配 6,549 ,196. 62 - 61,72 2,303 .42 - 55,17 3,106 .80 1．提 取盈 余公 积 6,549 ,196. 62 - 6,549 ,196. 62 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 - 55,17 3,106 .80 - 55,17 3,106 .80 3．其 他 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1,302 ,567. 93 1,302 ,567. 93 1．本 期提 取 5,379 ,824. 49 5,379 ,824. 49 2．本 期使 用 4,077 ,256. 56 4,077 ,256. 56 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 551,7 31,06 8.00 223,1 78,99 1.57 1,302 ,567. 93 147,7 94,73 9.72 544,0 59,91 3.10 1,468 ,067, 280.3 2 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 551,2 49,62 2.00 210,1 51,36 5.83 139,6 06,79 5.63 580,6 66,48 5.26 1,481 ,674, 268.7 2 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 551,2 49,62 2.00 210,1 51,36 5.83 139,6 06,79 5.63 580,6 66,48 5.26 1,481 ,674, 268.7 2 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 481,4 46.00 2,539 ,725. 74 1,638 ,747. 47 - 40,37 6,234 .97 - 35,71 6,315 .76 （一 ）综 合收 益总 额 16,38 7,474 .70 16,38 7,474 .70 （二 ）所 有者 481,4 46.00 2,539 ,725. 74 3,021 ,171. 74 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 投入 和减 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 481,4 46.00 2,407 ,230. 00 2,888 ,676. 00 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4．其 他 132,4 95.74 132,4 95.74 （三 ）利 润分 配 1,638 ,747. 47 - 56,76 3,709 .67 - 55,12 4,962 .20 1．提 取盈 余公 积 1,638 ,747. 47 - 1,638 ,747. 47 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 - 55,12 4,962 .20 - 55,12 4,962 .20 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 4,518 ,533. 21 4,518 ,533. 21 2．本 期使 用 4,518 ,533. 21 4,518 ,533. 21 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 551,7 31,06 8.00 212,6 91,09 1.57 141,2 45,54 3.10 540,2 90,25 0.29 1,445 ,957, 952.9 6 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 三、公司基本情况 河北建新化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由朱守琛、黄吉琴、刘凤旭等 11 位自然人作为发 起人，由沧州天一化工有限公司（以下简称“天一化工”）以整体变更设立方式设立的股份有限公司。沧州天一化工有 限公司由朱守琛、黄吉琴、刘凤旭、黄吉芬和朱秀全等 5 位自然人共同出资组建，于 2003 年 6 月 27 日取得河北省黄骅 市工商行政管理局核发的 1309832000522 号《企业法人营业执照》，注册资本及实收资本均为人民币 5,000.00 万元。 2007 年 11 月 2 日，天一化工股东朱守琛分别向股东黄吉琴、刘凤旭、黄吉芬及其他 6 位自然人朱泽瑞、徐光武、 崔克云、陈德金、陈学为、李振槐转让 1,900 万元的股权，股权转让后公司的注册资本和实收资本不变，仍为 5,000.00 万元。股东中，黄吉芬、朱泽瑞、黄吉琴、徐光武、崔克云、朱秀全分别是朱守琛先生的妻子、女儿、妻妹、外甥、内 弟妹和侄子。公司已于 2007 年 11 月 10 日就上述股权转让事宜在沧州市工商行政管理局办理了变更登记。 根据天一化工股东会决议和公司发起人协议，公司以 2007 年 10 月 31 日为基准日经审计的天一化工净资产 68,919,077.29 元折合股份总额 50,000,000 股。各发起人股东均以其持有的天一化工股权比例相应折成股份有限公司的 股份，公司整体变更后各股东的出资额及出资比例不变。2007 年 12 月 28 日，天一化工更名为河北建新化工股份有限公 司，取得了 130900000002296 号《企业法人营业执照》。公司法定代表人：朱守琛；住所：沧州市临港化工园区。 根据中国证券监督管理委员会证监许可［2010］988 号文《关于核准河北建新化工股份有限公司首次公开发行股票 并在创业板上市的批复》（股票代码 300107，股票简称建新股份），公司向社会公开发行人民币普通股 1,690 万股，每 股面值 1.00 元，每股发行价 38.00 元，增加股本 16,900,000.00 元。增资后，本公司注册资本增至 66,900,000.00 元。 上述募集资金到位情况已经中兴华富华会计师事务所有限公司验证，并出具中兴华验字（2010）第 08 号《验资报告》。 经 2011 年 4 月 15 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过，以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 66,900,000.00 元为 基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，变更后的注册资本为人民币 133,800,000.00 元。上述资本变更已经中 兴华富华会计师事务所有限责任公司验证，并出具中兴华验字（2011）第 2123001 号《验资报告》，并于 2011 年 6 月 9 日办理完毕工商变更登记手续。 经 2014 年 4 月 21 日召开的 2013 年年度股东大会审议通过，以公司 2013 年 12 月 31 日总股本 133,800,000.00 为基 数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，变更后的注册资本为人民币 267,600,000.00 元，并于 2014 年 6 月 13 日 办理完毕工商变更登记手续。 公司以截至 2015 年 5 月 5 日总股本 269,729,035 股为基数，向全体股东实施权益分派，每 10 股派 0.498929 元 （含税）；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 9.978578 股，股本变更为 538,880,256 元，并于 2015 年 7 月 8 日完 成工商变更登记。 2015 年因公司股权激励期权行权，公司的总股本由 538,880,256 股变更为 541,789,454 股。 2016 年因公司股权激励期权行权，公司的总股本由 541,789,454 股变更为 544,338,522 股，并于 2017 年 1 月 20 日 完成工商变更登记。 2017 年 8 月 1 日召开的第四届董事会第三次会议决议和 2017 年 8 月 29 日召开的 2017 年第一次临时股东大会决议 通过的《河北建新化工股份有限公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》规定，授予激励对象陈学为、朱 秀全、王吉文、徐光武 、高辉、彭建民、孙连起、宋国民、黄吉琴、陈德金 10 人授予限制性股票 239 万股，授予价格 每股人民币 3.58 元，增加注册资本 239 万元。限售性股票因部分暂缓授予，限售性股票股款由激励对象分二期缴足，第 一期出资 522.68 万元，已于 2017 年 9 月出资到位，其中计入股本 146 万元，资本公积 376.68 万元，经北京兴华会计事 务所（特殊普通合伙）验证，并出具（2017）京会验字第 53000006 号验资报告；第二期出资 332.94 万元，已于 2017 年 11 月出资到位，其中计入股本 93.00 万元，资本公积 239.94 万元，经北京兴华会计事务所（特殊普通合伙）验证，并 出具（2017）京会验字第 53000008 号验资报告，此次增资后股本增至 546,728,522 股，并于 2018 年 5 月 11 日完成工商 变更登记。 公司 2018 年度股权激励期权行权，公司的总股本由 546,728,522 股变更为 547,840,786 股，并于 2019 年 04 月 28 日完成工商变更登记。 截止 2022 年 12 月 31 日，因公司股权激励期权行权，公司总股本由 551,249,622.00 股变更为 551,731,068.00 股。 2022 年 6 月份完成工商变更登记，公司注册资本变更为 551,731,068 元人民币。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 本公司属于精细化工行业，主要生产销售间氨基苯酚、氯乙烷、溴丁烷、间苯三酚（在安全生产许可证有效期内经 营）；生产销售间氨基苯磺酸、间羟基-N.N-二乙基苯胺、苯胺-2.5-双磺酸单钠盐、2-苯氨基-3-甲基-6-二乙基荧烷 (ODB-1)、2-苯氨基-3-甲基-6-二丁基荧烷(ODB-2)、3-{[(4-甲基苯磺酰基)氨基甲酰基]氨基}苯基 4-甲基苯磺酸酯等特 种纸系列化学品（不含危险化学品）、4，4'-二氯二苯砜、4，4'-二氨基二苯砜、3，3'-二氨基二苯砜、环氧树脂及其 固化剂、有机中间体（危险化学品除外）、荧光增白剂系列产品。医药材料（不含危险化学品）与液体化学品（不含危 险化学品）的仓储、生产、批发、分装、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配 件、原辅材料及技术的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）** 本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 4 月 13 日决议批准报出。根据《公司章程》，本财务报表将提交公司股东 大会审议。 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 2 户，合并范围与上年度未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准 则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本 为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，不存在可能导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司从事苯系中间体的生产销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研 究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况及 2022 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业 周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存 收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费 用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性 证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存 在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨 认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益； 除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会 〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多 次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述进行会计处理；不属于“一揽子交 易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经 营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一 控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地 包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额， 仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允 价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计 量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权 的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立 的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单 独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的 控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记 账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资 产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包 含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特 征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公 司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流 量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利 得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司 将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配， 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进 行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外， 对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 ①减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值 准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的 差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调 整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同） 的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内 预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用 损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照 未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来 12 月内或者 整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。 ②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约 概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为 整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 ③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信 用风险。 ④金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确 认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 各类金融资产信用损失的确定方法 a.应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将 其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内 履行其支付合同现金流量义务的能力很强。 b.应收账款 对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 除了单项评估信用风险的应收账款外，根据历史经验及国际、国内结算惯例、合同规定等情况，按信用风险特征分 为国内应收款项和国外应收款项。 不同组合计提预期损失率的计提方法： 项 目 确定组合的依据 内销组合 国内客户 外销组合 国外客户 c.其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期 信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 组合 1 代付社会保险 组合 2 工伤借款、押金、备用金 （3）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确 认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变 动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动 计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留 存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或 扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期 损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负 债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转 移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金 融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对 的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入 方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同 的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改 的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债） 之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公 司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交 易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、 出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 11、应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计之 10、金融工具。 12、应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计之 10、金融工具。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 13、应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分， 列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策详见五、重要会计政策及会 计估计之 10、金融工具。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计之 10、金融工具。 15、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项 的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌 价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存 货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量 的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的， 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对 被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本， 合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面 价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的， 相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不 同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非 货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有 股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司 财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资 时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告 发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益 和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与 本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综 合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按 照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部 交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因 此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本 与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与 业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的 股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股 权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制 权的。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综 合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用 权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会 计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他 综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权 采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行 会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和 计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止 采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作 为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应 的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃 置费用因素的影响进行初始计量。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获 得的扣除预计处置费用后的金额。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁 资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款 费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 26、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资 本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可 销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 使用权资产的确认方法及会计处理方法，参见五、重要会计政策及会计估计之 42、租赁。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地 计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本 则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配， 难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形 资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2） 内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联 营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估 计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易 中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相 关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用 过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的 资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受 益期间按直线法摊销。 33、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已 经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已 收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予 抵销。 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工 会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应 的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3） 辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不 能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付 的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定 受益计划进行会计处理。 35、租赁负债 租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见五、重要会计政策及会计估计之 42、租赁。 36、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行 该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出 的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支 付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金 额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基 础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可 行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日 的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在 服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立 即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权， 在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得 的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应 确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少 了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生， 除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内 应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的， 本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公 司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算 的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务 企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支 付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股 份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业 各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司 与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该 合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让 商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得 几乎全部的经济利益。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售 价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、 应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单 项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控 制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权 就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合 理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确 定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认 收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品 负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实 物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商 品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司销售商品收入，属于在某一时点履行的履约义务。 内销产品收入确认条件：公司按照合同约定将货物运送至约定地点，且客户已签收货物，商品控制权已转移至客户。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 外销产品收入确认条件：公司已按照合同约定将产品报关出口，取得报关单和提单（运单）。 40、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益 而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方 式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未 明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明 确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行 划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有 指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非 货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政 扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合 以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定 自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》 的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业 均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有 相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满 足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体 归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返 还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其 计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联 营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性 差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始 确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的 可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期 间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东 权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当 期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产 及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司 递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一 项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。 本公司作为承租人 本公司租赁资产的类别主要为房屋。 （1）初始计量 在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值 确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率； 无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。 （2）后续计量 本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、13“固定 资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确 定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产 成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或 比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租 赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债 仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。 （3）短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用 权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损 益。 （2） 融资租赁的会计处理方法 （1）初始计量 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进 行初 始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。 租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额， 是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实 质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量 时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的 一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。 （2）后续计量 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用 内 含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行 调整））， 或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租 赁条 件时按相关规定确定的修订后的折现率。 43、其他重要的会计政策和会计估计 回购股份 股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未 分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资 本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （一）财务部于 2021 年 12 月 30 日颁 布了《企业会计准则解释第 15 号》 （财会 [2021]35 号），规定“关于 企业将固定资产达到预定可使用状态 前或者研发过程中产出的产品或副产 品对外销售的会计处理”和“关于亏 损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关 列报”内容自 2021 年 12 月 31 日起施 行。 （二）财政部于 2022 年 11 月 30 日颁 布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会 [2022]31 号），规定“关于 单项交易产生的资产和负债相关的递 延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施 行；“关于发行方分类为权益工具的 金融工具相关股利的所得税影响的会 计处理”、“关于企业将以现金结算 的股份支付修改为以权益结算的股份 支付的会计处理”内容自 2022 年 11 月 30 日起施行。 2023 年 4 月 13 日，第五届董事会第 二十三次会议审议通过了《关于公司 会计政策变更的议案》。 公司本次会计政策变更是根据财政部 相关规定和要求进行的政策变更，属 于国家法律、法规的要求，符合相关 规定和公司实际情况，不存在损害公 司及股东利益的情形，该项会计政策 变更对公司 2022 年度财务报表无影 响。 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 以按税法规定的应税收入为基础计算 销项税额，扣除当期允许抵扣的进项 税后，差额部分为应交税费 13%、3% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 环境保护税 污染物排放量折合的污染当量 4.8 元/当量 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 河北建新化工股份有限公司 15% 沧州建新瑞祥化学科技有限公司 25% 沧州升腾科技有限公司 20% 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 2、税收优惠 根据《河北省高新技术企业认定管理工作领导小组关于公布 2021 年第二批高新技术企业的通知》（冀高认〔2021〕2 号），公司被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202113003093。根据《企业所得税法》的规定，公司适用的企业所 得税优惠税率为 15%，优惠期限自 2021 年度至 2023 年度。 根据《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（财政部 税务总局 科技部公告 2022 年 第 28 号）第一条规定：高新技术企业在 2022 年 10 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间新购置的设备、器具，允许当年一 次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行 100%加计扣除。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 9,366.60 27,654.53 银行存款 423,048,235.72 463,050,178.64 其他货币资金 80,002,652.27 50,001,350.55 合计 503,060,254.59 513,079,183.72 其他说明： 年末货币资金中存在使用受限的资金 150,000,000.00 元，其中不能随时支取的定期存款 70,000,000.00 元；银行承兑汇票 保证金 80,000,000.00 元。 年初货币资金中存在使用受限的资金 120,000,000.00 元，其中不能随时支取的定期存款 70,000,000.00 元；银行承兑汇票 保证金 50,000,000.00 元。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 20,000,492.46 50,000,000.00 其中： 其他 20,000,492.46 50,000,000.00 其中： 合计 20,000,492.46 50,000,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 95,328,226.32 23,709,396.36 合计 95,328,226.32 23,709,396.36 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 其 中： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 76,396,009.47 合计 76,396,009.47 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 其他说明： （6） 本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 104,858 ,560.39 100.00% 4,662,1 08.46 4.45% 100,196 ,451.93 101,042 ,528.28 100.00% 3,197,8 70.97 3.16% 97,844, 657.31 其 中： 内销 28,431, 828.07 27.11% 3,263,3 15.38 11.48% 25,168, 512.69 18,492, 894.65 18.30% 2,585,1 48.97 13.98% 15,907, 745.68 外销 76,426, 732.32 72.89% 1,398,7 93.08 1.83% 75,027, 939.24 82,549, 633.63 81.70% 612,722 .00 0.74% 81,936, 911.63 合计 104,858 ,560.39 4,662,1 08.46 100,196 ,451.93 101,042 ,528.28 3,197,8 70.97 97,844, 657.31 按组合计提坏账准备：4,662,108.46 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 未逾期及逾期 6 个月以内 103,203,668.90 3,014,416.97 2.92% 其中：内销 26,776,936.58 1,615,623.89 6.03% 外销 76,426,732.32 1,398,793.08 1.83% 7 至 12 个月 24,000.00 16,800.00 70.00% 1 至 2 年 1,900.00 1,900.00 100.00% 2 至 3 年 11,717.12 11,717.12 100.00% 3 年以上 1,617,274.37 1,617,274.37 100.00% 合计 104,858,560.39 4,662,108.46 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 适用 □不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 103,227,668.90 未逾期及逾期 6 个月以内 103,203,668.90 7 至 12 个月 24,000.00 1 至 2 年 1,900.00 2 至 3 年 11,717.12 3 年以上 1,617,274.37 3 至 4 年 859.78 5 年以上 1,616,414.59 合计 104,858,560.39 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备的应收 账款 3,197,870.97 1,464,237.49 4,662,108.46 合计 3,197,870.97 1,464,237.49 4,662,108.46 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 27,579,816.00 26.30% 307,138.86 客户 2 14,141,049.20 13.48% 70,705.25 客户 3 10,975,095.26 10.47% 54,875.48 客户 4 7,496,695.44 7.15% 37,483.48 客户 5 4,820,965.38 4.60% 269,096.54 合计 65,013,621.28 62.00% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 2,069,119.78 14,926,293.75 合计 2,069,119.78 14,926,293.75 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 14,035,124.66 99.94% 14,534,705.28 100.00% 1 至 2 年 8,064.00 0.06% 合计 14,043,188.66 14,534,705.28 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 占预付账款年末余额合计数的比例（%） 供应商 1 2,592,287.10 18.46 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 供应商 2 2,296,408.80 16.35 供应商 3 940,221.00 6.70 供应商 4 862,944.29 6.14 供应商 5 751,002.91 5.35 合计 7,442,864.10 53.00 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 8,074,792.99 4,637,759.75 合计 8,074,792.99 4,637,759.75 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税 5,000,194.46 2,392,545.87 保证金 1,600,000.00 1,600,000.00 工伤借款 921,564.89 120,326.31 暂付款 749,675.60 673,859.71 合计 8,271,434.95 4,786,731.89 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 64,905.64 84,066.50 148,972.14 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 47,669.82 47,669.82 2022 年 12 月 31 日余 额 112,575.46 84,066.50 196,641.96 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 6,587,368.45 2 至 3 年 1,600,000.00 3 年以上 84,066.50 5 年以上 84,066.50 合计 8,271,434.95 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 代付社会保险 58,799.32 7,634.19 66,433.51 工伤借款、押 金、备用金 6,106.32 40,035.63 46,141.95 其他 84,066.50 84,066.50 合计 148,972.14 47,669.82 196,641.96 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 出口退税 出口退税 5,000,194.46 1 年以内 60.45% 黄骅鑫昌建设集 团有限公司 农民工保证金 1,600,000.00 2-3 年 19.34% 养老金 养老保险 335,393.40 1 年以内 4.05% 33,539.34 公积金 住房公积金 173,061.90 1 年以内 2.09% 17,306.19 借款 工伤借款 921,564.89 1 年以内 11.14% 46,078.24 合计 8,030,214.65 97.07% 96,923.77 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 9,730,344.29 9,730,344.29 18,404,349.7 8 18,404,349.7 8 在产品 5,715,605.81 5,715,605.81 5,412,841.11 5,412,841.11 库存商品 67,579,406.3 4 67,579,406.3 4 59,968,058.0 1 59,968,058.0 1 周转材料 31,850,885.6 6 31,850,885.6 6 17,202,765.1 9 17,202,765.1 9 合计 114,876,242. 10 114,876,242. 10 100,988,014. 09 100,988,014. 09 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 本期合同资产计提减值准备情况： 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款利息 73,150.69 80,250.00 增值税留抵税额 13,770.27 36,611.87 合计 86,920.96 116,861.87 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权 项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 西安宸 极探索 空间科 技有限 公司 426,46 1.94 743.10 - 427,20 5.04 小计 426,46 1.94 743.10 - 427,20 5.04 合计 426,46 1.94 743.10 - 427,20 5.04 其他说明： 其他减少为西安宸极探索空间科技有限公司 2022 年 12 月注销，投资未收回，长期股权投资剩余金额确认损失。 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明： 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 498,850,498.26 454,931,669.96 合计 498,850,498.26 454,931,669.96 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 278,928,125. 50 589,437,913. 15 18,489,145.9 3 3,402,242.16 2,928,885.18 893,186,311. 92 2.本期增 加金额 51,642,920.8 0 55,322,634.6 4 127,876.77 221,958.59 107,315,390. 80 （1 ）购置 553,179.76 2,162,051.46 127,876.77 192,123.90 3,035,231.89 （2 ）在建工程转 入 51,089,741.0 4 53,160,583.1 8 29,834.69 104,280,158. 91 （3 ）企业合并增 加 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 3.本期减 少金额 345,754.78 17,398,984.3 7 623,110.64 216,156.43 18,584,006.2 2 （1 ）处置或报废 15,271,443.7 3 623,110.64 216,156.43 16,110,710.8 0 （2）转入周 转材料 1,428,831.43 1,428,831.43 （3）转入在 建工程 345,754.78 698,709.21 1,044,463.99 4.期末余 额 330,225,291. 52 627,361,563. 42 17,993,912.0 6 3,624,200.75 2,712,728.75 981,917,696. 50 二、累计折旧 1.期初余 额 113,346,073. 27 300,959,263. 40 16,753,220.6 3 1,992,580.03 2,160,594.99 435,211,732. 32 2.本期增 加金额 13,390,400.5 7 46,172,456.3 6 405,870.46 945,449.24 242,341.91 61,156,518.5 4 （1 ）计提 13,390,400.5 7 46,172,456.3 6 405,870.46 945,449.24 242,341.91 61,156,518.5 4 3.本期减 少金额 179,792.60 15,366,865.9 5 591,955.10 205,348.61 16,343,962.2 6 （1 ）处置或报废 14,393,051.5 8 591,955.10 205,348.61 15,190,355.2 9 （2）转入周 转材料 388,715.57 388,715.57 （3）转入在 建工程 179,792.60 585,098.80 764,891.40 4.期末余 额 126,556,681. 24 331,764,853. 81 16,567,135.9 9 2,938,029.27 2,197,588.29 480,024,288. 60 三、减值准备 1.期初余 额 2,978,598.67 64,310.97 3,042,909.64 2.本期增 加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置或报废 4.期末余 额 2,978,598.67 64,310.97 3,042,909.64 四、账面价值 1.期末账 面价值 200,690,011. 61 295,532,398. 64 1,426,776.07 686,171.48 515,140.46 498,850,498. 26 2.期初账 面价值 162,603,453. 56 288,414,338. 78 1,735,925.30 1,409,662.13 768,290.19 454,931,669. 96 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 2,765,370.39 821,522.49 1,924,055.72 19,792.18 合 计 2,765,370.39 821,522.49 1,924,055.72 19,792.18 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新建综合楼 5,396,009.96 正在办理中 综合设备间 2,881,377.80 正在办理中 臭氧设备间 616,133.58 正在办理中 甲类仓库 1,745,277.66 正在办理中 丙类仓库 2,773,557.53 正在办理中 动力厂房 3,979,617.06 正在办理中 门卫房 277,305.48 正在办理中 合 计 17,669,279.07 其他说明： （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 74,104,208.35 73,020,927.84 工程物资 13,469,196.71 18,224,088.05 合计 87,573,405.06 91,245,015.89 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 研发中心建设 17,578,239.7 5 17,578,239.7 5 2,688,544.47 2,688,544.47 JX201 项目 6,246,918.60 6,246,918.60 40,782,741.6 40,782,741.6 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 1 1 老间羟改造项 目 22,266,137.1 3 22,266,137.1 3 智能仪器建设 项目 204,625.00 204,625.00 204,625.00 204,625.00 一号广场防雨 棚建造项目 574,862.39 574,862.39 粉碎机组、还 原釜、配制罐 更换 1,065,780.44 1,065,780.44 硝基苯微通道 反应器连续磺 化 334,796.12 334,796.12 间氨基苯酚工 艺技术改造 324,599.19 324,599.19 936,154.98 936,154.98 碱熔加热更换 低氮燃烧器 134,644.38 134,644.38 沥青粉碎机安 装 435,049.94 435,049.94 真空泵更换 206,261.28 206,261.28 制氮系统增容 419,324.61 419,324.61 扩容 5000T 间 氨基苯磺酸钠 盐项目 4,193,226.53 4,193,226.53 2,202,264.16 2,202,264.16 精密膜过滤器 的采购安装 480,664.49 480,664.49 三氧化硫法氯 苯砜及 44 二 氨基二苯砜改 造项目 39,541,179.9 3 39,541,179.9 3 289,076.84 289,076.84 三氧化硫暖房 改造 1,826,838.72 1,826,838.72 液体库区 1 改 造 4,028,580.63 4,028,580.63 年产 15000 吨 砜树脂项目 160,000.00 160,000.00 合计 74,104,208.3 5 74,104,208.3 5 73,020,927.8 4 73,020,927.8 4 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 三氧 化硫 法氯 苯砜 及 44 二氨 基二 54,00 0,000 .00 289,0 76.84 39,25 2,103 .09 39,54 1,179 .93 73.22 % 75.00 % 其他 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 苯砜 改造 项目 研发 中心 建设 122,6 10,00 0.00 2,688 ,544. 47 14,88 9,695 .28 17,57 8,239 .75 14.34 % 15.00 % 其他 JX201 项目 120,0 00,00 0.00 40,78 2,741 .61 23,30 9,207 .97 57,84 5,030 .98 6,246 ,918. 60 53.41 % 55.00 % 其他 扩容 5000T 间氨 基苯 磺酸 钠盐 项目 50,00 0,000 .00 2,202 ,264. 16 1,990 ,962. 37 4,193 ,226. 53 8.39% 10.00 % 其他 液体 库区 1 改造 5,650 ,000. 00 4,028 ,580. 63 4,028 ,580. 63 71.30 % 70.00 % 其他 三氧 化硫 暖房 改造 2,540 ,000. 00 1,826 ,838. 72 1,826 ,838. 72 71.92 % 70.00 % 其他 间氨 基苯 酚工 艺技 术改 造 16,60 0,000 .00 936,1 54.98 615,9 21.64 435,3 98.23 792,0 79.20 324,5 99.19 9.35% 10.00 % 其他 老间 羟改 造项 目 25,00 0,000 .00 22,26 6,137 .13 2,800 ,140. 17 25,06 6,277 .30 100.2 7% 100.0 0% 其他 一号 广场 防雨 棚建 造项 目 3,300 ,000. 00 574,8 62.39 2,449 ,608. 35 3,024 ,470. 74 91.65 % 100.0 0% 其他 安装 盘式 干燥 机 2,220 ,000. 00 2,332 ,340. 46 2,332 ,340. 46 105.0 6% 100.0 0% 其他 成色 剂车 间冰 机安 装 2,000 ,000. 00 1,805 ,396. 94 1,805 ,396. 94 90.27 % 100.0 0% 其他 碱熔 加热 更换 低氮 燃烧 器 1,170 ,000. 00 134,6 44.38 1,026 ,627. 92 1,161 ,272. 30 99.25 % 100.0 0% 其他 粉碎 机 组、 1,500 ,000. 00 1,065 ,780. 44 434,5 70.24 954,6 01.28 545,7 49.40 100.0 2% 100.0 0% 其他 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 还原 釜、 配制 罐更 换 合计 406,5 90,00 0.00 70,94 0,206 .40 96,76 1,993 .78 92,62 4,788 .23 1,337 ,828. 60 73,73 9,583 .35 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明： （4） 工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 整体设备 13,469,196.7 1 13,469,196.7 1 18,224,088.0 5 18,224,088.0 5 合计 13,469,196.7 1 13,469,196.7 1 18,224,088.0 5 18,224,088.0 5 其他说明： 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 1.期初余额 392,879.91 392,879.91 2.本期增加金额 3.本期减少金额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 4.期末余额 392,879.91 392,879.91 二、累计折旧 1.期初余额 130,959.96 130,959.96 2.本期增加金额 130,959.96 130,959.96 （1）计提 130,959.96 130,959.96 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 261,919.95 261,919.95 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 130,959.99 130,959.99 2.期初账面价值 261,919.95 261,919.95 其他说明： 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 海域使用权 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 200,946,721. 97 1,100,000.00 1,493,971.20 884,302.95 21,003,249.5 0 225,428,245. 62 2.本期增 加金额 （1 ）购置 （2 ）内部研发 （3 ）企业合并增 加 3.本期减 少金额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 （1 ）处置 4.期末余 额 200,946,721. 97 1,100,000.00 1,493,971.20 884,302.95 21,003,249.5 0 225,428,245. 62 二、累计摊销 1.期初余 额 7,020,942.62 999,166.83 240,904.34 486,503.29 805,107.16 9,552,624.24 2.本期增 加金额 4,178,925.42 100,833.17 66,258.34 420,065.04 4,766,081.97 （1 ）计提 4,178,925.42 100,833.17 66,258.34 420,065.04 4,766,081.97 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 额 11,199,868.0 4 1,100,000.00 240,904.34 552,761.63 1,225,172.20 14,318,706.2 1 三、减值准备 1.期初余 额 1,253,066.86 1,253,066.86 2.本期增 加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 额 1,253,066.86 1,253,066.86 四、账面价值 1.期末账 面价值 189,746,853. 93 331,541.32 19,778,077.3 0 209,856,472. 55 2.期初账 面价值 193,925,779. 35 100,833.17 397,799.66 20,198,142.3 4 214,622,554. 52 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明： 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 合计 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明： 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明： 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,901,660.06 1,185,249.01 6,389,752.75 958,462.92 期权成本 10,487,900.00 1,573,185.00 递延收益 3,097,000.00 464,550.00 4,213,000.00 631,950.00 租赁准则税会差异 6,014.68 902.21 5,939.50 890.93 可抵扣亏损 43,722,581.46 6,558,387.22 20,218,580.93 3,032,787.14 合计 65,215,156.20 9,782,273.44 30,827,273.18 4,624,090.99 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 资产账面价值大于计 税基础的项目（固定 资产） 151,314,289.51 22,697,143.43 97,279,248.02 14,591,887.20 合计 151,314,289.51 22,697,143.43 97,279,248.02 14,591,887.20 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 9,782,273.44 4,624,090.99 递延所得税负债 22,697,143.43 14,591,887.20 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 7,481,146.17 3,263,682.98 合计 7,481,146.17 3,263,682.98 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2025 年 519,502.25 519,502.25 2020 年 2026 年 2,744,180.73 2,744,180.73 2021 年 2027 年 4,217,463.19 2022 年 合计 7,481,146.17 3,263,682.98 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程设备 款 626,658.08 626,658.08 4,631,023.28 4,631,023.28 定期存款利息 2,455,972.60 2,455,972.60 192,500.00 192,500.00 合计 3,082,630.68 3,082,630.68 4,823,523.28 4,823,523.28 其他说明： 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 44,629,900.00 合计 44,629,900.00 短期借款分类的说明： （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 39,670,000.00 29,945,000.00 合计 39,670,000.00 29,945,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 材料款 35,476,183.88 29,843,495.16 设备款 6,008,326.06 5,907,967.54 工程款 10,038,211.58 8,690,440.54 运输费 1,030,370.13 1,338,969.60 其他 2,645,028.43 2,119,901.09 合计 55,198,120.08 47,900,773.93 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海睿津仪器设备有限公司 330,488.00 质量保证金 杭州天祺环保设备有限公司 200,763.50 质量保证金 合计 531,251.50 其他说明： 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 3,638,913.40 2,418,563.49 合计 3,638,913.40 2,418,563.49 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,526,689.83 78,661,423.19 77,445,228.02 3,742,885.00 二、离职后福利-设定 提存计划 8,396,441.22 8,388,105.42 8,335.80 合计 2,526,689.83 87,057,864.41 85,833,333.44 3,751,220.80 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 1,401,689.83 59,891,081.81 59,893,471.64 1,399,300.00 2、职工福利费 1,125,000.00 9,088,736.53 7,870,151.53 2,343,585.00 3、社会保险费 5,855,106.12 5,855,106.12 其中：医疗保险 费 4,818,842.26 4,818,842.26 工伤保险 费 1,036,263.86 1,036,263.86 4、住房公积金 3,024,153.58 3,024,153.58 5、工会经费和职工教 育经费 421,409.47 421,409.47 8、残疾人保障金 380,935.68 380,935.68 合计 2,526,689.83 78,661,423.19 77,445,228.02 3,742,885.00 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,045,264.05 8,036,928.25 8,335.80 2、失业保险费 351,177.17 351,177.17 合计 8,396,441.22 8,388,105.42 8,335.80 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按上年平均工资的 16%、 0.70%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当 期损益或相关资产的成本。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 个人所得税 1,037,197.26 862,237.11 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 环境保护税 20,999.02 21,386.75 合计 1,058,196.28 883,623.86 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 412,672.90 505,232.12 合计 412,672.90 505,232.12 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应退职工公积金 122,921.57 122,921.57 保证金 265,900.00 362,400.00 其他 23,851.33 19,910.55 合计 412,672.90 505,232.12 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 42、持有待售负债 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的租赁负债 136,974.67 130,884.78 合计 136,974.67 130,884.78 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 369,544.59 195,308.80 未终止确认的银行承兑汇票 76,396,009.47 合计 76,765,554.06 195,308.80 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 其他说明： 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 —— （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明： 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 房屋租赁 136,974.67 合计 136,974.67 其他说明： 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,213,000.00 1,116,000.00 3,097,000.00 合计 4,213,000.00 1,116,000.00 3,097,000.00 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 中央预算 内投资国 家引导资 金 520,000.0 0 130,000.0 0 390,000.0 0 与资产相 关 加氢还原 法改造 1200 吨/年 间氨基苯 1,850,000 .00 740,000.0 0 1,110,000 .00 与资产相 关 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 磺酸项目 (循环经济 发展专项 资金） 12.5 吨/小 时 MVR 蒸 发装置 （沧州市 科学技术 研究与发 展计划项 目及经 费） 115,000.0 0 30,000.00 85,000.00 与资产相 关 10 吨/天焚 烧炉升级 改造 1,728,000 .00 216,000.0 0 1,512,000 .00 与资产相 关 合 计 4,213,000 .00 1,116,000 .00 3,097,000 .00 与资产相 关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 551,731,06 8.00 551,731,06 8.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 212,691,091.57 212,691,091.57 其他资本公积 10,487,900.00 10,487,900.00 合计 212,691,091.57 10,487,900.00 223,178,991.57 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,379,824.49 4,077,256.56 1,302,567.93 合计 5,379,824.49 4,077,256.56 1,302,567.93 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 141,245,543.10 6,549,196.62 147,794,739.72 合计 141,245,543.10 6,549,196.62 147,794,739.72 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册 资本 50%以上的，不再提取。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股 本。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 537,026,567.31 580,146,983.01 调整后期初未分配利润 537,026,567.31 580,146,983.01 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 61,274,503.04 13,643,293.97 减：提取法定盈余公积 6,549,196.62 1,638,747.47 应付普通股股利 55,173,106.80 55,124,962.20 期末未分配利润 536,578,766.93 537,026,567.31 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 740,699,243.80 624,043,599.47 622,619,792.73 552,974,791.01 其他业务 1,766,213.79 1,224,924.86 5,530,113.88 2,874,503.56 合计 742,465,457.59 625,268,524.33 628,149,906.61 555,849,294.57 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 742,465,457.59 742,465,457.59 其中： 染料中间体 264,121,219.24 264,121,219.24 医药及农药中间体 128,538,467.13 128,538,467.13 纸张化学品 310,808,534.71 310,808,534.71 复合材料中间体 37,200,783.43 37,200,783.43 其他 1,796,453.08 1,796,453.08 按经营地区分类 742,465,457.59 742,465,457.59 其中： 国内地区销售 330,743,196.44 330,743,196.44 国外地区销售 411,722,261.15 411,722,261.15 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明： 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 799,509.19 782,240.63 教育费附加 571,077.99 558,743.31 房产税 1,436,757.16 1,407,663.44 土地使用税 1,844,754.88 1,124,816.53 车船使用税 26,701.50 22,489.50 印花税 340,977.73 287,089.80 环境保护税 80,520.00 100,417.57 合计 5,100,298.45 4,283,460.78 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,644,218.35 927,169.57 招待费 341,659.98 333,954.31 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 差旅费 148,941.53 164,461.55 办公费 215,291.36 229,899.53 服务费 822,637.98 2,045,389.42 其他 47,659.49 70,471.56 合计 3,220,408.69 3,771,345.94 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,744,750.63 10,820,493.12 差旅费 107,152.32 188,703.49 业务招待费 403,596.62 491,804.31 办公费 550,698.22 609,691.35 汽车费 491,675.68 537,496.56 广告宣传费 30,000.00 资产保险费 159,251.86 133,672.30 折旧费 4,688,978.38 4,522,509.46 无形资产摊销 4,395,518.66 3,379,300.78 使用权资产折旧 130,959.96 130,959.96 排污费 1,941,256.40 1,211,360.72 租金及物业费 99,509.44 99,509.44 中介机构费用 1,410,388.69 950,231.38 车间停车及大修费用 23,462,385.38 期权成本 10,487,900.00 其他 26,023.50 3,336.05 合计 36,637,660.36 46,571,454.30 其他说明： 根据财会【2022】32 号通知，本期将不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用及停车费用计入产品 成本中。 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 材料消耗 16,006,061.94 12,404,870.20 职工薪酬 9,194,658.98 10,527,146.49 折旧、摊销 2,751,863.40 2,502,767.45 委托外部研发费用 3,117,945.49 2,209,061.49 用于研发活动的仪器、设备的运行维 护、调整、检验、维修等费用 699,247.03 206,335.91 试制产品的检验费 1,273.25 其他 39,169.23 415,313.09 合计 31,810,219.32 28,265,494.63 其他说明： 66、财务费用 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 757,639.13 551,014.02 其中：租赁负债融资费用 9,755.22 15,619.54 减：利息收入 12,261,480.11 12,750,815.76 汇兑损失 1,715,610.41 减：汇兑收益 7,642,137.68 手续费 85,466.87 150,845.59 结汇扣费 90,783.66 82,578.14 合计 -18,969,728.13 -10,250,767.60 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 中央预算内投资国家引导资金 130,000.00 130,000.00 2000 吨/年间羟基 N,-N 二乙基苯胺粗 品精致技术改造工程项目 40,000.00 加氢还原法改造 1200 吨/年间氨基苯 磺酸项目 740,000.00 740,000.00 12.5 吨/小时 MVR 蒸发装置 30,000.00 30,000.00 10 吨/天焚烧炉升级改造 216,000.00 216,000.00 《若干规定》政策奖励资金-10 吨/天 焚烧炉升级改造项目 1,921.30 代扣个人所得税手续费返还 38,994.97 235,488.33 连续加氢生产间氨基苯磺酸产业化 2,060,000.00 电焊工特种作业取证补贴费用 1,100.00 稳岗补贴 396,474.09 87,892.19 外贸发展专项资金补贴 110,000.00 知识产权专利资助 5,000.00 证书培训考试补贴 2,400.00 “三三三人才工程”补助 10,000.00 留工培训补助 455,500.00 扩岗补助 4,500.00 税控系统维护费抵减增值税 459.05 2022 年第二批战略性新兴产业发展专 项资金 1,000,000.00 对外支付代扣代缴手续费返还 820.40 合 计 3,012,748.51 3,669,801.82 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 743.10 -10,420.36 处置长期股权投资产生的投资收益 -427,205.04 理财收益 4,223,362.39 5,785,444.81 国债逆回购 31,577.19 合计 3,828,477.64 5,775,024.45 其他说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -47,669.82 -7,294.56 应收账款减值损失 -1,464,237.49 821,750.69 合计 -1,511,907.31 814,456.13 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 1,634,534.27 合计 1,634,534.27 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 不需支付款项 69,288.99 673,638.00 69,288.99 其他 26,890.00 35,480.95 26,890.00 合计 96,178.99 709,118.95 计入当期损益的政府补助： 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 179,000.00 87,800.00 179,000.00 非流动资产毁损报废损失 340,817.63 160,886.61 340,817.63 其他 82,177.95 82,177.95 合计 601,995.58 248,686.61 其他说明： 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 2,947,073.78 -1,629,420.97 合计 2,947,073.78 -1,629,420.97 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 64,221,576.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,633,236.52 子公司适用不同税率的影响 -410,262.11 调整以前期间所得税的影响 -68,172.69 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 374,774.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 1,042,881.59 研发费用、四季度新增设备、残疾职工工资加计扣除 -7,625,384.15 所得税费用 2,947,073.78 其他说明： 77、其他综合收益 详见附注。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 10,000,911.47 12,474,362.46 收到的政府补贴 1,856,474.09 218,313.49 投标保证金 475,700.00 定期存款 340,000,000.00 工伤赔款 56,110.42 代扣个人所得税手续费返还 42,204.29 其他 28,390.00 335,896.95 合计 11,984,090.27 353,504,272.90 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 手续费支出 63,583.63 128,956.16 付现费用 27,780,937.96 30,930,866.17 定期存款 170,000,000.00 投标保证金 96,000.00 其他往来 596,953.47 249,384.02 合计 28,537,475.06 201,309,206.35 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金存款 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 26,675.61 26,639.93 支付的保证金存款 30,000,000.00 90,000,000.00 支付租赁费 147,672.00 147,672.00 合计 30,174,347.61 90,174,311.93 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 61,274,503.04 13,643,293.97 加：资产减值准备 1,511,907.31 -2,448,990.40 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 61,156,518.54 63,923,430.45 使用权资产折旧 130,959.96 130,959.96 无形资产摊销 4,496,351.63 3,489,300.82 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 340,817.63 160,886.61 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 1,059,734.95 784,366.71 投资损失（收益以“－”号填 列） -3,828,477.64 -5,775,024.45 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -5,158,182.45 -265,762.44 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 8,105,256.23 -1,931,000.58 存货的减少（增加以“－”号 填列） -5,533,443.59 -14,354,412.41 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 10,855,075.84 -56,649,020.13 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 18,275,346.46 24,227,011.20 其他 10,674,467.93 166,784,000.00 经营活动产生的现金流量净额 163,360,835.84 191,719,039.31 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 353,060,254.59 393,079,183.72 减：现金的期初余额 393,079,183.72 567,392,498.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,018,929.13 -174,313,314.56 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 353,060,254.59 393,079,183.72 其中：库存现金 9,366.60 27,654.53 可随时用于支付的银行存款 353,048,235.72 393,050,178.64 可随时用于支付的其他货币资 金 2,652.27 1,350.55 三、期末现金及现金等价物余额 353,060,254.59 393,079,183.72 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 150,000,000.00 其中：不能随时支取的定期存款 70,000,000.00 元；银行承兑汇票保 证金 80,000,000.00 元。 合计 150,000,000.00 其他说明： 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 42,140,684.53 其中：美元 6,050,697.03 6.9646 42,140,684.53 欧元 港币 应收账款 76,426,732.32 其中：美元 10,973,599.68 6.9646 76,426,732.32 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 应付账款 876,425.40 其中：美元 125,840.02 6.9646 876,425.40 其他说明： （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 稳岗补贴 396,474.09 其他收益 396,474.09 留工培训补助 455,500.00 其他收益 455,500.00 扩岗补助 4,500.00 其他收益 4,500.00 2022 年第二批战略性新兴 产业发展专项资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 入 利润 其他说明： （2） 合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 沧州建新瑞祥 化学科技有限 公司 临港化工园区 经四路西、纬 三路北 临港化工园区 经四路西、纬 三路北 化工 100.00% 设立 沧州升腾科技 有限公司 沧州渤海新区 沧州渤海新区 中疏港路北侧 黄骅港综合保 税区办公楼 503 室 新材料 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明： （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明： （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这 些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内 容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 (一) 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司 所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定 的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司主要业务活动以人民币计价结 算。于 2022 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额 的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 现金及现金等价物 6,050,697.03 4,275,659.17 应收账款 10,973,599.68 12,947,540.45 短期借款 7,000,000.00 应付账款 125,840.02 240,987.25 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。 （2）利率风险－现金流量变动风险 浮动利率的的借款令本公司承受现金流量利率风险，而固定利率的的借款风险令本公司承受公允价值利率风险。截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无浮动利率的借款，不存在利率风险。 2、信用风险 2022 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公 司金融资产产生的损失，为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控 程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保 就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动性风险 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低 现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资 产 20,000,492.46 20,000,492.46 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 20,000,492.46 20,000,492.46 （1）其他 20,000,492.46 20,000,492.46 （二）应收款项融资 2,069,119.78 2,069,119.78 1.应收票据 2,069,119.78 2,069,119.78 持续以公允价值计量 的资产总额 22,069,612.24 22,069,612.24 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 交易性金融资产、应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12 个月以内现金流不 进行折现，按照应收款项成本作为公允价值。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司无母公司，实际控制人为自然人朱守琛先生。 本企业最终控制方是朱守琛。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 沧州建新商厦有限公司 同一实际控制人 沧州建新物业服务有限公司 同一实际控制人 其他说明： 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 上期发生额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 度 沧州建新物业服 务有限公司 物业费 105,480.00 105,480.00 否 105,480.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 沧州建 新商厦 有限公 司 房屋租 赁 147,67 2.00 147,67 2.00 9,755. 22 15,619 .54 关联租赁情况说明 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,725,110.30 3,425,303.60 （8） 其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 □不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 15,453,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 期限 股票期权行权价格为 5.45/股、第二类限制性股票行权价 格为 2.73/股，首次授权的期权有效期为自授权日起 3 年 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同 剩余期限 无 其他说明： 《公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》 已经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，激励计 划拟向激励对象授予权益总计 1,545.30 万份，占激励计划公告时公司股本总额 55,173.11 万股的 2.80%。具体如下： 股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予 725.80 万份股票期权，占激励计划公告时公司股本总额 55,173.11 万股 的 1.32%。在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的 权利。 第二类限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予 819.50 万股公司第二类限制性股票，占激励计划公告时公司股 本总额 55,173.11 万股的 1.49%。在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一股第二类限制性股票拥有在有效期内以 行权价格购买 1 股公司股票的权利。 激励计划首次授予的激励对象总人数为 101 人，包括公告激励计划时在公司任职的董事、高级管理人员、中层管理 人员、核心技术(业务)人员。 计划有效期为股票期权和第二类限制性股票授予之日起至所有股票期权行权或注销和第二类限制性股票全部归属或 作废失效之日止，最长不超过 48 个月。裁止 2022 年 12 月 31 日授子了 725.80 万份股价期权，其中，362.90 万份股价 期权，等待期从 2022 年 7 月 11 日至 2023 年 7 月 11 日；181.45 万份股份期权，等待期从 2022 年 7 月 11 日至 2024 年 7 月 11 日；181.45 万份股份期权，等待期从 2022 年 7 月 11 日至 2025 年 7 月 11 日。裁止 2022 年 12 月 31 日授子了 819.50 万股第二类限制性股票，其中，409.75 万股第二类限制性股票，等待期从 2022 年 7 月 11 日至 2023 年 7 月 11 日； 204.88 万股第二类限制性股票，等待期从 2022 年 7 月 11 日至 2024 年 7 月 11 日；204.88 万股第二类限制性股票，等待 期从 2022 年 7 月 11 日至 2025 年 7 月 11 日。公司已确认资本公积 1,048.79 万元，费用 1,048.79 万元。 于本财务报表批准报出日，本公司在本计划下发行在外的股份期权为 725.80 万份，约为本公司当日发行在外股份的 1.32%；发行在外的第二类限制性股票为 819.50 万股，约为本公司当日发行在外股份的 1.49%。 2、以权益结算的股份支付情况 适用 □不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型 可行权权益工具数量的确定依据 本年度授予 725.80 万份股票期权、819.50 万股第二类限 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 制性股票，均处于等待期。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,487,900.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 10,487,900.00 其他说明： 这些公允价值是使用布莱克-斯科尔斯模型计算，输入至模型的数据如下： 项 目 本年数 上年数 加权平均股票价格 5.71 加权平均行使价 2.73（第二类限制性股票） 5.45（股票期权） 预计波动 26.13%、26.29%、26.29% 预计寿命 1 年、2 年、3 年 无风险利率 1.50%、2.10%、2.75% 预计股息收益 预计波动是根据采用创业板综近 12 个月、24 个月、36 个月的历史波动率计算得出。于模型中使用的预计寿命是基 于管理层的最佳估计，就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的 权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 2022 年 7 月 11 日，公司召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股 票的议案》，公司独立董事对该事项发表了独立意见，认为首次授予条件已经成就，授予激励对象主体资格合法有效， 确定的授予日符合相关规定。监事会对授予日授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。 因此，本次授予股票期权与第二类限制性股票的授予日为 2022 年 7 月 11 日，股票期权的公允价值根据 B-S 期权定 价模型确定第一期为 0.76 元/股，第二期为 1.07 元/股，第三期为 1.35 元/股；第二类限制性股票的公允价值根据 B-S 期权定价模型确定，第一期为 3.02 元/股，第二期为 3.10 元/股，第三期为 3.22 元/股。 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 33,103,864.08 经审议批准宣告发放的利润或股利 33,103,864.08 利润分配方案 公司拟以 2022 年 12 月 31 日总股本 551,731,068 股为基 数，按每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），合计派发 现金红利 33,103,864.08 元（含税）；不送红股，不进行 资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度分 配。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 2、债务重组 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明： 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4） 其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 试运行销售情况：本公司将废水处理水煤浆添加剂的制备及应用研究、显色剂 JX201 生产技术研究研发过程中产出 的产品或副产品对外销售，相关收入和成本金额、具体列报项目如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入-主营业务收入 19,272,968.97 14,518,127.36 营业成本-主营业务成本 18,722,352.53 14,540,841.19 营业收入-其他业务收入 973,417.69 营业成本-其他业务成本 973,417.69 合 计 -- -- 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 本公司对于试运行过程中产出的产品或副产品成本的归集口径，与假设该项固定资产已达到预定可使用状态下正常 量产产品的成本构成相同，除了因试运行生产而发生的可直接归属于试生产产品的增量成本（主要为人工成本、材料费、 能源费、修理费等变动成本）以外，也应包含通过系统、合理的方式分配给试生产产品的制造费用等间接成本，不包含在 正常量产情况下合理预期不会发生的非正常损耗，也不包含销售环节产生的销售费用。试运行产品成本不包含该项尚未达 到预定可使用状态的固定资产的折旧和摊销成本。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 104,858 ,560.39 100.00% 4,662,1 08.46 4.45% 100,196 ,451.93 101,042 ,528.28 100.00% 3,197,8 70.97 3.16% 97,844, 657.31 其 中： 其中： 内销 28,431, 828.07 27.11% 3,263,3 15.38 11.48% 25,168, 512.69 18,492, 894.65 18.30% 2,585,1 48.97 13.98% 15,907, 745.68 外销 76,426, 732.32 72.89% 1,398,7 93.08 1.83% 75,027, 939.24 82,549, 633.63 81.70% 612,722 .00 0.74% 81,936, 911.63 合计 104,858 ,560.39 4,662,1 08.46 100,196 ,451.93 101,042 ,528.28 3,197,8 70.97 97,844, 657.31 按组合计提坏账准备：4,662,108.46 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 未逾期及逾期 6 个月以内 103,203,668.90 3,014,416.97 2.92% 其中：内销 26,776,936.58 1,615,623.89 6.03% 外销 76,426,732.32 1,398,793.08 1.83% 7 至 12 个月 24,000.00 16,800.00 70.00% 1 至 2 年 1,900.00 1,900.00 100.00% 2 至 3 年 11,717.12 11,717.12 100.00% 3 年以上 1,617,274.37 1,617,274.37 100.00% 合计 104,858,560.39 4,662,108.46 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 103,227,668.90 未逾期及逾期 6 个月以内 103,203,668.90 7 至 12 个月 24,000.00 1 至 2 年 1,900.00 2 至 3 年 11,717.12 3 年以上 1,617,274.37 3 至 4 年 859.78 5 年以上 1,616,414.59 合计 104,858,560.39 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备的应收 账款 3,197,870.97 1,464,237.49 4,662,108.46 合计 3,197,870.97 1,464,237.49 4,662,108.46 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 27,579,816.00 26.30% 307,138.86 客户 2 14,141,049.20 13.48% 70,705.25 客户 3 10,975,095.26 10.47% 54,875.48 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 客户 4 7,496,695.44 7.15% 37,483.48 客户 5 4,820,965.38 4.60% 269,096.54 合计 65,013,621.28 62.00% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 8,074,792.99 4,637,759.75 合计 8,074,792.99 4,637,759.75 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税 5,000,194.46 2,392,545.87 保证金 1,600,000.00 1,600,000.00 工伤借款 921,564.89 120,326.31 暂付款 749,675.60 673,859.71 合计 8,271,434.95 4,786,731.89 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 64,905.64 84,066.50 148,972.14 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 47,669.82 47,669.82 2022 年 12 月 31 日余 额 112,575.46 84,066.50 196,641.96 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 6,587,368.45 2 至 3 年 1,600,000.00 3 年以上 84,066.50 5 年以上 84,066.50 合计 8,271,434.95 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 计提 收回或转回 核销 其他 代付社会保险 58,799.32 7,634.19 66,433.51 工伤借款、押 金、备用金 6,106.32 40,035.63 46,141.95 其他 84,066.50 84,066.50 合计 148,972.14 47,669.82 196,641.96 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 出口退税 出口退税 5,000,194.46 1 年以内 60.45% 黄骅鑫昌建设集 团有限公司 农民工保证金 1,600,000.00 2-3 年 19.34% 养老金 养老保险 335,393.40 1 年以内 4.05% 33,539.34 住房公积金 住房公积金 173,061.90 1 年以内 2.09% 17,306.19 借款 工伤借款 921,564.89 1 年以内 11.14% 46,078.24 合计 8,030,214.65 97.07% 96,923.77 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 180,000,000. 00 180,000,000. 00 180,000,000. 00 180,000,000. 00 对联营、合营 企业投资 426,461.94 426,461.94 合计 180,000,000. 00 180,000,000. 00 180,426,461. 94 180,426,461. 94 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 沧州建新瑞 祥化学科技 有限公司 150,000,00 0.00 150,000,00 0.00 沧州升腾科 技有限公司 30,000,000 .00 30,000,000 .00 合计 180,000,00 0.00 180,000,00 0.00 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 西安宸 极探索 空间科 技有限 公司 426,46 1.94 743.10 - 427,20 5.04 小计 426,46 1.94 743.10 - 427,20 5.04 合计 426,46 743.10 - 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 1.94 427,20 5.04 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 740,699,243.80 624,043,599.47 622,619,792.73 552,974,791.01 其他业务 1,766,213.79 1,224,924.86 5,530,113.88 2,874,503.56 合计 742,465,457.59 625,268,524.33 628,149,906.61 555,849,294.57 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 742,465,457.59 742,465,457.59 其中： 染料中间体 264,121,219.24 264,121,219.24 医药及农药中间体 128,538,467.13 128,538,467.13 纸张化学品 310,808,534.71 310,808,534.71 复合材料中间体 37,200,783.43 37,200,783.43 其他 1,796,453.08 1,796,453.08 按经营地区分类 742,465,457.59 742,465,457.59 其中： 国内地区销售 330,743,196.44 330,743,196.44 国外地区销售 411,722,261.15 411,722,261.15 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 无 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 743.10 -10,420.36 处置长期股权投资产生的投资收益 -427,205.04 理财收益 4,006,713.55 5,632,831.64 国债逆回购 31,577.19 合计 3,611,828.80 5,622,411.28 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -427,205.04 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 2,972,474.09 委托他人投资或管理资产的损益 4,223,362.39 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 31,577.19 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -505,816.59 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 3,195,137.67 第四季度固定资产加计扣除对所得税 的影响 减：所得税影响额 956,347.43 合计 8,533,182.28 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 河北建新化工股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 4.23% 0.1111 0.1100 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3.64% 0.0956 0.0947 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 4、其他