300113_2015_顺网科技_2015年年度报告_2016-04-21.txt

杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人华勇、主管会计工作负责人李德宏及会计机构负责人(会计主管 人员)郑巧玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司可能存在市场竞争风险、新业务开拓的风险、核心人员流失的风险等， 敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 292419328 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 13 股。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 24 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 41 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 47 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 53 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 54 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 59 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 64 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 191 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 吉胜科技 指 成都吉胜科技有限责任公司 浮云科技 指 杭州浮云网络科技有限公司 新浩艺 指 上海新浩艺软件有限公司 顺网科技 指 杭州顺网科技股份有限公司 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 云海 指 公司 2012 年 11 月发布的云海娱乐平台 网维大师 指 公司网维大师网吧管理平台 无盘 指 公司网维大师无盘版 星传媒 指 公司管理广告与推广业务的星传媒业务部 顺网无线 指 公司 WiFi 智能控制器（原称"连我"无线） 慈文 指 慈文传媒集团股份有限公司 炫彩科技 指 炫彩互动网络科技有限公司 国瑞信安 指 江苏国瑞信安科技有限公司 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 顺网科技 股票代码 300113 公司的中文名称 杭州顺网科技股份有限公司 公司的中文简称 顺网科技 公司的外文名称（如有） Hangzhou Shunwang Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） SW-TECH 公司的法定代表人 华勇 注册地址 杭州市西湖区文一西路 75 号 3 号楼 注册地址的邮政编码 310012 办公地址 杭州市文一西路 98 号数娱大厦 5 层 办公地址的邮政编码 310012 公司国际互联网网址 电子信箱 DSH@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张丽 蔡颖 联系地址 杭州市文一西路 98 号数娱大厦 5 层 杭州市文一西路 98 号数娱大厦 5 层 电话 0571-89712215 0571-87205808 传真 0571-87397837 0571-87397837 电子信箱 DSH@ DSH@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院二号楼 签字会计师姓名 陈晓华、陈龙 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 1,022,147,307.45 649,029,847.83 57.49% 346,929,719.32 归属于上市公司股东的净利润 （元） 285,599,666.88 156,835,502.58 82.10% 102,499,593.85 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 277,230,166.86 135,982,625.61 103.87% 96,002,549.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） 440,828,479.04 271,691,401.67 62.25% 143,403,699.26 基本每股收益（元/股） 0.98 0.54 81.48% 0.780 稀释每股收益（元/股） 0.97 0.54 79.63% 0.780 加权平均净资产收益率 23.61% 16.69% 6.92% 12.24% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元） 1,908,891,011.07 1,327,557,509.69 43.79% 1,260,201,229.12 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,455,367,178.53 1,029,236,392.62 41.40% 877,804,506.04 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 168,831,351.07 231,659,051.17 271,365,031.15 350,291,874.06 归属于上市公司股东的净利润 35,146,119.74 66,398,192.58 80,616,222.02 103,439,132.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 34,654,297.02 65,291,691.74 76,092,894.89 101,191,283.21 经营活动产生的现金流量净额 42,970,821.75 81,195,981.88 115,466,268.71 201,195,406.70 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,868,338.62 -131,728.05 -228,453.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,906,209.18 4,254,547.94 6,333,900.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 0.00 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 5,144,692.21 6,126,127.35 522,179.97 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -937,016.52 13,172,270.46 498,201.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 减：所得税影响额 794,890.15 2,576,169.39 628,783.27 少数股东权益影响额（税后） 81,156.08 -7,828.66 0.00 合计 8,369,500.02 20,852,876.97 6,497,044.44 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司成立至今一直专注于为人们提供简单的互联网畅游体验，成为领先的互联网开放平台运营商。 报告期内公司主营业务未发生重大变化。 各业务具体发展情况详见 “第四节管理层讨论与分析”中“一、概述”及“二、主营业务分析”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 股权激励对象行权 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 大清谷研发基地及智慧产业园的装修费用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大改变，公司成立至今一直专注于为人们提供简单的互联网畅游体验，成为领先的互联 网开放平台运营商。 1. 截止报告期末，公司已注册的互联网域名 2. 截止报告期末，公司已注册的互联网域名 序号 域名 所属公司 1 宇酷 2 宇酷 3 顺网 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 4 顺网 5 顺网 6 顺网 7 S 顺网 8 顺网 9 顺网 10 顺网 11 顺网 12 K 顺网 13 顺网 14 顺网 15 顺网 16 顺网 17 M 顺网 18 顺网 19 顺网 20 顺网 21 顺网 22 顺网 23 顺网 24 顺网 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 25 顺网 26 顺网 27 浮云 28 浮云 29 91y.tv 浮云 2.截止报告期末，公司已申请的专利 序号 专利名称 申请号 是否授权 专利号 1 一种可保留更新数据的系统还原方法 201010040009.7 是 ZL 201010040009.7 2 一种基于数据块比较的数据更新方法 201010040010.X 是 ZL 201010040010.X 3 一种基于快照的系统防护方法 201010130799.8 是 ZL 201010130799.8 4 一种加快计算机启动速度的方法 201010130788.X 是 ZL 201010130788.X 5 一种无盘计算机启动加速方法 201110230248.3 是 ZL 201110230248.3 6 一种基于局域网的网游通信加速方法 201110230257.2 在审 7 一种基于局域网的网络视频加速方法 201110229841.6 在审 8 一种网吧游戏平台游戏热门程度的计 算排序方法 201110230255.3 驳回 9 一种基于Barserver的游戏内容分发系 统 201110229848.8 是 ZL 2011 1 0229848.8 10 一种基于虚拟化的软件运行方法 20100040008.2 是 ZL 2010 1 0040008.2 (宇酷) 11 一种用于提升局域网整体服务质量的 方法 201210466107.6 在审 12 一种云游戏服务平台 201210466093.8 在审 13 一种基于P2P的网吧服务器数据更新 方法 201210526284.9 是 ZL 2012 1 0526284.9 14 一种局域网环境下的缓存加速方法 201210522683.8 是 ZL 2012 1 0522683.8 15 一种基于移动终端的IPTV点播系统及 其点播方法 201310257619.6 在审 16 一种基于OLAP多维分析的数据处理 展现方法 201310381390.7 在审 17 一种针对网游人群的精准广告投放方 法 201410181531.5 在审 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 18 一种基于电脑性能评级的游戏配置推 送方法 2014104913584.0 在审 19 一种电脑性能的评估方法 201410495319.6 在审 20 一种电脑的主机信号接口延长装置 201520334580.8 在审 上海新浩艺软件公司 21 一 种 针 对 无 盘 服 务 器 的 Linux? 统 远????????? 201510263324.9 在审 上海新浩艺软件公司 3.截止报告期末，公司已取得的商标 注册人 注册商标 证书号 类别 权利期限 备注 杭州顺网科技股份有限公司 5884307 9 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7373811 35 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7373789 9 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376630 38 2011年3月14日-2021年3 月31日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376729 42 2010年12月28日-2020年 12月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376689 41 2010年12月28日-2020年 12月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 杭州顺网科技股份有限公司 7373795 9 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376704 41 2010年12月28日-2020年 12月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376678 38 2011年5月14日-2021年5 月13日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124667 41 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124671 35 2010年12月28日-2020年 12月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124670 38 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124673 35 2011年2月28日-2021年2 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124669 41 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124666 42 2011年4月14日-2021年4 月13日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124674 9 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7124672 35 20011年9月7日至2021年 9月6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582386 35 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582198 9 2011年2月21日至2021年 2月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582789 42 2011年2月21日至2021年 2月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582571 38 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582419 35 2009年11月28日至2019 年11月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582660 41 2010年12月28日-2020年 12月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582843 42 2010年12月28日-2020年 12月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7582245 9 2010年12月21日-2020年 12月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376740 42 2011年3月7日-2021年3月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 7376671 38 2011年3月14日-2021年3 月13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8384854 42 2011年7月7日-2021年7月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8338773 38 2011年8月7日-2021年8月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 82247073 41 2011年4月8日-2021年4月 27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8224697 41 2011年4月8日-2021年4月 27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8221680 35 2011年6月7日-2021年6月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8221654 9 2011年7月14日-2021年7 月13日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208124 38 2011年7月28日-2021年7 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208047 35 2011年5月7日-2021年5月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208159 41 2011年4月21日-2021年4 月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8207982 9 2011年4月21日-2021年4 月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208191 42 2011年4月21日-2021年4 月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8224534 38 2011年7月28日-2021年7 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8221669 35 2011年6月7日-2021年6月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8224691 41 2011年4月28日-2021年4 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8224675 41 2011年4月28日-2021年4 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8221646 9 2011年7月14日-2021年7 月13日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8384731 42 2011年6月28日-2021年6 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208089 38 2011年7月28日-2021年7 月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208055 35 2011年5月7日-2021年5月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208135 9 2011年4月21日-2021年4 月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8208154 41 2011年4月21日-2021年4 月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8221618 42 2011年6月21日-2021年6 月20日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8343666 35 2011年10月28日-2021年 10月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8343677 35 2011年10月28日-2021年 10月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 8334897 9 2011年7月14日-2021年7 月13日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8339017 42 2011年9月7日-2021年9月 6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8224707 41 2011年4月28日-2021 年4月27日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 （指定颜色） 8335020 9 2012年9月14日-2022 年9月13日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12945230 42 2014-12-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12945178 38 2014-12-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 杭州顺网科技股份有限公司 12944877 35 2014-12-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12944996 41 2014-12-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12955916 9 2015-02-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12961121 35 2014-12-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12956706 9 2015-02-07 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12956040 38 2015-01-04 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12961422 41 2015-01-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12955950 42 2015-03-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12966892 35 2014-12-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12966789 38 2014-12-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12964849 42 2014-12-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12967024 9 2014-12-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12966743 41 2015-01-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12961488 9 2015-01-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957962 35 2015-01-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957890 38 2015-01-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957854 41 2015-02-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957018 42 2015-03-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2957812 9 2015-01-14 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957763 35 2015-01-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957712 38 2015-02-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 杭州顺网科技股份有限公司 12957657 41 2015-02-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957157 42 2015-04-07 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13519343 9 2015-01-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13519333 35 2015-01-28 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13519320 38 2015-01-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13519307 41 2015-01-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13519283 42 2015-01-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957083 36 2015-01-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 14332043 9 2015-05-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 14332030 35 2015-05-21 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13487350 9 2015-0407 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13487285 35 2015-06-07 原始取得(连 我图标) 杭州顺网宇酷科技有限公司 8667593 35 2011年10月28日-2021年 10月27日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 8667423 9 2011年9月28日-2021年9 月27日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 8667776 38 2011年9月28日-2021年9 月27日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 8667657 35 2011年10月28日-2021年 10月27日 转让待审中 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 杭州顺网宇酷科技有限公司 8667534 9 2011年9月28日-2021年9 月27日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 8684918 38 2011年10月7日-2021年10 月6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 8685015 41 2011年10月7日-2021年10 月6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8693215 42 2011年10月7日-2021年10 月6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8684842 38 2011年10月7日-2021年10 月6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8667610 35 2011年10月28日-2021年 10月27日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8684856 38 2011年10月7日-2021年10 月6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8684993 41 2011年10月7日-2021年10 月6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8667631 35 2011年10月28日-2021年 10月27日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8693199 42 2012年2月7日-2022年2月 6日 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8667480 9 2012-06-28-2022-06-27 转让待审中 杭州顺网宇酷科技有限公司 （指定颜色） 8667503 9 2012-06-28-2022-06-27 转让待审中 杭州顺网科技股份有限公司 15619592 9 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 12945879 9 部分驳回 杭州顺网科技股份有限公司 13487350 9 部分驳回 杭州顺网科技股份有限公司 12956706 9 2015-02-07-2025-02-06 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12955916 9 2015-02-21-2025-02-20 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12957812 9 2015-01-14-2025-01-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 15613788 9 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 杭州顺网科技股份有限公司 15614059 9 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 13519343 2015-01-21-2025-01-20 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 14332043 9 2015-05-21-2025-05-20 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12945787 35 2015-04-07-2025-04-06 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13519333 35 2015-01-28-2025-01-27 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 15613589 35 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15613950 35 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15614168 35 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 13487290 35 2015-08-28-2025-08-27 部分驳回 杭州顺网科技股份有限公司 15256507 36 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15619260 36 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15619407 36 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15619035 38 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15619174 38 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 14332022 2015-10-21- 2025-10-20 部分驳回 杭州顺网科技股份有限公司 12957712 38 2015-02-28-2025-02-27 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12956040 38 2015-01-14-2025-01-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 杭州顺网科技股份有限公司 15256866 38 2015-10-14-2025-10-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 15256811 41 2015-10-14-2025-10-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12961422 41 2015-10-14-2025-10-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13487330 41 2015-01-14-2025-01-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13487337 41 2015-08-21-2025-08-20 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 12966743 41 2015-01-21-2025-01-20 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 15614112 41 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 15614277 41 已公告 杭州顺网科技股份有限公司 13487348 42 2015-08-21-2025-08-20 部分驳回 杭州顺网科技股份有限公司 13519283 42 2015-01-21-2025-01-20 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 15256759 42 2015-10-14-2025-10-13 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 13487343 42 2015-08-21-2025-08-20 部分驳回 杭州浮云网络科技有限公司 14750134 42 2015年7月21日至 2025年7月20日 原始取得 杭州浮云网络科技有限公司 14749842 9 2015年6月28日至 2025年6月27日 原始取得 杭州浮云网络科技有限公司 14750131 42 2015年7月7日至 2025年7月6日 原始取得 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 4.截止报告期末，公司已取得的著作权 序号 著作权名称 类别 版权号 版权取得日 取得方式 备注 1 顺网游戏运营数据统计 系统软件V1.0 著作权 2010SR051823 2010-9-29 原始取得 顺网 2 顺网卡密管理系统软件 V1.0 著作权 2010SR025087 2010-5-26 原始取得 顺网 3 顺网数据流量监控系统 软件V1.0 著作权 2010SR035118 2010-5-2 原始取得 顺网 4 顺网资金管理系统软件 V1.0 著作权 2010SR022663 2010-5-14 原始取得 顺网 5 顺网锦囊管理系统软件 V1.0 著作权 2010SR040202 2010-8-10 原始取得 顺网 6 顺网首页分成系统软件 V1.0 著作权 2010SR031923 2010-6-30 原始取得 顺网 7 顺网网维大师系统虚拟 盘软件V1.0 著作权 2010SR022778 2010-5-17 原始取得 顺网 8 顺网网维大师游戏虚拟 盘软件V1.0 著作权 2010SR027966 2010-6-8 原始取得 顺网 9 顺网计费大师网吧管理 软件V1.0 著作权 2011SR034294 2011-6-3 原始取得 顺网 10 顺 网 星 传 媒 平 台 软 件 V1.0 著作权 2011SR004024 2011-1-26 原始取得 顺网 11 顺网网维大师网吧管理 软件7.0.1.0 著作权 2011SR006262 2011-2-12 原始取得 顺网 12 中小局域网安全管理平 台系统软件V1.0 著作权 2009SR18960 2008-9-10 原始取得 顺网 13 顺网游戏推广平台软件 V1.0 著作权 2009SR08927 2009-3-05 原始取得 顺网 14 网告天下计算机桌面广 告发布系统V1.0 著作权 2006SR04752 2006-4-49 原始取得 顺网 15 顺网网维大师网吧管理 软件6.0 著作权 2007SR06362 2007-4-28 原始取得 顺网 16 网维之星计算机游戏及 软件管理系统V5.0 著作权 2006SR09447 2006-7-18 原始取得 顺网 17 宇酷个人电脑保鲜盒应 用软件V1.0 著作权 2009SR051537 2009-11-5 原始取得 宇酷 18 宇酷游戏菜单应用软件 V1.0 著作权 2009SR051547 2009-11-5 原始取得 宇酷 19 宇酷P2P游戏更新软件 V1.0 著作权 2009SR051546 2009-11-5 原始取得 宇酷 20 顺网众人协同办公系统著作权 2012SR016607 2012-3-5 原始取得 顺网 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 软件V1.0 21 顺网云海桌面软件V8.0 著作权 2012SR104185 2012-11-02 原始取得 顺网 22 宇酷服务器群统一监管 与健康预警系统V1.0 著作权 2012SR088195 2012-09-17 原始取得 宇酷 23 顺网网购大师电子商务 平台软件v1.0 著作权 2012SR098256 2012-10-18 原始取得 顺网 24 顺网绝色唐门网页游戏软 件V1.0 著作权 2013SR059244 2013-6-19 原始取得 顺网 25 顺网智能分析和监控告 警软件V1.0 著作权 2013SR095190 2013-9-04 原始取得 顺网 26 顺网智能分析任务调度 系统软件V1.0 著作权 2013SR059244 2013-9-04 原始取得 顺网 27 顺网数据分析服务软件 V1.0 著作权 2013SR059244 2013-9-04 原始取得 顺网 28 顺网网维大师网吧管理 软件V8. 0 著作权 2013SR127537 2013-11-16 原始取得 顺网 29 顺网唐门网页游戏软件 V1.0 著作权 2014SR055240 2014-5-07 原始取得 顺网 30 顺网科技连我WiFi软件 著作权 2014SR066513 2014-5-26 原始取得 顺网 31 顺网龙武者网页游戏软 件V1.0 著作权 2014SR083435 2014-6-23 原始取得 顺网 32 尊龙网页游戏软件V1.0 著作权 2014SR091734 2014-07-04 受让 顺网 33 顺网唐门网页游戏软件 V3.0 著作权 2014SR145311 2014-09-26 原始取得 顺网 34 顺网封魔录网页游戏软 件V1.0 著作权 2015SR032976 2015-2-15 原始取得 顺网 35 顺网天局网页游戏软件 V1.0 著作权 2015SR127604 2015-7-8 原始取得 顺网 36 顺网神器传说Online软 件V1.0 著作权 2015LR000023 2015-7-27 专有许可合 同登记 顺网 37 龙御天下网页游戏软件 V1.0 著作权 2015SR148318 2015-7-31 原始取得 顺网 38 顺网天局网页游戏软件 V2.0 著作权 2015SR213849 2015-11-5 原始取得 顺网 39 91y游戏中心软件V1.0 著作权 2013SR138849 2013/12/15 原始取得 浮云 40 浮云大话骰休闲游戏 软件V1.0 著作权 2014SR022924 2014/2/26 原始取得 浮云 41 浮云快乐捕鱼游戏软 件V1.0 著作权 2014SR077574 2014/6/13 原始取得 浮云 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 42 街 机 捕 鱼 游 戏 软 件 V1.0 著作权 2014SR182860 2014/11/28 原始取得 浮云 43 快 乐 德 州 游 戏 软 件 V1.0 著作权 2014SR182858 2014/11/28 原始取得 浮云 44 比赛斗地主游戏软件 V1.0 著作权 2014SR182857 2014/11/28 原始取得 浮云 45 2329 游 戏 中 心 软 件 V1.0 著作权 2015SR020893 2015/2/2 原始取得 浮云 46 欢乐斗地主游戏软件 V1.0 著作权 2015SR063022 2015/4/14 原始取得 浮云 47 快 乐 掼 蛋 游 戏 软 件 V1.0 著作权 2015SR062854 2015/4/14 原始取得 浮云 48 血 战 到 底 游 戏 软 件 V1.0 著作权 2015SR062845 2015/4/14 原始取得 浮云 49 快乐干瞪眼游戏软件 V1.0 著作权 2015SR063027 2015/4/14 原始取得 浮云 50 二人斗地主游戏软件 V1.0 著作权 2015SR062844 2015/4/14 原始取得 浮云 51 91y快乐牛牛手机游戏 软件V1.3 著作权 2015SR103732 2015/6/10 原始取得 浮云 52 捕 鱼 达 人 游 戏 软 件 V1.0 著作权 2015SR117928 2015/6/21 原始取得 浮云 53 快乐斗地主手机游戏 软件V1.0 著作权 2015SR115547 2015/6/25 原始取得 浮云 54 欢乐拼十天天送话费 手机游戏软件V1.0 著作权 2015SR123707 2015/7/3 原始取得 浮云 55 快乐连连看游戏软件 V1.0 著作权 2015SR148160 2015/7/31 原始取得 浮云 56 浮云游戏加速器平台 软件V1.0 著作权 2015SR148165 2015/7/31 原始取得 浮云 报告期内，公司未发生核心管理团队及关键技术人员离职，不会对核心竞争力造成影响。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司积极贯彻互联网娱乐平台的发展战略，稳步推进公司重点产品线的运营工作，深入做大做 强广告及推广、互联网增值业务、游戏运营等主营业务，强化业务挖掘能力，加强成本控制，稳固和扩大 市场优势。同时，公司在报告期内加大资源孵化投入，围绕新游戏产品、数字化营销、无线及周边的衍生 新业务发展；公司把握科技和用户消费趋势，提前布局全球虚拟现实（以下简称“ VR”）产业，在硬件方 面与VR全球三大顶级解决方案之一HTC VIVE签订了中国大陆公共上网市场的独家代理协议，在软件平 台方面积极投入产品研发，在渠道方面充分利用已有的公共上网场所优势，在内容方面将逐步开展自研、 代理、合作与投资，成为目前国内在VR产业中占据先发优势的领头企业。公司大力投入产品研发与合作， 丰富产品结构，为公司实现互联网平台开放运营商的战略目标持续布局。 2015年，公司主营业务保持了持续良好的发展势头，经营业绩较去年同期大幅增长。公司实现营业收入 102,214.73万元，较去年同期增长57.49%；实现归属上市公司股东的净利润28,559.97万元，较去年同期增 长82.10%。 报告期内，公司的广告及推广、互联网增值业务继续稳定增长，为公司不断提升客户体验，创新客户服务 模式，并利用大数据优化经营策略所致；公司重点投入的游戏平台继续保持快速增长，报告期共计实现收 入50,750.14万元，相比去年同期增长幅度达211.36%，逐步实现公司作为互联网娱乐平台的价值。公司围 绕打造领先的互联网娱乐平台的战略目标，积极投入各项新业务和新产品的研发及运营工作。 （1）广告推广业务稳定增长 2015年，公司深耕游戏平台的策略取得了一定的进展。网维大师和云海平台广告资源利用效率进一步提高， 基于大数据的精准营销平台推出，以及ISS网吧电子竞技比赛的举办均为公司这一主营业务增加了获利。 报告期内，广告及推广收入继续保持增长，全年完成营收35,663.73万元，同比上年增长8.49%。 （2）顺网游戏业务快速增长 报告期内游戏运营共计实现收入50,750.14万元，相比去年同期增长幅度达211.36%。公公司游戏平台独代 产品近12款，自研28款，平台联运游戏100余款。至报告期末，平台开服总数达14348组，开服数业内排名 前四，2015年平台新增注册用户数逾5000万人，平台付费用户数超过200万。 （3）无线解决方案逐步推进 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 报告期内，公司持续投入“顺网无线”项目并投资了智能路由器行业相关公司，采用硬件铺设和提供软件解 决方案多种方式推进，至报告期末， 顺网科技智能WiFi路由控制器硬件铺设量超过5万台，日活跃用户超 过600万。 （4)完成对国瑞信安的并购 报告期内，公司发起了对于国内领先的信息安全领域专家国瑞信安的并购，并获中国证监会重组委审批通 过。通过该并购，公司夯实公司作为互联网平台的基础能力，有效扩大了在安全行业的市场份额，同时为 互联网娱乐平台的发展壮大铺垫了有力的安全基石，为公司1亿互联网重度娱乐用户保驾护航。 （5）与HTC VIVE签署中国大陆公共上网场所独家代理 报告期内，公司与HTC VIVE 签署了中国大陆公共上网场所的独家代理协议，通过与国际一流的VR 硬件提供商合作，公司拟在公共上网场所内提供VR娱乐产品和内容，逐步培养用户习惯，为数亿互联网 重度娱乐用户带来更具沉浸感的极致体验。 （6）公司首次授予股票期权进入第一期行权 报告期内，公司首次授予股票期权的166名激励对象符合第一期行权条件，经董事会批准后可行权。报告 期内，公司首次授予股票期权激励对象共计行权201.93万份。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,022,147,307.45 100% 649,029,847.83 100% 57.49% 分行业 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 计算机应用服务业 1,022,147,307.45 100.00% 649,029,847.83 100.00% 57.49% 分产品 软件销售业务 5,841,774.82 0.57% 5,009,700.89 0.77% 16.61% 软件服务业务 16,368,011.24 1.60% 14,425,595.85 2.22% 13.47% 互联网增值服务业 务 92,477,063.25 9.05% 95,353,688.16 14.69% -3.02% 网络广告及推广业 务 356,637,342.47 34.89% 328,723,787.40 50.65% 8.49% 用户中心系统业务 507,501,386.92 49.65% 162,997,446.13 25.11% 211.36% 安全系统集成业务 15,000,906.76 1.47% 28,185,681.68 4.34% -46.78% 短信业务 13,327,588.75 1.30% 8,565,390.31 1.32% 55.60% 其他业务 14,993,233.24 1.47% 5,768,557.41 0.89% 159.91% 分地区 境外 2,056,673.64 0.20% 2,258,976.36 0.35% -8.96% 境内 1,020,090,633.81 99.80% 646,770,871.47 99.65% 57.72% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 计算机应用服务 业 1,022,147,307.45 218,225,085.06 78.65% 57.49% 52.93% 0.64% 分产品 网络广告及推广 业务 356,637,342.47 28,061,597.97 92.13% 8.49% -4.29% 1.05% 游戏运营业务 507,501,386.92 149,828,920.40 70.48% 211.36% 128.16% 10.77% 分地区 境内 1,020,662,064.88 217,785,992.01 78.66% 57.72% 53.15% 0.64% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 计算机应用服务 业 员工薪酬支出 15,863,455.77 7.27% 16,479,631.11 11.55% -3.74% 计算机应用服务 业 带宽及服务器租 赁托管支出 29,286,908.32 13.42% 26,183,317.92 18.35% 11.85% 计算机应用服务 业 办公楼宇租金支 出 2,788,988.51 1.28% 2,231,045.05 1.56% 25.01% 计算机应用服务 业 折旧及装修摊销 支出 7,919,866.93 3.63% 9,599,882.16 6.73% -17.50% 计算机应用服务 业 软件服务支出 7,674,639.20 3.52% 8,062,010.71 5.65% -4.80% 计算机应用服务 业 互联网增值服务 支出 125,782.98 0.06% 482,041.09 0.34% -73.91% 计算机应用服务 业 游戏运营成本 132,495,286.83 60.71% 55,592,602.24 38.96% 138.33% 计算机应用服务 业 安全系统集成成 本 9,965,311.28 4.57% 17,362,161.34 12.16% -42.60% 计算机应用服务 业 短信成本 7,357,355.58 3.37% 5,276,123.36 3.70% 39.45% 计算机应用服务 业 其他支出 4,747,489.66 2.18% 1,430,102.37 1.00% 231.97% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见附注八、合并范围的变更。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 194,296,339.39 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.01% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 58,606,021.70 5.73% 2 客户 2 52,396,250.00 5.13% 3 客户 3 39,908,691.50 3.90% 4 客户 4 22,361,384.90 2.19% 5 客户 5 21,023,991.29 2.06% 合计 -- 194,296,339.39 19.01% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 102,401,790.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.21% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 63,846,731.86 28.81% 2 供应商 2 11,583,886.34 5.23% 3 供应商 3 10,962,389.09 4.95% 4 供应商 4 8,678,207.10 3.92% 5 供应商 5 7,330,576.00 3.31% 合计 -- 102,401,790.39 46.21% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 204,209,903.82 144,288,119.54 41.53% 随收入增长返利、人力投入、推广费 等均相应增加 管理费用 265,395,389.65 206,369,911.52 28.60% 随收入增长人力投入、研发投入和业 务招待等费用均增加 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 财务费用 -7,174,269.30 -11,186,882.95 -35.87% 报告期对外投资较多，用于定存的资 金减少，且利率降低，相应存款利息 减少 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 涉及顺网WiFi智能控制器及手机客户端APP的开发，籍此帮助公司娱乐平台切入移动互联网领域创造机 会。目前尚处于研发后期及推广中期，对公司损益不产生重大影响。 网维产品系列 网维大师、信佑和迅闪系列产品是公司的基础产品线，涉及无盘、三层更新、流控、安全等领域，基 础产品线自公司成立以来每年均有明显的产品升级和改进，旨在不断加强公司基础产品在网吧行业的领先 程度，进一步巩固和扩大产品的市场占有率。 实名审计和计费产品系列 成都吉胜的万象系列产品和上海新浩艺的Pubwin系列产品是网吧计费的基础产品线，涉及实名审计和 网吧计费，公司持续改进计费产品的用户体验度，丰富计费产品在移动端的功能，使计费产品和网吧经营、 网民上网无缝对接，进一步巩固和扩大产品的市场占有率。 用户中心 用户中心的研发是公司面向用户账户、支付、游戏内容接入的基础平台功能，涵盖了公司的顺网游戏 联运平台。报告期内，平台支付、账户安全、内容接入，以及数据后台等基础功能不断改进升级，为公司 做大做强游戏服务供了可靠的技术支撑。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 681 630 561 研发人员数量占比 54.48% 52.24% 52.53% 研发投入金额（元） 139,977,090.02 103,996,147.85 71,541,137.50 研发投入占营业收入比例 13.69% 16.02% 20.62% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,123,864,153.52 751,581,463.88 49.53% 经营活动现金流出小计 683,035,674.48 479,890,062.21 42.33% 经营活动产生的现金流量净 额 440,828,479.04 271,691,401.67 62.25% 投资活动现金流入小计 1,350,706,152.27 1,044,233,114.11 29.35% 投资活动现金流出小计 1,350,737,584.97 1,677,443,615.33 -19.48% 投资活动产生的现金流量净 额 -31,432.70 -633,210,501.22 -100.00% 筹资活动现金流入小计 45,601,711.16 0.00 筹资活动现金流出小计 30,738,000.00 50,391,777.52 -39.00% 筹资活动产生的现金流量净 额 14,863,711.16 -50,391,777.52 -129.50% 现金及现金等价物净增加额 455,660,757.50 -411,910,370.07 -210.62% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期经营活动现金流入同比增长49.53%，主要系公司主营业务收入增加且回款情况良好所致。 2、报告期经营活动现金流出同比增长42.33%，主要系公司收入增加，相应成本、费用增加所致。 3、报告期投资活动现金流入同比增长29.35%，主要系公司收回年初的结构性存款所致。 4、报告期筹资活动现金流入增长4560.17万，主营系公司股权激励第一期员工行权收到的行权款。 5、报告期筹资活动现金流出同比减少39.00%，主要系公司股利分配下降所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 12,485,916.54 3.78% 对联营企业的投资及收到结 构性存款利息 是 公允价值变动损益 0.00 0.00% 无 否 资产减值 10,972,467.63 3.32% 应收账款及其他应收款计提 坏账准备 是 营业外收入 10,192,522.66 3.09% 收到的政府补助及软件超税 负退税 是 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 营业外支出 6,796,676.20 2.06% 水利建设基金及非流动资产 的处置损失 是 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 744,601,552.2 9 39.01% 288,940,794.79 21.76% 17.25% 应收账款回款良好，游戏业务预充值 款增长较多，且股权激励对象第一期 行权资金转入 应收账款 152,368,217.1 1 7.98% 132,897,805.92 10.01% -2.03% 无 存货 7,430,448.43 0.39% 6,888,260.72 0.52% -0.13% 无 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无 长期股权投资 228,732,506.6 3 11.98% 221,391,282.30 16.68% -4.70% 无 固定资产 40,124,387.90 2.10% 43,275,052.16 3.26% -1.16% 无 在建工程 13,449,512.83 0.70% 44,871.79 0.00% 0.70% 大清谷研发基地及智慧产业园装修 费用 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无 预付款项 4,567,259.07 0.24% 1,319,497.94 0.10% 0.14% 预付推广费增加 其他应收款 37,922,696.68 1.99% 9,789,571.93 0.74% 1.25% 存放于第三方支付平台的代收结算 款未到结算期 其他流动资产 5,412,000.34 0.28% 206,337,026.25 15.54% -15.26% 无 可供出售金融资 产 324,311,473.9 7 16.99% 108,000,000.00 8.14% 8.85% 慈文传媒按公允价值计价增加 11481.14 万元，另本期新增投资 10150 万元 无形资产 27,198,961.65 1.42% 35,709,807.55 2.69% -1.27% 独代游戏的特许使用权摊销完毕 商誉 265,692,423.2 7 13.92% 250,643,697.17 18.88% -4.96% 合并全讯汇聚增加的商誉 递延所得税资产 19,660,465.37 1.03% 16,510,092.49 1.24% -0.21% 无 其他非流动资产 34,000,000.00 1.78% 0.00 0.00% 1.78% 收购江苏国瑞的意向金 2200 万及投 资上海艾之瑞 1200 万 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 应付账款 62,774,866.65 3.29% 37,113,807.51 2.80% 0.49% 无 预收款项 93,223,141.51 4.88% 33,048,908.33 2.49% 2.39% 无 应付职工薪酬 87,600,024.41 4.59% 47,077,602.01 3.55% 1.04% 无 应交税费 22,940,552.13 1.20% 21,491,984.13 1.62% -0.42% 无 其他应付款 113,754,703.2 4 5.96% 135,014,425.93 10.17% -4.21% 无 预计负债 6,240,000.00 0.33% 4,415,000.00 0.33% 0.00% 无 递延收益 1,372,962.95 0.07% 0.00 0.00% 0.07% 国家支撑计划和市重大项目收到的 政府补助 递延所得税负债 20,259,221.10 1.06% 3,442,500.00 0.26% 0.80% 慈文传媒公允价值变动 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 108,000,000.00 114,811,473.97 114,811,473.97 0.00 0.00 0.00 222,811,473. 97 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 108,000,000.00 114,811,473.97 114,811,473.97 0.00 0.00 0.00 222,811,473. 97 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 124,440,000.00 421,600,000.00 -97.05% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 全讯汇 聚网络 科技 （北 京）有 限公司 互联网 信息服 务 收购 19,440, 000.00 54.00% 自有资 金 无 长期 互联网 相关 0.00 -3,640,3 77.76 否 杭州快 定网络 股份有 限公司 互联网 信息服 务 其他 7,500,0 00.00 9.75% 自有资 金 无 长期 互联网 相关 0.00 0.00 否 北京多 牛互动 传媒股 份有限 公司 传媒、 广告、 咨询等 其他 75,000, 000.00 15.00% 自有资 金 无 长期 传媒相 关 0.00 0.00 否 杭州顺 网邦全 金融信 息金融 服务服 务有限 公司 金融服 务 新设 3,500,0 00.00 70.00% 自有资 金 无 长期 金融服 务相关 0.00 -320,78 6.00 否 合计 -- -- 105,440 ,000.00 -- -- -- -- -- 0.00 -3,961,1 63.76 -- -- -- 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 年 向社会公 众发行 59,493.49 5,818.36 55,279.66 7,090.67 7,090.67 11.92% 9,254.6 尚未使用 的募集资 金将按计 划投入到 募集资金 项目，尚未 使用的募 集资金存 放于公司 募集资金 专户，以存 款形式进 行存放和 管理。 0 合计 -- 59,493.49 5,818.36 55,279.66 7,090.67 7,090.67 11.92% 9,254.6 -- 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金按计划投入到募集资金项目，本报告期投入 5818.36 万元，截至期末累计投入 55279.66 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、网维优化升级项 目 是 8,031 6,165 0 6,165 100.00% 2013 年 12 月 31 日 2,477.58 4,929.16 是 否 2、云海项目（原 PC 保鲜盒项目） 是 5,507 3,956 0 3,956 100.00% 2013 年 12 月 31 日 0 0 是 否 3、用户中心系统项 目 是 7,071 5,520 0 5,520 100.00% 2013 年 12 月 31 日 4,573.23 7,184.43 是 否 承诺投资项目小计 -- 20,609 15,641 0 15,641 -- -- 7,050.81 12,113.5 9 -- -- 超募资金投向 1、收购项目—新浩 艺 否 24,200 19,873.4 4 1,273.14 19,873. 44 100.00% 3,301.33 6,913.8 是 否 2、收购项目—浮云 网络 否 9,400 9,379 2,815 5,635 60.08% 10,747.8 3 12,162.2 2 是 否 归还银行贷款（如 有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 12,400 12,400 0 12,400 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 46,000 41,652.4 4 4,088.14 37,908. 44 -- -- 14,049.1 6 19,076.0 2 -- -- 合计 -- 66,609 57,293.4 4 4,088.14 53,549. 44 -- -- 21,099.9 7 31,189.6 1 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 2013 年 10 月 31 日，根据公司二届七次董事会批准的《关于收购上海新浩艺软件有限公司、上海 派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司全部股权并签署协议的议案》和《超募资金使用计划 议案》，公司拟收购上海新浩艺软件有限公司、上海派博软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 （下统一简称上海新浩艺等公司），公司计划利用超募资金支付收购上海新浩艺等公司 100%股权的现 金对价，以及本次收购所涉及的财务顾问、法律、评估和审计等在内中介服务费合计约 2.42 亿元。 该项目投资总额经业绩补偿、应收款补偿、中介机构费用预估差异等原因进行调整，实际投资支出为 19,873.44 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，项目收购款项已全部支付完毕。� 2014 年 8 月 16 日， 根据公司二届十六次董事会批准的《关于利用超募资金收购杭州浮云网络科技有限公司 80%股权并签 署正式协议的议案》和《关于超募资金使用计划的议案》，公司拟收购杭州浮云网络科技有限公司， 计划利用不超过 9400 万元的超募资金支付收购浮云科技 80%股权的现金对价，以及本次收购所涉及 的法律、评估和审计等在内中介服务费。该项目投资总额经中介机构服务费预估差异调整后，实际投 资总额为 9,379 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，尚有 3,744 万元投资款未支付。� 2015 年 7 月 26 日，根据公司第二届第二十五次董事会审议通过《关于变更部分募集资金用途和使用结余超募资 金的议案》，同意将募集资金投资项目中尚未使用的购置房产资金和超募资金余额变更用途，用于公 司总部办公和研发场所的租赁和装修支出。新办公场所租赁及装修涉及两处，分别为大清谷和智慧产 业园，大清谷为公司研发基地，智慧产业园为公司日常办公及经营场所，两处场所组成公司总部的全 部办公场所，租金及装修费总预算为 7,240.54 万元。� 2015 年 1-12 月公司陆续支付了新办公场 所租赁及装修费 1,730.22 万元和上述两个收购项目的股权转让款（含中介机构费）4,088.14 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金将按计划投入到募集资金项目；尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户， 以存款形式进行存放和管理。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 公司办公场 所租赁及装 修项目 网维优化升 级项目、云 海项目、用 户中心系统 项目 7,240.54 1,730.22 1,730.22 23.90% 2016 年 12 月 31 日 0 是 否 合计 -- 7,240.54 1,730.22 1,730.22 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司 2015 年 7 月 27 日《关于变更募集资金用途和使用结余超募资金的公告》 （公 告编号：2015-058），公司将实施的募集资金投资项目“网维优化升级项目”、“云海项 目（原 pc 保鲜盒项目）”、“用户中心系统项目”中尚未使用的购置房产资金 4,968.00 万元和超募资金余额及利息净额变更为公司新办公场所租赁及装修费用支出。� 新办公场所租赁及装修涉及两处场地，分别为大清谷和智慧产业园，大清谷为公司研 发基地，智慧产业园为公司日常办公及经营场所，两处场所组成之后公司总部的全部 办公场所。新办公场所将给员工带来更为宽敞舒适的办公环境和新产品研发环境。两 处办公场所的租金及装修费预计分别为 2,105.97 万元和 5,134.57 万元，合计 7,240.54 万元，募集资金不足部分将由公司自有资金补足。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海新浩艺 子公司 应用软件测 53587764 173,964,723. 97,257,914.6 119,577,062. 28,642,571.9 31,070,595.9 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 软件有限公 司 试、软件开 发、销售自 产产品、提 供技术和咨 询服务等 53 6 94 2 2 杭州浮云网 络科技有限 公司 子公司 增值电信服 务、计算机 硬软件等 10000000 269,017,802. 11 159,442,276. 59 341,819,047. 76 133,385,981. 15 134,347,830. 78 成都吉胜科 技有限责任 公司 子公司 增值电信服 务、计算机 硬软件等 10000000 109,100,485. 87 48,016,593.0 4 98,643,431.0 9 20,536,913.2 1 15,883,713.1 4 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 杭州顺网邦全金融信息服务有限公司 新设 无 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 新设 无 上海盛光网络科技有限责任公司 非同一控制下的企业合并 无 全讯汇聚网络科技（北京）有限公司 非同一控制下的企业合并 扩大无线业务市场范围 宁波顺盟投资有限公司 新设 无 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 2016年，公司将继续聚焦和深耕公共上网市场，同时加速拓展移动端、VR 和个人市场向运营级互联网公司转型。公司将继续围绕和深化全方位的互联网 娱乐平台战略，完善产品业务体系，提升增值服务价值，并积极探索内生增长 和外延式扩张并举的方式，推动产品和业务覆盖跨越式提升。2016年被公认为 VR元年，公司将积极的利用自身在产业中的先发优势，布局全球VR产业，并根 据自身在公共上网市场中长期积累的品牌和运营经验，开拓VR行业线下线上联 动运营的新模式；公司将继续保持并深化与全球顶级VR硬件和内容企业的深度 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 合作，建立起围绕用户沉浸式消费，硬件平台与内容开发者深度参与的行业生 态模式，树立起公司在VR行业的领军地位与品牌形象。2016年，公司将继续做 大主营收入业务，强化对用户娱乐体验的服务能力、业务挖掘能力；应用大数 据来支撑业务，提高资源利用率；并加大资源支持、孵化移动/VR游戏产品及周 边、无线业务等新业务发展，丰富盈利结构，稳固和扩大市场优势；继续通过 资本市场收购兼并的模式，扩大市场、引进团队、丰富产品，做大做强公司。 在业务和产品线方面具体规划如下： 1.软件平台：公司将继续深化和推进资源整合及多品牌、多层次产品战略，深耕 公共上网市场，继续深入推动网维、计费、安全一体化整合与创新，不断扩大 市场规模；各产品在移动端进行延展创新，最大程度上满足用户需求，形成产 品口碑并促成产品在用户群中的自发传播和扩散。 2.数字互娱：顺网游戏2015年已跻身全国网页游戏TOP5，轻度休闲游戏TOP10， 在此品牌基础上，打造多平台开放、协同、共融的内容生态，针对用户不断增 长的泛娱乐需求，实现个人用户市场由点到面的突破。 3.移动端产品：继续加大移动端产品的推广力度，包括无线解决方案、移动游戏 等，深耕用户需求，持续提升产品覆盖；加速市场布局，多产品推进，促进移 动端产品的使用规模和活跃程度迅速放大。 4.安全类产品：完善安全产品布局，促进核心产品发展和服务提升，形成新的收 入增长点； 5.创新业务：继续引领电竞、VR、金融的发展，持续投入资源，创新体制、机 制，围绕用户体验，依托大数据分析，实现精准营销和精准服务，不断扩大新 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 产品新业务的成熟度和用户规模，探索新的盈利增长点。 6.继续深化内部管理探索，提升运营效率，激发员工主动性，增强全员执行力。 伴随公司内生产品的不断创新、战略收购与资本运作的推进，公司将打造以 自有互联网流量平台为基础，在互联网娱乐上下游、多终端充分布局的互联网 娱乐平台生态链。2016年公司将进入首次股权激励的第二期行权，在此基础上， 公司将继续深化创新机制和员工分享机制，使员工积极投身到公司的业务发展 中去，并分享公司飞速发展的成果，从而保障公司在互联网行业人才招聘和团 队引进方面具有持续差异化的优势。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 04 月 03 日 实地调研 机构 5-04-09/1200803155.DOC 2015 年 08 月 18 日 实地调研 机构 ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300113 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程 序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定 时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 于2016年4月20日，本公司第三届董事会召开第三次会议，批准2015年度利润分配预案，以总股本292,419,328股为基数，每 10股派发现金股利人民币2.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增13股，上述利润分配预案尚需公司2015年 度股东大会批准实施。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合公司章程的规定或股东大会决议的要求� 分红标准和比例是否明确和清晰： 分红标准和比例明确、清晰� 相关的决策程序和机制是否完备： 相关决策程序和机制完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事履职尽责并发挥了应有的作用� 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 保障中小股东充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到 � 了充分保护� 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司未发生现金分红政策的调整� 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.5 每 10 股转增数（股） 13 分配预案的股本基数（股） 292,419,328 现金分红总额（元）（含税） 73,104,832.00 可分配利润（元） 357,243,885.65 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2015 年度实现净利润 134,418,820.83 元，按 2015 年度母公 司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 13,441,882.08 元，2015 年发放现金股利每 10 股人民币 1 元（含税）计 29,040,000.00 元后，加年初未分配利润 265,306,946.90 元，截至 2015 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 357,243,885.65 元。� 公 司本年度进行利润分配，以总股本 292,419,328 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.50 元（含税），计 73,104,832.00 元，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 13 股。� 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1.2014年3月20日，公司2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，公司进行利润分 配，以股本132,000,000股为基数，按每10股2.5元（含税）进行分配，同时以资本公积金转增股本，每10股转增12股。该事 项于2014年5月13日实施完毕。 2.2015年3月25日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议，审议通过了2014年度利润分配方案：公司本年度进行利润分 配，以现有总股本290,400,000股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币1元（含税） ，剩余未分配利润结转以后年度分配。 该事项于2015年6月8日实施完毕。 3.2016年4月20日，公司召开了第三届董事会第二次会议，审议通过了2015年度利润分配方案：以总股本292,419,328股为基 数，每10股派发现金股利人民币2.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增13股，上述利润分配预案尚需公司 2015年度股东大会批准实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 73,104,832.00 285,599,666.88 25.60% 0.00 0.00% 2014 年 29,040,000.00 156,835,502.58 18.52% 0.00 0.00% 2013 年 33,000,000.00 102,499,593.85 32.20% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至 报告期末尚未履行完毕的承诺事项。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司拥有10家全资子公司和3家控股子公司，全资子公司分别为：杭州顺网宇酷科技有 限公司（下简称宇酷科技）、成都吉胜科技有限责任公司（下简称成都吉胜）、成都万象六 和广告有限责任公司（下简称万象六和）、宁波顺网信息技术有限公司（下简称宁波顺网）、 上海新浩艺软件有限公司（下简称上海新浩艺）、上海凌克翡尔广告有限公司（下简称上海 凌克翡尔）、上海派博软件有限公司（下简称上海派博）、宁波顺盟投资有限公司（下简称 宁波顺盟）、上海盛光网络科技有限责任公司（下简称上海盛光）和杭州顺网珑腾信息技术 有限公司（珑腾信息）；控股子公司为杭州浮云网络科技有限公司（下简称浮云网络）、全 讯汇聚网络科技（北京）有限公司（下简称北京汇聚）和杭州顺网邦全金融信息服务有限公 司（下简称邦全信息）。 本公司本年度纳入合并范围的子公司共13户，详见附注九、在其他主体中的权益。本公 司本年度合并范围比上年度增加5户，详见附注八、合并范围的变更。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 79 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈晓华、陈龙 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2014年1月8日，公司披露了《关于证监会确认股票期权激励计划（草案）无异议并备案》的公告。 2014年2月26日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《杭州顺网科技股份有限公司2013年股票期权激励计划（草案修 订稿的议案）》和《杭州顺网科技股份有限公司2013年股票期权激励计划实施考核管理办法（草案修订稿）的议案》。 2014年3月14日，公司披露了《关于证监会确认股票期权激励计划（修订稿）补充备案无异议》的公告。 2014年3月24日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于公司2013年股票期权激励计划所涉股票期权首次授予相关 事项的议案。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 2014年4月17日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于股权激励计划调整事项的议案》。 2014年4月21日，公司披露了关于公司2013年股票期权激励计划首次授予完成登记的公告。 2016年3月23日，公司第一个行权期完成。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 120,134,3 76 39.00% 0 0 0 -6,794,01 2 -6,794,01 2 113,340,3 64 38.76% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 120,134,3 76 39.00% 0 0 0 -6,794,01 2 -6,794,01 2 113,340,3 64 38.76% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 120,134,3 76 39.00% 0 0 0 -6,794,01 2 -6,794,01 2 113,340,3 64 38.76% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 170,265,6 24 61.00% 0 0 0 8,813,340 8,813,340 179,078,9 64 61.24% 1、人民币普通股 170,265,6 24 61.00% 0 0 0 8,813,340 8,813,340 179,078,9 64 61.24% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 290,400,0 00 100.00% 0 0 0 2,019,328 2,019,328 292,419,3 28 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 系股权激励行权导致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 华勇 53,967,000 1,875,000 42,831,721 96,798,721 高管锁定股 2016.1 寿建明 10,129,307 3,376,429 0 10,129,307 高管锁定股 2016.1 李德宏 7,950 0 56,400 89,100 高管锁定股 2016.1 张丽 90,000 0 0 90,000 高管锁定股 2016.1 曹轶 143,731 0 4,126 147,857 高管锁定股 2016.1 许冬 2,584,568 858,001 0 2,584,568 高管锁定股 2016.1 程琛 3,290,387 894,682 0 3,290,387 高管锁定股 2016.1 胡炯 32,549 16,275 0 16,274 首发后个人类限 售股 2016.3 程瑞琪 50,600 25,300 0 25,300 首发后个人类限 售股 2016.3 高黎峻 54,780 27,390 0 27,390 首发后个人类限 售股 2016.3 李大鹏 37,400 18,700 0 18,700 首发后个人类限 售股 2016.3 吴浩 245,520 122,760 0 122,760 首发后个人类限 售股 2016.3 合计 70,633,792 7,214,537 42,892,247 113,340,364 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 13,477 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 20,079 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华勇 境内自然人 44.13% 129,034,9 61 26,000 96,798,72 1 32,236,24 0 质押 45,550,000 寿建明 境内自然人 4.04% 11,817,74 3 -1,688,00 0 10,129,30 7 861,523 深圳市腾讯计算 机系统有限公司 境内非国有法人 3.96% 11,572,00 0 0 0 11,572,00 0 新疆盛凯股权投 资有限公司 境内非国有法人 2.14% 6,252,870 0 0 6,252,870 中国工商银行股 份有限公司－汇 添富移动互联股 票型证券投资基 金 境内非国有法人 1.57% 4,592,840 0 0 4,592,840 程琛 境内自然人 1.50% 4,387,183 0 3,290,387 1,096,796 许冬 境内自然人 1.18% 3,446,091 0 2,584,568 861,523 中国建设银行股 份有限公司－易 方达新丝路灵活 配置混合型证券 境内非国有法人 0.96% 2,798,215 0 0 2,798,215 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 投资基金 全国社保基金四 一五组合 境内非国有法人 0.89% 2,607,395 0 0 2,607,395 上海浦东发展银 行股份有限公司 －嘉实优质企业 股票型开放式证 券投资基金 境内非国有法人 0.89% 2,587,934 0 0 2,587,934 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未知 前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华勇 32,236,240 人民币普通股 32,236,240 深圳市腾讯计算机系统有限公司 11,572,000 人民币普通股 11,572,000 新疆盛凯股权投资有限公司 6,252,870 人民币普通股 6,252,870 中国工商银行股份有限公司－汇添 富移动互联股票型证券投资基金 4,592,840 人民币普通股 4,592,840 中国建设银行股份有限公司－易方 达新丝路灵活配置混合型证券投资 基金 2,798,215 人民币普通股 2,798,215 全国社保基金四一五组合 2,607,395 人民币普通股 2,607,395 上海浦东发展银行股份有限公司－ 嘉实优质企业股票型开放式证券投 资基金 2,587,934 人民币普通股 2,587,934 交通银行股份有限公司－易方达科 讯混合型证券投资基金 2,425,885 人民币普通股 2,425,885 中国农业银行股份有限公司－汇添 富社会责任混合型证券投资基金 2,089,859 人民币普通股 2,089,859 中国工商银行－广发策略优选混合 型证券投资基金 2,011,690 2,011,690 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未知 前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 有）（参见注 5） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 华勇 中国 否 主要职业及职务 华勇，男，51 岁，中国国籍，无永久境外居留权，华勇先生持有顺网科技 44.13% 的股权，是公司的控股股东及实际控制人。华勇先生曾在浙江省杭州电信局工 作十年，从事新技术开发，曾分别获得国家科委科技进步三等奖，邮电部科技 进步一等奖，浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005 年 7 月创立杭州顺网信 息技术有限公司以来一直为公司法定代表人。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 华勇 中国 否 主要职业及职务 华勇，男，51 岁，中国国籍，无永久境外居留权，华勇先生持有顺网科技 44.34% 的股权，是公司的控股股东及实际控制人。华勇先生曾在浙江省杭州电信局工 作十年，从事新技术开发，曾分别获得国家科委科技进步三等奖，邮电部科技 进步一等奖，浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005 年 7 月创立杭州顺网信 息技术有限公司以来一直为公司法定代表人。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 华勇 董事长 现任 男 52 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 128,774,9 61 260,000 0 0 129,034,9 61 吴晓伟 总经理 离任 男 61 2014 年 02 月 28 日 2015 年 02 月 16 日 0 0 0 0 0 寿建明 副董事长 现任 男 45 2012 年 11 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 13,505,74 3 0 1,688,000 0 11,817,74 3 许冬 董事 现任 男 38 2012 年 11 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 3,446,091 0 0 0 3,446,091 程琛 董事 现任 男 38 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 4,387,183 0 0 0 4,387,183 廖颖 董事 离任 女 44 2012 年 11 月 15 日 2015 年 02 月 09 日 0 0 0 0 0 虞群娥 独立董事 现任 女 53 2012 年 11 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 陈世敏 独立董事 现任 男 58 2012 年 11 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 翁南道 独立董事 现任 男 51 2012 年 11 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 戚亚红 监事主席 现任 女 52 2012 年 11 月 15 日 2016 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 陆玉群 监事 现任 女 36 2012 年 2019 年 0 0 0 0 0 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 11 月 15 日 03 月 13 日 李德宏 副总经理 现任 男 48 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 10,600 0 0 0 曹轶 副总经理 现任 男 41 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 191,642 5,501 0 197,143 吴建华 副总经理 现任 男 36 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 0 0 0 0 0 张丽 董事会秘 书 现任 女 31 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 120,000 0 0 0 120,000 王锦铭 监事 现任 男 54 2012 年 11 月 15 日 2019 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 150,436,2 20 265,501 1,688,000 0 149,003,1 21 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 廖颖 董事 离任 2015 年 02 月 09 日 工作调整 吴晓伟 总经理 离任 2015 年 02 月 16 日 工作调整 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 华勇先生经历见本公司“控股股东及实际控制人情况介绍”。 寿建明，男，45岁，中国国籍，毕业于浙江科技学院。2005年7月创立杭州顺网信息技术有限公司，现任公司董事及副董事 长。 许冬，男，38岁，中国国籍，毕业于浙江大学计算机系。2006年加入杭州顺网信息技术有限公司。现任公司董事及副总经理。 程琛，男，38岁，中国国籍，毕业于浙江宁波大学。2006年加入杭州顺网信息技术有限公司。现任公司董事及研发中心经理。 虞群娥，女，53岁，中国国籍，毕业于西南财经大学，获博士学位。现任浙江财经学院金融研究所所长，系浙江省“新世纪 151人才工程” 第二层次培养对象、浙江省高校中青年学科带头人、浙江省高校重点学科（金融学科）负责人、浙江省高校 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 重点学科（金融学科）负责人、浙江省高校重点建设专业（金融学专业）负责人、中国金融学会理事、中国金融工程专业委 员会常务委员、浙江省金融学会理事、浙江省国际金融学会理事、浙江省农村金融学会理事。现任公司独立董事。 翁南道，男，51岁，中国国籍，毕业于浙江大学，获得计算机系学士学位。2001年组建颐高集团，任颐高集团董事长；2002 年，当选杭州市人大代表。现任公司独立董事。 陈世敏，男，58岁，美国国籍， 毕业于上海财经大学、美国乔治亚大学(University of Georgia) 2008年8月至今任教于中欧国 际工商学院。现任公司独立董事。 戚亚红，女，52岁，中国国籍。戚亚红女士2005年7月加入杭州顺网信息技术有限公司。现担任公司监事兼综合部经理。 王锦铭，男，54岁，中国国籍。2008年加入杭州顺网信息技术有限公司。现任公司监事。 陆玉群，女，36 岁，中国国籍，2008年——2012年国富浩华会计师事务所，2012年5月加入公司，现任公司审计部经理。 曹轶， 男，41岁，中国国籍，毕业于北京工业大学 2009年5月加入公司，现任公司副总经理。 张丽，女，31岁，中国国籍，毕业于清华大学，2009年——2012年普华永道中天会计师事务所，2012年——2014年国泰君安 证券并购融资部。现任公司副总经理。 李德宏，男，48岁，中国国籍，毕业于浙江大学，获经济学硕士学位，香港中文大学在职会计学硕士，注册会计师。2009 年12月加入公司先后任财务总监、总经理。现任公司副总经理。 吴建华，男，36岁，中国国籍，大学本科，高级工程师。2008年加入杭州顺网科技股份有限公司， 2012年，任顺网旗下成 都吉胜科技子公司产品中心总监。现任公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司独立董事津贴由董事会提交股东大会审议通过后实施，在公司任职的其他董事、监事、高级管理人员根据公司薪酬体系 和绩效考核体系综合考评后领取薪酬，报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 华勇 董事长 男 52 现任 116.05 否 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 寿建明 副董事长 男 45 现任 0.59 否 许冬 董事 男 38 现任 1.18 否 程琛 董事 男 38 现任 0.59 否 廖颖 董事 男 44 离任 0.39 否 虞群娥 独立董事 女 53 现任 8 否 陈世敏 独立董事 男 58 现任 8 否 翁南道 独立董事 男 51 现任 8 否 戚亚红 监事主席 女 52 现任 41.32 否 陆玉群 监事 女 36 现任 32.38 否 李德宏 副总经理 男 48 现任 79 否 曹轶 副总经理 男 41 现任 110 否 吴建华 副总经理 男 36 现任 72 否 张丽 董事会秘书 女 31 现任 79.86 否 吴晓伟 总经理 男 62 离任 9.6 否 王锦铭 监事 男 54 现任 13 否 合计 -- -- -- -- 579.96 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 许冬 董事 79,200 79,200 21.77 101.37 0 0 0 0 0 吴建华 副总经理 25,080 25,080 21.77 101.37 0 0 0 0 0 李德宏 副总经理 85,800 85,800 21.77 101.37 0 0 0 0 0 曹轶 副总经理 92,400 92,400 21.77 101.37 0 0 0 0 0 合计 -- 282,480 282,480 -- -- 0 0 0 -- 0 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 624 主要子公司在职员工的数量（人） 546 在职员工的数量合计（人） 1,170 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,170 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 149 技术人员 506 财务人员 25 行政人员 490 合计 1,170 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 1,022 大专以下 148 合计 1,170 2、薪酬政策 公司已发展和建立了具有内部公平性、激励性和外部竞争性的薪酬及福利体系，并建立了企业职工社会保险、公积金缴纳管 理体系，使公司的薪酬标准在人才市场中能吸引人才、留住人才，从而实现公司的可持续性发展。公司对薪酬管理实行年初 预算、年终决算控制的方式，每年年初公司会依据该年度整体经营计划及目标、外部区域性同行重点岗位薪酬调查数据、上 年度薪酬决算情况设计新年度的整体薪酬预算，确保公司整体薪酬水平具有领先性及该年度整体及岗位人工成本预算的科学 性、合理性和延续性，将薪酬与绩效考核结果、技能水平的变化进行薪酬调整，增强薪酬的动态激励性。对高级管理人员的 弹性预算实施目标引导、风险和责任相匹配，发展和建立动态的弹性预算执行体系；年末依据实际经营达成情况开展薪酬的 年度决算管理。 3、培训计划 公司高度重视员工素质的不断提高，在每年末依据公司发展战略、员工技能缺口调查、当年度员工绩效考核反映的薄弱环节 等三个方面进行年度培训需求分析，并制定切实可行的员工年度培训计划。培训内容包括新员工岗前培训、在职教育、业务 技能实训、管理能力培养、高潜力人才培养、员工素养提升、团队精神建立等方面。培训采取公司内训及外训相结合方式， 包括项目制教学、专题讨论、员工自学、在职教育、主题沙龙、悦读会、拓展培训等多种形式。公司扩大外部讲师资源，同 时在企业内部建立师资队伍，将内外部师资力量相结合，提供贴合企业及员工实际需求的培训。并将培训学习活动渗透到各 个职能模块，创建学习型组织文化。培训由专人负责需求分析、培训方案设计、计划拟定、培训实施、培训效果评估，并建 立完善的员工培训记录及培训档案。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立 健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易 所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大 会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。对公司的相关事项做出的决策程序规范，决策科学， 效果良好。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东华勇先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，同时根据法律法规依法行使其权利并承担义务， 没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、 资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也不存在控股股东非 经营性占用公司资金的行为。 （三）关于董事和董事会 董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作，公司董事的选聘程序公开、公平、 公正。公司董事会共9名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董 事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉尽职地履行职责和义务。同时，公司各位董事积极参加中国证监会组织的相关 培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努力提高履职能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。公司董事会下设 的审计委员会、提名委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会均能认真尽职地开展相关工作，为公司科学决策发挥了积极的 作用。 独立董事按照《公司章程》等法律、法规客观地发表意见，独立履行职责，对公司重大投资、董事及高级管理人员的任免、 现金分红政策的制定等发表独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。 （四）关于监事和监事会 监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规开展工作，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司 监事会设监事3名，其中职工监事1名，由职工代表大会选举产生。公司监事会由监事会主席召集并主持，各位监事能够按照 《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管 人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合 法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地 披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向 投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东 能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、 机构和财务等方面相互独立，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营 能力的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2015 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 28 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 0933301?announceT ime=2015-04-29 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 08 月 24 日 2015 年 08 月 24 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 1484053?announceT ime=2015-08-25 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 虞群娥 9 9 0 0 0 否 陈世敏 9 9 0 0 0 否 翁南道 9 9 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会的履职情况 报告期内，董事会战略决策委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略决策委员会议事规则》开展工作，根据公司 的实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深入研究和探讨，并对发展战略、对外投 资的实施提供了合理建议。有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，提升投资项目的质量和产生的效益，并对公司法人 治理和规范云总发挥了重要的作用。 2、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》积极履行职责， 对2015年度董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度。 3、提名委员会的履职情况 报告期内，董事会提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》勤勉履行职责，在董事会选举 和聘任董事、高级管理人员时，对提名候选人的任职资格、个人简历等相关资料进行了审核。 4、审计委员会的履职情况 报告期内，董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查与监督的作用。审计委 员会对2015公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占用等事项进行了审查。认为报表的编制符合 会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；募集资金使用符合相关规定；不存在控股股东及关联方资金占 用的情况。同时，在2015年年报审计工作时，审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间 内出具审计报告，并就审计工作中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立并逐步完善公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。根据公司高级管理人员薪酬管理办法及相关考核办法的 规定，公司对高级管理人员实施绩效考评，对其报酬采取薪金与奖金相结合的方式，具体考核办法是公司按年度从专业技能、 管理水平、工作绩效等方面对其在岗位职责的履行情况和业务完成情况进行考核与评定，并根据公司的经营状况及考评情况 确定其年度报酬总额。公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状，能有效调动公司高级管理人员的积极性与创造 性。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：发生涉及财务信息披露的重大 舞弊行为、公司财务报告存在重大错报被 外部监管机构或审计机构发现、公司对应 的控制活动未能识别相关错报，公司财务 报告编报控制程序存在重大漏洞、可能导 致公司报表出现重大错报。重要缺陷：公 司财务报告编报控制程序存在控制漏洞， 虽然不会导致公司报表出现重大错报，但 仍应引起公司董事会及管理层重视并改进 的缺陷。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺 陷之外的财务报告内部控制缺陷。� 重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严 重降低工作效率或效果、或严重加大效 果的不确定性、或使之严重偏离预期目 标。重要缺陷：缺陷发生的可能性较高， 会显著降低工作效率或效果、或显著加 大效果的不确定性、或使之显著偏离预 期目标。一般缺陷：缺陷发生的可能性 较小，会降低工作效率或效果、或加大 效果的不确定性、或使之偏离预期目 标。� 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 定量标准 重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5%、错 报金额≥资产总额的 2%。重要缺陷：利润 总额的 2%≤错报＜利润总额的 5%、资产 总额的 1%≤错报＜资产总额的 2%。一般 缺陷：错报金额＜利润总额的 2%、错报金 额＜资产总额的 1%。� 重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5%、 错报金额≥资产总额的 2%。重要缺陷： 利润总额的 2%≤错报＜利润总额的 5%、资产总额的 1%≤错报＜资产总额 的 2%。一般缺陷：错报金额＜利润总 额的 2%、错报金额＜资产总额的 1%。 � � 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 顺网科技公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的 有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见巨潮网 内控鉴证报告意见类型 标准意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 20 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2016】33030061 号 注册会计师姓名 陈晓华、陈龙 审计报告正文 杭州顺网科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州顺网科技股份有限公司（以下简称“顺网科技公司”）的财务报表， 包括2015年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是顺网科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭 州顺网科技股份有限公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的 经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 1、合并资产负债表 编制单位：杭州顺网科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 744,601,552.29 288,940,794.79 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 152,368,217.11 132,897,805.92 预付款项 4,567,259.07 1,319,497.94 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 1,038,015.75 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 37,922,696.68 9,789,571.93 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 7,430,448.43 6,888,260.72 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 5,412,000.34 206,337,026.25 流动资产合计 952,302,173.92 647,210,973.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 324,311,473.97 108,000,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 228,732,506.63 221,391,282.30 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 40,124,387.90 43,275,052.16 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 在建工程 13,449,512.83 44,871.79 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 27,198,961.65 35,709,807.55 开发支出 0.00 0.00 商誉 265,692,423.27 250,643,697.17 长期待摊费用 3,419,105.53 4,771,732.93 递延所得税资产 19,660,465.37 16,510,092.49 其他非流动资产 34,000,000.00 0.00 非流动资产合计 956,588,837.15 680,346,536.39 资产总计 1,908,891,011.07 1,327,557,509.69 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 62,774,866.65 37,113,807.51 预收款项 93,223,141.51 33,048,908.33 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 87,600,024.41 47,077,602.01 应交税费 22,940,552.13 21,491,984.13 应付利息 0.00 0.00 应付股利 10,000,000.00 10,000,000.00 其他应付款 113,754,703.24 135,014,425.93 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 390,293,287.94 283,746,727.91 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 6,240,000.00 4,415,000.00 递延收益 1,372,962.95 0.00 递延所得税负债 20,259,221.10 3,442,500.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 27,872,184.05 7,857,500.00 负债合计 418,165,471.99 291,604,227.91 所有者权益： 股本 292,419,328.00 290,400,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 448,121,265.91 378,159,227.75 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 97,589,752.87 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 54,853,765.07 41,411,882.99 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 562,383,066.68 319,265,281.88 归属于母公司所有者权益合计 1,455,367,178.53 1,029,236,392.62 少数股东权益 35,358,360.55 6,716,889.16 所有者权益合计 1,490,725,539.08 1,035,953,281.78 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 负债和所有者权益总计 1,908,891,011.07 1,327,557,509.69 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 501,072,977.14 217,416,334.36 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 102,992,513.73 81,231,360.96 预付款项 2,585,714.62 636,285.05 应收利息 0.00 969,357.42 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 22,769,549.37 3,785,021.42 存货 3,251,421.91 6,105,420.73 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 4,234,767.53 146,604,641.15 流动资产合计 636,906,944.30 456,748,421.09 非流动资产： 可供出售金融资产 324,311,473.97 108,000,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 660,332,505.39 622,909,476.67 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 26,077,567.17 31,067,065.51 在建工程 13,449,512.83 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 无形资产 2,534,393.70 7,635,362.11 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 1,307,186.64 1,550,264.42 递延所得税资产 14,705,480.90 12,370,792.71 其他非流动资产 34,000,000.00 0.00 非流动资产合计 1,076,718,120.60 783,532,961.42 资产总计 1,713,625,064.90 1,240,281,382.51 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 144,224,507.01 88,704,835.68 预收款项 20,165,412.64 4,740,351.03 应付职工薪酬 47,296,793.02 32,004,758.77 应交税费 12,897,813.68 14,739,581.62 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 213,977,857.00 120,398,797.77 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 438,562,383.35 260,588,324.87 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 6,240,000.00 4,415,000.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 递延收益 1,372,962.95 0.00 递延所得税负债 17,221,721.10 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 24,834,684.05 4,415,000.00 负债合计 463,397,067.40 265,003,324.87 所有者权益： 股本 292,419,328.00 290,400,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 448,121,265.91 378,159,227.75 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 97,589,752.87 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 54,853,765.07 41,411,882.99 未分配利润 357,243,885.65 265,306,946.90 所有者权益合计 1,250,227,997.50 975,278,057.64 负债和所有者权益总计 1,713,625,064.90 1,240,281,382.51 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,022,147,307.45 649,029,847.83 其中：营业收入 1,022,147,307.45 649,029,847.83 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 707,796,810.07 513,706,327.97 其中：营业成本 218,225,085.06 142,698,917.35 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 16,168,233.21 13,946,779.89 销售费用 204,209,903.82 144,288,119.54 管理费用 265,395,389.65 206,369,911.52 财务费用 -7,174,269.30 -11,186,882.95 资产减值损失 10,972,467.63 17,589,482.62 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 12,485,916.54 7,260,347.50 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 7,341,224.33 1,134,220.15 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 326,836,413.92 142,583,867.36 加：营业外收入 10,192,522.66 22,564,149.76 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 6,796,676.20 5,192,483.28 其中：非流动资产处置损失 3,868,338.62 131,728.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 330,232,260.38 159,955,533.84 减：所得税费用 19,533,836.91 -415,951.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 310,698,423.47 160,371,485.08 归属于母公司所有者的净利润 285,599,666.88 156,835,502.58 少数股东损益 25,098,756.59 3,535,982.50 六、其他综合收益的税后净额 97,589,752.87 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 97,589,752.87 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 97,589,752.87 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 97,589,752.87 0.00 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效 部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 408,288,176.34 160,371,485.08 归属于母公司所有者的综合收益 总额 383,189,419.75 156,835,502.58 归属于少数股东的综合收益总额 25,098,756.59 3,535,982.50 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.98 0.54 （二）稀释每股收益 0.97 0.54 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 561,547,413.64 477,721,229.43 减：营业成本 182,168,273.89 148,388,933.18 营业税金及附加 9,335,796.67 9,534,890.49 销售费用 98,418,453.21 98,897,354.07 管理费用 142,822,445.52 134,587,935.37 财务费用 -6,607,143.27 -10,824,716.20 资产减值损失 2,192,398.84 6,835,083.22 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 投资收益（损失以“－”号填 列） 17,814,359.05 6,399,149.47 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 7,530,925.29 1,201,581.34 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,031,547.83 96,700,898.77 加：营业外收入 5,089,301.04 19,943,744.45 其中：非流动资产处置利得 11,626.22 0.00 减：营业外支出 5,291,405.14 4,999,706.45 其中：非流动资产处置损失 2,877,926.41 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 150,829,443.73 111,644,936.77 减：所得税费用 16,410,622.90 4,532,533.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,418,820.83 107,112,403.35 五、其他综合收益的税后净额 97,589,752.87 0.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 97,589,752.87 0.00 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 97,589,752.87 0.00 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有 效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 232,008,573.70 107,112,403.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.46 0.51 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 （二）稀释每股收益 0.46 0.51 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,087,597,582.35 684,192,796.61 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 583,047.46 1,006,681.78 收到其他与经营活动有关的现金 35,683,523.71 66,381,985.49 经营活动现金流入小计 1,123,864,153.52 751,581,463.88 购买商品、接受劳务支付的现金 179,764,495.95 129,796,317.87 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 210,118,947.74 173,040,647.51 支付的各项税费 86,734,765.29 45,626,312.01 支付其他与经营活动有关的现金 206,417,465.50 131,426,784.82 经营活动现金流出小计 683,035,674.48 479,890,062.21 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 经营活动产生的现金流量净额 440,828,479.04 271,691,401.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,344,800,000.00 1,038,800,000.00 取得投资收益收到的现金 5,878,900.43 5,391,919.13 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 24,916.11 41,194.98 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 2,335.73 0.00 投资活动现金流入小计 1,350,706,152.27 1,044,233,114.11 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 25,895,206.31 14,356,178.55 投资支付的现金 1,276,300,000.00 1,469,000,000.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 48,542,378.66 194,087,436.78 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,350,737,584.97 1,677,443,615.33 投资活动产生的现金流量净额 -31,432.70 -633,210,501.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 45,601,711.16 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,500,000.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 45,601,711.16 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 30,738,000.00 50,391,777.52 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 1,698,000.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 30,738,000.00 50,391,777.52 筹资活动产生的现金流量净额 14,863,711.16 -50,391,777.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.00 507.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 影响 五、现金及现金等价物净增加额 455,660,757.50 -411,910,370.07 加：期初现金及现金等价物余额 288,940,794.79 700,851,164.86 六、期末现金及现金等价物余额 744,601,552.29 288,940,794.79 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 579,466,149.03 491,211,522.03 收到的税费返还 583,047.46 1,006,681.78 收到其他与经营活动有关的现金 147,584,413.62 22,664,774.36 经营活动现金流入小计 727,633,610.11 514,882,978.17 购买商品、接受劳务支付的现金 114,778,035.45 107,436,843.63 支付给职工以及为职工支付的现 金 116,773,131.63 108,426,196.52 支付的各项税费 53,931,201.76 28,025,624.65 支付其他与经营活动有关的现金 111,905,003.96 87,112,114.81 经营活动现金流出小计 397,387,372.80 331,000,779.61 经营活动产生的现金流量净额 330,246,237.31 183,882,198.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,286,800,000.00 1,011,800,000.00 取得投资收益收到的现金 11,017,641.98 4,463,359.91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 118,200.69 0.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 1,297,935,842.67 1,016,263,359.91 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 19,535,713.91 10,155,182.44 投资支付的现金 1,340,051,434.45 1,593,333,004.87 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 投资活动现金流出小计 1,359,587,148.36 1,603,488,187.31 投资活动产生的现金流量净额 -61,651,305.69 -587,224,827.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 44,101,711.16 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 44,101,711.16 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 29,040,000.00 33,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 29,040,000.00 33,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 15,061,711.16 -33,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 283,656,642.78 -436,342,628.84 加：期初现金及现金等价物余额 217,416,334.36 653,758,963.20 六、期末现金及现金等价物余额 501,072,977.14 217,416,334.36 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 290,40 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 378,159 ,227.75 0.00 0.00 0.00 41,411, 882.99 0.00 319,265 ,281.88 6,716,8 89.16 1,035,9 53,281. 78 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 制下企业合并 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 290,40 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 378,159 ,227.75 0.00 0.00 0.00 41,411, 882.99 0.00 319,265 ,281.88 6,716,8 89.16 1,035,9 53,281. 78 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,019, 328.00 0.00 0.00 0.00 69,962, 038.16 0.00 97,589, 752.87 0.00 13,441, 882.08 0.00 243,117 ,784.80 28,641, 471.39 454,772 ,257.30 （一）综合收益总 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97,589, 752.87 0.00 0.00 0.00 285,599 ,666.88 25,098, 756.59 408,288 ,176.34 （二）所有者投入 和减少资本 2,019, 328.00 0.00 0.00 0.00 69,962, 038.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,240,7 14.80 77,222, 080.96 1．股东投入的普 通股 2,019, 328.00 0.00 0.00 0.00 42,082, 383.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,240,7 14.80 49,342, 425.96 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 27,879, 655.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,879, 655.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,441, 882.08 0.00 -42,481, 882.08 -1,698,0 00.00 -30,738, 000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,441, 882.08 0.00 -13,441, 882.08 0.00 0.00 2．提取一般风险 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或 股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,040, 000.00 -1,698,0 00.00 -30,738, 000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 292,41 9,328. 00 0.00 0.00 0.00 448,121 ,265.91 0.00 97,589, 752.87 0.00 54,853, 765.07 0.00 562,383 ,066.68 35,358, 360.55 1,490,7 25,539. 08 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 132,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 508,962 ,843.75 0.00 0.00 0.00 30,700, 642.65 0.00 206,141 ,019.64 0.00 877,804 ,506.04 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控 制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 132,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 508,962 ,843.75 0.00 0.00 0.00 30,700, 642.65 0.00 206,141 ,019.64 0.00 877,804 ,506.04 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 158,40 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 -130,80 3,616.0 0 0.00 0.00 0.00 10,711, 240.34 0.00 113,124 ,262.24 6,716,8 89.16 158,148 ,775.74 （一）综合收益总 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 156,835 ,502.58 3,535,9 82.50 160,371 ,485.08 （二）所有者投入 和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596, 384.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,180,9 06.66 30,777, 290.66 1．股东投入的普 通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,180,9 06.66 3,180,9 06.66 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596, 384.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596, 384.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,711, 240.34 0.00 -43,711, 240.34 0.00 -33,000, 000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,711, 240.34 0.00 -10,711, 240.34 0.00 0.00 2．提取一般风险 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或 股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -33,000, 000.00 0.00 -33,000, 000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 158,40 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 -158,40 0,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 158,40 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 -158,40 0,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 290,40 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 378,159 ,227.75 0.00 0.00 0.00 41,411, 882.99 0.00 319,265 ,281.88 6,716,8 89.16 1,035,9 53,281. 78 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 290,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 378,159,2 27.75 0.00 0.00 0.00 41,411,88 2.99 265,306 ,946.90 975,278,0 57.64 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 290,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 378,159,2 27.75 0.00 0.00 0.00 41,411,88 2.99 265,306 ,946.90 975,278,0 57.64 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,019,32 8.00 0.00 0.00 0.00 69,962,03 8.16 0.00 97,589,75 2.87 0.00 13,441,88 2.08 91,936, 938.75 274,949,9 39.86 （一）综合收益总 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97,589,75 2.87 0.00 0.00 134,418 ,820.83 232,008,5 73.70 （二）所有者投入 和减少资本 2,019,32 8.00 0.00 0.00 0.00 69,962,03 8.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71,981,36 6.16 1．股东投入的普 通股 2,019,32 8.00 0.00 0.00 0.00 42,082,38 3.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44,101,71 1.16 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 27,879,65 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,879,65 5.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,441,88 2.08 -42,481, 882.08 -29,040,0 00.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,441,88 2.08 -13,441, 882.08 0.00 2．对所有者（或 股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,040, 000.00 -29,040,0 00.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 292,419, 328.00 0.00 0.00 0.00 448,121,2 65.91 0.00 97,589,75 2.87 0.00 54,853,76 5.07 357,243 ,885.65 1,250,227 ,997.50 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 132,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 508,962,8 43.75 0.00 0.00 0.00 30,700,64 2.65 201,905 ,783.89 873,569,2 70.29 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 132,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 508,962,8 43.75 0.00 0.00 0.00 30,700,64 2.65 201,905 ,783.89 873,569,2 70.29 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 158,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 -130,803, 616.00 0.00 0.00 0.00 10,711,24 0.34 63,401, 163.01 101,708,7 87.35 （一）综合收益总 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 107,112 ,403.35 107,112,4 03.35 （二）所有者投入 和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596,38 4.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596,38 4.00 1．股东投入的普 通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596,38 4.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,596,38 4.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,711,24 0.34 -43,711, 240.34 -33,000,0 00.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,711,24 0.34 -10,711, 240.34 0.00 2．对所有者（或 股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -33,000, 000.00 -33,000,0 00.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 158,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 -158,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 158,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 -158,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 290,400, 000.00 0.00 0.00 0.00 378,159,2 27.75 0.00 0.00 0.00 41,411,88 2.99 265,306 ,946.90 975,278,0 57.64 三、公司基本情况 1、历史沿革 （1）设立情况 杭州顺网科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身杭州顺网信息技术有限公司 （以下简称顺网信息）由自然人华勇、寿建明及王兰珍共同投资设立，2005年7月，自然人华 勇、寿建明及王兰珍分别以货币形式缴纳出资额26.01万元、12.24万元和12.75万元，此次出 资业经浙江中浩华天会计师事务所有限公司审验，并由其出具了华天会验[2005]第079号《验 资报告》。 2005年7月11日，杭州市工商行政管理局西湖区分局核准了顺网信息的设立登记，经核准， 取得了注册号为330106000026928的《企业法人营业执照》。 （2）注册资本变动情况 2006年3月，顺网信息股东变更，由华勇、寿建明及王兰珍变更为华勇和寿建明，其中华 勇出资38.76万元，占76.00%股权；寿建明出资12.24万元，占24.00%股权。 2007年6月，顺网信息注册资本由人民币51.00万元增加到100.00万元，其中华勇出资76.00 万元，占76.00%股权；寿建明出资24.00万元，占24.00%股权。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 2008年9月，顺网信息的注册资本由人民币100.00万元增加到1,000.00万元，其中华勇出 资760.00万元，占76.00%股权；寿建明出资240.00万元，占24.00%股权。 2008年10月，顺网信息股东发生变更，由华勇和寿建明变更为华勇、寿建明、许冬、程 琛和深圳盛凯投资有限公司，其中华勇出资615.60万元，占61.56%股权；寿建明出资194.40 万元，占19.44%股权；许冬出资45.00万元，占4.50%股权；程琛出资45.00万元，占4.50%股 权；深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元，占10.00%股权。 2009年9月，顺网信息的注册资本由人民币1,000.00万元增加到1,021.35万元，引进新股东 杭州顺德科技信息咨询有限公司，其中华勇出资615.60万元，占60.27%股权；寿建明出资194.40 万元，占19.03%股权；许冬出资45.00万元，占4.41%股权；程琛出资45.00万元，占4.41%股 权；深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元，占9.79%股权；杭州顺德科技信息咨询有限公司 出资21.35万元，占2.09%股权。 2009年12月，根据本公司发起人协议的规定，采取发起方式设立，由顺网信息整体变更 为杭州顺网科技股份有限公司，整体变更后，本公司的注册资本为人民币4,500.00万元，每股 面值1元，折股份总数4,500.00万股。 2010年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1058号文核准，本公司向社会 公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票1,500.00万股，发行价格为每股人民币42.98元， 公开发行后，本公司的注册资本为人民币6,000.00万元，每股面值1元，折股份总数6,000.00 万股，公司股票于2010年8月27日在深圳交易所挂牌交易。 2011年5月，根据公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程修正案的规定，本公司 增加注册资本人民币7,200.00万元，以总股本6,000.00万股为基数，由资本公积转增，转增后， 本公司的注册资本为人民币13,200.00万元，每股面值1元，折股份总数13,200.00万股。 2014年5月，根据公司2013年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司增加注册 资本人民币15,840.00万元，按每10股转增12股，以资本公积向全体股东转增股份总额15,840.00 万股，每股面值1元，合计增加股本人民币15,840.00万元。转增后，本公司的注册资本为人民 币29,040.00万元，每股面值1元，折股份总数29,040.00万股。 2015年，本公司股权激励对象共计行权201.9328万股。 2、行业性质及经营范围 公司属于计算机应用服务行业，公司经营范围为：经营第二类增值电信业务（范围详见 有效《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》）；利用互联网经营游戏产品（范围详见 《网络文化经营许可证》，有效期至2016年3月31日）。计算机软件的技术开发、咨询、成果 转让，计算机系统集成，培训服务、设计、制作、发布国内广告；通信设备、电子元器件、 计算机及配件、网络设备的销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可 经营的项目）。 3、主要产品和服务 本公司主要从事针对网吧渠道的互联网娱乐平台以及网吧管理和计费系统的设计、开发 和销售；同时利用网吧管理和计费系统所形成的媒体传播效应及所覆盖的网民用户资源，提 供网络广告及推广服务和互联网增值服务等服务；本公司通过“91Y游戏中心”平台向PC终端 用户提供游戏服务。 4、公司母公司及实际控制人 本公司系实际控制人直接控股的公司，本公司的实际控制人为华勇。 5、公司的基本组织结构 本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构， 总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。 本公司拥有10家全资子公司和3家控股子公司，全资子公司分别为：杭州顺网宇酷科技有 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 限公司（下简称宇酷科技）、成都吉胜科技有限责任公司（下简称成都吉胜）、成都万象六 和广告有限责任公司（下简称万象六和）、宁波顺网信息技术有限公司（下简称宁波顺网）、 上海新浩艺软件有限公司（下简称上海新浩艺）、上海凌克翡尔广告有限公司（下简称上海 凌克翡尔）、上海派博软件有限公司（下简称上海派博）、宁波顺盟投资有限公司（下简称 宁波顺盟）、上海盛光网络科技有限责任公司（下简称上海盛光）和杭州顺网珑腾信息技术 有限公司（珑腾信息）；控股子公司为杭州浮云网络科技有限公司（下简称浮云网络）、全 讯汇聚网络科技（北京）有限公司（下简称北京汇聚）和杭州顺网邦全金融信息服务有限公 司（下简称邦全信息）。 本公司本年度纳入合并范围的子公司共13户，详见附注九、在其他主体中的权益。本公 司本年度合并范围比上年度增加5户，详见附注八、合并范围的变更。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定 编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事网吧渠道的互联网娱乐平台以及网吧管理和计费系统的设计、开 发、销售以及相关增值服务的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企 业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见 附注五、28、收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，详见附注五、 32、其他重要会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12 月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。本公司的财务报表在所有 重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币 为记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注四、12、长期股权投资进 行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设 定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收 益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东 分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注五、14、长 期股权投资或附注五、10、金融工具。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交 易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的， 对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资”（详见附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司 的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计 处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变 动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计 入当期损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之 中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工 具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额占期末应收款项余额 10%（包括 10%）以 上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显异常 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在 具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。批量采 购逐步耗用的材料及物料，批量生产的标准化商品，领用和发出时采用月末一次加权平均法。 为特定项目合同专项订购的产品及物料，为特定项目归集的合同成本，领用和发出时采用个 别计价法。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至销售状态时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公 司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转 让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日 起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有 待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产 减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组， 或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分 单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负 债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处 置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应 确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注四、8、金融工具。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权 的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权 投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂 不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的 权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制 下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投 资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按附注五、5（2）、合并财务报表 编制的方法中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧 失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先 确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22、长期资产减值。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前 的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后计入当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 运输工具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 不适用 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资 租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22、长期资产减值。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及 年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后12个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会 计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地 计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 3. 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司授予的股份期权采用布莱克-斯科尔斯（Black-Scholes）期权定价模型计算确定， 详见附注十三、股份支付。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等情况确定预计 可行权的权益工具数量。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行 权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他 方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消 处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 （1）软件销售收入 软件产品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即 具体于软件使用权已授予客户，同时收到货款或取得收取货款权利时确认软件销售收入的实 现。 （2）软件服务收入 软件服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于已给客户开通软件，同时收 到服务款或取得收取服务款权利时，在合同约定的服务期限内分期确认软件服务收入的实现。 （3）互联网增值服务收入 互联网增值服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于流量等数据已与客户 对账确认无误，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，确认互联网增值服务收入的实现。 （4）网络广告及推广服务收入 网络广告及推广服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于广告推广方案及 排期表或推广计划表已得到客户认可，有关内容已在约定地区和客户终端发布或推广，同时 收到服务款或取得收取服务款权利时，确认网络广告及推广服务收入的实现。 （5）用户中心系统服务收入 用户中心系统服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益 很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于终端用户已向其系 统账户充值虚拟货币，并使用虚拟货币消费后，确认用户中心系统服务收入的实现。 （6）安全系统集成业务收入 安全系统集成收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可 能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于项目实施完成并取得客 户的验收合格单时，确认安全系统集成收入的实现。 （7）短信业务收入 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 短信业务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于用户实际发送短信，消耗充 值时，确认短信业务收入实现。 （8）PC终端游戏收入 PC终端游戏收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于游戏玩家实际使用虚拟货 币消费时，确认游戏收入实现。 （9）其他收入 其他收入在服务已经提供或者商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时；确认其他收入的实现。 （10）让渡资产使用权收入 在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用 权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入 按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了 补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支 出金额的相对比例进行划分， 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行 变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的 政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额 已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合 理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按 照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该 管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业 制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政 预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事 项的具体情况，应满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当 期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延 所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当 期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确 定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该 项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望， 包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交 货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时 义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判 断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等 因素。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 软件、硬件销售收入、安全系统集成收 入中的软件、硬件销售收入；网络广告 及推广服务收入、用户中心系统收入、 互联网增值服务收入、短信业务收入以 及 PC 终端游戏收入 17%、6% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7% 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税额 2% 文化事业建设费 网络广告及推广服务收入中网络广告服 务收入 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 杭州顺网科技股份有限公司 15% 杭州顺网宇酷科技有限公司 25% 成都吉胜科技有限责任公司 15% 成都万象六和广告有限责任公司 25% 上海新浩艺软件有限公司 免税期 上海凌克翡尔广告有限公司 25% 上海派博软件有限公司 15% 宁波顺网信息技术有限公司 25% 杭州浮云网络科技有限公司 免税期 宁波顺盟投资有限公司 25% 全讯汇聚网络科技（北京）有限公司 25% 上海盛光网络科技有限责任公司 25% 杭州顺网邦全金融信息服务有限公司 25% 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 25% 2、税收优惠 （1）增值税 据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》，软件企 业销售自行开发软件产品，按照17%税率计缴增值税，对实际税负超过3%的部分实行即征即 退政策。 公司于2007年11月1日被认定为软件企业，经杭州市西湖区国家税务局杭国税西 [2012]130号文批复，公司2015年度按软件销售收入的17%计缴增值税，对实际税负超过3%的 部分实行即征即退政策。 子公司上海新浩艺2005年10月10日被认定为软件企业，2015年度按软件销售收入的17% 计缴增值税，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 子公司上海派博2005年12月10日被认定为软件企业，2015年度按软件销售收入的17%计 缴增值税，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）所得税 公司于2014年9月29日被重新认定为高新技术企业，有效期为3年，公司2015年度企业所 得税减按15%计缴。 子公司成都吉胜于2008年12月15日被认定为高新技术企业，并于2014年11月1日被重新认 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 定为高新技术企业，有效期为3年，成都吉胜2015年度企业所得税减按15%计缴。 子公司上海新浩艺2005年10月10日被认定为软件企业，根据财政部和国家税务总局《关 于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）， 上海新浩艺自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠。2015年度作为上海新浩艺 开始获利第二年，享受免税优惠。 子公司上海派博2010年12月9日被认定为高新技术企业，并于2013年11月19日通过复审， 有效期为3年，上海派博2015年度企业所得税减按15%计缴。 子公司浮云网络2014年10月8日被认定为软件企业，根据财政部和国家税务总局《关于进 一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），浮云 网络自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠。2015年度作为浮云网络开始获利 第二年，享受免税优惠。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 350,801.85 72,470.95 银行存款 744,250,750.44 288,868,323.84 其他货币资金 0.00 0.00 合计 744,601,552.29 288,940,794.79 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 其他说明 无 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 0.00 0.00 其中：债务工具投资 0.00 0.00 权益工具投资 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 指定以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 损益的金融资产 其中：债务工具投资 0.00 0.00 权益工具投资 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 其他说明： 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 其他说明 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 159,666, 300.14 78.56% 11,048,3 32.83 6.92% 148,617,9 67.31 140,494 ,525.69 77.07% 11,346,96 9.57 8.08% 129,147,55 6.12 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 43,582,8 93.49 21.44% 39,832,6 43.69 91.40% 3,750,249 .80 41,802, 183.53 22.93% 38,051,93 3.73 91.03% 3,750,249.8 0 合计 203,249, 193.63 100.00% 50,880,9 76.52 25.03% 152,368,2 17.11 182,296 ,709.22 100.00% 49,398,90 3.30 27.10% 132,897,80 5.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 148,211,406.92 7,410,570.34 5.00% 1 至 2 年 6,297,147.71 629,714.76 10.00% 2 至 3 年 1,507,607.06 452,282.12 30.00% 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 3 至 4 年 1,572,900.09 786,450.05 50.00% 4 至 5 年 1,539,613.98 1,231,691.18 80.00% 5 年以上 537,624.38 537,624.38 100.00% 合计 159,666,300.14 11,048,332.83 6.92% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,829,331.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 0.00 -- 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 7,351,298.21 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 客户 1 广告业务销售款 1,015,066.00 账龄 3 年以上多次 催讨无果 董事会通过 否 客户 2 广告业务销售款 933,823.00 账龄 3 年以上多次 催讨无果 董事会通过 否 客户 3 广告业务销售款 910,752.00 账龄 3 年以上多次 催讨无果 董事会通过 否 客户 4 广告业务销售款 829,303.00 已工商注销，账龄 3 年以上多次催讨 无果 董事会通过 否 客户 5 广告业务销售款 664,762.85 账龄 3 年以上多次 董事会通过 否 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 催讨无果 合计 -- 4,353,706.85 -- -- -- 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 年末余额 账龄 占应收账款年末余 额合计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 客户1 非关联方 28,103,599.00 1年以内 13.83 1,405,179.95 客户2 非关联方 12,011,933.98 1年以内 5.91 600,596.70 客户3 非关联方 9,848,084.52 1年以内 4.84 492,404.23 客户4 非关联方 9,813,963.49 1年以内 4.83 490,698.17 客户5 非关联方 5,502,284.50 3至4年 2.71 7,270,669.00 3,902,775.50 4至5年 1.92 合 计 69,182,640.99 34.04 10,259,548.05 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,414,519.07 96.66% 1,214,257.94 92.02% 1 至 2 年 107,500.00 2.35% 89,705.00 6.80% 2 至 3 年 29,705.00 0.65% 15,535.00 1.18% 3 年以上 15,535.00 0.34% 0.00 0.00% 合计 4,567,259.07 -- 1,319,497.94 -- 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 供应商1 非关联方 993,750.00 1年以内 未到期结算 供应商2 非关联方 830,000.00 1年以内 未到期结算 供应商3 非关联方 480,000.00 1年以内 未到期结算 供应商4 非关联方 471,698.10 1年以内 未到期结算 供应商5 非关联方 450,000.00 1年以内 未到期结算 合 计 3,225,448.10 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 0.00 303,807.53 委托贷款 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 结构性存款利息 0.00 734,208.22 合计 0.00 1,038,015.75 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 合计 0.00 -- -- -- 其他说明： 无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 合计 0.00 -- -- -- 其他说明： 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 41,504,6 26.50 97.56% 3,581,92 9.82 8.63% 37,922,69 6.68 11,348, 315.55 92.51% 1,558,743 .62 13.74% 9,789,571.9 3 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,038,86 0.00 2.44% 1,038,86 0.00 100.00% 0.00 918,860 .00 7.49% 918,860.0 0 100.00% 0.00 合计 42,543,4 86.50 100.00% 4,620,78 9.82 10.86% 37,922,69 6.68 12,267, 175.55 100.00% 2,477,603 .62 20.20% 9,789,571.9 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 1 年以内分项 1 年以内小计 37,191,175.98 1,859,558.79 5.00% 1 至 2 年 1,228,116.38 122,811.64 10.00% 2 至 3 年 1,267,403.00 380,220.91 30.00% 3 至 4 年 1,030,382.22 515,191.11 50.00% 4 至 5 年 417,007.75 333,606.20 80.00% 5 年以上 370,541.17 370,541.17 100.00% 合计 41,504,626.50 3,581,929.82 8.63% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,143,136.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 0.00 -- 无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- 0.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 7,378,756.02 7,227,166.17 备用金 1,290,052.76 607,516.64 代收结算款 32,003,520.00 3,111,330.84 往来款 770,000.00 770,000.00 其他 1,101,157.72 551,161.90 合计 42,543,486.50 12,267,175.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 代收结算款 20,182,012.77 1 年以内 47.44% 1,009,100.64 单位 2 代收结算款 3,718,366.83 1 年以内 8.74% 185,918.34 单位 3 代收结算款 2,796,693.95 1 年以内 6.58% 139,834.70 单位 3 押金 31,020.00 1 年以内 0.07% 1,551.00 单位 4 代收结算款 2,080,913.61 1 年以内 4.89% 104,045.68 单位 5 保证金 1,200,000.00 1 年以内 2.82% 60,000.00 合计 -- 30,009,007.16 -- 70.54% 1,500,450.36 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 合计 -- 0.00 -- -- 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 无 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 7,430,448.43 0.00 7,430,448.43 6,888,260.72 0.00 6,888,260.72 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 建造合同形成的 已完工未结算资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 7,430,448.43 0.00 7,430,448.43 6,888,260.72 0.00 6,888,260.72 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 建造合同形成的 已完工未结算资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 截至2015年12月31日止，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 0.00 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 0.00 建造合同形成的已完工未结算资产 0.00 其他说明： 无 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 合计 0.00 0.00 0.00 -- 其他说明： 不适用 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 0.00 0.00 银行结构性存款 0.00 204,000,000.00 租赁费 4,287,501.47 1,334,088.74 待抵扣增值税 647,238.01 669,291.57 其他 477,260.86 333,645.94 合计 5,412,000.34 206,337,026.25 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 其他说明： 银行结构性存款为银行推出的保本浮动收益型产品。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售权益工具： 324,311,473.97 0.00 324,311,473.97 108,000,000.00 0.00 108,000,000.00 按公允价值计量的 222,811,473.97 0.00 222,811,473.97 0.00 0.00 0.00 按成本计量的 101,500,000.00 0.00 101,500,000.00 108,000,000.00 0.00 108,000,000.00 合计 324,311,473.97 0.00 324,311,473.97 108,000,000.00 0.00 108,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 0.00 0.00 0.00 0.00 公允价值 222,811,473.97 0.00 0.00 222,811,473.97 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 97,589,752.87 0.00 0.00 97,589,752.87 已计提减值金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 慈文传媒 集团股份 有限公司 108,000,00 0.00 0.00 108,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.67% 0.00 杭州快定 网络股份 有限公司 0.00 7,500,000. 00 0.00 7,500,000. 00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.75% 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 北京多牛 互动传媒 股份有限 公司 0.00 75,000,000 .00 0.00 75,000,000 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.00% 0.00 上海零宜 投资合伙 企业（有 限合伙） 0.00 9,000,000. 00 0.00 9,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 0.00 11.32% 0.00 浙江杰拉 网络技术 有限公司 0.00 10,000,000 .00 0.00 10,000,000 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.56% 0.00 合计 108,000,00 0.00 101,500,00 0.00 108,000,00 0.00 101,500,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：从其他综合收益 转入 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：期后公允价值回 升转回 0.00 0.00 0.00 0.00 期末已计提减值余额 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 -- 其他说明 无 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 合计 0.00 -- -- -- （3）本期重分类的持有至到期投资 不适用 其他说明 不适用 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：未实 现融资收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分期收款销售商 品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分期收款提供劳 务 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、联营企业 炫彩互动 网络科技 有限公司 221,201,5 81.34 0.00 0.00 7,530,925 .29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,732,5 06.63 0.00 上海盛光 网络科技 有限责任 公司 189,700.9 6 0.00 0.00 -189,700. 96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 小计 221,391,2 82.30 0.00 0.00 7,341,224 .33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,732,5 06.63 0.00 合计 221,391,2 82.30 0.00 0.00 7,341,224 .33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,732,5 06.63 0.00 其他说明 无 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 不适用 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 电子设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 76,040,234.76 4,995,066.09 13,409,172.92 94,450,873.77 2.本期增加金额 8,941,966.34 1,639,615.39 995,242.16 11,576,823.89 （1）购置 8,908,506.11 1,639,615.39 957,934.47 11,506,055.97 （2）在建工程转入 0.00 0.00 37,307.69 37,307.69 （3）企业合并增加 33,460.23 0.00 0.00 33,460.23 3.本期减少金额 9,491,127.48 0.00 1,293,605.11 10,784,732.59 （1）处置或报废 9,491,127.48 0.00 1,293,605.11 10,784,732.59 4.期末余额 75,491,073.62 6,634,681.48 13,110,809.97 95,242,965.07 二、累计折旧 1.期初余额 40,311,430.26 2,687,536.74 8,172,694.48 51,175,821.61 2.本期增加金额 11,160,731.65 888,836.11 1,661,312.03 13,712,159.83 （1）计提 11,155,605.20 888,836.11 1,661,312.03 13,707,033.45 （2）企业合并增加 5,126.38 0.00 0.00 5,126.38 3.本期减少金额 8,549,819.62 8,259.35 1,211,325.30 9,769,404.27 （1）处置或报废 8,549,819.62 8,259.35 1,211,325.30 9,769,404.27 4.期末余额 42,922,342.29 3,568,113.50 8,622,681.21 55,118,577.17 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 32,568,731.33 3,066,567.98 4,488,128.76 40,124,387.90 2.期初账面价值 35,728,804.50 2,307,529.35 5,236,478.44 43,275,052.16 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 无 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 空调机房整体改 造工程 0.00 0.00 0.00 44,871.79 0.00 44,871.79 天天客服软件 89,743.59 0.00 89,743.59 0.00 0.00 0.00 装修工程 13,359,769.24 0.00 13,359,769.24 0.00 0.00 0.00 合计 13,449,512.83 0.00 13,449,512.83 44,871.79 0.00 44,871.79 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 空调机 房整体 改造工 程 52,500.0 0 44,871.7 9 0.00 37,307.6 9 7,564.10 0.00 85.47% 已完工 0.00 0.00 0.00% 其他 呼叫中 心系统 100,000. 00 0.00 93,452.6 7 0.00 93,452.6 7 0.00 93.45% 已完工 0.00 0.00 0.00% 其他 天天客 服软件 350,000. 00 0.00 89,743.5 9 0.00 0.00 89,743.5 9 25.64% 未完工 0.00 0.00 0.00% 其他 装修工 程 18,852,1 78.04 0.00 13,359,7 69.24 0.00 0.00 13,359,7 69.24 70.87% 未完工 0.00 0.00 0.00% 其他 合计 19,354,6 78.04 44,871.7 9 13,542,9 65.50 37,307.6 9 101,016. 77 13,449,5 12.83 -- -- 0.00 0.00 0.00% -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 合计 0.00 -- 其他说明 无 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 不适用 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用 权 专利权 非专利技 术 创博亚太 支付卡综 合管理平 台系统 域名 商标 独代游戏 特许经营 权 文学作品 版权 软件著作 权 其他办公 软件 合计 一、账面 原值 1.期 初余额 0.00 0.00 0.00 4,443,000 .00 468,713.0 0 46,600.00 5,365,451 .55 896,226.4 1 31,000,00 0.00 5,236,643 .42 47,456,63 4.38 2.本 期增加金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 210,256.4 4 212,656.4 4 （1）购置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,400.00 0.00 0.00 0.00 210,256.4 4 212,656.4 4 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 （2）内部 研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）企业 合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期 减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,365,451 .55 0.00 0.00 0.00 5,365,451 .55 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,365,451 .55 0.00 0.00 0.00 5,365,451 .55 4.期 末余额 0.00 0.00 0.00 4,443,000 .00 468,713.0 0 49,000.00 0.00 896,226.4 1 31,000,00 0.00 5,446,899 .86 42,303,83 9.27 二、累计 摊销 1.期 初余额 0.00 0.00 0.00 2,739,850 .00 437,465.3 1 22,726.67 1,413,921 .93 290,094.3 6 4,650,000 .00 2,192,768 .56 11,746,82 6.83 2.本 期增加金 额 0.00 0.00 0.00 888,600.0 0 31,247.69 6,840.07 1,073,603 .21 179,245.3 2 3,100,000 .00 566,039.6 4 5,845,575 .93 （1）计提 0.00 0.00 0.00 888,600.0 0 31,247.69 6,840.07 1,073,603 .21 179,245.3 2 3,100,000 .00 566,039.6 4 5,845,575 .93 3.本 期减少金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,487,525 .14 0.00 0.00 0.00 2,487,525 .14 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,487,525 .14 0.00 0.00 0.00 2,487,525 .14 4.期 末余额 0.00 0.00 0.00 3,628,450 .00 468,713.0 0 29,566.74 0.00 469,339.6 8 7,750,000 .00 2,758,808 .20 15,104,87 7.62 三、减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.期 初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本 期增加金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本 期减少金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1） 处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期 末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面 价值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.期 末账面价 值 0.00 0.00 0.00 814,550.0 0 0.00 19,433.26 0.00 426,886.7 3 23,250,00 0.00 2,688,091 .66 27,198,96 1.65 2.期 初账面价 值 0.00 0.00 0.00 1,703,150 .00 31,247.69 23,873.33 3,951,529 .62 606,132.0 5 26,350,00 0.00 3,043,874 .86 27,198,96 1.65 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都吉胜科技有 限责任公司 76,234,631.73 0.00 0.00 76,234,631.73 上海新浩艺软件 有限公司 66,903,232.17 0.00 0.00 66,903,232.17 上海凌克翡尔广 告有限公司 24,161,793.25 0.00 0.00 24,161,793.25 上海派博软件有 限公司 2,467,666.68 0.00 0.00 2,467,666.68 杭州浮云网络科 技有限公司 80,876,373.34 0.00 0.00 80,876,373.34 全讯汇聚网络科 技（北京）有限 公司 0.00 15,048,726.10 0.00 15,048,726.10 合计 250,643,697.17 15,048,726.10 0.00 265,692,423.27 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 不适用 其他说明 无 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修 4,387,938.77 70,664.10 1,382,633.72 0.00 3,075,969.15 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 呼叫中心系统 0.00 93,452.67 1,557.54 0.00 91,895.13 其他 383,794.16 13,897.17 146,450.08 0.00 251,241.25 合计 4,771,732.93 178,013.94 1,530,641.34 0.00 3,419,105.53 其他说明 无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 44,124,654.41 6,169,149.92 38,980,940.29 5,562,123.27 内部交易未实现利润 0.00 0.00 0.00 0.00 可抵扣亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 预提应付返利 44,277,124.96 6,557,298.75 44,576,868.22 6,570,463.27 股份支付 39,306,241.68 5,792,072.26 24,768,373.00 3,715,255.95 预计负债 6,240,000.00 936,000.00 4,415,000.00 662,250.00 递延收益 1,372,962.95 205,944.44 0.00 0.00 合计 135,320,984.00 19,660,465.37 112,741,181.51 16,510,092.49 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 23,250,000.00 3,037,500.00 26,350,000.00 3,442,500.00 可供出售金融资产公允 价值变动 114,811,473.97 17,221,721.10 0.00 0.00 合计 138,061,473.97 20,259,221.10 26,350,000.00 3,442,500.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 递延所得税资产 0.00 19,660,465.37 0.00 16,510,092.49 递延所得税负债 0.00 20,259,221.10 0.00 3,442,500.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 0.00 0.00 可抵扣亏损 0.00 0.00 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 合计 0.00 0.00 -- 其他说明： 无 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付股权收购款项 34,000,000.00 0.00 合计 34,000,000.00 0.00 其他说明： 无 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 短期借款分类的说明： 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 不适用 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 合计 0.00 -- -- -- 其他说明： 不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 0.00 0.00 其中：发行的交易性债券 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 56,168,109.63 32,073,509.35 1 至 2 年 2,537,580.85 1,139,723.42 2 至 3 年 206,388.92 1,061,642.83 3 年以上 3,862,787.25 2,838,931.91 合计 62,774,866.65 37,113,807.51 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 0.00 -- 其他说明： 无 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 91,584,898.60 31,162,304.15 1 至 2 年 354,461.20 516,108.79 2 至 3 年 292,699.92 405,979.66 3 年以上 991,081.79 964,515.73 合计 93,223,141.51 33,048,908.33 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 0.00 -- 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 0.00 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 0.00 建造合同形成的已完工未结算项目 0.00 其他说明： 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 47,037,684.17 238,860,942.29 198,391,640.99 87,506,985.47 二、离职后福利-设定提 存计划 39,917.84 13,193,967.58 13,140,846.48 93,038.94 三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 四、一年内到期的其他 福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 47,077,602.01 252,054,909.87 211,532,487.47 87,600,024.41 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 46,223,335.18 206,549,753.58 166,294,857.34 86,478,231.42 2、职工福利费 0.00 11,210,661.65 11,210,661.65 0.00 3、社会保险费 65,704.07 7,454,314.42 7,408,491.39 111,527.10 其中：医疗保险费 61,702.28 6,563,601.52 6,523,438.03 101,865.77 工伤保险费 1,007.95 302,293.86 300,843.47 2,458.34 生育保险费 2,993.84 588,419.04 584,209.89 7,202.99 4、住房公积金 36,573.87 8,153,296.94 8,124,463.91 65,406.90 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 5、工会经费和职工教育 经费 619,779.72 2,123,650.67 1,891,610.34 851,820.05 6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 8、其他 92,291.33 3,369,265.03 3,461,556.36 0.00 合计 47,037,684.17 238,860,942.29 198,391,640.99 87,506,985.47 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 34,928.11 12,263,992.69 12,214,885.61 84,035.19 2、失业保险费 4,989.73 929,974.89 925,960.87 9,003.75 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 39,917.84 13,193,967.58 13,140,846.48 93,038.94 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴 存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计 入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,627,686.50 6,542,486.12 消费税 0.00 0.00 营业税 9,900.00 9,927.01 企业所得税 8,665,005.02 10,046,256.86 个人所得税 2,266,652.64 853,112.91 城市维护建设税 870,822.94 743,901.92 文化事业建设费 2,532,954.51 2,512,207.02 教育费附加 373,209.83 318,815.09 地方教育附加 248,739.34 212,476.21 水利建设专项资金 183,453.06 146,803.06 印花税 122,880.96 72,781.38 价格调节基金 13,407.89 11,791.60 河道管理费 25,839.44 21,424.95 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 合计 22,940,552.13 21,491,984.13 其他说明： 无 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00 企业债券利息 0.00 0.00 短期借款应付利息 0.00 0.00 划分为金融负债的优先股\永续债利息 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 合计 0.00 -- 其他说明： 不适用 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 10,000,000.00 10,000,000.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 年末余额为1年以上，原因是双方对支付股利存在纠纷，详见附注十四、2、或有事项。 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付返利及推广费 49,674,691.71 40,504,476.91 应付押金及保证金 15,178,673.24 5,203,775.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 应付股权受让款 43,250,629.65 84,362,064.11 其他 5,650,708.64 4,944,109.91 合计 113,754,703.24 135,014,425.93 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 0.00 -- 其他说明 无 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 0.00 0.00 一年内到期的应付债券 0.00 0.00 一年内到期的长期应付款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明： 不适用 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 长期借款分类的说明： 不适用 其他说明，包括利率区间： 不适用 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 不适用 其他说明 不适用 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 0.00 0.00 二、辞退福利 0.00 0.00 三、其他长期福利 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 一、期初余额 0.00 0.00 二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00 1.当期服务成本 0.00 0.00 2.过去服务成本 0.00 0.00 3.结算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00 4.利息净额 0.00 0.00 三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00 1.精算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00 四、其他变动 0.00 0.00 1.结算时支付的对价 0.00 0.00 2.已支付的福利 0.00 0.00 五、期末余额 0.00 0.00 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 0.00 0.00 二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00 1、利息净额 0.00 0.00 三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） 0.00 0.00 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的 除外） 0.00 0.00 四、其他变动 0.00 0.00 五、期末余额 0.00 0.00 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 0.00 0.00 二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00 三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00 四、其他变动 0.00 0.00 五、期末余额 0.00 0.00 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 不适用 其他说明： 不适用 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 其他说明： 不适用 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 对外提供担保 0.00 0.00 未决诉讼 6,240,000.00 4,415,000.00 应付上海盛大网络发展有限 公司 1,000.00 万元股利未予支 付的违约金 产品质量保证 0.00 0.00 重组义务 0.00 0.00 待执行的亏损合同 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 6,240,000.00 4,415,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 预计负债形成的具体情况详见附注十四、2、或有事项。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 0.00 1,372,962.95 0.00 1,372,962.95 合计 0.00 1,372,962.95 0.00 1,372,962.95 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 面向数字生活的 多源大数据分析 与开放服务平台 研制及产业化项 目 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 与资产相关 现代服务业跨界 服务共性技术体 系研发应用示范 课题项目 0.00 372,962.95 0.00 0.00 372,962.95 与资产相关 合计 0.00 1,372,962.95 0.00 0.00 1,372,962.95 -- 其他说明： 无 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 290,400,000.00 2,019,328.00 0.00 0.00 2,019,328.00 292,419,328.00 其他说明： 本年增加的发行新股2,019,328.00元，系公司股权激励对象行权2,019,328.00股，增加股本 2,019,328.00元。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 不适用 其他说明： 不适用 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 350,562,843.75 54,206,069.48 0.00 404,768,913.23 其他资本公积 27,596,384.00 27,879,655.00 12,123,686.32 43,352,352.68 合计 378,159,227.75 82,085,724.48 12,123,686.32 448,121,265.91 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： ①本年公司股权激励对象行权价格超过股本的金额42,082,383.16元计入资本公积-股本溢 价。 ②本年增加的其他资本公积27,879,655.00元，系本公司向股权激励对象授予股票期权而 确认的在等待期内的股权激励费用，详见附注十一、股份支付。 ③本年公司完成行权的股权激励对象，在等待期内确认的股权激励费用12,123,686.32?? 资??积-??资??积转?资??积-????? 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 其中：重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 114,811,47 3.97 0.00 17,221,721. 10 97,589,752. 87 0.00 97,589,75 2.87 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产公允价值 变动损益 0.00 114,811,47 3.97 0.00 17,221,721. 10 97,589,752. 87 0.00 97,589,75 2.87 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量套期损益的有效部 分 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 外币财务报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他综合收益合计 0.00 114,811,47 3.97 0.00 17,221,721. 10 97,589,752. 87 0.00 97,589,75 2.87 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 不适用 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 41,411,882.99 13,441,882.08 0.00 54,853,765.07 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 41,411,882.99 13,441,882.08 0.00 54,853,765.07 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积 累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 319,265,281.88 206,141,019.64 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 319,265,281.88 206,141,019.64 加：本期归属于母公司所有者的净利润 285,599,666.88 156,835,502.58 减：提取法定盈余公积 13,441,882.08 10,711,240.34 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 29,040,000.00 33,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 562,383,066.68 319,265,281.88 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,022,147,307.45 218,225,085.06 649,029,847.83 142,698,917.35 其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,022,147,307.45 218,225,085.06 649,029,847.83 142,698,917.35 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 0.00 0.00 营业税 0.00 779,066.98 城市维护建设税 3,283,454.88 1,991,978.45 教育费附加 2,345,324.91 1,422,841.71 资源税 0.00 0.00 文化事业建设费 10,396,343.92 9,646,854.71 价格调节基金 69,050.40 47,618.21 河道管理费 74,059.10 58,419.83 合计 16,168,233.21 13,946,779.89 其他说明： 各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 返利 62,244,868.28 41,120,989.93 差旅费 7,691,451.89 8,074,808.88 员工薪酬 47,172,380.63 45,527,759.68 房租 4,892,298.48 4,520,045.30 办公费 1,692,330.68 825,934.12 折旧费 1,077,350.40 1,028,856.78 广告宣传费 76,228,465.45 37,948,062.01 装修费摊销 304,506.24 4,500.00 其他 2,906,251.77 5,237,162.84 合计 204,209,903.82 144,288,119.54 其他说明： 无 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 办公费 4,845,108.08 3,970,732.10 房租 4,516,258.10 4,094,300.15 业务招待费 9,860,115.62 9,306,625.69 员工薪酬 56,274,688.85 36,906,834.87 折旧 3,760,002.26 4,638,238.48 税金 362,957.80 491,944.59 差旅费 4,005,785.46 3,928,581.94 服务、咨询费及招聘费 6,164,100.58 5,660,800.88 会务费 2,142,667.49 377,002.00 低值易耗品摊销 194,664.66 450,013.46 研发费用 139,977,090.02 103,996,147.85 装修费摊销 869,526.53 1,991,986.77 股权激励费用 27,879,655.00 27,596,384.00 其他 4,542,769.20 2,960,318.74 合计 265,395,389.65 206,369,911.52 其他说明： 无 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -9,069,041.08 -11,331,245.86 手续费 440,002.90 144,869.91 汇兑损益 0.00 -507.00 合计 -7,174,269.30 -11,186,882.95 其他说明： 无 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,972,467.63 17,589,482.62 二、存货跌价损失 0.00 0.00 三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00 五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00 六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00 七、固定资产减值损失 0.00 0.00 八、工程物资减值损失 0.00 0.00 九、在建工程减值损失 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00 十一、油气资产减值损失 0.00 0.00 十二、无形资产减值损失 0.00 0.00 十三、商誉减值损失 0.00 0.00 十四、其他 0.00 0.00 合计 10,972,467.63 17,589,482.62 其他说明： 无 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 0.00 0.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 0.00 0.00 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 0.00 0.00 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 其他说明： 不适用 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,341,224.33 1,134,220.15 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 0.00 0.00 其他（购买银行结构性存款取得的收益） 5,144,692.21 6,126,127.35 合计 12,485,916.54 7,260,347.50 其他说明： 无 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 0.00 0.00 0.00 其中：固定资产处置利得 0.00 0.00 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 9,107,079.66 4,862,207.98 8,906,209.18 其他 1,085,443.00 17,701,941.78 1,085,443.00 合计 10,192,522.66 22,564,149.76 9,991,652.18 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 即征即退增 值税额 税务局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 200,870.48 607,660.04 与收益相关 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 普陀区财政 局 2013 年度 产业扶持金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 740,000.00 与收益相关 水利建设基 金返还 税务局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 382,176.98 399,021.74 与收益相关 省级研发中 心补助 研发中心 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 700,000.00 与收益相关 普陀区财政 局认定企业 技术中心补 贴 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 500,000.00 与收益相关 杭州市信息 软件和电子 商务产业项 目补助 经信委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 695,000.00 与收益相关 上海市财政 局创新基金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 240,000.00 与收益相关 长宁区财政 局产业扶持 金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 210,000.00 与收益相关 普陀区财政 局 2013 年度 职工职业补 贴 财政局 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 0.00 203,200.00 与收益相关 2013 年省科 技出绩效挂 钩补助 科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 否 否 0.00 200,000.00 与收益相关 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 的补助 宁波市财政 补贴 财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 0.00 140,000.00 与收益相关 杭州市就业 管理服务局 杭州市就业 管理服务局 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 0.00 69,826.20 与收益相关 长宁天山街 道补贴收入 街道办 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 50,000.00 与收益相关 2014 年杭州 科技局科技 经费资助（第 三批） 科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 30,000.00 与收益相关 上海长宁财 政局自主创 业补贴收入 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 30,000.00 与收益相关 其他 政府 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 64,032.20 47,500.00 与收益相关 2014 年财政 扶持金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 2,270,000.00 0.00 与收益相关 2014 年产业 扶持专项基 财政部 补助 因研究开发、 技术更新及 是 否 2,230,000.00 0.00 与收益相关 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 金 改造等获得 的补助 2015 年度第 二批张江专 项资金 张江专项 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,200,000.00 0.00 与收益相关 2015 第一批 杭州市重大 科技创新结 转项目补助 科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 750,000.00 0.00 与收益相关 2015 年科技 产出绩效挂 钩补助资金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 400,000.00 0.00 与收益相关 2014 西湖区 文化创意产 业专项资金 市文创 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 400,000.00 0.00 与收益相关 2012 年文化 发展专项资 金支持项目 补助 市文创 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 0.00 与收益相关 普陀区财政 局 2014 年产 业扶持专项 基金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 240,000.00 0.00 与收益相关 2015 年文创 第一批区配 套补助 市文创 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 225,000.00 0.00 与收益相关 普陀区科技 委 2012 年小 巨人补助 科技委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 150,000.00 0.00 与收益相关 2014 年市文 化创意产业 专项资金 市文创 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 125,000.00 0.00 与收益相关 长宁区财政 局 2015 年科 技企业扶持 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 90,000.00 0.00 与收益相关 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 专项资金 的补助 上海 2015china joy 中国国际 数码互动娱 乐展览会参 展费 区级机关事 业单位 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 80,000.00 0.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 9,107,079.66 4,862,207.98 -- 其他说明： 无 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 3,868,338.62 131,728.05 3,868,338.62 其中：固定资产处置损失 990,412.21 129,103.05 990,412.21 无形资产处置损失 2,877,926.41 2,625.00 2,877,926.41 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00 对外捐赠 0.00 0.00 0.00 水利建设专项资金 905,878.06 531,083.91 0.00 违约金 1,825,000.00 4,415,000.00 1,825,000.00 其他 197,459.52 114,671.32 197,459.52 合计 6,796,676.20 5,192,483.28 5,890,798.14 其他说明： 违约金详见附注十四、2、或有事项。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 23,089,209.79 15,014,386.79 递延所得税费用 -3,555,372.88 -15,430,338.03 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 合计 19,533,836.91 -415,951.24 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 330,232,260.38 按法定/适用税率计算的所得税费用 49,534,839.06 子公司适用不同税率的影响 -26,423,719.02 调整以前期间所得税的影响 -186,171.44 非应税收入的影响 -2,239,567.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,871,731.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 4,170,365.77 研发费用加计扣除 -6,496,046.61 所得税税率与递延所得税确认税率的差异 -2,309,888.64 非同一控制企业合并可辨认的无形资产的影响 -405,000.00 其他 17,294.14 所得税费用 19,533,836.91 其他说明 无 72、其他综合收益 详见附注七、57、其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府财政补助 9,896,995.15 3,855,526.20 收到利息收入 7,918,079.73 12,253,541.11 收到押金及保证金 15,364,391.29 4,457,043.40 收到归还备用金 256,776.76 1,256,721.15 收到其他往来款净额及其他 2,247,280.78 44,559,153.63 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 合计 35,683,523.71 66,381,985.49 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付办公用房租赁费 16,114,716.55 15,242,898.49 支付办公费、水电费、通讯电话费、业 务招待费等 25,221,629.69 14,490,822.08 支付差旅费、交通费、车辆使用费等 11,697,237.35 12,072,440.00 支付广告宣传费、会务费、服务费、返 利等 132,850,936.63 82,736,512.69 研发直接投入支出 10,041,237.63 2,294,176.92 支付保证金及押金 5,390,306.40 2,630,889.17 支付员工备用金 1,008,677.41 711,767.24 支付的其他往来净额及费用 4,092,723.84 1,247,278.23 合计 206,417,465.50 131,426,784.82 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 企业合并取得子公司的合并日的现金及 现金等价物的净额 2,335.73 合计 2,335.73 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 0.00 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 0.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 310,698,423.47 160,371,485.08 加：资产减值准备 10,972,467.63 17,589,482.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 13,707,033.45 13,902,289.71 无形资产摊销 5,845,575.93 5,916,103.60 长期待摊费用摊销 1,530,641.34 6,021,035.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 3,868,338.62 131,728.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 -507.00 投资损失（收益以“－”号填列） -12,485,916.54 -7,260,347.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,150,372.88 -12,175,338.03 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -405,000.00 -3,255,000.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -542,187.71 -3,873,404.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -64,853,869.64 24,323,515.72 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 175,643,345.37 70,000,358.47 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 440,828,479.04 271,691,401.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 744,601,552.29 288,940,794.79 减：现金的期初余额 288,940,794.79 700,851,164.86 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 455,660,757.50 -411,910,370.07 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 14,413,300.00 其中： -- 全讯汇聚网络科技（北京）有限公司 14,413,300.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,682,355.79 其中： -- 全讯汇聚网络科技（北京）有限公司 6,682,355.79 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 40,811,434.45 其中： -- 杭州浮云网络科技有限公司 28,080,000.00 上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司、上海 派博软件有限公司 12,731,434.45 取得子公司支付的现金净额 48,542,378.66 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 0.00 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 744,601,552.29 288,940,794.79 其中：库存现金 350,801.85 72,470.95 可随时用于支付的银行存款 744,250,750.44 288,868,323.84 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 744,601,552.29 288,940,794.79 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 0.00 0.00 其他说明： 无 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 0.00 应收票据 0.00 存货 0.00 固定资产 0.00 无形资产 0.00 合计 0.00 -- 其他说明： 不适用 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 0.00 0.00 欧元 0.00 0.00 港币 0.00 0.00 其中：美元 0.00 0.00 欧元 0.00 0.00 港币 0.00 0.00 其中：美元 0.00 0.00 欧元 0.00 0.00 港币 0.00 0.00 其他说明： 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 不适用 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 全讯汇聚网 络科技（北 京）有限公司 2015 年 05 月 19 日 19,440,000.0 0 54.00% 购买 2015 年 05 月 19 日 完成工商变 更登记并取 得更新后营 业执照之日 2,398,706.62 -3,640,377.76 上海盛光网 络科技有限 责任公司 2015 年 07 月 13 日 0.00 100.00% 购买 2015 年 07 月 13 日 完成工商变 更登记并取 得更新后营 业执照之日 0.00 -31,844.90 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 北京汇聚 上海盛光 --现金 19,440,000.00 0.00 --非现金资产的公允价值 0.00 0.00 --发行或承担的债务的公允价值 0.00 0.00 --发行的权益性证券的公允价值 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 --或有对价的公允价值 0.00 0.00 --购买日之前持有的股权于购买日的公 允价值 0.00 0.00 --其他 0.00 0.00 合并成本合计 19,440,000.00 0.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,391,273.90 2,335.73 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 15,048,726.10 -2,335.73 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 北京汇聚 上海盛光 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 6,682,355.79 6,682,355.79 2,335.73 2,335.73 应收款项 76,760.00 76,760.00 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 28,333.85 28,333.85 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 预付款项 59,400.00 59,400.00 0.00 0.00 其他应收款 5,027,650.00 5,027,650.00 0.00 0.00 负债： 0.00 0.00 0.00 0.00 借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付款项 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 预收账款 145,515.00 145,515.00 0.00 0.00 应缴税费 3,954.46 3,954.46 0.00 0.00 其他应付款 3,593,041.48 3,593,041.48 0.00 0.00 净资产 8,131,988.70 8,131,988.70 2,335.73 2,335.73 减：少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 取得的净资产 8,131,988.70 8,131,988.70 2,335.73 2,335.73 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 无 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 无 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、2015年3月31日，公司新设全资子公司宁波顺盟投资有限公司。 2、2015年11月30日，公司新设全资子公司杭州顺网珑腾信息技术有限公司。 3、2015年12月8日，公司新设控股子公司杭州顺网邦全金融信息服务有限公司。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 杭州顺网宇酷科 技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务 100.00% 0.00% 新设 宁波顺网信息技 术有限公司 宁波 宁波 计算机应用服务 100.00% 0.00% 新设 成都吉胜科技有 限责任公司 成都 成都 计算机应用服务 100.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 成都万象六和广 告有限责任公司 成都 成都 计算机应用服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海新浩艺软件 有限公司 上海 上海 计算机应用服务 100.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 上海凌克翡尔广 告有限公司 上海 上海 计算机应用服务 100.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 上海派博软件有 限公司 上海 上海 计算机应用服务 65.85% 34.15% 非同一控制下企 业合并 杭州浮云网络科 技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务 80.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 宁波顺盟投资有 限公司 宁波 宁波 计算机应用服务 100.00% 0.00% 新设 全讯汇聚网络科 技（北京）有限 公司 北京 北京 计算机应用服务 54.00% 0.00% 非同一控制下企 业合 上海盛光网络科 技有限责任公司 上海 上海 计算机应用服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合 杭州顺网珑腾信 息技术有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务 100.00% 0.00% 新设 杭州顺网邦全金 融信息服务有限 公司 杭州 杭州 计算机应用服务 70.00% 0.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 本公司通过子公司成都吉胜持有万象六和100%股权。 本公司同时通过子公司上海凌克翡尔持有上海派博34.153%股权。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 本公司通过子公司成都吉胜持有上海盛光100%股权。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 杭州浮云网络科技有限 公司 20.00% 26,869,566.16 1,698,000.00 31,888,455.32 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 杭州浮 云网络 科技有 限公司 265,598, 557.49 3,419,24 4.62 269,017, 802.11 109,575, 525.52 0.00 109,575, 525.52 61,172,1 12.35 438,622. 10 61,610,7 34.45 28,026,2 88.64 0.00 28,026,2 88.64 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 杭州浮云网 络科技有限 公司 341,819,047. 76 134,347,830. 78 134,347,830. 78 73,357,076.7 6 49,073,824.1 7 17,679,912.4 9 17,679,912.4 9 35,855,102.2 2 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 其他说明： 不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 炫彩互动网络科 技有限公司 南京 南京 计算机应用服务 22.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 炫彩互动网络科技有限公司 炫彩互动网络科技有限公司 流动资产 623,179,458.19 576,883,479.48 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 非流动资产 47,524,125.89 58,930,463.40 资产合计 670,703,584.08 635,813,942.88 流动负债 107,475,441.21 100,848,774.19 非流动负债 0.00 0.00 负债合计 107,475,441.21 100,848,774.19 少数股东权益 0.00 0.00 归属于母公司股东权益 563,228,142.87 534,965,168.69 按持股比例计算的净资产份额 123,910,191.43 117,692,337.11 调整事项 0.00 0.00 --商誉 0.00 0.00 --内部交易未实现利润 0.00 0.00 --其他 0.00 对联营企业权益投资的账面价值 228,732,506.63 221,201,581.34 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 0.00 0.00 营业收入 665,345,594.00 609,195,591.03 净利润 34,231,478.58 25,007,004.87 终止经营的净利润 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 综合收益总额 34,231,478.58 25,007,004.87 本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 0.00 其他说明 无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 不适用 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 不适用 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 不适用 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 不适用 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 不适用 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 不适用 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况详见附注 六、合并财务报表项目注释。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风 险控制在限定的范围之内。 （一）各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，本公司 风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进 行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 （1）外汇风险：无。 （2）利率风险：本公司无借款，故无利率风险。 （3）其他价格风险：无。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至2015 年12月31日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履 行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的 措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以 确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行， 故流动资金的信用风险较低。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降 低。 3、流动风险 流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。管理流动风险时，本公司定期分析负债结构和期限，保持管理层认为充分的现金 及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况下 拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流量波动的影响。 （二）金融资产转移 无。 （三）金融资产与金融负债的抵销 无。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 融资产 1.交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）权益工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）权益工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （二）可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）权益工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 1.出租用的土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 2.出租的建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 1.消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 2.生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 持续以公允价值计量的 资产总额 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：发行的交易性债券 0.00 0.00 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 持续以公允价值计量的 负债总额 0.00 0.00 0.00 0.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）持有待售资产 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 非持续以公允价值计量 的资产总额 0.00 0.00 0.00 0.00 非持续以公允价值计量 的负债总额 0.00 0.00 0.00 0.00 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用 9、其他 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 华勇 44.13% 44.13% 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是华勇。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 不适用 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 不适用 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 不适用 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 不适用 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,142,948.20 5,636,517.27 （8）其他关联交易 不适用 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 不适用 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 公司本期授予的各项权益工具总额 926,200.00 公司本期行权的各项权益工具总额 44,101,711.16 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 首次授予股票期权的行权价格为 21.87 元，预留股票 期权每份 23.03 元；剩余期限为 36 个月 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 其他说明 2013年11月27日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《杭州顺网科技股份有限公 司2013年股票期权激励计划（草案）》，公司拟向激励对象授予433.70万份股票期权，每份 股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买1股公司股票的权利。公司分两次授予， 其中首次授予390.40万份，预留43.30万份。 2014年2月26日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《杭州顺网科技股份有 限公司2013年股票期权激励计划（草案修订稿的议案）》，经本次调整，首次授予的股票期 权数量调整为379.40万份，预留期权为42.10万份，计划授予股票期权总数（包括首次授予的 期权和预留期权）调整为421.50万份。 2014年3月24日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司2013 年股 票期权激励计划所涉股票期权首次授予相关事项的议案》，确定以2014年3月24日作为公司 2013年股票期权激励计划首次授予的授予日。 2014年4月17日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于股权激励计划 调整的议案》，经本次调整，首次授予的股票期权数量调整为374.02万份，预留期权为42.10 万份，计划授予股票期权总数（包括首次授予的期权和预留期权）调整为416.12万份。 2015年1月8日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于股权激励计划 预留股票期权授予的议案》，确定预留期权数调整为92.62万份，预留股票期权的行权价格为 23.03元，预留股票期权的授予日为2015年1月8日。 2015年3月9日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于股权激励计 划调整的议案》，经本次调整，首次授予的股票期权数量调整为742.896万份，预留期权数调 整为92.62万份，计划授予股票期权总数（包括首次授予和预留期权）调整为835.516万份，首 次授予的股票期权行权价格调整为21.87元，预留股票期权的行权价格为23.03元。 2015年3月25日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司股票期权 激励计划第一个行权期可行权的议案》及《公司股票期权激励计划之股票期权第一个行权期 选择自主行权模式的议案》，公司激励计划首次授予的166名激励对象在第一个行权期自2015 年3月24日起至2016年3月23日止，可行权数量共计222.21万份。 2015年，公司首次授予股票期权激励对象共计行权201.93万份。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 采用布莱克-斯科尔斯（Black-Scholes）期权定价模型计算 确定� 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动等情况确定可行权的 权益工具数量 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 177 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 43,352,352.68 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 27,879,655.00 其他说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 不适用 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 公司与上海盛大网络发展有限公司诉讼事项 公司及子公司成都吉胜于2013年7月1日收到成都市中级人民法院（下简称成都中院）《应 诉通知书》，成都中院已就上海盛大网络发展有限公司（下简称盛大网络）起诉公司及子公 司成都吉胜未按照《上海盛大网络发展有限公司与杭州顺网科技股份有限公司之股权转让合 同》（下简称股权转让合同）的约定及时支付未分配利润事项纠纷立案受理。根据盛大网络 的《民事起诉状》，盛大网络要求判令成都吉胜支付1,000.00万元未分配利润，判令公司对成 都吉胜1,000.00万元未分配利润的支付承担连带保证责任以及按照股权转让合同约定支付违 约金。 2014年7月24日，成都中院下发《民事判决书》（（2013）成民初字第1197号），判定成 都吉胜向盛大网络支付1,000.00万元未分配利润，判定公司向盛大网络支付逾期付款的违约 金。自2012年8月1日起按照每天万分之五计算违约金，截至2015年12月31日止，公司应支付 盛大网络违约金624.00万元。 2014年9月15日，公司向四川省高级人民法院提起上诉，申请撤销盛大网络要求公司支付 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 178 违约金的诉讼请求。 截至本财务报表签发日止，该案件已在四川省高院进行了二审开庭，尚未判决。 （2）截至2015年12月31日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 0.00 重要的对外投资 0.00 重要的债务重组 0.00 自然灾害 0.00 外汇汇率重要变动 0.00 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 73,104,832.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 73,104,832.00 3、销售退回 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 1、利润分配情况 于2016年4月20日，本公司第三届董事会召开第三次会议，批准2015年度利润分配预案，以总股本292,419,328股为基数， 每10股派发现金股利人民币2.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增13股，上述利润分配预案尚需公司2015 年度股东大会批准实施。 2、收购江苏国瑞信安科技有限公司事项 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 179 根据本公司和江苏国瑞信安科技有限公司股东王雷、唐卫民、陈亚峰、陈进、武霞、南京创瑞投资管理合伙企业、南京 市高新技术风险投资股份有限公司、严坤均（以下简称“国瑞信安原股东”）签订的《杭州顺网科技股份有限公司和江苏国瑞 信安科技有限公司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》及本公司第二届董事会第二十五次会议和2015年第一次临 时股东大会决议审议通过的《杭州顺网科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司将按照每股人民币 41.57元，向国瑞信安原股东非公开发行3,569,879.00股的人民币普通股（A股）。国瑞信安原股东以其所拥有的江苏国瑞信 安科技有限公司股权资产认购本次定向增发的股份。2016年1月12日，本公司获得中国证券监督管理委员会证监许可［2016］ 78号文件批准，同意本公司向国瑞信安原股东发行3,569,879.00股的人民币普通股（A股）购买相关资产。每股面值人民币1.00 元。根据本公司第二届董事会第二十五次会议、2015年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可［2016］ 78号文《关于核准杭州顺网科技股份有限公司向王雷等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，本公司获准非公开发行 不超过人民币371,000,000.00元的人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元，发行价格低于发行期首日（2016年3月4日） 前一个交易日本公司股票交易均价但不低于90%，即人民币72.57元/股。 3、截至本财务报表签发日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 不适用 （2）其他资产置换 不适用 4、年金计划 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 180 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 不适用 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用 （4）其他说明 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、分部信息 本公司的内部组织结构、管理要求、内部报告制度中，没有设置业务分部，同时，本公司的管理层定 期针对各分公司和子公司评价其经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 2、浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产重组事项 2015年1月8日，浙江禾欣实业集团股份有限公司（下简称禾欣集团）召开2015年第一次股东大会，会 议通过了禾欣集团和慈文传媒集团股份有限公司（下简称慈文传媒）的重大资产重组方案。本次重组方案 包括三部分①重大资产置换、②发行股份购买资产、③置出资产转让。其中，重大资产置换、发行股份购 买资产互为条件同时进行。本次禾欣集团发行股份购买资产涉及的发行A股股票数量为1.63亿股，发行价 格为8.56元/股，本公司按照持股比例应当持有股票数量为733.50万股。 本公司承诺：若在取得本次新发行的股份时，对其用于认购股份的慈文传媒股权持续拥有权益的时间 不足十二个月，锁定期为在本次重大资产重组中认购的禾欣集团非公开发行股份自新增股份上市之日起三 十六个月内不进行转让；若在取得本次新发行的股份时，对其用于认购股份的慈文传媒股权持续拥有权益 的时间满十二个月，锁定期为在本次重大资产重组中认购的禾欣集团非公开发行股份自新增股份上市之日 起十二个月内不进行转让。 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 181 禾欣集团重大资产重组已经中国证监会上市公司并购重组委员会于2015年6月12日召开的2015年第48 次并购重组委工作会议审核，获得有条件审核通过，并于2015年7月17日收到中国证券监督管理委员会《关 于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》证监许可 [2015]1633号），核准本次重大资产重组。2015年8月27日，禾欣集团就本次新增股份向中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，并取得《股份登记申请受理确认书》。2015年10月29日经浙 江省工商行政管理总局核准，禾欣集团完成了工商变更登记手续，并取得了浙江省工商行政管理局颁发的 注册号为330000000048371的《企业法人营业执照》。 禾欣集团于2016年1月8日完成了关于公司名称变更的工商变更登记手续，公司名称由“浙江禾欣实业 集团股份有限公司”变更为“慈文传媒股份有限公司”。 本公司现持有慈文传媒股份有限公司5,237,550.00股的人民币普通股（A股）。 3、工商变更登记事项 本公司本年度股票期权行权数量为2,019,328.00股，无有限售条件流通股，本公司本年度已行权股票增加股 本2,019,328.00元。截至本财务报表签发日止，上述股票期权行权事项对应的工商变更登记手续尚在办理中。 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 107,773, 506.30 89.84% 6,396,85 1.37 5.94% 101,376,6 54.93 84,771, 561.14 87.28% 5,156,058 .98 6.08% 79,615,502. 16 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 12,182,0 53.03 10.16% 10,566,1 94.23 86.74% 1,615,858 .80 12,355, 538.03 12.72% 10,739,67 9.23 86.92% 1,615,858.8 0 合计 119,955, 559.33 100.00% 16,963,0 45.60 14.14% 102,992,5 13.73 97,127, 099.17 100.00% 15,895,73 8.21 16.37% 81,231,360. 96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 182 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 105,023,494.50 5,251,174.73 5.00% 1 至 2 年 1,314,605.92 131,460.59 10.00% 2 至 3 年 144,323.39 43,297.02 30.00% 3 至 4 年 560,576.13 280,288.07 50.00% 4 至 5 年 199,376.98 159,501.58 80.00% 5 年以上 531,129.38 531,129.38 100.00% 合计 107,773,506.30 6,396,851.37 5.94% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,067,307.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 0.00 -- 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- 0.00 -- -- -- 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 183 应收账款核销说明： 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 年末余额 账龄 占应收账款年末余 额合计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 客户1 非关联方 28,097,150.00 1年以内 23.42 1,404,857.50 客户2 非关联方 12,011,933.98 1年以内 10.01 600,596.70 客户3 非关联方 138,600.00 4至5年 0.12 6,463,435.20 7,940,694.00 5年以上 6.62 客户4 非关联方 7,501,768.00 1年以内 6.26 375,088.40 客户5 非关联方 4,332,730.77 1年以内 3.61 216,636.54 合 计 60,022,876.75 50.04 9,060,614.34 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 24,446,0 65.03 100.00% 1,676,51 5.66 6.86% 22,769,54 9.37 4,336,4 45.63 100.00% 551,424.2 1 12.72% 3,785,021.4 2 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 184 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 24,446,0 65.03 100.00% 1,676,51 5.66 6.86% 22,769,54 9.37 4,336,4 45.63 100.00% 551,424.2 1 12.72% 3,785,021.4 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 23,121,971.14 1,156,098.55 5.00% 1 至 2 年 737,374.38 73,737.44 10.00% 2 至 3 年 20,769.20 6,230.77 30.00% 3 至 4 年 229,164.32 114,582.16 50.00% 4 至 5 年 54,596.25 43,677.00 80.00% 5 年以上 282,189.74 282,189.74 100.00% 合计 24,446,065.03 1,676,515.66 6.86% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,125,091.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 0.00 -- 无 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 185 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- 0.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 2,466,664.82 3,599,348.97 备用金 118,545.76 247,883.80 代收结算款 9,315,631.49 330,484.40 其他 298,516.02 158,728.46 往来款 12,246,706.94 0.00 合计 24,446,065.03 4,336,445.63 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 往来款 10,346,706.94 1 年以内 42.32% 517,335.35 单位 2 代收结算款 5,898,229.63 1 年以内 24.13% 294,911.48 单位 3 代收结算款 2,080,913.61 1 年以内 8.51% 104,045.68 单位 4 往来款 1,900,000.00 1 年以内 7.77% 95,000.00 单位 5 押金 754,355.00 1 年以内 3.09% 37,717.75 合计 -- 20,980,205.18 -- 85.82% 1,049,010.26 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 186 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 合计 -- 0.00 -- -- 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 431,599,998.76 0.00 431,599,998.76 401,707,895.33 0.00 401,707,895.33 对联营、合营企 业投资 228,732,506.63 0.00 228,732,506.63 221,201,581.34 0.00 221,201,581.34 合计 660,332,505.39 0.00 660,332,505.39 622,909,476.67 0.00 622,909,476.67 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 杭州顺网宇酷科 技有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 成都吉胜科技有 限责任公司 92,145,901.12 2,797,543.43 0.00 94,943,444.55 0.00 0.00 上海新浩艺软件 有限公司 122,501,782.10 4,154,560.00 0.00 126,656,342.10 0.00 0.00 上海派博软件有 限公司 25,767,161.91 0.00 0.00 25,767,161.91 0.00 0.00 上海凌克翡尔广 告有限公司 62,693,050.20 0.00 0.00 62,693,050.20 0.00 0.00 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 187 宁波顺网信息技 术有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 杭州浮云网络科 技有限公司 93,600,000.00 0.00 0.00 93,600,000.00 0.00 0.00 杭州邦全金融信 息服务有限公司 0.00 3,500,000.00 0.00 3,500,000.00 0.00 0.00 全讯汇聚网络科 技（北京）有限公 司 0.00 19,440,000.00 0.00 19,440,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 401,707,895.33 29,892,103.43 0.00 431,599,998.76 0.00 0.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 炫彩互动 网络科技 有限公司 221,201,5 81.34 0.00 0.00 7,530,925 .29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,732,5 06.63 0.00 小计 221,201,5 81.34 0.00 0.00 7,530,925 .29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,732,5 06.63 0.00 合计 221,201,5 81.34 0.00 0.00 7,530,925 .29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,732,5 06.63 0.00 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 555,415,338.16 174,963,030.38 475,079,719.99 145,769,400.37 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 188 其他业务 6,132,075.48 7,205,243.51 2,641,509.44 2,619,532.81 合计 561,547,413.64 182,168,273.89 477,721,229.43 148,388,933.18 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 6,792,000.00 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 7,530,925.29 1,201,581.34 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 0.00 0.00 其他（购买银行结构性存款取得的收益） 3,491,433.76 5,197,568.13 合计 17,814,359.05 6,399,149.47 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,868,338.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 8,906,209.18 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 189 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 5,144,692.21 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -937,016.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 794,890.15 少数股东权益影响额 81,156.08 合计 8,369,500.02 -- 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 190 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 23.92% 0.98 0.97 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 23.22% 0.95 0.94 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用 4、其他 无 杭州顺网科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 191 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2015年年度报告文本原件。