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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 广东金刚玻璃科技股份有限公司 GUANGDONG GOLDEN GLASS TECHNOLOGIES LIMITED （广东省汕头市大学路叠金工业区） 2013年年度报告 披露日期：二〇一四年四月十八日 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人庄大建先生、主管会计工作负责人陈纯桂先生及会计机构负责 人(会计主管人员)林仰先先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完 整。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7 第四节 董事会报告 ........................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................ 33 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 58 第八节 公司治理 ............................................................ 65 第九节 财务报告 ............................................................ 69 第十节 备查文件目录 ........................................................ 158 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 发行人、本公司、公司、金刚玻璃 指 广东金刚玻璃科技股份有限公司 金刚特玻 指 广东金刚特种玻璃工程有限公司 香港金刚 指 广东金刚玻璃科技（香港）有限公司 深圳金刚 指 深圳市金刚玻璃光伏建筑科技有限公司 凤凰高科 指 香港凤凰高科技投资有限公司 吴江金刚 指 吴江金刚玻璃科技有限公司 金刚实业 指 汕头市金刚玻璃实业有限公司 龙铂投资 指 （香港）龙铂投资有限公司 天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷合众创业投资有限公司 南玻集团 指 中国南玻集团股份有限公司 南玻香港 指 南玻（香港）有限公司 凯瑞投资 指 汕头市凯瑞投资有限公司 保荐机构 指 中国民族证券有限责任公司 报告期 指 2013 年度 元 指 人民币 光伏建筑一体化 指 简称 BIPV(Building Integrated Photovoltaic)，是应用太阳能发电的一种 新概念，是将太阳能光伏发电方阵安装在建筑的维护结构外表面来提 供电力 高强度单片铯钾防火玻璃 指 采用物理和化学综合增强技术，即将含钾离子、铯离子的盐涂液在钢 化过程中喷射到玻璃表面，使玻璃获得很高的表面预压缩应力，能够 抵御玻璃受热时所产生的热应力，从而具有防火的功能 防爆玻璃 指 由多层透明材料复合而成，能够承受较强爆炸冲击波的高性能安全玻 璃 双玻璃光伏建筑组件 指 由两片玻璃，中间复合太阳能电池片组成复合层，电池片之间由导线 串、并联汇集引线端的整体构件 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 金刚玻璃 股票代码 300093 公司的中文名称 广东金刚玻璃科技股份有限公司 公司的中文简称 金刚玻璃 公司的外文名称 GUANGDONG GOLDEN GLASS TECHNOLOGIES LIMITED 公司的外文名称缩写 GOLDEN GLASS 公司的法定代表人 庄大建 注册地址 广东省汕头市大学路叠金工业区 注册地址的邮政编码 515063 办公地址 广东省汕头市大学路叠金工业区 办公地址的邮政编码 515063 公司国际互联网网址 http://www.golden- 电子信箱 wangx@golden- 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王荀 林臻 联系地址 广东省汕头市大学路叠金工业区 广东省汕头市大学路叠金工业区 电话 0754-82514288 0754-82514288 传真 0754-82535211 0754-82535211 电子信箱 wangx@golden- linz@golden- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 06 月 18 日 国家工商行政管理 局 工商企作粤汕副字 第 01788 号 44050961755189X 61755189-X 首次公开发行股票 变更注册登记 2010 年 09 月 15 日 广东省工商行政管 理局 440000400008291 44050961755189X 61755189-X 最近变更注册登记 2012 年 01 月 09 日 广东省工商行政管 理局 440000400008291 44050961755189X 61755189-X 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 400,435,133.30 357,956,818.30 11.87% 348,751,114.18 营业成本（元） 260,426,512.62 233,768,010.59 11.4% 225,230,344.84 营业利润（元） 10,834,387.34 30,560,944.96 -64.55% 45,630,316.77 利润总额（元） 14,238,434.86 31,376,865.19 -54.62% 51,624,685.77 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 11,678,438.49 27,294,858.40 -57.21% 44,473,465.12 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 8,933,813.47 26,625,163.57 -66.45% 39,442,141.12 经营活动产生的现金流量净额 （元） 30,645,102.72 182,757,493.91 -83.23% 46,995,077.13 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.1419 0.8461 -83.23% 0.2176 基本每股收益（元/股） 0.05 0.13 -61.54% 0.21 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.13 -61.54% 0.21 加权平均净资产收益率（%） 1.37% 3.26% -1.89% 5.49% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 1.05% 3.18% -2.13% 4.87% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 216,000,000.00 216,000,000.00 0% 216,000,000.00 资产总额（元） 1,442,973,441.80 1,194,016,007.40 20.85% 1,052,186,526.56 负债总额（元） 585,803,197.59 344,184,851.47 70.2% 225,029,040.97 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 857,170,244.21 849,831,155.93 0.86% 827,157,485.59 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.9684 3.9344 0.86% 3.8294 资产负债率（%） 40.6% 28.83% 11.77% 21.39% 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 11,678,438.49 27,294,858.40 857,170,244.21 849,831,155.93 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 11,678,438.49 27,294,858.40 857,170,244.21 849,831,155.93 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -17,350.00 -141,214.77 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,232,100.00 1,141,000.00 6,060,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 189,297.52 -183,865.00 -65,931.00 减：所得税影响额 659,422.50 146,225.40 963,045.00 合计 2,744,625.02 669,694.83 5,031,324.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四、重大风险提示 1、宏观经济周期性波动的风险 本公司的高强度单片铯钾防火玻璃、防爆玻璃及双玻璃光伏建筑组件等特种玻璃产品主要应用于大型 公共建筑设施（火车站、机场、体育馆、地铁、高档商业写字楼及一些地标性建筑物），这些大型基础设 施与政府的投资力度及国民经济的发展息息相关，受国家宏观经济发展影响较大，国民经济周期性波动将 影响到本公司特种玻璃产品的市场需求，从而影响收入和盈利能力的稳定性。 2、产业政策风险 本公司主要从事安防玻璃及双玻璃光伏建筑组件等两大类特种玻璃产品业务，产品市场需求与国家行 业政策导向密切相关。 我国在安防玻璃产品应用领域尚未形成完善的约束监管机制，行业安全标准及产品的技术参数与国际 同类标准相比较低。目前，国家在安防玻璃产品的行业应用标准正式推出时间尚有一定不确定性，因此本 公司高端安防玻璃产品市场需求的迅速扩大也存在不确定性。 2013年度，国内光伏利好政策相继出台，光伏行业逐步恢复生机，但受欧美主要光伏市场需求下降的 影响，光伏行业整合仍在持续，行业产能过剩的问题持续存在，国内外整理经济增长乏力的环境下，光伏 行业竞争依然激烈。本公司生产的双玻璃光伏建筑组件受此影响，销售量及价格有所下降，电池片生产线 暂时停产。未来，各国产业政策的调整方向，将可能对本公司该类业务产生不确定的影响。 3、原材料价格波动风险 本公司所需主要原材料主要为浮法玻璃，浮法玻璃占公司主营业务成本比重较大。近年来浮法玻璃采 购价格一直处于低位，但今年以来浮法玻璃市场价格总体呈上涨趋势。虽然本公司利用规模优势与国内大 型浮法玻璃生产商建立了较为稳定的长期合作关系，以保证货源的相对稳定，但公司的原材料库存量一般 根据未来1-2个月的生产需要而定，因此，原材料价格的大幅度波动将对本公司的原材料管理及成本控制 产生不利影响。 4、市场竞争的风险 随着国内特种玻璃细分领域市场的发展，以及公司上市后外界对公司的关注的提升，尝试进入特种玻 璃细分领域市场的公司会越来越多。公司必须持续提高公司的核心竞争力，借助资本市场平台，加大品牌 的建设，强化关键技术研发，提升生产工艺水平，确保公司已取得的先发优势及技术领先于同行业水平。 5、规模扩张导致的管理风险 公司上市后，面对业务高速成长，公司的资产规模、人员规模、业务规模迅速扩大，对公司的管理提 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 出了更高的要求。随着公司产能的增加，销售网络布局的不断延伸，使公司规模急速扩大，不仅在人才的 数量及质量上有更高的需求，同时对公司的管理团队也提出了更高的要求。未来，公司将采取外聘、内选 相结合的方式，力争培养一批高端管理、研发、销售人才，以适应市场业务拓展的需要，为公司的未来战 略发展做好准备。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年度，全球经济依然延续了低速增长态势，国内经济继续面临外需不足、贸易摩擦增多、国际金 融危机风险不断扩大。面对诸多的不利因素，在公司董事会的领导下，在管理层和全体员工的共同努力下， 公司积极迎接挑战，充分利用自身优势，积极应对市场环境的不利影响。 （1）经营情况 报告期内，公司围绕年初制定的经营计划，生产、研发、营销、运营管理等工作有序开展，实现营业 收入400,435,133.30元，较上年同期增长11.87%；营业利润10,834,387.34元，较上年同期减少64.55%； 利润总额14,238,434.86元，较上年同期减少54.62%；归属于上市公司股东的净利润11,678,438.49元，较 上年同期减少57.21%。 公司在做好成本、费用有效管理的同时，强化公司产品的销售，在安防玻璃业务方面，继续维持稳定 增长势头。同时，为了满足广大客户对安防玻璃系统高稳定性的需求，公司加大了新型材产品的研发力度， 使得该产品的盈利能力有较大的提升，但是公司光伏产品的销售依然阻滞，造成投产的光伏生产线项目已 经无法达到原来预计的效益，公司决定将电池片生产线暂停。同时，为公允地反映公司光伏产业的资产状 况，公司管理层对光伏产品的固定资产进行减值处理，造成2,196.88万元的公司资产减值损失，使公司2013 年归属于母公司的净利润减少1,867.35万元。因此，公司总体的利润较去年同期大幅下降。 （2）募投项目进展情况 截止2013年12月31日，公司募集资金投资项目（四个）已经全部建设完毕，完成审计结算工作。其中， 高强度单片铯钾防火玻璃生产线技术改造项目、4兆瓦太阳能光伏建筑一体化组件生产线项目、50MW太阳 能电池片生产线项目和分别已于2011年6月22日和2011年11月25日完成审计结算。吴江投资项目于2013年 10月31日完成审计结算。 （3）内部经营管理情况 报告期内，公司通过不断完善母子公司之间的管控模式，强化对各子公司市场、财务、采购、人力资 源等重要环节的集中控制、统筹管理和科学调配，降低公司的整体管理成本和运营风险，实现内外部资源 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 的平台共享和效用最大化。 （4）技术研发创新及知识产权情况 技术研发能力是企业保持和提升核心竞争优势的关键因素。报告期内，公司进一步加大研发投入，吸 引和培训一批技术水平高、实践经验丰富的科技人员加入公司，并以新设立的研发中心为平台，以核心技 术产生核心产品，通过技术领先来保持公司的核心竞争力。截止报告期末，公司拥有182项具有自主知识 产权的专利技术（8项发明专利、19项实用新型专利和155项外观设计专利和7项非专利技术）。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司实现营业收入400,435,133.30元，较上年同期增长11.87%；营业利润10,834,387.34 元，较上年同期减少64.55%；利润总额14,238,434.86元，较上年同期减少54.62%；归属于上市公司股东 的净利润11,678,438.49元，较上年同期减少57.21%。 2)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 400,435,133.30 357,956,818.30 11.87% 驱动收入变化的因素 不适用 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 玻璃深加工行业(㎡) 销售量 1,506,244.62 1,405,512.05 7.17% 生产量 1,516,722.35 1,415,639.59 7.14% 库存量 35,632.53 25,154.8 41.65% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 报告期内，公司库存量比上年同期增加41.65%，主要原因是产品产量增加。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 3)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 玻璃深加工行业 120,395,176.78 46.23% 107,118,805.37 45.91% 12.39% 4)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 23,734,526.21 21,196,046.60 11.98% 管理费用 56,985,507.65 53,867,786.66 5.79% 财务费用 22,441,758.86 14,122,295.55 58.91% 本年发行的企业债券利息 所得税 2,559,996.37 4,082,006.79 -37.29% 利润减少，相应企业所得税减少 5)研发投入 报告期内，公司高度重视产品自主研发及创新能力的提升，一直注重科技研发费用投入。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 9,723,347.19 12,096,758.12 10,825,541.95 研发投入占营业收入比例（%） 3.18% 3.38% 3.1% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0% 0% 0% 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 的比例（%） 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 6)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 432,907,443.52 495,247,891.38 -12.59% 经营活动现金流出小计 402,262,340.80 312,490,397.47 28.73% 经营活动产生的现金流量净 额 30,645,102.72 182,757,493.91 -83.23% 投资活动现金流入小计 5,000.00 19,273.50 -74.06% 投资活动现金流出小计 97,816,529.10 96,200,668.17 1.68% 投资活动产生的现金流量净 额 -97,811,529.10 -96,181,394.67 1.69% 筹资活动现金流入小计 503,330,752.00 305,906,793.70 64.54% 筹资活动现金流出小计 344,811,991.19 283,890,912.69 21.46% 筹资活动产生的现金流量净 额 158,518,760.81 22,015,881.01 620.02% 现金及现金等价物净增加额 91,943,597.17 108,079,380.10 -14.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少83.23%，主要原因是：购材料等现金流出项目增加所致 2、投资活动现金流入小计比上年同期减少74.06%，主要原因是：处置固定资产产生的现金流入减少所致 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加620.02%，主要原因是：发行三年期公司债券 4、筹资活动现金流入小计比上年同期增长64.54%，主要原因是：发行三年期公司债券 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 7)公司主要供应商、客户情况 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 106,131,616.09 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 26.5% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 79,700,671.58 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 24.08% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 8)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司IPO招股说明书 披露的未来发展与 规划 规划情况 完成情况 公司整体发展战略 以国家大力发展高新技术产品、扶持光伏产业政策为导 向，在现有业务基础上，继续扩大本公司安防产品的市场推广 力度，进一步加强公司营销网络的建设，有效拓展市场，同时 继续优化产品结构，提升产品市场竞争力，将安防玻璃、双玻 璃光伏建筑组件产品做大、做强；努力发挥公司科研特长和持 续引进消化新技术的能力，用高新技术提升传统产品，发展新 型安全、节能、环保的玻璃深加工产品，确保公司具有可持续 发展能力和良好的成长性，本公司致力于成为具有国际竞争力 的专业化、高科技玻璃深加工企业。 持续发展及完善中 市场开发计划 由于本公司产品具有较强的专业性，且用途特殊，本公司 针对产品的特殊性经过多年的市场营销经验，积累和总结了一 整套行之有效的独特的市场推广手段。公司将继续秉承独特的 营销模式，与全国建筑玻璃标准化技术委员会、全国消防标准 化技术委员会、全国安全防范报警系统标准化技术委员会、中 国建筑材料科学研究总院等行业标准制定单位保持良好的合 作关系，通过主编、参编行业标准的方式，树立先发优势，率 先进入新产品应用领域，并通过行业协会、专题会议及行业重 公司持续参与国家或行业标准的制订， 其中公司参与的国家标准《建筑设计防火规 范》GB50016和《高层民用建筑设计防火规 范》GB50045整合修订送审稿审查会已在天 津召开，会议审查通过了整合修订送审稿。 另外，得益于公司募投项目的投产以及 通过差异化的产品销售服务一条龙的模式， 为产品的销售提供咨询服务，使得公司业务 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 点会展进行新产品的推广和营销，实现产品市场的有效拓展。 另外，公司积极完善营销网点，重点建设国际和国内西北 五省、东北三省的销售网络，稳步提高公司产品的市场占有率。 通过在当地招聘和内部培养相结合的方式，培养一支专业过 硬、销售经验丰富的营销队伍，增强公司的营销实力。 进一步拓展。一方面，公司结合各经销商的 综合实力和公司产品的销售分布情况，综合 考虑选择优质经销商，利用经销商开展分销 业务。另一方面，公司继续强化了国内销售 网点的建设和管理，分别在南京、吴江设立 了全资子公司，将公司辐射范围由长三角地 带扩展至北方大部分区域。在巩固和扩大业 已形成的国内市场的同时，加强海外贸易部 的队伍建设和经营管理，充分把握公司现有 特种玻璃具有较强国际竞争力的优势，稳定 现有市场份额，扩大市场覆盖面,进一步占领 海外市场。公司海外业务涉及的地区和国家 包括欧美、日本、港台地区、东北亚、中东、 东南亚等30多个国家及地区。 技术开发计划 公司研发中心是经广东省认定的省级多功能建筑玻璃及 应用工程技术研究开发中心，目前正在申请国家级科研中心。 该研发中心下设光伏建筑玻璃研究室、特种玻璃研究室、防火 钢框架系统研究室、检验测试室、知识产权工作办公室和科研 信息中心六个部门，构成了公司完善的研发组织体系。公司将 以研发中心为平台，不断增加研发投入，吸引和培训一批技术 水平高、实践经验丰富的科技人员加入公司，充实公司研发队 伍。 同时，公司还将加强与德国达姆斯特大学、中山大学、北 京科技大学、同济大学、汕头大学等进行技术交流合作，与世 界各大玻璃制造商和主要材料制造商保持良好的合作关系，关 注世界范围玻璃深加工行业的最新发展趋势和研究成果，力争 与世界研发水平同步。 目前，公司拥有83 项专利技术和7 项非专利技术，对高 强度单片铯钾防火玻璃加工技术、高强度单片低辐射镀膜防火 玻璃加工技术、太阳能光伏建筑组件等均有自主知识产权，多 项技术填补国内空白，达到国际先进水平。 公司还参与了广东省国际合作项目 - 具有可控温系统地 双玻璃光伏组件项目的研发，拟实现双玻璃光伏组件的温度控 制，在炎热的季节，能够将太阳能电池温度降低；在寒冷的季 节，能自动、及时、有效地除去光伏组件表面的冰雪；同时还 能兼具隔音、隔热、防火等功能。目前该项目已完成。另外公 司参与的广东省教育厅产学研结合项目 - 特种玻璃幕墙专用 防火精密冷弯型钢生产技术与装备开发项目也已完工。 公司将继续坚持以技术创新为先导，以满足客户需求为理 念，根据公司发展战略规划，在保障募投项目产业化同时，加 大研发资金投入，进一步增强公司技术开发能力，增强公司技 术储备，提升公司持续发展能力。 公司进一步完善公司的研发体系，提高 自主创新能力，在原有研发机构的基础上， 通过资源整合及机构升级，在公司内部新设 立研发中心，专门从事玻璃深加工产品的技 术开发和研究，秉承着以技术创新为先导， 以满足客户需求为理念，不断提高产品的技 术含量以适应市场对创新产品的需求。 为确保公司产品创新能力，公司每年注 重研发投入，并通过与高校加强研发技术交 流合作的方式持续提高公司研发能力。 另外，公司按照发展战略规划，在保障募投 项目产业化同时，加大研发资金投入，进一 步增强公司技术开发能力，增强公司技术储 备，提升公司持续发展能力。截止报告期末， 公司获得182项具有自主知识产权的专利技 术（8项发明专利、19项实用新型专利和155 项外观设计专利和7项非专利技术）。 人力储备计划 为实现公司总体战略目标，公司将加强人力资源的开发和 配置，完善人才选拔、培养和引进机制。 公司每年均根据业务发展和管理水平 提升的需求，持续加强人力资源的开发和配 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 公司将积极创造良好的人才竞争环境和成长环境，充分挖 掘公司各类人才的潜力,实现人尽其才、才尽其用。一方面采取 外聘的方式，抓好关键技术人员和管理人才的引进工作，随着 公司产能的扩大，公司将进一步加强这方面的工作；另一方面 采取内部选拔与培训的方式，提升公司高级管理人员的整体素 质。 公司还十分重视产学研的合作。目前，公司已与中山大学 合作研发了双玻璃光伏组件加工技术，与北京科技大学合作研 发了特种玻璃幕墙专用防火精密冷弯型钢加工技术。未来公司 将加强产学研合作，借助上市公司的平台，吸引更多高素质高 学历人才的加盟。同时，以公司研发中心为基地，在公司内部 培养更多的工程技术人员，为公司未来的发展储备充足的人力 资源。 置，完善人才选拔、培养和引进机制。采取 外聘与内部选拔与培训相结合的方式，抓好 关键技术人员和管理人才的引进工作，加强 中、高管理人才的培养和储备，提高公司高 级管理人员的管理素质及综合管理能力，提 升全公司精益化管理水平。 同时，公司以新设立的研发中心为平 台，加大产品、技术的研发力度，进一步增 强公司技术开发能力，吸引和培训一批技术 水平高、实践经验丰富的科技人员加入公 司，充实公司研发队伍。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 截止报告期末，公司前期披露的发展战略和经营计划与公司首次公开发行时招股说明书中披露的未来 发展与规划相一致。2013年度，公司紧紧围绕发展战略和年度经营计划，各个方面均基本得到落实。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 玻璃深加工行业 390,574,836.97 138,014,435.97 分产品 安防玻璃 262,714,382.60 109,840,898.22 光伏玻璃(组件) 26,688,798.03 -1,955,609.17 钢门窗防火型材 77,205,449.14 22,686,314.66 安装工程 23,966,207.20 7,442,832.26 电池片 分地区 华 北 14,728,007.70 4,883,954.63 华 东 95,271,441.82 34,345,354.77 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 华 南 204,625,017.44 69,346,427.41 西 北 126,202.61 39,715.96 西 南 809,384.73 306,514.00 东 北 2,437,112.65 822,525.52 国 际 72,577,670.02 28,269,943.68 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 玻璃深加工行业 390,574,836.97 252,560,401.00 35.34% 9.32% 8.24% 0.64% 分产品 安防玻璃 262,714,382.60 152,873,484.38 41.81% -7.48% -15.39% 5.44% 光伏玻璃(组件) 26,688,798.03 28,644,407.20 -7.33% -46.53% -27.43% -28.26% 钢门窗防火型材 77,205,449.14 54,519,134.48 29.38% 229.65% 314.64% -14.48% 安装工程 23,966,207.20 16,523,374.94 31.06% 分地区 华 北 14,728,007.70 9,844,053.07 33.16% 21.35% 26.81% -2.88% 华 东 95,271,441.82 60,926,087.05 36.05% 24.93% 14.38% 5.9% 华 南 204,625,017.44 135,278,590.03 33.89% 33.99% 41.28% -3.41% 西 北 126,202.61 86,486.65 31.47% -97.12% -97.35% 5.97% 西 南 809,384.73 502,870.73 37.87% -94.15% -94.67% 6.08% 东 北 2,437,112.65 1,614,587.13 33.75% -83.02% -84.72% 7.37% 国 际 72,577,670.02 44,307,726.34 38.95% -13.17% -16.81% 2.67% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业 务数据 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 分行业 玻璃深加工 行业 357,288,262 .74 328,847,153 .43 283,133,942 .59 233,323,756 .04 214,940,199 .61 182,649,013 .16 34.7% 34.64% 35.49% 分产品 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 安防玻璃 283,942,577 .64 239,525,152 .66 211,410,032 .33 180,678,452 .78 152,223,717 .32 142,500,233 .63 36.37% 36.45% 32.6% 光伏玻璃 (组件) 49,917,264. 92 66,484,781. 46 52,401,691. 52 39,471,619. 49 43,803,386. 45 26,724,905. 32 20.93% 34.12% 49% 钢门窗防火 型材 23,420,638. 98 16,771,797. 24 19,322,218. 74 13,148,467. 72 10,239,410. 20 13,423,874. 21 43.86% 38.95% 30.53% 电池片 7,781.20 6,065,422.0 7 25,216.05 8,673,685.6 4 -224.06% -43% 分地区 华 北 12,136,848. 08 15,859,007. 17 11,665,493. 23 7,762,728.0 3 11,550,031. 69 8,055,804.8 4 36.04% 27.17% 30.94% 华 东 76,259,868. 75 69,522,331. 97 52,082,444. 47 53,268,703. 40 51,029,391. 67 36,166,557. 29 30.15% 26.6% 30.56% 华 南 152,720,120 .37 131,162,366 .42 113,535,919 .32 95,753,631. 69 93,519,934. 12 77,734,936. 47 37.3% 28.7% 31.53% 西 北 4,386,781.1 2 3,201,606.6 1 2,336,954.0 7 3,268,151.9 3 2,305,156.7 6 1,648,627.6 1 25.5% 28% 29.45% 西 南 13,843,410. 79 5,411,939.2 9 17,384,600. 41 9,442,590.5 0 3,950,715.6 8 12,185,403. 20 31.79% 27% 29.91% 东 北 14,356,392. 60 8,132,337.3 1 6,795,027.3 7 10,569,176. 23 5,855,282.8 6 4,793,345.3 9 26.38% 28% 29.46% 国 际 83,584,841. 03 95,557,564. 66 79,333,503. 72 53,258,774. 26 46,729,686. 83 42,064,338. 36 36.28% 51.1% 46.98% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 592,789,953.7 9 41.08% 449,954,105.56 37.68% 3.4% 应收账款 108,966,403.1 5 7.55% 98,250,448.79 8.23% -0.68% 存货 90,129,388.04 6.25% 54,218,064.42 4.54% 1.71% 固定资产 514,887,992.9 0 35.68% 519,606,069.53 43.52% -7.84% 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 在建工程 29,887,324.74 2.07% 4,252,200.49 0.36% 1.71% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 227,060,752.0 0 15.74% 233,192,459.07 19.53% -3.79% （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化。 （5）投资状况分析 1)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 46,570.76 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 46,893.58 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 5,000 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 10.74% 募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会"证监许可【2010】832 号"文核准，采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相 结合的方式向社会公开发行人民币普通股股票 3,000 万股，每股发行价 16.20 元，募集资金总额为人民币 486,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 29,870,869.60 元，实际募集资金到账金额为人民 456,129,130.40 元。该募集资金已于 2010 年 7 月 2 日全部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具了"深鹏所验字[2010] 240 号"验资报告 募集资金到 位后，公司 2010 年度将公司首次公开发行股票过程中发生的 29,870,869.60 元发行费用中包括了信息披露及路演推介费用 9,578,500.00 元，作为发行费用在募集资金总额中扣除。根据 2010 年 12 月 28 日财政部颁布的《关于执行企业会计准则的 上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》（财会[2010]25 号文）的规定，发行权益性证券过程中发生的广告费、 路演费、上市酒会费等费用应当计入当期损益，据此，公司将首次公开发行股票过程中发生的信息披露及路演推介费用 9,578,500.00 元，调整记入 2010 年年度管理费用，不作为发行费用在募集资金总额中扣除。该笔资金作为超募资金 已于 2011 年 3 月 25 日转入中国银行股份有限公司汕头分行的募集资金专用账户进行专户管理，账号为 803016432008093001。 所以，实际募集资金净额调整为 465,707,630.40 元。截止 2012 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 46,893.58 万 元，其中：2010 年度使用募集资金 17,655.31 万元，2011 年度使用募集资金 27,617.10 万元，2012 年度使用募集资金 1,621.17 万元。 2)募集资金承诺项目情况 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 高强度单片铯钾防 火玻璃生产线 否 8,500 8,500 0 7,745.1 91.12% 2011 年 06 月 22 日 1,330.99 6,993.31 是 否 4 兆瓦太阳能光伏建 筑一体化组件生产 线项目 否 6,515 6,515 0 6,492.12 99.65% 2011 年 06 月 22 日 -176.14 1,276.68 否 否 项目实施出现募集 资金结余用于补充 流动资金 否 0 0 0 777.78 0% 2011 年 07 月 08 日 0 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 15,015 15,015 0 15,015 -- -- 1,154.85 8,269.99 -- -- 超募资金投向 50MW 太阳能电池 片生产线项目 是 26,372.7 5 21,372.7 5 0 15,061.6 7 70.47% 2011 年 11 月 25 日 0 -1,419.5 8 否 否 吴江投资项目 是 4,225.16 10,852.1 1 0 10,859.0 6 100.06% 2013 年 10 月 31 日 13 -36.06 不适用 否 归还银行贷款（如 有） -- 0 0 0 0 0% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 0 0 0 5,957.85 0% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 30,597.9 1 32,224.8 6 0 31,878.5 8 -- -- 13 -1,455.6 4 -- -- 合计 -- 45,612.9 1 47,239.8 6 0 46,893.5 8 -- -- 1,167.85 6,814.35 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） ―4 兆瓦太阳能光伏建筑一体化组件生产线项目‖和―50MW 太阳能电池片生产线项目‖未达到预计效益 原因如下：报告期内光伏市场持续低迷，国内市场需求维持在较低水平，严重影响公司光伏产品的销 售，一方面，产品价格的大幅下跌及产品价格下降幅度大于原料采购成本下降幅度，导致了公司营业 收入和毛利润同比均出现了下滑；另一方面，由于进口多晶硅价格的大幅调低给硅片和电池片产品带 来很大的下行压力，加上订单的减少，公司所售的电池片产品价格已经低于其成本，为降低生产成本 及管理费用，公司决定将电池片生产线暂停生产，待光伏产业政策逐渐明朗后再重新启动。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司于 2010 年 8 月 4 日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于超募资金使用计划及其实 施的议案（一）—— 建设 50MW 太阳能电池片的生产线事宜》的议案，我司拟用超募资金 263,727,495.96 元建设 50MW 太阳能电池片项目及建设与之相配的硅片切割、电池片生产线；8 月 21 日公司召开 2010 年第一次临时股东大会审议批准了上述议案，独立董事及保荐机构均表示明确同 意，以上议案于 2010 年 8 月 21 日公告。 公司于 2011 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十七次 会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司拟将建设 50MW 太阳能电池片项目中的 切片部分暂缓实施，并将该部分拟投入资金 5,000 万元转入吴江投资项目，变更后：50MW 太阳能电 池片生产线使用的超募资金 213,727,495.96 元，5 月 10 日公司召开 2010 年度股东大会审议批准了上 述议案，独立董事及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2011 年 5 月 10 日公告。 公司于 2011 年 11 月 30 日召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金项目支出专项说明的议 案》，公司超募资金投资项目―50MW 太阳能电池片生产线项目已于 2011 年 11 月 25 日建设完毕，达 到年产 50MW 太阳能电池片的预定可使用状态，并聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司对该项目 的资金使用情况进行了审计并出具专项审计报告(深鹏所股专字[2011]0651 号)；12 月 16 日公司召开 2011 年第四次临时股东大会审议批准了上述议案，监事会及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2011 年 12 月 17 日公告。 公司于 2011 年 11 月 30 日召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关 于将超募资金投资项目部分节余资金永久补充流动资金的议案》，公司超募资金投资项目―50MW 太阳 能电池片生产线项目‖已建设完毕，达到年产 50MW 太阳能电池片预定可使用状态。深圳市鹏城会计 师事务所有限公司对该项目资金使用情况进行审计并出具审核报告（深鹏所股专字[2011]0651 号）， 审核结果如下：截至 2011 年 11 月 25 日止，该项目计划投资 213,727,495.96 元，实际投入 150,616,680.70 元，项目节余资金 63,110,815.26 元，公司决定将超募资金专户中部分节余资金 50,000,000 元用于永久 性补充公司流动资金；12 月 16 日公司召开 2011 年第四次临时股东大会审议批准了上述议案，监事 会、独立董事及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2011 年 12 月 17 日公告。截止 2011 年 12 月 31 日 50MW 太阳能电池片项目募集资金实际投入占计划募集资金投入的 70.47%。 公司于 2011 年 7 月 8 日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充公司所 需流动资金的议案》，公司首次公开发行股票过程中发生的 29,870,869.60 元发行费用中包括了信息披 露及路演推介费用 9,578,500.00 元。根据 2010 年 12 月 28 日财政部颁布的《关于执行企业会计准则的 上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》（财会[2010]25 号文）的规定，发行权益性证券 过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用应当计入当期损益，据此，公司将首次公开发行股 票过程中发生的信息披露及路演推介费用 9,578,500.00 元，调整记入 2010 年年度管理费用，不作为发 行费用在募集资金总额中扣除。该笔资金作为超募资金已于 2011 年 3 月 25 日转入中国银行股份有限 公司汕头分行的募集资金专用账户进行专户管理，账号为 803016432008093001。公司决定使用剩余的 超募资金 9,578,500.00 元永久性补充公司流动资金。 公司于 2010 年 9 月 30 日召开第三届董 事会第十三次会议审议通过了《关于超募资金使用计划及其实施的议案—— 吴江投资项目》的议案， 公司拟选址在江苏省的吴江经济开发区，与全资子公司香港凤凰高科技投资有限公司共同出资设立由 金刚玻璃控股的中外合资子公司——吴江金刚玻璃科技有限公司；投资总额约人民币 20,262.21 万元 (其中，使用了超募资金 4,225.16 万元)，建设生产线两条：1、建设环保节能型玻璃产品 120 万平方米 特种玻璃生产线； 2、建设年产 8MW 太阳能 BIPV 组件生产线；10 月 23 日公司召开 2010 年第二次 临时股东大会审议批准了上述议案，独立董事及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2010 年 10 月 23 日公告。 公司于 2011 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于变 更募集资金投资项目的议案》的议案，公司拟将建设 50MW 太阳能电池片项目中的切片部分暂缓实 施，并将该部分拟投入资金 5,000 万元转入吴江投资项目，变更后：吴江投资项目使用的超募资金 9,225.16 万元，截止 2012 年 3 月 31 日,吴江投资项目超募资金实际投入 9,237.89 万元，占计划超募资 金投入的 100.14%。吴江投资项目实际超募资金投入额较计划超募资金投入额增加 12.73 万元，主要 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 系由超募资金存放产生的利息投资于吴江投资项目所致。 公司于 2012 年 5 月 17 日召开第四 届董事会第十次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司管理层结合公司的实际 情况，经过认真研究和考虑，决定将原吴江投资项目进行变更。主要变更内容如下：1、投资总额由 ―20,262.2 万元‖变更为―24,055.61 万元‖；2、注册资本由―1,600 万美元‖变更为―2,200 万美元‖；3、―建 设年产 8MW 太阳能 BIPV 组件生产线‖项目停止实施；4、将―建设环保节能型玻璃产品 120 万㎡特种 玻璃生产线‖项目（已使用公司超募资金 9,237.89 万元）扩展为―建设环保节能型玻璃产品 180 万㎡特 种玻璃生产线（使用公司超募资金 10,852.11 万元）‖；5、注册地址由―江苏省吴江经济开发区潘龙路‖ 变更为―吴江经济技术开发区采字路 168 号‖。(备注：地址名称变更，厂区位置不变)。 公司 于 2012 年 5 月 17 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用节余超募资金投入吴江项目 的议案》，截至 2012 年 4 月 30 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为 1,614.22 万元。公司决定 将上述资金全部用于投入变更后的吴江投资项目，即将中国工商银行股份有限公司汕头分行、中国民 生银行股份有限公司汕头分行、招商银行股份有限公司深圳松岗支行和中国银行股份有限公司汕头分 行，这四个银行的存款余额合计 1,613.46 万元存入招商银行股份有限公司苏州分行吴江支行。鉴于上 述四个专户所涉及的项目已于 2011 年 6 月 22 日和 2011 年 11 月 30 日做完工审计结算，由此公司决 定将四个专户作销户处理。6 月 2 日公司召开 2012 年第二次临时股东大会审议批准了上述议案，监 事会、独立董事及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2012 年 6 月 5 日公告。 截止 2012 年 12 月 27 日,吴江投资项目超募资金实际投入 10,859.06 万元，占计划超募资金投入的 100.06%。吴 江投资项目实际超募资金投入额较计划超募资金投入额增加 6.95 万元，主要系由超募资金存放产生的 利息投资于吴江投资项目所致。鉴于公司募集资金在招商银行股份有限公司苏州分行吴江支行专户的 存储金额已经用完，由此公司决定将上述专户作销户处理，已于 2012 年 12 月 27 日处理完毕。 公司 于 2013 年 12 月 2 日召开第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于吴江投资项目支出专项说 明的议案》，公司超募资金投资项目―吴江投资项目‖已于 2013 年 10 月 31 日完工，产能达到预定可使 用状态，并聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），对该项目的资金使用情况进行了审计并出具专 项审计报告(瑞华核字[2013]第 817A0002 号)：2013 年 12 月 18 日公司召开 2013 年第四次临时股东 大会审议批准了上述议案，监事会及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2013 年 12 月 18 日公告。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截至 2010 年 6 月 30 日，已使用自筹资金 80,445,682.92 元（自有资金 50,445,682.92 元及国家开发 银行专项贷款 30,000,000.00 元）提前投入募集资金投资项目。其中：投入高强度单片铯钾防火玻璃 生产线技术改造项目 25,858,681.72 元，投入 4 兆瓦太阳能光伏建筑一体化组件生产线项目 54,587,001.20 元。经第三届董事会第十二次会议以及第三届监事会第六次会议审议通过，报告期公司 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 80,445,682.92 元，并且将其中的 30,000,000.00 元用于偿还国家开发银行贷款。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 公司首发募投项目《高强度单片铯钾防火玻璃生产线技术改造项目》和《4 兆瓦太阳能光伏建筑一体 化组件生产线项目》于 2011 年 6 月 22 日建设完毕，且达到预定可使用状态。公司于 2011 年 7 月 8 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并聘 请深圳市鹏城会计师事务所有限公司对两个募投项目资金使用情况进行审计并出具审核报告（深鹏所 股专字[2011]0460 号），公司拟将截至 2011 年 6 月 22 日的节余募集资金 7,777,754.33 元全部用于永久 性补充公司流动资金，2011 年 7 月 29 日公司召开 2011 年第二次临时股东大会审议批准了上述议案， 独立董事及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2011 年 7 月 29 日公告。结余的资金，大部分来源 于铯钾技术改造项目。在设备工艺改造过程中，相当一部分是由公司技术人员自行完成，由此节省了 资金的投入。 公司于 2011 年 11 月 30 日召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资 金项目支出专项说明的议案》，公司超募资金投资项目―50MW 太阳能电池片生产线项目已于 2011 年 11 月 25 日建设完毕，达到年产 50MW 太阳能电池片的预定可使用状态，并聘请深圳市鹏城会计师事 务所有限公司对该项目的资金使用情况进行了审计并出具专项审计报告(深鹏所股专字[2011]0651 号)；12 月 16 日公司召开 2011 年第四次临时股东大会审议批准了上述议案，监事会及保荐机构均表 示明确同意，以上议案于 2011 年 12 月 17 日公告。 公司于 2011 年 11 月 30 日召开第四届董事 会第五次会议审议通过了《关于将超募资金投资项目部分节余资金永久补充流动资金的议案》，公司 超募资金投资项目―50MW 太阳能电池片生产线项目‖已建设完毕，达到年产 50MW 太阳能电池片预 定可使用状态。深圳市鹏城会计师事务所有限公司对该项目资金使用情况进行审计并出具审核报告 （深鹏所股专字[2011]0651 号），审核结果如下：截至 2011 年 11 月 25 日止，该项目计划投资 213,727,495.96 元，实际投入 150,616,680.70 元，项目节余资金 63,110,815.26 元，公司决定将超募资 金专户中部分节余资金 50,000,000 元用于永久性补充公司流动资金，项目剩余资金 13,110,815.26 元； 12 月 16 日公司召开 2011 年第四次临时股东大会审议批准了上述议案，监事会、独立董事及保荐机 构均表示明确同意，以上议案于 2011 年 12 月 17 日公告。截止 2011 年 12 月 31 日 50MW 太阳能电池 片项目募集资金实际投入占计划募集资金投入的 70.47%。 公司于 2012 年 5 月 17 日召开第四届 董事会第十次会议审议通过了《关于使用节余超募资金投入吴江项目的议案》，截至 2012 年 4 月 30 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为 1,614.22 万元。公司募集资金在银行专户的存储金额较 ―50MW 太阳能电池片生产线项目‖节余资金金额增加 303.14 万元，主要系由超募资金存放产生的利息 投资所致。公司决定将上述资金全部用于投入变更后的吴江投资项目，即将中国工商银行股份有限公 司汕头分行、中国民生银行股份有限公司汕头分行、招商银行股份有限公司深圳松岗支行和中国银行 股份有限公司汕头分行，这四个银行的存款余额合计 1,613.46 万元存入招商银行股份有限公司苏州分 行吴江支行。鉴于上述四个专户所涉及的项目已于 2011 年 6 月 22 日和 2011 年 11 月 30 日做完工审 计结算，由此公司决定将四个专户作销户处理。6 月 2 日公司召开 2012 年第二次临时股东大会审议 批准了上述议案，监事会、独立董事及保荐机构均表示明确同意，以上议案于 2012 年 6 月 5 日公告。 尚未使用的募集资 金用途及去向 募集资金专户已经进行销户处理。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 其他情况：1、公司募集资金总额由 45,612.91 万元调整为 46,570.76 万元，主要原因如下：公司向社 会公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，募集资金总额 48,600 万元。扣除承销费和保荐费 1,672 万元后的募集资金为人民币 46,928 万元,另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 1,315.09 万元后，公司本次募集资金净额为人民币 45,612.91 万元。根据 2010 年 12 月 28 日财政部颁 布的《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》（财会[2010]25 号文）的规定，发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用应当计入当期损益， 据此，公司将首次公开发行股票过程中发生的信息披露及路演推介费用 9,578,500.00 元，调整记入 2010 年年度管理费用，不作为发行费用在募集资金总额中扣除。该笔资金作为超募资金已于 2011 年 3 月 25 日转入中国银行股份有限公司汕头分行的募集资金专用账户进行专户管理，账号为 803016432008093001。 3)募集资金变更项目情况 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 吴江投资项 目 吴江投资项 目 10,852.11 0 10,859.06 100.06% 2013 年 10 月 31 日 13 否 合计 -- 10,852.11 0 10,859.06 -- -- 13 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、变更原因：一方面，太阳能光伏市场经历了由强变弱的转换,目前光伏市场持续低 迷，另一方面公司安防玻璃的盈利能力得到提升，公司产业布局优势及规模效益日益 显现，具有良好发展前景。公司管理层结合公司的实际情况，经过认真研究和考虑， 决定将原―吴江投资项目‖进行变更。主要变更内容如下：（1）投资总额由―20,262.2 万 元‖变更为―24,055.61 万元‖； （2）注册资本由―1,600 万美元‖变更为―2,200 万美元‖； （3） ―建设年产 8MW 太阳能 BIPV 组件生产线‖项目停止实施；（4）将―建设环保节能型玻 璃产品 120 万㎡特种玻璃生产线‖项目（已使用公司超募资金 9,237.89 万元）扩展为―建 设环保节能型玻璃产品 180 万㎡特种玻璃生产线（使用公司超募资金 10,852.11 万 元）‖；（5）注册地址由―江苏省吴江经济开发区潘龙路‖变更为―吴江经济技术开发区 采字路 168 号‖。(备注：地址名称变更，厂区位置不变)。 2、决策程序：本议 案于 2012 年 5 月 17 日经公司第四届董事会第十次会议全体董事表决通过；公司独立 董事、监事会及保荐机构中国民族证券有限责任公司均发表了同意意见；2012 年 6 月 2 日经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。 3、信息披露：上述情况 已于 2012 年 6 月 5 日在中国证监会指定的信息披露网站及时披露。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 对―吴江投资项目‖追加投资，是在对原计划―建设年产 8MW 太阳能 BIPV 组件生产线‖ 项目停止实施的基础上，将―建设环保节能型玻璃产品 120 万㎡特种玻璃生产线‖项目 扩展为―建设环保节能型玻璃产品 180 万㎡特种玻璃生产线‖。项目建成后，将进一步 提高公司产能，为公司扩大市场份额提供坚实的基础。 4)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 吴江金刚玻璃 2 兆 瓦光伏建筑一体化 示范项目 3,479.7 3,561.75 3,561.75 100% 0 吴江金刚防火钢型 材有限公司 53,463.38 2,236.66 2,236.66 4.18% 0 合计 56,943.08 5,798.41 5,798.41 -- 0 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 深圳市金 刚玻璃光 伏建筑科 技有限公 司 子公司 制造业 玻璃深加 工 100 万元 40,867,406. 66 -2,496,127. 93 17,613,907. 10 264,835.5 3 91,043.71 广东金刚 特种玻璃 工程有限 公司 子公司 制造业 玻璃深加 工 1,000 万元 44,772,238. 30 22,491,747. 07 24,792,217. 89 4,411,199 .52 4,619,066.35 广东金刚 玻璃科技 （香港）有 限公司 子公司 制造业 玻璃深加 工 港币 4,300 万 86,681,003. 77 36,661,696. 15 15,942,589. 61 -114,616. 10 -67,290.68 香港凤凰 高科技投 资有限公 司 子公司 制造业 玻璃深加 工 港币 3,122.46 万 103,839,64 3.54 28,455,895. 49 104,599.0 7 104,599.07 吴江金刚 玻璃科技 有限公司 子公司 制造业 玻璃深加 工 美元 1,600 万 342,229,09 2.37 199,570,87 2.93 98,029,655. 17 355,334.8 8 129,985.21 上海金刚 玻璃科技 有限公司 子公司 制造业 玻璃深加 工 1,000 万元 48,538,423. 47 8,011,488.7 1 63,150,839. 54 681,259.0 1 372,876.36 北京金刚 盾防爆科 技有限公 司 子公司 制造业 玻璃深加 工 100 万元 2,791,165.7 2 -2,964,226. 24 586,332.48 -1,903,93 3.03 -1,479,949.15 澳洲阳光 动力有限 公司 子公司 制造业 玻璃深加 工 澳币 1 万元 南京金刚 防火科技 有限公司 子公司 制造业 玻璃深加 工 100 万元 2,101,761.4 1 -204,128.78 1,785,135.7 5 -830,747. 56 -692,108.98 吴江金刚 防火钢型 子公司 制造业 玻璃深加 工 美元 5,200 万 163,966,65 2.04 160,461,59 4.82 20,008,877. 35 -1,194,57 9.29 -897,431.25 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 材有限公 司 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 澳洲阳光动力有限公司 经营需要 注销 无 二、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及展望 2014年，国内外的经济形势依然严峻。但随着我国社会经济的持续发展，城市大型建筑的不断 涌现，建筑防火安全问题日益突出，火灾己成为高层建筑重大安全隐患之一。与此同时，随着人民生 活水平的不断提高以及行业政策进一步明朗，强制性使用防火玻璃的建筑物范围将在现有基础上大大 增加，更多的建筑物和建筑物重要部位将强制性使用防火玻璃，促进了安防玻璃市场需求的进一步增 长，行业长期向好的发展趋势不会发生改变。 2014年，国内光伏行业得益于政府的支持，市场将有所回暖。同时，随着技术进步，光伏发电成本也 将随之下降，从而带动光伏市场的良性发展。但受欧美主要光伏市场需求下降的影响，光伏行业整合仍在 持续，行业产能过剩的问题持续存在，国内外整理经济增长乏力的环境下，光伏行业竞争依然激烈。 （二）公司发展战略 2014年，公司将继续以国家大力发展高新技术产品、军工产品、IT玻璃产品、扶持光伏产业政策为导 向，在现有业务基础上，继续扩大本公司安防产品的市场推广力度，进一步加强公司营销网络的建设，有 效拓展市场，同时继续优化产品结构，提升产品市场竞争力，将安防玻璃、双玻璃光伏建筑组件产品做大、 做强；努力发挥公司科研特长和持续引进消化新技术的能力，用高新技术提升传统产品，发展新型安全、 节能、环保的玻璃深加工产品，确保公司具有可持续发展能力和良好的成长性，本公司致力于成为具有国 际竞争力的专业化、高科技玻璃深加工企业。 （三）公司2014年经营计划 1、精心策划、统筹管理、调整市场部署，以确保完成2014年的建设及经营目标； 2、加强市场拓展，加快销售布局以及完善销售模式，消化新增产能； 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 3、加大技术、产品研发力度，保持公司在技术上、产品上的创新优势； 4、继续完善和优化公司的管理模式，推动对各子公司重要环节的统筹管理，进一步完善内控体系建 设，积极防范各类经营风险； 5、完善并优化科技人才和高级管理人才的引进和激励机制，做好内部人才调配，加强中、高级管理 人才的培养和储备，提高干部队伍的管理素质及综合管理能力。 （四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要包括: 宏观经济周期性波动的 风险、产业政策的风险、市场竞争的风险、规模扩张导致的管理风险。为减少上述风险对公司的影响，公 司将积极落实以下措施： 1、适时调整结构，研发新产品新技术，适应形势变化。 2、跟踪政策变化，及时调整公司经营策略，努力降低影响。 3、加强知识产权保护，正确认识，提高竞争意识；重视研发创新，巩固壮大核心竞争力，认真分析 竞争对手情况，深挖市场潜力，制订高效竞争应对策略。加大研发投入，加强现有研发队伍建设，培训提 高研发人员素质，引进高端人才。深化销售体系改革，改进销售政策，加强销售队伍建设，提高销售人员 积极性，加大宣传推广力度。 4、加强现有管理层能力培训和提高，引进相关专业人才，完善制度建设，提高执行力。进一步完善 公司内部控制制度体系，加强子公司信息披露管理及相关人员培训。提高母子公司在经营管理方面的协调 性，继续加强对子公司资金的实时监控，控制子公司财务风险，并将进一步加强子公司企业文化建设，使 公司和子公司员工的价值观趋于一致。 三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内利润分配政策的执行情况： 公司 2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议通过 《关于 2012 年度利润分配的预案》，2012 年度利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的总股本 216,000,000 股为基数，向公司全体股东按每 10股派发现金红利0.24元（含税），合计分配股利5,184,000.00元。 公 司于 2013 年 6 月 19 日刊登《2012 年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为 2013 年 6 月 26 日，除权除息日为 2013 年 6 月 27 日。 现金分红政策的专项说明 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.06 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 216,000,000 现金分红总额（元）（含税） 1,296,000.00 可分配利润（元） 8,666,953.52 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2013 年度，根据《公司章程》规定，按母公司净利润分别提取 10％的法定公积金 866,695.35 元人民币，5％的任意盈余公 积金 433,347.68 元人民币。建议 2013 年度的利润分配方案为：以 2013 年 12 月 31 日的总股本 216,000,000 股为基数，向 公司全体股东按每 10 股派发现金红利 0.06 元（含税），合计分配股利 1,296,000.00 元。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2013年度，根据《公司章程》规定，按母公司净利润分别提取10％的法定公积金866,695.35元人民币， 5％的任意盈余公积金433,347.68元人民币。建议2013年度的利润分配方案为：以2013年12月31日的总股 本216,000,000股为基数，向公司全体股东按每10股派发现金红利0.06元（含税），合计分配股利 1,296,000.00元。 2、2012年度，根据2012年度股东大会决议，公司于2013年6月27日实施了2012年度利润分配方案，即以2012 年12月31日的总股本216,000,000股为基数，向公司全体股东按每10股派发现金红利0.24元（含税），合 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 计分配股利5,184,000.00元。 3、2011年度，根据2011年度股东大会决议，公司于2012年7月4日实施了2011年度利润分配方案，即以公 司2011年12月31日的总股本216,000,000股为基数，每10股派送现金股利0.2元（含税），共计人民币 4,320,000元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 1,296,000.00 11,678,438.49 11.1% 2012 年 5,184,000.00 27,294,858.40 18.99% 2011 年 4,320,000.00 44,473,465.12 9.71% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 四、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的建设情况 为加强公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，以维护信息披露的公开、公平、公正原则，保护 投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及《公 司章程》的有关规定，公司于2010年8月4日召开的第三届董事会第十二次会议上，审议通过了《内幕信息 知情人登记制度》。2011年7月8日，经公司第四届董事会第二次会议审议通过，对《内幕信息知情人登记 制度》进行修订。 根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（[2011]30 号）的要求，2011年11月30日，经公司第四届董事会第五次会议审议通过，再次对《内幕信息知情人登记 制度》进行修订，并同时制定了《控股股东内幕信息管理制度》。 2012年10月，根据中国证券监督管理委员会《关于规范向行政管理部门报送上市公司内幕信息工作的 通知》（[2012]165号）的要求，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，对《内幕信息知情人登记 制度》和《控股股东内幕信息管理制度》进行修订。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 1、报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对 于未公开信息，公司董秘办都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。 经公司董秘办核实无误后，按照相关法规规定在深交所和广东证监局报送定期报告相关资料的同时报备内 幕信息知情人登记情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披 露期间的信息保密工作。在日常接待投资者调研时，公司董秘办负责履行相关的信息保密工作程序。在进 行调研前，先对调研人员的个人信息进行备案，同时要求签署接待特定对象来访承诺书，作出以下承诺： ① 承诺不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人员以外的人员进行沟通或 问询； ② 承诺不泄漏无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重大信息买卖公司证券或建议 他人买卖公司证券； ③ 承诺在投资价值分析报告、新闻稿等文件中不使用未公开重大信息，除非公司同时披露该信息； ④ 承诺在投资价值分析报告、新闻稿等文件中涉及盈利预测和股价预测的，注明资料来源，不使用 主观臆断、缺乏事实根据的资料； ⑤ 承诺投资价值分析报告、新闻稿等文件在对外发布或使用前知会公司； ⑥ 承诺如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任。 在调研过程中，董秘办人员认真做好相关会议记录，并及时向深交所报备。 3、其他重大事项的信息保密工作 在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保 密承诺书，以保证信息处于可控范围。 4、对内幕信息资料的管理情况 公司有专人负责内幕信息管理，对内幕信息的使用进行登记、归档和备查。能够按照《内幕信息知情 人管理制度》严格控制知情人范围。特别是定期报告中的内幕知情人都按要求向深交所和广东证监局报备。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度， 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股票的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处 和整改的情形。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 06 月 03 日 公司 实地调研 机构 深圳市虹耀科技有 限公司、国惠投资 有限公司 1、了解公司的市场定位及 广告宣传情况；2、了解公 司对公司股价的看法以及 股东龙铂投资的情况；3、 了解公司在研发项目、技 术水平、研发人员的稳定 性情况；4、了解公司员工 劳资纠纷的情况；5、了解 公司的产品质量问题；6、 了解公司的原材料及原材 料供应情况；7、了解防火 新标准的出台情况；8、了 解公司的竞争对手以及技 术优势领先情况；9、了解 公司股价的问题 2013 年 11 月 26 日 公司 实地调研 机构 嘉实基金、银华基 金 1、防火玻璃政策变化、客 户突破、产品变化、技术 核心；2、双玻组件需求、 价格、成本、及公司如何 看待 BIPV 行业的发展；3、 公司未来的发展方向及规 划；4、公司现金很充足， 其中还有公司债以及银行 借款，这些资金是否有什 么固定的投资取向；5、光 伏行业最近正处于复苏状 态，公司目前的情况及看 法；6、公司的吴江项目什 么时候完工？现在是否开 始盈利？ 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 吴江南玻 华东工程 玻璃有限 公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 采购原材 料 市场公允 价格 2,433.89 2,433.89 9.2% 定期结算 2,433.89 东莞南玻 工程玻璃 有限公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 采购原材 料 市场公允 价格 1,618.68 1,618.68 6.12% 定期结算 1,618.68 吴江南玻 玻璃有限 公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 采购原材 料 市场公允 价格 1,187.41 1,187.41 4.49% 定期结算 1,187.41 咸宁南玻 玻璃有限 公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 采购原材 料 市场公允 价格 289.21 289.21 1.09% 定期结算 289.21 河北南玻 玻璃有限 公司股东 中国南玻 商品购销 采购原材 料 市场公允 价格 126.33 126.33 0.48% 定期结算 126.33 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 公司 集团股份 有限公司 下属子公 司 东莞南玻 太阳能玻 璃有限公 司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 采购原材 料 市场公允 价格 7.34 7.34 0.03% 定期结算 7.34 东莞南玻 工程玻璃 有限公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 销售产品 市场公允 价格 3,378.29 3,378.29 8.43% 定期结算 3,378.29 吴江南玻 华东工程 玻璃有限 公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 销售产品 市场公允 价格 361.68 361.68 0.9% 定期结算 361.68 天津南玻 节能玻璃 有限公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 销售产品 市场公允 价格 153.34 153.34 0.38% 定期结算 153.34 成都南玻 工程玻璃 有限公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 销售产品 市场公允 价格 38.32 38.32 0.1% 定期结算 38.32 天津南玻 工程玻璃 有限公司 公司股东 中国南玻 集团股份 有限公司 下属子公 司 商品购销 销售产品 市场公允 价格 37.22 37.22 0.09% 定期结算 37.22 咸宁南玻 玻璃有限 公司股东 中国南玻 商品购销 销售产品 市场公允 价格 32.49 32.49 0.08% 定期结算 32.49 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 公司 集团股份 有限公司 下属子公 司 合计 -- -- 9,664.2 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 关联交易事项对公司利润的影响 影响较小 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 吴江南玻华东工程玻璃有 限公司 0 0% 2,433.89 9.2% 东莞南玻工程玻璃有限公 司 3,378.29 8.43% 1,618.68 6.12% 吴江南玻玻璃有限公司 0 0% 1,187.41 4.49% 咸宁南玻玻璃有限公司 32.49 0.08% 289.21 1.09% 河北南玻玻璃有限公司 0 0% 126.33 0.48% 东莞南玻太阳能玻璃有限 公司 0 0% 7.34 0.03% 吴江南玻华东工程玻璃有 限公司 361.68 0.9% 0 0% 天津南玻节能玻璃有限公 司 153.34 0.38% 0 0% 成都南玻工程玻璃有限公 司 38.32 0.1% 0 0% 天津南玻工程玻璃有限公 司 37.22 0.09% 0 0% 合计 4,001.34 9.98% 5,662.86 21.41% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 2、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 三、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 吴江金刚玻璃科技 有限公司 2013 年 02 月 27 日 3,000 2013 年 04 月 02 日 3,000 连带责任保 证 2 否 否 广东金刚玻璃科技 （香港）有限公司 2013 年 07 月 17 日 5,300 2013 年 07 月 17 日 5,300 连带责任保 证 1 否 否 深圳市金刚玻璃光 伏建筑科技有限公 司 2013 年 12 月 18 日 1,700 2014 年 01 月 15 日 1,700 连带责任保 证 3 否 否 广东金刚特种玻璃 工程有限公司（原广 东金太阳光电建筑 工程有限公司） 2013 年 04 月 19 日 2,000 2013 年 05 月 09 日 2,000 连带责任保 证 3 否 否 吴江金刚玻璃科技 有限公司 2012 年 10 月 26 日 5,000 2013 年 01 月 31 日 3,000 连带责任保 证 2 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 12,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 12,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 17,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 15,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 12,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 12,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 17,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 15,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 17.5% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 四、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司董事、监 事、高级管理人 员：庄大建先 生、陈纯桂先 生、林文卿女 士、李慧庆先生 间接持有公司 股份的董事、监 事、高级管理人 员庄大建先生、 陈纯桂先生、林 文卿女士、李慧 庆先生承诺：在 前述锁定期后， 在任职期间每 年转让的本公 司股份不超过 其间接持有的 本公司股份总 数的 25%；离职 后半年内，不转 让其间接持有 的本公司股份。 2010 年 07 月 08 日 - 报告期内，上述 公司董事、监 事、高级管理人 员都遵守了所 做的承诺。 1、汕头市金刚 玻璃实业有限 公司；2、龙铂 投资有限公司； 3、浙江天堂硅 谷合众创业投 资有限公司；4、 （二）避免同业 竞争的承诺 本公司实际控 制人庄大建、高 级管理人员陈 纯桂、控股股东 金刚实业及其 2010 年 07 月 08 日 - 报告期内，上述 控股股东、股东 及公司实际控 制人、高管都遵 守了所做的承 诺。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 中国南玻集团 股份有限公司； 5、汕头市凯瑞 投资有限公司； 6、庄大建先生； 7、陈纯桂先生 他主要股东龙 铂投资、天堂硅 谷、凯瑞投资出 具了《关于不进 行同业竞争的 承诺函》，承诺 在本公司注册 登记的经营范 围内，不从事与 其竞争或可能 构成竞争的业 务或活动，不直 接或间接从事 或发展与本公 司经营范围相 同或相类似的 业务或项目，也 不为自身或代 表任何第三方 与本公司进行 直接或间接的 竞争；承诺不利 用从本公司获 取的信息直接 或间接进行相 竞争的活动，并 承诺不进行任 何损害或可能 损害本公司利 益的其他竞争 行为。该承诺函 持续至不再持 有本公司股份 满 2 年之内有 效。 1、龙铂投资有 限公司；2、浙 江天堂硅谷合 众创业投资有 限公司；3、中 国南玻集团股 份有限公司；4、 深圳市保腾创 业投资有限公 （三）关于不影 响控股股东、实 际控制人控制 地位承诺函 本公司股东龙 铂投资、天堂硅 谷、南玻集团、 保腾创投于 2010 年 1 月出 2010 年 07 月 08 日 - 报告期内，上述 股东遵守了所 做的承诺。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 司 具承诺函，承诺 不以任何形式 谋求成为本公 司的控股股东 或实际控制人； 不以控制为目 的增持本公司 股份；不与本公 司其他股东签 订与本公司控 制权相关的任 何协议（包括但 不限于一致行 动协议、限制实 际控制人行使 权利的协议）， 且不参与任何 可能影响庄大 建先生作为本 公司实际控制 人地位的活动。 1、汕头市金刚 玻璃实业有限 公司；2、庄大 建先生 （四）关于公司 控股股东金刚 实业、实际控制 人庄大建先生 无条件代为承 担本公司或公 司子公司金太 阳工程缴纳住 房公积金的承 诺 公司控 股股东金刚实 业、实际控制人 庄大建先生已 分别于 2010 年 2 月 23 日和 2010 年 4 月 8 日出具书面承 诺，承诺如本公 司或金太阳工 程被要求为其 员工补缴或被 追缴住房公积 金，金刚实业和 2010 年 07 月 08 日 - 报告期内，上述 控股股东及实 际控制人遵守 了所做的承诺。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 庄大建先生将 无条件代为承 担；如公积金管 理中心对本公 司或金太阳工 程处以罚款，金 刚实业和庄大 建先生将无条 件代为承担该 罚款；对于因住 房公积金而发 生的其他损失 或风险，金刚实 业和庄大建先 生也将无条件 代为承担。 汕头市金刚玻 璃实业有限公 司 2012 年 8 月 6 日，汕头市金刚 玻璃实业有限 公司作为股权 出质人与质权 代表人及债券 受托管理人中 国民族证券有 限责任公司以 及本公司签订 了《关于 2012 年广东金刚玻 璃科技股份有 限公司公司债 券的股权质押 合同》。承诺： （1）金刚实业 不得转让股权， 不得直接或间 接造成或允许 在质押股份上 设立任何担保 权益（按本协议 规定设立的担 保权益除外）； （2）除因股票 市场行情发生 的正常涨跌以 2012 年 08 月 06 日 - 报告期内，控股 股东遵守了所 做的承诺。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 外，金刚实业不 能对质押股份 作任何可能致 使其价值减少 的改动。（3）金 刚实业应获得 因处置质押股 份所需的一切 证明、执照、许 可和授权，中国 民族证券有限 责任公司有提 供或协助提供 上述所需一切 证明、执照、许 可和授权之义 务。 广东金刚玻璃 科技股份有限 公司 在董事会及股 东会决议中的 承诺：根据本公 司 2012 年 7 月 17 日召开的第 四届董事会第 十二次会议及 2012 年 8 月 2 日召开的 2012 年第四次临时 股东大会审议 通过的关于本 次发行的有关 决议，当公司出 现预计不能或 者到期未能按 期偿付本次发 行公司债券的 本息时，可根据 中国境内的法 律、法规及有关 监管部门等要 求作出偿债保 障措施决定，包 括但不限于： 1、不向股东分 配利润；2、暂 2012 年 08 月 02 日 - 报告期内，公司 遵守了所做的 承诺。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 缓重大对外投 资、收购兼并等 资本性支出项 目的实施；3、 调减或停发董 事和高级管理 人员的工资和 奖金；4、主要 责任人不得调 离。 广东金刚玻璃 科技股份有限 公司 在与中国民族 证券有限责任 公司签订的《债 券受托管理协 议》中的承诺： 发行人在此向 债券受托管理 人承诺，只要本 期债券尚未偿 付完毕，其将严 格遵守本协议 和本期债券条 款的规定，履行 如下承诺：（1） 对兑付代理人 付款的通知发 行人应按照本 期债券条款的 规定按期向债 券持有人支付 债券本息及其 他应付相关款 项（如适用）。 在本期债券任 何一笔应付款 到期日前一个 工作日的北京 时间上午十点 之前，发行人应 向债券受托管 理人做出下述 确认：发行人已 经向其开户行 发出在该到期 2012 年 08 月 06 日 - 报告期内，公司 遵守了所做的 承诺。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 日向兑付代理 人支付相关款 项的不可撤销 的指示。 （2） 登记持有人名 单 发行人应 每年（或根据债 券受托管理人 合理要求的间 隔更短的时间） 向债券受托管 理人提供（或促 使中国证券登 记公司或适用 法律规定的其 他机构提供）更 新后的登记持 有人名单。（3） 办公场所维持 发行人应维持 现有的办公场 所，若其必须变 更现有办公场 所，则其必须以 本协议规定的 通知方式及时 通知债券受托 管理人。（4）关 联交易限制 发 行人应严格依 法履行有关关 联交易的审议 和信息披露程 序，包括但不限 于①就依据适 用法律和发行 人公司章程的 规定应当提交 发行人董事会 和/或股东大会 审议的关联交 易，发行人应严 格依法提交其 董事会和/或股 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 东大会审议，关 联董事和/或关 联股东应回避 表决，独立董事 应就该等关联 交易的审议程 序及对发行人 全体股东是否 公平发表独立 意见；和②就依 据适用法律和 发行人公司章 程的规定应当 进行信息披露 的关联交易，发 行人应严格依 法履行信息披 露义务。（5）质 押限制 除正常 经营活动需要 外，发行人不得 在其任何资产、 财产或股份上 设定质押权利， 除非①该等质 押在交割日已 经存在；或②交 割日后，为了债 券持有人利益 而设定质押；或 ③该等质押的 设定不会对发 行人对本期债 券的还本付息 能力产生实质 不利影响；或④ 经债券持有人 会议同意而设 定质押。（6）资 产出售限制 除正常经营活 动需要外，发行 人不得出售任 何资产，除非① 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 出售资产的对 价公平合理；或 ②至少 75％的 对价系由现金 支付，或③对价 为债务承担，由 此发行人不可 撤销且无条件 地解除某种负 债项下的全部 责任；或④该等 资产的出售不 会对发行人对 本期债券的还 本付息能力产 生实质不利影 响。（7）信息提 供 发行人应对 债券受托管理 人履行本协议 项下的职责或 授权予以充分、 有效、及时的配 合和支持。在不 违反上市公司 信息披露规则 和适用法律规 定的前提下，于 每个会计期间 结束且发行人 年度报告已公 布后，尽可能快 地向债券受托 管理人提供经 审计的会计报 表，并可根据债 券受托管理人 的合理需要，向 其提供与经审 计的会计报表 相关的其他必 要的证明文件。 （8）违约事件 通知 发行人一 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 旦发现发生本 协议所述的违 约事件时，应立 即书面通知债 券受托管理人， 同时附带发行 人高级管理人 员（为避免疑 问，本协议中发 行人的高级管 理人员指发行 人的总经理、副 总经理、董事会 秘书或财务负 责人中的任何 一位）就该等违 约事件签署的 证明文件，详细 说明违约事件 的情形，并说明 拟采取的建议 措施。（9）对债 券持有人的通 知 出现下列情 形之一时，发行 人应及时通知 债券受托管理 人，并应在该等 情形出现之日 起 15 日内以通 讯、传真、公告 或其他有效方 式通知全体债 券持有人、债券 受托管理人及 担保人：①预计 到期难以偿付 利息或本金；② 订立可能对发 行人还本付息 能力产生重大 影响的担保及 其他重要合同； ③发生重大亏 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 损或者遭受超 过净资产百分 之十以上的重 大损失；④减 资、合并、分立、 解散及申请破 产；⑤发生重大 仲裁、诉讼可能 对发行人还本 付息能力产生 重大影响；⑥拟 进行重大债务 重组可能对发 行人还本付息 能力产生重大 影响；⑦未能履 行募集说明书 中有关本期债 券还本付息的 约定；⑧担保人 发生重大不利 变化；⑨债券被 暂停转让交易； 以及⑩中国证 监会规定的其 他情形。（10） 披露信息的通 知 发行人应每 年（或根据债券 受托管理人合 理要求的间隔 更短的时间）向 债券受托管理 人提供(或促使 中国证券登记 公司或适用法 律规定的其他 机构提供）有关 更新后的债券 持有人名单；发 行人应依法履 行与本期债券 相关的信息披 露义务，并及时 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 向债券受托管 理人提供信息 披露文件。（11） 上市维持 在本 期债券存续期 内，发行人应尽 最大合理努力 维持债券上市 交易。（12）自 持债券说明 经 债券受托管理 人要求，发行人 应立即提供关 于尚未注销的 自持债券数量 （如适用）的证 明文件，该证明 文件应由至少 两名发行人董 事签名。（13） 其他 应按募集 说明书的约定 履行其他义务。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 郑龙兴、桑涛 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 六、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 七、其他重大事项的说明 2012年非公开发行公司债券进度情况 公司于2012年8月2日召开的2012年第四次临时股东大会审议通过了关于非公开发行公司债券的相关 议案。2012年10月12日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核了本公司非公开发行公司债券的申 请。详细内容参见公司于2012年10月16日在巨潮资讯网上刊登的相关公告。 公司于2012年12月17日收到了中国证券监督管理委员会《关于核准广东金刚玻璃科技股份有限公司非 公开发行公司债券的批复》(证监许可[2012]1673号）。详细内容参见公司于2012年12月18日在巨潮资讯 网上刊登的相关公告。 公司2012年非公开发行公司债券发行工作已于2013年3月11日结束，实际发行规模为人民币2.30亿元。 最终发行对象为7家机构投资者，符合向特定对象非公开发行的要求。详细内容参见公司于2013年3月12日 在巨潮资讯网上刊登的相关公告。 关于公司非公开发行公司债券的后续进展情况，详见我司在中国证监会指定信息披露网站后续的相关 临时公告。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 82,627,50 0 38.25% 0 0 0 -81,891,00 0 -81,891,00 0 736,500 0.34% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 73,368,48 0 33.97% 0 0 0 -72,631,98 0 -72,631,98 0 736,500 0.34% 其中：境内法人持股 73,360,98 0 33.96% 0 0 0 -72,631,98 0 -72,631,98 0 729,000 0.34% 境内自然人持股 7,500 0% 0 0 0 0 0 7,500 0% 4、外资持股 9,259,020 4.29% 0 0 0 -9,259,020 -9,259,020 0 0% 其中：境外法人持股 9,259,020 4.29% 0 0 0 -9,259,020 -9,259,020 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 133,372,5 00 61.75% 0 0 0 81,891,00 0 81,891,00 0 215,263,5 00 99.66% 1、人民币普通股 133,372,5 00 61.75% 0 0 0 81,891,00 0 81,891,00 0 215,263,5 00 99.66% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 216,000,0 00 100% 0 0 0 0 0 216,000,0 00 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 汕头市金刚玻璃 实业有限公司 58,122,000 58,122,000 0 0 金刚实业已将其 持有的本公司的 有限售条件流通 股 5,812.20 万股 质押给中国民族 证券有限责任公 司，为本公司非 公开发行 2.3 亿 元公司债的还本 付息提供质押担 保。质押期限自 2013 年 3 月 14 日起至金刚实业 向中国证券登记 结算有限责任公 司深圳分公司办 理解除质押为 止。 龙铂投资有限公 司 8,300,160 8,300,160 0 0 浙江天堂硅谷合 众创业投资有限 公司 7,201,440 7,201,440 0 0 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 中国南玻集团股 份有限公司 3,156,300 3,156,300 0 0 仙居县汇众工贸 有限公司 1,748,880 1,748,880 0 0 深圳市保腾创业 投资有限公司 1,748,880 1,748,880 0 0 南玻(香港)有限 公司 958,860 958,860 0 0 深圳市海富通创 业投资有限公司 411,480 411,480 0 0 汕头市凯瑞投资 有限公司 972,000 243,000 0 729,000 首发承诺 蒋毅刚 7,500 0 0 7,500 2011 年 11 月 7 日，蒋毅刚董事 通过竞价交易方 式购入金刚玻璃 股份 10,000 股。 根据《创业板上 市公司规范运作 指引》第 3.7.4 条、 第 3.7.5 条规定， 每年的第一个交 易日，中国结算 深圳分公司以蒋 毅刚董事在上年 最后一个交易日 登记在其名下 的，在本所上市 的本公司股份为 基数，按 25%计 算其本年度可转 让股份法定额 度；同时，对蒋 毅刚董事所持的 在本年度可转让 股份额度内的无 限售条件的流通 股进行解锁。当 计算可解锁额度 出现小数时，按 四舍五入取整数 位；当账户持有 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 本公司股份余额 不足 1000 股时， 其本年度可转让 股份额度即为其 持有本公司股份 数。另外，根据 《创业板股票上 市规则》第 3.1.12 规定，蒋毅刚董 事从 2011 年 11 月 7 日起半年内 不得出售其持有 的 10,000 股金刚 股份。 合计 82,627,500 81,891,000 0 736,500 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 12 金刚债 2013 年 03 月 08 日 8.5% 230,000,000 2013 年 03 月 08 日 230,000,000 - 权证类 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 14,421 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 12,828 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 汕头市金刚玻璃 实业有限公司 境内非国有法人 26.91% 58,122,00 0 0 0 58,122,00 0 质押 58,122,000 龙铂投资有限公 境外法人 15.01% 32,418,00 -1,944,00 0 32,418,00 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 司 0 0 0 中国南玻集团股 份有限公司 境内非国有法人 6.39% 13,806,00 0 0 0 13,806,00 0 南玻（香港）有 限公司 境外法人 1.94% 4,194,000 0 0 4,194,000 中国建设银行- 华夏盛世精选股 票型证券投资基 金 其他 1.07% 2,311,807 -3,095,70 1 0 2,311,807 王世忱 境内自然人 0.46% 1,000,000 1,000,000 0 1,000,000 汕头市凯瑞投资 有限公司 境内非国有法人 0.45% 972,000 0 729,000 243,000 中国对外经济贸 易信托有限公司 -双赢 1 期 其他 0.42% 915,000 915,000 0 915,000 赵雪灵 境内自然人 0.37% 800,000 0 0 800,000 黄海林 境内自然人 0.34% 732,007 732,007 0 732,007 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、南玻香港为南玻集团的全资子公司，南玻集团持有其 100%股权。2、前 10 名无限售 条件股东之间是否存在其他关联关系或一致行动的情况不详。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 汕头市金刚玻璃实业有限公司 58,122,000 人民币普通股 58,122,000 龙铂投资有限公司 32,418,000 人民币普通股 32,418,000 中国南玻集团股份有限公司 13,806,000 人民币普通股 13,806,000 南玻（香港）有限公司 4,194,000 人民币普通股 4,194,000 中国建设银行-华夏盛世精选股票 型证券投资基金 2,311,807 人民币普通股 2,311,807 王世忱 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 中国对外经济贸易信托有限公司- 双赢 1 期 915,000 人民币普通股 915,000 赵雪灵 800,000 人民币普通股 800,000 黄海林 732,007 人民币普通股 732,007 欧阳晓宇 723,800 人民币普通股 723,800 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 1、南玻香港为南玻集团的全资子公司，南玻集团持有其 100%股权。2、前 10 名无限售 条件股东之间是否存在其他关联关系或一致行动的情况不详。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 汕头市金刚玻璃实业有限 公司 庄大建 1992 年 10 月 04 日 70810420-0 20,000,000 万 销售：普通机械、五金、 交电、电子计算机及配 件、仪器仪表、建筑材 料。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 庄大建 中国 是 最近 5 年内的职业及职务 现任本公司董事长、总经理，同时也是国家建设部建筑制品与构配件产品标准化 技术委员会委员，汕头市人大代表，上海同济大学同济金刚玻璃幕墙技术研究中 心学术委员会副主任。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 龙铂投资有限公司 龙炳坤 2007 年 02 月 23 日 1111698 港币 2,500,000 元 从事长期股权投资业 务 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 汕头市凯瑞投资有限公 司 729,000 2013 年 07 月 08 日 首发承诺 蒋毅刚 7,500 高管锁定股 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 庄大建 董事 长；总 经理 男 61 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 陈纯桂 董事； 副总经 理；财 务总监 男 65 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 李锦荣 董事 男 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 王荀 董事； 董事会 秘书 男 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 郑鸿生 董事； 副总经 理 男 47 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 王守仁 独立董 事 男 69 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 蒋毅刚 独立董 事 男 55 现任 10,360 0 0 10,360 0 0 0 0 不适用 卢侠巍 独立董 事 女 55 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 林文卿 监事会 主席 女 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 叶方堂 监事 男 31 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 何伯昌 职工监 事 男 67 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 李慧庆 副总经 理 男 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 张坚华 副总经 理 男 42 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 安吉申 副总经 理 男 44 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 不适用 合计 -- -- -- -- 10,360 0 0 10,360 0 0 0 0 -- 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、公司董事 庄大建先生，董事长，中国国籍，澳大利亚永久居留权，1952年出生，大学学历，高级经济师，享受 国务院特殊津贴专家，曾任汕特金特磁电联营厂厂长，汕头金刚总经理等职。现任本公司董事长、总经理， 同时也是国家建设部建筑制品与构配件产品标准化技术委员会委员，汕头市人大代表，上海同济大学同济 金刚玻璃幕墙技术研究中心学术委员会副主任。 陈纯桂先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1948年出生，大学学历，高级经济师，曾任汕特 金特磁电联营厂副厂长，汕头金刚副总经理，金刚特玻董事长等职。现为本公司董事、副总经理兼财务总 监，凯瑞投资执行董事。 李锦荣先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，硕士学历，浙江大学EMBA，曾任百 大集团股份有限公司财务科科长、商场经理、酒店总经理、集团常务副总经理、总经理，西子联合控股集 团、金融集团执行总经理，现任浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司执行总裁，本公司董事。 王荀先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，经济学学士，经济师，曾任汕头证券 股份有限公司在深圳证券交易所的出市代表和清算员，海通证券股份有限公司汕头营业部投资咨询部经 理，本公司证券部经理。现任本公司董事兼董事会秘书。 郑鸿生先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，大学学历，享受国务院特殊津贴专 家，曾任本公司设备部副经理、生产中心副主任、设备部经理、研发中心副主任、高科所所长等职。现任 本公司董事、副总经理兼研究所所长、设备部经理。 王守仁先生，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1944年出生，经济学硕士，曾先后担任过深 圳市政府决策顾问，深圳市赛格集团有限公司战略研究室主任，中国农村发展信托投资（香港集团）有限 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 公司总经济师等职，1999 年-2004 年参与深圳市创新投资集团有限公司筹建和运营，并担任风险控制委 员会秘书长和投资决策委员会委员，2000 年负责筹建和运作深圳市创业投资同业公会，担任常务副会长 兼秘书长；2004 年8 月后，专职负责深圳市创业投资同业公会工作。现任本公司独立董事。 卢侠巍女士，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，博士，经济学学士（工业经济 1984年）；经济学硕士（西方财务会计 1996年财政部财政科学研究所）；管理学博士（财务会计学位 2001 年财政部财政科学研究所）。2004年10月至2005年6月赴美国加利福尼亚州（California State University， UC Berkeley ）伯克利加大•哈斯商学院以高级访问学者的身份和该课题执行负责人对世界银行技术援助项 目——“现代衍生金融工具”相关财务会计理论与政策课题进行研究学习；2005年4月至5月参加了美国加 利福尼亚州州立大学海沃德商业经济学院中美教育中心为中国银行界总裁举办的由富国银行（美国第四大 银行）总裁主讲的“美国银行现代高端金融理财管理实务密集课程研修班”的学习。博士毕业后长期在中 华人民共和国财政部工作，主要从事中国会计准则理论与政策、企业财务会计政策研究与管理咨询工作。 现任财政部财政科学研究所国有经济研究室 研究员、国际财务管理协会【IFM】中国区专家委员会执行主 席；全球亚太总裁协会(Asia-Pacific CEO Association 简称:APCEO) 中国区分会副会长。现任本公司独 立董事。 蒋毅刚先生，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1959年出生，硕士，1994 年起专职从事律 师工作，现为上海市锦天城律师事务所高级合伙人，主要从事公司、证券法律业务，曾任深圳赛格股份有 限公司独立董事，现任本公司独立董事。 2、公司监事 林文卿女士，监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，大学学历，助理会计师，曾 任汕头商业银行公信支行业务主管等职。现任本公司监事会主席、总经理助理。 叶方堂先生，监事，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，本科学历。曾任职于天健会计师事 务所。现任浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司增值服务部高级经理，浙江天堂硅谷合丰创业投资有 限公司董事，宁波启路文化生活用品连锁有限公司董事，深圳中航信息科技产业股份有限公司监事，浙江 嘉康电子股份有限公司监事 ，现任本公司监事。 何伯昌先生，职工代表监事，中国国籍，无境外永久居留权，1946年出生，大专学历，高级统计师， 曾任汕头海洋（集团）公司统计员、财务管理等职。现任本公司职工监事、总经理办公室副主任兼计划统 计部主任。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 3、高级管理人员 庄大建先生：总经理，简历同上。 陈纯桂先生：副总经理兼财务总监，简历同上。 李慧庆先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，大学学历，曾任汕头市升平区 东风电器设备厂采购经理，汕头海洋录像磁带厂生产调度、汕特金特磁电联营厂业务经理，汕头金刚成都 办经理等职。现任本公司副总经理、销售部经理。 郑鸿生先生：副总经理，简历同上。 张坚华先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，大学学历，曾任广东晶辉玻璃 公司生产部主任，汕头金刚生产中心主任。现任本公司副总经理、生产中心主任。 王荀先生：董事会秘书，简历同上。 安吉申先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，硕士学历，交大安泰管理学 院MBA，高级工程师。1992年至1996年任上海阳光镀膜玻璃有限公司质量-工艺工程师，1997年至2012年5 月先后担任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司镀膜线主管、镀膜工厂经理、技术中心副主任、高级技术 经理、总经理助理、加工玻璃事业部总经理、集团副总经理及销售执行总监等职。现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 庄大建 汕头市金刚玻璃实业有限公司 执行董事 否 陈纯桂 汕头市凯瑞投资有限公司 执行董事 否 林文卿 汕头市凯瑞投资有限公司 监事 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 庄大建 广东金刚玻璃科技（香港）有限公司 执行董事 否 庄大建 广东金刚特种玻璃工程有限公司 董事长 否 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 庄大建 深圳市金刚玻璃光伏建筑科技有限公司 执行董事 否 庄大建 北京金刚盾防爆科技有限公司 执行董事 否 庄大建 上海金刚玻璃防火科技有限公司 执行董事 否 庄大建 南京金刚防火科技有限公司 执行董事 否 庄大建 吴江金刚玻璃科技有限公司 董事长 否 庄大建 吴江金刚防火钢型材有限公司 董事长 否 郑鸿生 吴江金刚玻璃科技有限公司 董事 否 郑鸿生 吴江金刚防火钢型材有限公司 董事、总经理 否 林文卿 广东金刚特种玻璃工程有限公司 董事 否 林文卿 吴江金刚玻璃科技有限公司 董事 否 林文卿 吴江金刚防火钢型材有限公司 董事 否 林文卿 南京金刚防火科技有限公司 监事 否 张坚华 吴江金刚玻璃科技有限公司 董事、总经理 否 张坚华 吴江金刚防火钢型材有限公司 董事 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会批准后，提 交股东大会审议通过后实施。高级管理人员的薪酬方案由董事会批准后实 施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作 细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况请参阅―本节之(三) 公司报 告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况‖的相关内容。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 庄大建 董事长；总经 理 男 61 现任 47.83 0 47.83 陈纯桂 董事；副总经 理；财务总监 男 65 现任 37.03 0 37.03 李锦荣 董事 男 50 现任 0 0 0 王荀 董事；董事会 秘书 男 41 现任 19.75 0 19.75 郑鸿生 董事；副总经 理 男 47 现任 32.41 0 32.41 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 王守仁 独立董事 男 69 现任 6 0 6 蒋毅刚 独立董事 男 55 现任 6 0 6 卢侠巍 独立董事 女 55 现任 6 0 6 林文卿 监事会主席 女 50 现任 24.6 0 24.6 叶方堂 监事 男 31 现任 0 0 0 何伯昌 职工监事 男 67 现任 7.2 0 7.2 李慧庆 副总经理 男 50 现任 27.81 0 27.81 张坚华 副总经理 男 42 现任 28.81 0 28.81 安吉申 副总经理 男 44 现任 39.6 0 39.6 合计 -- -- -- -- 283.04 0 283.04 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 不适用 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）未发生变动。 六、公司员工情况 截止2013年12月31日，公司共有在册员工991人，其中各类人员构成情况如下： （一）员工岗位结构 专业分工 人数 占员工总数比例（%） 生产人员 597 60.24 技术人员 207 20.89 其中：科研人员 158 15.94 营销人员 109 11.00 管理人员 43 4.34 财务人员 20 2.02 其他 15 1.51 合计 991 100.00 （二）员工学历结构 受教育程度 人数 占员工总数比例（%） 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 本科及以上学历 170 17.15 专科学历 226 22.81 专科以下学历 595 60.04 合计 991 100.00 （三）截至报告期末，公司没有需要承担费用的离退休职工 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、 董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关 法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证 券交易所创业板上公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规 范地召集、召开股东大会，对公司的相关事项做出了决策，程序规范，决策科学，效果良好。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动情况。公 司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事 会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事8名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求。各董事能够依据《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事 规则》等法律法规、规章制度开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极 参加相关培训，熟悉相关法律法规。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能 够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董 事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、 透明，符合法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等 规章制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；公司制定《年报信息披露重大差错责 任追究制度》对年报信息披露重大差错责任追究作出明确规定；公司指定董事会秘书负责信息披露工作， 协调公司与投资者的关系，回答投资者咨询，接待投资者来访，向投资者提供公司已披露的资料；并指定 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网（）为公司信息披露的指 定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推 动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 10 日 巨潮资讯网 2013 年 05 月 10 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 01 月 12 日 巨潮资讯网 2013 年 01 月 14 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 07 月 17 日 巨潮资讯网 2013 年 07 月 17 日 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 2013 年第三次临时股东大会 2013 年 09 月 04 日 巨潮资讯网 2013 年 09 月 04 日 2013 年第四次临时股东大会 2013 年 12 月 18 日 巨潮资讯网 2013 年 12 月 18 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第四届董事会第十七次会议 2013 年 01 月 28 日 巨潮资讯网 2013 年 01 月 28 日 第四届董事会第十八次会议 2013 年 02 月 27 日 巨潮资讯网 2013 年 02 月 27 日 第四届董事会第十九次会议 2013 年 04 月 17 日 巨潮资讯网 2013 年 04 月 19 日 第四届董事会第二十次会议 2013 年 04 月 23 日 第四届董事会第二十一次会 议 2013 年 06 月 29 日 巨潮资讯网 2013 年 07 月 01 日 第四届董事会第二十二次会 议 2013 年 07 月 17 日 巨潮资讯网 2013 年 07 月 17 日 第四届董事会第二十三次会 议 2013 年 08 月 19 日 巨潮资讯网 2013 年 08 月 20 日 第四届董事会第二十四次会 议 2013 年 10 月 23 日 第四届董事会第二十五次会 议 2013 年 12 月 02 日 巨潮资讯网 2013 年 12 月 03 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露 责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件以及《公 司章程》、《信息披露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《年报信息披露重大差错责 任追究制度》。该制度已经公司第三届董事会第十七次会议审议通过。报告期内，公司未发生重大会计差 错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 16 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]48090033 号 注册会计师姓名 郑龙兴、桑涛 审计报告正文 广东金刚玻璃科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东金刚玻璃科技股份有限公司（以下简称“金刚玻璃公司”）的财务报表，包括 2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合 并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金刚玻璃公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金 刚玻璃公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现 金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二〇一四年四月十六日 桑涛 中国注册会计师 郑龙兴 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 592,789,953.79 449,954,105.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5,184,314.25 11,636,044.56 应收账款 108,966,403.15 98,250,448.79 预付款项 55,295,038.37 26,085,588.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,960,728.23 3,364,366.00 买入返售金融资产 存货 90,129,388.04 54,218,064.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 861,325,825.83 643,508,617.60 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 514,887,992.90 519,606,069.53 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 在建工程 29,887,324.74 4,252,200.49 工程物资 6,287,062.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,854,934.17 15,926,132.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,017,364.16 4,435,924.39 其他非流动资产 非流动资产合计 581,647,615.97 550,507,389.80 资产总计 1,442,973,441.80 1,194,016,007.40 流动负债： 短期借款 227,060,752.00 233,192,459.07 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 21,504,483.16 23,957,297.60 应付账款 42,126,666.17 41,834,583.87 预收款项 7,860,915.72 18,404,085.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,290,614.72 4,051,658.23 应交税费 -6,902,787.36 -8,078,408.31 应付利息 16,740,759.18 486,901.31 应付股利 其他应付款 29,394,600.28 21,780,191.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 其他流动负债 流动负债合计 342,076,003.87 335,628,768.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 227,111,111.10 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 366,082.62 366,082.62 其他非流动负债 16,250,000.00 8,190,000.00 非流动负债合计 243,727,193.72 8,556,082.62 负债合计 585,803,197.59 344,184,851.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 216,000,000.00 216,000,000.00 资本公积 386,833,055.90 386,833,055.90 减：库存股 专项储备 盈余公积 50,572,163.60 49,272,120.57 一般风险准备 未分配利润 202,868,965.87 197,674,570.41 外币报表折算差额 896,058.84 51,409.05 归属于母公司所有者权益合计 857,170,244.21 849,831,155.93 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 857,170,244.21 849,831,155.93 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,442,973,441.80 1,194,016,007.40 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 2、母公司资产负债表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 534,262,409.07 431,923,448.73 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 交易性金融资产 应收票据 3,214,368.73 10,406,044.56 应收账款 109,795,605.36 72,761,163.68 预付款项 18,998,554.23 10,639,808.87 应收利息 应收股利 其他应收款 67,333,513.05 87,220,437.43 存货 50,169,030.13 32,253,626.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 783,773,480.57 645,204,529.29 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 264,548,677.43 167,765,021.60 投资性房地产 固定资产 295,065,967.15 345,072,969.08 在建工程 7,248,456.66 4,252,200.49 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,165,685.63 4,218,740.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,188,006.00 758,240.88 其他非流动资产 非流动资产合计 588,216,792.87 522,067,172.58 资产总计 1,371,990,273.44 1,167,271,701.87 流动负债： 短期借款 148,000,000.00 223,192,459.07 交易性金融负债 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 应付票据 7,661,196.86 11,536,174.33 应付账款 45,035,178.78 34,021,676.16 预收款项 7,651,211.39 11,151,380.84 应付职工薪酬 2,500,726.04 2,326,160.60 应交税费 2,905,957.15 1,128,642.64 应付利息 16,554,060.61 465,512.42 应付股利 其他应付款 44,872,759.50 17,024,577.32 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 275,181,090.33 300,846,583.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 227,111,111.10 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 115,848.96 115,848.96 其他非流动负债 7,980,000.00 8,190,000.00 非流动负债合计 235,206,960.06 8,305,848.96 负债合计 510,388,050.39 309,152,432.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 216,000,000.00 216,000,000.00 资本公积 386,844,810.11 386,844,810.11 减：库存股 专项储备 盈余公积 50,572,163.60 49,272,120.57 一般风险准备 未分配利润 208,185,249.34 206,002,338.85 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 861,602,223.05 858,119,269.53 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,371,990,273.44 1,167,271,701.87 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 3、合并利润表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 400,435,133.30 357,956,818.30 其中：营业收入 400,435,133.30 357,956,818.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 389,616,433.63 327,395,873.34 其中：营业成本 260,426,512.62 233,768,010.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,388,901.35 3,814,091.41 销售费用 23,734,526.21 21,196,046.60 管理费用 56,985,507.65 53,867,786.66 财务费用 22,441,758.86 14,122,295.55 资产减值损失 23,639,226.94 627,642.53 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号 填列） 15,687.67 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 10,834,387.34 30,560,944.96 加：营业外收入 3,425,967.52 1,142,826.11 减：营业外支出 21,920.00 326,905.88 其中：非流动资产处置损 17,350.00 143,040.88 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 失 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 14,238,434.86 31,376,865.19 减：所得税费用 2,559,996.37 4,082,006.79 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 11,678,438.49 27,294,858.40 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 11,678,438.49 27,294,858.40 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.05 0.13 （二）稀释每股收益 0.05 0.13 七、其他综合收益 844,649.79 -301,188.06 八、综合收益总额 12,523,088.28 26,993,670.34 归属于母公司所有者的综合收益 总额 12,523,088.28 26,993,670.34 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 4、母公司利润表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 306,015,368.85 315,742,260.81 减：营业成本 210,088,261.22 214,279,112.72 营业税金及附加 1,935,974.62 3,531,412.28 销售费用 14,750,278.05 16,377,272.49 管理费用 29,150,528.99 33,970,132.15 财务费用 18,599,196.18 13,787,548.46 资产减值损失 22,832,611.33 -781,459.49 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） -325,465.35 其中：对联营企业和合营企 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 业的投资收益 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 8,333,053.11 34,578,242.20 加：营业外收入 1,460,000.00 1,131,000.00 减：营业外支出 21,850.00 307,040.88 其中：非流动资产处置损失 17,350.00 143,040.88 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 9,771,203.11 35,402,201.32 减：所得税费用 1,104,249.59 4,626,114.79 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 8,666,953.52 30,776,086.53 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.05 0.14 （二）稀释每股收益 0.05 0.14 六、其他综合收益 七、综合收益总额 8,666,953.52 30,776,086.53 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 5、合并现金流量表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 411,873,554.00 483,109,394.39 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 收到的税费返还 123,094.39 2,988,701.74 收到其他与经营活动有关的现金 20,910,795.13 9,149,795.25 经营活动现金流入小计 432,907,443.52 495,247,891.38 购买商品、接受劳务支付的现金 291,688,213.65 209,159,875.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 62,398,057.30 52,999,320.75 支付的各项税费 20,661,424.10 30,869,838.73 支付其他与经营活动有关的现金 27,514,645.75 19,461,362.20 经营活动现金流出小计 402,262,340.80 312,490,397.47 经营活动产生的现金流量净额 30,645,102.72 182,757,493.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,000.00 19,273.50 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,000.00 19,273.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 97,816,529.10 96,200,668.17 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 97,816,529.10 96,200,668.17 投资活动产生的现金流量净额 -97,811,529.10 -96,181,394.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 269,060,752.00 299,000,000.00 发行债券收到的现金 226,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 8,270,000.00 6,906,793.70 筹资活动现金流入小计 503,330,752.00 305,906,793.70 偿还债务支付的现金 275,192,459.07 249,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 18,727,281.06 17,852,463.18 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 50,892,251.06 17,038,449.51 筹资活动现金流出小计 344,811,991.19 283,890,912.69 筹资活动产生的现金流量净额 158,518,760.81 22,015,881.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 591,262.74 -512,600.15 五、现金及现金等价物净增加额 91,943,597.17 108,079,380.10 加：期初现金及现金等价物余额 437,496,474.15 329,417,094.05 六、期末现金及现金等价物余额 529,440,071.32 437,496,474.15 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 6、母公司现金流量表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 353,254,634.15 390,606,622.38 收到的税费返还 2,746,174.11 收到其他与经营活动有关的现金 34,546,931.56 28,323,620.20 经营活动现金流入小计 387,801,565.71 421,676,416.69 购买商品、接受劳务支付的现金 259,955,732.32 165,962,691.52 支付给职工以及为职工支付的现 金 35,100,581.02 34,561,795.10 支付的各项税费 17,831,433.47 27,857,825.20 支付其他与经营活动有关的现金 32,027,931.87 26,627,168.49 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 经营活动现金流出小计 344,915,678.68 255,009,480.31 经营活动产生的现金流量净额 42,885,887.03 166,666,936.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,000.00 15,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,000.00 15,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 25,281,355.43 29,010,929.71 投资支付的现金 96,850,000.00 30,519,346.84 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 122,131,355.43 59,530,276.55 投资活动产生的现金流量净额 -122,126,355.43 -59,515,276.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 190,000,000.00 289,000,000.00 发行债券收到的现金 226,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,242,633.81 筹资活动现金流入小计 416,000,000.00 293,242,633.81 偿还债务支付的现金 265,192,459.07 249,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,160,421.05 17,729,963.18 支付其他与筹资活动有关的现金 618,727.05 10,996,175.90 筹资活动现金流出小计 282,971,607.17 277,726,139.08 筹资活动产生的现金流量净额 133,028,392.83 15,516,494.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -674,150.01 -149,016.79 五、现金及现金等价物净增加额 53,113,774.42 122,519,137.77 加：期初现金及现金等价物余额 423,575,464.67 301,056,326.90 六、期末现金及现金等价物余额 476,689,239.09 423,575,464.67 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 7、合并所有者权益变动表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 216,000 ,000.00 386,833, 055.90 49,272, 120.57 197,674, 570.41 51,409.0 5 849,831,15 5.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 216,000 ,000.00 386,833, 055.90 49,272, 120.57 197,674, 570.41 51,409.0 5 849,831,15 5.93 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 1,300,0 43.03 5,194,39 5.46 844,649. 79 7,339,088. 28 （一）净利润 11,678,4 38.49 11,678,438 .49 （二）其他综合收益 844,649. 79 844,649.79 上述（一）和（二）小计 11,678,4 38.49 844,649. 79 12,523,088 .28 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,300,0 43.03 -6,484,0 43.03 -5,184,000. 00 1．提取盈余公积 1,300,0 43.03 -1,300,0 43.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -5,184,0 -5,184,000. 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 配 00.00 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 216,000 ,000.00 386,833, 055.90 50,572, 163.60 202,868, 965.87 896,058. 84 857,170,24 4.21 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 216,000 ,000.00 386,833, 055.90 44,655, 707.59 179,316, 124.99 352,597. 11 827,157,48 5.59 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 216,000 ,000.00 386,833, 055.90 44,655, 707.59 179,316, 124.99 352,597. 11 827,157,48 5.59 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 4,616,4 12.98 18,358,4 45.42 -301,18 8.06 22,673,670 .34 （一）净利润 27,294,8 58.40 27,294,858 .40 （二）其他综合收益 -301,18 8.06 -301,188.0 6 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 上述（一）和（二）小计 27,294,8 58.40 -301,18 8.06 26,993,670 .34 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 4,616,4 12.98 -8,936,4 12.98 -4,320,000. 00 1．提取盈余公积 4,616,4 12.98 -4,616,4 12.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,320,0 00.00 -4,320,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 216,000 ,000.00 386,833, 055.90 49,272, 120.57 197,674, 570.41 51,409.0 5 849,831,15 5.93 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （或股本） 准备 润 益合计 一、上年年末余额 216,000,00 0.00 386,844,81 0.11 49,272,120 .57 206,002,33 8.85 858,119,26 9.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 216,000,00 0.00 386,844,81 0.11 49,272,120 .57 206,002,33 8.85 858,119,26 9.53 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 1,300,043. 03 2,182,910. 49 3,482,953. 52 （一）净利润 8,666,953. 52 8,666,953. 52 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 8,666,953. 52 8,666,953. 52 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,300,043. 03 -6,484,043. 03 -5,184,000. 00 1．提取盈余公积 1,300,043. 03 -1,300,043. 03 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -5,184,000. 00 -5,184,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （七）其他 四、本期期末余额 216,000,00 0.00 386,844,81 0.11 50,572,163 .60 208,185,24 9.34 861,602,22 3.05 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 216,000,00 0.00 386,844,81 0.11 44,655,707 .59 184,162,66 5.30 831,663,18 3.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 216,000,00 0.00 386,844,81 0.11 44,655,707 .59 184,162,66 5.30 831,663,18 3.00 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） 4,616,412. 98 21,839,673 .55 26,456,086 .53 （一）净利润 30,776,086 .53 30,776,086 .53 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 30,776,086 .53 30,776,086 .53 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 4,616,412. 98 -8,936,412. 98 -4,320,000. 00 1．提取盈余公积 4,616,412. 98 -4,616,412. 98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,320,000. 00 -4,320,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 216,000,00 0.00 386,844,81 0.11 49,272,120 .57 206,002,33 8.85 858,119,26 9.53 法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：陈纯桂 会计机构负责人：林仰先 三、公司基本情况 一、公司基本情况 （一）公司历史沿革 广东金刚玻璃科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持广东省工商行政管理局核发 的注册号为440000400008291号企业法人营业执照。组织机构代码：61755189-X。 公司注册地址：广东省汕头市大学路叠金工业区 公司总部地址：广东省汕头市大学路叠金工业区 企业法定代表人：庄大建 公司注册资本：21,600万元 本公司成立于1994年6月18日，成立时注册资本为港币伍佰万元。2001年根据国家对外贸易经济合作 部外经贸资二函【2001】289号“关于汕头经济特区金刚玻璃幕墙有限公司变更为外商投资股份有限公司 的批复”的批准,公司性质变更为股份有限公司。2008年3月1日，广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸 资字[2008]273号文批准，本公司引进浙江天堂硅谷合众创业投资有限公司等五名战略投资者，公司股本 变更为9,000万元。 2010年6月，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]832号”文《关于核准广东金刚玻璃科技股 份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股3,000 万股（每股面值1元）。此次公开发行增加公司股本3,000万元，变更后注册资本12,000万元。 2011年6月29日根据公司2010年度股东会决议和修改后的章程规定，以2010年12月31日的总股本 120,000,000.00股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增8股，增加注册资本人民币 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 9,600万元，变更后注册资本21,600万元。 （二）公司经营范围及行业性质 研制、开发、生产各类高科技特种玻璃及系统，生产加工玻璃制品及配套金属构件，光伏发电能源， 太阳能光伏建筑一体化系统设计、电池及部件制造，内设研发中心，工程安装咨询及售后服务。公司属于 玻璃深加工行业。 本公司及下属子公司提供的主要产品： 高强度单片铯钾防火玻璃、低辐射镀膜防火玻璃、防炸弹玻璃、防飓风玻璃、太阳能光伏玻璃及组件、 钢化及弯钢化玻璃、夹层玻璃、中空玻璃和彩釉玻璃，防火钢框架及系统，精密钢质防火型材，高强度轻 质节能防火型材，钢质防火幕墙等。 （三）公司基本组织架构图 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （四）各会计期间财务报表主体及其确定方法 财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体，合并财务报表以包 括母公司及控股子公司的合并主体为会计主体。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12 月31日的财务状况，以及2013年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产 负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计 量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。 合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实 现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日 的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、 交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行 调整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报 表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对个别财务报表进行调整。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产公允价值的确定： A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值 日在公平交易中可能采用的交易价格。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 （4）金融负债终止确认条件 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投 资成本； G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （6）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准 备； C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的， 则可认定该项金融资产发生了减值。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 65 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。经单独测试后未减值的，参照信用风险组合采用 账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 单项金额重大但不单项计提坏账 准备的应收款项 账龄分析法 对经单独测试未减值的单项金额重大的应收款项，采用账龄 分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失， 计提坏账准备。 单项金额不重大但信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收 款项 账龄分析法 单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的应收 款项时指期末账龄在 1 年以上的应收款项。 其他不重大的应收款项 账龄分析法 扣除单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收款项以外的应收款项即为其他不 重大的应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 15% 15% 3－4 年 25% 25% 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明其可收回性存在疑问 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、发出商品等八大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损 失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货 项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现 净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方 以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的投资成本。按照④发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列 规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买 方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③购买方为进行 企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的 未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投 资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性 证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 c、投资者投入的长期股权 投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 d、通过 非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公 允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资 成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一 致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在 被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投 资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定 资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁 项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净 残值确定折旧率，计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 40 10% 2.25 机器设备 10 10% 9 运输设备 10 10% 9 办公设备 5 10% 18 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额 低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损 益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 公司无形资产包括土地使用权、软件等，按照成本进行初始计量并按其预计受益年限平均摊销，具体 摊销年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 20-50 管理软件 2 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形 资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减 值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一 经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 （6）内部研究开发项目支出的核算 20、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的 装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊 销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部 转入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）预计负债的计量方法 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才 能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。主要交易方式的具体销售确认的时间为： a、以离岸价格 （FOB）作为货物出口的贸易方式，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并船只越过船舷时的时间为收 入确认时点； b、国内销售部分按转移商品所有权凭证或交付实物的时间为收入确认时点。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间 和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进 度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认 收入的实现。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确认。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并 将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 26、政府补助 （1）类型 包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 （2）会计政策 本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产 使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收 益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或 损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不 予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵 扣亏损）。 B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用 来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A、 商誉的初始确认； B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是 企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C、本公司对与 子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a、投资企业能 够控制暂时性差异的转回的时间； b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 工程收入 3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 堤围防护费 营业收入 0.10%、0.09% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 （1）2011年11月3日，公司高新技术企业资格复审通过，取得证书编号为：GF201144000332，有效期 三年。故本公司2013年度企业所得税适用税率为15%。 （2）2007年4月29日，汕头市金平区国家税务局以汕金国税减[2007]78号文颁发《减免税批准通知书》 规定，本公司子公司广东金刚特种玻璃有限公司（现企业名称为“广东金刚特种玻璃工程有限公司”） 自 获利年度起，享受二免三减半的企业所得税优惠政策；根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通 知》（国发[2007]39号）的规定，自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年 内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率 执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。公司自2008年1月1日起按上 述过渡期政策执行； 2008年度系其享受的第一个减半征收企业所得税的年度；2013年度企业所得税税率为 25%。 2、税收优惠及批文 （1）2011年11月3日，公司高新技术企业资格复审通过，取得证书编号为：GF201144000332，有效期 三年。故本公司2013年度企业所得税适用税率为15%。 （2）2007年4月29日，汕头市金平区国家税务局以汕金国税减[2007]78号文颁发《减免税批准通知书》 规定，本公司子公司广东金刚特种玻璃有限公司（现企业名称为“广东金刚特种玻璃工程有限公司”） 自 获利年度起，享受二免三减半的企业所得税优惠政策；根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通 知》（国发[2007]39号）的规定，自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率 执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。公司自2008年1月1日起按上 述过渡期政策执行； 2008年度系其享受的第一个减半征收企业所得税的年度；2013年度企业所得税税率为 25%。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 深圳市 金刚玻 璃光伏 建筑科 技有限 公司*1 全资 深圳市 技术开 发、设 计、销 售 100000 0 太阳能 光伏组 件及系 统的技 术开 发、设 计、销 售及相 关售后 服务。 （以上 不含国 家法 1,000,0 00.00 100% 100% 是 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 律、行 政法 规、国 务院规 定需报 经审批 的项 目。 吴江金 刚玻璃 科技有 限公司 *2 全资 江苏省 吴江市 研发、 生产、 销售 美元 2,200 万 研发生 产高档 环保型 装饰装 修材 料；高 强度铯 钾防火 玻璃、 防爆玻 璃、高 强度低 辐射镀 膜防火 玻璃， 太阳能 光伏建 筑一体 化系统 设计及 组件制 造，工 程安装 咨询及 售后服 务；本 公司自 产产品 的销 售。 143,316 ,503.77 75% 100% 是 上海金 刚玻璃 防火科 技有限 公司*3 全资 上海市 技术开 发、设 计、销 售 100000 00 玻璃科 技领域 内的技 术开 发、技 术转 10,000, 000.00 100% 100% 是 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 让、技 术咨询 和技术 服务， 玻璃及 制品、 金属构 件、防 火防爆 材料、 太阳能 电池及 零部件 的销 售，玻 璃幕墙 工程。 北京金 刚盾防 爆科技 有限公 司*4 全资 北京市 技术推 广、销 售 100000 0 技术推 广服 务；工 程管理 服务； 销售建 筑材 料。 1,000,0 00.00 100% 100% 是 澳洲阳 光动力 有限公 司*5 全资 澳大利 亚新南 威尔士 州 澳元 1 万 0 100% 100% 是 南京金 刚防火 科技有 限公司 *6 全资 江苏省 南京市 技术开 发、设 计、销 售 100000 0 防火产 品的技 术开 发；各 类玻璃 制品、 光伏产 品、消 防产 品、五 金交 电、建 材装 饰、化 1,000,0 00.00 100% 100% 是 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 工产品 （不含 危险 品）的 销售、 技术咨 询、技 术服 务；室 内外装 饰工程 的设 计、施 工。 吴江金 刚防火 钢型材 有限公 司*7 全资 江苏省 吴江市 研发、 设计、 测试、 制造、 销售 美元 5,200 万 精密钢 质防火 型材， 高强度 轻质节 能防火 型材， 钢质防 火幕 墙、门 窗、室 内隔断 框架系 统，防 火五金 配件、 辅料， 控制系 统的研 发、设 计、测 试、制 造，销 售公司 自产产 品。 161,4 57,35 0.33 60% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 *1、深圳市金刚玻璃光伏建筑科技有限公司（以下简称“深圳金刚玻璃公司”）成立于2008年8月28 日，本公司出资人民币1,000,000.00元，占注册资本的100%。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 *2、2010年8月20日，本公司与香港凤凰高科技投资有限公司（注册于香港）双方签订《合资经营吴 江金刚玻璃科技有限公司合同》，约定成立中港合资企业吴江金刚玻璃科技有限公司（以下简称“吴江金 刚公司”），该公司的注册资本为美元1,600万元，其中本公司出资美元1,200万元，占注册资本的75%； 凤凰高科技投资有限公司出资美元400万元，以现汇投入，占注册资本的25%；2010年9月17日，江苏省人 民政府向该公司颁发了批准号为商外资苏府资字(2010)87030号的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批 准证书》，注册资本为美元1,600万元,经营期限为30年； 2010年10月20日，取得吴江市工商行政管理局 颁发注册号为320584400017060号《企业法人营业执照》。公司直接与间接控制了该公司100%股权。2012 年7月，吴江金刚公司申请增加注册资本美元600万元。 *3、上海金刚玻璃科技有限公司（以下简称“上海金刚公司”），注册资本为人民币10,000,000.00 元，本公司以货币资金出资人民币10,000,000.00元，占注册资本的100%。2010年8月18日，经上海市工商 行政管理局崇明分局核准,领取了注册号为310230000436761的《企业法人营业执照》。 *4、北京金刚盾防爆科技有限公司（以下简称“北京金刚公司”），注册资本为人民币1,000,000.00 元，其中，本公司以货币资金出资人民币1,000,000.00元，占注册资本的100%；2010年7月29日，经北京 市工商行政管理局西城分局核准，领取了注册号为110102013087233的《企业法人营业执照》。 *5、澳洲阳光动力有限公司，其英文名为“SOLAR IMPULSE PTY LTD”,（以下简称“澳洲阳光公司”）， 注册资本为澳币10,000.00元，其中，本公司以货币资金出资澳元10,000.00元，占注册资本的100%；2010 年9月28日，经澳大利亚证券投资委员会核准，澳洲政府澳洲商业注册机构颁发了注册号为146575822的《公 司注册证书》。2013年4月17日，广东金刚玻璃科技股份有限公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关 于注销全资子公司澳洲阳光动力有限公司的议案》，并于同日披露了的相关公告。截止2013年6月6日，澳 洲阳光动力有限公司各项债权债务已清理完毕，同时，已完成境外撤销手续及国内外汇管理等部门的撤销 手续。 *6、南京金刚防火科技有限公司（以下简称“南京金刚公司”），注册资本为人民币1,000,000.00元， 其中，本公司以货币资金出资人民币1,000,000.00元，占注册资本的100%；2012年1月30日，经南京市工 商行政管理局鼓楼分局核准，领取了注册号为320106000198178的《企业法人营业执照》。 *7、吴江金刚防火钢型材有限公司（以下简称“吴江型材公司”），注册资本为美元5,200万元，其 中本公司出资美元3,120万元，占注册资本的60%；香港凤凰高科技投资有限公司出资美元2,080万元，以 现汇投入，占注册资本的40%；2012年2月29日，江苏省人民政府向该公司颁发了批准号为商外资苏府资字 (2012)91450号的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，注册资本为美元5,200万元,经营期限 为30年； 2012年6月4日，取得吴江市工商行政管理局颁发注册号为320584400018780号《企业法人营业执 照》。公司直接与间接控制了该公司100%股权。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 广东金 刚玻璃 科技 （香 港）有 限公司 有限责 任公司 香港 销售代 理 4,300 销售代 理 35,492, 028.21 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2007年3月21日，庄大建先生在香港投资新办了广东金刚玻璃科技（香港）有限公司（以下简称“香 港金刚玻璃公司”），注册资本为港币1万元；2007年8月18日，中华人民共和国商务部以[2007]商合境外 投资证字第001119号批准证书批复同意，本公司在香港投资设立公司，投资额不超过63.95万美元；2007 年7月17日，国家外汇管理局汕头市中心支局以汕汇复[2007]3号文，同意本公司购汇500万港币汇出境外， 作为成立在香港的独资企业--香港金刚玻璃公司的资本。2007年12月24日，本公司与子公司香港金刚玻璃 公司原股东庄大建先生签订股权转让协议，以1万港币收购香港金刚玻璃公司100%股权，同日，该项股权 转让，得到香港政府相关部门的核准；2007年12月24日，本公司支付庄大建先生1万港币股权转让款；庄 大建先生与本公司实际控制人庄大建先生是同一人，故上述收购为同一控制下的企业合并；对于同一控制 下企业合并取得的子公司，视同于报告期初已经存在，从报告期初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量，按原账面价值纳入合并财务报表。 2008年4月，香港金刚玻璃公司增资499万港元，该公司注册资本变更为500万港币。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 2011年12月，香港金刚玻璃公司增资3,800万港元，该公司注册资本变更为4,300万港币。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 广东金 刚特种 玻璃工 程有限 公司*1 控股 汕头市 研制、 生产与 销售 1,000 万 人民币 各类高 科技特 种玻璃 的研 制、生 产，各 相关配 套型 材、构 件制作 及售后 服务， 建筑幕 墙防火 一体化 系统、 太阳能 光电建 筑一体 10,000, 000.00 70% 100% 是 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 化系统 的研发 及相关 玻璃幕 墙设 计、制 造、工 程安装 及售后 服务。 香港凤 凰高科 技投资 有限公 司*2 有限责 任公司 香港 投资业 务 1 万港 币 投资业 务 26,886 ,069.6 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 *1、广东金刚特种玻璃工程有限公司（以下简称“金刚特种玻璃公司”）原名广东金刚特种玻璃有限公司， 系经汕头市金平区对外贸易经济合作局汕金外经贸[2006]1号文件批准成立的中外合资经营企业，成立于 2006年2月10日，注册资本为人民币10,000,000.00元,其中, 汕头市凯瑞投资有限公司(前身为汕头市凯顿 投 资有 限公司 )出 资人民 币 7,000,000.00元 ，占 注册 资本的 70%, 香港凤 凰投 资公司 出资 人民币 3,000,000.00元，占注册资本的30%；2008年2月15日，金刚特种玻璃公司董事会通过决议，同意股东汕头 市凯瑞投资有限公司将其持有的公司700万股以2007年12月31日为载止日的评估价[广东华审资产评估有 限公司评估（粤华审评字[2007]第241号）]人民币9,997,499.00元转让给本公司，并相应修改了公司章程； 2008年8月22日，本公司第三届董事会第三次会议通过了，以9,997,499.00元价格收购金刚特种玻璃公司 70%的股权的决议；本公司通过银行分别支付汕头市凯瑞投资有限公司股权转让款7,000,000.00元和 2,997,499.00元；2008年10月9日，汕头市金平区对外贸易经济合作局以汕金外经贸[2008]48号文，对上 述股权转让进行了批复；2008年11月6日，汕头市工商行政管理局核准了上述股权变更工商登记；通过此 次股权转让后，公司持有该公司70%的股权，香港凤凰投资公司仍持有该公司30%的股权，公司直接与间接 控制了该公司100%股权。 2009年6月9日，该公司董事会决定，将公司名称由“广东金刚特种玻璃有限公司”变更为“广东金太 阳光电建筑工程有限公司”；同时经营范围变更为：各类高科技特种玻璃的研制、生产和销售，各相关配 套型材、构件制作、销售及售后服务，太阳能光电建筑一体化系统的研发及相关玻璃幕墙设计、制造、工 程安装及售后服务；并于2009年6月17日取得汕头市工商行政管理局变更企业名称和经营范围的核准登记。 2012年7月17日，该公司董事会决定，将公司名称由“广东金太阳光电建筑工程有限公司”变更为“广 东金刚特种玻璃工程有限公司”；同时经营范围变更为：各类高科技特种玻璃的研制、生产，各相关配套 型材、构件制作及售后服务，建筑幕墙防火一体化系统、太阳能光电建筑一体化系统的研发及相关玻璃幕 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 墙设计、制造、工程安装及售后服务；并于2012年8月21日取得汕头市工商行政管理局变更企业名称和经 营范围的核准登记。 2*、2008年5月14日，本公司子公司香港金刚玻璃科技公司与香港凤凰高科技投资有限公司（以下简 称“香港凤凰投资公司”）原股东庄艾佳女士签订股权转让协议，以1万港币收购香港凤凰投资公司的100% 股权，同日，该项股权转让，得到香港政府相关部门的核准；2008年5月15日，香港金刚玻璃公司支付庄 艾佳女士1万港币股权转让款,故上述收购为非同一控制下的企业合并。 2011年12月，香港凤凰投资公司增资31,214,611.89港元，该公司注册资本变更为31,224,611.89港元。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 与上年相比本年度合并范围无增减变动。 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 965,970.21 -- -- 546,501.34 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 人民币 -- -- 963,599.16 -- -- 544,055.49 港币 3,015.72 0.78623 2,371.05 3,016.40 0.81085 2,445.85 银行存款： -- -- 528,474,101.11 -- -- 436,949,972.81 人民币 -- -- 505,966,738.89 -- -- 427,259,014.11 港币 533,861.30 0.78623 419,737.77 11,878,613.62 0.81085 9,631,773.85 美元 3,607,757.61 6.09690 21,996,137.02 3,668.91 6.28550 23,060.93 欧元 10,866.91 8.41890 91,487.43 902.35 8.31760 7,505.38 澳元 4,378.40 6.53630 28,618.54 其他货币资金： -- -- 63,349,882.47 -- -- 12,457,631.41 人民币 -- -- 63,349,882.47 -- -- 12,457,631.41 合计 -- -- 592,789,953.79 -- -- 449,954,105.56 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其他货币资金为银行开具银行承兑汇票及信用证的保证金。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,184,314.25 3,443,585.49 已贴现未到期的银行承兑汇票 8,192,459.07 合计 5,184,314.25 11,636,044.56 （2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 报告期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况； 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 截止2013年12月31日应收票据余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款； 截止2013年12月31日公司无已贴现未到期的应收票据。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 117,281,66 9.95 100% 8,315,266.8 0 7.09% 105,240,4 16.01 100% 6,989,967.22 6.64% 组合小计 117,281,66 9.95 100% 8,315,266.8 0 7.09% 105,240,4 16.01 100% 6,989,967.22 6.64% 合计 117,281,66 9.95 -- 8,315,266.8 0 -- 105,240,4 16.01 -- 6,989,967.22 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 96,875,547.79 82.6% 4,843,777.38 82,821,343.28 78.7% 4,141,067.17 1 年以内小计 96,875,547.79 82.6% 4,843,777.38 82,821,343.28 78.7% 4,141,067.17 1 至 2 年 6,977,984.21 5.95% 697,798.43 19,790,343.01 18.8% 1,979,034.29 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 2 至 3 年 11,103,937.66 9.47% 1,665,590.66 1,428,502.97 1.36% 214,275.45 3 至 4 年 1,374,624.47 1.17% 343,656.12 384,433.66 0.36% 96,108.42 4 至 5 年 370,263.21 0.32% 185,131.60 512,622.40 0.49% 256,311.20 5 年以上 579,312.61 0.49% 579,312.61 303,170.69 0.29% 303,170.69 合计 117,281,669.95 -- 8,315,266.80 105,240,416.01 -- 6,989,967.22 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 中国南玻集团股份有限公司 12,837,339.98 652,955.77 8,000,451.18 402,816.94 合计 12,837,339.98 652,955.77 8,000,451.18 402,816.94 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 股东下属公司 10,739,753.08 1 年以内 9.16% 第二名 非关联方 6,296,950.73 1 年以内 5.37% 第三名 非关联方 4,396,909.50 1 年以内 3.75% 第四名 非关联方 4,080,460.57 1 年以内 3.48% 第五名 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 3.41% 合计 -- 29,514,073.88 -- 25.17% （4）应收关联方账款情况 单位： 元 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 东莞南玻工程玻璃有限公司 股东子公司 10,739,753.08 9.16% 天津南玻工程玻璃有限公司 股东子公司 534,568.89 0.46% 吴江南玻华东工程玻璃有限 公司 股东子公司 223,402.08 0.19% 天津南玻节能玻璃有限公司 股东子公司 863,350.77 0.74% 东莞南玻光伏科技有限公司 股东子公司 135.73 0% 香港南玻公司 股东子公司 11,031.05 0.01% 成都南玻工程玻璃有限公司 股东子公司 448,344.58 0.38% 咸宁南玻玻璃有限公司 股东子公司 16,753.80 0.01% 合计 -- 12,837,339.98 10.95% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 9,519,581.96 100% 558,853.73 5.87% 3,592,694.55 100% 228,328.55 6.36% 组合小计 9,519,581.96 100% 558,853.73 5.87% 3,592,694.55 100% 228,328.55 6.36% 合计 9,519,581.96 -- 558,853.73 -- 3,592,694.55 -- 228,328.55 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 (%) (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 8,900,542.04 93.5% 445,027.10 2,901,617.90 80.76% 145,080.91 1 年以内小计 8,900,542.04 93.5% 445,027.10 2,901,617.90 80.76% 145,080.91 1 至 2 年 35,591.79 0.37% 3,559.18 428,477.70 11.93% 42,847.77 2 至 3 年 374,910.59 3.94% 56,236.59 252,498.70 7.03% 37,874.81 3 至 4 年 200,951.64 2.11% 50,237.91 10,100.25 0.28% 2,525.06 4 至 5 年 7,585.90 0.08% 3,792.95 合计 9,519,581.96 -- 558,853.73 3,592,694.55 -- 228,328.55 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 非关联方 3,877,450.82 1 年以内 40.73% 第二名 非关联方 853,006.12 1 年以内 8.96% 第三名 非关联方 800,000.00 1 年以内 8.4% 第四名 员工 344,976.00 1 年以内 3.62% 第五名 员工 287,275.62 1 年以内 3.02% 合计 -- 6,162,708.56 -- 64.73% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 53,097,388.51 96.03% 20,988,775.92 80.46% 1 至 2 年 703,324.25 1.27% 2,962,196.63 11.36% 2 至 3 年 1,494,325.61 2.7% 1,965,415.72 7.53% 3 年以上 169,200.00 0.65% 合计 55,295,038.37 -- 26,085,588.27 -- 预付款项账龄的说明 预付款项主要是预付的材料款、工程款及设备款。1年以上的预付账款主要是预付设备款。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 供应商 22,547,760.00 1 年以内 预付材料款 第二名 供应商 8,464,837.98 1 年以内 预付材料款 第三名 供应商 4,575,042.00 1 年以内 土地保证金 第四名 供应商 2,867,003.40 1 年以内 材料款 第五名 供应商 2,134,000.00 1 年以内 玻璃加工费 合计 -- 40,588,643.38 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 中国南玻集团股份有限公司 1,472,976.00 1,499,280.92 合计 1,472,976.00 1,499,280.92 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,927,480.93 38,927,480.93 29,845,526.98 29,845,526.98 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 在产品 18,989,030.97 18,989,030.97 10,682,816.83 10,682,816.83 库存商品 29,071,082.21 29,071,082.21 13,689,720.61 13,689,720.61 委托加工物资 3,141,793.93 3,141,793.93 合计 90,129,388.04 90,129,388.04 54,218,064.42 54,218,064.42 7、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 717,850,545.52 60,198,238.21 223,500.00 777,825,283.73 其中：房屋及建筑物 226,390,325.38 843,470.28 227,233,795.66 机器设备 472,782,409.61 57,021,101.10 223,500.00 529,580,010.71 运输工具 7,948,032.12 977,368.00 8,925,400.12 办公设备 10,729,778.41 1,356,298.83 12,086,077.24 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 198,244,475.99 42,925,176.81 201,150.00 240,968,502.80 其中：房屋及建筑物 18,994,915.15 4,870,125.33 23,865,040.48 机器设备 170,469,920.83 36,221,670.10 201,150.00 206,490,440.93 运输工具 2,765,010.68 665,005.52 3,430,016.20 办公设备 6,014,629.33 1,168,375.86 7,183,005.19 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 519,606,069.53 -- 536,856,780.93 其中：房屋及建筑物 207,395,410.23 -- 203,368,755.18 机器设备 302,312,488.78 -- 323,089,569.78 运输工具 5,183,021.44 -- 5,495,383.92 办公设备 4,715,149.08 -- 4,903,072.05 四、减值准备合计 -- 21,968,788.03 机器设备 -- 21,968,788.03 办公设备 -- 五、固定资产账面价值合计 519,606,069.53 -- 514,887,992.90 其中：房屋及建筑物 207,395,410.23 -- 203,368,755.18 机器设备 302,312,488.78 -- 301,120,781.75 运输工具 5,183,021.44 -- 5,495,383.92 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 办公设备 4,715,149.08 -- 4,903,072.05 本期折旧额 42,925,176.81 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 37,995,999.75 元。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 八期厂房 相关法律手续尚未办理齐全 2014 年 十期厂房 相关法律手续尚未办理齐全 2014 年 吴江金刚公司一期厂房 相关法律手续尚未办理齐全 2014 年 吴江金刚公司研发楼 相关法律手续尚未办理齐全 2014 年 固定资产说明 房屋建筑物：八期厂房，2008年8月由在建工程转入固定资产，原值 6,231,320.00元，尚未取得产权 证； 房屋建筑物：十期厂房，2011年6月由在建工程转入固定资产，原值 26,934,399.23元，2012年12月 增加原值142,000.00 元，原值合计27,076,399.23元，尚未取得产权证； 房屋建筑物：吴江金刚公司一期厂房，2011年12月由在建工程转入固定资产，暂估入账原值 22,122,089.43元，2013年12月确认原值33,608,864.60元，尚未取得产权证； 房屋建筑物：吴江金刚公司研发楼，2012年12月由在建工程转入固定资产，暂估入账原值 40,996,569.49元(其中包含厂区道路及给排水等项目)，2013年12月确认原值27,931,706.27元，尚未取得 产权证。 因电池片生产线有明显减值，报告期内通过测试后提取21,968,788.03减值准备； 8、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 29,887,324.74 29,887,324.74 4,252,200.49 4,252,200.49 合计 29,887,324.74 29,887,324.74 4,252,200.49 4,252,200.49 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 汕头钢 化炉改 造 3,500,00 0.00 1,348,97 1.92 38.54% 38.54% 自筹 资 金 1,348,97 1.92 汕头十 二期厂 房 40,000,0 00.00 4,252,20 0.49 1,527,35 0.45 14.45% 14.45% 自筹 资 金 5,779,55 0.94 汕头防 火玻璃 试验炉 500,000. 00 119,933. 80 23.99% 23.99% 自筹 资 金 119,933. 80 吴江车 间厂房 一至四 期 95,000,0 00.00 22,096,6 52.41 23.26% 23.26% 自筹 资 金 22,096,6 52.41 吴江厂 区防护 栏 2,000,00 0.00 542,215. 67 27.11% 27.11% 自筹 资 金 542,215. 67 型材激 光切割 机 21,000,0 00.00 20,710,3 23.59 20,710,3 23.59 98.62% 100.00% 自筹 资 金 型材配 电设备 1,200,00 0.00 1,084,06 1.08 1,084,06 1.08 90.34% 100.00% 自筹 资 金 十期夹 胶线 400,000. 00 385,564. 95 385,564. 95 96.39% 100.00% 自筹 资 金 厂房光 伏项目 16,000,0 00.00 15,816,0 50.13 15,816,0 50.13 98.85% 100.00% 自筹 资 金 合计 179,600, 000.00 4,252,20 0.49 63,631,1 24.00 37,995,9 99.75 -- -- -- -- 29,887,3 24.74 在建工程项目变动情况的说明 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 汕头公司十二期厂房 14.45% 建筑工程监理报告 吴江车间厂房一至四期 23.26% 建筑工程监理报告 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 9、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 光伏工程组件 6,287,062.92 6,287,062.92 合计 6,287,062.92 6,287,062.92 工程物资的说明 10、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 19,603,413.19 13,918,687.56 33,522,100.75 土地使用权 17,611,616.92 13,166,714.00 30,778,330.92 管理软件 1,991,796.27 751,973.56 2,743,769.83 二、累计摊销合计 3,677,280.72 989,885.86 4,667,166.58 土地使用权 2,125,658.49 497,073.36 2,622,731.85 管理软件 1,551,622.23 492,812.50 2,044,434.73 三、无形资产账面净值合计 15,926,132.47 12,928,801.70 28,854,934.17 土地使用权 15,485,958.43 12,669,640.64 28,155,599.07 管理软件 440,174.04 259,161.06 699,335.10 土地使用权 管理软件 无形资产账面价值合计 15,926,132.47 12,928,801.70 28,854,934.17 土地使用权 15,485,958.43 12,669,640.40 28,155,599.07 管理软件 440,174.04 259,161.06 699,335.10 本期摊销额 989,885.86 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 开发支出 0.00 9,723,347.19 9,723,347.19 0.00 合计 0.00 9,723,347.19 9,723,347.19 0.00 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 4,926,037.08 1,317,664.75 可抵扣亏损 2,468,831.50 2,459,114.44 无形资产账面值低于计税基础引起可抵扣暂时 性差异 54,969.30 50,095.88 对内销售未实现利润 559,400.61 609,049.32 应付职工薪酬高于计税基础引起可抵扣暂时性 差异 8,125.67 小计 8,017,364.16 4,435,924.39 递延所得税负债： 非同一控制下企业合并实现负商誉形成 366,082.62 366,082.62 小计 366,082.62 366,082.62 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 非同一控制下企业合并形成的应纳税暂时性差异 2,288,894.04 2,288,894.04 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 小计 2,288,894.04 2,288,894.04 可抵扣差异项目 资产减值 30,842,908.56 7,218,295.77 亏损 10,431,956.52 9,836,457.74 无形资产账面值低于计税基础引起可抵扣暂时性 差异 366,462.01 333,972.51 内部交易未实现利润 162,526.73 3,493,630.97 应付职工薪酬高于计税基础引起可抵扣暂时性差 异 32,502.66 小计 41,836,356.48 20,882,356.99 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 8,017,364.16 4,435,924.39 递延所得税负债 366,082.62 366,082.62 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 12、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 7,218,295.77 1,670,438.91 14,614.15 8,874,120.53 七、固定资产减值准备 21,968,788.03 21,968,788.03 合计 7,218,295.77 23,639,226.94 14,614.15 30,842,908.56 资产减值明细情况的说明 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 13、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 227,060,752.00 85,000,000.00 信用借款 140,000,000.00 票据贴现 8,192,459.07 合计 227,060,752.00 233,192,459.07 短期借款分类的说明 截至2013年12月31日短期借款期末余额中无逾期借款。期末借款明细情况如下： 贷款单位 借款日 约定还款日 利率 币 种 金额 借款形式 中国工商银行汕头外马支行 2013-1-25 2014-1-16 6.60% 人民币 14,000,000.00 保证 中国工商银行汕头外马支行 2013-8-23 2014-8-15 6.60% 人民币 8,000,000.00 保证 中国工商银行汕头外马支行 2013-9-13 2014-9-9 6.60% 人民币 7,000,000.00 保证 中国工商银行汕头外马支行 2013-9-30 2014-9-9 6.60% 人民币 7,000,000.00 保证 中国工商银行汕头外马支行 2013-12-11 2014-11-15 6.60% 人民币 7,000,000.00 保证 民生银行汕头支行 2013-12-26 2014-12-25 7.20% 人民币 10,000,000.00 保证 中国银行汕头分行 2013-3-19 2014-3-19 6.30% 人民币 10,000,000.00 保证 中国银行汕头分行 2013-5-20 2014-5-20 6.90% 人民币 8,000,000.00 保证 中国银行汕头分行 2013-8-8 2014-8-7 6.60% 人民币 7,000,000.00 保证 招商银行深圳松岗支行 2013-12-4 2014-12-4 6.30% 人民币 30,000,000.00 保证 平安银行广州东山支行 2013-10-17 2014-4-17 7.20% 人民币 20,000,000.00 保证 平安银行广州东山支行 2013-10-17 2014-4-17 7.20% 人民币 20,000,000.00 保证 招商银行吴江支行 2013-4-12 2014-4-11 7.50% 人民币 5,000,000.00 保证 招商银行吴江支行 2013-5-13 2014-5-12 7.50% 人民币 5,000,000.00 保证 招商银行吴江支行 2013-11-7 2014-6-30 7.80% 人民币 5,000,000.00 保证 农业银行吴江开发区支行 2013-2-4 2014-1-17 6.60% 人民币 5,000,000.00 保证 农业银行吴江开发区支行 2013-4-7 2014-4-6 7.20% 人民币 5,000,000.00 保证 农业银行吴江开发区支行 2013-12-20 2014-12-19 7.20% 人民币 5,000,000.00 保证 小计 178,000,000.00 招商银行香港分行 2013-7-30 2014-7-30 1.465% 美元 8,000,000.00 保证 注：招待银行香港分行美元贷款，折合人民币为49,060,752.00元。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 14、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,504,483.16 23,957,297.60 合计 21,504,483.16 23,957,297.60 下一会计期间将到期的金额 21,504,483.16 元。 应付票据的说明 15、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 37,012,535.69 37,533,952.37 1-2 年 2,991,569.48 4,020,680.27 2-3 年 1,907,933.60 236,424.23 3-4 年 171,100.40 43,527.00 4-5 年 43,527.00 合计 42,126,666.17 41,834,583.87 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中国南玻集团股份有限公司 301,351.11 203,451.97 合计 301,351.11 203,451.97 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超1年以上的主要为设备的尾款。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 16、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 7,235,353.77 18,267,765.08 1-2 年 490,810.95 128,786.56 2-3 年 127,216.89 4,929.73 3-4 年 7,534.11 2,604.38 合计 7,860,915.72 18,404,085.75 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 截止2013年12月31日账龄一年以上的预收款项金额为625,561.95元，主要原因是预收销售产品包安装但尚 未完成安装项目。 17、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 4,048,110.23 52,631,962.64 52,389,458.15 4,290,614.72 二、职工福利费 3,362,982.08 3,362,982.08 三、社会保险费 3,548.00 6,042,018.25 6,045,566.25 其中：1.医疗保险费 1,401.50 1,333,164.24 1,334,565.74 2.基本养老保险费 2,146.50 3,961,281.61 3,963,428.11 4.失业保险费 390,710.37 390,710.37 5.工伤保险费 147,095.69 147,095.69 6.生育保险费 209,766.34 209,766.34 四、住房公积金 713,631.00 713,631.00 六、其他 87,721.51 87,721.51 其中：职工教育经费 87,721.51 87,721.51 合计 4,051,658.23 62,838,315.48 62,599,358.99 4,290,614.72 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 87,721.51 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 18、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -10,274,949.24 -9,005,254.93 企业所得税 3,185,662.63 685,734.16 个人所得税 37,417.17 17,367.38 城市维护建设税 56,960.10 99,730.01 堤围费 47,362.59 35,762.17 印花税 4,073.60 18,833.00 教育费附加 40,685.79 69,419.90 合计 -6,902,787.36 -8,078,408.31 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 19、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 503,398.57 486,901.31 三年期公司债券利息 16,237,360.61 合计 16,740,759.18 486,901.31 应付利息说明 1. 短期借款应付利息, 系各银行结息日后至月底的应计利息款。 2. 公司债券利息，系2013年3月8日发行的公司债券至2013年12月31日的利息。 20、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 9,302,886.92 21,684,291.60 1-2 年 20,091,713.36 14,905.83 3 年以上 80,993.90 合计 29,394,600.28 21,780,191.33 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 截止2013年12月31日账龄一年以上的其他应付金额为20,091,713.35元，主要原因是以前年度收取其他 保证金。 21、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 普通公司债 券 230,000,000 .00 2013 年 03 月 08 日 3 年 230,000,000 .00 16,237,360. 61 16,237,360. 61 227,111,111 .10 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 （1）截止2013年12月31日无一年内到期的应付债券； （2）以上公司债券不具有转股权限。 22、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 100kWp BIPV 发电并网集成应用大楼示范工 程项目 1,710,000.00 1,755,000.00 太阳能光电建筑一体化发电工程项目 6,270,000.00 6,435,000.00 太阳能光电建筑体应用示范项目 8,270,000.00 合计 16,250,000.00 8,190,000.00 其他非流动负债说明 （1）根据广东省财政厅和广东省科学技术厅粤科计字[2009]105号文《关于下达2009年度广东省第二批重 大科技专项（节能减排与可再能源）计划项目的通知》的规定,广东省科技厅(甲方)与本公司(乙方)、汕 头市科学技术局（丙方）签定《广东省科技计划项目合同书》，该合同约定建立100kWp BIPV 发电并网集 成应用大楼示范工程，合同约定甲方计划向乙方发放政府补助150万元；2009年9月18日和26日，收到 800,000.00元和700,000.00元；2010年1月29日收到补助资金300,000.00元，该项目于2011年底竣工。 自2012年1月开始按40年分摊确认收益，本期转入营业外收入的金额为4.50万元。 （2）根据广东省财政厅粤财工字[2010]1号文《关于下达财政部2009年金太阳示范工程财政补助资金预算 的通知》的规定，公司获太阳能光电建筑一体化发电工程项目的中央财政补助资金462万元，2010年1月22 日收到补助资金462万元。根据汕头市财政局汕市财工[2012]110号文《关于清算2009年第二批金太阳示范 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 工程财政补助资金的通知》，公司获太阳能光电建筑一体化发电工程项目的中央财政补助资金198万元， 2012年8月1日收到补助资金198万元，该项目于2011年底竣工。自2012年1月开始按40年分摊确认收益，本 期转入营业外收入的金额为16.50万元。 （3）根据《江苏省财政厅关于下达2012年太阳能光电建筑应用示范项目中央财政补贴资金的通知》（苏 财建【2013】25号）文件的规定，吴江金刚玻璃光电装机容量为2006.6KW的太阳能光电建筑一体化应用示 范项目本期补助金额为827万元，2013年度分三次收到款项827万元，该项目已于13年12月转入固定资产， 将于14年1月开始递延。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 23、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 216,000,000.00 216,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况 根据公司2010年度股东会决议和修改后的章程规定，以2010年12月31日的总股本120,000,000.00股为 基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增8股。转增股权登记日为2011年6月28日，除权日 为2011年6月29日，截止2011年6月29日，公司已将资本公积96,000,000.00元转增股本。新增股本业经深 圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字【2011】0272号《验资报告》验证。 24、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 386,833,055.90 386,833,055.90 合计 386,833,055.90 386,833,055.90 资本公积说明 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 25、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,848,080.38 866,695.35 33,714,775.73 任意盈余公积 16,424,040.19 433,347.68 16,857,387.87 合计 49,272,120.57 1,300,043.03 50,572,163.60 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据国家相关法规和公司《章程》的有关规定，对母公司税后利润提取10％的法定公积金，提取5%的 任意盈余公积金。 26、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 197,674,570.41 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,678,438.49 -- 减：提取法定盈余公积 866,695.35 提取任意盈余公积 433,347.68 减：对所有者（或股东）的分配 5,184,000.00 期末未分配利润 202,868,965.87 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同 享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司 应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 公司2012年度股东大会，通过了2012年度现金股利分配方案，股本以216,000,000股为基数，每10股分 配0.24元。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 27、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 390,574,836.97 357,288,262.74 其他业务收入 9,860,296.33 668,555.56 营业成本 260,426,512.62 233,768,010.59 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 玻璃深加工行业 390,574,836.97 252,560,401.00 357,288,262.74 233,323,756.04 合计 390,574,836.97 252,560,401.00 357,288,262.74 233,323,756.04 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 安防玻璃 262,714,382.60 152,873,484.38 283,942,577.64 180,678,452.78 光伏玻璃(组件) 26,688,798.03 28,644,407.20 49,917,264.92 39,471,619.49 钢门窗防火型材 77,205,449.14 54,519,134.48 23,420,638.98 13,148,467.72 安装工程 23,966,207.20 16,523,374.94 电池片 7,781.20 25,216.05 合计 390,574,836.97 252,560,401.00 357,288,262.74 233,323,756.04 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华 北 14,728,007.70 9,844,053.07 12,136,848.08 7,762,728.03 华 东 95,271,441.82 60,926,087.05 76,259,868.75 53,268,703.40 华 南 204,625,017.44 135,278,590.03 152,720,120.37 95,753,631.69 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 135 西 北 126,202.61 86,486.65 4,386,781.12 3,268,151.93 西 南 809,384.73 502,870.73 13,843,410.79 9,442,590.50 东 北 2,437,112.65 1,614,587.13 14,356,392.60 10,569,176.23 国 际 72,577,670.02 44,307,726.34 83,584,841.03 53,258,774.26 合计 390,574,836.97 252,560,401.00 357,288,262.74 233,323,756.04 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 33,782,912.48 8.44% 第二名 32,938,540.72 8.23% 第三名 13,375,343.71 3.34% 第四名 13,214,306.36 3.3% 第五名 12,820,512.82 3.2% 合计 106,131,616.09 26.51% 28、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 455,823.96 149,854.53 安装收入 3% 城市维护建设税 1,120,255.58 2,138,408.16 应交流转税 7% 教育费附加 496,788.49 1,507,859.72 应交流转税 3% 地方教育费附加 312,330.84 17,969.00 应交流转税 2% 河道治理费 3,702.48 应交流转税 1% 合计 2,388,901.35 3,814,091.41 -- 29、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 9,809,126.73 8,379,793.83 工资 5,527,615.54 5,348,566.01 佣金及手续费 915,667.39 905,182.18 广告费 351,410.78 580,710.00 展览费 911,077.12 1,116,530.66 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 差旅费 864,967.02 999,234.80 业务费 250,045.21 698,594.35 报关费 240,822.48 287,291.48 租赁费 334,025.44 168,742.20 办公费 193,416.00 269,328.84 折旧 76,991.16 57,071.00 工程维护费 2,156,118.70 其他 2,103,242.64 2,385,001.25 合计 23,734,526.21 21,196,046.60 30、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 16,414,745.80 14,002,052.40 产品开发费 9,723,347.19 12,096,758.12 折旧摊销 2,419,169.69 3,311,015.51 劳动保险费 5,397,340.10 4,805,824.32 机动车费 2,142,987.25 1,796,229.68 税金 2,342,260.80 1,322,682.38 租赁费 2,070,894.05 2,176,436.25 办公费 3,285,520.69 2,169,452.48 差旅费 1,878,026.22 1,655,535.77 业务费 1,822,723.38 1,319,164.96 福利费 2,737,668.22 2,587,316.15 董事会费用 1,092,946.63 1,387,604.19 邮电费 306,812.94 85,236.12 职工培训费 75,748.61 131,234.00 咨询费 1,808,408.29 1,294,193.00 其他 3,466,907.79 3,727,051.33 合计 56,985,507.65 53,867,786.66 31、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 利息支出 29,758,346.47 14,027,104.64 利息收入 -12,033,148.66 -227,665.44 汇兑损益 1,480,045.30 66,057.77 手续费支出 1,648,846.22 152,284.59 其他 1,587,669.53 104,513.99 合计 22,441,758.86 14,122,295.55 32、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 15,687.67 0.00 合计 15,687.67 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 澳洲阳光动力有限公司 15,687.67 0.00 本期投资收益占利润总额为 0.11%， 不足 5%，不予披露。 合计 15,687.67 0.00 -- 33、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,670,438.91 627,642.53 七、固定资产减值损失 21,968,788.03 合计 23,639,226.94 627,642.53 34、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 非流动资产处置利得合计 1,826.11 其中：固定资产处置利得 1,826.11 政府补助 3,232,100.00 1,141,000.00 其他 193,867.52 合计 3,425,967.52 1,142,826.11 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 知识产权扶持奖金 1,000.00 与收益相关 否 专利产品补助奖金 30,000.00 与收益相关 否 加工贸易转型升级质量 品牌项目奖金 130,000.00 与收益相关 否 高方阻浅结高效太阳电 池及光伏组件关键技术 200,000.00 与收益相关 否 屋面太阳能专用建材型 光伏热构件制造技术与 装备开发资金 420,000.00 与收益相关 否 两新产品专项资金 50,000.00 与收益相关 否 出口奖励资金 100,000.00 与收益相关 否 分摊递延收益 210,000.00 与收益相关 否 收 2012 市科技局项目经 费 100,000.00 与收益相关 否 发电并网集成应用大楼 示范工程分期递延收益 210,000.00 与收益相关 否 收科技局奖金 50,000.00 与收益相关 否 金刚玻璃科技公司太阳 能光电建筑一体化 100,000.00 与收益相关 否 广东省金刚玻璃科技股 份有限公司 400kwp 太 阳能光电建筑一体化屋 顶发电工程项目 1,000,000.00 与收益相关 否 专利补助款 17,600.00 与收益相关 否 转深圳北站项目补助资 金 1,754,500.00 与收益相关 否 合计 3,232,100.00 1,141,000.00 -- -- 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 政府补助说明： 1. 公司于2013年2月收到汕头市金平区科技局发给的项目经费100,000.00元； 2. 100kWp BIPV 发电并网集成应用大楼示范工程项目和太阳能光电建筑一体化发电工程项目累计获 得的政府补助资金840万元，按40年分摊确认收益，本期转入营业外收入的金额为21万元； 3.公司于2013年3月收到汕头市金平区科技局奖金50,000.00元； 4.公司于2013年12月收到汕头市金平区财政局关于金刚玻璃科技公司太阳能光电建筑一体化项目补 助资金100,000.00元； 5. 公司于2013年12月收到汕头市金平区财政局关于广东省金刚玻璃科技股份有限公司400kwp太阳能 光电建筑一体化屋顶发电工程项目补助资金1,000,000.00元； 6.吴江玻璃公司于2013年12月收到吴江市知识产权局专利补助款17,600.00元； 7.特种工程公司于2013年12月收到住房和城乡建设部、财政部关于深圳北站光伏太阳能发电系统项目 的补助资金1,754,500.00元。 以上1-7项2013年度合计收到政府补助3,232,100.00元。 35、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 17,350.00 143,040.88 其中：固定资产处置损失 17,350.00 143,040.88 对外捐赠 4,500.00 164,000.00 其他 70.00 19,865.00 合计 21,920.00 326,905.88 36、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 6,141,436.14 4,653,142.20 递延所得税调整 -3,581,439.77 -571,135.41 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 合计 2,559,996.37 4,082,006.79 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 计算过程 本年发生额 上年发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 11,678,438.49 27,294,858.40 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 2,744,625.02 669,694.83 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 8,933,813.47 26,625,163.57 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对 其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 11,678,438.49 27,294,858.40 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润的影响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑 稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定 进行调整 P1'=P0'+V' 8,933,813.47 26,625,163.57 期初股份总数 S0 216,000,000.00 216,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 216,000,000.00 216,000,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通 股加权平均数 X1 - - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 216,000,000.00 216,000,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.05 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.04 0.12 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.05 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.04 0.12 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 38、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 844,649.79 -301,188.06 小计 844,649.79 -301,188.06 合计 844,649.79 -301,188.06 39、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 12,033,148.66 往来款 5,855,546.47 补贴收入 3,022,100.00 合计 20,910,795.13 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 研发支出 5,237,324.50 租赁费 1,250,083.05 广告费 1,806,772.77 运杂费 9,809,126.73 业务费 2,065,483.17 差旅费 2,742,760.96 办公费 3,490,066.03 其他费用支出 1,108,458.54 营业外支出 4,570.00 合计 27,514,645.75 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 与资产相关的政府补助 8,270,000.00 合计 8,270,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付内保外贷等保证金 50,892,251.06 合计 50,892,251.06 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 11,678,438.49 27,294,858.40 加：资产减值准备 23,639,226.94 627,642.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,925,176.81 42,662,314.90 无形资产摊销 989,885.86 683,215.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 17,350.00 141,214.77 财务费用（收益以―－‖号填列） 31,277,192.89 14,027,104.64 投资损失（收益以―－‖号填列） -15,687.67 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -3,581,439.77 -571,135.41 存货的减少（增加以―－‖号填列） -35,911,323.62 -1,727,215.55 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -29,084,392.48 27,726,435.63 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -11,289,324.73 71,893,058.71 经营活动产生的现金流量净额 30,645,102.72 182,757,493.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 529,440,071.32 437,496,474.15 减：现金的期初余额 437,496,474.15 329,417,094.05 现金及现金等价物净增加额 91,943,597.17 108,079,380.10 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 143 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 529,440,071.32 437,496,474.15 其中：库存现金 965,970.21 546,501.34 可随时用于支付的银行存款 528,474,101.11 436,949,972.81 三、期末现金及现金等价物余额 529,440,071.32 437,496,474.15 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 汕头市金 刚玻璃实 业有限公 司 控股股东 实业和投 资 汕头市 庄大建 实业和投 资 2,000.00 万元 26.91% 26.91% 庄大建先 生 70810420 0 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东是汕头市金刚玻璃实业有限公司，庄大建先生持有汕头市金刚玻璃实业有限公司72.05%的 股权，为本公司实际控制人。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 深圳市金刚 玻璃光伏建 筑科技有限 公司 控股子公司 民营有限责 任公司 深圳市 庄大建 光伏玻璃设 计销售 100 万元 100% 100% 67856552-3 广东金刚特 种玻璃工程 有限公司 控股子公司 民营有限责 任公司 汕头市 庄大建 研制、生产 与销售 1,000 万元 100% 100% 784881255 广东金刚玻 璃科技（香 港）有限公 司 控股子公司 外资公司 香港 庄大建 玻璃销售 港币 4,300 万 100% 100% 37740722 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 144 香港凤凰高 科技投资有 限公司 控股子公司 外资公司 香港 庄大建 实业投资 港币 3,122.46 万 100% 100% 36020886-0 00 吴江金刚玻 璃科技有限 公司 控股子公司 合资公司 江苏省吴江 市 庄大建 研发、生产、 销售 美元 1,600 万 100% 100% 56179085-8 上海金刚玻 璃科技有限 公司 控股子公司 民营有限责 任公司 上海市 庄大建 技术开发、 设计、销售 1,000 万元 100% 100% 56015828-7 北京金刚盾 防爆科技有 限公司 控股子公司 民营有限责 任公司 北京市 庄大建 技术推广、 销售 100 万元 100% 100% 56038076-9 澳洲阳光动 力有限公司 控股子公司 民营有限责 任公司 澳大利亚新 南威尔士州 庄大建 贸易 澳币 1 万元 100% 100% 146575822 南京金刚防 火科技有限 公司 控股子公司 民营有限责 任公司 江苏省南京 市 庄大建 技术开发、 设计、销售 100 万元 100% 100% 58941797-5 吴江金刚防 火钢型材有 限公司 控股子公司 合资公司 江苏省吴江 市 庄大建 研发、设计、 测试、制造、 销售 美元 5,200 万 100% 100% 59111670-9 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 中国南玻集团股份有限公司 本公司的股东 61883857-7 深圳南玻浮法玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 61880686-6 东莞南玻工程玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 78117633-1 广州南玻玻璃有限公司 中国南玻集团原控股子公司 75197044-6 东莞南玻太阳能玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 78117638-2 吴江南玻华东工程玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 79331343-6 天津南玻工程玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 73847290-1 东莞南玻光伏科技有限公司 中国南玻集团控股子公司 78487590-4 天津南玻节能玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 79253038-3 宜昌南玻硅材料有限公司 中国南玻集团控股子公司 79057674-0 成都南玻玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 75878841-X 吴江南玻玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 69451657-X 河北南玻玻璃有限公司 中国南玻集团控股子公司 66907553-0 本企业的其他关联方情况的说明 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 145 不存在控制关系的关联方的情况 4、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 吴江南玻华东工程 玻璃有限公司 商品购销 向关联方公司采 购材料和出售的 产品，按公司关取 交易相关决策程 序规定执行，并按 市场的价格进行 结算。 24,338,912.01 9.2% 10,818,827.89 7.39% 东莞南玻工程玻璃 有限公司 商品购销 同上 16,186,801.89 6.12% 11,298,158.28 7.71% 吴江南玻玻璃有限 公司 商品购销 同上 11,874,104.15 4.49% 8,285,514.48 5.66% 咸宁南玻玻璃有限 公司 商品购销 同上 2,892,101.51 1.09% 河北南玻玻璃有限 公司 商品购销 同上 1,263,279.03 0.48% 4,209.08 0% 东莞南玻太阳能玻 璃有限公司 商品购销 同上 73,429.19 0.03% 877,481.32 0.6% 深圳南玻浮法玻璃 有限公司 商品购销 同上 5,293,542.49 3.61% 宜昌南玻硅材料有 限公司 商品购销 同上 683,760.68 0.47% 广州南玻玻璃有限 公司 商品购销 同上 82,458.20 0.06% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 146 东莞南玻工程玻璃 有限公司 商品购销 向关联方公司采 购材料和出售的 产品，按公司关取 交易相关决策程 序规定执行，并按 市场的价格进行 结算。 33,782,912.48 8.43% 39,526,120.03 11.04% 吴江南玻华东工程 玻璃有限公司 商品购销 同上 3,616,820.97 0.9% 4,956,108.15 1.38% 天津南玻节能玻璃 有限公司 商品购销 同上 1,533,449.97 0.38% 999,147.42 0.28% 成都南玻工程玻璃 有限公司 商品购销 同上 383,200.50 0.1% 天津南玻工程玻璃 有限公司 商品购销 同上 372,247.53 0.09% 2,527,254.88 0.71% 咸宁南玻玻璃有限 公司 商品购销 同上 324,895.90 0.08% （2）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 汕头市金刚玻璃实 业有限公司 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 43,000,000.00 2013 年 01 月 05 日 2014 年 11 月 15 日 否 汕头市金刚玻璃实 业有限公司 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 10,000,000.00 2013 年 12 月 26 日 2014 年 12 月 25 日 否 汕头市金刚玻璃实 业有限公司 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 25,000,000.00 2013 年 03 月 19 日 2014 年 08 月 07 日 否 汕头市金刚玻璃实 业有限公司、庄大建 先生 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 40,000,000.00 2013 年 10 月 17 日 2014 年 04 月 17 日 否 庄大建先生 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 30,000,000.00 2013 年 12 月 04 日 2014 年 12 月 04 日 否 汕头市金刚玻璃实 业有限公司及庄大 建 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 230,000,000.00 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 07 日 否 广东金刚玻璃科技 股份有限公司 吴江金刚玻璃科技 有限公司 30,000,000.00 2013 年 04 月 12 日 2014 年 06 月 30 日 否 广东金刚玻璃科技 吴江金刚玻璃科技 30,000,000.00 2013 年 02 月 04 日 2014 年 12 月 19 日 否 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 147 股份有限公司 有限公司 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 东莞南玻工程玻璃 有限公司 10,739,753.08 536,987.65 4,658,841.97 232,942.09 应收账款 天津南玻工程玻璃 有限公司 534,568.89 31,680.41 289,219.35 14,460.97 应收账款 吴江南玻华东工程 玻璃有限公司 223,402.08 12,315.79 1,141,506.65 57,649.94 应收账款 天津南玻节能玻璃 有限公司 863,350.77 43,167.54 1,899,716.43 94,985.82 应收账款 东莞南玻光伏科技 有限公司 135.73 33.93 135.73 20.36 应收账款 香港南玻公司 11,031.05 5,515.53 11,031.05 2,757.76 应收账款 成都南玻工程玻璃 有限公司 448,344.58 22,417.23 应收账款 咸宁南玻玻璃有限 公司 16,753.80 837.69 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 吴江南玻玻璃有限公司 203,451.97 应付账款 东莞南玻工程玻璃有限公司 301,351.11 九、承诺事项 1、重大承诺事项 截止至2013年12月31日，本公司无应披露的承诺事项。 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 148 十、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 1,080,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 1、资产负债表日后利润分配情况说明 2014年4月16日，公司第四届董事会第二十八次会议通过如下决议： 以2013年12月31日的总股本216,000,000.00股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.06元（含 税），共计人民币1,296,000.00元。上述现金股利派发方案尚需股东大会批准。 2、重大资产重组事项 本公司正在筹划重大资产重组事项，公司证券及衍生品种于2014年3月31日开市起停牌。本公司承诺 于2014年4月30日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组 申请文件》的要求披露重大资产重组预案或报告书；逾期未能披露重大资产重组预案或报告书的，公司将 根据重组推进情况确定是否向交易所申请延期复牌。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 115,170,697.09 100% 5,375,091.73 4.67% 77,367,911.02 100% 4,606,747.34 5.95% 组合小计 115,170,697.09 100% 5,375,091.73 4.67% 77,367,911.02 100% 4,606,747.34 5.95% 合计 115,170,697.09 -- 5,375,091.73 -- 77,367,911.02 -- 4,606,747.34 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 149 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 50,109,717.28 75.79% 2,505,485.86 59,047,385.80 84.92% 2,952,369.29 1 年以内小 计 50,109,717.28 75.79% 2,505,485.86 59,047,385.80 84.92% 2,952,369.29 1 至 2 年 5,808,741.66 8.79% 580,874.17 7,859,950.40 11.31% 785,995.04 2 至 3 年 7,887,350.78 11.92% 1,183,102.62 1,418,617.99 2.04% 212,792.70 3 至 4 年 1,364,739.49 2.06% 341,184.87 384,433.66 0.55% 96,108.42 4 至 5 年 370,263.21 0.56% 185,131.61 512,622.40 0.74% 256,311.20 5 年以上 579,312.61 0.88% 579,312.60 303,170.69 0.44% 303,170.69 合计 66,120,125.03 -- 5,375,091.73 69,526,180.94 -- 4,606,747.34 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 子公司 32,394,654.72 2 年以内 28.13% 第二名 子公司 11,194,487.89 1 年以内 9.72% 第三名 股东子公司 10,739,753.08 1 年以内 9.33% 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 150 第四名 子公司 5,207,173.48 1 年以内 4.52% 第五名 非关联方 4,080,460.57 1 年以内 3.54% 合计 -- 63,616,529.74 -- 55.24% （3）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 东莞南玻工程玻璃有限公司 股东子公司 10,739,753.08 9.33% 成都南玻工程玻璃有限公司 股东子公司 448,344.58 0.39% 天津南玻工程玻璃 股东子公司 55,504.12 0.05% 吴江南玻华东工程玻璃有限 公司 股东子公司 11,456.85 0.01% 香港南玻公司 股东子公司 11,031.05 0.01% 东莞南玻光伏科技有限公司 股东子公司 135.73 0% 合计 -- 11,266,225.41 9.79% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 67,543,211.27 100% 209,698.22 0.31% 87,334,656.74 100% 114,219.31 0.13% 组合小计 67,543,211.27 100% 209,698.22 0.31% 87,334,656.74 100% 114,219.31 0.13% 合计 67,543,211.27 -- 209,698.22 -- 87,334,656.74 -- 114,219.31 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 151 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 1,941,363.25 76.12% 97,068.16 702,566.23 51.58% 35,128.31 1 年以内小计 1,941,363.25 76.12% 97,068.16 702,566.23 51.58% 35,128.31 1 至 2 年 29,976.87 1.18% 2,997.69 416,911.27 30.61% 41,691.13 2 至 3 年 370,676.74 14.53% 55,601.51 232,498.72 17.07% 34,874.81 3 至 4 年 200,951.64 7.88% 50,237.91 10,100.25 0.74% 2,525.06 4 至 5 年 7,585.90 0.29% 3,792.95 合计 2,550,554.40 -- 209,698.22 1,362,076.47 -- 114,219.31 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 子公司 62,894,266.45 1 年以内 93.12% 第二名 子公司 1,959,049.58 1 年以内 2.9% 第三名 材料款 518,182.55 4 年以内 0.77% 第四名 备用金 344,976.00 1 年以内 0.51% 第五名 备用金 231,953.40 1 年以内 0.34% 合计 -- 65,948,427.98 -- 97.64% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 在被投资 在被投资 减值准备 本期计提 本期现金 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 152 位 单位持股 比例(%) 单位表决 权比例 (%) 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 红利 广东金刚 玻璃科技 （香港） 有限公司 成本法 4,522,028 .21 35,492,02 8.21 35,492,02 8.21 100% 100% 深圳市金 刚玻璃光 伏建筑科 技有限公 司 成本法 1,000,000 .00 1,000,000 .00 1,000,000 .00 100% 100% 广东金刚 特种玻璃 工程有限 公司 成本法 10,769,82 5.43 10,769,82 5.43 10,769,82 5.43 70% 100% 间接持股 吴江金刚 玻璃科技 有限公司 成本法 42,251,63 4.44 108,436,8 23.79 108,436,8 23.79 75% 100% 间接持股 上海金刚 玻璃防火 科技有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 北京金刚 盾防爆科 技有限公 司 成本法 1,000,000 .00 1,000,000 .00 1,000,000 .00 100% 100% 澳洲阳光 动力有限 公司 成本法 66,344.17 66,344.17 -66,344.1 7 100% 100% 南京金刚 防火科技 有限公司 成本法 1,000,000 .00 1,000,000 .00 1,000,000 .00 100% 100% 吴江金刚 防火钢型 材有限公 司 成本法 96,850,00 0.00 96,850,00 0.00 96,850,00 0.00 60% 100% 间接持股 合计 -- 167,459,8 32.25 167,765,0 21.60 96,783,65 5.83 264,548,6 77.43 -- -- -- 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 153 长期股权投资的说明 （1）2013年4月17日，广东金刚玻璃科技股份有限公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于注销全 资子公司澳洲阳光动力有限公司的议案》，并于同日披露了的相关公告。截止2013年6月6日，澳洲阳光动 力有限公司各项债权债务已清理完毕，同时，已完成境外撤销手续及国内外汇管理等部门的撤销手续。 （2）截止2013年12月31日，本公司长期股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 302,426,235.42 312,817,852.50 其他业务收入 3,589,133.43 2,924,408.31 合计 306,015,368.85 315,742,260.81 营业成本 210,088,261.22 214,279,112.72 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 玻璃深加工行业 302,426,235.42 206,827,461.18 312,817,852.50 211,500,792.09 合计 302,426,235.42 206,827,461.18 312,817,852.50 211,500,792.09 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 安防玻璃 240,592,520.54 152,754,313.76 241,754,678.57 156,008,508.13 光伏玻璃(组件) 26,375,869.18 28,448,126.00 44,762,954.07 39,752,223.49 钢门窗防火型材 35,457,845.70 25,625,021.42 26,292,438.66 15,714,844.42 电池片 7,781.20 25,216.05 合计 302,426,235.42 206,827,461.18 312,817,852.50 211,500,792.09 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 154 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华 北 14,728,007.70 9,844,053.07 11,142,324.72 7,290,423.06 华 东 59,836,179.27 43,011,717.27 49,024,706.52 35,060,101.55 华 南 151,911,678.44 107,460,019.99 158,217,352.78 108,611,438.91 西 北 126,202.61 86,486.65 2,945,639.87 2,152,084.49 西 南 809,384.73 502,870.73 13,245,120.20 8,999,739.96 东 北 2,437,112.65 1,614,587.13 1,481,762.50 1,069,498.94 国 际 72,577,670.02 44,307,726.34 76,760,945.91 48,317,505.18 合计 302,426,235.42 206,827,461.18 312,817,852.50 211,500,792.09 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 33,782,912.48 11.04% 第二名 32,938,540.72 10.76% 第三名 13,225,292.29 4.32% 第四名 12,690,948.59 4.15% 第五名 10,653,502.74 3.48% 合计 103,291,196.82 33.75% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -325,465.35 合计 -325,465.35 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 155 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 澳洲阳光动力有限公司 -325,465.35 0.00 合计 -325,465.35 0.00 -- 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 8,666,953.52 30,776,086.53 加：资产减值准备 22,832,611.33 -781,459.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,227,540.79 34,456,127.58 无形资产摊销 507,768.90 356,516.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号 填列） 17,350.00 143,040.88 财务费用（收益以―－‖号填列） 28,064,939.24 13,873,030.42 投资损失（收益以―－‖号填列） 325,465.35 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -3,429,765.12 127,459.37 存货的减少（增加以―－‖号填列） -17,915,404.11 16,420,441.59 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -68,861,234.58 40,243,599.33 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 40,449,661.71 31,052,093.54 经营活动产生的现金流量净额 42,885,887.03 166,666,936.38 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 476,689,239.09 423,575,464.67 减：现金的期初余额 423,575,464.67 301,056,326.90 现金及现金等价物净增加额 53,113,774.42 122,519,137.77 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,350.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,232,100.00 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 156 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 189,297.52 减：所得税影响额 659,422.50 合计 2,744,625.02 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 11,678,438.49 27,294,858.40 857,170,244.21 849,831,155.93 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 11,678,438.49 27,294,858.40 857,170,244.21 849,831,155.93 按境外会计准则调整的项目及金额 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.37% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 1.05% 0.04 0.04 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 项目 年末/本年数 年初/上年数 变动金额 变动幅度 原因 货币资金 592,789,953.79 449,954,105.56 142,835,848.23 31.74% 发行公司债券 应收票据 5,184,314.25 11,636,044.56 -6,451,730.31 -55.45% 增加用应收票据结算 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 157 预付款项 55,295,038.37 26,085,588.27 29,209,450.10 111.98% 预付材料款 其他应收款原值 9,519,581.96 3,592,694.55 5,926,887.41 164.97% 项目投标保证金及部分项目借款增加 存货 90,129,388.04 54,218,064.42 35,911,323.62 66.23% 本部和吴江公司扩大生产 在建工程 29,887,324.74 4,252,200.49 25,635,124.25 602.87% 吴江型材等厂房、设备安装工程 工程物资 - 6,287,062.92 -6,287,062.92 -100.00% 工程物资领用完毕 无形资产原值 33,522,100.75 19,603,413.19 13,918,687.56 71.00% 新购土地使用权 递延所得税资产 8,017,364.16 4,435,924.39 3,581,439.77 80.74% 固定资产减值形成的递延资产 预收款项 7,860,915.72 18,404,085.75 -10,543,170.03 -57.29% 预收未完工的项目款减少 应付利息 16,740,759.18 486,901.31 16,253,857.87 3，338.22% 应付三年期债券本年度利息 其他应付款 29,394,600.28 21,780,191.33 7,614,408.95 34.96% 增加相关单位往来 其他非流动负债 16,250,000.00 8,190,000.00 8,060,000.00 98.41% 与资产相关的政府补助 外币报表折算差额 896,058.84 51,409.05 844,649.79 896,058.84 对吴江型材的美元投资款汇差 营业税金及附加 2,388,901.35 3,814,091.41 -1,425,190.06 -37.37% 可以抵扣的增值税增加，相应的附加税 减少 财务费用 22,441,758.86 14,122,295.55 8,319,463.31 58.91% 本年发行的企业债券利息 资产减值损失 23,639,226.94 627,642.53 23,011,584.41 3666.35% 电池片生产线等资产减值准备 营业外收入 3,425,967.52 1,142,826.11 2,283,141.41 199.78% 收到的政府补助增加 营业外支出 21,920.00 326,905.88 -304,985.88 -93.29% 固定资产处置损失减少 所得税费用 2,559,996.37 4,082,006.79 -1,522,010.42 -37.29% 利润减少，相应企业所得税减少 广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013 年度报告全文 158 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人庄大建先生、主管会计工作负责人陈纯桂先生及会计机构负责人林 仰先先生签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内，在中国证监会指定网站上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人庄大建先生签名的2013年年度报告及摘要文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司 董秘办 广东金刚玻璃科技股份有限公司 法定代表人：庄大建 二〇一四年四月十六日