300101_2010_国腾电子_2010年年度报告_2011-03-15.txt

成都国腾电子技术股份有限公司 Chengdu GoldTel Electronical Technology Co., Ltd. 2010 年年度报告 股票代码：300101 股票简称：国腾电子 披露日期：2011 年 3 月 16 日 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本报告全文刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解公司生产经营状况和财务成 果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。 2、本公司全体董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性均未 有无法保证或存在异议的情况。 3、本报告经公司第一届董事会第十八次会议审议通过，全体董事均已亲自出席本次审议 年度报告的董事会会议。 4、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2010 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。 5、公司法定代表人莫晓宇先生、主管会计工作负责人鄢宏林先生、会计机构负责人(会计 主管)张大秀女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 .......................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 .................................... 4 第三节 董事会报告 ................................................ 7 第四节 重要事项 ................................................. 40 第五节 股本变动及股东情况 ....................................... 46 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................... 50 第七节 公司治理结构 ............................................. 57 第八节 监事会报告 ............................................... 71 第九节 财务报告 ................................................. 73 第十节 备查文件目录 ............................................ 135 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、 公司名称 公司的中文名称：成都国腾电子技术股份有限公司 公司的中文名称缩写：国腾电子 公司的英文名称：Chengdu GoldTel Electronical Technology Co., Ltd. 二、 公司法定代表人：莫晓宇 三、 公司董事会秘书及其证券事务代表 董事会秘书 杨国勇 证券事务代表 陈思莉 联系地址 四川省成都市高新区高朋大道 1 号 电 话 028-65557625 传 真 028-65557627 电子信箱 gotecom@ 四、 公司基本情况 公司注册地址：成都高新区高朋大道 1 号 公司办公地址：成都高新区高朋大道 1 号 公司邮编：610041 网 址： 电子邮箱：gotecom@ 五、 信息披露及备置地点 公司选定披露的报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：巨潮资讯网 公司年度报告置备地点：成都高新区高朋大道 1 号 六、 公司股票简况 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：国腾电子 股票代码：300101 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 主要会计数据 （一） 主要会计数据 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入（元） 200,562,643.97 175,687,794.44 14.16% 137,177,611.88 利润总额（元） 77,705,563.28 61,278,990.35 26.81% 45,593,888.79 归属于上市公司股 东的净利润（元） 56,401,518.55 39,615,722.38 42.37% 29,446,291.07 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 53,484,085.41 37,491,348.87 42.66% 27,967,579.55 经营活动产生的现 金流量净额（元） 49,259,471.49 35,796,343.92 37.61% 28,043,197.09 2010 年末 2009 年末 本年比上年增减（％） 2008 年末 总资产（元） 817,336,413.23 262,684,099.66 211.15% 301,842,283.66 归属于上市公司股 东的所有者权益 （元） 713,218,220.23 151,568,239.36 370.56% 123,245,446.68 股本（股） 69,500,000.00 52,000,000.00 33.65% 52,000,000.00 （二） 主要财务指标 2010 年 2009 年 本年比上年增减 （％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.95 0.76 25.00% 0.60 稀释每股收益（元/股） 0.95 0.76 25.00% 0.60 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） 0.90 0.72 25.00% 0.57 加权平均净资产收益率 （%） 14.37% 29.19% 下降 14.82 个百分点 31.59% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 13.62% 27.62% 下降 14.00 个百分点 30.96% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 0.71 0.69 2.90% 0.54 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增 减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 10.26 2.91 252.58% 2.37 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 5 （三） 加权平均净资产收益率计算过程 单位：元 不扣除非经常 性损益 扣除非经常性损益 NP 归属于公司普通股股东的净利润 56,401,518.55 53,484,085.41 E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产 151,568,239.36 151,568,239.36 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产 17,500,000.00 17,500,000.00 Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通 股股东的净资产 13,900,000.00 13,900,000.00 M0 为报告期月份数 12.00 12.00 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 5.00 5.00 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 3.00 3.00 Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动 501,648,462.32 501,648,462.32 Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期 末的月份数 5.00 5.00 ②加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi ÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 14.37% 13.62% （四） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益 单位：元 项 目 计算公式及内容 本年数 上年数 S0 期初股份总数 52,000,000.00 52,000,000.00 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数 - Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 17,500,000.00 - Sj 报告期因回购等减少股份数 - Sk 报告期缩股数 - M0 报告期月份数 12.00 12.00 Mi 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 5.00 - Mj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 - S 发行在外的普通股加权平均数= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 59,291,666.67 52,000,000.00 P01 归属于公司普通股股东的净利润 56,401,518.55 39,615,722.38 P02 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润 53,484,085.41 37,491,348.87 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 6 基本每股收益 =P01÷S 0.95 0.76 扣除非经常性损益 后基本每股收益 =P02÷S 0.90 0.72 2、稀释每股收益 报告期内本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益一致。 （五） 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -73.89 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外 3,529,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -0.83 所得税影响 -529,338.80 少数股东损益 -82,153.34 合计 2,917,433.14 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 7 第三节 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况的回顾 （一） 公司总体经营情况 2010年是公司发展史上具有重要意义的一年，在公司董事会的领导下，通过公司经营班 子和全体干部员工的共同努力，公司的各项工作取得了长足进步，其持续快速发展的态势基 本形成，确保了“十二五”开局之年的快速增长。 1、 登陆资本市场为公司实现跨越式发展奠定了资本基础 2010年7月，公司向社会公开发行1,750万股社会公众股，共计募集资金5.6亿元，并于2010 年8月6日在深圳创业板成功上市。资本市场平台的建立，为进一步提升公司法人治理水平、 拓宽融资渠道、提高品牌知名度和影响力奠定了良好的基础。同时，也有效地解决了制约公 司生产经营和产业扩张的资金瓶颈，为公司长期快速稳健发展奠定了坚实的基础。募集资金 到位极大地支持了公司在北斗卫星导航“元器件-终端-系统”等各领域的科研生产工作。随 着募投项目的加快实施，必将进一步增强公司在行业的龙头地位和技术领先优势，使公司迈 入了一个全新的发展阶段。 2、 科研、生产、销售工作继续取得了较好的成绩 2010年公司继续坚持以北斗卫星导航应用为产业基础，打造具有核心技术优势的北斗卫 星导航领域“元器件—终端—系统”完整产业链。2010年也是“北斗一号”系统向“北斗二 号”系统的过渡时期，北斗导航系统的建设步伐明显加快。面对难得的历史机遇，公司经营 班子根据北斗卫星导航应用产业发展的趋势，带领全体员工顽强拼搏，努力工作，较好地完 成了科研、生产和市场开拓等各项任务。 （1）科研管理。科研工作始终是公司发展的核心和重心，2010年公司进一步规范了科研 管理流程，按照公司的重点业务领域和研究方向，新设立了视讯事业部、频综事业部、北斗 事业部、新产品事业部四个事业部，各事业部将针对本部系列产品开展深度研发和技术创新， 对推动产品产业化进程，促进公司募投项目的顺利开展和激发研发人员的积极性、创造性有 一定的积极作用。 公司全年完成科研任务53项，北斗导航用户终端及系统完成科研任务31项，主要包括“北 斗一号”产品持续开发、“北斗二号”通用型终端研制、“北斗二号”关键技术研究和其他完 善改进任务等4大板块；特种行业高性能集成电路方面，在频综、高速信号处理、视频信号处 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 8 理、Serdes、通信、射频以及BD/INS组合导航等技术方向，全年完成节点验收22项，年度初 样、正样、设计定型等计划节点完成率达93.3%。 2010 年 3 月，由国家北斗办公室组织的“北斗二号”用户终端评测中，公司是唯一一家 全面达到系统设计指标的单位。2010 年 4 月，公司研制的“北斗二号”基带芯片在国家组织 的评测中与清华大学/复旦大学联合项目组并列第一。 （2）市场开拓。针对“北斗二号”终端在民用市场即将展开的激烈市场争夺，公司在2010 年对北斗终端市场进行了进一步的分析和研究，制定了相应的产品销售策略和市场开拓计划， 在巩固原有市场的基础上，公司成功在国防和民用等多个市场领域开拓了新客户。 2010年，公司重点加大了对原有技术积累较好、产业化条件相对成熟的元器件产品的市 场开发力度，积极向用户单位推广公司最新产品，用户整机试验反映良好，实现了在频综、 视频信号处理等新产品的小批量销售。随着各元器件募投项目实施完成，公司元器件业务将 迎来新的更大增长。 2010年下半年，募集资金到位以后，公司加快了“北斗卫星导航应用服务中心”项目的 建设进度，“北斗卫星导航应用服务中心一期工程”已经通过了国家主管机关的测试和验收， 并于2010年12月23日获得了中国卫星导航定位应用管理中心颁发的“北斗导航民用服务资质 证书”（用管证字（2010）第FL1006006号），具备开展北斗运营服务的软硬件条件。2011年将 在海洋渔政、环境监测、减灾、救灾等行业应用领域开展运营业务推广，形成公司新的利润 增长点。运营中心投入使用，标志着公司在北斗卫星导航领域“元器件—终端—系统”完整 产业链构建完毕，对提高公司整体竞争实力具有重大意义。 （3）质量管理。2010年公司围绕“预防为主、持续改进、顾客满意”的质量管理原则， 认真执行质量管理体系，加强产品质量和管理过程控制，强化风险控制。通过开展“质量月”、 “质量有奖答卷”等活动，深入宣传“质量就是效益、质量就是生命”的产品质量理念，全 年没有发生一起重大质量事故。 （4）人才队伍建设。2010年，公司继续坚持“以人为本、尊重、和谐、包容”的人才理 念，利用上市对公司品牌知名度和影响力提升的有利条件，加大了研发技术人员特别是高端 技术人才的引进力度，全年新增员工60人，其中研发技术人员39人，博士、硕士16人，进一 步充实了研发队伍，增强了研发力量。在队伍培养方面，加大了研发员工的培养力度，通过 培训和压担子等多种方式，帮助员工在技术和心理上迅速成长起来。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 9 3、 公司经营业绩实现了较大幅度的增长 2010年公司实现了各项主营业务的持续稳步发展，圆满完成了年初制定的各项经济指标， 经营效益呈现快速增长态势，全年实现营业收入 20,056.26 万元、利润总额7,770.56 万元、 归属于母公司净利润5,640.15 万元，分别比2009年增长14.16%、26.81%、42.37%。 （二） 公司主营业务及其经营状况 本公司围绕北斗卫星导航应用的“元器件-终端-系统”产业链提供产品和服务，主 要从事北斗卫星导航应用关键元器件、特种行业高性能集成电路、北斗卫星导航终端的 设计、开发、生产和销售，以及北斗卫星导航定位应用系统的开发和建设。 本公司属于通信及相关设备制造业，主要产品包括北斗卫星导航应用关键元器件、 特种行业高性能集成电路、北斗卫星导航定位用户终端、北斗卫星导航定位应用系统等。 1、主营业务分产品情况 单位：万元 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 元器件 1,670.02 753.82 54.86 76.81 45.89 21.13 设计服务 5,143.25 2,245.17 56.35 28.44 16.05 9.02 卫星定位终端 13,243.00 4,120.55 68.89 5.49 5.96 -0.19 合计 20,056.27 7,119.54 64.50 14.16 11.52 1.32 本年度凭借在北斗关键元器件及特种行业高性能集成电路设计开发领域多年的技术积 累和先进成熟的研发组织和管理模式，公司承接和完成重大科研项目的能力不断增强，元器 件和设计服务业务收入继续保持了快速增长，分别比上年增长 76.81%和 28.44%。 随着公司研发实力逐年增强，元器件技术升级速度加快，促进了产品结构进一步优化， 公司不断推出新产品。2010 年下半年，募集资金到位以后，公司重点加大了对原有技术积累 较好、产业化条件相对成熟的元器件产品的开发力度，实现了在频综、视频信号处理等几款 试制产品的小批量销售，使公司元器件业务比去年大幅度增长；同时，随着公司元器件产品 生产规模扩大，元器件产品生产成本呈逐年下降趋势，从而提升了元器件产品的毛利率水平。 2010 年是“北斗一号”系统向“北斗二号”系统的过渡时期，公司北斗终端销售比去年 增长 5.49%。2010 年公司进一步加大了对终端民用市场的开拓力度，民品终端销售同比增长 20.17%。随着“北斗二号”系统组网速度的加快推进，“北斗二号”终端产品预计明年将逐步 投放市场，从而推动终端市场的快速增长。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 10 2、分地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况 单位：万元 地区 营业收入 同比变动比例 东北 374.36 100.00% 华北 15,593.99 7.82% 华南 813.65 108.09% 华东 1,457.12 -1.40% 华中 582.84 5357.30% 西南 854.50 -23.93% 西北 379.80 904.50% 总 计 20,056.26 报告期内，公司除保证原有华北地区重要客户销售外，还加强了全国其他地区国防用户 及民用客户的市场开拓力度，本期东北、华南、华中、西北等地区销售同比增长明显。 3、主要供应商、客户情况 单位：万元 供应商 2010 年 2009 年 本年比上年增减 2008 年 前五名供应商合计采购金额 1,919.44 813.33 136.00% 2,348.51 占年度采购总金额的比例 32.41% 30.84% 5.09% 41.73% 应付账款的余额 228.74 24.14 847.56% 174.33 占公司应付账款总余额的比例 12.37% 3.37% 267.06% 10.84% 客户 2010 年 2009 年 本年比上年增减 2008 年 前五名客户合计销售金额 15,741.76 14,614.14 7.72% 11,315.42 占年度销售总金额的比例 78.49% 83.18% -5.64% 82.49% 应收账款的余额 3,687.29 1,666.46 121.26% 904.24 占公司应收账款总余额的比例 63.39% 62.70% 1.10% 59.15% （三） 资产、负债、利润表变动 1、公司主要资产和负债构成分析 单位：元 资 产 2010 年末 2009年末 占总资产比例 同比变动 货币资金 597,264,687.05 94,187,008.98 73.07% 534.13% 应收账款 54,347,706.39 24,692,140.40 6.65% 120.10% 预付款项 8,110,017.44 5,224,679.14 0.99% 55.23% 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 11 应收利息 2,500,950.00 0.00 0.31% 100.00% 其他应收款 1,491,045.28 3,281,438.07 0.18% -54.56% 在建工程 3,421,691.68 0.42% 100.00% 开发支出 12,411,513.67 1.52% 100.00% 总资产 817,336,413.23 262,684,099.66 100.00% 212.00% 负债 2010年末 2009年末 占总负债比例 同比变动 应付账款 18,498,060.79 7,161,032.91 29.93% 158.32% 应交税费 9,851,124.47 5,062,672.13 15.94% 94.58% 预收款项 18,326,738.58 27,890,923.98 29.66% -34.29% 其他应付款 3,404,483.23 1,854,417.74 5.51% 83.59% 长期借款 0.00 23,000,000.00 0.00% -100.00% 其他非流动负债 5,354,000.00 3,920,000.00 8.66% 36.58% 总负债 61,796,384.50 74,356,464.46 100.00% -16.89% （1） 报告期末，货币资金同比增加 534.13%，主要原因系公司 IPO 募集资金使银行存 款增加所致。 （2） 报告期末，应收账款同比增加 120.10%，主要是原因是：一、随着公司销售规模扩 大使应收账款相应增加；二、为应对即将到来的北斗二代产品全方位的市场竞争，降低长期 以来客户集中度过高的不利影响，报告期内公司在稳固既有客户关系的基础上，进一步加大 了市场开拓力度，2010 年在军民用市场新开发了更多的客户，伴随客户数量增加销售订单也 更加分散，受付款政策和货款结算周期影响，应收账款相应增加。 （3） 报告期末，预付款项同比增加 55.23%，主要是公司加大了对募投项目及生产研发 的材料采购所致。 （4） 报告期末，应收利息 2,500,950.00 元，主要为公司部分超募资金采用定期存款产生 的利息。 （5） 报告期末，其他应收款同比减少 54.56%，主要是上市中介费本期结转所致。 （6） 报告期末，在建工程 3,421,691.68 元、开发支出 12,411,513.67 元主要为募投项目支 出。 （7） 报告期末，应付账款同比增加 158.32%，主要是因为公司采购规模较大，期末部分 大宗采购尚在信用付款期内；同时公司凭借良好的资信，努力争取供应商较为宽松的信用政 策。 （8） 报告期末，应交税费同比增加 94.58%，主要原因是本期计提未交纳的企业所得税 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 12 增加。 （9） 报告期末，预收款项同比减少 34.29%，主要原因是以前预收的货款本期交货实现 销售，同时受部分国防用户预付货款比例减少所致。 （10）报告期末，其他应付款同比增加 83.59%，主要原因是年末收到成都市财政局和成 都市金融工作办公室鼓励我司首次公开发行股票奖励款，其中用于奖励企业高级管理人员和 有突出贡献的员工部分。 （11）报告期末，长期借款同比减少 100%，为本期利用超募资金 2,300 万元偿还银行贷 款。 （12）报告期末，其他非流动负债为递延收益，同比增长 36.58%，为公司历年收到的尚 未确认收入的政府补贴，明细如下： 项 目 2010 年末（单位：元） 2009年末（单位：元） 卫星导航应用北斗系列终端产业化 3,000,000.00 3,000,000.00 LVDS 图像发送器\接收器项目资金 400,000.00 400,000.00 PIN 驱动器项目资金 300,000.00 北斗用户终端环境试验室 120,000.00 重点技术创新项目款项 100,000.00 北斗卫星导航应用产化项目 1,000,000.00 MEMS 陀螺仪信号处理芯片 200,000.00 视频信号处理芯片 50,000.00 基于北斗通信的海洋环境离岸观测数据传 输技术研究项目 704,000.00 合 计 5,354,000.00 3,920,000.00 2、报告期内期间费用构成及变化情况 单位：元 项 目 2010 年末 2009年末 同比变动 销售费用 9,042,318.46 11,397,974.96 -20.67% 管理费用 45,972,741.34 39,116,288.96 17.53% 财务费用 -2,585,813.40 583,812.36 -542.92% 所得税费用 10,389,432.07 7,285,217.65 42.87% （1） 报告期内，销售费用同比减少 20.67%，主要系产品售后维护费用下降所致。随着 公司北斗终端生产工艺的成熟和技术水平的提高，终端产品质量大大提升，降低了售后维护 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 13 方面的支出；同时公司对超过质保期限的产品逐步采取有偿维护，也抵减了部分售后维护材 料支出。 （2） 报告期内，管理费用同比增加 17.53%，主要系本期员工薪酬、研发支出、固定资 产折旧等费用增加所致。 （3） 报告期内，财务费用同比减少 542.92%，主要系募集资金到位产生的存款利息增加。 （4） 报告期内，所得税费用同比增加 42.87%，主要为利润总额增加所致。 3、主要财务指标 项目 指标 2010 年度 2009 年度 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 64.50% 63.66% 上升 0.84 个百分点 净资产收益率(加权) 14.37% 29.19% 下降 14.82 个百分点 偿债能力 流动比率 12.39 3.57 247.06% 速动比率 11.78 2.72 333.09% 资产负债率 7.56% 28.31% 下降 20.75 个百分点 营运能力 应收帐款周转率 4.73 8.39 -43.62% 存货周转率 1.65 1.15 43.48% （1） 盈利能力分析 报告期内，随着公司研发实力逐年增强，元器件技术升级速度加快，促进了产品结构进 一步优化，公司产品毛利率继续保持较高水平，公司盈利能力也进一步增强。 净资产收益率(加权)下降 14.82 个百分点，主要是受本期募集资金到位后，净资产规模 大幅度增加所致。 （2） 偿债能力分析 报告期，公司在募集资金到位后，流动比率、速动比率大幅度增加，短期偿债能力明显 增强。资产负债率比上期下降20.75个百分点，主要是募集资金到位流动资金增加，同时偿还 银行贷款2,300万元所致。 （3） 营运能力分析 本期应收帐款周转率下降43.62%，主要是由于本期销售收入中部分销售款未到回收期所 致。 本期存货周转率较上年上升43.48%，主要是由于公司不断加强存货管理，合理控制原材 料库存量，有效的提高了存货周转率，公司资产周转状况良好。 （四） 无形资产 报告期内，公司无形资产主要包括发明专利、实用新型专利、外观设计专利及软件著作 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 14 权和商标等，公司无形资产在报告期内没有发生重大变化，具体情况分项如下： 1、 专利情况 （1）已取得专利权的专利情况 截至报告期末，公司拥有已授权的有效专利13项，其中发明专利2项，实用新型专利5项， 外观设计专利6项。具体情况如下： 序号 专利名称 专利 类型 专利号 专利 权人 取得 方式 申请日期 取得时间 有效期 1 串口扩展芯片 发明 专利 ZL2004100404393 国腾 电子 自主 申请 2004.8.13 2006.12.27 20年 2 一种应用于DDS的相 位幅度转换方法 及系统 发明 专利 ZL200810046103.6 国腾 电子 自主 申请 2008.9.19 2010.10.13 20年 3 一种卫星定位系统的 终端设备 实用 新型 ZL200820064843.8 国星 通信 自主 申请 2008.8.22 2009.9.9 10年 4 卫星定位通信终端 用户机 实用 新型 ZL200820064842.3 国星 通信 自主 申请 2008.8.22 2009.12.23 10年 5 一种北斗天线的防水 结构 实用 新型 200920297496.8 国星 通信 自主 申请 2009.12.22 2010.10.6 10年 6 一种用于北斗天线的 密封圈 实用 新型 200920297497.2 国星 通信 自主 申请 2009.12.22 2010.10.6 10年 7 北斗一号指挥机的一 体化设备 实用 新型 200920297498.7 国星 通信 自主 申请 2009.12.22 2010.11.17 10年 8 卫星定位导航接收机 外观 设计 ZL00325616.2 国星 通信 自主 申请 2000.6.30 2001.4.12 10年 9 北斗一号手持机 外观 设计 ZL200730091587.2 国星 通信 自主 申请 2007.4.19 2008.2.6 10年 10 海上救生用户机 （北斗一号） 外观 设计 ZL200730091588.7 国星 通信 自主 申请 2007.4.19 2008.7.23 10年 11 接收天线 （北斗一号） 外观 设计 ZL200730091591.9 国星 通信 自主 申请 2007.4.19 2008.6.25 10年 12 指挥机 （北斗一号） 外观 设计 ZL200730091590.4 国星 通信 自主 申请 2007.4.19 2009.2.4 10年 13 显示控制器 （北斗一号） 外观 设计 ZL200730091589.1 国星 通信 自主 申请 2007.4.19 2009.4.8 10年 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 15 （2）目前本公司正在申请的专利如下表所示： 截至报告期末，公司已向国家知识产权局申报但尚未授权的专利共20项，其中发明专利 15项，实用新型3项，外观专利2项。 序号 专利名称 申请类型 受理(申请)号 申请人 申请日期 申请阶段 1 一种倒车雷达专用集成电路 发明专利 200710048953.5 国腾微电子 2007.4.24 待授予 发明专利 2 一种高速可编程分频器及分 频器集成电路 发明专利 200810045700.7 国腾电子 2008.7.31 实质审查 3 一款视频输入解码芯片 发明专利 200810046345.5 国腾电子 2008.10.22 实质审查 4 一种电荷泵电路 发明专利 200810046344.0 国腾电子 2008.10.22 实质审查 5 一种石英晶振主电路 发明专利 200910304651.9 国腾电子 2009.7.22 实质审查 6 一种无电感低噪声放大器 发明专利 201010507032.2 国腾电子 2010.10.14 已受理 7 一种视频场同步信号产生 电路 发明专利 201010519082.2 国腾电子 2010.10.26 已受理 8 一种多增益模式低噪声 放大器 发明专利 201010508585.X 国腾电子 2010.10.15 已受理 9 一种视频同步像素时钟 产生电路 发明专利 201010507051.5 国腾电子 2010.10.14 已受理 10 高可靠零功耗复位电路 发明专利 201010545537.8 国腾电子 2010.11.16 实质审查 11 卫星定位通信用户终端 发明专利 200810045864.X 国星通信 2008.8.22 实质审查 12 一种卫星定位系统的 用户终端 发明专利 200810045863.5 国星通信 2008.8.22 已受理 13 扩频接收机前端频域滤波抗 干扰装置及其实现方法 发明专利 201010610524.4 国星通信 2010.12.29 已受理 14 伪码二维并行搜索系统及其 实现方法 发明专利 201010610942.3 国星通信 2010.12.29 已受理 15 用于高动态过程的频差修正 系统及其实现方法 发明专利 201010611012.X 国星通信 2010.12.29 已受理 16 扩频接收机前端频域滤波抗 干扰装置 实用新型 201020685621.5 国星通信 2010.12.29 已受理 17 伪码二维并行搜索系统 实用新型 201020685797.0 国星通信 2010.12.29 已受理 18 用于高动态过程的频差修正 系统 实用新型 201020686701.2 国星通信 2010.12.29 已受理 19 北斗一号小型化手持机 外观设计 201030677886.6 国星通信 2010.12.14 已受理 20 北斗一号高寒手持型用户机 外观设计 201030677889.X 国星通信 2010.12.14 已受理 2、 软件著作权情况 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 16 序号 软件名称 证书编号（软著登字） 开发完成日期 所属公司 1. 国星环境监测应急指挥系统车载终端 软件[ 简称：环境监 测系统车 载终 端]V1.0 第 0255881 号 2009 年 12 月 31 日 国星通信 2. 国星环境监测应急指挥系统 Web 应用 软件 V1.0 第 0255882 号 2009 年 12 月 31 日 国星通信 3. 民用北斗用户机监控软件 V1.0 第 0255879 号 2010 年 09 年 01 日 国星通信 3、 商标情况 （1）注册商标 公司拥有如下4项注册商标： “国翼”：①商标注册证第 6934617 号，核定服务项目为第 9 类，有效期自 2010 年 9 月 21 日至 2020 年 9 月 20 日；②商标注册证第 6934638 号，核定服务项目为第 42 类，有效期 自 2010 年 11 月 7 日至 2020 年 11 月 6 日。 “GOTECOM”：①商标注册证第6934620号，核定服务项目为第9类，有效期自2010年8月7 日至2020年8月6日；②商标注册证第6934629号，核定服务项目为第38类，有效期自2010年8 月28至2020年8月27日。 “国星”，商标注册证第3114021号，核定服务项目为第9类，有效期自2003年6月14日 至2013年6月13日。 “ ”，商标注册证第3114022号，核定服务项目为第9类，有效期自2003年5月28 日至2013年5月27日。 其中，“国星”和“ ”为子公司国星通信自行申请取得，享有独占专属使用权。 （2）商标注册申请权 “国翼”，商标注册类别第38类注册申请已于2008年9月10日获得国家工商行政管理总 局商标局的受理通知，现在等待审查。 （3）商标使用权 2008年8月1日，公司与国腾实业签订了《商标使用许可合同》，国腾实业将其拥有的 “GoldTel”商标（商标注册证第3677904号，核定使用商品为第9类）许可本公司使用，许可 使用的形式为独占，许可使用的期限自2008年8月1日起至2014年7月31日止，在该合同期限内 由本公司无偿使用。根据招股书披露，本公司已承诺：公司正在申请的自有商标“国翼”和 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 17 “GOTECOM”获准注册后，将不再使用国腾实业的“GoldTel”商标。 截至2010年12月31日，公司申请的自有商标“国翼”和“GOTECOM”已通过国家工商行 政管理总局商标局授权注册，公司正逐步把原来使用“GoldTel”商标销售的元器件产品更换 为“国翼”和“GOTECOM”商标进行市场销售。2008-2009年度，公司使用“GoldTel”商标的 元器件产品销售收入占公司营业收入的比重分别为1.59%、1.19%，2010年度公司没有使用 “GoldTel”商标进行产品销售，启用新的商标不会对公司生产经营构成不利影响。 （五） 核心竞争力 公司的核心竞争能力主要集中于自主创新、核心技术、人才、产业链、资质及企业文化 等方面，2010 年，公司的核心竞争优势得到进一步巩固和发展。 1、自主创新优势 公司以国家利益和国防建设需要为自主创新立足点和出发点，紧密围绕《国家中长期科 学技术发展规划纲要（2006-2020）》，致力于解决制约电子信息工业发展的瓶颈性问题，缩小 国内与国外产品的技术差距。公司的自主创新战略和规划符合国家战略方向，得到了国家的 产业政策支持，公司现有部分技术和项目发展规划已被列入国家的“十二五”规划指南。 在元器件方面，公司自主研制了北斗天线、功率放大器、低噪放、滤波器等产品并已得 到广泛的应用，公司正在研制的北斗基带、射频芯片国外企业均无同类产品，公司完全依靠 自主技术积累研发，目前相关产品的研发进度居于国内领先；公司正在研发的视频/图像处理 芯片和频率合成器等特种行业用高端芯片是在发达国家对我国实行技术封锁的情况下进行 的，根据与相关进口芯片技术指标的比较，目前公司的技术能力已达到国际先进水平。公司 通过自身技术积累，掌握了全集成射频收发芯片技术、高性能 CCD 信号处理芯片技术、高性 能 DDS 芯片技术、高性能小数分频芯片技术、高精度卫星定位算法和广域差分算法等十多项 核心技术，部分技术填补了国内空白，从而奠定了公司在高性能集成电路、北斗关键元器件 和北斗终端领域的技术领先优势。 目前公司在元器件及北斗终端研发设计方面已获得发明专利 2 项，实用新型专利 5 项， 外观设计专利 6 项，并有 15 项发明专利和 3 项实用新型专利及 2 项外观设计专利正在申请中， 为公司的持续发展以及巩固在行业中的领先地位奠定了良好的技术基础。除已获得和正在申 请的专利外，公司还拥有镜频抑制技术、微带天线技术、低抖动时钟技术等九项非专利技术， 并广泛应用于公司的研发和生产。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 18 2、技术优势 公司成立以来一直以研发为核心，每年都投入大量研发经费以保持和巩固公司在行业的 技术领先优势。2008-2010 年度，公司的研发费用占营业收入的比重分别为 15.33%、13.08% 和 19.44%。 公司成立以来先后承担了“北斗卫星导航定位用户终端射频前端芯片”、“北斗卫星导航 定位用户终端基带处理芯片”，“北斗天线”、“DDS”、“低噪声整数频率合成器”、“小数分频频 率合成器芯片系列”、“视频编解码电路”、“LVDS 收发电路”等近百项国家重点项目的研制任 务。根据工信部电子第五研究所发布的《国产军用电子元器件产品手册》相关产品的技术指 标比较，以及公司立项产品与军用电子元器件主管单位统计的其他相关立项产品的比较，公 司在频率合成器、视频/图像处理电路、北斗关键元器件领域的技术实力居于国内领先。公司 在“核高基”重大专项中承担了两项研制任务，根据国家“核高基”重大专项“核心电子器 件”领域的入围名单，公司是首批承担此项目企业中唯一的一家民营企业，这是公司研发实 力和竞争力的充分体现。 国星通信凭借长期专注于北斗终端研制的技术积累以及国腾电子在北斗关键元器件领 域的优势，开发了手持型、车载型、船载型、指挥型、授时型、海上救生型等众多类型的北 斗终端。根据中国卫星导航定位应用管理中心发布的《北斗卫星导航应用手册（2008 版）》， 国星通信是开发产品系列和品种最多的厂商，在产品性能上也居于领先地位。 2010 年 3 月，由国家北斗办公室组织的“北斗二号”用户终端评测中，公司是唯一一家 全面达到系统设计指标的单位。2010 年 4 月，公司研制的“北斗二号”基带芯片在国家组织 的评测中与清华大学/复旦大学联合项目组并列第一。 3、人才优势 公司坚持“以人为本和尊重、和谐、包容”的人才理念，坚持“德才兼备、以德为先、 人尽其才、才尽其用”的原则。公司通过尝试创新人才培养模式，创立内外部培养相结合的 培训体系；通过改革员工薪酬福利体系，进一步完善薪酬、福利、绩效考核制度；通过设立 “健行者”、“北斗星”奖项等多项措施，大力倡导勇于挑战平庸、破除论资排辈的工作作风， 努力营造比贡献、比能力、比实干的人才成长氛围。公司设置了合理的研发机构，制订了完 善的研发项目管理制度，从而保证了研发活动的有序开展；公司建立了科学完善的用人机制、 人才激励机制、人才培养机制和对外交流合作机制，从而保持了研发人员的长期稳定和持续 创新。公司高度重视研发人才队伍的建设，利用成都地区高校众多、人才供应充裕的优势， 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 19 通过良好的待遇吸引了一批优秀人才的加盟，截至2010年12月31日，公司已拥有一支205人的 高素质研发人才队伍。公司的研发团队具有学历高、年轻化的特点，其中拥有博士和硕士学 位的达40%以上，半数以上的研发人员年龄在26-35岁，具有很强的创新精神和战斗力。 4、产业链整合优势 经过多年的发展，公司逐步形成了“元器件-终端-系统”的完整北斗产业链。北斗产业 链的构建，有利于公司充分协调和利用内部研发、生产、销售等资源，加快核心元器件的研 发和应用，加速北斗终端产品的推出和上市销售。而通过应用系统建设和服务的开展，使公 司更加了解客户的需求，从而开发出更适合客户需要的产品和系统解决方案。北斗产业链的 完整构建，使公司相对于竞争对手拥有了极大的竞争优势，也更有利于进一步促进北斗卫星 导航产业的发展。 5、资质和资源优势 目前，国防领域是高性能集成电路、北斗关键元器件以及北斗终端等产品的重要市场， 我国对国防科研生产实施严格的准入制度，申请单位需要通过技术能力、质量管理、信息保 密等方面严格的审查才能获得相关资质。本公司及子公司经过多年的技术积累以及内部管理 体制的完善，目前已获得相关机构颁发的“军用电子元器件合格供应商证书”、“保密资格单 位证书”、“武器装备科研生产许可证”、“装备承制单位注册证书”、“军工产品质量体系认证 证书”等资质，从而为公司在该领域的持续发展奠定了坚实基础。 公司已与兵器、船舶、航空、航天及电子科技集团等大型工业企业建立了良好的长期合 作关系，从而使公司拥有坚实的客户基础。 公司树立了诚信多赢、求同存异的意识，铸造灵活多样的合作机制。公司与解放军信息 工程大学、清华大学、四川大学、香港城市大学等科研院校建立了研发合作关系，充分利用 这些机构的研发优势和资源以弥补公司在某些领域的不足，使公司在北斗关键元器件、特种 行业高性能集成电路和北斗终端方面的研发实力得以增强。 报告期内，公司获得的特许经营权证书情况如下： 证书名称 颁发单位 颁证时间 有效期限 装备承制单位注册证书 中国人民解放军总装备部 2010年2月 4年 北斗导航民用服务资质证书 中国卫星导航定位应用管理中心 2010年12月23日 3年 武器装备科研生产许可证 国家国防科技工业局 2010年12月27日 5年 6、企业文化优势 塑造良好的企业文化，是企业发展壮大的不竭动力源泉，“资源总会枯竭，唯有文化生 生不息”。因此，加强企业文化建设是公司提升核心竞争力的重要手段和途径。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 20 自成立以来，公司根据自身产业定位以及员工中党员多、退役军人多、高学历人才多的 实际情况，以“长中华志气、扬民族精神”为企业宗旨，以“铸中华利器、挺民族脊梁”为 已任，把讲政治、讲奉献、敢亮剑、勇创新作为企业文化建设的基本理念，贯穿于企业文化 建设始终。把国家利益和民族利益作为企业的核心利益，大力倡导“坚持学习、崇尚创新、 提倡尊重、追求和谐、倡导包容”的核心价值观，坚持“保密与质量是企业生命线”的治企 方针，形成了以“自强、创新、严谨、和谐、诚信”为核心的“铁军”文化体系。目前，公 司良好的企业文化已经深入人心，光彩绽放，成为公司领导与员工的自觉行为，为公司的持 续发展提供了源源不断的精神动力。 （六） 研发支出 1、研发费用投入情况 本公司作为从事北斗关键元器件及高性能集成电路设计、北斗终端研发制造以及北斗应 用系统开发与建设的高科技公司。公司自成立以来就高度重视对研发的投入，最近三年研发 投入占营业收入平均比重达 16.16%，对技术研发的持续高投入，有力地保障了公司在相关业 务领域的技术领先优势。募集资金到位后公司进一步加大了募投项目及相关领域的人力财力 投入，2010 年，在集成电路设计和北斗卫星导航终端方向累计完成科研任务 53 项。目前公 司各募投项目推进顺利，取得了大量科研成果。 报告期内，公司累计研发投入为 3,898.31 万元，占营业收入的 19.44%，比去年增长 6.36 个百分点。公司近三年研发费用及占主营业务收入的比例如下： 单位：万元 项目 2010年度 2009年度 2008年度 营业收入 20,056.26 17,568.78 13,717.76 研发费用 3,898.31 2,297.60 2,102.28 其中：资本化研发支出额 1,241.15 - - 科研投入占比 19.44% 13.08% 15.33% 本期研发费用资本化支出部分主要是为“北斗卫星导航定位用户终端关键元器件项目、 视频/图像处理芯片项目、高性能频率合成器项目、北斗/惯导（BD/INS）组合导航项目”等 募集资金投资项目的专利权或专有技术开发支出。目前公司各募投项目进展顺利，均已完成 了前期研究准备阶段，进入小批量试制或正样交付的开发阶段，按计划将在今后两年陆续完 工并实现量产。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 21 2、在研项目情况 报告期内，公司北斗关键元器件、“北斗二号”终端以及组合导航产品研制进展顺利，公 司主要在研项目的进展情况具体如下： 类别 项目名称 用 途 现在情况 拟达到目标 北斗 关键 元器 件 “北斗一号”射频收发电路 应用于“北斗一号” 用户终端 小批量试制 为北斗终端提供高 性能、低功耗的单 芯片射频和基带部 分，以降低成本， 加速量产应用。 “北斗一号”基带处理电路 小批量试制 “北斗二号”射频接收电路 应用于“北斗二号” 用户终端 小批量试制 “北斗二号”基带处理电路 小批量试制 北斗扁平化天线 应用于“北斗一号” 用户终端 小批量试制 实现低成本、高性 能天线 卫星接收用 L 频段下变频器 应用于“北斗二号” 用户终端 小批量应用推广 实现相关产品批量 生产 北斗 终端 “北斗二号”定位测试终端 “北斗二号”系统定 位监测 交付试用情况良好 完成测试终端开发 并交付用户使用 “北斗二号”定时测试终端 “北斗二号”系统时 间监测 交付试用情况良好 “北斗二号”定时用户终端 “北斗二号”高精度 定时 完成正样研制，通过 总体检测 实现相关产品批量 生产 “北斗二号”双模用户终端 双系统导航定位，提 高可靠性和准确性 完成正样研制，通过 总体检测 多频多星座导航定位接收终 端 多系统（“北斗一 号”、“北斗二号”、 GPS）高精度导航定 位 正样交付 多频多星座定时接收终端 多系统（“北斗一 号”、“北斗二号”、 GPS）定时 正样交付 “北斗二号”兼容型高动态 板卡式用户机 多系统组合导航定 位 正在研制 航标遥测遥控监控单元 海面航标状态监视 遥控 正在研制 北斗双频定位定向板卡 “北斗二号”高精度 测量定向 正在研制 xx 系统手持单收终端 无人机情报信息接 收 正在研制 “北斗一号”一体式用户机 北斗/GPS 双系统导 航定位 正在研制 “北斗一号”/GPS 小型化手 持型用户机 北斗/GPS 双系统导 航定位 批量生产 “北斗一号”高寒性手持用 边海防地面导航定 小批量试制 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 22 户机 位 “北斗一号”授时机（中国 移动） 民用移动网络授时 完成研制 “北斗一号”弹载式用户机 导弹轨迹监视控制 样品研制 视频 /图 像处 理 LVDS 驱动器/接收器：共 8 个 产品型号 按照 LVDS 标准实现 高速接口 小批量试制 按照 LVDS 标准实 现高速数据传输， 特别是数据的串行 传输，最高数据率 达到 5.38Gbps。 并行时钟 SerDes 芯片：共 11 个型号 用于包括图像数据 在内的高速数据串 行传输 小批量试制 嵌入时钟 SerDes 芯片：共 5 个型号 用于包括图像数据 在内的高速数据串 行传输 小批量试制 高清视频编解码电路 用于高清视频信号 处理 小批量试制 实现批量供货 双通道 14 位 CCD 信号处理电 路 用于CCD 信号的模拟 信号处理和数字化 样品研制 对 CCD 传感器信号 进行高精度、低噪 声、高速处理，满 足高端应用需求。 单通道 12 位 CCD 信号处理电 路 用于CCD 信号的模拟 信号处理和数字化 样品研制 CCD 信号处理器其他型号：2 个 用于CCD 信号的模拟 信号处理和数字化 样品研制 单片集成总线串行解串器 按照 LVDS 标准实现 高速接口 样品研制 实现批量供货 VGA 图形显示控制器 用于视频控制 小批量试制 实现批量供货 高性能视频缩放解码电路 用于视频编解码 小批量试制 实现批量供货 三通道高清视频编码电路 用于视频编解码 小批量试制 实现批量供货 双链路视频接口编码器 用于 DVI 视频接口 小批量试制 实现批量供货 双链路视频接口解码器 用于 DVI 视频接口 小批量试制 实现批量供货 多模视频解码器 用于视频编解码 小批量试制 实现批量供货 频率 合成 器 单端控制输出小数分频频率 合成器 应用于雷达、通信 设备 小批量试制 形成齐全的产品系 列，给所有用到频 率源的场合提供低 相噪，低杂散的单 芯片方案。 快速锁定小数分频频率合成 器 小批量试制 双路小数分频频率合成器 小批量试制 300MHz 12 位 DDS 小批量试制 300MHz 12 位 I/Q 双通道 DDS 样品研制 400MHz 14 位高性能 DDS 小批量试制 1GHz 14 位高性能 DDS 样品研制 400M 多功能雷达信号调制器 样品研制 实现批量供货 四通道宽带雷达信号源 样品研制 实现批量供货 双波段快速直接编程合成频 率源 样品研制 实现批量供货 时钟分配器 样品研制 实现批量供货 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 23 组合 导航 模块 “北斗二号 ”用户终 端和 MEMS 惯性测量单元紧密结合 模块 航空、航海、车辆、 机器人等的导航，平 台稳定控制等领域 正样研制 实现相关产品批量 生产 双频双天线“北斗二号”用 户终端和 MEMS 惯性测量单元 紧密结合模块 航空、航海、车辆、 机器人等的导航，平 台稳定控制等领域 正样研制 多频多星座北斗接收终端和 MEMS 惯性测量单元紧密结合 模块 多系统（“北斗一 号”、“北斗二号”、 GPS）与惯导组合的 高精度导航定位，用 于航空、航海、车辆、 机器人等的导航，平 台稳定控制等领域 正样研制 其他 军用单片 RF 接收发射电路 应用于雷达、通信设 备 样品研制 实现准通用的射频 收发芯片 总线信息交换器 应用于工业控制 样品研制 满足工程应用 16 通道 DAC 电路 应用于高速控制 小批量试制 满足工程应用 专用 DAC 应用于控制 样品研制 满足工程应用 调制解调电路系列: 6 个型号 满足软件无线电应 用需要 样品研制 满足工程应用 专用编解码电路 应用于控制 样品研制 满足工程应用 （七） 现金流量表 项目 2010 年 2009年 本年比上年增减 2008 年 经营活动产生的现金流量净额 49,259,471.49 35,796,343.92 37.61% 28,043,197.09 投资活动产生的现金流量净额 -24,481,179.74 -11,767,252.96 108.04% -86,569,785.10 筹资活动产生的现金流量净额 478,299,386.32 -25,054,895.50 2,009.01% 74,332,524.66 现金及现金等价物净增加额 503,077,678.07 -1,025,804.54 49,142.25% 15,805,936.65 （1） 经营活动产生的现金流量净额增加 37.61%,主要原因是公司扩大销售规模，回款增 加。 （2） 投资活动产生的现金流量净额减少 108.04%，主要原因是公司加大对募投项目的投 资支出。 （3） 筹资活动产生的现金流量净额增加 2,009.01%，主要原因系公司 IPO 募集资金到位 所致。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 24 （八） 子公司、参股公司经营情况及业绩分析 报告期内，公司仅有一家控股子公司成都国星通信有限公司，目前公司持有国星通信 56.84%的股权，所持股份不存在被质押或其他有争议的情况。公司无参股公司。 子公司成都国星通信有限公司具体情况如下： 公司名称 成立日期 注册地点 实际 投资额 注册资本 持股比例 经营范围 成都国星通信 有限公司 1999 年 10 月 18 日 成都高新西 区国腾园 1,761.95 万元 3,100 万元 56.84% 设计、开发、生产、 销售电子产品；销售 卫星地面终端、金属 材料(不含稀贵金 属)、建筑材料、装饰 材料（不含危险化学 品）、化工产品（不含 危险品）；计算机软、 硬件的销售及技术咨 询、服务。 截至2010年12月31日，国星通信总资产129,797,434.30元，净资产98,053,399.98元。本 报告期，国星通信实现营业收入133,797,504.57元，营业利润28,133,559.47元，净利润 25,287,291.29 元。前述财务数据均经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计。 （九） 报告期内，公司不存在控制的特殊目的主体。 二、 对公司未来发展的展望 （一） 北斗卫星导航应用产业的发展趋势以及公司的行业地位 1、北斗卫星导航应用产业的发展趋势 北斗卫星导航定位系统是我国独立研制，具有自主知识产权的卫星导航定位系统，具有 快速定位、精密授时和独有的双向通信三大基本功能。“北斗一号”系统的建设打破了美国等 发达国家垄断卫星导航定位技术的局面，现已广泛应用于国防、电力、交通运输、公共安全、 通信、水利、气象、海洋渔业、森林防火、防灾减灾等行业和领域，大大推进了我国信息基 础设施建设，提高了我国经济和信息化水平。 根据党的十七届五中全会精神，“新一代信息技术”和“高端装备制造产业”属于我国国 民经济未来重点培育和发展的战略性新兴产业，我国将重点发展航空航天、海洋工程、卫星 等高端装备制造产业的重大成套装备制造技术。公司重点研发生产的特种行业高性能集成电 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 25 路、北斗关键元器件及北斗终端等产品均为关系国家安全的关键领域重大科技装备不可或缺 的元器件或设备。 我国政府高度重视北斗系统的生存和发展，国家发展改革委、财政部、工信部及行业主 管部门自2002年以来连续发布了数十项关于加速推进北斗卫星导航系统应用有关工作的规划 及纲要，采取了一系列措施和规划推进北斗卫星导航的产业化，并明确涉及国家经济、公共 安全的重要行业领域须逐步过渡到采用北斗卫星导航兼容其它卫星导航系统的服务体制。根 据规划，中国北斗卫星导航系统按照“三步走”总体规划：第一步，1994年启动北斗卫星导 航试验系统建设，2000年形成区域有源服务能力；第二步，2004年启动北斗卫星导航系统建 设，2012年形成区域无源服务能力；第三步，2020年北斗卫星导航系统形成全球无源服务能 力。预计2012年10颗卫星、实现无源覆盖亚太，2020年实现无源覆盖全球。 2010年9月2日，国家发改委产业司拟定的《产业结构调整和指导目录（2010年本）》（征 求意见稿）将卫星导航列入新兴产业“十二五”规划。北斗卫星导航系统专项管理办公室主 任指出：“一旦相关技术成熟应用，中国卫星导航产业将进入井喷期，年增长将远远高于目 前50%，2020年中国导航市场产值将远远超过4,000亿。我国设立北斗导航重大专项扶持自主 导航系统建设，2020年将完成目标。” 中国是全球最大的航运、汽车、手机消费市场，随着“北斗二号”系统的投入使用，北 斗卫星导航系统将在汽车导航、个人通信、电力授时、航空等大众应用领域逐步取代 GPS。 同时，北斗系统也是我国未来物联网发展的核心技术支撑平台。近年来，中国卫星导航应用 产业呈现持续高速增长趋势，2009 年中国卫星导航应用产业的产值达到 390 亿元，2010 年行 业产值预计将达到 505 亿元。根据国家发改委的相关规划，2020 年中国卫星导航产业的市场 规模将达到 4,000 亿元，随着 2012 年“北斗二号”系统组网，预计北斗卫星导航占全国市场 的份额将达到 10%以上。 随着我国“北斗二号”系统建设进程的加快，在其投入使用后北斗系统的应用领域将进 一步拓展，尤其是向汽车导航、个人手持终端导航、人/动物追踪等大众应用领域快速拓展。 根据美国调研公司 ABI 的报告，2006 年全球卫星导航定位市场中大众应用的产值已占到约 65% 的份额，超过专业应用市场。中国全球定位系统技术应用协会预测，我国卫星导航定位市场 产值将从 2005 年的 120 亿元左右增长到 2010 年的 500 亿元，复合年均增长率达 33%。目前 我国大众应用领域占整个卫星导航定位市场约 60%份额，因此大众应用领域目前有近 300 亿 的市场规模，且仍呈现高速增长，但目前几乎为 GPS 所垄断。在我国“北斗二号”系统建成 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 26 后，其在导航定位功能方面完全可替代 GPS，加上我国政府对拥有自主权的卫星导航系统的 支持，从而为我国“北斗二号”系统的发展提供了广阔的市场空间。 目前，国家电网规划在“十二五”期间投资上万亿元用于建设包含北斗系统的“国家电 网智能电网工程”；国家民政局减灾委规划投入上百亿建设可容纳 50 万减灾人员的“北斗减 灾信息系统”；国家交通部计划投资数亿建设基于北斗系统的“重点运输过程监控管理服务示 范系统”；以及国家水利部的“北斗水文监测系统”、国家通信部门的“北斗授时系统”、国家 海洋局的“北斗海洋灾害应急管理辅助决策支持系统”均已通过立项并开始筹建。 2、公司的行业地位 （1）公司在北斗关键元器件及特种行业高性能集成电路领域的地位 公司是国内综合实力最强、产品系列最全、技术水平领先的北斗关键元器件研发和生产 企业之一，公司研发的北斗天线、功率放大器以及低噪放等产品已率先在北斗终端中得到应 用，基带和射频芯片也已研制完成并将开始大规模应用，是国内唯一能提供全系列北斗关键 元器件的厂商。2008年底，公司参加军用电子元器件主管单位组织的“北斗二号”射频芯片 招标，被列为前两名；2008年底，公司的基带模块在卫星定位主管单位组织的评测中获得第 一名；2010年4月公司研制的“北斗二号”基带芯片在国家组织的评测中与清华大学/复旦大 学联合项目组并列第一。 在特种行业集成电路领域，公司每年在研项目数和投产产品数均居于前列，是混合集成 电路研制的排头兵，技术能力和产品质量获得客户的广泛认可，并成功成为兵器、船舶、航 空、航天及电子科技集团等特大型工业企业的合格供应商，是国内首批承担国家“核高基” 重大专项中唯一的民营企业，在特种行业应用视频/图像处理领域处于国内领先地位。公司是 国内提供LVDS产品系列最全、品种最多的厂商，也是国内DDS研制水平最高的单位。 （2）公司在北斗终端领域的地位 公司的子公司国星通信从1999年开始从事北斗卫星导航终端的研发，是最早开展北斗终 端研制的厂商之一。目前国星通信是拥有北斗终端产品系列最全、品种最多、销量最大的企 业，是我国国防领域北斗终端最大的供应商，且在国防领域的地位仍在不断增强中。根据中 国卫星导航定位应用管理中心对北斗终端累计入网数量的统计，国星通信生产的北斗终端占 有率在40%左右，为供货量最大的厂商。 根据卫星导航定位集中采购业务办公室2009年12月30日的《中标通知书》，在2009年度 全军卫星导航定位用户设备11个型号的集中采购招标活动中，国星通信所投的10个型号均中 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 27 标，其中手持型、手持双模型、小型化手持型、分体车载型、一体车载双模型、分体车载双 模型、单向授时型等7个型号排名第一；指挥型、一体车载型排名第二；中心式指挥型排名第 三。 在国家“北斗二号”终端研制项目招标中，国星通信承担了“‘北斗二号’定位测试终 端”、“‘北斗二号’定时测试终端”、“‘北斗二号’定时用户终端”、“‘北斗二号’双模用户终 端”、“多频多星座导航定位接收终端”和“多频多星座定时接收终端”等六种型号“北斗二 号”用户终端的研发设计任务，是承担任务最多的企业。2010年3月，由国家北斗办公室组织 的“北斗二号”用户终端评测中, 国星通信是唯一一家全面达到系统设计指标的单位。 基于在行业内的技术实力和市场地位，公司及国星通信还参与了多项北斗核心器件及应 用标准的制定，是国家授时终端标准《北斗卫星授时终端技术要求》的制定单位。 （3）公司在应用系统领域的地位 公司是国内为数不多的提供北斗卫星导航应用系统开发和建设服务的企业，目前为我国 西部地区唯一获得北斗运营服务资质的企业。虽然公司在应用系统领域的业务开展较晚，但 基于在北斗关键元器件和北斗终端领域的技术优势，公司的技术能力获得快速提升，并已主 导参与了国防和民用多个试点项目的工作，包括“边防管控系统”、“石油管线智能巡检系统”、 “消防通信指挥系统”、“移动目标监控系统”、“车辆监控跟踪指挥管理系统”等。 （二） 风险分析 1、市场竞争日趋激烈的风险 本公司是最早从事北斗卫星导航用户终端和北斗关键元器件研发生产的企业之一，是最 大的北斗终端供应商。国防产品的研发生产需要经过严格的审核并获得相关资质，公司面临 的竞争压力相对较小。不过随着北斗卫星导航定位在民用领域的快速发展，不可避免会有新 企业投入北斗产业，使公司面临的竞争更加激烈。 针对市场竞争风险，本公司采取了以下应对措施：一是不断加强技术研发和产品开发， 以使本公司产品更加适应民用领域客户的需要；二是不断加深与客户的合作关系，深入了解 各行业应用特点和客户的特定需求，从而建立长期稳定的客户关系；三是跟踪研究卫星导航 市场及各种应用的变化与发展趋势，及时调整产品开发和市场推广策略，使本公司的产品和 服务能够持续地满足市场需要。 2、销售对象集中的风险 2008-2010 年度，来自前五名客户的销售额占公司营业收入的比重分别为 82.49%、83.18% 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 28 和 78.49%，来自主要客户的销售额占公司营业收入的比重很高，因此本公司存在销售对象集 中的风险。 针对销售对象集中风险，公司主要制定和实施了以下对策：一方面通过全方位的努力， 进一步巩固在国防领域的重要地位，采取的措施包括通过良好薪资待遇和股权安排，使核心 技术人员保持稳定，同时不断加大技术人才的引进力度，增强研发实力；跟踪国际先进技术， 并结合国防领域客户的实际需求，加大对国防领域实用先进技术的研发力度，以保持公司在 相关技术开发领域的领先地位；不断强化安全保密基础设施建设以及员工安全保密知识和意 识培训，以满足重要客户对信息保密的要求。 另一方面，由于“北斗一号”系统受容量的限制，主要用于国家特种行业领域，而“北 斗二号”系统不存在容量限制，在其建成后将在民用市场获得高速发展。公司凭借在北斗关 键元器件和北斗终端领域的技术优势以及“元器件-终端-系统”的完整产业链优势，已在“北 斗二号”的元器件和终端研发中处于行业领先地位，“北斗二号”系统建成后将为公司带来 新的发展机遇。由于民用市场的应用领域更为广泛，客户也相对比较分散，从而可使公司的 客户集中度得以降低。 3、技术更新换代的风险 本公司所从事的北斗关键元器件、特种行业高性能集成电路研发设计以及北斗终端研发 都属于高新技术领域，技术进步和更新较快。虽然公司目前在相关领域处于技术领先地位， 但如果不能根据行业发展状况和技术发展趋势适时调整自身的研发策略和布局，则有可能被 竞争对手所超越，并因而丧失市场和客户。 为保持公司的技术领先优势，本公司建立了有效的研发人员激励机制，通过股权安排以 及激励性薪酬设计，使研发人员能够分享到公司业绩成长的成果，从而维持了研发团队的稳 定；公司建立了研发人员持续培训机制，使研发人员的技术能力能够不断获得提升；公司与 北京大学、清华大学、解放军信息工程大学、四川大学、香港城市大学等外部科研机构建立 了广泛的研发合作关系，充分利用各方的优势资源以增强公司的研发实力，加快对先进技术 的引进和吸收能力。 4、核心技术人员流失风险 本公司对从事北斗关键元器件、特种行业高性能集成电路研发设计以及北斗终端研发的 核心技术人员有较大的依赖，如果相关核心技术人员流失，将使公司面临两方面的风险：一 是本公司相关技术或产品的研发进程会受到较大影响，并进而影响到公司的技术领先地位和 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 29 客户关系；二是相关技术可能面临泄密风险，竞争对手可能利用公司的研发成果并对公司造 成更大的威胁。 为保持核心技术团队的稳定，公司为其提供了良好的薪酬待遇，并通过投资入股的方式， 使核心技术人员的利益与公司的长远利益一致，目前本公司的核心技术人员均持有本公司的 股份，本公司的核心技术人员也一直保持稳定。另外，本公司也通过内部培训和提升，不断 培养公司的技术骨干，加大公司技术人才储备，使公司的技术人才不致出现断层，从而降低 核心技术人员可能流失所导致的风险。 在技术保密方面，公司建立了完善的保密制度，有效保护了公司的技术研发成果。报告 期内，公司核心技术人员一直保持稳定，公司也未发生任何泄密事件。 5、公司规模扩大引致的管理风险 本公司自成立以来持续快速发展，2008-2010 年度公司营业收入分别为 13,717.76 万元、 17,568.78 万元和 20,056.26 万元；同期，归属于母公司所有者的净利润分别为 2,944.63 万元、 3,961.57 万元和 5,640.15 万元；归属于母公司所有者权益从 2008 年初的 12,324.54 万元增长 到 2010 年末的 71,321.82 万元；员工人数也从 2008 年初的 331 人扩充到 2010 年末的 421 人。 本次发行后，随着募集资金的到位和募集资金投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人 员将进一步扩张，从而使公司管理水平的提升面临较大的挑战。 为完善自身的管理体系和提升管理能力，公司建立了规范的法人治理结构以及研发、生 产、质量等管理制度；公司通过良好的薪酬福利持续引进优秀管理人才，并加强对现有管理 队伍的培养；经过多年的发展，公司已积累了丰富的经营管理经验，为自身的发展壮大打下 了坚实的基础。 （三） 未来公司发展机遇和挑战 1、 公司的发展战略 公司坚持 “铸中华利器，挺民族脊梁”的宗旨，秉承“科技汇聚人才，创新成就梦想” 的发展理念，遵循“军品先导、以军促民、军民并重”的发展原则，以“适度多元、整合资 源、升级产业”为发展方针，凭借人才和技术优势，以“卫星应用”与“软件和集成电路” 为产业基础，致力于打造具有核心技术优势的“元器件-终端-系统”协调发展的卫星导航应 用产业基地，发展成为高端集成电路及卫星导航应用领域的世界级优秀企业。 2、 公司 2011 年的经营计划 （1） 市场工作计划 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 30 随着国家鼓励军工企业将优势技术应用于民用领域，以及我国“北斗二号”系统即将建 设完成，为公司相关技术和产品的拓展创造了良好的机遇和条件。公司将充分利用“寓军于 民”示范单位的条件以及在北斗卫星导航领域的优势地位，通过实施“信息融合、技术融合、 产品融合”的市场策略，加大市场拓展力度，保持公司在 2011 年继续保持市场占有率第一。 充分利用公司基带、射频等核心关键元器件优势，深入了解各行业、领域的特点和需求， 抓住北斗系统即将向电力、通信等行业大规模应用的良好契机，结合北斗卫星导航运营服务， 积极争取参与行业标准的制订，以终端销售带动运营服务推广，逐步发展民用市场入网用户， 以高可靠性、高稳定性产品与增值服务树立行业信誉与品牌形象，强化公司对行业用户的技 术支持与维护能力，占据应急减灾、环境保护、交通物流等行业市场，实现器件、终端、系 统和运营服务的产业联动效益。 针对“北斗二号”系统即将建成投入运行，公司将紧跟行业特别是国防领域对“北斗二 号”系统的需求情况，及时获取国防应用信息，继续保持国防行业“北斗二号”市场的龙头 地位。 （2） 研发工作计划 公司研发工作将进一步牢固树立产品市场意识，加快产品化进程，推进技术平台建设、 模块化及 IP 化。在视频图像处理领域将积极参与系统级项目建设，实现视讯芯片到视讯系统 的迈进。频踪领域年内将推出以 4 通道 1GHz DDS 与 2.5GHz DDS 为代表的新一代频率合成 器产品线。大力参与北斗及相关系统重大项目投标，以 RDSS 芯片的研制量产树公司在射频 基带芯片业内龙头地位，研制国内领先的军民用 RDSS、RNSS 基带信号处理芯片，并达到量 产条件。加大“北斗二号”技术研究和产品开发工作力度和投入，加快“北斗二号”通用型 用户机和特型终端的研制工作。加强卫星导航应用关键技术，新专业领域的研究力度，在抗 干扰、高灵敏度、高动态、组合导航、高精度测量、多模多频兼容等新技术上争取重大突破。 完成 MEMS 仿真设计平台、工艺平台和测试验证平台建设，进行 BD/INS 组合导航模块、 北斗组合导航惯性测量单元、MEMS 射频开关等产品的研制工作，逐步掌握 BD/INS 组合产品 的关键设计技术，部分产品形成批量销售。 （3） 管理工作计划 公司将进一步健全科学决策机制、投资管理机制、技术开发与创新机制、生产管理制度、 法人治理制度、独立董事工作制度及财务审核和监督等内控制度，加强对董事、监事、管理 层及公司审核人员的培训，使之承担起应有的责任。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 31 公司将按照上市公司规范运作的要求，创新工作思路和方法，夯实各项基础工作持续推 进公司科研、生产和质量管理的程序化和规范化，形成更加科学有效的决策机制和约束机制， 并在提高公司管理效率的同时降低管理成本。 公司将通过内部考核选拔，将优秀员工充实到公司一线管理队伍中，不断完善管理团队， 提高管理水平，最终实现公司专业化管理。加强科研项目的跟踪和管理，加强项目开发的计 划管理和质量流程控制，提高公司科研工作规范化管理水平。 另外，公司将逐步精简机构，优化管理层次，不断提高公司整体运作效率，以适应日趋 激烈的竞争环境。 （4） 人才发展计划 公司将围绕战略目标，科学规划人才队伍建设，优化绩效管理，指导员工科学合理地规划 职业生涯，加大对优秀人才的引进力度以及对杰出贡献员工的激励措施，创新员工激励方式。 2011 年公司将重点围绕“规范制度流程、强化信息管理、持续推进岗位分析、加强人力资源 规划、多渠道引进高端人才”开展工作。 （四） 资金需求及使用计划 公 司 于 2010 年 登 陆创 业 板 ， 募 集资 金 净 额 519,148,462.32 元， 其 中 超 募 资 金 344,038,462.32 元，公司资金较为充足。公司将本着科学合理的使用原则，结合业务发展目 标和未来发展战略，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的各项规定安排使用募集资金， 积极推进募集资金投资项目的建设，加强募集资金使用的内部与外部监督，努力提高募集资 金使用效率，为股东创造最大效益。同时，公司将尽快对超募资金投资项目进行详细规划和 严格论证，根据相关规定制定出科学的超募资金使用计划。 1、按计划实施募集资金投资项目 根据募集资金的使用安排，公司针对北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及产业 化项目、北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广项目、视频/图像处理芯片技改及产业 化项目、高性能频率合成器技改及产业化应用项目和北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造 及产业化项目积极开展了科研场所改进与设计、设备购买和人员招募与培训等相关工作，逐 步根据市场需求提升生产产能，提高研发人员的技能水平和素质，增强公司技术实力。报告 期内，公司利用自有资金先期已经投入共计 765.46 万元，其中北斗卫星导航定位用户终端关 键元器件技改及产业化项目投入 129.88 万元，北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广 项目投入 183.63 万元，视频/图像处理芯片技改及产业化项目投入 178.21 万元、高性能频率 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 32 合成器技改及产业化应用项目投入 273.74 万元，该部分先期投入的自有资金经第一届董事会 第十四次决议已以募集资金进行置换。 2、抓紧落实超募资金使用计划 经公司第一届董事会十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款 及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金偿还银行贷款 2,300 万元，永久性补 充流动资金 2,700 万元。对于剩余的超募资金 294,038,462.32 元，公司将科学、审慎地进行 新项目的可行性分析，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。 3、适时实施相关产业渗透与并购 在强化公司核心产品北斗卫星导航应用“元器件-终端-系统”业务拓展的同时，利用行 业机遇和资源，充分发挥现有人才、技术、市场等综合优势，积极向上下游或相近的行业领 域渗透，探索多种合作方式并适时进行相关产业的收购兼并，以提升公司的技术和产业优势， 为公司持续快速发展和奠定坚实的基础。 三、 报告期内公司投资情况 （一） 募集资金使用情况 2010 年 7 月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]957 号文《关于核准成都 国腾电子技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，向社会公开 发行人民币普通股股票 1,750 万股。本次公开发行每股发行价格为人民币 32.00 元，募集资 金总额为人民币 560,000,000.00 元，扣除上市发行费用人民币 40,851,537.68 元,实际募集 资金净额为人民币 519,148,462.32 元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司于 2010 年 7 月 29 日出具的“川华信验（2010）44 号”《验资报告》验证确认。 根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，本次发行募集资金将用于投资建设以 下项目： 单位：万元 序号 项目名称 总投资 资金来源 项 目 建设期 自有资金 募集资金 1 北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改 及产业化项目 6,130 2,500 3,630 18 个月 2 北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推 广项目 4,612 1,000 3,612 18 个月 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 33 3 视频/图像处理芯片技改及产业化项目 4,210 1,500 2,710 18 个月 4 高性能频率合成器技改及产业化应用项目 4,349 1,500 2,849 18 个月 5 北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产 业化项目 4,710 - 4,710 24 个月 6 其他与主营业务相关的营运资金项目 34,404 - 34,404 - 除上述前 5 个募投项目使用资金 175,110,000.00 元外，其余部分 344,038,462.32 元为 募集资金中用于其他与公司主营业务相关的营运资金。 报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》、《公司章程》的规定和要求，对募集 资金的存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格 履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。 1、报告期内募集资金使用情况 单位：元 项目 金额 实际募集资金净额（扣除发行费用） 519,148,462.32 减：置换预先投入募集项目资金 7,654,573.73 直接投入募集资金投资项目资金 11,053,902.13 归还银行贷款 23,000,000.00 永久性补充流动资金 27,000,000.00 加：利息收入扣除手续费净额 569,862.92 募集资金专用账户年末余额 451,009,849.38 （1）公司第一届董事会十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷 款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分募集资金 2,300 万元用于提前偿还银行贷 款，使用部分募集资金 2,700 万元永久补充流动资金。 （2）公司第一届董事会十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司用募集资金 7,654,573.73 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 34 2、报告期末尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，专户情况如下表： 单位：元 开户行 帐户类别 年末余额 成都银行德盛支行 募集资金专户 117,416,419.86 工商银行成都城南支行营业室 募集资金专户 173,561,410.40 中信银行成都分行走马街支行 募集资金专户 80,016,014.56 浙商银行成都分行营业部 募集资金专户 80,016,004.56 合 计 451,009,849.38 注：根据《募集资金三方监管协议》的约定，公司的部分募投资金以定期存单形式存放于上述各银行， 每份存单均有独立的账号，不再一一列示。详见公司于2010年8月24日披露在巨潮资讯网上的《关于签订< 募集资金三方监管协议>的公告》。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 35 3、报告期内募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 51,914.85 本年度投入募集资金总额 1,870.85 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 1,870.85 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年 度实 现的 效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 北斗卫星导航定位用 户终端关键元器件技 改及产业化项目 否 3,630.00 3,630.00 303.89 303.89 8.37% 2011 年 12 月 0 不适 用 否 北斗卫星导航应用服 务中心技改及产业化 推广项目 否 3,612.00 3,612.00 576.28 576.28 15.95% 2011 年 12 月 0 不适 用 否 视频/图像处理芯片技 改及产业化项目 否 2,710.00 2,710.00 592.74 592.74 21.87% 2011 年 12 月 0 不适 用 否 高性能频率合成器技 改及产业化应用项目 否 2,849.00 2,849.00 317.00 317.00 11.13% 2011 年 12 月 0 不适 用 否 北斗/惯导（BD/INS） 组合导航技术改造及 产业化项目 否 4,710.00 4,710.00 80.94 80.94 1.72% 2012 年 12 月 0 不适 用 否 承诺投资项目小计 - 17,511.00 17,511.00 1,870.85 1,870.85 10.68% - - - 超募资金投向 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 36 归还银行贷款（如有） - 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 100.00% 补充流动资金（如有） - 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 100.00% 超募资金投向小计 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 合计 - 22,511.00 22,511.00 6,870.85 6,870.85 30.52% - - - 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 根据公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露，公司募集资金投资建设实施的北斗卫星导航定位用户终端关键 元器件技改及产业化、北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广、视频/图像处理芯片技改及产业化、高性能频率合成器技改 及产业化应用4个项目的立项时间为2008年12月，项目计划实施期限均为2009年6月至2010年12月；北斗/惯导（BD/INS）组合导航 技术改造及产业化项目立项时间为2009年11月，项目计划实施期限为2010年1月至2011年12月。 由于公司首次公开发行股票并在创业板上市申请于2010年7月才获得证监会和深交所批准，募集资金于2010年7月29日才到账， 使得公司募集资金投资项目实施进度受到影响。为了加快募集资金投资项目的实施进度，公司已计划进一步加大投资力度，使用超 募资金购置土地建设科研生产基地，促进募投项目的实施。为此，公司决定将实施的北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及 产业化、北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广、视频/图像处理芯片技改及产业化、高性能频率合成器技改及产业化应用 4个募投项目达到预定可使用状态日期推迟至2011年12月；北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目达到预定可使用 状态日期推迟至2012年12月。 公司本次募集资金项目投资进度的调整是根据项目实际实施情况做出的谨慎决定，未调整项目的投资总额和建设规模，不会 对项目产品的研发、生产能力、市场开拓和《招股说明书》披露的经济效益产生重大不良影响，不存在变相改变募集资金投向和其 他损害股东利益的情形，没有违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。本次调整募集资金项目投 资进度，将有利于保证募集资金项目的工程质量，有利于募集资金项目的顺利投产。 截至2010年12月31日，公司各募集资金投资项目实际投资进度情况如下： 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 37 1、北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及产业化项目 截至2010年12月31日，公司已完成北斗卫星导航定位用户终端关键元器件项目中射频收发集成电路、基带处理集成电路、北 斗天线、功放等产品小批量试制，部分试制产品已交付用户进行应用开发，预计2011年实现产业化生产及销售。 2、北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广项目 截至2010年12月31日，“北斗卫星导航应用服务中心一期”工程已按计划完成各项基础设施建设，硬件组网所需设备已安装 完毕工作运转良好，各项指标均达到设计要求。同时，在系统开发方面，公司已完成通信服务系统、业务管理系统、用户机监控系 统（GIS平台）前期开发。 目前，“北斗卫星导航应用服务中心一期”已经通过了国家北斗导航办的验收，并于2010年12月23日取得了中国卫星导航定 位应用管理中心颁发的“北斗导航民用服务资质证书”（用管证字（2010）第FL1006006号）。 3、视频/图像处理芯片技改及产业化项目 截至2010年12月31日，公司已完成视频/图像处理芯片项目中视频编解码、视频传输、视频系统类前期研制工作，部分产品已 实现样品研制及小批量试制，预计2011年实现产业化生产及销售。 4、高性能频率合成器技改及产业化应用项目 截至2010年12月31日，公司已完成高性能频率合成器项目中锁相频率合成器、直接数字频率合成器的设计定型工作，部分产 品已实现样品研制及小批量试制，预计2011年实现产业化生产及销售。 5、北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目 截至2010年12月31日，该项目建设的前期筹备工作已基本完成，实际投资将在2011年度全面启动。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期内，项目可行性未发生重大变化。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 38 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 1、 公司超募资金为 344,038,462.32 元。 2、 报告期内，公司第一届董事会十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案》， 同意公司使用部分募集资金 2,300 万元用于提前偿还银行贷款，使用部分募集资金 2,700 万元永久补充流动资金。 经独立董事、 监事会审核通过，公司保荐机构中信建投证券有限责任公司出具了《中信建投证券有限责任公司关于成都国腾电子技术股份有 限公司用部分募集资金偿还银行贷款及永久补充流动资金的核查意见》，同意上述超募资金使用计划。相关内容已在中国证监 会创业板指定信息披露网站披露。 3、 截至 2010 年 12 月 31 日，公司尚余 294,038,462.32 元超募资金未做出安排。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 报告期内，公司募集资金投资项目实施地点未发生变更。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 报告期内，公司募集资金投资项目实施方式未发生调整。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 截至 2010 年 8 月 10 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 765.46 万元，业经四川华信会计师事务 所出具川华信专（2010）189 号《关于成都国腾电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2010 年 8 月 23 日第一届董事会第十四次会议决议，同意公司使用募集资金 765.46 万元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自 有资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 目前暂无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用，项目尚在建设期。 尚未使用的募集资金 用途及去向 其中 3.7 亿元以不同期限的定期存单形式存放，详见公司于 2010 年 8 月 24 日在中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《成 都国腾电子技术股份有限公司关于签订＜募集资金三方监管协议＞的公告》，其余资金存于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 39 （二） 报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 （三） 报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公 司、信托公司和期货公司等金融企业股权；无买卖其他上市公司股份的情况。 （四） 报告期内，公司没有持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、 金融衍生工具等金融资产。 （五） 报告期内，公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量 的负债。 （六） 会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，对本公司 2010 年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告。报告期内，公司无会计政策、会计估计变更事项，无重大前 期差错更正事项。 四、 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 根据四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》(川华信审（2011） 007 号)，母公司 2010 年度实现净利润 49,323,887.43 元,根据公司章程的规定，按 2010 年 度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 4,932,388.74 元，加上上年度结存未分配利润 34,151,908.87 元，扣除 2010 年度中期分配股利 13,900,000.00 元, 截至 2010 年 12 月 31 日，可供投资者分配的利润为 64,643,407.56 元；公司年末资本公积余额 542,694,893.64 元。 公司 2010 年度利润分配预案为：拟以 2010 年末总股本 6,950 万股为基数，向全体股东 以每 10 股派发人民币 3.00 元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 20,850,000.00 元。同时，拟以 2010 年末总股本 6,950 万股为基数，以资本公积金每 10 股 转增 10 股，共计 6,950 万股。 本议案尚需提交公司 2010 年度股东大会审议。预案实施后，公司总股本由 6,950 万股增 至 13,900 万股，剩余未分配利润结转以后年度分配。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 40 第四节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、破产相关事项 报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。 四、股权激励计划 报告期内，公司未有股权激励事项。 五、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项，不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司 资金的情况。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他 公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。 （二）报告期内，公司无对外担保合同。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内，公司无重大合同。 七、承诺事项及履行情况 （一）关于股份锁定的承诺 公司控股股东成都国腾电子集团有限公司及实际控制人何燕承诺：自公司股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的本公司公开发行股票前已 发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 通过成都国腾电子集团有限公司间接持有公司股份的自然人莫晓宇、谢俊、柏杰、徐进 承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其间接持有的本公司 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 41 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 公司股东上海领汇创业投资有限公司、成都新兴创业投资有限责任公司、成都聚芯投资 有限责任公司以及邝中、徐奕、梁长江、黄伟等37位自然人承诺：自公司股票上市之日起十 二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的本公司公开发行股票前已发行的 股份，也不由公司回购该部分股份。 担任公司董事、监事、高管的莫晓宇、谢俊、柏杰、徐奕、陈天辉、胡彪、杨国勇和鄢 宏林承诺：自公司股票上市之日十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持 有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；自公司股票上市之日 起十二个月后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%，且在卖 出后六个月内不再买入本公司股份，买入后六个月内不再卖出本公司股份；在离职后六个月 内，不得转让其所持有的本公司股份。同时，在首次公开发行股票上市之日起十二个月内申 报离职的，自申报离职之日起三十六个月内不得转让其直接持有的本公司股份；在首次公开 发行股票上市之日起第十三个月至第三十六个月之间申报离职的，自申报离职之日起至公司 首次公开发行股票上市后第三十六月内不得转让其直接持有的本公司股份。 2010 年 11 月 4 日，深圳证券交易所发布《关于进一步规范创业板上市公司董事、监事 和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》（深证上〔2010〕355 号），对此，公司于 2010 年 12 月 13 日召开第一届董事会第十六次会议对《公司章程》中关于公司董事、监事和高级 管理人员申报离职后股份锁定的相关规定进行相应修改，将原章程规定的“公司董事、监事 和高级管理人员在离职后 6 个月内，不得转让其所持有的本公司股份，同时在申报离任六个 月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例 不得超过 50%。”变更为“公司董事、监事和高级管理人员在离职后六个月内，不得转让其所 持有的本公司股份。同时，上述人员在首次公开发行股票上市之日起十二个月内申报离职的， 自申报离职之日起三十六个月内不得转让其直接持有的本公司股份；在首次公开发行股票上 市之日起第十三个月至第三十六个月之间申报离职的，自申报离职之日起至公司首次公开发 行股票上市后第三十六月内不得转让其直接持有的本公司股份。” 截至2010年12月31日，上述全体承诺人严格信守承诺，未发生违反上述承诺之情形。同 时，报告期内实际控制人在监管机构莅临公司检查调研时多次郑重申明，将全力支持公司的 发展，在上市后36个月内不以任何形式和手段减持套现公司股票；公司董事长莫晓宇先生也 代表控股股东多次郑重申明，将不以任何形式和手段减持套现公司股票，并将尽职尽力、充 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 42 满激情和智慧地促进上市公司主营业务保持平稳快速的增长势头。 （二）关于避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争损害本公司利益，公司控股股东成都国腾电子集团有限公司、实际控制 人何燕已分别向公司出具《避免同业竞争承诺函》。《避免同业竞争承诺函》的具体内容详 见公司于2010年7月23日公告的招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“一、（二） 避免同业竞争的承诺”。 截至2010年12月31日，公司控股股东成都国腾电子集团有限公司、实际控制人何燕严格 信守承诺，未发生违反上述承诺之情形。 （三）关于避免资金占用的承诺 公司实际控制人何燕及控股股东成都国腾电子集团有限公司已经承诺：实际控制人、控 股股东及其控制的其他企业今后不会以任何理由、任何形式占用股份公司及其控股子公司资 金。内容见公司于2010年7月23日公告的招股说明书“第九节 公司治理”之“三、发行人近 三年资金占用和对外担保的情况”。 截至2010年12月31 日，公司实际控制人何燕及控股股东成都国腾电子集团有限公司严格 信守承诺，未发生以任何理由、任何形式占用公司及控股子公司资金之情形。 （四）关于解决关联企业共用“国腾”字号的承诺 公司实际控制人何燕已出具声明，承诺按照法定程序对实际控制的四川国腾通讯股份有 限公司、成都国腾信息安全技术有限责任公司、四川国腾智能卡科技有限公司、成都国腾软 件资源有限公司、成都国腾软资金海科技有限公司、四川国腾电子竞技俱乐部有限公司、成 都国腾通信（集团）有限公司以及四川国腾信息网络技术有限公司进行清理，实施变更名称、 歇业或者注销等措施，以避免因使用“国腾”字号影响本公司的独立性。以上工作3个月内启 动，确保在2011年底全部完成。详见公司于2010年7月23日公告的招股说明书“第五节 发行 人基本情况”之“一、发行人改制重组情况”之“（九）发行人解决字号、商标以及董事、 监事相互兼任情况的具体措施”之“1.关联企业共用‘国腾’字号的解决措施”。 截至2010年12月31日，实际控制人何燕控制的成都国腾通信（集团）有限公司已经将所 持有的四川国腾信息网络技术有限公司股权全部转让给自然人于志多，并于2010年2月4日完 成了工商变更，四川国腾信息网络技术有限公司与公司不再存在任何关联关系；成都国腾信 息安全技术有限责任公司已将公司名称变更为“成都国恒信息安全技术有限责任公司”，并 于2010年9月29日完成工商变更核准；2010年9月3日，四川国腾智能卡科技有限公司股东会同 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 43 意进行注销，已按照法定程序履行登报公告；2010年12月8日，四川国腾电子竞技俱乐部有限 公司股东会同意将公司名称变更为“四川国盛电子竞技俱乐部公司”，并于2011年1月13日完 成工商变更；此外，实际控制人何燕控制的四川国腾通讯股份有限公司、成都国腾软件资源 有限公司、成都国腾软资金海科技有限公司、成都国腾通信（集团）有限公司正在办理名称 变更、歇业或者注销工作。 （五）关于使用国腾实业“GoldTel”商标的解决措施 2009年2月11日，公司与成都国腾实业集团有限公司签订了《商标使用许可合同》的补充 《承诺函》，公司承诺：公司正在申请的自有商标“国翼”和“GOTECOM”获准注册后，将不 再使用国腾实业的“GoldTel”商标。详见公司于2010年7月23日公告的招股说明书“第六节 业 务和技术”之“五、发行人主要固定资产及无形资产”之“（二）无形资产”之“（3）商标 使用权”和“第五节 发行人基本情况”之“一、发行人改制重组情况”之“（九）发行人解 决字号、商标以及董事、监事相互兼任情况的具体措施”之“2. 使用国腾实业‘GoldTel’ 商标的解决措施”。 截至2010年12月31日，公司申请的自有商标“国翼”和“GOTECOM”已通过国家工商行 政管理总局商标局授权注册，公司正逐步把原来使用“GoldTel”商标销售的元器件产品更换 为“国翼”和“GOTECOM”商标进行市场销售。2008-2009年度，公司使用“GoldTel”商标的 元器件产品销售收入占公司营业收入的比重分别为1.59%、1.19%，2010年度公司没有使用 “GoldTel”商标进行产品销售，启用新的商标不会对公司生产经营构成不利影响。 八、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司（简称“华信事务所”）自2007年开始为 公司提供审计服务。由于华信事务所在公司2007-2008年度审计工作中遵照独立执业准则，履 行职责，客观、公正的完成了公司审计工作，经公司2008年度股东大会审议通过，继续聘任 华信事务所为公司2009-2010年度审计机构，聘期两年。其中，2010年度审计费用为30万元。 截至2010年12月31日，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司已为公司连续提供 审计服务4年。 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人不存在受 有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 44 证券交易所公开谴责的情形。报告期内，中国证监会及其派出机构没有对公司提出整改意见。 十、其他重大事项 报告期内，公司和子公司没有发生《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》 第三十条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十一、报告期内重大信息公告索引 序号 日期 公告编号 内容 披露媒体 1. 2010-8-24 之前 - 首次公开发行股票并在创业板上市相关公告 文件，包括招股说明书、法律意见书、上市 提示性公告等 《中国证券报》、 《证券时报》、《上 海证券报》、《证 券日报》及指定网 站 2. 2010-8-24 2010-001 国腾电子：第一届董事会第十四次会议决议 的公告 巨潮资讯网 3. 2010-8-24 2010-002 国腾电子：第一届监事会第五次会议决议的 公告 巨潮资讯网 4. 2010-8-24 2010-003 国腾电子：关于签订《募集资金三方监管协 议》的公告 巨潮资讯网 5. 2010-8-24 2010-004 国腾电子：关于使用募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金的公告 巨潮资讯网 6. 2010-8-24 2010-005 国腾电子：关于使用部分募集资金提前偿还 银行贷款及永久补充流动资金的公告 巨潮资讯网 7. 2010-8-24 2010-006 国腾电子：关于聘任证券事务代表的公告 巨潮资讯网 8. 2010-8-24 2010-007 国腾电子：关于召开 2010 年第二次临时股东 大会的通知 巨潮资讯网 9. 2010-8-26 2010-008 国腾电子：关于完成工商变更登记的公告 巨潮资讯网 10. 2010-9-13 2010-009 2010 年第二次临时股东大会决议公告 巨潮资讯网 11. 2010-9-17 2010-010 国腾电子：2010 年中期权益分派实施公告 巨潮资讯网 12. 2010-10-11 2010-011 国腾电子：关于完成工商变更登记的公告 巨潮资讯网 13. 2010-10-23 2010-012 国腾电子：第一届董事会第十五次会议决议 的公告 巨潮资讯网 14. 2010-10-23 2010-013 国腾电子：关于召开 2010 年第三次临时股东 大会的通知 巨潮资讯网 15. 2010-10-23 2010-014 国腾电子：2010 年第三季度报告正文 巨潮资讯网、《上 海证券报》、《中 国证券报》、《证 券时报》 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 45 16. 2010-11-2 2010-015 国腾电子：关于网下配售股份上市流通的提 示性公告 巨潮资讯网 17. 2010-11-5 2010-016 国腾电子：关于投资者接待日的公告 巨潮资讯网 18. 2010-11-9 2010-017 国腾电子：2010 年第三次临时股东大会决议 公告 巨潮资讯网 19. 2010-12-13 2010-018 国腾电子：第一届董事会第十六次会议决议 的公告 巨潮资讯网 20. 2010-12-13 2010-019 国腾电子：关于召开 2010 年第四次临时股东 大会通知公告 巨潮资讯网 21. 2010-12-24 2010-020 国腾电子：关于获得政府补助的公告 巨潮资讯网 22. 2010-12-29 2010-021 国腾电子：2010 年第四次临时股东大会决议 公告 巨潮资讯网 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 46 第五节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况表 （一） 股份变动情况表（截至 2010 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件 股份 52,000,000 100.00% 52,000,000 74.82% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 52,000,000 100.00% 52,000,000 74.82% 其中：境内非国 有法人持股 30,490,000 58.63% 30,490,000 43.87% 境内自然 人持股 21,510,000 41.37% 21,510,000 30.95% 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然 人持股 5、高管股份 二、无限售条件 股份 17,500,000 17,500,000 17,500,000 25.18% 1、人民币普通股 17,500,000 17,500,000 17,500,000 25.18% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 52,000,000 100.00% 17,500,000 17,500,000 69,500,000 100.00% （二） 限售股份变动情况表（截至 2010 年 12 月 31 日） 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 IPO 网下配售 股份 3,500,000 3,500,000 0 0 网下新股配售 限售三个月 2010 年 11 月 8 日 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 47 合计 3,500,000 3,500,000 0 0 － － （三） 证券发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]957 号文《关于核准成都国腾电子技术股 份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司首次公开发行 1,750 万 股人民币普通股股票。本次发行采用网下向询价对象配售（以下简称“网下配售”）与网上资 金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式；其中：网下配售 350 万股，网上发 行 1,400 万股，发行价格为每股人民币 32.00 元。 2、经《关于成都国腾电子技术股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深 证上[2010]250 号文）批准同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上 市，股票简称“国腾电子”，股票代码“300101”；其中：本次公开发行中网上定价发行的 1,400 万股人民币普通股股票于 2010 年 8 月 6 日起在深圳证券交易所上市交易，其余向询价对象配 售的 350 万股限售三个月，于 2010 年 11 月 8 日上市交易。 截至 2010 年 12 月 31 日，公司有限售条件股份为 5,200 万股，公司无限售条件上市流 通股份为 1,750 万股。 二、 股东和实际控制人情况 （一） 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 3,293 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的 股份数量 成都国腾电子集团有限公司 境内非国有法人 38.33% 26,640,000 26,640,000 0 上海领汇创业投资有限公司 境内非国有法人 3.60% 2,500,000 2,500,000 0 中国银行－嘉实服务增值行 业证券投资基金 基金、理财产品 等其他 1.91% 1,327,276 0 0 邝中 境内自然人 1.80% 1,250,000 1,250,000 0 徐奕 境内自然人 1.80% 1,250,000 1,250,000 0 全国社保基金一零六组合 基金、理财产品 等其他 1.63% 1,132,996 0 0 招商银行－兴业合润分级股 票型证券投资基金 基金、理财产品 等其他 1.51% 1,050,000 0 0 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 48 中国农业银行－景顺长城内 需增长贰号股票型证券投资 基金 基金、理财产品 等其他 1.49% 1,036,144 0 0 梁长江 境内自然人 1.44% 1,000,000 1,000,000 0 成都新兴创业投资有限责任 公司 境内非国有法人 1.44% 1,000,000 1,000,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－嘉实服务增值行业证券投 资基金 1,327,276 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 1,132,996 人民币普通股 招商银行－兴业合润分级股票型证券 投资基金 1,050,000 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城内需增长贰 号股票型证券投资基金 1,036,144 人民币普通股 中国建设银行－兴业社会责任股票型 证券投资基金 648,610 人民币普通股 中国工商银行－兴业可转债混合型证 券投资基金 634,327 人民币普通股 中国建设银行－交银施罗德稳健配置 混合型证券投资基金 599,937 人民币普通股 中国农业银行－信诚四季红混合型证 券投资基金 500,315 人民币普通股 丰和价值证券投资基金 487,635 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城内需增长开 放式证券投资基金 461,701 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 1、 公司前十名股东中，成都国腾电子集团有限公司、上海领汇创业投资有限公 司、邝中、徐奕、成都新兴创业投资有限责任公司之间无任何关联关系，不 属于一致行动人；其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一 致行动人。 2、 公司前十名无限售条件股东中，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一 致行动人。 （二） 公司控股股东情况 公司控股股东是成都国腾电子集团有限公司，持有本公司 2,664 万股，持股比例为 38.33%。成都国腾电子集团有限公司成立于 2005 年 9 月 27 日，注册地为成都高新区西部园 区西芯大道 3 号国腾园，法定代表人为莫晓宇，注册资本为 5,000 万人民币，主要从事电子 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 49 信息产业的投资。 成都国腾电子集团有限公司的股东为何燕、莫晓宇、谢俊、柏杰、徐进五位自然人，持 股比例分别为 51%、28%、7%、7%、7%。 （三） 公司实际控制人情况 何燕女士持有本公司控股股东成都国腾电子集团有限公司 51%的股权，为本公司实际控 制人。 何燕女士出生于 1961 年，中国国籍，大学本科学历，电子科技大学兼职教授，无永久 境外居留权，身份证号码为 510602196112XXXXXX，住所位于四川省成都市锦江区。 （四） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （五） 其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 截至本报告期末，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 何 燕 成都国腾电子集团有限公司 成都国腾电子技术股份有限公司 股份占比 51% 股份占比 38.33% 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 50 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董监高情况 （一） 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 莫晓宇 董事长 男 54 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 97.56 否 谢 俊 董事、总经 理 男 53 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 34.95 否 柏 杰 董事 男 50 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 49.98 否 魏建平 董事 男 47 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 0.00 否 陈天辉 董事 男 38 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 650,000 650,000 无变动 0.00 是 徐 奕 董事、副总 经理 男 37 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 1,250,000 1,250,000 无变动 28.63 否 邹寿彬 独立董事 男 65 2010 年 11 月 8 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 新选举 0.60 否 张 军 独立董事 男 46 2008 年 3 月 22 日 2010 年 11 月 8 日 0 0 辞职 3.00 否 胡洋瑄 独立董事 男 47 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 3.60 否 江 才 独立董事 男 42 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 3.60 否 王心国 监 事 会 主 席 男 44 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 0.00 是 胡 彪 监事 男 50 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 300,000 300,000 无变动 0.00 是 张 治 监事 男 33 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 0 0 无变动 8.04 否 鄢宏林 财 务 负 责 人 男 39 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 210,000 210,000 无变动 10.08 否 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 51 杨国勇 董 事 会 秘 书、副总经 理 男 33 2008 年 03 月 22 日 2011 年 03 月 22 日 160,000 160,000 无变动 13.26 否 合计 - - - - - 2,570,000 2,570,000 - 253.30 - 备注：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬根据其在公司担任的行政职务结合业绩考核 办法确定。独立董事津贴标准为 3.6 万元（含税）/年，以现金形式一年发放一次。 （二） 现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 本公司现共有董事 9 名，其中独立董事 3 名，全部由股东大会选举产生。 莫晓宇先生，董事长，1957 年生，中国人民解放军陆军指挥学院毕业。2005 年 9 月至今 任成都国腾电子集团有限公司董事长、总裁；2006 年 3 月至今任成都国星通信有限公司董事 长；2006 年 6 月至今任成都国恒信息安全技术有限责任公司董事长；2008 年 3 月至今任成都 国腾电子技术股份有限公司董事长；现任成都国腾信息安全技术有限责任公司董事长，四川 华威信息产业有限公司董事，电子科技大学成都学院董事。其担任本公司董事长的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 谢俊先生，董事，1958 年生，电子科技大学微波与电磁场学硕士。2005 年至 2006 年 3 月任成都国腾实业集团有限公司总裁助理、总裁办主任；2006 年 3 月至 2008 年 3 月任成都 国腾微电子有限公司董事长；2008 年 3 月至今任成都国腾电子技术股份有限公司董事兼总经 理；2006 年 3 月至今任成都国星通信有限公司董事。其担任本公司董事的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 柏杰先生，董事，1961 年生，西北电讯工程学院（现西安电子科技大学）无线电专业本 科学历，研究员。1983 年至 1999 年就职于信息产业部电子第三十研究所，曾获得国家科技 进步二等奖、电子工业部科技进步特等奖、一等奖和二等奖。1999 年 10 月至今任成都国星 通信有限公司董事、总经理。其担任本公司董事的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 魏建平先生，董事，1964 年生，上海国家会计学院 EMBA、高级工程师。2003 年 1 月至 今任成都新兴创业投资公司总裁、成都盈泰投资管理公司总裁；2003 年 4 月至今任成都卫士 通信息产业股份公司董事；2003 年 10 月至今任成都纵横测控技术公司独立董事；2005 年 4 月至今任浙江新和成股份公司独立董事；2005 年 7 月至今任四川龙蟒钛业股份公司董事；2008 年 1 月至今任上海交大创业资本研究中心副主任。其担任本公司董事的任期为 2008 年 4 月至 2011 年 3 月。 陈天辉先生，董事，1973 年生，西南财经大学 MBA。2005 年至 2006 年 3 月任成都国腾 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 52 实业集团有限公司投资中心主任、总裁助理；2006 年 3 月至 2007 年 3 月，任成都国腾微电 子有限公司副总经理；2007 年 3 月至今任成都国腾电子集团有限公司总裁助理。其担任本公 司董事的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 徐奕先生，董事，1974 年生，清华大学微电子研究所专用集成电路设计中心硕士。2006 年 3 月至 2008 年 3 月任成都国腾微电子有限公司董事、副总经理；2008 年 3 月至今任成都 国腾电子技术股份有限公司董事、副总经理，及多个国家、国防重大科研项目首席专家。其 担任本公司董事的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 邹寿彬，独立董事，1946 年 3 月生，华中工学院船舶电器专业本科学历，教授，博士生 导师。2001 年至 2009 年 6 月任电子科技大学校长；2009 年 6 至今任电子科技大学校务委员 会主任。其担任本公司董事的任期为 2010 年 11 月至 2011 年 3 月。 胡洋瑄先生，独立董事，1964 年生，西南政法学院（现西南政法大学）法律专业本科学 历，律师，2005 年至今任四川川达律师事务所高级合伙人。其担任本公司独立董事的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 江才先生，独立董事，1969 年生，博士，副教授、高级会计师、中国注册会计师、中国 注册税务师、中国注册投资咨询师。2003 年 9 月至 2006 年 7 月任四川烹饪高等专科学校教 师、教研室主任；2006 年 8 月至今在四川省委党校（四川行政学院）任教。其担任本公司独 立董事的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 2、监事会成员 本公司监事会由 3 名监事组成。其中张治为职工监事，由职工代表大会选举产生，王心 国和胡彪由股东提名，经公司股东大会选举产生。 王心国先生，监事会主席，1967 年生，美国斯坦纳瑞大学 MBA，高级会计师、中国注册 会计师、中国资产评估师。2005 年至今任成都国腾实业集团有限公司财务总监。其担任本公 司监事会主席的任期为 2008 年 3 月至 2011 年 3 月。 胡彪先生，监事，1961年生，南昌航空工业学院材料工程专业本科学历，高级工程师。 2005年至2009年11月任成都国腾实业集团有限公司行政总裁；2009年11月至今任成都国腾通 信（集团）有限公司总裁。其担任本公司监事的任期为2008年4月至2011年3月。 张治先生，监事，1978年生，石家庄陆军指挥学院计算机科学与应用和军事管理专业本 科学历（双学士）。2005年11月至2007年12月在成都国腾电子集团有限公司人力资源部工作， 2008年3月至今任公司人力行政部副主任。其担任本公司监事的任期为2008年3月至2011年3 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 53 月。 3、公司高级管理人员 谢俊先生，总经理、董事，简历详见本节“一、（一）董事会成员”。 徐奕先生，副总经理、董事，简历详见本节“一、（一）董事会成员”。 杨国勇先生，副总经理兼董事会秘书，1978 年生，西南财经大学投资经济管理专业本科 学历，会计师。2005 年 10 月至 2008 年 3 月任成都国腾电子集团有限公司企业发展部副主任； 2008 年 3 月至今任成都国腾电子技术股份有限公司董事会秘书；2009 年 1 月至今任成都国腾 电子技术股份有限公司副总经理。 鄢宏林先生，财务负责人，1972 年生，会计本科学历，高级会计师。2005 年 10 月至 2008 年 3 月任成都国星通信有限公司财务负责人；2008 年 3 月至今任成都国腾电子技术股份有限 公司财务负责人。 （三） 董事、监事和高级管理人员的主要兼职情况 姓 名 本公司职务 对外兼职或任职情况 兼职单位与本公司关系 莫晓宇 董事长 成都国腾电子集团有限公司董事长、总裁 本公司控股股东 成都国星通信有限公司董事长 本公司控股子公司 成都国腾信息安全技术有限责任公司董事长 同一控制权人下企业 成都国恒空间技术工程有限公司董事长 同一控制权人下企业 四川华威信息产业有限公司董事 同一控制权人下企业 电子科技大学成都学院董事 同一控制权人下 民办非企业单位 谢 俊 董事、总经理 成都国星通信有限公司董事 本公司控股子公司 柏 杰 董 事 成都国星通信有限公司董事、总经理 本公司控股子公司 魏建平 董 事 成都新兴创业投资有限责任公司总裁 本公司股东 成都盈泰投资管理有限公司总裁 无关联关系 上海交大中国创业资本研究中心副主任 无关联关系 浙江新和成股份有限公司独立董事 无关联关系 成都纵横测控技术有限公司独立董事 无关联关系 四川龙蟒钛业股份有限公司董事 无关联关系 成都卫士通信息产业股份有限公司董事 无关联关系 邹寿彬 独立董事 电子科技大学校务委员会主任 无关联关系 胡洋瑄 独立董事 四川通利投资实业有限公司董事 无关联关系 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 54 江 才 独立董事 四川省委党校副教授 无关联关系 王心国 监事会主席 成都国腾电子集团有限公司董事 本公司控股股东 耀星公司（Shining Star Technology Limited） 董事 同一控制权人下企业 成都国腾通信(集团)有限公司监事 同一控制权人下企业 电子科技大学成都学院监事 同一控制权人下 民办非企业单位 成都西部大学生科技创业园有限公司董事、总 经理 同一控制权人下企业 四川成都软件技术专修学院监事 同一控制权人下 民办非企业单位 成都国腾软件资源有限公司董事 同一控制权人下企业 成都华腾永泰科技有限公司董事 同一控制权人下企业 成都雷霆数字娱乐有限公司监事 同一控制权人下企业 成都市城市通卡有限公司监事 实际控制人参股企业 成都创智天地投资有限公司董事、总经理 关联企业 四川国腾通讯股份有限公司监事会主席 同一控制权人下企业 胡 彪 监 事 成都国腾电子集团有限公司董事 本公司控股股东 成都因纳伟盛科技股份有限公司董事长 关联企业 深圳国瑞通讯有限公司董事 何燕为董事长兼 法定代表人 成都国腾通信(集团)有限公司董事 同一控制权人下企业 耀星公司（Shining Star Technology Limited） 董事 同一控制权人下企业 成都西部大学生科技创业园有限公司监事 同一控制权人下企业 成都华腾永泰科技有限公司董事 同一控制权人下企业 成都雷霆数字娱乐有限公司董事长 同一控制权人下企业 上海蓉腾电子科技有限公司执行董事 同一控制权人下企业 （四） 报告期公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员变动情况 1、董事变动情况 由于公司原独立董事张军先生因个人工作原因提出辞职，经董事会提名委员会研究，经 2010 年 10 月 22 日公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过，提名邹寿彬先生担任公司 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 55 第一届董事会独立董事，该提名于 2010 年 11 月 8 日经公司 2010 年第三次临时股东大会审议 通过，即时生效。 2010 年 12 月 13 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过同意董事会下设的提名、 薪酬与考核专门委员会组成人员调整如下：提名委员会由邹寿彬（担任召集人）、胡洋瑄、莫 晓宇组成；薪酬与考核委员会由胡洋瑄（担任召集人）、邹寿彬、谢俊组成。 2、监事变动情况 报告期内，公司监事未发生变动。 3、高级管理人员变动情况 报告期内，公司高级管理人员未发生变动。 二、 核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司公司核心技术团队或关键技术人员没有发生变动。 三、 员工情况 截至 2010 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 421 人，其中各类人员的构成情况如下： （一） 专业构成情况 从业类别 人数 占员工总比例 技术人员 221 52.50% 其中：研发人员 205 48.69% 行政人员 75 17.81% 销售人员 37 8.79% 财务人员 18 4.28% 生产人员 70 16.63% 合 计 421 100.00% （二） 受教育程度情况 学 历 总人数 占员工总比例 博 士 8 1.90% 硕 士 87 20.67% 大学本科 165 39.19% 大专及以下 161 38.24% 合 计 421 100.00% （三） 员工年龄分布情况 年龄区间 总人数 占员工总比例 25 周岁及以下 112 26.60% 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 56 26-35 周岁 245 58.19% 36-45 周岁 47 11.16% 46 周岁以上 17 4.04% 合 计 421 100.00% 根据《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规规定，本公司实行全员劳动合同制。公司已 根据国家和地方政府的有关规定，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险 和住房公积金。 （四） 报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 57 第七节 公司治理结构 一、 公司治理情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它 有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理 和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一） 独立性 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的 要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司股东相互独立，拥有独立完 整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。 1、人员独立：公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举， 履行了合法程序；公司的人事及工资管理与股东完全分开，总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均未在股东单位兼职或领取薪酬；公司在员工管理、社会保障、 工资报酬等方面独立于股东和其他关联方。 2、资产独立：公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥 有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权， 具有独立的原料采购和产品销售系统，与发起人及其他关联方资产相互独立。 3、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关 会计制度要求、独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设有独立的银行帐号，公司并 依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 4、机构独立：公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，各组织机构依法 行使各自的职权；公司建立了独立的、适应自身发展需要的组织机构，制订了完善的岗位职 责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。 5、业务独立：公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构， 在经营管理上独立运作。公司独立对外签订合同，开展业务，形成了独立完整的业务体系， 具备面向市场自主经营的能力。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 58 （二） 股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务；公司 严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、 召开股东大会，确保股东合法行使权益，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等 地位。 （三） 公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股 股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没 有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 （四） 关于董事与董事会 公司董事选举符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，选聘过程公开、公平、公正、 独立，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求。全体董事能够按照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作 制度》、以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中有关董事行为规范的相关 规定等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法 规。 （五） 关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事。公司监事会设监事3 名， 其中职工监事1 名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《公司 监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董 事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （六） 关于绩效评价和激励约束机制 公司已建立工作绩效评价体系，依据“稳定骨干、按劳分配、兼顾公平”的激励原则， 薪资上重点向业务骨干及有突出贡献员工倾斜；高级管理人员的聘任能够做到公开、透明， 符合法律、法规的规定。 （七） 关于信息披露与透明度 公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《公司信息披露管理办法》、《公司投 资者关系管理制度》等规章制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，回答投资者咨询，接待 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 59 投资者来访，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公 司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （八） 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的 协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、 独立董事履行职责情况 （一） 独立董事工作情况 公司已制定《独立董事工作制度》等内控制度，对公司独董董事的任职资格、任职条件、 独立性要求、选举流程、任职期限、特别职权、发表独立意见事项以及年报期间的工作等方 面做了规范。报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》 及相关制度的规定，本着对公司和股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出席相 关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，利用自己的专业知识做出独立、 公正的判断，深入了解公司销售、运营、研发等各项业务，及时掌握内部控制建设及董事会 决议、股东会决议的执行情况。在报告期内，对公司关联交易、续聘审计机构、内部控制自 我评价等事项发表独立董事意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。 报告期内，公司独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。 （二） 报告期内公司独立董事出席董事会情况 报告期内董事会召开次数 5 独立董事 姓 名 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自出席会议 江 才 5 5 0 0 否 胡洋瑄 5 5 0 0 否 张 军 4 4 0 0 否 邹寿彬 1 1 0 0 否 备注：经公司2010年10月22日召开的第一届董事会第十五次会议及2010年11月8日召开的 2009年第三次临时股东大会审议通过，同意独立董事张军先生因个人原因辞去独立董事职务， 聘任邹寿彬先生担任公司第一届董事会独立董事。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 60 （三） 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，江才、胡洋瑄、张军、邹寿彬四位独立董事认真履行其独立董事的职责，详 细审阅了历次董事会的相关议案，未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。 三、 报告期内公司董事会、股东大会召开情况 （一） 报告期内股东大会运行情况 报告期内，公司共召开了 5 次股东大会，股东大会的召集、提案、出席、议事、表决、 决议及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运作。 具体情况如下： 1、 年度股东大会的运行情况 2010 年 1 月 27 日，公司召开 2009 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2009 年度财 务报告的议案》。 2、 临时股东大会运行情况 （1）2010 年 7 月 13 日，公司召开了 2010 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于 公司申请公开发行股票并在创业板上市方案的决议延期的议案》、《关于授权董事会办理申 请公开发行股票并在创业板上市有关事宜的议案》。 （2）2010 年 9 月 12 日，公司召开了 2010 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于 2010 年中期利润分配的议案》、《关于增加公司经营范围的议案》、《关于修订<公司章程> 的议案》、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》。 （3）2010 年 11 月 8 日，公司召开了 2010 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于 提名独立董事候选人的议案》。 （4）2010 年 12 月 29 日，公司召开了 2010 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于 修订〈公司章程〉的议案》。 （二） 报告期内董事会运行情况 报告期内公司共召开 5 次董事会会议，董事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议 及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的要求规范运作。具体 情况如下： 1、2010 年 1 月 6 日，公司召开了第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于审议 <2009 年度财务报告>的议案》、《关于审议<公司内部控制自我评价报告>的议案》，并提请 召开 2009 年度股东大会。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 61 2、2010 年 6 月 28 日，公司召开了第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司 申请公开发行股票并在创业板上市方案的决议延期的议案》、《关于提请股东大会授权董事 会办理申请公开发行股票并在创业板上市有关事宜的议案》、《关于提请召开 2010 年第一次 临时股东大会的议案》。 3、2010 年 8 月 23 日，公司召开了第一届董事会第十四次会议，审议通过了《关于设立 募集资金专项账户的议案》、《关于签订<募集资金三方监管协议>的议案》、《关于以募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》、《关于使用部分募集资金提前 偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案》、《关于 2010 年中期利润分配的议案》、《关于 增加公司经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于聘任证券事务代表的 议案》、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》、《关于制定<内幕信息知情人管理制度> 的议案》、《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于提请召开 2010 年度第二次临时股东大会的议案》。 4、2010 年 10 月 22 日，公司召开了第一届董事会第十五次会议，审议通过了《公司 2010 年第三季度报告（全文及正文）》、《关于设立北京分公司的议案》、《关于提名独立董事 候选人的议案》、《关于提请召开 2010 年度第三次临时股东大会的议案》。 5、2010 年 12 月 13 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于修 订〈公司章程〉的议案》、《关于公司董事会专门委员会组成人员调整的议案》、《关于提 请召开 2010 年第四次临时股东大会的议案》。 四、 董事会下设委员会工作总结情况 公司董事会设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等三个专门委员会，并制 定了《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》以及《董事会薪酬与 考核委员会工作细则》。董事会专门委员会委员由董事会从董事中选举产生，分别负责公司 的审计和财务、董事及高级管理人员的提名、薪酬设计、绩效考核等工作。上述三个专门委 员会在报告期内的工作情况如下： （一） 审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会三位委员均认真履行了相关工作职责，监督公司内部审计制度的 实施，协调内部审计与外部审计之间的沟通，审核公司的财务信息及其披露，对公司定期报 告、季度募集资金使用情况进行审核等，具体工作如下： 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 62 1、日常会议情况 （1）2010 年 1 月 3 日，审计委员会召开会议，对公司 2009 年度经营情况进行审议，并 与年报会计师事务所进行多次沟通、讨论，审议通过经华信会计师事务所年度审计后的公司 2009 年度财务会计报表；审议通过审计委员会 2009 年度工作情况报告及公司内部控制自我 评价报告。 （2）2010 年 4 月 22 日，审计委员会召开会议，审议通过公司 2010 年第一季度财务报表。 （3）2010 年 8 月 17 日，审计委员会召开会议，审议通过公司 2010 年中期财务报表；审 议通过审计部三季度工作计划。 （4）2010 年 10 月 20 日，审计委员会召开会议，对公司 2010 年三季度经营情况及募集 资金使用情况进行审核，审议通过了公司《审计部 2010 年第三季度工作报告及第四季度工作 计划》和《董事会审计委员会 2010 年第三季度工作报告及第四季度工作计划》。 2、2010年度财务报告审计及披露期间的有关会议情况 （1)确定总体审计计划 2011年1月10日，审计委员会组织公司管理层、独立董事、审计部及年报审计会计师召开 年报审计工作会议，经过沟通协商，确定了四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司关 于公司2010年年报审计工作总体计划安排。会议还听取了管理层关于公司2010年度经营情况 全面汇报，并组织独立董事对公司进行参观考察，安排审计部开展对财务部编制的未审报表 进行审计工作。 （2）对公司财务报告的两次审议意见以及对会计师事务所审计工作的督促情况 在会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司管理层编制的财务报表，审计委员会并 就财务报表审阅的问题向财务部询问了相关情况，听取了财务部门对公司财务情况的汇报， 并于2011年2月8日召开会议，听取了审计部关于对公司财务部编制的2010年财务报表的审计 情况汇报，审议通过审计部对公司2010年度业绩快报审核后编制的《公司2010年年度业绩快 报审计报告》。 2011年2月25日，会计师事务所初步完成审计工作，形成了审计意见，拟出具标准无保留 意见的审计报告，认为“公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量”。审计委 员会认真审阅了拟出具审计意见的财务报告，与会计师事务所进行了讨论，经多次交换意见 后，审计委员会于2011年2月28日召开会议，审议并通过了经华信会计师事务所年度审计后的 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 63 公司财务会计报表。 经上述审议后，审计委员会发表意见认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制，在所有重大方面公允反映了公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和 现金流量，同意了会计师事务所拟发表的标准无保留审计意见的2010年度财务报告，并提请 董事会审议。 3、会计师事务所从事2010年公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计师事务所的情况 在2011年2月28日召开的审计委员会会议中，审计委员会认为四川华信（集团）会计师事 务所有限责任公司具有证券业从业资格，签字注册会计师和项目负责人具有相应的专业胜任 能力，在执业过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行审计，表现了良好的职业规范和精 神，为公司出具的2010年度审计报告客观、公正地反映了公司2010年度的财务状况、经营成 果和现金流量。同意继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司2011年度 审计机构，并同意将《关于续聘公司2011年度审计机构的议案》提交董事会审议。 4、对公司内部控制的自我评价报告、公司控股股东及其他关联方占用资金情况等审核情 况 在2011年2月28日召开的审计委员会会议中，审议通过了《公司审计部关于公司2010年内 部控制的评价报告》；审议通过《公司关于2010年内部控制自我评价报告》；审议通过公司 《关于2010年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；审议通过《关于公司控股股东及 其他关联方占用资金情况专项审核说明》。 审计委员会认为：公司内部控制的自我评价报告的意见：“公司不存在内部控制设计或 执行方面的重大缺陷。”符合公司内部控制设计及执行情况。 审计委员会认为：2010年度控股股东及其他关联方占用资金情况符合公司的实际情况。 此外，会议还审议通过《公司审计部2010年工作报告及2011年工作计划》以及《董事会 审计委员会2010年年度工作报告及2011年内审工作计划》。 （二） 提名委员会履职情况 提名委员会主要负责对公司董事、总经理和其他高级管理人员的人选、选择标准和程序 进行选择并提出建议。由于公司原独立董事张军先生因个人工作原因提出辞职，2010 年 10 月 12 日董事会提名委员会召开会议，审议通过了《关于提名独立董事候选人的议案》，提名 邹寿彬先生担任公司第一届董事会独立董事，并提交了公司董事会审议。报告期内提名委员 会积极关注和参与研究公司的发展，对公司的董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 64 进行选择并提出建议，发挥了提名委员会的作用。 （三） 薪酬与考核委员会的履职情况 薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责制定公司 董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与 方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会对2010年度公司董事、高级管理人员的薪酬水平进 行了考核，认为其薪酬情况符合公司董事会和股东大会确定的相关报酬依据及公司的劳动人 事管理制度，符合公司的经营业绩和个人绩效。 报告期内，公司未实施股权激励计划。 五、 投资者关系管理 报告期内，公司严格按照《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》及 公司《投资者关系管理制度》等规定开展投资者关系管理工作。通过不断完善公司的治理结 构，建立和健全投资者沟通平台，设定投资者接待日，规范公司投资者关系工作，加强公司 与投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，极大地促进了公司与 投资者之间长期、良好、稳定的关系，提升了公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力， 实现公司价值最大化和股东利益最大化。 报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况表如下： 序号 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 1. 2010 年 8 月 17 日 公司成 都高新区 高朋大道 1 号综合 楼 1 楼 1 号会议室 实地调研 21 家基金公司调研员、3 家证券公司 调研员 公司业务及 竞争优势，公司 战略发展、公司 财务状况等方面 内容。公司未向 接待对象提供资 料，历次调研的 会议纪要已及时 向深圳证券交易 所报备。 2. 2010 年 8 月 18 日 3 家基金公司调研员、3 家证券公司 调研员 3. 2010 年 8 月 26 日 3 家基金公司调研员、4 家证券公司 调研员 4. 2010 年 11 月 9 日 1 家基金公司调研员、1 家证券公司 调研员 5. 2010 年 11 月 10 日 3 家证券公司调研员和 3 名个人投资 者 6. 2010 年 12 月 10 日 3名个人投资者 六、 公司内部控制制度的建立和健全情况 （一） 内部控制制度的建立和执行情况 公司根据《公司法》等有关法律法规的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 65 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《关联 交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《重大信息内部报告制度》 等重大规章制度，确保公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、 真实、有效。公司制定的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了财务管 理、信息安全管理、技术开发管理、业务流程管理、质量控制管理、对外投资管理、行政管 理等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成规范的管理体系。 内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明（如选择否或不适 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 会审议通过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务 部门的内部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数 以上并由会计专业独董担任召集人 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 内部审计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部 控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报 告 否 按规定，会计师事务所每两 年对公司内部控制有效性 出具一次审计报告，2009 年 已出具，因此 2010 年不再 出具。 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报告。 如出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重 大缺陷的，公司董事会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说 明。 不适用。 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适 用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1、审计委员会每季度召开会议，审议审计部部提交的内部审计报告及其他需要审计委员会审议的事项， 并将重大事项报送公司董事会。其它工作还包括，按照年报工作规程，与会计事务所协商确定 2010 年年 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 66 报的审计计划，并就审计情况进行了沟通；与外部审计机构沟通并商讨是否继续聘任等情况。 2、审计部每季度按内审工作计划对内控制度及财务报表进行审计，将内部审计情况形成书面报告，提 交给审计委员会审计；审计部对 2010 年度的募集资金使用情况、内部控制情况进行了专项审计，并出具 了报告。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无。 （二） 内部控制活动情况 1、有关控制程序 公司主要经营活动都有必要的控制制度和程序。公司在职责分工控制、授权审批控制、 会计系统控制、财产保护控制和预算控制等方面均实施了有效的控制程序。 职责分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项 交易业务的授权审批与具体经办人员分离。 授权审批控制：公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理 制度规定，采取不同的授权控制。公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权， 经办人员也必须在授权范围内办理经济业务，对于重大合同、重大交易等特殊事项，超过权 限范围的按照逐级审批或者授权的方式进行办理。 会计系统控制：按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》 等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，如货币资金 管理、应收账款管理、固定资产管理、存货管理、财务借支与费用报销管理、会计档案管理 等，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录 及其数据的准确性、可靠性和安全性。 财产保护控制：公司根据不同的资产，确定了货币、存货等实物资产的保管人或使用人 为责任人，实行定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制。严禁未经授权人员接触 和处理资产。制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经 济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。 预算控制：公司及各下属子公司每年都根据战略规划及市场预测和生产能力评估，认真 细致地编制包括但不限于采购预算、销售预算、财务预算在内的全面年度预算，根据相关规 定实施审批后，及时下达要求公司各部门及子公司认真执行，财务部门会对预算执行情况进 行跟踪、考核。 2、重点控制活动 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 67 公司结合实际情况，建立了较为完善的内部控制管理体系，内控制度贯穿于公司经营管 理活动的各层面和环节。公司管理层严格按照相关规定及公司内部控制制度的要求，执行内 部控制程序。2010 年度，公司重点控制活动如下： （1）货币资金的收支和保管业务 公司已建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关 机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》和财政部《企业内部 控制具体规范――货币资金(征求意见稿)》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时 应遵守的规定。已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序， 货款的支付均需填制用款申请单报批后支付。 （2）采购业务 公司的采购活动严格按照生产和研发计划进行，并有严格的审批程序，采购部门进行采 购时，选择三家以上的供应商进行比较，确定性价比较高的供应商作为供货单位，合同金额 在 5 万元以上的须经财务部、分管副总进行会签。付款时，财务部严格审核采购合同及相关 资料，制定了严格的付款审批程序及权限，所有付款都必须经采购部经理、财务负责人、分 管领导根据权限签批，超过制度规定权限的由总经理进行审批。固定资产及在建工程的款项 必须在相关资产已经落实，手续齐全下才能支付。 （3）销售业务 公司已制定了可行的销售政策，具体政策如下：销售部门与客户签订销售合同，须经合 同管理部门评审通过后由合同监管部门盖销售合同章；已签合同发货时，由合同执行部门填 写出库领用单，经领用部门负责人和项目管理部门审核；合同执行部门在产品使用现场进行 安装调试后，经客户现场验收并取得验收报告。销售部门依据验收报告，填写《发票开具申 请单》，经销售主管和相应权限分管领导审批，财务部依据签字齐全的《发票开具申请单》 开具发票。财务部每月定期向销售部及分管领导提供应收账款明细表，由销售部经理与业务 员负责催收货款，并将收款情况每月末报公司分管领导。依据总体经营目标，公司对相关营 销部门、相关岗位人员逐级分解下达应收账款收款目标并按阶段进行考核、奖惩，财务部对 货款回收进行监控。 （4）实物资产管理 根据公司实物资产的特点，公司建立了《资产管理规定》，实行岗位责任制度。公司能 对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行有效控制，采取了职责分工、 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 68 实物定期盘点和质检、财产记录、账实核对等措施，能够较有效地防止实物资产的被盗、毁 损和重大流失。 （5）投资业务 投资项目提出后需经调查、论证、评估后由相关职能部门提出可行性研究报告，内容包 括：项目主体、资金来源、有关投资比例及财务指标评价分析，预计项目的收益和成本，投 资回报及回收率，风险程度分析等，报董事会批准后方可实行。公司各下属单位、部门均无 权对外进行投资，财务部对未经董事会批准的投资项目，不得付款，违者除追回已交付资金、 物资外，对回收的投资或所获投资收益，由财务部及时入账。 （6）关联交易控制 公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、 有偿的原则，协议内容应明确、具体。关联交易应遵循市场公正、公平、公开的定价原则， 关联交易的价格或收费应采取市场价格，原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于难以 比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应根据关联交易事项的具体情况确定定价方法， 明确有关成本和利润的标准，并在相关的关联交易协议中予以明确。 （7）对外投资管理、对外担保控制 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。公司进行对外投资时，首先对投资的必要 性、可行性、收益率进行切实有效的论证研究。对确信为可以投资的，再按董事会、股东大 会的权限逐层进行审批。公司对担保事项实行统一管理。未经公司批准，子公司不得对外提 供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。公司对外担保事项必须经董事 会审议，由三分之二以上董事同意并经三分之二以上独立董事同意通过。在一定条件下，还 须提交股东大会审议。 （8）关于内幕信息知情人管理制度执行情况 为进一步加强对公司内幕信息知情人管理，规范维护公司及全体股东的合法权益，报告 期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露 管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》等有关法律法规及《公司章程》等有关规定制定了《公司内幕信息知情人管理制 度》，从制度层面加强内幕信息的管理。同时，公司安排专人负责内幕信息管理，定期不定期 对内幕信息知情人进行自查，及时向证券管理部门报送规范格式的内幕信息知情人登记表。 以上制度的制定与落实为公司内部防控内幕交易提供了保障，提高了公司相关人员内幕信息 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 69 保密意识，并为监管部门查处内幕交易提供了证据和线索。 （三） 公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况 公司根据制定的《内部审计制度》设立专门的内部审计机构并配备专门审计人员，负责 执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。内部审计人员均要求具备会计等专业 知识，保证公司内部审计工作的有效运行。在公司董事会的监督与指导下，审计部依法独立 开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和控股子公司财务、重 大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理 的评价，并对公司内部管理体系以及控股子公司内部控制制度的情况进行监督检查。 （四） 公司董事会对公司内部控制的自我评价 公司董事会认真审核了公司内部控制自我评价报告，认为公司已结合自身的经营特点, 建立了一套较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动的正 常有序进行，保护了公司资产的安全和完整，保证了会计资料等各类信息的真实、合法、准 确、完整。公司内部控制制度总体而言体现了完整性、合理性、有效性。对照中国证监会《企 业内部控制基本规范》，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对 策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中 国证监会、深交所的相关要求。 （五） 公司独立董事对公司内部控制的独立意见 公司独立董事认真审核了公司内部控制自我评价报告，认为公司依据《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》及《公司章程》的有关规定，完善了公司法人治理结构，建立了较为完善的内部 控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行， 内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司内 部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 （六） 公司监事会对公司内部控制的审查意见 公司监事会认真审核了公司内部控制自我评价报告，认为 2010 年度，公司按照《公司法》、 《证券法》以及深圳证券交易所有关创业板上市公司的有关规定，结合公司实际情况，遵循 内部控制的基本原则，建立了较为完善的内部控制体系。内部控制体系的有效运行，保证了 公司各项业务活动的有序开展，对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作 用，保护了公司资产的安全、完整，维护了公司及股东的利益。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 70 （七） 公司保荐机构对公司内部控制的核查意见 通过对公司 2010 年度内部控制制度的建立与实施情况的核查，公司保荐机构中信建投证 券有限责任公司认为：成都国腾电子技术股份有限公司现有内部控制制度符合我国有关法规 和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制。 2010 年度公司内部控制制度执行情况良好，基本符合有关法律法规和证券监管部门对上市公 司内控制度管理的规范要求。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 71 第八节 监事会报告 一、 监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开 3 次会议，会议情况如下： （一）2010 年 1 月 6 日，在公司会议室召开了第一届监事会第四次会议。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过以下议案：1、《关于审议 2009 年度财务报告的议案》； 2、《关于审议公司内部控制自我评价报告的议案》。 （二）2010 年 8 月 23 日，在公司会议室召开了第一届监事会第五次会议。会议应到监 事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过以下议案：1、《关于以募集资金置换预先已投入募集 资金投资项目的自筹资金的议案》；2、《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款及永久补充 流动资金的议案》；3、《关于 2010 年中期利润分配的议案》。 （三）2010 年 10 月 22 日，在公司会议室召开了第一届监事会第六次会议。会议应到监 事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过《公司 2010 年第三季度报告（全文及正文）》。 二、 监事会独立意见 报告期内，监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，积 极开展工作，列席了历次董事会会议，对公司规范运作、财务状况、募集资金使用等情况进 行了监督与核查，对下列事项发表了独立意见： （一） 公司依法运作情况 报告期内，公司依照《公司法》和《公司章程》及有关政策法规规范运作，不存在违法 违规经营。公司已建立较为完善的内部控制制度，相关决策程序合法。公司董事及高级管理 人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，没有出现违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二） 检查公司财务的情况 报告期内，公司监事会对公司财务状况实施了有效的监督和检查，认为公司的财务体系 完善、制度健全；财务状况良好，资产质量优良，收入、费用和利润的确认与计量真实准确 公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 72 （三） 公司重大投资、出售资产情况 报告期内，公司未发生重大投资、出售资产行为。 （四） 公司关联交易情况 报告期内，公司关联交易情况如下： 1、采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本年数 上年数 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 中国电子科技集团公 司第三十研究所 委托加工 市场价 3,038,609.68 27.31% 1,243,821.52 40.77% 2、出售商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本年数 上年数 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 成都华腾永泰科技 有限公司 受托加工 市场价 122,863.25 100.00 中国电子科技集团公司 第三十研究所 受托加工 市场价 240,000.00 49.47% 3、关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的 租赁费 成都西部大学生科 技创业园有限公司 成都国星通信有 限公司 房产 市场价 1,270,752.00 经核查，报告期内公司与关联方发生的关联交易是以非关联第三方的市场公允价格为基 础，本着平等自愿、互惠互利的原则协商一致而达成的，且签署了相关的协议，上述关联交 易没有损害本公司及其中小股东利益。 （五） 公司募集资金实际投入情况 报告期内，公司严格按照各项法律法规管理和使用募集资金，公司董事会编制的《关于 2010 年度募集资金存放与使用情况专项报告》及会计师事务所出具的专项鉴证报告与公司募 集资金的实际使用情况相符。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有发生变 更投资项目的情况。本公司募集资金使用和监管执行情况良好，不存在未及时、真实、准确、 完整披露募集资金使用的情况，而且募集资金管理不存在违规情形。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 73 第九节 财务报告 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司 2010 年的财务状况进行了审计，出 具了标准无保留意见的审计报告（川华信审（2011）007 号）。 审计报告、会计报表、报表附注如下： 一、 审计意见 审计报告 川华信审（2011）007 号 成都国腾电子技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都国腾电子技术股份有限公司（以下简称国腾电子）财务报表，包 括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是国腾电子管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 74 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了国腾电子 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果及现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：李武林 有限责任公司 中国•成都 中国注册会计师：余 林 2011 年 3 月 14 日 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 75 二、 财务报表 合并资产负债表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 四.1 597,264,687.05 94,187,008.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 - - 应收票据 四.2 1,000,000.00 1,860,200.00 应收账款 四.3 54,347,706.39 24,692,140.40 预付款项 四.4 8,110,017.44 5,224,679.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 四.5 2,500,950.00 - 应收股利 - - 其他应收款 四.6 1,491,045.28 3,281,438.07 买入返售金融资产 存货 四.7 43,096,053.72 40,260,825.02 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 707,810,459.88 169,506,291.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 四.8 92,183,795.69 91,947,891.68 在建工程 四.9 3,421,691.68 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 四.10 108,953.12 91,737.90 开发支出 四.11 12,411,513.67 - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 76 递延所得税资产 四.12 1,399,999.19 1,138,178.47 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 109,525,953.35 93,177,808.05 资产总计 817,336,413.23 262,684,099.66 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 合并资产负债表(续) 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 - - 应付票据 四.14 1,417,893.50 1,891,162.91 应付账款 四.15 18,498,060.79 7,161,032.91 预收款项 四.16 18,326,738.58 27,890,923.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 四.17 4,944,083.93 3,538,304.79 应交税费 四.18 9,851,124.47 5,062,672.13 应付利息 四.19 - 37,950.00 应付股利 - - 其他应付款 四.20 3,404,483.23 1,854,417.74 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 56,442,384.50 47,436,464.46 非流动负债： 长期借款 四.21 - 23,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 四.22 5,354,000.00 3,920,000.00 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 77 非流动负债合计 5,354,000.00 26,920,000.00 负债合计 61,796,384.50 74,356,464.46 股东权益： 股本 四.23 69,500,000.00 52,000,000.00 资本公积 四.24 541,801,963.94 40,153,501.62 减：库存股 - - 专项储备 盈余公积 四.25 9,712,606.86 4,780,218.12 一般风险准备 未分配利润 四.26 92,203,649.43 54,634,519.62 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 713,218,220.23 151,568,239.36 少数股东权益 42,321,808.50 36,759,395.84 股东权益合计 755,540,028.73 188,327,635.20 负债和股东权益总计 817,336,413.23 262,684,099.66 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 合并利润表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 200,562,643.97 175,687,794.44 其中：营业收入 四.27 200,562,643.97 175,687,794.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 126,386,005.97 116,909,793.52 其中：营业成本 四.27 71,195,410.06 63,839,045.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 四.28 699,430.85 655,406.12 销售费用 四.29 9,042,318.46 11,397,974.96 管理费用 四.30 45,972,741.34 39,116,288.96 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 78 财务费用 四.31 -2,585,813.40 583,812.36 资产减值损失 四.32 2,061,918.66 1,317,265.77 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 74,176,638.00 58,778,000.92 加：营业外收入 四.33 3,529,386.00 2,504,000.00 减：营业外支出 四.34 460.72 3,010.57 其中：非流动资产处置损失 459.89 3,010.57 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 77,705,563.28 61,278,990.35 减：所得税费用 四.35 10,389,432.07 7,691,784.62 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 67,316,131.21 53,587,205.73 归属于母公司所有者的净利润 56,401,518.55 39,615,722.38 少数股东损益 10,914,612.66 13,971,483.35 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.95 0.76 （二）稀释每股收益 0.95 0.76 七、其他综合收益 -892,929.70 八、综合收益总额 67,316,131.21 52,694,276.03 归属于母公司所有者的综合收益总额 56,401,518.55 38,722,792.68 归属于少数股东的综合收益总额 10,914,612.66 13,971,483.35 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 合并现金流量表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 173,161,365.82 137,326,187.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 79 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 四.38(1) 8,500,610.56 7,179,778.37 经营活动现金流入小计 181,661,976.38 144,505,965.94 购买商品、接受劳务支付的现金 57,109,903.09 37,697,220.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,100,819.67 24,564,556.37 支付的各项税费 11,945,485.11 10,788,823.77 支付其他与经营活动有关的现金 四.38(2) 32,246,297.02 35,659,021.35 经营活动现金流出小计 132,402,504.89 108,709,622.02 经营活动产生的现金流量净额 49,259,471.49 35,796,343.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 724.00 5,880.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 724.00 5,880.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,481,903.74 6,686,882.96 投资支付的现金 - 5,086,250.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 24,481,903.74 11,773,132.96 投资活动产生的现金流量净额 -24,481,179.74 -11,767,252.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 521,158,462.32 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 23,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 521,158,462.32 23,000,000.00 偿还债务支付的现金 23,000,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,859,076.00 11,754,895.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,986,176.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 13,300,000.00 筹资活动现金流出小计 42,859,076.00 48,054,895.50 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 80 筹资活动产生的现金流量净额 478,299,386.32 -25,054,895.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 503,077,678.07 -1,025,804.54 加：期初现金及现金等价物余额 94,187,008.98 95,212,813.52 六、期末现金及现金等价物余额 597,264,687.05 94,187,008.98 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 81 合并股东权益变动表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 资本公积 减:库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 52,000,000.00 40,153,501.62 - 4,780,218.12 54,634,519.62 - 36,759,395.84 188,327,635.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 二、本年年初余额 52,000,000.00 40,153,501.62 - 4,780,218.12 - 54,634,519.62 - 36,759,395.84 188,327,635.20 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 17,500,000.00 501,648,462.32 - - 4,932,388.74 - 37,569,129.81 - 5,562,412.66 567,212,393.53 （一）净利润 - - - - 56,401,518.55 - 10,914,612.66 67,316,131.21 （二）其他综合收益 - - - 上述（一）和（二）小 计 - - - - - - 56,401,518.55 - 10,914,612.66 67,316,131.21 （三）所有者投入和减少资本 17,500,000.00 501,648,462.32 - - - - - 519,148,462.32 1．所有者投入资本 17,500,000.00 501,648,462.32 - - - - - 519,148,462.32 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - 4,932,388.74 -18,832,388.74 - -5,352,200.00 -19,252,200.00 1．提取盈余公积 - - - 4,932,388.74 -4,932,388.74 - - - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - -13,900,000.00 - -5,352,200.00 -19,252,200.00 4．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 82 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 69,500,000.00 541,801,963.94 - 9,712,606.86 92,203,649.43 - 42,321,808.50 755,540,028.73 项 目 上期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 资本公积 减:库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 2,492,543.57 27,706,471.79 - 26,981,232.79 150,226,679.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 二、本年年初余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 2,492,543.57 27,706,471.79 - 26,981,232.79 150,226,679.47 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -892,929.70 - 2,287,674.55 26,928,047.83 - 9,778,163.05 38,100,955.73 （一）净利润 - - - - 39,615,722.38 - 13,971,483.35 53,587,205.73 （二）其他综合收益 -892,929.70 -4,193,320.30 -5,086,250.00 上述（一）和（二）小 计 - -892,929.70 - - 39,615,722.38 - 9,778,163.05 48,500,955.73 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - 2,287,674.55 -12,687,674.55 - - -10,400,000.00 1．提取盈余公积 - - - 2,287,674.55 -2,287,674.55 - - - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - -10,400,000.00 - - -10,400,000.00 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 83 4．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 52,000,000.00 40,153,501.62 - 4,780,218.12 54,634,519.62 - 36,759,395.84 188,327,635.20 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 84 母公司资产负债表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 546,273,932.20 35,061,899.50 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十.1 30,525,763.72 6,168,426.00 预付款项 6,186,653.42 2,593,254.00 应收利息 2,500,950.00 - 应收股利 - - 其他应收款 十.2 736,060.53 2,691,770.28 存货 12,802,293.17 10,108,546.17 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 599,025,653.04 56,623,895.95 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十.3 25,345,060.00 25,345,060.00 投资性房地产 - - 固定资产 84,197,167.05 86,533,254.99 在建工程 3,786,712.38 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 108,953.12 91,737.90 开发支出 12,411,513.67 - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 270,067.33 74,879.09 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 126,119,473.55 112,044,931.98 资产总计 725,145,126.59 168,668,827.93 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 85 母公司资产负债表(续) 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - 532,985.00 应付账款 7,020,693.44 3,796,355.19 预收款项 16,291,718.58 2,350,548.47 应付职工薪酬 2,795,967.43 1,687,026.58 应交税费 7,547,893.22 3,373,009.07 应付利息 - 37,950.00 应付股利 - - 其他应付款 3,287,945.86 1,212,395.31 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 36,944,218.53 12,990,269.62 非流动负债： 长期借款 - 23,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 1,650,000.00 700,000.00 非流动负债合计 1,650,000.00 23,700,000.00 负债合计 38,594,218.53 36,690,269.62 股东权益： 股本 69,500,000.00 52,000,000.00 资本公积 542,694,893.64 41,046,431.32 减：库存股 - - 专项储备 盈余公积 9,712,606.86 4,780,218.12 一般风险准备 未分配利润 64,643,407.56 34,151,908.87 股东权益合计 686,550,908.06 131,978,558.31 负债和股东权益总计 725,145,126.59 168,668,827.93 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 86 母公司利润表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十.4 101,786,974.01 71,038,403.81 减：营业成本 十.4 45,968,676.81 34,368,608.40 营业税金及附加 317,701.85 347,847.91 销售费用 993,665.01 811,703.74 管理费用 9,215,393.10 10,118,409.14 财务费用 -2,252,683.74 1,135,729.87 资产减值损失 1,301,254.92 229,684.92 加：公允价值变动收益（净损失以“-”号填列） - - 投资收益（净损失以“-”号填列） 十.5 7,047,800.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 53,290,766.06 24,026,419.83 加：营业外收入 3,305,000.00 2,500,000.00 减：营业外支出 0.83 3,010.57 其中：非流动资产处置损失 - 3,010.57 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 56,595,765.23 26,523,409.26 减：所得税费用 7,271,877.80 3,646,663.77 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 49,323,887.43 22,876,745.49 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.83 0.44 （二）稀释每股收益 0.83 0.44 六、其他综合收益 七、综合收益总额 49,323,887.43 22,876,745.49 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 87 母公司现金流量表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,949,090.32 49,753,314.51 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 7,413,405.81 3,172,751.06 经营活动现金流入小计 106,362,496.13 52,926,065.57 购买商品、接受劳务支付的现金 40,064,130.12 22,455,120.19 支付给职工以及为职工支付的现金 12,933,377.91 11,546,772.62 支付的各项税费 7,746,260.54 6,762,384.15 支付其他与经营活动有关的现金 4,166,150.56 2,934,965.04 经营活动现金流出小计 64,909,919.13 43,699,242.00 经营活动产生的现金流量净额 41,452,577.00 9,226,823.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 7,047,800.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 - 4,880.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 7,047,800.00 4,880.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 20,573,906.62 4,338,916.79 投资支付的现金 - 5,086,250.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 20,573,906.62 9,425,166.79 投资活动产生的现金流量净额 -13,526,106.62 -9,420,286.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 521,158,462.32 - 取得借款收到的现金 - 23,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 521,158,462.32 23,000,000.00 偿还债务支付的现金 23,000,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,872,900.00 11,754,895.50 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,300,000.00 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 88 筹资活动现金流出小计 37,872,900.00 36,054,895.50 筹资活动产生的现金流量净额 483,285,562.32 -13,054,895.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 511,212,032.70 -13,248,358.72 加：期初现金及现金等价物余额 35,061,899.50 48,310,258.22 六、期末现金及现金等价物余额 546,273,932.20 35,061,899.50 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 89 母公司股东权益变动表 编制单位：成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 4,780,218.12 34,151,908.87 131,978,558.31 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 二、本年年初余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 4,780,218.12 34,151,908.87 131,978,558.31 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 17,500,000.00 501,648,462.32 - 4,932,388.74 30,491,498.69 554,572,349.75 （一）净利润 - - - - 49,323,887.43 49,323,887.43 （二）其他综合收益 - - - - - - 上述（一）和（二）小 计 - - - - - - 49,323,887.43 49,323,887.43 （三）所有者投入和减少资本 17,500,000.00 501,648,462.32 - - - 519,148,462.32 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 3．其他 17,500,000.00 501,648,462.32 - - - 519,148,462.32 （四）利润分配 - - - 4,932,388.74 -18,832,388.74 -13,900,000.00 1．提取盈余公积 - - - 4,932,388.74 -4,932,388.74 - 2．提取一般风险准备 - - - - -13,900,000.00 -13,900,000.00 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - 4．其他 - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 90 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 69,500,000.00 542,694,893.64 - 9,712,606.86 64,643,407.56 686,550,908.06 项 目 上期金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 2,492,543.57 23,962,837.93 119,501,812.82 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 二、本年年初余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 2,492,543.57 23,962,837.93 119,501,812.82 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - 2,287,674.55 10,189,070.94 12,476,745.49 （一）净利润 - - - - 22,876,745.49 22,876,745.49 （二）其他综合收益 - - - - - - 上述（一）和（二）小 计 - - - - - - 22,876,745.49 22,876,745.49 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 2,287,674.55 -12,687,674.55 -10,400,000.00 1．提取盈余公积 - - - 2,287,674.55 -2,287,674.55 - 2．提取一般风险准备 - - - - -10,400,000.00 -10,400,000.00 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - 4．其他 - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 91 4．其他 - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 52,000,000.00 41,046,431.32 - 4,780,218.12 34,151,908.87 131,978,558.31 法定代表人：莫晓宇 主管会计工作负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 92 三、 审计报告附注 审计报告附注 一、公司的基本情况 （一）公司历史沿革 成都国腾电子技术股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是由成都国腾微电子有限 公司经整体变更形成的股份制企业。成都国腾微电子有限公司（以下简称有限公司）系由成 都国腾通讯（集团）有限公司（以下简称国腾通讯（集团））、四川道亨计算机软件有限公司 （以下简称四川道亨）、成都西部大学生科技创业园有限公司（以下简称创业园公司）及谢 俊、莫晓宇等 10 位自然人股东共同出资，于 2003 年 6 月 12 日成立，注册资本金为 1000 万 元，注册号：5101091001401，法定代表人：谢俊先生。 2006 年 3 月 2 日，经有限公司股东会决议，同意国腾实业（原国腾通讯（集团））、四 川道亨、创业园公司将所持有的合计 69%的有限公司股权转让给成都国腾电子集团有限公司 （以下简称国腾电子集团），同意崔予红等 7 位自然人股东将所持有的合计 19.5%的股权转 让给自然人股东莫晓宇。此次股权转让后，有限公司股本由国腾电子集团持有 69%、莫晓宇 持有 20.5%、谢俊持有 10%、赵虹持有 0.5%。 2007 年 12 月 18 日，经有限公司股东会决议，同意国腾电子集团以货币资金对有限公司 增资 2700 万元，增资后，国腾电子集团持有有限公司股权 3390 万元、持股比例 91.62%。 2008 年 2 月 18 日，经有限公司股东会决议，同意国腾电子集团将所持有的 3390 万元股 权中的 1170 万元股权、莫晓宇将所持有的全部 205 万元股权、谢俊将所持有的全部 100 万元 股权转让给了徐奕等 32 名自然人股东。 2008 年 3 月 18 日，根据有限公司股东大会决议，全体股东一致同意以整体变更的方式 共同发起设立成都国腾电子技术股份有限公司，并以审计确认的有限公司截至 2008 年 2 月 29 日的净资产 4,557.94 万元按 1.0266：1 的比例等额折为在股份有限公司的股本，并按照 原出资比例享有净资产折股后的股份份额，新成立的股份公司总股本为 4,440 万股，每股面 值人民币 1 元。于 2008 年 4 月 8 日取得变更后的《企业法人营业执照》。 2008 年 4 月 25 日，经本公司 2008 年度第一次临时股东会决议，同意将股份公司股本总 额从 4,440 万股增加到 5,200 万股，新增股本 760 万股，其中上海领汇创业投资有限公司出 资 250 万元、成都新兴创业投资有限责任公司出资 100 万元、成都聚芯投资有限责任公司出 资 35 万元、邝中出资 125 万元、梁长江出资 100 万元、陈青云出资 80 万元、杨平西出资 70 万元，于 2008 年 6 月 5 日取得变更后的《企业法人营业执照》。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 93 2010 年 7 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 957 号文核准，本公司 向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1750 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民 币 32.00 元，并于 2010 年 8 月 6 日在深圳证券交易所上市交易，股票代码：300101。公司股 票上市后，股本总额增至 6950 万元，并于 8 月 26 日完成工商变更登记。 本公司属于通信及相关设备制造业，是四川省认定的高新技术企业，通过了中华人民共 和国信息产业部的“集成电路设计企业”认证。经营范围包括：设计、开发、销售集成电路、 微波组件及相关电子器件；开发、生产、销售卫星导航应用设备、软件和相关电子应用产品； 卫星导航定位系统集成、工程设计、施工和相关技术服务、技术转让、技术培训及信息咨询； 货物进出口、技术进出口等。 本公司主要产品包括北斗卫星导航应用关键元器件、特种行业高性能集成电路、北斗卫 星导航定位 用户终端 、北斗卫 星导航定 位应用 系统。公 司 企业 法人注册号 变更为： 510109000020104，注册资本 6950 万元，注册地址：成都高新区高朋大道 1 号；法定代表人： 莫晓宇先生。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 公司自2007年1月1日起执行中国财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及应用指南 （以下简称“新会计准则”），本财务报表附注二所述会计政策和会计估计均按新会计准则为 依据确定。 1、财务报表的编制基础 公司设立前的财务报表系以有限公司及子公司为会计主体，本财务报告所载各报告期的 财务信息系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司全体董事、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明：本财务报 告所载各报告期的财务信息符合新企业会计准则及相关规定，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 94 资成本。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项直 接相关费用等，作为长期股权投资的初始投资成本。对合并成本大于合并中取得的被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对于合并成本小于合并中取得的被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的部分，其差额计入合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财 务报表的合并范围。 （2）合并程序及合并方法 ①子公司与母公司采用一致的会计政策。 ②公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司和其他子公司之 间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资料及其他相关资料，以母公司 和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公 司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销后编制合并财务报表。 ③母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负 债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期 初数，但该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 7、现金及现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 8、外币业务 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表 日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产 购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 9、金融工具 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 95 本公司金融工具分为金融资产和金融负债。 （1）本公司的金融资产包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损 益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价 值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单 独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很 小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面 价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已 恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则 将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面 价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认 时转出，计入当期损益。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 96 ③应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没 有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收 款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利， 单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－ 其他资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投 资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入当期损益。 （2）本公司的金融负债包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 ②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始 计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则 确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 10、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本公司单项金额重大的应收账款是指单个客户 200 万元人民币以上的应收款项。 ②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备。 （2）单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，公司根据以前年度之相同或相 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 97 类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现 时情况确定以下坏账准备计提的比例（对应收关联方的款项和内部职工备用金部分，不计提 坏账准备）： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 20 3-4年 40 4-5年 60 5年以上 100 （3）本公司坏账损失确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后剩余财产确 实不能清偿的应收款项；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法 收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项；债务人 遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款项；逾期 3 年以 上仍未收回的应收款项。经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失，并冲销计提的 坏账准备。 11、存货 （1）存货分类： 公司的存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、库存商品、发出商品、半成品、 在产品、未验收设计服务项目成本等。 （2）发出存货计价方法和摊销方法 原材料、库存商品在取得时按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价； （3）未验收设计服务项目成本：本公司在接受客户委托进行研究开发、技术研究、技术 改造等项目活动中，归集进行技术研究开发活动所发生的实际成本费用，即与设计服务项目 有关的研究开发投入支出。 （4）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用和发出时一次摊销。 （6）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 公司以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响 等因素，确定存货的可变现净值。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值 高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 的，该材料按照可变现净值计量；为执行合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基 础，超出合同数量的存货，其可变现净值以一般销售价格为基础计算。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 98 公司定期对存货进行盘点。期末存货以成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可 变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌 价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 12、长期股权投资 （1）投资成本确定 ① 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。 ② 非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项 直接相关费用等，作为长期股权投资的初始投资成本。 ③ 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则第 7 号一非货币性资产交换》确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则第 12 号一债 务重组》 确定。 ④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的价款作为初始投 资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ① 公司对子公司的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，即将公司应享 有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价 值。 公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回投资调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。 ②公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投资 后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权 投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 99 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投 资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单 位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行减 值测试，当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期 投资减值准备。 13、固定资产 （1） 固定资产确认条件：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通用设备及其它与经营有 关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够 可靠地计量时予以确认。 （2） 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予 资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3） 固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使 用的固定资产外。 （4）各类固定资产的折旧方法 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司采用年限平均法分类计提折旧，预计净残值率 5%。固定资产分类、估计经济使用 年限、年折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 3.17%-2.38% 电子设备 3-6 年 31.67%-15.83% 运输设备 5-10 年 19.00%-9.50% 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 100 通用设备 3-20 年 31.67%-4.75% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产 原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时，对固定资产进行减值测试，当 固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估 计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。 年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值 的差额提取固定资产减值准备。 14、在建工程 在建工程核算公司建筑工程、安装工程、在安装设备、更新改造等发生的支出，在建工 程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 资产负债表日公司在建工程存在可能发生减值的迹象时，对在建工程进行减值测试，当 在建工程的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。 年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低 于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化的条件 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化期间 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 101 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断 （不包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过 3 个月的期间。此期间的借款费用暂停资本 化，确认为费用，计入当期损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下 列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利 息金额。 16、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。 ② 自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生 的支出总额，但是对于以前期间已经资本化的支出不再调整。 ③ 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ④ 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按 相应的新会计准则规定确认。 （2）无形资产的后续计量 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内合理摊销，一般采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计净残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 102 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 公司于期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；公司在每个会计期间 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是 有限的，估计其使用寿命并进行摊销。 （3）无形资产减值测试方法及减值准备计提方法 年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给 公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 17、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如 果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 18、预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计 负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值 不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19、收入 （1）销售商品收入的确认原则 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认原则 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果 不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成 本全部确认为费用。 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 103 （3）让渡资产使用权收入的确认原则 确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有 关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 20、政府补助 （1）政府补助的范围及分类 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产作为政府补助核算，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）政府补助的确认条件 公司对能够满足政府补助所附条件且能够收到时，确认为政府补助。 （3）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： a、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益。 b、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 ④已确认的政府补助需要返还的，若存在相关递延收益的，冲减相关递延收益的账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）计税基础 公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础 存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （2）所得税费用的确认 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的 部分确认为资产。 公司将存在的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所 得税负债。 （3）所得税的计量原则 ①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照税 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 104 法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 ②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。 公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额予以转回。 ③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递 延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权 益。 22、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 报告期内本公司无需披露的重要会计政策变更 （2）会计估计变更 报告期内本公司无需披露的重要会计估计变更 23、前期会计差错更正 报告期本公司无需披露的重大会计差错更正 二、税项 1、本公司及控股子公司的主要税种、税率如下： 税 种 计税依据 税率% 备注 增值税 产品销售收入 17 （1） 营业税 技术服务收入 5 （2） 所得税 应纳税所得额 15 （3） 城建税 应纳流转税额 7、5 （4） 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 1 2、税收优惠及批文 （1）民品销售销项税率 17%；子公司国星通信军品销售收入，根据财政部、国家税务总 局【财税字[1994]011 号】“关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知” 规定，免征增值税。 （2）技术服务收入根据财政部、国家税务总局【财税字[1999]273 号】“关于贯彻落实 《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通 知”规定，免征营业税。 （3）企业所得税 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 105 A、成都国腾电子技术股份有限公司 2008 年 12 月 15 日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及 四川省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号 GR200851000035），有效期为三年，根据 《中华人民共和国企业所得税法》及四川省成都高新技术产业开发区国家税务局《企业所得 税已取消审批项目备案通知》的规定，本公司 2008 年至 2010 年减按 15%税率征收企业所得 税。 B、子公司成都国星通信有限公司 2008 年 12 月 15 日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及 四川省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号 GR200851000037），有效期为三年，根据 《中华人民共和国企业所得税法》及成都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所得税减 免税项目备案通知》的规定，国星通信 2008 年至 2010 年减按 15%的税率征收企业所得税。 （4）本公司城建税税率为 5%、子公司国星通信城建税税率为 7%。 三、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）同一控制下企业合并取得的子公司 报告期内本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司 全称 子公司 类型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际出 资额 享有被投 资单位权 益份额的 比例 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 直接持有 的比例和 通过所控 制的被投 资单位间 接持有的 比例 是否 并表 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 成都国 星通信 有限公 司 控股子 公司 成都 市 设 计、 生产 3100万 元 设计、开 发、生产、 销售电子 产品 2534.50 万元 56.838 56.838 是 项目 年末数 年初数 成都国星通信有限公司少数股东权益 42,321,808.50 36,759,395.84 其中：少数股东本年损益 10,914,612.66 13,971,483.35 （3）报告期发生的非同一控制下的企业合并 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 106 报告期内本公司无非同一控制下的企业合并。 四、合并财务报表项目注释（以下金额单位除特别注明外均为人民币元；年末数注释指 2010 年 12 月 31 日的余额；年初数注释指 2009 年 12 月 31 日余额；本年数注释指 2010 年 1－12 月的金额；上年 数注释指 2009 年 1－12 月的金额。） 由于本公司为军工企业，根据 2008 年 4 月 28 日国防科工局、中国人民银行、证监会联 合发布的《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审[2008]702 号） 第十五条“（三）披露军工企业与军品有关的供应商和客户情况时，应将供应商和客户的情 况汇总表述”之要求，本公司未详细披露前五名供应商和客户的情况，而是进行汇总表述。 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 340,453.37 303,146.16 银行存款 595,506,272.86 91,407,122.24 其他货币资金 1,417,960.82 2,476,740.58 合 计 597,264,687.05 94,187,008.98 注：其他货币资金年末余额主要系银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,000,000.00 1,860,200.00 合 计 1,000,000.00 1,860,200.00 （2）年末公司无已质押或贴现的应收票据。 （3）年末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （4）年末公司无已经背书给他方但尚未到期的票据。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金额 比例（%） 金 额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 58,114,821.06 99.91 3,818,434.67 6.57 26,521,332.00 99.79 1,884,959.60 7.11 其中：按账龄分析法计提 坏账准备的应收账款 58,114,821.06 99.91 3,818,434.67 6.57 26,521,332.00 99.79 1,884,959.60 7.11 其中：单项金额重大、单独进行 减值测试未发生减值 42,882,865.00 73.72 2,144,143.25 5 21,589,365.00 81.23 1,079,468.25 5 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 107 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 51,320.00 0.09 55,768.00 0.21 合 计 58,166,141.06 100.00 3,818,434.67 6.56 26,577,100.00 100.00 1,884,959.60 0.07 （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 56,083,728.81 96.50 2,804,186.44 5 24,541,760.00 92.53 1,226,865.60 5 1 至 2 年 386,482.25 0.67 38,648.23 10 739,112.00 2.79 74,356.00 10 2 至 3 年 420,200.00 0.72 84,040.00 20 143,430.00 0.54 28,686.00 20 3 至 4 年 93,430.00 0.16 37,372.00 40 635,830.00 2.40 254,332.00 40 4 至 5 年 691,980.00 1.19 415,188.00 60 401,200.00 1.51 240,720.00 60 5 年以上 439,000.00 0.76 439,000.00 100.00 60,000.00 0.23 60,000.00 100.00 合计 58,114,821.06 100.00 3,818,434.67 6.57 26,521,332.00 100.0 0 1,884,959.60 7.11 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末账面余额 年末坏账金额 计提比例(%) 理由 成都华腾永泰科 技有限公司 51,320.00 公司会计政策规定关联 方余额，不计提坏账 （4）年末应收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 （5）年末应收账款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例 (%) 前五名合计 销售客户 42,882,865.00 1 年以内 73.72% （6）年末应收账款中应收关联方欠款情况 单位名称 年末数 备注 成都华腾永泰科技有限公司 51,320.00 委托加工费 （7）本期实际核销的应收帐款情况： 单位名称 应收帐款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 南京莱斯大型电子 系统工程有限公司 维修费用 84.00 维修费用差错 否 解放军某部 维修费用 630.00 维修费用差错 否 合计 714.00 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 108 （8）本年无终止确认的应收款项情况。 （9）本年无以应收款项为标的进行证券化的情况。 4、预付款项 （1）按账龄列示 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,616,117.95 93.91 5,180,908.39 99.16 1- 2 年 493,899.49 6.09 43,770.75 0.84 合 计 8,110,017.44 100.00 5,224,679.14 100.00 （2）年末预付款项中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 （3）年末预付款项中无预付关联方款项。 （4）年末预付款项前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 年末账面余额 账龄 未结算原因 成都盛欣隆进出口贸易有限公司 供应商 1,523,055.70 1 年以内 按合同进度结算 威之信国际贸易（上海）有限公司 供应商 1,672,666.93 1 年以内 按合同进度结算 中电科技国际贸易有限公司 供应商 942,271.83 1 年以内 按合同进度结算 北京山海经纬信息技术有限公司 供应商 780,000.00 1 年以内 按合同进度结算 北京国辰众合科技有限公司 供应商 672,000.00 1 年以内 按合同进度结算 合计 5,589,994.46 （5）年末预付款项一年以上主要系预付长春市万易科技有限公司货款 449,913.71 元，合 同尚未结算。 5、应收利息 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 定期存款利息 2,757,450.00 256,500.00 2,500,950.00 合 计 2,757,450.00 256,500.00 2,500,950.00 6、其他应收款 （1）按种类分类 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 392,529.15 25.98 19,656.46 5.00 511,617.05 15.47 26,540.86 5.19 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 109 其中：按账龄分析法 计提坏账准备的应收 账款 392,529.15 25.98 19,656.46 5.00 511,617.05 15.47 26,540.86 5.19 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 1,118,172.59 74.02 2,796,361.88 84.53 合 计 1,510,701.74 100.00 19,656.46 1.30 3,307,978.93 100.00 26,540.86 0.80 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内 392,529.15 100 19,656.46 5.00 505,217.05 98.75 25,260.85 5.00 1 至 2 年 - 2 至 3 年 6,400.00 1.25 1280.00 20.00 合计 392,529.15 100 19,656.46 5.00 511,617.05 100.00 26,540.85 0.80 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款: 单位名称 年末账面余额 计提比例(%) 理由 深圳证券信息公司 450,000.00 待摊信息披露费，不存在坏账损失， 未计提坏账准备 员工备用金借款合计 565,932.60 员工备用金借款，按公司坏账准备会 计政策不计提坏账准备 待摊房租费用及押金合计 102,239.99 待摊房屋租金，不存在坏账损失，未 计提坏账准备 合计 1,118,172.59 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 （4）年末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 （5）年末其他应收款前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 款项性质 年末账面 余额 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 深圳证券信息公司 信息披露 待摊费用 450,000.00 一年以内 29.79 夏艺嘉 公司员工 公务借款 93,721.23 一年以内 6.20 徐智 公司员工 公务借款 97,716.60 一年以内 6.47 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 110 董汝南 公司员工 公务借款 94,812.94 一年以内 6.28 许力文 公司员工 公务借款 89,315.49 一年以内 5.91 合计 825,566.26 54.65 （6）年末其他应收款中无应收关联方欠款。 （7）本年无终止确认的其他应收款。 （8）本年无以其他应收款为标的进行证券化的情况。 7、存货 （1）存货分类 项 目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,701,832.09 853,462.08 9,848,370.01 14,486,561.19 972,531.59 13,514,029.60 库存商品 5,001,375.78 127,579.23 4,873,796.55 6,497,263.75 - 6,497,263.75 委托加工物资 5,423,353.25 - 5,423,353.25 4,695,458.82 - 4,695,458.82 发出商品 6,176,811.20 324,527.03 5,852,284.17 5,045,919.51 324,527.03 4,721,392.48 未验收设计服 务项目成本 4,426,262.90 4,426,262.90 3,464,050.92 3,464,050.92 在产品 12,847,654.54 175,667.70 12,671,986.84 7,418,192.88 49,563.43 7,368,629.45 合 计 44,577,289.76 1,481,236.04 43,096,053.72 41,607,447.07 1,346,622.05 40,260,825.02 （2）存货跌价准备 存货种类 年初数 本期计提额 本期减少 年末数 转回 转销 原材料 972,531.59 191,477.57 310,547.08 853,462.08 发出商品 324,527.03 324,527.03 在产品 49,563.43 126,104.27 175,667.70 库存商品 - 127,579.23 127,579.23 合 计 1,346,622.05 445,161.07 310,547.08 1,481,236.04 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 原 值： 房屋及建筑物 85,540,500.30 410,000.00 85,950,500.30 电子设备 15,517,550.56 3,272,063.76 765,686.69 18,023,927.63 运输设备 6,576,396.28 1,527,307.95 8,103,704.23 通用设备 1,618,800.90 610,612.16 4,710.00 2,224,703.06 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 111 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 合 计 109,253,248.04 5,819,983.87 770,396.69 114,302,835.22 累计折旧： 房屋及建筑物 4,045,818.00 2,929,120.92 6,974,938.92 电子设备 8,676,321.39 1,298,522.85 765,405.40 9,209,438.84 运输设备 3,626,743.55 607,954.37 4,234,697.92 通用设备 711,412.22 747,683.83 4,193.40 1,454,902.65 合 计 17,060,295.16 5,583,281.97 769,598.80 21,873,978.33 净 值 92,192,952.88 92,428,856.89 固定资产减值准备 房屋及建筑物 电子设备 190,944.73 190,944.73 运输设备 54,116.47 54,116.47 通用设备 合 计 245,061.20 245,061.20 固定资产净额 91,947,891.68 92,183,795.69 本年折旧额 5,583,281.95 元。 （2）本年无在建工程转入固定资产项目。 （3）年末无暂时闲置的固定资产。 （4）年末无通过融资租赁租入的固定资产。 （5）年末无通过经营租赁租出的固定资产。 （6）年末无持有待售的固定资产。 （7）年末无未办妥产权证书的固定资产。 9、在建工程 （1）明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 北斗卫星导航应用服 务中心技改项目 3,271,091.68 3,271,091.68 条码管理系统 32,950.00 32,950.00 保密系统工程 117,650.00 117,650.00 合计 3,421,691.68 3,421,691.68 （2）重大在建工程项目变动情况 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 112 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 北斗卫星导航应用服务中心技改项目 3,271,091.68 募集资金 3,271,091.68 条码管理系统 32,950.00 自筹 32,950.00 保密系统工程 117,650.00 自筹 117,650.00 合计 3,421,691.68 3,421,691.68 10、无形资产 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、账面原值合计 95,726.50 47,126.21 - 142,852.71 非专利技术 95,726.50 47,126.21 142,852.71 二、累计摊销合计 3,988.60 29,910.99 - 33,899.59 非专利技术 3,988.60 29,910.99 33,899.59 三、无形资产账面净值合计 91,737.90 17,215.22 - 108,953.12 非专利技术 91,737.90 17,215.22 - 108,953.12 （1）本期摊销额为 29,910.99 元。 （2）本期新增嵌入式 ARM 开发系统 29,126.21 元和办公软件 18,000.00 元，按预计可使用 年限 4 年进行摊销。 11、开发支出 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计 入 当 期 损 益金额 确认为无形 资产金额 北斗卫星导航定位用户终 端关键元器件项目 3,451,804.26 65,138.67 3,386,665.59 视频/图像处理芯片项目 4,922,184.35 69,130.86 4,853,053.49 高性能频率合成器项目 3,629,148.02 38,260.28 3,590,887.74 北斗/惯导（BD/INS）组合 导航 项目 580,906.85 - 580,906.85 合计 12,584,043.48 172,529.81 12,411,513.67 （1）本年开发支出占本期单独列帐的研究开发项目支出总额的比例 31.84%。 （2）开发支出中北斗卫星导航定位用户终端关键元器件项目、视频/图像处理芯片项目、 高性能频率合成器项目、北斗/惯导（BD/INS）组合导航项目均系公司发行上市募集资金投资 项目的专利权或专有技术开发支出。 12、递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 应收账款坏账准备 572,765.20 282,743.94 其他应收款坏账准备 2,948.47 3,981.13 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 113 存货跌价准备 222,185.41 201,993.31 固定资产减值准备 36,759.18 36,759.18 合并抵销未实现内部销售利润 565,340.93 612,700.91 合 计 1,399,999.19 1,138,178.47 （2）本年无未确认递延所得税资产。 （3）引起暂时性差异的资产项目对应的年末可抵扣暂时性差异 项 目 年末数 年初数 应收账款坏账准备 3,818,434.67 1,884,959.60 其他应收款坏账准备 19,656.46 26,540.86 存货跌价准备 1,481,236.04 1,346,622.05 固定资产减值准备 245,061.20 245,061.20 合并抵销未实现内部销售利润 3,768,939.53 4,084,672.71 合 计 9,333,327.90 7,587,856.42 13、资产减值准备明细 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 转回 转销 一、坏账准备 1,911,500.46 1,927,304.67 714.00 3,838,091.13 二、存货跌价准备 1,346,622.05 445,161.07 310,547.08 1,481,236.04 三、固定资产减值准备 245,061.20 245,061.20 合计 3,503,183.71 2,372,465.74 310,547.08 714.00 5,564,388.37 14、应付票据 类 别 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,417,893.50 1,891,162.91 合 计 1,417,893.50 1,891,162.91 注：下一会计期间将到期的应付票据金额合计 1,417,893.50 元。 15、应付账款 （1）账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 15,948,447.21 86.22 5,239,662.82 73.17 1- 2年 1,885,727.46 10.19 1,882,930.09 26.29 2- 3年 625,446.12 3.38 17,700.00 0.25 3年以上 38,440.00 0.21 20,740.00 0.29 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 114 合 计 18,498,060.79 100.00 7,161,032.91 100.00 （2）年末应付账款中无应付持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项。 （3）年末应付账款中无应付关联方款项。 （4）账龄超过 1 年的大额应付账款尚未偿还系尚未结算的应付材料款项。 16、预收款项 （1）账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 18,300,914.60 99.86 27,878,150.00 99.95 1- 2年 13,050.00 0.07 - - 2- 3年 - - - - 3年以上 12,773.98 0.07 12,773.98 0.05 合 计 18,326,738.58 100.00 27,890,923.98 100.00 （2）年末预收款项中无应付持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项。 （3）年末预收款项中无应付关联方款项。 17、应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加额 本期支付额 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,623,046.20 27,258,526.90 26,278,813.64 2,602,759.46 二、职工福利费 - 1,039,136.60 1,039,136.60 - 三、社会保险费 - 3,000,702.95 3,000,702.95 - 1．医疗保险费 - 693,366.58 693,366.58 - 2．基本养老保险费 - 1,903,842.10 1,903,842.10 - 3．失业保险费 - 146,003.82 146,003.82 - 4．工伤保险费 - 38,813.83 38,813.83 - 5．生育保险费 - 28,406.62 28,406.62 - 6．其他 - 190,270.00 190,270.00 - 四、住房公积金 - 985,660.00 985,660.00 - 五、工会经费和职工教育经费 1,915,258.59 1,309,847.49 883,781.61 2,341,324.47 六、其他 - - 合计 3,538,304.79 33,593,873.94 32,188,094.80 4,944,083.93 注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。社会保险-其他系支付的综合保险。 18、应交税费 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 115 项 目 年末数 年初数 增值税 1,607,748.34 2,069,505.05 营业税 4,500.00 5,094.58 城建税 82,537.88 52,550.58 教育费附加 49,468.73 30,475.70 地方教育费附加 16,489.58 10,493.76 企业所得税 7,385,213.23 2,782,175.57 个人所得税 535,290.91 72,824.37 印花税 77,796.38 - 价格调节基金 92,079.42 39,552.52 合 计 9,851,124.47 5,062,672.13 注：各项应交税费以税务机关认定结果为准。 19、应付利息 项 目 年末数 年初数 长期借款利息 37,950.00 合 计 37,950.00 20、其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 2,691,161.79 79.05 1,213,272.57 65.42 1- 2年 72,176.27 2.12 624,004.36 33.65 2- 3年 624,004.36 18.33 9,565.71 0.52 3年以上 17,140.81 0.50 7,575.10 0.41 合 计 3,404,483.23 100.00 1,854,417.74 100.00 （2）年末其他应付款中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项。 （3）年末其他应付款中无应付关联方款项情况。 （4）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单 位 年末数 账龄 备注 成都生产力促进中心 600,000.00 2-3 年 偿还性资助款 合 计 600,000.00 （5）其他年末金额较大的其他应付款情况的说明 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 116 单 位 年末数 账龄 备注 企业高级管理人员等 2,500,000.00 1 年以内 成都市金融工作办公室给予公司的上市 补贴中规定用于奖励企业高级管理人员 和有突出贡献的员工部分 合 计 2,500,000.00 21、长期借款 （1）长期借款分类 类 别 年末数 年初数 抵押借款 23,000,000.00 合 计 23,000,000.00 22、其他非流动负债 类 别 年末数 年初数 递延收益 其中： 卫星导航应用北斗系列终端产业化（注 1） 3,000,000.00 3,000,000.00 LVDS 图像发送器\接收器项目资金（注 2） 400,000.00 400,000.00 北斗卫星导航应用产业化项目（注 3） 1,000,000.00 MEMS 陀螺仪信号处理芯片(注 4) 200,000.00 视频信号处理芯片(注 5) 50,000.00 PIN 驱动器项目资金 300,000.00 北斗用户终端环境试验室 120,000.00 重点技术创新项目款项 100,000.00 基于北斗通信的海洋环境离岸观测数据传输技术研究 项目（注 6） 704,000.00 合 计 5,354,000.00 3,920,000.00 注 1：根据成都市发展和改革委员会【成发改投资（2009）267 号】文件及国星通信与成 都高新区经贸发展局 2009 年 9 月 17 日签订的《成都高新区新增中央预算内投资项目资金用 款合同书》，子公司国星通信 2009 年收到关于“卫星导航应用北斗系列终端产业化”项目的 政府补助资金 300 万元。根据川发改高技【2008】574 号文《四川省发展和改革委员会关于 进一步加强高技术产业发展项目规范实施和验收管理工作的通知》，在项目综合验收前，国星 公司不拥有项目补助资金所有权，截至 2010 年末该项目尚未完工。 注 2：2009 年 6 月 25 日，本公司与成都市科学技术局、成都市高新区科技局签订《成都 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 117 市科技计划项目合同书》，承担“LVDS 图像发送器\接收器”项目研发，收到项目的政府补助 资金 40 万元，合同规定该项目完成后，公司必须接受成都市科学技术局对该项目进行的验收， 截至 2010 年末该项目尚未通过验收。 注 3：2010 年 11 月 8 日，本公司与成都市科学技术局签订《成都市科技计划项目合同书》， 承担“北斗卫星导航应用产业化”项目研发，于 2010 年 11 月 2 日收到项目的政府补助资金 100 万元，合同规定该项目完成后，公司必须接受成都市科学技术局对该项目进行的项目管 理绩效考评及对该项目进行的验收，截至 2010 年末该项目尚未完工。 注 4：2010 年 12 月 20 日，本公司与成都高新技术产业开发区科技局签订《成都高新区 重点科技创新计划项目合同书》，承担” MEMS 陀螺仪信号处理芯片”项目研发，收到项目的 政府补助资金 20 万元，合同规定该项目完成后，公司必须接受成都高新技术产业开发区科技 局对该项目的验收，截至 2010 年末该项目尚未完工。 注 5：2009 年 1 月，本公司与成都高新技术产业开发区技术创新服务中心签订的《视频 信号处理芯片系列项目合同书》，承担视频信号处理芯片系列的项目开发，本期收到项目的政 府补助资金 5 万元，合同规定该项目完成后，公司必须接受都高新技术产业开发区技术创新 服务中心对该项目的验收，截至 2010 年末该项目尚未接受验收。 注 6：“基于北斗通信的海洋环境离岸观测数据传输技术研究” 项目本期收到的国家海 洋技术中心公益性专项项目经费，截至 2010 年末该项目尚未完工。 注 7：本期减少的递延收益系本期完工并通过验收的项目补助资金，本期结转到营业外 收入，详见附注四.32 所述。 23、股 本 （1）报告期内股本情况如下： 项目 期初数 本年变动增减(+、-) 期末数 配股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 一、有限售条件流通股份 1 国有法人持有股份 2 其他内资持有股份 52,000,000.00 52,000,000.00 其中：境内非国有法人持股 30,490,000.00 30,490,000.00 境内自然人持股 21,510,000.00 21,510,000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 有限售条件股份合计 52,000,000.00 52,000,000.00 二、无限售条件已流通股份 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 118 1 境内上市的人民币普通股 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 其他 已流通股份合计 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 三、股份总数 52,000,000.00 69,500,000.00 注：2010 年 7 月 26 日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010] 957 号”文核准， 公司首次公开发行 17,500,000 股人民币普通股（A 股），发行价格为 32.00 元/股，募集资金人 民币 560,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计 40,851,537.68 元后，实际收到募集资金净额 为人民币 519,148,462.32 元，其中人民币 17,500,000.00 元作为公司注册资本，其余溢价金额 为人民币 501,648,462.32 元计入公司资本公积。 24、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 40,153,501.62 501,648,462.32 541,801,963.94 合计 40,153,501.62 501,648,462.32 541,801,963.94 注：本期增加额详见附注四.23 所述。 25、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 4,780,218.12 4,932,388.74 9,712,606.86 合计 4,780,218.12 4,932,388.74 - 9,712,606.86 注：本期增加 493.24 万元系公司本期按净利润的 10%提取的法定盈余公积。 26、未分配利润 项目 本年数 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 54,634,519.62 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 54,634,519.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 56,401,518.55 减：提取法定盈余公积 4,932,388.74 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,900,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 92,203,649.43 27、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本年数 上年数 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 119 主营业务收入 200,562,643.97 175,030,818.95 其他业务收入 - 656,975.49 营业收入合计 200,562,643.97 175,687,794.44 主营业务成本 71,195,410.06 63,402,464.93 其他业务成本 - 436,580.42 营业成本合计 71,195,410.06 63,839,045.35 （2）主营业务（按产品分类） 产品名称 本年数 上年数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 元器件 16,700,160.76 7,538,235.28 9,445,159.24 5,167,100.50 设计服务 51,432,500.00 22,451,664.19 40,045,000.00 19,345,820.68 卫星定位终端 132,429,983.21 41,205,510.59 125,540,659.71 38,889,543.75 合计 200,562,643.97 71,195,410.06 175,030,818.95 63,402,464.93 （3）主营业务（按地区分类） 地区名称 本年数 上年数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 3,743,617.96 2,823,390.90 华北 155,939,945.32 50,630,144.60 144,624,505.60 50,968,280.01 华东 14,571,167.76 4,941,398.11 14,778,564.66 6,541,106.09 华南 8,136,513.84 3,952,511.14 3,909,984.93 1,618,694.42 华中 5,828,380.51 4,409,108.03 106,837.60 30,196.22 西南 8,544,991.09 2,993,913.47 11,232,849.24 4,066,360.92 西北 3,798,027.49 1,444,943.81 378,076.92 177,827.27 合计 200,562,643.97 71,195,410.06 175,030,818.95 63,402,464.93 （4）公司前五名客户的营业收入情况 前五名客户合计 营业收入 占公司当年全部营业收入的比例(%) 本年数 157,417,640.69 78.49 上年数 146,141,444.54 83.18 28、营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 营业税 服务收入的5% 24,258.30 47,233.97 城市维护建设税 应缴流转税额的5%、7% 290,719.98 196,079.99 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 120 项 目 计缴标准 本年数 上年数 教育费附加 应缴流转税额的 3% 147,096.41 101,494.43 地方教育附加 应缴流转税额的 1% 49,032.17 31,956.99 房产税 78,836.46 价格调节基金 营业收入的0.8‰ 188,323.99 199,804.28 合 计 699,430.85 655,406.12 29、销售费用 项 目 本年数 上年数 人工费用 2,178,869.93 1,622,385.33 办公费 353,632.25 323,308.59 差旅费 1,055,544.64 794,487.70 业务招待费 893,166.75 621,281.95 市场营销费 3,881,878.50 3,815,764.71 运输费 295,826.36 231,799.88 售后维护费 383,111.03 3,985,288.80 其他 289.00 3,658.00 合计： 9,042,318.46 11,397,974.96 30、管理费用 项 目 本年数 上年数 人工费用 10,162,496.36 8,161,487.71 办公费 718,388.33 831,188.66 房租物管费 1,395,259.09 1,173,096.47 中介机构费 1,188,319.02 816,772.80 差旅费 454,792.36 251,793.43 业务招待费 1,307,926.75 982,021.34 会议费 448,573.83 217,841.30 税金 927,338.88 666,818.60 折旧费 1,308,645.61 1,098,259.12 人力资源费 78,847.00 182,798.49 广告宣传费 7,970.00 280.00 车辆交通费 855,037.89 758,638.88 直接研发费 26,922,663.18 23,575,968.75 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 121 项 目 本年数 上年数 资产维护维修费 127,996.84 88,110.05 无形资产摊销 4,930.83 - 其他 63,555.37 311,213.36 合计： 45,972,741.34 39,116,288.96 31、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 934,950.00 1,361,473.50 减：利息收入 3,538,560.56 784,120.57 其他 17,797.16 6,459.43 合 计 -2,585,813.40 583,812.36 32、资产减值损失 项目 本年数 上年数 一、坏账损失 1,927,304.67 864,499.18 二、存货跌价损失 134,613.99 452,766.59 合计 2,061,918.66 1,317,265.77 33、营业外收入 （1）明细项目 项 目 本年数 上年数 固定资产处置利得 386.00 2500.00 政府补助（注 1） 3,529,000.00 2,501,500.00 合 计 3,529,386.00 2,504,000.00 注 1：政府补助包括：成都金融工作办公室对公司的上市奖励资金 250 万元；高新区政府对公司的上 市奖励资金 50 万元；成都高新区知识产权资助资金 4000.00 元；高新技术创新中心国际合作补贴拨款 5,000.00 元；PIN 项目补助完工验收结转递延收益 30 万元；北斗用户终端环境试验室项目补助验收结转递 延收益 12 万元，“北斗双模”地面交通及船舶监控系统终端项目补助结转递延收益 10 万元。 34、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产处理损失 459.89 3,010.57 其他 0.83 - 合计 460.72 3,010.57 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 122 35、所得税费用 项 目 本年数 上年数 按税法及相关规定计算的当期所得税 10,651,252.79 7,924,668.36 递延所得税调整 -261,820.72 -232,883.74 合计 10,389,432.07 7,691,784.62 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1） 基本每股收益 项 目 计算公式及内容 本年数 上年数 S0 期初股份总数 52,000,000.00 52,000,000.00 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数 - Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 17,500,000.00 - Sj 报告期因回购等减少股份数 - Sk 报告期缩股数 - M0 报告期月份数 12.00 12.00 Mi 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 5.00 - Mj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 - S 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 = S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 59,291,666.67 52,000,000.00 P01 归属于公司普通股股东的净利润 56,401,518.55 39,615,722.38 P02 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润 53,484,085.41 37,491,348.87 基本每股收益 =P01÷S 0.95 0.76 扣除非经常性损益 后基本每股收益 =P02÷S 0.90 0.72 （2） 稀释每股收益 报告期内本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益一致。 37、其他综合收益 项目 期初额 本期增加 本期减少 本期转入 损益 企业 所得税 期末额 收购少数股东股权购买价 格与享有份额差额 -892,929.70 -892,929.70 38、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 123 存款利息收入 1,037,610.56 777,661.14 政府补助 5,509,000.00 2,501,500.00 收到发改委项目拨款（卫星导航应用北斗系列 终端产业化项目） 3,000,000.00 “LVDS 图像发送器\接收器”项目资金 400,000.00 PIN 驱动器项目资金 300,000.00 北斗用户终端环境试验室项目资金 120,000.00 北斗卫星导航应用产业化项目 1,000,000.00 MEMS 陀螺仪信号处理芯片 200,000.00 视频信号处理芯片 50,000.00 国家海洋技术中心公益性专项项目经费 704,000.00 其他 80,617.23 合 计 8,500,610.56 7,179,778.37 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 支付四川道亨往来款 1,452,174.64 研发费 17,730,892.91 15,927,034.60 业务招待费 2,201,093.50 1,603,303.29 售后维护费 383,111.03 3,985,288.80 办公费 1,072,020.58 1,196,445.84 市场营销费 3,881,878.50 3,815,764.71 房租及物管费 1,395,259.09 1,606,413.27 差旅费 1,510,337.00 1,046,281.13 运杂费 295,826.36 231,799.88 会议费 452,193.83 444,984.11 中介机构费用 1,188,319.02 816,772.80 人力资源费 73,682.00 185,440.00 其他 2,061,683.20 3,347,318.28 合计 32,246,297.02 35,659,021.35 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补 充 资 料 本年数 上年数 净利润 67,316,131.21 53,587,205.73 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 124 加：资产减值准备 2,061,918.66 1,317,265.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,583,281.97 4,708,363.90 无形资产摊销 29,910.99 3,988.60 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 73.89 510.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 934,950.00 1,361,473.50 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -261,820.72 -232,883.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,969,842.69 27,638,833.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,880,376.86 -15,137,995.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,445,245.04 -37,450,417.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,259,471.49 35,796,343.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 597,264,687.05 94,187,008.98 减：现金的期初余额 94,187,008.98 95,212,813.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 503,077,678.07 -1,025,804.54 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年数 上年数 一、现金 597,264,687.05 94,187,008.98 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 125 其中：库存现金 340,453.37 303,146.16 可随时用于支付的银行存款 595,506,272.86 91,407,122.24 可随时用于支付的其他货币资金 1,417,960.82 2,476,740.58 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 597,264,687.05 94,187,008.98 五、关联方关系及其交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 关联 关系 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 成都国 腾电子 集团有 限公司 控股 股东 有限公 司 成都市 莫晓 宇 设计、 生产 5000 万元 38.33 38.33 何燕 78011524-6 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 成都国星通信有 限公司 控股子 公司 有限公司 成都市 莫晓 宇 设计、 生产 3100 万元 56.84 56.84 71609246-5 3、本企业的合营和联营企业情况 本企业报告期内无合营企业和联营企业。 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 成都华腾永泰科技有限公司 实际控制人控制的企业 72031902-8 成都西部大学生科技创业园有限公司 实际控制人控制的企业 72807988-2 中国电子科技集团公司第三十研究所 子公司小股东 45075106-3 5、关联交易情况 （1）采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本年数 上年数 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例 （%） 中国电子科技集团公司 第三十研究所 委托加工 市场价 3,038,609.68 27.31% 1,243,821.52 40.77% （2）出售商品、接受劳务情况表 关联方 关联交 关联交易定价 本年数 上年数 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 126 易内容 方式及决策程 序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易金额的比 例（%） 成都华腾永泰科技 有限公司 受托加 工 市场价 122,863.25 100.00 中国电子科技集团公司 第三十研究所 受托加 工 市场价 240,000.00 49.47% （3）关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的 租赁费 成都西部大学生科 技创业园有限公司 成都国星通信有 限公司 房产 市场价 1,270,752.00 6、上市公司应收关联方款项 往来项目 关联方 款项性质 年末数 年初数 应收账款 成都华腾永泰科技有限公司 加工费 51,320.00 51,320.00 预付款项 中国电子科技集团公司第三十研究所 加工费 259,769.25 7、上市公司应付关联方款项 往来项目 关联方 款项性质 年末数 年初数 应付票据 成都国腾电子技术股份有限公司（注） 货款 590,000.00 814,500.00 应付票据 中国电子科技集团公司第三十研究所 加工费 827,893.50 340,031.91 应付账款 中国电子科技集团公司第三十研究所 加工费 2,529,979.71 91,412.49 其他应付款 成都西部大学生科技创业园有限公司 房租 307,392.00 注：系国星向本公司开具的应付银行承兑汇票。 六、或有事项 公司本期无需披露的重大或有事项。 七、承诺事项 公司本期无需披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2011 年 3 月 14 日，本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 127 公司本期无需披露的其他重要事项。 十、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位除特别注明外均为人民币元；年末数注释指 2010 年 12 月 31 日的余额；年初数注释指 2009 年 12 月 31 日余额；本年数注释指 2010 年 1－12 月的金额； 上年数注释指 2009 年 1－12 月的金额。） 1、应收账款 （1）按种类分类 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金额 比例 （%） 金 额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 5,699,777.75 17.91 按组合计提坏账准备的应 收账款 26,132,616.81 82.09 1,306,630.84 5.00 6,493,080.00 100.00 324,654.00 5.00 其中：按账龄分析法计提坏 账准备的应收账款 26,132,616.81 82.09 1,306,630.84 5.00 6,493,080.00 100.00 324,654.00 5.00 其中：单项金额重大、 单独进行减值测试未发生 减值 23,500,000.00 73.82 1,175,000.00 5.00 6,365,000.00 98.03 318,250.00 5.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 31,832,394.56 100.00 1,306,630.84 4.10 6,493,080.00 100.00 324,654.00 5.00 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 年末账面余额 年末坏账金额 计提比例(%) 理由 成都国星通信有限公 司 5,699,777.75 根据公司政策，子公司 往来不计提坏账准备 （3）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1 年以内 26,132,616.81 100 1,306,630.84 5.00 6,493,080.00 100 324,654.00 5.00 合计 26,132,616.81 100 1,306,630.84 5.00 6,493,080.00 100 324,654.00 5.00 （4）单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 128 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 解放军某部 23,500,000.00 1,306,630.84 5% 账龄分析未见减值 （5）年末应收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 （6）年末应收账款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 前五名合计 销售客户 31,614,187.71 1 年以内 99.31 （7）年末应收账款中应收关联方欠款。 单位 年末账面余额 账龄 成都国星通信有限公司 5,699,777.75 1 年以内 （8）年末无终止确认的应收款项情况。 （9）年末无以应收款项为标的进行证券化的情况。 2、其他应收款 （1）按种类分类 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金额 比例（%） 金 额 比例（%） 坏账准备 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - 按组合计提坏账准备的应 收账款 34,690.00 4.70 1,734.50 5.00 30,264.33 1.12 1,513.22 5.00 其中：按账龄分析法计提 坏账准备的应收账款 34,690.00 4.70 1,734.50 5.00 30,264.33 1.12 1,513.22 5.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 703,105.03 95.30 2,663,019.17 98.88 合 计 737,795.03 100.00 1,734.50 0.24 2,693,283.50 100.00 1,513.22 0.06 （2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1 年以内 34,690.00 100.00 1,734.50 5.00 30,264.33 100.00 1,513.22 5.00 合计 34,690.00 100.00 1,734.50 5.00 30,264.33 100.00 1,513.22 5.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 129 单位名称 年末账面余额 计提比例(%) 理由 深圳证券信息公司 450,000.00 待摊信息披露费，不存在坏账损失， 未计提坏账准备 员工公务借款合计 215,865.03 员工备用金借款，按公司坏账准备会 计政策不计提坏账准备 房租费用及押金合计 37,240.00 待摊房屋租金，不存在坏账损失，未 计提坏账准备 合计 703,105.03 （4）年末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 （5）年末其他应收款前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 深圳证券信息公司 信息披露费 450,000.00 1 年以内 60.99% 成都高新技术产业开发区财政局 押金 10,000.00 1 年以内 1.36% 夏艺嘉 公务借款 93,721.23 1 年以内 12.70% 刘宁 公务借款 72,000.00 1 年以内 9.76% 房租费用及住房押金 北京分公司待摊 费用及押金 37,240.00 1 年以内 5.05% 合计 662,961.23 89.86% （6）年末其他应收款中无应收关联方欠款。 （7）本年无实际核销的其他应收款。 （8）本年无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 3、长期股权投资 被投资 单位 核算 方法 初始投 资成本 年初数 本期增 减变动 年末数 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减 值 准 备 本期 计提 减值 准备 现 金 红 利 成都国星通 信有限公司 成本 法 25,356,918.58 25,345,060.00 25,345,060.00 56.84 56.84 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 101,786,974.01 70,381,428.32 其他业务收入 656,975.49 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 130 营业收入合计 101,786,974.01 71,038,403.81 主营业务成本 45,968,676.81 33,932,027.98 其他业务支出 436,580.42 营业成本合计 45,968,676.81 34,368,608.40 主营业务利润 55,818,297.20 36,449,400.34 其他业务利润 - 220,395.07 营业利润合计 55,818,297.20 36,669,795.41 （2）主营业务（按产品分类） 产品类别 本年数 上年数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 元器件 50,354,474.01 23,517,012.62 27,436,428.32 14,586,207.30 设计服务 51,432,500.00 22,451,664.19 42,945,000.00 19,345,820.68 合计 101,786,974.01 45,968,676.81 70,381,428.32 33,932,027.98 （3）主营业务（按地区分类） 类别 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 华北 53,144,577.80 22,887,159.48 45,237,463.11 19,556,564.79 华南 598,105.41 257,407.70 3,759,381.69 1,562,104.74 华东 4,529,275.37 2,395,156.03 265,177.70 72,683.02 华中 63,736.75 24,807.00 西南 43,404,868.43 20,392,265.67 21,071,328.90 12,731,609.74 西北 46,410.25 11,880.93 48,076.92 9,065.69 合计 101,786,974.01 45,968,676.81 70,381,428.32 33,932,027.98 （4）公司前五名客户的营业收入情况 前五名客户合计 营业收入 占公司当年全部营业收入的比例(%) 本年数 98,165,659.10 96.44 上年数 69,637,452.53 98.03 5、投资收益 （1）投资收益明细 项 目 本年数 上年数 长期股权投资按成本法核算取得的收益（损失） 7,047,800.00 合 计 7,047,800.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年数 上年数 成都国星通信有限公司 7,047,800.00 合计 7,047,800.00 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 131 6、现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,323,887.43 22,876,745.49 加：资产减值准备 1,301,254.92 229,684.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,881,766.88 3,493,766.77 无形资产摊销 29,910.99 3,988.60 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - 3,010.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 934,950.00 1,361,473.50 投资损失（收益以“－”号填列） -7,047,800.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -195,188.24 -34,452.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,012,803.80 3,554,322.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,033,539.09 -9,212,475.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,270,137.91 -13,049,240.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 41,452,577.00 9,226,823.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 546,273,932.20 35,061,899.50 减：现金的期初余额 35,061,899.50 48,310,258.22 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 511,212,032.70 -13,248,358.72 十一、补充资料 1、非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号》【〔2008〕43 号】的 有关规定，本公司非经常性损益列示如下： 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 132 序 号 项 目 本年数 上年数 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -73.89 -510.57 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,529,000.00 2,501,500.00 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 5 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 6 非货币性资产交换损益 - 7 委托他人投资或管理资产的损益 - 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 9 债务重组损益 - 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 - 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 16 对外委托贷款取得的损益 - 17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 - 18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 - 19 受托经营取得的托管费收入 20 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -0.83 - 21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22 所得税影响 -529,338.80 -375,148.41 23 少数股东损益 -82,153.34 -1,467.51 合 计 2,917,433.14 2,124,373.51 2、净资产收益率及每股收益 项 目 本年数 上年数 资产收 加权平均 加权平均净资产收益率 14.37% 29.19% 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 133 益率 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率 13.62% 27.62% 每股 收益 基本每股收益 基本每股收益 0.951 0.762 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.902 0.721 稀释每股收益 稀释每股收益 0.951 0.762 扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.902 0.721 净资产收益率的计算说明： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的 期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动 下一月份起至报告期期末的月份数。 3、合并会计报表主要项目的异常情况及原因的说明 项目 本年数 上年数 增减额 （万元） 增减比 例% 增减变动原因 货币资金 597,264,687.05 94,187,008.98 50,307.77 534.13% 本期首发上市募集资金增 加所致 应收票据 1,000,000.00 1,860,200.00 -86.02 -46.24% 年末减少主要系年末以票 据方式回款减少所致 应收账款 54,347,706.39 24,692,140.40 2,965.56 120.10% 主要是销售规模扩大、民 品销售比例增加且民品回 款周期较长导致应收账款 增加 预付款项 8,110,017.44 5,224,679.14 288.53 55.23% 预付募集资金工程及开发 项目款项增加所致 应收利息 2,500,950.00 - 250.10 募集资金闲置部分增加定 期存款，增加应收利息 其他应收款 1,491,045.28 3,281,438.07 -179.04 -54.56% 年初上市费用本期股票发 行上市后结转所致 在建工程 3,421,691.68 - 342.17 新增募投项目-北斗卫星导 航应用服务中心技改项目 在建工程 开发支出 12,411,513.67 - 1,241.15 新增募投项目的开发支出 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 134 应付账款 18,498,060.79 7,161,032.91 1,133.70 158.32% 生产销售规模增加，材料采 购应付款增加所致 预收款项 18,326,738.58 27,890,923.98 -956.42 -34.29% 主要原因是以前预收的货 款本期交货实现销售 应付职工薪酬 4,944,083.93 3,538,304.79 140.58 39.73% 员工增加及人均工资增加 应交税费 9,851,124.47 5,062,672.13 478.85 94.58% 应交企业所得税增加所致 其他应付款 4,108,483.23 1,854,417.74 225.41 121.55% 收到成都市金融办拨付的 应付公司高级管理人员等 上市奖励资金所致 财务费用 -2,585,813.40 583,812.36 -316.96 -542.92% 定期存款利息收入增加所 致 资产减值损失 2,061,918.66 1,317,265.77 74.47 56.53% 应收账款期末金额增加导 致按帐龄分析法计提的坏 账准备增加所致 营业外收入 3,529,386.00 2,504,000.00 102.54 40.95% 政府补贴增加所致 营业外支出 460.72 3,010.57 -0.25 -84.70% 处理固定资产损失减少所 致 所得税费用 10,389,432.07 7,691,784.62 269.76 35.07% 利润增加导致当期应交所 得税费用增加所致 4、财务报表的批准报出 本财务报表经本公司董事会于 2011 年 3 月 14 日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 成都国腾电子技术股份有限公司 公司法定代表人：莫晓宇 主管会计工作的负责人：鄢宏林 会计主管人员：张大秀 2011 年 3 月 14 日 成都国腾电子技术股份有限公司 2010 年年度报告 135 第十节 备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的财 务报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、 经公司法定代表人签名的 2010 年年度报告文本原件。 五、 其它相关资料。 以上备查文件的备置地点：成都高新区高朋大道 1 号。 成都国腾电子技术股份有限公司 法定代表人：莫晓宇 2011 年 3 月 14 日