300102_2010_乾照光电_2010年年度报告_2011-03-25.txt

厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 1 - 厦门乾照光电股份有限公司 XIAMEN CHANGELIGHT CO.,LTD. 2010 年年度报告 股票代码:300102 股票简称:乾照光电 披露日期:2011 年 3 月 26 日 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 2 - 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定 网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未 来发展规划，请投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。 本年度报告已经过本公司第一届董事会第十三次会议审议通过，全体 董事全部出席会议并作出表决。 没有董事、监事、高级管理人员对 2010 年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 天健正信会计师事务所有限公司已对公司 2010 年度财务报告进行全 面审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司法定代表人邓电明、主管会计工作负责人叶孙义及会计机构负责 人（会计主管人员）陈葳保证年度报告中财务报告的真实、完整。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 3 - 目 录 第一节 公司基本情况简介 ........................................................................ - 4 -  第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................ - 5 -  第三节 董事会报告 .................................................................................... - 7 -  第四节 重要事项 ...................................................................................... - 28 -  第五节 股本变动及股东情况 .................................................................. - 32 -  第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. - 38 -  第七节 公司治理结构 .............................................................................. - 43 -  第八节 监事会报告 .................................................................................. - 52 -  第九节 财务报告 ...................................................................................... - 54 -  第十节 备查文件目录 ............................................................................. - 117 -  厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 4 - 第一节 公司基本情况简介 一、公司基本情况 中文名称 厦门乾照光电股份有限公司 英文名称 XIAMEN CHANGELIGHT CO.,LTD. 中文简称 乾照光电 英文简称 CHANGELIGHT 法定代表人 邓电明 注册地址 厦门市火炬高新区创业园创业大厦 108A 室 注册地址的邮政编号 361006 办公地址 厦门火炬（翔安）产业区翔岳路 19 号 办公地址的邮政编码 361101 公司国际互联网网址 电子信箱 changelight@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶孙义 王花枝 联系地址 厦门火炬（翔安）产业区翔岳路 19 号 厦门火炬（翔安）产业区翔岳路 19 号 电话 0592-3716222 0592-3716997 传真 0592-3716918 0592-3716918 电子信箱 ysy@ ysy@ 三、登载年度报告的中国证监会指定网站:巨潮资讯网，网址是 公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》 公司年度报告备置地点：公司证券部 四、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：乾照光电 股票代码：300102 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 5 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 项目 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 营业总收入（元） 297,134,379.58 192,457,928.86 54.39% 155,276,101.72 利润总额（元） 165,003,114.25 97,965,643.89 68.43% 64,077,269.15 归属于上市公司股东的净 利润（元） 137,112,387.74 84,069,934.98 63.09% 65,947,120.82 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 117,067,114.12 75,052,917.41 55.98% 63,293,579.85 经营活动产生的现金流量 净额（元） 86,098,110.15 143,072,525.97 -39.82% 31,975,851.57 项目 2010 年末 2009 年末 本年比上年增 减（％） 2008 年 总资产（元） 1,714,250,174.34 321,932,360.94 432.49% 290,494,308.15 归属于上市公司股东的所 有者权益（元） 1,631,867,444.74 224,905,682.58 625.58% 176,885,747.60 股本（股） 118,000,000.00 88,500,000.00 33.33% 65,000,000.00 二、主要财务指标 项目 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 1.39 0.95 46.32% 0.75 稀释每股收益（元/股） 1.39 0.95 46.32% 0.75 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元/股） 1.19 0.85 40.00% 0.72 加权平均净资产收益率 （%） 19.17% 38.58% -19.41% 53.25% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 16.37% 34.44% -18.07% 51.11% 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.73 1.62 -54.94% 0.49 项目 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 13.83 2.54 444.49% 2.72 注：归属于上市公司股东的每股净资产＝年度末归属于上市公司股东的所有者权益/年度末普 通股股份总数；每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股 股份总数。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 6 - 三、非经常性损益项目 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期损益的政府补助 27,051,647.45 10,325,857.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -3,285,853.39 282,398.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 非经常性损益合计（影响利润总额） 23,765,794.06 10,608,255.96 减：所得税影响数 3,720,520.44 1,591,238.39 非经常性损益净额（影响净利润） 20,045,273.62 9,017,017.57 其中：影响少数股东损益 - 影响归属于母公司普通股股东净利润 20,045,273.62 9,017,017.57 扣除非经常性损益后净利润 117,067,114.12 75,052,917.41 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 7 - 第三节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 2010 年在公司董事会的领导下，通过公司管理层和全体员工的共同努力，实现首次公开发行 人民币普通股（A 股）2,950 万股，并于 2010 年 8 月 12 日在深圳证券交易所创业板上市交易，募 集资金总额人民币 132,750.00 万元，大大增强了公司的资本实力，夯实了公司的持续健康发展 基础。 1、2010 年度，公司实现营业收入 29713 万元，营业利润 14124 万元，净利润 13711 万元， 分别比去年同期增长 54.39%、61.68%、63.09%。主要原因是： （1）公司全资子公司扬州乾照光电有限公司投产，产能迅速扩大，2010 年公司生产 LED 外 延片 472611 片，比上年增长 71.48%。 （2）LED 产业高速发展，公司凭借优秀的产品质量实现较快地销售增长。2010 年公司销售 LED 芯片 22628KK,比上年增长 63.81%。 （3）公司收入实现增长 54.39%的同时，对产品成本的控制良好，2010 年公司总毛利率为 61.24%，比上年上升 2.29 个百分点。 2、分产品 单位：元 产品名称 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比 上年同期 增减（%） 芯片 270,481,403.89 104,783,341.83 61.26% 65.69% 57.71% 1.96% 外延片 26,393,656.39 10,178,206.51 61.44% -9.22% -18.96% 4.64% 其他 259,319.30 197,143.98 23.98% 92.64% 1712.94% -67.94% 合计 297,134,379.58 115,158,692.32 61.24% 54.39% 45.75% 2.29% 公司营业收入增长的同时，主营产品毛利率仍稳中有升，其中芯片毛利率上升 1.96%，外延 片上升 4.64%。 3、分地区 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 8 - 单位：元 地区 营业收入 （2010 年） 营业收入 （2009 年） 营业收入比上年增减 （%） 广东 155,800,140.66 97,001,127.23 60.62% 江苏 36,433,942.87 20,319,549.35 79.30% 上海 28,006,546.18 26,431,296.15 5.96% 福建 26,089,316.29 18,717,335.51 39.39% 浙江 25,718,976.82 12,899,428.15 99.38% 其他 25,085,456.76 17,089,192.47 46.79% 合计 297,134,379.58 192,457,928.86 54.39% 公司产品主要销售地区为珠三角和长三角，其中广东省为 LED 产业集中区，2010 年共销售 15580 万元，占总营业收入的 52.43%，江苏省发展迅速，2010 年共销售 3643 万元，占总营业收 入的 12.26%，并较上年增长了 79.30%。 4、前五大供应商及客户 单位：元 供应商 2010 年 客户 2010 年 前五名供应商合计采购金额 143,274,518.12 前五名客户合计销售金额 97,088,342.59 占年度采购总金额的比例 55.46% 占年度销售总金额的比例 32.68% 应付账款的余额 14,517,632.65 应收账款的余额 62,296,436.03 占公司应付账款总余额的比例 50.29% 占公司应收账款总余额的比 例 44.39% 公司在报告期内无单一供应商或客户采购、销售比例超过 30%的情况。 （二）2010 年度公司主营业务及经营状况 公司的主要业务是半导体光电产品的研发、生产和销售业务，目前主要有高亮度四元系 LED 外延片及芯片和三结砷化镓太阳能电池外延片和芯片两大类产品。目前，公司高亮度四元系 LED 芯片以红、黄光为主，其封装后产品广泛应用于背光源、夜景工程、交通灯、电子设备、显示屏、 汽车等众多领域；公司生产的空间用高效三结砷化镓太阳能电池外延片经进一步加工成电池片后 作为空间飞行器电源，近年来已成功应用于我国研制的多颗卫星。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 9 - 本报告期内，公司仍专注于高亮度四元系 LED 外延片及芯片和三结砷化镓太阳能电池外延片 等半导体光电产品的研发、生产和销售，主营业务未发生变化。 （三）资产、负债、费用变化分析 单位：元 资产项目 2010 年末 2009 年末 本年比上 年增减 （%） 金额 比重 金额 比重 货币资金 1,237,609,397.07 72.20% 52,830,694.48 16.41% 2242.60% 应收票据 22,673,917.12 1.32% 11,472,309.20 3.56% 97.64% 应收账款 132,327,426.93 7.72% 89,724,317.78 27.87% 47.48% 预付款项 44,247,277.50 2.58% 8,865,724.86 2.75% 399.08% 应收利息 2,463,214.24 0.14% - 0.00% 其他应收款 1,967,322.09 0.11% 547,054.12 0.17% 259.62% 存货 39,783,343.26 2.32% 15,989,586.60 4.97% 148.81% 固定资产 210,708,454.11 12.29% 86,451,105.48 26.85% 143.73% 在建工程 2,864,626.36 0.17% 38,928,104.33 12.09% -92.64% 无形资产 13,483,012.43 0.79% 13,286,164.18 4.13% 1.48% 长期待摊费用 1,907,654.72 0.11% 579,366.70 0.18% 229.27% 递延所得税资产 4,214,528.51 0.25% 3,257,933.21 1.01% 29.36% 资产总计 1,714,250,174.34 100.00% 321,932,360.94 100.00% 432.49% 负债项目 2010 年末 2009 年末 本年比上 年增减 （%） 金额 比重 金额 比重 短期借款 - 0.00% 30,000,000.00 30.92% -100.00% 应付账款 28,870,372.99 35.04% 18,789,011.16 19.36% 53.66% 预收款项 4,112,678.13 4.99% 1,747,974.06 1.80% 135.28% 应付职工薪酬 4,812,504.14 5.84% 96,259.72 0.10% 4899.50% 应交税费 5,078,030.48 6.16% 6,700,125.05 6.91% -24.21% 应付利息 - 0.00% 43,247.46 0.04% -100.00% 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 10 - 应付股利 - 0.00% 4,907,114.00 5.06% -100.00% 其他应付款 197,057.15 0.24% 21,055.75 0.02% 835.88% 其他流动负债 4,305,762.24 5.23% 9,893,063.73 10.20% -56.48% 其他非流动负债 35,006,324.47 42.49% 24,828,827.43 25.59% 40.99% 负债合计 82,382,729.60 100.00% 97,026,678.36 100.00% -15.09% 1、 货币资金本年末较上年同期增加 2242.60%，主要原因是公司 IPO 募集资金使银行存款增加。 2、 应收票据本年末较上年同期增加 97.64%，主要原因是本期公司收到的客户的银行承兑汇票较 多。 3、 应收账款本年末较上年同期增加 47.48%，主要原因是公司营业收入比上年同期增加了 54.39%，因此带来应收账款的增加。 4、 预付款项本年末较上年同期增加 399.08%，主要原因是扬州乾照预付新购设备款。 5、 其他应收款本年末较上年同期增加 259.62%，主要原因是公司押金及备用金借款增加。 6、 存货本年末较上年同期增加 148.81%，主要原因是扬州乾照投产后增加的原材料及厦门公司 增加材料备货。 7、 固定资产本年末较上年同期增加 143.73%，主要原因是扬州乾照投产增加设备及建筑物。 8、 在建工程本年末较上年同期减少 92.64%，主要原因是扬州乾照部分在建工程完工转入固定资 产。 9、 长期待摊费用本年末较上年同期增加 229.27%，主要原因是扬州乾照租入办公场所装修费用。 10、 短期借款本年末较上年同期减少 100%，原因是本期用 IPO 募集资金归还银行贷款。 11、 应付账款本年末较上年同期增加 53.66%，主要原因是增加采购材料以加大库存准备。 12、 预收款项本年末较上年同期增加 135.28%，主要原因是预收客户货款增加。 13、 应付职工薪酬本年末较上年同期增加 4899.50%，主要原因是 2009 年 12 月底已支付当年计提 的员工年终奖金，而本年是在 2011 年 1 月支付。（注：已提未发放的薪酬已按权责发生制计 入损益） 14、 应付利息本年末较上年同期减少 100%，原因是公司已全部偿清银行贷款。 15、 其他应付款本年末较上年同期增加 835.88%，主要原因是公司收到的优秀新产品奖金尚未发 放完毕。 16、 其他流动负债本年末较上年同期减少 56.48%，原因是摊销受益期在一年以内的政府补助减 少。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 11 - 17、 其他非流动负债本年末较上年同期增加 40.99%，原因是摊销受益期在一年以上的政府补助增 加。 单位：元 费用项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减（%） 销售费用 4,177,408.17 2,404,026.52 73.77% 管理费用 34,755,243.99 20,629,487.97 68.47% 财务费用 250,006.70 2,443,224.75 -89.77% 所得税 27,890,726.51 13,895,708.91 100.71% 合计 67,073,385.37 39,372,448.15 70.36% 1、 销售费用本年较上年增加 73.77%，主要原因是销售收入增加的同时，业务员工资及提成奖金 相应增加。 2、 管理费用本年较上年增加 68.47%，主要原因有三个：（1）扬州乾照投产后相应增加的管理费 用；（2）上市发生的路演相关费用；（3）研发费用增加。 3、 财务费用本年较上年减少 89.77%，主要原因是公司归还银行贷款，相应利息支出减少。 （四）报告期内公司无形资产 报告期内，公司所拥有的无形资产主要有商标、专利和土地使用权。该项无形资产的情况分 项说明如下： 1、商标 截至本报告期末，公司现有 4 个商标正在申请注册，目前已取得国家工商行政管理总局商标 局下发的《注册申请受理通知书》，具体情况如下： 商标图案 商标申请号 申请日期 商标类别 7458474 2009 年 6 月 10 日 42 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 12 - 7458475 2009 年 6 月 10 日 11 7458476 2009 年 6 月 10 日 9 7458477 2009 年 6 月 10 日 9 2、专利情况 截至本报告期末，公司已有 2 项发明专利和 3 项实用新型专利获得专利授权。另外 6 项发明 专利已获得初步审核合格通知书，处于实质审核阶段。 公司已取得授权专利具体情况如下： 专利类型 专利名称 专利号 有效期 发明 一种改良电流扩展层结构的高效发光二极管 及其制造方法 ZL200810072027.6 2008-9-28 至 2028-9-28 发明 具有反射层的三结太阳电池及其制造方法 ZL200810072025.7 2008-10-27 至 2028-10-27 实用新型 一种改良电流扩展层结构的高效发光二极管 ZL200820145815.9 2008-9-28 至 2018-9-28 实用新型 一种高亮度发光二极管 ZL200820146392.2 2008-11-14 至 2018-11-14 实用新型 具有反射层的三结太阳电池 ZL200820146082.0 2008-10-27 至 2018-10-27 已获得初步审核合格通知书处于实质审核阶段的 6 项专利，均为发明专利，具体情况如下： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 13 - 专利类型 专利名称 专利申请号 专利申请日期 发明 掩埋式亮度发光二极管结构及其制造方法 201010140070.9 2010-3-30 发明 高亮度发光二极管结构及其制造方法 201010140053.5 2010-3-30 发明 一种生长高质量单晶氮化铟薄膜的方法 2008100720308 2008-10-28 发明 一种生长高质量具有双缓冲层的单晶氮化铟 薄膜的方法 2008100720295 2008-10-28 发明 一种具界面粗化的发光二极管及其制作方法 2008100721654 2008-11-14 发明 一种高亮度发光二极管及其制造方法 2008100721620 2008-11-14 3、土地使用权：无重大变化 （五）报告期内公司核心竞争力 1、先进的技术与强大的研发能力 （1）对四元系红、黄光 LED 与砷化镓太阳能电池外延生长核心技术的掌握，是公司技术优 势的集中体现。 LED 芯片的质量高低，主要体现在芯片亮度、芯片的均匀性以及芯片的可靠性，这些均由外 延生长技术所决定。公司自主研发和掌握了多项四元系红、黄光 LED 外延片生长的核心技术，这 些技术的应用，使公司四元系 LED 外延片、芯片产品保持了良好的均匀性、稳定性和一致性。公 司批量生产的超高亮度四元系红、黄光 LED 芯片，标准芯片最高亮度达到 200mcd，平均亮度达到 180mcd，成功开发的高功率、高效率和高可靠性的四元系 LED 芯片亮度达到 350mcd-400mcd，均 处于国内领先水平。 在三结砷化镓太阳能电池外延片方面，公司自主研发和拥有多项 MOCVD 核心技术，公司所生 产的空间用三结砷化镓太阳能电池外延片，其加工制成的电池产品光电转换效率达到 27%-29%， 处于国内领先、国际先进的水平。公司地面用聚光三结砷化镓太阳能电池芯片产品已试制成功， 电池产品在 500-1000 倍聚光条件下实现的光电转化效率达到 35%-39%，技术也处于国内领先、国 际先进水平，目前已完成产品的中试，与国内外多家厂商确立合作意向，并已实现了小量产品销 售，将适时进行规模化生产。 公司现有发明专利 2 项、实用新型专利 3 项均已获得专利授权；另有 6 项发明专利已获得初 步审核合格通知书，处于实质审核阶段。 （2）公司核心技术人员之一的王向武总经理，是国内著名的光电光伏行业专家，具有 20 多 年光电光伏行业的研发和产业化生产管理经验。王向武领导的公司技术与研发团队，是国内综合 实力最强的技术研发团队之一，该团队具有丰富的行业经验，并掌握了业内领先的生产工艺技术。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 14 - MOCVD 外延炉安装调试至实现满负荷生产的周期与产能利用率是工艺水平高低的重要体现， 截至 2010 年底，公司现有的 10 台 MOCVD 外延炉，从开始进行安装调试至实现满负荷生产平均周 期为 11.4 天，最短仅为 5 天，远远高于同行业平均水平。 2、国内细分市场领导地位和经营优势 公司是目前国内最大的四元系红、黄光 LED 芯片供应商之一，也是目前国内最大的能够批量 生产三结砷化镓太阳能电池外延片的供应商之一。凭借公司拥有的市场领导地位，公司将受惠于 中国 LED 应用市场以及三结砷化镓太阳能电池需求的持续快速增长，尤其是公司专注于为国内 LED 增长较为迅速的景观照明、显示屏等市场提供高质量的四元系红、黄光 LED 芯片产品，将直接受 惠于上述市场的高速增长。作为国内主要的三结砷化镓太阳能电池外延片提供商，未来十年中国 航天事业的快速发展，包括探月工程计划、神州计划、北斗全球卫星定位系统等重大空间计划的 实施，以及空间飞行器上砷化镓太阳能电池逐渐取代晶体硅太阳能电池产品的趋势等等，都将使 公司直接受益。因此，相对于国内竞争对手，公司具有过硬的技术、较大的生产规模以及较强的 议价能力。 同时，公司在快速发展过程中体现出突出的盈利能力和资本利用效率，是公司在研发、制造、 销售多个环节的综合管理能力的表现，公司因此能够在未来人才和资源竞争中处于更加有利地位， 为未来进入更大、更成熟市场的竞争，打下了坚实的基础。 3、先进的设备和最具竞争力产品的完美结合 MOCVD外延炉的先进程度很大程度上代表了LED制造企业设备整体技术水平。公司拥有10台德 国AIXTRON公司的MOCVD外延炉，该设备是公认的原材料耗用最低、经济性最高的设备，性能处于 国际先进水平，适于进行批量化生产，进一步保证了公司四元系LED产品性能的一致性和均匀性。 公司技术团队对设备及相关工艺的熟练掌握，使公司在设备安装、调试的速度和质量方面创 下设备厂商的记录，并且运转效率和产品质量也领先同行。 同时，公司现有 MOCVD 外延炉具有极强的通用性，只需更换衬底材料、改变生长程序，就可 以在四元系 LED 外延片和多结太阳能电池外延片产品之间进行切换，使公司能够根据市场需求状 况随时调整两大类产品的生产计划，最大限度的提升设备使用效率、降低产品单位固定成本。 公司是目前国内极少数同时生产四元系 LED 外延片、芯片和空间用三结砷化镓太阳能电池外 延片的企业，这种基于 MOCVD 外延炉设备，形成了“四元系红黄光 LED 外延片和砷化镓太阳电池 外延片”极具竞争力的半导体光电产品组合，不仅有利于持续技术积累、提高设备管理效率，而 且大大降低了市场波动给企业带来的经营风险。 4、良好的覆盖国内主要客户的直销网络 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 15 - 公司自成立以来，不同于台资芯片厂商通行的代销模式，完全采取直销的模式进行销售，形 成了以厦门为中心，扬州、深圳办事处为两翼，覆盖珠三角、长三角和闽三角区域的国内主要封 装企业，最快当天发货的直销网络。 良好的直销网络，不仅有利于加强与核心客户的沟通和提高售后服务水平，提高客户的满意 度和忠诚度，而且也能及时了解市场需求和变化。同时，公司还通过电话指导、技术人员现场解 决问题等多种方式，积极为下游封装企业提供技术支持，形成了屡获客户好评的售后服务体系。 与海外厂商相比，公司的营销网络和专业的服务体系加强了本土厂商的本地化竞争优势。 5、具有丰富产业经验和创新、创业精神的管理层，稳定的核心员工团队 公司管理层核心人员在半导体光电领域，具有多年的产品研发、产业化运营管理及市场经验， 既是技术专家又是管理专家，在行业内具有较强的影响力与号召力。公司的创始人、董事长邓电 明具有丰富的大型制造类企业管理经验，也具有多年半导体光电企业产业化运营管理经验；公司 总经理王向武专注从事半导体光电技术研发与应用二十余年，是国内权威的技术专家，为国内半 导体光电行业技术人才的培养作出了重要贡献，曾获厦门市十大产业科技功臣大奖和厦门市“五 一劳动奖章”，以其为首的公司技术团队是国内研发综合实力最强的技术研发团队之一。 公司初步形成了搭配合理，稳定高效的核心管理团队，并且公司的主要管理者都是公司的创 始人并持有主要股份，骨干团队在运营各环节精益求精，体现出鲜明的创新意识和创业精神。 公司通过团队合作，引进国际著名风险投资机构，逐步建立并完善了法人治理结构和激励机 制，凝聚力和核心员工的稳定性不断增强。 6、得到产业主管部门的充分认同，在行业内建立起了良好口碑 公司已承担多项国家和省部级产业化项目，如国家发改委“功率型四元系 LED 芯片产业化” 项目；国家工业和信息化部“液晶显示屏背光源用超高亮度半导体红色发光二极管（LED）芯片研 发及产业化”项目；厦门市科技局“超高亮度四元系发光二极管倒装芯片产业化”项目，“大面积 高效率三结砷化镓太阳能电池产业化”和“高性能高亮度 AlGaInP 四元系红黄光 LED 外延片、芯 片研制与生产”重点科技成果转化项目；厦门市发改委“大面积高效率三结砷化镓太阳能电池产 业化”、“大面积高效率三结砷化镓太阳能电池产业技术成果转化”项目。本报告期内，公司共收 到政府扶持资金 3164 万元。 公司管理团队的专业能力、务实作风和创业精神深获业内认同。行业专家、设备厂商、大小 客户、风险投资商都看好公司未来并积极与公司合作，并且随后得到高质量的产品和服务。良好 的信誉和口碑，是支持公司快速发展并成为行业领导厂商的主要原因。 （六）研发情况 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 16 - 1、公司核心技术情况 项目 技术水平 技术所处的阶段 高亮度四元系 LED 外延片技术 国内领先 批量生产 高亮度四元系 LED 芯片技术 国内领先 批量生产 三结砷化镓太阳能电池外延片技术 国内领先、国际先进 批量生产 地面聚光用三结砷化镓太阳能电池芯片技术 国内领先、国际先进 小批量生产 2、研发费用情况 公司坚持技术创新，提高核心竞争力，报告期内研发支出 16，416，017.96，占营业收入的 5.52%，公司近三年发生的研发费用及占各期营业收入比例情况如下： 单位：元 项目 2010 年度 2009 年度 2008 年度 营业收入 297,134,379.58 192,457,928.86 155,276,101.72 研发费用 16,416,017.96 9,264,259.54 8,631,182.13 其中：资本化研发支出额 0 0 0 科研投入占比 5.52% 4.81% 5.56% 3、研发进展情况 报告期内，公司研发项目进展情况如下： 序号 项目名称 研发目标 进展情况 1 功率型四元系 LED 芯片产业化 形成年产 10 亿只四元系功率型发光二极管芯片的 生产能力 完成 2 液晶显示屏背光源用超高亮 度 半 导 体 红 色 发 光 二 极 管 (LED)芯片研发及产业化 形成一条年产 50KK 的高性能功率型半导体红色发 光二极管 LED 芯片 完成 3 AlGaInP 四元系超高亮度黄绿 光 LED 的研制 AlGaInP 四元系超高亮度黄绿光 LED 的研制，投产 当年产值 479 万元，投产次年 667 万元。 完成 4 高亮度 AlGaInP 系红黄光 LED 外延片、芯片产业化 形成年产外延片 16 万片、高亮度红黄光 LED 芯片 60 亿粒和超高亮度倒装红黄光 LED 芯片 2 亿粒能力 厂房土建施工 （七）公司现金流量情况 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 17 - 单位：元 项目 2010 年 2009 年 本年比上年 增减（%） 2008 年 经营活动产生的现金流量净额 86,098,110.15 143,072,525.97 -39.82% 31,975,851.57 投资活动产生的现金流量净额 -479,973,068.71 -66,190,625.31 625.14% -36,475,243.92 筹资活动产生的现金流量净额 1,228,617,105.71 -79,685,952.25 -1641.82% 46,240,214.60 1、 经营活动产生的现金流量净额本年较上年减少 39.82%，主要原因是（1）扬州乾照投产后购 入材料等初始流动资金投入较大；（2）为了扩大销售，对部分大客户的账期有所延长。（3） 公司对原材料加大了采购量，以减小供应商缺货带来的风险。 2、 投资活动产生的现金流量净额本年较上年大幅减少，主要原因是扬州乾照投产。 3、 筹资活动产生的现金流量净额本年较上年大幅增加，主要原因是公司于 2010 年 8 月成功 IPO 募集资金所致。 （八）公司子公司及其经营情况 截至报告期末，扬州乾照光电有限公司为本公司拥有的唯一全资子公司，具体情况如下： 1、成立时间：2009 年 2 月 19 日 2、注册资本：8,000 万元 3、实收资本：8,000 万元 4、注册地址：扬州市维扬路 108 号 5、法定代表人：邓电明 6、经营范围：电子工业技术研究、咨询服务，光电子产品的研发、生产、销售及技术服务，超高 亮度发光二极管（LED）应用产品系统工程的安装、调试和维修，自营和代理各类商品及技术的进 出口业务。 扬州乾照光电有限公司系公司的全资子公司，公司持有扬州乾照 100%的股权。扬州乾照 2010 年 1 月正式投产，报告期实现收入 80,495,226.23 元，营业利润 26,649,634.11 元，净利润 23,858,865.26 元，截至 2010 年 12 月 31 日，扬州乾照的总资产为 306,538,298.48 元，归属于 母公司所有者权益为 252,529,782.07 元。 （九）公司不存在其控制下的特殊目的的主体。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业的发展趋势 公司自设立以来，一直专注于从事半导体光电产品的研发、生产和销售业务，并秉持着“四 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 18 - 元系红黄光 LED 外延片和砷化镓太阳能电池外延片”的生产模式和“用户至上，服务用心，持续 改善，精益求精”的质量方针。 根据 BP 预估，自 2003 年起算，石油、天然气、煤等非再生性能源将在 41 年、67 年及 192 年内耗竭。随着石油储量减少，开采成本将逐渐提高，油价已由需求趋势转为供给驱动，这些都 促使人们的资源危机意识增强，如何提高资源利用率、节约能源已经成为社会发展的重要课题。 另外，人类对自身生存环境的保护意识越来越强，资源充分利用和节能技术逐渐受重视。LED 作 为新型高效固体光源，具有长寿命、节能、环保、安全、色彩丰富等显著优点，将成为人类照明 史上继白炽灯、荧光灯之后的又一次飞跃，经济效益和社会意义巨大，是世界光源工业的一次全 新的革命，被公认为 21 世纪最具发展前景的高技术领域之一。全球巨大的照明市场和各国对节能 环保的高度重视，成为 LED 产业最大的发展背景与动力。近年来，世界各主要发达国家都高度重 视 LED 产业的发展，制定了相应的国家级半导体照明发展计划，以加大研究开发力度，如日本的 《21 世纪照明技术》研究发展计划、美国能源部的半导体照明国家研究项目、欧盟的“彩虹计划”、 台湾地区的“21 世纪照明光源开发计划”等。我国自实行改革开放以来，经济一直保持较高的增 长率，为 LED 产业的发展提供了良好的经济环境。近年来，随着中央、地方财政和国民收入的增 长，对 LED 产品的承受能力也在不断增强，为 LED 的大范围应用奠定了良好的经济基础。在“国 家半导体照明工程”、国家“863”计划、科技攻关计划等政策的引导下，LED 产业在上游外延生 长、中游芯片制造、下游封装以及应用环节均已进入量产阶段，基本形成了完整的产业链，并依 托国家 LED 产业基地建设初步形成了各具特色的产业集群。根据国家半导体照明工程研发及产业 联盟的预计，到 2010 年，我国 LED 市场总体规模将达到 1,000 亿元左右，景观照明、显示屏、交 通信号灯、背光源等应用领域市场规模仍将保持较快增长，在这些领域，红、黄光 LED 芯片将被 广泛应用。2015 年国内 LED 市场规模将达到 5,000 亿元以上，应用将以照明为主，重要的应用领 域包括景观装饰、市政照明、背光应用、商业照明、家居照明，汽车应用等。随着应用领域的不 断拓展，高亮度四元系红、黄光 LED 市场需求也在迅速增加，据初步统计，2012 年国内高亮度四 元系 LED 芯片的市场需求量将达到 930 亿粒。 目前，全球范围内投入规模化应用的空间和地面半导体化合物太阳能电池均以多结砷化镓太 阳能电池为主。砷化镓太阳能电池包括单结砷化镓太阳能电池和多结砷化镓太阳能电池，单结砷 化镓太阳能电池的平均光电转换效率约为 20%，目前多结砷化镓太阳能电池以三结为主，国际上 光电转化效率最高的空间用三结砷化镓太阳能电池产品的实验室光电转化效率约为 32%，地面用 三结砷化镓聚光电池的实验室光电转化效率为 40.7%，三结砷化镓太阳能电池已凭借高光电转换 效率、高抗辐射能力等优势取代了单结砷化镓太阳能电池，代表了砷化镓太阳能电池的发展方向。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 19 - 未来十年将是中国航天快速发展的新阶段，探月工程计划、神州计划、北斗全球卫星定位系统等 重大空间计划进入关键实施时期。为此将生产制造一大批空间飞行器发射升空，在国内航天产业 发展需求的带动下，我国在空间用砷化镓太阳能电池的研发和生产取得快速发展，空间用三结砷 化镓太阳能电池的光电转换效率已达到或接近国际先进水平。目前，国内能够生产高效三结砷化 镓电池外延片的单位仅本公司及中国电子科技集团 18 所等少数几家，远不能满足市场需求。 在地面应用市场，国内聚光砷化镓太阳能电池尚未形成量产供应市场。目前整个产业链主要 环节中试技术和产品已经完成，正在进入小规模电站试验阶段。现已有多个项目地面太阳能光伏 发电系统将以聚光型砷化镓太阳能电池作为核心部件进行建设，聚光型砷化镓太阳能电池的地面 应用正逐步成为新的趋势。未来几年我国地面用砷化镓太阳能电池可能会有一个快速增长过程。 这对公司来讲，无疑是一个发展的良机。 （二）公司所处的市场格局 1、红、黄光 LED 外延片、芯片领域 公司目前是国内高亮度四元系红、黄光 LED 芯片产量最大的企业之一。公司的主要竞争对手 有中国台湾地区红、黄光 LED 外延片、芯片的生产商，如晶元光电、华上光电、奇力光电以及国 内的三安光电。 晶元光电，台湾著名 LED 生产企业，成立于 1996 年，台交所上市公司。产品为全色系 LED 外延片和芯片，特别是超高亮度 LED 芯片，目前产能居全球前列。晶元光电以拥有自主知识产权 的有机金属气相淀积法（MOVPE）进行生产，其技术团队主要由台湾工业研究院光电所科研人员和 海内外专家组成，技术实力雄厚。 华上光电，台湾著名 LED 生产企业，台交所上市公司，成立于 1998 年，目前 LED 产品月销量 超过 10 亿粒。华上光电拥有 MOVPE 核心技术，技术实力雄厚；其蓝光 LED 产品通过了美、日各大 封装厂商认证，品质优良。 奇力光电，2006 年成立，台湾专业生产超高亮度 LED 芯片厂商，拥有 LED 外延片、芯片、封 装、应用的完整产业链。 三安光电，国内成立最早、规模最大的全色系超高亮度 LED 外延片和芯片生产厂商。 2、三结砷化镓太阳能电池领域 （1）在空间用三结砷化镓太阳能电池产品领域，因为国外对相关产品实行禁运，国外企业产 品无法进入国内市场销售。本公司是目前国内最大的能够批量生产三结砷化镓电池外延片供应商 之一，在规模、产品品质、成本等方面具有较大优势；除本公司外，国内目前只有中国电子科技 集团 18 所等极少数单位和企业具有生产空间用三结砷化镓太阳能电池外延片的能力。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 20 - （2）目前，国内地面用聚光三结砷化镓太阳能电池产品市场规模还较小，除本公司外，国内 只有少数企业从事该领域开发与应用。 （三）公司未来发展战略规划和 2011 年的经营计划 1、未来发展战略规划 未来三年，公司在国家“十二五”重大利好政策的导向下，将继续围绕“LED 外延片与芯片 和砷化镓太阳能电池外延片”两大类产品，充分利用募集资金投资项目，保持和强化目前在国内 四元系高亮度红黄光 LED 芯片领域的领先地位，提高产品性能，不断丰富公司的产品线、推陈出 新，提升核心竞争力；巩固三结砷化镓太阳能电池外延片的国内龙头地位，加大研发投入，加快 推进地面用聚光砷化镓太阳能电池外延片产业化进程，力争成为国际较大的四元系高亮度 LED 外 延片、芯片和三结砷化镓太阳能电池供应商之一，为未来公司成为国际上具有较强竞争力，并在 研发能力、产品种类、市场份额等方面均居于领导地位的光电芯片供应商的远景目标打下雄厚的 基础。 2、公司 2011 年经营计划 2011 年在国家政策导向下，结合公司的实际生产经营情况，认识和把握好当前形势，在原有 市场份额的基础上，拓展公司产品的新兴产业领域的应用范围，争取各项指标在 2010 年基础上持 续保持快速发展，公司 2011 年经营计划如下： （1）稳固并继续扩大公司行业的市场份额 在国家政策的指导下，公司将继续坚持“用户至上，服务用心，持续改善，追求共赢”的质 量方针，以提高核心竞争力为重点，通过将公司的技术优势转变成本优势和产品优势，稳固并努 力扩大公司在市场的占有率。 2011 年是公司非常关键的一年，是承上启下的一年。因此，公司管理层和公司关键员工进 行过多次讨论和分析，并制定未来发展规划。2011 年为公司“再创业年”的元年，也是公司未来 再创业并高成长的元年。 随着扬州的募投项目基本完成并顺利投产，2011 年公司将快马加鞭进行新的项目建设。加 速对超募资金中 5.5 亿元的使用，2011 年公司将在扬州继续引进 15 条 MOCVD 生产线，到 2011 年 底扬州将达到 20 条 MOCVD 生产线，并将全部投产，为此，公司上下齐心协力争取提前完成公司下 达给扬州子公司的任务，确保按时按质完成。 2011 年 2 月 20 日，公司在厦门的三个募投项目（总投资 2.5 亿元）顺利举行奠基并开工 建设,力争在 2011 年全面完成厦门基地的建设,并争取在 2011 年底完成主要设备的谈判和签定合 同,在 2012 年开始引进新的生产线,并完成调试和投产。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 21 - （2）坚持技术研发力度 公司的技术中心已经升格为省级技术中心，研发能力大大加强，每年研发费用占销售收入 5%左右。2011 年在公司原有基础上，继续加大公司研发费用的投入，贴合节能、环保的市场发展 趋势，进一步提升公司产品的研发手段和能力，进而提升公司技术、产品研发和设计自主的创新 能力。主要方向为： A、继续加强黄绿光的投入，2010 年，该产品已经得到市场的高度认可，公司将继续保持独 有的优势，加大投入成为公司的一个主打产品。公司独具优势的黄绿光产品以及黄绿光和红光组 合产品已经成为新的亮点。 B、加大对高亮度倒装 LED 外延片和芯片的投入，完成国家发改委和工信部的研发项目，目 前大功率倒装芯片 9、10、14 和 40mil 都已经批量生产，大功率的研发成功并投入生产将对公司 产生积极的影响。 C、加大对空间多结太阳电池投入，放量生产转换效率高于 28%空间电池外延片和芯片，该 产品已获得国家重点新产品证书。 D、2011 年的另一个重点，继续加强地面聚光太阳电池外延片和芯片的研发，目前已攻克了 多项关键技术，已经进入小批量生产。地面聚光太阳电池外延片和芯片的研发的突破并批量生产， 将对公司未来成长具有积极和深远的意义。 （3）扩大子公司业务规模 2009 年公司在扬州投资设立全资子公司。截至本报告期末，扬州子公司已较好地完成了公司 整体产业布局并完成了扬州募投项目的建设。2011 年公司计划结合子公司的实际情况，在保质保 量满产的基础上有针对性的扩大子公司业务规模。不断完善并扩大以厦门为中心，扬州、深圳办 事处为两翼的直销网络，从而占有更大的市场份额。 （4）人才储备 随着公司的不断壮大，业务规模不断扩大，公司在管理、技术、市场等方面的人才需求亦将 不断增加。在公司内部方面，公司要始终坚持“团结奋进，专注创新，诚信求实，追求共赢”的 企业文化，充分调动和挖掘员工的积极性及创新能力，不拘一格选拔人才，唯才是用，营造了良 好工作的氛围。同时还要加大外部人才的招聘，为公司募集资金项目的建设储备更多人才。 （5）募投项目 公司将严格按照招股说明书的募投项目计划进行，避免出现影响募投项目正常实施，变相改 变募集资金投向、损害股东利益的情形。按照计划建设完成了扬州募投项目；厦门乾照光电科技 园工程也已开工建设，这些项目的持续健康发展为实现公司的持续高速发展奠定了扎实的基础。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 22 - （四）对公司未来发展战略产生不利影响的风险因素 1、产品降价风险 公司所处的 LED 行业属于新兴行业，技术进步明显，产品更新换代迅速，在公司生产成本逐 年降低的同时，产品价格也可能会出现下降的趋势，这也是半导体元器件行业的普遍规律。在市 场规律的影响下，公司可能出现产品降价的风险。 2、管理水平制约 现阶段，本公司资产规模相对较小，管理架构相对简单。随着公司业务和规模的快速成长， 公司的管理水平将面临挑战。公司于 2010 年 8 月 12 日登陆创业板，随着募集资金的大规模运用 和企业经营规模的大幅扩展，本公司的资产规模将发生巨大变化，公司在机制建立、战略规划、 组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。 3、人力资源约束 随着公司的快速成长，公司规模将会迅速扩大，公司对核心技术人员和管理人才的需求将大 量增加。为保持企业的持续发展能力，持续的市场创新与技术创新能力，巩固与保持在行业中的 优势地位，公司需要引进与储备大量的人才，因此公司面临着人力资源保障压力。 4、产业补贴政策变化的风险 在国家政策的支持下，公司所处的半导体光电行业近年来发展迅速，节能环保已成为市场的 发展趋势。在国家利好政策的导向下，公司产品的市场需求必将得到进一步提高。公司凭借先进 的技术和研发能力、先进的设备、良好的直销网络等优势，在市场竞争中处于有利地位。但不排 除未来宏观经济形势和国家对光电行业的政策支持力度发生不利变化时给公司未来业绩带来不利 影响的风险。 （五）实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司于 2010 年 8 月 12 日登陆深圳交易所创业板，募集资金净额 126,532.32 万元，公司目前 资金较为充足。公司将严格按照招股说明书公布的募投项目计划及公司全资子公司扩大产能的计 划有序进行，避免出现影响募投项目的正常实施，变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形。 另外，公司将按照相关的法律法规、规章制度的要求，严格对尚未使用的募集资金进行管理， 并结合公司的未来发展战略和规划，合理地安排募集资金的使用计划，积极推动募集资金项目的 建设工作，谨慎地确定投资项目，为股东创造更大的效益。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 23 - 经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门乾照光电股份有限公司首次公开发行股票并在创 业板上市的批复》(证监许可[2010]954 号)核准，由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网 下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股） 2,950 万股，每股发行价为人民币 45.00 元。天健正信会计师事务所有限公司已于 2010 年 8 月 5 日对公司首次公开发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健正信验(2010)综字第 020098 号《验资报告》。公司募集资金总金额人民币 132,750.00 万元，扣除与发行有关费用人民 币 6,217.68 万元，实际募集资金净额为人民币 126,532.32 万元。 2、募集资金的管理和存放情况 （1）募集资金管理情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》以及相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《厦 门乾照光电股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《募集资金使用管理办法》”）。根据 《募集资金使用管理办法》的规定，公司对募集资金进行专户存储，并严格履行使用审批手续， 以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 根据相关法律法规的要求及《募集资金管理制度》的规定，公司分别与交通银行股份有限公 司扬州西门支行、中国建设银行股份有限公司扬州分行、中国光大银行厦门分行营业部、中国建 设银行股份有限公司厦门翔安火炬园支行、交通银行股份有限公司厦门大唐支行以及保荐机构中 信建投证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，将募集资金分别存放于上述五家银行 的募集资金专项帐户，资金的使用和结余情况随时接受券商和银行的监督。 （2）募集资金的存放情况 截至 2010 年 12 月 31 日，募集资金的存放情况如下： 单位：元 专户银行 银行账号 存放余额 交通银行股份有限公司扬州西 门支行 395067900018120036328 10,946,278.35 中国建设银行股份有限公司扬 州分行 32001748636052504766 1,123,140.40 中国光大银行厦门分行营业部 37510188000275466 152,723,384.53 中国建设银行股份有限公司厦 门翔安火炬园支行 35101546001059666666 37,370,125.81 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 24 - 中国建设银行股份有限公司厦 门翔安火炬园支行 35101546001059888888 48,505,344.18 交通银行股份有限公司厦门大 唐支行 352000679018170096339 614,885,366.38 3、本年度募集资金的实际使用情况 （1）募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 126,532.32 本年度投入募集资金总额 40,201.34 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 40,201.34 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 高亮度四元系（AlGaInP） LED 外延片及芯片项目 （扬州） 否 20,047.00 20,047.00 18,959.29 18,959.29 94.57% 2010 年 11 月 30 日 2,385.89 是 否 高亮度四元系（AlGaInP） LED 外延片及芯片项目 （厦门） 否 16,088.00 16,088.00 893.54 893.54 5.55% 2012 年 03 月 31 日 0.00 不适用 否 高效三结砷化镓太阳能电 池外延片项目（厦门） 否 4,072.41 4,072.41 297.69 297.69 7.31% 2012 年 03 月 31 日 0.00 不适用 否 企业技术研发中心建设项 目（厦门） 否 4,840.00 4,840.00 0.00 0.00 0.00% 2012 年 03 月 31 日 0.00 不适用 否 承诺投资项目小计 - 45,047.41 45,047.41 20,150.52 20,150.52 - - 2,385.89 - - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 25 - 超募资金投向 高亮度四元系红黄光 LED 芯片项目（扬州） 否 55,109.00 55,109.00 8,850.82 8,850.82 16.06% 2011 年 09 月 30 日 0.00 不适用 否 归还银行贷款（如有） - 11,200.00 11,200.00 11,200.00 11,200.00 100.00% - - - - 补充流动资金（如有） - - - - - 超募资金投向小计 - 66,309.00 66,309.00 20,050.82 20,050.82 - - 0.00 - - 合计 - 111,356.41 111,356.41 40,201.34 40,201.34 - - 2,385.89 - - 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目） 按招股说明书承诺进度，募集资金项目尚在建设中，不存在未达到计划进度的情况。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 暂无。 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 2010 年 8 月 24 日，本公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于以“其他与主营业务相关的营运资金”偿还银行贷款的 使用计划的议案》，同意公司使用超募资金（其他与主营业务相关的营运资金）人民币 11,200.00 万元偿还银行贷款； 2010 年 8 月 31 日，本公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于以“其他与主营业务相关的营运资金”用于<关于公司 主营业务扩大产能的议案>》，并经 2010 年 9 月 17 日本公司第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金（其他与主 营业务相关的营运资金）人民币 55,109 万元扩大公司主营业务产能。 募集资金投资项目实施地 点变更情况 暂无。 募集资金投资项目实施方 式调整情况 暂无。 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 2010 年 11 月 11 日，本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金人民币 17,565.61 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金，本公司独立董事、监事会、保荐机构 中信建投也均发表了同意置换的意见。 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 暂无。 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 暂无。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 26 - 尚未使用的募集资金用途 及去向 存放于募集资金专户，将用于承诺募投项目及其他与主营业务相关的营运资金 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 暂无 （2）超募资金使用情况 公司 IPO 募集资金净额为 126,532.32 万元，其中超募资金为 81,484.91 万元。 2010 年 8 月 24 日公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于“其他与主营业务相关的 营运资金”偿还银行贷款的使用计划的议案》，公司从“其他与主营业务相关的营运资金”人民币 11,200.00 万元偿还银行贷款。 2010 年 8 月 30、31 日，第一届董事会第九次会议审议通过了《关于公司主营业务扩大产能 的议案》，公司使用部分募集资金的“其他与主营业务相关的营运资金”55109 万元通过全资子公 司扬州乾照光电有限公司实施“主营业务扩大产能项目”。 （3）变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司无变更募集资金投资项目的情况。 （4）募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律法规的规定和要求、《募集资金使用管理办法》等 规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资 金的情形。 （二）报告期内公司未发生重大非募集资金投资情况。 （三）报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托 公司和期货公司等金融企业股权，没有买卖其他上市公司股权的情况。 （四）报告期内无持有以公允价值计量的金融资产情况。 公司无期末发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的负债。 四、利润分配预案 经天健正信会计师事务所有限公司审计，2010 年度母公司实现净利润 113,253,522.48 元，根据 《公司章程》的规定，提取 10%的法定盈余公积金 11,325,352.25 元；以 2010 年 12 月 31 日的总股 本 11,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 5.00 元（含税），共计派发人民 币 5,900 万元；以 2010 年 12 月 31 日的总股本 11,800 万股为基数，将资本公积金转增股本，每 10 股转增 15 股，共计转增股本 17,700 万股。上述权益分派预案尚须经本公司股东大会审议批准 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 27 - 后实施。预案实施后，公司总股本由 11,800 万股增至 29,500 万股，剩余未分配利润结转以后年度 分配。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 28 - 第四节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产相关事项 报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 四、股权激励计划实施情况 报告期内，公司未实行股权激励计划。 五、关联方关系及重大交易事项 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项。 （二）重大担保 报告期内，公司无对外担保事项。 （三）委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。 （四）其他重大合同 报告期内，公司根据相关规定披露的重大采购合同如下： 2010 年 9 月 29 日扬州乾照光电有限公司与德国 AIXTRON AG 公司签订《生长用 MOCVD 设备》 的设备采购合同，合同总金额折算为人民币约为 201,209,616 元。此合同内容公司已公告，详见 2010 年 9 月 30 日公司公告，公告编号：临 2010-019。 七、公司或持股 5%以上股东的承诺事项及履行情况 （一）发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺 控股股东、实际控制人邓电明、王维勇、王向武承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂 牌上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理、也不会要求股份公司回购本人直接或 间接持有的股份公司公开发行股票前已发行的股份。 内资法人股东厦门乾宇光电技术服务有限公司承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 29 - 上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理、也不会要求股份公司回购其直接或间接 持有的股份公司公开发行股票前已发行的股份。 其他股东承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌上市之日起十二个月内，不会转让或 者委托他人管理、也不会要求股份公司回购本人直接或间接持有的股份公司公开发行股票前已发 行的股份。 厦门乾宇光电技术服务有限公司全体股东承诺：自股份公司股票在深圳证券交易所挂牌上市 之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理本人所持有的乾宇公司股权，也不会要求乾宇 公司回购本人所持有的乾宇公司股份。王向武、张银桥、黄尊祥、王花枝、牛兴盛还承诺：上述 承诺的限售期届满后，在股份公司担任董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本 人所持乾宇公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的股份公 司股份。 此外，邓电明、王维勇、王向武、叶孙义作为公司董事、高级管理人员承诺：在上述承诺的 限售期届满后，在股份公司担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所 持股份公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的股份公司股 份。 截止本报告期末，上述所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。 （二）关于避免同业竞争的承诺函 公司控股股东、实际控制人邓电明、王维勇及王向武已向本公司做出了关于避免同业竞争的 书面承诺： 公司控股股东、实际控制人邓电明先生、王维勇先生以及王向武先生于2010 年1 月 21 日向发行人出具了《避免同业竞争承诺函》，声明并承诺将不会，并将防止和避免其控制的公 司、企业或其他经济实体，在中国境内外以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营 以及直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益，但通过发行人及其控股子公司除外）直 接或间接从事或参与任何与发行人及其控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或 活动；邓电明先生、王维勇先生以及王向武先生将不会，并将防止和避免其控制的公司、企业或 其他经济实体，以其他方式介入（不论直接或间接）任何与发行人及其控股子公司经营的业务构 成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。 截止本报告期末，实际控制人邓电明先生、王维勇先生以及王向武先生严格信守避免同业竞 争的承诺，没有出现违反承诺的情况发生。 （三）公司实际控制人关于承担相关事项法律责任使公司免于损失的承诺 公司实际控制人邓电明、王维勇及王向武已做出书面承诺，承担可能发生的补缴城市维护建 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 30 - 设税、教育费附加和曾开具无真实交易背景的承兑汇票的一切法律责任，使公司免于损失。 截止本报告期末，公司未发生与上述事项有关的损失。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司2010年度第二次股东大会批准，公司续聘“天健正信会计师事务所”为公司2010年度 审计机构，年度审计费为40万元。目前厦门天健正信会计师事务所有限公司已为公司提供2010年 度审计服务。 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人均未发生受到 监管部门处罚的事项。 十、其他重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 十一、报告期内已披露的重要信息索引 序号 公告编号 公告内容 披露日期 信息披露媒体 1 临2010-003 第一届董事会第八次会议决议公告 2010-8-26 巨潮资讯网 2 临2010-004 第一届监事会第三次会议决议公告 2010-8-26 巨潮资讯网 3 临2010-005 关于以其他与主营业务有关的营运资金偿还银行 贷款独立董事独立意见 2010-8-26 巨潮资讯网 4 临2010-008 第一届董事会第九次会议决议公告 2010-9-2 巨潮资讯网 5 临2010-009 第一届监事会第四次会议决议公告 2010-9-2 巨潮资讯网 6 临2010-011 关于“使用其他与主营业务相关的营运资金”扩 大公司主营业务产能的公告 2010-9-2 巨潮资讯网 7 临2010-012 关于召开2010年第二次临时股东大会通知的公告 2010-9-2 巨潮资讯网 8 临2010-016 2010年第二次临时股东大会决议公告 2010-9-18 巨潮资讯网 9 临2010-018 关于2010第三季度业绩预增公告 2010-9-30 巨潮资讯网 10 临2010-019 关于重大合同的公告 2010-9-30 巨潮资讯网 11 2010-022 第三季度报告正文 2010-10-26 巨潮资讯网 12 2010-023 第一届董事会第十次会议决议公告 2010-10-26 巨潮资讯网 13 2010-024 第一届监事会第五次会议决议公告 2010-10-26 巨潮资讯网 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 31 - 14 临2010-030 第一届董事会第十一次会议决议公告 2010-11-13 巨潮资讯网 15 临2010-031 第一届监事会第六次会议决议公告 2010-11-13 巨潮资讯网 16 临2010-032 2010年度业绩预增公告 2010-12-16 巨潮资讯网 17 临2010-033 关于收到政府补贴的公告 2010-12-24 巨潮资讯网 18 临2010-034 第一届董事会第十二次会议决议公告 2010-12-29 巨潮资讯网 19 临2010-035 关于收到政府补贴的公告 2010-12-30 巨潮资讯网 20 临2010-036 关于全资子公司收到政府补贴的公告 2010-12-31 巨潮资讯网 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 32 - 第五节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售 条件股份 88,500,000 100% 88,500,000 75% 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 70,304,400 79.44% 70,304,400 59.58% 其中：境内 非 国 有 法 人持股 3,540,000 4% 3,540,000 3% 境 内 自 然人持股 66,764,400 75.44% 66,764,400 56.58% 4、外资持 股 18,195,600 20.56% 18,195,600 15.42% 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 33 - 其中：境外 法人持股 18,195,600 20.56% 18,195,600 15.42% 境 外 自 然人持股 5、高管股 份 二、无限售 条件股份 29,500,000 29,500,000 29,500,000 25% 1、人民币 普通股 29,500,000 29,500,000 29,500,000 25% 2、境内上 市 的 外 资 股 3、境外上 市 的 外 资 股 4、其他 三、股份总 数 88,500,000 100% 29,500,000 29,500,000 118,000,000 100% （二）限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 34 - 邓电明 20,029,320 0 0 20,029,320 上市承诺锁定 2013 年 8 月 12 日 王维勇 20,029,320 0 0 20,029,320 上市承诺锁定 2013 年 8 月 12 日 Sequoia Capital China II Holdings, SRL 18,195,600 0 0 18,195,600 上市承诺锁定 2011 年 8 月 12 日 王向武 13,352,880 0 0 13,352,880 上市承诺锁定 2013 年 8 月 12 日 叶孙义 6,676,440 0 0 6,676,440 上市承诺锁定 2011 年 8 月 12 日 郑顺炎 6,676,440 6,676,440 上市承诺锁定 2011 年 8 月 12 日 厦门乾宇光电技术 服务有限公司 3,540,000 0 0 3,540,000 上市承诺锁定 2013 年 8 月 12 日 合计 88,500,000 0 0 88,500,000 二、证券发行和上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]954号文核准，本公司首次公开发行不超过2,950 万股的人民币普通股。本公司本次共发行2,950万股新股。本次发行采用网下向配售对象询价配售 和网上向社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，其中，网下向配售对象询价配售数量为590 万股，占本次发行总量的20%；网上向社会公众投资者定价发行数量为2,360万股，占本次发行总 量的80%。发行价格为45.00元/股。本次发行募集资金总额为132,750.00万元，扣除发行费用 6,217.68万元，募集资金净额为126,532.32万元。经深圳证券交易所《关于厦门乾照光电股份有 限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2010】255号）同意，本公司发行的人 民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“乾照光电”，股票代码“300102”。 公司IPO网上定价发行的2,360万股股票已于2010年8月12日起上市交易。 报告期内，公司IPO网下配售的590万股股票于2010年11月12日起开始上市流通。 三、公司前10名股东和前10名无限售条件股东情况介绍 单位：股 股东总数 8,531 前十名股东持股情况 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 35 - 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股 份数量 邓电明 境内自然人 16.97% 20,029,320 20,029,320 0 王维勇 境内自然人 16.97% 20,029,320 20,029,320 0 Sequoia Capital China II Holdings, SRL 境外法人 15.42% 18,195,600 18,195,600 0 王向武 境内自然人 11.32% 13,352,880 13,352,880 0 叶孙义 境内自然人 5.66% 6,676,440 6,676,440 0 郑顺炎 境内自然人 5.66% 6,676,440 6,676,440 0 厦 门 乾 宇 光 电 技 术 服 务 有限公司 境内非国有法人 3% 3,540,000 3,540,000 0 交通银行-华 安 策 略 优 选 股 票 型 证 券 投资基金 境内非国有法人 1.44% 1,700,239 0 0 中 国 建 设 银 行-融通领先 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 境内非国有法人 0.84% 985,919 0 0 0 华夏银行股 份有限公司- 德 胜 精 选 股 票 证 券 投 资 基金 境内非国有法人 0.67% 788,605 0 0 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 36 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 数量 股份种类 交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金 1,700,239 人民币普通股 中国建设银行－融通领先成长股票型证券投资基金 985,919 人民币普通股 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 788,605, 人民币普通股 中信建投证券有限责任公司 612,478 人民币普通股 中信信托有限责任公司-双盈 8 号 470,000 人民币普通股 邹嵘 447,300 人民币普通股 中国对外经济贸易信托有限公司－双赢 8 期 380,000 人民币普通股 中国对外经济贸易信托有限公司－富锦 8 号信托计划 365,200 人民币普通股 安徽省高速公路控股集团有限公司 300,000 人民币普通股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 237,406 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 本公司股东邓电明、王维勇和王向武为一致行动人，存在关联关系；王向武持 有公司股东乾宇公司 32.79%的股权并担任其法定代表人，存在关联关系；除上 述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 四、控股股东及实际控制人情况 （一）公司控股股东及实际控制人情况 公司的控股股东及实际控制人是董事长邓电明、董事兼总经理王向武及公司董事王维勇3位自 然人，它们均为公司创始股东或早期股东，在公司担任重要职务，合计直接和间接持有公司 46.3787%的股份，占绝对控股地位。邓电明先生、王向武先生、王维勇先生的简历详见本年报“第 六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之第一大点的第二部分“现任董事、监事、高级管 理人员最近5年的主要工作经历及兼职情况”。 （二）公司与实际控制人之间的产权关系和控制关系如下图： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 37 - 邓电明 王维勇 王向武 扬州乾照光电有限公司 16.97% 16.97% 11.32% 厦门乾照光电股份有限公司 100% 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 38 - 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况持股变动及报酬情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股数 年末 持股数 变动原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万 元）（税 前） 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 薪酬 邓电明 董事长 男 56 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 20,029,320 20,029,320 无变动 80.89 否 周逵 副董事长 男 43 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 0 否 王向武 董事/ 总经 理/ 核心技 术人员 男 51 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 13,352,880 13,352,880 无变动 80.85 否 王维勇 董事 男 42 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 20,029,320 20,029,320 无变动 3.6 否 叶孙义 董事/ 董事 会秘书/ 财 务 副 总 经 理 男 40 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 6,676,440 6,676,440 无变动 38.20 否 马颂德 董事 男 65 2009 年 6 月 26 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 5 否 魏君贤 独立董事 男 38 2009 年 4 2012 年 3 0 0 无变动 5 否 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 39 - 月 21 日 月 31 日 罗毅 独立董事 男 51 2009 年 4 月 21 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 5 否 毛付根 独立董事 男 48 2009 年 4 月 21 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 5 否 姚安民 监 事 会 主 席 男 32 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 0 否 王花枝 监事 女 39 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 11.31 否 牛兴盛 监事 男 27 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 12.42 否 张银桥 副总经 理/ 核 心 技 术 人员 男 34 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 38.24 否 黄尊祥 副总经 理/ 核 心 技 术 人员 男 33 2009 年 3 月 31 日 2012 年 3 月 31 日 0 0 无变动 38 否 合计 60,087,960 60,087,960 323.51 报告期内，公司未实行股权激励计划。 （二）董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及兼职情况 1、董事会成员 （1）邓电明，男，56岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，本公司董事长。曾任福 建三明钢铁集团副董事长、总工程师，厦门三安电子有限公司总经理，2006年2月起在本公司任职， 现任本公司董事长、扬州乾照董事长。 （2）周逵，男，43岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，本公司副董事长。曾任 职联想控股有限公司业务发展部主任、联想投资有限公司高级副总裁；2005年10月起任职红杉资 本中国基金董事，2007年6月起任职红杉资本中国基金合伙人；2008年2月起在本公司任职，现任 本公司副董事长。 （3）王向武，男，51岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，教授级高级工程师， 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 40 - 国内半导体光电领域的著名技术专家，曾获“厦门市产业科技功臣大奖”、厦门市“五一劳动奖 章”。曾任中电科技集团南京第55研究所材料中心副主任、厦门三安电子有限公司副总经理、总 工程师；2006年11月起在本公司任职，现任本公司董事、总经理，扬州乾照光电有限公司董事、 总经理，厦门乾宇光电技术服务有限公司执行董事。 （4）王维勇，男，42岁，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，本科学历，本公司董事。曾任 灿坤实业股份有限公司生产部经理、厦门市金鹭王纸业有限公司总经理，现任本公司董事。 （5）叶孙义，男，40岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级经营师。曾任职厦 门建坤实业有限公司，曾任厦门三安电子有限公司财务部经理；2006年2月起在公司任职，现任本 公司董事、董事会秘书、财务副总经理（财务负责人）。 (6)马颂德，男，65岁，中国国籍，无境外永久居留权，计算机科学博士，本公司董事。1968 年毕业于清华大学自动控制系，拥有法国巴黎第六大学博士、法国国家博士学位；1986年以来， 历任中国科学院自动化所国家模式识别重点实验室主任、副所长（1992-1997 年）、所长（1997-2000 年），2000年4月至2006年10月任科学技术部副部长，负责国家863高技术研究开发计划、国家火 炬计划、国家级高新技术产业开发区、科技型中小企业创新基金等。2006年10月后，任中科院自 动化所研究员，继续从事计算机视觉研究。2009年6月起在本公司任职，现任本公司董事、国家技 术创业协会理事长、维思投资咨询理事长、上海浦东风险投资引导基金理事会理事长、美国风险 投资基金NEA资深投资顾问。 (7)魏君贤，男，38岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。曾于1999年至2001年在 中伦律师事务所工作、2002年至2005年担任安理律师事务所合伙人；现为大成律师事务所高级合 伙人。2009年4月起任本公司独立董事。 (8)罗毅，男，51岁，中国国籍，无境外永久居留权，清华大学博士生导师。曾于1990年4月 至1992年3月担任日本国光计测技术开发株式会社中央研究所研究员；1992年4月至1992年11月担 任清华大学电子工程系讲师；1992年12月至今担任清华大学电子工程系教授、1995年1月起担任清 华大学物理电子学科博士生导师、1997年1月起担任集成光电子学国家重点联合实验室主任。现为 美国光学学会杂志Journal of Lightwave Technology 编委、日本应用学会主办的国际学术刊物 Japanese Journal of Applied Physics 编委、欧洲光纤通信会议（ECOC）中国大陆唯一的论文 程序委员会委员。2009年4月起任本公司独立董事。 （9）毛付根，男，48岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。曾于1988年至1990 年担任厦门大学会计系助教；1990年至1994年担任厦门大学会计系讲师；1994年至2001年担任厦 门大学会计系副教授。现为厦门大学会计系教授、厦门钨业股份有限公司独立董事。2009年4月起 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 41 - 任本公司独立董事。 2、监事会成员 （1）姚安民，男，32岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，本公司监事会主席。 曾任职科尔尼管理咨询公司、Crimson Venture 投资基金、花旗银行投资银行部，2007年6月起任 职红杉资本中国基金投资经理。2008年2月起在本公司任职，现任公司监事会主席。 （2）王花枝，女，39岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，本公司监事（职工代表 监事）。曾任职厦门灿坤实业股份有限公司温控事业部、厦门升明电子有限公司管理部主任。2007 年6月起在本公司任职，现任公司证券部经理、监事。 （3）牛兴盛，男，27岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，本公司监事。2006年8 月起任公司采购部经理，现任公司监事。 3、高级管理人员 （1）王向武，公司总经理，简历详见前述董事介绍。 （2）叶孙义，公司董事会秘书、财务副总经理（财务负责人），简历详见前述董事介绍。 （3）张银桥，男，34岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，本公司副总经理。曾任 厦门三安电子有限公司生产一部副经理、公司外延部经理兼技术中心副主任，现任扬州乾照光电 有限公司副总经理兼外延部经理。 （4）黄尊祥，男，33岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，本公司副总经理。曾任 厦门宏美电子有限公司研发工程师、厦门三安电子有限公司技术中心副经理、公司芯片部经理兼 技术中心常务副主任，现任公司副总经理兼芯片部经理。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬确定结合公司实际情况，并参照了同类上市企业的薪 酬水平，包括基本工资及公司给予的奖金。报告期内董事、监事和高级管理人员从公司获得的报 酬详见“本节（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。公司全体董事、监事和 高级管理人员2010年度的报酬合计为323.51万元。 报告期内，公司董事周逵、监事会主席姚安民未在本公司领取薪酬。 （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及董事、监事离 任和高级管理人员解聘原因 报告期内，公司未发生董事和监事离任、高级管理人员解聘的情况。 二、核心技术团队或关键人员（非董事、监事、高级管理人员）的变动情况 报告期内，公司未发生核心技术团队或关键人员变动的情况。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 42 - 三、公司员工情况 截至2010年12月31日，公司共有在册员工532人(含全资子公司)。其构成情况如下： 1、专业结构 专业结构 人数 占员工总总数的比例 生产人员 258 48.50% 销售人员 50 9.40% 技术人员 95 17.86% 财务人员 13 2.44% 其他管理 116 21.8% 合计 532 100% 2、受教育程度 学历程度 人数 占员工总数的比例 大学及以上学历 90 16.92% 大专 133 25.00% 中专技校及高中 220 41.35% 其他 89 16.73% 合计 532 100% 3、年龄分布 年龄结构 人数 占员工总数的比例 30 岁以下 441 82.89% 31-40 岁 86 16.17% 41-50 岁 3 0.56% 51 岁以上 2 0.38% 合计 532 100% 公司没有需要承担费用的离退休人员。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 43 - 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文 件的要求，制定了《公司章程》，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘 书、信息报送等内部管理制度，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的权责明 确，运作规范的法人治理结构。公司在董事会下还设立了提名与薪酬委员会及审计委员会。 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独 立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规 和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则运行。截至本报告期末，上述机构和人员规 范运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上 市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求。 （一）关于股东大会制度运行情况 报告期内，股东大会一直根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定规 范运作，对公司的相关事项作出了程序规范、科学的决策。 （二）关于控股股东 公司控股股东严格规范自身的行为，没有出现直接或间接干预公司的决策和经营活动的情 况。公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立与控股股东，有独立完整的业务和自主经营能 力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事会制度运行情况 报告期内，公司董事会的通知、召开、审议程序、表决均符合《公司法》、《公司章程》、 《董事会议事规则》等规定，会议记录、会议档案完整，董事会制度运行规范、有效。各董事严 格审议相关议案，为公司相关事项作出科学的表决。 （四）关于监事会制度运行情况 报告期内，公司监事会的通知、召开、审议程序、表决均符合《公司法》、《公司章程》、 《监事会议事规则》等的规定，会议记录、会议档案完整，监事会制度运行规范、有效。各监事 对公司的重大事项、董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （五）关于独立董事制度运行情况 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 44 - 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规、《公司章程》及《独立董事工作制度》 勤勉尽职的履行职权，对需要独立董事发表意见的事项发布了独立意见，对公司内控制度及发展 提出了许多意见和建议，对完善本公司治理结构和规范本公司运作发挥了积极作用。 （六）董事会秘书制度运行情况 报告期内，公司董事会秘书一直按照有关法律、法规和《公司章程》的规定认真履行其职责， 做好信息披露及投资者接待工作，积极参加深交所组织的各类相关培训，熟悉相关法律法规。 （七）关于信息披露工作 报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、《公司信息披露管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，真实、 准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露工作，处理公司与投资 者的关系，回答投资者问询，接待投资者；并指定《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有投资者平等的获得信 息。 （八）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管 理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （九）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和 交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 （十）关于内幕知情人管理制度执行情况 报告期内，公司为加强对内幕知情人管理，维护公司及全体股东的合法权益，先后制定了 《公司内幕信息知情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息报送和使用管理制度》， 从制度层面加强内幕信息的管理。公司证券部是公司信息披露、内幕信息登记备案的日常办事机 构，并负责公司内幕信息的监管工作，确保各部门对内幕信息的及时反馈，严格履行对外报送材 料的审批手续，并及时向证券监管部门报送规范格式的内幕信息知情人登记表。 以上制度的制定与落实为公司内部防范内幕交易提供了保障，提高了公司相关人员内幕信息 保密意识，并为监管部门查处内幕交易提供了证据和线索。 二、公司董事履职情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责的履行董事职责， 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 45 - 持续关注公司经营状况、遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平。各董事在 审议与公司相关的重大事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关规定，审慎科学决策，切实 维护公司和股东特别是中小股东的利益。 （一）独立董事参加董事会情况 报告期内，公司独立董事根据《公司章程》及《独立董事工作制度》等相关法律法规的要求， 发挥各自的专业特长，勤勉尽责，切实维护公司和股东特别是中小股东的利益；按时出席报告期 内公司召开的股东大会和董事会会议，对各项议案进行了审慎表决，对需要发表独立意见的事项， 均能不受公司和控股股东的影响，独立的发表意见，切实发挥独立董事的作用。报告期内，公司 独立董事未对公司董事会审议的各项议案及相关事项提出异议。 （二）公司董事参加董事会会议情况 董事姓名 职务 应出席次 数 亲自出席次 数 委托出席 次数 缺席次 数 是否连续两次 未亲自出席会 议 邓电明 董事长 6 6 0 0 否 周逵 副董事长 6 6 0 0 否 王向武 董事/总经理/核心技术人员 6 6 0 0 否 王维勇 董事 6 5 1 1 否 叶孙义 董事/财务副总经理/董事会 秘书 6 6 0 0 否 马颂德 董事 6 6 0 0 否 魏君贤 独立董事 6 6 0 0 否 罗毅 独立董事 6 6 0 0 否 毛付根 独立董事 6 6 0 0 否 三、股东大会、董事会召开情况 （一）股东大会召开情况 报告期内，公司共召开了2次股东大会。公司股东大会严格按照《公司章程》、《股东大会议 事规则》等相关法律、法规及规范性文件的要求，对公司的相关事项作出科学决策，通知、召开、 审议和表决的程序合法有效。具体情况如下： 2010年1月9日，公司2010年第一次临时股东大会在公司三楼会议室召开。出席本次会议的股 东、股东法定代表人和股东授权代表共7名，占股东总数的100%，合计代表股份8,850万股，占股 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 46 - 份总数（8,850万股）的100%。公司于2009年12月22日向各位股东发出会议通知、会议议案及相关 文件，符合《公司法》以及《公司章程》的规定。本次会议与会股东、股东法定代表人和股东授 权代表经过认真审议，一致同意通过以下议案：《关于厦门乾照光电股份有限公司首次公开发行 人民币普通股（A股）并在创业板上市方案的议案》、《关于厦门乾照光电股份有限公司首次公开 发行人民币普通股（A股）募集资金使用可行性的议案》、《关于授权董事会全权处理A股发行上 市的一切事宜的议案》、《关于<厦门乾照光电股份有限公司章程草案>的议案》、《关于<厦门乾 照光电股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于<厦门乾照光电股份有限公司董事会议 事规则>的议案》、《关于<厦门乾照光电股份有限公司监事会议事规则>的议案》、《关于<厦门 乾照光电股份有限公司募集资金使用管理办法>的议案》、《关于<厦门乾照光电股份有限公司独 立董事工作制度>的议案》、《关于<厦门乾照光电股份有限公司关联交易管理办法>的议案》、《关 于<厦门乾照光电股份有限公司累积投票制实施细则>的议案》、《关于改聘审计机构的议案》。 会议详情请见本公司于2010年7月23日披露于证监会指定网站的“2010年第一次临时股东大会会议 决议”。 2010年9月17日，公司2010年第二次临时股东大会在厦门国际航空港花园酒店二楼至诚厅召 开。会议由公司董事会召集，董事长邓电明先生主持。会议的召集和召开符合《公司法》、《上 市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性文件和《公司章程》的有关规定。出席会议的股东 （股东代理人）共23名，代表股份89,183,031股，占公司有表决权股份总数的75.5788%。与会股 东经过认真审议，一致通过了以下议案：《关于公司主营业务扩大产能的议案》、《关于公司董 事薪酬调整的议案》、《关于上市后继续聘任“天健正信会计师事务所有限公司”为后续审计机 构的议案》、《关于扬州募投项目增资的议案》。会议详情详见本公司于2010年9月18日披露于中 国证监会指定网站“2010年第二次临时股东大会决议公告”。 （二）董事会召开情况 报告期内，公司共召开了6次董事会。公司董事会严格遵守《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》等相关法律、法规及其他规范性文件的要求，勤勉尽责，对公司的相关事项作出 科学决策，通知、召开、审议和表决的程序合法有效。具体情况如下： 1、第一届董事会第七次会议于2010年7月30日在公司三楼会议室以现场方式召开，会议应到 董事9人，实到董事9人。会议由董事长邓电明主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。经与 会董事认真审议并通过了《关于确定募集资金存储专户并签订三方监管协议的议案》和《关于聘 任证券事务代表的议案》。 2、第一届董事会第八次会议于2010年8月24日在公司三楼会议室以现场方式召开，会议应到 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 47 - 董事9人，实到董事9人。会议由董事长邓电明主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。经与 会董事认真审议并通过了《关于以“其他与主营业务相关的营运资金”偿还银行贷款的议案》。 会议详情请见于公司于2010年8月26日披露于证监会指定网站“第一届董事会第八次会议决议公 告”。 3、第一届董事会第九次会议于2010年8月30日、31日在扬州乾照光电有限公司以现场方式召 开，会议应到董事9人，实到董事8人（王维勇先生因在国外参加会议无法亲自出席，委托邓电明 先生代其行使就会议相关议案投票表决）。会议由董事长邓电明主持，公司监事及高级管理人员 列席了会议。经与会董事认真审议并通过了《关于公司主营业务扩大产能的议案》、《关于公司 董事薪酬调整的议案》、《关于上市后续聘任“天健正信会计师事务所”为后续审计机构的议案》、 《关于扬州募投项目增资的议案》和《关于召开公司2010年第二次临时股东大会的议案》。会议 详情请见于公司于2010年9月2日披露于证监会指定网站“第一届董事会第九次会议决议公告”。 4、第一届董事会第十次会议于2010年10月23日在公司三楼会议室以现场和通讯会议相结合的 方式召开，会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议由董事长邓电明主持，公司监 事及高级管理人员列席了会议。经与会董事认真审议并通过了《关于公司2010年第三季度报告全 文及正文的议案》、《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划的议案》、《关于 内幕信息知情人登记制度的议案》、《关于公司重大信息内部报告制度的议案》和《关于公司控 股股东和实际控制人行为规范管理办法的议案》。会议详情请见于公司于2010年10月26日披露于 证监会指定网站“第一届董事会第十次会议决议公告”。 5、第一届董事会第十一次会议于2010年11月11日在公司三楼会议室以现场和通讯会议相结合 的方式召开，会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议由董事长邓电明主持，公司 监事及高级管理人员列席了会议。经与会董事认真审议并通过了《关于以募集资金置换预先已投 入募投项目的自筹资金的议案》。会议详情请见于公司于2010年11月13日披露于证监会指定网站 “第一届董事会第十一次会议决议公告”。 6、第一届董事会第十二次会议于2010年12月27日在公司三楼会议室以现场和通讯会议相结合 的方式召开，会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议由董事长邓电明主持，公司 监事及高级管理人员列席了会议。经与会董事认真审议并通过了《关于修订<公司章程>部分条款 的议案》、《关于制订<独立董事年报工作制度>的议案》、《关于制订<审计委员会年报工作制度> 的议案》、《关于制订<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于制订<外部信息报 送和使用管理制度>的议案》、《关于制订<突发事件处理制度>的议案》、《关于制订<董事、监 事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》和《关于公司治理专项活动整改情 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 48 - 况报告的议案》。会议详情请见于公司于2010年12月29日披露于证监会指定网站“第一届董事会 第十二次会议决议公告”。 四、董事会下设委员会工作总结情况 公司董事会下设立提名与薪酬委员会与审计委员会。 （一）提名与薪酬委员会工作情况 公司董事会提名与薪酬委员会的主要职责是向董事会提名公司董事及高级管理人员候选人， 审查候选人资格；制定董事及高级管理人员的薪酬方案提请董事会审议，对公司董事及高级管理 人员薪酬制度执行情况进行监督。公司第一届董事会提名与薪酬委员会由董事周逵、独立董事魏 君贤、独立董事罗毅组成，其中魏君贤任董事会提名与薪酬委员会主席。 2010年8月30日，公司第一届董事会提名与薪酬委员会召开第一次会议，全体委员参会并通过 了《关于公司董事薪酬调整的议案的报告》。 公司董事会提名与薪酬委员会按照相关制度规定，对公司董事的履职情况、诚信责任情况、 勤勉尽职情况等方面进行了考核，考核过程和薪酬的确定与公司经营相结合，并参照了同类上市 企业董事的薪酬水平，也兼顾对董事的诚信责任、勤勉尽职等方面的综合评价，更好体现公司对 董事的薪酬与约束作用，有利于公司的长远发展。全体董事会提名与薪酬委员会委员一致同意将 公司董事马颂德、毛付根、罗毅、魏君贤四位的薪酬由原来的税前4万元/年调整为税前7万元/年， 并将此报告提交公司董事会审议。 （二）审计委员会工作情况 公司审计委员会主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构、监督公司的内部审计制度及其 实施、负责内部审计与外部审计之间的沟通、审核公司的财务信息及其披露、审查公司的内部控 制制度，对重大关联交易进行审计、对公司内部控制制度进行检查和评估后发表专项意见等。公 司第一届审计委员由董事周逵、独立董事毛付根、独立董事魏君贤三位委员组成。其中独立董事 毛付根任审计委员会主席。 2010年8月30日，公司第一届董事会审计委员会召开第一次会议，全体委员参会并通过了《关 于上市后继续聘任“天健正信会计师事务所有限公司”为后续审计机构的议案的报告》。 公司董事会审计委员会按照相关法律法规的规定，认为承担公司首次公开发行股票并在创业 板上市审计工作的天健正信会计师事务所有限公司，在公司审计工作过程中，遵循独立、客观、 公正的职业准则，按照法律、法规、相关政策，独立完成审计工作，出具的审计报告客观、公正 地反映了公司的财务状况和经营成果。全体委员一致同意续聘“天健正信会计师事务所”为公司 2010年度审计机构，年度审计费为40万元，并将此报告提交公司董事会审议。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 49 - 五、公司内部控制制度的建立健全情况 （一）报告期内内部控制制度的建立和健全情况 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券 交易所创业板上市公司股票上市规则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定，建立了规范的 公司治理结构和议事规则，明确了各方职责权限，公司法人治理结构健全，形成了科学有效的职 责分工和制衡机制。 其中，上市前已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《公司内部控制制度》、《关联交易管理办法》、《股东大会累计投票制实施 细则》、《公司募集资金使用管理办法》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、 《审计委员会工作细则》、《董事会提名与薪酬委员会工作细则》、《投资者关系管理办法》、 《信息披露管理办法》、《总经理工作制度》。 上市后制定并于2010年10月26日在中国证监会指定的信息披露网站披露了《内幕信息知情人 登记制度》、《重大信息内部报告制度》、《控股股东和实际控制人行为规范管理办法》。以及 2010年12月27日经第一届董事会第十二次会议审议通过的《独立董事年报工作制度》、《审计委 员会年报工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制 度》、《突发事件处理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 等。 公司通过不断的规范、完善、细化规范运作制度，进一步完善公司的信息披露质量和治理机 制。公司将在以后的工作中及时根据监管部门和新的法律法规要求以及公司实际情况，对制度进 行不断的修改和完善。 （二）重点内部控制活动 为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的顺利开展，公司根据《公司法》、《证 券法》、《企业内部控制制度》等有关法律、法规和规章制度，结合公司自身的实际情况和管理 需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。实践证明，公 司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 1、董事会的审核意见 公司董事会对审计委员会提交的《2010 年度内部控制自我评价报告》进行了认真的审阅， 董事会认为：根据《企业内部控制制度》以及其他控制标准截至 2010 年 12 月 31 日止与财务报表 相关的内部控制在所有重大方面是有效的；公司已根据实际情况建立了满足运营需要的各项内部 控制制度，并已基本覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了较规范的管理体系，能够预防、 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 50 - 及时发现和纠正公司经营活动中可能出现问题，能够适应公司管理的要求和公司业务的需要，公 司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着未来公司业务的进一步发展、经营 规模的不断扩大，公司也将进一步改进和完善各项相关内部控制。 《2010 年度内部控制自我评价报告》刊登在中国证监会指定网站。 2、监事会的核查意见 监事会经审核认为：公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及 公司生产经营管理实际需要，保证了公司各项业务活动的有序、有效开展，维护了公司及全体股 东的利益。《2010 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及 运行情况。 3、独立董事意见 公司根据自身经营特点已建立了满足运营需要的各项内部控制制度，基本覆盖了公司运营的 各层面和环节，形成了较规范的管理体系，能够适应公司管理的要求和公司业务的需要。公司内 部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。因此，我们认为公司内部控制是有效的。 六、投资者关系管理 作为一家新上市公司，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，董事会秘书作为公司 投资者关系管理负责人，领导董事会办公室积极探索，积极构建与投资者沟通的渠道，设立投资 者电话接听日、现场接待日，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的 沟通，促进公司与投资者之间的良好关系，实现利益的双方最大化。报告期内，公司接待、调研、 沟通、采访等活动情况表如下： 接待时间 接待地点 接待方 式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 10 月 29 日 扬州乾照光电有 限公司-江苏省扬 州市扬子江南路 下圩河路一号 实地调 研 田细芳；安信证券：牟卿；周育 斌；董文艺；盛天投资-张熔显、 黄先生；郭梅生；北京金百熔： 崔墨男；周波；郭良斋；刘小平； 沈华梁；华宝证券：陈亮；东海 证券-袁琤；西部证券-王宗凯； 上海大正投资-李树明、王贵新； 光大证券：蒯剑；中银国际证券 -阳桦；田桂鸿；刘文明；华泰 谈论的主要内容：介绍公司的基本情 况及回答投资者问询 公司未向接待对象提供资料，此次调 研的会议纪要已及时向深圳证券交易所 报备。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 51 - 证券-孙华；上海汇利-蔡其佳； 房自永；许光阳；浙商证券-袁 佳平、王亮；江海证券-梁君； 江福根、叶小珠；璟琦投资管理 有限公司-匡光焕；华创证券- 张帆；中信证券-简练；民生证 券-王力、卢婷；中信建投证券- 柳正华。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 52 - 第八节 监事会报告 2010年，公司监事会在全体监事的共同努力下，严格按照《公司法》、《公司章程》、《监 事会议事规则》中的相关规定，积极有效履行了审查和监督等职责。现将2010年报告期内的工作 分述如下： 一、报告期内监事会的工作情况 2010年公司监事会共召开了四次会议，具体情况如下： 1、2010年8月24日公司第一届监事会第三次会议在公司三楼会议室召开，会议审议通过了《关 于以“其他与主营业务相关的营运资金”偿还银行贷款的使用计划的议案》。 2、2010年8月31日公司第一届监事会第四次会议在扬州乾照光电有限公司二楼会议室召开， 会议审议通过了《关于公司主营业务扩大产能的议案》。 3、2010年10月23日公司第一届监事会第五次会议在公司三楼会议室召开，会议审议通过了 《2010年第三季度报告全文及正文》。 4、2010年11月11日公司第一届监事会第六次会议在公司三楼会议室召开，会议审议通过了《关 于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》。 二、监事会的独立意见 （一）公司依法运作情况 2010年公司监事会成员共列席了2010年的六次董事会会议，参加了两次股东大会。对股东 大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高 级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：本年度公司决策程序合法有 效，股东大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营 机构、决策机构、监督机构之间的制衡机制。公司的董事、经理及其他高级管理人员在2010年的 工作中，廉洁勤政、忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为 公司的发展尽职尽责，圆满完成了年初制定的各项任务；本年度没有发现董事、经理和高级管理 人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司年度报告，审查会计师事务所审 计报告等方式，对公司财务运作情况进行检查、监督。监事会认为：本年度公司财务制度健全， 各项费用提取合理。经具有证券业务资格的天健正信会计师事务所有限公司对公司的财务报告进 行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《会计准则》的有关规定， 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 53 - 真实地反映了公司2010年度的经营成果和现金流量。 （三）审核公司内部控制情况 公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价 报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运作情况。 （四）对募集资金使用和管理的监督情况 2010年度，募集资金项目投入金额合计40201.34万元，其中直接投入承诺投资项目40201.34 万元。截止2010年12月31日，本公司募集资金账户余额为86,555.36万元，其中活期存款账户余额 为4,864.39元，定期存单为81,690.97元。 经核查，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更投向和用途，均按照预 订计划实施。 （五）收购、出售资产情况 通过对公司2010年交易情况进行核查，公司无收购、出售重大资产行为。未发生内幕交易以 及其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 （六） 公司关联交易情况 2010年，公司没有发生关联交易，未发现利用关联交易损害中小股东利益的行为。 （七）对外担保及股权、资产置换情况 2010年，公司没有对外担及股权、资产置换的情况。 （八）监事会对内部控制评价自我评价报告的意见 监事会对董事会关于公司2010 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和 运行情况进行了审核，一致认为：2010年度，公司均按照《公司法》、《证券法》以及深圳证券 交易所有关创业板上市公司的有关规定，制订了各项内控制度，形成了比较系统的公司治理框架， 完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运行的内部控制环境。保证了公司各项业务活动有序、 有效开展，保护了公司资产的安全、完整，维护了公司及股东的利益。公司内部控制组织机构完 整，内部控制重点活动执行及监督充分有效。公司2010年度内部控制自我评价报告是真实、有效 的。 2011 年，监事会将积极适应公司的发展需求，拓展工作思路，谨遵诚信原则，加强监督力 度，以切实维护和保护公司及股东合法利益不受侵害为己任，忠实、勤勉地履行监督职责，扎实 做好各项工作，促进公司更好更快地发展。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 54 - 第九节 财务报告 审 计 报 告 天健正信审（2011）GF 字第 020065 号 厦门乾照光电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门乾照光电股份有限公司（以下简称乾照光电公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、 合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是乾照光电公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，乾照光电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了乾照光电公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2011 年 3 月 24 日 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 55 - 资产负债表 2010 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 资 产 合并 母公司 注释 年末余额 年初余额 注释 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、 （一） 1,237,609,397.07 52,830,694.48 1,179,632,869.86 50,041,773.09 交易性金融资产 - - - - 应收票据 五、 （二） 22,673,917.12 11,472,309.20 10,741,084.49 11,439,159.20 应收账款 五、 （三） 132,327,426.93 89,724,317.78 十一、 （一） 119,774,342.94 89,724,317.78 预付款项 五、 （四） 44,247,277.50 8,865,724.86 585,917.25 297,534.63 应收利息 五、 （五） 2,463,214.24 - 2,463,214.24 - 应收股利 - - - - 其他应收款 五、 （六） 1,967,322.09 547,054.12 十一、 （二） 1,840,867.51 8,486,748.81 存货 五、 （七） 39,783,343.26 15,989,586.60 21,190,639.21 15,858,929.97 一年内到期的非 流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,481,071,898.21 179,429,687.04 1,336,228,935.50 175,848,463.48 非流动资产： 可供出售金融资 产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 - - 十一、 （三） 230,470,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 - - - - 固定资产 五、 （八） 210,708,454.11 86,451,105.48 81,298,385.63 85,204,097.21 在建工程 五、 （九） 2,864,626.36 38,928,104.33 567,501.36 - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 56 - 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 五、 （十） 13,483,012.43 13,286,164.18 11,205,966.26 11,009,231.78 开发支出 - - - - 商誉 - - - - 长期待摊费用 五、（十 一） 1,907,654.72 579,366.70 457,114.18 579,366.70 递延所得税资产 五、（十 二） 4,214,528.51 3,257,933.21 1,960,937.11 2,668,958.85 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 233,178,276.13 142,502,673.90 325,959,904.54 129,461,654.54 资产总计 1,714,250,174.34 321,932,360.94 1,662,188,840.04 305,310,118.02 资产负债表（续） 2010 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 （或股东权益） 合并 母公司 注释 年末余额 年初余额 注释 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五、（十 五） - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 五、（十 六） 28,870,372.99 18,789,011.16 25,144,225.91 18,152,500.91 预收款项 五、（十 七） 4,112,678.13 1,747,974.06 4,091,813.93 1,747,974.06 应付职工薪酬 五、（十 八） 4,812,504.14 96,259.72 4,109,560.82 96,259.72 应交税费 五、（十 九） 5,078,030.48 6,700,125.05 9,934,140.67 10,936,364.94 应付利息 五、（二 - 43,247.46 - 43,247.46 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 57 - 十） 应付股利 五、（二 十一） - 4,907,114.00 - 4,907,114.00 其他应付款 197,057.15 21,055.75 2,813,746.45 - 一年内到期的非 流动负债 - - - - 其他流动负债 五、（二 十二） 4,305,762.24 9,893,063.73 613,454.55 9,893,063.73 流动负债合计 47,376,405.13 72,197,850.93 46,706,942.33 75,776,524.82 非流动负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 - - - - 其他非流动负债 五、（二 十三） 35,006,324.47 24,828,827.43 5,674,235.04 2,828,827.43 非流动负债合计 35,006,324.47 24,828,827.43 5,674,235.04 2,828,827.43 负债合计 82,382,729.60 97,026,678.36 52,381,177.37 78,605,352.25 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股 本） 五、（二 十四） 118,000,000.00 88,500,000.00 118,000,000.00 88,500,000.00 资本公积 五、（二 十五） 1,320,311,773.63 79,962,399.21 1,320,311,773.63 79,962,399.21 减：库存股 - - - - 专项储备 - - - - 盈余公积 五、（二 十六） 19,554,588.90 8,229,236.65 19,554,588.90 8,229,236.65 一般风险准备 - - - - 未分配利润 五、（二 十七） 174,001,082.21 48,214,046.72 151,941,300.14 50,013,129.91 外币报表折算差 额 - - - - 归属于母公司所有 者权益（或股东权益） 1,631,867,444.74 224,905,682.58 1,609,807,662.67 226,704,765.77 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 58 - 合计 少数股东权益 - - - - 所有者权益（或股东 权益）合计 1,631,867,444.74 224,905,682.58 1,609,807,662.67 226,704,765.77 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 1,714,250,174.34 321,932,360.94 1,662,188,840.04 305,310,118.02 法定代表人：邓电明 主管会计工作负责人：叶孙义 会计机构负责人：陈葳 利润表 2010 年度 会企 02 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 注释 本年金额 上年金额 注释 本年金额 上年金额 一、营业收入 五、（二 十八） 297,134,379.58 192,457,928.86 十一、 （四） 270,964,781.82 192,457,928.86 减：营业成本 五、（二 十八） 115,158,692.32 79,010,578.25 十一、 （四） 125,785,947.33 79,010,578.25 营业税金及附加 五、（二 十九） 2,348,892.36 233,790.56 2,348,892.36 233,790.56 销售费用 五、（三 十） 4,177,408.17 2,404,026.52 3,848,259.88 2,404,026.52 管理费用 五、（三 十一） 34,755,243.99 20,629,487.97 26,018,287.18 18,285,987.92 财务费用 五、（三 十二） 250,006.70 2,443,224.75 389,753.58 2,411,977.62 资产减值损失 五、（三 十三） 2,934,917.00 379,432.88 1,714,056.56 366,172.51 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） - - - - 投资收益（损失以“－” 号填列） 五、（三 十四） 3,728,101.15 - 3,728,101.15 - 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 - - - - 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 141,237,320.19 87,357,387.93 114,587,686.08 89,745,395.48 加：营业外收入 五、（三 十五） 27,217,324.68 10,611,015.24 22,726,986.80 10,611,015.24 减：营业外支出 五、（三 十六） 3,451,530.62 2,759.28 3,449,329.93 2,709.28 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 59 - 其中：非流动资产处置 损失 五、（三 十六） 39,605.95 - 39,605.95 - 三、利润总额（亏损总 额以“－”号填列） 165,003,114.25 97,965,643.89 133,865,342.95 100,353,701.44 减：所得税费用 五、（三 十七） 27,890,726.51 13,895,708.91 20,611,820.47 14,484,683.27 四、净利润（净亏损以 “－”号填列） 137,112,387.74 84,069,934.98 113,253,522.48 85,869,018.17 其中：被合并方在合并 前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者 的净利润 137,112,387.74 84,069,934.98 - - 少数股东损益 - - - - 五、每股收益： - （一）基本每股收益 五、（三 十八） 1.39 0.95 - - （二）稀释每股收益 五、（三 十八） 1.39 0.95 - - 六、其他综合收益 - - - - 七、综合收益总额 137,112,387.74 84,069,934.98 113,253,522.48 85,869,018.17 归属于母公司所 有者的综合收益总额 137,112,387.74 84,069,934.98 113,253,522.48 85,869,018.17 归属于少数股东 的综合收益总额 - - - - 法定代表人：邓电明 主管会计工作负责人：叶孙义 会计机构负责人：陈葳 现金流量表 2010 年度 会企 03 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 注释 本年金额 上年金额 注释 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的 现金流量： 销售商品、提供劳 务收到的现金 183,159,979.21 167,457,664.53 201,061,553.33 167,457,664.53 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 60 - 收到的税费返还 - 4,414,582.26 - 4,414,582.26 收到其他与经营活 动有关的现金 五、（三 十九） 34,214,499.81 56,497,906.26 32,914,779.17 33,185,009.74 经营活动现金流 入小计 217,374,479.02 228,370,153.05 233,976,332.50 205,057,256.53 购买商品、接受劳 务支付的现金 21,893,266.03 19,538,724.95 44,868,511.13 18,409,238.02 支付给职工以及为 职工支付的现金 19,176,592.39 14,609,390.41 14,489,835.12 14,364,904.09 支付的各项税费 66,723,349.05 36,665,225.41 50,250,372.41 36,665,225.41 支付其他与经营活 动有关的现金 五、（三 十九） 23,483,161.40 14,484,286.31 17,094,918.73 12,480,305.56 经营活动现金流 出小计 131,276,368.87 85,297,627.08 126,703,637.39 81,919,673.08 经营活动产生 的现金流量净额 86,098,110.15 143,072,525.97 107,272,695.11 123,137,583.45 二、投资活动产生的 现金流量： 收回投资收到的现 金 - - - - 取得投资收益收到 的现金 1,264,886.91 106,667.00 1,264,886.91 106,667.00 处置固定资产、无 形资产和其他长期资 产收回的现金净额 180,000.00 - 180,000.00 - 处置子公司及其他 营业单位收到的现金 净额 - - - - 收到其他与投资活 动有关的现金 - - - - 投资活动现金流 入小计 1,444,886.91 106,667.00 1,444,886.91 106,667.00 购建固定资产、无 形资产和其他长期资 产支付的现金 168,417,955.62 66,297,292.31 7,092,604.74 16,852,961.28 投资支付的现金 313,000,000.00 - 510,470,000.00 30,000,000.00 取得子公司及其他 营业单位支付的现金 净额 - - - - 支付其他与投资活 动有关的现金 - - - - 投资活动现金流 出小计 481,417,955.62 66,297,292.31 517,562,604.74 46,852,961.28 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 61 - 投资活动产生 的现金流量净额 -479,973,068.71 -66,190,625.31 -516,117,717.83 -46,746,294.28 三、筹资活动产生的 现金流量： 吸收投资收到的现 金 1,272,081,250.00 - 1,272,081,250.00 - 其中：子公司吸收 少数股东投资收到的 现金 - - - - 取得借款收到的现 金 102,000,000.00 85,000,000.00 102,000,000.00 85,000,000.00 收到其他与筹资活 动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流 入小计 1,374,081,250.00 85,000,000.00 1,374,081,250.00 85,000,000.00 偿还债务支付的现 金 132,000,000.00 130,000,000.00 132,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或 偿付利息支付的现金 6,653,044.29 34,585,952.25 6,653,044.29 34,585,952.25 其中：子公司支付 给少数股东的股利、利 润 - - - - 支付其他与筹资活 动有关的现金 五、（三 十九） 6,811,100.00 100,000.00 6,811,100.00 100,000.00 筹资活动现金流 出小计 145,464,144.29 164,685,952.25 145,464,144.29 164,685,952.25 筹资活动产生 的现金流量净额 1,228,617,105.71 -79,685,952.25 1,228,617,105.71 -79,685,952.25 四、汇率变动对现金 及现金等价物的影响 -1,017.04 -1,006.34 -1,017.02 -1,006.34 五、现金及现金等价 物净增加额 834,741,130.11 -2,805,057.93 819,771,065.97 -3,295,669.42 加：期初现金及现 金等价物余额 50,304,923.65 53,109,981.58 49,814,312.16 53,109,981.58 六、期末现金及现金 等价物余额 885,046,053.76 50,304,923.65 869,585,378.13 49,814,312.16 法定代表人：邓电明 主管会计工作负责人：叶孙义 会计机构负责人：陈葳 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 62 - 合并股东权益表 2010 年度 会企 04 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 88,500,000.00 79,962,399.21 - - 8,229,236.65 - 48,214,046.72 - - 224,905,682.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 88,500,000.00 79,962,399.21 - - 8,229,236.65 - 48,214,046.72 - - 224,905,682.58 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 29,500,000.00 1,240,349,374.42 - - 11,325,352.25 - 125,787,035.49 - - 1,406,961,762.16 （一）净利润 - - - - - - 137,112,387.74 - - 137,112,387.74 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 137,112,387.74 - - 137,112,387.74 （三）所有者投入和减少资本 29,500,000.00 1,240,349,374.42 - - - - - - - 1,269,849,374.42 1．所有者投入资本 29,500,000.00 1,235,823,250.00 - - - - - - - 1,265,323,250.00 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 63 - 合并股东权益表（续） 2．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - 4,526,124.42 - - - - - - - 4,526,124.42 （四）利润分配 - - - - 11,325,352.25 - -11,325,352.25 - - - 1．提取盈余公积 - - - - 11,325,352.25 - -11,325,352.25 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 118,000,000.00 1,320,311,773.63 - - 19,554,588.90 - 174,001,082.21 - - 1,631,867,444.74 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 64 - 2010 年度 会企 04 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 65,000,000.00 23,832,860.00 - - 8,819,455.43 - 79,375,098.83 - - 177,027,414.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - -14,166.67 - -127,499.99 - - -141,666.66 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 65,000,000.00 23,832,860.00 - - 8,805,288.76 - 79,247,598.84 - - 176,885,747.60 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 23,500,000.00 56,129,539.21 - - -576,052.11 - -31,033,552.12 - - 48,019,934.98 （一）净利润 - - - - - - 84,069,934.98 - - 84,069,934.98 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 84,069,934.98 - - 84,069,934.98 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 65 - （四）利润分配 - - - - 8,586,901.82 - -44,636,901.82 - - -36,050,000.00 1．提取盈余公积 - - - - 8,586,901.82 - -8,586,901.82 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -36,050,000.00 - - -36,050,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 23,500,000.00 56,129,539.21 - - -9,162,953.93 - -70,466,585.28 - - - 1．资本公积转增资本 23,500,000.00 -23,500,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - 79,629,539.21 - - -9,162,953.93 - -70,466,585.28 - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 88,500,000.00 79,962,399.21 - - 8,229,236.65 - 48,214,046.72 - - 224,905,682.58 法定代表人：邓电明 主管会计工作负责人：叶孙义 会计机构负责人：陈葳 母公司股东权益表 2010 年度 会企 04 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 66 - 实收资本 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 88,500,000.00 79,962,399.21 - - 8,229,236.65 - 50,013,129.91 - 226,704,765.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 88,500,000.00 79,962,399.21 - - 8,229,236.65 - 50,013,129.91 - 226,704,765.77 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 29,500,000.00 1,240,349,374.42 - - 11,325,352.25 - 101,928,170.23 - 1,383,102,896.90 （一）净利润 - - - - - - 113,253,522.48 - 113,253,522.48 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 113,253,522.48 - 113,253,522.48 （三）所有者投入和减少资本 29,500,000.00 1,240,349,374.42 - - - - - - 1,269,849,374.42 1．所有者投入资本 29,500,000.00 1,235,823,250.00 - - - - - - 1,265,323,250.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - 3．其他 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 67 - - 4,526,124.42 - - - - - - 4,526,124.42 （四）利润分配 - - - - 11,325,352.25 - -11,325,352.25 - - 1．提取盈余公积 - - - - 11,325,352.25 -11,325,352.25 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - 1．本年提取 - - - - - - - - - 2．本年使用 - - - - - - - - - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 68 - （七）其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 118,000,000.00 1,320,311,773.63 - - 19,554,588.90 - 151,941,300.14 - 1,609,807,662.67 母公司股东权益表（续） 2010 年度 会企 04 表 编制单位：厦门乾照光电股份有限公司 单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 65,000,000.00 23,832,860.00 - - 8,819,455.43 - 79,375,098.83 - 177,027,414.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - -14,166.67 - -127,499.99 - -141,666.66 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 65,000,000.00 23,832,860.00 - - 8,805,288.76 - 79,247,598.84 - 176,885,747.60 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 23,500,000.00 56,129,539.21 - - -576,052.11 - -29,234,468.93 - 49,819,018.17 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 69 - （一）净利润 - - - - - - 85,869,018.17 - 85,869,018.17 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 85,869,018.17 - 85,869,018.17 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 8,586,901.82 - -44,636,901.82 - -36,050,000.00 1．提取盈余公积 - - - - 8,586,901.82 - -8,586,901.82 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -36,050,000.00 - -36,050,000.00 3．其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 23,500,000.00 56,129,539.21 - - -9,162,953.93 - -70,466,585.28 - - 1．资本公积转增资本 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 70 - 23,500,000.00 -23,500,000.00 - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - 79,629,539.21 - - -9,162,953.93 - -70,466,585.28 - - （六）专项储备 - - - - - - - - - 1．本年提取 - - - - - - - - - 2．本年使用 - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 88,500,000.00 79,962,399.21 - - 8,229,236.65 - 50,013,129.91 - 226,704,765.77 法定代表人：邓电明 主管会计工作负责人：叶孙义 会计机构负责人：陈葳 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 71 - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年度财务报表附注 编 制 单 位 ： 厦 门 乾 照 光 电 股 份 有 限 公 司 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 一、 公司基本情况 (一) 历史沿革 厦门乾照光电股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2006 年 2 月，原系由自然人邓电 明、王维勇、文孟莉、叶孙义、郑顺炎共同出资设立的有限责任公司，初始注册资本为人民币 1,500 万元。本公司的法定代表人为邓电明，住所位于厦门火炬高新区创业园创业大厦 108A 室，生产场 所位于厦门火炬高新区（翔安）产业区翔岳路 19 号。 2008 年 3 月 24 日经厦门市外商投资局厦外资制[2008]212 号文批复，由 SEQUOIA CAPITAL CHINA Ⅱ HOLDINGS,SRL 向本公司认购增资，增资后本公司注册资本由人民币 1,500 万元增至人民币 1,936.9835 万元，本公司同时变更为中外合资企业（外资比例小于 25%），于 2008 年 3 月 25 日领取 批准号为“商外资厦外资字[2008]0092 号”中华人民共和国外商投资企业批准证书，并领取了厦门 市工商行政管理局核发的 350298200003193 号企业法人营业执照。 根据本公司 2008 年 9 月 20 日的股东会决议，本公司以资本公积转增注册资本，增资后本公 司注册资本增至人民币 6,500 万元，其中邓电明、王维勇分别出资 1,510.08 万元，股权比例均为 23.232%；王向武出资 1,006.72 万元，股权比例 15.488%；叶孙义、郑顺炎分别出资 503.36 万元，股 权比例均为7.744%；SEQUOIA CAPITAL CHINA Ⅱ HOLDINGS,SRL出资1,466.40万元，股权比例22.56%， 该次增资已于 2008 年 10 月 17 日取得厦门市外商投资局厦外资制[2008]845 号文件批复并换取了新 的中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于 2008 年 11 月 26 日办妥工商变更登记。 2009 年 2 月 12 日经厦门市外商投资局厦外资制[2009]73 号文批复，股东邓电明、王维勇、王 向武、叶孙义、郑顺炎、SEQUOIA CAPITAL CHINA Ⅱ HOLDINGS,SRL 分别将其所持公司 0.6%、0.6%、 0.4%、0.2%、0.2%、2%的股权转让给厦门乾宇光电技术服务有限公司。此次股权转让后，邓电明、 王维勇分别出资 1,471.08 万元人民币，股权比例均为 22.632%；王向武出资 980.72 万元人民币，股 权比例为 15.088%；叶孙义、郑顺炎分别出资 490.36 万元人民币，股权比例均为 7.544%；厦门乾宇 光电技术服务有限公司出资 260 万元人民币，股权比例为 4%；SEQUOIA CAPITAL CHINA Ⅱ HOLDINGS,SRL 出资等值于 1,336.4 万元人民币的外汇，股权比例为 20.56%。本公司于 2009 年 2 月 18 日办妥工商变更登记。 根据本公司 2009 年 3 月 1 日股东决议，同意将公司整体变更为外商投资股份有限公司，公司 更名为现名。根据本公司发起人协议、创立大会及修改后公司章程的规定：以本公司原全体股东 作为发起人，以 2009 年 2 月 28 日为改制变更基准日，全体股东同意以本公司截止 2009 年 2 月 28 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 72 - 日经审计的净资产人民币 168,462,399.21 元中 65,000,000.00 元折为股份公司的总股本 6,500 万股，每 股面值为人民币 1 元，各发起人按变更前所持有的股权比例认购本公司的股份，变更前后各股东 出资比例不变，超出股本部分作为公司资本公积。本公司于 2009 年 3 月 24 日取得厦门市外商投 资局下发的“厦外资制[2009]166 号”文《厦门市外商投资局关于同意厦门乾照光电有限公司变更 为外商投资股份有限公司的批复》，同意本公司依法整体变更设立为外商投资股份有限公司。本公 司于 2009 年 3 月 31 日取得厦门市工商行政管理局变更后营业执照，注册资本仍为 6,500 万元。 根据本公司 2009 年 11 月 5 日的临时股东大会决议，本公司以资本公积转增注册资本，增资 后本公司注册资本增至人民币 8,850 万元，各股东出资比例不变。该次增资已于 2009 年 11 月 13 日取得厦门市外商投资局厦外资制[2009]850 号文件批复并换取了新的中华人民共和国外商投资企 业批准证书。 根据本公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]954号”文《关于 核准厦门乾照光电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司申请通 过向社会公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币2,950万元，变更后的注册资本为人 民币11,800万元，股本为人民币11,800万元。该次增资已于2010年8月2日取得厦门市外商投资局“厦 外资制[2010]497号”文件批复并换取了新的中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于2010 年8月18日取得厦门市工商行政管理局变更后营业执照。 (二) 行业性质及经营范围 本公司属半导体光电行业，主要经营范围：从事电子工业技术研究和咨询服务；电子产品生 产；超高亮度发光二极管（LED）应用产品系统工程的安装、调试、维修。 (三) 主要产品 本公司产品主要包括高亮度四元系红、橙、黄 LED 外延片、芯片；三结砷化镓太阳电池外延 片。 (四) 其他 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司拥有 1 家子公司扬州乾照光电有限公司（原名为扬州汉光 光电有限公司，2009 年 12 月更名为现名）。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 (二) 遵循企业会计准则的声明 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 73 - 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 本公司纳入合并财务报表范围的子公司系 2009 年 2 月投资新设的全资子公司，合并财务报表 按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有 重大内部交易和往来业已抵销。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间均一致。 (六) 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币业务 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损 益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币 金额。 (八) 金融工具 1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产主要为应收款项（相关说明见本附注二之（九））。金融资产的分类取决于 本公司及子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融负债为其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以外的金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 2. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金 流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 74 - A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫 付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现 金流量的保证。 C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资， 但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除 外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 3. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全 部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担 的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (九) 应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡 因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又 无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等 应收账款列为坏账损失。 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押 贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转 让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司将资产负债表日单个客户欠款余额为 300 万元以上（含 300 万元）的应收账款，及资 产负债表日单个明细欠款余额为 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款，确定为单项金额重 大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值 的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 75 - 未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合， 再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 本公司将应收款项按款项性质组合为：非关联交易形成的应收款项、关联交易形成的应收款 项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金。 组合中，非关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1～2 年（含 2 年） 10% 10% 2～3 年（含 3 年） 30% 30% 3～4 年（含 4 年） 50% 50% 4～5 年（含 5 年） 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金发生坏账的 可能性很小，计提比例均为零。 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 如果有充分证据表明，单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试计提的坏账准备将高于 其按组合计提的坏账准备，本公司将对该等应收款项单独进行减值测试，按其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。 (十) 存货 1. 存货的分类 本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、自 制半成品、库存商品等。 2. 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 76 - 值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表 日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 4. 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。公司定期对存货进行清查，存货的盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 本公司的长期股权投资系对子公司的投资。 1. 投资成本的确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照 享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 3. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于 账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够 可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 77 - 度的有形资产。 2. 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年 限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 10-20 0-5% 4.75%-10% 厂房配套设施 5-10 5% 9.50%-19.00% 机器设备 2-10 5% 9.50%-47.50% 运输工具 10 5% 9.50% 电子设备 5-10 5% 9.50%-19.00% 办公设备 3-10 0-5% 9.50%-33.33% 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金 额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回。 4. 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十三) 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提 折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回 金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 78 - (十四) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司无形资产 包括土地使用权、软件。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理 解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产（或 使用）前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产 品期间确认为开发阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资 本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转 为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使 用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无 形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 土地使用权 50 年 直线法 软件 5－10 年 直线法 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十五) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 79 - 租入办公楼的装修费支出、电力增容费支出，其摊销方法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 租入办公楼的装修 直线法 5 年 电力增容费 直线法 10 年 (十六) 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建 符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借 款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般 借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活 动重新开始。如果中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用继续资本化。 购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 (十七) 应付职工薪酬 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包 括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费 等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受 益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 (十八) 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该 义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 80 - 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 (十九) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可 靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。本公司商品销售收入确认的具体标准：本公司在商品已发给客户并经客户签收，相关的收 入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确 认商品销售收入。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发 生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务 部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为 提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将 销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让 渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十) 政府补助 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 81 - 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算 的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所 得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投 资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时 性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联 营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同 时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置 该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时， 予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 (二十二) 经营租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为 融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1. 本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接 费用，计入当期损益。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 82 - 2. 本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更 1. 报告期会计政策变更 本报告期内主要会计政策未发生变更。 2. 报告期会计估计变更 本报告期内主要会计估计未发生变更。 (二十四) 前期会计差错更正 本报告期内未发生重大前期会计差错更正事项。 三、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： (一) 流转税及附加 税 目 税 基 税 率 增值税 境内商品销售；提供加工、修理修配劳务 17% 营业税 技术咨询收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 5%或 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 1% 注 1：本公司自 2008 年 6 月起变更为中外合资经营企业，未再计缴城市维护建设税及教育费 附加。根据本公司控股股东及实际控制人于 2010 年 6 月 2 日作出的“关于城市维护建设税及教育 费附加的承诺函”，自 2008 年 6 月起至本公司上市前的城市维护建设税及教育费附加由本公司控 股股东及实际控制人承担；自 2010 年 8 月起，本公司已开始计缴城市维护建设税及教育费附加。 注 2：本公司城市维护建设税适用税率为 5%；子公司扬州乾照光电有限公司城市维护建设税 适用税率为 7%。 (二) 企业所得税 2008 年 1 月 1 日开始实施的《中华人民共和国企业所得税》及其实施条例规定，国家需要 重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2008 年 9 月，根据厦科联[2008]65 号 文《关于认定厦门市 2008 年度第一批（总第一批）高新技术企业的通知》，本公司根据新颁布的 《高新技术企业认定管理办法》以及《高新技术企业认定管理工作指引》继续重新被认定厦门市 高新技术企业。故本公司 2010 年度适用的企业所得税率为 15%。 子公司扬州乾照光电有限公司 2010 年度适用的企业所得税税率为 25%。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 83 - (三) 房产税 本公司母公司房产税按照自用房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%；子公司扬州乾照光 电有限公司房产税按照自用房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%；出租房产以租金收入为纳 税基准，税率为 12%。 (四) 个人所得税 员工个人所得税由公司代扣代缴。 四、企业合并及合并财务报表 （一）通过投资设立的子公司的基本情况 子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 注册资 本 法人 代表 主要经营范围 扬州乾照光电有限 公司 全资子公司 扬州市维扬 路 108 号 半导体光 电行业 8,000 万 元 邓电 明 电子工业技术研究、咨 询服务，光电子产品的 研发、生产、销售及技 术服务，超高亮度发光 二极管（LED）应用产品 系统工程的安装、调试 和维修，自营和代理各 类商品及技术的进出口 业务 子公司名称（全称） 持 股 比 例 表决权比例 年末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 是否 合并 扬州乾照光电有限 公司 100% 100% 23,047 万元 - 是 子公司名称（全称） 企业类型 组织机构 代码 少数股东 权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 备注 扬州乾照光电有限 公司 有限公司 68532258-9 - - - （二）报告期内合并范围的变化 本报告期内合并范围未发生变化。 五、合并财务报表项目注释 除特别注明之外，以下合并财务报表注释的金额单位为人民币元。 (一) 货币资金 1、货币资金明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 72,627.09 97,190.51 银行存款（注 1） 1,197,973,426.67 50,207,733.14 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 84 - 项 目 年末账面余额 年初账面余额 其他货币资金（注 2） 39,563,343.31 2,525,770.83 合 计 1,237,609,397.07 52,830,694.48 其中：货币资金中的外币列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 银行存款――美元 4,961.77 6.6227 32,860.31 4,872.12 6.8282 33,267.81 银行存款――欧元 0.71 8.8065 6.25 0.71 9.7971 6.96 银行存款――英镑 0.40 10.2182 4.09 - - - 合 计 32,870.65 33,274.77 注 1：银行存款中包括三个月以上的定期存款人民币 31,300 万元，因确定为拟持有至到期的 存款，该部分存款不作为现金流量表中的现金和现金等价物。 注 2：其他货币资金为信用证保证金，因不能随时用于支付，该部分存款不作为现金流量表 中的现金和现金等价物。 2、截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 3、货币资金年末余额较年初余额增加 2242.60%，主要系本年向社会公开发行 2,950 万股人民 币普通股（A 股），募集资金增加所致。 (二) 应收票据 1、应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 22,673,917.12 11,472,309.20 合 计 22,673,917.12 11,472,309.20 2、截至 2010 年 12 月 31 日止，已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票情况如下： 项目 到期期间起 到期期间止 背书金额 银行承兑汇票 2011 年 1 月 2011 年 6 月 34,213,307.06 其中：已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 江苏稳润光电有限公司 2010 年 12 月 24 日 2011 年 6 月 24 日 1,700,000.00 深圳市盈辉光电套件有限公司 2010 年 10 月 28 日 2011 年 4 月 28 日 1,068,890.00 佛山市国星光电股份有限公司 2010 年 12 月 17 日 2011 年 6 月 17 日 1,000,000.00 深圳市盈辉光电套件有限公司 2010 年 8 月 3 日 2011 年 2 月 3 日 900,000.00 江苏稳润光电有限公司 2010 年 10 月 20 日 2011 年 4 月 20 日 695,000.00 合 计 5,363,890.00 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 85 - 3、截至 2010 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或其他关联方款项。 4、应收票据年末余额较年初余额增加 97.64%，主要系本年收到的银行承兑汇票大幅增加所致。 (三) 应收账款 1、应收账款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 140,345,851.06 100.00% 8,018,424.13 5.71% 132,327,426.93 组合 1 140,345,851.06 100.00% 8,018,424.13 5.71% 132,327,426.93 组合 2 - - - - - 组合小计 140,345,851.06 100.00% 8,018,424.13 5.71% 132,327,426.93 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 140,345,851.06 100.00% 8,018,424.13 5.71% 132,327,426.93 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 组合 1 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 组合 2 - - - - - 组合小计 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 注：组合 1 是指非关联交易形成的应收账款，采用账龄分析法计提坏账准备；组合 2 是指关 联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金。 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄结构 年末账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 127,380,503.44 90.76% 6,369,025.17 121,011,478.27 1～2 年（含 2 年） 11,235,228.18 8.01% 1,123,522.82 10,111,705.36 2～3 年（含 3 年） 1,695,917.92 1.21% 508,775.38 1,187,142.54 3～4 年（含 4 年） 34,201.52 0.02% 17,100.76 17,100.76 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 86 - 合 计 140,345,851.06 100.00% 8,018,424.13 132,327,426.93 账龄结构 年初账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 89,851,303.15 94.82% 4,492,565.16 85,358,737.99 1～2 年（含 2 年） 4,636,957.70 4.89% 463,695.77 4,173,261.93 2～3 年（含 3 年） 274,739.80 0.29% 82,421.94 192,317.86 合 计 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 89,724,317.78 3、年末应收账款前五名客户列示如下： 单位名称 与本公司关系 年末账面余额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 第一名 客户 34,144,106.10 1 年以内 30,911,154.00 元；1-2 年 3,232,952.10 元 24.33% 第二名 客户 8,722,637.07 1 年以内 6.22% 第三名 客户 7,876,900.37 1 年以内 5.61% 第四名 客户 7,822,695.35 1 年以内 5.57% 第五名 客户 3,730,097.14 1 年以内 2.66% 合 计 62,296,436.03 44.39% 4、截至 2010 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位或其他关联方款项。 5、应收账款年末余额较年初余额增加 48.10%，主要系本公司业务规模持续扩大，业务增长较 多导致应收账款余额随之增加所致。 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄分析列示如下： 账龄结构 年末账面余额 年初账面余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内（含 1 年） 44,176,565.89 99.84% 8,795,013.25 99.20% 1～2 年（含 2 年） - - 70,711.61 0.80% 2～3 年（含 3 年） 70,711.61 0.16% - - 合 计 44,247,277.50 100.00% 8,865,724.86 100.00% 其中：外币列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 5,301,601.83 6.6227 35,110,918.45 510,041.83 6.8282 3,482,667.62 英镑 71,815.50 10.2182 733,825.14 - - - 合 计 35,844,743.59 3,482,667.62 2、年末预付款项前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司 关系 年末 账面余额 占预付款项 总额的比例 预付时间 未结算原因 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 87 - 单位名称 与本公司 关系 年末 账面余额 占预付款项 总额的比例 预付时间 未结算原因 AIX TRON AG 设备供应商 34,854,156.36 78.77% 2010 年 11 月 设备首付款 上海经贸国际货运实 业有限公司 劳务 供应商 1,895,146.06 4.28% 2010 年 11 月 预付进口设 备税款 福建路港（集团）有 限公司 劳务供应商 1,100,000.00 2.49% 2010 年 12 月 未进行工程 进度结算 深圳市嘉泉水处理科 技有限公司 设备供应商 847,070.00 1.91% 2010 年 12 月 设备首付款 贝彭有限公司 设备供应商 733,825.14 1.66% 2010 年 12 月 设备首付款 合计 39,430,197.56 89.11% 3、截至 2010 年 12 月 31 日止，无账龄超过一年、金额较大的预付款项。 4、截至 2010 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或其他关联方款项。 5、预付款项年末余额较年初余额增加 399.08%，主要系本公司业务规模持续扩大，为适应市 场需求的增长，加大了设备采购规模，导致预付款项大幅增加。 (五) 应收利息 应收利息明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 定期存款利息 2,463,214.24 - (六) 其他应收款 1、其他应收款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应 收款 1,968,243.22 100.00% 921.13 0.05% 1,967,322.09 组合 1 18,422.50 0.94% 921.13 5.00% 17,501.37 组合 2 1,949,820.72 99.06% - - 1,949,820.72 组合小计 1,968,243.22 100.00% 921.13 0.05% 1,967,322.09 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,968,243.22 100.00% 921.13 0.05% 1,967,322.09 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应 收款 592,799.51 100.00% 45,745.39 7.72% 547,054.12 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 88 - 组合 1 592,799.51 100.00% 45,745.39 7.72% 547,054.12 组合 2 - - - - - 组合小计 592,799.51 100.00% 45,745.39 7.72% 547,054.12 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 592,799.51 100.00% 45,745.39 7.72% 547,054.12 注：组合 1 是指非关联交易形成的其他应收款，采用账龄分析法计提坏账准备；组合 2 是指 关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金。 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄结构 年末账面余额 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 18,422.50 100.00% 921.13 17,501.37 合 计 18,422.50 100.00% 921.13 17,501.37 账龄结构 年初账面余额 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 509,977.82 86.03% 25,498.88 484,478.94 1～2 年（含 2 年） 24,400.00 4.12% 2,440.00 21,960.00 2～3 年（含 3 年） 57,021.69 9.62% 17,106.51 39,915.18 3～4 年（含 4 年） 1,400.00 0.23% 700.00 700.00 合 计 592,799.51 100.00% 45,745.39 547,054.12 3、截至 2010 年 12 月 31 日止，其他应收款前五名余额合计 1,769,635.87 元，占其他应收款总 额的比例为 89.91%，主要为员工借款及押金。 4、截至 2010 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无大额应收持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位及其他关联方款项。 5、其他应收款年末余额较年初余额增加 232.03%，主要系员工借款增加所致。 (七) 存货 1、存货分项列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原材料 29,975,103.79 6,792,337.83 低值易耗品 311,183.00 154,812.15 在产品 3,474,336.56 2,038,984.97 自制半成品 770,045.46 274,688.45 产成品 5,252,674.45 6,728,763.20 减：存货跌价准备 - - 合 计 39,783,343.26 15,989,586.60 2、截至 2010 年 12 月 31 日止，上述各项存货未发现存在跌价情况，故无需计提存货跌价准 备。 3、存货年末余额较年初余额增加 148.81%，主要系本公司业务规模持续扩大，为适应市场需 求的增长，加大了存货备货规模，导致存货大幅增加。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 89 - (八) 固定资产及累计折旧 1、固定资产及累计折旧明细项目增减变动列示如下： 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、固定资产原值合计 110,825,752.80 140,339,692.12 517,062.13 250,648,382.79 1、房屋建筑物 9,325,882.31 33,463,074.44 - 42,788,956.75 2、厂房配套设施 3,852,464.00 32,000.00 - 3,884,464.00 3、机器设备 88,490,422.59 101,703,840.74 201,000.00 189,993,263.33 4、运输工具 2,702,106.00 1,335,163.68 219,205.13 3,818,064.55 5、电子设备 4,163,935.69 1,344,351.75 3,100.00 5,505,187.44 6、办公设备 2,290,942.21 2,461,261.51 93,757.00 4,658,446.72 二、累计折旧合计 24,374,647.32 15,740,905.74 175,624.38 39,939,928.68 1、房屋建筑物 1,456,080.27 1,669,968.03 - 3,126,048.30 2、厂房配套设施 406,507.67 385,288.29 - 791,795.96 3、机器设备 20,065,281.73 12,263,663.56 62,890.00 32,266,055.29 4、运输工具 508,321.46 332,777.20 40,343.52 800,755.14 5、电子设备 995,929.71 601,311.54 1,177.92 1,596,063.33 6、办公设备 942,526.48 487,897.12 71,212.94 1,359,210.66 三、固定资产净值合计 86,451,105.48 - - 210,708,454.11 1、房屋建筑物 7,869,802.04 - - 39,662,908.45 2、厂房配套设施 3,445,956.33 - - 3,092,668.04 3、机器设备 68,425,140.86 - - 157,727,208.04 4、运输工具 2,193,784.54 - - 3,017,309.41 5、电子设备 3,168,005.98 - - 3,909,124.11 6、办公设备 1,348,415.73 - - 3,299,236.06 四、固定资产减值准备累计 金额合计 - - - - 1、房屋建筑物 - - - - 2、厂房配套设施 - - - - 3、机器设备 - - - - 4、运输工具 - - - - 5、电子设备 - - - - 6、办公设备 - - - - 五、固定资产账面价值合计 86,451,105.48 - - 210,708,454.11 1、房屋建筑物 7,869,802.04 - - 39,662,908.45 2、厂房配套设施 3,445,956.33 - - 3,092,668.04 3、机器设备 68,425,140.86 - - 157,727,208.04 4、运输工具 2,193,784.54 - - 3,017,309.41 5、电子设备 3,168,005.98 - - 3,909,124.11 6、办公设备 1,348,415.73 - - 3,299,236.06 注 1：本年计提的折旧额为 15,740,905.74 元。 注 2：本年在建工程完工转入固定资产 49,300,724.55 元，详见本附注五之（九）说明。 2、截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司不存在暂时闲置固定资产、通过融资租赁租入的固定 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 90 - 资产、通过经营租赁租出的固定资产以及年末持有待售的固定资产。 3、未办妥产权证书的情况 固定资产类 别 名称 年末账面余额 未办妥产权证书原因 固定资产 账面原值 固定资产 账面净值 房屋建筑物 扬州乾照动力楼 7,055,677.83 6,776,390.63 2010 年 2 月份完工，产权证尚 在办理中，预计于 2011 年办妥 房屋建筑物 扬州乾照一期研发 楼 6,302,701.17 6,252,804.79 2010 年 10 月份完工，产权证尚 在办理中，预计于 2011 年办妥 4、截至 2010 年 12 月 31 日止，上述固定资产未发生减值迹象，故无需计提固定资产减值准 备。 5、固定资产年末余额较年初余额增加 143.73%，主要系本公司全资子公司扬州乾照光电有限 公司本年正式投产，固定资产增加较多所致。 (九) 在建工程 1、在建工程明细项目列示如下： 项目 年末账面余额 年初账面余额 金额 减值 准备 账面净额 金额 减值准 备 账面净额 扬州乾照光电有限公 司一期研发楼工程 - - - 3,647,423.20 - 3,647,423.20 扬州乾照光电有限公 司动力楼工程 - - - 5,282,514.20 - 5,282,514.20 扬州乾照光电有限公 司主厂房工程 - - - 10,858,614.46 - 10,858,614.46 扬州乾照光电有限公 司机器设备 - - - 18,157,052.47 - 18,157,052.47 扬州乾照光电有限公 司办公室装修工程 - - - 982,500.00 - 982,500.00 扬州乾照光电有限公 司其他项目 91,425.00 - 91,425.00 - - - 扬州乾照光电有限公 司二期研发楼工程 1,130,700.00 - 1,130,700.00 - - - 扬州乾照光电有限公 司厂区绿化工程 1,075,000.00 - 1,075,000.00 - - - 厦门乾照光电股份有 限公司新地块基建工 程 567,501.36 - 567,501.36 - - - 合计 2,864,626.36 - 2,864,626.36 38,928,104.33 - 38,928,104.33 2、在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 91 - 工程名称 预算金额 资金 来源 年初账面余额 本年增加额 金额 其中：利 息资本化 金额 其中：利息 资本化 扬州乾照光电有限公司 一期研发楼工程 700 万元 募集 资金 3,647,423.20 - 2,655,277.97 - 扬州乾照光电有限公司 动力楼工程 600 万元 募集 资金 5,282,514.20 - 3,515,232.63 - 扬州乾照光电有限公司 主厂房工程 1,500 万元 募集 资金 10,858,614.46 - 5,743,856.57 - 扬州乾照光电有限公司 机器设备 1,817 万元 募集 资金 18,157,052.47 - 14,453.05 - 扬州乾照光电有限公司 办公室装修工程 100 万元 募集 资金 982,500.00 - - - 扬州乾照光电有限公司 污水站工程 80 万元 募集 资金 - - 800,000.00 - 扬州乾照光电有限公司 其他项目 募集 资金 - - 91,425.00 - 扬州乾照光电有限公司 二期研发楼工程 575 万元 募集 资金 - - 1,130,700.00 - 扬州乾照光电有限公司 厂区绿化工程 130 万元 募集 资金 - - 1,075,000.00 - 厦门乾照光电股份有限 公司新地块基建工程 3,815 万元 募集 资金 - - 794,301.36 - 合计 38,928,104.33 - 15,820,246.58 - （续上表） 工程名称 本年减少额 年末账面余额 工程 进度 工程投 入占预 算比例 金额 其中：本年转 固 金额 其中：利 息资本化 扬州乾照光电有限公司 一期研发楼工程 6,302,701.17 6,302,701.17 - - - - 扬州乾照光电有限公司 动力楼工程 8,797,746.83 8,797,746.83 - - - - 扬州乾照光电有限公司 主厂房工程 16,602,471.03 15,001,971.03 - - - - 扬州乾照光电有限公司 机器设备 18,171,505.52 18,171,505.52 - - - - 扬州乾照光电有限公司 办公室装修工程 982,500.00 - - - - - 扬州乾照光电有限公司 污水站工程 800,000.00 800,000.00 - - - - 扬州乾照光电有限公司 其他项目 - - 91,425.00 - 扬州乾照光电有限公司 二期研发楼工程 - - 1,130,700.00 - 40% 19.68% 扬州乾照光电有限公司 厂区绿化工程 - - 1,075,000.00 - 98% 82.69% 厦门乾照光电股份有限 226,800.00 226,800.00 567,501.36 - 2% 2.08% 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 92 - 工程名称 本年减少额 年末账面余额 工程 进度 工程投 入占预 算比例 金额 其中：本年转 固 金额 其中：利 息资本化 公司新地块基建工程 合计 51,883,724.55 49,300,724.55 2,864,626.36 - - - 3、截至 2010 年 12 月 31 日止，上述在建工程未发生减值迹象，故无需计提在建工程减值准 备。 4、在建工程年末余额较年初余额减少 92.65%，主要系本公司全资子公司扬州乾照光电有限公 司本年正式投产，在建工程结转固定资产增加较多所致。 (十) 无形资产 1、无形资产明细项目增减变动列示如下： 项目 年初 账面余额 本年 增加额 本年 减少额 年末 账面余额 一、无形资产原价合计 13,472,691.86 526,551.25 - 13,999,243.11 1、用友软件 45,000.00 29,914.53 - 74,914.53 2、CCD 计数软件 149,000.00 49,572.65 - 198,572.65 3、GaAs 数据软件 138,000.00 - - 138,000.00 4、土地使用权 13,140,691.86 324,989.70 - 13,465,681.56 5、OFFICE 软件 - 122,074.37 - 122,074.37 二、无形资产累计摊销额合计 186,527.68 329,703.00 - 516,230.68 1、用友软件 24,000.00 16,122.50 - 40,122.50 2、CCD 计数软件 32,283.42 18,204.88 - 50,488.30 3、GaAs 数据软件 9,200.00 13,800.00 - 23,000.00 4、土地使用权 121,044.26 269,368.20 - 390,412.46 5、OFFICE 软件 - 12,207.42 - 12,207.42 三、无形资产账面净值合计 13,286,164.18 - - 13,483,012.43 1、用友软件 21,000.00 - - 34,792.03 2、CCD 计数软件 116,716.58 - - 148,084.35 3、GaAs 数据软件 128,800.00 - - 115,000.00 4、土地使用权 13,019,647.60 - - 13,075,269.10 5、OFFICE 软件 - - - 109,866.95 四、无形资产减值准备累计金额合计 - - - - 1、用友软件 - - - - 2、CCD 计数软件 - - - - 3、GaAs 数据软件 - - - - 4、土地使用权 - - - - 5、OFFICE 软件 - - - - 五、无形资产账面价值合计 13,286,164.18 - - 13,483,012.43 1、用友软件 21,000.00 - - 34,792.03 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 93 - 项目 年初 账面余额 本年 增加额 本年 减少额 年末 账面余额 2、CCD 计数软件 116,716.58 - - 148,084.35 3、GaAs 数据软件 128,800.00 - - 115,000.00 4、土地使用权 13,019,647.60 - - 13,075,269.10 5、OFFICE 软件 - - - 109,866.95 注：无形资产本年摊销额为 329,703.00 元。 2、截至 2010 年 12 月 31 日止，上述无形资产未发生减值迹象，故无需计提无形资产减值准 备。 (十一) 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年摊销额 本年其他 减少额 年末账面余额 租赁办公楼装修费 276,401.06 - 78,971.76 - 197,429.30 电力增容费 302,965.64 - 43,280.76 - 259,684.88 办公室装修费 - 1,634,747.00 269,286.80 - 1,365,460.20 厂房涂料工程 - 95,290.00 10,209.66 - 85,080.34 合 计 579,366.70 1,730,037.00 401,748.98 - 1,907,654.72 (十二) 递延所得税资产 1、递延所得税资产明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 可抵扣 暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 8,019,345.26 1,326,313.87 5,084,428.26 763,990.27 递延收益 12,484,736.28 2,492,415.11 12,721,891.16 1,908,283.67 开办费 1,583,198.12 395,799.53 2,342,637.06 585,659.27 合 计 22,087,279.66 4,214,528.51 20,148,956.48 3,257,933.21 2、截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司不存在未确认的递延所得税资产情况。 (十三) 资产减值准备 资产减值准备明细项目列示如下： 项 目 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 5,084,428.26 2,934,917.00 - - 8,019,345.26 合 计 5,084,428.26 2,934,917.00 - - 8,019,345.26 (十四) 所有权受到限制的资产 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司不存在所有权受到限制的资产。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 94 - (十五) 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 抵押借款 - 10,000,000.00 保证借款 - 20,000,000.00 合计 - 30,000,000.00 (十六) 应付账款 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司应付账款余额 28,870,372.99 元。其中： 1、 账龄超过一年的大额应付账款明细如下： 单位名称 金额 款项性质 未偿付的原因 上海空间电源研究所 1,600,000.00 技术服务费 尚未结算 2、无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 3、应付账款余额中外币列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 396,038.00 6.6227 2,622,840.87 7,038.00 6.8282 48,056.87 合 计 396,038.00 6.6227 2,622,840.87 7,038.00 6.8282 48,056.87 4、应付账款年末余额较年初余额增加 53.66%，主要系本公司业务规模持续扩大，为适应市场 需求的增长，加大了存货备货规模，导致应付账款大幅增加。 (十七) 预收款项 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司预收款项余额 4,112,678.13 元。其中： 1、无账龄超过 1 年的大额预收款项。 2、无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 (十八) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬明细项目及增减变动列示如下： 项目 年初账面余额 本年提取 本年支付 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 - 21,486,546.19 16,711,950.13 4,774,596.06 职工福利费 - 108,100.00 108,100.00 - 社会保险费 - 1,605,413.90 1,605,413.90 - 其中：医疗保险费 - 466,606.16 466,606.16 - 基本养老保险费 - 980,445.59 980,445.59 - 失业保险费 - 80,662.92 80,662.92 - 工伤保险费 - 31,389.30 31,389.30 - 生育保险费 - 46,309.93 46,309.93 - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 95 - 项目 年初账面余额 本年提取 本年支付 年末账面余额 住房公积金 - 437,427.28 437,427.28 - 工会经费和职工教育经费 96,259.72 253,508.57 311,860.21 37,908.08 合计 96,259.72 23,890,995.94 19,174,751.52 4,812,504.14 注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 2、应付职工薪酬年末余额比年初余额增加 4,716,244.42 元，主要系计提的 2010 年度奖金，已 于 2011 年 1 至 2 月发放完毕。 (十九) 应交税费 应交税费明细项目列示如下： 税 种 年末账面余额 年初账面余额 增值税 -6,288,238.37 -376,174.42 企业所得税 9,915,175.68 6,115,310.74 代扣个人所得税 92,276.06 922,367.46 地方教育费附加 37,125.83 38,621.27 城市建设维护税 1,119,807.59 - 教育费附加 111,566.34 - 房产税 59,523.06 - 土地使用税 16,510.00 - 印花税 14,284.29 - 合 计 5,078,030.48 6,700,125.05 (二十) 应付利息 应付利息明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行借款利息 - 43,247.46 (二十一) 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 投资者名称 年末账面余额 年初账面余额 SEQUOIA CAPITAL CHINA HOLDINGS, Ⅱ SRL - 4,907,114.00 (二十二) 其他流动负债 其他流动负债明细列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 备注 递延收益 4,305,762.24 9,893,063.73 受益期在一年以内、需分期计入 损益的政府补助，详见本附注五 之（三十五）说明 其中：与资产相关 - - 与收益相关 4,305,762.24 9,893,063.73 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 96 - (二十三) 其他非流动负债 其他非流动负债明细列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 备注 递延收益 35,006,324.47 24,828,827.43 受益期在一年以上、需分期 计入损益的政府补助，详见 本附注五之（三十五）说明 其中：与资产相关 27,574,045.36 20,847,372.88 与收益相关 7,432,279.11 3,981,454.55 (二十四) 股本 本年度股本变动情况如下： 股份类别 年初账面余额 本年增减 年末账面余额 股数 (万股) 比例 发行新 股 (万股) 送股 (万 股) 公积金 转股 (万股) 其他 (万 股) 小计 (万股) 股数 (万股) 比例 一、有限售条件股份 1. 国家持股 - - - - - - - - - 2. 国有法人持股 - - - - - - - - - 3. 其他内资持股 7,030.44 79.44% - - - - - 7,030.44 59.58% 其中：境内非国有法 人持股 354.00 4.00% - - - - - 354.00 3.00% 境内自然人持股 6,676.44 75.44% - - - - - 6,676.44 56.58% 4．境外持股 1,819.56 20.56% - - - - - 1,819.56 15.42% 其中：境外法人持股 1,819.56 20.56% - - - - - 1,819.56 15.42% 境外自然人持 股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 8,850.00 100.00% - - - - - 8,850.00 75.00% 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 - - 2,950.00 - - - 2,950.00 2,950.00 25.00% 2. 境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3. 境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 - - 2,950.00 - - - 2,950.00 2,950.00 25.00% 股份总数 8,850.00 100.00% 2,950.00 - - - 2,950.00 11,800.00 100.00% 注：2010 年 7 月 12 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]954 号”文《关于核准厦 门乾照光电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发 行人民币普通股（A 股）2,950 万股，并于 2010 年 8 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后 注册资本（股本）变更为人民币 11,800 万元。此次增资业经天健正信会计师事务所有限公司“天 健正信验（2010）综字第 020098 号”验资报告验证。 (二十五) 资本公积 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 97 - 本年度资本公积变动情况如下： 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 资本溢价 79,962,399.21 1,235,823,250.00 - 1,315,785,649.21 其他资本公积 - 4,526,124.42 - 4,526,124.42 合 计 79,962,399.21 1,240,349,374.42 - 1,320,311,773.63 注1：资本溢价本年增加系经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]954号”文《关于核准 厦门乾照光电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开 发行2,950万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元，实际发行价格每股45.00元，募集资金总额 为人民币132,750.00万元，扣除从募集资金中已直接扣减的证券承销发行费用人民币5,541.88万元 后，由主承销商中信建投证券有限责任公司汇入本公司在银行开立的募集资金专用账户的资金净 额为人民币127,208.12万元，经本公司扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费用人民币 675.80万元后，实际募集资金净额为126,532.32万元，其中新增注册资本人民币2,950.00万元，余额 计人民币123,582.32万元转入本公司资本公积。 注2：其他资本公积本年增加系根据本公司控股股东及实际控制人于2010年6月2日作出的“关 于城市维护建设税及教育费附加的承诺函”，由本公司控股股东及实际控制人承担的自2008年6月 起至本公司上市前的城市维护建设税及教育费附加，详见本附注三之（一）说明。 (二十六) 盈余公积 本年度盈余公积变动情况如下： 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 8,229,236.65 11,325,352.25 - 19,554,588.90 注：盈余公积本年增加系根据母公司本年净利润的 10%提取法定盈余公积金。 (二十七) 未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 上年年末未分配利润 48,214,046.72 79,375,098.83 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） - -127,499.99 本年年初未分配利润 48,214,046.72 79,247,598.84 加：本年归属于母公司所有者的净利润 137,112,387.74 84,069,934.98 减：提取法定盈余公积（注） 11,325,352.25 8,586,901.82 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 36,050,000.00 公司改制转作股份公司资本公积 - 70,466,585.28 年末未分配利润 174,001,082.21 48,214,046.72 注：详见本附注五之（二十六）说明。 (二十八) 营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本明细项目列示如下： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 98 - 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 297,134,379.58 192,457,928.86 其中：主营业务收入 296,875,060.28 192,323,313.47 其他业务收入 259,319.30 134,615.39 营业成本 115,158,692.32 79,010,578.25 其中：主营业务成本 114,961,548.34 78,999,703.96 其他业务成本 197,143.98 10,874.29 2、营业收入及营业成本按产品分项列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 芯片 270,481,403.89 104,783,341.83 163,247,583.37 66,439,469.67 外延片 26,393,656.39 10,178,206.51 29,075,730.10 12,560,234.29 其他 259,319.30 197,143.98 134,615.39 10,874.29 合计 297,134,379.58 115,158,692.32 192,457,928.86 79,010,578.25 3、前五名销售客户收入总额及占全部营业收入的比例列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 占本年营业收入 的比例 营业收入 占上年营业收 入的比例 第一名 26,419,789.74 8.89% 25,990,841.05 13.50% 第二名 24,886,420.08 8.38% 14,444,131.53 7.51% 第三名 19,537,380.56 6.58% 7,899,632.16 4.10% 第四名 14,591,148.51 4.91% 7,853,259.73 4.08% 第五名 11,653,603.70 3.92% 4,907,998.56 2.55% 合计 97,088,342.59 32.68% 61,095,863.03 31.74% 4、本公司营业收入本年比上年增长 54.39%，主要系本公司全资子公司扬州乾照光电有限公司 本年正式投产，本公司业务规模持续扩大，导致营业收入及营业成本大幅增长。 (二十九) 营业税金及附加 1、营业税金及附加明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业税 - 2,500.00 城市维护建设税 1,304,940.21 - 教育费附加 782,964.12 - 地方教育费附加 260,988.03 231,290.56 合 计 2,348,892.36 233,790.56 2、营业税金及附加本年比上年增长 904.70%，主要系本公司全资子公司扬州乾照光电有限公 司本年正式投产，本公司业务规模持续扩大，导致营业税金及附加大幅增长。 (三十) 销售费用 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 99 - 1、销售费用明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬及福利支出 2,702,804.77 1,162,747.46 办公及折旧费用 285,553.79 240,329.96 业务费用 1,189,049.61 1,000,949.10 合 计 4,177,408.17 2,404,026.52 2、销售费用本年比上年增长 73.77%，主要系本公司全资子公司扬州乾照光电有限公司本年正 式投产，本公司业务规模持续扩大，导致销售费用大幅增长。 (三十一) 管理费用 1、管理费用明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬及福利支出 6,530,663.56 4,609,065.93 办公及折旧费用 20,239,146.56 13,622,979.55 管理营运费用 6,186,915.82 1,961,659.88 税金 1,456,372.18 214,459.47 其他费用 342,145.87 221,323.14 合 计 34,755,243.99 20,629,487.97 2、管理费用本年比上年增长 68.47%，主要系本公司全资子公司扬州乾照光电有限公司本年正 式投产，本公司业务规模持续扩大，导致管理费用费用大幅增长。 (三十二) 财务费用 1、财务费用明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,422,535.04 3,334,518.23 减：利息收入 1,355,917.96 1,248,845.08 加：汇兑损益 33,632.26 56,949.55 手续费及其他 149,757.36 300,602.05 合 计 250,006.7 2,443,224.75 2、财务费用本年比上年减少 89.77%，主要系本公司本年度借款规模缩减导致利息支出大幅减 少所致。 (三十三) 资产减值损失 1、资产减值损失明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 2,934,917.00 379,432.88 2、资产减值损失本年比上年增加 673.50%，主要系本公司业务规模持续扩大，导致计提应收 账款坏账准备随之增加所致。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 100 - (三十四) 投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 其他投资收益 3,728,101.15 - 注：其他投资收益系持有至到期或拟持有至到期的银行定期存款利息收入。 (三十五) 营业外收入 1、营业外收入明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置收益 2,884.30 - 2,884.30 其中：固定资产处置收益 2,884.30 - 2,884.30 赔偿金收入 - 219,637.15 - 政府补助利得（注 1） 27,051,647.45 10,325,857.93 27,051,647.45 其他 162,792.93 65,520.16 162,792.93 合 计 27,217,324.68 10,611,015.24 27,217,324.68 注 1：报告期内政府补助利得明细如下： 项目 拨付金额 分摊计入本 年损益金额 分摊计入上年 损益金额 相关批准文件 批准/拨付机关 备注 超 高 亮 度 四 元 系 （A1GaInP）发光二极 管倒装芯片产业化 1,000,000.00 - 166,666.66 厦科联[2007]37 号 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局 与收益 相关 高性能功率四元系 LED 芯片产业化（固 定资产投资建设） 400,000.00 40,677.96 40,677.97 厦经企[2008]262 号 厦 门 市 经 济 发 展 局、厦门市财政局 与资产 相关 大面积高效率三结 砷化镓太阳电池产 业化 600,000.00 60,000.00 60,000.00 厦 发 改 投 资 [2008]70 号、厦发改高技[2008] 函 4 号 厦门市发展和改革 委员会 与资产 相关 大面积高效率三结 砷化镓太阳电池产 业技术成果转化项 目 1,000,000.00 - 800,000.00 厦财企[2008]33 号 厦门市财政局 与收益 相关 地面用 InGap/GaAs /Gs 三结高效太阳电 池 400,000.00 - 252,631.58 厦经技[2008]200 号 厦 门 市 经 济 发 展 局、厦门市财政局 与收益 相关 液晶显示屏背光源 用超高亮度半导体 红色发光二极管芯 片研发及产业化 3,000,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 工信部财[2008]192 号 中华人民共和国工 业和信息化部 与收益 相关 功率型四元系 LED 芯片产业化 3,000,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 发改办高技[2008] 2078 号、厦发改高技 国家发改委、厦门 市发改委 与收益 相关 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 101 - 项目 拨付金额 分摊计入本 年损益金额 分摊计入上年 损益金额 相关批准文件 批准/拨付机关 备注 [2008]23 号 功率型四元系 LED 芯片产业化 3,000,000.00 2,117,647.06 882,352.94 发改高技[2009]1717 厦门市发改委 与收益 相关 高效率三结砷化镓 太阳电池产业化 600,000.00 327,272.76 163,636.36 厦科联[2009]25 号 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局 与收益 相关 铝镓铟磷四元系超 高亮度黄绿光 LED 的 研制 500,000.00 200,000.00 300,000.00 厦经投[2009]402 号 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局、 厦门市经济发展局 与收益 相关 铝镓铟磷四元系超 高亮度黄绿光 LED 的 研制 250,000.00 166,666.67 83,333.33 厦经投[2009]402 号、 厦高管经[2008]5 号 （注 2） 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局、 厦门市经济发展局 与收益 相关 本体式集成旁路二 级管高效三结砷化 镓太阳电池 500,000.00 272,727.24 90,909.09 厦高管经[2009]28 号 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 半导体照明 LED 外 延、芯片和封装关键 技术攻关 705,000.00 528,750.00 176,250.00 厦科联[2009]18 号 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局 与收益 相关 高效三结砷化镓聚 光太阳电池外延片 的研制 350,000.00 168,000.00 14,000.00 厦高管经[2009]41 号 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 高效率三结砷化镓 太阳电池和高效率 四元系 LED 芯片产业 化 900,000.00 600,000.00 100,000.00 厦经投[2009]458 号 厦 门 市 经 济 发 展 局、厦门市财政局 与收益 相关 功率型四元系 LED 芯 片产业化项目配套 扶持资 5,000,000.00 4,000,000.00 1,000,000.00 资金拨付申请表 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 扩大超高亮度红黄 橙四元系外延片及 芯片生产技术改造 项目 600,000.00 - 600,000.00 厦经投[2009]21 号、闽 经贸计财[2008]952 号 福建省经济贸易委 员会、福建省财政 厅 与收益 相关 专利申请资助专项 资金 6,000.00 - 6,000.00 厦财教[2008]39 号 （注 2） 厦门市财政局、厦 门市科学技术局、 厦门市知识产权局 与收益 相关 2008 年度纳税大户奖 励 50,000.00 - 50,000.00 厦 高 管 计 财 [2009]32 号厦门火炬高新区管 委会关于表彰 2008 年 度纳税大户的决定 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 2008 年度火炬高新区 专利申请资助 40,000.00 - 40,000.00 厦高管经[2008]10 号 （注 2） 厦门火炬高新区管 委会 与收益 相关 企业改制上市辅导 专项补助资金 300,000.00 - 300,000.00 厦府[2009]209 号 （注 2） 厦门市人民政府 与收益 相关 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 102 - 项目 拨付金额 分摊计入本 年损益金额 分摊计入上年 损益金额 相关批准文件 批准/拨付机关 备注 2009 年度财政扶持资 金 2,319,400.00 - 2,319,400.00 厦高财[2009]3-22 号 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会计划财政局 与收益 相关 资助超高亮 InGaAIP LED 外延片研发科技 成果产业化 2,000,000.00 800,000.00 - 江苏省科技成果转换 专 项 资 金 项 目 合 同 BA2009108 号 扬州市科技术局 与收益 相关 购买超高亮 InGaAIP LED 外延片设备 10,000,000.00 733,333.33 - 扬开管函[2009]12 号 扬州经济开发区管 委会 与资产 相关 购买超高亮 InGaAIP LED 外延片设备 10,000,000.00 - 扬开管函[2009]14 号 扬州经济开发区管 委会 与资产 相关 超 高 亮 度 四 元 系 （A1GaInP）发光二极 管倒装芯片工艺开 发 50,000.00 50,000.00 - 厦门火炬高技术产业 开发区技术创新资金 贷款贴息项目合同 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 液晶显示屏背光源 用超高亮度半导体 红 色 发 光 二 级 管 （LED）芯片研发及 产业化 1,200,000.00 1,200,000.00 - 工信部财[2008]192 号 厦 门 市 经 济 发 展 局、厦门市财政局 与收益 相关 本体式集成旁路二 极管高效三结砷化 镓太阳电池生产技 术改造 435,000.00 435,000.00 - 通知 厦门火炬高新区管 理委员会 与收益 相关 2008 年度火炬高新区 专利资助 20,000.00 20,000.00 - 厦高管经[2008]10 号 厦门火炬高新技术 产业开发区管理委 员会 与收益 相关 2008 年度进口现金设 备贴息 738,908.00 738,908.00 - 厦财外[2010]2 号《厦 门市财政局关于拨付 2008 年度中央进口产 品贴息资金的通知》 厦门市财政局 与收益 相关 专利申请费用资助 1,800.00 1,800.00 - 《厦门市专利申请资 助 专 项 资 金 管 理 办 法》领取资助资金通 知 厦门市知识产权局 与收益 相关 2009 年纳税大户奖励 50,000.00 50,000.00 - 厦高管 [2010] 10 号 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 电站用聚光三结砷 化镓太阳电池芯片 的研制 300,000.00 300,000.00 - 厦 经 技 [2010]256 号 《厦门市经济发展局 厦门市财政局关于下 达厦门市 2010 年（第 厦 门 市 经 济 发 展 局、厦门市财政局 与收益 相关 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 103 - 项目 拨付金额 分摊计入本 年损益金额 分摊计入上年 损益金额 相关批准文件 批准/拨付机关 备注 一批）重点技术创新 及产学研项目等支持 资金等计划的通知》 优秀新产品奖 245,000.00 245,000.00 - 厦 经 技 [2010]257 号 《厦门市经济发展局 厦门市优秀新产品奖 委员会办公室关于拨 付 2009 年度厦门市优 秀新产品奖奖金的通 知》 厦 门 市 经 济 发 展 局、厦门市优秀新 产品奖委员会办公 室 与收益 相关 IPO 上市奖励 300,000.00 300,000.00 - 厦府[2010]194 号 （注 2） 厦门市人民政府 与收益 相关 IPO 上市奖励 1,500,000.00 1,500,000.00 - 厦 高 管 经 [2008]1 号 《厦门火炬高技术产 业开发区上市后备企 业改制上市专项资金 申请须知》 厦门火炬高技术产 业开发区管理委员 会 与收益 相关 高效率多结聚光太 阳电池的研制 500,000.00 58,823.52 - 《 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局关 于下达 2010 年度科技 计划杰出青年创新人 才计划项目及拨付资 资助经费的通知》 厦 门 市 科 学 技 术 局、厦门市财政局 与收益 相关 高亮度 ALGaInP 红黄 光 LED 外延片、芯片 产业化 4,700,000.00 213,636.36 - 《厦门市发展和改革 委员会、厦门市经济 发展局关于下达电子 信息产业振兴和技术 改造项目 2010 年中央 预算内投资计划的通 知》 厦门市发展和改革 委员会、厦门市经 济发展局 与收益 相关 高新技术企业财政 扶持（所得税/增值 税） 5,806,400.00 5,806,400.00 - 厦高财《厦门火炬高 新区管理委员会关于 下达 2009 年度厦门亨 东制动系统有限公司 等第二批高新技术企 业财政扶持的通知》 厦门火炬高新区管 理委员会 与收益 相关 科技进步奖（大面积 高效率三结砷化镓 太阳电池产业化） 280,000.00 280,000.00 - 《厦门市人民政府关 于表彰 2009 年厦门市 科学技术奖的通报》 厦门市人民政府 与收益 相关 购买超高亮 InGaAIP LED 外延片设备 5,600,000.00 439,316.24 - 《扬州市 LED 外延片 生产用 MOCVD 设备 购置补助资金管理实 扬州市科技局、财 政局 与资产 相关 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 104 - 项目 拨付金额 分摊计入本 年损益金额 分摊计入上年 损益金额 相关批准文件 批准/拨付机关 备注 施细则》 （注 2） 购买超高亮 InGaAIP LED 外延片设备 2,400,000.00 - 《扬州市 LED 外延片 生产用 MOCVD 设备 购置补助资金管理实 施细则》（注 2） 扬州市科技局、财 政局 与资产 相关 扶 持 超 高 亮 度 InGaAIP LED 外延片 及芯片项目 2,174,565.00 869,826.00 - 扬开管发[2007]10 号、 （2010）管字第 172 号 扬州经济技术开发 区管理委员会 与收益 相关 高 亮 度 四 元 系 （AlGaInP）LED 外延 片及芯片的产业化 项目 4,000,000.00 307,692.31 - 发 改 投 资 [2010]2272 号 国家发展改革委、 工业和信息化部 与收益 相关 创新创业人才引进 资助 500,000.00 500,000.00 - 扬人才办[2010]1 号、 苏人才办[2010]3 号 扬州市人才工作领 导小组办公室 与收益 相关 进口贴息补助 540,170.00 540,170.00 - 财企[2007]205 号《进 口贴息资金管理暂行 办法》（注 2） 扬州经济开发区财 政局 与收益 相关 资 助 超 高 亮 度 InGaAIP LED 外延片 研发和产业化项目 300,000.00 300,000.00 - 扬科创办[2010]8 号 扬州市发展科技创 新型经济工作领导 小组办公室、扬州 市经济和信息化委 员会、杨州市财政 局 与收益 相关 合计 78,162,243.00 27,051,647.45 10,325,857.93 注 2：上述相关文件系提供政府补助相关部门统一发布的文件，不直接针对本公司。 2、营业外收入本年比上年增长 148.82%，主要系本公司本年收到的政府补助及本年度摊销的 递延收益大幅增加所致。 (三十六) 营业外支出 1、营业外支出明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失 39,605.95 - 39,605.95 其中：固定资产处置损失 39,605.95 - 39,605.95 捐赠支出 100,000.00 - 100,000.00 其他 3,311,924.67 2,759.28 3,311,924.67 合 计 3,451,530.62 2,759.28 3,451,530.62 2、营业外支出本年比上年增加 3,448,771.34 元，主要系其他营业外支出的增加所致。其他营 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 105 - 业外支出主要系由本公司控股股东及实际控制人承担的城市维护建设税及教育费附加，详见本附 注三之（一）说明。 (三十七) 所得税费用 所得税费用明细项目列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 28,847,321.81 15,258,790.45 递延所得税费用 -956,595.30 -1,363,081.54 合 计 27,890,726.51 13,895,708.91 (三十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行 证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告 [2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 1、计算结果 报告期利润 本年数 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.39 1.39 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 1.19 1.19 报告期利润 上年数 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.95 0.95 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 0.85 0.85 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 137,112,387.74 84,069,934.98 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东 净利润的非经常性损益 2 20,045,273.62 9,017,017.57 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股 股东的净利润 3=1-2 117,067,114.12 75,052,917.41 年初股份总数 4 88,500,000.00 65,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加的股份数 5 - 23,500,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 29,500,000.00 - 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至 报告期年末的月份数 7 4 - 报告期因回购等减少的股份数 8 - - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 106 - 项目 序号 本年数 上年数 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 - - 报告期缩股数 10 - - 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 98,333,333.33 88,500,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 1.39 0.95 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 1.19 0.85 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 - - 所得税率 16 - - 转换费用 17 - - 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换 或行权而增加的股份数 18 - - 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-17)×(1-1 6)]÷(12+18) 1.39 0.95 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-17)×(1-1 6)]÷(12+18) 1.19 0.85 注 1：基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等 减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计 月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 注 2：稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 注 3：本公司不存在报告期内不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 (三十九) 现金流量表项目注释 1、收到其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金本年发生额 34,214,499.81 元，主要系收到的银行利息收入、 除税收返还以外的营业外收入、以及其他经营性往来净收入，主要明细列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的政府补助 31,641,843.00 37,120,400.00 转回原使用受限的银行承兑汇票保证金 - 14,086,784.85 合 计 31,641,843.00 51,207,184.85 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 107 - 2、 支付其他与经营活动有关的现金 支付其他与经营活动有关的现金本年发生额 23,483,161.40 元，主要系直接付现的期间费用（不 含工资性支出）及其他经营性往来净支出。 3、 支付其他与筹资活动有关的现金 支付其他与筹资活动有关的现金本年发生额 6,811,100.00 元，主要系支付的发行相关费用 6,758,000.00 元。 (四十) 现金流量表补充资料 1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 137,112,387.74 84,069,934.98 加：资产减值准备 2,934,917.00 366,172.51 固定资产折旧 15,740,905.74 10,307,736.19 无形资产摊销 329,703.00 154,144.30 长期待摊费用摊销 401,748.98 122,252.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 36,721.65 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,423,552.08 3,335,524.57 投资损失（收益以“－”号填列） -3,728,101.15 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -956,595.30 -1,363,081.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,793,756.66 8,395,257.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -98,027,730.10 7,737,539.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 54,624,357.17 29,947,044.87 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 86,098,110.15 143,072,525.97 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 151,136,311.85 50,304,923.65 减：现金的年初余额 50,304,923.65 53,109,981.58 加：现金等价物的年末余额 733,909,741.91 - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 834,741,130.11 -2,805,057.93 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 108 - 2、现金和现金等价物 项 目 本年金额 上年金额 一、现金 151,136,311.85 50,304,923.65 其中：库存现金 72,627.09 97,190.51 可随时用于支付的银行存款 151,063,684.76 50,207,733.14 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 733,909,741.91 - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 885,046,053.76 50,304,923.65 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、主要股东 关联方名称 与本公司关系 邓电明 本公司董事长，持有本公司 16.974%股份 王维勇 本公司董事会成员，持有本公司 16.974%股份 SEQUOIA CAPITAL CHINA Ⅱ HOLDINGS,SRL 在本公司董事会、监事中派有代表，持有本公司 15.42%股份 叶孙义 本公司董事会成员，持有本公司 5.658%股份 郑顺炎 持有本公司 5.658%股份 王向武 本公司董事会成员兼总经理，直接、间接持有本公司 12.4347%股份 2、子公司 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 扬州乾照光电有限公司 本公司持有其 100%股份 68532258-9 注：子公司的基本情况详见本附注四之（一）说明。 3、其他关联方 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 厦门乾宇光电技术服务有 限公司 持有本公司 3%股份，股东王向武持有 其 37.29%股份 67829150-X （二）关联方交易 本年度本公司未发生非合并范围内的关联交易。 七、或有事项 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 109 - 八、承诺事项 （一）截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司子公司扬州乾照光电有限公司工程项目已经签订合 同但未履行完毕的大额重要合同如下： 供应商 合同标的 合同金额 累计已支付金额 尚未支付金额 福建路港（集团） 有限公司 扬州乾照光电有限公司 二期研发楼主体工程外 墙装饰 5,500,000.00 2,100,000.00 3,400,000.00 上海茂华电子工 程技术有限公司 扬州乾照光电有限公司 厂区扩产洁净装修工程 6,660,000.00 1,332,000.00 5,328,000.00 福建联泰建设工 程有限公司 扬州乾照光电有限公司 厂区扩产水电安装施工 工程 6,460,000.00 1,485,800.00 4,974,200.00 合计 18,620,000.00 4,917,800.00 13,702,200.00 （二）截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司子公司扬州乾照光电有限公司已签订的尚未履行或 尚未完全履行的重大设备采购如下： 投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 扬州乾照光电有限公司 MOCVD 设备 1,874 万美元 1,063.4 万美元 810.6 万美元 扬州乾照光电有限公司 MOCVD 设备 965 万美元 - 965 万美元 扬州乾照光电有限公司 LED 切割设备 321.3 万美元 - 321.3 万美元 合计 3,160.3 万美元 1,063.4 万美元 2,096.9 万美元 除存在上述承诺事项外，截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺 事项。 九、资产负债表日后事项的非调整事项 本公司于 2011 年 3 月 24 日召开第一届董事会第十三会议，审议通过本公司 2010 年度权益 分派预案如下：按照母公司 2010 年度净利润的 10%计提法定盈余公积 11,325,352.25 元；以 2010 年 12 月 31 日的总股本 11,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 5.00 元（含 税），共计派发人民币 5,900 万元；以 2010 年 12 月 31 日的总股本 11,800 万股为基数，将资本公 积金转增股本，每 10 股转增 15 股，共计转增股本 17,700 万股。上述权益分派预案尚须经本公司 股东大会审议批准后实施。 除存在上述资产负债表日后利润分配事项外，截至本报告日止，本公司无其他应披露未披露 的重大资产负债表日后事项的非调整事项。 十、其他重要事项 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 110 - 1、应收账款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 126,558,814.26 100.00% 6,784,471.32 5.36% 119,774,342.94 组合 1 115,666,794.80 91.39% 6,784,471.32 5.87% 108,882,323.48 组合 2 10,892,019.46 8.61% - - 10,892,019.46 组合小计 126,558,814.26 100.00% 6,784,471.32 5.36% 119,774,342.94 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 126,558,814.26 100.00% 6,784,471.32 5.36% 119,774,342.94 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 组合 1 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 组合 2 - - - - - 组合小计 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 5.32% 89,724,317.78 注：组合 1 是指非关联交易形成的应收账款，采用账龄分析法计提坏账准备；组合 2 是指关 联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金。 2、 组合中，按账龄分析计提坏账准备的应收账款如下： 账龄结构 年末账面余额 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 102,701,447.18 88.79% 5,135,072.36 97,566,374.82 1～2 年（含 2 年） 11,235,228.18 9.71% 1,123,522.82 10,111,705.36 2～3 年（含 3 年） 1,695,917.92 1.47% 508,775.38 1,187,142.54 3～4 年（含 4 年） 34,201.52 0.03% 17,100.76 17,100.76 合 计 115,666,794.80 100.00% 6,784,471.32 108,882,323.48 账龄结构 年初账面余额 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 89,851,303.15 94.82% 4,492,565.16 85,358,737.99 1～2 年（含 2 年） 4,636,957.70 4.89% 463,695.77 4,173,261.93 2～3 年（含 3 年） 274,739.80 0.29% 82,421.94 192,317.86 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 111 - 3～4 年（含 4 年） - - - - 合 计 94,763,000.65 100.00% 5,038,682.87 89,724,317.78 3、 年末应收账款前五名客户列示如下： 单位名称 与本公司关系 年末账面余额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 第一名 客户 34,144,106.10 1 年以内 30,911,154.00 元，1-2 年 3,232,952.10 元 26.98% 第二名 全资子公司 10,892,019.46 1 年以内 8.61% 第三名 客户 7,876,900.37 1 年以内 6.22% 第四名 客户 7,822,695.35 1 年以内 6.18% 第五名 客户 3,730,097.14 1 年以内 2.95% 合 计 64,465,818.42 50.94% 4、截至 2010 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；应收子公司扬州乾照光电有限公司款项合计 10,892,019.46 元，占应收账款总 额的比例为 8.61%。 5、应收账款年末余额较年初余额增加 33.55%，主要系本公司业务规模持续扩大，业务增长较 多导致应收账款余额随之增加所致。 (二) 其他应收款 1、其他应收款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 1,841,620.64 100.00% 753.13 0.04% 1,840,867.51 组合 1 15,062.50 0.82% 753.13 5.00% 14,309.37 组合 2 1,826,558.14 99.18% - 0.00% 1,826,558.14 组合小计 1,841,620.64 100.00% 753.13 0.04% 1,840,867.51 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,841,620.64 100.00% 753.13 0.04% 1,840,867.51 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 8,519,233.83 100.00% 32,485.02 0.38% 8,486,748.81 组合 1 327,592.05 3.85% 32,485.02 9.92% 295,107.03 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 112 - 组合 2 8,191,641.78 96.15% - - 8,191,641.78 组合小计 8,519,233.83 100.00% 32,485.02 0.38% 8,486,748.81 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 8,519,233.83 100.00% 32,485.02 0.38% 8,486,748.81 注：组合 1 是指非关联交易形成的其他应收款，采用账龄分析法计提坏账准备；组合 2 是指 关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金。 2、组合中，按账龄分析的其他应收款如下： 账龄结构 年末账面余额 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 15,062.50 100.00% 753.13 14,309.37 合 计 15,062.50 100.00% 753.13 14,309.37 账龄结构 年初账面余额 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 244,770.36 74.72% 12,238.51 232,531.85 1～2 年（含 2 年） 24,400.00 7.45% 2,440.00 21,960.00 2～3 年（含 3 年） 57,021.69 17.41% 17,106.51 39,915.18 3～4 年（含 4 年） 1,400.00 0.43% 700.00 700.00 合 计 327,592.05 100.00% 32,485.02 295,107.03 3、其他应收款前五名金额合计 1,743,745.45 元，占其他应收款总额的比例为 94.69%。 4、截至 2010 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无大额应收股东单位及其他关联单位款项。 5、其他应收款年末余额较年初余额减少 78.38%，主要系应收子公司扬州乾照光电有限公司往 来款减少所致。 (三) 长期股权投资 1、长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 对子公司投资 30,000,000.00 200,470,000.00 - 230,470,000.00 合 计 30,000,000.00 200,470,000.00 - 230,470,000.00 减：长期股权投资减值准备 - - - - 净 额 30,000,000.00 200,470,000.00 - 230,470,000.00 2、按成本法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 投资成本 年初 账面余额 本年 增加额 本年 减少额 年末 账面余额 持股 比例 持有的表 决权比例 扬州乾照光电有限公司 230,470,000.00 30,000,000.00 200,470,000.00 - 230,470,000.00 100% 100% 3、截至 2010 年 12 月 31 日止，上述长期股权投资未发现存在减值情况，故无需计提长期股 权投资减值准备。 (四) 营业收入及营业成本 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 113 - 1、营业收入及营业成本明细项目列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 270,964,781.82 192,457,928.86 其中：主营业务收入 270,518,232.24 192,323,313.47 其他业务收入 446,549.58 134,615.39 营业成本 125,785,947.33 79,010,578.25 其中：主营业务成本 125,401,573.07 78,999,703.96 其他业务成本 384,374.26 10,874.29 注：本公司营业收入本年比上年增长 40.79%，主要系随着市场需求的变化，本年产品结构发 生变化，生产规模扩大，以及本公司与子公司扬州乾照光电有限公司的关联交易增加所致。 2、营业收入及营业成本按产品分项列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 芯片 244,124,575.85 115,257,345.52 163,247,583.37 66,439,469.67 外延片 26,393,656.39 10,144,227.55 29,075,730.10 12,560,234.29 其他 446,549.58 384,374.26 134,615.39 10,874.29 合计 270,964,781.82 125,785,947.33 192,457,928.86 79,010,578.25 3、前五名销售客户收入总额及占全部营业收入的比例列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 占本年营业收入 的比例 营业收入 占上年营业 收入的比例 第一名 26,419,789.74 9.75% 25,990,841.05 13.50% 第二名 24,886,420.08 9.18% 14,444,131.53 7.51% 第三名 19,537,380.56 7.21% 7,899,632.16 4.10% 第四名 11,653,603.70 4.30% 7,853,259.73 4.08% 第五名 9,443,819.16 3.49% 4,907,998.56 2.55% 合计 91,941,013.24 33.93% 61,095,863.03 31.74% (五) 现金流量表补充资料 1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 113,253,522.48 85,869,018.17 加：资产减值准备 1,714,056.56 366,172.51 固定资产折旧 10,545,478.27 10,290,087.26 无形资产摊销 280,244.12 123,374.94 长期待摊费用摊销 122,252.52 122,252.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 36,721.65 - 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 114 - 补充资料 本年发生额 上年发生额 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,423,552.06 3,335,524.57 投资损失（收益以“－”号填列） -3,728,101.15 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 708,021.74 -774,107.18 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,331,709.24 8,525,914.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,617,633.37 7,355,419.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,866,289.47 7,923,927.31 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 107,272,695.11 123,137,583.45 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 135,675,636.22 49,814,312.16 减：现金的年初余额 49,814,312.16 53,109,981.58 加：现金等价物的年末余额 733,909,741.91 - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 819,771,065.97 -3,295,669.42 2、现金和现金等价物 项 目 本年金额 上年金额 一、现金 135,675,636.22 49,814,312.16 其中：库存现金 24,639.18 36,283.07 可随时用于支付的银行存款 135,650,997.04 49,778,029.09 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 733,909,741.91 - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 869,585,378.13 49,814,312.16 十二、补充资料 （一）非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中 国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 115 - 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期损益的政府补助 27,051,647.45 10,325,857.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,285,853.39 282,398.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 非经常性损益合计（影响利润总额） 23,765,794.06 10,608,255.96 减：所得税影响数 3,720,520.44 1,591,238.39 非经常性损益净额（影响净利润） 20,045,273.62 9,017,017.57 其中：影响少数股东损益 - 影响归属于母公司普通股股东净利润 20,045,273.62 9,017,017.57 扣除非经常性损益后净利润 117,067,114.12 75,052,917.41 （二）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行 证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告 [2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 本年数 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每 股收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 19.17% 1.39 1.39 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 16.37% 1.19 1.19 报告期利润 上年数 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每 股收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 38.58% 0.95 0.95 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 34.44% 0.85 0.85 十二、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2011 年 3 月 24 日决议批准。 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 116 - 法定代表人：邓电明 主管会计工作的负责人：叶孙义 会计机构负责人：陈葳 厦门乾照光电股份有限公司 2011年3月24日 厦门乾照光电股份有限公司 2010 年年度报告 - 117 - 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的本公司所有文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2010年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 厦门乾照光电股份有限公司 董事长： 邓电明 二零一一年三月二十四日