300092_2012_科新机电_2012年年度报告_2013-03-27.txt

四川科新机电股份有限公司 SICHUAN KEXIN MACHANICAL AND ELECTRICAL EQUIPMENT CO.,LTD 二O一二年度报告 股票代码： 300092 股票简称： 科新机电 披露日期：2013 年 3 月 28 日 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王晓明 董事 在外出差 林祯华 公司负责人林祯华、主管会计工作负责人易东生及会计机构负责人(会计主 管人员)杜兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 1 第二节 公司基本情况简介 ..................................................................................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 6 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 47 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................... 55 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................... 62 第十节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 157 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、科新机电 指 四川科新机电股份有限公司 实际控制人 指 林祯荣、林祯华、林祯富 新疆重装、新疆科新、控股子公司 指 新疆科新重装有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深证证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 深圳证券交易所《创业板股票上市规则》 股东大会 指 四川科新机电股份有限公司股东大会 董事会 指 四川科新机电股份有限公司董事会 监事会 指 四川科新机电股份有限公司监事会 审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 压力容器 指 压力作用下盛装流体介质的密闭容器，本公司生产的压力容器系指金 属压力容器。 ASME 指 美国机械工程师学会 保荐机构 指 东北证券股份有限公司 报告期 指 2012 年 1 月 1 日—2012 年 12 月 31 日 近三年 指 2012 年度、2011 年度、2010 年度 元 指 人民币元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 科新机电 股票代码 300092 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川科新机电股份有限公司 公司的中文简称 科新机电 公司的外文名称 SICHUAN KEXIN MECHANICAL AND ELECTRICAL EQUIPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 kxjd 公司的法定代表人 林祯华 注册地址 四川省什邡市马祖镇 注册地址的邮政编码 618407 办公地址 四川省什邡市经济开发区沱江路西段 21 号 办公地址的邮政编码 618400 公司国际互联网网址 电子信箱 comelec001@ 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 成都市航空路 1 号国航世纪中心 A 座 12 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 易东生 / 联系地址 四川省什邡市经济开发区沱江路西段 21 号 / 电话 0838-8265111 / 传真 0838-8501288 / 电子信箱 comelec001@ / 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点 四川科新机电股份有限公司董事会办公室 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 5 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 03 月 11 日 四川省什邡市两路口镇 20536660-5 510625205366604 20536660-4 变更为股份制公司 2008 年 10 月 23 日 四川省什邡市马祖镇 510682000000087 510625205366604 20536660-4 首次公开发行股票 2010 年 08 月 03 日 四川省什邡市马祖镇 510682000000087 510625205366604 20536660-4 最近变更注册登记 2010 年 09 月 09 日 四川省什邡市马祖镇 510682000000087 510625205366604 20536660-4 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 169,115,141.41 216,057,250.07 -21.73% 195,408,374.40 营业利润（元） 4,664,638.49 26,194,635.50 -82.19% 30,663,615.33 利润总额（元） 4,644,136.76 28,949,216.99 -83.96% 32,357,607.08 归属于上市公司股东的净利润 （元） 5,612,762.17 26,594,225.08 -78.89% 32,648,030.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 5,749,339.27 22,547,166.38 -74.5% 31,963,307.64 经营活动产生的现金流量净额 （元） -2,435,133.53 -39,074,243.73 -93.77% 997,843.87 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 资产总额（元） 772,891,181.53 676,900,686.46 14.18% 607,914,837.85 负债总额（元） 217,415,162.84 116,059,541.01 87.33% 88,604,603.61 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 541,666,639.08 545,904,459.32 -0.78% 519,310,234.24 期末总股本（股） 91,000,000.00 91,000,000.00 0% 91,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.06 0.29 -79.31% 0.42 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.29 -79.31% 0.42 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.06 0.25 -76% 0.41 全面摊薄净资产收益率（%） 1.04% 4.87% -3.83% 6.29% 加权平均净资产收益率（%） 1.03% 4.99% -3.96% 10.84% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 1.06% 4.13% -3.07% 6.15% 扣除非经常性损益后的加权平均 1.06% 4.23% -3.17% 10.61% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 7 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.03 -0.43 -93.77% 0.01 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 5.95 6 -0.78% 5.71 资产负债率（%） 28.13% 17.15% 10.98% 14.58% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 5,612,762.17 26,594,225.08 541,666,639.08 545,904,459.32 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 5,612,762.17 26,594,225.08 541,666,639.08 545,904,459.32 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 不适用 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 53,354.63 -37,701.69 -62,939.97 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,617,555.39 5,747,640.72 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 8 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,806,083.33 2,800,000.00 1,730,900.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 106,300.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -6,756,909.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,879,939.69 -7,716.82 26,031.72 所得税影响额 120,785.37 431,378.18 少数股东权益影响额（税后） -4,710.00 合计 -136,577.10 4,047,058.70 684,722.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、客户集中度较高的风险 2010年至2012年度，公司对前5大客户的销售额占同期主营业务收入的比例分别为50.57%、66.22%和 60.60%，存在客户集中度较高的风险。虽然公司已经与主要客户（且均为大型企业）建立了稳定的合作关 系，但是如果这些客户发生重大不利变化，或者变更其采购政策导致公司产品不再符合其要求，可能会对 公司的经营业绩造成一定不利影响。 但从各年度前五名客户构成情况来看，各年度前五名销售客户结构略有变化，公司在与主要客户维持 长期、稳定的战略合作关系的同时，也在积极开拓新的市场，扩大市场占有率。公司将继续加大新市场、 新客户的开发力度，争取与更多的区域市场客户建立合作关系，从而达到客户集中度逐渐分散并趋于稳定 的目的。 2、实际控制人控制的风险 本公司实际控制人林祯华、林祯荣和林祯富系兄弟关系，合计持有公司股票发行后57.58%的股权。虽 然公司通过建立现代企业管理制度和完善法人治理结构尽可能地降低股权集中带来的风险，但林祯华、林 祯荣和林祯富三兄弟仍有能力通过在公司股东大会上的投票表决对公司的重大经营决策施加影响或者实 施其他控制，因而存在公司和中小股东利益因实际控制人的控制而受损的风险。 公司将严格按照国家法律、法规，加强法人治理的完善和规范运作；尽力避免实际控制人损害公司及 其他中小股东的利益。 3、募集资金投向风险 本次募集资金投资项目实施后将大大提高公司的生产能力，缓解公司产能瓶颈问题，并优化产品结构， 提高产品的附加值，全面增强公司竞争力。虽然项目经过了广泛的市场调查和严密的可行性分析和论证， 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 9 但宏观经济形势的周期性变化及其他外部影响因素的重大不利变化，可能对项目预期效益产生不确定性影 响；同时，随着本次募投项目的投产实施，公司固定资产规模将大幅增加，存在因设备折旧及摊销大幅增 加费用而导致净利润下滑的风险。 公司将加强募投项目投产后的生产管理，提高工作效率，保质保量的按期交货；积极推进降本增效措 施，狠抓市场订单，努力提高募投项目效益。 4、市场竞争的风险 公司为压力容器非标产品大型装备制造企业，随着宏观经济形势的不利变化，下游客户投资意愿减弱， 导致市场竞争愈加激烈。虽然本公司在西部地区市场竞争中占有较强优势，但是公司如不迅速拓展国内外 市场、扩充资本、参与行业整合、壮大自身实力，可能在未来的市场竞争中处于不利地位。 公司将加大市场的拓展力度，积极拓展销售区域，扩大市场占有率。加强技术创新与风险管理，加快 产品结构的优化升级，提高产品质量，从而提升公司在装备制造行业中的整体竞争能力。 5、核安全设备市场开拓风险 公司已经于2011年取得民用核安全设备制造资格许可证，证书的取得标志着公司能进入核岛内压力容 器制造领域，但是与已经取得核2、3级设备制造许可证的企业相比，公司进入核岛内压力容器制造领域较 晚，能否顺利开拓核安全设备市场仍存在一定的风险。并且受日本地震和海啸引发的福岛核电站核泄漏事 故影响，各国纷纷重新审慎各自的核安全状况。国家核安全“十二五”规划将提升核电投资门槛，在确保 安全的基础上高效稳妥发展核电建设，将来国家对核安全的要求会更高，核电建设项目的审批会更加谨慎、 严格。 公司将会高度重视核电市场的开发，狠抓核电市场营销管理工作，做好核电项目的信息收集、分析处 理、跟踪、报价等营销工作，争取早日实现核电产品的生产和销售。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司总体经营情况 2012年是公司上市以来整体经营业绩下滑幅度较大的一年。 报告期内，公司实现营业总收入16,911.51万元，同比下降21.73%，实现营业利润466.46万元，同比 下降82.19%；实现利润总额 464.41万元，同比下降83.96%；实现归属于上市公司股东的净利润561.28万 元，同比下降78.89%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润574.93万元，同比下降74.5%。 报告期内，受欧美债务危机的影响，全球经济持续低迷，国内宏观经济增速趋缓，与公司主营业务相 关的能源、石油、化工、电力等行业的设备投资需求萎缩，导致公司管道制造、化工设备，发电设备等主 要产品营业收入下降。市场竞争的日益激烈，使产品订货价格和产品成本压力不断加大，毛利率降低，诸 多不利因素给公司经营带来了较大的影响，从而导致公司2012年度整体经营业绩出现了明显的大幅度下 滑。 （二）报告期内完成的主要工作 1、采取措施积极应对外部经营环境的不利变化 为了积极应对外部经营环境出现的重大变化，公司上下努力克服困难，经营管理层积极实施新的管理 创新方法和措施，紧密围绕2012年公司工作目标开展各项工作。狠抓市场开发和营销管理工作，重点采取 多种措施跟踪、了解国家关于核电产业发展的相关政策和方向；加强成本控制，推出财务预算管理，实施 开源节流，降本增效活动，并持续推进公司内部控制体系建设和风险管理；不断推进技术创新和加强研发 投入力度，确保了公司能抵抗各种压力而平稳持续运行。 2、工程项目建设按计划完工投产 报告期内，公司募投项目“重型压力容器（含核级）制造基地项目”和公司控股子公司—新疆科新重 装有限公司（以下简称“新疆科新”）“重型压力容器制造基地建设项目”一期工程均已基本建设完工， 目前已达到可使用状态并投入使用。 3、加强公司内部管理，提升公司管理水平，确保公司安全经营、稳定发展 报告期内，公司各项基础管理工作得到进一步夯实，全年安全、设备、环保管理工作良好，未发生重 大伤亡事故，也无重大设备事故及消防事故发生，不存在重大环保或其他重大社会安全问题。同时公司继 续强化质量管理工作，加强生产现场质量监督检查和纠正及考核措施；不断完善和保持符合相关标准、规 范的质量保证体系，顺利通过公司ISO质量管理体系2012年度的认证换证审查，控股子公司新疆科新也顺 利取得A1、A2级别压力容器制造许可证书。 4、高度重视科技创新和研发投入，提升公司核心竞争力 报告期内，公司把研发活动作为重要的工作目标，抽调技术研发骨干充实到研发队伍，全力支持技术 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 11 中心及研发部的研发工作。报告期内公司正在申报的发明专利3项，获得授权专利5项，研发工作取得了良 好的效果，进一步提升了公司的核心竞争力。 5、加强人才培养和储备，为公司未来的高速发展奠定基础 公司十分重视员工的培养和人才的储备，报告期内，公司根据不同岗位员工的需求，通过内、外培训， 使员工受训平均达15.7小时，提升了员工的工作技能和管理者的管理水平。同时，公司积极引进中高级专 业人才和核心技术人才以及招聘大中专毕业学生，为公司未来的高速发展奠定了人才基础。 董事会认为：2012年作为全球经济十分低迷的一年，公司所在的行业也遭受了极大程度上的冲击。随 着国家“十二五”规划的深入实施和新一轮产业政策的出台，2013年国内经济将逐步企稳回升，与公司相 关的核电业务在经过一年半的停顿后已逐步重启，将为公司业务提供良好的市场机会。同时，随着公司募 投项目和新疆科新制造基地的顺利完工，将在一定程度上释放产能，这些都是对2013年经营有利的因素。 2013年，公司全体上下将坚定信心、团结一致、开拓进取，夯实基础管理，继续规范公司法人治理和加强 经营管理，提升产品质量，加快产品结构升级与调整，为最终实现公司 2013年度总体经营计划奠定良好 基础。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 说明 2012年度，公司仍立足主业，从事压力容器的生产制造，经营所属行业及主营业务构成均未发生变化。 报告期内，公司实现主营业务收入167,179,484.99元，同比下降21.95%，其中管道制造收入下降17.63%， 压力容器制造收入下降22.31%。收入下降主要原因系受宏观经济的影响，市场需求下滑，公司订单及同类 产品订货价格同比下降。从产销量方面来看，报告期内，公司尚有部分大额订单仍在制作过程中未能实现 销售；虽然公司本年度完成的销量（台套）同比有较大幅度增加，但其中不少产品都是小额订单且订单内 的产品数量多、价值低，而实现销售的单个价值较大的产品较少。受上述多种因素的影响，报告期内公司 主营业务收入出现了较大幅度的下降。 公司其他业务收入主要是技术咨询收入等，金额较小，占营业总收入的比重较小。 报告期内，公司收入变动情况表： 单位：元 项目 本年金额 上年金额 同比增减 主营业务收入 167,179,484.99 214,206,062.08 -21.95% 其他业务收入 1,935,656.42 1,851,187.99 4.56% 合计 169,115,141.41 216,057,250.07 -21.73% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 12 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 压力容器制造（台套） 销售量 3,094 1,999 54.78% 生产量 2,398 3,435 -30.19% 库存量 1,463 2,159 -32.24% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司销售量、生产量和库存量均有较大幅度的变化，主要原因与本公司产品订单特点有 关。本公司属压力容器非标产品、订单式生产，单个订单内需制作完成的产品数量直接决定着各期销售量、 生产量和库存量的大小。但产销量的多少并不是影响各期销售收入的重要因素，影响各期销售收入的重要 因素是单台设备的订货价格，单台设备的订货价格越高，达到既定销售目标所需生产和销售的数量就越少， 生产组织和生产过程就越容易系统化。也正是这个原因，公司在市场营销开拓和技术研发任务中，将承揽 制作大型化高端装备作为公司经营和发展的重要工作目标。 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 截止本报告期末，公司重大订单签订及完成进度情况如下： 单位：元 合同名称 合同签订时间 订单主要产品 合同金额 生成进度 销售合同 2011-01-19 残渣浆料接收罐等 13,000,000.00 100% 2011-03-28 第三CTA结晶器冷凝器等 14,450,000.00 100% 2011-04-27 循环加热器等 14,550,000.00 100% 2011-06-15 冷氢化精制三氯氢硅产品罐等 13,385,400.00 100% 2011-09-19 第一萃取罐等 28,750,000.00 100% 2011-10-05 尾气二次预热器等 12,478,000.00 100% 2012-04-06 甲醇洗涤塔、中压分解器等 47,269,000.00 60% 2012-11-02 第三CTA结晶器冷凝器等 35,430,000.00 0% 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 压力容器制造 原材料 85,984,681.45 70.63% 114,217,285.22 77.34% -24.73% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 13 压力容器制造 人工工资 22,363,565.03 18.37% 21,340,053.94 14.45% 4.77% 压力容器制造 折旧 7,292,202.21 5.99% 4,504,302.04 3.05% 61.86% 压力容器制造 燃料及动力 2,106,095.13 1.73% 2,185,694.11 1.48% -3.66% 压力容器制造 其他制造费用 3,993,058.97 3.28% 5,434,698.86 3.68% -26.54% 合计 121,739,602.79 100% 147,682,034.17 100% -17.57% （3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 9,214,469.97 8,865,695.01 3.93% 管理费用 30,150,661.32 35,445,210.10 -14.94% 财务费用 -1,436,712.77 -5,029,969.79 -71.44% 财务费用较上年同期增加 71.44%,主 要系本期募集资金存款利息收入减少 所致。 所得税 158,681.11 2,418,305.78 -93.44% 所得税费用较上年同期下降 93.44%， 主要原因系本期利润总额下降以及公 司和新疆科新确认递延所得税资产相 应减少所得费用所致。 （4）研发投入 公司主营重型压力容器非标产品，重点发展大型、重型和高装配要求的设备，因此各个项目的工艺技 术均存在差异。为加快技术创新和适应市场需求，公司研发的方向主要有新产品、新技术和新工艺三个方 面。研发目的一是针对现有客户个性化需求，对客户定制的设备进行专项研制；二是为了提升公司核心技 术的竞争力，确保公司技术的先进性、稳定性以及对市场技术需求的预见性，公司积极进行技术储备的研 发工作。报告期内，公司实施的在研项目共7项，各研发项目具体情况如下表： 序号 项目名称 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来的影响 1 苛刻工况、高参数换热 器研发 已完成 主要解决管板深孔钻、管子与管板内孔焊 接及其焊缝射线检测技术，以替代进口， 达到国内先进水平。 通过项目的实施，使公司能够形 成在石油化工设备制造领域的专 有制造技术，提高市场知名度。 2 不锈钢薄板埋弧自动焊 研发 研究阶段 采用不锈钢薄板I型坡口，单面焊、双面成 形的焊接技术，通过埋弧焊背面特材专用 机构，解决焊缝背面成形技术问题，同时 也解决焊缝中容易产生气孔的焊接技术难 题，调整焊缝的冷却速率，保证不锈钢的 晶间腐蚀性能要求，实现该共性技术的产 业化应用。 大大提高公司在不锈钢薄板埋弧 自动焊接技术领域的竞争实力， 并能够应用于多个行业，具有广 阔的市场前景。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 14 3 Ö2200氨塔内件制造技 术研发 已完成 Ö2200氨塔内件是合成氨塔中的核心部件 之一，内件各段的同轴度与直线度，整体 构件同轴度以及热变形的研究都有很高的 要求。通过本技术的成功研发，以攻克径 向流动型内件在氨塔上的配置的难题，为 氨塔总成的开发奠定基础。 该项研发技术的成功运用，能够 极大的降低公司制造成本，缩短 制造周期，提高产品焊接质量和 外观，增强公司的盈利能力。 4 超大型整体多层包扎 式压力容器研制 已完成 通过该项产品（DN3000）的研发，突破多 项关键技术，实现工艺设计和制造流程的 合理优化，引领整体包扎式压力容器的设 计制造迈向一个新的台阶。 增强公司在此类大型压力容器设 备的制造能力，该项目的研制符 合国家“十二五”期间产业政策的 支持方向。 5 三管板换热器研制 研究阶段 三管板换热器属于尿素装置中原料制备工 段的一关键设备。通过对焊接、“三热”处理、 结构复杂、高装配精度及深孔胀接等技术 的研究，形成专利技术预计3项，为进入超 大型合成氨尿素联产该领域奠定基础。 有利于增强公司在换热器装配制 作技术方面的实力，使公司更具 市场竞争力。 6 低温甲醇洗涤塔研制 研究阶段 低温甲醇洗涤塔属于大化肥合成氨系统中 关键设备之一，是甲醇洗涤工段中的重要 设备。通过对塔体分段技术、尺寸和形位 公差的控制、镍合金低温钢的制造技术的 研究，积累经验，为进入超大型塔器领域 奠定基础。同时，积累低温合金钢的材料 和焊接技术，为进入深冷材料奠定基础。 低温设备制作水平的提高，能进 一步打开公司在该领域的产品市 场。 7 重型高压BDO反应器 研制 研究阶段 该设备是MDI一体化的关键设备。深焊缝的 缺陷控制技术、斜小孔内壁防腐堆焊均为 行业内难题，尤其是大型工件中斜小孔内 壁堆焊技术难度极大。预计形成一项专利 技术，并拓广和拓展应用，以显著提高公 司在该领域的技术能力。 该项目成功实施后，能极大提高 公司在BDO高压反应器制造的市 场竞争能力。 报告期内，公司研发支出总额8,529,299.69元，占营业总收入的5.04%，占最近一期经审计净资产的 1.56%。其中资本化金额133,890.10元，占研发支出总额的1.57%。报告期内，公司研发支出总额同比下降 47.30%，主要原因系公司根据市场需求和研发重点在报告期内立项研发的数量同比减少所致。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 8,529,299.69 16,184,298.53 5,930,200.00 研发投入占营业收入比例（%） 5.04% 7.49% 3.03% （5）现金流 单位：元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 15 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 164,466,978.19 177,780,887.24 -7.49% 经营活动现金流出小计 166,902,111.72 216,855,130.97 -23.04% 经营活动产生的现金流量净额 -2,435,133.53 -39,074,243.73 -93.77% 投资活动现金流入小计 28,201,500.00 8,216,000.00 243.25% 投资活动现金流出小计 101,010,498.91 177,765,220.43 -43.18% 投资活动产生的现金流量净额 -72,808,998.91 -169,549,220.43 -57.06% 筹资活动现金流入小计 48,991,065.79 24,250,000.00 102.03% 筹资活动现金流出小计 22,884,392.17 328,262.00 6,871.38% 筹资活动产生的现金流量净额 26,106,673.62 23,921,738.00 9.13% 现金及现金等价物净增加额 -49,145,041.04 -184,703,995.41 -73.39% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加93.77%，主要原因是本期购买商品、接受劳动支付 的现金有较大幅度的减少。 报告期内，公司投资活动现金流入同比增加243.25%，主要原因是本期收到的与资产相关的政府补助 增加。 报告期内，公司投资活动现金流出同比减少43.18%。，主要原因是本期支出的工程款项同比减少。 报告期内，公司筹资活动现金流入同比增加102.03%，主要原因是新疆科新因工程建设需要向工商银 行借入长期借款所致。 报告期内，公司筹资活动现金流出同比增加6871.38%，主要原因是向股东支付现金股利和偿还银行临 时借款所致。 受以上因素的影响，报告期内公司现金及现金等价物净增加额同比增加73.39%。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在差异的主要原因是报告期内公司存 货增加所致。 （6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 102,478,746.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 60.6% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 16 前五名供应商合计采购金额（元） 18,019,148.80 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 27.51% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2010年6月，公司在首次公开发行股票招股说明书中披露了未来三年的发展规划，本报告期内，公司 严格按照招股说明书中的发展规划推进，努力实现招股说明书的发展计划。具体实施情况如下： （一）整体发展战略实施情况 公司的发展战略目标为：立足重大装备制造业，建设“标准化、专业化、国际化，具有可持续发展能 力”的现代化企业，努力发展成为国内领先、国际知名的过程装备及控制设备的优秀供应商。 报告期内，公司立足主业，不断加大技术创新力度和提高产品质量，公司产品客户满意度调查100%， 加强国际市场的开拓力度和国际技术交流，直接和间接取得的国外订单增加，进一步提高了公司在国际上 的知名度。 （二）招股说明书中披露的近期发展规划与目标在本报告期的实施情况 1、招股说明书披露的近期发展规划与目标 （1）力争在3-5 年内，成为我国石油、化工、电力、新能源等行业大型装置过程装备与控制设备的 合格供应商；在压力容器、电站辅机及民用核安全机械设备细分市场居全国前列，具备较强的竞争实力； （2）力争在3-5 年内，形成较强的市场开发能力、自主研发能力、技术创新能力、科学管理能力和 综合生产能力，建立具有市场竞争力的营销体系，加快技术人才队伍建设，使公司的品牌形象、市场占有 率均处于国内领先地位； （3）公司争取到2012年底，实现压力容器设备生产能力2.0万吨/年和销售能力1.7万吨/年的目标， 同时实现民用核安全机械设备制造和销售的重大突破，努力成为国内质量优良、品牌形象好的过程装备及 控制设备供应商。 2、报告期内，公司近期发展规划与目标的实施情况 报告期内，公司加强市场开拓力度，控制产品质量和交货期，在确保公司成为原有稳定客户优秀供方 的前提下，经新客户的严格评审，成为多家客户的合格供方，产品市场得到进一步拓展。。由于受宏观经 济和日本福岛核泄漏事件的不利影响，加之公司取得民用核安全机械设备制造资质较晚，在民用核安全机 械设备制造领域尚未取得突破。 报告期内，公司继续加大研发投入和技术创新，成立专门的研发室、引进高级研发人员和工艺设计人 员充实到技术人才队伍。报告期内正在申报的发明专利3项，获得授权专利5项，进一步提升了公司的核心 竞争能力。由于市场竞争的日趋激烈，虽然公司不断完善营销体系，但在市场占有率方面仍需不断提升。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 17 报告期内，公司募投项目和新疆科新建设项目建设完工，目前已具备年产压力容器设备2.0万吨/年的 生产能力。由于公司产品属大型装备，制造周期较长，报告期内新建完工项目的产能尚未得到有效释放。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2011年度年报中，公司在继续秉承招股说明书的发展战略的基础上，披露了2012年度的各项工作任务， 报告期内各项任务总体完成较好。“成本控制，落实降本增效”的管理措施取得较好成绩，成本费用同比 总体有较大幅度的下降；市场开拓效果明显，在稳定原有客户的基础上，培育一了批新的优质客户，产品 订单由国内逐渐转向国外；实现了全年生产无重大质量事故、无重大伤亡事故、无环保事故发生；研发投 入和研发工作效果明显，在研项目进展顺利；基础管理工作、人力资源规划和企业文化建设得到了进一步 提升；公司募投项目和新疆科新建设项目如期建设完工，不仅确保了募集资金按规定用途安全使用，也为 公司的快速发展奠定了坚实基础。 报告期内，公司各项工作的有序开展，为公司的长远发展起到了积极的推动作用。但是，受宏观经济 形势的不利影响，报告期内公司业绩出现了上市以来较大幅度的下降。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 压力容器制造行 业 167,179,484.99 121,739,602.79 27.18% -21.95% -17.57% -3.88% 分产品 管道制造 13,325,321.68 7,954,518.75 40.31% -17.63% 11.09% -15.43% 压力容器制造 153,854,163.31 113,785,084.04 26.04% -22.31% -19.03% -3% 分地区 四川省内 95,840,581.75 70,960,010.42 25.96% -5.78% 3.45% -6.61% 四川省外 71,338,903.24 50,779,592.37 28.82% -36.58% -35.79% -0.87% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 18 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 64,739,273.84 8.38% 111,662,844.88 16.5% -8.12% 减少主要原因系报告期内使用募集资 金支付募投项目款项所致。 应收账款 106,294,617.24 13.75% 117,528,799.19 17.36% -3.61% 减少主要原因系本报告期应收货款回 笼较好所致。 存货 117,329,291.45 15.18% 82,085,373.48 12.13% 3.05% 增加主要原因系为下一年度生产储备 的原材料增加以及期末未完工的在产 品增加。 投资性房地产 0% 不适用 长期股权投资 20,000.00 0% 0% 减少原因系公司收回对什邡市农村信 用社投资的股金。 固定资产 404,869,305.03 52.38% 65,822,339.83 9.72% 42.66% 增加主要原因系报告期内公司募投项 目和新疆科新制造基地项目基本完 工，对达到预定可使用状态的资产预 转固增加。 在建工程 1,557,196.58 0.2% 135,275,592.20 19.98% -19.78% 减少原因系报告期内公司募投项目和 新疆科新制造基地项目基本完工预转 固所致。 预付账款 9,731,279.07 1.26% 95,027,658.60 14.04% -12.78% 减少主要原因系本年公司募投项目和 新疆科新制造基地项目基本完工，与 施工方、设备供应商结算以前年度预 付的工程款、设备款所致。 工程物资 5,635,897.44 0.83% -0.83% 减少原因系报告期内因工程建设所需 全部领用完毕所致。 递延所得税资产 4,045,454.27 0.52% 1,594,174.32 0.24% 0.28% 增加主要原因系报告期内公司因收到 与资产相关的政府补助确认递延所得 税资产、计提增加坏账准备确认递延 所得税资产以及新疆科新对未来可抵 扣亏损确认递延所得税资产所致。 （2）负债项目重大变动情况 单位：元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 19 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 不适用 长期借款 39,991,065.79 5.17% 5.17% 增加原因系报告期内新疆科新向中国 工商银行股份有限公司沙雅支行借入 用于"重型压力容器制造基地项目建 设"的专项借款。 应交税费 -5,444,634.84 -0.7% 1,994,747.94 0.29% -0.99% 减少主要原因系报告期末新疆科新待 抵扣增值税进项税额增加所致。 其他应付款 56,762,680.92 7.34% 25,485,022.17 3.76% 3.58% 增加主要原因系报告期内公司和新疆 科新应支付但尚未与供应商进行结算 的暂估工程款和设备款增加。 其他流动负债 3,459,000.00 0.45% 0.45% 增加原因系报告期末预计在下一年度 摊销的与资产相关的政府补助增加所 致。 其他非流动负债 38,904,916.67 5.03% 14,600,000.00 2.16% 2.87% 增加原因系报告期内公司及新疆科新 收到的各项与资产相关的政府补助增 加所致。 （3）以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末数 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司募投项目建设完工，产品制造的装备能力得到大幅度提升，极大地提高了公司产品制 造的工作效率和产品质量，技术研发条件得到进一步改善，公司在装备方面的竞争能力上了一新的台阶。 同时新疆科新制造基地的建设完工，很大程度上解决了公司为新疆周边地区客户制作产品的运输难问题， 对进一步占领新疆周边地区的产品市场极具竞争优势，为公司进一步拓展产品市场创造了有利的条件。 除此之外，公司竞争能力没有发生重大变化。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 20 1、商标 注册商标 名称 核定使用商品类别 证书编号 有效期间 科 新 第七类（制药加工工业用机器，药物粉碎机，制 药剂专用离心机（不包括化工通用的离心机））， 制药剂专用板框压滤机（不包括化工通用的板框 压滤机），纯碱设备，合成酒精设备，制苷油酚 类用机械设备，焦化设备，林产化学设备，化妆 品生产设备） 1673740 2011.11.28 至 2021.11.27 COMELEC 第七类（制药加工工业用机器，制药剂专用离心 机（不包括化工通用的离心机）），制药剂专用 板框压滤机（不包括化工通用的板框压滤机）， 药物粉碎机，纯碱设备，制苷油酚类用机械设备， 林产化学设备，化妆品生产设备、化肥设备、焦 化设备；石油开采、石油精炼工业用机械设备； 石油化工设备；冷凝器（蒸汽）机器部件；电站 用锅炉及其辅助设备；风力发电设备，水力动力 设备；气体分离设备；搅拌机、合成酒精设备） 5869627 2009.10.20 至 2019.10.20 2、专利 （1）截至2012年12 月31 日，公司拥有已经获得证书的有效专利6项，具体情况如下： 专利名称 专利号 种类 证书号 申请日期 期限 炉底盘 ZL200920082213.8 实用新型 1420584 2009.07.01 2010.5.12 至 2020.5.12 一种筒体外环焊缝焊接 操作机 ZL201060687134.2 实用新型 2088428 2010.12.29 2012.01.25 至 2022.01.25 一种复合板冷作锥体成 形防压痕模具 ZL201120491220.0 实用新型 2322005 2011.12.01 2012.7.25 至 2022.7.25 一种利用对焊机电阻热 对不锈钢弯管固溶处理 装置 ZL201120491207.5 实用新型 2368293 2011.12.01 2012.08.22 至 2022.08.22 一种用于双阶挤出机的 过渡链接体 ZL201120501211.5 实用新型 2404526 2011.12.06 2012.09.12 至 2022.09.12 一种用于制作双R曲面 双直段的冷作成形装置 ZL201120566766.8 实用新型 2500069 2011.12.30 2012.11.14 至 2022.11.14 （2）截至2012年12 月31 日，公司已向国家知识产权局申报，但尚未获得证书的专利共3项，全部为 发明专利，具体情况如下： 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 21 序号 专利类型 专利名称 申请号 申请日期 所处阶段 1 发明专利 不锈钢管道清洗方法 200910303851.2 2009.06.30 实质审查 2 发明专利 一种双R曲面工件的冷作方法 201110246324.X 2011.08.25 已授权 3 发明专利 高强度Cr-Mo钢双面焊清根坡口 带温检测方法 201210255871.9 2012.07.24 已受理 3、土地使用权 截止目前，公司通过出让方式取得了10处国有土地的使用权。具体情况如下： 序号 权利人 土地使用权证号 面积（m2） 取得方式 用途 终止日期 是否存在 他项权利 1 科新机电 什国用（2005）第017861号 18,551.00 出让 工业 2055-10-10 抵押 2 科新机电 什国用（2006）第019192号 21,567.00 出让 工业 2056-09-14 抵押 3 科新机电 什国用（2006）第070241号 9,228.80 出让 工业 2056-04-24 否 4 科新机电 什国用(2000)第012101号 234.80 出让 住宅 2069-11-30 否 5 科新机电 什国用(2007)第A21308号 181.60 出让 住宅 2069-11-30 否 6 科新机电 什国用(2007)第A21307号 116.10 出让 住宅 2069-11-30 否 7 科新机电 什国用(2007)第A21319号 223.60 出让 住宅 2069-11-30 否 8 科新机电 什国用（2009）第030206号 93,675.20 出让 工业 2059-08-31 否 9 科新机电 什国用（2003）第060128号 4,615.00 出让 工业 2053-12-16 否 10 新疆科新 沙雅县国用（2011）第115 号 100,000 出让 工业 2061-08-10 否 4、公司特许经营权 公司拥有国内一、二、三类（A1、A2、A3）压力容器设计许可证、制造许可证、美国机械工程师学 会颁发的ASME证书（U、U2）和授权钢印以及民用核安全机械设备制造许可证。具体情况如下： 序号 名称 证书编号 使用范围 有效期至 审批机关 级别 品种范围 1 中国特种设备设计 许可证 TS1210253-2013 A1 高压容器 2013.12.27 国家质量监督检验 检疫总局 A2 第三类低、中压容器 A3 球形储罐 2 中国特种设备制造 许可证 TS2210171-2013 A1 高压容器 2013.07.04 国家质量监督检验 检疫总局 A2 第三类低、中压容器 A3 球壳板制造 3 ASME（U）授权钢 印 37955 压力容器制造 2014.10.09 美国机械工程师学 会 4 ASME（U2）授权钢 印 37956 压力容器制造 2014.10.09 美国机械工程师学 会 5 民用核安全机械设 备制造许可证 国核安 证字Z（11）26号 核2、3级压力容器、储罐、热 交换器 2016.9.13 国家核安全局 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 22 5、其他情况 报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职等导致公司核心竞争力受到严重不 利影响的情形。 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 34,604.67 报告期投入募集资金总额 5,780.47 已累计投入募集资金总额 30,547.23 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准四川科新机电股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]831 号） 核准，公司通过主承销商东北证券股份有限公司（以下简称东北证券）公开发行人民币普通股（A 股）2300.00 万股，每股 发行价为人民币 16.00 元， 共募集资金总额 36,800.00 万元， 扣除上市发行费 2,195.33 万元后，实际募集资金净额 34,604.67 万元，其中，公司募集资金承诺投资项目投资总额 24,255.00 万元，超募资金 10,349.67 万元。截止 2012 年 12 月 31 日，已 累计投入募集资金总额 30,547.23 万元，募集资金专户余额 4,873.80 万元（含银行利息和手续费），其中，超募资金余额 3,527.80 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 重型压力容器（含核 级）制造基地建设项目 否 24,255 24,255 4,780.47 23,479.51 96.8% 2012 年 10 月 01 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 24,255 24,255 4,780.47 23,479.51 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 投资组建子公司 3,167.72 3,167.72 3,167.72 100% 2012 年 12 月 01 日 0 否 否 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 23 归还银行贷款（如有） -- 1,900 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 1,000 2,000 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 3,167.72 3,167.72 1,000 7,067.72 -- -- 0 -- -- 合计 -- 27,422.72 27,422.72 5,780.47 30,547.23 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、公司募投项目“重型压力容器（含核级）制造基地建设项目”于 2012 年 10 月达到预定可使 用状态并转固投入生产使用。由于公司产品属大型设备，制作周期长，2012 年度尚无形成销售的完 工产品，未产生效益。 2、公司投资的控股子公司新疆科新重装有限公司 “重型压力容器制造基地建设项目”一期工程 于 2012 年 12 月达到预定可使用状态并转固投入生产使用。2012 年度尚无形成销售的完工产品，未 产生效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、本公司募集资金净额 346,046,686.97 元，与初始预计募集资金 242,550,000.00 元相比，超募资 金为 103,496,686.97 元。 2、2010 年 8 月 13 日，本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于用超募资金偿还银 行借款的议案》，以超募资金偿还银行借款 19,000,000.00 元,公司独立董事及保荐机构已对议案发表同 意意见。 3、2010 年 12 月 21 日，本公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《投资组建新疆科新重装 有限公司的议案》，同意公司与新疆阿克苏地区国兴资产投资经营有限责任公司、四川金象化工产业 集团股份有限责任公司共同投资组建新疆科新重装有限公司。公司独立董事及保荐机构已对议案发表 同意意见。公司已使用超募资金 31,677,200.00 元投入该项目。 4、2011 年 3 月 15 日，本公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于使用部分超募资金暂 时性补充流动资金的议案》，决议将存储于浙商银行成都分行的超募资金中的 10,000,000.00 元用于暂 时性补充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。 该款项已于 2011 年 9 月 9 日一次性全部归还至超募资金专户。 5、2011 年 9 月 14 日，本公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于使用部分超募资金暂 时性补充流动资金的议案》，决议将存储于浙商银行成都分行的超募资金中的 10,000,000.00 元用于暂 时性补充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月，公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。 该款项已于 2012 年 2 月 14 日全部归还至超募资金专户。 6、2012 年 2 月 15 日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久 性补充流动资金的议案》，决议将存储于浙商银行成都分行的超募资金中的 20,000,000.00 元用于永久 性补充公司流动资金，公司独立董事和保荐机构已发表明确意见同意本次超募资金使用计划。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2010 年 8 月 13 日，本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已 投入募投项目的自筹资金的议案》，独立董事出具了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 24 项目的自筹资金的专项意见》，并经保荐机构东北证券同意，以募集资金置换本公司前期投入募投项 目的自筹资金 16,134,000.00 元。上述置换事项及置换金额业经信永中和会计师事务所有限责任公司 审验，并出具 XYZH/2010CDA4009 号审核报告。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 见本表“超募资金的金额、用途及使用进展情况”的第 4 项及第 5 项。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 报告期内，公司不存在募集资金变更项目的情况。 （4）非募集资金投资的重大项目情况 报告期内，公司不存在非募集资金投资重大项目的情况。 （5）证券投资情况 报告期内，公司不存在股票、权证、可转换债券等证券投资情况。 （6）持有其他上市公司股权情况 报告期内，公司没有持有其他上市公司股权的情况。 （7）持有非上市金融企业股权情况 报告期内，公司没有持有参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等非上市金融 企业股权。 （8）买卖其他上市公司股份的情况 报告期内，公司没有发生买卖其他上市公司股份的情况。 （9）外币金融资产和外币金融负债 不适用。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 25 6、主要控股参股公司分析 报告期内，公司拥有新疆科新重装有限公司1家控股子公司。除此之外，公司无其他参、控股公司， 也不存在源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上（含 10%）的情况。新疆科新重装 有限公司具体情况如下： 名 称 新疆科新重装有限公司 注册号 652924050001876 住 所 新疆阿克苏地区沙雅县循环经济产业园 主要生产经营地 新疆阿克苏地区沙雅县循环经济产业园 法定代表人 陈 放 注册资本 5,000万元人民币 实收资本 5,000万元人民币 成立日期 2011年02月23日 经营范围 三类压力容器设计、制造、安装、销售；压力管道安装；废旧金属回收、利用；非 标准机电设备设计、制造、销售；普通机电设备安装、维修；金属材料、冶金炉料 的销售、机电设备技术咨询服务；经营本企业自有产品和自用原料的进出口业务。 主营业务 三类压力容器设计、制造、安装、销售；压力管道安装，目前处于项目建设阶段。 股东构成 股东名称 持股比例 四川科新机电股份有限公司 70% 四川金象化工产业集团股份有限公司 15% 新疆阿克苏地区国兴资产投资经营有限责任公司 15% 基本财务信息 经信永中和会计师事务所审计，截止 2012 年 12 月 31 日，新疆科新总资产 13,754.95 万元，净资产 4,603.13 万元，2012 年度净利润-375.77 万元。 其他说明 新疆科新“重型压力容器制造基地建设项目”一期工程于 12 月完工转固，因此， 本报告期亏损主要是工程建设所发生的筹建费用。随着新疆科新建设项目的完工投 产并产生经济效益，将对公司的未来整体业绩产生积极影响。 7、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在其控制下的特殊目的主体。 三、公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展现状与趋势 公司所处的行业为装备制造业，装备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，产业关 联度高、吸纳就业能力强、技术资金密集，是各行业产业升级、技术进步的重要保障和国家综合实力的集 中体现。 经过改革开放30多年的雄厚积累，我国装备制造业已经形成门类齐全、规模较大、具有一定技术水平 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 26 的产业体系，成为国民经济的重要支柱产业。特别是《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》（国 发〔2006〕8号文）和2009年国务院关于《装备制造业调整和振兴规划》文件出台实施以来，装备制造业 发展明显加快，重大技术装备自主化水平显著提高，国际竞争力进一步提升，部分产品技术水平和市场占 有率跃居世界前列，我国已经成为装备制造业大国，但产业大而不强、自主创新能力薄弱、基础制造水平 落后、重复建设和产能过剩等问题依然突出。 近年来，在经济全球化和资本自由化双重影响下，国际装备制造业的产业结构发生了重大变化。工业 发达国家逐步退出劳动密集型和高劳动强度的制造业，产业结构调整的重点趋于高技术化、高附加值化和 高服务化。同时加工组装环节也陆续向劳动力丰富、成本低、市场需求大的发展中国家转移，目前新兴工 业化国家与发展中国家装备制造业增长速度远高于工业发达国家。 2011欧美债务危机严重冲击了全球经济, 2012年国际金融危机的深层次影响依然存在并不断蔓延，我 国装备制造业也加大了产品结构调整优化的步伐，由传统装备向高端领域进军，积极实施"走出去"战略， 规模和实力不断迈上新台阶。但与国际先进企业相比，国内企业规模总体偏小，一些领域核心技术再创新 能力相对比较弱，国际化程度还比较低。 2012年我国的宏观经济增长速度开始逐步趋缓，宏观经济的低迷和不确定性对我国装备制造行业带来 了不小影响，造成整个制造行业活动出现收缩的现象。但是，我们应看到装备制造业发展的基本面没有改 变，“十二五”时期将是我国装备制造业加快转型升级的攻坚时期，国家已于2012年出台了《高端装备制 造业“十二五”发展规划》，综合判断国际国内形势，我国装备制造业发展仍处于大有作为的战略机遇期。 随着“十二五”规划的不断推进和实施，国家层面关于高端装备制造行业的相关政策将有利于装备制造业 实现“调整转型、创新升级”的战略，从而实现中国装备制造业由大到强的转变。 2、公司面临的主要竞争格局 目前，国内重型装备制造行业竞争日益加剧，公司所处行业的压力容器细分市场整体上保持较为稳健 的发展态势，我国压力容器设备生产厂商众多，有数千家。其中地区发展不平衡，主要分布在华东和华北 地区，以民营企业居多，多数企业生产规模不大，生产的主要产品侧重点有所不同。大多数厂商还集中在 中、低端产品的生产上，有实力从事中、高端产品生产的厂商相对较少。 我公司地处西部，公司的主要产品属于重型压力容器设备，在销售区域上受到运输的限制，销售区域 客户主要集中在我国西部地区，因此，西部地区的一、二、三类压力容器设备生产企业是公司的主要竞争 对手。鉴于西部地区取得三类压力容器制造资格的企业不多，取得民用核安全设备制造资格许可证的生产 厂家更少，有竞争实力的企业相对甚少，公司在我国西部地区具有较强的竞争优势，同时随着西部大开发 政策的继续实施以及“十二五”规划国家对装备制造业政策层面的支持，西部地区的压力容器行业将有较 大的发展潜力和上升空间。 3、公司未来发展战略 公司的发展战略目标为：立足重大装备制造业，建设“标准化、专业化、国际化，具有可持续发展能 力”的现代化企业，努力发展成为国内领先、国际知名的过程装备及控制设备的优秀供应商。 4、公司2013年度生产经营计划 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 27 2013年度总体经营思路 公司把2013年确定为“市场、效率年”，就是要围绕着“抓市场、升效率”展开各项工作。并将科新 机电企业文化的核心理念——“精诚精细精益，精工精准精彩”融入我们的日常工作中，并继续坚持以规 范化、制度化管理为基础，努力全面完成2013年的各项工作。 2013年主要工作措施 （1）全力完成生产经营任务，确保实现年度销售增长目标 2013年，公司将建立和完善以内部产值和目标成本为核心的管理考核体系，建立以项目管理为核心的 工作体系。加强生产计划的编制、执行和考核工作，确保生产调度的及时性、合理性和有效性，提高对违 反调度指令的处罚力度。紧密围绕“安全、质量、交货期、成本控制”积极组织、开展各项生产管控工作， 提高生产效率，实现营销产品保质保量地按期交货。充分发挥公司募投项目和新疆科新制造基地的产能和 装备优势，实现销售收入增长目标。 （2）加强市场营销开拓的广度和深度，确保年度营销订货 2013年公司将把握市场发展势态，加强市场分析和研究，及时调整市场营销策略，创新营销模式，大 力开拓大客户，加强优质客户的沟通与合作。重点加快核级设备市场中核化设备、核模拟装置设备、核级 二、三级设备、核电站附属设备、专用工具的开发；并积极拓展电站设备市场，特别是国际电站设备市场 和电站直接用户。 （3）持续优化管理创新机制，落实降本增效措施 2013年公司将持续改进各项基础管理流程，努力提高工作效率，逐步完善公司日常资金使用、管理、 报销等制度，进一步简化不必要的审批流程。持续完善预算管理体系，控制成本，实施降本增效措施，加 强节约制度的建设和考核，去掉生产环节中一切无用的东西；紧紧围绕成本控制，选择性价比最优的物资 开展采购工作，为公司节约每一分钱；努力使可控性非生产性费用和生产性低易耗品成本持续下降。 （4）完善安全管理体系，实现安全环保指标 坚持以人为本，不断提高人员安全意识，严格控制工伤事故负伤率，杜绝因工死亡事故发生。加强 设备的保养和维护，确保设备及计量器具处于良好运行状态，杜绝重大设备事故发生。继续加强6S现场环 境管理，确保公司6S管理达到标准要求，废弃物排放达到国家环境排放规定的标准。 （5）持续改进和提升产品质量 2013年公司将严格履行质量体系文件的规定，开展各项质量管理工作，保证产品质量目标和服务质量 目标的圆满实现。并要求全员牢固树立“以质量求生存”的原则，加强质量意识教育和质量考核工作，打 造科新优质品牌。强化自检、互检意识，树立下到工序就是客户的观念。强化对质检人员工作质量的考核 力度，用高质量的工作做出高质量的产品。 （6）深化技术创新，加强技术研发 保持符合“省级技术中心”的技术管理和产品研发管理体系，继续建设公司有主导权的工程设计中心。 加强新产品、新技术、新工艺开发的市场调研，根据客户产品的个性化需求和未来市场需要，做好新的研 发项目的立项工作并确保在研项目的顺利进行；做好新专利申请和前期已受理申请专利的跟踪管理，力争 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 28 在2013年获得新的授权专利。 （7）加强人才引进工作，提升员工福利 2013年公司将继续加大对优秀人才的引进工作，重点加强对有中、高级人才和有特殊技能人才的引进， 并进一步加强全体员工的福利建设工作，确保能引进人才、更能留住人才，以增强员工对企业的认同感、 归属感以及满意度；继续完善薪酬绩效体系，在确保公司经济效益增长的同时，实现员工收入增长的目标。 （8）加强企业文化建设，营造良好工作氛围 2013公司将继续丰富和完善企业文化理念，强化企业文化的教育和宣传，把企业文化和企业发展规划、 安全文明生产、质量控制等有机结合起来，逐步把绩效观念融入企业文化中，激励各级员工开发潜能，提 高员工绩效创造能力。深化职工素质教育，创新活动形式，积极开展各类劳动竞赛活动，加强形势任务的 宣传和教育，引导员工牢固树立危机意识、创新意识和奉献精神。 公司要完成2013年度经营计划的任务是十分艰巨的，能否很好地完成下一年度经营计划不仅取决于宏 观经济形势和市场状况等因素的变化，同时还需要公司管理团队和全体员工共同努力。 5、公司未来发展可能面对的风险 公司属压力容器制造行业，受国内、外各种因素的影响，公司未来发展可能面临如下风险： （1）宏观经济形势不利风险 “十二五”时期是我国装备制造业加快转型升级的攻坚时期，对我公司来说既是发展的机遇，但同时 也是挑战。虽然宏观经济形势已有好转，但尚未根本改变。如果宏观经济形势出现重大波动，可能使市场 竞争进一步恶化，不仅给公司近期经营带来风险，同时也将对公司未来发展带来一定的风险。 针对上述风险，公司将密切关注国内外经济形势的变化，采取措施及时防范和回避因宏观经济形势的 不利变化带来的风险。同时公司坚持一贯的营销策略，不过份依赖少数客户，大力拓展产品市场，分散客 户集中的风险，减少下游客户经营不稳定给公司带来的风险。 （2）财务风险和利率风险 随着公司募投项目和新疆科新制造基地的建设完工，产能已经扩大，如果未来销售市场行情看好，则 公司产能的释放需补充大量的流动资金，公司能否足额筹集到满足生产经营所需资金以及所筹资金到期后 能否按期偿还具有不确定性，同时未来利率是否发生重大不利变化，也是公司可能面临的风险。 公司将不断加强资金管理、完善材料采购与支付制度、加大到期货款的回收，加速资金周转，减少资 金占用；保持与各大银行的战略合作关系，维护公司借款融资的良好信誉和能力；通过其他融资方式改变 公司资本结构，将资本结构控制在公司认为比较稳健的水平。 （3）技术创新风险 公司属技术密集型行业，产品制作的技术要求极高，公司技术创新的速度是否能满足市场的需求，核 心技术是否能突显市场竞争优势具有一定的风险。 公司不断加大研发费用的投入，积极引进核心技术人才，加大对新产品、新技术、新工艺等研发力度， 形成公司极具竞争力的、具有自主知识产权的核心技术。 （4）税收及行业政策变化风险 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 29 税收风险：公司目前可选择享受高新技术企业所得税优惠政策和西部大开发企业所得税优惠政策。根 据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕 58号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012年第12号）的规定，自2011年起，公司选择享受西部大开发企业所得税优惠政策，执行15%的所得税 率。但是国家在未来是否对上述优惠政策进行调整变更具有不确定性。 公司将继续加强对国家有关税收政策、税收法规信息的搜集和分析力度，在税收法律法规的允许选择 的范围内，选择执行低风险的税收优惠政策，降低因税收政策的变化给公司经营成果带来的影响，为公司 长远发展奠定基础。 行业政策变化风险：公司的主要产品压力容器设备属于国家行政许可生产的特种设备。根据国家相关 行政法规、规章和规范性文件，国家对压力容器的设计和制造实行资格许可制度，并对相关产品实行安全 性能强制监督检验制度。虽然公司目前拥有生产经营所需的全部设计许可证和制造许可证，但是如果国家 对相关特许经营权政策做出重大调整，将可能对公司生产经营产生一定的影响。 对此，公司管理层密切关注国家宏观政策，关注行业动向及市场动态，并对相关变动做出积极回应。 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正的事项。 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 为完善和健全公司持续、科学、分红政策和决策机制，增强公司现金分红的透明度，积极回报投资者， 充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监 会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）的指导精神、四川证监局 工作要求，公司于2012年7月发布了《关于贯彻落实现金分红有关事项征求投资者意见的公告》，通过电 话、邮箱、传真、投资者关系互动平台等多种方式向广大投资者征求意见。就完善公司利润分配有关事项 进行了相关安排和落实。 在此期间，结合发展未来战略规划、行业发展趋势、股东回报以及投资者特别是中小投资者的意见和 建议，公司董事会制定了《未来三年（2012 年—2014 年）股东回报规划》，同时进一步明确和修改了《公 司章程》利润分配政策中尤其是现金分红政策的相关内容，对利润分配原则、分配形式、公司实施现金分 红应当满足的条件、现金分红的比例、现金分红的时间间隔、股票股利分配的条件、利润分配的决策程序 和机制、利润分配调整的决策程序和机制、利润分配信息披露机制进行了明确规定。 2012年7月30日，公司召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于修改公司章程》和《关于 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 30 公司利润分配政策及未来三年回报规划（2012年—2014年）》的议案。2012年8月17日,2012年度第2次临时 股东大会审议通过了上述两项议案。 公司3名独立董事详细了解了上述工作的开展和推进情况，在公司董事会论证股东回报规划和现金分 红政策时充分地阐述了中小投资者的意见，并对股东回报规划、现金分红政策 等发表了明确同意的独立 意见。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.2 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 91,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 10,920,000.00 可分配利润（元） 98,097,329.89 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2012 年度审计报告》，2012 年度，母公司实现 净利润 8,243,144.02 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10%法定盈余公积金 824,314.40 元后，剩余未分配利润 7,418,829.62 元，加上母公司年初未分配利润 101,598,500.27 元，减去 2012 年 5 月 已分配利润 10,920,000.00 元，母公司年末累计可供分配利润 98,097,329.89 元。母公司年末资本公积金余 额 342,887,797.46 元（其中股本溢价 340,957,386.54 元）。 经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，2012 年度利润分配预案为：拟以 2012 年 12 月 31 日总 股本 9,100 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.20 元 (含税)，合计派发现金红利 10,920,000.00 元（含税），剩余未分配利润 87,177,329.89 元结转以后年度，资本公积不转增股本。 本议案尚需提交公司 2012 年年度股东大会审议。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2010年度，由于公司处于快速发展阶段，生产经营规模不断扩大，资金需要量大，公司没有进行 利润分配及资本公积金转增。 2、2011年度，经2011年年度股东大会审议通过，以2011年12月31日总股本9,100万股为基数，向全体 股东每10股派发现金股利人民币1.20元 (含税)，合计派发现金红利10,920,000.00元（含税）。 3、2012年度，根据公司2013年3月26日第二届董事会第十一次会议审议通过的2012年度利润分配预案， 公司拟以2012年12月31日总股本9,100万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.20元(含税)， 合计派发现金红利10,920,000.00元（含税），剩余未分配利润87,177,329.89元结转以后年度，资本公积 不转增股本。本议案尚需提交公司2012年年度股东大会审议。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 31 公司最近三年（2010年—2012年）以现金方式累计分配的利润占最近三年年均实现的归属于上市公 司股东的净利润的比例为101.03%。公司实施的利润分配方案符合公司股东的利益，没有违反《公司法》 和公司章程的有关规定，不存在损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。 未来公司将严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，在满足公司正常经营和发展规划的前提下， 认真执行公司制定的利润分配政策及股东回报规划。公司董事会将在对利润分配方案的决策和论证过程 中，加强与独立董事、中小投资者的沟通和交流，充分听取独立董事、中小投资者的意见和诉求，增强公 司现金分红的透明度和可操作性，积极回报投资者，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 （%） 2012 年 10,920,000.00 5,612,762.17 194.56% 2011 年 10,920,000.00 26,594,225.08 41.06% 2010 年 0.00 32,648,030.56 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人登记管理制度的建立情况 为进一步加强公司对内幕信息知情人管理，维护公司及全体股东的合法权益，根据《公司法》、《公 司章程》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规规定，公司结 合自身实际情况，先后建立了《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披 露重大差错责任追究制度》等相关制度，并于2010年8月13日第一届董事会第十一次会议审议通过《内幕 信息知情人管理制度》，该制度对内幕信息知情人员的范围、登记备案和保密管理以及责任追究等措施均 作了明确的规定。根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（中国证监 会公告【2011】30 号），公司对《内幕信息知情人管理制度》进行了修订，并于2012年2月27日提交第二 届董事会第四次会议审议通过。 （二）内幕信息知情人登记管理制度的执行情况 报告期内，公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度，在公司定期报告编制及其他重大事项策划期 间，公司尽量避免接待投资者的调研；对于尚未公开的信息和数据，公司董事会办公室均对内幕信息的知 情人名单进行登记备案，严格执行未经披露的重要信息外报送时的审批程序，适时提醒内幕信息知情人注 意做好内幕信息的保密工作，并按照相关规定向深圳交易所和四川证监局报送相关资料和内幕信息知情人 的备案情况。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 32 （三）报告期内，自查内幕信息知情人关于内幕交易和监管部门的查处和整改情况 本公司已积极开展了自查活动，报告期内没有发生董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人 员在定期报告公告前30日内和业绩预告、业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内违 规买卖公司股票及其衍生品种的情况，未发生相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况；不存在因内幕 信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚情况。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 03 月 27 日 公司董事会秘书办公室 实地调研 机构 东海证券 行业调查、公司发展、生 产经营状况；公司未向接 待对象提供资料。 2012 年 05 月 04 日 公司董事会秘书办公室 实地调研 机构 民生证券、华夏基金 行业调查、公司发展、生 产经营状况；公司未向接 待对象提供资料。 2012 年 06 月 19 日 公司董事会秘书办公室 实地调研 机构 尚雅投资、银河基金 行业调查、公司发展、生 产经营状况；公司未向接 待对象提供资料。 九、 报告期内，公司公告信息披露索引 事项 刊载的报刊 名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站 及检索路径 备注 公司2011年度业绩预告 / 2012年01月19日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-001 关于归还募集资金的公告 / 2012年02月14日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-002 第2届董事会第3次会议决议公 告 / 2012年02月15日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-003 关于使用部分超募资金永久性 补充流动资金的公告 / 2012年02月15日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-004 第2届监事会第2次会议决议公 告 / 2012年02月15日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-005 关于获得高新技术企业复审证 书的公告 / 2012年02月22日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-006 公司2011年度业绩快报 / 2012年02月25日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-007 第2届董事会第4次会议决议公 告 / 2012年02月28日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-008 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 33 关于控股子公司获得政府补助 的公告 / 2012年03月10日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-009 第2届董事会第5次会议决议公 告 / 2012年03月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-010 2011年年度报告全文及其摘要 2011年度报告摘要 刊登于《证券时报》 第D52版； 2012年03月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-011 第2届监事会第3次会议决议公 告 / 2012年03月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-012 关于召开公司2011年度股东大 会的通知 / 2012年03月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-013 2012年度第1季度业绩预告 / 2012年03月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-014 关于调整募集资金投资项目实 施进度的公告 / 2012年03月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-015 澄清公告（关于公司伪高新传 闻） / 2012年04月06日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-016 关于举行2011年度网上业绩说 明会的公告 / 2012年04月17日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-017 关于2011年度股东大会决议的 公告 / 2012年04月18日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-018 关于参加2012年四川地区上市 公司网上集体接待日活动公告 / 2012年04月25日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-019 2012年第1季度报告全文及其 正文 2012年第1季度报 告正文刊登于《证 券时报》第D70版； 2012年04月26日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-020 2011年年度权益分派实施公告 / 2012年05月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-021 第2届董事会第7次会议决议公 告 / 2012年06月19日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-022 关于为控股子公司提供担保的 公告 / 2012年06月19日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-023 关于召开2012年度第1次临时 股东大会的通知 / 2012年06月19日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-024 关于2012年度第1次临时股东 大会决议的公告 / 2012年7月6日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-025 2012年半年度业绩预告 / 2012年7月7日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-026 关于贯彻落实现金分红有关事 项征求投资者意见的公告 / 2012年7月27日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-027 第2届董事会第8次会议决议 公告 / 2012年7月31日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-028 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 34 关于召开2012年度第2次临时 股东大会的通知 / 2012年7月31日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-029 关于 2012年度第2次临时股东 大会决议的公告 / 2012年8月18日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-030 2012年半年度报告 全文及其摘要 2012年半年度报告 摘要刊登于《证券 时报》第D83版； 2012年8月23日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-031 股票交易异常波动公告 / 2012年9月17日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-032 关于设立投资 者接待日的公告 / 2012年9月19日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-033 关于更换持续督导 保荐代表人的公告 / 2012年10月9日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-034 2012年前3季度业绩预告 / 2012年10月12日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-035 关于公司及控股子公司获得 政府补助的公告 / 2012年10月12日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-036 关于控股子公司获得A1、A2级 别压力容器制造许可证的公告 / 2012年10月13日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-037 关于公司获得实用新型 专利证书的公告 / 2012年10月16日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-038 关于举行2012 年半年报告网 上集体说明会公告 / 2012年10月20日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-039 2012年第3季度报告全文及其 正文 2012年第3季度报 告正文刊登于《证 券时报》第D39版； 2012年10月25日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-040 2012年第三季度报告更正公 告 / 2012年10月25日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-041 关于公司股东、关联方以及公 司承诺履行情况的公告 / 2012年11月2日 巨潮资讯网 () 公告编号：2012-042 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 信永中和会计师事务所出具的《关于四川科新机电股份有限公司2012年度控股股东及其他关联方资金 占用情况的专项说明》（XYZH/2012CDA4037-1-2）专项审核意见：“我们对汇总表所载资料与我们审计科 新机电公司2012年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。”报告期内，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 《关于四川科新机电股份有限公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》详见中 国证监会指定的创业板信息披露网站（）。 三、破产重整相关事项 报告期内，公司不存在破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 报告期内，公司不存在收购资产的情况。 2、出售资产情况 报告期内，公司不存在出售资产的情况。 3、企业合并情况 报告期内，公司不存在企业合并的情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 报告期内，公司不存在实施资产重组或收购、出售资产的情况。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 36 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司不存在实施股权激励的情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司未发生与资产收购、出售相关的关联交易事项。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司未发生共同对外投资的重大关联交易事项。 4、关联债权债务往来 报告期内，公司不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 报告期内，公司不存在其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 （1）托管情况 报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的托管其他公司资产或其他公司托管公司 资产的事项。 （2）承包情况 报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期承包其他公司资产或其他公司承包公司资 产的事项。 （3）租赁情况 报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的租赁其他公司资产或其他公司租赁公司 资产的事项。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 37 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 新疆科新重装有限 公司 2012 年 06 月 19 日 5,000 2012 年 08 月 01 日 5,000 连带责任保 证 5 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 5,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 5,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 5,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 5,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 5,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 5,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 5,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 5,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 9.23% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用。 违反规定程序对外提供担保的说明 截至目前，公司不存在违反规定程序进行对外担保的情况。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 38 3、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况 （1）委托理财情况 不适用 （2）衍生品投资情况 不适用 （3）委托贷款情况 不适用 4、其他重大合同 截止2012年12月31日，本公司尚有已签订但尚未履行完毕的大额发包合同共计321,870,656.69元， 具体情况如下： 单位：元 项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计支付期间 备注 重型压力容器（含核级）制造基 地建设项目 227,827,488.82 193,665,866.35 34,161,622.47 2013年度 新疆科新“重型压力容器制造基 地”建设项目一期工程 94,043,167.87 67,481,020.81 26,562,147.06 2013年度 合计 321,870,656.69 261,146,887.16 60,723,769.53 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 无 无 无 无 资产置换时所 作承诺 无 无 无 无 发行时所作承 诺 林祯华、林祯荣、林 祯富、叶少平、程浩、 张体安、陈放、赵丕 龙、王晓明、强凯、 董道易、李新、陈启 辉、邓泽忠、林祯贵、 林祯福、代志洪、陈 一、发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股 份的承诺：本公司实际控制人林祯华、林祯荣、林 祯富及其亲属叶少平、程浩、张体安与持有公司 5% 以上股份的股东陈放、赵丕龙承诺：自本公司股票 在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或 者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有的 公司股份，也不由公司回购该部分股份。本公司其 2010 年 06 月 25 日 / 报告期内， 上述股东均 严格遵守承 诺，未发生 违反承诺的 情况 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 39 道兴、涂德强、邹生 智、周军、唐兴全、 罗家元、周勇、林均、 李勇、张传贵、刘天 全、陈双辉 他发起人股东王晓明、强凯、董道易、李新、陈启 辉、邓泽忠、林祯贵、林祯福、代志洪、陈道兴、 涂德强、邹生智、周军、唐兴全、罗家元、周勇、 林均、李勇、张传贵、刘天全、陈双辉承诺：自本 公司股票在证券交易所上市交易之日起 12 个月内 不转让其本次发行前已持有的本公司股份。同时作 为本公司董事、监事或高级管理人员的林祯华、林 祯荣、陈放、赵丕龙、强凯、王晓明、陈启辉(前任 监事会主席)、李新（前任监事）承诺：除前述锁定 期外，在任职期间每年转让的股份不超过其所持有 本公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让其 所持有的公司股份。 公司实际控制人林 祯华、林祯荣、林祯 富 二、关于避免同业竞争的承诺：为避免同业竞争损 害本公司及其他股东的利益，公司实际控制人林祯 华、林祯荣、林祯富向本公司出具了《关于避免同 业竞争之承诺函》，《关于避免同业竞争之承诺函》 承诺的具体内容详见公司于 2010 年 6 月 25 日公告 的招股说明书“第七节” 同业竞争与关联交易 一、 同业竞争”中的相关内容。 2010 年 06 月 25 日 / 报告期内， 上述股东均 严格遵守承 诺，未发生 违反承诺的 情况 公司实际控制人林 祯华、林祯荣、林祯 富 三、关于规范关联交易的承诺： 为了进一步规范关 联交易，公司实际控制人林祯华、林祯荣、林祯富 做出了关于规范关联交易的承诺：承诺的具体内容 详见公司于 2010 年 6 月 25 日公告的招股说明书“第 七节” 同业竞争与关联交易 二、关联方与关联交 易”中的相关内容。 2010 年 06 月 25 日 / 报告期内， 上述股东均 严格遵守承 诺，未发生 违反承诺的 情况 公司全体董事、监 事、高管 四、上市后董事、监事、高管的补充承诺：如果在 首次公开发行股票上市之日起六个月内（含第六个 月）申报离职，将自申报离职之日起十八个月（含 第十八个月）内不转让本人直接持有的本公司股份； 如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第 十二个月（含第七个月、第十二个月）之间申报离 职，将自申报离职之日起十二个月内（含第十二个 月）不转让本人直接持有的本公司股份 2010 年 11 月 01 日 / 报告期内， 上述股东均 严格遵守承 诺，未发生 违反承诺的 情况 其他对公司中 小股东所作承 诺 无 无 无 无 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划 不适用 是否就导致的 同业竞争和关 是 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 40 联交易问题作 出承诺 承诺的解决期 限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情 况 报告期内，公司上述股东均遵守以上承诺，未有违反上述承诺的情况 。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 38 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 郭东超、王莉 境外会计师事务所名称 不适用 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名 不适用 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 41 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 报告期内，公司股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。 十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 不适用。 十三、违规对外担保情况 不适用。 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司年度报告披露后，不存在面临暂停上市和终止上市的情形。 十五、其他重大事项的说明 无。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 67,059,794 73.69% -154,012 -154,012 66,905,782 73.52% 3、其他内资持股 65,546,087 72.03% 0 0 65,546,087 72.03% 境内自然人持股 65,546,087 72.03% 0 0 65,546,087 72.03% 5、高管股份 1,513,707 1.66% -154,012 -154,012 1,359,695 1.49% 二、无限售条件股份 23,940,206 26.31% 154,012 154,012 24,094,218 26.48% 1、人民币普通股 23,940,206 26.31% 154,012 154,012 24,094,218 26.48% 三、股份总数 91,000,000 100% 0 0 91,000,000 100% 股份变动的原因 报告期内，公司股份总数没有发生任何变动。 报告期内，公司两位离任监事陈启辉、李新所持有的IPO前股份在离任半年后锁定期届满，各自均解 除限售65756股，合计解除限售131512股；同时公司高管强凯先生在报告期内新增无限售条件股份22500股。 以上3人累计新增无限售条件154012股，占公司总股份的0.17%。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 不适用。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无。 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 43 林祯华 19,649,348 0 0 19,649,348 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 林祯荣 19,649,348 0 0 19,649,348 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 林祯富 13,099,452 0 0 13,099,452 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 陈 放 6,549,760 0 0 6,549,760 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 赵丕龙 6,549,760 0 0 6,549,760 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 强 凯 434,724 22,500 0 412,224 高管锁定股 2013 年 1 月 1 日 王晓明 947,471 0 0 947,471 高管锁定股 2013 年 1 月 1 日 陈启辉 65,756 65,756 0 0 高管锁定股 2012 年 4 月 19 日 李 新 65,756 65,756 0 0 高管锁定股 2012 年 4 月 19 日 程 浩 13,056 0 0 13,056 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 叶少平 34,205 0 0 34,205 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 张体安 1,158 0 0 1,158 首发承诺 2013 年 7 月 8 日 合计 67,059,794 154,012 0 66,905,782 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 报告期内，公司未发行证券。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司未发生因送股、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、 企 业合并、可转换债券转股、减资、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和 负债结构的变动情况。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 6,876 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 6,923 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 林祯华 境内自然人 21.59% 19,649,348 19,649,348 / 0 林祯荣 境内自然人 21.59% 19,649,348 19,649,348 / 0 林祯富 境内自然人 14.4% 13,099,452 13,099,452 / 0 陈 放 境内自然人 7.2% 6,549,760 6,549,760 / 0 赵丕龙 境内自然人 7.2% 6,549,760 6,549,760 / 0 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 44 中信建投证券股 份有限公司客户 信用交易担保证 券账户 境内非国有法人 1.11% 1,011,336 0 / 0 王晓明 境内自然人 1.04% 947,471 947,471 / 0 强凯 境内自然人 0.56% 509,632 412,224 / 0 高国山 境内自然人 0.5% 450,685 0 / 0 胥荣庆 境内自然人 0.22% 200,085 0 / 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中信建投证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户 1,011,336 人民币普通股 1,011,336 高国山 450,685 人民币普通股 450,685 胥荣庆 200,085 人民币普通股 200,085 中国银河证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户 191,790 人民币普通股 191,790 周锐 170,600 人民币普通股 170,600 林孝亮 165,700 人民币普通股 165,700 林勇 157,400 人民币普通股 157,400 徐华忠 155,211 人民币普通股 155,211 戚亚儿 150,000 人民币普通股 150,000 聂海一 140,000 人民币普通股 140,000 上述股东关联关系或一致行动的说 明 （1）前十名股东中，持有发行人 5%以上股份的股东共有 5 人，为林祯华、林祯荣、 林祯富、陈放和赵丕龙；其中，林祯华、林祯荣、林祯富系兄弟关系，合计持有公司股 份 57.58%,此 3 人为公司的实际控制人。为了稳定公司的控制权结构，林祯华、林祯荣和 林祯富签署了《一致行动协议》，约定上述三人在本公司股东大会中行使表决权时采取相 同的意思表示。 （2）除前述情况外，公司其他前十名股东之间不存在关联关系；公司未知前十名无 限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 2、公司控股股东情况 （1）公司控股股东为：林祯华、林祯荣、林祯富三位一致行动人，此三人系亲兄弟关系。 （2）控股股东具体情况介绍： 林祯华：男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1966年，四川大学工商管理学院MBA专业硕 士研究生；身份证号码为51062519661210XXXX，持有公司股份19,649,348股，占公司总股本的21.59%。1997 年至2008年10月就职于四川科新机电设备有限公司（以下简称“科新有限公司”），历任总经理、董事长； 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 45 2008年10月至今任科新机电董事长，2011年12月至今兼任科新机电总经理；林祯华先生曾任四川省什邡市 第十六届人大代表，并曾荣获“德阳市企业优秀经营者”、“什邡市第二届劳动模范”、“百佳好市民”、 “什邡市抗震救灾十佳英模”等荣誉称号。 林祯荣：男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1964年，本科学历、高级工程师；身份证 号码为51062519640515 XXXX。持有公司股份19,649,348股，占公司总股本的21.59%。1986年7月至1999年 4月就职于四川省化工设备机械厂，历任容器分厂厂长、生产部常务副部长、生产技术党支部书记；2000 年2月至2008年10月就职于科新有限，任董事、总经理；2008年10月至2011年12月任科新机电总经理；2008 年10月至今任科新机电董事、现任技术中心主任。林祯荣先生曾任四川省什邡市第十二届党代会代表，现 任四川省什邡市第十三届党代会代表、四川省德阳市第七届党代会代表，并曾荣获“德阳市首届优秀创业 人才”等荣誉。 林祯富：男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1971年，身份证号码为51062519710607XXXX， 持有公司股份13,099,452股，占公司总股本的14.40%；现任科新机电工会主席。 3、公司实际控制人情况 （1）公司实际控制人为：林祯华、林祯荣、林祯富，此三人系亲兄弟关系。 （2）该3位实际控制人具体情况详见：本节之“三. 2、公司控股股东情况”相关相容。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 不适用。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 46 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 林祯华 19,649,348 2013 年 07 月 08 日 4,912,337 IPO 首发承诺 林祯荣 19,649,348 2013 年 07 月 08 日 4,912,337 IPO 首发承诺 林祯富 13,099,452 2013 年 07 月 08 日 13,099,452 IPO 首发承诺 陈 放 6,549,760 2013 年 07 月 08 日 1,637,440 IPO 首发承诺 赵丕龙 6,549,760 2013 年 07 月 08 日 1,637,440 IPO 首发承诺 王晓明 947,471 2013 年 01 月 01 日 236,868 IPO 首发承诺、高管锁定 股(在任期间每年解锁所 持股份的 25%) 强 凯 412,224 2013 年 01 月 01 日 127,408 IPO 首发承诺、高管锁定 股(在任期间每年解锁所 持股份的 25%) 叶少平 34,205 2013 年 07 月 08 日 34,205 IPO 首发承诺 程 浩 13,056 2013 年 07 月 08 日 13,056 IPO 首发承诺 张体安 1,158 2013 年 07 月 08 日 1,158 IPO 首发承诺 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年 龄 任期起始 日期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持股 数（股） 期初持 有股票 期权数 量（股） 其中： 被授予 的限制 性股票 数量 （股） 期末持 有股票 期权数 量（股） 变动 原因 林祯华 董事长、 总经理 男 47 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 19,649,348 0 0 19,649,348 0 0 0 - 林祯荣 董事 男 49 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 19,649,348 0 0 19,649,348 0 0 0 - 陈 放 董事 男 50 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 6,549,760 0 0 6,549,760 0 0 0 - 赵丕龙 董事、副 总经理 男 50 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 6,549,760 0 0 6,549,760 0 0 0 - 强 凯 董事、副 总经理 男 54 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 549,632 0 40,000 509,632 0 0 0 - 王晓明 董事、副 总经理 男 49 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 1,263,295 0 315,824 947,471 0 0 0 - 钱积惠 独立董事 男 76 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 黄卫星 独立董事 男 55 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 吕先培 独立董事 男 49 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 高寿柏 监事会主 席 男 60 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 陈双辉 监事 男 34 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 李 萍 监事 女 40 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 易东生 财务总 监、董事 会秘书 男 45 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 48 李春奇 副总经理 男 50 2011 年10 月 19 日 2014 年 10 月 19 日 0 0 0 0 0 0 0 - 合计 -- -- -- -- -- 54,211,143 0 355,824 53,855,319 0 0 0 -- 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事会成员情况 公司董事会由9位董事组成，其中独立董事3人。本届董事会任期从2011年10月19日起止2014年10月19 日止，各董事会成员具体情况如下： 林祯华先生：林祯华先生基本情况见本报告第六节之“三.2、公司控股股东情况”。 林祯荣先生：林祯荣先生基本情况见本报告第六节之“三. 2、公司控股股东情况” 陈 放先生：董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1963年，本科学历，在职研究 生，经济师，1985年7月至1999年4月就职于四川省化工设备机械厂，任经营部副主任；2000年2月至2008 年10月就职于科新有限公司，任董事、副总经理；2006年9月至2011年2月任什邡市科新管系有限公司董事 长，2011年1月至今任控股子公司新疆科新重装有限公司董事长；2008年10月至2011年12月任科新机电副 总经理；2008年10月至今任科新机电董事。 赵丕龙先生：董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于 1963 年，本科学历，工程师， 1984 年 7 月至 1999 年 4 月就职于四川省化工设备机械厂，历任技术员、车间副主任、技术开发部部长、 副总工程师；2000 年 2 月至 2002 年 3 月就职于四川科新机电设备有限公司，任总工程师；2002 年 3 月至 2012 年 5 月就职于四川晨光科新塑胶有限责任公司（以下简称“晨光科新”），先后担任总经理、董事长， 现为该公司董事；同时于 2000 年 2 月至今担任科新机电董事，2011 年 12 月至今担任科新机电常务副总经 理。赵丕龙先生曾于 2009 年 11 月荣获“优秀中国特色社会主义事业建设者”称号。 强 凯先生：董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1959年，本科学历，高级工程 师，系四川省机械工程协会、总工程师协会会员，曾任原化工部化工机械与设备标准化技术委员会委员， 参加过国家压力容器行业标准的讨论、制订和审查，具有国家技术监督局颁发的压力容器设计的审批资格。 强凯先生1982年7月至2002年就职于四川省化工设备机械厂，历任技术员、技术科科长、副总经理等职； 2002年2月至2006年9月就职于成都英德公司，任副总经理；2007年9月至2008年10月任科新有限公司董事； 2008年10月至今任科新机电董事、副总经理；2010年1月至今任科新机电总工程师。强凯先生曾荣获“德 阳市跨世纪青年群英”、“96年度四川省有突出贡献的优秀专家”等荣誉称号，其领导研发的产品获评德 阳市“技术引进及科研成果奖一等奖”、“ 技术引进及科研成果奖二等奖”、“89年－90年度四川省优 秀新产品一等奖”等奖项。 王晓明先生：董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1964年，本科学历，高级工程 师，德阳市焊接协会理事，其组织研发的产品多次获得四川省、德阳市“优秀新产品”和“优秀科技成果” 等奖项。王晓明先生1986年7月至2002年12月就职于四川省化工设备机械厂，历任技术员、球罐厂副厂长、 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 49 厂长；2003年1月至2004年7月就职于中蓝环保设备有限公司辅机厂，任厂长；2004年7月至2010任科新管 系经理；2008年10月至今任科新机电董事；2010年1月至今任科新机电副总工程师，2010年8月14日至今任 科新机电副总经理。 钱积惠先生：独立董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1937年，大学学历，研究 员级高级工程师，曾任第十届全国政协委员，现任国防科工局科技委委员、国家核安全局专家委员会委员、 国家发改委核电重大攻关项目专家组成员、清华大学核研院院长特别顾问、国际合作首席顾问。钱积惠先 生1959年至1968年就职于哈尔滨工业大学，任助教、系教学秘书；1968年至1984年就职于中国核动力院， 任热工实验室技术员、工程师、专业组长、室主任；1984年至1987年就职于中国常驻国际原子能机构代表 团，任一等秘书、科技顾问；1987年至1992年就职于中国核动力院，任院长；1992年至2002年就职于联合 国国际原子能机构，任副总干事；2002年至2008年就职于中国核动力院，任名誉院长；2008年10月至今任 科新机电独立董事。 黄卫星先生：独立董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，生于1958年，工学博士，现任教 育部高校“过程装备与控制工程”专业教学指导委员会委员、“安全工程”专业教学指导委员会委员、中 国化工学会理事、中国颗粒学会理事、中国高教学会工程热物理专业委员会理事以及《高校化学工程学报》、 《四川大学学报》等多家刊物编委。黄卫星先生1995年11月至1997年7月就职于四川联合大学化工机械系， 任教授、系主任；1997年7月至1998年8月作为访问学者在加拿大University of Western Ontario学习； 1998年8月至2001年7月就职于四川联合大学（四川大学）化工学院，任教授、副院长；2001年7月至2001 年11月就职于四川大学化工学院，任教授、博士生导师、副院长；2001年12月至2002年9月作为高级访问 学者在加拿大University of Western Ontario学习；2002年9月至今，任四川大学化工学院教授、博导、 副院长；2008年10月至今任科新机电独立董事。 吕先锫先生：独立董事，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1964年，管理学博士、教 授，现任四川省审计学会常务理事、副秘书长，四川省注册会计师教育委员会副主任，1988年至今就职于 西南财经大学，任教授、会计学院副院长、审计处处长；2008年10月至今任科新机电独立董事。吕先锫先 生的研究成果曾获“四川省第九次社会科学优秀成果奖一等奖（2001）”、教育部“第三届中国高校人文 社会科学研究优秀成果三等奖（2002）”、“四川省第十次社会科学优秀成果奖三等奖（2003）”等二十 多项奖励。 （2）监事会成员情况 公司监事会由3位监事组成，其中职工代表监事1人。本届监事会任期从2011年10月19日起止2014年10 月19日止，各监事会成员具体情况如下： 高寿柏先生：监事会主席，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1953年，中专学历，助 理工程师；1971年1月2004年1月，就职于四川省化工设备机械厂（于1989年4月更名为西南化机股份有限 公司），先后历任铆工班长、技术员、什邡分厂厂长；2004年2月至2008年12月，就职于四川科新机电股 份有限公司，历任生产安全部部长、办公室主任；2010年10月至今，就职于四川科新机电股份有限公司， 现任生产安全部部长。2011年10月至今任科新机电第二届监事会主席。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 50 陈双辉先生：男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1979年，本科学历，工程师；2000 年8月至2001年7月就职于长盛电池（苏州）有限公司，2001年8月至2002年7月就职于四川锦隆鑫商贸有限 公司。2002年8月至今就职于四川晨光科新塑胶有限责任公司，先后历任销售员、生产部副部长，现任该 公司生产技术部部长，管理者代表；2011年10月至今任科新机电第二届监事会监事。 李 萍女士：女，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1973年，大专学历，中级会计师； 1994年5月1999年12月，就职于重庆西铝有限公司驻德阳办事处，任会计；2003年1月至2004年12月，就职 于什邡顺成化工有限公司，任会计；2006年6月至2008年5月，就职于四川川恒化工股份公司，任会计；2008 年8月至今，在四川科新机电股份有限公司从事会计工作。经公司2011年9月23日职工代表大会选举，自2011 年10月至今任公司第二届监事会职工代表监事。 （3）高级管理人员情况 林祯华先生：现任公司总经理，简历见本报告第六节之“三.2、公司控股股东情况”。 赵丕龙先生：现任公司常务副总经理，简历见本节之“1、公司董事、监事、高级管理人员最近5年的 主要工作经历”之“（1）董事会成员情况”。 强 凯先生：现任公司副总经理，简历见本节之“1、公司董事、监事、高级管理人员最近5年的主要 工作经历”之“（1）董事会成员情况”。 王晓明先生：现任公司副总经理，简历见本节之“1、公司董事、监事、高级管理人员最近5年的主要 工作经历”之“（1）董事会成员情况”。 李春奇先生：现任公司副总经理，男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1963年，本科学 历，高级工程师，1985年至2000年就职于四川省化工设备机械厂，任生产部主任、总经理助理、副总经理、 社区常务副主任；2000年至2004年就职于成都宏达机械有限公司，任副总经理、总工程师；2005年1月至 2006年12月就职于四川斯德机械公司，任总经理；2007年1月至2009年6月就职于四川蓝星机械公司辅机厂， 任厂长；2009年7月至今任科新机电副总经理。 易东生先生：男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，出生于1968年，专科学历，会计师、中国注 册会计师，1990年7月至2002年7月就职于成都市出江煤矿，任主办会计、内部银行负责人；2002年8月至 2006年5月先后就职于四川同兴达会计师事务所、信永中和会计师事务所成都分所，任审计助理、项目经 理；2006年6月至2008年11月就职于四川洪雅锦华矿业开发有限责任公司，任副总经理、财务总监；2008 年12月至2010年11月就职于四川立达冶金炉料有限公司，任财务部部长；2010年12月至今就职于科新机电， 任财务部部长，2011年10月至今任科新机电财务总监；2011年12月至今担任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 林祯华 什邡市麟凤投资发展有限公司 董事 2008 年 02 月 18 日 否 林祯华 四川晨光科新塑胶有限责任公司 董事 2007 年 12 月 12 日 否 林祯荣 什邡市麟凤投资发展有限公司 董事长 2012 年 06 月 12 日 否 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 51 林祯荣 四川晨光科新塑胶有限责任公司 董事 2007 年 12 月 12 日 否 林祯荣 四川科雅房地产有限公司 董事长 2012 年 05 月 30 日 否 强凯 四川科雅房地产有限公司 董事 2010 年 12 月 03 日 否 李春奇 四川科雅房地产有限公司 董事 2010 年 12 月 03 日 否 陈放 什邡市麟凤投资发展有限公司 董事 2008 年 02 月 18 日 否 陈放 四川晨光科新塑胶有限责任公司 董事 2008 年 11 月 04 日 否 赵丕龙 四川晨光科新塑胶有限责任公司 董事 2007 年 12 月 12 日 否 赵丕龙 四川科雅房地产有限公司 董事 2010 年 12 月 03 日 否 赵丕龙 什邡市麟凤投资发展有限公司 董事 2008 年 02 月 18 日 否 陈双辉 四川晨光科新塑胶有限责任公司 生产技术部 部长，管理者 代表 2002 年 08 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 除上表列示的兼职情况外，本公司其他董事、监事、高级管理人员及其他核心人员均未在其他单位兼职。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 黄卫星 四川大学 化工学院教 授、副院长 2002 年 09 月 01 日 是 吕先锫 西南财经大学 会计学院教 授、副院长 2004 年 07 月 30 日 是 吕先锫 成都高新发展股份有限公司 独立董事 2012 年 11 月 19 日 2015 年 11 月 18 日 是 吕先锫 四川水井坊股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 29 日 2015 年 06 月 29 日 是 吕先锫 重庆莱美药业股份有限公司 独立董事 2010 年 11 月 23 日 2013 年 11 月 23 日 是 吕先锫 成都银河磁体股份有限公司 独立董事 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 除上表列示的兼职情况外，本公司其他董事、监事、高级管理人员及其他核心人员均未在其他单位兼职。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 2012 年 3 月 21 日，公司第二届董事会第 5 次会议审议通过了《关于公 司第二届董事会董事和第二届监事会监事报酬的议案》,明确:不参与公司经 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 52 营的董事不领取董事职务报酬；在公司担任具体管理职务的董事（包括董事 长），根据其在公司的具体任职岗位领取相应的报酬，不再领取董事职务报 酬，公司独立董事的职务津贴为税前人民币 6 万元/年。公司外部监事按人民 币 3 千元/年领取监事职务津贴，在公司任职的监事根据其所在的生产经营岗 位和职务，按公司薪酬管理制度领取报酬。公司高级管理人员根据年度考核 方案确定的达标年薪，年终考核后实际报酬会在此基础上有所变化。该报酬 包括个人所得税，个人所得税由公司根据税法规定由公司统一代扣代缴。并 于 2012 年 4 月 17 日经年度股东大会审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬由公司薪酬与考核委员会根据上年度 的整体工作情况和业绩考核制度向董事会提出建议。公司董事会结合其经营 业绩、工作能力、岗位职责分工、履职情况及现行行业工资水平等进行综合 考核后予以确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 报告期内，公司有董事、监事、高级管理人员共 14 人，所有的薪酬均 已经按月予以及时发放。2012 年度实际支付薪酬 167.54 万元。其中：支付 独立董事津贴 17.79 万元；公司董事林祯荣，任技术中心主任并负责公司新 客户的市场开发和大客户业务的维护等工作，本年按公司薪酬管理制度领取 报酬 12 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额（万 元） 从股东单位获 得的报酬总额 （万元） 报告期末实际所 得报酬（万元） 林祯华 董事长、总经理 男 47 现任 17.25 0.00 17.25 林祯荣 董事 男 49 现任 12.00 0.00 12.00 陈 放 董事 男 50 现任 15.56 0.00 15.56 赵丕龙 董事、常务副总 经理 男 50 现任 17.19 0.00 17.19 强 凯 董事、副总经理 男 54 现任 20.56 0.00 20.56 王晓明 董事、副总经理 男 49 现任 15.99 0.00 15.99 钱积惠 独立董事 男 76 现任 5.93 0.00 5.93 黄卫星 独立董事 男 55 现任 5.93 0.00 5.93 吕先培 独立董事 男 49 现任 5.93 0.00 5.93 高寿柏 监事会主席 男 60 现任 13.50 0.00 13.50 陈双辉 监事 男 34 现任 0.00 9.60 9.60 李 萍 监事 女 40 现任 4.84 0.00 4.84 易东生 财务总监、董事 会秘书 男 45 现任 15.88 0.00 15.88 李春奇 副总经理 男 50 现任 16.98 0.00 16.98 合计 -- -- -- -- 167.54 9.60 177.14 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 53 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生任何变动。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司新增1名核心技术人员，除此之外，其他核心技术团队和关键核心技术人员没有发生任 何变动。新增的核心技术人员个人情况如下： 袁宏远先生：男，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师，出生于1965年3月。 具有国家技术监督局颁发的压力容器设计A1、A2级压力容器审批人员。中国机械工业联合会压力容器设计 评审员（兼职）。1984年7月毕业于四川轻化工学院。同年8月，就业于自贡市高压容器厂，先后任设计员、 设计处处长、副总工程师、总工程师。2011年9月至今，就职于科新机电，担任公司副总工程师，兼任技 术部部长。 袁宏远先生主持研发的压缩天然气站用成套设备获2000年四川省科技进步三等奖，自贡市政府2000年 度 科 技 进 步 二 等 奖 。 DN900-1400 高 压 储 能 器 获 2002 年 四 川 省 优 秀 新 产 品 三 等 奖 ， 主 持 研 发 的 （02xM124/02ZG124）整体多层式高压容器2007年获得了四川省科技成果证书。取得了实用新型专利—撬 装式液化石油气储气加气装置和单臂式包扎机的预紧装置两项发明证书，与四川理工学院何庆中教授合著 的论文《多层包扎压力容器包扎焊接制造工艺改进》发表于国家级刊物《压力容器》2008年第10期，《多 层包扎容器筒体与应力分析计算方法》发表于《化工机械》2010年第2期。袁宏远先生加入公司核心技术 团队，增强了公司技术工艺设计和研发实力，提升了公司竞争力，有利于公司的长远发展。 六、公司员工情况 截至2012年12月31日，公司员工人数总数为683人。公司员工的专业构成、教育程度及年龄分布情况 如下表： 1、专业构成情况 类别项目 人数（人） 占总人数比例（%） 管理人员 76 11.13% 生产人员 450 65.89% 销售人员 24 3.51% 采购人员 21 3.07% 技术人员 99 14.49% 财务人员 13 1.90% 合 计 683 100% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 54 2、教育程度构成情况 类别项目 人数（人） 占总人数比例（%） 研究生及以上 1 0.15% 本科及大专 207 30.31% 中 专 182 26.65% 中专以下 293 42.90% 合 计 683 100% 3、员工年龄分布情况 类别项目 人数（人） 占总人数比例（%） 30岁以下 367 53.73% 30—39岁 178 26.06% 40-49岁 105 15.37% 50岁及以上 33 4.83% 合 计 683 100% 本公司严格按照国家相关法律法规，与全体员工签订了劳动合同，同时全体员工均按国家和地方有关 规定参加了职工社会保险，退休职工的退休金由社会保险机构统筹支付。 4、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 55 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法 律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司 治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大 差异；符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司股东大会由董事会负责召集，董事长主持召开。公司严格按照法律法规、《公司章程》及《股东 大会议事规则》规定的程序召集、召开股东大会。 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定，在股东大会召开前规 定时间发出会议通知，公司在年度股东大会召开20日前以公告方式通知各股东，临时股东大会召开15日前 以公告方式通知各股东；在股东和股东代理人出席股东大会时，公司董事会办公室工作人员和出席的见证 律师共同查验出席股东大会与会人员的身份证明、持股凭证和授权委托证书原件及复印件，保证出席公司 股东大会的股东及股东代理人均具有合法有效的资格。 股东大会提案审议均符合法律、法规和《公司章程》的相关程序规定。在审议过程中，大会主持人、 出席或列席会议的公司董事、监事及其他高级管理人员能够认真听取所有参会股东的意见和建议，并就股 东的质询做出解释和说明，平等对待所有股东，确保中小股东的话语权。 公司股东大会记录能够按照《股东大会议事规则》的规定保管，会议记录完整、保存安全，会议决议 能进行及时规范披露。 截止目前，公司尚未发生重大事项绕过股东大会的情况，也未发生重大事项先实施后审议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于股东，公司董事会、 监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干 预公司的决策和经营活动的行为。 报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也不存在控股股东非经常性占用公司资金的 行为。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事9 名，其中独立董事3 名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合 法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事不存在《公司法》第一百四十七条规定的不得担任公司董事 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 56 的情形，各董事均符合任职资格，任免按《公司章程》规定，履行董事会、股东大会批准程序，符合法律 法规的规定。公司全体董事能够依据公司《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积 极参加相关培训，熟悉相关法律法规，认真履行董事的各项职责。 （四）关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举监事，公司监事会设监事3 名，其中职工 监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定， 认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、关联交易以及董事、经理和其他高级管理人员履行职 责的合法合规性进行有效监督，并发表意见，切实维护公司和股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高级管 理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬和考核委员会对公司董事及高 级管理人员进行绩效考核，董事、监事的薪酬由公司股东大会审议批准。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、客户、供应商、 员工等各方 利益的和谐发展，同时高度重视社会责任，共同推动公司和行业持续、稳健发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、公司《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》 的规章制度的规定，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。指定董事会秘书负责信息披露工作， 协调公司与投资者的关系，回答投资者咨询，接待投资者来访，向投资者提供公司已披露的资料；中国证 券监督管理委员会指定信息披露网站--巨潮资讯网和《证券时报》为公司信息披露的网站和报纸，并确保 所有股东能公平获得信息。截止目前，公司从未发生过重大信息泄露事件或内幕交易行为。 二、公司“五分开”情况及独立性 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，在资产、人员、财务、机 构、业务等方面与股东相分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，拥有独立完整的采 购、生产和销售系统。 1、资产完整：公司拥有完整的与生产经营有关的生产系统；对与生产经营相关的厂房、土地、设备 以及商标、非专利技术等资产均合法拥有所有权；具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司与股东之 间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，公司 对所有资产拥有完全的控制支配权。 2、人员独立：公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任， 不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司董事长、总经理、副总经理、财 务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位 及其下属企业担任任何行政职务，也没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公司建立了独 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 57 立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体员工签订了劳动合同。 3、财务独立：公司按照财务管理相关要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务 管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司设立独立的财务部门，配备了专职财 务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司 不存在与股东单位及其关联方共用银行账户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用 的情况。 4、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，独立行使经营管 理职权，公司建立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套部门，各内部职能部 门构成一个有机整体。不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业存在机构混同的情形。 5、业务独立：公司主要从事压力容器产品的设计、制造、安装、销售；公司拥有独立的业务经营体 系和直接面向市场独立经营的能力，拥有独立的采购体系、生产体系、技术研发体系与市场营销体系，与 实际控制人及其控制的其他企业间不存在竞争关系或业务上依赖实际控制人及其控制的其他企业的情况。 三、报告期内，日常治理开展情况 报告期内，公司持续深化开展公司各项专项治理活动，并根据专项治理检查出的问题完成了《关于加 强上市公司治理专项活动的整改报告》。及时对《内幕信息知情人管理制度》、《公司对外担保管理制度》、 《对外投资管理制度》等相关制度进行了修订。同时根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）的指导精神、四川证监局工作要求，结合公司的实际情况制定 了利润分配政策及未来三年（2012年至2014年）股东回报规划，并相应对《公司章程》进行了及时修订。 报告期内，根据四川证监局下发的《关于深入开展“积极回报投资者”主体宣传活动》的通知（川证 监上市[2012]47号），公司及时传达学习相关文件精神，认真贯彻落实本次宣传活动，做好活动规划，在 公司网站建立了链接了公司互动易平台，进一步确立了投资者接待日。 报告期内，根据四川证监局下发的《关于组织参观内幕交易警示展览的通知》（川证监上市[2012]70 号）的相关要求，我公司积极组织了公司部分董事、监事、高管及实际控制人等相关岗位人员参加了由中 国证监会纪委主办、四川证监局和深圳证券交易所承办的内幕交易警示教育展览。通过现场观摩、聆听讲 解的方式，使公司董事、监事、高级管理人员进一步深刻认识到内幕交易的严重性和危害性。本次警示教 育展览活动有利于公司董、监、高及实际控制人强化规范运作法制意识，杜绝内幕交易，为公司规范运作 打下良好的基础。 四、公司不存在治理非规范情况说明 结合公司治理活动深入推进，经过认真自查，2012年度，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公 开信息等公司治理非规范情况，公司大股东未发生干预公司生产、经营、管理等公司治理非规范情况。公 司没有从事期货期权交易、套期保值、金融资产投资、证券理财等高风险业务；公司也不存在因部分改制、 行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题；自上市至今，公司所有的重大投 资均严格履行相应的审批程序和对外披露。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 58 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信息披 露日期 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 17 日 2012 年 04 月 18 日 2、 本报告期年度股东大会情况简述 公司于2012年4月17日在公司A301会议室现场召开2011年度股东大会。会议由公司董事会召集，董事 长兼总经理林祯华先生主持。出席本次会议的股东共5名（含委托出席股东），代表公司有表决权的股份 5949.7540万股，占公司有表决权总股份9,100万股的65.38%。公司部分董事、监事、董事会秘书以及四川 方纬律师事务所见证律师出席了本次会议，其他高级管理人员列席了本次会议。 本次会议审议通过了公司《2011年度董事会工作报告》的议案、《2011年年度报告及其摘要》的议案、 《2011年度监事会工作报告》的议案、《2011年度财务决算报告》的议案、《关于公司2011年度利润分配 方案及资本公积金转增股本预案》的议案、 《关于公司第二届董事会董事和第二届监事会监事报酬的议案》、 《关于公司续聘会计师事务所的议案》、《关于修订<公司对外担保管理制度>的议案》，共计8项议案。 3、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索 引 会议决议刊登的信息披 露日期 2012 年度第 1 次临时股东大会 2012 年 07 月 05 日 2012 年 07 月 06 日 2012 年度第 2 次临时股东大会 2012 年 08 月 17 日 2012 年 08 月 18 日 4、 本报告期临时股东大会情况简述 1、2012年度第1次临时股东大会 公司于2012年7月5日在公司A301会议室现场召开了2012年度第1次临时股东大会。会议由公司董事会 召集，董事长兼总经理林祯华先生主持。出席本次会议的股东共6名，代表公司有表决权的股份共计 6076.0835万股，占公司有表决权总股份9,100万股的66.77%。公司部分董事、监事、董事会秘书以及四川 方纬律师事务所见证律师出席了本次会议，其他高级管理人员列席了会议。 本次会议审议通过了《关于修订<对外投资管理制度>》的议案、《关于为控股子公司提供担保》的议 案。 2、2012年度第2次临时股东大会 公司于2012年8月17日在公司A301会议室现场召开了2012年度第2次临时股东大会。会议由公司董事会 召集，董事长兼总经理林祯华先生主持。出席本次会议的股东共7名，代表公司有表决权的股份共计 6727.0595万股，占公司有表决权总股份9,100万股的73.92%。公司部分董事、监事、董事会秘书以及四川 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 59 方纬律师事务所见证律师出席了本次会议，其他高级管理人员列席了会议。 本次会议审议通过了《关于修改公司章程》的议案、 《关于公司利润分配政策及未来三年回报规划（2012 年—2014年）》的议案。 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露日期 第 2 届董事会第 3 次会议 2012 年 02 月 14 日 2012 年 02 月 15 日 第 2 届董事会第 4 次会议 2012 年 02 月 27 日 2012 年 02 月 28 日 第 2 届董事会第 5 次会议 2012 年 03 月 21 日 2012 年 03 月 22 日 第 2 届董事会第 6 次会议 2012 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 26 日 第 2 届董事会第 7 次会议 2012 年 06 月 18 日 2012 年 06 月 19 日 第 2 届董事会第 8 次会议 2012 年 07 月 30 日 2012 年 07 月 31 日 第 2 届董事会第 9 次会议 2012 年 08 月 22 日 2012 年 08 月 23 日 第 2 届董事会第 10 次会议 2012 年 10 月 24 日 2012 年 10 月 25 日 四、 本报告期董事会召开情况简述 1、第2届董事会第3次会议 公司于2012 年2月14日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第3次会议。本次会议公司应到董事 9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的有关法律法规的规定。 本次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》。 2、第2届董事会第4次会议 公司于2012 年2月27日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第4次会议。本次会议公司应到董事 9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的有关法律法规的规定。 本次会议审议通过了《关于修订<内幕信息知情人管理制度>的议案》。 3、第2届董事会第5次会议 公司于2012 年3月21日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第5次会议。本次董事会会议应出席 董事9名，实到董事8人。公司董事陈放先生因在外出差未能亲自参加会议，特授权委托公司董事赵丕龙先 生代为行使表决权。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会 议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董事 会议事规则》的有关法律法规的规定。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 60 本次会议审议通过了《关于2011年度总经理工作报告的议案》、《关于2011年度董事会工作报告的议 案》、《关于2011年年度报告及其摘要的议案》、《关于2011年审计报告的议案》、《关于2011年度财务 决算报告的议案》、《关于公司2011年度利润分配方案及资本公积金转增股本预案》、《关于确认公司2011 年度高管团队绩效工资分配的议案》、《关于公司第二届董事会董事和第二届监事会监事报酬的议案》、 《关于公司2012年度高管团队绩效工资考核办法的议案》、《关于公司续聘会计师事务所的议案》、《关 于2011年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于2011年度内部控制自我评价报告的议案》、 《关于公司调整募集资金投资项目实施进度的议案》、《关于修订公司对外担保管理制度》、《关于召开 2011年度股东大会的议案》共计15项议案。 4、第2届董事会第6次会议 公司于2012 年4月25日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第6次会议。本次会议公司应到董事 9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的有关法律法规的规定。 本次会议审议通过了《关于公司2012年度第1季度报告正文及其全文》的议案。 5、第2届董事会第7次会议 公司于2012 年6月18日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第7次会议。本次会议公司应到董事 9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的有关法律法规的规定。 本次会议审议通过了《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》的议案、《关于修订<对外投资 管理制度>》的议案、《关于为控股子公司提供担保》的议案、《关于召开2012年度第1次临时股东大会》 共计4项议案。 6、第2届董事会第8次会议 公司于2012 年7月30日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第8次会议。本次会议公司应到董事 9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的有关法律法规的规定。 本次会议审议通过了《关于修改公司章程》的议案、 《关于公司利润分配政策及未来三年回报规划（2012 年—2014年）》的议案、《关于召开2012年度第2次临时股东大会》共计3项议案。 7、第2届董事会第9次会议 公司于2012 年8月22日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第9次会议。本次会议公司应到董事 9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的有关法律法规的规定。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 61 本次会议审议通过了《关于<公司2012年半年度报告及其摘要>的议案》。 8、第2届董事会第10次会议 公司于2012 年10月24日在公司A301会议室现场召开了第2届董事会第10次会议。本次会议公司应到 董事9 名，实到董事9名。董事会秘书出席了本次会议，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。 本次会议的召集和召开程序、出席和列席会议人员资格、表决程序，均符合《公司法》、《公司章程》、 《董事会议事规则》的有关法律法规的规定。 本次会议审议通过了《关于公司2012年度第三季度报告正文及其全文》的议案。 五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并于 2010 年 8 月 13 日经第一届董事会第十一 次会议审议通过。该制度明确了财务报告重大会计差错及年报信息披露重大差错的认定标准及处理程序， 对公司年报信息披露工作中有关人员违反相关规定、未勤勉尽责或者不履行职责、义务或其他个人原因， 对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响等情况时，规定了具体的责任追究与处理方式。 截止目前，公司已建立了较为完善的内部管理规章制度，以保证公司的规范运作，保障公司资产的安 全和完整，确保公司信息披露的客观、准确和及时。报告期内公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏 信息补充以及业绩预告修正的情况，《年报信息披露重大差错责任追究制度》总体执行情况良好。 六、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 62 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 26 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2012CDA4037-1 审计报告正文 四川科新机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川科新机电股份有限公司（以下简称科新机电公司）财务报表，包括2012年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是科新机电公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，科新机电公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科新机电 公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 63 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东超 中国注册会计师：王 莉 中国 北京 二O一三年三月二十六日 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 64 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 64,739,273.84 111,662,844.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 34,273,528.80 30,466,510.48 应收账款 106,294,617.24 117,528,799.19 预付款项 9,731,279.07 95,027,658.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,029,917.66 1,128,892.50 买入返售金融资产 存货 117,329,291.45 82,085,373.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,254,417.53 流动资产合计 335,397,908.06 441,154,496.66 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 20,000.00 投资性房地产 固定资产 404,869,305.03 65,822,339.83 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 65 在建工程 1,557,196.58 135,275,592.20 工程物资 5,635,897.44 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,021,317.59 27,028,148.74 开发支出 370,037.27 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,045,454.27 1,594,174.32 其他非流动资产 非流动资产合计 437,493,273.47 235,746,189.80 资产总计 772,891,181.53 676,900,686.46 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 21,010,019.18 16,234,590.64 应付账款 28,939,243.48 27,551,187.37 预收款项 23,504,777.96 20,137,980.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,211,571.95 10,056,012.89 应交税费 -5,444,634.84 1,994,747.94 应付利息 76,521.73 应付股利 其他应付款 56,762,680.92 25,485,022.17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 66 其他流动负债 3,459,000.00 流动负债合计 138,519,180.38 101,459,541.01 非流动负债： 长期借款 39,991,065.79 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 38,904,916.67 14,600,000.00 非流动负债合计 78,895,982.46 14,600,000.00 负债合计 217,415,162.84 116,059,541.01 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 91,000,000.00 91,000,000.00 资本公积 342,887,791.46 342,887,791.46 减：库存股 专项储备 1,069,417.59 盈余公积 12,113,036.67 11,288,722.27 一般风险准备 未分配利润 94,596,393.36 100,727,945.59 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 541,666,639.08 545,904,459.32 少数股东权益 13,809,379.61 14,936,686.13 所有者权益（或股东权益）合计 555,476,018.69 560,841,145.45 负债和所有者权益（或股东权益）总计 772,891,181.53 676,900,686.46 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 2、母公司资产负债表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 59,318,377.21 109,649,245.10 交易性金融资产 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 67 应收票据 34,273,528.80 30,466,510.48 应收账款 106,286,067.24 117,528,799.19 预付款项 8,415,536.15 61,298,099.36 应收利息 应收股利 其他应收款 2,538,577.72 1,128,892.50 存货 116,703,005.44 82,085,373.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,245,787.12 流动资产合计 327,535,092.56 405,402,707.23 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 35,000,000.00 35,020,000.00 投资性房地产 固定资产 287,306,659.33 65,311,915.75 在建工程 120,141,633.77 工程物资 5,635,897.44 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,474,431.56 18,421,849.14 开发支出 370,037.27 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,765,699.75 1,466,617.44 其他非流动资产 非流动资产合计 343,546,790.64 246,367,950.81 资产总计 671,081,883.20 651,770,658.04 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 21,010,019.18 16,234,590.64 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 68 应付账款 28,515,562.98 27,551,187.37 预收款项 23,384,777.96 20,137,980.00 应付职工薪酬 9,457,422.98 10,056,012.89 应交税费 -1,595,885.64 1,993,499.61 应付利息 应付股利 其他应付款 33,178,493.46 21,422,373.53 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,219,000.00 流动负债合计 115,169,390.92 97,395,644.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,744,916.67 7,600,000.00 非流动负债合计 10,744,916.67 7,600,000.00 负债合计 125,914,307.59 104,995,644.04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 91,000,000.00 91,000,000.00 资本公积 342,887,791.46 342,887,791.46 减：库存股 专项储备 1,069,417.59 盈余公积 12,113,036.67 11,288,722.27 一般风险准备 未分配利润 98,097,329.89 101,598,500.27 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 545,167,575.61 546,775,014.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 671,081,883.20 651,770,658.04 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 69 3、合并利润表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 169,115,141.41 216,057,250.07 其中：营业收入 169,115,141.41 216,057,250.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 164,452,502.92 189,862,614.57 其中：营业成本 123,004,911.19 147,718,799.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 372,315.37 360,497.33 销售费用 9,214,469.97 8,865,695.01 管理费用 30,150,661.32 35,445,210.10 财务费用 -1,436,712.77 -5,029,969.79 资产减值损失 3,146,857.84 2,502,382.43 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,664,638.49 26,194,635.50 加：营业外收入 2,070,773.98 2,839,921.38 减：营业外支出 2,091,275.71 85,339.89 其中：非流动资产处置损失 11,675.70 38,323.62 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,644,136.76 28,949,216.99 减：所得税费用 158,681.11 2,418,305.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,485,455.65 26,530,911.21 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 5,612,762.17 26,594,225.08 少数股东损益 -1,127,306.52 -63,313.87 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.06 0.29 （二）稀释每股收益 0.06 0.29 七、其他综合收益 八、综合收益总额 4,485,455.65 26,530,911.21 归属于母公司所有者的综合收益 总额 5,612,762.17 26,594,225.08 归属于少数股东的综合收益总额 -1,127,306.52 -63,313.87 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 4、母公司利润表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 168,648,084.99 216,057,250.07 减：营业成本 121,881,929.00 147,718,799.49 营业税金及附加 372,315.37 360,497.33 销售费用 8,985,398.09 8,865,695.01 管理费用 26,468,147.57 34,892,724.51 财务费用 -1,732,077.38 -4,688,530.45 资产减值损失 3,120,547.84 2,502,382.43 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,000.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 71 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,553,824.50 26,405,681.75 加：营业外收入 2,070,773.98 3,690,300.56 减：营业外支出 2,070,575.71 85,339.89 其中：非流动资产处置损失 11,675.70 38,323.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,554,022.77 30,010,642.42 减：所得税费用 1,310,878.75 2,545,862.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,243,144.02 27,464,779.76 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.09 0.30 （二）稀释每股收益 0.09 0.30 六、其他综合收益 七、综合收益总额 8,243,144.02 27,464,779.76 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 5、合并现金流量表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 158,228,782.35 165,665,252.11 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,238,195.84 12,115,635.13 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 72 经营活动现金流入小计 164,466,978.19 177,780,887.24 购买商品、接受劳务支付的现金 94,767,710.97 155,925,794.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 39,401,015.39 38,261,463.05 支付的各项税费 8,917,920.29 10,489,963.10 支付其他与经营活动有关的现金 23,815,465.07 12,177,910.80 经营活动现金流出小计 166,902,111.72 216,855,130.97 经营活动产生的现金流量净额 -2,435,133.53 -39,074,243.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 189,500.00 16,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 27,990,000.00 8,200,000.00 投资活动现金流入小计 28,201,500.00 8,216,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 101,010,498.91 177,765,220.43 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 101,010,498.91 177,765,220.43 投资活动产生的现金流量净额 -72,808,998.91 -169,549,220.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 15,000,000.00 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 73 取得借款收到的现金 45,991,065.79 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 9,250,000.00 筹资活动现金流入小计 48,991,065.79 24,250,000.00 偿还债务支付的现金 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 11,662,922.17 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,221,470.00 328,262.00 筹资活动现金流出小计 22,884,392.17 328,262.00 筹资活动产生的现金流量净额 26,106,673.62 23,921,738.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -7,582.22 -2,269.25 五、现金及现金等价物净增加额 -49,145,041.04 -184,703,995.41 加：期初现金及现金等价物余额 111,419,582.88 296,123,578.29 六、期末现金及现金等价物余额 62,274,541.84 111,419,582.88 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 6、母公司现金流量表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 157,505,094.75 164,265,252.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,722,251.08 11,773,712.75 经营活动现金流入小计 161,227,345.83 176,038,964.86 购买商品、接受劳务支付的现金 91,224,193.82 155,914,894.36 支付给职工以及为职工支付的现 金 37,472,801.74 38,229,818.96 支付的各项税费 8,917,920.29 10,489,963.10 支付其他与经营活动有关的现金 18,355,419.41 11,973,197.17 经营活动现金流出小计 155,970,335.26 216,607,873.59 经营活动产生的现金流量净额 5,257,010.57 -40,568,908.73 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 189,500.00 16,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,590,000.00 1,200,000.00 投资活动现金流入小计 4,801,500.00 1,216,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 49,453,256.24 124,606,955.21 投资支付的现金 31,677,200.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 49,453,256.24 156,284,155.21 投资活动产生的现金流量净额 -44,651,756.24 -155,068,155.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,250,000.00 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 9,250,000.00 偿还债务支付的现金 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 10,928,540.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,221,470.00 328,262.00 筹资活动现金流出小计 19,150,010.00 328,262.00 筹资活动产生的现金流量净额 -13,150,010.00 8,921,738.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -7,582.22 -2,269.25 五、现金及现金等价物净增加额 -52,552,337.89 -186,717,595.19 加：期初现金及现金等价物余额 109,405,983.10 296,123,578.29 六、期末现金及现金等价物余额 56,853,645.21 109,405,983.10 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 75 7、合并所有者权益变动表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末 余额 91,000,000.00 342,887,791.46 11,288,722.27 100,727,945.59 14,936,686.13 560,841,145.45 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 余额 91,000,000.00 342,887,791.46 11,288,722.27 100,727,945.59 14,936,686.13 560,841,145.45 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 1,069,417.59 824,314.40 -6,131,552.23 -1,127,306.52 -5,365,126.76 （一）净利润 5,612,762.17 -1,127,306.52 4,485,455.65 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 5,612,762.17 -1,127,306.52 4,485,455.65 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 824,314.40 -11,744,314.40 -10,920,000.00 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 76 1．提取盈余公 积 824,314.40 -824,314.40 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -10,920,000.00 -10,920,000.00 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1,069,417.59 1,069,417.59 1．本期提取 1,332,114.50 1,332,114.50 2．本期使用 262,696.91 262,696.91 （七）其他 四、本期期末 余额 91,000,000.00 342,887,791.46 1,069,417.59 12,113,036.67 94,596,393.36 13,809,379.61 555,476,018.69 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 91,000,000.00 342,887,791.46 8,542,244.29 76,880,198.49 519,310,234.24 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 77 其他 二、本年年初余额 91,000,000.00 342,887,791.46 8,542,244.29 76,880,198.49 519,310,234.24 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,746,477.98 23,847,747.10 14,936,686.13 41,530,911.21 （一）净利润 26,594,225.08 -63,313.87 26,530,911.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 26,594,225.08 -63,313.87 26,530,911.21 （三）所有者投入和减少 资本 15,000,000.00 15,000,000.00 1．所有者投入资本 15,000,000.00 15,000,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,746,477.98 -2,746,477.98 1．提取盈余公积 2,746,477.98 -2,746,477.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 91,000,000.00 342,887,791.46 11,288,722.27 100,727,945.59 14,936,686.13 560,841,145.45 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 78 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：四川科新机电股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 91,000,000.00 342,887,791.46 11,288,722.27 101,598,500.27 546,775,014.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 91,000,000.00 342,887,791.46 11,288,722.27 101,598,500.27 546,775,014.00 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,069,417.59 824,314.40 -3,501,170.38 -1,607,438.39 （一）净利润 8,243,144.02 8,243,144.02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 8,243,144.02 8,243,144.02 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 824,314.40 -11,744,314.40 -10,920,000.00 1．提取盈余公积 824,314.40 -824,314.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -10,920,000.00 -10,920,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 79 4．其他 （六）专项储备 1,069,417.59 1,069,417.59 1．本期提取 1,332,114.50 1,332,114.50 2．本期使用 262,696.91 262,696.91 （七）其他 四、本期期末余额 91,000,000.00 342,887,791.46 1,069,417.59 12,113,036.67 98,097,329.89 545,167,575.61 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 91,000,000.00 342,887,791.46 8,542,244.29 76,880,198.49 519,310,234.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 91,000,000.00 342,887,791.46 8,542,244.29 76,880,198.49 519,310,234.24 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,746,477.98 24,718,301.78 27,464,779.76 （一）净利润 27,464,779.76 27,464,779.76 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 27,464,779.76 27,464,779.76 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2,746,477.98 -2,746,477.98 1．提取盈余公积 2,746,477.98 -2,746,477.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 80 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 91,000,000.00 342,887,791.46 11,288,722.27 101,598,500.27 546,775,014.00 法定代表人：林祯华 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：杜兰 三、公司基本情况 1、历史沿革及基本情况 四川科新机电股份有限公司（以下简称本公司）原名什邡科新机电设备有限公司，成立于1997年3月11 日，2007年8月6日更名为四川科新机电设备有限公司，2008年10月23日整体变更为四川科新机电股份有限公 司，变更后本公司的注册资本为68,000,000.00元，股本为68,000,000.00元，取得四川省德阳市工商行政管 理局颁发的营业执照，营业执照注册号为：510682000000087。 2010年6月经中国证券监督管理委员会《关于核准四川科新机电股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2010]831号）核准，公开发行人民币普通股（A股）2300.00万股，公开发行股票股本到位情况 经信永中和会计师事务所验证，并出具XYZH/2010CDA4002《验资报告》。 本公司注册资本：人民币玖仟壹佰万元； 住所：什邡市马祖镇； 法定代表人：林祯华。 2、经营范围 经营范围：三类压力容器的设计、制造、安装、销售；压力管道安装；废旧金属回收、利用。非标准机 电设备设计、制造、销售；普通机电设备安装、维修；金属材料（稀贵金属除外）、冶金炉料的销售、机电 设备技术咨询服务，经营本企业自有产品和自用原材料的进出口业务。（以上经营范围国家限制或禁止经营 的除外，需经有关部门批准的，必须取得相关批准后，按照批准的事项开展生产经营活动）。 3、公司行业性质 压力容器设计、开发、生产、销售、咨询服务。 4、主要产品和提供的劳务 本公司从事三类压力容器产品的开发、生产和销售。 5、公司目前为深圳交易所创业板上市公司。其中公司前3位股东林祯华、林祯荣和林祯富系兄弟关系， 分别持有占公司股本21.59%、21.59%和14.40%的股份，合计持有公司总股本的57.58%股份，为公司的实际控 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 81 制人。 6、本公司组织架构（从2012年1月1日起执行） 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表系按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其解释和其他相关规定，以 持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其解释和其他相关补充规 定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 82 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账 面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核 确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，在统一子公司所采用的会计政策、会计期间的情 况下，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 合并财务报表时抵销母公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利 润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并 当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 83 公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买 日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收 益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控 制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在 丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产 份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表的现金是指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短 （一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资 产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直 接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民 币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配 利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 84 上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即 期汇率折算，汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金融资 产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 本公司将金融工具划分为金融资产或金融负债。 ①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资 产四类。 ②金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同 权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。 ②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认 该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资 产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 85 出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分。 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将 修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融 负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有 的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已 承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但 最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允 价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最 近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报 价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 86 行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低 于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降 形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的 可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减 值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，如果在以后期间价值得 以恢复，不得转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不 足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务且具 有明显特征表明无法收回时，经法定程序审核批准，该应收款项为坏账损失；其他确凿证据表明确实无法收 回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损 益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单项计 提坏账准备；单独测试未发生减值的应收款项，以账龄为 信用风险特征组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 交易对象的关系组合 其他方法 纳入本公司合并范围的应收款项。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 87 账龄组合 账龄分析法 对本公司合并范围外的单位，以应收款项的账龄为信用风险 特征划分组合。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 60% 60% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 交易对象的关系组合 纳入本公司合并范围的应收款项不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项，则 单项计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单项计提坏账准备；单独测 试未发生减值的应收款项，以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括：原材料、库存商品、发出商品、生产成本、周转材料（低值易耗品、包装物）、 委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 存货中原材料的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价。 存货中的库存商品、发出商品、在产品、委托加工物资的入库与发出均按个别产品的实际成本计价。 存货中的周转材料在购入时按实际成本计价，发出时采用一次转销法。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 88 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对存货可变现净值低于成本的部分，提取存货跌价准备， 计入当期损益。 对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价 不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成 本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时 计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性 证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 89 投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有 对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利 润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性 资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 ①后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 权益法下，被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投 资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 ②损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不 一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、 无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影 响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有 或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 90 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面 余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收 益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变 动为基础进行核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，以被投资公司章程、协议为依据，同时考虑投资 企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资 单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 公司在期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提 长期投资减值准备。 本公司长期股权投资在按照规定进行核算确定其账面价值的基础上，如果存在减值迹象的，按照相关准 则的规定计提减值准备。其中：对子公司、联营企业及合营企业的投资，按照《企业会计准则第8号——资 产减值》的规定确定其可收回金额及应予计提的减值准备；公司持有的对被投资单位不具有共同控制或重大 影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》的规定确定其可收回金额及应予计提的减值准备。 长期股权投资的减值损失一经计提，不再转回。 13、投资性房地产 本公司的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地。 公司投资性房地产按其成本作为入账价值。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接 归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，在其预计可使用年限内按照平均年限法（扣除净残值 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 91 率5%）计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 50 5% 1.9 房屋建筑物 20-40 5% 2.375-4.75 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资 性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。 投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，投资性房地产的可收 回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经计提，不再转回。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，且使用寿命超过一年的有形资 产。包括房屋建筑物、生产用设备、运输设备、办公设备和电子设备。 固定资产同时满足下列条件的， 才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依 据为符合下列一项或数项条件的： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 92 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提 折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产预计净残值率为 5%，分类折旧年限和折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5% 2.375%－4.75% 机器设备 5-10 5% 9.50%－19.00% 电子设备 5 5% 19.00% 运输设备 5 5% 19.00% 办公设备 5 5% 19.00% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在报告期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回 金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，以单项固定资产为基础估计其可收回金额；企 业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的固定资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 无。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 93 合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行 结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在报告期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回 金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额； 企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回 金额。 可收回金额的计量结果表明，当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款包括专门借款和一般借款。专门借款是指为购建或者生产符合资本化条件的资产专门借入的，并具 有表明该用途的借款合同。一般借款是指除专门借款之外的借款。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包 括在内。 ①当以下三个条件同时具备时，因借款（含专门借款和一般借款）而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 94 B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ②当符合下列一项条件时，借款费用应停止资本化： A、当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 B、当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 C、购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 若资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认 为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 ①对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定 借款费用的资本化金额。 ②对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 ③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 17、生物资产 不适用。 18、油气资产 不适用。 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按实际成本进行初始计量。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 95 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他 支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定无形资产的取得成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定无形资产的初始入账成本。 通过非货币性资产交换取得的无形资产成本计量。在非货币性资产交换具备商业实质且公允价值能够可 靠计量的，在发生补价的情况下，以换入无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本。 通过债务重组取得的无形资产，以其公允价值入账。 通过政府补助取得的无形资产成本，按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控 制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过 程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途 前所发生的其他资本化费用。 ②公司无形资产后续计量 本公司对使用寿命有限无形资产采用直线法摊销。并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进 行复核，如无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法，作为会计估计变 更处理；对使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其 使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 土地使用证上注明的使用年限 专利权 10 预计使用受益期 专有技术 10 预计使用受益期 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 96 软件 10 预计使用受益期 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见无形资产为公司带来经济利益的期限的，确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合 同性权利或其他法定权利的期限；没有明确的合同或法律规定的无形资产，根据专家论证、同行业的情况以 及历史经验等来确定使用寿命。如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，再 将其作为使用寿命不确定的无形资产。 在年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是 有限的，重新估计其使用寿命。 （4）无形资产减值准备的计提 在报告期末，公司对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据无 形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。有迹象 表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额；公司难以对单项无形资 产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产 在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的无形资产账面价值。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准为： ①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性 等特点； ②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特 点。 （6）内部研究开发项目支出的核算 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出；研究阶段的支出，于发生时计入当 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 97 期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，予以资本化，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶 段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，将所发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。 20、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费 用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 不适用。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风 险、不确定性、货币时间价值和未来事项等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行 折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： ①所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 98 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定； ②所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项 目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定； 资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计 数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 ②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 ①以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相 关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以 权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权 益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务 在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量 的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 ②以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现 金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 99 的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 ③修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务 的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服 务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行 权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取 得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部 分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条 件时，不考虑修改后的可行权条件。 24、回购本公司股份 公司为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额计入库存股。 公司根据以权益计算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工 所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差 额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品主要是承揽制作的压力容器产品，商品销售收入确认原则如下： ①本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业； ④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司的经营业务是先与客户签订销售合同，再根据销售合同的要求，完成产品的生产制造。收入确认 时，对于不需本公司提供安装服务的合同，本公司在发货后并取得客户书面验收文件时确认收入；对于需要 本公司提供安装服务的合同，本公司在安装完成并取得客户的验收合格证明时确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入， 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足与交易相关的经济利益能 够流入公司、收入的金额能够可靠地计量。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 100 （3）确认提供劳务收入的依据 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别进行会计处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结 转已经发生的劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 公司对于建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确定合同收入和合同费 用。 公司对于建造合同的结果不能够可靠估计的，分两种情况进行处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确 认为合同费用； ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 对按完工百分比法确认提供劳务收入和建造合同收入的，本公司以与其他企业签订的合同或协议约定为 依据选择下列方法确定合同完工进度： ①按已完工工作量的测量确定劳务交易的完工进度； ②按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定劳务交易的完工进度； ③按已经发生的成本占估计总成本的比例确定劳务交易的完工进度。 26、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入 的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助的形式包括财政拨款、财政贴息、 税收返还和无偿划拨非货币性资产。 （2）会计处理方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资 产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 101 益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予 确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的 应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列情况除外，本公司对所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债： ①商誉的初始确认。 ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并； 交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①经营租入的会计处理 本公司经营租入资产发生的租赁费，在整个租赁期内按直线法进行分摊，确认为当期费用。支付的与租 入资产相关的初始直接费用，计入当期损益。 租赁期内，如果出租方向本公司提供了免租期，则将租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法进 行分摊，确认为费用；如果出租方承担了应由本公司承担的某些费用，则将该费用从租赁费中扣除后在租赁 期内进行分摊。 ②经营租出的会计处理 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 102 本公司出租资产发生的租赁费，在整个租赁期内按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与出租资 产相关的初始直接费用，计入当期损益。 租赁期内，如果本公司向承租方提供了免租期，则将租金收入总额在不扣除免租期的整个租赁期内按直 线法进行分摊，确认租赁收入。如果本公司承担了应由承租人承担的某些费用，则将该费用从租金收入总额 中扣除后在租赁期内进行分摊。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入的会计处理 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租入资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。支付的与租 入资产相关的初始直接费用，计入租入资产入账价值。 对于未确认融资费用，本公司采用实际利率法，在租赁期内进行摊销，计入财务费用。 本公司对融资租入资产的折旧采用与自有应折旧资产一样的折旧政策。本公司能够合理确定在租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，以租赁开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；本公司无法合理确定在租赁期届 满时是否能够取得租赁资产所有权的，以租赁期和租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②融资租出的会计处理 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，并同时记录未担保余值，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益。 对于未实现融资收益，本公司采用实际利率法，在租赁期内进行摊销，计入租赁收入。 （3）售后租回的会计处理 不适用。 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： ①公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ③该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的非流动资产，公司按其公允价值减去处置费后的金额调整该项非流动资产的预计净残 值，调整后的预计净残值不得高于该项非流动资产的原账面价值。原账面价值高于预计净残值的差额，作为 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 103 资产减值损失计入当期损益。 30、资产证券化业务 不适用。 31、套期会计 不适用。 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □是 √ 否 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 104 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17%（抵扣进项税后缴纳） 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率： 本公司之控股子公司—新疆科新重装有限公司所得税率为25%。 2、税收优惠及批文 （1）根据科技部 、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号） 和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，四川科新机电股份有限公司于2008 年12月30日被认定为高新技术企业，原证书编号为GR200851000593，有效期3年；2011年10月，四川科新机 电股份有限公司通过高新技术企业复审，于2012 年2 月21日取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、 四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201151000011，发 证时间为2011年10月12日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所 得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定以及四川省地方税务局《四川省地方税务局企业所得税优惠备案管理暂行办法》（川地税发〔2010〕 55号），按照相关规定本公司可享受高新技术企业税收优惠，目前正按相关规定申报税收优惠材料，本公司 企业所得税可按15%税率申报。 （2）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 （财税[2011]58号）相关规定，本公司属于鼓励类产业企业。根据四川省什邡市地方税务局东郊税务所《税 务事项通知》什地税东郊通（2012）113号文件，我公司2011年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，按 15%的税率申报企业所得税。2012年度暂按15%的税率申报企业所得税。 3、其他说明 无 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 105 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际投 资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数股东权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司年初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 新疆 科新 重装 有限 公司 有限 公司 新疆 阿克 苏地 区沙 雅县 压力 容器 制造 销售 50,000,000.00 三类压力容器的设 计、制造、安装、销 售；压力管道安装； 废旧金属回收、利 用。非标准机电设备 设计、制造、销售； 普通机电设备安装、 维修；金属材料、冶 金炉料的销售、机电 设备技术咨询服务， 经营本企业自有产 品和自用原材料的 进出口业务。 35,000,000.00 70% 70% 是 13,809,379.61 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明： 本公司控股子公司新疆科新重装有限公司于2011年2月23日正式成立并完成工商注册登记，注册资本 5000万元，全体股东于2011年2月23前一次缴足出资并经阿克苏华兴有限责任会计师事务所审验，出具了“阿 华会验字[2011]041号”验资报告。本公司出资3500万元，持有新疆科新重装有限公司70%的股份并具有实质 性控制。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 报告期末，公司无通过同一控制下企业合并合并取得的子公司。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 106 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 报告期末，公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 报告期末，公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 。 3、合并范围发生变更的说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内，公司无新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内，公司未发生同一控制下企业合并事项。 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内，公司未发生非同一控制下企业合并事项。 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 报告期内，公司未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司的事项。 8、报告期内发生的反向购买 报告期内，公司未发生反向购买事项。 9、本报告期发生的吸收合并 报告期内，公司未发生吸收合并事项。 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 报告期末，公司合并报表中不包含境外经营实体，不存在主要财务报表项目的折算汇率。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 107 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 41,632.56 -- -- 115,402.61 人民币 -- -- 41,632.56 -- -- 115,402.61 银行存款： -- -- 62,232,909.28 -- -- 111,263,491.10 人民币 -- -- 62,212,412.27 -- -- 111,263,491.10 美元 3,261.00 6.29% 20,497.01 其他货币资金： -- -- 2,464,732.00 -- -- 283,951.17 人民币 -- -- 2,464,732.00 -- -- 283,951.17 合计 -- -- 64,739,273.84 -- -- 111,662,844.88 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明： 期末其他货币资金余额中保证金2,464,732.00元为使用受限的货币资金，其中包括：银行承兑汇票保证 金480,000.00元，信用证保证金1,130,000.00元，保函保证金854,732.00元。除此之外，货币资金中不存在 其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 不适用 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,740,000.00 21,790,070.00 商业承兑汇票 15,533,528.80 8,676,440.48 合计 34,273,528.80 30,466,510.48 （2）期末已质押的应收票据情况 期末无已质押的应收票据 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 108 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情 况 报告期末，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据： 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 杭州潇锋纺织有限公司 2012 年 11 月 23 日 2013 年 05 月 23 日 2,000,000.00 黑龙江和平金属材料有 限公司 2012 年 11 月 01 日 2013 年 05 月 01 日 2,000,000.00 银川鸿宇商贸有限公司 2012 年 07 月 17 日 2013 年 01 月 16 日 1,000,000.00 文通钾盐集团有限公司 2012 年 09 月 21 日 2013 年 03 月 21 日 1,000,000.00 大连东方亿鹏设备制造 有限公司 2012 年 10 月 28 日 2013 年 04 月 18 日 700,000.00 合计 -- -- 6,700,000.00 -- 已贴现或质押的商业承兑票据的说明： 报告期末,公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票6,018,531.00元，无质押商业承兑汇票。 4、应收股利 无 5、应收利息 无 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 交易对象的关系组合 账龄组合 117,838,507.94 100% 11,543,890.70 9.8% 126,046,833.37 100% 8,518,034.18 6.76% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 109 组合小计 117,838,507.94 100% 11,543,890.70 9.8% 126,046,833.37 100% 8,518,034.18 6.76% 合计 117,838,507.94 -- 11,543,890.70 -- 126,046,833.37 -- 8,518,034.18 -- 应收账款种类的说明： ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单项金额超过100万的应收账款，经单独进行减 值测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备； ②按交易对象的关系组合的应收账款是指：纳入本公司合并范围内的应收账款，该类应收账款不计提坏 账准备； ③按账龄组合计提坏账准备的应收账款是指：本公司合并范围外的、经减值测试未发生减值的应收账款， 以账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提坏账准备； ④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不 能反映其风险特征的应收款项，则单项计提坏账准备。单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组合 计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 59,603,719.23 50.58% 2,980,185.96 95,011,823.18 75.38% 4,750,591.16 1 年以内小计 59,603,719.23 50.58% 2,980,185.96 95,011,823.18 75.38% 4,750,591.16 1 至 2 年 44,100,530.02 37.42% 4,410,053.00 24,473,140.19 19.42% 2,447,314.02 2 至 3 年 9,719,208.69 8.25% 1,943,841.74 6,536,020.00 5.18% 1,307,204.00 3 年以上 4,415,050.00 3.75% 2,209,810.00 25,850.00 0.02% 12,925.00 3 至 4 年 4,392,200.00 3.73% 2,196,100.00 25,850.00 0.02% 12,925.00 4 至 5 年 22,850.00 0.02% 13,710.00 合计 117,838,507.94 -- 11,543,890.70 126,046,833.37 -- 8,518,034.18 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 110 组合名称 账面余额 坏账准备 交易对象的关系组合 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况： 本报告期转回或收回的应收账款：无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况：无 （4）本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况。 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 新疆玉象胡杨化工有限 公司 客户 19,997,202.21 1-2 年 16.97% 东方电机控制设备有限 公司 客户 11,350,311.63 1 年以内 9.63% 东方电气集团东方汽轮 机有限公司 客户 8,384,501.00 1 年以内 7.12% 四川新光硅业科技有限 责任公司 客户 6,970,000.00 1 年以内 5.91% 恒力石化（大连）有限公 司 客户 6,546,000.00 1 年以内 5.56% 合计 -- 53,248,014.84 -- 45.19% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 111 （6）应收关联方账款情况：无 （7）终止确认的应收款项情况：无 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 交易对象的关系组合 账龄组合 3,210,334.38 100% 180,416.72 5.62% 1,188,307.90 100% 59,415.40 5% 组合小计 3,210,334.38 100% 180,416.72 5.62% 1,188,307.90 100% 59,415.40 5% 合计 3,210,334.38 -- 180,416.72 -- 1,188,307.90 -- 59,415.40 -- 其他应收款种类的说明： ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指：单项金额超过100万的其他应收款，经单独进 行减值测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备； ②按交易对象的关系组合的其他应收款是指：纳入本公司合并范围内的其他应收款，该类其他应收款不 计提坏账准备； ③按账龄组合计提坏账准备的其他应收款是指：本公司合并范围外的、经减值测试未发生减值的其他应 收款，以账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提坏账准备； ④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款是指：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备 不能反映其风险特征的应收款项，则单项计提坏账准备。单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组 合计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 112 (%) (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 2,812,334.38 87.6% 140,616.72 1,188,307.90 100% 59,415.40 1 年以内小计 2,812,334.38 87.6% 140,616.72 1,188,307.90 100% 59,415.40 1 至 2 年 398,000.00 12.4% 39,800.00 合计 3,210,334.38 -- 180,416.72 1,188,307.90 -- 59,415.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 交易对象的关系组合 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况： 本报告期转回或收回的其他应收账款：无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的说明：无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况。 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 重庆国际投资咨询集团有限公 司 690,000.00 投标保证金 21.49% 重庆弛源化工有限公司 507,500.00 履约保证金 15.81% 茂县鑫新能源有限公司 348,000.00 履约保证金 10.84% 石家庄盈鼎气体有限公司 330,000.00 投标保证金 10.28% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 113 克拉玛依盈德气体有限公司 330,000.00 投标保证金 10.28% 合计 2,205,500.00 -- 68.7% （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 重庆国际投资咨询集团 有限公司 客户 690,000.00 1 年以内 21.49% 重庆弛源化工有限公司 客户 507,500.00 1 年以内 15.81% 茂县鑫新能源有限公司 客户 348,000.00 1-2 年 10.84% 石家庄盈鼎气体有限公 司 客户 330,000.00 1 年以内 10.28% 克拉玛依盈德气体有限 公司 客户 330,000.00 1 年以内 10.28% 合计 -- 2,205,500.00 -- 68.7% （7）其他应收关联方账款情况：无 （8）终止确认的其他应收款项情况：无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,346,234.24 96.04% 94,653,969.08 99.61% 1 至 2 年 122,662.13 1.26% 373,689.52 0.39% 2 至 3 年 262,382.70 2.7% 合计 9,731,279.07 -- 95,027,658.60 -- 预付款项账龄的说明： 报告期末，预付账款账龄在一年以内的款项占96.04%，主要是预付的募投项目基建和设备合同进度款以 及材料采购款。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 114 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 浙江久立特材科技股份 有限公司 材料供应商 2,706,583.92 2012 年 12 月 28 日 结算期内 泰安市山口锻压有限公 司 材料供应商 1,179,000.00 2012 年 12 月 28 日 结算期内 四川屹恒商贸有限公司 材料供应商 1,016,353.31 2012 年 07 月 17 日 结算期内 舞钢市福达钢铁国际贸 易有限公司 材料供应商 676,145.28 2012 年 12 月 20 日 结算期内 沈阳中捷机床经销有限 公司 设备供应商 456,700.00 2012 年 11 月 21 日 结算期内 合计 -- 6,034,782.51 -- -- 预付款项主要单位的说明： 报告期末，公司前五名单位预付款项中无预付关联方款项，主要是预付的设备款和材料采购款项。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （4）预付款项的说明 ①预付账款期末数较期初数减少85,296,379.53元，减少89.76%，主要系报告期内重型压力容器（含核 级）募投项目和新疆科新“重型压力容器制造基地”建设项目一期工程完工，与施工方、设备供应商结算以 前年度预付工程款、预付设备款所致。 ②报告期末预付款项均在结算期内，无产生坏账的风险。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,525,613.32 28,525,613.32 16,191,237.62 16,191,237.62 在产品 63,284,988.02 63,284,988.02 42,788,405.34 42,788,405.34 库存商品 13,764,230.77 13,764,230.77 12,609,065.58 12,609,065.58 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 115 发出商品 11,754,459.34 11,754,459.34 10,496,664.94 10,496,664.94 合计 117,329,291.45 117,329,291.45 82,085,373.48 82,085,373.48 存货的说明： 存货期末数较期初数增加35,243,917.97元，增加42.94%，主要系为下一年度生产储备的原材料增加以 及期末未完工的在产品增加所致。 （2）存货跌价准备 报告期末，未发现存货存在减值迹象，未计提跌价准备。 10、其他流动资产 不适用 11、可供出售金融资产 不适用 12、持有至到期投资 不适用 13、长期应收款 不适用 14、对合营企业投资和联营企业投资 不适用 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 116 什邡市信 用联社社 员股金 成本法 20,000.00 20,000.00 -20,000.00 2,000.00 合计 -- 20,000.00 20,000.00 -20,000.00 -- -- -- 2,000.00 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 不适用 长期股权投资的说明： 报告期内，长期股权投资减少系收到什邡市信用联社退回股金。 16、投资性房地产 不适用 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 93,529,341.86 350,108,927.28 744,838.01 442,893,431.13 其中：房屋及建筑物 40,218,465.66 194,309,334.60 234,527,800.26 机器设备 47,051,231.50 152,103,819.28 62,380.00 199,092,670.78 运输工具 3,682,417.40 2,063,938.10 572,030.40 5,174,325.10 办公设备 1,527,810.11 1,416,857.08 6,960.00 2,937,707.19 电子设备 1,049,417.19 214,978.22 103,467.61 1,160,927.80 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 27,707,002.03 10,859,787.72 542,663.65 38,024,126.10 其中：房屋及建筑物 8,454,423.21 3,011,979.55 11,466,402.76 机器设备 16,140,453.23 6,615,586.37 43,225.00 22,712,814.60 运输工具 1,781,700.60 675,371.60 453,149.35 2,003,922.85 办公设备 840,711.15 386,709.49 6,443.55 1,220,977.09 电子设备 489,713.84 170,140.71 39,845.75 620,008.80 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 65,822,339.83 -- 404,869,305.03 其中：房屋及建筑物 31,764,042.45 -- 223,061,397.50 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 117 机器设备 30,910,778.27 -- 176,379,856.18 运输工具 1,900,716.80 -- 3,170,402.25 办公设备 687,098.96 -- 1,716,730.10 电子设备 559,703.35 -- 540,919.00 办公设备 -- 电子设备 -- 五、固定资产账面价值合计 65,822,339.83 -- 404,869,305.03 其中：房屋及建筑物 31,764,042.45 -- 223,061,397.50 机器设备 30,910,778.27 -- 176,379,856.18 运输工具 1,900,716.80 -- 3,170,402.25 办公设备 687,098.96 -- 1,716,730.10 电子设备 559,703.35 -- 540,919.00 本期折旧额10,859,787.72元；本期由在建工程转入固定资产原价为338,863,263.88元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）期末持有待售的固定资产情况 无 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 重型压力容器（含核级）项目 新建完工项目相关资产产权手续尚在办理 中 2013 年 新疆科新“重型压力容器制造基地”建设项 目一期工程 新建完工项目相关资产产权手续尚在办理 中 2013 年 固定资产说明 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 118 ①报告期末，公司固定资产中用于向中国建设银行什邡支行办理授信额度而抵押的房屋建筑原值为 30,850,552.73元，净值为23,622,042.11元。 ②本公司之子公司-新疆科新与威远县西南工业炉有限责任公司签订的总价为427万元购买退火炉合同 及与成都焊研威达科技股份公司签订的总价为305万元购买焊接设备合同中，均约定：买方支付了合同总价 的90%时，标的物的所有权才转移至买方。截止2012年12月31日，新疆科新已支付退火炉设备款299万元，占 合同总价的70%；支付焊接设备款183万元，占合同总价的60%；均未达到合同中所约定的转移标的物全部所 有权的付款条件。 ③报告期末，未发现固定资产存在减值迹象，未计提减值准备。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重型压力容器（含核级）项目 120,141,633.77 120,141,633.77 “重型压力容器制造基地”建 设项目第一期工程 1,557,196.58 1,557,196.58 15,133,958.43 15,133,958.43 合计 1,557,196.58 1,557,196.58 135,275,592.20 135,275,592.20 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 重型压 力容器 （含核 级）项目 248,950, 000.00 120,141, 633.77 104,868, 459.84 225,010, 093.61 90.38% 100.00% 募集资 金 “重型压 力容器 制造基 地”建设 项目第 一期工 程 150,000, 000.00 15,133,9 58.43 100,276, 408.42 113,853, 170.27 76.94% 99.00% 502,715. 28 502,715. 28 7.04% 超募资 金以及 自筹 1,557,196.58 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 119 合计 398,950, 000.00 135,275, 592.20 205,144, 868.26 338,863, 263.88 -- -- 502,715. 28 502,715. 28 -- -- 1,557,196.58 （3）在建工程减值准备 报告期末，未发现在建工程存在减值迹象，未计提减值准备。 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 重型压力容器（含核级）项目 100.00% 工程项目整体已投入使用 “重型压力容器制造基地”建设项目一期 工程 99.00% 不影响工程项目的整体使用 （5）在建工程的说明 ①公司募投项目“重型压力容器（含核级）项目”总投资估算为24,895.00万元，其中：建设投资22,195.00 万元，铺底流动资金为2,700.00万元。该项目募投资金拟投入24,255.00万元，政府补助640.00万元。2012 年7月底，该建设项目基本完工并试运行，2012年10月项目整体已达到预定可使用状态并预转固，截止报告 期末，工程项目竣工决算尚在办理中。 ②新疆科新“重型压力容器制造基地”建设项目一期工程，系经新疆阿克苏地区发展和改革委员会批准 （20110013），在新疆阿克苏地区沙雅县建设重型压力容器制造基地项目，该工程投资估算为15,000.00万 元，其中新增固定资产投资12,300.00万元（含建设期利息），铺底流动资金为2,700.00万元。该项目于2011 年3月开工建设，截止报告期末，该项目已基本完工。 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程专用设备 5,635,897.44 123,931.64 5,759,829.08 合计 5,635,897.44 123,931.64 5,759,829.08 工程物资的说明： 报告期末工程物资余额为零，系报告期内因工程建设所需全部领用完毕所致。 20、固定资产清理 报告期末，公司无未清理完毕的固定资产。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 120 21、生产性生物资产 不适用 22、油气资产 不适用 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 28,606,634.73 633,096.22 29,239,730.95 土地使用权 27,962,444.60 129,168.85 28,091,613.45 专利权 12,485.00 12,485.00 非专利技术 503,927.37 503,927.37 软件 631,705.13 631,705.13 二、累计摊销合计 1,578,485.99 639,927.37 2,218,413.36 土地使用权 1,458,037.08 571,308.86 2,029,345.94 专利权 2,080.80 1,248.48 3,329.28 非专利技术 4,199.39 4,199.39 软件 118,368.11 63,170.64 181,538.75 三、无形资产账面净值合计 27,028,148.74 -6,831.15 27,021,317.59 土地使用权 26,504,407.52 -442,140.01 26,062,267.51 专利权 10,404.20 -1,248.48 9,155.72 非专利技术 499,727.98 499,727.98 软件 513,337.02 -63,170.64 450,166.38 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 无形资产账面价值合计 27,028,148.74 -6,831.15 27,021,317.59 土地使用权 26,504,407.52 -442,140.01 26,062,267.51 专利权 10,404.20 -1,248.48 9,155.72 非专利技术 499,727.98 499,727.98 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 121 软件 513,337.02 -63,170.64 450,166.38 本期摊销额639,927.37元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 苛刻工况、高参数换 热器 370,037.27 133,890.10 503,927.37 合计 370,037.27 133,890.10 503,927.37 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例1.57%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例1.86%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估 机构名称、评估方法： （1）截止报告期末，公司无形资产中用于向中国建设银行什邡支行办理授信额度而抵押的土地使用权 原值为3,403,025.00元、净值为2,909,586.23元。 （2） 报告期末开发支出余额为零，系苛刻工况、高参数换热器项目研发完成，形成专有技术，从而转 销开发支出所致。 （3）报告期末，未发现无形资产存在减值迹象，未计提减值准备。 24、商誉 不适用 25、长期待摊费用 无 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债： 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 122 资产减值准备 1,761,277.11 1,286,617.44 可抵扣亏损 1,145,620.14 未实现内部固定资产销售损益计提的递延所得 税资产 127,556.88 127,556.88 专项储备计提的递延所得税资产 160,412.64 递延收益计提的递延所得税资产 850,587.50 180,000.00 小计 4,045,454.27 1,594,174.32 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细：无 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无 应纳税差异和可抵扣差异项目明细： 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 11,724,307.42 8,577,449.58 可抵扣亏损 4,582,480.56 未实现内部固定资产销售损益 850,379.18 850,379.18 专项储备 1,069,417.59 递延收益 5,670,583.33 1,200,000.00 小计 23,897,168.08 10,627,828.76 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 不适用 递延所得税资产和递延所得税负债的说明： 递延所得税资产期末数较期初数增加2,451,279.95元，增加比例153.76%，主要原因系报告期内公司因 收到与资产相关的政府补助确认递延所得税资产、本期计提坏账准备增加确认递延所得税资产以及新疆科新 对未来可抵扣亏损确认递延所得税所致。 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 123 一、坏账准备 8,577,449.58 3,146,857.84 11,724,307.42 合计 8,577,449.58 3,146,857.84 11,724,307.42 28、其他非流动资产 无 29、短期借款 无 30、交易性金融负债 不适用 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,010,019.18 16,234,590.64 合计 21,010,019.18 16,234,590.64 下一会计期间将到期的金额21,010,019.18元。 应付票据的说明： 报告期末，公司应付票据中除4,800,000.00元为在中国建设银行股份有限公司什邡支行给予本公司的综 合授信额度内开具外，其余均在中国工商银行股份有限公司什邡支行给予本公司的综合授信额度内开具，且 应付票据全部用于支付供应商货款。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 26,673,753.67 25,748,288.39 1 年以上 2,265,489.81 1,802,898.98 合计 28,939,243.48 27,551,187.37 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 124 （2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：无 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 23,504,777.96 20,096,580.00 1 年以上 41,400.00 合计 23,504,777.96 20,137,980.00 （2）本报告期预收账款中无预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 5,439,380.96 31,694,456.21 30,187,768.50 6,946,068.67 二、职工福利费 1,258,873.18 1,258,873.18 三、社会保险费 3,940,668.89 5,211,286.84 6,459,927.51 2,692,028.22 其中：医疗保险 1,165,904.29 1,165,904.29 基本养老保 险 3,940,668.89 3,375,047.15 4,623,687.82 2,692,028.22 失业保险 257,221.53 257,221.53 工伤保险 89,648.89 89,648.89 生育保险 323,464.98 323,464.98 四、住房公积金 1,150,350.00 1,150,350.00 六、其他 675,963.04 1,360,745.33 1,463,233.31 573,475.06 其中：工会经费和职 工教育经费 675,963.04 1,360,745.33 1,463,233.31 573,475.06 合计 10,056,012.89 40,675,711.56 40,520,152.50 10,211,571.95 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。 工会经费和职工教育经费金额1,360,745.33元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 125 0.00元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排： （1）报告期末，应付职工薪酬余额主要系2012年计提尚未发放的工资和奖金，已于2013年1月发放，无 拖欠性质工资。 （2）本公司2011年5月同什邡市社会保险事业管理局就公司地震受灾期间欠缴的社会保险费达成协议， 本公司2008年至2010年欠缴的基本养老保险费共计3,940,668.89元自2011年5月起2年内缴清。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -6,670,844.84 企业所得税 1,188,498.30 1,952,738.34 个人所得税 37,711.70 42,009.60 合计 -5,444,634.84 1,994,747.94 应交税费说明： 应交税费期末数较期初数减少7,439,382.78元，减少3.73倍 ，主要系新疆科新期末待抵扣增值税进项 税额增加所致。 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 76,521.73 合计 76,521.73 应付利息说明： 报告期末应付利息余额为新疆科新计提的2012年12月21日至2012年12月31日的长期借款利息。 37、应付股利 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 126 1 年以内 44,716,510.66 24,044,282.34 1 年以上 12,046,170.26 1,440,739.83 合计 56,762,680.92 25,485,022.17 （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 项目 金额 款项性质或内容 未支付的原因 武汉威泰数控立车有限公司 3,610,000.00 应付设备款 结算期内 洛阳卡瑞起重设备有限公司 2,686,839.92 应付设备款 结算期内 湖北鄂重重型机械有限公司 2,540,329.00 应付设备款 结算期内 武汉重型机床集团有限公司 1,690,000.00 应付设备款 结算期内 合计 10,527,168.92 （4）金额较大的其他应付款说明内容 项目 金额 账龄 性质或内容 中国五冶集团有限公司 13,976,187.21 1年以内 应付工程款 武汉威泰数控立车有限公司 3,610,000.00 1-2年 应付设备款 四川省泸县青龙建筑有限公司 3,592,774.00 1年以内 应付工程款 成都焊研威达科技股份有限公司 3,457,290.00 1年以内 应付设备款 洛阳卡瑞起重设备有限公司 3,295,839.92 2年以内 应付设备款 合计 27,932,091.13 报告期末，公司金额较大的其他应付款项主要是应付的暂估工程款和设备款。 39、预计负债 无 40、一年内到期的非流动负债 无 41、其他流动负债 单位： 元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 127 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府补助 3,459,000.00 合计 3,459,000.00 其他流动负债说明： 报告期末，其他流动负债余额系将于下一会计年度内摊销的列入递延收益的政府补助。详见本章节“七、 46其他非流动负债”所述。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 39,991,065.79 合计 39,991,065.79 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 工行沙雅县 支行 2012 年 08 月 15 日 2017 年 08 月 09 日 人民币元 7.04% 39,991,065.79 合计 -- -- -- -- -- 39,991,065.79 -- 长期借款说明： 报告期末，长期借款余额系由本公司控股子公司——新疆科新向中国工商银行股份有限公司沙雅支行借 入用于“重型压力容器制造基地项目建设”的专项借款。2012年8月1日，新疆科新与中国工商银行沙雅支行 签定了《固定资产借款合同》，借款额度5,000.00万元，借款期限为5年。该专项借款由本公司提供连带责 任保证，新疆科新少数股东四川金象化工产业集团股份有限公司和新疆阿克苏地区国兴资产投资经营有限责 任公司分别按其对新疆科新的持股比例以其股权出质向本公司提供反担保。 43、应付债券 不适用 44、长期应付款 不适用 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 128 45、专项应付款 不适用 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府补助资金 30,904,916.67 14,600,000.00 暂收政府拨款 8,000,000.00 合计 38,904,916.67 14,600,000.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额： （1）政府补助 单位：元 政府补助种类 年末账面余额 计入当年损益金 额 本年收到金额 备注 列入其他非流动负 债金额 列入其他流动负债金额 与资产相关的政府 补助 5,653,333.34 640,000.00 106,666.66 注1 与资产相关的政府 补助 1,060,000.00 120,000.00 20,000.00 注2 与资产相关的政府 补助 1,625,333.34 184,000.00 30,666.66 1,840,000.00 注3 与资产相关的政府 补助 2,406,249.99 275,000.00 68,750.01 2,750,000.00 注4 与资产相关的政府 补助 7,200,000.00 800,000.00 1,000,000.00 注5 与资产相关的政府 补助 1,890,000.00 210,000.00 2,100,000.00 注6 与资产相关的政府 补助 11,070,000.00 1,230,000.00 12,300,000.00 注7 合计 30,904,916.67 3,459,000.00 226,083.33 19,990,000.00 — 注1：根据什邡市财政局、什邡市工业经济局《关于下达四川科新机电股份有限公司<重型压力容器（含 核级）制造基地项目>补助资金的通知》（什财企字[2009]23号），本公司于2009年8月27日收到财政补助资 金6,400,000.00元，重型压力容器（含核级）项目—金工车间于2012年10月完工。该笔政府补助于2012年11 月起开始摊销，摊销期限为10年。截止2012年12月31日，累计摊销106,666.66元。 注2：根据四川省财政局、四川省经济和信息化委员会《关于下达2011年第一批技术改造资金及项目计 划的通知》（川财建[2011]110号），本公司于2011年9月19日收到财政补助资金1,200,000.00元，重型压力 容器（含核级）项目—重容车间2012年10月完工。该笔政府补助于2012年11月起开始摊销，摊销期限为10年。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 129 截止2012年12月31日，累计摊销20,000.00元。 注3：根据四川省财政厅关于下达《2011年战略新兴产业发展促进资金的通知》（川财建[2011]360号）， 本公司于2012年1月18日收到财政补助资金1,840,000.00元，重型压力容器（含核级）项目—重容车间于2012 年10月完工。该笔政府补助于2012年11月起开始摊销，摊销期限为10年。截止2012年12月31日，累计摊销 30,666.66元。 注4：根据四川省财政厅《关于下达2011年战略性新兴产业发展促进资金的通知》（川财建（2011）360 号），本公司于2012年8月1日收到财政补助资金2,750,000.00元，重型压力容器（含核级）项目—重容车间 于2012年9月完工。该笔政府补助于2012年10月起开始摊销，摊销期限为10年。截止2012年12月31日，累计 摊销68,750.01元。 注5：根据新疆维吾尔自治区沙雅县财政局下发的《关于拨付扶持工业发展资金的通知》（沙财建[2012]9 号），新疆科新于2011年10月27日、2012年1月6日分别收到扶持工业发展资金7,000,000.00、1,000,000.00 元。“重型压力容器制造基地项目建设”一期工程项目于本年12月完工。 注6：根据阿克苏地区财政局下发的《关于下达2012年自治区战略性新兴产业专项资金预算指标的通知》 （阿地财建[2012]108号），新疆科新于2012年7月19日收到战略性新兴产业专项资金2,100,000.00元。按照 拨付文件，本次拨款按70%预拨补助资金，剩余30%补助资金待项目验收后再拨付。“重型压力容器制造基地 项目建设”一期工程项目于本年12月完工。 注7：根据2012年8月10日沙雅县发展和改革委员会、沙雅县商信委下发的《关于产业振兴和技术改造（委 托地方）2012年中央预算内投资计划的通知》（沙政发改工[2012]158号），新疆科新公司于2012年9月29日 收到产业振兴和技术改造中央预算内投资资金12,300,000.00元。“重型压力容器制造基地项目建设”一期 工程项目于本年12月完工。 （2）暂收政府拨款 新疆科新于2012年4月收到沙雅县人民政府暂拨款5,000,000.00元，于2012年6月收到沙雅县财政局暂拨 款3,000,000.00元。截止本报告批准报出日，尚未取得与款项性质相关的政府文件，暂列于“其他非流动负 债”。 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 91,000,000.00 91,000,000.00 48、库存股 无 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 130 49、专项储备 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 1,332,114.50 262,696.91 1,069,417.59 合计 1,332,114.50 262,696.91 1,069,417.59 报告期末，专项储备余额系本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和 使用管理办法》（财企【2012】16号）的规定计提的安全费用。本公司以上年度实际营业收入为计提依据， 按超额累退的方式计提安全生产费，使用时直接冲减“专项储备”，未使用的安全生产费留待以后年度使用。 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 340,957,386.54 340,957,386.54 其他资本公积 1,930,404.92 1,930,404.92 合计 342,887,791.46 342,887,791.46 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,288,722.27 824,314.40 12,113,036.67 合计 11,288,722.27 824,314.40 12,113,036.67 52、一般风险准备 不适用 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 100,727,945.59 -- 调整后年初未分配利润 100,727,945.59 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,612,762.17 -- 减：提取法定盈余公积 824,314.40 10% 应付普通股股利 10,920,000.00 期末未分配利润 94,596,393.36 -- 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 131 调整年初未分配利润明细： （1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。 （2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。 （3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。 （4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。 （5)其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。 未分配利润说明： （1）本公司于2010年6月28日首次公开发行股票，本次股票发行之日前滚存的可供股东分配的利润由公 司新老股东共同享有。 （2）2012年3月21日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2011年度利润分配方案及资 本公积金转增股本预案》的议案，并于2012年4月17日经公司2011年股东大会审议通过，同意公司2011年度 利润分配预案为：拟以2011年12月31日总股本9,100万股为基础，向全体股东每10股派发现金股利1.20元（含 税），合计派发现金红利10,920,000.00元（含税），剩余未分配利润90,678,500.27元结转以后年度。2012 年5月31日，上述权益分配方案已实施完毕。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 167,179,484.99 214,206,062.08 其他业务收入 1,935,656.42 1,851,187.99 营业成本 123,004,911.19 147,718,799.49 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 压力容器制造行业 167,179,484.99 121,739,602.79 214,206,062.08 147,682,034.17 合计 167,179,484.99 121,739,602.79 214,206,062.08 147,682,034.17 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 132 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 管道制造 13,325,321.68 7,954,518.75 16,176,875.12 7,160,517.06 压力容器制造 153,854,163.31 113,785,084.04 198,029,186.96 140,521,517.11 其中：化工设备 114,347,522.95 85,136,943.04 151,932,964.98 108,384,324.63 发电设备 37,806,655.82 27,577,206.29 44,645,082.51 31,422,755.24 其他设备 1,699,984.54 1,070,934.71 1,451,139.47 714,437.24 合计 167,179,484.99 121,739,602.79 214,206,062.08 147,682,034.17 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省内 95,840,581.75 70,960,010.42 101,724,750.31 68,595,496.66 四川省外 71,338,903.24 50,779,592.37 112,481,311.77 79,086,537.51 合计 167,179,484.99 121,739,602.79 214,206,062.08 147,682,034.17 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 恒力石化（大连）有限公司 37,008,547.00 21.88% 东方电气集团东方汽轮机有限公 司 18,713,916.26 11.07% 东方电机控制设备有限公司 18,567,052.35 10.98% 四川美丰化工股份有限公司 17,049,914.52 10.08% 四川天华富邦化工有限责任公司 11,139,316.24 6.59% 合计 102,478,746.37 60.6% 营业收入的说明： 报告期内，公司营总收入较去年同期较大幅度下降的主要原因是：受宏观经济的影响，市场需求下滑， 公司订单及同类产品订货价格同比下降，导致销售收入减少。 55、合同项目收入 不适用 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 133 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 6,330.00 1,335.00 5% 城市维护建设税 183,043.84 179,584.31 5% 教育费附加 109,764.91 107,746.81 3% 地方教育费附加 73,176.62 71,831.21 2% 合计 372,315.37 360,497.33 -- 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及附加 1,655,304.46 1,972,286.60 运费 4,520,159.40 4,236,262.25 差旅费 493,456.80 522,051.75 业务招待费 957,270.72 784,682.41 办公费 313,902.97 330,907.85 咨询费 359,475.00 155,000.00 折旧费 192,470.50 253,890.41 其他费用 232,260.12 291,306.24 投标费 450,170.00 259,407.50 广告费 40,000.00 31,900.00 产品检测费 28,000.00 合计 9,214,469.97 8,865,695.01 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及附加 11,040,012.46 9,996,617.90 办公费 2,488,494.96 2,178,621.62 业务招待费 1,443,985.70 1,721,418.37 折旧费 1,687,070.83 1,474,470.11 税费 1,479,590.62 941,721.21 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 134 技术开发费 8,395,409.59 16,017,410.40 差旅费 621,117.87 527,034.93 咨询费 52,505.00 153,106.64 聘请中介机构费 350,407.00 611,907.00 其他费用 881,822.33 431,974.54 无形资产摊销 639,927.37 498,607.35 修理费 900.00 892,320.03 安全经费 1,069,417.59 合计 30,150,661.32 35,445,210.10 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 316,728.62 85,000.00 减：利息收入 -2,498,104.21 -5,873,689.08 加：贴现息 576,601.39 480,670.97 加：汇兑损失 7,582.22 117,355.37 减：汇兑收益 加：其他 160,479.21 160,692.95 合计 -1,436,712.77 -5,029,969.79 60、公允价值变动收益 不适用 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,000.00 合计 2,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 135 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 什邡市信用联社社员股金 2,000.00 合计 2,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益：无 投资收益的说明：报告期内，公司投资收益系收到的什邡市信用联社退回股金时应收的2012年度固定股金股 息。 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,146,857.84 2,502,382.43 合计 3,146,857.84 2,502,382.43 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 65,030.33 621.93 65,030.33 其中：固定资产处置利得 65,030.33 621.93 65,030.33 政府补助 1,580,000.00 2,800,000.00 1,580,000.00 递延收益摊销（政府补助） 226,083.33 226,083.33 其他 199,660.32 39,299.45 199,660.32 合计 2,070,773.98 2,839,921.38 2,070,773.98 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 政府补助资金 1,580,000.00 2,800,000.00 2011 年文件：德市财建[2011]109 号、 川财建[2011]112 号；2012 年文件：什 财企字[2012]17 号、什财企字[2012]26 号、德市财建[2012]90 号 合计 1,580,000.00 2,800,000.00 -- 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 136 营业外收入说明： （1）根据德阳市财政局、德阳市经济和信息化委员《关于2011年市级重大技术装备发展专项资金及项 目计划的通知》（德市财建[2011]109号），本公司于2012年1月18日收到“大型三聚氰胺关键设备水解塔研 制” 项目财政补助资金100,000.00元。 （2）根据四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会《关于下达2011年省产业技术研究与开发资金及 项目计划的通知》（川财建[2011]112号），本公司于2012年1月18日收到“不锈钢薄板埋弧自动焊技术研发” 项目财政补助资金300,000.00元。 （3）根据什邡市财政局《关于下达2012年第一批省重大技术装备创新研制和技术改造资金的通知》（什 财企字[2012]17号），本公司于2012年7月19日收到“超大型整体多层包扎式压力容器研制”项目财政补助 资金600,000.00元。 （4）根据什邡市财政局《关于下达2011年省产业技术研究与开发资金及项目计划的通知》（什财企字 [2012]26号），本公司于2012年8月1日收到“不锈钢薄板埋弧自动焊技术研发”项目财政补助资金400,000.00 元。 （5）根据德阳市财政局、德阳市经济和信息化委员《关于关于下达2011年市级产业技术研究与开发资 金的通知》（德市财建[2012]90号），本公司于2012年11月21日收到“DN2200氨塔内件制造技术研发”项目 财政补助资金180,000.00元。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 11,675.70 38,323.62 11,675.70 其中：固定资产处置损失 11,675.70 38,323.62 11,675.70 对外捐赠 2,030,000.00 9,857.00 2,030,000.00 其他 49,600.01 37,159.27 49,600.01 合计 2,091,275.71 85,339.89 2,091,275.71 营业外支出说明： 根据2011年03月23日本公司第一届董事会第十五次会议决议，本公司于2012年2月向什邡市教育基金会 捐款200万元；新疆科新于2012年6月向沙雅县委办公室捐赠雹灾款2万元；本公司于2012年12月向四川大学 化工学院校庆捐款1万元。 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 137 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,609,961.06 3,101,220.03 递延所得税调整 -2,451,279.95 -682,914.25 合计 158,681.11 2,418,305.78 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 5,612,762.17 26,594,225.08 归属于母公司的非经常性损益 2 -136,577.10 4,047,058.70 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 5,749,339.27 22,547,166.38 年初股份总数 4 91,000,000.00 91,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 91,000,000.00 91,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.06 0.29 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.06 0.25 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 15% 15% 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.06 0.29 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.06 0.25 67、其他综合收益 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 138 利息收入 2,498,104.21 往来款项 1,960,431.31 政府补助 1,580,000.00 其他 199,660.32 合计 6,238,195.84 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 技术开发费中其他付现 6,728,779.39 运费 4,520,159.40 业务招待费 2,401,256.42 营业外支出 2,079,600.01 办公费 1,991,121.64 往来款项 1,791,805.89 差旅费 1,114,574.67 其他费用 3,188,167.65 合计 23,815,465.07 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的与资产相关的政府补助及暂拨款 27,990,000.00 合计 27,990,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到科华医药公司借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 139 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 受限货币资金的增加 2,221,470.00 偿还科华医药公司借款 3,000,000.00 合计 5,221,470.00 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 4,485,455.65 26,530,911.21 加：资产减值准备 3,146,857.84 2,502,382.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,859,787.72 7,570,663.24 无形资产摊销 639,927.37 498,607.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -53,354.63 37,701.69 财务费用（收益以“－”号填列） 316,728.62 85,000.00 投资损失（收益以“－”号填列） -2,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,451,279.95 -682,914.25 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,747,364.42 -21,046,146.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,069,300.44 -45,391,197.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,300,807.83 -9,179,251.26 经营活动产生的现金流量净额 -2,435,133.53 -39,074,243.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 62,274,541.84 111,419,582.88 减：现金的期初余额 111,419,582.88 296,123,578.29 现金及现金等价物净增加额 -49,145,041.04 -184,703,995.41 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 无 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 140 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 62,274,541.84 111,419,582.88 其中：库存现金 41,632.56 115,402.61 可随时用于支付的银行存款 62,232,909.28 111,263,491.10 可随时用于支付的其他货币资金 40,689.17 三、期末现金及现金等价物余额 62,274,541.84 111,419,582.88 现金流量表补充资料的说明： 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、信用 证保证金、保函保证金等列入不属于现金及现金等价物的货币资金，该等货币资金的期末数为2,464,732.00 元。 70、所有者权益变动表项目注释 无 八、资产证券化业务的会计处理 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本公司控股股东及实际控制人为自然人，不存在母公司。 控股股东及最终控制方情况如下： 单位： 元 实际控制人 持股金额 持股比例（%） 期末金额 年初金额 期末比例 年初比例 林祯华 19,649,348.00 19,649,348.00 21.59 21.59 林祯荣 19,649,348.00 19,649,348.00 21.59 21.59 林祯富 13,099,452.00 13,099,452.00 14.40 14.40 2、本企业的子公司情况 单位： 元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 141 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 新疆科新重 装有限公司 控股子公司 有限公司 新疆阿克苏 地区沙雅县 陈放 工业制造 50,000,000.00 70% 70% 56886559-2 3、本企业的合营和联营企业情况 无 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 四川晨光科新塑胶有限责任公司 受同一实际控制人控制 735876054 四川科雅房地产有限公司 受同一实际控制人控制 565696818 什邡市麟凤投资发展有限公司 受同一实际控制人控制 67142324x 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表：无 出售商品、提供劳务情况表： 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 四川晨光科新塑胶 有限责任公司 出售商品 市场价 28,959.49 0.02% 58,824.79 0.03% （2）关联托管/承包情况 无 （3）关联租赁情况 无 （4）关联担保情况 无 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 142 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 无 十、股份支付 不适用。 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 报告期末，公司无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 报告期末，公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 其他或有负债及其财务影响： （1）2011年7月20日本公司以房屋建筑物及土地使用权为抵押物，与中国建设银行股份有限公司什邡支 行签订42,000,000.00元的最高额抵押合同并取得综合授信42,000,000.00元，授信期限三年。 2012年度，中国建设银行四川省分行将我公司升级为大中型信用企业，并于2012年11月30日获得2000万 元授信额度，期限1年。根据建行信贷折算办法，我公司可在该额度内开具6000万元的银行承兑汇票、信用 证及保函。 报告期末公司已在中国建设银行股份有限公司什邡支行开具银行承兑汇票4,800,000.00元，开具保函美 元 16,169.4 元 ； 在 中 国 工 商 银 行 什 邡 支 行 开 具 银 行 承 兑 汇 票 16,210,019.18 元 ， 开 具 保 函 人 民 币 13,806,700.00元。 报告期末公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票6,018,531.00元。 （2）除存在上述或有事项外，截止2012年12月31日，本公司无其他重大或有事项。 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 143 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 （1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同 截止2012年12月31日，本公司尚有已签订但尚未履行完毕的大额发包合同共计321,870,656.69元，具体 情况如下： 单位：元 项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计支付期间 重型压力容器（含核级）制造基地 建设项目 227,827,488.82 193,665,866.35 34,161,622.47 2013年度 新疆科新“重型压力容器制造基地” 建设项目一期工程 94,043,167.87 67,481,020.81 26,562,147.06 2013年度 合计 321,870,656.69 261,146,887.16 60,723,769.53 （2）除上述承诺事项外，截止2012年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 正常履行。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 10,920,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 10,920,000.00 2013年3月26日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，2012年度利润分配预案为：拟以2012年 12月31日总股本9,100万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.20元 (含税)，合计派发现金红 利10,920,000.00元（含税），剩余未分配利润87,177,329.89元结转以后年度，资本公积不转增股本。 本预案尚需提交公司2012年年度股东大会审议。 3、其他资产负债表日后事项说明 2013年1月10日，本公司向四川省什邡市人民法院提起诉讼，请求判令四川亚联高科技股份有限公司支 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 144 付所欠本公司货款134.80万元并承担逾期付款资金利息8.12万元，金额合计142.92万元，同时申请财产保全。 什邡市人民法院于2013年1月10日立案。截止本财务报表批准报出日，法院已冻结了四川亚联高科技股份有 限公司银行存款150万元。 本案律师认为，本公司胜诉可能性较大，故本公司应收四川亚联高科技股份有限公司欠款所应计提的坏 账准备按本公司正常会计政策和会计估计处理。 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 2012年6月18，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于为控股子公司提供担保》的议案，并于 2012年7月5日经公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意本公司对控股子公司新疆科新在5000万元的 借款额度内提供全额连带责任担保，新疆科新少数股东四川金象化工产业集团股份有限公司和新疆阿克苏地 区国兴资产投资经营有限责任公司分别按其对新疆科新的持股比例（各自持股15%）以其股权出质为我公司 提供的此项担保向公司进行反担保。2012年8月1日，新疆科新已与中国工商银行股份有限公司沙雅支行签订 了5000万元的借款合同，同日本公司与中国工商银行股份有限公司沙雅支行签订了最高额保证合同。 除上述事项外，报告期末本公司无其他需要披露的重大事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 交易对象的关系组合 账龄组合 117,829,507.94 100% 11,543,440.70 9.8% 126,046,833.37 100% 8,518,034.18 6.76% 组合小计 117,829,507.94 100% 11,543,440.70 9.8% 126,046,833.37 100% 8,518,034.18 6.76% 合计 117,829,507.94 -- 11,543,440.70 -- 126,046,833.37 -- 8,518,034.18 -- 应收账款种类的说明： ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单项金额超过100万的应收账款，经单独进行减 值测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备； ②按交易对象的关系组合的应收账款是指：纳入本公司合并范围内的应收账款，该类应收账款不计提 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 145 坏账准备； ③按账龄组合计提坏账准备的应收账款是指：本公司合并范围外的、经减值测试未发生减值的应收账款， 以账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提坏账准备； ④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备 不能反映其风险特征的应收款项，则单项计提坏账准备。单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组 合计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 59,594,719.23 50.57% 2,979,735.96 95,011,823.18 75.38% 4,750,591.16 1 年以内小计 59,594,719.23 50.57% 2,979,735.96 95,011,823.18 75.38% 4,750,591.16 1 至 2 年 44,100,530.02 37.43% 4,410,053.00 24,473,140.19 19.42% 2,447,314.02 2 至 3 年 9,719,208.69 8.25% 1,943,841.74 6,536,020.00 5.18% 1,307,204.00 3 年以上 4,415,050.00 3.75% 2,209,810.00 25,850.00 0.02% 12,925.00 3 至 4 年 4,392,200.00 3.73% 2,196,100.00 25,850.00 0.02% 12,925.00 4 至 5 年 22,850.00 0.02% 13,710.00 合计 117,829,507.94 -- 11,543,440.70 126,046,833.37 -- 8,518,034.18 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 交易对象的关系组合 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 146 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况： 本报告期转回或收回的应收账款：无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况：无 （4）本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容：无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 新疆玉象胡杨化工有限 公司 客户 19,997,202.21 1-2 年 16.97% 东方电机控制设备有限 公司 客户 11,350,311.63 1 年以内 9.63% 东方电气集团东方汽轮 机有限公司 客户 8,384,501.00 1 年以内 7.12% 四川新光硅业科技有限 责任公司 客户 6,970,000.00 1 年以内 5.92% 恒力石化（大连）有限公 司 客户 6,546,000.00 1 年以内 5.56% 合计 -- 53,248,014.84 -- 45.19% （7）应收关联方账款情况：无 （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 147 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 交易对象的关系组合 账龄组合 2,693,134.44 100% 154,556.72 5.74% 1,188,307.90 100% 59,415.40 5% 组合小计 2,693,134.44 100% 154,556.72 5.74% 1,188,307.90 100% 59,415.40 5% 合计 2,693,134.44 -- 154,556.72 -- 1,188,307.90 -- 59,415.40 -- 其他应收款种类的说明： ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款是指：单项金额超过100万的其他应收款，经单独进 行减值测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组合计提坏账准备； ②按交易对象的关系组合的其他应收款是指：纳入本公司合并范围内的其他应收款，该类其他应收款不 计提坏账准备； ③按账龄组合计提坏账准备的其他应收款是指：本公司合并范围外的、经减值测试未发生减值的其他应 收款，以账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提坏账准备； ④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款是指：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备 不能反映其风险特征的应收款项，则单项计提坏账准备。单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组 合计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 2,295,134.44 85.22% 114,756.72 1,188,307.90 100% 59,415.40 1 年以内小计 2,295,134.44 85.22% 114,756.72 1,188,307.90 100% 59,415.40 1 至 2 年 398,000.00 14.78% 39,800.00 合计 2,693,134.44 -- 154,556.72 1,188,307.90 -- 59,415.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 148 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 交易对象的关系组合 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况： 本报告期转回或收回的其他应收账款：无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的说明：无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况。 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 款项性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 重庆国际投资咨询集团有限公司 690,000.00 投标保证金 25.62% 重庆弛源化工有限公司 507,500.00 履约保证金 18.84% 茂县鑫新能源有限公司 348,000.00 履约保证金 12.92% 石家庄盈鼎气体有限公司 330,000.00 投标保证金 12.25% 四川煤气化有限责任公司 240,000.00 履约保证金 8.91% 合计 2,115,500.00 78.54% （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 重庆国际投资咨询集团 有限公司 客户 690,000.00 1 年以内 25.62% 重庆弛源化工有限公司 客户 507,500.00 1 年以内 18.84% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 149 茂县鑫新能源有限公司 客户 348,000.00 1-2 年 12.92% 石家庄盈鼎气体有限公 司 客户 330,000.00 1 年以内 12.25% 四川煤气化有限责任公 司 客户 240,000.00 1 年以内 8.91% 合计 -- 2,115,500.00 -- 78.54% （7）其他应收关联方账款情况：无 （8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 什邡市 信用联 社社员 股金 成本法 20,000.00 20,000.00 -20,000.00 2,000.00 新疆科 新重装 有限公 司 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70% 70% 合计 -- 35,020,000.00 35,020,000.00 -20,000.00 35,000,000.00 -- -- -- 2,000.00 长期股权投资的说明： 报告期内，长期股权投资减少系公司收到什邡市信用联社退回股金。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 150 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 166,231,621.79 214,206,062.08 其他业务收入 2,416,463.20 1,851,187.99 合计 168,648,084.99 216,057,250.07 营业成本 121,881,929.00 147,718,799.49 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 压力容器制造行业 166,231,621.79 120,135,813.82 214,206,062.08 147,682,034.17 合计 166,231,621.79 120,135,813.82 214,206,062.08 147,682,034.17 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 管道制造 13,325,321.68 7,954,518.75 16,176,875.12 7,160,517.06 压力容器制造 152,906,300.11 112,181,295.07 198,029,186.96 140,521,517.11 合计 166,231,621.79 120,135,813.82 214,206,062.08 147,682,034.17 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省内 95,840,581.75 69,033,251.99 101,724,750.31 68,595,496.66 四川省外 70,391,040.04 51,102,561.83 112,481,311.77 79,086,537.51 合计 166,231,621.79 120,135,813.82 214,206,062.08 147,682,034.17 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 151 恒力石化（大连）有限公司 37,008,547.00 21.94% 东方电气集团东方汽轮机有限公司 18,713,916.26 11.1% 东方电机控制设备有限公司 18,567,052.35 11.01% 四川美丰化工股份有限公司 17,049,914.52 10.11% 四川天华富邦化工有限责任公司 11,139,316.24 6.61% 合计 102,478,746.37 60.76% 营业收入的说明： 报告期内，公司主营业务收入为166,231,621.79元，比去年同期下降22.40%，主要是由于受宏观经济的 影响，市场需求下滑，公司订单及同类产品订货价格同比下降，导致本期主营业务收入下降。 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,000.00 合计 2,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 什邡市信用联社社员股金 2,000.00 合计 2,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益：无 投资收益的说明：报告期内，公司投资收益系收到的什邡市信用联社退回股金时应收的2012年度固定股 金股息。 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 8,243,144.02 27,464,779.76 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 152 加：资产减值准备 3,120,547.84 2,502,382.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,671,594.24 7,545,629.07 无形资产摊销 451,344.95 440,846.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -53,354.63 -812,677.49 财务费用（收益以“－”号填列） 8,540.00 85,000.00 投资损失（收益以“－”号填列） -2,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,299,082.31 -555,357.37 存货的减少（增加以“－”号填列） -34,617,631.96 -21,046,146.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,336,869.97 -54,013,799.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,397,038.45 -2,179,565.61 经营活动产生的现金流量净额 5,257,010.57 -40,568,908.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 56,853,645.21 109,405,983.10 减：现金的期初余额 109,405,983.10 296,123,578.29 现金及现金等价物净增加额 -52,552,337.89 -186,717,595.19 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 不适用 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.03% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 1.06% 0.06 0.06 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）对资产负债表项目的分析说明： 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 153 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动额 变动幅度 金额 占期末资产 总额比例 货币资金 64,739,273.84 111,662,844.88 -46,923,571.04 -6.07% -42.02% 预付款项 9,731,279.07 95,027,658.60 -85,296,379.53 -11.04% -89.76% 其他应收款 3,029,917.66 1,128,892.50 1,901,025.16 0.25% 168.40% 存货 117,329,291.45 82,085,373.48 35,243,917.97 4.56% 42.94% 长期股权投资 20,000.00 -20,000.00 0.00% -100.00% 固定资产 404,869,305.03 65,822,339.83 339,046,965.20 43.87% 515.09% 在建工程 1,557,196.58 135,275,592.20 -133,718,395.62 -17.30% -98.85% 工程物资 5,635,897.44 -5,635,897.44 -0.73% -100.00% 开发支出 370,037.27 -370,037.27 -0.05% -100.00% 递延所得税资产 4,045,454.27 1,594,174.32 2,451,279.95 0.32% 153.76% 应交税费 -5,444,634.84 1,994,747.94 -7,439,382.78 -0.96% -372.95% 应付利息 76,521.73 76,521.73 0.01% 其他应付款 56,762,680.92 25,485,022.17 31,277,658.75 4.05% 122.73% 其他流动负债 3,459,000.00 3,459,000.00 0.45% 长期借款 39,991,065.79 39,991,065.79 5.17% 其他非流动负债 38,904,916.67 14,600,000.00 24,304,916.67 3.14% 166.47% 专项储备 1,069,417.59 1,069,417.59 0.14% 报告期末，公司货币资金比年初减少46,923,571.04元，减少比率42.02%，主要原因系报告期内使用募 集资金支付募投项目款项所致。 报告期末，公司预付账款比年初减少85,296,379.53元，减少比率89.76%，主要原因系本年公司募投项 目和新疆科新制造基地项目基本完工，与施工方、设备供应商结算以前年度预付工程款、设备款所致。 报告期末，公司其他应收款账面净值比年初增加1,901,025.16元，增加比率168.40%，主要原因系报告 期内公司投标项目较多，增加大额投标保证金和履约保证金所致。 报告期末，公司存货账面净值比年初增加35,243,917.97元，增加比率42.94%，主要原因系为下一年度 生产储备的原材料增加以及期末未完工的在产品增加所致。 报告期末，公司长期股权投资比年初减少20,000.00元，减少比率100.00%，原因系报告期内收到什邡市 信用联社退回股金。 报告期末，公司固定资产账面净值比年初增加339,046,965.20元，增加比率515.09%，主要原因系报告 期内公司和新疆科新制造基地基本完工，对达到预定可使用状态的资产预转固增加所致。 报告期末，公司在建工程比年初减少133,718,395.62元，减少比率98.85%，原因系本期公司募投项目和 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 154 新疆科新制造基地基本完工预转固所致。 报告期末，公司工程物资比年初减少5,635,897.44元，减少比率100.00%，原因系报告期内因工程建设 所需全部领用完毕所致。 报告期末，公司开发支出比年初减少370,037.27元，减少比率100.00%，原因系报告期内公司研发项目 “苛刻工况、高参数换热器” 研发完成，形成专有技术，从而转销开发支出所致。 报告期末，公司递延所得税资产比年初增加2,451,279.95元，增加比率153.76%，主要原因系报告期内 公司因收到与资产相关的政府补助确认递延所得税资产、本期计提坏账准备增加确认递延所得税资产以及新 疆科新对未来可抵扣亏损确认递延所得税所致。 报告期末，公司应交税费比年初减少7,439,382.78元，减少比率372.95%，主要原因系期末新疆科新待 抵扣增值税进项税额增加所致。 报告期末，公司应付利息比年初增加76,521.73元，原因系期末新疆科新计提的2012年12月21日至2012 年12月31日的长期借款利息。 报告期末，公司其他应付款比年初增加31,277,658.75元，增加比率122.73%，主要原因系本公司和新疆 科新应支付但尚未与供应商进行结算的暂估工程款和设备款增加。 报告期末，其他流动负债比年初增加3,459,000.00元，原因系报告期末预计在下一年度摊销的与资产相 关的政府补助增加所致。 报告期末，公司长期借款比年初增加39,991,065.79元，原因系报告期内新疆科新向中国工商银行股份 有限公司沙雅支行借入用于“重型压力容器制造基地项目建设”的专项借款。 公司其他非流动负债本期主要反映是收到的与资产相关的政府补助及暂收政府拨款。报告期末，其他非 流动负债比年初增加24,304,916.67元，增加比率166.47%，主要原因系公司及新疆科新收到的各项与资产相 关的政府补助增加所致。 报告期末，公司专项储备比年初增加1,069,417.59元，原因系公司根据财政部、国家安全生产监督管理 总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16号）的规定计提的安全费用。 （2）对利润表项目的分析说明： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动额 变动幅度 金额 占利润总额比例 营业总收入 169,115,141.41 216,057,250.07 -46,942,108.66 -1010.78% -21.73% 营业成本 123,004,911.19 147,718,799.49 -24,713,888.30 -532.15% -16.73% 管理费用 30,150,661.32 35,445,210.10 -5,294,548.78 -114.01% -14.94% 财务费用 -1,436,712.77 -5,029,969.79 3,593,257.02 77.37% -71.44% 资产减值损失 3,146,857.84 2,502,382.43 644,475.41 13.88% 25.75% 营业外收入 2,070,773.98 2,839,921.38 -769,147.40 -16.56% -27.08% 营业外支出 2,091,275.71 85,339.89 2,005,935.82 43.19% 2350.53% 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 155 所得税费用 158,681.11 2,418,305.78 -2,259,624.67 -48.66% -93.44% 报告期内，公司营业收入同比下降46,942,108.66元，下降比率21.73%，主要原因系由于受宏观经济的 影响，市场需求下滑，公司订单及同类产品订货价格同比下降，导致本期营业务收入下降。 报告期内，公司营业成本同比下降24,713,888.30元，下降比率16.73%，主要原因系营业收入下降导致 营业成本相应下降。但由于受固定性成本的影响，营业成本下降幅度小于营业收入下降幅度。 报告期内，公司管理费用同比下降5,294,548.78元，下降比率14.94%，主要原因系本期技术研发费用同 比下降所致。 报告期内，公司财务费用同比增加3,593,257.02元，增加绝对比率71.44%%，主要原因系本期募集资金 存款利息收入同比减少。 报告期内，公司资产减值损失增加644,475.41元，增加比率25.75%，原因系本期应收款项计提的坏账准 备增加。 报告期内，公司营业外收入同比下降769,147.40元，下降比率27.08%，主要原因系本期取得的与收益相 关的政府补助比去年同期减少所致。 报告期内，公司营业外支出同比增加2,005,935.82元，增加比率2350.53%，主要原因系公司根据 2011 年03月23日第一届董事会第十五次会议决议于2012年2月向什邡市教育基金会捐款2,000,000.00元所致。 报告期内，公司所得税费用同比下降2,259,624.67元，下降比率93.44%，主要原因系本期利润总额下降、 公司及新疆科新确认递延所得税资产增加所致。 （3）对现金流量表项目的分析说明： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动额 变动幅度 一、经营活动产生的现金流量净额 164,466,978.19 177,780,887.24 -13,313,909.05 -7.49% 1、经营活动现金流入小计 166,902,111.72 216,855,130.97 -49,953,019.25 -23.04% 2、经营活动现金流出小计 -2,435,133.53 -39,074,243.73 36,639,110.20 -93.77% 二、投资活动产生的现金流量净额 28,201,500.00 8,216,000.00 19,985,500.00 243.25% 1、投资活动现金流入小计 101,010,498.91 177,765,220.43 -76,754,721.52 -43.18% 2、投资活动现金流出小计 -72,808,998.91 -169,549,220.43 96,740,221.52 -57.06% 三、筹资活动产生的现金流量净额 48,991,065.79 24,250,000.00 24,741,065.79 102.03% 1、筹资活动现金流入小计 22,884,392.17 328,262.00 22,556,130.17 6871.38% 2、筹资活动现金流出小计 26,106,673.62 23,921,738.00 2,184,935.62 9.13% 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加93.77%，主要原因是本期购买商品、接受劳动支付的 现金有较大幅度的减少。 报告期内，公司投资活动现金流入同比增加243.25%，主要原因是本期收到的与资产相关的政府补助增 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 156 加。 报告期内，公司投资活动现金流出同比减少43.18%，主要原因是本期支出的工程款项同比减少。 报告期内，公司筹资活动现金流入同比增加102.03%，主要原因是新疆科新因工程建设需要向工商银行 借入长期借款所致。 报告期内，公司筹资活动现金流出同比增加6871.38%，主要原因是向股东支付现金股利和偿还银行临时 借款所致。 十七、财务报告批准 本财务报告于 2013 年 3 月 26 日由本公司董事会批准报出。 四川科新机电股份有限公司 董 事 会 二 O 一三年三月二十六日 四川科新机电股份有限公司 2012 年度报告全文 157 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2012年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 四川科新机电股份有限公司董事会 法定代表人：林祯华 二O一三年三月二十六日