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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告 2021-138 2021 年 04 月 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈永亮、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管 人员)潘瑶声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带解释说明的无 保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投 资者阅读。 公司 2020 年度营业收入为 970,211,434.79 元，净利润为- 579,708,825.31 元， 主要原因为：（1）公司的主要客户群体为面向大众消费端的品牌客户。报告期 内尤其是第四季度，公司体验营销及大部分通过线下服务开展的业务由于受到 疫情影响业务规模有大幅缩减，导致营业收入大幅下降。（2）由于负债压力较 大，公司的资金无法支持业务有效全面的开展。（3）报告期内，公司计提的资 产减值损失较上年同期增长较多，对本报告期业绩有较大影响，主要包括预估 商誉减值 327,311,500 元，长期股权投资减值 46,614,610.83 元，无形资产减值损 失 3,203,686.21 元。公司主营业务板块产能暂时保持稳定，由于 2020 年度的疫 情影响对公司所在行业的部分客户造成一定冲击，但对尚未发生重大不利变化。 在接下来的年度内，公司将从业务布局、成本毛利率等方面改善业绩水平；目 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 前公司已经向法院申请重整并获得法院裁定进入预重整阶段，如重整成功，有 利于公司将负债水平降低至合理水平，有助于运营能力的提升。 本年度报告中涉及公司未来有关经营目标或计划的文字描述和量化指标， 并不代表公司对未来的盈利预测，也不代表给予投资者的承诺，能否实现取决 于市场状况变化、经营管理团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性， 请投资者特别注意。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公 司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要求 本年度报告中涉及公司 2021 年有关经营目标或计划的文字描述和量化指 标，并不代表公司对 2021 年度的盈利预测，也不代表给予投资者的承诺，能否 实现取决于市场状况变化、经营管理团队的努力程度等多种因素，存在很大的 不确定性，请投资者特别注意。 公司已在本年度报告中详述了可能面对的市场 环境、产业发展、业务发展、现金流、核心人才、实际控制人质押冻结等方面 的风险，以及有可能给公司的经营成果和业绩指标带来影响。敬请查阅“经营情 况讨论与分析”中的相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25 第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 105 第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................ 111 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 111 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................ 111 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 112 第十节 公司治理 ............................................................................................................................ 113 第十一节 公司债券相关情况 ........................................................................................................ 121 第十二节 财务报告 ........................................................................................................................ 128 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 133 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、华谊嘉信 指 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 杭州福石、福石资管 指 杭州福石资产管理有限公司 上海寰信 指 上海寰信投资咨询有限公司(原名北京博信智创投资咨询有限公司)， 华谊嘉信之股东 华谊伽信 指 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊信邦 指 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊葭信 指 北京华谊葭信营销管理有限公司（原名北京华谊葭信劳务服务有限公 司），华谊嘉信之全资子公司 上海波释、波释广告 指 上海波释广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 东汐广告、上海东汐 指 上海东汐广告传播有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华氏行 指 北京华氏行商贸有限公司，华谊嘉信之全资子公司 精锐传动 指 北京精锐传动广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海宏帆 指 上海宏帆市场营销策划有限公司，华谊嘉信之全资子公司 霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资（上海）有限公司 美意互通 指 北京美意互通科技有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海风逸 指 上海风逸广告有限公司，上海东汐之全资子公司 上海威浔 指 上海威浔文化传播有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海嘉为 指 上海嘉为广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 易臻科技 指 江西易臻科技有限公司，华谊嘉信之参股子公司 执惠旅游 指 北京执惠旅游文化传播有限公司，华谊嘉信之参股子公司 迪思、天津迪思、迪思传媒 指 天津迪思文化传媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司 迪思投资 指 天津迪思投资管理有限公司，华谊嘉信之股东 迪思公关 指 北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司 新七天 指 北京新七天电子商务技术股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司 华谊恒新 指 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司，华谊嘉信之控股子公司，正在 注销中。 快友世纪 指 北京快友世纪科技股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司 上海演娱 指 上海演娱文化传媒有限公司，华谊嘉信之参股子公司 Smaato 指 Smaato Holding AG，华谊信邦参与投资的参股公司 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 上海秋古 指 上海秋古投资合伙企业（有限合伙） 天津华谊葭信 指 天津华谊葭信营销管理有限公司，华谊葭信之全资子公司 中和傳媒 指 嘉信中和傳媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊新天 指 北京华谊新天电商营销科技有限公司，华谊信邦之参股子公司 行棋公关 指 杭州行棋公关策划有限公司，迪思传媒之全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元 指 人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 本公司《公司章程》 新《企业会计准则》 指 财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具 体准则 申报财务报表 指 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华谊嘉信 股票代码 300071 公司的中文名称 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 公司的中文简称 华谊嘉信 公司的外文名称（如有） Spearhead Integrated Marketing Communication Group 公司的外文名称缩写（如有） Spearhead 公司的法定代表人 陈曦 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512 注册地址的邮政编码 100041 办公地址 北京市朝阳区高井文化园 8 号东亿国际传媒产业园三期 A 座 402 办公地址的邮政编码 100024 公司国际互联网网址 电子信箱 investor@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱文杰 朱迪 联系地址 北京市朝阳区高井文化园 8 号东亿国际 传媒产业园三期 A 座 402 北京市朝阳区高井文化园 8 号东亿国际 传媒产业园三期 A 座 402 电话 010-85145325 010-85145325 传真 010-65665959 010-65665959 电子信箱 investor@ investor@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区高井文化园 8 号东亿国际传媒产业园三期 A 座 402 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师姓名 罗跃龙、曾毅凯 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 970,211,434.79 2,250,371,945.58 -56.89% 3,415,577,695.18 归属于上市公司股东的净利润 （元） -579,353,648.38 11,650,837.54 -5,072.64% -769,040,398.44 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -575,459,451.32 -142,812,261.53 -302.95% -796,187,423.15 经营活动产生的现金流量净额 （元） 50,499,502.99 107,697,068.51 -53.11% 372,084,177.37 基本每股收益（元/股） -0.86 0.02 -4,400.00% -1.13 稀释每股收益（元/股） -0.86 0.02 -4,400.00% -1.13 加权平均净资产收益率 329.83% 9.43% 320.40% -150.32% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 1,222,372,782.62 1,875,501,229.50 -34.82% 2,796,559,952.39 归属于上市公司股东的净资产 （元） -501,221,355.69 114,026,500.50 -539.57% 117,676,662.28 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 √ 是 □ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 970,211,434.79 2,250,371,945.58 总营业收入 营业收入扣除金额（元） 1,030,986.53 1,447,890.06 主要为自有物业房租收入扣 除 营业收入扣除后金额（元） 969,180,448.26 2,248,924,055.52 主要为自有物业房租收入扣 除 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 176,981,213.79 248,532,173.35 265,773,211.36 278,924,836.29 归属于上市公司股东的净利润 -54,785,244.10 -19,892,199.76 -24,032,454.10 -480,643,750.40 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -55,647,479.28 -21,077,375.99 -28,269,650.92 -470,464,945.10 经营活动产生的现金流量净额 -25,836,656.80 14,718,320.95 16,017,369.39 45,600,469.40 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -266,154.28 92,329,266.53 -346,621.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 17,660,233.87 13,482,711.97 2,772,286.19 债务重组损益 -4,744,822.21 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -2,166,503.92 -23,560,083.28 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 300,000.00 60,712,840.01 4,000,000.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 -8,406,523.28 3,018,334.16 -29,738,974.38 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 房地产公允价值变动产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,171,414.06 11,031,287.07 14,722,633.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 49,531,535.70 减：所得税影响额 1,843,835.39 2,552,756.19 9,049,009.47 少数股东权益影响额（税后） -1,498.80 3.71 合计 -3,894,197.06 154,463,099.07 27,147,024.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 2020年，受到资金紧张和利息费用高企的客观不利情况，公司继续维持收缩战略，降低不必要开支，将有限的资金投入到利 润较高且回款较好的业务板块，以维持正常的业务运转。因此，2020年公司原有的五大业务板块中，公司更加聚焦具有优势 的公关广告、数字营销和内容营销板块，而对研发投入较高、收益实现周期较长的大数据营销予以暂时放弃。目前公司已经 进入预重整，如重整顺利实施，将化解公司的债务问题，改善现金流紧张的局面，届时公司将继续打造以娱乐社会化内容和 营销大数据为支撑的全球化数字化全域营销传播集团，重新打造涵盖移动互联网时代的营销传播全产业链。 公司的五大业务板块构成如下： 1、体验营销 体验营销指从营销策略、创意策划到执行管理的全方位体验营销服务。该业务板块主要由公司子公司迪思、华谊信邦、上海 宏帆、华谊葭信、上海波释等公司构成，业务包括：体验营销策略、体验店/品牌形象店规划设计、商化管理、终端促销、 终端销售团队管理、会议会展、产品渠道管理、O2O营销服务等。 华谊嘉信拥有全国性的体验营销服务网络，能够围绕客户的市场营销环节，以创造独特的消费体验为策略出发点，有效整合 各种营销体验手段，让消费者实际感知产品服务的品质或性能从而促成销售，同时通过收集消费行为数据（线下大数据）进 行更精准的消费者洞察和消费者画像，实现线下客流向线上购买的转换，更好地指导市场活动，提高客户的投资回报率。 2、公关广告 该业务板块主要由公司子公司迪思传媒、东汐广告等公司构成，业务包括：品牌战略咨询、公关传播、行动营销、媒介管理 及危机管理等。 华谊嘉信2017年加入中国·4A，并于2018年、2020年连续经全员选举进入中国·4A第十三-十四届、第十五届理事会，以理事 单位身份为行业发展作出贡献。中国·4A是中国商务广告协会综合代理专业委员会的简称，成立于2005年，从初期的28家发 展到目前的110家会员单位，几乎包揽了所有在国内运作的大型国际创意营销公司，以及本土实力最强规模最大的综合创意 营销代理商。 迪思传媒成立于1996年，自2001年起连续数年排名行业前五，被誉为“中国公关行业黄埔军校”。作为中国国际公共关系协会 理事单位，同时也是中国·4A会员单位，迪思拥有专业理论体系、强大媒体关系、广域覆盖能力及卓越的执行力，通过以消 费者为核心、以“大数据算法+创意内容+数字化技术”为驱动的营销体系，为汽车、3C、互联网、快消、金融、生物制药等 行业近千品牌提供数字化内容营销、公共关系管理、网络声誉与口碑管理等营销传播服务。东汐广告致力于为客户提供专业 的户外媒体、平面媒体、视频媒体、广播媒体等多个媒体平台的广告采购和代理服务。 3、数字营销 该业务板块主要由公司子公司迪思传媒和参股公司新七天等公司构成，业务包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公 关及社交营销、互动平台创意与建设、移动互联网营销、数据优化等。 迪思传媒是中国商务广告协会数字营销委员会常务理事单位。新七天是国内领先的家电电商代运营服务商，为客户提供电商 网站搭建服务和电商品牌营销的整体解决方案。 4、内容营销 该业务板块主要由公司子公司迪思传媒等公司构成，业务包括：新媒体营销、IP营销和娱乐体育营销等方面的服务。新媒体 营销业务主要包括垂直媒体传播和社交媒体营销，垂直媒体营销为客户在各个行业垂直媒体上提供的内容策略、生产及运营 服务，广告投放，媒体策略及活动营销服务等；社交媒体营销为向客户提供在社交网络媒体上的广告投放、网络媒体营销以 及短视频内容生产和运营方面的服务等。IP营销为基于版权授权、明星艺人、娱乐时尚IP、品牌跨界联合等方面资源的营销 服务。 公司董事长黄小川作为中国商务广告协会副会长分管内容营销委员会，担任内委会执行理事长职务，全面指导协会工作。迪 思传媒作为内容营销协会秘书处所在地，在协会秘书长、迪思传媒高级副总裁沈健的带领下，积极组织协会活动，为推动行 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 业发展助力。迪思传媒还自2016年起连续四年积极承办中国内容营销高峰论坛，为促进海内外行业专家、学者与业界交流、 促进行业发展提供高端平台。 5、大数据营销： 该业务板块主要由参股子公司快友世纪、Smaato等公司构成，业务包括：精准营销、效果营销、程序化购买、大数据消费者 洞察及舆情管理等方面的服务。 公司参股子公司快友世纪是一家专门运营移动广告平台的移动大数据营销公司，AdView移动广告交易平台是由快友世纪创 立的第三方交易平台，为国内众多移动应用开发商、移动广告网络、移动广告SSP平台、移动广告DSP平台提供全方位、高 效率的移动广告流量供应与采购服务，是目前国内的独立第三方广告交易平台。公司子公司华谊信邦通过基金投资的Smaato 拥有实时竞价技术与全球投放数据资源，具有全球领先的移动广告撮合交易平台。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司2020年的收缩战略，更加注重发挥公司的核心竞争力来维持正常的企业运营。因此，公司在外部疫情影响与内部资金紧 张的双重压力下，仍然能够保持了一定的业绩规模，表明核心竞争力仍然存在并且有效。公司的核心竞争力主要表现在下列 几个方面： 1、持续精进的业务创新优势 公司是中国较早从事整合营销传播业务的公司之一，公司及子公司的业务涵盖营销传播服务全产业链，为客户提供从品牌策 略、创意内容、公关传播、程序化购买、精准及效果营销、娱乐营销、会议会展、电商代运营、终端营销以及危机管理等全 方面的个性化、体系化服务，为客户的营销服务需求提供全面精准的解决方案和专业服务。公司的创意品牌能力，获得了客 户的普遍认可。2020年，子公司迪思传媒的传播案例获得2020灵眸奖十大直播内容创意案例、十六届中国公共关系行业最佳 案例大赛电商直播营销与公共关系类银奖以及金匠奖年度直播营销银奖。 近两年，迪思年均执行短视频项目近2000个，其中绝大部分由迪思内部视频创意团队完成部分经典案例更屡获行业奖项认可。 疫情期间，迪思也不忘积极履行企业社会责任，推出原创战疫应援暖心公益MV短视频作品《相拥在明天》，在头部社交平 台上线以来获得行业和社会广泛认可。 2、动态优化的优质客户资源： 公司定位于全球化数字化全域整合营销传播集团，拥有丰富的营销传播经验、资源与大数据积累，通过不断创新业务模式、 提高服务品质以及多年坚持的专业诚信服务，拥有长期稳定合作的优质客户群体，包括汽车、消费电子、互联网、房地产、 消费品及金融等多个行业，其中既包括世界500强企业，也包括国内知名企业。公司通过高效的客户服务评估体系、客户管 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 理系统、专业的服务态度、深入的客户需求洞察与独到策略、创新的服务模式和媒介资源、极具创意的内容生产和运营能力， 在积极拓展新客户的同时，与既有客户保持长期良好互动与合作，为公司业务稳健发展提供保障。 3、不断创新的专业人才成长发展体系： “优秀人才是企业迈向新台阶的主力推手”，对于营销企业而言，为客户持续提供优质、创新的营销传播服务，考验的是个人、 团队与组织的创意、资源和行业积淀。公司一方面不断创新升级人才引进、培养、激励和管理制度，全力引进人才，并用合 理的薪酬机制和管理制度留住人才、发展人才，引进的行业顶尖人才和优秀业务、管理员工大多存活率高、融入状态好。公 司还积极建设互动学习成长体系，搭建学习型创新型团队，鼓励内部学习交流，夯实业务管 理知识，积极推行“实战练兵”, 实现梯队人才培养。 以公司子公司迪思传媒为例，其坚持数年打造的“迪思黄埔”系列培训已成为独特的人才发展品牌，其中“迪思黄埔精英训练 营”面向全员、提供基础的专业化培训；“迪思黄埔精英训练营”则遴选公司最具发展潜力的经理、总监级员工，通过更具针 对性和实战性的培训培养迪思“腰部力量”，承上启下；高管EMBA计划则针对管理层员工，与高校合作，为其提供进一步深 化学习、提升综合能力的系统学习。迪思还积极面向高等院校、科研机构、行业论坛等活动，输出专业观点和理念，为打通 行业未来人才的培育通道、推动企业快速、有序、健康发展和行业前行方面作出不懈努力。 4、与时俱进的高含金量资质 公司是中国商务广告协会品牌发展战略委员会联席理事长单位、中国·4A理事单位。公司全资子公司迪思是中国国际公共关 系协会常务理事单位，中国商务广告协会数字营销委员会常务理事单位，中国商务广告协会内容营销委员会理事单位，中国 广告协会、中国公共关系协会、中国·4A、苏秦会、北京广告协会会员单位。2020年，迪思获颁“2020年度优秀数字营销策划 与代理机构”“中国公关公司25强”以及由新华网在2020中国企业家博鳌论坛数字营销峰会上颁发的“蓝动能”奖杯等荣誉，并 为16个品牌打造37个案例在15项行业赛事中收获61枚奖项（金奖9枚、银奖26枚、铜奖13枚、优秀奖13枚）。公司历年来更 是凭借不断创造经典案例，接连斩获如中国最佳公共关系案例大赛、IAI国际广告奖、澳门国际广告奖、金旗奖、虎啸奖、 金网奖、金鼠标奖、TMA移动营销大奖、ECI年度创新奖、TBI杰出品牌创新奖、中国创新营销大奖、科特勒·新营销大奖、 COM金匠奖等多个行业高含金量赛事奖项。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，受到资金紧张和利息费用高企的客观不利情况，公司继续维持收缩战略，降低不必要开支，将有限的资金投入到利 润较高且回款较好的业务板块，以维持正常的业务运转。报告期内，公司实现营业收入970,211,434.79元，较上年减少56.89%； 公司营业总成本1,176,594,292.07元，较上年同期下降49.50%；公司毛利率30.06%，较上年增长6.01%；实现净利润 -579,708,825.31元，较上年同期减少4,505.34%；实现归属于母公司所有者的净利润-579,353,648.38元，较上年同期减少 5,072.64%，公司经营活动产生现金流量净额50,499,502.99元，较上年同期减少53.11%。2020年，公司更加注重现金周转， 一方面通过充分利用竞争优势维持业务正常运转，另一方面努力引入新的资源。公司主要采取如下策略： （1）加强客户关系，提升项目质量 通过更加紧密地与客户沟通，深入理解客户需求，为客户提供更加优质的服务，从而提升客户满意度，以在项目的利润率、 回款等方面更加优化。同时，对于一些毛利率过低或者付款条件较为苛刻的项目，公司主动放弃，以保证毛利率的稳定。 （2）加大应收账款管理，加快现金周转 公司加强应收账款的催收力度，每周召开应收账款回收工作会议，监督应收账款的回收情况，同时加强现金流管理，严格管 控付款周期，确保现金流正常。 （3）强化内部管理，缩减费用开支 公司强化费用管理，避免不必要的浪费支出。在资金使用上更加注重短期效益，从而保证公司的资金安全。同时，对业务部 门各团队业绩考核管理更加严格，对于不能达标的团队予以解散，而对于超额完成目标的团队加大奖励，从而实现人员的优 胜劣汰，充分发挥人员主观能动性，提升公司整体绩效。 （4）积极引入战略投资者，注入新的资源 公司努力通过引入战略投资者来帮助公司纾困。2020年下半年，经多轮沟通，刘伟与福石资管签署了《表决权委托协议》， 福石资管成为公司的控股股东，并推动公司通过司法重整解决历史问题，化解债务危机。 按客户分类的互联网营销收入分析： 单位：元 分类 收入 直接类客户 205,435,859.24 代理类客户 14,672,965.74 合计 220,108,824.98 移动端 87,527,051.82 非移动端 132,581,773.16 合计 220,108,824.98 注：数据主要取自本公司数字营销和大数据营销业务板块。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要 求： （1）互联网营销收入整体情况 单位:元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 （2）广告主所处的主要行业领域 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 单位:元 行业领域 2020 年 2019 年 同比增减 收入金额 占营业收入比重 收入金额 占营业收入比重 （3）直接类客户和代理类客户情况 单位:元 客户类型 2020 年 2019 年 客户数量 收入金额 客户留存率（如 适用） 客户数量 收入金额 客户留存率（如 适用） （4）其他需披露内容 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 970,211,434.79 100% 2,250,371,945.58 100% -56.89% 分行业 IT 产品类 145,898,344.13 15.04% 432,737,933.97 19.23% -66.28% 采矿业类 103,773.58 0.01% 619.81 0.00% 16,642.81% 房地产类 9,698,369.98 1.00% 24,068,589.70 1.07% -59.71% 非企业类 5,937,795.91 0.61% 36,164,227.48 1.61% -83.58% 服饰类 1,529,585.95 0.16% 19,552,804.57 0.87% -92.18% 个人用品类 0.00 0.00% 1,412,196.05 0.06% -100.00% 工农业类 0.00 0.00% 4,179,145.18 0.19% -100.00% 化妆浴室用品类 199,788.61 0.02% 30,482,161.96 1.35% -99.34% 家居装饰类 0.00 0.00% 17,886,874.88 0.79% -100.00% 交通类 1,227,132.36 0.13% 1,179,433.01 0.05% 4.04% 教育出国类 397,612.08 0.04% 8,631,279.67 0.38% -95.39% 金融服务类 13,466,569.37 1.39% 83,048,142.15 3.69% -83.78% 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 零售及服务类 47,437,132.69 4.89% 133,650,739.85 5.94% -64.51% 汽车类 702,972,989.55 72.46% 946,651,494.11 42.07% -25.74% 食品饮料类 23,512,352.05 2.42% 316,558,789.20 14.07% -92.57% 通讯服务类 5,977,242.10 0.62% 80,043,890.63 3.56% -92.53% 网络服务类 2,084,057.87 0.21% 52,313,285.89 2.32% -96.02% 消费类电子产品 6,299,720.24 0.65% 19,330,788.61 0.86% -67.41% 医疗服务类 127,778.62 0.01% 8,759,163.35 0.39% -98.54% 娱乐及休闲类 3,341,189.70 0.34% 33,720,385.51 1.50% -90.09% 分产品 体验营销 159,248,061.99 16.41% 819,183,782.95 36.40% -80.56% 公关广告 590,854,547.82 60.90% 605,789,432.58 26.92% -2.47% 数字营销 220,108,824.98 22.69% 812,509,786.37 36.11% -72.91% 内容营销 0.00% 12,353,718.40 0.55% -100.00% 大数据营销 0.00% 535,225.28 0.02% -100.00% 分地区 北京 810,458,523.38 83.53% 1,374,476,641.93 61.08% -41.04% 上海 37,641,795.77 3.88% 705,259,455.56 31.34% -94.66% 广州 10,929,682.10 1.13% 78,002,910.86 3.47% -85.99% 天津 109,270,450.27 11.26% 89,260,916.11 3.97% 22.42% 杭州 1,910,983.27 0.20% 3,372,021.12 0.15% -43.33% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 IT 产品类 145,898,344.13 114,918,809.16 21.23% -66.28% -69.05% 7.02% 汽车类 702,972,989.55 492,390,407.78 29.96% -25.74% -19.57% -5.37% 分产品 体验营销 159,248,061.99 125,163,794.36 21.40% -80.56% -82.66% 9.51% 公关广告 590,854,547.82 404,958,588.67 31.46% -2.47% 11.52% -8.60% 数字营销 220,108,824.98 148,396,706.67 32.58% -72.91% -75.78% 7.99% 分地区 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 北京 810,458,523.38 514,424,743.12 36.53% -41.04% -49.51% 10.66% 天津 109,270,450.27 83,007,081.54 24.04% 22.42% 75.77% -23.06% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 IT 产品类 114,918,809.16 16.94% 371,248,487.53 21.72% -69.05% 采矿业类 16,948.94 0.00% 37,523.48 0.00% -54.83% 房地产类 4,003,638.68 0.59% 12,399,733.49 0.72% -67.71% 非企业类 4,613,794.86 0.68% 30,921,712.69 1.81% -85.08% 服饰类 292,244.92 0.04% 13,611,968.79 0.80% -97.85% 个人用品类 0.00% 1,110,348.43 0.06% -100.00% 工农业类 0.00% 3,086,528.53 0.18% -100.00% 化妆浴室用品类 242,774.55 0.04% 26,038,033.48 1.52% -99.07% 家居装饰类 0.00% 14,568,525.63 0.85% -100.00% 交通类 418,327.53 0.06% 140,544.34 0.01% 197.65% 教育出国类 1,072,585.25 0.16% 5,621,828.19 0.33% -80.92% 金融服务类 6,155,908.42 0.91% 66,265,998.85 3.88% -90.71% 零售及服务类 32,353,088.16 4.77% 131,002,323.78 7.67% -75.30% 汽车类 492,390,407.78 72.57% 612,210,529.39 35.82% -19.57% 食品饮料类 13,926,539.26 2.05% 280,566,988.18 16.42% -95.04% 通讯服务类 2,165,829.76 0.32% 59,432,727.61 3.48% -96.36% 网络服务类 1,590,056.18 0.23% 39,672,887.59 2.32% -95.99% 消费类电子产品 3,733,465.10 0.55% 13,443,526.05 0.79% -72.23% 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 医疗服务类 447,203.18 0.07% 7,293,967.26 0.43% -93.87% 娱乐及休闲类 177,467.97 0.03% 20,311,383.02 1.19% -99.13% 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 体验营销 125,163,794.36 18.45% 721,749,227.53 42.23% -82.66% 公关广告 404,958,588.67 59.68% 363,126,370.89 21.25% 11.52% 数字营销 148,396,706.67 21.87% 612,701,129.46 35.85% -75.78% 内容营销 0.00% 11,014,878.49 0.65% -100.00% 大数据营销 0.00% 393,959.94 0.02% -100.00% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司新增两家全资孙公司-北京春华秋石文化传媒有限公司、北京春华秋谊文化传媒有限公司，暂时未开展实质 性业务，对于整体营收状况无实质性影响。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 478,881,394.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 49.36% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 147,553,338.43 15.21% 2 客户 B 132,765,449.51 13.68% 3 客户 C 79,452,961.48 8.19% 4 客户 D 62,465,268.04 6.44% 5 客户 E 56,644,377.51 5.84% 合计 -- 478,881,394.97 49.36% 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 124,759,632.33 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.71% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 93,921,874.45 15.59% 2 供应商 B 10,777,448.00 1.79% 3 供应商 C 8,127,412.26 1.35% 4 供应商 D 6,588,897.62 1.09% 5 供应商 E 5,344,000.00 0.89% 合计 -- 124,759,632.33 20.71% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 200,888,274.32 319,263,127.51 -37.08% 主要由于 2020 年整体业绩下降，销 售费用随之下降以及公司降本增效 的手段初见成效。 管理费用 172,156,828.42 205,104,708.53 -16.06% 财务费用 122,415,432.36 67,135,342.21 82.34% 主要由于 2020 年利息支出增幅较大。 研发费用 22,918,775.25 -100.00% 主要由于浩耶于 2019 年整体剥离， 大数据研发不再投入。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 经营活动现金流入小计 1,260,200,575.16 2,974,419,547.98 -57.63% 经营活动现金流出小计 1,209,701,072.17 2,866,722,479.47 -57.80% 经营活动产生的现金流量净 额 50,499,502.99 107,697,068.51 -53.11% 投资活动现金流入小计 123,505.70 100,786,827.49 -99.88% 投资活动现金流出小计 12,665,305.49 16,153,555.09 -21.59% 投资活动产生的现金流量净 额 -12,541,799.79 84,633,272.40 -114.82% 筹资活动现金流入小计 6,236,046.02 109,452,879.77 -94.30% 筹资活动现金流出小计 91,160,752.88 287,562,419.18 -68.30% 筹资活动产生的现金流量净 额 -84,924,706.86 -178,109,539.41 52.32% 现金及现金等价物净增加额 -46,967,003.66 14,209,021.38 -430.54% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，经营活动产生的现金净流量较上年同期下降53.11%，主要系本报告期销售商品提供劳务收到的现金较上年同 期有所降低所致； 2、报告期内，投资活动产生的现金净流量较上年同期下降114.82%，主要系本报告期投资活动收到的现金较上年同期有所 降低所致； 3、报告期内，筹资活动产生的现金净流量较上年同期增长52.32%，主要系上年同期减少了筹资活动收到的现金； 4、报告期内，现金及现金等价物净增加额相比上年同期下降了430.54%，主要系本报告期经营及投资活动产生的现金流量 净额较上年同期降低较多所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 31,102,060.78 2.54% 79,991,467.36 4.27% -1.73% 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 应收账款 662,798,542.9 8 54.22% 807,388,330.47 43.05% 11.17% 存货 772,399.79 0.06% 0.06% 投资性房地产 48,154,631.68 3.94% 105,933,828.96 5.65% -1.71% 长期股权投资 274,653,861.8 8 22.47% 348,604,733.86 18.59% 3.88% 固定资产 3,385,079.16 0.28% 5,419,614.51 0.29% -0.01% 在建工程 0.00% 0.00% 短期借款 478,569,641.8 1 39.15% 557,922,281.40 29.75% 9.40% 长期借款 25,608,532.35 2.09% 51,888,955.91 2.77% -0.68% 应付账款 542,429,222.6 5 44.38% 597,913,684.95 31.88% 12.50% 应付债券 0.00 0.00% 69,841,797.71 3.72% -3.72% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 投资性房地 产 105,933,828. 96 -8,406,523.28 49,372,674. 00 48,154,631.68 上述合计 105,933,828. 96 -8,406,523.28 49,372,674. 00 48,154,631.68 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 本期投资性房地产其他变动主要为：母公司投资性房地产因处于拍卖状态，故进行重分类至持有待售资产。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,767,038.30 账户冻结 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 应收账款 120,000,000.00 质押 持有待售资产 49,372,674.00 抵押 投资性房地产 42,557,544.68 抵押 长期股权投资 98,568,850.50 质押担保 合计 321,266,107.48 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 天津迪思文 化传媒有限 公司 子公司 公关策划、 市场调查 11,384,400.0 0 779,330,381. 06 126,202,324. 68 938,737,083. 01 -4,913,542.9 6 -1,217,147.9 5 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）历史问题出清 根据公司目前的债务情况及资产状况，公司经慎重研究，决定向法院申请重整，以出清历史包袱，化解债务压力，聚焦核心 主业，强化盈利能力。通过引入战略投资人，向公司注入流动性，为公司提供资金和资源支持，以提升公司的持续盈利能力。 （二）强化主业运营 公司的全资子公司迪思传媒，在企业品牌设计、营销、公共关系领域处于细分龙头的地位，长年位于众多大客户的合作名录 中。受到公司整体负债率较高的拖累，迪思传媒的盈利能力始终无法释放。重整完成后，公司和迪思传媒都将轻装上阵，公 司将加大对迪思传媒的支持，积极为其对接资源，使迪思传媒重新发力。 （三）加深业务挖掘 随着技术更新与消费升级，整合营销行业也发生了诸多变化，如广告投放渠道更加多元、广告客户需求更加复杂、营销效果 要求更加精准等，因此，公司将积极应对行业变化，对公司的业务形态进行调整，以满足客户的需求。同时，公司要加大新 型客户的开发，进一步丰富客户范围，保障公司业务的平稳发展。 （四）面临主要风险 1、重整失败的风险 公司正在积极推进重整事项，但仍然存在失败的风险。如若重整失败，法院将裁定终止公司的重整程序，并宣告公司破产清 算，投资人、债权人等权益将按清算程序处置。为避免发生极端不利情况，公司将积极与重整投资人、管理人、债权人进行 沟通，促成重整方案的达成，并获得法院的批准。 2、现金流风险 公司目前现金流较为紧张，如若重整完成后公司不能获得足够的营运资金，将继续因现金流紧张而无法拓展业务。对此，如 重整完成后公司资信将恢复正常状态，负债率也将恢复到正常水平，公司将积极与金融机构开展洽谈，努力通过多种方式引 入资金，解决流动性不足的问题。 3、业务拓展不利的风险 公司要加大新业务形态的投入，以积极应对行业变化。但由于公司目前资金较为紧张，新业务的投入可能不足，使得公司未 能积累足够的优势并占据充足的市场份额，可能会导致原来的业务领域被新型营销方式替代的风险。 4、人才流失风险 人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。由于受现金流紧张的影响，部分业务开展不利，使 得个别业务团队和员工不稳定，存在离任风险。公司将竭尽全力改善现金流的状况，从而保证业务的稳定开展，同时适时采 取股权激励等措施，保证核心人才团队的稳定。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2020 年 05 月 13 日 同花顺路演平 台 （https://t.10jqk 220843） 其他 其他 通过“同花顺” 路演平台 （https://t.10jqk 220843）参与 2019 年度业绩 网上说明会的 广大投资者 公司 2019 年年 报和经营情况 https://view.officeapps.l rc=http%3A%2F%2Fst %2Ff inalpage%2F2020-05-1 4%2F1207801127.DO CX 2020 年 09 月 08 日 全景网网络平 台 其他 其他 通过全景网参 与《2020 年北京 辖区上市公司 投资者集体接 待日活动》的广 大投资者 公司 2020 年半 年报和经营情 况 https://view.officeapps.l rc=http%3A%2F%2Fst %2Ff inalpage%2F2020-09-0 9%2F1208416041.docx 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 《分红政策及未来三年股东回报规划》（2020年-2022年）已经2020年第三届董事会第九十一次会议审议通过并经2019年度 股东大会审议通过。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 □ 是 □ 否 √ 不适用 原因 由于公司2020 年度归属于母公司的所有者权益和净利润为负值、未满足现金股利的分配条件，为保证公司良性运转，经公 司第四届董事会第六次会议审议通过，2020年公司不分红不派息。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2020 年公司不分红不派息。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 的比率 2020 年 0.00 -579,353,648.3 8 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 11,650,837.54 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 -769,040,398.4 4 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 杭州福石资 产管理有限 公司；陈永亮 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 关于关联交 易：1、如本 人/本公司及 关联方与上 市公司发生 交易，将严格 遵守法律、法 规、规章及公 司章程规定 的关联交易 审批流程，交 易价格、交易 条件及其他 协议条款公 平合理，不以 任何方式损 害上市公司 和其他股东 的利益；2、 本人/本公司 将严格按照 《公司法》等 法律法规以 及上市公司 章程、上市公 司关联交易 2020 年 09 月 30 日 5 年 截止报告期 末，该承诺正 在履行中。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 决策制度等 的有关规定， 依法行使权 利，同时承担 相应的义务， 在董事会、股 东大会对涉 及本公司及 所属关联方 的关联交易 进行表决时， 履行回避表 决的义务；3、 根据相关法 律、法规和规 范性文件的 规定减少并 规范关联交 易。对于无法 避免或者有 合理原因而 发生的关联 交易，本人/ 本公司将按 照有关法律、 法规、规范性 文件、上市公 司的公司章 程、关联交易 管理制度等 规定，履行必 要的法定程 序，不利用本 人/本公司及 所属关联方 在与上市公 司的关联交 易中谋取不 正当利益，不 通过关联交 易损害上市 公司及其他 股东的合法 权益；4、本 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 人/本公司承 诺杜绝一切 非法占用上 市公司的资 金、资产的行 为；5、上述 承诺于本公 司对上市公 司拥有控制 权期间持续 有效。如在此 期间，因本人 /本公司未履 行上述承诺 而给上市公 司造成损失， 本人/本公司 将依法承担 相应的赔偿 责任。关于同 业竞争：1、 截至本承诺 函出具日，本 人/本公司/本 人及本公司 控制企业未 有从事与上 市公司相同 或相似的业 务；本次交易 完成后，本公 司及本公司 控制的其他 企业将积极 避免从事与 上市公司具 有实质性竞 争的业务；2、 本人/本公司 承诺不以上 市公司实际 控制人或控 股股东的地 位谋求不正 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 当利益，从而 损害上市公 司及其他股 东的权益；3、 本人/本公司 依照中国法 律法规被确 认为上市公 司实际控制 人或控股股 东期间，将不 会在中国境 内或境外以 任何方式（包 括但不限于 单独经营、通 过合资经营 或拥有另一 公司或企业 的股权及其 它权益）直接 或间接从事 或参与任何 与上市公司 构成竞争的 任何业务或 活动，不以任 何方式从事 或参与生产 任何与上市 公司产品相 同、相似或可 能取代上市 公司产品的 业务活动；4、 若未来上市 公司认为本 人/本公司或 本人/本公司 控制的公司 从事了对上 市公司的业 务构成竞争 的业务，本人 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 /本公司将及 时转让或者 终止该等业 务。若上市公 司提出受让 请求，本人/ 本公司将按 公允价格和 法定程序将 该等业务优 先转让给上 市公司；若无 法转让给上 市公司的，将 通过包括但 不限于将产 生竞争的资 产、业务转让 给无关联第 三方、将产生 竞争的资产、 业务托管给 上市公司等 一切有助于 解决上述问 题的可行、合 法方式，使本 人/本公司或 本人/本公司 控制的其他 企业与上市 公司及其下 属企业不构 成实质性同 业竞争；5、 上述承诺于 本公司对上 市公司拥有 控制权期间 持续有效。如 在此期间，因 本人/本公司 未履行上述 承诺而给上 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 市公司造成 损失，本人/ 本公司将依 法承担相应 的赔偿责任。 资产重组时所作承诺 霖漉投资（上 海）有限公司 股份限售承 诺 1）本公司本 次认购的上 市公司新增 股份的限售 期，即不得通 过证券市场 公开交易或 协议方式转 让的期限，为 股份发行结 束之日即本 公司认购的 上市公司股 份完成登记 之日起 36 个 月内不转让； 2）上述限售 期届满之时， 若因东汐广 告未能达成 本公司与上 市公司另行 签署的《盈利 预测补偿协 议》项下约定 的业绩目标 而致本公司 须向上市公 司履行股份 补偿义务且 该等股份补 偿义务尚未 履行完毕的， 限售期延长 至股份补偿 义务履行完 毕之日。 2013 年 10 月 14 日 3 年 截止报告期 末，该承诺正 在履行中。相 关股份后续 将回购注销。 霖漉投资（上 业绩承诺及 1、净利润指 标：承诺期 2013 年 10 月 3 年 截止报告期 末，该承诺正 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 海）有限公司 补偿安排 （2013 年、 2014 年、2015 年）内，东汐 广告扣除非 经常性损益 后的净利润 应分别不低 于 2,605 万 元、2,878 万 元、3,189 万 元（以下简称 "承诺净利润 "）；且每年净 利润率不低 于 6%；非经 常性损益根 据《企业会计 准则》的相关 定义界定；净 利润率=扣除 非经常性损 益后的净利 润÷营业收 入。2、应收 账款指标： （1）应收账 款周转率不 低于 3 次/年； 且（2）截止 每年 7 月末， 上一年度末 的应收账款 回款率不低 于 90%；且 （3）每年坏 账率不高于 0.2%；且（4） 全部股份解 锁前应收账 款回收率达 到 95%；应收 账款周转率= 营业收入×2÷ （年初应收 14 日 在履行中。相 关股份后续 将回购注销。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 账款余额+年 末应收账款 余额）；坏账 率=实际发生 的坏账/当年 应收账款发 生额。3、客 户指标：（1） 2013 年发生 业务往来的 客户数量不 低于 15 家； 2014 年发生 业务往来的 客户数量不 低于 20 家； 2015 年发生 业务往来的 客户数量不 低于 30 家； 且（2）承诺 期第一大最 终客户毛利 润占总毛利 润的比重分 别不高于 50%、40%、 30%；且（3） 前三大最终 客户毛利润 占总毛利润 的比重分别 不高于 80%、 70%、60%； 且（4）直接 客户贡献毛 利润占总毛 利润比重 2013 年及 2014 年不低 于 20%，2015 年不低于 30%（毛利润 指扣除流转 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 税及营业成 本的毛利润； 最终客户是 指最终服务 接收方；直接 客户是指直 接与东汐广 告签约的最 终服务接收 方）。4、主营 业务指标：承 诺期内，东汐 广告主营业 务收入应全 部来自于媒 体投放、代理 及相关业务， 包括但不限 于该业务的 前后端，策 划、顾问、制 作等服务。 王利峰；胡伟 业绩承诺及 补偿安排 1、净利润指 标：承诺期 （2013 年、 2014 年、2015 年）内，美意 互通公司扣 除非经常性 损益后的净 利润应分别 不低于 667 万 元、745 万元、 826 万元（以 下简称"承诺 净利润"），且 每年净利润 率不低于 25%；非经常 性损益根据 《企业会计 准则》的相关 定义界定；净 利润率=扣除 2013 年 05 月 10 日 3 年 美意互通的 净利润等指 标均未实现， 王利峰和胡 伟需向公司 履行补偿义 务。截至目 前，胡伟、王 利峰持有公 司股份已注 销完毕，现金 补偿尚未完 成。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 非经常性损 益后的净利 润÷营业收 入。2、应收 账款指标： （1）应收账 款周转率不 低于 3 次/年， 且（2）截至 每年 7 月末， 上一年度末 的应收账款 回款率不低 于 90%，且 （3）每年坏 账率不高于 1%，且（4） 全部股份解 锁前应收账 款回收率达 到 95%；应收 账款周转率= 营业收入×2÷ （年初应收 账款余额+年 末应收账款 余额）；坏账 率=实际发生 的坏账/当年 应收账款发 生额。3、客 户指标：（1） 2013 年发生 业务往来的 客户数量不 低于 20 家， 2014 年发生 业务往来的 客户数量不 低于 25 家， 2015 年发生 业务往来的 客户数量不 低于 30 家； 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 且（2）承诺 期第一大最 终客户毛利 润占总毛利 润的比重分 别不高于 30%、30%、 25%；且（3） 承诺期前三 大最终客户 毛利润占总 毛利润的比 重分别不高 于 70%、65%、 60%；且（4） 来源于直接 客户贡献毛 利润占总毛 利润比重不 低于 30%（毛 利润指扣除 流转税及营 业成本的毛 利润；最终客 户是指最终 服务接收方； 直接客户是 指直接与美 意互通签约 的最终服务 接收方）。4、 主营业务指 标：承诺期 内，美意互通 主营业务收 入应全部来 自网络营销。 刘伟;姚晓洁; 崔崧;胡欢;徐 惟坚 业绩承诺及 补偿安排 华谊嘉信与 刘伟、颐涞投 资以及浩耶 上海管理层 （姚晓洁、崔 崧、胡欢、徐 惟坚）同意， 2015 年 10 月 12 日 3 年 浩耶上海未 完成 2017 年 度业绩承诺， 已作出相应 补偿安排。截 至本报告期 结束，上海颐 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 在保证浩耶 上海管理层 工资不得低 于市场通常 标准的情况 下，任一业绩 承诺方单独 而非连带地 承诺标的公 司在业绩承 诺期内应达 到以下承诺 利润要求： 2015 年经审 计后的税后 净利润不低 于 4,000 万元 （含本数）； 2016 年经审 计后的税后 净利润不低 于 4,600 万元 （含本数）； 2017 年经审 计后的税后 净利润不低 于 5,320 万元 （含本数）。 任一业绩承 诺方单独而 非连带地承 诺标的公司 在业绩承诺 期内三个完 整年 度应实 现的累积承 诺净利润不 低于 13,920 万元。 涞投资咨询 合伙企业（有 限合伙）已支 付全部业绩 补偿款；公司 截至 2021 年 2 月 18 日收 到刘伟关于 浩耶上海的 全部业绩补 偿款。 霖漉投资（上 海）有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 一、同业竞 争:1）本公司 目前没有在 中国境内外 直接或间接 2013 年 10 月 14 日 3 年 截止报告期 末，该承诺正 在履行中，无 违反上述承 诺的情况发 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 从事任何在 商业上对上 市公司构成 竞争的业务 和活动，本公 司目前不拥 有与上市公 司存在竞争 关系的任何 经济实体的 权益，亦不会 以上市公司 或东汐广告 以外的任何 第三方的名 义为上市公 司或东汐广 告介绍业务 或代理客户。 2）在本公司 作为上市公 司的股东期 间和之后的 36 个月内， 本公司将不 在中国境内 外直接或间 接从事任何 在商业上对 上市公司、东 汐广告构成 竞争的业务 和活动，本公 司不谋求拥 有与上市公 司、东汐广告 存在竞争关 系的任何经 济实体的权 益。本公司从 第三方获得 的商业机会 如与上市公 司、东汐广告 生。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 构成竞争或 存在构成竞 争的可能，则 本公司将立 即通知上市 公司并将该 商业机会让 予上市公司。 若该等业务 机会尚不具 备转让给上 市公司的条 件，或因其他 原因导致上 市公司暂无 法取得上述 业务机会，上 市公司有权 选择以书面 确认的方式 要求本公司 放弃该等业 务机会，或采 取法律、法规 及中国证券 监督管理委 员会许可的 其他方式加 以解决。本公 司愿意承担 因违反上述 承诺给上市 公司造成的 全部经济损 失。二、关联 交易：1）本 公司将按照 公司法等法 律法规、上市 公司、东汐广 告公司章程 的有关规定 行使股东权 利；在股东大 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 会对涉及本 公司的关联 交易进行表 决时，履行回 避表决的义 务。2）本公 司将避免一 切非法占用 上市公司、东 汐广告的资 金、资产的行 为，在任何情 况下，不要求 上市公司及 东汐广告向 本公司、本公 司股东及本 公司投资或 控制的其他 法人提供任 何形式的担 保。3）本公 司将尽可能 地避免和减 少与上市公 司的关联交 易；对无法避 免或者有合 理原因而发 生的关联交 易，将遵循市 场公正、公 平、公开的原 则，并依法签 订协议，履行 合法程序，按 照上市公司 公司章程、有 关法律法规 和《深圳证券 交易所创业 板股票上市 规则》等有关 规定履行信 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 息披露义务 和办理有关 报批程序，保 证不通过关 联交易损害 上市公司及 其他股东的 合法权益。4） 本公司对因 其未履行本 承诺函所作 的承诺而给 上市公司及 东汐广告造 成的一切直 接损失承担 赔偿责任。 陈仲华；季俊 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 一、同业竞 争：1）本人 目前经营的 广告业务均 是通过东汐 广告（包括其 子公司，下 同）进行的， 本人没有直 接或间接通 过其他经营 主体或以自 然人名义直 接从事与上 市公司及东 汐广告现有 业务相同或 类似的业务， 也没有在与 上市公司及 东汐广告存 在相同或类 似主营业务 的任何经营 实体中任职 或担任任何 形式的顾问， 2013 年 10 月 14 日 具体详见该 承诺内容。 截止报告期 末，该承诺正 在履行中，无 违反上述承 诺的情况发 生。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 或有其它任 何与上市公 司及东汐广 告存在同业 竞争的情形。 2）在霖漉投 资作为上市 公司的股东 期间和之后 的 36 个月内， 以及本人在 东汐广告任 职期间及从 东汐广告离 职后 36 个月 内，本人将不 在中国境内 外直接或间 接从事任何 在商业上对 上市公司及 东汐广告构 成竞争的业 务和活动，且 不谋求拥有 与上市公司 及东汐广告 存在竞争关 系的任何经 济实体的权 益；本人从第 三方获得的 商业机会如 与上市公司 或东汐广告 构成竞争或 存在构成竞 争的可能，则 本人将立即 通知上市公 司并将该商 业机会让予 上市公司，若 该等业务机 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 会尚不具备 转让给上市 公司的条件， 或因其他原 因导致上市 公司暂无法 取得上述业 务机会，上市 公司有权选 择以书面确 认的方式要 求本人放弃 该等业务机 会，或采取法 律、法规及中 国证券监督 管理委员会 许可的其他 方式加以解 决；本人将不 在同上市公 司或东汐广 告存在相同 或者类似业 务的任何经 营实体中任 职或者担任 任何形式的 顾问；亦不会 以上市公司 或东汐广告 以外的任何 第三方的名 义为上市公 司或东汐广 告介绍业务 或代理客户。 本人愿意承 担因违反上 述承诺给上 市公司造成 的全部经济 损失。二、关 联交易：1） 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 本人将按照 公司法等法 律法规、上市 公司、东汐广 告公司章程 的有关规定 行使股东权 利；在股东大 会对涉及本 人及东汐广 告的关联交 易进行表决 时，履行回避 表决的义务， 在上市公司 董事会涉及 对本人及东 汐广告的关 联交易进行 表决时，履行 回避表决的 义务。2）本 人将避免一 切非法占用 上市公司、东 汐广告的资 金、资产的行 为，在任何情 况下，不要求 上市公司及 东汐广告向 本人及本人 投资或控制 的其他法人 提供任何形 式的担保。3） 本人将尽可 能地避免和 减少与上市 公司的关联 交易；对无法 避免或者有 合理原因而 发生的关联 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 交易，将遵循 市场公正、公 平、公开的原 则，并依法签 订协议，履行 合法程序，按 照上市公司 及东汐广告 公司章程、有 关法律法规 和《深圳证券 交易所创业 板股票上市 规则》等有关 规定履行信 息披露义务 和办理有关 报批程序，保 证不通过关 联交易损害 上市公司及 其他股东的 合法权益。4） 本人对因其 未履行本承 诺函所作的 承诺而给上 市公司及东 汐广告造成 的一切直接 损失承担赔 偿责任。 王利峰；胡伟 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 一、同业竞 争：1）本人 目前经营的 广告业务均 是通过美意 互通进行的， 本人没有直 接或间接通 过其他经营 主体或以自 然人名义直 接从事与上 2013 年 10 月 14 日 详见该具体 承诺内容。 截止报告期 末，该承诺正 在履行中。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 市公司及美 意互通现有 业务相同或 类似的业务， 也没有在与 上市公司及 美意互通存 在相同或类 似主营业务 的任何经营 实体中任职 或担任任何 形式的顾问， 或有其它任 何与上市公 司及美意互 通存在同业 竞争的情形。 2）在本人作 为上市公司 的股东期间 和之后的 36 个月内，以及 本人在美意 互通任职期 间及从美意 互通离职后 36 个月内，本 人将不在中 国境内外直 接或间接从 事任何在商 业上对上市 公司及美意 互通构成竞 争的业务和 活动，且不谋 求拥有与上 市公司及美 意互通存在 竞争关系的 任何经济实 体的权益；本 人从第三方 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 获得的商业 机会如与上 市公司或美 意互通构成 竞争或存在 构成竞争的 可能，则本人 将立即通知 上市公司并 将该商业机 会让予上市 公司，若该等 业务机会尚 不具备转让 给上市公司 的条件，或因 其他原因导 致上市公司 暂无法取得 上述业务机 会，上市公司 有权选择以 书面确认的 方式要求本 人放弃该等 业务机会，或 采取法律、法 规及中国证 券监督管理 委员会许可 的其他方式 加以解决；本 人将不在同 上市公司或 美意互通存 在相同或者 类似业务的 任何经营实 体中任职或 者担任任何 形式的顾问； 亦不会以上 市公司或美 意互通以外 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 的任何第三 方的名义为 上市公司或 美意互通介 绍业务或代 理客户。本人 愿意承担因 违反上述承 诺给上市公 司造成的全 部经济损失。 二、关联交 易：1）本人 将按照公司 法等法律法 规、上市公 司、美意互通 章程的有关 规定行使股 东权利；在股 东大会对涉 及本人的关 联交易进行 表决时，履行 回避表决的 义务。2）本 人将避免一 切非法占用 上市公司、美 意互通的资 金、资产的行 为，在任何情 况下，不要求 上市公司及 美意互通向 本人及本人 投资或控制 的其他法人 提供任何形 式的担保。3） 本人将尽可 能地避免和 减少与上市 公司及美意 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 互通的关联 交易；对无法 避免或者有 合理原因而 发生的关联 交易，将遵循 市场公正、公 平、公开的原 则，并依法签 订协议，履行 合法程序，按 照上市公司 及美意互通 公司章程、有 关法律法规 和《深圳证券 交易所创业 板股票上市 规则》等有关 规定履行信 息披露义务 和办理有关 报批程序，保 证不通过关 联交易损害 上市公司及 其他股东的 合法权益。4） 本人对因其 未履行本承 诺函所作的 承诺而给上 市公司及美 意互通造成 的一切直接 损失承担赔 偿责任。 孙高发 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 一、同业竞 争：1）在本 人持有上市 公司股份期 间和之后的 36 个月内， 以及本人在 2013 年 10 月 14 日 详见该具体 承诺内容。 截止报告期 末，该承诺正 在履行中，无 违反上述承 诺的情况发 生。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 波释广告任 职期间及从 波释广告离 职后 36 个月 内，本人不会 以上市公司 及波释广告 的名义为汉 戈广告、郡州 广告和百仕 成广告介绍 业务；亦不以 上市公司或 波释广告以 外的任何第 三方的名义 为上市公司 或波释广告 介绍业务或 代理客户。2） 在本人持有 上市公司股 份期间和之 后的 36 个月 内，以及本人 在波释广告 任职期间及 从波释广告 离职后 36 个 月内，本人和 本人控制的 其他企业将 不在中国境 内外直接或 间接从事任 何在商业上 对波释广告 构成竞争的 业务和活动， 且不谋求拥 有与波释广 告存在竞争 关系的任何 经济实体的 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 权益；本人和 本人控制的 其他企业从 第三方获得 的商业机会 如与波释广 告构成竞争 或存在构成 竞争的可能， 则本人和本 人控制的其 他企业将立 即通知上市 公司并将该 商业机会让 予上市公司。 若该等业务 机会尚不具 备转让给上 市公司的条 件，或因其他 原因导致上 市公司暂无 法取得上述 业务机会，上 市公司有权 选择以书面 确认的方式 要求本人和 本人控制的 其他企业放 弃该等业务 机会，或采取 法律、法规及 中国证券监 督管理委员 会许可的其 他方式加以 解决。本人愿 意承担因违 反上述承诺 给上市公司 造成的全部 经济损失。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 二、关联交 易：1）本人 将按照公司 法等法律法 规、上市公 司、波释广告 公司章程的 有关规定行 使股东权利； 在股东大会 对涉及本人 的关联交易 进行表决时， 履行回避表 决的义务。2） 本人将避免 一切非法占 用上市公司、 波释广告的 资金、资产的 行为，在任何 情况下，不要 求上市公司 及波释广告 向本人及本 人投资或控 制的其他法 人提供任何 形式的担保。 3）本人将尽 可能地避免 和减少与上 市公司的关 联交易；对无 法避免或者 有合理原因 而发生的关 联交易，将遵 循市场公正、 公平、公开的 原则，并依法 签订协议，履 行合法程序， 按照上市公 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 司公司章程、 有关法律法 规和《深圳证 券交易所创 业板股票上 市规则》等有 关规定履行 信息披露义 务和办理有 关报批程序， 保证不通过 关联交易损 害上市公司 及其他股东 的合法权益。 4）本人对因 其未履行本 承诺函所作 的承诺而给 上市公司及 波释广告造 成的一切直 接损失承担 赔偿责任。 首次公开发行或再融资时所作承诺 刘伟 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 以书面形式 向本公司出 具了《避免同 业竞争的承 诺》。 2009 年 07 月 16 日 长期 截至 2021 年 2 月 18 日，刘 伟已归还全 部关于浩耶 业绩补偿款 791.59 万元。 刘伟;李凌波; 柴健;方华 其他承诺 在本人担任 公司的董事 或高级管理 人员期间，每 年转让公司 股份不超过 其直接或间 接持有股份 总额的 25%； 在离职后半 年内不转让 其直接或间 接持有的公 2010 年 04 月 21 日 长期 刘伟已于 2018 年 5 月 7 日辞去公司 董事职务并 不在公司担 任任何职务， 刘伟承诺已 履行完毕。柴 健、方华作出 的承诺正在 履行中。李凌 波于 2020 年 12 月 25 日通 过上海寰信 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 司股份。 减持 2,234,504 股， 违反了其在 首发时作出 的个人承诺。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 否 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 1、霖漉投资应补偿的股份现为质押状态，公司后续会在其应补偿股份解除质押后进行 回购注销。 2、王利峰、胡伟应补偿公司现金部分始终未能支付，公司已对法院提出诉讼申请。2019 年 12 月，公司收到北京市石景山区人民法院下发的《民事判决书》【（2019）京 0107 民初 3363 号】，目前公司已经申请强制执行。公司于 2020 年 5 月 11 日收到法院电话 通知，因王利峰无可供执行财产，目前申请执行了 9 万元，暂终结执行。 3、根据李凌波于 2010 年 4 月 21 日在公司首次公开发行时所作的承诺，“在本人担任 公司的董事或高级管理人员期间，每年转让公司股份不超过其直接或间接持有股份总 额的 25%；在离职后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份”。然而，根据公司 2020 年 11 月 25 日召开的 2020 年第七次临时股东大会，完成了董事会的换届选举， 李凌波未被选举为新一届董事；根据公司 2020 年 12 月 2 日召开的第四届董事会第一 次会议，李凌波未被任命为高级管理人员，即李凌波不再担任公司董事和高级管理人 员，其通过上海寰信间接持有的公司股份应当自 2020 年 12 月 2 日起六个月内不得出 售。但李凌波于 2020 年 12 月 25 日通过上海寰信减持 2,234,504 股，违反了其个人所 作承诺。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 股东或 关联人 名称 占用时 间 发生原 因 期初数 报告期 新增占 用金额 占最近 一期经 审计净 资产的 比例 报告期 偿还总 金额 期末数 占最 近一 期经 审计 净资 产的 比例 截至 年报 披露 日余 额 预计偿还 方式 预计偿还 金额 预计偿还时间（月 份） 刘伟 2018 年 业绩补 偿款 791.59 0 0 791.59 1.58 % 0 现金清偿 791.59 2021 年 2 月 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 合计 791.59 0 0.00% 0 791.59 1.58 % -- 791.59 -- 相关决策程序 公司于 2019 年 1 月 28 日召开的第三届董事会第七十一次会议、2019 年 2 月 15 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于浩耶信息科技（上海）有限公司业绩补偿责任方 2017 年 度业绩承诺补偿延迟支付有关事项》的议案，同意颐涞投资于 2019 年 6 月 30 日前向上市公司支 付业绩补偿款 1,881,985.96 元、刘伟于 2019 年 6 月 30 日前、2019 年 12 月 31 日前分批向上市公 司支付业绩补偿款共计 791.59 万元。截至 2021 年 2 月 18 日，刘伟以上款项已经支付。 当期新增大股东及其附 属企业非经营性资金占 用情况的原因、责任人 追究及董事会拟定采取 措施的情况说明 刘伟作为为时任控股股东、实际控制人，其全部表决权已于 20200 年 9 月 30 日委托给杭州福石资 产管理有限公司。 本期未新增新的非经营性资金占用事项。。 未能按计划清偿非经营 性资金占用的原因、责 任追究情况及董事会拟 定采取的措施说明 已追回。 注册会计师对资金占用 的专项审核意见的披露 日期 2021 年 04 月 27 日 注册会计师对资金占用 的专项审核意见的披露 索引 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 √ 适用 □ 不适用 2019年，中审众环会计师事务所对于公司2019年度财务报表发表了带有解释性说明的无保留意见的审计意见，主要由于公司 在（1）关键财务比率表现不佳（如资产负债率高达93.43%），（2）近三年持续经常性损益为负等方面有迹象表明可能导 致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 以上事项主要是上市公司背负的较大债务对资产、利润及业务持续发展造成极大压力导致。为改善这一状况，公司在2020 年引入了杭州福石资产管理有限公司作为新的控股股东，通过垫付各项基本开支以及与债权人进行沟通等方式维系了上市公 司的基本运营。根据公司目前情况，为使上市公司摆脱债务的沉重压力、发挥业务优势重新走上正轨，控股股东基于多年困 境企业和资本市场企业重整经验，正在全力开展上市公司重整工作，目前正在法院已经正式裁定公司进入预重整程序，相关 工作正在进行。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 公司董事会、监事会经过认真讨论，认为中审众环发表的带有解释性说明的无保留意见的审计意见，如实体现了公司2020 年的经营状况。除此之外，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2020年12月31日的 合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。针对审计意见，公司董事会说明如下： 为了增强公司持续经营能力，一方面公司在2020年引入了新的实际控制人，并制定降低债务压力使得更多的资金运用到公司 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 业务中的策略，并在2021年得到法院启动预重整的裁定。另一方面，公司通过主动选择客户和业务来提高公司的盈利能力。 目前两种手段初见成效。 接下来的一段时间，公司将大力发展继续聚焦公关广告、数字营销、内容营销等的优势项目，通过启用备用资源以及开展第 三方合作的方式降低资源利用成本。同时聚焦新的营销手段带来的新机会，力争通过降本增效，为股东带来回报。 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日修订并发布的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）要求，在境内外同 时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年1月1日起施行，其他 境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。 执行新收入准则对2020年1月1日本公司资产负债表各项目的影响分析如下： 项目 合并报表 按原收入准则列示 的账面价值 新收入准则重分类 新收入准则重新 计量 按新收入准则列示的 账面价值 2019年12月31日 2020年1月1日 负债： 预收账款 14,672,916.80 -10,772,916.80 3,900,000.00 合同负债 10,163,129.06 10,163,129.06 其他流动负债 609,787.74 609,787.74 项目 母公司报表 按原收入准则列示 的账面价值 新收入准则重分类 新收入准则重新 计量 按新收入准则列示的 账面价值 2019年12月31日 2020年1月1日 负债： 预收账款 86,748.19 -86,748.19 合同负债 81,837.92 81,837.92 其他流动负债 4,910.27 4,910.27 执行新收入准则对2020年度本公司利润表各项目无重要影响。 二、会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司新增两家全资孙公司-北京春华秋石文化传媒有限公司、北京春华秋谊文化传媒有限公司。以上公司均为公 司自行设立，对公司整体运营无重大影响。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 罗跃龙、曾毅凯 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 √ 适用 □ 不适用 公司于分别于2021年3月26日、4月12日收到北京市第一中级人民法院下达的《决定书》（（2021）京01破申82号），决定对 公司启动预重整，并指定北京大成律师事务所作为预重整期间的临时管理人。详见公司披露于巨潮资讯网上的《关于法院决 定启动公司预重整的公告》（公告编号：2021-096）、《关于法院指定预重整期间临时管理人的公告》（公告编号：2021-110）。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 2018 年 4 月 1 日，被告波释广告 与四川博杰会展 服务有限公司签 订了一份《2018 长安马自达 B 级 展具运营合同》， 约定波释广告委 托博杰会展代理 执行长安马自达 2018 年 B 级车 展展具运营事宜， 合同签订后，博杰 会展即按照合同 约定为波释广告 71.36 否 公司已收 到上海市 静安区人 民法院下 发的《民事 判决书》 【（2019） 沪 0106 民 初 52583 号】，该判 决已经生 效。 判决结果如下： （1）被告波释广 告于判决生效十 日内支付原告鸿 展展览服务费 702,757 元，若未 在规定期限内履 行判决，加倍支 付迟延履行期间 的债务利息；（2） 本案受理费 10,827.57 元由被 告承担。 判决已经生效， 公司已收到上 海市静安区人 民法院下发的 执行通知书 【（2020）沪 0106 执 16061 号】，责令波释 广告给付申请 人上海市静安 区人民法院执 行受理费 10827.57 元，执 行费人民币 62.41 元。公司 2021 年 02 月 01 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 223403&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-02-01，公 告编号： 2021-038 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 提供相应服务。后 因博杰会展服务 有限公司股东变 更，经协商一致， 博杰会展将原合 同项下的权利义 务转移给原告鸿 展展览。鸿展展览 履行合同约定后， 波释广告因故欠 付合同款共计 702,757 元。 收到追加被执 行人申请书，华 谊嘉信已对申 请书进行书面 回复，现已收到 执行裁定书 （2021）沪 0106 执异 22 号，裁 定追加华谊嘉 信为被执行人， 承担（2019）沪 0106 民初 52583 号判决 书确定的上海 波释广告有限 公司应承担的 义务。 2014 年 6 月以来， 被告江阴保税物 流中心资隆捷国 际贸易有限公司 多次委托原告我 司子公司华氏行 向其指定的供应 商（上海国伟国际 贸易有限公司与 江阴世隆御国际 贸易有限公司）代 采购化学物品，双 方签订《咨询服务 协议书》并约定将 服务费支付至原 告的总公司北京 华谊嘉信整合营 销顾问集团股份 有限公司账户。自 2017 年初开始被 告拖欠原告合同 项下采购款及服 务费，至今已累计 达到人民币 9800 万元，经原告多次 催要，被告仍拖延 支付。为维护自身 3,264.87 否 公司分两 批向北京 市朝阳区 人民法院 提起诉讼 （第一批 案件由北 京市石景 山区人民 法院转至 北京市朝 阳区人民 法院审 理）。由于 未能及时 缴纳诉讼 费用，公司 于 2018 年 11 月收 到法院裁 定书，裁定 其中涉及 63981329.2 5 元的部分 案件标的 予以撤诉 处理。公司 北京市朝阳区人 民法院《民事判 决书》【（2018） 京 0105 民初 51632 号】判决资 隆捷给付华氏行 采购款 1,428.7829 万 元、服务费 141.1815 万元及 违约金。北京市 朝阳区人民法院 《民事判决书》 【（2018）京 0101 民初 27400 号】判决如 下：（1）江阴资 隆捷于本判决披 露 7 日内支付 华氏行采购款 16815000 元、服 务费 84075 元； （2）江阴资隆捷 于本判决披露 7 日内支付华氏行 违约金（以 16899075 元为 案件已申请执 行，但江阴资隆 捷已系空壳公 司。 2021 年 01 月 26 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 193598&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-01-26，公 告编号： 2021-028 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 合法权益，华氏行 向北京市朝阳区 人民法院提起诉 讼。 已收到北 京市朝阳 区人民法 院《民事判 决书》 【（2018） 京 0105 民 初 51632 号】、 【（2018） 京 0101 民初 27400 号】。 基数，自 2017 年 5 月3 日起至实际 付清之日止，按 日千分之一标准 计算）；（3）江阴 资隆捷于本判决 披露 7 日内支付 华氏行 50000 元；（4）驳回华 氏行其他诉讼请 求。 原告北京迪思公 关顾问有限公司 与被告紫梧桐（北 京）资产管理有限 公司双方于 2018 年签订了《蛋壳公 寓网络舆情监测 2018-2019 年度 服务合同》，约定 了双方的权利义 务。迪思公关履行 全部的义务并开 具了发票交付被 告，经多次催要， 被告未予支付服 务款项，故原告将 被告诉至北京市 朝阳区人民法院 22.08 否 本案尚未 开庭。 本案尚未开庭及 作出审理结果。 本案尚未进入 最终判决及执 行阶段。 2021 年 01 月 15 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 113571&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-01-15，公 告编号： 2021-113 2017 年 8 月 30 日，北京市文化科 技融资租赁股份 有限公司作为出 租人与承租人北 京华谊嘉信整合 营销顾问集团股 份有限公司、新好 耶数字技术（上 海）有限公司 共 同签署了《融资租 赁合同》,约定文科 租赁自新好耶处 7,872.55 否 本案于 2020 年 12 月 2 日开 庭，,目前已 收到一审 判决法院 《民事判 决书》 【（2020） 京 03 民初 106 号】。 判决如下：I. 公 司、新好耶于本 判决生效之日起 十日内向文科租 赁支付租金 78206250 元；II. 公司、新好耶于 本判决生效之日 起十日内向文科 租赁支付逾期利 息（以 26068750 元为基数，自 2019 年 8 月 16 日 本案已审结 2021 年 01 月 15 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 113571&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-01-15，公 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 购买《新好耶媒介 排期系统》 《C-MAX 内容 管理系统 VI.0 《MeetingMax 会 议管理系统 VI.0》 等三部软件作品 的著作权（以下简 称租赁物），并出 租给公司和新好 耶使用，租赁期限 三十六个月，租金 分十二期支付，租 赁成本为人民币 1.5 亿元。双方签 署了《著作权转让 合同》，文科租赁 支付作品转让费 共计人民币 1.5 亿元，购买新好耶 公司完全享有的 软件作品著作权。 同日，文化租赁公 司与刘伟签署了 《保证合同》, 约 定刘伟就《融资租 赁合同》项下公司 和新好耶向文科 租赁所负的全部 债务提供不可撤 销的连带责任保 证。后文科租赁与 北京迪思公关顾 问有限公司（以下 简称"迪思公关"） 签署了《保证合 同》，约定迪思公 关就《融资租赁合 同》项下公司和新 好耶向文科租赁 所负的 全部债务 提供不可撤销的 连带责任保证。上 述合同签署后，文 起计算至实际付 清之日止；以 712500 元为基 数，自 2019 年 11 月 16 日起计算至 实际付清之日 止；以 25712500 元为基数，自 2020 年 2 月 16 日 起计算至实际付 清之日止；以 356250 元为基 数，自 2020 年 5 月 16 日起计算至 实际付清之止； 以 25356250 元 为基数，自 2020 年 8 月 16 日起计 算至实际付清之 日止；上述逾期 利息均按照年利 率 24%的标准计 算，逾期利息总 额应扣减 950 万 元）；III. 公司、 新好耶于本判决 生效之日起十日 内向文科租赁支 付留购价款 100 元；IV. 公司、新 好耶于本判决生 效之日起十日内 向文科租赁支付 律师费 405000 元；V. 刘伟、迪 思公关对上述第 一项至第四项确 定的被告应付款 项承担连带保证 责任；VI. 刘伟、 迪思公关对上述 第一项至第四项 应付款项承担连 带保证责任后有 告编号： 2021-113 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 科租赁已按合同 约定履行了包括 但不限于支付租 赁物的转让费以 及将租赁物交给 公司和新好耶使 用等在内的所有 义务。但公司和新 好耶未能按照已 签署的《融资租赁 合同》的约定按时 足额向文化租赁 公司支付租金。刘 伟和迪思公关也 未能依照《保证合 同》之约定承担相 应的连带责任保 证。截至 2019 年 11 月 18 日，华 谊嘉信公司和新 好耶公司尚欠第 8 期和第 9 期租 金，共计人民币 26781250. 00 元。 按照《融资租赁合 同》相应条款之约 定，文科租赁有权 要求向公司和新 好耶追索未到期 租金，即第 10 期、第 11 期、第 12 期租金，共计 人民币 51425000 元。因此，公司和 新好耶欠付租金 共计 78206250 元。根据文科租赁 与公司及新好耶 签署的《融资租赁 合同》的约定，公 司和新好耶未能 按期支付租金的 行为已构成根本 违约，刘伟和迪思 权向公司、新好 耶追偿；VII. 公 司、新好耶、刘 伟、迪思公关于 本判决生效之日 起十日内向文科 租赁支付本案财 产保全保险费 114143.03 元； VIII. 驳回原告 北京市文化科技 融资租赁股份有 限公司的其他诉 讼请求。如果未 按本判决指定的 期间履行给付金 钱义务，应当依 照《中华人民共 和国民事诉讼 法》第二百五十 三条之规定，加 倍支付迟延履行 期间的债务利 息。保全费 5000 元，由公司负担 （于本判决生效 之日起七日内交 纳）。案件受理费 449454 元，由公 司、新好耶、刘 伟、北京迪思公 关顾问有限公司 共同负担（于本 判决生效之日起 七日内交纳）。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 公关作为保证人 亦未能依照保证 合同约定承担连 带保证责任，故原 告将上述被告诉 至北京市第三中 级人民法院。 由于公司于 2019 年3月收到证监会 行政处罚决定书， 以下原告（证券投 资者）赵莹莹、聂 彪、付强、邵宇平 认为由于公司信 息披露违法违规 造成投资损失，应 由公司赔偿，将公 司诉至北京市第 三中级人民法院。 59.79 是 公司于 2020 年 12 月收到法 院送达的 起诉书等 文书。 本案尚未开庭及 作出审理结果。 本案尚未进入 最终判决及执 行阶段。 2021 年 01 月 15 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 113571&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-01-15，公 告编号： 2021-113 原告北京景域行 科技有限公司，被 告北京华谊嘉信 整合营销顾问集 团股份有限公司 作为借款人以及 被告上海鋆泰商 务咨询管理中心 于 2019 年 7 月 18 日共同签订了《借 款协议》，景域行 为出借人，华谊嘉 信为借款人，鋆泰 咨询为保证人，约 定由景域行向华 谊嘉信出借人民 币 3,876,000 元， 期限为 30 天，利 息为人民币 1,000 元，鋆泰咨询对华 谊嘉信在《借款协 议》项下的还款义 387.7 否 本案于 2019 年 11 月 18 日上 海市崇明 区人民法 院开庭审 理，后华谊 嘉信提出 管辖权异 议，上海市 崇明区人 民法院予 以支持，本 案改由北 京市石景 山区人民 法院审理， 并于 2020 年 11 月 23 日开庭，现 已收到北 京市石景 判决如下：1.华谊 嘉信于判决生效 后 7 日内偿还景 域行借款本金 3876000 元及利 息 1000 元；2.华 谊嘉信于判决生 效后 7 日内给付 景域行逾期还款 利息（以 3876000 元为基数，自 2019 年 8 月 17 日 计算至实际清偿 之日止，按月利 率 2%计算）。如 未按判决指定期 间履行给付金钱 义务，应当加倍 支付迟延履行期 间的债务利息。 案件受理费有华 不适用 2020 年 12 月 23 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 971274&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-12-23，公 告编号： 2020-302 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 务承担连带保证 责任。景域行向华 谊嘉信提供了借 款，华谊嘉信因故 未归还借款本金 及利息。故景域行 将华谊嘉信与鋆 泰咨询起诉至上 海市崇明区人民 法院。 山区人民 法院送达 的《民事判 决书》 【（2020） 京 0107 民 初 9985 号】。 谊嘉信负担。 原告塞纳憄（北 京）信息技术有限 公司与被告上海 东汐广告传播有 限公司于 2017 年 6 月 29 日签订了 金额为 350000 元 的《广告合同》， 约定在合同期限 内，原告塞纳憄为 被告上海东汐发 布广告信息。合同 期结束后，被告上 海东汐未支付广 告费。故原告塞纳 憄向北京市海淀 区人民法院提起 诉讼。 35.44 是 本案于 2020 年 8 月 31 日经 临时通知 开庭，现已 收到北京 市海淀区 人民法院 下发的《民 事判决书》 （2020）京 0108 民初 22089 号）。 判决如下：（1） 上海东汐于判决 生效后十日内支 付塞纳德广告费 350000 元；（2） 上海东汐于判决 生效后十日内向 塞纳德支付逾期 违约金，自 2018 年 1 月 29 日起至 2019 年 8 月 19 日 期间按中国人民 银行同期贷款利 率 2 倍计算，自 2019 年 8 月 20 日 起至实际付款日 按照全国银行间 同业拆借中心公 布的贷款市场报 价利率 2 倍计算； （3）案件受理费 4421 元由上海东 汐负担；（4）驳 回塞纳德其他诉 讼请求。 本案尚未进入 最终判决及执 行阶段。 2020 年 12 月 11 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 893184&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-12-11，公 告编号： 2020-292 2015 年 10 月 12 日，原告华谊嘉信 与被告刘伟、北京 鹏锦投资中心（有 限合伙）、上海颐 涞投资咨询合伙 企业（有限合伙）、 姚晓洁等签署《华 谊嘉信现金购买 791.59 否 华谊嘉信 现已收到 北京市石 景山区人 民法院下 发的《民事 调解书》 （（2020） 京 0107 民 双方达成调解， 双方同意：1、刘 伟于 2020 年 12 月 31 日前支付 华谊嘉信补偿款 7915863.38 元；2、 案件受理费 6900 元由华谊嘉信负 担；3、双方就本 本案已审结。 2020 年 12 月 02 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 841800&orgI 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 资产协议》，约定 原告华谊嘉信购 买北京浩耶信息 科技（上海）有限 公司 100%的股 权。同时，原告与 被告、上海颐涞投 资咨询合伙企业 （有限合伙）、姚 晓洁、胡欢、崔崧、 徐惟坚签署《现金 购买资产之盈利 预测补偿协议》， 约定如标的公司 未能完成承诺业 绩，被告应向原告 支付现金补偿。另 外，《补偿协议》 还约定被告需根 据减值测试情况 对原告进行补偿 （如需）。根据瑞 华会计师事务所 （特殊普通合伙） 出具的 2015 年 度、2016 年度、 2017 年度的专项 审计报告，标的公 司在 2015 年和 2016 年完成了当 年度的承诺业绩， 2017 未完成承诺 业绩。根据《现金 购买资产之盈利 预测补偿协议》的 约定，被告应向原 告支付的业绩补 偿和减值补偿共 计 7915863.38 元。 经原告积极沟通， 被告承诺将于 2019 年分期还款， 计划于 2019 年 6 月 30 日支付 初 16784 号）。 案再无其它争 议。 d=990000838 9&announce mentTime=20 20-12-02，公 告编号： 2020-274 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 3957931.69 元， 2019 年 12 月 31 日支付 3967931.69 元。为 维护自身合法权 益，华谊嘉信向北 京市石景山区人 民法院提起诉讼。 原告上海尚全物 流有限公司与被 告华谊嘉信子公 司上海波释广告 有限公司（以下简 称"波释广告"）于 2018 年 4 月 1 日 签订《2018 车展 运输合同》。合同 签订后，尚全物流 按照合同约定提 供了服务，波释广 告因故未能按时 付款，尚全物流将 波释广告及华谊 嘉信起诉至上海 市静安区人民法 院。 103.29 否 本案已于 2020 年 6 月开庭，华 谊嘉信现 已收到上 海市静安 区人民法 院下发的 《民事判 决书》 （（2019） 沪 0106 民 初 46840 号）。 判决如下：判决： （1）波释广告于 本判决生效之日 起十日内向尚全 物流支付运输费 973,493.64 元； （2）波释广告于 本判决生效之日 起十日内向尚全 物流支付逾期付 款违约金（以 973,493.64 元为 基数，自 2019 年 8 月1 日起按年利 率 8%的标准计 付至实际清偿之 日止）；（3）波释 广告于本判决生 效之日起十日内 向尚全物流支付 律师费 40,000 元；（4）公司对 波释广告上述第 一至三项应付尚 全物流款项承担 连带责任。波释 广告于本判决生 效之日起十日内 向尚全物流支付 案件受理费、财 产保全费共计 19,419 元。 不适用 2020 年 11 月 20 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 773397&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-11-20，公 告编号： 2020-265 2016-2019 年间， 原告上海艺美灯 光音响器材有限 公司多次负责被 70.58 否 华谊嘉信 已收到上 海市静安 区人民法 判决如下：（1） 波释广告于本判 决生效之日起十 日内向艺美灯光 不适用 2020 年 11 月 20 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 告华谊嘉信子公 司波释广告车展 活动的 AV 执行 工作。截至 2019 年 5 月 30 日，波 释广告因故尚有 660,076 元合同款 尚未支付。艺美灯 光将波释广告及 公司起诉至上海 市静安区人民法 院。 院下发的 《民事判 决书》 （（2019） 沪 0106 民 初 46845 号）。 支付租赁费 660,076 元；（2） 波释广告于本判 决生效之日起十 日内向艺美灯光 支付逾期付款违 约金（以 362,456 元为基数，自 2019 年 10 月 25 日起按年利率 8%的标准计付至 实际清偿之止）； （3）波释广告于 本判决生效之日 起十日内向艺美 灯光支付律师费 30,000 元；（4） 公司对艺美灯光 上述第一至三项 应付尚全物流款 项承担连带责 任。波释广告于 本判决生效之日 起十日内向尚全 物流支付案件受 理费、财产保全 费共计 15,721 元。 e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 773397&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-11-20，公 告编号： 2020-265 原告波释广告就 与青岛佰利大汽 车销售服务有限 公司合同 于 2018 年 4 月签订 了金额为 370000 元的《汽车展览会 布展合同》，合同 约定被告委托原 告就 2018 第 17 届 青岛国际汽车工 业展览会项目进 行展台设计、制 作、搭建车展退场 展期维护工作。展 会结束后，被告对 41.86 否 经开庭审 理，已作出 一审判决。 佰利大汽 车不服，上 诉至青岛 市中级人 民法院，本 案于 2020 年 10 月 29 日作出终 审判决，已 收到青岛 市中级人 民法院《民 事判决书》 终审法院维持原 判，判决：（1） 佰利大汽车于判 决生效之日起十 日内支付上海波 释人民币 370000 元。（2）佰利大 汽车于判决生效 之日起十日内支 付上海波释违约 金 41237.26 元 （该违约金计算 至2019 年9 月 4 日；自 2019 年 9 月 5 日起至佰利 大汽车实际清偿 正在执行中 2020 年 11 月 05 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 698142&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-11-05，公 告编号： 2020-247 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 原告的工作予以 确认，但未按合同 约定付款。为维护 自身合法权益，波 释广告向山东省 青岛市崂山区人 民法院提起诉讼。 （2020）鲁 02 民终 11585 号。 之日违约金以 370000 元为基数 按年利率 12%计 算）。（3）驳回上 海波释其他诉讼 请求。案件受理 费 8182 元由上海 波释承担 844 元， 佰利大汽车承担 7338 元。 2018 年 5 月，原 告北京华谊信邦 整合营销顾问有 限公司与被告北 京翰观科技有限 公司双方就《XX 路演活动服务协 议》达成合意，根 据协议约定，原告 为被告提供路演 活动执行服务，协 议签订后原告履 行约定义务并执 行完成路演活动， 并履行了相应的 结算程序。但经原 告方多次沟通，被 告至今未支付项 目的尾款。 16.88 否 本案尚未 开庭及作 出审理结 果。 本案尚未开庭及 作出审理结果。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 11 月 03 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 684032&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-11-03，公 告编号： 2020-246 被告小娱科技（北 京）有限公司于 2020 年 3 月在 其运营的微信公 众号发布关于原 告华谊信邦的不 实文章，并由被告 运营的另一微信 公众号转载该文。 被告以这些明显 捏造的事实，诋毁 实践中依约付款 的二原告华谊嘉 信，对二原告华谊 嘉信及其关联公 150 否 本案尚未 开庭及作 出审理结 果。 本案尚未开庭及 作出审理结果。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 11 月 03 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 684032&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-11-03，公 告编号： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 司在营销服务领 域树立的良好商 誉造成了恶劣影 响，并产生巨额经 济损失。经多次协 商，被告拒绝停止 侵权行径与赔偿 损失。为此，二原 告诉至法院。 2020-246 原告北京翰图华 兴广告有限公司 被告华谊嘉信子 公司北京华谊伽 信整合营销顾问 有限公司为原告 北京翰图华兴广 告有限公司物料 供应商，自 2017 年-2020 年 6 月 期间受被告委托 进行广告物料制 作，但被告未予付 款。故原告翰图华 兴向北京市朝阳 区人民法院提起 诉讼。 82.25 否 公司已收 到法院送 达的起诉 书等文书。 本案尚未 开庭及作 出审理结 果。 本案尚未作出审 理结果。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 11 月 03 日 由于华谊嘉信于 2019 年 3 月收到 证监会行政处罚 决定书，以下原告 （证券投资者）韩 玉萍、黄健昕、李 爱琴、马宝红、孙 桂华、吴舒炜、徐 海燕、杨缙梅、张 学爱认为由于公 司虚假陈述造成 投资损失，应由华 谊嘉信赔偿。故原 告向北京市第三 中级人民法院提 起诉讼。 399.98 是 公司已收 到法院送 达的起诉 书等文书。 本案尚未作出审 理结果。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 11 月 03 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 684032&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-11-03，公 告编号： 2020-246 2019 年3 月13 日， 785.56 是 华谊嘉信 本案尚未作出审 尚未进入最终 2020 年 10 月 巨潮资讯网： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 被告华谊嘉信公 告收到中国证监 会《行政处罚决定 书》【（2019）14 号】，华谊嘉信因 虚假陈述行为被 中国证监会处以 行政处罚。原告黄 伸倩等 25 人认为 华谊嘉信及相关 责任人因虚假陈 述行为被处罚，致 使原告在股票投 资中遭受经济损 失，华谊嘉信应予 以赔偿，故将华谊 嘉信诉至华谊嘉 信诉至北京市第 三中级人民法院。 于 2020 年 10 月 27 日 收到北京 市第三中 级人民法 院电话开 庭通知，就 以下股民 索赔案件 完成证据 交换并决 定予以并 开庭审理， 开庭时间 为 2020 年 11 月 11 日。 理结果。 判决及执行阶 段。 28 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 636138&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-10-28，公 告编号： 2020-237 2019 年 3 月 13 日，华谊嘉信公告 收到中国证监会 《行政处罚决定 书》【（2019）14 号】，公司因虚假 陈述行为被中国 证监会处以行政 处罚。原告穆怀民 等 40 人认为，由 于华谊嘉信的虚 假陈述行为，致使 原告遭受巨大的 经济损失，华谊嘉 信应对原告的损 失依法承担赔偿 责任，故将华谊嘉 信诉至北京市第 三中级人民法院。 2,244.6 是 华谊嘉信 于 2020 年 10 月 27 日 收到北京 市第三中 级人民法 院电话开 庭通知，就 以下股民 索赔案件 完成证据 交换并决 定予以并 开庭审理， 开庭时间 为 2020 年 11 月 11 日。 本案尚未作出审 理结果。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 10 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 636139&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-10-28，公 告编号： 2020-238 2019 年 3 月 13 日，华谊嘉信公告 收到中国证监会 《行政处罚决定 书》【（2019）14 号】，华谊嘉信因 1,058.63 是 华谊嘉信 于 2020 年 10 月 27 日 收到北京 市第三中 级人民法 本案尚未作出审 理结果。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 10 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 虚假陈述行为被 中国证监会处以 行政处罚。原告李 日炎等67人认为， 华谊嘉信及相关 责任人因虚假陈 述行为被处罚，致 使原告在股票投 资中遭受经济损 失，故公司应予以 赔偿。故上述原告 将被告华谊嘉信 诉至北京市第三 中级人民法院。 院电话开 庭通知，就 以下股民 索赔案件 完成证据 交换并决 定予以并 开庭审理， 开庭时间 为 2020 年 11 月 11 日。 1&announce mentId=1208 636139&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-10-28，公 告编号： 2020-238 被告华谊嘉信于 2019 年 6 月 27 日 与原告上海远跖 企业管理有限公 司签署了两份被 告华谊嘉信于 2019 年 6 月 27 日 与原告上海远跖 企业管理有限公 司签订借款协议， 并由被告上海鋆 泰商务咨询管理 中心作为保证人 约定由上海远跖 向华谊嘉信分别 出借人民 2,050,000 元，期 限为 30 天，利息 为人民币 1,000 元，如果借款期限 届满未还款，则按 月息 2%(不足一 个月按一个月计 算)计算利息。鋆 泰咨询对华谊嘉 信在《借款协议》 项下的还款义务 承担连带保证责 任。上海远跖向公 司提供了借款，公 420.62 否 华谊嘉信 已收到上 海市崇明 区人民法 院下发的 《民事判 决书》 【（2019） 沪 0151 民 初 9727/9729 号】。 判决结果如下： （1）被告华谊嘉 信于判决生效十 日内归还原告上 海远跖借款本金 2,050,000 元及 2019 年 6 月 28 日 起至 2019 年 7 月 28 日止的利息 1,000 元；（2）被 告于判决生效十 日内支付上海远 跖逾期利息；（3） 案件受理费、财 产保全费、执行 费共计 52,111 元 由被告承担。 2020 年 10 月 21 日公司收到 上海市崇明区 人民法院《执行 通知书》 【（2020）沪 0151 执 3853 号】、【（2020） 沪 0151 执 3854 号】，责令公司 履行【（2019） 沪 0151 民初 9727/9729 号】 两份判决中分 别规定的给付 义务及承担执 行费。 2020 年 10 月 22 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 601436&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-10-22，公 告编号： 2020-236 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 司因故未归还借 款本金及利息。 华氏行就其与江 阴保税物流中心 资隆捷国际贸易 有限公司合同纠 纷案件，于 2017 年 12 月与北京蓝 筹律师事务所签 订了《委托代理合 同》，约定律师费 总计 40 万元。后 该案经三方协议， 该案转移至原告 北京唯盾律师事 务所（以下简称" 唯盾"）办理。案 件结束后，华氏行 由于资金紧张未 支付律师费。由于 公司子公司华氏 行未依约向唯盾 支付律师费，唯盾 将华氏行诉至北 京市石景山区人 民法院。 40 否 公司于近 日收到北 京市石景 山区人民 法院下发 的（2020） 京 0107 民初 1026 号《民事判 决书》。 判决如下：判令 华氏行于法定期 限内给付唯盾律 师费 40 万元及逾 期支付律师费的 违约金（以 40 万 元为基数，从 2018 年 2 月 9 日 至 2019 年 8 月 20 日，以中国人 民银行同期贷款 利率计算；从 2019 年 8 月 21 日至实际支付 日，按照全国银 行间同业拆借中 心公布的贷款市 场报价利率计 算）。 本案正在履行 中，尚未有执行 结果。 2020 年 09 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 497657&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-09-28，公 告编号： 2020-218 上海东汐与广州 小米信息服务有 限公司签署了八 份《广告发布合 同》，合同金额为 789.52 万元。后因 上海东汐未支付 广告费，小米将上 海东汐及公司诉 至法院。2019 年 2 月 7 日，上海东 汐及公司收到广 州市番禺区人民 法院送达的诉讼 材料。 802.44 否 广州市番 禺区人民 法院作出 （2019）粤 0113 民初 1242 号《民 事判决 书》。上海 东汐及公 司不服一 审判决将 广州小米 起诉至广 州市中级 人民法院， 本案于 2020 年 8 月 5 日开庭 判决如下：判令 上海东汐自判决 生效之日起五日 内向广州小米支 付广告款 7,895,151.5 元及 违约金（违约金 以 7,895,151.5 元 为本金，按照年 利率 24%的标 准，自各合同项 下清偿义务之日 起分别计算至清 偿之日止）。公司 对上海东汐上述 债务承担连带清 偿责任。如未按 判决指定的期间 不适用 2020 年 09 月 11 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 423614&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-09-11，公 告编号： 2020-196 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 审理。广东 省广州市 中级人民 法院作出 二审判决， 维持原判。 履行给付金钱义 务，加倍支付迟 延履行期间的债 务利息。受理费、 保全费共计 129,215 元由上海 东汐、公司承担。 2017 年 12 月 26 日，原告北京银行 股份有限公司中 关村海淀园支行 与被告一北京华 谊伽信整合营销 顾问集团股份有 限公司签订了《借 款合同》，与被告 二华谊嘉信签订 了《保证合同》， 约定原告向被告 一提供贷款 2,000 万元，期限 1 年， 被告一需按期还 款，被告二为上述 借款合同提供连 带责任担保。上述 合同签署后，原告 于 2017 年 12 月 27 日依约发放了 贷款，被告一因故 未能按期、足额还 款。2018 年 12 月 26 日，原告与被告 三北京华谊葭信 营销管理有限公 司、被告四北京迪 思公关顾问有限 公司、被告五刘伟 先生分别签署了 《保证合同》，追 加前述被告为保 证人。2018 年 12 月 29 日，原告与 各被告分别签署 了《借款合同展期 914.86 否 本案于 2020 年 8 月 11 日开 庭审理。各 方达成调 解，公司于 2020 年 8 月 17 日收到 北京市海 淀区人民 法院下发 的（2020） 京 0108 民 初 17169 号《民事调 解书》。 调解如下：1）华 谊伽信分期偿还 北京银行贷款本 金 8965755.98 元 及逾期罚息（截 至 2020 年 8 月 11 日逾期罚息 140065.85 元，自 2020 年 8 月 12 日 起至全部贷款实 际清偿之日止的 逾期罚息按年利 率 9.61875%计 算）； 2）华谊伽 信应于2020 年12 月 31 日前按协议 约定分期向北京 银行偿还本金及 逾期罚息； 3） 华谊伽信于 2020 年 10 月 31 日前 赔偿北京银行因 本案产生的诉讼 费损失及保全费 损失共计 42770 元； 4）华谊嘉 信、迪思公关、 华谊葭信、刘伟 对华谊伽信的上 述第二款、第三 款给付义务承担 连带保证责任； 5）华谊嘉信、迪 思公关、华谊葭 信、刘伟有权在 其已承担的保证 责任范围内向华 待执行。 2020 年 08 月 17 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 186255&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-17，公 告编号： 2020-180 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 协议》，将上述借 款展期至 2019 年 12 月 27 日，前述 保证人继续按原 保证 合同承担保 证责任。借款到期 后，被告一因故不 能按期、足额还 款，被告二、被 告 三、被告四、被告 五未能履行保证 责任，原告将上述 被告起诉至北京 市海淀区人民法 院，并追加长沙君 马、东南汽车为被 申请人。 谊伽信进行追 偿； 6）自 2020 年 8 月至 2020 年 12 月期间，华谊 伽信应按照上述 第二款、第三 款 确定的付款期限 向北京银行偿还 借款本金、支付 逾期罚息、给付 诉讼费损失及保 全费损失，如华 谊伽信未能按期 足额履行任意一 期给付义务，均 视为调解协议项 下的全部未付款 项均到期，华谊 伽信应立即偿还 全部剩余借款本 金并支付至实际 付清之日止的逾 期罚息（逾期罚 息按年利率 9.61875%标准计 算），北京银行有 权就调解协议项 下全部剩余未付 款项一并申请强 制执行。 2019 年 7 月 17 日，上海远跖作为 出借人，华谊嘉信 作为借款人，鋆泰 咨询作为保证人， 共同签订了《借款 协议》，约定由上 海远跖向华谊嘉 信出借人民币 1,785,000 元，期 限为 30 天，利息 为人民币 1,000 元，鋆泰咨询对华 谊嘉信在《借款协 178.5 否 本案于 4 月 20 日开庭 审理。公司 于 2020 年 5 月 11 日收 到上海市 崇明区人 民法院下 发的《民事 调解书》 【（2019） 沪 0151 民初 9728 号】。 双方达成和解协 议如下：（1）被 告于 2020 年 6 月 30 日归还原告 1,500,000 元；于 2020 年 9 月 30 日 归还原告 285,000 元及逾期利息； （2）若被告未按 协议约定履行还 款义务，被告除 支付第一条约定 的款项外，还要 支付原告自 2020 2020 年 7 月 27 日公司收到 上海市崇明区 人民法院《执行 通知书》 【（2020）沪 0151 执 2782 号】，责令公司 履行给付义务 及承担执行费。 如不能履行相 应义务，需在期 限内说明不能 履行的原因。 2020 年 07 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 093001&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-07-28，公 告编号： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 议》项下的还款义 务承担连带保证 责任。上海远跖向 公司提供了借款， 公司因故未按时 归还借款本金及 利息。上海远跖将 公司及鋆泰咨询 起诉至上海市崇 明区人民法院。 年 4 月 21 日起至 实际归还日止的 逾期利息；（3） 本案案件受理 费、财产保全费 由被告承担。 2020-178 原告迪思公关与 被告东南(福 建) 汽车工业有限公 司于 2017 年订立 了《广告代理业务 合同》，约定 原告 为被告"东南品牌 全系（SUV、轿车、 新能源车） 2017-2018 年度整 合传播策略及创 意代理广告业务" 提供服务，并于 2018 年订立了 《XX 代言人社交 媒体营销项目合 同》、 《2018 年DX7 车型活动项目服 务委托合约书》等 合同。截至 2019 年 3 月底，原告全 面履行了合同义 务，被告除支付少 部分服务费外，应 支付而未支付的 服务费达 16,627,293.66 元， 根据双方在合同 中的约定，被告因 逾期支付款项而 需支付的违约金， 截至 2019 年 8 月 15 日已达 2,915,122.21 元， 1,135.58 否 东南汽车 就该案件 向福建省 福州市中 级人民法 院提起了 反诉。公司 于近日收 到福建省 福州市中 级人民法 院下发的 《民事判 决书》 【（2019） 闵 01 民 初 1813 号】。 判决如下：（1） 东南汽车于判决 生效之日起支付 迪思公关 11,105,818 元及 逾期违约金；（2） 东南汽车赔偿迪 思公关律师代理 费 25 万元。 待执行。 2020 年 07 月 24 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 074294&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-07-24,公 告编号： 2020-177 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 另外被告应及时 退还原告交纳的 投标保证金 582,000.00 元，原 告委托律师诉讼， 已支付律师费 60,000 元，根据约 定上述律师费应 当由被告负担，以 上合计 20,184,415.87 元。 原告向福州市中 级人民法院提起 诉讼。 原告上海迪思市 场策划咨询有限 公司与被告天津 天汽集团 有限公 司于 2019 年 4 月 11 日签订了《主服 务采购协议》和 《服务订单》，上 海迪思接受天汽 集团委托为其提 供"2019 上海车展 公关服务"。上海 迪思按照合同约 定提供了服务，天 汽集团一直拖欠 支付尾款。上海迪 思向上 海市黄浦 区人民法院提起 诉讼。 62.93 否 本案于 2020 年 5 月 20 日开庭 审理，并于 2020 年 6 月 2 日收到上 海市黄浦 区人民法 院下发的 《民事判 决书》 【（2019） 沪 0101 民 初 27116 号】。天汽 集团不服 判决，向上 海市第二 中级人民 法院提起 上诉。公司 于近日收 到上海市 第二中级 人民法院 下发的《传 票》 【（2020） 沪 02 民 终 5617 上海市黄浦区人 民法院判决如 下：（1）被告支 付原告服务费 629,334 元；（2） 被告支付原告自 2019 年 8 月 20 日 起至实际付款日 止的利息。截至 本公告披露日， 判决书正在履行 中。 尚未进入执行 阶段。 2020 年 07 月 09 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 018566&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-07-09，公 告编号： 2020-169 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 号】，本案 将于 2020 年 7 月 10 日开庭审 理。 原告北京迪思公 关顾问有限公司 于 2017 年 9 月与 被告长沙君马汽 车销售有限公司 签订《2017-2018 年君马汽车公关 代理项目服务合 同》，合同约定原 告接受被告委托， 负责君马汽车品 牌以及新车型的 公关代理、EPR 代 理等工作。原告按 照被告的要求，积 极履行合同义务， 为被告提供公关 服务，但被告拖欠 公关服务费共计 17,262,429.50 元。 1,755.44 否 本案于 2020 年 1 月 7 日开 庭。公司于 近日收到 重庆市江 北区人民 法院下发 的《民事调 解书》 【（2019） 渝 0105 民初 20983 号】。 双方达成调解协 议如下：（1）君 马汽车从 2020 年 7 月起 每月 月底支付迪思公 关服务费 140 万元，共计 1,400 万元；（2）若君 马汽车未 按前 述约定履行付 款，迪思公关可 按照 1,755.44 万元的金额申请 强制执行。 调解书待执行。 2020 年 07 月 09 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 018566&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-07-09，公 告编号： 2020-169 竞园尚园（北京） 投资管理有限公 司 2014 年 3 月 11 日，申请人竞园与 被申请人华谊嘉 信签订了《竞园租 赁合同》，租赁期 为 5 年。合同履行 期间，华谊嘉信因 故未能支付全部 合同款项，竞园因 此向北京市仲裁 委员会提出仲裁 申请。 21.73 否 公司于 2020 年 4 月 29 日收 到北京市 仲裁委员 会下发的 《关于 （2019）京 仲案子第 6334 号仲 裁案开庭 通知》。现 公司已收 到北京市 仲裁委员 会下发的 《调解书》 【（2020） 京仲调字 调解结果如下： 公司届时将分期 向竞园支付相应 租金及仲裁费用 共计 217,327.21 元，如公司未按 期支付则需承担 违约金 60,000 元。 调解书待执行。 2020 年 06 月 18 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 938537&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-06-18，公 告编号： 2020-149 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 第 0162 号】。 2018 年 4 月、5 月, 原告北京东贝展 览展示有限公司 与公司分别签订 了三笔项目采购 合同，由于公司未 能足额履行全部 支付义务，原告依 法将公司诉至北 京市石景山区人 民法院。在答辩期 间，被告对管辖权 提出异议。 67.11 否 公司于 2019 年 11 月 28 日收 到北京市 朝阳区人 民法院下 发的《民事 调解书 【（2019） 京 0105 民 初 78151、 78145、 78147 号】。 双方当事人自愿 达成如下协议： 公司需及时履行 上述三份《民事 调解书》约定的 支付金额共计 504773.6 元，逾 期原告有权按照 63.10 万元申请法 院强制执行。 公司收到北京 市朝阳区人民 法院下发的《执 行通知书》及 《传票【（2020） 京 0105 执 13085 号】，及 公司自行查询 上网信息，公司 因故未能按时 履行调解书，东 贝展览向北京 市朝阳区人民 法院申请强制 执行。 2020 年 06 月 03 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 893327&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-06-03，公 告编号： 2020-125 2017 年 9 月 1 日， 申请人司北京迪 思公关顾问有限 公司与被申请人 重庆宝力优特科 技有限公司签署 了两份《公关广告 服务合同》，合同 服务费总额为人 民币 620 万元。 迪思公关按合同 约定提供了相关 服务，宝力优特一 直未按时付款。经 多次沟通，宝力优 特至今拖欠合同 款397万元。因此， 迪思公关向北京 市仲裁委员会提 起仲裁申请。 430.49 否 本案将于 2020 年 7 月 10 日开 庭。 案件审理中，尚 未结案。 尚未进入最终 判决及执行阶 段。 2020 年 06 月 03 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 893326&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-06-03，公 告编号： 2020-124 原告上海迪思接 受被告观致汽车 的委托为其提供" 观致品牌汽车"相 关服务，共计四个 项目。观致汽车支 47 否 公司于 2020 年 5 月 20 日 收到上海 市黄浦区 人民 法院 案件审理中，尚 未结案。 尚未进入最终 判决及执行阶 段 2020 年 06 月 03 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 付了其中三个项 目的服务费，但剩 余一个项目应支 付金额双方未达 成一致意见，观致 汽车拒不支付服 务费用。上海迪思 向上海市黄浦 区 人民法院提起诉 讼。 下发的《传 票》 【（2020） 沪 0101 民初 10653 号】，本案 将于 2020 年 6 月 4 日开庭审 理。 1&announce mentId=1207 893326&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-06-03，公 告编号： 2020-124 原告华谊信邦与 被告海南攻略电 竞网络科技有限 公司于2016 年10 月 28 日原被告签 订了《GLA 电竞 嘉年华项目委托 服务协议》，约定 被告委托原告提 供活动策划及执 行服务，原告提供 了协议约定的服 务及后续增项服 务，被告部分支付 费用后不再履行 付款义务。经核 对，服务结束后被 告尚需按支付的 费用为人民币 6,973,423.72 元。 原告多次催告无 果，被告均未支 付。原告就该服务 合同纠纷一案向 北京市朝阳区人 民法院提起诉讼， 请求依法判令被 告向原告支付服 务费 6,973,423.72 元、预期利息 151,671 元、违约 金 3,765,648 元 和律师费 195,000 210 否 北京市朝 阳区人民 法院出具 （2018）京 0105 民初 499 号《民 事调解 书》。 被告海南攻略电 竞网络科技有限 公司于 2019 年 5 月 1 日前向原 告华谊信邦支付 服务费两百一十 万元，如未按前 述约定按期、足 额支付款项的， 则被告应于 2019 年 5 月 2 日前向原告华谊 信邦支付三百一 十万元服务费。 由于被告拒不履 行约定义务，原 告申请强制执 行。 公司近日收到 北京市朝阳区 人民法院下发 的《结案说明》， 攻略电竞已支 付全部欠款，此 案终结。 2020 年 05 月 12 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 783086&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-05-12，公 告编号： 2020-105 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 元。 2013 年5 月10 日， 华谊嘉信与王利 峰签署《北京华谊 嘉信整合营销顾 问集团股份有限 公司向特定对象 发行股份及支付 现金购买资产的 协议》。协议约定 由华谊嘉信向王 利峰非公开发行 股份和支付现金 相结合的方式购 买王利峰持有的" 北京美意互通科 技有限公司"的部 分股权，并约定" 业绩承诺及补偿、 对价调整安排"， 协议生效后，华谊 嘉信如约履行协 议，王利峰违反协 议各项声明、保证 及承诺，同时未能 达到协议中约定 的业绩承诺，华谊 嘉信于 2014 年 12 月 31 日向北 京市石景山区人 民法院提起诉讼。 488.47 否 本案经石 景 山法院 重审 后， 出具 (2017)京 0107 民初 490 号《民 事判决书》 判决第一、被告 王利峰于判决生 效后七日内将其 持有的华谊嘉信 公司的 3310038 股股票由华谊嘉 信公司以一元回 购并注销；第二、 被告王利峰于判 决生效后七日内 将其持有的华谊 嘉信公司的 3,795,030 股股 票由华谊嘉信公 司以一元回购并 注销；第三被告 王利峰于判决生 效后七日内补偿 华谊嘉信公司 488.47 万元。王 利峰不服石景山 法院重审判决结 果，上诉至二审。 经北京市第一中 级人民法院重审 后，出具 (2019) 京 01 民终 5625 号民事判决书， 判决驳回王利峰 的诉讼请求，维 持原判。案件受 理费由被告承 担。 因王利峰无可 供执行财产，目 前申请执行了 9 万元，暂终结 执行。 2020 年 05 月 11 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 731498&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-05-11，公 告编号： 2020-103 在 2013 年华谊 嘉信收购北京美 意互通科技有限 公司过程中，被告 王利峰存在严重 违约行为并因此 被第三方追偿财 务顾问费。2015 年华谊嘉信与被 告王利峰就财务 68.24 否 华谊嘉信 于 2020 年 3 月 31 日 收到北京 市石景山 区人民法 院下发的 《民事判 决书》 【（2019） 北京市石景山区 人民法院判决王 利峰给付华谊嘉 信赔偿款 554,760 元及违约金 127,600 元。因法 院无法向王利峰 送达判决书，通 过公告送达。 公司近日收到 法院电话通知， 因王利峰无可 供执行财产，目 前申请执行了 9 万元，暂终结执 行。 2020 年 05 月 11 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 731498&orgI d=990000838 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 顾问费承担分配 事宜签署了协议 书，协议约定被告 王利峰承担费用 的 60.29%暨人民 币 554,760 元，且 被告承诺于 2015 年 5 月 31 日前支 付，但支付期限届 满后，被告王利峰 迟迟不予支付，经 公司多次催告仍 未履行。故本公司 向北京市石景山 区人民法院就王 利峰未履行追责 协议合同纠纷一 案提起诉讼。 京 0107 民 初 13619 号】。 9&announce mentTime=20 20-05-11，公 告编号： 2020-103 原告华氏行与被 告四川俊威电子 科技有限公司于 2013 年 4 月 25 日 签订《代采购合 同》，确定了双方 之间的供求合作 关系。为保证四川 俊威如约履行合 同项下之付款义 务，被告徐兵承诺 连带保证责任并 分别登记质押了 其在山东俊华电 子科技有限公司 72%的股权与北 川俊泰电子科技 有限公司 33.33% 的股权作为还款 保证。在双方合作 期间，原告华氏行 已完全履行了供 货义务，但四川俊 威至今未完全履 行付款义务。为明 确双方债权债务 821.86 否 2014 年 7 月 17 日收到 北京市石 景山区人 民法院签 发的《民事 判决书》 （[2014]石 民初字第 596 号）。 判决如下：被告 四川俊威于判决 书生效后十日内 给付原告华氏行 货款及服务费 8,061,751.89 元； 被告四川俊威于 判决书生效后十 日内给付原告违 约金 156,849.04 元；被告徐兵对 被告四川俊威应 当偿还的债务承 担连带责任保 证，徐兵在承担 保证责任后，有 权在承担担保责 任的范围内向被 告四川俊威追 偿；原告华氏行 对被告徐兵持有 的山东俊华电子 科技有限公司 72%的股权及四 川俊泰电子科技 有限公司 33.33% 法院宣告四川 俊威破产。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?plate =szse&orgId =9900008389 &stockCode= 300071&ann ouncementId =1207332033 &announcem ent，公告编 号：2020-034 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 关系，2013 年 11 月 20 日原告与四 川俊威签订了《补 充协议书》。协议 确定四川俊威最 晚于 2014 年 03 月 04 日前分六期支 付原告总计 8,061,751.89 元， 并同意在未按照 《补充协议书》约 定支付款项的情 况下，每逾期1日， 向华氏行支付未 付金额千分之三 的违约金。其中三 笔应付款超过了 《补充协议书》中 确认的还款期限， 虽经原告华氏行 多次催要，但二被 告却一直未予履 行。为维护自身合 法权益，华氏行于 2014 年 12 月 6 日 向北京市石景山 区人民法院提起 诉讼。 的股权在被告四 川俊威应当偿还 的债务范围内对 折价或者拍卖、 变卖的价款享有 优先受偿权，被 告徐兵在承担担 保责任后，有权 在承担担保责任 范围内向被告四 川俊威追偿。 2013 年 5 月，原 告华谊嘉信与被 告胡伟签署了《北 京华谊嘉信整合 营销顾问集团股 份有限公司向特 定对象发行股份 及支付现金购买 资产的协议》及 《北京华谊嘉信 整合营销顾问集 团股份有限公司 向特定对象发行 股份及支付现金 购买资产之盈利 预测补偿协议 300.74 否 公司于 2020 年 1 月 6 日收 到北京市 石景山区 人民法院 签发的《民 事判决书》 【（2019） 京 0107 民 初 3363 号】。胡伟 不服一审 判决，提起 了二 审上 诉，目前， 判决书判决如 下：胡伟于判决 生效后七日内补 偿公司 300.7437 万元及逾期利 息。 华谊嘉信已申 请强制执行，目 前案件正在强 制执行当中。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 332033&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-02-28，公 告编号： 2020-034 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 书》，《购买资产协 议》约定原告通过 向特定对象发行 股份和支付现金 相结合的方式购 买被告持有北京 美意互通科技有 限公司 27.8%的股 权，原告向被告发 行股份和支付现 金；《盈利预测协 议》中被告承诺了 目标公司的经营 业绩，被告承诺于 2013、2014、2015 年度完成相应的 业绩指标，具体指 标详见《盈利预测 协议》。《购买资产 协议》及《盈利预 测协议》签署后， 原告已全部履行 了合同义务，被告 却没有达到承诺 的业绩指标，被告 触发补偿义务，且 2014 年度被告应 补偿的股份和现 金已超过累计补 偿的上限，经审计 确认被告 2014 年应补偿股份 2,500,430 股，应补 偿现金 321.79 万 元。现股份已回购 注销，被告应向原 告补偿现金 321.79 万元。原告 诉讼至北京市石 景山区人民法院 维权。 华谊嘉信 正在 等待 法院的开 庭传票。 2017 年 4 月,原告 北京百年基业管 理顾问有限责任 23.04 否 华谊嘉信 于 2019 年 10 月 25 日 双方当事人自愿 达成如下协议： 1、华谊嘉信在 调解书履行中。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 公司与华谊嘉信 签订《华谊嘉信< 中层管理者领导 力提升>项目合同 书》，约定百年基 业向公司人员提 供培训服务,培训 费共计 453,150 元。同时约定：项 目启动后，公司收 到百年基业培训 费专用增值发票 10 个工作日内，付 首付款（30%）)； 第二次培训完成 后，公司收到百年 基业培训费专用 增值发票 10 个工 作日内，付中期款 (30%)；整体项目 结束且经验收确 认后，公司收到百 年基业培训费专 用增值发票 10 个工作日内，付项 目结项尾款 (40%)。项目于 2017 年 5 月启动, 因被告原因,项目 提前结项，百年基 业已于 2017 年 6 月和 2017 年 10 月分两次为公司 开具了培训费增 值税专用发票。但 整个项目过程中， 公司没有支付任 何费用。2019 年 7 月，公司收到北京 市朝阳区法院寄 送的诉讼材料。 收到北京 市朝阳区 人民法院 下发的《民 事调解书》 【（2019） 京 0105 民 初 61897 号】。 2019 年 12 月 31 日前一次性支付 给原告百年基业 培训费 230,351.25 元；2、 按时足额履行给 付义务后，双方 就本案再无其他 争议。 new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 332033&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-02-28，公 告编号： 2020-034 2018 年 1 月 31 日原告北京信诺 时代科技发展有 20.34 否 华谊嘉信 于 2019 年 10 月 8 日 双方达成调解协 议如下：1、华谊 嘉信于2019 年10 调解书履行中。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 限公司与被告一 华谊嘉信签订了 1 份货款为 400,000 元的《微软办公软 件买卖合同》,之后 又于同年2月与被 告一、被告二华谊 嘉信子公司北京 华谊信邦整合营 销顾问有限公司 共同签订了 1 份 《补充协议》。前 述合同及补充协 议约定被告一向 原告采购产品，合 同签订后 30 日由 两被告向原告支 付货款 20,000 元， 收到产品后于 2018 年 4 月 30 日 前由两被告向原 告支付货款 200,000 元。原告 已严格按约履行 完毕，但被告一华 谊嘉信收到货物 且验收合格后，两 被告一直拖延支 付货款。被告二于 2018 年 4 月 10 日支付了 100,000 元货款，2018 年 7 月 12 日被告二又 支付了 100,000 元 货款。截止至起诉 日两被告应付货 款 200,000 元。原 告依法将两被告 诉至北京市海淀 区人民法院。 收到北京 市海淀区 人民法院 下发的《民 事调解书》 【（2019） 京 0108 民 初 2832 号】。 月 31 日之前向信 诺时代支付货款 200,000 元及诉讼 费损失 3,372 元； 2、 如华谊嘉信 未能按期足额履 行上述第一项付 款义务，则另向 信诺时代支付违 约金。 new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 332033&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-02-28，公 告编号： 2020-034 2018 年 1 月 4 日， 华谊嘉信与北京 天启时间文化传 媒有限公司签订 15.5 否 公司于 2019 年 11 月 26 日收 到北京市 判决华谊嘉信向 天启时间支付合 同款 15.50 万元 及违约金。 原告天启传媒 已经申请强制 执行。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 了《中信银行存钱 罐视频拍摄合 同》，合同金额金 额为 29 万元，天 启传媒履行合同 后，华谊嘉信支付 了部分款项，因故 仍有 15.5 万尚未 支付，天启传媒诉 至法院要求支付 尾款及违约金， 2019 年 3 月 19 日华谊嘉信收到 北京市朝阳区人 民法院送达的诉 讼材料。 朝阳区人 民法院下 发的《民事 判决书》 【（2019） 京 0105 民 初 41080 号】。 e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 332033&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-02-28，公 告编号： 2020-034 原告天津迪思与 被告乐视网信息 技术（北京）股份 有限公司于 2017 年 2 月 10 日订立 了《垫款委托服务 协议》，约定原告 为被告在"乐视视 频品牌升级项目 中与合作方即自 媒体人、微博博 主、物料制作方等 支付事项"方面提 供包括支付款项、 财务处理、发票管 理等一揽子服务， 作为对价，被告向 原告支付代垫款 项 25%的服务 费，原告提供相应 发票。双方约定， 协议总金额 840700 元，被告 应于收到 原告发 票后90日内支付， 逾期支付的，每日 承担万分之三的 违约金。双方签约 84.07 否 公司于 2019 年 12 月 2 日收 到北 京市朝 阳 区人民法 院下发的 《民事判 决 书》 【（2018） 京 0105 民初 94740 号】。 判决书判决如 下：乐视网支付 天津迪思 840,700 元，并承担本案 受理费。 判决书正在履 行中。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 332033&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-02-28，公 告编号： 2020-034 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 后，原告依约向被 告提供了服务， 2017 年3 月23 日， 被告以邮件方式 对原告提交的《打 款截图与垫款明 细表》进行了确 认，结算金额为 840700 元。2017 年 3 月 27 日，原 告按照被告要求 向被告开具并交 付了 840700 元 的增值税专用发 票，被告应于之后 90 日内向原告付 款，但被告未付。 原告天津迪思文 化传媒有限公司 与被告乐视网信 息技术（北京）股 份有限公司于 2016 年 11 月订 立了《市场推广服 务协议》，约定原 告为被告自制剧 《心理罪 2》提供 宣传推广服务，服 务费用为 60 万 元，被告在收到原 告结案报告后 30 日内支付服务费， 否则按照日万分 之一标准支付逾 期付款违约金。双 方签约后，原告依 约向被告提供了 服务，2017 年 1 月 16 日，原告向 被告提交了《（项 目）结算简表》， 结算金额为 60 万元。2017 年 7 月 4 日，被告通 60 否 公司于 2019 年 12 月 2 日收 到北京市 朝阳区人 民法院下 发的《民事 判决书》 【（2018） 京 0105 民 初 94741 号】。 判决书判决乐视 网支付天津迪思 600,000 元及逾期 违约金，并承担 本案受理费。 判决书正在履 行中。 2020 年 02 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1207 332033&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-02-28，公 告编号： 2020-034 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 过微信方式请求 原告开具发票，同 日原告向被告开 具并交付了增值 税专用发票，被告 应于之后 30 日 内向原告付款，但 被告至今未付。 2017 年 4 月 5 日，原告华谊嘉信 与被告南京岩石 资产管理有限公 司签署了《股权转 让协议》，协议约 定原告将持有的 中科天玑数据云 略科技(北京）有 限公司 30%的股 份转让给被告，被 告同意以 300 万 元的价格受让目 标股份，现原告已 将目标股份转让 给被告，且于 2017 年 6 月 12 日完成了工商变 更登记，但被告却 迟迟不予支付转 让款，经原告多次 催告无果，故原告 为维护自身合法 权益，依据《合同 法》相关规定及双 方约定，向人民法 院提起民事诉讼， 请求人民法院依 法判决被告向原 告支付股权转让 款及逾期付款损 失共计 3,012,666 元。 304.36 否 北京市海 淀区人民 法院出具 （2017）京 0108 民初 38661 号 民事判决 书，判决被 告岩石资 产向华谊 嘉信支付 股权转让 款 300 万 元、违约金 12,666 元 及案件受 理费 30,902 元。 华谊嘉信全部诉 讼请求得到支 持。 岩石资产未履 行判决，华谊嘉 信于 2017 年 12 月 28 日向海 淀区人民法院 申请强制执行， 现本案在执行 中。 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 278340&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-28，公 告编号： 2020-181 原告华谊信邦与 被告乐视移动智 能信息技术（北 100 否 北京市朝 阳 区人民 法院 出具 判决书判决如 下： 第一，被告 乐视移动智能信 不适用 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 京）有限公司于 2016 年 12 月 14 日签订《推广服务 协议》，约定被告 委托原告提供活 动策划及执行服 务，被告向原告支 付服务费计 1,000,000 元。原告 按照协议的约定 提供了服务，但被 告没有按照合同 约定履行付款义 务，原告无奈诉至 北京市朝阳区人 民法院，要求判令 被告向原告支付 服务费 1,000,000 元、违约金及律师 费。 （2018） 京 0105 民 初 23464 号 《民事调 解 书》。 息技术（北京） 有限公司于 2019 年 8 月 31 日前支 付信邦服务费 100 万元；第 二，如被告乐视 移动智能信息技 术（北京）有限 公司未按照第一 条按期足额履行 付款义务，被告 乐视移动智能信 息技术（北京） 有限公司需向信 邦加倍支付迟延 履行期间的利 息。 new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 278340&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-28，公 告编号： 2020-181 原告华谊信邦与 被告乐视电子商 务（北京）有限公 司于 2016 年 8 月 30 日签订了《"乐 视运动蓝牙耳机 上市推广"活动执 行合同》，约定被 告委托原告提供 活动策划及执行 服务，被告向原告 支付服务费计 196,505.98 元。原 告按照协议的约 定提供了服务，但 被告没有按照合 同约定履行付款 义务，原告无奈诉 至北京市朝阳区 人民法院，要求要 求判令被告向原 告支付服务费 196,505.98 元、违 约金及律师费。 19.65 否 2018 年 10 月 18 日北 京市 朝阳区 人 民法院出 具（2018） 京 0105 民 初 23463 号 《民事调 解 书》。 判决书判决如 下： 第一，被告 乐视电子商务 （北京）有 限公 司于 2019 年 8 月 31 日前支付信邦 196505.98 元；第 二，如被告乐视 电子商务（北 京）有限公司未 按照第一条按期 足额履行付款义 务，被告乐视移 动智能信息技术 （北京）有限公 司需向信邦加倍 支付迟延履行期 间的利息。 不适用 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 278340&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-28，公 告编号： 2020-181 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 原告北京迪思公 关顾问有限公司 与被告深圳市映 趣科技有限公司 2013 年 12 月 27 日，订立了 《inWatchZ 上市 发布会项目执行 合同》，约定原告 于 2014 年 1 月 13 日为被告提供 "inWatchZ 上市 发布会"活动，被 告在原告提供发 布会活动后1个月 内按照实际结算 情况支付费用（报 酬）。2014 年 1 月 13 日，原告依约于 中国大饭店召开 了发布会。经双方 确认，本次发布会 活动完成后，被告 应向原告支付费 用 335,483 元，但 是截至目前，虽经 原告多次催收，被 告仍然未支付任 何费用。原告诉至 北京市朝阳区人 民法院，请求法院 判决被告向原告 支付费用 335,483 元及逾期支付违 约金 63,742 元（违 约金计算自 2014 年 3 月 1 日起至 2016 年 10 月 31 日止），合计 399,225 元，实际 支付违约金计算 至被告履行全部 义务时止。 39.92 否 2017 年 10 月 18 日， 北 京市朝 阳区 人民 法院出具 （2017）京 0105 民初 67510 号 《民事判 决书》。 迪思胜诉。 已申请强制执 行。 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 278340&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-28，公 告编号： 2020-181 由于公司未能支 199.69 否 华谊嘉信 上海国际经济贸 不适用 2020 年 10 月 巨潮资讯网： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 付北京通商律师 事务所上海分所 涉及子公司增资 合同纠纷的专项 法律服务费，北京 通商律师事务所 上海分所将公司 诉至上海国际经 济贸易仲裁委员 会。 已收到上 海国际经 济贸易仲 裁委员会 下发《裁决 书》 【（2020） 沪贸仲字 第 0956 号】。 易仲裁委员会裁 决公司应向通商 律所支付法律服 务费人民币 1950000 元，并支 付逾期付款损失 （以人民币 1950000 元为基 数，自 2019 年 11 月 22 日起计算 至实际清偿之日 止，按全国银行 间同业拆借中心 2019 年 11 月公 布的一年期贷款 市场报价利率计 算）；并支付本案 仲裁费人民币 46888 元。 19 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 584417&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-10-19，公 告编号： 2020-234 由于北京华氏行 商贸有限公司未 依约向北京唯盾 律师事务所支付 律师费，唯盾将华 氏行诉至北京仲 裁委员会。 18.07 否 2020 年 8 月 27 日，北京 市仲裁委 员会开庭 审理了此 案。公司于 2020 年 9 月 18 日 收到北京 市仲裁委 员会下发 的《裁决 书》 【（2020） 京仲裁字 1888 号】。 北京市仲裁委员 会裁决华氏行向 唯盾支付律师代 理费 120000 元， 并以 120000 为 基数，按 0.05%/ 日的标准计算， 自 2018 年 7 月 30 日至实际付清 之日止的违约 金，暂计至 2020 年 7 月 27 日为 43740 元。仲裁费 17000 元由华氏 行承担。以上各 项款项，华氏行 应于裁决书送达 10 日内支付完 毕，逾期支付的， 依法迟延履行期 间的债务利息。 裁决书正待履 行中。 2020 年 09 月 21 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 464373&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-09-21，公 告编号： 2020-210 由于公司未能支 付北京泛华中兴 文化发展有限公 公司货款，泛华中 5.93 否 北京市朝 阳区人民 法院下发 的《民事调 公司将于 2020 年 10 月 31 日之 前向 泛华中兴 支付货款 59345 泛华中兴已申 请强制执行。 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 兴将公司诉至北 京市朝阳区人民 法院。在法院主持 下，2020 年 7 月 9 日双方达成和解。 解书》 【（2020） 京 0105 民 初 36950 号】。 元。如未能如期 支付，公司将以 年利率 4.35%的 标准、以逾期金 额为基数另行支 付违约金。 e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 278340&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-28，公 告编号： 2020-181 由于北京欢乐源 泉影视传媒有限 公司未依约向公 司支付合同款项， 公司将欢乐源泉 告至北京市朝阳 区人民法院，本案 于8月得出一审判 决。 697.5 否 北京市朝 阳区人民 法院下发 的《判决 书》 【（2020） 京 0105 民 初 20003 号】。 欢乐源泉需支付 公司相关款项及 保全费、保险费 共计 6395515 元。 目前一审判 决尚 未生效，公 司就 二审上诉 事宜正 在等待 法院通知。 我司已申请强 制执行，已经立 案，案号为 （2020)京 0105 执 22108 号。 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网： http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1208 278340&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 20-08-28，公 告编号： 2020-181 广州宏祺广告有 限公司就与公司 子公司北京华谊 信邦整合营销顾 问有限公司合同 纠纷一案，将华谊 信邦起诉至北京 市朝阳区人民法 院。本案已于 2021 年 2 月 23 日达成 调解。 134.5 否 北京市朝 阳区人民 法院下发 的《民事调 解书》 【（2021） 京 0105 民 初 17393 号】 华谊信邦于 2021 年 6 月 30 日前支 付广州宏祺项目 费用 120 万元； 如华谊信邦未能 依约支付，则应 付项目费用恢复 为 130 万元，广 州宏祺有权就未 付款项向北京市 朝阳区人民法院 申请强制执行， 华谊信邦另需支 付广州宏祺利息 （以 130 万元为 基数，自 2020 年 10 月 8 日起至付 清之日止，按照 调解书待履行 2021 年 04 月 23 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 792823&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-04-23，公 告编号： 2021-131 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 全国银行间同业 拆借中心公布的 贷款市场报价利 率标准计算）。案 件受理费、保全 费由华谊信邦承 担。 杭州佰航市场营 销策划有限公司 就与上海宏帆市 场营销策划有限 公司（服务合同纠 纷一案，将被告诉 至上海市静安区 人民法院。本案于 近日开庭审理。 63.17 否 不涉及 不涉及 不涉及 2021 年 04 月 23 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 792823&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-04-23，公 告编号： 2021-131 北京华谊伽信整 合营销顾问有限 公司就与辉煌（北 京）国际仓储物流 有限公司合同纠 纷一案，不服一审 判决，将辉煌物流 诉至北京市第三 中级人民法院。本 案于 2021 年 2 月 26 日作出终审判 决。 49.6 否 北京市第 三中级人 民法院下 发的《民事 判决书》 【（2021） 京 03 民终 3429 号】 华谊伽信于判决 生效之日起十日 内给付辉煌公司 496000 元；驳回 辉煌物流的其他 诉讼请求。如果 未按判决指定的 期间履行给付金 钱义务，应当依 照《中华人民共 和国民事诉讼 法》第二百五十 三条之规定，加 倍支付迟延履行 期间的债务利 息。 判决书待履行 2021 年 04 月 23 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 792823&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-04-23，公 告编号： 2021-131 公司原员工杨海 伟就与公司劳动 争议一案，将公司 诉至北京市石景 山区人民法院。本 案于2021 年3 月9 5.89 否 北京市石 景山区人 民法院下 发的 【（2021） 京 0107 民 公司于 2021 年 6 月 30 日之前支付 工资差额及劳动 关系经济补偿金 共计 58863.7 元。 双方就本案再无 调解书待履行 2021 年 04 月 23 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 日下达《民事调解 书》。 初 3310 号】 其他纠纷。 mentId=1209 792823&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-04-23，公 告编号： 2021-131 2019 年 3 月 13 日，华谊嘉信公告 收到中国证监会 《行政处罚决定 书》【（2019）14 号】，华谊嘉信因 虚假陈述行为被 中国证监会处以 行政处罚。原告张 军哲等17人认为， 华谊嘉信及相关 责任人因虚假陈 述行为被处罚，致 使原告在股票投 资中遭受经济损 失，故公司应予以 赔偿。故上述原告 将被告华谊嘉信 诉至北京市第三 中级人民法院。本 案尚未开庭 891.97 是 不涉及 不涉及 不涉及 2021 年 04 月 23 日 http://www.c new/disclosur e/detail?stock Code=30007 1&announce mentId=1209 792823&orgI d=990000838 9&announce mentTime=20 21-04-23，公 告编号： 2021-131 注：目前公司涉诉合计金额约为 27958.22 万元。 十二、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 刘伟 其他 非经营性占有上 市公司资金 、控 股股东违规减持 股份、控股股东 未按规定披露权 益变动情况。 被环保、安监、 税务等其他行政 管理部门给予重 大行政处罚以及 被证券交易所公 开谴责的情形 深圳证券交易所 给予公开谴责 2020 年 04 月 22 日 http://reportdocs.s les/cfwj/2020-04- 22_300071562.pd f?random=0.2905 9596090452056 柴健 高级管理人员 控股股东/实际 控制人非经营性 其他 深圳证券交易所 给予通报批评 2020 年 04 月 22 日 http://reportdocs.s 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 资金占用公司资 金、控股股东违 规减持股份、控 股股东未按规定 披露权益变动情 况。 les/cfwj/2020-04- 22_300071562.pd f?random=0.2905 9596090452056 刘伟 其他 未按规定披露权 益变动情况、未 履行业绩补偿承 诺承诺。 其他 被中国证券监督 管理委员会北京 监管局出具警示 函 2020 年 07 月 01 日 http://www.csrc.g bjxyzl/bjxzjgcs/2 02007/t20200701 _379121.htm 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 √ 适用 □ 不适用 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 李凌波 原董事李凌波离职 6 个 月内于 2020 年 12 月 25 日通过上海寰信减持 2,234,504 股，违反了其 在首发时作出的个人承 诺。 2021 年 12 月 31 日 5,630,950.00 对于原董事李凌波离职 后的违规减持情况，公 司第一时间进行了催告 和提醒，告知其违规情 况。后续将配合监管部 门进行后续的监管措施 落地。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 截至本报告信息披露日前一日，公司存在4起被列为失信被执行人的案件，案号分别为（2020）沪0151执2782号、（2020） 沪0151执3853号、（2020）沪0151执3854号、（2021）沪0106执3235号，四起案件均为经济纠纷。 其中，（2020）沪0151执2782号、（2020）沪0151执3853号、（2020）沪0151执3854号案件均因公司与上海远跖企业管理有 限公司存在借贷纠纷且未能执行调解约定，公司分别于2020年12月28日、2021年3月31日、2021年3月31日被上海市崇明区人 民法院列为失信被执行人。具体内容详见公司于2020年7月28日披露于巨潮资讯网的《关于重大诉讼的进展公告》（公告编 号：2020-178）。（2021）沪0106执3235号案件因公司全资子公司上海波释广告有限公司与上海艺美灯光音响器材有限公司 存在合同纠纷且未能履行已生效判决书的义务，公司于2021年4月12日被上海市静安区人民法院列为失信被执行人。具体内 容详见公司于2020年11月20日披露于巨潮资讯网的《关于重大诉讼的进展公告》（公告编号：2020-265）。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 北京华氏 行商贸有 限公司 子公司 资金往来 否 14,204.6 3,393.56 2,347.14 15,251.02 北京华谊 伽信整合 营销顾问 有限公司 子公司 资金往来 否 1,903.31 328.25 2,231.56 北京华谊 信邦整合 营销顾问 有限公司 子公司 资金往来 否 14,799.56 37.9 408.78 14,428.68 北京精锐 传动广告 有限公司 子公司 资金往来 否 1.04 1.04 上海风逸 广告有限 孙公司 资金往来 否 1,804.86 1,804.86 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 公司 天津迪思 文化传媒 有限公司 子公司 资金往来 否 0 124.15 124.15 北京迪思 公关顾问 有限公司 孙公司 资金往来 否 787.05 429.08 357.97 上海东汐 广告传播 有限公司 子公司 资金往来 否 168 0 0 168 上海颐涞 投资咨询 合伙企业 （有限合 伙） 关联自然 人控制的 公司 业绩补偿款 否 94.33 0 94.33 0 北京春华 秋石文化 传媒有限 公司 孙公司 资金往来 否 0 58.82 58.82 上海嘉为 广告有限 公司 子公司 资金往来 否 0 3.1 3.1 上海演娱 文化传媒 有限公司 联营企业 资金往来 否 3.84 3.84 0 上海谊秋 企业管理 有限公司 全资子公 司联营企 业 资金往来 否 623.61 623.61 刘伟 实际控制 人 业绩补偿款 否 791.59 791.59 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无重大影响 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 北京华谊葭信 营销管理有限 公司 子公司 资金往来 10,296.03 10,296.03 上海宏帆市场 营销策划有限 子公司 资金往来 1,292.83 17.12 1,309.95 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 公司 上海波释广告 有限公司 子公司 资金往来 416.76 416.76 上海嘉为广告 有限公司 子公司 资金往来 1,115.58 1,115.58 北京美意互通 科技有限公司 子公司 资金往来 288.98 288.98 上海威浔文化 传播有限公司 子公司 资金往来 40.9 0.05 40.85 贵阳华谊恒新 信息咨询服务 有限公司 子公司 资金往来 2,974.3 2,974.3 北京迪思公关 顾问有限公司 孙公司 资金往来 2,691.19 3,994 6,380.24 304.95 北京迪思品牌 管理顾问有限 公司 孙公司 资金往来 80 80 0 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无重大影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 租赁情况说明 报告期内，公司及子公司发生租赁其他公司资产的事项，年租赁总费用为20,255,689.11 元；公司及子公司发生出租公司资 产给其他公司的事项，年房租总收入为1,030,986.53元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京中关村科技融资 担保有限公司 2019 年 12 月 10 日 4,820 2019 年 12 月 10 日 4,820 连带责任保 证;质押 24 个月 否 否 北京中关村科技融资 担保有限公司 2019 年 12 月 10 日 1,700 2019 年 11 月 20 日 1,700 连带责任保 证 24 个月 否 否 北京中关村科技融资 担保有限公司 2020 年 05 月 30 日 11,288.54 2020 年 05 月 30 日 11,175.38 连带责任保 证;质押 长期 否 否 新好耶数字技术（上 海）有限公司 2017 年 06 月 10 日 4,000 2017 年 06 月 29 日 4,000 连带责任保 证;抵押 2 年 否 否 北京中关村科技融资 担保有限公司 2019 年 12 月 10 日 5,000 2019 年 12 月 10 日 5,000 连带责任保 证;抵押 24 个月 是 否 北京中关村科技融资 担保有限公司 2019 年 12 月 10 日 6,000 2020 年 01 月 04 日 5,800 连带责任保 证;抵押 24 个月 是 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 11,288.54 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 32,495.38 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 32,808.54 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 21,616.21 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 上海宏帆市场营销策 划有限公司 2018 年 02 月 28 日 1,000 2018 年 03 月 22 日 1,000 一般保证;抵 押 12 个月 否 是 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 上海嘉为广告有限公 司 2018 年 02 月 28 日 1,000 2018 年 03 月 22 日 1,000 一般保证;抵 押 12 个月 否 是 上海波释广告有限公 司 2018 年 02 月 28 日 1,000 2018 年 04 月 13 日 1,000 一般保证;抵 押 12 个月 否 是 北京华谊葭信营销管 理有限公司 2018 年 07 月 27 日 3,000 2018 年 07 月 27 日 3,000 一般保证;抵 押;质押 12 个月 否 是 北京华谊伽信整合营 销顾问有限公司 2018 年 12 月 27 日 2,000 2018 年 12 月 27 日 1,500 一般保证;质 押 2 年 否 是 北京华谊伽信整合营 销顾问有限公司 2018 年 12 月 06 日 500 2018 年 12 月 08 日 500 一般保证 2 年 是 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 8,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 8,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 4,943.87 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 11,288.54 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 40,495.38 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 41,308.54 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 26,560.08 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 -52.99% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 9,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1,499.01 上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,499.01 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 1、2018 年，新好耶数字技术（上海）有限公司向北京银行 石景山支行申请贷款，贷款额度分别为 4000 万元。公司为 其提供信用担保和丰台四处房产二抵押、西山汇房产二抵押 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 担保。 目前新好耶到期未偿还金额 3920.83 万元。 2、2018 年 2 月 27 日，公司全资子公司上海宏帆市场营销策 划有限公司、上海嘉为广告有限公司及上海波释广告有限公 司向北京银行石景山支行申请贷款，贷款额度分别为 1,000 万元，合计 3,000 万元。公司为以上三家公司申请贷款提供 房产二次抵押担保及信用担保，详见公司 2018 年 2 月 28 日 发布在巨潮资讯网上的相关公告。目前逾期金额 2247.29 万 元。由于以上贷款未能及时归还，公司部分账户被北京银行 冻结。公司正在与北京银行积极接洽并筹措资金应对可能发 生的连带清偿责任。 3、2018 年，公司全资子公司北京华谊葭信营销管理有限公 司向北京银行石景山支行申请贷款，贷款额度分别为 3000 万元。集团信用担保、追加刘家窑、西山汇房产三抵押、北 京迪思公关担保，应收质押担保。目前逾期金额 2100 万元。 4、2018 年 12 月 27 日，公司全资子公司北京华谊伽信整合 营销顾问有限公司向北京银行中关村海淀园支行申请贷款， 贷款额度 2000 万，目前逾期 296.58 万元，已与北京银行达 成一致，将于 2021 年 5 月结清。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。 注：以上“F”项净资产取绝对值计算。 采用复合方式担保的具体情况说明 1、2019年12月9日，公司第三届董事会第八十五次会议审议通过了关于《控股股东和全资子公司、孙公司为北京中关村科技 融资担保有限公司提供反担保暨关联交易变更》的议案。将2019年10月14日召开的第三届董事会第八十次会议审议通过的为 公司、北京华谊葭信营销管理有限公司、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司向银行申请综合授信而提供的反担保的担保方 式进行变更。详见公司于2019年12月10日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保进展公告》（公告编号：2019-163）。 2、2017年6月9日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《公司为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司提供 担保》的议案，同意公司为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司向北京银行石景山支行申请贷款4000万元提供连带 责任保证担保及房产抵押担保，担保期限4年。详见公司于2017年6月10日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保的公告》（公 告编号：2017-076）。 3、2018年2月27日，公司第三届董事会第五十五次会议审议通过了关于《公司为全资子公司贷款提供担保》的议案，公司全 资子公司上海宏帆市场营销策划有限公司、上海嘉为广告有限公司、及上海波释广告有限公司、向北京银行石景山支行申请 贷款，贷款额度分别为1,000万元，合计3,000万元。公司为上海宏帆、上海嘉为、上海波释申请贷款提供房产二次抵押担保 及信用担保，期限2年。详见公司于2018年2月28日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保的公告》（公告编号：2018-026）。 4、2017年9月7日，公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了《公司为全资子公司华谊葭信继续向北京银行续贷提供担 保》的议案，贷款金额3,000万元。具体详见公司于2017年9月7日在中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《对外担保 的公告》（公告编号：2017-141）。2018年7月27日，根据北京银行石景山支行需求，公司追加华谊嘉信的房产、全资子公 司北京华谊葭信营销管理有限公司和北京华谊伽信整合营销顾问有限公司的房产作为担保标的物为华谊葭信续贷提供房产 三次抵押担保，担保金额为3000万元。公司同意为华谊葭信续贷提供信用担保及房产三次抵押担保，子公司提供房产三次抵 押担保。详见公司于2018年7月27日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保的公告》（公告编号：2018-126）。 5、2018年12月27日因前期贷款即将到期，华谊伽信与北京银行协商后确认展期，展期金额1,500万元，期限1年。公司拟继 续为华谊伽信续贷提供信用担保，利率以银行最终核定为准。应北京银行需要，追加北京华谊葭信营销管理有限公司、北京 迪思公关顾问有限公司提供信用担保，公司控股股东刘伟提供无限连带责任保证；追加北京迪思公关顾问有限公司应收账款 质押担保3000万元。详见公司于2018年12月27日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保进展公告》（公告编号：2018-202）。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、日常经营重大合同 单位： 合同订立公 司方名称 合同订立对 方名称 合同总金额 合同履行的 进度 本期确认的 销售收入金 额 累计确认的 销售收入金 额 应收账款回 款情况 影响重大合 同履行的各 项条件是否 发生重大变 化 是否存在合 同无法履行 的重大风险 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2020年，公司继续积极履行企业社会责任，在疫情中坚持开展业务，努力支援抗疫工作，并继续推进员工培训和行业交流， 为行业发展助力。 （1）做好防疫保障，全面支援抗疫 2020年，各行各业受到来自新冠疫情不同程度的影响，公司正面应对时局之变，科学复工复产，积极迎接营销传播全面线上 化的挑战，一如既往为客户提供高水准的专业服务，为员工、客户和社会创造价值。 以公司子公司迪思为例，在疫情最为紧张之时，迪思一方面以员工健康安全为重，科学防控，有序复工，在全体员工的共同 努力下实现包括湖北分公司在内的全部1000余名员工零感染，还努力克服疫情对员工办公、业务开展以及资金等方面的各种 影响，落实“不减员不降薪”举措，与所有迪思人共度时艰；一方面积极投身“云支援”“云服务”，协助客户对接各项公益资源， 做好战疫宣传和特殊时期的危机防控，确保客户服务执行不打折扣，还通过加强业务创新、提高专业水准、科学提升工作效 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 率等方式，持续为客户提供优质服务。依托其已构建的线上发布会技术平台体系和资源体系，迪思为客户了打造业内首个采 用CG场景结合VR进行产品演示的5G直播上市发布会——吉利ICON科技先享5G上市发布会，还联手领克汽车推出行业首个 实战谈话类微综艺——“05请回答”线上科技&驾趣专场，开启“汽车直播不止是看车更是种草和圈粉”的突围战，并助力总部 位于武汉的大型车企东风公司举行疫后武汉首场千人活动——岚图汽车品牌战略发布会。在中国品牌日央视新闻新媒体联合 淘宝推出的中国品牌定制专场“国货正当潮”直播活动上，迪思助力长城WEY携手“小朱配琦”，以更贴近用户的方式，传递“中 国智造”实力，创造经典案例，屡获行业嘉奖。 迪思创始人黄小川还应邀出席武汉重启之后引进举办的首场大型巡回会展活动——2020（第十四届）中国品牌节年会，围绕 主题为“赋能与重振”为中国品牌发展、武汉城市品牌建设和经济社会持续健康发展建言献策、加油助力；并以联合倡议人身 份参与并邀请各界加入中央民族大学“村村麦”扶贫公益项目。迪思还发挥内容创作和传播优势，推出战疫应援暖心公益MV 《相拥在明天》，在落实员工关爱、科学复工、积极支持客户的战疫传播等一系列举措之余，以一种更贴近人心的方式为这 场战斗应援，显示行业领军企业的责任和情怀。 （2）强化人力资源，助力员工成长 公司始终以提升员工专业能力、助力个人成长为重心，积极创新人力资源发展和保障工作，追求员工个人发展与公司业绩增 长同步前行。疫情之下，在响应客户需求、持续提供优质服务的同时，公司子公司迪思沉下心来修炼内功，迪思培训品牌“迪 思黄埔大讲堂”虽受疫情防控影响暂停线下培训服务，但仍坚持定期推出“微课”，邀请公司高管或顾问面向全员进行线上授 课，分析客户行业动态，探讨行业发展趋势和新业务模式，分享实操案例；还积极引入行业各类培训，不断提升员工业务水 平。 （3）增进行业交流，加强产学融合 公司还积极承担行业领军企业的责任，持续输出专业观点和理念，促进行业交流发展。迪思高级副总裁沈健应邀线上参与由 俄罗斯公共关系协会（RAPR）和俄罗斯传播集团iMARS联合组织的国际研讨会议“新冠疫情期间公关行业将如何发展”，与 来自俄罗斯、中国大陆及香港地区等地的多位公共关系行业专家，就如何克服新冠肺炎疫情带来的危机、未来市场预测以及 疫情过后代理机构如何安排在全世界范围内的工作等问题展开探讨，分享迪思关于新冠疫情对公关行业的影响、对消费者行 为的改变等议题的洞察以及相关案例。 2020年9月，迪思在中国国际公共关系协会及中国商务广告协会指导下，连续第五年承办被喻为“中国内容营销风向标”的中 国内容营销高峰论坛，围绕“后疫情时代的双域增长”主题，提出：营销传播需要重新审视和构建以消费者为中心的全链路、 全场景数字化内容生态体系，要重塑“数据化基因”“数字化基因”“智能化基因”“IP化基因”这四大基因，与客户朋友和行业同 仁共享发展。 公司还持续重视与高校传播专业的师生交流和教学工作，黄小川继续以中央民族大学新闻传播学院专业硕士校内导师身份， 为学生教授必修课程“数字营销传播专题”。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 无。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 不适用 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、实际控制人及控股股东变更 2020年9月30日，刘伟先生将所持有的全部股份所代表的表决权委托给杭州福石资产管理有限公司。详见公司于2020年10月9 日披露于巨潮资讯网的相关公告。 2、控股股东股份质押及冻结情况 截至本报告披露日，控股股东持有公司表决权数为120,354,146股，占公司总股本17.93%；其中质押股份所对应的表决权数 80,628,138股，占公司总股本12.01%；冻结股份所对应的表决权数85,206,619股，占公司总股本12.69%。 3、公司资产冻结情况 截至2020年末，公司由于债务或诉讼、质押担保原因造成各项资产权利受到限制情况如下： 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,767,038.30 账户冻结 应收账款 120,000,000.00 质押 持有待售资产 49,372,674.00 抵押 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 投资性房地产 42,557,544.68 抵押 长期股权投资 98,568,850.50 质押担保 合计 321,266,107.48 -- 4、公司预重整情况 公司于分别于2021年3月26日、4月12日收到北京市第一中级人民法院下达的《决定书》（（2021）京01破申82号），决定对 公司启动预重整，并指定北京大成律师事务所作为预重整期间的临时管理人。详见公司披露于巨潮资讯网上的《关于法院决 定启动公司预重整的公告》（公告编号：2021-096）、《关于法院指定预重整期间临时管理人的公告》（公告编号：2021-110）。 5、股民索赔诉讼情况 由于公司于2019年3月收到证监会行政处罚决定书，部分股民（证券投资者）认为由于公司信息披露违法违规、虚假陈述造 成投资损失应由公司赔偿，并诉至北京市第三中级人民法院，涉诉总金额累计约为5461.81万，经2020年度审计机构综合认 定，2020年度补提预计负债（减少公司净利润）8741111.11元。由于公司已于2021年3月26日收到北京市第一中级人民法院 下达的《决定书》（（2021）京01破申82号），决定对公司启动预重整。因此本次披露的诉讼待执行金额最终对于公司债务 的影响须由临时管理人或管理人判定。目前，所有涉诉案件尚未得出审理结果。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 32,819,53 1 4.89% 0 0 0 1,202,250 1,202,250 34,021,78 1 5.07% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 32,819,53 1 4.89% 0 0 0 1,202,250 1,202,250 34,021,78 1 5.07% 其中：境内法人持股 30,862,95 5 4.60% 0 0 0 0 0 30,862,95 5 4.60% 境内自然人持股 1,956,576 0.29% 0 0 0 1,202,250 1,202,250 3,158,826 0.47% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 638,566,8 89 95.11% 0 0 0 -1,202,25 0 -1,202,25 0 637,364,6 39 94.93% 1、人民币普通股 638,566,8 89 95.11% 0 0 0 -1,202,25 0 -1,202,25 0 637,364,6 39 94.93% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 671,386,4 20 100.00% 0 0 0 0 0 671,386,4 20 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 秦乃渝先生于2020年董事会换届选举时补选为公司董事，因此持有股份相应锁定限售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 秦乃渝 0 1,202,250 0 1,202,250 高管锁定 按相关法律法 规执行 黄小川 1,956,576 0 0 1,956,576 高管离职锁定 按相关法律法 规执行 霖漉投资（上 海）有限公司 30,862,955 0 0 30,862,955 增发锁定 待定 合计 32,819,531 1,202,250 0 34,021,781 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 28,383 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 27,878 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 刘伟 境内自然人 14.80% 99,331,944 -56,153,722.0 0 0 99,331,9 44 质押 85,978,138 冻结 99,331,944 宋春静 境内自然人 11.44% 76,831,967 0 0 76,831,9 67 杭州福石资产 管理有限公司 境内非国有法 人 5.24% 35,147,527 35,147,527.0 0 0 35,147,5 27 霖漉投资（上 海）有限公司 境内非国有法 人 4.60% 30,862,955 0 30,862,955 0 冻结 30,862,955 质押 30,862,955 上海寰信投资 咨询有限公司 境内非国有法 人 2.45% 16,433,024 -3,929,700.00 0 16,433,0 24 质押 14,214,200 冻结 14,214,200 孙高发 境内自然人 1.88% 12,643,910 0 0 12,643,9 10 张秀 境内自然人 0.94% 6,288,475 6,288,475.00 0 6,288,47 5 天津迪思投资 管理有限公司 境内非国有法 人 0.93% 6,224,125 -7,615,000.00 0 6,224,12 5 杨小设 境内自然人 0.48% 3,199,456 3,199,456.00 0 3,199,45 6 UBS AG 境外法人 0.45% 3,009,712 3,009,712.00 0 3,009,71 2 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动 无 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 的说明 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 2020 年 9 月 30 日，刘伟先生将所持有的全部股份所代表的表决权委托给杭州福石资产管理 有限公司，不再是公司实际控制人。详见公司于 2020 年 10 月 9 日披露于巨潮资讯网的相关 公告。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 刘伟 99,331,944 人民币普通股 99,331,944 宋春静 76,831,967 人民币普通股 76,831,967 杭州福石资产管理有限公司 35,147,527 人民币普通股 35,147,527 上海寰信投资咨询有限公司 16,433,024 人民币普通股 16,433,024 孙高发 12,643,910 人民币普通股 12,643,910 张秀 6,288,475 人民币普通股 6,288,475 天津迪思投资管理有限公司 6,224,125 人民币普通股 6,224,125 杨小设 3,199,456 人民币普通股 3,199,456 UBS AG 3,009,712 人民币普通股 3,009,712 林茂波 2,499,600 人民币普通股 2,499,600 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 无 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 股东张秀通过证券公司融资融券账户持有公司股份 6,288,475 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 杭州福石资产管理有限公 司 陈永亮 2016 年 08 月 18 日 91331000MA28GN2A 2B 服务：资产管理（未经金融 等监管部门批准，不得从事 向公众融资存款、融资担保、 代客理财等金融服务），经济 信息咨询（除商品中介），企 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 业重组、兼并的策划与咨询 服务，接受金融机构委托从 事金融信息技术外包，接受 金融机构委托从事金融业务 流程外包，接受金融机构委 托从事金融知识流程外包。 （依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经 营活动） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 杭州福石资产管理有限公司 变更日期 2020 年 09 月 30 日 指定网站查询索引 071&announcementId=1208521807&orgId=9900008389&annou ncementTime=2020-10-09 指定网站披露日期 2020 年 10 月 09 日 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 陈永亮 本人 中国 否 主要职业及职务 任浙江福特资产管理股份有限公司董事长兼总经理、杭州福石资产管理有限公司总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 陈永亮 变更日期 2020 年 09 月 30 日 指定网站查询索引 071&announcementId=1208521807&orgId=9900008389&annou ncementTime=2020-10-09 指定网站披露日期 2020 年 10 月 09 日 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 黄小川 董事长 离任 男 54 2018 年 05 月 07 日 2020 年 11 月 25 日 10,622,91 3 0 4,768,665 0 5,854,248 001 黄鑫 董事兼副 总经理 离任 男 45 2016 年 07 月 29 日 2020 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 李凌波 董事兼副 总经理 离任 男 45 2009 年 05 月 01 日 2020 年 11 月 25 日 6,801,150 0 1,322,380 0 5,478,770 杨金钰 董事 离任 男 50 2020 年 03 月 25 日 2020 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 张向宁 董事 离任 男 49 2017 年 07 月 17 日 2019 年 01 月 10 日 0 0 0 0 0 苗棣 独立董事 离任 男 69 2016 年 01 月 11 日 2020 年 07 月 20 日 0 0 0 0 0 彭松 独立董事 离任 男 42 2017 年 04 月 21 日 2020 年 07 月 20 日 0 0 0 0 0 黎万俊 独立董事 离任 男 50 2019 年 12 月 12 日 2020 年 11 月 26 日 0 0 0 0 0 陈永亮 董事长 现任 男 45 2020 年 11 月 30 日 2023 年 11 月 24 日 0 18,860,16 3 0 0 18,860,16 3002 袁斐 董事 现任 女 57 2020 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 24 日 0 24,719 0 0 24,719003 李振业 董事 现任 男 34 2020 年 2023 年 0 0 0 0 0 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 11 月 25 日 11 月 24 日 朱晨亚 董事 现任 女 39 2020 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 秦乃渝 董事 现任 男 66 2020 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 24 日 1,900,000 0 297,000 0 1,603,000 朱文杰 董事兼副 总经理兼 董事会秘 书 现任 男 35 2019 年 09 月 16 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 武楠 独立董事 现任 男 40 2020 年 07 月 20 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 司静波 独立董事 现任 女 55 2020 年 07 月 20 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 吴引引 独立董事 现任 女 49 2020 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 武大威 监事会主 席 离任 男 44 2012 年 07 月 11 日 2019 年 01 月 10 日 0 0 0 0 0 王春雷 监事 离任 男 41 2012 年 07 月 11 日 2020 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 张仙兵 监事会主 席 现任 男 34 2020 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 颜茜 监事 现任 女 24 2020 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 葛建会 监事 现任 女 39 2017 年 11 月 27 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 陈曦 总经理 任免 男 41 2019 年 12 月 13 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 柴健 副总经理 现任 男 47 2009 年 2023 年 6,780,787 0 1,303,660 0 5,477,127 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 兼财务总 监 05 月 01 日 11 月 24 日 瞿玮 副总经理 现任 男 46 2016 年 01 月 11 日 2023 年 11 月 24 日 0 0 0 0 0 方华 副总经理 离任 女 44 2009 年 05 月 01 日 2020 年 11 月 25 日 6,780,787 0 1,303,660 0 5,477,127 谢卫刚 副总经理 离任 男 45 2016 年 01 月 11 日 2020 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 32,885,63 7 18,884,88 2 8,995,365 0 42,775,15 4 注：001 黄小川先生直接持有公司 1,956,576 股股票，另通过持有天津迪思投资管理有限公司 62.622%股份间接持有上市 公司 3,897,672 股，故其共计持有华谊嘉信 5,854,248 股股份。 002 陈永亮先生未直接持有上市公司股票，通过间接持有杭州福石资产管理有限公司 53.66%股份间接持有上市公司 18,860,163 股，故其共计持有华谊嘉信 18,860,163 股股份。 003 袁斐女士未直接持有上市公司股票，通过间接持有杭州福石资产管理有限公司 0.07033%股份间接持有上市公司 24,719 股，故其共计持有华谊嘉信 24,719 股股份。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 黄小川 董事长 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 黄鑫 董事、副总经理 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 李凌波 董事、副总经理 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 杨金钰 董事 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 张向宁 董事 离任 2020 年 03 月 25 日 个人原因离职 苗棣 独立董事 离任 2020 年 07 月 20 日 个人原因离职 彭松 独立董事 离任 2020 年 07 月 20 日 个人原因离职 黎万俊 独立董事 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 武大威 监事会主席 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 监事会换届 王春雷 监事 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 监事会换届 陈曦 董事、总经理 任免 2020 年 11 月 25 日 董事会换届，不再担任董事，继续担任总经理 方华 副总经理 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 谢卫刚 副总经理 任期满离任 2020 年 11 月 25 日 董事会换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、非独立董事 （1）陈永亮先生，1976年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任浙江海贸律师事务所律师、团支部书记、 多家企业法律顾问；2012年2月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事长兼总经理；2019年11月至今，任杭州福石资 产管理有限公司总经理。 （2）袁斐女士，1964年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。历任浙江省台州椒江区物资局出纳及子公司台 州市椒江金属材料有限公司财务科长；曾任爱华控股集团有限公司财务部总经理。2015年1月至今，任浙江福特资产管理股 份有限公司财务总监；2015年11月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事。 (3)李振业先生，1987年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于中信证券台州营业部理财中心、台州 电信IDC办公室、浙江多乐佳实业有限公司综合办主任，2016年4月至2017年4月任浙江福特资产管理股份有限公司董事。2016 年8月至今任展唐通讯科技（上海）股份有限公司董事、董事会秘书。 （4）朱晨亚女士，1982年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。曾任职于台州市市场服务中心行政部、台州市 盛泰新材料有限公司行政部。2015年10月至今，就职于浙江福特资产管理股份有限公司行政部；2016年7月至今，任浙江福 特资产管理股份有限公司董事。 （5）朱文杰先生，中国国籍，无境外居留权，1985年7月出生，南开大学企业管理硕士。于2018年1月取得深圳证券交易所 董事会秘书资格证书。历任北京和君咨询有限公司咨询师、中节能六合天融环保科技有限公司战略与投资经理、北京阳光凯 迪资本投资有限公司高级投资经理、北京蓝海华业科技股份有限公司证券事务代表、数据堂（北京）科技股份有限公司董事、 副总裁、董事会秘书；2019年9月起就职于北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司，任副总裁、董事会秘书。 （6）黄宇军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 2 月出生，硕士研究生学历。曾任昌荣传播（集团）总裁助理 及昌荣互动副总经理，现任北京迪思传媒集团副总裁。 2、独立董事 （1）吴引引女士，中国国籍，无境外居留权，1972年7月出生，硕士研究生，历任厦门产权交易中心法律部工作人员、厦门 大同律师事务所律师助理、厦门市开元区公证处公证员、浙江省法律援助中心主任科员、法律援助律师、浙江省司法厅办公 室主任科员、浙江省司法厅办公室副主任、浙江省杭州建德市副市长（挂职）等职。现任浙江省律师协会秘书长、浙江君安 世纪律师事务所律师。 （2）武楠先生，中国国籍，无境外居留权，1981年9月出生，北京大学EMBA，注册会计师，英国特许公认会计师。历任致 同会计师事务所审计经理、平安证券有限责任公司高级总监；中科创达软件股份有限公司董事、CFO、董事会秘书；麒麟合 盛网络技术股份有限公司副总裁、董事会秘书；现任北京推想科技有限公司CFO。 （3）司静波女士，中国国籍，无境外居留权，1966年1月出生，博士研究生。历任东北农业大学规划与发展学院副教授、东 北农业大学资源与环境学院教授，现任东北农业大学公共管理与法学院教授。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 3、监事 （1）张仙兵先生，1987年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历；曾就职于协力塑料厂行政部。2015年7月至今， 就职于浙江福特资产管理股份有限公司行政部；2016年12月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司监事。 （2）颜茜女士，1997年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，汉族，专科学历；2018年5月至今，就职于浙江福特资产管 理股份有限公司财务部；2019年6月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司监事。 （3）葛建会女士，中国国籍，无境外永久居住权，1982年4月出生，硕士研究生学历，复旦工商管理学位，国际会计师，曾 任华谊嘉信财务经理、公司监事，现任全资子公司北京华谊信邦整合营销顾问有限公司等子公司财务负责人。 4、高级管理人员 （1）陈曦先生，中国国籍，无境外永久居留权，1979年5月出生，毕业于天津育才职专。陈曦先生从事营销传媒行业18年， 2003年加入公司，历任创意策略总监、研发中心总监、子公司副总经理，任公司总经理。 （2） 柴健先生，中国国籍，无境外居留权，1974年5月出生，研究生学历，2002年10月至2004年9月工作于北京兴中海会计 师事务所有限公司，担任项目经理；2004年10月加入华谊嘉信，任公司财务总监、副总经理。 （3）瞿玮先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年12月出生，历任北京精实营销股份公司客户主任、联合利华食品有 限公司市场主管、诺基亚（中国）投资有限公司市场经理、摩托罗拉（中国）电子有限公司市场经理、三星（中国）电子有 限公司总监、戴尔（中国）有限公司高级市场经理、世纪佳缘交友网高级副总裁。曾任公司娱乐营销部负责人，现任公司副 总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 陈永亮 杭州福石资产管理有限公司 总经理 2019 年 11 月 29 日 是 袁斐 浙江福特资产管理股份有限公司 董事、财务总 监 2015 年 01 月 01 日 是 朱晨亚 浙江福特资产管理股份有限公司 董事 2016 年 07 月 31 日 是 张仙兵 浙江福特资产管理股份有限公司 监事 2016 年 12 月 01 日 是 颜茜 浙江福特资产管理股份有限公司 监事 2016 年 12 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 杭州福石资产管理有限公司为浙江福特资产管理股份有限公司全资子公司。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 李振业 展唐通讯科技（上海）股份有限公司 董事、董事会 秘书 2016 年 08 月 02 日 是 武楠 北京推想科技有限公司 CFO 2020 年 07 月 01 日 是 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 司静波 东北农业大学公共管理与法学院 教授 2019 年 06 月 01 日 是 吴引引 浙江君安世纪律师事务所 2020 年 07 月 15 日 是 吴引引 浙江省律师协会 秘书长 2020 年 09 月 13 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 2019年11月7日，北京监管局下发了《行政监管措施决定书》（2019[124]号）。2018年1月至5月期间，时任控股股东、 实际控制人，公司董事长、总经理刘伟，通过北京伟捷营销有限公司以资金拆借的方式非经营性占用公司5,740.66万元。柴 健作为公司财务总监，未履行信息披露义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》第五十八条的规定。根据《上市公司信 息披露管理办法》第五十九条，采取出具警示函的监管措施。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序： （一）公司董事和经理 人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及经理人员进 行绩效评价;（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及经理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公 司董事会。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事 和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考 核确定并发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈永亮 董事长 男 45 现任 0 是 袁斐 董事 女 57 现任 0 是 李振业 董事 男 34 现任 0 是 朱晨亚 董事 女 39 现任 0 是 朱文杰 董事、副总经理、 董事会秘书 男 35 现任 26.64 否 秦乃渝 董事 男 66 离任 6 否 吴引引 独立董事 女 49 现任 1 否 武楠 独立董事 男 40 现任 3 否 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 司静波 独立董事 女 55 现任 3 否 张仙兵 监事会主席 男 34 现任 0 是 葛建会 监事 女 39 现任 15.41 否 颜茜 监事 女 24 现任 0 是 瞿玮 副总经理 男 46 现任 24.07 否 柴健 副总经理 男 47 现任 25.36 否 黄小川 董事长 男 54 离任 67.93 否 黄鑫 董事、副总经理 男 45 离任 30.49 否 李凌波 董事、副总经理 男 45 离任 17.37 否 杨金钰 董事 男 50 离任 4.5 否 张向宁 董事 男 49 离任 1.5 否 苗棣 独立董事 男 69 离任 3.5 否 彭松 独立董事 男 42 离任 3.5 否 黎万俊 独立董事 男 50 离任 4 否 武大威 监事会主席 男 44 离任 13.13 否 王春雷 监事 男 41 离任 0 否 陈曦 总经理 男 41 任免 22.06 否 方华 副总经理 女 44 离任 24.41 否 谢卫刚 副总经理 男 45 离任 9.19 否 合计 -- -- -- -- 306.07 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 17 主要子公司在职员工的数量（人） 905 在职员工的数量合计（人） 922 当期领取薪酬员工总人数（人） 922 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 8 技术人员 8 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 财务人员 28 行政人员 13 执行人员 813 职能人员 52 合计 922 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生（含博士） 56 大学本科 625 专科 209 专科以下 32 合计 922 2、薪酬政策 公司根据《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，结合公司实际情况，建立了与公司 长远发展目标相符合的用工制度与薪酬体系。本公司实行劳动合同制，与员工签订劳动合同，员工根据与公司签订的劳动合 同承担义务和享受权利。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工 缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。公司制定了对外具有竞争优势、对内具有公平性， 以能力和业绩为导向的薪酬管理制度等，对员工的薪酬管理进行规范有效的管理。 报告期内，公司为实现人才战略目标，激发员工潜能，保证公司持续发展的内在动力，明确公司价值分配导向，建立具有竞 争优势的薪酬体系，特修订《薪酬管理制度》。公司以岗位价值、员工能力和工作绩效为基础，并参考市场薪酬标准、行业 薪酬水平，综合制定本公司薪酬水平，并根据公司实际情况适时调整并完善。 3、培训计划 报告期内，为配合公司发展目标，提升员工工作能力和增强应对不良经济形势下各种复杂情况的能力，本年度加强了对于员 工危机处理方面的沟通，对员工的心理和问题处理方面的教育有所加强。更多采用教练式和咨询式培训，重点放在解决实际 问题，提高员工心理感受方面。为了配合公司国际化发展的战略，我们继续与国内知名英语培训机构合作，为员工提供线上 互动性英语培训，并配套一系列激励措施，让学习形成一定氛围，提高整体学习意愿和学习能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理 结构，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合 《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股 东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业 务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 董事会设董事9名，其中独立董事3名，报告期内董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。截至 2020年末，公司董事会是由陈永亮先生、袁斐女士、李振业先生、朱晨亚女士、朱文杰先生、秦乃渝先生（见注释）、司静 波女士、武楠先生、吴引引女士组成，其中司静波女士、武楠先生、吴引引女士为独立董事。报告期内，各位董事能够依据 《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律法规开展工作， 出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 注：2021年2月5日，秦乃渝因个人原因辞去公司董事兼总经理一职。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。监事会是由张仙兵、颜茜和葛 建会组成，其中张仙兵先生担任监事会主席，葛建会为职工监事。报告期内，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求， 认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、内幕知情人、内部控制、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法 合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律 法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核专门委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。报告期内，本公司高级管 理人员经考核，均认真履行了工作职责，工作业绩良好，较好地完成了年初董事会制定的经营管理任务。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、 公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，及时回 复互动易平台和电话等多渠道投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）和 《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露的指定网站和报纸，本公司严格按照有关法律法规及《信息披露事务管理制度》 的要求，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东在获得公司信息方面享有平等的机会。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康 的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在2020年度未发生控股股东违规占用上市公司资金的情况，切实做到了在业务、人员、资产、机构及财务等方面严格与 控股股东分开，享有独立法人地位，具有独立完整的业务体系和自主经营能力。业务分开方面：公司作为独立的法人企业自 主管理，具有独立完整的业务及自主经营能力。人员分开方面：公司设有独立的人力资源管理部门，建立了一系列人力资源 管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员任期内均在上市公司领取报酬。资产分开方面： 公司资产完整，产权明晰，拥有独立的采购、生产、销售系统及配套设施。机构分开方面：公司设有适应公司发展需要和符 合独立运作要求的组织机构，控股股东与公司的职能部门之间相互独立运作。财务分开方面：公司设有独立的财务部门，建 立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设有独立的银行账户，依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 1.92% 2020 年 01 月 08 日 2020 年 01 月 08 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1207235305&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-01-08 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 2.01% 2020 年 02 月 03 日 2020 年 02 月 03 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1207289001&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-02-03 2020 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 23.37% 2020 年 03 月 25 日 2021 年 03 月 25 日 巨潮咨询网： info.co 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1207403653&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-03-25 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 1.90% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 20 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1207838658&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-05-20 2020 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 1.92% 2020 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 15 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1207926316&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-06-15 2020 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 1.92% 2020 年 06 月 22 日 2020 年 06 月 22 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1207949683&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-06-22 2020 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 2.05% 2020 年 07 月 20 日 2020 年 07 月 20 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1208050547&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-07-20 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 2020 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 21.24% 2020 年 11 月 25 日 2020 年 11 月 25 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1208800270&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-11-25 2020 年第八次临时 股东大会 临时股东大会 1.95% 2020 年 12 月 17 日 2020 年 12 月 17 日 巨潮咨询网： info.co detail?stockCode=30 0071&announcemen tId=1208928331&or gId=9900008389&a nnouncementTime=2 020-12-17 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 黎万俊 12 1 11 0 0 否 0 苗棣 8 1 7 0 0 否 0 彭松 8 1 7 0 0 否 0 武楠 6 0 6 0 0 否 1 司静波 6 0 6 0 0 否 0 吴引引 2 0 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责地履行职责，利用自己的专业优势，对公司的经营管理，规范运作提出了合理的专业性建 议，均被采纳。独立董事秉持谨慎、独立、公正的原则对公司的重大经营决策、公司治理等事项发表了独立意见，切实维护 公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会。报告期内，各委员会均按照相应职责完 成自己的工作。 1、审计委员会： 报告期内，审计委员会三位委员均认真履行了相关工作职责，监督公司内部审计制度的实施，协调内部审计与外部审计 之间的沟通，审核公司的财务信息及其披露情况，对内部控制的建立健全和实施情况实施监督。报告期内，在2020年度报告 的编制过程中，积极听取公司管理层对公司经营情况及重大事项的汇报。审计委员会的日常工作按季展开，在历次定期报告 提交董事会之前预审了财务报告部分，主要包括《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2020年财务报告》、《北京 华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2020年第一季度财务报告》、《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2020 年半年度报告》、《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2020年第三季度报告》等，并在每个报告期结束后及时审 查公司资金使用等重要事项。 2、薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会主要负责制订公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案，制订考核标准并对上述人员进行考 核，对董事会负责。 薪酬与考核委员会的职责为：研究董事、监事、总经理和其他高级管理人员考核的标准，进行考核并提出建议；研究和 审查董事、监事、总经理和其他高级管理人员的薪酬政策与方案；组织和拟定公司董事、监事、总经理以及其他高级管理人 员和公司员工的长期激励计划。 公司董事会薪酬与考核委员会依据公司年初制定的经营目标及主要经济指标和管理指标的完成情况对董事、监事和高 级管理人员的业绩、工作能力、履职情况进行考评并发表审核意见如下：公司董事、监事、高级管理人员完成了年初制定的 经营目标，领取的薪酬与公司披露的情况相符。按要求提交董事会和股东大会审议批准。 3、提名委员会 提名委员会负责根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事会、 高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；对董事候选人和高级 管理人员人选进行审查并提出建议。 报告期内，提名委员会提名第四届董事会相关人选及高级管理人员聘任候选人，认为其能够胜任公司相应岗位的职责要 求，有利于公司的发展。提名委员会全体委员一致同意通过了以上提名事项。 4、战略委员会 为了更加清晰的引导和规划公司发展，2020年底公司董事会换届新设战略委员会。目前已经开展实际工作。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规 的规定。公司董事会设立了薪酬与考核专门委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。报告期内，本公司高级管理人 员经考核，均认真履行了工作职责，尽力冲刺年初董事会制定的经营管理任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： 董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经 公告的财务报告出现的重大差错进行错报 更正；当期财务报告存在重大错报，而内 部控制在运行过程中未能发现该错报；审 计委员会以及内部审计部门对财务报告内 部控制监督无效。②具有以下特征的缺陷， 认定为重要缺陷：未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和 控制措施；对于非常规或特殊交易的账务 处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；对于期末财务 报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 能合理保证编制的财务报表达到真实、准 ①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：公司缺乏决策程序；媒体频现负面 新闻，涉及面广且负面影响一直未能消 除；公司违反国家法律法规并受到 50,000.00 元以上的处罚；公司中高级 管理人员和高级技术人员流失严重；公 司重要业务缺乏制度控制或制度体系 失效；公司内部控制重大或重要缺陷未 得到整改，公司遭受证监会处罚或证券 交易所警告。②具有以下特征的缺陷， 认定为重要缺陷：公司决策程序存在但 不够完善；公司违反企业内部规章，形 成损失；公司关键岗位业务人员流失严 重；媒体出现负面新闻，波及局部区域； 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 确的目标。③一般缺陷是指除上述重大缺 陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 公司重要业务制度或系统存在缺陷；公 司内部控制重要或一般缺陷未得到整 改。③具有以下特征的缺陷，认定为一 般缺陷：公司决策程序效率不高；公司 违反内部规章，但未形成损失；公司一 般岗位业务人员流失严重；媒体出现负 面新闻，但影响不大；公司一般业务制 度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得 到整改；公司存在其他缺陷。 定量标准 ①净利润潜在错报 一般缺陷：错报< 净利润的 2% 重要缺陷:净利润的 2%≤ 错报＜净利润 5% 重大缺陷:错报≥净 利润 5% ②资产总额潜在错报 一般缺 陷:错报<资产总额的 0.6% 重要缺陷: 资产总额的 0.6%≤错报＜资产总额的 1% 重大缺陷:错报≥资产总额的 1% ③经营收 入潜在错报 一般缺陷:错报<经营收入 的 2% 重要缺陷:经营收入的 2%≤错报 ＜经营收入的 5% 重大缺陷:错报≥经营 收入的 5% ④所有者权益潜在错报 一般缺陷:错报<所有者权益的 0.6% 重 要缺陷:所有者权益的 0.6%≤错报＜所有者 权益的 2% 重大缺陷:错报≥所有者权 益的 2% 直接财产损失金额：一般缺陷:200 万 （含） 重要缺陷:200－500 万（含） 重 大缺陷:500 万以上 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 参照披露 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 北京华谊嘉信 整合营销顾问 集团股份有限 公司 2018 年非 公开发行公司 债券 18 华谊 01 114302 2018 年 02 月 08 日 2021 年 02 月 08 日 7,000 8.00% 每年付息一 次，到期一次 还本，最后一 期利息随本金 的兑付一起支 付。 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 本次债券发行的实际认购债券的投资者均符合《公司债券发行与交易管理办法》、《非公开发 行公司债券业务管理暂行办法》等相关法律法规的要求。 报告期内公司债券的付息兑 付情况 18 华谊 01 已于 2020 年 2 月 10 日按期支付第二期利息，并于 2021 年 2 月 8 日全额兑付第 三期利息及全额本金。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 以上债券的发行期限为 3（2+1）年期，附第 2 年末公司调整票面利率及投资者回售选择权。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 招商证券股份 有限公司 办公地址 北京市西城区 月坛南街 1 号 院 3 号楼 16 层 联系人 倪康加 联系人电话 010-57783091 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址 北京市西城区德外大街德胜国际中心 B 座 7 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 2018 年 2 月 8 日，募集资金专户收到 18 华谊 01 的募集资金 69,554,800 元。 募 集资金专户于 2018 年 2 月 8 日偿还北京银行双秀支行借款 30,000,000 元，2018 年 2 月 12 日偿还北京市文化科技融资租赁股份有限公司借款 27,137,500 元，2018 年 3 月 13 日偿还上海浦发银行嘉定支行借款 5,362,500 元，2018 年 3 月 29 日偿 还远东国际租赁有限公司借款 7,054,800 元。 年末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了本次公司债券募 集资金专项账户和偿债资金专项账户，且账户运作正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 根据东方金诚国际信用评估有限公司2020年6月23日出具的《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司主体及“18华 谊01”2020年度跟踪评级报告》（东方诚债跟踪评字【2020】312号），维持公司主体信用等级为B，维持公司发行的“北京 华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券”的信用等级为AAA。 目前由于公司债券已经全额兑付，东方金诚已对本期债券终止评级。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 （一）债券增信机制： 本期公司债券拟采用保证担保方式增信，由深圳高新投集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，债券 持有人及债券受托管理人将对担保事项予以持续监督。 1、担保人概况 （1）注册资本：1,189,143.0898万元 （2）注册地址：深圳市罗湖区桂园街道老围社区深南东路5016号蔡屋围京基一百大厦A座6801-01 （3）法定代表人：刘苏华 （4）公司类型：有限责任公司 （5）经营范围：从事担保业务；投资开发,信息咨询；贷款担保；自有物业租赁。 2、担保人主要财务数据和指标 深圳市高新投集团有限公司截至2020年9月30日，总资产32,927,804,611.99元；总负债10,853,331,842.32元；净资产 22,074,472,769.67 元；收入1,990,842,463.46 元；营业利润1,304,540,862.99 元；净利润974,545,959.78 元；归母净 利润 815,905,951.85元。(以上数据未经审计) （二）具体偿债计划 1、公司债券的起息日：“18华谊01”起息日为2018年2月8日。 2、公司债券的利息均自起息日起每年支付一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付“18华谊01”的付息日为2019年至 2021年每年的2月8日，如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的2月8日。（如遇法定 节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息） 3、公司债券到期一次还本。“18华谊01”的兑付日期为2021年2月8日，如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的 兑付日为2020年2月8日。（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 利息） 4、公司债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。 5、根据国家税收法律、法规，投资者投资上述债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 （三）偿债保障措施 为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按 时、足额偿付制定了一系列工作计划，努 力形成一套确保债券安全兑付的保障措 施。 1、专门部门负责偿付工作 发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债 券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。 2、设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划 发行人指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，并进行专项管理。专项账户资金来源 将主要来源于公司日常经营所产生的现金流及其他法律法规允许的其他途径。本期债券发行后，发行人将根据债务结构情况 进一步优化公司的资产负债管理、加强公司的流动性管理和募集资金使用等资金管理，并将根据债券本息未来到期应付情况 制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付， 保障投资者的利益。 《受托管理协议》第三章3.9条约定： 发行人无法按时偿付本次债券本息时，应当对后续偿债措施作出安排，并及时通知债券受托管理人及债券持有人。后 续偿债措施包括如下措施： （1）不向股东分配利润； （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； （4）除正常经营活动需要外，不得在其任何资产、财产或股权上为本次债券之外的任何其他债务设定担保； （5）主要责任人不得调离； （6）其他发行人提出且经债券持有人会议通过的偿债保障措施。 《受托管理协议》第四章4.3条约定： “债券受托管理人应当在募集资金到位后一个月内与发行人以及存放募集资金的银行订立监管协议，并对发行人专项账 户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。在本次债券存续期内，债券受托管理人应当在本次债券存续期内监督 发行人募集资金的使用情况是否与《募集说明书》约定一致。债券受托管理人有权要求发行人就募集资金的使用向其提供相 关文件资料并就有关事项作出书面说明。 在债券付息日五个交易日前，将应付利息全额存入偿债保障金专户；在债券到期日（包括回售日、赎回日及提前兑付 日等，下同）十个交易日前，将应偿付或者可能偿付的债券本息的百分之二十以上存入偿债保障金专户，并在到期日二个交 易日前，将应偿付或者可能偿付的债券本息全额存入偿债保障金专户。” 3、制定债券持有人会议规则 发行人已按照《公司债办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人 通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。 有关债券持有人会议规则的具体内容，详见本募集说明书第八节“债券持有人会议”。 4、充分发挥债券受托管理人的作用 发行人按照《公司债办法》的要求，聘请招商证券担任本期债券的债券受托管理人，并与招商证券订立了《受托管理 协议》。在本期债券存续期限内由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。 有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书第九节“债券受托管 理人”。 5、严格信息披露 发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《公司债办法》、《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行 重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 1、2020年1月2日，公司于北京朝阳高井东亿国际传媒产业园C7号楼一层召开了北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公 司2017年非公开发行公司债券（第一期）2020年第一次债券持有人会议，拟审议《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限 公司股份回购及注销的议案》。因本期债券持有人书面回复不参加本次会议，本次会议无债券持有人参会，因此无法形成有 效决议。 2、2020年1月2日，公司于北京朝阳高井东亿国际传媒产业园C7号楼一层召开了北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公 司2018年非公开发行公司债券2020年第一次债券持有人会议，拟审议《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司股份回 购及注销的议案》。因本期债券持有人书面回复不参加本次会议，本次会议无债券持有人参会，因此无法形成有效决议。 3、2020年1月20日，公司于北京朝阳高井东亿国际传媒产业园C7号楼一层召开了北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限 公司2018年非公开发行公司债券2020年第二次债券持有人会议。本次债券持有人会议的债券持有人及代理人共计1人，代表 本期未偿还且有表决权的债券总计700,000张，占本期未偿还且有表决权债券总额的100.00%。 会议以同意票700000张（占本期未偿还且有表决权债券总额的100%）审议通过了《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有 限公司关于本次持有人会议豁免<持有人会议规则>相关条款的议案》； 会议以同意票700000张（占本期未偿还且有表决权债券总额的100%）审议通过了《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有 限公司关于新增回售期的议案》。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 债券受托管理人对发行人建立定期跟踪机制，监督本公司对《募集说明书》所约定义务的执行情况。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2020 年 2019 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 -46,065.68 12,514.27 -468.11% 流动比率 49.09% 62.64% -13.55% 资产负债率 140.28% 93.43% 46.85% 速动比率 48.84% 61.07% -12.23% EBITDA 全部债务比 -373.03% 15.04% -388.07% 利息保障倍数 -3.8 1.73 -319.65% 现金利息保障倍数 1.61 2.4 -32.92% EBITDA 利息保障倍数 -3.77 1.83 -306.01% 贷款偿还率 70.91% 74.49% -3.58% 利息偿付率 -480.17% 95.84% -576.01% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 息税折旧摊销前利润较上年同期下降468.40%，主要为报告期内净利润减少所致； 资产负债率较上年同期下降13.62%，主要为报告期内资产减少所致； EBITDA全部债务比较上年同期下降387.28%，主要为报告期利润总额减少所致； 利息保障倍数较上年同期下降319.65%，主要为报告期息税前利润减少所致； 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 现金利息保障倍数较上年同期下降32.50%，主要为经营活动现金流净额较上年减少所致； EBITDA利息保障倍数较上年同期下降306.01%，主要为报告期息税前利润减少所致； 利息偿付率较上年同期下降576.31%，主要为报告期内税前营业利润减少所致； 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 2020年2月10日，公司根据“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券”债券募集说明书的约 定如期足额兑付18华谊01利息合计462万元。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内，公司共获得银行授信总额度28,638.05万元，已使用26295.18万元，剩余授信额度2,342.87万元。2020年公司共偿 还银行贷款20,307.56万元。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 债券受托管理人对发行人建立定期跟踪机制，监督本司对《募集说明书》所约定义务的执行情况。 十二、报告期内发生的重大事项 具体内容可参见本年度报告“第五节 重要事项”。 十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否 公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否 是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者 权益（股东权益）变动表和财务报表附注 □ 是 √ 否 公司需要在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 26 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字（2021）1100112 号 注册会计师姓名 罗跃龙、曾毅凯 审计报告正文 审 计 报 告 众环审字（2021）1100112号 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司全体股东： 1. 审计意见 我们审计了北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司（以下简称“华谊嘉信公司”）财务报表，包括2020年 12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华谊嘉信公司2020年12月 31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。 1. 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华谊嘉信公司，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三所述，截至2020年12月31日止，华谊嘉信公司累计亏损人民币 12.11亿元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币8.39亿元，净资产为-4.92亿元。如财务报表附注三所述， 这些事项或情况，表明存在可能导致对华谊嘉信公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表 的审计意见。 1. 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外， 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）诉讼事项 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参见财务报表附注十二、2。 华谊嘉信对相关诉讼事项确认了预计负债，由 于预计负债金额较大，且在案件判决之前，对于案件 可能的结果和对财务报表的影响金额涉及重大管理 层判断，因此我们将上述未决诉讼涉及的预计负债计 1、询问管理层和被审计单位内部其他人员、包括询问被 审计单位的内部法律顾问； 2、査阅治理层的会议纪要和被审计单位与外部法律顾问 之间的往来信函； 3、复核法律费用账户记录； 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 提确定为关键审计事项。 4、与被审计单位的外部律师进行直接沟通（包括寄发询 证函或与外部律师面谈诉讼和索赔事项的可能结果），对于重 大诉讼事项可能导致的预计负债，由律师出具法律意见书； 5、获取管理层就或有事项的书面声明； 6、检查与预计负债相关的信息是否已在财务报表中作出 恰当列报和披露。 （二）商誉减值 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参见财务报表附注七、16。 于2020年12月31日，华谊嘉信的商誉为人民币 5,334.75万元，其主要系非同一控制下收购天津迪思 文化传媒有限公司形成。 管理层每年对非同一控制下收购形成商誉进行 减值测试，并将含有商誉的资产组的账面价值与其可 收回金额进行比较，以确定是否需要计提减值。可收 回金额是采用预计未来现金流量的现值计算所得。 编制折现的现金流量预测涉及重大的管理层判 断，特别是估计长期收入增长率和确定采用的折现 率。 由于管理层对商誉的减值评估较为复杂，其中 包含若干涉及判断的假设，特别是对所采用的长期收 入增长率和折现率的判断，有可能受到管理层偏向的 影响，我们将评估华谊嘉信非同一控制下形成商誉的 潜在减值识别为关键审计事项。 1、对管理层与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计 和运行进行了解和测试，评价其是否有效； 2、评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素 质和客观性； 3、我们的内部评估专家评估了价值类型和评估方法的合 理性，以及折现率等评估参数； 4、基于我们对贵公司所处行业的了解、经验和知识，并 参考贵公司的未来经营计划，通过将管理层编制的折现的现金 流量预测中的预测收入、预测成本和预测其他费用等与财务预 算中的相关数据进行比较，评价管理层编制的折现的现金流量 预测； 5、检查商誉减值在财务报告中披露是否符合企业会计准 则的要求。 （三）收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参见财务报表附注五、21，附注七、36。 华谊嘉信2020 年度合并营业收入为人民币 97,021.14万元，主要为体验营销、公关广告、数字 营销、内容营销、大数据营销等服务类收入，根据合 同按履约进度确认收入，由于履约进度确认涉及重大 会计估计和判断，基于收入确认不准确或收入被操纵 相关的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审 计事项。 1、了解并测试与服务合同预算编制和收入确认相关的关 键内部控制； 2、我们对主要客户主要项目的毛利率进行分析性复核程 序； 3、检查服务合同收入确认的会计政策，检查并复核重大 服务合同及关键合同条款； 4、选取服务合同样本，检查管理层预计总收入和预计总 成本所依据的服务合同和成本预算资料； 5、选取服务合同样本，获取服务提供结案报告相关资料， 检查履约进度是否正确； 6、结合对公司应收账款的审计，选择主要客户函证本期 交易内容、销售金额、开票金额、回款金额及应收账款余额等。 1. 其他信息 华谊嘉信公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 1. 管理层和治理层对财务报表的责任 华谊嘉信公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华谊嘉信公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算华谊嘉信公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华谊嘉信公司的财务报告过程。 1. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华谊嘉信公司持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华谊嘉信公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就华谊嘉信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 流动资产： 货币资金 31,102,060.78 79,991,467.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 34,503,467.16 应收账款 662,798,542.98 807,388,330.47 应收款项融资 34,410,326.31 预付款项 3,272,364.44 14,637,780.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 22,624,080.11 51,388,508.60 其中：应收利息 470,287.50 470,287.50 应收股利 买入返售金融资产 存货 772,399.79 合同资产 持有待售资产 49,372,674.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,841,905.27 10,427,706.19 流动资产合计 809,194,353.68 998,337,260.09 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 274,653,861.88 348,604,733.86 其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 48,154,631.68 105,933,828.96 固定资产 3,385,079.16 5,419,614.51 在建工程 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 14,876,297.22 18,897,138.18 开发支出 177,204.88 478,521.81 商誉 53,347,464.17 380,658,964.17 长期待摊费用 2,552,850.77 2,806,544.45 递延所得税资产 13,364,372.51 11,697,956.80 其他非流动资产 非流动资产合计 413,178,428.94 877,163,969.41 资产总计 1,222,372,782.62 1,875,501,229.50 流动负债： 短期借款 478,569,641.81 557,922,281.40 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 542,429,222.65 597,913,684.95 预收款项 14,672,916.80 合同负债 6,855,776.39 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 30,072,808.62 16,339,763.30 应交税费 19,478,218.58 43,284,115.53 其他应付款 399,068,181.66 196,783,665.84 其中：应付利息 61,312,615.98 46,069,192.33 应付股利 1,701,457.79 1,701,457.80 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 142,678,140.63 133,000,000.00 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 其他流动负债 29,292,062.51 33,747,725.71 流动负债合计 1,648,444,052.85 1,593,664,153.53 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 25,608,532.35 51,888,955.91 应付债券 69,841,797.71 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 29,705,018.50 23,855,429.04 递延收益 递延所得税负债 11,007,850.01 13,040,531.28 其他非流动负债 非流动负债合计 66,321,400.86 158,626,713.94 负债合计 1,714,765,453.71 1,752,290,867.47 所有者权益： 股本 671,386,420.00 671,386,420.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,679,561.52 11,628,660.73 减：库存股 其他综合收益 -2,261,401.54 27,683,707.06 专项储备 盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75 一般风险准备 未分配利润 -1,211,468,302.42 -632,114,654.04 归属于母公司所有者权益合计 -501,221,355.69 114,026,500.50 少数股东权益 8,828,684.60 9,183,861.53 所有者权益合计 -492,392,671.09 123,210,362.03 负债和所有者权益总计 1,222,372,782.62 1,875,501,229.50 法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：潘瑶 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 265,982.62 3,442,240.10 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 34,575.14 2,814,348.44 应收款项融资 预付款项 1,425,000.00 其他应收款 286,436,267.81 348,968,266.18 其中：应收利息 8,174,644.48 12,289,556.01 应收股利 60,717,605.65 124,000,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 49,372,674.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,102,080.76 2,353,304.33 流动资产合计 338,211,580.33 359,003,159.05 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 247,189,135.76 794,097,768.73 其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 59,756,156.36 固定资产 85,326.24 234,079.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,035,663.86 2,394,881.58 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 251,976,792.53 859,149,552.85 资产总计 590,188,372.86 1,218,152,711.90 流动负债： 短期借款 426,216,835.44 474,765,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,744,587.76 11,084,475.69 预收款项 86,748.19 合同负债 83,990.88 应付职工薪酬 14,854,204.01 2,266,016.32 应交税费 235,978.19 425,358.73 其他应付款 457,273,760.39 364,743,381.15 其中：应付利息 70,968,693.47 51,255,976.46 应付股利 1,701,457.79 1,701,457.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 142,678,140.63 75,000,000.00 其他流动负债 323,368.09 323,602.11 流动负债合计 1,059,410,865.39 928,694,582.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 69,841,797.71 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 29,615,911.11 20,874,800.00 递延收益 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 递延所得税负债 1,768,976.33 4,364,846.92 其他非流动负债 非流动负债合计 31,384,887.44 95,081,444.63 负债合计 1,090,795,752.83 1,023,776,026.82 所有者权益： 股本 671,386,420.00 671,386,420.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 255,161,923.22 261,111,022.43 减：库存股 其他综合收益 30,827,608.80 30,887,189.52 专项储备 盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75 未分配利润 -1,493,425,698.74 -804,450,313.62 所有者权益合计 -500,607,379.97 194,376,685.08 负债和所有者权益总计 590,188,372.86 1,218,152,711.90 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 970,211,434.79 2,250,371,945.58 其中：营业收入 970,211,434.79 2,250,371,945.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,176,594,292.07 2,329,833,822.30 其中：营业成本 678,519,089.70 1,708,985,566.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,614,667.27 6,426,302.49 销售费用 200,888,274.32 319,263,127.51 管理费用 172,156,828.42 205,104,708.53 研发费用 22,918,775.25 财务费用 122,415,432.36 67,135,342.21 其中：利息费用 121,961,238.66 68,569,669.71 利息收入 504,842.93 5,592,739.79 加：其他收益 17,125,233.87 7,365,544.73 投资收益（损失以“－”号填 列） 12,158,146.66 91,096,566.04 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 12,158,146.66 -684,595.32 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -8,406,523.28 3,018,334.16 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -11,917,535.80 29,125,198.68 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -377,129,797.04 -454,295.32 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 126.54 809,512.60 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -574,553,206.33 51,498,984.17 加：营业外收入 721,731.76 32,225,796.34 减：营业外支出 11,790,930.56 33,960,376.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -585,622,405.13 49,764,404.48 减：所得税费用 -5,913,579.82 36,605,175.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -579,708,825.31 13,159,229.23 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -579,708,825.31 -32,426,049.06 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 45,585,278.29 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -579,353,648.38 11,650,837.54 2.少数股东损益 -355,176.93 1,508,391.69 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -579,708,825.31 13,159,229.23 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -579,353,648.38 11,650,837.54 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 归属于少数股东的综合收益总额 -355,176.93 1,508,391.69 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.86 0.02 （二）稀释每股收益 -0.86 0.02 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：潘瑶 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 2,165,256.58 9,325,268.49 减：营业成本 234,321.00 6,891,552.22 税金及附加 463,655.52 270,988.80 销售费用 管理费用 34,267,095.14 34,746,772.22 研发费用 财务费用 107,099,150.03 66,120,805.12 其中：利息费用 98,522,963.55 66,926,544.47 利息收入 4,450,968.73 1,017,555.32 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,050,621.10 157,381,247.27 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -10,383,482.36 -1,769,791.24 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 5,264,643.38 -6,684,702.93 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -542,450,374.14 -454,295.32 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 749,824.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -682,417,557.13 50,517,432.43 加：营业外收入 144,362.35 20,483,937.00 减：营业外支出 9,298,060.93 23,811,331.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -691,571,255.71 47,190,037.81 减：所得税费用 -2,595,870.59 -442,447.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -688,975,385.12 47,632,485.62 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -688,975,385.12 47,632,485.62 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 7.其他 六、综合收益总额 -688,975,385.12 47,632,485.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,178,625,851.67 2,958,543,930.13 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 81,574,723.49 15,875,617.85 经营活动现金流入小计 1,260,200,575.16 2,974,419,547.98 购买商品、接受劳务支付的现金 745,897,903.35 1,632,891,491.66 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 145,998,519.96 762,681,034.71 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 金 支付的各项税费 47,075,796.25 97,686,221.11 支付其他与经营活动有关的现金 270,728,852.61 373,463,731.99 经营活动现金流出小计 1,209,701,072.17 2,866,722,479.47 经营活动产生的现金流量净额 50,499,502.99 107,697,068.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,075,113.66 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 23,505.70 24,352,289.82 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 100,000.00 300,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 51,059,424.01 投资活动现金流入小计 123,505.70 100,786,827.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,165,305.49 3,134,526.78 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 11,500,000.00 13,019,028.31 投资活动现金流出小计 12,665,305.49 16,153,555.09 投资活动产生的现金流量净额 -12,541,799.79 84,633,272.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,212,658.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 80,827,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 6,236,046.02 21,413,221.77 筹资活动现金流入小计 6,236,046.02 109,452,879.77 偿还债务支付的现金 46,999,083.77 193,186,353.15 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 44,161,669.11 29,327,472.55 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 65,048,593.48 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 筹资活动现金流出小计 91,160,752.88 287,562,419.18 筹资活动产生的现金流量净额 -84,924,706.86 -178,109,539.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -11,780.12 五、现金及现金等价物净增加额 -46,967,003.66 14,209,021.38 加：期初现金及现金等价物余额 67,302,026.14 53,093,004.76 六、期末现金及现金等价物余额 20,335,022.48 67,302,026.14 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,877,659.74 22,031,120.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 15,769,872.67 133,757,776.88 经营活动现金流入小计 18,647,532.41 155,788,897.61 购买商品、接受劳务支付的现金 459,043.13 11,916,848.83 支付给职工以及为职工支付的现 金 2,509,035.08 6,524,762.22 支付的各项税费 691,181.41 182,360.55 支付其他与经营活动有关的现金 74,693,190.34 186,819,963.28 经营活动现金流出小计 78,352,449.96 205,443,934.88 经营活动产生的现金流量净额 -59,704,917.55 -49,655,037.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,075,113.66 取得投资收益收到的现金 70,897,505.88 53,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,200.00 24,096,007.80 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 300,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 70,898,705.88 102,471,121.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 85,470.09 投资支付的现金 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 85,470.09 投资活动产生的现金流量净额 70,898,705.88 102,385,651.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,350,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 21,413,221.77 筹资活动现金流入小计 40,763,221.77 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 76,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,234,786.78 15,312,449.98 支付其他与筹资活动有关的现金 3,760,000.00 筹资活动现金流出小计 11,234,786.78 95,212,449.98 筹资活动产生的现金流量净额 -11,234,786.78 -54,449,228.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.15 五、现金及现金等价物净增加额 -40,998.45 -1,718,613.96 加：期初现金及现金等价物余额 44,325.86 1,762,939.82 六、期末现金及现金等价物余额 3,327.41 44,325.86 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 671,3 86,42 0.00 11,628 ,660.7 3 27,683 ,707.0 6 35,442 ,366.7 5 -632,1 14,654 .04 114,02 6,500. 50 9,183, 861.53 123,21 0,362. 03 加：会计政 策变更 前期 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 671,3 86,42 0.00 11,628 ,660.7 3 27,683 ,707.0 6 35,442 ,366.7 5 -632,1 14,654 .04 114,02 6,500. 50 9,183, 861.53 123,21 0,362. 03 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -5,949, 099.21 -29,94 5,108. 60 -579,3 53,648 .38 -615,2 47,856 .19 -355,1 76.93 -615,6 03,033 .12 （一）综合收益 总额 -579,3 53,648 .38 -579,3 53,648 .38 -355,1 76.93 -579,7 08,825 .31 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -5,949, 099.21 -29,94 5,108. 60 -35,89 4,207. 81 -35,89 4,207. 81 四、本期期末余 额 671,3 86,42 0.00 5,679, 561.52 -2,261, 401.54 35,442 ,366.7 5 -1,211, 468,30 2.42 -501,2 21,355 .69 8,828, 684.60 -492,3 92,671 .09 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 678,4 91,48 8.00 24,145 ,018.2 0 23,363 ,280.9 1 35,442 ,366.7 5 -643,7 65,491 .58 117,67 6,662. 28 8,173,2 73.14 125,849 ,935.42 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 二、本年期初 余额 678,4 91,48 8.00 24,145 ,018.2 0 23,363 ,280.9 1 35,442 ,366.7 5 -643,7 65,491 .58 117,67 6,662. 28 8,173,2 73.14 125,849 ,935.42 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -7,10 5,068 .00 -12,51 6,357. 47 4,320, 426.15 11,650 ,837.5 4 -3,650, 161.78 1,010,5 88.39 -2,639, 573.39 （一）综合收 益总额 4,320, 426.15 11,650 ,837.5 4 15,971 ,263.6 9 1,508,3 91.69 17,479, 655.38 （二）所有者 投入和减少资 本 -7,10 5,068 .00 -12,51 6,357. 47 -19,62 1,425. 47 -497,80 3.30 -20,119, 228.77 1．所有者投入 的普通股 -7,10 5,068 .00 -7,105, 068.00 -497,80 3.30 -7,602, 871.30 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -12,51 6,357. 47 -12,51 6,357. 47 -12,516 ,357.47 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 671,3 86,42 0.00 11,628 ,660.7 3 27,683 ,707.0 6 35,442 ,366.7 5 -632,1 14,654 .04 114,02 6,500. 50 9,183,8 61.53 123,210 ,362.03 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 671,38 6,420.0 0 261,111, 022.43 30,887,1 89.52 35,442,3 66.75 -804,45 0,313.6 2 194,376,6 85.08 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 671,38 6,420.0 0 261,111, 022.43 30,887,1 89.52 35,442,3 66.75 -804,45 0,313.6 2 194,376,6 85.08 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -5,949,0 99.21 -59,580. 72 -688,97 5,385.1 2 -694,984,0 65.05 （一）综合收益 总额 -688,97 5,385.1 2 -688,975,3 85.12 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -5,949,0 99.21 -59,580. 72 -6,008,679 .93 四、本期期末余 额 671,38 6,420.0 0 255,161, 923.22 30,827,6 08.80 35,442,3 66.75 -1,493, 425,69 8.74 -500,607,3 79.97 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 678,49 1,488. 00 273,544 ,891.43 30,883, 004.17 35,442, 366.75 -852,082, 799.24 166,278,95 1.11 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 678,49 1,488. 00 273,544 ,891.43 30,883, 004.17 35,442, 366.75 -852,082, 799.24 166,278,95 1.11 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -7,105, 068.00 -12,433, 869.00 4,185.3 5 47,632,48 5.62 28,097,733. 97 （一）综合收益 总额 4,185.3 5 47,632,48 5.62 47,636,670. 97 （二）所有者投 入和减少资本 -7,105, 068.00 -12,433, 869.00 -19,538,937 .00 1．所有者投入 的普通股 -7,105, 068.00 -7,105,068. 00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -12,433, 869.00 -12,433,869 .00 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 671,38 6,420. 00 261,111, 022.43 30,887, 189.52 35,442, 366.75 -804,450, 313.62 194,376,68 5.08 三、公司基本情况 1、公司概况 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司(以下简称“本公司”)，经证券监督管理委员会证监许可[2010]370号《关 于核准北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，本公司向社会公开发行 人民币普通股股票1,300万股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币25.00元，募集资金总额为人民币325,000,000.00 元。此次公开发行股票实际募集资金净额为人民币288,900,646.32元，其中新增注册资本及实收股本13,000,000.00元，股 东出资额溢价投入部分人民币275,900,646.32元计入资本公积。上述注册资本业经利安达会计师事务所有限责任公司利安达 验字[2010]第1021号验资报告验证。 经深圳证券交易所深证上【2010】124号《关于北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司人民币普通股股票在创业板上 市的通知》，本公司的股票于2010年4月21日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票简称“华谊嘉信”，股票代码“300071”。 2011年4月19日，经2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司 变更为北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司，并于2011年8月1日经北京市工商行政管理局核准。 根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2010年12月31日总股本51,755,272股为基数，按每10股 由资本公积转增10股，共计转增51,755,272股，并于2011年度实施。转增后，注册资本增至人民币103,510,544.00元。 根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2011年12月31日总股本103,510,544股为基数，按每10 股由资本公积转增5股，共计转增51,755,272股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币155,265,816.00元。2012 年12月4日，华谊嘉信在北京工商局完成变更登记。 2013年5月10日，本公司与霖漉投资（上海）有限公司、孙高发，以及王利峰和胡伟分别签署了《发行股份及支付现金 购买资产的协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净资产 评估价值作为交易的定价依据。经评估，上海东汐广告传播有限公司49%股权的交易作价为10,609.14万元；上海波释广告有 限公司49%股权的交易作价为5,902.28万元；北京美意互通科技有限公司70%股权的交易作价为4,051.32万元，交易作价合计 金额20,562.74万元。交易对价由本公司采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的80%，需发行 股份16,616,355股，以现金支付交易对价的20%，需现金支付4,112.55万元。 2013年9月5日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157号批准，核准本公司向霖漉投资（上海）有限公司 发行股份8,573,043股、向孙高发发行股份4,769,519股、向王利峰发行股份1,973,630股、向胡伟发行股份1,300,163股，每 股面值1元，每股发行价格9.90元，由霖漉投资（上海）有限公司以其持有的上海东汐广告传播公司39.20%的股权、由孙高 发以其持有的上海波释广告有限公司39.20%的股权、由王利峰、胡伟分别以其持有的北京美意互通科技有限公司33.76%、 22.24%的股权作价认购,本次发行后,本公司新增注册资本人民币16,616,355.00元，变更后的注册资本为人民币 171,882,171.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第90150002号验资报告验证。 经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157号批准，核准公司本次非公开发行普通股（A股）的发行数量不超过 5,836,139股，公司实际非公开发行股份2,310,084股，本次发行后，公司新增注册资本人民币2,310,084元，变更后的注册 资本为人民币174,192,255.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第90150004号验资报告验证。 根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2013年12月31日总股本174,192,255股为基数，按每10 股由资本公积转增10股，共计转增174,192,255股，并于2014年度实施。转增后，注册资本增至人民币348,384,510元。 2014年，本公司与天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、王倩和杨容辉分别签署了《发行股份及支付现金购 买资产协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净资产评估 价值作为交易的定价依据。经评估，天津迪思文化传媒有限公司100%股权的交易作价为46,000.00万元。交易对价由本公司 采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的69%，需发行股份24,155,250股，以现金支付交易对 价的31%，需现金支付14,260万元。 2014年12月24日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395号批准，核准本公司向天津迪思投资管理有限 公司发行股份12,077,625股，向黄小川发行股份8,575,114股、向秦乃渝发行股份1,086,986股、向王倩发行股份1,932,420 股、向杨容辉发行股份483,105股，每股面值1元，每股发行价格13.14元，由天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、 王倩、杨容辉缴足。出资方式为：股权出资317,400,000.00元，溢价部分293,244,750.00元计入资本公积。本次发行后，本 公司新增注册资本人民币24,155,250.00元，变更后的注册资本为人民币372,539,760.00元。上述注册资本业经瑞华会计师 事务所瑞华验字[2015]48390001号验资报告验证。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395号批准，核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过15,300万元， 公司实际非公开发行股份9,514,925股，本次发行后，公司新增注册资本人民币9,514,925元，变更后的注册资本为人民币 382,054,685元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]48390006号验资报告验证。 2015年3月25日公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通过了《继续推进2013年重大资产重组中未完成业绩承诺指 标的标的公司售股股东孙高发、胡伟股份回购程序》的议案，同意对2013年重大资产重组中未完成业绩承诺指标的标的公司 售股股东孙高发、胡伟、王利峰股份回购注销事宜分两次办理，首次董事会同意继续以人民币1元的总价回购注销波释广告 售股股东孙高发应补偿的124,242股股份；以人民币1元的总价回购注销美意互通售股股东胡伟应补偿股份1,211,198股，回 购后公司的注册资本为人民币380,719,245元。 2015年4月16日，公司召开2014年度股东大会，审议通过了《关于2014年度利润分配预案》。根据该预案，公司以现有 总股本380,719,245股为基数，按每10股派0.40元人民币现金股利（含税）；以现有总股本380,719,245股为基数，向全体股 东每10股转增8股，合计转增股本304,575,396股。转增后，注册资本增至人民币685,294,641元。 2015年8月20日公司召开第二届董事会第四十一次会议审议通过《回购注销未完成业绩承诺指标的“美意互通”售股股 东王利峰、胡伟股份》的议案。2016年9月28日公司以人民币0.3971元的总价回购注销北京美意互通科技有限公司售股股东 胡伟应补偿的2,500,430股股份，公司于2016年10月27日召开第三届董事会第十八次会议及2016年11月14日召开2016年第十 次临时股东大会审议通过了关于《修订中相关条款及减少公司注册资本》的议案，回购注销完成后公司的注册资本将从 685,294,641元减至人民币682,794,211元。 2017年3月21日公司召开第三届董事会第二十二会议审议通过了《回购注销未完成2014年业绩承诺指标的东汐广告、波 释广告原售股股东霖漉投资、孙高发应补偿股份》、《回购注销未完成2015年业绩承诺指标的美意互通、东汐广告及波释广 告原售股股东王利峰、胡伟、霖漉投资、孙高发应补偿股份》的议案。2017年6月27日公司以人民币1元的价格回购注销波释 广告原售股股东孙高发2014年业绩未达标应补偿的1,838,333股股份；以人民币1元的价格回购注销波释广告原售股股东孙高 发2015年业绩未达标应补偿的2,464,390股股份。回购注销完成后公司的注册资本将从682,794,211元减至人民币 678,491,488元。 2019年12月25日公司召开第七次临时股东大会审议通过了《变更公司注册资本及修订<公司章程>相关条款》的议案。 公司已实施回购注销王利峰应补偿股份7,105,068股，公司总股本由原来678,491,488股减少至671,386,420股，注册资本由 678,491,488元减少至671,386,420 元。 截至2020年12月31日，本公司注册资本为人民币671,386,420元，实收资本为人民币671,386,420元。 2、本公司注册地和组织形式 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512 3、本公司主要经营活动 经营范围：演出经纪；互联网信息服务；出版物零售；电子出版物制作；营销策划；摄影服务；信息咨询（中介除外）； 技术开发、转让、培训；企业形象策划；图文设计；承办展览展示活动；文艺演出票务代理、体育赛事票务代理、展览会票 务代理、博览会票务代理；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；技术咨询；市场调查； 翻译服务；公共关系服务；企业形象策划；销售日用品、电子产品、工艺品、计算机软件；电脑动画设计、工艺美术设计。 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、出版物零售、电子出版物制作、互联网信息服务以及依法须经批 准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本公司及子公司主要从事体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等。 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于2021年4月26日决议批准报出。 截至2020年12月31日，纳入合并财务报表范围的子公司共计15家，详见本附注九在其他主体中的权益：在子公司的权 益。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注八合并范围的变更。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会 计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 截至2020年12月31日止，本公司累计亏损人民币12.11亿元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币8.39亿元， 净资产为-4.92亿元。上述事项或情况可能导致对本公司持续经营能力产生重大不确定性。本公司债务负担过重是导致持续 经营能力出现不确定性的主要原因，为保证本公司持续经营能力，化解债务风险，摆脱经营困境，推动本公司回归健康、可 持续发展轨道，本集团采取多项措施予以解决： （1）新控股股东杭州福石资产管理有限公司已经通过借款形式，向公司补充流动资金，且会持续为公司运转提供流动 资金支持，保证公司日常运营； （2）新控股股东已经与主要债权人沟通并达成共识，会着力推进公司破产重整，从而解决公司过重的债务负担，公司 大力配合及推进该事项的行政程序，北京市第一中级人民法院于2021年3月26日决定对本公司启动预重整； （3）对本公司经营性资产进行系统优化清理，并对资不抵债的公司采用破产、注销或转让的方式予以精简，计划保留 有竞争力的3-5家子公司开展日常运营，从而精简管理成本、提高业务市场竞争力，并确保本公司保持持续稳定的经营能力； （4）本公司将考虑适时对非核心资产进行处置，从而降低负债情况，同时，积极寻求战略投资人，适时通过多种融资 措施，筹措资金降低资产负债率。 从经营的角度来看，本公司主要核心资产均处于正常运行状态，主要子公司运转正常，并未发生重大不利变化。如， 本公司旗下从事公关服务和内容营销服务的天津迪思文化传媒有限公司营业收入9亿元，并成为上市公司的主要利润来源。 因而本公司只要债务问题得到解决，即可快速摆脱经营困境。 上述改善措施将有助于本集团维持持续经营能力，且实施上述措施不存在重大障碍，因此，本公司仍在持续经营假设 的基础上编制财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每 年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和 负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并 发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发 行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成 母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期 间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采 用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号 ——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入 当期损益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权 在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差 额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。A、对合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。B、对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购 买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财 务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2020年12月31日的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方 拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按 照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非 同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳 入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至 处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产 份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策 实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一 揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是 经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合 营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业， 是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注2.15“权益法 核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的 负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生 的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该 等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额 确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊 余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同 中融资成分的，按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 A、以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合 同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利 息的支付。 此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理此类金融 资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的 该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该类金融资产终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累 计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之 外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量， 所有公允价值变动计入当期损益。 （2）金融工具的减值 本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具等，以预 期信用损失为基础确认损失准备。 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），对由租赁准则规范的交易形成的租 赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的 信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该 金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融 资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负 债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日 发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司判断信用风险显著增加的主要标准为下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评 级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未 显著增加。 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金 融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会 做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折 扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合 内容 1、应收票据组合1 银行承兑汇票 2、应收票据组合2 商业承兑汇票 3、应收账款组合1 集团范围内关联方 4、应收账款组合2 其他 5、其他应收款组合1 应收股利 6、其他应收款组合2 应收利息 7、其他应收款组合3 集团范围内关联方 8、其他应收款组合4 其他 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失； （b）对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应 收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失； （c）对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失； （d）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余 额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。 （3）金融资产转移确认依据和计量 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C、该金融资产已转移，虽然本 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量： （a）被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保 留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移 承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （b）被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保 留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移 承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以 充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 （4）金融负债的分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负 债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当 期损益。 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负 债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变 现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵 销。 11、应收票据 12、应收账款 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 15、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通 常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备； 对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计 提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提 的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于 发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总 额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用， 抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本 的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位 收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从 权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现 金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的 长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综 合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司 的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的 净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额 外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产 减值损失的，予以全额确认。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置 该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处 理。 ④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的， 在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公 司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损 益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策 选择的依据为： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 ②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价 值作出合理的估计。 本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值， 公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自 用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资 性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益； 转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。 确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的 现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而 对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。 自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的， 其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地 产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房 地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5.00 1.90 运输设备 年限平均法 5.00 19.00 办公设备及其他 年限平均法 5.00 19.00-31.67 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款 费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、16“长期资产减值”。 26、借款费用 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计 量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则 分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合 理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命 内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外， 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、16“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶 段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营 企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费 以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值 损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其 他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主 要包括装修费等各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 33、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或 应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工 会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定 收益计划进行会计处理。 35、租赁负债 36、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义 务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同 产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为 预计负债。 （2）重组义务 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接 支出确定预计负债金额。 37、股份支付 1. 股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份 支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的 金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为 基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计 可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得 日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具 在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后 立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期 取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2. 修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相 应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减 少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发 生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期 内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足 的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 3. 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本公司 外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的 股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企 业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付 处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付 处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各 自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要 求： 收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与 客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并 承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的 支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商 品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价 的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客 户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项 履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公 司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公 司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收 入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现 时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客 户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主 要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象 公司的营业收入主要包括体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等等。 各类业务具体收入确认原则如下： （1）体验营销 体验营销具体包括终端营销服务、会议会展服务、促销业务及其他等。 1）终端营销服务 终端销售服务具体包括店面管理、终端促销、终端销售团队管理。 ① 店面管理 店面管理是指公司根据客户需求对其零售商店面的部分或全部管理职责进行管理，以达到优化客户的零售终端、提升 品牌形象以及提高终端销量的目的。具体包括策略创意（主题创意、店面形象的设计、广告平面设计、货物陈列设计）和活 动执行（客户零售商管理、客户零售终端营销活动供应商管理、零售服务研究等）两方面。 公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已经发生的成本占预计总成本的比例确定。资产 负债表日，按照店面管理执行过程中实际发生成本占总预计成本的比例计算履约进度，确认收入。 ② 终端促销 公司提供的终端促销服务包括从营销策略、创意策划到活动执行的全过程。具体内容包括活动场地谈判、活动人员的 招募、培训及进店，活动物资的设计、采购、仓储物流、搭建维护，活动费用的垫付，活动现场的管理，活动信息的收集及 分析报告等。 公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资 产负债表日，终端促销服务的履约进度按已完成促销场次占总促销场次的比例计算履约进度并确认收入。 ③终端销售团队管理 终端销售团队管理业务实质为劳务派遣。公司除了提供传统劳务派遣业务的人事管理服务（人员招募、入司办理及培 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 训、保险及公积金缴纳、工资发放、办理离职）外，还针对客户提升产品销量的需求，提供销售业务管理（卖场场地资源谈 判、促销员进场谈判、销售团队管理、物资管理、现场管理、信息管理及相应的IT系统开发支持）等附加服务。 资产负债表日，公司采用全额方式反映终端销售团队管理业务的收入，即营业收入包括当期应付的终端销售团队人员 费用及应收的服务费，当期应付的终端销售团队人员费用同时计入营业成本。 2）会议会展服务 会议会展服务主要包括活动公关和会议会展执行。 ① 活动公关 活动公关是产品市场营销活动中的一项重要内容，可以提升企业及品牌形象，扩大企业知名度和产品知名度，促进产 品 销售提高产品市场占有率。类型有：新品发布会，推介会，展览会，路演，巡展，论坛，答谢会，营销活动等。 公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资 产负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。 ② 会议会展执行 会议会展执行是指公司通过为客户提供的会议组织、发布、执行的全方位服务，具体包括：场地谈判、场地设计、物 料采购、会议现场管理、会议信息的收集等。 公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资 产负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。 3）促销品业务及其他 促销品业务及其他主要包括促销品营销和O2O营销等。 ① 销品营销 促销品营销主要内容包括为客户提供年度促销品方案策划、定向活动促销品方案策划、专利促销品研发、执行促销品 代购服务。公司不负责促销品的生产，在完成促销的创意、设计后，委托专业的礼品生产企业生产后交付给客户。公司按照 已经发出并经客户验收的商品数量确认收入。 ② O2O营销 O2O营销模式是指线上营销线上购买带动线下经营和线下消费。O2O通过打折、提供信息、服务预订等方式，把线下 商店的消息推送给互联网用户，从而将他们转换为自己的线下客户。 公司根据客户需求通过自身或寻找第三方开发软件或者程序、技术咨询，每月按照预算支出的金额占项目总体预算的 比例确定履约进度。待客户实际使用并验收完成后确认最终报价。每月根据最新报价金额乘以履约进度确认收入。 （2）公关广告 公关广告主要包括品牌创意、公关服务、媒体传播服务。 1）品牌创意 品牌创意主要包括策划服务和创意设计。 ① 策划服务 策划服务是根据企业或产品品牌的营销目标，使企业形象和产品品牌在消费者脑海中形成一种个性化的区隔，并通过 规划企业产品、服务、创意、价格、渠道、促销等，使消费者与企业品牌和产品品牌之间形成统一的价值观，以满足消费者 需求为核心。 公司根据合同约定定期向客户提供策划方案或者设计稿件等或者根据客户需求按时提供相关报告。若是月度服务合同， 按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度；若是单项服务合同，根据实际执行情况确定项目履约进度。 最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。 ② 创意设计 创意设计为客户设计创意，用视觉形式优化品牌給消费者的印象，达到与消费者之间的互动及客户品牌形象的提升。 主要包括海报，视频、动画、声音等。 公司根据合同约定，设计客户所需的各种视频、动画等方案，设计方案完成后通过邮件等方式提交客户验收，待验收 完成后，即可确认收入。 2）公关服务 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 公关服务主要包括广告公关和媒体公关。 ① 广告公关 广告公关是为客户提供创意设计、品牌推广活动、相关活动制作搭建、表演及活动运营管理一站式服务。 公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资 产负债表日，广告公关服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。 ② 媒体公关 媒体公关是指通过不同的媒体渠道报道或传播有利于该企业经营发展、产品推广、品牌影响力强化等企业相关信息， 如企业文化、经营模式、产品/渠道优势特点、高级管理者的观点市场活动等。 公司根据合同约定定期向客户提供周报、月报，就当期的媒体传播进度、传播数量以及传播效果进行汇报，月底按合 同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度。若是单项服务合同，根据之前约定好的传播方案，在传播结束 后或者按客户需求提供项目结案报告，汇报项目传播情况。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。 3）媒体传播服务 媒体传播服务指公司为客户广告发布进行策划以及提供媒体支持，通过定期向客户提供媒体发布监控报告，确保客户 广告发布的精准性和时效性。 公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资 产负债表日，媒体传播服务的履约进度按已完成发布频次占总发布频次的比例计算履约进度并确认收入。 （3）数字营销服务 数字营销服务主要指网络营销服务。 网络营销服务主要包括网络媒体采购、搜索引擎营销、数字联盟广告、移动产品。 ① 网络媒体采购 网络媒体采购是指为客户广告发布进行策划以及提供网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确 保客户广告发布的精准性和时效性。 公司根据客户的需求制定广告投放排期表，详细约定媒体、位置、期间、价格等要素，并于投放前客户与公司、公司 与媒体进行同时确认。在投放执行过程中公司根据约定日期向客户报送周报或月报，就当期的广告投放进度、监测数据、投 放效果等向客户进行汇报，由客户确定。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。 ② 搜索引擎营销 搜索引擎营销是指基于搜索引擎平台为客户提供的网络营销服务（SEM），公司根据用户使用搜索引擎的方式利用用户 检索信息的机会尽可能将营销信息传递给目标用户。 公司根据客户搜索媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网搜索媒体、投放方式、期间、频次、单价、 进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由搜索媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此， 公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。 ③ 数字联盟广告 数字联盟广告是指公司为广告客户提供DSP和Mobile-DSP等网络营销服务，使其更有效地购买网络广告库存（该平台 汇集了各种广告交易平台，广告网络，供应方平台，甚至媒体的库存）。 公司根据客户DSP投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放 前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进 度，逐月确认投放收入及成本。 ④ 移动产品 移动产品是指公司借助移动产品（彩信、短信群发、WAP、二维码、手机应用等手机和移动互联网技术）为客户提供 的移动网络营销服务。 公司根据客户移动媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网移动媒体、投放方式、期间、频次、单价、 进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由移动媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此， 公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。 （4）内容营销服务 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 内容营销服务主要指新媒体营销。 公司的新媒体营销主要指社交媒体营销，公司为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持，通过定期向 客户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。 公司根据客户需求制定营销策略，详细约定活动期间、形式、内容、费用等要素，根据合同约定期间，按照履约进度 确定收入及相关成本费用。 （5）大数据营销 大数据精准营销是指公司为客户提供RTB实时竞价服务，是一种利用第三方技术在数以百万计的网站或移动端针对每 一个用户展示行为进行评估以及出价的竞价技术。与大量购买投放频次不同，实时竞价规避了无效的受众到达，针对有意义 的用户进行购买。 公司根据客户精准投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放 前由客户确认排期信息；投放完成提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及 成本。 （6）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （7）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 40、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成 长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补 助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对 的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例 需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与 收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶 持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条 件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测 算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主 动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不 是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障 的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归 类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外 收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属 于其他情况的，直接计入当期损益。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 41、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计 算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计 税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得 税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有 者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期 所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得 税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业 会计准则第 14 号——收入（2017 年修 订）》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收 入准则”），本公司于 2020 年 1 月 1 日起 开始执行新收入准则。 2020 年 4 月 27 日召开了第三届董事 会第九十一次会议和第三届监事会第三 十六次会议，审议通过了《关于会计政 策变更》的议案。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 79,991,467.36 79,991,467.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 34,503,467.16 34,503,467.16 应收账款 807,388,330.47 807,388,330.47 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 应收款项融资 预付款项 14,637,780.31 14,637,780.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 51,388,508.60 51,388,508.60 其中：应收利息 470,287.50 470,287.50 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 10,427,706.19 10,427,706.19 流动资产合计 998,337,260.09 998,337,260.09 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 348,604,733.86 348,604,733.86 其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 105,933,828.96 105,933,828.96 固定资产 5,419,614.51 5,419,614.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 18,897,138.18 18,897,138.18 开发支出 478,521.81 478,521.81 商誉 380,658,964.17 380,658,964.17 长期待摊费用 2,806,544.45 2,806,544.45 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 递延所得税资产 11,697,956.80 11,697,956.80 其他非流动资产 非流动资产合计 877,163,969.41 877,163,969.41 资产总计 1,875,501,229.50 1,875,501,229.50 流动负债： 短期借款 557,922,281.40 557,922,281.40 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 597,913,684.95 597,913,684.95 预收款项 14,672,916.80 3,900,000.00 -10,772,916.80 合同负债 10,163,129.06 10,163,129.06 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 16,339,763.30 16,339,763.30 应交税费 43,284,115.53 43,284,115.53 其他应付款 196,783,665.84 196,783,665.84 其中：应付利息 46,069,192.33 46,069,192.33 应付股利 1,701,457.80 1,701,457.80 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 133,000,000.00 133,000,000.00 其他流动负债 33,747,725.71 34,357,513.45 609,787.74 流动负债合计 1,593,664,153.53 1,593,664,153.53 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 51,888,955.91 51,888,955.91 应付债券 69,841,797.71 69,841,797.71 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 23,855,429.04 23,855,429.04 递延收益 递延所得税负债 13,040,531.28 13,040,531.28 其他非流动负债 非流动负债合计 158,626,713.94 158,626,713.94 负债合计 1,752,290,867.47 1,752,290,867.47 所有者权益： 股本 671,386,420.00 671,386,420.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 11,628,660.73 11,628,660.73 减：库存股 其他综合收益 27,683,707.06 27,683,707.06 专项储备 盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75 一般风险准备 未分配利润 -632,114,654.04 -632,114,654.04 归属于母公司所有者权益 合计 114,026,500.50 114,026,500.50 少数股东权益 9,183,861.53 9,183,861.53 所有者权益合计 123,210,362.03 123,210,362.03 负债和所有者权益总计 1,875,501,229.50 1,875,501,229.50 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,442,240.10 3,442,240.10 交易性金融资产 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,814,348.44 2,814,348.44 应收款项融资 预付款项 1,425,000.00 1,425,000.00 其他应收款 348,968,266.18 348,968,266.18 其中：应收利息 12,289,556.01 12,289,556.01 应收股利 124,000,000.00 124,000,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,353,304.33 2,353,304.33 流动资产合计 359,003,159.05 359,003,159.05 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 794,097,768.73 794,097,768.73 其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 59,756,156.36 59,756,156.36 固定资产 234,079.51 234,079.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,394,881.58 2,394,881.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 非流动资产合计 859,149,552.85 859,149,552.85 资产总计 1,218,152,711.90 1,218,152,711.90 流动负债： 短期借款 474,765,000.00 474,765,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 11,084,475.69 11,084,475.69 预收款项 86,748.19 -86,748.19 合同负债 81,837.92 81,837.92 应付职工薪酬 2,266,016.32 2,266,016.32 应交税费 425,358.73 425,358.73 其他应付款 364,743,381.15 364,743,381.15 其中：应付利息 51,255,976.46 51,255,976.46 应付股利 1,701,457.80 1,701,457.80 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 75,000,000.00 75,000,000.00 其他流动负债 323,602.11 328,512.38 4,910.27 流动负债合计 928,694,582.19 928,694,582.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 69,841,797.71 69,841,797.71 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 20,874,800.00 20,874,800.00 递延收益 递延所得税负债 4,364,846.92 4,364,846.92 其他非流动负债 非流动负债合计 95,081,444.63 95,081,444.63 负债合计 1,023,776,026.82 1,023,776,026.82 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 所有者权益： 股本 671,386,420.00 671,386,420.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 261,111,022.43 261,111,022.43 减：库存股 其他综合收益 30,887,189.52 30,887,189.52 专项储备 盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75 未分配利润 -804,450,313.62 -804,450,313.62 所有者权益合计 194,376,685.08 194,376,685.08 负债和所有者权益总计 1,218,152,711.90 1,218,152,711.90 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按相应的税率计算销项税，并 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额计缴增值税。 13%、6%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 36,846.87 74,880.10 银行存款 31,065,213.91 79,916,587.26 合计 31,102,060.78 79,991,467.36 其他说明 注：截至2020年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币10,767,038.30元。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 34,503,467.16 合计 34,503,467.16 单位：元 类别 期末余额 期初余额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 135,600,585.74 合计 135,600,585.74 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 183,608, 668.60 21.29% 172,036, 460.80 93.70% 11,572,20 7.80 202,874,4 29.52 19.98% 173,946,3 91.42 85.74% 28,928,038. 10 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 678,837, 401.47 78.71% 27,611,0 66.29 4.07% 651,226,3 35.18 812,510,9 19.62 80.02% 34,050,62 7.25 4.19% 778,460,29 2.37 其中： 账龄组合 678,837, 401.47 27,611,0 66.29 4.07% 651,226,3 35.18 812,510,9 19.62 80.02% 34,050,62 7.25 4.19% 778,460,29 2.37 合计 862,446, 070.07 199,647, 527.09 662,798,5 42.98 1,015,385 ,349.14 207,997,0 18.67 807,388,33 0.47 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 东南（福建）汽车工业 有限公司 10,523,817.67 5,261,908.84 50.00% 预计部分无法收回 重庆宝力优特科技有限 公司 3,900,000.00 3,900,000.00 100.00% 预计无法收回 长沙君马汽车销售有限 公司 17,339,329.50 17,339,329.50 100.00% 预计无法收回 北京东方视角影视文化 传媒有限公司 653,844.00 653,844.00 100.00% 预计无法收回 江阴保税物流中心资隆 捷国际贸易有限公司 95,353,368.25 95,353,368.25 100.00% 预计无法收回 中信银行股份有限公司 361,090.40 361,090.40 100.00% 预计无法收回 江西汉腾汽车销售有限 公司 8,258,553.60 4,129,276.80 50.00% 预计部分无法收回 北京博视得广告有限公 司 4,396,864.91 4,396,864.91 100.00% 预计无法收回 上海宜思广告有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计无法收回 上海游翔广告有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 100.00% 预计无法收回 上海盘石广告传播有限 公司 5,892,000.00 5,892,000.00 100.00% 预计无法收回 上海翘指文化传播有限 公司 250,000.00 250,000.00 100.00% 预计无法收回 上海承赫市场营销有限 公司 1,959,085.63 1,959,085.63 100.00% 预计无法收回 上海本吉广告有限公司 4,774,675.14 4,774,675.14 100.00% 预计无法收回 南京优同广告有限公司 3,533,867.00 3,533,867.00 100.00% 预计无法收回 上海泊卡停车管理有限 公司 250,000.00 137,500.00 55.00% 预计部分无法收回 上海华税通冉税务师事 务所有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 100.00% 预计无法收回 康乐保（中国）医疗用 品有限公司 134,905.69 134,905.69 100.00% 预计无法收回 北京北汽出租汽车集团 有限责任公司 205,141.51 205,141.51 100.00% 预计无法收回 北京翰观科技有限责任 公司 155,754.59 155,754.59 100.00% 预计无法收回 上海演娱文化传媒有限 公司 16,170.44 16,170.44 100.00% 预计无法收回 北京北电世纪科技有限 547,436.00 547,436.00 100.00% 预计无法收回 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 公司 北京友和兴科技有限责 任公司 849,553.74 849,553.74 100.00% 预计无法收回 上海晟栎广告有限公司 1,655,920.00 1,655,920.00 100.00% 预计无法收回 北京友好在线广告有限 公司 2,055,264.00 2,055,264.00 100.00% 预计无法收回 北京隆标永昌商贸有限 公司 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计无法收回 上海郡州广告有限公司 8,265,200.00 8,265,200.00 100.00% 预计无法收回 北京沃德在线广告有限 公司 600,000.00 600,000.00 100.00% 预计无法收回 中视群邑（北京）广告 传媒有限公司 322,910.00 322,910.00 100.00% 预计无法收回 群邑（上海）广告有限 公司 3,390,058.63 1,887,937.06 55.69% 预计无法收回 三亚天域实业有限公司 天域度假酒店 72,480.00 72,480.00 100.00% 预计无法收回 重庆北汽幻速汽车销售 有限公司 1,102,043.90 1,102,043.90 100.00% 预计无法收回 天津艾康尼克新能源汽 车有限公司 629,334.00 62,933.40 10.00% 19 年发生的业务，与对 方存在纠纷。 合计 183,608,668.60 172,036,460.80 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 632,509,653.85 8,077,579.75 其中：3 个月以内（含 3 个月） 316,878,185.02 3-6 个月（含 6 个月） 192,599,842.84 1,925,998.44 1.00% 6-12 个月（含 1 年） 123,031,625.99 6,151,581.31 5.00% 1 至 2 年（含 2 年） 28,269,948.71 2,826,994.87 10.00% 2 至 3 年（含 3 年） 2,702,614.49 1,351,307.25 50.00% 3 年以上 15,355,184.42 15,355,184.42 100.00% 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 合计 678,837,401.47 27,611,066.29 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 625,901,105.55 其中：3 个月以内（含 3 个月） 310,259,379.64 3-6 个月（含 6 个月） 192,599,842.84 6-12 个月（含 1 年） 123,041,883.07 1 至 2 年 40,015,817.47 2 至 3 年 40,003,973.96 3 年以上 156,525,173.09 3 至 4 年 156,525,173.09 合计 862,446,070.07 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备的应收账款 173,946,391.42 16,838,017.31 300,000.00 18,447,947.93 172,036,460.80 按组合计提坏账 准备的应收账款 34,050,627.25 50,879.28 250,000.00 6,240,440.24 27,611,066.29 合计 207,997,018.67 16,888,896.59 550,000.00 24,688,388.17 199,647,527.09 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 四川俊威电子科技有限公司 6,957,619.34 海南攻略电竞网络科技有限公司 4,645,239.27 乐视电子商务（北京）有限公司 1,514,665.98 希捷科技（香港）有限公司 1,467,487.16 乐视网信息技术（北京）股份有限公司 1,440,700.00 浙江众泰汽车销售有限公司 1,358,000.00 海航集团有限公司 1,236,484.08 乐视移动智能信息技术（北京）有限公司 1,163,198.95 北京优思行广告有限公司 1,000,000.00 宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司 614,361.63 北京旭日生科技发展有限公司 600,000.00 生奥之新（北京）科技发展有限公司 487,248.00 深圳市映趣科技有限公司 335,483.00 北京北旅时代商务旅游投资有限公司 327,650.00 上海科捷信息技术有限公司 270,000.00 北京爱钱帮财富科技有限公司 255,427.00 海南国民假期金融服务有限公司 240,000.00 深圳市钛客科技有限公司 236,887.96 北京瑞时德医药科技发展有限公司 208,527.00 福建蟠桃会有限公司 180,000.00 乐视致新电子科技（天津）有限公司 97,477.60 北京新时代伊美尔幸福医学美容专科医院有限公司 30,000.00 福建瑶池集庆集团有限公司 18,640.00 北京伊美尔整形美容医院连锁管理有限公司 3,291.20 合计 24,688,388.17 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 34,410,326.31 合计 34,410,326.31 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,268,429.16 99.88% 12,770,935.94 87.25% 1 至 2 年 381,367.28 2.61% 2 至 3 年 3,935.28 0.12% 1,457,000.00 9.95% 3 年以上 28,477.09 0.19% 合计 3,272,364.44 -- 14,637,780.31 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 470,287.50 470,287.50 其他应收款 22,153,792.61 50,918,221.10 合计 22,624,080.11 51,388,508.60 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 借款利息 470,287.50 470,287.50 合计 470,287.50 470,287.50 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 项目备用金 9,542,881.39 29,499,947.94 保证金 32,725,396.82 39,536,321.59 押金 2,249,275.79 2,639,865.07 政府补助 10,084.25 1,510,084.25 股权转让款 3,000,000.00 3,000,000.00 终止投资款 150,014,402.20 150,014,402.20 往来款 18,718,362.14 17,808,740.55 项目投资款 2,395,515.00 6,975,000.00 业绩对赌款 7,940,351.66 8,797,696.93 合计 226,596,269.25 259,782,058.53 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 14,862,786.60 194,001,050.83 208,863,837.43 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 -7,103,469.38 2,701,161.64 -4,402,307.74 本期转回 19,053.05 19,053.05 2020 年 12 月 31 日余额 7,740,264.17 196,702,212.47 204,442,476.64 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 20,508,359.26 其中：3 个月以内（含 3 个月） 10,893,192.11 3-6 个月（含 6 个月） 2,070,574.74 6-12 个月（含 1 年） 7,544,592.41 1 至 2 年 1,707,229.70 2 至 3 年 18,152,581.06 3 年以上 186,228,099.23 3 至 4 年 186,228,099.23 合计 226,596,269.25 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备的其他应收款 194,001,050.8 3 2,701,161.64 196,702,212.47 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 14,862,786.60 -7,103,469.38 19,053.05 7,740,264.17 合计 208,863,837.4 3 -4,402,307.74 19,053.05 204,442,476.64 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京凯铭风尚网络 技术有限公司 终止投资款 150,014,402.20 3 年以上 66.20% 150,014,402.20 杭州新贝广告有限 公司 保证金 16,350,000.00 3 年以上 7.22% 16,350,000.00 东阳腾泰光影影视 广告有限公司 外部单位往来款 7,966,156.00 3 年以上 3.52% 7,966,156.00 刘伟 业绩对赌款 7,915,863.38 2-3 年 3.49% 7,915,863.38 上海谊秋企业管理 有限公司 中介机构费用 6,236,138.80 3 年以上 2.75% 6,236,138.80 合计 -- 188,482,560.38 -- 83.18% 188,482,560.38 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 库存商品 772,399.79 772,399.79 合计 772,399.79 772,399.79 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 投资性房地产 49,372,674.00 49,372,674.00 49,372,674.00 合计 49,372,674.00 49,372,674.00 49,372,674.00 -- 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税费 4,841,825.40 10,294,221.06 其他 79.87 133,485.13 合计 4,841,905.27 10,427,706.19 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海演娱 文化传媒 有限公司 454,295.3 2 北京快友 世纪科技 有限公司 107,556,0 27.94 -546,556. 86 -60,756.9 7 -5,969,40 3.28 46,614,61 0.83 54,364,70 0.00 46,614,61 0.83 北京新七 天电子商 务技术股 份有限公 司 33,485,16 5.33 5,597,177 .96 1,176.25 20,304.07 3,500,200 .00 35,603,62 3.61 上海秋古 投资合伙 企业（有 限合伙） 207,563,5 40.59 7,107,525 .56 -29,885,5 27.88 -100,000. 00 184,685,5 38.27 北京华谊 新天电商 营销科技 有限公司 100,000.0 0 100,000.0 0 小计 348,604,7 33.86 100,000.0 0 12,158,14 6.66 -29,945,1 08.60 -5,949,09 9.21 3,500,200 .00 46,614,61 0.83 274,653,8 61.88 47,068,90 6.15 合计 348,604,7 33.86 100,000.0 0 12,158,14 6.66 -29,945,1 08.60 -5,949,09 9.21 3,500,200 .00 46,614,61 0.83 274,653,8 61.88 47,068,90 6.15 其他说明 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京执惠旅游文化传播有限公司 666,666.67 666,666.67 北京一丰管理咨询有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,666,666.67 2,666,666.67 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 105,933,828.96 105,933,828.96 二、本期变动 -57,779,197.28 -57,779,197.28 加：外购 存货\固定资产 \在建工程转入 企业合并增加 减：处置 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 其他转出 49,372,674.00 49,372,674.00 公允价值变动 8,406,523.28 8,406,523.28 三、期末余额 48,154,631.68 48,154,631.68 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,385,079.16 5,419,614.51 合计 3,385,079.16 5,419,614.51 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 462,800.00 2,902,527.81 13,906,226.45 17,271,554.26 2.本期增加金额 89,883.12 89,883.12 （1）购置 89,883.12 89,883.12 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,797,119.29 2,797,119.29 （1）处置或报废 2,797,119.29 2,797,119.29 4.期末余额 462,800.00 2,902,527.81 11,198,990.28 14,564,318.09 二、累计折旧 1.期初余额 85,036.10 2,436,289.05 9,330,614.60 11,851,939.75 2.本期增加金额 21,981.24 256,868.04 1,555,909.21 1,834,758.49 （1）计提 21,981.24 256,868.04 1,555,909.21 1,834,758.49 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 3.本期减少金额 2,507,459.31 2,507,459.31 （1）处置或报废 2,507,459.31 2,507,459.31 4.期末余额 107,017.34 2,693,157.09 8,379,064.50 11,179,238.93 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 355,782.66 209,370.72 2,819,925.78 3,385,079.16 2.期初账面价值 377,763.90 466,238.76 4,575,611.85 5,419,614.51 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件系统 著作权 合计 一、账面原值 1.期初余 额 814,125.00 12,079,837.50 12,182,754.02 1,899,625.00 26,976,341.52 2.本期增 加金额 352,411.70 352,411.70 （1）购 置 337,977.74 337,977.74 （2）内 部研发 14,433.96 14,433.96 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 置 4.期末余 额 814,125.00 12,079,837.50 12,535,165.72 1,899,625.00 27,328,753.22 二、累计摊销 1.期初余 额 814,125.00 14,437.50 5,351,015.84 1,899,625.00 8,079,203.34 2.本期增 加金额 126,905.44 1,042,661.01 1,169,566.45 （1）计 提 126,905.44 1,042,661.01 1,169,566.45 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 814,125.00 141,342.94 6,393,676.85 1,899,625.00 9,248,769.79 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 3,203,686.21 3,203,686.21 （1）计 提 3,203,686.21 3,203,686.21 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 11,938,494.56 2,937,802.66 14,876,297.22 2.期初账 12,065,400.00 6,831,738.18 18,897,138.18 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 面价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 软件系统 478,521.81 119,469.03 337,977.74 82,808.22 177,204.88 合计 478,521.81 119,469.03 337,977.74 82,808.22 177,204.88 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 计提 天津迪思文化传 媒有限公司 571,878,165.58 571,878,165.58 上海东汐广告传 播有限公司 26,775,699.50 26,775,699.50 上海波释广告有 限公司 201,133.34 201,133.34 北京美意互通科 技有限公司 31,149,650.51 31,149,650.51 合计 630,004,648.93 630,004,648.93 （2）商誉减值准备 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 天津迪思文化传 媒有限公司 191,219,201.41 327,311,500.00 518,530,701.41 上海东汐广告传 播有限公司 26,775,699.50 26,775,699.50 上海波释广告有 限公司 201,133.34 201,133.34 北京美意互通科 技有限公司 31,149,650.51 31,149,650.51 合计 249,345,684.76 327,311,500.00 576,657,184.76 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 2,806,544.45 723,010.67 976,704.35 2,552,850.77 合计 2,806,544.45 723,010.67 976,704.35 2,552,850.77 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 46,539,694.79 11,634,923.70 46,107,710.13 11,526,979.51 可抵扣亏损 6,641,996.97 1,660,499.26 683,909.15 170,977.29 投资性房地产公允价值 变动 275,798.20 68,949.55 合计 53,457,489.96 13,364,372.51 46,791,619.28 11,697,956.80 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 12,065,400.00 3,016,350.00 12,065,400.00 3,016,350.00 投资性房地产公允价值 变动 31,965,999.97 7,991,500.01 40,096,725.05 10,024,181.28 合计 44,031,399.97 11,007,850.01 52,162,125.05 13,040,531.28 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 13,364,372.51 11,697,956.80 递延所得税负债 11,007,850.01 13,040,531.28 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 407,822,901.30 620,553,126.05 可抵扣亏损 1,086,970,705.36 358,068,381.66 合计 1,494,793,606.66 978,621,507.71 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 10,074,239.80 2021 年 55,051,276.47 54,902,786.41 2022 年 80,748,984.91 80,508,787.64 2023 年 138,762,862.39 138,441,810.23 2024 年 614,557,657.96 74,140,757.58 2025 年 197,849,923.63 合计 1,086,970,705.36 358,068,381.66 -- 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 5,965,755.98 111,165,755.98 抵押借款 21,000,000.00 21,000,000.00 保证借款 448,689,700.65 425,756,525.42 未到期已贴现的应收票据 2,914,185.18 合计 478,569,641.81 557,922,281.40 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 49,438,621.19 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 北京银行石景山支行 7,169,231.18 5.22% 2019 年 03 月 29 日 7.83% 北京银行石景山支行 8,600,173.93 5.22% 2019 年 03 月 29 日 7.83% 北京银行石景山支行 6,703,460.10 5.23% 2019 年 04 月 24 日 7.83% 北京银行石景山支行 10,000,000.00 5.01% 2019 年 09 月 15 日 7.52% 北京银行石景山支行 10,000,000.00 5.01% 2019 年 09 月 18 日 7.52% 北京银行石景山支行 1,000,000.00 5.01% 2019 年 09 月 19 日 7.52% 北京银行中关村海淀园 支行 5,965,755.98 6.18% 2019 年 12 月 28 日 9.62% 合计 49,438,621.19 -- -- -- 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 481,515,957.36 552,721,622.89 1 年以上 60,913,265.29 45,192,062.06 合计 542,429,222.65 597,913,684.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 项目 期末余额 期初余额 1 年以上 3,900,000.00 合计 3,900,000.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收服务费 6,855,776.39 10,163,129.06 合计 6,855,776.39 10,163,129.06 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 13,859,364.09 156,213,046.20 141,217,962.61 28,854,447.68 二、离职后福利-设定提 存计划 2,480,399.21 3,594,356.81 4,856,395.08 1,218,360.94 合计 16,339,763.30 159,807,403.01 146,074,357.69 30,072,808.62 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 11,122,975.61 131,606,404.30 117,031,718.01 25,697,661.90 2、职工福利费 1,791,214.33 1,791,214.33 3、社会保险费 1,434,856.90 8,618,177.76 8,353,540.50 1,699,494.16 其中：医疗保险费 1,284,684.22 7,817,487.22 7,629,254.81 1,472,916.63 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 工伤保险费 42,613.30 87,967.64 110,988.61 19,592.33 生育保险费 107,559.38 712,722.90 613,297.08 206,985.20 4、住房公积金 1,301,531.58 10,304,075.92 10,148,315.88 1,457,291.62 5、工会经费和职工教育 经费 3,893,173.89 3,893,173.89 合计 13,859,364.09 156,213,046.20 141,217,962.61 28,854,447.68 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,378,246.06 3,448,131.92 4,659,860.57 1,166,517.41 2、失业保险费 102,153.15 146,224.89 196,534.51 51,843.53 合计 2,480,399.21 3,594,356.81 4,856,395.08 1,218,360.94 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 8,664,096.28 5,739,626.79 企业所得税 4,539,555.63 30,392,479.20 个人所得税 478,065.41 649,887.53 城市维护建设税 2,494,549.26 2,843,766.55 房产税 81,369.21 178,018.65 土地使用税 1,990.52 2,726.13 印花税 269,016.26 269,018.56 教育费附加 1,137,925.98 1,292,657.00 地方教育费附加 749,197.18 853,482.27 文化事业建设费 1,062,452.85 1,062,452.85 合计 19,478,218.58 43,284,115.53 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 应付利息 61,312,615.98 46,069,192.33 应付股利 1,701,457.79 1,701,457.80 其他应付款 336,054,107.89 149,013,015.71 合计 399,068,181.66 196,783,665.84 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 23,335,563.98 4,030,590.35 企业债券利息 4,395,347.14 短期借款应付利息 5,442,042.58 8,371,990.77 外部单位借款利息 32,535,009.42 29,271,264.07 合计 61,312,615.98 46,069,192.33 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,701,457.79 1,701,457.80 合计 1,701,457.79 1,701,457.80 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 200,000.00 200,000.00 其他单位借款 220,123,102.73 17,653,221.77 股权投资款 66,084,476.78 79,084,676.78 其他 49,646,528.38 52,075,117.16 合计 336,054,107.89 149,013,015.71 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 68,326,566.66 133,000,000.00 一年内到期的应付债券 74,351,573.97 合计 142,678,140.63 133,000,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 25,072,333.41 34,357,513.45 未到期已背书转让的应收票据 4,219,729.10 合计 29,292,062.51 34,357,513.45 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 项目 期末余额 期初余额 质押借款 58,000,000.00 保证借款 93,935,099.01 126,888,955.91 减：一年内到期的长期借款 -68,326,566.66 -133,000,000.00 合计 25,608,532.35 51,888,955.91 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 18 华谊 01 74,351,573.97 69,841,797.71 减：一年内到期的应付债券 -74,351,573.97 合计 69,841,797.71 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 18 华谊 01 70,000,00 0.00 2018-2-8 3 年 69,554,80 0.00 69,841,79 7.71 4,360,347 .21 -149,429. 05 74,351,57 3.97 减：一年 内到期部 分年末余 额 74,351,57 3.97 合计 -- -- -- 69,841,79 7.71 4,360,347 .21 -149,429. 05 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 29,705,018.50 23,855,429.04 合计 29,705,018.50 23,855,429.04 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 股份总数 671,386,420.00 671,386,420.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,245,582.84 1,245,582.84 其他资本公积 10,383,077.89 -5,949,099.21 4,433,978.68 合计 11,628,660.73 -5,949,099.21 5,679,561.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 27,683,707. -29,945,10 -29,945,10 -2,261,4 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 收益 06 8.60 8.60 01.54 其中：权益法下可转损益的其他 综合收益 -9,875,535.7 3 -29,945,10 8.60 -29,945,10 8.60 -39,820, 644.33 其他 37,559,242. 79 37,559,2 42.79 其他综合收益合计 27,683,707. 06 -29,945,10 8.60 -29,945,10 8.60 -2,261,4 01.54 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75 合计 35,442,366.75 35,442,366.75 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -632,114,654.04 -643,765,491.58 调整后期初未分配利润 -632,114,654.04 -643,765,491.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -579,353,648.38 11,650,837.54 期末未分配利润 -1,211,468,302.42 -632,114,654.04 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 969,180,448.26 678,293,994.82 2,248,924,055.52 1,706,298,222.94 其他业务 1,030,986.53 225,094.88 1,447,890.06 2,687,343.37 合计 970,211,434.79 678,519,089.70 2,250,371,945.58 1,708,985,566.31 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 970,211,434.79 2,250,371,945.58 总营业收入 营业收入扣除项目 1,030,986.53 1,447,890.06 主要为自有物业房租收入 扣除 其中： 与主营业务无关 的业务收入小计 1,030,986.53 1,447,890.06 主要为自有物业房租收入 扣除 不具备商业实质 的收入小计 0.00 0.00 无 营业收入扣除后金额 969,180,448.26 2,248,924,055.52 主要为自有物业房租收入 扣除 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,044,021.96 2,987,184.35 教育费附加 445,221.68 1,373,239.49 房产税 605,438.19 324,380.80 土地使用税 5,797.57 4,580.40 印花税 217,373.40 635,299.95 地方教育费附加 296,814.47 893,054.77 文化事业建设费 208,562.73 合计 2,614,667.27 6,426,302.49 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 74,644,590.48 159,529,721.23 执行服务费 120,492,278.49 138,240,632.12 差旅费 354,210.43 3,095,401.44 业务招待费 2,841,584.61 办公费 168.00 2,829,986.30 开发费 5,396,344.92 10,778,427.98 其他 682.00 1,947,373.83 合计 200,888,274.32 319,263,127.51 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 67,875,545.77 57,299,098.36 执行服务费 49,402,776.34 57,127,497.45 租赁费 20,255,689.11 33,020,544.37 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 中介、咨询费 13,699,223.48 22,860,725.04 折旧摊销费 3,981,029.29 6,699,720.45 办公费 3,792,321.33 7,789,635.05 交通、差旅费 1,976,267.76 4,377,140.97 业务招待费 1,949,184.19 2,702,255.91 企业文化宣传费 3,025,031.30 3,702,226.11 水电杂费 2,146,829.06 2,162,376.93 IT 维护费 2,189,777.77 1,891,589.41 其他 1,863,153.02 5,471,898.48 合计 172,156,828.42 205,104,708.53 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,642,590.29 办公费 167,264.16 折旧及摊销 108,920.80 合计 22,918,775.25 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 121,961,238.66 68,569,669.71 减：利息收入 504,842.93 5,592,739.79 利息净支出 121,456,395.73 62,976,929.92 汇兑损失 34,582.07 减：汇兑收益 22,801.95 汇兑净损失 11,780.12 其他 959,036.63 4,146,632.17 合计 122,415,432.36 67,135,342.21 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 进项税加计抵减 5,037,881.17 4,938,456.71 个税返还 104,190.11 19,156.23 产业扶持资金 5,282,700.42 2,359,825.40 稳岗补贴 771,982.17 48,106.39 国家文化产业创新实验区管理委员会款 项 3,000,000.00 税收奖励 1,179,000.00 天河区高端专业服务业发展 100,000.00 统计局经费 10,000.00 投贷奖 1,639,480.00 合 计 17,125,233.87 7,365,544.73 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 12,158,146.66 -684,595.32 处置长期股权投资产生的投资收益 91,781,161.36 合计 12,158,146.66 91,096,566.04 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 -8,406,523.28 3,018,334.16 合计 -8,406,523.28 3,018,334.16 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 4,421,360.79 39,852,324.37 应收账款坏账损失 -16,338,896.59 504,625.73 预付账款坏账损失 -10,656,797.60 应收票据坏账损失 -574,953.82 合计 -11,917,535.80 29,125,198.68 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 三、长期股权投资减值损失 -46,614,610.83 -454,295.32 十、无形资产减值损失 -3,203,686.21 十一、商誉减值损失 -327,311,500.00 合计 -377,129,797.04 -454,295.32 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得 126.54 809,512.60 合 计 126.54 809,512.60 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 535,000.00 11,055,623.95 535,000.00 非流动资产毁损报废收益 55.56 业绩赔偿收入 19,538,937.00 其他 186,676.20 1,631,235.39 186,676.20 合计 721,731.76 32,225,796.34 721,676.20 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 政府纳税奖 励 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 266,336.38 261,407.43 266,336.38 罚款支出 1,000.00 9,323,500.72 1,000.00 其他 11,523,594.18 24,375,467.88 11,523,594.18 合计 11,790,930.56 33,960,376.03 11,790,930.56 其他说明： 注：营业外支出-其他主要系股民诉讼本年计提的金额8,741,111.11元。 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -2,214,482.84 30,772,630.44 递延所得税费用 -3,699,096.98 5,832,544.81 合计 -5,913,579.82 36,605,175.25 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -585,622,405.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 -146,405,601.30 非应税收入的影响 -3,014,536.67 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,374,454.40 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 227 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -110,793.87 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 186,587,057.15 其他 -45,344,159.53 所得税费用 -5,913,579.82 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用中收到的现金 504,842.93 452,996.73 营业外收入中收到的现金 186,676.20 12,479,203.53 收到与日常活动相关的政府补助 12,622,352.70 2,943,417.59 受限的货币资金 1,922,402.92 收到的其他往来款项 66,338,448.74 合计 81,574,723.49 15,875,617.85 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用和财务费用中支付 的现金 228,696,995.58 302,643,436.59 支付的其他往来款项 35,888,474.28 21,229,641.97 营业外支出中支付的现金 6,143,382.75 10,145,856.48 受限的货币资金 39,444,796.95 合计 270,728,852.61 373,463,731.99 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 228 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回投资保证金 收到其他单位资金拆借 51,059,424.01 合计 51,059,424.01 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他单位资金拆借 11,500,000.00 处置子公司支付的现金 13,019,028.31 合计 11,500,000.00 13,019,028.31 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联方资金拆入 收到其他单位资金拆入 6,236,046.02 21,413,221.77 合计 6,236,046.02 21,413,221.77 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 偿还关联方拆入资金 支付借款保证金 支付借款担保手续费 2,285,609.92 偿还其他单位资金拆入 62,762,983.56 合计 65,048,593.48 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 229 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -579,708,825.31 13,159,229.23 加：资产减值准备 389,047,332.84 -28,670,903.36 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 1,834,758.49 3,348,415.59 使用权资产折旧 无形资产摊销 1,169,566.45 1,929,799.30 长期待摊费用摊销 976,704.35 1,722,811.60 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -126.54 -809,512.60 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 266,280.82 261,407.43 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 8,406,523.28 -3,018,334.16 财务费用（收益以“－”号填列） 121,961,238.66 66,815,279.63 投资损失（收益以“－”号填列） -12,158,146.66 -91,096,566.04 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -1,666,415.71 5,256,261.26 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -2,032,681.27 576,283.55 存货的减少（增加以“－”号填列） -772,399.79 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 188,083,625.07 445,925,015.49 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -66,830,334.61 -249,593,704.98 其他 1,922,402.92 -58,108,413.43 经营活动产生的现金流量净额 50,499,502.99 107,697,068.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 230 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 20,335,022.48 67,302,026.14 减：现金的期初余额 67,302,026.14 53,093,004.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -46,967,003.66 14,209,021.38 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 20,335,022.48 67,302,026.14 其中：库存现金 36,846.87 74,880.10 可随时用于支付的银行存款 20,298,175.61 67,227,146.04 三、期末现金及现金等价物余额 20,335,022.48 67,302,026.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 10,767,038.30 12,689,441.22 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 231 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,767,038.30 账户冻结 应收账款 120,000,000.00 质押 持有待售资产 49,372,674.00 抵押 投资性房地产 42,557,544.68 抵押 长期股权投资 98,568,850.50 质押担保 合计 321,266,107.48 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 232 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 政府纳税奖励 535,000.00 营业外收入 535,000.00 稳岗补贴 771,982.17 其他收益 771,982.17 产业扶持资金 5,282,700.42 其他收益 5,282,700.42 个税返还 104,190.11 其他收益 104,190.11 国家文化产业创新实验区管 理委员会款项 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00 税收奖励 1,179,000.00 其他收益 1,179,000.00 天河区高端专业服务业发展 100,000.00 其他收益 100,000.00 统计局经费 10,000.00 其他收益 10,000.00 投贷奖 1,639,480.00 其他收益 1,639,480.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 233 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 本报告期，新设两家全资孙公司北京春华秋石文化传媒有限公司（母公司为北京华氏行商贸有限公 司）、北京春华秋谊文化传媒有限公司（母公司为北京春华秋石文化传媒有限公司）。 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 构成同一控 制下企业合 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 合并当期期 初至合并日 比较期间被 合并方的收 比较期间被 合并方的净 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 234 比例 并的依据 被合并方的 收入 被合并方的 净利润 入 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 235 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 1、北京精锐传动 广告有限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 设立 2、上海宏帆市场 营销策划有限公 司 上海市 上海市 服务业 100.00% 设立 3、上海嘉为广告 有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 设立 3-1、上海嘉爲廣 告有限公司 香港 香港 服务业 100.00% 设立 4、北京华谊伽信 整合营销顾问有 限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 同一控制下合并 5、北京华谊葭信 营销管理有限公 司 北京市 北京市 服务业 100.00% 同一控制下合并 5-1、天津华谊葭 信营销管理有限 公司 天津市 天津市 服务业 100.00% 设立 6、北京华谊信邦 整合营销顾问有 限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 同一控制下合并 7、北京华氏行商 贸有限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 同一控制下合并 7-1、北京春华秋 石文化有限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 设立 7-1-1、北京春华 秋谊文化传媒有 限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 设立 8、上海波释广告 有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 236 9、上海东汐广告 传播有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 9-1、上海风逸广 告有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 10、北京美意互 通科技有限公司 北京市 北京市 服务业 70.00% 非同一控制下合 并 11、天津迪思文 化传媒有限公司 天津市 天津市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-1、北京迪思公 关顾问有限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-1-1、成都迪思 市场顾问有限公 司 成都市 成都市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-2、湖北迪思行 棋数字传媒有限 公司 湖北孝感 湖北孝感 服务业 100.00% 设立 11-3、杭州行棋公 关策划有限公司 杭州市 杭州市 服务业 100.00% 设立 11-4、上海行棋营 销顾问有限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-5、北京迪思互 动广告有限责任 公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-5-1、上海迪思 市场策划咨询有 限公司 上海市 上海市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-5-2、北京迪思 品牌管理顾问有 限公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-6、北京顶点透 视公关顾问有限 公司 北京市 北京市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 11-7、广州嘉明市 场顾问有限公司 广州市 广州市 服务业 100.00% 非同一控制下合 并 12、贵阳华谊恒 新信息咨询服务 有限公司 贵阳市 贵阳市 服务业 66.67% 设立 13、上海威浔文 化传播有限公司 上海市 上海市 服务业 51.00% 非同一控制下合 并 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 237 14、嘉信中和傳 媒有限公司 香港 香港 服务业 100.00% 设立 15、嘉信中和傳 媒有限公司 香港 香港 服务业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 238 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 联营企业 1．北京快友世纪 科技股份有限公 司（以下简称"快 友世纪"） 北京 北京 技术推广服务； 经济贸易咨询； 批发计算机软硬 件及外围 9.23% 权益法 2．上海秋古投资 合伙企业（有限 合伙）（以下简称 "秋古投资"） 上海 上海 投资 20.00% 权益法 3．北京新七天电 子商务技术股份 有限公司（以下 简称"新七天"） 北京 北京 技术开发、产品 销售、设计、制 作、代理、发布 广告等 22.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 239 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 快友世纪 秋谷投资 新七天 快友世纪 秋谷投资 新七天 流动资产 350,966,877.37 313,868,831.55 795,066,178.67 364,488,132.33 336,998,052.67 847,563,199.07 非流动资产 119,994,118.69 1,152,952,693.78 4,224,533.45 176,690,118.66 1,213,346,648.49 4,541,694.58 资产合计 470,960,996.06 1,466,821,525.33 799,290,712.12 541,178,250.99 1,550,344,701.16 852,104,893.65 流动负债 41,020,587.86 476,439,330.99 728,256,923.38 35,622,898.28 389,832,046.05 793,946,126.74 非流动负债 24,640,761.72 80,381,210.88 负债合计 41,020,587.86 501,080,092.71 728,256,923.38 35,622,898.28 470,213,256.93 793,946,126.74 少数股东权益 -6,631,137.00 3,256,812.32 -612,358.34 524,885.44 归属于母公司股 东权益 436,571,545.20 965,741,432.62 67,776,976.42 506,167,711.05 1,080,131,444.23 57,633,881.47 按持股比例计算 的净资产份额 40,295,553.62 193,148,286.52 14,910,934.81 46,719,279.73 216,026,288.85 12,679,453.92 对联营企业权益 投资的账面价值 77,556,027.94 184,685,538.27 34,620,059.48 107,556,027.94 207,346,026.36 33,485,165.33 营业收入 573,731,911.90 273,828,331.75 1,448,024,769.50 327,863,791.75 300,932,803.56 1,545,207,461.70 净利润 -5,921,526.07 35,037,627.81 25,441,718.01 18,979,878.12 -18,304,879.08 12,984,955.23 综合收益总额 -5,921,526.07 35,037,627.81 25,441,718.01 18,979,878.12 -18,304,879.08 12,984,955.23 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 240 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注4相关项 目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞 口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是 在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至2020 年12月31日，可能引起本公司 财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本 公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、3和附注七、6的披露。 2、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 241 用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。目前公司资金困难，银行借款存在较多逾期， 资产负债率过高，靠生产经营和金融机构资金周转难以持续经营，流动性风险较大。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2.出租的建筑物 48,154,631.68 48,154,631.68 持续以公允价值计量的 资产总额 48,154,631.68 48,154,631.68 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司的控股股东为杭州福石资产管理有限公司，实际控制人为陈永亮。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 242 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海谊秋企业管理有限公司 联营企业全资子公司 上海寰信投资咨询有限公司 关联自然人控制的公司 天津迪思投资管理有限公司 关联自然人控制的公司 上海颐涞投资咨询合伙企业（有限合伙） 关联自然人控制的公司 公司的董事、监事、高级管理人员 关联自然人 其他关联方 关联自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、父母、 子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配偶的兄 弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控制、持股 5% 以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 上海好耶智易广告 有限公司 数字营销服务 16,795,243.04 上海演娱文化传媒 有限公司 体验营销服务 110,866.56 出售商品/提供劳务情况表 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 243 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 刘伟 9,507.67 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 否 刘伟 20.02 2020 年 03 月 23 日 否 刘伟 78.46 2020 年 03 月 23 日 否 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 244 刘伟 100.10 2020 年 03 月 23 日 否 刘伟 990.00 2019 年 12 月 10 日 2020 年 04 月 11 日 否 刘伟 5.06 2020 年 04 月 13 日 否 刘伟 3,880.00 2019 年 12 月 10 日 2020 年 04 月 11 日 否 刘伟 19.83 2020 年 04 月 13 日 否 刘伟 130.00 2019 年 12 月 10 日 2020 年 04 月 11 日 否 刘伟 0.66 2020 年 04 月 13 日 否 刘伟 4,820.00 2019 年 12 月 10 日 2020 年 12 月 01 日 否 刘伟 32.66 2020 年 03 月 23 日 否 刘伟 1,700.00 2020 年 11 月 20 日 否 刘伟 40,882.86 2020 年 12 月 27 日 2021 年 06 月 28 日 否 刘伟 632.67 2020 年 02 月 06 日 2021 年 02 月 06 日 否 刘伟、柴健 7,000.00 2018 年 02 月 08 日 2021 年 02 月 07 日 否 刘伟 496.58 2017 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 否 刘伟 96.67 2020 年 03 月 23 日 否 刘伟 5,800.00 2020 年 01 月 04 日 2020 年 04 月 04 日 否 刘伟 21.91 2020 年 04 月 07 日 否 刘伟 2,898.07 2019 年 04 月 04 日 2022 年 04 月 03 日 否 刘伟 1,735.00 2019 年 06 月 27 日 2021 年 06 月 27 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 245 关键管理人员报酬 1,907,646.84 4,682,716.27 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 上海演娱文化传媒 有限公司 16,170.44 16,170.44 16,170.44 161.70 合 计 16,170.44 16,170.44 16,170.44 161.70 其他应收款： 上海谊秋企业管理 有限公司 6,236,138.80 6,236,138.80 6,236,138.80 6,236,138.80 上海颐涞投资咨询 合伙企业（有限合伙 943,258.36 453.08 刘伟 7,915,863.38 7,915,863.38 7,915,863.38 7,915,863.38 瞿玮 8,263.00 4,131.50 合 计 14,160,265.18 14,156,133.68 15,095,260.54 14,152,455.26 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付利息： 黄小川 6,913,750.97 天津迪思投资管理有限公司 421,817.89 合 计 7,335,568.86 其他应付款： 天津迪思投资管理有限公司 421,817.89 上海寰信投资咨询有限公司 200,000.00 200,000.00 上海演娱文化传媒有限公司 261,567.30 261,567.30 黄小川 53,509,361.29 71,923,112.26 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 246 黄鑫 52,878.41 李鎔伊 98,213.75 98,213.75 瞿玮 9,187.00 李凌波 1,225.80 合 计 54,122,020.75 72,915,124.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）投资者诉讼事项 2019年3月，本公司因信息披露违法违规问题收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》（编号：（2019[14]号））， 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 247 对本公司及相关责任人员有关信息披露违法违规行为进行了处罚。大量投资者以本公司存在证券虚假陈述责任为由，向北京 市第三中级人民法院提起诉讼，要求本公司就前述信息披露违法违规行为承担民事赔偿责任。截至2021年4月25日，公司收 到诉讼通知共计165起，涉诉金额5,461.81万元。 公司根据上述诉讼案件中投资者的诉讼请求金额、系统风险及其他因素、外聘律师专业法律意见等情况综合预计诉讼赔偿金 额占赔偿总额的区间在0-55%。该案件整体计提预计负债金额为2,961.59万元。 （2）其他未决诉讼事项 ①原告北京东贝展览展示有限公司（以下简称东贝展览）为被告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司的供应商（以下简称华 谊信邦），从2019年起东贝展览为华谊信邦提供物品制作、展台（展会）搭建服务。截止2020年12月31日，华谊信邦尚欠东 贝展览1,033,228.00元，上述款项华谊信邦已计入应付账款。截至审计日，本案尚未开庭及作出审理结果。 ②原告北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简称华谊信邦）与被告北京翰观科技有限公司（以下简称翰观科技）于2018 年 5 月订立了《路演活动服务协议》，根据协议约定，华谊信邦为翰观科技提供路演活动执行服务，协议签订后华谊信邦履 行约定义务并执行完成路演活动，并履行了相应的结算程序。但经原告多次沟通，被告至今未支付项目的尾款。诉讼请求（1） 请求判令被告立即向原告支付项目欠款 155,754.59 元；（2）请求判令被告以本金 155,754.59 元为基数，按照中国人民银行 同期贷款利率的标准向原告支付 13,049.86 元的利息（利息暂计算至 2020 年 4 月 22 日，要求付至实际付款日）。截至审 计日尚未开庭，诉讼结果具有不确定性。 ③被告小娱科技（北京）有限公司（以下简称小娱科技）于 2020 年 3 月在其运营的微信公众号发布关于原告北京华谊信 邦整合营销顾问有限公司（以下简称华谊信邦）的不实文章，并由小娱科技运营的另一微信公众号转载该文。小娱科技以这 些明显捏造的事实，诋毁实践中依约付款的二原告北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司（以下简称华谊嘉信），对 二原告华谊嘉信及其关联公司在营销服务领域树立的良好商誉造成了恶劣影响，并产生巨额经济损失。经多次协商，被告拒 绝停止侵权行径与赔偿损失。为此，二原告华谊嘉信诉至法院，诉讼请求为（1）请求法院认定被告的行为构成对二原告的 名誉权侵权，并判令被告立即停止侵权，采取措施删除其在微信公众平台上已发布并传播的涉案文章；（2）判令被告通过其 名下全部微信公众账号以显著的方式向公众声明涉案文章为不实消息，并对二原告赔礼道歉，以消除影响、恢复名誉；（3） 判令被告赔偿因侵害二原告名誉权给二原告造成的经济损失，包括直接经济损失、可得利益损失、商誉损失、为减少损失及 制止侵权行为所支出的合理开支，共计 1,500,000.00元；（4）本案诉讼费用由被告承担。截至审计日，本案尚未开庭及作出 审理结果。 ④原告北京翰图华兴广告有限公司（以下简称翰图华兴）为被告北京华谊伽信整合营销顾问有限公司（以下简称华谊伽信） 的物料供应商，翰图华兴自 2017 年 - 2020 年 6 月受华谊伽信委托进行广告物料制作，但华谊伽信未予付款。原告诉讼 请求为：判令被告立即支付货款人民币 822,485.00 元；判令被告承担本案诉讼费用；本案财产保全费用由被告承担。因案 件管辖权问题，华谊伽信已向法院申请将本案移送北京市石景区或丰台区人民法院管辖。截至2020年12月31日，华谊伽信已 将上述货款822,485.00 元计入应付账款。截至审计日，本案尚未开庭，诉讼结果具有不确定性。 ⑤北京迪思公关顾问有限公司（以下简称迪思公关）与东南(福建)汽车工业有限公司（以下简称东南汽车）于2017年订立了 《广告代理业务合同》，约定北京迪思公关顾问有限公司为东南(福建)汽车工业有限公司"东南品牌全系（SUV、轿车、新能 源车）2017-2018年度整合传播策略及创意代理广告业务"提供服务，包括每月固定服务事项及其他服务事项，对于每月固定 服务事项，双方约定了具体服务内容、服务价格、违约责任等内容，对于其他服务事项，双方约定将根据实际情况另行作出 约定。在双方合作过程中，迪思公关为东南汽车提供了部分月度服务外的延伸服务，就其他服务事项，双方于2018年订立了 《冯提莫代言人社交媒体营销项目合同》、《2018年DX7车型活动项目服务委托合约书》等合同。截至2019年3月底，迪思公 关全面履行了合同义务，东南汽车除支付少部分服务费外，应支付而未支付的服务费达16,627,293.66元，根据双方在合同中 的约定，东南汽车因逾期支付款项而需支付的违约金，截至2019年8月15日已达2,915,122.21 元，另外东南汽车应及时退还 迪思公关交纳的投标保证金582,000.00元，迪思公关委托律师诉讼，已支付律师费60,000.00元，根据约定上述律师费应当由 东南汽车负担，以上合计20,184,415.87元。 2019年8月，迪思公关诉东南汽车的服务合同纠纷案在福建省福州市中级人民法院立案受理，收到民事受理案件通知书 【（2019）闽01民初1813号】。 2019年9月，东南(福建)汽车工业有限公司向北京迪思公关顾问有限公司提起反诉，请求确认《冯提莫形象代言人合同》于 2018年11月26日解除；解除《冯提莫代言人社交媒体营销项目合同》；原告返还被告700万元，支付违约金350万元；原告承 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 248 担律师费2万元及全部诉讼费。 2019年10月11日，迪思公关收到福建省福州市中级人民法院传票【（2019）闽01民初1813号】，就上述事实主张相关权利：1、 判令东南汽车支付合同款16,627,293.66元以及违约金2,915,122.21元；2、判令东南汽车退还交纳的投标保证金582,000.00元以 及律师费60,000.00元。 2020年6月2日，福建省福州市中级人民法院就上述案件出具民事判决书【（2019）闽01民初1813号】，判决如下：一：被告东 南(福建)汽车工业有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告北京迪思公关顾问有限公司支付11,105,818.00元及支付逾期 违约金(自2019年1月16日起按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率算计至款项偿清之日止) ；二、被告东南(福 建)汽车工业有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告北京迪思公关顾问有限公司赔偿律师代理费25万元; 三、驳回原 告北京迪思公关顾问有限公司其它诉讼请求；四、驳回反诉原告东南(福建)汽车工业有限公司反诉请求。 2020年7月13日，东南(福建)汽车工业有限公司因不服福建省福州市中级人民法院（2019）闽01民初1813号民事判决书，向 福建省高级人民法院提起反诉。目前双方已向法院陈述答辩，但案件尚未结案，故其未来发展结果依然具有不确定性。 ⑥北京迪思公关顾问有限公司（以下简称迪思公关）与紫梧桐（北京）资产管理有限公司于2018年订立了《蛋壳公寓网络舆 情监测2018-2019年度服务合同》，约定迪思公关向紫梧桐提供2018年10月10日-2019年10月10日期间的舆情监测服务，分两 期支付服务费，每期各50%，其中第二期220,882.80元服务费应于迪思公关履行完毕、紫梧桐收到迪思公关开具的服务费发 票后7个工作日内支付，逾期支付的，按照日万分之三的标准计算违约金。迪思公关履行全部义务后，于2019年11月7日开具 了发票并交付紫梧桐，紫梧桐应于2019年11月20日前支付，但是经多次催收至今仍未支付。 2020年11月，迪思公关向北京市朝阳区人民法院起诉紫梧桐，诉讼请求为：1、紫梧桐支付服务费220,882.80元，并以此为基 数，按照日万分之三计算，支付自2019年11月20日至2020年11月19日的违约金23,855.34元，以上合计244,738.14元，违约金 实际计算至判决书生效日止。2、被告承担诉讼费用。 目前案件尚未开庭，故其未来发展结果具有不确定性。 ⑦天津迪思文化传媒有限公司（以下简称天津迪思）与深圳市赢众通金融信息服务有限公司（以下简称赢众通）于2017年订 立了《2018上半年小赢科技公关传播月费服务协议》，约定原告向被告提供2018年1月1日-6月30日的品牌推广、公关传播业 务服务，服务费用分为月度费用和项目费用两类，以实际发生金额为准。赢众通逾期支付服务费的，应承担应付未付金额每 日万分之五的滞纳金(违约金)。 2020年7月3日，天津迪思向深圳市南山区人民法院起诉赢众通，诉讼请求为：1.被告向原告支付服务费433,270.54元及逾期 付款违约金，违约金以433,270.54元为基数，按照每日万分之五计算，自2019年2月1日起计算至判决书生效日止；2. 被告赔 偿原告支付的律师费25,000.00元；3. 被告承担诉讼费用。 2021年1月27日，天津迪思收到广东省深圳市南山区人民法院受理案件通知书【（2021）粤0305民初3623号】。 目前案件尚未开庭，故其未来发展结果具有不确定性。 ⑧天津迪思文化传媒有限公司（以下简称天津迪思）与海航集团有限公司（以下简称海航集团）于2017年10月订立了《公关 广告服务合同》，约定天津迪思向海航集团提供2017-2018年度海航集团公关传播项目服务，服务期限自2017年10月10日起至 2018年10月9日止。根据合同约定，海航集团应于2018年10月10日前支付全部服务费，但截至2019年1月28日，尚有1,236,484.08 元未按照约定支付。 2020年6月30日，天津迪思向海口市美兰区人民法院起诉海航集团，诉讼请求为：1、被告向原告支付服务费1,236,484.08元 及逾期付款的违约金282,972.61元；2、被告赔偿原告支付的律师费40,000.00元；3、被告承担诉讼费用。 海南省高级人民法院于2021年2月10日裁定受理海航集团有限公司破产重整一案【(2021)琼破申1号】，天津迪思已进行债权 申请。 目前案件尚未作出审理结果，故其未来发展结果具有不确定性。 ⑨原告杭州佰航市场营销策划有限公司为上海宏帆市场营销策划有限公司（以下简称宏帆公司）供应商，从2020年3月18日 起陆续提供项目服务活动及相关物料。截止2020年12月31日，宏帆公司尚欠原告631,745.49元。截至审计日尚未开庭，诉讼 结果具有不确定性。截至2020年12月31日，上述款项宏帆公司已计入应付账款。 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 249 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至2021年4月26日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 250 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 251 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 6,271,96 7.40 98.73% 6,271,96 7.40 100.00% 6,532,037 .00 69.33% 6,532,037 .00 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 80,545.7 8 1.27% 45,970.6 4 57.07% 34,575.14 2,889,847 .38 30.67% 75,498.94 2.61% 2,814,348.4 4 其中： 账龄组合 80,545.7 8 1.27% 45,970.6 4 57.07% 34,575.14 2,889,847 .38 30.67% 75,498.94 2.61% 2,814,348.4 4 合计 6,352,51 3.18 100.00% 6,317,93 8.04 34,575.14 9,421,884 .38 100.00% 6,607,535 .94 2,814,348.4 4 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 北京东方视角影视文化 传媒有限公司 653,844.00 653,844.00 100.00% 预计无法收回 江阴保税物流中心资隆 捷国际贸易有限公司 5,257,033.00 5,257,033.00 100.00% 预计无法收回 中信银行股份有限公司 361,090.40 361,090.40 100.00% 预计无法收回 合计 6,271,967.40 6,271,967.40 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：3 个月以内（含 3 个月） 3-6 个月（含 6 个月） 6-12 个月（含 1 年） 1 至 2 年（含 2 年） 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 252 2 至 3 年（含 3 年） 69,150.28 34,575.14 50.00% 3 年以上 11,395.50 11,395.50 100.00% 合计 80,545.78 45,970.64 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 2 至 3 年 430,240.68 3 年以上 5,922,272.50 3 至 4 年 5,922,272.50 合计 6,352,513.18 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备的应收账款 6,532,037.00 361,090.40 621,160.00 6,271,967.40 按组合计提坏账 准备的应收账款 75,498.94 -29,528.30 45,970.64 合计 6,607,535.94 331,562.10 621,160.00 6,317,938.04 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 253 项目 核销金额 乐视电子商务（北京）有限公司 621,160.00 合计 621,160.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 8,174,644.48 12,289,556.01 应收股利 60,717,605.65 124,000,000.00 其他应收款 217,544,017.68 212,678,710.17 合计 286,436,267.81 348,968,266.18 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合并范围内关联方借款利息 7,704,356.98 11,819,268.51 其他 470,287.50 470,287.50 合计 8,174,644.48 12,289,556.01 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 254 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 北京华谊葭信营销管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海宏帆市场营销策划有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海波释广告有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海东汐广告传播有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 天津迪思文化传媒有限公司 46,717,605.65 110,000,000.00 合计 60,717,605.65 124,000,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 项目备用金 16,372.00 306,097.18 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 255 保证金 7,500,000.00 押金 577,599.20 股权转让款 3,000,000.00 3,000,000.00 终止投资款 150,014,402.20 150,014,402.20 往来款 358,871,289.37 345,798,032.69 项目投资款 2,395,515.00 6,975,000.00 业绩对赌款 7,940,351.66 8,797,696.93 合计 522,237,930.23 522,968,828.20 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 11,207,498.96 299,082,619.07 310,290,118.03 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 -4,768,786.58 -827,418.90 -5,596,205.48 2020 年 12 月 31 日余额 6,438,712.38 298,255,200.17 304,693,912.55 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 344,971,330.12 其中：3 个月以内（含 3 个月） 344,744,070.12 3-6 个月（含 6 个月） 6-12 个月（含 1 年） 227,260.00 2 至 3 年 8,544,126.38 3 年以上 168,722,473.73 3 至 4 年 168,722,473.73 合计 522,237,930.23 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 256 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准备 的其他应收款 299,082,619. 07 -827,418.90 298,255,200.17 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 11,207,498.96 -4,768,786.58 6,438,712.38 合计 310,290,118.0 3 -5,596,205.48 304,693,912.55 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京凯铭风尚网络技 术有限公司 终止投资款 150,014,402.20 3 年以上 28.73% 150,014,402.20 北京华氏行商贸有限 公司 往来款 152,510,150.35 3 个月以内 29.20% 127,420,080.94 北京华谊信邦整合营 销顾问有限公司 往来款 144,286,846.08 3 个月以内 27.63% 北京华谊伽信整合营 销顾问有限公司 往来款 22,315,571.71 3 个月以内 4.27% 上海风逸广告有限公 司 往来款 13,618,568.53 3 个月以内 2.61% 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 257 合计 -- 482,745,538.87 -- 92.44% 277,434,483.14 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,050,601,381.22 893,380,569.07 157,220,812.15 1,050,601,381.22 397,544,805.76 653,056,575.46 对联营、合营企 业投资 137,037,229.76 47,068,906.15 89,968,323.61 141,495,488.59 454,295.32 141,041,193.27 合计 1,187,638,610.98 940,449,475.22 247,189,135.76 1,192,096,869.81 397,999,101.08 794,097,768.73 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 北京华谊葭信 营销管理有限 公司 18,688,952.62 18,688,952.62 18,688,952.62 上海宏帆市场 营销策划有限 公司 10,116,157.77 10,116,157.77 北京华氏行商 贸有限公司 6,451,570.54 北京华谊伽信 整合营销顾问 有限公司 35,132,039.44 27,641,482.69 7,490,556.75 27,641,482.69 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 258 上海波释广告 有限公司 10,126.79 10,126.79 68,834,363.63 北京华谊信邦 整合营销顾问 有限公司 8,775,933.49 8,775,933.49 北京精锐传动 广告有限公司 420,000.00 上海嘉为广告 有限公司 12,221,463.48 12,221,463.48 上海东汐广告 传播有限公司 159,331,859.85 北京美意互通 科技有限公司 40,513,200.00 上海威浔文化 传播有限公司 1,418,332.81 1,188,099.08 230,233.73 1,188,099.08 贵阳华谊恒新 信息咨询服务 有限公司 20,000,000.00 182,383.57 19,817,616.43 182,383.57 天津迪思文化 传媒有限公司 546,693,569.0 6 448,124,718.5 6 98,568,850.50 570,128,657.09 合计 653,056,575.4 6 495,835,763.3 1 157,220,812.15 893,380,569.07 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海演娱 文化传媒 有限公司 454,295.3 2 北京快友 世纪科技 有限公司 107,556,0 27.94 -546,556. 86 -60,756.9 7 -5,969,40 3.28 46,614,61 0.83 54,364,70 0.00 46,614,61 0.83 北京新七 33,485,16 5,597,177 1,176.25 20,304.07 3,500,200 35,603,62 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 259 天电子商 务技术股 份有限公 司 5.33 .96 .00 3.61 小计 141,041,1 93.27 5,050,621 .10 -59,580.7 2 -5,949,09 9.21 3,500,200 .00 46,614,61 0.83 89,968,32 3.61 47,068,90 6.15 合计 141,041,1 93.27 5,050,621 .10 -59,580.7 2 -5,949,09 9.21 3,500,200 .00 46,614,61 0.83 89,968,32 3.61 47,068,90 6.15 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 -93,252.13 234,321.00 6,169,571.58 6,891,552.22 其他业务 2,258,508.71 3,155,696.91 合计 2,165,256.58 234,321.00 9,325,268.49 6,891,552.22 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 260 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 110,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 5,050,621.10 4,488,655.23 处置长期股权投资产生的投资收益 42,892,592.04 合计 5,050,621.10 157,381,247.27 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -266,154.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 17,660,233.87 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -2,166,503.92 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 300,000.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -8,406,523.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,171,414.06 减：所得税影响额 1,843,835.39 合计 -3,894,197.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 329.70% -0.86 -0.86 扣除非经常性损益后归属于公司 327.48% -0.86 -0.86 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 261 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 262 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部