300052_2013_中青宝_2013年年度报告（更新后）_2014-05-16.txt

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 1 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 03 月 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人李瑞杰、主管会计工作负责人刘立及会计机构负责人(会计主管 人员)朱丹平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ..................................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ................................................................................................................................................ 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 43 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................... 51 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................... 54 第十节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 184 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、中青宝 指 深圳中青宝互动网络股份有限公司 控股股东、宝德控股 指 深圳市宝德投资控股有限公司 实际控制人 指 李瑞杰、张云霞 宝德科技 指 宝德科技集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 深圳证券交易所《创业板股票上市规则》 公司章程 指 深圳中青宝互动网络股份有限公司章程 深交所 指 深圳证券交易所 MMO 游戏 指 大型多人在线游戏 页游 指 网页游戏，又称无端网游，是基于 Web 浏览器的网络在线多人互动游 戏，无需下载客户端，打开网页只用浏览器就能玩的网络游戏。 手游 指 手机游戏 SNS 指 社交游戏 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 中青宝 股票代码 300052 公司的中文名称 深圳中青宝互动网络股份有限公司 公司的中文简称 中青宝 公司的外文名称 SHENZHEN ZQGAME CO., LTD 公司的外文名称缩写 ZQGAME 公司的法定代表人 李瑞杰 注册地址 广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1 注册地址的邮政编码 518031 办公地址 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼 办公地址的邮政编码 518057 公司国际互联网网址 电子信箱 ir@ 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑楠芳 李泽文 联系地址 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋４楼 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋４楼 电话 0755-26525516 0755-26944114 传真 0755-26525613 0755-26525613 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼董事会秘书办公室 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 07 月 22 日 深圳市福田区深南 中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1 4403011118320 440301752524595 75252459-5 非上市股份有限公 司变更为上市股份 有限公司 2010 年 03 月 09 日 深圳市福田区深南 中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1 440301103051839 440301752524595 75252459-5 注册资本变更 2010 年 06 月 03 日 深圳市福田区深南 中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1 440301103051839 440301752524595 75252459-5 注册资本变更 2013 年 12 月 04 日 深圳市福田区深南 中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1 440301103051839 440301752524595 75252459-5 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 324,475,994.23 184,988,422.16 75.4% 132,011,102.76 营业成本（元） 102,303,288.60 57,561,748.17 77.73% 40,993,102.82 营业利润（元） 60,290,753.82 3,365,663.69 1,691.35% -666,978.11 利润总额（元） 66,087,174.85 15,328,001.85 331.15% 11,443,203.75 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 51,027,332.23 16,691,959.64 205.7% 14,504,382.39 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 41,630,528.96 10,255,693.44 305.93% 10,314,752.10 经营活动产生的现金流量净额 （元） 108,201,663.68 15,177,950.20 612.89% 10,459,521.24 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.4162 0.1168 256.34% 0.0805 基本每股收益（元/股） 0.2 0.06 233.33% 0.06 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.06 216.67% 0.06 加权平均净资产收益率（%） 5.58% 1.88% 3.7% 1.62% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 4.55% 1.16% 3.39% 1.17% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 260,000,000.00 130,000,000.00 100% 130,000,000.00 资产总额（元） 1,404,836,138.91 979,059,541.31 43.49% 962,243,000.51 负债总额（元） 401,457,488.86 59,733,882.98 572.08% 55,127,143.84 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 945,783,322.91 893,248,437.49 5.88% 882,830,290.21 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.6376 6.8711 -47.06% 6.791 资产负债率（%） 28.58% 6.1% 22.48% 5.73% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 51,027,332.23 16,691,959.64 945,783,322.91 893,248,437.49 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 51,027,332.23 16,691,959.64 945,783,322.91 893,248,437.49 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 4,639,738.11 40,477.20 4,921.45 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 137,998.05 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,570,153.54 7,211,820.78 5,132,813.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 9 的各项资产减值准备 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 0.00 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 244,438.38 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -490,263.82 188,986.09 -65,598.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 减：所得税影响额 408,878.27 1,036,573.86 543,020.62 少数股东权益影响额（税后） 158,384.67 106,442.06 339,486.20 合计 9,396,803.27 6,436,266.20 4,189,630.29 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、游戏产品市场需求变化的风险 随着市场的发展和游戏玩家体验的提升，游戏玩家对于游戏质量的要求越来越高，游戏市场的兴趣趋向于多元化，公司 游戏产品研发如何才能尽可能契合市场大部分玩家需求成为公司经营中的主要风险。 2、行业竞争进一步加剧的风险 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 10 随着游戏市场的快速发展，吸引了大大小小的游戏公司竞相进入，行业的参与者越来越大，进一步加剧竞争。如果公司 不能紧跟市场发展形式，强化自身竞争力与核心优势，存在被竞争者淘汰的风险。 3、收购整合、资产重组风险 由于智能手机技术和市场的飞速发展，手机游戏市场也在急剧扩大。要想在这个市场中独占鳌头，除了加强自身在手游 这一块的研发能力之外，收购一些目前较小但有发展潜力的手游公司是公司的发展规划之一，但资产重组或兼并必然带来不 确定性风险或者投资失败的风险。 4、新游戏开发运营不成功的风险 由于游戏玩家的喜好经常转变，为保持公司的长期盈利能力，公司必须持续开受玩家欢迎的新游戏。公司自主研发的网 络游戏能否成功，很大程度上取决于公司是否能预测游戏玩家口味及喜好的转变，能否就此作出有效响应，能否制定有效的 开发计划并组织人员、资金、技术最终完成新游戏的开发，中间的任何一个环节出现问题都可能导致新游戏创意不被市场接 受，或者创意在技术上无法实现，或者竞争对手先于公司推出类似的游戏。而一款新游戏的推出，公司需要在前期投入大量 的研发开支、初期的推广费、服务器托管费、带宽租赁费等，若新游戏开发运营不成功，新游戏产生的收益可能不能抵补上 述支出，会削弱公司未来的盈利能力及增长前景。 5、核心技术人员流失的风险 公司专注于自主研发网络游戏，核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力之所在。公司 需要继续吸引并挽留技术熟练、经验丰富的游戏开发人员以维持公司的竞争力。随着公司规模的不断扩大，如果激励 机制 和约束机制不跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年,是中国移动互联网发展历史上一个纪元之年。在这一年里，随着移动智能终端的迅速普及，移动互联网理念已 经广为社会大众所理解、接受。基于移动互联网在技术方面的创新和商业模式的创新，一个巨大潜力的市场被逐渐挖掘出来， 一个强调科技创新和商业模式创新的移动互联网商业革命浪潮正在以迅雷不及掩耳之势开始向传统经济领域的每一个角落 发起了冲击。这对我们公司发展而言，是一个千载难逢的转型之机、突破之机、腾飞之机。 在报告期内，公司在端游、页游、手游以及移动社交领域等产品线逐渐趋于稳定化运营的基础上，公司进一步延续“四 横一纵”的发展战略，通过在渠道以及产品层面上的高效整合基础上，实现在移动互联网领域的突破。报告期内，公司实现 营业收入32,447.60万元，同比增长75.40%； 公司实现利润总额6,608.72万元，同比增长331.15%；公司实现归属于上市公 司股东的净利润5,102.73万元，同比增长205.70%。 另一方面，公司根据企业自身特点，积极在移动互联网领域以手机游戏作为突破口，进行了迅速的战略布局和执行方面 的落实。 在手机游戏方面内生和外延，双管齐下。 在报告期内，公司在内生方面，全资子公司“首游互动公司”专门从事移动手机游戏的自研自运、代理运营和发行业务。 从ARPG手游代表作《仙战》的代理运营开始，公司积极调整企业资源，目前已经储备了独家代理产品和自主研发型不少于15 款品质精良的手机网游产品以及大量手机单机（含：弱联网）游戏。在分发渠道的合作关系方面，与互联网属性的360、91、 UC、当乐、腾讯等多家重量级公司实现了紧密的合作关系；在与运营商体系的中国移动、中国联通、中国电信方面，皆具备 了战略合作的基础和前提；在与硬件厂商体系的酷派、联想、三星等公司，都相继建立了从企业级战略到产品方面的不同层 面的深度合作。2013年，在公司手机游戏的内生领域，已经形成极具行业竞争力的软硬实力储备。 在手机游戏的外延领域，公司分别对上海美峰、深圳苏摩两家分别主打重度手游和轻度休闲类手机精品化公司进行了股 权收购（详细情况可参见相关公告）。对公司在手游领域的多元化发展，有着重要的意义。报告期内，公司在手机游戏领域 通过内生和外延的双向发展，加快了自身由传统网游、页游型公司向移动互联网互动娱乐内容提供商的快速转型。同时也为 公司未来快速增长提供了坚实的基础。 公司在大力发展手机游戏的同时，在传统端游、页游领域，也侧重产品精品化，保持自身在端游、页游领域的自身优势 特点，这是公司在未来行业竞争中降低企业自身风险的重要举措。报告期内，海外自主发行和运营业务，取得了较好的成绩 和奠定了长足发展基础，公司分别在北美、南美、中东、东南亚、台湾地区以及日韩、俄罗斯等地分别进行大量业务的开展。 2013年对公司而言是重要的转型年，事实证明我们通过牢牢把握这次大环境的市场发展良机，顺利的为来年的爆发准 备了充分的资源。未来，公司将加快转型步伐，基于移动互联网行业大发展，争取实现重大的业务突破。同时，公司将向广 大家庭用户提供高品质的娱乐化产品，这也符合产品多元化和抢占多端市场的行业发展方向。 公司将持续坚持“四横一纵”的发展战略，进一步贯彻“精细化运营”的模式和节奏，力争做到资源的高度优化配置， 实现最为良性的产品价值，实现更高的企业价值。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 12 a、营业收入32447.60万元，同比增长75.4%，主要系端游页游手游新产品上线在联运和平台运营上的收入增加，海外运营表 现较好，新合并单位主体（上海美峰、深圳苏摩）对手机游戏收入增加所致； b、营业成本10230.33万元，同比增长77.73%，主要系新游戏投入相应的运营成本及无形资产摊销成本增加所致； c、销售费用8471.26万元，同比增长0.58%，主要系报告期对已稳定的页游平台的广告推广投入大幅减少所致。 d、管理费用7567.46万元，同比增长56.42%，主要系报告期内期权费用摊销增加及以及新增的合并主体（上海美峰、深圳苏 摩）管理费用-研发费用增加所致。 e、财务费用-838.39万元，同比增长49.72%，主要系报告期使用募集资金增加，存款利息相应减少所致。 f、资产减值损失889.91万元，同比增长393.63%，主要系报告期计提的无形资产和开发支出以及商誉减值损失增加所致； g、营业外收入721.60万元，同比下降41.65%，主要系报告期确认的政府补助收入减少所致； h、营业外支出141.96万元，同比增长250.75%，主要系报告期捐赠支出增加所致； i、所得税费用 654.13 万元，同比增长 936.02%，主要系报告期利润增加及母公司所得税率调整影响所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司成功收购了上海美峰和深圳苏摩公司，快速提升了公司手机游戏的市场份额。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 324,475,994.23 184,988,422.16 75.4% 驱动收入变化的因素 无。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） MMO 游戏 42,674,981.07 41.8% 29,491,487.84 52.15% 44.7% 网页游戏 37,200,297.03 36.44% 18,949,788.07 33.51% 61.88% 手机游戏 18,800,389.97 18.41% 7,399,892.79 13.09% 38.66% 其他服务 3,417,578.90 3.35% 706,923.20 1.25% 9.19% 合计 102,093,246.97 100% 56,548,091.90 100% 80.54% 5)费用 单位：元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 13 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 84,712,552.07 84,223,252.79 0.58% 报告期内页游平台广告推广投入大 幅减少所致 管理费用 75,674,573.36 48,378,515.26 56.42% 报告期内期权费用摊销增加及以及 新增的合并主体（上海美峰、深圳苏 摩）管理费用-研发费用增加所致 财务费用 -8,383,853.86 -16,673,616.40 49.72% 主要是使用募集资金增加存款减少 所致 所得税 6,541,278.24 -782,429.40 936.02% 本期利润增加及母公司所得税率调 整影响所致 6)研发投入 报告期内，随着公司在研游戏产品陆续上线，目前在研项目主要以手机游戏为主，端游和页游在研项目计划在2014年上半年 陆续上线运营。募投产品的四个研发项目，除《盟军》（暂定名）计划于2014年4月进行大规模上线运营外，其他三个产品 募投项目均已在报告期内进入试运营阶段。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 151,479,246.30 132,914,975.62 129,887,482.23 研发投入占营业收入比例（%） 46.68% 71.85% 98.39% 研发支出资本化的金额（元） 128,810,327.40 122,168,617.56 117,705,056.85 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 85.03% 91.91% 90.62% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 252.43% 731.9% 811.51% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 335,630,680.17 243,689,277.56 37.73% 经营活动现金流出小计 227,429,016.49 228,511,327.36 -0.47% 经营活动产生的现金流量净 额 108,201,663.68 15,177,950.20 612.89% 投资活动现金流入小计 19,807,361.89 16,256,002.70 21.85% 投资活动现金流出小计 279,170,507.22 141,815,327.34 96.85% 投资活动产生的现金流量净 额 -259,363,145.33 -125,559,324.64 -106.57% 筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 14 筹资活动现金流出小计 41,786,663.72 6,500,000.00 542.87% 筹资活动产生的现金流量净 额 -16,786,663.72 -6,500,000.00 -158.26% 现金及现金等价物净增加额 -168,567,869.09 -116,868,149.59 -44.24% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入同比增长 37.73%，主要系随着营业收入增加收到货款增加所致。 2、投资活动现金流出同比增长 96.85%，主要系报告期公司新收购两家子公司（上海美峰和深圳苏摩）所支付的股权购置 款所致。 3、筹资活动现金流入 2500 万元，主要系新增银行借款 2500 万元所致。 4、筹资活动现金流出同比增长 542.87%，主要是支付现金股利同比增加以及归还银行借款 2500 万元所致｡ 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 133,936,429.58 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 41.28% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 17,998,539.41 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 22.82% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 在本报告期，公司继续推进IPO时的三年战略规划：（1）公司游戏研发能力、自主创新能力有较大的提高，表现在公司研发 人员的数量和结构有了较大提升、在研项目有较大增长、研发管理体系进一步完善；（2）公司游戏运营能力进一步提升， 游 戏运营的合作渠道进一步丰富，在运营各类游戏方面积累了大量的经验；（3）公司的核心竞争力正逐步形成，研发团队进 一步完善，研发技术进一步积累；（4）公司的人才发展计划逐步落实，强化了内部培训机制、加强了外部人才的引入和内 部人才的选拨，进一步完善了员工激励机制，特别是推出了股权激励计划；（5）收购兼并计划稳步推进，通过―聚宝计划 丰富了公司的产品线，充分发挥公司了品牌、资金、技术和管理的优势，提升了公司竞争力。另一方面，针对公司在落实战 略规划方面的不足，公司将进一步提升游戏产品的吸引力、提高游戏运营水平、严格控制各项费用和成本，提升公司的收益 率水平。（6）报告期内公司成功收购了专业手游公司上海美峰和深圳苏摩（各51%股权），并快速扩充加强了原有手游子公 司首游互动的研发运营团队，完成了管理层在手游方面的基本布局，为将来公司在手游方面的市场打下了良好基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 15 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 官方运营--自主运营 136,283,403.52 96,060,338.19 官方运营--与平台联合运营 62,187,893.10 45,119,222.95 分服运营 125,759,804.97 80,958,293.48 合计 324,231,101.59 222,137,854.62 分产品 MMO 游戏 142,579,706.17 99,904,725.10 网页游戏 88,624,245.42 51,423,948.39 手机游戏 89,890,092.49 71,089,702.52 其他服务 3,137,057.51 -280,521.39 合计 324,231,101.59 222,137,854.62 分地区 各地游戏收入 324,231,101.59 222,137,854.62 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 官方运营--自主 运营 136,283,403.52 40,223,065.33 70.49% -11.92% -11.66% -0.08% 官方运营--与平 台联合运营 62,187,893.10 17,068,670.15 72.55% 718.95% 490.72% 10.6% 分服运营 125,759,804.97 44,801,511.49 64.38% 487.81% 451.2% 2.37% 合计 324,231,101.59 102,093,246.97 68.51% 76.48% 80.54% -0.71% 分产品 MMO 游戏 142,579,706.17 42,674,981.07 70.07% 12.53% 44.7% -6.65% 网页游戏 88,624,245.42 37,200,297.03 58.02% 108.25% 96.31% 2.55% 手机游戏 89,890,092.49 18,800,389.97 79.09% 554.47% 154.06% 32.97% 其他服务 3,137,057.51 3,417,578.90 -8.94% 330.72% 383.44% -11.88% 合计 324,231,101.59 102,093,246.97 68.51% 76.48% 80.54% -0.71% 分地区 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 16 各地游戏收入 324,231,101.59 102,093,246.97 68.51% 76.48% 80.54% -0.71% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 分行业 分产品 分地区 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 317,813,689.63 22.62% 486,331,558.72 49.67% -27.05% 本期支付收购股权款增加所致 应收账款 93,707,315.86 6.67% 23,169,759.17 2.37% 4.3% 随着收入规模增加，主要是渠道和联 运分成的应收增加以及新增合并主 体（上海美峰）应收联运分成增加所 致 存货 837,078.97 0.06% 0.00 0% 0.06% 投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期股权投资 191,692.32 0.01% 155,110.34 0.02% -0.01% 固定资产 43,613,448.46 3.1% 51,019,537.31 5.21% -2.11% 在建工程 0.00 0% 0.00 0% 0% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期借款 0.00 0% 0.00 0% 0% 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 17 动 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产（不 含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 在报告期内，公司的核心竞争力得到了进一步提升和释放，这取决于公司业务战略布局的进一步清晰。 （1）公司行业运营资质：公司是现今国内A 股市场中同类企业里为数不多的全资质全牌照互联网企业之一。 （2）公司业务布局清晰化：在经过近十年在中国互联网行业的运营经验的积累以及对于全球化同行业的变化趋势的敏锐洞 察，进一步明晰了企业在未来发展中的业务战略的布局，以及相应的业务线条的梳理，相较同行业其他公司较为粗放型经营 模式而言，未来公司的业务核心竞争力将得到明显体现。 （3）海外市场经营的初步发展以及良好态势，将进一步完善公司的业务生态链，增强公司营收的能力和在全球范围内企业 品牌价值的提升，并能进一步为国内同行业公司，提供良好的全球化业务输出模式，为中国互娱行业的发展，提供更多有意 义的借鉴； （4）基于业务战略布局的调整以及市场变化的趋势，公司在过去几年不断加大在技术研发领域的资源投入，对于行业内某 些核心技术的研发和应用能力，已经达到了国际行业内的领先水平。这种技术领域的积累和优势，为实现公司的业务布局， 提供了较强大的技术支持并形成了一定的行业技术壁垒，极大的增强了公司的综合竞争实力。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 18 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 71,075.5 报告期投入募集资金总额 21,381.3 已累计投入募集资金总额 55,568.85 报告期内变更用途的募集资金总额 17,287.73 累计变更用途的募集资金总额 20,287.73 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 28.54% 募集资金总体使用情况说明 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后投 资总额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、3D 游戏《盟军》 开发项目(暂定名) 是 5,696 3,696 781.92 2,966.73 80.27% 2014 年 04 月 30 日 否 否 2、2.5D 游戏《三国 游侠》开发项目(暂 定名) 是 5,270 3,083.37 321.22 2,461.14 79.82% 2013 年 06 月 30 日 187.26 187.26 否 否 3、2.5D 游戏《新宋 演义》开发项目(暂 定名) 是 5,246 3,246 424.66 1,654.96 50.98% 2013 年 12 月 31 日 -15.38 -15.38 否 否 4、3D 游戏《寻梦园》 开发项目(暂定名) 是 4,639 2,639 286.94 1,520.67 57.62% 2013 年 12 月 31 日 318.46 318.46 否 否 5、网络游戏研发技 术平台项目 是 2,600 1,778.9 51.03 1,937.68 108.93% 2012 年 12 月 30 日 否 6、苏州研发中心建 设项目 是 11,500 3,220 29.87 691.79 21.48% 2014 年 12 月 31 日 否 是 7.上海美峰数码科 否 0 14,280 14,280 14,280 100% 2013 年 10 1,844.96 1,844.96 是 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 19 技有限公司 51%股权 收购项目 月 01 日 8.深圳市苏摩科技 有限公司 51%股权收 购项目 否 0 2,186.63 2,186.63 2,186.63 100% 2013 年 10 月 01 日 699.99 699.99 是 否 项目结余永久补充 流动资金 否 0 821.1 821.1 821.1 100% 2013 年 02 月 28 日 否 承诺投资项目小计 -- 34,951 34,951 19,183.37 28,520.7 -- -- 3,035.29 3,035.29 -- -- 超募资金投向 1、以游戏产品（非 募投项目产品）推广 为目的的营运投入 否 8,000 8,000 0 8,774.52 109.6 8% 2012 年 12 月 31 日 881.96 2,870.1 是 否 2、公司"聚宝计划" 中的网络游戏研发 项目的投入 否 6,374.5 6,374.5 615.88 6,476.27 101.6 % 2013 年 12 月 31 日 299.21 299.21 否 否 3、增资卓页互动用 于网页游戏产品业 务发展投入 否 1,750 1,750 0 1,764.28 100.8 2% 2012 年 05 月 28 日 978.98 978.98 是 否 4、中青聚宝项目 是 10,000 7,000 311.51 5,088.04 72.69 % 2014 年 12 月 30 日 否 否 5、第三方支付平台 否 10,000 10,000 472.4 1,923.02 19.23 % 2014 年 06 月 30 日 否 是 6、网页游戏产品业 务发展 否 0 3,000 798.14 3,022.02 100.7 3% 2013 年 12 月 31 日 否 超募资金投向小计 -- 36,124.5 36,124.5 2,197.93 27,048.15 -- -- 2,160.15 4,148.29 -- -- 合计 -- 71,075.5 71,075.5 21,381.3 55,568.85 -- -- 5,195.44 7,183.58 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 承诺项目:�1.3D 游戏《盟军》开发项目，未按照计划时间达到项目预计使用状态的原因是公司为适应 市场需求，提升用户游戏体验，延长了产品研发周期。原预计达到预计使用状态的时间为 2010 年 11 月 30 日，现经对该项目进行重新评估，并进行持续不断的优化和完善，现已确定在 2014 年 4 月进行大规 模上线运营。 �2.网络游戏《三国游侠》、《新宋演义》和《寻梦园》开发项目，因产品分别于 2013 年 6 月和 12 月才进行上线测试运营，正处于试运营阶段，经济效益需要后期逐步体现，因此本报告期未达 到预计收益。�3.苏州研发中心建设项目，未达到预计计划进度的原因是市场发生较大的变化，经与当 地政府积极沟通，公司需要再次优化项目规划。2013 年 8 月 29 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审 议通过变更（苏州研发中心建设项目的）募集资金 8,280 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51% 股权，变更后该项目剩余募集资金 3,585.91 万元（包括利息收入），公司将以自有资金继续进行苏州研 发中心项目的建设。�超募项目:�1.中青聚宝项目, 因公司还在陆续寻找有潜质的游戏项目标的，因此 该项目的募集资金和预期收益均未完成。�2.第三方支付平台, 经公司董事会讨论拟对该项目进行出售， 详见本公司第二届第二十八次董事会会议议案。�3．公司"聚宝计划"中的网络游戏研发项目的投入，未 按照计划时间达到项目预计使用状态的原因是公司为进一步提升产品品质，增加产品竞争力，延长了产 品研发周期，推迟了新游戏的上线时间，部分产品于 2013 年第四季度陆续上线运营，处于产品试运营 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 20 阶段，因此报告期内未达到预期收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 1.苏州研发中心建设项目，截止 2013 年 12 月 31 日止，该项目暂无新的进展。该项目未达到预计计划 进度，原因是市场发生了较大的变化，经与当地政府积极沟通，公司需要再次优化项目规划。2013 年 8 月 29 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过变更（苏州研发中心建设项目）的募集资金 8,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权，变更后该项目剩余募集资金 3,585.91 万元（包括利 息收入），公司将以自有资金继续进行苏州研发中心项目的建设。�2．第三方支付平台, 经公司董事会 讨论拟对该项目进行出售。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司募集资金净额为人民币 71,075.50 万元，承诺投资项目合计使用人民币 34,951.00 万元，超募资金 人民币 36,124.50 万元，公司将该部分超募资金作为与主营业务相关的营运资金，并根据需要进行投入 使用。截止 2013 年 12 月 31 日公司已将超募资金作如下安排：� 1. 经公司第一届董事会第十七次会议 和 2009 年年度股东大会通过，同意将其中的人民币 19,750.00 万元分别用于三个项目，其中以游戏产 品（非募投项目产品）推广为目的的营运投入人民币 8,000.00 万元、增资卓页互动用于网页游戏产品 业务发展投入人民币 1,750.00 万元、中青聚宝项目人民币 10,000.00 万元；� 2. 第一届董事会第二十 三次会议和 2010 年年度股东大会通过，同意将剩余的超募资金人民币 16,374.50 万元分别用于两个项 目，其中第三方支付平台人民币 10,000.00 万元、公司“聚宝计划”中的网络游戏研发项目的投入人民 币 6,374.50 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 1.经本公司第二届董事会第九次会议通过，为加快募集资金使用效率和提高资金投资回报，公司对中青 聚宝项目的部分募集资金进行变更，将人民币 3,000.00 万元用于增资卓页网页游戏的运营和研发投资 项目，投资形式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市卓页互动网络科技有限公司； 2.经本公司第二届董事会第十七次会议通过，公司使用募集资金投资项目“网络游戏研发技术平台项目” 结余资金 821.10 万元（含利息收入）用于永久补充流动资金； 3.经本公司第二届董事会第二十三次（临时）会议通过，公司变更部分募集资金投资项目及用募集资金 和自由资金收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权和深圳市苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原 计划募投项目“苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万元、 “2.5D 游戏《新宋演义》开发项目”中 的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目”中的 2,000.00 万元和“3D 游戏《寻梦园》 开发项目” 中的 2,000.00 万元共计募集资金 14,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目 中；将原计划募投项目“2.5D 游戏《三国游侠》开发项目”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市 苏摩科技有限公司 51%股权收购项目中。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截止 2010 年 2 月 28 日，公司预先已投入募集资金项目的自筹资金合计人民币 58,193,208.64 元（含预 先投入人民币 3,750.00 万元投资设立全资子公司苏州华娱创新投资发展有限公司，苏州华娱创新投资 发展有限公司苏州研发中心建设项目实际支出为人民币 6,468,348.86 元，剩余人民币 31,031,651.14 元尚未使用），实际置换的预先已投入募集资金项目的自筹资金为人民币 27,161,557.50 元。本次置换 事项已经公司第一届董事会第十八次会议审议通过，且与深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 4 月 27 日出具的《关于深圳市中青宝网网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 21 （深鹏所股专字[2010]327 号）相一致。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 1、 2013 年 5 月 28 日，公司第二届董事会第二十一会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补 充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 5000 万补充流动资金；截止 2013 年 8 月 5 日， 公司已将补充流动资金的 5,000 万元人民币归还至公司募集资金专户（专户银行：宁波银行深圳龙岗支 行；专户账号：3050122000025655），同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 �2、 2013 年 8 月 7 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 4,000 万元补充公司流动资金，使用期 限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月，2014 年 1 月 24 日已归还到募集资金专用账户，同时将上 述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 网络游戏研发技术平台项目已于 2012 年 12 月底验收完成，该项目原由网络游戏通用引擎、3D 游戏动作 捕捉系统及游戏测试系统组成，现验收的项目包括网络游戏通用引擎和游戏测试系统，该项目完成后， 项目资金结余为人民币 821.10 万元（含利息收入），结余的原因系原计划购买 3D 游戏动作捕捉系统（原 计划需人民币 800.00 万元）,因行业情况变化等原因导致购置必要性降低，且公司已储备由美术中心内 部培养的专业人才，其已经具备非常强的专业素养与效率，内部经验分享与沟通有效快捷，在效果与效 率上都达到了动作捕捉系统的成效，因此未实施购置该系统，造成项目资金结余，此结余资金计划转入 永久补充流动资金。2013 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十七次会议审核通过《关于将募集资金投 资项目结余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金投资项目结余资金 821.10 万（含利 息收入 158.78 万元）永久补充流动资金，该事项已经 2012 年年度股东大会审议通过。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的超募资金目前存放于募集资金专户中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2) /(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 增资卓页网页 游戏的运营和 研发投资项目 中青聚宝项目 3,000 798.14 3,022.02 100.73% 2013 年 12 月 31 日 否 上海美峰数码 科技有限公司 51%股权收购项 目 苏州研发中心建设 项目、 2.5D 游戏 《新宋演义》开发 项目、3D 游戏《盟 军》开发项目、3D 游戏《寻梦园》 开 发项目” 14,280 14,280 14,280 100% 2013 年 09 月 30 日 1,844.9 6 是 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 22 深圳市苏摩科 技有限公司 51% 股权收购项目 2.5D 游戏《三国游 侠》开发项目 2,186.63 2,186.63 2,186.63 100% 2013 年 09 月 30 日 699.99 是 否 永久补充流动 资金 网络游戏研发技术 平台项目 821.1 821.1 821.1 100% 2013 年 02 月 28 日 否 合计 -- 20,287.7 3 18,085.8 7 20,309.75 -- -- 2,544.9 5 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具 体项目) 1.经本公司第二届董事会第九次会议通过，为加快募集资金使用效率和提高资金投资 回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更，将 3,000.00 万元用于增资卓 页网页游戏的运营和研发投资项目，投资形式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资 深圳市卓页互动网络科技有限公司;�2.经本公司第二届董事会第十七次会议通过，公 司使用募集资金投资项目“网络游戏研发技术平台项目”结余资金 821.10 万元（含 利息收入）用于永久补充流动资金；�3.经本公司第二届董事会第二十三次（临时） 会议通过，公司变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自由资金收购上海美峰数 码科技有限公司 51%股权和深圳市苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原计划募投 项目“苏州研发中心建设项目”中的 8,280 万元、 “2.5D 游戏《新宋演义》开发项 目”中的 2,000 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目”中的 2,000 万元和“3D 游戏《寻 梦园》 开发项目” 中的 2,000 万元共计募集资金 14,280 万元用于收购上海美峰数 码科技有限公司 51%股权项目中；将原计划募投项目“2.5D 游戏《三国游侠》开发项 目”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市苏摩科技有限公司 51%股权项目中。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分 具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 合计 0 0 0 -- 0 6)持有其他上市公司股权情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 7)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 8)买卖其他上市公司股份的情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 23 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出股 份数量（股） 报告期买卖出股 份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0.00 元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 9)以公允价值计量的金融资产 单位：元 项目 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （7）公司控制的特殊目的主体情况 无。 二、公司未来发展的展望 2013年是移动互联网的发展元年。在这一年中，公司从战略把握、资源整合、高效执行等方面进行了充分的把握。这一年， 公司在移动互联网特别是手游海内外市场的策略与铺垫已经基本到位。相信，2014年，公司将会顺应大环境的发展，延续自 身的发展策略，在移动互联网特别是手游业务方面加大资源整合和调配力度，实现国内市场和海外市场的双重重大突破，成 为在中国乃至国际上具备较大影响力的移动互联网互动娱乐内容服务商。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，无相关事项。 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 报告期内，无相关事项。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 24 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据公司章程的规定，公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。在满足公司正常生产经营的资金需求情况 下，如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，最 近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 260,000,000 现金分红总额（元）（含税） 5,200,000.00 可分配利润（元） 91,696,199.98 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013 年度本公司（母公司）实现净利润 17,334,065.04 元，根据公司章程的 规定，提取法定盈余公积 1,733,406.50 元，加上上年度结存未分配利润 83,895,541.44 元，扣除实施 2012 年度利润分配 方案所分配的现金股利 7,800,000.00 元，截至 2013 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润 91,696,199.98 元。以公司 总股本 26000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币 0.2 元现金（含税）。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2011年度权益分派方案 经2012年5月16日公司2011年度股东大会审议通过，以截至2011年12月31日公司总股本130,000,000股为基数，向全体股东每 10股派0.5元人民币现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.450000元；对于QFII、RQFII 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 25 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。本次权益分派方案已于2012年6月21日全 部实施完毕。 2012年度权益分派方案 经2013年3月29日公司2012年度股东大会审议通过，以公司总股本13000 万股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.6元现 金（含税）。本次权益分派方案已于2013年5月24日全部实施完毕。 2013年中期利润分派方案 经2013年8月29日公司2013年第二次临时股东大会审议通过，公司拟以截止2013年6月30日公司总股本130,000,000股为基数， 以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增130,000,000股，转增后公司总股本将增加至260,000,000股。本次权益分 派方案已于2013年9月9日全部实施完毕。 2013年度权益分派方案 以公司总股本26000 万股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.2元现金（含税）。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普 通股股东的净利润的比率（%） 2013 年 5,200,000.00 51,027,332.23 10.19% 2012 年 7,800,000.00 16,691,959.64 46.73% 2011 年 6,500,000.00 14,504,382.39 44.81% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 2010年3月8日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于制定公司内幕信息知情人登记制度的议案》，公司《内 幕信息知情人登记制度》正式生效，此后公司严格根据制度进行了内幕信息知情人登记。 经自查，在报告期内未发现内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况，也未发生内幕信息知情人因内幕交易而被监管部门查处和 整改的情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 03 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 新华基金 行业发展、公司产品运营情况、 公司业绩等 2013 年 10 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构 德邦证券、金元证券、民森 投资、深圳普邦投资、湘财 证券、招商证券、招商证券、 浙商基金、中海基金、东方 港湾资产管理有限公司、深 圳金中和投资 行业发展、公司产品运营情况、 公司业绩等 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 26 2013 年 12 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 中投证券、招商证券、宏源 证券、兴业证券、平安证券、 第一创业证券等 公司基本情况、行业发展、公 司产品运营情况等 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 无 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 三、破产重整相关事项 报告期内，无该事项。 破产重整相关事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方或 最终控制方 被收购或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为上 市公司贡献 的净利润占 净利润总额 的比率(%) 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适 用关联交 易情形 披露日期 （注 5） 披露索引 本公司 上海美峰公司 35,700 是 积极、稳定 940.93 万元 18.44% 否 2013 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 本公司 深圳苏摩公司 8,746.5 是 积极、稳定 357.00 万元 7% 否 2013 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 收购资产情况说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 28 2、出售资产情况 交易 对方 被出售 资产 出售 日 交易价格 （万元） 本期初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润（万 元） 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占净利润总 额的比例 (%) 资产 出售 定价 原则 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适 用关联交 易情形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露 日期 披露 索引 出售资产情况说明 3、企业合并情况 报告期内经公司第二次临时股东大会审议通过了收购上海美峰和深圳苏摩股权的事项。 上海美峰公司于2013年9月26日办妥工商变更的相关手续。章程修正业案经上海市工商行政管理局备案。上海美峰公司 的股权收购日最终确定为2013年10月1日。 深圳苏摩公司于2013年9月27日办妥工商变更的相关手续，章程修正案业经深圳市市场监督管理局备案。深圳苏摩公司 的股权收购日最终确定为2013年10月1日。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 公司收购上海美峰和深圳苏摩股权各51%未达到资产重组标准。该事项对报告期经营成果与财务状况的影响是积极的。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 2013年8月29日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了关于2013年中期利润分配预案的议案 ，该分配方案于2013 年9月9日实施完毕。 2013年9月24日，公司召开的第二届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于对公司股票期权激励计划中股票 期权数量及行权价格调整的议案》。根据公司《股票期权激励计划》中关于股票期权授予数量和行权价格的相关规定，公司 董事会对股票期权激励计划授予数量及行权价格进行了调整，期权数量由650万份调整为1300万份，其中首次授予部分由585 万份调整为1170万份，预留部分由65万份调整为130万份；首次授予的股票期权行权价格由13.18元调整为6.56元，预留部分 的行权价格也进行相应调整。 2013年 9 月24日，公司第二届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于股票期权激励计划所涉预留股票期权 授予相关事项的议案》，董事会同意预留授予公司9位激励对象合计130万份，预留的股票期权授予日为2013年9月24日，行 权价格为42.22元。 2013年11月28日召开的第二届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于对公司股票期权激励计划中首次激励 对象人员及股票期权数量进行调整的议案》，激励对象中王海青、余学军、涂强、李良帅、袁亚飞等50名人员因个人原因离 职自愿放弃获授股票期权共计227.6万份，根据《股票期权激励计划》，上述人员已不具备《股票期权激励计划》规定的激 励对象资格，公司董事会同意取消上述50名人员未登记的股票期权共计227.6万份。根据相关规定以及公司股东大会的授权， 公司董事会对授予股票期权的激励对象及相关股票期权数量进行了调整。 公司调整前的《股票期权激励计划》所涉首次激励对象为169名，股票期权1170万份，调整后的《股票期权激励计划》 所涉首次激励对象为119名，股票期权数量为942.4万份股票期权。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 29 2013年12月19日，公司已完成股票期权激励计划所涉首次授予942.4万股股票期权的登记工作。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 深圳市宝 德计算机 系统有限 公司 控股股东 控制的企 业 购买商品 购买服务 器、电脑 及配件 公允价格 166.46 54.02% 现金 深圳市速 必拓网络 科技有限 公司 实际控制 人控制的 企业 接受劳务 接受劳务 公允价格 317.26 30.5% 现金 合计 -- -- 483.72 -- -- -- -- -- 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 深圳市宝德计算机系统有 限公司 0 0% 166.46 54.02% 深圳市速必拓网络科技有 限公司 0 0% 317.26 30.5% 合计 0 0% 483.72 84.52% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投 资方 关联 关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业的 注册资本 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的 净利润（万元） 被投资企业的重大在 建项目的进展情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 30 共同对外投资的重大关联交易情况说明 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经 营性资金占用 期初余额（万元） 本期发生 额（万元） 期末余额 （万元） 5、其他重大关联交易 无。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 31 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 是否经 过规定 程序 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 合计 0 -- -- -- 0 -- 0 0 委托理财资金来源 无 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 审议委托理财的董事会决议披露日期 （如有) 审议委托理财的股东大会决议披露日 期（如有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 32 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 无 审议衍生品投资的董事会决议披露日期 （如有) 审议衍生品投资的股东大会决议披露日 期（如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 4、其他重大合同 无。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 深圳市宝德投资 控股有限公司、宝 德科技集团股份 有限公司 自公司股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理本公司 直接或间接持有的公司公开发行股票 前已发行的股份，也不由公司回购本 公司直接或间接持有的公司公开发行 股票前已发行的股份。 2009 年 07 月 25 日 限售期内 严格履行 深圳市宝德投资 控股有限公司 （1）税收承诺：若中青宝网因在上市 之前的税收缴纳事宜将来被主管税务 部门处罚或遭受其他任何损失，均由 本公司承担。（2）社保承诺：如有关 社保主管部门在任何时候依法要求中 2009 年 07 月 25 日 分别为：长期、长 期、在深圳市宝德 投资控股有限公 司作为中青宝控 股股东期间。 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 33 青宝网补缴在其首次公开发行股票之 前任何期间内应缴的社会保险费用 (包括但不限于基本养老保险、基本医 疗保险、失业保险、工伤保险、生育 保险五种基本保险和住房公积金)，则 本公司将无条件连带地全额承担相关 费用。（3）避免同业竞争的承诺诺： 在本公司作为中青宝网控股股东期 间，保证不自营或以合资、合作等方 式经营任何与中青宝网现从事的业务 有竞争的业务，本公司现有的或将来 成立的全资子公司、控股子公司以及 其他受本公司控制的企业亦不会经营 与中青宝网现从事的业务有竞争的业 务。 深圳市宝德投资 控股有限公司、宝 德科技集团股份 有限公司 基于对公司未来发展的信心，宝德控 股对直接持有和宝德科技间接持有公 司首次公开发行前的 25.50% （33,150,000 股）和 6.43365% （8,363,745 股）的股份追加锁定， 追加锁定期限自 2013 年 2 月 11 日至 2013 年 12 月 31 日，在此期间，不进 行转让或者委托他人管理，也不由公 司回购宝德控股直接和间接持有的上 述股份。 2012 年 12 月 07 日 2013 年 2 月 11 日 至 2013 年 12 月 31 日 严格履行 李瑞杰、张云霞 在本人作为中青宝网实际控制人期 间，保证不自营或以合资、合作等方 式经营任何与中青宝网现从事的业务 有竞争的业务，本人现有的或将来成 立的全资子公司、控股子公司以及其 他受本公司控制的企业亦不会经营与 中青宝网现从事的业务有竞争的业 务。 2009 年 07 月 25 日 李瑞杰、张云霞作 为中青宝网实际 控制人期间。 严格履行。 董事长承诺 1、将严格依照发行人的章程、有关 法律法规、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》及《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》中关于 董事行为规范、董事长特别行为规范 的要求，客观、公正、独立地履行董 事职责，保证足够的时间和精力来行 使董事职权，切实维护发行人及其他 股东的利益。2、作为中青宝网的实际 控制人，本人未来仍将不会在发行人 李瑞杰先生任职董事长期间 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 34 担任行政职务，亦不会直接参与发行 人的日常经营管理，以避免可能产生 的利益冲突。3、本人承诺未来不会利 用控股股东或实际控制人的地位，从 事任何可能损害发行人或其他股东合 法权益的行为，包括但不限于：其及 其所控制的企业不以借款、代偿债务、 代垫款项或者其他方式占用发行人的 资金，不利用利润分配、资产重组、 对外投资、资金占用、借款担保等方 式损害发行人和社会公众股股东的合 法权益，不利用控制地位损害发行人 和社会公众股股东的利益等。4、本人 及有关关联方今后将尽力避免与发行 人之间的非经常性关联交易；对于发 行人日常经营所必须的关联交易事 项，或者任何可能产生利益冲突的其 他事项，将依照发行人的章程、有关 上市规则等规定，在董事会或促使相 关关联股东在股东大会上回避表决。 其他对公司中小股东 所作承诺 深圳中青宝互动 网络股份有限公 司 公司在激励计划申报文件中承诺不为 激励对象依本激励计划行使股票期权 提供贷款以及其他任何形式的财务资 助，包括为其贷款提供担保。 2011 年 10 月 22 日 股票期权有效期 内 严格履行 深圳中青宝互动 网络股份有限公 司 公司承诺在本次使用募投项目结余资 金永久补充流动资金后 12 个月内不 进行此类高风险投资（2013 年 2 月 25 日召开第二届董事会第十七次会议， 审议通过《关于将募集资金投资项目 结余资金永久补充流动资金的议案》， 该议案于 2013 年 3 月 29 日经公司 2012 年年度股东大会审议通过，同意 公司使用募集资金投资项目结余资金 821.10 万元永久补充流动资金） 2013 年 02 月 25 日 2013-3-29 至 2014-3-29 严格履行 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 35 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈葆华、周灵芝 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致 行动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 无 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 36 十三、违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占期末净 资产的比 例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占期末净 资产的比 例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 无 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十五、其他重大事项的说明 1、非公开发行公司债券进展情况 2013年5月28日，经公司第二届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于非公开发行公司债券方案的议案》， 于2013年6月14日，经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。2013年10月18日，证监会已正式受理，于2013年12月31日 公司发布了《中青宝：关于非公开发行公司债券申请获得中国证券监督管理委员会核准批复的公告》。 2、股权激励进展情况 2013年9月24日 ，公司第二届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于对公司股票期权激励计划中股票期权 数量及行权价格调整的议案》和《关于股票期权激励计划所涉预留股票期权授予相关事项的议案》。 2013年11月28日，公司第二届董事会第二十六次（临时）会议审议通过《关于对公司股票期权激励计划中首次激励对 象人员及股票期权数量进行调整的议案》。 2013年12月19日，公司发布了《关于公司股票期权激励计划中首次授予完成登记的公告》。 具体详见巨潮资讯网上的披露。 3、收购情况 公司2013年第二次临时股东大会审议通过了关于变更部分募投项目及使用募集资金和自有资金收购深圳市苏摩科技有 限公司51%股权的议案和关于变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科技有限公司51%股权 的议案。2013年9月30日，公司发布了《关于控股子公司上海美峰数码科技有限公司完成工商变更登记的公告》和《关于控 股子公司深圳市苏摩科技有限公司完成工商变更登记的公告》，工商变更登记完成。 十六、控股子公司重要事项 无相关事项。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 57,768,7 50 44.44% 0 0 41,513,7 45 -99,282, 495 -57,768, 750 0 0% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 57,768,7 50 44.44% 0 0 41,513,7 45 -99,282, 495 -57,768, 750 0 0% 其中：境内法人持股 57,768,7 50 44.44% 0 0 41,513,7 45 -99,282, 495 -57,768, 750 0 0% 境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 72,231,2 50 55.56% 0 0 88,486,2 55 99,282,4 95 187,768, 750 260,000, 000 100% 1、人民币普通股 72,231,2 50 55.56% 0 0 88,486,2 55 99,282,4 95 187,768, 750 260,000, 000 100% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 130,000, 000 100% 0 0 130,000, 000 0 130,000, 000 260,000, 000 100% 股份变动的原因 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 38 √ 适用 □ 不适用 1.经长江证券承销保荐有限公司核查后，同意公司解除限售股份 16,255,005 股，其中可上市流通股为 16,255,005 股， 占公司股本总额的 12.50%，本次解除限售股份可上市流通时间为 2013 年 2 月 18 日。 2.根据 2013 年 8 月 29 日本公司 2013 年第二次临时股东大会决议，本公司以截止 2013 年 6 月 30 日总股本 130,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增股本 130,000,000 股。 3.经长江证券承销保荐有限公司核查后，同意公司解除限售股份 83,027,490 股，其中可上市流通股为 83,027,490 股， 占公司股本总额的 31.93%，本次解除限售股份时间为 2013 年 12 月 31 日。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司第二届董事会第二十二次会议和公司2013年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于2013年中期利润分配预案的议 案》。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2013年9月9日，公司已完成2013年中期利润分派实施完毕。公司总股本由130,000,000股增加至260,000,000股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 深圳市宝德投资 控股有限公司 33,150,000 66,300,000 33,150,000 0 追加锁定承诺 （公司中期利润 分配，资本公积 金每 10 股转增 10 股） 2013-12-31 宝德科技集团股 份有限公司 8,363,745 16,727,490 8,363,745 0 追加锁定承诺 （公司中期利润 分配，资本公积 金每 10 股转增 10 股） 2013-12-31 合计 41,513,745 83,027,490 41,513,745 0 -- -- 注：上述股东追加股份锁定时间至 2013 年 12 月 31 日，限售股份于次交易日上市流通。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 39 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 无 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 证券发行情况的说明 报告期内，无相关事项。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 经2013年8月29日公司2013年第二次临时股东大会审议通过，公司拟以截止2013年6月30日公司总股本130,000,000股为基数， 以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增130,000,000股，转增后公司总股本将增加至260,000,000股。本次权益分 派方案已于2013年9月9日全部实施完毕。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 46,439 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 49,041 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市宝德投资控 股有限公司 境内非国有法人 27.39% 71,214,8 82 71,214,8 82 宝德科技集团股份 有限公司 境内非国有法人 15.3% 39,780,0 00 39,780,0 00 深圳市网诚科技有 限公司 境内非国有法人 3.64% 9,457,50 0 9,457,50 0 华润深国投信托有 限公司-龙信基金 通 1 号集合资金信 其他 1.22% 3,184,24 7 3,184,24 7 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 40 托 乌鲁木齐南博股权 投资管理合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 0.97% 2,510,44 0 2,510,44 0 中信证券股份有限 公司 国有法人 0.95% 2,461,75 9 2,461,75 9 乌鲁木齐众志和股 权投资管理合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 0.91% 2,373,44 4 2,373,44 4 华润深国投信托有 限公司－泽熙 6 期 单一资金信托计划 其他 0.43% 1,109,22 6 1,109,22 6 李正明 境内自然人 0.29% 760,000 760,000 陈小敏 境内自然人 0.2% 510,224 510,224 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司实际控制人均为李 瑞杰、张云霞夫妇。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市宝德投资控股有限公司 71,214,882 人民币普通股 71,214,882 宝德科技集团股份有限公司 39,780,000 人民币普通股 39,780,000 深圳市网诚科技有限公司 9,457,500 人民币普通股 9,457,500 华润深国投信托有限公司-龙信基金 通 1 号集合资金信托 3,184,247 人民币普通股 3,184,247 乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企 业（有限合伙） 2,510,440 人民币普通股 2,510,440 中信证券股份有限公司 2,461,759 人民币普通股 2,461,759 乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙 企业（有限合伙） 2,373,444 人民币普通股 2,373,444 华润深国投信托有限公司－泽熙 6 期单一资金信托计划 1,109,226 人民币普通股 1,109,226 李正明 760,000 人民币普通股 760,000 陈小敏 510,224 人民币普通股 510,224 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司实际控制人均为李瑞 杰、张云霞夫妇。� 深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司所持有的限售股锁定日期 截至到 2013 年 12 月 31 日，次交易日上市流通。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 41 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代 码 注册资本 主要经营业务 深圳市宝德投资 控股有限公司 李瑞杰 2005 年 03 月 14 日 77270248-3 12800 万元 投资兴办实业（具体项目另行申 报）；计算机软硬件系统开发、电子 通讯产品开发设计、计算机网络系 统工程的设计、计算机及网络通讯 技术的咨询、投资管理顾问、信息 咨询（以上不含限制项目） ；电子 产品、计算机软硬件及外围设备、 金银制品的购销，其他国内贸易（以 上不含专营、专控、专卖商品）；经 营进出口业务（法律、行政法规、 国务院决定禁止的项目除外，限制 的项目须取得许可后方可经营）；投 资天然气加气站（具体项目另行申 报）；燃料油、润滑油、化工产品的 销售（不含危险化学品）。 宝德科技集团股 份有限公司 张云霞 1997 年 08 月 20 日 27937209-7 24300 万元 计算机软、硬件及接口设备，计算 机配件的开发、生产、销售自产产 品；进出口业务。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李瑞杰 中国 是 最近 5 年内的职业及职务 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司、宝德科技集团股份有限公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 42 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 无 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 43 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持有的 股权激励获 授予限制性 股票数量 （股） 本期获授予 的股权激励 限制性股票 数量（股） 本期被注销 的股权激励 限制性股票 数量（股） 期末持有的股 权激励获授予 限制性股票数 量（股） 增减 变动 原因 李瑞杰 董事长、 总经理 男 47 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 张云霞 董事 女 49 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 郑楠芳 董事、副 总经理、 董事会秘 书 女 37 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 张智舜 董事 男 33 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 邓爱国 独立董事 男 78 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 张炯 独立董事 男 44 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 杨国志 独立董事 男 60 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 马竹茂 监事会主 席 男 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 胡浪涛 监事 男 35 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 崔美玲 职工监事 女 26 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 黎燕红 副总经理 女 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 张继文 副总经理 男 33 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 夏玄 副总经理 男 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 刘立 财务总监 男 44 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股票 期权数量（份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 44 郑楠芳 董事、副总经 理、董事会秘 书 现任 80 0 0 0 80 黎燕红 副总经理 现任 16 0 0 0 16 夏玄 副总经理 现任 12 0 0 0 12 刘立 财务总监 现任 0 40 0 0 40 合计 -- -- 108 40 0 0 148 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、公司董事会成员 报告期内，公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，均由股东大会选举产生，每届任期3年，由李瑞杰、张云霞、 郑楠芳、张智舜、杨国志、张炯、邓爱国组成，任期自2011年4月至2014年4月。前述人员的简介如下： 李瑞杰先生 公司董事长、总经理 中国国籍，有香港居留权，47岁，于1989年毕业于南开大学，获经济学与电子学双学士学位。现任深圳中青宝互动网络股份 有限公司董事长、总经理，深圳市宝德投资控股有限公司董事长、宝德科技集团股份有限公司副董事长；同时担任工业和信 息化部软件与集成电路促进中心云计算研究中心专家；中国计算机协会云计算委员会副主任委员。深圳市总商会（工商联） 常务理事，潮汕星河基金会聘请为永远荣誉会长。2012年被深圳揭阳商会聘请为名誉会长。2013年被中国致公党任命为第十 四届中央委员会科技委员会委员、社会服务会委员，深圳致公党龙华二支部主委，中国手游产业联盟理事长。 张云霞女士 公司董事 中国国籍，有香港居留权，49岁，于1988年毕业于南开大学计算机软件工程系，1990年获天津南开大学旅游业管理硕士学位。 曾任职于深圳万通软件工程有限公司，1991年与李瑞杰共同创办深圳市乐和电子有限公司，1997年与李瑞杰先生共同创办深 圳市宝德科技股份有限公司。2008年至2012年3月担任本公司总经理，现任本公司董事、深圳市宝德投资控股公司的副董事 长、总裁、宝德科技集团股份有限公司董事长、深圳市宝德计算机系统有限公司董事。同时任深圳市软件行业协会副会长, 深 圳市总商会女企业家商会副会长、天津商会副会长。 郑楠芳女士 公司董事 中国国籍, 有香港居留权，37岁，本科学历。任公司第二届董事会董事、副总经理、董事会秘书。曾担任深圳市宝德科技股 份有限公司投资与投资者关系经理，协助宝德科技股份有限公司完成于香港联交所的上市，并负责后期维护与投资者的关系。 张智舜先生 公司董事 中国国籍,33岁,于2003年毕业于华中科技大学信息工程专业,2005年获得澳大利亚卧龙岗大学硕士学位,2007年获得澳大利 亚悉尼大学硕士学位。曾任中国新闻评论公司项目经理,上海海虹投资有限公司副董事长,2010年加入深圳市鹏德创业投资有 限公司,担任投资副总裁。2012年5月至今担任公司董事。 张炯先生 公司独立董事 中国国籍，44岁，于1991年毕业于西南 政法大学经济法系，获法学学士学位；2003年毕业于英国伦敦大学，获公司及证券 类法律硕士学位。1995年至今一直在律师事务所执业，主要从事境内外证券发行上市、公司收购兼并、外商投资等方面的中 国法律业务，先后主持或参与过数十家公司的改制上市、上市公司再融资以及上市公司并购等项目的法律业务。现任广东信 达律师事务所高级合伙人、深圳证券交易所企业培训中心法律讲师、深圳市企业改制上市专家服务团成员，同时兼任深圳世 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 45 联地产顾问股份有限公司的独立董事，2009年3月至今担任本公司独立董事。 杨国志先生 公司独立董事 中国国籍，60岁，于1980年2月毕业于四川省达县财贸学校（财务会计专业中专）；1986 年毕业于四川电视大学（全日制大 专企业管理专业）；1996 年毕业于西南财经大学（本科自考会计专业），高级财会讲师，全国优秀教师，中国管理科学研 究院特约研究员。1978年3月至1996年6月，先后担任四川省达州财贸学校财会讲师、高级财会讲师、教务科副科长、培训科 科长等职；1996年7月至2006年1月，先后担任深圳市三九企业集团下属全资子公司深圳市三九经贸发展有限公司财务经理、 融资部经理、财务总监；2006年2月至2008年4月，担任深圳市世纪华银投资管理有限公司副总经理。2008年5月至2010年11 月任深圳市华南产权投资管理有限公司财务总监。2010年12月至今担任深圳市华邦投资管理有限公司总经理，2012年12月至 今兼任深圳市华邦投资管理有限公司执行董事。2013年1月担任深圳键桥通讯技术股份有限公司独立董事，2009年3月至今担 任本公司独立董事。 邓爱国先生 公司独立董事 中国国籍，78岁，于1957年至1962年就读武汉大学数学系，1960年3月加入中国共产党，高级工程师。1962年被分配至国防 科委十五所；1965年承担了―154工程‖（外弹道测量安全系统）的实时控制软件开发任务，任主持设计师；1972年调到国 防科委第十研究院，先后担任十院信息系统研究所副所长，电子工业部雷达局副总工程师等职；1983年底担任深圳蛇口华达 电子公司电脑部经理；1987年担任深圳华达电脑软件公司副董事长兼总经理；1993年6月担任深圳远望城多媒体电脑有限公 司副董事长兼总经理；2000年底退休。1991年起担任深圳市软件行业协会会长；1993年担任全国多媒体技术委员会理事；1995 年9月当选为全国多媒体用户协会副理事长；2002年担任第四届中国软件行业协会副理事长；2005年当选第五届深圳市软件 行业协会理事长；2007年担任第五届中国软件行业协会副理事长；2008年当选第六届深圳市软件行业协会理事长。现任中国 软件行业协会副理事长兼深圳市软件行业协会理事长，并分别担任深圳市科陆电子股份有限公司、深圳天源迪科信息技术股 份有限公司和深圳市脉山龙信息技术股份有限公司的独立董事。2009年3月至今担任本公司独立董事。 2、监事会成员 公司监事会由3名监事组成，监事每届任期3年。现任监事会由马竹茂、崔美玲和胡浪涛组成，其中崔美玲为 职工代表监事，任期均为2011年4月至2014年4月。前述人员的简介如下： 马竹茂先生 公司监事 中国国籍，50岁，于1988年毕业于天津大学计算机系，工学硕士学位；并于2003年获得北京大学光华管理学院工商管理硕士 学位。曾任天津计算机应用技术研究所工程师，深圳万通软件有限公司助理总经理，深圳爱华电子有限公司高级工程师和下 属公司副总经理及总工程师，深圳宝德科技集团股份有限公司董事、副总经理、总工程师，TCL电脑有限公司技术总监和绵 阳聚星超级计算技术有限公司董事、副总经理。现任公司监事，同时担任深圳宝德科技集团股份有限公司董事、深圳市宝德 计算机系统有限公司总经理。 胡浪涛先生 公司监事 中国国籍，于2001年毕业于广东海洋大学经济管理学院，经济学学士学位。曾任深圳经济特区发展集团公司干部，深圳市腾 码信息技术有限公司总经理，深圳市宝德投资控股有限公司董事会秘书、投资总监。现任公司监事，同时兼任深圳市鹏德创 业投资有限公司副总裁。 崔美玲女士 公司监事 中国国籍，26岁，专科学历。曾任公司推广部导师，现任公司监事、公司广告投放部门经理。 3、高级管理人员 公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。本届高管人员任期自2011年4月至2014 年4月。公司各高级管理人员简介如下： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 46 李瑞杰先生 公司董事长、总经理 简介详见本节前述董事会成员介绍的内容。 郑楠芳女士 公司董事、副总经理、董事会秘书 简介详见本节前述董事会成员介绍的内容。 黎燕红女士 公司副总经理 中国国籍, 40岁，于1997年毕业于深圳大学，获经济学学士学位。曾于深圳华润超级市场有限公司任财务主办，深圳市华特 容器有限公司任财务主办以及深圳市华特容器有限公司任财务部经理。2007年起加入本公司，2007年至2013年9月担任公司 财务总监，现任公司副总经理，同时担任深圳市网诚科技有限公司监事。 夏 玄先生 公司副总经理 中国国籍，40岁，于1999年毕业于郑州大学。曾担任河南省航天金穗技术有限公司市场部经理；北京中机电亿万商务有限公 司商务部副经理；深圳市宝德科技股份有限公司解决方案工程师等职务。2005年起加入本公司，现任公司副总经理。 张继文先生 公司副总经理 中国国籍，33岁，于2004年毕业于天津师范大学，大学本科学历。2005年8月至2006年3月任职于深圳市网域计算机网络有限 公司《华夏》游戏策划。2006年3月起任职于本公司，曾先后负责《战国英雄》脚本、任务、活动、地图、数值等多个游戏 模块及《抗战英雄传》游戏框架、游戏规则制定，整体游戏定位等具体工作，现任公司副总经理。 刘立先生 公司财务总监 中国国籍，无境外居留权，43岁，于1992年毕业于中南大学，曾于中瑞岳华会计师事务所深圳分所任高级经理，英大证券有 限责任公司任会计处长。2013年6月加入公司任财务副总监，目前担任财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 李瑞杰 深圳市宝德投资控股有限公司 董事长 2013 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 13 日 否 李瑞杰 宝德科技集团有限公司 副董事长、非 执行董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 是 张云霞 深圳市宝德投资控股有限公司 副董事长、总 裁 2013 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 13 日 否 张云霞 宝德科技集团有限公司 董事长、执行 董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 是 马竹茂 宝德科技集团有限公司 副总裁、执行 董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 是 黎燕红 深圳市网诚科技有限公司 监事 2009 年 03 月 30 日 2014 年 03 月 29 日 否 在股东单位任 职情况的说明 李瑞杰先生为公司董事长、总经理，张云霞女士为公司董事，马竹茂先生为公司监事会主席，黎燕红女士 为公司副总经理。� 在其他单位任职情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 47 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李瑞杰 深圳市潮商小额贷款有限公司 董事长 2010 年 02 月 04 日 2015 年 02 月 03 日 是 李瑞杰 上海跳跃网络科技有限公司 董事 2011 年 06 月 03 日 2014 年 06 月 02 日 否 张云霞 上海跳跃网络科技有限公司 董事 2011 年 06 月 03 日 2014 年 06 月 02 日 否 张云霞 福州卓越无限软件开发有限公司 董事长 2011 年 09 月 21 日 2014 年 09 月 20 日 否 张云霞 北京幻龙互动科技有限公司 执行董事 2011 年 04 月 21 日 2014 年 04 月 20 日 否 张云霞 深圳市犀牛网络科技有限公司 董事长 2013 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 02 日 否 郑楠芳 深圳创想时空科技有限公司 董事长 2013 年 11 月 30 日 2016 年 11 月 29 日 否 郑楠芳 深圳市卓页互动网络科技有限公司 董事长 2012 年 04 月 06 日 2015 年 04 月 05 日 否 郑楠芳 成都市卓页网络科技有限公司 董事长 2011 年 11 月 15 日 2014 年 11 月 14 日 否 郑楠芳 深圳中青聚宝信息技术有限公司 执行董事 2012 年 09 月 11 日 2015 年 09 月 10 日 否 郑楠芳 深圳市幻游科技有限公司 董事长 2013 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 29 日 否 郑楠芳 北京乐乐堂科技有限责任公司 董事长 2012 年 10 月 10 日 2015 年 10 月 09 日 否 郑楠芳 上海跳跃网络科技有限公司 董事长 2011 年 06 月 03 日 2014 年 06 月 02 日 否 郑楠芳 杭州九锡网络科技有限公司 董事长 2012 年 10 月 25 日 2015 年 10 月 24 日 否 郑楠芳 北京天一讯灵科技有限公司 董事长 2012 年 09 月 20 日 2015 年 09 月 19 日 否 郑楠芳 福州卓越无限软件开发有限公司 董事 2011 年 09 月 21 日 2014 年 09 月 20 日 否 郑楠芳 深圳市犀牛网络科技有限公司 董事 2013 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 02 日 否 郑楠芳 深圳市苏摩科技有限公司 董事 2013 年 09 月 25 日 2016 年 09 月 24 日 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 48 郑楠芳 上海美峰数码科技有限公司 董事 2013 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 25 日 否 张智舜 深圳市鹏德创业投资有限公司 投资副总裁 2010 年 11 月 01 日 2015 年 10 月 31 日 是 杨国志 深圳键桥通讯技术股份有限公司 独立董事 2013 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 14 日 是 杨国志 深圳市华邦投资管理有限公司 执行董事兼 总经理 2010 年 12 月 01 日 2013 年 11 月 30 日 是 张炯 深圳世联地产顾问股份有限公司 独立董事 2010 年 09 月 15 日 2013 年 09 月 14 日 是 邓爱国 深圳市脉山龙信息技术股份有限公司 独立董事 2011 年 03 月 17 日 2014 年 03 月 16 日 是 胡浪涛 深圳市鹏德创业投资有限公司 副总裁 2010 年 07 月 01 日 2015 年 06 月 30 日 是 黎燕红 深圳市犀牛网络科技有限公司 监事 2013 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 02 日 否 黎燕红 深圳中青聚宝信息技术有限公司 监事 2012 年 09 月 11 日 2015 年 09 月 10 日 否 黎燕红 北京乐乐堂科技有限责任公司 监事 2012 年 10 月 10 日 2015 年 10 月 09 日 否 夏玄 苏州华娱创新投资发展有限公司 执行董事 2012 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 29 日 否 夏玄 苏州中青宝网互动科技有限公司 执行董事 2012 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 29 日 否 夏玄 深圳中付通电子商务有限公司 执行董事 2012 年 09 月 04 日 2015 年 09 月 03 日 否 刘立 上海美峰数码科技有限公司 董事 2013 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 25 日 否 张继文 深圳时代首游互动科技有限公司 监事 2013 年 03 月 25 日 2016 年 03 月 24 日 否 在其他单位任 职情况的说明 杨国志先生、张炯先生和邓爱国先生为公司独立董事。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 （一）公司董事、监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和 自我评价；�（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对公司及高 级管理人员进行绩效评价； �（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策 提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 49 会。 � 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作 细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并 发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员（含历任）实际从公司获得的报 酬为 207 万元，董事长、总经理李瑞杰先生、董事张云霞女士和监事会主席 马竹茂先生从股东单位获得合计 54 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 李瑞杰 董事长、总经 理 男 47 现任 32 6 38 张云霞 董事 女 49 现任 6 24 30 郑楠芳 董事、副总经 理、董事会秘 书 女 37 现任 35 35 张智舜 董事 男 33 现任 6 6 邓爱国 董事 男 78 现任 6 6 张炯 董事 男 44 现任 6 6 杨国志 董事 男 60 现任 6 6 马竹茂 监事会主席 男 49 现任 6 24 30 胡浪涛 监事 男 34 现任 6 6 崔美玲 监事 女 26 现任 9 9 黎燕红 副总经理 女 40 现任 25 25 夏玄 副总经理 男 40 现任 26 26 张继文 副总经理 男 33 现任 26 26 刘立 财务总监 男 44 现任 12 12 合计 -- -- -- -- 207 54 261 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 50 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心团队未发生变化。 六、公司员工情况 截至2013年12 月31 日，公司共有员工1718名（含各子公司员工），构成情况如下： 1、按照员工专业结构分类： 专业结构 人数 占员工总数的比例 研发人员 989 58% 运营人员 520 30% 管理人员 209 12% 合计 1718 100% 2、按照员工学历结构分类： 学历结构 人数 占员工总数的比例 研究生及以上 36 2% 大学本科 990 58% 大学专科 528 31% 大专以下 164 9% 合计 1718 100% 3、按照员工年龄结构分类： 年龄结构 人数 占员工总数的比例 35岁以上 69 4% 25-35岁 1244 72% 25岁以下 405 24% 合 计 1718 100% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人 治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至 报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和 要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会 和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工 作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状 况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人 员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的要求，真实、 准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来 访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证 券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得 信息。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共 同推动公司持续、健康的发展。 8、公司在报告期内修订了《总经理工作细则（2013年5月）》、《内幕信息知情人登记制度（2013年5月）》、《内部 控制规范实施工作方案（2013年8月）》。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年年度股东大会 2013 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 30 日 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 52 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 06 月 14 日 2013 年 06 月 15 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 29 日 2013 年 08 月 30 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第十七次会议 2013 年 02 月 25 日 2013 年 02 月 27 日 第二届董事会第十八次（临 时）会议 2013 年 03 月 04 日 2013 年 03 月 05 日 第二届董事会第十九次会议 2013 年 04 月 23 日 2013 年 04 月 25 日 第二届董事会第二十次（临 时）会议 2013 年 05 月 13 日 2013 年 05 月 14 日 第二届董事会第二十一次（临 时）会议 2013 年 05 月 28 日 2013 年 05 月 29 日 第二届董事会第二十二次会 议 2013 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 09 日 第二届董事会第二十三次（临 时）会议 2013 年 08 月 13 日 2013 年 08 月 14 日 第二届董事会第二十四次（临 时）会议 2013 年 09 月 24 日 2013 年 09 月 26 日 第二届董事会第二十五次会 议 2013 年 10 月 24 日 第二届董事会第二十六次（临 时）会议 2013 年 11 月 28 日 2013 年 11 月 30 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了进一步完善信息披露管理制度，强化信息披露责任意识，建立内部责任追究机制，促进董事、监事和高级管理人员勤勉 尽责，2010 年 3 月 29 日，第一届董事会第十七次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，该 制度得到严格执行。2012 年 9 月 28 日，第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司前期重要会计差错更正的议案》， 公司董事会认为，本次差错更正使公司的会计核算更符合《企业会计准则》的有关规定，对公司实际经营状况和资产价值的 反映更为准确，提高了公司财务信息质量，同意本次会计差错更正。具体内容已于 2012 年 9 月 28 日在证监会指定信息披露 网站巨潮资讯网披露。�2013 年，该制度得到有效执行，对提高公司信息披露质量发挥了重要的作用。报告期内，公司未发 生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预报修正等情况。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 53 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 54 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 03 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2014]002580 号 注册会计师姓名 陈葆华、周灵芝 审计报告正文 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 55 审计报告 大华审字[2014] 002580号 深圳中青宝互动网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称深圳中青宝公司深圳中青宝公司)财务报表，包括 2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是深圳中青宝公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公 允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，深圳中青宝公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳中青宝公司 2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈葆华 中国·北京 中国注册会计师：周灵芝 二〇一四年三月三日 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 56 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 317,813,689.63 486,331,558.72 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 93,707,315.86 23,169,759.17 预付款项 62,528,332.89 46,221,957.05 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 627,587.31 2,531,060.69 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 14,560,968.74 7,582,777.69 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 837,078.97 0.00 一年内到期的非流动资产 11,555,862.95 8,416,754.89 其他流动资产 12,051,419.71 1,230,824.70 流动资产合计 513,682,256.06 575,484,692.91 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 191,692.32 155,110.34 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 43,613,448.46 51,019,537.31 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 57 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 228,196,766.50 90,399,684.74 开发支出 129,105,525.46 211,136,764.01 商誉 438,418,477.37 23,453,156.43 长期待摊费用 16,880,862.73 5,999,376.46 递延所得税资产 27,317,342.01 21,411,219.11 其他非流动资产 7,429,768.00 0.00 非流动资产合计 891,153,882.85 403,574,848.40 资产总计 1,404,836,138.91 979,059,541.31 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 10,015,314.68 9,223,711.20 预收款项 4,223,068.21 738,840.83 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 17,226,528.92 10,799,451.04 应交税费 19,751,560.11 4,210,902.94 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 148,097,127.77 1,139,431.68 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 58 其他流动负债 26,623,399.74 9,806,438.69 流动负债合计 225,936,999.43 35,918,776.38 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 175,520,489.43 23,815,106.60 非流动负债合计 175,520,489.43 23,815,106.60 负债合计 401,457,488.86 59,733,882.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 573,289,569.06 693,919,743.89 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 18,138,466.66 16,405,060.16 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 94,339,942.38 52,846,016.65 外币报表折算差额 15,344.81 77,616.79 归属于母公司所有者权益合计 945,783,322.91 893,248,437.49 少数股东权益 57,595,327.14 26,077,220.84 所有者权益（或股东权益）合计 1,003,378,650.05 919,325,658.33 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,404,836,138.91 979,059,541.31 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 59,692,963.25 299,050,763.76 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 59 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 46,928,404.68 19,126,237.06 预付款项 48,982,161.65 70,977,169.76 应收利息 192,181.78 1,266,702.69 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 65,294,369.17 17,879,125.36 存货 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 5,916,351.07 6,612,315.48 其他流动资产 0.00 219,561.16 流动资产合计 227,006,431.60 415,131,875.27 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 729,459,965.20 289,732,945.20 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 27,062,987.02 32,630,120.03 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 198,171,007.49 67,192,836.39 开发支出 77,338,914.21 151,578,147.47 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 3,708,471.22 3,402,023.59 递延所得税资产 15,448,454.14 12,388,655.12 其他非流动资产 6,789,768.00 0.00 非流动资产合计 1,057,979,567.28 556,924,727.80 资产总计 1,284,985,998.88 972,056,603.07 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 60 应付票据 0.00 0.00 应付账款 9,000,047.23 5,667,451.71 预收款项 280,984.40 474,456.61 应付职工薪酬 6,713,376.49 6,187,712.23 应交税费 4,012,684.53 1,617,584.43 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 146,609,364.84 3,803,046.61 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 14,801,292.04 8,232,605.68 流动负债合计 181,417,749.53 25,982,857.27 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 160,369,053.27 21,778,439.93 非流动负债合计 160,369,053.27 21,778,439.93 负债合计 341,786,802.80 47,761,297.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 573,364,529.44 693,994,704.27 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 18,138,466.66 16,405,060.16 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 91,696,199.98 83,895,541.44 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 943,199,196.08 924,295,305.87 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,284,985,998.88 972,056,603.07 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 61 3、合并利润表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 324,475,994.23 184,988,422.16 其中：营业收入 324,475,994.23 184,988,422.16 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 269,212,815.85 181,515,216.68 其中：营业成本 102,303,288.60 57,561,748.17 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 6,007,122.07 6,222,491.68 销售费用 84,712,552.07 84,223,252.79 管理费用 75,674,573.36 48,378,515.26 财务费用 -8,383,853.86 -16,673,616.40 资产减值损失 8,899,133.61 1,802,825.18 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 5,027,575.44 -107,541.79 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 36,581.98 -181,518.57 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,290,753.82 3,365,663.69 加：营业外收入 7,216,010.12 12,367,069.96 减：营业外支出 1,419,589.09 404,731.80 其中：非流动资产处置损 200,616.97 104,099.58 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 62 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 66,087,174.85 15,328,001.85 减：所得税费用 6,541,278.24 -782,429.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,545,896.61 16,110,431.25 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 51,027,332.23 16,691,959.64 少数股东损益 8,518,564.38 -581,528.39 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.2 0.06 （二）稀释每股收益 0.19 0.06 七、其他综合收益 -62,271.98 28,328.50 八、综合收益总额 59,483,624.63 16,138,759.75 归属于母公司所有者的综合收益 总额 50,965,060.25 16,720,288.14 归属于少数股东的综合收益总额 8,518,564.38 -581,528.39 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 4、母公司利润表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 149,317,145.18 131,062,010.63 减：营业成本 55,599,067.76 37,137,072.04 营业税金及附加 3,889,539.38 3,790,083.28 销售费用 41,458,999.92 44,961,064.89 管理费用 36,010,475.28 25,629,191.81 财务费用 -4,951,405.30 -10,156,555.79 资产减值损失 1,253,634.76 360,976.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号 填列） -1,622,700.00 0.00 其中：对联营企业和合营企 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 63 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,434,133.38 29,340,178.32 加：营业外收入 5,366,321.25 11,546,945.20 减：营业外支出 1,143,227.23 183,537.14 其中：非流动资产处置损失 43,227.23 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 18,657,227.40 40,703,586.38 减：所得税费用 1,323,162.36 1,950,248.08 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,334,065.04 38,753,338.30 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.07 0.15 （二）稀释每股收益 0.07 0.15 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 17,334,065.04 38,753,338.30 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 5、合并现金流量表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 309,243,986.08 195,622,045.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 64 收到的税费返还 826,157.28 4,595,030.87 收到其他与经营活动有关的现金 25,560,536.81 43,472,201.36 经营活动现金流入小计 335,630,680.17 243,689,277.56 购买商品、接受劳务支付的现金 51,581,343.62 35,639,147.45 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 75,806,770.96 55,273,736.50 支付的各项税费 11,274,168.34 19,923,487.84 支付其他与经营活动有关的现金 88,766,733.57 117,674,955.57 经营活动现金流出小计 227,429,016.49 228,511,327.36 经营活动产生的现金流量净额 108,201,663.68 15,177,950.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 244,438.38 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 111,920.00 36,200.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 3,678,503.51 3,384,682.12 收到其他与投资活动有关的现金 5,772,500.00 12,835,120.58 投资活动现金流入小计 19,807,361.89 16,256,002.70 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 142,926,705.05 141,815,327.34 投资支付的现金 3,129,282.88 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 133,114,519.29 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 279,170,507.22 141,815,327.34 投资活动产生的现金流量净额 -259,363,145.33 -125,559,324.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 65 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 25,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,786,663.72 6,500,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 41,786,663.72 6,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -16,786,663.72 -6,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -619,723.72 13,224.85 五、现金及现金等价物净增加额 -168,567,869.09 -116,868,149.59 加：期初现金及现金等价物余额 486,331,558.72 603,199,708.31 六、期末现金及现金等价物余额 317,763,689.63 486,331,558.72 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,915,185.01 139,481,158.09 收到的税费返还 823,348.28 4,593,430.87 收到其他与经营活动有关的现金 63,955,934.54 42,880,528.80 经营活动现金流入小计 198,694,467.83 186,955,117.76 购买商品、接受劳务支付的现金 10,282,074.72 7,971,429.82 支付给职工以及为职工支付的现 金 28,898,744.27 33,398,479.87 支付的各项税费 6,412,124.89 16,188,269.50 支付其他与经营活动有关的现金 155,811,394.38 105,268,891.86 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 66 经营活动现金流出小计 201,404,338.26 162,827,071.05 经营活动产生的现金流量净额 -2,709,870.43 24,128,046.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,300.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 9,920.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 3,730,000.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 2,420,000.00 11,600,000.00 投资活动现金流入小计 6,162,220.00 11,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 69,486,891.49 87,522,662.54 投资支付的现金 617,020.00 5,547,955.20 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 164,666,250.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 234,770,161.49 93,070,617.74 投资活动产生的现金流量净额 -228,607,941.49 -81,470,617.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 25,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,878,333.33 6,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 32,878,333.33 6,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -7,878,333.33 -6,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -161,655.26 1,967.10 五、现金及现金等价物净增加额 -239,357,800.51 -63,840,603.93 加：期初现金及现金等价物余额 299,050,763.76 362,891,367.69 六、期末现金及现金等价物余额 59,692,963.25 299,050,763.76 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 67 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 130,00 0,000. 00 693,919 ,743.89 0.00 0.00 16,405 ,060.1 6 0.00 52,846, 016.65 77,616. 79 26,077,2 20.84 919,325,6 58.33 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 130,00 0,000. 00 693,919 ,743.89 0.00 0.00 16,405 ,060.1 6 0.00 52,846, 016.65 77,616. 79 26,077,2 20.84 919,325,6 58.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 130,00 0,000. 00 -120,63 0,174.8 3 0.00 0.00 1,733, 406.50 0.00 41,493, 925.73 -62,271 .98 31,518,1 06.30 84,052,99 1.72 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 51,027, 332.23 0.00 8,518,56 4.38 59,545,89 6.61 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -62,271 .98 0.00 -62,271.9 8 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 51,027, 332.23 -62,271 .98 8,518,56 4.38 59,483,62 4.63 （三）所有者投入和减少资本 0.00 9,369,8 25.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,167,8 16.57 35,537,64 1.74 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 0.00 9,369,8 25.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,369,825 .17 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,167,8 16.57 26,167,81 6.57 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 1,733, 406.50 0.00 -9,533, 406.50 0.00 0.00 -7,800,00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 68 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 1,733, 406.50 0.00 -1,733, 406.50 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分 配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,800, 000.00 0.00 0.00 -7,800,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 130,00 0,000. 00 -130,00 0,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,168,2 74.65 -3,168,27 4.65 1．资本公积转增资本（或股 本） 130,00 0,000. 00 -130,00 0,000.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,168,2 74.65 -3,168,27 4.65 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 260,00 0,000. 00 573,289 ,569.06 0.00 0.00 18,138 ,466.6 6 0.00 94,339, 942.38 15,344. 81 57,595,3 27.14 1,003,378 ,650.05 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 130,00 0,000. 00 693,721 ,884.75 0.00 0.00 12,529 ,726.3 3 0.00 46,529, 390.84 49,288. 29 24,285,5 66.46 907,115,8 56.67 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 69 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 130,00 0,000. 00 693,721 ,884.75 0.00 0.00 12,529 ,726.3 3 0.00 46,529, 390.84 49,288. 29 24,285,5 66.46 907,115,8 56.67 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 0.00 197,859 .14 0.00 0.00 3,875, 333.83 0.00 6,316,6 25.81 28,328. 50 1,791,65 4.38 12,209,80 1.66 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,691, 959.64 0.00 -581,528 .39 16,110,43 1.25 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,328. 50 0.00 28,328.50 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,691, 959.64 28,328. 50 -581,528 .39 16,138,75 9.75 （三）所有者投入和减少资本 0.00 197,859 .14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,373,18 2.77 2,571,041 .91 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 0.00 194,540 .55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 194,540.5 5 3．其他 0.00 3,318.5 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,373,18 2.77 2,376,501 .36 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 3,875, 333.83 0.00 -10,375 ,333.83 0.00 0.00 -6,500,00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 3,875, 333.83 0.00 -3,875, 333.83 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分 配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,500, 000.00 0.00 0.00 -6,500,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 70 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 130,00 0,000. 00 693,919 ,743.89 0.00 0.00 16,405 ,060.1 6 0.00 52,846, 016.65 77,616. 79 26,077,2 20.84 919,325,6 58.33 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 130,000,0 00.00 693,994,7 04.27 0.00 0.00 16,405,06 0.16 0.00 83,895,54 1.44 924,295,3 05.87 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 130,000,0 00.00 693,994,7 04.27 0.00 0.00 16,405,06 0.16 0.00 83,895,54 1.44 924,295,3 05.87 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 130,000,0 00.00 -120,630, 174.83 0.00 0.00 1,733,406 .50 0.00 7,800,658 .54 18,903,89 0.21 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,334,06 5.04 17,334,06 5.04 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,334,06 5.04 17,334,06 5.04 （三）所有者投入和减少资本 0.00 9,369,825 .17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,369,825 .17 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 0.00 9,369,825 .17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,369,825 .17 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 1,733,406 .50 0.00 -9,533,40 6.50 -7,800,00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 1,733,406 0.00 -1,733,40 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 71 .50 6.50 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,800,00 0.00 -7,800,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 130,000,0 00.00 -130,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 130,000,0 00.00 -130,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 260,000,0 00.00 573,364,5 29.44 0.00 0.00 18,138,46 6.66 0.00 91,696,19 9.98 943,199,1 96.08 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 130,000,0 00.00 693,800,1 63.72 0.00 0.00 12,529,72 6.33 0.00 55,517,53 6.97 891,847,4 27.02 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 130,000,0 00.00 693,800,1 63.72 0.00 0.00 12,529,72 6.33 0.00 55,517,53 6.97 891,847,4 27.02 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 0.00 194,540.5 5 0.00 0.00 3,875,333 .83 0.00 28,378,00 4.47 32,447,87 8.85 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38,753,33 8.30 38,753,33 8.30 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38,753,33 8.30 38,753,33 8.30 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 72 （三）所有者投入和减少资本 0.00 194,540.5 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 194,540.5 5 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 0.00 194,540.5 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 194,540.5 5 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 3,875,333 .83 0.00 -10,375,3 33.83 -6,500,00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 3,875,333 .83 0.00 -3,875,33 3.83 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,500,00 0.00 -6,500,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 130,000,0 00.00 693,994,7 04.27 0.00 0.00 16,405,06 0.16 0.00 83,895,54 1.44 924,295,3 05.87 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：刘立 会计机构负责人：朱丹平 三、公司基本情况 1.公司历史沿革 深圳中青宝互动网络股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名深圳市中青宝网网络科技股份有限公司， 系由深圳市宝德网络技术有限公司整体变更设立。2008年4月28日，深圳市宝德网络技术有限公司股东会通过关于公司股份 制改制的决议：同意以经审计的净资产折股方式整体变更为股份有限公司。具体方案为：截至2008年2月29日止公司经深圳 市鹏城会计事务所有限公司审计（深鹏所审字[2008]565号《审计报告》）的净资产为人民币113,045,163.72元，将其中的 人民币75,000,000.00元按1：1的比例折为75,000,000股，每股面值人民币1.00元，其余人民币38,045,163.72元转入资本公 积，公司全体股东以其所持公司股权所对应的经审计的净资产作为出资，认购本公司的全部股份，股权比例保持不变。2008 年5月13日深圳市工商行政管理局核准了股份公司设立登记，并颁发了注册号为440301103051839的《企业法人营业执照》。 公司设立时的股权结构如下： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 73 序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例(%) 1 深圳市宝德投资控股有限公司 2,550.00 34.00 2 深圳宝德科技股份有限公司*1 1,530.00 20.40 3 中青联创科技（北京）有限公司 1,500.00 20.00 4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 8.00 5 深圳市网诚科技有限公司 363.75 4.85 6 深圳市众志和科技有限公司”*2 360.75 4.81 7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 4.00 8 深圳市南博投资有限公司*3 295.50 3.94 合 计 7,500.00 100 注：*1现更名为宝德科技集团股份有限公司,发行后公司的股权结构下同。 *2现更名为乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业（有限合伙），发行后公司的股权结构下同。 *3现更名为乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业（有限合伙），发行后公司的股权结构下同。 2010年1月20日中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中青宝网网络科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2010]94号)核准，由主承销商长江证劵承销保荐有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的 方式发行人民币普通股（A股）2,500万股，发行价格为每股人民币30.00元。截至2010年2月5日止，公司实际已发行人民币 普通股2,500万股，募集资金总额为人民币750,000,000.00元，实际募集资金净额人民币710,755,000.00元，其中新增注册 资本人民币25,000,000.00元，增加资本公积人民币685,755,000.00元。 发行后公司的股权结构如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例(%) 一、发起人 1 深圳市宝德投资控股有限公司 2,550.00 25.50 2 深圳宝德科技股份有限公司 1,530.00 15.30 3 中青联创科技（北京）有限公司 1,500.00 15.00 4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 6.00 5 深圳市网诚科技有限公司 363.75 3.64 6 深圳市众人志和科技有限公司 360.75 3.61 7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 3.00 8 深圳市南博投资有限公司 295.50 2.95 小 计 7,500.00 75.00 二、社会公众股 2,500.00 25.00 合 计 10,000.00 100 2010年3月29日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《2009年度利润分配和资本公积转增股本预案》以现有总 股本100,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元（含税），派发现金股利共计人民币20,000,000.00元，剩余 未分配利润结转以后年度，同时，以总股本100,000,000股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股本 30,000,000股。以上方案已经2010年4月20日召开的公司2009年年度股东大会审议通过，转增后总股本为130,000,000股。 2010年6月3日，经深圳市市场监督管理局核准，公司名称变更为深圳中青宝互动网络股份有限公司。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 74 2013年3月29日，公司2012年度股东大会审议通过了《2012年度权益分派方案》以现有总股本130,000,000股为基数， 按每10股派发现金股利人民币0.60元（含税），派发现金股利共计人民币7,800,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度。 2013年8月29日，公司第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度权益分派方案》以现有总股本130,000,000股为 基数，由资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本130,000,000股，转增后总股本为260,000,000股。 2.行业性质 本公司属网络游戏行业，根据《上市公司行业分类指引》，归类为“G87计算机应用服务业”行业。 3.经营范围 一般经营项目：计算机软、硬件及网络系统的技术开发；电子通讯产品的技术开发及外观设计以及相关产品的销售和 咨询服务（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；因特网接入服务业务、信息服务业务（仅限互联网信息服务和移动网 信息服务业务）；进出口业务；互联网游戏出版物；手机游戏出版物。 4.主要产品、劳务 网络游戏的开发与运营。 5.公司基本架构 本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立网络架构技术中心、端 游运营中心、财务中心、研发中心、企业文化建设与员工发展中心、企业发展与资本运营中心、SNS社区游戏事业部、手机 游戏事业部等职能部门。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订) 进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 本公司全资子公司ZQ GAME INC采用美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 1）个别财务报表 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 75 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并 方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期 损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表股东权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公 司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 （例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理： 1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： （1）在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投 资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益； （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 76 额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，应当区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理； 同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实 施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 （2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业 应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现 金流量表、合并股东权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数 股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处 置日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 77 日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关 的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自股东权益 项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相 关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或 适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的 债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 78 按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作 为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本 公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入股东权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产： 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的 总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值 没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产； 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为 金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产 的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 79 面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允 价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 1. 发行方或债务人发生严重财务困难； 2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融 资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成 本； 8. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备： 对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包 括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投 资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成 本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成 的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和 已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升 时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认 减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确 定单项金额重大的应收账款标准为人民币 50 万元，其他 应收款标准为人民币 50 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 本公司以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损 失率确定不同账龄应计提坏账准备的比例。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 100% 100% 3－4 年 100% 100% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产 财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 81 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来， 单独进行减值测试，确认减值损失。 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等 直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其 可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 82 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法�（2）其他方式取得的长期股权投资�以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 �以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。�投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不 公允的除外。 �在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产 交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资 成本。�通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 （1）后续计量�公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。�对被投资单 位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。� 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。�被投资单位除净损益以外股东权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益 以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并 财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。�（2）损益确认�成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。�权益法 下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于 投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进 行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资 合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。�被投资单位以后期间实现 盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投 资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回 金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。�重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 83 股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行 确定。�除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权 投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。�采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派 现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。�长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和 可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使 用权计提折旧或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形 资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转 换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：�（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；�（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：�（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给本公司。�（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。�（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产 使用寿命的大部分。�（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。�（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。�融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价 值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费 用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。�本公司采用与自有固定资产相一 致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提 折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类 别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 5% 4.75-1.90 机器设备 5 5% 19.00 电子设备 5 5% 19.00 运输设备 5 5% 19.00 其他设备 5 5% 19.00 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括 工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目 分类核算。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建 工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工 程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程 的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止 借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其 辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 18、生物资产 不适用。 19、油气资产 不适用。 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无 形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价 值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸 收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其 他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限 三者中最短者分期平均摊销。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 合同规定的受益年限 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 87 开发工具 5-10 预计使用年限 游戏产品 1、5 预计使用年限 其中：客户端网络游戏 5 预计使用年限 网页游戏 1 预计使用年限 手机游戏 1 预计使用年限 社交游戏 1 预计使用年限 运营工具 5 预计使用年限 系统软件 5 预计使用年限 办公软件 5 预计使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司无使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额为该无形资产预计未来现金流量的现值确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 88 公司根据网络游戏项目开发管理的流程，将其内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。其中，项目策划阶段与项 目立项阶段作为研究阶段；项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段作为开发阶段。 研究阶段起点为游戏策划，终点为立项评审通过，表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性；开发 阶段的起点为项目开发计划，终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。 研究阶段的项目支出直接记入当期损益；进入 开发阶段的项目支出，则予以资本化，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，可商业运营时，再转入“无形资产”科 目分项目进行明细核算。 21、长期待摊费用 1.长期待摊费用的确认标准 长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 2.长期待摊费用的摊销年限 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 不适用。 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间 值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如 或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能 结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 89 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的 期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2） 期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利 率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股 份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服 务相对应的成本费用。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数 量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个 资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和股东权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立 即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债 表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认 的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将 其作为授予权益工具的取消处理。 25、回购本公司股份 不适用。 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 90 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1） 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 1.在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计 企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指 按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能否可靠估计，依据以下条件进行判断。如同时满足下列条件，则表明提供劳务交易的结果能够可靠地 估计： (1)收入的金额能够可靠地计量。 (2)相关的经济利益很可能流入企业。 (3)交易的完工进度能够可靠地确定。企业确定提供劳务交易的完成进度，通常可以选用下列方法：已完工作的测量、已经 提供的劳务占应提供劳务总量的比例，以及已经发生的成本占估计总成本的比例。 (4)交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量。 2.在资产负债表日，提供劳务交易的结果不能可靠估计 企业在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理： (1)已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的，应按已经收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生 的劳务成本。 (2)已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生 的劳务成本。 (3)已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政 府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。�与资产相关的政府补助，是 指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 （2）会计政策 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入 当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 91 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不 存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 （3）售后租回的会计处理 由于资产的出售和回租实质是同一笔业务，资产的售价和资金需一起计算。在承租人（卖方）看来，如租约符合融资租赁的 某一条件，就应将回租作为融资租赁处理，否则作为经营租赁处理。按融资租赁处理时，出售资产的利润应予递延，并按资 产折旧的比例予以分摊。倘若交易发生时，资产的公允价值低于其成本或账面价值，按照谨慎原则，其差额应即确认为损失。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 92 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 不适用。 （2）持有待售资产的会计处理方法 不适用。 31、资产证券化业务 不适用。 32、套期会计 不适用。 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入金 额 17%、3% 消费税 消费品的流转额 不适用 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不 动产收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 增值税 现代服务业收入 6%、3% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 1、增值税 （1）根椐国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、财税【2011】 100号《关于软件产品增值税政策的通知》及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》对增值税一般纳税人销售其自行 开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通 知》（财税〔2013〕37号）及 《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法（实行）>的通知》（国税发〔2005〕129号）， 技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税，已取得福田区国税局深国税福减免备【2013】1598号增 值税税收优惠备案通知书。 （3）本期取得福田区国税局深国税福减免备【2013】1343号增值税税收优惠备案通知书，软件出口免税。 2、企业所得税 （1）2011年10月31日，公司高新技术企业资格复审合格，取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、 深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GF201144200253，企业所得税税率自 2011年起（包括2011年度）3年享受15%的优惠政策。 根据深圳市福田区国家税务局的《深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书 》（深国税南减免备案[2014]18号）， 公司符合《财务部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号） 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 94 规定，2013年1月1日至2014年12月31日按10%的税率征收企业所得税。 （2）2011年1月11日，全资子公司深圳市卓页互动网络科技有限公司获得软件行业企业所得税减免批复，深圳市南山 区国家税务局以《深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书》（深国税南减免备案[2011]第40040号），同意该公司从开 始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税，2011年为该公司的首个获利年度。2013年度减半按12.5% 征收企业所得税。 （3）2012年11月18日，控股子公司上海美峰数码科技有限公司获得上海市科学技术局、上海市财政局、上海市国家税 务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201231000330，企业所得税税率自2012年起（包括2012 年度）3年享受15%的优惠政策。 （4）2010年1月15日，控股子公司深圳市苏摩科技有限公司获得深圳市福田区国家税务局税收优惠登记备案通知书， 深国税福减免备案（2010）11号，核定深圳市苏摩科技有限公司从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企 业所得税。2010年为该公司的首个获利年度。2013年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。 （5）2012年7月16日，深圳市比格互动科技有限公司获得深圳市蛇口国家税务局税收优惠备案通知书，深国税蛇减免 备案（2012）78号，核定深圳市比格互动科技有限公司从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。 2012年为该公司的首个获利年度。故2013年度该公司享受免征企业所得税的税收优惠。 （6）2012年7月9日，控股子公司北京视通天下信息技术有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市 国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201211000822，企业所得税税率自2012年起（包 括2012年度）3年享受15%的优惠政策。 （7）2012年12月28日，控股子公司福州卓越无限软件开发有限公司获得福建省信息化局颁发的《软件企业认定证书》， 证书编号：闽R-2012-0079，核定福州卓越无限软件开发有限公司从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收 企业所得税。2012年为该公司的首个获利年度。故2013年度该公司享受免征企业所得税的税收优惠。 3、其他说明 中青宝互动网络有限公司系公司在英属维尔京群岛注册登记的全资子公司，该公司无需缴纳企业所得税，由客户按照 收入所在地规定的税率代扣代缴所得税。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公 司类 型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司年初所有者权 益中所享有份额 后的余额 深圳市卓页 互动网络科 技有限公司 全资 子公 司 深圳市 网络 游戏 5,00 0.00 万元 计算机软、硬件及网 络系统的技术开发； 电子通讯产品的技术 5,000.0 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （以下简称 深圳卓页公 司） 开发及外观设计以及 相关产品的销售和咨 询服务（不含专营、 专控、专卖商品及限 制项目）；进出口业 务。 成都市卓页 网络科技有 限公司（以 下简称成都 卓页公司） 全资 子公 司的 控股 子公 司 成都市 网络 游戏 12.5 0 万 元 计算机软硬件及计算 机网络的技术开发; 研发电子产品、通讯 设备（不含卫星地面 接收设备）并提供技 术咨询；货物进出口、 技术进出口（国家法 律、法规限制的取得 许可后方可经营）。 7.50 万 元 0.00 60% 60% 是 -375,01 5.50 -10,248 .54 0.00 深圳市创想 时空科技有 限公司（以 下简称深圳 创想时空公 司） 全资 子公 司的 控股 子公 司 深圳市 网络 游戏 10.0 0 万 元 计算机软硬件，电子 通讯产品的技术开 发，技术咨询，技术 设计与销售；经营进 出口业务（法律、行 政法规、国务院决定 禁止的项目除外，限 制的项目须取得许可 后方可经营） 5.10 万 元 0.00 51% 51% 是 214,141 .37 0.00 0.00 苏州华娱创 新投资发展 有限公司 （以下简称 苏州华娱公 司） 全资 子公 司 苏州市 投资 3,75 0.00 万元 许可经营项目：无 一 般经营项目：实业投 资、软件开发、企业 管理咨询。 3,750.0 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 苏州中青宝 网互动科技 有限公司 （以下简称 苏州中青宝 公司） 全资 子公 司 苏州市 网络 游戏 1,00 0.00 万元 计算机软硬件、网络 技术研发；研发、销 售；电子产品、通讯 产品，并提供相关技 术咨询服务；软件产 品进出口业务。 1,000.0 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 深圳市犀牛 网络科技有 限公司（以 下简称深圳 犀牛公司） 控股 子公 司 深圳市 网络 游戏 50.0 0 万 元 计算机软硬件及网络 系统的技术开发；电 子通讯产品的技术开 发及外观设计；计算 机软硬件及网络系统 相关产品的销售及技 术咨询；经营进出口 25.50万 元 0.00 51% 51% 是 -1,197, 445.21 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 96 业务。 北京乐乐堂 科技有限责 任公司（以 下简称北京 乐乐堂公 司） 控股 子公 司 北京市 网络 游戏 50.0 0 万 元 许可经营项目：无， 一般经营项目：技术 开发、技术推广、技 术转让、技术咨询、 技术服务。 33.50万 元 0.00 67% 67% 是 -328,67 6.29 -309,55 7.09 0.00 深圳中青聚 宝信息技术 有限公司 （以下简称 深圳中青聚 宝公司） 全资 子公 司 深圳市 网络 游戏 投资 10,0 00.0 0 万 元 计算机软硬件及网络 系统的技术开发、设 计及销售；电子通讯 产品的技术开发及外 观设计、销售及咨询。 10,000. 00 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 深圳市幻游 科技有限公 司（以下简 称深圳幻游 公司） 全资 子公 司的 控股 子公 司 深圳市 网络 游戏 613. 00 万元 许可经营项目：无 ; 一般经营项目：计算 机软硬件的技术开 发；信息咨询（不含 人才中介及其他限制 项目）；国内贸易（不 含专营、专控、专卖 商品）；兴办实业（具 体项目另行申报）。 313.00 万元 0.00 51% 51% 是 1,523,0 55.25 0.00 0.00 中青宝互动 网络有限公 司 全资 子公 司 英属维 尔京群 岛 投资 130. 00 万美 元 拓展公司海外业务, 通过公司海外子公司 平台实现公司自有产 品出口 ,同时也寻找 合适的海外产品,实 施海外并购。 85.20万 美元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 ZQGAME.INC 全资 子公 司的 全资 子公 司 美国 网络 游戏 1.00 万美 元 1.00 万 美元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 杭州九锡网 络科技有限 公司（以下 简称杭州九 锡公司） 全资 子公 司的 控股 子公 司 杭州市 网络 游戏 10.0 0 万 元 许可经营项目：无。 一般经营项目：技术 开发、技术服务、技 术咨询；计算机软、 硬件，计算机网络技 术，电子通讯产品； 服务：工业产品外观 设计；销售：电子产 6.00 万 元 0.00 60% 60% 是 -671,17 7.93 -687,60 4.83 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 97 品；其他无需国家报 经审批的一切合法项 目（上述经营范围不 含国家法律法规规定 禁止、限制和许可经 营的项目） 深圳市雪羽 网络科技有 限公司（以 下简称深圳 雪羽公司） 全资 子公 司 深圳市 网络 游戏 1,00 0.00 万元 计算机软硬件、网络 系统、电子通讯产品 的技术开发、销售； 电子通讯产品的外观 设计和咨询服务；经 营进出口业务（以上 均不含法律、行政法 规、国务院决定规定 需前置审批和禁止的 项目）。 1,000.0 0 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 北京视通天 下信息技术 有限公司 （以下简称 北京视通公 司） 全资 子公 司的 控股 子公 司的 控股 子公 司 北京市 网络 游戏 1,00 0.00 万元 许可经营项目：因特 网信息服务业务（除 新闻、出版、教育、 医疗保健、药品、医 疗器械以外的内容）； 第二类增值电信业务 中的信息服务业务 （不含固定网电话信 息服务和互联网信息 服务）。一般经营项 目：电子通信工程技 术开发、设计、安装、 调试；维修电子产品、 通信设备；电子计算 机数据通信服务。 261.00 万元 0.00 43.08 % 43.08% 是 3,564.8 9 0.00 0.00 北京幻龙互 动科技有限 公司（以下 简称北京幻 龙公司） 控股 子公 司 北京市 网络 游戏 25.0 0 万 元 技术推广服务；计算 机技术培训；翻译服 务；组织文化艺术交 流活动（不含演出）； 经济贸易咨询。 15.00万 元 0.00 60% 60% 是 -96,223 .50 0.00 0.00 上海跳跃网 络科技有限 公司（以下 简称上海跳 跃公司） 控股 子公 司 上海市 网络 游戏 100. 00 万元 计算机软、硬件及网 络系统的技术开发； 电子通讯产品的技术 开发及外观设计以及 相关产品的销售；商 务信息咨询；从事货 物及技术的进出口业 51.00万 元 0.00 51% 51% 是 -2,682, 340.45 -1,319, 240.53 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 98 务。 【企业经营涉及行 政许可的，凭许可证 件经营】 深圳中付通 电子商务有 限公司（以 下简称深圳 中付通公 司） 全资 子公 司 深圳市 电子 商务 10,0 00.0 0 万 元 网上销售计算机软硬 件、日用百货、五金 交电、电线电缆、机 电设备、化妆品、办 公用品、玩具；经营 电子商务（涉及前置 性行政许可的，须取 得前置性行政许可文 件后方可经营）。 10,000. 00 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 福州卓越无 限软件开发 有限公司 （以下简称 福州卓越公 司） 控股 子公 司 福州市 网络 游戏 50.0 0 万 元 计算机软件开发；计 算机网络技术咨询服 务。 （以上经营范围涉 及许可经营项目的， 应在取得有关部门的 许可后方可经营） 25.50万 元 0.00 51% 51% 是 1,894,2 44.97 0.00 0.00 深圳时代首 游互动科技 有限公司 （以下简称 深圳时代首 游公司） 全资 子公 司的 全资 子公 司 深圳市 网络 游戏 500. 00 万元 网络技术咨询、网络 技术开发（法律、行 政法规、国务院决定 规定在登记前须经批 准的项目除外） 500.00 万元 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司年初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 99 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 北京天 一讯灵 科技有 限公司 （以下 简称北 京天一 公司） 全资子 公司的 控股子 公司 北京市 网络 游戏 1,58 8.10 万元 许可经营项 目：因特网信 息服务业务 （除新闻、出 版、教育、医 疗保健、药 品、医疗器械 以外的内 容）；第二类 增值电信业 务中的信息 服务业务（不 含固定网电 话信息服务 和互联网信 息服务）。一 般经营项目： 技术开发；技 术转让；技术 咨询；技术服 务；计算机系 统服务；基础 软件服务、应 用软件服务； 维修机械设 备。 3,600. 00 万元 0.00 43.3% 43.3% 是 19,094 ,636.3 3 0.00 0.00 西安掌 控力数 码文化 发展有 限公司 全资子 公司的 控股子 公司 西安市 网络 游戏 204. 08 万元 一般经营项 目：计算机软 件设计、开 发；平面及立 体设计制作、 400.00 万元 0.00 51% 51% 是 1,578, 470.90 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （以下 简称西 安掌控 力公司） 美术设计制 作、计算机技 术服务与技 术咨询、计算 机数码产品 设计、电脑图 文设计制作。 （以上经营 范围凡涉及 国际有专向 专营的从其 规定） 上海美 峰数码 科技有 限公司 （以下 简称上 海美峰 公司） 控股子 公司 上海市 手机 游戏 2,00 0.00 万元 计算机软硬 件、网络系统 的技术开发、 技术转让、技 术咨询、技术 服务，网页设 计，商务信息 咨询（除经 纪），计算机 软硬件（除计 算机信息系 统安全专用 产品）、电子 产品的销售， 第二类增值 电信业务中 的信息服务 业务（详见许 可证，凭许可 证件经营） 【企业经营 涉及行政许 可的，凭许可 证件经营】。 14,280 .00 万 元 0.00 51% 51% 是 25,735 ,122.6 6 0.00 0.00 深圳市 苏摩科 技有限 公司（以 下简称 深圳苏 摩公司） 控股子 公司 深圳市 手机 游戏 1,00 0.00 万元 计算机软硬 件开发与销 售及其他国 内贸易（不含 专营、专控、 专卖商品）； 信息咨询（不 含人才中介 2,186. 63 万元 0.00 51% 51% 是 12,902 ,969.6 5 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 101 及其他限制 项目）；计算 机技术咨询； 经营进出口 业务（不含法 律、行政法 规、国务院决 定规定需前 置审批和禁 止的项目） 成都市 米斗科 技有限 公司（以 下简称 成都米 斗公司） 控股子 公司的 全资子 公司 成都市 网络 游戏 1,00 0.00 万元 开发、销售计 算机软硬件； 市场信息咨 询（不含前置 许可项目，后 置许可项目 凭许可证或 审批文件经 营）；计算机 咨询；货物及 技术进出口 （国家法律、 行政法规禁 止的除外，国 家法律、行政 法规限制的 取得许可后 方可经营） 1,000. 00 万元 0.00 51% 51% 是 -- 0.00 0.00 深圳市 比格互 动科技 有限公 司（以下 简称深 圳比格 公司） 控股子 公司的 全资子 公司 深圳市 网络 游戏 130. 00 万元 计算软硬件 的技术开发 与销售及其 它国内贸易； 经济信息咨 询；经营进出 口业务（以上 涉及法律、行 政法规、国务 院决定禁止 的项目除外， 限制的项目 须取得许可 后方可经营） 130.00 万元 0.00 51% 51% 是 -- 0.00 0.00 上海集 控股子 上海市 网络 50.0 从事信息技 50.00 0.00 51% 51% 是 -- 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 102 美信息 技术有 限公司 （以下 简称上 海集美 公司） 公司的 全资子 公司 游戏 0 万 元 术、电子产 品、信息软 件、通讯设备 科技领域内 技术开发，从 事网络技术 领域内的技 术开发、技术 咨询、技术服 务、技术转 让，网页设 计，电子产品 销售 万元 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为 本期通过出资收购的方式增加了上海美峰公司和深圳苏摩公司。 与上年相比本年（期）减少合并单位 2 家，原因为 本期通过出售股权的方式减少了上海布帆网络科技有限公司，通过注销方式减少了上海游诺网络科技有限公司。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 上海美峰公司 52,520,658.48 18,449,594.32 深圳苏摩公司 26,332,591.13 6,999,948.02 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 上海布帆网络科技有限公司 6,597,300.68 -586,794.16 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 103 上海游诺网络科技有限公司 2,300.00 -500.82 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 上海美峰公司 339,623,757.28 按投资成本与可辨认净资产公允价值的份额的差 额 深圳苏摩公司 77,605,352.01 按投资成本与可辨认净资产公允价值的份额的差 额 非同一控制下企业合并的其他说明 购买日的确定依据； （1）上海美峰公司 本公司作为受让方于2013年8月13日与转让方李德新（甲方）、郭瑜（乙方）、钟松（丙方）、李杰 （丁方）签订上海美峰公司的股权转让协议。本公司收购甲、乙、丙方分别持有的上海美峰公司24.6942%、 22.7817%、3.5241%合计51%的股权。根据北京卓信大华资产评估有限公司于2013年8月7日出具的《资产评 估报告》，截止评估基准日（2013年6月30日）上海美峰公司净资产按收益法确定的评估值为人民币 70,600.00万元。各方以该评估值作为本次股权转让的定价依据，同意转让方转让上海美峰公司51%的股权 对应的总价款为人民币35,700.00万元。其中，甲方转让股权的价款为人民币17,285.94万元，乙方转让股 权的价款为人民币15,947.19万元，丙方转让股权的价款为人民币2,466.87万元。本公司已按协议约定于9 月29日支付40%的第一期股权转让款人民币14,280.00万元，剩余股权转让款项按协议约定分别在上海美峰 公司2013年度《审计报告》之后30日内支付30%即人民币10,710.00万元的转让款，2014年度《审计报告》 之后30日内支付20%即人民币7,140.00万元的转让款，2015年度《审计报告》之后30日内支付10%即人民币 3,570.00万元的转让款。协议及章程修正案约定公司董事会由5名董事组成，其中本公司委派3名董事，公 司与重大生产经营决策相关的事项需经董事会全体董事五分之三（含五分之三）以上同意。上海美峰公司 于2013年9月26日办妥工商变更的相关手续。章程修正业案经上海市工商行政管理局备案。上海美峰公司 的股权收购日最终确定为2013年10月1日。 （2）深圳苏摩公司 本公司作为受让方于2013年8月13日与转让方陈雷（甲方）、郝聃（乙方）、姚君林（丙方）、深圳市 腾讯计算机系统有限公司（丁方）、深圳市世纪汇祥科技有限公司（戊方）签订深圳苏摩公司的股权转让 协议。本公司收购甲、乙、丙、丁、戊方分别持有的深圳苏摩公司37.71%、4.34%、1.30%、6.15%、1.50% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 104 合计51%的股权。根据北京世纪智源资产评估有限公司于2013年8月5日出具的《资产评估报告》（智源评 报字[2013]第D001号），截止评估基准日（2013年6月30日）深圳苏摩公司净资产的评估值为25,099.45万 元。各方参考该评估值并经协商，同意转让方转让深圳苏摩公司51%的股权对应的总价款为人民币8,746.50 万元，其中，甲方转让价款为人民币6,467.26万元，乙方转让价款为人民币744.31万元，丙方转让价款为 人民币222.95万元，丁方转让价款为人民币1,054.725万元，戊方转让价款为人民币257.255万元。本公司 已按协议约定于10月18日支付25%的第一期股权转让款人民币2,186.625万元，剩余股权转让款项按协议约 定分别在深圳苏摩公司2013年度《审计报告》之后30日内支付45%即人民币3,935.925万元的转让价款，2014 年度《审计报告》之后30日内支付15%即人民币1,311.975万元的转让价款，2015年度《审计报告》之后30 日内支付15%即人民币1,311.975万元的转让价款。协议及章程修正案约定公司董事会由3名董事组成，其 中本公司委派2名董事，公司与重大生产经营决策相关的部分事项需经董事会全体董事过半数同意，深圳 苏摩公司于2013年9月27日办妥工商变更的相关手续，章程修正案业经深圳市市场监督管理局备案。深圳 苏摩公司的股权收购日最终确定为2013年10月1日。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 上海布帆公司 2013 年 09 月 30 日 处置价款与长期股权投资账面价值的 差额 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 105 ZQ GAME.INC 美元 资产和负债项目 资产负债表日的即期汇率 ZQ GAME.INC 美元 股东权益项目除“未分配利润”项目 发生时的即期汇率 ZQ GAME.INC 美元 收入和费用项目 交易发生日的即期近似汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 139,870.65 -- -- 187,521.77 人民币 -- -- 139,870.65 -- -- 187,521.77 银行存款： -- -- 317,593,289.16 -- -- 486,144,036.95 人民币 -- -- 275,939,920.32 -- -- 483,857,904.10 美元 6,831,892.34 6.0969 41,653,364.41 363,715.35 6.2855 2,286,132.82 港币 5.64 0.7862 4.43 0.04 0.8109 0.03 其他货币资金： -- -- 80,529.82 -- -- 0.00 人民币 -- -- 80,529.82 -- -- 0.00 合计 -- -- 317,813,689.63 -- -- 486,331,558.72 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金中5万元为项目政府补助，本公司编制现金流量表时，已将受限制的货币资金从期末现金及现金等价 物中扣除。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 0.00 0.00 交易性权益工具投资 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 套期工具 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 106 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 107 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应收定期存款利息 2,531,060.69 8,678,648.30 10,582,121.68 627,587.31 合计 2,531,060.69 8,678,648.30 10,582,121.68 627,587.31 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 合计 -- 0.00 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 99,278,11 100% 5,570,795 5.61% 24,496,7 100% 1,327,036.7 5.42% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 108 1.01 .15 95.90 3 组合小计 99,278,11 1.01 100% 5,570,795 .15 5.61% 24,496,7 95.90 100% 1,327,036.7 3 5.42% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 99,278,11 1.01 -- 5,570,795 .15 -- 24,496,7 95.90 -- 1,327,036.7 3 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 87,987,072.61 88.63% 4,390,417.32 22,345,344.66 91.22% 1,111,891.60 1 年以内小计 87,987,072.61 88.63% 4,390,417.32 22,345,344.66 91.22% 1,111,891.60 1 至 2 年 10,778,298.59 10.86% 1,081,625.46 2,151,451.24 8.78% 215,145.13 2 至 3 年 512,739.81 0.51% 98,752.37 0.00 0% 0.00 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 4 至 5 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0% 0.00 合计 99,278,111.01 -- 5,570,795.15 24,496,795.90 -- 1,327,036.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 109 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 合计 -- -- 0.00 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联方 9,676,152.02 1 年以内 9.75% 第二名 非关联方 9,109,294.43 1 年以内 9.18% 第三名 非关联方 9,011,145.01 1 年以内 9.08% 第四名 非关联方 7,064,440.76 1 年以内 7.12% 第五名 非关联方 6,979,808.98 1 年以内 7.02% 合计 -- 41,840,841.20 -- 42.15% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 110 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 上海顶势网络科技有限公司 766,311.77 0.77% 合计 -- 766,311.77 0.77% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 资产小计 0.00 负债： 负债小计 0.00 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 15,795,612. 41 100% 1,234,643.6 7 7.68% 8,037,739.9 9 100% 454,962.30 5.66% 组合小计 15,795,612. 41 100% 1,234,643.6 7 7.82% 8,037,739.9 9 100% 454,962.30 5.66% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 111 合计 15,795,612. 41 -- 1,234,643.6 7 -- 8,037,739.9 9 -- 454,962.30 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 8,624,985.68 54.6% 407,445.06 6,808,798.78 84.71% 341,954.37 1 年以内小计 8,624,985.68 54.6% 407,445.06 6,808,798.78 84.71% 341,954.37 1 至 2 年 6,016,562.61 38.09% 594,798.04 1,228,941.21 15.29% 113,007.93 2 至 3 年 1,152,064.12 7.3% 230,400.57 0.00 0% 0.00 3 年以上 2,000.00 0.01% 2,000.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 4 至 5 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 5 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 合计 15,795,612.41 -- 1,234,643.67 8,037,739.99 -- 454,962.30 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 112 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 合计 0.00 -- 0% 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 控股子公司之少数股东 5,931,925.39 1 年以内 37.55% 第二名 非关联方 4,000,000.00 1-2 年 25.32% 第三名 非关联方 112,000.00 1 年以内 0.72% 383,804.80 1-2 年 2.43% 第四名 非关联方 201,631.00 1 年以内 1.28% 第五名 非关联方 191,579.40 1-2 年 1.21% 合计 -- 10,820,940.59 -- 68.51% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 俞江 20,161.95 0.13% 李杰 5,931,925.39 37.55% 合计 -- 5,952,087.34 37.68% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 资产小计 0.00 负债： 负债小计 0.00 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 合计 -- 0.00 -- -- 0.00 -- -- 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 51,020,004.22 81.6% 43,593,919.59 94.31% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 114 1 至 2 年 11,097,528.67 17.75% 2,628,037.46 5.69% 2 至 3 年 410,800.00 0.65% 0.00 0% 3 年以上 0.00 0% 0.00 0% 合计 62,528,332.89 -- 46,221,957.05 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 暂未到结算期 5,593,083.14 1-2 年 暂未到结算期 第二名 非关联方 8,876,589.00 1 年以内 暂未到结算期 第三名 非关联方 8,000,000.00 1 年以内 暂未到结算期 第四名 非关联方 6,400,000.00 1 年以内 暂未到结算期 第五名 非关联方 5,980,000.00 1 年以内 暂未到结算期 合计 -- 38,849,672.14 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）预付款项的说明 期末预付款项主要系预付的广告框架保证金、游戏版权金、游戏分成款等。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 115 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 837,078.97 0.00 837,078.97 0.00 0.00 0.00 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 837,078.97 0.00 837,078.97 0.00 0.00 0.00 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待抵扣留抵税额 1,051,419.71 1,230,824.70 银行理财产品 11,000,000.00 0.00 合计 12,051,419.71 1,230,824.70 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 116 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债务工具 0.00 0.00 可供出售权益工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余 成本 0.00 期末公允价值 0.00 累计计入其他综合收益的公允价值 变动金额 0.00 已计提减值金额 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 期初已计提减值金额 0.00 本年计提 0.00 其中：从其他综合收益转 入 0.00 本年减少 0.00 其中：期后公允价值回升 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 117 转回 期末已计提减值金额 0.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度（%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 合计 0.00 0.00 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 合计 0.00 -- 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 融资租赁 0.00 0.00 其中：未实现融资收益 0.00 0.00 分期收款销售商品 0.00 0.00 分期收款提供劳务 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 118 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 上海顶势网络 科技有限公司 45% 45% 2,310,097.62 1,882,065.78 428,031.84 2,347,843.52 81,293.30 广州卓游网络 科技有限公司 30% 30% 1,139,431.19 3,065,505.75 -1,926,074.5 6 5,241,577.67 -1,922,226.7 0 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海顶势 网络科技 有限公司 权益法 410,000. 00 155,110. 34 36,581.9 8 191,692. 32 45% 45% 0.00 0.00 0.00 广州卓游 网络科技 有限公司 权益法 30,000.0 0 0.00 0.00 0.00 30% 30% 0.00 0.00 0.00 合计 -- 440,000. 00 155,110. 34 36,581.9 8 191,692. 32 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 119 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 二、累计折旧和累计 摊销合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 三、投资性房地产账 面净值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 四、投资性房地产减 值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 五、投资性房地产账 面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 0.00 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 1．成本合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 120 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．公允价值变动合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 80,132,106.02 10,666,847.81 4,409,104.94 86,389,848.89 其中：房屋及建筑物 3,116,884.67 0.00 0.00 3,116,884.67 机器设备 56,962,463.63 1,357,136.24 1,737,128.00 56,582,471.87 运输工具 2,277,134.93 2,514,088.55 233,400.00 4,557,823.48 电子办公设备 14,817,759.94 6,795,623.02 2,271,284.64 19,342,098.32 其他设备 2,957,862.85 0.00 167,292.30 2,790,570.55 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 29,112,568.71 0.00 16,346,401.07 2,682,569.35 42,776,400.43 其中：房屋及建筑物 556,233.00 0.00 149,610.60 0.00 705,843.60 机器设备 19,660,560.17 0.00 9,946,458.70 820,127.65 28,786,891.22 运输工具 1,417,594.80 0.00 1,416,869.66 222,384.12 2,612,080.34 电子办公设备 6,308,753.67 0.00 4,307,173.61 1,618,069.15 8,997,858.13 其他设备 1,169,427.07 0.00 526,288.50 21,988.43 1,673,727.14 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 51,019,537.31 -- 43,613,448.46 其中：房屋及建筑物 2,560,651.67 -- 2,411,041.07 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 121 机器设备 37,301,903.46 -- 27,795,580.65 运输工具 859,540.13 -- 1,945,743.14 电子办公设备 8,509,006.27 -- 10,344,240.19 其他设备 1,788,435.78 -- 1,116,843.41 四、减值准备合计 0.00 -- 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 0.00 -- 0.00 电子办公设备 0.00 -- 0.00 其他设备 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 51,019,537.31 -- 43,613,448.46 其中：房屋及建筑物 2,560,651.67 -- 2,411,041.07 机器设备 37,301,903.46 -- 27,795,580.65 运输工具 859,540.13 -- 1,945,743.14 电子办公设备 8,509,006.27 -- 10,344,240.19 其他设备 1,788,435.78 -- 1,116,843.41 本期折旧额 14,122,149.16 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 电子办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 运输工具 0.00 0.00 0.00 电子办公设备 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 122 其他设备 0.00 0.00 0.00 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 0.00 机器设备 0.00 运输工具 0.00 电子办公设备 0.00 其他设备 0.00 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00 在建工程项目变动情况的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 123 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 合计 0.00 0.00 -- 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 124 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 2．未探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 3．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00 二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 2．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00 三、油气资产减值准备累 计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 2．未探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 3．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00 四、油气资产账面价值合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 2．未探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00 3．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 125 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 132,083,574.81 207,718,592.76 0.00 339,802,167.57 (1)系统软件 8,046,000.35 28,413.45 0.00 8,074,413.80 (2)开发工具 30,784,632.09 35,970.00 0.00 30,820,602.09 (3)游戏产品 72,809,367.29 205,960,924.45 0.00 278,770,291.74 (4)运营工具 12,194,374.48 987,250.00 0.00 13,181,624.48 (5)办公软件 1,905,200.60 706,034.86 0.00 2,611,235.46 (6)土地使用权 6,344,000.00 0.00 0.00 6,344,000.00 二、累计摊销合计 37,748,851.36 65,939,184.10 0.00 103,688,035.46 (1)系统软件 2,240,949.92 1,583,904.64 0.00 3,824,854.56 (2)开发工具 6,617,071.85 5,190,585.89 0.00 11,807,657.74 (3)游戏产品 26,705,772.41 56,411,176.69 0.00 83,116,949.10 (4)运营工具 1,312,316.50 2,128,438.03 0.00 3,440,754.53 (5)办公软件 396,940.82 498,198.89 0.00 895,139.71 (6)土地使用权 475,799.86 126,879.96 0.00 602,679.82 三、无形资产账面净值合计 94,334,723.45 141,779,408.66 0.00 236,114,132.11 (1)系统软件 5,805,050.43 -1,555,491.19 0.00 4,249,559.24 (2)开发工具 24,167,560.24 -5,154,615.89 0.00 19,012,944.35 (3)游戏产品 46,103,594.88 149,549,747.76 0.00 195,653,342.64 (4)运营工具 10,882,057.98 -1,141,188.03 0.00 9,740,869.95 (5)办公软件 1,508,259.78 207,835.97 0.00 1,716,095.75 (6)土地使用权 5,868,200.14 -126,879.96 0.00 5,741,320.18 四、减值准备合计 3,935,038.71 3,982,326.90 0.00 7,917,365.61 (1)系统软件 0.00 0.00 0.00 0.00 (2)开发工具 0.00 0.00 0.00 0.00 (3)游戏产品 3,935,038.71 3,982,326.90 0.00 7,917,365.61 (4)运营工具 0.00 0.00 0.00 0.00 (5)办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00 (6)土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 90,399,684.74 137,797,081.76 0.00 228,196,766.50 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 126 (1)系统软件 5,805,050.43 -1,555,491.19 0.00 4,249,559.24 (2)开发工具 24,167,560.24 -5,154,615.89 0.00 19,012,944.35 (3)游戏产品 42,168,556.17 145,567,420.86 0.00 187,735,977.03 (4)运营工具 10,882,057.98 -1,141,188.03 0.00 9,740,869.95 (5)办公软件 1,508,259.78 207,835.97 0.00 1,716,095.75 (6)土地使用权 5,868,200.14 -126,879.96 0.00 5,741,320.18 本期摊销额 65,939,184.10 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 (1)MMO 游戏 176,733,716.75 60,382,560.56 4,721,908.41 152,404,096.19 79,990,272.71 (2)网页游戏 16,657,384.47 24,768,846.88 0.00 31,651,406.32 9,774,825.03 (3)社交游戏 9,075,458.70 11,912,285.78 0.00 6,623,912.32 14,363,832.16 (4)手机游戏 8,050,310.41 25,200,697.88 1,505,828.54 13,027,164.17 18,718,015.58 (5)平台 619,893.68 6,545,936.30 0.00 907,250.00 6,258,579.98 合计 211,136,764.01 128,810,327.40 6,227,736.95 204,613,829.00 129,105,525.46 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 85.03%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 89.67%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 北京天一公司 21,961,575.26 0.00 0.00 21,961,575.26 2,263,788.35 西安掌控力公司 1,491,581.17 0.00 0.00 1,491,581.17 0.00 上海美峰公司 0.00 339,623,757.28 0.00 339,623,757.28 0.00 深圳苏摩公司 0.00 77,605,352.01 0.00 77,605,352.01 0.00 合计 23,453,156.43 417,229,109.29 0.00 440,682,265.72 2,263,788.35 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 预测被购买方未来5年的净现金流量，以该净现金流量的现值作为未来可收回金额，对于可收回金额 低于商誉账面价值的部分，计提减值准备。按照该方法，北京天一公司期末商誉存在减值迹象，并根据可 收回金额低于商誉账面价值的部分计提商誉减值准备2,263,788.35元。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 127 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 装修费 863,180.87 1,117,657.29 208,443.54 904,350.90 868,043.72 重分类至一年内 到期的非流动资 产 版权金代理费 4,634,121.83 22,702,176.24 1,784,373.44 9,951,026.66 15,600,897.97 重分类至一年内 到期的非流动资 产 其他 502,073.76 1,035,315.53 424,982.86 700,485.39 411,921.04 重分类至一年内 到期的非流动资 产 合计 5,999,376.46 24,855,149.06 2,417,799.84 11,555,862.95 16,880,862.73 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,719,379.13 1,700,267.04 开办费 0.00 0.00 可抵扣亏损 4,187,548.78 3,633,918.54 无形资产摊销额大于税法摊销未转回形成 5,489,290.78 1,790,432.28 广告费用超支部分未转回形成 8,156,424.01 8,215,573.06 递延收益对应的企业所得税 4,807,063.76 5,060,315.46 预提职工薪酬未转回形成 0.00 37,688.00 内部未实现利润 1,020,653.03 973,024.73 期权成本 936,982.52 0.00 小计 27,317,342.01 21,411,219.11 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 128 小计 0.00 0.00 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 0.00 0.00 可抵扣亏损 520,027.15 0.00 递延收益 14,715,004.73 0.00 资产减值准备 1,840,601.34 0.00 合计 17,075,633.22 0.00 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2014 年度 0.00 0.00 2015 年度 0.00 0.00 2016 年度 0.00 0.00 2017 年度 0.00 0.00 2018 年度 520,027.15 0.00 合计 520,027.15 0.00 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 小计 0.00 0.00 可抵扣差异项目 递延收益 54,089,384.44 0.00 计提资产减值准备 20,182,207.71 0.00 无形资产摊销小于税法规定未转回 34,629,853.12 0.00 广告费用超支部分未转回 53,312,148.50 0.00 可抵扣亏损（应纳税所得额） 19,320,287.01 0.00 内部未实现利润 10,258,090.60 0.00 期权成本 9,369,825.17 0.00 小计 201,161,796.55 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 129 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 27,317,342.01 0.00 21,411,219.11 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 1,781,999.03 5,097,780.05 74,340.26 0.00 6,805,438.82 二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、可供出售金融资产减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、持有至到期投资减值准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：成熟生产性生物 资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 3,935,038.71 3,982,326.90 0.00 0.00 7,917,365.61 十三、商誉减值准备 0.00 2,263,788.35 0.00 0.00 2,263,788.35 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 130 十四、其他 5,952,884.13 1,330,922.87 0.00 2,247,590.73 5,036,216.27 合计 11,669,921.87 12,674,818.17 74,340.26 2,247,590.73 22,022,809.05 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 购置房屋建筑物预付款 6,789,768.00 0.00 购置"预付卡"系统预付款 640,000.00 0.00 合计 7,429,768.00 0.00 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 合计 0.00 -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 发行的交易性债券 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 131 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 其他金融负债 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 下一会计期间将到期的金额 0.00 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 8,856,063.09 7,539,177.79 1-2 年 336,062.04 684,533.40 2-3 年 2.40 1,000,000.01 3 年以上 823,187.15 0.00 合计 10,015,314.68 9,223,711.20 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 期末3年以上应付账款主要系本期收购子公司纳入合并范围。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 132 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 3,093,605.75 696,095.78 1-2 年 1,094,096.90 42,745.05 2-3 年 35,365.56 0.00 合计 4,223,068.21 738,840.83 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 10,628,975.23 135,362,420.72 128,934,326.10 17,057,069.85 二、职工福利费 0.00 6,957,426.05 6,957,426.05 0.00 三、社会保险费 67,196.97 13,092,049.52 13,078,996.26 80,250.23 其中：医疗保险费 25,685.86 4,691,308.00 4,682,736.63 34,257.23 基本养老保险费 34,377.68 7,297,514.95 7,292,234.59 39,658.04 失业保险费 2,030.90 501,884.53 501,708.48 2,206.95 工伤保险费 2,102.13 230,656.98 231,981.00 778.11 生育保险费 3,000.40 315,539.12 316,730.62 1,808.90 其他 0.00 55,145.94 53,604.94 1,541.00 四、住房公积金 95,778.84 4,114,348.07 4,120,918.07 89,208.84 五、辞退福利 7,500.00 298,499.50 305,999.50 0.00 六、其他 0.00 593,018.48 593,018.48 0.00 合计 10,799,451.04 160,417,762.34 153,990,684.46 17,226,528.92 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 133 工会经费和职工教育经费金额 516,472.30 元，非货币性福利金额 76,546.18 元，因解除劳动关系给予补偿 298,499.50 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 536,832.57 105,048.60 消费税 0.00 0.00 营业税 1,524,672.57 934,485.32 企业所得税 16,170,466.64 2,702,062.34 个人所得税 1,288,035.71 330,750.84 城市维护建设税 137,738.99 72,023.14 教育费附加 99,120.44 51,526.76 其他 -5,306.81 15,005.94 合计 19,751,560.11 4,210,902.94 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00 企业债券利息 0.00 0.00 短期借款应付利息 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 合计 0.00 0.00 -- 应付股利的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 134 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 147,395,953.00 1,139,431.68 1-2 年 701,174.77 0.00 合计 148,097,127.77 1,139,431.68 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 0.00 0.00 0.00 0.00 未决诉讼 0.00 0.00 0.00 0.00 产品质量保证 0.00 0.00 0.00 0.00 重组义务 0.00 0.00 0.00 0.00 辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 待执行的亏损合同 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 135 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 0.00 0.00 1 年内到期的应付债券 0.00 0.00 1 年内到期的长期应付款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 合计 0.00 -- -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 136 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 预收款的游戏卡未实现收入产生的递延收益 9,047,673.23 7,215,338.72 版权金收入形成的递延收益 15,229,329.51 520,000.00 政府补助形成的递延收益 2,346,397.00 2,071,099.97 合计 26,623,399.74 9,806,438.69 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 137 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 版权金收入形成的递延收益 20,625,149.50 2,036,666.67 政府补助形成的递延收益 21,555,839.93 21,778,439.93 股权转让款 133,339,500.00 0.00 合计 175,520,489.43 23,815,106.60 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 138 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 企业信息化建设项 目 61,499.97 0.00 61,499.97 0.00 0.00 与资产相关 新宋演义产业化项 目 4,906,839.93 0.00 0.00 0.00 4,906,839.9 3 与资产相关 梦回山海产业化项 目 3,416,666.67 0.00 999,999.96 0.00 2,416,666.7 1 与资产相关 公共技术平台项目 2,564,533.33 0.00 521,600.04 0.00 2,042,933.2 9 与资产相关 《嘻哈堂》文化产业 项目 800,000.00 0.00 152,703.00 0.00 647,297.00 与资产相关 中青宝游戏云服务 开放平台 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,200,000.0 0 与资产相关 大型魔幻题材网络 游戏《幻 online》 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.0 0 与资产相关 大型 3D 虚拟现实移 动 SND 社区《虚拟都 市》 1,200,000.00 0.00 500,000.00 0.00 700,000.00 与资产相关 移动互联跨平台 3D 游戏引擎技术 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.0 0 与资产相关 东西方元素结合的 奇幻风格的 MMORPG 游戏《幻世英雄》 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,200,000.0 0 与资产相关 《忍得天下》政府补 贴 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 与资产相关 《裂天之刃》发展专 项资金 0.00 300,000.00 3,333.34 0.00 296,666.66 与资产相关 《移动互联网 SNS 服 务创新游戏平台》发 展专项资金 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.0 0 与资产相关 《邪域战灵》发展专 项资金 0.00 920,000.00 30,666.66 0.00 889,333.34 与资产相关 《剑舞 online》项目 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 与资产相关 自主创新产业发展 资助款 0.00 152,500.00 0.00 0.00 152,500.00 与资产相关 合计 23,849,539.90 2,822,500.00 2,769,802.97 0.00 23,902,236. 93 -- 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 139 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 130,000,000. 00 0.00 0.00 130,000,000. 00 0.00 130,000,000. 00 260,000,000. 00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据2013年8月29日本公司2013年第二次临时股东大会决议，以本公司截止2013年6月30日总股本 130,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增股本130,000,000股。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 693,725,203.34 0.00 130,000,000.00 563,725,203.34 其他资本公积 194,540.55 9,369,825.17 0.00 9,564,365.72 合计 693,919,743.89 9,369,825.17 130,000,000.00 573,289,569.06 资本公积说明 1、本期增加： 其他资本公积-股份支付系本公司股权激励计划摊销的期权费用人民币9,369,825.17元。 2、本期减少： 本期股本溢价减少系根据2013年8月29日本公司2013年第二次临时股东大会决议，以本公司截止2013 年6月30日总股本130,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增股本130,000,000 股。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,405,060.16 1,733,406.50 0.00 18,138,466.66 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 140 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 16,405,060.16 1,733,406.50 0.00 18,138,466.66 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 52,846,016.65 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 -- 调整后年初未分配利润 52,846,016.65 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,027,332.23 -- 减：提取法定盈余公积 1,733,406.50 10% 提取任意盈余公积 0.00 提取一般风险准备 0.00 应付普通股股利 7,800,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 94,339,942.38 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 141 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 324,231,101.59 183,719,907.60 其他业务收入 244,892.64 1,268,514.56 营业成本 102,303,288.60 57,561,748.17 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 官方运营--自主运营 136,283,403.52 40,223,065.33 154,731,502.30 45,530,667.15 官方运营--与平台联合运营 62,187,893.10 17,068,670.15 7,593,590.69 2,889,486.98 分服运营 125,759,804.97 44,801,511.49 21,394,814.61 8,127,937.77 合计 324,231,101.59 102,093,246.97 183,719,907.60 56,548,091.90 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 MMO 游戏 142,579,706.17 42,674,981.07 126,699,783.15 29,491,487.84 网页游戏 88,624,245.42 37,200,297.03 42,556,977.25 18,949,788.07 手机游戏 89,890,092.49 18,800,389.97 13,734,815.76 7,399,892.79 其他服务 3,137,057.51 3,417,578.90 728,331.44 706,923.20 合计 324,231,101.59 102,093,246.97 183,719,907.60 56,548,091.90 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 各地游戏收入 324,231,101.59 102,093,246.97 183,719,907.60 56,548,091.90 合计 324,231,101.59 102,093,246.97 183,719,907.60 56,548,091.90 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 142 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 34,247,514.54 10.55% 第二名 32,641,053.98 10.06% 第三名 28,017,359.23 8.63% 第四名 24,896,186.54 7.67% 第五名 14,134,315.29 4.36% 合计 133,936,429.58 41.27% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 0.00 0.00 不适用 营业税 5,122,907.39 5,056,691.90 见财务报告第五项税项 城市维护建设税 506,402.78 678,596.56 同上 教育费附加 365,756.71 487,203.22 同上 资源税 0.00 0.00 同上 其他 12,055.19 0.00 同上 合计 6,007,122.07 6,222,491.68 -- 营业税金及附加的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 143 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 28,609,205.31 21,698,307.32 福利费 795,670.63 637,359.47 办公费 987,665.38 982,146.27 差旅费 1,031,612.60 1,498,432.39 社保费 2,946,816.37 1,907,170.97 住房公积金 654,579.26 517,520.20 广告推广费 42,920,174.83 50,810,120.80 折旧费 1,965,239.38 1,939,468.34 租赁费 1,541,391.26 1,532,463.88 其他 3,260,197.05 2,700,263.15 合计 84,712,552.07 84,223,252.79 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 15,839,264.97 11,790,956.81 福利费 5,196,031.52 4,267,352.54 办公费 3,868,277.77 2,114,591.71 差旅费 1,437,801.96 1,659,132.03 业务招待费 1,315,163.52 1,413,985.10 租赁费 3,276,278.07 3,835,258.90 社保费 1,459,611.17 1,117,671.82 住房公积金 363,162.32 389,725.74 折旧费 4,525,477.38 2,829,927.83 研发费用 22,668,918.90 10,746,358.06 税金 266,932.35 199,256.37 董事会费 39,188.50 48,848.00 期权费用 9,369,825.17 194,540.55 其他 6,048,639.76 7,770,909.80 合计 75,674,573.36 48,378,515.26 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 144 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 95,423.14 0.00 利息收入 -10,635,697.51 -17,063,075.02 汇兑损益 1,363,980.66 -99,837.00 手续费支出 792,439.85 489,295.62 合计 -8,383,853.86 -16,673,616.40 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 0.00 0.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 36,581.98 -181,518.57 处置长期股权投资产生的投资收益 4,746,555.08 73,976.78 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 244,438.38 0.00 持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 145 可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 5,027,575.44 -107,541.79 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海顶势网络科技有限公司 36,581.98 -181,518.57 本期联营企业盈利 合计 36,581.98 -181,518.57 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,569,686.22 336,185.13 二、存货跌价损失 0.00 0.00 三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00 四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00 五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00 六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00 七、固定资产减值损失 0.00 0.00 八、工程物资减值损失 0.00 0.00 九、在建工程减值损失 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00 十一、油气资产减值损失 0.00 0.00 十二、无形资产减值损失 1,734,736.17 428,142.42 十三、商誉减值损失 2,263,788.35 0.00 十四、其他 1,330,922.87 1,038,497.63 合计 8,899,133.61 1,802,825.18 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 146 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 93,800.00 70,600.00 93,800.00 其中：固定资产处置利得 93,800.00 70,600.00 93,800.00 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 6,393,501.82 11,806,851.65 5,570,153.54 其他 728,708.30 489,618.31 728,708.30 合计 7,216,010.12 12,367,069.96 6,392,661.84 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 是否属于非经常性损益 增值税返还 823,348.28 4,595,030.87 与资产相关 否 其他政府补助 5,570,153.54 7,211,820.78 与资产相关 是 合计 6,393,501.82 11,806,851.65 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 200,616.97 104,099.58 200,616.97 其中：固定资产处置损失 200,616.97 104,099.58 200,616.97 无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00 对外捐赠 1,100,000.00 0.00 1,100,000.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 147 其他 118,972.12 300,632.22 118,972.12 合计 1,419,589.09 404,731.80 1,419,589.09 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 11,091,733.55 8,780,390.91 递延所得税调整 -4,550,455.31 -9,562,820.31 合计 6,541,278.24 -782,429.40 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司 信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”） 要求计算的每股收益如下： 1. 计算结果 报告期利润 本期数 上期数 基本每股收益 稀释每股收 益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.20 0.19 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润（Ⅱ） 0.16 0.16 0.04 0.04 1. 每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 51,027,332.23 16,691,959.64 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 2 9,396,803.27 6,436,266.20 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润 3=1-2 41,630,528.96 10,255,693.44 期初股份总数 4 130,000,000.00 130,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加的股份数 5 130,000,000.00 130,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 --- --- 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 148 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 --- --- 报告期因回购等减少的股份数 8 --- --- 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数 9 --- --- 报告期缩股数 10 --- --- 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 260,000,000.00 260,000,000.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅰ） 13 260,000,000.00 260,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.20 0.06 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.16 0.04 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 其他影响因素 16 --- --- 所得税率 17 --- --- 转换费用 18 --- --- 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 5,594,746.00 --- 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+19) 0.19 0.06 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) ×(100%-17)]÷(12+1 9) 0.16 0.04 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期 末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时， 考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股 收益达到最小值。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 149 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 0.00 0.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 4.外币财务报表折算差额 -62,271.98 28,328.50 减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 -62,271.98 28,328.50 5.其他 0.00 0.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 合计 -62,271.98 28,328.50 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 6,716,394.26 政府补助 2,800,350.57 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 150 利息收入 12,539,170.89 员工借款等 739,997.13 其他 2,764,623.96 合计 25,560,536.81 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 12,907,378.27 广告推广费 46,762,055.13 研发费用 3,113,288.56 房租水电物业费 6,727,526.94 办公费 2,496,397.79 差旅费 3,214,872.83 通讯费 472,736.79 审计咨询费 5,249,337.76 董事会费 9,123.50 财务费用-手续费 792,439.85 业务招待费 1,416,715.39 会议费 397,270.00 汽车费 377,831.25 安装维修费 154,592.28 其他 4,675,167.23 合计 88,766,733.57 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到与资产相关的政府补助 2,772,500.00 往来款 3,000,000.00 合计 5,772,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 151 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 合计 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 合计 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 合计 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 59,545,896.61 16,110,431.25 加：资产减值准备 8,899,133.61 1,802,825.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,122,149.16 11,916,818.87 无形资产摊销 65,939,184.10 25,937,076.02 长期待摊费用摊销 10,834,554.73 8,330,331.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 106,816.97 33,499.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 95,423.14 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 152 投资损失（收益以“－”号填列） -5,027,575.44 107,541.79 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,550,455.31 -9,562,820.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -837,078.97 60,609.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -110,901,793.06 -50,487,861.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 60,605,582.97 10,734,957.60 其他 9,369,825.17 194,540.55 经营活动产生的现金流量净额 108,201,663.68 15,177,950.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 317,763,689.63 486,331,558.72 减：现金的期初余额 486,331,558.72 603,199,708.31 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -168,567,869.09 -116,868,149.59 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 444,465,000.00 4,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 164,666,250.00 4,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 31,551,730.71 4,735,120.58 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 133,114,519.29 -735,120.58 4．取得子公司的净资产 53,403,707.28 8,918,468.30 流动资产 80,460,423.49 8,914,360.58 非流动资产 5,815,264.46 4,107.72 流动负债 33,067,373.82 0.00 非流动负债 0.00 0.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 153 1．处置子公司及其他营业单位的价格 3,730,000.00 8,000,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,730,000.00 4,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 51,496.49 615,317.88 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,678,503.51 3,384,682.12 4．处置子公司的净资产 6,597,300.68 6,368,704.91 流动资产 3,829,103.00 4,622,733.39 非流动资产 7,050,632.56 6,211,814.69 流动负债 4,282,434.88 4,465,843.17 非流动负债 0.00 0.00 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 317,763,689.63 486,331,558.72 其中：库存现金 139,870.65 187,521.77 可随时用于支付的银行存款 317,593,289.16 486,144,036.95 可随时用于支付的其他货币资金 30,529.82 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 317,763,689.63 486,331,558.72 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 154 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 深圳市宝 德投资控 股有限公 司 控股股东 有限责任 公司 深圳市 李瑞杰 投资 128000000 33.82% 33.82% 李瑞杰、张 云霞 77270248 -3 宝德科技 集团股份 有限公司 控股股东 股份有限 公司 深圳市 张云霞 服务器生 产与销售 243000000 15.3% 15.3% 李瑞杰、张 云霞 27937209 -7 本企业的母公司情况的说明 李瑞杰与张云霞为夫妇关系，分别持有宝德控股87.50%和12.50%的股权；宝德控股则持有宝德科技股 权的42.05%；宝德控股直接持有本公司27.39%股权，宝德科技直接持有本公司15.30%股权；李瑞杰与张云 霞二人通过宝德控股、宝德科技间接控制本公司。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 深圳市卓页 互动网络科 技有限公司 （以下简称 深圳卓页公 司） 控股子公司 有限公司 深圳市 郑楠芳 网络游戏 5,000.00 万元 100% 100% 79797118-8 成都市卓页 网络科技有 限公司（以 下简称成都 卓页公司） 控股子公司 有限公司 成都市 郑楠芳 网络游戏 12.50 万元 60% 60% 55359183-2 深圳市创想 时空科技有 限公司（以 下简称深圳 创想时空公 控股子公司 有限公司 深圳市 郑楠芳 网络游戏 10.00 万元 51% 51% 56706683-6 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 155 司） 苏州华娱创 新投资发展 有限公司 （以下简称 苏州华娱公 司） 控股子公司 有限公司 苏州市 夏玄 投资 3,750.00 万元 100% 100% 68718199-4 苏州中青宝 网互动科技 有限公司 （以下简称 苏州中青宝 公司） 控股子公司 有限公司 苏州市 夏玄 网络游戏 1,000.00 万元 100% 100% 69338262-9 深圳市犀牛 网络科技有 限公司（以 下简称深圳 犀牛公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 郑楠芳 网络游戏 50.00 万元 51% 51% 55717175-5 北京乐乐堂 科技有限责 任公司（以 下简称北京 乐乐堂公 司） 控股子公司 有限公司 北京市 郑楠芳 网络游戏 50.00 万元 67% 67% 56213945-0 深圳中青聚 宝信息技术 有限公司 （以下简称 深圳中青聚 宝公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 郑楠芳 网络游戏投 资 10,000.00 万元 100% 100% 56154638-8 深圳市幻游 科技有限公 司（以下简 称深圳幻游 公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 郑楠芳 网络游戏 613.00 万 元 51% 51% 55387894-8 中青宝互动 网络有限公 司 控股子公司 有限公司 英属维尔京 群岛 郑楠芳 投资 130.00 万 美元 100% 100% --- ZQGAME.INC 控股子公司 有限公司 美国 --- 网络游戏 1.00 万美 元 100% 100% --- 杭州九锡网 络科技有限 控股子公司 有限公司 杭州市 郑楠芳 网络游戏 10.00 万元 60% 60% 56608904-0 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 156 公司（以下 简称杭州九 锡公司） 深圳市雪羽 网络科技有 限公司（以 下简称深圳 雪羽公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 张继文 网络游戏 1,000.00 万元 100% 100% 56853812-9 北京视通天 下信息技术 有限公司 （以下简称 北京视通公 司） 控股子公司 有限公司 北京市 傅强 网络游戏 1,000.00 万元 43.08% 43.08% 78863621-4 北京幻龙互 动科技有限 公司（以下 简称北京幻 龙公司） 控股子公司 有限公司 北京市 张云霞 网络游戏 25．00 万元 60% 60% 57318342-2 上海跳跃网 络科技有限 公司（以下 简称上海跳 跃公司） 控股子公司 有限公司 上海市 郑楠芳 网络游戏 100．00 万 元 51% 51% 57586237-3 深圳中付通 电子商务有 限公司（以 下简称深圳 中付通公 司） 控股子公司 有限公司 深圳市 夏玄 电子商务 10,000.00 万元 100% 100% 58006818-2 福州卓越无 限软件开发 有限公司 （以下简称 福州卓越公 司） 控股子公司 有限公司 福州市 张云霞 网络游戏 50.00 万元 51% 51% 58311579-X 深圳时代首 游互动科技 有限公司 （以下简称 深圳时代首 游公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 朴文杰 网络游戏 500.00 万 元 100% 100% 59071323-7 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 157 北京天一讯 灵科技有限 公司（以下 简称北京天 一公司） 控股子公司 有限公司 北京市 傅强 网络游戏 1,588.10 万元 43.3% 43.3% 78616479-4 西安掌控力 数码文化发 展有限公司 （以下简称 西安掌控力 公司） 控股子公司 有限公司 西安市 陈建辉 网络游戏 204.08 万 元 51% 51% 56600450-2 上海美峰数 码科技有限 公司（以下 简称上海美 峰公司） 控股子公司 有限公司 上海市 李杰 手机游戏 2,000.00 万元 51% 51% 76838518X 深圳市苏摩 科技有限公 司（以下简 称深圳苏摩 公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 陈雷 手机游戏 1,000.00 万元 51% 51% 683780375 成都市米斗 科技有限公 司（以下简 称成都米斗 公司） 控股子公司 有限公司 成都市 陈雷 网络游戏 1000.00 万 元 51% 51% 06699547-7 深圳市比格 互动科技有 限公司（以 下简称深圳 比格公司） 控股子公司 有限公司 深圳市 陈雷 网络游戏 130.00 万 元 51% 51% 58155102-9 上海集美信 息技术有限 公司（以下 简称上海集 美公司） 控股子公司 有限公司 上海市 李杰 网络游戏 50.00 万元 51% 51% 07640747-2 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 关联关系 组织机构代 码 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 158 (%) 一、合营企业 二、联营企业 上海顶势 网络科技 有限公司 有限公司 上海市 高磊 网络游戏 910,000.00 45% 45% 联营�企业 68546325-0 广州卓游 网络科技 有限公司 有限公司 广州市 周庆雷 网络游戏 100,000.00 30% 30% 联营�企业 58335266-4 � 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 中青联创科技（北京）有限公司 非控股股东 67173181-6 深圳市创新投资集团有限公司 非控股股东 71522611-8 深圳市网诚科技有限公司（以下简称 “网诚科技”） 非控股股东 75048945-8 乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业 （有限合伙）（以下简称“南博投资”） 非控股股东 67004628-6 乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业 （有限合伙） 非控股股东 66100084-1 深圳市宝德计算机系统有限公司 控股股东控制的企业（宝德科技占 100%） 75429051-8 深圳市速必拓网络科技有限公司 实际控制人控制的企业（张云霞占 50.00%，宝德控股占 50.00%） 77558857-5 深圳市宝德软件开发有限公司 控股股东控制的企业 68038422-X 郑楠芳 副总经理及董事会秘书 俞江 董事、副总经理、技术总监，网诚科技 的股东（持股 37%） 张继文 副总经理、策划总监，网诚科技的股东 （持股 11.5%） 夏玄 副总经理、运维总监，网诚科技的股东 （持股 10.4%） 黎燕红 副总经理，网诚科技的股东（持股 2.7%） 王瑞鹏 郑楠芳的丈夫，南博投资的控股股东（持 股 51.17%） 李杰 子公司的少数股东 本企业的其他关联方情况的说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 159 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 深圳市宝德计算机 系统有限公司 购买商品 公允价格 1,664,601.18 54.02% 22,166,587.82 83.91% 深圳市速必拓网络 科技有限公司 接受劳务 公允价格 3,172,638.37 30.5% 1,289,742.41 12.07% 深圳市宝德软件开 发有限公司 购买商品 公允价格 0.00 0% 79,512.40 0.16% 宝德科技集团股份 有限公司 购买商品 公允价格 0.00 0% 196,500.00 0.74% 上海顶势网络科技 有限公司 购买游戏产品 公允价格 0.00 0% 1,000,000.00 7.59% 广州卓游网络科技 有限公司 购买游戏产品 公允价格 0.00 0% 2,566,111.89 19.48% 合计 4,837,239.55 27,298,454.52 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 宝德控股 出租办公场所 公允价格 0.00 0% 187,200.00 100% （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 160 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 宝德科技 本公司 见下述说明 2012 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 27 日 依据房屋租赁合 同约定的月租金 确定 39,600.00 关联租赁情况说明 本公司与股东宝德科技于2012年4月28日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南路电子科技大 厦C座43层A1，建筑面积30.00平方米，合同约定租赁期限2012年4月28日至2013年4月27日止，月租金总额 为人民币3,300.00元。 本公司与股东宝德科技于2013年4月25日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南路电子科技大 厦C座43层A1，建筑面积30.00平方米，合同约定租赁期限2013年4月28日至2014年4月27日止，月租金总额 为人民币3,300.00元。 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 161 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海顶势网络科技 有限公司 766,311.77 38,315.59 766,311.77 38,315.59 其他应收款 俞江 20,161.95 1,008.10 12,143.91 607.20 其他应收款 李杰 5,931,925.39 296,596.27 0.00 0.00 预付款项 广州卓游网络科技 有限公司 2,693,553.46 0.00 0.00 0.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 深圳市速必拓网络科技有限 公司 1,059,792.48 681,751.40 应付账款 深圳市宝德计算机系统有限 公司 0.00 142,200.82 应付账款 宝德科技集团股份有限公司 39,600.00 0.00 应付账款 广州卓游网络科技有限公司 0.00 47,547.98 应付账款 上海顶势网络科技有限公司 1,754.69 917.69 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 1,300,000.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 162 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和 合同剩余期限 首期股票期权：2014 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 24 日；预留股票期权： 2014 年 1 月 1 日-2018 年 9 月 24 日 股份支付情况的说明 1.授予的各项权益工具总额 1,300万股 其中：首期股票期权 1,170万股 预留股票期权 130万股 2．本期授予的各项权益工具总额： 130万股 3.行权的各项权益工具总额 --- 4.失效的各项权益工具总额 --- 5.行权价格的范围 其中：首期股票期权 6.56元/股 预留股票期权 42.22元/股 6.合同剩余期限 其中：首期股票期权 2014年1月1日-2017年12月24日 预留股票期权 2014年1月1日-2018年9月24日 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 9,564,365.72 以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,564,365.72 以权益结算的股份支付的说明 本公司于2012年12月12日召开的第三次临时股东大会审议通过了《关于公司2009年股票期权激励计划 （草案修订版）及其摘要》，拟授予激励对象650万股股票期权，其中预留65万股份给预留激励对象，预 留股票期权应在本计划生效后12个月内进行后期授予。每份股票期权拥有在授权日起五年内的可行权日以 行权价格和行权条件购买一股本公司股票的权利。 1、股票期权激励计划首期期权情况 根据本公司第二届董事会第十六次会议决议，确定股票期权激励计划首期期权的授予日为2012年12月 24日。满足行权条件的激励对象将在一年的等待期后，根据2012、2013、2014、2015年的行权达标情况分 别予以10%、30%、30%、30%的行权，行权有效期均为首个可行权日至整个计划截止期。以授予日A股股票 收盘价10.35元/股为依据。本公司采用“布莱克-斯科尔斯-默顿”期权定价公式（B-S模型）确定授予的 期权的公允价值。B-S模型选取的参数为： （1）标的股份的现行价格：取授予日的股票收盘价10.35元； （2）期权的行权价格：根据本公司第二届董事会第十六次会议决议，确定期权的行权价格为13.18元； （3）期权的有效期：每份期权的有效剩余期限分别为2年、3年、4年和5年； （4）期权有效期内的无风险利率：以中国人民银行的定期存款利率代替无风险收益率，其中二年期 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 163 定期存款利率代替第一个行权期无风险收益率，r=4.4%；三年期定期存款利率代替第二和第三个行权期无 风险收益率，r=5%；五期定期存款利率代替第四个行权期无风险收益率，r=5.5%，并将上述利率换算成连 续复利的无风险利率； （5）股价预计波动率：本公司考察了不同期间公司股票历史价格波动情况，剔除股改等非经常性事 件影响及考虑到未来中国证券市场将逐步走向成熟，本公司选用53.41%经验值作为股价预期波动率； （6）股份的预计利润：因分红率对期权公允价值的影响很小，本公司未考虑分红因素。根据上述参 数的选取，运用B-S模型期权定价公式计算出期权的公允价值，其中行权有效期为2年的每份期权公允价值 为2.50元，行权有效期为3年的每份期权公允价值为3.37元，行权有效期为4年的每份期权公允价值为4.07 元，行权有效期为5年的每份期权公允价值为4.73元。在期权有效期内本公司合计应确认费用金额为 2,282.09万元。 2、股票期权激励计划预留期权情况 根据本公司第二届董事会第二十四次 （临时） 会议决议，确定股票期权激励计划预留期权的授予日 为2013年9月24日。满足行权条件的激励对象将在一年的等待期后，根据2013、2014、2015、2016年的行 权业绩达标情况分别予以10%、30%、30%、30%的行权，行权有效期均为首个可行权日至整个计划截止期。 以授予日A股股票收盘价10.35元/股为依据。本公司采用“布莱克-斯科尔斯-默顿”期权定价公式（B-S模 型）确定授予的期权的公允价值。B-S模型选取的参数为： （1）标的股份的现行价格：取授予日的股票收盘价44.70元； （2）期权的行权价格：根据本公司第二届董事会第二十四次 （临时）会议决议，确定期权的行权价 格为42.22元； （3）期权的有效期：每份期权的有效剩余期限分别为2年、3年、4年和5年； （4）期权有效期内的无风险利率：以中国人民银行的定期存款利率代替无风险收益率，其中二年期 定期存款利率代替第一个行权期无风险收益率，r=3.75%；三年期定期存款利率代替第二和第三个行权期 无风险收益率，r=4.25%；五期定期存款利率代替第四个行权期无风险收益率，r=4.75%，并将上述利率换 算成连续复利的无风险利率； （5）股价预计波动率：本公司考察了不同期间公司股票历史价格波动情况，剔除股改等非经常性事 件影响及考虑到未来中国证券市场将逐步走向成熟，本公司选用68.87%经验值作为股价预期波动率； （6）股份的预计利润：因分红率对期权公允价值的影响很小，本公司未考虑分红因素。根据上述参 数的选取，运用B-S模型期权定价公式计算出期权的公允价值，其中行权有效期为2年的每份期权公允价值 为18.58元，行权有效期为3年的每份期权公允价值为22.35元，行权有效期为4年的每份期权公允价值为 25.22元，行权有效期为5年的每份期权公允价值为27.82元。在期权有效期内本公司合计应确认费用金额 为3,181.75万元。 3、本期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额：9,369,825.17元，资产负债表日对可行权权益 工具数量的最佳估计的确定方法：根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正后 预计可行权的权益工具数量为1,072.40万股，其中首次股票期权942.40万股，预留股票期权130万股。 4、本公司报告期末对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法为：被授予期权的职工均为公司高 管及核心管理人员，本公司根据实际离职情况以及公司未来发展状况合理估计未来将离职的职工人数。 5、截至2013年12月31日止，本期期权本公司合计应确认费用金额为人民币9,564,365.72元，资本公 积中以权益结算的股份支付的累计金额为人民币9,564,365.72元。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 164 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00 以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 以股份支付换取的职工服务总额 0.00 以股份支付换取的其他服务总额 0.00 5、股份支付的修改、终止情况 1、根据公司2012年度股东大会决议，公司实施了每10股派发现金红利人民币0.60元的年度利润分配 方案，根据本公司2013年第二次临时股东大会决议，本公司实施了每10股资本公积转增10股的中期利润分 配方案。 2013年9月24日,本公司召开第二届董事会第二十四次（临时）会议，审议通过了《关于对公司股票期 权激励计划中股票期权数量及行权价格调整的议案》，股票期权激励计划的期权数量由650万份调整为 1,300万份，其中首次授予部分由585万份调整为1,170万份，预留部分由65万份调整为130万份；首次授予 的股票期权行权价格由13.18元调整为6.56元。 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2011年10月25日，奥多比公司（Adobe Systems Inc.）和欧特克公司（Autodesk Inv.）向深圳市中 级人民法院起诉本公司，分别起诉控告本公司侵犯其拥有的Photoshop系列、Imax系列计算机软件著作权， 应停止侵犯并赔偿损失及相关费用。两案由深圳市中级人民法院一并开庭审理，一审判决公司应赔偿违约 责任人民币60.00万元，公司不服一审判决，已向广东省中级人民法院申请上诉，截止审计报告日尚未下 发二审判决结果。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 深圳苏摩公司：根据本公司与陈雷、郝聃、姚君林、深圳市腾讯计算机系统有限公司、深圳市世纪汇 祥科技有限公司（以下简称“转让方”）签订的《股权转让协议》，若协议生效后的任意连续三个月经会 计师事务所审计后的“智能移动终端（安卓、IOS系统移动终端）游戏”分成前“月流水”（第三方平台 针对目标公司相关游戏当月未分成用户充值总额+目标公司官方平台收入）达到人民币1,000.00万元，本 公司应在各方共同书面确认满足上述条件之日起30日内向转让方支付额外的交易对价人民币4,400.00万 元；若深圳苏摩公司2013年度及2014年度经审计合计实现净利润达到人民币7,000.00万元（包含7,000.00 万元）的，转让方可单独享受分红2,000.00万元 。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 165 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截止2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 非公开发行债券事项 根据 2013 年 12 月 9 日中国证 券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）《关于核准 公司非公开发行公司债券的 批复》（证监许可[2013]1551 号）的批文，核准公司非公开 发行面值不超过 2.5 亿元的公 司债券，公司采取分期发行的 方式，其中首期发行面值不少 于总发行面值的 50%，且自中 国证监会核准发行之日起 6 个 月内完成；其余各期债券发 行，自中国证监会核准发行之 日起 24 个月内完成。公司计 划于 2014 年开始发行，截止 报告日该事项正在有序的进 行中。 重大资产重组事项 本公司于 2014 年 1 月 10 日发 布了《董事会关于重大资产重 组停牌公告》，本公司目前正 在筹划重大资产重组事项。截 止审计报告日，该事项正在有 序进行中。 资产负债表日后利润分配情 况 2014 年 3 月 3 日公司召开第二 届董事会第二十八次会议，会 议通过公司 2013 年度利润分 配预案:公司拟以现有总股本 260,000,000 股为基数，按每 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 166 10 股派发现金股利人民币 0.2 元（含税），派发现金股利共 计人民币 5,200,000.00 元， 剩余未分配利润结转以后年 度。该利润分配预案尚需公司 2013 年度股东大会审议。 资产负债表日后出售全资子 公司事项 2014 年 3 月 3 日公司召开第二 届董事会第二十八次会议，会 议通过公司拟将持有的全资 子公司深圳中付通电子商务 有限公司(以下简称“深圳中 付通公司”)100%的股权出售 给本公司控股股东深圳市宝 德投资控股有限公司的议案， 该议案尚需公司 2013 年度股 东大会审议。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 截止报告日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无相关事项。 2、债务重组 无相关事项。 3、企业合并 1、上海美峰公司 根据本公司与李德新、郭瑜、钟松、李杰（以下简称“转让方”）签订的《股权转让协议》和《股权 转让框架协议》，本公司取得转让方持有的上海美峰公司合计51%股权，若上海美峰公司2013年度扣除非 经常性损益后净利润不低于人民币4,500.00万元，本公司将继续收购转让方持有的上海美峰公司剩余49% 股权。同时根据该协议，转让方承诺上海美峰公司2013、2014、2015年度审计后净利润分别不低于人民币 4,500.00万元、8,000.00万元、11,000.00万元，若业绩承诺不达标，转让方将承担相应的补偿责任。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 167 2、深圳市苏摩公司 根据本公司与陈雷、郝聃、姚君林、深圳市腾讯计算机系统有限公司、深圳市世纪汇祥科技有限公司 （以下简称“转让方”）签订的《股权转让协议》和《股权转让框架协议》，本公司取得转让方持有的深 圳苏摩公司51%股权，若深圳苏摩公司2014年度扣除非经常性损益后净利润不低于人民币4,000.00万元， 本公司将继续收购转让方持有的深圳苏摩公司剩余49%股权。同时根据该协议，转让方承诺深圳苏摩公司 2013、2014、2015年度审计后净利润分别不低于2,450.00万元、4,000.00万元、5,200.00万元，若承诺业 绩不达标，转让方将承担相应的补偿责任。 4、租赁 本公司的租赁事项主要系办公场所租赁，截止2013年12月31日，与本公司重大的经营租赁有关的信息 如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 8,378,926.99 1年以上2年以内（含2年） 588,111.60 2年以上3年以内（含3年） 2,184,105.60 3年以上4年以内（含4年） 537,710.40 合计 11,688,854.59 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无相关事项。 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 168 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 无相关事项。 9、其他 无相关事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 169 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 账龄组合 25,768,832.2 0 53.17 % 1,533,013.11 5.95% 14,011,207.8 0 70.39% 777,586.39 5.55% 组合2 合并范围内关联方 组合 22,692,585.5 9 46.83 % 0.00 0% 5,892,615.65 29.61% 0.00 0% 组合小计 48,461,417.7 9 100% 1,533,013.11 3.16% 19,903,823.4 5 100% 777,586.39 3.91% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 48,461,417.7 9 -- 1,533,013.11 -- 19,903,823.4 5 -- 777,586.39 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 43,390,817.82 89.54% 1,025,953.11 18,363,303.45 92.26% 623,534.39 1 年以内小 计 43,390,817.82 89.54% 1,025,953.11 18,363,303.45 92.26% 623,534.39 1 至 2 年 5,070,599.97 10.46% 507,060.00 1,540,520.00 7.74% 154,052.00 2 至 3 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 4 至 5 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 5 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 合计 48,461,417.79 -- 1,533,013.11 19,903,823.45 -- 777,586.39 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 170 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 合计 -- -- 0.00 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无。 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 171 第一名 全资子公司 22,692,585.59 一年以内 46.83% 第二名 非关联方 6,536,928.58 一年以内 13.49% 第三名 非关联方 164,223.87 一年以内 0.34% 2,321,168.07 1-2 年 4.79% 第四名 非关联方 2,012,559.62 一年以内 4.15% 第五名 非关联方 1,655,974.95 一年以内 3.42% 302,215.10 1-2 年 0.62% 合计 -- 35,685,655.78 -- 73.64% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 中青宝互动网络有限公司 全资子公司 22,692,585.59 46.83% 合计 -- 22,692,585.59 46.83% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无。 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 账龄组合 1,427,449.89 2.18% 71,372.50 5% 1,795,338.40 9.99% 89,766.92 5% 组合 2 合并范围内关联方 组合 63,938,291.78 97.82 % 0.00 0% 16,173,553.88 90.01 % 0.00 0% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 172 组合小计 65,365,741.67 100% 71,372.50 0.11% 17,968,892.28 100% 89,766.92 0.5% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 合计 65,365,741.67 -- 71,372.50 -- 17,968,892.28 -- 89,766.92 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 64,751,307.30 99.06% 9,929.06 17,968,892.28 100% 89,766.92 1 年以内小计 64,751,307.30 99.06% 9,929.06 17,968,892.28 100% 89,766.92 1 至 2 年 614,434.37 0.94% 61,443.44 0.00 0% 0.00 2 至 3 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 4 至 5 年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 5 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 合计 65,365,741.67 -- 71,372.50 17,968,892.28 -- 89,766.92 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 173 提坏账准备金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无。 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 全资子公司 34,930,208.26 一年以内 53.44% 第二名 全资子公司 20,616,536.39 一年以内 31.54% 第三名 全资子公司 6,100,000.00 一年以内 9.33% 900,000.00 1-2 年 1.38% 第四名 全资子公司 1,307,545.02 一年以内 2% 第五名 非关联方 383,804.80 0.59% 合计 -- 64,238,094.47 -- 98.28% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 174 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 深圳时代首游互动科技有限 公司 全资子公司 34,930,208.26 53.44% 深圳市卓页互动网络科技有 限公司 全资子公司 20,616,536.39 31.54% 深圳市雪羽网络科技有限公 司 全资子公司 7,000,000.00 10.71% 深圳中付通电子商务有限公 司 全资子公司 1,307,545.02 2% 深圳中青聚宝信息技术有限 公司 全资子公司 83,387.11 0.13% 苏州华娱创新投资发展有限 公司 全资子公司 255.00 0% 成都市卓页网络科技有限公 司 全资子公司之控股子公司 360.00 0% 俞江 非控股股东的股东 20,161.95 0.03% 合计 -- 63,958,453.73 97.85% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无。 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 深圳市卓 页互动网 络科技有 成本法 20,000,0 00.00 20,000,0 00.00 0.00 20,000,0 00.00 40% 40% -- 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 175 限公司 苏州华娱 创新投资 发展有限 公司 成本法 37,500,0 00.00 37,500,0 00.00 0.00 37,500,0 00.00 100% 100% -- 0.00 0.00 0.00 苏州中青 宝网互动 科技有限 公司 成本法 10,000,0 00.00 10,000,0 00.00 0.00 10,000,0 00.00 100% 100% -- 0.00 0.00 0.00 深圳市犀 牛网络科 技有限公 司 成本法 255,000. 00 255,000. 00 0.00 255,000. 00 51% 51% -- 0.00 0.00 0.00 北京乐乐 堂科技有 限责任公 司 成本法 335,000. 00 335,000. 00 0.00 335,000. 00 67% 67% -- 0.00 0.00 0.00 深圳中青 聚宝信息 技术有限 公司 成本法 100,000, 000.00 100,000, 000.00 0.00 100,000, 000.00 100% 100% -- 0.00 0.00 0.00 中青宝互 动网络有 限公司 成本法 5,989,96 5.20 5,372,94 5.20 617,020. 00 5,989,96 5.20 100% 100% -- 0.00 0.00 0.00 上海布帆 网络科技 有限公司 成本法 5,100,00 0.00 5,100,00 0.00 -5,100,0 00.00 0.00 0% 0% -- 0.00 0.00 0.00 上海游诺 网络科技 有限公司 成本法 255,000. 00 255,000. 00 -255,000 .00 0.00 0% 0% -- 0.00 0.00 0.00 深圳市雪 羽网络科 技有限公 司 成本法 10,000,0 00.00 10,000,0 00.00 0.00 10,000,0 00.00 100% 100% -- 0.00 0.00 0.00 北京幻龙 互动科技 有限公司 成本法 150,000. 00 150,000. 00 0.00 150,000. 00 60% 60% -- 0.00 0.00 0.00 上海跳跃 网络科技 有限公司 成本法 510,000. 00 510,000. 00 0.00 510,000. 00 51% 51% -- 0.00 0.00 0.00 深圳中付 成本法 100,000, 100,000, 0.00 100,000, 100% 100% -- 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 176 通电子商 务有限公 司 000.00 000.00 000.00 福州卓越 无限软件 开发有限 公司 成本法 255,000. 00 255,000. 00 0.00 255,000. 00 51% 51% -- 0.00 0.00 0.00 上海美峰 数码科技 有限公司 成本法 357,000, 000.00 0.00 357,000, 000.00 357,000, 000.00 51% 51% -- 0.00 0.00 0.00 深圳市苏 摩科技有 限公司 成本法 87,465,0 00.00 0.00 87,465,0 00.00 87,465,0 00.00 51% 51% -- 0.00 0.00 0.00 合计 -- 734,814, 965.20 289,732, 945.20 439,727, 020.00 729,459, 965.20 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 149,312,252.54 130,872,042.63 其他业务收入 4,892.64 189,968.00 合计 149,317,145.18 131,062,010.63 营业成本 55,599,067.76 37,137,072.04 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 公司自主运营 113,749,853.15 31,819,423.98 115,828,183.57 34,324,504.28 与平台联合运营 8,716,387.14 2,318,202.62 2,289,147.03 478,441.79 分服运营 26,846,012.25 21,461,441.16 12,754,712.03 2,334,125.97 合计 149,312,252.54 55,599,067.76 130,872,042.63 37,137,072.04 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 177 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 MMO 游戏 134,965,813.38 43,906,344.45 118,284,095.81 29,398,941.57 网页游戏 7,346,485.18 6,834,914.64 11,818,143.88 6,191,174.02 手机游戏 6,999,953.98 4,857,808.67 49,802.94 840,033.25 其他服务 0.00 0.00 720,000.00 706,923.20 合计 149,312,252.54 55,599,067.76 130,872,042.63 37,137,072.04 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 各地区游戏收入 149,312,252.54 55,599,067.76 130,872,042.63 37,137,072.04 合计 149,312,252.54 55,599,067.76 130,872,042.63 37,137,072.04 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 28,017,359.23 18.76% 第二名 19,596,186.54 13.12% 第三名 11,169,447.09 7.48% 第四名 7,962,769.84 5.33% 第五名 6,384,073.55 4.28% 合计 73,129,836.25 48.97% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 178 权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,622,700.00 0.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 -1,622,700.00 0.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 17,334,065.04 38,753,338.30 加：资产减值准备 1,253,634.76 360,976.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,592,886.15 8,350,584.07 无形资产摊销 35,098,329.58 14,987,948.98 长期待摊费用摊销 7,188,573.38 5,955,700.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 43,227.23 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 179 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 78,333.33 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） 1,622,700.00 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,059,799.02 -4,247,518.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00 60,609.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -83,524,636.39 -48,629,222.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,292,990.34 8,341,089.92 其他 9,369,825.17 194,540.55 经营活动产生的现金流量净额 -2,709,870.43 24,128,046.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 59,692,963.25 299,050,763.76 减：现金的期初余额 299,050,763.76 362,891,367.69 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -239,357,800.51 -63,840,603.93 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,639,738.11 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 180 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,570,153.54 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 244,438.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -490,263.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 408,878.27 少数股东权益影响额（税后） 158,384.67 合计 9,396,803.27 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 181 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 51,027,332.23 16,691,959.64 945,783,322.91 893,248,437.49 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 51,027,332.23 16,691,959.64 945,783,322.91 893,248,437.49 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.58% 0.2 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 4.55% 0.16 0.16 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 期初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 货币资金 317,813,689.63 486,331,558.72 (34.65%) 本期支付收购项目股权转让 款所致 应收利息 627,587.31 2,531,060.69 (75.20%) 本期定期存款减少所致 应收账款 93,707,315.86 23,169,759.17 304.44% 随着收入规模增加，主要是渠 道和联运分成的应收增加以及 新增合并主体（上海美峰）应 收联运分成增加所致 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 182 预付账款 62,528,332.89 46,221,957.05 35.28% 主要系本期预付的广告框架 保证金、游戏版权金、游戏分 成款等增加所致 其他应收款 14,560,968.74 7,582,777.69 92.03% 应收股权转让款未收回以及新 增合并主体（上海美峰）的个 人借款增加所致 一年内到期的非流动 资产 11,555,862.95 8,416,754.89 37.30% 应于一年内摊销完毕的长期待 摊费用增加所致 其他流动资产 12,051,419.71 1,230,824.70 879.13% 主要是新增合并主体（深圳苏 摩）本期购买银行理财产品尚 未到期所致 无形资产 228,196,766.50 90,399,684.74 152.43% 本期大量新产品研发上线，从 开发支出转入无形资产-游戏 产品所致 开发支出 129,105,525.46 211,136,764.01 (38.85%) 本期大量新产品研发上线，从 开发支出转入无形资产-游戏 产品，导致开发支出减少 商誉 438,418,477.37 23,453,156.43 1769.34% 本期收购上海美峰公司和深圳 苏摩公司两家公司，非同一控 制下的合并形成 长期待摊费用 16,880,862.73 5,999,376.46 181.38% 主要系支付版权金代理费增加 所致 预收款项 4,223,068.21 738,840.83 471.58% 期末预收客户款增加 应付职工薪酬 17,226,528.92 10,799,451.04 59.51% 主要是本期新增合并主体（上 海美峰和深圳苏摩）应付的12 月薪金和双薪所致 应交税费 19,751,560.11 4,210,902.94 369.06% 本期利润增加，相应的企业所 得税增加所致 其他应付款 148,097,127.77 1,139,431.68 12897.46% 主要是本期收购上海美峰公司 和深圳苏摩公司两家子公司， 按照股权转让协议分年度支付 股权转让款所致，一年以内应 支付的计入其他应付款中 其他流动负债 26,623,399.74 9,806,438.69 171.49% 期末将一年以上尚未结转的政 府补助和预收游戏点卡款重分 类至其他非流动负债增加所致 报表项目 期末余额 （或本期金额） 期初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 其他非流动负债 175,520,489.43 23,815,106.60 637.01% 主要是按照股权转让协议分年 度支付股权转让款所致，一年 以上的在其他非流动负债中列 示 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 183 营业收入 324,475,994.23 184,988,422.16 75.40% 本年平台和联合运营收入大幅 增加及新增合并主体（上海美 峰、深圳苏摩）手游收入增加 所致 营业成本 102,303,288.60 57,561,748.17 77.73% 因新游戏投入相应的运营成本 及无形资产摊销成本增加 管理费用 75,674,573.36 48,378,515.26 56.42% 期权费用摊销增加以及新增合 并主体的管理研发费用增加所 致 财务费用 (8,383,853.86) (16,673,616.40) 49.72% 主要是使用募集资金所致 资产减值损失 8,899,133.61 1,802,825.18 393.62% 本期计提的开发支出和无形资 产-游戏产品减值损失增加所 致 投资收益 5,027,575.44 (107,541.79) 4775.00% 主要系本期处置子公司产生的 收益 营业外收入 7,216,010.12 12,367,069.96 (41.65%) 主要系本期确认的政府补助减 少所致 营业外支出 1,419,589.09 404,731.80 250.75% 主要系捐赠支出增加所致 所得税费用 6,541,278.24 (782,429.40) 936.02% 本期利润增加及母公司所得税 率调整所致 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2013 年度报告全文 184 第十节 备查文件目录 一、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2013 年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公司 深圳中青宝互动网络股份有限公司 法定代表人（董事长）：李瑞杰 2014年3月3日