300051_2013_三五互联_2013年年度报告_2014-04-02.txt

厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 1 厦门三五互联科技股份有限公司 XIAMEN 35.COM TECHNOLOGY CO., LTD. 2013 年年度报告 股票代码：300051 股票简称：三五互联 披露时间：2014 年 4 月 3 日 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人龚少晖、主管会计工作负责人杨小亮及会计机构负责人(会计主 管人员)林岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 61 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 72 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 78 第十节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 162 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 "三五互联"、"公司"、"本公司" 指 厦门三五互联科技股份有限公司，即上市主体 "中亚互联" 指 北京中亚互联科技发展有限公司，公司控股子公司，公司持有其 100% 股权 "亿中邮" 指 北京亿中邮信息技术有限公司，公司控股子公司，公司持有其 95.5% 股权 "三五通讯" 指 厦门三五互联移动通讯科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其 35.79% 股权 "三五知微" 指 广州三五知微信息科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其 51% 股权 "天津通讯" 指 天津三五互联移动通讯有限公司，公司全资子公司 "三五青岛" 指 青岛三五互联科技有限公司，公司全资子公司 "三五苏州" 指 苏州三五互联信息技术有限公司，公司全资子公司 "三五天津" 指 天津三五互联科技有限公司，公司全资子公司 "精通科技" 指 厦门精通科技实业有限公司，公司全资子公司 "三五国际” 指 三五互联国际科技有限公司，公司全资子公司 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 三五互联 股票代码 300051 公司的中文名称 厦门三五互联科技股份有限公司 公司的中文简称 三五互联 公司的外文名称 Xiamen 35.Com Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 龚少晖 注册地址 厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路 8 号一层 注册地址的邮政编码 361008 办公地址 厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路 8 号 办公地址的邮政编码 361008 公司国际互联网网址 电子信箱 zqb@ 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 厦门市海山路 16 号海运大厦 8 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨小亮 谢荣钦 联系地址 厦门软件园二期观日路 8 号三五互联大 厦 厦门软件园二期观日路 8 号三五互联大 厦 电话 0592-5397222 0592-5391849 传真 0592-5392104 0592-5392104 电子信箱 yangxl@ xierq@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 04 月 01 日 厦门市工商行政管 理局 3502002560247 350203751642792 75164279-2 注册资本变更注册 登记 2007 年 04 月 29 日 厦门市工商行政管 理局 3502002560247 350203751642792 75164279-2 股份公司成立变更 注册登记 2007 年 08 月 29 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 首次公开发行股票 变更注册登记 2010 年 04 月 30 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 经营范围变更注册 登记 2010 年 08 月 16 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 注册资本变更注册 登记 2010 年 10 月 13 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 经营范围变更注册 登记 2011 年 05 月 05 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 注册资本变更注册 登记 2011 年 08 月 15 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 经营范围变更注册 登记 2012 年 06 月 15 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 经营范围变更注册 登记 2012 年 09 月 10 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 注册资本变更注册 登记 2013 年 07 月 08 日 厦门市工商行政管 理局 350200200003939 350203751642792 75164279-2 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 290,378,585.64 266,800,956.00 8.84% 272,719,745.70 营业成本（元） 101,887,440.06 85,053,714.27 19.79% 80,172,056.55 营业利润（元） 12,186,612.15 -55,289,033.53 122.04% 20,273,460.03 利润总额（元） 15,565,196.47 -11,124,751.25 239.92% 27,971,148.57 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 13,756,122.27 3,317,863.64 314.61% 24,652,690.42 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 13,112,107.83 -37,534,561.15 134.93% 21,003,718.27 经营活动产生的现金流量净额 （元） 47,095,869.81 -23,444,709.47 300.88% 36,535,265.44 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.1467 -0.1461 200.41% 0.2276 基本每股收益（元/股） 0.04 0.01 300% 0.08 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.01 300% 0.08 加权平均净资产收益率（%） 2.78% 0.65% 2.13% 4.81% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 2.65% -7.39% 10.04% 4.1% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 321,000,000.00 160,500,000.00 100% 160,500,000.00 资产总额（元） 635,939,740.61 592,030,867.59 7.42% 673,546,669.99 负债总额（元） 128,206,255.32 100,707,580.09 27.31% 139,545,769.40 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 505,260,791.88 488,428,608.40 3.45% 515,705,357.76 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 1.574 3.0432 -48.28% 3.2131 资产负债率（%） 20.16% 17.01% 3.15% 20.72% 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 8 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 321,000,000 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □ 是 √ 否 是否存在公司债 □ 是 √ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是√ 否 □ 不适用 二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -25,854.05 -290,359.24 -127,099.53 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 619,357.09 2,919,199.97 4,027,708.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 39,948,702.82 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 9 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,432.63 19,034.76 323,790.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 48,001.58 1,738,703.24 503,524.22 少数股东权益影响额（税后） 6,919.65 5,450.28 71,903.32 合计 644,014.44 40,852,424.79 3,648,972.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 (1) 市场竞争风险 目前中国企业客户的软件运营服务行业正处于市场发展期，市场规模增长较快。根据中国中小企业协会的统计，随 着中国软件运营服务行业近年来的快速发展，众多软件企业和互联网企业正在纷纷进入这个市场并拓展相关业务，公司 在未来将会面临较大的市场竞争压力，存在一定的市场竞争风险。 应对措施：针对该风险，公司将洞悉市场变化，了解用户需求的转变，为用户提供更好的信息化服务体验；重视公 司的产品研发，丰富公司产品线，近年来推出了云办公系列产品，包括35PushOA、35 EQ移动客户端、35Ewave移动客 户端等等产品，在产品上形成差异化、专业化，增强用户对公司产品的信任度与依赖度，力争做到精细化营销。 (2) 公司终端研发与销售经验不足的风险 由于智能终端发展迅速，技术标准不断提高,厦门终端方面技术人才缺乏，导致研发团队技术实力有限。在终端销 售市场方面，与公司现有销售模式相比，尚有差异，使得终端销售对公司业绩贡献并不显著。 应对措施：公司将根据市场情况，逐步整合终端研发能力，集中精力研发并推广专业市场，开发多款POC终端机型， 打开出口市场，提升终端销售对公司业绩的贡献。 (3) 互联网、系统、数据安全风险 作为软件运营服务的提供商，计算机系统的稳定和数据的安全对于公司的正常运营起着至关重要的作用。如果发生 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 10 设备和机房故障、软件漏洞、错误操作或越权操作、网络攻击、电力供应、自然灾害、恐怖行为、军事行动等意外事项， 仍可能导致公司业务数据丢失或系统崩溃，从而造成服务中断，严重影响公司的信誉，甚至可能造成公司业务的停顿。 应对措施：本公司已建立了完善的信息安全防范、监控和应急体系，并采取灾难备份、安全评估等机制，以提升信 息安全管理质量，防范互联网、系统、数据安全等风险。 (4) 域名业务政策风险 公司是网络域名服务提供商，为国际域名管理机构授权的国际域名顶级注册商和各域名注册机构认证的域名注册服 务商，公司与上述机构保持着良好的业务合作关系。公司经营的该类域名业务属于代理性质，经营该类业务需获得各域 名注册机构的授权资格并接受其管理，如果国际域名管理机构或其他域名注册管理机构对域名代理商的相关要求和政策 发生不利于本公司的变化，将会对公司域名业务产生一定的影响。 应对措施：政策风险属于系统性风险，是难以避免的，但公司将积极地与域名管理机构保持良好的沟通，及时了解 域名业务政策的变化，以便能够快速应对该变化对公司经营的影响。同时，公司也在积极申请部分域名的注册局资质， 提升公司域名管理的话语权。 (5) 依赖核心技术人员及核心技术人员流失的风险 公司作为一个知识密集型企业，技术研发创新工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员。目前公司已建 立起了成熟科学的技术研发体系，显著降低了个别技术人员流失带来的风险。但是，在信息技术产业中企业竞争的核心 之一是人才的竞争，一旦发生核心技术人员的大量离职，而公司又不能安排适当人选接替或及时补充，将会对公司的生 产经营造成一定的影响。 应对措施：为保持核心技术团队的稳定，公司根据发展需要及时调整公司的薪酬福利制度和核心人员激励措施，与 此同时，公司也加强技术团队的培养与储备，以降低核心技术人员的流失对公司所产生的影响。 (6) 投资并购及管理风险 投资并购有利于实现资源共享和优势互补，但随着投资并购项目的增加，控股子公司、参股公司逐渐增多，公司的 经营规模及业务范围也不断扩大，吸收合并后人员构成和管理体系更加复杂，同时团队的稳定性、新业务领域的开拓风 险都将给公司管理带来新的挑战。同时，公司对外投资并购时，存在项目本身承诺利润能否达成、商誉减值、市场政策 变化及法律等方面的风险因素。 应对措施：公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，做好市场以及收购对象的尽职调查 工作，并完善投资并购协议以减少法律风险。重点围绕与公司主营业务关联度较高、行业互补、业务互补、用户群互补 或者技术互补的投资标的开展投资并购，发挥协同效应实现其价值，从而不断提升公司盈利能力和市场规模。同时，公 司将逐步引入专业的高级管理人员及中层管理人员，组建具有综合管理能力的高素质管理团队，并及时根据公司的发展 规模调整现有的组织架构和管理制度，对投资企业人事、行政、业务、财务等各项业务流程进行固化，优化对收购公司 的日常管理及绩效考核制度，加强内部控制尤其是风险控制体系建设，以面对公司规模扩大后所带来的管理风险。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司专注于主营业务、巩固经营成果、稳步发展。公司围绕战略规划和年度经营计划，持续提升公司技术、 质量和服务，紧密围绕市场需求拓展经营领域，进一步完善内部管理体制。2013年度，公司营业收入290,378,585.64元，利 润总额15,565,196.47元，归属于母公司所有者的净利润 13,756,122.27元，较2012年同期分别上升8.84%，上升239.92%， 上升314.61%。主要系报告期内公司控股子公司三五通讯与上年同期对比亏损减少，以及公司控股子公司中亚互联与上年同 期对比利润有所增长所致。 报告期内公司主要经营情况如下： （一）市场开拓及营销管理情况 报告期内，公司加速市场开拓步伐，不断深化营销服务模式，提倡业务创新，加强营销队伍建设，健全服务体系，提 高服务水平。公司继续强化直销、着力培训、激励销售以及开拓新品，并加强品牌宣传和推广。公司在继续做大做强企业邮 局、网站建设、域名注册等主营业务的同时，着力推进企业移动云办公战略部署，将企业邮局、OA签批、视频会议等办公 类软件打造成“移动云办公”系列产品，云办公系列产品的销售收入较2012年实现了显著的增长。 （二）资产重组情况 鉴于软件和信息技术服务业日趋融合，网络化是软件业的未来发展方向，而移动终端化是软件产品和信息平台共同的 未来发展方向，由此带来移动互联网时代传统商业模式的变化，在这种市场环境下，公司需要调整业务以适应未来产业格局 调整所带来的变化，并通过重组改善公司资产质量、提升公司盈利能力、整合客户资源及提升研发能力。为此，报告期内， 公司及天津三五通讯拟以非公开发行股份及支付现金方式购买其合计持有的福州中金在线网络股份有限公司100%股权。 由于涉及本次重大资产重组的资产评估等工作预计不能按期完成，无法在规定的时间内召开董事会审议正式重大资产 重组方案并发出股东大会通知，公司决定终止上述重组事宜，并于2013年10月10日召开第三届董事会第三次会议审议通过了 《关于终止重大资产重组事项的议案》（详情见公司于中国证监会指定信息披露网站公告的《关于终止重大资产重组事项的 公告》）。 （三）技术研发与创新情况 报告期内，公司坚持自主创新，进一步加大产品研发投入，不断增强研发实力，不断推进产品改进体系，推进产品功能 改善和产品迭代进程，不断增强产品在市场上的竞争力。 2013年，公司凭借自身对行业发展趋势的深入了解，以市场为导向，深入了解客户的需求，为推进中国企业信息化进程， 在企业移动信息服务化建设方面不断创新，整合公司已有企业邮箱、OA、工作微博、企业即时通讯、视频会议、CRM、轻 量型任务管理等移动办公应用，打造基于移动互联网的企业应用服务平台，为客户提供具有高效、开放、创新、同步、易管 理的云办公服务。在移动性方面，平台能支持多终端设备，使用户能随时随地享受“云计算”上的SaaS模式服务。在服务上， 平台有机整合了三五互联现有的服务，让用户关注的企业内外部的信息在不同服务系统之间自由流动，对企业海量数据进行 智能地分类、过滤、挖掘，使用户能及时追踪感兴趣的内容，并提供各项服务的智能安全防护。在集成性方面，平台提供开 放式接口接口，可集成第三方企业办公模块，并能与用户现有ERP系统结合。公司开始通过创新的云服务，为客户打造腾“云” 驾“务”、快乐商务的应用新体验。报告期内，公司主要的在研项目，各个研发项目所处的研发阶段、特点、技术来源、拟达 到的目标，详见本年度报告第四节“董事会报告”第一款“管理层讨论与分析”第2项“报告期内主要经营情况”中第6）“研 发投入”部分内容。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 12 （四）知识产权情况 公司鼓励自主创新并重视知识产权保护及管理工作。报告期内，公司共取得专利1项，申请专利2项，取得域名8个，软 件著作权10件，取得注册商标20件。具体情况如下： 1、报告期内，新取得专利情况如下： 序号 专利名称 申请日 申请号 专利类型 申请人 取得日期 1 一种不同域名下文件相互拖拽的 方法 2012-4-28 201210129230.9 发明 亿中邮 2013-11-27 2、报告期内，已申请尚未取得的专利情况如下： 序号 专利名称 申请日 申请号 专利类型 申请人 进展 1 标记邮件阅读状态的方法、电子 邮件系统和状态服务器 2013-8-27 201310377863.6 发明 三五互联 已受理 2 一种可按内容分类展示的多人即 时聊天方法 2013-09-30 201310457394.9 发明 三五互联 已受理 3、报告期内，新取得的域名情况如下： 域名 有效年限 域名 有效年限 微妹.com 1年 微妹.cn 1年 2年 1年 1年 1年 1年 1年 4、报告期内，新取得软件著作权情况如下： 序号 编号（证书号） 登记号 软件名称 著作权人 取得方式 权利范围 颁证日期 1 软著登字第 0507131号 2013SR001369 亿邮校友邮箱系统V2.0 亿中邮 原始取得 全部权利 2013-1-6 2 软著登字第 0519360号 2013SR013598 亿邮微邮系统V2.0 亿中邮 原始取得 全部权利 2013-3-28 3 软著登字第 0550421号 2013SR044659 ePush信息推送系统 V2.0 亿中邮 原始取得 全部权利 2013-5-15 4 软著登字第 0626884号 2013SR121122 亿邮智能运维平台V2.0 亿中邮 原始取得 全部权利 2013-11-7 5 软著登字第 0573767号 2013sr068005 商信通ivr管理系统v1.0 中亚互联 原始取得 全部权利 2013-7-18 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 13 6 软著登字第 0573773号 2013sr068011 手机商界运营支撑平台 彩信管理系统v1.0 中亚互联 原始取得 全部权利 2013-7-18 7 软著登字第 0578643号 2013sr072881 手机商界业务平台v1.0 中亚互联 原始取得 全部权利 2013-7-24 8 软著登字第 0578662号 2013sr072900 手机商界运营支撑平台 crm管理系统v1.0 中亚互联 原始取得 全部权利 2013-7-24 9 软著登字第 0578999号 2013sr073237 商信通短信管理系统 v1.0 中亚互联 原始取得 全部权利 2013-7-25 10 软著登字第 0579116号 2013sr073354 手机商界统一权限管理 系统v1.0 中亚互联 原始取得 全部权利 2013-7-25 5、报告期内，新取得商标情况如下： 序号 商标样式 注册号 注册类 别 有效期限 核定服务项目 1 8132492 42 2013.2.7-2023. 2.6 把有形的数据和文件转换成电子媒体；计算机编程；计 算机病毒的防护服务；计算机软件出租；计算机系统设 计；提供互联网搜索引擎；替他人创建和维护网站；托 管计算机站（网站）。 2 9708915 9 2013.1.28-202 3.1.27 动画片 3 10047889 41 2013.2.7-2023. 2.6 提供在线电子出版物（非下载的）；（在计算机网络上） 提供在线游戏；教育；图书出版；组织教育或娱乐竞赛； 节目制作；娱乐信息；现场表演；俱乐部服务（娱乐或 教育）；文娱活动。 4 10047913 35 2013.2.7-2023. 2.6 商业专业咨询；工商管理辅助；商业信息；计算机数据 库信息编入；在通讯媒体上出租广告时间；广告空间出 租；替他人推销；为零售目的在通讯媒体上展示商品。 5 10047926 38 2013.1.21-202 3.1.20 信息传送；电讯信息；计算机终端通讯；计算机辅助信 息和图像传送；提供全球计算机网络用户接入服务（服 务商）；提供因特网聊天室；信息传输设备出租；电子 公告牌服务（通讯服务）；电子邮件；语音邮件服务。 6 10207129 9 2013.1.21-202 3.1.20 电话铃音（可下载）；电话机；可视电话；手提电话； 计算机软件（已录制）；计算机程序（可下载软件）； 计算机游戏软件；信息处理机（中央处理装置）；电子 字典；数据处理设备。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 14 7 10207136 9 2013.1.21-202 3.1.20 电话铃音（可下载）；电话机；可视电话；手提电话； 计算机软件（已录制）；计算机程序（可下载软件）； 计算机游戏软件；信息处理机（中央处理装置）；电子 字典；数据处理设备。 8 8132311 38 2013.3.7-2023. 3.6 信息传送；电讯信息；计算机终端通讯；计算机辅助信 息和图像传送；提供全球计算机网络用户接入服务（服 务商）；提供因特网聊天室；信息传输设备出租；电子 公告牌服务（通讯服务）；电子邮件；语音邮件服务。 9 8132465 35 2013.5.28-202 3.5.27 工商管理辅助；广告；广告空间出租；商业信息；商业 专业咨询；数据通讯网络上的在线广告；在通讯媒体上 出租广告时间 10 8132388 9 2013.5.7-2023. 5.6 计算机外围设备；计算机软件（已录制）；监视器（计 算机程序）；电子出版物（可下载）；已录制的计算机 程序（程序）；计算机游戏软件；电脑软件（录制好的）； 电话铃音（可下载）（截止） 11 10386470 38 2013.3.14-202 3.3.13 信息传送；电讯信息；计算机终端通讯；提供因特网聊 天室；信息传输设备出租；电子公告牌服务（通讯服务）； 电子邮件；计算机辅助信息和图像传送；提供全球计算 机网络用户接入服务（服务商）；语音邮件服务 12 10386533 42 2013.3.14-202 3.3.13 计算机编程；计算机软件设计；计算机系统设计；计算 机软件的安装；计算机病毒的防护服务；把有形的数据 和文件转换成电子媒体；替他人创建和维护网站；替他 人创建和维护网站；造型（工业品外观设计）；技术研 究；研究与开发（替他人） 13 10734784 42 2013.6.14-202 3.6.13 计算机系统设计；计算机编程；计算机软件设计；计算 机软件的安装；把有形的数据和文件转换成电子媒体； 计算机病毒的防护服务；造型（工业品外观设计）；技 术研究；研究与开发（替他人） 14 10734716 9 2013.6.14-202 3.6.13 计算机软件（已录制）；计算机程序（可下载软件）； 中央处理器（CPU）；可下载的音乐文件；可下载的手 机铃音；手提电话；可视电话；电话机；电池；（截止） 15 EQPHONE 8494743 42 2013.5.28-202 3.5.27 把有形的数据和文件转换成电子媒体；计算机编程；计 算机病毒的防护服务；计算机软件出租；计算机软件的 安装；计算机软件设计；计算机系统设计；提供互联网 搜索引擎；替他人创建和维护网站；托管计算机（网站） 16 10734654 38 2013.7.7-2023. 7.6 信息传送；电讯信息；计算机终端通讯；提供互联网聊 天室；信息传输设备出租；电子公告牌服务（通讯服务）； 电子邮件；计算机辅助信息和图像传送；提供全球计算 机网络用户接入服务；语音邮件服务（截止） 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 15 17 35CLOUND 10047962 42 2013.8.7-2023. 8.6 计算机编程；计算机软件出租；托管计算机站（网站）； 计算机软件的安装；计算机病毒的防护服务；提供互联 网搜索引擎；替他人创建和维护网站；把有形的数据和 文件转换成电子媒体；计算机软件设计；计算机系统设 计（截止） 18 三五 5099823 42 2013.8.7-2023. 8.6 计算机系统设计；主持计算机站（网站）；计算机软件 设计；知识产权许可；计算机软件出租；替他人注册域 名；技术项目研究；建设项目的开发；替他人创建和维 护网站；为计算机用户间交换数据提供即时连接服务 （截止） 19 10442918 45 2013.10.7-202 3.10.6 安全及防盗警报系统的监控（截止） 20 35CRM 8132558 42 2013.11.21-20 23.11.20 把有形的数据和文件换成电子媒体；计算机编程；计算 机病毒的防护服务；计算机软件出租；计算机软件的安 装；计算机软件设计；计算机系统设计；提供互联网搜 索引擎；替他人创建和维护网站；托管计算机站（网站） （截止） （五）特许经营情况及资质情况方面 本公司及其子公司、分公司取得的相关业务资质主要包括如下： (1).福建省通信管理局颁发予公司的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（闽B2-20050004），该许可证的有 效期至2014年12月13日，许可公司从事第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信息服务业务）；业务覆盖范围为 福建省（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械等内容及电子公告服务）。2013年4月28日完 成2012年度的年检；2013年度年检正在办理中。 (2).工信部颁发予公司的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（B2-20070139），已完成增值变更，新的许可 证的有效期从2013年8月23日至2017年5月25日，许可公司从事第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、信息服务业务 （不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；覆盖范围为：（一）因特网接入服务业务—北京、上海、浙江、福建、广 东等5个省（直辖市）。（二）信息服务业务（不含固定网信息电话服务和互联网信息服务）全国。 2013年8月1日完成2012 年度的年检；2013年年检正在办理中。 (3).工信部颁发予公司的《中华人民共和国短消息类服务接入代码使用证书》（号[2011]00114-A011），该证于2011年8 月5日核发，由于《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（B2-20070139）的有限期更新，新的代码使用证书的发证日 期为2012年10月15日，有效期至2017年5月25日，许可公司使用短消息类服务接入代码10660435。 (4).厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局于2011年9月26日联合颁 发予公司的《高新技术企业证书》（GF201135100086），该证书有效期为三年。 (5).厦门市软件行业协会于2009年6月2日将《软件企业认定证书》（厦R-2005-0011）予公司换发新证。公司已办理了 该证2009年至2012年的年检。2013年年检正在办理中。 (6).工信部于2008年12月22日向公司出具的《关于厦门三五互联科技有限公司域名注册服务机构主体名称变更的批复》 （工信部电管函[2008]481号)，同时收回注销2005年7月1日向公司出具的《关于同意厦门三五互联科技有限公司成为域名注 册服务机构的批复》（信部电函[2005]375号）。该批复同意公司成为域名注册服务机构，在我国境内提供域名注册服务。 (7).公司与中国互联网络信息中心签署《中文域名注册服务认证协议》、《CN英文域名注册服务认证协议》。中国互 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 16 联网络信息中心认证公司为域名注册服务机构，公司有权面向用户提供国家中文顶级域名、国家顶级域名CN英文域名的注 册服务。 (8). 公司分别与国际域名注册管理中心、VeriSign, Inc.、VeriSign Information Service, Inc.、mTLD Top Level Domain, Ltd.、 The Global Name Registry, Ltd.、DotAsia Organization Limited、 NeuStar, Inc.、 Public Interest Registry、Afilias Limited、 GlobalDomains International, Inc.、Telnic Limited和Web Commerce Communications Limited等签署协议，取得顶级国际域名注 册商的认证或从事域名注册服务的相关资格。 (9).福建省通信管理局颁发予全资子公司精通科技的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（闽B2-20110055）， 该许可证因公司被母公司吸收合并而申请注销，于2013年9月27日获批完成注销。 (10).北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2012年5月24日联合向公司控股 子公司北京亿中邮信息技术有限公司颁发予公司的《高新技术企业证书》（GF201211000354）。 (11).中关村科技园区管理委员会于2009年10月14日向公司控股子公司北京亿中邮信息技术有限公司颁发予公司的《中 关村高新技术企业证书》（20092019144001）。该证书有效期为三年，正在准备复审。 (12).北京市经济和信息化委员于2013年12月20日向公司控股子公司北京亿中邮信息技术有限公司颁发予公司《软件企 业认定证书》（京R-2013-1815）。 (13).北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2011年11月21日联合向公司控 股子公司北京中亚互联科技发展有限公司颁发予公司的《高新技术企业证书（GR201111000595）。该证书有效期为三年。 (14).北京市经济和信息化委员会于2011年4月20日向公司控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司颁发予公司的《软 件企业认定证书》(证书编号:京R-2011-0148)。 (15).北京市经济和信息化委员会于2011年9月20日向公司控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司的子公司北京和 讯通联科技发展有限公司颁发予公司的《软件企业认定证书》(证书编号:京R-2011-0434)。 （六）人才队伍建设情况 报告期内，伴随公司规模及市场的拓展的需要，人才需求也不断增长，公司加强了人才队伍建设同时注重优化人员结 构，注重提高人员效能。公司继续优化员工的绩效管理办法。为适应公司快速发展需要，公司继续完善人力资源各项规章制 度，并加强制度的执行、监督与核查力度。同时，公司进一步完善内训师体系，将内训工作在企业扎根，各职能部门结合自 身特点，组织各种各样的岗位培训、技能培训、管理知识培训、质量管理培训等，有效提高了管理人员和基层员工的素质， 保证公司生产经营和文化建设等各项工作的有效开展。 （七）内部控制及公司治理情况 报告期内，公司严格按照有关法律法规的规定，不断完善各项内部管理制度和公司治理制度，健全公司法人治理机制， 强化董事、监事及高级管理人员的管理要求。并对《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会审计委员会工作细则》、 《财务管理制度》等制度进行了修订、完善，保证了公司生产经营、资本运作等各项工作的顺利开展。 报告期内，公司内审部门从自身实际情况出发，结合厦门大学内部控制工作组对公司提出的《内部控制手册》要求， 全面开展内部控制提升工作，对子公司监控、分公司管理、固定资产管理、募集资金存放与使用、货币资金管理、销售管理、 内部沟通等重要内部控制环节进行了审计和检查，并提出了多项内部控制改进建议，充分发挥了自身的监督与服务职能，推 进了公司内控体系的完善。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 17 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司专注于主营业务、巩固经营成果、稳步发展。公司围绕战略规划和年度经营计划，持续提升公司技术、质 量和服务，紧密围绕市场需求拓展经营领域，进一步完善内部管理体制。2013年度，公司营业收入290,378,585.64元，利润 总额15,565,196.47 元，归属于母公司所有者的净利润 13,756,122.27元，较2012年同期分别上升8.84%，上升239.92%，上 升314.61%。主要系报告期内公司控股子公司三五通讯与上年同期对比亏损减少以及公司控股子公司中亚互联与上年同期对 比利润有所增长所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，利润构成或利润来源未发生重大变动，主要来自公司主营业务。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 290,378,585.64 266,800,956.00 8.84% 驱动收入变化的因素 不适用 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 企业邮箱 折旧成本 1,301,998.92 1.32% 1,466,408.05 1.79% -11.21% IDC 成本 3,319,152.92 3.33% 3,593,980.10 4.40% -7.65% 网络域名 域名采购 成本 27,670,110.39 27.80% 27,542,063.15 33.69% 0.46% 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 18 网站建设 折旧成本 1,089,729.26 1.09% 1,270,616.22 1.55% -14.24% IDC 成本 4,667,618.18 4.69% 3,560,571.74 4.36% 31.09% 移动终端产品 库存商品 10,179,283.61 10.23% 9,348,106.22 11.43% 8.89% 加工费 997,392.08 1.00% 243,180.07 0.30% 310.15% 其他 折旧成本 73,850.69 0.07% 76,152.09 0.09% -3.02% IDC 成本 174,054.70 0.17% 124,937.56 0.15% 39.31% 采购成本 202,525.25 0.20% 软件产品销售 人工成本 4,637,023.15 4.66% 4,582,511.68 5.61% 1.19% 移动电子商务 国富通分 成 12,615,937.73 12.67% 8,409,126.97 10.29% 50.03% 代理商分 成 31,464,043.29 31.61% 19,856,205.24 24.29% 58.46% 通道成本 1,157,481.13 1.16% 1,679,236.65 2.05% -31.07% 合计 99,550,201.30 100.00% 81,753,095.74 100.00% 21.77% a)本年网站建设 IDC 成本较上年增长 31.09%，主要系本年服务器增加所致； b)本年移动终端产品加工费较上年增长 310.15%，主要系子公司厦门三五移动通讯本年加工费成本增加所致； c)本年其他产品 IDC 成本较上年增长 39.31%，主要系本年服务器增加所致； d)本年其他产品新增采购成本 202525.25 元，主要系本年新增可信网站及 OA 电子签章产品成本； e)本年移动电子商务产品国富通分成成本较上年增长 50.03%，代理商分成成本较上年增长 58.46%，主要系子公司北京中亚 互联科技发展有限公司手机商界业务收入增长所致； f)本年移动电子商务产品通道成本较上年减少 31.07%，主要系子公司北京中亚互联科技发展有限公司无线营销业务收入减少 所致。 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 105,487,291.60 128,902,364.49 -18.16% 管理费用 68,356,386.11 75,006,445.34 -8.87% 财务费用 -6,809,653.85 -7,600,804.39 10.41% 所得税 4,429,998.68 -235,302.42 1982. 68% 本年所得税费用较上年同期增加 1982.68%，主要系本期利润增加导致 当期所得税增长，同时上期计提的递 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 19 延所得税资产转回增加递延所得税 费用所致。 6)研发投入 报告期内公司投入研发支出2985.60万元，占营业收入10.28%，公司继续保持着高研发投入的态势，所有项目进展顺利，均 已得到客户认可，为公司未来几年的发展提供条件。 公司主要的在研项目，各个研发项目所处的研发阶段、特点、技术来源、拟达到的目标，详见下表： 项目名称 项目介绍或特点 技术来源 进展情况 35PushOA 35 OA老板签批系统是应用于企业的协同办公管理系统，无论何时何地， 只要可以上网就可以审批事务，加速事务流转，提升办公效率。集行政 事务、知识管理、协同办公、辅助办公、安全办公为一体，具备"多分支 机构、远程异地协同、移动式办公，低成本、免维护"特点，通过智能传 递、共享企业内的信息数据，构建高效、透明、可控的工作平台，帮助 企业真正提升核心竞争力。35PushOA是35OA的移动端版本，支持事务实 时推送提醒功能，当有待办事务时，用户可以在35移动设备上收到实时 提醒，并可直接办理，让用户真正做到随身随地无缝办公。 自主研发 已经完成项目的 基本功能，目前项 目已经上线，正在 进行后续版本开 发与完善工作。 35Pushmail 35Pushmail是利用推送技术，将电子邮件直接传送到移动终端。简单的说， 就是系统直接将电子邮箱中刚刚收到的邮件即时发送到用户的手机中， 不像传统移动邮件系统那样必须依赖移动终端定期接/收邮件或用户主动 检查邮箱，所以客户终端上时刻都能够与所指定的信箱维持同步的资料， 就好像收发短信一样的方便快捷。35Pushmail将为用户提供实时推送的功 能，用户随时随地可以接收邮件。 自主研发 已经完成项目的 基本功能，目前项 目已经上线，正在 进行后续版本开 发与完善工作。 35EQ移动版 35EQ是一款创新高效的企业即时通讯客户端软件，基于企业邮局实现快 速部署；除具备即时通讯、邮件管理、群组讨论、语音沟通、便签、用 户自定义等基础服务外，还集成了强大的OA、CRM、企业微博等信息化 服务，在确保沟通便捷且安全的前提下，实现可管控的企业信息化平台 建设。35EQ移动版是35EQ的移动客户端版本，搭载于35Phone/Pad移动设 备，方便用户随时随地与公司内部同事保持实时联系和沟通。 自主研发 已经完成项目的 基本功能，目前项 目已经上线，正在 进行后续版本开 发与完善工作。 35Ewave移动版 35Ewave是一个基于企业邮箱帐号的内部沟通、互动、协作平台。企业用 户可以通过这个平台快速获取学习资源、讨论创意、验证想法和协同办 公，随时记录和分享学习、工作生活的点滴。 互动信息邮件即时提醒， 微博平台整合邮件与事务列表、一体化办公更直观。信息发布字数无限 制，支持各类格式文件共享。信息企业内部发布，可创建分类群组，可 公开可加密，信息安全可靠。35Ewave移动版是35Ewave企业微博的移动 客户端，支持在35移动设备上随时随地收发企业微博信息。 自主研发 已经完成项目的 基本功能，目前项 目已经上线，正在 进行后续版本开 发与完善工作。 35Emeeting移动 版 35视频会议系统是指让两个或两个以上不同地点的个人或群体，通过网 络传输的方式，将视频、声音、文件资料等互传，实现即时且互动的沟 通，实现远程会议替代传统会议，提高办公效率的平台。35Emeeting移动 版可以让用户出门在外时用35Phone/Pad进行在线音视频会议。 自主研发 已经完成项目的 基本功能，目前项 目已经内部上线 试用，正在进行测 试与完善工作。 35PRM移动版 35PRM定位于服务个人关系，核心为“联系人”，区别于传统的网络层次 和产品级的互联互通，而是以人为本的应用层面的融合与协同，将人与 自主研发 已经完成项目的 基本功能，目前项 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 20 人之间的联系方式（语音通话，短信，邮件，IM，微博等）合多为一。 35PRM移动版是35PRM的移动客户端，让用户在35移动设备上就能轻松 进行共享和个人通讯录管理。 目已经内部上线 试用，正在进行测 试与完善工作。 智 能 安 全 增 强 型企业邮局 邮局将创新地使用云计算、人工智能、行为分析等技术，自动识别并抵 御针对邮箱服务器的网络攻击行为、精准地进行垃圾邮件过滤、敏感邮 件分类保护等虚拟化信息保护。 自主研发 正在开发中。 NEWCP 本项目将打造公司软硬件产品的销售平台，可为客户提供良好的购物与 管理产品的体验，能有效提高公司订单量，降低公司办公成本。35商城 定位为B2C模式，直接面向消费者（直接客户）销售产品与服务。商城主 要借助与互联网开展销售，公司业务人员在线引导销售与解答客户提问， 提高交易效率。同时商城也具有售后服务的功能，方便客户更快捷地解 决售后问题。 自主研发 正在开发中。 T35C 基于展讯8801G3平台，同时支持POC对讲和400M模拟对讲，外观与普通 对讲机相近，采用外置天线和频道音量旋钮，更符合对讲用户的使用习 惯，便于切换。2.4寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM 128MB+RAM 64MB，3500 mAh电池。 与第三方联 合开发 进入ES阶段，预计 8月初送CTA。 T30C 基于展讯8801G3平台，IP67三防设计。T35C的简化设计，降低成本。2.4 寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM 128MB+RAM 64MB， 2500 mAh电池。 与第三方联 合开发 进入ES阶段，开始 送测CTA。 注：项目名称为T35C及T30C为公司控股子公司三五通讯研发的项目。 上述研发项目的完成，将进一步提升云办公应用服务水平和能力，并有利于公司云办公战略的实现。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 29,855,963.39 43,836,934.46 28,296,014.59 研发投入占营业收入比例（%） 10.28% 16.43% 10.38% 研发支出资本化的金额（元） 10,383,420.29 12,626,870.34 10,658,296.55 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 34.78% 28.80% 37.67% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 93.25% -115.96% 49.13% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 306,833,480.13 275,574,852.80 11.34% 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 21 经营活动现金流出小计 259,737,610.32 299,019,562.27 -13.14% 经营活动产生的现金流量净 额 47,095,869.81 -23,444,709.47 300.88% 投资活动现金流入小计 186,911,665.92 13,886,348.97 1246.01% 投资活动现金流出小计 183,979,392.51 168,447,487.67 9.22% 投资活动产生的现金流量净 额 2,932,273.41 -154,561,138.70 101.90% 筹资活动现金流入小计 9,299,557.04 51,695,516.69 -82.01% 筹资活动现金流出小计 7,635,261.92 49,190,455.70 -84.48% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,664,295.12 2,505,060.99 -33.56% 现金及现金等价物净增加额 51,668,259.91 -175,494,273.44 129.44% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 a) 本年经营活动产生的现金流量净额较上年增加300.88%，主要系收到销售商品、提供劳务收到的现金增加及为职工支付的 现金及购买商品、接受劳务支付的现金减少，控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司、北京亿中邮信息技术有限公司本 期经营性现金流净额同比上升所致。 b)本年投资活动现金流入较上年增加1246.01%，主要系本年末银行存款中剩余存款期限在3个月以上的定期存款减少、子公 司天津三五互联移动通讯有限公司本年收到政府专项补助项目所致。 c) 本年投资活动产生的现金流量净额较上年增加101.90%，主要系本年末银行存款中剩余存款期限在3个月以上的定期存款 减少、子公司天津三五互联移动通讯有限公司本年收到政府专项补助项目所致。 d) 本年筹资活动现金流入较上年减少82.01%，主要系本年借款比上年减少所致。 e)本年筹资活动现金流出较上年减少84.48%，主要系本年偿还债务减少及上年发放现金股利所致。。 f) 本年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少33.56%，主要系本年借款比上年减少所致。 g) 本年现金及现金等价物净增加额较上年增加129.44%，主要系本年末银行存款中剩余存款期限在3个月以上的定期存款减 少，本年借款减少及本年经营活动产生的现金流量净额增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 77,502,323.77 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 26.69% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 57,387,904.02 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 39.67% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 22 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照既定的发展战略和公司未来发展规划运行，以公司的技术和创新优势为依托，致力于增强公司的盈 利能力。同时，公司在执行过程中针对环境变化以及在执行过程中发现的问题，公司将不断对相关规划进行微调和完善。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司严格按照既定的发展战略和公司未来发展规划运行，以公司的技术和创新优势为依托，致力于增强公司的盈 利能力。同时，公司在执行过程中针对环境变化以及在执行过程中发现的问题，公司将不断对相关规划进行微调和完善。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 商业 276,329,847.81 176,779,646.51 分产品 企业邮箱 71,580,504.60 66,959,352.76 网络域名 40,959,622.26 13,289,511.87 网站建设 60,415,135.94 54,657,788.50 移动终端产品 20,147,803.27 8,971,127.58 其他 5,687,249.23 5,236,818.59 软件产品销售 14,720,050.79 10,083,027.64 移动电子商务 62,819,481.72 17,582,019.57 分地区 华东 77,712,645.36 58,850,663.19 华南 70,147,390.64 50,176,737.60 华北 102,441,295.00 48,828,207.86 其他 26,028,516.81 18,924,037.86 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 23 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 商业 276,329,847.81 99,550,201.30 63.97% 8.81% 21.77% -3.84% 分产品 企业邮箱 71,580,504.60 4,621,151.84 93.54% 3.01% -8.68% 0.82% 网络域名 40,959,622.26 27,670,110.39 32.45% -6.44% 0.46% -4.64% 网站建设 60,415,135.94 5,757,347.44 90.47% -11.11% 19.17% -2.42% 移动终端产品 20,147,803.27 11,176,675.69 44.53% 106.05% 16.53% 42.62% 其他 5,687,249.23 450,430.64 92.08% 9.86% 123.99% -4.04% 软件产品销售 14,720,050.79 4,637,023.15 68.5% -6.13% 1.19% -2.28% 移动电子商务 62,819,481.72 45,237,462.15 27.99% 49.31% 51.07% -0.84% 合计 276,329,847.81 99,550,201.30 63.97% 8.81% 21.77% -3.84% 分地区 华东 77,712,645.36 18,861,982.17 75.73% -22.44% -14.27% -2.31% 华南 70,147,390.64 19,970,653.04 71.53% -7.33% -8.65% 0.41% 华北 102,441,295.00 53,613,087.14 47.66% 81.39% 65.68% 4.96% 其他 26,028,516.81 7,104,478.95 72.71% 20.61% 28.48% -1.67% 合计 276,329,847.81 99,550,201.30 63.97% 8.81% 21.77% -3.84% A、主营业务分产品情况的说明： a)本年移动终端产品营业收入较上年增长 106.05%，毛利率较上年同期增长 42.62%，主要系子公司厦门三五移动通讯本年产 品结构调整，销售模式变更，业务增长所致； b)本年其他产品营业成本较上年增长 123.99%，主要系本年新增 OA 电子签章及可信网站采购成本所致； c)本年移动电子商务营业收入较上年增长 49.31%，营业成本较上年增长 51.07%，主要系本年子公司北京中亚互联科技发展 有限公司手机商界业务增长较快所致； B、主营业务分地区情况的说明： a) 本年华北地区营业收入较上年增长 81.39%，营业成本较上年增长 65.68%，主要系子公司北京中亚互联科技发展有限公 司本年华北地区收入增加所致。 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 不适用。 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 重大变动说明 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 24 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） （%） 货币资金 308,324,575.8 3 48.48% 272,926,231.22 46.1% 2.38% 应收账款 51,210,224.13 8.05% 36,215,382.65 6.12% 1.93% 年末应收账款较年初增加 41.40%，主 要系子公司北京中亚互联科技发展 有限公司手机商界等业务发展较快 带动应收款增加,以及中国石油天然 气股份有限公司勘探开发研究院邮 箱销售业务尚未完全结算所致。 存货 2,385,582.59 0.38% 4,239,024.45 0.72% -0.34% 年末存货较年初减少 43.72%，主要系 公司加大存量产品销售及子公司三 五移动通讯对移动终端产品结构进 行调整所致。 投资性房地产 长期股权投资 28,355,253.10 4.79% -4.79% 年末长期股权投资较年初减少 100.00%，主要系本期转让处置所持 的美国 Amimon 公司股权所致。 固定资产 62,516,688.17 9.83% 66,486,501.57 11.23% -1.4% 在建工程 23,310,365.26 3.67% 256,726.00 0.04% 3.63% 年末在建工程较年初增加 8979.86%， 主要系子公司天津三五互联移动通 讯有限公司“新型智能移动互联网终 端一期项目”建设工程投入增加所 致。 预付款项 9,068,085.60 1.43% 15,234,467.26 2.57% -1.14% 年末预付账款较年初减少 40.48%，主 要系本年度预付域名款减少、子公司 天津三五互联移动通讯有限公司“新 型智能移动互联网终端一期项目”建 设工程预付款结转在建工程等原因 所致。 应收利息 4,653,712.97 0.73% 2,338,531.59 0.4% 0.33% 年末应收利息较年初增加 99.00%，主 要系本年定期存款利率提高所致。 应收股利 0.00 0% 0% 0% 其他应收款 16,758,529.38 2.64% 3,262,903.18 0.55% 2.09% 年末其他应收款较年初增加 413.61%，主要系本期转让所持的美 国 Amimon 公司股权款未到期结算所 致。 一年内到期的非 流动资产 3,764.71 0% 31,914.08 0.01% -0.01% 长期待摊费用重分类至一年内到期 的非流动资产，年末较年初减少 88.20%，主要系本期摊销结转所致 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 25 其他流动资产 2,276,869.95 0.36% 2,763,053.61 0.47% -0.11% 固定资产清理 0% 0% 0% 无形资产 54,966,288.45 8.64% 64,555,907.87 10.9% -2.26% 开发支出 9,172,307.80 1.44% 2,682,600.37 0.45% 0.99% 年末开发支出较年初增加 241.92%， 主要系上年末研发支出结转无形资 产，及本年新增研发项目所致。 商誉 88,377,854.21 13.9% 88,377,854.21 14.93% -1.03% 长期待摊费用 2,186,338.40 0.34% 2,577,692.03 0.44% -0.1% 递延所得税资产 728,553.16 0.11% 1,726,824.40 0.28% -0.17% 年末递延所得税资产较年初减少 57.81%，主要系年末计提的资产减值 准备减少导致可抵扣暂时性差异减 少所致。 资产总计 635,939,740.6 1 100% 592,030,867.59 100% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 0% 6,705,516.69 1.13% -1.13% 年末短期借款较年初减少 100%，主 要系本年偿还借款所致。 长期借款 应付账款 49,283,745.71 7.75% 34,631,124.66 5.85% 1.9% 年末应付账款较年初增加 42.31%，主 要系子公司北京中亚互联科技发展 有限公司手机商界等业务发展较快 带来应付款项所致。 预收款项 37,237,603.48 5.86% 33,643,105.46 5.68% 0.18% 应付职工薪酬 12,766,546.20 2.01% 11,979,797.24 2.02% -0.01% 应交税费 5,664,123.08 0.89% 2,331,775.46 0.39% 0.5% 年末应交税费较年初增加 142.91%， 主要系子公司北京中亚互联科技发 展有限公司业务增长导致应交税费 增加所致。 应付利息 0.00 0% 11,698.33 0% 0% 年末应付利息较年初减少 100%，主 要系本年利息已支付所致。 应付股利 1,208,164.26 0.19% 1,208,164.26 0.2% -0.01% 其他应付款 8,435,815.85 1.33% 7,514,433.49 1.27% 0.06% 专项应付款 4,550,000.00 0.72% 1,650,000.00 0.28% 0.44% 年末专项应付款较年初增加 175.76%，主要系本年及上年收到政 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 26 府专项补助项目尚未完工结转所致。 预计负债 0.00 0% 20,327.45 0% 0% 年末预计负债较年初减少 100.00%， 主要系本年预计负债款已支付所致。 递延所得税负债 260,851.33 0.04% 511,637.05 0.09% -0.05% 年末递延所得税负债较年初减少 49.02%，主要系应纳税暂时性差异随 着无形资产摊销逐期转回所致。 其他非流动负债 8,799,405.41 1.38% 500,000.00 0.08% 1.3% 年末其他非流动负债较年初增加 1659.88%，主要系子公司天津三五互 联移动通讯有限公司本期收到政府 专项补助项目金额较大，分摊结转期 限较长未结转完毕所致。 负债合计 128,206,255.3 2 20.16% 100,707,580.09 17.01% 3.15% 3)以公允价值计量的资产和负债 不适用。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 公司报告期内主要资产计量属性发生重大变化的原因及其对经营成果和财务状况的影响 （4）公司竞争能力重大变化分析 无。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 2,809,500.00 42,740,000.00 -93.43% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 厦门三五互联移动通讯科 技有限公司 技术开发 35.79 自有资金 张庆佳、丁建 生、陈俊儒 -1,041,394. 50 否 广州三五知微信息科技有 限公司 技术开发 51 超募资金 广州市知微 科技有限公 司 -899,037.48 否 注 1：报告期内，公司与张庆佳、丁建生、陈俊儒按照持股比例同比例向控股公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司增资 1000 万元。增资分两期进行，第一期增资 500 万元，第二期增资 500 万元。报告期内公司用自有资金投入 178.95 万元。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 27 注 2：公司与广州市知微科技有限公司出资 500 万元设立控股子公司广州三五知微信息科技有限公司，公司出资 255 万，占 注册资本的 51%，广州知微出资 245 万元，占注册资本 49%。其中公司已用超募资金分别在 2012 投入 51 万、2013 年投入 102 万元。 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 41,501.33 报告期投入募集资金总额 1,987.13 已累计投入募集资金总额 25,918.09 报告期内变更用途的募集资金总额 6,305.64 累计变更用途的募集资金总额 10,024.04 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 24.15% 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、三五互联企业邮 局升级项目 否 5,904 3,200.12 3,200.12 100% 2013 年 07 月 24 日 注 1 注 1 注 1 否 2、三五互联 CRM 管 理软件项目 否 4,229 510.6 510.6 100% 2012 年 09 月 29 日 72.72 72.72 是 是 3、三五互联技术支 持与营销中心提升 项目 否 4,588 986.24 986.24 100% 2013 年 07 月 24 日 注 1 注 1 注 1 否 承诺投资项目小计 -- 14,721 4,696.96 4,696.96 -- -- 72.72 72.72 -- -- 超募资金投向 1、收购北京亿中邮 信息技术有限公司 70%股权 否 2,590 2,590 0 2,590 100% 2011 年 10 月 09 日 359.54 1,809.62 是 否 2、收购北京中亚互 联科技发展有限公 司 否 5,900 -12,470 6,285.13 385.13 6,285.13 100% 2011 年 02 月 17 日 503.16 1,817.74 是 否 3、设立厦门三五互 否 1,020 1,020 0 1,020 100% 2011 年 -104.14 -1,684.3 是 否 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 28 联移动通讯科技有 限公司（占 35.79% 股权） 08 月 19 日 8 4、设立天津三五互 联移动通讯有限公 司 否 10,000 10,000 5,000 50% 2011 年 11 月 24 日 -155.27 -182.51 是 否 5、设立广州三五知 微信息科技有限公 司（占 51%股权） 否 255 255 102 153 60% 2012 年 06 月 15 日 -89.9 -124.42 是 否 6、收购北京亿中邮 信息技术有限公司 27%股权 是 2,673 2,673 2,673 100% 2012 年 10 月 29 日 注 2 注 2 注 2 否 7、永久性补充流动 资金 5,000 5,000 3,500 3,500 70% 2013 年 05 月 22 日 归还银行贷款（如 有） -- -- -- -- -- -- 临时性补充流动资 金（如有） -- -2,000 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 27,438 至 34,008 27,823.1 3 1,987.13 21,221.1 3 -- -- 513.39 1,636.05 -- -- 合计 -- 42,159 至 48,729 32,520.0 9 1,987.13 25,918.0 9 -- -- 586.11 1,708.77 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、本公司募集资金投资项目之三五互联 CRM 管理软件项目本年度没有达到预计收益，主要原因系 CRM 在中国市场仍处于导入期，CRM 的有效需求不足，影响了公司 CRM 产品的销售。 2、本公司于 2011 年 2 月收购北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称“中亚互联”）60%股权， 中亚互联 2013 年经审计的归属于本公司的净利润 503.16 万元，未达到收购时的预计收益。主要原因 系业务合作模式发生了较大变化，另外，在原股东利润补偿事宜解决后，管理层运营工作已逐步走上 正轨，2013 年利润明显优于上年同期。 3、本公司于 2011 年 8 月设立厦门三五互联移动通讯科技有限公司，占 35.79%股权，2013 年度出现 亏损。主要原因系厦门三五互联移动通讯科技有限公司还未全面铺开 POC 市场，公司生产的 POC 属 于移动定制只能使用移动卡，造成本年业务没能达成预期。 4、本公司于 2011 年 11 月设立天津三五互联移动通讯有限公司，占 100%股权，2013 年经审计的归属 于本公司的净利润为-155.27 万元。主要原因系天津三五移动通讯有限公司目前尚在项目建设当中， 并未开始运营，截止 2013 年底项目桩基工程已经完成，2014 年将动工兴建。故目前公司尚处于亏损 状态。 5、本公司于 2012 年 7 月设立广州三五知微信息科技有限公司，占 51%股权，2013 年经审计的归属 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 29 于本公司的净利润为-89.90，未达到设立时的预计收益。主要原因系广州三五知微信息科技有限公司 企业应用产品与移动运营的合作模式初次运行，在产品、营销、维护等各方面磨合摸索时间长于预期， 故业务开展进度较原计划相对滞后。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 1、CRM 自 2000 年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注并逐渐重视客 户关系管理，中国企业开始对 CRM 产品具有了一定的认知。我司自 CRM 产品立项后，已完成了 产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导入 期，市场成熟度还不高，还需要较长一段时间的市场培育。2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股 东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金 投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购 北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户中。2、在“三 五互联技术支持与营销中心提升项目”实施过程中，本公司为适应不同区域的市场需求，对部分营销 分子公司的人员及费用的投入进行适当的调整和优化，严格控制并减少了营销中心租金及人员成本， 最终选择在全国 18 个城市设立技术支持与营销中心。因此，实际投入未达到承诺的设立 30 个城市 技术支持与营销中心的目标，承诺投入的配套办公设备、Call-center 建设及流动资金也相应减少。 2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议决议通过了《关于终止部分募集资金投资项 目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“三五互联技术支持与营销中心提升项 目”，该项目结余 3,930.60 万元（包括利息收入），公司将其转入公司超募资金专用账户中。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 （1）2010 年 9 月 9 日，本公司召开的第二届董事会第三次会议审议通过《关于首次公开发行股票募 集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的 营运资金 2,590 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 70%股权。截至 2013 年 12 月 31 日止， 本公司已累计使用超募资金 2,590 万元。 （2）2011 年 1 月 14 日，本公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金 中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（二）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的 营运资金中的 5,900 万元至 12,470 万元用于收购北京中亚互联科技发展有限公司 60%股权。根据本公 司与北京中亚互联科技发展有限公司 2012 年 11 月 20 日签署的《股权转让补充协议》及中亚互联 2012 年实现的净利润重新计算，收购中亚互联的价款由 5,900 万元至 12,470 万元，调整为 7,685.25 万元。 本期支付第四期投资款 733 万元，收回未支付收购价与应收补偿款差额 347.87 万元。截止至 2013 年 12 月 31 日，已累计支付投资款 6,285.13 万元。 （3）2011 年 7 月 5 日，本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资 金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（三）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关 的营运资金中的 1,020 万元用于设立子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用超募资金 1,020 万元。 （4）2011 年 9 月 14 日，本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资 金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关 的营运资金中的 10,000 万元用于设立子公司天津三五互联移动通讯有限公司。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用超募资金 5,000 万元。 （5）2012 年 4 月 23 日，本公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资 金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（五）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关 的营运资金中的 255 万元与广州市知微科技有限公司合资设立广州三五知微信息科技有限公司。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用超募资金 153 万元。（6）2012 年 9 月 29 日，本公司第三次 临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募 集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 30 于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户中。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用资金 2,673 万元。（7）2013 年 4 月 18 日，本公司第二届董 事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使 用闲置超募资金 5,000 万元用于永久性补充流动资金，截止 2013 年 12 月 31 日止，本公司已使用 3,500 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2012 年 11 月 23 日，本公司召开的第二届董事会第二十六次会议决定使用闲置超募资金 2,000 万元暂 时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。截止 2013 年 12 月 31 日已归还。2013 年 4 月 18 日，本公司第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用 部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元永久性补充流动资金。 截止 2013 年 12 月 31 日，已使用 3,500 万元。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 1、2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议 案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将 转入公司超募资金专用账户中。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用 2,673 万元，剩余金额 已转入超募专用账户中。2、2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议决议通过了《关 于使用募集资金投资项目的结余资金转入超募资金专户的议案》，同意本公司使用“三五互联企业邮 局升级项目”募投项目结余资金 3,035.38 万元（含利息收入）转入超募资金专用账户中。在三五互联 企业邮局升级项目实施过程中，本公司本着节约的原则，充分挖掘已有资源、利用原有设备，通过设 计优化、资源整合，再购置部分设备进行升级等方式对企业邮局进行升级。因此，公司实际投入大为 减少。3、2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止部分募集资 金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“三五互联技术支持与营销中 心提升项目”，该项目结余 3,930.60 万元（包括利息收入），公司将其转入公司超募资金专用账户中。 尚未使用的募集资 金用途及去向 按规定用于募集资金项目，存放于募集资金专户 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 注1、 本公司募投项目为原有产品的升级和提升项目，无法单独分割和列示收益，故无法列示“本年度实现的效益”和“是 否达到预计效益”两个项目的金额或内容。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 31 注2、收购北京亿中邮信息技术有限公司70%实现的效益与收购北京亿中邮信息技术有限公司27%实现的效益合并列示。 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购北京亿 中邮信息技 术有限公司 三五互联 CRM 管理 软件项目 2,673 0 2,673 100% 2012 年 10 月 29 日 359.54 是 否 合计 -- 2,673 0 2,673 -- -- 359.54 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司自 CRM 产品立项后，已完成了产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导入期，市场成熟度还不高，还需要较 长一段时间的市场培养。2012 年 9 月 12 日本公司第二届董事会第二十四次会议审议 通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》以及《关于放弃对北京亿中邮信息 技术有限公司股权优先购买权的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项 目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元；公司使用其中 2,673 万元， 用于收购张帆所持有的亿中邮 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户 中，上述议案已经于 2012 年 9 月 29 日经本公司 2012 年第三次临时股东大会审议通 过。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) CRM 自 2000 年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注并 逐渐重视客户关系管理，中国企业开始对 CRM 产品具有了一定的认知。公司自 CRM 产品立项后，已完成了产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导入期，市场成熟度还不高，还需要较长一段时间的市 场教育。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 美国 Amimon 公司 3,242.70 -1448.4 402.7 注 -402.7 合计 3,242.70 -1448.4 402.7 -- -402.7 注：本公司 2011 年 6 月支付 500 万美元购买美国 Amimon 公司 1,558.74 万股 D1 系列优先股，占该公司 6.79％股权，本 公司对该项长期股权投资采用成本法核算，投资成本折合人民币 3242.70 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，本公司根据对 Amimon 公司的减值测试情况相应计提了长期股权减值准备 407.17 万元。 2013 年 10 月，本公司与中国籍自然人王保利先生签订关于美国 Amimon 公司股权转让的协议，由王保利先生以现金 分期付款方式购买本公司持有的美国 Amimon 公司全部股权，成交金额为人民币 2840 万元，成交金额系根据天源资产评 估有限公司天源咨报字（2013）第 0206 号《厦门三五互联科技股份有限公司持有美国 Amimon, Inc.公司 1558.74 万股的 D1 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 32 系列优先股之价值咨询意见》的测算价格 2841.23 万元为基础协商确定。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司已按协议实际收 到股权转让款人民币 1448.40 万元，并按协议约定办理了股权转让登记手续，本期确认投资收益 4.47 万元。股权转让尾款 1391.60 万元，已于 2014 年 3 月收到。王保利先生系本公司实际控制人龚少晖先生之堂妹夫。 6)持有其他上市公司股权情况 不适用。 持有其他上市公司股权情况的说明 不适用 。 7)持有金融企业股权情况 不适用 。 8)买卖其他上市公司股份的情况 不适用 。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 不适用 。 9)以公允价值计量的金融资产 不适用 。 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 亿中邮 参股公司 软件业 计算机软、 硬件研究 开发，相关 的技术咨 询和技术 服务，销售 自产产品 等 285.60 万元 30,310,150. 23 13,387,243. 37 30,911,173. 31 3,791,692 .08 5,127,721.53 中亚互联 子公司 移动电子 商务 技术开发、 技术转让、 技术服务 等 1,000 万元 74,446,571. 67 21,945,479. 42 62,819,481. 72 6,440,351 .74 5,031,590.84 三五青岛 子公司 电信增值 业务 网络工程， 计算机软 件及其他 电子产品 的技术开 发、服务等 100 万元 3,481,456.6 5 2,108,043.3 6 3,307,274.2 2 761,373.9 0 573,070.74 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 33 三五苏州 子公司 电信增值 业务 网络工程、 计算机软 件及电子 产品的技 术开发、技 术服务等 100 万元 2,535,977.4 8 -49,723.99 3,785,723.8 7 -76,436.5 3 -64,854.73 三五天津 子公司 电信增值 业务 软件、电子 信息技术 及产品的 开发、咨 询、服务、 转让等 100 万元 3,003,126.6 5 573,933.40 3,121,701.2 4 180,161.4 2 180,241.02 天津通讯 子公司 技术开发 电子产品、 计算机软 硬件技术 开发、咨 询、服务等 5,000 万元 65,618,556. 97 48,174,939. 46 0.00 -1,742,71 0.41 -1,552,728.75 三五通讯 参股公司 技术开发 移动通讯 产品的研 发、设计、 生产、销售 及售后服 务等 3,350 万元 10,571,475. 19 2,255,022.6 8 20,516,195. 68 -2,971,62 2.05 -2,909,735.96 三五知微 参股公司 技术开发 计算机网 络、计算机 软硬件、电 子产品的 技术开发 等 500 万元 670,086.71 560,325.50 0.00 -1,773,63 9.21 -1,762,818.58 合计 190,637,40 1.55 88,955,263. 20 124,461,55 0.04 4,609,170 .94 4,622,486.11 主要子公司、参股公司情况说明 a.亿中邮：2013年本年实现营业收入30,911,173.31元，净利润5,127,721.53元；截至年末总资产30,310,150.23元，净资产 13,387,243.37元。本年营业收入较上年同期增长31.72%，本年净利润较上年同期增长941.29%，主要系本年业务增长所致； 年末净资产较上年同期增长86.58%，主要系本年增资及利润增加所致。 b.中亚互联:2013年本年实现营业收入62,819,481.72元， 净利润5,031,590.84元； 截至年末总资产74,446,571.67元，净资产 21,945,479.42元。本年营业收入较上年同期增长49.31%，本年净利润较上年同期增长47.98%，主要系本年业务增长导致利润 总额增加；年末净资产较上年同期减少24.22%，主要系本年分配2012年利润所致。 c.三五青岛：2013年本年实现营业收入3,307,274.22元，净利润573,070.74元；截至年末总资产3,481,456.65元，净资产 2,108,043.36元。本年净利润较上年同期增长73.83%，主要系本年三项费用比上年同期减少所致；年末总资产较上年同期增 长33.10%主要系货币资金增加所致。 d.三五苏州：2013年本年营业收入实现3,785,723.87元，净利润-64,854.73元；截至年末总资产2,535,977.48元，净资产-49,723.99 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 34 元。本年净利润较上年同期减少202.95%，主要系本年收入减少所致；年末净资产较上年同期下降428.63%，主要系亏损所 致。 e.三五天津：2013年本年营业收入实现3,121,701.24元，净利润180,241.02元；截至年末总资产3,003,126.65元，净资产573,933.40 元。本年净利润较上年同期增长714.15%，主要系销售费用及营业税金及附加减少所致；年末总资产较上年同期增长42.73%， 年末净资产资产较上年同期增长45.78%主要系业务规模扩大，利润增长所致。 f.天津通讯：2013年本年尚未实现营业收入，净利润-1,552,728.75元；截至年末总资产65,618,556.97元，净资产48,174,939.46 元。本年净利润较上年同期下降了836.37%，主要系管理费用增加所致。 g.三五通讯:2013年本年营业收入实现20,516,195.68元，净利润-2,909,735.96元；截至年末总资产10,571,475.19元，净资产 2,255,022.68元。本年营业收入较上年同期增长85.25%，本年净利润较上年同期减亏了87.59%，主要系公司调整经营思路， 以销定产，加大业务拓展实现业务增长所致；年末总资产较上年同期增长30.25%，主要系业务增加导致应收账款增加所致； 年末净资产较上年同期增长1268.68%，主要系增资所致。 h.三五知微：2013年本年尚未实现营业收入，净利润-1,762,818.58元；截至年末总资产670,086.71元，净资产560,325.50元。 该公司2012年8月成立。 报告期内取得和处置子公司的情况 不适用 。 （7）公司控制的特殊目的主体情况 无。 二、公司未来发展的展望 (一) 行业发展趋势对公司的影响 1、2012年5月，国家工业与信息部发布《互联网行业“十二五”发展规划》（以下简称“《规划》”），《规划》为互联网 行业提出了更高的发展目标，“十二五”期间，互联网服务业收入年均增长超过25%，突破6000亿元。新兴服务成为主要增长 力量，生产性互联网服务有显著增长。形成一批掌握核心技术、具有国际影响力的互联网骨干企业，以及众多创新活跃、特 色鲜明的中小企业。移动智能终端操作系统、云计算和互联网新兴应用技术等方面取得突破，互联网核心网络设备、智能终 端、基础软件、核心芯片等产业自主发展能力显著提高。《规划》为互联网行业的发展提出了要求，同时也为互联网行业指 明了未来发展道路，公司将紧跟政策导向，专注于企业的信息化服务，提高自身研发水平与核心竞争力，力争在未来的市场 竞争中脱颖而出。 根据中国互联网络中心CNNIC于2014年1月发布的第33次中国互联网络发展状况统计报告，截至2013年12月，全国使用 互联网办公的企业比例为83.2%。截至2013年12月，我国网民规模达6.18亿，全年共计新增网民5358万人。手机网民继续保 持良好的增长态势，规模达到5亿，年增长率为19.1%，手机继续保持第一大上网终端的地位。而新网民较高的手机上网比 例也说明了手机在网民增长中的促进作用。2013年中国新增网民中使用手机上网的比例高达73.3%，远高于其他设备上网的 网民比例，手机依然是中国网民增长的主要驱动力。 公司将把握互联网腾飞的崭新机遇，继续推动互联网应用服务业向移动互联领域的纵深发展。公司凭借自身对行业发展 趋势的深入了解，以市场为导向，深入了解客户的需求，为推进中国企业信息化进程，在企业信息服务化建设方面不断创新， 通过聚合企业邮箱、OA、企业微博、企业即时通讯、视频会议、CRM、轻量型任务管理等办公应用，同时满足桌面互联网、 移动互联网的办公需求，进一步加强PC端、Phone端、PAD端等多端同步的企业办公模式。 公司经过努力，自主研发多项云办公服务，在35Pushmail的基础上，已陆续推出35PushOA、35 EQ移动客户端、35Ewave 移动客户端等一系列移动办公应用的解决方案，全面结合传统互联网软件服务的优势，将35OA老板签批系统、35EQ企业即 时通讯系统、35Ewave企业微博等，通过Push推送技术，实现了随时随地收发邮件、处理签批公文、发布微博、沟通互动， 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 35 为用户带来简洁高效、轻松自如的办公情境。 公司今后将继续加大整合力度，在为企业信息化建设提供软件应用及运营服务的同时，还为企业提供富于移动办公特色 的云服务及智能终端产品，打造成熟的集云计算服务和云智能终端产品为一体的专业服务。公司云办公服务已经可以全面适 配市场上主流的终端机型，方便为用户带来良好的客户体验，增强客户对公司产品的粘性，也能为客户带来更加便捷高效的 办公运用，未来具有良好的发展前景。鉴于云办公移动终端的发展是未来行业发展趋势，国家对移动互联网和云计算在产业 政策上也会给予的大力支持，公司将继续推出更加优质的终端及云服务，并进一步完善云平台的建设。 2、2013年5月，工业和信息化部发布了《关于开展移动通信转售业务试点工作的通告》，移动通信转售业务试点工作正 式展开，这标志着鼓励和引导民间资本进一步进入电信业迈出了实质性步伐。2013年10月28日，公司与中国电信在北京签署 了《移动通信转售业务商业合同》。2014年1月28日 ，公司正式获得工业和信息化部对公司从事移动转售业务的批复，公司 取得了移动转售业务的资格，成为虚拟运营商的一员。 2013年12月4日，工信部向中国联通、中国电信、中国移动正式发放了第四代移动通信业务牌照，标志着中国电信产业 正式进入了4G时代。4G网络将以更快的通信速度、更低的资费及对大数据量传输的承载力，在移动办公（如移动视频会议、 移动OA系统）、移动电子商务（如移动仓储物流管理、供应链管理、移动客户关系管理）等方面具有广阔的应用前景，将 会极大地促进企业移动信息化建设。 虚拟电信运营商本身没有电信网络资源，需要通过租用电信运营商的电信基础设施，对电信服务进行深度加工，以自己 的品牌提供服务的新型电信运营商。中国电信发布的2013年11月运营数据显示，当月新增3G用户280万，累计用户数突破1 亿户，达1.0238亿。11月中国电信新增CDMA用户206万，移动用户总数达1.8547亿。公司成为虚拟运营商能够让企业掌握更 多网络资源。公司本着为用户提供贴身服务、个性化服务的原则，同时利用业务多元化的优势，通过与互联网联合将逐步推 出多项实用的新业务，具有较大的市场空间。公司将通过租用中国电信基本通信能力（包括语音、数据、短彩信等），综合 打包“基本通信能力+三五云办公”，针对企业制订专属的套餐系列，以差异化的整体解决方案为核心竞争力，有效地降低企 业客户进入“三五移动云办公”的准入门槛，实现企业应用市场的快速业务发展及存量企业客户的“三五移动云办公”业务渗透 率，实现客户规模及收入规模的快速增长。同时三五互联也将继续发力其他领域，融合更多行业应用，进一步提升竞争力。 (二) 公司未来发展战略规划及2014年经营计划 1．未来发展战略 i. 结合移动转售业务,降低“云办公”普及门槛,提升“云办公”的企业客户渗透率 公司将结合移动转售业务，通过整合传统业务的产品服务及内容，制定专属的具有服务及内容差异化的移动“云办公” 电信套餐，依托公司在中小企业信息化服务领域所奠定的客户群优势及营销服务网络优势，推广并普及移动“云办公”整体解 决方案，满足中小企业基于传统互联网和移动互联网模式下的办公信息化需求，在巩固存量客户群的基础上，进一步扩大公 司办公信息化产品的市场占有率。同时，通过融合了移动“云办公”整体解决方案的专属移动“云办公”电信套餐的推广，提升 企业客户的移动“云办公”的业务渗透率，实现客户及业务收入的规模化增长。 ii. 整合多方资源，建立云应用平台 公司将积极推进中国中小企业云应用平台项目的建设，与产业链上下游合作商共同为中小企业打造更便捷、更开放的 一站式的移动信息化云服务开放平台。通过整合、开放运营商通信资源和基础设施资源，以云服务的模式，围绕用户需求和 体验，汇聚并整合集团信息化应用，为企业客户提供便捷订购、统一鉴权和一站式使用的信息化服务平台。 2．2014年经营计划 (1) 新产品研发计划 i. 继续开发新一代更加智能化的安全企业邮局。邮局将创新地使用云计算、人工智能、行为分析等技术，自动识别 并抵御针对邮箱服务器的网络攻击行为、精准地进行垃圾邮件过滤、敏感邮件分类保护等虚拟化信息保护。 ii.虚拟运营商运营平台。公司已于2014年初获得虚拟运营商资质，计划于2014年推出虚拟运营商相关业务。在技术上 需要开发运营平台对业务进行支撑。实现开户选号、套餐办理、帐号管理、运营商对接、网上营业厅等相关功能。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 36 iii.综合企业移动办公客户端。在现有PushMail、PushOA、pushEQ、pushEwave等移动办公基础上，不断完善重点功 能，向跨平台方向迈进,构建一个综合一体化的移动办公应用,全面提升企业办公与协作效率。系统将同时支持IOS与Android 系统，以插件方式集成不同的企业服务模块，满足不同用户的移动办公签批的需求，进一步提升公司移动办公的市场份额。 iv. 继续三五商城运营系统的研发，三五商城主要销售公司企业信息化服务产品。三五商城基于B2C模式，直接面向 消费者销售产品与服务。主要借助互联网开展销售，公司业务人员在线引导销售与解答客户提问，大大提高了交易效率。同 时35商城也具有售后服务的功能，客户可以更快捷地解决售后问题。 （2）巩固基础服务产品,加快企业“云系列产品”发展 公司将进一步加强改版的pushmail品牌，完善微妹客户端，全面推进35EQ Mobile、35Emeeting、35Market、35Ewave 等移动云办公系列产品，同时继续推进在智能终端产品（Andriod系统、IOS系统）的推广及发展。公司将通过整合桌面互联 网、移动互联网的办公模式，一体化实现企业内部的高效管理，为广大企业提供高效、稳定、安全、一体化云办公企业解决 方案。 （3） 费用与成本控制计划 公司根据2013年的费用水平，以及2014年的费用预算，制定如下费用与成本控制计划： i. 整体费用控制计划。公司计划通过年度预算的执行，结合绩效考核对期间费用进行控制。根据年度预算和2013年度 实际经营情况，公司计划在原有对组织架构分层级、分部门进行考核的基础上进一步深化，力争实现全员考核，进一步强化 利润意识和预算费用意识，以提高经营效率。 ii. 关键费用控制计划。2013年度人员薪资费用仍是公司最主要的费用。结合目前整体的经济形势，公司计划主要通过 提高人均产能、优化人力结构等方式进行控制。员工薪酬将与公司经营状况进一步紧密结合。 iii. 整体成本控制计划。公司计划通过年度预算的执行，结合绩效考核对成本进行控制。通过强化各部门的利润考核， 将产品销售向利润更高的方向引导，以降低成本占收入比，提升利润水平。 (三) 未来可能面临的主要风险因素及对策 （1）移动转售新业务风险 截止报告日，公司已经取得开展移动通信转售业务试点的资格，但是取得该资格后，公司与运营商合作过程中能否 实现业务模式创新并如期达到试点效果具有不确定风险，同时，公司开展移动转售业务将面对运营商对客户投诉、业务量考 核的风险。 应对措施：公司已经在中小企业信息化服务领域所累积了一定的客户群优势及营销服务网络优势，公司将充分利用自身优势 积极探索符合公司业务开展的模式，同时，公司深入研究国外移动通信转售业务的经验，结合国内市场及公司自身实际情况 逐步制定基于公司现有的业务、能力、客户群体的商业计划书及市场拓展方案，公司充分考虑了自身的业务能力和未来发展 制定业务发展目标，力争完成业务量考核。对于客户投诉问题，公司已经具有了比较完善的客户服务体系及丰富的服务处理 经验（包含投诉），能够有效应对客户投诉问题。同时，公司将积极理顺各种服务受理流程，以便业务上线后高效处理客户 各种服务诉求，并且公司将加大对客户服务方面的投入，包含系统的购买、建设及专业人员的引进和现有人员的技能、能力 提升。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 37 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 无。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.5 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 321,000,000 现金分红总额（元）（含税） 16,050,000 可分配利润（元） 52,475,496.04 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 2012 年 8 月 7 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了关于《修订〈公司章程〉的议案》，公司为制定明确 的回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序 和机制，根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发 [2012]37 号）等相关要求 对公司章程中有关利润分配政策进行修订。2012 年 8 月 23 日，公司 2012 年股东大会第二次临时股东大会审议通过前述议 案，利润分配政策修订后详情如下： 1、利润分配的原则：（1）、公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年归属于母公司股东的可供分配利润的规定比例 向股东分配股利；（2）、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公 司的可持续发展；（3）、公司优先采用现金分红的利润分配方式。 2、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进 行中期利润分配。 3、现金分红的具体条件和比例：（1）、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利 润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；（2）、审计机构对公司的该年度财务报告出具标 准无保留意见的审计报告；（3）、特殊情况指：公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），可 以不进行现金分红。重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一： (1) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；(2) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一 期经审计总资产的 30%。 公司在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远经济发展的前提下，原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式 分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均 可分配利润的 30%。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 38 4、发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股 票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案，并经股东大会审议 通过后实施。 5、公司利润分配的审议程序：（1）、公司的利润分配方案由财务负责人会同总经理、董事会秘书共同拟定后提交公司 董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配 方案时，公司为股东提供网络投票方式。（2）、对当年盈利但由于重大投资计划或重大现金支出等事由而不进行现金分红 时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发 表意见后提交股东大会审议，并在中国证监会指定信息媒体上予以披露。 6、利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利 （或股份）的派发事项。 7、利润分配政策的变更：如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重 大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证 监会和证券交易所的有关规定。 公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股 东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年度按照母公司报表实现归属于公司股东的净利润 19,696,332.29 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按 2013 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 1,969,633.23 元，余下未分配利润 17,726,699.06 元，加上年初余额 34,748,796.98 元，本年度可供投资者分配的利润为 52,475,496.04 元。 公司拟以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 32,100 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），合计 派发现金红利 16,050,000 元，剩余未分配利润结转下一年度。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2012 年 5 月 15 日公司召开 2011 年度股东大会审议通过了公司 2011 年度利润分配方案，并于 2012 年 7 月 13 日实施完 毕，方案如下:以公司现有总股本 16,050 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元人民币现金（含税，扣税后， 个人股东、投资基金、QFII、RQFII 实际每 10 股派 0.72 元，对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所 得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。 2、2013 年 5 月 17 日公司召开 2012 年年度股东大会审议通过了 2012 年年度权益分派方案，并于 2013 年 6 月 26 日实施完 毕，方案如下:以公司现有总股本 160,500,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 3、2014 年 4 月 1 日公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了 2013 年年度权益分派方案，该议案尚需 2013 年度股东大 会审议通过，方案如下: 公司拟以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 32,100 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），合计派发现金红利 16,050,000 元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 16,050,000 13,756,122.27 116.68 2012 年 0.00 3,317,863.64 0 2011 年 12,840,000.00 24,652,690.42 52.08 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 39 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 为规范公司内幕信息管理，加强保密工作维护披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，公司制定了《内幕信息知情人登记制度》。公司于2012 年3月28日召开的公司第二届董事会第十八次会议对该制度进行了进一步修订。 中国证券监督管理委员会厦门监管局于2013年9月3日向本公司下达了《行政监管措施决定书》（2013）6号，决定书指 出公司存在内幕知情人登记不准确、不完整的情形，为此公司作出了深刻检讨并积极进行整改。公司今后将严格按照《内幕 信息知情人登记制度》做好信息的传递、编制、审核、披露各个环节的内幕信息知情人登记及信息的管理工作，从制度层面 加强了对公司内幕信息的管理。同时，公司将安排专人负责内幕信息的管理，不断加强相关部门对此制度的培训，并在敏感 期内向公司董事、监事和高级管理人员发送关于禁止在敏感期买卖公司股票的通知。公司定期对内幕信息知情人进行自查， 及时向证券监管部门报送规范格式的内幕信息知情人登记表。报告期内，公司未发生内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司 股票的行为。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 06 月 28 日 公司投资者接待室 实地调研 机构 单文（嘉实基金管 理有限公司） 公司的销售管理，并购情 况等 2013 年 11 月 07 日 公司投资者接待室 实地调研 机构 李元博（汇丰晋信 基金管理有限公 司） 公司移动终端产品情况， 大股东减持情况等 2013 年 12 月 23 日 公司投资者接待室 实地调研 机构 许炎（兴业证券） 公司的发展方向，对股价 的看法等 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 40 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 原告一上海晨兴 希姆通电子科技 有限公司、原告二 上海三凯进出口 有限公司认为被 告二厦门友派通 讯有限公司的手 机整机合作生产 过程中，被告一厦 门三五互联科技 股份有限公司和 被告二经常混同， 因此被告一及被 告二应当为上述 手机整机的生产 及相关义务承担 连带责任，要求二 被告承担连带违 约责任及库存资 金占用成本总计： 1198 万元。 1,198 否 公司已于 2013 年 12 月 28 日收 到法院一 审判决书。 已判决，公司无 需承担责任。 截止报告日，原 告未提起上诉， 已经超过上诉 期，该一审判决 已经生效。 2013 年 04 月 23 日 刊登于中国 证监会指定 信息披露网 站 http://www.c 的《厦门三五 互联科技股 份有限公司 2012 年度报 告》及《厦门 三五互联科 技股份有限 公司 2013 年 半年度报告》 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 龚少晖 一年以下 代收代缴个 税款 0 213.81 213.81 0 其他 0 沈文策 一年以下 代收代缴个 税款 0 26.94 26.94 0 其他 0 李云飞 一年以下 代收代缴个 税款 0 1.06 1.06 0 其他 0 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 41 薛洪斌 一年以下 代收代缴个 税款 0 10.25 10.25 0 其他 0 合计 0 252.06 252.06 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 相关决策程序 无。 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 无。 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 无。 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2014 年 4 月 1 日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 详见公司于 2014 年 4 月 3 日于中国证监会指定信息披露网站披露的《控股股东及其 他关联方资金占用情况的专项审计说明》 注：关联方 2013 年 7 月 26 日，本公司代控股股东龚少晖缴纳个人所得税 213.81 万元，代其他股东沈文策、李云飞、薛洪 斌三人缴纳个人所得税合计 38.25 万元，系因本公司 2007 年以未分配利润转增资本应代收代缴相关股东个人所得税税款。 本公司在代缴税款当天，已向龚少晖收回代缴税款 213.81 万元，向沈文策收回代缴税款 26.94 万元；2013 年 7 月 31 日，向 薛洪斌收回代缴税款 10.25 万元；2013 年 10 月 12 日，向李云飞收回代缴税款 1.06 万元。 三、破产重整相关事项 无。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 无。 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 出售对 公司的 影响 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 42 元） (%) 王保利 股权 2013 年 12 月 2,840 4.47 出售股 权，可 以减少 公司投 资风 险，有 利于公 司的长 远发 展，保 护投资 者利益 0.32% 资产评 估 否 是 是 2013 年 10 月 24 日 详见公 司于 2013 年 10 月 24 日于中 国证监 会指定 信息披 露网站 披露的 《出售 子公司 股权的 公告》 出售资产情况说明 无。 3、企业合并情况 2012年1月12日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》：根据公司经营管理 的需要，为整合业务、降低管理成本、提高运营效率，公司拟按照《公司法》的有关规定，依法定程序吸收合并厦门精通科 技实业有限公司，注销其法人地位。公司已经于2013年完成相关吸收合并及子公司注销手续。由于厦门精通科技事业有限公 司为公司全资控股子公司，该吸收合并不会对公司的财务状况和经营成果产生影响。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 无。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 无。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 披露日期 披露索引 厦门三五 同一实际 销售商品 企业邮 市场价 10.41 万 10.41 0.04% 银行转账 2013 年 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 43 互联信息 技术有限 公司 控制人 及提供劳 务 箱、主机 租用、域 名注册等 元 12 月 31 日 福建中金 在线网络 股份有限 公司 受公司董 事沈文策 所控制的 公司 销售商品 及提供劳 务 企业邮 箱、主机 租用、域 名注册等 市场价 1.99 万元 1.99 0.01% 银行转账 2013 年 12 月 31 日 龚少晖 实际控制 人 销售商品 及提供劳 务 硬件销售 市场价 0.13 万元 0.13 0.00% 现金 2013 年 12 月 31 日 合计 -- -- 12.53 -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 关联交易事项对公司利润的影响 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 厦门三五互联信息技术有 限公司 10.41 0.04% 0 0% 福建中金在线网络股份有 限公司 1.99 0.01% 0 0% 龚少晖 0.13 0.00% 0 0% 合计 12.53 0.05% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0. 13 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 无。 3、共同对外投资的重大关联交易 无。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 44 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期发生额 （万元） 本期偿还额 （万元） 期末余额 （万元） 北京亿中邮信息技 术有限公司 子公司 应收关联方 债权 分红款 否 780.2 0 780.2 北京中亚互联科技 发展有限公司 子公司 应收关联方 债权 分红款 否 0 1,204.67 1,204.67 0 苏州三五互联信息 技术有限公司 子公司 应收关联方 债权 代收代付款 否 1.3 23.07 23.50 0.87 青岛三五互联科技 有限公司 子公司 应收关联方 债权 代收代付款 否 0.47 21.29 21.75 0.01 天津三五互联科技 有限公司 子公司 应收关联方 债权 代收代付款 否 0 22.99 22.98 0.01 厦门三五互联移动 通讯科技有限公司 子公司 应收关联方 债权 资金拆借 否 501.14 19.94 521.08 0 天津三五互联移动 通讯有限公司 子公司 应收关联方 债权 资金拆借 否 0 510.17 10.17 500 关联债权债务对公司经营成果及 财务状况的影响 5、其他重大关联交易 无。 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 无。 （2）承包情况 无。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 45 （3）租赁情况 租赁情况说明 出租方名 称 租赁方名 称 租赁 资产 情况 租赁起始日 租赁终止 日 租赁 收益 （万 元） 租赁收益确 定依据 租赁 收益 对公 司影 响 是否关 联交易 关联关 系 厦门三五 互联科技 股份有限 公司 厦门三五 互联信息 技术有限 公司 房屋 租赁 2010 年 7 月 1 日 2014 年1 月 9 日 18.72 按照市场公 允价格交易 是 同一实 际控制 人 厦门三五 互联科技 股份有限 公司 厦门中科 宏易投资 管理有限 公司 房屋 租赁 2009 年 6 月 1 日 2014 年6 月 30 日 2.23 按照市场公 允价格交易 是 公司原 副董事 长王平 任该公 司负责 人 厦门三五 互联科技 股份有限 公司 中科宏易 创业投资 有限公司 房屋 租赁 2009 年 6 月 1 日 2014 年6 月 30 日 4.37 按照市场公 允价格交易 是 公司原 副董事 长王平 任该公 司负责 人 2、担保情况 无。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 无。 （2）衍生品投资情况 无。 （3）委托贷款情况 无。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 46 4、其他重大合同 报告期内，公司正在履行或将要履行的，对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同见下方： （1）2010 年7月22日，公司与ICANN 签订了《注册商认证协议》（《RegistrarAccreditation Agreement》）。协议约定公 司成为.BIZ、.COM、 .INFO、 .NAME、.NET及.ORG 的国际顶级域名注册商。公司每年向ICANN 支付认证费用，ICANN 有权予以调整。协议有效期至2015年7月21日止。 （2）2012年8月2日，公司与VeriSign Inc.签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定VeriSign Inc.认证公司为.com域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预 付款的方式支付域名费用。此外，公司还需支付其他相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前30天发出解除协议 的书面通知，否则协议自动延期五年。 （3）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络信息中心）签订《“.CN”，“.中国”域名注册服务认证协议》。协议约 定CNNIC认证公司为提供域名注册服务的机构，有权面向用户提“.CN”、“.中国”域名注册服务。CNNIC 提供域名注册、续 费、删除等服务及技术支持。公司支付每年认证费用、每个新注册和正常续费的域名费用。CNNIC 根据补充协议的约定给 予一定优惠。此外，公司还需支付认证保证金、域名转移费用等。协议有效期为2013年1 月1 日至2015年12 月31 日。 （4）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络信息中心）签订《“.公司”，“.网络”域名注册服务认证协议》。协议 约定CNNIC认证公司为提供域名注册服务的机构，有权面向用户提“.公司”、“.网络”域名注册服务。CNNIC 提供域名注册、 续费、删除等服务及技术支持。公司支付每年认证费用、每个新注册和正常续费的域名费用。CNNIC 根据补充协议的约定 给予一定优惠。此外，公司还需支付认证保证金、域名转移费用等。协议有效期为2013年1 月1 日至2013年12 月31 日。 （5）2013年7月12日，公司与TM（NIC.TM）签订《Registry-Registrar Agreement》。协议约定NIC.TM认证公司为.TM域 名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。协议期限60个月，届时除非协议 一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。 （6）2012年8月2日，公司与VeriSign Inc.签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定VeriSign Inc.认证公司为. net域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预 付款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。公司需VeriSign, Inc.提供其他服务的，还需 支付相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。 （7）2012年6月26日，与Neustar签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定neustar.Inc. 认证公司为. biz域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预付款 的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。公司需VeriSign, Inc.提供其他服务的，还需支付 相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。 （8）2012年7月3日，与mTLD Top Level Domain,Ltd签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协 议约定mTLD Top Level Domain,Ltd.认证公司为. mobi域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等 技术服务和技术支持。公司以预付款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。协议期限60 个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。 （9）2012年9月12日，与EURID签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定eurid.认证公 司为. eu域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预付款的方式 支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议 的书面通知，否则协议自动延期五年。 （10）2013年10月28日，本公司与中国电信股份有限公司（以下简称“中国电信”）签署了《移动通讯转售业务商务合同》， 公司从中国电信购买移动通信服务，重新包装成自有品牌并销售给最终用户。合同有效期至2015年12月31日。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 47 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 沈文策、 李琨、王 平、陈志 哲、方凌 （一）本次交易对方沈文策先生承诺，其因本次交易取 得的上市公司股份，自本次发行结束之日起三十六个月 内不得转让，且其股份解除锁定以盈利补偿实施完毕为 前提。（二）截至重组预案出具日，沈文策先生已出具承 诺并保证：1、在三五互联就本次交易召开第二次董事会 并审议通过相关议案之前，清偿完毕其本人及其控制下 的企业对中金在线及其控股或者参股企业截至清偿日的 全部非经营性资金占用以及相关费用。（三）本次交易， 沈文策先生承诺标的资产 2013 年、2014 年和 2015 年实 现的扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利 润分别不低于 2,500 万元、3,000 万元和 4,000 万元（以 下简称“承诺净利润数”）。对于标的资产当年实际净利润 数不足上述承诺净利润数的部分，沈文策先生承诺以现 金方式全额向上市公司补足，对于沈文策先生无法以现 金方式补足的部分，其承诺以股份方式向上市公司补足。 对于沈文策先生应向公司补偿的股份数，由公司向其以 1.00 元的总价款全部回购并予以注销。无论出于何种原 因（包括但不限于上市公司董事会否决回购议案、股东 大会否决回购议案以及债权人原因等）导致公司无法或 难以回购上述股份予以注销的，公司有权终止回购注销 方案，并将沈文策先生应补偿的股份无偿划转给审议该 次股份回购事项的公司股东大会审议通过的股权登记日 登记在册的、除本次交易 7 名交易对象之外的公司其他 股东，其他股东按其持有的股份数量占上述股权登记日 扣除本次交易 7 名交易对象持有的股份数后的公司总股 本的比例获赠股份。（四）本次交易对方李琨、王平、陈 志哲和方凌分别承诺，其因本次交易取得的上市公司股 份，自本次发行结束之日起十二个月内不得转让。 2013 年 04 月 23 日 因重大资 产重组于 2013 年 10 月 11 日终 止（详见公 司同日在 深圳证券 交易所指 定信息披 露网站发 布的《关于 终止重大 资产重组 事项的公 告》），该承 诺已经于 报告期内 失效。 首次公开发行或再融 资时所作承诺 龚少晖、 厦门中 网兴管 理咨询 有限公 司、李云 飞、沈文 （一）股份锁定承诺 本公司控股股东龚少晖、原第二 大股东厦门中网兴管理咨询有限公司（已更名为西藏山 南中网兴管理咨询有限公司）和自然人股东陈土保承诺： 在发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理本人或本公司本次发行前已持有的发行人的 股份，也不由发行人回购该部分股份。公司董事、监事 和高级管理人员龚少晖、李云飞、沈文策、陈土保承诺： 2009 年 07 月 25 日 作出承诺时 至承诺履行 完毕 截止至报 告期末，上 述承诺人 严格履行 承诺。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 48 策、陈土 保 除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过 其直接或间接持有的发行人股份总数的 25%；且在离职 后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人股份。根 据深圳证券交易所《关于进一步规范创业板上市公司董 事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》， 公司董事、监事和高级管理人员龚少晖、沈文策、陈土 保、李云飞承诺：若在首次公开发行股票上市之日起六 个月内（含第六个月）申报离职，将自申报离职之日起 十八个月（含第十八个月）内不转让本人直接持有的本 公司股份；若本人在首次公开发行股票上市之日起第七 个月至第十二个月（含第七个月、第十二个月）之间申 报离职，将自申报离职之日起十二个月内（含第十二个 月）不转让本人直接持有的本公司股份。（二）避免同业 竞争承诺为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本 公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出 具了《避免同业竞争承诺函》，承诺： “在本人或本公司 持有贵司的股份超过 5%（含）期间，目前没有将来也不 会以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营 或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接 参与任何与贵司构成竞争的任何业务或活动，不以任何 方式从事或参与生产任何与贵司产品或服务相同、相似 或可以取代贵司产品或服务的业务活动。本人或本公司 将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理） 以及控股地位促使本人或本公司直接和间接控股的公司 或企业履行上述承诺中与本人或本公司相同的义务，并 承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与贵司经营的 业务有竞争或可能有竞争，则本人或本公司将立即通知 贵司，并尽力将该商业机会让予贵司。”本公司全体董事、 高级管理人员也出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺： “作为贵司的董事/高级管理人员期间，本人目前没有将 来也不会以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合 资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接 或间接参与任何与贵司构成竞争的任何业务或活动，不 以任何方式从事或参与生产任何与贵司产品或服务相 同、相似或可以取代贵司产品或服务的业务活动。本人 将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理） 以及控股地位促使本人直接和间接控股的公司或企业履 行上述承诺中与本人相同的义务，并承诺如从任何第三 方获得的任何商业机会与贵司经营的业务有竞争或可能 有竞争，则本人将立即通知贵司，并尽力将该商业机会 让予贵司。”（三）减少及规范资金往来承诺为避免将来 可能出现与本公司除正常业务外的资金往来，本公司控 股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了 《承诺函》，承诺： “本人或本公司及本人或本公司所控 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 49 制的其他企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其 他方式占用贵公司及子公司的资金，且将严格遵守中国 证监会关于上市公司法人治理的有关规定，避免与三五 互联发生除正常业务外的一切资金往来。”（四）减少及 规范关联交易承诺为尽量避免、减少与本公司的关联交 易，本公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股 东均出具了《减少及规范关联交易承诺函》，承诺： “本 人或本公司及本人或本公司所控制的企业将尽量避免、 减少与贵公司发生关联交易。如关联交易无法避免，本 人或本公司将严格遵守中国证监会和贵公司章程的规 定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件， 并按照关联交易公允决策的程序履行批准手续，公允进 行。（五）控股股东、实际控制人关于资金占用的承诺本 人目前为贵司的控股股东，并担任贵司的董事长、总经 理，为保护贵司及其他股东的利益，本人现向贵司作如 下承诺：1、本人作为公司的控股股东、实际控制人，不 通过本人与贵司的关联交易损害公司利益。如发生违反 《公司章程》相关规定给公司造成损失的情形，本人应 承担相应的赔偿责任。2、公司董事会、股东大会在审议 本人与贵司的关联交易事项时，本人应回避表决。3、如 果发生贵司为本人提供担保的情形，不论数额大小，均 应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。4、本人将 依法行使股东权利，不得滥用控股股东权利损害公司或 者其他股东的利益，主动配合公司做好信息披露工作， 及时告知公司已发生或者拟发生的重大事件，并严格履 行本人所作出的承诺。5、本人将严格遵守贵司《财务管 理内部控制制度》、《货币资金管理制度》等相关制度， 不利用本人作为董事长、总经理的职务越权使用贵司资 金。6、本人不以任何形式违法占用贵司资金；若发生违 法占用贵司资金的情形，本人愿意向贵司支付违法占用 资金的 5 倍，作为赔偿。 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 50 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 63 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈祖珍、徐平 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬（万元） 境外会计师事务所审计服务的连续年限 境外会计师事务所注册会计师姓名 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 原聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘维、吴乐霖 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬（万元） 境外会计师事务所审计服务的连续年限 境外会计师事务所注册会计师姓名 是否在审计期间改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 由于致同会计师事务所业务繁忙，已经明确表示无法按照公司要求时间出具 2013 年度审计报告，这将会影响到公司的年度 报告信息披露工作。为确保公司 2013 年度财务审计工作的顺利进行，公司董事会审计委员会提议不再聘请致同会计师事务 所担任本公司 2013年度审计机构。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 状态 调查处罚类型 整改情况 披露媒体 披露日期 龚少晖 实际控制人 通报批评 其他 无 深圳证券交易所 网站 2013 年 12 月 17 日 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 51 (http://www.szse. cn) 沈文策 董事 通报批评 其他 无 深圳证券交易所 网站 (http://www.szse. cn) 2013 年 12 月 17 日 杨小亮 高级管理人员 通报批评 其他 无 深圳证券交易所 网站 (http://www.szse. cn) 2013 年 12 月 17 日 情况说明 从2013年9月12日起至11月2日，公司董事长龚少晖和福建中金在线网络股份有限公司董事长、公司董事沈文策多次就比 特币的合作事项展开讨论，双方于2013年11月2日签订意向合同约定将合作开发比特币挖矿机等。该事项为市场高度关注的 热点题材，可能对公司股价产生重大影响，属于公司应披露的重大信息。11月2日，中金在线在其网站上对该事项进行了宣 传，当日多家媒体转载。11月4日开市期间，公司证券部人士答复投资者称公司与中金在线的合作属实。11月4日晚间，公司 才披露相关公告。深圳证券交易所处认为公司、龚少晖、沈文策、杨小亮的上述行为违反了深圳证券交易所《创业板股票上 市规则（2012年修订）》的相关规定，因此给予各当事人通报批评处分。 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 √ 是 □ 否 □ 不适用 处罚事项 从2013年9月12日起至11月2日，公司董事长龚少晖和福建中金在线网络股份有限公司董事长、公司董事沈文策多次就比 特币的合作事项展开讨论，双方于2013年11月2日签订意向合同约定将合作开发比特币挖矿机等。该事项为市场高度关注的 热点题材，可能对公司股价产生重大影响，属于公司应披露的重大信息。11月2日，中金在线在其网站上对该事项进行了宣 传，当日多家媒体转载。11月4日开市期间，公司证券部人士答复投资者称公司与中金在线的合作属实。11月4日晚间，公司 才披露相关公告。深圳证券交易所处认为公司、龚少晖、沈文策、杨小亮的上述行为违反了深圳证券交易所《创业板股票上 市规则（2012年修订）》的相关规定，因此给予各当事人通报批评处分。 处罚措施 通报批评。 整改情况 无。 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 不适用。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 52 十三、违规对外担保情况 不适用。 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十五、其他重大事项的说明 （1） 2013 年10 月28 日, 本公司与中国电信股份有限公司签署了《移动通信转售业务商业合同》。2014年1 月29 日, 公司收到工业和信息化部《关于同意厦门三五互联科技股份有限公司开展移动通信转售业务试点的批复》(工信部电管函 <2014>38 号)，同意公司与中国电信合作，在北京、上海、天津3 个直辖市以及厦门、福州、泉州、广州、深圳、苏州、无 锡、杭州、宁波、济南、青岛11 个城市范围内开展移动通信转售业务试点。试点截止日期为2015 年12 月31 日。 （2） 2013年11月2日，本公司于与福建中金在线网络股份有限公司就开展比特币业务项目合作签署了《合作意向书》, 福建中金在线网络股份有限公司控股股东、实际控制人沈文策为公司现任董事，公司与中金在线经过多次协商未能就比特币 业务合作项目的具体合作方式和合作内容达成一致意见，双方未能签署正式合作协议书，并于2014年3月3日与中金在线签署 了《终止<合作意向书>的协议书》。 （3）本公司控股股东龚少晖先生在2013年11月至2013年12月期间，通过直接方式减持公司股份数7,900,000 股，通过 西藏山南中网兴管理咨询有限公司减持龚少晖先生间接持有的公司股份数17,100,000 股，合计25,000,000 股。减持完成后， 龚少晖先生直接持有公司股份137,604,800 股，间接持有公司股份0 股，共计持有公司股份137,604,800 股，占公司总股本的 42.87%，仍为公司控股股东、实际控制人。 截至2013 年12 月31日止，龚少晖先生已质押本公司股份136,500,000.00股，占其本人持有股数的99.20%，占本公司总 股数的42.52%。 十六、控股子公司重要事项 1、报告期内，2013年6月7日，公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于对控股子公司进行增资的议案》， 同意公司用自有资金与三五通讯其他股东按照持股比例同比例向三五通讯增资1000万元（详情参见公司于2013年6月15日在 中国证监会指定信息披露网站披露的《关于对控股子公司进行增资的公告》）。 2、报告期内，2013年8月12日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于向全资子公司提供委托贷款的议案》， 同意公司委托兴业银行股份有限公司厦门思明支行贷款500万元（伍佰万元整）给公司全资子公司天津三五互联移动通讯有 限公司，用于补充企业项目流动资金（详情参见公司于中国证监会指定信息披露网站披露的《关于向全资子公司提供委托贷 款的公告》）。 3、报告期内，2013年11月8日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于控股子公司向其股东借款的议案》。三 五通讯拟向其股东陈俊儒先生分批借款人民币300万元，用于补充三五通讯流动资金（详情参见公司于2013年11月9日在中国 证监会指定信息披露网站披露的《关于控股子公司向其股东借款的公告》。 4、报告期内，2013年12月20日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过了《关于放弃对北京亿中邮信息技术有限公 司股权优先购买权及增资优先认缴权的议案》，为激励亿中邮高级管理人员积极性,亿中邮股东谢暐女士将其持有的亿中邮 3%股权，转让给亿中邮管理层自然人张祺先生、阮小莉女士、彭蕾女士、张中华先生各0.75%亿中邮股权，公司放弃上述股 权的优先购买权。张祺先生、阮小莉女士、彭蕾女士、张中华先生取得上述亿中邮股权后按照每1元注册资本认购价格为人 民币24.54元，以现金方式共出资108.45万元对亿中邮进行增资。本轮增资后，亿中邮的注册资本增至人民币285.60万元，公 司对亿中邮的持股比例将下降至95.50%。（详情参见公司于2013年12月5日于中国证监会指定信息披露网站披露的《关于放 弃对北京亿中邮信息技术有限公司股权优先购买权及增资优先认缴权的公告》）。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 53 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 90,657,37 5 56.48% 90,657,37 5 -62,105,70 0 28,551,67 5 119,209,0 50 37.14% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 90,657,37 5 90,657,37 5 -62,105,70 0 28,551,67 5 119,209,0 50 其中：境内法人持股 12,000,00 0 7.48% 12,000,00 0 -24,000,00 0 -12,000,00 0 0 0% 境内自然人持股 78,657,37 5 49% 78,657,37 5 -38,105,70 0 40,551,67 5 119,209,0 50 37.14% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 69,842,62 5 43.52% 69,842,62 5 62,105,70 0 131,948,3 25 201,790,9 50 62.86% 1、人民币普通股 69,842,62 5 43.52% 69,842,62 5 62,105,70 0 131,948,3 25 201,790,9 50 62.86% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 160,500,0 00 100% 160,500,0 00 160,500,0 00 321,000,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司第二届董事会第二十九次会议及2012年度股东大会分别审议通过了《关于2012年度利润分配的议案》，截止2012 年12月31日，公司资本公积金余额为298，166，694.21元，同意公司以公司总股本16,050万股为基数，以资本公积金向全体 股东每10股转增10股，合计转增股本16,050万股，转增后公司股本为32,100万股，上述分配方案已经于2013年6月26日实施完 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 54 毕。 2、报告期内，龚少晖、陈土保、黄日俊、杨桂英、陈俊儒、黄艳红、杨晓峰、张美文、龚光祖等九名自然人股东持有 公司IPO前限售股共计73,842,150股（以资本公积金转增股本后变为147,684,300股）于2013年5月10日解除限售并上市（详情 请见公司于2013年5月9日中国证监会指定信息披露网站刊登的《首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》）。同 时，由于龚少晖、陈土保、张美文分别为公司董事长兼总经理、监事、董事兼副总经理，按照高管持股规定锁定75%作为高 管锁定限售股，即54,789,300股（以资本公积金转增股本后变为109,578,600股）。上述九名自然人实际转为无限售条件股份 为38,105,700股。 3、报告期内，境内法人股东厦门中网兴管理咨询有限公司（后更名为西藏山南中网兴管理咨询有限公司）持有公司IPO 前限售股共计12,000,000股（以资本公积金转增股本后变为24,,000,000股）于2013年5月10日解除限售并上市（详情请见公司 于2013年5月9日中国证监会指定信息披露网站刊登的《首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》）。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 龚少晖 72,752,400 36,376,200 72,752,400 109,128,600 发行上市承诺及 高管锁定股 2013 年 5 月 10 日发行上市承诺 股解除限售，同 时按照高管持股 规定，高管所持 有的公司股票按 75%进行锁定 （公司报告期内 利润分配，资本 公积每10 股转增 10 股） 西藏山南中网兴 管理咨询有限公 司 12,000,000 24,000,000 12,000,000 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 增 10 股） 沈文策 3,891,375 0 3,891,375 7,782,750 高管锁定股 按照高管持股规 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 55 定，高管所持有 的公司股票按 75%进行锁定 （公司报告期内 利润分配，资本 公积每10 股转增 10 股） 龚含远 653,850 0 653,850 1,307,700 发行上市承诺 2015 年 2 月 11 日 李云飞 270,000 0 270,000 540,000 高管锁定股（公 司报告期内利润 分配，资本公积 每 10 股转增 10 股） 按照高管持股规 定，高管所持有 的公司股票按 75%进行锁定 （公司报告期内 利润分配，资本 公积每10 股转增 10 股） 张美文 240,000 120,000 240,000 360,000 发行上市承诺及 高管锁定股 2013 年 5 月 10 日发行上市承诺 股解除限售，同 时按照高管持股 规定，高管所持 有的公司股票按 75%进行锁定 （公司报告期内 利润分配，资本 公积每10 股转增 10 股） 杨桂英 217,950 435,900 217,950 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 增 10 股） 龚光祖 217,950 435,900 217,950 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 增 10 股） 杨晓峰 143,850 287,700 143,850 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 56 增 10 股） 黄日俊 90,000 180,000 90,000 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 增 10 股） 黄艳红 60,000 120,000 60,000 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 增 10 股） 陈土保 60,000 30,000 60,000 90,000 发行上市承诺及 高管锁定股 2013 年 5 月 10 日发行上市承诺 股解除限售，同 时按照高管持股 规定，高管所持 有的公司股票按 75%进行锁定 （公司报告期内 利润分配，资本 公积每10 股转增 10 股） 陈俊儒 60,000 120,000 60,000 0 发行上市承诺 2013 年 5 月 10 日（公司报告期 内利润分配，资 本公积每10 股转 增 10 股） 合计 90,657,375 62,105,700 90,657,375 119,209,050 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 不适用。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 不适用。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 57 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 39,641 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 36,743 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 龚少晖 境内自然人 42.87% 137,604,8 00 -7,900,00 0 109,128,6 00 28,476,20 0 质押 136,500,000 罗章生 境内自然人 2.46% 7,900,000 7,900,000 0 7,900,000 0 沈文策 境内自然人 2.42% 7,782,750 -2,594,25 0 7,782,750 0 质押 5,600,000 西藏山南中网兴 管理咨询有限公 司 境内非国有法人 1.59% 5,100,000 -18,900,0 00 0 5,100,000 0 龚含远 境内自然人 0.41% 1,307,700 0 1,307,700 0 0 秦皇岛市金玉恒 建设工程材料检 测有限公司 境内非国有法人 0.4% 1,272,114 1,272,114 0 1,272,114 0 付健宁 境内自然人 0.18% 581,800 581,800 0 581,800 0 汤子花 境内自然人 0.18% 572,958 572,958 0 572,958 0 李文锋 境内自然人 0.18% 572,600 572,600 0 572,600 0 李云飞 境内自然人 0.18% 568,000 -152,000 540,000 28,000 0 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 西藏山南中网兴管理咨询有限公司系公司控股股东龚少晖先生控制的企业 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 龚少晖 28,476,200 人民币普通股 28,476,200 罗章生 7,900,000 人民币普通股 7,900,000 西藏山南中网兴管理咨询有限公 司 5,100,000 人民币普通股 5,100,000 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 58 秦皇岛市金玉恒建设工程材料检 测有限公司 1,272,114 人民币普通股 1,272,114 付健宁 581,800 人民币普通股 581,800 汤子花 572,958 人民币普通股 572,958 李文锋 572,600 人民币普通股 572,600 陈爱军 558,500 人民币普通股 558,500 李铁 543,600 人民币普通股 543,600 李如祥 532,581 人民币普通股 532,581 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 西藏山南中网兴管理咨询有限公司系公司控股股东龚少晖先生控制的企业 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 公司股东陈爱军除通过普通证券账户持有 221,500 股外，还通过齐鲁证券有限公司客户 信用交易担保证券账户持有 337,000 股，实际合计持有 558,500 股；公司股东李铁除通 过普通证券账户持有 203,600 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有 340,000 股，实际合计持有 543,600 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 龚少晖 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 厦门三五互联科技股份有限公司董事长、厦门三五互联信息技术有限公司董事 长、北京亿中邮信息技术有限公司董事长、三五互联国际科技有限公司董事长、 厦门三五互联移动通讯科技有限公司董事长、天津三五互联科技有限公司执行 董事兼总经理、青岛三五互联科技有限公司执行董事兼总经理、苏州三五互联 信息技术有限公司执行董事兼总经理、天津三五互联移动通讯有限公司执行董 事兼总经理、北京中亚互联科技发展有限公司董事、广州三五知微信息科技有 限公司董事、中国互联网协会理事、厦门市软件行业协会常务副理事长、台北 数码科技产业联盟理事、厦门市互联网协会副会长、厦门市通信行业协会理事、 厦门市高新技术发展协会常务理事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 59 龚少晖 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 厦门三五互联科技股份有限公司董事长、厦门三五互联信息技术有限公司董事 长、北京亿中邮信息技术有限公司董事长、三五互联国际科技有限公司董事长、 厦门三五互联移动通讯科技有限公司董事长、天津三五互联科技有限公司执行董 事兼总经理、青岛三五互联科技有限公司执行董事兼总经理、苏州三五互联信息 技术有限公司执行董事兼总经理、天津三五互联移动通讯有限公司执行董事兼总 经理、北京中亚互联科技发展有限公司董事、广州三五知微信息科技有限公司董 事、中国互联网协会理事、厦门市软件行业协会常务副理事长、台北数码科技产 业联盟理事、厦门市互联网协会副会长、厦门市通信行业协会理事、厦门市高新 技术发展协会常务理事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 除控股本公司外，过去 10 年无曾控股的境内外其他上市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 不适用。 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 60 龚少晖 109,128,600 2014 年 01 月 01 日 5,925,000 高管锁定股 沈文策 7,782,750 2014 年 01 月 01 日 1,945,688 高管锁定股 龚含远 1,307,700 2014 年 01 月 01 日 0 IPO 前承诺 李云飞 540,000 2014 年 01 月 01 日 114,000 高管锁定股 张美文 360,000 2014 年 01 月 01 日 7,500 高管锁定股 陈土保 90,000 2014 年 01 月 01 日 22,500 高管锁定股 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 61 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 龚少晖 董事长; 总经理 男 46 现任 72,752, 400 7,900,0 00 137,604 ,800 个人原 因（公 司报告 期内利 润分 配，资 本公积 每 10 股 转增 10 股） 王平 董事 男 44 离任 乔红军 财务总 监;董 事;副总 经理 男 46 离任 田承明 董事;副 总经理 男 49 现任 张美文 董事;副 总经理 男 50 现任 个人原 因（公 司报告 期内利 润分 配，资 本公积 每 10 股 转增 10 股） 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 62 陈少华 独立董 事 男 52 离任 韩华林 独立董 事 男 65 离任 曾华群 独立董 事 男 61 离任 李常青 独立董 事 男 45 现任 陆建新 独立董 事 男 67 现任 曾招文 独立董 事 男 48 现任 沈文策 董事 男 45 现任 5,188,5 00 2,594,2 50 7,782,7 50 个人原 因（公 司报告 期内利 润分 配，资 本公积 每 10 股 转增 10 股） 陈伟东 监事 男 43 离任 陈土保 监事 男 36 现任 60,000 30,000 90,000 个人原 因（公 司报告 期内利 润分 配，资 本公积 每 10 股 转增 10 股） 余成斌 监事会 主席 男 42 现任 郑发强 监事 男 31 现任 李云飞 副总经 理 男 39 现任 360,000 152,000 568,000 个人原 因（公 司报告 期内利 润分 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 63 配，资 本公积 每 10 股 转增 10 股） 杨小亮 副总经 理、董 事会秘 书、财 务总监 男 38 现任 合计 -- -- -- -- 78,360, 900 0 10,676, 250 146,045 ,550 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 不适用。 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一) 董事会成员 龚少晖先生，男，中国国籍，46岁，大学专科学历，工程师。1988 年毕业于上海科技大学计算机系；2007年-2010年 于厦门大学管理学院攻读EMBA。曾就职于福建电子计算机公司，从事计算机技术和销售工作；后创立厦门精通科技实业有 限公司、厦门市二进制数码科技有限公司、厦门中网兴管理咨询有限公司、厦门三五互联信息技术有限公司、厦门三五互联 科技有限公司并任董事长兼总经理；2007年8月至今，任本公司董事长、总经理；兼任天津三五互联科技有限公司执行董事、 总经理；青岛三五互联科技有限公司执行董事、总经理；苏州三五互联信息技术有限公司执行董事、总经理；天津三五互联 移动通讯有限公司执行董事、总经理；西藏山南中网兴管理咨询有限公司执行董事；厦门三五互联信息技术有限公司，任董 事长；北京亿中邮信息技术有限公司董事长；北京中亚互联科技发展有限公司董事；广州三五知微信息科技有限公司董事。 龚少晖先生直接持有公司股份13760.48万股，通过西藏山南中网兴管理咨询有限公司间接持有公司股份510万股；为本公司 的控股股东、实际控制人；龚少晖先生于2013年12月17日受到深圳证券交易通报批评的处分。 王平先生，男，中国国籍，44岁，无永久境外居留权，会计学博士，高级会计师，厦门大学管理学院客座教授。毕业 于厦门大学会计学博士。历任厦门市审计局审计师、厦门白鹭洲建设开发公司财务总监、厦门市水处理投资建设有限公司董 事及副总经理、厦门环境科技发展股份有限公司执行董事、中科招商教育产业投资公司执行总裁、中科招商创业投资管理有 限公司执行副总裁。历任本公司董事、副董事长。 乔红军先生，男，中国国籍，46岁，无永久境外居留权，本科学历，高级经济师。毕业于厦门大学财金系、厦门大学 国际经济法研究生课程进修班。历任厦门审计师事务所部门经理、副所长；厦门机电集团有限公司法律事务部副经理、经理、 投资发展部副总经理；厦门国能投资有限公司副总经理。2010年5月至8月，任本公司总经理助理；2010年8月至2013年8月任 公司董事、副总经理、财务负责人，兼任厦门仲裁委员会仲裁员。 田承明先生，男，中国台湾，49岁，大学本科学历，毕业于台湾中正理工学院电子电机专业。2001年3月至2008年2月 任数位联合电信（台湾地区）事业群协理，2008年3月至2008年12月任五色石数位行销（台湾地区）总经理，2008年1月至2010 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 64 年10月任任我游科技行销（台湾地区）总经理，2010年11月至2011年8月任厦门华日通软件技术总经理。2011年12月至今任 公司董事、副总经理。 张美文先生，男，中国国籍，50岁，无永久境外居留权，本科学历，经济师。1985年毕业于四川大学中文系汉语言文 学专业，获学士学位。历任福建电子计算机公司办公室副主任、北京办事处主任兼华北销售区经理、北方销售区总经理、电 脑事业部副总经理；福州飞奇信息技术发展有限公司董事长兼总经理；福建新大陆电脑股份有限公司总经理助理、行政总监、 市场总监；2008年5月至2008年7月，就职于厦门三五互联科技股份有限公司。2008年7月至2011年5月，任厦门三五互联科技 股份有限公司副总经理。2011年6月至2012年 6 月，任福建敏讯信息技术有限公司总经理。2012年8月至今于本公司任董事、 副总经理。 沈文策先生，男，中国国籍，45岁，无永久境外居留权，研究生学历。毕业于厦门大学经济学专业，获得硕士学位。 曾任福建天信投资咨询顾问有限公司任董事长，现任福建中金在线网络股份有限董事长；2007年8月至2013年8月任公司监事、 监事会主席；2013年8月至今任公司董事。沈文策先生于2013年12月17日受到深圳证券交易通报批评的处分 陈少华先生，男，中国国籍， 52岁，无永久境外居留权，经济学（会计学）博士学历。1983年毕业于厦门大学会计 系，获得学士学位；1987毕业于加拿大达尔豪西大学，获得工商管理硕士学位；1992年毕业于厦门大学，获得经济学（会计） 博士学位。历任厦门大学会计系助教、讲师、副教授；美国弗吉尼亚联邦大学访问教授；厦门大学会计师事务所、厦门永大 会计师事务所注册会计师。现任厦门大学会计系教授、硕士生导师、博士生导师；2007年8月至2013年8月任本公司独立董事， 兼任厦门大学管理学院\经济学院教师；厦门大学会计发展研究中心副主任；福建纳川管材科技股份有限公司独立董事；福 建七匹狼实业股份有限公司独立董事；厦门美亚柏科信息股份有限公司独立董事。 韩华林先生，男，中国国籍，65岁，无永久境外居留权，研究生学历，上海社会科学院研究员。1977年毕业于复旦大 学经济系。曾就职于上海师范大学分院宣传部。曾任上海社科院产业发展研究中心副主任；现任上海流通经济研究所副所长、 上海社科院企业发展研究中心主任；2007年8月至2013年8月任本公司独立董事，兼任上海股份制与证券研究会副会长；上海 市科学技术专家库专家；澳门科技大学教授；福建中金在线网络股份有限公司独立董事。 曾华群先生，男，中国国籍，61岁，无永久境外居留权，博士学位。1982年毕业于厦门大学历史系历史学专业，获学 士学位；1984年毕业于厦门大学法律系国际法专业，获硕士学位；1990年毕业于厦门大学法律系国际经济法专业，获博士学 位。曾赴美国威拉姆特大学法学院、瑞士比较法研究所、英国伦敦大学亚非学院法律系、剑桥大学劳特派特国际法研究中心、 新加坡国立大学东亚研究所、香港大学法学院、台湾东吴大学法学院、澳门大学法学院等研修、讲学。历任厦门大学法律系 讲师、副教授、教授、副系主任；厦门市第十一届人民代表大会法制委员会副主任委员；厦门市第十二、十三届人民代表大 会内务司法委员会副主任委员。现任厦门大学法学院教授、博士生导师，厦门大学国际经济法研究所所长；2007年8月至2013 年8月任本公司独立董事，兼任福建联合信实律师事务所律师；中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员；中国国际经济法学会 副会长；中国国际法学会常务理事；福建省人民政府法律顾问；厦门国际法高等研究院董事兼联席院长。 陆建新先生，男，中国国籍，67岁，学士学位。1968年7月毕业于厦门大学会计学专业。历任福建省长泰县手工业联社 会计干部、福建省长泰县计委工商交建计划统计干部、福建省长泰县统计局工商交建综合统计干部、厦门市统计局计委综合 科长、厦门市体改委副主任、厦门市证监局主席、中国证监会厦门特派办主任（党委书记）、中国证监会厦门监管局局长（党 委书记）。曾任厦门路桥翔通股份有限公司独立董事厦门灿坤实业股份有限公司独立董事；兼任麦克奥迪（厦门）电器股份 有限公司独立董事。2013年8月至2014年3月任本公司独立董事。 李常青先生，男，中国国籍，45岁，博士研究生学历，1990年7月毕业于合肥工业大学管理工程专业，1990年9月至1993 年7月攻读厦门大学 MBA，1996年9月至1999年7月攻读厦门大学会计学博士。历任厦门大学MBA中心助教、讲师、副教授 （副主任）、教授（主任）。曾于2001年6月至2002年2月于上海证券交易所从事信息披露监管工作。曾任福耀玻璃工业集团 股份有限公司独立董事；厦门建发股份有限公司独立董事；河南新天科技股份有限公司独立董事。2013年8月至今任本公司 独立董事，兼任华润三九医药股份有限公司独立董事。 曾招文先生，男，中国国籍，48岁，硕士研究生学位。1987年7月毕业于西南政法学院法律专业，2001年7月获得厦门 大学法律专业研究生学位。1987年7月至1999年3月于厦门英合律师事务所担任律师，1999年3月至今担任福建天衡联合律师 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 65 事务所副主任。兼任厦门仲裁委员会仲裁员；厦门市政协常委；致公党厦门市委员会副主委；任好利来（中国）科技股份有 限公司独立董事；厦门航空港股份有限公司独立董事。2013年8月至今任本公司独立董事。 (二) 监事会成员 余成斌先生，男，中国国籍，42岁，大学本科；1992年毕业于厦门水产学院，2007年-2010年于厦门大学管理学院 攻 读EMBA。历任厦门灿坤电器股份有限公司课长、厦门联盛彩印总经理助理、厦门沈氏文化传播公司副总经理、2003年9月 至今任本公司总监。2013年8月至今任公司监事。 陈伟东先生，男，中国国籍，43岁，无永久境外居留权，大学本科学历。毕业于厦门大学会计学专业。历任河南省平 舆县税务局专管员、河南省平舆县地方税务局办公室秘书、厦门华闽包装有限公司助理总经理、深圳市中科招商创业投资管 理有限公司业务副总监；现任深圳市中科宏易创业投资有限公司副总裁；2010年8月至2013年8月任公司监事。 陈土保先生，男，中国国籍，36岁，无永久境外居留权，大专学历。毕业于哈尔滨理工大学计算机信息管理专业。曾 任厦门精通科技实业有限公司网页设计师、网管、技术支持部副经理；厦门三五互联科技有限公司网管；2007年8月至今， 任公司职工监事、网管。 郑发强先生，男，中国国籍，31岁，学士；2004年7月毕业于集美大学获得经济学学士学位。2004年7月至2010年8月于 厦门国贸控股有限公司审计部任主管，曾任本公司公司审计部经理。2013年8月至2014年3月17日任公司监事。 (三) 高级管理人员 龚少晖先生，总经理，工作经历见前述“（一）、董事会成员”。 乔红军先生，历任副总经理、财务负责人，工作经历见前述“（一）、董事会成员”。 田承明先生，副总经理，工作经历见前述“（一）、董事会成员”。 张美文先生，男，中国国籍，50岁，无永久境外居留权，本科学历，经济师。1985年毕业于四川大学中文系汉语言文 学专业，获学士学位。历任福建电子计算机公司办公室副主任、北京办事处主任兼华北销售区经理、北方销售区总经理、电 脑事业部副总经理；福州飞奇信息技术发展有限公司董事长兼总经理；福建新大陆电脑股份有限公司总经理助理、行政总监、 市场总监；2008年5月至2008年7月，就职于厦门三五互联科技股份有限公司。2008年7月至2011年5月，任厦门三五互联科技 股份有限公司副总经理。2011年6月至2012年 6 月，任福建敏讯信息技术有限公司总经理。2012年8月至今于本公司任董事、 副总经理。 李云飞先生，男，中国国籍，39岁，无永久境外居留权，本科学历。毕业于上海交通大学电机工程系。历任上海地学 仪器研究所软件工程师；台湾华艺集团技术经理；上海船舶仪器研究所技术经理；厦门精通科技实业有限公司软件工程师； 厦门大学信息技术有限公司技术总监；厦门三五互联科技有限公司技术总监、技术副总。2007年8月至2008年8月，任本公司 副总经理、技术总监；2008年8月至2010年8月，任本公司董事、副总经理、技术总监。2010年8月起，任本公司公司副总经 理、技术总监。 杨小亮先生，男，中国国籍，38岁，无永久境外居留权，硕士学位，注册会计师、注册资产评估师、经济师。中南财 经政法大学会计学本科，厦门大学工商管理学硕士。历任湖北发展会计师事务所项目经理；深圳天健信德会计师事务所项目 经理；厦门雄震集团股份有限公司董事会秘书兼财务经理；厦门象屿集团有限公司投资发展部经理、高级经理；2010年8月 起，任本公司副总经理、董事会秘书；2013年8月起，兼任公司财务负责人。杨小亮先生于2013年12月17日受到深圳证券交 易通报批评的处分。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 66 担任的职务 取报酬津贴 龚少晖 厦门中网兴管理咨询有限公司（后更名 为西藏山南中网兴管理咨询有限公司） 执行董事 2008 年 04 月 02 日 否 在股东单位任 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 龚少晖 厦门三五互联信息技术有限公司 董事长 2007 年 02 月 否 龚少晖 北京亿中邮信息技术有限公司 董事长 2010 年 10 月 否 龚少晖 厦门三五互联移动通讯科技有限公司 董事长 2011 年 08 月 否 龚少晖 天津三五互联科技有限公司 执行董事兼 总经理 2008 年 08 月 否 龚少晖 青岛三五互联科技有限公司 执行董事兼 总经理 2008 年 06 月 否 龚少晖 苏州三五互联信息技术有限公司 执行董事兼 总经理 2008 年 06 月 否 龚少晖 天津三五互联移动通讯有限公司 执行董事兼 总经理 2011 年 11 月 否 龚少晖 北京中亚互联科技发展有限公司 董事 2011 年 02 月 否 龚少晖 广州三五知微信息科技有限公司 董事 2012 年 07 月 否 龚少晖 中国互联网协会 理事 2008 年 09 月 否 龚少晖 厦门市软件行业协会 常务副理事 长 2011 年 02 月 否 龚少晖 台北数码科技产业联盟 理事 2012 年 12 月 否 龚少晖 厦门市互联网协会 副会长 2009 年 04 月 否 龚少晖 厦门市通信行业协会 理事 2013 年 04 月 否 龚少晖 厦门市高新技术发展协会 常务理事 2008 年 09 月 否 王平 福建中金在线网络股份有限公司 董事 2008 年 12 月 否 王平 中科宏易（香港）投资管理有限公司 董事长 2008 年 05 月 否 王平 厦门中科宏易投资管理有限公司 董事长 2009 年 05 月 否 王平 深圳市宏信联华创业投资有限公司 董事长 2009 年 06 月 是 王平 香港宏信联华资产管理有限公司 董事长 2009 年 04 月 否 王平 厦门中科宏易创业投资合伙企业（有限 合伙） 企业负责人 2009 年 04 月 否 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 67 王平 深圳市龙柏创业投资合伙企业（有限合 伙） 企业负责人 2009 年 12 月 否 王平 深国投商业置业公司 副董事长 2011 年 12 月 否 王平 深圳市陆地方舟电动车有限公司 副董事长 2009 年 09 月 否 王平 乔丹体育股份有限公司 董事 2012 年 11 月 是 乔红军 厦门仲裁委员会 仲裁员 2008 年 04 月 否 陈少华 厦门大学管理学院\经济学院 教师 1983 年 08 月 是 陈少华 厦门大学会计发展研究中心 副主任 2000 年 12 月 是 陈少华 福建纳川管材科技股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 2014 年 12 月 是 陈少华 厦门美亚柏科信息股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 2015 年 09 月 是 陈少华 深圳天马微电子股份有限公司 独立董事 2010 年 06 月 是 陈少华 福建七匹狼实业股份有限公司 独立董事 2013 年 7 月 2016 年 07 月 是 韩华林 上海股份制与证券研究会 副会长 2011 年 09 月 否 韩华林 上海股份制与证券研究会 专家 2006 年 02 月 否 韩华林 上海股份制与证券研究会 教授 2005 年 08 月 否 韩华林 福建中金在线网络股份有限公司 独立董事 2008 年 01 月 是 曾华群 厦门大学法学院 教授、博士生 导师 1984 年 12 月 是 曾华群 福建联合信实律师事务所 律师 1985 年 09 月 是 曾华群 中国国际经济贸易仲裁委员会 仲裁员 1995 年 10 月 是 曾华群 中国国际经济法学会 副会长 1997 年 11 月 否 曾华群 中国国际法学会 常务理事 2000 年 05 月 否 曾华群 福建省人民政府 法律顾问 2001 年 08 月 是 曾华群 厦门国际法高等研究院 董事兼联席 院长 2007 年 07 月 否 李常青 厦门大学 MBA 中心 教授、主任 2005 年 08 月 是 李常青 福耀玻璃工业集团股份有限公司 独立董事 2007 年 09 月 2013 年 10 月 是 李常青 厦门建发股份有限公司 独立董事 2007 年 04 月 2013 年 05 月 是 李常青 华润三九医药股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 2014 年 06 月 是 李常青 河南新天科技股份有限公司 独立董事 2010 年 05 月 2013 年 05 月 是 曾招文 福建天衡联合律师事务所 副主任 1993 年 03 月 是 曾招文 厦门仲裁委员会 仲裁员 1996 年 01 月 否 曾招文 厦门市政协 常委 2002 年 12 月 否 曾招文 致公党厦门市委员会 副主委 2011 年 12 月 否 曾招文 好利来（中国）科技股份有限公司 独立董事 2010 年 07 月 是 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 68 曾招文 厦门航空港股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 2011 年 04 月 是 陆建新 厦门上市公司协会 会长 2006 年 12 月 否 陆建新 厦门路桥翔通股份有限公司 独立董事 2007 年 08 月 2013 年 12 月 是 陆建新 厦门灿坤实业股份有限公司 独立董事 2008 年 05 月 2014 年 05 月 是 陆建新 麦克奥迪（厦门）电器股份有限公司 独立董事 2010 年 09 月 2014 年 04 月 是 沈文策 福建省福州市第十二届政协委员 政协委员 2012 年 01 月 否 沈文策 福州中金在线网络科技有限公司 董事长 2003 年 03 月 是 陈伟东 深圳市中科宏易创业投资管理有限公司 监事 2008 年 03 月 否 陈伟东 厦门中科宏易投资管理有限公司 监事 2008 年 06 月 否 陈伟东 深圳中科汇商创业投资有限公司 监事 2007 年 10 月 否 陈伟东 深圳市华力特电气股份有限公司 监事 2011 年 10 月 否 陈伟东 深圳市斯锐特商务咨询有限公司 执行董事 2007 年 01 月 否 陈伟东 厦门斯锐特商务咨询有限公司 执行董事 2005 年 11 月 否 杨小亮 北京亿中邮信息技术有限公司 董事 2010 年 10 月 否 杨小亮 北京中亚互联科技发展有限公司 董事长 2011 年 02 月 否 在其他单位任 职情况的说明 无。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司提名、薪酬与考核委员会根据高级管理人员述职，综合财务、人力资源、 等相关职能部门出具的年度数据，对高级管理人员进行绩效考核评定，提出 年度薪酬分配预案，报公司董事会审核批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 高级管理人员年度收入实行年薪制，年薪水平与其承担责任、风险和经营业 绩挂钩；薪酬结构由基本年薪+绩效年薪组成。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 除独董是按季度发放津贴外，其他高级管理人员的基本年薪分十二个月逐月 平均发放，上月工资于次月 10 日前发放，绩效年薪在会计年度结束后，经 提名、薪酬与考核委员会评定后提出初步分配方案，由董事会审批后按年发 放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 龚少晖 董事长、总经 理 男 46 现任 53.91 0 53.91 王平 董事 男 44 离任 0 0 0 沈文策 董事 男 46 现任 0 0 0 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 69 杨小亮 财务总监、董 秘、副总经理 男 38 现任 45.12 0 45.12 田承明 董事、副总经 理 男 50 现任 53.68 0 53.68 张美文 董事、副总经 理 男 50 现任 40.64 0 40.64 乔红军 财务总监、董 事、副总经理 男 46 离任 37.35 0 37.35 陈少华 独立董事 男 52 离任 4.76 0 4.76 韩华林 独立董事 男 65 离任 4.76 0 4.76 曾华群 独立董事 男 61 离任 4.76 0 4.76 李常青 独立董事 男 45 现任 2.38 0 2.38 陆建新 独立董事 男 67 现任 2.38 0 2.38 曾招文 独立董事 男 48 现任 2.38 0 2.38 余成斌 监事会主席 男 42 现任 40.18 0 40.18 郑发强 监事 男 31 现任 11.19 0 11.19 陈土保 监事 男 36 现任 9.85 0 9.85 陈伟东 监事 男 43 离任 0 0 李云飞 副总经理 男 39 现任 46.27 0 46.27 合计 -- -- -- -- 359.61 0 359.61 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 乔红军 财务总监、董事、 副总经理 任期满离任 2013 年 08 月 12 日 任期届满 陈少华 独立董事 任期满离任 2013 年 08 月 12 日 任期届满 韩华林 独立董事 任期满离任 2013 年 08 月 12 日 任期届满 曾华群 独立董事 任期满离任 2013 年 08 月 12 日 任期届满 李常青 独立董事 聘任 2013 年 08 月 12 日 换届选举 陆建新 独立董事 聘任 2013 年 08 月 12 换届选举 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 70 日 曾招文 独立董事 聘任 2013 年 08 月 12 日 换届选举 张美文 董事 聘任 2013 年 08 月 12 日 换届选举 王平 董事 任期满离任 2013 年 08 月 12 日 任期届满 陈伟东 监事 任期满离任 2013 年 08 月 12 日 任期届满 沈文策 董事（原监事） 聘任 2013 年 08 月 12 日 换届选举 余成斌 监事 被选举 2013 年 08 月 12 日 换届选举 郑发强 监事 被选举 2013 年 08 月 12 日 换届选举 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无变动。 六、公司员工情况 （一）按员工专业构成分类 专业构成 人数（人） 占比（%） 管理人员 103 7.01% 技术人员 258 17.56% 财务人员 22 1.50% 生产人员 0 0.00% 销售人员 864 58.82% 后勤人员 222 15.11% 合计 1469 100% 公司需承担费用的离退休员工数 0 （二）按员工受教育程度分类 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 71 学历构成 人数（人） 占比（%） 博士及以上 1 0.07% 硕士 14 0.95% 本科 535 36.42% 大专及大专以下 919 62.56% 合计 1469 100% 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 72 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人 治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至 报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。 (一) 关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定 和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 (二) 关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事 会和内部机构独立运作。 (三) 关于董事和董事会：公司董事会设董事 7名，其中独立董事 3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事 工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 (四) 关于监事和监事会：公司监事会设监事 3名，其中职工监事 1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务 状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (五) 关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作 绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的提名、薪酬和考核委 员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。 (六) 关于信息披露与透明度：公司制定相应制定要求信息披露义务部门严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信 息披露事务管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作， 协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的信息。 (七) 关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康的发展。 (八) 年报信息披露重大差错责任追究制度的执行情况：公司有关人员严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵 守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。 报告期内以及 2013年年度报告编制期间，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 二、 董事会召开情况 报告期内公司共召开15次董事会，具体情况如下： 1. 2013年4月2日，以通讯表决方式召开第二届董事会第二十八次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。会议经审议并通过了：《关于注销温州分公司的议案》、《关于变更募集资金专项账户 的议案》。（披露网站：巨潮资讯网， 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 73 2. 2013年4月18日，在厦门软件园二期观日路8号公司一楼会议室以现场表决方式召开第二届董事会第二十九次会议， 会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了《公司董事会2012年度工作 报告》、《公司总经理2012年度工作报告》、《公司2012年年度报告及其摘要》、《公司2012年财务决算报告》、《关于2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、《公司2012年度内部 控制的自我评价报告》、《关于2012年度审计费用的议案》、《关于2012年度利润分配的议案》、《关于公司向银行申请授 信贷款的议案》、《关于召开2012年年度股东大会的议案》。 3. 2013年4月22日，以通讯表决方式召开第二届董事会第三十次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《2013年第一季度报告全文》。 4. 2013年4月23日，在厦门软件园二期观日路8号公司一楼会议室以现场表决方式召开第二届董事会第三十一次会议， 会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于公司符合上市公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易方案的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产构成关联交易的议案》、《关于〈厦门三五互联科技股份有 限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案〉的议案》、《关于与沈文策等七个自然人签署附生效 条件的〈发行股份及支付现金购买资产之框架协议〉的议案》、《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金符 合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于重组履行法定程序的完备性、合规性及 提交法律文件的有效性的说明》、《关于本次重组符合<上市公司重大资产重组管理办法（2011年修订）>第四十二条第二 款规定的议案》、《关于利润补偿协议中利润补偿实施相关事宜的议案》、《关于暂不召开相关临时股东大会的议案》。 5. 2013年6月7日，以通讯表决方式召开第二届董事会第三十二次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于对控股子公司进行增资的议案》。 6. 2013年6月28日，以通讯表决方式召开第二届董事会第三十三次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于开展规范会计基础工作专项活动自查报告》。 7.2013年7月24 日，以通讯表决方式召开第二届董事会第三十四次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于董事会换届选举的议案》、《关于终止部分募集资金投资项目的 议案》、《关于使用募集资金投资项目的结余资金转入超募资金专户的议案》、《关于修订<重大信息内部报告制度>的议 案》、《关于召开2013年第一次临时股东大会的议案》。 8. 2013年8月8日，以通讯表决方式召开第二届董事会第三十五次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《公司2013年半年度报告 及其摘要》。 9. 2013年8月12日，在厦门软件园二期观日路8号公司一楼会议室以现场表决方式召开第三届董事会第一次会议，会议 召集、召开程序及表决方式符合符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于选举公司第三届董事会 董事长的议案》、《关于选举公司第三届董事会各专门委员会成员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任 公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司董事 会证券事务代表的议案》、《关于聘任公司内部审计部门负责人的议案》、《关于向全资子公司提供委托贷款的议案》。 10. 2013年9月30日，以通讯表决方式召开第三届董事会第二会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于厦门证监局2013年现场检查行政监管措施整改报告的议案》。 11. 2013年10月10日，以通讯表决方式召开第三届董事会第三次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于终止重大资产重组事项的议案》、《关于签署<重大资产重组终 止协议>的议案》。 12. 2013年10月22日，在厦门软件园二期观日路8号公司一楼会议室以现场表决方式召开第三届董事会第四次会议。会 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 74 议召集、召开程序及表决方式符合符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《2013年第三季度报告全文》、 《关于出售子公司股权的议案》、《关于公司独立董事津贴的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于召开2013年第 二次临时股东大会的议案》。 13. 2013年10月29日，以通讯表决方式召开第三届董事会第五次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的整改报告的议案》、《关 于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》、《关于修订<财务管理制度>的议 案》。 14. 2013年11月8日，在厦门软件园二期观日路8号公司一楼会议室以现场表决方式召开第三届董事会第六次会议。会 议召集、召开程序及表决方式符合符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于控股子公司向其股东 借款的议案》。 15. 2013年12月4日，以通讯表决方式召开第三届董事会第七次会议，会议召集、召开程序及表决方式符合符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。审议并通过了：《关于放弃对北京亿中邮信息技术有限公司股权优先购买权及增资优先认 缴权的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关于召开2013年第三次临时股东大会的议案》。 三、 董事会对股东大会决议的履行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履行职责，认真执行股东大会通过 的各项议案。 四、 独立董事履职情况 根据《公司章程》的规定，公司设三名独立董事，公司董事会总人数为七名，独立董事人数达到了董事会人数的三分 之一。公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽 责，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，了解公司运营、研发经营状况 和内部控制的建设及董事会决议、股东大会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。在报告期内， 对公司关联交易、内部控制的自我评价等事项发表独立意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。 五、 公司董事会专业委员会工作总结情况 1. 董事会审计委员会工作总结情况 公司审计委员会成员由 3 名董事组成，其中2名为独立董事，且在独立董事中至少有1名为会计专业人士。公司审计委 员会于2009年7月1日经第一届董事会第十二次会议审议通过《公司董事会审计委员会工作细则》，并于2013 年10 月29 日 经第三届董事会第五次会议审议通过《董事会审计委员会工作细则（修订稿）》。 审计委员会定期召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具体情况，并定期向董事会报告；并对与财务报 告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具的审核意见；并与公司聘请的审计机构沟通，确定了公司2013 年度财务报告审计工作计划的安排。 在年审注册会计师进场前、后加强与年审注册会计师的沟通，并督促其按计划进行安 排审计工作，联合公司审计部、财务部、监事会主要成员与审计机构进行了沟通。审计委员会同意天健会计师事务所（特殊 普通合伙）对公司2013年度财务报表出具的审计意见，并提交董事会审议。 2. 董事会提名、薪酬与考核委员会工作总结情况 公司提名、薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由独立董事担任召集人。 公司提名、薪酬与考核委员会对换届选举中公司董事、总经理及其他高级管理人员的人选、选择标准和程序等事项进 行选择并提出建议。公司提名、薪酬与考核委员会根据高级管理人员述职，综合财务、人力资源、等相关职能部门出具的年 度数据，对高级管理人员进行绩效考核评定，提出年度薪酬分配预案，报公司董事会审核批准。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 75 3. 董事会战略委员会工作总结情况 公司战略委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事，董事长为召集人。2013年，战略委员会在公司终止重大资产重 组预案、出售子公司Amimon Inc.股权等事项中提出了重要的建议，并针对公司的基本情况提出了未来公司发展规划预案。 六、 内部控制制度的建立和健全情况 公司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，公司制定的各项内部控制制度充分考虑了行业特点和公司运营 的实际情况，形成了规范的管理体系，合理控制了各种风险，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误 和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，保证了公司经营的正常有效进 行。 内部控制建设的总体方案 公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规的要求， 结合公司自身实际情况，已经建立了比较完整、合理的内部控制体系。本公司建立和实施 内部控制制度时，考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素， 并随着公司业务发展以及外部环境的变化不断完善。 内部控制制度建立健全的工作 计划及其实施情况 公司在年初设定内控完善的工作计划，在年内已实施完毕。报告期内，公司根据法律、法 规及公司实际情况的变化，相应的修改和完善了公司内部控制制度。 内部控制检查监督部门的设置 情况 公司监事会、董事会审计委员会对董事、高级管理人员的管理行为进行监督，同时检查公 司财务和监督公司内部审计制度及实施、审查公司内控制度等，公司审计部根据董事会通 过的内审工作计划，定期、不定期负责对公司财务收支、内部控制、经营成果等各项经济 活动进行内部审计监督和内控检查评价工作。 内部监督和内部控制自我评价 工作开展情况 公司已经建立起一套较完整的内控体系，从公司治理层面到各流程层面均建立了系统的内 部控制制度。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施, 管理层负责组织领导企业内部控 制的日常运行。董事会下设审计委员会，审计委员会负责督导企业内部控制体系建立健全， 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司审计部直接由审计委员会指导工 作，保证了其机构设置、人员配备和工作的独立性。同时，监事会对董事会建立与实施内 部控制进行监督。 董事会对内部控制有关工作的 安排 公司董事会审计委员会和审计部，通过对公司内部控制制度的执行情况进行监督和检查， 确保内部控制得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行，降低公司经营风险，强 化内部控制。 与财务核算相关的内部控制制 度的完善情况 公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等相关法律法规的规定，建立了较为完善 的财务会计制度和内部控制体系。公司会计管理的内部控制在重大方面具有完整性、合理 性及有效性，为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证。 内部控制存在的缺陷及整改情 况 报告期，对公司本部、控股子公司及有关单位进行内部控制制度建设及执行情况进行了检 查，对研发、销售、预算控制、付款审批等业务环节进行了专项审计，对存在的非关键性 缺陷提出改进措施，并提出了具体的整改建议及落实措施。在随后的抽查中，上述存在控 制缺陷的环节均按照有关要求采取了相应整改措施，未发现内部控制中存在重大缺陷。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 76 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 18 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 08 月 12 日 2013 年 08 月 13 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 11 月 08 日 2013 年 11 月 09 日 2013 年第三次临时股东大会 2013 年 12 月 20 日 2013 年 12 月 20 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第二十八次会 议 2013 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 04 日 第二届董事会第二十九次会 议 2013 年 04 月 18 日 2013 年 04 月 23 日 第二届董事会第三十次会议 2013 年 04 月 22 日 2013 年 04 月 24 日 第二届董事会第三十一次会 议 0013 年 04 月 23 日 2013 年 05 月 04 日 第二届董事会第三十二次会 议 2013 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 15 日 第二届董事会第三十三次会 议 2013 年 06 月 28 日 2013 年 06 月 29 日 第二届董事会第三十四次会 议 2013 年 07 月 24 日 2013 年 07 月 26 日 第二届董事会第三十五次会 议 2013 年 08 月 08 日 2013 年 08 月 10 日 第三届董事会第一次会议 2013 年 08 月 12 日 2013 年 08 月 13 日 第三届董事会第二次会议 2013 年 09 月 30 日 2013 年 10 月 01 日 第三届董事会第三次会议 2013 年 10 月 10 日 2013 年 10 月 11 日 第三届董事会第四次会议 2013 年 10 月 22 日 2013 年 10 月 24 日 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 77 第三届董事会第五次会议 2013 年 10 月 29 日 2013 年 10 月 30 日 第三届董事会第六次会议 2013 年 11 月 08 日 2013 年 11 月 09 日 第三届董事会第七次会议 2013 年 12 月 04 日 2013 年 12 月 05 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了进一步完善信息披露管理制度，强化信息披露责任意识，建立内部责任追究机制，促进董事、监事和高级管理人员勤勉 尽责，公司于 2010 年 4 月制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报编制和披露的每一环节都进行规定，明确 了参与编制和披露工作人员各自的责任。2013 年，该制度得到有效执行，对提高公司信息披露质量起到了非常重大的作用。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会就有关风险召开监事会会议情况及相关意见 无。 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 78 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 4 月 1 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 审计报告文号 天健审〔2014〕13-6 号 注册会计师姓名 陈祖珍 徐平 审 计 报 告 天健审〔2014〕13-6 号 厦门三五互联科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门三五互联科技股份有限公司(以下简称三五互联公司)财务报表， 包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是三五互联公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 79 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三五互联公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了三五互联公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2013 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈祖珍 中国·杭州 中国注册会计师：徐平 二〇一四年四月一日 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 80 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 308,324,575.83 272,926,231.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 51,210,224.13 36,215,382.65 预付款项 9,068,085.60 15,234,467.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,653,712.97 2,338,531.59 应收股利 其他应收款 16,758,529.38 3,262,903.18 买入返售金融资产 存货 2,385,582.59 4,239,024.45 一年内到期的非流动资产 3,764.71 31,914.08 其他流动资产 2,276,869.95 2,763,053.61 流动资产合计 394,681,345.16 337,011,508.04 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 28,355,253.10 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 81 投资性房地产 固定资产 62,516,688.17 66,486,501.57 在建工程 23,310,365.26 256,726.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,966,288.45 64,555,907.87 开发支出 9,172,307.80 2,682,600.37 商誉 88,377,854.21 88,377,854.21 长期待摊费用 2,186,338.40 2,577,692.03 递延所得税资产 728,553.16 1,726,824.40 其他非流动资产 非流动资产合计 241,258,395.45 255,019,359.55 资产总计 635,939,740.61 592,030,867.59 流动负债： 短期借款 6,705,516.69 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 49,283,745.71 34,631,124.66 预收款项 37,237,603.48 33,643,105.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,766,546.20 11,979,797.24 应交税费 5,664,123.08 2,331,775.46 应付利息 11,698.33 应付股利 1,208,164.26 1,208,164.26 其他应付款 8,435,815.85 7,514,433.49 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 82 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 114,595,998.58 98,025,615.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,550,000.00 1,650,000.00 预计负债 20,327.45 递延所得税负债 260,851.33 511,637.05 其他非流动负债 8,799,405.41 500,000.00 非流动负债合计 13,610,256.74 2,681,964.50 负债合计 128,206,255.32 100,707,580.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 321,000,000.00 160,500,000.00 资本公积 124,714,587.45 282,138,526.24 减：库存股 专项储备 盈余公积 16,607,161.07 14,637,527.84 一般风险准备 未分配利润 42,939,043.36 31,152,554.32 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 505,260,791.88 488,428,608.40 少数股东权益 2,472,693.41 2,894,679.10 所有者权益（或股东权益）合计 507,733,485.29 491,323,287.50 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 635,939,740.61 592,030,867.59 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 2、母公司资产负债表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 83 流动资产： 货币资金 243,385,110.62 207,268,069.17 交易性金融资产 应收票据 应收账款 4,001,121.82 1,142,451.87 预付款项 6,404,482.67 11,577,257.01 应收利息 4,499,863.84 2,212,203.45 应收股利 7,802,041.07 7,802,041.07 其他应收款 14,559,497.87 2,010,051.60 存货 46,441.01 1,491,110.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,639,161.39 5,000,000.00 流动资产合计 287,337,720.29 238,503,184.17 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 198,588,022.40 224,133,775.50 投资性房地产 固定资产 60,336,932.88 63,955,563.76 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,977,636.91 22,696,537.25 开发支出 8,868,523.81 商誉 长期待摊费用 1,483,558.05 2,405,802.29 递延所得税资产 491,530.05 1,313,728.92 其他非流动资产 非流动资产合计 284,746,204.10 314,505,407.72 资产总计 572,083,924.39 553,008,591.89 流动负债： 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 84 短期借款 5,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6,544,872.55 1,219,832.83 预收款项 25,367,443.08 22,499,560.36 应付职工薪酬 9,683,610.20 8,757,894.30 应交税费 66,030.12 158,669.25 应付利息 9,640.28 应付股利 其他应付款 1,703,172.69 6,439,648.39 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 43,365,128.64 44,085,245.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 650,000.00 350,000.00 预计负债 20,327.45 递延所得税负债 其他非流动负债 319,444.43 500,000.00 非流动负债合计 969,444.43 870,327.45 负债合计 44,334,573.07 44,955,572.86 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 321,000,000.00 160,500,000.00 资本公积 137,666,694.21 298,166,694.21 减：库存股 专项储备 盈余公积 16,607,161.07 14,637,527.84 一般风险准备 未分配利润 52,475,496.04 34,748,796.98 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 527,749,351.32 508,053,019.03 负债和所有者权益（或股东权益）总 572,083,924.39 553,008,591.89 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 85 计 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 3、合并利润表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 290,378,585.64 266,800,956.00 其中：营业收入 290,378,585.64 266,800,956.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 278,236,720.39 322,089,989.53 其中：营业成本 101,887,440.06 85,053,714.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,854,825.44 8,384,733.86 销售费用 105,487,291.60 128,902,364.49 管理费用 68,356,386.11 75,006,445.34 财务费用 -6,809,653.85 -7,600,804.39 资产减值损失 3,460,431.03 32,343,535.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 44,746.90 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,186,612.15 -55,289,033.53 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 86 加：营业外收入 3,575,180.32 44,780,440.67 减：营业外支出 196,596.00 616,158.39 其中：非流动资产处置损 失 94,411.71 303,028.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 15,565,196.47 -11,124,751.25 减：所得税费用 4,429,998.68 -235,302.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,135,197.79 -10,889,448.83 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 13,756,122.27 3,317,863.64 少数股东损益 -2,620,924.48 -14,207,312.47 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.04 0.01 （二）稀释每股收益 0.04 0.01 七、其他综合收益 八、综合收益总额 11,135,197.79 -10,889,448.83 归属于母公司所有者的综合收益 总额 13,756,122.27 3,317,863.64 归属于少数股东的综合收益总额 -2,620,924.48 -14,207,312.47 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 4、母公司利润表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 177,679,718.22 187,685,131.72 减：营业成本 46,886,893.54 46,702,970.72 营业税金及附加 4,319,491.20 6,412,021.08 销售费用 87,817,413.29 108,562,966.80 管理费用 33,817,609.32 33,490,814.63 财务费用 -6,283,253.90 -6,593,719.70 资产减值损失 2,201,188.31 30,290,796.39 加：公允价值变动收益（损失以 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 87 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 12,091,471.08 28,043,449.62 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,011,847.54 -3,137,268.58 加：营业外收入 542,749.48 42,708,099.10 减：营业外支出 78,162.30 600,761.05 其中：非流动资产处置损失 29,998.81 288,732.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 21,476,434.72 38,970,069.47 减：所得税费用 1,780,102.43 58,673.93 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,696,332.29 38,911,395.54 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 19,696,332.29 38,911,395.54 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 5、合并现金流量表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 296,645,473.66 267,650,541.45 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 88 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,256,232.68 1,590,067.33 收到其他与经营活动有关的现金 4,931,773.79 6,334,244.02 经营活动现金流入小计 306,833,480.13 275,574,852.80 购买商品、接受劳务支付的现金 83,499,414.68 91,387,971.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 113,696,184.85 134,996,264.07 支付的各项税费 16,137,184.59 18,171,375.60 支付其他与经营活动有关的现金 46,404,826.20 54,463,950.89 经营活动现金流出小计 259,737,610.32 299,019,562.27 经营活动产生的现金流量净额 47,095,869.81 -23,444,709.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 171,164,901.00 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,414,743.06 8,726,683.97 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 64,259.36 159,665.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,267,762.50 投资活动现金流入小计 186,911,665.92 13,886,348.97 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 37,168,691.02 51,231,937.67 投资支付的现金 146,810,701.49 117,215,550.00 质押贷款净增加额 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 89 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 183,979,392.51 168,447,487.67 投资活动产生的现金流量净额 2,932,273.41 -154,561,138.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,275,000.00 8,990,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,275,000.00 8,990,000.00 取得借款收到的现金 4,024,557.04 42,705,516.69 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,299,557.04 51,695,516.69 偿还债务支付的现金 7,480,073.73 36,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 155,188.19 13,190,455.70 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 7,635,261.92 49,190,455.70 筹资活动产生的现金流量净额 1,664,295.12 2,505,060.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -24,178.43 6,513.74 五、现金及现金等价物净增加额 51,668,259.91 -175,494,273.44 加：期初现金及现金等价物余额 180,150,681.22 355,644,954.66 六、期末现金及现金等价物余额 231,818,941.13 180,150,681.22 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 6、母公司现金流量表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 179,579,509.08 181,911,214.65 收到的税费返还 8,063.95 15,568.25 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 90 收到其他与经营活动有关的现金 38,320,406.48 27,246,118.35 经营活动现金流入小计 217,907,979.51 209,172,901.25 购买商品、接受劳务支付的现金 36,914,094.43 52,440,538.47 支付给职工以及为职工支付的现 金 86,996,848.99 102,662,696.19 支付的各项税费 8,739,278.45 10,166,270.87 支付其他与经营活动有关的现金 52,560,940.92 51,333,554.65 经营活动现金流出小计 185,211,162.79 216,603,060.18 经营活动产生的现金流量净额 32,696,816.72 -7,430,158.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 176,164,901.00 取得投资收益所收到的现金 16,028,748.79 7,864,772.46 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 59,820.65 39,710.96 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 192,253,470.44 7,904,483.42 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,747,796.34 15,614,872.11 投资支付的现金 154,620,201.49 132,725,550.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 167,367,997.83 153,340,422.11 投资活动产生的现金流量净额 24,885,472.61 -145,435,938.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 36,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 36,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 31,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 126,666.65 13,147,797.62 支付其他与筹资活动有关的现金 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 91 筹资活动现金流出小计 5,126,666.65 44,147,797.62 筹资活动产生的现金流量净额 -5,126,666.65 -8,147,797.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -18,665.93 6,922.51 五、现金及现金等价物净增加额 52,436,956.75 -161,006,972.73 加：期初现金及现金等价物余额 114,882,519.17 275,889,491.90 六、期末现金及现金等价物余额 167,319,475.92 114,882,519.17 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 7、合并所有者权益变动表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 160,500 ,000.00 282,138, 526.24 14,637, 527.84 31,152,5 54.32 2,894,679 .10 491,323,28 7.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,500 ,000.00 282,138, 526.24 14,637, 527.84 31,152,5 54.32 2,894,679 .10 491,323,28 7.50 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 160,500 ,000.00 -157,42 3,938.79 1,969,6 33.23 11,786,4 89.04 -421,985. 69 16,410,197 .79 （一）净利润 13,756,1 22.27 -2,620,92 4.48 11,135,197 .79 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 13,756,1 22.27 -2,620,92 4.48 11,135,197 .79 （三）所有者投入和减少资本 1,035,69 7.50 4,239,302 .50 5,275,000. 00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 92 的金额 3．其他 1,035,69 7.50 4,239,302 .50 5,275,000. 00 （四）利润分配 1,969,6 33.23 -1,969,6 33.23 1．提取盈余公积 1,969,6 33.23 -1,969,6 33.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 160,500 ,000.00 -160,50 0,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 160,500 ,000.00 -160,50 0,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 2,040,36 3.71 -2,040,36 3.71 0.00 四、本期期末余额 321,000 ,000.00 124,714, 587.45 16,607, 161.07 42,939,0 43.36 2,472,693 .41 507,733,48 5.29 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 160,500 ,000.00 299,893, 139.24 10,746, 388.29 44,565,8 30.23 18,295,54 2.83 534,000,90 0.59 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,500 ,000.00 299,893, 139.24 10,746, 388.29 44,565,8 30.23 18,295,54 2.83 534,000,90 0.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -17,754, 613.00 3,891,1 39.55 -13,413, 275.91 -15,400,8 63.73 -42,677,61 3.09 （一）净利润 3,317,86 3.64 -14,207,3 12.47 -10,889,44 8.83 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 3,317,86 3.64 -14,207,3 12.47 -10,889,44 8.83 （三）所有者投入和减少资本 5,947,850 .00 5,947,850. 00 1．所有者投入资本 5,947,850 .00 5,947,850. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,891,1 39.55 -16,731, 139.55 -1,208,16 4.26 -14,048,16 4.26 1．提取盈余公积 3,891,1 39.55 -3,891,1 39.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -12,840, 000.00 -1,208,16 4.26 -14,048,16 4.26 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 94 （七）其他 -17,754, 613.00 -5,933,23 7.00 -23,687,85 0.00 四、本期期末余额 160,500 ,000.00 282,138, 526.24 14,637, 527.84 31,152,5 54.32 2,894,679 .10 491,323,28 7.50 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 160,500,00 0.00 298,166,69 4.21 14,637,527 .84 34,748,796 .98 508,053,01 9.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,500,00 0.00 298,166,69 4.21 14,637,527 .84 34,748,796 .98 508,053,01 9.03 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 160,500,00 0.00 -160,500,0 00.00 1,969,633. 23 17,726,699 .06 19,696,332 .29 （一）净利润 19,696,332 .29 19,696,332 .29 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 19,696,332 .29 19,696,332 .29 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,969,633. 23 -1,969,633. 23 1．提取盈余公积 1,969,633. 23 -1,969,633. 23 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 160,500,00 0.00 -160,500,0 00.00 1．资本公积转增资本（或股本） 160,500,00 0.00 -160,500,0 00.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 321,000,00 0.00 137,666,69 4.21 16,607,161 .07 52,475,496 .04 527,749,35 1.32 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 160,500,00 0.00 298,166,69 4.21 10,746,388 .29 14,981,165 .42 484,394,24 7.92 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,500,00 0.00 298,166,69 4.21 10,746,388 .29 14,981,165 .42 484,394,24 7.92 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,891,139. 55 19,767,631 .56 23,658,771 .11 （一）净利润 38,911,395 .54 38,911,395 .54 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 38,911,395 .54 38,911,395 .54 （三）所有者投入和减少资本 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 96 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,891,139. 55 -16,731,13 9.55 -12,840,00 0.00 1．提取盈余公积 3,891,139. 55 -3,891,139. 55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -12,840,00 0.00 -12,840,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -2,412,624. 43 -2,412,624. 43 四、本期期末余额 160,500,00 0.00 298,166,69 4.21 14,637,527 .84 34,748,796 .98 508,053,01 9.03 法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 97 财务报表附注 2013 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 厦门三五互联科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为厦门三五互联科技有限公司，2007 年 7 月 31 日该 公司整体变更为股份公司，由龚少晖、沈文策、薛洪斌、汪海涛、龚少峰、彭勇、陆宏、李云飞等八位自然人及深圳市中科 宏易投资发展有限公司、深圳市彩虹创业投资集团有限公司、厦门中网兴管理咨询有限公司共同发起设立，并于 2007 年 8 月 29 日在福建省厦门市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 350200200003939 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资 本 321,000,000.00 元，股份总数 321,000,000.00 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 119,209,050.00 股；无限售条件的流通股份 A 股 201,790,950.00 股。公司股票已于 2010 年 2 月 11 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属软件和信息技术服务行业。经营范围：1、网络工程、信息系统工程、计算机软件及其他电 子产品的技术开发、技术服务、技术咨询及技术转让；2、批发零售计算机软件、硬件、电子设备、办公 设备；3、服务器空间出租；4、网页制作与维护；5、信息咨询；6、自营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限定经营和禁止进出品的商品和技术除外；7、移动电话的研发、生产、销售及售后服务（生产限 合法设立的分支机构经营）；8、第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务业务）（业 务覆盖范围及服务项目详见《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》〔经营许可证编号：闽 B-20050004〕；有限期限详见许可证证件登记的有效期；9、第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、 信息服务业务（不含固定电话服务业务及互联网信息服务）（业务覆盖范围及服务项目详见《中华人民共 和国增值电信业务经营许可证》〔经营许可证编号：B2-20070139〕；有效期限详见许可证证件登记的有效 期。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。主要产品或提供的劳务 包括企业邮局、网络域名、网站建设、移动终端产品、软件产品销售和移动电子商务等软件产品及服务。 (以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。) 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 98 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 99 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或 有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊 销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 100 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 101 来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资 或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 (4) 可供出售金融资产减值的客观证据 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认 的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元以上（含 100 万元）的应 收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款具有类似的信用风险特征 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 102 其他组合 应收押金、保证金及合并范围内关联方应收 款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 其他组合 除有确凿证据，一般不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品及委托加工物资等。 2. 发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，通常按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变 现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 103 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报 表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所 持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项 投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行 调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 104 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策， 并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施 加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等 潜在表决权因素。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非 有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单 位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有 重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》的规定计提相应的减值准备。 5. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。 1) 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法 公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行 相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与 结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理： 在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的 长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股 权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 105 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 (2) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财 务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一 项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资 产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值 高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物（注） 5、40 5 19、2.375 运输工具 5 5 19 电子设备 5 5-10 18-19 办公及其他设备 5、10 5-10 9.5-19 注：本公司房屋及建筑物中按 5 年计提折旧的项目特指母公司的篮球场。 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 106 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应 的减值准备。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 107 土地使用权 42、50 软件 3、5、10 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金 额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运 用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开 发阶段。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务 确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 108 入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： (1) 邮箱业务 本公司企业邮箱业务包括销售企业邮箱产品并提供后续服务，企业邮箱收入划分为邮箱销售收入及后 续空间租用、服务收入。邮箱销售收入在已经收款或取得了收款的证据，并将企业邮箱产品提交给客户时 确认收入的实现；后续空间租用及服务收入在后续提供服务期间分期确认收入。 (2) 软件开发与销售 对于无需安装调试的产品在交付并经客户验收合格后确认收入；需安装调试的产品在项目实施完成并 经客户验收合格取得对方签字的验收报告后确认收入。 (3) 移动终端产品等硬件销售 本公司在移动终端产品已发给客户并经客户签收，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。 (4) 技术服务 合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按期限分摊确认收入；未明确约定服务期限的， 在本公司提供了相应服务，取得明确的收款证据，确认收入。 (二十一) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他 方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划 分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 109 资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注五之其他流动负债 /其他非流动负债/营业外收入项目注释。 2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的， 按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十四) 持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议； 2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 110 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金 额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额， 作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 三、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、17% 营业税 劳务收入 电信增值业务收入 5% 3% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 25%后余值计缴； 从租计征的，按租金收入计缴 1.2% 12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25% (二) 税收优惠及批文 1. 本公司经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合以发改 高技[2013]2458 号文件审核认定为 2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业，根据《财政部 国家税 务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）的规定， 国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业如当年未享受免税优惠的，减按 10%的税率征收企业 所得税。本公司 2013 年适用的所得税税率为 10%，本公司所属各分公司在总机构合并纳税，适用本部的所 得税税率。 2. 子公司北京亿中邮信息技术有限公司销售自行开发的软件产品，根据《财政部、国家税务总局关 于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软 件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据北京市财 政局、北京市国家税务局、北京市经济和信息化委员会《转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政 策的通知》（京财税[2011]2325 号）规定，对销售符合财税[2011]100 号文件规定的软件产品，自 2011 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 111 年 1 月 1 日起执行增值税退税政策。2011 年 12 月 22 日，该公司经北京市海淀区国家税务局以海国税批 [2011]812056 号通知书核准享受增值税即征即退优惠政策，自 2011 年 1 月 1 日起执行。 3. 子公司北京中亚互联科技发展有限公司于 2011 年 11 月 21 日通过高新技术企业认证，取得由北京 市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书 联合颁发的高新技术企业认证，证书编号为 GR201111000595，有效期为三年，2013 年适用 15%的企业所得 税优惠税率。 4. 子公司北京亿中邮信息技术有限公司于 2009 年取得高新技术企业认证，并于 2012 年通过复审， 于 2012 年 5 月 24 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务 局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GF201211000354，2013 年适用 15%的企业所得税优惠税率。 5. 子公司北京和讯通联科技发展有限公司系 2011 年新设立的软件企业，于 2011 年 9 月 20 日取得由 北京市经济和信息化委员会颁发的京 R-2011-0434 号《软件企业认定证书》。根据《财政部 国家税务总 局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），新办软件 企业经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第 三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。该公司 2011 年、2012 年免 税，2013 年减半征收企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 子公司情况 (一) 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 组织机构 代码 苏州三五互联信息 技术有限公司 全资子公司 苏州 电信增值业 务 100 万元 网络工程、计算机软件及电子 产品的技术开发、技术服务等 67700297-2 青岛三五互联科技 有限公司 全资子公司 青岛 电信增值业 务 100 万元 网络工程，计算机软件及其他 电子产品的技术开发、服务等 67527227-4 天津三五互联科技 有限公司 全资子公司 天津 电信增值业 务 100 万元 软件、电子信息技术及产品的 开发、咨询、服务、转让等 67941228-9 天津三五互联移动 通讯有限公司 全资子公司 天津 技术开发 5,000 万元 电子产品、计算机软硬件技术 开发、咨询、服务等 58641159-4 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 112 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 组织机构 代码 厦门三五互联移动 通讯科技有限公司 控股子公司 厦门 技术开发 3,350 万元 移动通讯产品的研发、设计、 生产、销售及售后服务等 58125031-4 广州三五知微信息 科技有限公司 控股子公司 广州 技术开发 500 万元 计算机网络、计算机软硬件、 电子产品的技术开发等 05062683-7 （续上表） 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 苏州三五互联信息技术有限公司 100 万元 100 100 是 青岛三五互联科技有限公司 100 万元 100 100 是 天津三五互联科技有限公司 100 万元 100 100 是 天津三五互联移动通讯有限公司 5,000 万元 100 100 是 厦门三五互联移动通讯科技有限公司 1,198.95 万元 35.79 35.79 是 广州三五知微信息科技有限公司 153 万元 51 51 是 （续上表） 子公司全称 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益中冲减子 公司少数股东分担的本期亏损 超过少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额后的 余额 苏州三五互联信息技术有限公司 青岛三五互联科技有限公司 天津三五互联科技有限公司 天津三五互联移动通讯有限公司 厦门三五互联移动通讯科技有限公司 144.80 万元 广州三五知微信息科技有限公司 27.46 万元 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 113 (二) 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 组织机 构代码 北京亿中邮信息 技术有限公司 控股子公司 北京 软件业 285.60 万元 计算机软、硬件研究开发，相关的技 术咨询和技术服务，销售自产产品等 71774430-6 天津亿中邮信 息技术有限公 司 控股子公司 的子公司 北京 软件业 50 万元 电子信息、通信、计算机软硬件技术 开发、咨询、服务、转让； 计算机 软件批发兼零售等 05870245-1 北京中亚互联 科技发展有限 公司 全资子公司 北京 移动电 子商务 1,000 万元 技术开发、技术转让、技术服务等 78687836-7 北京荣轩嘉业 科技发展有限 公司 全资子公司 的子公司 北京 移动电 子商务 100 万元 科技开发、咨询等 67663256-9 北京和讯通联 科技发展有限 公司 全资子公司 的子公司 北京 移动电 子商务 100 万元 技术开发、技术转让、技术服务等 57692889-9 （续上表） 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 北京亿中邮信息技术有限公司 5,263 万元 95.50 95.50 是 天津亿中邮信息技术有限公司 95.50 95.50 是 北京中亚互联科技发展有限公司 7,685.25 万元 100 100 是 北京荣轩嘉业科技发展有限公司 100 100 是 北京和讯通联科技发展有限公司 100 100 是 （续上表） 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 114 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中所享有份额后 的余额 北京亿中邮信息技术有限公司 75.02 万元 天津亿中邮信息技术有限公司 北京中亚互联科技发展有限公司 北京荣轩嘉业科技发展有限公司 北京和讯通联科技发展有限公司 注：本公司 2011 年 1 月收购取得北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称中亚互联）60%股权,同 时与原股东签订了业绩承诺协议。因 2011 年度中亚互联业绩未达到约定，原股东将其持有 25.62%股权无 偿赠与本公司,本公司累计持有中亚互联 85.62%股权；因 2012 年度中亚互联业绩未达到约定，原股东将其 持有 14.38%股权无偿赠与本公司,本公司累计持有中亚互联 100%股权，并于 2013 年 11 月 1 日完成工商变 更登记。 (三) 拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明 公司名称 表决权比例 纳入合并报表原因 厦门三五互联移动通讯科技有 限公司 35.79% 本公司为该公司第一大股东，且占有董事会 2/3 席 位，对其具有控制权 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 库存现金： 人民币 332,634.86 249,058.86 小 计 332,634.86 249,058.86 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 115 项 目 期末数 期初数 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 银行存款： 人民币 301,087,875.27 270,013,520.33 美元 617,284.99 6.0969 3,763,524.86 92,200.56 6.2855 579,526.56 港元 1.95 0.7846 1.53 1.95 0.8109 1.58 小 计 304,851,401.66 270,593,048.47 其他货币资金： 人民币 3,140,539.31 2,084,123.89 小 计 3,140,539.31 2,084,123.89 合 计 308,324,575.83 272,926,231.22 (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 1) 截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2) 银行存款期末余额包含公司拟持有至到期定期存款 73,285,350.49 元及本公司不能随时使用的政 府专项补助资金 390,000.00 元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金 2,830,284.21 元；在编制现金 流量表时，不作为现金及现金等价物列示。 3) 银行存款期初余额包含公司拟持有至到期的定期存款 90,485,550.00 元及本公司不能随时使用的 政府专项补助资金 390,000.00 元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金 1,900,000.00 元；在编制现 金流量表时，不作为现金及现金等价物列示。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 116 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 项计提坏账准备 按组合计提坏账准 备 账龄分析法组合 54,229,473.39 99.81 3,019,249.26 5.57 38,240,429.15 100 2,025,046.50 5.30 其他组合 小 计 54,229,473.39 99.81 3,019,249.26 38,240,429.15 100 2,025,046.50 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备 104,789.00 0.19 104,789.00 100 合 计 54,334,262.39 100 3,124,038.26 38,240,429.15 100 2,025,046.50 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 51,625,177.16 95.20 2,580,983.86 36,480,476.07 95.40 1,824,023.70 1-2 年 2,026,223.45 3.74 202,622.33 1,651,615.60 4.32 165,161.56 2-3 年 489,185.30 0.90 146,755.59 103,537.48 0.27 31,061.24 3 年以上 88,887.48 0.16 88,887.48 4,800.00 0.01 4,800.00 小 计 54,229,473.39 100 3,019,249.26 38,240,429.15 100 2,025,046.50 3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 福建紫牛传媒有限公司 104,789.00 104,789.00 100 收回可能性小 小 计 104,789.00 104,789.00 100 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 117 (2)本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 销售款 货款 21,968.00 无法收回 否 小 计 21,968.00 (3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额的 比例(%) 国富通信息技术发展公司 非关联方 26,826,826.22 1 年以内 49.37 中国移动通信有限公司 非关联方 11,129,867.65 注 20.48 中国石油天然气股份有限公司 勘探开发研究院 非关联方 3,075,190.00 1 年以内 5.66 浙江龙舜科技有限公司 非关联方 2,210,000.00 1 年以内 4.07 中国移动通信集团终端有限公 司四川分公司 非关联方 1,340,000.00 1 年以内 2.47 小 计 44,581,883.87 82.05 注：公司期末应收中国移动通信有限公司 11,129,867.65 元，其中账龄 1 年以内 10,984,922.31 元，账龄 1-2 年 144,945.34 元。 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 1 年以内 7,262,298.51 80.09 7,262,298.51 11,615,665.53 76.25 11,615,665.53 1-2 年 1,000,364.93 11.03 1,000,364.93 2,287,948.13 15.02 2,287,948.13 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 118 2-3 年 385,633.73 4.25 385,633.73 1,290,755.20 8.47 1,290,755.20 3 年以上 419,788.43 4.63 419,788.43 40,098.40 0.26 40,098.40 合 计 9,068,085.60 100 9,068,085.60 15,234,467.26 100 15,234,467.26 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因 Verisign,Inc. 非关联方 2,323,222.53 1 年以内 预付域名款 中国科学院计算机网络信息中心 非关联方 472,709.00 1 年以内 预付域名款 The Internet Corporation for Assigned Names and Numbers 非关联方 435,296.98 1-2 年 预付域名款 北京市中伦金通律师事务所 非关联方 390,000.00 3 年以上 律师分期服务费 北京金弘茂科技有限公司 非关联方 361,965.76 1 年以内 预付软件款 小 计 3,983,194.27 (3) 期末预付款中无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 (4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 The Internet Corporation for Assigned Names and Numbers 435,296.98 预付域名款 北京市中伦金通律师事务所 390,000.00 尚未履行完毕律师专项服务费 小 计 825,296.98 4. 应收利息 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 2,338,531.59 7,047,546.82 4,732,365.44 4,653,712.97 合 计 2,338,531.59 7,047,546.82 4,732,365.44 4,653,712.97 5. 其他应收款 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 119 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按组合计提坏账准 备 账龄分析法组合 14,512,262.20 82.87 753,680.65 5.19 533,416.27 13.99 37,674.11 7.06 其他组合 2,999,947.83 17.13 2,767,161.02 72.59 小 计 17,512,210.03 100 753,680.65 3,300,577.29 86.58 37,674.11 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备 511,559.18 13.42 511,559.18 100 合 计 17,512,210.03 100 753,680.65 3,812,136.47 100 549,233.29 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 14,368,927.50 99.01 718,446.38 489,624.77 91.79 24,481.24 1-2 年 109,428.50 0.76 10,942.85 20,620.70 3.87 2,062.07 2-3 年 13,735.40 0.09 4,120.62 17,200.00 3.22 5,160.00 3 年以上 20,170.80 0.14 20,170.80 5,970.80 1.12 5,970.80 小 计 14,512,262.20 100 753,680.65 533,416.27 100 37,674.11 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 120 组合名称 账面余额 坏账准备 应收押金、保证金 2,999,947.83 不计提坏账准备 小 计 2,999,947.83 (2) 本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 李卫 个人借款 511,559.18 长期无法收回 否 沈庆华 房租押金 182,240.00 租期变动无法收回 否 新加坡皇朝发展股份有限 公司 房租押金 8,500.00 无法收回 否 其他 房租押金及饮水机押金 27,641.49 无法收回 否 小 计 729,940.67 (3) 期末无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 账面 余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质 或内容 王保利(注) 非关联方 13,916,000.00 1 年以内 79.46 股权转让尾款 上海国际航运大厦有限公 司押金 非关联方 335,466.84 1-2 年 1.92 房租押金 亿中邮公司房租押金（许莲 姬） 非关联方 287,729.07 2-3 年 1.64 房租押金 中亚互联高德大厦房租押 金 非关联方 235,169.50 1 年以内 1.34 房租押金 深圳分公司房租押金（谢 正） 非关联方 180,169.60 1-2 年 1.03 房租押金 小 计 14,954,535.01 85.39 注：本公司应收王保利股权转让款尾款 13,916,000.00 元，已于 2014 年 3 月收到。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 121 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,238,236.49 90,699.81 2,147,536.68 1,972,151.93 929,471.45 1,042,680.48 库存商品 1,207,920.32 1,001,352.09 206,568.23 4,218,829.85 2,288,696.73 1,930,133.12 发出商品 31,477.68 31,477.68 231,073.14 231,073.14 委托加工物资 1,130,962.31 95,824.60 1,035,137.71 合 计 3,477,634.49 1,092,051.90 2,385,582.59 7,553,017.23 3,313,992.78 4,239,024.45 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 原材料 929,471.45 28,923.59 867,695.23 90,699.81 库存商品 2,288,696.73 995,801.06 2,283,145.70 1,001,352.09 委托加工物资 95,824.60 95,824.60 小 计 3,313,992.78 1,024,724.65 3,246,665.53 1,092,051.90 2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明 项 目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回存货 跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例(%) 原材料 存货可变现净值 库存商品 存货可变现净值 发出商品 存货可变现净值 委托加工物资 存货可变现净值 小 计 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 122 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预交营业税 608,800.36 645,834.31 预交的企业所得税 1,137,485.03 2,117,219.30 尚未抵扣的增值税-进项税 461,973.75 预交的个人所得税 51,602.38 预交的其他税费 17,008.43 合 计 2,276,869.95 2,763,053.61 8. 长期股权投资 (1) 明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 美国 Amimon 公司 成本法 32,427,000.00 32,427,000.00 -32,427,000.00 合 计 32,427,000.00 32,427,000.00 -32,427,000.00 (续上表) 被投资 单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 持股比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 美国 Amimon 公司 6.79 6.79 合 计 6.79 6.79 (2) 股权变动情况说明 本公司处置美国 Amimon 公司 6.79％股权事项详见本附注九、(二)之重大资产处置说明。 9. 固定资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 103,675,314.33 3,532,148.17 1,867,821.83 105,339,640.67 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 123 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 54,659,200.00 54,659,200.00 运输工具 7,395,149.33 688,425.21 110,000.00 7,973,574.54 电子设备 31,697,201.54 2,394,192.56 1,146,143.06 32,945,251.04 办公及其他设备 9,923,763.46 449,530.40 611,678.77 9,761,615.09 —— 本期转入 本期计提 —— —— 2) 累计折旧小计 37,188,812.76 7,367,101.26 1,732,961.52 42,822,952.50 房屋及建筑物 6,921,167.66 1,296,885.72 8,218,053.38 运输工具 4,055,376.60 1,054,672.07 104,500.00 5,005,548.67 电子设备 19,757,322.35 4,190,920.64 1,057,652.90 22,890,590.09 办公及其他设备 6,454,946.15 824,622.83 570,808.62 6,708,760.36 3) 账面净值小计 66,486,501.57 —— —— 62,516,688.17 房屋及建筑物 47,738,032.34 —— —— 46,441,146.62 运输工具 3,339,772.73 —— —— 2,968,025.87 电子设备 11,939,879.19 —— —— 10,054,660.95 办公及其他设备 3,468,817.31 —— —— 3,052,854.73 4) 减值准备小计 —— —— 房屋及建筑物 —— —— 运输工具 —— —— 电子设备 —— —— 办公及其他设备 —— —— 5) 账面价值合计 66,486,501.57 —— —— 62,516,688.17 房屋及建筑物 47,738,032.34 —— —— 46,441,146.62 运输工具 3,339,772.73 —— —— 2,968,025.87 电子设备 11,939,879.19 —— —— 10,054,660.95 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 124 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 办公及其他设备 3,468,817.31 —— —— 3,052,854.73 本期折旧额为 7,367,101.26 元。 10. 在建工程 (1) 明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天津新型智能移动互 联网终端_办公楼 23,310,365.26 23,310,365.26 256,726.00 256,726.00 合 计 23,310,365.26 23,310,365.26 256,726.00 256,726.00 (2) 增减变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定 资产 其他 减少 工程投入占预 算比例(%) 天津新型智能移动互 联网终端_办公楼 66,400,000.00 256,726.00 23,053,639.26 35.11 合 计 66,400,000.00 256,726.00 23,053,639.26 35.11 (续上表) 工程名称 工程进度 (%) 利息资本化 累计金额 本期利息资 本化金额 本期利息资 本化年率(%) 资金来源 期末数 天津新型智能移动互联 网终端_办公楼 完成桩基 工程阶段 自筹、金融机 构贷款 23,310,365.26 合 计 23,310,365.26 11. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原值合计 87,763,647.34 3,413,885.32 91,177,532.66 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 125 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地使用权 34,261,003.75 34,261,003.75 软 件 53,502,643.59 3,413,885.32 56,916,528.91 二、累计摊销合计 21,203,448.96 12,623,146.15 33,826,595.11 土地使用权 57,645.51 697,408.79 755,054.30 软 件 21,145,803.45 11,925,737.36 33,071,540.81 三、无形资产净值合计 66,560,198.38 57,350,937.55 土地使用权 34,203,358.24 33,505,949.45 软 件 32,356,840.14 23,844,988.10 四、减值准备合计 2,004,290.51 380,358.59 2,384,649.10 土地使用权 软 件 2,004,290.51 380,358.59 2,384,649.10 五、无形资产价值合计 64,555,907.87 54,966,288.45 土地使用权 34,203,358.24 33,505,949.45 软 件 30,352,549.63 21,460,339.00 本期摊销额 12,623,146.15 元。 (2) 开发项目支出 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 亿邮微邮系统 2.0 694,166.37 68,178.27 762,344.64 亿邮开放式平台 1,021,364.10 451,770.64 1,473,134.74 邮件 8.0 版 603,813.11 606,939.69 1,210,752.80 亿邮舆情分析系统 363,256.79 84,223.89 447,480.68 运维平台 303,783.99 303,783.99 智能增强安全型邮局 8,007,095.73 8,007,095.73 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 126 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 newcp2.0 系统 861,428.08 861,428.08 小 计 2,682,600.37 10,383,420.29 762,344.64 3,131,368.22 9,172,307.80 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 34.78%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 36.91%。 12. 商誉 (1) 商誉增减变动情况 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备 北京亿中邮信息技术有 限公司 18,428,166.97 18,428,166.97 北京中亚互联科技发展 有限公司 93,311,164.84 93,311,164.84 23,361,477.60 合 计 111,739,331.81 111,739,331.81 23,361,477.60 (2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法 1) 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。 2) 本公司对北京亿中邮信息技术有限公司合并商誉的减值测试,系公司管理层以福建中兴资产评估房地产土地估价有 限责任公司对北京亿中邮信息技术有限公司以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日的评估结果为基础确定，根据减值测试的 结果，本期期末商誉未发生减值。 3) 本公司对北京中亚互联科技发展有限公司合并商誉的减值测试,系公司管理层以福建中兴资产评估房地产土地估价 有限责任公司对北京中亚互联科技发展有限公司以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日的评估结果为基础确定，根据减值测 试的结果，本期期末商誉未发生减值。 13. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 127 的原因 股份公司办公室装修 2,394,802.29 125,087.45 1,040,731.69 1,479,158.05 中亚互联装修工程 590,000.00 16,857.14 573,142.86 广州三五知微办公室装修 171,889.74 0.00 66,537.96 105,351.78 中亚互联消防工程 25,000.00 714.29 24,285.71 其他 11,000.00 6,600.00 4,400.00 合 计 2,577,692.03 740,087.45 1,131,441.08 2,186,338.40 14. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产 资产减值准备 631,608.71 1,371,318.63 可抵扣亏损 228,005.77 政府补助 96,944.45 127,500.00 合 计 728,553.16 1,726,824.40 递延所得税负债 非同一控制下的企业合并中亿中邮无形资产计税 基础与账面价值差异 260,851.33 511,637.05 合 计 260,851.33 511,637.05 (2) 未确认递延所得税资产的明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,120,947.07 705,624.07 可抵扣亏损 9,136,502.60 7,955,837.16 小 计 10,257,449.67 8,661,461.23 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 128 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 可抵扣亏损 2016 年 2,098,472.43 2,304,675.63 2017 年 5,058,536.35 5,651,161.53 2018 年 1,979,493.82 小 计 9,136,502.60 7,955,837.16 15. 资产减值准备明细 项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 转回 转销 坏账准备 2,574,279.79 2,055,347.7 9 751,908.67 3,877,718.91 存货跌价准备 3,313,992.78 1,024,724.6 5 3,246,665.53 1,092,051.90 长期股权投资减值准备 4,071,746.90 4,071,746.90 无形资产减值准备 2,004,290.51 380,358.59 2,384,649.10 商誉减值准备 23,361,477.60 23,361,477.60 合 计 35,325,787.58 3,460,431.0 3 8,070,321.10 30,715,897.51 16. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 6,705,516.69 合 计 6,705,516.69 17. 应付账款 (1) 明细情况 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 129 项 目 期末数 期初数 商品及服务采购款 49,194,245.71 34,538,124.66 工程款 89,500.00 93,000.00 合 计 49,283,745.71 34,631,124.66 (2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 18. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 预收产品及服务的销售款 37,237,603.48 33,643,105.46 合 计 37,237,603.48 33,643,105.46 (2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项 单位名称 期末数 期初数 福建中金在线网络股份有限公司 3,702.58 1,938.58 小 计 3,702.58 1,938.58 19. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 10,928,817.50 105,887,291.79 104,729,073.20 12,087,036.09 职工福利费 269,188.47 269,188.47 社会保险费 79,560.26 11,491,885.61 11,505,804.50 65,641.37 住房公积金 9,909.00 4,424,537.93 4,418,198.93 16,248.00 工会经费和职工教育经费 601,526.16 635,648.45 639,553.87 597,620.74 辞退福利 359,984.32 1,238,349.00 1,598,333.32 合 计 11,979,797.24 123,946,901.25 123,160,152.29 12,766,546.20 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 130 应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。 (2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 本公司期末应付职工工资、奖金、津贴和补贴于本报告报出日前已发放完毕。 20. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 4,155,848.83 1,080,149.20 营业税 70,968.30 企业所得税 1,036,948.65 个人所得税 66,752.01 72,061.30 城市维护建设税 171,927.88 88,476.81 教育费附加 82,475.85 46,480.58 地方教育费附加 63,832.89 40,881.67 契税 990,453.75 其他 15,368.67 13,272.15 合 计 5,664,123.08 2,331,775.46 21. 应付股利 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 子公司北京亿中邮信息技术有限公 司的少数股东 1,208,164.26 1,208,164.26 注 合 计 1,208,164.26 1,208,164.26 注：子公司北京亿中邮信息技术有限公司 2012 年应付股利因业务发展需要尚未实际支付。 22. 其他应付款 (1) 明细情况 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 131 项 目 期末数 期初数 股权转让款 3,851,297.18 移动终端软件使用费 2,366,211.11 子公司向个人股东借款 3,250,000.00 押金 318,423.01 721,908.97 其他 2,501,181.73 2,941,227.34 合 计 8,435,815.85 7,514,433.49 注：子公司个人股东借款 3,250,000.00 元，系子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司向其自然人股东陈俊儒借入 的信用借款，用于流动性周转使用。其中 250,000.00 元借款期限为 2013 年 8 月 14 日至 2014 年 2 月 13 日，3,000,000.00 元借款期限为 2013 年 11 月 9 日至 2014 年 11 月 8 日。 (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 厦门中科宏易投资管理有限公司 1,000.00 租房押金 厦门中科宏易创业投资合伙企业（有限 合伙） 1,000.00 租房押金 小 计 2,000.00 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 未支付原因 QUALCOMM 公司 309,735.13 移动终端软件使用费 未结算 厦门友派通讯有限公司 234,855.59 售后服务保证金 未结算 厦门市精艺装饰有限公司 227,694.61 装修款 未结算 厦门高超装饰工程有限公司 104,000.00 装修款 未结算 小 计 876,285.33 (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 132 陈俊儒 3,250,000.00 子公司向其个人股东借款 QUALCOMM 公司 1,911,211.11 移动终端软件使用费 深圳海关 507,619.50 根据海关核定应交增值税 浩联时代（北京）科技有限公司 455,000.00 移动终端软件使用费 小 计 6,123,830.61 23. 专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 科技小巨人专项拨款 1,300,000.00 1,300,000.00 注 1 三五即时邮升级项目补助 350,000.00 350,000.00 注 2 滨海新区战略性新兴产业专 项拨款 2,600,000.00 2,600,000.00 注 3 35 移动云邮 pushmail 系统补 助 300,000.00 300,000.00 注 4 合 计 1,650,000.00 2,900,000.00 4,550,000.00 注 1：根据《天津市滨海新区科技小巨人成长计划项目任务合同书》，天津市滨海新区科学技术委员会无偿资助子公司 天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目的研发及产业化项目 130 万元，其中 20 万元用于仪器设 备购置，110 万元用于能源材料、人员费及实验外协等。天津三五互联移动通讯有限公司已全额收到该资助资金，根据任务 合同书的有关约定，该笔拨款中 30%即 39 万元需在 130 万元专项款项拨付满一年后且该项目经天津市滨海新区科学技术委 员会审查前期的款项使用情况良好后方可使用。截至期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转。 注 2：根据《厦门火炬高技术产业开发区技术创新资金无偿资助项目合同》，厦门火炬高技术产业开发区管委会无偿资 助本公司三五即时邮升级项目 50 万元，在合同生效后拨付 70%资金。根据合同规定，本公司须对项目资金单独核算，作为 专项应付款处理，其中：消耗部分予以核销，形成资产部分转入资本公积。截至期末，该项目尚未验收，收到的补助款尚未 核销。 注 3：根据《滨海新区促进经济发展专项资金管理暂行办法》（津滨政发[49 号]）文件，天津市滨海新区财政局拨款资 助子公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目 260 万元。截至期末，该项目尚未投产，收到的 补助款尚未结转。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 133 注 4：根据厦门市科学技术局、厦门市财政局《关于下达 2013 年市科技计划第二批定额扶持项目的通知》（厦科联 ﹝2013﹞44 号），由厦门市科学技术局、厦门市财政局无偿资助公司 35 移动云邮 pushmail 系统项目补助 30 万元，截至期 末，该项目尚未验收，收到的补助款尚未结转。 24. 其他非流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 8,799,405.41 500,000.00 合 计 8,799,405.41 500,000.00 (2) 政府补助明细 项 目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 垂直搜索研发项目 500,000.00 180,555.57 319,444.43 与资产相关 天津滨海高新技术产业开 发区研发运营发展补助 8,667,762.50 187,801.52 8,479,960.98 与资产相关 小 计 500,000.00 8,667,762.50 368,357.09 8,799,405.41 (3) 政府补助说明 1) 公司于 2009 年与厦门市科学技术局就垂直搜索开发项目签订《科技计划项目合同书》，由厦门市科学技术局无偿提 供垂直搜索开发项目补助资金 50 万元。本公司分别于 2009 年、2011 年已收到补助款 30 万元、20 万元。垂直搜索开发项 目为本公司企业邮局升级项目的组成部分，该补助资金按企业邮局升级项目使用期限 3 年平均摊销，本期摊销金额 18.06 万元，期末余额 31.94 万元。 2）根据天津滨海高新技术产业开发区管理委员会出具的《关于拨付天津三五互联移动通讯有限公司财政补贴的确认说 明》，子公司天津三五互联移动通讯有限公司收到天津财政局拨付的政府发展资金 866.78 万元，系天津滨海高新技术产业开 发区管委会对该公司在高新区内研发运营发展补助，公司在收到拨款后按取得园区土地使用权期限 50 年平均摊销，本期摊 销金额 18.78 万元，期末余额 848.00 万元。 25. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 134 股份总数 160,500,000.00 160,500,000.00 321,000,000.00 (2) 股本变动情况说明 根据公司 2012 年年度股东大会审议通过的 2012 年权益分派方案，以公司上年末总股本 160,500,000 股为基数，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,股本变动情况业经致同会计师事务所审验并出具《验资报告》（致同验字（2013）第 350ZA0179 号）。 26. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 280,112,081.21 3,076,061.21 160,500,000.00 122,688,142.42 其他资本公积 2,026,445.03 2,026,445.03 合 计 282,138,526.24 3,076,061.21 160,500,000.00 124,714,587.45 (2) 其他说明 1) 本期资本公积-股本溢价减少 160,500,000 元系以资本公积转增股本所致。 2) 本期资本公积-股本溢价增加 3,076,061.21 元，包括：根据 2012 年签订的股权转让补充协议，中亚互联少数股东无 偿赠送本公司 14.38%股权增加资本公积 2,274,157.49 元；子公司北京亿中邮信息技术有限公司少数股东增资，导致公司相 应增加资本公积 1,035,697.50 元；同时，因本公司持有股权比例降低减少资本公积 233,793.78 元。 27. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,637,527.84 1,969,633.23 16,607,161.07 合 计 14,637,527.84 1,969,633.23 16,607,161.07 (2) 其他说明 盈余公积本期增加 1,969,633.23 元系根据母公司净利润的 10%计提法定盈余公积所致。 28. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 135 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 31,152,554.32 —— 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） —— 调整后期初未分配利润 31,152,554.32 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,756,122.27 —— 减：提取法定盈余公积 1,969,633.23 注 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 42,939,043.36 —— 注：提取法定盈余公积 1,969,633.23 元系根据母公司净利润的 10%计提。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 276,329,847.81 253,950,487.58 其他业务收入 14,048,737.83 12,850,468.42 营业成本 101,887,440.06 85,053,714.27 (1) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 产品名称 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 企业邮箱 71,580,504.60 4,621,151.84 69,491,806.88 5,060,388.15 网络域名 40,959,622.26 27,670,110.39 43,780,330.19 27,542,063.15 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 136 产品名称 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 网站建设 60,415,135.94 5,757,347.44 67,969,037.01 4,831,187.96 移动终端产品 20,147,803.27 11,176,675.69 9,778,124.52 9,591,286.29 其他 5,687,249.23 450,430.64 5,176,850.42 201,089.65 软件产品销售 14,720,050.79 4,637,023.15 15,681,158.76 4,582,511.68 移动电子商务 62,819,481.72 45,237,462.15 42,073,179.80 29,944,568.86 小 计 276,329,847.81 99,550,201.30 253,950,487.58 81,753,095.74 (3)公司前 5 名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 58,130,823.03 20.02 第二名 6,860,203.52 2.36 第三名 4,909,595.22 1.69 第四名 3,956,153.86 1.36 第五名 3,645,548.14 1.26 小 计 77,502,323.77 26.69 2. 营业税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 4,526,662.07 6,995,528.86 详见本财务报表附注税项之说明 城市维护建设税 716,713.77 746,790.26 同上 教育费附加 312,346.40 331,502.02 同上 地方教育附加 207,917.42 230,083.89 同上 其他 91,185.78 80,828.83 合 计 5,854,825.44 8,384,733.86 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 137 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 薪酬费用 79,675,375.66 87,779,428.58 广告费 2,418,772.50 13,038,532.92 房租及物业费 7,615,292.24 8,086,254.09 电话费 2,624,059.73 3,594,513.15 劳务及服务费 2,029,675.58 2,155,753.78 推广费 2,016,512.81 5,025,666.49 折旧及摊销 1,845,410.59 2,274,954.59 办公杂费 584,068.53 1,169,417.95 咨询顾问费 156,986.39 260,571.32 差旅费 1,060,522.19 1,032,443.56 水电费 574,034.88 703,722.86 交通费 428,595.21 625,802.65 办公室装修费 480,559.53 464,623.37 软件使用费 760,796.11 其他 3,216,629.65 2,690,679.18 合 计 105,487,291.60 128,902,364.49 注：其他主要系招待费、低值易耗品摊销及邮递费等。 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 薪酬费用 17,098,070.05 16,735,735.20 技术研发 19,472,543.10 31,210,064.12 无形资产摊销 12,623,146.15 6,887,597.73 折旧费 2,266,023.11 2,759,017.63 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 138 项 目 本期数 上年同期数 咨询顾问费 1,444,040.14 280,259.69 房租及物业费 1,853,084.14 2,237,563.52 差旅费 1,704,310.57 1,901,986.89 技术服务费 396,041.81 58,815.09 办公杂费 661,766.48 1,149,717.34 招待费 2,324,993.15 2,027,713.25 水电费 1,087,470.59 1,146,469.19 税金 772,220.32 790,875.71 审计评估费 712,775.03 661,683.87 车船使用费 634,710.02 629,859.59 电话费 819,885.60 754,291.69 辞退福利 1,238,349.00 1,101,528.32 存货报废 3,116,532.50 其他 3,246,956.85 1,556,734.01 合 计 68,356,386.11 75,006,445.34 注：其他主要系通讯费、低值易耗品摊销及维修费等。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 210,046.52 588,875.84 减：利息收入 7,062,825.08 8,652,238.28 汇兑损益 -398,502.57 -32,535.71 手续费及其他 441,627.28 495,093.76 合 计 -6,809,653.85 -7,600,804.39 6. 资产减值损失 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 139 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,055,347.79 501,218.68 存货跌价损失 1,024,724.65 3,313,992.78 长期股权投资减值损失 4,071,746.90 无形资产减值损失 380,358.59 1,095,100.00 商誉减值损失 23,361,477.60 合 计 3,460,431.03 32,343,535.96 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置长期股权投资产生的投资收益 44,746.90 合 计 44,746.90 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 23,810.76 12,669.38 23,810.76 其中：固定资产处置利得 23,810.76 12,669.38 23,810.76 政府补助 3,343,752.64 4,486,903.94 619,357.09 其他 207,616.92 332,164.53 207,616.92 购买中亚股权或有对价减少 25,947,528.41 中亚原股东现金补偿 14,001,174.41 合 计 3,575,180.32 44,780,440.67 850,784.77 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 说明 增值税退税 2,724,395.5 1,567,703.97 与收益相关 属于经常性损益，税收优惠政策参见本附注三之 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 140 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 说明 5 说明 高层次人才补助 500,000.00 与收益相关 根据《海外高层次人才入选通知》、《海西创业 英才培养实施办法》取得的补助款项 纳税大户奖励 40,000.00 50,000.00 与收益相关 根据中共思明区委、思明区人民政府《关于表彰 思明区 2012 年度纳税特大户和纳税大户的决定》 （厦思委﹝2013﹞11 号） 规模企业奖励 859,639.00 与收益相关 根据《思明区鼓励软件产业发展暂行办法》取得 的奖励 规模企业奖励 159,011.00 与收益相关 根据厦思政[2012]106 号《思明区人民政府关于 印发鼓励软件产业发展暂行办法的通知》取得的 奖励 海西创业英才补助 375,000.00 与收益相关 根据《海西创业英才培养实施办法》取得的补助 科学技术进步奖 50,000.00 与收益相关 根据厦思政[2012]164 号《思明区人民政府关于 颁发区第七届科学技术进步奖的决定》取得奖励 上海杨浦区财政扶 持金 61,000.00 82,000.00 与收益相关 上海分公司收到的财政扶持款 财政扶持金 243,550.00 与收益相关 智能网站项目补助 摊销 599,999.97 与资产相关 天津滨海高新区研 发运营发展补助 187,801.52 与资产相关 根据天津滨海高新技术产业开发区管理委员会 《关于拨付天津三五互联移动通讯有限公司财政 补贴的确认说明》取得的政府补助 生产性服务业发展 专项资金项目 150,000.00 与收益相关 根据厦门市经济发展局、厦门市财政局《关于 2013 年生产性服务业发展专项资金项目的通知》取得 的政府补助 垂直搜索研发项目 180,555.57 与资产相关 根据公司于 2009 年与厦门市科学技术局针对垂 直搜索开发项目签订《科技计划项目合同书》， 由厦门市科学技术局无偿提供垂直搜索开发项目 补助资金 小 计 3,343,752.6 4 4,486,903.94 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 141 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 94,411.71 303,028.62 94,411.71 其中：固定资产处置损失 94,411.71 303,028.62 94,411.71 对外捐赠 34,969.42 1,000.00 34,969.42 其他 67,214.87 312,129.77 67,214.87 合 计 196,596.00 616,158.39 196,596.00 10. 所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,682,513.16 1,314,085.24 递延所得税调整 747,485.52 -1,549,387.66 合 计 4,429,998.68 -235,302.42 11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 2013 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 13,756,122.27 非经常性损益 B 644,014.44 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 13,112,107.83 期初股份总数 D 160,500,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 160,500,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 142 项 目 序号 2013 年度 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 321,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.04 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.04 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (三) 合并现金流量表项目注释 1．收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 其他经营活动资金 4,931,773.79 合 计 4,931,773.79 2．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 经营管理费用等付现费用 46,404,826.20 合 计 46,404,826.20 3．收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 收与资产相关政府补助 11,267,762.50 合 计 11,267,762.50 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 143 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,135,197.79 -10,889,448.83 加：资产减值准备 3,460,431.03 32,343,535.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,016,124.39 8,481,111.03 无形资产摊销 12,623,146.15 6,897,893.53 长期待摊费用摊销 1,131,441.08 761,967.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 70,600.95 290,359.24 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) -6,837,500.30 -7,782,428.01 投资损失(收益以“－”号填列) -44,746.90 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 998,271.24 -1,202,684.22 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -250,785.72 -346,703.44 存货的减少(增加以“－”号填列) 828,717.21 3,699,601.43 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -7,127,946.44 -5,767,470.56 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 24,092,919.33 -48,030,443.54 其他 -1,900,000.00 经营活动产生的现金流量净额 47,095,869.81 -23,444,709.47 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 144 补充资料 本期数 上年同期数 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 231,818,941.13 180,150,681.22 减：现金的期初余额 180,150,681.22 355,644,954.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 51,668,259.91 -175,494,273.44 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 231,818,941.13 180,150,681.22 其中：库存现金 332,634.86 249,058.86 可随时用于支付的银行存款 231,176,051.17 179,717,498.47 可随时用于支付的其他货币资金 310,255.10 184,123.89 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 231,818,941.13 180,150,681.22 (3) 现金流量表补充资料的说明 资产负债表中的 货币资金余额 现金流量表中的现金 及现金等价物余额 差异金额 差异原因 308,324,575.83 231,818,941.13 76,505,634.70 详见本附注五(一)1 之说明 六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 145 1. 本公司的实际控制人情况 名称 关联关系 类型 注册地 法人代表 业务性质 龚少晖 控制股东 自然人 （续上表） 名称 注册 资本 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的表决 权比例(%) 本公司最终 控制方 组织机构代 码 龚少晖 42.87 42.87 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 (1) 本公司的其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 厦门三五互联信息技术有限公司 同一实际控制人 79805452-5 福建中金在线网络股份有限公司 受公司董事沈文策所控制的公司 74638768-6 厦门中科宏易创业投资合伙企业 公司前董事王平任该公司负责人 79921858-7 厦门中科宏易投资管理有限公司 公司前董事王平任该公司负责人 67128335-5 (二) 关联交易情况 1. 出售商品和提供劳务的关联交易（单位：万元） 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期数 上期同期数 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 厦门三五互联信息技 术有限公司 企业邮箱、主机租用、 域名注册等 市场价 10.41 0.04 19.83 0.11 福建中金在线网络股 份有限公司 企业邮箱、主机租用、 域名注册等 市场价 1.99 0.01 3.61 0.02 龚少晖 移动终端销售 市场价 0.13 2. 关联租赁情况(单位：万元) 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 146 (1) 公司出租情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种 类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的 租赁收益 本公司 厦门三五互联信息技术 有限公司 房屋及建筑 物 2010 年 7 月 1 日 2014 年 1 月 9 日 市场价 18.72 本公司 厦门中科宏易投资管理 有限公司 房屋及建筑 物 2009 年 6 月 1 日 2014 年 6 月 30 日 市场价 2.23 本公司 厦门中科宏易创业投资 合伙企业（有限合伙） 房屋及建筑 物 2009 年 6 月 1 日 2014 年 6 月 30 日 市场价 4.37 (2) 公司承租情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资 产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费 定价依据 年度确认 的租赁费 厦门三五互联信 息 技术有限公司 厦门三五互联移动通 讯科技有限公司 电子设备 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 以月折旧额作 为定价基础 12.50 (三) 关联方应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 厦门中科宏易投资管理有限公司 1,000.00 1,000.00 其他应付款 厦门中科宏易创业投资合伙企业（有限合伙） 1,000.00 1,000.00 预收款项 福建中金在线网络股份有限公司 3,702.58 1,938.58 (四) 关键管理人员薪酬 2013 年度和 2012 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 359.61 万元和 277.13 万元。 七、或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 147 八、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 16,050,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 注 注：根据厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度利润分配预案，公司拟以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 32,100 万 股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），合计派发现金红利 16,050,000 元，议案尚需提交 2013 年度股东大会审议。 (二)其他资产负债表日后事项说明 1. 经公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过，公司引进投资者天津盛海铭科技有限公司对本公司的子公司天津三五 互联移动通讯有限公司增加投资人民币 5,000 万元作为后续项目建设资金，同时，本公司将通过兴业银行股份有限公司委 托贷款给天津三五互联移动通讯有限公司的 500 万元转为增资款。本轮增资后，天津三五互联移动通讯有限公司的注册资本 增至人民币 10,188.68 万元，公司对天津三五通讯的持股比例将下降至 53.70%。相关登记手续正在办理过程中。 2. 2013 年 10 月 28 日, 本公司与中国电信股份有限公司签署了《移动通信转售业务商业合同》。2014 年 1 月 29 日, 公司收到工业和信息化部《关于同意厦门三五互联科技股份有限公司开展移动通信转售业务试点的批复》(工信部电管函 <2014>38 号)，同意公司与中国电信合作，在北京、上海、天津 3 个直辖市以及厦门、福州、泉州、广州、深圳、苏州、 无锡、杭州、宁波、济南、青岛 11 个城市范围内开展移动通信转售业务试点。试点截止日期为 2015 年 12 月 31 日。 3. 2013 年 11 月 2 日，本公司于与福建中金在线网络股份有限公司就开展比特币业务项目合作签署了《合作意向书》, 福建中金在线网络股份有限公司控股股东、实际控制人沈文策为公司现任董事，公司与中金在线经过多次协商未能就比特币 业务合作项目的具体合作方式和合作内容达成一致意见，双方未能签署正式合作协议书，并于 2014 年 3 月 3 日与中金在线 签署了《终止<合作意向书>的协议书》。 九、其他重要事项 (一) 经营租赁 公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 金额（万元） 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 148 1 年以内 445.67 1-2 年 172.53 2-3 年 76.11 小 计 694.31 （二）重大资产处置 本公司 2011 年 6 月支付 500 万美元购买美国 Amimon 公司 1,558.74 万股 D1 系列优先股，占该公司 6.79％股权，投 资成本折合人民币 3242.70 万元，本公司对该项长期股权投资采用成本法核算。截至 2012 年 12 月 31 日，本公司根据对 Amimon 公司的减值测试情况相应计提了长期股权减值准备 407.17 万元。 2013 年 10 月，本公司与中国籍自然人王保利先生签订关于美国 Amimon 公司股权转让的协议，由王保利先生以现金分 期付款方式购买本公司持有的美国 Amimon 公司全部股权，成交金额为人民币 2840 万元，成交金额系根据天源资产评估有 限公司天源咨报字（2013）第 0206 号《厦门三五互联科技股份有限公司持有美国 Amimon, Inc.公司 1558.74 万股的 D1 系 列优先股之价值咨询意见》的测算价格 2841.23 万元为基础协商确定。王保利先生系本公司实际控制人龚少晖先生之堂妹夫。 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司已实际收到股权转让款人民币 1448.40 万元，并按协议约定办理了股权转让登记手续，本 期确认投资收益 4.47 万元。股权转让尾款 1391.60 万元，已于 2014 年 3 月收到。 (三) 其他 本公司控股股东龚少晖先生在 2013 年 11 月至 2013 年 12 月期间，通过直接方式减持公司股份数 7,900,000 股，通过 西藏山南中网兴管理咨询有限公司减持龚少晖先生间接持有的公司股份数 17,100,000 股，合计 25,000,000 股。减持完成 后，龚少晖先生直接持有公司股份 137,604,800 股，间接持有公司股份 0 股，共计持有公司股份 137,604,800 股，占公司 总股本的 42.87%，仍为公司控股股东、实际控制人。 截至 2013 年 12 月 31 日，龚少晖先生已质押本公司股份 136,500,000.00 股，占其本人持有股数的 99.20%，占本公司 总股数的 42.52%。 十、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 149 1) 类别明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 4,242,960.59 97.54 244,045.77 5.75 1,172,689.70 97.18 64,283.37 5.48 其他组合 2,207.00 0.05 34,045.54 2.82 小 计 4,245,167.59 97.59 244,045.77 1,206,735.24 100.00 64,283.37 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 104,789.00 2.41 104,789.00 100 合 计 4,349,956.59 100 348,834.77 1,206,735.24 100.00 64,283.37 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,821,449.61 90.06 191,072.48 1,059,712.00 90.37 52,985.60 1-2 年 367,400.00 8.66 36,740.00 112,977.70 9.63 11,297.77 2-3 年 54,110.98 1.28 16,233.29 小 计 4,242,960.59 100 244,045.77 1,172,689.70 100.00 64,283.37 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 账面余额 坏账准备 应收押金、保证金及合并范围内应收款项 2,207.00 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 150 小 计 2,207.00 4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 福建紫牛传媒有限公司 104,789.00 104,789.00 100 收回可能性小 小 计 104,789.00 104,789.00 100 (2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额的 比例(%) 中国石油天然气股份有限公司 勘探开发研究院 非关联方 3,075,190.00 1 年以内 70.69 海纳百川（厦门）文化传播有限 公司 非关联方 476,000.00 注 1 10.94 福建紫牛传媒有限公司 非关联方 104,789.00 注 2 2.41 厦门特步投资有限公司 非关联方 92,000.00 1 年以内 2.11 海西晨报社 非关联方 60,000.00 1 年以内 1.38 小 计 3,807,979.00 87.53 注 1：应收海纳百川（厦门）文化传播有限公司 476,000.00 元，其中 1 年以内金额为 109,600.00 元，1-2 年金额为 366,400.00 元。 注 2：福建紫牛传媒有限公司 104,789.00 元，其中 1 年以内金额为 22,745.00 元，1-2 年金额为 82,044.00 元。 (4) 其他应收关联方账款 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额的 比例(%) 厦门三五互联移动通讯科技有限公司 控股子公司 2,207.00 1 年以内 0.05 小 计 2,207.00 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 151 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 13,965,683.95 91.52 699,659.20 5.01 53,283.92 2.65 3,414.20 6.41 其他组合 1,293,473.12 8.48 1,960,181.8 8 97.35 小 计 15,259,157.07 100 699,659.20 2,013,465.8 0 100 3,414.20 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 合 计 15,259,157.07 100 699,659.20 2,013,465.8 0 100 3,414.20 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 13,938,183.95 99.80 696,909.20 50,283.92 94.37 2,514.20 1-2 年 27,500.00 0.20 2,750.00 2-3 年 3,000.00 5.63 900.00 3 年以上 小 计 13,965,683.95 100 699,659.20 53,283.92 100 3,414.20 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 账面余额 坏账准备 应收押金、保证金及合并范围内应收款项 1,293,473.12 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 152 小 计 1,293,473.12 (2) 本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 沈庆华 房租押金 182,240.00 租期变动导致无法收回 否 新加坡皇朝发展股 份有限公司 房租押金 8,500.00 无法收回 否 其他应收押金 房租押金及饮水机押金 27,641.49 无法收回 否 小 计 218,381.49 (3) 期末无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质或内容 王保利 非关联方 13,916,000.00 1 年以内 91.20 股权转让分期款 上海国际航运大厦有限公司 非关联方 335,466.84 1-2 年 2.20 房租押金 深圳分公司房租押金（谢正） 非关联方 180,169.60 1-2 年 1.18 房租押金 格上汽车租赁股份有限公司 非关联方 124,757.35 1 年以内 0.82 租赁押金 北京金悦物业管理有限责任公司 非关联方 111,790.75 注 0.73 房租押金 小 计 14,668,184.54 96.13 注：本公司应收北京金悦物业管理有限责任公司房租押金 111,790.75 元，其中1 年以内25,597.00 元， 2-3 年14,874.25 元，3 年以上 71,319.50 元。 3. 长期股权投资 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 苏州三五互联信息技术有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 青岛三五互联科技有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 153 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 天津三五互联科技有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 北京亿中邮信息技术有限公司 成本法 52,630,000.00 52,630,000.00 52,630,000.00 天津三五互联移动通讯有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 厦门三五互联移动通讯科技有限 公司 成本法 11,989,500.00 10,200,000.00 1,789,500.00 11,989,500.00 北京中亚互联科技发展有限公司 成本法 102,800,000.00 102,800,000.00 102,800,000.00 美国 Amimon 公司 成本法 32,427,000.00 32,427,000.00 -32,427,000.00 广州三五知微信息科技有限公司 成本法 1,530,000.00 510,000.00 1,020,000.00 1,530,000.00 合 计 254,376,500.00 251,567,000.00 -29,617,500.00 221,949,500.00 (续上表) 被投资 单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 苏州三五互联信息技术有限公 司 100 100 青岛三五互联科技有限公司 100 100 天津三五互联科技有限公司 100 100 北京亿中邮信息技术有限公司 95.50 95.50 天津三五互联移动通讯有限公 司 100 100 厦门三五互联移动通讯科技有 限公司 35.79 35.79 北京中亚互联科技发展有限公 司 100 100 23,361,477.6 0 12,046,724.1 8 美国 Amimon 公司 6.79 6.79 广州三五知微信息科技有限公 司 51 51 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 154 被投资 单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 合 计 23,361,477.6 0 12,046,724.1 8 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 170,637,344.15 182,332,662.98 其他业务收入 7,042,374.07 5,352,468.74 营业成本 46,886,893.54 46,702,970.72 (2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 产品名称 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 企业邮箱 67,015,804.22 8,151,066.37 64,284,301.42 5,060,388.15 网络域名 40,702,825.23 27,670,110.39 43,459,752.23 27,542,063.15 网站建设 56,436,808.32 5,757,347.44 63,717,795.43 4,831,187.96 移动终端产品 1,239,945.19 1,154,068.66 6,204,620.82 6,470,762.57 其他 5,241,961.19 448,217.30 4,666,193.08 201,089.65 小 计 170,637,344.15 43,180,810.16 182,332,662.98 44,105,491.48 (3) 公司前 5 名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 4,909,595.22 2.76 第二名 3,393,260.00 1.91 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 155 第三名 1,433,584.00 0.81 第四名 899,250.00 0.51 第五名 879,081.00 0.49 小 计 11,514,770.22 6.48 2. 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 12,046,724.18 28,043,449.62 处置长期股权投资产生的投资收益 44,746.90 合 计 12,091,471.08 28,043,449.62 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因 北京中亚互联科技 发展有限公司 12,046,724.18 本期分配利润 厦门精通科技实业 有限公司 20,241,408.55 公司吸收合并全资子公司厦门精通科技实业有 限公司，取得该子公司净资产初始确认金额与被 终止确认的对该子公司长期股权投资账面价值 之间的差额确认为投资收益。 北京亿中邮信息技 术有限公司 7,802,041.07 本期未分配利润 小 计 12,046,724.18 28,043,449.62 (三) 母公司现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 156 补充资料 本期数 上年同期数 净利润 19,696,332.29 38,911,395.54 加：资产减值准备 2,201,188.31 30,290,796.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,245,700.12 7,125,961.57 无形资产摊销 8,001,417.44 3,300,049.03 长期待摊费用摊销 1,047,331.69 645,383.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) 6,188.05 284,709.56 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) -6,044,025.53 -7,002,223.95 投资损失(收益以“－”号填列) -12,091,471.08 -28,043,449.62 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 822,198.87 -935,959.13 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -95,917.78 存货的减少(增加以“－”号填列) 498,813.16 506,036.32 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 5,964,537.50 -4,246,865.62 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 6,348,605.90 -46,270,074.87 其他 -1,900,000.00 经营活动产生的现金流量净额 32,696,816.72 -7,430,158.93 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 167,319,475.92 114,882,519.17 减：现金的期初余额 114,882,519.17 275,889,491.90 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 157 补充资料 本期数 上年同期数 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 52,436,956.75 -161,006,972.73 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -25,854.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 619,357.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 158 项 目 金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,432.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 698,935.67 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 48,001.58 少数股东权益影响额(税后) 6,919.65 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 644,014.44 2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定“其他 符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经 常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明 项 目 涉及金额 原 因 增值税退税 2,724,395.55 属于经常性损益，税收政策参见本附注三之（二） 小 计 2,724,395.55 (三) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.78% 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.65% 0.04 0.04 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 159 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 13,756,122.27 非经常性损益 B 644,014.44 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 13,112,107.83 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 488,428,608.40 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 （事项一，说明具体事项内容） 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 （事项二，说明具体事项内容） 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 „„ „„ 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K 495,306,669.54 加权平均净资产收益率 M=A/L 2.78% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.65% (四) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 单位：万元 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明 应收账款 5,121.02 3,621.54 41.40 主要系子公司中亚互联手机商界业务发展较 快带动应收款增加，以及中国石油天然气股份 有限公司勘探开发研究院邮箱销售业务期末 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 160 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明 尚未完全结算所致。 预付款项 906.81 1,523.45 -40.48 主要系预付工程款结转及域名款等减少所致 应收利息 465.37 233.85 99 主要系期末定期存款利率上升所致 其他应收款 1,675.85 326.29 413.61 主要系公司所持的美国 Amimon 公司股权转让 尾款未到期结算所致 存货 238.56 423.90 -43.72 主要系公司本期对移动终端产品优化调整，同 时加大对上期存量商品的销售清理所致 长期股权投资 2,835.53 -100 系本期转让所持的美国 Amimon 公司股权所致 在建工程 2,331.04 25.67 8,980.79 主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公 司新型智能移动互联网终端一期项目建设工 程投入增加所致 开发支出 917.23 268.26 241.92 主要系新增研发项目研发期限较长，研发投入 增加所致 短期借款 670.55 -100 主要系上年向民生银行厦门分行及中国银行 王府井支行借款已到期偿还所致 应付账款 4,928.37 3,463.11 42.31 主要系子公司中亚互联手机商界等业务发展 较快带来应付款项增加所致 应交税费 566.41 233.18 142.91 系因业务规模增长及营改增导致增值税较上 年增加所致 专项应付款 455.00 165.00 175.76 主要系本期及上期收到政府专项补助项目尚 未完工结转所致 其他非流动负债 879.94 50.00 1,659.88 主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公 司本期收到政府专项补助项目金额较大，分摊 结转期限较长未结转完毕所致 股本 32,100.00 16,050.00 100 系本期公司以资本公积转增股本所致 资本公积 12,471.46 28,213.85 -55.80 系本期公司以资本公积转增股本所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明 营业税金及附加 585.48 838.47 -30.17 主要系公司部分产品营改增所致 资产减值损失 346.04 3,234.35 -89.30 主要系上期末对商誉及长期股权投资成本计 提了大额减值准备所致，同时上期留存的部分 产品已本期大部分对外销售和领用，导致本期 资产计提减值金额较小所致 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 161 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明 营业外收入 357.52 4,478.04 -92.02 主要系上期因中亚互联未达承诺业绩，根据原 签订的股权转让协议应支付的收购对价减少 及应收的现金补偿金额已结算 营业外支出 19.66 61.62 -68.09 主要系上期存在大额税收滞纳金缴纳所致 所得税费用 443.00 -23.53 1,982.70 主要系本期利润增加导致当期所得税增长，同 时上期计提的递延所得税资产在本期转回增 加递延所得税费用所致 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 162 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿 四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文本原件 五、其他材料 以上备查文件的备置地点：公司证券部 厦门三五互联科技股份有限公司 董事长：__________________ 龚少晖 2014年4月3日 厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年度报告 163