300057_2018_万顺股份_2018年年度报告_2019-04-09.txt

汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告 2019-021 2019 年 04 月 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杜成城、主管会计工作负责人洪玉敏及会计机构负责人(会计主 管人员)邱诗斗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投 资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与 承诺之间的差异。 公司存在技术创新风险、价格波动风险、市场拓展风险、海外业务风险、 投资建设及收购整合风险、对外担保风险等，敬请广大投资者注意投资风险。 详见“第四节 经营情况讨论与分析；九、公司未来发展的展望；4、可能面对的 风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2019 年 3 月末总股本 533,309,095 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红 股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。 公司可转换公司债券（债券简称：万顺转债，债券代码：123012）自 2019 年 1 月 28 日起可转换为公司股份，在本次利润分配预案实施前，公司总股本会 因可转债转股而发生变动，公司将按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 运作指引》的规定，遵循“现金分红总额、送红股总额、转增总额固定不变” 的原则，在利润分配实施公告中披露按公司实施分配方案时股权登记日的总股 本为基数计算每 10 股的分派情况。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................6 第三节 公司业务概要 ............................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................... 20 第五节 重要事项 ................................................... 43 第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 58 第七节 优先股相关情况 ............................................. 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 65 第九节 公司治理 ................................................... 72 第十节 公司债券相关情况 ........................................... 76 第十一节 财务报告 ................................................. 80 第十二节 备查文件目录 ............................................ 165 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、万顺股份 指 汕头万顺包装材料股份有限公司 包装材料事业部 指 公司包装材料事业部 镭射科技分公司 指 公司分公司汕头万顺包装材料股份有限公司镭射科技分公司 光电薄膜分公司 指 公司分公司汕头万顺包装材料股份有限公司光电薄膜分公司 河南万顺 指 公司全资子公司河南万顺包装材料有限公司，公司持股 100% 万顺贸易 指 公司全资子公司汕头市万顺贸易有限公司，公司持股 100% 香港万顺 指 公司全资子公司汕头万顺股份（香港）有限公司，公司持股 100% 广东万顺 指 公司全资子公司广东万顺科技有限公司，公司持股 100% 东通光电 指 公司全资子公司汕头市东通光电材料有限公司，公司持股 100% 上海绿想 指 公司全资子公司上海绿想材料科技有限公司，公司持股 100% 江苏中基 指 公司全资公司江苏中基复合材料有限公司，公司持股 100% 万顺金辉业 指 公司控股子公司广东万顺金辉业节能科技有限公司，公司持股 70% 万顺新富瑞 指 公司控股子公司江苏万顺新富瑞科技有限公司，公司持股 51% 众智同辉 指 公司参股公司北京众智同辉科技股份有限公司，公司持股 19.13% 香港中基 指 江苏中基全资子公司江苏中基复合材料（香港）有限公司，江苏中基 持股 100% 安徽美信 指 江苏中基全资子公司安徽美信铝业有限公司，江苏中基持股 100% 江苏华丰 指 江苏中基控股子公司江苏华丰铝业有限公司，江苏中基持股 60% 东通文具 指 公司原全资子公司广东东通文具有限公司，公司持股 100%，已于 2019 年 1 月对外转让 三大业务 指 公司纸包装材料业务、铝箔业务、功能性薄膜业务 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 万顺股份 股票代码 300057 公司的中文名称 汕头万顺包装材料股份有限公司 公司的中文简称 万顺股份 公司的外文名称（如有） SHANTOU WANSHUN PACKAGE MATERIAL STOCK CO., LTD. 公司的法定代表人 杜成城 注册地址 广东省汕头保税区万顺工业园 注册地址的邮政编码 515078 办公地址 广东省汕头保税区万顺工业园 办公地址的邮政编码 515078 公司国际互联网网址 电子信箱 wanshun1@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄薇 杨时哲 联系地址 广东省汕头保税区万顺工业园 广东省汕头保税区万顺工业园 电话 0754-83597700 0754-83597700 传真 0754-83590689 0754-83590689 电子信箱 wanshun1@ wanshun1@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 陈菁佩、连伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 D 座 17 层 高强、扶林 2017 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 4,168,791,935.88 3,212,808,241.40 29.76% 2,235,919,518.14 归属于上市公司股东的净利润 （元） 121,818,176.51 79,619,650.48 53.00% 75,693,374.02 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 97,611,850.64 65,202,562.58 49.71% 64,160,069.17 经营活动产生的现金流量净额 （元） 386,474,958.56 312,743,830.70 23.58% 126,654,646.32 基本每股收益（元/股） 0.2771 0.1811 53.01% 0.1722 稀释每股收益（元/股） 0.2649 0.1811 46.27% 0.1722 加权平均净资产收益率 4.82% 3.38% 1.44% 3.30% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元） 6,271,380,155.38 5,585,965,544.63 12.27% 4,572,476,832.35 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,686,906,028.89 2,385,611,471.18 12.63% 2,323,685,161.15 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2239 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 914,474,281.94 1,047,828,086.32 1,099,356,177.10 1,107,133,390.52 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净利润 16,993,339.60 24,136,986.54 30,349,060.59 50,338,789.78 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,173,782.24 23,529,860.41 29,583,944.11 39,324,263.88 经营活动产生的现金流量净额 195,471.95 148,163,430.11 -17,967,827.83 256,083,884.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 11,219,828.01 -1,507,080.16 -615,502.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,611,657.38 11,911,253.88 5,614,963.95 电容式 ITO 导电膜项 目补助；省战略性新 兴产业区域集聚发展 新一代显示技术项目 补助、科技发展补助 资金、财政奖励资金 等 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,573,015.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -14,019.24 -242,150.00 -1,011,965.05 期货合约损益 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,610,119.00 -1,663,618.41 9,746,892.88 主要是本期按法院判 决结果计提的 1000 万前期对外担保支出 补偿款 减：所得税影响额 3,925,357.22 3,125,435.00 2,148,269.65 少数股东权益影响额（税后） -704,097.94 -4,471,102.54 52,814.74 合计 24,206,325.87 14,417,087.90 11,533,304.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主营业务及其产品 公司主要从事纸包装材料、铝箔和功能性薄膜三大业务，公司围绕发展战略，整体稳步发展，是国内纸包装材料、铝箔和功 能性薄膜行业的领先企业。 业务类别 主要产品 产品用途 纸包装材料业务 转移纸、复合纸 主要应用于烟标、酒标、日化、礼品等包装领域。 铝箔业务 高精度铝箔 主要应用于食品、饮料、卷烟、医药等包装、日用、电器工业、 建筑业、电池、电力电容器等领域。 功能性薄膜业务 导电膜、节能膜、高阻隔膜 导电膜主要应用于触摸面板、液晶调光膜（玻璃）等电子产品 组件。 节能膜等主要应用于节能建筑及各类交通工具玻璃门窗。 高阻隔膜主要应用于新型显示器件封装、电器封装、柔性光伏 和食品药品包装等。 公司始终高度重视技术创新，以新技术新产品为依托，积极切入具有较高发展潜力的细分市场，推动主营业务板块不断延伸， 从而支撑公司业务的可持续增长。自创业板上市以来，公司依托技术创新和并购两大手段，逐步构建起以纸包装材料、铝箔 和功能性薄膜为主的“三驾马车”业务布局。 2、经营模式 公司拥有独立完整的原材料采购、研究开发、生产、检测和销售网络体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作 机制，独立进行生产经营活动。 （1）采购模式 公司根据客户订单情况制定生产计划，采用持续分批量的形式向供应商进行采购。公司与主要供应商建立了长期良好的合作 关系，原材料供应稳定。同时，公司已建立了一套完整、严格的采购管理程序，主要包括供应商评估及管理程序、物料采购 程序、价格评审程序等，旨在加强采购管理，控制采购成本，确保满足生产所需的物料。 （2）生产模式 公司主要采取订单生产模式，生产环节按照客户的订单有序展开，满足客户的需要。生产部门根据订单制定生产计划，进行 统一生产调度、组织管理和质量控制，确保按时按质完成生产任务。 （3）销售模式 为保持客户的稳定性、保证产品及服务的质量，同时为有利于及时了解市场、不断优化产品结构，公司主要以直接销售模式 为主，由营销部门负责产品的销售、推广等工作。个别产品如智能光控隔热膜属于面向消费者的终端产品，公司主要采用经 销模式销售，与经销商签订销售合同。 3、报告期业绩驱动因素： 2018年，公司全力打造新材料专业厂商品牌形象，纸包装材料、铝箔、功能性薄膜三大业务持续发力，实现营业收入41.69 亿元，同比增长29.76%；营业利润1.70亿元，同比增长52.96%；利润总额1.81亿元，同比增长52.76%；净利润1.42亿元，同 比增长56.73%；归属于上市公司的净利润1.22亿元，同比增长53.00%。 4、行业发展阶段和周期特点 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 （1）纸包装材料行业发展状况 根据《国民经济行业分类和代码表》（GB/T4754-2017）,纸包装材料行业属于“C22造纸和纸制品业”大类下的“C2239其他纸 制品制造”小类。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），纸包装材料行业属“C22造纸和纸制品业”。 按包装材料分类，包装行业可分为纸包装、金属包装、塑料包装、玻璃包装、其他包装等细分子行业。我国作为未来最大的 包装消费市场和包装产品生产国，包装工业增速将高于全球平均水平，发展空间广阔。 ●纸包装材料的绿色环保化 在包装材料绿色环保化的趋势下，包装制造业将围绕减量、回收、循环等绿色包装的核心要素，积极采用用材节约、易于回 收、科学合理的适度包装解决方案。公司纸包装材料的主导产品转移纸具有能自然降解、可回收再生利用等特性，被公认为 环保生态型产品，符合国际环保潮流，为国家鼓励推广使用的产品，其经济性和实用性突出；产品外观华丽，具有防伪特性， 极大提高了商品的附加值。 ●纸包装行业经营服务模式一体化 随着下游行业客户对纸包装材料提出了更高、更严格的要求，不仅局限于产品质量的要求，还包含对制造企业包装方案优化、 产品设计、交货的及时性、资金实力、物流配送与仓储等综合服务能力测评。纸包装行业经营模式已经由过去单一的生产制 造销售模式向更符合现代产业发展趋势、更契合客户需求的包装整体解决方案的服务模式转变，包装一体化服务是行业未来 发展的潮流和趋势 。 （2）铝箔行业发展状况 根据《国民经济行业分类和代码表》（GB/T4754-2017）,铝箔行业属于“C32有色金属冶炼和压延加工业”大类下的“C3252铝 压延加工”小类。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），铝箔行业属“C32有色金属冶炼和压延加工业”。 在通常意义上，把铝或铝合金带卷经轧制后形成的厚度小于或等于0.2毫米的铝带材称为铝箔。铝箔按用途可分为包装箔、 家用箔和工业箔等。作为柔软的金属薄膜，铝箔具有防潮、气密、遮光、耐磨蚀、保香、无毒无味等优点，特别是铝箔在与 塑料和纸复合之后，自身的屏蔽性与纸的强度、塑料的热密封性融为一体，进一步提高了其作为包装材料所必需的对水汽、 空气、紫外线和细菌等的屏蔽性能，大大拓宽了铝箔的应用市场，包装用铝箔使包装物受到了完好的保护。同时，铝箔也被 广泛用于汽车制造、纺织、电子工业、机电、航空航天、建筑、造船等行业，是一项重要的工业原材料。我国目前已成为全 球最大的铝材生产国和消费国，从未来发展前景上看，无论是供应量还是需求量都仍有较大的发展空间。 ●铝箔行业市场集中度进一步提高 近年来，国内铝箔产业中部分生产技术不够成熟、客户基础不够稳固、生产成本较高的中小型铝箔企业因无法承受市场波动 的考验，已陆续被迫退出，市场份额逐步集中到成本控制能力强、生产规模大、技术水平领先、市场信誉良好的大型铝箔生 产企业中，这也是未来中国铝箔行业的发展趋势，中国铝箔行业的产业升级仍有很大的空间。 ●产品结构将进一步趋向合理化 我国铝箔工业产品结构将进一步趋向合理化，中高档铝箔产品的生产比重将不断加大，产品的国际竞争能力不断提高，总体 上向更宽、更薄的方向发展。公司铝箔业务主要产品为高精度双零铝箔（通常为厚度小于0.01mm的铝箔，即0.005~0.009mm 的铝箔），已覆盖软包装（饮料、食品、纸包装）、卷烟、无菌包装、电容器、药品包装、锂电池等众多行业。 （3）功能性薄膜行业 根据《国民经济行业分类和代码表》（GB/T4754-2017）,功能性薄膜行业属于“C29橡胶和塑料制品业”大类下的“C2921塑料 薄膜制造”小类。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），功能性薄膜行业属“C29橡胶和塑料制品业”。 新材料是国民经济的基础性先导材料，是制造业转型升级的重要支撑，近年来持续快速发展。技术创新和商业模式创新是膜 材料行业发展的重要支撑，下游应用拓展则是行业发展的原动力。伴随着技术不断进步，功能性薄膜品种日益增加，性能加 速升级，进口替代能力逐渐提升，膜材料在电子、建筑、交通、食品、医药等下游领域将得到更加广泛的应用，从低端市场 日益向高端市场延伸；与此同时，在平板显示、节能减排等新领域将开辟更大的应用市场空间。 ●导电膜触控应用领域日益扩大，新兴材料潜质可期 近年来，因全球智能手机和平板电脑市场走向饱和，产品价格竞争激烈，ITO导电膜在智能终端应用领域市场需求增长放缓； 但随着触控应用领域日益延伸，智能教育、车载控制、工业控制、可穿戴产品、智能家电等领域均已实现触控应用规模化的 生产，导电膜应用领域日益扩大。另外，随着技术和市场的发展，柔性、大尺寸成为触控屏的新趋势，纳米银导电膜在大尺 寸、柔性触控屏的应用上具有优势，潜在市场规模巨大。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 ●节能膜由单一的阻光功能向变色、保温、减噪等多功能性延伸 早期的节能膜仅能通过隔热功能（阻挡太阳紫外线）减少夏天的光照和制冷负荷。但随着溅镀工艺的进步，人们在寻求为节 能膜赋予更多的叠层以增加其功能性。一方面，普通隔热功能的节能膜将继续在中低端汽车前后装、建筑玻璃贴膜市场占据 较大份额。另一方面，在中高端汽车、建筑玻璃贴膜市场，智能光控隔热膜、Low-e功能膜正在成为客户消费升级的新依托。 较之现有的节能膜，智能光控隔热膜还可以随光线强弱自动调节可见光穿透率，使室内或车内光线柔和、减少晕眩、强化能 效与热量控制，最大程度实现自然采光，同时阻隔热量，提供最大舒适度与防护功能。Low-e功能膜不仅可以有效减少室外 或车外紫外线和红外线的穿透性，在冬季还可以减少室内或车内热能的散发，更好地实现保温节能功能。 ●高阻隔膜阻隔性的提高使其应用领域从包装膜端向光学膜端延伸 高阻隔性是指对低分子量的化学物质，如气体和有机化合物等具有非常低的透过性。以往的高阻隔材料主要应用于包装膜中 使用（如食品、药品包装），主要是为了防止空气中的氧气和水蒸气进入包装使食物和药品变质，而降低其保质期。但对于 食品与药品包装膜的阻隔性要求要低于光学膜。伴随电子显示技术的快速发展，阻隔性的高低将直接影响显示器的使用寿命， 量子点显示技术路线、OLED显示技术路线均对自身封装工艺过程中的阻隔膜有了更高的要求，高阻隔膜在光学膜领域的延 伸大有可为。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 主要是本期发行可转换公司债券收到现金较多所致 预付账款 主要是万顺贸易公司及江苏中基公司、安徽美信公司预付外购物资款较多所致 应收利息 主要是期末银行存款额较大,相应计提银行存款利息较多所致 其他非流动资产 主要是本期启动高阻隔膜生产基地建设项目及安徽美信铝箔生产线建设项目增加 工程建设支出所致 持有待售资产 主要是结转上年出售的厂房房地产账面净值影响所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 香港万顺 投资设置全 资子公司 1,111,224.19 香港 直接经营 直接控制 -291,436.21 0.04% 否 香港中基 子公司江苏 中基复合材 料有限公司 下设全资子 公司 74,264,380.6 1 香港 直接经营 直接控制 49,707,054.6 5 2.76% 否 其他情况说 无 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 明 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化。经不懈努力和沉淀，公司竞争优势得到了进一步加强，具体如下： （1）技术研发优势 公司一贯重视技术研发创新，持续加大研发投入，目前已拥有逾150项专利和非专利技术，是国际先进、国内领先的“国家级 高新技术企业”。同时，公司已培育形成一支经验丰富、研发能力强、开拓创新的人才队伍，建立起一套完整、先进可靠的 生产作业规范体系，具备较强的技术创新和产品研发能力。 （2）生产规模优势 公司的关键生产设备均为国际先进水平，具有产量大、效率高、质量好的特点，生产规模稳居同行业前列。生产规模优势一 方面衍生了大宗定制采购的成本优势，另一方面使公司有能力满足客户采购需求，确保及时交货。 （3）客户资源优势 公司拥有完善的营销网络和稳定的客户群，凭借优良的产品品质、良好的信誉、健全的客户服务体系和不断进取的营销团队， 在长期的经营过程中积累了丰富的客户资源，与下游客户建立起了长期、稳定的合作关系。 （4）产品结构优势 基于对纸包装材料、铝箔和功能性薄膜行业的深刻理解及多年来的研发积累，公司在各个业务领域均形成了分布合理、覆盖 面广的产品结构，囊括了国内外客户的主流市场需求，产品系列齐全，具有较大的客户拓展及选择空间。 2、专利、软件著作权 （1）发明专利情况 序号 名 称 专利号 授权公告日 专利权期限 纸包装材料业务 1 一种在印材上进行局部真空蒸镀的方法 ZL 2010 1 0243083.9 2011-11-30 二十年 2 一种在印材上进行局部真空蒸镀的设备 ZL 2010 1 0241172.X 2012-3-21 二十年 3 一种用于手工制纸的压制装置 ZL 2013 1 0085754.7 2014-12-24 二十年 4 一种辊面粘连颗粒物清胶装置 ZL 2015 1 0123956.5 2016-9-21 二十年 铝箔业务 1 一种轧制厚度为0.005mm的双零铝箔的生产工艺 ZL 2011 1 0214667.8 2012-11-21 二十年 2 锂离子电池软包装铝塑膜用铝箔及其生产工艺 ZL 2016 1 0702990.2 2018-3-27 二十年 3 电池铝箔重卷夹具 ZL 2017 1 0238159.5 2018-6-22 二十年 功能性薄膜业务 1 一种导电薄膜的溅镀成型装置 ZL 2013 1 0480314.1 2016-1-13 二十年 2 收卷装置及使用该装置的收卷方法 ZL 2013 1 0451668.3 2016-3-2 二十年 3 一种耐指纹透明硬化膜 ZL 2013 1 0663339.5 2016-4-13 二十年 4 一种ITO导电膜 ZL 2015 1 0292997.7 2016-12-28 二十年 5 增亮阻隔膜及具有该增亮阻隔膜的量子点膜、背光模组 ZL 2016 1 0032614.7 2018-2-9 二十年 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 6 一种吸附重金属离子复合膜及其制备方法 ZL 2016 1 0267892.0 2018-5-25 二十年 7 量子点膜制品及其制作方法 ZL 2016 1 0398465.6 2018-6-26 二十年 8 一种透明导电层合板体 ZL 2015 1 0231350.3 2018-7-10 二十年 （2）实用新型专利情况 序号 名 称 专利号 授权公告日 专利权期限 纸包装材料业务 1 一种全息转印的金属纸材 ZL 2008 2 0202127.1 2009-7-29 十年 2 一种密布全息图案的转印喷镀金属纸材 ZL 2008 2 0202273.4 2009-8-5 十年 3 一种局部真空蒸镀印材 ZL 2010 2 0511521.0 2011-2-16 十年 4 一种真空蒸镀半覆盖金属亮色层的印材 ZL 2010 2 0511549.4 2011-6-15 十年 5 一种高光玻璃卡纸 ZL 2011 2 0251842.6 2012-3-21 十年 6 一种纸张分切机用冷却照明装置 ZL 2014 2 0142134.2 2014-10-15 十年 7 一种纸张分切机废边收集装置 ZL 2014 2 0142428.5 2014-10-15 十年 8 一种纸张复合机托辊保护装置 ZL 2014 2 0142135.7 2014-10-15 十年 9 一种纸张贴合机用升降式上胶槽 ZL 2014 2 0142379.5 2014-10-15 十年 10 一种防伪耐潮复合卡纸 ZL 2014 2 0142558.9 2014-10-15 十年 11 一种耐拉伸防潮铝箔复合卡纸 ZL 2014 2 0142220.3 2014-10-15 十年 12 一种高镜面具镭射图案的喷镀纸材 ZL 2014 2 0305509.2 2014-11-26 十年 13 一种高镜面亮度的直镀镭射喷铝纸材 ZL 2014 2 0305831.5 2014-12-17 十年 14 一种高镜面光泽的金属喷镀纸印材 ZL 2014 2 0305679.0 2014-12-17 十年 15 一种高交联度热固性涂层的喷铝纸材 ZL 2014 2 0305723.8 2014-12-24 十年 16 一种纸张复合机水性油漆循环加注装置 ZL 2014 2 0142170.9 2015-1-7 十年 17 一种纸张复合机水性油漆加注槽 ZL 2014 2 0142432.1 2015-1-7 十年 18 一种纸张制作工艺用的压印辊刮辊装置 ZL 2015 2 0331241.4 2015-10-7 十年 19 抗氧化剂缓释型包装材料 ZL 2015 2 0436657.2 2015-10-14 十年 20 具有纸边收集装置的裁板机 ZL 2015 2 0436705.8 2015-10-14 十年 21 生产车间空气净化装置 ZL 2015 2 0437379.2 2015-10-14 十年 22 一种包装板材裁剪装置 ZL 2015 2 0436914.2 2015-10-14 十年 23 具有衔接装置的印刷材料复合机 ZL 2015 2 0437377.3 2015-10-21 十年 24 一种具有色彩变幻的纸材 ZL 2016 2 0248049.3 2016-8-17 十年 25 一种闪光片点缀的包装材料板 ZL 2016 2 0850052.2 2017-2-15 十年 26 一种印刷板材复合机 ZL 2016 2 0843944.X 2017-2-15 十年 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 27 一种多层覆膜的包装材料板 ZL 2016 2 0850056.0 2017-3-1 十年 28 一种包装材料板 ZL 2016 2 0850057.5 2017-3-8 十年 29 一种自动折盒机 ZL 2017 2 0061763.6 2017-8-11 十年 30 一种文具加工用油墨机 ZL 2017 2 0061775.9 2017-8-22 十年 31 一种具有绒毛手感的纸材 ZL 2016 2 0971366.8 2017-9-15 十年 32 具有过校正装置的印刷板材裁切机 ZL 2017 2 0153851.9 2017-9-26 十年 33 具有色差检测仪放置架的包装板材复合机 ZL 2017 2 0153812.9 2017-9-26 十年 34 一种多功能收纳箱 ZL 2017 2 0061822.X 2017-10-24 十年 35 一种开窗式手提箱 ZL 2017 2 0061800.3 2017-10-24 十年 36 一种数码收纳盒 ZL 2017 2 0061797.5 2017-10-24 十年 37 一种夜光文具盒 ZL 2017 2 0061771.0 2017-10-24 十年 38 一种印刷板材涂胶的胶液槽 ZL 2017 2 0417545.1 2017-11-28 十年 39 胶液槽称重装置的印刷板材复合机 ZL 2017 2 0417445.9 2017-11-28 十年 40 一种印刷板材裁剪装置 ZL 2017 2 0272447.3 2017-11-28 十年 41 烫金辊微调烫金机 ZL 2017 2 0278681.7 2018-1-2 十年 42 一种高品质的板材印刷机 ZL 2017 2 0272446.9 2018-1-2 十年 43 一种升降式组合柜 ZL 2017 2 0061798.X 2018-1-5 十年 44 一种翻盖式储物组合柜 ZL 2017 2 0068185.9 2018-1-5 十年 45 一种薄膜静电除尘装置 ZL 2017 2 1246173.7 2018-5-4 十年 46 一种纸板裁剪装置 ZL 2018 2 0415319.4 2018-10-30 十年 47 一种印刷装置 ZL 2018 2 0327726.X 2018-10-30 十年 48 具有热交换装置的印刷系统 ZL 2018 2 0327722.1 2018-10-30 十年 49 衬托板加热的印刷装置 ZL 2018 2 0414959.3 2018-10-30 十年 铝箔业务 1 空心夹套钢管芯 ZL 2010 2 0101753.9 2010-10-20 十年 2 一种铝箔轧机液压除油棍装置 ZL 2011 2 0273360.0 2012-4-25 十年 3 一种铝箔表面清洗装置 ZL 2011 2 0273356.4 2012-7-4 十年 4 防蚊合卷机/分卷机装置 ZL 2013 2 0782427.2 2014-5-21 十年 5 铝箔卷包装箱 ZL 2013 2 0783304.0 2014-5-21 十年 6 砂轮置架 ZL 2013 2 0782988.2 2014-5-21 十年 7 轧机套筒换装系统的套筒下料滑道 ZL 2013 2 0783302.1 2014-5-21 十年 8 轧机套筒换装系统 ZL 2013 2 0783356.8 2014-5-21 十年 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 9 高光亮铝箔生产系统 ZL 2015 2 0030864.8 2015-7-1 十年 10 防断带铝箔分卷装置 ZL 2015 2 0042787.8 2015-7-1 十年 11 高效率高粘附性铝箔生产系统 ZL 2015 2 0030862.9 2015-7-1 十年 12 真空绝热板用铝箔生产系统 ZL 2015 2 0042821.1 2015-7-1 十年 13 节能环保型铝箔生产系统 ZL 2015 2 0046840.1 2015-7-1 十年 14 轧制油清洁液高效混料罐 ZL 2015 2 0164277.8 2015-7-29 十年 15 铝箔轧机轧制油清洁系统 ZL 2015 2 0164254.7 2015-7-29 十年 16 防止杂物进入的轧制油清洁液混料罐 ZL 2015 2 0164251.3 2015-7-29 十年 17 铝箔轧机轧制油清洁用混合液混料罐 ZL 2015 2 0164253.2 2015-7-29 十年 18 可拆解式铝箔卷包装箱 ZL 2016 2 0337531.4 2016-9-28 十年 19 铝箔卷轴向伸缩式通用周转箱 ZL 2016 2 0337532.9 2016-9-28 十年 20 铝箔生产切边系统 ZL 2016 2 0337530.X 2016-9-28 十年 21 铝箔生产切边装置 ZL 2016 2 0337528.2 2016-9-28 十年 22 铝箔生产在线热风除油系统 ZL 2016 2 0337529.7 2016-9-28 十年 23 铝箔加热炉顶部新风换热系统 ZL 2017 2 0427686.1 2018-2-2 十年 24 铝箔卷双向可调周转框 ZL 2017 2 0427688.0 2018-2-2 十年 25 环保型铝箔卷包装箱 ZL 2017 2 0427680.4 2018-2-2 十年 26 纸木复合双工位铝箔卷包装箱 ZL 2017 2 0427679.1 2018-2-2 十年 27 铝箔卷储存架 ZL 2017 2 0427675.3 2018-2-2 十年 28 电池铝箔重卷夹具 ZL 2017 2 0427645.2 2018-2-2 十年 29 巧克力包装材料用包装系统 ZL 2017 2 0427681.9 2018-2-2 十年 30 分体式铝箔卷运输包装箱 ZL 2017 2 0513481.5 2018-2-2 十年 31 双零铝箔退火炉预热系统 ZL 2017 2 0427687.6 2018-3-20 十年 32 铝箔卷材存放机构 ZL 2017 2 1461075.5 2018-6-5 十年 33 铝箔坯料熔炼炉排烟机构 ZL 2017 2 1461366.4 2018-6-5 十年 34 铝箔坯料卸料台缓冲机构 ZL 2017 2 1461072.1 2018-6-5 十年 35 铝箔助卷机构 ZL 2017 2 1461073.6 2018-6-5 十年 36 铝箔坯料切边废料清除机构 ZL 2017 2 1460928.3 2018-6-5 十年 37 熔炼炉出口堵头锁紧机构 ZL 2017 2 1461074.0 2018-6-5 十年 38 薄铝板表面喷涂润滑剂装置 ZL 2017 2 1460968.8 2018-6-15 十年 39 熔炼炉出口堵头锁紧调节机构 ZL 2017 2 1461344.8 2018-7-31 十年 40 铝箔卷运输架用端部加长支撑座 ZL 2017 2 1717257.4 2018-8-24 十年 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 41 铝箔卷包装单元 ZL 2017 2 1716704.4 2018-8-24 十年 42 铝箔卷立体包装系统 ZL 2017 2 1716797.0 2018-8-24 十年 43 清除铝板表面油污装置 ZL 2017 2 1461345.2 2018-9-4 十年 44 高容量电力电容器用超薄铝箔轧制装置 ZL 2018 2 0188031.8 2018-11-9 十年 45 合金化保温材料蜂窝板用铝箔裁切装置 ZL 2018 2 0197965.8 2018-11-9 十年 46 电缆屏蔽箔生产装置 ZL 2018 2 0197940.8 2018-11-20 十年 47 聚能反射铝箔生产装置 ZL 2018 2 0188113.2 2018-12-21 十年 48 低压电解电容器用铝箔生产装置 ZL 2018 2 0210946.4 2018-12-25 十年 功能性薄膜业务 1 一种高强度汽车无霜无雾挡风玻璃 ZL 2013 2 0412541.6 2014-1-15 十年 2 一种超节能隔热保温安全玻璃 ZL 2013 2 0313758.1 2014-1-15 十年 3 一种高强度汽车可调光安全玻璃 ZL 2013 2 0313680.3 2014-2-26 十年 4 一种导电膜的溅镀成型装置 ZL 2013 2 0634750.5 2014-4-2 十年 5 一种导电膜热处置装置 ZL 2013 2 0634735.0 2014-4-2 十年 6 一种无张力连续式烘烤装置 ZL 2013 2 0408107.0 2014-4-2 十年 7 透明导电膜及其底层和光学调整层 ZL 2013 20 784561.6 2014-4-30 十年 8 电容式触摸屏及其透明导电性薄膜 ZL 2014 2 0105398.0 2014-9-24 十年 9 一种无线路遮蔽油墨的触控面板 ZL 2014 2 0294904.5 2014-11-26 十年 10 一种透明导电膜 ZL 2014 2 0761437.2 2015-5-20 十年 11 透明导电膜及具有该透明导电膜的卷料 ZL 2015 2 0393926.1 2015-9-23 十年 12 一种透明导电层合板体 ZL 2015 2 0293556.4 2015-10-7 十年 13 一种无需黏着剂的新型ITO导电膜 ZL 2015 2 0368462.9 2015-11-18 十年 14 一种光辐射阻隔薄膜 ZL 2015 2 0680378.0 2016-1-13 十年 15 一种透明导电膜 ZL 2015 2 0841675.9 2016-2-10 十年 16 一种防雾防眩光手机导电薄膜 ZL 2015 2 0841635.4 2016-2-10 十年 17 一种石墨烯导电薄膜 ZL 2015 2 0841774.7 2016-2-24 十年 18 一种太阳能电池防湿膜 ZL 2015 2 0841754.X 2016-2-24 十年 19 一种防雾耐热手机导电薄膜 ZL 2015 2 0841744.6 2016-2-24 十年 20 一种表面镀铜的导电膜 ZL 2015 2 0368335.9 2016-3-30 十年 21 防湿膜 ZL 2015 2 0841728.7 2016-3-30 十年 22 一种高穿透性导电薄膜 ZL 2015 2 0841483.8 2016-3-30 十年 23 一种防眩光手机导电薄膜 ZL 2015 2 0841716.4 2016-3-30 十年 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 24 一种耐热防眩光手机导电薄膜 ZL 2015 2 0841776.6 2016-3-30 十年 25 一种高透太阳能电池防湿膜 ZL 2015 2 0841685.2 2016-4-20 十年 26 含粒子的双面ITO导电膜 ZL 2016 2 0047214.9 2016-7-13 十年 27 低色偏耐绕曲阻隔膜 ZL 2016 2 0047247.3 2016-7-13 十年 28 一种双面ITO导电膜 ZL 2016 2 0046793.5 2016-7-13 十年 29 增亮阻隔膜及具有该增亮阻隔膜的量子点膜、背光模组 ZL 2016 2 0047185.6 2016-8-17 十年 30 增亮阻隔膜及具有该增亮阻隔膜的量子点膜、背光模组 ZL 2016 2 0047126.9 2016-8-17 十年 31 一种夹层中空玻璃 ZL 2016 2 0488586.5 2016-11-30 十年 32 一种智能幕墙玻璃 ZL 2016 2 0489445.5 2016-12-7 十年 33 一种调光显示设备 ZL 2016 2 0500291.5 2016-12-7 十年 34 一种防弹防爆调光玻璃 ZL 2016 2 0488171.8 2016-12-7 十年 35 用以提高发光均匀度的量子点膜制品 ZL 2016 2 0555356.6 2017-1-4 十年 36 一种智能光控隔热窗膜 ZL 2016 2 1161374.2 2017-9-5 十年 37 一种智能光控隔热窗膜 ZL 2016 2 1161381.2 2017-9-5 十年 38 一种新型阻隔膜 ZL 2017 2 0581303.6 2018-6-15 十年 39 一种量子点膜 ZL 2017 2 0581325.2 2018-6-15 十年 40 一种阻隔膜 ZL 2017 2 0581312.5 2018-6-19 十年 41 量子点膜用阻隔膜 ZL 2017 2 0581329.0 2018-8-21 十年 42 一种量子点膜用阻隔膜 ZL 2017 2 0581322.9 2018-10-30 十年 43 一种内嵌ITO导电膜的触摸屏 ZL 2018 2 0914384.1 2018-12-21 十年 （3）著作权情况 序号 名 称 证书号 登记号 首次发布日期 权利范围 1 膜切机成型管理软件V1.0 软著登字第1957087号 2017SR371803 2016/3/19 全部权利 2 薄膜表面处理分切机控制系统V1.0 软著登字第1956675号 2017SR371391 2016/8/20 全部权利 （4）商标 序号 商标 注册号 核定使用商品 有效期 1 6837914 纸；印刷纸（包括胶版纸、新闻纸、书刊用纸、证券 纸、凹版纸、凸版纸）；铜版纸；卡纸板；白纸板； 镀铝卡纸；金卡纸；银卡纸；型纸；镭射卡纸（截止） 2010.4.14- 2020.4.13 2 301877040（香 港注册） 木浆纸；植绒纸；纸；塑胶贴面底层纸；包装用塑胶 膜；包装纸；印刷纸（包括胶版纸、新闻纸、书刊用 纸、凹版纸、凸版纸）；铜版纸；卡纸板；白纸板； 镀铝卡纸；金卡纸；银卡纸；型纸；镭射卡纸 2011.4.1- 2021.3.31 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 3 21375745 印刷纸（包括胶版纸、新闻纸、书刊用纸、证券纸、 凹版纸、凸版纸）；塑料贴面底层纸；激光打印纸； 纸粕辊纸（包括羊毛纸、石棉纸、棉料纸）；有光纸； 过滤材料（纸）（截止） 2018.1.21 2028.1.20 4 4388415 印刷纸（包括胶版纸、新闻纸、书刊用纸、凹版纸、 凸版纸）；镀铝卡纸；银卡纸；镭射卡纸; 铜版纸； 卡纸板；白纸板；金卡纸；型纸；（截止） 2008.5.21 2028.5.20 5 24087353 非包装用塑料膜；窗户用防强光薄膜（染色膜）；电 控透光塑料薄膜；运载工具窗户用染色塑料膜；农业 用塑料膜（截止） 2018.8.28 2028.8.27 6 5496244 铝箔；包装和打包用金属箔；包装用金属箔（截止） 2019.6.14- 2029.6.13 7 4245957 办公用夹；封面（文具）；公文套；文件夹（办公用 品）；文件套（文具）；文具；文具柜（办公用品）； 文具盒（办公用品）；纸夹子；笔记本；包装用纸袋 或塑料袋（信封、小袋）；纸板盒或纸盒（截止） 2017.11.7- 2027.11.6 8 9006453 玻璃瓶（容器）；彩色玻璃器皿；彩饰玻璃；车窗玻 璃（半成品）；钢化玻璃；抗热管；乳白玻璃；乳色 玻璃；水晶（玻璃制品）；水晶工艺品（截止） 2012.1.14 2022.1.13 9 9006452 安全玻璃；窗玻璃（车窗玻璃除外）；镀膜玻璃；隔 热玻璃（建筑）；建筑玻璃；楼房用窗玻璃；路标用 玻璃颗粒；磨砂玻璃；涂层（建筑材料）（截止） 2014.4.28 2024.4.27 10 15142851 广告；广告宣传；特许经营的商业管理；替他人推销； 职业介绍所；商业企业迁移；会计；自动售货机出租 （截止） 2015.12.21 2025.12.20 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，公司全力打造新材料专业厂商品牌形象，纸包装材料、铝箔、功能性薄膜三大业务持续发力，实现营业收入41.69 亿元，同比增长29.76%；营业利润1.70亿元，同比增长52.96%；利润总额1.81亿元，同比增长52.76%；净利润1.42亿元，同 比增长56.73%；归属于上市公司的净利润1.22亿元，同比增长53.00%。 1、深化精细管理，激发组织活力 2018年，公司围绕“控制成本，提高效率”的指导方针，在前期工作成果的基础上继续细化管理体系，以集团化目标管理为框 架，以全面预算管理为基础，进一步加强了应收款项、存货及定岗定编等管理工作，持续内部挖潜、整合，统一了战略目标、 降低了经营风险、优化了资源配置，进一步推动公司管理的规范化、标准化、常态化，激发了组织新活力。 2、夯实业务基础，培育发展源泉 2018年，公司继续聚焦纸包装材料、铝箔、功能性薄膜三大业务领域，围绕公司发展战略和经营目标，努力克服不利影响因 素，坚持以提升客户价值为核心，以客户需求为导向，将研发创新、服务品质提升作为发展动力，深度挖掘行业发展潜力、 产业链延伸和业务布局，全面、均衡地促进各项业务的创新与培育，进一步提升了公司的核心竞争力。 ●铝箔业务 报告期内，公司铝加工业务（包含铝板带）实现销量117,722.49吨，同比增长26.23%，营业收入26.09亿元，同比增长28.57%。 2018年，公司积极调整产品结构、提高产品附加值，提升了优质市场和优质产品的占比，其中，高端无菌包铝箔进一步获得 利乐等知名客户认可，实现单品类销量1.05万吨，同比增长86%，同时，公司积极拓展其它软包装铝箔、医药用铝箔、烟用 铝箔、电力电容器用铝箔、电池箔及电池外包装用铝箔等市场领域，形成完善的产品体系，培育利润增长点。在中美经贸冲 突中，公司敢于亮剑、积极应诉，把“反倾销、反补贴”打击转变为机遇，获得国内全行业唯一最低双反税率。由于江苏中基 铝箔产能已满负荷，为加快做大做强铝箔业务的步伐，公司启动了安徽美信铝箔项目建设，旨在将公司铝箔板块打造成国内 领先、世界一流的高端铝箔制造产业基地。 ●纸包装材料业务 报告期内，公司纸包装材料业务实现销量44,123.20吨，同比略降1.36%，营业收入5.91亿元，同比略降3.43%；纸贸易业务实 现营业收入8.05亿元，同比增长108.54%。2018年，公司顺应下游烟草行业“大品牌、大市场、大企业” 发展战略，积极配合 下游客户新产品开发需求，着力拓展细支、短支烟的包装材料市场，同时公司积极拓展药品包装、礼品等其它应用市场，并 拓展纸贸易业务，丰富了公司经营模式，保持了纸包装材料业务稳定发展态势。 ●功能性薄膜业务 报告期内，公司功能性薄膜业务实现销量709,238.49㎡，同比减少46.13%，营业收入7,478.35万元，同比减少33.88%。2018 年是公司功能性薄膜业务产品结构调整的一年，由于下游智能手机市场饱和、价格竞争激烈，进而影响导电膜在智能终端应 用领域的市场及利润空间，公司及时调整策略，积极拓展液晶调光膜、电子黑板、车载触控等其它应用领域市场；同时加快 布局新产品市场： （1）节能膜产品：公司持续加大推广力度，隔热节能膜产品2018年不含税销售收入3,897.79万元，同比增长77.75%。公司 智能光控隔热膜获认定为“广东省高新技术产品”，并列入“广东省节能技术、设备（产品）推荐目录”，公司积极培育经销商 伙伴，不断在各地知名建筑上推广应用，赢得广泛赞誉。为拓宽节能膜的应用市场，公司开发了满足新建建筑门窗、新能源 汽车等玻璃节能应用的智能光控节能玻璃，已获得中国建材检验认证集团股份有限公司颁发的产品节能认证证书；同时，公 司于2018年底收购控股万顺新富瑞、成立万顺金辉业，旨在推动智能光控节能玻璃市场发展，同时带动智能光控隔热膜的市 场销量。 （2）高阻隔膜产品：公司可转债募集资金投资项目-“高阻隔膜材料生产基地建设项目”正在有序推进中，厂房建设、设备定 制均在进行中。公司利用现有设备、技术提前布局，已成功开发出量子点高阻隔膜、电器封装用高阻隔膜、柔性光伏高阻隔 膜等产品，其中，量子点高阻隔膜已大批量稳定供应下游，终端应用于品牌量子点电视，为募投项目的投产夯实了技术、市 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 场基础。 （3）公司自主开发的纳米银膜已开始供应下游客户使用，纳米银膜可适用于大尺寸触控一体机、柔性显示； （4）公司开发了装饰防爆膜（炫光膜）、AG抗UV防爆膜、低方阻膜等产品，不断提升薄膜产品的性能和技术水平，为公 司的长期可持续健康发展夯实了基础。 3、借力资本平台，整合内外资源 2018年，在实现内生性持续健康发展的同时，公司积极借助资本市场平台，完成了可转换公司债券发行，募集资金9.5亿元 投资建设“高阻隔膜材料生产基地建设项目”和补充流动资金，为公司注入了新鲜血液；完成了江苏中基剩余的31%股权收购， 第四季度开始实现全额并表，增厚了公司业绩；启动了安徽美信铝箔建设项目，继续加码铝箔业务，巩固行业领先优势；收 购了万顺新富瑞、设立了万顺金辉业，延伸拓展光控节能玻璃市场，完善节能膜产业链。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,168,791,935.88 100% 3,212,808,241.40 100% 29.76% 分行业 纸包装材料业务 590,696,085.24 14.17% 611,656,192.63 19.04% -3.43% 铝加工业务 2,609,482,147.32 62.60% 2,029,615,663.98 63.17% 28.57% 功能性薄膜业务 74,783,478.26 1.79% 113,106,772.41 3.52% -33.88% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 购销业务 805,471,857.12 19.32% 386,241,687.62 12.02% 108.54% 其他业务 88,358,367.94 2.12% 72,187,924.76 2.25% 22.40% 分产品 复合纸 106,821,797.12 2.56% 186,235,384.48 5.80% -42.64% 转移纸 483,874,288.12 11.61% 425,420,808.15 13.24% 13.74% 铝加工产品 2,609,482,147.32 62.60% 2,029,615,663.98 63.17% 28.57% 功能性薄膜 74,783,478.26 1.79% 113,106,772.41 3.52% -33.88% 购销 805,471,857.12 19.32% 386,241,687.62 12.02% 108.54% 其他 88,358,367.94 2.12% 72,187,924.76 2.25% 22.40% 分地区 华东 907,184,715.75 21.76% 696,914,598.67 21.69% 30.17% 华中 328,733,055.85 7.89% 317,004,016.45 9.87% 3.70% 西南 206,009,370.06 4.94% 220,876,259.57 6.87% -6.73% 华南 980,924,024.57 23.53% 674,590,755.70 21.00% 45.41% 国内其他 175,799,754.92 4.22% 176,607,916.91 5.50% -0.46% 国外 1,570,141,014.73 37.66% 1,126,814,694.10 35.07% 39.34% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 纸包装材料业务 590,696,085.24 463,112,654.93 21.60% -3.43% -4.35% 0.76% 铝加工业务 2,609,482,147.32 2,218,631,725.74 14.98% 28.57% 25.62% 2.00% 功能性薄膜业务 74,783,478.26 55,141,273.49 26.27% -33.88% -32.23% -1.80% 购销业务 805,471,857.12 796,928,056.32 1.06% 108.54% 108.45% 0.04% 其他业务 88,358,367.94 69,938,390.29 20.85% 22.40% 13.23% 6.41% 分产品 复合纸 106,821,797.12 81,209,016.28 23.98% -42.64% -43.76% 1.52% 转移纸 483,874,288.12 381,903,638.65 21.07% 13.74% 12.40% 0.94% 铝加工产品 2,609,482,147.32 2,218,631,725.74 14.98% 28.57% 25.62% 2.00% 功能性薄膜 74,783,478.26 55,141,273.49 26.27% -33.88% -32.23% -1.80% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 购销 805,471,857.12 796,928,056.32 1.06% 108.54% 108.45% 0.04% 其他 88,358,367.94 69,938,390.29 20.85% 22.40% 13.23% 6.41% 分地区 华东 907,184,715.75 776,608,731.78 14.39% 30.17% 28.05% 1.41% 华中 328,733,055.85 275,175,324.67 16.29% 3.70% 8.28% -3.55% 西南 206,009,370.06 171,629,960.06 16.69% -6.73% -4.44% -1.99% 华南 980,924,024.57 899,846,130.37 8.27% 45.41% 49.23% -2.34% 国内其他 175,799,754.92 160,998,038.54 8.42% -0.46% 6.80% -6.22% 国外 1,570,141,014.73 1,319,493,915.35 15.96% 39.34% 34.39% 3.09% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 纸包装材料业务 销售量 吨 44,123.2 44,730.62 -1.36% 生产量 吨 42,844.23 45,008.5 -4.81% 库存量 吨 7,916.55 9,195.52 -13.91% 铝加工业务 销售量 吨 117,722.49 93,259.3 26.23% 生产量 吨 118,127.73 95,903.32 23.17% 库存量 吨 6,352.78 5,947.54 6.81% 功能性薄膜业务 销售量 平方米 709,238.49 1,316,688.18 -46.13% 生产量 平方米 839,188.66 1,424,060.55 -41.07% 库存量 平方米 711,141.25 581,191.08 22.36% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □ 不适用 功能性薄膜业务 2018 年销售量同比减少 46.13%、生产量同比减少 41.07%，主要系受下游智能手机市场饱和、价格竞争激 烈影响了导电膜在智能终端应用领域的市场及利润空间，对此公司及时调整策略，拓展液晶调光膜、电子黑板、车载触控等 其它导电膜应用领域，推广节能膜、高阻隔膜、纳米银膜等其它功能性薄膜产品市场。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 2014年8月30日，江苏中基及香港中基与安姆科（Amcor Singapore Pte Ltd）签订了关于向安姆科中国及亚太地区工厂供应铝 箔的框架协议，执行期限为2014年7月1日至2017年8月31日，协议期间安姆科对江苏中基（含香港中基）总采购量约1.65万 吨。2015年3月25日，安姆科与江苏中基及香港中基签订了补充协议，将上述协议的合作期限延长至2019年8月31日，2017 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 年9月1日至2019年8月31日两年延长期间增加采购量约1.1万吨。上述框架协议及补充协议2014年7月1日至2019年8月31日期 间总采购量约2.75万吨，具体规格、数量、价格以安姆科下达的采购订单为准。具体内容详见2015年3月27日、2015年3月31 日中国证监会指定信息披露网站。 2014年7月至2018年12月，江苏中基、香港中基对安姆科中国及亚太地区工厂的销量为18,483.55吨；2018年1-12月，江苏中 基、香港中基对安姆科中国及亚太地区工厂的销量为2,222.02吨。 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纸包装材料业务 直接材料 415,370,358.90 89.69% 429,380,660.07 88.68% 1.01% 纸包装材料业务 直接人工 13,121,573.08 2.83% 14,332,895.56 2.96% -0.13% 纸包装材料业务 制造费用 34,620,722.95 7.48% 40,475,026.28 8.36% -0.88% 纸包装材料业务 其中：折旧费 10,784,894.04 2.33% 13,038,912.28 2.69% -0.36% 纸包装材料业务 小计 463,112,654.93 100.00% 484,188,581.91 100.00% 铝加工业务 直接材料 1,905,833,065.37 85.90% 1,563,289,168.24 88.51% -2.61% 铝加工业务 直接人工 59,418,796.95 2.68% 38,861,922.68 2.20% 0.48% 铝加工业务 制造费用 253,379,863.42 11.42% 163,990,723.25 9.29% 2.13% 铝加工业务 其中：折旧费 98,730,197.32 4.45% 78,213,228.65 4.43% 0.02% 铝加工业务 小计 2,218,631,725.74 100.00% 1,766,141,814.17 100.00% 功能性薄膜业务 直接材料 26,688,045.44 48.40% 46,583,324.51 57.25% -8.85% 功能性薄膜业务 直接人工 2,703,040.69 4.90% 3,553,108.83 4.37% 0.53% 功能性薄膜业务 制造费用 25,750,187.36 46.70% 31,225,804.33 38.38% 8.32% 功能性薄膜业务 其中：折旧费 17,244,077.82 31.27% 18,531,962.14 22.78% 8.49% 功能性薄膜业务 小计 55,141,273.49 100.00% 81,362,237.67 100.00% 说明 不适用 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期发生的非同一控制下企业合并情况 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本（万元） 股权取得比 例 （%） 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入（万 元） 购买日至期 末被购买方 的净利润（万 元） 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 江苏万顺新 富瑞科技有 限公司 2018-12-31 818万元 51.00 购买 2018-12-31 实际控制 —— —— （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,492,647,584.46 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.81% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 广州市合信纸业有限公司 594,264,980.18 14.26% 2 杭州鼎福铝业有限公司 234,503,340.92 5.63% 3 TETRA PAK GLOBAL SUPPLY SA 228,902,635.72 5.49% 4 GALEX INC 220,702,398.67 5.29% 5 QUALITY FOIL S.A.R.L 214,274,228.97 5.14% 合计 -- 1,492,647,584.46 35.81% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,653,485,402.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.35% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 山东晨鸣纸业销售有限公司 532,697,702.46 15.25% 2 重庆仁信金属材料有限公司 351,420,933.37 10.06% 3 烟台南山铝业新材料有限公司 339,495,335.95 9.72% 4 龙口南山铝压延新材料有限公司 312,816,147.86 8.96% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 5 嘉能可有限公司 117,055,282.41 3.35% 合计 -- 1,653,485,402.05 47.35% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 81,276,413.42 72,834,075.95 11.59% 管理费用 93,095,807.41 80,941,389.49 15.02% 财务费用 72,329,082.77 75,817,242.76 -4.60% 研发费用 113,923,946.05 78,082,545.30 45.90% 主要是本期加大研发投入所致 营业收入 4,168,791,935.88 3,212,808,241.40 29.76% 主要是本期铝加工业务、纸类贸易业 务销售增长所致 营业成本 3,603,752,100.77 2,775,761,215.91 29.83% 主要是本期铝加工业务、纸类贸易业 务销售增长所致 其他收益 5,292,657.38 7,835,744.45 -32.45% 主要是本期与日常经营活动相关的 政府补助减少所致 利息费用 73,504,159.94 55,112,103.72 33.37% 主要是本期发行可转换公司债券增 加利息费用 利息收入 7,940,995.56 4,663,079.76 70.30% 主要是本期银行存款增加利息收入 资产减值损失 24,303,922.46 3,402,093.46 614.38% 主要是上期因坏账准备计提比例变 更，按未来适应法进行会计处理对该 期影响较大，以及本期计提坏账准备 及存货跌价准备较多所致 投资收益 -3,567,983.13 -716,221.68 -398.17% 主要是本期按权益法计量的长期股 权投资损失影响所致 资产处置收益 11,704,384.89 -1,507,080.16 876.63% 主要是出售厂房形成的收益较多所 致 营业外收入 14,065,979.59 17,648,285.95 -20.30% 主要是上期收到李伟明业绩补偿款 及收购安徽美信 100%股权合并对价 小于可辩认净资产公允价值确认营 业外收入较多所致 营业外支出 3,621,417.47 10,663,379.88 -66.04% 主要是上期履行贷款担保责任支付 担保款较多所致 所得税费用 39,243,817.63 28,039,014.57 39.96% 主要是利润增长带来税费增加 归属于母公司所有者的 121,818,176.51 79,619,650.48 53.00% 主要是本期营业利润增长较多所致 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 净利润 少数股东损益 19,762,866.63 2,853,429.15 592.60% 主要是本期控股公司实现净利润较 多所致 基本每股收益(元/股） 0.28 0.18 55.56% 主要是本期营业利润增长较多所致 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.18 44.44% 主要是本期营业利润增长较多所致 其他综合收益 54,119.49 -106,749.21 150.70% 主要是本期汇率变动对外币报表折 算影响较大所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，针对行业发展趋势，积极做好新产品的研发和技术储备工作， 并持续在纸包装材料、铝箔、功能性薄膜三大业务产品创新、工艺改进等方面加大研发投入力度，开展了用于玻璃夹层的智 能光控隔热膜研究开发、Low-e功能膜的研究开发、安全隔热膜的研究开发、高清高透PDLC导电膜的研究开发、电解电容 器用低压阳极铝箔的研制与开发、合金化高剥离强度高热封强度SP药包用双零铝箔的研制与开发、超薄双面光铝箔生产研 制与开发、冷轧8079合金双零箔新产品、连线涂布模压新工艺生产镭射卡纸的研究开发等项目研发工作。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人） 213 228 171 研发人员数量占比 14.21% 16.84% 12.32% 研发投入金额（元） 113,923,946.05 78,082,545.30 72,367,613.32 研发投入占营业收入比例 2.73% 2.43% 3.24% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,671,561,559.94 3,562,412,793.12 31.13% 经营活动现金流出小计 4,285,086,601.38 3,249,668,962.42 31.86% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 经营活动产生的现金流量净 额 386,474,958.56 312,743,830.70 23.58% 投资活动现金流入小计 12,111,156.15 3,155,280.00 283.84% 投资活动现金流出小计 217,901,088.75 303,229,596.92 -28.14% 投资活动产生的现金流量净 额 -205,789,932.60 -300,074,316.92 31.42% 筹资活动现金流入小计 1,815,729,659.82 1,687,126,750.00 7.62% 筹资活动现金流出小计 1,541,140,481.68 1,628,176,477.12 -5.35% 筹资活动产生的现金流量净 额 274,589,178.14 58,950,272.88 365.80% 现金及现金等价物净增加额 457,079,577.07 66,791,439.69 584.34% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入小计同比增长31.13%，主要是本期销售收到的现金以及税费返还收到现金较多所致。 经营活动现金流出小计同比增长31.86%，主要是本期采购支付的现金以及支付税费较多所致。 投资活动现金流入小计同比增长283.84%，主要是出售厂房收到现金较多所致。 投资活动产生的现金流量净额同比增长31.42%，主要是上期收购安徽美信公司股权支付现金较多所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比增长365.80%，主要系发行可转换公司债券收到现金较多所致。 现金及现金等价物净增加额同比增长584.34%，主要是本期筹资活动取得的现金净额较多所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -3,567,983.13 -1.97% 对外投资按权益法核算损 益 是 资产减值 24,303,922.46 13.44% 计提坏账准备、存货跌价准 备及商誉减值准备，本期因 投资东通光电公司商誉存 在减值迹象，经测算计提了 商誉减值准备。 否 营业外收入 14,065,979.59 7.78% 主要是与企业日常活动无 关的政府补助以及按法院 判决结果计提的 1000 万前 期对外担保支出补偿款 否 营业外支出 3,621,417.47 2.00% 主要是赞助款、质量补偿 否 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 款、赔偿款等 其他收益 5,292,657.38 2.93% 与日常经营相关的政府补 助 否 资产处置收益 11,704,384.89 6.47% 处置长期资产及待售资产 形成的收益 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,042,125,371. 72 16.62% 556,188,480.87 9.96% 6.66% 应收账款 1,100,185,421. 60 17.54% 987,299,505.56 17.67% -0.13% 存货 683,245,284.1 3 10.89% 701,812,077.74 12.56% -1.67% 投资性房地产 5,599,213.14 0.09% 5,857,119.90 0.10% -0.01% 长期股权投资 21,469,640.05 0.34% 24,240,056.89 0.43% -0.09% 固定资产 2,004,409,849. 59 31.96% 2,037,955,205. 31 36.48% -4.52% 在建工程 93,883,621.13 1.50% 74,566,687.29 1.33% 0.17% 短期借款 724,898,033.0 0 11.56% 921,369,770.00 16.49% -4.93% 长期借款 153,000,000.0 0 2.44% 208,000,000.00 3.72% -1.28% 应付债券 709,213,320.5 4 11.31% 0.00 0.00% 11.31% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面余额（元） 受限原因 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 货币资金 176,512,334.46 签发信用证、银行承兑汇票保证金、借款保证金、期货合约 保证金及员工持股计划资金 应收票据 56,364,113.02 票据质押 固定资产 348,271,765.77 抵押、融资租赁 无形资产 103,598,072.16 抵押 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 524,301,088.75 303,229,596.92 -28.14% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海绿 想 功能性 薄膜销 售 新设 5,000,0 00.00 100.00 % 自筹 无 长期 功能性 薄膜 -4,600,5 59.86 否 2017 年 12 月 13 日 中国证 监会指 定信息 披露网 站 江苏中 基 生产有 色金属 复合材 料、用于 包装粮 油食品、 果蔬、饮 料、日化 产品的 铝箔及 其他铝 箔 收购 412,300 ,000.00 31.00% 自筹 无 长期 铝加工 产品 12,551,9 05.98 否 2018 年 09 月 15 日 中国证 监会指 定信息 披露网 站 万顺新 富瑞 玻璃制 品的生 收购 8,180,0 00.00 51.00% 自筹 梁中奎 长期 各种玻 璃制品 0.00 否 2018 年 12 月 01 中国证 监会指 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 产、销 售、安装 等 日 定信息 披露网 站 万顺金 辉业 节能玻 璃制品 的技术 研发、加 工、销售 新设 35,000, 000.00 70.00% 自筹 罗燕 虹、黄 进盛、 蒋鹏 辉、李 楠 长期 功能性 玻璃制 品 0.00 否 2018 年 12 月 01 日 中国证 监会指 定信息 披露网 站 合计 -- -- 460,480 ,000.00 -- -- -- -- -- 0.00 7,951,34 6.12 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 期货 730,866.74 41,445,500.00 41,431,480.76 -14,019.24 716,847.50 自有资金 合计 730,866.74 0.00 41,445,500.00 41,431,480.76 0.00 -14,019.24 716,847.50 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 非公开发 行股票 45,693.37 360.78 45,837.78 0 23,196.98 50.77% 0 不适用 0 2018 公开发行 可转换公 92,165.5 29,427.97 29,427.97 0 0 0.00% 62,737.53 经董事会 审议通过 0 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 司债券 暂时补流、 现金管理， 或存放于 募集资金 专户。 合计 -- 137,858.87 29,788.75 75,265.75 0 23,196.98 16.83% 62,737.53 -- 0 募集资金总体使用情况说明 ●实际募集资金金额、资金到位时间 Ⅰ、2015 年非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头万顺包装材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1019 号） 核准，汕头万顺包装材料股份有限公司（以下简称 “公司”）非公开发行人民币普通股 17,664,781 股，发行价格为 26.55 元 /股，募集资金总额468,999,935.55元，各项发行费用共计12,066,244.63 元（包括承销费用9,379,998.71 元，保荐费1,000,000.00 元，律师费 1,200,000.00 元、会计师费 240,000.00 元、登记费 17,664.78 元、印花税 228,581.14 元），募集资金净额为 456,933,690.92 元，以上募集资金已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 19 日出具的《验资报告》（大信 验字[2015]第 5-00024 号）验证确认。 Ⅱ、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头万顺包装材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可 [2018]835 号）核准，公司公开发行期限 6 年、面值为人民币 100 元的可转换公司债券 9,500,000.00 张，募集资金总额 950,000,000.00 元，与本次可转债发行相关的发行费用 2,834.50 万元，募集资金总额扣除已支付的保荐及承销费用 2,445.00 万元后的净额为人民币 92,555.00 万元。以上募集资金已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 8 月 2 日出具的 《验资报告》（大信验字[2018]第 5-00011 号）验证确认。 ●募集资金使用金额及余额情况 Ⅰ、2015 年非公开发行股票募集资金 ①2014 年 7 月 10 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司 2014 年非公开发行股票方案的议案》。本次 非公开发行股票募集资金在扣除发行费用后实际募集资金将使用 38,943 万元投资年产 240 万平方米节能膜生产线建设项 目，使用 8,000 万元补充流动资金，合计拟投入募集资金 46,943 万元。 ②2015 年 7 月 14 日，公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 15,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超 过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现 金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金额度不超过 10,000 万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约 定的产品，单个投资产品的投资期限不超过 12 个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内 有效，上述额度可以滚存使用。 ③2015 年 7 月 30 日，公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预 先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 24,626,518.21 元置换预先投入募投项目自筹资金。 ④2016 年 3 月 29 日，公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整非公开发行股 票募集资金投资项目实施进度的议案》，同意公司根据实际状况调整年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目的实施进度， 调整后项目预计于 2016 年 12 月完成建设。 ⑤2016 年 5 月 3 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，同意公 司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕头市东通光电材料有限公司股权收 购项目，收购李伟明、郑少东、姚妙菲及曾婵香合计持有的汕头市东通光电材料有限公司 100%股权。 上述变更，主要是为了加快节能膜项目的实施进度，利用东通光电现有的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人 员，为节能膜的生产提供配套；同时有助于拓宽功能性薄膜业务渠道，整合和完善公司的营销服务体系，充分发挥资源互 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 补优势。 变更后，“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”的实施方式由公司单独实施变为公司与东通光电共同实施。该项目的 变化情况如下：□该项目的产能不变：节能膜的生产工艺流程包括磁控溅镀、涂布压合、分切复卷等工序。东通光电现有 的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员可为节能膜的生产提供磁控溅镀工序。公司“年产 240 万平方米节能 膜生产线建设项目”变为自建自产和东通光电配套生产，项目对应的产能仍为 240 万平方米，不发生变化。□该项目的总体 规划不变，但实施主体由万顺股份变更为万顺股份和东通光电共同实施。 ⑥2016 年 6 月 14 日（暂时补充流动资金到期日为 2016 年 7 月 14 日），公司将 15,000 万元资金全部归还至公司募集资金 专用账户，同时将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至此，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已归还完毕。 ⑦2016 年 6 月 27 日，公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起 不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。审议通过了《关于使用闲置募集资金进 行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金额度不超过 5,000 万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本 约定的产品，单个投资产品的投资期限不超过 12 个月，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署有关法律文件。本次 使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述额度可以滚存使用。 ⑧2017 年 4 月 6 日，公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集 资金投资项目实施进度的议案》，同意公司根据实际状况调整年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目的实施进度，调整 后项目预计于 2017 年 4 月完成。 ⑨2017 年 4 月 12 日（到期日为 2017 年 6 月 27 日），公司已将用于暂时补充流动资金的 10,000 万元闲置募集资金及进行 现金管理的 5,000 万元闲置募集资金归还至募集资金专户，公司已将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构及保荐代 表人。至此，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金及进行现金管理已全部归还完毕。 ⑩2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于非公 开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公 司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关 管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。 ⑪2017 年 5 月 2 日，公司将部分节余募集资金合计 82,000,000.00 元永久补充流动资金,具体为：中国工商银行股份有限公 司汕头达濠支行（账号：2003021129200043136）42,000,000.00 元、中国民生银行股份有限公司汕头分行（账号：694499237） 40,000,000.00 元。 ⑫2018 年 12 月 26 日，公司将节余募集资金及利息收入、现金管理收益扣减手续费净额合计 3,447,768.07 元永久补充流动 资金（节余募集资金 2,003,642.99 元及利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,444,125.08 元），至此，公司 2015 年非 公开发行股票募集资金已全部使用完毕。 ⑬截至 2018 年 12 月 31 日，公司直接投入年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目 142,930,047.93 元；投入收购汕头市 东通光电材料有限公司股权 150,000,000.00 元；直接投入补充流动资金 80,000,000.00 元；投入节余募集资金永久补充流动 资金 85,447,768.07 元；累计已投入合计 458,377,816.00 元。 Ⅱ、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金 ①2017 年 11 月 24 日，公司 2017 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，本 次发行的募集资金扣除发行费用后将使用 71,277 万元投资高阻隔膜材料生产基地建设项目，使用 23,723 万元补充流动资 金，合计拟投入募集资金 95,000 万元。 ②2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过了《关 于使用募集资金对广东万顺科技有限公司提供财务资助以实施募集资金投资项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币 50,000 万元对全资子公司广东万顺科技有限公司提供财务资助，以实施可转债募集资金投资项目“高阻隔膜材料生产基地 建设项目”，资助期限为 3-5 年，财务资助利率参照金融机构同期贷款利率，按季计付利息，待募集资金投资项目实施后， 广东万顺科技有限公司以日常经营活动获得的资金将财务资助本金偿还公司。 ③2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过了《关 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及 全资子公司广东万顺科技有限公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票（或背书转让）、信用 证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目中的应付工程款、设备采购款、材料采购款等款项，并从募集资金专户划转等 额资金至自有资金账户。 ④2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过了《关 于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司广东万顺科技有限公司在保证募集资金使用计划正常 实施所需流动资金的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币 70,000 万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好、 有保本约定的产品，单个投资产品的投资期限不超过 12 个月，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署有关法律文件。 本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述额度可以滚存使用。 ⑤2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过了《关 于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司广东万顺科技有限公司使用闲置募集资金不超过 人民币 30,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立 即归还至公司募集资金专户。 ⑥2018 年 9 月 14 日，公司第四届董事会第二十四次（临时）会议、第四届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关 于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司全资子公司广东万顺科技有限公司使用募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金人民币 27,900,085.50 元。 ⑦截至 2018 年 12 月 31 日，公司直接投入高阻隔膜材料生产基地建设项目 85,394,701.30 元；直接投入补充流动资金 208,885,000.00 元；累计已投入合计 294,279,701.30 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 年产240万平方米节 能膜生产线建设项 目(含收购汕头市东 通光电材料有限公 司股权) 注 1 是 38,943 29,496.3 9 16 29,293 99.31% 2017 年 04 月 12 日 1,255.58 2,577.86 不适用 否 补充流动资金 否 8,000 8,000 0 8,000 100.00% 0 0 不适用 否 节余募集资金永久 补充流动资金 否 0 8,196.98 注 2 344.78 8,544.78 104.24% 0 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 46,943 45,693.3 7 360.78 45,837.7 8 -- -- 1,255.58 2,577.86 -- -- 超募资金投向 无 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 归还银行贷款（如 有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 46,943 45,693.3 7 360.78 45,837.7 8 -- -- 1,255.58 2,577.86 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议审议通过，公司以募集资金 24,626,518.21 元置换预先投入募投项目自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 ①经公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议审议通过，公司使用闲置募 集资金 15,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期 或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。2016 年 6 月 14 日（暂时补充流 动资金到期日为 2016 年 7 月 14 日），公司将 15,000 万元资金全部归还至公司募集资金专用 账户。②经公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了，公 司使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。2017 年 4 月 12 日 （到期日为 2017 年 6 月 27 日），公司已将用于暂时补充流动资金的 10,000 万元闲置募集资 金及进行现金管理的 5,000 万元闲置募集资金归还至募集资金专户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时） 会议审议通过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金 的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管理规 定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。节余原因：①在项 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 目实施过程中，公司从项目实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原 则，加强项目费用控制、监督和管理，降低项目开支。②项目建设过程中，随着市场环境发 生变化，厂房装修方案及新增设备采购方案有所调整，公司充分结合现有的设备配置与自身 在行业内的技术优势和经验，对募集资金投资项目的各环节进行了优化，在保证原有设计方 案和技术条件的前提下， 合理节省了部分开支。 尚未使用的募集资 金用途及去向 不适用 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 注 1：为加快节能膜项目的实施进度，2016 年 5 月 3 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集 资金用于收购股权的议案》，同意公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”中的部分募集资金 15,000 万元变更为 汕头市东通光电材料有限公司 100%股权，利用东通光电现有的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员，为节能 膜的生产提供配套，并拓宽功能性薄膜业务渠道。加上汕头市东通光电材料有限公司现成的配套生产设备后，“年产 240 万 平方米节能膜生产线建设项目”投产的实际年产能为 240 万平方米节能膜，与原设计产能一致。 注 2：2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于非 公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公 司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管 理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。根据相关决议内容，预计节余募集资金共计 83,367,726.17 元，其中含利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,397,888.88 元，此处为保持统计口径一致，故将预计节 余募集资金调整为 81,969,837.29 元。 （3） 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金承诺项目情况 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 高阻隔膜材料生产 基地建设项目 否 71,277.0 0 71,277.0 0 8,539.47 8,539.47 11.98% 2019年 12月31 日 0.00 0.00 不适用 否 补充流动资金 否 23,723.0 0 20,888.5 0 20,888.5 0 20,888.5 0 100.00% — 0.00 0.00 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 95,000.0 0 92,165.5 0 29,427.9 7 29,427.9 7 -- -- 0.00 0.00 -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如 有） -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% -- -- -- -- -- 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 补充流动资金（如 有） -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 — -- 0.00 0.00 -- -- 合计 -- 95,000.0 0 92,165.5 0 29,427.9 7 29,427.9 7 -- -- 0.00 0.00 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 经公司第四届董事会第二十四次（临时）会议、第四届监事会第二十次（临时）会议审议通 过，公司全资子公司广东万顺科技有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金人 民币27,900,085.50元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 ①经公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议 通过，公司及全资子公司广东万顺科技有限公司使用闲置募集资金不超过人民币30,000万元 暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目 需要时立即归还至公司募集资金专户。 ②经公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议 通过，公司及全资子公司广东万顺科技有限公司在保证募集资金使用计划正常实施所需流动 资金的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币70,000万元进行现金管理，投资安全性 高、流动性好、有保本约定的产品，单个投资产品的投资期限不超过12个月，授权公司董事 长行使该项投资决策权并签署有关法律文件。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会 批准之日起12个月内有效，上述额度可以滚存使用。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （4）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购汕头市 东通光电材 料有限公司 股权 年产 240 万 平方米节能 膜生产线建 设项目 15,000 0 15,000 100.00% 2016 年 05 月 12 日 1,605.73 不适用 否 节余募集资 金永久补充 流动资金 年产 240 万 平方米节能 膜生产线建 设项目 8,196.98 注 344.78 8,544.78 104.24% 0 不适用 否 合计 -- 23,196.98 344.78 23,544.78 -- -- 1,605.73 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) ①2016 年 5 月 3 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募 集资金用于收购股权的议案》，同意公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目” 中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕头市东通光电材料有限公司股权收购项目，收 购李伟明、郑少东、姚妙菲及曾婵香合计持有的汕头市东通光电材料有限公司 100% 股权。变更部分募集资金用于收购东通光电 100%股权，有助于加快节能膜项目的实 施进度，利用东通光电现有的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员，为 节能膜的生产提供配套；同时有助于拓宽功能性薄膜业务渠道，整合和完善公司的营 销服务体系，充分发挥资源互补优势。变更后，“年产 240 万平方米节能膜生产线建 设项目”的实施方式由公司单独实施变为公司与东通光电共同实施。②2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议 通过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的 议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时， 在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注 销账户。节余原因：1、在项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，在保证项目 质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目费用控制、监督和管理，降低项目 开支。2、项目建设过程中，随着市场环境发生变化，厂房装修方案及新增设备采购 方案有所调整，公司充分结合现有的设备配置与自身在行业内的技术优势和经验，对 募集资金投资项目的各环节进行了优化，在保证原有设计方案和技术条件的前提下， 合理节省了部分开支。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 注：2017年4月14日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于非公开 发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公司将 节余募集资金共计83,367,726.17元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管理 规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。根据相关决议内容，预计节余募集资金共计 83,367,726.17元，其中含利息收入、现金管理收益扣减手续费净额1,397,888.88元，此处为保持统计口径一致，故将预计 节余募集资金调整为81,969,837.29元。 （5） 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金变更项目情况 报告期内，公司不存在变更2018年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目的情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 汕头市 胜侨箱 包实业 有限公 司 位于汕 头市保 税区 A01-2 地块 1,2,3 座 全部土 地[档 案编号 FD （08） 2018 年 01 月 15 日 1,500 1,183.2 5 该资产 出售对 公司业 务连续 性、管 理层稳 定性不 存在影 响，对 公司当 期利润 8.36% 市场价 格 否 不适用 是 是 是 2018 年 01 月 06 日 中国证 监会指 定信息 披露网 站 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 09]以 及地上 建筑物 有一定 贡献 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 河南万顺 子公司 生产与销 售、纸包装 材料 90,000,000.0 0 295,665,924. 37 216,236,106. 40 207,313,534. 39 10,173,261.7 9 7,446,330.77 江苏中基 子公司 生产有色金 属复合材料 铝箔加工业 务 750,000,000. 00 2,782,516,19 9.65 1,246,156,35 5.58 2,666,212,73 4.32 152,427,485. 60 129,499,086. 88 东通光电 子公司 生产与销售 功能性薄膜 150,000,000. 00 126,014,275. 98 87,855,227.9 3 44,887,793.6 6 18,817,822.5 6 16,057,335.2 4 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 万顺新富瑞 并购 对当期净利润的影响数为 0 万顺金辉业 设立 对当期净利润的影响数为 0 主要控股参股公司情况说明 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业格局与趋势 详见“第三节 公司业务概要、一、报告期内公司从事的主要业务”。 2、公司发展战略 上市以来，公司借力资本市场，围绕纸包装材料、铝箔、功能性薄膜三大业务领域，致力于发展新材料产业，形成了以汕头 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 为大本营，以江苏、河南、香港、安徽为战略节点的全国性战略布局，树立了新材料专业厂商品牌形象。未来，公司将继续 深入贯彻新材料发展战略的实施，着力推动企业升级，带动公司快速、持续、健康发展。 3、2019年度经营计划 2019年度，为进一步推进公司发展战略的实施，落实各业务领域的协同发展，公司将继续围绕研发创新、服务品质提升两大 发展动力，把各业务领域管理工作做深入、做扎实，并持续聚焦行业前沿发展领域，加大研发投入，推动各项业务融合创新， 不断巩固、强化公司的核心竞争力和综合实力。 （1）管理体系优化方面 公司将围绕“控制成本，提高效率”的指导方针，以集团化目标管理为框架，以全面预算管理为基础，通过加强人力资源管控、 加强应收款项、存货管理等多种措施持续细化管理体系，不断挖潜、整合内部资源，以统一公司战略目标、控制日常活动、 降低经营风险、优化资源配置，实现公司业务流、资金流、信息流的有效整合，进一步提升公司现代化管理水平。 （2）技术研发创新方面 公司将围绕“新产品、新材料、新发展”的指导方针，加大研发投入及人才引进，聚焦行业发展前沿，根据客户需求和业界动 态积极布局及创新，延伸产业链、丰富产品体系，培育新的利润增长点。2019年度，公司计划在安全防爆膜、太阳能封装高 阻隔膜、装饰防爆膜、软性电路板-镀铜膜、电池软包装箔等方向加大研发和拓展力度。 （3）市场营销拓展方面 公司将围绕“强化服务，提高粘性；创新思路，打开局面”的指导方针，通过提高服务专业水平，深入推进客户合作关系，增 强客户粘性，深入挖掘市场潜力，积极拓展新市场、新领域。同时，公司将鼓励各营销团队主动适应市场变化，创新营销思 路，不断提高公司产品的市场占有率，推动公司市场营销工作再上新台阶。 铝加工业务：要加大国内市场的布局，加强和国外代理商的合作，扩大产品种类，不断调整产品结构，加大液体包、无菌包、 锂电池铝箔等高附加值产品的推广力度，形成市场的新覆盖。纸包装材料业务：要在保持原有销售稳定的基础上，在现有客 户市场多挖潜力，在高利润产品上多下功夫，继续加大力度开拓新的客户。功能性薄膜业务：全力拓展节能膜、节能玻璃产 品市场，强化品牌形象，培育合作经销商队伍，聚焦高潜力细分市场，提高市场覆盖；积极拓展高阻隔膜、纳米银膜、装饰 防爆膜等新材料产品市场。 （4）人力资源管理方面 公司将围绕“招好人、育好人、用好人、留好人”的指导方针，持续强化人力资源管控，严格执行定岗定编管理，提高员工工 作效率及积极性，着力打造持续改进的企业文化；积极推动高端技术人才及管理人才的引进，加快人才梯队建设；以提升员 工职业技能为目标，开展多层次、多类型的员工培训，为公司高速发展提供人力支持。 （5）外延式发展方面 公司将围绕“对公司发展有利，为股东谋求权益最大化”的指导方针，在实现内生性持续健康发展的同时，积极寻求外延式发 展机会，通过对外投资、收购兼并，巩固和提高公司在行业中的领先地位，打造公司加速发展的新引擎。 4、可能面对的风险 （1）技术创新风险 消费升级、行业发展，客观上要求企业在工艺更新、技术升级等方面走在各行业的前列。公司作为国内纸包装材料、铝箔和 功能性薄膜行业的领先企业，如果不能进行持续创新，未来的竞争力将会受到影响。公司将继续密切关注工艺更新、技术升 级，加大研发的人力、财力投入，不断自主创新，提高核心竞争力，力争引领行业技术发展趋势。 （2）价格波动风险 公司生产所需主要原材料为原纸、铝板带、PET基膜等，因供需关系变化及汇率变动等，其价格波动会对公司的生产经营业 绩产生重大影响。公司将拓宽原材料进货渠道，实施多元化采购方案，发挥原材料集中采购的议价能力优势，降低原材料采 购成本，并密切关注原材料的价格变动趋势，适时适量采购，保持合理库存；对于大宗商品铝，根据市场情况及公司需求适 时适量开展期货套期保值业务，以降低市场价格波动风险。 （3）市场拓展风险 公司投资建设项目逐步实施后，各业务产能将陆续增加，新增产能将直接面临相关应用领域国内外生产商的正面竞争，若市 场拓展不力或有关产品供需状况发生重大不利变化，将可能对公司经济效益产生不利影响。作为国内纸包装材料、铝箔和功 能性薄膜行业的领先企业，公司在市场拓展上不存在技术上的障碍，公司将及时了解宏观经济走势和市场变化，制定市场拓 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 展及风险应对计划，通过实施差异化产品策略，提供区别于其他竞争对手的技术和附加价值。 （4）海外业务风险 公司铝箔产品主要以销售海外为主，海外业务往来主要以外币结算，未来人民币汇率波动、其它国家贸易政策的调整将对其 生产经营产生影响。同时，公司铝箔产品出口适用国家出口货物增值税“免、抵、退”的税收政策，如果未来国家调整铝箔产 品的出口退税率，其盈利能力将会受到影响。在日常海外业务中，公司将平衡外币货币性资产和负债规模，对冲汇率波动对 公司的不利影响，并适时适量开展外汇套期保值业务，以降低汇率价格波动风险；调整产品结构，提升高附加值产品的出口 比例。同时，公司已加大国内市场的开发力度，力求在保持原有市场占有率的基础上，进一步扩大市场份额，尽力规避未来 可能发生的出口退税风险。 （5）投资建设及收购整合风险 上市以来，公司借力资本市场，积极实施以纸包装材料、铝箔、功能性薄膜为“三驾马车”的多元化发展战略，通过投资建设 及收购整合，实现了企业的跨越式发展。未来，公司的投资建设存在因设备交货延迟等影响项目实施进度以及产品未能达到 客户要求的可能。同时，公司的收购整合存在因内外环境变化，未能达到设想的经营预期，进而计提数额较大商誉减值准备 的可能。公司将加强监管，切实推进投资建设、收购整合，力争助力公司更好地发展。 （6）对外担保风险 报告期末，公司已审批的担保额度较大，如果被担保公司出现未能偿还借款的情况，则会对公司造成不利影响。公司将持续 关注有关被担保方的生产经营情况及还款情况，并按相关规定及时履行信息披露义务。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 07 月 16 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2018 年 07 月 17 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2018 年 08 月 28 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2018 年 08 月 30 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2018 年 12 月 11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司的利润分配政策未进行调整。 2、报告期内，公司利润分配政策的执行情况如下： 公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完 备，相关的议案经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，且独立董事发表了独立意见。审议通过后在规定时间内进 行实施，切实保证了全体股东的利益。 2018年5月2日，公司2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》：以2017年末总股本439,664,781股为基数，向 全体股东以每10股派发人民币0.50元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币21,983,239.05元, 剩余未分配利润 结转以后年度。上述方案已于2018年5月22日实施完毕。 3、其他说明 ①公司合并利润表上期金额中净利润为90,336,016.90元，其中归属于母公司所有者的净利润为79,619,650.48元，少数股东损 益为2,853,429.15元，差额7,862,937.27元。差额部分为控股子公司江苏中基（中外合资企业）以净利润按照10%提取职工奖 励基金所致。 ②公司合并利润表上期金额中综合收益总额为90,229,267.69元，其中归属于母公司所有者的综合收益总额为9,512,901.27元， 归属于少数股东的综合收益总额为2,853,429.15元，差额7,862,937.27元。差额部分为控股子公司江苏中基（中外合资企业） 以净利润按照10%提取职工奖励基金所致。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 2 分配预案的股本基数（股） 533,309,095 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 现金分红金额（元）（含税） 53,330,909.50 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 53,330,909.50 可分配利润（元） 287,715,684.39 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》 （大信审字[2019]第 5-00061 号），母公司实现净利润 55,672,317.26 元,根据《公司章程》的规定，提取法定盈余公积 5,567,231.72 元，加上上年结存未分配利润 259,593,837.90 元，扣除 2017 年度股利 21,983,239.05 元, 截至 2018 年 12 月 31 日，可供投资者分配的利润为 287,715,684.39 元；母公司年末资本公积余 额 1,458,028,384.25 元。 公司 2018 年度利润分配预案为：拟以 2019 年 3 月末总股本 533,309,095 股为基数，向全体股东以每 10 股派发人民币 1.00 元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 53,330,909.50 元，剩余未分配利润结转以后年度，同时以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 2 股，合计转增 106,661,819 股。 公司可转换公司债券（债券简称：万顺转债，债券代码：123012）自 2019 年 1 月 28 日起可转换为公司股份，在本次利润 分配预案实施前，公司总股本会因可转债转股而发生变动，公司将按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的规定，遵循“现金分红总额、送红股总额、转增总额固定不变”的原则，在利润分配实施公告中披露按公司实施分配方 案时股权登记日的总股本为基数计算每 10 股的分派情况。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018年度利润分配预案：拟以2019年3月末总股本533,309,095股为基数，向全体股东以每10股派发人民币1.00元现金（含税） 的股利分红，合计派发现金红利人民币53,330,909.50元，剩余未分配利润结转以后年度，同时以资本公积金向全体股东每10 股转增2股，合计转增106,661,819股。 2017年度利润分配方案：以2017年末总股本439,664,781股为基数，向全体股东以每10股派发人民币0.50元现金（含税）的股 利分红，合计派发现金红利人民币21,983,239.05元, 剩余未分配利润结转以后年度。 2016年度利润分配方案：以2016年末总股本439,664,781股为基数，向全体股东以每10股派发人民币0.40元现金（含税）的股 利分红，合计派发现金红利人民币17,586,591.24元, 剩余未分配利润结转以后年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 53,330,909.50 121,818,176.51 43.78% 0.00 0.00% 53,330,909.50 43.78% 2017 年 21,983,239.05 79,619,650.48 27.61% 0.00 0.00% 21,983,239.05 27.61% 2016 年 17,586,591.24 75,693,374.02 23.23% 0.00 0.00% 17,586,591.24 23.23% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 杜成城、 蔡懿然、 周前文 股份限售 承诺 公司董事杜成城、蔡懿然、周前文承诺：在其任职期 间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数 的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的 本公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过 证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有 本公司股票总数的比例不超过百分之五十。 2009 年 08 月 20 日 承诺锁定 期内 正常 杜成城 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 为切实履行控股股东义务，避免同业竞争损害公司及 其他股东利益，公司控股股东、实际控制人杜成城承 诺：本人及本人所控制的其他企业（经济实体）将不 从事与公司相同、类似以及其他可能与公司构成竞争 的业务；如公司业务发生变更，本人保证，本人及本 人所控制的其他企业（经济实体）将不从事与公司业 务相同、类似以及其他可能与公司构成竞争的业务； 如本人及本人所控制的其他企业（经济实体）违反上 述保证与承诺，给公司造成经济损失的，本人同意赔 偿公司因此遭受的全部损失；上述承诺在本人作为公 司第一大股东或实际控制人期间持续有效；以上承诺 为不可撤销之承诺。 2009 年 08 月 25 日 杜成城先 生作为公 司第一大 股东或实 际控制人 的期间内 正常 杜成城 其他承诺 公司控股股东及实际控制人杜成城承诺：若公司被要 求为其员工补缴或者被追偿 2009 年 11 月之前的住房 公积金，或者发生职工追索住房公积金及因此引起的 诉讼、仲裁或受到有关行政管理机关的行政处罚，本 人承诺承担相应赔偿责任及全部费用，以保证公司的 利益不因此而受到损害。 2009 年 08 月 20 日 无 正常 杜成城、 杜端凤 其他承诺 公司控股股东及实际控制人杜成城、公司股东杜端凤 承诺：若日后国家税务主管部门要求杜成城、杜端凤 补缴因享受有关税收优惠政策而免缴的个人所得税， 2009 年 08 月 20 日 无 正常 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 则杜成城与杜端凤将以承担连带责任方式，无条件全 额承担公司上市前应代扣代缴的税款及/或因此所产生 的所有相关费用，以保证公司的利益不因此而受到损 害。 杜成城 其他承诺 公司控股股东及实际控制人杜成城承诺：若税务主管 部门对公司 1998 年至 2004 年期间的企业所得税按照 查账征收方式追缴，则由杜成城无条件全额承担应补 交的税款及/或因此所产生的所有相关费用，以保证公 司的利益不因此而受到损害。 2009 年 08 月 10 日 无 正常 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 3、 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 （1）东通文具 ①根据《汕头万顺包装材料股份有限公司与李伟明、李丽芳关于广东东通文具有限公司的股权收购协议》，李伟明、李丽芳 承诺如下： 东通文具在2016年－2018年期间（以下简称“业绩承诺期”），完成如下的业绩（本款所指“业绩”均指“扣除非经常性损益后 净利润与净利润孰低者”的概念）：2016年500万、2017年550万、2018年600万、合计1650万。 业绩承诺期内，每年对东通文具的业绩进行考核。如实际完成业绩未达到业绩承诺，则李伟明将差额部分以现金形式向公司 进行补偿。 补偿金额＝（截至当期期末累计承诺业绩－截至当期期末累计实际完成业绩）－已补偿金额 前期已经补偿的现金，不得在后期冲回；即上述公式“补偿金额”计算结果为负时，视为0。 ②根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字【2019】第5-00115号审计报告，东通文具2018年度实现净利润 6,281,034.70元、实现扣除非经常性损益后净利润6,275,034.70元，根据孰低概念业绩承诺完成率为104.58%，达到相应年度 业绩承诺水平。 ③广东东通文具有限公司为公司全资子公司，2019年1月16日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于出售全 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 资子公司广东东通文具有限公司股权的议案》，为了进一步优化公司资产结构，集中人力和资金做好市场前景良好的功能性 薄膜业务的生产、经营和市场拓展工作，同意公司将持有的广东东通文具有限公司100%股权以人民币9,682万元的价格协议 转让给李伟明先生，股权转让后，公司将不再持有广东东通文具有限公司股权。2019年1月24日，公司已收到李伟明先生首 笔股权转让款1500万元。广东东通文具有限公司可收回金额为人民币9,682万元，高于其账面价值，故商誉不存在减值。 （2）东通光电 ①根据《汕头万顺包装材料股份有限公司与李伟明等人关于汕头市东通光电材料有限公司的股权收购协议》，李伟明、郑少 东、姚妙菲及曾婵香承诺如下： 东通光电在2016年－2018年期间（以下简称“业绩承诺期”），完成如下的业绩（本款所指“业绩”均指“扣除非经常性损益后 净利润与净利润孰低者”的概念）：2016年1000万、2017年1250万、2018年1560万、合计3810万。 业绩承诺期内，每年对东通光电的业绩进行考核。如实际完成业绩未达到业绩承诺，李伟明将差额部分以现金形式向公司进 行补偿。 补偿金额＝（截至当期期末累计承诺业绩－截至当期期末累计实际完成业绩）－已补偿金额 前期已经补偿的现金，不得在后期冲回；即上述公式“补偿金额”计算结果为负时，视为0。 ②根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字【2019】第5-00094号审计报告，东通光电2018年度实现净利润 16,057,335.24元、实现扣除非经常性损益后净利润15,920,716.76元，根据孰低概念业绩承诺完成率为102.06%，达到相应年 度业绩承诺水平。 ③公司期末对与商誉相关东通光电各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各 资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了 减值。 ●商誉减值测试情况如下： 项目 东通光电 未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额① 包含归属于少数股东权益的商誉账面金额② 82,332,665.98 资产组的账面价值③ 43,780,418.80 包含整体商誉的资产组的账面价值④=②+③ 126,113,084.78 资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）⑤ 113,942,915.52 商誉减值损失（大于0时）⑥=④-⑤ 12,170,169.26 归属于母公司商誉减值损失⑦ 12,170,169.26 ●商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉减值的资产组或资产组组合的构成情况：东通光电资产组与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组 成资产组的固定资产、长期待摊费用等长期资产及其他相关经营性资产。 资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）的评估结果：东通光电资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了中 京民信（北京）资产评估有限公司出具的《汕头万顺包装材料股份有限公司拟实施商誉减值测试涉及的汕头市东通光电材料 有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》（京信评报字（2019）第173号）的评估结果。 ●商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 重要假设及依据：假设评估基准日后被评估单位所处国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次 交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。假设评估基准日后被评估单位的经营者是负责的，并且公司管理层 有能力担当其职务。假设被评估单位完全遵守所有有关的法律法规。假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、 政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化。假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重 大不利影响。 关键参数： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 项目 关键参数 预测期 预测期增长 率 稳定期 稳定期增长 率 利润率 折现率（税前加权平均资本成本） 东通光电 2019-2023年 【注】 永续期 持平 根据预测的收入、成本、 费用等计算 13.27% 根据东通光电已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，对预测日未来5年的收入、成 本、费用等进行预测。根据公司2016年－2018年的经营数据，参考各类产品的营业收入结构，并基于2018年公司的实际运营 情况，东通光电预测未来2019年至2023年的营业收入增长率分别为7.66%、10.18%、6.96%、4.39%、4.42%，2023年度以后 各年营业收入稳定在2023年的水平。 ●商誉减值测试的影响 公司收购东通光电股权，东通光电本期已完成业绩承诺，业绩承诺完成情况如下： 考核期 承诺金额（万元） 实现金额（扣除非经常性损益后的年度税后净利润）（万元） 2018年度 1560 1,592.07 2017年度 1250 965.61 2016年度 1000 701.73 合计 3810 3,259.41 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），执 行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名 称 本期受影响的报 表项目金额（元） 上期重述金额 （元） 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 1,238,550,610.09 1,142,503,977.22 应收票据：155,204,471.66元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 应收账款：987,299,505.56元 2.应收利息、应收股利并其他应 收款项目列示 其他应收款 263,730,321.95 222,659,440.76 应收利息：1,418,740.06元 应收股利：0元 其他应收款：221,240,700.70元 3.固定资产清理并入固定资产列 示 固定资产 2,004,409,849.59 2,037,955,205.31 固定资产：2,037,955,205.31元 固定资产清理：0元 4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 93,883,621.13 74,566,687.29 在建工程：74,566,687.29元 工程物资：0元 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 1,442,849,306.47 1,266,118,617.36 应付票据：968,925,782.46元 应付账款：297,192,834.90元 6.应付利息、应付股利计入其他 应付款项目列示 其他应付款 347,613,322.77 246,161,795.45 应付利息：3,202,855.72元 应付股利：0元 其他应付款：242,958,939.73元 7.专项应付款计入长期应付款列 示 长期应付款 1,137,325.08 0.00 长期应付款：0元 专项应付款：0元 8.管理费用列报调整 管理费用 93,095,807.41 80,941,389.49 管理费用：159,023,934.79元 9.研发费用单独列示 研发费用 113,923,946.05 78,082,545.30 — 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期发生的非同一控制下企业合并情况 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本（万元） 股权取得比 例 （%） 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入（万 元） 购买日至期 末被购买方 的净利润（万 元） 江苏万顺新 富瑞科技有 限公司 2018-12-31 818万元 51.00 购买 2018-12-31 实际控制 —— —— 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈菁佩、连伟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 境外会计师事务所名称（如有） 康柏会计师事务所有限公司 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 11.59 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 6 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 李万荣、黄艳森 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 6 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2017年11月24日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过了关于公司公开发行可转换公司债券的相关议案，经股东大会授 权，公司聘请民生证券担任本次公开发行可转换公司债券的保荐机构。民生证券的持续督导期为2017年12月12日至2020年12 月31日。报告期内，公司支付民生证券承销费2,445.00万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 江苏中基诉美国 反倾销事项一案 0 否 美国国际 贸易法院 已受理该 案件，本案 仍在审理 当中 未判决 未执行 2018 年 07 月 23 日 中国证监会 指定信息披 露网站 江苏中基诉美国 反补贴事项一案 0 否 美国国际 贸易法院 已受理该 案件，本案 仍在审理 当中 未判决 未执行 2018 年 07 月 23 日 中国证监会 指定信息披 露网站 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 江苏中基诉沛县 房地产开发有限 公司股权转让纠 纷一案 1,000 否 2018 年 10 月 16 日， 江苏省沛 县人民法 院做出一 审判决 一审判决结果如 下：1、被告沛县 华丰房地产开发 有限公司于本判 决生效后十日内 赔偿原告江苏中 基复合材料股份 有限公司 1000 万 元。2、原告江苏 中基复合材料股 份有限公司对被 告沛县华丰房地 产开发有限公司 持有的第三人江 苏华丰铝业有限 公司 20%的股权 在 1000 万元的范 围内享有优先受 偿权。 未执行 报告期内，公司尚 有未达到重大诉 讼披露标准的其 他诉讼 5 起 566.14 否 审理中 未判决 未执行 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 第二期员工持股计划 （1）员工持股计划简述 2017年，为进一步提升公司治理水平，完善公司薪酬激励机制，充分调动公司员工的积极性，有效地将公司股东利益、公司 利益和员工个人利益结合，共同努力实现公司战略规划目标，公司根据相关法律法规的规定，并结合自身的实际情况，推出 了第二期员工持股计划。本期员工持股计划的参加对象包含公司董事、监事、高级管理人员和其他员工，合计234人，其中 董事、监事、高级管理人员10人，其他员工224人。 （2）员工持股计划的决策程序和批准情况 ①2017年8月14日，公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《<汕头万顺包装材料股份有限公 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 司第二期员工持股计划（草案） >摘要及全文》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》。 ②2017年8月23日，公司第四届董事会第十一次（临时）会议、第四届监事会第十次（临时）会议审议通过了《<汕头万顺 包装材料股份有限公司第二期员工持股计划（草案）（修订稿）>摘要及全文》、《汕头万顺包装材料股份有限公司第二期 员工持股计划管理办法》。 ③2017年9月1日，公司2017年第三次临时股东大会审议通过了《<汕头万顺包装材料股份有限公司第二期员工持股计划（草 案）（修订稿）>摘要及全文》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》、《汕头万顺包 装材料股份有限公司第二期员工持股计划管理办法》 （3）员工持股计划股票购买情况 截至2017年11月23日，公司第二期员工持股计划已完成全部股票购买，通过二级市场竞价交易方式累计买入公司股票 18,380,088股，占公司总股本4.18%，成交金额为人民币211,976,421.01元，成交均价为人民币11.53元/股，本计划所购买的股 票锁定期为12个月，自2017年11月24日至2018年11月23日。截至目前，公司第二期员工持股计划所购买的股票锁定期已届满。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 万顺股份对江苏中基 担保 2017 年 12 月 13 日 130,000 2018 年 05 月 11 日 21,600 连带责任保 证 2018-5-11 至 2019-5-11 否 是 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 2017 年 09 月 26 日 17,500 连带责任保 证 2017-9-26 至 2022-9-26 否 是 2018 年 01 月 30 日 10,000 连带责任保 证 2018-1-30 至 2019-1-30 否 是 2018 年 09 月 10 日 9,000 连带责任保 证 2018-9-10 至 2019-9-10 否 是 2018 年 07 月 16 日 4,900 连带责任保 证 2018-7-16 至 2019-10-15 否 是 2018 年 01 月 29 日 8,000 连带责任保 证 2018-1-29 至 2019-1-29 否 是 2018 年 01 月 03 日 10,000 连带责任保 证 2018-1-3 至 2019-1-3 否 是 2018 年 07 月 18 日 15,000 连带责任保 证 2018-7-18 至 2019-7-18 否 是 万顺股份对万顺贸易 担保 2017 年 12 月 13 日 95,000 2017 年 06 月 01 日 22,821.99 连带责任保 证 2017-6-1 至 2018-12-31 否 是 2018 年 07 月 18 日 15,000 连带责任保 证 2018-7-18 至 2019-7-18 否 是 2018 年 01 月 24 日 6,304.94 连带责任保 证 2018-1-24 至 2018-12-31 否 是 2018 年 07 月 05 日 20,000 连带责任保 证 2018-7-5 至 2021-7-5 否 是 万顺股份对河南万顺 担保 2017 年 12 月 13 日 5,000 0 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 119,804.94 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 230,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 160,126.93 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 江苏中基对香港中基 担保 2017 年 12 月 13 日 20,000 2018 年 09 月 25 日 1,650 连带责任保 证 2018-9-25 至 2019-9-25 否 是 江苏中基对安徽美信 担保 2017 年 12 月 13 日 20,000 0 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 1,650 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 40,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 1,650 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 121,454.94 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 270,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 161,776.93 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 60.21% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 27,431.63 上述三项担保金额合计（D+E+F） 27,431.63 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金及自有资金 90,100 24,800 0 银行理财产品 自有资金 10 0 0 合计 90,110 24,800 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规规范 性文件的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等 多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政 策和分红方案以回报股东。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维 护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到切 实的提高和发展，维护员工权益。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策 的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 145,556,7 19 33.11% 2,472,225 148,028,9 44 33.67% 3、其他内资持股 145,556,7 19 33.11% 2,472,225 148,028,9 44 33.67% 境内自然人持股 145,556,7 19 33.11% 2,472,225 148,028,9 44 33.67% 二、无限售条件股份 294,108,0 62 66.89% -2,472,22 5 291,635,8 37 66.33% 1、人民币普通股 294,108,0 62 66.89% -2,472,22 5 291,635,8 37 66.33% 三、股份总数 439,664,7 81 100.00% 0 439,664,7 81 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2018年年初，股东杜成城、蔡懿然、周前文所持高管锁定股核算年初可转让额度，所持限售股份合计145,556,719股； 2018年6月，股东杜成城增持公司股票合计3,296,300股，按高管锁定股75%锁定则新增限售股份2,472,225股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 杜成城 138,152,813 2,472,225 140,625,038 高管锁定 现处于高管锁定 蔡懿然 3,701,953 0 3,701,953 高管锁定 现处于高管锁定 周前文 3,701,953 0 3,701,953 高管锁定 现处于高管锁定 合计 145,556,719 0 2,472,225 148,028,944 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 万顺转债 2018 年 07 月 20 日 100 9,500,000 2018 年 08 月 29 日 9,500,000 2024 年 07 月 20 日 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]835号”文核准，公司于2018年7月20日公开发行了950万张可转债，每张面值100 元，发行总额9.5亿元，并于2018年8月29日起在深圳证券交易所挂牌上市交易，债券简称“万顺转债”，债券代码“123012”。 可转债相关条款如下： （1）发行数量：950万张 （2）发行规模：人民币 9.5亿元 （3）票面金额：人民币 100 元/张 （4）票面利率：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00% （5）债券期限：本次发行的可转债期限为自发行之日起六年，即自2018年7月20日至2024年7月20日 （6）转股起止日期：2019年1月28日至2024年7月20日 （7）转股价格：6.47元/股 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 12,986 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 22,051 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杜成城 境内自然人 42.65% 187,500,0 51 3,296,300 140,625,0 38 46,875,01 3 质押 59,170,000 杜端凤 境内自然人 4.55% 20,000,00 0 0 0 20,000,00 0 汕头万顺包装材 料股份有限公司 －第二期员工持 股计划 其他 4.18% 18,380,08 8 0 0 18,380,08 8 李伟明 境内自然人 3.68% 16,170,00 0 -8,770,00 0 0 16,170,00 0 质押 11,500,000 马永钟 境内自然人 2.68% 11,772,85 8 9,316,058 0 11,772,85 8 六颖康 境内自然人 1.84% 8,101,870 8,101,870 0 8,101,870 李伟新 境内自然人 1.39% 6,131,561 3,983,563 0 6,131,561 李琳 境内自然人 1.26% 5,530,300 -547,200 0 5,530,300 周前文 境内自然人 1.12% 4,935,937 0 3,701,953 1,233,984 蔡懿然 境内自然人 1.12% 4,935,937 0 3,701,953 1,233,984 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，杜成城和杜端凤是兄妹关系，公司未知其他股东是否存在关联关系或属 于一致行动人。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杜成城 46,875,013 人民币普通股 46,875,013 杜端凤 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 汕头万顺包装材料股份有限公司－ 第二期员工持股计划 18,380,088 人民币普通股 18,380,088 李伟明 16,170,000 人民币普通股 16,170,000 马永钟 11,772,858 人民币普通股 11,772,858 六颖康 8,101,870 人民币普通股 8,101,870 李伟新 6,131,561 人民币普通股 6,131,561 李琳 5,530,300 人民币普通股 5,530,300 中国工商银行股份有限公司－南方 大数据 100 指数证券投资基金 3,945,605 人民币普通股 3,945,605 孙海珍 3,720,861 人民币普通股 3,720,861 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，杜成城和杜端凤是兄妹关系，公司未知其他股东是否存在关联关系或属 于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） （1）公司股东李伟新除通过普通证券账户持有 183,000 股外，还通过国泰君安证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,948,561 股，实际合计持有 6,131,561 股。 （2）公司股东李琳除通过普通证券账户持有 300 股外，还通过中信证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 5,530,000 股，实际合计持有 5,530,300 股。（3）公 司股东孙海珍除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国都证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户持有 3,720,861 股，实际合计持有 3,720,861 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杜成城 中国 否 主要职业及职务 杜成城先生：1966 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1988 年大学毕业分配至汕头市达濠中学任教；1998 年创办公司前身汕头保税区万顺 有限公司，至今任公司法定代表人、董事长、总经理；2007 年个人投资普宁市 麒麟万顺养殖场；2009 年至今任河南万顺法定代表人、执行董事；2012 年至 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 今任江苏中基法定代表人、董事长、总经理，任香港万顺、香港中基董事；2014 年至今任江苏华丰法定代表人、董事长；2015 年至今任广东万顺法定代表人、 执行董事、经理；2016 年至今任众智同辉董事；2016 年投资珠海汇智蓝健投 资基金（有限合伙）；2017 年至今任万顺贸易法定代表人、执行董事、经理， 任安徽美信法定代表人、执行董事、总经理；2018 年至今任万顺金辉业法定代 表人、执行董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 杜成城 本人 中国 否 主要职业及职务 杜成城先生：1966 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1988 年大学毕业分 配至汕头市达濠中学任教；1998 年创办公司前身汕头保税区万顺有限公司，至今任公司法 定代表人、董事长、总经理；2007 年个人投资普宁市麒麟万顺养殖场；2009 年至今任河南 万顺法定代表人、执行董事；2012 年至今任江苏中基法定代表人、董事长、总经理，任香 港万顺、香港中基董事；2014 年至今任江苏华丰法定代表人、董事长；2015 年至今任广东 万顺法定代表人、执行董事、经理；2016 年至今任众智同辉董事；2016 年投资珠海汇智蓝 健投资基金（有限合伙）；2017 年至今任万顺贸易法定代表人、执行董事、经理，任安徽美 信法定代表人、执行董事、总经理；2018 年至今任万顺金辉业法定代表人、执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 杜成城 董事长、 总经理 现任 男 52 2007 年 12 月 25 日 2020 年 02 月 12 日 184,203,7 51 3,296,300 0 0 187,500,0 51 蔡懿然 董事 现任 男 50 2007 年 12 月 25 日 2020 年 02 月 12 日 4,935,937 0 0 0 4,935,937 周前文 董事 现任 男 47 2007 年 12 月 25 日 2020 年 02 月 12 日 4,935,937 0 0 0 4,935,937 洪玉敏 董事、副 总经理、 财务负责 人 现任 女 48 2014 年 01 月 23 日 2020 年 02 月 12 日 杨奇清 董事、副 总经理 现任 女 45 2007 年 12 月 25 日 2020 年 02 月 12 日 黄薇 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 女 35 2012 年 07 月 12 日 2020 年 02 月 12 日 刘宗柳 独立董事 现任 男 63 2016 年 12 月 26 日 2020 年 02 月 12 日 张吉辉 独立董事 现任 女 47 2014 年 01 月 23 日 2020 年 02 月 12 日 陈泽辉 独立董事 现任 男 33 2017 年 02 月 13 日 2020 年 02 月 12 日 邱佩菲 监事、监 事会主席 现任 女 38 2012 年 07 月 12 日 2020 年 02 月 12 日 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 陈敏娜 监事 现任 女 37 2007 年 12 月 25 日 2020 年 02 月 12 日 方彬杰 职工代表 监事 现任 男 46 2007 年 12 月 25 日 2020 年 02 月 12 日 张金辉 副总经理 现任 男 58 2014 年 01 月 23 日 2020 年 02 月 12 日 陈小勇 副总经理 现任 男 56 2014 年 01 月 23 日 2020 年 02 月 12 日 合计 -- -- -- -- -- -- 194,075,6 25 3,296,300 0 0 197,371,9 25 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、第四届董事会成员 （1）杜成城先生：1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1988年大学毕业分配至汕头市达濠中学任教； 1998年创办公司前身汕头保税区万顺有限公司，至今任公司法定代表人、董事长、总经理；2007年个人投资普宁市麒麟万顺 养殖场；2009年至今任河南万顺法定代表人、执行董事；2012年至今任江苏中基法定代表人、董事长、总经理，任香港万顺、 香港中基董事；2014年至今任江苏华丰法定代表人、董事长；2015年至今任广东万顺法定代表人、执行董事、经理；2016 年至今任众智同辉董事；2016年投资珠海汇智蓝健投资基金（有限合伙）；2017年至今任万顺贸易法定代表人、执行董事、 经理，任安徽美信法定代表人、执行董事、总经理；2018年至今任万顺金辉业法定代表人、执行董事。 （2）蔡懿然先生：1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1986年开始参加工作；2008年至2017年6月，任 深圳博立达纸业有限公司法定代表人、执行董事、经理；2002年创办汕头市龙湖区丰裕达纸业有限公司且至今担任该公司法 定代表人、执行董事、经理； 2007年至今任公司董事。 （3）周前文先生：1971年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1990年开始参加工作；2000年至2016年，任汕 头市金平区文发贸易有限公司法定代表人、执行董事、经理；2007年至今任公司董事。 （4）洪玉敏女士：1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册会计师。1993年至2008年，先后任职于中 国农业银行股份有限公司汕头分行、汕头市铭信会计师事务所有限公司；2008年至2014年，任广东省中联建会计师事务有限 公司注册会计师；2010年至2014年，任公司独立董事；2014年至今任公司董事、副总经理、财务负责人；2016年至今任江苏 中基董事。 （5）杨奇清女士：1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，会计师。1991年至2000年，任职于汕头市半导 体器件厂；2000年开始在公司工作；2007年至2014年，任公司董事、财务总监；2012年至2018年任江苏中基董事；2014年至 今任公司董事、副总经理。 （6）黄薇女士：1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生（硕士）学历，经济师（中级职称）。2006年开始在 公司工作，历任公司总经办主任、总经理助理；2007年至2012年，任公司监事会主席；2012年至2018年任江苏中基监事；2016 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 年至2018年任江苏中基监事会主席；2012年至2017年任公司董事、董事会秘书；2017年至今任公司董事、副总经理、董事会 秘书。 （7）刘宗柳先生：1955年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历，高级会计师。1974年至1979年，任江西吉安新 圩镇信用社、乡办企业、农业大队负责人；1983年至1988年，任江西省商业学校教研室主任；1991年至2010年，任厦门烟草 工业有限责任公司总会计师、副总经理；1994年至1999年，任厦门鑫叶集团有限公司董事长；1994年至1999年，任贵州黔南 打叶复烤有限责任公司副董事长；2000年至今任厦门大学硕士生导师；2002年至2017年，任厦门中直会计学会会长；2007 年至2010年，任公司独立董事；2007年创办厦门胜券投资管理有限公司并担任执行董事、总经理职位；2011年至2017年，任 厦门厦工机械股份有限公司独立董事；2012年至今任厦门市总会计师协会副会长；2015年至今任盛屯矿业集团股份有限公司 独立董事；2016年至今任公司独立董事；2017年至今任厦门市会计学会会长；2018年至今任清源科技（厦门）股份有限公司 独立董事。 （8）张吉辉女士：1971年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，会计师、注册会计师。1992年至2003年，任中 国广澳开发总公司会计；2003年至2008年，任汕头市中瑞会计师事务所注册会计师；2008年至2011年，任广东南洋电缆集团 股份有限公司审计；2011年至今任汕头市中瑞会计师事务所注册会计师；2011年至2014年，任广东西电动力科技股份有限公 司独立董事；2014年至今任公司独立董事。 （9）陈泽辉先生：1985年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，执业律师。2009年任全通教育集团（广东）股 份有限公司客户经理；2010年至今任广东科源律师事务所执业律师；2017年至今任公司独立董事。 2、第四届监事会成员 （1）邱佩菲女士：1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1999年开始在公司工作，现任公司光电薄膜分 公司常务副总经理；2012年至今任公司监事、监事会主席；2015年至今任广东万顺监事；2016年至今任江苏中基监事；2017 年至今任万顺贸易、上海绿想监事；2018年至今任万顺金辉业监事。 （2）陈敏娜女士：1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1998年开始在公司处工作，现任公司总经办副 主任；2007年至今任公司监事；2018年至今任万顺新富瑞监事。 （3）方彬杰先生：1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1995年至2005年，先后任职于汕特汕讯通信器 材商场、汕头市锦裕华贸易有限公司；2005年开始在公司工作，现任公司包装材料事业部业务经理；2007年至今任公司职工 代表监事；2009年至今任河南万顺监事。 3、高级管理人员 （1）杜成城先生，简历同上。 （2）洪玉敏女士，简历同上。 （3）杨奇清女士，简历同上。 （4）黄薇女士，简历同上。 （5）张金辉先生：1960年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1998年开始在公司工作；2003年至2014年，任 公司营销总监；2014年至今任公司副总经理。 （6）陈小勇先生：1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师。1985年至2003年，先后任职于汕 头特区企业发展总公司、中外合资汕特利源来制药厂有限公司、汕头东南包装材料有限公司；2003年至2014年，任公司技术 总监；2014年至今任公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 杜成城 普宁市麒麟万顺养殖场 经营者 2007 年至今 否 杜成城 河南万顺 法定代表人、执行董事 2009 年至今 否 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 杜成城 江苏中基 法定代表人、董事长、总经理 2012 年至今 否 杜成城 香港万顺 董事 2012 年至今 否 杜成城 香港中基 董事 2012 年至今 否 杜成城 江苏华丰 法定代表人、董事长 2014 年至今 否 杜成城 广东万顺 法定代表人、执行董事、经理 2015 年至今 否 杜成城 众智同辉 董事 2016 年至今 否 杜成城 珠海汇智蓝健投资基金（有限合伙） 合伙人 2016 年至今 否 杜成城 万顺贸易 法定代表人、执行董事、经理 2017 年至今 否 杜成城 安徽美信 法定代表人、执行董事、总经理 2017 年至今 否 杜成城 万顺金辉业 法定代表人、执行董事 2018 年至今 否 蔡懿然 汕头市龙湖区丰裕达纸业有限公司 法定代表人、执行董事、经理 2002 年至今 是 洪玉敏 江苏中基 董事 2016 年至今 否 刘宗柳 厦门大学 硕士生导师 2000 年至今 是 刘宗柳 厦门胜券投资管理有限公司 执行董事、总经理 2007 年至今 是 刘宗柳 厦门市总会计师协会 副会长 2012 年至今 否 刘宗柳 盛屯矿业集团股份有限公司 独立董事 2015 年至今 是 刘宗柳 厦门市会计学会 会长 2017 年至今 否 刘宗柳 任清源科技（厦门）股份有限公司 独立董事 2018 年至今 是 张吉辉 汕头市中瑞会计师事务所 注册会计师 2011 年至今 是 陈泽辉 广东科源律师事务所 执业律师 2010 年至今 是 邱佩菲 广东万顺 监事 2015 年至今 否 邱佩菲 江苏中基 监事 2016 年至今 否 邱佩菲 万顺贸易 监事 2017 年至今 否 邱佩菲 上海绿想 监事 2017 年至今 否 邱佩菲 万顺金辉业 监事 2018 年至今 否 陈敏娜 万顺新富瑞 监事 2018 年至今 否 方彬杰 河南万顺 监事 2009 年至今 否 在其他单位任 职情况的说明 上述单位中，普宁市麒麟万顺养殖场、珠海汇智蓝健投资基金（有限合伙）、汕头市龙湖区丰裕达纸业有限 公司为公司股东个人投资的企业；河南万顺、江苏中基、香港万顺、香港中基、江苏华丰、广东万顺、万 顺贸易、安徽美信、万顺金辉业、上海绿想、万顺新富瑞为公司子（孙）公司；众智同辉为公司参股子公 司；其余单位均为公司独立董事的兼职单位。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 按照《高级管理人员薪酬考核管理办法》或公司行政职务相应的薪 酬政策领取薪酬，并由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价 结果及薪酬分配政策提出上述人员的绩效薪酬数额和奖惩方式。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据《公司章程》及《高级管理人员薪酬考核管理办法》等相关制 度的规定，在公司兼任高级管理人员或其他行政职务的董事、兼任 其他行政职务的监事以及公司高级管理人员，均按照《高级管理人 员薪酬考核管理办法》或公司行政职务相应的薪酬政策领取薪酬， 并由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政 策提出上述人员的绩效薪酬数额和奖惩方式。独立董事的薪酬由公 司股东大会决定，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关 于调整独立董事津贴标准的议案》将独立董事的津贴标准调整为每 人每年人民币8万元（税前）。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 2018年实际支付505.51万元（含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 杜成城 董事长、总经理 男 52 现任 181.02 否 蔡懿然 董事 男 50 现任 0 是 周前文 董事 男 47 现任 0 否 洪玉敏 董事、副总经理、 财务负责人 女 48 现任 60.54 否 杨奇清 董事、副总经理 女 45 现任 54.7 否 黄薇 董事、副总经理、 董事会秘书 女 35 现任 44.33 否 刘宗柳 独立董事 男 63 现任 8 是 张吉辉 独立董事 女 47 现任 8 是 陈泽辉 独立董事 男 33 现任 8 是 邱佩菲 监事、监事会主 席 女 38 现任 22.5 否 陈敏娜 监事 女 37 现任 10.16 否 方彬杰 职工代表监事 男 46 现任 15.42 否 张金辉 副总经理 男 58 现任 46.42 否 陈小勇 副总经理 男 56 现任 46.42 否 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 合计 -- -- -- -- 505.51 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 419 主要子公司在职员工的数量（人） 979 在职员工的数量合计（人） 1,398 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,398 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 4 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 837 销售人员 80 技术人员 237 财务人员 45 行政人员 199 合计 1,398 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 136 大专 316 中专、高中及以下 946 合计 1,398 2、薪酬政策 公司根据已制定的薪酬制度，结合所处的发展阶段、市场情况、公司业绩完成情况以及个人绩效情况，不断完善和优化薪酬 体系。薪酬架构基于职位价值架构，灵活利用工资、奖金、年终评优、员工持股计划等各种短、中、长期激励机制，对优秀 人才进行激励。坚持绩效激励考核，让个人绩效收益与个人和组织的价值创造相关联，充分激励优秀的人才。奖励不断进步 的员工、在公司持续贡献的员工，关注员工在公司的长期发展。同时公司还建立了全面的福利保障体系，包括社会保险、住 房公积金、福利等。 3、培训计划 为了提高员工在目前和将来工作岗位上的工作效率和业绩，公司向所有员工提供平等的学习和发展机会。公司根据企业发展 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 战略结合员工个人需求，采用外部培训与内部培训相结合的方式制定全方位的培训计划，内容包括知识技能以及专业素养等。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制 制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际状况符 合有关法律法规、规范性文件的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照有关法律法规、规范性文件的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 54.37% 2018 年 03 月 26 日 2018 年 03 月 27 日 中国证监会指定信 息披露网站 2018 年度股东大会 年度股东大会 54.54% 2018 年 05 月 02 日 2018 年 05 月 03 日 中国证监会指定信 息披露网站 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 52.39% 2018 年 06 月 07 日 2018 年 06 月 08 日 中国证监会指定信 息披露网站 2018 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 53.12% 2018 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 29 日 中国证监会指定信 息披露网站 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘宗柳 11 11 0 0 0 否 3 张吉辉 11 11 0 0 0 否 4 陈泽辉 11 11 0 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事充分利用参加董事会现场会议及现场检查的机会向公司董事、管理层了解公司生产经营等情况，除积极 与董事、监事、高管人员及内审部门负责人进行沟通外，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注传媒有关公司的 相关报道，并结合自己经营管理方面的专业优势适时提出了意见和建议。独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 报告期内，审计委员会对公司的全年生产经营情况和重大事项进展情况进行了监控，与审计会计师进行沟通，制定年度审计 计划并对年度审计工作进行安排，并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通，切实履行了审计委员会工作职责。 2、提名委员会 报告期内，提名委员会对公司董事、高级管理人员的选择标准和程序提出建议，切实履行了提名委员会的工作职责。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会进行高管年度绩效考评，监督公司薪酬制度执行情况，切实履行了薪酬与考核委员会的工作职 责。 4、战略与投资委员会 报告期内，战略与投资委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司长期发展战略和重大投资决策进行审 议并提出建议，切实履行了战略与投资委员会的工作职责。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司高级管理人员严格按照有关法律法规、规范性文件的要求勤勉尽责。公司建立了完善的高级管理人员绩效考 评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 10 日 内部控制评价报告全文披露索引 中国证监会指定信息披露网站 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）重大缺陷：发生涉及财务信息披露的 重大舞弊行为；公司财务报告存在重大错 报被外部监管机构或审计机构发现，公司 对应的控制活动未能识别相关错报；公司 财务报告编报控制程序存在重大漏洞，可 能导致公司报表出现重大错报。（2）重要 缺陷：公司财务报告编报控制程序存在控 制漏洞，虽然不会导致公司报表出现重大 错报，但仍应引起公司董事会及管理层重 视并改进的缺陷。（3）一般缺陷：除重大 缺陷和重要缺陷之外的财务报告内部控制 缺陷。 （1）重大缺陷：发生的可能性高，会 严重降低工作效率或效果、或严重加大 效果的不确定性、或使之严重偏离预期 目标的缺陷。（2）重要缺陷：发生的可 能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标的缺陷。 （3）一 般缺陷：发生的可能性较小，会降低工 作效率或效果、或加大效果的不确定 性、或使之偏离预期目标的缺陷。 定量标准 （1）重大缺陷：错报金额≥营业收入的 10%；错报金额≥利润总额的 10%；错报金 （1）重大缺陷：直接损失金额≥利润总 额的 10%（2）重要缺陷：利润总额的 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 额≥资产总额的 10%（2）重要缺陷：营业 收入的 5%≤错报金额＜营业收入的 10%； 利润总额的 5%≤错报金额＜利润总额的 10%；资产总额的 5%≤错报金额＜资产总 额的 10%（3）一般缺陷：错报金额＜营业 收入的 5%；错报金额＜利润总额的 5%； 错报金额＜资产总额的 5% 5%≤直接损失金额＜利润总额的 10% （3）一般缺陷：直接损失金额＜利润 总额的 5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 汕头万顺包装 材料股份有限 公司可转换公 司债券 万顺转债 123012 2018 年 07 月 20 日 2024 年 07 月 20 日 95,000 第一年 0.40%、 第二年 0.60%、 第三年 1.00%、 第四年 1.50%、 第五年 1.80%、 第六年 2.00% 每年付息一 次，到期归还 本金和最后一 年利息 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 无 报告期内公司债券的付息兑 付情况 无 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 万顺转债投资者可以在特定时间转股并有回售条款，发行人可以调整转股价格并存在向下修 正条款、赎回条款，报告期内上述条款未发生执行情况。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 不适用 办公地址 不适用 联系人 不适用 联系人电话 不适用 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室 K-22 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 详见 "第四节 经营情况讨论与分析；五、投资状况分析；5、募集资金使用情况"。 年末余额（万元） 62,931.51 募集资金专项账户运作情况 详见 "第四节 经营情况讨论与分析；五、投资状况分析；5、募集资金使用情况"。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 报告期内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年4月16日出具了《汕头万顺包装材料股份有限公司创业板公开发 行可转换公司债券信用评级报告》【新世纪债评（2018）010285】，主体信用等级为AA-，评级展望为稳定，债券信用等级 为AA-。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 万顺转债无增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 不适用 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2018 年 2017 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 42,400.13 32,658.43 29.83% 流动比率 132.92% 111.57% 21.35% 资产负债率 56.02% 49.70% 6.32% 速动比率 106.83% 83.91% 22.92% EBITDA 全部债务比 12.07% 11.76% 0.31% 利息保障倍数 3.08 3.03 1.65% 现金利息保障倍数 7.55 6.59 14.57% EBITDA 利息保障倍数 5.14 5.71 -9.98% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 □ 适用 √ 不适用 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 不适用 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内，公司及子（孙）公司共计获得银行授信额度298,700万元，使用余额229,604.13万元，偿还200,984.50万元，没有 发生延期还款和展期的情况。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格执行万顺转债募集说明书中的相关约定和承诺，不存在违反上述约定和承诺的行为。 十二、报告期内发生的重大事项 1、转股价格历次调整的情况，经调整后的最新转股价格 2018年7月17日，公司第四届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券具 体方案的议案》，公司董事会依据股东大会授权进一步明确公司可转债的初始转股价格为6.47元/股。截至2018年12月31日， 公司可转债转股价格未发生调整。 2、可转换公司债券发行后累计转股的情况 根据相关规定和《汕头万顺包装材料股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》约定，公司可转债自2019 年1月28日起可转换为公司股份。截至2018年12月31日，公司可转债尚未开始转股。 3、截至2018年12月31日，前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量 序号 持有人名称 持有数量（张） 持有比例 1 民生证券股份有限公司 2,102,297.00 22.13% 2 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 299,997.00 3.16% 3 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投 资基金 199,996.00 2.11% 4 中国工商银行股份有限公司－富国收益增强债券型证券投资基金 144,518.00 1.52% 5 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远6号私募证券投资基金 142,454.00 1.50% 6 上海蠡慧投资管理合伙企业（有限合伙）－蠡慧成长1号私募投资基金 129,748.00 1.37% 7 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远1号私募证券投资基金 113,878.00 1.20% 8 上海蠡慧投资管理合伙企业（有限合伙）－蠡慧阿尔法契约型私募投资基金 110,804.00 1.17% 9 中国建设银行股份有限公司－富国天丰强化收益债券型证券投资基金 110,081.00 1.16% 10 兴业银行股份有限公司－易方达裕惠回报定期开放式混合型发起式证券投资 基金 99,984.00 1.05% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 4、其他重大事项，详见“第四节 经营情况讨论与分析”及“第五节 重大事项”。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 08 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2019]第 5-00061 号 注册会计师姓名 陈菁佩、连伟 审计报告正文 汕头万顺包装材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了汕头万顺包装材料股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公 司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）商誉减值 1、事项描述 如财务报表附注五（十二）所述，截至2018年12月31日，公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币319,996,732.57元。 根据企业会计准则的相关规定，财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，公司管理层（以下简称管理层）至少 每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结 果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，该等假设及估计均存在重大不确定性，受管理 层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉金额 重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对商誉的减值执行的主要审计程序包括： （1）我们对贵公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试； （2）我们与贵公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流 折现率等的合理性； （3）评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定； （4）我们复核评估公司出具的关于贵公司相关标的公司以商誉减值测试为目的的评估报告，特别是关键参数的选取方法和 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 依据的合理性；评价由贵公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验、资质及专业胜任能力； （5）我们评价估值方法及估值模型中采用的关键假设；审慎评价估值模型中的预算收入、资本性投入、营运资金追加额、 永续期增长率和利润率以及采用的折现率等关键参数输入值的合理性； （6）我们通过实施相关程序对管理层商誉减值测试的关键假设进行了评估：包括将现金流量增长率与历史现金流量增长率 以及行业历史数据进行比较，将毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势，复核现金流量预测水平和所采用折现率的合 理性等； （7）复核商誉减值测试计算过程，评价商誉减值测试的影响； （8）评估贵公司管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。 (二)应收账款的减值 1、事项描述 如财务报表附注五、（二）所述，截至2018年12月31日，公司合并财务报表中应收账款账面余额为人民币1,122,851,038.11 元，坏账准备22,665,616.51元，账面价值1,100,185,421.60元，占资产总额的 17.54%。万顺股份根据应收账款的可回收性为 判断基础确认坏账准备。应收账款年末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现 金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备对于财务报表具有重要性，因此我们将应 收账款坏账准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解及评估了信用政策及与应收账款日常管理相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性； （2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判 断等； （3）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提 的合理性； （4）对于单项金额重大的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据； （5）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否正确。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设， 除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系 和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,042,125,371.72 556,188,480.87 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,238,550,610.09 1,142,503,977.22 其中：应收票据 138,365,188.49 155,204,471.66 应收账款 1,100,185,421.60 987,299,505.56 预付款项 195,734,712.28 142,509,108.79 应收保费 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 263,730,321.95 222,659,440.76 其中：应收利息 3,713,059.34 1,418,740.06 应收股利 买入返售金融资产 存货 683,245,284.13 701,812,077.74 持有待售资产 916,826.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 58,204,062.24 63,938,773.47 流动资产合计 3,481,590,362.41 2,830,528,685.17 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 21,469,640.05 24,240,056.89 投资性房地产 5,599,213.14 5,857,119.90 固定资产 2,004,409,849.59 2,037,955,205.31 在建工程 93,883,621.13 74,566,687.29 生产性生物资产 油气资产 无形资产 234,068,781.41 233,123,385.15 开发支出 商誉 319,996,732.57 332,166,901.83 长期待摊费用 9,215,496.64 10,908,594.43 递延所得税资产 31,898,993.66 32,351,539.77 其他非流动资产 69,247,464.78 4,267,368.89 非流动资产合计 2,789,789,792.97 2,755,436,859.46 资产总计 6,271,380,155.38 5,585,965,544.63 流动负债： 短期借款 724,898,033.00 921,369,770.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,442,849,306.47 1,266,118,617.36 预收款项 9,985,394.37 14,087,874.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,950,762.95 17,182,730.45 应交税费 21,439,668.56 17,064,107.25 其他应付款 347,613,322.77 246,161,795.45 其中：应付利息 4,070,197.42 3,202,855.72 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 57,192,848.67 55,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,617,929,336.79 2,536,984,895.30 非流动负债： 长期借款 153,000,000.00 208,000,000.00 应付债券 709,213,320.54 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,137,325.08 长期应付职工薪酬 预计负债 1,407,050.00 递延收益 28,848,666.68 31,230,000.00 递延所得税负债 1,500,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 895,106,362.30 239,230,000.00 负债合计 3,513,035,699.09 2,776,214,895.30 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 所有者权益： 股本 439,664,781.00 439,664,781.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,432,873,670.75 1,231,468,169.99 减：库存股 其他综合收益 204,957.14 150,837.65 专项储备 盈余公积 63,938,384.23 58,371,152.51 一般风险准备 未分配利润 750,224,235.77 655,956,530.03 归属于母公司所有者权益合计 2,686,906,028.89 2,385,611,471.18 少数股东权益 71,438,427.40 424,139,178.15 所有者权益合计 2,758,344,456.29 2,809,750,649.33 负债和所有者权益总计 6,271,380,155.38 5,585,965,544.63 法定代表人：杜成城 主管会计工作负责人：洪玉敏 会计机构负责人：邱诗斗 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 109,890,201.29 205,195,527.29 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 253,598,847.82 232,712,874.23 其中：应收票据 37,760,170.10 59,935,724.95 应收账款 215,838,677.72 172,777,149.28 预付款项 2,643,631.95 4,639,100.17 其他应收款 403,534,920.05 398,486,722.30 其中：应收利息 1,169,194.45 128,777.78 应收股利 存货 181,503,953.47 197,623,554.32 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 持有待售资产 916,826.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,681,864.18 5,905,188.49 流动资产合计 958,853,418.76 1,045,479,793.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,685,903,640.05 1,188,194,056.89 投资性房地产 固定资产 604,762,198.91 588,268,109.99 在建工程 5,412,971.14 52,868,705.15 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,266,077.99 36,268,707.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 367,931.80 递延所得税资产 2,648,853.07 1,459,136.77 其他非流动资产 500,760,338.81 656,453.81 非流动资产合计 2,834,754,079.97 1,868,083,102.16 资产总计 3,793,607,498.73 2,913,562,895.28 流动负债： 短期借款 278,000,000.00 315,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 108,679,922.33 187,925,798.64 预收款项 808,653.03 3,065,123.35 应付职工薪酬 5,097,162.56 5,135,187.73 应交税费 4,333,102.51 3,460,325.77 其他应付款 341,279,437.21 297,470,971.82 其中：应付利息 2,217,441.00 571,221.37 应付股利 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 758,198,277.64 832,057,407.31 非流动负债： 长期借款 48,000,000.00 68,000,000.00 应付债券 709,213,320.54 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 28,848,666.68 31,230,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 786,061,987.22 99,230,000.00 负债合计 1,544,260,264.86 931,287,407.31 所有者权益： 股本 439,664,781.00 439,664,781.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,458,028,384.25 1,224,645,716.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 63,938,384.23 58,371,152.51 未分配利润 287,715,684.39 259,593,837.90 所有者权益合计 2,249,347,233.87 1,982,275,487.97 负债和所有者权益总计 3,793,607,498.73 2,913,562,895.28 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 一、营业总收入 4,168,791,935.88 3,212,808,241.40 其中：营业收入 4,168,791,935.88 3,212,808,241.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,011,840,696.37 3,107,030,558.61 其中：营业成本 3,603,752,100.77 2,775,761,215.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 23,159,423.49 20,191,995.74 销售费用 81,276,413.42 72,834,075.95 管理费用 93,095,807.41 80,941,389.49 研发费用 113,923,946.05 78,082,545.30 财务费用 72,329,082.77 75,817,242.76 其中：利息费用 73,504,159.94 55,112,103.72 利息收入 7,940,995.56 4,663,079.76 资产减值损失 24,303,922.46 3,402,093.46 加：其他收益 5,292,657.38 7,835,744.45 投资收益（损失以“－”号填 列） -3,567,983.13 -716,221.68 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -3,553,963.89 -474,071.68 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 11,704,384.89 -1,507,080.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 170,380,298.65 111,390,125.40 加：营业外收入 14,065,979.59 17,648,285.95 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 减：营业外支出 3,621,417.47 10,663,379.88 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 180,824,860.77 118,375,031.47 减：所得税费用 39,243,817.63 28,039,014.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,581,043.14 90,336,016.90 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 141,581,043.14 90,336,016.90 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 121,818,176.51 79,619,650.48 少数股东损益 19,762,866.63 2,853,429.15 六、其他综合收益的税后净额 54,119.49 -106,749.21 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 54,119.49 -106,749.21 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 54,119.49 -106,749.21 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 54,119.49 -106,749.21 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 141,635,162.63 90,229,267.69 归属于母公司所有者的综合收益 总额 121,872,296.00 79,512,901.27 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 归属于少数股东的综合收益总额 19,762,866.63 2,853,429.15 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2771 0.1811 （二）稀释每股收益 0.2649 0.1811 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：杜成城 主管会计工作负责人：洪玉敏 会计机构负责人：邱诗斗 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 487,846,007.17 628,998,002.28 减：营业成本 393,340,886.31 531,631,929.84 税金及附加 6,131,231.54 5,624,431.15 销售费用 16,989,199.53 17,896,660.90 管理费用 35,799,010.79 34,149,980.24 研发费用 19,747,859.71 17,882,240.62 财务费用 26,219,612.69 14,548,989.04 其中：利息费用 25,384,447.24 15,005,561.77 利息收入 3,193,958.04 1,122,046.28 资产减值损失 8,930,005.82 -3,353,518.55 加：其他收益 4,705,670.38 4,475,844.45 投资收益（损失以“－”号填 列） 55,446,036.11 19,525,928.32 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -3,553,963.89 -474,071.68 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 11,832,471.32 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,672,378.59 34,619,061.81 加：营业外收入 1,891,724.68 9,427,584.03 减：营业外支出 81,502.31 120,069.22 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 54,482,600.96 43,926,576.62 减：所得税费用 -1,189,716.30 1,781,694.95 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,672,317.26 42,144,881.67 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 55,672,317.26 42,144,881.67 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 55,672,317.26 42,144,881.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,495,043,909.99 3,230,445,076.53 客户存款和同业存放款项净增加 额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 155,515,305.77 117,325,319.52 收到其他与经营活动有关的现金 21,002,344.18 214,642,397.07 经营活动现金流入小计 4,671,561,559.94 3,562,412,793.12 购买商品、接受劳务支付的现金 3,754,898,390.96 2,694,006,603.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 147,476,361.83 128,397,518.67 支付的各项税费 99,458,710.55 76,436,329.01 支付其他与经营活动有关的现金 283,253,138.04 350,828,511.62 经营活动现金流出小计 4,285,086,601.38 3,249,668,962.42 经营活动产生的现金流量净额 386,474,958.56 312,743,830.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,111,156.15 3,155,280.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,111,156.15 3,155,280.00 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 212,432,148.43 77,405,949.24 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 5,233,991.08 225,581,497.68 支付其他与投资活动有关的现金 234,949.24 242,150.00 投资活动现金流出小计 217,901,088.75 303,229,596.92 投资活动产生的现金流量净额 -205,789,932.60 -300,074,316.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 805,962,496.72 1,687,126,750.00 发行债券收到的现金 950,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 59,767,163.10 筹资活动现金流入小计 1,815,729,659.82 1,687,126,750.00 偿还债务支付的现金 1,068,438,725.00 1,504,838,780.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 86,206,756.68 77,570,534.02 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 386,495,000.00 45,767,163.10 筹资活动现金流出小计 1,541,140,481.68 1,628,176,477.12 筹资活动产生的现金流量净额 274,589,178.14 58,950,272.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,805,372.97 -4,828,346.97 五、现金及现金等价物净增加额 457,079,577.07 66,791,439.69 加：期初现金及现金等价物余额 408,533,460.19 341,742,020.50 六、期末现金及现金等价物余额 865,613,037.26 408,533,460.19 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 销售商品、提供劳务收到的现金 544,183,297.53 737,399,812.96 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 48,059,764.30 204,364,887.13 经营活动现金流入小计 592,243,061.83 941,764,700.09 购买商品、接受劳务支付的现金 465,850,825.97 559,445,168.90 支付给职工以及为职工支付的现 金 42,588,845.41 41,342,239.11 支付的各项税费 34,481,641.20 28,043,562.26 支付其他与经营活动有关的现金 122,085,945.48 274,861,834.18 经营活动现金流出小计 665,007,258.06 903,692,804.45 经营活动产生的现金流量净额 -72,764,196.23 38,071,895.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 59,000,000.00 20,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,000,000.00 3,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 71,000,000.00 23,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 11,188,979.38 26,615,200.26 投资支付的现金 386,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 8,180,000.00 50,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 投资活动现金流出小计 905,768,979.38 76,615,200.26 投资活动产生的现金流量净额 -834,768,979.38 -53,615,200.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 278,000,000.00 448,000,000.00 发行债券收到的现金 950,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,228,000,000.00 448,000,000.00 偿还债务支付的现金 335,000,000.00 365,000,000.00 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,854,442.15 32,561,653.84 支付其他与筹资活动有关的现金 28,095,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 389,949,442.15 398,561,653.84 筹资活动产生的现金流量净额 838,050,557.85 49,438,346.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,755.32 1,416.96 五、现金及现金等价物净增加额 -69,484,373.08 33,896,458.50 加：期初现金及现金等价物余额 178,869,015.91 144,972,557.41 六、期末现金及现金等价物余额 109,384,642.83 178,869,015.91 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 439,66 4,781. 00 1,231,4 68,169. 99 150,837 .65 58,371, 152.51 655,956 ,530.03 424,139 ,178.15 2,809,7 50,649. 33 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 439,66 4,781. 00 1,231,4 68,169. 99 150,837 .65 58,371, 152.51 655,956 ,530.03 424,139 ,178.15 2,809,7 50,649. 33 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 201,405 ,500.76 54,119. 49 5,567,2 31.72 94,267, 705.74 -352,70 0,750.7 5 -51,406, 193.04 （一）综合收益总 额 54,119. 49 121,818 ,176.51 19,762, 866.63 141,635 ,162.63 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 （二）所有者投入 和减少资本 201,405 ,500.76 -372,46 3,617.3 8 -171,05 8,116.6 2 1．所有者投入的 普通股 7,859,2 15.69 7,859,2 15.69 2．其他权益工具 持有者投入资本 232,599 ,120.64 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -31,193, 619.88 -380,32 2,833.0 7 -411,51 6,452.9 5 （三）利润分配 5,567,2 31.72 -27,550, 470.77 -21,983, 239.05 1．提取盈余公积 5,567,2 31.72 -5,567,2 31.72 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -21,983, 239.05 -21,983, 239.05 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 四、本期期末余额 439,66 4,781. 00 1,432,8 73,670. 75 204,957 .14 63,938, 384.23 750,224 ,235.77 71,438, 427.40 2,758,3 44,456. 29 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 439,66 4,781. 00 1,231,4 68,169. 99 257,586 .86 54,156, 664.34 598,137 ,958.96 421,285 ,749.00 2,744,9 70,910. 15 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 439,66 4,781. 00 1,231,4 68,169. 99 257,586 .86 54,156, 664.34 598,137 ,958.96 421,285 ,749.00 2,744,9 70,910. 15 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -106,74 9.21 4,214,4 88.17 57,818, 571.07 2,853,4 29.15 64,779, 739.18 （一）综合收益总 额 -106,74 9.21 79,619, 650.48 2,853,4 29.15 82,366, 330.42 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 （三）利润分配 4,214,4 88.17 -21,801, 079.41 -17,586, 591.24 1．提取盈余公积 4,214,4 88.17 -4,214,4 88.17 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -17,586, 591.24 -17,586, 591.24 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,66 4,781. 00 1,231,4 68,169. 99 150,837 .65 58,371, 152.51 655,956 ,530.03 424,139 ,178.15 2,809,7 50,649. 33 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,664, 781.00 1,224,645 ,716.56 58,371,15 2.51 259,593 ,837.90 1,982,275 ,487.97 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 439,664, 781.00 1,224,645 ,716.56 58,371,15 2.51 259,593 ,837.90 1,982,275 ,487.97 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 233,382,6 67.69 5,567,231 .72 28,121, 846.49 267,071,7 45.90 （一）综合收益总 额 55,672, 317.26 55,672,31 7.26 （二）所有者投入 和减少资本 233,382,6 67.69 233,382,6 67.69 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 232,599,1 20.64 232,599,1 20.64 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 783,547.0 5 783,547.0 5 （三）利润分配 5,567,231 .72 -27,550, 470.77 -21,983,2 39.05 1．提取盈余公积 5,567,231 .72 -5,567,2 31.72 2．对所有者（或 股东）的分配 -21,983, 239.05 -21,983,2 39.05 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,664, 781.00 1,458,028 ,384.25 63,938,38 4.23 287,715 ,684.39 2,249,347 ,233.87 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,664, 781.00 1,224,645 ,716.56 54,156,66 4.34 239,250 ,035.64 1,957,717 ,197.54 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 439,664, 781.00 1,224,645 ,716.56 54,156,66 4.34 239,250 ,035.64 1,957,717 ,197.54 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,214,488 .17 20,343, 802.26 24,558,29 0.43 （一）综合收益总 额 42,144, 881.67 42,144,88 1.67 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 4．其他 （三）利润分配 4,214,488 .17 -21,801, 079.41 -17,586,5 91.24 1．提取盈余公积 4,214,488 .17 -4,214,4 88.17 2．对所有者（或 股东）的分配 -17,586, 591.24 -17,586,5 91.24 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,664, 781.00 1,224,645 ,716.56 58,371,15 2.51 259,593 ,837.90 1,982,275 ,487.97 三、公司基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址 汕头万顺包装材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由汕头保税区万顺包装材料有限公司于 2007 年 12 月整 体变更设立的股份有限公司，汕头保税区万顺包装材料有限公司由汕头保税区万顺有限公司更名所致，汕头保税区万顺有限 公司系经汕头保税区管委会汕保内企[1998]第 025 号文批准，由自然人杜成城、徐旭霓、徐泽嘉共同发起设立的有限公司。 统一社会信用代码:914405007076475882 住所：汕头保税区万顺工业园 注册资本：人民币肆亿叁仟玖佰陆拾陆万肆仟柒佰捌拾壹元 企业类型：股份有限公司（上市） （二） 企业的业务性质和主要经营活动 公司主要从事纸制品、光电产品、包装材料等的加工、制造、研发以及铝箔的生产及销售业务。 （三） 本财务报告经本公司董事会于 2019 年 4 月 8 日决议批准报出。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 本年度合并财务报表范围 本年度合并财务报表范围包含汕头万顺包装材料股份有限公司、江苏中基复合材料有限公司、河南万顺包装材料有限公司、 汕头万顺股份（香港）有限公司、江苏中基复合材料（香港）有限公司、江苏华丰铝业有限公司、广东万顺科技有限公司、 广东东通文具有限公司、汕头市东通光电材料有限公司、汕头万顺贸易有限公司、安徽美信铝业有限公司、上海绿想材料科 技有限公司、广东万顺金辉业节能科技有限公司、江苏万顺新富瑞科技有限公司。其中广东万顺金辉业节能科技有限公司为 汕头万顺包装材料股份有限公司本年度新设立的控股子公司；江苏万顺新富瑞科技有限公司为汕头万顺包装材料股份有限公 司本年度通过非同一控制下企业合并形成的新增控股子公司；江苏中基复合材料有限公司由汕头万顺包装材料股份有限公司 本年度收购少数股东股权，成为全资子公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会 计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 不适用 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年的经 营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合 并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合 并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有 负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为 商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可 分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司 所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将 其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的 财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分 为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类 进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单 独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按 其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的 规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控 制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定 的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期 汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会 计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系 统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处 置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或 权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可 供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负 债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到 期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售 金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金 融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值 变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放 弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因 转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确 认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额， 计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不 再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减 值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东 权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值 的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为 投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其 公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反 弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 账面余额在 100.00 万元以上的应收账款、长期应收款或账面 余额在 50.00 万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1-单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项、单项 金额不重大且风险不大的款项 账龄分析法 组合 2-职工借备用金和单位押金、应收退税款及纳入合并的 关联方账款、保险公司承担赔偿责任的应收账款 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 0 至 3 个月（含 3 个月） 0.00% 0.00% 4 至 6 个月（含 6 个月） 2.00% 2.00% 7 至 12 个月（含 12 个月） 5.00% 5.00% 1－2 年 15.00% 15.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 2-职工借备用金和单位押金、应收 退税款及纳入合并的关联方账款、保险 公司承担赔偿责任的应收账款 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对个别应收款项可收回性作出具体评估后，经确认款项不能 收回 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存 商品）、发出商品等。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 可变现净值确认方法：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程 中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同 订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为 初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初 始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币 性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法 核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似 主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确 认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决 策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位 具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之 一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单 位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产 按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 15、固定资产 （1）确认条件 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值较高、使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够 可靠地计量。2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折 旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继 续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 年-50 年 3%-10% 4.85%～1.94% 机器设备 年限平均法 5 年～20 年 3%-10% 19.40%～4.50% 运输设备 年限平均法 5 年～10 年 3%-10% 19.40%～9.70% 其他设备 年限平均法 5 年～10 年 3%-10% 19.40%～9.70% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折 旧政策计提折旧及减值准备。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定 可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运 转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设 计或合同要求基本相符。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 17、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计 期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金 流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形 资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发 的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊 销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使 用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使 用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况 或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复 核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较 大等特点。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单 项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产 组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限 分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入 资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根 据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产 成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外， 根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 22、优先股、永续债等其他金融工具 1.金融负债和权益工具的划分 本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或 权益工具： （1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其 他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 （2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产 的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该 工具是本公司的权益工具。 （3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工 具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是 金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算， 则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益 工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金 融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。 2.优先股、永续债的会计处理 本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整 等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为 权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配 处理。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、内销 A 包装材料（复合纸及转移纸）及文具、纸类贸易物资:一是根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点， 由客户完成验收后在送货单上签收，签收后的送货单交财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单。公司 财务部门与客户就对账单确认后，根据双方确认的品名、数量、金额开具发票并确认收入；其次是根据与客户的订单发出产 品，客户收到公司的产品用于生产符合质量要求签字收货单后确认收入。 B 铝加工产品:根据与客户的订单生产完成入库后,依提货单发出产品，客户验收后确认收入。 C 功能性薄膜:根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制 对账单，与客户就对账单确认后，根据双方确认的品名、数量、金额开具发票并确认收入。 2、外销 公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求备货装车后，财务部门按送货单开具出口专用发票交公司负责报关 的部门，公司负责报关的部门持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口，财务部门根据出口专用发票和报关单入账 确认收入。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 公司主要以 FOB 或 CIF 形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 24、政府补助 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日 常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助 之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对 的特定项目，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额相对比例进行划分，对该划分比例需在 每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相 关的政府补助。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础 的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税 负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时 间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 26、 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租 入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除 未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 27、其他重要的会计政策和会计估计 持有待售和终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯 例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额 的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为 持有待售负债。 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财 政部关于修订印发 2018 年度一般企业财 务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号）， 执行企业会计准则的企业应按照企业会 计准则和该通知要求编制 2018 年度及以 后期间的财务报表。 2018 年 10 月 29 日，公司第四届董事会 第二十五次会议、第四届监事会第二十 一次会议审议通过了《关于会计政策变 更的议案》。 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内容和 原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报表 项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应 收账款 1,238,550,610.09元 1,142,503,977.22元 应收票据：155,204,471.66元 应收账款：987,299,505.56元 2.应收利息、应收股利 并其他应收款项目列 示 其他应收款 263,730,321.95元 222,659,440.76元 应收利息：1,418,740.06元 应收股利：0元 其他应收款：221,240,700.70元 3.固定资产清理并入固 定资产列示 固定资产 2,004,409,849.59元 2,037,955,205.31元 固定资产：2,037,955,205.31元 固定资产清理：0元 4.工程物资并入在建工 程列示 在建工程 93,883,621.13元 74,566,687.29元 在建工程：74,566,687.29元 工程物资：0元 5.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及应 付账款 1,442,849,306.47元 1,266,118,617.36元 应付票据：968,925,782.46元 应付账款：297,192,834.90元 6.应付利息、应付股利 计入其他应付款项目 列示 其他应付款 347,613,322.77元 246,161,795.45元 应付利息：3,202,855.72元 应付股利：0元 其他应付款：242,958,939.73元 7.专项应付款计入长期 应付款列示 长期应付款 1,137,325.08元 0元 长期应付款：0元 专项应付款：0元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 8.管理费用列报调整 管理费用 93,095,807.41元 80,941,389.49元 管理费用：159,023,934.79元 9.研发费用单独列示 研发费用 113,923,946.05元 78,082,545.30元 — （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税销项税减去进项税 17%、16% 城市维护建设税 以当期应纳流转税为税基计算 7%、5% 企业所得税 以当期应纳流转税为税基计算 25%、16.5%、15% 教育费附加 以当期应纳流转税为税基计算 3% 地方教育费附加 以当期应纳流转税为税基计算 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 汕头万顺包装材料股份有限公司 15% 子公司“江苏中基复合材料有限公司” 15% 子公司“汕头市东通光电材料有限公司” 15% 子公司“河南万顺包装材料有限公司” 25% 子公司“广东东通文具有限公司” 25% 子公司控股公司“江苏华丰铝业有限公司” 25% 子公司“汕头万顺股份（香港）有限公司” 16.5% 子公司“广东万顺科技有限公司” 25% 子公司全资子公司“安徽美信铝业有限公司” 25% 子公司“汕头市万顺贸易有限公司” 25% 子公司“上海绿想材料科技有限公司” 25% 控股子公司“广东万顺金辉业节能科技有限公司” 25% 控股子公司“江苏万顺新富瑞科技有限公司” 15% 2、税收优惠 1、2012 年 9 月 12 日，本公司被广东省科学技术厅依法认定为国家高新技术企业，有效期三年；2015 年 9 月 30 日本公 司经广东省科学技术厅《粤科公示[2015]24 号》公示通过了高新技术企业重新认定，有效期三年；2019年3月1日本公司经 科学技术部火炬高技术产业开发中心《国科火字 [2019]85号》公示通过了高新技术企业重新认定，高新技术企业证书编号： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 GR201844003629，适用高新技术企业所得税的优惠税率15%，因此2018年实际执行企业所得税率15%。 2、子公司“江苏中基复合材料有限公司”于 2016 年 11 月 30 日被江苏省科学技厅依法认定为国家高新技术企业，取得编号 为 GR201632003328 的高新技术企业证书，适用高新技术企业所得税的优惠税率 15%，因此 2018 年实际执行企业所得税 率 15%。 3、子公司“汕头市东通光电材料有限公司” 于 2016 年 11 月 30 日被广东省科学技术厅依法认定为国家高新技术企业，取 得编号为 GR201644001208 的高新技术企业证书，适用高新技术企业所得税的优惠税率 15%，因此 2018 年实际执行企业 所得税率 15%。 4、控股子公司“江苏万顺新富瑞科技有限公司” 于2017 年 12 月 7 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税 务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为 GR201732002517 的高新技术企业证书，适用高新技术 企业所得税的优惠税率 15%，因此 2018 年实际执行企业所得税率 15%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 802,291.54 791,187.46 银行存款 442,605,395.61 257,564,578.08 其他货币资金 598,717,684.57 297,832,715.33 合计 1,042,125,371.72 556,188,480.87 其他说明 注：期末货币资金中所有权受限制3个月以上的货币资金金额为176,512,334.46元，其中，166,149,846.00元为银行承兑汇票保 证金和借款保证金，9,636,000.00元为信用证保证金，员工持股专户受限资金505,558.46元、期货持仓保证金220,930.00元； 除此之外不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 138,365,188.49 155,204,471.66 应收账款 1,100,185,421.60 987,299,505.56 合计 1,238,550,610.09 1,142,503,977.22 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 129,090,970.58 133,651,105.82 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 商业承兑票据 9,274,217.91 21,553,365.84 合计 138,365,188.49 155,204,471.66 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 56,364,113.02 合计 56,364,113.02 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 464,816,739.23 合计 464,816,739.23 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,121,56 1,614.28 99.89% 21,376,1 92.68 2.43% 1,100,185 ,421.60 1,003,0 67,564. 71 100.00% 15,768,05 9.15 1.57% 987,299,50 5.56 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,289,42 3.83 0.11% 1,289,42 3.83 100.00% 合计 1,122,85 1,038.11 100.00% 22,665,6 16.51 2.02% 1,100,185 ,421.60 1,003,0 67,564. 71 100.00% 15,768,05 9.15 1.57% 987,299,50 5.56 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 1 年以内分项 0 至 3 个月（含 3 个月） 628,027,145.61 0.00% 4 至 6 个月（含 6 个月） 111,771,144.43 2,235,422.93 2.00% 7 至 12 个月（含 12 个 月） 71,304,388.53 3,565,219.46 5.00% 1 至 2 年 55,301,918.97 8,295,287.87 15.00% 2 至 3 年 6,737,286.83 2,021,186.05 30.00% 3 年以上 5,259,076.37 5,259,076.37 100.00% 合计 878,400,960.74 21,376,192.68 2.43% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 江苏炯源装饰幕墙工程有限公司 546,622.00 546,622.00 2-3年 100.00 回收存在不确定性 江苏汉太幕墙有限公司 347,538.63 347,538.63 7个月-1年 100.00 回收存在不确定性 常州金坛保华节能建材科技有限公司 149,910.01 149,910.01 7个月-1年 100.00 回收存在不确定性 江苏陆地方舟新能源车辆股份有限公司 82,018.86 82,018.86 1-2年 100.00 回收存在不确定性 城北玻璃门市部 46,363.00 46,363.00 1-2年 100.00 回收存在不确定性 江苏北威幕墙门窗工程有限公司 39,308.77 39,308.77 7个月-1年 100.00 回收存在不确定性 泰州市兆杰汽车部件有限公司 34,945.70 34,945.70 1-2年 100.00 回收存在不确定性 丹阳市建筑安装工程有限公司 12,258.00 12,258.00 1-2年 100.00 回收存在不确定性 扬州亚星客车股份有限公司 8,257.86 8,257.86 1-2年 100.00 回收存在不确定性 上海漫玻电子有限公司 7,132.00 7,132.00 7个月-1年 100.00 回收存在不确定性 北京经纬恒润科技有限公司 4,600.00 4,600.00 7个月-1年 100.00 回收存在不确定性 沈阳博方装饰工程有限公司 3,000.00 3,000.00 2-3年 100.00 回收存在不确定性 杭州中仑科技有限公司 2,500.00 2,500.00 2-3年 100.00 回收存在不确定性 湖南衡山汽车制造有限公司 2,144.00 2,144.00 2-3年 100.00 回收存在不确定性 常州精石标识制造有限公司 1,700.00 1,700.00 7个月-1年 100.00 回收存在不确定性 南京泉峰新能源动力机械有限公司 1,125.00 1,125.00 1-2年 100.00 回收存在不确定性 合计 1,289,423.83 1,289,423.83 100.00 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期合并增加坏账准备1,483,277.15元，计提坏账准备金额为10,160,638.44元；本期收回或转回坏账准备金额4,746,358.23元。 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 广州市合信纸业有限公司 102,421,226.80 9.12 612,126.25 深圳市博立达纸业有限公司 66,045,787.45 5.88 QUALITY FOIL S.A.R.L 63,346,812.32 5.64 杭州鼎福铝业有限公司 33,065,845.62 2.94 四川金时印务有限公司 26,005,593.51 2.32 合计 290,885,265.70 25.90 612,126.25 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 192,438,123.90 98.31% 134,644,472.36 94.48% 1 至 2 年 390,343.35 0.20% 427,182.44 0.30% 2 至 3 年 12,637.72 0.01% 7,354,221.35 5.16% 3 年以上 2,893,607.31 1.48% 83,232.64 0.06% 合计 195,734,712.28 -- 142,509,108.79 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 注：期末预付款项账龄超过一年以上的款项主要为为按协议预付Amcor Singapore Private Ltd 的市场拓展费，分期进行结算 转销，合作期满再行清算。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 山东晨鸣纸业销售有限公司 108,570,423.23 55.47 嘉能可有限公司 31,077,136.28 15.88 金光纸业（广州）有限公司 20,008,915.56 10.22 山东博汇纸业股份有限公司 7,040,287.95 3.60 江苏省电力公司江阴市供电公司 6,107,662.77 3.12 合计 172,804,425.79 88.29 其他说明： 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 应收利息 3,713,059.34 1,418,740.06 其他应收款 260,017,262.61 221,240,700.70 合计 263,730,321.95 222,659,440.76 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款利息 2,644,780.83 保证金利息 1,068,278.51 1,418,740.06 合计 3,713,059.34 1,418,740.06 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 260,340, 843.63 100.00% 323,581. 02 0.12% 260,017,2 62.61 221,970 ,216.43 100.00% 729,515.7 3 0.33% 221,240,70 0.70 合计 260,340, 843.63 100.00% 323,581. 02 0.12% 260,017,2 62.61 221,970 ,216.43 100.00% 729,515.7 3 0.33% 221,240,70 0.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 0 至 3 个月（含 3 个月） 23,493,441.14 0.00% 4 至 6 个月（含 6 个月） 200,000.00 4,000.00 2.00% 7 至 12 个月（含 12 个月） 2,033,676.97 101,683.85 5.00% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 1 至 2 年 540,000.00 81,000.00 15.00% 2 至 3 年 195,657.22 58,697.17 30.00% 3 年以上 78,200.00 78,200.00 100.00% 合计 26,540,975.33 323,581.02 1.22% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期合并增加坏账准备35,183.85元，计提坏账准备金额为204,483.12元；本期收回或转回坏账准备金额645,601.68元。 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工持股认购金 231,000,000.00 212,000,000.00 应收出口退税款 869,680.51 854,078.39 保证金 14,229,457.60 2,655,081.00 备用金及其他 14,241,705.52 6,461,057.04 合计 260,340,843.63 221,970,216.43 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 沛县华丰房地产开 发有限公司 赔偿款 10,227,857.22 0-3 个月 3.93% 嘉能可有限公司 履约保证金 10,000,000.00 0-3 个月 3.84% 梁中奎 亏损补偿款 2,603,187.34 0-3 个月 1.00% 河南金芒果印刷有 限公司 投标保证金 1,500,000.00 6-12 个月 0.58% 75,000.00 应收出口退税款 出口退税款 869,680.51 0-6 个月 0.33% 合计 -- 25,200,725.07 -- 9.68% 75,000.00 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 296,704,147.30 296,704,147.30 299,355,918.55 299,355,918.55 在产品 95,995,458.60 95,995,458.60 136,293,392.16 136,293,392.16 库存商品 241,856,116.42 8,358,469.81 233,497,646.61 213,977,807.08 4,214,025.69 209,763,781.39 自制半成品 3,084,863.15 3,084,863.15 2,479,962.83 2,479,962.83 发出商品 53,963,168.47 53,963,168.47 53,919,022.81 53,919,022.81 合计 691,603,753.94 8,358,469.81 683,245,284.13 706,026,103.43 4,214,025.69 701,812,077.74 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 4,214,025.69 5,143,007.97 998,563.85 8,358,469.81 合计 4,214,025.69 5,143,007.97 998,563.85 8,358,469.81 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 6、其他流动资产 单位： 元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 57,197,989.31 63,917,493.47 预缴所得税 984,792.93 预交租金 21,280.00 21,280.00 合计 58,204,062.24 63,938,773.47 其他说明： 7、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京众智 同辉科技 股份有限 公司 24,240,05 6.89 -3,553,96 3.89 783,547.0 5 21,469,64 0.05 小计 24,240,05 6.89 -3,553,96 3.89 783,547.0 5 21,469,64 0.05 合计 24,240,05 6.89 -3,553,96 3.89 783,547.0 5 21,469,64 0.05 其他说明 8、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,998,106.07 7,998,106.07 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 7,998,106.07 7,998,106.07 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2,140,986.17 2,140,986.17 2.本期增加金额 257,906.76 257,906.76 （1）计提或摊销 257,906.76 257,906.76 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,398,892.93 2,398,892.93 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,599,213.14 5,599,213.14 2.期初账面价值 5,857,119.90 5,857,119.90 9、固定资产 单位： 元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,004,409,849.59 2,037,955,205.31 合计 2,004,409,849.59 2,037,955,205.31 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 849,891,532.23 1,959,735,363.84 23,126,606.01 152,690,269.59 2,985,443,771.67 2.本期增加金额 29,494,712.53 85,405,059.36 2,045,630.04 22,830,116.27 139,775,518.20 （1）购置 1,507,194.99 4,517,366.99 831,244.85 22,282,352.66 29,138,159.49 （2）在建工程 转入 11,789,560.85 67,604,044.50 184,047.18 79,577,652.53 （3）企业合并 增加 16,083,781.93 13,124,533.46 1,214,385.19 363,716.43 30,786,417.01 （4）其他 114,174.76 159,114.41 273,289.17 3.本期减少金额 5,281,574.37 510,410.25 396,253.39 6,188,238.01 （1）处置或报 废 551,933.27 510,410.25 396,253.39 1,458,596.91 （2）其他 4,729,641.10 4,729,641.10 4.期末余额 879,386,244.76 2,039,858,848.83 24,661,825.80 175,124,132.47 3,119,031,051.86 二、累计折旧 1.期初余额 131,744,160.55 677,609,554.05 18,168,303.79 76,941,961.67 904,463,980.06 2.本期增加金额 28,255,421.14 120,789,615.32 1,929,133.92 17,233,964.79 168,208,135.17 （1）计提 26,470,640.18 117,132,775.85 1,145,487.12 17,034,079.36 161,782,982.51 （2）企业合 并增加 1,784,780.96 3,656,839.47 783,646.80 199,885.43 6,425,152.66 3.本期减少金额 575,465.55 286,333.37 327,170.05 1,188,968.97 （1）处置或报 废 134,397.72 286,333.37 327,170.05 747,901.14 （2）其他 441,067.83 441,067.83 4.期末余额 159,999,581.69 797,823,703.82 19,811,104.34 93,848,756.41 1,071,483,146.26 三、减值准备 1.期初余额 24,502,990.29 18,509,445.81 12,150.20 43,024,586.30 2.本期增加金额 113,469.71 113,469.71 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 （1）计提 （2）企业合 并增加 113,469.71 113,469.71 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 24,616,460.00 18,509,445.81 12,150.20 43,138,056.01 四、账面价值 1.期末账面价值 694,770,203.07 1,223,525,699.20 4,850,721.46 81,263,225.86 2,004,409,849.59 2.期初账面价值 693,644,381.39 1,263,616,363.98 4,958,302.22 75,736,157.72 2,037,955,205.31 （2） 注 1：本期折旧额为161,782,982.51元。 2：本公司的固定资产使用情况良好，报告期末预计可收回金额高于其账面价值，不存在计提固定资产减值准备之情形。 3：固定资产受限情况详见本附注五。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 9,697,625.91 因施工单位林州二建集团建设有限公司 原因导致工程延期竣工且验收手续不配 合办理，导致我方上诉，现法院已判决 完毕，现相关手续正在顺利办理中 其他说明 10、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 93,883,621.13 74,566,687.29 合计 93,883,621.13 74,566,687.29 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 ITO 项目(导电 膜) 25,709,498.76 25,709,498.76 长葛市厂房工程 1,372,589.05 1,372,589.05 10,540,368.63 10,540,368.63 华丰二期工程 2,434,235.96 2,434,235.96 3,679,609.68 3,679,609.68 节能膜项目 4,412,396.16 4,412,396.16 23,926,435.42 23,926,435.42 广东万顺建设项 目 76,524,428.27 76,524,428.27 5,789,556.97 5,789,556.97 美信铝箔工程 2,106,318.25 2,106,318.25 其他 7,033,653.44 7,033,653.44 4,921,217.83 4,921,217.83 合计 93,883,621.13 93,883,621.13 74,566,687.29 74,566,687.29 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 ITO 项 目(导电 膜) 300,000, 000.00 25,709,4 98.76 25,709,4 98.76 募股资 金 长葛市 厂房工 程 60,923,4 00.00 10,540,3 68.63 1,104,84 6.33 10,272,6 25.91 1,372,58 9.05 其他 华丰二 期工程 3,679,60 9.68 9,091,75 2.17 10,337,1 25.89 2,434,23 5.96 279,213. 09 112,615. 24 金融机 构贷款 节能膜 项目 23,926,4 35.42 5,312,93 3.95 24,826,9 73.21 4,412,39 6.16 募股资 金 广东万 顺科技 工程项 目 821,400, 000.00 5,789,55 6.97 70,734,8 71.30 76,524,4 28.27 8,823,30 5.15 8,823,30 5.15 募股资 金 美信铝 箔工程 638,161, 900.00 2,106,31 8.25 2,106,31 8.25 其他 合计 1,820,48 5,300.00 69,645,4 69.46 88,350,7 22.00 71,146,2 23.77 86,849,9 67.69 -- -- 9,102,51 8.24 8,935,92 0.39 -- 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 11、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 267,292,430.07 37,735.85 63,297.00 267,393,462.92 2.本期增加金 额 6,523,583.53 329,368.77 6,852,952.30 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 6,523,583.53 329,368.77 6,852,952.30 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 273,816,013.60 367,104.62 63,297.00 274,246,415.22 二、累计摊销 1.期初余额 34,222,452.60 9,119.49 38,505.68 34,270,077.77 2.本期增加金 额 5,882,871.08 18,355.20 6,329.76 5,907,556.04 （1）计提 5,619,033.12 1,886.76 6,329.76 5,627,249.64 （2）企 业合并增加 263,837.96 16,468.44 280,306.40 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 40,105,323.68 27,474.69 44,835.44 40,177,633.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 233,710,689.92 339,629.93 18,461.56 234,068,781.41 2.期初账面价 值 233,069,977.47 28,616.36 24,791.32 233,123,385.15 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 注 1：截止 2018 年 12 月 31 日，公司无形资产无账面金额高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。 2：本期摊销金额 5,627,249.64 元。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 河南万顺包装材 料有限公司 12,941.68 12,941.68 江苏中基复合材 料有限公司 250,611,960.41 250,611,960.41 汕头市东通光电 材料有限公司 82,332,665.98 82,332,665.98 广东东通文具有 限公司 15,878,604.97 15,878,604.97 合计 348,836,173.04 348,836,173.04 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 （2） 注 注1：河南万顺包装材料有限公司为公司全资子公司，商誉值非常小，目前公司经营现金流情况稳定，经公司测试表明包含 分摊商誉的资产组的可收回金额未低于其账面价值，故商誉不存在减值。 注2：广东东通文具有限公司为公司全资子公司，2019年1月16日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于出售 全资子公司广东东通文具有限公司股权的议案》，为了进一步优化公司资产结构，集中人力和资金做好市场前景良好的功能 性薄膜业务的生产、经营和市场拓展工作，同意公司将持有的广东东通文具有限公司100%股权以人民币9,682万元的价格协 议转让给李伟明先生，股权转让后，公司将不再持有广东东通文具有限公司股权。2019年1月24日，公司已收到李伟明先生 首笔股权转让款1500万元。广东东通文具有限公司可收回金额为人民币9,682万元，高于其账面价值，故商誉不存在减值。 （3）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江苏中基复合材 料有限公司 16,669,271.21 16,669,271.21 汕头市东通光电 材料有限公司 12,170,169.26 12,170,169.26 合计 16,669,271.21 12,170,169.26 28,839,440.47 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 公司期末对与商誉相关的江苏中基复合材料有限公司、汕头市东通光电材料有限公司各资产组进行了减值测试，首先将该商 誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进 行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。 （1）商誉减值测试情况如下： 项目 江苏中基复合材料有限公司 汕头市东通光电材料有限公 司 未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额① 83,537,320.14 包含归属于少数股东权益的商誉账面金额② 334,149,280.55 82,332,665.98 资产组的账面价值③ 820,763,524.86 43,780,418.80 包含整体商誉的资产组的账面价值④=②+③ 1,154,912,805.41 126,113,084.78 资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）⑤ 1,172,646,764.57 113,942,915.52 商誉减值损失（大于0时）⑥=④-⑤ 12,170,169.26 归属于母公司商誉减值损失⑦ 12,170,169.26 （2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 （ⅰ）商誉减值的资产组或资产组组合的构成情况 ①江苏中基复合材料有限公司资产组与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产组的固定资产、投 资性房地产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。 ②汕头市东通光电材料有限公司资产组与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产组的固定资产、 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 长期待摊费用等长期资产及其他相关经营性资产。 （ⅱ）资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）的评估结果 ①江苏中基复合材料有限公司资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了中京民信（北京）资产评估有限公司出具 的《汕头万顺包装材料股份有限公司拟实施商誉减值测试涉及的江苏中基复合材料有限公司与商誉相关资产组价值资产评估 报告》（京信评报字（2019）第174号）的评估结果。 ②汕头市东通光电材料有限公司资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了中京民信（北京）资产评估有限公司出 具的《汕头万顺包装材料股份有限公司拟实施商誉减值测试涉及的汕头市东通光电材料有限公司与商誉相关资产组价值资产 评估报告》（京信评报字（2019）第173号）的评估结果。 （3）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 （ⅰ）重要假设及依据 ①假设评估基准日后被评估单位所处国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地 区的政治、经济和社会环境无重大变化。 ②假设评估基准日后被评估单位的经营者是负责的，并且公司管理层有能力担当其职务。 ③假设被评估单位完全遵守所有有关的法律法规。 ④假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化。 ⑤假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。 （ⅱ）关键参数 项目 关键参数 预测期 预测期增长 率 稳定期 稳定期增长 率 利润率 折现率（税前加 权平均资本成 本） 江苏中基复合材 料有限公司资产 组 2019-2023年 【注1】 永续期 持平 根据预测的收 入、成本、费用 等计算 12.19% 汕头市东通光电 材料有限公司资 产组 2019-2023年 【注2】 永续期 持平 根据预测的收 入、成本、费用 等计算 13.27% 注1：根据江苏中基已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析，对预测日未来5年的收入、成本、费 用等进行预测。根据公司2016年－2018年的经营数据，参考各类产品的营业收入结构，并基于2018年公司的实际运营情况， 江苏中基2019年至2023年预计营业收入增长率分别为0.40%、0.67%、0.67%、0.67%、0.00%，2023年度以后各年营业收入稳 定在2023年的水平。 注2：根据东通光电已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，对预测日未来5年的收入、 成本、费用等进行预测。根据公司2016年－2018年的经营数据，参考各类产品的营业收入结构，并基于2018年公司的实际运 营情况，东通光电预测未来2019年至2023年的营业收入增长率分别为7.66%、10.18%、6.96%、4.39%、4.42%，2023年度以 后各年营业收入稳定在2023年的水平。 商誉减值测试的影响 （4）商誉减值测试的影响 公司收购江苏中基复合材料有限公司股权，业绩承诺期已过。公司收购汕头市东通光电材料有限公司股权，东通光电本期已 完成业绩承诺，业绩承诺完成情况如下： 考核期 承诺金额（万元） 实现金额（扣除非经常性损益后的年 度税后净利润）（万元） 2018年度 1560 1,592.07 2017年度 1250 965.61 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 2016年度 1000 701.73 合计 3810 3,259.41 其他说明 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 自来水设施 41,531.80 41,531.80 临时设施费 9,066.84 9,066.84 绿化工程 2,045,524.18 742,158.36 1,303,365.82 租入厂房洁净系统 工程建设费 7,807,085.10 1,160,688.58 6,646,396.52 修缮费 457,028.01 436,076.51 223,612.37 669,492.15 设备配套设施 548,358.50 762,712.26 714,828.61 596,242.15 合计 10,908,594.43 1,198,788.77 2,891,886.56 9,215,496.64 其他说明 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 31,347,667.34 5,190,550.21 20,711,600.57 3,491,048.74 可抵扣亏损 108,184,459.97 26,708,443.45 128,606,998.00 28,860,491.03 合计 139,532,127.31 31,898,993.66 149,318,598.57 32,351,539.77 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 赔偿款 10,000,000.00 1,500,000.00 合计 10,000,000.00 1,500,000.00 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 55,267,361.43 33,260,551.57 合计 55,267,361.43 33,260,551.57 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年度 13,626,336.45 2019 年度 50,804,215.12 19,634,215.12 2023 年度 4,463,146.31 合计 55,267,361.43 33,260,551.57 -- 其他说明： 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 69,247,464.78 4,267,368.89 合计 69,247,464.78 4,267,368.89 其他说明： 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 44,494,191.00 25,414,980.00 抵押借款 185,300,000.00 257,000,000.00 保证借款 267,103,842.00 460,954,790.00 信用借款 228,000,000.00 178,000,000.00 合计 724,898,033.00 921,369,770.00 短期借款分类的说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 17、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 1,152,894,621.95 968,925,782.46 应付账款 289,954,684.52 297,192,834.90 合计 1,442,849,306.47 1,266,118,617.36 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,152,894,621.95 968,925,782.46 合计 1,152,894,621.95 968,925,782.46 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 247,243,851.11 256,556,925.05 1 年以上 42,710,833.41 40,635,909.85 合计 289,954,684.52 297,192,834.90 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 扬州冶金机械有限公司 17,183,293.55 设备款，未结算完毕 朱传阔 9,489,988.00 工程款，未结算完毕 天津天炉机械设备制造有限公司 1,952,338.57 设备款，未结算完毕 合计 28,625,620.12 -- 其他说明： 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 9,794,094.94 14,043,933.30 1 年以上 191,299.43 43,941.49 合计 9,985,394.37 14,087,874.79 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 17,182,730.45 143,593,041.96 147,233,795.30 13,541,977.11 二、离职后福利-设定提 存计划 8,919,700.92 8,510,915.08 408,785.84 三、辞退福利 211,228.60 211,228.60 合计 17,182,730.45 152,723,971.48 155,955,938.98 13,950,762.95 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 14,730,370.52 129,370,236.27 133,198,106.60 10,902,500.19 2、职工福利费 7,138,441.94 7,138,441.94 3、社会保险费 4,521,541.19 4,319,843.21 201,697.98 其中：医疗保险费 3,607,338.63 3,447,037.45 160,301.18 工伤保险费 463,106.35 433,632.25 29,474.10 生育保险费 451,096.21 439,173.51 11,922.70 4、住房公积金 2,216,276.86 2,057,634.86 158,642.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,452,359.93 346,545.70 519,768.69 2,279,136.94 合计 17,182,730.45 143,593,041.96 147,233,795.30 13,541,977.11 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,518,069.88 8,123,543.52 394,526.36 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 2、失业保险费 281,524.05 267,264.57 14,259.48 3、企业年金缴费 120,106.99 120,106.99 合计 8,919,700.92 8,510,915.08 408,785.84 其他说明： 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,606,524.13 3,468,854.63 企业所得税 11,320,789.33 8,290,155.13 个人所得税 584,238.40 829,101.19 城市维护建设税 1,084,045.66 823,506.47 房产税 1,073,462.33 758,529.71 土地使用税 716,581.92 2,104,343.82 教育费附加 468,319.97 352,931.33 地方教育附加 312,213.30 235,287.57 印花税 228,392.58 166,434.90 其他税费 45,100.94 34,962.50 合计 21,439,668.56 17,064,107.25 其他说明： 21、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 4,070,197.42 3,202,855.72 其他应付款 343,543,125.35 242,958,939.73 合计 347,613,322.77 246,161,795.45 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 672,916.67 1,867,673.60 企业债券利息 1,688,888.89 短期借款应付利息 1,708,391.86 1,335,182.12 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 合计 4,070,197.42 3,202,855.72 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 1,862,750.00 502,660.00 员工持股认购款 231,505,558.46 238,326,511.38 其他款项 110,174,816.89 4,129,768.35 合计 343,543,125.35 242,958,939.73 2) 注 期末其他款项中包含购买江苏中基少数股东股权的应付股权款105,900,000.00元。 22、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 55,000,000.00 55,000,000.00 一年内到期的长期应付款 2,192,848.67 合计 57,192,848.67 55,000,000.00 其他说明： 23、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 48,000,000.00 68,000,000.00 保证借款 105,000,000.00 140,000,000.00 合计 153,000,000.00 208,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 24、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可转换公司债券-万顺转债 123012 709,213,320.54 合计 709,213,320.54 （2） 注 可转换公司债券负债部分与权益部分的分拆情况见附注五、（二十九）资本公积 注1。 （3）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 万顺转债 123012 期末余额 万顺转债 123012 950,000,0 00.00 2018-7-2 0 6 年 950,000,0 00.00 950,000,0 00.00 1,688,888 .89 19,907,44 1.18 709,213,3 20.54 合计 -- -- -- 950,000,0 00.00 950,000,0 00.00 1,688,888 .89 19,907,44 1.18 709,213,3 20.54 25、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 1,137,325.08 合计 1,137,325.08 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资款 1,137,325.08 合计 1,137,325.08 其他说明： 26、预计负债 单位： 元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 1,407,050.00 增量工程合同纠纷 合计 1,407,050.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 注：2018年8月14日,江苏大汉建设实业集团有限公司向江苏省沛县人民法院提起诉状，请求判令江苏华丰铝业有限公司支付 其于2011年发生的增量工程款及利息共计1,407,050.00元，并向法院申请对华丰铝业诉前财产保全，结合资产负债表日案件 进展情况，公司基于谨慎性原则，据此确认1,407,050.00元预计负债。 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 电容式 ITO 导电膜 项目 10,289,999.96 914,666.68 9,375,333.28 政府补助 省战略性新兴产业 区域集聚发展试点 新一代显示技术项 目 15,000,000.04 1,333,333.32 13,666,666.72 政府补助 "扬帆计划"创新创 业团队专项经费 4,040,000.00 4,040,000.00 政府补助 科技创新创业团队 补助 1,900,000.00 133,333.32 1,766,666.68 政府补助 合计 31,230,000.00 2,381,333.32 28,848,666.68 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 电容式 ITO 导电膜项目 10,289,999.9 6 914,666.68 9,375,333.28 与资产相关 省战略性新 兴产业区域 集聚发展试 点新一代显 示技术项目 15,000,000.0 4 1,333,333.32 13,666,666.7 2 与资产相关 "扬帆计划" 创新创业团 队专项经费 4,040,000.00 4,040,000.00 与资产相关 科技创新创 1,900,000.00 133,333.32 1,766,666.68 与资产相关 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 业团队补助 其他说明： 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 439,664,781.00 439,664,781.00 其他说明： 29、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,128,526,416.52 1,128,526,416.52 其他资本公积 102,941,753.47 233,382,667.69 31,977,166.93 304,347,254.23 其中：股东杜成城业绩 承诺款 96,119,300.04 96,119,300.04 少数股东增资对母公司 权益影响 6,822,453.43 6,822,453.43 可转换债券权益部分 232,599,120.64 232,599,120.64 联营企业其他权益变动 影响 783,547.05 783,547.05 购买子公司少数股东股 权的影响 31,977,166.93 -31,977,166.93 合计 1,231,468,169.99 233,382,667.69 31,977,166.93 1,432,873,670.75 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：公司本期发行可转换公司债券“万顺转债123012”，共募集资金950,000,000.00元，初始确认时，将负债成分和权益成分 进行分拆，其中计入权益部分的金额为232,599,120.64元。 注2：公司联营企业北京众智同辉科技股份有限公司本期因发行股份购买资产发生其他权益变动，公司确认其他资本公积 783,547.05元。 注3：公司本期购买江苏中基复合材料有限公司少数股东股权，导致其他资本公积减少31,977,166.93元。 30、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 税前发生 额 其他综合收益 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 150,837.65 54,119.49 54,119.49 204,957.1 4 外币财务报表折算差额 150,837.65 54,119.49 54,119.49 204,957.1 4 其他综合收益合计 150,837.65 54,119.49 54,119.49 204,957.1 4 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 58,371,152.51 5,567,231.72 63,938,384.23 合计 58,371,152.51 5,567,231.72 63,938,384.23 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 655,956,530.03 调整后期初未分配利润 655,956,530.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 121,818,176.51 减：提取法定盈余公积 5,567,231.72 应付普通股股利 21,983,239.05 期末未分配利润 750,224,235.77 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,108,806,771.15 3,550,580,255.62 3,169,251,288.94 2,733,731,463.61 其他业务 59,985,164.73 53,171,845.15 43,556,952.46 42,029,752.30 合计 4,168,791,935.88 3,603,752,100.77 3,212,808,241.40 2,775,761,215.91 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,927,267.15 4,844,374.60 教育费附加 2,559,714.18 2,077,613.68 房产税 5,774,704.41 4,906,685.89 土地使用税 4,433,026.77 5,098,589.89 车船使用税 17,307.80 18,530.80 印花税 2,200,506.89 1,624,945.19 地方教育附加 1,706,384.79 1,385,070.48 堤围费 505,120.92 230,414.04 环境保护税 27,229.38 其他税费 8,161.20 5,771.17 合计 23,159,423.49 20,191,995.74 其他说明： 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 8,516,555.13 5,604,204.93 运输费 53,520,261.37 49,418,988.34 业务招待费 6,453,872.84 7,125,010.29 差旅费 2,808,142.63 2,442,141.58 办公费 866,474.18 650,270.61 广告和业务宣传费 3,084,031.78 3,811,078.45 其他费 6,027,075.49 3,782,381.75 合计 81,276,413.42 72,834,075.95 其他说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 33,469,000.50 29,251,341.57 折旧费及摊销 23,695,356.25 23,790,393.45 差旅费 2,904,279.93 2,705,497.57 业务招待费 5,387,570.79 3,604,691.03 中介机构费 10,877,862.25 8,168,698.59 修理费 2,563,026.22 1,826,438.44 其他费用 14,198,711.47 11,594,328.84 合计 93,095,807.41 80,941,389.49 其他说明： 37、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,205,633.06 20,109,194.76 材料费 78,918,248.29 42,754,583.08 折旧摊销 14,034,674.52 12,885,968.75 其他费用 3,765,390.18 2,332,798.71 合计 113,923,946.05 78,082,545.30 其他说明： 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 73,504,159.94 55,112,103.72 减：利息收入 7,940,995.56 4,663,079.76 汇兑损失 4,342,111.51 19,444,761.51 减：汇兑收益 10,501,648.23 1,268,180.89 手续费支出 12,925,455.11 7,191,638.18 合计 72,329,082.77 75,817,242.76 其他说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,990,745.23 -15,581,756.62 二、存货跌价损失 5,143,007.97 2,314,578.87 十三、商誉减值损失 12,170,169.26 16,669,271.21 合计 24,303,922.46 3,402,093.46 其他说明： 40、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 2014年产业转型升级(电容式ITO导电膜 项目) 914,666.68 914,666.68 省战略性新兴产业区域集聚发展试点新 一代显示技术 2014 年项目 1,333,333.32 1,333,333.32 专利申请(授权)资助资金发放补贴 53,015.00 28,710.00 "扬帆计划"创新创业团队专项经费 133,333.32 1,082,434.45 地方政府扶持资金 798,509.06 210,300.00 反倾销律师费用补贴 80,700.00 科技发展资金 1,800,200.00 3,699,500.00 企业技改资金补贴 381,700.00 外贸企业专项补贴 259,600.00 104,400.00 合计 5,292,657.38 7,835,744.45 41、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -3,553,963.89 -474,071.68 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -14,019.24 -242,150.00 合计 -3,567,983.13 -716,221.68 其他说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 42、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产 -128,086.43 -1,507,080.16 出售划分为持有待售的非流动资产 11,832,471.32 合 计 11,704,384.89 -1,507,080.16 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,319,000.00 4,075,509.43 2,319,000.00 其他 11,746,979.59 13,572,776.52 11,746,979.59 合计 14,065,979.59 17,648,285.95 14,065,979.59 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 财政局拨付 常驻特别奖 金 350,000.00 与收益相关 代扣代缴企 业所得税奖 励资金 620,000.00 与收益相关 新三板挂牌 补助 500,000.00 与收益相关 外贸稳健增 长奖励金 400,000.00 与收益相关 产业创新团 队岗位津贴 25,000.00 与收益相关 工信局先进 单位奖励 50,000.00 与收益相关 工业经济创 新发展奖励 资金 374,000.00 与收益相关 节能奖励 4,000.00 与收益相关 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 社保补贴 106,515.00 与收益相关 地方贡献奖 100,000.00 与收益相关 地方政府扶 持资金 3,820,494.43 与收益相关 外贸企业专 项补贴 44,500.00 与收益相关 合计 2,319,000.00 4,075,509.43 其他说明： 营业外收入其他中含沛县华丰房地产开发有限公司应付江苏中基复合材料有限公司的赔偿款10,000,000.00元。 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 83,000.00 123,000.00 83,000.00 非流动资产毁损报废损失 484,556.88 484,556.88 其他 3,053,860.59 10,540,379.88 3,053,860.59 合计 3,621,417.47 10,663,379.88 3,621,417.47 其他说明： 注：营业外支出其他中含控股子公司江苏华丰铝业有限公司因增量工程款合同纠纷确认的营业外支出1,407,050.00元。 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 37,824,452.77 26,395,895.06 递延所得税费用 2,686,822.59 1,560,140.49 其他 -1,267,457.73 82,979.02 合计 39,243,817.63 28,039,014.57 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 180,824,860.77 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,123,729.12 子公司适用不同税率的影响 -6,293,264.28 调整以前期间所得税的影响 -1,267,457.73 非应税收入的影响 533,094.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,693,790.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 12,072,074.11 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -3,297,583.23 税法规定的额外可扣除费用（研发费用加计扣除） -6,300,345.07 其他 9,979,779.84 所得税费用 39,243,817.63 其他说明 注：其他项9,979,779.83元为江苏中基复合材料有限公司的子公司江苏中基复合材料（香港）有限公司分配股利，江苏中基 复合材料有限公司对分回的投资收益缴纳企业所得税所致。 46、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 8,291,454.88 3,982,777.90 政府补助 5,230,324.06 6,420,819.43 收回票证保证金 711,374.00 78,729,923.80 员工持股计划存出投资款收投资收益 90,663,252.22 李伟明先生业绩补偿款 3,899,167.80 2,982,698.04 安徽美信前股东往来款 29,423,718.29 其他 2,870,023.44 2,439,207.39 合计 21,002,344.18 214,642,397.07 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：期间费用 97,820,165.50 86,944,453.08 银承保证金 62,935,873.80 91,747,708.00 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 员工持股计划投资款分配 91,008,624.80 对外承担担保责任支出 10,000,000.00 其他 122,497,098.74 71,127,725.74 合计 283,253,138.04 350,828,511.62 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置期货损失 14,019.24 242,150.00 购买期货合约款 220,930.00 合计 234,949.24 242,150.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 借款保证金 59,767,163.10 合计 59,767,163.10 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 借款保证金 52,000,000.00 45,767,163.10 可转换公司债券发行费用 28,095,000.00 购买子公司少数股东股份支付的现金 306,400,000.00 合计 386,495,000.00 45,767,163.10 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 141,581,043.14 90,336,016.90 加：资产减值准备 24,303,922.46 3,402,093.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 162,040,889.27 145,060,952.65 无形资产摊销 5,627,249.64 5,427,890.25 长期待摊费用摊销 2,891,886.56 2,608,341.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -11,704,384.89 421,433.46 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 484,556.88 1,085,646.70 财务费用（收益以“－”号填列） 71,698,786.97 59,984,025.11 投资损失（收益以“－”号填列） 3,567,983.13 716,221.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,186,822.59 1,560,140.48 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,500,000.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 25,200,806.44 -45,355,364.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -210,059,647.71 -350,003,026.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 168,155,044.08 397,499,458.75 经营活动产生的现金流量净额 386,474,958.56 312,743,830.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 865,613,037.26 408,533,460.19 减：现金的期初余额 408,533,460.19 341,742,020.50 现金及现金等价物净增加额 457,079,577.07 66,791,439.69 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 8,180,000.00 其中： -- 其中：江苏万顺新富瑞科技有限公司 8,180,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,946,008.92 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 其中： -- 其中：江苏万顺新富瑞科技有限公司 2,946,008.92 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 5,233,991.08 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 865,613,037.26 408,533,460.19 其中：库存现金 802,291.54 791,187.46 可随时用于支付的银行存款 442,099,837.15 231,238,066.70 可随时用于支付的其他货币资金 422,710,908.57 176,504,206.03 三、期末现金及现金等价物余额 865,613,037.26 408,533,460.19 其他说明： 48、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 176,512,334.46 签发信用证、银行承兑汇票保证金、借 款保证金、持股计划、期货保证金等受 限资金 应收票据 56,364,113.02 借款、银承保证金 固定资产 348,271,765.77 抵押 无形资产 103,598,072.16 抵押 合计 684,746,285.41 -- 其他说明： 49、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 5,107,946.29 6.8632 35,056,859.01 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 欧元 314.55 7.8473 2,468.37 港币 1,240,587.66 0.8762 1,087,002.91 英镑 3,421.72 8.6762 29,687.53 应收账款 -- -- 其中：美元 39,252,324.89 6.8632 269,396,515.48 欧元 1,278,589.42 7.8473 10,033,474.37 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 1,446,330.25 6.8632 9,926,453.77 欧元 4,524.00 7.8471 35,500.11 港币 12,300.00 0.8762 10,777.26 日元 16,459,460.00 0.0619 1,018,626.60 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 江苏万顺新 富瑞科技有 限公司 2018 年 12 月 31 日 8,180,000.00 51.00% 购买 2018 年 12 月 31 日 实际控制 其他说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 江苏万顺新富瑞科技有限公司 --现金 8,180,000.00 合并成本合计 8,180,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 8,180,000.00 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 0.00 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 江苏万顺新富瑞科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 60,249,771.37 55,196,124.64 货币资金 2,946,008.92 2,946,008.92 应收款项 9,439,626.05 9,439,626.05 存货 10,778,456.95 10,778,456.95 固定资产 24,247,794.64 19,694,531.65 无形资产 6,572,645.90 6,072,262.16 负债： 44,210,555.68 44,210,555.68 借款 15,300,000.00 15,300,000.00 应付款项 27,550,368.35 27,550,368.35 净资产 16,039,215.69 10,985,568.96 减：少数股东权益 7,859,215.69 5,382,928.79 取得的净资产 8,180,000.00 5,602,640.17 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 河南万顺包装材 料有限公司 河南长葛市 河南长葛市 生产与销售包装 材料 100.00% 购买 江苏中基复合材 料有限公司 无锡江阴 无锡江阴 生产有色金属复 合材料铝箔加工 业务 100.00% 购买 汕头万顺股份 (香港)有限公司 香港 香港 国际贸易 100.00% 设立 广东万顺科技有 限公司 广东汕头市 广东汕头市 功能性薄膜、光 电产品制造项目 筹办 100.00% 设立 广东东通文具有 限公司 广东汕头市 广东汕头市 生产与销售包装 用品、文具 100.00% 购买 汕头市东通光电 材料有限公司 广东汕头市 广东汕头市 生产与销售光电 产品 100.00% 购买 汕头市万顺贸易 有限公司 广东汕头市 广东汕头市 销售纸及纸制 品、包装材料、 光电产品 100.00% 设立 上海绿想新材料 科技有限公司 上海市 上海市 新材料的销售 100.00% 设立 广东万顺金辉业 节能科技有限公 司 广东汕头市 广东汕头市 玻璃制品生产、 销售 70.00% 设立 江苏万顺新富瑞 科技有限公司 江苏句容市 江苏句容市 玻璃制品生产、 销售 51.00% 购买 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 江苏万顺新富瑞科技有 限公司 49.00% 7,859,215.69 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 江苏万 顺新富 瑞科技 有限公 司 23,239,6 16.42 31,956,5 08.22 55,196,1 24.64 43,073,2 30.60 1,137,32 5.08 44,210,5 55.68 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 江苏万顺新 富瑞科技有 限公司 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京众智同辉科 技股份有限公司 北京 北京 技术开发、服务； 销售电子产品、 玻璃制品 19.13% 权益法 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2） 注 公司原持有北京众智同辉科技股份有限公司（以下简称同辉公司）20%股权，根据同辉公司2017年12月1日第二次临时股东 大会决议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买江苏新富瑞节能玻璃有限公司股权》，同辉公司通过发行股份及支付现 金购买持有江苏新富瑞节能玻璃有限公司51%股权，并于2018年1月10日完成江苏新富瑞节能玻璃有限公司股东变更工商登 记。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信验字[2018]第1-00010号验资报告，公司持有同辉公司的股权比例从原20% 变更为19.13%，因本公司董事长杜成城先生仍然担任同辉公司董事会成员，对同辉公司经营管理仍存在重大影响，故公司 对同辉公司长期股权投资仍采用权益法进行核算。 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北京众智同辉科技股份有限公司 北京众智同辉科技股份有限公司 流动资产 41,524,713.71 49,708,272.62 非流动资产 35,419,666.32 34,042,949.97 资产合计 76,944,380.03 83,751,222.58 流动负债 12,384,828.70 7,819,545.01 非流动负债 83,892.64 83,892.64 负债合计 12,468,721.34 7,903,437.65 少数股东权益 524,078.73 557,100.70 归属于母公司股东权益 63,951,579.96 75,290,684.23 按持股比例计算的净资产份额 12,233,937.25 15,058,136.84 调整事项 9,235,702.80 9,181,920.05 --商誉 9,001,456.86 9,001,456.86 --内部交易未实现利润 -93,167.10 --其他 234,245.94 273,630.29 对联营企业权益投资的账面价值 21,469,640.05 24,240,056.89 营业收入 27,495,097.25 28,849,514.81 净利润 -18,892,126.24 -1,825,008.90 综合收益总额 -18,892,126.24 -1,825,008.90 其他说明 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 杜成城 不适用 不适用 不适用 42.65% 42.65% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 普宁市麒麟万顺养殖场 同一实际控制人 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 北京众智同辉科技 股份有限公司 购买液晶贴膜、调 光膜 220,216.24 北京众智同辉科技 股份有限公司 购入液晶膜投影 系统设备 138,092.30 北京众智视创信息 技术有限公司 购入液晶膜投影 系统设备 663,128.18 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 江苏万顺新富瑞科 技有限公司 调光玻璃 38,461.54 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京众智同辉科技股份有限公 司 功能性薄膜 3,090,597.17 13,904,729.06 江苏同辉新材料有限公司 功能性薄膜 3,754,582.76 江苏万顺新富瑞科技有限公司 功能性薄膜 6,896.34 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杜成城 1,810,200.00 1,802,200.00 黄薇 443,260.00 459,420.00 杨奇清 547,000.00 545,400.00 洪玉敏 605,400.00 606,874.00 陈小勇 464,200.00 468,060.00 张金辉 464,200.00 468,080.00 陈胜忠 0.00 9,555.56 张吉辉 80,000.00 80,000.00 邱佩菲 225,019.00 213,484.00 陈敏娜 101,570.58 97,805.88 方彬杰 154,206.36 165,834.87 刘宗柳 80,000.00 80,000.00 陈泽辉 80,000.00 70,444.44 （3）其他关联交易 公司于2018年11月30日召开了第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于购买江苏新富瑞节能玻璃有限公司股权暨关联 交易的议案》，以自有资金人民币818万元购买北京众智同辉科技股份有限公司所持有的江苏新富瑞节能玻璃有限公司51% 股权。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京众智同辉科技 股份有限公司 4,504,890.10 257,322.68 4,683,477.00 应收账款 江苏同辉新材料有 限公司 355,316.00 应收账款 江苏万顺新富瑞科 技有限公司 142,272.00 21,340.80 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京众智同辉科技股份有限 公司 161,568.00 61,875.00 应付账款 北京众智视创信息技术有限 公司 50,460.00 275,860.00 应付账款 江苏万顺新富瑞科技有限公 司 45,000.00 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2018年12月31日，本公司不存在需要披露的影响财务报表阅读的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2018年12月31日，本公司不存在需要披露的影响财务报表阅读的或有事项。 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 十二、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 （一）利润分配情况 公司2018年度利润分配预案为：拟以2019年3月末总股本533,309,095股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含 税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增2股。 公司可转换公司债券（债券简称：万顺转债，债券代码：123012）自2019年1月28日起可转换为公司股份，在本次利润分配 预案实施前，公司总股本会因可转债转股而发生变动，公司将按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定， 遵循“现金分红总额、送红股总额、转增总额固定不变”的原则，在利润分配实施公告中披露按公司实施分配方案时股权登 记日的总股本为基数计算每10股的分派情况。 (二)其他资产负债表日后事项说明 1、出售东通文具 2019年1月16日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于出售全资子公司广东东通文具有限公司股权的议案》， 为了进一步优化公司资产结构，集中人力和资金做好市场前景良好的功能性薄膜业务的生产、经营和市场拓展工作，同意公 司将持有的广东东通文具有限公司100%股权以人民币9,682万元的价格协议转让给李伟明先生，股权转让后，公司将不再持 有广东东通文具有限公司股权。2019年1月24日，公司已收到李伟明先生首笔股权转让款1500万元。 2、与载诚科技合作 2019年1月15日，公司全资子公司汕头市东通光电材料有限公司与北京载诚科技有限公司签订了《合作经营协议》，为提高 东通光电在功能膜领域的研究开发能力，适应快速发展的功能膜市场需要，经慎重选择，决定引进载诚科技作为战略合作伙 伴，载诚科技核心产品柔性电极纳米材料应用于柔性领域,与东通光电形成技术互补，本次合作将利用载诚科技在功能性薄 膜领域的人才和技术优势，进行为期三年的经营合作。本次技术开发与经营合作的核心内容为： 1）、东通光电有偿提供载诚科技在合作期间所需的全部基础设施、磁控溅射设备及辅助设备，每年总金额为人民币800万元。 2）、载诚科技在合作期间研发所形成的全部知识产权归为载诚科技所有。 3）、东通光电对载诚科技的研究成果，在同等市场条件下，享有优先购买的权利。同时，在同等市场条件下，东通光电享 有优先入股载诚科技的权利。 4）、东通光电通过自有销售渠道帮助载诚科技进行的销售，东通光电享有该部分销售收入的分成，具体分成比例由双方另 行协商确定。 5）、合作年限为三年：即2019年1月15日至2021年12月31日。 6）、在合作期间及之后，由载诚科技经营产生的债权债务由载诚科技承担，与东通光电无关。 3、可转债转股 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]835号”文核准，公司于2018年7月20日公开发行了950万张可转债，每张面值100 元，发行总额9.5亿元，并于2018年8月29日起在深圳证券交易所挂牌上市交易，债券简称“万顺转债”，债券代码“123012”。 根据相关规定和《汕头万顺包装材料股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》约定，公司可转债自2019 年1月28日起可转换为公司股份。截至2019年3月31日，可转债累计有6,058,843.00张转换成股票，转股股数累计为93,644,314.00 股，公司最新总股本为533,309,095.00股，尚有3,441,157.00张可转债在市场流通，未转比例为36.22%。 十三、其他重要事项 1、其他 江苏中基复合材料有限公司诉沛县华丰房地产开发有限公司案 江苏中基复合材料有限公司向江阴市人民法院提起诉讼，请求法院判令被告沛县华丰房地产开发有限公司立即向江苏中基复 合材料有限公司赔偿1000万元损失、请求法院判令被告沛县华丰房地产开发有限公司持有的江苏华丰铝业有限公司20%的股 权在上述1000万范围内享有优先受偿权一案，沛县华丰房地产开发有限公司对管辖权提出异议，2018 年1月 25 日，江苏中 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 基复合材料股份有限公司收到江苏省江阴市人民法院民事裁定书，裁定沛县华丰房地产开发有限公司对管辖权提出的异议成 立，本案件移送沛县人民法院处理。沛县人民法院于2018年9月28日公开开庭进行了审理，并于2018年10月16日作出一审判 决【文号：（2018）苏0322民初2115号】：①判令沛县华丰房地产开发有限公司赔偿江苏中基复合材料有限公司1000万元， ②江苏中基复合材料有限公司对沛县华丰房地产开发有限公司持有的江苏华丰铝业有限公司20%的股权在1000万元范围内 享有优先受偿权。 沛县华丰房地产开发有限公司未提出上诉，现上述案件已生效，判决生效后沛县华丰房地产开发有限公司未向江苏中基复合 材料有限公司赔偿1000万元，江苏中基复合材料有限公司已申请进入强制执行程序, 目前强制执行仍在进行中,执行立案案 号：苏032执1009。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 37,760,170.10 59,935,724.95 应收账款 215,838,677.72 172,777,149.28 合计 253,598,847.82 232,712,874.23 （1）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 225,079, 228.32 100.00% 9,240,55 0.60 4.11% 215,838,6 77.72 177,891 ,649.53 100.00% 5,114,500 .25 2.88% 172,777,14 9.28 合计 225,079, 228.32 100.00% 9,240,55 0.60 4.11% 215,838,6 77.72 177,891 ,649.53 100.00% 5,114,500 .25 2.88% 172,777,14 9.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 0-3 个月（含 3 个月） 138,231,971.57 0.00% 4 -6 个月（含 6 个月） 15,133,620.70 302,672.42 2.00% 7-12 个月（含 12 个月） 25,150,269.02 1,257,513.45 5.00% 1 至 2 年 28,246,568.35 4,236,985.25 15.00% 2 至 3 年 2,495,684.36 748,705.31 30.00% 3 年以上 2,694,674.17 2,694,674.17 100.00% 合计 211,952,788.17 9,240,550.60 4.36% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 四川金时印务有限公司 26,005,593.51 11.55 乌兰浩特森辉印务有限公司 25,927,939.89 11.52 2,660,684.26 福建鑫叶投资管理集团有限公司 21,111,306.40 9.38 深圳大洋洲印务有限公司 20,114,336.81 8.94 482,555.29 东莞智源彩印有限公司 18,789,149.08 8.35 合计 111,948,325.69 49.74 3,143,239.55 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 1,169,194.45 128,777.78 其他应收款 402,365,725.60 398,357,944.52 合计 403,534,920.05 398,486,722.30 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 402,425, 725.60 100.00% 60,000.0 0 0.01% 402,365,7 25.60 398,756 ,997.02 100.00% 399,052.5 0 0.10% 398,357,94 4.52 合计 402,425, 725.60 100.00% 60,000.0 0 0.01% 402,365,7 25.60 398,756 ,997.02 100.00% 399,052.5 0 0.10% 398,357,94 4.52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 0-3 个月（含 3 个月） 4 -6 个月（含 6 个月） 7-12 个月（含 12 个月） 1 至 2 年 400,000.00 60,000.00 15.00% 合计 400,000.00 60,000.00 15.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 171,000,000.00 185,669,744.52 员工持股计划资金 231,000,000.00 212,000,000.00 保证金及其他 425,725.60 1,087,252.50 合计 402,425,725.60 398,756,997.02 3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江苏华丰铝业有限公 司 往来款 68,000,000.00 1-2 年 16.90% 河南万顺包装材料有 往来款 40,000,000.00 1-2 年 9.94% 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 限公司 汕头市东通光电材料 有限公司 往来款 21,000,000.00 2-3 年 5.22% 广东东通文具有限公 司 往来款 20,000,000.00 2-3 年 4.97% 江苏万顺新富瑞科技 有限公司 往来款 14,000,000.00 1 年以内 3.48% 合计 -- 163,000,000.00 -- 40.51% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,664,434,000.00 1,664,434,000.00 1,163,954,000.00 1,163,954,000.00 对联营、合营企 业投资 21,469,640.05 21,469,640.05 24,240,056.89 24,240,056.89 合计 1,685,903,640.05 1,685,903,640.05 1,188,194,056.89 1,188,194,056.89 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 河南万顺包装材 料有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 江苏中基复合材 料有限公司 750,000,000.00 412,300,000.00 1,162,300,000.00 汕头万顺股份(香 港)有限公司 3,954,000.00 3,954,000.00 广东万顺科技有 限公司 60,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 广东东通文具有 限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 汕头市东通光电 材料有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 汕头市万顺贸易 有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海绿想材料科 5,000,000.00 5,000,000.00 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 技有限公司 江苏万顺新富瑞 科技有限公司 8,180,000.00 8,180,000.00 广东万顺金辉业 节能科技有限公 司 35,000,000.00 35,000,000.00 合计 1,163,954,000.00 500,480,000.00 1,664,434,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京众智 同辉科技 股份有限 公司 24,240,05 6.89 -3,553,96 3.89 783,547.0 5 21,469,64 0.05 小计 24,240,05 6.89 -3,553,96 3.89 783,547.0 5 21,469,64 0.05 合计 24,240,05 6.89 -3,553,96 3.89 783,547.0 5 21,469,64 0.05 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 477,272,834.39 381,608,482.77 610,746,230.41 510,172,682.22 其他业务 10,573,172.78 11,732,403.54 18,251,771.87 21,459,247.62 合计 487,846,007.17 393,340,886.31 628,998,002.28 531,631,929.84 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 59,000,000.00 20,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -3,553,963.89 -474,071.68 合计 55,446,036.11 19,525,928.32 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 11,219,828.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,611,657.38 电容式 ITO 导电膜项目补助；省战略性 新兴产业区域集聚发展新一代显示技术 项目补助、科技发展补助资金、财政奖 励资金等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -14,019.24 期货合约损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,610,119.00 主要是本期按法院判决结果计提的 1000 万前期对外担保支出补偿款 减：所得税影响额 3,925,357.22 少数股东权益影响额 -704,097.94 合计 24,206,325.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.82% 0.2771 0.2649 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.86% 0.2220 0.2166 汕头万顺包装材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。