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深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 03 月 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 国世平 独立董事 出差 张晓凌 公司负责人覃九三、主管会计工作负责人李梅凤及会计机构负责人(会计主 管人员)曾云惠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 49 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 56 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 59 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 154 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、深圳新宙邦、 股份公司 指 深圳新宙邦科技股份有限公司 惠州宙邦 指 惠州市宙邦化工有限公司 南通宙邦 指 南通宙邦高纯化学品有限公司 南通新宙邦 指 南通新宙邦电子材料有限公司 新宙邦（香港） 指 新宙邦（香港）有限公司 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 电子化学品 指 为电子工业配套的专用精细化工材料，也称电子化工材料 电容器 指 一种容纳电荷的元件，是电子电路中最基础的电子元件，具有滤波、整流、耦合、旁路、 调谐回路、能量转换、平滑电路运行、储能等功能，通常与电阻、电感构成电子电路三 大被动元件 铝电解电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、液态功能电解液为电解质的电容器 铝电解电容器化学品 指 为铝电解电容器生产配套的精细化工材料，包括高纯化学材料、功能化学材料、电解液 等 固态高分子电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、导电聚合物等导电高分子材料为固态电解质的电容器 固态高分子电容器化学品 指 导电高分子单体（3,4-乙烯二氧噻吩，简称 EDOT）和氧化剂 超级电容器 指 一种通常采用活性炭作为电极，功能电解液作为电解质，并利用电极和电解液之间形成 的界面双电层电荷来存储能量的一种新型电子元件，又称双电层电容器 超级电容器电解液 指 由季铵盐等溶质和有机溶剂配制而成的混合溶液，是超级电容器的关键组成部分之一， 对其电容器的工作电压、漏电流、阻抗、容量发挥等具有关键性作用 锂离子电池 指 一种通常以锂离子能够可逆嵌入和脱出的材料作为正负极（中间以隔膜分开）、以含锂 离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的电池，又称“二次锂电池” 锂离子电池电解液 指 由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配制而成非水溶液，是锂离子电池的重 要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安全性能、容量发挥等起着关键作用 新能源汽车 指 采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装 置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新技术、 新结构的汽车，包括混合动力汽车（HEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池电动汽车 （FCEV）、氢发动机汽车、其他新能源汽车等 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 新宙邦 股票代码 300037 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳新宙邦科技股份有限公司 公司的中文简称 新宙邦 公司的外文名称 SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写 CAPCHEM 公司的法定代表人 覃九三 注册地址 深圳市龙岗区坪山沙坣同富裕工业区 注册地址的邮政编码 518118 办公地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 办公地址的邮政编码 518118 公司国际互联网网址 电子信箱 stock@ 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁作 敖莉萍 联系地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 电话 0755－89924512 0755－89924512 传真 0755－89924533 0755－89924533 电子信箱 stock@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区深圳新宙邦科技股份有限公司董事会 办公室 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 02 月 19 日 深圳市龙岗区坪山 镇沙坣 同富裕工业 区 9 号 1－3 层（办 公地址） 4403012083132 440307736252008 73625200-8 股份公司成立变更 注册登记 2008 年 04 月 21 日 深圳市龙岗区坪山 沙坣同富裕工业区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 首次公开发行股票 变更注册登记 2010 年 04 月 06 日 深圳市龙岗区坪山 镇沙坣同富裕工业 区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 资本公积金转增股 本 2012 年 05 月 30 日 深圳市龙岗区坪山 镇沙坣同富裕工业 区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 661,194,103.73 654,283,748.86 1.06% 477,351,403.46 营业利润（元） 148,787,291.90 144,403,434.73 3.04% 108,479,552.58 利润总额（元） 153,076,086.95 146,115,990.84 4.76% 110,963,283.20 归属于上市公司股东的净利润 （元） 129,814,451.01 123,718,829.79 4.93% 93,925,620.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 126,121,658.20 122,264,054.78 3.16% 91,832,561.91 经营活动产生的现金流量净额 （元） 139,239,742.09 42,552,469.94 227.22% -802,920.19 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 资产总额（元） 1,351,912,545.15 1,222,133,896.14 10.62% 1,100,523,590.85 负债总额（元） 182,238,915.05 139,479,268.93 30.66% 108,960,895.28 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 1,169,673,630.10 1,082,654,627.21 8.04% 991,562,695.57 期末总股本（股） 171,200,000.00 107,000,000.00 60% 107,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.76 0.72 5.56% 0.55 稀释每股收益（元/股） 0.76 0.72 5.56% 0.55 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.74 0.71 4.23% 0.54 全面摊薄净资产收益率（%） 11.1% 11.43% -0.33% 9.47% 加权平均净资产收益率（%） 11.6% 11.99% -0.39% 9.86% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 10.78% 11.29% -0.51% 9.26% 扣除非经常性损益后的加权平均 11.27% 11.85% -0.58% 9.64% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.81 0.4 104.5% -0.01 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 6.83 10.12 -32.48% 9.27 资产负债率（%） 12.36% 11.41% 0.95% 9.9% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 129,814,451.01 123,718,829.79 1,169,673,630.10 1,082,654,627.21 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 129,814,451.01 123,718,829.79 1,169,673,630.10 1,082,654,627.21 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -65,810.57 78,149.40 -32,788.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,619,397.83 1,068,022.39 2,123,986.34 债务重组损益 -49,789.89 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,735,207.79 616,174.21 392,532.87 所得税影响额 596,002.24 257,781.10 390,671.97 合计 3,692,792.81 1,454,775.01 2,093,058.65 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、下游元器件及整机产业需求波动的风险 公司主营业务是新型电子化学品的研发、生产和销售，主要包括铝电解电容器化学品、锂离子电池电 解液、固态高分子电容器化学品及超级电容器电解液四类产品；下游是铝电解电容器、锂离子电池、固态 高分子电容器及超级电容器等电子元器件行业；终端是消费电子、家用电器、信息通讯、汽车电子、节能 照明、工控变频、电动工具、电动自行车、新能源汽车、可再生清洁能源、航空航天、军工等产业领域。 电子化学品市场需求规模及变动情况，与下游元器件行业及终端整机产业市场规模及变动密切相关。 虽然目前全球及国内经济发展形势总体向好，但不确定因素依然较多，电子信息产品出口面临诸多压 力；另外，尽管新能源汽车市场发展方兴未艾，但市场全面启动时间和发展速度还存在一定的不确定性， 这都将影响到公司产品市场的扩张速度，从而对公司业绩增长造成影响。 2、环保风险 公司及下属子公司从成立以来，在经营活动中，严格遵守国家和地方环保法律法规要求，严格执行了 项目环境评价、审批和环保设施建设运行和验收等程序，并按照环保部门的要求建设和运行环保设施，取 得完整的环保审批手续。公司建立和运行了一套比较完善的环境管理体系，通过了ISO14001:2004环境管理 体系认证。到目前为止，公司无环保违法违规行为，没有出现环境污染事故，没有受到环保处罚。公司现 有生产场地及募集资金投资项目均通过了省、市及国家环保部门的环保核查。随着国家对环保的要求越来 越严格，如果政府出台新的规定和政策，对精细化工企业的环保实行更为严格的标准和规范，公司有可能 需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高，将在一定程度上影响公司的收益水平。由于公司部分化 工原料（如液氨、乙醇、甲醇）固有的易燃、易爆属性，不能完全排除因偶发因素或生产操作违规引起的 环境安全事故，从而可能对公司的未来生产经营构成不利影响。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 在经济低迷、需求不足的2012年国内外宏观环境下，公司继续聚焦于主业，紧密把握了行业市场动态 和技术发展趋势，保持了战略的稳定性和战术的灵活性。报告期内，公司紧紧围绕“控成本、优流程、拼 业绩、谋发展”的年度工作主题，继续贯彻“稳、准、省、狠、新”五字工作作风，持续深化“宁静淡泊， 高瞻远瞩，固本强基，决胜未来”的管理思想，完成了年度工作任务。继续保持了在行业中的整体竞争优 势。报告期内公司完成的主要工作如下： 1、业绩完成情况 面对复杂的国内外经济形势，公司奉行稳健积极的经营策略，对外抓住新能源、新材料行业发展的历 史机遇，依靠技术和品牌优势，不断开发国际高端客户，继续深化调整产品和客户结构，扩大了市场份额； 对内通过对生产资源、人力资源、资本资源的有效利用和管理，提升了管理效益与效率。 报告期内，公司实现营业收入66,119.41万元，同比增长1.06%，稳中微增，主要原因是由于公司年度 海外市场的开拓取得突破性进展，使锂离子电池化学品取得56.23%良好增长；但同时由于铝电解电容化学 品受宏观经济放缓以及下游需求不振导致电容器行业量价齐跌的不利影响，销售收入同比下降18.2%，导 致公司全年总体营业收入增速放缓。 报告期内，公司实现净利润12,981.45万元，同比增长4.93 %。主要原因是公司在重点关注市场变化的 同时，以加快研发项目的开发管理和降低成本费用为目标，通过产品结构的调整，以及开展的“开源节流、 增收节支”工作取得预期效果，公司产品毛利率稳中有升，使公司净利润增长率大于销售收入的增长率。 2、管理指标完成情况 （1）旨在“开源节流”的增收节支项目取得初步成果 报告期初为应对宏观经济不景气给公司经营带来的不利影响，公司上下动员，积极思考，出谋划策， 以“开源节流、增收节支”活动为突破口，提出了多项切实可行、卓有成效的增收节支重点项目。通过集中 采购、开发新资源、研发替代等多项措施和方法，遵循年度采购策略较好地完成了年度采购目标，有效降 低了采购成本；通过IE工程优化工艺流程，提高了生产效率；严格执行预算管理，控制了管理费用的过快 增长，在人均工资提高的前提下，适度控制了公司总体薪酬增长幅度；系统整合和优化了全公司物流系统， 控制物流成本；加强了品质管理，严格工艺控制，改善了产品品质，减低质量损失成本；通过技术和管理 并重，推行清洁生产，有效减低了环保成本。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 （2）海外市场取得重大突破，出口销售不断增长 公司在主营业务国内市场占有率稳步提升的同时，依靠公司的技术与管理优势，不断加强海外市场拓 展，主动参与国际市场竞争。公司锂离子电池电解液产品在2011年相继取得日本SONY、松下等一批国际 高端客户的合格供应商承认后，本报告期，海外市场又取得重大突破，通过了韩国三星SDI的认证并实现 了批量交货，为报告期锂离子电池业务快速增长打下了坚实基础。 （3）国家高新技术企业通过复审，工程技术中心通过相关部门验收 报告期内，公司通过了国家级高新技术企业的复审，依托公司建设的广东省、深圳市新型电子化学品 工程技术中心先后通过了广东省、深圳市相关部门的验收，通过近几年持续较高的研发费用投入，公司已 经打造出一支非常优秀的研发队伍，公司研发实力不断提升，有效保持了公司的核心竞争优势。 （4）全面启动公司流程优化和IT信息化系统建设 根据公司发展战略和管理需要，按照集团营运管控模式，公司开始全面启动全公司流程优化工作，完 成了公司信息化系统建设规划，目前流程优化和信息化系统建设工作正在按计划推进，为公司管理升级和 营运效率的提高打下了坚实的基础。 3、募投项目建设情况 （1） 报告期内，募集资金投资的惠州铝电解电容器化学品、锂离子电池化学品、固态高分子电容器 化学品、超级电容器化学品四个项目完成投资6,686.03万元，截至2012年12月31日，以上四个募投项目累 计完成投资25,003.14万元,已全面竣工投产。该项目原计划投资1.98亿元，2012年1月18日，公司第二届董 事会第六次会议决定对项目追加投资6000万元，调整后投资总额为2.47亿元。实际投资25,003.14万元，比 调整后投资总额超出303.14万元。 该项目于2012年6月正式成功试产运行，截止目前，生产装置运行稳定，内部营运管理逐步走上正轨， 并已完成主要客户的承认；深圳产能已基本完成向惠州基地的转移，公司产能瓶颈得到有效解决。 （2） 报告期内，募集资金投资的新型电子化学品工程技术研究中心项目完成投资215.6万元，截至 2012年12月31日，以上项目累计完成投资747.51万元（其中300万元来源于深圳市政府给予工程中心的资助， 故未在募集资金使用表中体现）。项目未按照预订计划完成，惠州铝电解电容器化学品等四个募投项目建 设进度比预订计划有所滞后，深圳本部的产能未能如期转移到惠州工厂，导致工程中心建设所需场地暂时 不能置换出来，项目部分基础设施建设未能如期开展。但公司的研发投入在不断增加，人才招聘与引进、 重要仪器设施的购置和投入、披露的既定项目研发进度仍在按照原计划进行中；项目基础设施建设滞后不 会影响公司研发项目的进展和研发能力的提升。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12 该项目预计在2013年三季度完成。 （3） 报告期内，超募资金投资的南通化工园区新型电子化学品项目完成投资3,432.46万元，截至2012 年12月31日，以上项目累计完成投资5,557.26万元。该项目在本报告期进展顺利，项目土建工程基本完工， 其他工艺设计、设备安装均按正常日程推进。 该项目预计2013年四季度进入试生产运行。 （4）报告期内，超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目基础建设未开始，截至2012年12 月31日，以上项目累计完成投资1636.07万元。该项目用地于2012年9月12日由惠州大亚湾石化工业区发展 集团有限公司向惠州市宙邦化工有限公司临时交付16362.041平方米，根据惠湾国土资函[2013]151号文， 该16362.041平方米土地已与2013年3月5日正式交付，目前，公司正在开展项目的规划、评审工作。 4、研发进展情况 报告期内，公司通过自主研发，在电容器化学品、锂电与超级电容电解液和导电高分材料的拓展应用 研发等方面取得了一系列的研究成果。 在新产品方面，公司研发中心同时推进了二十多个项目，均取得了阶段性的成绩。多款新产品已开始 批量生产，市场反应良好，部分新产品已完成小试，准备进入批量试产。前期新产品通过市场的反馈，逐 项经过技术改善，成为公司具有增长潜力的竞争产品。 报告期内，申请且已受理的国内外发明专利共有14项。截至2012年12月31日，公司已取得国内外发明 专利授权13项，申请且已受理的发明专利共有36项(其中5项在日本申请，3项PCT国际申请)。详细情况如 下： 序号 专利名称 专利号或申请号 申请日 应用领域 创新类型 1 一种凝胶聚合物电解质的制备方法 ZL 200410077528.5 2004.12.22 锂离子电池电解液 购买 2 一种电解质2－丁基辛二酸铵及生 产方法 ZL 200510040813.4 2005.06.24 铝电解电容器化学品 原始创新 3 含端羧基的长链酯混合物及其制备 的电解液和制备方法 ZL 200610083107.2 2006.05.30 铝电解电容器化学品 原始创新 4 铝电解电容器、超级电容器用季铵 盐的制备方法 ZL 200610111648.1 2006.08.21 铝电解电容器化学品 原始创新 5 锂离子电池夹心电极片及其制备方 法 ZL 200810066946.2 2008.04.30 锂离子电池 原始创新 6 锂离子电池室温离子液体电解质及 其制备方法 200810066947.7 2008.04.30 锂离子电池电解液 原始创新 7 一种四氟硼酸季铵盐的制备方法 200810066948.1 2008.04.30 超级电容器电解液 原始创新 8 一种铝电解电容器的电解液及其溶 质的制备方法 ZL 200810066950.9 2008.04.30 铝电解电容器化学品 原始创新 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13 序号 专利名称 专利号或申请号 申请日 应用领域 创新类型 9 一种中、高压铝电解电容器的电解 液及其溶质的制备方法 ZL 200810066951.3 2008.04.30 铝电解电容器化学品 原始创新 10 碳酸亚乙烯酯的合成方法 ZL 200810162446.9 2008-11-13 锂离子电池电解液 购买 11 液态锂离子电池及其制备方法 ZL 200910105418.8 2009.02.11 锂离子电池电解液 原始创新 12 电池电极片及其制备方法以及由该 电极片制备的电池 ZL 200910105417.3 2009.02.11 锂离子电池 原始创新 13 一种铝电解电容器电解液及其核心 溶质的制备方法 ZL 200910106241.3 2009.03.27 铝电解电容器化学品 原始创新 14 水溶性三维网络型电极粘结剂及其 制备方法、电极片及其制备方法以 及电化学装置 201110030628.2 2011.01.28 锂离子电池 原始创新 15 一种阻燃性非水电解液及其电池 201110235884.5 2011.08.17 锂离子电池电解液 原始创新 16 一种锂离子电池非水电解液及电池 201110235848.9 2011.08.17 锂离子电池电解液 原始创新 17 锂离子电池用非水电解液及锂离子 二次电池 201110451132.2 2011.12.29 锂离子电池电解液 原始创新 18 锂离子电池及其电解液 201210036695.X 2012.02.17 锂离子电池电解液 原始创新 19 锂离子电池非水电解液与锂离子电 池 201210025296.3 2012.02.06 锂离子电池电解液 原始创新 20 锂离子电池 201210041031.2 2012.2.22 锂离子电池电解液 原始创新 21 锂离子二次电池及其电解液以及酰 胺类化合物的应用 201110456579.9 2011.12.31 锂离子电池电解液 原始创新 22 锂离子电池用非水电解液与锂离子 电池 201210312652.X 2012.08.29 锂离子电池电解液 原始创新 23 锂离子二次电池及其电解液 201210036663.X 2012.02.17 锂离子电池电解液 原始创新 24 锂离子二次电池及其电解液 201210036684.1 2012.2.17 锂离子电池电解液 原始创新 25 铝电解电容器电解液及铝电解电容 器 201210277017.2 2012.08.06 铝电解电容器化学品 原始创新 26 一种防静电地板蜡组合物 201210199995.X 2012.6.18 防静电 原始创新 27 锂离子电池凝胶电解质基体合成方 法 201210427744.2 2012.10.31 锂离子电池电解液 原始创新 28 高分子聚合物及相关电解液与电化 学腐蚀工艺 201210586711.2 2012.12.28 铝电解电容器化学品 原始创新 29 铝电解电容器电解液及铝电解电容 器 PCT/CN2012/081118 2012.09.07 铝电解电容器化学品 原始创新 30 锂离子电池及其电解液 PCT/CN2012/086253 2012.12.10 锂离子电池电解液 原始创新 31 锂离子二次电池及其电解液以及酰 胺类化合物的应用 PCT/CN2012/086325 2012.12.11 锂离子电池电解液 原始创新 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 序号 专利名称 专利号或申请号 申请日 应用领域 创新类型 32 季铵盐的制备方法 特愿2007-148094 2007.06.04 铝电解电容器化学品、 超级电容器电解液 原始创新 33 四氟硼酸四乙基铵盐的制造方法 P5075870 2009.04.30 超级电容器电解液 原始创新 34 铝电解电容器电解液及其溶质的制 造方法 P4860720 2009.04.30 铝电解电容器化学品 原始创新 35 铝电解电容器电解液及其核心溶质 的制备方法 特愿2009-214020 2009.09.16 铝电解电容器化学品 原始创新 36 铝电解电容器电解液及其核心溶质 的制备方法 特愿2012-70588 2012.3.27 铝电解电容器化学品 原始创新 二、报告期内主要经营情况分析 1、主营业务分析 （1）收入 报告期，公司营业总收入66,119.41万元，比上年增长1.06%。销售收入由于受严峻的国内外宏观经济 的影响，电子行业需求增速放缓，公司的电容器化学品受到一定的冲击，营业收入同比出现负增长；锂离 子电池化学品得益于客户结构的调整以及海外市场的开拓，销售收入取得了56.23%良好增长。毛利率的提 高，主要是产品结构优化所致。 报告期内，公司的销售仍以内销为主，但随着国外客户的开拓，外销比重不断上升。内销方面，总体 上地区销售结构未发生显著变化，仍然以华南、华东地区为主。但华南、华中地区受电容器化学品订单下 降影响，同比出现负增长；华东地区仍维持较好增长，销售比重稳步上升。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 化工行业(单位:吨) 销售量 28,478.36 29,389.48 -3.1% 生产量 28,596.95 30,071.66 -4.9% 库存量 2,777.91 2,659.32 4.46% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 化工行业 材料 379,215,647.44 88.73% 395,328,794.46 91.74% -4.08% 化工行业 人工 14,603,288.04 3.42% 12,626,044.99 2.93% 15.66% 化工行业 能源 7,870,883.89 1.84% 5,645,091.79 1.31% 39.43% （3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 23,244,028.76 20,224,086.10 14.93% 主要是运输费和公司形象策划广告、 展览支出的增加。运输费增加是由于 外销业务增长引起。 管理费用 67,017,636.00 72,000,788.77 -6.92% 主要是本年度高管与骨干员的薪酬 的计提比例由上年的 15%调整至本 年度的 10%、惠州宙邦投产前为生产 预备的生产人员的工资在管理费用 中核算，投产后在制造费用中核算以 及年度推行增收节支项目，狠抓内部 管理，提高整体经营效率，导致费用 有所下降。 财务费用 -13,117,765.83 -14,703,391.63 -10.78% 主要是汇兑损益增加 202 万元所致。 所得税 23,261,635.94 22,397,161.05 3.86% 所得税费用的增加主要是公司税前 利润增加所致。 （4）研发投入 公司长期专注于自主研发，重视研发投入，以支持产品的升级与优化，研发投入逐年增加，持续增长， 研发投入一直保持在主营业务收入的3%以上。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 16 研发投入金额（元） 22,386,148.80 20,689,578.92 17,733,299.97 研发投入占营业收入比例（%） 3.7% 3.3% 3.93% （5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 742,917,482.95 634,677,251.85 17.05% 经营活动现金流出小计 603,677,740.86 592,124,781.91 1.95% 经营活动产生的现金流量净 额 139,239,742.09 42,552,469.94 227.22% 投资活动现金流入小计 4,154,659.98 121,751.40 3,312.41% 投资活动现金流出小计 180,708,512.78 189,717,787.26 -4.75% 投资活动产生的现金流量净 额 -176,553,852.80 -189,596,035.86 -6.88% 筹资活动现金流入小计 12,622,238.20 13,869,713.63 -8.99% 筹资活动现金流出小计 44,893,994.62 34,973,967.82 28.36% 筹资活动产生的现金流量净 额 -32,271,756.42 -21,104,254.19 52.92% 现金及现金等价物净增加额 -71,269,452.63 -168,038,273.36 -57.59% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加9,668.72万元，同比增长227.22%，主要是报告期内加大 对客户的收款力度，前期收回票据到期兑现所致； 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了1,304万元，同比减少6.88%，主要原因是报告期惠州 大亚湾募投项目工程进入后期阶段比上年投资减少。 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少1,116.75万元，主要是本报告期现金股利分配额增加； 汇率变动对现金及现金等价物的影响额比上年同期减少179.31万元，主要是本报告期日元、美元贬值 所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （6）公司主要供应商、客户情况 公司前五名客户情况 单位：人民币元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 17 客户名称 营业收入总额 占销售总额的 比重(%) 应收帐款余额 占应收帐款总额比 重（%） SAMSUNG SDI CO. LTD/韩国三星 79,318,796.52 12.00 12,477,288.22 6.63 中山天贸电池有限公司 23,397,059.85 3.54 10,593,925.06 5.63 广东省东阳光铝业股份有限公司及 其下属控股公司 23,258,349.48 3.52 6,237,026.68 3.32 CHORI CO.，LTD/蝶理(中国)商业 有限公司 22,252,453.00 3.37 337,878.65 0.18 万裕集团及其下属控股公司 21,085,432.48 3.19 11,128,400.68 5.92 合 计 169,312,091.33 25.61 40,774,519.29 21.68 公司前五名客户首次出现外销客户占据第一，海外市场开拓成效显著。不存在单个客户销售收入超过 销售收入总额达 30%的情形，不存在过度依赖单一客户的情形。公司目前应收帐款不能收回的风险较小。 公司前五名供应商情况 单位：人民币元 供应商名称 采购金额 占采购总额的比重 应付帐款余额 占应付帐款总额 的比重 森田化工（张家港）有限公司 56,156,196.30 14.49% 7,020,000.00 11.50% 中海壳牌石油化工有限公司 36,633,607.07 9.45% 东工 KOSEN 32,888,670.89 8.48% 3,518,039.84 5.76% 中国石油天然气股份有限公司华东 销售分公司 25,359,184.33 6.54% ETI MADEN ISLETMELERI GENEL MUDURLUGU 16,964,433.85 4.38% 合计 168,002,092.44 43.34% 10,538,039.84 17.27% 前五名供应商之间不存在关联关系。前五名供应商未发生重大变化，不存在单个供应商采购额度超过 采购总额达30%的情形。不存在过度依赖单一供应商的情形。 公司前五名供应商、客户与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、 持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中不拥有直接和间接权益。 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 详见本节“一、管理层讨论与分析”。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 18 □ 适用 √ 不适用 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 化工行业 654,146,968.87 422,943,798.32 35.34% 0.25% -1.66% 1.25% 分产品 电容器化学品 401,433,183.79 245,842,536.03 38.76% -18.2% -22.17% 3.12% 锂离子电池化学 品 252,713,785.08 177,101,262.29 29.92% 56.23% 55.1% 0.51% 分地区 华南地区 272,671,273.54 167,986,403.27 38.39% -10.89% -16.38% 4.04% 华东地区 123,849,040.78 65,811,651.21 46.86% 5.33% 3.89% 0.73% 华中地区 33,145,110.12 24,081,289.85 27.35% -22.89% -22.7% -0.17% 其他地区 68,994,046.42 55,446,787.73 19.64% 10.8% 14.59% -2.65% 外销 155,487,498.01 109,617,666.26 29.5% 25.71% 27.04% -0.74% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 484,868,685.9 2 35.87% 554,138,138.55 45.34% -9.47% 银行理财产品投资、固定资产投资金 额较大所致 应收账款 176,845,375.9 8 13.08% 161,358,770.09 13.2% -0.12% 存货 105,168,534.0 5 7.78% 76,480,098.48 6.26% 1.52% 库存商品与原材料备货量增加 固定资产 238,236,832.1 1 17.62% 32,877,068.01 2.69% 14.93% 惠州宙邦工程完工转入固定资产 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 19 在建工程 39,957,760.99 2.96% 160,426,347.74 13.13% -10.17% 惠州宙邦工程完工转入固定资产 预付款项 10,893,620.92 0.81% 26,910,379.14 2.2% -1.39% 本期工程结算较多，预付款项已结转 其他应收款 3,901,002.33 0.29% 1,839,264.16 0.15% 0.14% 支付诉讼保证金、员工借款增加 长期待摊费用 1,892,032.58 0.14% 409,765.75 0.03% 0.11% 装修工程完工结转到本科目 其他流动资产 119,749,983.0 4 8.86% 1,447,224.60 0.12% 8.74% 本期新增银行保证型理财产品 （2）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 应付票据 67,770,627.15 5.01% 46,367,613.00 3.79% 1.22% 采购量增加及票据结算方式增加所 致 应付账款 61,024,491.75 4.51% 40,722,128.07 3.33% 1.18% 采购量增加及货款结算期增长所致 预收款项 916,741.80 0.07% 3,485,798.09 0.29% -0.22% 采用预收款方式结算客户减少所致 应交税费 8,775,310.84 0.65% 162,540.09 0.01% 0.64% 主要是期末固定资产增值税留抵税 额重分类调整至“其他流动资产”项目 其他应付款 7,607,521.43 0.56% 5,238,394.83 0.43% 0.13% 应付保证金增加 其他流动负债 6,254,067.02 0.46% 11,383,548.71 0.93% -0.47% 预提环保处理费单价下降 其他非流动负债 4,586,469.65 0.34% 2,391,687.88 0.2% 0.14% 政府对公司研发工程项目资本性补 助增加 （3）以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末数 金融资产 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、公司竞争能力重大变化分析 公司竞争能力未发生重大变化 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 20 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 73,118.33 报告期投入募集资金总额 10,334.09 已累计投入募集资金总额 43,643.98 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 本报告期内，公司共计投入募集资金 10,334.09 万元，其中招股说明书中承诺投资项目投入 6,901.63 万元，超募资金 投资项目投入3,432.46 万元。截止2012 年12 月31 日，公司募集资金专户余额合计为 33,431.00 万元（其中利息收入 3,956.65 万元）。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、铝电解电容器化学 品项目 否 9,200 9,732.61 2,614.51 9,832.06 101.02% 2012 年 04 月 30 日 1,350.72 否 2、锂离子电池化学品 项目 否 6,200 6,516.86 1,780.18 6,612.97 101.47% 2012 年 04 月 30 日 1,643.3 否 3、固态高分子电容器 化学品项目 否 1,900 5,535.64 1,477.65 5,582.79 100.5% 2012 年 04 月 30 日 328.37 否 4、超级电容器化学品 项目 否 1,400 2,914.89 813.69 2,975.32 102.07% 2012 年 04 月 30 日 523.87 否 5、新型电子化学品工 程技术研究中心项目 否 1,800 1,800 215.6 447.51 24.86% 2012 年 12 月 31 日 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 21 承诺投资项目小计 -- 20,500 26,500 6,901.63 25,450.65 -- -- 3,846.26 -- -- 超募资金投向 超募资金 2、南通化工 园区新型电子化学品 项目 否 15,000 15,000 3,432.46 5,557.26 37.05% 2013 年 09 月 30 日 否 超募资金 3、惠州宙邦 新型电子化学品二期 项目 否 15,000 15,000 0 1,636.07 10.91% 2014 年 09 月 30 日 否 补充流动资金（如有） -- 5,000 11,000 11,000 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 35,000 41,000 3,432.46 18,193.33 -- -- -- -- 合计 -- 55,500 67,500 10,334.09 43,643.98 -- -- 3,846.26 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资 金的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 5,000 万元永久性补充公司流动资金。 2、2010 年 5 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议通过《关于南通化工园区新型电子化学品项 目实施的议案》、《关于惠州宙邦新型电子化学品二期项目实施的议案》，用部分超募资金 30,000.00 万元用于以下安排：（1）公司拟在惠州大亚湾经济技术开发区石化区投资建设新型电子化学品二期 项目（以下简称"二期项目"），包括新型环保溶剂和导电高分子材料两个子项目。二期项目选址紧邻 公司募投项目，预计占地面积 37,000 平方米，总投资 15,000 万元，其中新型环保溶剂投资 6,800 万 元，导电高分子材料投资 8,200 万元，项目资金全部使用公司首次发行股票的超募资金；（2）公司 拟在南通经济技术开发区化工园区投资建设新型电子化学品项目（以下简称“项目”），包括电容器化 学品和锂电池化学品两个子项目。项目预计占地面积 40,000 平方米，总投资 21,500 万元，其中电容 器化学品投资 9,500 万元，锂电池化学品投资 12,000 万元。项目计划使用公司首次发行股票的超募 资金 15,000 万元。 3、2011 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第一次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金 的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金。 4、2012 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议通过 《关于使用超募资金追加对募投项目投 资的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元对募投项目追加投资 6000 万元。 5、截至 2012 年 12 月 31 日，公司尚未作出任何计划的超募资金 5,618.33 万元；上述用途 1、3、4 已经实施完毕，用途 2（1）、2（2）正在实施之中。 6、惠州大亚湾募投项目实际投资额超过调整后投资总额 303.14 万元，原因是将该项目募集资金承 诺投资总额一次性划入项目对应的监管账户，监管账户资金产生的银行利息也被一并使用。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 22 施方式调整情况 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，利用自有资金先期投入购地款 1,100 万元。募集 资金到位后，公司不以募集资金对前期支出进行置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三方监管协议的银行。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无 （4）非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 （5）证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成 本（元） 期末持有数 量（股） 期末账面价 值（元） 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 （元） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 23 合计 0.00 -- 0.00 100% 0.00 证券投资情况的说明 （6）持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 本期收益 （元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 （7）持有非上市金融企业股权情况 所持对象名 称 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持股比 例（%） 期末持股数 量（股） 期末持股比 例（%） 期末账面值 （元） 本期收益 （元） 会计核算科 目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有非上市金融企业股权情况的说明 （8）买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出股 份数量（股） 报告期买卖出股 份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 （9）外币金融资产和外币金融负债 单位：元 项目 期初 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末 金融资产 6、主要控股参股公司分析 公司共有四家全资子公司，分别为南通宙邦高纯化学品有限公司、惠州市宙邦化工有限公司、新宙邦 （香港）有限公司、南通新宙邦电子材料有限公司。报告期内各公司经营情况如下： （1）南通宙邦高纯化学品有限公司经营范围为铝电解电解液及锂离子二次电池专用化学材料生产，注 册资本2,000万元。本期末总资产6,127.90万元,净资产3,816.31万元，本报告期营业总收入9,716.98万元，净 利润275.5万元。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 24 （2）惠州市宙邦化工有限公司经营范围为铝电解电容器化学材料及锂离子二次电池专用材料生产， 注册资本5,000万元。于今年6月正式投产运行，本期末总资产31,562.59万元,净资产23,628.31万元，本报告 期营业总收入12,780.95万元，净利润-1,237.03万元。 （3）新宙邦（香港）有限公司从事化学材料及相关技术的进出口贸易业务，注册资本99万美元。本 期末总资产1,677.73万元,净资产1,594.98万元，本报告期营业总收入1,321.92万元，净利润101.07万元。 （4）南通新宙邦电子材料有限公司经营范围为新型电子材料的研发、生产、销售和服务，注册资本 10,000万元。公司目前正处于筹建阶段，本期末总资产10,361.97万元,净资产9,855.08万元，本报告期无营 业收入，净利润-16.36万元。 注：南通宙邦高纯化学品公司净利润下降14.43%，主要是受营业收入下挫影响,其营业收入由上期11,336.62万元下降至 本期9,716.98万元，降幅14.29%。惠州市宙邦化工有限公司本报告期已有营业收入12,780.95万元，净利润-1237.03万元，主 要原因是惠州宙邦作为集团公司生产基地，仅承担了生产制造职能，价值权重相对较小。新宙邦（香港）有限公司净利润下 降主要是营业收入下降的结果。南通新宙邦电子材料有限公司处于正在筹建期，净利润亏损比上年同期减少，主要是存款利 息收入增加所致。 7、公司控制的特殊目的主体情况 无 三、公司未来发展的展望 （一）宏观经济形势及行业发展趋势 1、宏观经济形势 国际经济形势在经过近两年的低迷期后已经有所复苏，但美日经济增长依然艰难，欧洲经济也难言乐 观，世界多个地区局势动荡不安，也给全球经济复苏增添了变数。尽管如此，国内经济依然乐观，新一届 政府上台后，预计将有一系列改革措施出台，届时将有效促进国内经济持续稳步快速发展。同时，根据《国 民经济和社会发展第十二个五年规划纲要(草案)》，“十二五”期间，节能环保及新能源产业列为“十二五” 时期七大战略性新兴产业规划之一，这势必推动国内节能环保及新能源产业的快速发展，尤其是国内对节 能环保、新能源汽车、风电及太阳能等产业的鼓励政策有望陆续推出和落实，对公司电容器化学品、锂离 子电池化学品等产品带来历史性发展机遇。同时，随着全球经济一体化进程的不断推进，全球产业转移和 国内产业升级为新型电子化学品行业提供了长期发展机遇。 2、行业发展趋势 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 25 首先，行业研发及产业化重点往新能源及节能环保领域发展。环境污染以及能源紧缺等全球性问题日 益严峻，可持续发展成为世界各国官方及民间的共识。在现阶段，积极发展太阳能、风能、核能及生物燃 料等新能源，与在现有能源应用领域节能降耗具备同等重要的意义。次贷危机以来，美国奥巴马政府加大 了在新能源领域的投资，积极推动清洁能源技术研究和推广，清洁能源已经成为美国能源的重中之重，美 国积极发展可再生能源的战略已不可逆转。日本、欧盟、中国、越南、南非等国家纷纷采取措施鼓励发展 新能源及节能降耗技术。新能源及节能降耗已经成为不可阻挡的世界潮流，为电子化学品行业提供了重大 发展机遇。 其次，行业客户需求的个性化趋势明显，技术综合服务能力的重要性不断上升。终端消费市场需求多 样性，引发了电子元器件品种、功能、组合、工艺路线的多样性，上游的电子化学品必须针对元器件客户 进行一对一的产品研发和生产，满足个性化的需求。随着产业分工细化以及下游新兴产品和新兴功能层出 不穷，客户对电子化学品厂商在研究与开发支持、技术服务等综合服务能力的要求不断提高。由于竞争压 力以及终端整机产品性能改善的需要，客户越来越广泛的提出联合开发新产品和新技术、以电子化学品促 进器件功能优化的迫切需求，电子化学品企业的研发及技术综合服务能力的重要性日益突出。 （二）公司面临的市场竞争格局 1、电容器化学品 铝电解电容器化学品方面，主要供应商集中在日本和中国，日本代表厂商有富山药品工业、冈村制油 及三洋化成三家公司，主要供应日本本土、韩国和部分国内市场；国内厂商以深圳新宙邦为代表，主要供 应国内市场，部分出口到日本及东南亚国家和地区。目前在国内市场，深圳新宙邦为首的国内厂商占有大 部分市场份额，而日本厂商则因为运距及服务劣势、生产成本高等原因，在国内市场的占有率呈逐步下降 趋势，但在高端产品市场仍占有一定的市场份额。近两年来新宙邦的产品已开始在日本和东南亚等主要国 际市场的销售额快速增长，并开始从中低端市场逐步向中高端市场拓展，发展势头已全面覆盖了低、中、 高端的全方位客户群；尤其是日本大地震以来，日本一些化学品企业受地震影响严重，加速了日本电容器 化学品的订单向国内转移。深圳新宙邦已成长为国内铝电解电容器化学品的龙头企业和市场领导者，在规 模、研发、品牌、品质和服务等方面处于领先地位，已申请多项国家发明专利，并已成为全球主要的铝电 解电容器化学品供应商之一。 固态高分子电容器化学品方面，贺利氏(Heraeus)公司是全球市场的主导供应商和领导者，也是公司的 主要竞争对手。公司通过自主研发、科技创新，成功突破了低成本、大批量生产固态高分子电容器化学品 的技术，产品品质优良，并显著降低了固态高分子电容器化学品的生产成本，具有明显的成本优势。经过 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 26 前两年国内外市场积极开拓，公司国内外客户开发情况良好，已经成为世界主流的固态高分子电容器制造 商的合格供应商，客户包括Nichicon、Chemi-con、松下（三洋）以及台湾钰邦等公司，自2009年起逐步实 现批量供货，产品供不应求，市场地位不断上升。 超级电容器化学品方面，超级电容器电解液供应商较为集中，主要有美国Honeywell、美国巴斯夫、日 本三菱化学、韩国SK以及深圳新宙邦等供应商。国内超级电容器行业虽然起步较晚，但近两年来发展势头 迅猛，目前新宙邦是国内超级电容器电解液市场主要供应商。深圳新宙邦自主创新掌握了超级电容器电解 液的关键技术——电解质季铵盐合成技术及电解液配制技术。公司拥有电解质合成核心专利技术，填补了 国内空白，整体性能处于国际先进水平。公司现已成为全球主流的超级电容器制造商美国Maxwell、韩国 Nesscap、天津力神等公司的合格供应商，已逐步成为世界主流的超级电容器厂商的主要供应商。 2、锂离子电池电解液 目前，全球锂离子电池电解液的供应商主要集中在中、日、韩三国。日本及韩国的主要厂商包括日本 宇部兴产、三菱化学及韩国Panax.Etec.，主要供应日本、韩国本土企业和部分在华日资、韩资企业。国内 供应商主要有江苏华荣化工、深圳新宙邦、天津金牛、东莞杉杉等公司，主要供应国内市场。目前，国内 锂电池电解液市场的国产化率超过80%；日本及韩国市场上，日本宇部兴产、三菱化学及韩国等国外厂商 仍是主要供应商；随着近几年的技术积累和进步，部分国内厂商也开始逐步向国际市场和向在华的日韩锂 电制造企业供应电解液。公司是国内主要的锂离子电池电解液供应商之一，市场占有率名列前茅；经过近 年来的不断努力，公司在日韩市场取得了重大突破，顺利成为索尼、松下、三星的合格供应商。 （三）公司未来发展战略及2013年经营计划 1、公司未来发展战略 公司愿景是用功能材料和化学品创造更美好世界！我们的目标是成为专业提供功能材料和电子化学品 产品和技术方案的世界一流企业。 公司的中长期发展战略是专注于电子化学品为核心、实行公司产品线同心多元化的发展战略，以原创 性前沿研究、解决行业发展重大问题为己任，力争成为引领电容器、锂离子电池、导电高分子材料及有机 光电器件等行业发展的顶尖电子化学品供应商。 2、公司2013年经营计划 2013年公司将继续深入贯彻“宁静淡泊，高瞻远瞩，固本强基，决胜未来”的管理思想，紧紧围绕“优 品质、建队伍、理流程、控成本、拼业绩”的工作主题，并聚焦于以下四个层面开展工作： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 27 （1）财务层面 根据宏观经济形势和市场变化趋势，继续优化客户结构，加大市场开发的力度，确保销售收入的稳定 增长；完善公司全面预算制度，通过技术、研发手段，集中与策略性的原材料采购，生产成本的有效管控 以及对各项管理费用的预算控制，并辅以相应的考核奖惩机制，使各项成本和费用得到有效的控制，实现 各项节流措施取得实效；准确把握市场形势，继续调整和优化客户结构，适时有效地控制市场风险，做到 有所为，有所不为；通过精细化管理，以及对生产、管理成本的有效管理与控制，保持公司总体边际利润 的合理水平。 （2）顾客层面 通过技术与管理手段，不断完善公司产品和服务品质，提高客户的忠诚度和满意度；加强新产品推广 和新客户、新市场开发，提高新客户、新产品的销售比重：在稳步扩大现有产品线的客户需求基础上，拓 展新的发展与应用领域，寻求新的增长点，增强公司的发展后劲；建立以客户为中心的文化，提高内部沟 通效率和服务质量；加快工程（技术）中心建设，加大软硬件的投入，不断提升满足客户需要的能力。 （3）内部流程层面 根据公司的战略目标，完善股份公司与子公司的组织结构；按照公司的组织结构和营运、管理模式， 不断完善以计划调度为中心的生产管理体系，构建公司一体化的业务管理流程：按照《公司信息化系统与 建设规划》，初步建成公司业务财务一体化的信息化管理平台，提高公司营运管理效率。 （4）学习与创新层面 按照公司发展战略，组织制定公司未来5年人力资源规划：建立分层次、目标明确的培训机制，构建 员工个人成长的创新机制，推进公司人才梯度建设，为公司的发展提供人力资源保障。 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司现金分红政策的制定和执行情况符合公司章程和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确，分 红决策和机制完备，独立董事履行了职责并对现金分红政策等相关事项发表了独立意见。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 28 公司在现金分红政策的制定和执行过程中，充分听取了中小投资者的意见，于2012年7月18日披露了《关 于贯彻落实现金分红有关事项征求投资者意见的公告》，通过电话、邮箱、传真、投资者关系互动平台等 多种方式向广大投资者征求意见，使中小股东的合法权益得到了保障。 根据中国证监会深圳证监局2012年5月18日向辖区内上市公司下发的《关于认真贯彻落实<关于进一步 落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的通知》，先后召开了第二届董事会第九次会议和2012 年第二次临时股东大会，修订了《公司章程》中关于分红的规定，具体利润分配政策如下： （一）利润分配的原则 1、公司应实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳 定性，并符合法律、法规的相关规定。 2、公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则： （1）按法定顺序分配的原则；（2）存在未弥补亏损、不得分配的原则；（3）公司持有的本公司股份不 得分配利润的原则。 （二）利润分配的形式 1、公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。 2、公司应积极推行以现金方式分配股利，在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权结构合 理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利方式进行利润分配，每次分配股 票股利时，每10股股票分得的股票股利不少于1股。 （三）现金股利分配的条件 1、公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、 且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； 2、公司累计可供分配利润为正值； 3、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 4、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金 支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的累计支出达到或超过公司最近 一期经审计总资产的30%。 （四）现金分红的比例及时间间隔 1、在满足现金股利分配条件时，公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会 可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 2、在满足现金股利分配条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 20%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 29 的60%。 3、在公司现金流状况良好且不存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，公司应尽量提高现金 分红的比例。 4、公司经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数时，公司可不进行高比例现金分红；公司当年年 末资产负债率超过70%时，公司可不进行现金分红。 5、当年未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配。 （五）股票股利分配的条件 在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本规模及股 权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。 （六）利润分配决策程序和机制 1、公司应强化回报股东的意识，综合考虑公司盈利情况、资金需求、发展目标和股东合理回报等因素， 以每三年为一个周期，制订周期内股东回报规划，明确三年分红的具体安排和形式，现金分红规划及期间 间隔等内容。 2、在每个会计年度结束后，公司管理层、董事会应结合本章程、公司盈利情况、资金需求和股东回报 规划提出合理的利润分配预案，并由董事会制订年度利润分配方案和中期利润分配方案。利润分配方案的 制订或修改须经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配方案的制订或修改发表独立 意见并公开披露。 3、董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调 整的条件及其决策程序要求等事宜，并详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事的意见、董 事会投票表决情况等内容，形成书面记录作为公司档案妥善保存。 4、 监事会应当对董事会制订或修改的利润分配方案进行审议，并经1/2以上监事通过。若公司年度盈 利但未提出现金分红方案，监事会应就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。监事会应对利润分 配方案和股东回报规划的执行情况进行监督。股东大会应根据法律法规、公司章程的规定对董事会提出的 利润分配方案进行审议表决。 4、为切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合条件的股东可以公开征 集其在股东大会上的投票权。并应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）主动 与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问 题。 5、公司分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人所持表决权的1/2以上通过。 6、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策的，应以股东权益保护 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 30 为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及公司章程的规定；有关调整利润 分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席 股东大会的股东或股东代理人所持表决权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东 参与股东大会表决。 7、存在公司的股东违规占用公司资金的，公司应当在利润分配时扣减该股东可分配的现金红利，以偿 还其占用的公司资金。 （七）利润分配信息披露机制 公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露利润分配方案和现金分红政策执行情况， 说明是否符合本章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序 和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机 会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或 变更的条件和程序是否合规和透明等。如公司当年盈利，董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期 报告中详细说明未提出现金分红的原因和未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董 事发表独立意见，同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表 决。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股派息数（元）（含税） 2.5 分配预案的股本基数（股） 171,200,000.00 现金分红总额（元）（含税） 42,800,000.00 可分配利润（元） 280,387,780.20 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况： 公司2010年度权益分配方案为：以截止2010 年12月31日总股本107,000,000 股为基数每 10 股派发现 金红利3.0 元（含税），共计派发 32,100,000.00元，剩余未分配利润结转到下一年度。 公司2011年度权益分配方案为：以截止2011年12月31日总股本107,000,000股为基数每10 股派发现金 红利4.0元（含税），共计派发42,800,000.00元，同时进行资本公积金转增股本，以107,000,000 股为基数向 全体股东每10 股转增6股，共计转增64,200,000股，转增后公司股本增加至171,200,000股，剩余未分配利 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 31 润结转到下一年度。 公司2012年度权益分配方案为：以截止2012年12月31日总股本17,120万股为基数向全体股东每10 股派 发现金股利2.50元人民币（含税），共计派发42,800,000.00元，剩余未分配利润237,587,780.20 元结转到下 一年度。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 42,800,000.00 129,814,451.01 32.97% 2011 年 42,800,000.00 123,718,829.79 34.59% 2010 年 32,100,000.00 93,925,620.56 34.18% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息及知情人管理制度的制定 2010年3月3 日由公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《内幕信息及知情人管理制度》，2012 年8月11日第二届董事会第九次会议审议通过了对《内幕信息及知情人管理制度》的修订情况。该制度明 确界定了内幕信息及内幕信息知情人的范围，完善了内幕信息事项的研究、决策和审批程序，健全了内幕 信息的保密措施，建立了内幕信息知情人登记管理措施等。 （二）内幕信息及知情人管理制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在 定期报告披露期间，对于未公开信息，公司董事会办公室都严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情 人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及 知情人知悉内幕信息的时间。经公司董事会办公室核实无误后，按照相关法规规定在向深交所和深圳证监 局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调 研，努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。 在日常接待投资者调研时，公司董事会办 公室负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前要求调研人员签署投资者调研登记表与承诺书，承 诺在对外出具报告前需经公司董事会办公室认可。在调研过程中，董事会办公室人员认真做好相关会议记 录，并按照相关法规规定向深交所报备。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 32 3、其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露 义务人采取保密措施，签订相关保密协议，以保证信息处于可控范围。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了与内幕信息知情人相关的管理制度，未 发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整 改的情形。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 04 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券、兴业证 券 公司经营情况及相关行业 发展状况，募投项目的建 设情况，未提供书面材料 2012 年 06 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 嘉实基金、国金证 券、东兴证券、国 泰君安、方正证券、 广发证券、国海证 券、博时基金、遵 道投资 公司经营情况及相关行业 发展状况，募投项目的建 设情况，未提供书面材料 2012 年 08 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 第一创业证券、南 方基金、华夏基金、 东方证券 公司经营情况及相关行业 发展状况，募投项目的建 设情况，未提供书面材料 2012 年 10 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券、东北证 券、国信证券、广 发证券、中金公司、 南方基金等 公司经营情况及相关行业 发展状况，募投项目的建 设情况，未提供书面材料 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 三、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重组相关事项。 破产重整相关事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 购买日 交易价 格（万 元） 自购买 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 （万元） （适用 于非同 一控制 下的企 业合并） 自本期 初至报 告期末 为上市 公司贡 献的净 利润（万 元）（适 用于同 一控制 下的企 业合并） 是否为 关联交 易 资产收 购定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 临时公 告披露 日期 收购资产情况说明 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 34 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 是否为 关联交 易 资产出 售定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例(%) 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 临时公 告披露 日期 出售资产情况说明 无 3、企业合并情况 无 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 无 五、公司股权激励的实施情况及其影响 无 股权激励事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 对公司利 润的影响 市场价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 深圳中 元电子有 限公司 公司董 事王德全 任该公司 董事、总 经理，并 销售货物 化学产品 市场价格 10.42 元 /KG 140.38 0.21% 月结 30 天 10.42 元 /KG 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 35 间接持有 中元电子 的股权 合计 -- -- 140.38 0.21% -- -- -- -- 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 深圳中元电子有限公司 140.38 0.21% 合计 140.38 0.21% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 转让价 格与账 面价值 或评估 价值差 异较大 的原因 关联交 易结算 方式 对公司 经营成 果与财 务状况 的影响 情况 转让资 产获得 的收益 （万元） 资产收购、出售发生的关联交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的，应当说明原因 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 共同对外投资的重大关联交易情况说明 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元） 期初余 额 发生 额 偿还 额 期末 余额 利息 收入 利息 支出 期初余 额 发生 额 偿还 额 期末 余额 利息 收入 利息 支出 非经营性 经营性 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 36 深圳中元电子有限公司 其他关联方 30.05 164.2 4 135. 51 58.78 小计 30.05 164.2 4 135. 51 58.78 合计 30.05 164.2 4 135. 51 58.78 5、其他重大关联交易 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 37 披露日期 日） （是或 否） 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 3、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 期末余额 贷款期限 贷款利率 是否逾期 4、其他重大合同 无 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 无 资产置换时所作承 诺 无 发行时所作承诺 公司全 体发起 人股东， 公司控 1、为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公 司控股股东和实际控制人覃九三、周达文、郑仲天、 钟美红、张桂文等六人做出避免同业竞争的承诺。2、 公司全体发起人股东承诺：自本公司股票上市之日起 2010 年 01 月 08 日 上市之日起 36 个月，任职 期间及法定 截止报告期 末，所有承诺 人均严格履 行了承诺，未 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 38 股股东， 公司董 事、监 事、高级 管理人 员 三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间 接持有的本公司本次发行前已发行的股份，也不由本 公司回购该部分股份。担任公司董事、监事、高级管 理人员的覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、 毛玉华、姜希松、陈志锋、赵志明、周艾平、李梅凤 等 11 名自然人股东还承诺：除前述锁定期外，在担任 本公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股 份不超过其所持有的本公司股份总数的 25%；在离职 后半年内不转让所持有的本公司股份；申报离任六个 月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司 股票数量占所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转 让。3、公司实际控制人覃九三等六人在《一致行动协 议书》中承诺：“自本协议签署后，各方在股份公司重 大事务决策（包括但不限于在股东大会行使表决权、 提案权、提名权等；担任董事的个人在董事会行使表 决权、提案权、提名权等）时保持一致行动”。六人还 约定，“本协议有效期为各方为股份公司股东期间，如 任何一方不再为股份公司股东，本协议对其他各方仍 有约束力”。4、公司实际控制人覃九三等六人承诺：“如 今后公司因上市前享受的企业所得税税收优惠而被国 家有关税务部门追缴企业所得税税款，本人将全额承 担公司补缴（被追缴）的上市前各年度的企业所得税 税款及相关费用”。5、公司实际控制人覃九三等六人 于 2009 年 9 月 1 日出具《承诺函》，承诺：“如应有 权部门要求或决定，公司及子公司南通宙邦高纯化学 品有限公司需要为员工补缴住房公积金，或因未为员 工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人愿在 毋需深圳新宙邦科技股份有限公司支付对价的情况 下，承担需要补缴的全部住房公积金和额外费用”。 期限 发生违反承 诺的情况。 其他对公司中小股 东所作承诺 承诺是否及时履行 是 是否就导致的同业 竞争和关联交易问 题作出承诺 是 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 截止报告期末，所有承诺人均严格履行了承诺，未发生违反承诺的情况。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 39 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用 盈利预测相关披露索引 盈利预测披露日期 盈利预测披露媒体名称 盈利预测公告名称 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 周珊珊 蒋晓明 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 原聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 管盛春、洪霞 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 深圳市鹏城会计师事务所有限公司已连续为公司提供5年审计服务，为更换审计思路和角度，经双方协商一致，鹏城所 不再续任公司审计机构。经公司第二届董事会第七次会议审议通过大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012年度审计 机构，聘期一年，并经公司2011年年度股东大会审议通过。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 40 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 无 十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措施 无 十三、违规对外担保情况 单位：万元 违规对外担保类型 期初数 报告期增加金额 报告期减少金额 期末数 无 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 违规对外担保情况 及解决措施情况说 明 无 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不存在此情形。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 41 十五、其他重大事项的说明 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 80,000,00 0 74.77% 0 0 48,000,04 5 75 0 128,000,1 20 74.77% 3、其他内资持股 13,788,64 0 12.89% 0 0 8,273,184 0 0 22,061,82 4 12.89% 境内自然人持股 13,788,64 0 12.89% 0 0 8,273,184 0 0 22,061,82 4 12.89% 5、高管股份 66,211,36 0 61.88% 0 0 39,726,86 1 75 0 105,938,2 96 61.88% 二、无限售条件股份 27,000,00 0 25.23% 0 0 16,199,95 5 -75 0 43,199,88 0 25.23% 1、人民币普通股 27,000,00 0 25.23% 0 0 16,199,95 5 -75 0 43,199,88 0 25.23% 三、股份总数 107,000,0 00 100% 171,200,0 00 100% 股份变动的原因 （1）2012年4月24日，公司实施了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以2011年12月31日总股本10,700万股为 基数向全体股东每10股转增6股，共计转增6420万股，转增后公司总股本变为17,120万股； （2）2012年度报告股份变动期初数中的高管股份与2011年年度报告该项数据不一致的原因是2012年年度报告披露的高 管股份包含不担任公司高级管理人员的董事和监事所持股份，而2011年年度报告披露的高管股份未包含上述人员所持股份。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经2011年年度股东大会批准。 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 实施资本公积金转股方案后，按新股本总数171,200,000 股摊薄计算2011年每股净利润为0.72元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 43 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 覃九三 17,812,480 0 10,687,488 28,499,968 首发承诺 2013-01-08 周达文 13,299,680 0 7,979,808 21,279,488 首发承诺 2013-01-08 郑仲天 13,072,240 0 7,843,344 20,915,584 首发承诺 2013-01-08 钟美红 10,444,720 0 6,266,832 16,711,552 首发承诺 2013-01-08 邓永红 7,920,240 0 4,752,144 12,672,384 首发承诺 2013-01-08 张桂文 5,766,320 0 3,459,792 9,226,112 首发承诺 2013-01-08 赵志明 3,300,400 0 1,980,240 5,280,640 首发承诺 2013-01-08 江慧 3,106,240 0 1,863,744 4,969,984 首发承诺 2013-01-08 周艾平 955,520 0 573,312 1,528,832 首发承诺 2013-01-08 李梅凤 830,560 0 498,336 1,328,896 首发承诺 2013-01-08 毛玉华 370,400 0 222,360 592,760 首发承诺 2013-01-08 刘兴华 311,680 0 187,008 498,688 首发承诺 2013-01-08 姜希松 293,680 0 176,208 469,888 首发承诺 2013-01-08 沈兵 259,760 0 155,856 415,616 首发承诺 2013-01-08 郑春怀 239,760 0 143,856 383,616 首发承诺 2013-01-08 张志强 238,640 0 143,184 381,824 首发承诺 2013-01-08 王明杰 235,120 0 141,072 376,192 首发承诺 2013-01-08 李荣成 234,720 0 140,832 375,552 首发承诺 2013-01-08 陈卫东 218,000 0 130,800 348,800 首发承诺 2013-01-08 陆军 218,000 0 130,800 348,800 首发承诺 2013-01-08 陈志锋 65,360 0 39,216 104,576 首发承诺 2013-01-08 刘焯 65,360 0 39,216 104,576 首发承诺 2013-01-08 莫官明 65,360 0 39,216 104,576 首发承诺 2013-01-08 秦武 65,360 0 39,216 104,576 首发承诺 2013-01-08 程育娟 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 冯芬 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 胡志坚 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 黄珍 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 44 李飞 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 宋春华 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 吴科国 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 向秋芬 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 校晶 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 徐晓琳 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 曾喜明 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 曾原 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 张俊彦 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 朱用官 32,720 0 19,632 52,352 首发承诺 2013-01-08 陈长春 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 高家勇 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 何天虔 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 李兵 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 孙先保 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 王建国 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 张尚军 21,760 0 13,056 34,816 首发承诺 2013-01-08 合计 80,000,000 0 48,000,120 128,000,120 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 无 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2012年4月10日，公司召开了2011年度股东大会，审议通过了《2011年度利润分配预案》，以2011年 12月31日公司总股本10,700万股为基数向全体股东每10股派发现金红利4元（含税）；同时进行资本公积金 转增股本，以公司总股本10,700万股为基数向全体股东每10股转增6股。2012年4月24日，公司实施了该分 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 45 配方案，分配后公司总股本由10,700万股增至17,120万股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 7,135 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 7,014 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 覃九三 境内自然人 16.65% 28,499,968 28,499,968 周达文 境内自然人 12.43% 21,279,488 21,279,488 郑仲天 境内自然人 12.22% 20,915,584 20,915,584 钟美红 境内自然人 9.76% 16,711,552 16,711,552 邓永红 境内自然人 7.4% 12,672,384 12,672,384 张桂文 境内自然人 5.39% 9,226,112 9,226,112 赵志明 境内自然人 3.08% 5,280,640 5,280,640 江慧 境内自然人 2.9% 4,969,984 4,969,984 全国社保基金六 零二组合 境内非国有法人 2.25% 3,860,000 0 中国银行-嘉实 研究精选股票型 证券投资基金 境内非国有法人 1.76% 3,017,759 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 全国社保基金六零二组合 3,860,000 人民币普通股 3,860,000 中国银行-嘉实研究精选股票型证 券投资基金 3,017,759 人民币普通股 3,017,759 全国社保基金一零八组合 1,299,863 人民币普通股 1,299,863 华润深国投信托有限公司-尚诚证 券信托 1,001,000 人民币普通股 1,001,000 全国社保基金一零六组合 906,422 人民币普通股 906,422 浙江嘉汇投资有限公司 355,520 人民币普通股 355,520 中国建设银行－华夏盛世精选股 票型证券投资基金 319,859 人民币普通股 319,859 中国工商银行－嘉实周期优选股 309,680 人民币普通股 309,680 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 46 票型证券投资基金 中国工商银行－南方金粮油商品 股票型证券投资基金 296,263 人民币普通股 296,263 华润深国投信托有限公司－润金 2 号集合资金信托计划 270,000 人民币普通股 270,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红和 张桂文系一致行动人，除此以外未发现其他股东存在关联关系。 2、公司控股股东情况 覃九三及邓永红、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文等六人作为一致行动人，共同作为公司的控股股 东和实际控制人。上述六人是本公司前身的创始人，是本公司的主要发起人，截止报告期末，合计持有 公司109,305,088股，占公司股份总数的63.85%。 1、覃九三：中国国籍，无境外永久居留权。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学 士学位。曾任职于湖南省株洲市化工研究所，曾担任湖南省石油化工贸易公司深圳分公司进出口部经理、 深圳瑞基机电有限公司执行董事、深圳市宙邦化工有限公司总经理及深圳市宝安金桥化成化工厂负责人。 2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、总经理；2008年4月起担任深圳新宙邦科技股 份有限公司董事长、总经理；2010年3月起至今担任公司董事长，现兼任深圳市龙岗区政协委员。 2、周达文：中国国籍，无境外永久居留权。1988年毕业于中国科学院化工冶金研究所，获工学硕士 学位。曾先后担任深圳石化集团企管部科长、副部长、部长；深圳石化有机硅有限公司副总经理、高级工 程师；深圳市宙邦化工有限公司董事长；曾任社会职务有深圳市专家工作联合会、专家工作委员会之化学 工业专家工作委员会委员、深圳市质量管理协会理事等。自2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技 有限公司董事、常务副总经理、高级工程师；自2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副 总经理兼董事会秘书；2010年3月起至今，担任公司董事、总裁。 3、郑仲天：中国国籍，无境外永久居留权。1988年毕业于北京大学化学系，获学士学位。曾先后担 任珠海裕华聚酯有限公司工程师、技术品质部经理、深圳市宙邦化工有限公司董事。自2002年2月起担任 深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、总工程师；2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董 事、总工程师；2010年3月起至今担任公司董事、副总裁、总工程师。其负责组织研究开发的铝电解电容 器高压电解质及超级电容器用电解质系列产品中有9项技术已申请发明专利；个人荣获2005-2007年度深圳 龙岗区科技创新区长奖（技术领军人物）。 4、钟美红：中国国籍，无境外永久居留权。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学 学士学位。曾先后担任湖南益阳市橡胶机械厂技术员、湖南金海化工有限公司生产部部长、深圳市宙邦化 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 47 工有限公司董事。自2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、副总经理；2008年4月起 担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总经理，2010年3月起至今担任公司董事、副总裁。 5、邓永红：中国国籍，无境外永久居留权。2003年12月毕业于清华大学化工系，获博士学位，2006 年清华大学高分子研究所博士后；2007年1月至2008年8月以访问学者身份在美国能源部劳仑斯伯克利国家 实验室从事研究工作；2008年9月起至今华南理工大学化学与化工学院副教授, 主要从事功能材料化学领域 的科研和教学。曾担任深圳市宙邦化工有限公司董事、深圳市新宙邦电子材料科技有限公司监事，自2002 年起兼任公司技术顾问。 6、张桂文：中国国籍，无境外永久居留权。1985年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学 士学位，澳门科技大学MBA，长江商学院EMBA在读，清华大学HREMBA在读。曾先后担任湘潭大学化 工系教师、珠海裕华聚酯有限公司品质部副经理、人事行政部经理、深圳市宙邦化工有限公司董事、澳门 中华工业集团人力资源总监、香港环球石材集团人力资源总监、广东蓉胜超微线材股份有限公司人力资源 总监；现担任雅居乐地产置业有限公司集团行政中心总监。自2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科 技有限公司董事长、法定代表人；自2008年4月股份公司成立至今，担任公司董事。 3、公司实际控制人情况 同上 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 48 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 情况说明 公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 覃九三 28,499,968 2013 年 01 月 08 日 7,124,992 首发承诺、高管锁定 周达文 21,279,488 2013 年 01 月 08 日 5,319,872 首发承诺、高管锁定 郑仲天 20,915,584 2013 年 01 月 08 日 5,228,896 首发承诺、高管锁定 钟美红 16,711,552 2013 年 01 月 08 日 4,177,888 首发承诺、高管锁定 邓永红 12,672,384 2013 年 01 月 08 日 12,672,384 首发承诺 张桂文 9,226,112 2013 年 01 月 08 日 2,306,528 首发承诺、高管锁定 赵志明 5,280,640 2013 年 01 月 08 日 1,320,160 首发承诺、高管锁定 江慧 4,969,984 2013 年 01 月 08 日 4,969,984 首发承诺 周艾平 1,528,832 2013 年 01 月 08 日 382,208 首发承诺、高管锁定 李梅凤 1,328,896 2013 年 01 月 08 日 332,224 首发承诺、高管锁定 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有股票 期权数 量（股） 其中： 被授予 的限制 性股票 数量 （股） 期末持 有股票 期权数 量（股） 变动原 因 覃九三 董事长 男 46 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 17,812, 480 10,687, 488 0 28,499, 968 0 0 0 公积金 转增股 本 周达文 总经 理、董 事 男 50 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 13,299, 680 7,979,8 08 0 21,279, 488 0 0 0 公积金 转增股 本 郑仲天 董事、 副总经 理 男 47 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 13,072, 240 7,843,3 44 0 20,915, 584 0 0 0 公积金 转增股 本 钟美红 董事、 副总经 理 女 46 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 10,444, 720 6,266,8 32 0 16,711,5 52 0 0 0 公积金 转增股 本 张桂文 董事 女 50 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 5,766,3 20 3,459,7 92 0 9,226,11 2 0 0 0 公积金 转增股 本 王德全 董事 男 47 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 0 0 0 0 0 0 0 国世平 独立董 事 男 56 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 0 0 0 0 0 0 0 张晓凌 独立董 事 男 41 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 0 0 0 0 0 0 0 黄雷 独立董 事 男 49 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 0 0 0 0 0 0 0 毛玉华 监事 男 47 2011 年 03 月 16 2014 年 03 月 15 370,400 222,400 0 592,800 0 0 0 公积金 转股、 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 50 日 日 增持 姜希松 监事 男 36 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 293,680 176,208 0 469,888 0 0 0 公积金 转增股 本 陈志锋 监事 男 34 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 65,360 39,216 0 104,576 0 0 0 公积金 转增股 本 李梅凤 财务总 监 女 47 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 830,560 498,336 0 1,328,8 96 0 0 0 公积金 转增股 本 周艾平 副总经 理 男 46 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 955,520 573,312 0 1,528,8 32 0 0 0 公积金 转增股 本 赵志明 副总经 理 男 47 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 3,300,4 00 1,980,2 40 0 5,280,6 40 0 0 0 公积金 转增股 本 梁作 董事会 秘书 男 32 2011 年 03 月 16 日 2014 年 03 月 15 日 0 0 0 0 0 0 0 合计 66,211,3 60 39,726, 976 0 105,938 ,336 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文主要工作经历见“第六节、三、2、公司控股股东情况”。 王德全：中国国籍，无境外永久居留权。1989年毕业于国防科学技术大学，获学士学位。现担任深圳 中元电子有限公司董事、总经理，曾先后担任湖南湘怡电子有限公司品管员、工艺员，深圳康联电子有限 公司工程部副经理,深圳中元电子有限公司经理、副总经理。1994年获深圳市龙岗区双“十杰”青年，1996年 获龙岗区科技进步特等奖，1999深圳市科技进步二等奖，2000年获深圳市第三届青年科技奖，2005年被评 为深圳市龙岗区优秀专家，2008年担任中国电子元件行业协会电容器分会理事。2008年4月至今任本公司 董事。 国世平：中国国籍，无境外永久居留权。1991年，获武汉大学经济学博士学位，1992年澳大利亚悉尼 大学博士后, 现任深圳大学经济学院当代金融研究所所长、教授、博士生导师。 现兼任国务院港澳办顾问、 国家教育部文科专家委员、深圳市政府经济顾问、国家发改委顾问、湖南省政府参事、香港学术评审局专 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 51 家委员。学术兼职有：中山大学经济学院和香港中文大学经济系兼职教授；美国史丹福大学、美国密西根 大学客座教授；香港大学亚洲研究中心名誉研究员。国世平先生曾先后担任湘潭大学经济学院经济系讲师、 副教授；武汉大学经济学院经济系副教授，武汉大学港澳台经济研究中心副主任、教授, 深圳市政府体改 办宏观调节处处长；曾担任广东盛润集团有限公司和深圳银泰证券有限公司独立董事，深圳世强投资有限 公司首席顾问。2008年4月至今任本公司独立董事。 张晓凌：中国国籍，无境外永久居留权。金融高级经济师、厦门大学国际经济法专业博士。曾任中国 （福建）外贸中心集团经济发展部业务经理、福建省今朝律师事务所律师、深圳证券交易所博士后工作站 金融学博士后。现任招商证券股份有限公司高级经理，主要从事企业行政人事综合管理和法律事务管理工 作。2009年7月至今担任本公司独立董事。 黄雷：中国国籍，无境外永久居留权，高级会计师，AIA国际会计师，郑州航空工业管理学院工业财务 与会计专科，美国北弗吉尼亚大学MBA。曾任深圳市海王银河医药投资有限公司总经理，兼任海王银河系 (三个商业公司)执行董事，山东海王银河医药有限公司财务总监、董事，深圳市海王生物工程股份有限公 司审计总监。现任深圳市年富实业有限公司董事长助理。2011年3月至今任本公司独立董事。 2、监事 毛玉华：中国国籍，无境外永久居留权。1988年毕业于北京大学化学系化学专业，获学士学位。曾先 后担任广东梅县电子工业公司下属工厂副厂长、深圳市新纪元实业股份有限公司下属工厂副经理及总工程 师、深圳市龙岗区坪山曙光电镀有限公司经理。2005年5月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司副 总工程师。2008年4月至今任深圳新宙邦科技股份有限公司监事会主席、锂电与超容事业部副总经理。 姜希松：中国国籍，无境外永久居留权。1999年毕业于华东理工大学，获工学学士学位。曾先后担任 上海胶带股份有限公司市场部助理、上海新贸金属材料有限公司销售部经理。2002年2月起担任深圳市新 宙邦电子材料科技有限公司营销部经理。2008年4月起，担任深圳新宙邦科技股份有限公司监事、营销部 经理。2010年3月至今任公司监事、高纯化学品事业部副总经理。 陈志锋：中国国籍，无境外永久居留权。2002年7月毕业于中国矿业大学，获工学学士学位。2006年5 月起加入南通江海高纯化学品有限公司，先后担任南通宙邦工艺科长、技改办主任、开发部副部长。2008 年4月起任深圳新宙邦科技股份有限公司公司监事、企划部副经理。2010年3月至今任公司监事。 3、高级管理人员 周达文、郑仲天、钟美红主要工作经历见“第六节、三、2、公司控股股东情况”。 赵志明： 中国国籍，无境外永久居留权。1987年毕业于湖北黄冈师范学院化学与化工专业，中山大学 EMBA。曾先后担任湖北省鄂州市橡胶制品厂技术员，湖北省鄂州华宇轻化公司助理工程师，广东省丰宾 电子（深圳）有限公司研发部工程师、副经理、经理。2008年4月起，担任深圳新宙邦科技股份有限公司 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 52 副总经理，2010年3月至今担任公司副总裁。 周艾平：中国国籍，无境外永久居留权。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业。曾先后担任湖 南省冷水制碱厂车间主任，湖南省南龙电源有限公司总经理，湖南神舟科技股份有限公司技术部经理。2002 年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司锂电事业部经理。2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份 有限公司锂电事业部总经理。2009年6月起，担任深圳新宙邦科技股份有限公司副总经理，2010年3月至今 担任公司副总裁。 李梅凤：中国国籍，无境外永久居留权。1989年毕业于湖南省工业职工大学工业会计专业，曾先后担 任湖南省涟邵矿务局桥头河煤矿会计、广州合胜塑胶电子有限公司财务主管及深圳市新宙邦电子材料科技 有限公司财务经理。2008年4月起担任公司首席财务官（财务总监）。 2012年3月至今担任公司副总裁兼 首席财务官。 梁作：中国国籍，无境外永久居留权。厦门大学化学硕士、管理学硕士，经济师，具有证券、期货从 业资格和董事会秘书资格。曾任职于联化科技股份有限公司， 2009年5月进入深圳新宙邦科技股份有限公 司工作， 2011年3月至今任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 覃九三 惠州市宙邦化工有限公司 董事 2012 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 16 日 否 覃九三 南通宙邦高纯化学品有限公司 董事 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 否 覃九三 南通新宙邦电子材料有限公司 董事长 2010 年 05 月 27 日 2013 年 05 月 26 日 否 覃九三 新宙邦（香港）有限公司 董事 2010 年 03 月 03 日 否 周达文 惠州市宙邦化工有限公司 董事长 2012 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 16 日 否 周达文 南通新宙邦电子材料有限公司 董事、总经理 2010 年 03 月 03 日 2013 年 05 月 26 日 否 钟美红 新宙邦（香港）有限公司 董事 2010 年 03 月 03 日 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 53 张桂文 雅居乐地产置业有限公司集团 行政中心总 监 2006 年 2 月 1 日 是 王德全 深圳中元电子有限公司 董事、总经理 2004 年 10 月 10 日 是 国世平 深圳大学经济学院当代金融研究所 所长、博士生 导师 2006 年 07 月 05 日 是 张晓凌 招商证券股份有限公司 高级经理 2008 年 10 月 08 日 是 黄雷 深圳市年富实业有限公司 董事长助理 2011 年 01 月 03 日 2016 年 01 月 02 日 是 周艾平 南通宙邦高纯化学品有限公司 董事长 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 否 周艾平 南通新宙邦电子材料有限公司 董事 2010 年 05 月 27 日 2013 年 05 月 26 日 否 李梅凤 惠州市宙邦化工有限公司 董事、财务经 理 2012 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 16 日 否 李梅凤 南通宙邦高纯化学品有限公司 董事 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 否 李梅凤 南通新宙邦电子材料有限公司 董事、财务经 理 2010 年 05 月 27 日 2013 年 05 月 26 日 否 姜希松 新宙邦（香港）有限公司 董事 2010 年 03 月 03 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 （一）公司董事、监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价； （二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对公司及高级管理人员进行绩效评价； （三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励 方式，报薪酬委员会审核通过。 （四）公司独立董事津贴由公司董事会薪酬委员会提出方案标准，报股东大会审核通过。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定， 结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬已按规定发放。在公司领薪的董事、监 事、高级管理人员共 14 人，实际从公司获得的报酬为 636.14 万元。除独立董事外，公司 董事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 54 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 覃九三 董事长 男 46 现任 56.16 0.00 56.16 周达文 总经理 男 50 现任 74.82 0.00 74.82 郑仲天 副总经理 男 47 现任 73.32 0.00 73.32 钟美红 副总经理 女 46 现任 64.36 0.00 64.36 国世平 独立董事 男 56 现任 6.00 0.00 6.00 张晓凌 独立董事 男 41 现任 6.00 0.00 6.00 黄雷 独立董事 男 49 现任 6.00 0.00 6.00 毛玉华 监事 男 47 现任 57.33 0.00 57.33 姜希松 监事 男 36 现任 49.54 0.00 49.54 陈志锋 监事 男 34 现任 35.01 0.00 35.01 李梅凤 财务总监 女 47 现任 57.68 0.00 57.68 周艾平 副总经理 男 46 现任 67.86 0.00 67.86 赵志明 副总经理 男 47 现任 57.77 0.00 57.77 梁作 董事会秘书 男 32 现任 24.29 0.00 24.29 合计 -- -- -- -- 636.14 636.14 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因 无 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 截止2012年12月31日，本公司（含全资子公司）共有员工 826人，没有需承担费用的离退休职工，具 体结构分布如下： 1、员工专业构成 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 55 专业构成 人数 占员工总数比例（%） 管理人员 89 10.77% 技术研发人员 217 26.27% 供销人员 24 2.91% 生产人员 446 54.00% 其他人员 50 6.05% 合计 826 100.00% 2、员工学历构成 学历层次 人数 占员工总数比例（%） 硕士以上 34 4.12% 本科 117 14.16% 大专 176 21.31% 大专以下 499 60.41% 合计 826 100.00% 3、员工年龄构成 年龄 人数 占员工总数比例（%） 50岁以上 24 2.91% 40－50岁 87 10.53% 30－40岁 252 30.51% 30岁以下 463 56.05% 合计 826 100.00% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 56 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善公 司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运 作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司严格按照《公 司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，确保股东合法行使权益， 平等对待所有股东。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公 司经营活动。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司 资金的行为。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事通过自 学熟悉并掌握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤 勉地履行职责。全体董事均能做到以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行职责。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的 召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够 认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 57 公司根据自身的实际情况制定了《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》，由董事会薪酬与考核委 员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展需要。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、 准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者 的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《上 海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确 保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以"共同创造、共同分享"的核心价值观为指导，积极与 利益相关者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公 司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露日期 2011 年年度股东大会 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网站 2012 年 04 月 11 日 （二）本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露日期 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 02 月 04 日 巨潮资讯网站 2012 年 02 月 07 日 2012 年第二次临时股东大会 2012 年 08 月 31 日 巨潮资讯网站 2012 年 09 月 01 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露日期 第二届董事会第六次会议 2012 年 01 月 18 日 巨潮资讯网站 2012 年 01 月 20 日 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 58 第二届董事会第七次会议 2012 年 03 月 16 日 巨潮资讯网站 2012 年 03 月 20 日 第二届董事会第八次会议 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网站 无需披露 第二届董事会第九次会议 2012 年 08 月 11 日 巨潮资讯网站 2012 年 08 月 14 日 第二届董事会第十次会议 2012 年 10 月 23 日 巨潮资讯网站 2012 年 10 月 25 日 第二届董事会第十一次会议 2012 年 12 月 17 日 巨潮资讯网站 2012 年 12 月 19 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了进一步完善信息披露管理制度，强化信息披露责任意识，建立内部责任追究机制，促进董事、监 事和高级管理人员勤勉尽责，2010 年 4 月 21 日，第一届董事会第十七次会议审议通过了《年报信息披露 重大差错责任追究制度》。报告期内，该制度得到严格执行。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 59 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 3 月 30 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2013]003689 号 审计报告正文 深圳新宙邦科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳新宙邦科技股份有限公司(以下简称“新宙邦公司”)财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新宙邦公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新宙邦公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新宙邦公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周珊珊 中国·北京 中国注册会计师：蒋晓明 二〇一三年三月三十日 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 484,868,685.92 554,138,138.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 113,736,993.01 151,853,209.25 应收账款 176,845,375.98 161,358,770.09 预付款项 10,893,620.92 26,910,379.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,901,002.33 1,839,264.16 买入返售金融资产 存货 105,168,534.05 76,480,098.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 119,749,983.04 1,447,224.60 流动资产合计 1,015,164,195.25 974,027,084.27 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 61 投资性房地产 固定资产 238,236,832.11 32,877,068.01 在建工程 39,957,760.99 160,426,347.74 工程物资 451,054.71 296,283.58 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 51,040,979.62 49,382,598.92 开发支出 139,728.00 189,728.00 商誉 919,115.70 919,115.70 长期待摊费用 1,892,032.58 409,765.75 递延所得税资产 4,110,846.19 3,605,904.17 其他非流动资产 非流动资产合计 336,748,349.90 248,106,811.87 资产总计 1,351,912,545.15 1,222,133,896.14 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 67,770,627.15 46,367,613.00 应付账款 61,024,491.75 40,722,128.07 预收款项 916,741.80 3,485,798.09 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 25,303,685.41 29,727,558.26 应交税费 8,775,310.84 162,540.09 应付利息 应付股利 其他应付款 7,607,521.43 5,238,394.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 62 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6,254,067.02 11,383,548.71 流动负债合计 177,652,445.40 137,087,581.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,586,469.65 2,391,687.88 非流动负债合计 4,586,469.65 2,391,687.88 负债合计 182,238,915.05 139,479,268.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,200,000.00 107,000,000.00 资本公积 675,977,158.73 740,177,158.73 减：库存股 专项储备 盈余公积 43,694,197.82 30,073,087.04 一般风险准备 未分配利润 279,733,243.64 206,339,903.41 外币报表折算差额 -930,970.09 -935,521.97 归属于母公司所有者权益合计 1,169,673,630.10 1,082,654,627.21 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,169,673,630.10 1,082,654,627.21 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,351,912,545.15 1,222,133,896.14 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 63 流动资产： 货币资金 418,558,781.41 500,207,937.33 交易性金融资产 应收票据 99,096,207.56 145,111,407.35 应收账款 171,858,512.17 145,366,042.28 预付款项 2,778,151.59 6,254,236.93 应收利息 应收股利 其他应收款 35,832,646.21 17,564,565.45 存货 65,253,824.94 69,555,388.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 101,031,648.81 1,447,224.60 流动资产合计 894,409,772.69 885,506,802.24 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 16,434,822.00 18,934,822.00 长期股权投资 394,715,541.74 282,215,541.74 投资性房地产 固定资产 20,056,250.51 22,302,453.12 在建工程 480,008.56 185,000.00 工程物资 80,371.11 123,534.55 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,358,609.07 4,081,731.57 开发支出 139,728.00 189,728.00 商誉 长期待摊费用 25,768.94 65,165.29 递延所得税资产 3,875,662.51 3,143,751.97 其他非流动资产 非流动资产合计 442,166,762.44 331,241,728.24 资产总计 1,336,576,535.13 1,216,748,530.48 流动负债： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 64 短期借款 交易性金融负债 应付票据 67,770,627.15 46,367,613.00 应付账款 53,222,764.25 34,453,822.59 预收款项 752,705.70 3,484,269.09 应付职工薪酬 18,471,181.83 24,298,125.74 应交税费 8,023,162.89 13,485,966.01 应付利息 应付股利 其他应付款 3,766,132.82 3,640,130.62 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 9,847,186.35 11,901,718.83 流动负债合计 161,853,760.99 137,631,645.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,586,469.65 2,391,687.88 非流动负债合计 4,586,469.65 2,391,687.88 负债合计 166,440,230.64 140,023,333.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,200,000.00 107,000,000.00 资本公积 674,854,326.47 739,054,326.47 减：库存股 专项储备 盈余公积 43,694,197.82 30,073,087.04 一般风险准备 未分配利润 280,387,780.20 200,597,783.21 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,170,136,304.49 1,076,725,196.72 负债和所有者权益（或股东权益）总 1,336,576,535.13 1,216,748,530.48 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 65 计 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 3、合并利润表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 661,194,103.73 654,283,748.86 其中：营业收入 661,194,103.73 654,283,748.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 512,418,472.15 509,880,314.13 其中：营业成本 427,357,848.35 430,923,037.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,731,057.33 4,310,817.53 销售费用 23,244,028.76 20,224,086.10 管理费用 67,017,636.00 72,000,788.77 财务费用 -13,117,765.83 -14,703,391.63 资产减值损失 3,185,667.54 -2,875,023.98 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 11,660.32 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,787,291.90 144,403,434.73 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 66 加：营业外收入 4,726,515.65 1,991,974.83 减：营业外支出 437,720.60 279,418.72 其中：非流动资产处置损 失 98,445.42 40,680.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 153,076,086.95 146,115,990.84 减：所得税费用 23,261,635.94 22,397,161.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,814,451.01 123,718,829.79 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 129,814,451.01 123,718,829.79 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.76 0.72 （二）稀释每股收益 0.76 0.72 七、其他综合收益 4,551.88 -526,898.15 八、综合收益总额 129,819,002.89 123,191,931.64 归属于母公司所有者的综合收益 总额 129,819,002.89 123,191,931.64 归属于少数股东的综合收益总额 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 4、母公司利润表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 646,287,354.88 627,614,829.57 减：营业成本 434,837,426.65 426,556,934.11 营业税金及附加 4,376,841.37 3,914,681.47 销售费用 17,864,012.14 15,289,166.81 管理费用 42,397,451.66 49,577,537.40 财务费用 -11,786,205.52 -12,716,599.49 资产减值损失 4,454,171.55 -1,583,127.82 加：公允价值变动收益（损失以 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 67 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 11,660.32 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,155,317.35 146,576,237.09 加：营业外收入 4,344,337.43 1,896,477.42 减：营业外支出 356,211.40 266,173.24 其中：非流动资产处置损失 94,592.07 40,680.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 158,143,443.38 148,206,541.27 减：所得税费用 21,932,335.61 21,119,500.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,211,107.77 127,087,040.39 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.80 0.74 （二）稀释每股收益 0.80 0.74 六、其他综合收益 七、综合收益总额 136,211,107.77 127,087,040.39 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 5、合并现金流量表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 734,915,101.95 631,142,104.69 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 68 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 470.27 232,456.00 收到其他与经营活动有关的现金 8,001,910.73 3,302,691.16 经营活动现金流入小计 742,917,482.95 634,677,251.85 购买商品、接受劳务支付的现金 425,429,342.49 446,735,726.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 71,029,426.25 58,057,956.78 支付的各项税费 66,554,202.89 55,404,128.48 支付其他与经营活动有关的现金 40,664,769.23 31,926,969.78 经营活动现金流出小计 603,677,740.86 592,124,781.91 经营活动产生的现金流量净额 139,239,742.09 42,552,469.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,660.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 142,999.66 121,751.40 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,154,659.98 121,751.40 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 76,708,512.78 189,717,556.26 投资支付的现金 104,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 231.00 投资活动现金流出小计 180,708,512.78 189,717,787.26 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 69 投资活动产生的现金流量净额 -176,553,852.80 -189,596,035.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,622,238.20 13,869,713.63 筹资活动现金流入小计 12,622,238.20 13,869,713.63 偿还债务支付的现金 2,851,700.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 42,800,000.00 32,100,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,093,994.62 22,267.82 筹资活动现金流出小计 44,893,994.62 34,973,967.82 筹资活动产生的现金流量净额 -32,271,756.42 -21,104,254.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,683,585.50 109,546.75 五、现金及现金等价物净增加额 -71,269,452.63 -168,038,273.36 加：期初现金及现金等价物余额 554,138,138.55 722,176,411.91 六、期末现金及现金等价物余额 482,868,685.92 554,138,138.55 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 718,180,851.05 596,364,457.42 收到的税费返还 470.27 232,456.00 收到其他与经营活动有关的现金 8,522,055.78 11,809,638.48 经营活动现金流入小计 726,703,377.10 608,406,551.90 购买商品、接受劳务支付的现金 399,434,243.30 422,292,623.33 支付给职工以及为职工支付的现 37,755,023.59 39,579,321.97 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 70 金 支付的各项税费 62,060,498.31 49,112,500.83 支付其他与经营活动有关的现金 59,451,279.10 63,408,324.68 经营活动现金流出小计 558,701,044.30 574,392,770.81 经营活动产生的现金流量净额 168,002,332.80 34,013,781.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,660.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 100,000.00 120,285.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,111,660.32 120,285.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 6,390,518.15 8,019,510.79 投资支付的现金 214,000,000.00 117,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 231.00 投资活动现金流出小计 220,390,518.15 125,019,741.79 投资活动产生的现金流量净额 -216,278,857.83 -124,899,456.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,366,771.53 12,315,299.61 筹资活动现金流入小计 10,366,771.53 12,315,299.61 偿还债务支付的现金 2,851,700.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 42,800,000.00 32,100,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,093,994.62 22,267.82 筹资活动现金流出小计 44,893,994.62 34,973,967.82 筹资活动产生的现金流量净额 -34,527,223.09 -22,658,668.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -845,407.80 224,679.47 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 71 五、现金及现金等价物净增加额 -83,649,155.92 -113,319,664.44 加：期初现金及现金等价物余额 500,207,937.33 613,527,601.77 六、期末现金及现金等价物余额 416,558,781.41 500,207,937.33 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 30,073, 087.04 206,339, 903.41 -935,52 1.97 1,082,654, 627.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 30,073, 087.04 206,339, 903.41 -935,52 1.97 1,082,654, 627.21 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 64,200, 000.00 -64,200, 000.00 13,621,1 10.78 73,393,3 40.23 4,551.88 87,019,002 .89 （一）净利润 129,814, 451.01 129,814,45 1.01 （二）其他综合收益 4,551.88 4,551.88 上述（一）和（二）小计 129,814, 451.01 4,551.88 129,819,00 2.89 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 13,621,1 10.78 -56,421, 110.78 -42,800,00 0.00 1．提取盈余公积 13,621,1 -13,621, 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 72 10.78 110.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -42,800, 000.00 -42,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 64,200, 000.00 -64,200, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 64,200, 000.00 -64,200, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 171,200 ,000.00 675,977, 158.73 43,694, 197.82 279,733, 243.64 -930,97 0.09 1,169,673, 630.10 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 17,364, 383.00 127,429, 777.66 -408,62 3.82 991,562,69 5.57 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 17,364, 383.00 127,429, 777.66 -408,62 3.82 991,562,69 5.57 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 12,708, 704.04 78,910,1 25.75 -526,89 8.15 91,091,931 .64 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 73 （一）净利润 123,718, 829.79 123,718,82 9.79 （二）其他综合收益 -526,89 8.15 -526,898.1 5 上述（一）和（二）小计 123,718, 829.79 -526,89 8.15 123,191,93 1.64 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 12,708, 704.04 -44,808, 704.04 -32,100,00 0.00 1．提取盈余公积 12,708, 704.04 -12,708, 704.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -32,100, 000.00 -32,100,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 30,073, 087.04 206,339, 903.41 -935,52 1.97 1,082,654, 627.21 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 74 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 30,073,087 .04 200,597,78 3.21 1,076,725, 196.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 30,073,087 .04 200,597,78 3.21 1,076,725, 196.72 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 64,200,000 .00 -64,200,00 0.00 13,621,110 .78 79,789,996 .99 93,411,107 .77 （一）净利润 136,211,10 7.77 136,211,10 7.77 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 136,211,10 7.77 136,211,10 7.77 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 13,621,110 .78 -56,421,11 0.78 -42,800,00 0.00 1．提取盈余公积 13,621,110 .78 -13,621,11 0.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -42,800,00 0.00 -42,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 64,200,000 .00 -64,200,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 64,200,000 .00 -64,200,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 75 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 171,200,00 0.00 674,854,32 6.47 43,694,197 .82 280,387,78 0.20 1,170,136, 304.49 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 17,364,383 .00 118,319,44 6.86 981,738,15 6.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 17,364,383 .00 118,319,44 6.86 981,738,15 6.33 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 12,708,704 .04 82,278,336 .35 94,987,040 .39 （一）净利润 127,087,04 0.39 127,087,04 0.39 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 127,087,04 0.39 127,087,04 0.39 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 12,708,704 .04 -44,808,70 4.04 -32,100,00 0.00 1．提取盈余公积 12,708,704 .04 -12,708,70 4.04 2．提取一般风险准备 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 76 3．对所有者（或股东）的分配 -32,100,00 0.00 -32,100,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 30,073,087 .04 200,597,78 3.21 1,076,725, 196.72 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 三、 公司基本情况 1、公司历史沿革 深圳新宙邦科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市新宙邦电子材料科技有限公司，成立于2002 年2月19日。2008年3月由覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等45名自然人共同作为发起人公司整体变更为 股份公司，全体股东以其享有的深圳市新宙邦电子材料科技有限公司2008年1月31日净资产出资，折股8,000万股（每股面值 1元），并取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440307102897506的企业法人营业执照。 2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,700万股，发行后公司股本为10,700 万元。2010年1月8日，经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深 证上[2010]7号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“新宙邦”，股票代码“300037”。 根据本公司2012年4月10日召开的2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日总股本10,700万股为基数，按每10 股由资本公积金转增6股，共计转增6,420万股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币 17,120万元。 2、行业性质 本公司属新型电子化学品行业。 3、经营范围 铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材料的开发和产销（以上不含限制项目）；经营进出口业务（按深贸管 登字第2003-0939号文执行）。普通货运(凭《道路运输经营许可证》有效期经营期至2014年12月31日止)；次磷酸（81504）、 正磷酸（81501）、乙二醇甲醚（33569）、碳酸（二）甲酯（32157）、碳酸（二）乙酯（33608）、乙醇[无水]（32061）、 乙酸[含量>80%](81601)、氢氧化钠（82001）、甲醇（32058、）2-丙醇（32064）、盐酸（81013）、氨溶液[10%<含氨≤35%](82503)、 正丁醇（33552）、硫酸（81007）、乙腈（32159）、三乙胺（32168）、2-丁氧基乙醇（61592）、N，N-二甲基甲酰胺（33627） 的批发(无自有储存，租赁仓库)(凭《危险化学品经营许可证》有效期经营期至2016年1月31日止)。 4、主要产品、劳务 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 77 电容器化学品和锂电池化学品的研发、生产、销售和服务。 5、公司基本架构 本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立营运中心、管理中心、 研发中心、财务中心、物控中心等职能部门。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订) 进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业 会计准则规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 78 （例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现 金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少 数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处 置日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买 日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 79 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月 月初的汇率。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关 的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期近似汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损 益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额， 相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期 间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工 具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 80 初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他 资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产； 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为 金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以 承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账 面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允 价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 81 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非 暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认 减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额超过 100 万元的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 信用风险特征组合 账龄分析法 无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似 信用风险的特征。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 82 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则单项计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品 等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出 售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 83 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各 项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在 合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企 业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理: 在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。 在 合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应 当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取 得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确 定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成 本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 （1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面 价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 84 务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，投资 企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投 资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企 业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理： 首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协 议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公 司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期 股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的 可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与 按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投 资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发 生减值。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该 资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或 摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地 产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 85 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资 产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租 入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策 计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合 理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿 命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资 产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用 寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 3 5% 31.67% 运输设备 5 5% 19% 仪器仪表 5 5% 19% 办公设备 5 5% 19% 其他设备 5 5% 19% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产 的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工 程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程 的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 87 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止 借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其 辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权、机算机软件、 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 88 商标权等。 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无 形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价 值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸 收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其 他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利 益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-50 年 产权证规定使用年限 机算机软件 5 年 合理估计 专有技术、商标权 3-20 年 权证规定使用年限或合理估计 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 89 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、长期待摊费用 1. 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 1. 摊销年限 类别 摊销年限 备注 装修工程费 5年 --- 计算机软件服务费 2-3年 按服务期摊销 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 90 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间 值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如 或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能 结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司具体业务操作如下：（1）国内销售收入确认方法公司在销售合同规定的交货 期内，将产品运至买方指定地点，由客户在公司的送货单上对数量验收确认，在合同约定的产品质量异议期结束后，凭客户 送货单开具增值税发票并确认收入。对于客户自行提货，在货物交付时确认收入。（2）国际销售收入确认方法 a、国际直接 销售收入确认方法国际直接销售交货地为装运港，在装运港当货物越过船舷，并同时向海关报关出口，此时公司即完成交货， 交货后已将商品所有权转移给购货方，同时不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再拥有对已售出商品实 施有效控制的权利。公司以装船单/报关单的交付作为确认销售收入的时点，开具出口发票，确认收入。b、转厂销售收入确 认方法转厂系指由一个公司将海关监管的货物，转移到另一海关监管公司，并向海关办理监管货物的转移手续的行为，公司 转厂销售是属于加工贸易型企业之间的交易，首先转入转出双方在海关进行手册备案，再根据手册备案的内容向海关申请深 加工结转的产品和数量（即做关封），根据《深加工申请》的品种和数量公司在 90 日内送货，办结该批货物的报关手续。公 司采取集中办理报关手续，送货对账后办理报关手续，取得报关单，开具出口发票，确认收入。根据收入和费用配比原则， 与同一项销售有关的收入和成本应在同一会计期间予以确认。成本不能可靠计量，相关的收入也不能确认。如已收到价款， 收到的价款应确认为一项负债。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 91 （3）确认提供劳务收入的依据 在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会 计年度,则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进 度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债 表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同 时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独 计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 26、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计 入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期 间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 92 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 93 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、进口货物、应税劳务收入和 应税服务收入 17%、13% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 1、公司本部被认定为高新技术企业，并于2009年6月27日取得了深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税 务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（高新技术企业证书编号为GR200944200210，有效期三年）。 根据深圳市科技创新委员会《关于公示深圳市2012年第一批拟通过复审高新技术企业名单的通知》深科技创新函【2012】538 号文，公司本部在深圳市2012年第一批拟通过复审高新技术企业名单范围内。 根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15% 税率征收企业所得税。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 94 2、根据香港税务“属地”原则及《香港税务条例》及其他相关法律规定，只有产生或取自香港的收入才须缴纳利得税 （Profits tax），根据《部门解释与实施指南—第21号》，合同的签署、执行与公司运作均是确定利得税来源地重要因素。 由于新宙邦（香港）有限公司的收入非产生或取自香港，公司无需就此利得缴纳利得税。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 惠州市 宙邦化 工有限 公司 全资子 公司 惠州 化工生 产 5,000 万 元 铝电解 电容器 化学材 料及锂 离子二 次电池 专用材 料 262,000 ,000.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 新宙邦 （香 港）有 限公司 全资子 公司 香港 进出口 贸易 99 万美 元 化学材 料及相 关技术 的进出 口贸易 6,919,11 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 95 业务 南通新 宙邦电 子材料 有限公 司 全资子 公司 南通 化工生 产 10,000 万元 新型电 子材料 的研 发、生 产、销 售和服 务 100,000 ,000.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 96 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 南通宙 邦高纯 化学品 有限公 司 全资子 公司 南通市 化工生 产 2000 万 元 铝电解 电解液 及锂离 子二次 电池专 用化学 材料生 产 25,796, 431.74 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 无 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 97 无 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 无 同一控制下企业合并的其他说明 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 无 非同一控制下企业合并的其他说明 无 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 无 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 无 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 98 无 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 无 吸收合并的其他说明 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率 备注 新宙邦（香港）有限公司 港币 期末资产负债项目 0.81085 --- 新宙邦（香港）有限公司 港币 实收资本 0.89712 --- 新宙邦（香港）有限公司 港币 本期营业收入 0.81340 --- 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 10,592.51 -- -- 17,826.82 人民币 -- -- 4,106.98 -- -- 10,388.67 马来西亚元 3,119.00 2.0500 6,393.95 3,665.00 1.9902 7,294.60 日元 510.00 0.0730 37.25 1,770.00 0.0811 143.55 港币 67.00 0.8109 54.33 银行存款： -- -- 482,858,085.78 -- -- 553,726,050.79 人民币 -- -- 458,867,558.35 -- -- 532,786,837.58 港币 849,716.92 0.8109 688,992.96 720,052.01 0.8107 583,746.16 美元 2,843,244.79 6.2855 17,869,662.12 584,982.44 6.3009 3,684,749.22 日元 74,437,429.00 0.0730 5,431,872.35 204,228,383.00 0.0811 16,670,717.83 其他货币资金： -- -- 2,000,007.63 -- -- 394,260.94 人民币 -- -- 2,000,007.63 -- -- 美元 62,609.80 6.3009 394,260.94 合计 -- -- 484,868,685.92 -- -- 554,138,138.55 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金明细如下： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 99 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 500,000.00 远期结汇保证金 1,500,000.00 合 计 2,000,000.00 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 （2）变现有限制的交易性金融资产 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 113,736,993.01 151,853,209.25 合计 113,736,993.01 151,853,209.25 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 无 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 无 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 深圳市比克电池有限公 2012 年 07 月 17 日 2013 年 01 月 17 日 8,000,000.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 100 司 青岛海尔零部件采购有 限公司 2012 年 10 月 17 日 2013 年 04 月 04 日 1,508,147.16 深圳市朗能电池有限公 司 2012 年 09 月 17 日 2013 年 03 月 16 日 500,000.00 深圳市金威澎电子有限 公司 2012 年 12 月 14 日 2013 年 06 月 14 日 500,000.00 深圳市慧通天下科技股 份有限公司 2012 年 10 月 23 日 2013 年 04 月 23 日 423,600.00 合计 -- -- 10,931,747.16 -- 说明 期末已背书但未到期的银行承兑汇票合计金额为28,116,335.56元。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 101 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 186,163,15 8.56 98.96% 9,344,932.5 8 5.02% 169,834,5 79.05 99.81% 8,525,978.96 5.02% 组合小计 186,163,15 8.56 98.96% 9,344,932.5 8 5.02% 169,834,5 79.05 99.81% 8,525,978.96 5.02% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 1,951,190.4 0 1.04% 1,924,040.4 0 98.61% 320,700.0 0 0.19% 270,530.00 84.36% 合计 188,114,34 8.96 -- 11,268,972. 98 -- 170,155,2 79.05 -- 8,796,508.96 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 185,427,665.66 99.6% 9,271,383.29 169,146,939.05 99.6% 8,457,214.96 1 至 2 年 735,492.90 0.4% 73,549.29 687,640.00 0.4% 68,864.00 合计 186,163,158.56 -- 9,344,932.58 169,834,579.05 -- 8,525,978.96 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 102 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市银思奇电子有限 公司 1,770,190.40 1,770,190.40 100% 对方已经停业 深圳市捷瑞实业有限责 任公司 181,000.00 153,850.00 85% 法院已判决，执行有难 度 合计 1,951,190.40 1,924,040.40 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 深圳市银思奇电子有限 公司 1,770,190.40 1,770,190.40 100% 对方已经停业 深圳市捷瑞实业有限责 任公司 181,000.00 153,850.00 85% 法院已判决，执行有难 度 合计 1,951,190.40 1,924,040.40 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 深圳邦凯新能源股 份有限公司 货款 2012 年 09 月 30 日 2,000.00 应收差异 否 榆次金泰钡盐化工 有限公司 货款 2012 年 12 月 26 日 520.00 应收差异 否 汕头市凯源有限公 司 货款 2012 年 05 月 16 日 13,600.00 应收差异 否 深圳市中凯兴能源 科技有限公司 货款 2012 年 05 月 29 日 74,153.91 诉讼和解达成的结 果 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 103 全州西田电子有限 公司 货款 2012 年 06 月 21 日 139,700.00 公司倒闭 否 临安启源高品电子 厂 货款 2012 年 11 月 30 日 2,640.00 公司倒闭 否 合计 -- -- 232,613.91 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 深圳市比克电池有限公 司 客户 16,304,901.20 1 年以内 8.67% SAMSUNG SDI CO. LTD 客户 12,477,288.22 1 年以内 6.63% 中山天贸电池有限公司 客户 10,593,925.06 1 年以内 5.63% 新疆众和股份有限公司 客户 7,213,707.36 1 年以内 3.83% 力神迈尔斯动力电池系 统有限公司 客户 6,145,000.00 1 年以内 3.27% 合计 -- 52,734,821.84 -- 28.03% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 深圳中元电子有限公司 其他关联方 587,827.40 0.31% 合计 -- 587,827.40 0.31% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 104 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 无 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 无 负债： 无 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准 备的其他应收款 4,178,041.85 100% 277,039.52 6.63% 2,000,627.19 100% 161,363.03 8.07% 组合小计 4,178,041.85 100% 277,039.52 6.63% 2,000,627.19 100% 161,363.03 8.07% 合计 4,178,041.85 -- 277,039.52 -- 2,000,627.19 -- 161,363.03 -- 其他应收款种类的说明 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为单笔金额超过100万元的 款项；无明显减值迹象的其他应收款，相同账龄的其他应收款具有类似信用风险的特征作为一个组合；单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的其他应收款以外有明显减值迹象的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 105 (%) (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 3,775,453.11 90.36% 188,772.65 1,788,001.79 89.37% 89,400.09 1 至 2 年 250,778.74 6% 25,077.87 85,081.40 4.25% 8,508.14 2 至 3 年 80,320.00 1.92% 16,064.00 23,224.00 1.16% 4,644.80 3 至 5 年 48,730.00 1.17% 24,365.00 91,020.00 4.55% 45,510.00 5 年以上 22,760.00 0.55% 22,760.00 13,300.00 0.67% 13,300.00 合计 4,178,041.85 -- 277,039.52 2,000,627.19 -- 161,363.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 襄樊一诺精细化工 有限公司 检测费 2012 年 12 月 26 日 215.00 代垫检测费无法收 回 否 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 106 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 无 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 宝安区人民法院 第三方 1,775,000.40 1 年以内 42.49% 王希敏 公司员工 181,200.00 1 年以内 4.34% 刘春华 公司员工 162,000.00 1 年以内 3.88% 宋春华 公司员工 150,000.00 1 年以内 3.59% 李利民 公司员工 144,000.00 1 年以内 3.45% 合计 -- 2,412,200.40 -- 57.75% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 无 （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 107 资产： 无 负债： 无 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 8,170,120.92 75% 26,910,379.14 100% 1 至 2 年 2,723,500.00 25% 合计 10,893,620.92 -- 26,910,379.14 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 泛华建设集团有限公司 工程承包方 2,723,500.00 2011 年 09 月 30 日 预付工程款 中海壳牌石油化工有限 公司 供应商 1,403,639.98 2012 年 12 月 03 日 预付材料款 南通市经济技术开发区 财政局 第三方 840,000.00 2012 年 06 月 19 日 工程施工农民工工资保 障金 汇普工业化学品(香港) 有限公司 供应商 716,257.87 2012 年 12 月 15 日 预付材料款 南京德士鑫化工有限公 司 供应商 569,052.35 2012 年 11 月 30 日 预付材料款 合计 -- 6,252,450.20 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 108 无 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 55,343,497.63 1,026,606.81 54,316,890.82 34,751,346.39 985,120.18 33,766,226.21 在产品 4,245,343.73 4,245,343.73 6,893,882.39 6,893,882.39 库存商品 28,983,383.14 1,073,474.30 27,909,908.84 18,330,203.34 750,022.52 17,580,180.82 周转材料 919,037.92 919,037.92 203,926.24 203,926.24 自制半成品 354,060.00 354,060.00 13,417.93 13,417.93 发出商品 17,421,036.33 17,421,036.33 16,478,818.73 16,478,818.73 在途物资 2,256.41 2,256.41 1,543,646.16 1,543,646.16 合计 107,268,615.16 2,100,081.11 105,168,534.05 78,215,241.18 1,735,142.70 76,480,098.48 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 985,120.18 41,486.63 1,026,606.81 库存商品 750,022.52 323,451.78 1,073,474.30 合 计 1,735,142.70 364,938.41 2,100,081.11 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 材料不合格及呆料，存在减值 无 库存商品 产品不合格 无 存货的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 109 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待摊费用（领用不锈钢桶） 2,514,682.91 1,447,224.60 银行保证型理财产品 100,000,000.00 待抵扣应交增值税-进项税额 17,235,300.13 合计 119,749,983.04 1,447,224.60 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 110 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 111 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 56,687,117.45 219,628,633.55 876,596.72 275,439,154.28 其中：房屋及建筑物 15,960,414.03 72,718,990.68 88,679,404.71 机器设备 25,927,147.21 135,526,712.15 455,707.56 160,998,151.80 运输工具 5,240,616.93 2,406,427.45 282,957.26 7,364,087.12 办公设备 1,037,314.57 3,481,844.53 15,055.48 4,504,103.62 检验仪器 5,334,964.18 243,632.58 86,407.45 5,492,189.31 电子设备 2,723,304.63 3,000,841.16 32,597.18 5,691,548.61 其他设备 463,355.90 2,250,185.00 3,871.79 2,709,669.11 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 23,810,049.44 13,910,278.98 518,006.25 37,202,322.17 其中：房屋及建筑物 4,468,821.29 2,930,283.26 7,399,104.55 机器设备 13,690,502.78 7,226,236.19 225,585.03 20,691,153.94 运输工具 2,209,137.63 1,108,799.21 177,971.50 3,139,965.34 办公设备 295,543.84 337,377.26 12,847.57 620,073.53 检验仪器 1,727,501.32 917,400.10 69,869.46 2,575,031.96 电子设备 1,298,809.98 1,063,897.80 28,634.29 2,334,073.49 其他设备 119,732.60 326,285.16 3,098.40 442,919.36 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 32,877,068.01 -- 238,236,832.11 其中：房屋及建筑物 11,491,592.74 -- 81,280,300.16 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 112 机器设备 12,236,644.43 -- 140,306,997.86 运输工具 3,031,479.30 -- 4,224,121.78 办公设备 741,770.73 -- 3,884,030.09 检验仪器 3,607,462.86 -- 2,917,157.35 电子设备 1,424,494.65 -- 3,357,475.12 其他设备 343,623.30 -- 2,266,749.75 办公设备 -- 检验仪器 -- 电子设备 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 32,877,068.01 -- 238,236,832.11 其中：房屋及建筑物 11,491,592.74 -- 81,280,300.16 机器设备 12,236,644.43 -- 140,306,997.86 运输工具 3,031,479.30 -- 4,224,121.78 办公设备 741,770.73 -- 3,884,030.09 检验仪器 3,607,462.86 -- 2,917,157.35 电子设备 1,424,494.65 -- 3,357,475.12 其他设备 343,623.30 -- 2,266,749.75 本期折旧额 13,910,278.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 211,925,526.36 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 113 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 2012 年竣工，正在办理 2013 年 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 惠州宙邦新型电子化学品一 期项目 485,136.28 485,136.28 157,617,656.36 157,617,656.36 南通化工园区新型电子化学 品项目 38,992,616.15 38,992,616.15 2,623,691.38 2,623,691.38 总部办公大楼改造 253,000.00 253,000.00 185,000.00 185,000.00 动力电池电解液项目 227,008.56 227,008.56 合计 39,957,760.99 39,957,760.99 160,426,347.74 160,426,347.74 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 惠州宙 邦新型 电子化 学品一 期项目 247,000, 000.00 157,617, 656.36 54,793,0 06.28 211,925, 526.36 100% 已经竣 工投产 募集资 金 485,136. 28 南通化 工园区 新型电 子化学 品项目 150,000, 000.00 2,623,69 1.38 36,368,9 24.77 26% 前期环 境影响 评价完 成、厂房 正在建 募集资 金 38,992,6 16.15 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 114 设 合计 160,241, 347.74 91,161,9 31.05 211,925, 526.36 -- -- -- -- 39,477,7 52.43 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 惠州宙邦新型电子化学品一期项目 已经竣工投产 南通化工园区新型电子化学品项目 前期环境影响评价完成、厂房正在建设 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 296,283.58 2,666,359.28 2,511,588.15 451,054.71 合计 296,283.58 2,666,359.28 2,511,588.15 451,054.71 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 无 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 115 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 50,955,785.01 2,413,622.96 53,369,407.97 (1)土地使用权 48,222,739.83 48,222,739.83 (2)机算机软件 309,058.98 276,717.96 585,776.94 (3)专有技术 2,350,986.20 2,005,655.00 4,356,641.20 (4)商标权 73,000.00 131,250.00 204,250.00 二、累计摊销合计 1,573,186.09 755,242.26 2,328,428.35 (1)土地使用权 1,260,408.02 659,605.20 1,920,013.22 (2)机算机软件 193,678.27 45,288.08 238,966.35 (3)专有技术 46,895.88 18,624.76 65,520.64 (4)商标权 72,203.92 31,724.22 103,928.14 三、无形资产账面净值合计 49,382,598.92 1,658,380.70 51,040,979.62 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 116 (1)土地使用权 46,962,331.81 -659,605.20 46,302,726.61 (2)机算机软件 115,380.71 231,429.90 346,810.59 (3)专有技术 2,304,090.32 1,987,030.20 4,291,120.56 (4)商标权 796.08 99,525.80 100,321.86 (1)土地使用权 (2)机算机软件 (3)专有技术 (4)商标权 无形资产账面价值合计 49,382,598.92 1,658,380.70 51,040,979.62 (1)土地使用权 46,962,331.81 -659,605.20 46,302,726.61 (2)机算机软件 115,380.71 231,429.90 346,810.59 (3)专有技术 2,304,090.32 1,987,030.20 4,291,120.56 (4)商标权 796.08 99,525.78 100,321.86 本期摊销额 755,242.26 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 新型电子化学品项 目 189,728.00 22,473,053.80 22,386,148.80 136,905.00 139,728.00 合计 189,728.00 22,473,053.80 22,386,148.80 136,905.00 139,728.00 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.52%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制下合并南通宙邦形 成商誉 919,115.70 919,115.70 合计 919,115.70 919,115.70 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 （1）根据资产减值准则的规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，然后将所估计的资资产可收回金额与 其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确确认相应的减值损失。在估计资产可 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 117 收回金额时，原则上应当以单项资产为基础，如果企业难以对单项项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资 产组为基础确定资产组的可收回金额。 （2）资产减值损失根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 用友软件服务费 25,208.29 9,433.96 25,994.45 8,647.80 企业邮箱服务费 39,957.00 22,835.86 17,121.14 厂房装修费 344,600.46 1,862,803.29 341,140.11 1,866,263.64 合计 409,765.75 1,872,237.25 389,970.42 1,892,032.58 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,110,242.99 1,746,641.30 预提费用 1,477,077.95 1,354,353.00 固定资产折旧 426,719.84 504,909.87 未实现内部销售损益 96,805.41 小计 4,110,846.19 3,605,904.17 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 244,520.15 23,225.64 可抵扣亏损 24,698,436.18 14,456,209.42 合计 24,942,956.33 14,479,435.06 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 118 2015 年 412,242.42 412,242.42 2016 年 14,043,967.00 14,043,967.00 2017 年 10,242,226.76 合计 24,698,436.18 14,456,209.42 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备 11,455,094.10 8,957,871.99 存货跌价准备 1,946,004.39 1,735,142.70 预提费用 9,847,186.35 9,029,020.00 固定资产折旧 2,142,504.41 2,611,300.62 未实现内部销售损益 616,580.07 小计 26,007,369.32 22,333,335.31 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 4,110,846.19 3,605,904.17 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 其它 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 8,957,871.99 2,820,729.13 232,828.91 240.29 11,546,012.50 二、存货跌价准备 1,735,142.70 364,938.41 2,100,081.11 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 119 合计 10,693,014.69 3,185,667.54 232,828.91 240.29 13,646,093.61 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 67,770,627.15 46,367,613.00 合计 67,770,627.15 46,367,613.00 下一会计期间将到期的金额 67,770,627.15 元。 应付票据的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 120 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 59,292,038.03 40,558,593.24 1-2 年 1,635,142.19 54,649.10 2-3 年 36,124.00 34,100.40 3 年以上 61,187.53 74,785.33 合计 61,024,491.75 40,722,128.07 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 912,194.58 3,484,315.05 1-2 年 3,064.18 660.00 2-3 年 660.00 823.04 3 年以上 823.04 合计 916,741.80 3,485,798.09 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 121 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 29,668,294.58 54,393,737.65 58,839,865.50 25,222,166.73 二、职工福利费 6,542,623.34 6,542,623.34 三、社会保险费 3,744,259.72 3,744,259.72 其中：医疗保险费 846,936.44 846,936.44 基本养老保险费 2,442,335.21 2,442,335.21 失业保险费 168,602.02 168,602.02 工伤保险费 218,270.51 218,270.51 生育保险费 68,115.54 68,115.54 四、住房公积金 1,026,169.45 1,026,169.45 五、辞退福利 8,550.00 8,550.00 六、其他 59,263.68 890,213.24 867,958.24 81,518.68 合计 29,727,558.26 66,605,553.40 71,029,426.25 25,303,685.41 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 826,890.02 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 8,550.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 (1)计提12月工资将在2013年元月10日前发放; (2)计提的年终奖金将在2013年3月份发放. 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 2,404,046.73 -7,198,906.56 企业所得税 5,698,249.69 6,105,884.05 个人所得税 124,944.41 105,995.09 城市维护建设税 213,925.28 556,230.33 教育费附加 153,427.63 397,307.37 房产税 35,496.25 31,434.97 土地使用税 106,256.10 106,256.10 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 122 其他 38,964.75 58,338.74 合计 8,775,310.84 162,540.09 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 5,414,301.99 4,578,290.34 1-2 年 1,822,107.21 349,418.49 2-3 年 143,642.87 151,371.00 3 年以上 227,469.36 159,315.00 合计 7,607,521.43 5,238,394.83 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 123 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 124 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 环保费*（1） 3,898,500.00 9,029,020.00 JUMPTECH 技术服务费*（2） 189,464.00 504,630.50 运杂费 620,156.25 209,437.84 其他预提费用 1,545,946.77 1,640,460.37 合计 6,254,067.02 11,383,548.71 其他流动负债说明 （1）环保费系公司产品中间溶液的回收处理费； （2）JUMPTECH技术服务费系公司根据合同提取的EDOT及氧化剂技术服务费。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 125 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 深圳财政局市科技研发资金企业研发中心资助 经费 2,036,469.65 2,391,687.88 "太阳能电池缓冲层材料和固态电容器阴极材 料 PEDOT/PSS 的研发"项目资助资金 2,000,000.00 "锂离子动力电池高安全性、宽液程电解液的开 发与应用"项目资助资金 550,000.00 合计 4,586,469.65 2,391,687.88 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 1、根据《深圳市产业技术进步资金管理暂行办法》的规定，本公司于2009年度收到深圳市财政局拨 付企业研发中心科技研发资助补贴款300万元。本年度转营业外收入355,218.23元。 2、根据本公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书》（下 达文件号：深发改[2012]1065号，项目编号：CXZZ20120615140812998）的规定，本公司承担“太阳能电池 缓冲层材料和固态电容器阴极材料PEDOT/PSS的研发”项目，2012年11月公司收到项目资助资金200万元 （设备费）。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 126 3、根据本公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技研发资金项目合同书》（下达文件号： 深科技创新[2012]318号，项目编号：CXY201106290043A）的规定，本公司承担“锂离子动力电池高安全 性、宽液程电解液的开发与应用”项目，2012年12月收到项目资助资金55万元（仪器设备费45万元、能源 材料费10万元）。 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 107,000,000.00 64,200,000.00 64,200,000.00 171,200,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 上述股本业经大华会计师事务所有限公司大华验字[2012]037号《验资报告》验证。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 739,603,502.33 64,200,000.00 675,403,502.33 其他资本公积 938.65 938.65 收购少数股权 572,717.75 572,717.75 合计 740,177,158.73 64,200,000.00 675,977,158.73 资本公积说明 根据本公司2012年4月10日召开的2011年度股东大会决议，本公司于2012年4月23日以资本公积人民币 64,200,000.00元转增股本。 51、盈余公积 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 127 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,073,087.04 13,621,110.78 43,694,197.82 合计 30,073,087.04 13,621,110.78 43,694,197.82 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 法定盈余公积增加数系按当期净利润的10%计提。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 206,339,903.41 -- 调整后年初未分配利润 206,339,903.41 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 129,814,451.01 -- 减：提取法定盈余公积 13,621,110.78 应付普通股股利 42,800,000.00 期末未分配利润 279,733,243.64 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 654,146,968.87 652,529,487.29 其他业务收入 7,047,134.86 1,754,261.57 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 128 营业成本 427,357,848.35 430,923,037.34 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 654,146,968.87 422,943,798.32 652,529,487.29 430,065,544.58 合计 654,146,968.87 422,943,798.32 652,529,487.29 430,065,544.58 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电容器化学品 401,433,183.79 245,842,536.03 490,773,764.16 315,883,950.89 锂离子电池化学品 252,713,785.08 177,101,262.29 161,755,723.13 114,181,593.69 合计 654,146,968.87 422,943,798.32 652,529,487.29 430,065,544.58 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 272,671,273.54 167,986,403.27 306,001,361.94 200,888,902.53 华东地区 123,849,040.78 65,811,651.21 117,585,843.42 63,349,320.44 华中地区 33,145,110.12 24,081,289.85 42,982,608.47 31,151,771.28 其他地区 68,994,046.42 55,446,787.73 62,268,319.26 48,387,580.24 外销 155,487,498.01 109,617,666.26 123,691,354.20 86,287,970.09 合计 654,146,968.87 422,943,798.32 652,529,487.29 430,065,544.58 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) SAMSUNG SDI CO. LTD/韩国三 星 79,318,796.52 12% 中山天贸电池有限公司 23,397,059.85 3.54% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 129 广东省东阳光铝业股份有限公司 及其下属控股公司 23,258,349.48 3.52% CHORI CO.，LTD/蝶理(中国)商 业有限公司 22,252,453.00 3.37% 万裕集团及其下属控股公司 21,085,432.48 3.19% 合计 169,312,091.33 25.62% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 83,986.05 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 2,632,688.69 2,428,623.27 实缴流转税税额 7%、5% 教育费附加 1,917,212.80 1,776,176.38 实缴流转税税额 5% 综合基金 97,169.79 106,017.88 南通宙邦营业收入的 0.1% 合计 4,731,057.33 4,310,817.53 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 14,680,119.90 12,547,605.16 工资、福利、社保费 3,858,160.22 4,003,282.84 代理费 2,146,062.07 1,819,971.89 差旅费 656,949.81 587,276.19 办公费 448,694.72 429,446.98 广告、展览费 647,013.48 174,050.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 130 折旧费 91,694.05 72,620.68 报关费 119,367.26 99,758.59 赞助费 253,280.83 295,854.71 其他 342,686.42 194,219.06 合计 23,244,028.76 20,224,086.10 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费 21,167,551.14 32,597,492.32 研发费 22,386,148.80 20,689,695.45 业务应酬费 2,683,262.63 2,576,535.55 税费 1,554,376.39 1,297,192.14 折旧费 3,250,706.48 1,563,938.83 办公、差旅费 2,050,569.66 3,123,353.77 修理费 1,381,897.00 1,559,884.25 车辆使用费 1,504,455.18 1,115,786.66 中介服务费 2,016,626.04 851,510.92 其他 9,022,042.68 6,625,398.88 合计 67,017,636.00 72,000,788.77 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -15,041,960.05 -14,490,582.75 汇兑损益 1,403,547.32 -614,248.69 其他 520,646.90 401,439.81 合计 -13,117,765.83 -14,703,391.63 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 131 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 11,660.32 合计 11,660.32 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,820,729.13 -4,289,272.71 二、存货跌价损失 364,938.41 1,414,248.73 合计 3,185,667.54 -2,875,023.98 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 32,634.85 118,830.25 32,634.85 其中：固定资产处置利得 32,634.85 118,830.25 32,634.85 政府补助 2,619,397.83 1,068,022.39 2,619,397.83 罚款收入 599,292.71 213,857.00 599,292.71 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 132 税收返还 232,456.00 其他 1,475,190.26 358,809.19 1,475,190.26 合计 4,726,515.65 1,991,974.83 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 企业改制上市培育项目资助经费 2,000,000.00 根据《关于下达 2011 年深圳市民营 及中小企业发展专项资金企业改制 上市培育项目资助计划的通知》向深 圳市财政委申请，于本期到账的政府 补助款 专利申请资金 62,000.00 7,800.00 2012 年深圳市专利申请资助 环保专项资金补贴 49,800.00 收深圳市环境委员会专项资金补贴 款 产业发展，科技进步 40,000.00 收到深圳市坪山新区经济服务局科 技创新支持资金 递延收益-研发中心研发补贴款转 入 355,218.23 340,222.39 --- 创新创业专项资金资助 82,379.60 500,000.00 根据《坪山新区创新创业专项资金管 理办法实施细则（优秀科技企业奖励 类）》向坪山新区经济服务局申请的 资助款 2010 年度骨干企业加快发展奖励 资金 220,000.00 --- 通州区财政局慰问金 10,000.00 通州区财政局慰问金 平潮镇政府纳税奖励 20,000.00 平潮镇政府纳税奖励 合计 2,619,397.83 1,068,022.39 -- 营业外收入说明 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 98,445.42 40,680.85 98,445.42 其中：固定资产处置损失 98,445.42 40,680.85 98,445.42 债务重组损失 49,789.89 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 133 对外捐赠 261,000.00 150,500.00 261,000.00 罚款支出 11,313.97 滞纳金支出 76,655.85 76,655.85 其他 1,619.33 27,134.01 1,619.33 合计 437,720.60 279,418.72 437,720.60 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 23,766,577.96 22,383,474.48 递延所得税调整 -504,942.02 13,686.57 合计 23,261,635.94 22,397,161.05 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 129,814,451.01 123,718,829.79 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 2 3,692,792.81 1,454,775.01 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润 3=1-2 126,121,658.20 122,264,054.78 期初股份总数 4 107,000,000 107,000,000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加的股份数 5 64,200,000 64,200,000 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 --- --- 6 --- --- 6 --- --- 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 --- --- 7 --- --- 7 --- --- 报告期因回购等减少的股份数 8 --- --- 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数 9 --- --- 报告期缩股数 10 --- --- 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 171,200,000 171,200,000 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 134 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅰ） 13 171,200,000 171,200,000 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.76 0.72 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.74 0.71 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 其他影响因素 16 --- --- 所得税率 17 --- --- 转换费用 18 --- --- 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 --- --- 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+19) 0.76 0.72 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) ×(100%-17)]÷(12+19 ) 0.74 0.71 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 4,551.88 -526,898.15 小计 4,551.88 -526,898.15 合计 4,551.88 -526,898.15 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 2,419,721.85 政府补助 4,814,179.60 其他 768,009.28 合计 8,001,910.73 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 135 项目 金额 运输费 14,680,119.90 研发费 2,520,540.80 办公、差旅费 3,156,214.19 业务应酬费 2,683,262.63 代理费 2,146,062.07 中介费 2,016,626.04 其他费用 13,461,943.60 合计 40,664,769.23 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 募集资金的利息收入 12,622,238.20 合计 12,622,238.20 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 银行保证金增加 2,000,000.00 发放股利手续费 93,994.62 合计 2,093,994.62 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 136 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 129,814,451.01 123,718,829.79 加：资产减值准备 3,185,667.54 -2,875,023.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,910,278.98 4,500,692.82 无形资产摊销 755,242.26 595,425.53 长期待摊费用摊销 389,970.42 184,292.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 65,810.57 -77,603.99 财务费用（收益以“－”号填列） -10,938,652.70 -14,703,391.63 投资损失（收益以“－”号填列） -11,660.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -504,942.02 13,686.57 存货的减少（增加以“－”号填列） -29,053,373.98 -13,026,628.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,510,469.08 -95,314,337.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,089,944.94 39,536,528.62 其他 -973,463.69 经营活动产生的现金流量净额 139,239,742.09 42,552,469.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- 现金的期末余额 482,868,685.92 554,138,138.55 减：现金的期初余额 554,138,138.55 722,176,411.91 现金及现金等价物净增加额 -71,269,452.63 -168,038,273.36 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 137 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 482,868,685.92 554,138,138.55 其中：库存现金 10,592.51 17,826.82 可随时用于支付的银行存款 482,858,093.41 554,120,311.73 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 482,868,685.92 554,138,138.55 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 惠州市宙邦 控股子公司 有限公司 惠州市 周达文 化工生产 RMB5000 100% 100% 664990502 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 138 化工有限公 司 万 南通宙邦高 纯化学品有 限公司 控股子公司 有限公司 南通市 周艾平 化工生产 RMB2000 万 100% 100% 785997815 新宙邦（香 港）有限公 司 控股子公司 有限公司 香港 覃九三 进出口贸易 USD99 万 100% 100% 38899279-0 00-01-10-5 南通新宙邦 电子材料有 限公司 控股子公司 有限公司 南通市 覃九三 化工生产 RMB10000 万 100% 100% 559306916 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳中元电子有限公司 本公司董事王德全任中元电子董事、总 经理，深圳市昊佳元电子有限公司持有 中元电子 26.41%的股权，王德全持有深 圳市昊佳元电子有限公司 34.80%的股 权，导致王德全间接持有中元电子的股 权。 61882796-6 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 金额 占同类交 易金额的 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 139 比例（%） 比例（%） 深圳中元电子有限 公司 销售产品 市场价格 1,403,752.09 0.21% 1,172,786.26 0.18% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 140 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳中元电子有限 公司 587,827.40 29,391.37 300,500.00 15,025.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 141 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 142 3、其他资产负债表日后事项说明 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 143 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 180,913,828.23 98.93 % 9,082,466.06 5.02% 153,000,128.72 99.79% 7,684,256.44 5.02% 组合小计 180,913,828.23 98.93 % 9,082,466.06 5.02% 153,000,128.72 99.79% 7,684,256.44 5.02% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 1,951,190.40 1.07% 1,924,040.40 98.61% 320,700.00 0.21% 270,530.00 84.36% 合计 182,865,018.63 -- 11,006,506.46 -- 153,320,828.72 -- 7,954,786.44 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 180,178,335.33 99.59% 9,008,916.77 152,331,568.72 99.56% 7,615,756.44 1 至 2 年 735,492.90 0.41% 73,549.29 668,560.00 0.44% 68,500.00 合计 180,913,828.23 -- 9,082,466.06 153,000,128.72 -- 7,684,256.44 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市银思奇电子有限 公司 1,770,190.40 1,770,190.40 100% 对方已经停业 深圳市捷瑞实业有限责 181,000.00 153,850.00 85% 法院已判决，执行有难 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 144 任公司 度 合计 1,951,190.40 1,924,040.40 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 深圳邦凯新能源股 份有限公司 货款 2012 年 09 月 30 日 2,000.00 应收差异 否 榆次金泰钡盐化工 有限公司 货款 2012 年 12 月 26 日 520.00 应收差异 否 汕头市凯源有限公 司 货款 2012 年 05 月 16 日 13,600.00 应收差异 否 深圳市中凯兴能源 科技有限公司 货款 2012 年 05 月 29 日 74,153.91 诉讼和解达成的结 果 否 全州西田电子有限 公司 货款 2012 年 06 月 21 日 139,700.00 公司倒闭 否 合计 -- -- 229,973.91 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 145 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 深圳市比克电池有限公 司 客户 16,304,901.20 1 年以内 8.92% 南通宙邦高纯化学品有 限公司 本公司的子公司 15,610,993.32 1 年以内 8.54% SAMSUNG SDI CO. LTD 客户 12,477,288.22 1 年以内 6.82% 中山天贸电池有限公司 客户 10,593,925.06 1 年以内 5.79% 力神迈尔斯动力电池系 统有限公司 客户 6,145,000.00 1 年以内 3.36% 合计 -- 61,132,107.80 -- 33.43% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 南通宙邦高纯化学品有限公 司 本公司的子公司 15,610,993.32 8.54% 新宙邦（香港）有限公司 本公司的子公司 254,185.62 0.14% 深圳中元电子有限公司 其他关联方 587,827.40 0.32% 合计 -- 16,453,006.34 9% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 146 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备 的其他应收款 37,781,636.56 100% 1,948,990.35 5.16% 18,552,154.87 100% 987,589.42 5.32% 组合小计 37,781,636.56 100% 1,948,990.35 5.16% 18,552,154.87 100% 987,589.42 5.32% 合计 37,781,636.56 -- 1,948,990.35 -- 18,552,154.87 -- 987,589.42 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 37,489,625.88 99.23% 1,874,481.29 18,342,529.47 98.87% 917,126.48 1 至 2 年 143,200.68 0.38% 14,320.06 85,081.40 0.46% 8,508.14 2 至 3 年 80,320.00 0.21% 16,064.00 23,224.00 0.13% 4,644.80 3 至 5 年 48,730.00 0.13% 24,365.00 88,020.00 0.47% 44,010.00 5 年以上 19,760.00 0.05% 19,760.00 13,300.00 0.07% 13,300.00 合计 37,781,636.56 -- 1,948,990.35 18,552,154.87 -- 987,589.42 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 147 提坏账准备金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 襄樊一诺精细化工 有限公司 检测费 2012 年 12 月 26 日 215.00 代垫检测费无法收 回 否 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 惠州市宙邦化工有限公 司 子公司 30,000,000.00 1 年以内 79.4% 南通新宙邦电子材料有 限公司 子公司 3,176,483.09 1 年以内 8.41% 宝安区人民法院 第三方 1,775,000.40 1 年以内 4.7% 南通宙邦高纯化学品有 限公司 子公司 621,939.50 1 年以内 1.65% 新宙邦（香港）有限公 司 子公司 360,094.87 1 年以内 0.95% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 148 合计 -- 35,933,517.86 -- 95.11% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 惠州市宙邦化工有限公司 子公司 30,000,000.00 79.4% 南通新宙邦电子材料有限公 司 子公司 3,176,483.09 8.41% 南通宙邦高纯化学品有限公 司 子公司 621,939.50 1.65% 新宙邦（香港）有限公司 子公司 360,094.87 0.95% 合计 -- 34,158,517.46 90.41% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 惠州市宙 邦化工有 限公司 成本法 262,000,0 00.00 202,000,0 00.00 60,000,00 0.00 262,000,0 00.00 100% 100% 南通宙邦 高纯化学 品有限公 司 成本法 25,796,43 1.74 25,796,43 1.74 25,796,43 1.74 100% 100% 新宙邦 （香港） 有限公司 成本法 6,919,110 .00 6,919,110 .00 6,919,110 .00 100% 100% 南通新宙 邦电子材 成本法 100,000,0 00.00 47,500,00 0.00 52,500,00 0.00 100,000,0 00.00 100% 100% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 149 料有限公 司 合计 -- 394,715,5 41.74 282,215,5 41.74 112,500,0 00.00 394,715,5 41.74 -- -- -- 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 605,901,521.56 590,579,089.72 其他业务收入 40,385,833.32 37,035,739.85 合计 646,287,354.88 627,614,829.57 营业成本 434,837,426.65 426,556,934.11 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 605,901,521.56 398,654,976.49 590,579,089.72 394,226,496.29 合计 605,901,521.56 398,654,976.49 590,579,089.72 394,226,496.29 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电容器化学品 353,772,257.12 218,922,553.68 428,707,321.60 280,043,950.29 锂离子电池化学品 252,129,264.44 179,732,422.81 161,871,768.12 114,182,546.00 合计 605,901,521.56 398,654,976.49 590,579,089.72 394,226,496.29 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 150 华南地区 270,678,853.64 175,679,260.05 299,858,972.17 198,020,505.94 华东地区 116,886,585.86 65,063,940.32 107,591,949.73 62,140,230.44 华中地区 32,780,144.76 23,806,410.92 41,969,536.99 30,281,791.03 其他地区 34,376,016.02 26,146,625.23 27,800,829.78 20,300,779.47 外销 151,179,921.28 107,958,739.97 113,357,801.05 83,483,189.41 合计 605,901,521.56 398,654,976.49 590,579,089.72 394,226,496.29 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) SAMSUNG SDI CO. LTD 79,318,796.52 12.27% 南通宙邦高纯化学品有限公司 41,703,142.01 6.45% 中山天贸电池有限公司 23,397,059.85 3.62% 东阳光集团 23,258,349.48 3.6% 万裕集团 21,085,432.48 3.26% 合计 188,762,780.34 29.2% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 11,660.32 合计 11,660.32 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 151 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 136,211,107.77 127,087,040.39 加：资产减值准备 4,454,171.55 -1,583,127.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,787,267.67 3,468,702.27 无形资产摊销 136,745.46 120,742.79 长期待摊费用摊销 48,830.31 52,211.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 63,405.73 -77,603.99 财务费用（收益以“－”号填列） -9,521,363.73 -12,480,161.66 投资损失（收益以“－”号填列） -11,660.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -731,910.54 -191,690.55 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,090,701.67 -10,585,534.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,533,375.94 -112,734,021.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 26,432,090.88 41,059,000.00 其他 509,570.41 -121,775.55 经营活动产生的现金流量净额 168,002,332.80 34,013,781.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 416,558,781.41 500,207,937.33 减：现金的期初余额 500,207,937.33 613,527,601.77 现金及现金等价物净增加额 -83,649,155.92 -113,319,664.44 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 152 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.6% 0.76 0.76 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 11.27% 0.74 0.74 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 期初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 货币资金 484,868,685.92 554,138,138.55 -12.50% 银行理财产品投资、固定资产 投资金额较大所致 预付款项 10,893,620.92 26,910,379.14 -59.52% 本期工程结算较多，预付款项 已结转 其他应收款 3,901,002.33 1,839,264.16 112.10% 支付诉讼保证金、员工借款增 加 存货 105,168,534.05 76,480,098.48 37.51% 库存商品与原材料备货量增加 其他流动资产 119,749,983.04 1,447,224.60 8,174.46% 本期新增银行理财产品投资期 末银行理财产品余额10,000万 元，期末增值税留抵税额按要 求在本科目列示 固定资产 238,236,832.11 32,877,068.01 624.63% 惠州宙邦工程完工转入固定资 产 在建工程 39,957,760.99 160,426,347.74 -75.09% 惠州宙邦工程完工转入固定资 产 长期待摊费用 1,892,032.58 409,765.75 361.74% 装修工程完工结转到本科目 应付票据 67,770,627.15 46,367,613.00 46.16% 采购量增加及票据结算方式增 加所致 应付账款 61,024,491.75 40,722,128.07 49.86% 采购量增加及货款结算期增长 所致 预收款项 916,741.80 3,485,798.09 -73.70% 采用预收款方式结算客户减少 所致 应交税费 8,775,310.84 162,540.09 5,298.86% 期末增值税留抵税额按要求不 在本科目列示 其他应付款 7,607,521.43 5,238,394.83 45.23% 应付保证金增加 其他流动负债 6,254,067.02 11,383,548.71 -45.06% 预提环保处理费减少，因公司 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 153 已能够自行处理 其他非流动负债 4,586,469.65 2,391,687.88 91.77% 本期收到政府补贴增加 资产减值损失 3,185,667.54 -2,875,023.98 -210.80% 坏账准备计提增加 营业外收入 4,726,515.65 1,991,974.83 137.28% 本期收到政府补贴增加 收到其他与经营活动有 关的现金 8,001,910.73 3,302,691.16 142.28% 本期收到政府补贴增加 经营活动产生的现金流 量净额 139,239,742.09 42,552,469.94 227.22% 销售回款加快，采购付款减慢 收回投资所收到的现金 4,000,000.00 --- --- 本期新增银行理财产品投资 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金 76,708,512.78 189,717,556.26 -59.57% 惠州宙邦工程完工，投资减少 投资支付的现金 104,000,000.00 --- --- 本期新增银行理财产品投资 偿还债务支付的现金 --- 2,851,700.00 -100.00% 本期无偿还借款 支付其他与筹资活动有 关的现金 2,093,994.62 22,267.82 9,303.68% 本期银行保证金增加 深圳新宙邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 154 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人覃九三先生、主管会计工作的公司负责人李梅凤女士、公司会计机 构负责人曾云惠女士签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司董事长覃九三先生签名的2012年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：深圳新宙邦科技股份有限公司董事会办公室 深圳新宙邦科技股份有限公司 董事长：覃九三 二〇一三年四月二日