300045_2012_华力创通_2012年年度报告_2013-03-22.txt

北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 1 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 证券代码：300045 证券简称：华力创通 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或提出异议。 3、所有董事均已出席本次年报的董事会会议。 4、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2012 年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 5、公司负责人高小离、主管会计工作负责人熊运鸿及会计机构负责人(会计主管人员)孙 秀丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 6、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资 者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应理解计划、 预测与承诺之间的差异。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ..................................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 48 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................... 55 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................... 58 第十节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 161 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 华力创通/本公司/公司 指 北京华力创通科技股份有限公司 创通国际 指 华力创通国际有限公司，系本公司全资子公司 华力天星 指 北京华力天星科技有限公司，系本公司全资子公司 华力睿源 指 北京华力睿源微波技术有限公司，系本公司控股子公司 泰格微波 指 北京泰格创新微波技术有限公司，被本公司收购后更名为北京华力睿源微波技 术有限公司 恒创开源 指 北京恒创开源科技发展有限公司，系本公司控股子公司 北京怡嘉行 指 北京怡嘉行科技有限公司，系本公司控股子公司 香港怡嘉行 指 怡嘉行（香港）科技有限公司，系创通国际的控股子公司 天津新策 指 天津市新策电子设备科技有限公司，系本公司控股子公司 上海华力 指 上海华力创通半导体有限公司，系本公司控股子公司 北斗芯 指 北京北斗芯科技有限责任公司，系本公司参股公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 深交所 指 深圳证券交易所 致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 元 指 人民币元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 华力创通 股票代码 300045 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京华力创通科技股份有限公司 公司的中文简称 华力创通 公司的外文名称 Hwa Create Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Hwa Create 公司的法定代表人 高小离 注册地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号 注册地址的邮政编码 100094 办公地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号 办公地址的邮政编码 100094 公司国际互联网网址 电子信箱 IRM@ 公司聘请的会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 4/5/10/层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 吴梦冰 联系地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号 电话 010-82966393 传真 010-82803295 电子信箱 IRM@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：// 公司年度报告备置地点 北京市海淀区东北旺西路 8 号乙 18 号，北京华力创通科技股份有限公司 董事会办公室 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 06 月 01 日 北京市海淀区花园 路 13 号新时代大厦 5 层 110108002730730 110108802098193 80209819-3 第一次注册资本变 更 2010 年 03 月 23 日 北京市海淀区东北 旺西路 8 号院乙 18 号 110108002730730 110108802098193 80209819-3 第二次注册资本变 更 2011 年 10 月 13 日 北京市海淀区东北 旺西路 8 号院乙 18 号 110108002730730 110108802098193 80209819-3 第三次注册资本变 更 2012 年 10 月 09 日 北京市海淀区东北 旺西路 8 号院乙 18 号 110108002730730 110108802098193 80209819-3 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 279,833,855.73 302,466,876.21 -7.48% 212,215,290.55 营业利润（元） 38,620,138.36 65,917,090.23 -41.41% 57,055,693.71 利润总额（元） 52,273,996.66 70,763,345.21 -26.13% 57,805,375.80 归属于上市公司股东的净利润 （元） 45,921,533.60 61,057,272.86 -24.79% 50,358,408.50 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 35,118,551.92 57,490,620.44 -38.91% 50,672,458.50 经营活动产生的现金流量净额 （元） 16,951,486.72 33,149,348.31 -48.86% 6,749,412.32 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 资产总额（元） 821,510,836.96 782,465,620.92 4.99% 698,364,344.62 负债总额（元） 68,517,393.69 58,761,781.80 16.6% 37,090,802.78 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 743,773,948.30 716,118,214.70 3.86% 661,273,541.84 期末总股本（股） 268,000,000.00 134,000,000.00 100% 67,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.17 0.23 -26.09% 0.19 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.23 -26.09% 0.19 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.13 0.21 -38.1% 0.20 全面摊薄净资产收益率（%） 6.17% 8.53% -2.36% 7.62% 加权平均净资产收益率（%） 6.33% 8.91% -2.58% 8.44% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 4.72% 8.03% -3.31% 7.66% 扣除非经常性损益后的加权平均 4.84% 8.39% -3.55% 8.49% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 8 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.06 0.25 -76% 0.1 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 2.78 5.34 -47.94% 9.87 资产负债率（%） 8.34% 7.51% 0.83% 5.31% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 45,921,533.60 61,057,272.86 743,773,948.30 716,118,214.70 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 45,921,533.60 61,057,272.86 743,773,948.30 716,118,214.70 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -4,536.73 -5,135.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,510,000.00 3,338,700.00 4,400,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 335,571.23 868,754.50 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 9 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,000.00 -5,000.00 -5,193,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,848,570.00 所得税影响额 1,853,645.73 630,666.39 -478,950.00 少数股东权益影响额（税后） -7,022.91 合计 10,802,981.68 3,566,652.42 -314,050.00 -- 注：本期政府补助包括：1.收到增值税返还285万元；2.收到海淀园管理委员会重点培育企业资金奖励30万 元；3. 收到海淀园管理委员会企业研发中心研发投入补贴专项资金70万元；4.工业和信息化部“全道路覆 盖北斗智能车载导航监控仪的研发及产业化项目”资金 250万元确认收入；5.工业和信息化部“基于北斗 卫星应用的芯片及终端研发与产业化项目”资金 125万元确认收入；6.收到北京市经济和信息化委员会基 于北斗系统的园博会终端研发与应用示范专项资金97万元；7.收到北京市科学技术委员会“北京市卫星通信 导航工程技术研究中心2012年度阶段计划项目”专项资金50万元；8.收到科技部国家重大科学仪器设备开发 专项资金429万元。 四、重大风险提示 详见“第四节 董事会报告”中“三、公司未来发展规划”的“（三）可能面对的风险”。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 10 第四节 董事会报告 一、 管理层讨论与分析 2012 年，随着北斗卫星导航系统正式提供区域服务，北斗导航产业的启动拉开帷幕，国内各企业纷 纷开始积极布局北斗应用市场。公司提出了导航年的发展思路，在继续夯实仿真测试核心业务优势的同时， 重点投入北斗导航技术研发和市场开拓。公司以市场为导向，完善主营业务产业链，在宏观经济下行压力 较大的情况下，各项业务稳健发展，整体竞争力不断提升。报告期内公司主营业绩有所下降，主营业务收 入为 27,983.39 万元，较上年同期下降 7.48%，营业利润为 3,862.01 万元，同比下降 41.41%，归属于上市 公司股东的净利润为 4,592.15 万元，同比下降 24.79%。业绩下降的主要原因是 2012 年为国家十二五计划 的开局年，大批项目的计划经费没有按时拨付到位。其次，2012 年是华力创通公司的导航年，公司在技术 层面、业务层面等投入大量资源集中在北斗导航领域，客观上影响了公司在传统仿真业务的资源投入和市 场开展，导致 2012 年仿真业务出现一定程度下滑，但北斗卫星导航市场尚未迎来大规模订货的时期，因 此整体营业收入和利润较去年同期下降。虽业绩未见增长，但未来持续稳定发展的基础得到进一步加强。 2012 年，主要财务数据与上年同期比较如下： 单位：人民币元 2012 年 2011 年 同比增减 营业收入 279,833,855.73 302,466,876.21 -7.48% 营业利润 38,620,138.36 65,917,090.23 -41.41% 归属于上市公司股东的净利润 45,921,533.60 61,057,272.86 -24.79% 2012 年末 2011 年末 同比增减 总资产 821,510,836.96 782,465,620.92 4.99% 归属于上市公司股东的所有者权益 743,773,948.30 716,118,214.70 3.86% 报告期内公司围绕着发展规划和年度经营目标，完成了以下工作： 1、围绕三个主营方向，积极推动技术创新，突破关键技术，拓展应用市场。 北斗卫星导航领域，截止2012年底，共积累了20余项关键核心技术，积极参与涉及国家安全的典型 应用项目并获得研制供货资格，同时，大力拓展国内行业应用市场，公司开发的面向民用市场的首批量产 型北斗/GPS民用产业化SoC芯片如期下线，为民用市场配套奠定了基础。其次，参加产业联盟，与相关企 业开展产业链上下游合作，构建上下游配套的产业环境。2012年还初步尝试走向亚太国际市场。 在仿真测试领域，行业技术积累不断提高，新产品开发取得一系列成果。对航空等仿真测试的应用行 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 11 业，有了更深入的沉淀与积累，取得一批涉及飞机航电、飞机机电、飞行仿真、自动驾驶仪等应用的仿真 测试合同。推出了针对工程机械、农用机械的控制系统产品并获得成功应用案例。产品化程度、产品交付 能力及交付质量也不断提高。 雷达方向突破了多体制雷达目标回波、杂波、干扰及雷达成像等关键技术，形成了相对完整的产品系 列，完成了数个型号列装项目的研制并取得订货，为未来批量化生产奠定了相应的基础。在通信方向完成 了基带信号处理方面的技术积累，获取了国家数个项目的支持，为未来进入通信领域开拓了方向。 2、加强内部管控体系建设，提升运营管理水平。按内部控制体系要求，理顺内部架构，梳理优化业 务流程。2012 年完成了用于保护知识产权的数据防泄露系统（DLP）和客户资源管理系统（CRM）的建设， CRM 系统正式上线使用，安全、稳定运行，提升了知识产权积累和保护能力。为加强产品的过程质量控制， 完成了配置管理系统的建设，提升了公司对产品过程质量的管理能力，公司上下的质量意识得到了全面提 升，质量管理工作对公司业务的促进与效益也日益展现。 3、加强人力资源工作，建立完善的薪酬与绩效考核、培训、招聘及人才储备等多维度的管理体系。 2012 年进一步完善和优化任职资格体系，推进 KPI 考核。建立学习型组织，采取外训与内训相结合的方式， 组建公司内训师团队，积极推进内训工作。人才储备方面基本培养出一批年富力强的中层管理人员。人力 资源工作基本完成从过去日常的人事管理职能转化为全面系统的人力资源体系管理。 4、遵循主营业务方向，利用超募资金，收购天津新策电子有限公司，提升公司定型产品的批生产能 力。2012 年，还投资设立上海华力创通半导体有限公司，拓展北斗卫星导航在车联网领域的应用，提升智 能车载终端芯片的综合解决方案的能力。 5、公司品牌形象及市场认可度得到进一步提升。2012 年，被评为北京市卫星通信导航工程技术研究 中心，连续两年被评为央视财经 50 指数的十佳创新公司之一。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 277,099,868.34 298,980,162.45 其他业务收入 2,733,987.39 3,486,713.76 营业成本 151,697,846.79 153,921,415.63 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 12 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 电子信息产业 材料费 128,393,476.29 84.64% 137,503,093.06 89.33% -6.63% 电子信息产业 人员工资 17,199,316.47 11.34% 8,400,730.70 5.46% 104.74% 电子信息产业 外协费 1,818,174.29 1.02% 3,028,178.86 1.97% -39.96% 电子信息产业 其他 4,286,879.74 2.83% 4,989,413.01 3.24% -14.08% （3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 17,717,071.47 16,125,700.65 9.87% 管理费用 70,576,987.68 65,593,745.48 7.6% 财务费用 -7,636,047.75 -5,013,355.36 -52.31% 汇兑损失减少 所得税 7,216,515.88 9,478,416.17 -23.86% （4）研发投入 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 66,840,478.24 47,781,810.35 28,909,313.37 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 13 研发投入占营业收入比例（%） 23.89% 15.8% 13.62% （5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 305,154,313.46 324,934,042.39 -6.09% 经营活动现金流出小计 288,202,826.74 291,784,694.08 -1.23% 经营活动产生的现金流量净 额 16,951,486.72 33,149,348.31 -48.86% 投资活动现金流入小计 2,846,410.40 3,149.50 90,276.58% 投资活动现金流出小计 93,960,482.65 80,019,674.65 17.42% 投资活动产生的现金流量净 额 -91,114,072.25 -80,016,525.15 -13.87% 筹资活动现金流出小计 20,247,831.91 13,476,197.44 50.25% 筹资活动产生的现金流量净 额 -20,247,831.91 -13,476,197.44 -50.25% 现金及现金等价物净增加额 -94,500,800.64 -61,382,010.77 -53.96% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少48.86%，主要原因是收到的货款减少及支付员工的工资增加； 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少50.25%，主要原因是2011年度现金分红增加； 3、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少53.96%，主要原因是经营性活动产生的现金流量净额减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 57,237,068.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 20.45% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 68,054,821.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 42% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 14 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 在本报告期的实现情况： ①以增进自主创新能力为核心的技术创新规划实施情况 a.报告期内公司结合募投项目的实施，重点加大对北斗卫星导航、半实物仿真测试、雷达目标回波模 拟器等相关领域的研发力度，重点瞄准国防军工市场，同时积极向民用工业领域渗透。 b.报告期内公司从国内一流的高等院校招募具有培养潜力的本科、硕士和博士应届毕业生145名，为公 司的持续技术创新补充新鲜血液。 c.报告期内，公司根据市场特点，并加大研发投入力度，使研发总投入占营业总收入的比例为23.89%。 d.报告期内，公司组织经常性的企业内外技术交流活动，聘请国内外知名的技术专家进行技术讲座； 鼓励知识产权保护和专利申请，对实用新型和发明专利的主要贡献人、以及主要的著作权人进行制度化的 奖励。 ②以增强成长性为目标的业务发展实施情况 报告期内，公司围绕北斗卫星导航、机电仿真测试、雷达仿真测试三大主营业务，坚持“定制服务+通 用产品”的产品开发策略，使公司作为国防军工领域计算机仿真龙头企业的地位得以巩固。同时，公司北 斗卫星导航领域的技术和产品积累逐步获得用户的认可，北斗领域业务成长性较好，公司成为该领域的知 名企业。 ③为提升公司整体竞争力的其他规划实施情况 a.市场开发与营销网络建设规划 报告期内公司将继续重点满足国防军工装备仿真市场需求，保持和扩大在国防军工装备市场的优势， 强化公司在优势市场的核心竞争力。在立足军工市场的同时，积极拓展民用市场。民用市场重点关注高速 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 15 轨道交通、汽车、工程机械、海上钻井平台、特种运输装备、电力、工业自动化，以及公安、林业、民政 等领域的应用。 b.人力资源发展规划 报告期内，公司员工规模达到467人，其中80%的人员是高端技术人才、管理人才和营销人才。 c.完善公司治理规划 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，强化对公司内部控制的检 查，完善公司的法人治理结构，防范及控制经营决策及管理风险，促进公司规范运作，提高公司治理水平。 d.信息化建设项目及建设规划 完成CRM系统建设，并正式上线使用；现有信息系统安全、稳定运行；为加强产品的过程质量控制， 完成了配置管理系统的建设，提升了公司对产品过程质量的管理能力。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 电子信息产业 277,099,868.34 151,697,846.79 45.26% -7.32% -1.44% -3.26% 分产品 北斗卫星导航 42,485,822.96 16,056,668.32 62.21% 68.19% 99.57% -5.94% 机电仿真测试 55,022,023.20 19,979,860.19 63.69% -44.18% -41.02% -1.94% 雷达仿真测试 41,936,983.91 13,612,520.42 67.54% 10.66% 39.78% -6.76% 仿真系统集成 68,269,159.91 42,484,078.82 37.77% 20.81% 30.55% -4.64% 代理及其他 69,385,878.36 59,564,719.04 14.15% -14.07% -14.57% 0.05% 分地区 北方 173,551,885.26 96,089,835.94 44.63% 4.03% 23.24% -8.63% 华东 52,441,846.66 29,595,381.25 43.57% -41.39% -39.42% -1.84% 华南 51,106,136.42 26,012,629.60 49.1% 19.76% -3.99% 12.59% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 16 公司 2012 年受宏观经济环境及市场竞争的影响，营业收入较上年同期有所下降。公司持续投入研发和人员规模扩大等 原因导致费用增加，因此毛利率去年同比下降 3.26%。 北斗卫星导航领域营业收入比去年同期增加 68.19%的主要原因是去年北斗的区域性系统可提供服务，北斗的测试产品 市场需求激增所致。机电仿真测试产品去年同比下降 44.18%的原因一方面是受宏观经济环境及市场竞争的影响，同时也和 公司投入较多资源集中在导航领域，客观上削弱了仿真测试业务的市场开拓资源有关。 华东地区业务下降的主要原因是市场竞争激烈，同时部分业务资源转移到北斗市场拓展工作中，影响了对传统业务的 资源投入所致。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增 减（%） 本期比上 年同期增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 298,141,023.61 36.29% 392,011,006.47 50.1% -13.81% -23.95% 应收账款 135,891,975.59 16.54% 102,633,651.57 13.12% 3.42% 32.40% 应收账款期末余额 13,589.20 万元， 较期初增加 32.40%，主要是客户付 款延迟所致。 存货 43,831,013.25 5.34% 32,348,247.38 4.13% 1.21% 35.50% 存货期末余额 4,383.10 万元，较期 初增加 35.50%，主要是调整产品结 构，拟生产通用产品导致。 长期股权投 资 904,001.99 0.12% -0.12% -100% 长期股权投资期末余额为零，较期 初减少 100%，主要是联营企业北斗 芯亏损所致。 固定资产 84,405,517.79 10.27% 91,834,389.14 11.74% -1.47% -8.09% 在建工程 6,274,496.74 0.76% 2,416,683.74 0.31% 0.45% 159.63% 在建工程期末余额 627.45 万元，较 期初增加 159.63%，主要是在建工程 持续建设所致。 （2）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 重大变动说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 17 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） （%） 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% （3）以公允价值计量的资产和负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、公司竞争能力重大变化分析 □ 适用 √ 不适用 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 50979.07 报告期投入募集资金总额 9,867.07 已累计投入募集资金总额 31,877.06 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 北斗／ＧＰＳ兼容性 卫星导航模拟器产业 否 9,699.80 9,699.80 2,816.52 6,250 64.43% 2012 年 12 月 31 日 152.76 -- 否 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 18 化项目 新一代实时半实物仿 真机及产业化项目 否 5,690.70 5,690.70 1,242.87 3,157.73 55.49% 2013 年 12 月 31 日 228.78 -- 否 雷达目标回波模拟器 产业化项目 否 4,329.70 4,329.70 879.27 4,117.25 95.09% 2013 年 3 月 31 日 484.76 -- 否 承诺投资项目小计 -- 19,720.20 19,720.20 4,938.66 13,524.98 -- -- 866.3 -- -- 超募资金投向 企业信息化建设 否 1,343 1,343 226.29 519.15 38.66% 2015 年 01 月 01 日 该 项 目 尚 处 于 建设期， 本 年 度 未 实 现 效益 -- 否 投资设立华力天星 否 310 310 0 310 100% 2011 年 08 月 05 日 2.05 -- 否 投资北斗/GPS 兼容型 卫星导航接收机产业 化项目 否 5,110 5,110 2,718.13 5,169.9 101.17% 2012 年 12 月 01 日 82.92 -- 否 投资硅微陀螺产品化 项目 否 2,500 2,500 483.99 628.04 25.12% 2014 年 12 月 31 日 该 项 目 尚 处 于 建设期， 本 年 度 未 实 现 效益 -- 否 收购泰格微波 否 525 525 0 525 100% 65.88 -- -- 增资恒创开源 否 1,000 1,000 0 1,000 100% -128.13 否 -- 归还银行贷款（如有） -- 2,700 2,700 0 2,700 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 7,500 7,500 1,500 7,500 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 20,988 20,988 4,928.41 18,352.09 -- -- -- -- 合计 -- 40,708.2 40,708.2 9,867.07 31,877.07 -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目：因北斗卫星导航系统市场启动晚于预期，本项目 对应的产业化推广措施也相应调整，因此该项目拟延期至 2012 年 12 月 31 日。截至 2012 年 12 月 31 日止，该项目已经建设完成。� 2、新一代实时半实物仿真机研发及产业化项：由于市场需求不 断变化，公司开发的产品和技术也根据需求在不断调整。为了更好地满足市场需要，项目研发工作 进行了部分调整，以使产业化后的半实物仿真机能够具有更加灵活的适应能力，增加应对需求变化 的能力，故新一代实时半实物仿真机及产业化项目拟延期到 2013 年 12 月 31 日。� 3、雷达目标回 波模拟器产业化项目：该项目的固定资产投资已基本完成，根据新的研发需求，产品研制有所推迟， 因此雷达目标回波模拟器产业化项目拟延期到 2013 年 3 月 31 日。 项目可行性发生重大 报告期内不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 19 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 本公司计划募集资金 19,720.20 万元，实际募集资金净额超过计划募集资金 31,258.87 万元。本公司 超募资金安排使用情况如下： 1、超募资金已经实施的项目 （1）使用 2,700.00 万元归还银行贷款； （2）使用 7,500.00 万元永久补充公司流动资金； （3）使用 1,343.00 万元投资建设“企业信息化项目”； （4）使用 5,110.00 万元投资建设“北斗/GPS 兼容型卫星导航接收机产业化项目”； （5）使用 2,500.00 万元超募资金投资建设“硅微陀螺产品化项目”； （6）使用 310.00 万元完成对控股子公司北京华力天星科技有限公司出资； （7）使用 525.00 万元超募资金收购北京泰格创新微波技术有限公司（现已更名为北京华力睿源微 波技术有限公司）82%的股权； （8）使用 1,000.00 万元增资北京恒创开源科技发展有限公司； 2、超募资金已经承诺，但尚未实施的项目 （1）拟使用 2,090.00 万元超募资金收购天津市新策电子设备科技有限公司 95%的股权，截至 2012 年 12 月 31 日止，款项尚未支付； （2）拟使用 2,040.00 万元与胡健等四名自然人股东设立控股子公司上海华力创通半导体有限公司， 截至 2012 年 12 月 31 日止，款项尚未支付； 剩余超募资金 10,270.87 万元暂存放于募集资金专户（其中未指定用途的超募资金 6,140.87 万元）， 用于公司主业发展，在实际使用前，履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披露。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2010 年 2 月 8 日，公司前期已经预先投入募集资金项目自筹资金合计 1120.01 万元，其中，（1） 新一代实时半实物仿真机研发及产业化项目投入 190.41 万元；（2）雷达目标回波模拟器产业化项目 投入 251.28 万元；（3）北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目投入 678.32 万元。中瑞岳华会 计师事务所有限公司出具了中瑞岳华专审字[2010]第 1322 号《关于北京华力创通科技股份有限公司 代垫募集资金投资项目资金支出的专项审核报告》，对上述募集资金项目的预先投入情况进行了专项 审核。公司第一届董事会第十次会议与第一届监事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金 1120.01 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目在 2012 年 12 月 31 日已经建设完成，待最终验收，该 项目剩余募集资金金额为 3,449.80 万元(其中应付未付款项 1,767.72 万元，实际结余金额为 1,682.08 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 20 万元)。北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目出现募集资金结余的原因主要有以下三方面：� （1）在项目建设过程中，本着厉行节约的原则，在保证使用功能的情况下，通过降低项目研发、测 试成本，进一步加强费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。（2）公司搭建了共享平台，使不 同项目及产品的研发设备、测试环境能达到资源共享，优化流程，减少了部分设备的重复投入。� （3）部分设备的价格水平与项目可行性研究报告编制时测算的价格相比有一定幅度的降低。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司银行募集资金专户中，超募资金将全部用于主 营业务，并根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后 及时披露，公司实际使用超募资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 （4）非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 （5）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 （6）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 （7）持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 （8）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 （9）外币金融资产和外币金融负债 □ 适用 √ 不适用 6、主要控股参股公司分析 （1）华力创通国际有限公司 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 21 华力创通国际有限公司（以下简称“创通国际”）为北京华力创通科技股份有限公司全资子公司，2007 年11月23日在香港注册成立，股本100万元港币，经营范围：国际贸易电子信息产业、软件研发项目设计、 软件服务外包。 创通国际2012年经营情况如下： 单位：人民币万元 时间 项目 2012年 2011年 同比增减 资产总额 9,014.01 7,229.72 24.68 % 净资产 8,607.71 6,972.03 23.46 % 2012年1-12月 2011年1-12月 营业总收入 6,996.50 11,379.98 -38.52 % 营业利润 1,352.32 1,986.20 -31.91 % 利润总额 1,385.88 1,986.20 -30.22% 净利润 1,385.88 1,986.20 -30.22% 创通国际收入利润下降的主要原因是国际贸易业务下降，以及其原来承接的部分公司自研产品业务基 本转移至母公司所致。 （2）北京华力天星科技有限公司 北京华力天星科技有限公司（以下简称“华力天星”）为本公司的全资子公司，于2010年8月17日在北 京市海淀区成立，法定代表人：高小离，经营范围：技术推广。 华力天星公司2012年经营情况如下： 单位：人民币万元 时间 项目 2012年 2011年 同比增减 资产总额 473.32 440.44 7.46 % 净资产 440.33 438.28 0.47% 2012年1-12月 2011年1-12月 营业总收入 108.75 72.90 49.18% 营业利润 2.05 -41.50 104.94% 利润总额 2.05 -41.50 104.94% 净利润 2.05 -41.50 104.94% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 22 华力天星2012年按计划实现了扭亏为盈。 （3）北京华力睿源微波技术有限公司 北京华力睿源微波技术有限公司前身为北京泰格创新微波技术有限公司为本公司的控股子公司，于 2006年9月22日在北京市顺义区成立。法定代表人：高小离，经营范围：技术开发，销售电子产品。 华力睿源公司2012年经营情况如下： 单位：人民币万元 时间 项目 2012年12月31日 2011年12月31日 同比增减 资产总额 929.40 466.19 99.36% 净资产 436.63 356.29 22.55% 2012年1-12月 2011年1-12月 营业总收入 759.12 480.41 58.02 % 营业利润 109.32 74.60 46.54 % 利润总额 109.32 74.60 46.54 % 净利润 80.34 65.20 23.22 % 归属于母公司的净利润 65.88 29.25 125.23% 华力睿源公司在收购后呈现出良性发展态势，通过管理团队和业务团队的共同努力，2012年取得了较 好的经营业绩。 （4）北京恒创开源科技发展有限公司 北京恒创开源科技发展有限公司于1998年11月3日在北京市海淀区注册成立。法定代表人：陈高，经 营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后的产品、文化用品、五金、交电、计算 机、软件及辅助设备、汽车配件、摩托车配件、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、建筑 材料、金属材料、通讯设备；经济贸易咨询；组织文化艺术交流活动；家庭劳务服务；企业策划、设计。 （未取得行政许可的项目除外）。 恒创开源公司2012年经营情况如下： 单位：人民币万元 时间 项目 2012年 2011年 同比增减 资产总额 1375.19 1774.76 -22.51 % 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 23 净资产 1173.43 1423.58 -17.57% 2012年1-12月 2011年1 -12月 营业总收入 254.06 1060.88 -76.05% 营业利润 -290.92 332.37 -187.53 % 利润总额 -292.37 421.2 -169.41 % 净利润 -250.15 361.26 -169.24 % 归属于母公司的净利润 -128.13 17.16 -846.68% 恒创开源的主营业务面向商用车和工程机械行业，2012年未达到承诺业绩，主要原因是： ①工程机械业务受经济大环境影响，整体行业产值下降。从经济形势来看，2012年，受经济增速和国 家宏观调控对固定资产投资增速放缓的影响,基建行业持续低迷,工程机械市场需求减弱，整个工程机械行 业都进入调整期。工程机械行业的景气度与去年同期相比下降幅度明显。 ②商用车业务尚在市场拓展期，未体现收入。商用车领域前景虽然广阔，但目前仍处于投入期，同时， 客户考察和相互技术研讨、产品验证需要时间，周期相对较长，在商用车领域的拓展短期内对恒创开源的 业绩增长尚未形成强有力的推动。 恒创开源对本公司有业绩承诺，目前双方正在商讨未达到业绩承诺的补偿方案，争取尽快达成一致。 （5）北京北斗芯科技有限责任公司 北京北斗芯科技有限责任公司（以下简称“北斗芯”）为公司的参股公司，2005年8月12日在北京市海 淀区注册成立，注册资本1,000万元，法定代表人：丁怀申，经营范围：技术推广。 北斗芯公司2012年经营情况如下： 单位：人民币万元 时间 项目 2012年 2011年 同比增减 资产总额 459.41 1037.45 -55.72% 净资产 -321.66 301.33 -206.75% 2012年1-12月 2011年1 -12月 营业总收入 291.76 144.96 101.27% 营业利润 -622.99 11.75 -5402.04% 利润总额 -622.99 11.75 -5402.04% 净利润 -622.99 11.75 -5402.04% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 24 北斗芯公司亏损的主要原因是2012年市场竞争激烈，公司成本及费用上升过快，远远大于收入的增幅， 导致业务亏损。本公司已将长期股权投资账面价值冲减为零。 7、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 8、 公司主要无形资产情况 报告期内，除土地使用权及研发费用资本化形成的无形资产外，公司的商标、专利、软件著作权等方 面的无形资产账面价值为零。 公司著作权、专利技术均为自主研发，华力创通拥有全部知识产权，不存在知识产权纠纷问题。 （1）专利情况 报告期内，公司新增获得授权的发明专利2项。截至报告期末，公司拥有已授权的有效专利17项，其 中发明专利10项，实用新型7项，情况如下： 序号 专利名称 专利号 公告时间 专利类型 权利期限 1 双内核半实物仿真系统 ZL200510085065.1 2007.01.24 发明 20年 2 视景仿真过程中应用的底图调节 方法 ZL200510066050.0 2006.10.25 发明 20年 3 对导航定位系统中的伪距时延进 行测量的方法和装置 200810119330.7 2011.06.15 发明 20年 4 对设备的转发时延进行测试的方 法和装置 200910077941.4 2011.07.06 发明 20年 5 对设备的数据流量进行控制的方 法和装置 200910077940.X 2011.09.27 发明 20年 6 一种多余度飞控计算机实时仿真 装置及系统 200910077449.7 2011.07.12 发明 20年 7 卫星信号捕获中快速傅氏变换算 法的实现装置和方法 200910092905.5 2011.09.14 发明 20年 8 一种高速DAC的同步方法及装置 200910090366.1 2011.09.30 发明 20年 9 卫星接收机的信号失锁重捕的方 法和装置 200910090365.7 2010.03.31 发明 20年 10 卫星接收机中使用载波环来辅助 码环的方法和装置 200910091137.1 2010.02.17 发明 20年 11 数据总线转接卡及其数据处理装 置 ZL200520017021.0 2006.07.12 实用新型 10年 12 信号处理卡 ZL200520017327.6 2006.05.10 实用新型 10年 13 多功能接口卡 ZL200520017493.6 2006.07.12 实用新型 10年 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 25 14 多功能通讯卡 ZL200520018299.X 2006.09.20 实用新型 10年 15 高速中频处理样板 ZL200820180190.4 2009.12.02 实用新型 10年 16 基于PowerPC处理器的PC104.plus 控制器 ZL200820180191.4 2010.01.13 实用新型 10年 17 四点圆极化馈电网络 201120534603.1 2012.11.28 实用新型 10年 （2）商标情况 a) 截至报告期末，本公司拥有注册商标7项 序号 注册商标 注册证号 核定服务项目 有效期 1 第4373654号 第9类 2007.07.07—2017.07.06 2 第4374496号 第9类 2007.06.28—2017.06.27 3 第6429124号 第9类 2010.03.28—2020.03.27 4 第6429125号 第9类 2010.03.28—2020.03.27 5 第6238062号 第9类 2010.03.21—2020.03.20 6 第6238063号 第42类 2010.08.07—2020.08.06 7 第6238064号 第9类 2010.05.28—2020.05.27 b) 正在申请的10项商标 序号 商标 申请号 申请类别 申请日期 备注 1 北斗户外 10475292 第9类 2012-2-10 申请并受理 2 恒创星网 10533462 第9类 2012-2-27 申请并受理 3 恒创开源 10533464 第9类 2012-2-27 申请并受理 4 北斗无限 10533463 第9类 2012-2-27 申请并受理 5 BDiStar 10533461 第9类 2012-2-27 申请并受理 6 HwaPad 10559178 第9类 2012-3-2 申请并受理 7 GNiStar 10580142 第9类 2012-3-7 申请并受理 8 户外北斗 10749797 第9类 2012-4-11 申请并受理 9 AFDX 11308239 第9类 2012-8-6 申请并受理 10 HWA CREATE 6904706 第9类 2010-5-20 申请复审（待审） （3）计算机软件著作权 截至报告期末，公司共取得计算机软件著作权28项，具体情况如下： 序号 登记号 软件名称 登记日期 1 2008SR06361 航电动态综合测试系统配置软件 2008.3.26 2 2008SR06362 仿真软件包软件 2008.3.26 3 2008SR06363 AFDX网络视频采集和播放仿真系统软件 2008.3.26 4 2008SR06364 实时测试数据显示分析软件 2008.3.26 5 2008SR06365 SimCreator半实物仿真软件 2008.3.26 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 26 6 2008SR06366 高速信号采集回放卡驱动程序及测试接口软件 2008.3.26 7 2008SR06367 华力创通综合显控平台软件 2008.3.26 8 2008SR06368 华力创通航空雷达信号采集软件 2008.3.26 9 2008SR06369 目标模拟器主控仿真软件 2008.3.26 10 2008SR06356 嵌入式实时测控故障诊断专家软件 2008.3.26 11 2008SR06357 AFDX网络终端仿真器软件 2008.3.26 12 2008SR06358 ICDCreator接口控制管理软件 2008.3.26 13 2008SR06359 H.323V2协议栈软件包 2008.3.26 14 2008SR06360 Rsim软件无线电开发工具软件 2008.3.26 15 2009SR035955 车辆付费系统软件 2009.9.1 16 2009SR035774 Simviewer图形监控软件 2009.9.1 17 2009SR044159 多平台下运行的高效实用GNSS接收机终端监控软件 2009.10.8 18 2009SR055389 AFDX网络分析仪软件 2009.11.28 19 2011R11S001649 卫星导航信号模拟器控制软件 2011.1.10 20 2011R11S001648 雷达模拟器控制软件 2011.1.10 21 2011R11S001650 卫星导航接收机终端监控软件 2011.1.10 22 2011R11S001647 卫星导航试验平台软件 2011.1.10 23 2011R11L034836 组合导航综合监控软件 2011.4.21 24 2011R11S093978 卫星广播接收机应用处理软件 2011.11.22 25 2011R11S101516 宽带信号记录与发生器监控软件 2011.12.9 26 2011R11S10518 VPX信号处理平台监控软件 2011.12.9 27 2011R11S101519 开关控制器自动检测软件 2011.12.9 28 2011R11L164252 雷达回波模拟器监控软件 2011.12.9 （4）土地使用权 单位：人民币万元 证书号 面积（平方米） 使用期限 用途 2011年12月31日账面价 值（万元） 京海国用（2007出）第4184号 12180.16 50年 研发 3597.65 三、公司未来发展规划 2013年是国家十二五规划开展的关键一年，为充分抓住国家经济结构转型的有利时机，积极利用国家 资金支持产业发展，结合本公司的技术路线、产品市场优势及未来的业务发展战略，管理层制定了针对不 同领域的业务发展规划，力求在十二五期间抓住产业机遇，实现公司的健康快速发展。 (一) 行业发展趋势与公司的发展机遇 1、行业发展趋势 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 27 2012年7月，国务院印发《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》，该规划在卫星及应用产业方面 的重大行动包括：一是关键技术开发，其中包括高精度卫星导航技术攻关；二是重大工程，结合高分辨率 对地观测系统、北斗导航等科技重大专项，实施国家空间基础设施建设重大创新发展工程，构建天基卫星 系统、地面标校系统和增强系统、数据接收和信息处理系统、运营服务系统在内的一体化运行设施；三是 产业化与推广应用：发展北斗兼容型导航终端以及数字化综合应用终端等产品；大力推进卫星遥感、通信 广播、导航定位等空间信息资源产业化应用，提高国产卫星的应用范围与效益，促进航天技术在信息、新 材料、新能源、节能环保和生物等领域的应用。 2012年9月，科技部发布《导航与位置服务科技发展“十二五”专项规划》，明确了导航与位置服务产 业的发展目标，要在“十二五”期间直接形成1000亿以上的规模产业；初步建立5个高新技术产业化基地；培 育30家创新型企业；形成10个左右的示范和试验应用。重点开展交通、国土、农业、林业等行业位置服务 应用示范，公众出行、社会网络、旅游娱乐等公众位置服务应用示范，智能搜救、灾害救援等区域位置服 务应用示范。 2012年12月27日，中国卫星导航系统管理办公室对外宣布，北斗卫星导航系统正式提供区域服务，北 斗系统在继续保留北斗卫星导航试验系统有源定位、双向授时和短报文通信服务基础上，向亚太大部分地 区正式提供连续无源定位、导航、授时等服务，满足交通运输、渔业、林业、气象、电信、水利、测绘等 行业以及大众用户的应用需求。作为朝阳产业，卫星导航已经列入国家战略性新兴产业，国家发改委也正 在牵头制定中长期发展规划，北斗系统应用推广和产业化工作也在逐步铺开。北斗组网以后会有更广阔的 应用和市场潜力，北斗在涉及国家安全和关键领域方面有政策扶持，但在民用领域的发展完善还需要加快。 在北京，为构建“智慧北京”，发展和壮大战略性新兴产业，北京市经济和信息化委员会牵头相关部门、 科研机构和重点企业，建立了北斗导航与位置服务产业协调机制，于2012年11月发布了《北斗导航与位置 服务产业发展实施方案》，《实施方案》提出了2012-2015年北京市北斗导航与位置服务产业发展的总体思 路。方案计划到2015年，将北京市打造成为全国最具影响的北斗产业聚集区以及国际水平的导航与位置服 务应用示范城市，实现全市导航与位置服务产业收入超过500亿元。 随着北斗系统应用走向深入，从事导航产业的企业数量不断增加，实力逐步增强，并随着北斗ICD的 开放，国际厂商已开始开发基于北斗的导航芯片和板卡，行业内及国内外竞争均日趋激烈。 2、公司面临的发展机遇 十二五期间，公司将继续受益于国家大力发展北斗导航与位置服务以及高端装备制造业的战略规划。 在北斗卫星导航领域，2013年，北斗导航产业预计将进入发展的快车道。国防及涉及国计民生的等关 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 28 键领域将得到深入应用，民用市场如交通运输、测量测绘、电信、水利、林业、减灾救灾和公共安全等方 面也蕴育了很大的市场机会，行业应用示范项目将得到进一步加强。华力创通公司具有服务国防军工的全 套资质，在涉及国防安全和特定行业应用领域公司具有显著优势。并且，公司凭着多年自主创新的技术积 累及前瞻性的产业化布局，已形成包括卫星导航测试设备、高端天线、北斗/GPS兼容型基带芯片和北斗/GPS 兼容型接收机在内的产业链布局。在军用市场，公司的北斗相关产品在主管部门组织的比测中取得较好成 绩。在民用市场，公司开始陆续参与到北京市的示范工程建设中如园博会、出租车项目等。 随着航空航天产业的发展，公司将不断完善在仿真领域的技术积累和产品创新，挖掘用户需求，开发 列装产品，在训练仿真、仿真测试、智能平台等方面提升竞争力。在雷达通信领域，紧跟军队信息化的建 设步伐，瞄准通信芯片与终端市场，通过积极参与国家重大专项，突破关键技术，整合产业链资源，为未 来天地一体化通信与导航产业化作战略布局。 （二） 公司未来发展规划及2013年经营计划 公司的发展规划是：面向国防和民用两大市场，以经济效益为中心、发展壮大为主线、市场为导向、 技术进步为支撑、科学管理为手段，走“高技术、高起点、高质量”的发展之路。保持传统业务稳定增长的 同时，在重点领域完成产业化布局和转型。确立以自主核心技术为基础，形成在相关领域的技术、产品、 市场、服务等方面的完整经营模式，并使产业化成果转化成为公司收入增长的主要源泉，为公司实现年度 目标、加快集团化发展夯实基础。 2013年公司具体的经营计划是： 1.稳固现有的国防军工市场，加大民用市场拓展力度。2013年，公司将继续加强面对高端装备制造业 的仿真业务，保持核心优势，加强产品策划，深入分析客户需求，进一步面向客户需求完善产品规划，努 力实现该业务领域的业绩增长。导航领域要加强拓展市场能力，争取在一些典型行业实现民用市场的应用 突破。同时，根据民用市场需求，适时调整销售模式，完善营销体系。增强公司整体的核心竞争力，形成 健康的可持续发展能力，保证业务的持续增长。 2.继续完善内控体系建设。随着公司业务规模的逐步扩大以及分子公司数量的增加，2013将根据实际 情况加强内控体系建设，形成一整套适合华力创通管理需要的内部控制制度并加以贯彻执行。 3.充分借助资本市场平台，优化资源配置，促进产业链延伸。公司将维护股东利益与促进产业发展作 为基点，合理规划，细致落实，切实发挥上市公司的融资平台功能，为公司开拓市场、壮大规模提供强大 动力。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 29 4.继续加强人力资源建设，培养复合型人才。公司将不断优化人员结构，完善任职资格管理体系、职 业发展通道体系和绩效考核体系。建立人才梯队，继续任用年轻的管理干部，近三年内争取培养一批年轻 的复合型人才，为公司的长期持续发展奠定良好的人才基础。同时，为员工提供发展平台，使其从公司能 获得安全感、归属感和职业成就感。 5、加强财务管理特别是应收账款管理和现金流管理。从合同执行的全流程加强应收账款的管理，提 高应收账款周转率，加强对业务部门综合回款率的考核，加强账期较长的应收款的回款和清理工作，改善 公司现金流。 （三）可能面对的风险 1.政策性风险 公司主营业务聚集于北斗卫星导航、仿真测试和雷达通信领域，产品主要应用于国防军工领域和行业 应用领域，业务的发展会受国家产业政策和行业规划的影响。国家政策的支持为北斗卫星导航应用的发展 带来机遇，但如果未来国家北斗产业相关政策和发展规划发生调整，将可能导致公司的市场环境出现变化， 并可能对公司的生产经营产生重大影响。公司将坚持“立足国防军工，拓展民用市场”的市场开拓策略， 扩大产品的民用市场规模，降低政策性风险可能带来的影响。 2.市场竞争风险 随着2012年12月北斗卫星导航系统正式提供区域服务，北斗产业将迎来前所未有的发展机遇，同时也 将面临更激烈的市场竞争。公司将通过保持产品创新能力、增强市场拓展能力等方面应对剧烈的市场竞争。 3.成本压力风险 公司员工工资及福利支出是公司成本费用的主要组成部分。随着公司业务规模的持续扩张，现有员工 工资总体呈上升趋势，人工成本呈刚性增长，可能引致产品毛利率的降低，对公司经营业绩产生一定影响， 另外，还面临无形资产摊销成本上升的风险。公司将通过强化管理、控制费用、扩大销售等举措，尽量化 解和减轻成本上升压力。 4.财务风险 2012年末公司应收账款账面价值13,589.20万元，应收账款占比较大。尽管公司客户资信良好，应收 账款发生大额坏账的可能性较小，但随着公司销售收入的增加，应收账款金额也保持上升趋势，应收账款 的损失将对财务状况和经营成果产生不利影响。公司将进一步加强应收账款的账龄分析和回收管理，将绩 效考核指标与回款密切挂钩，有效控制应收账款风险。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 30 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使 用寿命更加接近，经公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，从2012年4月1 日起公司依照会计准则等相关会计及税务法规的规定，通过对公司现有生产设备的使用年限进行分析以及 对同行业生产设备折旧计提年限横向比较，决定将本公司生产设备类固定资产预计使用年限进行调整，根 据实际使用情况将生产设备类固定资产分为两类：制造类生产设备和测试类生产设备，将制造类生产设备 的使用年限由目前的5年调整为10年，测试类生产设备的使用年限仍为5年。本次生产设备类固定资产的预 计使用寿命的会计估计变更，采用未来适用法处理，不会对公司以前年度已披露的财务报表产生影响。经 测算，本次会计估计变更预计将减少公司2012年度折旧费用约106万元，从而增加公司2012年利润总额106 万元。本次会计估计变更对公司2012年年度报告净利润、所有者权益的影响不超过50%，也不会使公司的 盈亏性质发生变化，无需提交股东大会审议。董事会认为：公司本次对生产设备类固定资产的预计使用寿 命进行的变更，结合了目前的经营环境及市场状况，参照了行业其他企业的标准，本次会计估计变更符合 公司实际情况及相关规定，变更后的会计估计能够更准确、可靠地反映公司财务状况和经营成果。 六、公司利润分配及分红派息情况 （一）报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步 落实上市公司现金分红有关事项的通知》、深交所《创业板信息披露业务备忘录第6号：利润分配与资本 公积转增股本相关事项》以及《公司章程》等有关制度的规定和要求，积极做好公司利润分配、现金分红 政策的制定工作。2012年7月30日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过关于修订《公司章程》 的议案，该议案已经公司2012年第一次临时股东大会审议通过。公司现金分红政策的制定如下： “第一百五十六条 公司利润分配政策的基本原则： （一）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润（母公司报表口径，下同）的 规定比例向股东分配股利； 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 31 （二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及 公司的可持续发展； （三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。 第一百五十七条 公司利润分配具体政策如下： 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况 下，公司可以进行中期利润分配。 2、公司现金分红的具体条件和比例： 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现 金方式分配的利润不少于可供分配利润的10%且每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现 的年均可分配利润的百分之三十。 前述所称特殊情况是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公 司最近一期经审计净资产的20％。 3、公司发放股票股利的具体条件： 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公 司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 第一百五十八条 公司利润分配方案的审议程序： 1、公司的利润分配方案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况拟定后 提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东 大会审议。 2、公司因前述第一百五十七条规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具 体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东 大会审议，公司为股东提供网络投票方式，并在公司指定媒体上予以披露。 第一百五十九条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后二个月 内完成股利（或股份）的派发事项。” 报告期内，公司董事会在详细咨询、听取独立董事及股东的意见，并结合公司2011年度盈利情况和2012 年度投资、支出计划等制定了公司2011年度利润分配方案。公司2011年度利润分配方案经2012年4月12日 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 32 召开的2011年度股东大会审议通过。公司利润分配方案为：以公司现有总股本134,000,000 股为基础，向 全体股东每10 股派1.5元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 公司 委托中国结算深圳分公司代派的股息已于2012年5月21日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接 划入其资金账户；IPO前限售股份-个人的股利由本公司自行派发。 公司实施的2011年度利润分配方案符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红比例明确清晰， 相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东具有充分表达意见和诉求 的机会，并充分维护了中小股东的合法权益。截至本报告获批准报出之日，公司未对现金分红政策进行调 整或变更。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 （二）本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.25 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 268,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 6,700,000.00 可分配利润（元） 32,820,672.58 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经致同会计师事务所审计，公司2012年实现归属于公司股东的净利润为45,921,533.60元,母公司实现 的净利润为36,467,413.98元。根据相关规定，按2012年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金 3,646,741.40元，任意盈余公积金0元，2012年度母公司可供股东分配的利润为32,820,672.58元。截至2012 年12月31日，母公司累计可供股东分配利润为92,571,249.23元，年末资本公积金余额为301,253,489.85 元。 根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司拟定了 2012 年度利润分配预案，具体如下：以公 司现有总股本26,800万股为基数，向全体股东每10 股派0.25 元人民币现金（含税），共计派发现金红利 670万元，剩余未分配利润结转至下一年度。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 33 该预案尚需提交公司2012年年度股东大会审议。 公司近3年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、公司2010年度利润分配方案为：以本公司2010年12月31日总股本67,000,000股为基数，向全体股 东每10 股派现金红利2元（含税），公司2010年度分配股利13,400,000元（含税）；以公司2010年12月31 日的总股本67,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增10股的比例转增股本，共计转增 67,000,000股，转增后公司总股本将增加至134,000,000股。 2、公司2011年度利润分配方案为：以本公司2011年12月31日总股本134,000,000股为基数，向全体股 东每10 股派1.5元人民币现金（含税），公司2011年度分配股利20,100,000元（含税）；以公司2010年12 月31日的总股本67,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增134,000,000 股，转增后公司股本增加至268,000,000股。 3、公司2012年度利润分配预案为：以本公司2012年12月31日总股本268,000,000股为基数，向全体股 东每10股派0.25元人民币现金（含税），该利润分配预案于2013年3月21日经第二届董事会第二十三次会 议审议，尚需提交2012年度股东大会审议通过。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 6,700,000.00 45,921,533.60 14.59% 2011 年 20,100,000.00 61,057,272.86 32.92% 2010 年 13,400,000.00 50,358,408.50 26.61% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 2010年3月26日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于制定<内幕信息知情人登记管理制度> 的议案》，2012年2月15日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于修订<内幕信息知情人登记管 理制度>的议案》。《内幕信息知情人登记管理制度》里明确规定了内幕信息的保密措施和相关人员应负 的责任。 自公司首次发行股票上市以来，公司及董事、监事和高级管理人员一直恪尽职责，在信息披露前严格 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 34 按照《内幕信息知情人登记管理制度》规定坚持做到了信息保密，保证了披露信息的真实、准确、完整、 及时和公平。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 03 月 28 日 公司一层会议室 实地调研 机构 国联证券、东兴证 券、上海睿信投资、 北京睿盟投资、中 信证券、隆中投资、 泰信基金、乾坤投 资、国金证券 1.军方采购公司北斗产品 的情况；2.公司北斗产品产 业链的情况；3.公司未来发 展方向。 2012 年 06 月 27 日 公司三层会议室 实地调研 机构 中信建投、东兴证 券、西南证券 1.民用市场 GPS 和北斗主 要的差别；2.民用市场的发 展方向；3.军品在公司业务 中占的比例。 2012 年 08 月 09 日 公司一层会议室 实地调研 机构 信达证券、宏源证 券、嘉禾人寿、长 盛汇智、中信证券、 中信建投、国海证 券、国泰君安、中 邮基金、长城证券、 云南信托、长安基 金、广发证券 1.公司上半年业绩表现；2. 主营业务各板块发展状 况；3.公司未来经营布局； 4.下半年主要提升方向；5. 客户市场进展情况；6.子公 司经营重点和业绩表现； 7.公司发展转型与否；8. 具体业务领域所占市场份 额。 2012 年 09 月 27 日 公司一层会议室 实地调研 机构 招商证券、民族证 券、国都证券、广 州证券、东方证券、 国富基金、益民基 金、国金通用基金、 海通证券、国金证 券、长信基金、银 河证券、交银施罗 德、浦银安盛基金 1.局势紧张对军方订单的 影响；2.公司未来发展总体 思路；3.公司如何应对市场 竞争的加大。 2012 年 10 月 29 日 公司一层会议室 实地调研 机构 中信建投、华宝兴 业、上投摩根、享 富融源、国联安基 金 1.政府对北斗支持力度；2. 竞争加剧的原因；3.经济形 势不好对公司的产品价格 的影响；4.卫星通信方面的 准备。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 35 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 购买日 交易价 格（万 元） 自购买 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 （万元） （适用 于非同 一控制 下的企 业合并） 自本期 初至报 告期末 为上市 公司贡 献的净 利润（万 元）（适 用于同 一控制 下的企 业合并） 是否为 关联交 易 资产收 购定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 临时公告 披露日期 香港怡 嘉行 100%股 权（分两 期） 2012 年 10 月 11 日 70 （美元） 否 否 否 不适 用 北京怡 嘉行 100%股 权（分两 160 否 否 否 不适 用 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 36 期） 天津新 策 95%股 权 2,090.00 否 收益法 否 否 不适 用 2012 年 11 月 20 日 收购资产情况说明 创通国际2012年4月20日与香港怡嘉行的股东签订股权转让协议，拟分两期收购香港怡嘉行100%股份，第一期收购51%， 第二期收购49%。根据协议，以2012年3月31日的净资产697,810.49美元为基础，作价700,000.00美元。第一期股权收购款 357,000.00美元已于2012年10月11日支付，并办理了股权转让登记，购买日定为2012年10月11日。 2012年7月20日，本公司与自然人签署股权转让协议，分两期收购北京怡嘉行科技有限公司100%的股权。以经评估的 2012年6月30日的净资产223.86万元为基础（中科华评报字[2012]第099号），作价160.00万元。第一期股权转让款81.60万元； 第二期股权转让款为78.40万元。第一期股权转让价款81.60万元于2013年1月5日支付。 2012年11月16日，本公司与新策电子股东郭樱、李德敏、杨洋、杨锡民、庞华存等5人签订了股权转让协议，收购其所 持的新策电子95%的股权，股权转让价款2,090万元。截至2012年12月31日止，股权收购款尚未支付，股权转让变更尚未办 理。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 □ 适用 √ 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 （一）实施股权激励计划履行的相关程序及总体情况 公司于2010年11月12日制订了《关于公司股票期权激励计划（草案）》。根据中国证监会的相关意见， 公司修订了《北京华力创通科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，形成了《股票期权激励计划》， 并报中国证监会审核无异议；并经2011年1月7日公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会 议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 37 《股票期权激励计划》经中国证监会备案无异议后，2011年1月24日，公司召开2011年第一次临时股 东大会通过了《股票期权激励计划》，并授权董事会办理相关事宜。 2011年1月25日，公司第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第十次会议审议通过了《关于公司 股票期权激励计划所涉及首次期权授予事项的议案》。确定首次股票期权授予日为2011年1月25日。独立 董事发表了同意的独立意见。 2011年2月23日，公司发布了《关于股票期权激励计划首次授予的期权登记完成公告》。 （二）对股票期权数量、行权价格和激励对象范围调整情况及履行的程序 由于2011年度和2012年度公司均以资本公积转增股本并进行了股利分配，另外2012年有4名股权激励 对象离职，股票期权激励计划的行权价格和行权数量要做相应调整，2012年8月21日公司召开第二届董事 会第十五次会议审议通过了《关于调整公司首次授出的股票期权行权价格的议案》、《关于调整公司股票 期权激励计划激励对象人员及期权数量的议案》。 经过本次调整，《股票期权激励计划》所涉首次期权授予的激励对象人数减少至46人，首次授予的股 票期权数量调整为752万股，计划授予股票期权总数调整为752万股，首次授出的股票期权行权价格调整为 9.25元。经过本次调整，首次授予的股票期权总价值由2240.22万元调整为1920.59万元，期权成本摊销情况 的预测算结果见下表： 期权份额（万 份） 期 权 价 值 （元） 期权成本（万 元） 2011年（万 元） 2012年（万 元） 2013年（万 元） 2014年（万 元） 2015年（万 元） 752 2.55 1920.59 616.19 672.61 408.13 208.06 16.00 （三）股票期权激励计划第一个行权期的失效以及相对应股票期权数量的注销 公司股票期权激励计划第一个行权期的业绩考核目标为：2012年度净利润相比2009 年度净利润的增 长率不低于72%，“净利润”指归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润。经审计，2012年度归 属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为3,511.86万元，未达到业绩考核目标规定的行权条件。 根据《股票期权激励计划（草案修订稿）》的规定，如公司业绩考核达不到上述条件，则激励对象相对应 行权期所获授的可行权数量由公司注销。经公司第二届董事会第二十三次会议审议，通过了《关于注销股 票期权激励计划第一个行权期相对应的股票期权数量的议案》，对第一个行权期对应的225.6万份股票期 权予以注销。 （四）股权激励计划对财务状况和经营成果的影响 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 38 由于股票期权激励计划第一个行权期的失效以及相对应股票期权数量的注销，2011年和2012年的期权 成本摊销分别减少184.86万元、201.78万元，2011年期权成本摊销为431.33万元，2012年期权成本摊销为 470.83万元。因此，由于股票期权激励计划第一个行权期的失效，首次授予的股票期权总价值由1920.59 万元调整为1533.95万元，期权成本摊销情况的预测算结果见下表： 期权份额 （万份） 期权价值 （元） 期权成本 （万元） 2011年 （万元） 2012年 （万元） 2013年 （万元） 2014年 （万元） 2015年 （万元） 526.4 2.55 1533.95 431.33 470.83 408.13 208.06 16.00 股权激励事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 关于调整公司股票期权激励计划之行权 价格及行权数量的公告 2012 年 08 月 23 日 股票期权计划激励对象名单（调整） 2012 年 08 月 23 日 第二届董事会第十五次会议决议公告 2012 年 08 月 23 日 第二届监事会第八次会议决议公告 2012 年 08 月 23 日 独立董事对公司股权激励计划调整的独 立意见 2012 年 08 月 23 日 北京市大乾律师事务所关于公司股票期 权激励计划调整事项的法律意见书 2012 年 08 月 23 日 六、重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 七、重大合同及其履行情况 □ 适用 √ 不适用 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产置换时所作承诺 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 39 发行时所作承诺 控股股东、实际 控制人高小离、 王琦、熊运及其 他五十位发起 人股东 自公司股票上 市交易之日起 三十六个月内， 不转让或委托 他人管理其已 持有的本公司 股份，也不由本 公司收购该部 分股份。 2009 年 12 月 14 日 2013 年 1 月 20 日 严守承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺 是 承诺的解决期限 永远有效 解决方式 控股股东、实际控制人高小离、王琦、熊运鸿作出了避免同业竞争的承诺；如发 生不可避免的关联交易，将按照公司制定的《关联交易管理制度》进行，股东大 会表决通过关联交易时，控股股东、实际控制人将予以回避。报告期内，公司控 股股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 承诺的履行情况 报告期内，上述承诺人严格信守承诺，未发生违反上述承诺的情况。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 46 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 关黎明、李力 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 40 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十五、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 100,000,0 00 74.63% 0 0 100,000,0 00 0 100,000,0 00 200,000,0 00 74.63% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 100,000,0 00 74.63% 0 0 100,000,0 00 0 100,000,0 00 200,000,0 00 74.63% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境内自然人持股 100,000,0 00 74.63% 0 0 100,000,0 00 0 100,000,0 00 200,000,0 00 74.63% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 5、高管股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 34,000,00 0 25.37% 0 0 34,000,00 0 0 34,000,00 0 68,000,00 0 25.37% 1、人民币普通股 34,000,00 0 25.37% 0 0 34,000,00 0 0 34,000,00 0 68,000,00 0 25.37% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 134,000,0 00 100% 0 0 134,000,0 00 0 134,000,0 00 268,000,0 00 100% 股份变动的原因 2012年5月21日，因权益分派事宜实施完成，公司总股本由134,000,000股增至268,000,000股，合计增加 134,000,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 42 2012年4月12日，公司2011年度股东大会审议通过了2011年度权益分派方案，决定向全体股东每10股派1.5 元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 股份变动的过户情况 无 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 高小离 30,091,600 0 30,091,600 60,183,200 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王琦 25,009,666 0 25,009,666 50,019,332 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 熊运鸿 19,727,734 0 19,727,734 39,455,468 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 杨登彬 2,200,000 0 2,200,000 4,400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李宗利 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王旭 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李卫 1,600,000 0 1,600,000 3,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王超 1,600,000 0 1,600,000 3,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 巩胜利 1,000,000 0 1,000,000 2,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 徐玮 1,000,000 0 1,000,000 2,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 刘一辰 750,000 0 750,000 1,500,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 徐晓靖 750,000 0 750,000 1,500,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 朱力军 750,000 0 750,000 1,500,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李晓宁 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 43 那成亮 600,000 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王永红 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 吴文娟 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 夏祖青 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 肖海红 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 杨林 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 左光 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 丛刚 534,000 0 534,000 1,068,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 路骏 525,000 0 525,000 1,050,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 付正军 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王百川 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王海龙 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李剑 358,000 0 358,000 716,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 陈燕 340,000 0 340,000 680,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 曲永卿 280,000 0 280,000 560,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 褚小楷 245,000 0 245,000 490,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王伟 240,000 0 240,000 480,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 戴绍忠 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 杜纲 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 44 鲁旭东 135,000 0 135,000 270,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 孟凡良 100,000 0 100,000 200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 董西路 96,000 0 96,000 192,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李洪波 80,000 0 80,000 160,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王利宾 80,000 0 80,000 160,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 赵健 80,000 0 80,000 160,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李光成 72,000 0 72,000 144,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 徐世昌 60,000 0 60,000 120,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 钟睿 40,000 0 40,000 80,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 黄灿明 30,000 0 30,000 60,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 张东明 26,000 0 26,000 52,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 刘丁 20,000 0 20,000 40,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 游力 20,000 0 20,000 40,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 吴梦冰 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 王中伟 240,000 0 240,000 480,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李伟 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 赵南星 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 李欣贺 120,000 0 120,000 240,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 胡进 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 45 吴晓莉 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 证券发行情况的说明 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 6,732 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 9,283 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 高小离 境内自然人 22.46% 60,183,200 60,183,200 王琦 境内自然人 18.66% 50,019,332 50,019,332 熊运鸿 境内自然人 14.72% 39,455,468 39,455,468 兴业国际信托有 限公司－重庆中 行新股申购信托 项目（2 期） 境内非国有法人 2.54% 6,794,372 杨登彬 境内自然人 1.64% 4,400,000 4,400,000 李宗利 境内自然人 1.49% 4,000,000 4,000,000 王旭 境内自然人 1.49% 4,000,000 4,000,000 李卫 境内自然人 1.19% 3,200,000 3,200,000 冻结 760,000 王超 境内自然人 1.19% 3,200,000 3,200,000 兴业国际信托有 限公司－福建中 行新股申购资金 信托项目 6 期 境内非国有法人 1.03% 2,754,422 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 46 兴业国际信托有限公司－重庆中 行新股申购信托项目（2 期） 6,794,372 人民币普通股 兴业国际信托有限公司－福建中 行新股申购资金信托项目 6 期 2,754,422 人民币普通股 曹雪芬 2,344,216 人民币普通股 中国农业银行－长盛同德主题增 长股票型证券投资基金 2,164,890 人民币普通股 李莲枝 1,497,562 人民币普通股 邱静华 811,000 人民币普通股 广发证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 783,479 人民币普通股 陈强 722,000 人民币普通股 中国建设银行－华富竞争力优选 混合型证券投资基金 649,942 人民币普通股 林永丰 629,300 人民币普通股 2、公司控股股东情况 董事高小离、董事王琦、董事熊运鸿三人作为公司控股股东及实际控制人，并作为一致行动人，合计持有本公司 14965.80 万股股份，占公司股本总额的 55.84%，三人的简历详见第七节董事、监事、高级管理人员和员工之“二、任职情况”。 3、公司实际控制人情况 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 47 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 高小离 60,183,200 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 王琦 50,019,332 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 熊运鸿 39,455,468 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 杨登彬 4,400,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 李宗利 4,000,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 王旭 4,000,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 李卫 3,200,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 王超 3,200,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 徐玮 2,000,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 巩胜利 2,000,000 2013 年 01 月 21 日 首发承诺 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本 期 减 持 股 份 数 量 （ 股） 期末持股数 （股） 期初持 有股票 期权数 量（股） 其中： 被授 予的 限制 性股 票数 量 （股） 期末持 有股票 期权数 量（股） 变动原 因 高小离 董事长; 总经理 男 45 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 30,091, 600 30,091, 600 0 60,183,200 公司 2011 年 度权益 分派 王琦 董事 男 47 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 25,009, 666 25,009, 666 0 50,019,332 同上 熊运鸿 董事;副 总经 理；财 务总监 男 46 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 19,727, 734 19,727, 734 0 39,455,468 同上 王伟 常务副 总经理 男 35 2012 年 02 月 10 日 2013 年 01 月 18 日 240,000 240,000 0 480,000 同上 王旭 董事;副 总经理 男 49 2011 年 04 月 27 日 2013 年 01 月 18 日 2,000,0 00 2,000,0 00 0 4,000,000 同上 王超 董事;副 总经理 男 44 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 1,600,0 00 1,600,0 00 0 3,200,000 同上 路骏 董事 男 40 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 525,000 525,000 0 1,050,000 40,000 80,000 同上 李春升 独立董 事 男 49 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 0 0 0 0 无 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 49 日 李燕 独立董 事 女 55 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 0 0 0 0 无 赵轶姝 独立董 事 女 45 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 0 0 0 0 无 褚小楷 监事会 主席 男 35 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 245,000 245,000 0 490,000 公司 2011 年 度权益 分派 杜纲 监事 男 39 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 200,000 200,000 0 400,000 同上 刘丁 监事 女 36 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 20,000 20,000 0 40,000 同上 董西路 监事 男 32 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 96,000 96,000 0 192,000 同上 吴文娟 监事 女 37 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 600,000 600,000 0 1,200,000 同上 李宗利 副总经 理 男 45 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 2,000,0 00 2,000,0 00 0 4,000,000 180,000 360,000 同上 巩胜利 副总经 理 男 42 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 1,000,0 00 1,000,0 00 0 2,000,000 同上 付正军 副总经 理 男 44 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 400,000 400,000 0 800,000 120,000 240,000 同上 吴梦冰 副总经 理;董事 会秘书 女 40 2011 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 400,000 400,000 0 800,000 200,000 400,000 同上 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 50 高小离，男，45 岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年一直在本公司工作，任北京华力创通科技有限公司董 事长、总经理，2013年1月18日任本公司董事长。 王琦，男，47岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公司 副总经理，现任本公司董事。 熊运鸿，男，46 岁，博士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公 司财务总监兼副总经理，现任本公司董事、副总经理和财务总监。 王旭，男，49 岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。2004年至2006年任中船重工测控技术部总经理助理，2006年至2008 年任北京华力创通科技有限公司副总经理、仿真系统事业部总经理，2008年至2013年1月18日任本公司董事、常务副总经理、 副总经理和党支部书记。 王超，男，44岁，学士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公司 副总经理、仿真测试事业部总经理，现任本公司董事、副总经理。 路骏，男，40岁，学士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公司工 程师、企业发展部经理、本公司监事，现任本公司董事、首席工程师。 李春升，男，49岁，博士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在北京航空航天大学电子信息工程学院工作， 任教授、博士生导师，2010年5月至今任本公司独立董事。 李燕，女，55岁，学士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在中央财经大学工作，任财政学院副院长、教授、 硕士研究生导师、中国财政学会理事、中国法学会财税法学研究会理事、全国财政学教学研究会理事、青岛啤酒公司监事， 2010年5月至今任本公司独立董事。 赵轶姝，女，45岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在在北京航空航天大学任教，2010年5月至今任 本公司独立董事。 2、监事会成员 褚小楷，男，36岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任公司技术支持部经理、销 售，现任公司监事、总经理办公室主任。 杜纲，男，39岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公司 研发中心主任，现任本公司监事、产品市场部产品经理。 刘丁，女，35 岁，大专，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 51 董西路，男，32 岁，中国国籍，硕士，无境外居留权，2005 年6月，毕业于大连理工大学检测技术与自动化装置专业， 最近五年来一直在本公司工作。曾任北京华力创通科技有限公司工程师、实时系统技术部经理，现任本公司监事、仿真测试 产品部经理。 吴文娟，女，36 岁，中国国籍，学士，无境外居留权，曾任亚澳通讯电源有限公司区域经理，长征宇通测控通信技术 有限公司项目经理，北京北斗星通导航技术有限公司项目经理，北京华力创通科技有限公司销售经理。现任本公司监事、总 经理助理。 3、高级管理人员 高小离，公司总经理，简历同上。 熊运鸿，公司财务总监，副总经理，简历同上。 王旭，公司副总经理，简历同上。 王超，公司副总经理，简历同上。 王伟，男，36 岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公司 卫星导航事业部技术经理、公司监事、销售业务部销售经理、公司常务副总经理，2013年1月18日起任公司总经理。 巩胜利，男，42 岁，硕士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限公 司研发部经理、公司副总经理，现任本公司副总经理。 李宗利，男，45 岁，学士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任中北京华力创通科技有限 公司副总经理，现任本公司信号处理产品部总经理。 付正军，男，45岁，博士，中国国籍，无境外居留权。最近五年来一直在本公司工作，曾任北京华力创通科技有限工 程师、产品市场部经理、运行管理部经理、监事、行政人事部经理等职务，现任本公司副总经理。 吴梦冰，女，40 岁，硕士，会计师、经济师，中国国籍，无境外居留权。2006年至2008年任北京北斗星通导航技术股 份公司董事会秘书， 2009年5月至今任本公司董事会秘书， 2010年8月至今任本公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位是否领取报酬津贴 高小离 华力创通国际有限公司 董事局主席 否 北京华力天星科技有限公司 董事长 否 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 52 北京恒创开源科技发展有限公司 董事 否 北京华力睿源微波技术有限公司 董事长 否 王琦 华力创通国际有限公司 董事 否 北京恒创开源科技发展有限公司 董事 否 熊运鸿 华力创通国际有限公司 董事 否 吴梦冰 北京恒创开源科技发展有限公司 董事 否 北京华力睿源微波技术有限公司 监事 否 王伟 北京华力天星科技有限公司 监事 否 杜纲 北京华力睿源微波技术有限公司 董事、副总经理 否 吴文娟 北京北斗芯科技有限责任公司 副总经理 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 一、董事报酬的决策程序：1.由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价 结果及薪酬分配政策提出董事的报酬数额和奖励方式，制定董事报酬方案， 报公司董事会。2.董事会审议通过后，提交股东大会审议批准。� 二、监事 报酬的决策程序：1.由监事会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出监 事的报酬数额和奖励方式，制定监事报酬方案。2.监事会审议通过后，提交 股东大会审议批准。� 三、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与 考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报 酬数额和奖励方式，制定高级管理人员报酬方案，报公司董事会，由董事会 审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员的报酬按照《北京华力创通科技股份有限公司章 程》、《北京华力创通科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》 等规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况详见下表 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 高小离 董事长;总经理 男 45 现任 480,960.00 480,960.00 王琦 董事 男 47 现任 300,960.00 300,960.00 熊运鸿 董事;副总经 理；财务总监 男 46 现任 300,960.00 300,960.00 王伟 常务副总经理 男 35 现任 512,141.00 512,141.00 王旭 董事;副总经理 男 49 现任 300,960.00 300,960.00 王超 董事;副总经理 男 44 现任 300,960.00 300,960.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 53 路骏 董事 男 40 现任 383,989.00 383,989.00 李春升 独立董事 男 49 现任 80,000.00 80,000.00 李燕 独立董事 女 55 现任 80,000.00 80,000.00 赵轶姝 独立董事 女 45 现任 80,000.00 80,000.00 褚小楷 监事 男 35 现任 252,384.00 252,384.00 杜纲 监事 男 39 现任 290,214.51 290,214.51 刘丁 监事 女 36 现任 80,706.00 80,706.00 董西路 监事 男 32 现任 314,100.00 314,100.00 吴文娟 监事 女 37 现任 144,600.00 144,600.00 李宗利 副总经理 男 45 现任 301,060.00 301,060.00 巩胜利 副总经理 男 42 现任 300,960.00 300,960.00 付正军 副总经理 男 44 现任 300,960.00 300,960.00 吴梦冰 副总经理;董事 会秘书 女 40 现任 300,600.00 300,600.00 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因 王伟 监事 请辞 2012 年 02 月 10 日 公司经营管理需要 王旭 常务副总经理 请辞 2012 年 02 月 15 日 公司经营管理需要 王伟 常务副总经理 选任 2012 年 02 月 15 日 公司经营管理需要 褚小楷 监事 选任 2012 年 02 月 15 日 公司经营管理需要 王旭 副总经理 选任 2012 年 02 月 15 日 公司经营管理需要 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 2012年3月，公司核心技术人员王永红因个人原因提出辞职，其所负责的仿真应用开发相关工作已经实现平稳交接、过 渡，离职后不再担任公司其他任何职务。 公司核心技术人员均与公司签订了《保守商业秘密与竞业禁止协议》，两年之内不得到竞争对手方工作，王永红的离职 不会对公司研发工作及生产经营带来负面影响，不会影响公司持有的核心技术。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 54 六、公司员工情况 截至2012年12月31日，公司共有在册员工467人，构成如下： 学 历 结 构 教育程度 人数（人） 占比 大学本科以上 374 80.08% 大专 70 14.98% 中专及以下 23 4.92% 合计 467 100% 岗 位 结 构 专业分工 人数（人） 占比 技术人员 254 54.39% 销售人员 41 8.780% 财务人员 7 1.50% 其它管理人员 165 35.33% 合计 467 100% 年 龄 结 构 年龄区间 人数（人） 占比 30岁以下 281 60.17% 31—45岁 173 37.04% 45岁以上 13 2.79% 离退休人员 0 0% 合计 467 100% 注：以上统计数据为母公司口径，未包括各子公司员工。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 55 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，强化对公司内部控制的检查，完善公司的法人治理结构，防范及 控制经营决策及管理风险，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治 理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1.关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享受股东权利，并承担相应义务。公司严格按照《上市公司股东大会 规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能 为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2.关于公司与控股股东 公司实际控制人严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完 整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运 作。报告期内，公司没有为控股股东及关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用上市公司资金的行为。 3.关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期 内，各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展 工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。 4.关于监事和监事会 公司监事会设监事5名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会 议事规则》的要求，认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立地对公司的重大事项、财务状况 以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5.关于绩效评价与激励约束机制 公司推行KPI绩效考核体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩。公司董事会下设的提名委员会、薪酬和考核委员会负 责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 56 6.关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息； 《信息披露管理办法》明确规定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨 询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（）为公司信息 披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7.关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健 康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 12 日 2012 年 04 月 13 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 09 月 27 日 2012 年 09 月 28 日 2012 年第二次临时股东大会 2012 年 12 月 27 日 2012 年 12 月 28 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第九次会议 2012 年 02 月 15 日 2012 年 02 月 17 日 第二届董事会第十次会议 2012 年 03 月 13 日 2012 年 03 月 15 日 第二届董事会第十一次会议 2012 年 03 月 22 日 2012 年 03 月 23 日 第二届董事会第十二次会议 2012 年 04 月 19 日 第二届董事会第十三次会议 2012 年 05 月 22 日 2012 年 05 月 23 日 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 57 第二届董事会第十四次会议 2012 年 07 月 30 日 2012 年 08 月 01 日 第二届董事会第十五次会议 2012 年 08 月 21 日 2012 年 08 月 23 日 第二届董事会第十六次会议 2012 年 08 月 30 日 2012 年 09 月 01 日 第二届董事会第十七次会议 2012 年 09 月 10 日 2012 年 09 月 12 日 第二届董事会第十八次会议 2012 年 10 月 24 日 2012 年 10 月 26 日 第二届董事会第十九次会议 2012 年 11 月 16 日 2012 年 11 月 20 日 第二届董事会第二十次会议 2012 年 12 月 11 日 2012 年 12 月 12 日 第二届董事会第二十一次会 议 2012 年 12 月 17 日 2013 年 02 月 19 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第九次会议审议并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。� 报告期内， 公司根据《年报信息披露重大差错责任追究制度》严格监控年报编制过程，公司年报信息披露未出现重大差错，未发生重大 会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况，不存在应对有关责任人进行问责或处理的情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 58 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 21 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2013）第 110ZA0339 号 审计报告正文 北京华力创通科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京华力创通科技股份有限公司（以下简称 华力创通公司）财务报表， 包括2012年12月31日的合并及公司资产负债表，2012年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华力创通公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华力创通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了华力创通公司2012年12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营 成果和合并及公司现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 59 1、合并资产负债表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 298,141,023.61 392,011,006.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,404,917.00 7,719,400.00 应收账款 135,891,975.59 102,633,651.57 预付款项 37,123,297.19 42,890,807.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,100,000.00 应收股利 其他应收款 5,941,608.61 8,124,476.89 买入返售金融资产 存货 43,831,013.25 32,348,247.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,000,000.00 流动资产合计 534,433,835.25 585,727,590.17 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 904,001.99 投资性房地产 固定资产 84,405,517.79 91,834,389.14 在建工程 6,274,496.74 2,416,683.74 工程物资 固定资产清理 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 60 生产性生物资产 油气资产 无形资产 137,643,463.17 38,819,454.42 开发支出 47,249,550.24 54,043,959.08 商誉 4,440,992.10 5,500,992.10 长期待摊费用 620,000.08 递延所得税资产 6,442,981.59 3,218,550.28 其他非流动资产 非流动资产合计 287,077,001.71 196,738,030.75 资产总计 821,510,836.96 782,465,620.92 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 720,000.00 应付账款 7,209,700.54 6,784,382.74 预收款项 5,042,785.19 14,366,585.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,976,959.86 3,464,897.99 应交税费 21,487,844.19 16,851,582.23 应付利息 应付股利 其他应付款 1,766,764.57 2,551,755.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 41,204,054.35 44,019,203.68 非流动负债： 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 61 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 806,792.87 673,112.10 递延所得税负债 12,366,546.47 10,319,466.02 其他非流动负债 14,140,000.00 3,750,000.00 非流动负债合计 27,313,339.34 14,742,578.12 负债合计 68,517,393.69 58,761,781.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 268,000,000.00 134,000,000.00 资本公积 301,253,489.85 433,419,289.85 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,496,805.47 11,850,064.07 一般风险准备 未分配利润 159,023,652.98 136,848,860.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 743,773,948.30 716,118,214.70 少数股东权益 9,219,494.97 7,585,624.42 所有者权益（或股东权益）合计 752,993,443.27 723,703,839.12 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 821,510,836.96 782,465,620.92 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 2、母公司资产负债表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 267,615,395.58 356,327,002.07 交易性金融资产 应收票据 7,476,447.00 3,919,400.00 应收账款 130,097,529.03 83,646,472.41 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 62 预付款项 35,794,515.57 38,883,541.03 应收利息 2,100,000.00 应收股利 其他应收款 7,617,777.57 6,361,146.09 存货 36,661,174.81 23,892,617.34 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 487,362,839.56 513,030,178.94 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 21,273,902.90 22,177,904.89 投资性房地产 固定资产 81,742,926.27 90,534,883.90 在建工程 6,274,496.74 2,416,683.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 136,516,078.43 38,819,454.42 开发支出 45,678,097.69 54,043,959.08 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,948,235.94 3,164,194.98 其他非流动资产 非流动资产合计 297,433,737.97 211,157,081.01 资产总计 784,796,577.53 724,187,259.95 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 720,000.00 应付账款 59,990,665.01 27,860,201.89 预收款项 5,962,325.19 12,792,081.65 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 63 应付职工薪酬 4,580,076.00 3,290,382.25 应交税费 21,196,830.18 15,810,255.65 应付利息 应付股利 其他应付款 269,003.22 968,360.41 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 92,718,899.60 60,721,281.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 756,133.38 596,047.53 递延所得税负债 其他非流动负债 14,000,000.00 3,750,000.00 非流动负债合计 14,756,133.38 4,346,047.53 负债合计 107,475,032.98 65,067,329.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 268,000,000.00 134,000,000.00 资本公积 301,253,489.85 433,419,289.85 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,496,805.47 11,850,064.07 一般风险准备 未分配利润 92,571,249.23 79,850,576.65 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 677,321,544.55 659,119,930.57 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 784,796,577.53 724,187,259.95 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 3、合并利润表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 64 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 279,833,855.73 302,466,876.21 其中：营业收入 279,833,855.73 302,466,876.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 240,309,715.38 236,585,033.47 其中：营业成本 151,697,846.79 153,921,415.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,399,552.69 2,804,297.09 销售费用 17,717,071.47 16,125,700.65 管理费用 70,576,987.68 65,593,745.48 财务费用 -7,636,047.75 -5,013,355.36 资产减值损失 6,554,304.50 3,153,229.98 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -904,001.99 35,247.49 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -904,001.99 35,247.49 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,620,138.36 65,917,090.23 加：营业外收入 13,698,395.03 4,856,390.67 减：营业外支出 44,536.73 10,135.69 其中：非流动资产处置损 失 4,536.73 5,135.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 52,273,996.66 70,763,345.21 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 65 减：所得税费用 7,216,515.88 9,478,416.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,057,480.78 61,284,929.04 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 45,921,533.60 61,057,272.86 少数股东损益 -864,052.82 227,656.18 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.17 0.23 （二）稀释每股收益 0.17 0.23 七、其他综合收益 八、综合收益总额 45,057,480.78 61,284,929.04 归属于母公司所有者的综合收益 总额 45,921,533.60 61,057,272.86 归属于少数股东的综合收益总额 -864,052.82 227,656.18 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 4、母公司利润表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 206,924,206.18 191,062,523.65 减：营业成本 95,734,182.11 68,779,200.31 营业税金及附加 1,294,066.61 2,776,418.15 销售费用 16,758,523.92 15,348,693.65 管理费用 65,811,646.25 64,701,241.00 财务费用 -7,801,969.41 -8,825,909.58 资产减值损失 5,787,314.83 2,649,067.27 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -904,001.99 35,247.49 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -904,001.99 35,247.49 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,436,439.88 45,669,060.34 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 66 加：营业外收入 13,362,823.80 4,856,390.67 减：营业外支出 30,000.00 10,135.69 其中：非流动资产处置损失 5,135.69 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 41,769,263.68 50,515,315.32 减：所得税费用 5,301,849.70 6,389,533.61 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,467,413.98 44,125,781.71 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 36,467,413.98 44,125,781.71 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 5、合并现金流量表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 262,465,776.70 301,500,312.05 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,852,823.80 648,936.17 收到其他与经营活动有关的现金 39,835,712.96 22,784,794.17 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 67 经营活动现金流入小计 305,154,313.46 324,934,042.39 购买商品、接受劳务支付的现金 170,655,410.09 191,445,815.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 59,740,085.91 45,691,395.36 支付的各项税费 16,856,138.64 13,639,750.54 支付其他与经营活动有关的现金 40,951,192.10 41,007,732.96 经营活动现金流出小计 288,202,826.74 291,784,694.08 经营活动产生的现金流量净额 16,951,486.72 33,149,348.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,149.50 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,846,410.40 投资活动现金流入小计 2,846,410.40 3,149.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 90,960,482.65 75,518,294.44 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 4,501,380.21 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 93,960,482.65 80,019,674.65 投资活动产生的现金流量净额 -91,114,072.25 -80,016,525.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 68 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,100,000.00 13,400,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 147,831.91 76,197.44 筹资活动现金流出小计 20,247,831.91 13,476,197.44 筹资活动产生的现金流量净额 -20,247,831.91 -13,476,197.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -90,383.20 -1,038,636.49 五、现金及现金等价物净增加额 -94,500,800.64 -61,382,010.77 加：期初现金及现金等价物余额 392,011,006.47 453,393,017.24 六、期末现金及现金等价物余额 297,510,205.83 392,011,006.47 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 6、母公司现金流量表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,662,013.87 195,947,527.10 收到的税费返还 2,852,823.80 648,936.17 收到其他与经营活动有关的现金 37,773,730.95 23,014,660.04 经营活动现金流入小计 215,288,568.62 219,611,123.31 购买商品、接受劳务支付的现金 108,784,215.45 100,822,947.14 支付给职工以及为职工支付的现 金 54,904,729.30 44,334,275.11 支付的各项税费 15,480,029.33 13,256,977.50 支付其他与经营活动有关的现金 40,291,733.25 36,585,655.15 经营活动现金流出小计 219,460,707.33 194,999,854.90 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 69 经营活动产生的现金流量净额 -4,172,138.71 24,611,268.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,149.50 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,149.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 64,922,453.65 75,354,804.44 投资支付的现金 18,350,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,922,453.65 93,704,804.44 投资活动产生的现金流量净额 -64,922,453.65 -93,701,654.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,100,000.00 13,400,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 147,831.91 76,197.44 筹资活动现金流出小计 20,247,831.91 13,476,197.44 筹资活动产生的现金流量净额 -20,247,831.91 -13,476,197.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -58.48 五、现金及现金等价物净增加额 -89,342,424.27 -82,566,642.45 加：期初现金及现金等价物余额 356,327,002.07 438,893,644.52 六、期末现金及现金等价物余额 266,984,577.80 356,327,002.07 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 70 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 71 7、合并所有者权益变动表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 134,000,000.00 433,419,289.85 11,850,064.07 136,848,860.78 7,585,624.42 723,703,839.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 134,000,000.00 433,419,289.85 11,850,064.07 136,848,860.78 7,585,624.42 723,703,839.12 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 134,000,000.00 -132,165,800.00 3,646,741.40 22,174,792.20 1,633,870.55 29,289,604.15 （一）净利润 45,921,533.60 -864,052.82 45,057,480.78 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 45,921,533.60 -864,052.82 45,057,480.78 （三）所有者投入和减少资本 1,834,200.00 2,497,923.37 4,332,123.37 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 1,834,200.00 1,834,200.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 72 3．其他 2,497,923.37 2,497,923.37 （四）利润分配 3,646,741.40 -23,746,741.40 -20,100,000.00 1．提取盈余公积 3,646,741.40 -3,646,741.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -20,100,000.00 -20,100,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 134,000,000.00 -134,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 134,000,000.00 -134,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 268,000,000.00 301,253,489.85 15,496,805.47 159,023,652.98 9,219,494.97 752,993,443.27 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 73 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 67,000,000.00 493,231,889.85 7,437,485.90 93,604,166.09 661,273,541.84 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 67,000,000.00 493,231,889.85 7,437,485.90 93,604,166.09 661,273,541.84 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 67,000,000.00 -59,812,600.00 4,412,578.17 43,244,694.69 7,585,624.42 62,430,297.28 （一）净利润 61,057,272.86 227,656.18 61,284,929.04 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 61,057,272.86 227,656.18 61,284,929.04 （三）所有者投入和减少资本 7,187,400.00 7,357,968.24 14,545,368.24 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 7,187,400.00 7,187,400.00 3．其他 7,357,968.24 7,357,968.24 （四）利润分配 4,412,578.17 -17,812,578.17 -13,400,000.00 1．提取盈余公积 4,412,578.17 -4,412,578.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -13,400,000.00 -13,400,000.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 74 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 67,000,000.00 -67,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 67,000,000.00 -67,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 134,000,000.00 433,419,289.85 11,850,064.07 136,848,860.78 7,585,624.42 723,703,839.12 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：北京华力创通科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 未分配利润 所有者权益合计 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 75 备 一、上年年末余额 134,000,000.00 433,419,289.85 11,850,064.07 79,850,576.65 659,119,930.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 134,000,000.00 433,419,289.85 11,850,064.07 79,850,576.65 659,119,930.57 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 134,000,000.00 -132,165,800.00 3,646,741.40 12,720,672.58 18,201,613.98 （一）净利润 36,467,413.98 36,467,413.98 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 36,467,413.98 36,467,413.98 （三）所有者投入和减少资本 1,834,200.00 1,834,200.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 1,834,200.00 1,834,200.00 3．其他 （四）利润分配 3,646,741.40 -23,746,741.40 -20,100,000.00 1．提取盈余公积 3,646,741.40 -3,646,741.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -20,100,000.00 -20,100,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 134,000,000.00 -134,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 134,000,000.00 -134,000,000.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 76 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 268,000,000.00 301,253,489.85 15,496,805.47 92,571,249.23 677,321,544.55 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 67,000,000.00 493,231,889.85 7,437,485.90 53,537,373.11 621,206,748.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 67,000,000.00 493,231,889.85 7,437,485.90 53,537,373.11 621,206,748.86 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 67,000,000.00 -59,812,600.00 4,412,578.17 26,313,203.54 37,913,181.71 （一）净利润 44,125,781.71 44,125,781.71 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 44,125,781.71 44,125,781.71 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 77 （三）所有者投入和减少资本 7,187,400.00 7,187,400.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 7,187,400.00 7,187,400.00 3．其他 （四）利润分配 4,412,578.17 -17,812,578.17 -13,400,000.00 1．提取盈余公积 4,412,578.17 -4,412,578.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,400,000.00 -13,400,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 67,000,000.00 -67,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 67,000,000.00 -67,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 134,000,000.00 433,419,289.85 11,850,064.07 79,850,576.65 659,119,930.57 法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 78 三、公司基本情况 北京华力创通科技股份有限公司（以下简称 本公司）前身为原北京华力创通科技有限公司（以下简 称 原公司）,2008年1月12日在该公司基础上改组为股份有限公司。原公司由4位自然人股东出资500万元， 于2001年6月成立，其中：高小离出资150万元、张海兵出资125万元、王琦出资125万元、熊运鸿出资100 万元，持股比例分别为30%、25%、25%、20%。 2004年11月18日，经2004年第二次股东会决议，张海兵将其持有的25%的股份转让给其他三位股东， 股东变更为高小离、王琦、熊运鸿3人，持股比例分别为40%、33.4%、26.6%。 2006年9月10日，依原公司2006年股东会决议，高小离、王琦、熊运鸿3人按比例追加投资，注册资本 由原来的500万元变更为1,200万元。2007年12月10日和2007年12月26日，依原公司2007年第三次和第四次 股东会决议，3名股东分别将各自持有的部分股份转让给45名自然人新股东，转让后股东变更为48名，注 册资本保持1,200万元不变。 2008年1月12日，经原公司2008年第一次股东会决议，以2007年12月31日为基准日经审计后的净资产 50,595,358.37元为基数，按1:0.9882的比例折为5,000万股，整体变更设立北京华力创通科技股份有限公司。 2009年2月以及4月公司5名股东将各自持有的全部或部分股份转让给7名自然人新股东，转让后股东变 更为53名。2010年1月7日经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1461号文核准，本公司公开发行1,700 万股人民币普通股，发行后总股本为6,700万股。 本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。公司股票面值为每股人民币1元。本公司企 业法人营业执照注册号：110108002730730；法定代表人姓名：高小离；总部位于北京市海淀区东北旺西 路8号院乙18号楼。 根据本公司2010年度股东大会决议，以2010年年度股东大会登记日总股本6,700万股为基数，按每10 股由资本公积金转增10股，共计转增6,700万股。转增后，总股本增至13,400万股。 根据本公司2011年度股东大会决议，以2011年年度股东大会登记日总股本13,400万股为基数，按每10 股由资本公积金转增10股，共计转增13,400万股。转增后，总股本增加至2.68亿股。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有4家子公司：华力创通国际有限公司 （以下简称 创通国际）、北京华力天星科技有限公司（以下简称 华力天星）、北京华力睿源微波技术有 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 79 限公司（以下简称 华力睿源）、北京恒创开源科技发展有限公司（以下简称 恒创开源）；1家孙公司：怡 嘉行科技（香港）有限公司（以下简称 香港怡嘉行）。本公司联营公司为北京北斗芯科技有限责任公司 （以下简称 北斗芯）有重大影响。 本公司经营范围许可经营项目：生产北斗/GPS兼容定位模块、北斗/GPS兼容型卫星导航模拟器、新一 代实时半实物仿真机、雷达目标回波模拟器。一般经营项目：技术开发；技术推广；技术转让；技术咨询； 技术服务；技术培训；技术中介服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；销售自产产品、计算机、 软件及辅助设备、仪器仪表、机械设备、电子产品、电子元器件、通讯设备；计算机系统集成；应用软件 服务；出租办公用房；会议服务；承办展览展示活动。本公司主营业务收入来自机电仿真测试、仿真应用 开发、卫星导航及其仿真测试和雷达通信及其仿真测试等领域。 高小离、王琦和熊运鸿为本公司控股股东、实际控制人和一致行动人。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用 指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资 产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12月31日的合并及公司财务 状况以及2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 80 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价 值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负 债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成 本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对 价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买 方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益； 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投 资收益。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 81 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间 要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收 入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子 公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并 现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项 下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交 易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。 少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子 公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 82 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易按交易发生月初汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业 务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 83 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减 值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和 其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为 利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价 值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 84 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与 债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价 值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映 估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工 具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价 时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 85 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生 的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一 经确认，不得转回。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 86 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为 单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 账龄状态 合并范围内关联方组合 信用风险 备用金、押金、保证金组合 款项性质 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 合并范围内关联组合 款项回收不存在风险，个别认定后不予以计提坏账 备用金、押金、保证金组合 款项回收不存在风险，个别认定后不予以计提坏账 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 87 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法： 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用个别计价法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产 负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计 提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的 金额内转回。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销 包装物 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 88 摊销方法：一次摊销 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长 期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共 同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。�采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利 或利润，确认为投资收益计入当期损益。�本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对 长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的 账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。�本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被 投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的 调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。�本公司与联营企业及合营企 业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 �对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权 投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策， 并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施 加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 89 潜在表决权因素。�当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权 股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确 定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被 投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大 影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回 金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见“第五节 四、9、（6）”的内容。 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。�与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。�本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：�①在租赁期届满 时，租赁资产的所有权转移给本公司。�②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远 低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 90 �③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。�④本公司在租赁开始日的最低租 赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。�⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造， 只有本公司才能使用。�融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税 等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。� 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划 分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 运输设备 10 5% 9.5% 制造设备 10 5% 9.5% 测试设备 5 5% 19% 其他 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 91 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可 使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 16、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产包括土地使用权、专利权和非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 92 无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 土地使用权 50年 直线法 专利权和非专利技术 5、10年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 93 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开 发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为 无形资产。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。 17、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 94 18、附回购条件的资产转让 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映 当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 本公司按照合同规定计提质保金，质保期为一年的收入部分计提0.5%，质保期为一年以上的收入部分 计提1%。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑 以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 95 股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一 致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允 价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的 条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部 已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件，如服务期限条件或非 市场的业绩条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期 内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 96 待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 21、回购本公司股份 22、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务 占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利 益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务 占应提供劳务总量的比例确定。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 97 23、政府补助 （1）类型 政府补助的类型分为：与资产有关的政府补助和与收益有关的政府补助。 （2）会计处理方法 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照 固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收 益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的 相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 会计处理 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 98 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 本公司作为出租人时 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计 入当期损益。 本公司作为承租人时 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初 始直接费用，计入当期损益。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 99 （2）融资租赁会计处理 本公司作为出租人时 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 本公司作为承租人时 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接 费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 （3）售后租回的会计处理 26、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 27、资产证券化业务 28、套期会计 29、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 √ 是 □ 否 本报告期主要会计政策是否变更：否 本报告期主要会计估计是否变更：是 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 100 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 √ 是 □ 否 会计估计变更对净利润的影响如下： 项 目 本期 上期 固定资产折旧 210,799.30 -- 所得税费用 31,619.90 -- 合 计 179,179.40 -- 说明：本公司第二届董事会第十次会议于2012年3月13日审议通过了《关于会计估计变更的议案》， 为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使用寿 命更加接近，根据实际使用情况将生产设备类固定资产分为制造类生产设备和测试类生产设备两类，制造 类生产设备的使用年限由目前的5年调整为10年，测试类生产设备的使用年限仍为5年。变更时间自2012年 4月1日起。 单位： 元 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受 影 响 的 报表项目名称 影响金额 固定资产折旧年限变更 2届10次董事会议 固定资产 210,799.30 30、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 101 31、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%、17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 （1）增值税 根据京国税【2000】187号文件规定，对一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17% 税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。本公司享受此项税收 优惠 （2）营业税 根据京财税【2000】866号文件规定，企业签订的所有符合财税字【1999】273文规定，并经 技术市场登记的技术开发、技术转让合同都可以办理营业税免税备案手续。本公司享受此项 税收优惠 （3）企业所得税 根据国科发【2008】172号关于印发《高新技术企业认定管理办法的通知》的规定，2011年10 月11日，本公司取得了编号为GF201111001359的《高新技术企业证书》，有效期3年。2011-2013 年度本公司执行高新技术企业15%的企业所得税税率。 根据国科发【2008】172号关于印发《高新技术企业认定管理办法的通知》的规定，2010年12 月24日，本公司的控股子公司恒创开源取得了编号为GR201011000766的《高新技术企业证 书》，有效期3年。2011-2013年度恒创开源执行高新技术企业15%的企业所得税税率。 （4）本公司的全资子公司创通国际、创通国际的控股子公司香港怡嘉行为在香港设立的有限 责任公司，根据当地利得税规定，如果有关买卖合约在香港以外的地方订立，其经营活动不 包括在香港接受或从香港发出销售或购货订单，且其利润并不是在香港产生或得自香港，则 公司所得利润无需在港课税。 3、其他说明 根据《财政部国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 102 增值税试点的通知》（财税〔2012〕71号）， 本公司技术服务收入自2012年9月起改为增值 税，税率6%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 创通国 际 全资 香港 电子信 息产业 923,902 .90 国际贸 易、软 件研发 项目设 计、软 件服务 外包 923,902 .90 100% 100% 是 华力天 星 全资 北京 电子信 息产业 5,100,0 00.00 技术推 广；销 售电子 产品、 通讯设 备 5,100,0 00.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 通过子公司创通国际控制的孙公司情况 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 103 孙公司全称 取得方式 孙公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 香港怡嘉行 ③ 控股 有限责任公司 香港 -- 电子信息产业 通过子公司创通国际控制的孙公司情况（续1）： 孙公司全称 注册资本 组织机构代码 经营范围 持股比例% 表决权比例% 是否合并报 表 香港怡嘉行 10,611.00 802373* 计算机软件贸易 51.00 51.00 是 *公司注册登记号（Company Number） 取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并 通过子公司A控制的孙公司情况（续2）： 孙公司全称 期末实际出资额（万 元） 实质上构成对孙公司净投资 的其他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 香港怡嘉行 226.43 -- 2,709,516.99 -- （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 创通国 际 全资 香港 电子信 息产业 923,902 .90 国际贸 易、软 件研发 项目设 计、软 件服务 923,902 .90 100% 100% 是 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 104 外包 华力天 星 全资 北京 电子信 息产业 5,100,0 00.00 技术推 广；销 售电子 产品、 通讯设 备 5,100,0 00.00 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 华力睿 源 控股 北京 电子信 息产业 3,900,0 00.00 生产电 子产 品；技 术开 发；销 售电子 产品； 产品设 计 5,250,0 00.00 82% 82% 是 785,934 .63 恒创开 源 控股 北京 电子信 息产业 2,050,0 00.00 技术开 发、技 术转 让、技 10,000, 000.00 51.22% 51.22% 是 5,724,0 43.35 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 105 术咨 询、销 售开发 后的产 品 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 被购买方 商誉金额 商誉计算方法 香港怡嘉行 -- -- 说明：本公司2012年4月20日与香港怡嘉行的股东签订股权转让协议，拟分两期收购香港怡嘉行100%股份，第一期收购51%， 第二期收购49%。根据协议以2012年3月31日的净资产697,810.49美元为基础，作价700,000.00美元。第一期股权收购款 357,000.00美元已于2012年10月11日支付，并办理了股权转让登记，合并日定为2012年10月11日。 合并日香港怡嘉行的净资产按照股权比例计算，超出合并成本335,571.23元，计入当期营业外收入，不存在商誉。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 □ 适用 √ 不适用 3、合并范围发生变更的说明 报告期内创通国际收购香港怡嘉行，香港怡嘉行纳入合并范围。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 香港怡嘉行 5,529,626.51 431,823.71 本期没有不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 本公司2012年4月20日与香港怡嘉行的股东签订股权转让协议，拟分两期收购香港怡嘉行100%股份，第一期收购51%，第二 期收购49%。根据协议以2012年3月31日的净资产697,810.49美元为基础，作价700,000.00美元。第一期股权收购款357,000.00 美元已于2012年10月11日支付，并办理了股权转让登记，合并日定为2012年10月11日。 合并日香港怡嘉行的净资产按照股权比例计算，超出合并成本335,571.23元，计入当期营业外收入，不存在商誉。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 无 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 106 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 香港怡嘉行 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 无 8、报告期内发生的反向购买 无 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本公司发生外币业务，按交易按交易发生月初汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交 易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 430,444.06 -- -- 295,202.67 人民币 -- -- 430,444.06 -- -- 295,202.67 银行存款： -- -- 297,079,761.77 -- -- 391,715,803.80 人民币 -- -- 272,990,692.60 -- -- 363,576,139.22 美元 3,349,013.69 6.29% 21,050,225.55 4,058,209.91 6.30% 25,570,374.82 港币 3,713,090.44 0.81% 3,010,759.39 1,807,106.97 0.81% 1,465,021.62 加元 91.81 6.32% 580.09 欧元 3,306.74 8.32% 27,504.14 135,285.53 8.16% 1,104,268.14 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 107 其他货币资金： -- -- 630,817.78 -- -- 人民币 -- -- 630,817.78 -- -- 合计 -- -- 298,141,023.61 -- -- 392,011,006.47 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,304,287.00 7,719,400.00 商业承兑汇票 3,100,630.00 -- 合计 8,404,917.00 7,719,400.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 108 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 募集资金 7,697,048.05 5,597,048.05 2,100,000.00 合计 7,697,048.05 5,597,048.05 2,100,000.00 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 109 按组合计提坏账准备的应收账款 148,736,30 6.14 100% 12,844,330. 55 8.64% 110,383,6 77.62 100% 7,750,026.05 7.02% 组合小计 148,736,30 6.14 100% 12,844,330. 55 8.64% 110,383,6 77.62 100% 7,750,026.05 7.02% 合计 148,736,30 6.14 -- 12,844,330. 55 -- 110,383,6 77.62 -- 7,750,026.05 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 104,971,384.34 70.58% 5,248,569.22 83,022,494.44 75.21% 4,151,124.72 1 年以内小计 104,971,384.34 70.58% 5,248,569.22 83,022,494.44 75.21% 4,151,124.72 1 至 2 年 30,751,224.43 20.67% 3,075,122.45 23,047,268.14 20.88% 2,304,726.82 2 至 3 年 9,931,048.97 6.68% 2,979,314.69 4,313,915.04 3.91% 1,294,174.51 3 年以上 3,082,648.40 2.07% 1,541,324.19 合计 148,736,306.14 -- 12,844,330.55 110,383,677.62 -- 7,750,026.05 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 110 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 中国直升机设计研究所 非关联方 9,220,500.00 3 年以内 6.2% 中国航空工业集团公司 西安飞机设计研究所 非关联方 9,070,978.64 4 年以内 6.1% 中国电子进出口总公司 非关联方 6,927,585.00 1 年以内 4.66% 西安电子工程研究所 非关联方 6,200,000.00 1 年以内 4.17% 中国西南电子设备研究 所 非关联方 4,957,450.00 1 年以内 3.33% 合计 -- 36,376,513.64 -- 24.46% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 111 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按备用金、押金、保证 金组合计提坏账准备的 其他应收款 5,741,608.61 90.54% 7,524,476.89 92.61% 组合小计 5,741,608.61 90.54% 7,524,476.89 92.61% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 600,000.00 9.46% 400,000.00 66.67% 600,000.00 7.39% 合计 6,341,608.61 -- 400,000.00 -- 8,124,476.89 -- -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 按备用金、押金、保证金组合计提坏账准备的其他 应收款 5,741,608.61 合计 5,741,608.61 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 112 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 北斗芯 600,000.00 400,000.00 66.67% 预计存在收回风险 合计 600,000.00 400,000.00 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 北京唐诚朗风科技有限公司 148,000.00 保证金 2.33% 中航技国际经贸发展有限公 司 144,682.85 保证金 2.28% 北京真视通科技有限公司 140,000.00 保证金 2.21% 西北工业大学 130,000.00 保证金 2.05% 北京海存志合科技发展有限 公司 129,200.00 保证金 2.04% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 113 合计 691,882.85 -- 10.91% 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 北斗芯 关联方 600,000.00 1～2 年 9.46% 上海宏汇置业有限公司 非关联方 447,409.29 1 年以内 7.06% 上海办事处备用金 非关联方 412,736.80 1 年以下 6.51% 河北省成套招标有限公 司 非关联方 240,000.00 1 年以下 3.78% 中国电子进出口总公司 非关联方 203,030.38 1～2 年 3.2% 合计 -- 1,903,176.47 -- 30.01% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 北斗芯 关联方 600,000.00 9.46% 合计 -- 600,000.00 9.46% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 114 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 31,381,292.63 84.53% 39,679,604.56 92.51% 1 至 2 年 3,691,382.26 9.94% 2,365,696.70 5.52% 2 至 3 年 1,331,115.70 3.59% 845,506.60 1.97% 3 年以上 719,506.60 1.94% 合计 37,123,297.19 -- 42,890,807.86 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 上海宇芯科技有限公司 非关联方 8,960,000.00 2012 年 04 月 01 日 服务未提供 烟台北方星空自控科技 有限公司 非关联方 1,757,700.00 2012 年 06 月 01 日 设备未到 北京和合物流有限公司 非关联方 1,600,220.25 2012 年 12 月 01 日 设备未到 北京瑞琪恒业科技开发 有限 非关联方 1,252,136.72 2012 年 04 月 01 日 设备未到 长沙特航精密仪器有限 公司 非关联方 1,170,000.00 2012 年 10 月 01 日 设备未到 合计 -- 14,740,056.97 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 115 原材料 20,485,656.35 20,485,656.35 6,038,906.41 6,038,906.41 在产品 18,857,839.86 18,857,839.86 19,411,122.45 19,411,122.45 库存商品 4,487,517.04 4,487,517.04 6,898,218.52 6,898,218.52 合计 43,831,013.25 43,831,013.25 32,348,247.38 32,348,247.38 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 保本理财产品 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 116 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 北斗芯 30% 30% 2,821,525.76 7,810,692.74 -4,989,166.98 2,917,605.56 -6,236,601.45 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 117 北斗芯 权益法 904,001.9 9 -904,001. 99 30% 30% 合计 -- 904,001.9 9 -904,001. 99 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 110,547,147.32 5,996,123.06 38,550.00 116,504,720.38 其中：房屋及建筑物 49,883,656.27 49,883,656.27 运输工具 4,003,373.10 4,003,373.10 制造设备 4,545,003.42 1,229,059.80 5,774,063.22 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 118 测试设备 38,541,845.03 1,713,695.66 40,255,540.69 其他 13,573,269.50 3,053,367.60 38,550.00 16,588,087.10 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 18,712,758.18 13,420,457.68 34,013.27 32,099,202.59 其中：房屋及建筑物 4,099,652.64 2,404,667.40 6,504,320.04 运输工具 1,714,339.80 377,091.81 2,091,431.61 制造设备 840,180.97 597,372.80 1,437,553.77 测试设备 7,073,025.05 7,542,844.01 14,615,869.06 其他 4,985,559.72 2,498,481.66 34,013.27 7,450,028.11 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 91,834,389.14 -- 84,405,517.79 其中：房屋及建筑物 45,784,003.63 -- 43,379,336.23 运输工具 2,289,033.30 -- 1,911,941.49 制造设备 3,704,822.45 -- 4,336,509.45 测试设备 31,468,819.98 -- 25,639,671.63 其他 8,587,709.78 -- 9,138,058.99 制造设备 -- 测试设备 -- 其他 -- 五、固定资产账面价值合计 91,834,389.14 -- 84,405,517.79 其中：房屋及建筑物 45,784,003.63 -- 43,379,336.23 运输工具 2,289,033.30 -- 1,911,941.49 制造设备 3,704,822.45 -- 4,336,509.45 测试设备 31,468,819.98 -- 25,639,671.63 其他 8,587,709.78 -- 9,138,058.99 本期折旧额 13,420,457.68 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 119 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 企业信息化建设 1,390,763.38 1,390,763.38 141,324.77 141,324.77 宽带信号记录仪产品化平台 679,273.49 679,273.49 113,076.92 113,076.92 中频雷达 2,182,721.91 2,182,721.91 362,282.05 362,282.05 卫星导航模拟器项目 2,021,737.96 2,021,737.96 1,800,000.00 1,800,000.00 合计 6,274,496.74 6,274,496.74 2,416,683.74 2,416,683.74 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 企业信 息化建 设 13,430,0 00.00 141,324. 77 1,249,43 8.61 10.36% 10.36 募集资 金 1,390,76 3.38 宽带信 号记录 925,000. 00 113,076. 92 566,196. 57 73.43% 73.43 募集资 金 679,273. 49 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 120 仪产品 化平台 中频雷 达 2,833,00 0.00 362,282. 05 1,820,43 9.86 77.05% 77.05 募集资 金 2,182,72 1.91 卫星导 航模拟 器项目 3,200,00 0.00 1,800,00 0.00 221,737. 96 63.18% 63.18 募集资 金 2,021,73 7.96 合计 20,388,0 00.00 2,416,68 3.74 3,857,81 3.00 -- -- -- -- 6,274,49 6.74 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 121 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 47,470,859.28 102,684,149.07 150,155,008.35 土地使用权 28,598,002.00 28,598,002.00 专利权和非专利技术 18,872,857.28 102,684,149.07 121,557,006.35 二、累计摊销合计 8,651,404.86 3,860,140.32 12,511,545.18 土地使用权 2,621,483.98 571,960.08 3,193,444.06 专利权和非专利技术 6,029,920.88 3,288,180.24 9,318,101.12 三、无形资产账面净值合计 38,819,454.42 98,824,008.75 137,643,463.17 土地使用权 25,976,518.02 -571,960.08 25,404,557.94 专利权和非专利技术 12,842,936.40 99,395,968.83 112,238,905.23 土地使用权 专利权和非专利技术 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 122 无形资产账面价值合计 38,819,454.42 98,824,008.75 137,643,463.17 土地使用权 25,976,518.02 -571,960.08 25,404,557.94 专利权和非专利技术 12,842,936.40 99,395,968.83 112,238,905.23 本期摊销额 3,831,587.74 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 兼容型卫星导航用 户机 35,742,265.71 5,080,257.22 40,822,522.93 静电综合测试技术 研究 18,301,693.37 18,301,693.37 VPX 技术平台产业 化项目 4,911,472.44 1,013,570.40 3,897,902.04 新一代实时半实物 仿真机研发项目 9,056,954.20 796,510.45 8,260,443.75 AFDX 终端系统芯 片化项目 4,072,253.93 768,994.96 3,303,258.97 北斗/GPS 兼容型卫 星导航模拟器 28,803,554.44 958,474.19 27,845,080.25 导航模块芯片化技 术研究项目 3,033,648.27 669,927.90 2,363,720.37 雷达目标回波模拟 器产业化项目 4,327,894.88 4,327,894.88 北斗车载导航仪产 业化项目 2,225,703.03 2,225,703.03 硅微陀螺产品化研 发项目 2,161,207.22 2,161,207.22 仿真运动控制器 1,235,786.10 1,235,786.10 车联网智能终端产 业化项目 1,931,746.51 352,601.65 1,579,144.86 合计 54,043,959.08 66,840,478.24 14,510,670.78 59,124,216.30 47,249,550.24 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 78.29%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 44.24%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 123 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 华力睿源 2,620,878.26 2,620,878.26 恒创开源 2,880,113.84 2,880,113.84 1,060,000.00 合计 5,500,992.10 5,500,992.10 1,060,000.00 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5 年内现金流 量，其后年度采用的现金流量增长率预计为 6%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对 市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 17.50%，已反映了相对于有关分部的风险。 根据减值的测试结果，本期期末商誉未发生减值 1,060,000.00 元。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 装修费 775,000.00 154,999.92 620,000.08 合计 775,000.00 154,999.92 620,000.08 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 1,876,611.50 1,021,157.01 可抵扣亏损 455,600.26 无形资产摊销 475,700.04 351,655.61 递延收益 2,100,000.00 562,500.00 预计负债 124,814.56 103,368.86 计提的股票期权费用 1,353,240.00 1,078,110.00 未开发票确认收入计提税金 57,015.23 101,758.80 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 124 小计 6,442,981.59 3,218,550.28 递延所得税负债： 创通国际未分红形成的所得税差异 12,366,546.47 10,319,466.02 小计 12,366,546.47 10,319,466.02 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 936,859.57 970,266.00 可抵扣亏损 499,589.38 668,202.53 合计 1,436,448.95 1,638,468.53 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2015 年 78,176.95 246,790.10 华力天星 2010 年度 2016 年 421,412.43 421,412.43 华力天星 2011 年度 合计 499,589.38 668,202.53 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 创通国际未纳税的净利润 82,443,643.12 68,796,440.14 小计 82,443,643.12 68,796,440.14 可抵扣差异项目 资产减值准备 12,447,470.98 6,779,760.05 无形资产摊销 3,171,333.58 2,344,370.73 递延收益 14,000,000.00 3,750,000.00 预计负债 806,792.87 673,112.10 计提的股票期权费用 9,021,600.00 7,187,400.00 未开发票确认收入计提税金 380,101.50 678,392.00 经营亏损 3,037,335.06 小计 42,864,633.99 21,413,034.88 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 125 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 6,442,981.59 3,218,550.28 递延所得税负债 12,366,546.47 10,319,466.02 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 7,750,026.05 5,494,304.50 13,244,330.55 十三、商誉减值准备 1,060,000.00 1,060,000.00 合计 7,750,026.05 6,554,304.50 14,304,330.55 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 126 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 720,000.00 合计 720,000.00 下一会计期间将到期的金额 720,000.00 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 6,915,950.54 5,582,882.74 工程款 293,750.00 1,201,500.00 合计 7,209,700.54 6,784,382.74 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因 PLATFORM 软件（北京）有限公司 519,378.58 货款 未到结算期 华丰建设股份有限公司 235,000.00 工程款 未到结算期 重庆西南集成电路设计有限责任公司 203,255.00 货款 未到结算期 北京捷海西电子有限公司 168,565.00 货款 未到结算期 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 127 北京安瑞泰通讯技术有限公司 124,050.00 货款 未到结算期 合计 1,250,248.58 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 5,042,785.19 14,366,585.40 合计 5,042,785.19 14,366,585.40 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 3,456,221.81 60,171,622.06 58,670,643.81 4,957,200.06 二、职工福利费 1,936,893.87 1,936,893.87 三、社会保险费 8,676.18 7,333,654.58 7,323,050.96 19,279.80 其中：医疗保险费 3,529.40 2,377,228.06 2,373,217.56 7,539.90 基本养 老保险费 4,704.00 4,481,011.08 4,475,465.28 10,249.80 失业保 险费 235.20 220,489.35 220,212.06 512.49 工伤保 险费 147.07 72,236.14 72,008.69 374.52 生育保 险费 60.51 182,689.95 182,147.37 603.09 四、住房公积金 3,056,813.00 3,056,333.00 480.00 六、其他 454,348.00 454,348.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 128 工会经费和职工教 育经费 454,348.00 454,348.00 合计 3,464,897.99 72,953,331.51 71,441,269.64 4,976,959.86 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额 454,348.00 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 13,659,880.66 7,830,701.31 营业税 252,076.49 1,011,402.03 企业所得税 7,178,309.59 7,645,739.69 个人所得税 6,657.99 -1,095.65 城市维护建设税 230,433.21 268,639.94 教育费附加 97,462.54 96,194.91 地方教育费附加 63,023.71 合计 21,487,844.19 16,851,582.23 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 129 往来款 1,459,000.00 1,481,009.85 押金 871,678.40 其他 307,764.57 199,067.07 合计 1,766,764.57 2,551,755.32 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因 子公司自然人股东 1,159,000.00 借款 未到期 （4）金额较大的其他应付款说明内容 债权人名称 金额 性质或内容 期限 北京联纵科技有限公司 300,000.00 往来款 1 年以内 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产品质量保证 673,112.10 136,030.77 2,350.00 806,792.87 合计 673,112.10 136,030.77 2,350.00 806,792.87 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 130 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 131 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 电子信息产业发展基金 5,000,000.00 3,750,000.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 132 国家发展及改革委员会高技术产业化专项 8,000,000.00 北京市经济和信息化委员会 1,000,000.00 北京市科学技术委员会 140,000.00 合计 14,140,000.00 3,750,000.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 2012 年 7 月 30 日本公司收到财政部拨付的 2012 年度电子信息产业发展基金项目——基于北斗卫星应用的芯片及终端 研发与产业化项目的支持资金 500 万元（财建[2012]380 号）、（工信部财[2012]407 号）。项目建设期 2 年，自 2012 年 7 月至 2014 年 6 月。 2012 年 5 月 16 日本公司收到财政部拨付高技术产业化专项——北斗/GPS 兼容型定位模块高技术产业化示范工程而获 得的 800 万元支持资金（发改办高技[2011]50 号）。项目建设期 2 年，投产期 2 年，目前项目正处于建设期。 2012 年 12 月 6 日本公司收到北京市经济和信息化委员会拨付的 AFDX-TT 芯片研究及产业化实验平台建设项目获得 100 万元的补助资金（北京市工业发展资金拨款合同书）。项目正处于建设期。 2012 年 6 月 13 日本公司之子公司华力天星收到北京市科学技术委员会的拨付的多频点微型表贴无源天线器件项目的 14 万元科技经费（《2012 年 6 月 11 日北京市科学技术委员会关于下达“拨付 2012 年度北京市科技型中小企业技术创新资金 首拨款”经费的通知》）。项目正处于建设期。 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 134,000,000.00 134,000,000.00 134,000,000.00 268,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 说明：根据本公司 2011 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 134,000,000.00 元， 由资本公积转增股本，转增基准日期为 2012 年 5 月 18 日。截至 2012 年 5 月 21 日止，变更后的注册资本人民币 268,000,000.00 元、股本人民币 268,000,000.00 元。致同会计师事务所于 2012 年 8 月 1 日出具致同验字（2012）第 110ZA0006 号验资报告 予以验证。 本公司 2013 年 1 月限售股解禁，解除限售股的数量为 5,007,500 股，于解禁日实际可上市流通数量为 73,007,500 股， 占总股本的 27.24%。本次限售股份可上市流通日为 2013 年 1 月 21 日。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 133 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 425,790,690.00 134,000,000.00 291,790,690.00 其他资本公积 7,628,599.85 1,834,200.00 9,462,799.85 合计 433,419,289.85 1,834,200.00 134,000,000.00 301,253,489.85 资本公积说明 ①本期减少原因、依据详见七、47； ②资本公积增加为计提的股票期权费用。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,850,064.07 3,646,741.40 15,496,805.47 合计 11,850,064.07 3,646,741.40 15,496,805.47 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 136,848,860.78 -- 调整后年初未分配利润 136,848,860.78 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,921,533.60 -- 减：提取法定盈余公积 3,646,741.40 10% 应付普通股股利 20,100,000.00 期末未分配利润 159,023,652.98 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 134 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 277,099,868.34 298,980,162.45 其他业务收入 2,733,987.39 3,486,713.76 营业成本 151,697,846.79 153,921,415.63 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子信息产业 277,099,868.34 151,697,846.79 298,980,162.45 153,921,415.63 合计 277,099,868.34 151,697,846.79 298,980,162.45 153,921,415.63 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北斗卫星导航 42,485,822.96 16,056,668.32 25,261,198.26 8,045,545.30 机电仿真测试 55,022,023.20 19,979,860.19 98,562,837.16 33,874,098.87 雷达仿真测试 41,936,983.91 13,612,520.42 37,897,988.44 9,738,622.87 仿真系统集成 68,269,159.91 42,484,078.82 56,508,417.28 32,542,701.48 代理及其他 69,385,878.36 59,564,719.04 80,749,721.31 69,720,447.11 合计 277,099,868.34 151,697,846.79 298,980,162.45 153,921,415.63 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 135 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方 173,551,885.26 96,089,835.94 166,824,491.76 77,972,035.26 华东 52,441,846.66 29,595,381.25 89,482,827.64 48,854,768.80 华南 51,106,136.42 26,012,629.60 42,672,843.05 27,094,611.57 合计 277,099,868.34 151,697,846.79 298,980,162.45 153,921,415.63 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 西安电子工程研究所 22,624,413.83 8.08% 中国航空工业集团公司成都飞机 设计研究所 9,077,718.40 3.24% 北京无线电测量研究所 9,065,452.99 3.24% 中国直升机研究所 8,297,435.89 2.97% 西南电子技术研究所 8,172,047.26 2.92% 合计 57,237,068.37 20.45% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 683,744.17 2,076,973.20 营业税 384,001.82 508,540.48 城市维护建设税 200,040.30 218,783.41 地方教育费附加 131,766.40 合计 1,399,552.69 2,804,297.09 -- 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 136 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,296,276.90 10,297,697.67 交通及差旅费 2,243,787.17 1,820,278.37 招投标服务费 817,458.03 437,000.04 计提预计负债 136,030.77 -73,124.12 运费及代理服务费 710,973.99 799,459.05 广告宣传费 566,945.00 1,853,780.26 办公费 758,664.06 882,491.20 其他 186,935.55 108,118.18 合计 17,717,071.47 16,125,700.65 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 技术开发费 14,346,825.15 20,509,828.29 人员费用 22,904,978.25 17,117,979.65 折旧费 13,063,694.10 7,382,765.58 房租水电费 4,549,613.54 2,262,028.18 业务招待费 1,565,437.02 1,201,954.31 无形资产摊销 2,562,539.21 2,441,857.75 办公费 3,106,819.21 2,692,073.45 差旅费 2,137,809.04 1,074,378.96 股票期权费用 1,834,200.00 7,187,400.00 其他 4,505,072.16 3,723,479.31 合计 70,576,987.68 65,593,745.48 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -7,946,485.59 -8,692,541.15 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 137 汇兑损益 133,877.81 3,464,188.99 手续费及其他 176,560.03 214,996.80 合计 -7,636,047.75 -5,013,355.36 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -904,001.99 35,247.49 合计 -904,001.99 35,247.49 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北斗芯 -904,001.99 35,247.49 联营单位亏损 合计 -904,001.99 35,247.49 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,494,304.50 3,153,229.98 十三、商誉减值损失 1,060,000.00 合计 6,554,304.50 3,153,229.98 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 138 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 13,362,823.80 3,987,636.17 10,510,000.00 其他 335,571.23 868,754.50 335,571.23 合计 13,698,395.03 4,856,390.67 10,845,571.23 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 增值税即征即退 2,852,823.80 648,936.17 增值税返还 海淀区科委专项资金 500,000.00 惯性敏感器增强技术 专项补助资金 技术出口贴息 38,700.00 北京市商务委员会 海淀区企业研发中心补贴 500,000.00 海园发[2011]36 号 海淀园重大产业专项支持 1,050,000.00 海园发[2008]30 号 海淀园管理委员会 300,000.00 重点培育企业资金奖励 海淀园管理委员会 700,000.00 企业研发中心研发投入补贴专项资 金 电子信息产业发展基金 2,500,000.00 1,250,000.00 工信部财函[2011]295 号 电子信息产业发展基金 1,250,000.00 工信部财函[2012]407 号 北京市经济和信息化委员会专项 资金 970,000.00 基于北斗系统的园博会 终端研发与应用示范 北京市科学技术委员会专项资金 500,000.00 北京市卫星通信导航工程技术研究 中心 2012 年度阶段计划项目 科技部国家重大科学仪器设备开 发专项资金 4,290,000.00 国科发财[2012]1011 号 合计 13,362,823.80 3,987,636.17 -- 营业外收入说明 本期“其他”为取得香港怡嘉行的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的负商誉。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 139 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 4,536.73 5,135.69 -4,536.73 其中：固定资产处置损失 4,536.73 5,135.69 -4,536.73 对外捐赠 40,000.00 -40,000.00 其他 5,000.00 合计 44,536.73 10,135.69 -44,536.73 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 8,393,866.74 8,631,577.88 递延所得税调整 -1,177,350.86 846,838.29 合计 7,216,515.88 9,478,416.17 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 代码 本期发生额 上期发生额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 45,921,533.60 61,057,272.86 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 10,802,981.68 3,566,652.42 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 P2=P1-F 35,118,551.92 57,490,620.44 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 -- -- 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润的影响 P4 -- -- 期初股份总数 S0 134,000,000.00 134,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数 S1 134,000,000.00 134,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- -- 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- -- 报告期因回购等减少股份数 Sj -- -- 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- -- 报告期缩股数 Sk -- -- 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 140 报告期月份数 M0 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M 0-Sj*Mj/M0-Sk 268,000,000.00 268,000,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加 的普通股加权平均数 X1 920,378.00 1,001,876.00 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 268,920,378.00 269,001,876.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 -- -- 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 920,378.00 1,001,876.00 回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- -- 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.17 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每 股收益 Y2=P2/S 0.13 0.21 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.17 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每 股收益 Y4=（P2＋P4）/X2 0.13 0.21 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 押金及保证金 6,765,895.15 政府补助 20,900,000.00 利息收入 5,738,835.59 往来款及备用金 6,430,982.22 合计 39,835,712.96 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 141 项目 金额 技术开发费 6,066,639.64 押金及保证金 8,326,397.46 付现费用 19,472,952.82 往来款及备用金 7,085,202.18 合计 40,951,192.10 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 理财产品利息 107,650.00 取得子公司支付的现金减子公司持有的现金净额 2,738,760.40 合计 2,846,410.40 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 购买理财产品 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 派息手续费、送转股登记费 147,831.91 合计 147,831.91 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 142 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 45,057,480.78 61,284,929.04 加：资产减值准备 6,554,304.50 3,153,229.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,420,457.68 10,908,601.32 无形资产摊销 3,831,587.74 3,116,857.67 长期待摊费用摊销 154,999.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 4,536.73 5,135.69 财务费用（收益以“－”号填列） -17,266.80 1,038,636.49 投资损失（收益以“－”号填列） 904,001.99 -35,247.49 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,224,431.31 -2,132,457.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,047,080.45 2,979,295.49 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,092,948.30 -11,693,857.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,622,392.62 -51,429,832.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,504,552.81 9,635,411.14 其他 438,628.77 6,318,645.50 经营活动产生的现金流量净额 16,951,486.72 33,149,348.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 297,510,205.83 392,011,006.47 减：现金的期初余额 392,011,006.47 453,393,017.24 现金及现金等价物净增加额 -94,500,800.64 -61,382,010.77 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2,264,308.20 15,250,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,264,308.20 15,250,000.00 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 143 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 5,003,068.60 10,748,619.79 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,501,380.21 4．取得子公司的净资产 5,097,802.80 17,106,976.14 流动资产 5,182,598.88 21,781,839.12 非流动资产 113,857.15 1,363,999.41 流动负债 198,653.23 5,981,134.40 非流动负债 57,727.99 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 297,510,205.83 392,011,006.47 其中：库存现金 430,444.06 295,202.67 可随时用于支付的银行存款 297,079,761.77 391,715,803.80 三、期末现金及现金等价物余额 297,510,205.83 392,011,006.47 现金流量表补充资料的说明 （4） 货币资金与现金及现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额 期末货币资金 298,141,023.61 减：使用受到限制的存款 630,817.78 加：持有期限不超过三个月的国债投资 -- 期末现金及现金等价物余额 297,510,205.83 说明：受限的银行存款为履约保函保证金。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 144 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代 码 创通国际 控股子公司 有限责任 香港 -- 电子信息产 业 923,902.90 100% 100% 1188269* 华力天星 控股子公司 有限责任 北京 高小离 电子信息产 业 5,100,000.0 0 100% 100% 56208591-5 华力睿源 控股子公司 有限责任 北京 高小离 电子信息产 业 3,900,000.0 0 82% 82% 70015305-9 恒创开源 控股子公司 有限责任 北京 陈高 电子信息产 业 2,050,000.0 0 51.22% 51.22% 79407872-2 香港怡嘉行 控股子公司 有限责任 香港 -- 电子信息产 业 10,611.00 51% 51% 802373* 2、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 北斗芯 有限责任 北京 丁怀申 技术推广 10,000,000 30% 30% 联营企业 77954018-1 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 145 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键关联人员 本企业的其他关联方情况的说明 4、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 146 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 支付关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员19人，上期关键管理人员18人，支付薪酬情况见下表： 关联方 支付关键管理人员薪酬决策程序 本期发生额 上期发生额 金额（万元） 占同类交易 金 额 的 比 例％ 金 额 （ 万 元） 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例％ 关键管理人员 董事、监事股东大会审批；高级管理人员董事会审批。 536.99 7.36 558.24 11.25 说明：本期支付关键管理人员薪酬中包括因授予关键管理人员股票期权而计提的股票期权费用26.34万元；上期包括股票期 权费用97.03万元。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 147 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北斗芯 600,000.00 400,000.00 600,000.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 5,264,000 份股票期权 公司本期行权的各项权益工具总额 无 公司本期失效的各项权益工具总额 2,256,000 份股票期权 股份支付情况的说明 说明： （1）2011年1月24日，本公司2011年第一次临时股东大会审议通过《北京华力创通科技股份有限公司股票期权激励计 划（草案修订稿）》（以下简称 《股票期权激励计划》）。该计划向包括董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的 其他人员合计50人授予了200万份股票期权。该计划的有效期为自股票期权授予日起5年，等待期为2年。自该计划授予日起 满2年后，激励对象应在未来3年内分三期行权。 （2）2012年由于本公司股权激励计划激励对象黄国平、王洁琼、孙怀义、童长海等4人因个人原因离职，根据《股票 期权激励计划》其已不具备激励对象资格，取消该4人的激励对象资格并取消已授予其的股票期权12万份。 （3）本公司2010年度股东大会审议通过2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金股 利2.00元(含税)，资本公积金每10股转增10股，股票行权价格应调整为18.65元；行权数量调整为376万份。 （4）本公司2011年度股东大会审议通过2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金股 利1.50元(含税)，资本公积金每10股转增10 股，股票行权价格应调整为9.25元；行权数量调整为752万份。已于2012年8月21 日经第二届董事会第十五次会议审议通过。 （5）根据《股票期权激励计划》，2012年扣除非经常性损益的归属于母公司的净利润不满足行权条件，取消2013年可 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 148 行权的股票期权，期权的数量调整为526.40万份。 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 利用 Black-Scholes 模型计算 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 在等待期的每个资产负债表日，根据可行权人数变动、业绩 指标完成情况等信息进行修正 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 9,021,600.00 以权益结算的股份支付确认的费用总额 15,343,500.00 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 股份支付的修改情况 4名激励对象离职，2012年业绩不满足行权条件 股份支付的终止情况 无 十一、或有事项 1、 开出保函 （1）本公司因高岭扩建工程项目与中国建设银行股份有限公司北京中关村分行（以下简称 建行中关村分行）签订出 具保函协议（中2012年银保协字第103号）及反担保合同（中2012年银保字第103号），由建行中关村分行为许继电气股份有 限公司出具履约保函。保证金额为576,800.00元，2012年6月14日本公司将资金存入保证金专户，利息由银行直接计入保证 金专户，亦为债权提供质押担保。2012年6月15日建行中关村分行开出受益人为许继电气股份有限公司的履约保函，保证金 额576,800.00元，保证期限2013年6月13日。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 149 （2）本公司因927一期工程外业生产设备及其保障装备项目与建行中关村分行签订出具保函协议（中2012年银保协字 第268号）及反担保合同（中2012年银保字第268号），由建行中关村分行为陕西测绘地理信息局出具质量保函。保证金额为 52,920.00元，2012年9月29日本公司将资金存入保证金专户，利息由银行直接计入保证金专户，亦为债权提供质押担保。2012 年10月15日建行中关村分行开出受益人为陕西测绘地理信息局的质量保函，保证金额52,920.00元，保证期限2013年10月14 日。 截至2012年12月31日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的或有事项。 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 报告期内，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、前期承诺履行情况 参阅第五节 “八、承诺事项履行情况” 十三、资产负债表日后事项 1、 重要的资产负债表日后事项说明 1）成立控股子公司上海华力创通半导体有限公司 经第二届董事会第二十一次会议于2012年12月17日审议通过，本公司拟使用超募资金与胡健等四名自然人共同投资在 上海设立上海华力创通半导体有限公司，本公司拟用超募资金出资2,040.00万元，占注册资本的51%，胡健、伍骏、郭昆亚、 邵贤鸿以其共同持有的、评估价值不低于1,960.00万元的专有技术智能车载操作系统SVOS（Smart Vehicle Operation System）作为出资，占注册资本的49%。 2013年1月10日，本公司支付第一期出资900万元。2013年1月15日上海华力创通半导体有限公司正式注册登记，取得营 业执照，公司注册号：310118002806600。 2）收购北京怡嘉行科技有限公司 北京怡嘉行科技有限公司（以下简称 北京怡嘉行）成立于1999年7月，注册资本500.00万元，是网络仿真软件OPNET 的中国区代理。 2012年7月20日，本公司与自然人签署股权转让协议，分两期收购北京怡嘉行科技有限公司100%的股权。以经评估的2012 年6月30日的净资产223.86万元为基础（中科华评报字[2012]第099号），作价160.00万元。第一期股权转让款81.60万元； 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 150 第二期股权转让款为78.40万元。第一期股权转让价款81.60万元于2013年1月5日支付。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 以 2012 年 12 月 31 日本公司总股本 26,800.00 万股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 0.25 元（含税） 经审议批准宣告发放的利润或股利 以 2012 年 12 月 31 日本公司总股本 26,800.00 万股为基数，每 10 股 派发现金股利人民币 0.25 元（含税） 3、其他资产负债表日后事项说明 截至2013年3月21日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、企业合并 1）非同一控制下企业合并 收购香港怡嘉行 报告期内，本公司取得了香港怡嘉行51%股权，合并成本为现金226.43万元，购买日确定为2012年10月11日。 香港怡嘉行的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、账面价值如下： 项目 购买日公允价值 购买日账面价值 流动资产 5,182,598.88 5,182,598.88 非流动资产 113,857.15 113,857.15 其中：无形资产 113,857.15 113,857.15 流动负债 198,653.23 198,653.23 非流动负债 -- -- 购买取得净资产 5,097,802.80 5,097,802.80 其中：少数股东权益 2,497,923.37 2,497,923.37 扣除少数股东权益后净资产 2,599,879.43 2,599,879.43 购买成本 2,264,308.20 2,264,308.20 超出合并成本计入当期损益部分 335,571.23 335,571.23 2）增资恒创开源本期获得补偿 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 151 2011年9月27日，本公司与恒创开源签订了增资协议。恒创开源原股东承诺：恒创开源2011年度、2012年度以及2013年度经 会计师事务所审计后的归属于恒创开源股东的净利润分别不低于260万元、640万元、1000万元（“净利润”以扣除非经常性 损益前后孰低者为计算依据）。若低于上述承诺利润，则在恒创开源当年度审计报告出具之日起10个工作日内，由恒创开源 原股东按股权比例分别向本公司给予现金补偿，补偿金额的计算方式为：补偿金额=当年承诺净利润－经审计的恒创开源净 利润。 2012年度恒创开源经审计的净利润为-2,501,530.93元（亏损），扣除非经常性损益后的净利润为-2,487,133.97元，未实现 上述净利润640万元的承诺。 根据补偿协议，补偿金额=6,400,000.00－(-2,501,530.93)= 8,901,530.93元。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 136,501,941.78 96.11 % 11,925,737.75 8.74% 89,869,850.33 99.65% 6,538,422.92 7.28% 合并范围内关联方组合 5,521,325.00 3.89% 315,045.00 0.35% 组合小计 142,023,266.78 100% 11,925,737.75 8.4% 90,184,895.33 100% 6,538,422.92 7.25% 合计 142,023,266.78 -- 11,925,737.75 -- 90,184,895.33 -- 6,538,422.92 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 152 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 96,022,642.52 70.35% 4,801,132.12 64,461,642.18 71.73% 3,223,082.11 1 年以内小 计 96,022,642.52 70.35% 4,801,132.12 64,461,642.18 71.73% 3,223,082.11 1 至 2 年 27,922,120.76 20.45% 2,792,212.08 21,535,608.15 23.96% 2,153,560.81 2 至 3 年 9,730,978.50 7.13% 2,919,293.55 3,872,600.00 4.31% 1,161,780.00 3 年以上 2,826,200.00 2.07% 1,413,100.00 合计 136,501,941.78 -- 11,925,737.75 89,869,850.33 -- 6,538,422.92 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 合并范围内关联方组合 5,521,325.00 合计 5,521,325.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 153 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 中国直升机设计研究所 非关联方 9,220,500.00 3 年以内 6.49% 中国航空工业集团公司 西安飞机设计研究所 非关联方 9,070,978.64 4 年以内 6.39% 中国电子进出口总公司 非关联方 6,927,585.00 1 年以内 4.88% 西安电子工程研究所 非关联方 6,200,000.00 1 年以内 4.37% 中国西南电子设备研究 所 非关联方 4,957,450.00 1 年以内 3.49% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 华力睿源 关联方 2,000,000.00 1.41% 华力天星 关联方 64,300.00 0.05% 创通国际 关联方 3,457,025.00 2.43% 合计 -- 5,521,325.00 3.89% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 154 按组合计提坏账准备的其他应收款 合并范围内关联方组合 1,870,333.00 23.33 % 602,900.00 9.48% 备用金、押金、保证金组合 5,547,444.57 69.19 % 5,158,246.09 81.09 % 组合小计 7,417,777.57 92.52 % 5,761,146.09 90.57 % 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 600,000.00 7.48% 400,000.00 66.67 % 600,000.00 9.43% 合计 8,017,777.57 -- 400,000.00 -- 6,361,146.09 -- -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 合并范围内关联方 1,870,333.00 备用金、押金、保证金 5,547,444.57 合计 7,417,777.57 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 北斗芯 600,000.00 400,000.00 66.67% 预计存在收回风险 合计 600,000.00 400,000.00 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 155 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 内容 中国电子进出口总公司 203,030.38 保证金 中招国际招标有限公司 168,460.00 保证金 北京唐诚朗风科技有限公司 148,000.00 保证金 中航技国际经贸发展有限公司 144,682.85 保证金 北京真视通科技股份有限公司 140,000.00 保证金 合计 804,173.23 -- （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 华力睿源 关联方 1,500,000.00 1 年以下 18.71% 北斗芯 关联方 600,000.00 1 至 2 年 7.48% 上海宏汇置业有限公司 非关联方 447,409.29 1 年以内 5.58% 上海办事处备用金 非关联方 412,736.80 1 年以内 5.15% 恒创开源 关联方 321,900.00 1 至 2 年 4.01% 合计 -- 3,282,046.09 -- 40.93% 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 156 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 华力睿源 关联方 1,500,000.00 18.71% 北斗芯 关联方 600,000.00 7.48% 华力天星 关联方 48,433.00 0.60% 恒创开源 关联方 321,900.00 4.02% 合计 -- 2,470,333.00 30.81% 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （8）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 创通国际 成本法 923,902.9 0 923,902.9 0 923,902.9 0 100% 100% 华力天星 成本法 5,100,000 .00 5,100,000 .00 5,100,000 .00 100% 100% 华力睿源 成本法 5,250,000 .00 5,250,000 .00 5,250,000 .00 82% 82% 恒创开源 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 51.22% 51.22% 北斗芯 权益法 904,001.9 9 -904,001. 99 30% 30% 合计 -- 21,273,90 2.90 22,177,90 4.89 -904,001. 99 21,273,90 2.90 -- -- -- 长期股权投资的说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 157 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 204,190,218.79 187,575,809.89 其他业务收入 2,733,987.39 3,486,713.76 合计 95,734,182.11 68,779,200.31 营业成本 95,734,182.11 68,779,200.31 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子信息产业 204,190,218.79 95,734,182.11 187,575,809.89 68,779,200.31 合计 204,190,218.79 95,734,182.11 187,575,809.89 68,779,200.31 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北斗卫星导航 34,459,927.49 10,576,207.96 25,261,198.26 8,045,545.30 机电仿真测试 49,246,825.08 17,633,938.49 72,002,537.47 19,147,210.16 雷达仿真测试 41,936,983.91 13,612,520.42 37,897,988.44 9,738,622.87 仿真系统集成 45,906,740.18 26,296,000.42 36,015,374.58 16,378,951.87 代理及其他 32,639,742.13 27,615,514.82 16,398,711.14 15,468,870.11 合计 204,190,218.79 95,734,182.11 187,575,809.89 68,779,200.31 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方 119,689,769.72 57,397,050.65 100,220,418.28 33,830,184.25 华东 40,323,903.91 20,244,069.75 59,691,124.85 26,516,963.72 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 158 华南 41,025,745.16 17,738,407.66 20,869,086.76 8,115,597.88 海外 3,150,800.00 354,654.05 6,795,180.00 316,454.46 合计 204,190,218.79 95,734,182.11 187,575,809.89 68,779,200.31 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 西安电子工程研究所 17,735,042.73 8.57% 北京无线电测量研究所 9,065,452.99 4.38% 中国直升机研究所 8,297,435.89 4.01% 西南电子技术研究所 6,297,388.86 3.04% 中国电子进出口总公司 5,921,012.82 2.86% 合计 47,316,333.29 22.86% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -904,001.99 35,247.49 合计 -904,001.99 35,247.49 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北斗芯 -904,001.99 35,247.49 北斗芯本期亏损 合计 -904,001.99 35,247.49 -- 投资收益的说明 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 159 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 36,467,413.98 44,125,781.71 加：资产减值准备 5,787,314.83 2,649,067.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,930,188.87 10,794,518.05 无形资产摊销 3,819,474.31 3,116,857.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 5,135.69 财务费用（收益以“－”号填列） 58.48 投资损失（收益以“－”号填列） 904,001.99 -35,247.49 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,784,040.96 -2,117,032.27 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,768,557.47 -9,415,901.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -71,849,888.62 -40,496,906.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,487,754.36 9,666,292.16 其他 1,834,200.00 6,318,645.50 经营活动产生的现金流量净额 -4,172,138.71 24,611,268.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 266,984,577.80 356,327,002.07 减：现金的期初余额 356,327,002.07 438,893,644.52 现金及现金等价物净增加额 -89,342,424.27 -82,566,642.45 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.33% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 4.84% 0.13 0.13 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 160 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）应收账款期末余额13,589.20万元，较期初增加32%，主要是客户付款延迟所致。 （2）存货期末余额4,383.10万元，较期初增加35%，主要是调整产品结构，拟生产通用产品导致。 （3）长期股权投资期末余额为零，较期初减少100%，主要是联营企业北斗芯亏损所致。 （4）在建工程期末余额627.45万元，较期初增加160%，主要是在建工程持续建设所致。 （5）无形资产期末余额13,764.35元，较期初增加255%，主要是由于本期购买专利技术、开发支出结转无形资产所致。 （6）递延所得税资产期末余额644.30万元，较期初增加100%；主要是应收账款余额增加，坏账准备增加以及本期递延 收益增加所致。 （7）预收款项期末余额504.28万元，较期初减少65%，主要是预收款项确认收入所致。 （8）应付职工薪酬期末余额497.70万元，较期初增加44%，主要是本年人员增加及调增缴纳社保基数所致。 （9）其他应付款期末余额176.68万元，较期初减少31%，主要是本期返还房租押金所致。 （10）其他非流动负债期末余额1,414.00万元，较期初增加277%，主要是由于递延收益增加所致。 （11）营业税金及附加本期发生额139.96万元，较上期减少50%，主要是由于本期营改增所致。 （12）营业外收入本期发生额1,369.84万元，较上期增加182%，主要是由于本期收到的政府补助增加所致。 北京华力创通科技股份有限公司 2012 年年度报告 161 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2012年度报告文本原件。 北京华力创通科技股份有限公司 董事长： 高小离 2013年3月21日