300035_2010_中科电气_2010年年度报告_2011-04-21.txt

湖南中科电气股份有限公司 2010 年年度报告 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法 保证或存在异议。 3、所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 4、公司年度财务报告已经中准会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的 审计报告。 5、公司负责人余新、主管会计工作负责人张作良及会计机构负责人(财务部经理)毛雄姿 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 3 第二节会计数据和业务数据摘要 4 第三节 董事会报告 6 第四节 重要事项 27 第五节 股本变动及股东情况 32 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 38 第七节 公司治理结构 45 第八节 监事会报告 56 第九节 财务报告 60 第十节 备查文件 111 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称：湖南中科电气股份有限公司 英文名称：Hunan Zhongke Electric Co.,Ltd. 中文简称：中科电气 英文简称：HNZK Electric. 二、公司法定代表人：余新 三、公司联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄雄军 黄红光 联系地址 湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营 盘岭湖南中科电气股份有限公司 湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营 盘岭湖南中科电气股份有限公司 电话 0730-8752229 0730-8752229 传真 0730-8752229 0730-8752229 电子信箱 huang631@ yivifu@ 四、公司注册地址：湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭 办公地址：湖南省岳阳市经济技术开发区 168 号湖南中科电气股份有限公司 邮政编码：414000 互联网网址： 电子信箱：yueyangzhongke@ 五、公司信息披露报刊名称：《证券时报》 登载本年度报告的网站网址： 本年度报告置备地点：湖南省岳阳市经济技术开发区 168 号湖南中科电气股份 有限公司证券部 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：中科电气 股票代码：300035 七、公司持续督导机构：平安证券有限责任公司 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 4 第二节会计数据和业务数据摘要 一、 主要会计数据 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入（元） 181,358,378.41 180,271,863.61 0.60% 173,226,867.83 利润总额（元） 50,921,604.89 55,405,661.90 -8.09% 47,702,919.81 归属于上市公司股东的 净利润（元） 44,332,576.52 47,520,262.66 -6.71% 40,746,455.31 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 39,341,874.07 44,221,766.60 -11.04% 37,550,215.57 经营活动产生的现金流 量净额（元） -41,436,785.73 3,306,790.80 -1,353.08% 7,655,053.70 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减（％） 2008 年末 总资产（元） 819,332,436.69 759,538,357.04 7.87% 194,134,524.89 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 728,161,671.99 696,129,095.47 4.60% 136,737,232.81 股本（股） 92,250,000.00 61,500,000.00 50.00% 46,000,000.00 二、 主要财务指标 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.48 0.62 -22.58% 1.03 稀释每股收益（元/股） 0.48 0.62 -22.58% 1.03 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元/股） 0.43 0.58 -27.59% 0.95 加权平均净资产收益率（%） 6.23% 29.61% -23.38% 42.16% 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 5.53% 27.55% -22.05% 38.85% 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） -0.45 0.05 -1,000.00% 0.17 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净 资产（元/股） 7.89 11.32 -30.30% 2.97 注： 1、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算 2、加权平均净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 44,332,576.52 非经常性损益 2 4,990,702.45 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 39,341,874.07 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 696,129,095.47 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 12,300,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 7 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 5 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增 减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12=4+1×1/2+5× 6/11-7×8/11±9× 10/11 711,136,217.47 加权平均净资产收益率 13=1/12 6.23% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/12 5.53% 3、基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 44,332,576.52 非经常性损益 2 4,990,702.45 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 39,341,874.07 期初股份总数 4 61,500,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 30,750,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8× 9/11-10 92,250,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.48 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.43 4、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 三、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 0 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,119,406.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -247,992.00 小计 5,871,414.65 减：所得税影响额（所得税减少以“-”表示） 880,712.20 少数股东权益影响额 归属于母公司股东的非经常性损益净额 4,990,702.45 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 6 第三节 董事会报告 一、对经营情况及未来发展情况讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，随着我国经济走出金融危机的影响，钢铁行业出现了一定程度上的复苏。钢 材价格尽管有波动，但是总体上呈现出上涨趋势，大部分钢铁企业的效益均有所提高。由于 公司主要产品下游客户均为钢铁行业企业，钢铁行业业绩的好转对公司经营业绩的稳定发展 产生了积极影响，公司业务进展情况良好，业务规模继续保持增长，进一步巩固了公司在行 业中的地位，公司的综合竞争力得到了提升。 报告期内，公司产品的订货量、生产量和销售量同比均出现一定幅度的上升，连铸 EMS 产品的总销售额同比增加约 1000 万元，但是，由于受到公司的产能制约，公司在起重磁力设 备和其他产品方面的生产和交货受到了影响，这两类产品销售额同比下降约 1680 万元。 报告期内，公司按照上市招股说明书中所提出的规划，落实了电气控制工程（长沙）研 究中心建设及各项增强市场应对能力的计划，并按照把握行业并购机会的设想，成功收购了 湖南岳磁高新科技有限公司 51%的股权，改善了公司的市场竞争形势，也在一定程度上缓解 了公司的生产能力瓶颈。 报告期内，公司合并财务报表实现营业收入 18,135.84 万元，同比增长 0.60%；利润总额 5,092.16 万元，同比增长-8.09%；归属于上市公司股东的净利润 4,433.26 万元 ，同比增长 -6.71%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,934.19 万元，同比增长-11.04%。 报告期内公司主营业务收入未能完成 2009 年年度报告所披露的 2010 年营业收入同比增 长 10%的目标，主要原因在于市场竞争加剧，方/圆坯连铸 EMS 产品价格同比下滑，尽管其 销售量同比有较大增长，但其带来的销售额增长不足以抵消其挤占其他种类产品产能后带来 的其他各类产品销售额的下滑。 2、公司主营业务及其经营状况 1）主营业务及主要产品 报告期内，公司主营业务及主要产品未发生重大变化，连铸 EMS 设备及起重磁力设备分 别占公司本部营业总收入的 81.05%和 14.46%，连铸 EMS 设备为公司的主导产品。 报告期内占主营业务收入 10%以上各类产品的具体情况如下： 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 7 单位：万元 分产品 所属行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比 上年增减 营业成本比 上年增减 毛利率比上年 增减 连铸 EMS 专用设备制 造业 14,700 7,245 50.71% 1,000 1,544 -7.67% 其中：板坯 5,592 2,185 60.93% -1,200 -460 -0.13% 方/圆坯 9,108 5,060 44.44% 2,200 2,004 -11.34% 起重磁力设备 2,622 1,872 28.60% -24 -190 6.53% 报告期内，方/圆坯连铸 EMS 竞争加剧导致产品价格下降，同时原材料价格有所上升， 导致其毛利率下降，同时，方/圆坯连铸 EMS 销售额所占比重增加，从而引起连铸 EMS 整体 毛利率下降。起重磁力设备毛利率增加主要是由于附加值较高的产品销售比重提高。 2）主营业务分地区情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北区 4,485.31 -41.27% 华东区 4,190.15 -0.72% 华南区 7,527.87 140.31% 西南区 1,517.09 317.95% 西北区 187.71 -90.05% 东北区 170.34 -73.02% 海外区 57.36 -60.98% 合计 18,135.84 0.65% 3）公司主要客户及供应商情况 （1）前 5 名供应商 单位：万元 供应商名称 采购金额 占公司采购总额 的比例 应付账款 的余额 占公司应付账款 总余额的比重 上海特种合金有限公司 1,645.51 10.56% - - 湖南顺星不锈钢贸易有限公司 1,099.45 7.05% 208.63 4.71% 郑州惠炎瑞鑫电磁线有限公司 887.31 5.69% - - 湖南华菱线缆有限公司 733.92 4.71% - - 深圳市普力格电子技术有限公司 672.22 4.31% - - 合计 5,038.40 32.32% 208.63 4.71% （2）前 5 名客户 单位：万元 客户名称 营业收入 占公司销售总额 的比例 应收账款 的余额 占公司应收账款 总余额的比重 中冶连铸技术工程股份有限公司 2,559.83 14.11% 591.97 3.29% 中冶赛迪工程技术股份有限公司 1,684.63 9.29% 887.52 4.94% 河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 1,079.00 5.95% 677.86 3.77% 宜昌中冶重工机械有限公司 799.15 4.41% 655.00 3.64% 湖南华菱涟源钢铁有限公司 756.14 4.17% - - 合计 6,878.75 37.93% 2,812.35 15.64% 报告期内，公司不存在向单一客户销售比例超过 30%的情形，也不存在向单个供应商的 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 8 采购比例超过总额 30%或严重依赖于少数供应商的情形。 公司前五名销售客户及供应商与公司不存在关联关系。 3、报告期公司资产构成情况 1）公司资产构成变动情况 单位：万元 项目 2010 年12 月31 日 2009年12 月31 日 变动幅度 金额 比重（%） 金额 比重（%） 总资产 81,933.24 100.00% 75,953.84 100.00% 7.87% 货币资金 47,304.76 57.74% 58,978.65 77.65% -19.79% 应收票据 2,440.29 2.98% 847.07 1.12% 188.09% 应收账款 16,654.10 20.33% 9,730.77 12.81% 71.15% 预付账款 1,245.82 1.52% 1,779.23 2.34% -29.98% 存货 5,669.31 6.92% 2,097.92 2.76% 170.23% 固定资产净额 2,897.14 3.54% 1,728.70 2.28% 67.59% 在建工程 1,604.23 1.96% 0 0 1.96% 报告期末，公司货币资金余额比上年同期末下降 19.79%，主要是由于募投项目建设投入 资金增加以及报告期新增两个对外投资项目； 报告期末，公司应收票据余额比上年同期末上升 188.09%，主要是由于银行承兑汇票增 加； 报告期末，公司应收账款余额比上年同期末上升 71.15%，主要是由于收购子公司合并增 加以及公司非成套设备销售比例有所提高，在非成套设备销售中客户一般不支付预付款，导 致应收款增加，以及为了应对市场竞争，公司对信誉好、长期合作的大客户适当延长了支付 货款的期限； 报告期末，公司预付账款余额比上年同期末下降 29.98%，主要是由于与供应商关系趋于 稳定，供应商对预付款要求降低； 报告期末，公司存货余额比上年同期末上升 170.23%，主要是由于收购子公司合并增加 以及期末订单比上年大幅增加，为之储备的存货也随之增加； 报告期末，公司固定资产净额比上年同期末上升 67.59%，主要是由于收购湖南岳磁高新 科技有限公司 51%股权。 2）主要费用变动情况 单位：万元 项目 2010年 2009年 变动幅度 占营业收入的比例 营业费用 2,097.02 1,757.25 19.34% 11.56% 管理费用 1,897.11 1,699.80 11.61% 10.46% 财务费用 -855.42 79.95 -1169.94% -4.72% 合计 3,138.71 3,537.00 -11.26% 17.31% 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 9 报告期内，公司管理费用同比增长 11.61%，主要是由于收购子公司合并及人员增加等管 理成本增加所致； 报告期内，公司营业费用同比增长 19.34%，主要是由于收购子公司合并及人员增加等管 理成本增加所致； 报告期内，公司财务费用同比下降 1169.94%，主要是由于利息支出减少和定期存款利息 增加所致。 3）所得税变动情况 项目 2010年 2009年 变动幅度 所得税 746.02 788.54 -5.39% 4）主要财务指标分析 项 目 指 标 2010 年 2009 年 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 46.02% 50.57% -4.55% 净资产收益率 6.23% 29.61% -23.38% 偿债能力 流动比率 9.64 11.72 -208.34% 速动比率 8.90 11.38 -247.98% 资产负债率 10.01% 8.35% 1.66% 营运能力 应收账款周转率 1.37 2.26 -88.53% 存货周转率 2.52 4.25 -172.91% 报告期内，销售毛利率同比下降 4.55％，主要原因系方/圆坯连铸 EMS 产品竞争加剧导 致产品价格下降、原材料价格上涨所致；净资产收益率同比下降 23.38 个百分点，主要原因 系 2009 年年末首次公开发行 1550 万股使得 2010 年平均净资产增大所致。 报告期内，公司收购了湖南岳磁高新科技有限公司 51%的股权，由于该公司资产负债率 较高，在合并财务报表后导致公司资产负债率同比增长，流动比率和速动比率同比下降。 报告期内，应收账款周转率比上期有较大下降，主要原因系：部分客户要求延迟项目实 施进度导致付款延迟以及公司给予部分信誉好、长期合作的客户延长付款期限，使应收账款 本期末比上期末增加所致。 报告期内，公司存货周转率同比下降，主要是由于公司存货增长速度超过营业收入增长 速度所致。 4、报告期内公司无形资产情况 报告期内，公司各项无形资产具体情况如下： 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 10 1）商标 序号 商标图形 注册号 注册人 注册有效期 核定使用商品类别或服务项目 1 5331088 湖南中科 电气股份 有限公司 2009.4.28- 2019.4.27 （第7类）起重电磁铁；磁选机；起重 机；风力发电设备；风力动力设备；装 卸设备；升降设备；提升机 2 5331090 2009.5.7- 2019.5.6 （第11类）水过滤器；水净化设备和机 器；水软化设备和装置；磁水器 3 5331089 2009.5.14- 2019.5.13 （第9类）电缆中继线套筒；电磁线圈； 磁铁；配电箱（电）；电磁充电器；变 压器；变频器；中心加工装置（信息处 理器）；信息处理机（中央处理装置）； 电子计量仪器 4 5794066 2009.10.7- 2019.10.6 (第9类)中高压变频器 2）土地使用权 序号 土地证号 地址 面积（m2） 取得方式 终止日期 用途 权属限制 1 国用(2008)第k032号 营盘岭路北侧 20,740.00 出让 2043-11-18 工业用地 2 岳市国用(2008)第k041 号 桐子岭路北侧 27,644.40 出让 2057-7-4 工业用地 3 岳楼国用(2008)第 43060207069 冷水铺办事处 桐子山 4,464.26 出让 2048-9-2 工业用地 4 岳楼国用(2008)第 43060207050 冷水铺办事处 桐子山 10,750.87 出让 2053-8-28 工业用地 3）专利 （1）取得证书的专利 序号 专利名称 专利号 专利申请日 专利类型 1 高磁场板坯二冷区电磁搅拌辊 200710085940.5 2007-2-14 发明专利 2 采用独立冷却水的结晶器内置式 电磁搅拌器 200420048805.5 2004.03.31 实用新型 3 空芯铜管内冷型电磁搅拌器 200420036240.9 2004.06.15 4 采用铜管绕组水内冷的结晶器内 置式电磁搅拌器 200620051609.2 2006.07.07 5 板坯二冷区电磁搅拌辊的支撑结 构 200820125385.4 2008.07.12 6 数字式无触点电磁控制装置 200920301931.X 2009.04.07 7 大电流、防水、耐高温电缆连接器 200920302064.1 2009.04.10 8 C形凝固末端电磁搅拌器 200920302058.6 2009.04.10 9 二相/三相复用型SPWM调制电磁搅 拌器变频电源 200920064529.4 2009.05.21 10 多模式板坯连铸结晶器电磁搅拌 与控流器 200920303440.9 2009.05.22 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 11 序号 专利名称 专利号 专利申请日 专利类型 11 多模式方圆坯连铸电磁搅拌器 200920272816.4 2009.11.10 实用新型 12 用低压电源预充电的高压大功率 变频器 200920313795.6 2009.10.30 13 一种中间罐旁通式双通道电磁精 炼与加热装置 201020129621.7 2010.03.12 14 级联式中频感应加热电源 201020204025.0 2010.05.27 （2）正在申请并获得受理的专利 序号 专利名称 申请号 申请人 申请日 专利类型 1 油内冷式电磁除铁器 200910300752.9 湖南中科 电气股份 有限公司 2009.03.09 发明专利 多模式方圆坯连铸电磁搅 拌器 200910226351.3 2009.11.10 2 一种中间罐旁通式双通道 电磁精炼与加热装置 201010122885.4 2010.03.12 4）软件著作权 序号 软件名称 登记号 著作权人 开发完成 首次发表 取得方式 1 电磁搅拌监控系统V3.2 2009SR018914 中科电气 2007年9月 20日 2007年11 月20日 原始取得 2 电磁搅拌及电源控制系 统V1.2 2009SR028137 中科电气 2007年9月 20日 2007年11 月20日 原始取得 3 高压变频及电源控制系 统V1.1 2009SR028141 中科电气 2008年4月 17日 2008年7月 10日 原始取得 5）专有技术 序号 专有技术名称 用途 1 电磁搅拌工艺运行软件技术 控制连铸EMS运行 2 特种合金材料配方技术 制造连铸EMS电磁屏蔽部件 3 大型厚铜板焊接技术 连铸EMS制造 4 电磁搅拌线圈直绕（区别于模绕）技术 5 电磁搅拌辊线圈之间无接头连绕技术 6 大电流耐高温高湿快速电缆连接器 7 高可靠度接头密封处理技术 8 电磁搅拌线圈加工与绝缘处理技术 9 电磁设备填充料烘烤、干燥、灌封工艺 10 反渗透水处理技术 水系统制造 11 大功率变频电源主电路零电感技术 电气控制系统及高压变频器制造 5、报告期内公司核心竞争能力变化情况 报告期内，公司继续巩固行业先发优势、业务模式优势与技术和研发优势，进一步加强 管理体制优势，充分利用规模与品牌优势和产业集群优势，特别是在新产品研发方面，随着 中间罐电磁精炼与加热装置等新产品项目取得关键性进展，公司的核心竞争能力得到了加强。 1）公司专利技术变化对核心竞争力的影响 报告期内，公司实用新型专利高温永磁电磁铁（专利申请号 00225605.3）已过保护期， 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 12 另一项实用新型专利环形铁芯普通水外冷型连铸 EMS（专利申请号 002223901.4）由于相关 产品在技术上已经淘汰，出于控制成本考虑，公司决定不再缴纳专利费，主动放弃这一专利。 这两项专利的失效对公司的技术研发和生产经营不会产生负面影响。 报告期内，公司新增 C 形凝固末端电磁搅拌器（专利申请号 ZL200920302058.6）、二相 /三相复用型 SPWM 调制电磁搅拌器变频电源（专利申请号 200920064529.4）、多模式板坯 连铸结晶器电磁搅拌与控流器（专利申请号 200920303440.9）、多模式方圆坯连铸电磁搅拌 器（专利申请号 200920272816.4）、用低压电源预充电的高压大功率变频器（专利申请号 200920313795.6 ）、 一种中间罐旁 通式 双通道电磁精 炼与 加热装置（专 利申 请号： 201020129621.7）、级联式中频感应加热电源（专利申请号 201020204025.0）等专利，这些 专利均可应用于公司原有产品技术改进和新产品生产中，有助于提高公司产品的市场竞争力， 扩大公司的潜在市场，增强了公司的核心竞争能力。 2）核心技术人员变化对公司竞争力的影响 报告期内，公司继续贯彻吸引技术人才的计划，充实了公司技术人员后备力量，但核心 技术人员未发生重大变化。 3）设备和技术升级换代对公司核心竞争力的影响 报告期内，公司未发生因设备和技术升级换代对公司核心竞争力产生重大影响的事项。 4）特许经营权发生变化对公司核心竞争力的影响 公司的生产经营不涉及特许经营权，公司核心竞争力未受影响。 6、报告期内公司技术研发情况 1）研发费用支出情况 项目 2010年 2009年 同比增减 2008年 研发支出总额（万元） 1,613.07 1,161.23 451.84 1,039.21 其中：资本化研发支出额 633.71 - 633.71 - 资本化研发支出占研发总支出比重 39.29% - - - 研发支出总额占营业收入比例 8.89% 6.44% 2.45% 6.00% 2010 年 3 月 12 日，公司向国家知识产权局提出了“一种中间罐旁通式双通道电磁精炼 与加热装置”的专利申请，2010 年 11 月 3 日获得专利证书；2010 年 5 月 27 日，公司向国家 知识产权局提出了“级联式中频感应加热电源”的专利申请，2010 年 12 月 15 日获得专利证 书；以上两项专利权符合资本化的条件，本公司在其达到资本化条件的时点确认为无形资产， 并经会计师事务所审计确认。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 13 2）报告期内研发项目的进展情况 序号 项目名 称 合作 方 项目描述 研究成果分配 项目进展 1 10KV 级 联型高 压变频 器 湖南 大学 利用单元串联多电平电压源型高压 变频器的关键技术，建立完善的实 验系统和质量控制技术方案，开发 出可应用于 10KV 高压的变频器，整 体技术指标达到国际先进水平，通 过国家电控配电设备质量监督检验 中心的检测鉴定，申请 2～3 项实用 新型专利。 研究过程中形 成的专利归公 司所有 技术上已掌握单元串联 多电平电压源型高压变 频器的关键技术，建立了 完善的实验系统和质量 控制技术方案，产品通过 了检测，整体技术指标达 到国际先进水平。 2 在线运 行产品 网络远 程实时 监控及 诊断系 统 利用网络技术，研制具有远程无线 实时监控与故障诊断的计算机服务 系统，用于对公司在线运行产品进 行实时监控，有效地提高包括电磁 搅拌系统、高压变频器等电气产品 的故障诊断分析能力、以及运行和 维修效率。为用户提供全方位的技 术服务和技术支持。 公司所有 已建设了电磁搅拌系统、 高压变频器等重点项目 或区域的产品在线网络 远程实时及监控系统，系 统正在有效运行，还须要 进一步完善，在项目完成 期间内，把所有新投入的 产品都纳入监控运行。 3 电磁冶 金工艺 数据库 建立不同连铸机断面、不同钢种电 磁冶金工艺参数数据库，与在线运 行产品网络远程实时监控及诊断系 统相结合，手动/自动记录公司产品 （主要为 EMS）的在线使用工艺参 数，统计并归档以供查询使用。为 公司向不同用户提供电磁冶金整体 解决方案提供数据支撑。 公司所有 已建立了 FLOWMIS 信息 化管理平台，配备了专职 人员对项目产品的相关 技术资料进行录入，并对 数据进行统计。 4 新一代 高磁场 板坯二 冷区电 磁搅拌 辊 研制成功新一代超长（2500mm 以上） 超细（220mm 以内）电磁搅拌辊，增 加电磁搅拌辊的适用范围，继续保 持公司在板坯二冷区电磁搅拌辊领 域的国际领先地位。 公司所有 产品试制阶段 5 中间罐 电磁精 炼与加 热装置 中间罐电磁精炼与加热装置中是通 过功率电力半导体器件将工频(电 源变换为中频电源的系统，主要在 感应熔炼，感应加热等领域中广泛 应用。 公司所有 样机实验阶段 6 级联式 中频感 应加热 电源 级联式中频感应加热电源是中间罐 电磁精炼与加热装置的电气控制部 分 7 多模式 板坯结 晶器电 磁搅拌 与控流 器 研制出新一代多模式板坯结晶器电 磁搅拌与控流器，使其具有制动、 加速、多区搅拌、2 区搅拌、整体搅 拌等多项功能，同时具有安装空间 小、拆装方便、电磁力大等特点， 达到进一步提高板坯表面质量及合 格率，减少拉漏事故的目的。 公司所有 产品试制阶段 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 14 8 铝熔炉 电磁搅 拌器 感应式铝熔炉电磁搅拌装置是一种 应用电磁感应原理产生磁场作用于 铝熔液从而使熔液有规律运动的装 置。在电磁搅拌主体装置——感应 器中通以低频电流，以形成交变行 波磁场，熔液在磁场的作用下产生 感生电势和电流，此感生电流又与 磁场相互作用产生电磁力，使熔液 有规律的运动，以达到搅拌的目的。 通过改变行波磁场的方向及强度， 便能有效调节熔液的搅拌方向及搅 拌强度，不污染铝溶液。这对于熔 炼高纯铝和对严格控制其它元素的 含量有重要意义。 公司所有 产品试制阶段 9 新一代 永磁电 磁铁 永磁电磁铁只在吸吊及放料瞬间通 电，而在吊运过程中靠永久磁钢对 被吸物进行吸附，其吸附时间相当 长，因而绝对的安全。无须担心意 外停电， 也无须担心非预见性电气 故障导致被吸物掉落而造成人员或 设备损伤。 公司所有 小批量生产 10 油内冷 式电磁 除铁器 除铁器线圈结合电磁搅拌器铜管水 内冷技术，采用铜管绕组，用常温 冷却水对电磁线圈进行强迫冷却， 可以增加电磁线圈的电流（约 7-10 倍），这样磁场强度比普通的除铁器 增加 7-10 倍，达到超强除铁的效果。 公司所有 产品试制阶段 11 超高磁 场除铁 器 运用油内冷式电磁除铁器技术，应 用于煤炭码头、电力行业等对煤炭 质量要求高的用户，替代进口产品。 7、公司现金流量表情况说明 项目 2010年 2009年 同比增减 一、经营活动 现金流入总额 15,778.91 16,840.60 -1,061.69 现金流出总额 19,922.59 16,509.92 3,412.66 现金流量净额 -4,143.68 330.68 -4,474.35 二、投资活动 现金流入总额 1,200.81 -1,200.81 现金流出总额 4,341.27 565.99 3,775.28 现金流量净额 -4,341.27 634.82 -4,976.09 三、筹资活动 现金流入总额 53,652.00 -53,652.00 现金流出总额 3,186.47 1,494.29 1,692.18 现金流量净额 -3,186.47 52,157.71 -55,344.18 本报告期经营活动现金流量净额减少主要是因为应收账款增加所致；投资活动现金流量 净额减少是因为公司募投项目投入资金增加以及年末投资设立的东莞天中尚未完成注册所 致；筹资活动现金流量净额同比减少是因为偿还贷款以及 2009 年公司首次公开发行股票筹集 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 15 了大笔资金所致。 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 报告期内，公司第一届董事会第十九次会议于 2010 年 11 月 9 日批准公司使用超募资金 收购湖南岳磁高新科技有限公司（以下简称“岳磁高新”）51%的股权，2010 年 11 月 15 日， 湖南岳磁高新科技有限公司完成本次股权收购相关工商变更登记手续，成为公司的控股子公 司，该公司的具体情况如下： 名称：湖南岳磁高新科技有限公司 注册号：430600000004477 住所：岳阳市八字门高新工业园 法定代表人姓名：李祖缘 成立日期：2006 年 3 月 27 日 注册资本：人民币壹仟万元 实收资本：人民币壹仟万元 公司类型：有限责任公司 经营范围：电磁搅拌器及成套控制设备、冶金机械及成套控制设备、起重电磁铁、除铁 器、永磁吸吊器、整流控制设备、电力电缆卷筒、金属结构件的制造、加工、维修；政策允 许的金属材料、低压电器、电线电缆、金属材料、装饰材料、建筑机械设备、化工原料（不 含危险化学品）的销售。 截止 2010 年 12 月 31 日，岳磁高新总资产 44,972,173.39 元，净资产 10,136,107.63 元。 本报告期，岳磁高新实现营业收入 39,522,481.16 元，营业利润 1,653,746.83 元，净利润 1,269,142.27 元。前述财务数据均经中准会计师事务所有限公司审计。 报告期内，公司不存在来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净 利润影响达到 10%以上的情况。 9、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制特殊目的主体的情况。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势 冶金领域中，随着连铸技术的不断发展，高效连铸、高品质连铸、近终形连铸等等技术 不断发展并用于生产。人们在追求连铸的高效、高速、近终形的同时，不可避免的会伴随着 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 16 各种缺陷的产生。为此必须采取有效的措施加以解决，连铸电磁搅拌技术就是其中行之有效 的关键技术之一。连铸电磁搅拌的实质在于借助电磁力的作用来强化铸坯中末凝固钢液的运 动，从而改变钢水凝固过程中的流动，传热和迁移过程。能有效地改善连铸坯内部的组织结 构，减少中心偏析及中心缩孔，大大增加等轴晶率，已成为高速连铸、特别是品种钢连铸、 板坯连铸必不可少的一种工艺手段。 由于国家大力推行转变经济增长模式，钢铁企业的发展有产能优先转变到品质优先，促 进了市场对连铸 EMS 产品的需求，报告期内，大部分钢铁企业均规划了设备改造项目，公司 的连铸 EMS 产品销售量同比出现了较大的增长，因此，我们认为连铸 EMS 行业进入了快速 发展阶段。 起重磁力设备主要用于钢铁、交通运输、造船、机械等行业。随着我国钢铁产量的不断 增长以及交通运输、造船、机械、汽车行业的发展，加上技术进步、节能要求带来的对更新 换代的需求，起重磁力设备的未来市场容量仍有望稳步增长。 《国民经济和社会发展第十个五年计划能源发展重点专项规划》重点指出：节能提效工 作亟待加强。尽管我国近年来在节能工作上取得了很大成绩，但必须看到：我国能源生产和 利用效率与世界先进水平相比还存在着较大差距，高耗能产品能源单耗比发达国家平均水平 高 40%左右，单位产值能耗是世界平均水平的 2.3 倍。公司大力发展的节能型永磁电磁铁、 超高磁场除铁器和高压变频器正是节能提效的产品，节能提效效果显著。 由上可见，公司主要产品符合国家宏观政策的发展方向，宏观环境对公司的发展是十分 有利的。但是，由于钢铁产业存在一定的周期性，公司也应当积极做好应对宏观经济转入低 谷时可能对公司产生的不利影响。 2、公司的主要竞争对手及优劣势 连铸 EMS 设备和起重磁力设备合计占公司主营业务收入达到 90%以上，其中，全球连铸 EMS 设备行业是一个集中度相对较高的行业，目前在国内外市场公司主要的竞争对手包括： 瑞士 ABB、意大利 DANIELI-ROTELEC、科美达等三家；在起重磁力设备和磁力除铁器领域， 公司的主要竞争对手包括鸿升科技、大力神、科美达、岳磁高新、抚顺隆基、山东华特等企 业。 与国外竞争对手相比，公司主要优势体现在产品成本和价格远远低于竞争对手，在国内 市场的售后服务也更为及时和完善，主要劣势主要体现在品牌认同程度以及国际市场占有率 不及竞争对手。 与国内竞争对手相比，公司在产品线的完整程度、产品技术领先程度、产品质量稳定性 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 17 和市场占有率方面均有明显优势，不存在明显的竞争劣势。尽管公司产品价格与国内竞争对 手相比相对较高，但也基本上得到了市场认同。 3、公司未来发展战略规划及 2011 年经营计划 1）未来战略规划 公司未来将以“行业领先、产业报国”为使命，遵循“以技术创新为核心，以市场需求 为导向”的经营宗旨，坚持以“工业磁力应用设备为领域，电磁冶金设备为核心”的产业发 展战略，进一步巩固和加强已经形成的在连铸 EMS 业务领域的竞争优势，充分利用在起重磁 力设备和磁力除铁器产品领域已经确立的技术和业务基础，形成“以连铸 EMS 产业为核心、 起重磁力设备和磁力除铁器业务为两翼”的完整业务格局，进一步从业务模式、技术研发、 营销网络和执行力四个方面加强公司核心竞争力的建设，提高公司整体抗风险能力，同时充 分发挥资本市场的功能，扩大公司规模，努力将公司建设成为“世界工业磁力应用装备行业 的强者”。 2）2011 年经营计划 （1）突出主营业务，开发新的工业磁力应用产品提高公司目标市场容量 公司多年来致力于工业磁力应用产品的经营，营业收入的 90%左右集中在连铸 EMS 产品 上，主业十分清晰，并且板坯连铸 EMS 产品有较大的定价自主权，因此，我们要使公司保持 集中而突出的主业，避免公司在经营决策中出现主业过于分散的情况。针对连铸 EMS 产品的 市场容量虽然稳定增长，但难以支撑业绩出现超常规发展的状况，公司将加大开发电磁冶金 其他关联技术和可应用于其他领域的工业磁力应用新产品，创造新的市场需求，提升公司业 绩。 2011 年，公司计划投入技术开发资金不低于当年主营业务收入的 6%，进一步完善中间罐 电磁精炼与加热装置，此外还将开展至少 6 项新产品项目的研发。公司力争通过这些新产品 的研发为公司带来新的利润增长点，并促进公司主营业务收入的进一步提高。 （2）完善公司治理，以科学的决策和规范的制度降低经营风险 管理是企业持续成长的根本，既影响公司对社会资本的吸纳能力，影响投资者对公司看 好的程度和社会资本在公司内部的积聚程度，也是公司规模顺利扩张的基本保证。公司由小 型民营企业发展而来，尽管经过了一年上市期间的规范，公司治理体制还需要进一步完善和 提升，公司将进一步完善现有的经营决策体系和职权分工体系，加强内部控制，促进公司经 营决策的科学性，避免因公司规模扩大带来的潜在风险。 （3）引进专业人才，提高公司资本运作能力 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 18 公司现有管理层大多是技术或营销出身，在资本运作方面的专业知识和经验均有不足。 因此，公司一方面要重视内部人员的培训，培养出专业人才，另一方面也要充分利用各种资 源与资本市场的广泛接触，积极引进相关专业人才，从而提高公司的资本运作能力，充分利 用资本市场这一黄金平台，提升公司的价值。 （4）推进并购重组，利用资本市场快速扩大公司规模 上市公司通过并购重组，可以实现规模、人才和综合实力的快速扩张，极大地提高公司 实力。公司上市一年多来，进行了两次对外投资活动，投资额合计 2200 多万元。公司通过这 些投资活动积累了一些经验，同时，公司还有 3 亿元的超募资金尚未使用，并且拥有在资本 市场进行再融资的平台，公司将充分利用这些资源，发挥优势，快速扩大公司规模。 年内公司将围绕公司主营业务上游的相关企业开展并购重组活动，计划全年完成 2 个并 购重组项目。 （5）募投项目建设 2011 年公司将尽快实施募投项目建设，在募投项目的实施过程中，公司将加强项目管理， 尽量加快进度，并严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，谨慎规范实施。公司 将通过实施募投项目进一步提高公司的研发能力和产品生产能力，从而提高公司的经营业绩。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析 1）竞争进一步加剧，产品价格及毛利率下降的风险 报告期内，公司主要产品之一的方/圆坯连铸 EMS 产品竞争加剧，毛利同比下降 11.34%， 在短期内这一趋势很难逆转，公司的盈利能力可能因此受到影响。为了应对这一风险，公司 将推出中间罐电磁精炼与加热装置等应用于新领域的产品，以弥补连铸 EMS 产品毛利率下降 带来的影响。 2）知识产权保护困难的风险 公司的行业地位在很大程度上得益于公司的技术研发实力，也取得了一批专利技术、专 有技术等知识产权，但是，公司部分通过较大投入取得的专利技术被竞争对手侵犯，且由于 竞争对手没有前期投入，致使其可以通过较低价格冲击公司同类技术产品的市场，公司利益 因此受到损害。公司今年将加大知识产权维权力度，保护公司利益不受侵犯。 3）应收账款金额较大风险 截止 2010 年底，公司应收账款余额达到 1.66 亿元。过高的应收账款余额导致公司流动 资金产生了一定程度的短缺，也影响了公司的经营业绩。为了解决应收账款余额过高的问题， 公司采取了以下措施： 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 19 （1）成立营销副总直接领导、相关人员参加的应收账款催收专门机构，加大应收账款催 收力度； （2）加大业务人员对应收账款催收的责任，将应收账款回收情况与其收入挂钩； （3）加强对应收账款准确性的监控，定期派出财务人员和业务员到对方单位对账和询证； （4）加强对潜在坏账的监控，避免产生坏账损失。对少数近年来业务减少的单位，增加 催收货款的次数，并计划采取法律行动。 4）募投项目推进延迟导致公司业绩增长难以达到计划目标的风险 报告期内，公司募投项目因为建设用地问题比原计划有所推迟，影响了公司的业绩增长。 为此，公司通过与地方政府积极沟通，消除了募投项目建设中的大部分障碍。从目前的情况 来看，预计能够按照 2010 年证监局现场检查后公司在整改报告中披露的时间完成，但上半年 天气因素可能影响项目实施的进度，项目建设完成后设备安装调试等工作也可能对项目达到 预定可用目标时间产生影响。 5、管理层所关注的公司发展机遇和挑战 1）机遇 （1）连铸 EMS 产品需求有望增加 钢铁企业更加重视通过提高产品质量及产品附加值从而提升其自身竞争力，生产设备技 术改造出现加快趋势，这将促进连铸 EMS 设备需求量。 （2）通过并购重组快速扩大自身实力 报告期内公司完成了一个股权收购项目和一个对外投资新设企业项目，这些项目的实施 为公司积累了并购重组和对外投资的经验，也使公司对具有潜在并购价值的企业有更多了解， 公司可以利用自身资金充裕的优势通过并购重组促进公司业绩超常规发展。 2）挑战 （1）通货膨胀的发展给公司带来成本压力 自 2009 年下半年以来，全球经济进入了新一轮通货膨胀周期，我国的通货膨胀形势也不 容乐观，在这种形势下，各种金属材料价格均有进一步上涨的趋势，这将给公司带来成本压 力。 （2）国际市场的挑战 报告期内，公司与罗德莱克等同行国际巨头军进行了接触，也与美国、印度等国际潜在 客户进行了业务接洽，但公司的直接出口业务没有取得很大的进展，对外出口仍然以通过为 连铸机生产商配套实现间接出口为主，国际市场的开拓对公司仍然构成严峻挑战。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 20 6、资金需求计划 公司目前结余募集资金较为充足，并且制订了一系列加快应收账款回收的措施，预计执 行 2011 年经营计划所需资金缺口不大。 由于公司目前资产负债率较低，偿债能力较强，具有一定的银行融资能力，因此，公司 也可以在必要时向金融机构少量融资。 公司将结合目前的发展计划和未来发展战略，合理安排使用资金，积极推进募投项目建 设和制订并实施超募资金使用方案。公司将严格按照中国证监会和深圳证券交易所的各项规 定管好和用好募集资金和超募资金，努力提高资金地使用效率，为股东创造最大效益。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 51,187.16 本年度投入募集资金总额 7,020.07 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 7,320.07 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超 募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 冶金电磁设备升级 项目 否 12,860.00 12,860.00 1,347.27 1,647.27 12.81% 2011 年 06 月 30 日 0.00 不适用 否 电磁工程技术研究 中心 否 2,420.00 2,420.00 0.00 0.00 0.00% 2011 年 06 月 30 日 0.00 不适用 否 承诺投资项目小计 - 15,280.00 15,280.00 1,347.27 1,647.27 - - 0.00 - - 超募资金投向 收购湖南岳磁高新 科技有限公司 51% 股权 否 1,672.80 1,672.80 1,672.80 1,672.80 100.00% 2010 年 11 月 15 日 -96.40 是 否 归还银行贷款（如 有） - - - - - 补充流动资金（如 有） - 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 100% - - - - 超募资金投向小计 - 5,672.80 5,672.80 5,672.80 5,672.80 - - -96.40 - - 合计 - 20,952.80 20,952.80 7,020.07 7,320.07 - - -96.40 - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 政府对募集资金投资项目用地交付日期延期导致募集资金投入未达到进度。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、 1、公司 2010 年 6 月 19 日召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 21 用途及使用进展情 况 部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 4000 万元永久补 充流动资金。 2、2010 年 11 月 9 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超募资金 收购湖南岳磁高新科技有限公司 51%股权的议案》，使用超募集资金中的 1,672.8 万元收 购湖南岳磁高新科技有限公司 51%股权，于 2010 年 11 月 15 日办理了变更登记手续。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 2010 年 4 月 23 日，经公司第一届董事会第十五次会议批准，募投项目实施地点由岳阳 经济开发区木里港工业园 YTP2009K02#地块变更为岳阳经济开发区机械建材工业园区 南抵岳阳大道至京珠高速公路连接线、北抵监申桥路、西抵康王路、东抵监申桥村李家 组的宗地。公司独立董事对公司募投项目实施地点变更发表了表示同意的独立意见。监 事会同意公司变更募投项目实施地点。保荐机构出具了保荐意见，同意变更募投项目实 施地点。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 经中准会计师事务所有限公司 2010 年 6 月 2 日出具的中准专审字[2010]1143 号“关于 募集资金置换情况的专项鉴证报告”，公司用募投资金置换预先投入冶金电磁设备产业 升级项目款 300 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 公司 2010 年 6 月 19 日召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分 超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 4000 万元永久补充流 动资金。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 截止 2010 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金总额 73,201,099.02 元，较募集资金净 额 511,871,600.00 元，应剩余募集资金 438,670,500.98 元，实际剩余募集资金 440,336,414.01 元，其中：中国工商银行（账号 19076028290208888881）余额为 140,292,614.23 元；交通银行开立超募资金专户（账号 436600732018010012747）余额为 200,019,733.72 元，平安银行深圳红树湾支(账号为 0372100345206)余额为 100,024,066.06 元。应剩余募集资金与实际剩余募集资金差额为 1,665,913.03 元，原因为募集资金存放 在专户银行产生的利息收入为 1,565,913.03 元，借用流动资金 100,000.00 元。 尚未使用的募集资 金用途及去向 1、中国工商银行股份有限公司岳阳分行东茅岭支行五里牌分理处，账号为 19076028290208888881。该专户仅用于公司“冶金电磁设备产业升级”及“电磁工程技 术研究中心”项目募集资金的存储和使用。 2、中国交通银行股份有限公司岳阳花板桥支行，账号为 436600732018010012747。该专 户仅用于超募资金的存储。 3、平安银行深圳红树湾支行，账号为 0372100345206， 该专户仅用于超募资金的存储。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （二）非募集资金投资项目情况 报告期内，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于出资 600 万元与刘炀合作 设立广东中科天中工业物联网有限公司的议案》，2010 年 12 月 20 日，公司根据董事会决议 与自然人刘炀签订出资协议，双方共同出资新设广东中科天中工业物联网有限公司，本公司 出资 600.00 万元，占广东中科天中工业物联网有限公司 60%股份，公司按照出资协议约定于 2010 年 12 月 23 日足额出资，截止 2010 年 12 月 31 日，广东中科天中工业物联网有限公司 仍未办理完成工商登记。 （三）持有其他上市公司股权及参股金融企业情况 报告期内，公司未持有其他上市公司股权，也未参股商业银行、证券公司、保险公司、 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 22 信托公司和期货公司等金融企业。 （四）持有金融资产情况 报告期内，公司未持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、金融衍 生工具等金融资产。 三、发行的可转换为股份的各种金融工具情况 报告期末，公司不存在发行在外的可转换为股份的各种金融工具。 四、会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正情况 报告期内，公司无重大会计政策变更和重大会计估计变更，也未发生前期会计差错更正 事项。 五、利润分配及资本公积金转增股本预案 （一）2010 年利润分配预案 公司 2010 年度归属于母公司所有者净利润 44,332,576.52 元，提取 10%的法定盈余公积 金 4,529,658.24 元，加上期初结存的未分配利润 78,709,957.44 元，减本年度向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），共计 12,300,000 元，本年可供分配的利润为 106,212,875.72 元。本年度末资本公积金余额为 516,195,048.17 元。 公司本年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以公司 2010 年 12 月 31 日的总股 本 92,250,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），合计派发现金 18,450,000.00 元（含税），其余未分配利润结转下期。同时，以公司 2010 年 12 月 31 日总股 本 92,250,000 股为基数，以资本公积金向股东每 10 股转增 3 股，合计转增 27,675,000 股，实 施后公司股本将达到 119,925,000 股。 此预案尚需提交公司 2010 年度股东大会审议。 （二）公司前三年现金分红情况： 单位：元 年度 现金分红金额（含税） 分红年度的净利润 占分红年度净利润的比率（%） 2009年 12,300,000.00 47,520,262.66 25.88 2008年 0 40,746,455.31 0 2007年 0 21,604,196.68 0 三年累计现金分红金额（含税） 最近三年平均年度净利润 占最近三年平均年度净利润 的比率（%） 12,300,000.00 36,623,638.22 33.58 （三）公司最近三年股本具体变动情况 1、以 2008 年 3 月 31 日为审计基准日，根据深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 23 具的深南专审报字（2008）第010号《审计报告》，岳阳中科电气有限公司净资产为70,201,845.81 元。岳阳中科电气有限公司全体股东于 2008 年 4 月 27 日召开股东大会决议：公司整体变更 为湖南中科电气股份有限公司，全体股东将其在岳阳中科电气有限公司的权益所对应的净资 产投入湖南中科电气股份有限公司，并按 1：0.54130 的比例折算为其所持有的湖南中科电气 股份有限公司的股份。湖南中科电气股份有限公司总股本为 3800 万股，每股面值为 1 元。上 述变更于 2008 年 5 月 22 日经岳阳市工商行政管理局核准。 2、根据 2008 年 7 月 21 日 2008 年度第一次临时股东大会通过的《关于公司增资扩股 500 万股的议案》，钟连秋等 16 位自然人以现金方式，按每股 2.2 元人民币的价格认购公司新发 行的 500 万股股份，将公司股本总额由 3800 万元增至 4300 万元。 3、根据 2008 年 10 月 18 日 2008 年度第二次临时股东大会通过的《关于公司增资扩股 300 万股的议案》，由深圳市创新投资集团有限公司现金方式，按每股 4.8 元人民币的价格认 购公司新发行的 300 万股股份，将公司股本总额由 4300 万元增至 4600 万元。 4、经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1312 号文核准，公司首次公开发行 1,550 万股人民币普通股股票。发行采用网下向配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上 资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，发行时间 2009 年 12 月 16 日， 网下配售 310 万股，网上发行 1,240 万股，发行价格为 36.00 元/股。发行后股本总额 6150 万 元。经深圳证券交易所深证上[2009]195 号文同意，公司网上发行的人民币普通股股票于 2010 年 12 月 25 日起在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“中科电气”，股票代码“300035”。 5、经公司 2009 年度股东大会批准，2009 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 61,500,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派 2 元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券 投资基金、合格境外机构投资者实际每 10 股派 1.80 元）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。公司于 2010 年 5 月 13 日实施了 2009 年度权益分派方案，公司股本增加至 9225 万股。 六、报告期董事会日常工作情况 （一）董事会召开情况 报告期内，本公司共召开 8 次董事会，具体情况如下： 1、2010 年 1 月 19 日召开第一届董事会第十三次（临时）会议，审议通过如下议案： 1）关于设立募集资金专用账户的议案 2）关于签署募集资金三方监管协议的议案 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 24 1、2010 年 3 月 28 日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过如下议案： 1) 关于《2009 年度总经理工作报告》的议案 2) 关于《2009 年度董事会工作报告》的议案 3) 关于《2009 年度报告》及其摘要的议案 4) 关于《2009 年度财务决算报告》的议案 5) 关于《2009 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案》的议案 6) 关于《2009 年度内部控制的自我评价报告》的议案 7) 关于修订《董事会议事规则》的议案 8) 关于修订《董事会秘书工作细则》的议案 9) 关于修订《募集资金管理办法》的议案 10) 关于修订《独立董事制度》的议案 11) 关于修订《股东大会议事规则》的议案 12) 关于修订《关联交易决策制度》的议案 13) 关于修订《累积投票制实施细则》的议案 14) 关于修订《重大投资及财务决策制度》的议案 15) 关于修订《信息披露管理制度》的议案 16) 关于制订《投资者关系管理制度》的议案 17) 关于制订《董事会审计委员会年报工作规程》的议案 18) 关于制订《独立董事年报工作制度》的议案 19) 关于制订《突发事件危机处理应急制度》的议案 20) 关于制订《董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理制度》的议案 21) 关于制订《重大信息内部报告制度》的议案 22) 关于制订《内幕信息知情人登记制度》的议案 23) 关于制订《外部信息使用人管理制度》的议案 24) 关于续聘 2010 年度审计机构的议案 25) 关于《关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案 26) 关于召开 2009 年年度股东大会的议案 3、2010 年 4 月 23 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过如下议案： 1) 关于《2010 年第一季度季度报告》全文及正文的议案 2) 关于变更募投项目实施地点的议案 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 25 4、2010 年 6 月 19 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过如下议案： 1) 关于修改公司章程有关条款并提请股东大会授权董事会办理工商变更的议案 2) 关于修订《湖南中科电气股份有限公司关联交易决策制度》的议案 3) 关于修订《湖南中科电气股份有限公司信息披露管理制度》的议案 4) 关于修订《湖南中科电气股份有限公司对外担保管理制度》的议案 5) 关于修订湖南中科电气股份有限公司《董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及 其变动的管理制度》的议案 6) 关于修订《湖南中科电气股份有限公司总经理工作细则》的议案 7) 关于制订《湖南中科电气股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案 8) 关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案 9) 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案 10) 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案 5、2010 年 8 月 18 日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过如下议案： 1) 关于审议《2010 年半年度报告》及其摘要的议案 2) 关于审议《关于中国证监会湖南监管局对公司现场检查的整改报告》的议案 6、2010 年 10 月 25 日召开第一届董事会第十八次会议，审议通过如下议案： 1）关于审议《2010 年第三季度季度报告》正文及全文的议案 7、2010 年 11 月 9 日召开第一届董事会第十九次会议，审议通过如下议案： 1）关于使用超募资金收购湖南岳磁高新科技有限公司 51%股权的议案 8、2010 年 12 月 20 日召开第一届董事会第二十次会议，审议通过如下议案： 1) 关于出资 600 万元与刘炀合作设立广东中科天中工业物联网有限公司的议案 2) 关于提名禹玉存先生担任广东中科天中工业物联网有限公司执行董事的议案 3) 关于提名邹益南先生、汤敏锐先生、李祖缘先生担任湖南岳磁高新科技有限公司董事 的议案 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履行 职责，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下： 1、利润分配政策的执行情况 2010 年 4 月 21 日，公司 2009 年年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配预案及资本 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 26 公积转增股本预案》，公司 2009 年度分配预案及资本公积转增股本预案为：以公司 2009 年 12 月 31 日的总股本 61,500,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元 （含税），合计派发现金 12,300,000.00 元，其余未分配利润结转下年。同时，以公司 2009 年 12 月 31 日总股本 6,150 万股为基数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，合计转增 3,075 万股。 公司已于 2010 年 5 月 13 日完成公积金转增股本及现金红利的派发。 2、审计机构聘请情况 2010 年 4 月 21 日，公司 2009 年年度股东大会审议通过《关于续聘 2010 年度审计机构 的议案》，决定继续聘请中准会计师事务所有限公司为 2010 年度审计机构，聘期一年，会计 师事务所的审计费用授权公司董事会处理。 公司已按该决议聘请中准会计师事务所有限公司为 2010 年度审计机构，并处理相关审计 费事务。 七、其它需要披露的事项 （一）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮 资讯网（）。 （二）公司投资者关系管理 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。 2010 年度，公司进一步加强了投资者关系管理工作力度，组织学习了《信息披露管理制 度》、《投资者关系管理制度》，并下发各部门，做到了未经董事会秘书同意，任何人不得 进行投资者关系活动，不得泄露公司未公开信息。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 27 第四节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、 仲裁事项。 二、破产相关事项 报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、收购及出售资产、企业合并事项 1、报告期内公司收购资产事项 2010 年 10 月 28 日，湖南中科电气股份有限公司、湖南岳磁高新科技有限公司（以下简 称“岳磁高新”）全体股东及湖南岳磁高新科技有限公司三方共同签署了《湖南岳磁高新科 技有限公司出资额转让协议》（以下简称“《股权转让协议》”），由公司出资 1,672.8 万元 向岳磁高新全体股东购买 51%的股权。本次收购有关情况如下： 单位：万元 交易对方或最 终控制方 被收购或置入资 产 购买日 交易价 格 所确认 的商誉 金额 自购买日起 至报告期末 为公司贡献 的净利润 是否 为关 联交 易 定价 原则 说明 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部转移 湖南岳磁高新 科技有限公司 原有股东 湖南岳磁高新科 技有限公司 51% 股权 2010 年 11 月 15 日 1,672.80 620.46 -96.40 否 综合 评估 是 是 上述收购事项经公司第一届董事会第十九次会议于 2010 年 11 月 9 日审议通过。公司已 于二〇一〇年十一月十日在巨潮资讯网（）披露 2010-032 号《收购资产公 告》，请投资者参阅。 2010 年 11 月 15 日，湖南岳磁高新科技有限公司已经完成了本次股权收购事项的股东 和股权变更、法人代表变更及公司章程变更的工商登记备案手续，本次资产收购顺利完成， 公司于二〇一〇年十一月十七日在巨潮资讯网（）披露 2010-034 号《关于 控股子公司湖南岳磁高新科技有限公司完成工商变更登记的公告》，请投资者参阅。 本次交易完成后，将促进公司行业整合战略的实施，有利于提高公司经营业绩和盈利能 力。 2、报告期内出售资产、企业合并事项 报告期内，公司未发生出售重大资产、企业合并及资产重组事项。 四、股权激励计划事项 报告期内，公司无股权激励计划事项。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 28 五、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司 资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。 2、报告期内，公司无对外担保合同。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 1）银行借款合同 2009 年公司与上海浦东发展银行长沙分行签订了合同编号为 ED20090319001 的银行借 款合同，借款金额为人民币 1,000 万元，年利率为 5.0445%，借款期限为 2009 年 5 月 31 日至 2010 年 5 月 31 日，公司以自有房产作为抵押，公司董事长余新为此项贷款提供担保。该笔 贷款于 2010 年 5 月 31 日归还，本合同已履行完毕。 2）最高额抵押与保证合同 2009 年公司与上海浦东发展银行长沙分行签订了合同编号为 DY20090319007 的最高额 抵押与保证合同，以岳房权证岳阳楼区字第 201989 号、岳房权证岳阳楼区字第 201987 号、 岳市国用（2008）第 K041 号房屋及土地使用权作为抵押物，抵押物价值为人民币 1,835 万元， 最高担保金额为 1,835 万元。本合同于 2010 年 5 月 31 日终止。 七、公司或持股 5%以上股东承诺事项 1、为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司股东余新、李爱武、邹益南、禹 玉存、陶冶、陈辉鳌、蒋海波做出避免同业竞争的承诺。报告期内，上述股东信守承诺，没 有发生与公司同业竞争的行为。 2、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 报告期内，上述股东均遵守了所做的承诺。 八、聘任会计师事务所情况 经 2010 年 3 月 28 日第一届董事会第十四次会议和 2010 年 4 月 21 日 2009 年度股东大会 审议通过，聘任中准会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构，会计师事务所的审计 费用授权公司董事会处理。 中准会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务 3 年。2010 年度该所的审计报酬 为 25 万元。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 29 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等处罚及证监会派出机构检查情况 1、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司重要股东未受到中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情 况，公司董事、监事、高级管理人员、公司重要股东没有被采取司法强制措施的情况。 2、2010 年 5 月 10 日至 5 月 21 日，中国证券监督管理委员会湖南监管局对公司进行了 现场检查，检查主要内容为公司治理、内控制度、募集资金使用、信息披露、财务管理与会 计核算等方面的情况，并于 2010 年 7 月 16 日针对现场检查中发现的问题下发了湘证监公司 字[2010]38 号《关于责令湖南中科电气股份有限公司改正决定书》。 2010 年 8 月 18 日，公司第一届董事会第十七次会议及公司第一届监事会第八次会议审 议通过了《关于中国证监会湖南监管局对公司现场检查的整改报告》，对《关于责令湖南中 科电气股份有限公司改正决定书》所提出的问题进行了整改。详细情况参见公司于二〇一〇 年八月十八日披露于巨潮资讯网（）的《关于中国证监会湖南监管局对公 司现场检查的整改报告》。 十、持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况 报告期内，公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 十一、证券投资情况 报告期内，公司无证券投资情况。 十二、对外担保事项 报告期内，公司未发生对外担保事项。 十三、委托他人管理现金资产情况 报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。 十四、控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金情况 报告期内，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 十五、其他重大事项 报告期内，公司和子公司没有发生其他属于《证券法》第六十七条、《上市公司信息披 露管理办法》第三十条所列的重大事件，以及其他公司董事会判断为重大事件的事项。 十六、报告期内，公司公告索引 公告编号 公告内容 披露日期 披露媒体 2010-001 关于获得两项实用新型专利的公告 2010-01-15 巨潮资讯网 （） 2010-002 关于第一届董事会第十三次（临时）会议决 议的公告 2010-01-20 巨潮资讯网 （） 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 30 2010-003 关于签署募集资金三方监管协议的公告 2010-0-23 巨潮资讯网 （） 2010-004 关于完成工商变更登记的公告 2010-02-02 巨潮资讯网 （） 2010-005 2009 年度业绩快报 2010-02-26 巨潮资讯网 （） 2010-006 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 2010-03-22 巨潮资讯网 （） 2010-007 关于第一届监事会第五次会议决议的公告 2010-03-29 巨潮资讯网 （） 2010-008 关于第一届董事会第十四次会议决议的公告 2010-03-29 巨潮资讯网 （） 2010-009 关于召开 2009 年度股东大会的通知 2010-03-29 巨潮资讯网 （） 2010-010 2009 年年度报告摘要 2010-03-29 巨潮资讯网 （）、《证 券时报》 2010-011 关于举行 2009 年年度报告网上说明会的公 告 2010-04-16 巨潮资讯网 （） 2010-012 2009 年度股东大会决议公告 2010-04-21 巨潮资讯网 （） 2010-013 关于第一届董事会第十五次会议决议的公告 2010-04-26 巨潮资讯网 （） 2010-014 关于第一届监事会第六次会议决议的公告 2010-04-26 巨潮资讯网 （） 2010-015 关于变更募集资金投资项目实施地点的公告 2010-04-26 巨潮资讯网 （） 2010-016 2010 年第一季度季度报告正文 2010-04-26 巨潮资讯网 （）、《证 券时报》 2010-017 关于 2009 年年度报告的补充公告 2010-04-29 巨潮资讯网 （） 2010-018 2009 年度权益分配实施公告 2010-05-06 巨潮资讯网 （） 2010-019 关于第一届董事会第十六次会议决议的公告 2010-06-21 巨潮资讯网 （） 2010-020 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知 2010-06-21 巨潮资讯网 （） 2010-021 关于第一届监事会第七次会议决议的公告 2010-06-21 巨潮资讯网 （） 2010-022 关于以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金的公告 2010-06-21 巨潮资讯网 （） 2010-023 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的 公告 2010-06-21 巨潮资讯网 （） 2010-024 2010 年第一次临时股东大会决议公告 2010-07-14 巨潮资讯网 （） 2010-025 关于收到湖南证监局责令改正决定书的公告 2010-07-19 巨潮资讯网 （） 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 31 2010-026 2010 年半年度报告摘要 2010-08-20 巨潮资讯网 （）、《证 券时报》 2010-027 关于第一届董事会第十七次会议决议的公告 2010-08-20 巨潮资讯网 （） 2010-028 关于第一届监事会第八次会议决议的公告 2010-08-20 巨潮资讯网 （） 2010-029 2010 年第三季度季度报告正文 2010-10-27 巨潮资讯网 （）、《证 券时报》 2010-030 关于第一届董事会第十九次会议决议的公告 2010-11-10 巨潮资讯网 （） 2010-031 关于第一届监事会第十次会议决议的公告 2010-11-10 巨潮资讯网 （） 2010-032 收购资产公告 2010-11-10 巨潮资讯网 （） 2010-033 关于超募资金使用计划的公告 2010-11-10 巨潮资讯网 （） 2010-034 关于控股子公司湖南岳磁高新科技有限公司 完成工商变更登记的公告 2010-11-17 巨潮资讯网 （） 2010-035 关于第一届董事会第二十次会议决议的公告 2010-12-21 巨潮资讯网 （） 2010-036 对外投资公告 2010-12-21 巨潮资讯网 （） 2010-037 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性 公告 2010-12-23 巨潮资讯网 （） 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 32 第五节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 49,100,000 79.84% 23,000,000 -24,603,250 -1,603,250 47,496,750 51.49% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 49,100,000 79.84% 23,000,000 -25,786,750 -2,786,750 46,313,250 50.20% 其中：境内非国有法人 持股 5,483,000 8.92% 1,500,000 -6,983,000 -5,483,000 0 境内自然人持股 43,617,000 70.92% 21,500,000 -18,803,750 2,696,250 46,313,250 50.20% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,183,500 1,183,500 1,183,500 1.28% 二、无限售条件股份 12,400,000 20.16% 7,750,000 24,603,250 32,353,250 44,753,250 48.51% 1、人民币普通股 12,400,000 20.16% 7,750,000 24,603,250 32,353,250 44,753,250 48.51% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 61,500,000 100.00% 0 0 30,750,000 0 30,750,000 92,250,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 董湘凌 470,000 705,000 235,000 0 首发承诺 2010-12-27 黄雄军 500,000 750,000 812,500 562,500 首发承诺、高 管锁定 2010-12-27 欧阳红林 790,000 1,185,000 395,000 0 首发承诺 2010-12-27 喻国强 566,000 849,000 283,000 0 首发承诺 2010-12-27 姚水波 652,000 978,000 326,000 0 首发承诺 2010-12-27 陈志军 102,000 153,000 51,000 0 首发承诺 2010-12-27 陈邢劼 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 陈辉鳌 3,000,000 0 1,500,000 4,500,000 首发承诺 2012-12-25 邹益南 3,000,000 0 1,500,000 4,500,000 首发承诺 2012-12-25 陶冶 2,815,000 0 1,407,500 4,222,500 首发承诺 2012-12-25 钟连秋 652,000 978,000 326,000 0 首发承诺 2010-12-27 禹玉存 4,500,000 0 2,250,000 6,750,000 首发承诺 2012-12-25 禹双强 1,026,000 1,539,000 513,000 0 首发承诺 2010-12-27 禹卫华 526,000 789,000 263,000 0 首发承诺 2010-12-27 禹集良 552,000 828,000 897,000 621,000 首发承诺、高 管锁定 2010-12-27 黄守道 260,000 390,000 130,000 0 首发承诺 2010-12-27 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 33 禹朝霞 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 马卫明 302,000 453,000 151,000 0 首发承诺 2010-12-27 蒋海波 1,000,000 0 500,000 1,500,000 首发承诺 2012-12-25 胡建华 626,000 939,000 313,000 0 首发承诺 2010-12-27 甘亚曦 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 柳锐 36,000 54,000 18,000 0 首发承诺 2010-12-27 余强 1,400,000 0 700,000 2,100,000 首发承诺 2012-12-25 蔡金 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 徐仲华 589,000 883,500 294,500 0 首发承诺 2010-12-27 禹玉培 46,000 17,250 23,000 51,750 首发承诺 2010-12-27 万鸣放 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 陈民乐 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 李佐明 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 禹维善 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 樊众强 250,000 375,000 125,000 0 首发承诺 2010-12-27 李小浪 1,026,000 0 513,000 1,539,000 首发承诺 2012-12-25 赵立 276,000 414,000 138,000 0 首发承诺 2010-12-27 沈天赐 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 李辉群 52,000 78,000 26,000 0 首发承诺 2010-12-27 付华山 76,000 114,000 38,000 0 首发承诺 2010-12-27 黄康民 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 余新 10,600,000 0 5,300,000 15,900,000 首发承诺 2012-12-25 陈小刃 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 何争光 1,676,000 2,514,000 838,000 0 首发承诺 2010-12-27 张三萌 76,000 114,000 38,000 0 首发承诺 2010-12-27 邸道君 500,000 750,000 250,000 0 首发承诺 2010-12-27 严若冬 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 李爱武 3,500,000 0 1,750,000 5,250,000 首发承诺 2012-12-25 杨立军 500,000 750,000 250,000 0 首发承诺 2010-12-27 柳凌云 49,000 73,500 24,500 0 首发承诺 2010-12-27 岳晋平 52,000 78,000 26,000 0 首发承诺 2010-12-27 汤敏锐 265,000 397,500 132,500 0 首发承诺 2010-12-27 黄煌 250,000 375,000 125,000 0 首发承诺 2010-12-27 易卫东 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 徐湘历 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 王梅千 52,000 78,000 26,000 0 首发承诺 2010-12-27 谌亚刚 26,000 39,000 13,000 0 首发承诺 2010-12-27 深圳市创新投 资集团有限公 司 3,000,000 4,500,000 1,500,000 0 首发承诺 2010-12-27 网下配售股份 3,100,000 3,100,000 0 0 网下新股配售 规定 2010-3-25 合计 49,100,000 25,786,750 24,183,500 47,496,750 － － 注：公司监事禹集良、高级管理人员黄雄军持有的股份于 2010 年 12 月 27 日全部解禁， 依照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，在其任职期间所持有的公司 股票，按 75%锁定。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 34 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 报告期内公司未对外发行证券。 2、报告期内公司股份总数及股本结构变动情况 1）根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，公司首次公开发行股票时网下配售的 股票自网上发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日即 2009 年 12 月 25 日起，锁定三个月 后上市流通。2010 年 3 月 25 日，该部分股票上市流通，公司股本结构变化如下： 单位：股 股份类型 股份变动前 本次变动 股份变动后 增加 减少 一、有限售条件的流通股 49,100,000 — 3,100,000 46,000,000 定向发行限售—个人 617,000 — 617,000 0 定向发行限售—法人 2,483,000 — 2,483,000 0 IPO 前发行限售—个人 43,000,000 — — 43,000,000 IPO 前发行限售－法人 3,000,000 — — 3,000,000 二、无限售条件流通股 12,400,000 3,100,000 — 15,500,000 三、股份总数 61,500,000 — — 61,500,000 2）根据 2010 年 4 月 21 日召开的公司 2009 年度股东大会审议通过的 2009 年度利润分 配方案，公司于 2010 年 5 月 13 日向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股。2009 年度利 润分配方案实施后，公司总股本变更为 9225 万股，股本结构变化如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 46,000,000 74.80% 23,000,000 23,000,000 69,000,000 74.80% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 46,000,000 74.80% 23,000,000 23,000,000 69,000,000 74.80% 其中：境内非国有法人 持股 3,000,000 4.88% 1,500,000 1,500,000 4,500,000 4.88% 境内自然人持股 43,000,000 69.92% 21,500,000 21,500,000 64,500,000 69.92% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 15,500,000 25.20% 7,750,000 7,750,000 23,250,000 25.20% 1、人民币普通股 15,500,000 25.20% 7,750,000 7,750,000 23,250,000 25.20% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 0 三、股份总数 61,500,000 100.00% 30,750,000 30,750,000 92,250,000 100.00% 3）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等有关法律、法规、规章的规定及公司股东承诺，公司部分股东持有的首次公 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 35 开发行股票前已发行股份于 2010 年 12 月 25 日锁定期满，经深圳证券交易所同意，该部分股 票于 2010 年 12 月 27 日解除锁定并上市交易，公司股本结构变化如下： 单位：股 本次变动前 本次变动 本次变动后 数量 比例 增加 减少 数量 比例 一、有限售条件股份 69,000,000 74.80% 1,183,500 22,686,750 47,496,750 51.49% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 69,000,000 74.80% 22,686,750 46,313,250 50.20% 其中：境内非国有法人 持股 4,500,000 4.88% 4,500,000 0 境内自然人持股 64,500,000 69.92% 18,186,750 46,313,250 50.20% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,183,500 1,183,500 1.28% 二、无限售条件股份 23,250,000 25.20% 21,503,250 44,753,250 48.51% 1、人民币普通股 23,250,000 25.20% 21,503,250 44,753,250 48.51% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 92,250,000 100.00% 22,686,750 22,686,750 92,250,000 100% 3、报告期内，公司未因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、 实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、债券发行或其他原因引起资产 负债结构发生变动。 三、股东及实际控制人情况 （一）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况（截止 2010 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 9,482 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股份 数量 余新 境内自然人 17.24% 15,900,000 15,900,000 0 禹玉存 境内自然人 7.32% 6,750,000 6,750,000 0 李爱武 境内自然人 5.69% 5,250,000 5,250,000 0 陈辉鳌 境内自然人 4.88% 4,500,000 4,500,000 0 邹益南 境内自然人 4.88% 4,500,000 4,500,000 0 深圳市创新投资集团有 限公司 境 内 非 国 有 法人 4.88% 4,500,000 0 0 陶冶 境内自然人 4.58% 4,222,500 4,222,500 0 何争光 境内自然人 2.73% 2,514,000 0 0 余强 境内自然人 2.28% 2,100,000 2,100,000 0 禹双强 境内自然人 1.67% 1,539,000 0 0 李小浪 境内自然人 1.67% 1,539,000 1,539,000 0 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 36 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市创新投资集团有限公司 4,500,000 人民币普通股 何争光 2,514,000 人民币普通股 禹双强 1,539,000 人民币普通股 欧阳红林 1,185,000 人民币普通股 姚水波 978,000 人民币普通股 钟连秋 978,000 人民币普通股 胡建华 938,000 人民币普通股 徐仲华 883,500 人民币普通股 喻国强 849,000 人民币普通股 禹卫华 789,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 前 10 名股东中，余新与李爱武系夫妻关系，余新与余强系姐弟关系，李爱武与李 小浪系兄弟关系，禹玉存与禹双强系叔侄关系。余强、李小浪系公司实际控制人 余新、李爱武的一致行动人。公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联 关系或是否采取一致行动。 （二） 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （三） 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，本公司控股股东和实际控制人为余新、李爱武夫妇。 1、余新女士简介 余新，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 4 月至 2008 年 3 月任岳阳中科电气有限 公司董事长，2008 年 4 月岳阳中科电气有限公司改组为本公司后，任本公司董事长至今。 2、李爱武先生简介 李爱武，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 4 月至 2008 年 3 月，任岳阳中科电气 有限公司董事、副总经理，2008 年 4 月岳阳中科电气有限公司改组为本公司后任本公司董事、 技术总监至今，2009 年 2 月起兼任本公司副总经理至今。 （四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 股份占比 22.93% 余新、李爱武 中科电气 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 37 （五）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况介绍 报告期内，本公司无持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 38 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况表： 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 余新 董事长 女 44 2008/04/27 2011/04/26 10,600,000 15,900,000 公积金转增 股本（注 1） 10.41 否 邹益南 董事、总经 理 男 48 2008/04/27 2011/04/26 3,000,000 4,500,000 公积金转增 股本（注 1） 9.975 否 禹玉存 董事、副总 经理 男 54 2008/04/27 2011/04/26 4,500,000 6,750,000 公积金转增 股本（注 1） 8.10 否 李爱武 董事、副总 经理 男 47 2008/04/27 2011/04/26 3,500,000 5,250,000 公积金转增 股本（注 1） 8.095 否 陶冶 董事、副总 经理 男 44 2008/04/27 2011/04/26 2,815,000 4,222,500 公积金转增 股本（注 1） 8.05 否 陈辉鳌 董事 男 46 2008/04/27 2011/04/26 3,000,000 4,500,000 公积金转增 股本（注 1） 7.70 否 毛斌 独立董事 男 75 2009/03/16 2011/04/26 0 0 无 9.43 否 朱清滨 独立董事 男 46 2009/03/16 2011/04/26 0 0 无 3.75 否 郑远民 独立董事 男 45 2009/03/16 2011/04/26 0 0 无 3.75 否 蒋海波 监事 男 44 2008/04/27 2011/04/26 1,000,000 1,500,000 公积金转增 股本（注 1） 8.31 否 禹集良 监事 男 44 2008/04/27 2011/04/26 552,000 828,000 公积金转增 股本（注 1） 3.98 否 吴小红 监事 男 44 2008/04/25 2011/04/26 0 0 无 4.26 否 邹树平 监事 男 40 2009/03/16 2011/04/26 0 0 无 0 否 王睿 监事 男 44 2009/02/16 2011/04/26 0 0 无 4.98 否 黄雄军 董 事 会 秘 书、副总经 理 男 42 2009/02/18 2011/04/26 500,000 750,000 公积金转增 股本（注 1） 10.025 否 张作良 财务总监 男 47 2009/02/18 2011/04/26 0 0 无 10.025 否 合计 - - - - - - 110.85 - 注： 1、2010 年 4 月 21 日，公司 2009 年度股东大会批准以资本公积金转增股本的方式向公 司全体股东每 10 股转增 5 股，2010 年 5 月 13 日为 2009 年度权益分派的除权除息日，致使 公司持股的董事、监事、高级管理人员在报告期内年末持股数比年初持股数发生增加的变动。 2、公司监事邹树平先生未在公司领取报酬，也未在公司股东或其他关联企业领取报酬。 3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未被授予股权激励。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 39 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、董事长余新简历 女，汉族，1967 年 6 月出生，本科学历，工程师，无境外居留权。 1989 年至 1998 年就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2008 年 10 月就职于岳阳市中科 电磁技术有限公司，历任财务总监、董事、董事长；2004 年 4 月至 2008 年 3 月任岳阳中科 电气有限公司董事长，2008 年 4 月起任本公司董事长。 2、董事兼总经理邹益南简历 男，汉族，1963 年出生，本科学历，高级工程师。 1983 年 7 月至 1986 年 9 月,就职于岳阳起重电磁铁厂；1986 年 9 月至 1989 年 12 月前往 日本学习深造；1989 年 12 月至 1998 年 12 月，任岳阳起重电磁铁厂营销部经理；1999 年 1 月至 2004 年 4 月，任岳阳神力起重电磁铁厂营销部经理；2004 年 4 月至 2008 年 3 月，任岳 阳中科电气有限公司董事、总经理，2008 年 4 月起任本公司董事、总经理。 3、董事兼副总经理禹玉存简历 男，汉族，1958 年出生，中共党员，本科学历，高级工程师，无境外居留权。 1980 年至 1989 年，就职于岳阳起重电磁铁厂，1985 年曾赴日本学习深造；1989 年至 1992 年，任岳阳起重电器厂总工程师；1992 年至 1998 年，就职于湖南岳阳电磁铁厂；1998 年至 2004 年，就职于岳阳市中科电磁技术有限公司；2004 年 4 月至 2008 年 3 月任岳阳中科电气 有限公司董事、副总经理，2008 年 4 月起任本公司董事、2008 年 5 月起任本公司常务副总经 理。 4、董事兼副总经理李爱武简历 男, 汉族，1964 年 7 月出生，本科学历，高级工程师，无境外居留权。 1987 年至 1991 年，就职于岳阳起重电磁铁厂；1991 年前往日本学习深造；1992 年至 1999 年，就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2004 年 3 月，任岳阳市中科电磁技术有限公司总 经理；2004 年 4 月至 2008 年 3 月，任岳阳中科电气有限公司董事、副总经理，2008 年 4 月 起任本公司董事、技术总监，2009 年 2 月起兼任本公司副总经理。 5、董事兼副总经理陶冶简历 男，汉族，1967 年出生，大专学历，工程师，无境外居留权。 1988 年 7 月至 1992 年就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2002 年任湖南迅达集团北京 区域销售总经理；2002 年至 2004 年任岳阳市中科电磁技术有限公司销售部副经理；2004 年 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 40 4 月至 2008 年 3 月任岳阳中科电气有限公司董事、副总经理，2008 年 4 月起任本公司董事兼 营销部经理、2008 年 5 月起任本公司副总经理。 6、董事陈辉鳌简历 男，汉族，1965 年 3 月出生，本科学历，工程师，无境外居留权。 1986 年至 1999 年就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2005 年 12 月就职于岳阳鸿仪电 磁科技有限公司；2006 年至 2008 年 3 月就职于岳阳中科电气有限公司，2008 年 4 月起任本 公司董事、营销部副经理。 7、独立董事朱清滨简历 男，汉族，1965 年 3 月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级会计师、中国注册会计 师、中国注册资产评估师、中国注册税务师，无境外居留权。 历任山东冶金机械厂财务处副 处长、山东博会有限责任会计师事务所审计部主任、山东乾聚有限责任会计师事务所董事长 助理、山东鲁阳股份有限公司独立董事等职，现任上海上会会计师事务所有限公司副主任会 计师、 汇胜集团股份有限公司独立董事。朱清滨先生通过了交易所独立董事资格考试，并取 得了相关证书，2009 年 3 月起兼任本公司独立董事。 8、独立董事毛斌简历 男，汉族， 1936 年 9 月出生，中共党员，中国科学院研究员，享受国务院特殊津贴专 家，无境外居留权。 1961 年 9 月至 2000 年 12 月就职于中国科学院力学研究所；2004 年 10 月起就职于中冶 连铸技术工程股份有限公司北京冶金技术研究院。 1961 年至 1967 年参与液态金属直接发电的理论和实验工作；1967 年至 1981 年先后参与 和主持了输送液态金属电磁泵和电磁流槽的研发工作；1981 年至今主要从事连续铸钢用电磁 搅拌和电磁制动的研发和工业应用。曾主持过五项“七·五”、“八·五”和“九·五”国家科技 攻关项目。 毛斌教授 1978 年获“全国科学大会奖”；1981 年获“中国科学院科技成果二等奖”；1997 年获“冶金工业部科技进步二等奖”；1998 年获“冶金工业部科技进步三等奖”；1993 年起享受 国务院颁发的政府特殊津贴。 毛斌教授先后撰写了《连续铸钢手册》、《现代板坯连铸》、《连铸结晶器》、《现代 连铸使用手册》等学术专著及《低温等离子体物理与技术》等学术译著。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 41 9、独立董事郑远民简历 男，1966 年出生，博士研究生学历，中国社会科学院法学研究所民商法博士后，教授、 博士生导师，无境外居留权。1999 年 7 月至 2003 年 5 月，就职于湖南大学法学院，历任副 教授、硕士生导师，法学院副院长，网络法中心主任；2003 年 5 月至今，就职于湖南师范大 学法学院，现任湖南师范大学法学院教授、博士生导师， 2009 年 3 月起兼任本公司独立董 事。2004 年 1 月至今，兼任上海仲裁委员会仲裁员和长沙仲裁委员会仲裁员；同时兼任《时 代法学》副主编、中国国际私法学会常务理事、中国国际经济法学会理事、中国信息法学会 理事、上海建纬律师事务所长沙分所兼职律师、湖南省“百人工程”学者、湖南胜景山河生物 科技股份有限公司独立董事、河南豫光金铅股份有限公司独立董事、湖南爱尔眼科集团股份 有限公司独立董事。 10、监事会主席蒋海波简历 男，汉族，1967 年出生,本科学历，高级工程师，无境外居留权。 1990 年 8 月至 1999 年，就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2004 年，任岳阳市中科电 磁技术有限公司技术总监；2004 年 4 月至 2008 年 3 月，就职于岳阳中科电气有限公司；2008 年 4 月起任本公司监事并兼任电磁中心主任。 11、监事禹集良简历 男，汉族，1967 年出生，大专学历，无境外居留权。 1991 年 8 月至 1992 年，任湘潭华深电子仪器厂技术员；1992 年至 1993 年，就职于岳阳 市工业设备安装公司；1993 年至 1998 年，就职于湖南岳阳电磁铁厂；1998 年至 2004 年，就 职于岳阳市中科电磁技术有限公司；2005 年至 2008 年 4 月，任岳阳中科电气有限公司监事； 2008 年 4 月起任本公司监事。 12、监事邹树平简历 男，汉族，1971 年 8 月出生，博士研究生学历，高级会计师、注册会计师，无境外居留 权。 1994 年 6 月至 1998 年 5 月，就职于东风汽车有限公司；1998 年 5 月至 2000 年 9 月，任 深圳市意太尔实业有限公司财务经理、副总经理；2000 年 9 月起，在中南财经政法大学学习， 取得硕士、博士学位；2003 年 7 月至 2005 年 9 月，就职于深圳发展银行；2005 年 9 月至 2007 年 12 月，任深圳市爱施德实业有限公司财务中心资金主管、财务经理；2008 年 1 月至今， 任萍乡创新资本创业投资有限公司高级投资经理，2009 年 3 月起兼任中科电气股份监事。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 42 13、职工代表监事吴小红简历 男，汉族，1967 年 7 月 27 日出生，高中学历，无境外居留权。 1993 年 12 月至 2004 年 5 月，就职于岳阳市中科电磁技术有限公司；2004 年 5 月至 2008 年 4 月，历任岳阳中科电气有限公司车间副主任、主任等职；2008 年 4 月起任本公司电磁制 造车间主任兼职工代表监事。 14、职工代表监事王睿简历 男，汉族，1967 年 3 月 2 日出生，本科学历，无境外居留权。 1986 年 10 至 1990 年 3 月在海南省部队服役；1990 年 4 至 2008 年 1 月就职于岳阳恒 立冷气设备股份有限公司，历任党群部长、团委书记、武装部长、电器车间主任、办公室主 任、企管部经理、党办主任、人力资源部经理、总经理助理等职，2008 年 2 月至 2008 年 3 月任岳阳汉臣石化有限公司副总经理，2008 年 6 月起任本公司人力资源部部长，2009 年 3 月 起兼任本公司职工代表监事。 15、副总经理兼董事会秘书黄雄军简历 汉族，1969 年 8 月出生，中共党员，本科学历，无境外居留权。已取得深圳证券交易所 董事会秘书资格证书。 1992 年 6 月至 1996 年 3 月就职于岳阳造纸厂（现岳阳纸业股份有限公司），历任车间 操作工、厂党委宣传部干事、企管处干部、厂长秘书；1996 年 3 月至 2003 年 8 月任岳阳市 人才交流中心副主任；2003 年 8 月至 2008 年 5 月任岳阳市人才服务中心副主任；2008 年 7 月起任本公司董事会秘书，2009 年 2 月起任本公司副总经理、董事会秘书。 16、财务总监张作良简历 汉族，1964 年 9 月出生，中共党员，大专学历，会计师，无境外居留权。 1985 年 6 月至 1988 年 9 月就职于岳阳化肥厂财务科，历任出纳、会计、主管会计；1988 年 10 月至 1993 年 6 月，任岳阳化工股份有限公司财务科副科长；1993 年 7 月至 2000 年 10 月，任岳阳化工股份有限公司财务部副经理；2000 年 11 月至 2003 年 10 月，任湖南天润化 工发展股份有限公司财务部副经理、资金科科长；2003 年 11 月至 2005 年 6 月，任湖南天润 化工发展股份有限公司财务部经理；2005 年 7 月至 2008 年 9 月，任湖南天润化工发展股份 有限公司财务总监；2009 年 2 月起任本公司财务总监。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 43 （三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职及在除股东单位以外的其他单位任职 或兼职情况 姓名 股东单位任职情况 其他非股东单位任职情况 毛斌 无 中冶连铸技术工程股份有限公司北京冶金技术研究院 朱清滨 无 上海上会会计师事务所有限公司副主任会计师、汇胜集团股份有限公 司独立董事 郑远民 无 湖南师范大学法学院教授、博士生导师，兼任上海仲裁委员会仲裁员 和长沙仲裁委员会仲裁员、《时代法学》副主编、中国国际私法学会常 务理事、中国国际经济法学会理事、中国信息法学会理事、上海建纬 律师事务所长沙分所兼职律师、湖南省“百人工程”学者、湖南胜景 山河生物科技股份有限公司独立董事、河南豫光金铅股份有限公司独 立董事、湖南爱尔眼科集团股份有限公司独立董事 邹树平 萍乡创新资本创业投资有限公司高级投资经理 （四）报告期内董事、监事被选举或离任情况，以及聘任或解聘高级管理人员情况： 报告期内公司未进行董监事选举，也未聘任新的高级管理人员或解聘原有高级管理人员。 二、核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 三、 公司员工情况 截至 2010 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 328 人，其中各类人员的构成情况如下： （一） 专业构成情况： 专业分工 人数 占员工总人数比例 生产人员 108 32.93% 技术人员 90 27.44% 销售人员 53 16.16% 财务人员 9 2.74% 行政人员 49 14.94% 其他人员 19 5.79% 合计 328 100.00% （二） 受教育程度情况： 受教育程度 人数 占员工总人数比例 硕士及以上 11 3.35% 本科 97 29.57% 大专 59 17.99% 中专及以下 161 49.09% 合计 328 100.00% （三）年龄构成情况： 年龄分布 人数 占员工总人数比例 30 岁以下 138 42.07% 30-39 岁 92 28.05% 40-49 岁 77 23.48% 50 岁及以上 21 6.40% 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 44 合计 328 100.00% （四）报告期内，公司没有需要承担费用的退休人员。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 45 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和 中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理 和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截 至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和 要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供 便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独 立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会 公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地 履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事 5 名，其中职工监事 2 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要 求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、 关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员 的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 46 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求， 真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作， 协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资 料；并指定《证券时报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和 网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调 平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规 定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平，发 挥各自的专业特长，积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有 重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公 司和股东特别是社会公众股股东的利益。 2、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》和《公司章程》规定，行使董事长职权，履行职责。在召集、主持 董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建设、督 促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘 书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、监事、高管人员积 极参加监管部门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司董事、监事及其他高级 管理人员宣传新的法律、法规，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公司规范 运作。 3、公司独立董事朱清滨先生、毛斌先生和郑远民先生，能够严格按照《公司章程》、《独 立董事制度》等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出 席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，积极深入公司现场调研， 了解公司运营、研发经营状况和内部控制的建设及董事会决议、股东会决议的执行情况，并 利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。在报告期内，对公司关联交易、续聘审计机构、 内控的自我评价等事项发表独立董事意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 47 东的利益。 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。 4、报告期内，公司董事出席董事会情况如下： 报告期内董事会召开次数 8 董事姓 名 具体职务 应出席次 数 亲自出席次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两次未 亲自出席会议 余新 董事长 8 8 0 0 否 邹益南 董事 8 8 0 0 否 禹玉存 董事 8 8 0 0 否 李爱武 董事 8 8 0 0 否 陶冶 董事 8 8 0 0 否 陈辉鳌 董事 8 8 0 0 否 朱清滨 独立董事 8 8 0 0 否 毛斌 独立董事 8 7 1 0 否 郑远民 独立董事 8 8 0 0 否 三、 股东大会运行情况 报告期内，共召开了 2 次股东大会，历次股东大会的召集、提案、出席、议事、表决、 决议及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》的要求规范运作。召开情况如下： 序号 会议编号 召开时间 1 2009年度股东大会 2010年4月21日 2 2010年第一次临时股东大会 2010年7月13日 （一）2009 年度股东大会于 2010 年 4 月 21 日上午 8：30 在湖南省岳阳市巴陵西路 37 号汉森宾馆三楼喜临门会议厅以现场方式召开。出席会议的股东（代理人）共 42 名，所持 （代理）股份 41,934,400 股，占公司有表决权总股份数的 68.19％。会议通过了《2009 年 度董事会工作报告》、《2009 年度监事会工作报告》、《2009 年度财务决算报告》、《湖南中科电 气股份有限公司 2009 年年度报告》及其摘要、《2009 年度利润分配预案及资本公积转增股本 预案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于 修订<募集资金管理办法>的议案》、《关于修订<独立董事制度>的议案》、《关于修订<股东大 会议事规则>的议案》、《关于修订<关联交易决策制度>的议案》、《关于修订<累积投票制实施 细则>的议案》、《关于修订<重大投资及财务决策制度>的议案》、《关于续聘 2010 年度审计机 构的议案》。 （二）2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 7 月 13 日上午 8：30 在湖南省岳阳经济技 术开发区八字门营盘岭湖南中科电气股份有限公司办公楼二楼会议室以现场方式召开，出席 会议的股东（代理人）共 14 名，所持（代理）股份 46,270,500 股，占公司有表决权总股份 数的 50.1577％。会议通过《关于修改公司章程有关条款并提请股东大会授权董事会办理工商 变更的议案》、《关于修订<湖南中科电气股份有限公司关联交易决策制度>的议案》、《关于修 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 48 订<湖南中科电气股份有限公司对外担保管理制度>的议案》。 四、董事会运行情况 董事会运行情况详见第三节董事会报告中的“六、报告期董事会日常工作情况”。 五、公司 “五分开”情况及独立性 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要 求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立、完 整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司业务独立于公司控股股东。作为高科技企业，公司拥有完整独立的研发、运营和销 售系统，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其它任何关 联方。 2、人员独立情况 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负 责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监 事以外的任何职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股东及其下属企业兼职。 3、资产完整情况 公司资产完整，拥有独立于股东单位及其他关联方的机器设备、房屋建筑物，也独立拥 有注册商标、非专利技术等无形资产。 4、机构独立情况 公司各部门独立履行其职责，负责公司的生产经营活动，其履行职能不受控股股东、其 他有关部门或单位、个人的干预，并且与控股股东之间不存在隶属关系，公司生产经营和办 公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务独立情况 公司设有独立的财务会计部门、财务负责人，建立了独立的财务规章制度，有完整独立 的财务核算体系，能够独立出财务决策，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税，公司不 存在与股东单位及其关联方共用银行帐户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联 方非法占用的情况。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 49 六、董事会专门委员会工作总结情况 1、公司董事会审计委员会履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳交易所有关规定及公司董事会 专门委员会工作细则中有关董事会审计委员会的规定要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行 职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，重点关注了公司 2010 年年度报 告的审计工作。 1）在注册会计师进场前，认真听取、审阅了中准事务所对公司年报审计的工作计划及相 关资料，并就审计的总体策略提出了具体意见和要求，并一同协商相关的时间安排。 2）在年审注册会计师审计过程中，审计委员会对审计工作进行了督促，与年审注册会计 师就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流；审计委员会认为：公司财务会计报表 依据公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则及财政部 发布的有关规定要求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位及报表内容完整,报表合并基础 准确；公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况，但提请公 司及注册会计师重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日后事项、关联方非 经营性资金占用等，以保证财务报表的公允性真实性及完整性。 3）按照相关规定要求，在中准事务所出具 2010 年度审计报告初步审计意见后，审阅了 公司 2010 年度财务会计报表，并发表意见同意中准事务所认定的公司账务处理，已经按照企 业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2010 年度财务状况、经营成果和 现金流量,对注册会计师出具的公司 2010 年度财务会计报表审计意见无异议，一致同意将中 准事务所审计的公司 2009 年年度财务会计报表提交公司董事会审议。 4）检查并评估了公司内部控制制度执行情况，认为公司现行内部控制体系和控制制度已 基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务 报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部 规章制度的贯彻执行提供保证，总体上保证了公司生产经营活动的正常运作，在一定程度上 降低了管理风险，并按照控制制度标准于 2010 年 12 月 31 日与会计报表相关的所有重大方面 的执行是有效的，此外，本公司在融资与投资、投入与产出、研发与转化等方面都实现了动 态平衡。 5）向公司董事会提交了续聘中准会计师事务所有限公司的建议，认为：公司聘请的中准 会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公 正的执业准则，故提议续聘中准会计师事务所有限公司为公司 2011 年的年报审计机构。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 50 2、公司董事会审计委员会对中准事务所 2010 年度的审计工作情况总结报告 1）公司审计工作基本情况： 中准事务所与公司董事会和高管层在年报审计工作开始前进行了必要的沟通，与公司签 订了审计业务约定书。董事会审计委员会与中准事务所进行了协商并确定了公司 2010 年度财 务报告审计工作的总体时间安排。 在审计小组现场审计期间，审计委员会与中准事务所进行了充分的沟通，并督促其在约 定时限内提交审计报告。根据审计时间安排，中准事务所在约定时限内完成了所有审计程序， 取得了充分适当的审计证据，并提交了标准无保留意见的审计报告。 2）中准事务所执行年审的会计师遵守职业道德基本情况： 中准事务所执行年审的会计师未在公司任职,在本公司年报审计过程中坚持以公允、客观 的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，很好地履行了双方签订的《业务 约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司 2010 年年报审计工作。 ①独立性评价： 中准事务所所有职员未在本公司任职，未获取除法定审计必要费用外的任何形式的经济 利益；中准事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营 关系；中准事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和本公司决策层之间不 存在关联关系。中准事务所及其审计成员保持了形式上和实质上的双重独立，恪守了职业道 德基本原则。 ②专业胜任能力评价： 中准事务所审计小组成员完全具备实施本次审计工作所必需的专业知识和相关的职业证 书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 ③审计程序评价： 中准事务所审计小组在本次审计工作中实施的审计程序恰当、合理,有效地对公司财务报 表及其编制进行了风险评估客观地对公司会计政策选择和会计估计行为进行了评价。 3）董事会审计委员会对中准事务所审计范围及出具的审计报告意见的情况总结 ①审计工作计划评价在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审 计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。 ②具体审计程序执行评价审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运 用的有效性进行评价的基础上，确定需实施的控制性测试程序和实质性测试程序，为发表审 计意见获取了必要的审计证据。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 51 ③中准事务所所出具的审计报告意见的情况： 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序， 为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据。 中准事务所对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、恰当的审计证据的基 础上做出的。至此，公司 2010 年度审计工作圆满完成。鉴于中准事务所能够按照新的审计准 则的要求，严格执行相关审计规程和事务所质量控制制度，该所业务素质良好，恪尽职守， 较好地完成了各项审计任务，审计委员会决议向董事会提请继续聘任该所为公司 2011 年度审 计机构。 3、薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 报告期内，公司薪酬与考核委员会严格按照《湖南中科电气股份有限公司专门委员会工 作细则》中关于薪酬与考核委员会的相关规定，切实履行职责，主要负责制定公司董事及经 理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员薪酬政策与方案，并指导董 事会完善公司薪酬体系。 2010 年，公司在董事会的领导下，各位董事、监事和高级管理人员密切配合，带领全体 员工共同努力，认真履行了相应的职责，但公司未能完成营业收入较上年增长 10%的主要目 标，根据公司年初确定的考核政策，公司非独立董事及高级管理人员的绩效工资不予计发。 经薪酬与考核委员会审核，年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、 合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意公司在年度报告中披露对其支付的报酬。 七、公司内部控制制度的建立健全情况 (一) 内部控制制度的建立和执行情况 公司根据《公司法》等有关法律法规的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制 度》、《对外担保管理制度》、《重大投资及财务决策制度》、《年报信息披露重大差错责任追究 制度》等重大规章制度，确保公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、 合规、真实、有效。公司制定的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了 财务管理、信息安全管理、技术开发管理、业务流程管理、质量控制管理、对外投资管理、 行政管理等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成规范的管理体系： 1、股东大会是公司的最高权利机构，通过董事会对公司进行管理和监督； 2、董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题 进行审议并做出决定，或提交股东大会审议； 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 52 3、监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监 督。 4、审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情 况，协调内部控制、审计及其他相关事宜。审计部和内审人员独立行使职权，不受其他部门 或个人的干涉。 5、公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动， 组织实施董事会决议。 （二）公司内部审计制度的建立和执行情况 内部控制相关情况 是/否/不 适用 备注/说明（如选择否或不 适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通 过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的内 部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并由 会计专业独董担任召集人 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效， 请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。 如出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论 涉及事项做出专项说明 是 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1、审计委员会每季度召开会议，以举手表决的方式通过审计部提交的内部审计报告，并以书面形式报送公司 董事会。其它工作还包括，按照年报工作规程，与会计事务所协商确定2010年年报的审计计划，并就审计情 况进行了沟通；对外部审计机构进行聘任。 2、内审部每季度按内审工作计划对内控制度及财务报表进行审计，将内审情况形成书面报告，提交给审计委 员会审计；内审部对2010 年度的募集资金使用情况、内部控制情况进行了专项审计，并出具了报告。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无。 （三）重点实施的内部控制活动 1、关联交易的内部控制：公司制定了《公司章程》、《关联交易决策制度》，在制度中对 关联交易需遵循的原则、关联交易的审批权限以及关联交易认定、审查和决策程序、回避表 决等作了明确规定。2010 年度公司不存在应提交而未提交董事会、股东大会审议的关联交易 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 53 事项。 2、对外投资、收购资产的内部控制:公司在《公司章程》、《重大投资及财务决策制度》、 《总经理工作细则》中明确规定了总经理、董事会对于对外投资、收购资产的审批权限，2010 年度的对外投资及审批情况请参见“第三节 董事会报告”。 3、对外担保的内部控制：公司在《公司章程》、《对外担保管理制度》中规定了对外担 保的审批权限。2010 年度不存在提交董事会、股东大会审议的对外担保事项。 4、募集资金存放与使用的内部控制：公司依照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，结合公司实 际情况，制定了《募集资金管理办法》。公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求， 对募集资金采用专户存储，对募集资金的使用实行专项审批，以保证专款专用。 2010 年度募集资金使用情况请参见“第三节 董事会报告”。 5、信息披露的内部控制：公司制定了《信息披露管理制度》、《内部重大信息报告制度》 明确规定了重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程；并拟定了《内 幕信息知情人登记制度》及《外部信息使用人管理制度》，明确内幕信息知情人的范围和保 密责任；明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露 义务人在信息披露事务中的权利和义务、信息披露义务人在信息披露事务中的权利、义务和 责任。 2010年度内，公司披露公告37份，详情请参见“第四节、重大事项”，信息披露真实、 准确、及时、完整，没有出现重大信息的提前泄露，有效保障了公司的信息披露质量。 6、对控股子公司的控制： 公司对子公司在财务方面实行垂直管理，实行重大事项报备 制度、公司内审部定期或不定期对子公司进行内部审计，以上措施的实施使公司及时掌握子 公司最新动态，并对存在的风险进行有效控制。 7、货币资金的管理：为规范公司资金管理，保证资金安全，公司根据《现金管理暂行条 例》和《银行结算办法》制定了货币资金管理办法，对货币资金的收支和保管业务建立了较 为严格的授权批准程序。办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相 互制约关系。公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。 8、采购管理：公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货 的请购、审批、采购、验收程序，特别对委托加工物资加强了管理。应付账款和预付账款的 支付必须在相关手续齐备后才能办理。公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。 9、长期资产管理：公司为规范长期资产管理，保证资产核算的真实性，保护公司财产的 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 54 安全与完整，制定了设备资产管理制度。管理制度规定了资产的范围、计价方法；明确了资 产的审批权限；明确了资产管理部门；对资产的购置、验收、使用、维修、保养、内部转移、 处置、报废、损毁以及盘点等日常管理工作均有详细规定。日常执行中能遵循有关制度和程 序的要求。 10、档案（知识产权）管理：为了规范各类公司档案在日常工作管理活动中的分类、保 存场所、保存期限、档案保密及岗位职责，制定了相应制度。日常执行中能遵循有关制度和 程序的要求。 11、生产经营管理：为了规范公司合同评审、业务分配、图纸退送审管理、质量控制等 诸多业务流程，并对其进行有效控制，制定了相应管理制度。日常执行中能遵循有关制度和 程序的要求。 （四） 对内部控制的评价及审核意见 1、公司董事会认对内部控制的自我评价 董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：为了保证公司内控制度的长期 有效性和完备性，保障公司持续、健康、快速发展，公司已按照《公司法》、《证券法》 《企 业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《创业板股票上市规则》 、《创业板上市公司规范 运作指引》规定等相关法律、法规的要求，不断加强并深化内控体系和制度建设。公司内部 控制制度基本得到了有效执行，有效控制了公司经营风险和财务风险，保证了公司资产的安 全完整、财务数据的真实、完整、准确。在企业管理各个过程、各个关键环节、重大投资、 关联交易等方面发挥了较好的控制与防范作用。公司将通过不断完善内部控制制度，强化规 范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。 详见巨潮资讯网（）《关于公司2010年度内部控制的自我评价报告》。 2、公司独立董事对内部控制的独立意见 独立董事经核查后认为：公司现行内部控制体系和控制制度己基本建立健全，能够适应 公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能 够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供 保证。公司内部控制制度制订以来，公司对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际 情况，具有合理性和有效性。经审阅，我们认为《关于公司2010年度内部控制的自我评价报 告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。 详见巨潮资讯网（）《公司独立董事关于公司2010年度有关事项及第 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 55 一届董事会第22次会议相关议案的独立意见》 3、公司监事会对内部控制的审核意见 公司监事会认为： （1）公司能根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，积极完善 涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的高效运行。 （2）公司内部控制组织机构完整、设置科学，内部审计部门及人员配备齐全，其内部稽 核、内控体系完备有效，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）报告期内，公司未发现违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 的情形。 详见巨潮资讯网（）《公司第一届监事会第十一次会议决议公告》 4、保荐机构对内部控制的核查意见 通过对中科电气内部控制制度的建立和实施情况的核查，平安证券认为：中科电气的内 部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及 管理相关的有效的内部控制；中科电气的《内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了其 内部控制制度的建设及运行情况。 详见巨潮资讯网（）《平安证券关于关于湖南中科电气股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查意见》 5、会计师事务所出具的内部控制鉴证报告 中准会计师事务所有限公司出具了中准专审字[2011]1101号的《湖南中科电气股份有限公 司内部控制鉴证报告》，认为：中科电气按照《企业内部控制基本规范》的标准于2010年12 月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 详见巨潮资讯网（）《湖南中科电气股份有限公司内部控制鉴证报告》 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与 其收入直接挂钩。为激励公司高级管理人员勤勉尽责,恪守职责,努力完成和超额完成公司制定 的各项任务，对公司高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用， 使高级管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。 2010 年，由于年初制定的营业收入同比增长 10%的目标没有完成，根据公司业绩考核制 度，公司非独立董事和高级管理人员的绩效工资未予计发。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 56 第八节 监事会报告 一、 报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 6 次监事会，具体内容如下： 序号 会议名称 召开时间 1 第一届监事会第五次会议 2010年3月27日 2 第一届监事会第六次会议 2010年4月23日 3 第一届监事会第七次会议 2010年6月19日 4 第一届监事会第八次会议 2010年8月18日 5 第一届监事会第九次会议 2010年10月25日 6 第一届监事会第是次会议 2010年11月9日 1、第一届监事会第五次会议于 2010 年 3 月 27 日在公司会议室以现场方式召开。会议审 议通过了：《2009 年度监事会工作报告》、《2009 年度财务决算报告》、《关于<湖南中科电气股 份有限公司 2009 年年度报告>及其摘要的议案》、《关于<2009 年度利润分配预案及资本公积 转增股本预案>的议案》、 《2009 年度内部控制的自我评价报告》、 《关于修订<监事会议事规则> 的议案》、《关于续聘 2010 年度审计机构的议案》、《关于<关于年度募集资金存放与使用情况 的专项报告>的议案》。 2、第一届监事会第六次会议于 2010 年 4 月 23 日在公司会议室以现场方式召开。会议审 议通过了：《关于<2010 年第一季度季度报告>全文及正文的议案》、《关于变更募投项目实施 地点的议案》。 3、第一届监事会第七次会议于 2010 年 6 月 19 日在公司会议室以现场方式召开。会议审 议通过了：《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》、《关于使用部 分超募资金永久补充流动资金的议案》。 4、第一届监事会第八次会议于 2010 年 8 月 18 日在公司会议室以现场方式召开。会议审 议通过了：《关于审议<2010 年半年度报告>及其摘要的议案》、《关于审议<关于中国证监会湖 南监管局对公司现场检查的整改报告>的议案》。 5、第一届监事会第九次会议于 2010 年 10 月 25 日在公司会议室以现场方式召开。会议 审议通过了：《关于审议<2010 年第三季度季度报告>正文及全文的议案》。 6、第一届监事会第十次会议于 2010 年 11 月 9 日在公司会议室以现场方式召开。会议审 议通过了：《关于使用超募资金收购湖南岳磁高新科技有限公司 51%股权的议案》。 二、监事会对公司 2010 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司日常经营活 动情况、依法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结 果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 57 （一）公司的日常经营活动情况 监事会认为，报告期内公司的日常经营活动能够按照《《公司法》、《证券法》、《深圳证券 交易所创业板上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法运作，规范 发展。 （二）公司依法运作情况 2010 年，监事会依法列席了公司所有的董事会和股东大会，对公司的决策程序和公司董 事、经理履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司的决策程序严格遵循了《公司 法》、《证券法》等法律法规和中国证监会以及《公司章程》所作出的各项规定，建立了较为 完善的内部控制制度并在不断健全完善中。信息披露及时、准确。 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或有损 于公司和股东利益的行为。 （三）检查公司财务的情况 本年度监事会及时了解公司经营及财务状况，认真核查了公司季度、半年度报告及有关 文件，并对公司 2010 年年度财务报告及中准会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的 审计报告进行了仔细检查。通过检查，监事会认为：董事会编制和审核公司 2010 年年度报告 的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 的实际情况，不存在任何虚假、误导性陈述或者重大遗漏，中准会计师事务所有限公司出具 的“标准无保留意见”审计报告，其审计意见是客观公正的。 （四）对募集资金的使用和管理进行了有效的监督 报告期内，公司募集资金使用情况如下： 1、募集资金使用情况： 报告期内公司募集资金投资项目“电磁冶金设备产业升级项目”共计投入募集资金 1,347.27 万元，累计投入 1,647.27 万元，完成了计划投入额的 12.81%。项目投资未达到计划 进度的主要原因是政府未能按计划将项目建设用地交付公司开展项目建设。 2、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2010 年 6 月 19 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换 预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，为提高公司募集资金的使用效率，补充流动资 金，公司将以 300 万元募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。中准会计师事务 所有限公司 2010 年 6 月 2 日出具的中准专审字[2010]1143 号“关于募集资金置换情况的专 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 58 项鉴证报告”。保荐人平安证券股份有限公司同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金事项。 3、超募资金使用情况： 2010 年 6 月 19 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资 金永久补充流动资金的议案》，用超募资金 4000 万元永久补充流动资金。 2010 年 11 月 9 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超募资金收 购湖南岳磁高新科技有限公司 51%股权的议案》，使用超募集资金中的 1,672.8 万元收购湖南 岳磁高新科技有限公司 51%股权。 公司监事会审议并通过了上述超募资金使用事项。公司保荐人平安证券股份有限公司对 上述超募资金使用事项均发表了表示同意的核查意见。公司独立董事对上述超募资金使用事 项发表了表示同意的独立意见。 经核查，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更或变相变更投向和 用途。公司超募资金的使用符合有关法律法规的规定，履行了相应的审批程序。 （五）对公司收购、出售资产的独立意见 报告期内，公司于于 2010 年 11 月使用超募资金收购了湖南岳磁高新科技有限公司 51% 的股权，监事会于 2010 年 11 月 9 日对此事项进行了审议，认为： 公司使用超募资金 1,672.8 万元收购湖南岳磁高新科技有限公司 51%股权，交易公开、 公平、合理，表决程序合法有效，交易价格公允，符合全体股东的利益，符合有关法律、法 规和《公司章程》及超募资金使用的相关规定。监事会同意本次超募资金使用事项。 经监事会核查，除上述事项外，报告期内公司没有收购或出售原材料、产成品以外的重 大资产，在购买、出售相关资产时，本着公平、公正的原则确定价格，未发现内幕交易和损 害公司以及中小股东利益的行为。 （六）对公司关联交易的独立意见 经监事会核查，报告期内公司没有发生重大关联交易以及较大的关联债权债务往来，未 造成公司资产流失，不存在内幕交易，且未发现损害公司及中小股东的利益情形。 （七）股东大会决议执行情况 监事会认为，报告期内公司的董事及高级管理人员按照股东大会的决议，认真履行职责 并很好地完成经营指标。公司的董事及高级管理人员在执行公司职务中至今未发现违法、违 反《公司章程》的行为和损害股东利益的现象。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 59 （八）对公司内部控制情况的独立意见 监事会对公司 2010 年度内部控制发表如下意见： 1、公司能根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，积极完善涵 盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的高效运行。 2、公司内部控制组织机构完整、设置科学，内部审计部门及人员配备齐全，其内部稽核、 内控体系完备有效，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、报告期内，公司未发现违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的 情形。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 60 第九节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 中准审字[2011]第 1331 号 湖南中科电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南中科电气股份有限公司（以下简称“中科电气”）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2010 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中科电气管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中科电气财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了中科电气 2010 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2010 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师：邹丽娟 有限公司 中国注册会计师：李飞鹰 中国·北京 二〇一一年四月二十日 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 61 二、财务报表 资产负债表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 473,047,582.02 471,207,731.31 589,786,519.73 589,786,519.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 24,402,931.76 23,779,381.76 8,470,699.00 8,470,699.00 应收账款 166,541,012.16 143,008,671.03 97,307,669.92 97,307,669.92 预付款项 12,458,228.58 12,572,998.59 17,792,349.01 17,792,349.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 7,696,232.88 7,696,232.88 应收股利 其他应收款 1,046,217.81 195,245.58 1,267,826.94 1,267,826.94 买入返售金融资产 存货 56,693,062.94 48,796,484.44 20,979,225.49 20,979,225.49 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 741,885,268.15 707,256,745.59 735,604,290.09 735,604,290.09 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,000,000.00 22,728,000.00 投资性房地产 固定资产 28,971,362.16 16,668,115.91 17,287,042.85 17,287,042.85 在建工程 16,042,300.91 16,042,300.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,241,394.85 11,822,620.54 5,730,259.04 5,730,259.04 开发支出 733,580.77 733,580.77 商誉 6,204,578.02 长期待摊费用 递延所得税资产 2,253,951.83 1,636,975.97 916,765.06 916,765.06 其他非流动资产 非流动资产合计 77,447,168.54 69,631,594.10 23,934,066.95 23,934,066.95 资产总计 819,332,436.69 776,888,339.69 759,538,357.04 759,538,357.04 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 62 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 44,335,562.25 26,474,668.10 16,861,321.27 16,861,321.27 预收款项 11,694,587.47 8,568,933.20 9,116,681.00 9,116,681.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,684,657.94 2,365,932.25 368,328.72 368,328.72 应交税费 5,589,541.23 4,586,855.91 4,461,534.86 4,461,534.86 应付利息 应付股利 其他应付款 9,681,878.73 1,166,272.41 6,981,395.72 6,981,395.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 76,986,227.62 43,162,661.87 62,789,261.57 62,789,261.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,000,000.00 4,600,000.00 620,000.00 620,000.00 非流动负债合计 5,000,000.00 4,600,000.00 620,000.00 620,000.00 负债合计 81,986,227.62 47,762,661.87 63,409,261.57 63,409,261.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 92,250,000.00 92,250,000.00 61,500,000.00 61,500,000.00 资本公积 516,195,048.17 516,195,048.17 546,945,048.17 546,945,048.17 减：库存股 专项储备 盈余公积 13,503,748.10 13,503,748.10 8,974,089.86 8,974,089.86 一般风险准备 未分配利润 106,212,875.72 107,176,881.55 78,709,957.44 78,709,957.44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 728,161,671.99 729,125,677.82 696,129,095.47 696,129,095.47 少数股东权益 9,184,537.08 所有者权益合计 737,346,209.07 729,125,677.82 696,129,095.47 696,129,095.47 负债和所有者权益总计 819,332,436.69 776,888,339.69 759,538,357.04 759,538,357.04 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 63 利润表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 181,358,378.41 173,406,554.34 180,271,863.61 180,271,863.61 其中：营业收入 181,358,378.41 173,406,554.34 180,271,863.61 180,271,863.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 136,250,942.05 126,586,513.28 128,746,785.31 128,746,785.31 其中：营业成本 97,902,590.10 91,105,168.00 89,106,019.71 89,106,019.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 889,116.62 853,053.62 2,093,108.99 2,093,108.99 销售费用 20,970,186.84 20,310,086.02 17,572,539.32 17,572,539.32 管理费用 18,971,125.91 18,093,183.16 16,997,993.91 16,997,993.91 财务费用 -8,554,240.68 -8,613,052.59 799,511.13 799,511.13 资产减值损失 6,072,163.26 4,838,075.06 2,177,612.25 2,177,612.25 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 45,107,436.36 46,820,041.07 51,525,078.30 51,525,078.30 加：营业外收入 6,123,283.65 6,073,283.65 3,993,783.60 3,993,783.60 减：营业外支出 309,115.13 244,300.00 113,200.00 113,200.00 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 50,921,604.88 52,649,024.72 55,405,661.90 55,405,661.90 减：所得税费用 7,460,228.86 7,352,442.37 7,885,399.24 7,885,399.24 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 43,461,376.02 45,296,582.35 47,520,262.66 47,520,262.66 归属于母公司所有者 的净利润 44,332,576.51 45,296,582.35 47,520,262.66 47,520,262.66 少数股东损益 -871,200.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.48 0.62 （二）稀释每股收益 0.48 0.62 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 64 七、其他综合收益 八、综合收益总额 43,461,376.02 45,296,582.34 47,520,262.66 47,520,262.66 归属于母公司所有者 的综合收益总额 44,332,576.51 45,296,582.34 47,520,262.66 47,520,262.66 归属于少数股东的综 合收益总额 -871,200.49 现金流量表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 141,852,386.80 133,550,801.38 164,420,309.98 164,420,309.98 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 2,112,506.65 2,112,506.65 收到其他与经营活动 有关的现金 13,824,221.04 10,709,451.75 3,985,683.60 3,985,683.60 经营活动现金流入 小计 157,789,114.49 146,372,759.78 168,405,993.58 168,405,993.58 购买商品、接受劳务支 付的现金 137,819,223.76 132,149,609.02 104,367,735.89 104,367,735.89 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 65 支付给职工以及为职 工支付的现金 15,074,209.58 14,110,837.29 10,297,749.95 10,297,749.95 支付的各项税费 20,320,237.59 20,036,858.23 27,591,681.07 27,591,681.07 支付其他与经营活动 有关的现金 26,012,229.29 25,425,795.20 22,842,035.87 22,842,035.87 经营活动现金流出 小计 199,225,900.22 191,723,099.74 165,099,202.78 165,099,202.78 经营活动产生的 现金流量净额 -41,436,785.73 -45,350,339.96 3,306,790.80 3,306,790.80 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 8,100.00 8,100.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 投资活动现金流入 小计 12,008,100.00 12,008,100.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 21,702,055.04 21,601,070.70 5,659,924.06 5,659,924.06 投资支付的现金 21,710,606.61 22,728,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 43,412,661.65 44,329,070.70 5,659,924.06 5,659,924.06 投资活动产生的 现金流量净额 -43,412,661.65 -44,329,070.70 6,348,175.94 6,348,175.94 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 526,520,000.00 526,520,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 536,520,000.00 536,520,000.00 偿还债务支付的现金 12,929,686.86 10,000,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 12,586,485.71 12,526,060.00 798,704.80 798,704.80 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 66 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 6,348,550.00 6,348,550.00 7,744,245.00 7,744,245.00 筹资活动现金流出 小计 31,864,722.57 28,874,610.00 14,942,949.80 14,942,949.80 筹资活动产生的 现金流量净额 -31,864,722.57 -28,874,610.00 521,577,050.20 521,577,050.20 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -24,767.76 -24,767.76 -806.33 -806.33 五、现金及现金等价物净增 加额 -116,738,937.71 -118,578,788.42 531,231,210.61 531,231,210.61 加：期初现金及现金等 价物余额 589,786,519.73 589,786,519.73 58,555,309.12 58,555,309.12 六、期末现金及现金等价物 余额 473,047,582.02 471,207,731.31 589,786,519.73 589,786,519.73 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 67 合并所有者权益变动表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权 益合计 实收资 本（或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 实收资 本（或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公 积 一 般 风 险 准 备 未分配 利润 其 他 一、上年年末余额 61,500,000.00 546,945,048.17 0.00 8,974,089.86 78,709,957.44 696,129,095.47 46,000,000.00 50,573,448.17 0.00 4,222,063.59 35,941,721.05 136,737,232.81 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 61,500,000.00 546,945,048.17 0.00 8,974,089.86 78,709,957.44 696,129,095.47 46,000,000.00 50,573,448.17 0.00 4,222,063.59 35,941,721.05 136,737,232.81 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 30,750,000.00 -30,750,000.00 0.00 4,529,658.24 27,502,918.28 9,184,537.08 41,217,113.60 15,500,000.00 496,371,600.00 0.00 4,752,026.27 42,768,236.39 559,391,862.66 （一）净利润 44,332,576.52 44,332,576.52 47,520,262.66 47,520,262.66 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二） 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 44,332,576.52 44,332,576.52 0.00 0.00 0.00 47,520,262.66 47,520,262.66 （三）所有者投入和 减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,184,537.08 9,184,537.08 15,500,000.00 496,371,600.00 0.00 0.00 0.00 511,871,600.00 1．所有者投入资 本 15,500,000.00 496,371,600.00 511,871,600.00 2．股份支付计入 所有者权益的金额 3．其他 9,184,537.08 9,184,537.08 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 4,529,658.24 -16,829,658.24 -12,300,000.00 0.00 0.00 4,752,026.27 -4,752,026.27 1．提取盈余公积 4,529,658.24 -4,529,658.24 4,752,026.27 -4,752,026.27 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 68 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,300,000.00 -12,300,000.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 30,750,000.00 -30,750,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 30,750,000.00 -30,750,000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 92,250,000.00 516,195,048.17 0.00 13,503,748.10 106,212,875.72 9,184,537.08 737,346,209.07 61,500,000.00 546,945,048.17 0.00 8,974,089.86 78,709,957.44 696,129,095.47 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益 合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 61,500,000.00 546,945,048.17 0.00 8,974,089.86 78,709,957.44 696,129,095.47 46,000,000.00 50,573,448.17 0.00 4,222,063.59 35,941,721.05 136,737,232.81 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 二、本年年初余额 61,500,000.00 546,945,048.17 0.00 8,974,089.86 78,709,957.44 696,129,095.47 46,000,000.00 50,573,448.17 0.00 4,222,063.59 35,941,721.05 136,737,232.81 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 69 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 30,750,000.00 -30,750,000.00 0.00 4,529,658.24 28,466,924.11 32,996,582.35 15,500,000.00 496,371,600.00 0.00 4,752,026.27 42,768,236.39 559,391,862.66 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 45,296,582.35 45,296,582.35 0.00 0.00 0.00 47,520,262.66 47,520,262.66 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二） 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 45,296,582.35 45,296,582.35 0.00 0.00 0.00 47,520,262.66 47,520,262.66 （三）所有者投入和 减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,500,000.00 496,371,600.00 0.00 0.00 0.00 511,871,600.00 1．所有者投入资本 15,500,000.00 496,371,600.00 511,871,600.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 4,529,658.24 -16,829,658.24 -12,300,000.00 0.00 0.00 4,752,026.27 -4,752,026.27 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 4,529,658.24 -4,529,658.24 0.00 0.00 0.00 4,752,026.27 -4,752,026.27 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -12,300,000.00 -12,300,000.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 30,750,000.00 -30,750,000.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 30,750,000.00 -30,750,000.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 92,250,000.00 516,195,048.17 0.00 13,503,748.10 107,176,881.55 729,125,677.82 61,500,000.00 546,945,048.17 0.00 8,974,089.86 78,709,957.44 696,129,095.47 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 70 三、会计表报附注 湖南中科电气股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 财务报表附注 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司的基本情况 （一）公司历史沿革 湖南中科电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为岳阳中科电气有限公司， 由岳阳市中科电磁技术有限公司和禹玉存、邹益南、李爱武、陈辉鳌、陶冶 5 位自然人共同 出资组建，于 2004 年 4 月 6 日取得岳阳市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注 册资本 600 万元。 2008 年 1 月公司股东会决议，将公司注册资本由 600 万元增加至 3,300 万元 ，2008 年 3 月公司股东会决议，将公司注册资本由 3,300 万元增加至 3,800 万元。 2008 年 4 月公司股东会决议，以本公司 2008 年 3 月 31 日的净资产按照 1:0.54130 的比 例整体变更为股份有限公司。 2008 年 5 月 22 日经岳阳市工商局核准整体变更为股份有限公 司。 2008 年 7 月公司临时股东大会决议，将公司总股本由 3,800 万股增加至 4,300 万股,2008 年 10 月公司临时股东大会决议，将公司总股本由 4300 万股增加至 4600 万股。 根据公司 2009 年 6 月 6 日召开的 2009 年度第一次临时股东大会决议和中国证券监督管 理委员会“证监许可[2009]1312 号”文核准，于 2009 年 12 月 16 日首次公开发行 1,550 万股 人民币普通股（A 股），公司总股本变更为 6,150 万股。 2010 年 4 月 21 日，根据公司 2009 年度股东大会决议，以 2009 年 12 月 31 日的总股 本 6,150 万股为基数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，合计转增 3,075 万股，变更后公 司的总股本增加至 9,225 万股，注册资本变更为人民币 9,225 万元.。此次变更经中准会计师 事务所有限公司的出具的中准验字[2010]1029 号报告审验，并于 2010 年 11 月 2 日完成工商 变更登记。 （二）公司经营范围、主要产品及提供的劳务、注册地址、法定代表人 公司经营范围：电磁、电气、电子、电器、机械设备的设计、制造及销售（不含卫星广 播电视地面接收设施及国家监控电子产品）；普通机械加工；机电维修；电磁技术咨询服务； 新能源发电与节能装备的研制。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 71 公司主要产品及提供的劳务: 连铸电磁搅拌成套系统（EMS）相关产品的生产、销售及 相关咨询服务。 注册地址： 岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭 法定代表人：余新 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于 2011 年 4 月 20 日经公司 第一届董事会第 22 次会议批准报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报告的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指 南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）记账基础和计量属性 以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，对以公允价值计价且变动计入损 益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务 重组取得或交付的资产、与非关联方开展的具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的 资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 公允价值是指在公开交易中熟悉情况的当事人自愿据以交换资产或清偿负债的金额。公 允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得，包括参考最近的市场交易，或使用一定的估值 方法进行计算而得。会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公 允价值，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可 靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 72 （六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得 的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所 发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。为企业 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费 用等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等 计入股东权益或负债的初始计量金额。 2、非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在 合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为企 业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 （七）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表的合并范围 本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，对直接或通过子公司间接拥有被投资单 位半数以上的表决权，能够控制被投资单位的，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证 据表明不能控制被投资单位的除外。 满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位： ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关 资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编 制。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交 易损益）、内部债权债务进行抵销。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 73 合并时，对纳入合并范围的子公司的会计政策与母公司政策不一致的方面，按照母公司 的会计政策进行调整；对子公司会计期间不一致的，按照母公司的会计期间进行调整；合并 范围内各公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （八）外币业务核算方法 外币业务核算方法会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民 币记账。资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历 史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，按用途及性质计 入当期财务费用或予以资本化 （九）现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （十）金融工具的确认和计量 1、金融资产 本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，在初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是 初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而 持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具。这类金融资 产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的，且本公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值 准备计量。持有至到期投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当 期损益。 (3) 贷款及应收款项 贷款及应收款项指具有固定或可确定回收金额、缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且本公 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 74 司没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款及应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余 成本减去减值准备计量。当贷款及应收款项终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损 失，均计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收 款项类投资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的 其他金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。其折溢价采用实际利率法 进行摊销并确认为利息收入。可供出售金融资产的公允价值变动在资本公积中单项列示，直 至该金融资产终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当 期损益。 2、金融资产的减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金 融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值(即减值事项)。减值事项是指在该等资产初 始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值，则 损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的 差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。 资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据， 并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值 的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大 与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评 价。已经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。 对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算本公司将参 考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。 (2) 以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金 融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回 报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 75 (3) 可供出售金融资产 如果可供出售资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。 3、金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初始 确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债公 允价值的变动均计入当期损益。 (2) 其他金融负债以摊余成本计量。 4、衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行 后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项 负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。 （十一）应收款项 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项金额重大是指单项金额在 100 万元 以上的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独 进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备；如未发生 减值，则按账龄分析发计提减值准备。 2. 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收款项是指账龄在 3 年（含 3 年）以上、单项金额在 100 万元以下的应收款项； 本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项单独进 行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备；如未发生减 值，则按账龄分析法计提减值准备。 3.其他不重大的应收款项 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 76 没有将其划分为单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收款项两类的应收款项，则将其作为其他不重大的应收款项。其他不重大的应收款 项，按账龄分析法计提减值准备。 4. 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确 定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 （十二）存货的核算方法 存货分为：原材料、在产品、产成品、发出商品等大类。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料 领用按加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 生产成本的计算方法：本公司生产成本的计算采用分批法，在产品的计价按在产品所耗 用原材料费用计算，产成品结转销售成本按个别认定法。 低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次摊销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品 存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用 于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而 持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 77 （十三）长期股权投资核算方法 1.长期股权投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。 本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值 以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积(资本 溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合 并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估 价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投 资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 (2) 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及 产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权 投资的投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部 按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可 识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额 直接在合并损益表确认。 (3) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值(不包括自被 投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 78 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核 算长期股权投资时： (1) 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 (2) 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确 认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的 会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持 股比例计算归属于本公司的部分(但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 (3) 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除 外。 (4) 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资 的账面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公 司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少 资本公积。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 (1) 共同控制的判断依据： 共同控制是按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各 方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 79 由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基 础： ① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 ② 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 ③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动 进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 (2) 重大影响的判断依据： 重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作 为判断依据： ① 在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。 ② 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 ③ 与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营 决策。 ④ 向被投资单位派出管理人员。 ⑤ 向被投资单位提供关键技术。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 (1) 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营 企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回 金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流 量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权 投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 (2) 商誉减值准备 因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是 否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 （十四）投资性房地产的核算方法 1、投资性房地产的种类 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 80 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致， 土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 （十五）固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产。 2、固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。 4、折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值（原价的 5%）确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.375%-4.75% 机器设备 10 年 9.5% 运输设备 5-10 年 9.5%-19% 电子设备 5 年 19% 其他设备 3-10 年 9.5%-31.67% 5、固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后 续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符 合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益；固定资产后续支出是指固定资产 使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为：与固定资产有关的 更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的 账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，计入 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 81 当期损益。 6、固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金 额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十六）在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、承包 工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态 时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 （十七）无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 （3）公司于会计年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗 方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的， 应当改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按前述规定处理。 3、研究与开发费用 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为开发支出，待其完成后结转为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 82 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日一并进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，进行减值测试，存在减值迹象的，估计 其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后 会计期间不予转回。 （十八）存货、投资性房地产及金融资产以外资产减值准备确定方法。 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、 在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发 生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属 的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资 产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 1、减值测试 本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅 度降低。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 83 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 2、资产组的认定 对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入 为依据。 3、资产或资产组可收回金额的确定 进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定： （1）采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。 （2）不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的 金额。其中，资产的市场价格根据资产的买方出价确定。 （3）不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果 进行估计。 （4）按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产 预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组在预计使用寿命内，持续使 用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款 利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现 率对其进行折现。 4、减值处理及转回 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 84 （十九）借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （二十）股份支付的确认和计量 1、股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照 其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付， 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 85 按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3、权益工具的公允价值按照以下方法确定： （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定。 4、确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信 息进行估计。 （二十一）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （二十二）政府补助 （1）政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为 货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收 的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额（1 元）计量。 （2）与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或 损失的，直接计入当期损益。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 86 （二十三）收入确认原则 1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量； 本公司销售电磁搅拌器等定制化产品，于产品移交给客户、对方验收合格或安装调试完 毕后确认收入。 本公司销售其他标准化产品，于产品移交给客户、对方签收后确认收入。 2、对外提供劳务，其收入按以下方法确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务 收入。确定完工进度，选用下列方法：己完工作的计量、己经提供的劳务占应提供的劳务总 量的比例、己发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）己发生的劳务成本预计能够得到补偿，按己经发生的劳务成本金额确认收入；并按 相同金额结转成本； （2）己发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将己经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。 （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十四）所得税的会计处理方法 1、本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算，所得税费用包括当期所得税和递延 所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益， 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费 用或收益计入当期损益。 2、当期所得税费用是指企业按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳 给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 87 所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 3、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确 认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。 4、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，应当减记递延所得税资产的账 面价值。 （二十五）主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 报告期内，本公司无重大会计政策变更。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司无重大会计估计变更。 （二十六）前期会计差错更正 报告期内，本公司未发生前期会计差错更正事项。 （二十七）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 报告期内，本公司未发生需要披露的其他与主要会计政策、会计估计和财务报表编制方 法相关的事项。 三、税项 公司适用的主要税种、税率： 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 城建税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 1.5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2008 年 11 月，公司本部经湖南省科学技术厅等部门认定为高新技术企业，根据《中 华人民共和国企业所得税法》和《国家税务总局关于高新技术企业 2008 年度缴纳企业所得税 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 88 问题的通知》（国税函[2008]第 985 号）规定，自 2008 年至 2010 年减按 15%的税率征收企业 所得税。子公司湖南岳磁高新科技有限公司企业所得税税率为 25%。 四、企业合并及合并财务报表 本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 1、非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 类型 注册 地 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 湖南岳磁高新 科技有限公司 控股子 公司 岳阳 市八 字门 高新 工业 园 制造业 1,000.00 电磁搅拌器及成套控制设备、 冶金机械及成套控制设备、起 重电磁铁、除铁器、永磁吸吊 器、整流控制设备、电力电缆 卷筒、金属结构件的制造、加 工、维修；政策允许的金属材 料、低压电器、电线电缆、建 筑材料、装饰材料、建筑机械 设备、化工原料（不含危险化 学品）的销售。 接上表 子公司全称 期末实际 出资额 （万元） 持股比 例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 湖南岳磁高新科技有限公司 1,672.80 51% 51% 是 2、 报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 3、 合并范围发生变更的说明 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：湖南岳磁高新科技有限公司本年因非同一 控制下的企业合并而纳入合并财务报表范围。 五、财务报表主要项目注释（期末数指 2010 年 12 月 31 日余额，期初数指 2009 年 12 月 31 日余额，本期数指 2010 年度，上期数指 2009 年度；金额单位除特别注明外指人民 币元） 1、货币资金 （1）明细情况： 种 类 期末数 期初数 现 金 270,170.63 114,894.70 银行存款 471,564,934.26 574,671,625.03 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 89 其他货币资金 1,212,477.13 15,000,000.00 合 计 473,047,582.02 589,786,519.73 （2）外币情况： 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折合人民币 金额 原币金额 汇率 折合人民币 金额 美元 43.46 6.6227 287.82 90,209.53 6.8282 615,968.71 欧元 1.85 8.8065 16.29 1.38 9.7971 13.52 （3）其他货币资金为保证金，除此之外，年末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等 对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 （4）期末货币资金中无存放在境外的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,402,931.76 8,470,699.00 商业承兑汇票 合 计 24,402,931.76 8,470,699.00 （2）期末应收票据无质押、出票人无力履约而将票据转为应收账款等情况。 3、应收账款 （1）应收账款分类如下： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 122,960,223.49.31 68.38 7,283,406.04 54.85 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 2,403,062.78 1.34 1,370,149.99 10.32 其他不重大应收账款 54,456111.13 30.28 4,624,829.21 34.83 合计 179,819,397.40 100.00 13,278,385.24 100.00 接上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 102,697,954.39 99.37 5,747,418.85 95.18 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 458,943.00 0.45 234,271.50 3.88 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 90 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他不重大应收账款 189,232.69 0.18 56,769.81 0.94 合计 103,346,130.08 100.00 6,038,460.16 100.00 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 3 至 4 年 1,847,400.79 76.88 923,700.40 449,343.00 97.91 224,671.50 4 至 5 年 546,061.99 22.72 436,849.59 - 5 年以上 9,600.00 0.40 9,600.00 9,600.00 2.09 9,600.00 合计 2,403,062.78 100.00 1,370,149.99 458,943.00 100.00 234,271.50 （3）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （4）应收账款前五名情况： 名称 金额及账龄 备注 合计 1 年以内 占总额比例 中冶赛迪工程技术股份有限公司 8,875,229.00 8,875,229.00 4.94% 河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 6,778,596.68 6,778,596.68 3.77% 宜昌中冶重工机械有限公司 6,550,000.00 6,550,000.00 3.64% 河北普阳钢铁有限公司 6,194,000.00 6,194,000.00 3.44% 中冶连铸技术工程股份有限公司 5,919,700.00 5,919,700.00 3.29% 合 计 34,317,525.68 34,317,525.68 19.08% 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 12,051,409.49 96.73% 15,641,566.38 89.86% 1-2 年 139,004.55 1.12% 2,150,782.63 10.14% 2-3 年 267,814.54 2.15% 合 计 12,458,228.58 100.00% 17,792,349.01 100.00% 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）预付账款金额前五名情况 名称 金额及账龄 备注 合计 1 年以内 占总额比例 上海特种合金有限公司 3,716,667.84 3,716,667.84 29.83% 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 91 郑州惠炎瑞鑫电磁线有限公 司 2,830,412.61 2,830,412.61 22.72% 湖南华菱线缆股份有限公司 1,473,282.46 1,473,282.46 11.83% 深圳市普力格电子技术有限 公司 1,196,687.06 1,196,687.06 9.61% 长沙同辰工业电器有限公司 605,530.29 605,530.29 4.86% 合 计 9,822,580.26 9,822,580.26 78.84% 5、应收利息 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 7,696,232.88 7,696,232.88 合计 7,696,232.88 7,696,232.88 6、其他应收款 （1）其他应收款分类如下： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 其他不重大其他应收款 1,148,909.14 100.00 102,691.33 100.00 合计 1,148,909.14 100.00 102,691.33 100.00 接上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 4,700.00 0.35 3,760.00 5.13 其他不重大其他应收款 1,336,433.83 99.65 69,546.89 94.87 合计 1,341,133.83 100.00 73,306.89 100.00 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 3 至 4 年 4 至 5 年 4,700.00 100.00 3,760.00 5 年以上 合计 4,700.00 100.00 3,760.00 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 92 （3）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （4）其他应收款前五名情况： 名称 金额及账龄 占总额比例 合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年 张卫明 248,500.00 248,500.00 21.63% 刘郴光 200,579.58 30,492.14 100,000.00 70,087.44 17.46% 张睿 80,041.00 80,041.00 6.97% 付小芳 60,000.00 60,000.00 5.22% 付烈刚 47,870.04 47,870.04 4.17% 合 计 636,990.62 466,903.18 100,000.00 70,087.44 55.44% 7、存货 （1）存货分类 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 23,489,515.82 - 10,056,197.24 - 在产品 10,785,401.44 - 4,853,736.31 - 发出商品 11,474,652.23 - 4,798,637.99 - 库存商品 10,943,493.45 1,270,653.95 合 计 56,693,062.94 - 20,979,225.49 - 净 值 56,693,062.94 - 20,979,225.49 - （2）期末未发现公司存货发生减值迹象，故未计提跌价准备。 8、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 广东中科天中工业 物联网有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 接上表 被投资单位 名称 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准 备 本期计提 减值准备 本期现金红 利 广东中科天 中工业物联 网有限公司 60% 60% 注：2010 年 12 月 20 日，本公司与自然人刘炀签订出资协议，双方共同出资新设广东中 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 93 科天中工业物联网有限公司，本公司出资 600.00 万元，占广东中科天中工业物联网有限公司 60%股份，本公司按照出资协议约定于 2010 年 12 月 23 日足额出资，截止 2010 年 12 月 31 日，广东中科天中工业物联网有限公司仍未办理完成工商登记。 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产分类情况 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 10,080,567.02 10,965,556.31 21,046,123.33 机械设备 8,976,454.28 4,040,691.82 70,085.47 12,947,060.63 运输设备 4,358,658.69 1,801,312.55 285,182.00 5,874,789.24 电子设备 925,174.66 64,263.24 989,437.90 其他设备 696,713.42 696,713.42 合 计 24,340,854.65 17,568,537.34 355,267.47 41,554,124.52 累计折旧 房屋建筑物 1,770,147.46 1,761,100.05 3,531,247.51 机械设备 3,387,157.30 1,828,258.33 2,219.36 5,213,196.27 运输设备 1,490,255.83 1,263,467.21 9,030.76 2,744,692.28 电子设备 406,251.21 141,870.22 548,121.43 其他设备 545,504.87 545,504.87 合 计 7,053,811.80 5,540,200.68 11,250.12 12,582,762.36 净值 17,287,042.85 28,971,362.16 减:固定资产减值准备 - 净 额 17,287,042.85 28,971,362.16 (2) 本公司年末无暂时闲置的固定资产。 (3) 本公司年末无融资租入的固定资产。 (4) 本公司年末无通过经营租赁租出的固定资产。 (5) 本公司年末无持有待售的固定资产。 (6) 本公司固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提固定资产减值 准备。 (7)本公司固定资产无资产抵押情况。 10、在建工程 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 94 (1) 在建工程情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 冶金电磁设 备产业升级 项目 16,042,300.91 16,042,300.91 东区工棚建 设工程 合计 16,042,300.91 16,042,300.91 (2) 重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他减少 期末数 冶 金 电 磁 设 备 产 业 升级项目 128,600,000.00 16,042,300.91 16,042,300.91 东 区 工 棚 建设工程 500,000.00 491,447.00 491,447.00 合计 129,100,000.00 16,533,747.91 491,447.00 16,042,300.91 (3) 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 冶金电磁设备产业升级项目 12.47% 东区工棚建设工程 100.00% 注： 本公司在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提在建工程减值 准备。 11、无形资产 （1）无形资产情况 无形资产类别 取得方式 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 土地使用权 购买 6,401,049.29 5,508,180.48 11,909,229.77 专利 研发 6,337,102.97 6,337,102.97 其他 购买 27,280.00 27,280.00 合 计 6,401,049.29 11,872,563.45 18,273,612.74 累计摊销 - - 土地使用权 670,790.25 251,657.22 922,447.47 专利 101,991.87 101,991.87 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 95 其他 7,778.55 7,778.55 合 计 670,790.25 361,427.64 1,032,217.89 净 值 5,730,259.04 17,241,394.85 减:无形资产减值准备 净额 5,730,259.04 17,241,394.85 （2）公司期末无土地使用权抵押情况。 （3）本公司期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减 值准备。 （4） 公司开发项目支出 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 中间罐旁通式双通道电磁 精炼与加热装置 5,901,921.61 5,901,921.61 级联式中频感应加热电源 435,181.36 435,181.36 10KV 级联型高压变频器 1,060,000.00 1,060,000.00 新一代高磁场板坯二冷区 电磁搅拌辊 1,200,000.00 1,200,000.00 铝熔炉电磁搅拌器 500,000.00 500,000.00 新一代永磁电磁铁 100,000.00 100,000.00 超高磁场除铁器 100,000.00 100,000.00 在线运行产品网络远程实 时监控及诊断系统 300,000.00 300,000.00 电磁冶金工艺数据库 1,560,000.00 1,560,000.00 多模式板坯结晶器电磁搅 拌与控流器 4,240,000.00 4,240,000.00 油内冷式电磁除铁器 733,580.77 733,580.77 合计 16,130,683.74 9,060,000.00 6,337,102.97 733,580.77 注：①本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 39.29%。 ②通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 36.16%。 12、商誉 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 湖南岳磁高新科 技有限公司 6,204,578.02 6,204,578.02 合计 6,204,578.02 6,204,578.02 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 96 注：2010 年 11 月公司使用募集资金 16,728,000.00 元收购湖南岳磁高新科技有限公 司 51%股权，收购评估基准日为 2010 年 9 月 30 日，可辨认净资产公允价值为 20,634,160.74 元,本次收购产生商誉 6,204,578.02 元。 13、递延所得税资产 类 别 可抵扣暂时性差异内容 期末数 期初数 递延所得税资产 坏账准备 2,253,951.84 916,765.06 14、资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转 回 转 出 应收账款坏账准备 6,038,460.16 7,239,925.08 13,278,385.24 其他应收款坏账准备 73,306.89 66,053.44 36,669.00 102,691.33 合 计 6,111,767.05 7,305,978.52 - 36,669.00 13,381,076.57 注：本年增加的资产减值准备中，因非同一控制下企业合并湖南岳磁高新科技有限公司 而增加购买日坏账准备 1,233,815.26 元。 15、短期借款 （1）短期借款情况 项目 期末数 期初数 抵押担保借款 3,000,000.00 10,000,000.00 （2）短期借款明细如下： 贷款银行名称 借款期限 借款条件 借款金额 年利率(％) 交通银行股份有限公司 2010.12.08- 2011.12.08 岳阳市中小企业担保投资有 限公司提供保证 3,000,000.00 5.8936% （3）2010 年 12 月 8 日，子公司湖南岳磁高新科技有限公司与交通银行股份有限公司签 订《委托贷款单项协议》（合同号：A101J10004 号），由岳阳市中小企业担保投资有限公司为 该笔借款提供保证。 16、应付票据 （1）应付票据分类情况列示 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 15,000,000.00 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 97 （2）应付票据期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付账款 （1）账面余额 项 目 期末数 期初数 1 年以内 39,052,180.56 16,054,793.27 1-2 年 1,044,682.86 806,528.00 2-3 年 4,238,698.83 合 计 44,335,562.25 16,861,321.27 （2）应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、预收账款 （1）账面余额 项 目 期末数 期初数 1 年以内 8,529,777.21 6,517,024.99 1-2 年 2,256,909.26 2,599,656.01 2-3 年 907,901.00 合 计 11,694,587.47 9,116,681.00 （2）预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 19、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 一 工资奖金、津贴和 补贴 14,073,481.45 11,759,314.67 2,314,166.78 二 职工福利费 800,181.30 800,181.30 三 社会保险费 80,709.15 2,050,982.41 1,925,555.17 206,136.39 其中：1.医疗保险 费 443,031.14 401,059.90 41,971.24 2.基本养老保险费 80,709.15 1,402,182.67 1,313,950.27 168,941.55 3.失业保险费 165,756.00 165,756.00 4.工伤保险费 40,012.60 44,789.00 -4,776.40 四 住房公积金 106,125.00 352,550.00 355,720.00 102,955.00 五 工会经费和职工教 育经费 181,494.57 113,343.64 233,438.44 61,399.77 合 计 368,328.72 17,390,538.80 15,074,209.58 2,684,657.94 20、应交税费 税 种 期末数 期初数 城 建 税 128,556.55 -507.03 教育费附加 81,851.66 -3,183.09 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 98 印 花 税 19,955.10 27,695.60 土地使用税 126,250.00 77,040.86 房 产 税 20,843.62 16,410.16 个人所得税 33,850.77 6,678.33 企业所得税 3,347,937.35 2,960,539.39 增 值 税 1,830,296.18 1,376,860.64 合 计 5,589,541.23 4,461,534.86 21、其他应付款 （1）账面余额 项 目 期末数 期初数 1 年以内 8,801,495.32 6,981,395.72 1-2 年 880,383.41 合计 9,681,878.73 6,981,395.72 （2）其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 22、其他非流动负债 项目 期末数 期初数 备注 10KV 级联型系列高压变频器 620,000.00 节能高压变频器生产制造项目 4,600,000.00 岳市财建指[2010]95 号岳阳市财政 局关于下达 2010 年十大重点节能 工程等项目（第三批）中央预算内 基建资金的通知 双磁极电磁搅拌成套装置 400,000.00 岳市财企指[2010]3 号关于双磁极 电磁搅拌成套装置科技专项补助 合 计 5,000,000.00 620,000.00 23、股本 （1）报告期内股本情况如下： 股东名称 期初数 本年增减 期末数 金额 比例 增加 减少 金额 比例 股本总数 61,500,000.00 100% 30,750,000.00 92,250,000.00 100% 合计 61,500,000.00 100% 30,750,000.00 92,250,000.00 100% （2）股本结构明细如下： 股东名称 期初数 本年增减 期末数 金额 比例 增加 减少 金额 比例 一、有限售条件股份 - 1、国家持股 - 2、国有法人持股 - 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 99 3、其他内资持股 49,100,000.00 79.84% 24,550,000.00 26,153,250.00 47,496,750.00 51.49% 其中：境内法人持股 5,483,000.00 8.92% 2,741,500.00 8,224,500.00 境内自然人持股 43,617,000.00 70.92% 21,808,500.00 17,928,750.00 47,496,750.00 51.49% 4、增外持股 - 二、无限售条件流通股 份 - 1、人民币普通股 12,400,000.00 20.16% 32,353,250.00 44,753,250.00 48.51% 2、境内上市外资股 - 3、境外上市外资股 - 4、其他 - 合计 61,500,000.00 100.00% 56,903,250.00 26,153,250.00 92,250,000.00 100.00% （3）股本变动情况说明： 根据本公司 2010 年 4 月 21 日 2009 年度股东大会决议，以 2009 年 12 月 31 日总股本 6,150 万股为基数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，合计转增 3,075 万股。转增后，公 司总股本由 6,150 万股增至 9,225 万股。 2010 年 3 月 25 日，公司首次公开发行股份的本次解除限售的股份数量为 3,100,000 股， 实际可上市流通数量为 3,100,000 股。 2010 年 12 月 27 日，公司首次公开发行股份的本次解除限售的股份数量为 22,686,750 股， 其中：高管未解除限售股份 1,183,500 股，实际可上市流通数量为 21,503,250 股。 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 546,945,048.17 30,750,000.00 516,195,048.17 根据本公司 2010 年 4 月 21 日的 2009 年度股东大会决议，以 2009 年 12 月 31 日总股本 6,150 万股为基数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，合计转增 3,075 万股。转增后，公 司总股本由 6,150 万股增至 9,225 万股。。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,974,089.86 4,529,658.24 13,503,748.10 本年盈余公积增加系按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年度净利润 10％提取法 定盈余公积金。 26、未分配利润 项 目 本期数 上期数 归属于母公司所有者的净利润 44,332,576.52 47,520,262.66 加：期初未分配利润 78,709,957.44 35,941,721.05 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 100 减：提取法定盈余公积 4,529,658.24 4,752,026.27 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 12,300,000.00 转作股本的未分配利润 期末余额 106,212,875.72 78,709,957.44 27、营业收入及营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本期数 上期数 主营业务收入 181,358,378.41 180,186,393.52 其他业务收入 85,470.09 营业成本 97,902,590.10 89,106,019.71 （2）按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电磁搅拌器 146,995,473.26 72,452,728.12 137,000,951.30 57,011,633.21 起重磁力设备 26,219,300.20 18,718,187.61 26,457,621.33 20,623,470.66 其它 8,143,604.95 6,731,674.37 16,813,290.98 11,470,915.84 合计 181,358,378.41 97,902,590.10 180,271,863.61 89,106,019.71 （3）按地区类别列示主营业务收入 区 域 本期数 上期数 华北区 44,853,081.05 76,375,081.94 华东区 41,901,508.52 42,206,849.49 华南区 75,278,746.67 31,325,381.91 西南区 15,170,941.06 3,629,866.66 西北区 1,877,120.10 18,864,680.17 东北区 1,703,419.02 6,314,555.77 海外区 573,562.00 1,469,977.58 合 计 181,358,378.41 180,186,393.52 （4）前五名客户销售收入金额及其占全部主营业务收入金额的比例为： 客户名称 营业收入 占公司全部营业 收入的比例 中冶连铸技术工程股份有限公司 25,598,290.60 14.11% 中冶赛迪工程技术股份有限公司 16,846,300.00 9.29% 河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 10,789,953.37 5.95% 宜昌中冶重工机械有限公司 7,991,452.99 4.41% 湖南华菱涟源钢铁有限公司 7,561,367.52 4.17% 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 101 合计 68,787,364.48 37.93% 28、营业税金及附加 项 目 本期数 上期数 城市维护建设税 541,201.42 1,274,066.34 教育费附加 347,915.20 819,042.65 合 计 889,116.62 2,093,108.99 29、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 782,968.43 916,918.60 减：利息收入 9,669,893.92 161,224.69 汇兑损益 24,767.76 806.33 其他 307,917.05 43,010.89 合 计 -8,554,240.68 799,511.13 30、资产减值损失 项 目 本期数 上期数 坏账准备 6,072,163.26 2,177,612.25 31、营业外收入 （1）营业外收入明细 项 目 本期数 上期数 补贴收入 6,119,406.65 3,985,683.60 其他 3,877.00 8,100.00 合 计 6,123,283.65 3,993,783.60 （2）补贴收入明细 项 目 本期数 上期数 备注 上市扶持资金 1,000,000.00 1,010,000.00 岳阳市财政局扶持企业上市奖 励 中小企业发展专项资金 1,600,000.00 1,263,000.00 岳经开财预[2010]1 号 知识产权奖励 80,000.00 岳市财教指[2010]34 号 产业技术成果奖励 500,000.00 1,300,000.00 岳阳市财政（2009）18 号 安置就业补贴 202,683.60 岳阳市经济开发区财政局补贴 先进单位奖励 10,000.00 10,000.00 岳经工办发[2010]8 号 优质企业培育经费 100,000.00 100,000.00 岳市财教指（2009）48 号 科技补贴 670,000.00 100,000.00 湘科计字（2009）152 号 境外市场奖励 46,900.00 财企[2010]87 号 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 102 软件产品退税补贴 2,112,506.65 按 国 发 [2000]18 号 、 财 税 [2008]92 号文件精神返还 合 计 6,119,406.65 3,985,683.60 32、营业外支出 类 别 本期数 上期数 公益性捐赠支出 244,300.00 113,200.00 其他 64,815.13 合 计 309,115.13 113,200.00 33、所得税费用 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 8,797,415.63 8,137,670.30 递延所得税费用 -1,337,186.78 -252,271.06 合 计 7,460,228.86 7,885,399.24 34、现金流量表 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 补贴收入 8,386,900.00 3,985,683.60 利息收入 1,973,661.04 工程保证金 3,463,660.00 合 计 13,824,221.04 3,985,683.60 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 办公费 1,417,123.96 795,287.76 差旅费 4,085,483.67 3,250,110.24 业务招待费 4,033,200.69 2,619,430.01 运输费 6,092,311.24 4,218,459.09 修理费 195,749.54 357,776.42 广告宣传费 1,419,312.95 1,953,494.41 技术开发费 7,426,825.99 6,068,563.79 顾问费 100,000.00 投标费 189,808.47 158,630.00 保险费 40,750.57 其他 725,760.62 2,268,475.53 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 103 业务备用金 426,652.16 1,011,058.05 合 计 26,012,229.29 22,842,035.87 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 土地款退回 12,000,000.00 合 计 12,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 支付上市费用 6,348,550.00 7,744,245.00 合 计 6,348,550.00 7,744,245.00 （5）现金流量表补充资料 项 目 本期数 上期数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43,461,376.03 47,520,262.66 加：资产减值准备 6,100,895.21 2,177,612.25 固定资产折旧 5,540,200.68 1,940,133.13 无形资产摊销 361,427.64 142,749.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的 损失(减：收益) -8,100.00 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 782,968.43 798,704.80 投资损失（减：收益） 57,246.13 递延所得税资产减少（减：增加） -1,337,186.77 -252,271.06 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -35,713,837.45 -61,395.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -79,829,852.72 -41,830,534.32 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,115,209.33 -7,121,177.14 其他（汇兑损失） 24,767.76 806.33 经营活动产生的现金流量净额 -41,436,785.73 3,306,790.80 （6）现金和现金等价物 项 目 本期数 期初数 一、现金 473,047,582.02 589,786,519.73 其中：库存现金 270,170.63 114,894.70 可随时用于支付的银行存款 472,777,411.39 589,671,625.03 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 104 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 473,047,582.02 589,786,519.73 六、关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方个人 名 称 与本公司的关系 余 新、李爱武 实际控制人，持有公司 22.9268%股权 （二）本公司子公司情况 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性质 法定代 表人 注册资本 (万元) 持股 比例 表决权 比例 组织机构代 码 湖南岳磁高新 科技有限公司 控股子 公司 岳阳 市 制造业 李祖缘 1,000.00 51% 51% 78538321-5 七、或有事项 截止资产负债表日，本公司无影响对本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 八、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、经本公司 2011 年 4 月第一届董事会第二十二次会议决议，本公司 2010 年度分配预案 为：以公司 2010 年 12 月 31 日的总股本 92,250,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股 利人民币 2 元（含税），合计派发现金 18,450,000.00 元，其余未分配利润结转下期。同时， 以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 92,250,000 股为基数，以资本公积向股东每 10 股转增 3 股， 合计转增 27,675,000 股，实施后公司股本将达到 119,925,000 股。 2、经本公司 2011 年 2 月第一届董事会第二十一次会议决议通过，于 2011 年 2 月 18 日 将原存放于平安银行深圳红树湾支行的募集资金转存于上海浦东发展银行长沙东塘支行。 3、2010 年 12 月 20 日，本公司与自然人刘炀签订出资协议，双方共同出资新设广东中 科天中工业物联网有限公司，本公司出资 600.00 万元，占广东中科天中工业物联网有限公司 60%股份，公司按照出资协议约定于 2010 年 12 月 23 日足额出资，截止 2010 年 12 月 31 日， 广东中科天中工业物联网有限公司仍未办理完成工商登记。2011 年 1 月 13 日，经广东省东 莞市工商行政管理局核准，广东中科天中工业物联网有限公司取得了《企业法人营业执照》 （注册号：441900000978809）。 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 105 十、其他重要事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表附注 1、应收账款 （1）应收账款风险分类如下： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 116,090,938.25 75.43 6,939,941.78 63.65 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 1,698,861.99 1.10 1,018,049.59 9.34 其他不重大应收账款 36,121,478 .34 23.47 % 2,944,616.1 8 27.01 % 合计 153,911,278.58 100.00 10,902,607.55 100.00 接上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 102,697,954.39 99.37 5,747,418.85 95.18 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 458,943.00 0.45 234,271.50 3.88 其他不重大应收账款 189,232.69 0.18 56,769.81 0.94 合计 103,346,130.08 100.00 6,038,460.16 100.00 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 3 至 4 年 1,143,200.00 67.29% 571,600.00 449,343.00 97.91% 224,671.50 4 至 5 年 546,061.99 32.14% 436,849.59 - 0.00% - 5 年以 上 9,600.00 0.57% 9,600.00 9,600.00 2.09% 9,600.00 合计 1,698,861.99 100.00% 1,018,049.59 458,943.00 100.00% 234,271.50 （3）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （4）应收账款前五名情况： 名称 金额及账龄 备注 合计 1 年以内 占总额比例 中冶赛迪工程技术股份有限公司 8,875,229.00 8,875,229.00 4.94% 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 106 河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 6,778,596.68 6,778,596.68 3.77% 宜昌中冶重工机械有限公司 6,550,000.00 6,550,000.00 3.64% 河北普阳钢铁有限公司 6,194,000.00 6,194,000.00 3.44% 中冶连铸技术工程股份有限公司 5,919,700.00 5,919,700.00 3.29% 合 计 34,317,525.68 34,317,525.68 19.08% 2、其他应收款 （1）其他应收款风险分类如下： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 其他不重大其他应收款 205,811.14 100.00 10,565.56 100.00 合计 205,811.14 100.00 10,565.56 100.00 接上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 4,700.00 0.35 3,760.00 5.13 其他不重大其他应收款 1,336,433.83 99.65 69,546.89 94.87 合计 1,341,133.83 100.00 73,306.89 100.00 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 3 至 4 年 4 至 5 年 4,700.00 100.00 3,760.00 5 年以上 合计 4,700.00 100.00 3,760.00 （3）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 湖南岳磁高新科技 有限公司 成本法 16,728,000.00 16,728,000.00 16,728,000.00 广东中科天中工业 物联网有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 107 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 合计 22,728,000.00 22,728,000.00 22,728,000.00 接上表 被投资单位 名称 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红 利 湖南岳磁高 新科技有限 公司 51% 51% 广东中科天 中工业物联 网有限公司 60% 60% 注：2010 年 12 月 20 日，本公司与自然人刘炀签订出资协议，双方共同出资新设广东中 科天中工业物联网有限公司，本公司出资 600.00 万元，占广东中科天中工业物联网有限公司 60%股份，公司按照出资协议约定于 2010 年 12 月 23 日足额出资，截止 2010 年 12 月 31 日， 广东中科天中工业物联网有限公司仍未办理完成工商登记。 4、营业收入及营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本期数 上期数 主营业务收入 173,406,554.34 180,186,393.52 其他业务收入 85,470.09 营业成本 91,105,168.01 89,106,019.71 （2）按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电磁搅拌器 146,995,473.26 72,452,728.12 137,000,951.30 57,011,633.21 起重磁力设备 20,470,012.82 14,329,305.86 26,457,621.33 20,623,470.66 其它 5,941,068.26 4,323,134.03 16,813,290.98 11,470,915.84 合计 173,406,554.34 91,105,168.01 180,271,863.61 89,106,019.71 （3）按地区类别列示主营业务收入 区 域 本期数 上期数 华北区 40,877,169.01 76,375,081.94 华东区 37,925,596.48 42,206,849.49 华南区 75,278,746.67 31,325,381.91 西南区 15,170,941.06 3,629,866.66 西北区 1,877,120.10 18,864,680.17 东北区 1,703,419.02 6,314,555.77 海外区 573,562.00 1,469,977.58 合 计 173,406,554.34 180,186,393.52 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 108 （4）前五名客户销售收入金额及其占全部主营业务收入金额的比例为： 客户名称 营业收入 占公司全部营业 收入的比例 中冶连铸技术工程股份有限公司 25,598,290.60 14.76% 中冶赛迪工程技术股份有限公司 16,846,300.00 9.71% 河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 10,789,953.37 6.22% 宜昌中冶重工机械有限公司 7,991,452.99 4.61% 湖南华菱涟源钢铁有限公司 7,561,367.52 4.36% 合 计 68,787,364.48 39.67% 5、现金流量补充表 项 目 本期数 上期数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,296,582.35 47,520,262.66 加：资产减值准备 4,838,075.06 2,177,612.25 固定资产折旧 2,187,169.15 1,940,133.13 无形资产摊销 244,741.47 142,749.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失 (减：收益) -8,100.00 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 226,091.00 798,704.80 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） -720,210.91 -252,271.06 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -27,817,258.95 -61,395.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -54,717,752.09 -41,830,534.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,912,499.80 -7,121,177.14 其他（汇兑损失） 24,767.76 806.33 经营活动产生的现金流量净额 -45,350,339.96 3,306,790.80 十二、补充资料 （一）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 每股收益 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 109 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 6.23% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 5.53% 0.43 0.43 （二）非经常性损益计算表 项 目 本 期 上 期 计入当期损益的政府补助，但与公司主营业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 6,119,406.65 3,985,683.60 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -247,992.00 -105,100.00 非经常性损益小计 5,871,414.65 3,880,583.60 所得税影响数 880,712.20 582,087.54 非经常性损益合计 4,990,702.45 3,298,496.06 归属于母公司股东的净利润 44,332,576.52 47,520,262.66 扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 39,341,874.07 44,221,766.60 （三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 比较财务报表各科目金额变动幅度超过 30%，占财务报表 2010 年 12 月 31 日资产总额 5%以上或报告期利润总额 10%以上的主要项目列示如下： 1、资产负债表： 科目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动金额 变动幅度 备注 应收票据 24,402,931.76 8,470,699.00 15,932,232.76 188.09% 销售商品收到票据 增加所致 应收账款 166,541,012.16 97,307,669.92 69,233,342.24 71.15% 收购子公司合并增 加及公司调整了应 收账款赊销所致 存货 56,693,062.94 20,979,225.49 35,713,837.45 170.23% 收购子公司合并增 加及生产规模扩大 增加所致 固定资产 28,971,362.16 17,287,042.85 11,684,319.31 67.59% 收购子公司合并增 加所致 无形资产 17,241,394.85 5,730,259.04 11,511,135.81 200.88% 收购子公司合并增 加及开发费用资本 化增加所致 递延所 得税资产 2,253,951.83 916,765.06 1,337,186.77 145.86% 坏账准备计提增加 所致 短期借款 3,000,000.00 10,000,000.00 -7,000,000.00 -70.00% 偿还上海浦发银行 借款所致 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 110 应付票据 15,000,000.00 -15,000,000.00 -100.00% 应付票据全部兑付 所致 应付账款 44,335,562.25 16,861,321.27 27,474,240.98 162.94% 收购子公司合并增 加及采购材料增加 所致 应付职 工薪酬 2,684,657.94 368,328.72 2,316,329.22 628.88% 收购子公司合并增 加及人员增加所致 其他应付款 9,681,878.73 6,981,395.72 2,700,483.01 38.68% 收购子公司合并增 加所致 其他非流 动负债 5,000,000.00 620,000.00 4,380,000.00 706.45% 科研项目增加所致 股本 92,250,000.00 61,500,000.00 30,750,000.00 50.00% 利润分配：每 10 股 转增 5 股 盈余公积 13,503,748.10 8,974,089.86 4,529,658.24 50.47% 按公司法 10%计提 盈余公积增加所致 未分配利润 106,212,875.72 78,709,957.44 27,502,918.28 34.94% 利润增加所致 2、利润表 科目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度 备注 营业收入 181,358,378.41 180,271,863.61 1,086,514.80 0.60% 成本增长较收入 增长的大的原因 是产品行业竞争 加剧导致产品价 格下降、原材料 （钢材、铜）价格 上涨导致产品成 本上升所致。 营业成本 97,902,590.10 89,106,019.71 8,796,570.39 9.87% 财务费用 -8,554,240.68 799,511.13 -9,353,751.81 -1169.93% 利息支出减少和 定期存款利息增 加所致 营业外收入 6,123,283.65 3,993,783.60 2,129,500.05 53.32% 软件收入退税增 加所致 湖南中科电气股份有限公司 300035 2010 年年度报告 111 第十节 备查文件 一、载有法定代表人余新女士、主管会计工作负责人张作良先生、会计机构负责人毛雄 姿女士签名并盖章的财务报告文本。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室 湖南中科电气股份有限公司 董事长：余新 二〇一一年四月二十二日