300032_2010_金龙机电_2010年年度报告_2011-04-19.txt

金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 0 金龙机电股份有限公司 2010 年年度报告 证券代码：3 0 0 0 3 2 证券简称：金龙机电 二〇一一年四月 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 1 重要提示 1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2. 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异 议。 3. 公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。 4. 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2010 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 5. 公司负责人金绍平、主管会计工作负责人张晓萍及会计机构负责人（会计主管人员）周健恩声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 2 目录 第一节 公司基本情况 ................................................................................................................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................................................... 4 第三节 董事会报告 ....................................................................................................................................... 7 第四节 重要事项 ......................................................................................................................................... 31 第五节 股本变动及股东情况 ..................................................................................................................... 37 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................................... 41 第七节 公司治理结构 ................................................................................................................................. 44 第八节 监事会报告 ..................................................................................................................................... 54 第九节 财务报告 ......................................................................................................................................... 56 第十节 备查文件目录 ............................................................................................................................... 126 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 3 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 中文名称 金龙机电股份有限公司 英文名称 JINLONG MACHINERY & ELECTRONIC CO., LTD 股票简称 金龙机电 股票代码 300032 上市交易所 深圳证券交易所 法定代表人 金绍平 注册地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园 注册地址的邮政编码 325603 办公地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园 办公地址的邮政编码 325603 公司国际互联网网址 电子信箱 hj@ 二、董事会秘书和证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄娟 王滨声 联系地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边 金龙科技园 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边 金龙科技园 电话 0577-61801868 0577-61806666-8982 传真 0577-61801666 0577-61801666 电子信箱 hj@ wbs@ 三、信息披露方式 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：巨潮资讯网（ 公司年度报告置备地：公司董事会办公室 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年增减 2008 年 营业总收入 249,267,697.10 327,198,063.42 -23.82% 216,305,618.18 利润总额 50,469,844.39 67,676,060.62 -25.42% 31,318,769.30 归属于上市公司股东的净利润 40,107,975.39 57,386,243.36 -30.11% 26,682,330.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 36,804,593.05 55,958,226.99 -34.23% 21,937,586.52 经营活动产生的现金流量净额 56,547,690.36 64,472,145.87 -12.29% 14,787,079.37 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 2008 年末 总资产 879,512,320.36 919,354,315.22 -4.33% 242,398,368.02 归属于上市公司股东的所有者权益 826,576,828.89 826,677,114.90 -0.01% 113,475,562.97 股本 142,700,000.00 142,700,000.00 - 100,000,000.00 二、主要财务指标 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年增减 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.2811 0.5483 -48.73% 0.2668 稀释每股收益（元/股） 0.2811 0.5483 -48.73% 0.2668 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.2579 0.5346 -51.76% 0.2194 加权平均净资产收益率（%） 4.86% 37.10% -32.24% 19.18% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.46% 36.18% -31.72% 15.77% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.3963 0.4518 -12.28% 0.1479 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.79 5.79 - 1.13 注： 1、2008 年、2009 年及 2010 年各年末股本分别为 10,000 万股、14,270 万股及 14,270 万股。 2、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。 3、加权平均净资产收益率的计算过程： 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 5 项目 计算过程 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 40,107,975.39 57,386,243.36 非经常性损益项目影响净利润 2 3,303,382.34 1,428,016.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 36,804,593.05 55,958,226.99 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 826,677,114.90 113,475,562.97 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 - 655,815,308.57 新增净资产次月起至报告期期末的月份数 6 - 8 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 42,810,000.00 - 减少净资产次月起至报告期期末的月份数 8 6 - 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 - - 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的月份数 10 - - 报告期月份数 11 12 12 加权平均净资产 12=4+1×1/2+5×6/11- 7×8/11±9×10/11 825,326,102.60 154,675,351.32 加权平均净资产收益率 13=1/12 4.86% 37.10% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 14=3/12 4.46% 36.18% 4、基本每股收益及稀释每股收益的计算过程 项目 计算过程 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 P0 40,107,975.39 57,386,243.36 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 3,303,382.34 1,428,016.37 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 36,804,593.05 55,958,226.99 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 40,107,975.39 57,386,243.36 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的 影响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释 性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整 P1'=P0'+V' 36,804,593.05 55,958,226.99 期初股份总数 S0 142,700,000 100,000,000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - 7,000,000 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sii - 35,700,000 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 6 项目 计算过程 本期数 上期数 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - 8 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mii - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0+ Sii×Mii ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 142,700,000 104,666,666.67 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加 权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 142,700,000 104,666,666.67 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.2811 0.5483 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.2579 0.5346 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.2811 0.5483 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.2579 0.5346 三、非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,892,682.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,006,349.84 所得税影响额 -582,949.82 合计 3,303,382.34 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 7 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司 2010 年度经营情况 1、公司总体经营情况 2010 年度，公司继续以“超小型微特电机及一体化方案提供商”为发展方向，对微特电机组件及模组 的应用领域进行了深度挖潜，在巩固微特电机市场份额的同时加大了对相关产业的市场开发及研发力度， 为向微特电机应用组件模组化及相关产业的发展奠定了良好的基础。 业务拓展方面，下半年度经公司股东大会审议通过决定，使用超募资金中的 5,000 万元出资设立全资 子公司金龙机电（东莞）有限公司。对设立子公司投入的超募资金已经到位，截至年底该子公司正在进行 生产前的筹备工作。 同时，公司在巩固微特电机市场份额的基础上，向微特电机应用组件模组化及相关产业发展。其中， 电子转换变压器项目，公司以自有资金投入前期研发，包括试生产设备、测试仪器及配置辅助设备和耗材 等研发支出。2010 年度，公司已通过目标客户韩国三星公司的供应商认证，产品进入试生产及小批量供货 阶段。另外，公司以自有资金投入的触摸 LCM 模组项目和摄像 CCM 模组项目，经过相关论证后，也已陆 续进入研发及试生产阶段。 在管理方面，公司规范了组织架构，在内审部门的协助下公司对内部控制进行了优化；人力资源管理 方面，公司细化了绩效考核，强化了绩效考核在公司管理中的作用；在资金使用方面，公司严格控制募集 资金及超募资金的使用审批流程，保证资金安全的同时切实提高了资金的使用效益。 公司 2010 年度实现营业收入 24,926.77 万元，较上年同期的 32,719.81 万元下降 23.82%，实现营业利 润 4,658.35 万元，同比下降 29.41%，归属于母公司的净利润 4,010.80 万元，同比下降 30.11%。 公司近三年主要财务数据变动及原因如下： 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年 增减幅度 2008 年 营业收入 249,267,697.10 327,198,063.42 -23.82% 216,305,618.18 营业利润 46,583,512.23 65,996,041.36 -29.41% 31,221,178.30 利润总额 50,469,844.39 67,676,060.62 -25.42% 31,318,769.30 归属于上市公司股东的净利润 40,107,975.39 57,386,243.36 -30.11% 26,682,330.70 经营活动产生的现金流量净额 56,547,690.36 64,472,145.87 -12.29% 14,787,079.37 基本每股收益 0.2811 0.5483 -48.73% 0.2668 净资产收益率（加权平均） 4.86% 37.10% -32.24% 19.18% 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 8 2010-12-31 2009-12-31 本年比上年 增减幅度 2008-12-31 总资产 879,512,320.36 919,354,315.22 -4.33% 242,398,368.02 所有者权益 826,576,828.89 826,677,114.90 -0.01% 113,475,562.97 2010 年度公司营业收入较上年度有所下降，主要是上年度微特电机应用组件主要客户投入新项目后处 于全球铺货阶段，因此销售增长较快，而本年度相关产品处于陆续补货阶段。 本年度公司电子转换变压器项目以自有资金投入前期研发，包括试生产设备、测试仪器及配置辅助设 备和耗材等研发支出，由于试生产前期消耗较大，因此费用支出较多。另外，公司投入微特电机的研发费 用增加也造成了本年度公司营业利润等有所下降。 2、 公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务及主要产品概况 公司主营业务是超小型微特电机及一体化方案的研发、生产、销售。 超小型微特电机是指直径小于 10mm 并且额定功率小于 1W 的微型特种电机，主要应用于需要产生振 动或驱动效果的手机、微型电动玩具、日用消费品及小型医疗保健用品等，其生产工艺复杂，精密度和功 耗要求高，近年来超小型微特电机应用范围不断拓宽，已成为微特电机的一个重要分支。 微特电机整体方案是指多台电机组合、电机和传感器的组合、电机和其他机械组合、电机和控制组合， 甚至将微特电机、变速器、传感器和控制器等构成一体，以大幅提高产品的附加值。其中，整体方案包括 微特电机组件及模组的应用。 公司的超小型微特电机，目前主要应用于手机行业、日用电子消费品行业及化妆品行业等。 （2）主营业务收入、主营业务利润构成情况 1）按产品构成情况 单位：万元 分产品 所属行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 比上年增减 主营业务成本 比上年增减 毛利率比 上年增减 空芯微特电机 电子元器件 14,923.40 10,424.80 30.14% 21.46% 16.77% 2.80% 扁平型微特电机 电子元器件 5,749.02 4,365.60 24.06% 20.27% 21.78% -0.94% 微特电机应用组件 电子元器件 2,891.34 1,941.21 32.86% -78.49% -77.36% -3.34% 其他产品 电子元器件 1,273.50 785.14 38.35% -40.26% -34.79% -5.17% 合计 24,837.26 17,516.75 29.73% -23.90% -21.42% -2.23% 2）按地区构成情况 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 9 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 华南 12,184.56 19.87% 出口 10,265.60 -47.57% 其他地区 2,387.10 -17.56% 合计 24,837.26 -23.90% （3）公司主要供应商情况 单位：万元 项目 2010 年 前五名供应商采购合计占本年度采购总额的比例 26.22% 前五名供应商应付账款余额（万元） 1,058.36 前五名供应商应付账款余额占公司应付账款余额的比例 25.05% （4）公司主要客户情况 单位：万元 项目 2010 年 前五名客户销售合计占本年度销售总额的比例 33.16% 前五名客户应收账款余额（万元） 2,347.44 前五名客户应收账款余额占公司应收账款余额的比例 30.08% 3、 公司主要财务数据分析 （1）资产负债构成情况 单位：元 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因 金额 比重 金额 比重 资产总额 879,512,320.36 100.00% 919,354,315.22 100.00% -4.33% 变动不大 应收票据 13,828,471.03 1.57% 9,280,497.33 1.01% 49.01% 票据尚未到期 应收账款 72,659,292.58 8.26% 101,107,719.79 11.00% -28.14% 报告期内收回以前货款 应收利息 7,664,721.23 0.87% - 0.00% 100.00% 募集资金定期存款利息 存货 29,387,638.11 3.34% 22,593,789.50 2.46% 30.07% 期末订单增多备货 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 10 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因 金额 比重 金额 比重 可供出售金融资产 29,567.42 0.003% - 0.00% 100.00% *ST 夏新用股份偿还股份 在建工程 3,894,997.90 0.44% - 0.00% 100.00% 建造生产流水线 长期待摊费用 2,908,517.43 0.33% 314,812.40 0.03% 823.89% 开办子公司装修费用增加 负债总额 52,935,491.47 100.00% 92,677,200.32 100.00% -42.88% 偿还货款及借款 短期借款 - 0.00% 24,500,000.00 26.44% -100.00% 本期偿还短期借款 应付账款 42,255,208.55 79.82% 56,470,431.22 60.93% -25.17% 本期采购额下降 应交税费 4,896,050.54 9.25% 1,600,473.80 1.73% 205.91% 本期预缴企业所得税少 （2）期间费用同比变化情况 单位：元 项目 2010 年度 2009 年度 变动幅度 变动原因 销售费用 6,047,547.04 5,622,332.38 7.56% 市场拓展费用增加 管理费用 30,025,413.60 24,109,926.17 24.54% 项目研发投入增加 财务费用 -8,950,434.24 3,413,809.58 -362.18% 募集资金利息收入 （3）主要财务指标 项目 指标 2010 年度 2009 年度 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 29.73% 31.64% -1.91% 净资产收益率(加权平均) 4.86% 37.10% -32.24% 偿债能力 流动比率 14.17 8.69 63.09% 速动比率 13.43 8.45 58.92% 资产负债率 6.02% 10.08% -4.06% 营运能力 应收账款周转率 2.68 4.14 -35.16% 存货周转率 6.74 5.52 22.09% 1）盈利能力分析 报告期内，毛利率与前期基本持平；2010 年度，由于上市募集资金后加权平均净资产较上年度大幅增 加，因此本报告期加权平均净资产收益率较上年度下降幅度较大（2009年度加权平均净资产：154,675,351.32 元，2010 年度加权平均净资产：825,326,102.60 元）。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 11 2）偿债能力分析 报告期内，由于公司上市募集资金到位后，公司短期偿债能力得到了较大的提高；同时，公司资产负 债率下降，公司的长期偿债能力也得到了提高。 3）营运能力分析 报告期内，主要由于公司营业收入有所下降，造成公司应收账款周转率有所下降；同时公司收回部分 货款，应收账款余额也有所下降，且仍在信用期内。 报告期内，公司微特电机组件产品订单充足，销售情况较好，对应的存货周转速度加快，因此存货周 转率增加。 4、 无形资产及核心技术情况 报告期内，公司账面无形资产未发生重大变化，公司所拥有的商标、专利与非专利技术、自营进出口 经营权均为作为无形资产入账。 （1）商标 公司拥有国家工商行政管理总局颁发的下列商标注册证： 项目 核定使用商品类别 注册号 有效截止日期 图形商标 第 7 类（电机） 第 1199326 号 2018 年 8 月 13 日 图形商标 第 7 类（电机；点火式磁电机；交流发电 机；自行车电机；直流发电机（直）；发 电机；定子（机器零件）；冰箱电机；马 达和发动机冷却器；发动机活塞） 第 3227356 号 2014 年 2 月 20 日 （2）专利使用权 A、专利使用权清单 序号 专利名称 专利号 证书号 备注 1 扁平型振动马达 ZL200410079966.5 314475 发明专利 2 微型铁芯马达 ZL200510091851.2 543935 3 扁平型振动马达 ZL200420117344.2 744303 实用新型 4 微型铁芯马达 ZL200520117826.2 907329 欧特雷 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 12 序号 专利名称 专利号 证书号 备注 5 振动电机 ZL200620122834.0 944176 6 一种圆型振动马达 ZL200520143352.9 931885 7 连接器及安装有该连接器的扁平型振动马达 ZL200520007417.7 815327 8 小型电动机的电刷保持基座及装有该装置的 小型电动机 ZL02287165.9 579312 9 整流子组件及具有该整流子组件的小型电动 机 ZL02287164.0 579164 10 弹性支撑接线端子和具有该弹性支撑接线端 子的微型马达 ZL2008201324296 1250970 11 透镜的驱动装置 ZL2008202079450 1251264 12 一种透镜的驱动装置 ZL2008202079427 1251266 13 透镜驱动装置 ZL2008202079446 1251265 14 一种振动马达 ZL200920159858.7 1435617 15 微型电机 ZL03301948.7 324886 外观设计 16 小型电机 ZL03301956.8 324473 17 微电动机 ZL03301954.1 371170 18 小电动机 ZL03301953.3 323910 19 小型电动机 ZL03301949.5 325008 20 弹簧片（B 型） ZL200830148276X 1011716 21 弹簧片（A 型） ZL2008301482774 1011613 22 接线端子 ZL2008301434446 1012336 B、正在申请的专利技术： 序号 专利名称 申请号 备注 1 一种用于微型马达的端盖与端盖组件 201010199045.8 发明专利 2 一种端盖组件和微型马达 201010199044.3 3 一种用于微型马达的端盖组件与其组装方法 201010199041.X 4 用于微型电机的固定夹与微型电机 201020227173.4 实用新型 5 一种用于微型电机的固定夹 201020227152.2 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 13 序号 专利名称 申请号 备注 6 一种微型铁芯马达 201020227179.1 7 一种双出轴式电机 201020227123.6 8 一种端盖组件和微型马达 201020227113.2 9 一种用于微型马达的端盖组件 201020227081.6 10 一种用于微型马达的端盖和端盖组件 201020227108.1 11 一种空心轴电机 201020227143.3 12 一种微型减速马达 201020287215.3 13 一种微型线性振动马达 201020270129.1 14 用于线性振动马达的底座组件 201020270158.8 15 一种微型线性振动马达 201020236213.6 16 用于线性振动马达的机壳 201020270175.1 17 一种用于线性振动马达的振子组件 2010202770203.X 18 线性振动马达 201020270201.0 19 一种线性振动马达 201020270188.9 20 一种用于线性振动马达的弹性件 201020270173.2 21 接线端子（弹片式） 2009302005090 外观设计 22 一种接线端子（弹片式） 2009302005086 （3）专有技术 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 1 定子机壳批量装入工艺 自主研发 适用于大批量的 精细装配 使用专用设备和夹具进行控 制，装配过程更加高效 2 定子磁钢批量装入工艺 自主研发 适用于大批量的 精细装配 使用专用设备和夹具进行控 制，装配过程更加高效。实现 自动化流水作业 3 整体式固压设计 自主研发 适用于同一尺寸 的批量固压 保证组件的一致性，机械化 4 自动点胶工艺 自主研发 磁钢与机壳点胶 实现自动作业 保证了产品的一致性，使部件 生产过程更加稳定可靠 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 14 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 5 磁钢反向充磁模组 自主研发 用于粘结磁钢充 磁工艺 使磁钢的磁场精确定位，保证 磁钢磁性能 6 定子自动清理技术 自主研发 清理定子 自动化，机械化清理 7 整流子的非组装设计 自主研发 适用于整流子片 与轴的注塑 使用专用设备和夹具进行精 确定位，可一次性完成整流子 组件 8 4 组同步半自动铁芯固压技术 自主研发 适用于铁芯固压 工艺 通过红外线实现半自动化工 艺，高效的模具保证了 4 组同 步的稳定性与高效 9 衬套替代传统垫圈的设计 自主研发 适用于转子整体 设计 提高产品一致性与稳定性，节 约人工 10 八字形绕线设计 自主研发 适用于转子绕线 更加合理的设计绕线路径与 步骤，成型线圈更加紧固 11 自动转子尺寸检测机 自主研发 适用于转子尺寸 检测 自动检测转子尺寸，提高生产 效率 12 压敏焊接置台设计 自主研发 适用于转子压敏 焊接 置台精确定位压敏与置台，可 转动的 3 极向旋转焊接，提高 生产效率 13 转子清洗与超声波清洗结合 设计 自主研发 适用于转子清洗 两种清洗模式相结合，更加完 善的清洗工艺，杜绝清洗残留 14 半自动两组抛光工艺 自主研发 适用于转子抛光 两组同时抛光，抛光过程实现 自动化，提高生产效率 15 电刷保护槽设计 自主研发 适用于电刷冲制 设计更加合理，避免电刷在生 产过程中受损和变形 16 电刷尺寸稳压 自主研发 适用于电刷装入 保证电刷与端盖配合尺寸 17 端子整体焊接、分离工艺 自主研发 适用于端子焊接 采用连体设计方案，保证端子 焊接后平整度 18 电刷间距投影调试工艺 自主研发 适用于电刷间距 调整 便于加工，提高品质，减轻工 人劳动强度 19 微特电机组装投影工艺 自主研发 适用于微特电机 组装 提高品质，降低不良率 20 电刷连接保护设计 自主研发 适用于电刷冲制 设计更加合理，提高马达寿命 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 15 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 21 轴承内孔金像改进 自主研发 适用于轴承制成 设计更加合理，减小微特电机 磨损，提高微特电机寿命 22 电刷防震油设计 自主研发 适用于端盖制成 设计更加合理，提高微特电机 寿命 23 4*3mm 微特电机压缩磁路设 计 自主研发 适用于 4*3mm 微 特电机制成 设计更加合理，成功压缩微特 电机高度尺寸 24 高效整流子油应用 自主研发 适用于整流子油 添加 油性能更加高效，微特电机运 转更加稳定，寿命提高 25 微特电机批量磨合工艺 自主研发 适用于微特电机 磨合 微特电机性能经磨合后更加 稳定 26 振子批量铆压工艺 自主研发 适用于振子铆压 提高产品一致性与稳定性，节 约人工 27 铁芯派瑞宁涂敷工艺 自主研发 适用于铁芯涂敷 增强铁芯防腐性，提高产品质 量 28 固定夹前端包机壳设计 自主研发 适用于固定夹冲 制工艺 增强固定夹的固定力，提高产 品一致性 29 破槽微特电机外观设计 自主研发 适用于破槽微特 电机 减小产品安装高度，可满足客 户的特殊要求 30 振子弧形铆压设计 自主研发 适用于振子铆压 提高振子铆压力和铆压工艺 稳定性 31 两极五组微特电机 自主研发 适用于空芯型微 特电机 加强版设计，磁性能更加合 理，微特电机寿命提高 32 八字形电刷设计 自主研发 适用于电刷冲制 全新的设计理念，对微特电机 装配；寿命；性能都有所提高， 可实现装配自动化 33 空芯型线圈 UV 胶涂敷工艺 自主研发 适用于空芯型特 制微特电机 线圈不易变形，增加线圈强度 34 电刷防震结构设计 自主研发 适用于空芯型特 制微特电机 保证微特电机在高转速，大功 耗的情况下微特电机寿命良 好 35 空芯型 Ø4 线圈自动绕线打磨 机 自主研发 适用于空芯型 Ø4 线圈绕制 保证线圈成型圆度的同时，实 现了自动化绕制调整过程 36 空芯型 Ø6 线圈浸锡、卷圆和 检测一体化 自主研发 适用于空芯型 Ø6 线圈绕制 保证线圈成型圆度的同时，实 现了自动化绕制调整检测过 程 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 16 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 37 微特电机特性综合测试 自主研发 适用于空芯型微 特电机性能检测 微特电机漏电、微特电机特性 一机全检 38 超精细激光点焊工艺 自主研发 适用于微特电机 裸导线焊接 全自动化焊接，焊接精度高 39 端子定位焊接工艺 自主研发 适用于 SMT 实芯 型微特电机端子 焊接 精确定位的端子焊接技术 40 自动压轴机研制 自主研发 适用于扁平微特 电机轴压入 能调节气压及时间，水平度能 保证在 0.1mm 之内；且实现 了自动作业，效率提高 5 倍 41 PCB 热压模具的改进 自主研发 适用于扁平微特 电机转子热压 把原来一条 5 个 H-PCB 改为 一条 8 个，并改进相关模具， 提高了工作效率 42 F-PCB 自动刮锡机研制 自主研发 适用于 F-PCB 刮 锡 发明的刮锡机，用吸气定位自 动刮锡，合格率达到 100%， 速度提高 3 倍 43 磁钢自动接着机的研制 自主研发 适用于扁平微特 电机定子接着 自动点胶机点胶热压一体化， 点胶均匀、速度快，提高工作 效率 3 倍以上 44 机壳自动铆压机的研制 自主研发 适用于扁平微特 电机定子铆压 自动化铆压机一次完成，安 全、快捷、准确，效率提高了 2 倍 45 注塑模具流水线的改造 自主研发 适用于扁平微特 电机转子注塑 自行设计专用模具，实现注塑 工序的流水线操作，提高了效 率 5 倍以上，节约 PVC 材料 三份之二 46 高性能电刷 自主研发 适用于扁平微特 电机电刷 起动电压降低，微特电机使用 寿命提高 4 倍，不良率降低 3 个百分点 47 电刷调整工艺的改进 自主研发 适用于扁平微特 电机电刷调整 自行设计特制通用夹具，实现 一次装夹多岗位连续作业，提 高效率 3 倍以上 48 PCB 振动子安装工艺的改进 自主研发 适用于扁平微特 电机转子注塑 自行设计专用模具，把安装、 点胶、热压三道工序合并到注 塑工艺内，提高了工作效率， 且杜绝了整流子面产生异物 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 17 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 49 绕线夹具的改进 自主研发 适用于线圈绕制 自行设计专用模具，使绕好的 线圈始线和终线在同一位置， 省略了拉线工序 50 微特电机自动磨合机的研制 自主研发 适用于扁平微特 电机磨合测试 自行设计专用模具，实现批量 磨合作业；且在磨合同时进行 微特电机性能检测，提高了四 倍工作效率 （4）公司有效域名 序号 域名 注册所有人 注册时间 到期时间 1 金龙机电股份有限公司 2003-03-17 2014-03-17 2 金龙机电股份有限公司 2001-12-28 2011-12-28 （5）技术团队 技术创新是公司长期发展的主要动力，为保持技术不断创新，公司主要采取了注重人才培养和引进、 加强技术交流及加大研发投入等措施。截至 2010 年 12 月 31 日，公司拥有各类技术人员 123 名，方绍彬、 金钟大、项瑞坚、梁昌超、夏太红、彭小华及陈万顶等 7 人为公司核心技术人员，均具有丰富的微特电机 行业实践经验。 （6）土地使用权 证书编号 地址 面积(㎡) 终止日期 用途 权属 乐政国用（2009） 第 61-7153 号 乐清北白象镇大星捕捞队村 9,367.13 2053-05-06 工业 用地 金龙机电 311 房产证 2008 字第 001465 号 重庆市忠县忠州镇苏家社区沈阳路 5,992.50 2048-04-15 综合 重庆金龙 311 房产证 2008 字第 001466 号 重庆市忠县忠州镇顺溪居委会皇华 路 36 号 4,543.10 2077-08-12 综合 重庆金龙 （7）自营进出口经营权 公司具有自营进出口经营权，产品自行出口，按照客户订单来执行，企业经营单位代码 3300609316566。 5、公司核心竞争力 公司的核心竞争力主要体现在技术优势、产品创新优势、产品和客户群优势、品牌及市场优势、业务 范围及产品应用拓展优势等方面，2010 年度，公司的核心竞争力得到了较大的提高。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 18 （1）技术优势 公司自主研发的 Ф4、Ф5、Ф6、Ф7 等系列空芯永磁直流微特电机，已经国家信息产业部组织鉴定为 国内首创，达到国际先进水平。经过十多年的科研开发和积累，公司已打破日本、韩国企业在超小型微特 电机领域的技术垄断地位，形成了较强的自主创新能力。截至 2010 年末，公司拥有 44 项专利（已取得的 专利 22 项，正在申请的专利 22 项），其中已取得的发明专利 2 项，正在申请的发明专利 3 项，已全部覆 盖圆柱、扁平两大类微特电机系列产品，成功打破日韩企业在上述两类产品的技术垄断地位。同时，公司 经过多年的研发与生产，积累了大量超小型微特电机生产的技术诀窍，掌握了一整套与超小型微特电机相 关的关键技术、工艺、设备、装配等方面的非专利技术。 （2）产品创新优势 公司的产品以微型化和轻型化为主要发展方向，产品应用领域非常广泛，竞争和成长的压力要求公司 必须能够满足多样化的市场需求。多样化的市场需求要求公司必须具备较强的产品设计、模具开发及灵活 转产的能力，能够在较短时间内向国内外核心客户提供多品种、个性化、组合式的超小型微特电机产品。 公司目前已经在微特电机产品成熟的基础上，对微特电机应用组件模组化及相关产业的投入进一步扩大。 （3）成本优势 本公司相对国内外竞争对手而言具有成本优势。与国内同行业企业相比，本公司的成本优势来源于两 方面，一是公司生产规模大，规模效应较为明显；二是公司生产工艺流程经过长期优化，成本控制情况较 好。与国际主要竞争对手相比，虽然这些企业多数在国内有部分制造基地，但综合考虑劳动力、土地、原 材料等生产要素成本，本公司的产品仍具有成本优势。 （4）品牌及市场优势 公司专门从事超小型微特电机业务，是最大的内资微特电机生产企业，中国百强电子元器件企业之一。 公司拥有十几年的微特电机研发、生产和销售经验，利用超小型微特电机应用范围广泛的特点，不断尝试 将公司生产的超小型微特电机嵌入到电子产品、高端日用消费品、智能电动玩具等产品当中，开拓公司产 品的新市场。目前，公司生产的超小型微特电机已突破仅用于手机的局面，向着微特电机应用组件模组化 及相关产业的方向发展，并取得了初步成果。 （5）业务范围及产品应用拓展优势 本公司利用超小型微特电机应用范围广泛的特点，将公司生产的超小型微特电机应用到模组当中，增 加公司产品的附加值，开拓公司产品的新市场。目前，公司已建立全资子公司金龙机电（东莞）有限公司 开拓新型产品，为公司向微特电机应用组件模组化的发展奠定了良好的基础。 6、 研发支出 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 19 公司微特电机的研发方向为更薄、更轻及更小，并结合微特电机应用组件模组化的发展应用，使公司 核心产品与相关附件结合，提高产品的应用范围及附加值。公司近三年研发费用及占主营业务收入的比例 如下： 项目 2010 年度 2009 年度 2008 年度 研发支出(元) 9,420,253.68 10,872,966.54 6,505,890.76 营业收入(元) 249,267,697.10 327,198,063.42 216,305,618.18 占营业收入比例 3.78% 3.32% 3.01% 7、 现金流量构成分析 项目 2010 年度 2009 年度 同比变动 2008 年度 经营活动产生的现金流量净额 56,547,690.36 64,472,145.87 -12.29% 14,787,079.37 投资活动产生的现金流量净额 -30,868,044.62 -14,932,655.77 106.72% 64,975,103.89 筹资活动产生的现金流量净额 -68,158,414.04 599,625,782.26 -111.37% -75,426,815.79 汇率变动对现金的影响 -1,468,573.20 -173,899.76 744.49% 299,474.12 现金及现金等价物净增加额 -43,947,341.50 648,991,372.60 -106.77% 4,634,841.59 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少，主要是由于本报告期销售规模有所下降所致； 投资活动产生的现金流出，主要是由于公司上市后募投项目投入购买的固定资产增加所致，报告期的流出 主要为购买生产设备；筹资活动产生的现金流出主要是报告期内用超募资金偿还银行贷款及现金分红。 8、主要子公司的经营情况及业绩分析 （1）重庆金龙电子有限公司（以下简称“重庆金龙”）： 成立日期：2007 年 7 月 6 日，注册资本：3,000 万元人民币，为公司全资子公司。 经营范围：生产、销售电子产品、电气设备、汽车零部件、通讯设备；从事投资业务；货物、技术进 出口。 该子公司生产和销售的产品均全部销售至母公司，在上市公司主体以外不产生实质的经营利润。 重庆金龙近三年的财务数据如下： 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 同比增减 2008 年 12 月 31 日 总资产 41,071,205.42 36,786,636.17 11.65% 36,796,774.21 净资产 34,401,478.41 31,475,553.67 9.30% 29,211,951.60 2010 年度 2009 年度 同比增减 2008 年度 净利润 2,925,924.74 2,263,602.07 29.26% 694,678.53 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 20 （2）金龙机电（东莞）有限公司（以下简称“东莞金龙”） 成立日期：2010 年 8 月 25 日，注册资本：5,000 万元人民币，为公司全资子公司。 经营范围：产销：微电机和微电机组件、新型电子元器件及电子产品（法律法规及国务院决定禁止或 应经许可的除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规规定禁止的项目除外，法律、性质法规规 定限制的项目须取得许可经营后方可经营）。 该子公司成立后，报告期内尚处于筹备生产阶段，并未正式开始生产及对外销售，截至年底该子公司 正在进行生产前的筹备工作。本报告年度经审计的财务状况如下：资产总额 54,721,244.84 元，净资产总额 49,534,016.68 元，净利润-465,983.32 元。本报告期内的支出均是筹备阶段的开办费用。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及其影响 微特电机是工业自动化、办公自动化、家庭自动化、武器装备自动化必不可少的关键基础机电组件， 广泛应用于汽车、家用电器、电动车、音像、通信、计算机、日用化妆品、机器人、航空航天、工业机械、 军事及自动化等领域。近年，超小型微特电机市场快速成长，微特电机产品因其用途广泛而具有广阔的市 场前景。直径小于 10mm 的超小型微特电机目前主要应用于需要产生振动或驱动效果的手机、日用电子消 费品、智能电动玩具、小型医疗设备、保健器材等领域。 公司生产的超小型微特电机隶属于微特电机行业。我国多年来由于重视制造技术提高与改造，特别是 引进了先进技术和设备，微电机行业目前已经初步具备了现代化大规模生产的特点。 在产业配套以及综合生产能力等方面，国内超小型微特电机制造企业拥有较强的市场竞争力，但技术 水平与工业发达国家相比仍有一定差距。一方面，提高产品技术含量的同时增加产品的附加值，使核心产 品与其他附件组合成更高端的微特电机组件及模组；另一方面，中国超小型微特电机行业正加速产业结构 调整，生产企业向集团化、专业化方向发展，进一步提高行业集中度，逐步实现由“大”到“强”的产业 转变。 （二）公司的主要竞争对手简况 主要竞争对手 主要产品名称 三洋电机株式会社 圆柱型实芯微特电机 日本电产科宝电子株式会社 圆柱型实芯微特电机 三星电机 线性马达 LG 伊诺特 线性马达，VCM 自动变焦马达 日本思考技研株式会社 VCM 自动变焦马达 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 21 （三）公司存在的主要优势和困难 1、公司存在的有利因素： （1）国内相关产品市场空间广阔 微特电机应用范围非常广泛，除手机用微特电机需求的市场潜力较大外，还可以应用于工业及农业自 动化、办公自动化及家庭现代化等各个领域。随着微特电机应用范围的拓展及信息技术的更新，微特电机 组件及模组化的发展也日趋成熟，如手机触摸 LCM 模组、手机摄像 CCM 模组及家庭日用消费品等技术的 成熟均大大提高了微特电机组件及模组的产品附加价值。 （2）国家相关政策支持 微特电机行业的多数产品列入了国家科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《国家重点支持的高 新技术领域》、《中国高新技术产品目录》（国科发计字[2006]370 号），同时原国家信息产业部发布的《信 息产业科技发展“十一五”规划和 2020 年中长期规划（纲要）》中提出大力发展新型节能微特电机技术。 根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中“培育发展战略性新兴产业” 的规划，超小型微特电机行业的下游产业，如新一代信息技术有助于拉动超小型微特电机行业的发展。另 外，3G 手机产业的发展也有利于拉动手机用微特电机的需求。 2、当前影响行业发展的不利因素主要包括： （1）行业内的企业数量多、规模小，导致低档次产品竞争激烈； （2）行业技术装备水平不均衡，大量中小企业需要进行动态技术改造，以提高产品品质； （3）国内生产型企业招工难、用工荒情况的普遍存在； （4）西方国家经受金融风暴后，短期内国内产品的出口增长尚需时间恢复。 （四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析 1、下游市场快速变化的风险 公司生产的超小型微特电机产品目前主要应用于移动通讯设备（手机）、高端日用消费品、智能电动 玩具等行业，上述行业虽然发展速度快，市场容量大，但基本属于快速消费品行业，特点就是受消费者消 费心理因素影响大，消费者心理因素的变化可能会导致使用公司生产的超小型微特电机的某一企业或某一 品牌的市场需求量快速下降，从而导致公司产品的市场需求出现较大波动，进而影响公司经营业绩的变化。 应对措施：公司将加大研发力度，拓展微特电机在日用及电子消费品的应用范围，使微特电机组件能 适应快速变化的市场。 2、主要原材料价格波动的风险 公司的原材料主要是各类电刷、轴承、磁钢、银钯、机壳、振子、导线等，其中大部分原材料与各类 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 22 有色金属材料及稀土有关，而有色金属材料及稀土价格波动较大，从而影响公司生产成本，对公司的经营 业绩带来一定的影响。 应对措施：为此公司将加强生产管理，优化成本结构，尽量降低原材料价格波动造成的影响。 3、国内国际市场竞争风险 超小型微特电机及其应用组件属于高成长的新兴细分行业，尽管存在一定的技术、资金、品牌、资质 认证与客户壁垒，公司也具有市场竞争的先发优势，但如果国内外大型电机制造企业大举进入超小型微特 电机及其应用组件模组市场，将加剧公司的国内国际市场竞争风险。 应对措施：针对存在的市场竞争风险，公司投入了微特电机组件及模组项目，拓展微特电机的应用领 域，率先占领市场份额。 4、技术更新不足影响生产效率的风险 行业的快速发展带动公司经营成果的增长，导致行业内的企业数量多、规模小，产能集中度不高，低 档次产品竞争激烈。同时，人工劳动力已不能完全满足公司产能的增长，各个生产环节需要向半自动化及 自动化的技术改造转变。 应对措施：公司将利用原有行业技术的优势，向自动化及产业化发展，加大研发及产品创新力度。公 司将加速实施自动化建设，利用募集资金引进最先进的生产设备，提高生产的自动化程度，减少人工消耗， 降低成本，以较大的幅度提高产品的品质。 5、超募资金闲置风险 公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,570 万股，发行价格每股 19.00 元，募集资金总额 678,300,000.00 元，扣除各项发行费用 41,244,691.43 元后，募集资金净额为 637,055,308.57 元，其中募集 资金 250,000,000.00 元，超募资金 387,055,308.57 元。公司已使用超募资金中的 2,450 万元偿还银行贷款， 5,000 万元补充公司流动资金，5,000 万元投资建立全资子公司金龙机电（东莞）有限公司，另外收到银行 利息收入 144.74 万元，剩余超募资金余额 26,400.27 万元。如果超募资金存在长期闲置的情况，将会大大 降低资金的使用效率。 应对措施：公司将根据发展规划及实际生产经营需求，合理使用超募资金，在保证超募资金使用安全 和提高超募资金使用效率的基础上，充分保证其可行性和投资效益。 （五）公司发展的机遇和挑战 1、机遇 （1）当今，手机已经成为人们生活的必需品，尽管短期受金融危机的影响，手机产业受到一定的冲 击，但其所受影响较小。目前手机行业市场容量较大，从中长期看，3G 手机的发展、手机用途的扩展和 制造成本的不断下降，全球手机使用率将有进一步提高的空间。公司作为手机用微特电机制造行业的领先 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 23 者，必将抓住行业发展契机，增加公司的经营效益。 随着手机的更新发展，现阶段手机马达正向触摸手机所需要的线性马达发展。线性马达的应用范围较 广，如 Mobile Phone（手机）、Smart Phone（智能手机）、Navigation（导航）、PMP、MP3、DSC（数码照 相机）、DPF（数码相框）、Digital Camcorder（数码摄录机）、Game（游戏机）、Handheld Device（手持设 备）等，应用原理主要是通过用户的输入设备如键盘和鼠标、操纵杆、触摸屏等传播触摸感和力度，从而 使马达达到时间极短的触摸振动的效果。目前中国的很多手机制造商对线性马达的大量需求使得他们向供 应商要求产品开发。公司作为手机振动马达制造行业的领先者，将把握行业发展契机，增加公司的经营效 益。 （2）随着最新触摸屏以及智能手机等产品的推出，MFD 电机的应用得到了推广。MFD 电机是集合了 振动电机、受话器和扬声器的功能为一体的多功能新型电子元器件，它的特点是应答性能高，节省内置空 间，适应手机更小型化与轻量化的趋势。而且，MFD 电机既有根据输入信号的复杂的振动模式的方式， 也可以将音乐的低音部分转变为振动的方式。主要用于最新触摸屏手机、智能手机以及小型化、轻量化的 时尚手机产品。同时，可推广应用于 PDA（个人数字助理）、PND（便携式导航系统）、触摸屏、掌上终 端、遥控器、电子仪器、玩具、游戏机、其它（各种各样的手提式电话终端机器）等消费类电子产品。MFD 电机是一种新型的“三合一”电子元器件组件，一个部件可以代替三个部件，这不仅可以减少系统设计中 的配件数量以及相关模块的体积，而且可以大幅提高系统设计灵活性，尤其是整机外观工业设计（ID）的 灵活性，以及最终用户音乐\语音动感新体验。随着移动通信市场的快速变化及多样化，具有合成部件功能 的 MFD 电机市场需要在不断扩大。同时，随着 MFD 电机的规格的系列化，以及在手机行业中的广泛推广， MFD 电机未来预计会每年有 30%的市场增长，前景十分广阔。 （3）针对国内外市场对微特电机的需求，电子消费类产品的客户群对电子转换变压器的需求也十分 旺盛，电子转换变压器正成为发展迅速的热门产品。通信、计算机、消费类电子产品是电子转换变压器的 三大主力市场，其中通信需求的增长将起很大的作用，现全球电子转换变压器年需求已超过百亿美元，并 向表面安装、高功率和高压的特点发展。 （4）随着互联网技术的发展，网络速度的不断提高，再加上感光成像器件技术的成熟并大量用于摄 像头的制造上，这使得其价格降到普通人可以承受的水平。同时这两年摄像头被广泛应用于手机，这样也 促进感光成像技术的进一步提高，摄像头作为手机的标准配置，有像素更高的要求，高清晰度的摄像头用 的是变焦摄像模组，变焦电机是核心的技术。同时，3G 网络的发展进一步促进摄像头的应用，视频及拍 照的功能普遍需要手机摄像模组技术的运用。 2、挑战 （1）公司主要生产超小型微特电机及其应用组件，超小型微特电机是微特电机行业的重要细分行业， 属于技术密集型行业和超精密加工行业，公司多年来一直非常注重新产品、新技术的研发和产品应用领域 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 24 的推广，并为此做了大量的研发投入。目前公司的超小型微特电机及其应用组件在生产工艺技术、产品性 能和质量等方面均在国内处于领先地位，然而微特电机及其应用组件发展变化较快，如果竞争对手率先开 发出新技术并使用先进技术更新换代产品，将对公司产品的竞争力提出新的挑战，并将对公司的盈利能力 产生一定的影响。 （2）公司于本年度用超募资金投资建立的金龙机电（东莞）有限公司实施 MFD 电机生产线改造项目， 在实施过程中的运营面临了更大的挑战。 （六）公司 2011 年度经营计划 2011 年，公司将在巩固微特电机市场份额的基础上，继续以微特电机应用组件模组化及相关产业为发 展方向，提高产品附加值的同时进一步向相关产业发展。为此，公司 2011 年的发展规划主要围绕以下工 作展开： 1、市场拓展：公司在微特电机上面的产能进行了扩充，以分解现在供不应求的局面。其中重点为 SMT 马达的产能提升，MFD 新型三合一马达的产能提升，扁平马达产能的提升。在相关产业产品上，提升电 子转换变压器产能，占领更多的市场占有率。在微特电机一体化解决方案上，巩固原有产品的市场，研发 开拓国际其他著名品牌的产品应用。在 LCM 模组和 CCM 模组产品上，跟随世界技术发展，继续研发新产 品，巩固原有产品的市场。 2、管理系统：董事会审计委员会将继续授权予内审部门，以切实贯彻落实董事会决策及提高公司经 营效益为目标，进一步完善公司的组织架构，加强内部控制建设，强化信息系统、管理系统在公司经营管 理各个方面的应用，全面规范各级管理程序，降低生产及管理成本，提升公司的综合管理水平，实现效率 最大化。 3、人才团队：公司将继续以“尊重知识，尊重人才”为指导思想，以按需引进、优化人才结构、完善培 训及激励机制等为原则，进一步完善绩效考核体制，全面细化考核内容，切实提高绩效考核制度在提高公 司经营管理效率的作用。 4、募投项目及超募资金项目：公司将加速募投项目及超募资金项目的实施，加快实现市场经营效益， 在严格控制募集资金及超募资金的使用审批流程和确保超募资金使用的有效性和安全性的基础上，利用超 募资金为公司产生更大的效益。 （七）资金需求及使用计划 公司于 2009 年登陆创业板，募集资金净额 63,705.53 万元。其中，超募资金 38,705.53 万元，2010 年 度已使用 12,450 万元，收到银行利息收入 144.74 万元，剩余超募资金 26,400.27 万元。公司将结合业务发 展目标和未来发展战略，合理安排使用资金，积极推进募投项目建设，严格按照中国证监会和深圳证券交 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 25 易所的各项规定，规范、科学的使用募集资金和超募资金，努力提高募集资金使用效率，为股东创造最大 效益。同时，公司将尽快对超募资金投资项目进行详细规划和严格论证，根据相关规定制定出科学的超募 资金使用计划。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况 1、募集资金到位情况 金龙机电股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1309 号” 《关于核准金龙机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，于 2009 年 12 月 16 由主承销商国信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币 普通股（A 股）3,570 万股，发行价格为每股人民币 19.00 元，募集资金总额为人民币 678,300,000.00 元， 扣除承销费用和保荐费用后为人民币 644,385,000.00 元，于 2009 年 12 月 21 日存入本公司募集资金专用账 户中；募集资金扣除承销费用、保荐费用及本公司累计发生的其他发行费用后，实际募集资金净额为人民 币 637,055,308.57 元。以上新股发行的募集资金已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2009 年 12 月 21 日出具的深鹏所验字[2009] 228 号验资报告审验。 2、募集资金存放和管理情况 （1）募集资金管理情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资 金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用 审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 根据上述法规的要求及公司《募集资金管理制度》的规定，本公司于 2010 年 1 月与保荐人国信证券 股份有限公司和相关各商业银行（中国农业银行乐清北白象支行、中国建设银行乐清北白象支行）签订了 《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监 管协议的履行不存在问题。 （2）募集资金专户存储情况 截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下： 银行名称 账号 存储余额（元） 中国农业银行乐清北白象支行 270301040027620 232,109,497.90 中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666688 264,002,665.19 合计 —— 496,112,163.09 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 26 *根据《募集资金三方监管协议》的约定，部分募投资金以定期存单形式存放于上述各银行，每份存 单均有独立的账号，不再一一列示。 3、本年度募集资金的实际使用情况 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 27 （1）募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 63,705.53 本年度投入募集资金总额 14,353.40 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 14,353.40 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 微特电机（马达）新技术研发中心建设项目 否 5,000.00 5,000.00 1,903.40 1,903.40 38.07% 2012 年 6 月 不适用 不适用 否 年新增 2 亿只新型微特电机技术改造项目 否 20,000.00 20,000.00 - 2012 年 3 月 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 25,000.00 25,000.00 1,903.40 1,903.40 超募资金投向 使用超额募集资金偿还银行贷款 - - 2,450.00 2,450.00 2,450.00 100.00% 2010 年 2 月 不适用 不适用 使用超额募集资金补充公司流动资金 - - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 2010 年 2 月 不适用 不适用 使用超额募集资金投资设立全资子公司 - - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 2010 年 8 月 不适用 不适用 超募资金投向小计 - - 12,450.00 12,450.00 12,450.00 合计 25,000.00 37,450.00 14,353.40 14,353.40 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 28 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 微特电机（马达）新技术研发中心建设项目按原计划2010年12月31日达到预定可使用状态，但实际投资进度为38.07%，未达到计划投资进度，主 要原因：由于引进研发设备器材需通过国外采购，且计划购买的设备技术更新较快，所购设备型号及价格尚需进一步与供应商商讨，项目在规划 设计、技术及设备方案选择等方面需根据技术更新作相应的变更，因此，为降低募集资金的投资风险，在进行相关采购或建设时公司一直采取谨 慎态度，力求募集资金的效益最大化。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 募集资金总额 67,830.00 万元，扣除券商承销佣金和保荐费用以及其他相关发行费用后实际募集资金净额为 63,705.53 万元，其中：超募资金 38,705.53 万元。经董事会审议决议通过，使用超募资金 2,450 万元偿还银行贷款，使用超募资金 5,000 万元补充公司流动资金，使用超募资金 5,000 万元投资设立全资子公司。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司已偿还银行贷款 2,450 万，5000 万元补充公司流动资金，全资子公司金龙机电（东莞）有限公司已于 2010 年 8 月 在广东东莞成立。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目未实施完毕，暂不能确定结余的金额。 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况 无 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 29 （2）超募资金使用情况 本公司 2009 年 IPO 募集资金净额为人民币 63,705.53 万元，其中：超募资金 38,705.53 万元。 2010 年 01 月 20 日第一届董事会第五次会议审议通过《关于超募资金使用计划的议案》，决定将使用 超募资金中的 2,450 万元偿还银行贷款和使用超募资金中的 5,000 万元补充公司流动资金。 2010 年 7 月 7 日第一届董事会第七次会议审议通过《关于部分超募资金使用计划及其实施的议案》， 决定用超募资金中的 5,000 万元在广东省东莞市投资注册成立“金龙机电（东莞）有限公司”，从事 MFD 等微特电机、新型电子元器件及消费类电子的研发、生产和销售，进一步提升公司自主创新研发能力，进 一步增强本公司在行业内的核心竞争力。 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司共决议使用超募资金 12,450.00 万元，收到银行利息收入 144.74 万元， 剩余超募资金 26,400.27 万元。本公司将本着审慎、负责的态度，根据公司发展战略和经营实际需要，对 剩余超募资金进行妥善计划和安排并及时披露。 （3）变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 （4）募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、 《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在 违规使用募集资金的情形。 （二）报告期内公司无重大非募集资金投资情况。 （三）报告期内证券投资情况 单位：元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （元） 期末持有数量 （股） 期末账面值 （元） 占期末证券总 投资比例 报告期损益 （元） 1 股票 600057 *ST 夏新 29,567.42 7,429.00 29,567.42 100.00% - 期末持有的其他证券投资 - - - - - 报告期已出售证券投资损益 - - - - - 合计 29,567.42 7,429.00 29,567.42 100% - （1）公司持有的可供出售金融资产为客户厦门夏新电子股份有限公司用股份偿还债务的股票，非本 公司主动持有，该部分股票尚未能于二级市场出售。 （2）公司本报告期末不存在交易性金融资产。 （四）报告期内无持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、金融衍生工具等金融 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 30 资产的情况。 四、公司无期末发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的负债。 五、董事会本次利润分配的预案 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，2010 年公司实现净利润 40,107,975.39 元，根据有关规定 按 2010 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,764,803.40 元，截至 2010 年 12 月 31 日止， 公司可供分配利润为 48,517,489.51 元。 经董事会研究决定，2010 年度的利润分配预案为：按 2010 年度母公司实现净利润的 5%提取任意盈余 公积金 1,882,401.70 元，以公司 2010 年末股本 14,270 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民 币 2.5 元（含税），合计派发现金 3,567.50 万元，剩余未分配利润结转下一年度。此议案尚需提交公司 2010 年度股东大会审议。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 31 第四节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产相关事项 报告期内，公司无破产相关事项。 三、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项。 四、股权激励计划事项 报告期内，公司无股权激励计划事项。 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 公司第一届董事会第六次会议及 2009 年度股东大会审议通过了《公司 2010 年度日常关联交易的议 案》，议案内容如下： （1）2010 年 01 月 01 日，公司与北京金磁美磁电科技有限公司签订了《磁钢采购协议》，公司向北京 金磁美磁电科技有限公司采购磁钢，采购价格为按照市场价格，2010 年度采购量约为 7,000 万只，采购总 价款约为 1,200 万元人民币。该协议有效期为一年。 （2）2010 年 04 月 01 日，公司与金龙控股集团有限公司签订《房屋租赁合同》，公司向金龙控股集团 有限公司租赁位于金龙科技园办公楼四、五、六层面积为 3,000 平方米的房屋，用于公司研发、生产。租 金为 43.2 万元/年，租赁期限为 2010 年 04 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日。 报告期内，公司向关联方北京金磁美磁电科技有限公司采购原材料磁钢，交易价格以市场定价为原则， 由交易双方协商确定。报告期向其采购金额合共 3,845,475.64 元，占全年采购比例的 2.66%，结算方式为 货到后三个月内付款。 （二）关联债权债务往来 报告期末，公司尚欠北京金磁美磁电有限公司货款 4,072,071.32 元，均为向其采购原材料形成，该货 款占公司流动负债的 7.69%，对公司偿债能力不存在重大影响。 六、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产的事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 32 （二）重大担保 报告期内，公司无重大担保事项。 （三）委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。 （四）其他重大合同 截至报告期末，公司部分重大的、正在履行的销售合同或协议如下： 序号 合同名称 主要内容 1 产品销售合同 公司名称 Evowave Technology Co.,Ltd 公司住所 中国台湾 合同标的 微特电机 合同金额 USD 576,000.00 数量 169 万只 2 产品销售合同 公司名称 华为终端有限公司 公司住所 广东深圳 合同标的 微特电机 合同金额 约 RMB 345 万 数量 140 万只 七、承诺事项及履行情况 （一）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 1、实际控制人金绍平承诺：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本 人直接或者间接持有的金龙机电公开发行股票前已发行的股份，也不由金龙机电回购本人直接或者间接持 有的金龙机电公开发行股票前已发行的股份。承诺期限届满后，上述股份可以按照中国证监会和交易所的 有关规定上市流通和转让。 2、金龙控股集团承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间 接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年 转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 33 3、股东金美欧和黄永贤承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直 接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。担任公司董事、高级管理人员的股东金美欧、黄 永贤在上述承诺的基础上，进一步承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%， 辞去上述职务后六个月内，不转让所持有的公司股份。 4、国信弘盛投资有限公司承诺：自对金龙机电股份有限公司增资的工商变更登记日（2009 年 4 月 26 日）起三十六个月内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的股份，也不由公司收购该部分股份。 根据《境内证券市场转持部分国有股充实实施办法》的有关规定，本公司首次公开发行 A 股股票并 在创业板上市后，国信弘盛投资有限公司将其持有的 700 万股国有股中的 357 万股（以实际发行股份数的 10%计算，预计不超过 357 万股）转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会将承继国 信弘盛投资有限公司的禁售期义务，即自 2009 年 4 月 26 日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其直 接或间接持有的股份，也不由金龙机电收购该部分股份。 （二）避免同业竞争和减少关联交易的承诺 1、公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平及一致行动人金美欧、黄永贤承诺如下： （1）目前，承诺人及承诺人控制的其他企业与公司间不存在同业竞争。 （2）承诺人在作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间，不会在中国境内或境外，以任何 方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参 与任何与公司构成竞争的业务或活动。 （3）承诺人作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间，不会损害公司及其他股东（特别是 中小股东）的合法权益。 （4）承诺人保证上述承诺在公司股票于国内证券交易所上市且承诺人作为公司控股股东和实际控制 人及一致行动人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给公司造 成的一切损失（含直接损失和间接损失）。 2、控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平承诺：今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股 份公司违法违规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损 害股份公司和其他股东的合法权益。 （三）关于金龙机电及重庆电子税收追缴风险的承诺 公司控股股东金龙控股集团承诺：金龙机电及其控股子公司重庆电子自设立以来严格按照国家相关税 法和行政法规要求缴纳各项税款，若将来金龙机电及其控股子公司重庆电子因相关税务主管部门进行税收 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 34 核查或其它原因需要补缴税款，对于在金龙机电上市前的部分，本公司自愿无偿代替金龙机电及其控股子 公司重庆电子缴纳。 （四）控股股东和实际控制人关于保证公司独立性的承诺 2009年7月，控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《关于控股股东及实际控制人不占用金 龙机电股份有限公司资源的承诺函》，承诺：今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股份公司违法违 规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害股份公司和 其他股东的合法权益；今后不利用股份公司未公开重大信息谋取利益，不以任何方式泄漏有关股份公司的 未公开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵市场等违法违规行为；保证股份公司资产完整、人员 独立、财务独立、机构独立和业务独立，不以任何方式影响股份公司的独立性。 2009年10月，控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《承诺函》，承诺支持和保证公司的资 产、业务、人员、机构、财务各方面的独立性，客观、公正、独立履行控股股东和实际控制人行为职责， 维护公司和其他股东利益，确保公司经营活动的独立性。 2009 年 10 月，控股股东金龙控股集团承诺：金龙控股集团及其控制的其它企业今后不在其生产的产 品或服务上非法使用或侵占发行人拥有的“ ”及“ ”注册商标，不利用上述两项注 册商标侵犯发行人利益，若造成对发行人的损失，概由金龙控股集团承担。若金龙控股集团及其控制的其 它企业今后向发行人采购产品，金龙控股集团保证采购产品的价格的公允、合理，并严格履行相关关联交 易决策程序，保证不损害发行人及其他股东利益。 （五）金龙控股集团和金绍平关于金龙控股集团历史出资事宜的承诺 2009 年 9 月，控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若因金龙控股集团历史出资 事宜造成公司损失，概由金龙控股集团、金绍平承担，且为连带责任。 （六）金龙控股集团和金绍平关于员工社保和住房公积金的承诺 2009年11月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关主管部门向公司 追缴社会保险费等社保费用，被追缴的社保费用概由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股集团、金绍 平承担连带责任。 2009 年 11 月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关主管部门向公 司追缴 2009 年 11 月前的住房公积金，被追缴的住房公积金概由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股 集团、金绍平承担连带责任。 欧特雷 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 35 上述承诺，本报告期均严格遵守。 八、聘任会计师事务所及支付报酬情况 经公司 2010 年 5 月 6 日召开的 2009 年度股东大会审计通过，续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司 为公司审计机构，2010 年度财务报告审计费用为人民币 28 万元，该所已连续四年为公司提供审计服务。 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人处罚及整改情况 （一）报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未受到中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司 董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有被依法采取司法强制措施的情形。 （二）2010 年 5 月，根据浙江证监局《关于开展公司治理专项活动的通知》 （浙证监上市字〔2010〕 61 号）的要求及中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号） 的有关规定，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公 司章程》、《董事会议事规则》等内部规章制度，对本公司进行了自查。 公司高度重视，及时组织了董事、监事、高级管理人员认真学习，专题研究讨论，根据公司实际情况， 结合浙江证监局专项检查、公司自查、公众评议以及监管部门的整改建议，认真落实整改责任，严格对照 有关规定和要求逐项进行了整改，并于 2010 年 8 月 4 日公司第一届董事会 2010 年第三次临时会议审议通 过了《公司治理专项活动整改报告》，具体内容详见 2010 年 8 月 5 日中国证监会指定的信息披露网站。 十、报告期内公司信息披露情况索引 公告编号 公告内容 披露日期 披露媒体 2010-001 金龙机电：第一届董事会第四次会议决议公告 2010-01-19 巨潮资讯网 2010-002 金龙机电：关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 2010-01-19 巨潮资讯网 2010-003 金龙机电：业绩预增公告 2010-01-19 巨潮资讯网 2010-004 金龙机电：第一届董事会第五次会议决议公告 2010-02-03 巨潮资讯网 2010-005 金龙机电：关于超募资金使用计划的公告 2010-02-03 巨潮资讯网 2010-006 金龙机电：超募资金使用计划独立董事专项意见公告 2010-02-03 巨潮资讯网 2010-007 金龙机电：超募资金使用计划保荐机构专项意见公告 2010-02-03 巨潮资讯网 2010-008 金龙机电：关于完成工商变更登记的公告 2010-02-25 巨潮资讯网 2010-009 金龙机电：2009 年业绩快报 2010-02-25 巨潮资讯网 2010-010 金龙机电：关于网下配售股票上市流通的提示性公告 2010-03-23 巨潮资讯网 2010-011 金龙机电：停牌公告 2010-04-12 巨潮资讯网 2010-012 金龙机电：第一届董事会第六次会议决议公告 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-013 金龙机电：2009 年年度报告摘要 2010-04-13 《证券时报》 巨潮资讯网 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 36 公告编号 公告内容 披露日期 披露媒体 2010-014 金龙机电：独立董事对相关事项的独立意见 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-015 金龙机电：董事会 2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-016 金龙机电：关于召开 2009 年度股东大会的通知 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-017 金龙机电：关于举行 2009 年年度报告网上说明会的公告 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-018 金龙机电：第一届监事会第四次会议决议公告 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-019 金龙机电：关于盈利预测执行情况的说明 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-020 金龙机电：关于 2010 年度日常关联交易的公告 2010-04-13 巨潮资讯网 2010-021 金龙机电：2010 年第一季度报告正文 2010-04-28 巨潮资讯网 2010-022 金龙机电：2009 年度股东大会决议公告 2010-05-07 巨潮资讯网 2010-023 金龙机电：第一届董事会 2010 年第二次临时会议决议公告 2010-05-28 巨潮资讯网 2010-024 金龙机电：权益分派实施公告 2010-06-17 巨潮资讯网 2010-025 金龙机电：第一届董事会第七次会议决议公告 2010-07-20 巨潮资讯网 2010-026 金龙机电：关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知 2010-07-20 巨潮资讯网 2010-027 金龙机电：关于部分超募资金使用计划及其实施的公告 2010-07-20 巨潮资讯网 2010-028 金龙机电：对外投资公告 2010-07-20 巨潮资讯网 2010-029 金龙机电：2010 年第一次临时股东大会决议公告 2010-08-05 巨潮资讯网 2010-030 金龙机电：2010 年半年度业绩快报 2010-08-05 巨潮资讯网 2010-031 金龙机电：第一届董事会 2010 年第三次临时会议决议公告 2010-08-05 巨潮资讯网 2010-032 金龙机电：2010 年半年度报告摘要 2010-08-19 《证券时报》 巨潮资讯网 2010-033 金龙机电：关于完成全资子公司金龙机电（东莞）有限公司注册登记的公告 2010-09-08 巨潮资讯网 2010-034 金龙机电：关于全资子公司签署《募集资金三方监管协议》的公告 2010-09-30 巨潮资讯网 2010-035 金龙机电：2010 年第三季度报告正文 2010-10-28 巨潮资讯网 2010-036 金龙机电：澄清公告 2010-11-22 巨潮资讯网 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 37 第五节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股本变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 114,140,000 79.99% - - - -7,140,000 -7,140,000 107,000,000 74.98% 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 7,000,000 4.91% - - - - - 7,000,000 4.91% 3、其他内资持股 107,140,000 75.08% - - - -7,140,000 -7,140,000 100,000,000 70.08% 其中：境内非国有法人持股 88,690,000 62.15% - - - -7,140,000 -7,140,000 81,550,000 57.15% 境内自然人持股 18,450,000 12.93% - - - - - 18,450,000 12.93% 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 5、高管股份 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 28,560,000 20.01% - - - 7,140,000 7,140,000 35,700,000 25.02% 1、人民币普通股 28,560,000 20.01% - - - 7,140,000 7,140,000 35,700,000 25.02% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 142,700,000 100.00% - - - - - 142,700,000 100.00% 限售股份变动情况表 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 38 股东名称 年初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 金龙控股集团有限公司 81,550,000 - - 81,550,000 上市前承诺 2012-12-25 金美欧 15,380,000 - - 15,380,000 上市前承诺 2012-12-25 黄永贤 3,070,000 - - 3,070,000 上市前承诺 2012-12-25 全国社会保障基金理事会转持三户 3,570,000 - - 3,570,000 上市前承诺 2012-04-26 国信弘盛投资有限公司 3,430,000 - - 3,430,000 上市前承诺 2012-04-26 网下配售股份 7,140,000 7,140,000 - - 网下新股配售规定 2010-03-25 合计 114,140,000 7,140,000 - 107,000,000 － － （二）证券发行和上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1309 号文核准，公司 2009 年首次公开发行 3,570 万股人 民币普通股。发行时间为 2009 年 12 月 16 日，其中网下配售 714 万股，网上定价发行为 2,856 万股，发行 价格为 19.00 元/股。本次发行募集资金总额 678,300,000.00 元，扣除各项发行费用 41,244,691.43 元后，募 集资金净额为 637,055,308.57 元。经深圳证券交易所《关于金龙机电股份有限公司人民币普通股股票在创 业板上市的通知》（深证上[2009]192 号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上 市，股票简称“金龙机电”，股票代码“300032”。 报告期内，公司 IPO 网下配售的 714 万股股票于 2010 年 3 月 25 日起上市交易；公司其他发起人股东 所持股份本报告期内无解禁情况，仍根据相关规定及承诺继续履行限售义务。 二、股东和实际控制人情况 （一）股东情况表 股东总数 9,530 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 金龙控股集团有限公司 境内一般法人 57.15% 81,550,000 81,550,000 - 金美欧 境内自然人 10.78% 15,380,000 15,380,000 - 全国社会保障基金理事会转持三户 国有法人 2.5% 3,570,000 3,570,000 - 国信弘盛投资有限公司 国有法人 2.4% 3,430,000 3,430,000 - 黄永贤 境内自然人 2.15% 3,070,000 3,070,000 - 中信信托有限责任公司－武当 17 期 基金、理财产品等其他 1.37% 1,954,508 - - 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 39 汇添富基金公司－中信－邢福荣 基金、理财产品等其他 0.55% 778,000 - - 华润深国投信托有限公司－武当稳健 增长集合信托计划 基金、理财产品等其他 0.44% 621,244 - - 交通银行－博时新兴成长股票型证券 投资基金 基金、理财产品等其他 0.41% 590,618 - - 华润深国投信托有限公司-武当 5 期证 券投资集合信托计划 基金、理财产品等其他 0.35% 504,753 - - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中信信托有限责任公司－武当 17 期 1,954,508 人民币普通股 汇添富基金公司－中信－邢福荣 778,000 人民币普通股 华润深国投信托有限公司－武当稳健增长集合信托计划 621,244 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 590,618 人民币普通股 华润深国投信托有限公司-武当 5 期证券投资集合信托计划 504,753 人民币普通股 赵海青 442,910 人民币普通股 汇添富基金公司－浦发－东航集团财务有限责任公司 351,800 人民币普通股 汇添富基金公司－上海银行－海通添富牛１号资产管理计划 350,000 人民币普通股 刘洪齐 292,100 人民币普通股 汇添富基金公司－工行－中信建投添富牛 4 号资产管理计划 289,893 人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动的说明 发行人股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人；公司未知前十名无限售股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东及实际控制人 公司的控股股东是金龙控股集团有限公司，于 1985 年 4 月 27 日成立，其注册资本和实收资本均为 10,800 万元，法定代表人：金绍平。公司注册地为乐清市北白象镇进港大道金龙科技园内，主要生产经营 地为温州。经营范围为电子产品的生产销售、房地产和酒店投资、船舶制造。 金龙控股集团有限公司主要是对外投资管理机构，负责管理集团下属企业的经营活动，具体业务活动 比较少，管理职能较多，因此该公司的利润来源主要依靠投资收益。 本公司实际控制人为金绍平。金绍平，男，汉族，中国国籍，无永久境外居留权。身份证号码： 330323195905162419。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 40 实际控制人：金绍平 金龙控股集团有限公司 金龙机电股份有限公司 股份占比：70.37% 股份占比：57.15% 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 41 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况、持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股数 年末持股数 变动 原因 报酬总额 (万元) 是否在股东单位或其 他关联单位领取薪酬 金绍平 董事长、总经理 男 51 2008.10.08 2011.10.08 36.00 否 金美欧 董事、副总经理 女 26 2008.10.08 2011.10.08 15,380,000 15,380,000 24.00 否 黄永贤 董事、副总经理 男 47 2008.10.08 2011.10.08 3,070,000 3,070,000 24.00 否 方绍彬 董事 男 44 2008.10.08 2011.10.08 24.00 否 黄娟 董事、董事会秘书 女 47 2008.10.08 2011.10.08 24.00 否 赵孝千 董事 男 51 2008.10.08 2011.10.08 6.00 否 施进浩 独立董事 男 46 2008.10.08 2011.10.08 6.00 否 毛兴国 独立董事 男 58 2008.10.08 2011.10.08 6.00 否 王晓野 独立董事 男 33 2008.10.08 2011.10.08 6.00 否 陈景华 监事 男 63 2008.10.08 2011.10.08 - 是 谢木樨 监事 女 43 2008.10.08 2011.10.08 7.20 否 张录文 监事 男 36 2008.10.08 2011.10.08 6.48 否 陈宇强 副总经理 男 35 2008.10.08 2011.10.08 18.00 否 张晓萍 财务负责人 女 34 2008.10.08 2011.10.08 18.00 否 合计 - - - - - 18,450,000 18,450,000 - 205.68 - 无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予股权激励情况。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及其在其他单位的任职或兼职情况 1、董事 金绍平先生，1959 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，2008 年 10 月至今任公司董事长兼 总经理，兼任公司控股股东金龙控股集团有限公司董事长、天津皇冠维多利亚大酒店董事长、天津乐宝乐 尔旅游科技有限公司董事长、天津都市阳光房地产开发有限公司董事长、河北金城房地产开发有限公司董 事长、石家庄汇融农村合作银行董事、山东金奥房地产有限公司董事长、金欧微电子有限公司董事长。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 42 金美欧女士，1984 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，曾任温州金龙船务有限公司董事长， 2008 年 10 月至今在公司任董事、副总经理。 黄永贤先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，工商管理硕士学历，曾任金龙控股集团有限公 司副总裁，2008 年 10 月至今任公司董事、副总经理。 方绍彬先生，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，工程硕士，曾任金龙控股集团有限公司副总裁 职务、金龙控股集团上海迈拓电气成套设备有限公司董事长，2008 年 10 月至今任公司董事。 黄娟女士，1963 年出生，澳大利亚籍，研究生学历，2004 年至 2008 年于澳大利亚悉尼 J&JEMCCO 公司工作，2008 年 10 月至今任公司董事、董事会秘书。 赵孝千先生，1959 年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历，2004 年曾在深圳工作，2005 年至 2009 年金龙机电股份有限公司任副总、销售总监，现任董事。 施进浩先生，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历，2004 年至今任职于中 国电子科技集团公司第二十一研究所，2008 年 10 月至今任公司独立董事。 毛兴国先生，1952 年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历，高级会计师，2002 年至今在乐清 永安会计师事务所担任注册会计师，2008 年 10 月至今任公司独立董事。 王晓野先生，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，律师，现任上海金石律师事务 所高级合伙人，2008 年 10 月至今任公司独立董事。 2、监事 陈景华先生，1947 年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历，任金龙控股集团有限公司财务总监， 2008 年 10 月至今任公司监事。 谢木樨女士，1967 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，曾在金龙控股集团有限公司、金龙 机电有限公司工作，曾任公司采购部部长，、资材部部长，采购总监等职务；现任金龙机电股份资材部部 长，2008 年 10 月至今任公司监事。 张录文先生，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，曾任金龙控股集团有限公司办公室 主任、工会主席，现任公司办公室主任，2008 年 10 月至今任公司监事。 3、高级管理人员 金绍平先生，总经理（简历见前述董事介绍）。 黄永贤先生，副总经理（简历见前述董事介绍）。 金美欧女士，副总经理（简历见前述董事介绍）。 黄娟女士，董事会秘书（简历见前述董事介绍）。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 43 陈宇强先生，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，工程硕士，2004 至 2007 年任公司市场部部长， 2007 至 2008 年 10 月任公司销售总监，2008 年 10 月至今任公司副总经理。 张晓萍女士，1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，曾任公司财务部部长，2008 年 10 月至今任公司财务总监。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序及确定依据 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会批准后，提交股东大会审议通过 后实施。高级管理人员的绩效考核方案由董事会批准后实施，主要参考公司的经营业绩和个人绩效。 二、报告期内公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）变动情况 2010 年 2 月，彭小华入职公司研发中心，为公司核心技术人员。 三、员工情况 截至 2010 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 832 人，其中各类人员构成情况如下： （一）学历结构 教育程度 员工人数 人数占比 本科及以上 44 5.29% 大专 216 25.96% 其他 572 68.75% 合计 832 100.00% （二）岗位结构 专业分工 员工人数 人数占比 研究开发人员 123 14.78% 管理人员 76 9.13% 销售人员 24 2.88% 专业技术人员 172 20.67% 其他 437 52.52% 合计 832 100.00% 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 44 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等 的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动， 促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准 则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相 应义务。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会， 确保股东合法行使权益，平等对待所有股东。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越 股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在 控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合 法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和 义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 人，人数和人员构成符合法律、法 规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履 行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神， 依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事、 高管进行绩效考核，且已逐步完善和建立公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确 规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定， 现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制 度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工 作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定 《证券时报》和巨潮网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 45 以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利 益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、独立董事履行职责情况 1、报告期内，独立董事根据《公司章程》及《独立董事工作细则》的要求，认真履行作为董事的忠 实诚信、勤勉尽职的义务，对于董事会审议的各项议案和其他事项进行了认真调查及讨论并进行了审慎表 决，充分发挥独立董事监督作用，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法权益。 2、报告期内公司独立董事出席董事会情况 报告期内董事会召开次数 4 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自出席会议 施进浩 独立董事 9 8 1 0 否 毛兴国 独立董事 9 9 0 0 否 王晓野 独立董事 9 9 0 0 否 3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三位独立董事，能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》等的规定，本着对 公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表 自己的看法及观点，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均进行了认真审核，并提出了书面 的独立董事意见函。报告期内，公司三位独立董事，对公司董事会审议的议案以及公司其它事项均未提出 异议。 三、公司股东大会召开情况 报告期内，公司共召开股东大会两次： 2009 年度股东大会、2010 年第一次临时股东大会。股东大会 的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等的有关规定。 （一）2009 年度股东大会 本次会议于 2010 年 05 月 06 日在公司二楼会议室举行。大会由公司董事长金绍平先生主持,公司董事、 监事、高级管理人员出席了本次大会。经出席会议股东及股东代理人所持股份数的 100%审议通过了如下 事项： 1、《公司 2009 年度董事会工作报告》 公司独立董事进行述职报告。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 46 2、《公司 2009 年度监事会工作报告》 3、《公司 2009 年年度报告及摘要》 4、《公司 2009 年财务决算报告》 5、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 6、《公司 2009 年度利润分配方案预案》 7、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 8、《关于修改<董事会议事规则>的议案》 9、《关于修改<关联交易内部决策管理制度>的议案》 10、《关于修改<募集资金管理制度>的议案》 11、《关于修改<控股股东和实际控制人行为规则>的议案》 12、《关于修改<对外担保管理制度>的议案》 13、《关于制定<子公司管理制度>的议案》 14、《关于修改<公司章程>的议案》 15、《关于调整公司董事、监事薪酬的议案》 16、《关于制订<累计投票制实施细则>的议案》 17、《关于修改<监事会议事规则>的议案》 （二）2010 年第一次临时股东大会 本次会议于 2010 年 08 月 04 日在公司二楼会议室举行。大会由公司董事长金绍平先生主持,公司董事、 监事、高级管理人员出席了本次大会。经出席会议股东及股东代理人所持股份数的 100%审议通过了如下 事项： 1、《关于部分超募资金使用计划及其实施的议案》 2、《关于金龙机电（东莞）有限公司签订募集资金三方监管协议的议案》 四、公司董事会会议召开情况 报告期内，公司共召开董事会会议九次：第一届董事会第四次会议、第一届董事会第五次会议、第一 届董事会第六次会议、第一届董事会 2010 年第一次临时会议、第一届董事会 2010 年第二次临时会议、第 一届董事会第七次会议、第一届董事会 2010 年第三次临时会议、第一届董事会 2010 年第四次临时会议、 第一届董事会 2010 年第五次临时会议。董事会会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》、《公 司章程》和《董事会议事规则》的规定。 （一）第一届董事会四次会议 本次会议于 2010 年 01 月 15 日在公司二楼会议室召开。会议由董事长金绍平先生主持。经与会董事 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 47 认真审议并表决，一致通过了如下事项： 1、《关于公司本次公开发行募集资金存放于指定账户的议案》 2、《关于签订<三方监管协议>的议案》 （二）第一届董事会第五次会议 本次会议于 2010 年 02 月 01 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决，一致通过了如下事项： 1、《关于超募资金使用计划的议案》 （三）第一届董事会第六次会议 本次会议于 2010 年 04 月 10 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《公司 2009 年度董事会工作报告》 2、《公司 2009 年度总经理工作报告》 3、《公司 2009 年年度报告及摘要》 4、《公司 2009 年财务决算及公司 2010 年度财务预算方案》 5、《公司 2010 年度日常关联交易的议案》 6、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 7、《公司 2009 年度利润分配方案预案》 8、《公司募集资金存放与使用情况的专项报告》 9、《关于 2009 年度内部控制的自我评价报告》 10、《关于公司投资电子转换变压器项目的议案》 11、《关于公司投资手机摄像 CCM、触摸 LCM 模组项目的议案》 12、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 13、《关于修改<董事会议事规则>的议案》 14、《关于修改<关联交易内部决策管理制度>的议案》 15、《关于修改<募集资金管理制度>的议案》 16、《关于修改<信息披露管理制度>的议案》 17、《关于修改<独立董事工作制度>的议案》 18、《关于修改<控股股东和实际控制人行为规则>的议案》 19、《关于修改<对外担保管理制度>的议案》 20、《关于制定<重大投资决策管理制度>的议案》 21、《关于制定<内部审计制度>的议案》 22、《关于制定<内幕信息知情人登记制度>的议案》 23、《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 48 24、《关于制定<重大信息内部报告制度>的议案》 25、《关于制定<子公司管理制度>的议案》 26、审议《关于制定<董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》 27、《关于制定<突发事件应急处理制度>的议案》 28、《关于制定<审计委员会年报工作规程>的议案》 29、《关于修改<董事会秘书工作制度>的议案》 30、《关于修改<公司章程>的议案》 31、《关于制定<独立董事年报工作制度>的议案》 32、《关于调整公司董事、监事薪酬的议案》 33、《关于调整公司高级管理人员薪酬的议案》 34、《关于成立董事会办公室的议案》 35、《关于制订<累计投票制实施细则>的议案》 36、《关于召开公司 2009 年度股东大会的议案》 （四）第一届董事会 2010 年第一次临时会议 本次会议于 2010 年 04 月 26 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《公司 2010 年一季度报告》 （五）第一届董事会 2010 年第二次临时会议 本次会议于 2010 年 05 月 26 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划的议案》 （六）第一届董事会第七次会议 本次会议于 2010 年 07 月 18 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《关于部分超募资金使用计划及其实施的议案》 2、《关于金龙机电（东莞）有限公司签订募集资金三方监管协议的议案》 3、《关于召开公司 2009 年第一次临时股东大会的议案》 （七）第一届董事会 2010 年第三次临时会议 本次会议于 2010 年 08 月 04 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 《公司治理专项活动整改报告》 （八）第一届董事会 2010 年第四次临时会议 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 49 本次会议于 2010 年 08 月 18 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《公司 2010 年半年度报告》 （九）第一届董事会 2010 年第五次临时会议 本次会议于 2010 年 10 月 26 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《公司 2010 年三季度报告》 五、董事会运行情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。各专门委 员会依据公司董事会所制定的董事会专门委员会实施细则的职权范围运作，就专业性事项进行研究，提出 意见及建议，供董事会决策参考。根据《公司章程》，专门委员会成员全部由董事组成，其中，薪酬与激 励委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 （一）审计委员会履职情况 1、本年度会议召开情况 报告期内，公司审计委员会召开了两次会议，审议了公司 2009 年的财务报告、财务决算和 2010 年的 年度预算，并对深圳市鹏城会计师事务所有限公司 2009 年年报审计总体安排进行了讨论。 2、对公司 2010 年度财务报告审计的工作情况 （1）确定总体审计计划 2011 年 3 月 10 日，审计委员会、财务部与会计师事务所经过沟通协商，确定了公司 2010 年度审计工 作安排。 （2）对公司财务报告的两次审议意见 在会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司管理层编制的财务报表。2011 年 3 月 10 日审计委员 会与会计师事务所就公司的财务报告听取了财务情况的汇报，并就财务报表审阅的问题向财务部询问了相 关情况，就相关情况对会计师事务所提出了审计要求。 2011 年 3 月 21 日，会计师事务所通知审计委员会，已初步完成审计工作，形成审计意见，拟出具标 准无保留意见的审计报告，认为，“公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量”。审计委员会在接到 会计师事务所通知后，认真审阅了拟出具初步审计意见的财务会计报表，并与会计师事务所进行了会议讨 论，初步认可了并拟召开审计委员会会议审议。 2011 年 3 月 24 日，审计委员会经最终审议后认为：公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 50 在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量，同 意了会计师事务所拟发表的标准无保留审计意见的 2010 年度财务报告，并提请董事会审议。 同时，会计师事务所按照计划如期完成了相关专项审核报告。 （3）对会计师事务所审计工作的督促情况 2011 年 3 月 10 日，审计委员会就年审关注的重点领域向会计师事务所提出要求。2011 年 3 月 24 日， 审计委员会在审阅了拟出具初步审计意见的财务会计报表后与会计师事务进行审计情况沟通，并交换意 见。 （4）调整事项与会计师沟通情况 审计委员会在与会计师事务所就 2010 年财务报告审计结果的沟通过程中，就相关调整事项进行了讨 论并对会计师事务所的调整结果予以确认。 3、会计师事务所从事 2010 年公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计师事务所的情况 审计委员会认为：（1）深圳市鹏城会计师事务所有限公司具有证券审计从业资格，签字注册会计师和 项目负责人具有相应的专业胜任能力，在执业过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行审计，表现了良 好的职业规范和精神，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司 2010 年年报审计工作。 （2）鉴于前述情况，我们认为聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司作为财务审计机构，能够为我 公司提供高质量的审计服务。因此审计委员会提议董事会提请股东大会续聘深圳市鹏城会计师事务所有限 公司担任我公司审计机构。 2、薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会召开会议，对公司 2010 年年度董事、监事、高级管理人员的薪酬进行审核，认为： 公司董事、监事、高级管理人员 2010 年度薪酬符合公司股东大会、董事会制定的相关制度和方案，相应 的报酬符合公司的经营业绩和个人绩效。报告期内，公司未实施股权激励计划。 六、公司的独立性 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立 开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 （二）人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负 责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何 职务和领取报酬。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 51 （三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产 系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。 （四）机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从 属关系。 （五）财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财 务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。公司股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，履行 出资人的权利和义务。 公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到“五分开”，具有独立完整的业务和自 主经营能力。 七、公司内部控制制度的建立健全情况 （一）报告期内的内部控制制度的建立和健全情况 公司已严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》和 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》及 《金龙机电股份有限公司公司章程》规定，在完善经营机制、强化经营管理的同时，逐步建立健全了与业 务性质和规模相适应的治理结构。股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良 好。公司形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的 基础。 （二）重点内部控制活动 1、子公司管理的内部控制 公司制定了《子公司管理制度》，加强了对子公司的管理，建立有效的控制机制，对公司的组织、资 源、资产、投资和公司的运作进行了风险控制，提高了公司整体运作效率和抗风险能力，保证了子公司在 公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效地运作企业法人财产。 2、关联交易的内部控制 公司制定了《关联交易管理制度》，在制度中对关联交易需遵循的原则、关联交易的审批权限以及关 联交易认定、审查和决策程序、回避表决等作了明确规定，有效的防止了非公允关联交易的发生。2010 年 度公司日常关联交易情况请见本年报“第四节 重要事项”之“五、重大关联交易事项”。 3、对外担保的内部控制 公司已在《公司章程》、《对外担保管理制度》中明确规定了对外担保的审批权限及程序。2010 年度公 司不存在对外担保事项。 4、重大投资决策的内部控制 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 52 为规范公司的投资管理，提高公司对内及对外投资决策的合理性和科学性，规避投资风险，强化决策 责任，实现公司资产保值增值及股东利益最大化的目标，公司建立了《重大投资决策管理制度》，制度明 确，公司投资必须遵循“规范、合理、科学、优质、高效”的原则，符合国家的产业政策，符合公司的经 营发展战略。另外，制度中还明确了公司实行股东大会、董事会、总经理分层决策制度，下属分公司无权 决策对外投资，子公司只在公司授权范围内进行投资决策。 5、信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》，明确规定了重大信息的范围和内容， 以及重大信息的传递、审核、披露流程；同时，公司制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系活动 中的信息披露进行了明确的规定。 为了加强信息披露管理，公司 还制定了《内幕信息知情人登记制度》，明确规定公司及其董事、监事、 高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利、义务和责任。 （三）对内部控制的评价及审核意见 1、公司董事会对内部控制的自我评价 公司董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司已建立了内部控制体系，在内部环 境、控制活动、控制手段等方面制定的控制制度，符合国家有关法律法规，并且有效运行。公司的法人治 理、生产经营、信息披露和重大事项等活动较严格的按照公司各项内控制度的规定进行，业务活动各环节 可能存在的内外部风险得到了基本控制。因此公司的内部控制是有效的，内部控制体系具有合法性、合理 性和有效性。 2、公司独立董事对内部控制的独立意见 通过对公司内控制度及执行情况的全面审查，公司独立董事认为：公司建立了较为完善的内部控制结 构，体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度对控制和防范经营管理 风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制的自 我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 3、公司监事会对内部控制的审核意见 详见本报告“第八节 监事会报告”之“二、（七）对内部控制自我评价报告的意见”。 4、保荐机构对内部控制的核查意见 保荐机构国信证券股份有限公司认为：2010 年度，公司法人治理结构较为完善，现有的内部控制制度 符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控 制，公司的《评价报告》较为公允地反映了公司 2010 年度内部控制制度建设、执行的情况。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 53 （四）公司内部控制相关情况的披露表 内部控制相关情况 是 / 否 / 不适用 备注/说明（如选择否或不 适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议 通过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的 内部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上 并由会计专业独董担任召集人 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审 计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无 效，请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报 告。如出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是否针对鉴 证结论涉及事项做出专项说明 是 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效详见本节之“五、（一）审计委员会履职 情况”。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 54 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定和要求，认真履行和独立行使监 事会的监督职权和职责。报告期共召开监事会 4 次，监事会成员列席了报告期内的所有董事会和股东大会， 对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面 实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司利益和员工的合法权益，促进了公司的规范化运作。 一、监事会会议的召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 4 次监事会，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》 及有关法律、法规的规定。具体内容如下： （一）第一届监事会第四次会议于 2010 年 04 月 10 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议 通过了： 1、《公司 2009 年度监事会工作报告》 2、《公司 2009 年年度报告及摘要》 3、《公司 2009 年财务决算及公司 2010 年度财务预算方案》 4、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 5、《关于成立监事会办公室的议案》 6、《关于修改<监事会议事规则>的议案》 （二）第一届监事会 2010 年第一次临时会议于 2010 年 04 月 26 日以现场方式在公司二楼会议室召开， 会议审议通过了： 1、《公司 2010 年一季度报告》 （三）第一届监事会 2010 年第二次临时会议于 2010 年 08 月 18 日以现场方式在公司二楼会议室召开， 会议审议通过了： 1、《公司 2010 年半年度报告》 （四）第一届监事会 2010 年第三次临时会议于 2010 年 10 月 26 日以现场方式在公司二楼会议室召开， 会议审议通过了： 1、《公司 2010 年三季度报告》 二、监事会对公司 2010 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务 情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 55 （一）公司依法运作情况 2010 年，监事会依法列席了公司所有的董事会和股东大会，对公司的决策程序和公司董事、经理履行 职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规 和中国证监会以及《公司章程》所作出的各项规定，建立了较为完善的内部控制制度并在不断健全完善中。 信息披露及时、准确。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》 或有损于公司和股东利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会对 2010 年度公司的财务状况、财务管理、财务成果等进行了认真细致、有效地监督、检查和 审核，认为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、公允地反映了公司 2010 年度的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金投入项目情况 监事会检查了报告期内公司募集资金的使用与管理情况，认为：公司严格按照《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《公司章程》、《募集资金管理制度》对募集资金进行使用和管理，不存在违规使用募集 资金的行为。报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产情况，没有发现内幕交易，没有发生损害股东利益或造成公司资 产流失的行为。 （五）公司关联交易情况 公司 2010 年度发生的关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，定价公允，属 于与日常经营相关的持续性往来，符合公司实际生产经营需要，不存在任何内部交易，不存在损害公司和 所有股东利益的行为。 （六）公司对外担保情况 报告期内，公司未发生对外担保情况。 （七）对内部控制自我评价报告的意见 公司监事会对董事会《2010 年度内部控制自我评价报告》发表如下审核意见：2010 年度，公司依据 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》及《公司章程》的有关规定，继续完善了公司法人治理结构，建立了较为完善的内部控制体系和 规范运行的内部控制环境；公司内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和 控制作用，保证了经营管理的合法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营 效率与效果，促进了公司发展战略的稳步实现；公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内 部控制制度的建设及运行情况。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 56 第九节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2011]0099 号 金龙机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金龙机电股份有限公司（以下简称金龙机电）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日 合并及公司的资产负债表，2010 年度合并及公司的利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是金龙机电管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 57 三、审计意见 我们认为，金龙机电财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了金龙机电 2010 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2010 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国  深圳 2011 年 4 月 19 日 杨克晶 中国注册会计师 侯立勋 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 58 金龙机电股份有限公司 财 务 报 表 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 616,253,434.32 658,200,775.82 交易性金融资产 - - 应收票据 五、2 13,828,471.03 9,280,497.33 应收账款 五、3 72,659,292.58 101,107,719.79 预付款项 五、4 9,984,300.20 13,886,063.24 应收利息 7,664,721.23 - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 457,310.47 427,430.50 存货 五、6 29,387,638.11 22,593,789.50 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 750,235,167.94 805,496,276.18 非流动资产： 可供出售金融资产 29,567.42 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、7 108,828,011.91 99,836,748.86 在建工程 五、8 3,894,997.90 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 12,712,696.38 12,639,827.60 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 2,908,517.43 314,812.40 递延所得税资产 五、10 903,361.38 1,066,650.18 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 129,277,152.42 113,858,039.04 资产总计 879,512,320.36 919,354,315.22 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 59 合并资产负债表（续） 2010 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 五、12 - 24,500,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、13 42,255,208.55 56,470,431.22 预收款项 五、14 505,668.70 903,275.22 应付职工薪酬 五、15 4,939,773.16 5,610,763.20 应交税费 五、16 4,896,050.54 1,600,473.80 应付利息 - - 应付股利 五、17 - - 其他应付款 五、18 338,790.52 3,592,256.88 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 52,935,491.47 92,677,200.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 52,935,491.47 92,677,200.32 股东权益： 股本 五、19 142,700,000.00 142,700,000.00 资本公积 五、20 619,585,459.31 616,983,720.71 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、21 15,773,880.07 9,252,944.61 一般风险准备 - - 未分配利润 五、22 48,517,489.51 57,740,449.58 外币报表折算差额 - - 归属母公司股东权益合计 826,576,828.89 826,677,114.90 少数股东权益 - - 股东权益合计 826,576,828.89 826,677,114.90 负债和股东权益总计 879,512,320.36 919,354,315.22 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 60 合并利润表 2010 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 249,267,697.10 327,198,063.42 其中：营业收入 五、23 249,267,697.10 327,198,063.42 二、营业总成本 202,684,184.87 261,202,022.06 其中：营业成本 五、23 175,167,468.94 223,675,948.34 营业税金及附加 五、24 1,452,156.71 2,571,002.84 销售费用 6,047,547.04 5,622,332.38 管理费用 30,025,413.60 24,109,926.17 财务费用 -8,950,434.24 3,413,809.58 资产减值损失 五、25 -1,057,967.18 1,809,002.75 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业及合营企业的投资收益 - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,583,512.23 65,996,041.36 加：营业外收入 五、26 4,892,682.00 1,680,895.00 减：营业外支出 五、27 1,006,349.84 875.74 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 50,469,844.39 67,676,060.62 减：所得税费用 五、28 10,361,869.00 10,289,817.26 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 40,107,975.39 57,386,243.36 归属于母公司所有者的净利润 40,107,975.39 57,386,243.36 少数股东损益 - - 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2811 0.5483 （二）稀释每股收益 0.2811 0.5483 七、其他综合收益 - - 八、综合收益总额 40,107,975.39 57,386,243.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 40,107,975.39 57,386,243.36 归属于少数股东的综合收益总额 - - 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 61 合并现金流量表 2010 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到现金 299,343,074.30 282,266,397.59 收到的税费返还 6,205,629.90 4,572,125.55 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 7,014,262.85 3,680,895.00 经营活动现金流入小计 312,562,967.05 290,519,418.14 购买商品、接受劳务支付的现金 181,444,381.79 158,141,080.64 支付给职工以及为职工支付的现金 43,845,350.47 39,273,338.43 支付的各项税费 11,139,532.02 14,122,368.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 19,586,012.41 14,510,484.55 经营活动现金流出小计 256,015,276.69 226,047,272.27 经营活动产生的现金流量净额 56,547,690.36 64,472,145.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 五、31 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,868,044.62 14,932,655.77 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 五、31 - - 投资活动现金流出小计 30,868,044.62 14,932,655.77 投资活动产生的现金流量净额 -30,868,044.62 -14,932,655.77 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资取得的现金 - 663,145,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 74,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、31 3,060,868.94 880,357.25 筹资活动现金流入小计 3,060,868.94 738,525,357.25 偿还债务支付的现金 24,500,000.00 122,852,260.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,972,665.58 10,464,240.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、31 3,746,617.40 5,583,074.03 筹资活动现金流出小计 71,219,282.98 138,899,574.99 筹资活动产生的现金流量净额 -68,158,414.04 599,625,782.26 四、汇率变动对现金的影响 -1,468,573.20 -173,899.76 五、现金及现金等价物净增加额 -43,947,341.50 648,991,372.60 加：期初现金及现金等价物余额 658,200,775.82 9,209,403.22 六、期末现金及现金等价物余额 614,253,434.32 658,200,775.82 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 62 合并股东权益变动表 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 2010 年度 归属于母公司股东权益 少数股 东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 142,700,000.00 616,983,720.71 - - 9,252,944.61 - 57,740,449.58 - - 826,677,114.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 142,700,000.00 616,983,720.71 - - 9,252,944.61 - 57,740,449.58 - - 826,677,114.90 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 2,601,738.60 - - 6,520,935.46 - -9,222,960.07 - - -100,286.01 （一）净利润 - - - - - 40,107,975.39 40,107,975.39 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 40,107,975.39 40,107,975.39 （三）股东投入和减少资本 - 2,601,738.60 - - - - - - - 2,601,738.60 1.股东投入资本 - - - - - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - - 3.其他 - 2,601,738.60 - - - - - - - 2,601,738.60 （四）利润分配 - - - - 6,520,935.46 - -49,330,935.46 - - -42,810,000.00- 1.提取盈余公积 - - - - 6,520,935.46 -6,520,935.46 - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - - -42,810,000.00 -42,810,000.00 4.其他 - - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 619,585,459.31 - - 15,773,880.07 - 48,517,489.51 - - 826,576,828.89 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 63 合并股东权益变动表（续） 编制单位：_金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 2009 年度 归属于母公司股东权益 少数股 东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 100,000,000.00 3,868,412.14 - - 3,740,680.48 - 5,866,470.35 - - 113,475,562.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 100,000,000.00 3,868,412.14 - - 3,740,680.48 - 5,866,470.35 - - 113,475,562.97 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 42,700,000.00 613,115,308.57 - - 5,512,264.13 - 51,873,979.23 - - 713,201,551.93 （一）净利润 - - - - - 57,386,243.36 - - 57,386,243.36 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 57,386,243.36 - - 57,386,243.36 （三）股东投入和减少资本 42,700,000.00 613,115,308.57 - - - - - - - 655,815,308.57 1.股东投入资本 42,700,000.00 613,115,308.57 - - - - - - - 655,815,308.57 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 5,512,264.13 - -5,512,264.13 - - - 1.提取盈余公积 - - - - 5,512,264.13 - -5,512,264.13 - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 616,983,720.71 - - 9,252,944.61 - 57,740,449.58 - - 826,677,114.90 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 64 公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 564,144,079.82 657,936,553.31 交易性金融资产 - - 应收票据 13,305,051.41 9,280,497.33 应收账款 十三、1 72,659,292.58 101,107,719.79 预付款项 9,398,630.02 13,756,192.82 应收利息 7,664,721.23 - 应收股利 - - 其他应收款 十三、2 5,219,227.42 - 存货 21,688,747.88 20,736,248.18 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 694,079,750.36 802,817,211.43 非流动资产： 可供出售金融资产 29,567.42 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 78,517,273.07 28,517,273.07 投资性房地产 - - 固定资产 98,400,019.20 89,308,359.83 在建工程 3,707,349.90 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 12,712,696.38 12,639,827.60 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 902,977.06 1,054,781.55 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 194,269,883.03 131,520,242.05 资产总计 888,349,633.39 934,337,453.48 法定代表人：____金绍平____ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 65 公司资产负债表（续） 2010 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 - 24,500,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 57,392,078.86 76,360,196.05 预收款项 505,668.70 903,275.22 应付职工薪酬 4,605,144.70 5,331,124.27 应交税费 4,516,450.36 -68,233.24 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 171,683.90 3,592,256.88 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 67,191,026.52 110,618,619.18 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 67,191,026.52 110,618,619.18 股东权益： 股本 142,700,000.00 142,700,000.00 资本公积 618,102,732.38 615,500,993.78 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 15,773,880.07 9,252,944.61 一般风险准备 - - 未分配利润 44,581,994.42 56,264,895.91 股东权益合计 821,158,606.87 823,718,834.30 负债和股东权益总计 888,349,633.39 934,337,453.48 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 66 公司利润表 2010 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 249,267,697.10 327,198,063.42 减：营业成本 十三、4 178,000,269.60 227,690,811.32 营业税金及附加 1,434,252.73 2,437,170.00 销售费用 6,047,547.04 5,622,332.38 管理费用 27,661,589.47 22,904,219.75 财务费用 -8,888,736.49 3,412,520.78 资产减值损失 -1,012,029.93 1,785,786.25 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,024,804.68 63,345,222.94 加：营业外收入 2,475,276.00 1,533,564.00 减：营业外支出 1,000,099.84 75.74 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 47,499,980.84 64,878,711.20 减：所得税费用 9,851,946.87 9,756,069.91 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,648,033.97 55,122,641.29 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.2638 0.5266 （二）稀释每股收益 0.2638 0.5266 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 37,648,033.97 55,122,641.29 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 67 公司现金流量表 2010 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到现金 299,343,074.30 282,266,397.59 收到的税费返还 6,205,629.90 4,572,125.55 收到的其他与经营活动有关的现金 3,994,601.76 3,533,564.00 经营活动现金流入小计 309,543,305.96 290,372,087.14 购买商品、接受劳务支付的现金 188,188,268.50 164,000,622.71 支付给职工以及为职工支付的现金 40,040,073.11 37,120,560.33 支付的各项税费 9,024,497.79 13,269,281.79 支付其他与经营活动有关的现金 17,251,212.14 14,088,016.12 经营活动现金流出小计 254,504,051.54 228,478,480.95 经营活动产生的现金流量净额 55,039,254.42 61,893,606.19 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,204,740.67 12,597,165.45 投资支付的现金 50,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 76,204,740.67 12,597,165.45 投资活动产生的现金流量净额 -76,204,740.67 -12,597,165.45 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资取得的现金 - 663,145,000.00 取得借款收到的现金 - 74,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,060,868.94 880,357.25 筹资活动现金流入小计 3,060,868.94 738,525,357.25 偿还债务支付的现金 24,500,000.00 122,852,260.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,972,665.58 10,464,240.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,746,617.40 5,583,074.03 筹资活动现金流出小计 76,219,282.98 138,899,574.99 筹资活动产生的现金流量净额 -73,158,414.04 599,625,782.26 四、汇率变动对现金的影响 -1,468,573.20 -173,899.76 五、现金及现金等价物净增加额 -95,792,473.49 648,748,323.24 加：期初现金及现金等价物余额 657,936,553.31 9,188,230.07 六、期末现金及现金等价物余额 562,144,079.82 657,936,553.31 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 68 公司股东权益变动表 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 142,700,000.00 615,500,993.78 - - 9,252,944.61 - 56,264,895.91 823,718,834.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 142,700,000.00 615,500,993.78 - - 9,252,944.61 - 56,264,895.91 823,718,834.30 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 2,601,738.60 - - 6,520,935.46 - -11,682,901.49 -2,560,227.43 （一）净利润 - - - - - - 37,648,033.97 37,648,033.97 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 37,648,033.97 37,648,033.97 （三）股东投入和减少资本 - 2,601,738.60 - - - - - 2,601,738.60 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - 3.其他 - 2,601,738.60 - - - - - 2,601,738.60 （四）利润分配 - - - - 6,520,935.46 - -49,330,935.46 -42,810,000.00 1.提取盈余公积 - - - - 6,520,935.46 -6,520,935.46 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - -42,810,000.00 -42,810,000.00 3.对股东的分配 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 618,102,732.38 - - 15,773,880.07 - 44,581,994.42 821,158,606.87 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 69 公司股东权益变动表 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 100,000,000.00 2,385,685.21 - - 3,740,680.48 6,654,518.75 112,780,884.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 100,000,000.00 2,385,685.21 - - 3,740,680.48 - 6,654,518.75 112,780,884.44 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 42,700,000.00 613,115,308.57 - - 5,512,264.13 - 49,610,377.16 710,937,949.86 （一）净利润 - - - - - - 55,122,641.29 55,122,641.29 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 55,122,641.29 55,122,641.29 （三）股东投入和减少资本 42,700,000.00 613,115,308.57 - - - - - 655,815,308.57 1.股东投入资本 42,700,000.00 613,115,308.57 - - - 655,815,308.57 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 5,512,264.13 - -5,512,264.13 - 1.提取盈余公积 - - - - 5,512,264.13 -5,512,264.13 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 615,500,993.78 - - 9,252,944.61 - 56,264,895.91 823,718,834.30 法定代表人：___金绍平___ 主管会计工作负责人：__张晓萍__ 会计机构负责人：__周健恩___ 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 70 金龙机电股份有限公司 财务报表附注 2010 年度 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、金龙机电股份有限公司（以下简称“本公司”，股票简称金龙机电、股票代码 300032）是由金龙机 电有限公司变更设立的股份有限公司。 2、本公司的注册地址为浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园，注册资本为人民币壹 亿肆仟贰佰柒拾万元，并持有浙江省工商行政管理局核发的注册号为 330300000011153 的《企业法人营业 执照》。法定代表人：金绍平。 （二）公司历史沿革及股份制改制情况 2008 年 10 月 7 日，金龙机电有限公司通过董事会及股东会议决议，同意金龙机电有限公司以经审计 账面净资产折股方式整体变更为股份有限公司。全体股东决定以金龙机电有限公司截止 2008 年 7 月 31 日 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计（深鹏所审字[2008]918 号）的净资产人民币 102,385,685.21 元按 1：0.976699 的比例折为 100,000,000 股（每股面值为人民币 1 元），以该日在册的全体股东为发起人，全 体发起人股东分别以其在金龙机电有限公司中拥有的权益（以 2008 年 7 月 31 日为基准）折价入股，将金 龙机电有限公司整体变更为股份有限公司，股份公司设立后各发起人持股比例不变。2008 年 10 月 8 日， 深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字[2008]162 号《验资报告》，对股份公司设立的注册资本 进行了验证确认。根据公司 2009 年 3 月 13 日股东会决议和修改后的章程规定，国信弘盛投资有限公司于 2009 年 4 月 14 日新增出资额人民币 18,760,000.00 元，其中股本为人民币 7,000,000.00 元，资本公积为人 民币 11,760,000.00 元。2009 年 4 月 14 日，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字[2009]31 号 《验资报告》，对新增注册资本进行了验证确认。 2009 年 5 月 4 日，公司在温州市工商行政管理局办理了变更登记手续，领取了《企业法人营业执照》， 注册号为 330300000011153。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 71 股本结构如下： 单位：元 币种：人民币 投资者名称 投资金额 比例 金龙控股集团有限公司 81,550,000.00 76.22% 金美欧 15,380,000.00 14.37% 黄永贤 3,070,000.00 2.87% 国信弘盛投资有限公司 7,000,000.00 6.54% 合计 107,000,000.00 100.00% 2009 年 12 月 7 日，中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1309 号”《关于核准金龙机电股份有 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准本公司向社会公开发行人民币普通股 3,570 万股（每 股面值 1 元）。本公司于 2009 年 12 月 16 日在深圳证券交易所定价发行，2009 年 12 月 25 日挂牌交易。 新股发行成功后，本公司注册资本为人民币 142,700,000.00 元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深 鹏所验字[2009]228 号验资报告验证。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 单位：元 币种：人民币 项 目 金额 股权比例 一、有限售条件股份 境内法人持有股份 88,550,000.00 62.05% 境内自然人持有股份 18,450,000.00 12.93% 有限售条件股份合计 107,000,000.00 74.99% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 35,700,000.00 25.01% 无限售条件股份合计 35,700,000.00 25.01% 合计 142,700,000.00 100.00% （三）公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务 本公司行业性质：电子元器件制造行业。 本公司主要经营范围为：生产销售微电机和微电机组件、新型电子元器件及消费类电子；货物进出口 和技术进出口（上述经营范围不含国家法律法规禁止、限制和许可经营的项目）。 主要产品及提供的劳务：微特马达。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 72 本公司组织结构如下图： （四）公司实际控制人 金绍平持有本公司控股股东金龙控股集团有限公司（以下简称“金龙控股”，直接持有本公司 8155 万 股，占总股本 57.15%）70.37%的股权，为金龙控股的控股股东。因此本公司的实际控制人为金绍平先生。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公司财务报告业经公司法定代表人金绍平、主管会计工作的公司负责人张晓萍、会计机构负责人周健 恩签署，经公司 2011 年 4 月 19 日第一届董事会第九次会议审议批准。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2010 年度经营成果和现金流量等有关信息。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 73 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产 负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计 量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。 合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实 现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日 的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 74 范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本 公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少 数股东权益后合并编制而成。 （2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行 调整后合并。 （3）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （4）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务 报表中单独列示。 （5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。 （6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 75 C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。 （2）金融资产的计量 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定 A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值 日在公平交易中可能采用的交易价格。 （4）金融资产转移 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 76 （5）金融资产减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投 资成本； G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （6）金融资产减值损失的计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准 备； C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时 性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 77 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项期末余额为 100 万元以上（含） 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对重大应收款项单独进行减值测试。除对列入合并范 围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备之外，若 有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金 流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值 损失并计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以 账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 按账龄组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 100 100 计提坏账准备的说明 单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）， 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏 账准备的比例。对于纳入合并范围的子公司的应收款项，不计提坏账准备。 其他计提法说明 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试， 并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于其他 应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 78 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、在产品、自制半成品、低值易耗品、包装物等六大类。 （2）发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个 存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可 变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 A、低值易耗品 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 B、包装物 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 79 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资 成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 80 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 本公司没有投资性房地产业务，尚未制定相关的会计政策。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 81 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产 资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 年 10 4.5 机器设备 5-10 年 10 9-18 办公设备 5-10 年 10 9-18 运输工具 5 年 10 18 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自 有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 15、在建工程 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 82 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 17、无形资产 （1）无形资产的确认 无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。） 无形资产在取得时按照实际成本计价。 （2）无形资产的摊销 对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 83 益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销。分类摊销率如下： 类别 摊销年限（年） 年摊销率（%） 土地使用权 50 2% 软件 10 10% 本公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同 的，则改变摊销期限和摊销方法。 （3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资 产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均 摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全 部转入当期损益。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担 的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够 收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 84 面金额。 20、收入 （1）销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的 政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损 益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置 当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产的确认 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： a、该项交易不是企业合并； 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 85 b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A、商誉的初始确认； B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件 的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 23、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更。 24、前期会计差错更正 本报告期无前期会计差错更正。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 86 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税-内销销项税 销售收入 17% 出口退税率 (8517703000)手持式无线电话机用零件 17% (8501109990)其他微电机(输出功率不超过 37.5 瓦) 14% (8479899090)其他未列名机器及机械器具 13% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得税额 25%、15% 各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的，应说明各分公司、分厂执行的企业所得税税率。 无 2、税收优惠及批文 2008 年 12 月 26 日本公司被认定为浙江省 2008 年第四批高新技术企业，认定有效期 3 年，自 2008 年度起，公司可依照《企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《中华人民共和国税 收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》和《高新技术企业认定管理办法》等有关 规定，按照 15%计算企业所得税。 3、其他说明 无 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 87 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 金龙机电 （东莞）有 限公司 有限公司 广东东 莞 电子元 器制造 5000 万 产销：微电机和微电机组 件、新型电子元器件及电 子产品；货物进出口、技 术进出口 5000 万 - 100 100 是 - - - （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 重庆金龙电 子有限公司 有限公司 重庆 电子元器 件制造 3000 万 生产、销售电子产品、电 气设备、汽车零部件、通 讯设备；从事投资业务； 货物、技术进出口 3000 万 - 100 100 是 - - - （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 88 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 币种：人民币 名称 期末净资产 本期净利润 金龙机电（东莞）有限公司 49,534,016.68 -465,983.32 （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体 4、本期发生的同一控制下企业合并 本公司本期无发生的同一控制下企业合并 5、本期本期发生的非同一控制下企业合并 本公司本期无发生的非同一控制下企业合并 6、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 本公司本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司 7、本期发生的吸收合并 本公司本期无发生的吸收合并 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 89 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 人民币 -- -- 253,606.14 -- -- 75,948.50 银行存款： 人民币 -- -- 607,269,836.27 -- -- 651,352,005.54 美元 617,366.96 6.6227 4,088,636.17 641,891.67 6.8282 4,382,964.71 欧元 299,443.16 8.8065 2,637,046.18 234,191.79 9.7971 2,294,400.39 港币 5,064.71 0.8508 4,309.56 108,411.89 0.8805 95,456.68 其他货币资金： 人民币 -- -- 2,000,000.00 -- -- - 合计 -- -- 616,253,434.32 -- -- 658,200,775.82 其他货币资金中有 200 万元是用于本公司开通信用证的保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,828,471.03 9,280,497.33 合计 13,828,471.03 9,280,497.33 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 90 （2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据合计 1,590,950.97 元，前五名列示如下： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 青岛海信通信有限公司 2010-10-27 2011-4-27 347,632.80 无 青岛海信通信有限公司 2010-8-26 2011-2-26 311,151.40 无 惠州比亚迪电子有限公司 2010-11-25 2011-2-25 472,578.91 无 珠海格力电器股份有限公司 2010-8-17 2011-2-17 216,000.00 无 共青城赛龙通信技术有限责任公司 2010-11-19 2011-1-18 243,587.86 无 合计 -- -- 1,590,950.97 -- 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 52,957,423.70 67.85 2,673,642.87 5.05 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 25,095,125.31 32.15 2,719,613.56 10.84 组合小计 25,095,125.31 32.15 2,719,613.56 10.84 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 91 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 81,360,993.37 75.58 4,068,049.67 5.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 26,294,675.57 24.42 2,479,899.48 9.43 组合小计 26,294,675.57 24.42 2,479,899.48 9.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 107,655,668.94 100.00 6,547,949.15 -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 17,750,501.08 70.73 887,525.06 23,682,491.61 90.07 1,184,122.95 1 至 2 年 5,489,898.65 21.88 548,989.86 816,609.92 3.11 81,660.99 2 至 3 年 816,609.92 3.25 244,982.98 830,655.00 3.16 249,196.50 3 年以上 1,038,115.66 4.14 1,038,115.66 964,919.04 3.67 964,919.04 合计 25,095,125.31 100.00 2,719,613.56 26,294,675.57 100.00 2,479,899.48 （2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 92 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) Evowave technology co.,ltd 客户 5,277,281.01 1 年以内 6.76 ALCAN PACKAGING(SUZHOU)CO.,LTD 客户 5,142,179.26 1 年以内 6.59 深圳天珑移动技术有限公司 客户 4,805,822.58 1 年以内 6.16 深圳市中兴康讯电子有限公司 客户 4,745,464.22 1 年以内 6.08 Hi-P(Xiamen)Precision Plastic Manufacturing 客户 3,503,610.29 1 年以内 4.49 合计 -- 23,474,357.36 -- 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 8,444,116.31 79.67 8,444,116.31 1-2 年 920,468.90 8.68 920,468.90 2-3 年 619,714.99 5.85 619,714.99 3 年以上 615,052.34 5.80 615,052.34 - 合计 10,599,352.54 100.00 615,052.34 9,984,300.20 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 13,113,311.06 91.25 - 13,113,311.06 1-2 年 635,781.68 4.42 - 635,781.68 2-3 年 136,970.50 0.95 - 136,970.50 3 年以上 483,927.84 3.37 483,927.84 - 合计 14,369,991.08 100.00 483,927.84 13,886,063.24 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 93 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 -K-ONE TECH 供应商 1,723,149.30 1 年以内 预付款 上海一实贸易有限公司 供应商 909,000.00 1 年以内 预付款 台州市三益纺织机械有限公司 供应商 646,800.00 1 年以内 预付款 北京凯瑞特磁电科技有限公司 供应商 560,350.00 1 年以内 预付款 温岭市佳利输送设备机械厂 供应商 497,733.00 1 年以内 预付款 合计 -- 4,337,032.30 -- -- 预付款项主要单位的说明：公司通过预付款获得采购价格优惠。 （3）本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项 5、应收利息 （1）应收利息 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期银行存款利息 - 7,664,721.23 - 7,664,721.23 （2）应收利息的说明：募集资金定期存款尚未到期，按照协议和相关规定计提利息收入。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 94 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 470,386.01 100.00 13,075.54 2.78 组合小计 470,386.01 100.00 13,075.54 2.78 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 470,386.01 100.00 13,075.54 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 474,905.00 100.00 47,474.50 10.00 组合小计 474,905.00 100.00 47,474.50 10.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 474,905.00 100.00 47,474.50 -- 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 470,386.01 100.00 13,075.54 - - - 1 至 2 年 - - - 474,905.00 100.00 47,474.50 合计 470,386.01 100.00 13,075.54 474,905.00 100.00 47,474.50 （2）本报告期起其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 （3）其他应收款金额主要单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 新祺科技（东莞）有限公司 非关联方 208,875.30 1 年以内 44.41 应收出口退税 非关联方 230,765.71 1 年以内 49.06 7、存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,734,824.11 - 14,734,824.11 6,234,659.60 - 6,234,659.60 自制半成品 6,614,528.26 - 6,614,528.26 5,961,020.47 - 5,961,020.47 包装物 - - - 362,419.54 - 362,419.54 库存商品 4,661,757.34 - 4,661,757.34 6,944,885.57 - 6,944,885.57 在产品 3,376,528.40 - 3,376,528.40 3,090,804.32 - 3,090,804.32 合计 29,387,638.11 - 29,387,638.11 22,593,789.50 - 22,593,789.50 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 96 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 29,567.42 - 合计 29,567.42 - 可供出售金融资产的说明：客户夏新电子股份有限公司根据厦门中级法院公告划转自身股票偿还本公司货款 29,567.42 元，截止 2010 年 12 月 31 日，本公司持有*ST 夏新（重组停牌中）7,429 股，公允价值为 29,567.42 元。 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 158,747,727.57 24,479,719.43 - 183,227,447.00 其中：房屋及建筑物 39,009,732.00 - - 39,009,732.00 机器设备 107,683,906.75 22,022,786.63 - 129,706,693.38 运输工具 7,257,202.87 1,812,509.18 - 9,069,712.05 办公设备 4,796,885.95 644,423.62 - 5,441,309.57 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 58,910,978.71 - 15,488,456.38 - 74,399,435.09 其中：房屋及建筑物 3,370,981.94 - 1,767,263.21 - 5,138,245.15 机器设备 50,389,972.72 - 12,027,457.25 - 62,417,429.97 运输工具 2,315,623.54 - 1,117,842.61 - 3,433,466.15 办公设备 2,834,400.51 - 575,893.32 - 3,410,293.83 三、固定资产账面净值合计 99,836,748.86 - - 108,828,011.91 其中：房屋及建筑物 35,638,750.06 - - 33,871,486.85 机器设备 57,293,934.03 - - 67,289,263.42 运输工具 4,941,579.33 - - 5,636,245.90 办公设备 1,962,485.44 - - 2,031,015.74 四、减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 97 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 机器设备 - - - - 运输工具 - - - - 办公设备 - - - - 五、固定资产账面价值合计 99,836,748.86 - - 108,828,011.91 其中：房屋及建筑物 35,638,750.06 - - 33,871,486.85 机器设备 57,293,934.03 - - 67,289,263.42 运输工具 4,941,579.33 - - 5,636,245.90 办公设备 1,962,485.44 - - 2,031,015.74 本期折旧额 15,488,456.38 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 生产流水线 3,707,349.90 - 3,707,349.90 - - - 建筑工程 187,648.00 - 187,648.00 - - - 合计 3,894,997.90 - 3,894,997.90 - - - （2）重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名 称 预算数 期初 数 本期增加 转入 固定 资产 其 他 减 少 工程投入 占预算比 例(%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资 金 来 源 期末数 生 产 流 水线 4,200,000.00 - 3,707,349.90 - - 88.27% 90.00% - - - 自 筹 3,707,349.90 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 生产流水线 90.00% 无 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 98 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 13,490,951.77 391,006.34 - 13,881,958.11 土地使用权 12,648,709.00 - - 12,648,709.00 软件 842,242.77 391,006.34 - 1,233,249.11 二、累计摊销合计 851,124.17 318,137.56 1,169,261.73 土地使用权 551,213.88 253,202.16 - 804,416.04 软件 299,910.29 64,935.40 - 364,845.69 三、无形资产账面净值合计 12,639,827.60 - - 12,712,696.38 土地使用权 12,097,495.12 - - 11,844,292.96 软件 542,332.48 - 868,403.42 四、减值准备合计 - - - - 土地使用权 - - - - 软件 - - - - 五、无形资产账面价值合计 12,639,827.60 - - 12,712,696.38 土地使用权 12,097,495.12 - - 11,844,292.96 软件 542,332.48 - - 868,403.42 本期摊销额 318,137.56 元。 无形资产的说明： 土地使用权已办理了土地使用权证，使用年限为 50 年。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 99 12、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 装修费用 197,479.08 2,702,006.59 76,301.56 - 2,823,184.11 无 其他 117,333.32 - 32,000.00 - 85,333.32 无 合计 314,812.40 2,702,006.59 108,301.56 - 2,908,517.43 13、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示： （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 903,361.38 1,066,650.18 小 计 903,361.38 1,066,650.18 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异： 坏账准备 6,021,384.31 合计 6,021,384.31 14、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 7,079,351.49 - 1,057,967.18 - 6,021,384.31 合计 7,079,351.49 - 1,057,967.18 - 6,021,384.31 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 100 15、短期借款 （1）短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 - 24,500,000.00 16、应付账款 （1） 按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 41,149,129.02 49,750,806.29 1 年以上 1,106,079.53 6,719,624.93 合计 42,255,208.55 56,470,431.22 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 北京金磁美磁电有限公司 4,072,071.32 4,356,605.57 17、预收款项 （1） 按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 505,668.70 903,275.22 （2）期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 101 18、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,981,344.50 39,585,729.52 40,159,416.95 3,407,657.07 二、职工福利费 - 598,058.84 598,058.84 - 三、社会保险费 189,045.80 2,370,376.68 2,387,523.76 171,898.72 其中：1、医疗保险费 16,140.20 167,559.82 167,559.82 16,140.20 2、基本养老保险费 146,378.83 1,920,057.66 1,937,204.74 129,231.75 3、失业保险费 11,577.07 130,016.34 130,016.34 11,577.07 4、工伤保险费 12,887.67 131,674.89 131,674.89 12,887.67 5、生育保险费 2,062.03 21,067.97 21,067.97 2,062.03 四、住房公积金 - 223,064.50 223,064.50 - 五、工会经费和职工教育经费 1,440,372.90 397,130.89 477,286.42 1,360,217.37 合计 5,610,763.20 43,174,360.43 43,845,350.47 4,939,773.16 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,360,217.37 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。 19、应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 企业所得税 5,048,657.97 1,974,735.81 增值税 -363,075.79 -731,557.45 城市维护建设税 63,703.88 160,487.94 教育费附加 61,330.97 96,292.77 地方教育费附加 - 43,399.42 代扣代缴个人所得税 60,169.20 19,453.90 其他 25,264.31 37,661.41 合计 4,896,050.54 1,600,473.80 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 102 20、其他应付款 （1） 按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一年以内 338,790.52 3,472,586.30 一年以上 - 119,670.58 合计 338,790.52 3,592,256.88 （2）本报告期期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 21、股本 单位：元 币种：人民币 类别 期初数 本次变动增减（+、一） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件股份 1、发起人股份 100,000,000.00 - - - - - 100,000,000.00 其中：境内法人持有股份 81,550,000.00 - - - - - 81,550,000.00 境内自然人持有股份 18,450,000.00 - - - - - 18,450,000.00 2、国有法人持有股份 7,000,000.00 - - - - - 7,000,000.00 3、网下配售持有股份 7,140,000.00 - - - -7,140,000.00 -7,140,000.00 - 有限售条件股份合计 114,140,000.00 - - - - - 107,000,000.00 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 28,560,000.00 - - - 7,140,000.00 7,140,000.00 35,700,000.00 无限售条件股份合计 28,560,000.00 - - - 7,140,000.00 7,140,000.00 35,700,000.00 股份总数 142,700,000.00 - - - - - 142,700,000.00 股本变动情况说明：网下配售持有股份 7,140,000.00 股，于 2010 年 3 月 25 日解除限购。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 103 21、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 616,983,720.71 - - 616,983,720.71 其他资本公积 - 2,601,738.60 - 2,601,738.60 合计 616,983,720.71 2,601,738.60 - 619,585,459.31 资本公积说明：本期增加的资本公积 2,601,738.60 元系大股东金龙控股集团有限公司履行承诺的补偿款。 22、盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,006,051.12 3,764,803.40 - 11,770,854.52 任意盈余公积 1,246,893.49 2,756,132.06 - 4,003,025.55 合计 9,252,944.61 6,520,935.46 - 15,773,880.07 盈余公积说明： 法定盈余公积本期增加数系按照本公司 2010 年度母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积；任意盈余 公积增加是经 2010 年 5 月 6 日 2009 年度股东大会审议通过的。 23、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 57,740,449.58 -- 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -- 调整后 年初未分配利润 57,740,449.58 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,107,975.39 -- 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 104 项目 金额 提取或分配比例 减：提取法定盈余公积 3,764,803.40 按 2010 年度母公司净利润 10%计提 提取任意盈余公积 2,756,132.06 -- 提取一般风险准备 - 应付普通股股利 42,810,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 48,517,489.51 未分配利润说明：2010 年 5 月 6 日 2009 年度度股东大会决议表决通过了公司 2009 年利润分配的议案：公司 拟截止 2009 年 12 月 31 日股本 142,700,000.00 股为基数，以截止 2009 年 12 月 31 日未分配利润向公司全体 股东每 10 股派发现金 3.00 元（含税），共计派发现金 42,810,000.00 元，和提取任意盈余公积金 2,756,132.06 元。 根据 2011 年 4 月 19 日公司第一届董事会第九次会议通过的 2010 年度利润分配预案，按 2010 年度母公 司实现净利润提取 10%的法定盈余公积和提取 5%任意盈余公积金后，拟以 2010 年 12 月 31 日的公司总股本 142,700,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），上述利润分配预案尚待股 东大会审议批准。 本期已按照上述利润分配预案计提法定盈余公积 3,764,803.40 元，期末未分配利润期末数中包含拟提取 任意盈余公积金 1,882,401.70 元和拟分配现金股利 35,675,000.00 元(含税)。 24、营业收入、营业成本 （1）营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 248,372,575.73 326,387,166.75 其他业务收入 895,121.37 810,896.67 营业成本 175,167,468.94 223,675,948.34 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 105 （2）主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 微特电机 248,372,575.73 175,167,468.94 326,387,166.75 222,913,154.01 （3）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空芯微特电机 149,234,007.44 104,247,959.55 122,868,004.26 89,279,822.93 扁平型微特电机 57,490,172.86 43,656,015.19 47,799,292.25 35,848,599.60 微特电机应用组件 28,913,357.70 19,412,091.05 134,401,469.60 85,744,101.56 其他产品 12,735,037.73 7,851,403.15 21,318,400.64 12,040,629.92 合计 248,372,575.73 175,167,468.94 326,387,166.75 222,913,154.01 （4）主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南 121,845,599.02 88,457,431.38 101,650,747.13 74,257,504.06 出口 102,656,021.47 69,050,491.76 195,781,277.06 127,114,239.65 其他地区 23,870,955.24 17,659,545.80 28,955,142.56 21,541,410.30 合计 248,372,575.73 175,167,468.94 326,387,166.75 222,913,154.01 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 106 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 深圳市中兴康讯电子有限公司 19,877,070.57 8.00 深圳天珑移动技术有限公司 17,452,247.27 7.03 Evowave technology co.,ltd 15,483,265.84 6.23 Hi-P(Xiamen)Precision Plastic Manufacturing 15,835,849.24 6.38 ALCAN PACKAGING(SUZHOU)CO.,LTD 13,718,241.28 5.52 合计 82,366,674.20 33.16 25、营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 728,316.33 1,302,230.51 应交流转税 5% 教育费附加 723,840.38 1,268,772.33 教育附加：应交流转税 3%； 地方教育费附加：应交流转税 2% 合计 1,452,156.71 2,571,002.84 26、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费用 2,431,710.32 1,983,033.47 员工工资薪酬 1,324,432.17 1,505,072.95 销售材料费 1,211,321.18 1,017,966.52 广告宣传费 460,682.00 403,880.00 交通差旅费 161,442.10 274,390.50 报关检测费 139,362.60 266,042.00 业务招待费 101,380.50 68,414.20 其他 217,216.17 103,532.74 合计 6,047,547.04 5,622,332.38 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 107 27、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 9,420,253.68 5,594,048.31 职工薪酬 8,995,832.77 8,422,200.74 办公费及出差费 5,726,437.93 4,893,493.84 折旧费 1,763,251.94 749,249.49 车辆管理费 835,100.83 658,493.60 各项税费 783,222.97 1,269,042.67 开办费 526,212.12 - 业务招待费 499,223.86 336,964.11 咨询服务费 321,050.00 1,211,610.00 摊销费 318,137.56 418,625.10 其他费用 836,689.94 556,198.31 合计 30,025,413.60 24,109,926.17 28、财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 162,665.58 3,268,705.20 减：利息收入 10,690,728.14 127,460.35 汇兑损失 1,468,573.20 173,899.76 银行手续费 109,055.12 98,664.97 合计 -8,950,434.24 3,413,809.58 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 108 29、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,057,967.18 1,809,002.75 二、存货跌价损失 - - 合计 -1,057,967.18 1,809,002.75 30、营业外收入 （1） 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,892,682.00 1,533,564.00 其他 - 147,331.00 合计 4,892,682.00 1,680,895.00 （2）政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 乐清市财政局 2,163,176.00 1,229,100.00 培育和鼓励企业上市奖励补助等 乐清市社保局 312,100.00 - 稳定就业岗位补贴 乐清市科技局 - 300,000.00 高新技术企业奖励 重庆市财政局 1,500,000.00 - 设备购买专款 重庆忠县财政局 917,406.00 产业化、电力扶持资金 其他 - 4,464.00 其他 合计 4,892,682.00 1,533,564.00 31、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公益性捐赠支出 1,000,000.00 200.00 其他 6,349.84 675.74 合计 1,006,349.84 875.74 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 109 32、所得税费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 10,198,580.20 10,569,553.83 递延所得税调整 163,288.80 -279,736.57 合计 10,361,869.00 10,289,817.26 33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元 币种：人民币 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 40,107,975.39 57,386,243.36 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 3,303,382.34 1,428,016.37 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 36,804,593.05 55,958,226.99 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 40,107,975.39 57,386,243.36 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的 影响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释 性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整 P1'=P0'+V' 36,804,593.05 55,958,226.99 期初股份总数 S0 142,700,000.00 100,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - 7,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sii - 35,700,000.00 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12.00 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - 8.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mii - 0.00 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0+ Sii×Mii 142,700,000.00 104,666,666.67 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 110 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加 权平均数 X1 - - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 142,700,000.00 104,666,666.67 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.2811 0.5483 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.2579 0.5346 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.2811 0.5483 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.2579 0.5346 34、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 存款利息收入 1,519,325.76 政府补贴收入 4,892,682.00 其他 602,255.09 合计 7,014,262.85 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付各项销售费用 5,854,365.54 支付各项管理费用 12,607,819.08 其他 1,123,827.79 合计 19,586,012.41 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 111 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 股东补偿款 3,060,868.94 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 信用证保证金 2,000,000.00 支付发行费用 1,746,617.40 合计 3,746,617.40 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,107,975.39 57,386,243.36 加：资产减值准备 -1,057,967.18 1,809,002.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,488,456.38 12,045,059.23 无形资产摊销 318,137.56 303,632.39 长期待摊费用摊销 108,301.56 108,301.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 162,665.58 3,268,705.20 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 163,288.80 -279,736.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,793,848.61 35,877,217.61 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 112 补充资料 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,565,799.24 -72,194,106.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,484,881.64 26,147,827.27 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 56,547,690.36 64,472,145.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 614,253,434.32 658,200,775.82 减：现金的期初余额 658,200,775.82 9,209,403.22 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -43,947,341.50 648,991,372.60 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 614,253,434.32 658,200,775.82 其中：库存现金 253,606.14 75,948.50 可随时用于支付的银行存款 613,999,828.18 658,124,827.32 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 614,253,434.32 658,200,775.82 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 113 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司 名称 关联关 系 企业 类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资 本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 金龙控 股集团 有限公 司 控股股 东 有限 公司 温州乐 清 金绍 平 经营电子，电气，汽 车配件，信息通讯设 备生产、销售；实业 投资；货物进出口、 技术进出口 10,800 万元 57.15 57.15 金绍平 14555196 -2 本企业的母公司情况的说明 金绍平持有本公司控股股东金龙控股集团有限公司（直接持有本公司 8155 万股，占总股本 57.15%） 70.37%的股权，为金龙控股的控股股东。因此本公司的实际控制人为金绍平先生。 2、本企业的子公司情况 单位：元 币种：人民币 子公司 全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册 资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码 重 庆 金 龙 电 子 有 限 公 司 生产、 销售 有限公司 重庆 黄安 钿 生产、销售电子产品、电 气设备、汽车零部件、通 讯设备；从事投资业务； 货物、技术进出口 3000 万元 100 100 663567948 金 龙 机 电 （ 东 莞）有限 公司 生产销 售 有限责任 公司 广东东 莞 金绍 平 产销：微电机和微电机组 件、新型电子元器件及电 子产品；货物进出口、技 术进出口 5000 万元 100 100 56084048-9 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京金磁美磁电科技有限公司 同一控股股东 64229999 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 114 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 北京金磁美磁电科 技有限公司 采购 采购货物 市场价格：董事 会审议 3,845,475.64 2.66% 8,446,790.03 6.37 关联交易说明 交易框架合同由本公司第一届董事会第六次会议审议通过 （2）关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起 始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的租赁 费 金龙控股集团有限公司 金龙机电股份有限公司 房产 2010-4-1 2010-12-31 市场价格：董事 会审议 324,000.00 关联租赁情况说明：租赁合同由本公司第一届董事会第六次会议审议通过 6、关联方应收应付款项 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 北京金磁美磁电有限公司 4,072,071.32 4,356,605.57 七、或有事项 本公司本期不存在需要特别说明的或有事项。 八、承诺事项 本公司本期不存在需要特别说明的承诺事项。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 115 九、资产负债表日后事项 根据 2011 年 4 月 19 日公司第一届董事会第九次会议通过的 2010 年度利润分配预案，按 2010 年度母 公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积和提取 5%任意盈余公积金后，拟以 2010 年 12 月 31 日的公司总股 本 142,700,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），上述利润分配预案尚 待股东大会审议批准。 十、其他重要事项 本公司本期不存在需要特别说明的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 52,957,423.70 67.85 2,673,642.87 5.05 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 25,095,125.31 32.15 2,719,613.56 10.84 组合小计 25,095,125.31 32.15 2,719,613.56 10.84 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 116 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 81,360,993.37 75.58 4,068,049.67 5.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 26,294,675.57 24.42 2,479,899.48 9.43 组合小计 26,294,675.57 24.42 2,479,899.48 9.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 107,655,668.94 100.00 6,547,949.15 -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 17,750,501.08 70.73 887,525.06 23,682,491.61 90.07 1,184,122.95 1 至 2 年 5,489,898.65 21.88 548,989.86 816,609.92 3.11 81,660.99 2 至 3 年 816,609.92 3.25 244,982.98 830,655.00 3.16 249,196.50 3 年以上 1,038,115.66 4.14 1,038,115.66 964,919.04 3.67 964,919.04 合计 25,095,125.31 100.00 2,719,613.56 26,294,675.57 100.00 2,479,899.48 （2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 117 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) Evowave technology co.,ltd 客户 5,277,281.01 1 年以内 6.76 ALCAN PACKAGING(SUZHOU)CO.,LTD 客户 5,142,179.26 1 年以内 6.59 深圳天珑移动技术有限公司 客户 4,805,822.58 1 年以内 6.16 深圳市中兴康讯电子有限公司 客户 4,745,464.22 1 年以内 6.08 Hi-P(Xiamen)Precision Plastic Manufacturing 客户 3,503,610.29 1 年以内 4.49 合计 -- 23,474,357.36 -- 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 5,230,765.71 100.00 11,538.29 0.22 组合小计 5,230,765.71 100.00 11,538.29 0.22 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 5,230,765.71 100.00 11,538.29 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 118 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 - - - - 组合小计 - - - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 - - - -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,230,765.71 100.00 11,538.29 - - - 合计 5,230,765.71 100.00 11,538.29 - - - （2）本报告期起其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 （3）其他应收款金额主要单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 金龙机电（东莞）有限公司 子公司 5,000,000.00 1 年以内 95.59 应收出口退税 非关联方 230,765.71 1 年以内 4.41 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 119 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持 股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 现金红利 重庆金龙电子 有限公司 成本法 28,517,273.07 28,517,273.07 - 28,517,273.07 100 100 无 - - - 金龙机电（东 莞）有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 无 - - - 合计 78,517,273.07 78,517,273.07 长期股权投资的说明：本公司于 2010 年 8 月 4 日召开 2010 年第一次临时股东大会审议通过使用超募资金 5000 万在广东东莞投资设立全资子公司，金龙机电（东 莞）有限公司于 2010 年 8 月 15 日成立，注册资本为 5000 万元。 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 120 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 248,372,575.73 326,387,166.75 其他业务收入 895,121.37 810,896.67 营业成本 178,000,269.60 227,690,811.32 （2）主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 微特电机 248,372,575.73 178,000,269.60 326,387,166.75 226,928,016.99 （3）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空芯微特电机 149,234,007.44 105,933,853.00 122,868,004.26 93,294,685.91 扁平型微特电机 57,490,172.86 44,368,879.30 47,799,292.25 35,848,599.60 微特电机应用组件 28,913,357.70 19,846,134.15 134,401,469.60 85,744,101.56 其他产品 12,735,037.73 7,851,403.15 21,318,400.64 12,040,629.92 合计 248,372,575.73 178,000,269.60 326,387,166.75 226,928,016.99 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 121 （4）主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 121,845,599.02 89,957,431.38 101,650,747.13 78,272,367.04 出口 102,656,021.47 70,383,292.42 195,781,277.06 127,114,239.65 其他地区 23,870,955.24 17,659,545.80 28,955,142.56 21,541,410.30 合计 248,372,575.73 178,000,269.60 326,387,166.75 226,928,016.99 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 深圳市中兴康讯电子有限公司 19,877,070.57 8.00 深圳天珑移动技术有限公司 17,452,247.27 7.03 Evowave technology co.,ltd 15,483,265.84 6.23 Hi-P(Xiamen)Precision Plastic Manufacturing 15,835,849.24 6.38 ALCAN PACKAGING(SUZHOU)CO.,LTD 13,718,241.28 5.52 合计 82,366,674.20 33.16 5、现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,648,033.97 55,122,641.29 加：资产减值准备 -1,012,029.93 1,785,786.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,348,130.06 11,092,149.23 无形资产摊销 318,137.56 303,632.39 长期待摊费用摊销 - - 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 122 补充资料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 162,665.58 3,268,705.20 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 151,804.49 -267,867.94 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -952,499.70 31,473,652.12 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,315,189.83 -67,272,519.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,940,177.44 26,387,427.38 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 55,039,254.42 61,893,606.19 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 562,144,079.82 657,936,553.31 减：现金的期初余额 657,936,553.31 9,188,230.07 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -95,792,473.49 648,748,323.24 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 123 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,892,682.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 - 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 124 项目 金额 说明 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,006,349.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 -582,949.82 少数股东权益影响额（税后） - 合计 3,303,382.34 3、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.86 0.2811 0.2811 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.46 0.2579 0.2579 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：元 币种：人民币 项目 2010-12-31 2009-12-31 变动金额 变动比例 主要原因 ① ② ③=①-② ④=③÷② 应收票据 13,828,471.03 9,280,497.33 4,547,973.70 49.01% 票据尚未到期 应收账款 72,659,292.58 101,107,719.79 -28,448,427.21 -28.14% 本期销售规模有所下降，回收款项较快 预付款项 9,984,300.20 13,886,063.24 -3,901,763.04 -28.10% 本期采购额下降 应收利息 7,664,721.23 - 7,664,721.23 - 募集资金定期存款尚未到期 存货净额 29,387,638.11 22,593,789.50 6,793,848.61 30.07% 期末订单增多备货 长期待摊费用 2,908,517.43 314,812.40 2,593,705.03 823.89% 开办子公司装修费增加 短期借款 - 24,500,000.00 -24,500,000.00 -100.00% 本期偿还短期借款 应付款项 42,255,208.55 56,470,431.22 -14,215,222.67 -25.17% 本期采购额下降 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 125 项目 2010-12-31 2009-12-31 变动金额 变动比例 主要原因 ① ② ③=①-② ④=③÷② 应交税费 4,896,050.54 1,600,473.80 3,295,576.74 205.91% 本期预缴企业所得税少 盈余公积 15,773,880.07 9,252,944.61 6,520,935.46 70.47% 本期计提法定盈余公积和任意公积金 营业收入 249,267,697.10 327,198,063.42 -77,930,366.32 -23.82% 微特电机应用组件销售额下降 营业成本 175,167,468.94 223,675,948.34 -48,508,479.40 -21.69% 销售下降对应成本下降 财务费用 -8,950,434.24 3,413,809.58 -12,364,243.82 -362.18% 募集资金存款利息收入增加 资产减值损失 -1,057,967.18 1,809,002.75 -2,866,969.93 -158.48% 应收款项减少，对应计提的减值损失减少 营业外收入 4,892,682.00 1,680,895.00 3,211,787.00 191.08% 收到政府补助款增加 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 日 期： 日 期： 日 期： 金龙机电股份有限公司 300032 2010 年年度报告 126 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的 2010 年年度报告文本原件。 五、其他相关资料 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 金龙机电股份有限公司 董事长：金绍平 二○一一年四月二十日