300028_2013_金亚科技_2013年年度报告_2014-04-24.txt

成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 1 成都金亚科技股份有限公司 CHENGDU GEEYA TECHNOLOGY CO.,LTD 二〇一三年度报告 股票代码：300028 股票简称：金亚科技 二〇一四年四月二十五日 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 二、 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 三、 公司负责人周旭辉、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 张法德声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且 应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................... 2 释 义 ............................................................ 4 第二节 公司基本情况简介 ........................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 9 第四节 董事会报告 ................................................ 13 第五节 重要事项 .................................................. 54 第六节 股份变动及股东情况 ........................................ 60 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 66 第八节 公司治理 .................................................. 74 第九节 财务报告 .................................................. 80 第十节 备查文件目录 ............................................. 207 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 4 释 义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、金亚科技 指 成都金亚科技股份有限公司 金亚软件 指 成都金亚软件技术有限公司 深圳金亚 指 深圳金亚科技有限公司 金亚智能 指 成都金亚智能技术有限公司 香港金亚 指 金亚科技（香港）有限公司 瑞森思 指 深圳市瑞森思科技有限公司 鸣鹤鸣和 指 北京鸣鹤鸣和文化传媒有限公司 致家视游 指 成都致家视游网络技术有限公司 云媒互联网 指 成都云媒互联网科技有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 律师 指 北京市天银律师事务所 立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 创业板 指 深圳证券交易所创业板 董事会 指 成都金亚科技股份有限公司董事会 OTT TV 指 “Over The Top TV”的缩写，是指基于开放互联网的视频服务， 终端可以是电视机、电脑、机顶盒、PAD、智能手机等等。意指 在网络之上提供服务，强调服务与物理网络的无关性。通过互 联网传输的视频节目，如 PPS、UUSEE 等平台的内容传输到显示 屏幕(包括电视)上。 IPTV 指 交互式网络电视，是一种利用宽带有线电视网，集互联网、多 媒体、通讯等技术于一体，向家庭用户提供包括数字电视在内 的多种交互式服务的崭新技术 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 5 IPCAM 指 也叫 ip network camera，就是基于 internet protocol 的网 络摄像机，同普通摄像头或者网眼的主要区别是 ipcam 实际上 是一台视频服务器和摄像头的集成。ipcam 只要插上以太网线 和电源就能通过网络发布视频信息。以前，ipcam 主要是监控 设备，取代陈旧的模拟监控设备，国外日渐普及，因为价格合 理，使用方便，国外很多个人也用来做视频直播。现在家庭通 过网络摄像机实现远程监控 DVB+OTT 指 DVB+OTT 就是广电的三网融合，通俗说电信网络、有线电视网 络和计算机网络的相互渗透、互相兼容、并逐步整合成为全世 界统一的信息通信网络，三者之间相互交叉，形成你中有我、 我中有你的格局。其中互联网是其核心部分 广电新媒体 指 广电在新的技术支撑体系下出现的媒体形态，包括不限于互联 网信息服务、IPTV 集成播控服务、互联网电视内容服务、手机 电视服务、新媒体影视剧、动漫游戏等跨网络、跨终端、全媒 体服务。最终形成“四位一体、三屏融合、一云多屏” 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《成都金亚科技股份有限公司公司章程》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》（2012 年修订） 报告期 指 2013 年 近三年 指 2011、2012、2013 年 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 6 第二节 公司基本情况简介 一、 公司信息 股票简称 金亚科技 股票代码 300028 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都金亚科技股份有限公司 公司的中文简称 金亚科技 公司的外文名称 CHENGDU GEEYA TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 GEEYA 公司的法定代表人 周旭辉 注册地址 成都市蜀西路 50 号 注册地址的邮政编码 610091 办公地址 成都市蜀西路 50 号 办公地址的邮政编码 610091 公司国际互联网网址 电子信箱 stocks@ 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地 址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 A 栋 16 楼 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何苗 杨雯 联系地址 四川省成都市蜀西路 50 号 四川省成都市蜀西路 50 号 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 7 电话 028-68232103 028-68232103 传真 028-68232100 028-68232100 电子信箱 stocks@ stocks@ 三、 投资者咨询专线 投资者咨询专线号码 028-68232103 投资者咨询专员 杨雯 投资者咨询时间 工作日 9:00-12:00，13:00-17:30 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 四川省成都市蜀西路 50 号公司证券事务部 五、 公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地 点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代 码 首次注册 1999 年 11 月 18 日 成都市金牛 区营门口乡 红色村四组 5101062001169-1 510106720307596 72030759-6 有限公司变更为股份公司 2007 年 08 月 29 日 成都市蜀汉 西路 5101002010647 510106720307596 72030759-6 首次公开发行股票 3,700 万 股，注册资本从人民币 11,000 万元增加到人民币 14,700 万元 2009 年 11 月 12 日 成都市蜀汉 西路 510100000085809 510106720307596 72030759-6 根据 2009 年度利润分配方 案，公司总股本由 14,700 万股增加到 17,640 万股， 注册资本由人民币 14,700 2010 年 07 月 20 日 成都市蜀西 路 50 号 510100000085809 510106720307596 72030759-6 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 8 万元增加到 17,640 万元 根据 2010 年度利润分配方 案，公司总股本由 17,640 万股增加到 26,460 万股， 注册资本由人民币 17,640 万元增加到 26,460 万元 2011 年 07 月 28 日 成都市蜀西 路 50 号 510100000085809 510106720307596 72030759-6 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 (%) 2011 年 营业收入（元） 593,578,988.96 476,496,994.50 24.57% 215,542,212.64 营业成本（元） 483,530,664.61 340,024,860.48 42.20% 137,395,553.92 营业利润（元） -132,772,054.58 27,899,674.01 -575.89% 42,372,856.20 利润总额（元） -127,051,134.46 33,851,193.71 -475.32% 46,092,855.10 归属于上市公司普通股股东 的净利润（元） -121,365,736.24 29,399,079.39 -512.82% 47,270,622.41 归属于上市公司普通股股东 的扣除非经常性损益后的净 利润（元） -125,059,745.21 43,057,820.80 -390.45% 46,513,984.01 经营活动产生的现金流量净 额（元） -39,926,742.19 11,680,154.79 -441.83% 94,163,692.44 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） -0.1509 0.0441 -442.18% 0.3559 基本每股收益（元/股） -0.46 0.11 -518.18% 0.18 稀释每股收益（元/股） -0.46 0.11 -518.18% 0.18 加权平均净资产收益率（%） -17.72% 4.04% -21.76% 6.69% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -18.26% 5.92% -24.18% 5.56% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增 2011 年末 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 10 减(%) 期末总股本（股） 264,600,000.00 264,600,000.00 0% 264,600,000.00 资产总额（元） 1,348,244,046.39 1,251,858,919.09 7.70% 869,258,648.54 负债总额（元） 727,938,538.13 502,522,414.46 44.86% 157,101,639.67 归属于上市公司普通股股东 的所有者权益（元） 607,683,606.22 749,336,504.63 -18.90% 712,157,008.87 归属于上市公司普通股股东 的每股净资产（元/股） 2.2966 2.832 -18.91% 2.6914 资产负债率（%） 53.99% 40.14% 13.85% 18.07% 二、 报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分） -34,084.27 -19,768.83 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 587,730.00 100,000.00 105,000.00 政府补助 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 -16,132,636.90 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 982,638.66 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 2,880,216.42 -26,850.00 821,985.56 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 11 减：所得税影响额 750,967.10 -2,400,745.49 150,578.33 少数股东权益影响额（税后） -28,475.26 合计 3,694,008.97 -13,658,741.41 756,638.40 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原 因 □ 适用 √ 不适用 三、 重大风险提示 1、 市场竞争风险 关于传统运营商市场，各地省网整合已完成，一省一网格局已成型。全国整个数字 电视机顶盒整体转换速度趋缓，业务下滑，高清机顶盒的推广受 IPTV 和 OTT 冲击发展 缓慢，同时机顶盒价格参差不齐，毛利率偏低，导致市场竞争加剧。公司运营商销售团 队以现有成熟产品抢占市场，聚焦、优化、精简产品系列，深挖市场渠道资源，提高市 场占有率。 关于电视游戏市场，目前该领域正有越来越多的厂商，从各角度切入 TV 端游戏领域， 华为、中兴、九城公司都已正式发布游戏机顶盒，由于主机游戏“13 年禁令”的解除， 将会有越来越多的大玩家进入这一领域，从而给各大内容商、设备商、运营商带来巨大 商机。 2、 技术风险 公司属于技术密集型企业，以研发为先导，高创新性与更新频率快成为行业的重要 特征。公司主要产品的技术含量较高，行业内技术升级和产品更新换代频繁，行业标准 也有可能发生变化，公司面临专利技术保护、国家标准和现有系统性兼容的风险。公司 进入新的系统领域对公司的市场开拓能力和创新能力都具有挑战。 为此公司在项目开发上，采取内外结合、综合多种意见慎重决策，特别是对项目的 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 12 实施，做好可行性分析及市场调研，提出风险防范措施。加大研发力度的同时，坚持不 断创新、持续创新地发展新技术，推行全新的产品开发和服务方法，确保公司在行业中 的技术领先。 3、 子公司短期扭亏困难的风险 报告期内，哈佛国际及深圳金亚消费电子产品在市场拓展方面面临产品更新换代快、 市场竞争激烈、品牌效应尚未建立等问题，致使上述两个公司继续亏损，对公司盈利造 成影响。同时哈佛国际的深度整合、人员优化、存货减值等因素也对公司利润带来影响。 公司针对现况优化各项成本费用开支，加强市场开拓力度，积极应对市场形势的变 化；聚焦产品，由硬件盈利模式向软件增值服务类转型；快速完善电子商务团队建设， 提升服务质量，完善服务体系，并采取高性价比推广模式，提升销售业绩。 4、 新业务投入风险 2014 年，公司依照发展战略及面临的市场形势继续保持对电视游戏及广电新媒体等 新业务、新项目的投入力度。新业务的投入会相应增加公司研发、经营管理成本，如遭 遇政策影响，重大市场环境变化，有可能达不到预期的投资目标。 对此，公司进一步加强产品的研发过程管理，丰富内容和应用，同时加大市场开拓 力度，培育客户使用习惯，争取新业务能够尽早实现预期经济效益。 上述风险都直接或间接的影响公司的经营，请投资者特别关注上述风险提示。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 13 第四节 董事会报告 一、 管理层讨论与分析 2013 年是公司实施战略转型的第一年。公司坚持“软件与内容相结合，产品与渠 道并举，设计与品牌共建”的发展战略，采取内生式成长和外延式发展的双重举措，通 过加大科学配置资源的力度，进一步整合提高产业链上下游的集中度与无缝衔接，充分 发挥完整产业链优势，优化调整产品结构，强化品牌价值的深挖与外观设计的核心地位， 占领行业制高点，尽快反哺公司主业，以形成良性的运作机制。 2013 年公司实现营业收入 59,357.90 万元，比去年同期增长 24.57%；营业利润亏 损 13,277.21 万元，比去年同期下降 575.89%；利润总额亏损 12,705.11 万元，比去年 同期下降 475.32%；净利润亏损 12,136.57 万元，比去年同期下降 512.82%；扣除非经 常性损益的净利润亏损 12,505.97 万元，比去年同期下降 390.45%。报告期内，国内主 营业务客户数量及订单量实现稳定增长，整体供货情况良好，但受市场竞争及产品结构 变化的影响，产品综合毛利率水平有所下降；公司与四川省有线广播电视网络股份有限 公司于 2014 年 4 月 21 日就《南充数字电视整体转换运营合作协议》及补充协议终止事 宜进行确认，并最终签署《终止协议》确定 2013 年以及 2014 年以后都无法收回约定的 收视费分成款，公司对长期应收款余额全部核销，因此减少 2013 年度利润总额 6,209 万元；深圳金亚和哈佛国际继续处于产品转型和产能利用不足的时期，仍处于亏损状态。 上述原因导致公司出现了上市以来的首次年度亏损，公司管理层在此向全体股东致以真 诚的道歉。但公司在管理、销售和新产品布局上做出了一定的成绩，为后续的可持续发 展打下了基础。 报告期内，公司发展规划和经营目标执行情况： 1、 组建企业集团 运营效率提升 为满足高速发展的需要，公司实现了集团化管理，以成都金亚科技股份有限公司 为母公司设立金亚科技集团，以保持公司管理的及时性和有效性。并对各分子公司的经 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 14 营目标进行绩效考核，全方位规划集团产品线并全流程把控产品的研发和营销过程，立 足传统广电市场、大力发展广电新媒体。 公司根据各品牌的业务特点，持续推动内部资源的整合、协同工作。对于各品牌 的客户资源、知识资源、管理资源，从战略的角度强调协同，并对各公司取得的品牌商 标从集团层面进行战略布局，实现成本集约化，目标客户群深度挖掘。世界媒体实验室 （Workd Media Lab）发布的 2013 年“世界媒体 500 强”中，公司以媒体服务类别位居 世界排名 478 名，中国大陆区域 39 名。 报告期内，公司向高级管理人员、中层管理人员与核心业务员工推行限制性股票 与股票期权激励计划，通过股权激励实行管理体制创新，推动技术创新，实现管理层和 股东利益的双赢，在完善公司法人治理结构，调动公司管理人员及核心业务员工的积极 性，增强使命感和责任感起到了积极的作用。 2、 围绕客户群体，细分产品市场 报告期内，公司充分依托资本市场优势，有针对性的进行产业链上下游战略整合， 延伸产业链条，拓展公司发展空间。上市以来先后成立金亚软件、深圳金亚、香港金亚、 致家视游等子公司进行业务和产品细分；同时通过资本投资并购哈佛国际、控股深圳瑞 森思、参股鸣鹤鸣和，扩展业务范围，提升企业综合竞争力。 公司于 2013 年 9 月与游戏商完美世界合作，率先推出了“视频+电视游戏”的 OTT 产品形态，正式介入家庭电视游戏市场；公司利用现有的成熟广电资源将电视直播和移 动互联网有机的结合起来，推出基于电视网和互联网的“金亚享看”业务，打造一个用 户“享看就看”的极致视频体验和丰富的信息服务平台；公司的海外公司哈佛国际推出 View21 智能数字电视录像机，满足家庭成员不同娱乐需求。 3、 深化营销理念 市场规模扩张 报告期内，公司运营商销售团队继续深入贯彻“大客户营销”理念，积极拓展运 营商市场，先后中标云南省网标清单向机顶盒和 EOC 终端设备、成都广电局村村通设备、 重庆地面电视单频网接收器设备、北方新媒体机顶盒设备等多地运营商采购项目。在激 烈的市场竞争中，继续扩大客户区域范围，同时在广电新媒体等新业务开发中进行了积 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 15 极的推广和试用。 公司自主研发的 OTT 产品分别在广西电信、陕西联通、河北联通、宁夏联通、四 川铁通、江苏电信等多个项目实现批量供货，并服务华数传媒的互联网电视新媒体业务； 控股子公司瑞森思与东莞市远峰科技有限公司签署约 1亿元的电容式触摸屏采购框架协 议。 二、 报告期内主要经营情况 （一） 主营业务分析 1、 收入 2013 年公司实现营业收入 59,357.90 万元，比去年同期增长 24.57%；营业利润亏 损 13,277.21 万元，比去年同期下降 575.89%；利润总额亏损 12,705.11 万元，比去年 同期下降 475.32%；净利润亏损 12,136.57 万元，比去年同期下降 512.82%；扣除非经 常性损益的净利润亏损 12,505.97 万元，比去年同期下降 390.45%。报告期内，公司财 务报表合并哈佛国际完整的会计年度，相比去年增加半个年度；同时公司于 2013 年 7 月合并控股子公司深圳市瑞森思科技有限公司财务数据。这是报告期营业收入增长的主 要原因。母公司营业收入因产品毛利率下降和产品结构的调整而同比有所下滑。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 数字电视行业 销售量 175,443,060.05 187,269,118.64 -6.32% 生产量 184,267,440.21 185,769,019.76 -0.81% 库存量 13,933,789.28 5,109,409.12 172.71% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，库存量大幅增加，主要是因为 2013 年度公司中标产品未全部发出所致。 公司重大的在手订单情况 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 16 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 2、 成本 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 (%) 金额 占营业成 本比重（%） 金额 占营业成 本比重（%） 工业 机顶盒设备销售 158,747,205.10 33.2% 187,269,118.64 55.18% -15.23% 电容屏销售 47,399,103.95 9.91% 软件销售 507,809.67 0.11% 765,181.38 0.23% -33.64% 商业 一般贸易收入 259,520,512.41 54.27% 149,928,539.47 44.18% 73.1% 其他贸易收入 12,015,437.45 2.51% 1,427,449.95 0.42% 741.74% 合计 478,190,068.58 100% 339,390,289.44 100% 40.9% 3、 费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 53,211,416.46 22,317,791.81 138.43% 本期哈佛国际运营一个完整会计 年度费用增加 管理费用 76,494,731.06 78,909,532.30 -3.06% 财务费用 22,288,442.14 -11,010,902.82 不适用 本期银行借款增加和发行公司债 券所致 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 17 所得税 -5,963,067.59 4,452,114.32 -233.94% 本期利润减少以及递延所得税费 用变动所致 4、 研发投入 持续的自主创新能力是市场竞争力的核心要素，公司自成立以来一直高度重视研发 投入力度，近几年研发投入一直都保持在公司营业收入的 3 %以上。持续的研发投入为 公司巩固和进一步提高技术竞争优势提供了有力的物质保障。 报告期内，公司在持续 加强传统数字电视设备的研发基础上，又启动家庭互联网和消费电子产品等新业务产品 的研发，这些产品研发与技术积累为公司持续发展打下良好基础。同时通过不断加大基 础应用的研究，“研发一代、生产一代、储备一代”，公司在技术创新、工艺改进、产品 性能提升等方面效果显著。2013 年研发投入 1,932.93 万元，占营业收入的 3.26%，资 本化研发支出占当期净利润的比重下降 15.96%，公司研发投入占净利润比例下降。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例： 项 目 2013 年度 2012 年度 2011 年度 研发投入金额（元） 19,329,312.47 19,327,489.47 17,504,007.01 研发投入占营业收入比例（%） 3.26% 4.06% 5.18% 研发支出资本化的金额（元） 14,661,592.47 8,871,571.71 11,716,527.38 资本化研发支出占研发投入的比例（%） 75.85% 45.9% 66.94% 资本化研发支出占当期净利润的比重（%） -15.96% 65.74% 37.03% 报告期内正在从事的研发项目： 报告期内，公司研发投入的资本化项目分别为 STi7108 3D 高清机顶盒、四川省网 标清单向 NDS 项目、基于 Ali M3701E 方案嵌入式软件平台及技术、高清机顶盒结构设 计、四川省网高清双向 NDS 项目、视频伴侣、Android 机顶盒、卫星直播机、基于 Mstar 平台高清机顶盒、EOC 项目、DVB-T 项目、享看系统、OTT 软件系统、窄边框激光银 浆工艺触摸屏、高性价比 ITO 通道走线触摸屏、数字标牌用大尺寸触摸屏、单点手势 OGS--FOR 手机、家庭用平板项目、单层多点 OGS--银浆跳线等 19 个产品。这些项目 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 18 已具备了较为明确的客户、市场基础，对于增强公司在数字电视设备、家庭互联网、触 摸屏等业务的技术、产品能力、提升经营业绩将起到积极的作用。 5、 现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 576,029,707.37 587,400,263.87 -1.94% 经营活动现金流出小计 615,956,449.56 575,720,109.08 6.99% 经营活动产生的现金流量 净额 -39,926,742.19 11,680,154.79 -441.83% 投资活动现金流入小计 8,690,023.58 投资活动现金流出小计 95,921,394.56 128,259,368.12 -25.21% 投资活动产生的现金流量 净额 -87,231,370.98 -128,259,368.12 不适用 筹资活动现金流入小计 308,699,405.00 292,264,984.89 5.62% 筹资活动现金流出小计 164,482,324.26 133,845,900.00 22.89% 筹资活动产生的现金流量 净额 144,217,080.74 158,419,084.89 -8.96% 现金及现金等价物净增加 额 13,664,228.30 44,115,914.49 -69.03% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □ 不适用 1、 经营活动产生的现金净流入同比减少441.83%，主要原因之一是母公司由于经营 业绩同比下降而相应现金净流入减少；原因之二是合并香港金亚（即其全资子公司英国 哈佛国际报表），英国哈佛国际报表合并期经营性现金净流出增加所致。 2、 现金及现金等价物净增加额同比减少69.03%，主要原因是受经营活动产生的现 金流量净额减少以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 19 6、 公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 132,907,212.03 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 22.39% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 83,342,517.49 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 17.14% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √不适用 （二） 主营业务分部报告 1、 报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 （1）工业 284,412,537.46 77,758,418.74 （2）商业 304,888,612.34 33,352,662.48 分产品 （1） 机顶盒设备销售 229,175,844.29 70,428,639.19 （2） 电容屏销售 54,036,394.02 6,637,290.07 （3） 软件销售 1,200,299.15 692,489.48 （4）一般贸易收入 291,433,721.84 31,913,209.43 （5）其他贸易收入 13,454,890.50 1,439,453.05 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 20 分地区 华东地区 6,121,352.19 563,714.94 华南地区 44,116,827.49 7,859,229.83 华北地区 华中地区 9,495,341.69 904,650.95 西南地区 229,782,578.39 66,491,602.59 西北地区 1,471,743.60 360,218.46 东北地区 8,745,982.90 2,215,626.06 国外 289,567,323.54 32,716,038.39 2、 占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 （1）工业 284,412,537.46 206,654,118.72 27.34% -0.42% 9.9% -6.82% （2）商业 304,888,612.34 271,535,949.86 10.94% 61.02% 79.4% -9.13% 分产品 1、机顶盒设备销 售 229,175,844.29 158,747,205.10 30.73% -13.74% -15.23% 1.21% 2、一般贸易收入 291,433,721.84 259,520,512.41 10.95% 54.68% 73.1% -9.47% 分地区 西南地区 229,782,578.39 163,290,975.80 28.94% 8.4% 17.94% -5.75% 国外 289,567,323.54 256,851,285.15 11.3% 53.14% 70.56% -9.06% 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 21 （三） 资产、负债状况分析 1、 资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 574,722,243.73 42.63% 533,287,643.93 42.6% 0.03% 应收账款 303,104,007.50 22.48% 296,369,665.10 23.67% -1.19% 存货 109,175,667.61 8.1% 105,716,859.48 8.44% -0.34% 投资性房地产 长期股权投资 29,950,970.34 2.22% 1,097,398.80 0.09% 2.13% 本期增加对外股权投 资 固定资产 67,945,990.13 5.04% 66,290,545.79 5.3% -0.26% 在建工程 60,160,479.66 4.46% 12,985,452.30 1.04% 3.42% 本期物联网产业基地 工程建设投入增加 2、 负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 181,600,000.00 13.47% 100,000,000.00 7.99% 5.48% 银行借款增加 长期借款 98,000,000.00 7.27% 143,000,000.00 11.42% -4.15% 到期归还 （四） 公司竞争能力重大变化分析 公司的核心竞争能力主要集中于技术创新、业务模式、产品体系、技术、客户、人 才等方面。报告期内，公司的核心竞争优势未发生重要变化。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 22 （五） 公司主要无形资产情况 截止 2013 年 12 月 31 日，公司无形资产明细情况如下： 单位：人民币（元） 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 92,434,697.92 14,665,779.90 107,100,477.82 二、累计摊销合计 50,547,037.03 15,050,515.85 65,597,552.88 三、无形资产账面净值 合计 41,887,660.89 41,502,924.94 四、减值准备合计 无形资产账面价值合 计 41,887,660.89 41,502,924.94 1、 商标 公司已拥有国家工商行政管理总局及境外商标管理机构颁发的下列商标注册证： 图形 商标注册号 核定使用商品 权利日期 注册地 1151216 2008.2.14-2018.2.13 中国 3583194 09 2004.12.21-2014.12.20 中国 5946803 09 2009.12.21-2019.12.20 中国 5946802 09 中国 5946801 09 中国 9946862 09 2013.7.2-2023.7.1 中国 4318762 09 2012.10.12-2023.4.9 美国 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 23 302239777 09 2012.5.2-2022.5.1 香港 010848547 09 2012.4.30-2022.4.30 欧盟 01544213 09 2012.11.1-2022.10.31 中华民国 010547966 09、28、38 2012.1.7-2022.1.6 欧盟 4227805 09 2012.1.9-2022.1.8 美国 1281431 07，09，11 2009.1.19-2019.1.19 澳大利亚 801531 07，09，11 2009.1.20-2019.1.20 新西兰 91716 09 1969.10.13-2014.10.13 新西兰 1316975 07,09，11 1999.09.14-2019.9.14 欧盟 135793 09 2000.8.30-2020.8.29 埃及 GT4038 09 1990.5.1-2017.5.1 埃及 GGGT2973 09 1978.7.18-2019.7.18 格恩西岛 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 24 GT4039 11 1990.5.1-2017.5.1 格恩西岛 302055401 09，11 2011.10.12-2021.10.11 香港 1108511 09，11 2011.10.11-2021.10.11 马德里 120374 09 1998.6.19-2019.6.19 以色列 6567 09 1978.7.18-2019.7.18 新泽西 6568 09，11 1990.5.1-2017.5.1 新泽西 850843 09，11 2011.10.12-2021.10.12 新西兰 782044 09 1978.7.26-2021.1.8 挪威 1426529 09，11 1990.5.1-2017.5.1 英国 667489 09 1948.3.4-2017.3.4 英国 1098852 09 1978.7.18-2019.7.18 英国 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 25 799026 09 2008.11.14-2018.11.12 新西兰 2502312 09 2008.11.12-2018.11.12 英国 996099 09 2008.11.13-2018.11.13 马德里 2009157 09,14 1995.5.28-2015.1.27 英国 2584013 09 2011.6.9-2021.6.9 英国 1453743 09 2011.10.13-2021.10.13 澳大利亚 10333862 09 2011.10.12-2021.10.12 欧盟 850893 09 2011.10.13-2021.6.9 新西兰 302057797 09 2011.10.14-2021.10.13 香港 GARDEN IMP 2129055 07 1997.4.9-2017.4.9 英国 2、 专利 序号 专利名称 专利类型 专利号 证书号 申请日期 期限 1 包装盒 外观设计 ZL200730304404.0 第 875947 号 2007.11.30 10 年 2 机顶盒（1） 外观设计 ZL200730302318.6 第 823235 号 2007.9.18 10 年 3 机顶盒（2） 外观设计 ZL200730302319.0 第 840007 号 2007.9.18 10 年 4 数字电视壁挂式机 实用新型 ZL200920078760.9 第 1310310 号 2009.1.20 10 年 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 26 顶盒 5 数字电视壁挂式机 顶盒 外观设计 ZL200830343655.4 第 1151240 号 2008.12.12 10 年 6 数字电视机顶盒（壁 挂式 1） 外观设计 ZL201030124234.X 第 1331656 号 2010.3.22 10 年 7 数字电视机顶盒（壁 挂式 2） 外观设计 ZL201030124229.9 第 1361349 号 2010.3.22 10 年 8 一种有线电视机顶 盒子母机系统 发明专利 ZL200710048567.6 第 695747 号 2007.3.6 20 年 9 CAS 核心算法实时下 载的方法 发明专利 ZL200910059608.0 第 736486 号 2009.6.16 20 年 10 壁挂式数字电视机 顶盒 实用新型 ZL201020141340.3 第 1633266 号 2010.3.25 10 年 11 数字电视机顶盒（壁 挂式 3） 外观设计 ZL201130042647.8 第 1637876.0 号 2011.3.14 10 年 12 遥控接收头（一） 外观设计 ZL201230412008.0 第 2286315 号 2012.08.29 10 年 13 遥控接收头（二） 外观设计 ZL201230411995.2 第 2378894 号 2012.08.29 10 年 14 遥控接收头（三） 外观设计 ZL201230412001.9 第 2378907 号 2012.08.29 10 年 15 遥控接收头（四） 外观设计 ZL201230411988.2 第 2289111 号 2012.08.29 10 年 16 互联网播放器 （JY-HDE12516） 外观设计 ZL201230411965.1 第 2379419 号 2012.08.29 10 年 17 多媒体设备主板电 压屏蔽隔离电路 实用新型专 利证书 ZL201320102290.1 第 3095851 号 2013.8.14 10 年 18 互联网电视高清播 放器（1） 外观设计 ZL201230567275.5 第 2379598 号 2012.11.21 10 年 19 互联网电视高清播 放器(2) 外观设计 ZL201230567366.9 第 2379293 号 2012.11.21 10 年 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 27 20 互联网电视高清播 放器(3) 外观设计 ZL201230567028.5 第 2379390 号 2012.11.21 10 年 21 互联网电视高清播 放器（4） 外观设计 ZL201330315009.8 第 2684565 号 2013.7.8 10 年 22 互联网电视高清播 放器（5） 外观设计 ZL201330314865.1 第 2718574 号 2013.7.8 10 年 23 互联网电视高清播 放器（6） 外观设计 ZL201330314907.1 第 2684672 号 2013.7.8 10 年 24 互联网电视高清播 放器（金亚飞看） 外观设计 ZL201230567408.9 第 2418761 号 2012.11.21 10 年 25 音乐盒（1） 外观设计 ZL201330314879.3 第 2718148 号 2013.7.8 10 年 26 音乐盒（2） 外观设计 ZL201330315004.5 第 2717434 号 2013.7.8 10 年 27 音乐盒（3） 外观设计 ZL201330314973.9 第 2684151 号 2013.7.8 10 年 28 音乐盒（4） 外观设计 ZL201330314869.X 第 2683899 号 2013.7.8 10 年 29 基于 Wifi 传输的无 线电力线调制解调 器 实用新型专 利证书 ZL201320012761.4 第 3026131 号 2013.1.25 10 年 30 带转接插座的电力 线调制调解器 实用新型专 利证书 ZL201320042892.2 第 3026302 号 2013.1.25 10 年 31 基于电力线调制调 解传输的无线路由 器 实用新型专 利证书 ZL201320042746.x 第 3026825 号 2013.1.25 10 年 32 电力猫（1） 外观设计 ZL201230527322.3 第 2379204 号 2012.11.1 10 年 33 电力猫（2） 外观设计 ZL201230527310.0 第 2379485 号 2012.11.1 10 年 34 电力猫（3） 外观设计 ZL201230527294.5 第 2379418 号 2012.11.1 10 年 35 电力线适配器（4） 外观设计 ZL201330118645.1 第 2589017 号 2013.4.17 10 年 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 28 36 电力线适配器（5） 外观设计 ZL201330119044.2 第 2589180 号 2013.4.17 10 年 37 电力线适配器（6） 外观设计 ZL201330119079.6 第 2589595 号 2013.4.17 10 年 38 点控笔（1） 外观设计 ZL201330314909.0 第 2753979 号 2013.7.8 10 年 39 点控笔（2） 外观设计 ZL201330314994.0 第 2761820 号 2013.7.8 10 年 40 遥控器 外观设计 ZL201330498678.3 第 2754930 号 2013.10.22 10 年 公司已就以下事项向中华人民共和国国家版权局申请专利证书： 序号 专利名称 专利类型 申请号 申请日期 1 一种机顶盒终端软件合法性的识别方法 发明专利 201210063610.7 2012.03.12 2 点控笔与智能机顶盒交互系统 发明专利 201310572729.1 2013.11.15 3 互联网电视高清播放器（7） 外观设计 201330498793.0 2013.10.22 4 互联网电视高清播放器（8） 外观设计 201330498928.3 2013.10.22 5 互联网电视高清播放器（9） 外观设计 201330498664.1 2013.10.22 6 红外空鼠（鳐) 外观设计 201430019453.X 2014.1.24 3、 软件著作权 软件著作权均为公司自行开发，所有权及使用权属于公司及其全资子公司。登记机 关均为中华人民共和国国家版权局。 序号 软件名称 登记号 首次发表日期 权益范围 1 金亚有条件接收管理软件 V3.0 2010SR017337 2004 年 2 月 3 日 全部权利 2 金亚有线电视业务支持平台软件 V1.0 2010SR018016 2005 年 8 月 10 日 全部权利 3 金亚控制软件 V3.0 2010SR013704 2001 年 3 月 28 日 全部权利 4 金亚数字电视条件接收系统软件 V1.0 2010SR018051 2007 年 12 月 28 日 全部权利 5 金亚数字电视用户管理系统软件 V4.0 2010SR013703 2007 年 12 月 28 日 全部权利 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 29 6 金亚呼叫中心系统 V4.0 2010SR012911 2008 年 9 月 30 日 全部权利 7 金亚电子节目指南系统 V3.0 2010SR013705 2008 年 7 月 28 日 全部权利 8 金亚数字电视条件接收系统 V3.0 2011SR005914 2010 年 10 月 9 日 全部权利 9 金亚双向数字电视条件接收系统 V3.0 2010SR049004 2010 年 4 月 10 日 全部权利 10 金亚业务运营支撑系统 V2.0 2010SR048797 2010 年 4 月 10 日 全部权利 11 金亚短信编辑软件（GEEYA SME)V3.0 2011SR016035 2010 年 8 月 11 日 全部权利 12 金亚 EPG 广告系统 V1.0 2012SR019568 2011 年 12 月 1 日 全部权利 13 广电空中充值缴费系统(GYAPS)V1.0 2012SR019669 2011 年 9 月 15 日 全部权利 14 金亚中心网管系统 V1.0 2012SR028809 2011 年 12 月 5 日 全部权利 15 舰用数字点播系统软件 V1.0 2012SR068245 2012 年 3 月 30 日 全部权利 16 金亚多屏互动中间件软件 V1.0 2012SR068240 2012 年 3 月 30 日 全部权利 17 金亚数字电视中间件软件 V1.0 2012SR062413 2012 年 1 月 12 日 全部权利 18 金亚 DSM-CC 码流发生系统软 2013SR047174 2012 年 12 月 6 日 全部权利 19 金亚 OTT Android 系统桌面（Metro 风格） 软件 V2.0.0 2013SR153804 2013 年 4 月 1 日 全部权利 20 金亚 OTT Android 系统直播客户端软件 V1.0.5 2013SR157621 2013 年 5 月 2 日 全部权利 21 金亚 IPTV 智能终端浏览器中间件软件 V1.0 2013SR150991 2013 年 5 月 6 日 全部权利 22 金亚机顶盒产测软件[简称：机顶盒产测 软件]V1.0 2013SR161938 2013 年 5 月 31 日 全部权利 23 金亚机顶盒烧写软件[简称：机顶盒烧写 软件]V1.0 2013SR161559 2013 年 5 月 20 日 全部权利 24 金亚 OTT Android 系统应用商城软件 2013SR152015 2013 年 6 月 15 日 全部权利 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 30 V0.4.0 25 金亚无线路由器无线最佳信道选择和无 线 SSID 检测软件[简称：机顶盒烧写软 件]V1.0 2013SR153689 未发表 全部权利 26 金亚 300 兆无线路由加电力猫软件[简 称：300 兆无线路由加电力猫软件]V1.0 2013SR137365 未发表 全部权利 27 金亚 WIFI+PLC 网络产品产测软件[简称： WIFI+PLC 网络产品产测软件]V1.0 2013SR137314 未发表 全部权利 28 金亚云服务平台 V1.0 2014SR034329 2013 年 10 月 17 日 全部权利 29 金亚 ERP 系统 V1.3 2014SR034328 2013 年 10 月 11 日 全部权利 30 金亚数字电视条件接收系统中间件软件 V4.0 2014SR036857 2013 年 8 月 5 日 全部权利 31 金亚 EPG 广告系统中间件软件 V3.0 2014SR036859 2013 年 7 月 2 日 全部权利 32 金亚数字电视条件接收系统 V4.0 2014SR036851 2013 年 8 月 5 日 全部权利 33 金亚 EPG 广告系统 V3.0 2014SR036854 2013 年 7 月 2 日 全部权利 34 LBaSe 软件 V1.0 2014SR036064 2012 年 4 月 13 日 全部权利 35 KOKTable 软件 V1.0 2014SR036068 2011 年 6 月 30 日 全部权利 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 31 （六） 投资状况分析 1、 对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 65,000,000 291,302,500 -77.69% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公 司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资盈亏 （元） 是否涉诉 深圳市瑞森思科技有限公司 专业从事触摸屏及摄像头技术研发、产品 设计、制造、销售的科技型公司 70 自有资金 深圳市博鹏发电子科技有 限公司、赵晓刚、方向龙、 陈泉、张宏伟、王力威 647,895.20 否 北京鸣鹤鸣和文化传媒有限公司 专业从事游戏视频节目制作，电子竞技赛事举 办，游戏网站平台运营，游戏明星包装与商业 开发的综合性游戏传媒公司，与国内仅有的两 家游戏数字频道之一--GTV 达成战略合作伙伴 关系 35 自有资金 上海祥酉投资管理中心（有 限合伙）、王欢、陈珊珊 -1,139,902.29 否 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 32 2、 募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 39,186.00 报告期投入募集资金总额 6,283.77 已累计投入募集资金总额 37,873.24 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 6,230.65 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 15.90% 募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1040 号文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,700 万股，每股发行价 11.30 元，募集资金总额为 41,810 万元， 扣除发行费用 2,624 万元，募集资金净额为 39,186 万元,公司拟募集资金 18,500 万元，实际募集资金金额超出原定募集资金 20,686 万元。上述募集资金经广州大华德律会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2009 年 10 月 20 日出具华德验字【2009】101 号验资报告，并已存放在公司开设的募集资金专户管理。 截止到 2013 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金 37,873.24 万元，除依照招股说明书中项目使用外，已使用超募资金 20,612.03 万元。 3、 募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项 目(含部分变 更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本报告期投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告 期实现 的效益 是否达到预计 效益 项目可行性是 否发生重大变 化 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 33 承诺投资项目 1、数字电视系统研发项目 否 3,671.08 3,671.08 723.03 3,475.30 94.67 2013 年 12 月 31 日 *1 不适用 否 2、创新盈利模式下的整体解决 方案项目四川南充市数字电视整 体转换运营项目（二期） 否 3,580.00 3,580.00 3,568.80 99.69 2010 年 12 月 31 日 *2 不适用 否 2、创新盈利模式下的整体解决 方案项目四川资阳市数字电视建 设项目 是 2,968.15 *3 不适用 是 2、创新盈利模式下的整体解决 方案项目辽宁朝阳市数字电视整 体转换项目 是 3,262.50 *3 不适用 是 3、基于“三网融合”的“物联网”基 地项目 是 6,230.65 3,642.84 5,225.24 83.86 2017 年 12 月 31 日 *4 不适用 否 4、补充公司营运资金 否 5,018.27 5,018.27 0.36 4,991.87 99.47 *1 不适用 不适用 承诺投资项目小计 -- 18,500.00 18,500.00 4,366.23 17, 261.21 93.30 超募资金投向 1、研发培训中心项目 否 751.00 751.00 7.62 667.49 88.88 2012 年 12 月 31 日 *1 不适用 否 2、设立深圳金亚科技子公司 否 4,800.00 4,800.00 1,668.92 4,805.99 100.00 不适用 *1 不适用 否 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 34 3、子公司成都金亚软件技术公 司增资 否 1,000.00 1,000.00 241.01 1,003.55 100.00 不适用 *1 不适用 否 4、重大资产购买的部分现金对 价 否 6,135.00 6,135.00 6,135.00 100.00 不适用 *1 不适用 否 补充流动资金（如有） -- 8,000.00 8,000.00 8,000.00 100.00 超募资金投向小计 -- 20,686.00 20,686.00 1,917.55 20,612.03 99.64 合计 -- 39,186.00 39,186.00 6,283.77 37,873.24 96.65 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） 不适用。 项目可行性发生重大变化的情况 说明 资阳项目和朝阳项目：由于受全国各省有线数字电视网络运营商整合影响，导致以上两个项目未能如期启动，经公司审慎研究后决定终止项 目，并于 2012 年第一次临时股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将以上两个尚未实施的项目募集资金合计 6230.65 万元用于公司基于“三网融合”的“物联网”基地项目使用。 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 适用 超募资金金额共计人民币 20,686.00 万元，截止 2013 年 12 月 31 日已累计使用人民币 20,612.03 万元；其中用途如下： 1、本公司第一届董事会 2010 年第七次临时会议审议通过了使用超募资金人民币 4,000.00 万元用于补充公司日常经营所需流动资金；经本公司 第二届董事会 2011 年第六次会议决议审议通过使用超募资金人民币 4000.00 万元永久补充公司日常经营所需流动资金；截止 2013 年 12 月 31 日已累计支出人民币 8,000.00 万元； 2、本公司第一届董事会 2010 年第九次会议审议通过了《关于超募资金使用计划相关事宜的议案》，同意将超募资金人民币 751.00 万元用于公 司研发培训中心的购置及建设用的计划，截止 2013 年 12 月 31 日已使用构建研发培训中心费用人民币 667.49 万元； 3、本公司第二届董事会 2011 年第二次会议通过《关于使用超额募集资金对外投资设立全资子公司的议案》，使用超额募集资金人民币 4,800.00 万元，投资设立深圳金亚科技有限公司，截止 2013 年 12 月 31 日深圳金亚募集资金专用账户中已支出人民币 4,805.99 万元； 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 35 4、经本公司第二届董事会 2011 年第三次会议审议通过《使用超募资金增资全资子公司成都金亚软件技术有限公司》的议案，使用超募资金人 民币 1000.00 万元进行增资，主要用于广电运营支撑平台开发及营销服务网络建设，截止 2013 年 12 月 31 日金亚软件募集资金专用账户中已支 出人民币 1,003.55 万元； 5、经公司第二届董事会 2011 年第十二次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，使用超募资金人民币 6,135.00 万元用于通过全资子 公司金亚科技（香港）有限公司（以下简称“香港金亚”）以 0.45 英镑/股(约合人民币 4.47 元/股)的现金对价收购设立于英国并于伦敦证券交易 所 AIM 市场上市的 Harvard International plc（以下简称“目标公司”）全部股份，2011 年 11 月 8 日，经 2011 年第二次临时股东大会决议审议 通过了《关于公司重大资产购买方案》；2012 年 3 月 27 日，中国证监会出具了《关于核准成都金亚科技股份有限公司重大资产重组方案的批复》 (证监许可【2012】406 号文)，核准公司由全资子公司金亚科技(香港)有限公司通过要约收购的方式，收购目标公司的全部股份。截止 2013 年 12 月 31 日已使用 6,135.00 万元。 募集资金投资项目实施地点变更 情况 无 募集资金投资项目实施方式调整 情况 无 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 适用 本公司第一届董事会 2010 年第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟从“创新盈利模式下的整体 解决方案项目”尚未投入使用的闲置募集资金中使用人民币 2,000.00 万元暂时补充流动资金，本公司实际使用了人民币 14,532,010.76 元，2010 年 8 月 18 日公司已按照承诺将已用作补充流动资金的金额归还至公司的募集资金专户中； 本公司第一届董事会 2010 年第十四次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将部分闲置募集资金人民币 3,800.00 万元用于暂时补充流动资金，本公司实际使用的金额为 37,208,604.98 元。2011 年 2 月 22 日，公司已按照承诺将使用的 37,208,604.98 元归还 至公司的募集资金专户中； 本公司第二届董事会 2013 年第一次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将部分闲置募集资金 3,000.00 万元用于 暂时补充流动资金，本公司实际使用的金额为 3,000.00 万元。2013 年 7 月 25 日，公司已按照承诺将使用的 3,000.00 万元归还至公司的募集资 金专户。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 36 项目实施出现募集资金结余的金 额及原因 适用 创新盈利模式下的整体解决方案项目中的四川南充市数字电视整体转换运营项目（二期）截止 2010 年 12 月 31 日已实施完毕，实际使用募集资 金累计支出为 35,687,972.29 元，募集资金出现节余金额 112,027.71 元主要是对以后为南充项目的售后服务预留的相关费用；数字电视系统研 发项目尚未实施完毕，故募集资金出现结余。 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 无 *1 承诺投资项目中的数字电视系统研发项目、补充公司营运资金以及超募资金投向中的永久补充流动资金、研发培训中心建设、对外投资设立全资 子公司深圳金亚科技有限公司、对全资子公司成都金亚软件技术有限公司增资、重大资产购买的部分现金对价等上述募集资金项目效益无法单独核算， 体现在公司整体效益中； *2 四川南充数字电视整体转换营运项目在招股说明书中无预计效益，仅预计了现金流量，本年度无回款，累计回款人民币 10,840.00 万元； *3 四川资阳市数字电视建设项目、辽宁朝阳市数字电视整体转换项目已经停止实施，未实现效益； *4 基于“三网融合”的“物联网”基地项目尚处于建设期，暂无效益。 4、 募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项 目 变更后项目拟投 入募集资金总额 (1) 本报告期实际投 入金额 截至期末实际累 计投入金额(2) 截至期末投资进 度(%)(3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告期实现的 效益 是否达到预计效 益 变更后的项目可 行性是否发生重 大变化 基于“三网融合” 的“物联网”基地 项目 四川资阳市数字 电视建设项目、 辽宁朝阳市数字 6,230.65 3,642.84 5,225.24 83.86% 2017 年 12 月 31 日 否 否 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 37 电视整体转换项 目 合计 -- 6,230.65 3,642.84 5,225.24 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项 目) 由于受全国各省有线数字电视网络运营商整合影响，资阳项目和朝阳项目可行性发生重大变化。同时为了推广基于“三网融 合”的“物联网家庭”示范应用，增加公司实力，实现产业升级 ；支撑新产品、新业务的开发和拓展 等原因。公司前期拟变更 募集资金出资 6,230.65 万元，用于金亚科技基于“三网融合”的“物联网”基地项目使用，购买土地及产业园区规划、设计等费 用。2012 年 1 月 6 日，公司第二届董事会 2012 年第二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并经 公司监事会、保荐机构、独立董事发表意见同意了变更部分募集资金的议案，经公司 2012 年第一次临时股东大会决议审议 通过。 经公司 2012 年第一次临时股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将尚未实施的资阳项 目和朝阳项目募集资金合计人民币 6,230.65 万元用于 2012 年公司基于“三网融合”的“物联网”基地项目使用截止 2013 年 12 月 31 日已使用募集资金 5,225.24 万元。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项 目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 （七） 非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金 额 项目进度 截止报告期末累计实现的收益 Harvard International Plc. 22,900 22,900 22,900 100% -6,427.88 合计 22,900 22,900 22,900 -- -6,427.88 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 38 （八） 主要控股参股公司分析 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 深圳金亚科技有 限公司 子公司 移动互联网设备 重点围绕三网融 合下的网络传输 设备（主要是 EPON+EOC 系 列产品及网管系 统）、消费电子产 品的设计、开发、 生产和销售工作 4,800.00 万元 56,199,548.06 30,705,339.40 21,307,292.89 -11,658,136.37 -9,796,424.21 成都金亚软件技 术有限公司 子公司 计算机软件 从事数字电视系 统软件研发、销 售业务，产品包 括金亚控制软 件、金亚呼叫中 心、金亚电子节 目指南系统、金 亚数字电视条件 接收系统、金亚 数字电视用户管 理系统等 1,200.00 万元 149,550,282.80 81,318,589.43 5,766,222.25 -924,510.55 1,046,198.41 成都金亚智能技 术有限公司 子公司 物联网 6,000.00 万元 62,554,738.18 60,141,695.02 134,052.64 100,539.48 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 39 金亚科技（香港） 有限公司 子公司 海外销售 哈佛国际运营管 理 港币100.00万元 225,770,310.28 158,048,510.68 291,433,721.84 -64,169,838.99 -64,278,800.91 深圳市瑞森思科 技有限公司 控股公司 触摸屏 专业从事触摸屏 及摄像头技术研 发、产品设计、 制造、销售的科 技型公司 2000.00 万元 82,964,911.13 42,073,006.79 54,036,394.02 1,376,531.78 925,564.57 北京鸣鹤鸣和文 化传媒有限公司 参股公司 文化传媒 专业从事游戏视频 节目制作，电子竞 技赛事举办，游戏 网站平台运营，游 戏明星包装与商业 开发的综合性游戏 传媒公司，为国内 仅有的两家游戏数 字频道之一--GTV 运营管理方 1566.00 万元 45,618,377.57 39,987,555.82 14,778,777.12 251,526.67 94,236.32 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 40 1、 成都金亚软件技术有限公司 成立时间：2009 年 09 月 21 日 注册资本：人民币 1,200 万元 法定代表人：王海龙 注册地址：成都市金牛区蜀西路 50 号 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：计算机基础软件服务；技术进出口（以上范围国家法律、行政法规、国 务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营） 金亚软件主要从事数字电视系统软件研发、销售业务，产品包括金亚控制软件、金 亚呼叫中心、金亚电子节目指南系统、金亚数字电视条件接收系统、金亚数字电视用户 管理系统等。下属全资子公司致家视游，占股 100%；下属参股公司鸣鹤鸣和，占股 35%。 2、 深圳金亚科技有限公司 成立时间：2010 年 11 月 05 日 注册资本：人民币 4,800 万元 法定代表人：王仕荣 注册地址：深圳市南山区高新南一道 003 号富诚科技大厦 8 楼东北侧 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：数字电视机顶盒、有线电视器材、数字化用户信息网络终端产品的设计、 技术开发和销售；光电通信产品的设计、技术开发和销售；数字媒体的设计、技术开发 和销售；电子产品、仪器仪表、计算机软硬件、通讯设备的销售；经营进出口业务（以 上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营） 深圳金亚重点围绕三网融合下的网络传输设备（主要是 EPON+EOC 系列产品及网 管系统）、消费电子产品的设计、开发、生产和销售工作。 3、 金亚科技（香港）有限公司 成立时间：2011 年 09 月 19 日 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 41 注册资本：港币 100 万元 法定代表人：周旭辉 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：数字电视机顶盒、有线电视器材、数字化用户信息网络终端产品的设计、 技术开发和销售；光电通信产品的设计、技术开发和销售；数字媒体的设计、技术开发 和销售；电子产品、仪器仪表、计算机软硬件、通讯设备的销售；经营进出口业务（以 上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营） 4、 成都金亚智能技术有限公司 成立时间：2012 年 03 月 28 日 注册资本：人民币 6,000 万元 法定代表人：周旭辉 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：智能技术、物联网技术的研究、开发及相关技术服务；广播电视接收传 输设备、计算机软硬件的研发、生产、销售及相关技术服务；从事货物与技术进出口对 外贸易经营（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营） 报告期内，金亚智能尚未正式运营。 5、 深圳市瑞森思科技有限公司 注册资本：2,000 万元 法定代表人：赵晓刚 注册地址：深圳市宝安区西乡街道宝田三路宝田工业区 56 栋 A5 楼东面 成立日期：二〇一一年四月二十九日 经营范围：液晶屏显示器模组、触摸屏模组、摄像头模组、光电产品及相关的材料、 组件、数码电子产品的技术开发、生产与销售；电子产品软硬件的技术开发与销售；国 内贸易；货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的 项目除外） 瑞森思重点围绕触摸屏及摄像头技术研发、产品设计、制造、销售工作。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 42 6、 北京鸣鹤鸣和文化传媒有限公司 注册资本： 1,566 万元 法定代表人： 王欢 注册地址：北京市朝阳区建国路 15 号院甲 1 号北岸 1292 三间房创意生活园区 4-425 成立日期： 2010-12-16 经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；技术推广服务；影视策划；投资 咨询；设计、制作、代理、发布广告；展览服务；市场调查；经济贸易咨询；企业策划。 鸣鹤鸣和为金亚软件参股子公司，金亚软件占股 35%。重点从事游戏视频节目制作， 电子竞技赛事举办，游戏网站平台运营，游戏明星包装与商业开发的综合性游戏传媒公 司，为国内仅有的两家游戏频道之一-GTV 运营管理方。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 深圳市瑞森思科技有限公 司 利用其在触摸屏模组方面 的经验和已经取得的优势， 快速向上延伸公司产业链， 优化资源配置，形成更具抗 风险能力的产业布局，以支 撑新产品、新业务的开发和 拓展。 增资 报告期内，为上市公司贡献 销售收 5,403.64 万元，贡 献净利润 64.79 万元 北京鸣鹤鸣和文化传媒有 限公司 在用户人群、渠道建设等资 源进行优势互补，将硬件研 发、生产能力与鸣鹤鸣和的 游戏视频制作能力及播出 渠道进行有机的结合，从而 丰富公司在数字电视增值 业务的内容、形成新的盈利 增长点。 增资 报告期内，为上市公司贡献 净利润-113.99 万元 三、 公司未来发展的展望 （一） 行业格局和趋势 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 43 1、 关于传统运营商市场 2013 年，我国数字电视产业持续稳定发展，从数字平移阶段转入后续整段平移阶 段与三网融合的数字化纵深发展。全国有线数字化程度超 70%，有线电视数字电视用户 数量继续保持增长，但有线数字化进程放缓。目前，数字电视机顶盒高清化、智能化为 未来主要趋势，高清整转与二次整转已成为主流。互联网的快速发展，催生了互联网终 端的快速发展，开放的安卓系统加速了在基于安卓智能终端上的海量应用和无限想象空 间，伴随着巨大的行业转型和产业机会，原有的竞争格局将发生变化，跨界与合作将成 为新的产业格局，掌握技术和市场将具备竞争优势。报告期内，DVB+OTT、OTT 等互联网 智能终端相继推出，但技术标准和盈利模式尚不清晰，仍处于市场扩张初期。 2、 关于消费电子产品市场。 2013 年是国内 OTT TV 盒子行业的分水岭。国家广电下发的《持有互联网电视牌照 机构运营管理要求》（广办发网字【2011】181 号）文件规定，正式将互联网电视机顶盒， 即网络高清播放机终端产品，纳入互联网电视一体机的管理范围，OTT TV 盒子必须内置 OTT 牌照商的播出平台，否则会被叫停。 2013 年，OTT TV 盒子出货量达千万台级，同时我国传统的广电 DVB-C 以及电信 IPTV 渠道也逐步的由传统的机顶盒向网络高清播放器过渡。当前 OTT 行业处于“大格局、小 手段”的形势下。大格局：广电仍处于垄断地位；小手段：众多厂商投入 OTT 行业，但 盈利很难，需要制定目标，开拓细分市场，实现产品差异化，方可获得生存和发展。 随着宽带的普及，数字监控设备成本的降低，网络视频监控已成为监控领域又一 新的发展方向，众多全球知名电子企业如索尼、松下、LG 等纷纷投入到 IPCAM 的研发领 域。当前 IPCAM 市场应用主要集中在欧美、日韩等发达国家和地区，受制于网络宽带技 术发展的制约和传统安防观念影响，发展中国家相对滞后。2013 年已达 12 亿美元市场 规模，随着计算机及网络技术的发展，世界掀起一股强大的数字化、网络化浪潮，对于 安防行业的发展，必须经历模拟数字混合的阶段，但是最终的趋势必然是全面数字化及 网络化，IPCAM 将成为未来安防摄像机发展的主要方向之一。 3、 关于电视游戏市场 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 44 2000 年国务院《关于开展电子游戏经营场所专项治理意见的通知》要求，除少部 分通过水货渠道流入国内的 Xbox、Playstation 外，国内电视游戏市场基本消亡。2014 年 1 月，国务院发布一系列关于上海自贸区法规文件调整的决定，表现国家已执行 13 年的电视游戏机禁令得到消除，国内电视游戏市场启动在即。 从全球来看，电视游戏市场虽然增速低于手机游戏、网页游戏市场，但其为体量 最大的游戏形式，且考虑到中国从无到有的变化及电视游戏的优势，未来有望是游戏行 业潜在增量市场。随着智能电视的发展，其网络智能化、大屏幕、高清晰特性使其成为 未来游戏最佳的显示终端之一，也为游戏的内容提供了无限的创作空间。据专业分析人 士猜想，中国电视游戏市场将形成“以机顶盒及智能电视为主要承载形式，以道具收费 的网络游戏为主要变现形式，以平台及内容开发商为重要环节”的市场构造。 （二） 公司发展战略 1、 关于传统运营商及广电新媒体业务 公司将持续以端到端整体解决方案能力立足于传统运营商市场，巩固在行业内的 既有技术和市场优势。同时通过广电深化移动覆盖，利用广播网和移动互联网的传输通 道，通过云媒互联网的“金亚享看”融合网元设备，做广电新媒体业务，在公共场所采 用融合网元与 WIFI 覆盖的模式，在家庭采用交互点播与 WIFI 覆盖的模式，使电视终端 从单一电视机扩展到智能移动终端用户，将有线电视网扩展到无线空间领域，打造室内 家庭空间与室外公共场所视频等业务无缝对接的全面覆盖，即可完成无线宽带 WIFI 电 视直播，让智能手机变成“口袋电视”，方便百姓生活，实现智慧城市公共电视覆盖。 2、 关于泛家庭互联网业务 公司计划用 3 到 5 年的时间构建泛家庭互联网生态圈，以电视游戏为切入点，OTT 终端为载体，展开了横向、纵向矩阵式战略方向，以家庭抢占客厅电视这张屏，构建竞 争壁垒，积累领先优势。 横向以深圳金亚为硬件核心，整合硬件方案设计公司资源和配套元器件供应链优 势，在保证一流品质的基础上，做到成本最优，强化软件 ROM 开发，在易用性和视觉感 上做到完美融合，构建软件差异化；以金亚软件下属全资子公司致家视游和参股子公司 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 45 鸣鹤鸣和为内容和平台核心，通过精准定位，向用户提供“精美、好玩、休闲、亲子、 益智”的适合中国家庭娱乐的电视游戏，整合行业优质游戏内容资源，通过打造一个高 效运作、适合内容接入的致家视游电视游戏运营平台，让用户享受用电视玩游戏的乐趣， 让电视重新成为家庭娱乐的核心，让欢声笑语重回客厅；以深圳金亚为 IPCAM 产品研发、 销售、生产的主要负责公司，通过 PTZ 远程控制、红外等重要技术，解决网络断线、堵 塞的补救技术，提升网络安全与其他竞争对手产品拉开距离。并以欧美市场为重点，东 南亚市场为辅助，开拓销售区域，在现有的 Baby moniyor 产品基础上，再打造一款易 操作、低价位、适用家庭使用的 IPCAM 产品。 纵向与部分芯片原厂达成深度战略合作，构建芯片级主板开发能力，以控股子公 司瑞森思打造核心部件优势，与牌照方华数、优朋展开战略性合作占领行业前沿，与阿 里云 OS、凤凰视频、PPTV 等互联网新媒体公司开展技术合作，为下一步丰富产品形态， 改进用户体验提供技术支撑。 3、 关于智慧社区、智能家居业务 随着物联网、云计算及移动互联网等新一代信息技术在社区的应用发展，社区将 变得更加智慧。目前智慧社区正处于发展初期阶段，未来发展潜力巨大，智慧化应用将 渗透到居民生活的各个方面。2013 年 2 月，国务院发布的《关于推进物联网有序健康发 展的指导意见》明确提出，积极探索物联网产业链上下游协作共赢的新型商业模式。 公司结合互联网、广电网、大数据，按照“离家-家就在身边，回家-世界就在眼 前”为设计思路，通过智能家居系统让房子聪明起来，让用户体验前缘的时尚数字生活； 通过建立云服务平台、收集用户习惯并据此分析整理、结合大数据向用户推送各类云服 务将社区的服务送到家，用户把家装在电脑或手机里为目标，公司充分利用自身在 DVB 及互联网播放器上多年的积累及客户资源将智能网关与传统的家庭设备相结合，利用已 有的渠道为用户提供更多增值服务，适时推出适合当前需求的智慧社区系统；整个平台 通过提供标准服务接口及应用接入框架，能快速方便地接入第三方的服务应用，并且具 有“消费门槛低，可感知度高，智慧生活商业模式可持续发展能力强，易规模化推广” 的优势。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 46 4、 关于海外市场业务 全面整合金亚科技集团海内外销售团队在采购、产品设计研发、市场策划、品牌 管理、物流及供应链、产品线、线上线下销售等各个方面的资源和渠道，巩固传统优势 的英伦、澳洲新西兰市场，并利用 GOODMANS 国际品牌和 GEEYA 自主品牌两套成熟品牌 体系强力进军除英伦、澳洲新西兰之外的全球海外市场。 1) 通过线上线下双向立体销售模式拓展海外业务。 海外电商团队主攻线上零售市场，通过海外主流电商平台（如阿里巴巴国际站， 环球资源，亚马逊，EBAY 等）针对全球海外线上零售渠道进行终端销售。目前已经建设 好了海外仓库从而实现了产品线上下单，快速物流配送到国外终端客户手中的各步流程 和完整供应链体系；海外线下销售团队主攻线下品牌 OEM/ODM 客户、批发或渠道代理商 客户。通过参加各类大型国际消费电子展，如德国 CEBIT、 香港春秋季电子展、台北电 子展、俄罗斯电子展、中东迪拜电子展等展会，全面推出哈佛国际旗下 GOODMANS、VIEW21、 BUSH 等国际品牌和 GEEYA 自主品牌。 2) 海外品牌与自主品牌全球化推广战略 哈佛国际旗下的 GOODMANS、VIEW21、Bush 等享誉英伦的品牌主打中高端时尚消费 类数码电子产品，全线系列产品在全球范围内进行线上线下推广；自主品牌 GEEYA 主打 中低端数码消费类电子产品线，同时主要承接国外 OEM/ODM 订单，抢占市场份额。 3) 产品线 延续既有强势自主研发的系列智能家庭网络产品线，努力在成本和品质上继续扩 大竞争力优势；哈佛国际旗下之数字收音机、蓝牙影音系统、3D 数字音响柱、数字立体 声耳机等时尚数码产品将在英国名师设计下层出不穷的推出众多重磅新品，“新外观、 新音质、新设计、新概念”全面颠覆数码影音产品传统风格，融入更多的英伦欧美范儿。 （三） 公司 2014 年度生产经营目标 2014 年，公司将进一步推进战略转型，围绕金亚泛家庭互联网生态圈的战略发展方 向，加大力度建设发展广电新媒体，充实完善“电视游戏第一股”的“平台+内容+终端” 整体布局，强化品牌建设与渠道建设，深化项目管理和成本管理，通过资本投资加快公 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 47 司实现“基于以数字家庭为核心的整体智能生活解决方案提供商，智能数字家庭专家” 的行业目标。2014 年公司将通过开源节流并举的措施，争取销售收入的稳步增长，并努 力实现扭亏为盈。为实现 2014 年的经营目标，公司将主要采取以下措施： 1、 深挖运营商需求，维持主营业务稳定增长 随着全国有线电视整转的不断推进，原有的 DVB-C 的业务市场增长空间有限，但在 2014 年仍有相对稳定的市场份额为公司贡献相应业绩。同时，随着高清机顶盒的进一步 放量，DTMB 国标机顶盒在农村、山区市场的深化发展，以及直播星生产许可证的获得， 公司在这几块业务上的销售实现将有效弥补有线标清市场可能存在的增量缺口。 与电信、移动、铁通等非广电运营商在 OTT 的合作，也将会对公司扩大客户区域与 增加销售份额起到良好的补充。 公司将持续以先进的技术、优质的服务、军工的品质立足于运营商市场，深挖运营 商需求，巩固在行业内的既有技术和市场优势。在 DVB+OTT 等新产品的推广中，充分运 用上市公司的各方面优势，与运营商积极探寻创新盈利合作模式，为公司未来发展争取 有利地位。 2、 致力建设广电新媒体，加快“金亚享看”推广落地 公司将通过云媒互联网公司，采用自建、合建、加盟等多种方式，与运营商（包括 但不限于各省广电、中广传播等）、网络公司等机构共同开发 10-30 个城市的 wifi-TV 热点，完成近 50 万个公共区域的信号覆盖，形成日均 1 亿移动终端的在线使用，产生 相应价值的新媒体收益和网络维护服务费用，为进一步开发移动互联网的社区化运营打 下基础。 “金亚享看”将使有线电视运营商产生两大变化，一个是有线电视网络从固网向无 线覆盖延伸，另一个就是服务终端从单一的电视机向平板电脑、智能手机等多元化终端 发展。 媒介“碎片化”趋势和智能手机、平板电脑技术的发展，为人们随时随地收看电视 带来方便，有线电视运营商在三网融合的新形势下，利用已有的网络资源结合金亚新技 术，树立“电视随你看”的新运营形象，提升有线电视品牌价值。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 48 3、 积极打造“电视游戏第一股”，充实完善 “平台+内容+终端”布局 在互联网快速发展的机遇下，整合集团下属各分子公司资源，积极打造家庭娱乐电 视游戏第一品牌，通过游戏端争取家庭互联网入口，建设泛家庭互联网生态圈。以电视 游戏为切入点、以家庭 OTT 终端为载体、以“平台+内容+终端”的运营模式，实现横向、 纵向的矩阵式战略布局。一方面把握市场机遇，互联网的家庭娱乐到 2015 年将超过千 亿规模，整个行业属起步阶段，目前没有领先者，也没有形成基本的生态环境，另一方 面串联基于广电行业，从电视游戏内容到游戏平台、到游戏媒体、到游戏硬件的内部串 联和合围，构建基本竞争格局。 4、 强化品牌建设、深化成本管理，实现分子公司的全面盈利 2014 年公司围绕分子公司全面盈利目标的实现，将强化品牌建设、深化成本管理， 控制业务风险。在哈佛集团的管理上，强化过程控制，增加中国元素，以保证在业绩上 反哺母公司；同时将哈佛的知名品牌“Goodmans”进行全球化推广，提升品牌价值。在 集团化管理的推进过程中，进一步清晰明确各分子公司任务目标，切实做到人岗适配； 加强各成本中心的预决算管理，从采购成本控制到优化管理成本，围绕年度预算制定相 关的费用管理和控制措施；深入分析公司成本的发生与构成，制定降低公司管理成本的 相关策略；重视单台产品毛利率达标；根据市场采取适当的营销策略，以促成各分子公 司目标的达成。 5、 重视学习型组织的持续建设，提高整体运营效率 大力加强企业文化建设及人力资源管理，建立完善、高效、灵活的人才培养和管理 机制。继续采取内部培养和外部引进相结合的团队建设方式，稳定公司管理及核心技术 团队，不断优化人员结构，加大对中高端人才的引进力度。进一步加强学习型组织的建 设，增强企业的整体能力，提高整体素质。并通过股权激励的实施，全面推行“短、中、 长”期全覆盖的绩效考核办法，提升公司的整体运营效率，以实现股东、企业、员工的 共赢。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关 人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 49 间的差异。 （四） 可能面对的风险 公司已在本年度报告中详细描述可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第三 节第四部分“重大风险提示”。 四、 公司利润分配及分红派息情况 （一） 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要 求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其 合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是 否合规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法 等的相关规定一致。 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 （二） 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 0 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 50 现金分红总额（元）（含税） 0 可分配利润（元） 3,506,354.66 现金分红占利润分配总额的比例（％） 0 现金分红政策： 2012 年 8 月 14 日，公司第二届董事会 2012 年第十次会议审议通过了关于《修订〈公司章程〉的议案》， 公司为制定明确的回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公 司利润分配事项的决策程序和机制，根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》（证监发 [2012]37 号）等相关要求对公司章程中有关利润分配政策进行修订。2012 年 8 月 31 日，公 司 2012 年股东大会第三次临时股东大会审议通过前述议案，利润分配政策修订后详情如下 公司实施积极的利润分配政策： （一）利润分配原则 公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，保持利润 分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定，公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围， 不得损害公司持续经营能力。 （二）利润分配的形式 公司采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。 （三）现金分配的条件 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流 充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； 2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支 出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审 计净资产的 30%。 （四）现金分配的比例及时间 在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召开后进行 一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。公司应保持 利润分配政策的连续性和稳定性，在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可 分配利润的 10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年度实现归属于上市公司股东的净利润 -121,365,736.24 元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，按 2013 年度母公司实现净利润的 10%提取法 定盈余公积金0元，加上上年度结存未分配利润138,102,090.90 元，扣除2012年度分配股利13,230,000.00 元， 截至 2013 年 12 月 31 日，可供投资者分配的利润为 3,506,354.66 元。 鉴于公司 2013 年度亏损，并考虑公司实际经营发展和现金状况，公司 2013 年度拟不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 公司结存的未分配利润的用途和使用计划：用于发展主营业务 （三） 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 51 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：不分配，不转增。 2012 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以 2012 年末总股本 264,600,000 股为基数，每 10 股派送 0.5 元（含税）现金红利。 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：不分配，不转增. 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 （%） 2013 年 0 -121,365,736.24 0 2012 年 13,230,000.00 29,399,079.39 45% 2011 年 0.00 47,270,622.41 0% （四） 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 五、 内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 (一) 制度的建立及修订情况 为规范公司内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、 公平、公正原则，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其 他相关法律、法规和规定，结合公司实际情况，公司第一届董事会第七次临时会议审议 制定《内幕信息知情人登记制度》，对内幕信息及内幕信息知情人的定义及认定标准、 内幕信息的保密义务及违规处罚、内幕信息的传递、审核及披露以及内幕信息知情人的 登记备案工作程序等内容做出了明确规定。 2012 年 02 月 28 日，根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管 理制度的规定》（中国证监会公告〔2011〕30 号），公司第二届董事会 2012 年第四次会 议对《内幕信息知情人登记制度》进行了相关修订。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 52 (二) 制度的具体执行情况 1、 定期报告披露期间的信息保密工作 公司按照《内幕信息知情人登记制度》的有关规定，严格执行对外部单位报送信息 以及外部信息使用人的各项监管要求，在定期报告披露期间做好公司的内幕信息保密工 作。经过自查，公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员未出现利用内 幕信息从事内幕交易的情况。 公司定期报告披露期间，公司组织董事、监事、高管、证券事务部、财务部人员及 相关中介服务机构工作人员签订了《内幕信息知情人登记备案表》，并保存于公司证券 事务部，严格做好了内幕信息的保密工作，并依据各项法规制度控制内幕信息传递和知 情范围。同时按照相关法规规定在向深圳证券交易所和四川证监局报送定期报告相关资 料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、 投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项等敏感期，公司尽量避免接受投资者的调研，努力做好定期 报告及重大事项披露期间的信息保密工作。 在日常的工作中接待投资者调研，证券事务部切实履行相关的信息保密工作程序。 在进行调研前，先对调研员的个人信息进行备案及签署《承诺书》，投资者对在调研过 程中知悉的公司重大信息负有保密义务，并承诺在对外出具报告前需经上市公司认可， 否则将承担相应的责任。在调研过程中，证券事务部人员认真做好相关会议记录，记录 投资者的所提的问题及公司高管的答复。 3、 其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密 措施，签订相关的保密协议，以保证信息处于可控范围。 (三) 报告期内公司内幕信息知情人涉嫌内幕交易自查情况，以及监管部门的查处 和整改情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息 知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 53 期内公司也未发生因涉嫌内幕交易而受到监管部门查处和整改的情形。 六、 报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 2013 年 8 月 30 日 深圳金亚科技有 限公司会议室 调研 机构研究员 信达澳银基金、 鹏华基金、华泰 证券、中信证券、 招商证券、达宏 利基金、国信证 券、招商证券 半 年 度 业 绩 下 滑 的 原 因、收购哈佛国际的初 衷、公司能否转型消费 电子能成功、做消费电 子的思路、引进职业经 理人后股权激励的想法 除接待投资者实地调研，公司还通过参加证券公司策略会、公司发布会等方式与投 资者面对面交流，同时通过投资者热线接待投资者（特别是广大中小投资者）的来电来 询，在此不一一列举所接待的个人投资者的电话来访。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 54 第五节 重要事项 一、 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的财务信息在所有重大方面 按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。 三、 公司股权激励的实施情况及其影响 为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动 公司管理人员及核心业务（技术）员工的积极性，增强他们实现公司持续、健康发展的 责任感与使命感，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，确保公司发展 目标的实现，使各方共同关注公司的长远发展。2013 年 10 月 25 日公司召开了第三届董 事会 2013 年第二次会议，审议通过了《成都金亚科技股份有限公司股票期权与限制性 股票激励计划（草案）的议案》，本激励计划拟向激励对象授予权益总计 400 万份，涉 及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额 26,460 万股的 1.512%，相关公告详见 2013 年 10 月 26 日创业板指定信息披露媒体；根据《上 市公司股权激励管理办法(试行)》相关要求，公司将草案等相关资料报送中国证券监督 管理委员会，并就上述事项与证监会进行了沟通。 公司于 2014 年 3 月 4 日获悉，证监会已对公司报送的草案予以确认无异议并进行 了备案，公司根据证监会的有关反馈意见，对草案部分内容进行相应修订。公司并按照 相关程序将修订后的草案及摘要等相关事项提交 2014 年 4 月 4 日召开的第三届董事会 2014 年第一次会议、2014 年 4 月 21 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过， 详细内容详见同日中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告；公司将尽快对激励 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 55 对象进行股权授予登记事宜。 四、 与日常经营相关的关联交易 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 深圳市瑞 福联科电 子有限公 司 控股子 公司参 股股东 控制之 公司 日常交 易 销售商 品 市场定 价 341.58 0.58% 货币资 金结算 市场定 价 深圳市博 鹏发电子 科技有限 公司 控股子 公司参 股股东 控制之 公司 日常交 易 销售商 品 市场定 价 170.31 0.29% 货币资 金结算 市场定 价 合计 -- -- 511.89 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 关联交易事项对公司利润的影响 无 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的 比例(%) 深圳市瑞福联科电子有限 公司 3,415,843.59 0.58% 深圳市博鹏发电子科技有 限公司 1,703,061.03 0.29% 合计 5,118,904.62 0.87% 0 0% 五、 重大合同及其履行情况 （一） 担保情况 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 56 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保（是 或否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保（是 或否） 成都金亚软件技 术有限公司 2013 年 08 月 02 日 4,000 2013 年 08 月 19 日 4,000 连带责任保 证 12 个月 否 否 深圳金亚科技有 限公司 2013 年 09 月 10 日 2,000 2013 年 9 月 17 日 1,000 连带责任保 证 12 个月 否 否 深圳市瑞森思科 技有限公司 2013 年 11 月 11 日 1,500 2013 年 11 月 25 日 1,500 连带责任保 证 12 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1） 7,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 6,500 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3） 7,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 6,500 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 7,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 6,500 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3） 7,500 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 6,500 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 10.70% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 57 违反规定程序对外提供担保的说明 无 六、 承诺事项履行情况 (一) 公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的 承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 公司董事长 周旭辉 自公司股票在证券交易所上市交易之 日起三十六个月内，不转让或者委托他 人管理所持有的公司股份，也不由公司 回购所持有的股份。承诺期限届满后， 所持有的股份可以上市流通或转让；承 诺期限届满后，在其担任公司董事、监 事、高级管理人员期间每年转让的股份 不超过持有的公司股份总数的百分之 二十五；离职后半年内不转让所持有公 司的股份。离职六个月后的十二月内通 过证券交易所挂牌交易出售的股份数 量占其所持有的成都金亚科技股份有 限公司股份总数的比例不超过 50%。 2010 年 10 月 08 日 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起三十 六个月内 截止 2012 年 12 月 31 日， 公司董事长 周旭遵守上 述承诺，未发 现违反上述 承诺的情况 其他对公司中小股 东所作承诺 控股股东、 实际控制人 周旭辉 对所持有的公司首发限售股追加锁定 期限自 2013 年 11 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日，在上述锁定期间内，不进 行转让或者委托他人管理所持有的公 司股份，也不由公司回购所持有的股 份。对于锁定期间因送股、公积金转增 股本等权益分派产生的股票，同比例锁 定。若违反承诺减持股份的所得收入将 全部上缴公司。承诺期限届满后，在担 任公司董事、监事、高级管理人员期间 每年转让的股份不超过持有的公司股 份总数的百分之二十五；离职后半年内 不转让所持有公司的股份。离职六个月 后的十二月通过证券交易所挂牌交易 出售的股份数量占其所持有的公司股 份总数的比例不超过 50%。 2013 年 09 月 17 日 自 2013 年 11 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日 截止 2013 年 12 月 31 日， 控股股东、实 际控制人周 旭辉遵守上 述承诺，未发 现违反上述 承诺的情况 控股股东、 实际控制人 周旭辉 对于延期纳税以及可能带来的税务风 险的承诺：如果发生由于迟延缴税而发 生的税务风险由本人独立承担，即因延 2010 年 10 月 08 日 报告期内，公 司未发生因 延期纳税造 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 58 期纳税造成的，由税务主管机关给予金 亚科技除滞纳金以外的其它经济损失 概由本人承担 成的，由税务 主管机关给 予公司的除 滞纳金以外 的其他经济 损失 公司控股股 东、实际控 制人周旭辉 及股东王仕 荣 避免同业竞争的承诺：避免同业竞争损 害本公司及其他股东的利益，公司控股 股东、实际控制人周旭辉先生及股东王 仕荣先生作出避免同业竞争的承诺。 2012 年 10 月 08 日 报告期内，公 司控股股东、 实际控制人 周旭辉先生 及股东王仕 荣先生信守 承诺，没有发 生与公司同 业竞争的行 为 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体 原因及下一步计划 （如有） 无 七、 聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 86 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 邹军梅、程进 八、 其他重大事项的说明 非公开发行债券事项的说明： 经 2012 年 6 月 5 日召开的公司第二届董事会 2012 年第八次会议以及 2012 年 6 月 21 日召开 2012 年第二次临时股东大会，审议通过了关于《公司非公开发行债券的议案》。 2013 年 2 月 28 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准成都金亚科技股 份有限公司非公开发行公司债券的批复》（证监许可[2013]193 号），核准公司非公开发 行面值不超过 28,000 万元的公司债券。 公司 2012 年非公开发行公司债券（第一期）发行工作已于 2013 年 6 月 26 日结束， 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 59 实际发行规模为人民币 1.50 亿元。最终发行对象为 1 家机构投资者，符合向特定对象 非公开发行的要求。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 60 第六节 股份变动及股东情况 一、 股份变动情况 （一） 股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 71,992,800 27.21% 0 0 0 0 0 71,992,800 27.21% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 71,992,800 27.21% 0 0 0 0 0 71,992,800 27.21% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持 股 71,992,800 27.21% 0 0 0 0 0 71,992,800 27.21% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持 股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 192,607,200 72.79% 0 0 0 0 0 192,607,200 72.79% 1、人民币普通股 192,607,200 72.79% 0 0 0 0 0 192,607,200 72.79% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 264,600,000 100.00% 0 0 0 0 0 264,600,000 100.00% 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 61 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股 股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 （二） 限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 周旭辉 71,992,800 0 0 71,992,800 首发承诺、追加 锁定的承诺 2013 年 12 月 31 日 合计 71,992,800 0 0 71,992,800 -- -- 二、 证券发行与上市情况 （一） 报告期内证券发行情况 股票及其衍 生证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 12 金亚 01 2013 年 6 月 21 日 8.4% 150,000,000 2013 年 7 月 23 日 150,000,000 2017 年 6 月 21 日 证券发行情况的说明： 公司 2013 年 02 月 28 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准成都金亚科技股 份有限公司非公开发行公司债券的批复》（证监许可【2013】193 号），2013 年 6 月 21 日完成债券发行工作，发行规模为人民币 15,000 万元，面值 100 元，债券的票面利率 为 8.4%，付息日为 2013 年 6 月 21 日，债券于 2013 年 7 月 23 日起在深圳证券交易 所综合协议交易平台进行转让，本期债券简称为“12 金亚 01”，上市代码为“112185”。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 62 （二） 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无 三、 股东和实际控制人情况 （一） 公司股东数量及持股情况 报告期末股东总数 29,787 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 23,990 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 周旭辉 境内自 然人 27.21 71,992,800 0 71,992,800 0 质押 47,000,000 平安信托有限 责任公司－平 安财富＊睿富 七号集合资金 信托计划 其他 4.35 11,500,000 11,500,000 0 11,500,000 曾兵 境内自 然人 3.49 9,245,374 9,245,374 0 9,245,374 中国建设银行 －华宝兴业新 兴产业股票型 证券投资基金 其他 1.19 3,139,953 3,139,953 0 3,139,953 王仕荣 境内自 然人 1.03 2,723,600 -12,040,000 0 2,723,600 质押 1,500,000 中国银河证券 股份有限公司 约定购回专用 账户 其他 0.27 712,000 712,000 0 712,000 林志东 境内自 然人 0.26 700,000 668,920 0 700,000 陈华林 境内自 然人 0.26 688,697 -2,617 0 688,697 王佳琳 境内自 然人 0.25 650,100 650,100 0 650,100 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 63 徐静 境内自 然人 0.25 648,552 648,552 0 648,552 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 上述股东中，王仕荣为周旭辉姐夫，两者互为密切的家庭关系成员，能够对股 份公司采取一致行动，两者互为一致行动人.除前述情况外，公司未知前十名 无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 平安信托有限责任公司 －平安财富＊睿富七号 集合资金信托计划 11,500,000 人民币普通股 11,500,000 曾兵 9,245,374 人民币普通股 9,245,374 中国建设银行－华宝兴 业新兴产业股票型证券 投资基金 3,139,953 人民币普通股 3,139,953 王仕荣 2,723,600 人民币普通股 2,723,600 中国银河证券股份有限 公司约定购回专用账户 712,000 人民币普通股 712,000 林志东 700,000 人民币普通股 700,000 陈华林 688,697 人民币普通股 688,697 王佳琳 650,100 人民币普通股 650,100 徐静 648,552 人民币普通股 648,552 蒋桂凤 630,600 人民币普通股 630,600 前 10 名无限售流通股 股东之间，以及前 10 名 无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系 或一致行动的说明 上述股东中，王仕荣为周旭辉姐夫，两者互为密切的家庭关系成员，能够对股份公司 采取一致行动，两者互为一致行动人.除前述情况外，公司未知前十名无限售条件股东 之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人 参与融资融券业务股东 情况说明（如有）（参见 无 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 64 注 4） （二） 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 （三） 公司控股股东情况 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周旭辉 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 成都金亚科技股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 （四） 公司实际控制人情况 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周旭辉 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 成都金亚科技股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 65 （五） 其他持股在 10%以上的法人股东 无 （六） 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量（股） 限售条件 周旭辉 71,992,800 2013 年 12 月 31 日 0 对首发限售股份追加 锁定一年三个月 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 66 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 1、 持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持股数 （股） 期初持有股 票期权数量 （股） 其中： 被授予 的限制 性股票 数量 （股） 期末持 有股票 期权数 量（股） 变动 原因 周旭辉 董事长 男 46 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 71,992,800 0 0 71,992,800 71,992,800 0 何 苗 董事、副董 事长、董事 会秘书 女 37 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 罗 进 董事、总经 理 男 50 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 王海龙 董事、副总 经理 男 43 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 周良超 独立董事 男 52 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 67 陈 宏 独立董事 男 58 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 陈维亮 独立董事 男 45 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 张法德 财务总监 男 42 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 曾兴勇 监事会主席 男 33 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 张世杰 监事 男 54 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 刘志宏 监事 男 54 2013 年 9 月 26 日 2016 年 9 月 26 日 0 0 0 0 0 0 0 何晓东 原董事 男 47 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 李代伟 原董事、原 董事会秘书 男 34 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 蔡 春 原独立董事 男 50 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 雷维礼 原独立董事 男 67 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 杨大华 原监事会主 席 男 68 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 68 易旭东 原副总经理 男 40 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 闫玉忠 原技术总监 男 35 2010 年 9 月 19 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 尤 勇 原营销总监 男 44 2011 年 8 月 17 日 2013 年 9 月 18 日 0 0 0 0 0 0 0 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 69 二、 任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 本公司董事、监事、高级管理人员均为中国国籍，未持有境外永久居留权。 1、 董事会成员 报告期内，公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，全部由股东大会选举 产生。 ① 周旭辉，四川省第十二届人大代表，四川省软件行业协会第三届理事会常务理 事，九三学社第八、第九、第十届成都市委委员，九三学社科技工作委员会副主任，中 国发明协会委员。2011 年 4 月至今，任本公司董事长。 ② 罗进， 2009 年 10 月至 2013 年 8 月，先后在中国联通南充分公司、攀枝花分公 司等通信行业从事营销服务、营销咨询工作；2013 年 9 月至今，任本公司董事、总经理。 ③ 何苗，2009 年 10 月至今，历任本公司人力资源部经理、行政副总监、行政总监， 现任本公司董事、副董事长、董事会秘书。 ④ 王海龙， 2009 年 7 月至今，历任本公司技术总监、总经理，现任本公司董事、 副总经理、成都金亚软件技术有限公司总经理。 ⑤ 陈维亮， 2008 年 10 月至今，任四川维诚会计师事务所有限公司董事长。 ⑥ 陈宏， 2003 年 7 月至今任电子科技大学经济与管理学院教授、博士生导师，电 子科技大学营销管理研究所所长。 ⑦ 周良超， 1999 年 10 月至今，任西南交通大学人文社科学院法律专业教授。 2、 监事会成员 公司监事会由 3 名监事组成，其中 2 名为职工监事，由职工代表大会选举产生；刘 志宏由股东提名，经公司股东大会选举产生。 ① 曾兴勇， 2007 年 5 月至今，任本公司监事会主席、营销中心总监。 ② 张世杰，2006 年 10 月至今，任本公司监事、总工办主任、总经理助理、董事长 助理等职，兼职成都金亚科技股份有限公司工会委员会主席。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 70 ③ 刘志宏， 1990 年 9 月至今，任四川协众律师事务所合伙人律师。 3、 高级管理人员 ① 总经理罗进，详见“1、董事会成员”介绍 ② 董事会秘书何苗，详见“1、董事会成员”介绍。 ③ 副总经理王海龙，详见“1、董事会成员”介绍 ④ 财务总监张法德，2006 年 6 月-2011 年 12 月任无锡雷华网络技术有限公司财务 总监。2012 年 1 月至今，历任公司财务部部长，现任公司财务总监 在股东单位任职情况 □ 适用 √不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈宏 三泰电子（002312） 独立董事 2012 年 3 月 5 日 2015 年 3 月 4 日 是 电子科技大学经济与管理学院教授、 博士生导师 教授、博士 生导师 - - 是 陈维亮 四川维诚会计师事务所有限公司 董事长 - - 是 周良超 西南交通大学人文社科学院法律专 业 教授 - - 是 刘志宏 四川协众律师事务所合伙人律师 合伙人律师 - - 是 在其他单位 任职情况的 说明 1、陈宏，2003 年 7 月至今任电子科技大学经济与管理学院教授、博士生导师，电子科技大学营 销管理研究所所长。 2、陈维亮， 2008 年 10 月至今，任四川维诚会计师事务所有限公司董事长。 3、周良超， 1999 年 10 月至今，任西南交通大学人文社科学院法律专业教授。 4、刘志宏， 1990 年 9 月至今，任四川协众律师事务所合伙人律师。 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程 序 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会 批准后，提交股东大会审议通过后实施。高级管理人员的绩效考核方 案由董事会批准后实施 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 71 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事津贴经公司股东大会确认金额，每年在公司领取。职工监事 及高级管理人员的报酬根据公司薪酬分配政策，结合其经营绩效、工 作能力、岗位职责等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支 付情况 董事、监事和高级管理人员的 2013 年度薪酬已按规定发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获 得的报酬 总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末 实际所得 报酬 周旭辉 董事长 男 46 现任 21 0 21 何 苗 董事、副董事长、董事 会秘书 女 37 现任 17 0 17 罗 进 董事、总经理 男 50 现任 15 0 15 王海龙 董事、副总经理 男 43 现任 20 0 20 周良超 独立董事 男 52 现任 6 0 6 陈 宏 独立董事 男 58 现任 0 0 0 陈维亮 独立董事 男 45 现任 0 0 0 张法德 财务总监 男 42 现任 18 0 18 曾兴勇 监事会主席 男 33 现任 18 0 18 张世杰 监事 男 54 现任 12 0 12 刘志宏 监事 男 54 现任 0 0 0 何晓东 董事 男 47 离任 0 0 0 李代伟 董事、董事会秘书 男 34 离任 9 0 9 蔡 春 独立董事 男 50 任期届满 6 0 6 雷维礼 独立董事 男 67 任期届满 6 0 6 杨大华 监事会主席 男 68 离任 6 0 6 易旭东 副总经理 男 40 岗位调整 17 0 17 闫玉忠 技术总监 男 35 离任 13.5 0 13.5 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 72 尤 勇 营销总监 男 44 离任 7.5 0 7.5 合计 -- -- -- -- 192 0 192 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因 罗 进 董事、总经理 被选举 2013 年 9 月 26 日 换届选举 陈 宏 独立董事 被选举 2013 年 9 月 26 日 换届选举 陈维亮 独立董事 被选举 2013 年 9 月 26 日 换届选举 刘志宏 监事 被选举 2013 年 9 月 26 日 换届选举 何晓东 董事 任 免 2013 年 9 月 26 日 换届选举 李代伟 董事、董事会秘书 任 免 2013 年 9 月 26 日 换届选举 蔡 春 独立董事 任届期满 2013 年 9 月 26 日 换届选举 雷维礼 独立董事 任届期满 2013 年 9 月 26 日 换届选举 杨大华 监事会主席 任 免 2013 年 9 月 26 日 换届选举 易旭东 副总经理 岗位调整 2013 年 9 月 26 日 换届选举 闫玉忠 技术总监 任 免 2013 年 9 月 26 日 换届选举 尤 勇 营销总监 任 免 2013 年 9 月 26 日 换届选举 五、 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高 级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队成员未发生变动。 六、 公司员工情况 截止2013年12月31日，公司共有在册员工903人（合并报表范围），其中各类人员构 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 73 成情况如下： （一） 员工专业构成表 专业构成 人数 比例 生产人员 433 47.95% 销售人员 123 13.62% 技术人员 197 21.82% 财务人员 28 3.1% 行政人员 122 13.51% 合 计 903 100% （二） 员工学历构成表 学 历 人数 比例 本科及本科以上 232 25.69% 大、中专 335 37.10% 其他 336 37.21% 合 计 903 100% （三） 公司没有需要承担费用的离退休人员 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 74 第八节 公司治理 一、 公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作》等法律、法规和 中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部 管理和控制制度，规范公司运作，进一步提升公司的规范化和透明度，对于公司不足的 地方加以改善，努力做好信息披露工作、做好投资者关系管理，不断提高公司治理水平。 截止报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上 市公司规范运作指引》的要求。 1. 独立性 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》 的要求规范运作，在人员、资产、财务、机构、和业务等方面与公司股东相互独立，拥 有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。 （1）人员独立：公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规 定选举，履行了合法程序；公司的人事及工资管理与股东完全分开，总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位兼职或领取薪酬；公司在员工 管理、社会保障、工资报酬等方面独立于股东和其他关联方。 （2）资产独立：公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有 权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与发起人及其他关联方资产相互独 立。 （3）财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了 符合有关会计制度要求、独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设有独立的银行 账号，并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 75 （4）机构独立：公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，各组织 机构依法行使各自的职权；公司建立了独立的、适应自身发展需要的组织机构，制订了 完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。 （5）业务独立：公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组 织结构，在经营管理上独立运作。公司独立对外签订合同，开展业务，形成了独立完整 的业务体系，具备面向市场自主经营的能力。 2. 关于股东与股东大会： 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》和相 关法律法规的要求，规范地召集、召开股东大会和表决程序，平等对待所有股东，并尽 可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 3. 关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《公司章程》规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，未超越股东大会及董 事会直接干预公司经营管理，由于控股股东为个人，且其个人无其他投资项目，公司与 控股股东之间不存在业务往来，具有独立性。控股股东严格遵循法律法规和《公司章程》 规定的条件和程序提名董事、监事候选人。 4. 关于董事与董事会： 《公司章程》、《董事会议事规则》规定规范、透明的董事选聘程序，并严格执行， 董事会设董事 7 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。 董事勤勉尽责、能够按时参加会议，认真审议各项议案，积极参加各项培训，独立董事 对公司的重大事项均能发表独立意见。公司设立四个董事会专门委员会，并制定了相关 规则。 5. 关于监事与监事会： 《公司章程》、《监事会议事规则》规定规范、透明的监事选聘程序，并严格执行， 监事会设监事 3 名，监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。监事勤勉尽责、能 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 76 够按时参加会议，认真审议各项议案，对公司的重大事项、财务状况进行监督并发表意 见。 6. 关于绩效评价与激励的约束机制： 公司建立了一系列的绩效评价与激励约束机制，对公司高管人员进行绩效评估，经 理人员的聘用严格按照法律、法规和《公司章程》的规定进行。 7. 关于利益相关者： 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，向债权人提 供必要的信息，加强与各方的沟通，共同推动公司持续、健康地发展。 8. 关于信息披露与透明度： 公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市股则》以及《信息披露制度》、《投 资者管理制度》等法律法规的相关规定，认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露 公司信息，确保公司所有股东公平的获得相关信息。 9. 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章 制度的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范 运作水平，发挥各自的专业特长，积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事 项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定， 审慎决策，切实保护公司和股东特别是社会公众股东的利益。 公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》和《公司章程》规定，行使董事长职权，履行职责。在召集、 主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制 建设、督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董 事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 77 监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司 董事、监事及其他高级管理人员宣传新的法律、法规，提高董事、监事、高级管理人员 的依法履职意识，确保公司规范运作。 公司独立董事陈宏先生、陈维亮先生、周良超先生，能够严格按照《公司章程》、《独 立董事工作制度》等规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责， 积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，积极深入公司 及控股子公司现场调研，了解公司运营、研发经营状况和内部控制的建设及董事会决议、 股东会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。在报告期内， 对公司关联交易、续聘审计机构、内控的自我评价等事项发表独立意见，不受公司和控 股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异 议。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一） 本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 10 日 巨潮资讯网 2013 年 05 月 11 日 （二） 本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 09 月 26 日 巨潮资讯网 2013 年 09 月 27 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 11 月 29 日 巨潮资讯网 2013 年 11 月 30 日 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 78 三、 报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披 露日期 第二届董事会 2013 年第一次会议 2013 年 1 月 30 日 巨潮资讯网 2013 年 1 月 31 日 第二届董事会 2013 年第二次会议 2013 年 4 月 17 日 巨潮资讯网 2013 年 4 月 19 日 第二届董事会 2013 年第三次会议 2013 年 4 月 24 日 2013 年 4 月 25 日 第二届董事会 2013 年第四次会议 2013 年 6 月 26 日 巨潮资讯网 2013 年 6 月 27 日 第二届董事会 2013 年第五次会议 2013 年 8 月 1 日 巨潮资讯网 2013 年 8 月 2 日 第二届董事会 2013 年第六次会议 2013 年 8 月 22 日 巨潮资讯网 2013 年 8 月 23 日 第二届董事会 2013 年第七次会议 2013 年 9 月 10 日 巨潮资讯网 2013 年 9 月 11 日 第三届董事会 2013 年第一次会议 2013 年 9 月 26 日 巨潮资讯网 2013 年 9 月 27 日 第三届董事会 2013 年第二次会议 2013 年 10 月 25 日 巨潮资讯网 2013 年 10 月 26 日 第三届董事会 2013 年第三次会议 2013 年 11 月 11 日 巨潮资讯网 2013 年 11 月 12 日 第三届董事会 2013 年第四次会议 2013 年 12 月 24 日 巨潮资讯网 2013 年 12 月 25 日 四、 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据《上 市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等法律、法规、规范性文件的规定和要求，结合公司的实际情况，经第一届董事 会第十次会议审议通过了《成都金亚科技股份有限公司年报信息披露重大差错追究机 制》，并得到了有效执行。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充以及业绩预告修正等情况。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 79 五、 监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 80 第九节 财务报告 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 23 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2014]第 310278 号 审 计 报 告 信会师报字[2014]第 310278 号 成都金亚科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都金亚科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包 括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、 2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中 国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 81 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹军梅 中国注册会计师：程进 中国·上海 二〇一四年四月二十三日 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 82 财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、 合并资产负债表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 574,722,243.73 533,287,643.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,020,843.65 应收票据 36,406,970.00 132,800.00 应收账款 303,104,007.50 296,369,665.10 预付款项 22,814,121.33 19,749,910.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,196,393.62 16,804,518.19 买入返售金融资产 存货 109,175,667.61 105,716,859.48 一年内到期的非流动资产 2,009,542.78 3,919,580.38 其他流动资产 1,166,644.58 流动资产合计 1,070,616,434.80 975,980,977.69 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 83 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 1,638,000.00 61,957,480.35 长期股权投资 29,950,970.34 1,097,398.80 投资性房地产 固定资产 67,945,990.13 66,290,545.79 在建工程 60,160,479.66 12,985,452.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 41,502,924.94 41,887,660.89 开发支出 10,601,785.43 13,334,032.04 商誉 49,498,525.02 61,926,734.57 长期待摊费用 7,569,017.09 3,998,731.91 递延所得税资产 7,700,453.12 10,762,548.42 其他非流动资产 1,059,465.86 1,637,356.33 非流动资产合计 277,627,611.59 275,877,941.40 资产总计 1,348,244,046.39 1,251,858,919.09 流动负债： 短期借款 181,600,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,246,381.50 3,794,030.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 84 应付账款 130,679,384.22 130,045,376.90 预收款项 3,955,160.69 27,855,168.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,927,730.80 2,962,137.64 应交税费 22,808,764.72 30,381,828.91 应付利息 6,696,986.30 应付股利 其他应付款 31,120,108.74 28,419,267.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 37,685,860.38 17,634,638.32 其他流动负债 流动负债合计 474,720,377.35 341,092,447.79 非流动负债： 长期借款 98,000,000.00 143,000,000.00 应付债券 147,818,262.04 长期应付款 2,393,860.67 5,038,966.84 专项应付款 预计负债 4,458,906.65 3,509,440.72 递延所得税负债 547,131.42 9,881,559.11 其他非流动负债 非流动负债合计 253,218,160.78 161,429,966.67 负债合计 727,938,538.13 502,522,414.46 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 85 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 264,600,000.00 264,600,000.00 资本公积 322,108,890.07 322,108,890.07 减：库存股 专项储备 盈余公积 16,745,107.29 16,745,107.29 一般风险准备 未分配利润 3,506,354.66 138,102,090.90 外币报表折算差额 723,254.20 7,780,416.37 归属于母公司所有者权益合计 607,683,606.22 749,336,504.63 少数股东权益 12,621,902.04 所有者权益（或股东权益）合计 620,305,508.26 749,336,504.63 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,348,244,046.39 1,251,858,919.09 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 2、 母公司资产负债表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 430,482,551.54 303,207,865.32 交易性金融资产 应收票据 29,468,570.00 132,800.00 应收账款 215,009,587.82 208,080,266.14 预付款项 3,951,896.37 2,625,142.18 应收利息 应收股利 其他应收款 38,282,981.23 6,008,005.49 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 86 存货 33,633,184.07 29,357,299.47 一年内到期的非流动资产 2,009,542.78 3,919,580.38 其他流动资产 297,720.79 流动资产合计 753,136,034.60 553,330,958.98 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 1,638,000.00 61,957,480.35 长期股权投资 387,500,675.40 352,500,675.40 投资性房地产 固定资产 55,673,678.51 60,645,574.28 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,480,191.31 33,412,215.15 开发支出 6,882,965.99 8,055,401.29 商誉 长期待摊费用 2,696,337.13 7,778,664.28 递延所得税资产 1,059,465.86 1,637,356.33 其他非流动资产 非流动资产合计 485,931,314.20 525,987,367.08 资产总计 1,239,067,348.80 1,079,318,326.06 流动负债： 短期借款 118,000,000.00 50,000,000.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 87 交易性金融负债 应付票据 55,246,381.50 3,794,030.00 应付账款 110,269,560.15 102,508,201.29 预收款项 1,497,409.61 2,011,956.01 应付职工薪酬 2,408,458.59 2,393,497.94 应交税费 15,297,974.47 30,497,323.25 应付利息 6,696,986.30 应付股利 其他应付款 13,883,211.77 20,186,696.40 一年内到期的非流动负债 37,685,860.38 17,634,638.32 其他流动负债 流动负债合计 360,985,842.77 229,026,343.21 非流动负债： 长期借款 98,000,000.00 143,000,000.00 应付债券 147,818,262.04 长期应付款 2,393,860.67 5,038,966.84 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 547,131.42 9,881,559.11 其他非流动负债 非流动负债合计 248,759,254.13 157,920,525.95 负债合计 609,745,096.90 386,946,869.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 264,600,000.00 264,600,000.00 资本公积 322,108,890.07 322,108,890.07 减：库存股 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 88 专项储备 盈余公积 16,745,107.29 16,745,107.29 一般风险准备 未分配利润 25,868,254.54 88,917,459.54 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 629,322,251.90 692,371,456.90 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,239,067,348.80 1,079,318,326.06 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 3、 合并利润表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 593,578,988.96 476,496,994.50 其中：营业收入 593,578,988.96 476,496,994.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 726,193,779.91 448,597,320.49 其中：营业成本 483,530,664.61 340,024,860.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 89 分保费用 营业税金及附加 1,689,730.50 4,110,292.27 销售费用 53,211,416.46 22,317,791.81 管理费用 76,494,731.06 78,909,532.30 财务费用 22,288,442.14 -11,010,902.82 资产减值损失 88,978,795.14 14,245,746.45 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 982,638.66 投资收益（损失以“－” 号填列） -1,139,902.29 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -1,139,902.29 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -132,772,054.58 27,899,674.01 加：营业外收入 6,586,930.44 6,013,663.24 减：营业外支出 866,010.32 62,143.54 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -127,051,134.46 33,851,193.71 减：所得税费用 -5,963,067.59 4,452,114.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -121,088,066.87 29,399,079.39 其中：被合并方在合并前实现 的净利润 归属于母公司所有者的净利 润 -121,365,736.24 29,399,079.39 少数股东损益 277,669.37 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 -0.46 0.11 （二）稀释每股收益 -0.46 0.11 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 90 七、其他综合收益 -7,057,162.17 7,780,416.37 八、综合收益总额 -128,145,229.04 37,179,495.76 归属于母公司所有者的综合 收益总额 -128,422,898.41 37,179,495.76 归属于少数股东的综合收益 总额 277,669.37 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 4、 母公司利润表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 243,261,462.55 267,939,573.93 减：营业成本 179,418,555.43 188,501,980.28 营业税金及附加 1,521,417.25 3,653,838.25 销售费用 11,426,962.83 11,017,655.22 管理费用 26,445,100.42 38,333,801.15 财务费用 17,779,247.87 -12,236,955.12 资产减值损失 64,934,392.63 6,937,554.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -58,264,213.88 31,731,699.84 加：营业外收入 4,268,899.98 133,484.05 减：营业外支出 738,047.20 50,925.90 其中：非流动资产处置损失 34,367.80 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -54,733,361.10 31,814,257.99 减：所得税费用 -4,914,156.10 4,019,310.50 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,819,205.00 27,794,947.49 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 91 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -49,819,205.00 27,794,947.49 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 5、 合并现金流量表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 541,334,300.93 479,508,532.99 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,287,057.97 5,878,369.70 收到其他与经营活动有关的 现金 32,408,348.47 102,013,361.18 经营活动现金流入小计 576,029,707.37 587,400,263.87 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 92 购买商品、接受劳务支付的现 金 379,222,090.80 366,307,341.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 80,671,607.86 55,697,182.02 支付的各项税费 62,547,759.65 32,898,574.98 支付其他与经营活动有关的 现金 93,514,991.25 120,817,010.97 经营活动现金流出小计 615,956,449.56 575,720,109.08 经营活动产生的现金流量净额 -39,926,742.19 11,680,154.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 454,752.92 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 8,235,270.66 投资活动现金流入小计 8,690,023.58 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 65,921,394.56 40,195,904.44 投资支付的现金 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 81,079,928.64 支付其他与投资活动有关的 现金 6,983,535.04 投资活动现金流出小计 95,921,394.56 128,259,368.12 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 93 投资活动产生的现金流量净额 -87,231,370.98 -128,259,368.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 148,000,000.00 283,000,000.00 发行债券收到的现金 147,550,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 13,149,405.00 9,264,984.89 筹资活动现金流入小计 308,699,405.00 292,264,984.89 偿还债务支付的现金 91,400,000.00 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 29,671,663.65 9,931,733.56 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 43,410,660.61 13,914,166.44 筹资活动现金流出小计 164,482,324.26 133,845,900.00 筹资活动产生的现金流量净额 144,217,080.74 158,419,084.89 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -3,394,739.27 2,276,042.93 五、现金及现金等价物净增加额 13,664,228.30 44,115,914.49 加：期初现金及现金等价物余 额 518,722,544.49 474,606,630.00 六、期末现金及现金等价物余额 532,386,772.79 518,722,544.49 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 6、 母公司现金流量表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 193,720,072.04 248,336,833.70 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 94 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 3,744,142.45 13,100,293.05 经营活动现金流入小计 197,464,214.49 261,437,126.75 购买商品、接受劳务支付的现 金 84,734,262.08 123,969,973.46 支付给职工以及为职工支付 的现金 24,532,899.65 16,693,176.11 支付的各项税费 26,250,748.20 21,096,627.72 支付其他与经营活动有关的 现金 54,876,478.63 21,395,495.18 经营活动现金流出小计 190,394,388.56 183,155,272.47 经营活动产生的现金流量净额 7,069,825.93 78,281,854.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 453,252.92 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 453,252.92 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 7,223,341.77 7,595,455.86 投资支付的现金 35,000,000.00 292,500,675.40 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 6,983,535.04 投资活动现金流出小计 42,223,341.77 307,079,666.30 投资活动产生的现金流量净额 -41,770,088.85 -307,079,666.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 95 取得借款收到的现金 118,000,000.00 208,000,000.00 发行债券收到的现金 147,550,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 13,149,405.00 9,264,984.89 筹资活动现金流入小计 278,699,405.00 217,264,984.89 偿还债务支付的现金 75,000,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 25,981,071.99 7,229,044.45 支付其他与筹资活动有关的 现金 43,410,660.61 13,914,166.44 筹资活动现金流出小计 144,391,732.60 66,143,210.89 筹资活动产生的现金流量净额 134,307,672.40 151,121,774.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -94.76 -0.02 五、现金及现金等价物净增加额 99,607,314.72 -77,676,038.04 加：期初现金及现金等价物余 额 288,642,765.88 366,318,803.92 六、期末现金及现金等价物余额 388,250,080.60 288,642,765.88 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 96 7、 合并所有者权益变动表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 本期金额 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 138,102,090.90 7,780,416.37 749,336,504.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 138,102,090.90 7,780,416.37 749,336,504.63 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） -134,595,736.24 -7,057,162.17 12,621,902.04 -129,030,996.37 （一）净利润 -121,365,736.24 277,669.37 -121,088,066.87 （二）其他综合收益 -7,057,162.17 -7,057,162.17 上述（一）和（二）小计 -121,365,736.24 -7,057,162.17 277,669.37 -128,145,229.04 （三）所有者投入和减少资本 12,344,232.67 12,344,232.67 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 97 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 12,344,232.67 12,344,232.67 （四）利润分配 -13,230,000.00 -13,230,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,230,000.00 -13,230,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 98 四、本期期末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 3,506,354.66 723,254.20 12,621,902.04 620,305,508.26 上年金额 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 13,965,612.54 111,482,506.26 712,157,008.87 加：同一控制下企业合并产生的追溯 调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 264,600,000.00 322,108,890.07 13,965,612.54 111,482,506.26 712,157,008.87 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,779,494.75 26,619,584.64 7,780,416.3 7 37,179,495.76 （一）净利润 29,399,079.39 29,399,079.39 （二）其他综合收益 7,780,416.3 7 7,780,416.37 上述（一）和（二）小计 29,399,079.39 7,780,416.3 7 37,179,495.76 （三）所有者投入和减少资本 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 99 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,779,494.75 -2,779,494.75 1．提取盈余公积 2,779,494.75 -2,779,494.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 100 四、本期期末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 138,102,090.90 7,780,416.3 7 749,336,504.63 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 8、 母公司所有者权益变动表 编制单位：成都金亚科技股份有限公司 单位：元 本期金额 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 88,917,459.54 692,371,456.90 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 88,917,459.54 692,371,456.90 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -63,049,205.00 -63,049,205.00 （一）净利润 -49,819,205.00 -49,819,205.00 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -49,819,205.00 -49,819,205.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 101 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -13,230,000.00 -13,230,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,230,000.00 -13,230,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 102 （七）其他 四、本期期末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 25,868,254.54 629,322,251.90 上年金额 项目 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 13,965,612.54 63,902,006.80 664,576,509.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 264,600,000.00 322,108,890.07 13,965,612.54 63,902,006.80 664,576,509.41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,779,494.75 25,015,452.74 27,794,947.49 （一）净利润 27,794,947.49 27,794,947.49 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 27,794,947.49 27,794,947.49 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 103 3．其他 （四）利润分配 2,779,494.75 -2,779,494.75 1．提取盈余公积 2,779,494.75 -2,779,494.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 264,600,000.00 322,108,890.07 16,745,107.29 88,917,459.54 692,371,456.90 法定代表人：周旭辉 主管会计工作负责人：张法德 会计机构负责人：张法德 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 104 二〇一三年财务报表附注 一、 公司基本情况 成都金亚科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为成都金亚高科技有限公 司，经四川省成都市工商行政管理局批准，成立于 1999 年 11 月 18 日，领取注册号为成工商金 法字 5101062001169 号企业法人营业执照。 2007 年 9 月 29 日，经四川省成都市工商行政管理局批准，本公司整体改制为股份有限公司， 公司名称变更为“成都金亚科技股份有限公司”。本公司将经审计后的截止 2007 年 7 月 31 日的 净资产人民币 140,348,890.07 元按 1：0.6413 的比例折为股本。本公司变更为股份有限公司后， 领取新的注册号为 5101002010647 企业法人营业执照，注册资本为人民币 9,000.00 万元。 2008 年 11 月 25 日, 经本公司股东会决议和修改后公司章程的规定，注册资本增加人民币 1,100.00 万元，增资后本公司注册资本变更为人民币 10,100.00 万元。2008 年 12 月 25 日，本公 司经四川省成都市工商行政管理局批准, 企业法人营业执照注册号变更为 510100000085809。 2009 年 6 月 12 日，经本公司 2009 年第一次临时股东大会决议通过并修改公司章程，注册资本 增加人民币 900.00 万元，增资后本公司注册资本变更为人民币 11,000.00 万元。 2009 年，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1040 号文《关于核准成都金亚科技股份有 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,700 万股，本公司注册资本变更为人民币 147,000,000.00 元，本公司股票于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。 经 2010 年 5 月 5 日召开的 2009 年度股东大会决议通过，本公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 147,000,000 股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，转增后注册资本变更为人 民币 176,400,000.00 元。 经 2011 年 4 月 19 日召开的 2010 年度股东大会决议通过，本公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 176,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2 元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 5 股，转增后注册资本变更为人民币 264,600,000.00 元。 本公司主要的经营业务包括：数字电视机顶盒、有线电视器材、数字化用户信息网络终端产品； 网络系统集成生产、销售；销售：电子产品、仪器仪表、计算机软硬件、通讯设备。货物进出 口、技术进出口。（以上范围不含国家法律法规限制和禁止项目）。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 105 本公司注册及办公地址：四川省成都市蜀西路 50 号。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订) 的披露规定编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 境内公司情况：采用人民币为记账本位币。 境外公司情况：本集团下属境外子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本 位币，编制财务报表时折算为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合 并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调 整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 106 入不足冲减的，冲减留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复 核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认 并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允 价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致 经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得 的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购 买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能 够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确 认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损 益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权 益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 107 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本 公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司 及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权 投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并 当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购 买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下 企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投 资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 108 之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资” 进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法” 进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债 表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 109 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很 小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原 则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币 财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处 置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 110 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 111 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现 存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付 的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 112 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准 备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 单项金额重大的判断依据或金额标准： 是指余额占年末应收款项总额 10%以上单位欠款。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计 入当期损益。单独测试后未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合 中再进行减值测试。 2、 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 组合 1 以账龄特征分为若干应收款项组合 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 113 组合 2 以合并范围内关联方为组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 按个别认定法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由： 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产 清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。 坏账准备的计提方法： 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行 减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 其他说明： 本公司采取分期收款方式销售商品形成的长期应收款，按合同或协议约定价款的公允价 值（现销价格）作为初始确认金额，后续采用实际利率法，以摊余成本计量。实际利率 是指应收的合同或协议价款折现为现销价格时的折现率。 长期应收款减值准备的计提：期末，本公司根据长期应收款本期应收款项的收款情况及 债务人的经营情况、信用状况，确定长期应收款的可收回金额，按可收回金额低于账面 价值的差额计提长期应收款减值准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 114 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 资产负债表日市场价格异常的判断依据为： 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 115 1、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差 额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服 务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的 公允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始 投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初 始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 116 2、 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成 本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投 资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担 的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政 策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整； 以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额 以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营 企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被 投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目 等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的， 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的 账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 117 价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利 润和其他权益变动为基础进行核算。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账 面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司 实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权 投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分， 不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投 资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额， 一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投 资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额， 调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有 的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在 调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对 被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的， 被投资单位为其联营企业。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 118 减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的 计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损 失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完 成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用 建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销 政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减 值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经 济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 119 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输工具 5-10 5.00 9.50-19.00 办公设备 5 5.00 19.00 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准 备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为 基础确定资产组的可收回金额。 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 120 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的 融资费。 (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算 的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工 决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值 的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回 金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准 备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 121 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间 发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继 续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 122 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当 期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用， 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 123 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 土地使用权 50 土地使用权证 专利技术 10 资产发挥经济效益的时间 商标 10 资产发挥经济效益的时间 非专利技术 3-10 资产发挥经济效益的时间 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 124 净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 (十八) 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 125 将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的 公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额 的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可 收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商 誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 有明确受益期限的按受益期平均摊销，无明确受益期限的按 5 年平均摊销。对于筹建期 间发生的开办费，于实际发生时计入当期损益。 (二十) 附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据 协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或 资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息， 计入财务费用。 (二十一) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资 产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 126 （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最 佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最 佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果 发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金 额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确 定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十二) 股份支付及权益工具 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授 予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日， 本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行 权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用 Black-Scholes 模 型确定。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 127 在满足业绩条件和/或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费 用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支 付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量 的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行 权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非 市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。 此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确 认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认 的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以 权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定 所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条 件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。初始采用 Black-Scholes 模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授 予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入 成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在 等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及 结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 128 认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： 一般销售当产品出库并取得客户签收时确认收入，按照从购货方已收或依据销售合同或 协议列明价款确定销售商品收入金额。 委托代销业务，公司根据代销商提供的销售清单确认收入。 （3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍 公司一般销售产品发货后，会收到客户的签收单或签收的发货致函，亦存在通过网络途 径确认收货。收到上述文件后公司确认销售收入。 公司委托代销商品，根据代销商提供 的销售清单确认当期收入。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 本公司让渡资产使用权收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍： 本公司本年无让渡资产使用权收入。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期 间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 129 计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务 成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳 务收入和建造合同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分 比的依据和方法： 提供劳务交易的完工进度以及建造合同完工百分比，依据对已完工作量的测量确定。 （3）关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入相应的业务特点分 析和介绍： 本公司本年无按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款项使用用途， 并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途，并且该 款项预计使用方向为补充流动资金； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益 相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其计入当期损益。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 130 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 3、 确认时点 在实际收到时，将其确认为政府补助。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主 体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体 意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 经营租赁、融资租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 131 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如 金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计 入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁 期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生 的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期 内确认的收益金额。 (二十七) 持有待售资产 1、 持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： （1）公司已就该资产出售事项作出决议； （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； （3）该资产转让将在一年内完成。 2、 持有待售资产的会计处理方法 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公 允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账 面价值的金额，确认为资产减值损失。 (二十八) 套期会计 1、 套期保值的分类 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 132 （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的 公允价值变动风险进行的套期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确 认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺 包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投 资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 2、 套期关系的指定及套期有效性的认定 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理 目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期 风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套 期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该 套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司 认定其为高度有效： （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引 起的公允价值或现金流量变动； （2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。 3、 套期会计处理方法： （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成 的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作 的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率 法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生 的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 133 公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公 允价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属 于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发 生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是 一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额 转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本 公积）中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损 益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或 损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被 替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出， 直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现 金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益， 而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或 损失转出，计入当期损益。 (二十九) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方 关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 134 （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的其他企业。 (三十) 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩； 3、 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可 以合并为一个经营分部： （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 (三十一) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 135 2、 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (三十二) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 三、 税项 (一) 公司主要税种和税率 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17.00% 营业税 按应税营业收入计征 5.00% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7.00%、5.00% 企业所得税*1 按应纳税所得额计征 12.50%-25.00% 其他税金*2 按照境外各国家和地区税收法规计算 *1 主要下属子公司的所得税税率如下： 公司名称 计税依据 税率 本公司 按应纳税所得额计征 15.00% 深圳金亚科技有限公司（以下简称“深圳金亚”） 按应纳税所得额计征 25.00% 成都金亚软件技术有限公司（以下简称“金亚软件”） 按应纳税所得额计征 12.50% 成都金亚智能技术有限公司（以下简称“金亚智能”） 按应纳税所得额计征 25.00% 金亚科技（香港）有限公司） （以下简称“香港金亚”） 按应纳税所得额计征 16.50% 深圳市瑞森思科技有限公司（以下简称“深圳瑞森思”） 按应纳税所得额计征 25.00% 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 136 *2 Harvard International Plc.及其下属各海外子公司（以下简称 Harvard、Havard 集团或者 Harvard 公司）根据境外各国家和地区的税收法规计算缴纳各种税金。 (二) 税收优惠及批文 1、 增值税 2010 年 3 月 5 日，金亚软件被认定为软件企业，证书编号：川 R-2010-0003。根据《财 政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，金亚 软件销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 过 3%的部分实行即征即退政策。同时根据四川省国家税务局《关于加强软件产品和集 成电路产品增值税即征即退政策管理的通知》（川国税函〔2003〕62 号文）规定，金亚 软件一次性退税金额在 50 万元以上，需由四川省国税局实行单户审批。 2、 企业所得税 （1）本公司 公司于 2011 年 6 月提交了高新技术企业复审申请并于 2012 年 2 月 23 日取得了由四川 省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合下发的高新 技术企业证书，证书编号：GF201151000338，发证时间 2011 年 10 月 12 日，有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，通过高新技术企业复审后，公司将 自 2011 年起连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征 收企业所得税。 （2）金亚软件 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》（财税【2008】1 号），本公司向地方税务主管部门提出“两 免三减半”的申请。2011 年 5 月，金亚软件收到了四川省成都市金牛区国家税务局签发 的《企业所得税优惠备案登记表》，同意金亚软件从 2010 年度起执行企业所得税“两免 三减半”优惠政策，优惠政策起止时间为 2010 年度至 2014 年度,2013 年执行减半征收, 按 12.5%征收企业所得税税率。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 137 四、 企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。） (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际 出资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本年亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 深圳金亚科技 有限公司 全资子 公司 深圳 有限责 任 RMB4,800.00 数字机顶盒设计 开发销售，光电通 信产品设计开发 销售，进出口业务 等。 4,800.00 100.00 100.00 是 成都金亚软件 技术有限公司 全资子 公司 成都 有限责 任 RMB1,200.00 计算机软件服务； 技术进出口等 1,200.00 100.00 100.00 是 成都金亚智能 技术有限公司 全资子 公司 成都 有限责 任 RMB 6,000.00 智能技术、物联网 技术研究、开发及 相关技术服务等 6,000.00 100.00 100.00 是 金亚科技（香 港）有限公司 全资子 公司 香港 有限责 任 HKD100.00 不适用 23,250.00 100.00 100.00 是 2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 注册 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际 实质上构成对 持股 表决 是否 少数股 少数股东 从母公司所有者权 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 138 类型 地 出资额 子公司净投资 的其他项目余 额 比例 (%) 权比 例(%) 合并 报表 东权益 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 益冲减子公司少数 股东分担的本年亏 损超过少数股东在 该子公司年初所有 者权益中所享有份 额后的余额 Harvard International Plc. 全 资 子 公司 英国 有 限 责 任 不适用 数字电视机顶盒、 数字电视录像机、 数字电视机、数字 收音机以及苹果 产品附件的经销 2.31 亿元 100.00 100.00 是 不适用 不适用 不适用 深圳市瑞森思 科技有限公司 控 股 子 公司 深圳 有 限 责 任 RMB2,000.00 液晶屏显示器模 组、触摸屏模组、 摄像头模组、光电 产品及相关的材 料、组件、数码电 子产品的技术开 发与销售；电子产 品软硬件的技术 开发与销售；国内 贸易；货物及技术 进出口 3,500.00 70.00 70.00 是 1,262.19 不适用 不适用 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 139 (二) 合并范围发生变更的说明 1、 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为： 公司通过非同一控制下企业合并取得深圳瑞森思。 (三) 本年新纳入合并范围的主体 1、 本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体 名称 年末净资产（人民币元） 本年净利润（人民币元） 深圳瑞森思 42,073,006.79 925,564.57 (四) 本年发生的非同一控制下企业合并 1、 本年发生的非同一控制下企业合并的情况 本公司 2013 年 7 月 11 日向深圳瑞森思增资人民币 3,500 万元，其中：1,400 万元作为深 圳瑞森思新增注册资本；2,100 万元计入深圳瑞森思资本公积。增资完成后，本公司持有 深圳瑞森思 70%的股权。 购买日的确定依据：考虑深圳瑞森思 7 月 1 日至实际购买日 7 月 11 日主要资产、负债未 发生较大变动，由于结账日一般为月底，故将 7 月 1 日作为合并报表购买日。由于深圳 瑞森思规模较小，账面实物资产占比较小，主要为流动资产和流动负债，购买日未对深 圳瑞森思进行评估，以上年经审计的财务报表作为作价依据，购买双方协议作价，故收 购时按深圳瑞森思净资产的账面价值作为合并日可辨认净资产的公允价值。 深圳瑞森思系 2011 年成立的公司，主要从事电容触摸屏技术研发、产品设计、制造、销 售等业务。在被合并之前，股东情况如下： 股东 出资额（万元） 持股比例(%) 赵晓刚 300.06 50.01 方向龙 139.98 23.33 陈泉 60.00 10.00 张宏伟 49.98 8.33 王力威 49.98 8.33 合计 600.00 100.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 140 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 深圳瑞森思 6,196,790.45 本公司的合并成本为人民币35,000,000.00元，在合并中取得深圳瑞森思70%的权 益，购买日深圳瑞森思经审定的可辨认净资产的公允价值为人民币28,803,209.55 元（（6,147,442.22+35,000,000.00）*0.7），合并成本与可辨认净资产公允价值之 间的差额为人民币6,196,790.45元，将其确认为商誉。 本年末，公司对该合并形成的商誉执行了减值测试，未见减值，故年末未计提商 誉减值准备。 2、 被购买方可辨认资产和负债的情况 项目 购买日 上一资产负债表日 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 货币资金 8,235,270.66 8,235,270.66 1,558,126.41 未有评估 应收账款 9,945,207.14 9,945,207.14 预付款项 1,410,000.00 1,410,000.00 659,202.44 未有评估 其他应收款 4,063,633.55 4,063,633.55 174,600.00 未有评估 存货 6,420,611.72 6,420,611.72 1,580.00 未有评估 固定资产 3,299,340.16 3,299,340.16 43,778.60 未有评估 递延所得税资产 184,326.85 184,326.85 应付账款 10,704,833.15 10,704,833.15 预收款项 219,595.00 219,595.00 1,167,593.46 未有评估 应付职工薪酬 1,212,211.38 1,212,211.38 应交税费 1,421,478.33 1,421,478.33 其他应付款 13,852,830.00 13,852,830.00 950,000.00 未有评估 被购买方 自购买日至本年年末的收 入 自购买日至本年年末的净利润 自购买日至本年年末的 经营活动净现金流 深圳瑞森思 54,036,394.02 925,564.57 -22,749,688.97 (五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 141 用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权 益项目下单独列示。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 年末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 338,863.21 106,341.63 港币 5,050.59 0.7862 3,970.93 1,520.00 0.8116 1,233.62 澳元 41.61 5.4302 225.95 420.00 6.5261 2,740.95 美元 3,392.73 6.0969 20,685.11 3,692.50 6.2855 23,209.18 英镑 2,839.68 10.0556 28,554.69 1,875.00 10.1611 19,052.06 迪拉姆 100.00 1.6481 164.81 100.00 1.6979 169.79 欧元 114.70 8.4189 965.65 小计 393,430.35 152,747.23 银行存款 人民币 516,201,905.38 439,297,808.9 2 港币 250,660.92 0.7862 197,077.13 3,043,544.94 0.8116 2,470,141.07 澳元 184,887.94 5.4302 1,003,959.98 1,108,971.88 6.5261 7,237,150.48 美元 1,557,482.66 6.0969 9,495,816.00 5,168,411.84 6.2855 32,486,052.62 英镑 476,970.37 10.0556 4,796,223.28 3,956,612.23 10.1611 40,203,532.53 欧元 13,851.18 8.4189 116,611.72 小计 531,811,593.49 521,694,685.6 2 其他货币资金 人民币 42,361,423.29 11,427,427.12 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 142 美元 18,888.47 6.0969 115,161.12 2,033.88 6.2855 12,783.96 英镑 4,041.08 10.0556 40,635.48 小计 42,517,219.89 11,440,211.08 合计 574,722,243.73 533,287,643.9 3 其他说明 其他货币资金的明细列示如下： 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 41,461,401.50 644,625.00 借款保证金 1,069.44 10,001,069.44 履约保证金 770,000.00 770,000.00 其他 284,748.95 24,516.64 合计 42,517,219.89 11,440,211.08 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金*1 41,461,401.50 644,625.00 履约保证金*2 770,000.00 770,000.00 借款保证金*3 1,069.44 10,001,069.44 其他 103,000.00 用于担保的定期存款 3,149,405.00 合计 42,335,470.94 14,565,099.44 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司存放于境外的货币资金为等值人民币 15,543,716.66 元。 *1、截至 2013 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 41,461,401.50 元为本公司向中国工商银 行股份有限公司成都高新西部园区支行（以下简称“工行成都高新支行”）、向招商银行股份 有限公司成都分行（以下简称“招行成都分行”）、向东亚银行成都分行（以下简称“东亚成 都分行”）以及平安银行成都分行（以下简称“东亚成都分行”）开具等额银行承兑汇票保证 金，详见附注五、（二十一）。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 143 *2 系根据公司 2009 年 6 月与成都兴网传媒签订的《有线数字电视基本型机顶盒采购项目》 （合 同编号：XW-ZB20090910-1），公司存入的 100,000.00 元履约保证金及 2011 年 3 月 31 日与杜 比公司签订合同在招行存入履约保证金 670,000 元。 *3、系本公司为自中国进出口银行的人民币 1.58 亿元的长期借款提供的补充质押担保，详见 附注五、（二十九）。 (二) 交易性金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 衍生金融资产 * 1,020,843.65 合计 1,020,843.65 *系远期外汇合约公允价值变动收益部分形成的交易性金融资产。 (三) 应收票据 1、 应收票据的分类 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 36,406,970.00 132,800.00 合计 36,406,970.00 132,800.00 2、 已质押的应收票据中金额最大的前五项 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 四川省有线广播电视网络股 份有限公司 2013-10-24 2014-04-24 955,000.00 四川省有线广播电视网络股 份有限公司 2013-10-24 2014-04-24 955,000.00 四川省有线广播电视网络股 份有限公司 2013-10-24 2014-04-24 955,000.00 四川省有线广播电视网络股 份有限公司 2013-10-24 2014-04-24 955,000.00 四川省有线广播电视网络股 份有限公司 2013-10-24 2014-04-24 955,000.00 合计 4,775,000.00 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司将应收票据 14,034,980.00 元质押给中国民生银行股份 有限公司成都分行银行（以下简称“民生成都分行”）以开具 13,784,980.00 元银行承兑 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 144 汇票，详见附注五、（二十一）。 3、 本年无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、 年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 四川省有线广播电视网络股份有 限公司 2013-09-05 2014-03-05 1,152,000.00 四川省有线广播电视网络股份有 限公司 2013-09-05 2014-03-05 1,113,600.00 四川省有线广播电视网络股份有 限公司 2013-09-05 2014-03-05 957,500.00 四川省有线广播电视网络股份有 限公司 2013-09-05 2014-03-05 957,500.00 四川省有线广播电视网络股份有 限公司 2013-09-05 2014-03-05 957,500.00 合计 5,138,100.00 5、 年末无已贴现或质押的商业承兑票据。 6、 年末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 145 (四) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 291,940,833.77 87.32 26,074,183.91 8.93 272,351,059.12 86.05 15,519,406.05 5.70 1-2 年（含 2 年） 37,223,888.68 11.13 3,870,915.71 10.40 41,981,708.89 13.26 4,198,170.89 10.00 2-3 年（含 3 年） 4,348,293.57 1.30 869,658.71 20.00 2,191,164.05 0.69 438,232.81 20.00 3 年以上 811,499.63 0.25 405,749.82 50.00 3,085.58 0.00 1,542.79 50.00 合计 334,324,515.65 100.00 31,220,508.15 9.34 316,527,017.64 100.00 20,157,352.54 6.37 2、 应收账款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 146 账龄分析法组合 259,720,925.08 77.69 15,856,408.07 6.11 244,706,330.62 77.31 14,664,465.10 5.99 组合小计 259,720,925.08 77.69 15,856,408.07 6.11 244,706,330.62 77.31 14,664,465.10 5.99 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 74,603,590.57 22.32 15,364,100.08 20.59 71,820,687.02 22.69 5,492,887.44 7.65 合计 334,324,515.65 100.00 31,220,508.15 9.34 316,527,017.64 100.00 20,157,352.54 6.37 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 147 应收账款种类的说明： （1）年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 217,502,273.02 83.74 10,875,113.65 200,530,372.10 81.94 10,026,518.61 1-2 年（含 2 年） 37,058,858.86 14.27 3,705,885.89 41,981,708.89 17.16 4,198,170.89 2-3 年（含 3 年） 4,348,293.57 1.67 869,658.71 2,191,164.05 0.90 438,232.81 3 年以上 811,499.63 0.32 405,749.82 3,085.58 0.00 1,542.79 合计 259,720,925.08 100.00 15,856,408.07 244,706,330.62 100.00 14,664,465.10 (3)年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 海外公司金额不重大的应收账款汇 总 74,603,590.57 15,364,100.08 20.59 个别分析并出现减 值 合计 74,603,590.57 15,364,100.08 3、 本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款。 4、 本报告期无实际核销的应收账款。 5、 年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 第一名 第三方 27,811,640.00 1 年以内 8.32 第二名 第三方 20,836,090.45 1 年以内 6.23 第三名 第三方 15,533,940.00 1 年以内 4.65 第四名 第三方 14,645,200.00 1 年以内 4.38 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 148 第五名 第三方 11,860,730.00 1 年以内 3.55 合计 90,687,600.45 27.13 7、 年末应收账款中关联方欠款详见附注六（五）。 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 20,489,600.20 89.81 18,512,843.00 93.74 1-2 年（含 2 年） 1,135,922.91 4.98 215,303.19 1.09 2-3 年（含 3 年） 183,215.31 0.80 851,509.05 4.31 3 年以上 1,005,382.91 4.41 170,255.37 0.86 合计 22,814,121.33 100.00 19,749,910.61 100.00 年末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 账面余额 时间 未结算原因 第一名 第三方 10,000,000.00 1 年以内 材料未到，交易未完成 第二名 第三方 1,689,299.23 1 年以内 材料未到，交易未完成 第三名 第三方 728,407.33 1-2 年 材料未到，交易未完成 第四名 第三方 714,252.00 1 年以内 材料未到，交易未完成 第五名 第三方 465,016.44 1 年以内 材料未到，交易未完成 合计 13,596,975.00 3、 年末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 149 (六) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 14,873,737.19 70.57 249,175.12 1.68 16,123,858.83 93.31 185,201.33 1.15 1-2 年（含 2 年） 5,058,511.96 24.00 205,851.20 4.07 495,724.06 2.87 49,414.54 9.97 2-3 年（含 3 年） 491,445.43 2.33 98,289.09 20.00 299,276.46 1.73 59,855.29 20.00 3 年以上 652,028.90 3.10 326,014.45 50.00 360,260.00 2.09 180,130.00 50.00 合计 21,075,723.48 100.00 879,329.86 4.17 17,279,119.35 100.00 474,601.16 2.75 2、 其他应收款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 150 账龄分析法组合 7,925,488.74 37.60 866,329.86 10.93 4,857,708.48 28.11 474,601.16 9.77 组合小计 7,925,488.74 37.60 866,329.86 10.93 4,857,708.48 28.11 474,601.16 9.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 13,150,234.74 62.40 13,000.00 0.10 12,421,410.87 71.89 合计 21,075,723.48 100.00 879,329.86 4.17 17,279,119.35 100.00 474,601.16 2.75 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 151 其他应收款种类的说明 (1) 年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 (2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 4,723,502.45 59.60 236,175.12 3,704,026.59 76.25 185,201.33 1-2 年（含 2 年） 2,058,511.96 25.97 205,851.20 494,145.43 10.17 49,414.54 2-3 年（含 3 年） 491,445.43 6.20 98,289.09 299,276.46 6.16 59,855.29 3 年以上 652,028.90 8.23 326,014.45 360,260.00 7.42 180,130.00 合计 7,925,488.74 100.00 866,329.86 4,857,708.48 100.00 474,601.16 (3) 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 海外公司金额不重大其他应收款汇总 13,137,234.74 确定不会减值 其他往来 13,000.00 13,000.00 100.00% 预计无法收回 合计 13,150,234.74 13,000.00 3、 本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的其他应收款。 4、 本报告期无实际核销的其他应收款。 5、 年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 成都物联网技术研究院有限 公司 第三方 3,000,000.00 1-2 年 14.23 土地保证金 远东国际租赁有限公司 第三方 1,449,000.00 1-2 年 6.88 融资租赁保证金 深圳市亿鼎丰实业有限公司 第三方 1,117,000.00 1 年以内 5.30 厂房押金 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 152 自贡新广电网络传输有限 责任公司 第三方 1,000,000.00 1 年以内 4.74 代理押金 四川省有线广播电视网络 股份有限公司 第三方 500,000.00 1-2 年 2.37 EOC 履约保证金 合计 7,066,000.00 33.52 7、 年末其他应收款中关联方欠款见附注六、（五）。 (七) 存货 1、 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,726,648.05 1,458,104.25 27,268,543.80 14,458,339.59 201,179.17 14,257,160.42 委托加 工物资 384,477.61 384,477.61 在产品 6,206,592.49 6,206,592.49 12,584,623.06 12,584,623.06 库存商 品 83,972,856.49 9,698,202.62 74,274,653.87 88,072,294.77 13,384,072.90 74,688,221.87 发出商 品 1,041,399.84 1,041,399.84 4,186,854.13 4,186,854.13 合计 120,331,974.48 11,156,306.87 109,175,667.61 119,302,111.55 13,585,252.07 105,716,859.48 年末余额中无用于担保和所有权受到限制的存货。 2、 存货跌价准备 存货种类 年初余额 本年计提 （或增加）额 本年减少额 年末余额 转回 转销 原材料 201,179.17 1,256,925.08 1,458,104.25 库存商品 13,384,072.90 111,457.67 3,797,327.95 9,698,202.62 合计 13,585,252.07 1,368,382.75 3,797,327.95 11,156,306.87 3、 存货跌价准备情况 项目 计提（或增加）存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转回金额占该 项存货年末余额的 比例 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 153 原材料 库龄较长且可变现净值低于账面价值 库存商品 库龄较长且可变现净值低于账面价值 海外子公司存货价值回升 4、 本年无计入年末存货余额的借款费用资本化金额。 (八) 一年内到期的非流动资产 项目 年末余额 年初余额 一、账面余额 2,466,000.00 19,149,376.39 阳谷有线电视台 2,466,000.00 1,638,000.00 常宁市广播电视宽带网络有限责任公司 976.39 四川省有线广播电视网络股份有限公司南充分公司 17,510,400.00 二、未实现融资收益 456,457.22 15,229,796.01 阳谷有线电视台 456,457.22 878,787.45 常宁市广播电视宽带网络有限责任公司 976.39 四川省有线广播电视网络股份有限公司南充分公司 14,350,032.17 三、账面净值 2,009,542.78 3,919,580.38 阳谷有线电视台 2,009,542.78 759,212.55 常宁市广播电视宽带网络有限责任公司 四川省有线广播电视网络股份有限公司南充分公司 3,160,367.83 (九) 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 增值税待抵扣进项税 1,166,644.58 合计 1,166,644.58 (十) 长期应收款 1、 长期应收款构成 项目 年末余额 年初余额 分期收款销售商品 1,638,000.00 61,957,480.35 合计 1,638,000.00 61,957,480.35 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 154 2、 长期应收款单位明细 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 一、账面余额 141,721,200.00 140,083,200.00 126,050,323.61 阳谷有线电视台*1 1,638,000.00 3,276,000.00 常宁市广播电视宽带网络有限责任公司*2 201,523.61 四川省有线广播电视网络股份有限公司南充 分公司*3 140,083,200.00 140,083,200.00 122,572,800.00 二、未实现融资收益 77,986,418.20 77,986,418.20 64,092,843.26 阳谷有线电视台 456,457.22 常宁市广播电视宽带网络有限责任公司 0.01 四川省有线广播电视网络股份有限公司南充 分公司 77,986,418.20 77,986,418.20 63,636,386.03 三、账面净值 1,638,000.00 61,957,480.35 阳谷有线电视台 1,638,000.00 2,819,542.78 常宁市广播电视宽带网络有限责任公司 201,523.60 四川省有线广播电视网络股份有限公司南充 分公司 58,936,413.97 *1 2007 年 3 月 12 日本公司与阳谷有线电视台（以下简称“阳谷电视台”）签订《购销合 同书》销售机顶盒一批，价值人民币 1,250.00 万元，不含税金额人民币 1,068.38 万元。 2007 年 7 月 10 日本公司与阳谷电视台签订《补充协议书》约定货款采取分期收款方式 收回，具体收款方式如下：2008 年至 2010 年每年收取人民币 655.20 万元收视费，2011 年至 2015 年每年收取人民币 163.80 万元收视费。协议累计可收回金额人民币 2,784.60 万元，年实际折现率 29.2158%。 *2 2007 年 2 月 20 日本公司与常宁市广播电视宽带网络有限责任公司（以下简称“常宁电 视”）签订《购销合同书》销售机顶盒一批，价值人民币 1,550.00 万元，不含税金额人民 币 1,324.79 万元。2007 年 2 月 22 日本公司与常宁电视签订《补充协议书》约定货款采 取分期收款方式收回，具体收款方式如下：2008 年 2 月至 2010 年 1 月每月收取人民币 36.00 万元的收视费，2010 年 2 月至 2012 年 1 月每月收取人民币 31.50 万元收视费，2012 年 2 月至 2013 年 1 月每月收取人民币 20.25 万元收视费。协议累计可收回金额人民币 1,863.00 万元，月实际折现率为 0.4845%。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 155 *3 2009 年 04 月 30 日本公司与四川省有线广播电视网络股份有限公司南充分公司(原称 南充市鸿业广播电视网络传输有限公司)（以下简称"省网南充"）签订《南充数字电视整 体转换营运项目合作协议》及其补充协议销售机顶盒及前端设备一批，价值人民币 10,840.00 万元，不含税金额人民币 9,264.96 万元。公司将通过参与收视费分成的方式分 期收回货款。协议约定发货时间如下：2009 年 6 月 30 日前交付前端设备和 12 万台机顶 盒，现销价格人民币 5,040.00 万元,2010 年 12 月 30 日前交付剩余 20 万台机顶盒，现销 价格人民币 5,800.00 万元。货款具体收回方式如下：2009 年至 2012 年为投资回收期， 先行收回本公司项目投入本金，2009 年 12 月 31 日前收回人民币 1,000.00 万元货款，2010 年 12 月 31 日前收回人民币 3,280.00 万元货款，2011 年 12 月 31 日前收回人民币 3,280.00 万元货款，2012 年 12 月 31 日前收回人民币 3,280.00 万元货款；2013 年至 2020 年为收 视费分成期，本公司参与省网南充收视费分成，每年按省网南充年项目收费总额的 19% 或人民币 1,751.04 万元孰高收取费用。协议累计可以收回人民币 24,848.32 万元(按最低 收款额估计)，约定每半年支付款项一次。该项目实际分四批发货，2009 年 6 月 30 日前 交付全部前端设备及机顶盒 12 万台，含税价格人民币 5,040.00 万元；2009 年 12 月 31 日前交付机顶盒 10.8 万台，含税价格人民币 3,132.00 万元；2010 年 6 月 30 日前交付机 顶盒 4.6 万台，含税价格人民币 1,334.96 万元；2010 年 12 月 31 日前交付机顶盒 4.6 万 台，含税价格人民币 1,333.04 万元。投资回收期本公司根据先发货先回款的原则将收到 的货款根据发货时间先后逐笔确认为各批次未来现金流，收视费分成期本公司根据各批 次发货金额比重分摊未来现金流，以此确认的各批次半年折现率分别为 11.2665%、 11.6143%、11.8886%、12.9185%。 因四川省有线广播电视网络的整合，导致南充项目原合同约定的相关条款面临调整，进 而给公司带来一些不利影响。本公司未收到南充项目 2013 年度的项目分成款。公司董事 会及管理层预计 2013 年以及 2014 年以后年度都无法向南充公司收回合同约定的收视 分成款项，基于谨慎性考虑公司年末对长期应收款的余额全额计提减值准备，同时将未 确认融资收益全部冲减资产减值损失。详见附注十、（二）。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 156 (十一) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类如下: 项目 年末余额 年初余额 联营企业 28,860,097.71 其他股权投资 1,090,872.63 1,097,398.80 小计 29,950,970.34 1,097,398.80 减：减值准备 合计 29,950,970.34 1,097,398.80 2、 联营企业相关信息（金额单位：人民币万元） 被投资单位名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 联营企业 北京鸣鹤鸣和文化传媒有限公司 （以下简称“鸣鹤鸣和”） 35.00 35.00 45,618,377.57 5,630,821.75 39,987,555.82 14,778,777.12 94,236.32 3、 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营 及合营企业 其他综合收 益变动中享 有的份额 年末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减 值 准 备 本年计 提减值 准备 本年 现金 红利 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 157 Tandem.PLC* 成本法 109,000 英镑 1,097,398.80 -6,526.17 1,090,872.63 3.26 3.26 鸣鹤鸣和 权益法 人民币 3,000 万元 28,860,097.71 28,860,097.71 35.00 35.00 合计 1,097,398.80 28,853,571.54 29,950,970.34 *对 Tandem.PLC 公司的投资本年变动系年初年末折算汇率不同造成。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 158 (十二) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、账面原值合计： 173,324,494.96 13,267,137.19 70,313,258.28 116,278,373.87 其中：房屋建筑物 39,892,790.16 285,000.00 40,177,790.16 机器设备 44,541,214.60 7,369,157.87 470,512.14 51,439,860.33 运输工具 6,705,699.08 188,580.00 1,040,271.14 5,854,007.94 办公设备 82,184,791.12 5,424,399.32 68,802,475.00 18,806,715.44 本年新增 本年计提 本年减少 二、累计折旧合计： 107,033,949.17 29,883.06 10,948,379.64 69,679,828.14 48,332,383.74 其中：房屋建筑物 12,408,642.76 2,055,202.15 14,463,844.91 机器设备 17,627,000.30 17,106.28 4,873,713.64 112,557.82 22,405,262.40 运输工具 2,768,377.39 1,714.38 1,016,766.58 943,799.87 2,843,058.48 办公设备 74,229,928.72 11,062.40 3,002,697.27 68,623,470.45 8,620,217.95 三、固定资产账面净值合计 66,290,545.79 67,945,990.13 其中：房屋建筑物 27,484,147.40 25,713,945.25 机器设备 26,914,214.30 29,034,597.93 运输工具 3,937,321.69 3,010,949.46 办公设备 7,954,862.40 10,186,497.49 四、减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 五、固定资产账面价值合计 66,290,545.79 67,945,990.13 其中：房屋建筑物 27,484,147.40 25,713,945.25 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 159 机器设备 26,914,214.30 29,034,597.93 运输工具 3,937,321.69 3,010,949.46 办公设备 7,954,862.40 10,186,497.49 本年折旧额 10,948,379.64 元。 本年由在建工程转入固定资产原价为 568,792.30 元。 年末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 14,259,811.77 元，详见附注八、（一）。 本年增加中，因合并深圳瑞森思直接增加的固定资产账面净值为人民币 3,299,340.16 元。 2、 年末无暂时闲置的固定资产。 3、 通过融资租赁租入的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 8,614,628.21 972,937.74 7,641,690.47 合计 8,614,628.21 972,937.74 7,641,690.47 4、 本年无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 年末无持有待售的固定资产。 6、 年末无未办妥产权证书的固定资产。 (十三) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 物联网产业 基地工程一 期 48,689,539.50 48,689,539.50 12,786,660.00 12,786,660.00 模具 198,792.30 198,792.30 待安装调试 触摸屏生产 线 11,470,940.16 11,470,940.16 合计 60,160,479.66 60,160,479.66 12,985,452.30 12,985,452.30 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 160 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固 定资产 其他 减少 工程投入占 预算比例 (%) 工程 进度 (%) 利息资本 化累计金 额 其中：本年利 息资本化金额 本年利息资 本化率(%) 资金来 源 年末余额 物联网产业基 地工程一期 6,230.65 万元 12,786,660.00 35,902,879.50 78.15 78.15 自有资 金/募集 资金 48,689,539.50 待安装调试触 摸屏生产线 2,000.00 万元 11,470,940.16 57.35 57.35 自有资 金 11,470,940.16 合计 12,786,660.00 47,373,819.66 60,160,479.66 3、 年末无用于抵押或担保的在建工程。 4、 年末本公司在建工程未出现减值迹象，因此未计提减值准备。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 161 (十四) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、账面原值合计 92,434,697.92 14,665,779.90 107,100,477.82 (1)土地使用权 17,892,020.63 17,892,020.63 (2)专利技术 21,577,502.06 21,577,502.06 (3)商标 9,900.00 9,900.00 (4)非专利技术 52,885,877.63 14,665,779.90 67,551,657.53 (5)软件 69,397.60 69,397.60 2、累计摊销合计 50,547,037.03 15,050,515.85 65,597,552.88 (1)土地使用权 3,250,383.68 357,840.41 3,608,224.09 (2)专利技术 19,887,648.55 441,903.01 20,329,551.56 (3)商标 5,775.00 990.00 6,765.00 (4)非专利技术 27,400,916.56 14,235,902.99 41,636,819.55 (5)软件 2,313.24 13,879.44 16,192.68 3、无形资产账面净值合计 41,887,660.89 41,502,924.94 (1)土地使用权 14,641,636.95 14,283,796.54 (2)专利技术 1,689,853.51 1,247,950.50 (3)商标 4,125.00 3,135.00 (4)非专利技术 25,484,961.07 25,914,837.98 (5)软件 67,084.36 53,204.92 4、减值准备合计 (1)土地使用权 (2)专利技术 (3)商标 (4)非专利技术 (5)软件 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 162 无形资产账面价值合计 41,887,660.89 41,502,924.94 (1)土地使用权 14,641,636.95 14,283,796.54 (2)专利技术 1,689,853.51 1,247,950.50 (3)商标 4,125.00 3,135.00 (4)非专利技术 25,484,961.07 25,914,837.98 (5)软件 67,084.36 53,204.92 本年摊销额 15,050,515.85 元。 年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 14,283,796.54 元，详见附注八、（一）。 2、 公司开发项目支出 项目 年初余额 本年增加 本年转出数 年末余额 计入当期损 益 确认为无形资 产 STi7108 3D 高清机顶盒 789,981.77 789,981.77 四川省网标清单向 NDS 项目 3,148,192.13 3,148,192.13 基于 Ali M3701E 方案嵌 入式软件平台及技术 1,510,968.30 100,530.35 1,611,498.65 高清机顶盒结构设计 811,351.31 811,351.31 四川省网高清双向 NDS 项目 485,344.43 263,635.60 748,980.03 视频伴侣 1,309,563.35 407,348.08 1,716,911.43 Android 机顶盒 4,001,421.98 867,292.04 3,134,129.94 卫星直播机 894,952.27 2,478,532.79 520,832.37 894,952.27 1,957,700.42 基于 Mstar 平台高清机 顶盒 796,111.28 2,476,921.32 685,785.69 796,111.28 1,791,135.63 EOC 项目 2,718,806.49 357,882.63 3,076,689.12 DVB-T 项目 868,760.71 202,351.20 1,071,111.91 飞看系统 544,766.53 308,809.46 235,957.07 OTT 软件系统 1,075,331.84 345,339.62 729,992.22 窄边框激光银浆工艺 触摸屏 527,686.32 527,686.32 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 163 项目 年初余额 本年增加 本年转出数 年末余额 计入当期损 益 确认为无形资 产 高性价比ITO通道走线 触摸屏 527,686.32 527,686.32 数字标牌用大尺寸触 摸屏 424,291.02 424,291.02 单点手势 OGS--FOR 手 机 424,291.02 424,291.02 家庭用平板项目 527,686.32 527,686.32 单层多点 OGS--银浆跳 线 321,229.15 321,229.15 合计 13,334,032.04 14,661,592.47 2,728,059.18 14,665,779.90 10,601,785.43 本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例 81.39％； 公司内部研发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例 62.44%； (十五) 商誉 商誉账面价值 被投资单位名称或形成商誉的 事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年末减值准 备 收购英国 harvard 集团* 61,926,734.57 61,926,734.57 18,625,000.00 收购深圳瑞森思* 6,196,790.45 6,196,790.45 合计 61,926,734.57 6,196,790.45 68,123,525.02 18,625,000.00 本年新增商誉的说明： 本年新增商誉的形成、商誉的计算过程详见附注四、（四）。 *年末对 2012 年度收购英国 Harvard 集团和本年收购深圳瑞森思形成的商誉进行了减值测试，测算结果显示 收购英国 Harvard 集团形成的商誉存在减值，经测算的商誉减值金额为人民币 18,625,000.00 元。 (十六) 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减 少 年末余额 其他减少的 原因 房屋装修项目 3,998,731.91 4,054,563.27 484,278.09 7,569,017.09 合计 3,998,731.91 4,054,563.27 484,278.09 7,569,017.09 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 164 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 资产减值准备 3,328,255.77 2,669,042.76 分期收款销售商品—存货 147,922.04 5,655,891.66 可弥补亏损 4,224,275.31 2,437,614.00 小计 7,700,453.12 10,762,548.42 递延所得税负债 分期收款销售商品—长期应收款 547,131.42 9,881,559.11 小计 547,131.42 9,881,559.11 2、 年末未确认的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 （1）可抵扣暂时性差异 24,354,185.30 （2）可抵扣亏损 7,584,733.71 合 计 31,938,919.01 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 项 目 年末余额 年初余额 备注 无到期日* 7,584,733.71 合计 7,584,733.71 *全部为境外子公司的亏损形成，根据公司所在国家当地法律规定，抵扣期无时间限制。 4、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 应纳税差异项目 分期收款销售商品—长期应收款 3,647,542.78 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 165 小计 3,647,542.78 可抵扣差异项目 资产减值准备 20,777,413.69 分期收款销售商品—存货 986,146.94 可弥补亏损 16,897,101.22 小计 38,660,661.85 (十八) 其他非流动资产 类别及内容 年末余额 年初余额 递延收益—未确认售后租回损益 1,059,465.86 1,637,356.33 合计 1,059,465.86 1,637,356.33 其他非流动资产的说明： 本公司与远东国际租赁有限公司 2012 年 8 月签订融资租赁协议，本公司将出售设备的价款人 民币 8,213,000.00 元与设备账面净值人民币 9,946,671.41 元的差额人民币 1,733,671.41 元作为 递延收益---未实现售后租回损益（融资租赁）核算，按照设备折旧年限进行摊销，本年已摊 销金额为人民币 577,890.47 元。 (十九) 资产减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回 转销 坏账准备 20,631,953.70 11,467,884.31 32,099,838.01 存货跌价准备 13,585,252.07 1,368,382.75 3,797,327.95 11,156,306.87 长期应收款减值准备 62,096,781.80 62,096,781.80 商誉减值准备* 18,625,000.00 18,625,000.00 合计 34,217,205.77 93,558,048.86 3,797,327.95 123,977,926.68 *本年香港金亚确认对收购英国 harvard 集团形成的商誉计提减值准备人民币 18,625,000.00 元。资产减值准 备本年增加扣除转回后的金额与利润表中的资产减值损失存在差异系外币折算汇率不同造成。 (二十) 短期借款 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 166 1、 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 信用借款 8,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 35,000,000.00 75,000,000.00 保证借款 68,600,000.00 15,000,000.00 质押及保证借款 30,000,000.00 抵押及保证借款 40,000,000.00 合计 181,600,000.00 100,000,000.00 截止 2013 年 12 月 31 日，短期借款明细如下： 借款性质 借款单位 贷款银行名 称 借款金额 （万元） 年利率 借款期限 借款条件 信用借款 本公司 浙江民泰商 业银行成都 分行 800.00 月利率 7.95% 2013 年 9 月 27 日 至 2014 年 9 月 22 日 抵押借款 本公司 招商银行 成都分行 3,500.00 6.60% 2013 年 7 月 26 日 至 2014 年 7 月 25 日 以本公司成 国用(2008)第 420 号土地使 用权及地上 建筑物作抵 押； 本公司、 控股股东周 旭辉提供担 保； 保证借款 本公司 平安银行 成都分行 2,000.00 6.90% 2013 年 1 月 4 日起 至 2014 年 1 月 4 日 本公司控股 股东周旭辉 提供保证担 保；本公司全 资子公司金 亚软件提供 担保； 保证借款 本公司 平安银行 成都分行 2,000.00 7.0002% 2013 年 3 月 22 日 起至 2014 年 3 月 22 日 保证借款 本公司 东亚银行 成都分行 500.00 6.60% 2013 年 9 月 13 日 至 2014 年 9 月 13 日 本公司控股 股东周旭辉 提供担保； 保证借款 深圳金亚 招商银行 深圳科苑支 行 360.00 央行公布的一年 期金融机构人民 币贷款基准利率 上浮 20% 2013 年 1 月 21 日 起至 2014 年 1 月 21 日 本公司、控股 股东周旭辉 提供保证担 保 保证借款 深圳金亚 上海浦发发 展银行股份 有限公司深 圳分行 1,000.00 央行公布的一年 期金融机构人民 币贷款基准利率 上浮 20% 2013 年 9 月 17 日 起至 2014 年 9 月 17 日 本公司、控股 股东周旭辉 提供保证担 保 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 167 保证借款 深圳瑞森 思 兴业银行股 份有限公司 深圳分行 1,000.00 7.80% 2013 年 12 月 11 日至 2014 年 12 月 11 日 本公司提供 保证担保 保证借款 小计 6,860.00 质押及保 证借款 本公司 中国民生银 行成都分行 3,000.00 6.00% 2013 年 5 月 24 日 至 2014 年 5 月 23 日 以本公司应 收帐款作质 押；本公司、 控股股东周 旭辉提供保 证担保 抵押及保 证借款 金亚软件 招商银行成 都分行 4,000.00 6.60% 2013 月 8 月 19 日 至 2014 年 8 月 18 日 以本公司成 国用(2008)第 50 号土地使 用权及地上 建筑物作抵 押；本公司、 控股股东周 旭辉、王海龙 提供保证担 保 2、 年末无已到期未偿还的短期借款。 (二十一) 应付票据 1、 应付票据余额 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 55,246,381.50 3,794,030.00 合计 55,246,381.50 3,794,030.00 本公司以银行承兑汇票保证金 41,461,401.50 元开具等额银行承兑汇票，详见附注五、 （ 一 ）； 以 应 收 票 据 14,034,980.00 元 质 押 给 民 生 成 都 分 行 办 理 银 行 承 兑 汇 票 13,784,980.00 元，详见附注五、（三）。 下一会计期间将到期的票据金额人民币 55,246,381.50 元。 2、 年末无欠持股 5%（含 5%）以上表决权的股东款。 3、 年末余额中无欠关联方票据金额。 (二十二) 应付账款 1、 应付账款明细如下 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 168 项目 年末余额 年初余额 1年以内（含1年） 125,696,958.93 128,074,480.32 1-2年（含2年） 3,735,001.95 1,411,058.65 2-3年（含3年） 760,615.30 307,791.81 3 年以上 486,808.04 252,046.12 合计 130,679,384.22 130,045,376.90 2、 年末数中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、 年末数中无欠关联方款项。 4、 年末无账龄超过一年的大额应付账款。 (二十三) 预收款项 1、 预收款项情况 项目 年末余额 年初余额 1年以内（含1年） 3,333,268.40 27,350,172.03 1-2年（含2年） 155,896.28 504,996.01 2-3年（含3年） 465,996.01 合计 3,955,160.69 27,855,168.04 2、 年末数中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、 年末数中无预收关联方款项。 4、 年末无账龄超过一年的大额预收款项。 (二十四) 应付职工薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 2,367,991.00 73,127,970.59 71,272,483.97 4,223,477.61 （2）职工福利费 1,527,062.66 1,527,062.66 （3）社会保险费 1,458.60 7,056,903.83 6,955,807.28 102,555.15 （4）住房公积金 200,300.61 191,290.61 9,010.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 169 （5）工会经费和职工教育经费 592,688.04 82,800.00 82,800.00 592,688.04 合计 2,962,137.64 81,995,037.69 80,029,444.52 4,927,730.80 年末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 (二十五) 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 10,627,005.52 16,977,482.87 营业税 5,726,408.97 3,366,666.25 城市建设维护税 2,335,868.87 2,160,133.47 教育费附加 1,988,636.22 1,912,515.03 企业所得税 -902,899.61 3,364,589.89 代扣代缴个人所得税 303,427.27 -53,189.17 印花税 368,836.56 368,912.32 地方教育费附加 981,966.87 932,562.82 其它税类 1,379,514.05 1,352,155.43 合计 22,808,764.72 30,381,828.91 (二十六) 应付利息 项目 年末余额 年初余额 企业债券利息 6,696,986.30 合计 6,696,986.30 应付利息的说明：该债券利息采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还本。 (二十七) 其他应付款 1、 其他应付款情况 项目 年末余额 年初余额 1年以内（含1年） 29,674,821.07 27,924,465.28 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 170 1-2年（含2年） 1,039,055.76 338,628.27 2-3年（含3年） 258,057.48 46,327.52 3 年以上 148,174.43 109,846.91 合计 31,120,108.74 28,419,267.98 2、 年末数中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、 年末数中欠关联方款项见附注六、（五）。 4、 年末无账龄超过一年的大额其他应付款。 5、 金额较大的其他应付款 单位名称 年末余额 性质或内容 备注 北京东方高圣投资顾问有限公司 500,000.00 咨询费 北京市天银律师事务所 200,000.00 咨询费 (二十八) 一年内到期的非流动负债 1、 一年内到期的非流动负债明细 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 35,000,000.00 15,000,000.00 一年内到期的长期应付款 2,685,860.38 2,634,638.32 合计 37,685,860.38 17,634,638.32 2、 一年内到期的长期借款 项目 年末余额 年初余额 保证及质押借款 35,000,000.00 15,000,000.00 合计 35,000,000.00 15,000,000.00 详见附注五、（二十九）。 3、 一年内到期的长期应付款 项目 年末余额 年初余额 远东国际租赁有限公司 2,685,860.38 2,634,638.32 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 171 合计 2,685,860.38 2,634,638.32 年末无逾期借款获得展期形成一年内到期的长期借款。 (二十九) 长期借款 1、 长期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 保证、质押借款 98,000,000.00 143,000,000.00 合计 98,000,000.00 143,000,000.00 长期借款分类的说明 2012 年 5 月，本公司与中国进出口银行签订编号为 2060001062012110701 的借款合同， 借款金额人民币 15,800.00 万元，由公司控股股东周旭辉签订个人保证合同及股票最高额 质押合同作抵押担保，若股价进行下跌，公司需以部分银行存款作为质押（具体银行存 款金额视公司股价定期调整）。 本公司于 2013 年 3 月 26 日、2013 年 11 月 29 日分别还款人民币 1,000.00 万元、1,500.00 万元。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 172 2、 长期借款情况 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 年末余额 年初余额 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国进出口银行 2012-5-28 2017-5-25 人民币 4.76 98,000,000.0 143,000,000.00 合计 98,000,000.0 143,000,000.00 长期借款说明：其中一年内到期的长期借款见附注五、（二十八）。 (三十) 应付债券 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初应付利息 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息 年末余额 12 金亚 01 150,000,000.00 2013-6-21 4 年期 150,000,000.00 6,696,986.30 6,696,986.30 147,818,262.04 合计 6,696,986.30 6,696,986.30 147,818,262.04 应付债券说明：公司 2012 年非公开发行公司债券（第一期）发行工作于 2013 年 6 月 26 日结束，实际发行规模为人民币 15,000 万元，扣除发行费用 245 万元，实际收 到 14,755 万元。按实际利率法进行摊销，实际利率为 8.9031%。 债券期限:4 年期 债券利率：本年债券的票面利率为 8.4%。 还本付息方式及支付金额：采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 付息日：2014 年至 2017 年每年的 6 月 21 日为上一个计息年度的付息日。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 173 2015 年每年的 6 月 21 日。 本金兑付日：2017 年 6 月 21 日（若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的本金支付日为 2015 年 6 月 21 日）。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 174 (三十一) 长期应付款 项目 年末余额 年初余额 应付融资租赁款 2,393,860.67 5,038,966.84 其中：本金 2,567,856.67 5,345,844.01 未确认融资费用 -173,996.00 -306,877.17 合计 2,393,860.67 5,038,966.84 1、 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位 年末余额 年初余额 外币 人民币 外币 人民币 远东国际租赁有限公司 2,393,860.67 5,038,966.84 2、 长期应付款的说明 （1）截至 2013 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币 173,996.00 元。 （2）年末无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 (三十二) 预计负债 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 质量保证金 3,509,440.72 21,625,994.41 20,676,528.48 4,458,906.65 合计 3,509,440.72 21,625,994.41 20,676,528.48 4,458,906.65 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 175 （三十三）股本 项目 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 1．有限售条件股份 71,992,800.00 71,992,800.00 (1). 国家持股 - - (2). 国有法人持股 - - (3). 其他内资持股 71,992,800.00 71,992,800.00 其中： - - 境内法人持股 境内自然人持股 71,992,800.00 71,992,800.00 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 71,992,800.00 71,992,800.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 192,607,200.00 192,607,200.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 176 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 192,607,200.00 192,607,200.00 合计 264,600,000.00 264,600,000.00 本公司股本业经信永中和会计师事务所出具 XYZH/2010CDA1083 验资报告验证。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 177 (三十四) 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 322,108,890.07 322,108,890.07 合计 322,108,890.07 322,108,890.07 (三十五) 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 16,745,107.29 16,745,107.29 合计 16,745,107.29 16,745,107.29 盈余公积说明：根据公司章程规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。 (三十六) 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 138,102,090.90 加： 本年归属于母公司所有者的净利润 -121,365,736.24 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利* 13,230,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 3,506,354.66 *公司于 2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议通过的利润分配方案：以公司现有 总股本 264,600,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共计 1323.00 万元。公司已于 2013 年 7 月 5 日权益分派已经实施完毕。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 178 (三十七) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 589,301,149.80 474,966,821.23 其他业务收入 4,277,839.16 1,530,173.27 营业成本 483,530,664.61 340,024,860.48 2、 主营业务（分行业） 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）工业 284,412,537.46 206,654,118.72 285,614,528.86 188,034,300.02 （2）商业 304,888,612.34 271,535,949.86 189,352,292.37 151,355,989.42 合计 589,301,149.80 478,190,068.58 474,966,821.23 339,390,289.44 3、 主营业务（分产品） 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1） 机顶盒设备销售 229,175,844.29 158,747,205.10 265,691,451.94 187,269,118.64 （2） 电容屏销售 54,036,394.02 47,399,103.95 （3） 软件销售 1,200,299.15 507,809.67 19,923,076.92 765,181.38 （4）一般贸易收入 291,433,721.84 259,520,512.41 188,408,676.30 149,928,539.47 （5）其他贸易收入 13,454,890.50 12,015,437.45 943,616.07 1,427,449.95 合计 589,301,149.80 478,190,068.58 474,966,821.23 339,390,289.44 4、 主营业务（分地区） 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 6,121,352.19 5,557,637.25 9,950,887.27 3,814,025.19 华南地区 44,116,827.49 36,257,597.66 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 179 华北地区 24,810,890.53 15,570,147.65 华中地区 9,495,341.69 8,590,690.74 6,821,572.75 4,102,764.40 西南地区 229,782,578.39 163,290,975.80 211,970,591.07 138,454,593.72 西北地区 1,471,743.60 1,111,525.14 1,422,617.10 1,797,047.88 东北地区 8,745,982.90 6,530,356.84 30,905,810.26 25,062,425.78 国外 289,567,323.54 256,851,285.15 189,084,452.25 150,589,284.82 合计 589,301,149.80 478,190,068.58 474,966,821.23 339,390,289.44 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 56,749,230.86 9.56 第二名 38,852,791.61 6.55 第三名 15,130,717.60 2.55 第四名 11,219,897.17 1.89 第五名 10,954,574.79 1.85 合计 132,907,212.03 22.39 (三十八) 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 3,685.43 933,954.36 应税收入的 5% 城市建设维护税 883,977.11 1,852,863.81 流转税的 7%或 5% 教育费附加 378,847.33 794,084.49 流转税的 3% 省教育费附加 252,554.90 529,389.61 流转税的 2% 价格调节基金 170,166.98 其他 498.75 合计 1,689,730.50 4,110,292.27 (三十九) 销售费用 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 180 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 24,996,340.67 8,044,960.38 广告、市场推广及展览费 3,019,216.96 6,288,957.98 业务招待费 779,759.36 936,666.01 办公、会务及差旅费 3,923,169.79 1,746,966.01 业务提成费用 949,272.00 745,438.63 交通运输费 6,126,761.36 1,000,234.81 营运、维护费 5,724,153.43 2,279,513.06 仓存费 5,424,117.81 其他 2,268,625.08 1,275,054.93 合计 53,211,416.46 22,317,791.81 (四十) 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 28,883,345.84 29,211,415.53 租金 6,316,503.10 2,024,721.01 研发费用 2,728,059.18 2,060,564.77 无形资产摊销 12,777,927.57 10,025,270.00 固定资产折旧 3,157,934.80 1,909,193.49 中介费用 7,393,636.43 19,612,964.53 办公、会务及差旅费 3,492,797.49 7,309,335.77 业务招待费 1,189,699.86 971,207.46 各类税费 442,290.02 2,418,674.02 保险费用 1,055,036.75 车辆及交通费用 654,389.98 1,478,770.54 保安、清洁费用 479,621.00 525,751.37 其他 7,923,489.04 1,361,663.81 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 181 合计 76,494,731.06 78,909,532.30 (四十一) 财务费用 类别 本年金额 上年金额 利息支出 23,740,606.46 9,931,733.56 减：利息收入 2,914,847.50 3,067,218.80 汇兑损益 1,331,866.91 -145,181.31 减：摊销的未实现融资收益 513,184.60 18,593,013.78 其他 644,000.87 862,777.51 合计 22,288,442.14 -11,010,902.82 (四十二) 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 10,416,044.39 11,532,782.07 存货跌价损失 -2,159,031.05 2,712,964.38 长期应收款减值 62,096,781.80 商誉减值 18,625,000.00 合计 88,978,795.14 14,245,746.45 (四十三) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年金额 上年金额 交易性金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益* 982,638.66 合计 982,638.66 *公允价值变动收益与交易性金融资产金额差异系外币折算汇率使用不同造成。 (四十四) 投资收益 1、 投资收益明细情况 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 182 项目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,139,902.29 合计 -1,139,902.29 2、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 鸣鹤鸣和 -1,139,902.29 新增投资损益变动 合计 -1,139,902.29 (四十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项目情况 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 749.55 749.55 其中：处置固定资产利得 749.55 749.55 政府补助 2,874,787.97 5,978,369.70 587,730.00 无需支付的款项 3,560,204.30 3,560,204.30 其他 151,188.62 35,293.54 151,188.62 合计 6,586,930.44 6,013,663.24 6,586,930.44 2、 政府补助明细 项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本年金额 上年金额 与资产相关 /与收益相关 软件退税 增值税退税 税收返还 2013 年 2,287,057.97 5,878,369.70 与收益相关 实习补助*1 实习基地补助 政府补助 2013 年 24,000.00 与收益相关 发展促进款*2 发展促进补贴 政府补助 2013 年 260,000.00 与收益相关 专利资助*3 专利资助补贴 政府补助 2013 年 4,700.00 与收益相关 技术项目补贴*4 企业技术中心补贴 政府补助 2013 年 100,000.00 与收益相关 项目经费*5 财政局专利转化资 金 政府补助 2013 年 6,530.00 40,000.00 与收益相关 企业资助经费*6 企业资助经费 政府补助 2013 年 10,000.00 与收益相关 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 183 科创种子资金*7 科创种子资金 政府补助 2013 年 80,000.00 与收益相关 财政资助 财政局企业补助金 政府补助 2012 年 60,000.00 与收益相关 财政奖励*8 财政奖励 政府奖励 2013 年 50,000.00 与收益相关 贷款贴息补助*9 贷款贴息补助 政府补助 2013 年 52,500.00 与收益相关 合计 2,874,787.97 5,978,369.70 *1、 根据成都市人力资源和社会保障局 成人社办发[2011]310 号文件《成都市人力资源 和社会保障局关于切实加强高校毕业生就业见习工作的通知》，本公司于 2013 年 1 月收 到金牛区人力资源和社保局实习基地政府补助人民币 24,000.00 元整。 *2、根据成都市金牛区委和成都市金牛区人民政府 金牛委发[2012]4 号文件《关于加快 科技创新促进经济发展方式转变的实施意见》，本公司于 2013 年 2 月收到金牛区投资促 进局补贴款人民币 260,000.00 元整。 *3、根据成都市知识产权局成知发[2005]1 号文件《成都市专利资助管理办法》，本公司 于 2013 年收到成都市科技技术局专利资助费人民币 4,700 元整。 *4、根据成都市人民政府办公厅成办发[2007]57 号文件《成都市人民政府办公厅成都市 企业技术创新和技术改造项目资金管理办法》，本公司于 2013 年 6 月收到金牛区财政局 四川省企业技术中心补贴人民币 100,000.00 元整。 *5、根据成都市知识产权局金牛府办发[2004]255 号文件《金牛区专利转化资金管理暂行 办法》，本公司于 2013 年收到成都市金牛区财政局专利资助款人民币 6,530.00 元整。 *6、根据四川省财政厅、四川省经委、四川省中小企业局川财企[2005]62 号文件《四川 省中小企业发展专项资金项目申报管理实施办法》，本公司于 2013 年 12 月收到成都市 金牛区财政局企业资助经费人民币 10,000.00 元整。 *7、根据成都市金牛区科技局金牛府办发[2003]128 号文件《成都市金牛区科技创新种子 资金管理暂行办法》，本公司于 2013 年 12 月收到成都市金牛区财政局科创种子资金人 民币 80,000.00 元整。 *8、根据成都金牛高科技产业园管委会办公室金科管委办[2013]22 号文件 《成都金牛高 科技产业园管理委员会办公室文件—关于表彰金牛区 2013 年工业经济运行先进单位的 通知》，本公司于 2013 年 12 月收到成都市财政局表彰奖金人民币 50,000.00 元整。 *9、根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会 成财企[2013]199 号文件《关于下 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 184 达 2013 年新增流动资金贷款贴息的通知》，本公司于 2013 年 12 月收到成都市财政局发 放的贷款贴息资金人民币 52,500.00 元整。 (四十六) 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 34,833.82 34,833.82 其中：固定资产处置损失 34,833.82 34,833.82 税收滞纳金 608,727.68 62,103.94 608,727.68 其他 222,448.82 39.60 222,448.82 合计 866,010.32 62,143.54 866,010.32 (四十七) 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 128,145.07 8,412,743.27 其中：本年产生的所得税费用 1,859,211.86 8,372,150.20 本年调整以前年度所得税金额 -1,731,066.79 40,593.07 递延所得税调整 -6,091,212.66 -3,960,628.96 合计 -5,963,067.59 4,452,114.31 (四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加 权平均数计算： 项目 本年金额 上年金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 -121,365,736.24 29,399,079.39 本公司发行在外普通股的加权平均数 264,600,000.00 264,600,000.00 基本每股收益（元/股） -0.46 0.11 普通股的加权平均数计算过程如下： 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 185 项目 本年金额 上年金额 年初已发行普通股股数 264,600,000.00 264,600,000.00 加：本年发行的普通股加权数 减：本年回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 264,600,000.00 264,600,000.00 2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发 行在外普通股的加权平均数计算 项目 本年金额 上年金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） -121,365,736.24 29,399,079.39 本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 264,600,000.00 264,600,000.00 稀释每股收益（元/股） -0.46 0.11 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项目 本年金额 上年金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 264,600,000.00 264,600,000.00 可转换债券的影响 股份期权的影响 年末普通股的加权平均数（稀释） 264,600,000.00 264,600,000.00 (四十九) 其他综合收益 项目 本年金额 上年金额 外币财务报表折算差额 -7,057,162.17 7,780,416.37 合计 -7,057,162.17 7,780,416.37 （五十) 现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 收到往来款 28,754,582.35 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 186 政府补贴 587,730.00 利息收入 2,914,847.50 其他收入 151,188.62 合计 32,408,348.47 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 往来款 43,081,226.69 销售费用 24,138,487.23 管理费用 24,485,494.39 手续费 644,000.87 其他支出 1,165,782.07 合计 93,514,991.25 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 深圳瑞森思被收购日持有的现金和现金等价物 8,235,270.66 合计 8,235,270.66 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 股票质押保证金 10,000,000.00 担保的定期存款 3,149,405.00 合计 13,149,405.00 5、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 银行承兑汇票保证金 40,816,776.50 支付融资租赁款项 2,593,884.11 合计 43,410,660.61 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 187 (五十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -121,088,066.87 29,399,079.39 加：资产减值准备 88,978,795.14 14,245,746.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,948,379.64 8,585,845.92 无形资产摊销 15,050,515.85 13,400,498.23 长期待摊费用摊销 484,278.09 912,033.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 34,084.27 公允价值变动损失 -982,638.66 财务费用（收益以“－”号填列） 27,135,345.73 7,655,690.63 投资损失 1,139,902.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,243,215.03 -1,215,417.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -9,334,427.69 -2,745,211.91 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,124,809.58 -38,125,944.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -76,325,341.73 -90,176,945.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,664,407.14 69,744,779.81 经营活动产生的现金流量净额 -39,926,742.19 11,680,154.79 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 8,614,628.21 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 532,386,772.79 518,722,544.49 减：现金的年初余额 518,722,544.49 474,606,630.00 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 188 项目 本年金额 上年金额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 13,664,228.30 44,115,914.49 2、 本年取得子公司相关信息 项目 本年金额 上年金额 一、取得子公司有关信息： 1、取得子公司价格 231,305,680.39 2、取得子公司支付的现金和现金等价物* 231,305,680.39 减：子公司持有的现金和现金等价物 8,235,270.66 150,225,751.75 3、取得子公司支付的现金净额 -8,235,270.66 81,079,928.64 4、取得子公司的净资产 6,147,442.22 169,378,945.82 流动资产 30,074,723.070 254,212,551.11 非流动资产 3,483,667.01 4,139,925.74 流动负债 27,410,947.86 86,430,540.85 非流动负债 2,542,990.18 3、 现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 532,386,772.79 518,722,544.49 其中：库存现金 393,430.35 152,747.23 可随时用于支付的银行存款 531,811,593.49 518,545,280.62 可随时用于支付的其他货币资金 181,748.95 24,516.64 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 532,386,772.79 518,722,544.49 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 189 六、 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 持股比例 表决权比例 周旭辉 本公司的实际控制人 27.21% 27.21% 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 190 (二) 本公司的子公司情况详见附注四、（一）。 (三) 本公司联营企业 被投资单位全称 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例(%) 本企业在被投资 单位表决权比例 (%) 关联关系 组织机构 代码 一、联营企业 北京鸣鹤鸣和文化传 媒有限公司 有限责任公司 北京市 王欢 组织文化艺术交流活动（不含演出）； 技术推广服务；影视策划；投资咨询 等。 15,660.00 35.00 35.00 联营企业 567487040 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 191 (四) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 王仕荣 本公司股东 郑林强 本公司股东 何苗、周良超、陈维亮、陈宏、王海龙、罗 进、曾兴勇、刘志宏、张世杰、张法德、杨 雯、颜莉 本公司关键管理人员 赵晓刚、张宏伟、陈泉、王力威、方向龙 控股子公司参股股东 深圳市瑞福联科电子有限公司 （以下简称“瑞福联科”） 控股子公司参股股东控制之公司 57636469-1 深圳市博鹏发电子科技有限公司 （以下简称“博鹏发”） 控股子公司参股股东控制之公司 67484405-8 (五) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 关联交易 定价方式及决 策程序 2013 年度 2012 年度 金额 占同类交易 比例(%) 金额 占同类交易比 例(%) 瑞福联科 销售商品 市场定价 3,415,843.59 0.58 博鹏发 销售商品 市场定价 1,703,061.03 0.29 3、 关联担保情况 （单位：人民币万元） 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 周旭辉*1 本公司 500.00 2013 年 9 月 13 日 2014 年 9 月 13 日 否 本公司、周旭辉*1 本公司 3,500.00 2013 年 7 月 23 日 2014 年 7 月 22 日 否 周旭辉、金亚软件*1 本公司 2,000.00 2013 年 3 月 22 日 2014 年 3 月 22 日 否 周旭辉、金亚软件*1 本公司 2,000.00 2013 年 01 月 4 日 2014 年 01 月 4 日 是 本公司、周旭辉*1 本公司 3,000.00 2013 年 5 月 24 日 2014 年 5 月 23 日 否 周旭辉*2 本公司 13,300.00 2012 年 5 月 28 日 2017 年 5 月 25 日 否 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 192 本公司、王海龙、 周旭辉*1 金亚软件 4,000.00 2013 年 8 月 19 日 2014 年 8 月 18 日 否 本公司*1 深圳瑞森思 1,000.00 2013 年 12 月 11 日 2014 年 12 月 11 日 否 关联担保情况说明： *1、担保情况详见附注五、（二十）。 *2、担保情况详见附注五、（二十九）。 3、 其他关联交易 关键管理人员薪酬 单位：人民币万元 项目名称 本年发生额 上年发生额 关键管理人员薪酬 140.00 146.00 4、 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 瑞福联科 5,666,037.42 366,776.89 七、 或有事项 本年末无需要披露的或有事项。 八、 承诺事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 重大承诺事项 1、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 截至 2013 年 12 月 31 日，根据本公司已签订的正在或准备履行的大额工程或设备采购合同，本公司尚 未支付的金额约为人民币 2,200 万元。 2、 资产抵押情况 单位：人民币元 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 193 资产名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 货币资金 14,565,099.44 27,770,371.50 42,335,470.94 应收票据 14,034,980.00 固定资产 15,688,482.87 1,428,671.1 14,259,811.77 无形资产 14,641,636.95 357,840.41 14,283,796.54 合计 44,895,219.26 1,786,511.51 43,108,707.75 3、 经营租赁租入 单位：人民币元 未来应付款 1 年以内 5,658,622.58 1-2 年 5,714,873.71 2-3 年 5,358,504.05 3-4 年 3,702,000.00 4-5 年 1,293,709.68 合计 21,727,710.02 (二) 前期承诺履行情况 本公司的前期承诺事项已经正常履行。 九、 资产负债表日后事项 （一） 金亚软件投资设立成都致家视游网络技术有限公司，已于 2014 年 2 月 12 日取得了成都市工 商行政管理局核发的企业营业执照，新公司注册资本为人民币 1,000 万元，主要从事 TV 端 游戏软件研究、开发和销售等。 （二） 本公司第三届董事会 2013 年第二次会议审议通过了《<成都金亚科技股份有限公司 股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》（以下简称“股权激励草案”）， 并于 2013 年 10 月 25 日在证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网披露了相关 公告。本公司于 2014 年 3 月 4 日发布公告，证监会已对公司报送的股权激励草案及修订 部分确认无异议并进行了备案。 （三） 本公司 2013 年 12 月 24 日公告，博鹏发拟以其光电事业部资产对本公司控股子公司深圳瑞 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 194 森思进行增资。 经双方协商， 博鹏发以其光电事业部以截至 2013 年 12 月 20 日的经评 估的净资产 1,000 万元作价 400 万元对深圳瑞森思进行增资，其中新增注册资本 371.2737 万元，剩余 28.7263 万元计入资本公积金。相关资产转移及工商变更事宜在 2014 年办妥。 （四） 2013 年度利润分配方案 本公司第 X 届董事会 2014 年第 X 次会议 十、 其他重要事项说明 (一) 非公开发行公司债券 经 2012 年 6月 5 召开的公司第二届董事会2012年第八次会议以及 2012 年 6月21 日召开 2012 年第二次临时股东大会,审议通过了关于《公司非公开发行债券的议案》。 2013 年 2 月 28 日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准成都金亚科技股份有限公 司非公开发行公司债券的批复》（证监许可[2013]193 号），核准公司非公开发行面值不超过 28,000 万元的公司债券。该发行工作已于 2013 年 6 月 26 日结束，实际发行规模为人民币 1.50 亿元。 （二） 南充项目长期应收款全额计提减值准备 因四川省有线广播电视网络的整合，公司南充项目的合同履约方由“南充市鸿业广播电视网 络传输有限责任公司”整合变更为“四川省有线广播电视网络股份有限公司南充分公司”，从 而导致南充项目原合同约定的相关条款面临调整，进而给公司带来一些不利影响。本公司未 收到南充项目 2013 年度的项目分成款。公司董事会及管理层预计 2013 年以及 2014 年以后 年度都将可能无法向南充公司收回合同约定的收视分成款项，基于谨慎性考虑公司期末对长 期应收款的余额全额计提减值准备，同时将未确认融资收益全部冲减资产减值损失。 2014 年 4 月 21 日本公司与四川省有线广播电视网络股份有限公司签订南充项目终止协议，协 议主要内容如下： (一) 公司与南充鸿业确认自 2011 年 12 月 31 日起，终止执行原合作协议，除公司所提供 的相关产品质量法律规定的义务外，公司与南充鸿业公司在原合作协议项下权利义务自 2011 年 12 月 31 日均告终止。 (二) 为延续公司与南充当地广电网络原已建立的友好合作关系和未来合作前景，四川省网作 为四川全省有线广播电视网络总运营商，在不违背相关法律法规、规章和规范性文件及不侵 犯其他供应商合法权利的前提下，将在后期机顶盒产品采购时充分考虑公司已成为四川省网 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 195 机顶盒入围厂家和公司产品在四川部分市县数字电视系统的兼容性优势，尽可能给予优惠。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 196 十一、 母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 188,935,317.68 82.45 9,388,938.08 4.97 187,335,112.35 84.76 9,366,755.62 5.00 1-2 年（含 2 年） 35,165,812.46 15.34 3,516,581.25 10.00 31,495,805.31 14.25 3,138,369.93 9.96 2-3 年（含 3 年） 4,260,284.00 1.86 852,056.80 20.00 2,191,164.05 0.99 438,232.81 20.00 3 年以上 811,499.63 0.35 405,749.82 50.00 3,085.58 0.00 1,542.79 50.00 合计 229,172,913.77 100.00 14,163,325.95 6.18 221,025,167.29 100.00 12,944,901.15 5.86 2、 应收账款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 228,016,357.77 99.50 14,163,325.95 6.21 220,913,061.29 99.95 12,944,901.15 5.86 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 197 合并范围内关联方组合 1,156,556.00 0.50 112,106.00 0.05 组合小计 229,172,913.77 100.00 14,163,325.95 6.18 221,025,167.29 100.00 12,944,901.15 5.86 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 229,172,913.77 100.00 14,163,325.95 6.18 221,025,167.29 100.00 12,944,901.15 5.86 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 198 应收账款种类的说明： （1）年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 187,778,761.68 82.35 9,388,938.08 187,335,112.35 84.80 9,366,755.62 1-2 年（含 2 年） 35,165,812.46 15.42 3,516,581.25 31,383,699.31 14.21 3,138,369.93 2-3 年（含 3 年） 4,260,284.00 1.87 852,056.80 2,191,164.05 0.99 438,232.81 3 年以上 811,499.63 0.36 405,749.82 3,085.58 0.00 1,542.79 合计 228,016,357.77 100.00 14,163,325.95 220,913,061.29 100.00 12,944,901.15 （3）组合中，合并范围内关联方应收账款如下： 关联方名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 深圳金亚 1,156,556.00 100.00 112,106.00 100.00 （4）年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 3、 本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本年又全额 收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款。 4、 本年无实际核销的应收账款。 5、 年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、 应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 第一名 第三方 27,811,640.00 0-2 年 12.20 第二名 第三方 15,533,940.00 1 年以内 6.81 第三名 第三方 14,645,200.00 1 年以内 6.42 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 199 第四名 第三方 11,860,730.00 1 年以内 5.20 第五名 第三方 10,526,220.00 0-3 年 4.62 合计 80,377,730.00 35.25 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%) 深圳金亚 全资子公司 1,156,556.00 0.50 (二) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 36,404,653.53 93.48 157,902.97 0.43 5,424,972.91 84.54 151,052.37 2.78 1-2 年（含 2 年） 1,556,305.96 4.00 155,630.60 10.00 484,704.20 7.55 48,470.42 10.00 2-3 年（含 3 年） 482,004.20 1.24 96,400.84 20.00 147,151.46 2.29 29,430.29 20.00 3 年以上 499,903.90 1.28 249,951.95 50.00 360,260.00 5.62 180,130.00 50.00 合计 38,942,867.59 100.00 659,886.36 1.69 6,417,088.57 100.00 409,083.08 6.37 2、 其他应收款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账 准备的其他应收 款 账龄分析法组合 5,696,273.44 14.63 659,886.36 11.58 4,013,162.99 62.54 409,083.08 10.19 合并范围内关联 方组合 33,246,594.15 85.37 2,403,925.58 37.46 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 200 组合小计 38,942,867.59 100.00 659,886.36 1.69 6,417,088.57 100.00 409,083.08 6.37 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的其他应 收款 合计 38,942,867.59 100.00 659,886.36 1.69 6,417,088.57 100.00 409,083.08 6.37 其他应收款种类的说明 （1）年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,158,059.38 55.44 157,902.97 3,021,047.33 75.28 151,052.37 1-2 年（含 2 年） 1,556,305.96 27.32 155,630.60 484,704.20 12.08 48,470.42 2-3 年（含 3 年） 482,004.20 8.46 96,400.84 147,151.46 3.67 29,430.29 3 年以上 499,903.90 8.78 249,951.95 360,260.00 8.97 180,130.00 合计 5,696,273.44 100.00 659,886.36 4,013,162.99 100.00 409,083.08 (3)组合中，合并范围内关联方其他应收款如下： 关联方名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 深圳金亚 340,700.74 1.02 49,395.58 2.05 金亚智能 2,369,530.00 7.13 2,354,530.00 97.95 金亚软件 30,536,363.41 91.85 合计 33,246,594.15 100.00 2,403,925.58 100.00 （4）年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 3、 本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的其他应收款。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 201 4、 本年无实际核销的其他应收款。 5、 年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款 6、 其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 金亚软件 子公司 30,536,363.41 1 年以内 78.41 往来款 金亚智能 子公司 2,369,530.00 1 年以内 6.08 往来款、投资款 远东国际租赁有限公司 第三方 1,449,000.00 0-2 年 3.72 融资租赁保证金 自贡新广电网络传输有 限责任公司 第三方 1,000,000.00 1 年以内 2.57 代理押金 四川省有线广播电视网 络股份有限公司 第三方 500,000.00 1-2 年 1.28 EOC 履约保证金 合计 35,854,893.41 92.06 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%) 深圳金亚 子公司 340,700.74 0.87 金亚智能 子公司 2,369,530.00 6.08 金亚软件 子公司 30,536,363.41 78.41 合计 33,246,594.15 85.36 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告 202 (三) 长期股权投资 1、 长期股权投资明细情况 单位：人民币元 被投资单 位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及 合营企业其他 综合收益变动 中享有的份额 年末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权 比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值 准备 本年计 提减值 准备 本年 现金 红利 子公司： 金亚软件 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00 100.00 深圳金亚 成本法 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 100.00 100.00 金亚智能 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 香港金亚 成本法 232,500,675.40 232,500,675.40 232,500,675.40 100.00 100.00 深圳瑞森 思 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70.00 70.00 合计 352,500,675.40 35,000,000.00 387,500,675.40 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告、 203 （四）营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 240,973,554.41 266,409,400.66 其他业务收入 2,287,908.14 1,530,173.27 营业成本 179,418,555.43 188,501,980.28 2、 主营业务（分行业） 项目 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 240,973,554.41 174,077,959.40 266,409,400.66 187,867,409.24 合计 240,973,554.41 174,077,959.40 266,409,400.66 187,867,409.24 3、 主营业务（分产品） 项目 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机顶盒设备销售 240,973,554.41 174,077,959.40 265,691,451.94 187,269,118.64 软件销售 717,948.72 598,290.60 合计 240,973,554.41 174,077,959.40 266,409,400.66 187,867,409.24 4、 主营业务（分地区） 地区 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 5,471,779.54 5,301,383.69 3,694,477.02 2,867,634.74 华南地区 981,336.75 731,519.33 华北地区 19,580,121.30 14,778,903.17 华中地区 9,495,341.69 8,590,690.74 4,761,743.69 3,791,179.56 西南地区 214,807,369.93 151,812,483.66 206,044,631.29 139,570,218.11 西北地区 1,471,743.60 1,111,525.14 1,422,617.10 1,797,047.88 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告、 204 东北地区 8,745,982.90 6,530,356.84 30,905,810.26 25,062,425.78 合计 240,973,554.41 174,077,959.40 266,409,400.66 187,867,409.24 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 56,749,230.86 23.33 第二名 15,130,717.60 6.22 第三名 11,219,897.17 4.61 第四名 10,954,574.79 4.50 第五名 8,456,376.07 3.48 合计 102,510,796.49 42.14 (五) 现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -49,819,205.00 27,794,947.49 加：资产减值准备 64,934,392.63 6,937,554.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,158,104.71 6,662,491.56 无形资产摊销 11,758,939.16 9,714,557.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 33,618.25 财务费用（收益以“－”号填列） 20,050,109.56 7,229,044.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,082,327.15 440,904.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -9,334,427.69 -2,745,211.91 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,644,267.35 -6,503,526.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,027,362.22 -67,614,433.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,877,596.73 96,365,527.26 经营活动产生的现金流量净额 7,069,825.93 78,281,854.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告、 205 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 8,614,628.21 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 388,250,080.60 288,642,765.88 减：现金的年初余额 288,642,765.88 366,318,803.92 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 99,607,314.72 -77,676,038.04 十二、 补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 -34,084.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 587,730.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 982,638.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,880,216.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -750,967.10 少数股东权益影响额 28,475.26 合计 3,694,008.97 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告、 206 归属于公司普通股股东的净利润 -17.72 -0.46 -0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 -18.26 -0.47 -0.47 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 年末余额 年初余额 变动比率（%） 变动原因 应收票据 36,406,970.00 132,800.00 27,314.89 本年收到客户票据增多 长期应收款 1,638,000.00 61,957,480.35 -97.36 本年全额计提南充项目减值准备 长期股权投资 29,950,970.34 1,097,398.80 2,629.27 本年金亚软件投资鸣鹤鸣和持有 该公司 30%的股权 在建工程 60,160,479.66 12,985,452.30 363.29 本年物联网产业基地工程建设投 入增加 短期借款 181,600,000.00 100,000,000.00 81.60 资金需求增加，融资规模扩大 应付票据 55,246,381.50 3,794,030.00 1356.14 本年采用票据结算方式增加 预收款项 3,955,160.69 27,855,168.04 -85.80 本年预收客户货款减少 应付职工薪酬 4,927,730.80 2,962,137.64 66.36 本年收购深圳瑞森思，期末职工 人数增加 应付债券 147,818,262.04 本年发行债券 营业成本 483,530,664.61 340,024,860.48 42.20 深圳瑞森思 2013 年下半年以及哈 佛国际 2013 年度全年纳入合并范 围所产生的收入增加 销售费用 53,211,416.46 22,317,791.81 138.43 哈佛国际 2013 年全年纳入合并增 加 资产减值损失 88,978,795.14 14,245,746.45 524.60 本年南充项目终止长期应收款全 额计提减值损失、对哈佛国际的 商誉 所得税费用 -5,963,067.59 4,452,114.32 -233.94 本年亏损应纳税所得额减少所致 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2014 年 4 月 23 日批准报出。 成都金亚科技股份有限公司 2013 年度报告、 207 第十节 备查文件目录 一、 载有董事长周旭辉先生签名的2013年年度报告文件原件； 二、 载有法定代表人周旭辉先生、主管会计工作负责人张法德先生、会计机构 负责人张法德先生签名并盖章的财务报告文本； 三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的 原稿； 五、 其他相关资料。 六、 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部 成都金亚科技股份有限公司 董事长：周旭辉 二〇一四年四月二十五日