300032_2011_金龙机电_2011年年度报告_2012-04-22.txt

金龙机电股份有限公司 2011 年年度报告 证券代码：3 0 0 0 3 2 证券简称：金龙机电 披露日期：2012 年 4 月 23 日 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 1 重要提示 1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2. 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 3. 公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。 4. 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2011 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 5. 公司负责人金绍平、主管会计工作负责人张晓萍及会计机构负责人（会计主管人员）林天雁声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 2 目录 第一节 公司基本情况 ................................................................................................................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................................................... 6 第三节 董事会报告 ....................................................................................................................................... 9 第四节 重要事项 ......................................................................................................................................... 36 第五节 股本变动及股东情况 ..................................................................................................................... 43 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................................... 47 第七节 公司治理结构 ................................................................................................................................. 51 第八节 监事会报告 ..................................................................................................................................... 61 第九节 财务报告 ......................................................................................................................................... 64 第十节 备查文件目录 ............................................................................................................................... 132 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 3 释义 在本年报中，除非另有说明，下列简称具有如下意义： 公司、金龙机电 指 金龙机电股份有限公司 东莞金龙 指 金龙机电（东莞）有限公司，公司全资子公司 重庆金龙 指 重庆金龙电子有限公司，公司全资子公司 金龙控股集团 指 金龙控股集团有限公司，公司控股股东 微特电机 指 全称为微型特种电机，指体积、容量较小，输出功率一般在 数百瓦以下，用途、性能及环境条件要求特殊的电机。 超小型微特电机 指 直径小于 10mm 并且额定功率小于 1W 的微型特种电机。 马达 指 电动机的俗称，是将电能转化为机械能的机器，主要作用是产生驱动 力矩，作为电器或小型机械的动力源。 圆柱型微特电机 指 外型为圆柱型的微型特种电机。 扁平型微特电机 指 外型像纽扣的微型特种电机。 微特电机应用组件 指 以微特电机为主体、加以附属部件构成的组合产品，用于执行某种振 动功能。 触摸屏 指 “触控屏”、“触控面板”，是一种可接收触头等输入讯号的感应式液晶 显示装置。触摸屏作为一种最新的电脑输入设备，它是目前最简单、 方便、自然的一种人机交互方式。 SMT 马达 指 Surface Mounted Technology 的简称，为贴片微型特种电机。 摄像 CCM 指 Compact Camera Module 的简称, 为摄像模组。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 4 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 中文名称 金龙机电股份有限公司 英文名称 JINLONG MACHINERY & ELECTRONIC CO., LTD 股票简称 金龙机电 股票代码 300032 上市交易所 深圳证券交易所 法定代表人 金绍平 营业执照注册号 330300000011153 税务登记号码 330382609316566 组织机构代码 60931656-6 注册地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园 注册地址的邮政编码 325603 办公地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园 办公地址的邮政编码 325603 公司国际互联网网址 电子信箱 hj@ 二、董事会秘书和证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄娟 王滨声 联系地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园 电话 0577-61801868 0577-61806666-8982 传真 0577-61801666 0577-61801666 电子信箱 hj@ wbs@ 三、信息披露方式 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：巨潮资讯网（ 公司年度报告置备地：浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 5 金龙机电股份有限公司董事会办公室 四、其他相关资料 公司最新注册登记日期：2010 年 2 月 23 日 公司最新注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 五、公司历史沿革 公司于 2009 年 12 月 25 日上市，自上市以来变更注册登记信息 1 次。根据公司 2009 年第二次临时股东 大会决议以及中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1309 号”《关于核准金龙机电股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》核准公司公开发行 3,570 万股新股。新股发行成功后，本公司注册资本由 人民币 107,000,000.00 元变更为人民币 142,700,000.00 元，上述变更业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深 鹏所验字[2009]228 号验资报告验证，并于 2010 年 2 月 23 日取得了浙江省工商行政管理局换发的《企业法人 营业执照》，完成了工商变更登记手续。 公司自上市以来法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码未发生变更。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人民币元 2011 年 2010 年 本年比上年增减 2009 年 营业总收入 275,745,762.43 249,267,697.10 10.62% 327,198,063.42 营业利润 47,887,327.03 46,583,512.23 2.80% 65,996,041.36 利润总额 48,498,708.03 50,469,844.39 -3.91% 67,676,060.62 归属于上市公司股东的净利润 41,007,692.66 40,107,975.39 2.24% 57,386,243.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,488,018.81 36,804,593.05 10.01% 55,958,226.99 经营活动产生的现金流量净额 -345,776.72 56,547,690.36 -100.61% 64,472,145.87 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 2009 年末 总资产 890,187,757.21 879,512,320.36 1.21% 919,354,315.22 负债总额 58,279,784.02 52,935,491.47 10.10% 92,677,200.32 归属于上市公司股东的所有者权益 831,907,973.19 826,576,828.89 0.64% 826,677,114.90 股本 142,700,000.00 142,700,000.00 - 142,700,000.00 二、主要财务指标 单位：人民币元 2011 年 2010 年 本年比上年增减 2009 年 基本每股收益（元/股） 0.2874 0.2811 2.24% 0.5483 稀释每股收益（元/股） 0.2874 0.2811 2.24% 0.5483 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.2837 0.2579 10.00% 0.5346 加权平均净资产收益率（%） 4.95% 4.86% 0.09% 37.10% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.88% 4.46% 0.42% 36.18% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0024 0.3963 -100.61% 0.4518 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 2009 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.83 5.79 0.69% 5.79 资产负债率（%） 6.55% 6.02% 0.53% 10.08% 注： 1、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。 2、加权平均净资产收益率的计算过程： 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 7 项目 计算过程 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 41,007,692.66 40,107,975.39 非经常性损益项目影响净利润 2 519,673.85 3,303,382.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 40,488,018.81 36,804,593.05 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 826,576,828.89 826,677,114.90 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产 5 - 新增净资产次月起至报告期期末的月份数 6 - 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产 7 35,675,000.00 42,810,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的月份数 8 6 6 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 - 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的月份数 10 - 报告期月份数 11 12 12 加权平均净资产 12=4+1×1/2+5×6/11-7×8/11±9×10/11 829,243,175.22 825,326,102.60 加权平均净资产收益率 13=1/12 4.95% 4.86% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 14=3/12 4.88% 4.46% 4、基本每股收益及稀释每股收益的计算过程 项目 计算过程 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 P0 41,007,692.66 40,107,975.39 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 519,673.85 3,303,382.34 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 40,488,018.81 36,804,593.05 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响， 按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 41,007,692.66 40,107,975.39 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影 响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜 在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整 P1'=P0'+V' 40,488,018.81 36,804,593.05 期初股份总数 S0 142,700,000 142,700,000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 8 项目 计算过程 本期数 上期数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sii - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - - 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mii - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0+ Sii×Mii ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 142,700,000 142,700,000 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平 均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 142,700,000 142,700,000 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.2874 0.2811 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.2837 0.2579 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.2874 0.2811 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.2837 0.2579 三、非经常性损益项目 非经常性损益项目 2011 年金额 2010 年金额 2009 年金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 642,761.00 4,892,682.00 1,533,564.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,380.00 -1,006,349.84 146,455.26 所得税影响额 -91,707.15 -582,949.82 -252,002.89 合计 519,673.85 3,303,382.34 1,428,016.37 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 9 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司 2011 年度总体经营情况 2011 年，全球经济形势呈现复杂交织的局面，通货膨胀有所回落但仍处于较高水平、欧美经济有所复苏 但债务危机呈一定程度蔓延，受此影响，欧美国家消费需求尚未恢复；国内通胀虽得到抑制但面临经济转型 和升级的巨大压力，国内消费需求尚未有效激发。公司董事会面对形势发展，及时调整公司战略，实施产业 链资源整合，加快企业转型升级，拓展成长空间，增强综合竞争实力。 公司致力于跟踪全球移动终端产品新型组件及高端消费电子应用器件的技术演进趋势，在保持超小型微 特电机稳定发展的基础上，继续加大投入、开发试制新产品项目，向微特电机应用组件模组化及相关产业链 延伸发展，从移动终端产品单一器件提供商向相关产业模组（组件）整体解决方案提供商的升级转型发展。 2011 年，公司的主营业务收入稳步发展，同比增长 10.62%。微特电机的经营特点主要为 SMT 马达的销售 显著增加，主要应用于智能手机和平板电脑，同比增长 33%；用于智能手机的微特电机销售量达 5000 万只， 主要客户为 HTC、华为和中兴等。根据著名的市场调查机构 IDC 发布的最新《全球移动电话统计报告》，2011 年全球智能手机出货量约为 5 亿只，公司的手机用微特电机约占全球智能手机的 10%。此外，公司的销售按地 区分，产品出口约占 50%。 公司于 2010 年开始启用自有资金投资触摸屏项目，经过一年多时间的研发试制，基本完成相关人才及技 术的准备工作，建成年产 240 万片 3.2-12 英寸电容式触摸屏的生产线，为项目扩大建设奠定了较好的基础。 2011 年 11 月，公司对金龙东莞公司触摸屏项目实施注资扩建，将产能扩大到年产 1500 万片（以 3.5 英寸为 标准），有效利用项目前期铺垫的基础和母公司现有资源优势，将触摸屏项目做大做强。2011 年第 4 季度， 触摸屏项目开始供货，扩建产能的设备陆续到位安装调试。同时，公司利用自有资金投入的电子转换变压器 和摄像 CCM 模组等项目陆续完成前期研发和试制等准备工作，其中电子转换变压器项目通过三星的供应商认 证。截至 2011 年底，这几个新投入的项目都已开始生产供货。公司利用超募资金投入的 MFD 项目，已从国外 免费引进一条生产线进行研发试制，产品初见成效。但由于此项目原计划主供诺基亚，而诺基亚 2011 年手机 市场占有率严重下滑，对项目的进展产生较大影响。公司拟在台湾投资合作项目，由于系大陆资金投入，尚 需要当局审批。 公司 2011 年度实现营业收入 27,574.58 万元，较上年同期的 24,926.77 万元增长 10.62%，实现营业利润 4,788.73 万元，同比增长 2.80%，归属于母公司的净利润 4,100.77 万元，同比增长 2.24%。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 10 公司近三年主要财务数据变动及原因如下： 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年 增减幅度 2009 年 营业收入 275,745,762.43 249,267,697.10 10.62% 327,198,063.42 营业利润 47,887,327.03 46,583,512.23 2.80% 65,996,041.36 利润总额 48,498,708.03 50,469,844.39 -3.91% 67,676,060.62 归属于上市公司股东的净利润 41,007,692.66 40,107,975.39 2.24% 57,386,243.36 经营活动产生的现金流量净额 -345,776.72 56,547,690.36 -100.61% 64,472,145.87 基本每股收益 0.2874 0.2811 2.24% 0.5483 净资产收益率（加权平均） 4.95% 4.86% 0.09% 37.10% 2011-12-31 2010-12-31 本年比上年 增减幅度 2009-12-31 总资产 890,187,757.21 879,512,320.36 1.21% 919,354,315.22 所有者权益 831,907,973.19 826,576,828.89 0.64% 826,677,114.90 2011 年度，公司新投资的项目陆续取得一定进展并开始供货，有助于公司经营业绩平稳增长。 但由于本 年度东莞金龙前期投入较大，各项研发费用增多，增加了公司的管理费用、销售费用，同时报告期内计入当 期损益的政府补助同比减少，因此公司营业利润、利润总额增幅低于营业收入增幅。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少，主要是由于购买原材料及预付材料款金额增加所 致。 （二）公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务及主要产品概况 公司主营业务是超小型微特电机和触摸屏等精密光电元器件、组件和模组产品的研发、生产、销售。 超小型微特电机是指直径小于 10mm 并且额定功率小于 1W 的微型特种电机，主要应用于需要产生振动 或驱动效果的手机、微型电动玩具、日用消费品及小型医疗保健用品等，其生产工艺复杂，精密度和功耗要 求高，近年来超小型微特电机应用范围不断拓宽，已成为微特电机的一个重要分支。微特电机整体方案是指 多台电机组合、电机和传感器的组合、电机和其他机械组合、电机和控制组合，甚至将微特电机、变速器、 传感器和控制器等构成一体，以大幅提高产品的附加值。其中，整体方案包括微特电机组件及模组的应用。 公司的超小型微特电机，目前主要应用于手机行业、日用电子消费品行业及化妆品行业等。 触摸屏作为一种新型的人机交互界面，广泛地应用于各种数字信息系统上，从小型产品如手机、PDA、 数码产品、e-Book，到中型产品如平板电脑、车载导航仪、游戏机、家用电器、工控仪器，再到大型产品如 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 11 POS 系统、公共查询系统、便携电脑、医疗仪器以及电视新闻节目中常用的触摸式 PDP 上都可以看到触摸屏 产品。随着 iPhone 手机的推出，在手机上应用触摸屏已成为一种流行风尚，加之触摸屏在车载导航仪 GPS 上 的应用，因此对触摸屏的需求越来越大，其市场前景十分可观。 （2）主营业务收入、主营业务利润构成情况 1）按产品构成情况 单位：万元 分产品 所属行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 比上年增减 主营业务成本 比上年增减 毛利率比 上年增减 圆柱型微特电机 电子元器件 17,010.52 10,964.76 35.54% 13.99% 5.18% 5.40% 扁平型微特电机 电子元器件 5,825.43 4,299.06 26.20% 1.33% -1.52% 2.14% 微特电机应用组件 电子元器件 547.77 382.03 30.26% -81.05% -80.32% -2.60% 电子转换变压器 电子元器件 2,115.74 1,741.02 17.71% 电容式触摸屏 电子元器件 1,131.96 842.35 25.58% 其他产品 电子元器件 836.52 578.57 30.84% -34.31% -26.31% -7.51% 合计 27,467.94 18,807.79 31.53% 10.59% 7.37% 2.05% 2）按地区构成情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 华南 12,011.91 -1.42% 出口 13,756.09 34.00% 其他地区 1,699.94 -28.79% 合计 27,467.94 10.59% （3）公司主要供应商及主要客户情况 单位：万元 项目 2011 年 前五名供应商采购合计占本年度采购总额的比例 19.34% 前五名供应商应付账款余额（万元） 241.40 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 12 前五名供应商应付账款余额占公司应付账款余额的比例 5.40% 项目 2011 年 前五名客户销售合计占本年度销售总额的比例 47.28% 前五名客户应收账款余额（万元） 1,917.63 前五名客户应收账款余额占公司应收账款余额的比例 23.15% 报告期内，公司不存在向单一客户销售比例超过 30%的情形，也不存在向单个供应商的采购比例超过总 额 30%或严重依赖于少数供应商的情形。 公司前五名销售客户及供应商与公司不存在关联关系。 2、 公司主要财务数据分析 （1）资产负债构成情况 单位：元 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动幅度 金额 比重 金额 比重 资产总额 890,187,757.21 100.00% 879,512,320.36 100.00% 1.21% 应收票据 19,658,372.72 2.21% 13,828,471.03 1.57% 42.16% 应收账款 76,421,805.82 8.58% 72,659,292.58 8.26% 5.18% 预付款项 34,823,753.72 3.91% 9,984,300.20 1.14% 248.79% 应收利息 7,715,992.29 0.87% 7,664,721.23 0.87% 0.67% 存货 75,869,227.02 8.52% 29,387,638.11 3.34% 158.17% 可供出售金融资产 107,783.06 0.012% 29,567.42 0.00% 264.53% 固定资产 107,996,425.21 12.13% 108,828,011.91 12.37% -0.76% 在建工程 14,234,662.97 1.60% 3,894,997.90 0.44% 265.46% 长期待摊费用 6,262,095.74 0.70% 2,908,517.43 0.33% 115.30% 负债总额 58,279,784.02 100.00% 52,935,491.47 100.00% 10.10% 应付款项 44,688,148.50 76.68% 42,255,208.55 79.82% 5.76% 预收款项 2,949,533.28 5.06% 505,668.70 0.96% 483.29% 应付职工薪酬 7,013,055.38 12.03% 4,939,773.16 9.33% 41.97% 应交税费 3,155,950.86 5.42% 4,896,050.54 9.25% -35.54% 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 13 1）报告期内，应收票据期末数较期初数增长较多，主要系期末取得客户抵付货款的末到期银行承兑汇票 增加所致。 2）报告期内，预付账款期末数较期初数增长较多，主要系东莞子公司项目购买生产设备投入的预付设备 款增加及母公司为取得材料价格优势而预付材料款增加所致。 3）报告期内，存货期末数较期初数增长较多，主要是东莞金龙投产备货和新产品所需原材料价格成本高 所致。 4）报告期内，可供出售金融资产期末数较期初数增长较多，主要是本报告期内获得客户厦门夏新电子股 份有限公司用股份偿还债务的股票所致。 5）报告期内，在建工程期末数较期初数增长较多，公司募集资金投资项目投入购买安装设备及东莞金龙 项目生产线投资增加所致。 6）报告期内，长期待摊费用期末数较期初数增长较多，主要系东莞金龙装修费用增加所致。 7）报告期内，预收款项期末数较期初数增长较多，主要系客户预付货款增加所致。 8）报告期内，应付职工薪酬期末数较期初数增长较多，主要系职工薪酬增加所致。 9）报告期内，应交税费期末数较期初数增长较多，主要系未抵扣的增值税进项税增加所致。 （2）主要费用同比变化情况 单位：元 项目 2011 年度 2010 年度 变动幅度 销售费用 8,123,521.63 6,047,547.04 34.33% 管理费用 38,656,377.46 30,025,413.60 28.75% 财务费用 -10,150,627.38 -8,950,434.24 13.41% 所得税费用 7,491,015.37 10,361,869.00 -27.71% 1）报告期内，销售费用较上年同期数增长较多，主要系本期新产品增加物流成本，以及东莞子公司投产 销售增加费用所致。 2）报告期内，管理费用较上年同期数增长较多，主要系管理人员薪酬增加所致。 （3）主要财务指标 项目 指标 2011 年度 2010 年度 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 31.79% 29.73% 2.06% 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 14 净资产收益率(加权平均) 4.95% 4.86% 0.09% 偿债能力 流动比率 12.83 14.17 -9.46% 速动比率 11.53 13.43 -14.15% 资产负债率 6.55% 6.02% 0.53% 营运能力 应收账款周转率 3.43 2.68 27.99% 存货周转率 3.57 6.74 -47.03% 1）盈利能力分析 报告期内，公司销售毛利率比 2010 年上升 2.06 个百分点，主要是公司不断调整成本结构，控制采购成本； 同时公司不断开发出新产品，使产品的附加价值、产品的质量及档次都得到了提高。 2011 年度，公司净资产 收益率与前期基本持平。 2）偿债能力分析 报告期内，由于公司上市募集资金到位后，公司偿债能力得到了较大的提高。 3）营运能力分析 报告期内，公司应收账款余额与上年期末基本持平，公司营业收入同比增长 10.62%，导致公司应收账款 周转率有所上升。 报告期内，主要是东莞子公司投产备货和新产品所需原材料价格成本高导致存货较大增长，对应的存货 周转速度变慢，因此存货周转率下降。 3、 无形资产及核心技术情况 报告期内，公司账面无形资产未发生重大变化，新增专利 28 项，新增正在申请中的专利 10 项。公司所拥 有的商标、专利与非专利技术、自营进出口经营权均未作为无形资产入账。 （1）商标 公司拥有国家工商行政管理总局颁发的下列商标注册证： 项目 核定使用商品类别 注册号 有效截止日期 图形商标 第 7 类（电机） 第 1199326 号 2018 年 8 月 13 日 第 7 类（电机；点火式磁电机；交流发电机； 第 3227356 号 2014 年 2 月 20 日 欧特雷 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 15 图形商标 自行车电机；直流发电机（直）；发电机； 定子（机器零件）；冰箱电机；马达和发动 机冷却器；发动机活塞） （2）专利使用权 A、专利使用权清单 序号 专利名称 专利号 证书号 备注 1 扁平型振动马达 ZL200410079966.5 314475 发明专利 2 微型铁芯马达 ZL200510091851.2 543935 3 扁平型振动马达 ZL200420117344.2 744303 实用新型 4 微型铁芯马达 ZL200520117826.2 907329 5 振动电机 ZL200620122834.0 944176 6 一种圆型振动马达 ZL200520143352.9 931885 7 连接器及安装有该连接器的扁平型振动马达 ZL200520007417.7 815327 8 小型电动机的电刷保持基座及装有该装置的小 型电动机 ZL02287165.9 579312 9 整流子组件及具有该整流子组件的小型电动机 ZL02287164.0 579164 10 弹性支撑接线端子和具有该弹性支撑接线端子 的微型马达 ZL2008201324296 1250970 11 透镜的驱动装置 ZL2008202079450 1251264 12 一种透镜的驱动装置 ZL2008202079427 1251266 13 透镜驱动装置 ZL2008202079446 1251265 14 一种振动马达 ZL200920159858.7 1435617 15 用于微型电机的固定夹与微型电机 ZL201020227173.4 1630413 16 一种用于微型电机的固定夹 ZL201020227152.2 1630411 17 一种微型铁芯马达 ZL201020227179.1 1630414 18 一种双出轴式电机 ZL201020227123.6 1630363 19 一种端盖组件和微型马达 ZL201020227113.2 1630360 20 一种用于微型马达的端盖组件 ZL201020227081.6 1630357 21 一种用于微型马达的端盖和端盖组件 ZL201020227108.1 1630359 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 16 序号 专利名称 专利号 证书号 备注 22 一种空心轴电机 ZL201020227143.3 1630365 23 一种微型减速马达 ZL201020287215.3 1730571 24 一种微型线性振动马达 ZL201020270129.1 1732558 25 用于线性振动马达的底座组件 ZL201020270158.8 1729455 26 用于线性振动马达的机壳 ZL201020270175.1 1734911 27 一种用于线性振动马达的振子组件 ZL2010202770203.X 1729728 28 线性振动马达 ZL201020270201.0 1731723 29 一种线性振动马达 ZL201020270188.9 1734823 30 一种用于线性振动马达的弹性件 ZL201020270173.2 1731331 31 用于微特电机的固定夹和微特电机 ZL201120031742.2 1960898 32 一种用于微特马达的固定夹和微特马达 ZL201120031725.9 1968307 33 一种振动按摩器 ZL201120031706.6 2042280 34 一种防丢器 ZL201120031721.0 1991597 35 一种用于微特马达的固定夹 ZL201120031780.8 1961563 36 一种用于微型马达的固定夹和微型马达 ZL201120031769.1 1959025 37 用于微型马达的固定夹和微型马达 ZL201120031777.6 1959979 38 一种用于微特电机的固定夹和微特电机 ZL201120031767.2 1961318 39 将振子组装到马达转轴上的冲压装置 ZL201120031754.5 1966969 40 一种用于微特振动马达的固定夹 ZL201120031752.6 1960608 41 微型电机 ZLZL03301948.7 324886 外观设计 42 小型电机 ZLZL03301956.8 324473 43 微电动机 ZL03301954.1 371170 44 小电动机 ZL03301953.3 323910 45 小型电动机 ZL03301949.5 325008 46 弹簧片（B 型） ZL200830148276X 1011716 47 弹簧片（A 型） ZL2008301482774 1011613 48 接线端子 ZL2008301434446 1012336 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 17 序号 专利名称 专利号 证书号 备注 49 接线端子（弹片式） ZL2009302005090 1399924 50 一种接线端子（弹片式） ZL2009302005086 1399923 B、正在申请的专利技术： 序号 专利名称 申请号 备注 1 一种用于微型马达的端盖与端盖组件 201010199045.8 发明专利 2 一种端盖组件和微型马达 201010199044.3 3 一种用于微型马达的端盖组件与其组装方法 201010199041.X 4 一种微型线性振动马达 201010236213.6 5 一种用于微型马达的固定夹和微型马达 201110032118.9 6 用于微型电机的固定夹和微型电机 201110032116.X 7 将振子组装到马达转轴上的压装方法及其所用冲压装置 201110032126.3 8 用于微特电机的固定夹和微特电机 201110032106.6 9 一种用于微特马达的固定夹和微特马达 201110032109.X 10 一种具有防误操作功能的电器装置 201120031703.2 实用新型 11 一种振动马达 201120347419.6 12 用于振动马达的固定夹 201120347401.6 13 一种用于振动马达的振动马达的固定夹 201120347405.4 （3）专有技术 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 1 定子机壳批量装入工艺 自主研发 适用于大批量的精 细装配 使用专用设备和夹具进行控制， 装配过程更加高效 2 定子轴承自动压装工艺、设备 自主研发 使用与大批量的精 细装配 使用专用设备和夹具进行控制， 压装过程更加高效。实现全自动 工艺。 3 整体式固压设计 自主研发 适用于同一尺寸的 批量固压 保证组件的一致性，机械化 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 18 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 4 自动点胶工艺 自主研发 固定夹与机壳点胶 实现自动作业 保证了产品的一致性，使部件生 产过程更加稳定可靠 5 自动充磁工艺 自主研发 用于粘结磁钢全自 动充磁工艺 使用专用设备和夹具进行控制， 充磁过程更加高效。实现全自动 工艺，保证磁钢磁性能 6 定子自动清理技术 自主研发 清理定子 自动化，机械化清理 7 整流子自动组装工艺 自主研发 用于整流子与轴的 自动组装 使用专用设备和夹具进行控制， 整流子组装过程更加高效。实现 全自动工艺，保证整流子与轴的 组装精度。 8 4 组同步半自动铁芯固压技术 自主研发 适用于铁芯固压工 艺 通过红外线实现半自动化工艺， 高效的模具保证了 4 组同步的 稳定性与高效 9 衬套替代传统垫圈的设计 自主研发 适用于转子整体设 计 提高产品一致性与稳定性，节约 人工 10 八字形绕线设计 自主研发 适用于转子绕线 更加合理的设计绕线路径与步 骤，成型线圈更加紧固 11 自动转子尺寸检测机 自主研发 适用于转子尺寸检 测 自动检测转子尺寸，提高生产效 率 12 压敏焊接置台设计 自主研发 适用于转子压敏焊 接 置台精确定位压敏与置台，可转 动的 3 极向旋转焊接，提高生产 效率 13 转子清洗与超声波清洗结合设 计 自主研发 适用于转子清洗 两种清洗模式相结合，更加完善 的清洗工艺，杜绝清洗残留 14 半自动两组抛光工艺 自主研发 适用于转子抛光 两组同时抛光，抛光过程实现自 动化，提高生产效率 15 电刷保护槽设计 自主研发 适用于电刷冲制 设计更加合理，避免电刷在生产 过程中受损和变形 16 电刷批量装入工艺（工艺改进） 自主研发 适用于电刷批量装 入 批量装入工艺使装入效率提高 5 倍以上，且能保证品质需求 17 端子自动焊接工艺（工艺改进） 自主研发 适用于 SMT 实芯型 微特电机端子自动 使用专用设备和夹具进行控制， 端子焊接过程更加高效。实现全 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 19 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 焊接 自动工艺 18 全自动轴压入铁芯工艺 自主研发 适用于微特电机轴 与铁芯的自动铆压 使用专用设备和夹具进行控制， 轴与铁芯铆压过程更加高效。实 现全自动工艺 19 电刷间距投影调试工艺 自主研发 适用于电刷间距调 整 便于加工，提高品质，减轻工人 劳动强度 20 微特电机组装投影工艺 自主研发 适用于微特电机组 装 提高品质，降低不良率 21 电刷连接保护设计 自主研发 适用于电刷冲制 设计更加合理，提高马达寿命 22 轴承内孔金像改进 自主研发 适用于轴承制成 设计更加合理，减小微特电机磨 损，提高微特电机寿命 23 电刷防震油设计 自主研发 适用于端盖制成 设计更加合理，提高微特电机寿 命 24 4*3mm 微特电机压缩磁路设计 自主研发 适用于 4*3mm 微特 电机制成 设计更加合理，成功压缩微特电 机高度尺寸 25 高效整流子油应用 自主研发 适用于整流子油添 加 油性能更加高效，微特电机运转 更加稳定，寿命提高 26 微特电机批量磨合工艺 自主研发 适用于微特电机磨 合 微特电机性能经磨合后更加稳 定 27 振子批量铆压工艺 自主研发 适用于振子铆压 提高产品一致性与稳定性，节约 人工 28 铁芯派瑞宁涂敷工艺 自主研发 适用于铁芯涂敷 增强铁芯防腐性，提高产品质量 29 固定夹前端包机壳设计 自主研发 适用于固定夹冲制 工艺 增强固定夹的固定力，提高产品 一致性 30 破槽微特电机外观设计 自主研发 适用于破槽微特电 机 减小产品安装高度，可满足客户 的特殊要求 31 振子弧形铆压设计 自主研发 适用于振子铆压 提高振子铆压力和铆压工艺稳 定性 32 两极五组微特电机 自主研发 适用于空芯型微特 电机 加强版设计，磁性能更加合理， 微特电机寿命提高 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 20 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 33 八字形电刷设计 自主研发 适用于电刷冲制 全新的设计理念，对微特电机装 配；寿命；性能都有所提高，可 实现装配自动化 34 空芯型线圈 UV 胶涂敷工艺 自主研发 适用于空芯型特制 微特电机 线圈不易变形，增加线圈强度 35 电刷防震结构设计 自主研发 适用于空芯型特制 微特电机 保证微特电机在高转速，大功耗 的情况下微特电机寿命良好 36 空芯型 Ø4 线圈自动绕线打磨机 自主研发 适用于空芯型Ø4线 圈绕制 保证线圈成型圆度的同时，实现 了自动化绕制调整过程 37 空芯型 Ø6 线圈浸锡、卷圆和检 测一体化 自主研发 适用于空芯型Ø6线 圈绕制 保证线圈成型圆度的同时，实现 了自动化绕制调整检测过程 38 微特电机特性综合测试 自主研发 适用于空芯型微特 电机性能检测 微特电机漏电、微特电机特性一 机全检 39 超精细激光点焊工艺 自主研发 适用于微特电机裸 导线焊接 全自动化焊接，焊接精度高 40 端子定位焊接工艺 自主研发 适用于 SMT 实芯型 微特电机端子焊接 精确定位的端子焊接技术 41 自动压轴机研制 自主研发 适用于扁平微特电 机轴压入 能调节气压及时间，水平度能保 证在 0.1mm 之内；且实现了自 动作业，效率提高 5 倍 42 PCB 热压模具的改进 自主研发 适用于扁平微特电 机转子热压 把原来一条 5 个 H-PCB 改为一 条 8 个，并改进相关模具，提高 了工作效率 43 F-PCB 自动刮锡机研制 自主研发 适用于 F-PCB 刮锡 发明的刮锡机，用吸气定位自动 刮锡，合格率达到 100%，速度 提高 3 倍 44 磁钢自动接着机的研制 自主研发 适用于扁平微特电 机定子接着 自动点胶机点胶热压一体化，点 胶均匀、速度快，提高工作效率 3 倍以上 45 机壳自动铆压机的研制 自主研发 适用于扁平微特电 机定子铆压 自动化铆压机一次完成，安全、 快捷、准确，效率提高了 2 倍 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 21 序号 技术名称 来源 作用 技术先进性 46 注塑模具流水线的改造 自主研发 适用于扁平微特电 机转子注塑 自行设计专用模具，实现注塑工 序的流水线操作，提高了效率 5 倍以上，节约 PVC 材料三份之 二 47 高性能电刷 自主研发 适用于扁平微特电 机电刷 起动电压降低，微特电机使用寿 命提高 4 倍，不良率降低 3 个百 分点 48 电刷调整工艺的改进 自主研发 适用于扁平微特电 机电刷调整 自行设计特制通用夹具，实现一 次装夹多岗位连续作业，提高效 率 3 倍以上 49 PCB 振动子安装工艺的改进 自主研发 适用于扁平微特电 机转子注塑 自行设计专用模具，把安装、点 胶、热压三道工序合并到注塑工 艺内，提高了工作效率，且杜绝 了整流子面产生异物 50 绕线夹具的改进 自主研发 适用于线圈绕制 自行设计专用模具，使绕好的线 圈始线和终线在同一位置，省略 了拉线工序 51 微特电机自动磨合机的 自主研发 适用于扁平微特电 机磨合测试 自行设计专用模具，实现批量磨 合作业；且在磨合同时进行微特 电机性能检测，提高了四倍工作 效率 52 转子注塑模具的改进 自主研发 适用于扁平微特电 机转子注塑 自行设计专用一出十六注塑模 具，实现批量注塑作业；提高了 两倍工作效率 53 搅锡工艺的改进 自主研发 适用于扁平微特电 机电刷焊接 自行设计专用自动搅锡机，使锡 浆更均匀，节省了工人时间。 54 盖机壳自动机的研制 自主研发 适用于扁平微特电 机上机壳的扣盖 自行设计专用自动上机壳扣压 机，实现了自动批量作业，提高 四倍工作效率。 55 自动充磁机的改进 自主研发 适用于扁平微特电 机磁钢充磁 自行设计专用一充八自动充磁 机，实现了自动批量作业，提高 四倍工作效率。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 22 （4）公司有效域名 序号 域名 注册所有人 注册时间 到期时间 1 金龙机电股份有限公司 2003-03-17 2014-03-17 2 金龙机电股份有限公司 2001-12-28 2016-12-28 3 www.kotl- 金龙机电（东莞）有限公司 2011-03-17 2017-03-17 （5）技术团队 技术创新是公司长期发展的主要动力，为保持技术不断创新，公司主要采取了注重人才培养和引进、加 强技术交流及加大研发投入等措施。截至 2011 年 12 月 31 日，公司拥有各类技术人员 100 名，方绍彬、梁昌 超、夏太红、彭小华、陈万顶、黄晓敏以及李陈帅等 7 人为公司核心技术人员，均具有丰富的微特电机行业 实践经验。 （6）土地使用权 证书编号 地址 面积(㎡) 终止日期 用途 权属 乐政国用（2009） 第 61-7153 号 乐清北白象镇大星捕捞队村 9,367.13 2053-05-06 工业 用地 金龙机电 311 房产证 2008 字 第 001465 号 重庆市忠县忠州镇苏家社区沈阳路 5,992.50 2048-04-15 综合 重庆金龙 311 房产证 2008 字 第 001466 号 重庆市忠县忠州镇顺溪居委会皇华路 36 号 4,543.10 2077-08-12 综合 重庆金龙 （7）自营进出口经营权 公司具有自营进出口经营权，产品自行出口，按照客户订单来执行，企业经营单位代码 3300609316566； 全资子公司金龙机电（东莞）有限公司具有自营进出口经营权，产品自行出口，按照客户订单来执行，企业 经营单位代码 4400560840489。 5、公司核心竞争力 公司的核心竞争力主要体现在技术优势、产品创新优势、产品和客户群优势、品牌及市场优势、业务范 围及产品应用拓展优势等方面，2011 年度，公司的核心竞争力得到了较大的提高。 （1）技术优势 公司为国家高新技术企业，公司自主研发的 Ф4、Ф5、Ф6、Ф7 等系列空芯永磁直流微特电机，已经国家 信息产业部组织鉴定为国内首创，达到国际先进水平。经过十多年的科研开发和积累，公司已打破日本、韩 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 23 国企业在超小型微特电机领域的技术垄断地位，形成了较强的自主创新能力。公司自主研发的 SMT 马达获得 国家发明专利，从而实现振动马达组装的高可靠、高密度、小型化以及生产的自动化。截至 2011 年末，公司 拥有 63 项专利（已取得的专利 50 项，正在申请的专利 13 项），其中已取得的发明专利 2 项，正在申请的发 明专利 9 项，已全部覆盖圆柱、扁平两大类微特电机系列产品，成功打破日韩企业在上述两类产品的技术垄 断地位。同时，公司经过多年的研发与生产，积累了大量超小型微特电机生产的技术诀窍，掌握了一整套与 超小型微特电机相关的关键技术、工艺、设备、装配等方面的非专利技术。 （2）产品创新优势 公司的产品以微型化和轻型化为主要发展方向，产品应用领域非常广泛，竞争和成长的压力要求公司必 须能够满足多样化的市场需求。多样化的市场需求要求公司必须具备较强的产品设计、模具开发及灵活转产 的能力，能够在较短时间内向国内外核心客户提供多品种、个性化、组合式的超小型微特电机产品。公司目 前已经在微特电机产品成熟的基础上，对微特电机应用组件模组化及相关产业的投入进一步扩大。 （3）成本优势 本公司相对国内外竞争对手而言具有成本优势。与国内同行业企业相比，本公司的成本优势来源于两方 面，一是公司生产规模大，规模效应较为明显；二是公司生产工艺流程经过长期优化，成本控制情况较好。 与国际主要竞争对手相比，虽然这些企业多数在国内有部分制造基地，但综合考虑劳动力、土地、原材料等 生产要素成本，本公司的产品仍具有成本优势。 （4）品牌及市场优势 公司专门从事超小型微特电机业务，是最大的内资微特电机生产企业，中国百强电子元器件企业之一。 公司拥有十几年的微特电机研发、生产和销售经验，利用超小型微特电机应用范围广泛的特点，不断尝试将 公司生产的超小型微特电机嵌入到电子产品、高端日用消费品、智能电动玩具等产品当中，开拓公司产品的 新市场。目前，公司生产的超小型微特电机已突破仅用于手机的局面，向着微特电机应用组件模组化及相关 产业的方向发展，并取得了初步成果。 （5）业务范围及产品应用拓展优势 本公司利用超小型微特电机应用范围广泛的特点，将公司生产的超小型微特电机应用到模组当中，向微 特电机应用组件模组化及相关产业链延伸发展，增加产品的附加值。同时，公司致力于跟踪全球移动终端产 品新型组件及高端消费电子应用器件的技术演进趋势，东莞金龙公司研发、生产、销售触摸屏系列产品，从 移动终端产品单一器件提供商向相关产业模组（组件）整体解决方案提供商的升级转型发展。 6、 研发支出 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 24 公司微特电机的研发方向为更薄、更轻及更小，并结合微特电机应用组件模组化的发展应用，使公司核 心产品与相关附件结合，提高产品的应用范围及附加值。公司近三年研发费用及占主营业务收入的比例如下： 项目 2011 年度 2010 年度 2009 年度 研发支出(元) 9,179,994.73 9,420,253.68 10,872,966.54 营业收入(元) 275,745,762.43 249,267,697.10 327,198,063.42 占营业收入比例 3.33% 3.78% 3.32% 7、 现金流量构成分析 项目 2011 年度 2010 年度 同比变动 2009 年度 经营活动产生的现金流量净额 -345,776.72 56,547,690.36 -100.61% 64,472,145.87 投资活动产生的现金流量净额 -45,338,189.34 -30,868,044.62 -46.88% -14,932,655.77 筹资活动产生的现金流量净额 -33,675,000.00 -68,158,414.04 50.59% 599,625,782.26 汇率变动对现金的影响 -2,278,232.47 -1,468,573.20 -55.13% -173,899.76 现金及现金等价物净增加额 -81,637,198.53 -43,947,341.50 -85.76% 648,991,372.60 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少，主要是由于购买原材料及预付材料款金额增加所 致；投资活动产生的现金流量净额较上年减少，主要是由于公司上市后募投项目投入购买的固定资产增加所 致；筹资活动产生的现金流量净额较上年增加，主要是 2010 年度偿还银行贷款 2,450 万元。 8、主要子公司的经营情况及业绩分析 （1）重庆金龙电子有限公司（以下简称“重庆金龙”）： 成立日期：2007 年 7 月 6 日，注册资本：3,000 万元人民币，为公司全资子公司。 经营范围：生产、销售电子产品、电气设备、汽车零部件、通讯设备；从事投资业务；货物、技术进出 口。 该子公司生产和销售的产品均全部销售至母公司，在上市公司主体以外不产生实质的经营利润。 重庆金龙近三年的财务数据如下： 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 同比增减 2009 年 12 月 31 日 总资产 40,773,602.49 41,071,205.42 -0.72% 36,786,636.17 净资产 35,888,669.70 34,401,478.41 4.32% 31,475,553.67 2011 年度 2010 年度 同比增减 2009 年度 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 25 净利润 1,487,191.29 2,925,924.74 -49.17% 2,263,602.07 （2）金龙机电（东莞）有限公司（以下简称“东莞金龙”） 成立日期：2010 年 8 月 25 日，注册资本：5,000 万元人民币，为公司全资子公司。 经营范围：产销：微电机和微电机组件、新型电子元器件及电子产品（法律法规及国务院决定禁止或应 经许可的除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规规定禁止的项目除外，法律、性质法规规定限制 的项目须取得许可经营后方可经营）。 报告期内，该子公司项目相关生产设备已陆续到厂，并已经完成相关的技术储备和骨干人员培训，截至 12 月底，该子公司已经开始生产及对外销售。本报告期内东莞子公司各项研发费用、投产增加的销售费用及 管理人员薪酬的增加导致净利润出现下滑。 东莞金龙近两年的财务数据如下： 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 同比增减 总资产 86,311,761.77 54,721,244.84 57.73% 净资产 45,282,050.82 49,534,016.68 -8.58% 2011 年度 2010 年度 同比增减 净利润 -4,251,965.86 -465,983.32 -812.47% 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及机遇 1、符合国家产业发展规划 根据我国《电子信息制造业十二五发展规划》， “十二五”既是我国电子信息制造业发展的战略机遇期， 也是产业增强核心竞争力、由大变强的攻坚时期。电子信息产业仍是全球竞争的战略重点、融合创新推动产 业格局发生重大变革、工业转型升级催生新的产业增长点、国内外市场环境机遇与挑战并存。公司目前主营 超小型微特电机和触摸屏等精密光电元器件、组件和模组产品，广泛应用于移动通讯和智能终端设备、高端 日用消费电子、医疗仪器设备、智能电动玩具、保健器材和机器人等领域，为电子信息产业高新技术企业。 根据《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定（国发〔2010〕32 号文件）》和《电子信息制造 业十二五发展规划》，超小型微特电机和触摸屏均为新一代移动通信和智能终端（智能手机和平板电脑）等 热点产业链的上游产品，为国家鼓励发展的新兴产业，符合国家发展战略新兴产业政策，行业发展前景非常 广阔。 2、产品市场拓展空间很大 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 26 随着 3G（第三代）移动通讯网络在全球范围内的逐步完善，欧美等地区的电信运营商开始积极规划和布 设 4G（第四代）移动通讯网络，移动通讯网络的升级带来手机换机的市场需求。而移动通讯网络带宽的提升 （数据传输速率的大幅提升）、手机芯片等硬件性能的不断升级，使得手机的功能从以往以语音、短信为主， 不断拓展至包含音乐、拍照、邮件、视频、影像、电视、游戏、GPS 导航、社交、阅读、文档处理乃至于电子 钱包、健康护理等众多功能，手机尤其是智能手机正成为一个具综合性功能的终端产品，手机功能的拓展助 推手机销量的不断增长。 根据瑞银统计数据，2012 年全球智能手机销量占手机销量的比例将提升到 20％， 整体市场规模将近 1000 亿美元。而且据预计，智能手机将延续高增长的势头，2014 年的出货量将达到 9.8 亿 部。 苹果公司于2010年1月推出平板电脑 iPad，并由此迅速引发了全球的平板电脑热潮，除了正在热销的苹果 公司 iPad，其他厂商如三星、LG、摩托罗拉、RIM、HTC、惠普、中兴、华为、TCL、联想、华硕、宏基等大多 数手机、电脑厂商乃至于其他行业厂商都在大力推行各自品牌的平板电脑。苹果公司发布 iPad，开启了电容 式触摸屏在5-10英寸领域的拓展，中大尺寸电容屏市场正式启动。据市场研究机构 Prismark 统计和预测，全 球平板电脑出货量2010年为1800万台，2011年增至5500万台，2010年到2015年的年均复合增长率将高达 52.81％。据此，分析人士预计2015年、2016年平板电脑中大尺寸电容屏需求将分别达到2.3亿片和2.6亿片， 由此折射出触摸屏产业前景乐观。 同时，目前不仅上述两种时尚消费电子产品迅猛增长，而且触摸屏还可广泛应用于其他众多领域，如电 子阅读器、GPS、数码相机、便携式媒体播放器（MP3/MP4/MP5 等，例如 iPod 和 iTouch）、各类查询终端、ATM 机、点播机、大屏幕触摸式电子白板及显示装置、医疗电子设备等，因此公司产品市场拓展空间很大。 3、共享良好的客户品牌资源 公司凭借在国内领先的微特电机生产技术以及优良的客户服务，拥有核心客户 HTC、中兴通讯、深圳华为、 富士康、比亚迪电子、赫比、宝洁、博朗等国内外知名企业，并建立了良好密切的合作关系，在业界拥有良 好的客户资源和品牌资源。公司主营的超小型微特电机和触摸屏等产品主要应用于智能手机和平板电脑领域， 可以共享许多移动通讯、信息电子及消费类电子产品的客户群链。 （二）公司可能面临的风险和挑战 1、市场风险 公司生产经营的超小型微特电机行业内中小企业数量多、规模小，易出现低价竞销情况，扰乱竞争秩序。 公司生产的触摸屏为新一代移动通信和智能终端（智能手机和平板电脑）等热点产业链的上游产品，良好的 市场前景也将吸引更多的厂商规划进入或正在进入此行业，因而市场竞争预计将越来越激烈。如果公司发生 决策失误、市场拓展不力,不能保持技术、生产水平的先进性,或者市场供求状况发生了重大不利变化,公司将 面临不利的市场竞争局面。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 27 2、技术风险 行业的快速发展，需要技术研发紧紧跟上，时刻掌控技术更新情况。如果公司在自主创新方面不能持续 的加大技术投入，或技术创新机制不能有效发挥作用，甚至不能够有效的把握行业技术走向，就无法适时开 发出符合市场需求的新产品，无法进行技术和产品升级换代，创新能力也将缺乏持续性和稳定性，进而降低 公司的竞争力，影响公司的未来发展。 3、人力资源风险 公司主营的各个项目基本都是技术密集和劳动密集型的，招工难、用工荒情况的普遍存在，特别是新兴 产业项目，相关的高素质人才资源更加紧缺。因而是否能很好的吸引、任用、留住高素质的人才，是否能培 养出合理人才梯队，是公司持续发展需要面对的另一个重要的风险因素。 4、管理风险 虽然公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构,拥有独立健全的产、供、销体系,并在过去管理经验 积累的基础上,制订了一系列的规章制度,在实际执行中运作良好。但是随着投资项目的陆续开展和公司规模 的迅速扩大,现有的管理组织架构、管理人员素质和数量可能对公司的发展构成一定的制约,公司总体将面临 一定的管理风险。 5、原材料的风险 生产超小型微特电机主要原材料涉及稀土和贵重有色金属，而稀土和贵重有色金属在国际市场的价格存 在较大波动隐患，从而影响其生产成本，对公司业绩带来一定影响。此外，触摸屏的主要原辅材料涉及 ITO、 盖板玻璃、FPC 和 IC 等，需求的大幅增长导致某些厂商及型号的原材料供应在一定时期会出现短缺的状况， 从而影响生产经营的正常进行。 （三）公司的主要竞争对手简况 1、日本电产科宝电子株式会社（Nidec Copal Electronics Corp.) 创立于 1967 年 4 月，是专门从事电子零件生产的制造厂商。微型振动马达为其中一种产品，2010 年收购 三洋电机株式会社的微型马达部门，年产量达 4.5 亿只，主要产品为 SMT 马达和圆柱马达，其主要客户包括： 苹果，摩托罗拉、诺基亚、索爱、三星、华为、中兴等，为微型振动马达全球最大制造商。 2、三星电机有限公司 三星电机有限公司创立于 1973 年，KSE：009150、KSE：009155、是从事消费性电子、半导体制造、面 板、家电等业务，是韩国最大的企业集团三星集团旗舰子公司，也是世界上营收最大的电子工业制造商。在 全球市场中扮演着重要角色。主要马达产品为线性马达。其他的扁平马达业务已经出售。主要客户：苹果， 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 28 诺基亚、三星、LG、华为、中兴等 3、LG 伊诺特有限公司 是 LG 集团的子公司，创立于 1980 年，生产各种零部件,1993 年开始生产精密马达，主要为 LG 供应部品。 主要产品为线性马达和变焦马达，主要客户：LG、三星 4、思考电机（上海）有限公司 思考电机（上海）有限公司系日商独资企业，1994 年在上海设立的海外工厂，注册资金 1200 万美元。公 司以微型振动马达、风马达、自动对焦马达、直线马达的研发、制造为主，致力于为移动通信制造商提供质 优价廉的零部件、为汽车音响、IC 部件、CPU、机板等解决散热产品。主要产品：变焦马达，风扇马达，圆 柱马达。主要客户：索爱，日系手机厂家。 （四）公司 2012 年度经营计划 2012 年，公司的生产经营机遇和挑战并存。一方面，超小型微特电机和触摸屏是新一代移动通信和智能 终端等热点产业链的上游产品，为国家鼓励发展的新兴产业，行业发展前景非常广阔，并且公司前期投入的 几个项目将陆续达产，为公司业绩作出贡献；另一方面，由于行业技术更新迅速、竞争激烈，公司项目拓展 较快、生产经营规模不断扩大，给企业的经营管理带来新的挑战。公司要科学合理地安排好工作规划，狠抓 经营管理，落实各个项目的发展进度，在巩固微特电机平稳递增的同时，做好触摸屏和 SMT 微特电机等募投 （超募）项目的建设工作，促进公司生产经营健康快速发展。 1、业务方面：抓住智能手机发展的机遇，扩大 SMT 微特电机和智能手机用微特电机的生产产能，以缓 解产品供不应求的局面，保证微特电机的稳步发展。同时，抓紧触摸屏扩建项目的实施进度，以及电子转换 变压器等其他几个项目的发展速度，根据市场需求变化，加大开发新产品、新客户，优化客户结构，继续深 化与现有客户的合作，并积极开发日本、欧美、国内等地区的新客户，拓展平板电脑、医疗器械等领域的产 品，提升市场占有率。 2、管理方面：全面规范各级管理程序，降低生产及管理成本，实行成本控制，提升公司的综合管理水平。 同时制定合理、适用公司经营管理团队的考核激励方案，加强内部控制建设，强化信息系统、管理系统在公 司经营管理各个方面的应用，实现效率最大化。 3、技术方面：加强研发创新，持续提高公司核心竞争力。2012 年公司将进一步完善技术创新机制，加 大研发经费、研发设备投入和人才引进，积极开展与大专院校和专业科研单位的合作，促进公司新技术、新 工艺、新材料的开发及产业化推广，提高企业的综合竞争能力和经济效益，实现公司可持续的快速发展。并 加强创新团队建设，适时引进高端复合型人才，充实研发队伍，争取创建一流的创新团队。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 29 4、人才方面：公司将继续以“尊重知识，尊重人才”为指导思想，以按需引进、优化人才结构、完善培 训及激励机制等为原则，进一步完善绩效考核体制，全面细化考核内容，切实提高绩效考核制度在提高公司 经营管理效率的作用。 5、企业文化建设方面：公司践行“金的品质 龙的精神”的理念，全体金龙人的卓越表现构成了公司的特 定文化，体现了公司追求品质、海纳百川的气概。 （五）资金需求及使用计划 公司于 2009 年登陆创业板，募集资金净额 63,705.53 万元。其中，超募资金 38,705.53 万元，截至 2011 年 12 月 31 日止，累计已使用 15,895.54 万元，收到银行利息收入 788.36 万元，剩余超募资金 23,598.35 万元。 公司将结合业务发展目标和未来发展战略，合理安排使用资金，积极推进募投项目建设，严格按照中国证监 会和深圳证券交易所的各项规定，规范、科学的使用募集资金和超募资金，努力提高募集资金使用效率，为 股东创造最大效益。同时，公司将尽快对超募资金投资项目进行详细规划和严格论证，根据相关规定制定出 科学的超募资金使用计划。2012 年度资金使用将根据年度经营计划,在可行的财务预算的基础上, 合理统筹使 用资金。公司将利用上市公司优势及与银行之间的良好合作关系，合理开展融资工作，并通过前期投资项目 陆续产生效益以实现资金的回笼，盘活公司资产，确保公司未来正常经营发展及顺利实施建设项目的资金需 求。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况 1、募集资金到位情况 金龙机电股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1309 号”《关 于核准金龙机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，于 2009 年 12 月 16 由主承销 商国信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股） 3,570 万股，发行价格为每股人民币 19.00 元，募集资金总额为人民币 678,300,000.00 元，扣除承销费用和保 荐费用后为人民币 644,385,000.00 元，于 2009 年 12 月 21 日存入本公司募集资金专用账户中；募集资金扣除 承销费用、保荐费用及本公司累计发生的其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币 637,055,308.57 元。以 上新股发行的募集资金已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2009 年 12 月 21 日出具的深鹏所验字[2009] 228 号验资报告审验。 2、募集资金存放和管理情况 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 30 （1）募集资金管理情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管 理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续， 以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 根据上述法规的要求及公司《募集资金管理制度》的规定，本公司于 2010 年 1 月与保荐人国信证券股份 有限公司和相关各商业银行（中国农业银行乐清北白象支行、中国建设银行乐清北白象支行）签订了《募集 资金三方监管协议》；于 2011 年 12 月 21 日与保荐人国信证券股份有限公司和中国建设银行乐清北白象支行签 订《募集资金三方监管协议》；金龙机电（东莞）有限公司与保荐人国信证券股份有限公司和中国工商银行东 莞市塘厦支行签订《募集资金三方监管协议之补充协议二》。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协 议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 （2）募集资金专户存储情况 截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下： 银行名称 账号 存储余额（元） 中国农业银行乐清北白象支行 270301040027620 223,193,516.53 中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666688 170,188,577.08 中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666698 50,008,333.33 中国工商银行东莞塘厦支行 2010028729200067866 15,786,611.15 合计 —— 459,177,038.09 *根据《募集资金三方监管协议》的约定，部分募投资金以定期存单形式存放于上述各银行，每份存单均 有独立的账号，不再一一列示。 3、本年度募集资金的实际使用情况 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 31 （1）募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 63,705.53 本年度投入募集资金总额 9,900.35 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 19,253.75 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 微特电机（马达）新技术研发中心建设项目 否 5,000.00 5,000.00 841.74 2,745.14 54.90% 2012-6-30 不适用 不适用 否 年新增 2 亿只新型微特电机技术改造项目 否 20,000.00 20,000.00 613.07 613.07 3.07% 2012-3-31 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 25,000.00 25,000.00 1,454.81 3,358.21 超募资金投向 使用超额募集资金偿还银行贷款 - - 2,450.00 - 2,450.00 100.00% 2010-2-1 不适用 不适用 使用超额募集资金补充公司流动资金 - - 10,000.00 5,000.00 10,000.00 100.00% 2011-5-31 不适用 不适用 使用超额募集资金投资 MFD 马达生产线技 术改造项目 - - 5,000.00 - - - - 不适用 不适用 否 使用超额募集资金投资扩建电容式触摸屏 项目 15,000.00 3,445.54 3,445.54 22.97% 2012-5-31 -425.20 不适用 否 超募资金投向小计 - - 32,450.00 8,445.54 15,895.54 -425.20 合计 25,000.00 57,450.00 9,900.35 19,253.75 -425.20 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 32 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 年新增2亿只新型微特电机技术改造项目：微特电机属于信息电子超精密加工制造业，其自动化生产线属于特制设备且精度要求较高。在谨慎使用 募集资金的原则下，公司在采购生产设备前期，进行了大量的市场调研和设备制造商筛选工作，谈判进程受诸多因素影响；同时，由于本地劳动 力不足，劳动力成本较高以及电力资源较为紧张等因素的影响，使得项目进度较为缓慢。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 募集资金总额 67,830.00 万元，扣除券商承销佣金和保荐费用以及其他相关发行费用后实际募集资金净额为 63,705.53 万元，其中：超募资金 38,705.53 万元。经董事会审议决议通过，使用超募资金 2,450 万元偿还银行贷款，使用超募资金 10000 万元补充公司流动资金，使用超募资金 5,000 万元投 资 MFD 马达生产线技术改造项目，使用超募资金 15000 万元投资扩建电容式触摸屏项目。MFD 马达生产线技术改造项目由于变更实施地点，目 前正处于计划论证阶段，预定可使用状态日期尚未确定。截止 2011 年 12 月 31 日，公司已偿还银行贷款 2,450 万，10000 万元补充公司流动资金， 扩建电容式触摸屏项目已累计投入 3445.54 万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 本公司于 2011 年 11 月 10 日第二届董事会第三次会议审议通过《关于变更 MFD 马达项目实施地点的议案》，变更原 MFD 马达项目实施地点，将 该项目从广东省东莞市塘厦镇移回到浙江省乐清市北白象镇进港大道金龙科技园金龙机电股份有限公司总部实施。 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目未实施完毕，暂不能确定结余的金额。 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况 无 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 33 （2）超募资金使用情况 本公司 2009 年 IPO 募集资金净额为人民币 63,705.53 万元，其中：超募资金 38,705.53 万元。 2010 年 2 月 1 日，金龙机电第一届董事会第五次会议审议通过《关于超募资金使用计划的议案》，决 定使用超募资金中的 2,450.00 万元偿还银行贷款和使用超募资金中的 5,000.00 万元补充公司流动资金。 2010 年 7 月 18 日，金龙机电第一届董事会第七次会议审议通过《关于部分超募资金使用计划及其实 施的议案》，决定使用超募资金中的 5,000.00 万元在广东省东莞市投资设立“金龙机电（东莞）有限公司”， 从事 MFD 等微特电机、新型电子元器件及消费类电子的研发、生产和销售。2010 年 8 月 4 日，金龙机电 2010 年度第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 2011 年 4 月 26 日，金龙机电第一届董事会第十次会议审议通过《关于超募资金使用计划的议案》，决 定使用 5,000.00 万元超募资金永久补充流动资金。 2011 年 11 月 10 日，金龙机电第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金对外投资的 议案》，决定利用超募资金中的 1.50 亿元在金龙机电股份有限公司全资子公司金龙机电（东莞）有限公司 实施扩建电容式触摸屏项目。截止 2011 年 12 月 31 日，本项目已累计使用超募资金 3,445.54 万元。 截止 2011 年 12 月 31 日，本公司累计已使用超募资金 15,895.54 万元，收到银行利息收入 788.36 万元， 剩余超募资金 23,598.35 万元。本公司将本着审慎、负责的态度，根据公司发展战略和经营实际需要，对 剩余超募资金进行妥善计划和安排并及时披露。 （3）变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司于 2011 年 11 月 10 日第二届董事会第三次会议审议通过《关于变更 MFD 马达项目实施地点的议 案》，变更原 MFD 马达项目实施地点，将该项目从广东省东莞市塘厦镇移回到浙江省乐清市北白象镇进港 大道金龙科技园金龙机电股份有限公司总部实施。 （4）募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、 《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在 违规使用募集资金的情形。 （二）报告期内公司无重大非募集资金投资情况。 （三）报告期内证券投资情况 单位：元 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 34 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （元） 期末持有数量 （股） 期末账面值 （元） 占期末证券总 投资比例 报告期损益 （元） 1 股票 600057 象屿股份 109,331.42 21,301.00 107,783.06 100.00% - 期末持有的其他证券投资 - - - - - 报告期已出售证券投资损益 - - - - - 合计 109,331.42 21,301.00 107,783.06 100% - （1）根据厦门中级法院公告，本公司于 2011 年 9 月 13 日获得*ST 夏新（该股票重组成功并于 2011 年 9 月 13 日复牌，并改名为象屿股份，证券代码：600057）13,872 股，截止 2011 年 12 月 31 日，本公司 持有象屿股份 21,301 股，均为客户厦门夏新电子股份有限公司用股份偿还债务的股票，非本公司主动持有。 （2）公司本报告期末不存在交易性金融资产。 （四）报告期内无持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、金融衍生工具等金融 资产的情况。 四、公司无期末发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的负债。 五、利润分配及资本公积转增股本情况 （一）利润分配政策 根据公司章程规定，公司实施积极的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回 报；公司可采取现金或者股票方式分配股利；公司优先采取现金利润分配，且公司最近三年以现金方式累 计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；具体分红比例由董事会根据中国证监 会的有关规定和公司经营情况拟订，由股东大会审议决定。 （二）近三年的股利分配方案（预案） 1、2011 年度利润分配预案：经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，2011 年公司实现净利润 41,007,692.66 元，根据有关规定按 2011 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,377,246.72 元，截至 2011 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 47,590,533.75 元。 2011 年度的利润分配预案为：按 2011 年度母公司实现净利润的 5%提取任意盈余公积金 2,188,623.36 元，以公司 2011 年末股本 14,270 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税）， 合计派发现金 3,567.50 万元，剩余未分配利润结转下一年度。此议案尚需提交公司 2011 年度股东大会审 议。 2、2010 年度利润分配方案：按 2010 年度母公司实现净利润的 5%提取任意盈余公积金 1,882,401.70 元，以公司 2010 年末股本 14,270 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税）， 合计派发现金 3,567.50 万元，剩余未分配利润结转下一年度。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 35 3、2009 年度利润分配方案：按 2009 年度母公司实现净利润的 5%提取任意盈余公积金 2,756,132.06 元，以公司 2009 年末股本 14,270 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3 元（含税），合 计派发现金 4,281 万元，剩余未分配利润结转下一年度。 （三）近三年现金红利分配情况 年度 现金分红额（含税） 年度实现的归属于上市公司股 东的净利润 现金分红额（含税）占年度实现的 归属于上市公司股东的净利润的 比率（%） 2010 35,675,000.00 40,107,975.39 88.95% 2009 42,810,000.00 57,386,243.36 74.60% 2008 0 25,824,898.67 - 最近三年累计现金分红金额 78,485,000.00 元，占最近三年年平均净利润（41,106,372.47）的 190.93%。 六、报告期内，公司及子公司未被环保部门列入公布的污染严重企业名单，未发生重大社会安全问题，未 收到行政处罚。 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 维护信息披露的公平原则，规范内幕信息的内外部流转程序，公司 2010 年 4 月 10 日第一届董事会第 六次会议审议通过《关于制定<内幕信息知情人登记制度>的议案》，建立了《内幕信息知情人登记制度》。 公司严格执行该制度的要求，对未公开的重大事项均进行内幕知情人登记，并要求签署相关保密约定，严 格控制内幕信息的安全性，做好信息的传递、编制、审核、披露各个环节的内幕信息知情人登记及信息的 管理。 报告期内公司自查未发现存在内幕信息知情人进行内幕交易的情况，亦未接到监管部门的相关查处和 整改通知。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 36 第四节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产相关事项 报告期内，公司无破产相关事项。 三、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项。 四、股权激励计划事项 报告期内，公司无股权激励计划事项。 五、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司控股股东金龙控股集团于 2011 年 12 月 13 日-22 日期间，通过股票二级市场购入了本公司的股票 共计 1,451,842 股，占公司总股本的 1.02%，此次增持后，金龙控股集团共计持有公司 58.17%的股份，本 次增持已履行相关报备程序和信息披露义务 六、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 公司第一届董事会第九次会议及 2010 年度股东大会审议通过了《公司 2011 年度日常关联交易的议 案》，议案内容如下： 2011 年 01 月 01 日，公司与金龙控股集团有限公司签订《房屋租赁合同》，公司向金龙控股集团有限 公司租赁位于金龙科技园办公楼四、五、六层面积为 3,000 平方米的房屋，用于公司研发、生产。租金为 43.2 万元/年，租赁期限为 2011 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日。 报告期内，公司向关联方金龙控股集团有限公司租赁办公楼，租赁价格以市场定价为原则，由交易双 方协商确定，不存在损害公司利益的情形。 （二）关联债权债务往来 报告期末，公司尚欠北京金磁美磁电有限公司货款 1,399,226.89 元，均为向其采购原材料形成，该货 款占公司流动负债的 2.40%，对公司偿债能力不存在重大影响。 七、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产的事项 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 37 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）重大担保 报告期内，公司无重大担保事项。 （三）委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。 （四）其他重大合同 截至报告期末，公司部分重大的、正在履行的销售合同或协议如下： 序号 合同名称 主要内容 1 产品销售合同 公司名称 Evowave Technology Co.,Ltd 公司住所 中国台湾 合同标的 微特电机 合同金额 USD 423,000.00 数量 124 万只 2 产品销售合同 公司名称 华为终端有限公司 公司住所 广东深圳 合同标的 微特电机 合同金额 约 RMB 1,976,000.00 元 数量 80 万只 3 产品销售合同 公司名称 深圳市中兴康讯电子有限公司 公司住所 广东深圳 合同标的 微特电机 合同金额 约 RMB 2,052,000.00 元 数量 76 万只 八、承诺事项及履行情况 （一）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 1、实际控制人金绍平承诺：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 38 人直接或者间接持有的金龙机电公开发行股票前已发行的股份，也不由金龙机电回购本人直接或者间接持 有的金龙机电公开发行股票前已发行的股份。承诺期限届满后，上述股份可以按照中国证监会和交易所的 有关规定上市流通和转让。 2、金龙控股集团承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间 接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年 转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%。 3、股东金美欧和黄永贤承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直 接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。担任公司董事、高级管理人员的股东金美欧、黄 永贤在上述承诺的基础上，进一步承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%， 辞去上述职务后六个月内，不转让所持有的公司股份。 4、国信弘盛投资有限公司承诺：自对金龙机电股份有限公司增资的工商变更登记日（2009 年 4 月 26 日）起三十六个月内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的股份，也不由公司收购该部分股份。 根据《境内证券市场转持部分国有股充实实施办法》的有关规定，本公司首次公开发行 A 股股票并 在创业板上市后，国信弘盛投资有限公司将其持有的 700 万股国有股中的 357 万股（以实际发行股份数的 10%计算，预计不超过 357 万股）转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会将承继国 信弘盛投资有限公司的禁售期义务，即自 2009 年 4 月 26 日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其直 接或间接持有的股份，也不由金龙机电收购该部分股份。 （二）避免同业竞争和减少关联交易的承诺 1、公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平及一致行动人金美欧、黄永贤承诺如下： （1）目前，承诺人及承诺人控制的其他企业与公司间不存在同业竞争。 （2）承诺人在作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间，不会在中国境内或境外，以任何 方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参 与任何与公司构成竞争的业务或活动。 （3）承诺人作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间，不会损害公司及其他股东（特别是 中小股东）的合法权益。 （4）承诺人保证上述承诺在公司股票于国内证券交易所上市且承诺人作为公司控股股东和实际控制 人及一致行动人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给公司造 成的一切损失（含直接损失和间接损失）。 2、控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平承诺：今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股 份公司违法违规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 39 害股份公司和其他股东的合法权益。 （三）关于金龙机电及重庆电子税收追缴风险的承诺 公司控股股东金龙控股集团承诺：金龙机电及其控股子公司重庆电子自设立以来严格按照国家相关税 法和行政法规要求缴纳各项税款，若将来金龙机电及其控股子公司重庆电子因相关税务主管部门进行税收 核查或其它原因需要补缴税款，对于在金龙机电上市前的部分，本公司自愿无偿代替金龙机电及其控股子 公司重庆电子缴纳。 （四）控股股东和实际控制人关于保证公司独立性的承诺 2009年7月，控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《关于控股股东及实际控制人不占用金 龙机电股份有限公司资源的承诺函》，承诺：今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股份公司违法违 规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害股份公司和 其他股东的合法权益；今后不利用股份公司未公开重大信息谋取利益，不以任何方式泄漏有关股份公司的 未公开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵市场等违法违规行为；保证股份公司资产完整、人员 独立、财务独立、机构独立和业务独立，不以任何方式影响股份公司的独立性。 2009年10月，控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《承诺函》，承诺支持和保证公司的资 产、业务、人员、机构、财务各方面的独立性，客观、公正、独立履行控股股东和实际控制人行为职责， 维护公司和其他股东利益，确保公司经营活动的独立性。 2009 年 10 月，控股股东金龙控股集团承诺：金龙控股集团及其控制的其它企业今后不在其生产的产 品或服务上非法使用或侵占发行人拥有的“ ”及“ ”注册商标，不利用上述两项注 册商标侵犯发行人利益，若造成对发行人的损失，概由金龙控股集团承担。若金龙控股集团及其控制的其 它企业今后向发行人采购产品，金龙控股集团保证采购产品的价格的公允、合理，并严格履行相关关联交 易决策程序，保证不损害发行人及其他股东利益。 （五）金龙控股集团和金绍平关于金龙控股集团历史出资事宜的承诺 2009 年 9 月，控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若因金龙控股集团历史出资 事宜造成公司损失，概由金龙控股集团、金绍平承担，且为连带责任。 （六）金龙控股集团和金绍平关于员工社保和住房公积金的承诺 2009年11月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关主管部门向公司 追缴社会保险费等社保费用，被追缴的社保费用概由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股集团、金绍 欧特雷 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 40 平承担连带责任。 2009 年 11 月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关主管部门向公 司追缴 2009 年 11 月前的住房公积金，被追缴的住房公积金概由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股 集团、金绍平承担连带责任。 （七）控股股东增持承诺 金龙控股集团于 2011 年 12 月 13 日-22 日期间，通过股票二级市场购入了本公司的股票共计 1,451,842 股，占公司总股本的 1.02%。公司控股股东金龙控股集团及其一致行动人承诺，在增持期间及法定期限内 不减持其所持有的公司股份。 上述承诺，本报告期均严格遵守。 九、控股股东股份质押情况 2011 年 8 月 11 日，公司接到控股股东金龙控股集团的通知，金龙控股集团将其持有的公司有限售条 件流通股份 60,000,000 股质押给吉林省信托有限责任公司，用于为自身融资提供担保，并已于 2011 年 8 月 4 日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，质押期限自 2011 年 8 月 4 日起至金龙控股集团有限公司办理解除质押手续之日为止。 十、聘任会计师事务所及支付报酬情况 经公司 2011 年 5 月 18 日召开的 2010 年度股东大会审计通过，续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公 司为公司审计机构，2011 年度财务报告审计费用为人民币 30 万元，该所已连续五年为公司提供审计服务。 十一、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人处罚及整改情况 （一）报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未受到中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司 董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有被依法采取司法强制措施的情形。 （二）2011 年 8 月根据中国证券监督管理委员会浙江监管局〔2011〕156 号文件《关于开展上市公司 财务会计工作规范自查通知》的要求，公司高度重视, 迅速成立财务会计基础工作检查组，公司领导负责 实施本项工作。检查组本着实事求是的原则,依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、 《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,对公司财务会计工作的 规范进行全面自查。并于 2011 年 9 月 9 日公司向浙江监管局提交报告，汇报自查活动的开展情况和发现 的问题及整改措施落实情况等内容，通过此次自查进一步规范了公司财务管理, 提高了财务人员对规范财 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 41 务会计基础工作重要性的认识。 十二、报告期内公司信息披露情况索引 公告编号 公告内容 披露日期 披露媒体 2011-001 金龙机电：关于调整募集资金项目投资进度的公告 2011-01-18 巨潮资讯网 2011-002 金龙机电：第一届董事会第八次会议决议公告 2011-01-18 巨潮资讯网 2011-003 金龙机电：第一届监事会第五次会议决议公告 2011-01-18 巨潮资讯网 2011-004 金龙机电：2010 年度业绩快报 2011-02-25 巨潮资讯网 2011-005 金龙机电：第一届董事会第九次会议决议公告 2011-04-20 巨潮资讯网 2011-006 金龙机电：第一届监事会第六次会议决议公告 2011-04-20 巨潮资讯网 2011-007 金龙机电：2010 年年度报告摘要 2011-04-20 《证券时报》 巨潮资讯网 2011-008 金龙机电：关于召开 2010 年度股东大会的通知 2011-04-20 巨潮资讯网 2011-009 金龙机电：关于举行2010年年度报告网上说明会的公告 2011-04-20 巨潮资讯网 2011-010 金龙机电：关于2011年度日常关联交易的公告 2011-04-20 巨潮资讯网 2011-011 金龙机电：第一届董事会第十次会议决议公告 2011-04-27 巨潮资讯网 2011-012 金龙机电：关于超募资金使用计划的公告 2011-04-27 巨潮资讯网 2011-013 金龙机电：2011 年第一季度季度报告正文 2011-04-27 《证券时报》 巨潮资讯网 2011-014 金龙机电：2010 年度股东大会决议公告 2011-05-19 巨潮资讯网 2011-015 金龙机电：权益分派实施公告 2011-06-06 巨潮资讯网 2011-016 金龙机电：关于控股股东股权质押的公告 2011-08-12 巨潮资讯网 2011-017 金龙机电：2011 年半年度报告摘要 2011-08-24 《证券时报》 巨潮资讯网 2011-018 金龙机电：第一届董事会第十一次会议决议公告 2011-09-20 巨潮资讯网 2011-019 金龙机电：第一届监事会第七次会议决议公告 2011-09-20 巨潮资讯网 2011-020 金龙机电：关于召开2011年第一次临时股东大会的通知 2011-09-20 巨潮资讯网 2011-021 金龙机电：关于选举职工代表监事的公告 2011-09-20 巨潮资讯网 2011-022 金龙机电：2011 年第一次临时股东大会决议公告 2011-10-13 巨潮资讯网 2011-023 金龙机电：第二届董事会第一次会议决议公告 2011-10-13 巨潮资讯网 2011-024 金龙机电：第二届监事会第一次会议决议公告 2011-10-13 巨潮资讯网 2011-025 金龙机电：2011 年第三季度季度报告正文 2011-10-25 《证券时报》 巨潮资讯网 2011-026 金龙机电：第二届董事会第三次会议决议公告 2011-11-11 巨潮资讯网 2011-027 金龙机电：关于召开2011年第二次临时股东大会的通知 2011-11-11 巨潮资讯网 2011-028 金龙机电：关于变更 MFD 马达项目实施地点的公告 2011-11-11 巨潮资讯网 2011-029 金龙机电：关于使用部分超募资金对外投资的公告 2011-11-11 巨潮资讯网 2011-030 金龙机电：2011 年第二次临时股东大会决议公告 2011-11-29 巨潮资讯网 2011-031 金龙机电：第二届董事会第四次会议决议公告 2011-12-05 巨潮资讯网 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 42 公告编号 公告内容 披露日期 披露媒体 2011-032 金龙机电：关于签订合作协议书的公告 2011-12-05 巨潮资讯网 2011-033 金龙机电：关于电容式触摸屏项目进展情况的公告 2011-12-08 巨潮资讯网 2011-034 金龙机电：关于控股股东增持公司股份的公告 2011-12-22 巨潮资讯网 2011-035 金龙机电：关于签署《募集资金三方监管协议》及其全资子公司签署《募集资 金三方监管协议之补充协议二》的公告 2011-12-23 巨潮资讯网 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 43 第五节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股本变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 107,000,000 74.98% 107,000,000 74.98% 1、国家持股 2、国有法人持股 7,000,000 4.91% 7,000,000 4.91% 3、其他内资持股 100,000,000 70.08% 100,000,000 70.08% 其中：境内非国有法人持股 81,550,000 57.15% 81,550,000 57.15% 境内自然人持股 18,450,000 12.93% 18,450,000 12.93% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 35,700,000 25.02% 35,700,000 25.02% 1、人民币普通股 35,700,000 25.02% 35,700,000 25.02% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 142,700,000 100.00% 142,700,000 100.00% 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 44 （二）限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 金龙控股集团有限公司 81,550,000 - - 81,550,000 上市前承诺 2012-12-25 金美欧 15,380,000 - - 15,380,000 上市前承诺 2012-12-25 黄永贤 3,070,000 - - 3,070,000 上市前承诺 2012-12-25 全国社会保障基金理事会转持三户 3,570,000 - - 3,570,000 上市前承诺 2012-04-26 国信弘盛投资有限公司 3,430,000 - - 3,430,000 上市前承诺 2012-04-26 合计 107,000,000 - - 107,000,000 － － （三）证券发行和上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1309 号文核准，公司 2009 年首次公开发行 3,570 万股人 民币普通股。发行时间为 2009 年 12 月 16 日，其中网下配售 714 万股，网上定价发行为 2,856 万股，发行 价格为 19.00 元/股。本次发行募集资金总额 678,300,000.00 元，扣除各项发行费用 41,244,691.43 元后，募 集资金净额为 637,055,308.57 元。经深圳证券交易所《关于金龙机电股份有限公司人民币普通股股票在创 业板上市的通知》（深证上[2009]192 号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上 市，股票简称“金龙机电”，股票代码“300032”。 报告期内，公司其他发起人股东所持股份本报告期内无解禁情况，仍根据相关规定及承诺继续履行限 售义务。 二、股东和实际控制人情况 （一）股东情况表 2011 年末股东总数 6,947 本年度报告披露前一个月 末股东总数 5,822 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 的股份数量 金龙控股集团有限公司 境内一般法人 58.17% 83,001,842 81,550,000 60,000,000 金美欧 境内自然人 10.78% 15,380,000 15,380,000 - 全国社会保障基金理事会转持三户 国有法人 2.5% 3,570,000 3,570,000 - 国信弘盛投资有限公司 国有法人 2.4% 3,430,000 3,430,000 - 黄永贤 境内自然人 2.15% 3,070,000 3,070,000 1,000,000 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 45 重庆甬商旅游有限公司 境内一般法人 1.17% 1,670,000 - - 江海证券有限公司 境内一般法人 0.82% 1,176,998 - - 杭州锐敏电子科技有限公司 境内一般法人 0.76% 1,090,000 - - 周惠芳 境内自然人 0.73% 1,043,000 - - 王东台 境内自然人 0.41% 590,239 - - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 重庆甬商旅游有限公司 1,670,000 人民币普通股 金龙控股集团有限公司 1,451,842 人民币普通股 江海证券有限公司 1,176,998 人民币普通股 杭州锐敏电子科技有限公司 1,090,000 人民币普通股 周惠芳 1,043,000 人民币普通股 王东台 590,239 人民币普通股 姚超骏 475,000 人民币普通股 中国工商银行－嘉实量化阿尔法股票型证券投资基金 359,479 人民币普通股 邹晓春 337,866 人民币普通股 徐正铮 309,962 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 公司控股股东金龙控股集团于2011年12月13日-22日期间，通过股票二级市场购入了本公司1,451,842 股股票，并已履行报备程序和信息披露义务；公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未 知是否属于一致行动人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东及实际控制人 公司的控股股东是金龙控股集团有限公司，于 1985 年 4 月 27 日成立，其注册资本和实收资本均为 10,800 万元，法定代表人：金绍平。公司注册地为乐清市北白象镇进港大道金龙科技园内，主要生产经营 地为温州。经营范围为电子产品的生产销售、房地产和酒店投资、船舶制造。 金龙控股集团有限公司主要是对外投资管理机构，负责管理集团下属企业的经营活动，具体业务活动 比较少，管理职能较多，因此该公司的利润来源主要依靠投资收益。 本公司实际控制人为金绍平。金绍平，男，汉族，中国国籍，无永久境外居留权。身份证号码： 330323195905162419。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 46 实际控制人：金绍平 金龙控股集团有限公司 金龙机电股份有限公司 股份占比：70.37% 股份占比：58.17% 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 47 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况、持股变动及报酬情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股数 年末持股数 变 动 原 因 报酬总额 (万元) 是否在股东单位或其 他关联单位领取薪酬 金绍平 董事长、总经理 男 52 2011.10.12 2014.10.11 36.00 否 金美欧 董事、副总经理 女 27 2011.10.12 2014.10.11 15,380,000 15,380,000 24.00 否 黄永贤 董事、副总经理 男 48 2011.10.12 2014.10.11 3,070,000 3,070,000 24.00 否 方绍彬 董事 男 45 2011.10.12 2014.10.11 24.00 否 黄娟 董事、董事会秘书 女 48 2011.10.12 2014.10.11 24.00 否 赵孝千 董事 男 52 2011.10.12 2014.10.11 6.00 否 施进浩 独立董事 男 47 2011.10.12 2014.10.11 6.00 否 毛兴国 独立董事 男 59 2011.10.12 2014.10.11 6.00 否 王晓野 独立董事 男 34 2011.10.12 2014.10.11 6.00 否 陈景华 监事 男 64 2011.10.12 2014.10.11 - 是 谢木樨 监事 女 44 2011.10.12 2014.10.11 7.20 否 张录文 监事 男 37 2011.10.12 2014.10.11 6.40 否 陈宇强 副总经理 男 36 2011.10.12 2014.10.11 18.00 否 张晓萍 财务负责人 女 35 2011.10.12 2014.10.11 18.00 否 合计 - - - - - 18,450,000 18,450,000 - 205.60 - 公司监事陈景华先生不在公司领取报酬，在控股股东领取年报酬为 18 万元人民币。 无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予股权激励情况。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及其在其他单位的任职或兼职情况 1、董事 金绍平先生，1959 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，2008 年 10 月至今任公司董事长兼 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 48 总经理，兼任公司控股股东金龙控股集团有限公司董事长、天津皇冠维多利亚大酒店董事长、天津乐宝乐 尔旅游科技有限公司董事长、天津都市阳光房地产开发有限公司董事长、河北金城房地产开发有限公司董 事长、石家庄汇融农村合作银行董事、山东金奥房地产有限公司董事长、金欧微电子有限公司董事长。 金美欧女士，1984 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，曾任温州金龙船务有限公司董事长， 2008 年 10 月至今在公司任董事、副总经理。 黄永贤先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，工商管理硕士学历，曾任金龙控股集团有限公 司副总裁，2008 年 10 月至今任公司董事、副总经理。 方绍彬先生，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，工程硕士，曾任金龙控股集团有限公司副总裁 职务、金龙控股集团上海迈拓电气成套设备有限公司董事长，2008 年 10 月至今任公司董事。 黄娟女士，1963 年出生，澳大利亚籍，研究生学历，2004 年至 2008 年于澳大利亚悉尼 J&JEMCCO 公司工作，2008 年 10 月至今任公司董事、董事会秘书。 赵孝千先生，1959 年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历，2004 年曾在深圳工作，2005 年至 2009 年金龙机电股份有限公司任副总、销售总监，现任董事。 施进浩先生，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历，2004 年至今任职于中 国电子科技集团公司第二十一研究所，2008 年 10 月至今任公司独立董事。 毛兴国先生，1952 年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历，高级会计师，2002 年至今在乐清 永安会计师事务所担任注册会计师，2008 年 10 月至今任公司独立董事。 王晓野先生，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，律师，现任上海金石律师事务 所高级合伙人，2008 年 10 月至今任公司独立董事。 2、监事 陈景华先生，1947 年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历，任金龙控股集团有限公司财务总监， 2008 年 10 月至今任公司监事。 谢木樨女士，1967 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，曾在金龙控股集团有限公司、金龙 机电有限公司工作，曾任公司采购部部长，、资材部部长，采购总监等职务；现任金龙机电股份资材部部 长，2008 年 10 月至今任公司监事。 张录文先生，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，曾任金龙控股集团有限公司办公室 主任、工会主席，现任公司项目办主任，2008 年 10 月至今任公司监事。 3、高级管理人员 金绍平先生，总经理（简历见前述董事介绍）。 黄永贤先生，副总经理（简历见前述董事介绍）。 金美欧女士，副总经理（简历见前述董事介绍）。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 49 黄娟女士，董事会秘书（简历见前述董事介绍）。 陈宇强先生，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，工程硕士，2004 至 2007 年任公司市场部部长， 2007 至 2008 年 10 月任公司销售总监，2008 年 10 月至今任公司副总经理。 张晓萍女士，1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，曾任公司财务部部长，2008 年 10 月至今任公司财务总监。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序及确定依据 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会批准后，提交股东大会审议通过 后实施。高级管理人员的绩效考核方案由董事会批准后实施，主要参考公司的经营业绩和个人绩效。 （四）报告期内，董事、监事选举或离任，高级管理人员聘任或解聘的情况 1、董事 公司第一届董事会于 2011 年 10 月 8 日届满。2011 年 10 月 12 日，公司 2011 年第一次临时股东大会 选举金绍平先生、黄永贤先生、金美欧女士、黄娟女士、方绍彬先生、赵孝千先生、王晓野先生、施进浩 先生、毛兴国先生为公司第二届董事会董事，其中王晓野先生、施进浩先生、毛兴国先生为独立董事。上 述董事均为续任董事。公司第二届董事会第一次会议选举金绍平先生为董事长。 2、监事 公司第一届监事会于 2011 年 10 月 8 日届满。2011 年 10 月 12 日，公司 2011 年第一次临时股东大会 选举陈景华先生、谢木樨女士为公司第二届监事会非职工监事，与职工代表大会选举产生的职工代表监事 张录文先生共同组成公司第二届监事会。上述监事均为续任监事。公司第二届监事会第一次会议选举陈景 华先生为监事会主席。 3、高级管理人员 公司第二届董事会第一次会议聘任金绍平先生为总经理；聘任黄永贤先生、金美欧女士、陈宇强先生 为副总经理；聘任黄娟女士为董事会秘书；聘任张晓萍女士为财务负责人。 二、报告期内公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）变动情况 报告期内，公司核心技术团队发生变化。原核心技术人员金钟大、项瑞坚由于个人原因离职；2011 年 10 月，黄晓敏、李陈帅加入研发中心，为公司核心技术人员。公司核心技术未产生影响。 三、员工情况 截至 2011 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 916 人，其中各类人员构成情况如下： （一）学历结构 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 50 教育程度 员工人数 人数占比 本科及以上 58 6.33% 大专 237 25.87% 其他 621 67.80% 合计 916 100.00% （二）岗位结构 专业分工 员工人数 人数占比 研究开发人员 100 10.92% 管理人员 91 9.93% 销售人员 16 1.75% 专业技术人员 185 20.20% 其他 524 57.20% 合计 916 100.00% （三）报告期内，没有由公司承担费用的离退休职工。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 51 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等 的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动， 促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准 则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相 应义务。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会， 确保股东合法行使权益，平等对待所有股东。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越 股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在 控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合 法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和 义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 人，人数和人员构成符合法律、法 规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履 行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神， 依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、 高管进行绩效考核，且已逐步完善和建立公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确 规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定， 现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制 度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工 作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定 《证券时报》和巨潮网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 52 以平等的机会获得信息。报告期内，公司共接待投资者实地调研 37 人次。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利 益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、独立董事履行职责情况 1、报告期内，独立董事根据《公司章程》及《独立董事工作细则》的要求，认真履行作为董事的忠 实诚信、勤勉尽职的义务，对于董事会审议的各项议案和其他事项进行了认真调查及讨论并进行了审慎表 决，充分发挥独立董事监督作用，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法权益。 2、报告期内公司独立董事出席董事会情况 报告期内董事会召开次数 4 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自出席会议 施进浩 独立董事 9 9 0 0 否 毛兴国 独立董事 9 9 0 0 否 王晓野 独立董事 9 9 0 0 否 3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三位独立董事，能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》等的规定，积极出 席相关会议，认真审议各项议案，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，客观地发表 自己的看法及观点，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均进行了认真审核，并提出了书面 的独立董事意见函。报告期内，公司三位独立董事，对公司董事会审议的议案以及公司其它事项均未提出 异议。 三、公司股东大会召开情况 报告期内，公司共召开股东大会三次： 2010 年度股东大会、2011 年第一次临时股东大会、2011 年第 二次临时股东大会。股东大会的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等的有关规 定，并按要求披露在证监会指定网站巨潮网（）。 （一）2010 年度股东大会 本次会议于 2011 年 05 月 18 日在公司二楼会议室举行。大会由公司董事长金绍平先生主持,公司董事、 监事、高级管理人员出席了本次大会。经出席会议股东及股东代理人所持股份数的 100%审议通过了如下 事项： 1、《公司 2010 年度董事会工作报告》 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 53 公司独立董事进行述职报告。 2、《公司 2010 年度监事会工作报告》 3、《公司 2010 年年度报告及摘要》 4、《公司 2010 年财务决算报告》 5、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 6、《公司 2010 年度利润分配方案预案》 7、《关于修改<公司章程>的议案》 8、《关于修改<关联交易内部决策管理制度>的议案》 （二）2011 年第一次临时股东大会 本次会议于 2011 年 10 月 12 日在公司二楼会议室举行。大会由公司董事长金绍平先生主持,公司董事、 监事、高级管理人员出席了本次大会。经出席会议股东及股东代理人所持股份数的 100%审议通过了如下 事项： 1、《关于换届选举第二届董事会董事的议案》 2、《关于换届选举第二届监事会非职工监事的议案》 （三）2011 年第二次临时股东大会 本次会议于 2011 年 11 月 28 日在公司二楼会议室举行。大会由公司董事长金绍平先生主持,公司董事、 监事、高级管理人员出席了本次大会。经出席会议股东及股东代理人所持股份数的 100%审议通过了如下 事项： 1、《关于使用部分超募资金对外投资的议案》 2、《关于变更 MFD 马达项目实施地点的议案》 3、《关于金龙机电（东莞）有限公司签订募集资金三方监管协议的议案》 4、《关于金龙机电股份有限公司就 MFD 项目变更地点后签订募集资金三方监管协议的议案》 四、公司董事会会议召开情况 报告期内，公司共召开董事会会议九次：第一届董事会第八次会议、第一届董事会第九次会议、第一 届董事会第十次会议、第一届董事会 2011 年第一次临时会议、第一届董事会第十一次会议、第二届董事 会第一次会议、第二届董事会第二次会议、第二届董事会第三次会议、第二届董事会第四次会议。董事会 会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，并按 要求披露在证监会指定网站巨潮网（）。 （一）第一届董事会第八次会议 本次会议于 2011 年 01 月 15 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长金绍平先生主持。经与会董事 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 54 认真审议并表决，一致通过了如下事项： 1、《关于调整募集资金项目投资进度的议案》 （二）第一届董事会第九次会议 本次会议于 2011 年 04 月 19 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决，一致通过了如下事项： 1、《公司 2010 年度董事会工作报告》 2、《公司 2010 年度总经理工作报告》 3、《公司 2010 年年度报告及摘要》 4、《公司 2010 年度财务决算报告》 5、《公司 2011 年度日常关联交易的议案》 6、《关于聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 7、《公司 2010 年度利润分配预案》 8、《公司募集资金存放与使用情况的专项报告》 9、《关于 2010 年度内部控制的自我评价报告》 10、《关于修改<公司章程>的议案》 11、《关于修改<公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》 12、《关于修改<公司重大投资决策管理制度>的议案》 13、《关于修改<公司总经理工作细则的议案》 14、《关于制订<公司年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》 15、《关于制订<公司印章管理制度>的议案》 16、《关于修改<关联交易内部决策管理制度>的议案》 17、《关于召开公司 2010 年度股东大会的议案》 （三）第一届董事会第十次会议 本次会议于 2011 年 04 月 26 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《公司 2011 年第一季度报告》 2、《关于超募资金使用计划的议案》 （四）第一届董事会 2011 年第一次临时会议 本次会议于 2011 年 08 月 23 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长金绍平先生主持。经与会董事 认真审议并表决,一致通过了如下事项： 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 55 1、《公司 2011 年半年度报告》 （五）第一届董事会第十一次会议 本次会议于 2011 年 09 月 19 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《关于换届选举第二届董事会董事的议案》 2、《关于召开公司 2011 年第一次临时股东大会的议案》 （六）第二届董事会第一次会议 本次会议于 2011 年 10 月 12 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》 2、《关于选举第二届董事会专门委员会人员组成的议案》 3、《关于聘任公司总经理的议案》 4、《关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案》 5、《关于聘任公司董事会秘书的议案》 6、《关于聘任公司证券事务代表的议案》 （七）第二届董事会第二次临时会议 本次会议于 2011 年 10 月 24 日在公司二楼会议室召开。会议由董事长金绍平先生主持。经与会董事 认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《公司 2011 年第三季度报告》 （八）第一届董事会第三次会议 本次会议于 2011 年 11 月 10 日在公司二楼会议室召开，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会 议由董事长金绍平先生主持。经与会董事认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《关于使用部分超募资金对外投资的议案》 2、《关于变更 MFD 马达项目实施地点的议案》 3、《关于金龙机电（东莞）有限公司签订募集资金三方监管协议的议案》 4、《关于金龙机电股份有限公司就 MFD 项目变更地点后签订募集资金三方监管协议的议案》 5、《关于召开公司 2011 年第二次临时股东大会的议案》 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 56 （九）第二届董事会第四次会议 本次会议于 2011 年 12 月 02 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长金绍平先生主持。经与会董事 认真审议并表决,一致通过了如下事项： 1、《关于在台湾成立合资公司研发生产电容式触摸屏及相关产品的议案》 五、董事会运行情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。各专门委 员会依据公司董事会所制定的董事会专门委员会实施细则的职权范围运作，就专业性事项进行研究，提出 意见及建议，供董事会决策参考。根据《公司章程》，专门委员会成员全部由董事组成，其中，薪酬与激 励委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 （一）审计委员会履职情况 1、本年度会议召开情况 2011 年度，公司审计委员会召开了三次会议，布置了 2010 年度内部控制评价任务，审议了公司 2010 年的财务报告和 2011 年的年度预算，并对深圳市鹏城会计师事务所有限公司 2010 年年报审计进行了安排 和讨论。 2、对公司 2011 年度内部控制制度发表的意见 （1）2012 年 02 月 28 日，审计委员会召开与公司财务部、审计部见面会，经过沟通协商后，审核并 同意了审计部编制的《2011 年度内部控制评价工作方案》，初步认可公司 2011 年度内部控制评价报告。 3、对公司 2011 年年度报告的工作情况及对 2011 年度财务报告的审议意见 （1）2012 年 2 月 28 日，在会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司财务部编制的财务报表，听 取了财务部对 2011 年度公司经营状况的汇报。 （2）2012 年 2 月 29 日，审计委员会与会计师事务所就公司的财务报告听取了财务情况的汇报及会计 师事务所对 2011 年度审计工作的计划安排，并就财务报表审阅的问题向财务部询问了相关情况，就相关 情况对会计师事务所提出了审计要求。 （3）2012 年 3 月 15 日，审计工作已初步完成，会计师事务所初步形成审计意见，拟出具标准无保留 意见的审计报告，在经过几个审计要点问题的沟通后，会计师事务所认为，“公司财务报表已经按照企业 会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的 经营成果和现金流量”。审计委员会在接到会计师事务所通知后，认真审阅了拟出具初步审计意见的财务 会计报表，并与会计师事务所进行了会议讨论，初步认可了并拟召开审计委员会会议审议。审计委员会经 最终审议后认为：公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量，同意了会计师事务所拟发表的标准无保 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 57 留审计意见的 2011 年度财务报告，并提请董事会审议。 4、对会计师事务所审计工作的督促情况 2012 年 2 月 29 日，审计委员会就年审关注的重点领域向会计师事务所提出要求。2012 年 3 月 15 日， 审计委员会在审阅了拟出具初步审计意见的财务会计报表后与会计师事务进行审计情况沟通，并交换意 见。 5、调整事项与会计师沟通情况 2012 年 3 月 15 日，审计委员会与会计师事务所就 2011 年财务报告审计结果的沟通过程中，就相关调 整事项进行了讨论并对会计师事务所的调整结果并予以确认。 6、会计师事务所从事 2011 年公司审计工作的总结报告及 2012 年度续聘会计师事务所的情况 审计委员会认为：（1）深圳市鹏城会计师事务所有限公司具有证券审计从业资格，签字注册会计师和 项目负责人具有相应的专业胜任能力，在执业过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行审计，表现了良 好的职业规范和精神，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司 2011 年年报审计工作。 （2）鉴于会计师事务所的良好工作情况，审计委员会提议董事会提请股东大会续聘深圳市鹏城会计 师事务所有限公司担任我公司 2012 年审计机构。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会召开会议，对公司 2011 年年度董事、监事、高级管理人员的薪酬进行审核，认为： 公司董事、监事、高级管理人员 2011 年度薪酬符合公司股东大会、董事会制定的相关制度和方案，公司 已建立健全有效的董事、监事和高级管理人员考评和激励制度，相应的报酬符合公司的经营业绩和个人绩 效。报告期内，公司未实施股权激励计划。 （三）提名委员会履职情况 提名委员会召开会议，提名公司第二届董事会董事候选人及第二届监事会非职工监事候选人，形成决 议并提交董事会。 六、公司年报信息披露重大差错责任追究制度的建立情况 2011 年 4 月 19 日公司第一届董事会第九次会议审议通过《关于制订<公司年报信息披露重大差错责任 追究制度>的议案》，本报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 七、公司的独立性 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 58 （一）业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立 开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 （二）人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负 责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何 职务和领取报酬。 （三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产 系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。 （四）机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从 属关系。 （五）财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财 务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。公司股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，履行 出资人的权利和义务。 公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到“五分开”，具有独立完整的业务和自 主经营能力。 八、公司内部控制制度的建立健全情况 （一）报告期内的内部控制制度的建立和健全情况 公司已严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》和 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》及 《金龙机电股份有限公司公司章程》规定，在完善经营机制、强化经营管理的同时，逐步建立健全了与业 务性质和规模相适应的治理结构。股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良 好。公司形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的 基础。 （二）重点内部控制活动 1、子公司管理的内部控制 公司制定了《子公司管理制度》，加强了对子公司的管理，建立有效的控制机制，对公司的组织、资 源、资产、投资和公司的运作进行了风险控制，提高了公司整体运作效率和抗风险能力，保证了子公司在 公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效地运作企业法人财产。 2、关联交易的内部控制 公司制定了《关联交易管理制度》，在制度中对关联交易需遵循的原则、关联交易的审批权限以及关 联交易认定、审查和决策程序、回避表决等作了明确规定，有效的防止了非公允关联交易的发生。2011 年 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 59 度公司日常关联交易情况请见本年报“第四节 重要事项”之“六、重大关联交易事项”。 3、对外担保的内部控制 公司已在《公司章程》、《对外担保管理制度》中明确规定了对外担保的审批权限及程序。2011 年度公 司不存在对外担保事项。 4、重大投资决策的内部控制 为规范公司的投资管理，提高公司对内及对外投资决策的合理性和科学性，规避投资风险，强化决策 责任，实现公司资产保值增值及股东利益最大化的目标，公司建立了《重大投资决策管理制度》，制度明 确，公司投资必须遵循“规范、合理、科学、优质、高效”的原则，符合国家的产业政策，符合公司的经 营发展战略。另外，制度中还明确了公司实行股东大会、董事会、总经理分层决策制度，下属分公司无权 决策对外投资，子公司只在公司授权范围内进行投资决策。 5、信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》，明确规定了重大信息的范围和内容， 以及重大信息的传递、审核、披露流程；同时，公司制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系活动 中的信息披露进行了明确的规定。 为了加强信息披露管理，公司 还制定了《内幕信息知情人登记制度》，明确规定公司及其董事、监事、 高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利、义务和责任。 （三）对内部控制的评价及审核意见 1、公司董事会对内部控制的自我评价 公司董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司结合自身经营特点，在内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面已建立较为完善内部控制体系，符合有关法律法 规和证券监管部门的要求，对公司规范运作、加强管理、提高效率、防范经营风险以及公司的长远发展起 到了积极的作用，因此公司的内部控制是有效的。公司将根据实际情况，不断改进和完善各项内部控制制 度，进一步优化内部控制体系，加强内控体系的执行和监督力度，保证公司持续、健康、稳定发展，有效 维护投资者的合法权益。 2、公司独立董事对内部控制的独立意见 通过对公司内控制度及执行情况的全面审查，公司独立董事认为：公司建立了较为完善的内部控制结 构，体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度对控制和防范经营管理 风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制的自 我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 3、公司监事会对内部控制的审核意见 详见本报告“第八节 监事会报告”之“二、（八）对内部控制自我评价报告的意见”。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 60 4、保荐机构对内部控制的核查意见 保荐机构国信证券股份有限公司认为：2011 年度，公司法人治理结构较为完善，现有的内部控制制度 符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控 制，公司的《评价报告》较为公允地反映了公司 2011 年度内部控制制度建设、执行的情况。 （四）公司内部控制相关情况的披露表 内部控制相关情况 是 / 否 / 不适用 备注/说明（如选择否或不 适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通 过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的内 部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并 由会计专业独董担任召集人 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效， 请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 公司已于 2010 年度聘请 注册会计师事务所对与财 务报告相关的内部控制有 效性出具了鉴证报告。根 据《创业板上市公司规范 运作指引》第 7.7.18 条规 定，公司在报告期内未聘 请注册会计师事务所出具 鉴证报告。 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。 如出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论 涉及事项做出专项说明 不适用 公司本年度未聘请会计师 事务所对内部控制有效性 出具鉴证报告 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效详见本节之“五、（一）审计委员会履职情况”。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 61 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定和要求，认真履行和独立行使监 事会的监督职权和职责。报告期共召开监事会 8 次，监事会成员列席了报告期内的所有董事会和股东大会， 对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面 实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司利益和员工的合法权益，促进了公司的规范化运作。 一、监事会会议的召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 8 次监事会，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》 及有关法律、法规的规定。具体内容如下： （一）第一届监事会第五次会议 本次会议于 2011 年 01 月 15 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《关于调整募集资金项目投资进度的议案》 （二）第一届监事会第六次会议 本次会议于 2011 年 04 月 19 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《公司 2010 年度监事会工作报告》 2、《公司 2010 年年度报告及摘要》 3、《公司 2010 年度财务决算报告》 4、《关于 2010 年度内部控制的自我评价报告》 5、《公司募集资金使用与存放的专项报告》 6、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 7、《公司 2010 年度分配方案预案》 （三）第一届监事会 2011 年第一次临时会议 本次会议于 2011 年 04 月 26 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《公司 2011 年第一季度报告》 （四）第一届监事会 2011 年第二次临时会议 本次会议于 2011 年 08 月 23 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《公司 2011 年半年度报告》 （五）第一届监事会第七次会议 本次会议于 2011 年 09 月 19 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《关于换届选举第二届监事会非职工监事的议案》 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 62 （六）第二届监事会第一次会议 本次会议于 2011 年 10 月 12 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《关于选举公司第二届监事会主席的议案》 （七）第二届监事会第二次会议 本次会议于 2011 年 10 月 24 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《公司 2011 年第三季度报告》 （八）第二届监事会第三次会议 本次会议于 2011 年 11 月 10 日以现场方式在公司二楼会议室召开，会议审议通过了： 1、《关于使用部分超募资金对外投资的议案》 2、《关于变更 MFD 马达项目实施地点的议案》 3、《关于金龙机电（东莞）有限公司签订募集资金三方监管协议的议案》 4、《关于金龙机电股份有限公司就 MFD 项目变更地点后签订募集资金三方监管协议的议案》 二、监事会对公司 2011 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务 情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 2011 年，监事会依法列席了公司所有的董事会和股东大会，对公司的决策程序和公司董事、经理履行 职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规 和中国证监会以及《公司章程》所作出的各项规定，建立了较为完善的内部控制制度并在不断健全完善中。 信息披露及时、准确。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》 或有损于公司和股东利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会对 2011 年度公司的财务状况、财务管理、财务成果等进行了认真细致、有效地监督、检查和 审核，认为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、公允地反映了公司 2011 年度的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金投入项目情况 监事会检查了报告期内公司募集资金的使用与管理情况，认为：公司严格按照《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《公司章程》、《募集资金管理制度》对募集资金进行使用和管理，不存在违规使用募集 资金的行为。 （四）公司收购、出售资产情况 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 63 报告期内，公司没有收购、出售资产情况，没有发现内幕交易，没有发生损害股东利益或造成公司资 产流失的行为。 （五）公司关联交易情况 公司 2011 年度发生的日常关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，定价公允， 属于与日常经营相关的持续性往来，符合公司实际生产经营需要，不存在任何内部交易，不存在损害公司 和所有股东利益的行为。 （六）公司对外担保情况 报告期内，公司未发生对外担保情况。 （七）公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 公司 2010 年 4 月 10 日第一届董事会第六次会议审议通过《关于制定<内幕信息知情人登记制度>的议 案》，建立了《内幕信息知情人登记制度》。公司较好的按照该制度的要求，对未公开的重大事项均进行内 幕知情人登记，并要求签署相关保密约定，严格控制内幕信息的安全性，以维护信息披露的公平原则。 （八）对内部控制自我评价报告的意见 公司监事会对董事会《2011 年度内部控制自我评价报告》发表如下审核意见：2011 年度，公司依据 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》及《公司章程》的有关规定，继续完善了公司法人治理结构，建立了较为完善的内部控制体系和 规范运行的内部控制环境；公司内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和 控制作用，保证了经营管理的合法合规与资产安全，确保了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营 效率与效果，促进了公司发展战略的稳步实现；公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内 部控制制度的建设及运行情况。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 64 第九节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2012]0128 号 金龙机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金龙机电股份有限公司（以下简称金龙机电）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益 变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报合并财务报表是金龙机电管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 吁舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 65 三、审计意见 我们认为，金龙机电财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金龙机电 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国  深圳 2012 年 4 月 20 日 杨克晶 中国注册会计师 谭炼 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 66 金龙机电股份有限公司 财 务 报 表 合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 532,616,235.79 616,253,434.32 交易性金融资产 - - 应收票据 五、2 19,658,372.72 13,828,471.03 应收账款 五、3 76,421,805.82 72,659,292.58 预付款项 五、4 34,823,753.72 9,984,300.20 应收利息 五、5 7,715,992.29 7,664,721.23 应收股利 - - 其他应收款 五、6 651,684.36 457,310.47 存货 五、7 75,869,227.02 29,387,638.11 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 747,757,071.72 750,235,167.94 非流动资产： 可供出售金融资产 五、8 107,783.06 29,567.42 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、9 107,996,425.21 108,828,011.91 在建工程 五、10 14,234,662.97 3,894,997.90 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、11 12,723,907.25 12,712,696.38 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、12 6,262,095.74 2,908,517.43 递延所得税资产 五、13 1,105,811.26 903,361.38 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 142,430,685.49 129,277,152.42 资产总计 890,187,757.21 879,512,320.36 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 67 合并资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、15 44,688,148.50 42,255,208.55 预收款项 五、16 2,949,533.28 505,668.70 应付职工薪酬 五、17 7,013,055.38 4,939,773.16 应交税费 五、18 3,155,950.86 4,896,050.54 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、19 473,096.00 338,790.52 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 58,279,784.02 52,935,491.47 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 58,279,784.02 52,935,491.47 股东权益： 股本 五、20 142,700,000.00 142,700,000.00 资本公积 五、21 619,583,910.95 619,585,459.31 减：库存股 - 专项储备 - 盈余公积 五、22 22,033,528.49 15,773,880.07 一般风险准备 - 未分配利润 五、23 47,590,533.75 48,517,489.51 外币报表折算差额 - - 归属母公司股东权益合计 831,907,973.19 826,576,828.89 少数股东权益 - - 股东权益合计 831,907,973.19 826,576,828.89 负债和股东权益总计 890,187,757.21 879,512,320.36 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 68 公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 497,803,268.19 564,144,079.82 交易性金融资产 - - 应收票据 17,968,372.72 13,305,051.41 应收账款 十一、1 71,391,917.79 72,659,292.58 预付款项 21,484,666.24 9,398,630.02 应收利息 7,715,992.29 7,664,721.23 应收股利 - - 其他应收款 十一、2 37,225,905.74 5,219,227.42 存货 52,596,627.68 21,688,747.88 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 706,186,750.65 694,079,750.36 非流动资产： 可供出售金融资产 107,783.06 29,567.42 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一、3 78,517,273.07 78,517,273.07 投资性房地产 - - 固定资产 90,056,340.18 98,400,019.20 在建工程 9,171,292.35 3,707,349.90 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 12,723,907.25 12,712,696.38 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 311,197.53 - 递延所得税资产 1,098,237.26 902,977.06 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 191,986,030.70 194,269,883.03 资产总计 898,172,781.35 888,349,633.39 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 69 公司资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 56,373,547.44 57,392,078.86 预收款项 1,235,675.46 505,668.70 应付职工薪酬 5,527,961.87 4,605,144.70 应交税费 5,517,780.67 4,516,450.36 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 263,290.17 171,683.90 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 68,918,255.61 67,191,026.52 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 68,918,255.61 67,191,026.52 股东权益： 股本 142,700,000.00 142,700,000.00 资本公积 618,101,184.02 618,102,732.38 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 22,033,528.49 15,773,880.07 一般风险准备 - - 未分配利润 46,419,813.23 44,581,994.42 股东权益合计 829,254,525.74 821,158,606.87 负债和股东权益总计 898,172,781.35 888,349,633.39 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 70 合并利润表 2011 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 275,745,762.43 249,267,697.10 其中：营业收入 五、24 275,745,762.43 249,267,697.10 二、营业总成本 227,858,435.40 202,684,184.87 其中：营业成本 五、24 188,077,892.96 175,167,468.94 营业税金及附加 五、25 1,522,677.92 1,452,156.71 销售费用 五、26 8,123,521.63 6,047,547.04 管理费用 五、27 38,656,377.46 30,025,413.60 财务费用 五、28 -10,150,627.38 -8,950,434.24 资产减值损失 五、29 1,628,592.81 -1,057,967.18 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业及合营企业的投资收益 - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 47,887,327.03 46,583,512.23 加：营业外收入 五、30 642,761.00 4,892,682.00 减：营业外支出 五、31 31,380.00 1,006,349.84 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 48,498,708.03 50,469,844.39 减：所得税费用 五、32 7,491,015.37 10,361,869.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 41,007,692.66 40,107,975.39 归属于母公司所有者的净利润 41,007,692.66 40,107,975.39 少数股东损益 - - 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.2874 0.2811 （二）稀释每股收益 0.2874 0.2811 七、其他综合收益 -1,548.36 - 八、综合收益总额 41,007,692.66 40,107,975.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 41,007,692.66 40,107,975.39 归属于少数股东的综合收益总额 - - 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 71 公司利润表 2011 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 264,426,178.67 249,267,697.10 减：营业成本 十一、4 183,545,766.81 178,000,269.60 营业税金及附加 1,419,416.30 1,434,252.73 销售费用 7,010,754.01 6,047,547.04 管理费用 30,482,765.16 27,661,589.47 财务费用 -9,980,271.44 -8,888,736.49 资产减值损失 1,301,734.69 -1,012,029.93 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,646,013.14 46,024,804.68 加：营业外收入 318,000.00 2,475,276.00 减：营业外支出 - 1,000,099.84 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 50,964,013.14 47,499,980.84 减：所得税费用 7,191,545.91 9,851,946.87 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 43,772,467.23 37,648,033.97 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.3067 0.2638 （二）稀释每股收益 0.3067 0.2638 六、其他综合收益 -1,548.36 - 七、综合收益总额 43,772,467.23 37,648,033.97 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 72 合并现金流量表 2011 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到现金 295,051,171.64 299,343,074.30 收到的税费返还 7,320,817.10 6,205,629.90 收到的其他与经营活动有关的现金 五、34 13,041,980.73 7,014,262.85 经营活动现金流入小计 315,413,969.47 312,562,967.05 购买商品、接受劳务支付的现金 227,479,499.26 181,444,381.79 支付给职工以及为职工支付的现金 59,369,201.13 43,845,350.47 支付的各项税费 10,657,143.78 11,139,532.02 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 18,253,902.02 19,586,012.41 经营活动现金流出小计 315,759,746.19 256,015,276.69 经营活动产生的现金流量净额 -345,776.72 56,547,690.36 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,338,189.34 30,868,044.62 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 45,338,189.34 30,868,044.62 投资活动产生的现金流量净额 -45,338,189.34 -30,868,044.62 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资取得的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、34 2,000,000.00 3,060,868.94 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 3,060,868.94 偿还债务支付的现金 - 24,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,675,000.00 42,972,665.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 3,746,617.40 筹资活动现金流出小计 35,675,000.00 71,219,282.98 筹资活动产生的现金流量净额 -33,675,000.00 -68,158,414.04 四、汇率变动对现金的影响 -2,278,232.47 -1,468,573.20 五、现金及现金等价物净增加额 -81,637,198.53 -43,947,341.50 加：期初现金及现金等价物余额 614,253,434.32 658,200,775.82 六、期末现金及现金等价物余额 532,616,235.79 614,253,434.32 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 73 公司现金流量表 2011 年度 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到现金 282,901,374.11 299,343,074.30 收到的税费返还 7,076,056.10 6,205,629.90 收到的其他与经营活动有关的现金 12,961,980.73 3,994,601.76 经营活动现金流入小计 302,939,410.94 309,543,305.96 购买商品、接受劳务支付的现金 214,050,137.30 188,188,268.50 支付给职工以及为职工支付的现金 47,929,582.94 40,040,073.11 支付的各项税费 8,817,818.81 9,024,497.79 支付其他与经营活动有关的现金 14,954,289.96 17,251,212.14 经营活动现金流出小计 285,751,829.01 254,504,051.54 经营活动产生的现金流量净额 17,187,581.93 55,039,254.42 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,575,161.09 26,204,740.67 投资支付的现金 - 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 32,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 45,575,161.09 76,204,740.67 投资活动产生的现金流量净额 -45,575,161.09 -76,204,740.67 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资取得的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 3,060,868.94 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 3,060,868.94 偿还债务支付的现金 - 24,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,675,000.00 42,972,665.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 8,746,617.40 筹资活动现金流出小计 35,675,000.00 76,219,282.98 筹资活动产生的现金流量净额 -33,675,000.00 -73,158,414.04 四、汇率变动对现金的影响 -2,278,232.47 -1,468,573.20 五、现金及现金等价物净增加额 -64,340,811.63 -95,792,473.49 加：期初现金及现金等价物余额 562,144,079.82 657,936,553.31 六、期末现金及现金等价物余额 497,803,268.19 562,144,079.82 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 74 合并股东权益变动表 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 2011 年度 归属于母公司股东权益 少数股 东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 142,700,000.00 619,585,459.31 - - 15,773,880.07 - 48,517,489.51 - - 826,576,828.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 142,700,000.00 619,585,459.31 - - 15,773,880.07 - 48,517,489.51 - - 826,576,828.89 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -1,548.36 - - 6,259,648.42 - -926,955.76 - - 5,331,144.30 （一）净利润 - - - - - - 41,007,692.66 - - 41,007,692.66 （二）其他综合收益 - -1,548.36 - - - - - - -1,548.36 上述（一）和（二）小计 - -1,548.36 - - - - 41,007,692.66 41,006,144.30 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1.股东投入资本 - - - - - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 6,259,648.42 - -41,934,648.42 - - -35,675,000.00 1.提取盈余公积 - - - - 6,259,648.42 -6,259,648.42 - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - - -35,675,000.00 - - -35,675,000.00 4.其他 - - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 619,583,910.95 - - 22,033,528.49 - 47,590,533.75 - - 831,907,973.19 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 75 合并股东权益变动表（续） 编制单位：_金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 2010 年度 归属于母公司股东权益 少数股 东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 142,700,000.00 616,983,720.71 - - 9,252,944.61 - 57,740,449.58 - - 826,677,114.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 142,700,000.00 616,983,720.71 - - 9,252,944.61 - 57,740,449.58 - - 826,677,114.90 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 2,601,738.60 - - 6,520,935.46 - -9,222,960.07 - - -100,286.01 （一）净利润 - - - - - - 40,107,975.39 - - 40,107,975.39 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 40,107,975.39 40,107,975.39 （三）股东投入和减少资本 - 2,601,738.60 - - - - - - - 2,601,738.60 1.股东投入资本 - - - - - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - - 3.其他 - 2,601,738.60 - - - - - - - 2,601,738.60 （四）利润分配 - - - - 6,520,935.46 - -49,330,935.46 - - -42,810,000.00- 1.提取盈余公积 - - - - 6,520,935.46 -6,520,935.46 - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - - -42,810,000.00 - - -42,810,000.00 4.其他 - - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 619,585,459.3 1 - - 15,773,880.0 7 - 48,517,489.5 1 - - 826,576,828.89 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 76 公司股东权益变动表 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2011 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 142,700,000.00 618,102,732.38 - - 15,773,880.07 - 44,581,994.42 821,158,606.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 142,700,000.00 618,102,732.38 - - 15,773,880.07 - 44,581,994.42 821,158,606.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -1,548.36 - - 6,259,648.42 - 1,837,818.81 8,095,918.87 （一）净利润 - - - - - - 43,772,467.23 43,772,467.23 （二）其他综合收益 - -1,548.36 - - - - - -1,548.36 上述（一）和（二）小计 - -1,548.36 - - - - 43,772,467.23 43,770,918.87 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 6,259,648.42 - -41,934,648.42 -35,675,000.00 1.提取盈余公积 - - - - 6,259,648.42 -6,259,648.42 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - -35,675,000.00 -35,675,000.00 3.对股东的分配 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 618,101,184.02 - - 22,033,528.49 - 46,419,813.23 829,254,525.74 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 _ 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 77 公司股东权益变动表 编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 142,700,000.00 615,500,993.78 - - 9,252,944.61 - 56,264,895.91 823,718,834.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 142,700,000.00 615,500,993.78 - - 9,252,944.61 - 56,264,895.91 823,718,834.30 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 2,601,738.60 - - 6,520,935.46 - -11,682,901.49 -2,560,227.43 （一）净利润 - - - - - - 37,648,033.97 37,648,033.97 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 37,648,033.97 37,648,033.97 （三）股东投入和减少资本 - 2,601,738.60 - - - - - 2,601,738.60 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - 3.其他 - 2,601,738.60 - - - - - 2,601,738.60 （四）利润分配 - - - - 6,520,935.46 - -49,330,935.46 -42,810,000.00 1.提取盈余公积 - - - - 6,520,935.46 -6,520,935.46 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - -42,810,000.00 -42,810,000.00 3.对股东的分配 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - 四、本年年末余额 142,700,000.00 618,102,732.38 - - 15,773,880.07 - 44,581,994.42 821,158,606.87 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 78 金龙机电股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、金龙机电股份有限公司（以下简称“本公司”，股票简称金龙机电、股票代码 300032）是由金龙机 电有限公司变更设立的股份有限公司。 2、本公司的注册地址为浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园，注册资本为人民币壹 亿肆仟贰佰柒拾万元，并持有浙江省工商行政管理局核发的注册号为 330300000011153 的《企业法人营业 执照》。法定代表人：金绍平。 （二）公司历史沿革及股份制改制情况 2008 年 10 月 7 日，金龙机电有限公司通过董事会及股东会议决议，同意金龙机电有限公司以经审计 账面净资产折股方式整体变更为股份有限公司。全体股东决定以金龙机电有限公司截止 2008 年 7 月 31 日 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计（深鹏所审字[2008]918 号）的净资产人民币 102,385,685.21 元按 1：0.976699 的比例折为 100,000,000 股（每股面值为人民币 1 元），以该日在册的全体股东为发起人，全 体发起人股东分别以其在金龙机电有限公司中拥有的权益（以 2008 年 7 月 31 日为基准）折价入股，将金 龙机电有限公司整体变更为股份有限公司，股份公司设立后各发起人持股比例不变。2008 年 10 月 8 日， 深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字[2008]162 号《验资报告》，对股份公司设立的注册资本 进行了验证确认。根据公司 2009 年 3 月 13 日股东会决议和修改后的章程规定，国信弘盛投资有限公司于 2009 年 4 月 14 日新增出资额人民币 18,760,000.00 元，其中股本为人民币 7,000,000.00 元，资本公积为人 民币 11,760,000.00 元。2009 年 4 月 14 日，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字[2009]31 号 《验资报告》，对新增注册资本进行了验证确认。 2009 年 5 月 4 日，公司在温州市工商行政管理局办理了变更登记手续，领取了《企业法人营业执照》， 注册号为 330300000011153。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 79 股本结构如下： 单位：元 币种：人民币 投资者名称 投资金额 比例 金龙控股集团有限公司 81,550,000.00 76.22% 金美欧 15,380,000.00 14.37% 黄永贤 3,070,000.00 2.87% 国信弘盛投资有限公司 7,000,000.00 6.54% 合计 107,000,0� 0.00 100.00% 2009 年 12 月 7 日，中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1309 号”《关于核准金龙机电股份有 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准本公司向社会公开发行人民币普通股 3,570 万股（每 股面值 1 元）。本公司于 2009 年 12 月 16 日在深圳证券交易所定价发行，2009 年 12 月 25 日挂牌交易。 新股发行成功后，本公司注册资本为人民币 142,700,000.00 元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深 鹏所验字[2009]228 号验资报告验证。 2011 年 12 月 13 日-2011 年 12 月 22 日期间控股股东金龙控股集团有限公司通过股票二级市场增持本 公司股份共计 1,451,842.00 股，占本公司总股本的 1.02%，本次增持后,金龙控股集团有限公司共持有本公 司股份 83,001,842.00 股，占本公司总股本的 58.17%。 截止 2011 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 单位：元 币种：人民币 项 目 金额 股权比例 一、有限售条件股份 境内法人持有股份 90,001,842.00 63.07% 境内自然人持有股份 18,450,0� 0.00 � 2.93% 有限售条件股份合计 108,451� 842.00 76.00% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 34,248,158.00 24.00% 无限售条件股份合计 34,248,158.00 24.00% 合计 142,700,000.00 100.00% 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 80 （三）公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务 本公司行业性质：电子元器件制造行业。 本公司主要经营范围为：生产销售微电机和微电机组件、新型电子元器件及消费类电子；货物进出口 和技术进出口（上述经营范围不含国家法律法规禁止、限制和许可经营的项目）。 主要产品及提供的劳务：微特马达。 本公司组织结构如下图： （四）公司实际控制人 金绍平持有本公司控股股东金龙控股集团有限公司（以下简称“金龙控股”，直接持有本公司 8,300.18 万股，占总股本 58.17%）70.37%的股权，为金龙控股的控股股东。因此本公司的实际控制人为金绍平先 生。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公司财务报告业经公司法定代表人金绍平、主管会计工作的公司负责人张晓萍、会计机构负责人林天 雁签署，经公司 2012 年 4 月 20 日第二届董事会第七次会议审议批准。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 81 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2011 年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产 负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计 量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。 合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实 现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日 的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 82 价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表 范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本 公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少 数股东权益后合并编制而成。 （2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行 调整后合并。 （3）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （4）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务 报表中单独列示。 （5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。 （6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 83 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。 （2）金融资产的计量 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 84 b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定 A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值 日在公平交易中可能采用的交易价格。 （4）金融资产转移 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 （5）金融资产减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投 资成本； G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （6）金融资产减值损失的计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准 备； 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 85 C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时 性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项期末余额为 100 万元以上（含） 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对重大应收款项单独进行减值测试。除对列入合并范 围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备之外，若 有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金 流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值 损失并计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以 账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 按账龄组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 100 100 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 86 计提坏账准备的说明 单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）， 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏 账准备的比例。对于纳入合并范围的子公司的应收款项，不计提坏账准备。 其他计提法说明 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试， 并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于其他 应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、在产品、自制半成品、低值易耗品、包装物等六大类。 （2）发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个 存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可 变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 87 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 A、低值易耗品 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 B、包装物 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资 成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 88 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 89 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 本公司没有投资性房地产业务，尚未制定相关的会计政策。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产 资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 年 10 4.5 机器设备 5-10 年 10 9-18 办公设备 5-10 年 10 9-18 运输工具 5 年 10 18 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 90 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自 有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 15、在建工程 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 91 A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 17、无形资产 （1）无形资产的确认 无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。） 无形资产在取得时按照实际成本计价。 （2）无形资产的摊销 对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损 益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销。分类摊销率如下： 类别 摊销年限（年） 年摊销率（%） 土地使用权 50 2% 软件 10 10% 本公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同 的，则改变摊销期限和摊销方法。 （3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 92 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资 产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均 摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全 部转入当期损益。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担 的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够 收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账 面金额。 20、收入 （1）销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 93 21、政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的 政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损 益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置 当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产的确认 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A、商誉的初始确认； B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件 的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 94 23、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更。 24、前期会计差错更正 本报告期无前期会计差错更正。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税-内销销项税 销售收入 17% 出口退税率 (8517703000)手持式无线电话机用零件 17% (8501109990)其他微电机(输出功率不超过 37.5 瓦) 14% (8479899090)其他未列名机器及机械器具 13% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得税额 25%、15% 2、税收优惠及批文 2011 年 10 月 14 日本公司被认定为浙江省 2008 年第四批高新技术企业，认定有效期 3 年，自 2011 年度起，公司可依照《企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《中华人民共和国税 收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》和《高新技术企业认定管理办法》等有关 规定，按照 15%计算企业所得税。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 95 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 金龙机电 （东莞）有 限公司 有限公司 广东东 莞 电子元 器制造 5000 万 产销：微电机和微电机组 件、新型电子元器件及电 子产品；货物进出口、技 术进出口 5000 万 - 100 100 是 - - - （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 重庆金龙电 子有限公司 有限公司 重庆 电子元器 件制造 3000 万 生产、销售电子产品、电 气设备、汽车零部件、通 讯设备；从事投资业务； 货物、技术进出口 3000 万 - 100 100 是 - - - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 96 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体。 （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体 本公司本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的 经营实体。 4、本期发生的同一控制下企业合并 本公司本期无发生的同一控制下企业合并。 5、本期本期发生的非同一控制下企业合并 本公司本期无发生的非同一控制下企业合并。 6、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 本公司本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司。 7、本期发生的吸收合并 本公司本期无发生的吸收合并。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 97 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 人民币 -- -- 69,301.21 -- -- 253,606.14 银行存款： - 人民币 -- -- 525,617,241.07 -- -- 607,269,836.27 美元 832,088.76 6.3009 5,242,908.07 617,366.96 6.6227 4,088,636.17 欧元 146,076.47 8.1625 1,192,349.18 299,443.16 8.8065 2,637,046.18 港币 609,888.07 0.8107 494,436.26 5,064.71 0.8508 4,309.56 其他货币资金： - 人民币 -- -- - -- -- 2,000,000.00 合计 -- -- 532,616,235.79 -- -- 616,253,434.32 2、应收票据 （1）应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,658,372.72 13,828,471.03 合计 19,658,372.72 13,828,471.03 （2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据合计 1,040,302.94 元，前五名列示如下： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 惠州比亚迪电子有限公司 2011.7.27 2012.1.27 237,060.66 无 深圳市港利通科技有限公司 2011.11.04 2012.02.04 150,000.00 无 青岛海信通信有限公司 2011.9.28 2012.03.28 90,000.00 无 青岛海信通信有限公司 2011.7.28 2012.01.28 90,000.00 无 惠州比亚迪电子有限公司 2011.10.28 2012.4.27 76,592.59 无 合计 643,653.25 -- 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 98 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 82,823,677.94 100.00 6,401,872.12 7.73 组合小计 82,823,677.94 100.00 6,401,872.12 7.73 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 82,823,677.94 100.00 6,401,872.12 7.73 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 6.91 组合小计 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 6.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 6.91 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 70,761,848.49 85.44 3,538,092.43 70,192,491.09 89.93 3,509,624.56 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 99 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 至 2 年 7,894,899.31 9.53 789,489.93 6,005,332.34 7.69 600,533.23 2 至 3 年 2,989,486.26 3.61 896,845.88 816,609.92 1.05 244,982.98 3 年以上 1,177,443.88 1.42 1,177,443.88 1,038,115.66 1.33 1,038,115.66 合计 82,823,677.94 100.00 6,401,872.12 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 （2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 东莞市润兴进出口有限公司 客户 4,725,760.12 1 年以内 5.71 东莞三星电机有限公司 客户 4,527,721.89 1 年以内 5.47 共青城赛龙通信技术有限责任公司 客户 4,450,086.05 1 年以内 5.37 深圳天珑移动技术有限公司 客户 4,130,986.40 1 年以内 4.99 Evowave technology co.,ltd 客户 4,080,731.57 1 年以内 4.93 合计 21,915,286.03 26.46 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 32,928,729.60 91.48 - 32,928,729.60 1-2 年 974,555.22 2.71 - 974,555.22 2-3 年 920,468.90 2.56 - 920,468.90 3 年以上 1,172,550.80 3.26 1,172,550.80 - 合计 35,996,304.52 100.00 1,172,550.80 34,823,753.72 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 100 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 8,444,116.31 79.67 - 8,444,116.31 1-2 年 920,468.90 8.68 - 920,468.90 2-3 年 619,714.99 5.85 - 619,714.99 3 年以上 615,052.34 5.80 615,052.34 - 合计 10,599,352.54 100.00 615,052.34 9,984,300.20 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 北京凯瑞特磁电科技有限公司 供应商 7,090,175.49 1 年以内 材料未入库 天津市冠誉精密设备有限公司 供应商 5,069,000.00 1 年以内 预付设备款 北京永真静平金属材料厂 供应商 3,364,351.91 1 年以内 材料未入库 深圳市科标净化设备有限公司 供应商 2,945,000.00 1 年以内 预付设备款 深圳市集银科技有限公司 供应商 2,657,875.00 1 年以内 预付设备款 合计 21,126,402.40 预付款项主要单位的说明：公司通过预付款获得采购价格优惠。 （3）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项。 5、应收利息 （1）应收利息 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期银行存款利息 7,664,721.23 11,573,625.98 11,522,354.92 7,715,992.29 （2）应收利息的说明：募集资金定期存款尚未到期，按照协议和相关规定计提利息收入。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 101 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 727,238.56 100.00 75,554.20 10.39 组合小计 727,238.56 100.00 75,554.20 10.39 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 727,238.56 100.00 75,554.20 10.39 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 470,386.01 100.00 13,075.54 2.78 组合小计 470,386.01 100.00 13,075.54 2.78 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 470,386.01 100.00 13,075.54 - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 487,713.26 67.06 24,385.67 470,386.01 100.00 13,075.54 1 至 2 年 239,525.30 32.94 51,168.53 - - - 合计 727,238.56 100.00 75,554.20 470,386.01 100.00 13,075.54 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 102 （2）本报告期起其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 （3）其他应收款金额主要单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 新祺科技（东莞）有限公司 非关联方 208,875.30 1-2 年 28.72 海关保证金 非关联方 151,203.44 1 年以内 20.79 应收出口退税 非关联方 237,795.52 1 年以内 32.70 合计 非关联方 597,874.26 82.21 7、存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 30,814,793.22 - 30,814,793.22 14,734,824.11 - 14,734,824.11 自制半成品 18,420,130.40 - 20,582,091.72 6,614,528.26 - 6,614,528.26 库存商品 16,576,901.99 - 16,576,901.99 4,661,757.34 - 4,661,757.34 在产品 10,057,401.41 - 7,895,440.09 3,376,528.40 - 3,376,528.40 合计 75,869,227.02 - 75,869,227.02 29,387,638.11 - 29,387,638.11 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 107,783.06 29,567.42 合计 107,783.06 29,567.42 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 103 可供出售金融资产的说明：根据厦门中级法院公告，本公司于 2011 年 9 月 13 日获得*ST 夏新（该股票重 组成功并于 2011 年 9 月 13 日复牌，并改名为象屿股份，证券代码：600057）13,872 股，截止 2011 年 12 月 31 日，本公司持有象屿股份 21,301 股，公允价值为 107,783.06 元。 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 183,227,447.00 17,590,300.45� - 200,817,747.45 其中：房屋及建筑物 39,009,732.00 - - 39,009,732.00 机器设备 129,706,693.38 15,403,344.61 - 145,110,037.99 运输工具 9,069,712.05 238,614.00 - 9,308,326.05 办公设备 5,441,309.57 1,948,341.84 - 7,389,651.41 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 74,399,435.09 - 18,421,887.15 - 92,821,322.24 其中：房屋及建筑物 5,138,245.15 - 1,778,680.08 - 6,916,925.23 机器设备 62,417,429.97 - 14,640,385.94 - 77,057,815.91 运输工具 3,433,466.15 - 1,231,699.55 - 4,665,165.70 办公设备 3,410,293.83 - 771,121.58 - 4,181,415.41 三、固定资产账面净值合计 108,828,011.91 - - 107,996,425.21 其中：房屋及建筑物 33,871,486.85 - - 32,092,806.77 机器设备 67,289,263.41 - - 68,052,222.08 运输工具 5,636,245.90 - - 4,643,160.35 办公设备 2,031,015.74 - - 3,208,236.00 四、减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 运输工具 - - - - 办公设备 - - - - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 104 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 五、固定资产账面价值合计 108,828,011.91 - - 107,996,425.21 其中：房屋及建筑物 33,871,486.85 - - 32,092,806.77 机器设备 67,289,263.41 - - 68,052,222.08 运输工具 5,636,245.90 - - 4,643,160.35 办公设备 2,031,015.74 - - 3,208,236.00 本期折旧额 18,421,887.15 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 7,914,039.46 元。 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 生产流水线 4,779,129.57 - 4,779,129.57 3,707,349.90 - 3,707,349.90 建筑工程 187,648.00 - 187,648.00 187,648.00 - 187,648.00 SMT 实芯微特电机全 自动生产流水线 4,392,162.78 - 4,392,162.78 - - - 无尘室装修工程 696,671.30 - 696,671.30 - - - 生产线安装工程 4,179,051.32 - 4,179,051.32 - - - 合计 14,234,662.97 - 14,234,662.97 3,894,997.90 - 3,894,997.90 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 105 （2）重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占 预算比例 (%) 工程进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 期末数 生产流水线 6,800,000.00 3,707,349.90 2,941,865.14 1,870,085.47 - 97.78% 98% - - - 自筹 4,779,129.57 SMT 实芯微特电机 全自动生产流水 线 10,000,000.00 - 4,392,162.78 - - 43.92% 45% - - - 募集资金 4,392,162.78 无尘室装修工程 6,600,000.00 - 3,675,185.63 - 2,978,514.33 55.68% 60% - - - 募集资金 696,671.30 生产线安装工程 55,000,000.00 - 10,223,005.31 6,043,953.99 - 18.59% 20% - - - 募集资金 4,179,051.32 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 106 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 生产流水线 98% 无 SMT 实芯微特电机全自动生产流水 线 45% 无 无尘室装修工程 60% 无 生产线安装工程 20% 无 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 13,881,958.11 394,260.10 - 14,276,218.21 土地使用权 12,648,709.00 - - 12,648,709.00 软件 1,233,249.11 394,260.10 - 1,627,509.21 二、累计摊销合计 1,169,261.73 383,049.23 - 1,552,310.96 土地使用权 748,136.34 253,202.16 - 1,001,338.50 软件 421,125.39 129,847.07 - 550,972.46 三、无形资产账面净值合计 12,712,696.38 - - 12,723,907.25 土地使用权 11,900,572.66 - - 11,647,370.50 软件 812,123.72 - - 1,076,536.75 四、减值准备合计 - - - - 土地使用权 - - - - 软件 - - - - 五、无形资产账面价值合计 12,712,696.38 - - 12,723,907.25 土地使用权 11,900,572.66 - - 11,647,370.50 软件 812,123.72 - - 1,076,536.75 本期摊销额 383,049.23 元。 无形资产的说明：土地使用年限为 50 年。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 107 12、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 厂房装修费 2,823,184.11 3,460,244.16 868,360.96 - 5,415,067.39 无 开模费 - 864,940.18 71,245.03 - 793,695.15 无 其他 85,333.24 - 32,000.04 - 53,333.20 无 合计 2,908,517.43 4,325,184.34 971,606.03 - 6,262,095.74 13、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示： （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 1,105,811.26 903,361.38 小 计 1,105,811.26 903,361.38 全资子公司金龙机电（东莞）有限公司目前处于亏损，谨慎原则，不计提递延所得税资产 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异： 坏账准备 7,649,977.12 合计 7,649,977.12 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 108 14、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 6,021,384.31 1,628,592.81 - - 7,649,977.12 合计 6,021,384.31 1,628,592.81 - - 7,649,977.12 15、应付账款 （1）按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 40,743,220.16 41,149,129.02 1 年以上 3,944,928.34 1,106,079.53 合计 44,688,148.50 42,255,208.55 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 北京金磁美磁电有限公司 1,399,226.89 4,072,071.32 16、预收款项 （1）按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,443,864.58 505,668.70 1 年以上 505,668.70 - 合计 2,949,533.28 505,668.70 （2）期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 109 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,407,657.07 55,727,779.30 53,636,797.84 5,498,638.53 二、职工福利费 - 1,061,280.57 1,061,280.57 - 三、社会保险费 171,898.72 3,420,297.52 3,376,616.76 215,579.48 其中：1、医疗保险费 16,140.20 369,978.78 371,900.34 14,218.64 2、基本养老保险费 129,231.75 2,713,304.65 2,686,932.02 155,604.38 3、失业保险费 11,577.07 148,150.62 147,352.43 12,375.26 4、工伤保险费 12,887.67 163,920.48 148,031.25 28,776.90 5、生育保险费 2,062.03 24,942.99 22,400.72 4,604.30 四、住房公积金 - 863,160.00 863,160.00 - 五、工会经费和职工教育经费 1,360,217.37 343,833.78 405,213.78 1,298,837.37 合计 4,939,773.16 61,416,351.17 59,343,068.95 7,013,055.38 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,298,837.37 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。 18、应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 企业所得税 6,423,530.84 5,048,657.97 增值税 -3,621,992.33 -363,075.79 城市维护建设税 100,543.59 63,703.88 教育费附加 100,543.59 61,330.97 地方教育费附加 - - 代扣代缴个人所得税 106,284.84 60,169.20 其他 47,040.33 25,264.31 合计 3,155,950.86 4,896,050.54 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 110 19、其他应付款 （1）按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一年以内 473,096.00 338,790.52 （2）本报告期期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 20、股本 单位：元 币种：人民币 类别 期初数 本次变动增减（+、一） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件股份 1、发起人股份 100,000,000.00 - - - 1,451,842.00 1,451,842.00 101,451,842.00 其中：境内法人持有股份 81,550,000.00 - - - 1,451,842.00 1,451,842.00 83,001,842.00 境内自然人持有股份 18,450,000.00 - - - - - 18,450,000.00 2、国有法人持有股份 7,000,000.00 - - - - - 7,000,000.00 有限售条件股份合计 107,000,000.00 - - - 1,451,842.00 1,451,842.00 108,451,842.00 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 35,700,000.00 - - - -1,451,842.00 -1,451,842.00 34,248,158.00 无限售条件股份合计 35,700,000.00 - - - -1,451,842.00 -1,451,842.00 34,248,158.00 股份总数 142,700,000.00 - - - - - 142,700,000.00 股本变动情况说明：2011 年 12 月 13 日-2011 年 12 月 22 日期间控股股东金龙控股集团有限公司通过股票 二级市场增持本公司股份共计 1,451,842.00 股，占本公司总股本的 1.02%，本次增持后，金龙控股集团有 限公司共持有本公司股份 83,001,842.00 股，占本公司总股本的 58.17%。 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 111 21、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 616,983,720.71 - - 616,983,720.71 其他资本公积 2,601,738.60 - 1,548.36 2,600,190.24 合计 619,585,459.31 - 1,548.36 619,583,910.95 资本公积说明：本期减少的资本公积 1,548.36 元系本公司持有可供出售金融资产的公允价值变动额。 22、盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,770,854.52 4,377,246.72 - 16,148,101.24 任意盈余公积 4,003,025.55 1,882,401.70 - 5,885,427.25 合计 15,773,880.07 6,259,648.42 - 22,033,528.49 盈余公积说明： 法定盈余公积本期增加数系按照本公司 2011 年度母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积；任意 盈余公积增加系按照本公司 2010 年度母公司净利润的 5%计算，已经 2011 年 5 月 18 日 2010 年度股东大 会审议通过。 23、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 48,517,489.51 -- 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -- 调整后 年初未分配利润 48,517,489.51 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,007,692.66 -- 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 112 项目 金额 提取或分配比例 减：提取法定盈余公积 4,377,246.72 按 2011 年度母公司净利润 10%计提 提取任意盈余公积 1,882,401.70 按 2010 年度母公司净利润 5%计提 应付普通股股利 35,675,000.00 期末未分配利润 47,590,533.75 未分配利润说明：2011 年 5 月 18 日 2010 年度度股东大会决议表决通过了公司 2010 年利润分配的议案： 公司拟截止 2010 年 12 月 31 日股本 142,700,000.00 股为基数，以截止 2010 年 12 月 31 日未分配利润向公 司全体股东每 10 股派发现金 2.5 元（含税），共计派发现金 35,675,000.00 元，和提取任意盈余公积金 1,882,401.70 元。 根据 2012 年 4 月 20 日公司第二届董事会第七次会议通过的 2011 年度利润分配预案，按 2011 年度母 公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积和提取 5%任意盈余公积金后，拟以 2011 年 12 月 31 日的公司总 股本 142,700,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），上述利润分配预 案尚待股东大会审议批准。 本期已按照上述利润分配预案计提法定盈余公积 4,377,246.72 元，期末未分配利润期末数中包含拟提 取任意盈余公积金 2,188,623.36 元和拟分配现金股利 35,675,000.00 元(含税)。 24、营业收入、营业成本 （1）营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 274,679,415.43 248,372,575.73 其他业务收入 1,066,347.00 895,121.37 营业成本 188,077,892.96 175,167,468.94 （2）主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 微特电机 263,359,831.67 179,654,387.85 248,372,575.73 175,167,468.94 触摸屏 11,319,583.76 8,423,505.11 - - 合计 274,679,415.43 188,077,892.96 248,372,575.73 175,167,468.94 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 113 （3）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 圆柱型微特电机 170,105,238.90 109,647,644.89 149,234,007.44 104,247,959.55 扁平型微特电机 58,254,255.52 42,990,625.10 57,490,172.86 43,656,015.19 微特电机应用组件 5,477,721.79 3,820,272.38 28,913,357.70 19,412,091.05 其他微特电机 8,365,248.04 5,785,663.98 12,735,037.73 7,851,403.15 电子转换变压器 21,157,367.42 17,410,181.50 - - 电容式触摸屏 11,319,583.76 8,423,505.11 - - 合计 274,679,415.43 188,077,892.96 248,372,575.73 175,167,468.94 （4）主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南 120,119,135.82 83,092,321.13 121,845,599.02 88,457,431.38 出口 137,560,852.55 88,913,037.11 102,656,021.47 69,050,491.76 其他地区 16,999,427.06 16,072,534.72 23,870,955.24 17,659,545.80 合计 274,679,415.43 188,077,892.96 248,372,575.73 175,167,468.94 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) Evowave technology co.,ltd 37,504,737.44 13.60% 深圳华为通信技术有限公司 31,473,237.41 11.41% 深圳天珑移动技术有限公司 22,292,909.76 8.08% 东莞三星电机有限公司 21,103,185.87 7.65% 深圳市中兴康讯电子有限公司 18,000,482.17 6.53% 合计 130,374,552.65 47.28% 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 114 25、营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 764,712.74 728,316.33 应交流转税 5% 教育费附加 757,965.18 723,840.38 教育附加：应交流转税 3%； 地方教育费附加：应交流转税 2% 合计 1,522,677.92 1,452,156.71 26、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费用 3,493,555.02 2,431,710.32 员工工资薪酬 1,332,512.50 1,324,432.17 销售材料费 1,099,169.47 1,211,321.18 交通差旅费 1,077,009.34 161,442.10 广告宣传费 560,215.60 460,682.00 报关检测费 391,083.70 139,362.60 业务招待费 107,306.00 101,380.50 其他费用 62,670.00 217,216.17 合计 8,123,521.63 6,047,547.04 27、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,049,011.48 8,995,832.77 研发费用 9,179,994.73 9,420,253.68 办公费及出差费 4,696,535.17 5,726,437.93 折旧费 1,724,456.23 1,763,251.94 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 115 项目 本期发生额 上期发生额 各项税费 893,403.91 783,222.97 租赁费 814,638.50 - 业务招待费 799,197.31 499,223.86 车辆管理费 662,498.87 835,100.83 摊销费 656,057.12 318,137.56 咨询服务费 606,913.00 321,050.00 开办费 547,284.64 526,212.12 其他费用 1,026,386.50 836,689.94 合计 38,656,377.46 30,025,413.60 28、财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - 162,665.58 减：利息收入 12,578,311.94 10,690,728.14 汇兑损失 2,280,731.45 1,468,573.20 银行手续费 146,953.11 109,055.12 合计 -10,150,627.38 -8,950,434.24 29、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,628,592.81 -1,057,967.18 30、营业外收入 （1）按项目列示 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 116 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 398,000.00 4,892,682.00 增值税退税 244,761.00 - 合计 642,761.00 4,892,682.00 （2）政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 乐清市财政局 187,500.00 2,163,176.00 培育和鼓励企业上市奖励补助等 乐清市社保局 130,500.00 312,100.00 稳定就业岗位补贴 重庆市财政局 - 1,500,000.00 设备购买专款 重庆忠县财政局 80,000.00 917,406.00 产业化、电力扶持资金 合计 398,000.00 4,892,682.00 31、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公益性捐赠支出 28,000.00 1,000,000.00 其他 3,380.00 6,349.84 合计 31,380.00 1,006,349.84 32、所得税费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 7,693,465.25 10,198,580.20 递延所得税调整 -202,449.88 163,288.80 合计 7,491,015.37 10,361,869.00 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 117 33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元 币种：人民币 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 41,007,692.66 40,107,975.39 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 519,673.85 3,303,382.34 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 40,488,018.81 36,804,593.05 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 41,007,692.66 40,107,975.39 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 的影响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释 性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整 P1'=P0'+V' 40,488,018.81 36,804,593.05 期初股份总数 S0 142,700,000.00 142,700,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sii - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 `12 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 142,700,000.00 142,700,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加 权平均数 X1 - - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 142,700,000.00 142,700,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.2874 0.2811 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.2837 0.2579 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.2874 0.2811 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.2837 0.2579 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 118 34、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 政府补贴收入 398,000.00 存款利息收入 12,643,980.73 合计 13,041,980.73 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付各项销售费用 7,559,887.95 支付各项管理费用 10,694,014.07 合计 18,253,902.02 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 信用证保证金 2,000,000.00 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 41,007,692.66 40,107,975.39 加：资产减值准备 1,628,592.81 -1,057,967.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,421,887.15 15,488,456.38 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 119 补充资料 本期金额 上期金额 无形资产摊销 383,049.23 318,137.56 长期待摊费用摊销 971,606.03 108,301.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - 162,665.58 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -202,449.88 163,288.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -46,481,588.91 -6,793,848.61 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,489,119.93 5,565,799.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,585,445.88 2,484,881.64 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -345,776.72 56,547,690.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 532,616,235.79 614,253,434.32 减：现金的期初余额 614,253,434.32 658,200,775.82 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -81,637,198.53 -43,947,341.50 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 120 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 532,616,235.79 614,253,434.32 其中：库存现金 69,301.21 253,606.14 可随时用于支付的银行存款 532,546,934.58 613,999,828.18 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 532,616,235.79 614,253,434.32 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司 名称 关联关系 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资 本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 金 龙 控 股 集 团 有 限 公 司 控股股东 有限 公司 温州乐清 金绍平 经营电子，电气，汽 车配件，信息通讯设 备生产、销售；实业 投资；货物进出口、 技术进出口 10,800 万 元 58.17 58.17 金绍平 14555196-2 本企业的母公司情况的说明 金绍平持有本公司控股股东金龙控股集团有限公司（直接持有本公司 8300.18万股，占总股本58.17%） 70.37%的股权，为金龙控股的控股股东。因此本公司的实际控制人为金绍平先生。 2、本企业的子公司情况 单位：元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册 资本 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 组织机构代码 重庆金龙电 子有限公司 生产、销售 有限公司 重庆 黄安钿 生产、销售电子产品、 电气设备、汽车零部 件、通讯设备；从事投 资业务；货物、技术进 出口 3000 万元 100 100 663567948 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 121 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册 资本 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 组织机构代码 金 龙 机 电 （东莞）有 限公司 生产销售 有限责任 公司 广东东 莞 金绍平 产销：微电机和微电机 组件、新型电子元器件 及电子产品；货物进出 口、技术进出口 5000 万元 100 100 56084048-9 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京金磁美磁电科技有限公司 同一控股股东 64229999 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 北京金磁美磁电科 技有限公司 采购 采购货物 市场价格：董 事会审议 -4 -- 3,845,475.64 2.66% 关联交易说明 交易框架合同由本公司第一届董事会第六次会议审议通过 （2）关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起 始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的租赁费 金龙控股集团有限公司 金龙机电股份有限公司 房产 2011-1-1 2011-12-31 市场价格：董 事会审议 432,000.00 关联租赁情况说明：租赁合同由本公司第一届董事会第六次会议审议通过 5、关联方应收应付款项 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 北京金磁美磁电有限公司 1,399,226.89 4,072,071.32 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 122 七、或有事项 本公司本期不存在需要特别说明的或有事项。 八、承诺事项 本公司本期不存在需要特别说明的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 根据 2012 年 4 月 20 日公司第二届董事会第七次会议通过的 2011 年度利润分配预案，按 2011 年度母 公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积和提取 5%任意盈余公积金后，拟以 2011 年 12 月 31 日的公司总 股本 142,700,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），上述利润分配预 案尚待股东大会审议批准。 十、其他重要事项 本公司本期不存在需要特别说明的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 123 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 77,529,058.96 100.00 6,137,141.17 7.92 组合小计 77,529,058.96 100.00 6,137,141.17 7.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 77,529,058.96 100.00 6,137,141.17 7.92 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 6.91 组合小计 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 6.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 6.91 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 65,467,229.51 84.44 3,273,361.48 70,192,491.09 89.93 3,509,624.56 1 至 2 年 7,894,899.31 10.18 789,489.93 6,005,332.34 7.69 600,533.23 2 至 3 年 2,989,486.26 3.86 896,845.88 816,609.92 1.05 244,982.98 3 年以上 1,177,443.88 1.52 1,177,443.88 1,038,115.66 1.33 1,038,115.66 合计 77,529,058.96 100.00 6,137,141.17 78,052,549.01 100.00 5,393,256.43 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 124 （2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 东莞三星电机有限公司 客户 4,527,721.89 1 年以内 5.84 共青城赛龙通信技术有限责任公司 客户 4,450,086.05 1 年以内 5.74 深圳天珑移动技术有限公司 客户 4,130,986.40 1 年以内 5.33 Evowave technology co.,ltd 客户 4,080,731.57 1 年以内 5.26 深圳市普莱达通讯有限公司 客户 3,723,675.10 1 年以内 4.80 合计 20,913,201.01 26.97 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 37,237,795.52 100.00 11,889.78 0.03 组合小计 37,237,795.52 100.00 11,889.78 0.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 37,237,795.52 100.00% 11,889.78 0.03 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 125 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合 5,230,765.71 100.00 11,538.29 0.22 组合小计 5,230,765.71 100.00 11,538.29 0.22 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 5,230,765.71 100.00 11,538.29 0.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 32,237,795.52 86.57% 11,889.78 5,230,765.71 100.00 11,538.29 1 至 2 年 5,000,000.00 13.43% - - - - 合计 37,237,795.52 100.00% 11,889.78 5,230,765.71 100.00 11,538.29 （2）本报告期其他应收款中有持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 金龙机电（东莞）有限公司 子公司 37,000,000.00 2 年以内 99.36 （3）其他应收款金额主要单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 金龙机电（东莞）有限公司 子公司 37,000,000.00 2 年以内 99.36 应收出口退税 非关联方 237,795.52 1 年以内 0.64 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 126 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持 股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 现金红利 重庆金龙电子 有限公司 成本法 28,517,273.07 28,517,273.07 - 28,517,273.07 100 100 无 - - - 金龙机电（东 莞）有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100 100 无 - - - 合计 78,517,273.07 78,517,273.07 - 78,517,273.07 长期股权投资的说明：无 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 127 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 263,359,831.67 248,372,575.73 其他业务收入 1,066,347.00 895,121.37 营业成本 183,545,766.81 178,000,269.60 （2）主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 微特电机 263,359,831.67 183,545,766.81 248,372,575.73 178,000,269.60 （3）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 圆柱型微特电机 170,105,238.90 113,539,023.85 149,234,007.44 105,933,853.00 扁平型微特电机 58,254,255.52 42,990,625.10 57,490,172.86 44,368,879.30 微特电机应用组件 5,477,721.79 3,820,272.38 28,913,357.70 19,846,134.15 电子转换变压器 21,157,367.42 17,410,181.50 - - 其他微特电机 8,365,248.04 5,785,663.98 12,735,037.73 7,851,403.15 合计 263,359,831.67 183,545,766.81 248,372,575.73 178,000,269.60 （4）主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 108,799,552.06 78,560,194.98 121,845,599.02 89,957,431.38 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 128 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出口 137,560,852.55 88,913,037.11 102,656,021.47 70,383,292.42 其他地区 16,999,427.06 16,072,534.72 23,870,955.24 17,659,545.80 合计 263,359,831.67 183,545,766.81 248,372,575.73 178,000,269.60 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） Evowave technology co.,ltd 37,504,737.44 14.18 深圳华为通信技术有限公司 31,473,237.41 11.90 深圳天珑移动技术有限公司 22,292,909.76 8.43 东莞三星电机有限公司 21,103,185.87 7.98 深圳市中兴康讯电子有限公司 18,000,482.17 6.81 合计 130,374,552.65 49.30 5、现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43,772,467.23 37,648,033.97 加：资产减值准备 1,301,734.69 -1,012,029.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,639,782.69 14,348,130.06 无形资产摊销 383,049.23 318,137.56 长期待摊费用摊销 24,818.34 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 129 补充资料 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“－”号填列） - 162,665.58 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -195,260.20 151,804.49 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,907,879.80 -952,499.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,790,395.75 24,315,189.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,959,265.50 -19,940,177.44 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 17,187,581.93 55,039,254.42 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 497,803,268.19 562,144,079.82 减：现金的期初余额 562,144,079.82 657,936,553.31 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -64,340,811.63 -95,792,473.49 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 - 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 130 项目 金额 说明 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 642,761.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,380.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 -91,707.15 少数股东权益影响额（税后） - 合计 519,673.85 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 131 3、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.84 0.2874 0.2874 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.78 0.2837 0.2837 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：元 币种：人民币 项目 2010-12-31 2009-12-31 变动金额 变动比例 主要原因 ① ② ③=①-② ④=③÷② 应收票据 19,658,372.72 13,828,471.03 5,829,901.69 42.16% 票据尚未到期 预付款项 35,996,304.52 10,599,352.54 25,396,951.98 239.61% 东莞子公司项目购买生产设备投入的预 付设备款增加及母公司为取得材料价格 优势而预付材料款增加所致 存货 75,869,227.02 29,387,638.11 46,481,588.91 158.17% 主要是东莞子公司投产备货和新产品所 需原材料价格成本高所致。 在建工程 14,234,662.97 3,894,997.90 10,339,665.07 265.46% 募集资金投资项目投入购买安装设备及 东莞子公司项目生产线投资增加所致 长期待摊费用 6,262,095.74 2,908,517.43 3,353,578.31 115.30% 东莞子公司装修费用增加所致 预收款项 2,949,533.28 505,668.70 2,443,864.58 483.29% 客户预付货款增加所致 应交税费 3,155,950.86 4,896,050.54 -1,740,099.68 -35.54% 未抵扣的增值税进项税增加导致 销售费用 8,123,521.63 6,047,547.04 2,075,974.59 34.33% 本期新产品增加物流成本，以及东莞子 公司投产销售增加费用 管理费用 38,656,377.46 30,025,413.60 8,630,963.86 28.75% 主要是管理人员薪酬增加所致 法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 林天雁 日 期：2012 年 4 月 20 日 日 期：2012 年 4 月 20 日 日 期：2012 年 4 月 20 日 金龙机电股份有限公司 300032 2011 年年度报告 132 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的 2011 年年度报告文本原件。 五、其他相关资料 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 金龙机电股份有限公司 董事长：金绍平 二○一二年四月二十三日