300025_2009_华星创业_2009年年度报告_2010-03-29.txt

杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 1 - 杭州华星创业通信技术股份有限公司 Hangzhou Huaxing Chuangye Communication Technology Co.,Ltd. 2009 年年度报告 券代代码：300025 证券简称：华星创业 披露日期：2010 年 3 月 30 日 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 2 - 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同 时刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成 果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和 完整性无法保证或存在异议。 3、公司全体董事均已出席了本次审议年度报告的董事会。 4、天健会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 5、公司负责人程小彦、主管会计工作负责人杜光明及会计机构负责人杜光明 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 3 - 目 录 第一节 公司基本情况简介.................................................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ....................................................5 第三节 董事会报告.............................................................................8 第四节 重要事项...............................................................................37 第五节 股本变动及股东情况...........................................................45 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..........................49 第七节 公司治理结构.......................................................................56 第八节 监事会报告...........................................................................68 第九节 财务报告...............................................................................71 第十节 备查文件目录.....................................................................138 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 4 - 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况 （一）中文名称：杭州华星创业通信技术股份有限公司 英文名称：Hangzhou Huaxing Chuangye Communication Technology Co.,Ltd. 中文简称：华星创业 英文简称：HUAXING CHUANGYE （二）公司法定代表人：程小彦 （三）公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方春英 霍庆宝 联系地址 杭州市西湖区文三路553-555 号浙江省中 小企业科技楼 10 楼 杭州市西湖区文三路553-555 号浙江省中 小企业科技楼 10 楼 电话 0571-87208518 0571-87208518 传真 0571-87208517 0571-87208517 电子信箱 hxcy_1@ hxcy_1@ （四）注册地址：杭州市西湖区文三路 553-555 号浙江省中小企业科技楼 10 楼 办公地址：杭州市西湖区文三路 553-555 号浙江省中小企业科技楼 10 楼 邮政编码：310012 网 址： （五）公司指定信息披露报纸：《证券时报》 公司指定信息披露网站：中国证监会指定的创业板信息披露网站 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华星创业 股票代码：300025 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 5 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人名币（元） 2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年 营业总收入 155,619,920.78 117,057,322.59 32.94% 77,431,894.26 利润总额 30,732,572.56 20,131,717.57 52.66% 17,585,559.65 归属于上市公司股 东的净利润 26,371,897.61 17,439,255.74 51.22% 13,829,173.02 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 25,175,203.34 17,406,983.38 44.63% 13,028,062.71 经营活动产生的现 金流量净额 111,510.09 11,371,877.50 -99.02% 3,230,257.73 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 （％） 2007 年末 总资产 303,656,692.62 85,385,569.80 255.63% 53,157,893.71 归属于上市公司股 东的所有者权益 257,239,722.40 58,748,974.79 337.86% 30,109,719.05 股本 40,000,000.00 30,000,000.00 33.33% 3,000,000.00 二、主要会计数据 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （％） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.83 0.58 43.10% - 稀释每股收益（元/股） 0.83 0.58 43.10% - 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） 0.80 0.58 37.93% - 加权平均净资产收益率 （%） 26.77% 38.44% -11.67% 58.78% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 25.56% 38.39% -12.83% 56.33% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 6 - 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 0.0028 0.38 -99.26% - 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增 减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 6.43 1.96 228.06% - 注：1、2008年和2009年各年末股本分别为3,000万股、4,000万股。2008年摊薄净资产收益率 为29.68%。 2、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。 3、 加权平均净资产收益率的计算过程 4、 基本每股收益的计算过程 单位：人名币（元） 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 26,371,897.61 非经常性损益 B 1,196,694.27 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 C=A-B 25,175,203.34 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 58,748,974.79 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东 的净资产 E 177,218,850.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 2 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产 G 5,100,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的 净资产增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累 计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2 + E×F/K-G× H/K±I×J/K 98,496,398.60 加权平均净资产收益率 M=A/L 26.77% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 25.56% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 7 - 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 26,371,897.61 非经常性损益 B 1,196,694.27 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 C=A-B 25,175,203.34 期初股份总数 D 30,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 10,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 2 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H× I/K-J 31,666,666.67 基本每股收益 M=A/L 0.83 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.80 5. 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 三、非经常性损益项目 单位：人名币（元） 非经常性损益项目 金 额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -149,790.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,572,625.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,297.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,438,132.91 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 240,820.40 少数股东权益影响额(税后) 618.24 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,196,694.27 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 8 - 第三节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司报告期内总体经营情况 1、2009 年经营情况总结 2009 年，中国电信行业发生了重大变化，电信行业重组的完成，3G 牌照的 发放，通信产业获得了飞速的发展。目前，我国正处于 3G 技术的商业应用初期阶 段，3G 网络的巨大投资以及网络运营维护外包趋势的形成给第三方移动通信网络 测评优化服务带来广阔的市场空间。同时，随着通信技术不断发展、网络建设规 模大幅增长、用户需求日益多样化，电信运营商对外包服务规范性、专业性、长 期性等要求的提高，给第三方移动网络测评优化服务行业中优势企业带来良好的 发展机遇。随着电信行业的发展，初步完成重组的电信运营商需同时兼顾 2G、3G 业务，并要强化自身的核心竞争力、节约成本、增加利润，必然会更多地依赖专 业技术服务提供商提供的服务，将包括网络优化等业务外包给专业技术服务机构。 网络运营维护外包化趋势将会给第三方移动网络测评优化服务行业带来巨大的市 场空间，电信服务外包市场面临着新的增长机会。 2009年，公司抓住发展机遇，坚持服务与产品共同促进、共同发展的战略， 进一步巩固发展传统业务，扩大高端服务比重。继续贯彻技术服务本地化模式， 扩大公司的影响力和服务规模、贴近用户的需求、提高服务的响应速度、降低服 务执行成本，从而提升公司的竞争优势。同时，公司继续加大产品的研发力度， 提高产品的技术含量，提升产品的附加值和美誉度。在电信业务从2G向3G转变的 过程中，公司有着充分技术和人才的储备，公司已成立专业的3G队伍，3G的技术 和产品研发已有成效，一些产品研发取得了阶段性成果。报告期内，在公司董事 会的领导下，管理层和全体员工经过一年不懈的努力，2009年全年共实现营业总 收入15,562万元，较上年同期比较增长32.94%；实现营业利润2,789万元，较上年 同期比较增长48.10%；实现归属上市公司股东的净利润2,637万元，较上年同期比 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 9 - 较增长51.22%。 报告期内，公司成功发行人民币普通股1000万股，并在深圳证券交易所创业 板成功上市。通过此次发行，公司资本实力大为增强，随着募集资金投资项目实 施，强化了公司服务和产品的竞争优势，极大地提升了公司的竞争能力，公司进 入到了一个全新的发展阶段。公司积极贯彻创业板上市公司规范运作要求，合理 使用募集资金，推进未来发展与规划的实施。 2009 年底，公司聘请了专业管理咨询机构对公司进行管理咨询，在战略、组 织结构、管理等方面给予指导和建议，增强了公司健康、稳定发展的持续性和长 远性。 （二）公司主营业务及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币（万元） 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年增减 营业成本比上 年增减 毛利率比上 年增减 通信服务业 15,426.37 8,443.36 45.27% 32.40% 31.64% 0.32% 主营业务分产品情况 技术服务 13,028.38 7,364.53 43.47% 45.05% 30.64% 6.23% 系统产品 2,397.99 1,078.84 55.01% -10.15% 38.86% -15.88% 报告期内，公司的主营业务没有变更，总体毛利率较上期略有提升。其中技 术服务收入较去年同期上升了 45.05%，主要系公司扩大了高端服务—网络优化的 业务量；毛利率上升了 6.23%，主要系 2008 年招聘的大批员工在经过 1 年的培训 与实践后，在 2009 年的项目执行过程中基本能发挥执行能力，相应降低项目执行 成本，同时公司内部成本控制管理水平进一步提高。 系统产品收入较去年下降了 10.15%；毛利率同比减少 15.88%，主要系部分 销售合同产品硬件配置比例较高、毛利率较低所致。 2、主营业务分地区情况 单位：人民币（万元） 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 10 - 地 区 营业收入 营业收入比上年增减 华东 3,882.53 27.04% 华南 1,583.77 160.24% 华中 2,153.67 15.14% 华北 2,909.17 12.14% 西北 1,561.90 16.51% 西南 2,573.55 80.89% 东北 761.78 0.47% 合计 15,426.37 32.40% 报告期内，公司营业收入主要集中在华北、华东、华中、西南地区，本期公 司加大了在华东、华南、西南地区业务的拓展，使得其营业收入同比分别增长 27.04%、160.24%、80.89%。 3、主要供应商、客户情况及其对公司的影响 单位：人民币（万元） 客户名称 销售金额 占年度销售总金额 比例（%） 应收账款余额 占公司应收账款总 余额比例（%） 是否存在关联 关系 前 5 名客户合计 3,385.25 21.74% 2,117.00 27.18% 否 供应商名称 采购金额 占年度采购总金额 比例（%） 应付账款余额 占公司应付账款总 余额比例（%） 是否存在关联 关系 前 5 名供应商合计 1,724.64 35.18% 211.18 24.79% 否 报告期内，公司不存在向单一客户销售比例超过 30%的情形，也不存在向单一 供应商采购比例超过 30%的情形。 公司的业务主要通过招投标方式实现，且招标一般由电信运营商的各级分、 子公司自主进行，中国移动下属的设计院、省级子公司、市级分公司各自均拥有 预算范围内订购服务、购买产品的权限，本公司在销售过程中分别与各单位签订 合同。 4、公司近三年主要财务数据变动及原因如下： 单位：人名币（元） 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 11 - 指标名称 2009 年 2008 年 本年比上年增 减（%） 2007 年 营业收入 155,619,920.78 117,057,322.59 32.94% 77,431,894.26 营业利润 27,894,480.44 18,834,278.36 48.10% 17,022,693.90 利润总额 30,732,572.56 20,131,717.57 52.66% 17,585,559.65 归属于上市公司股东的净利 润 26,371,897.61 17,439,255.74 51.22% 13,829,173.02 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 25,175,203.34 17,406,983.38 44.63% 13,028,062.71 经营活动产生的现金流量净 额 111,510.09 11,371,877.50 -99.02% 3,230,257.73 指标名称 2009 年末 2008 年末 本年末比上年 末增减（%） 2007 年末 总资产 303,656,692.62 85,385,569.80 255.63% 53,157,893.71 所有者权益（或股东权益） 257,755,285.55 59,200,341.98 335.40% 30,478,594.03 2009年，公司总资产和所有者权益大幅增长，主要系公司2009年公开发行A股 股票，实际募集资金净额177,218,850元所致，主要财务指标中的其他数据大幅增 长，主要系报告期内3G网络全面推出，2G、3G网络并行发展，市场容量大幅度增 加，公司核心技术进一步得到提升，公司资源配置进一步扩充所致。经营活动产 生的现金流量净额较上期大幅减少，主要是因为应收账款回笼量未能与公司业务 同步增长所致。 5、期间费用及所得税费用分析 单位：人民币（万元） 项 目 2009 年度 2008 年度 同比增减（%） 2007 年度 销售费用 838.20 556.57 50.60% 555.16 管理费用 2,603.32 2,172.51 19.83% 947.28 财务费用 77.89 49.13 58.54% 32.39 期间费用合计 3,519.41 2,778.21 26.68% 1534.83 所得税费用 429.65 261.00 64.62% 376.35 报告期内销售费用同比增长了 50.60%，主要系公司为了扩大销售，增加了销 售人员，相应销售人员工资、福利及差旅费、业务费等支出增加所致。 报告期内管理费用同比增长了 19.83%，主要系公司业务规模扩大、研发费用 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 12 - 支出增加所致。 报告期内财务费用同比增长 58.54%，主要系公司业务规模扩大，增加借款使 借款利息支出相应增加。 报告期内所得税费用同比增长了 64.62%，主要系利润总额大幅度增加所致。 6、非经常性损益情况 单位：人民币（元） 项 目 金额 绝对值占净利润比例 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 -149,790.54 -0.57% 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 1,572,625.78 5.95% 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,297.67 0.06% 小 计 1,438,132.91 5.44% 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－” 表示） 240,820.40 0.91% 减：少数股东权益影响额 618.24 0.002% 归属于母公司股东的非经常性损益净额 1,196,694.27 4.53% 计入当期损益的政府补助 1,572,625.78 元，占公司净利润 5.95%，主要为地 方政府给予公司的科技类项目补助。 （三）报告期公司资产构成和财务指标 1、报告期内公司主要资产构成情况 单位：人民币（元） 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 资 产 金额 占本期总资产 比重% 金额 占本期总资 产比重% 金额增减 货币资金 204,461,218.35 67.33% 30,901,124.84 36.19% 561.66% 应收账款 73,652,815.38 24.26% 38,756,978.17 45.39% 90.04% 预付款项 384,518.10 0.13% 507,601.78 0.59% -24.25% 其他应收款 1,450,747.52 0.48% 2,816,021.62 3.30% -48.48% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 13 - 存货 4,022,905.57 1.32% 1,364,578.30 1.60% 194.81% 其他流动资产 114,270.61 0.04% 383,262.86 0.45% -70.18% 长期股权投资 4,749,445.91 1.56% 0.00 0.00 - 固定资产 13,914,983.82 4.58% 10,088,235.10 11.81% 37.93% 商誉 252,663.50 0.08% 252,663.50 0.30% 0.00% 递延所得税资产 653,123.86 0.22% 315,103.63 0.37% 107.27% 资产总计 303,656,692.62 100.00% 85,385,569.80 100.00% 255.63% 报告期内，货币资金同比增长 561.66%，主要系本期公司公开发行股票 1000 万股，收到募集资金净额 177,218,850.00 元。 报告期内，应收账款同比增长 90.04%，主要系行业特征与会计政策影响（技 术服务项目实施过程较长，会计政策以已完成的劳务量占总劳务量的比重确认收 入，与通常行业惯例中客户于项目验收后 1-3 月付款有时间差异）；业务结构变化 （公司高端技术服务项目—网络优化所占比重有所上升，而网络优化项目执行期 较长，付款期也相应较长）；客户结构变化（2009 年公司客户由 2008 年的以中国 移动为主，逐步拓展到其他运营商和主设备厂商，付款周期相对较长）所致。 截止到 2009 年 12 月 31 日，公司应收账款账龄以 1 年以内为主，占 91.26%， 账龄在 1-2 年占 8.74%，账龄结构良好。由于公司主要客户是电信运营商，他们作 为国有大型企业，信用很好，并且经营稳定、效益良好，所以公司应收账款的质 量较好，形成坏账的风险较小。 报告期内，其他应收款同比减少 48.48%，主要系收回银行借款抵押款，及公 司进一步加强内部员工项目备用金的管理所致。 报告期内，存货同比增长 194.81%，主要系期末未完工项目数量较期初增加较 多所致。 报告期内，其他流动资产同比减少 70.18%，主要系 08 年底预付了 09 年的部 分房租，09 年不存在相同情况所致。 报告期内，长期股权投资同比增加 4,749,445.91 元，主要系本期投资新设合 营公司北京鼎星众诚科技有限公司所致。 报告期内，固定资产同比增长 37.93%，主要系随着公司规模不断扩大，相应 所购设备增加所致。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 14 - 报告期内，递延所得税资产同比增长了 107.27%，主要系应收账款增加相应的 坏账准备增加所致。 2、无形资产情况 报告期内，公司无形资产主要包括商标、软件著作权、非专利技术等，均未 估值入帐，亦未许可他人使用。变动情况如下： （1）商标 “MTGIS”文字商标，商标号 5962072，类别 9，于 2009 年 12 月 28 日获国 家工商行政管理总局商标局颁发的商标注册证。华星创业图形商标（LOGO），申 请号 5962075，类别 38，于 2009 年 11 月 20 日通过国家工商行政管理总局商标局 初步审定。“华星创业”文字商标，申请号 5962076，类别 38，于 2009 年 11 月 20 日通过国家工商行政管理总局初步审定。 （2）软件著作权 公司 2009 年度获得国家版权局登记的计算机软件著作权 4 项，权利范围均为 “全部权利”。 序 号 登记证书 编号 软件名称 著作 权人 取得 方式 首次发表日 取得时间 1 软著登字第 126840 号 华星人事项目 管理软件 V1.0 华星 创业 原始 取得 2008 年 10 月 20 日 2009 年 1 月 5 日 2 软著登字第 0145589 号 华星网优之星 GSM 网络优化 软件 V1.0 华星 创业 原始 取得 2008 年 12 月 15 日 2009 年 5 月 19 日 3 软著登字第 0145590 号 华星网优之星 CDMA 网络优 化软件 V1.0 华星 创业 原始 取得 2008 年 12 月 15 日 2009 年 5 月 19 日 4 软著登字第 0147092 号 华星无线网络 优化投诉处理 平台软件 v1.0 华星 创业 原始 取得 2009 年 3 月 13 日 2009 年 6 月 1 日 截至 2009 年 12 月 31 日，公司向国家版权局登记的计算机软件著作权共计 15 项。 （3）专有技术 2009 年度公司新增专有技术 3 项，进一步的提升了公司的竞争能力。新增技 术情况如下： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 15 - 1） 基于信号强度的 2G/3G 互操作技术：基于同一地点 2G 和 3G 网络各自的 信号强度，配合业务量管理，设定 2G 与 3G 网络相互之间终端重选和切换的策略 和无线参数方案，确保良好的客户通信感知； 2）切换关系自动规划技术：根据基站的工程参数，自动规划生成切换关系， 支持 2G 和 3G 网间切换关系的自动规划； 3）数据一致性检查技术：移动通信的无线网络需要定义小区无线参数和邻区 无线参数，两套参数分别定义，但对同一小区的描述必须一致，否则会给切换带 来问题。华星创业利用 IT 手段自动提取和检查小区数据和邻区数据的一致性，能 够快速、准确定位错误数据，优化网络性能。 3、偿债能力分析 2009 年度 2008 年度 同比增减 2007 年度 流动比率 6.19 2.85 117.19% 2.00 速动比率 6.10 2.79 118.64% 1.85 资产负债率 15.12% 30.67% -15.55% 43.66% 公司一直执行稳健的财务政策，努力规避财务风险。报告期内，公司流动比 率、速动比率大幅度增长，资产负债率大幅度降低，主要系公司首次公开发行 A 股以后，货币资金大幅度增长，使得公司资金比较充足，偿债能力较强。 4、资产运营能力分析 2009 年度 2008 年度 同比增减 2007 年度 应收账款周转率 2.62 3.30 -20.61% 3.45 存货周转率 31.38 26.09 20.28% 13.01 流动资产周转率 0.87 1.95 -55.38% 2.04 总资产周转率 0.80 1.69 -52.66% 1.78 报告期内，应收账款周转率较去年同比下降，主要系 2009 年底应收账款余额 较大所致，详细说明见本节“一、公司经营情况（三）报告期公司主要资产构成 情况和财务数据 1、报告期内公司资产构成情况。” 报告期内，流动资产周转率、总资产周转率较去年同比下降，主要系公司发 行 A 股股票以后，相应流动资产和总资产大幅增加所致。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 16 - 5、公司研发费用投入 单位：人民币（万元） 项 目 2009 年度 2008 年度 同比增减 2007 年度 母公司研发费用投入金额 934.16 813.94 14.77% 458.87 母公司营业收入 15,195.72 11,454.86 32.66% 7,611.72 占营业收入比重 6.15% 7.11% -0.96% 6.03% 根据谨慎性原则，公司的研发费用全部计入当年费用，没有进行资本化。 公司自成立来一直高度重视产品研发，保持行业内的领先技术地位。报告期 内，公司正在进行的研发项目及进展情况如下： 序号 产品名称 用途及性能 进展阶段 1 自动路测系统 减少工作人员手工操作量，提高网络普 查、优化的效率并降低成本 主体研发工作已完成， 参加用户设备选型测试 2 便携式网络测试系统 便于随身携带的测试系统 主体研发工作已完成， 参加用户设备选型测试 3 CDMA 数据网络测试优化系统 在 CDMA 数据网络下，提供一个自动、 快速、公平的测试优化平台 主体研发工作已完成， 参加用户设备选型测试 4 华星四网同测无线网络测试系统 在 3G 网络下，提供一个适应于各个移 动网络的测试优化平台 编码 6、公司核心竞争优势 报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化。 （1）服务技术优势 公司通过长期从事大量、复杂的移动网络测评优化服务，已形成了四大核心 技术，开发了十余项专有技术，获得了丰富的实践经验；积累的这些技术和经验 一方面转化为培训教材，使其得到传承，另一方面将其固化为软件，获得了十余 项软件著作权，并开发了具有竞争力的测试优化系统产品；同时公司注重技术二 次开发，形成了人无我有、人有我强的特殊场景的技术服务能力。通过上述三个 层次的技术开发和经验积累，公司在移动通信测评优化服务技术方面已形成了独 特的、领先的核心竞争力。 （2）服务+产品”的组合优势 公司是行业内少数既从事测评优化服务，又开发、销售测试优化系统的企业之 一。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 17 - 公司开发的测试优化系统是技术服务的工具；在技术服务过程中，技术服务人 员由于熟悉本公司开发的测试优化系统的各项功能、特性和指标，能够熟练运用 这些系统，从而提高了服务的质量和效率；同时，技术服务人员能将使用过程中 遇到的新的技术需求和系统的有关问题及时反馈给技术开发部门，而开发部门将 积累的技术诀窍进一步固化到软件系统中，从而促进测试优化系统的改良和升级； 测试优化系统的改良和升级能够进一步提高服务的质量和效率，如此形成良性循 环，使得公司服务和产品的竞争力不断提升。 （3）客户渠道优势 目前，公司提供的服务、销售的产品已覆盖全国 30 个省、直辖市、自治区， 是行业内服务区域最广的企业之一。 公司始终坚持贴近客户的策略，与各电信运营商建立长期合作伙伴关系。公 司与三大电信运营商的集团公司保持紧密联系，参与其对各地分（子）公司网络 质量测评检查工作、以及各类课题的研究。通过与电信运营商集团公司的合作， 增强了公司向省、市两级分（子）公司的辐射能力。经过营销团队几年的努力， 公司已建立大区、省两级营销体系，市场网络覆盖全国大部分地区，能够及时跟 踪电信运营商及其省、市两级分（子）公司的最新需求，积极参与他们组织的招 投标。公司董事长兼任负责市场的副总经理，站在市场前沿，总体把握方向；销 售人员经验丰富；售前支持人员跟进及时，契合客户需求。 （4）人才优势 公司一贯注重核心人员凝聚力的打造，聚集并培养了一批优秀的管理人员和 在测评优化服务及产品开发领域拥有丰富经验的人才，组建了强有力的管理团队 和技术服务专家团队。 公司高级管理层、核心技术人员在通信行业的平均工作年限超过 10 年，具有 丰富的从业经验。公司研发、技术服务人员占员工总人数的九成以上，大专以上 学历人员亦占九成以上。 （5）服务和产品质量优势 公司于 2006 年通过 ISO9001 质量管理体系认证，具有完备的质量控制手段， 能够有效保证服务和产品的质量；同时前述“服务+产品”的组合优势也有利于提 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 18 - 升公司的服务和产品质量。 （6）规模优势 目前，国内第三方移动网络测评优化服务行业企业众多，行业集中度较低， 普遍规模较小。公司规模属于行业前列，业务范围遍及全国，业务类型全面，这 有利于公司在电信运营商的招投标中胜出。同时，规模优势也使公司在部分原材 料采购、质量保障等方面具有一定的优势。随着募投项目的实施、业务的扩展， 规模优势将进一步增强。 （7）管理优势 公司从长期的项目服务和产品开发中积累了丰富的管理经验，并在质量管理、 成本控制、财务管理、采购及库存管理等方面建立了较为完善的制度并得到有效 执行。公司以控制成本为中心，不断优化业务流程，强化财务核算，科学设置原 料库存，从而全面提升了公司管理水平，形成了一定的管理优势。 7、报告期内，公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情 况 单位：人民币（万元） 项 目 2009 年度 2008 年度 同比增减 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量净 额 11.15 1,137.19 -99.02% 323.03 经营活动现金流入量 12,713.90 11,508.06 10.48% 6,321.42 经营活动现金流出量 12,702.75 10,370.88 22.48% 5,998.40 二、投资活动产生的现金流量净 额 -1,089.50 -485.77 124.28% -492.93 投资活动现金流入量 27.67 29.45 -6.04% 21.60 投资活动现金流出量 1,117.16 515.22 116.83% 514.54 三、筹资活动产生的现金流量净 额 18,434.36 1,583.32 1064.29% -74.10 筹资活动现金流入量 21,830.20 2,929.78 645.11% 528.41 筹资活动现金流出量 3,395.84 1,346.45 152.21% 602.51 四、现金及现金等价物净增加额 17,356.01 2,234.74 676.65% -244.01 现金流入总计 34,571.76 14,467.29 138.97% 6,871.43 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 19 - 现金流出总计 17,215.75 12,232.55 40.74% 7,115.44 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较大幅度减少，主要系 2009 年 应收账款回笼量未能与公司业务同步增长所致，详细说明见本节“一、公司经营 情况（三）报告期公司主要资产构成情况和财务数据 1、报告期内公司资产构成情 况” 。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较大幅度减少，主要系投资北 京鼎星众诚科技有限公司 3,000,000.00 元以及因业务增长需要增购固定资产所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系公司为首次 公开发行股票募集资金，以及因业务增长需要增加银行借款。 （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、杭州智聚科技有限公司（以下简称“智聚科技”） 智聚科技成立于 2006 年 4 月 26 日，目前注册资本 100 万元人民币，实收资 本 100 万元，是公司全资子公司，现主要从事测试优化软件的研发及技术服务。 截止 2009 年 12 月 31 日，智聚科技总资产 3,684,533.66 元，净资产 1,938,331.28 元。报告期内，智聚科技实现营业收入 4,427,595.00 元，营业利润 812,613.01 元，净利润 659,495.96 元。智聚科技营业收入、营业利润、净利润较 去年同期相比分别增长 8.60%、126.28%、146.73%。 报告期营业收入与 2008 年相比增幅不大，但由于 2009 年承揽运营商的技术 服务及出租软件测试系统占全年主营业务收入的比例较 2008 年增长了 97.68%，该 部分业务获利能力较强。 2、杭州鸿宇数字信息技术有限公司（以下简称“鸿宇数字”） 鸿宇数字成立于 2000 年 9 月 12 日，目前注册资本 50 万元，实收资本 50 万 元，是公司控股子公司（控股比例 60%），现主要从事技术开发服务。 截止 2009 年 12 月 31 日，鸿宇数字总资产 1,615,289.56 元，净资产 1,288,907.89 元。报告期内，鸿宇数字实现营业收入 2,239,638.38 元，营业利润 174,997.08 元，净利润 160,489.91 元。鸿宇数字营业收入、营业利润、净利润较 去年同期相比分别增长 0.10%、-32.59%、-22.18%。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 20 - 报告期鸿宇数字开拓新客户及新项目比重较 2008 年大，相应增加了技术开发 成本，从而影响了报告期的盈利水平。 3、北京鼎星众诚科技有限公司（以下简称“鼎星科技”） 鼎星科技成立于 2009 年 5 月 19 日，注册资本 600 万元，实收资本 600 万元， 是本公司与珠海世纪鼎利通信科技股份有限公司（以下简称“世纪鼎利”）的联营 公司，主要从事新一代通信测试手机的研发、生产和销售。 截至本报告期末，鼎星科技的股权结构如下表： 股东 股权比例（%） 华星创业 50% 世纪鼎利 50% 合计 100% 截止 2009 年 12 月 31 日，鼎星科技总资产 10,647,578.95 元，净资产 9,698,210.24 元。报告期内，鼎星科技实现营业收入 5,520,512.57 元，营业利润 3,698,210.24 元，净利润 3,698,210.24 元。 （五）公司不存在其控制下的特殊目的主体 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势 1、市场发展趋势 目前，我国正处于 3G 技术的商业应用初期阶段，3G 网络的巨大投资以及网 络运营维护外包化趋势的形成给第三方移动网络测评优化服务行业带来广阔的市 场空间。 （1）3G 网络投资带来的巨大市场空间 据有关行业研究报告预测，2009 年我国三大电信运营商对 3G 网络建设投资 约为 1,700 亿元，未来三年内投资将达到 4,000 亿元。巨额的投资将对通信设备制 造业、终端产业和信息服务业等上下游产业形成有力拉动。据专家测算，巨大的 3G 投资将给包括移动网络测评优化服务在内的专业服务带来 1,600 亿元的潜在市 场。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 21 - （2）网络运营维护外包化趋势 初步完成重组的电信运营商，需同时兼顾 2G、3G 业务，并要强化自身的核 心竞争力、节约成本、增加利润，必然会更多地依赖专业技术服务提供商提供的 服务，将包括网络优化等业务外包给专业技术服务机构。网络运营维护外包化趋 势将会给第三方移动网络测评优化服务行业带来巨大的市场空间。 （3）未来市场容量预测 据有关行业研究报告统计、测算，未来几年，该行业市场容量将不断增长， 至 2012 年将增长 57.78%，达到 49.70 亿元。 2、行业发展趋势 在通信技术不断发展、网络建设大幅增长、用户需求日益多样化的情况下， 未来几年，第三方移动网络测评优化服务行业将呈现以下发展趋势： 在测评优化服务方面，首先，随着电信运营商对外包需求的增加以及对外包 规范性、专业性要求的提高，行业标准也将逐步提高，这为高技术水准、高服务 质量的企业提供了更好的生存空间和发展机遇。其次，电信运营商对服务外包的 管理模式由分散化趋向集中化，省级公司统一出台各项服务外包管理办法和措施， 而将具体执行和操作层面的工作内容下放到市级公司执行，这对一些仅服务于一、 两个市级公司的地方小企业相对不利。再次，电信运营商日益趋向与服务提供商 建立长期合作伙伴关系，以保证服务的连续性和稳定性。此外，对服务提供商而 言，其服务由面向单一的网络和设备向多系统、多设备、多网络转变；且多样化、 个性化和定制化服务将逐步增多。 在测试优化系统方面，软件在系统中的重要性越来越高；应用的多样化使系 统趋于综合化；智能化将大大方便服务人员；网络化保证信息实时传送和共享； 设备的便携化、小巧化也是发展的方向。 3、未来的行业技术将有如下趋势： （1）通过网络测评优化，合理配置网络，提高设备利用率，真正解决网络应 用的超常规增长与网络整体提供能力的矛盾。 （2）由传统语音业务质量测评优化技术向多元化业务质量测评优化技术转变。 （3）测试优化系统向计算机化、多样化、智能化、网络化和便携化发展。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 22 - （二）公司面临的市场竞争格局 经过数年的发展，目前我国第三方移动网络测评优化服务行业竞争充分，基 本处于完全竞争状态。 国内第三方移动通信网络测评优化服务行业中企业众多，规模普遍较小。据 中研博峰的《通信技术服务业行业研究报告》统计，目前境内第三方移动通信网 络测评优化服务企业有 400 家左右，其中地方性的企业 350 家以上，全国性的企 业不足 50 家；地方性的企业注册资本基本在几十万元至几百万元之间、年销售额 从数十万元至数百万元不等；除少数几家企业外，全国性的企业注册资本一般为 数千万元、年销售额一般为数千万元至过亿。因此，行业内企业所占市场份额普 遍不高。 行业内从事测评优化服务的主要企业有中国通信服务股份有限公司、国脉科 技股份有限公司、杭州东信网络技术有限公司、珠海启迪通信技术有限公司等； 从事测试优化系统的主要企业有芬兰诺曼科技有限公司、安捷伦科技公司、香港 安立有限公司、上海海高通信发展有限公司、北京星河亮点通信软件有限责任公 司、北京惠捷朗科技有限公司等；同时兼顾上述两类业务的主要企业除本公司外 还有北京日讯在线科技有限公司、世纪鼎利等。 （三）可能面临的风险因素 1、公司规模较小、客户集中度高及对大客户依赖的风险 近年来，公司资产规模、业务规模增长较快，但总体规模依然较小。中国移 动及其下属分、子公司是公司最主要的客户。合并计算，2009 年度、2008 年度、 2007 年度，公司对中国移动及其下属分、子公司的销售收入分别占当期营业收入 的 78.88%、93.85%、95.59%。 第三方通信技术服务企业主要是为电信运营商提供专业服务，而目前国内电 信运营商为中国电信、中国移动和中国联通三家，所以客户集中度高是第三方通 信技术服务企业普遍存在的特征之一。为降低对大客户依赖的风险，公司在立足 中国移动的同时，积极开拓其他电信运营商及通信主设备供应商等客户，目前已 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 23 - 取得一定的效果。 2、应收账款较大限制业务发展的风险 公司应收账款较高主要是由于行业特征、收入确认的会计政策、收入结构和 付款期惯例等因素综合造成的，具体原因分析如下： （1）行业特征与收入确认会计政策的影响 从通信技术服务行业特征来看，公司提供的测评优化技术服务项目实施过程 时间较长，一般在 3 至 12 个月，故各期末存在一定数量的未完工项目。同时根据 技术服务项目实施过程较长的特点，公司确定了技术服务收入主要按完工百分比 法确认收入的会计政策，即按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例在服务过程 中逐步确认收入；但是根据本行业惯例，大部分技术服务项目的收款通常在项目 完成验收后支付，时间较长的项目在实施过程中收取部分费用。所以期末未完工 的技术服务项目确认的收入形成了部分应收账款。 （2）收入结构的影响 公司主营业务收入来源中技术服务项目收入比重较大，系统产品收入相对较 小，结合前述业务特征与收入确认的会计政策的因素，导致了应收账款金额较大。 （3）付款期惯例的影响 公司主要客户是电信运营商，按照惯例及合同约定，付款期一般为 1 至 3 个 月，所以在期末存在一部分已完成验收的项目或实现的产品销售由于未收到款项 形成了一定数量的应收账款。尽管本公司的应收账款金额较大，但是由于公司主 要客户是电信运营商，他们作为国有大型企业，信用很好，并且经营稳定、效益 良好，所以公司应收账款的质量较好，形成坏账的风险较小。 3、公司快速发展带来的管理风险 报告期内，公司的资产规模持续扩大，总资产从2006年末的3,397.00万元发展 到2009年末的30,365.67万元；员工人数持续增加，从2006年末的160人发展到2009 年末的628人；服务网点从杭州逐步扩张到北京、成都、长沙、南京、西安等地。 随着募集资金投资项目的实施，公司的资产规模、人员、服务网点将进一步扩张。 公司的快速发展对经营决策、业务实施、人力资源管理、风险控制等方面的 管理要求越来越高。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、人员和业务规 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 24 - 模的进一步增长，将可能面临业务与服务网点人力资源的动态匹配、人员规模扩 大、跨区域发展等带来的管理风险。 4、税收优惠政策变动的风险 2009 年度、2008 年度、2007 年度公司享受的税收优惠额分别为 469.59 万元、 333.34 万元、541.95 万元，占归属于母公司股东净利润的比例分别为 17.81 %、 19.11%、39.19%。 在税收减免金额中，大部分是母公司的所得税减免额和增值税超税负返还金 额，少部分为控股子公司的所得税减免额和营业税减免额。2008 年公司经浙江省 科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高 [2008]314 号文批准，本公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，且根据《中 华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2008 年至 2010 年公司按 15%的优惠税率计缴企业所得税。根据财政部、国家税务局、海关 总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税 [2000]25 号文）规定，本公司自行开发研制的系统产品销售先按 17%的税率计缴 增值税，其中软件部分实际税负超过 3%部分经主管国家税务局审核后予以退税， 该政策执行至 2010 年底。 如果有关税收优惠政策发生变动，或公司及控股子公司无法获得有关资质， 则可能因有关税率的上升影响公司的利润。 5、技术和产品更新风险 随着第三代移动通信技术的发展，公司所处行业的技术和产品将不断升级， 公司原有技术和产品也存在更新的需要。为迎合市场需求、保持技术和产品的先 进性，公司正抓紧研发相关技术和产品。如果由于某种不确定因素，公司的研发 项目没能顺利推进或者推进不够及时，公司则可能无法把握跨越式发展的机遇、 无法保持核心技术的领先优势、无法保持产品的适用性和先进性，从而影响公司 原有的市场份额，阻碍公司业务的进一步发展。因此，公司存在技术和产品更新 不及时带来的风险。 6、专业技术人员流失的风险 作为第三方移动网络测评优化服务行业的企业，拥有一支高素质的专业技术 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 25 - 人员队伍是公司竞争力的重要来源。这些专业技术人员一般需要具备扎实的通信 技术基础，拥有丰富的经验、掌握各类技术、精通各种网络和设备的性能。此类 人才的数量及其技术水平的高低已经成为该行业企业竞争力的标志之一。 随着行业竞争的加剧，同行业企业均在培养和吸收各类技术人才，这对公司 吸引、保留专业技术人员带来一定的压力，如果不能做好技术人员的引进和保留 工作，将对公司的业务发展造成不利影响。 7、募集资金投资项目风险 公司本次发行募集资金投资项目是依据公司发展战略制定的，并进行了详尽 的可行性分析。该等项目的实施有利于进一步提升公司核心竞争力、扩大服务规 模、丰富产品线，在开拓新的利润增长点和增强抵御市场风险等方面都具有重要 意义。但是，由于未来市场变化的不确定性、行业竞争格局变化、项目建设过程 中存在的种种不确定因素等原因，公司募集资金投资项目的实施存在一定的风险， 可能达不到预期的盈利水平。同时，本次发行募集资金投资项目中，固定资产投 资总额金额较大，将使公司未来固定资产折旧有较大幅度增加。若公司业务无法 同步拓展，上述大幅增加的固定资产折旧可能影响公司利润水平。 8、股权分散的风险 持有公司 5%以上股份的主要股东有程小彦、陈劲光、屈振胜、李华、王新胜 和何晓玲等 6 名，分别持有公司 22.20%、9.60%、9.60%、7.80%、7.50%和 5.40% 的股份。公司控股股东、实际控制人程小彦仅持有公司 22.20%的股份，其他 5 名 主要股东合计持有公司 39.90%的股份，若所有或部分其他主要股东联合，公司可 能因股权分散造成控制权的变化。因此，公司存在因股权分散而导致的控制权变 化的风险。 9、市场充分竞争的危险 公司所处的是第三方移动网络测评优化服务行业，经过数年的发展，目前我 国该行业竞争充分，基本处于完全竞争状态。国内该行业企业众多，规模普遍较 小。公司是行业中位列前三的企业之一，是行业内服务区域最广的企业之一，也 是行业内少数几家能兼顾测评优化服务及测试优化系统的企业之一，但总体占比 不高。虽然公司在行业内竞争优势明显，但依然有因行业竞争激烈影响公司盈利 水平的风险。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 26 - （四）公司未来发展战略规划及 2010 年经营计划 1、未来发展战略规划 在《信息产业科技发展“十一五”规划和 2020 年中长期规划纲要》、《电子信 息产业调整和振兴规划》政策指引下，未来三年公司将抓住我国新一代无线通信 技术商业应用和网络运维外包化的良好机遇，在现有业务的基础上，以市场需求 为导向、以技术创新为核心、以客户满意为目标，不断提升公司的核心竞争力， 建立适应行业发展及公司自身发展的高效运营体系，力争扩大公司市场份额，巩 固、提升公司在国内同类企业中的领先优势，实现公司持续、健康、快速发展。 2、公司 2010 年经营计划 （1）注重技术研发、应用 在公司现有移动通信网络测试分析技术、全程的优化技术、跨设备平台优化 技术、网络优化分析智能化技术等核心技术的基础上，加大与国内核心通信主设 备供应商、科研院校的合作，发展新一代移动通信网络的运维优化服务技术，通 过技术支持中心和培训中心，将这些创新服务技术广泛运用到各服务项目中去。 在公司现有产品基础上，集中力量研发新一代移动通信网络技术服务和测试 优化系统产品，在与服务业务的相互促进过程中，不断提升产品先进性和实用性。 （2）积极市场开拓 为巩固和提高市场网络优势，适应公司未来业务规模扩张的需要，公司将进 一步扩大销售队伍，完善本地化服务网络，提高响应速度。 继续以中国移动为重点，积极开拓与中国电信、中国联通等多方面、多层次 的合作，强化公司市场合作的广度和深度。通过与电信运营商集团公司的合作， 进一步增强公司向省、市两级分（子）公司的辐射能力。同时，公司也将同通信 主设备供应商及行业内其他企业积极合作，拓展目标市场。 （3）加强员工队伍建设 随着公司规模的扩大和涉足领域的扩展，需要更多的复合型高级管理人才、 高水平技术研发人才和经验丰富的项目管理人才。本公司将继续坚持“以人为本” 的原则，建立并完善人才的引进、培训和激励机制，以良好的工作环境与发展机 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 27 - 遇吸引并留住人才，建立起能够适应企业现代化管理和公司未来发展需要的高素 质员工队伍。 （4）完善运营体系 公司将按照现代企业制度，进一步完善法人治理结构，建立有效的决策机制、 内部管理机制和监督机制，实现决策科学化、运行规范化，最大限度地降低经营 风险。在经营管理上，公司将进一步完善预算管理、成本控制、质量控制等重点 环节的管理制度，确保内控制度的完整性和有效性。积极探索在原有项目运作模 式的基础上，进一步提高项目人员积极性、降低服务项目运作成本的新模式。 （5）深化企业文化建设 公司将构建符合自身特点的企业价值标准、企业精神和文化理念，培养员工 的良好行为，升华企业共同价值观，使企业文化真正成为企业经营目标实现的保 证和企业发展的持续推动力。 （五）实现未来发展战略所需资金的计划 公司2009年10月首次公开发行股票募集资金净额为177,218,850.00元，较 118,261,500.00元的募集资金投资项目资金需求超募资金58,957,350.00元。公司成 功上市获得比内部积累更快的公司发展所需资金，能够有效支撑公司未来几年内 的发展规划，解决了资金瓶颈问题。同时公司将合理安排自有资金，利用与银行 之间的良好合作关系，盘活公司资产；利用上市公司优势，合理开展融资工作， 确保公司未来发展资金需求。 （六）关于对公司招股说明书中已披露规划实施和目标实现的说明 1、技术研发、应用的措施 2009 年，公司在保证现有移动通信技术服务优势的基础上，持续高度重视技术 研发和产品研发，将创新服务技术广泛运用到各服务项目中去，新增基于信号强 度的 2G/3G 互操作技术、切换关系自动规划技术、数据一致性检查技术等 ，增强 了公司市场的竞争优势，保持行业内的领先技术地位。 2、市场开拓的措施 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 28 - 报告期内，公司进一步扩大销售队伍，强化本地化服务网络，增强市场运作 机制。公司在继续以中国移动为重点，积极开拓与中国联通、中国电信的合作， 完善公司市场合作，中国联通和中国电信营业收入较 2008 年都有所增加。2009 年， 公司加大了华南、西南地区业务的拓展，使得其营业收入同比分别增长 160.24%、 80.89%。 3、员工队伍建设的实施 公司坚持“以人为本”的原则，完善人才的引进、培训和激励机制。加强内 部人才的培养、提拔等留住人才，同时以良好的工作环境和发展机遇吸引外部人 才的加盟，公司员工素质不断提高，进一步增强公司经济发展的动力。 4、运营体系完善的措施 公司上市后根据创业板相关法律法规的要求，及时修订了《公司章程》等 15 个公司制度，并新制订了《突发事件处理制度》等 4 个制度，不断完善公司的治 理结构，保障公司经营决策的科学化、运行规范化。 5、收购兼并及对外扩张计划 2009 年，未签署任何与并购相关的实质性协议。 6、企业文化建设计划 全体华星人的卓越表现构成了公司的特定文化，体现了公司“纳百川聚一心、 团结创业”的气概。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金投资情况 1、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1037 号文核准，本公司向社会公 开发行人民币普通股（A 股）1,000 万股，发行价格 19.66 元，募集资金总额为 196,600,000.00 元，扣除各项发行费 19,381,150.00 元，公司募集资金净额为 177,218,850.00 元。以上募集资金已由浙江天健东方会计师事务所有限公司（现 已更名为：天健会计师事务所有限公司）于 2009 年 10 月 20 日出具的浙天会验 [2009]190 号《验资报告》验证确认。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 29 - 2、募集资金使用情况 金额单位：人民币（元） 项 目 金 额 实际募集资金净额 177,218,850.00 减：置换预先投入募集项目资金 7,889,200.00 部分超募资金补充流动资金 11,500,000.00 直接投入募集项目资金 4,086,890.42 加：利息收入 153,933.64 募集资金专用账户年末余额 153,896,753.22 3、募集资金管理及存放情况 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 募集资金管理办法》等要求，结合公司实际情况，制订了公司《募集资金管理制 度》。本公司对募集资金实行专户存储并对募集资金的使用执行严格的审批程序， 以保证专款专用。公司、保荐人申银万国证券股份有限公司与中国建设银行股份 有限公司杭州庆春支行、杭州银行股份有限公司西溪支行分别签署了《募集资金 三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况： 金额单位：人民币（元） 开户银行 账户类别 银行账号 存放余额 中国建设银行股份有限公司杭州庆春支行 募集资金专户 33001617835053006611 59,430,627.14 杭州银行股份有限公司西溪支行 协定存款 [注 1] 77708100120403 93,966,126.08 杭州银行股份有限公司西溪支行 募集资金专户 77708100114879 500,000.00 合 计 153,896,753.22 [注 1]：该账户 77708100120403 是公司以存单方式存放募集资金开立的账户，为募集资金专户的附属账户， 公司、中国建设银行股份有限公司杭州庆春支行、杭州杭州银行股份有限公司西溪支行与保荐人申银万国证 券股份有限公司已签订募集资金三方监管协议及补充协议。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 - 30 - 4、本年度募集资金的实际使用情况 单位：人民币万元 募集资金总额 17,721.89 本年度投入募集资金总额 2,347.60 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 已累计投入募集资金总额 2,347.60 承诺投资 项目 是否已变更 项目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投入 进度(%) (4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 移动通信技术服务基地及服 务网络建设项目 否 7,115.24 7,115.24 1,179.11 1,179.11 2012 年 7 月 294.97 是 否 新一代移动通信网络测试优 化系统研发和生产项目 否 4,710.91 4,710.91 18.49 18.49 2012 年 12 月 [注] 否 合计 － 11,826.15 11,826.15 1,197.60 1,197.60 － 未达到计划进度原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据 2009 年 12 月 23 日公司第一届董事会第十二次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目的自筹资金共计 7,889,200.00 元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目均尚未完工 募集资金其他使用情况 根据 2009 年 12 月 23 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过的《关于超募资金使用计划的议案》以及其他相关程序,利用超募资金 中的 11,500,000.00 元补充流动资金。 [注]：由于尚处于研发阶段，本期未达到产生效益状态。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 31 5、公司无变更募集资金投资项目的情况。 6、公司于2009年12月23日召开第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于超 募资金使用计划的议案》，公司决定用超募资金中的11,500,000.00元补充公司 流动资金。截止报告期末，其余的超募资金47,457,350.00元尚无使用计划。公 司在实际使用超募资金前，会履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披 露。 7、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 经审核，天健会计师事务所认为：杭州华星创业通信技术股份有限公司管理 层编制的《关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》及相关文件的规定，如实反映了华星创业公司 2009 年度募集资金实际存放与使用情况。 （二）报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公 司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 （三）报告期内，公司没有持有的以公允价值计量的境内外基金、债券、信 托产品、期货、金融衍生工具等金融资产。 （四）报告期内，公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公 允价值计量的负债。 四、会计估计变更的内容及影响 根据2009年3月31日公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于公司会 计估计变更的议案》，本公司原对固定资产中的电脑设备采用5%的预计残值率和 5年的使用寿命计提折旧，自2009年1月1日起，改按5%的预计残值率和4年的使用 寿命计提折旧。此项会计估计变更采用未来适用法。报告期内，对归属于母公司 所有者的净利润影响数为300,822.01元。 五、公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 10 次会议，其中现场召开 8 次，通信表决 2 次， 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 32 会议情况如下： 1、公司于 2009 年 1 月 18 日在公司会议室召开第一届董事会第四次会议， 会议应到董事 7 名，亲自出席现场会议董事 7 名。 本次会议通过了《关于公司在杭州银行股份有限公司西溪支行以本公司应收 账款作质押担保进行信贷业务的议案》。 2、公司于 2009 年 3 月 20 日在公司会议室召开第一届董事会第五次会议， 会议应到董事 7 名，亲自出席现场会议董事 7 名。 本次会议通过了《关于公司对中国移动通信集团新疆有限公司石河子分公司 等实际无法收回的应收账款予以核销的议案》。 3、公司于 2009 年 3 月 25 日在公司会议室召开第一届董事会第六次会议， 会议应到董事 7 名，亲自出席现场会议董事 7 名。 本次会议通过了《董事会 2008年度工作报告》、 《总经理2008年度工作报告》、 《独立董事 2008 年度述职报告》、《2008 年度财务决算》、《2009 年度财务预算》、 《2008 年度利润分配方案》、《关于聘请 2009 年度审计机构的议案》、《关于聘任 蒋铭君担任公司内审部负责人的议案》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理 制度》、《募集资金专项存储制度》、《关于召开 2008 年度股东大会的议案》。 4、公司于 2009 年 3 月 31 日在公司会议室召开第一届董事会第七次会议， 会议应到董事 7 名，亲自出席现场会议董事 7 名。 本次会议通过了《关于公司会计估计变更的议案》、《关于投资成立合资公司 的议案》。 5、公司于 2009 年 5 月 20 日在公司会议室召开第一届董事会第八次会议， 会议应到董事 7 名，亲自出席现场会议董事 7 名。 本次会议通过了《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的议案》、《关 于募集资金投资项目可行性研究报告的议案》、《关于上市后适用之<杭州华星创 业通信技术股份有限公司章程（草案）>的议案》、《关于聘请公司本次发行上市 主承销商、保荐机构和法律顾问的议案》、 《关于召开 2009 年第一次临时股东 大会的议案》。 6、公司于 2009 年 9 月 1 日在公司会议室召开第一届董事会第九次会议，会 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 33 议应到董事 7 名，亲自出席现场会议董事 7 名。 本次会议通过了《关于公司在杭州银行股份有限公司西溪支行以信用或以本 公司应收账款作质押担保进行融资的议案》。 7、公司于2009年9月17日在公司会议室召开第一届董事会第十次会议，会议 应到董事7名，亲自出席现场会议董事7名。 本次会议通过了《关于调整公司2009年度经营目标的议案》。 8、公司于2009年10月16日以通信表决方式召开第一届董事会第十一次会议， 会议应参加表决董事7名，实际参加表决董事7名。 本次会议通过了《关于公司募集资金专户集中管理的议案》。 9、公司于2009年12月23日在公司会议室召开第一届董事会第十二次会议， 会议应到董事7名，亲自出席现场会议董事7名。 本次会议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金的议案》、《关于超募资金使用计划的议案》。该决议公告刊登于2009 年12 月24日的《证券时报》和中国证监会指定创业板信息披露网站。 10、公司于2009年12月29日以通信表决方式召开第一届董事会第十三次会 议，会议应参加表决董事7名，实际参加表决董事7名。 本次会议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事 规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<独立董事工作 条例>的议案》、《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》、《关于修订< 总经理工作细则>的议案》、《关于修订<董事会秘书工作细则>的议案》、《关于修 订<募集资金专项存储制度>的议案》、《关于修订<关联交易管理制度>的议案》、 《关于修订<信息披露管理制度>的议案》、 《关于修订<投资者关系管理制度>的议 案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于修订<对外投资管理制度> 的议案》、《关于修订<内部审计制度>的议案》、《关于修订<控股子公司管理制度> 的议案》、《关于制订<突发事件处理制度>的议案》、《关于制订<重大信息内部报 告制度>的议案》、《关于制订<董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理制度>的议案》、《关于制订<内幕信息知情人登记制度>的议案》、《关于聘 任证券事务代表的议案》、《关于召开2010年第一次临时股东大会的议案》。该决 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 34 议公告刊登于2009年12月31日的《证券时报》和中国证监会指定创业板信息披露 网站。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2008 年度利润分配方案的执行情况 根据公司 2008 年度股东大会决议，公司 2008 年度利润分配方案为：以 2008 年 12 月 31 日的公司总股本 30,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.70 元（含税）红利，共派发现金股利 5,100,000.00 元。该利润分配方案已执行完 毕。 2、关于聘任 2009 年度财务审计机构决议的执行情况 公司董事会已按照公司 2008 年年度股东大会关于聘任2009年度审计机构的 决议，续聘了浙江天健东方会计师事务所有限公司（现改名为天健会计师事务所 有限公司）。 3、报告期内首次公开发行股票相关事宜执行情况 2009 年 9 月 29 日，公司首次公开发行股票并在创业板上市获中国证券监督 管理委员会证监许可[2009]1037 号核准。公司采用网下向配售对象询价配售和 网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）1000 万股，发行价格 19.66 元/股。 经深圳证券交易所《关于杭州华星创业通信技术股份有限公司人民币普通 股股票在创业板上市的通知》（深证上[2009]134号）同意，公司发行的人民币 普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“华星创业”，股票代码 “300025”；其中，本次公开发行中网上定价发行的800万股股票于2009年10月 30日起上市交易，网下配售股份200万股于2010年2月1日起上市交易。 公司首次公开发行A股股票顺利实施完毕。 4、关于公司新股发行前滚存利润分配政策的执行情况 根据公司于2009年6月8日召开的公司2009年第一次临时股东大会决议：首次 公开发行股票前未分配的滚存利润由股票发行后的新老股东按持股比例共同享 有。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 35 公司董事会在报告期内严格执行了上述决议。 （三）董事会审计委员会的履职情况 2009 年，审计委员会共召开了四次会议，讨论审议公司内部审计部关于修 订《内部审计制度》、定期财务报告、募集资金存放与使用等的内部审计报告， 对公司内部审计部工作进行指导。 在 2009 年年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告 审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进 展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见， 确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进 行总结和评价，并建议续聘，形成决议提交董事会。 （四）董事会提名、薪酬与考核委员会的履职情况 2009 年，提名、薪酬与考核委员会共召开了两次会议，会议根据薪酬考核 制度对公司董事及高级管理人员进行考核，审议了 2008 年度董事（非独立董事） 及高级管理人员绩效评价及薪酬分配方案，并对关于公司高级管理人员对完成 2009 年度盈利预测进行承诺进行审议，确认其薪酬考核情况。 （五）董事会战略与投资委员会的履职情况 2009 年，战略与投资委员会共召开了两次会议，会议对公司三年发展计划 及公司首次公开发行募集资金投资项目可行性研究进行审议，促进了公司经济的 长远发展。 六、公司 2009 年度利润分配预案 根据天健会计师事务所有限公司审计结果，2009年母公司实现的净利润为 26,576,329.90元，按2009年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金 2,657,632.99元，加上年结转未分配利润12,340,503.77元，减去已分配2008年 红利5,100,000.00元，截至2009 年12 月31 日止，公司可供分配利润为 31,159,200.68元。 公司本年度进行利润分配，以 2009 年 12 月 31 日的总股本 40,000,000 股为 基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），共计 8,000,000.00 元， 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 36 剩余累计未分配利润 23,159,200.68 元暂不分配。同时以 2009 年 12 月 31 日的 公司总股本 40,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股， 合计转增股本 40,000,000 股。 上述利润分配及资本公积转增股本预案尚需股东大会审议。 七、其它需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书方春英女士为投资者关系管理负责人，公司董事会秘书办公 室负责投资者关系管理的日常事务。 2009 年度，公司加强与投资者沟通和交流，多渠道、多层次地与投资者进 行沟通，主动听取投资者的意见、建议，及时将投资者关注的问题反馈给公司董 事会和经营层，加强公司与投资者之间的信息沟通，形成良性互动，促进公司和 投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度，深化投资者对公司的了 解和认同。公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，使广大投 资者能够更多地接触和了解公司的生产经营、发展战略，参与公司的经营管理， 维护与投资者的良好关系，树立公司良好的市场形象。 公司将继续认真做好信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、及时、完 整、公平，以便于投资者及时、全面地了解公司的经营状况和各项重大事项的进 展情况。 （二）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，信息披露网站 为中国证监会指定创业板信息披露网站，未发生变更。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 37 第四节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到 报告期的重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、报告期内，公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券 公司、保险公司、信托公司和期货公司等事项的情况，也不存在买卖其他上市 公司股份的情况。 四、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及企业合并事项。 五、报告期内，公司未有发生股权激励事项。 六、报告期内，公司未发生对外担保事项。 七、报告期内重大关联交易事项 报告期内，公司未发生与某一关联方累计关联交易总额高于1,000万元且占 公司最近一期经审计净资产值5%以上的重大关联交易事项。 本报告期，公司无资产收购、出售及股权转让发生关联交易事项；公司无与 关联方共同对外投资发生的关联交易事项；公司不存在关联方非经营性占用公司 资金的情况；公司无关联方债权债务往来等其他重大关联交易事项。 八、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承 包其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 （二）报告期内，公司没有发生担保事项。 （三）公司没有发生报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理事 项。 （四）其他重要事项 1、销售及服务合同 报告期内，本公司签订的重要销售及服务合同如下： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 38 （1）2009 年 1 月 1 日，公司与中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 签订《技术服务合同书（第三方优化服务项目执行合同）》,约定向对方提供网络 优化服务，项目周期为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，合同总价 3,900,000 元。 （2）2009 年 4 月 15 日，公司与深圳市中兴通讯技术服务有限责任公司签 订《国内工程无线网络优化劳务租赁合作协议》,约定向对方提供网络勘查、网 络测试和网络优化服务，协议有效期为 2009 年 4 月 15 日至 2010 年 4 月 14 日。 （3）2009 年 4 月 24 日，公司于中国移动通信集团湖南有限公司签订《湖 南移动 2009 年网络评估技术服务合同》，约定向对方提供湖南移动网络评估项目 的技术服务，合同总价为 4,654,100 元。 （4）2009 年 6 月 9 日，公司与中国移动通信集团四川有限公司签订《2009 年成都市城区辅助网络优化服务服务合同》，约定向对方提供成都市绕城内（含 绕城）4 个行政区范围的日常网络优化服务，项目周期为 2009 年 4 月 1 日至 2010 年 3 月 31 日，合同总价为 6,432,392 元。 （5）2009 年 11 月 10 日，公司与中国移动通信集团山西有限公司签订《一 般货物采购合同》，约定向对方提供华星 Fly-Wireless 测试优化系统软件，合同 总价为 3,419,000 元。 2、采购合同 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司正在履行的重要采购合同如下： 2009 年 9 月 9 日，公司与北京鼎星众诚科技有限公司签订《销售框架协议》, 约定向对方购买 TD 测试终端，手机单价在合同有效期内根据市场情况协商确定， 合同自 2009 年 9 月 9 日起生效。 3、借款合同 报告期内，本公司发生的借款合同如下： 2009 年 1 月 20 日，本公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银 行股份有限公司借款合同》（合同编号：059c110200900003）, 借款金额 200 万 元，借款用途为经营，借款期限自 2009 年 1 月 20 日至 2010 年 1 月 23 日，贷款 利率为固定利率，月利率为 4.425‰。该项借款已于 2009 年 9 月 18 日偿还完毕。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 39 2009 年 5 月 15 日，本公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银 行股份有限公司借款合同》（合同编号：059c110200900034），借款金额 800 万元， 借款用途为流动资金，借款期限自 2009 年 5 月 15 日至 2009 年 12 月 15 日，贷 款利率为固定利率，月利率为 4.425‰。该项借款已于 2009 年 9 月 18 日偿还完 毕。 2009 年 9 月 16 日，本公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银 行股份有限公司借款合同》（合同编号：059c110200900082），借款金额 500 万元， 借款用途为经营，借款期限自 2009 年 9 月 16 日至 2010 年 9 月 16 日，贷款利率 为固定利率，月利率为 4.425‰。该项借款已于 2010 年 1 月 5 日偿还完毕。 2009 年 9 月 23 日，本公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银 行股份有限公司借款合同》（合同编号：059c110200900088），借款金额 1000 万 元，借款用途为经营，借款期限自 2009 年 9 月 23 日至 2010 年 9 月 22 日，贷款 利率为固定利率，月利率为 4.425‰。该项借款已于 2010 年 1 月 5 日偿还完毕。 4、质押合同 2009 年 1 月 20 日，公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银行 股份有限公司质押合同》，以公司 2008 年 12 月 31 日的全部应收账款及以后发生 的全部应收账款作为质押物，为公司与杭州银行股份有限公司西溪支行于 2009 年 1 月 20 日签订的编号为 059c1102009000031 的《杭州银行股份有限公司借款 合同》提供 200 万元的质押担保。该项借款已于 2009 年 9 月 18 日偿还完毕，并 解除质押担保。 2009 年 5 月 15 日，公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银行 股份有限公司质押合同》，以公司 2009 年 3 月 31 日的全部应收账款及以后发生 的全部应收账款作为质押物，为公司与杭州银行股份有限公司西溪支行于 2009 年 5 月 15 日签订的编号为 059c1102009000341 的《杭州银行股份有限公司借款 合同》提供 800 万元的质押担保。该项借款已于 2009 年 9 月 18 日偿还完毕，并 解除质押担保。 2009 年 9 月 23 日，公司与杭州银行股份有限公司西溪支行签订《杭州银行 股份有限公司质押合同》，以公司截止 2009 年 9 月 30 日的 1400 万应收账款为质 押物，为公司与杭州银行股份有限公司西溪支行于 2009 年 9 月 23 日签订的编号 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 40 为 059c1102009000881 的《杭州银行股份有限公司借款合同》提供 1000 万元的 质押担保。该项借款已于 2010 年 1 月 5 日偿还完毕，并解除质押担保。 5、保理合同 公司与中国建设银行股份有限公司杭州庆春支行签订《有追索权国内保理合 同》（合同编号：BL2009002），核定公司的保理预付款最高额度为人民币 1000 万元。公司实际发生两项保理业务为 460 万元、400 万元，保理期限分别为 2009 年 10 月 23 日至 2010 年 4 月 22 日和 2009 年 11 月 10 日至 2010 年 5 月 9 日，年 利率均为 4.86%。上述款项均已于 2010 年 1 月 5 日偿还完毕。 6、租赁合同 报告期内，本公司正在履行的重要租赁合同如下： 2009 年 7 月 8 日，公司与杭州颐高楼宇物业管理公司（以下简称“颐高公 司”）签订《房屋租赁合同》，向其承租其位于杭州市文三路 369 号文三数码大厦 10 楼三间总面积共计 524.66 平方米的办公用房，房屋租赁期限自 2009 年 8 月 1 日至 2010 年 7 月 31 日，月租金为 28,086.80 元。 九、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）首次公开发行股票前股东所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺 程小彦、陈劲光、屈振胜、李华、商新春承诺：自公司股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股 份，也不由公司回购其持有的公司公开发行股票前已发行的股份；在任职期间每 年转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有 的公司股份。 黄波、刘寒承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人 管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其持有的公司 公开发行股票前已发行的股份；在任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股 份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。 王新胜、何晓玲、周游、叶子奇、肖岩、朱剑、李海江承诺：自公司股票 上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票前 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 41 已发行的股份，也不由公司回购其持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 （二）避免同业竞争的承诺 首次公开发行股票前本公司实际控制人程小彦及其他持有 5%以上股份的股 东陈劲光、屈振胜、李华、王新胜、何晓玲关于避免同业竞争分别承诺如下： “在本人持有杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称“华星创业”） 5%以上（含 5%）股份的情况下，本人遵守以下承诺事项： 1、本人目前未从事与华星创业及其控股子公司相同的经营业务，与华星创 业及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事 与华星创业及其控股子公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括 不会以投资、收购、兼并与华星创业及其控股子公司现有业务及相关产品相同或 相似的公司或者其他经济组织的形式与华星创业及其控股子公司发生任何形式 的同业竞争。 2、本人目前或将来投资控股的企业也不从事与华星创业及其控股子公司相 同的经营业务，与华星创业及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争；如本 人所控制的企业拟进行与华星创业及其控股子公司相同的经营业务，本人将行使 否决权，以确保与华星创业及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。 3、如有在华星创业及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，本人 将优先让与或介绍给华星创业或其控股子公司。对华星创业及其控股子公司已进 行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上，避免与华星创业 及其控股子公司相同或相似，不与华星创业及其控股子公司发生同业竞争，以维 护华星创业的利益。如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致华 星创业及其控股子公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责 任。” 报告期内，上述承诺人履行承诺的情况良好。 （三）公司 2009 年度盈利预测 公司编制了2009年度盈利预测报告，该盈利预测报告已经天健东方审核。详 见公司招股说明书第九节“财务会计信息和管理层分析”之第九部分“发行人盈 利预测”。 公司全体董事出具了对2009年度公司盈利预测的承诺函“全体董事认 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 42 真、谨慎地分析了本公司2009年下半年度的经营发展变化情况，在盈利预测基础 假设条件无重大变化的情况下，认为本公司能够完成2009年度的盈利预测。” 2009 年 9 月 17 日公司召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于 调整公司 2009 年度经营目标的议案》，调整后的经营指标为 2009 年度营业收入 15,000 万元、净利润 2,400 万元；如公司 2009 年度审计后的实现数未达到上述 经营指标，则公司不发放全体高级管理人员 2009 年度奖金。公司全体高级管理 人员同时对上述事项出具了确认函。 报告期内，公司实现营业收入 15,561.99 万元、净利润 2,643.61 万元，盈 利预测已经全部实现，公司实际业绩兑现了盈利预测的承诺。 十、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 经公司 2009 年 4 月 20 日召开的 2008 年度股东大会审议通过，公司聘任天 健会计师事务所有限公司（原名“浙江天健东方会计师事务所有限公司”）为公 司 2009 年度审计机构。该所已连续 2 年为公司提供审计服务，审计报告的签字 注册会计师为程志刚先生和倪国君先生，符合《关于证券期货审计业务签字注册 会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）。公司 2009 年度财务报告 审计费用为 24 万元。 十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实 际控制人、收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送 司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场 禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情 形。 十二、报告期公告信息披露索引 披露日期 公告编号 公告内容 披露报纸 信息披露网址 2009-11-04 2009-001 股票交易异常波动公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-002 第一届董事会第十一次会议决议公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-11-18 2009-003 关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-11-26 2009-004 关于会计师事务所名称变更的公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-12-18 2009-005 关于完成工商变更登记的公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 43 2009-006 第一届董事会第十二次会议决议公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-007 第一届监事会第五次会议决议公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 独立董事关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金及超募资金使用计划发表的独立意见 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 关于杭州华星创业通信技术股份有限公司以自筹资金预 先投入募投项目的鉴证报告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 申银万国证券股份有限公司关于杭州华星创业通信技术 股份有限公司用募集资金置换已投入募集资金投资项目 的自筹资金及超募资金使用计划的保荐意见 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-008 关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金的公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-12-24 2009-009 关于超募资金使用计划的公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-010 第一届董事会第十三次会议决议公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-011 第一届监事会第六次会议决议公告 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 公司章程 中国证监会创业板指定信息披露网址 股东大会议事规则 中国证监会创业板指定信息披露网址 董事会议事规则 中国证监会创业板指定信息披露网址 监事会议事规则 中国证监会创业板指定信息披露网址 独立董事工作条例 中国证监会创业板指定信息披露网址 董事会审计委员会工作细则 中国证监会创业板指定信息披露网址 总经理工作细则 中国证监会创业板指定信息披露网址 董事会秘书工作细则 中国证监会创业板指定信息披露网址 募集资金管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 关联交易管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-12-31 信息披露管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 投资者关系管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 对外担保管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 对外投资管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 内部审计制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 控股子公司管理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 突发事件处理制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-12-31 重大信息内部报告制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 44 董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制 度 中国证监会创业板指定信息披露网址 内幕信息知情人登记制度 中国证监会创业板指定信息披露网址 2009-012 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知 证券时报 中国证监会创业板指定信息披露网址 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 45 第五节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 截止 2009 年 12 月 31 日 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 30,000,000 100.00% 2,000,000 2,000,000 32,000,000 80.00% 1、国家持股 58,822 58,822 58,822 0.15% 2、国有法人持股 735,332 735,332 735,332 1.84% 3、其他内资持股 9,600,000 32.00% 264,699 264,699 9,864,699 24.66% 其中：境内非国有 法人持股 264,699 264,699 264,699 0.66% 境内自然人持 股 9,600,000 32.00% 9,600,000 24.00% 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 20,400,000 68.00% 20,400,000 51.00% 6、基金、产品及其 他 941,147 941,147 941,147 2.35% 二、无限售条件股份 8,000,000 8,000,000 8,000,000 20.00% 1、人民币普通股 8,000,000 8,000,000 8,000,000 20.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 30,000,000 100.00% 10,000,000 10,000,000 40,000,000 100.00% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 46 （二）限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 程小彦 8,880,000 0 0 8,880,000 股票上市之日起三年内限售 2012 年 10 月 30 日 陈劲光 3,840,000 0 0 3,840,000 股票上市之日起三年内限售 2012 年 10 月 30 日 屈振胜 3,840,000 0 0 3,840,000 股票上市之日起三年内限售 2012 年 10 月 30 日 李华 3,120,000 0 0 3,120,000 股票上市之日起三年内限售 2012 年 10 月 30 日 王新胜 3,000,000 0 0 3,000,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 何晓玲 2,160,000 0 0 2,160,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 周游 1,200,000 0 0 1,200,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 叶子奇 840,000 0 0 840,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 商新春 720,000 0 0 720,000 股票上市之日起三年内限售 2012 年 10 月 30 日 肖岩 720,000 0 0 720,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 黄波 720,000 0 0 720,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 朱剑 480,000 0 0 480,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 刘寒 240,000 0 0 240,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 李海江 240,000 0 0 240,000 股票上市之日起一年内限售 2010 年 10 月 30 日 首 次 公 开 发 行网下配售 - - 2,000,000 2,000,000 网下配售 2010 年 1 月 30 日 合计 32,000,000 0 2,000,000 32,000,000 － － 二、证券发行与上市情况 （一）新股发行情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1037 号文件核准，公司采用网 下向配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向社会公众投资者定价 发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）1000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 19.66 元/股，其中网下配售 200 万股。 本次发行公司募集资金总额为 196,600,000.00 元，公司募集资金净额为 177,218,850.00 元，上述募集资金已由浙江天健东方会计师事务所有限公司于 2009 年 10 月 20 日出具的浙天会验[2009]190 号《验资报告》验证确认。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 47 （二）新股上市情况 经深圳证券交易所《关于杭州华星创业通信技术股份有限公司人民币普通股 股票在创业板上市的通知》（深证上[2009]134号）同意，公司发行的人民币普 通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“华星创业”，股票代码 “300025”，公司总股本为4,000万元。其中，本次公开发行中网上定价发行的 800万股股票于2009年10月30日起上市交易，根据《证券发行与承销管理办法》 的有关规定，网下配售的股票自网上发行的股票在深圳证券交易所上市交易日即 2010年10月30日起锁定3个月后方可上市流通，网下配售股份200万股于2010年2 月1日起上市交易。 （三）公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）截止 2009 年 12 月 31 日，股东数量和持股情况 股东总数 5,554 前 10 名股东持股情况（单位：股） 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 程小彦 境内自然人 22.20% 8,880,000 8,880,000 0 陈劲光 境内自然人 9.60% 3,840,000 3,840,000 0 屈振胜 境内自然人 9.60% 3,840,000 3,840,000 0 李华 境内自然人 7.80% 3,120,000 3,120,000 0 王新胜 境内自然人 7.50% 3,000,000 3,000,000 0 何晓玲 境内自然人 5.40% 2,160,000 2,160,000 0 周游 境内自然人 3.00% 1,200,000 1,200,000 0 叶子奇 境内自然人 2.10% 840,000 840,000 0 商新春 境内自然人 1.80% 720,000 720,000 0 肖岩 境内自然人 1.80% 720,000 720,000 0 黄波 境内自然人 1.80% 720,000 720,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况（单位：股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 48 俞恭权 74,324 人民币普通股 熊代军 63,100 人民币普通股 胡愈强 62,040 人民币普通股 甘殿成 62,000 人民币普通股 上海东磁投资管理有限公司 60,900 人民币普通股 马秀英 60,845 人民币普通股 项聪 60,809 人民币普通股 张坚 58,036 人民币普通股 周培明 55,000 人民币普通股 王勤 54,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 注：上述持有本公司 5%以上股份的主要股东均为中国国籍，均不具有永久 境外居留权。 （二）公司控股股东情况及实际控制人 1、报告期内，公司控股股东未发生变化。公司控股股东（实际控制人）程 小彦先生，1971 年出生，本科学历，其持有公司 888 万股，占总股本 22.20%， 现任公司董事长、副总经理。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图： （三）其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 实际控制人：程小彦 杭州华星创业通信技术股份有限公司 股份占比：22.20% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 49 截止报告期末，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 50 第六节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）现任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 程小彦 董事长 副总经理 男 39 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 8,880,000 8,880,000 无 38.30 否 陈劲光 董事 总经理 男 39 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 3,840,000 3,840,000 无 38.30 否 屈振胜 董事 副总经理 男 38 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 3,840,000 3,840,000 无 38.30 否 季晓蓉 董事 女 37 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 0 0 无 0 否 寿邹 独立董事 男 34 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 0 0 无 5.00 否 孙月林 独立董事 男 49 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 0 0 无 5.00 否 梁尔真 独立董事 男 38 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 0 0 无 5.00 否 刘寒 监事会主 席 男 40 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 240,000 240,000 无 15.75 否 黄波 监事 男 37 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 720,000 720,000 无 24.07 否 黄宇凯 监事 男 33 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 0 0 无 11.58 否 李华 技术总监 男 38 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 3,120,000 3,120,000 无 27.78 否 商新春 业务总监 男 34 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 720,000 720,000 无 21.66 否 方春英 董事会秘 女 38 2008 年 7 月 2011 年 7 月 0 0 无 15.90 否 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 51 书 17 日 16 日 杜光明 财务负责 人 男 66 2008 年 7 月 17 日 2011 年 7 月 16 日 0 0 无 12.70 否 注：董事、监事、高级管理人员报告期内无授予股权激励的情况。 公司董事季晓蓉女士不在公司领取报酬、津贴，也不在股东单位或其他关联 单位领取报酬、津贴。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员合计在公司领取报酬 259.34 万 元，较上年同期 239.78 万元增长了 8.16%。 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 1、董事 程小彦先生 1971 年出生，本科学历。曾任职于浙江省技术进出口公司，历任杭州亿泰 通信技术有限公司市场部主管，北京中京网佳科技有限公司市场部经理，2002 年 5 月至 2005 年 1 月任杭州五环通信技术有限公司执行董事、总经理，2003 年 6 月至 2008 年 7 月任华星有限市场总监、副总经理，2007 年 8 月至 2008 年 7 月任华星有限董事长，2008 年 7 月至今任华星创业董事长、副总经理。 陈劲光先生 1971 年出生，本科学历，工程师。历任东方通信股份有限公司蜂窝系统部、 工程部交换工程组组长，杭州亿泰通信技术有限公司副总经理，杭州东信网络技 术有限公司市场总监，2000 年 9 月至 2005 年 2 月任鸿宇数字执行董事、经理， 2005 年 4 月至 2008 年 7 月，任华星有限董事、总经理，2008 年 7 月至今，任华 星创业董事、总经理。 屈振胜先生 1972 年出生，本科学历、工程师。历任浙江大学电工厂研发工程师，东方 通信股份有限公司系统工程部交换机现场工程师、系统工程师、系统工程部交换 机组组长、CDMA 项目组经理、技术支持中心高级主管，杭州东信网络技术有 限公司技术服务部经理、总经理，2003 年 10 月至 2005 年 3 月，任 UT 斯达康通 讯有限公司全球服务事业部客户服务中心、项目管理部总监，2005 年 4 月至 2008 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 52 年 7 月，任华星有限董事、副总经理，2008 年 7 月至今任华星创业董事、副总 经理。 季晓蓉女士 1973 年出生，浙江大学信息工程学院学士、加拿大魁北克大学项目管理硕 士学位，历任浙江通普电器公司项目经理，杭州摩托罗拉通信设备有限公司项目 经理，上海易美通信实业有限公司产品计划总监，2005 年 1 月至今，任 UT 斯达 康通讯有限公司高级产品经理，2003 年 6 月至 2007 年 8 月，历任华星有限执行 董事、总经理、董事长，2008 年 7 月至今任华星创业董事。 寿邹先生 1976 年出生，硕士研究生学历，美国特许金融分析师（CFA）。2000 年至 2001 年任杭州华东医药集团有限公司投资管理部经理，2001 年至 2004 年任申银 万国证券股份有限公司投资银行总部高级执行经理。2005 年至今任浙江网盛生 意宝股份有限公司董事、副总裁，2006 年 10 月至今任浙江久立特材科技股份有 限公司独立董事，2007 年 6 月至今任浙江帝龙新材料股份有限公司独立董事， 2008 年 7 月至今任华星创业独立董事。 梁尔真先生 1972 年出生，硕士研究生学历。曾任职于浙江省建筑材料工业设计院，历 任杭州大恒公司部门经理、副总经理、总经理，南京大恒公司总经理，浙江汉马 高科技发展有限公司董事、总经理，2003 年 12 月至今任浙江星汉信息技术有限 公司董事长兼总经理，2008 年 7 月至今任华星创业独立董事。 孙月林先生 1961 年出生，硕士学历，高级会计师。历任浙江小浦煤机厂财务副科长、 审计室主任，浙江煤田地质局财务副处长、处长，杭州亿泰通信技术有限公司财 务总监、东信股份审计主管，2003 年 3 月至 2007 年 5 月，任杭州创源管理咨询 公司总经理，2007 年 6 月至今任浙江豪都实业有限公司总经理，2008 年 7 月至 今任华星创业独立董事。 2、监事 刘寒先生 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 53 1970 年出生，大专学历，工程师。曾任职于东方通信股份有限公司，2004 年至 2008 年 7 月，历任华星有限项目执行部经理、管理者代表。2008 年 7 月至 今任华星创业监事会主席。 黄波先生 1973 年出生，大专学历。曾任职于福建宏智科技有限公司，杭州亿泰通信 技术有限公司销售经理，2003 年 6 月至 2008 年 7 月，历任华星有限监事、销售 部经理、董事，2008 年 7 月至今任华星创业监事。 黄宇凯先生 1977 年出生，大专学历。1999 年 8 月至 2004 年 8 月，历任东方通信股份有 限公司网络工程部项目经理、系统营销总部销售经理，2004 年 9 月至 2006 年 4 月，任上海东优网络信息科技有限公司杭州办事处主任，2006 年 5 月至 2008 年 7 月，任华星有限项目执行部高级经理，2008 年 7 月至今任华星创业监事。 3、高级管理人员 陈劲光先生 见董事简历“陈劲光先生”部分。 程小彦先生 见董事简历“程小彦先生”部分。 屈振胜先生 见董事简历“屈振胜先生”部分。 李华先生 1972 年出生，硕士研究生，高级工程师。曾任杭州东信网络技术有限公司 网络优化部经理，2003 年 7 月至 2004 年 5 月，任职于浙江中控电气技术有限公 司，2004 年 6 月至 2008 年 7 月，历任华星有限技术总监、监事，2008 年 7 月至 今，任华星创业技术总监。 商新春先生 1976 年出生，大专学历。曾任职于杭州科博计算机有限公司，任职于杭州 东信网络技术有限公司，2003 年 6 月至 2008 年 7 月，历任华星有限项目执行部 经理、总经理助理、技术开发部经理，基础服务事业部业务总监、监事、董事， 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 54 2008 年 7 月至今，任华星创业业务总监。 方春英女士 1972 年出生，硕士学位，高级经济师。曾任职于东方通信集团有限公司， 1999 年 10 月至 2008 年 2 月，任职于杭州东信北邮信息技术有限公司，2008 年 3 月至 2008 年 7 月，任华星有限行政部经理，2008 年 7 月至今任华星创业董事 会秘书。 杜光明先生 1944 年出生，大专学历，会计师。历任贵州八三零厂财务科长、总会计师， 宁波海丰电子工业公司总经理，杭州乘风（集团）电器公司计划处、财务处处长， 2003 年 8 月至 2008 年 7 月，历任华星有限行政部经理、财务部经理，2008 年 7 月至今华星创业财务负责人。 （三）现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的兼职情 况 姓名 兼职单位 职务 兼职单位与公司关联关系 智聚科技 董事长、总经理 全资子公司 鸿宇数字 监事 控股子公司 程小彦 鼎星科技 董事、总经理 联营公司 智聚科技 董事 全资子公司 陈劲光 鸿宇数字 董事长 控股子公司 智聚科技 董事 全资子公司 鸿宇数字 董事 控股子公司 屈振胜 鼎星科技 副董事长 联营公司 季晓蓉 UT 斯达康通讯有限公司 无 无关联关系 浙江网盛生意宝股份有限公司 董事、副总裁 无关联关系 浙江久立特材科技股份有限公司 独立董事 无关联关系 寿邹 浙江帝龙新材料股份有限公司 独立董事 无关联关系 孙月林 浙江豪都实业有限公司 总经理 无关联关系 梁尔真 浙江星汉信息技术有限公司 董事长、总经理 无关联关系 刘寒 无 无 无 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 55 黄波 智聚科技 董事 全资子公司 黄宇凯 无 无 无 李华 智聚科技 监事 全资子公司 智聚科技 董事 全资子公司 商新春 鸿宇数字 董事 控股子公司 方春英 无 无 无 杜光明 无 无 无 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序及确定依据 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，根据公司年度工 作目标和计划的完成情况，以及各高级管理人员的岗位职责，由董事会提名、薪 酬与考核委员会对各高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等 进行年终考评，并根据考评结果进行调整及发放奖金。 （五）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2009年，本公司无董事、监事被选举或离任情况，亦不存在聘任或解聘高级 管理人员的情况。 二、报告期内公司没有非董事、监事、高级管理人员的核心技术团队或关 键技术人员变动。 三、公司员工情况 截止 2009 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 628 人，其中各类人员构成情 况如下： (一) 专业结构 项目 人数 比例（%） 管理 37 5.89 市场 14 2.23 技术 577 91.88 合计 628 100.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 56 (二) 教育结构 项目 人数 比例（%） 硕士及硕士以上 3 0.48 大学本科 390 62.10 大专 208 33.12 大专以下 27 4.30 合计 628 100.00 （三）年龄结构 项目 人数 比例（%） 30 岁以下 519 82.64 31-40 岁 96 15.29 41-50 岁 11 1.75 50 岁以上 2 0.32 合计 628 100.00 （四）公司没有需承担费用的离退休人员。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 57 第七节 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管 理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司 治理水平。 截至报告期末，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，公司治 理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 等规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，切实保证中小股东的权益， 平等对待所有投资者，使他们能够充分行使自己的权利。聘请律师列席股东大会 并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合 法权益。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东积极参加监管部门的培训，加强对有关控股股东行为规范的法 律、法规的学习，严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、 人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保 公司董事选聘公开、公平、公正、独立。公司董事会设董事7名，其中独立董事3 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 58 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事 能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职 责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。董事会下设的专门委员 会，各尽其责，提高了董事会的办事效率。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求， 认真履行自己的职责，对公司重要事项、财务状况以及董事、高管人员、财务负 责人履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准 和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。经营 者的收入与企业经营业绩挂钩，报告期内，高级管理人员均认真履行了工作职责， 较好地完成了经营管理任务。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强 与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动 公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》 等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会 秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨 询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》和中国证监会指定创 业板信息披露网站为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以 平等的机会获得信息。公司将进一步加强与监管部门的联系和沟通，及时、主动 地报告公司的有关事项，更准确地理解信息披露的规范要求。 8、关于投资者关系管理 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 59 公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，公司在接待特定对象调研 前，要求来访的特定对象签署承诺书，安排专人作好投资者来访接待工作，确保 信息披露的公平性，并作好各次接待的资料存档工作。公司按照《投资者关系管 理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。 整体而言，公司在股东与股东大会、董事与董事会、监事与监事会、信息披 露和投资者关系管理、相关利益者的利益保护等方面的有效作为，表明公司治理 结构正日臻完善，符合公司章程的规定和国家政策法规对上市公司的规范要求。 公司治理是一项系统且长期的工作，需要不断持续改进。公司将坚持科学发 展观，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所的相关 法律法规要求，不断完善公司治理制度体系，加强执行情况的落实，促进公司健 康发展，提高整体竞争力。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公司章程》 等法律、法规及规章制度的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积 极参加中国证监会浙江监管局、深圳证券交易所组织的上市公司董事、监事、高 级管理人员培训学习，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长，积极的履行职 责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严 格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和股东特 别是社会公众股股东的利益。 2、公司董事长程小彦先生在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》规定，行使董 事长职权。积极推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会 的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权， 及时将董事会工作运行情况通报其他董事。同时，督促其他董事、监事、高管人 员积极参加监管部门组织的培训，积极地向公司董事、监事及其他高级管理人员 宣传新的法律、法规，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公司规 范运作。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 60 3、公司独立董事寿邹先生、孙月林先生和梁尔真先生能够严格按照《公司 章程》、《独立董事条例》等规定的要求，本着对公司、投资者负责的态度，勤 勉尽责、忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，利用自己的专 业知识做出独立、公正的判断。各位独立董事通过多种方式，深入了解公司经营、 研发经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出 了合理化的意见和建议，完善监督机制。报告期内，对公司会计估计方法变更、 募集资金置换预先已投入募集资金投入项目的自筹资金及超募资金使用计划、聘 请审计机构、内部控制等事项发表独立董事意见，不受公司和控股股东的影响， 切实维护了中小股东的利益。 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项 均没有提出异议。 4、报告期内，公司董事出席董事会情况如下： 报告期内董事会召开次数 10 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲 自出席会议 程小彦 董事长 10 10 0 0 否 陈劲光 董事 10 10 0 0 否 屈振胜 董事 10 10 0 0 否 季晓蓉 董事 10 10 0 0 否 寿邹 独立董事 10 10 0 0 否 孙月林 独立董事 10 10 0 0 否 梁尔真 独立董事 10 10 0 0 否 三、公司股东大会运行情况 报告期内，公司共召开2次股东大会：2008年度股东大会、2009年第一次临 时股东大会。股东大会的通知、召集、出席人员的资格、表决程序均严格按照《公 司法》、《公司章程》等规定的程序和要求进行。具体情况如下： （一）2008年度股东大会 公司于2009年4月20日在公司会议室召开了2008年度股东大会，出席会议的 股东共有14人，代表股份3000万股，占公司已发行股份总数的100%。大会以记名 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 61 表决方式，审议并通过了以下议案： 1、审议《董事会2008年度工作报告》 2、审议《监事会 2008 年度工作报告》 3、审议《独立董事 2008 年度述职报告》 4、审议《2008 年度财务决算报告》 5、审议《2009 年度财务预算报告》 6、审议《2008 年度利润分配方案》 7、审议《关于聘请 2009 年度审计机构的议案》 8、审议《信息披露管理制度》 9、审议《投资者关系管理制度》 10、审议《募集资金专项存储制度》 由于该次会议召开于公司上市前，会议决议未在指定媒体上公告。 （二）2009年第一次临时股东大会 公司于2009年6月8日在公司会议室召开了2009年第一次临时股东大会，出席 会议的股东共有14人，代表股份3000万股，占公司已发行股份总数的100%。大会 以记名表决方式，审议并通过了以下议案： 1、审议《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的议案》； 2、审议《关于募集资金投资项目可行性研究报告的议案》； 3、审议《关于上市后适用之<杭州华星创业通信技术股份有限公司章程（草 案）>的议案》； 会议决议于2009年10月9日刊登中国证监会指定创业板信息披露网站。 四、董事会运行情况 董事会运行情况详见第三节董事会报告中的“五、公司董事会日常工作情 况”。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 62 五、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况及独立性 公司自成立以来，注意规范与控股股东之间的关系，建立健全各项管理制度。 目前，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东，具有独立 完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营， 独立承担责任和风险。 1、业务独立情况 公司拥有独立的产、供、销业务运营体系及新产品和技术研发体系，不存在 受制于控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业的情况。控股股东、实际控 制人及其所控制的其他企业目前均未从事与公司相同或相竞争的业务。 2、人员独立情况 公司董事长、总经理、副总经理、技术总监、业务总监、财务负责人和董事 会秘书等高级管理人员在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业领薪；本公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中兼职。 3、资产独立情况 公司拥有开展生产经营所必备的独立完整的资产，主要生产经营设备、生产 辅助设施和配套设施，以及商标申请权、计算机软件著作权等无形资产均独立于 股东。公司的资产不存在被股东或实际控制人及其关联方违规控制和占用的情 况。 4、机构独立情况 公司拥有独立经营场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业间混合经营、合署办公的情形。本公司设立了适应自身实际情况的组织结构体 系，独立开展生产经营活动。 公司按《公司法》等法律法规要求建立健全了股东大会、董事会、监事会等 机构并制定了相应的议事规则，各机构依照《公司法》等法律法规以及《公司章 程》的规定在各自职责范围内独立决策。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 63 5、财务独立情况 公司设有独立的财务部，负责公司的会计核算与财务管理、预算编制、成本 分析与控制以及信贷资金的筹措与管理。本公司根据有关法律法规，并结合自身 实际情况，制定了《财务制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系、规范 的财务会计制度以及对子公司的财务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独 立的银行账号，不存在与其控股股东或任何其他单位共用银行账户的情况，并且 依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 六、公司内部控制制度的建立健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公 司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》以及中国证监会等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情 况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面和各主要环节的内 部控制体系，规范运作，不断完善公司法人治理结构。通过对公司各项治理制度 的规范和落实，公司的治理水平不断提高。有效的保证了公司经营效益水平的不 断提升和战略目标的实现。 （一）内部控制制度建立健全情况 1、法人治理方面 公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括《公司章程》、 三会议事规则、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名、薪酬与考核委 员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事工作条例》、《内 部审计制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管 理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理 制度》、《突发事件处理制度》、《控股子公司管理制度》、财务管理制度等。 公司各项管理制度建立之后均能得到有效地贯彻执行。 2、对子公司的内部控制 为加强对子公司的管理，公司职能部门对子公司的对口部门进行专业指导及 监督，从公司治理、日常经营及财务管理等各方面对子公司实施了有效的管理。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 64 报告期内，公司修订了《控股子公司管理制度》，有效实施了对子公司的内控管 理，规避了相关经营风险，提高了子公司的规范运作水平。 3、对外投资的管理控制 公司注重对外投资特别是重大投资行为的内部控制，报告期内，严格按照《公 司法》、《证券法》等法律、法规以及规范性文件的有关要求，修订了《对外投 资管理制度》，规范公司投资行为，对公司投资决策和监督管理程序作明确规定， 避免投资项目因决策失误、管理不善、或用人不当等致使公司发生利益损失，将 投资决策建立在科学的可行性研究基础之上，努力实现投资结构最优化和效益最 佳化。 4、对外担保的内部控制 公司遵循中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》及等有关规定，制度了《对外担保管理制度》，在《公司 章程》和《对外担保管理制度》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的 审批权限，规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险。报告期内公司 没有发生对外担保行为。 5、对关联交易的内部控制 为规范公司关联交易，保证关联交易的公允性，公司制订实施了《关联交易 管理制度》，对关联交易的范围、决策程序、信息披露等方面作了严格规定，规 范与关联方的各项交易活动，保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、 公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益。 6、募集资金使用与管理的内部控制 为规范公司的募集资金管理，提高其使用效率，维护全体股东的合法利益， 公司制定了《募集资金管理制度》，建立了完整的募集资金专用账户使用、管理、 监督程序，对募集资金专户存储、使用、管理监督和责任追究等方面进行明确规 定。公司严格按照制度规定，对募集资金进行专户存储，并与银行、保荐机构签 署《三方监管协议》；资金使用严格履行申请和审批手续；发生募集资金置换预 先已投入募投项目的自筹资金，均按规定履行审批程序。 7、信息披露的内部控制 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 65 为保证公司披露信息的及时、准确和完整，避免重要信息泄露、违规披露等 事件发生，公司根据《上市公司公平信息披露指引》等有关规定，制订了《信息 披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》、 《投资者关系管理制度》，明确了公司各部门、控股子公司和有关人员的信息收 集与管理以及信息披露职责范围和保密责任。 8、公司建立年报信息披露重大差错责任追究情况 公司《信息披露管理制度》中已规定信息披露的责任与追究，明确公司由于 有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，应对该责 任人给予批评、警告、解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求； 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报告或报告内容不准 确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或投资 者造成重大损失或影响的，董事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予行政及 经济处罚；公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深圳证券交易 所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情 况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行责任追究。 （二）内部控制检查监督部门的设置及检查监督情况 公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计委员会由3名 董事组成，其中2名为独立董事，其中1名会计专业的独立董事任主任委员；审计 委员会下设内审部，独立于公司其他部门，直接对审计委员会负责，在董事会审 计委员会的领导下执行日常内部控制的监督和检查工作。报告期内，内审部开展 内部控制的主要工作情况主要有以下内容：公司内部审计机构在公司董事会的监 督与指导下，负责公司财务审计及管理公司内部稽核与内控系统，定期与不定期 的对公司下属职能部门及分支机构的财务、内部控制、重大项目及其他业务进行 审计和例行检查，以有效监控公司整体经营风险。 （三）对内部控制的评价及审核意见 1、公司董事会对内部控制的自我评价 公司现有的内部控制制度符合国家法律法规和证券监管部门的要求，符合当 前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理的各个过程、各个关键环节中起 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 66 到了较好的控制和防范作用，保证公司经营活动的有序开展，确保公司发展战略 和经营目标的全面实施和充分实现；能够有效保证公司会计资料的真实性、合法 性、完整性，确保公司所有财产的安全和完整、提高资产使用效率、有效避免风 险。符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，且各项制度均得到了有效实 施。 在未来经营发展中公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，强化规 范运作意识，加强内部监督机制，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规 的要求。 2、公司监事会的审核意见 经核查，公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的执行。公司 内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情 况。 3、公司独立董事的审核意见 报告期内，公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公司当 前生产经营实际情况需要，在经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好 的控制和防范作用。公司2009年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公 司内部控制制度的建设及运行情况。 4、保荐机构的核查意见 保荐机构申银万国证券股份有限公司对公司内部控制合规性和有效性进行 了核查，认为：杭州华星创业通信技术股份有限公司的法人治理结构较为健全， 现有的内部控制制度和执行情况符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和证券监管部门的要求；华 星创业在业务经营和管理各重大方面保持了有效的内部控制。华星创业对2009 年度内部控制的自我评价基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。 七、公司内部审计制度的建立和执行情况 2009 年内部控制相关情况 是/否 不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 — — 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 67 1、内部审计制度建立 — — 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度 是否经公司董事会审议通过 是 2、机构设置 — — 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否 设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委 员会负责 是 3、人员安排 — — （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并 担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部 审计工作 否 目前已配齐人员 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任 免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 — — 1、审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对 与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况 出具年度内部控制自我评价报告 是 2、本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在 的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部 控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的 缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查 与评价工作完成情况的说明。 是 3、内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无 效，请说明内部控制存在的重大缺陷 是 4、本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 2009年6月30日，天健会计师 事务所已经出具了内部控制 的鉴证报告。 5、会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专 项说明 不适用 6、独立董事、监事会是否出具明确同意意见 是 7、保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1、审计委员会和内部审计部门对公司定期财务报告的编制工作进行了审计； 2、审计委员会和内部审计部门对公司首次公开发行股票募集资金项目的使用和资金存储情况进行定期或不定期的专项 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 68 审计； 3、及时按照创业板法律法规等要求修订了《内部审计制度》、《董事会审计委员会工作细则》； 4、内审部门对公司内控制度的有效性进行了抽查，对内控执行情况进行了审计，为公司内控制度的有效执行提供了保 证； 5、内审部已向审计委员会提交2009年内部审计工作总结和2010年度审计工作计划。 6、配合会计师搞好公司年度审计工作。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 八、公司专项治理活动情况 公司根据中国证监会浙江监管局《上市公司监管意见函》（浙证监上市字 [2009]169号）的要求，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规修订或制定了一系列的 公司制度，完善公司的治理结构并规范运作，并形成了杭州华星创业通信技术股 份有限公司专项整改报告 （杭华星司呈字[2010]01号）报送浙江证监局。截至 报告期末，公司严格遵守有关法律法规和公司章程的规定，三会运作合法合规， 相关会议资料保存完整，公司专门委员会积极发挥作用，会议上相关人员积极发 表意见，董事、监事、高管切实履行其职责。公司严格遵守相关法律法规的规定， 未发生违法违规的情形，公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件。 公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文件 的要求，完善各项制度、规范各项职能，建立长效机制；同时，重视培训工作， 系统加强对董事、监事和高管人员的法律、证券知识培训，提升法律意识，加强 规范治理意识，促使其勤勉履行职责。公司将以“持续增长，规范运作”为核心， 不断地提高公司治理水平，保障公司健康、可持续地发展。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 69 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 2009 年，公司监事会共召开了 4 次会议，会议情况如下： 1、2009 年 3 月 25 日公司召开了第一届监事会第三次会议，会议审议通过 了公司《监事会 2008 年度工作报告》。 2、2009 年 3 月 31 日公司召开了第一届监事会第四次会议，会议审议通过 了《对董事会关于公司会计估计变更议案的意见》。 3、2009 年 12 月 23 日公司召开第一届监事会第五次会议，会议审议通过了 《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，该次 会议决议公告于 2009 年 12 月 24 日中国证监会创业板指定的信息披露网站。 4、2009 年 12 月 29 日公司召开第一届监事会第六次会议，会议审议通过了 《关于修订<监事会议事规则>的议案》，该次会议决议公告于 2009 年 12 月 31 日中国证监会指定的创业板信息披露网站。 二、监事会对有关事项的独立意见 报告期内，监事会按照《公司法》和《公司章程》等的有关规定，从切实保 护公司和中小股东利益的角度出发，认真履行了监事会职责，及时了解和检查公 司财务运行状况，列席公司董事会和股东大会会议，并对公司依法运作、经营管 理情况、财务情况、关联交易情况等各方面进行了全面的监督和检查，发表意见 如下： 1、公司依法运作情况 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，认真履行职责，积 极参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2009 年依法运作进行监督，认为： 公司正不断健全和完善内部控制制度；董事会运作规范、决策合理、程序合法， 认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 70 执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对 2009 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核， 认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。公司 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 报告期内，天健会计师事务所有限公司出具了无保留意见的 2009 年度审计 报告，该审计报告真实、客观地反映了公司的财务情况。 3、公司募集资金实际使用情况 2009年12月23日，公司第一届监事会第五次会议审议通过了《关于用募集资 金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用本次募集资金 7,889,200.00元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。内容及程序 符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法规，有助于提高 募集资金使用效率，符合维护全体股东利益的需要。 监事会认为：公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致；募集资金使 用及有关的信息披露合乎规范，未发现有损害公司及股东利益的行为。 4、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。 5、公司对外担保情况 报告期内，公司未发生对外担保情况。 6、关联交易情况 对公司 2009 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生的关联 交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、 公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中 小股东利益的情形。 7、内部控制自我评价报告 对董事会关于公司 2009 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度 的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体 系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 71 内部控制制度的建设及运行情况。 在2010年，监事会将积极适应公司的发展需求，拓展工作思路，谨遵诚信原 则，加强监督力度，以切实维护和保障公司及股东利益不受侵害为己任，忠实、 勤勉地履行监督职责，扎实做好各项工作，以促进公司更好更快地发展。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 72 第九节 财务报告 审 计 报 告 天健审〔2010〕1298 号 杭州华星创业通信技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称华星创业 公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2009 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益 变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华星创业公司管理层的责任。这种 责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 73 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，华星创业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了华星创业公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 程志刚 中国·杭州 中国注册会计师 倪国君 报告日期：2010 年 3 月 27 日 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 74 合 并 资 产 负 债 表 2009 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 项 目 注释号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 204,461,218.35 30,901,124.84 短期借款 11 23,600,000.00 5,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 交易性金融负债 应收账款 2 73,652,815.38 38,756,978.17 应付票据 预付款项 3 384,518.10 507,601.78 应付账款 12 8,518,953.96 3,839,451.65 应收保费 预收款项 13 2,041,347.00 1,911,896.65 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 14 1,247,868.39 3,872,207.40 应收股利 应交税费 15 5,001,969.71 4,384,940.97 其他应收款 4 1,450,747.52 2,816,021.62 应付利息 16 37,108.11 10,500.00 买入返售金融资产 应付股利 17 4,000,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 75 存货 5 4,022,905.57 1,364,578.30 其他应付款 18 5,454,159.90 3,166,231.15 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 6 114,270.61 383,262.86 保险合同准备金 流动资产合计 284,086,475.53 74,729,567.57 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 45,901,407.07 26,185,227.82 非流动负债： 长期借款 非流动资产： 应付债券 发放贷款及垫款 长期应付款 可供出售金融资产 专项应付款 持有至到期投资 预计负债 长期应收款 递延所得税负债 长期股权投资 7 4,749,445.91 其他非流动负债 投资性房地产 非流动负债合计 固定资产 8 13,914,983.82 10,088,235.10 负债合计 45,901,407.07 26,185,227.82 在建工程 所有者权益(或股东权益)： 工程物资 实收资本(或股本) 19 40,000,000.00 30,000,000.00 固定资产清理 资本公积 20 181,533,489.88 14,314,639.88 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 76 生产性生物资产 减：库存股 油气资产 专项储备 无形资产 盈余公积 21 4,028,800.08 1,371,167.09 开发支出 一般风险准备 商誉 9 252,663.50 252,663.50 未分配利润 22 31,677,432.44 13,063,167.82 长期待摊费用 外币报表折算差额 递延所得税资产 10 653,123.86 315,103.63 归属于母公司所有者权益合计 257,239,722.40 58,748,974.79 其他非流动资产 少数股东权益 23 515,563.15 451,367.19 非流动资产合计 19,570,217.09 10,656,002.23 所有者权益合计 257,755,285.55 59,200,341.98 资产总计 303,656,692.62 85,385,569.80 负债和所有者权益总计 303,656,692.62 85,385,569.80 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 资 产 负 债 表 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 77 2009 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 项 目 注释号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 204,029,710.96 29,785,267.27 短期借款 23,600,000.00 5,000,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 1 72,279,279.66 37,741,881.32 应付账款 8,268,953.96 3,813,433.65 预付款项 384,518.10 857,601.78 预收款项 2,011,347.00 1,884,396.65 应收利息 应付职工薪酬 1,185,398.04 3,693,279.44 应收股利 应交税费 4,905,105.15 4,255,243.16 其他应收款 2 1,411,834.69 2,783,744.33 应付利息 37,108.11 10,500.00 存货 4,022,905.57 1,303,992.43 应付股利 4,000,000.00 一年内到期的非流动资产 其他应付款 5,082,878.76 3,111,206.25 其他流动资产 56,141.64 325,367.59 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 282,184,390.62 72,797,854.72 其他流动负债 流动负债合计 45,090,791.02 25,768,059.15 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 78 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 3 6,049,445.91 1,300,000.00 专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 12,958,349.95 9,395,205.58 递延所得税负债 在建工程 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 固定资产清理 负债合计 45,090,791.02 25,768,059.15 生产性生物资产 所有者权益(或股东权益)： 油气资产 实收资本(或股本) 40,000,000.00 30,000,000.00 无形资产 资本公积 181,533,489.88 14,314,639.88 开发支出 减：库存股 商誉 专项储备 长期待摊费用 盈余公积 4,028,800.08 1,371,167.09 递延所得税资产 620,095.18 301,309.59 一般风险准备 其他非流动资产 未分配利润 31,159,200.68 12,340,503.77 非流动资产合计 19,627,891.04 10,996,515.17 所有者权益合计 256,721,490.64 58,026,310.74 资产总计 301,812,281.66 83,794,369.89 负债和所有者权益总计 301,812,281.66 83,794,369.89 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 79 合 并 利 润 表 2009 年度 会合 02 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业总收入 155,619,920.78 117,057,322.59 其中：营业收入 1 155,619,920.78 117,057,322.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 129,474,886.25 98,227,660.47 其中：营业成本 1 84,535,086.39 64,186,498.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 7,784,370.57 5,516,880.71 销售费用 8,382,005.46 5,565,690.04 管理费用 26,033,152.75 21,725,084.62 财务费用 778,914.66 491,288.46 资产减值损失 3 1,961,356.42 742,218.35 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 4 1,749,445.91 4,616.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,749,445.91 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,894,480.44 18,834,278.36 加：营业外收入 5 3,187,073.15 1,685,023.11 减：营业外支出 6 348,981.03 387,583.90 其中：非流动资产处置损失 164,210.10 100,580.83 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,732,572.56 20,131,717.57 减：所得税费用 7 4,296,478.99 2,609,969.62 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 80 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,436,093.57 17,521,747.95 归属于母公司所有者的净利润 26,371,897.61 17,439,255.74 少数股东损益 64,195.96 82,492.21 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.83 0.58 （二）稀释每股收益 0.83 0.58 七、其他综合收益 八、综合收益总额 26,436,093.57 17,521,747.95 归属于母公司所有者的综合收益总额 26,371,897.61 17,439,255.74 归属于少数股东的综合收益总额 64,195.96 82,492.21 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 81 母 公 司 利 润 表 2009 年度 会企 02 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 151,957,240.44 114,548,625.10 减：营业成本 1 83,120,689.51 62,159,207.49 营业税金及附加 7,436,353.56 5,312,786.48 销售费用 7,148,946.26 4,599,877.85 管理费用 25,445,528.35 22,853,768.38 财务费用 775,349.59 490,763.01 资产减值损失 1,912,726.53 695,757.32 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2 1,749,445.91 4,616.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,749,445.91 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,867,092.55 18,441,080.81 加：营业外收入 3,185,141.15 1,682,150.95 减：营业外支出 342,321.78 376,550.83 其中：非流动资产处置净损失 164,210.10 94,949.13 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,709,911.92 19,746,680.93 减：所得税费用 4,133,582.02 2,472,925.53 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,576,329.90 17,273,755.40 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.84 0.58 （二）稀释每股收益 0.84 0.58 六、其他综合收益 七、综合收益总额 26,576,329.90 17,273,755.40 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 82 合 并 现 金 流 量 表 2009 年度 会合 03 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,545,680.37 112,696,840.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,520,950.30 1,372,157.92 收到其他与经营活动有关的现金 1 3,072,350.38 1,011,644.53 经营活动现金流入小计 127,138,981.05 115,080,642.74 购买商品、接受劳务支付的现金 63,180,029.81 54,263,631.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 35,247,043.44 20,518,096.89 支付的各项税费 12,580,394.12 14,553,644.32 支付其他与经营活动有关的现金 2 16,020,003.59 14,373,392.77 经营活动现金流出小计 127,027,470.96 103,708,765.24 经营活动产生的现金流量净额 111,510.09 11,371,877.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,905.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 83 取得投资收益收到的现金 4,616.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 72,855.49 229,524.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 203,805.07 57,411.92 投资活动现金流入小计 276,660.56 294,457.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,171,630.62 5,152,161.41 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,171,630.62 5,152,161.41 投资活动产生的现金流量净额 -10,894,970.06 -4,857,703.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 184,702,000.00 22,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 33,600,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,097,770.17 筹资活动现金流入小计 218,302,000.00 29,297,770.17 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,475,296.52 5,776,755.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4 7,483,150.00 2,687,770.17 筹资活动现金流出小计 33,958,446.52 13,464,525.17 筹资活动产生的现金流量净额 184,343,553.48 15,833,245.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 173,560,093.51 22,347,418.66 加：期初现金及现金等价物余额 30,881,124.84 8,533,706.18 六、期末现金及现金等价物余额 204,441,218.35 30,881,124.84 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 84 母 公 司 现 金 流 量 表 2009 年度 会企 03 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 119,710,632.37 111,231,538.80 收到的税费返还 1,520,950.30 1,372,157.92 收到其他与经营活动有关的现金 2,304,099.49 861,758.14 经营活动现金流入小计 123,535,682.16 113,465,454.86 购买商品、接受劳务支付的现金 61,877,528.67 56,655,496.17 支付给职工以及为职工支付的现金 33,773,086.91 17,866,835.08 支付的各项税费 12,008,873.04 13,926,279.13 支付其他与经营活动有关的现金 15,680,062.69 13,081,982.37 经营活动现金流出小计 123,339,551.31 101,530,592.75 经营活动产生的现金流量净额 196,130.85 11,934,862.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,905.00 取得投资收益收到的现金 4,616.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 72,855.49 94,981.13 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 201,465.49 54,569.67 投资活动现金流入小计 274,320.98 157,072.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,569,561.62 5,512,631.92 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,569,561.62 5,512,631.92 投资活动产生的现金流量净额 -10,295,240.64 -5,355,559.88 三、筹资活动产生的现金流量： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 85 吸收投资收到的现金 184,702,000.00 22,200,000.00 取得借款收到的现金 33,600,000.00 5,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,097,770.17 筹资活动现金流入小计 218,302,000.00 29,297,770.17 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,475,296.52 5,776,755.00 支付其他与筹资活动有关的现金 7,483,150.00 2,687,770.17 筹资活动现金流出小计 33,958,446.52 13,464,525.17 筹资活动产生的现金流量净额 184,343,553.48 15,833,245.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 174,244,443.69 22,412,547.23 加：期初现金及现金等价物余额 29,765,267.27 7,352,720.04 六、期末现金及现金等价物余额 204,009,710.96 29,765,267.27 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 86 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （一） 2009 年度 会合 04 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 本期数 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本 （或股本） 资本 公积 减： 库存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配 利润 其 他 少数股东 权益 所有者 权益合计 一、上年年末余额 30,000,000.00 14,314,639.88 1,371,167.09 13,063,167.82 451,367.19 59,200,341.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 30,000,000.00 14,314,639.88 1,371,167.09 13,063,167.82 451,367.19 59,200,341.98 三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列） 10,000,000.00 167,218,850.00 2,657,632.99 18,614,264.62 64,195.96 198,554,943.57 （一）净利润 26,371,897.61 64,195.96 26,436,093.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 26,371,897.61 64,195.96 26,436,093.57 （三）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 167,218,850.00 177,218,850.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 87 1. 所有者投入资本 10,000,000.00 167,218,850.00 177,218,850.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,657,632.99 -7,757,632.99 -5,100,000.00 1. 提取盈余公积 2,657,632.99 -2,657,632.99 2. 提取一般风险准备 3．对所有者(或股东)的分配 -5,100,000.00 -5,100,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 40,000,000.00 181,533,489.88 4,028,800.08 31,677,432.44 515,563.15 257,755,285.55 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 88 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （二） 2009 年度 会合 04 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 上年同期数 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本 （或股本） 资本 公积 减： 库存股 专项 储备 盈余 公积 一般风险 准备 未分配 利润 其 他 少数股东 权益 所有者 权益合计 一、上年年末余额 3,000,000.00 3,119,078.18 23,990,640.87 368,874.98 30,478,594.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,000,000.00 3,119,078.18 23,990,640.87 368,874.98 30,478,594.03 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 27,000,000.00 14,314,639.88 -1,747,911.09 -10,927,473.05 82,492.21 28,721,747.95 （一）净利润 17,439,255.74 82,492.21 17,521,747.95 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 17,439,255.74 82,492.21 17,521,747.95 （三）所有者投入和减少资本 750,000.00 21,450,000.00 22,200,000.00 1. 所有者投入资本 750,000.00 21,450,000.00 22,200,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 89 3．其他 （四）利润分配 1,727,375.54 -12,727,375.54 -11,000,000.00 1. 提取盈余公积 1,727,375.54 -1,727,375.54 2. 提取一般风险准备 3．对所有者(或股东)的分配 -11,000,000.00 -11,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 26,250,000.00 -7,135,360.12 -3,475,286.63 -15,639,353.25 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 26,250,000.00 -7,135,360.12 -3,475,286.63 -15,639,353.25 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 30,000,000.00 14,314,639.88 1,371,167.09 13,063,167.82 451,367.19 59,200,341.98 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 90 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （一） 2009 年度 会企 04 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 本期数 资本 减： 专项 盈余 一般风险 未分配 所有者 项 目 实收资本 （或股本） 公积 库存股 储备 公积 准备 利润 权益合计 一、上年年末余额 30,000,000.00 14,314,639.88 1,371,167.09 12,340,503.77 58,026,310.74 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 30,000,000.00 14,314,639.88 1,371,167.09 12,340,503.77 58,026,310.74 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 10,000,000.00 167,218,850.00 2,657,632.99 18,818,696.91 198,695,179.90 （一）净利润 26,576,329.90 26,576,329.90 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 26,576,329.90 26,576,329.90 （三）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 167,218,850.00 177,218,850.00 1. 所有者投入资本 10,000,000.00 167,218,850.00 177,218,850.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 91 （四）利润分配 2,657,632.99 -7,757,632.99 -5,100,000.00 1. 提取盈余公积 2,657,632.99 -2,657,632.99 2. 提取一般风险准备 3．对所有者(或股东)的分配 -5,100,000.00 -5,100,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 40,000,000.00 181,533,489.88 4,028,800.08 31,159,200.68 256,721,490.64 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 92 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （二） 2009 年度 会企 04 表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：人民币元 上年同期数 项 目 实收资本 （或股本） 资本 公积 减： 库存股 专项 储备 盈余 公积 一般风险 准备 未分配 利润 所有者 权益合计 一、上年年末余额 3,000,000.00 3,119,078.18 23,433,477.16 29,552,555.34 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 3,000,000.00 3,119,078.18 23,433,477.16 29,552,555.34 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 27,000,000.00 14,314,639.88 -1,747,911.09 -11,092,973.39 28,473,755.40 （一）净利润 17,273,755.40 17,273,755.40 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 17,273,755.40 17,273,755.40 （三）所有者投入和减少资本 750,000.00 21,450,000.00 22,200,000.00 1. 所有者投入资本 750,000.00 21,450,000.00 22,200,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,727,375.54 -12,727,375.54 -11,000,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 93 1. 提取盈余公积 1,727,375.54 -1,727,375.54 2. 提取一般风险准备 3．对所有者(或股东)的分配 -11,000,000.00 -11,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 26,250,000.00 -7,135,360.12 -3,475,286.63 -15,639,353.25 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 26,250,000.00 -7,135,360.12 -3,475,286.63 -15,639,353.25 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 30,000,000.00 14,314,639.88 1,371,167.09 12,340,503.77 58,026,310.74 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 94 杭州华星创业通信技术股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 金额单位：人民币元 一、公司基况 杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州华星创业通信技术有限公司 整体变更设立。杭州华星创业通信技术有限公司成立于 2003 年 6 月 5 日，并以 2008 年 5 月 31 日为基准日 整体变更设立为本公司。本公司于 2008 年 7 月 24 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330108000004579 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 4,000.00 万元，股份总数 4,000.00 万股（每股 面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 3,000.00 万股；无限售条件的流通股份 A 股 1,000.00 万股。 公司股票已于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属通信服务业。经营范围：技术开发、技术服务、成果转让；计算机软、硬件及系统集成，网 络信息产品；承包：通信工程；批发、零售：网络信息产品，机电产品；其他无需报经审批的一切合法项 目。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 95 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 1. 同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 96 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移 时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部 分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 97 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直 接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 98 (九) 应收款项 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 确认标准 金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减 值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。 2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 确认标准 账龄 3 年以上的应收款项 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减 值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。 3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征组合 (1) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-5 年 50 50 5 年以上 100 100 计提坏账准备的说明 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失 率确定各组合计提坏账准备的比例 (2) 其他计提方法 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计 提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 99 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 初始投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 100 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金 流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的 减值，按本附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。 (十二) 固定资产 1. 确认条件 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照 成本进行初始计量。 2. 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年) 残值率(%) 年折旧率(%) 通用设备 4-5 5 23.75-19.00 专用设备 5 5 19.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 101 运输工具 5 5 19.00 3. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注二之资产减值所述方法计提 固定资产减值准备。 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本附注二之资产减值所述方法 计提在建工程减值准备。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 102 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进 行复核，并进行减值测试。 3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本附注二之资产减值所述方 法计提无形资产减值准备。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该 无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 (十七) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十八) 收入 1. 销售商品 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 103 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 104 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十二) 主要会计政策和会计估计变更说明 会计估计变更 会计估计变更的 内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 存货 252,047.18 管理费用 80,255.34 销售费用 23,492.91 累计折旧 355,795.43 本公司原对固定资产中的电脑设 备采用 5%的预计残值率和 5 年的 使用寿命计提折旧，自 2009 年 1 月 1 日起，改按 5%的预计残值率 和 4 年的使用寿命计提折旧。此项 会计估计变更采用未来适用法 本 次 变 更 经 公 司 第 一 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通过 (二十三) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物 资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不 含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发 生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 105 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部 资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总 部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资 产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各 单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 三、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、12.5%、20% (二) 税收优惠及批文 1. 根据财政部、国家税务局、海关总署财税〔2000〕25号规定，本公司自行开发研制的软件产品销售 先按17%的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。 2. 根据财政部、国家税务总局财税字〔2000〕273号，控股子公司杭州智聚科技有限公司（经下简称 智聚科技公司）的技术转让、技术开发收入在登记认定及中介机构鉴证并报主管地方税务局备案后，可减 免其相应的营业税。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 106 3. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高〔2008〕 314号文，本公司被认定为高新技术企业，2008年-2010年按15%的税率计缴企业所得税。根据浙江省信息产 业厅文件浙信信〔2006〕248号文及杭州市滨江区国家税务局杭国税滨发〔2007〕29号文，控股子公司智聚 科技公司被认定为软件企业，按12.50%的税率计缴企业所得税。控股子公司杭州鸿宇数字技术信息有限公 司（以下简称鸿宇数字公司）按小型微利企业20%的税率计缴企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 鸿宇数字公司 控股 子公司 浙江省 杭州市 服务业 50 万 技术开发、技术服务、成果转让:计算机软件、系统集成、 数字信息产品；其他无需报经审批的一切合法项目 智聚科技公司 全资 子公司 浙江省 杭州市 服务业 100 万 技术开发、技术服务、成果转让：信息产品；生产、销 售：通讯网络增值软件(许可证有效期至 2011 年 12 月 27 日)；批发、零售：机电产品，信息产品；其他无需报经 审批的一切合法项目 （续上表） 子公司 全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 鸿宇数字公司 30 万 60 60 是 智聚科技公司 100 万 100 100 是 （续上表） 子公司 全称 少数股东 权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有份额后的余额 鸿宇数字公司 515,563.15 智聚科技公司 （二）报告期合并财务报表范围发生变更的说明 报告期合并财务报表范围未发生变更。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 107 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 库存现金 人民币 18,308.30 107,364.65 小 计 18,308.30 107,364.65 银行存款 人民币 204,442,910.05 30,793,760.19 小 计 204,442,910.05 30,793,760.19 合 计 204,461,218.35 30,901,124.84 (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末银行存款中包含项目保证金存款 20,000.00 元。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大 10,142,345.00 13.02 507,117.25 11.97 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较大 其他不重大 67,745,326.72 86.98 3,727,739.09 88.03 40,819,134.92 100.00 2,062,156.75 100.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 108 合 计 77,887,671.72 100.00 4,234,856.34 100.00 40,819,134.92 100.00 2,062,156.75 100.00 2) 账龄明细情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 71,078,216.75 91.26 3,553,910.84 40,395,134.92 98.96 2,019,756.75 1-2 年 6,809,454.97 8.74 680,945.50 424,000.00 1.04 42,400.00 合 计 77,887,671.72 100.00 4,234,856.34 40,819,134.92 100.00 2,062,156.75 (2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额 的比例(%) 华为技术服务有限公司 非关联方 10,142,345.00 1 年以内 13.02 中国移动通信集团设计院有限公司 非关联方 5,816,744.81 1 年以内及 1-2 年 7.47 中国移动通信集团山西有限公司 非关联方 3,808,746.00 1 年以内及 1-2 年 4.89 中国移动通信集团浙江有限公司 非关联方 3,774,000.00 1 年以内及 1-2 年 4.85 中国移动通信集团河南有限公司 非关联方 3,431,088.19 1 年以内 4.40 小 计 26,972,924.00 34.63 (4) 无其他应收关联方账款。 (5) 其他说明 期末已有账面余额 24,902,486.40 元的应收账款用于担保。 3. 预付款项 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 109 1 年以内 384,518.10 100.00 384,518.10 507,601.78 100.00 507,601.78 合 计 384,518.10 100.00 384,518.10 507,601.78 100.00 507,601.78 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因 联芯科技有限公司 非关联方 102,900.00 1 年以内 预付材料款 四川全盛人才服务有限责任公司 非关联方 52,903.82 1 年以内 预付委外费 广东省电信网络规划与发展研究中心 非关联方 50,000.00 1 年以内 预付委外费 陕西峰联科技发展有限公司 非关联方 36,000.00 1 年以内 预付材料款 余姚市马渚镇宇通电信元件厂 非关联方 25,500.00 1 年以内 预付材料款 小 计 267,303.82 (3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大 6,196.00 0.40 6,196.00 6.22 83,749.60 2.68 41,874.80 13.47 其他不重大 1,544,168.03 99.60 93,420.51 93.78 3,043,231.70 97.32 269,084.88 86.53 合 计 1,550,364.03 100.00 99,616.51 100.00 3,126,981.30 100.00 310,959.68 100.00 2) 账龄明细情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 110 1 年以内 1,220,578.30 78.73 61,028.91 1,759,482.92 56.27 87,974.15 1-2 年 323,426.59 20.86 32,342.66 1,020,069.48 32.62 102,006.94 2-3 年 163.14 0.01 48.94 263,679.30 8.43 79,103.79 3-5 年 83,749.60 2.68 41,874.80 5 年以上 6,196.00 0.40 6,196.00 合 计 1,550,364.03 100.00 99,616.51 3,126,981.30 100.00 310,959.68 (2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质或内容 张维坤 员工 117,589.40 1 年以内 7.58 项目备用金 中国移动通信集团浙江有限 公司宁波分公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 6.45 投标保证金 浙江中信投资管理有限公司 非关联方 98,000.00 1-2 年 6.32 租房押金 郑景广 员工 68,310.00 1 年以内 4.41 项目备用金 林左树 员工 63,201.00 1 年以内 4.08 项目备用金 小 计 447,100.40 28.84 (4) 无其他应收关联方款项。 5. 存货 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 770,386.31 770,386.31 826,297.21 826,297.21 未完成劳务 1,855,591.99 1,855,591.99 430,769.71 430,769.71 库存商品 1,396,927.27 1,396,927.27 107,511.38 107,511.38 合 计 4,022,905.57 4,022,905.57 1,364,578.30 1,364,578.30 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 111 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 房租费 82,241.89 360,937.69 物管费 32,028.72 22,325.17 合 计 114,270.61 383,262.86 7. 长期股权投资 被投资 单位 核算方法 初始投资 成本 期初 数 增减 变动 期末 数 北京鼎星众诚科 技有限公司 权益法 3,000,000.00 4,749,445.91 4,749,445.91 合 计 3,000,000.00 4,749,445.91 4,749,445.91 (续上表) 被投资 单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 持股比例与表决权比 例不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京鼎星众诚科 技有限公司 50.00 50.00 合 计 [注]：北京鼎星众诚科技有限公司以下简称鼎星众诚公司。 8. 固定资产 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 14,989,020.34 8,095,116.35 874,733.48 22,209,403.21 专用设备 8,785,074.96 5,998,070.82 104,210.00 14,678,935.78 通用设备 5,336,917.38 2,033,245.53 703,224.48 6,666,938.43 运输工具 867,028.00 63,800.00 67,299.00 863,529.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 112 2) 累计折旧小计 4,900,785.24 3,756,323.85 362,689.70 8,294,419.39 专用设备 2,684,870.83 2,166,136.18 37,074.94 4,813,932.07 通用设备 1,621,726.16 1,459,138.52 269,139.55 2,811,725.13 运输工具 594,188.25 131,049.15 56,475.21 668,762.19 3) 账面净值小计 10,088,235.10 8,095,116.35 4,268,367.63 13,914,983.82 专用设备 6,100,204.13 5,998,070.82 2,233,271.24 9,865,003.71 通用设备 3,715,191.22 2,033,245.53 1,893,223.45 3,855,213.30 运输工具 272,839.75 63,800.00 141,872.94 194,766.81 4) 减值准备小计 专用设备 通用设备 运输工具 5) 账面价值合计 10,088,235.10 8,095,116.35 4,268,367.63 13,914,983.82 专用设备 6,100,204.13 5,998,070.82 2,233,271.24 9,865,003.71 通用设备 3,715,191.22 2,033,245.53 1,893,223.45 3,855,213.30 运输工具 272,839.75 63,800.00 141,872.94 194,766.81 本期折旧额为 3,756,323.85 元。 (2) 经营租出固定资产 项 目 账面价值 专用设备 1,755,716.64 小 计 1,755,716.64 9. 商誉 被投资单位名称或形成 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 113 商誉的事项 智聚科技公司 252,663.50 252,663.50 合 计 252,663.50 252,663.50 10. 递延所得税资产 (1) 已确认的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产 资产减值准备 653,123.86 315,103.63 合 计 653,123.86 315,103.63 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 金额 可抵扣暂时性差异小计 资产减值准备 4,234,856.34 小 计 4,234,856.34 11. 短期借款 项 目 期末数 期初数 质押借款 18,600,000.00 保证借款 5,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 合 计 23,600,000.00 5,000,000.00 12. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 114 应付委外费 6,433,695.31 1,621,421.66 材料采购款 1,781,076.50 1,344,492.54 其他 304,182.15 873,537.45 合 计 8,518,953.96 3,839,451.65 (2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 13. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 2,041,347.00 1,911,896.65 合 计 2,041,347.00 1,911,896.65 (2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 14. 应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,686,713.21 25,667,697.41 28,354,410.62 职工福利费 1,146,657.80 1,146,657.80 社会保险费 1,154,193.81 5,319,504.99 5,319,257.40 1,154,441.40 其中：医疗保险费 391,448.34 2,002,679.34 1,929,866.28 464,261.40 基本养老保险费 652,921.50 2,765,977.37 2,849,104.32 569,794.55 失业保险费 68,728.57 348,781.07 342,046.65 75,462.99 工伤保险费 20,476.82 105,579.15 103,567.42 22,488.55 生育保险费 20,618.58 96,488.06 94,672.73 22,433.91 住房公积金 609,008.06 546,511.16 62,496.90 其他 31,300.38 346,767.32 347,137.61 30,930.09 合 计 3,872,207.40 33,089,635.58 35,713,974.59 1,247,868.39 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 115 应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额 29,074.98 元。 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 616,395.50 200,567.23 营业税 1,774,815.48 999,679.20 企业所得税 1,414,946.67 868,182.44 个人所得税 749,379.76 1,910,851.74 城市维护建设税 273,904.29 185,005.41 水利建设专项资金 33,829.84 65,900.24 教育费附加 71,442.58 78,997.07 地方教育附加 67,099.10 57,968.28 印花税 156.49 17,789.36 合 计 5,001,969.71 4,384,940.97 16. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 37,108.11 10,500.00 合 计 37,108.11 10,500.00 17. 应付股利 单位名称 期末数 期初数 程小彦 1,184,000.00 陈劲光 512,000.00 屈振胜 512,000.00 李华 416,000.00 王新胜 400,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 116 何晓玲 288,000.00 周游 160,000.00 叶子奇 112,000.00 肖岩 96,000.00 商新春 96,000.00 黄波 96,000.00 朱剑 64,000.00 李海江 32,000.00 刘寒 32,000.00 合 计 4,000,000.00 18. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 654,203.55 637,813.72 员工已报销未支付款项 4,799,956.35 2,528,417.43 合 计 5,454,159.90 3,166,231.15 (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 陈劲光 3,400.00 222,797.83 程小彦 2,400.00 120,945.17 小 计 5,800.00 343,743.00 19. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 117 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 30,000,000.00 30,000,000.00 4．外资持股 其中： 境外法人持股 （一） 有 限 售 条 件 股 份 境外自然人持股 有限售条件股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00 1．人民币普通股 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 （二） 无 限 售 条 件 股 份 已流通股份合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 （三） 股份总数 30,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 40,000,000.00 (2) 股本变动情况说明 2009 年 9 月 29 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司首次 公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可〔2009〕1037 号)核准，公司向社会公开发行人民币普通 股(A 股)10,000,000 股，每股面值人民币 1 元。上述公开发行新增股本业经浙江天健东方会计师事务所有 限公司验证，并于 2009 年 10 月 20 日出具浙天会验〔2009〕190 号《验资报告》，上述新增股本公司于 2009 年 11 月 12 日办妥工商变更登记手续。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 118 资本溢价（股本溢价） 14,314,639.88 167,218,850.00 181,533,489.88 合 计 14,314,639.88 167,218,850.00 181,533,489.88 (2) 其他说明 本期增加数系根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可〔2009〕1037 号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)10,000,000 股，实际募集资金净额超过新增注册资本部分作为股本溢价计入资本公积。 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,371,167.09 2,657,632.99 4,028,800.08 合 计 1,371,167.09 2,657,632.99 4,028,800.08 (2) 其他说明 本期增加数系按 2009 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积。 22. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 13,063,167.82 —— 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） —— 调整后期初未分配利润 13,063,167.82 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,371,897.61 —— 减：提取法定盈余公积 2,657,632.99 母公司净利润的 10% 应付普通股股利 5,100,000.00 期末未分配利润 31,677,432.44 (2) 其他说明 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 119 根据 2009 年 4 月 20 日股东大会审议通过的 2008 年度利润分配方案，向全体股东派发现金股利 5,100,000.00 元。 根据 2010 年 3 月 27 日公司董事会一届十五次会议通过的 2009 年度利润分配预案，按 2009 年度实现 净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），以资本公积每 10 股转增 10 股。 上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 本期已按照上述利润分配预案计提盈余公积 2,657,632.99 元，期末未分配利润期末数中包含拟分配 现金股利 8,000,000.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入、营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 154,263,654.55 116,510,182.91 其他业务收入 1,356,266.23 547,139.68 营业成本 84,535,086.39 64,186,498.29 (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业) 本期数 上年同期数 行业名称 收入 成本 收入 成本 通信服务业 154,263,654.55 84,433,639.31 116,510,182.91 64,140,493.02 小 计 154,263,654.55 84,433,639.31 116,510,182.91 64,140,493.02 (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品) 本期数 上年同期数 产品名称 收入 成本 收入 成本 技术服务 130,283,777.69 73,645,284.17 89,821,635.97 56,371,027.65 系统产品 23,979,876.86 10,788,355.14 26,688,546.94 7,769,465.37 小 计 154,263,654.55 84,433,639.31 116,510,182.91 64,140,493.02 (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区) 地区名称 本期数 上年同期数 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 120 收入 成本 收入 成本 东北 7,617,760.04 3,534,269.80 7,581,864.26 3,989,006.15 华北 29,091,711.53 12,515,642.33 25,942,282.96 12,771,205.15 华东 38,825,342.44 21,678,048.49 30,562,010.60 15,719,645.63 华南 15,837,692.65 11,284,343.07 6,085,846.54 5,324,641.03 华中 21,536,694.88 10,254,491.84 18,705,263.47 9,071,836.36 西北 15,618,990.48 9,480,462.55 13,405,395.30 8,699,785.69 西南 25,735,462.53 15,686,381.23 14,227,519.78 8,564,373.01 小 计 154,263,654.55 84,433,639.31 116,510,182.91 64,140,493.02 (5) 公司前 5 名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比 例(%) 华为技术服务有限公司 10,923,245.00 7.02 中国移动通信集团四川有限公司成都分公司 8,019,620.00 5.15 中国移动通信集团设计院有限公司 5,392,020.30 3.46 中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 4,785,168.00 3.07 中国移动通信集团湖南有限公司 4,732,432.00 3.04 小 计 33,852,485.30 21.74 2. 营业税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 6,638,343.78 4,571,995.90 详见本财务报表附注税项之说明 城市维护建设税 707,347.03 551,985.71 详见本财务报表附注税项之说明 教育费附加 263,296.75 228,203.40 详见本财务报表附注税项之说明 地方教育附加 175,383.01 164,695.70 详见本财务报表附注税项之说明 合 计 7,784,370.57 5,516,880.71 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 121 3. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 1,961,356.42 742,218.35 合 计 1,961,356.42 742,218.35 4. 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 1,749,445.91 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 4,616.24 合 计 1,749,445.91 4,616.24 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 鼎星众诚公司 1,749,445.91 小 计 1,749,445.91 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 5. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置利得合计 14,419.56 4,051.56 其中：固定资产处置利得 14,419.56 4,051.56 政府补助 3,093,576.08 1,572,157.92 其他 79,077.51 108,813.63 合 计 3,187,073.15 1,685,023.11 (2) 政府补助明细 项 目 本期数 上年同期数 说明 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 122 增值税超税负返还 1,520,950.30 1,372,157.92 财税〔2000〕25 号 项目补助资金 200,000.00 杭科计〔2008〕134 号、杭财教〔2008〕730 号 创新基金无偿资助资金 220,000.00 科技部科技型中小企业技术创新基金管理中 心、杭州高新区管委会 企业股份制改造补助款 200,000.00 杭高新（2007）369 号 “信息港”产业发展项目配 套资金 270,000.00 区发改〔2009〕9 号、区财〔2009〕11 号 信息服务业发展专项资金 300,000.00 杭财企〔2008〕1354 号 高新技术研发中心项目及 结转项目补助经费 200,000.00 杭科计〔2009〕136 号、杭财教〔2009〕731 号 减负解困促发展扶持资金 238,000.00 中共杭州市委办公厅、杭州市人民政府办公厅 市委办发〔2009〕37 号 水利建设专项资金返还 43,516.78 浙地税高新〔2009〕264 号 稳定就业奖励补贴 65,513.00 杭州市就业管理服务局 大学生企业实训补贴款 35,596.00 杭人〔2008〕163 号 小 计 3,093,576.08 1,572,157.92 6. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损失合计 164,210.10 100,580.83 其中：固定资产处置损失 164,210.10 100,580.83 对外捐赠 50,000.00 水利建设专项资金 120,991.09 125,925.17 其他 63,779.84 111,077.90 合 计 348,981.03 387,583.90 7. 所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,634,499.22 2,194,993.45 递延所得税调整 -338,020.23 414,976.17 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 123 合 计 4,296,478.99 2,609,969.62 (三) 现金流量表项目注释 1．收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到的财政补助款及奖励款 1,572,625.78 收回的保证金 500,000.00 收取的出租固定资产押金 314,000.00 经营租赁收入 444,270.00 其他 241,454.60 合 计 3,072,350.38 2．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 差旅费 2,305,196.91 研发费 1,193,223.03 办公费 1,974,147.75 业务费 4,751,324.80 租赁费 2,081,310.36 会务费 457,314.00 中介及咨询费 283,000.00 维修费 2,588,873.69 其他 385,613.05 合 计 16,020,003.59 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 124 3．收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 收到利息收入 203,805.07 合 计 203,805.07 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上市费用 7,483,150.00 合 计 7,483,150.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,436,093.57 17,521,747.95 加：资产减值准备 1,961,356.42 742,218.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,756,323.85 2,259,325.54 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) 149,790.54 96,529.27 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 598,099.56 318,953.08 投资损失(收益以“－”号填列) -1,749,445.91 -4,616.24 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 125 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -338,020.23 414,976.17 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,658,327.27 1,620,229.78 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -35,623,811.60 -10,096,554.54 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 7,579,451.16 -1,500,931.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 111,510.09 11,371,877.50 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 204,441,218.35 30,881,124.84 减：现金的期初余额 30,881,124.84 8,533,706.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 173,560,093.51 22,347,418.66 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 204,441,218.35 30,881,124.84 其中：库存现金 18,308.30 107,364.65 可随时用于支付的银行存款 204,422,910.05 30,773,760.19 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 126 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 204,441,218.35 30,881,124.84 (3) 现金流量表补充资料的说明 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明 期末银行存款中不能随时支取的存款 20,000.00 元，系保证金存款。 (四) 资产减值准备明细 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回 转销 期末数 坏账准备 2,373,116.43 1,961,356.42 4,334,472.85 合 计 2,373,116.43 1,961,356.42 4,334,472.85 六、资产证券化业务的会计处理 本公司无资产证券化业务。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 最终控制方 自然人姓名 与本公司关系 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%) 程小彦 实际控制人 22.20 22.20 2. 本公司的子公司情况详见本附注企业合并及合并财务报表之说明。 3. 本公司的合营和联营企业情况 单位：万元 被投资 单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 127 合营企业 鼎星众诚公司 有限责任公司 北京 程小彦 制造业 600.00 50.00 50.00 （续上表） 被投资 单位 期末资产 总额 期末负 债总额 期末净资 产总额 本期营业 收入总额 本期净 利润 关联关系 组织机构代 码 合营企业 鼎星众诚公司 1,106.26 136.44 969.82 552.05 369.82 合营企业 69004577-4 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 陈劲光 持有本公司 9.60%股份的自然人股东 (二) 关联交易情况 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期数 上期同期数 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 鼎星众诚公司 采购 产品 市价 246,153.84 3.12 (三) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 程小彦 3,400.00 222,797.83 陈劲光 2,400.00 120,945.17 小 计 5,800.00 343,743.00 (四) 关键管理人员薪酬 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 128 报告期间 关键管理人员人数 在本公司领取报酬人数 报酬总额（万元） 本期数 14 13 259.34 上年同期数 15 14 258.83 八、股份支付 本公司无股份支付事项。 九、或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 拟以 2009 年 12 月 31 日股本为基数，每 10 股派发现金股利 2.0 元(含税)， 以资本公积每 10 股转增 10 股。该利润分配预案尚需公司股东大会审议批 准。 十二、其他重要事项 (一) 企业合并 企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 (二) 经营租赁 1. 重大经营租入 公司办公经营场所以经营租赁方式取得,以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 金 额 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 129 1 年以内 1,513,057.30 1-2 年 332,850.90 小 计 1,845,908.20 2. 经营租出固定资产详见本附注报表项目注释固定资产之说明。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负责表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 10,142,345.00 13.27 507,117.25 12.27 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大 其他不重大 66,270,902.54 86.73 3,626,850.63 87.73 39,750,611.92 100.00 2,008,730.60 100.00 合 计 76,413,247.54 100.00 4,133,967.88 100.00 39,750,611.92 100.00 2,008,730.60 100.00 2) 账龄明细情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 70,147,137.57 91.80 3,507,356.88 39,326,611.92 98.93 1,966,330.60 1-2 年 6,266,109.97 8.20 626,611.00 424,000.00 1.07 42,400.00 合 计 76,413,247.54 100.00 4,133,967.88 39,750,611.92 100.00 2,008,730.60 (2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 130 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应收账款余额 的比例(%) 华为技术服务有限公司 非关联方 10,142,345.00 1 年以内 13.27 中国移动通信集团设计院有限公司 非关联方 4,834,303.81 1 年以内及 1-2 年 6.33 中国移动通信集团山西有限公司 非关联方 3,808,746.00 1 年以内及 1-2 年 4.98 中国移动通信集团浙江有限公司 非关联方 3,774,000.00 1 年以内及 1-2 年 4.94 中国移动通信集团河南有限公司 非关联方 3,431,088.19 1 年以内 4.49 小 计 25,990,483.00 34.01 (4) 无其他应收关联方账款。 (5) 其他说明 期末已有账面余额 24,902,486.40 元的应收账款用于担保。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大 6,196.00 0.41 6,196.00 6.43 83,749.60 2.71 41,874.80 13.55 其他不重大 1,502,069.63 99.59 90,234.94 93.57 3,008,936.42 97.29 267,066.89 86.45 合 计 1,508,265.63 100.00 96,430.94 100.00 3,092,686.02 100.00 308,941.69 100.00 2) 账龄明细情况 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 131 1 年以内 1,199,440.44 79.53 59,972.02 1,731,252.22 55.98 86,562.61 1-2 年 302,629.19 20.06 30,262.92 1,014,004.90 32.79 101,400.49 2-3 年 263,679.30 8.52 79,103.79 3-5 年 83,749.60 2.71 41,874.80 5 年以上 6,196.00 0.41 6,196.00 合 计 1,508,265.63 100.00 96,430.94 3,092,686.02 100.00 308,941.69 (2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质或内容 张维坤 员工 117,589.40 1 年以内 7.80 项目备用金 中国移动通信集团浙江有限公司宁 波分公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 6.63 投标保证金 浙江中信投资管理有限公司 非关联方 98,000.00 1-2 年 6.50 房租押金 郑景广 员工 68,310.00 1 年以内 4.53 项目备用金 林左树 员工 63,201.00 1 年以内 4.19 项目备用金 小 计 447,100.40 29.65 (4) 无其他应收关联方款项。 3. 长期股权投资 被投资 单位 核算方法 初始投资 成本 期初 数 增减 变动 期末 数 鸿宇数字公司 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 智聚科技公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 鼎星众诚公司 权益法 3,000,000.00 4,749,445.91 4,749,445.91 合 计 4,300,000.00 1,300,000.00 4,749,445.91 6,049,445.91 (续上表) 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 132 被投资单位 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 持股比例与表决权比 例不一致的说明 减值 准备 本期计提 减值准备 本期现金红 利 鸿宇数字公司 60.00 60.00 智聚科技公司 100.00 100.00 鼎星众诚公司 50.00 50.00 合 计 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 151,544,124.21 114,048,558.42 其他业务收入 413,116.23 500,066.68 营业成本 83,120,689.51 62,159,207.49 (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业) 本期数 上年同期数 行业名称 收入 成本 收入 成本 通信服务业 151,544,124.21 83,082,899.03 114,048,558.42 62,113,202.22 小 计 151,544,124.21 83,082,899.03 114,048,558.42 62,113,202.22 (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 本期数 上年同期数 产品名称 收入 成本 收入 成本 技术服务 126,320,240.51 72,182,539.32 86,847,190.97 54,083,701.90 系统产品 25,223,883.70 10,900,359.71 27,201,367.45 8,029,500.32 小 计 151,544,124.21 83,082,899.03 114,048,558.42 62,113,202.22 (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区） 地区名称 本期数 上年同期数 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 133 收入 成本 收入 成本 东北 7,617,760.04 3,534,269.80 7,581,864.26 3,989,006.15 华北 27,704,108.53 12,187,117.01 24,318,976.92 12,266,535.50 华东 40,757,890.30 21,957,259.31 31,734,492.15 15,070,710.80 华南 15,522,938.65 11,208,644.01 5,900,046.54 5,207,257.14 华中 20,078,288.88 9,615,336.95 18,118,263.47 8,870,465.12 西北 14,677,626.48 9,207,662.55 12,457,395.30 8,245,571.88 西南 25,185,511.33 15,372,609.40 13,937,519.78 8,463,655.63 小 计 151,544,124.21 83,082,899.03 114,048,558.42 62,113,202.22 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收 入的比例(%) 华为技术服务有限公司 10,923,245.00 7.19 中国移动通信集团四川有限公司成都分公司 8,019,620.00 5.28 中国移动通信集团设计院有限公司 4,938,924.30 3.25 中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 4,785,168.00 3.15 中国移动通信集团湖南有限公司 4,732,432.00 3.11 小 计 33,399,389.30 21.98 2. 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 1,749,445.91 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 4,616.24 合 计 1,749,445.91 4,616.24 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 134 鼎星众诚公司 1,749,445.91 小 计 1,749,445.91 (3) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (三) 母公司现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,576,329.90 17,273,755.40 加：资产减值准备 1,912,726.53 695,757.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 3,494,373.47 2,134,250.43 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) 149,790.54 90,897.57 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 600,439.14 321,795.33 投资损失(收益以“－”号填列) -1,749,445.91 -4,616.24 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -318,785.59 419,317.71 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,718,913.14 1,940,850.60 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -34,335,905.60 -9,124,315.33 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 6,585,521.51 -1,812,830.68 其他 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 135 经营活动产生的现金流量净额 196,130.85 11,934,862.11 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 204,009,710.96 29,765,267.27 减：现金的期初余额 29,765,267.27 7,352,720.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 174,244,443.69 22,412,547.23 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -149,790.54 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,572,625.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 136 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,297.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,438,132.91 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 240,820.40 少数股东权益影响额(税后) 618.24 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,196,694.27 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 每股收益(元/股) 报告期利润 加权平均净资产收 益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 26.77 0.83 0.83 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 25.56 0.80 0.80 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 137 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 26,371,897.61 非经常性损益 B 1,196,694.27 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 25,175,203.34 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 58,748,974.79 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 177,218,850.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 2 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 5,100,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增 减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2 + E×F/K-G× H/K±I×J/K 98,496,398.60 加权平均净资产收益率 M=A/L 26.77% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 25.56% 3. 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 26,371,897.61 非经常性损益 B 1,196,694.27 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 25,175,203.34 期初股份总数 D 30,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 10,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 2 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 31,666,666.67 基本每股收益 M=A/L 0.83 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 138 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.80 4. 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (四) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 1. 资产负债表项目 (1) 货币资金期末数较期初数增加 5.62 倍，主要系本期收到募集资金。 (2) 应收账款期末数较期初数增长 90.04%，主要系由于公司业务量增加以及根据公司 业务特性按照完工百分比法确认的收入增长所致。 (3) 其他应收款期末数较期初数减少 48.48%，主要系本年底员工及时报销项目借款所 致。 (4) 存货期末数较期初数增加 1.95 倍，主要系期末未完工项目数量较期初增加较多。 (5) 长期股权投资期末数较期初数增加 495.27 万元，主要系本期投资新设合营企业鼎 星众诚公司所致。 (6) 固定资产期末数较期初数增长 37.93%，主要系随着公司规模不断扩大，员工人数 不断增加，相应所购设备增加所致。 (7) 递延所得税资产期末数较期初数增加 1.07 倍，主要系主要系应收账款增加相应的 坏账准备增加所致。 (8) 短期借款期末数较期初数增加 3.72 倍，主要系系公司规模扩大导致所需流动资金 增加而相应增加银行借款所致。 (9) 应付账款期末数较期初数增加 1.22 倍，主要系期末较期初未完工的项目较多，部 分未完工项目的成本尚未结算予以暂估所致。 (10) 应付职工薪酬期末数较期初数减少 67.77%，主要系 2009 年度奖金已在当年发放。 (11) 其他应付款期末数较期初数增长 72.26%，主要系员工报销款尚未支付所致。 2. 利润表项目 (1) 营业收入本期数较上年同期数增长 32.94%，主要系公司处于快速发展阶段，业务 量不断增加。营业成本本期数较上年同期数增长 31.70%，主要系随着公司营业收入的增长， 营业成本也相应逐年增长所致。 (2) 营业税金及附加本期数较上年同期数增长 41.10%，主要系由于收入增长导致应交 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 139 流转税额及附加税费相应增长所致。 (3) 销售费用本期数较上年同期数增长 50.60%，主要系公司为了扩大销售，增加了销 售人员，相应销售人员工资、福利及差旅费、业务费等支出增加所致。 (4) 管理费用本期数较上年同期数增长 19.83%，主要系公司加大了研发投入，研发费 用支出增加较多。 (5) 财务费用本期数较上年同期数增长 58.55%，主要系随着借款的增加使借款利息支 出相应增加。 (6) 资产减值损失本期数较上年同期数增加 1.64 倍，主要系随着营业收入的增长，应 收账款余额增加，导致资产减值损失金额较大。 (7) 营业外收入本期数较上年同期数增长 89.14%，主要系本期收到政府补助较多所致。 (8) 所得税费用本期数较上年同期数增加 64.62%，主要系利润总额增加导致相应的所 得税费用增加。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2009 年年度报告 140 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、载有董事长签名的 2009 年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 董事长： 程小彦 二○一○年三月二十七日