300025_2013_华星创业_2013年年度报告_2014-04-24.txt

杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 1 杭州华星创业通信技术股份有限公司 Hangzhou Huaxing Chuangye Communication Technology Co.,Ltd. 2013 年年度报告 证券代码：300025 证券简称：华星创业 披露日期：2014 年 4 月 25 日 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人程小彦、主管会计工作负责人鲍航及会计机构负责人(会计主管 人员)陈家荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节重要提示、目录和释义 .......................................................................... 2 第二节公司基本情况简介 .................................................................................. 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 7 第四节董事会报告 ............................................................................................ 10 第五节重要事项 ................................................................................................ 26 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................ 35 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................ 42 第八节公司治理 ................................................................................................ 50 第九节财务报告 ................................................................................................ 53 第十节备查文件目录 ...................................................................................... 130 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、华星创业 指 杭州华星创业通信技术股份有限公司 智聚科技 指 杭州智聚科技有限公司，公司全资子公司 鸿宇数字 指 杭州鸿宇数字信息技术有限公司，公司控股子公司 明讯网络 指 浙江明讯网络技术有限公司，公司控股子公司 鑫众通信 指 上海鑫众通信技术有限公司，公司控股子公司 开闻信息 指 上海开闻信息科技有限公司，公司控股子公司 华星博鸿 指 杭州华星博鸿通信技术有限公司，公司控股子公司 星东信息 指 上海星东信息科技有限公司，公司控股子公司 华创信通 指 杭州华创信通软件技术有限公司，公司控股子公司 鼎星科技 指 北京鼎星众诚科技有限公司，公司合营公司 翔清通信 指 杭州翔清通信技术有限公司，公司控股子公司 远利网讯 指 珠海市远利网讯科技发展有限公司，公司控股子公司 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 华星创业 股票代码 300025 公司的中文名称 杭州华星创业通信技术股份有限公司 公司的中文简称 华星创业 公司的外文名称 Hangzhou Huaxing Chuangye Communication Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 HUAXING CHUANGYE 公司的法定代表人 程小彦 注册地址 杭州市西湖区文三路 553-555 号浙江省中小企业科技楼 10 楼 注册地址的邮政编码 310012 办公地址 杭州市西湖区文三路 553-555 号浙江省中小企业科技楼 10 楼 办公地址的邮政编码 310012 公司国际互联网网址 电子信箱 hxcy_1@ 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 鲍航 张艳 联系地址 杭州市西湖区文三路 553-555 号浙江省 中小企业科技楼 10 楼 杭州市西湖区文三路 553-555 号浙江省 中小企业科技楼 10 楼 电话 0571-87208518 0571-87208518 传真 0571-87208517 0571-87208517 电子信箱 hxcy_1@ hxcy_1@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 06 月 05 日 杭州市工商行政局 高新区（滨江）分局 330108000004579 330165749481782 7494818178-2 报告期内注册资本 及经营范围变更 2013 年 10 月 17 日 浙江省工商行政管 理局 330108000004579 330165749481782 7494818178-2 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 716,417,047.64 626,906,120.53 14.28% 512,166,531.25 营业成本（元） 474,479,650.13 392,224,873.18 20.97% 313,544,931.13 营业利润（元） 72,793,577.64 53,877,403.64 35.11% 55,460,888.27 利润总额（元） 80,024,483.58 57,580,897.30 38.98% 61,157,902.37 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 62,848,702.02 28,021,537.48 124.29% 37,930,884.33 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 57,626,025.61 25,210,124.55 128.58% 34,803,843.95 经营活动产生的现金流量净额 （元） 9,969,851.49 -4,772,920.18 308.88% -97,042,503.81 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.0465 -0.0306 251.96% -0.8087 基本每股收益（元/股） 0.36 0.18 100% 0.24 稀释每股收益（元/股） 0.36 0.18 100% 0.24 加权平均净资产收益率（%） 13.66% 8.51% 5.15% 12.48% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 12.52% 7.65% 4.87% 11.45% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 214,265,281.00 156,000,000.00 37.35% 120,000,000.00 资产总额（元） 1,272,611,353.77 912,789,457.46 39.42% 748,717,729.35 负债总额（元） 580,870,352.44 454,636,417.24 27.77% 325,995,948.11 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 657,334,348.22 343,525,387.87 91.35% 315,318,736.71 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.0679 2.2021 39.32% 2.6277 资产负债率（%） 45.64% 49.81% -4.17% 43.54% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 67,258.57 -33,307.81 -96,114.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,128,663.81 3,601,505.93 3,855,270.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -11,838.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,831.55 51,467.92 221,610.87 减：所得税影响额 908,589.76 546,516.37 595,284.86 少数股东权益影响额（税后） 146,487.76 261,736.74 246,603.20 合计 5,222,676.41 2,811,412.93 3,127,040.38 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 三、重大风险提示 1、对大客户依赖的风险 近年来，公司资产规模、业务规模增长较快，中国移动及其下属分、子公司仍然是公司最主要的客户。 合并计算，2013年度、2012年度、2011年度、2010年度、2009年度，公司对中国移动及其下属分、子公司 的销售收入分别占当期营业收入的67.75%、66.23%、62.98%、68.64%、78.88%为降低对大客户依赖的风险， 公司在立足中国移动的同时，积极开拓其他电信运营商及通信主设备供应商等客户，但是中国移动的相关 技术服务和测试产品的投资需求仍然对公司当期的业务收入影响较大。 2、公司快速发展带来的管理风险 公司的资产规模持续扩大，服务范围遍布全国，子公司数量增加，公司的快速发展对经营决策、业务 实施、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、 人员和业务规模的进一步增长，将可能面临公司快速发展带来的管理风险。 3、技术和产品更新风险 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 9 公司所处行业的技术和产品不断升级，公司原有技术和产品也存在更新的需要。为迎合市场需求、保 持技术和产品的先进性，公司正抓紧研发相关技术和产品。如果由于某种不确定因素，公司的技术和产品 没有跟上行业技术的发展，无法保持适用性和先进性，则可能无法把握跨越式发展机遇、无法保持核心技 术的领先优势、从而影响公司的市场竞争能力和盈利能力。 4、专业技术人员流失的风险 作为第三方移动网络测评优化服务行业的企业，拥有一支高素质的专业技术人员队伍是公司竞争力的 重要基础。这些专业技术人员一般需要具备扎实的通信技术基础，拥有丰富的经验、掌握各类技术、精通 各种网络和设备的性能。此类人才的数量及其技术水平的高低已经成为该行业企业竞争力的标志之一。如 果不能做好专业技术人员的引进和保留工作，将对公司的业务发展造成不利影响。 5、市场竞争影响盈利水平的风险 公司所处的是第三方移动网络测评优化服务行业，经过数年的发展，目前我国该行业竞争充分，基本 处于完全竞争状态。国内该行业企业众多，规模普遍较小。公司是行业中位列前三的企业之一，是行业内 服务区域最广的企业之一，也是行业内少数几家能兼顾测评优化服务及测试优化系统的企业之一，但依然 有因行业竞争激烈影响公司盈利水平的风险。 公司充分认识到上述风险，并在公司发展战略和年度经营计划中就业务拓展、产品研发、管理优化、 人力资源等方面制定应对措施。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年，公司围绕既定的发展战略及经营计划，在努力提高经营业绩的同时，以不断提升公司的核心 竞争力、实现健康可持续发展为目标，继续外延式发展与内生式成长并重、资本运作与业务发展并重的成 长路径，一方面积极利用资本市场平台筹划产业并购及募集资金，一方面紧抓业务拓展及成本控制、资金 回笼、考核激励等内部管理。 1、继续外延式发展与内生式成长并重、资本运作与业务发展并重的成长路径，规范运作。2013年6月 26日收到中国证监会关于《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向陈俊胡等发行股份购买资产并 募集配套资金的批复》的文件；2013年8月，本次发行股份并购标的资产已完成过户手续；2013年9月，本 次购买资产发行的股份及配套募集资金发行的股份均已上市。本次并购交易将有利于加快华星创业母子公 司的整合，有利于公司实现对各区域、不同客户、各类服务内容的广泛覆盖；本次并购交易有助于增强公 司盈利能力，增强公司的可持续经营能力，提升公司抗风险能力；本次并购交易完成后，华星创业将为中 国电信、中国移动、中国联通等三大电信运营商提供从基础网络建设到网络维护、优化等领域的全面的支 撑服务，向一流的“一体化移动通信技术服务商”的战略目标迈进。公司进行并购后的业务和资源整合， 充分发挥本次并购对公司的有利影响。 2、业务方面，推进设计业务、4G相关业务、产品和服务结合的专项服务、网络优化衍生产品的业务拓 展，引进、培养4G方面的专业技术人才，通过与子公司资源整合，进行全服务体系的布局。报告期内按照 既定的策略开展工作，设计业务、4G相关业务、产品跟服务结合的专项服务、网络优化衍生产品业务拓展 顺利，为公司业务发展夯实基础；同时公司通过内部培养结合外部招聘的方式积极储备4G专业技术人才， 以抓住行业的机遇与挑战。 3、产品研发方面，把现有产品进一步深化完善，进行测试系列产品的4G功能升级，积极进行客户试 用等多种形式的市场推广活动。 4、管理方面，进一步细化成本费用管理和预算管理、项目质量管理、人力资源绩效管理等，通过一 系列的管理措施，努力降低成本费用提升盈利能力。2013年9月公司发行股份购买资产配套募集资金净额 8,881.53万元募集完毕，该资金用于补充公司流动资金。 公司继续加强应收账款的管理，经营性现金流 情况有所好转，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长308.88%。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 11 5、子公司管理方面，报告期内，母公司的组织结构及子公司资源的进行整合与调整，调整之后建立 及完善整个集团公司市场信息库、产品信息库；公司完成对本次新并购标的公司的人事委派、业务整合。 公司通过一系列的管理方式形成支撑全服务体系的管理机制，以利润为核心展开彼此的协作和资源共享。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 本报告期，公司实现营业收入71,641.70万元，营业成本47,447.97万元，较上年同期分别增长14.28%， 20.97%。发生期间费用及所得税费用合计15,610.49万元，较上年同期增长0.12%，研发投入3,809.17万元， 较上年同期减少17.97%，经营活动产生的现金流量净额为996.99万元，较上年同期增长308.88%。上述变 化主要系：（1）公司完成向特定对象发行股票购买资产并募集配套资金事项，新增控股子公司远利网讯 公司，增加业务收入、增强盈利能力；（2）通过业务拓展及费用控制、资金回笼，保持营业收入及收款 稳步增长，费用基本与上年持平。 2)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 716,417,047.64 626,906,120.53 14.28% 驱动收入变化的因素 1、电信运营商为维护及优化现有网络质量而进行的建设及维护、优化投入；2、电信运营商未来建网及维 护、优化投资规模；3、由于上半年一般是电信运营商的计划和预算阶段，故下半年的业务量高于上半年。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 3)成本 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 12 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 人工 72,148,881.68 15.21% 67,872,653.83 17.3% -2.09% 项目直接费用 391,417,177.88 82.49% 314,554,603.18 80.2% 2.29% 项目间接费用 10,913,590.57 2.3% 9,797,616.17 2.5% -0.2% 合计 474,479,650.13 100% 392,224,873.18 100% 4)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 40,702,790.70 33,409,125.28 21.83% 管理费用 87,668,473.22 99,430,966.19 -11.83% 财务费用 13,084,339.81 12,538,259.49 4.36% 所得税 14,649,342.97 10,533,761.09 39.07% 公司本期应纳税所得额增加，相应计 缴的当期企业所得税增加所致 5)研发投入 产品名称 用途及性能 进展阶段 数据业务透视 系统 通过采集和分析2/3/4G移 动通信网络各接口的数据， 进行网络质量分析及优 化。. 实现了部分销售，并作为分析工具广泛应用于公司承接的优化服务项目中。年初 至报告期末实现主要的内容：1、实现了2/3/4G数据业务信令面及用户面数据的完 整处理分析功能；2、增加了诸多应用功能模块及优化专题，进一步提升市场竞争 力；3、优化信令解码框架，使得单机处理能力得到很大提升、平台成本大幅降低； 4、完善流量识别引擎（DPI），移动互联网业务识别率大幅提升，远高于运营商 技术规范的要求；5、完善各类数据分析、提取工具和模板，大大提高优化服务工 作效率。 腔体功率分配 器 实现大功率信源信号的分 配。 2013年完成该项目的研发升级。截止报告期末该产品已能够满足大功率500W的应 用场景的需求，以及满足从800～2700MHz的全频段的应用需求，实现支持GSM、DCS、 CDMA2000、WCDMA、TD-SCDMA、WLAN、LTE等所有制式，能够满足各大运营商的各 大系统中，高功率、低互调、低插损等高要求的应用场景的需求。 室分天馈线监 测管理系统 结合RFID监控主机和末端 实现对室分天馈线的监测。 报告期内，处于研发阶段。 华星LTE无线 网络测试系统 适应于各个移动网络的测 试优化平台。 报告期内，应标中国移动集团集采。 自动路测系统 减少工作人员手工操作量， 提高网络普查、优化的效率 并降低成本。 参与中国移动集采，实现部分销售。报告期内，引入高通芯片方案，增加LTE模式 的测试功能。 2G、3G、4G测 试终端类仪表 通过便携式终端仪表测试 无线网络的覆盖和质量。 报告期内，LTE测试终端参与中国移动集采。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 13 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 38,091,749.60 46,435,335.84 35,328,416.35 研发投入占营业收入比例（%） 5.32% 7.41% 6.9% 研发支出资本化的金额（元） 6,872,735.97 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 18.04% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 10.51% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 6)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 570,620,304.18 520,239,933.36 9.68% 经营活动现金流出小计 560,650,452.69 525,012,853.54 6.79% 经营活动产生的现金流量净额 9,969,851.49 -4,772,920.18 308.88% 投资活动现金流入小计 33,692,390.79 13,610,108.46 147.55% 投资活动现金流出小计 102,289,607.61 45,215,361.06 126.23% 投资活动产生的现金流量净额 -68,597,216.82 -31,605,252.60 -117.04% 筹资活动现金流入小计 350,918,677.29 324,582,000.00 8.11% 筹资活动现金流出小计 288,781,908.02 243,105,565.80 18.79% 筹资活动产生的现金流量净额 62,136,769.27 81,476,434.20 -23.74% 现金及现金等价物净增加额 3,476,234.56 45,088,153.67 -92.29% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）本报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长308.88%，主要系公司加快应收账款的回笼， 相应销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。 （2）本报告期，投资活动现金流入较上年同期增长147.55%，主要系本期公司收回资金往来款较上期增加 较多所致。 （3）本报告期，投资活动现金流出较上年同期增加126.23%，主要系本期系公司办公楼上期开始建设施工， 本期按完工进度支付承建商金额较大及支付资金往来款较上期增加较多所致。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 14 （4）本报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降117.04%，主要系投资活动现金流出较多所 致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内经营活动产生的现金流量净额996.99万元，低于当期归属于母公司所有者的净利润6,284.87 万元，主要系由于公司所处行业的应收账款特点、成本构成、服务业务量增长等因素形成的：(1)公司技术 服务项目实施过程较长，会计政策以完工百分比法确认收入、应收账款，随着服务业务量的增长，应收账 款相应增加，而销售回款通常在项目验收后1-3月；(2)经营成本中固定资产折旧成本较低，当期需现金支 付的经营成本较高，如工资、差旅费等；因此公司经营活动产生的现金流量净额低于当期净利润。 7)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 253,331,246.53 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 35.36% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 170,550,966.35 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 45.82% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 8)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司较好地完成了2013年度经营目标与既定计划。具体可见“第四节 董事会报告 之 管理层 讨论与分析 之 主要业务回顾”。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 15 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 通信服务业 716,314,483.53 232,352,942.38 分产品 网络优化 407,344,234.92 128,997,967.26 网络建设 225,803,378.26 71,915,440.61 网络维护 26,771,857.44 11,627,674.60 系统产品 56,395,012.91 19,811,859.91 分地区 华东 280,788,247.24 101,872,927.57 华北 145,832,784.34 41,992,023.26 华中 37,886,636.91 13,729,068.28 东北 63,536,230.60 21,447,995.06 西南 79,480,931.22 24,259,443.08 华南 60,892,984.84 17,446,311.43 西北 47,896,668.38 11,605,173.70 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 通信服务业 716,314,483.53 474,479,650.13 33.76% 14.26% 20.97% -3.67% 分产品 网络优化 407,344,234.92 272,954,231.44 32.99% 7.29% 15.32% -4.67% 网络建设 225,803,378.26 150,898,966.92 33.17% 43.36% 55.87% -5.36% 分地区 华东 280,788,247.24 175,198,511.46 37.6% 18.25% 24.76% -3.26% 华北 145,832,784.34 101,910,365.14 30.12% 56.93% 71.54% -5.95% 西南 79,480,931.22 54,169,395.04 31.85% 115.08% 146.89% -8.78% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 16 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 160,988,931.50 12.65% 147,037,254.42 16.11% -3.46% 应收账款 773,375,345.64 60.77% 532,389,215.17 58.33% 2.44% 存货 46,775,158.20 3.68% 72,737,527.55 7.97% -4.29% 长期股权投资 5,195,879.94 0.41% 6,561,082.34 0.72% -0.31% 固定资产 31,795,220.38 2.5% 23,890,072.33 2.62% -0.12% 在建工程 46,293,808.09 3.64% 2,974,764.30 0.33% 3.31% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 164,500,000.00 12.93% 192,000,000.00 21.03% -8.1% 长期借款 40,000,000.00 3.14% 8,500,000.00 0.93% 2.21% （4）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 322,851,100.00 1,400,000.00 229.61% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资盈亏 （元） 是否涉诉 收购鑫众通信 39%股份 提供室内覆盖优化工 程、服务维护业务，为 用户提供优化服务、工 程维护一体化解决方案 99% 发行股份 杨雷 15,959,305.82 否 收购明讯网络 39%股份 技术服务及测试优化软 件开发 99% 发行股份 李海斌 6,434,341.31 否 收购远利网讯 99%股份 通讯工程、电脑网络工 程、软件开发、通信网 络维护、数据处理；商 业批发、零售 99% 发行股份 陈俊胡 7,926,857.12 否 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 17,721.89 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 17,969.13 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 一、实际募集资金金额和资金到位情况。经中国证券监督管理委员会证监《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的批复》证监许可〔2009〕1037 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销 商申银万国证券股份有限公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股） 股票 1,000.00 万股，发行价为每股人民币 19.66 元，共计募集资金 196,600,000.00 元，坐扣承销和保荐费用 11,898,000.00 元后的募集资金为 184,702,000.00 元，已由主承销商申银万国证券股份有限公司于 2009 年 10 月 20 日汇入本公司募集资金 监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增 外部费用 7,483,150.00 元后，公司本次募集资金净额为 177,218,850.00 元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计 师事务所有限公司验证，并由其出具浙天会验[2009]190 号《验资报告》。二、募集资金使用和结余情况。本公司以前年度 已使用募集资金 179,691,280.96 元(包括用闲置募集资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元)，以前年度收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额为 2,472,782.18 元；截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕。三、截止报告期末公司 不存在募集资金投向变更情况。四、募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符， 不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 新一代移动通信网 络测试优化系统研 发和生产项目 否 4,710.91 3,210.91 0 3,360.42 104.66% 2012 年 12 月 01 日 454.06 45.68 否 否 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） “新一代移动通信网络测试优化系统研发和生产项目”计划第一年预计实现收益-353.90 万元，第二年 预计实现收益 662.63 万元，第三年预计实现收益 2,366.57 万元，未达到预计收益的原因主要是：市 场需求低于预期。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 18 公司本次募集资金已使用完毕，“移动通信技术服务基地及服务网络建设项目”于 2012 年 8 月竣工 验收完毕，如期完成项目建设并达到预计效益，公司不再对该项目及本次超募资金使用情况进行持续披露。 “新一代移动通信网络测试优化系统研发和生产项目”于 2013 年 3 月竣工验收完毕，如期完成项目建设， 由于市场需求低于预期等原因未达预计效益，在未达到预计收益之前，公司将在后续年份持续披露该项目 情况。 4)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资 总额 本报告期投入 金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进 度 截止报告期末累 计实现的收益 收购浙江明讯网络技术有限公司 60%股权 1,854.27 1,320 1,854.27 100% 1,407.57 收购上海鑫众通信技术有限公司 60%股权 5,814 581.4 5,814 100% 4,837.51 “移动通信技术服务及测试优化系统研发产业化基 地”建设项目 11,785 4,340.99 4,617.38 39.18% 0 收购浙江明讯网络技术有限公司 39%股权 13,291.05 100% 643.43 收购上海鑫众通信技术有限公司 39%股权 17,393.25 100% 1,595.93 收购珠海市远利网讯科技发展有限公司 99%股份 7,975.19 100% 792.69 合计 58,112.76 6,242.39 12,285.65 -- 9,277.13 （5）主要控股参股公司分析 公司名称 公司类型 所处行 业 主要产品或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利 润(元) 净利润 （元） 鑫众通信 子公司 通信服 务业 提供室内覆盖优化工程、服 务维护业务，为用户提供优 化服务、工程维护一体化解 决方案 8,010 万 366,085,8 07.10 159,783,1 28.82 255,141,6 52.00 40,618,6 21.99 37,023,33 5.75 明讯网络 子公司 通信服 务业 技术服务及测试优化软件 开发 3,000 万 200,119,3 71.70 137,450,7 99.83 133,250,8 51.83 31,181,6 43.59 27,108,74 4.49 远利网讯 子公司 通信服 务业 通讯工程、电脑网络工程、 软件开发、通信网络维护、 数据处理；商业批发、零售 1,500 万 94,063,42 8.58 45,636,51 9.78 78,444,81 4.49 16,649,1 48.38 12,013,03 8.21 华星博鸿 子公司 通信服 务业 移动通信网络设备供应商 的服务外包业务 500 万 50,901,94 4.77 12,312,26 7.60 42,360,21 4.87 3,658,36 7.96 3,268,749. 40 鸿宇数字 子公司 通信服 务业 技术开发服务 200 万 6,658,726. 08 4,263,338. 04 3,120,594. 19 1,313,59 3.77 1,089,470. 17 华创信通 子公司 通信服 移动通信网络测试系统产 900 万 6,803,011. -2,404,532 5,230,642. -4,209,3 -4,131,979 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 19 务业 品的研发 05 .86 18 15.55 .93 开闻信息 子公司 通信服 务业 移动通信网络测试系统产 品的研发 300 万 4,123,378. 11 2,436,934. 01 2,750,443. 47 -36,924. 77 226,847.6 5 翔清通信 子公司 通信服 务业 移动通信网络勘察、规划设 计服务 1,000 万 14,125,00 8.05 6,728,335. 33 4,854,802. 86 -1,856,6 29.52 -1,871,664 .67 智聚科技 子公司 通信服 务业 测试优化软件的研发及技 术服务 100 万 2,391,072. 79 1,936,937. 28 364,693.5 9 -1,174,2 00.20 -906,359.3 6 鼎星科技 参股公司 通信服 务业 新一代通信测试手机的研 发、生产和销售 600 万 10,548,97 8.69 10,277,74 6.32 519,709.3 7 -1,178,9 06.16 -1,197,087 .55 主要子公司、参股公司情况说明 鑫众通信成立于2005年10月26日，本报告期末注册资本8,010万元，实收资本8,010万元，是公司控股 子公司（控股比例99%），现主要从事提供室内覆盖优化工程、服务维护业务，为用户提供优化服务、工 程维护一体化解决方案。 截至2013年12月31日，鑫众通信总资产36,608.58万元，净资产15,978.31万元。报告期内，鑫众通信实 现主营业务收入25,514.17万元，主营业务利润8,142.26万元，净利润3,702.33万元。本报告期，鑫众通信净 利润较上年同期增长42.81%，主要系公司积极进行市场拓展，加强市场网络建设，主营业务收入保持较快 的增长。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 翔清通信 公司战略发展需要 新设 影响较小 鑫众网络 公司战略发展需要 新设 影响较小 鑫众设备 公司战略发展需要 新设、受让 影响较小 珠海远利 公司战略发展需要 股权收购 实现收益 792.69 万元 星东信息 公司战略发展需要 注销 影响较小 二、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 我国城乡建设的高速发展、众多人口通信需求的迅猛提升，促使通信运营商不断的进行网络扩容、技 术升级及业务优化。按照国家的“十二五规划”，未来几年是通信服务行业大发展再上一个新台阶的时期， 通信服务行业面临着新的发展机遇与挑战。 1、行业发展状况 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 20 2013年8月17日，国务院发布了《“宽带中国”战略及实施方案》，部署未来8年宽带发展目标及路径， 意味着宽带战略从部门行动上升为国家战略，宽带首次成为国家战略性公共基础设施。 2013年年末，工信部正式向中国移动、中国电信、中国联通颁发TD-LTE制式的4G牌照，正式宣告我国 通信行业进入4G时代。目前，3大运营企业均已开展TD-LTE规模网络试验，TD-LTE技术完善和产业发展的 成熟度已具备规模商用的条件。牌照的发放后，3大运营商纷纷表示，将投入巨资用于4G网络建设，整个 产业链的市场规模将逐渐释放，这对通信行业而言，无疑是一场市场狂欢。而随着4G网络质量的改善，手 机游戏、移动互联网开发企业也将赢得更多用户。因此，4G商用，将开启通信行业新一轮市场格局的变更。 2、行业未来的发展趋势 大规模的通信网络建设将对通信技术服务业形成有效拉动。从产品及服务结构来看，通信技术服务包 括工程、维护、优化以及软件等内容，其中工程、维护及优化服务伴随行业诞生，属于行业发展的基础业 务，随着运营商业务规模的扩大，对网络质量要求不断提升。在整个通信投资过程中，通信设备制造业最 先受益，而通信网络技术服务市场的受益则略晚于设备市场。随着网络建设不断推进，预计未来通信网络 技术服务市场将迎来巨大的发展空间，保持较快的增长。 根据中国信息产业网数据显示，2007年我国通信网络技术服务市场规模为403.2亿元，到2012年这一 规模增长至1,011.8亿元，复合年增长率达到20%，保持较快的发展速度，预计到2015年我国通信网络技术 服务市场规模将达到1,914.3亿元。 2011-2015 年我国通信网络技术服务行业市场规模及预测（单位：亿元） 数据来源：中国信息产业网 海量的数据传输将对移动通信网络产生较大挑战，保证网络通畅也将是三大运营商在“大数据时代” 背景下的占领先机的重要前提，因此其对具备网络优化、监控、用户感知分析、投诉预防等功能的通信信 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 21 息软件具有较大需求空间。在国外成熟的市场而言，IT/软件服务外包业务占据电信外包服务业务总量的 最大份额，也为我国通信信息软件的快速发展提供依据。 3、市场竞争格局 目前国内通信技术服务市场格局中，运营商采取分区、分级业务的经营模式，虽然运营商在战略上由 集团公司管控，但不同省市地区的业务管理仍以省级子公司或省市级分公司独立决策和独立核算，造成了 地区性的服务商多以本省市运营商的服务业务为主。专业技术服务商除了像华星创业这些少数起步早、技 术领先的企业外，大多数业务范围较窄、规模较小，主要集中在某个或某几个省、市、地区，以本地服务 为主，地域特性显著，成本控制有一定优势，但发展受限于技术水平、服务能力和运营资金。市场是一个 充分竞争的格局，大小新老企业都在寻求发展，市场竞争会进一步加剧，行业整体毛利水平将有所下滑。 而随着行业标准规范化、运营商外包管理模式由分散化趋向集中化，运营商对技术服务商的综合实力要求 逐渐提高，行业集中度也将会有所上升，利润将逐渐向具有品牌优势、项目管理水平和服务质量优势、技 术优势、资金优势等综合实力强的企业集中。 （二）公司的发展战略 致力于中国通信服务领域，通过持续创新的整体解决方案，塑造行业服务品牌，逐步将华星创业打造 成为中国一流的“一体化移动通信技术服务商”是公司的长期发展战略。 积极把握行业发展的契机，以市场需求为导向、以技术创新为核心、以客户满意为目标，不断提升公 司的核心竞争力，建立适应行业发展和公司自身发展的高效运营体系，力争扩大公司的市场份额，巩固、 提升公司在国内同类企业中的领先优势，实现公司的持续、健康、快速发展。 坚持服务和产品共同促进、共同发展的战略；坚持围绕主营业务积极进行业务和规模的扩张；积极寻 求通过兼并、收购、股权投资等方式实现低成本扩张的可能性；不断优化业务结构，不断优化运营体系， 不断完善法人治理结构，不断完善内部控制体系，最大限度地降低经营风险，提高盈利能力。 （三）2014年的经营计划 在初步完成通信技术服务全产业链供应商的布局基础上，伴随4G网络大规模建设投入运营的背景下， 公司2014年经营从以下几个方面展开: 1、业务方面：完善技术培训体系，加大4G网络优化维护人才培养力度，夯实技术服务基础。面向运 营商多网多业务运营的现实，发展以多网协同优化、融合优化为特点的网络维护优化技术服务；针对不同 的网络业务和各地网络的特点，开展短期专项技术服务。密切跟踪室内4G信号覆盖情况，努力做好4G室分 工程和维护业务。加强与设备商的合作管理，扩大与设备厂商的工程和工程优化业务合作。 2、产品研发方面：紧密围绕公司服务业务，深化和完善已开发测试类产品的功能，力争在4G仪器仪 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 22 表市场上取得进展；更加审慎的态度面对新项目的研发，从调研、规划、组织架构、决策机制等方面降低 和分散研发风险； 3、 管理方面：为适应不断增长的业务规模和激烈的市场竞争需要，业务管理权限下放至区域业务单 元，在后台人力资源、业务运营、财务管控的支撑下，提高业务单元的快速反映能力，继续实施和完善以 净利润和现金流为导向的绩效考核体系，进一步提升公司的盈利能力。通过银行及资本市场等多种方式、 多渠道进行融资，以满足公司发展对资金的需求。 4、子公司管理方面：完成并购后，进一步展开以利润为核心导向的协作和资源共享，在部分地区建 立统一的资源整合和支撑平台，以发挥协同效应。 （四）可能面对的风险 1、对大客户依赖的风险 近年来，公司资产规模、业务规模增长较快，中国移动及其下属分、子公司仍然是公司最主要的客户。 合并计算，2013年度、2012年度、2011年度、2010年度、2009年度，公司对中国移动及其下属分、子公司 的销售收入分别占当期营业收入的67.75%、66.23%、、62.98%、68.64%、78.88%为降低对大客户依赖的风 险，公司在立足中国移动的同时，积极开拓其他电信运营商及通信主设备供应商等客户，但是中国移动的 相关技术服务和测试产品的投资需求仍然对公司当期的业务收入影响较大。 2、公司快速发展带来的管理风险 公司的资产规模持续扩大，服务范围遍布全国，子公司数量增加，公司的快速发展对经营决策、业务 实施、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、 人员和业务规模的进一步增长，将可能面临公司快速发展带来的管理风险。 3、技术和产品更新风险 公司所处行业的技术和产品不断升级，公司原有技术和产品也存在更新的需要。为迎合市场需求、保 持技术和产品的先进性，公司正抓紧研发相关技术和产品。如果由于某种不确定因素，公司的技术和产品 没有跟上行业技术的发展，无法保持适用性和先进性，则可能无法把握跨越式发展机遇、无法保持核心技 术的领先优势、从而影响公司的市场竞争能力和盈利能力。 4、专业技术人员流失的风险 作为第三方移动网络测评优化服务行业的企业，拥有一支高素质的专业技术人员队伍是公司竞争力的 重要基础。这些专业技术人员一般需要具备扎实的通信技术基础，拥有丰富的经验、掌握各类技术、精通 各种网络和设备的性能。此类人才的数量及其技术水平的高低已经成为该行业企业竞争力的标志之一。如 果不能做好专业技术人员的引进和保留工作，将对公司的业务发展造成不利影响。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 23 5、市场竞争影响盈利水平的风险 公司所处的是第三方移动网络测评优化服务行业，经过数年的发展，目前我国该行业竞争充分，基本 处于完全竞争状态。国内该行业企业众多，规模普遍较小。公司是行业中位列前三的企业之一，是行业内 服务区域最广的企业之一，也是行业内少数几家能兼顾测评优化服务及测试优化系统的企业之一，虽然公 司在行业内竞争优势明显，但依然有因行业竞争激烈影响公司盈利水平的风险。 公司充分认识到上述风险，并在公司发展战略和年度经营计划中就业务拓展、产品研发、管理优化、 人力资源等方面制定应对措施。 三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2013 年 4 月 8 日，2012 年度股东大会审议通过 2012 年的利润分配方案为：以 2012 年 12 月 31 日的 总股本 156,000,000 股为基数，每 10 股送现金红利 0.2 元（含税）。2013 年 4 月 19 日，公司披露“2012 年 年度权益分派实施公告”，其中股权登记日 2013 年 4 月 25 日，除权除息日 2013 年 4 月 26 日，该方案已 实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 24 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 214,265,281 现金分红总额（元）（含税） 10,713,264.05 可分配利润（元） 52,670,501.53 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于公司目前盈利状况良好，根据证监会鼓励企业现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原 则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》 的相关规定，全体董事一致通过公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本预案：公司拟以 2013 年 12 月 31 日的总股 本 214,265,281.00 股为基数，每 10 股送现金股利 0.5 元（含税），共计 10,713,264.05 元。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2013年：公司拟以2013年12月31日的总股本214,265,281.00股为基数，每10股送现金股利0.5元（含税）， 共计10,713,264.05元。 2012年：公司以2012年12月31日的总股本156,000,000股为基数，每10股送现金红利0.2元（含税），共 计3,120,000.00元。 2011年：公司以2011年12月31日的总股本120,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增 3股，合计转增股本36,000,000股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 10,713,264.05 62,848,702.02 17.05% 2012 年 3,120,000 28,021,537.48 11.13% 2011 年 0 37,930,884.33 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 四、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 1、内幕信息知情人管理制度的建设情况 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 25 2009年12月29日公司第一届董事会第十三次董事会审议通过了《信息披露管理制度》、《内幕信息知 情人登记制度》；2010年12月17日第一届董事会第二十五次审议通过《外部信息使用人管理制度》；2012 年4月8日第二届董事会第十次会议修订《内幕信息知情人登记制度》。 2、内幕信息知情人管理制度的执行情况 维护信息披露的公平原则，规范内幕信息的内外部流转程序，公司严格执行《内幕信息知情人登记制 度》、《外部信息使用人管理制度》及《信息披露管理制度》等相关文件规定，设计相适应的流转表单或 承诺函，严格按照制度规定的流程来做好信息的传递、编制、审核、披露各个环节的内幕信息知情人登记 及信息的管理。公司董事会秘书办公室负责内幕知情人登记信息的核实、报备和建档。 报告期内公司自查未发现存在内幕信息知情人进行内幕交易的情况，公司亦未接到监管部门的相关查处和 整改通知。 五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 2013 年 04 月 08 日 文三路 553-555 号 10 楼会议室 实地调研 机构 中国证券报高晓娟； 证券时报张霞、杨馥 瑜；财通证券杨振 华、周晶晶、江雪峰； 中信证券钱向劲、袁 隽懿；张利、郭德 公司经营情况 2013 年 11 月 01 日 文三路 553-555 号 10 楼会议室 实地调研 机构 新华基金金宏伟、长 信基金沈瑞君、光大 证券顾建国、安信证 券王学恒、兴业全球 基金季侃乐 公司经营情况 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 26 第五节重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方或 最终控制方 被收购 或置入 资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经营的影 响（注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为上 市公司贡献 的净利润占 净利润总额 的比率(%) 是否 为关 联交 易 与交易对 方的关联 关系（适 用关联交 易情形 披露日 期（注5） 披露索 引 陈俊胡、黄 喜城、陈喜 蓬、梁晓丹 远利网 讯 99% 股权 9,702 所涉及股 权已全部 过户 有利于完善公司 移动通信技术服 务产业链、有利 于提升公司业务 规模并增强盈利 能力、有利于促 进公司业务整合 及拓展，对公司 经营产生积极作 用。 643.43 10.24% 否 2013 年 09 月 09 日 巨潮资 讯网 杨雷、陈维 平、徐志华、 林海 鑫众通 信 39% 股权 10,326.42 所涉及股 权已全部 过户 同上 1,595.93 25.39% 否 2013 年 09 月 09 日 巨潮资 讯网 李海斌、李 嫚、杨妙昌、 杨剑雄、吴 明剑、倪国 华 明讯网 络 39% 股权 8,646.69 所涉及股 权已全部 过户 同上 792.69 12.61% 否 2013 年 09 月 09 日 巨潮资 讯网 收购资产情况说明 1、方案概况： 华星创业向自然人陈俊胡、黄喜城、陈喜蓬、梁晓丹发行股份购买其拥有的远利网讯99%股权；向自 然人杨雷、陈维平、徐志华、林海发行股份购买其拥有的鑫众通信39%股权；向自然人李海斌、李嫚、杨 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 27 妙昌、杨剑雄、吴明剑、倪国华发行股份购买其拥有的明讯网络39%股权。本次交易完成后，华星创业将 持有远利网讯、鑫众通信、明讯网络各99%的股权。为补充公司流动资金，华星创业拟向不超过10名特定 对象发行股份募集配套资金，配套资金不超过本次交易总额的25%。 2、具体执行情况： 经公司股东大会审批、中国证监会核准，公司以6.70元/股的发行价格向特定对象发行股份购买资产， 其中向陈俊胡发行8,483,582股、向黄喜城发行4,388,059股、向陈喜蓬发行1,462,686股、向梁晓丹发行146,268 股购买其持有远利网讯99%的股份；向杨雷发行7,508,686股、向陈维平发行3,556,746股、向徐志华发行 3,003,474股、向林海发行1,343,659股购买其持有鑫众通信39%的股份；向李海斌发行5,625,477股、向李嫚 发行2,779,647股、向杨妙昌发行1,323,641股、向杨剑雄发行1,323,641股、向吴明剑发行1,191,277股、向倪 国华发行661,820股购买其持有明讯网络39%的股份。上述特定对象对所持股份对应标的2013年至2015年实 现业绩均做出承诺并签订盈利预测补偿协议。同时以6.18元/股的价格向华宝兴业基金管理有限公司发行 1,600,000股、上海电气集团财务有限责任公司发行1,600,000股、葛敬发行4,800,000股、沈掌富发行6,400,000 股、桐乡市中聚投资有限公司发行1,066,618股，合计发行15,466,618股。 3、业绩承诺完成情况： (1)收购明讯网络 39%股份、鑫众通信 39%股份、珠海远利 99%股份，其原自然人股东均对其 2013 年度 至 2015 年度净利润做出承诺，若未达到承诺净利润，原自然人股东将对本公司进行股份补偿或现金补偿。 2013 年度承诺的净利润及其实现情况如下： 单位：万元 项目 明讯网络 鑫众通信 珠海远利 承诺净利润 2,638.76 3,321.23 1,147.86 报表实现净利润 2,710.87 3,733.18 1,201.30 扣除非经常性损益后 净利润 2,695.02 3,456.16 1,226.57 是否完成业绩承诺 是 是 是 (2)收购鑫众通信 60%股份，其原自然人股东承诺 2013 年度的净利润应不低于 3296 万元，若未达到承 诺业绩，原自然人股东根据协议进行补偿或股份回购。 鑫众通信完成上述业绩承诺。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 28 2、企业合并情况 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1）本期公司与其他自然人共同出资设立翔清通信公司，于2013年1月11日办妥工商设立登记手续，并 取得注册号为330108000111814 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本1,000万元，本公司出资580万 元，占其注册资本的58% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 截至2013年12月31日，翔清通信公司总资产14,125,008.05元，净资产6,728,335.33元。报告期内，翔清通信 公司实现净利润-1,871,664.67元。 2）本期本公司之控股子公司鑫众通信公司与其他自然人共同出资设立鑫众网络公司，于2013年12月4 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为310104000562294 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 200万元，鑫众通信公司出资160万元，占其注册资本的80%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之 日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2013年12月31日，鑫众网络公司总资产2,001,284.40元，净资产 1,998,834.40元。报告期内，鑫众网络公司实现净利润-1,165.60元。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1）根据本公司与陈俊胡等签订的《股权转让协议》、本公司第二届董事会第十九次会议和2012年第 三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向 陈俊胡等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监会许可〔2013〕801号）核准，公司以每股6.70 元的价格发行股份14,480,595股，受让陈俊胡等持有的珠海远利公司99%股权。珠海远利公司已于2013年7 月办理了相应的财产权交接手续，故自2013年8月起将其纳入合并财务报表范围。截至2013年12月31日， 珠海远利公司总资产94,063,428.58元，净资产45,636,519.78元。报告期内，珠海远利公司实现净利润 12,013,038.21元。 2）本公司之子公司鑫众通信公司原持有鑫众设备公司40%股权，2013年7月以增资的方式取得鑫众设 备公司11%的股权，鑫众设备公司已于2013年8月5日办妥工商变更登记手续。本次增资后，鑫众通信公司 持有鑫众网络公司51%股权，拥有对其的实质控制权，故自2013年8月起将其纳入合并财务报表范围。2013 年10月鑫众通信公司与鑫众设备公司自然人股东金芳签订《股权转让协议》，受让其持有鑫众设备公司10% 股权，本次转让后，鑫众通信公司合计持有鑫众设备公司61%股权。截至2013年12月31日，鑫众设备公司 总资产5,913,851.26元，净资产3,950,457.73元。报告期内，鑫众设备公司实现净利润-1,066,188.80元。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 29 3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案实施过程： 2012年10月29日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了以向特定对象发行股份的方式购 买鑫众通信39%的股份、明讯网络39%的股份、远利网讯99%的股份并募集配套资金的重大资产重组方案 预案。 2012年12月6日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了本次重大资产重组方案（草案）的 相关议案，报告书刊登在中国证监会指定的信息披露网站，其摘要刊登于证券时报。 2012年12月24日，公司以现场和网络投票相结合的方式召开了2012年第三次临时股东大会，审议通过 了本次并购重组方案的相关议案。 2013年3月25日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2013年第7次并购重组委工作会议审核， 华星创业向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金相关事项获有条件通过。 2013年6月26日，公司取得中国证监会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向陈俊胡等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]801号），本次交易方案获中国证监会核准通过。 2013年7月19日，远利网讯经珠海市工商行政管理局核准股东变更登记；2013年8月6日，鑫众通*信经 上海市工商行政管理局徐汇分局核准股东变更登记；2013年7月12日，明讯网络经杭州市工商行政管理局 高新区（滨江）分局核准股东变更登记。。 2013年8月21日，本次华星创业向交易对方发行股份已完成登记，登记公司出具了《证券预登记确认书》。 2013年9月12日，华星创业在登记公司办理了本次非公开发行之募集配套资金的相关股份的股权登记及 股份限售手续，登记公司出具了《股份登记申请受理确认书》。 2013年10月17日，公司取得浙江省工商行政管理局换发的《企业营业执照》，本次向特定对象发行股 份购买资产并募集配套资金事宜工商登记变更手续完成。 经营情况的进展及财务状况的影响请见“第五节重要事项”之“二、资产交易”之“1、收购资产情况”。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 公司于2013年3月13日分别召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十三次会议审议《关 于对股票期权激励计划进行调整及对部分已授予股票期权进行注销的议案》，调整后的激励对象为77名， 期权数量为123.9705万份。公司于2013年6月18日分别召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第 十五次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>涉及的股票期权行权价格进行调整的议案》，因2012 年度股东大会通过《2012年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，并于2013年4月26日完成权益分 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 30 派，对公司股票期权激励计划所涉及的期权行权价格进行调整，调整后的行权价格为12.29元。公司于2014 年4月23日分别召开第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会第二十次会议审议《关于对股票期权激 励计划第三期股票期权进行注销的议案》，根据会计准则，期权成本已冲回。详细内容请见巨潮资讯网。 四、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江金天地通讯工 程有限公司 2013 年 08 月 29 日 1,000 2013 年 09 月 27 日 1,000 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 1,000 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 1,000 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 1,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 1,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江明讯网络技术 有限公司 2011 年 06 月 23 日 1,500 2011 年 06 月 27 日 0 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 是 否 浙江明讯网络技术 有限公司 2011 年 06 月 23 日 1,000 2011 年 07 月 14 日 0 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 是 否 浙江明讯网络技术 有限公司 2013 年 03 月 15 日 2,000 2013 年 03 月 26 日 1,500 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 否 否 浙江明讯网络技术 有限公司 2013 年 03 月 15 日 1,000 2013 年 03 月 21 日 1,000 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 否 否 上海鑫众通信技术 有限公司 2012 年 10 月 12 日 1,000 2012 年 10 月 18 日 0 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 是 否 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 31 上海鑫众通信技术 有限公司 2012 年 12 月 15 日 2,000 2012 年 12 月 28 日 0 连带责任保 证 主债权到期 日两加两年 是 否 上海鑫众通信技术 有限公司 2013 年 08 月 12 日 2,800 2013 年 09 月 06 日 2,350 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 否 否 上海鑫众通信技术 有限公司 2013 年 08 月 12 日 800 2013 年 08 月 29 日 233.5 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 否 否 杭州华星博鸿通信 技术有限公司 2012 年 01 月 10 日 900 2012 年 01 月 10 日 900 连带责任保 证 主合同债务 履行期起始 日至履行届 满之日后两 年 否 否 杭州华星博鸿通信 技术有限公司 2013 年 10 月 11 日 500 2013 年 10 月 21 日 500 连带责任保 证 主债权发生 期间届满之 日起两年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 7,100 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 5,583.5 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 8,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 6,483.5 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 8,100 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 6,583.5 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 9,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 7,483.5 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 11.38% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 1,400 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,400 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 32 2、其他重大合同 2013年1月17日，公司与与浙江振丰建设有限公司签署《建设工程施工合同》，委托浙江振丰建设有 限公司承包建设“移动通信技术服务及测试优化系统研发产业化基地项目”总承包工程（含桩基、土方、 主体、水电、幕墙、室外工程等），合同金额6,956.42万元。项目至2013年底已完成主体结构工程。目前 合同正常履行中。 五、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股权激励承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 程小彦、陈 劲光、屈振 胜、李华、 黄波 （一）程小彦、陈劲光、屈振胜、李华承诺：自公司股票上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股 份，也不由公司回购其持有的公司公开发行股票前已发行的股份；在任职期 间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转 让所持有的公司股份。（二）黄波承诺：自公司股票上市之日起十二个月内， 不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不 由公司回购其持有的公司公开发行股票前已发行的股份；在任职期间每年转 让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有 的公司股份。（三）程小彦、陈劲光、屈振胜关于避免同业竞争承诺如下:“在 本人持有杭州华星创业通信技术股份有限公司 5%以上（含 5%）股份的情况 下，本人遵守以下承诺事项：一、本人目前未从事与华星创业及其控股子公 司相同的经营业务，与华星创业及其控股子公司不会发生直接或间接的同业 竞争。今后亦将不以任何形式从事与华星创业及其控股子公司的现有业务及 相关产品相同或相似的经营活动，包括不会以投资、收购、兼并与华星创业 及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织 的形式与华星创业及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。二、本人目前 或将来投资控股的企业也不从事与华星创业及其控股子公司相同的经营业 务，与华星创业及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争；如本人所控 制的企业拟进行与华星创业及其控股子公司相同的经营业务，本人将行使否 决权，以确保与华星创业及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。三、 如有在华星创业及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，本人将优 先让与或介绍给华星创业或其控股子公司。对华星创业及其控股子公司已进 2009 年 10 月 30 日 承诺 及法 规要 求的 期限 报告 期 内， 所有 承诺 人均 遵守 了上 述承 诺， 未发 现违 反承 诺的 情 况。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 33 行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上，避免与华星 创业及其控股子公司相同或相似，不与华星创业及其控股子公司发生同业竞 争，以维护华星创业的利益。如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述 承诺而导致华星创业及其控股子公司的权益受到损害的情况，本人将依法承 担相应的赔偿责任。” 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划（如 有） 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 发行股份购买 远利网讯 99% 股份 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 1,147.86 1,201.3 2012 年 12 月 08 日 i 发行股份购买 鑫众通信 39% 股份 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 3,321.23 3,733.18 2012 年 12 月 08 日 i 发行股份购买 明讯网络 39% 股份 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 2,638.76 2,710.87 2012 年 12 月 08 日 i 发行股份购买 资产并募集配 套资金-备考 合并 2013 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 8,360.2 6,944.44 2012 年 12 月 08 日 i 六、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 程志刚、刘江杰 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 34 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 八、控股子公司重要事项 浙江明讯网络技术有限公司（以下简称“明讯网络”）为浙江金天地通讯工程有限公司银行授信人民币 1,000万元提供连带责任保证担保，担保期限为主债权发生期间届满之日起两年。具体请见巨潮网2013年8 月29日《对外担保的公告》。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 35 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 68,959,000 44.2% 58,265,281 -5,934,375 52,330,906 121,289,906 56.61% 3、其他内资持股 68,959,000 44.2% 58,265,281 -5,934,375 52,330,906 121,289,906 56.61% 其中：境内法人持股 4,266,618 4,266,618 4,266,618 1.99% 境内自然人持 股 68,959,000 44.2% 53,998,663 -5,934,375 48,064,288 117,023,288 54.62% 二、无限售条件股份 87,041,000 55.8% 5,934,375 5,934,375 92,975,375 43.39% 1、人民币普通股 87,041,000 55.8% 5,934,375 5,934,375 92,975,375 43.39% 三、股份总数 156,000,000 100% 58,265,281 0 58,265,281 214,265,281 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司实施完成向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金事项，公司向陈俊胡等14 名自然人发行股份2,798,663股，非公开发行新股15,466,618股，合计58,265,281股（其中限售股数量为 58,265,281股）。 2、根据公司法规定：董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公 司股份总数的百分之二十五。上述变动为董事、监事、高级管理人员持有总股份的25%流通所致。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2012年12月24日，公司以现场和网络投票相结合的方式召开了2012年第三次临时股东大会，审议通 过了本次并购重组方案的相关议案。2013年3月25日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2013年 第7次并购重组委工作会议审核，华星创业向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金相关事项获有条 件通过。 2013年6月26日，公司取得中国证监会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向陈俊胡 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]801号），本次交易方案获中国证监会核 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 36 准通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2013年8月21日，公司向陈俊胡等14名自然人发行股份完成登记，登记公司出具了《证券预登记确认 书》。2013年9月12日，公司在登记公司办理了非公开发行之募集配套资金的相关股份的股权登记及股份 限售手续，登记公司出具了《股份登记申请受理确认书》。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 林海 1,343,659 1,343,659 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 杨妙昌 1,323,641 1,323,641 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 杨剑雄 1,323,641 1,323,641 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 李嫚 2,779,647 2,779,647 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 李海斌 5,625,477 5,625,477 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 陈俊胡 8,483,582 8,483,582 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 梁晓丹 146,268 146,268 首发后承诺 2 法定限售期届满之日 起分三年共三次解限。 黄喜城 4,388,059 4,388,059 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 沈掌富 6,400,000 6,400,000 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 37 葛敬 4,800,000 4,800,000 首发后承诺 2014 年 9 月 25 日 倪国华 661,820 661,820 首发后承诺 2014 年 9 月 25 日 杨雷 7,508,686 7,508,686 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 吴明剑 1,191,277 1,191,277 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 陈维平 3,556,746 3,556,746 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 徐志华 3,003,474 3,003,474 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 陈喜蓬 1,462,686 1,462,686 首发后承诺 法定限售期届满之日起 分三年共三次解限。 桐乡市中聚投资 有限公司 1,066,618 1,066,618 首发后承诺 2014 年 9 月 25 日 上海电气集团财 务有限责任公司 1,600,000 1,600,000 首发后承诺 2014 年 9 月 25 日 华宝兴业基金公 司－中行－外贸 信托国富投资专 户 6 号资产管理 计划 1,600,000 1,600,000 首发后承诺 2014 年 9 月 25 日 屈振胜 11,232,000 11,232,000 高管锁定 董事、监事、高级管理 人员在任职期间所持公 司股票按 75%锁定。 黄波 1,365,000 30,375 1,334,625 高管锁定 2014 年 4 月 11 日 李华 9,126,000 9,126,000 高管锁定 董事、监事、高级管理 人员在任职期间所持公 司股票按 75%锁定。 陈劲光 11,232,000 11,232,000 高管锁定 董事、监事、高级管理 人员在任职期间所持公 司股票按 75%锁定。 程小彦 34,600,000 4,500,000 30,100,000 高管锁定 董事、监事、高级管理 人员在任职期间所持公 司股票按 75%锁定。 商新春 1,404,000 1,404,000 0 首发前承诺 2013 年 7 月 9 日 合计 68,959,000 5,934,375 58,265,281 121,289,906 -- -- 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 38 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 华星创业 2013 年 08 月 21 日 6.70 42,798,663 2013 年 09 月 10 日 42,798,663 华星创业 2013 年 09 月 12 日 6.18 15,466,618 2013 年 09 月 25 日 15,466,618 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 见“第五节重要事项”之“二、资产交易”之“1、收购资产情况”。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司实施完成向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金事项，公司向陈俊胡等14名自 然人发行股份2,798,663股，公司向华宝兴业基金管理有限公司等5位特定对象非公开发行新股15,466,618 股，合计58,265,281股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 6,646 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 13,538 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 程小彦 境内自然人 14.47% 31,000,000 -3,632,000 30,100,000 900,000 质押 16,300,000 屈振胜 境内自然人 5.26% 11,277,883 -3,698,117 11,232,000 45,883 陈劲光 境内自然人 5.25% 11,256,000 -3,720,000 11,232,000 24,000 李华 境内自然人 4.26% 9,126,000 -3,042,000 9,126,000 陈俊胡 境内自然人 3.96% 8,483,582 8,483,58 8,483,582 质押 1,173,000 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 39 杨雷 境内自然人 3.5% 7,508,686 7,508,686 7,508,686 沈掌富 境内自然人 2.99% 6,400,000 6,400,000 6,400,000 李海斌 境内自然人 2.63% 5,625,477 5,625,477 5,625,477 葛敬 境内自然人 2.24% 4,800,000 4,800,000 4,800,000 中国建设银行 －华宝兴业新 兴产业股票型 证券投资基金 境内非国有 法人 2.05% 4,390,000 4390000 0 4,390,000 上述股东关联关系或一致行动 的说明 未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国建设银行－华宝兴业新兴产 业股票型证券投资基金 4,390,000 人民币普通股 4,390,000 华宝信托有限责任公司－玖沣 1 号 集合资金信托 1,953,645 人民币普通股 1,953,645 黄雅英 1,790,000 人民币普通股 1,790,000 北京国际信托有限公司－磐信 1 期 证券投资集合资金信托计划 1,651,986 人民币普通股 1,651,986 财通证券有限责任公司约定购回 专用账户 1,120,000 人民币普通股 1,120,000 平安信托有限责任公司－平安财 富＊睿鑫 3 号集合资金信托计划 1,060,000 人民币普通股 1,060,000 杨玉珍 940,000 人民币普通股 940,000 上海祥瑞投资管理有限公司 920,000 人民币普通股 920,000 程小彦 900,000 人民币普通股 900,000 林文梅 888,800 人民币普通股 888,800 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 40 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 程小彦 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 详见“第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“二、任职情况”。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 程小彦 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 详见“第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“二、任职情况”。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 41 4、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数量 （股） 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量（股） 限售条件 程小彦 30,100,000 2014 年 01 月 02 日 7,750,000 高管锁定 屈振胜 11,232,000 2014 年 01 月 02 日 2,819,471 高管锁定 陈劲光 11,232,000 2014 年 01 月 02 日 2,814,000 高管锁定 李华 9,126,000 2014 年 01 月 02 日 2,281,500 高管锁定 陈俊胡 8,483,582 2014 年 09 月 10 日 2,120,896 首发后个人类限售股 杨雷 7,508,686 2014 年 09 月 10 日 2,102,432 首发后个人类限售股 沈掌富 6,400,000 2014 年 09 月 25 日 6,400,000 首发后个人类限售股 李海斌 5,625,477 2014 年 09 月 10 日 1,687,643 首发后个人类限售股 葛敬 4,800,000 2014 年 09 月 25 日 4,800,000 首发后个人类限售股 黄喜城 4,388,059 2014 年 09 月 10 日 1,097,015 首发后个人类限售股 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 42 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 程小彦 董事长 男 43 现任 34,632, 000 3,632,0 00 31,000, 000 陈劲光 董事总 经理 男 43 现任 14,976, 000 3,720,0 00 11,256,0 00 屈振胜 董事副 总经理 男 42 现任 14,976, 000 3,698,11 7 11,277,8 83 季晓蓉 董事 女 41 现任 孙月林 独立董 事 男 53 现任 金杨华 独立董 事 男 38 现任 陈怀谷 独立董 事 男 56 现任 黄波 监事 男 41 离任 1,779,5 00 444,875 1,334,6 25 杜光明 监事 男 70 现任 黄宇凯 监事 男 37 现任 周国有 监事 男 40 现任 李华 副总经 理 男 42 现任 12,168, 000 3,042,0 00 9,126,0 00 方春英 董事会 秘书、 副总经 理 女 42 离任 鲍航 财务总 男 38 现任 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 43 监、董 事会秘 书、常 务副总 经理 周游 副总经 理 男 44 现任 田建忠 副总经 理 男 45 离任 戴昶 副总经 理 男 42 离任 合计 -- -- -- -- 78,531, 500 0 14,536, 992 63,994, 508 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股票 期权数量（份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 方春英 董事会秘书、 副总经理 离任 56,216 0 0 0 56,216 鲍航 财务总监、常 务副总经理、 董事会秘书 现任 46,743 0 0 0 46,743 合计 -- -- 102,959 0 0 0 102,959 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 程小彦先生 1971年出生，本科学历。曾任职于浙江省技术进出口公司，历任杭州亿泰通信技术有限公司市场部主 管，北京中京网佳科技有限公司市场部经理，2002年5月至2005年1月任杭州五环通信技术有限公司执行董 事、总经理，2003年6月至2008年7月任华星有限市场总监、副总经理，2007年8月至2008年7月任华星有限 董事长，2008年7月至今任华星创业董事长。 陈劲光先生 1971年出生，本科学历，工程师。历任东方通信股份有限公司蜂窝系统部、工程部交换工程组组长， 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 44 杭州亿泰通信技术有限公司副总经理，杭州东信网络技术有限公司市场总监，2000年9月至2005年2月任鸿 宇数字执行董事、经理，2005年4月至2008年7月，任华星有限董事、总经理，2008年7月至今，任华星创 业董事、总经理。 屈振胜先生 1972年出生，本科学历、工程师。历任浙江大学电工厂研发工程师，东方通信股份有限公司系统工程 部交换机现场工程师、系统工程师、系统工程部交换机组组长、CDMA项目组经理、技术支持中心高级主 管，杭州东信网络技术有限公司技术服务部经理、总经理，2003年10月至2005年3月，任UT斯达康通讯有 限公司全球服务事业部客户服务中心、项目管理部总监，2005年4月至2008年7月，任华星有限董事、副总 经理，2008年7月至今任华星创业董事、副总经理。 季晓蓉女士 1973年出生，浙江大学信息工程学院学士、加拿大魁北克大学项目管理硕士学位，历任浙江通普电器 公司项目经理，杭州摩托罗拉通信设备有限公司项目经理，上海易美通信实业有限公司产品计划总监，2005 年至2010年，任UT斯达康通讯有限公司高级产品经理，2003年6月至2007年8月，历任华星有限执行董事、 总经理、董事长，2008年7月至今任华星创业董事。 孙月林先生 1961年出生，硕士学历，高级会计师。2003年3月至2007年5月，任杭州创源管理咨询公司总经理，2007 年6月至今任浙江豪都实业有限公司总经理，2008年7月至今任华星创业独立董事。 金杨华先生 1976年出生，博士、教授、博士生导师。现任浙江工商大学工商管理学院副院长、浙商研究员创新创 业研究所执行所长，浙江省中小企业创业指导师、浙江省行为科学学会理事、中国管理研究国际学会会员， 主要研究领域为公司创业与商业模式创新，组织行为与人力资源管理。2011年7月至今任华星创业独立董 事。 陈怀谷先生 1957年出生，硕士，注册会计师。2001年1月至2011年5月任航天通信控股集团股份有限公司（600667） 独立董事，2004年4月至2011年5月任贵州航天电器股份有限公司（002025）独立董事。2004年6月至今任 上海中财信会计师事务所有限公司董事长。2007年12月至今任上海立信会计学院客座教授，2009年5月至 今任上海市企业清算协会副会长，2010年9月至今任上海金桥信息股份有限公司独立董事，2012年8月至今 任华星创业独立董事。 2、监事 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 45 杜光明先生 1944年出生，大专学历，会计师。2003年8月至2008年7月，历任华星有限行政部经理、财务部经理， 2008年7月至2010年1月任华星创业财务负责人，2010年1月至今在华星创业任职。2013年9月至今任华星创 业监事会主席。 黄宇凯先生 1977年出生，本科学历。1999年8月至2004年8月，历任东方通信股份有限公司网络工程部项目经理、 系统营销总部销售经理，2004年9月至2006年4月，任上海东优网络信息科技有限公司杭州办事处主任，2006 年5月至2008年7月，任华星有限项目执行部高级项目经理，2008年7月至今任华星创业监事。 周国有先生 1974年出生，本科学历。1999年2月至2000年9月，任职于广东电信科学研究院新科公司。2000年10月至2004 年2月，历任广州超讯通信技术有限公司工程部副经理、网络优化部经理。2004年3月至2008年7月，任杭 州华星创业通信技术有限公司工程区域项目经理、售前支持部经理。2008年7月至今，任华星创业工程区 域项目经理。2011年7月至今任华星创业监事。 3、高级管理人员 陈劲光先生 见董事简历“陈劲光先生”部分。 屈振胜先生 见董事简历“屈振胜先生”部分。 李华先生 1972年出生，硕士研究生，高级工程师。曾任杭州东信网络技术有限公司网络优化部经理，2003年7 月至2004年5月，任职于浙江中控电气技术有限公司，2004年6月至2008年7月，历任华星有限技术总监、 监事，2008年7月至2010年5月任华星创业技术总监，2010年5月至今任华星创业副总经理。 周游先生 1970年出生，本科学历。在1992年9月到2002年12月任职于东方通信股份有限公司系统部，在2003年6 月到2004年12月任职于浙江华立通信集团有限公司，在2005年1月至2008年7月任职于杭州华星创业通信技 术有限公司市场部，2008年7月至今任华星创业市场部销售经理。2011年7月至今任华星创业副总经理。 鲍航先生 1976年出生，大专学历，注册会计师。1996年7月至2002年3月，任杭州华东医药集团有限公司财务主 管，2002年4月至2010年9月，任虹软（杭州）科技有限公司财务经理，2010年10月，加盟华星创业。2011 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 46 年1月至今任华星创业财务负责人，2013年2月至今任华星创业常务副总，2014年1月至今任华星创业董事 会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 程小彦 智聚科技 董事长、总经 理 否 程小彦 鸿宇数字 监事 否 程小彦 鼎星科技 董事、总经理 否 程小彦 华星博鸿 董事 否 程小彦 开闻信息 董事 否 程小彦 明讯网络 董事 否 程小彦 华创信通 董事长 否 程小彦 鑫众通信 董事 否 程小彦 翔清通信 董事 否 程小彦 远利网讯 董事 否 陈劲光 智聚科技 董事 否 陈劲光 鸿宇数字 董事长 否 陈劲光 开闻信息 董事 否 陈劲光 明讯网络 董事 否 陈劲光 鑫众通信 董事 否 陈劲光 远利网讯 董事 否 屈振胜 智聚科技 董事 否 屈振胜 鸿宇数字 董事 否 屈振胜 鼎星科技 副董事长 否 屈振胜 华星博鸿 董事 否 屈振胜 明讯网络 董事 否 屈振胜 翔清通信 董事 否 孙月林 浙江豪都实业有限公司 总经理 是 金杨华 浙江工商大学工商管理学院 副院长 是 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 47 陈怀谷 上海中财信会计师事务所有限公司 董事长 是 陈怀谷 上海立信会计学院 客座教授 否 陈怀谷 上海市企业清算协会 副会长 否 陈怀谷 上海金桥信息股份有限公司 独立董事 是 李华 智聚科技 监事 否 李华 华创信通 董事 否 李华 鑫众通信 董事 否 李华 翔清通信 董事 否 杜光明 翔清通信 监事 否 周游 华创信通 董事 否 鲍航 远利网讯 董事 否 在其他单位任 职情况的说明 上述为董事、监事、高级管理人员在子公司及其他公司任职情况。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，根据公司年度工 作目标和计划的完成情况，以及各高级管理人员的岗位职责，由董事会提名、 薪酬与考核委员会对各高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成 情况等进行年终考评，并根据考评结果进行调整及发放奖金。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据 2012 年度业绩完成情况进行考评并核发。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 2013 年度公司向董事、监事和高级管理人员支付报酬总计 244.40 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 程小彦 董事长 男 43 现任 24.13 24.13 陈劲光 董事、总经理 男 43 现任 24.1 24.1 屈振胜 董事、副总经 理 男 42 现任 24.13 24.13 季晓蓉 董事 女 41 现任 孙月林 独立董事 男 53 现任 5 5 金杨华 独立董事 男 38 现任 5 5 陈怀谷 独立董事 男 56 现任 5 5 杜光明 监事 男 70 现任 16.73 16.73 黄宇凯 监事 男 37 现任 22.68 22.68 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 48 周国有 监事 男 40 现任 12.92 12.92 李华 副总理 男 42 现任 19.33 19.33 周游 副总理 男 44 现任 18.4 18.4 鲍航 财务总监、董 事会秘书、常 务副总经理 男 38 现任 18.73 18.73 黄波 监事 男 41 离任 10.38 10.38 方春英 董事会秘书、 副总经理 女 42 离任 13.37 13.37 田建忠 副总经理 男 45 离任 20 20 戴昶 副总经理 男 42 离任 4.5 4.5 合计 -- -- -- -- 244.4 0 244.4 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 职务 报告期内可 行权的期权 股数 报告期内已 行权的期权 股数 报告期内已 行权期限的 行权价格（元 /股） 报告期末持 有的股权市 价（元/股） 报告期新授 予限制性股 票数量 限制性股票 的授予价格 （元/股） 报告期行权 的限制性股 票数量 方春英 董事会秘书、 副总经理 0 0 13.06 0 0 鲍航 财务总监、常 务副总经理、 董事会秘书 0 0 13.06 0 0 合计 -- 0 0 -- -- 0 -- 0 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 田建忠 副总经理 离职 2013 年 04 月 23 日 2013 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第二十四次会议 审议通过由于公司组织架构调整，决定田建忠不再担 任公司副总经理一职，离任后不在公司任职。 戴昶 副总经理 离职 2013 年 04 月 23 日 2013 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第二十四次会议 审议通过由于公司组织架构调整，决定戴昶不再担任 公司副总经理一职，离任后在子公司任职。 方春英 董事会秘书、副总经理 离职 2013 年 09 月 11 日 因个人原因，辞去董事会秘书、副总经理职务。 黄波 监事 离职 2013 年 10 月 11 日 因个人原因，辞去监事会主席、股东代表监事职务。 杜光明 监事 聘任 2013 年 10 月 11 日 2013 年 10 月 11 日，公司 2013 年第一次临时股东大会 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 49 审议通过增补杜光明为公司第二届监事会监事。2013 年 10 月 15 日，公司第二届监事会第十八次会议审议 通过选举杜光明为监事会主席。 鲍航 董事会秘书、常务副总经 理 聘任 2014 年 01 月 03 日 2014 年 1 月 3 日，公司第二届董事会第三十四次会议 审议通过聘任鲍航为公司董事会秘书、常务副总经理 职务。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 不适用。 六、公司员工情况 截至2013年12月31日，公司及控股子公司共有名2,538名员工。 专业结构如下： 专业 人数 比例（%） 管理 233 9.18 市场 129 5.08 技术 2176 85.74 合计 2538 100 教育结构： 教育程度 人数 比例（%） 硕士及以上 21 0.83 本科 1231 48.50 大专 1064 41.92% 大专以下 222 8.75% 合计 2538 100 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 50 第八节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断完善公司 的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作， 提高了公司治理水平。 报告期内，公司修订了《募集资金管理制度》、制定了《对外提供财务资助管理制度》，并严格按照 执行。截至报告期末，公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理的实际状况符合《上市公 司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规 范股东大会召集、召开、表决程序，切实保证中小股东的权益，平等对待所有投资者，使他们能够充分行 使自己的权利。聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护 全体股东的合法权益。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东积极参加监管部门的培训，加强对有关控股股东行为规范的法律、法规的学习，严格规 范自己的行为，未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和 自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公开、公 平、公正、独立。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积 极参加相关培训，熟悉相关法律法规。董事会下设的专门委员会，各尽其责，提高了董事会的办事效率。 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及构成符合相关法律、法规和《公司章 程》的要求。独立董事中2名为会计专业人士，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的要求。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 51 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重要事项、财务状况以及董 事、高管人员、财务负责人履行职责的合法合规性进行监督。 (五)关于绩效评价与激励约束 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司 经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。经营者的收入与企业经营业绩挂钩，报告期内，高级 管理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了经营管理任务。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露制度》等的要求，真实、准确、及时、 公平、完整地披露有关信息；公司董事会秘书负责信息披露工作，并指定《证券时报》和中国证监会指定 创业板信息披露网站为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 08 日 2013 年 04 月 08 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 10 月 11 日 2013 年 10 月 11 日 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 52 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第二十一次会议 2013 年 01 月 14 日 2013 年 01 月 14 日 第二届董事会第二十二次会议 2013 年 02 月 28 日 2013 年 02 月 28 日 第二届董事会第二十三次会议 2013 年 03 月 13 日 2013 年 03 月 15 日 第二届董事会第二十四次会议 2013 年 04 月 23 日 2013 年 04 月 24 日 第二届董事会第二十五次会议 2013 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 第二届董事会第二十六次会议 2013 年 07 月 02 日 注：审议向子公司委派管理人 员，报备。 第二届董事会第二十七次会议 2013 年 08 月 12 日 2013 年 08 月 12 日 第二届董事会第二十八次会议 2013 年 08 月 23 日 注：审议 2013 年半年度报告 及摘要，报备。 第二届董事会第二十九次会议 2013 年 08 月 28 日 2013 年 08 月 29 日 第二届董事会第三十次会议 2013 年 09 月 25 日 2013 年 09 月 25 日 第二届董事会第三十一次会议 2013 年 10 月 10 日 2013 年 10 月 11 日 第二届董事会第三十二次会议 2013 年 10 月 15 日 注：审议向子公司委派管理人 员，报备。 第二届董事会第三十三次会议 2013 年 10 月 25 日 注：审议 2013 年第三季度报 告，报备。 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露重大差错责任追究作出了明确规定； 公司结合《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人制度》等制度，进一 步规范公司信息的流转、汇报，加强与监管部门的联系和沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，确保 了年报信息的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性。报告期内，公司未发生年度报告重大差错情况 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第九节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 23 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2014〕3818 号 注册会计师姓名 程志刚、刘江杰 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2014〕3818 号 杭州华星创业通信技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称华星创业公司）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华星创业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 54 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华星创业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华星创 业公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：程志刚 中国·杭州 中国注册会计师：刘江杰 二〇一四年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 160,988,931.50 147,037,254.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 773,375,345.64 532,389,215.17 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 55 预付款项 3,587,776.22 1,248,027.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,401,423.52 8,474,187.52 买入返售金融资产 存货 46,775,158.20 72,737,527.55 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,118,324.23 4,488,853.63 流动资产合计 999,246,959.31 766,375,066.17 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,195,879.94 6,561,082.34 投资性房地产 固定资产 31,795,220.38 23,890,072.33 在建工程 46,293,808.09 2,974,764.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,891,984.86 20,786,984.07 开发支出 6,872,735.97 商誉 153,083,830.33 86,170,487.17 长期待摊费用 递延所得税资产 10,230,934.89 6,031,001.08 其他非流动资产 非流动资产合计 273,364,394.46 146,414,391.29 资产总计 1,272,611,353.77 912,789,457.46 流动负债： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 56 短期借款 164,500,000.00 192,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2,335,000.00 应付账款 250,190,006.27 163,958,079.67 预收款项 9,467,334.68 7,710,445.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,704,720.40 21,983,706.16 应交税费 50,364,437.46 18,180,072.96 应付利息 279,226.75 410,753.33 应付股利 5,950,495.46 其他应付款 15,994,286.98 31,979,234.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 其他流动负债 22,866,799.90 流动负债合计 538,701,812.44 445,172,788.19 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 8,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,628,540.00 963,629.05 其他非流动负债 540,000.00 非流动负债合计 42,168,540.00 9,463,629.05 负债合计 580,870,352.44 454,636,417.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 214,265,281.00 156,000,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 57 资本公积 255,118,700.76 62,169,260.20 减：库存股 专项储备 2,865,536.77 盈余公积 9,089,146.55 9,089,146.55 一般风险准备 未分配利润 175,995,683.14 116,266,981.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 657,334,348.22 343,525,387.87 少数股东权益 34,406,653.11 114,627,652.35 所有者权益（或股东权益）合计 691,741,001.33 458,153,040.22 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,272,611,353.77 912,789,457.46 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 2、母公司资产负债表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 75,246,051.13 82,494,056.01 交易性金融资产 应收票据 应收账款 190,258,048.27 200,554,652.14 预付款项 949,186.52 382,512.60 应收利息 应收股利 其他应收款 20,383,326.10 2,428,948.69 存货 19,844,168.97 38,369,695.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 369,499.48 1,864,466.71 流动资产合计 307,050,280.47 326,094,331.19 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 58 长期应收款 长期股权投资 477,719,384.56 157,476,156.66 投资性房地产 固定资产 20,451,764.16 15,800,607.33 在建工程 46,293,808.09 2,974,764.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,383,732.47 15,055,275.44 开发支出 6,872,735.97 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,710,144.48 2,126,417.66 其他非流动资产 非流动资产合计 565,431,569.73 193,433,221.39 资产总计 872,481,850.20 519,527,552.58 流动负债： 短期借款 77,000,000.00 117,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 65,406,640.87 45,977,794.87 预收款项 3,049,991.79 3,377,996.84 应付职工薪酬 11,845,900.27 15,089,788.82 应交税费 8,465,470.30 4,212,122.50 应付利息 122,289.58 261,249.12 应付股利 其他应付款 7,732,006.84 27,723,375.74 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 173,622,299.65 216,642,327.89 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 8,500,000.00 应付债券 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 59 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 40,000,000.00 8,500,000.00 负债合计 213,622,299.65 225,142,327.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 214,265,281.00 156,000,000.00 资本公积 382,834,621.47 68,593,759.21 减：库存股 专项储备 盈余公积 9,089,146.55 9,089,146.55 一般风险准备 未分配利润 52,670,501.53 60,702,318.93 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 658,859,550.55 294,385,224.69 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 872,481,850.20 519,527,552.58 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 3、合并利润表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 716,417,047.64 626,906,120.53 其中：营业收入 716,417,047.64 626,906,120.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 642,705,752.41 572,504,042.53 其中：营业成本 474,479,650.13 392,224,873.18 利息支出 手续费及佣金支出 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 60 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,481,891.02 23,596,043.88 销售费用 40,702,790.70 33,409,125.28 管理费用 87,668,473.22 99,430,966.19 财务费用 13,084,339.81 12,538,259.49 资产减值损失 17,288,607.53 11,304,774.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -917,717.59 -524,674.36 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -739,659.87 -524,674.36 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,793,577.64 53,877,403.64 加：营业外收入 8,225,205.59 4,539,778.83 减：营业外支出 994,299.65 836,285.17 其中：非流动资产处置损 失 125,103.49 70,176.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 80,024,483.58 57,580,897.30 减：所得税费用 14,649,342.97 10,533,761.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,375,140.61 47,047,136.21 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 62,848,702.02 28,021,537.48 少数股东损益 2,526,438.59 19,025,598.73 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.36 0.18 （二）稀释每股收益 0.36 0.18 七、其他综合收益 八、综合收益总额 65,375,140.61 47,047,136.21 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 61 归属于母公司所有者的综合收益 总额 62,848,702.02 28,021,537.48 归属于少数股东的综合收益总额 2,526,438.59 19,025,598.73 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 4、母公司利润表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 247,438,576.65 294,824,760.96 减：营业成本 188,764,398.92 204,151,374.45 营业税金及附加 1,045,525.46 10,851,766.99 销售费用 20,423,330.67 18,113,809.11 管理费用 32,018,182.44 51,474,778.55 财务费用 7,163,591.44 8,326,278.40 资产减值损失 4,872,110.80 2,672,313.28 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,075,667.65 -491,332.98 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -598,543.78 -491,332.98 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,924,230.73 -1,256,892.80 加：营业外收入 3,978,717.65 3,507,388.70 减：营业外支出 277,589.43 386,915.88 其中：非流动资产处置损失 63,589.76 63,589.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -4,223,102.51 1,863,580.02 减：所得税费用 688,714.89 724,698.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,911,817.40 1,138,881.37 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -4,911,817.40 1,138,881.37 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 62 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 5、合并现金流量表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 559,532,697.97 503,483,665.47 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,505,332.69 877,629.01 收到其他与经营活动有关的现金 9,582,273.52 15,878,638.88 经营活动现金流入小计 570,620,304.18 520,239,933.36 购买商品、接受劳务支付的现金 325,073,245.78 306,372,655.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 134,033,493.05 106,783,288.25 支付的各项税费 27,048,894.71 47,595,633.40 支付其他与经营活动有关的现金 74,494,819.15 64,261,275.93 经营活动现金流出小计 560,650,452.69 525,012,853.54 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 63 经营活动产生的现金流量净额 9,969,851.49 -4,772,920.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,400,000.00 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 718,952.00 788,368.46 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 31,573,438.79 7,621,740.00 投资活动现金流入小计 33,692,390.79 13,610,108.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 57,005,607.61 21,689,621.06 投资支付的现金 19,524,000.00 15,034,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 25,760,000.00 8,491,740.00 投资活动现金流出小计 102,289,607.61 45,215,361.06 投资活动产生的现金流量净额 -68,597,216.82 -31,605,252.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 94,748,677.29 600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,900,000.00 600,000.00 取得借款收到的现金 250,000,000.00 293,674,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,170,000.00 30,308,000.00 筹资活动现金流入小计 350,918,677.29 324,582,000.00 偿还债务支付的现金 250,050,000.00 188,174,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,093,543.32 18,673,565.80 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 5,950,495.46 6,450,495.45 支付其他与筹资活动有关的现金 14,638,364.70 36,258,000.00 筹资活动现金流出小计 288,781,908.02 243,105,565.80 筹资活动产生的现金流量净额 62,136,769.27 81,476,434.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -33,169.38 -10,107.75 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 64 影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,476,234.56 45,088,153.67 加：期初现金及现金等价物余额 144,757,254.42 99,669,100.75 六、期末现金及现金等价物余额 148,233,488.98 144,757,254.42 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 6、母公司现金流量表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 271,331,174.09 266,282,292.58 收到的税费返还 899,534.05 778,629.01 收到其他与经营活动有关的现金 4,360,851.19 6,967,079.56 经营活动现金流入小计 276,591,559.33 274,028,001.15 购买商品、接受劳务支付的现金 121,640,764.58 157,088,321.28 支付给职工以及为职工支付的现 金 63,645,589.03 63,003,496.31 支付的各项税费 10,152,612.65 21,341,987.04 支付其他与经营活动有关的现金 31,196,126.41 35,667,410.18 经营活动现金流出小计 226,635,092.67 277,101,214.81 经营活动产生的现金流量净额 49,956,466.66 -3,073,213.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,400,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 709,188.02 771,085.27 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 922,876.13 收到其他与投资活动有关的现金 55,660,000.00 60,250,000.00 投资活动现金流入小计 58,692,064.15 66,021,085.27 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 51,051,402.67 17,043,933.95 投资支付的现金 56,514,000.00 15,434,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 65 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 72,960,000.00 61,030,000.00 投资活动现金流出小计 180,525,402.67 93,507,933.95 投资活动产生的现金流量净额 -121,833,338.52 -27,486,848.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 89,848,677.29 取得借款收到的现金 140,500,000.00 213,674,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 筹资活动现金流入小计 230,348,677.29 228,674,000.00 偿还债务支付的现金 152,000,000.00 140,174,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 12,453,276.23 7,720,354.51 支付其他与筹资活动有关的现金 1,033,364.70 16,000,000.00 筹资活动现金流出小计 165,486,640.93 163,894,354.51 筹资活动产生的现金流量净额 64,862,036.36 64,779,645.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -33,169.38 -10,107.75 五、现金及现金等价物净增加额 -7,048,004.88 34,209,475.40 加：期初现金及现金等价物余额 80,964,056.01 46,754,580.61 六、期末现金及现金等价物余额 73,916,051.13 80,964,056.01 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 7、合并所有者权益变动表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 156,000 ,000.00 62,169,2 60.20 9,089,1 46.55 116,266, 981.12 114,627,6 52.35 458,153,04 0.22 加：会计政策变更 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 66 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 156,000 ,000.00 62,169,2 60.20 9,089,1 46.55 116,266, 981.12 114,627,6 52.35 458,153,04 0.22 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 58,265, 281.00 192,949, 440.56 2,865,53 6.77 59,728,7 02.02 -80,220,9 99.24 233,587,96 1.11 （一）净利润 62,848,7 02.02 2,526,438 .59 65,375,140 .61 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 62,848,7 02.02 2,526,438 .59 65,375,140 .61 （三）所有者投入和减少资本 58,265, 281.00 314,240, 862.26 -82,747,4 37.83 289,758,70 5.43 1．所有者投入资本 58,265, 281.00 317,301, 131.59 4,900,000 .00 380,466,41 2.59 2．股份支付计入所有者权益 的金额 -3,060,2 69.33 -3,060,269. 33 3．其他 （四）利润分配 -3,120,0 00.00 -3,120,000. 00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -3,120,0 00.00 -3,120,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,865,53 6.77 2,865,536. 77 1．本期提取 3,899,87 4.25 3,899,874. 25 2．本期使用 1,034,33 1,034,337. 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 67 7.48 48 （七）其他 -121,29 1,421.70 -121,291,4 21.70 四、本期期末余额 214,265 ,281.00 255,118, 700.76 2,865,53 6.77 9,089,1 46.55 175,995, 683.14 34,406,65 3.11 691,741,00 1.33 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 120,000 ,000.00 97,984,1 46.52 8,975,2 58.41 88,359,3 31.78 107,403,0 44.53 422,721,78 1.24 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 120,000 ,000.00 97,984,1 46.52 8,975,2 58.41 88,359,3 31.78 107,403,0 44.53 422,721,78 1.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 36,000, 000.00 -35,814, 886.32 113,888. 14 27,907,6 49.34 7,224,607 .82 35,431,258 .98 （一）净利润 28,021,5 37.48 19,025,59 8.73 47,047,136 .21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 28,021,5 37.48 19,025,59 8.73 47,047,136 .21 （三）所有者投入和减少资本 185,113. 68 600,000.0 0 785,113.68 1．所有者投入资本 600,000.0 0 600,000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 185,113. 68 185,113.68 3．其他 （四）利润分配 113,888. 14 -113,88 8.14 -12,400,9 90.91 -12,400,99 0.91 1．提取盈余公积 113,888. -113,88 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 68 14 8.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -12,400,9 90.91 -12,400,99 0.91 4．其他 （五）所有者权益内部结转 36,000, 000.00 -36,000, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 36,000, 000.00 -36,000, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 156,000 ,000.00 62,169,2 60.20 9,089,1 46.55 116,266, 981.12 114,627,6 52.35 458,153,04 0.22 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 156,000,00 0.00 68,593,759 .21 9,089,146. 55 60,702,318 .93 294,385,22 4.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 156,000,00 0.00 68,593,759 .21 9,089,146. 55 60,702,318 .93 294,385,22 4.69 三、本期增减变动金额（减少 58,265,281 314,240,86 -8,031,817. 364,474,32 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 69 以“－”号填列） .00 2.26 40 5.86 （一）净利润 -4,911,817. 40 -4,911,817. 40 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -4,911,817. 40 -4,911,817. 40 （三）所有者投入和减少资本 58,265,281 .00 314,240,86 2.26 372,506,14 3.26 1．所有者投入资本 58,265,281 .00 317,301,13 1.59 375,566,41 2.59 2．股份支付计入所有者权益的 金额 -3,060,269. 33 -3,060,269. 33 3．其他 （四）利润分配 -3,120,000. 00 -3,120,000. 00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,120,000. 00 -3,120,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 214,265,28 1.00 382,834,62 1.47 9,089,146. 55 52,670,501 .53 658,859,55 0.55 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 70 一、上年年末余额 120,000,00 0.00 104,408,64 5.53 8,975,258. 41 59,677,325 .70 293,061,22 9.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 120,000,00 0.00 104,408,64 5.53 8,975,258. 41 59,677,325 .70 293,061,22 9.64 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 36,000,000 .00 -35,814,88 6.32 113,888.14 1,024,993. 23 1,323,995. 05 （一）净利润 1,138,881. 37 1,138,881. 37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,138,881. 37 1,138,881. 37 （三）所有者投入和减少资本 185,113.68 185,113.68 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 185,113.68 185,113.68 3．其他 （四）利润分配 113,888.14 -113,888.1 4 1．提取盈余公积 113,888.14 -113,888.1 4 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 36,000,000 .00 -36,000,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 36,000,000 .00 -36,000,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 71 （七）其他 四、本期期末余额 156,000,00 0.00 68,593,759 .21 9,089,146. 55 60,702,318 .93 294,385,22 4.69 法定代表人：程小彦主管会计工作负责人：鲍航会计机构负责人：陈家荣 三、公司基本情况 杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州华星创业通信技术有限公司 整体变更设立。杭州华星创业通信技术有限公司成立于2003年6月5日，并以2008年5月31日为基准日整体 变更设立为本公司，本公司于2008年7月24日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330108000004579的《企业法人营业执照》，现有注册资本214,265,281.00元，股份总数214,265,281股（每 股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股121,289,906股，无限售条件的流通股份A股92,975,375股。 公司股票已于2009年10月30日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属通信服务业。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：计算机软、硬件及系统集成技 术开发、技术服务、成果转让，通信工程的承包，通信网络设备、通信配线设备的生产、销售、安装，计 算机软硬件产品和网络测试产品的生产、租赁，网络信息产品、机电产品的销售，经营进出口业务。（上 述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。） 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 72 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一 项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报 表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。 1) 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法 公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行 相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与 结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理： 在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的 长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股 权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 73 7、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； 2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保 合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定 的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 74 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金 融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的 账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分 转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 （4）金融负债终止确认条件 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 75 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则 表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达 到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关 因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允 价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权 益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300 万元以上（含）且占应收账款账面余额 10%以上 的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 76 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 12、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 77 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务 报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前 所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： ① 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项 投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 ② 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行 调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 78 控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》的规定计提相应的减值准备。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 运输设备 5 5% 19% 通用设备 4-5 5% 23.75-19.00 专用设备 5 5% 19.00 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达 到预定可使用状态前所发生的实际成本计量，按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理 竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整 原已计提的折旧。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）暂停资本化期间 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 80 应用软件 4.00 预计为企业带来未来经济利益的期限 明讯系统软件 5.67 预计为企业带来未来经济利益的期限 鑫众专利权 4.83 预计为企业带来未来经济利益的期限 远利系统软件 5.00 预计为企业带来未来经济利益的期限 土地使用权 50.00 预计为企业带来未来经济利益的期限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的 差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属 于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满 足上述条件的，确认为无形资产，不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计 入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义 务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 81 为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 82 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收 入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。在销售具体业务中，本公司按照销售合同约定的交货期委托运输单位将货物运至买方指定交货地 点，经客户对货物验收无误并在收货单签字后确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 具体到每个项目的确认收入的时点为项目启动的当月开始至项目验收期间的项目实施周期内的各月 月末，按提供劳务收入确认标准相应确认各月收入。 每个项目各月末确认收入的条件包括：1)项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期限 及合同总价款等条款；如合同内容有变更的已取得双方变更后相关书面依据；2)公司能够根据合同或协议 的要求完成所需提供的服务，没有证据表明客户存在违背付款承诺的情形；3)服务项目的整体工作量已通 过《项目执行计划书》确定，当月及当月末累计已执行的工作量已由各项目经理编制的月度报表上报并经 项目执行部审核确定；4)服务项目的预算总成本已经项目执行部核定，各月末实际发生的成本已分项目归 集核算，对尚未执行工作量的成本能够可靠估计。 技术服务项目收入确定的具体方法为在资产负债表日，根据已提供劳务占应提供劳务总量的比例计算 当期应确认的收入。 当期确认的技术服务项目收入＝劳务总收入×当期末止劳务的完工进度－以前期间已确认的收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易 的完工进度 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 83 22、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式 形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为 与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 1）对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的， 按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2) 递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 3) 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 4) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产：①该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; ②对与子公司、合营企业 及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。除以下交易中产生的递延所得税负债以外,公司应确认所有 应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:1) 商誉的初始确认。2) 同时具有以下特征的交易中产生的资 产或负债的初始确认:A 该项交易不是企业合并;B 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或 可抵扣亏损)。企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得 税负债。但是,同时满足以下条件的除外:投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 84 24、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 营业税 应纳税营业额 5%、3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 2、税收优惠及批文 1)根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100号规定，本公司自行开发研制的软件产品销售先按17% 的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。 2)根据浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高〔2011〕263 号文认定，本公司及控股子公司浙江明讯网络技术有限公司已通过高新技术企业复评，认定有效期三年， 自2011年至2013年，本期按15%的税率计缴企业所得税。 3)控股子公司上海鑫众通信技术有限公司经上海市高新技术企业认定办公室沪高企认办(2012)第003 号文通过高新技术企业复审，认定有效期3年，自2012年至2014年。本期按15%的税率计缴企业所得税。 4)经浙江省经济和信息化委员会文件浙经信软件〔2012〕790号文批准，控股子公司杭州华星博鸿通 信技术有限公司被认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电 路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25号文)、浙江省人民政府《关于鼓励软件产业和集 成电路产业发展若干政策的通知》（浙政发〔2001〕2 号）软件企业享有两免三减半的企业所得税优惠政 策，杭州华星博鸿通信技术有限公司2013年度按12.5%的税率计缴企业所得税。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 85 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 上海开 闻信息 科技有 限公司 控股子 公司 上海市 服务业 300 万 注 1 1,800,0 00.00 60% 60% 是 974,773 .60 杭州华 星博鸿 通信技 术有限 公司 控股子 公司 浙江省 杭州市 服务业 500 万 注 2 3,400,0 00.00 68% 68% 是 3,939,9 25.63 杭州华 创信通 软件技 术有限 公司 控股子 公司 浙江省 杭州市 服务业 900 万 注 3 13,270, 000.00 70% 70% 是 -721,35 9.86 杭州翔 清通信 技术有 限公司 控股子 公司 上海市 服务业 1,000 万 注 4 5,800,0 00.00 58% 58% 是 2,222,2 24.54 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 86 上海鑫 众网络 科技有 限公司 孙公司 上海市 服务业 200 万 注 5 1,600,0 00.00 79.2%[ 注 6] 80% 是 415,757 .56 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注 1：软、硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，通信工程，网络技术服务，通信产品、 计算机软、硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、机电产品的销售。 注 2：技术开发、技术服务：通信技术，计算机软硬件，系统集成，网路信息技术；销售：计算机软硬 件、机电产品；服务：承接通信工程；其他无需报经审批的一切合法项目。 注 3：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机软硬件、通信工程、网络技术、系统集成； 销售：网络设备，通信产品，机电产品；其他无需报经审批的一切合法项目。 注 4：许可经营项目：无。一般经营项目：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；通信网路，计 算机软、硬件，网络技术；设计、安装：计算机、通信网络工程；批发、零售：计算机及通信设备；其 他无需报经审批的一切合法项目。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。 注 5：通信技术产品、计算机软硬件专业领域内技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，通信建设 工程专业施工。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 注 6：鑫众网络公司为本公司控股子公司上海鑫众通信技术有限公司的控股子公司，按比例计算本公司 实际拥有其 79.20%的权益。 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 杭州鸿 宇数字 控股子 公司 浙江省 杭州市 服务业 200 万 注 1 1,200,0 00.00 60% 60% 是 1,705,3 35.21 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 87 信息技 术有限 公司 杭州智 聚科技 有限公 司 全资子 公司 浙江省 杭州市 服务业 100 万 注 2 1,000,0 00.00 100% 100% 是 浙江明 讯网络 技术有 限公司 控股子 公司 浙江省 杭州市 服务业 3,000 万 注 3 162,366 ,900.00 99% 99% 是 8,111,29 0.85[注 8] 上海鑫 众通信 技术有 限公司 控股子 公司 上海市 服务业 8,010 万 注 4 177,304 ,200.00 99% 99% 是 15,711,8 51.89[ 注 8] 上海鑫 众通信 设备有 限公司 孙公司 上海市 服务业 510 万 注 5 3,111,00 0.00 60.39%[ 注 7] 61% 是 1,564,7 76.30 珠海市 远利网 讯科技 发展有 限公司 控股子 公司 广东省 珠海市 服务业 1,500 万 注 6 106,920 ,000.00 99% 99% 是 482,077 .39 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 注 1: 许可经营项目：无。一般经营项目：技术开发、技术服务、成果转让：计算机软件、系统集成、 数字信息产品、影像数据处理技术；其他无需报经审批的一切合法项目（上述经营范围不含国家法律 法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。 注 2: 技术开发、技术服务、成果转让：信息产品；生产、销售：通讯网络增值软件（许可证有限期至 2016 年 12 月 30 日）；批发、零售：机电产品，信息产品；其他无需报经审批的一切合法项目。 注 3: 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：通信网络，计算机软、硬件、网络；设计、安装： 计算机、通信网络工程；批发、零售：计算机及通信相关产品；其他无需报经审批的一切合法项目 注 4: 通信技术产品、计算机软硬件、制冷设备及外部设备、自动化控制系统的销售及相关领域内的技 术转让、技术咨询、技术服务 ，通信信息、计算机网络系统的设计、安装、集成，通信产品组装生产， 通信建设工程施工，物业管理，电信建设工程专业施工。(涉及行政许可的，凭许可证经营)。 注 5: 通信设备专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术装让，通信设备的研发及销售、通 信建设工程设计、安装、施工。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 注 6: 通讯工程、电脑网络工程、软件开发、通信网络维护、数据处理；商业批发、零售（需其他行政 许可项目除外，法律法规禁止的不得经营）。 注 7:.鑫众设备公司为鑫众通信公司控股子公司，按比例计算本公司实际拥有其 60.39%的权益。 注 8: 根据本公司与明讯网络公司、鑫众通信公司其他原自然人股东的约定，截至 2013 年 12 月 31 日， 明讯网络公司、鑫众通信公司期末未分配利润中由自然人股东单独享有的金额分别为 6,871,889.95 元、 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 88 14,467,822.19 元。 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 （1）报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 1）因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 ①本期公司与其他自然人共同出资设立翔清通信公司，于2013年1月11日办妥工商设立登记手续，并 取得注册号为330108000111814 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本1,000万元，本公司出资580万 元，占其注册资本的58% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 ②本期公司子公司鑫众通信公司与其他自然人共同出资设立鑫众网络公司，于2013年12月4日办妥工 商设立登记手续，并取得注册号为310104000562294 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本200万元， 鑫众通信公司出资160万元，占其注册资本的80% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将 其纳入合并财务报表范围。 2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 ①根据本公司与陈俊胡等签订的《股权转让协议》、本公司第二届董事会第十九次会议和2012年第三 次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向陈 俊胡等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监会许可〔2013〕801号）核准，公司以每股6.70 元的价格发行股份14,480,595股，受让陈俊胡等持有的珠海远利公司99%股权。珠海远利公司已于2013年7 月办理了相应的财产权交接手续，故自2013年8月起将其纳入合并财务报表范围。 ②本公司之子公司鑫众通信公司原持有鑫众设备公司40%股权，2013年7月以增资的方式取得鑫众设备 公司11%的股权，鑫众设备公司已于2013年8月5日办妥工商变更登记手续。本次增资后，鑫众通信公司持 有鑫众网络公司51%股权，拥有对其的实质控制权，故自2013年8月起将其纳入合并财务报表范围。2013年 10月鑫众通信公司与鑫众设备公司自然人股东金芳签订《股权转让协议》，受让其持有鑫众设备公司10% 股权，本次转让后，鑫众通信公司合计持有鑫众设备公司61%股权。 （2）报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 根据2013年1月24日上海市工商行政管理局浦东新区分局《准予注销登记通知书》，本公司子公司上 海星东信息技术科技有限公司报经批准，予以注销，故自2013年1月31日起不再将其纳入合并财务报表范 围。 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称 期末净资产 本期净利润 翔清通信公司 6,728,335.33 -1,871,664.67 鑫众网络公司 1,998,834.40 -1,165.60 珠海远利公司 45,636,519.78 8,006,926.38 鑫众设备公司 3,950,457.73 -713,398.54 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 89 上海星东信息技术科技有限公司 922,876.13 1,100.83 4、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 珠海远利公司 66,865,367.33 合并成本与享有的可辨认净资产公允价值份额的 差额 鑫众设备公司 47,975.83 合并成本与享有的可辨认净资产公允价值份额的 差额 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被合并 方 取得股 权的取 得时点 取得成 本 取得比 例（%） 取得方 式 取得控 制权的 时点 取得控 制权的 判断依 据 购买日 之前原 持有股 权在购 买日的 账面价 值 购买日 之前原 持有股 权在购 买日的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量所产 生的利 得或损 失的金 额 购买日 之前原 持有股 权在购 买日的 公允价 值的确 定方法 及主要 假设 购买日 之前与 原持有 股权相 关的其 他综合 收益转 入投资 收益的 金额 备注 鑫众设 备公司 2012 年 09 月 13 日 1,000,00 0.00 50% 新设 2013 年 08 月 05 日 表决权 60.39% 625,542. 53 625,542. 53 鉴于鑫 众设备 公司公 司的可 辨认资 产主要 是应收 账款、预 付账款 及存货， 可辨认 负债主 要是应 付账款， 购买日 之前原 持有股 权在购 买日的 2012 年 11 月 01 日 -200,000 .00 -10% 转让 2013 年 08 月 05 日 1,801,00 0.00 11% 增资 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 90 公允价 值即等 于其账 面价值。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 88,387.06 -- -- 482,299.26 人民币 -- -- 88,387.06 -- -- 482,299.26 银行存款： -- -- 156,165,101.92 -- -- 144,294,955.16 人民币 -- -- 156,165,101.92 -- -- 143,391,088.63 美元 143,801.85 6.2855 903,866.53 其他货币资金： -- -- 4,735,442.52 -- -- 2,260,000.00 人民币 -- -- 4,735,442.52 -- -- 2,260,000.00 合计 -- -- 160,988,931.50 -- -- 147,037,254.42 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 期末银行存款中不能随时支取的定期存款8,000,000.00元(用于短期借款质押)、保证金存款 20,000.00元；期末其他货币资金中无法随时用于支付的保函保证金2,321,442.52元、开具票据保证金 1,254,000.00元、贷款保证金存款1,000,000.00元，投标保证金存款160,000.00元。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 837,383,77 3.15 100% 64,008,427. 51 7.64% 572,801,7 25.36 100% 40,412,510.1 9 7.06% 组合小计 837,383,77 3.15 100% 64,008,427. 51 7.64% 572,801,7 25.36 100% 40,412,510.1 9 7.06% 合计 837,383,77 -- 64,008,427. -- 572,801,7 -- 40,412,510.1 -- 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 91 3.15 51 25.36 9 应收账款种类的说明 期末，已有账面余额291,272,704.80元的应收账款用于担保。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 587,348,090.33 70.14% 29,367,404.52 420,346,168.76 73.38% 21,017,308.44 1 至 2 年 209,332,153.54 25% 20,933,215.35 134,154,933.28 23.42% 13,415,493.33 2 至 3 年 34,596,952.48 4.13% 10,379,085.74 15,853,016.22 2.77% 4,755,904.87 3 至 5 年 5,555,709.80 0.66% 2,777,854.90 2,447,607.10 0.43% 1,223,803.55 5 年以上 550,867.00 0.07% 550,867.00 合计 837,383,773.15 -- 64,008,427.51 572,801,725.36 -- 40,412,510.19 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 华为技术服务有限公司 非关联方 90,618,749.36 1 年以内 10.82% 华为技术服务有限公司 非关联方 25,625,939.59 1-2 年 3.06% 华为技术服务有限公司 非关联方 3,306,885.71 2-3 年 0.4% 中国移动通信集团河南 有限公司 非关联方 37,335,901.98 1 年以内 4.45% 中国移动通信集团河南 有限公司 非关联方 11,948,420.75 1-2 年 1.43% 中国移动通信集团河南 非关联方 58,333.00 2-3 年 0.01% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 92 有限公司 中国移动通信集团河南 有限公司 非关联方 600,000.00 3-5 年 0.07% 中国移动通信集团黑龙 江有限公司哈尔滨分公 司 非关联方 25,612,935.41 1 年以内 3.06% 中国移动通信集团黑龙 江有限公司哈尔滨分公 司 非关联方 22,814,464.62 1-2 年 2.72% 深圳市中兴通讯技术服 务有限责任公司 非关联方 24,326,533.36 1 年以内 2.9% 深圳市中兴通讯技术服 务有限责任公司 非关联方 11,831,953.78 1-2 年 1.41% 深圳市中兴通讯技术服 务有限责任公司 非关联方 6,082,934.03 2-3 年 0.73% 江苏省邮电规划设计有 限责任公司 非关联方 13,128,897.76 1 年以内 1.57% 江苏省邮电规划设计有 限责任公司 非关联方 16,106,704.00 1-2 年 1.93% 江苏省邮电规划设计有 限责任公司 非关联方 3,551,850.00 2-3 年 0.42% 合计 -- 292,950,503.35 -- 34.98% 3、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 15,286,712.2 5 100% 1,885,288.73 12.33% 9,384,694.04 100% 910,506.52 9.7% 组合小计 15,286,712.2 5 100% 1,885,288.73 12.33% 9,384,694.04 100% 910,506.52 9.7% 合计 15,286,712.2 5 -- 1,885,288.73 -- 9,384,694.04 -- 910,506.52 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 93 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 10,771,953.75 70.47% 538,597.69 6,221,841.52 66.3% 311,092.08 1 至 2 年 2,126,331.08 13.91% 212,633.11 2,198,739.98 23.43% 219,874.00 2 至 3 年 898,836.42 5.88% 269,650.93 513,062.00 5.47% 153,918.60 3 至 5 年 1,250,368.00 8.18% 625,184.00 450,857.40 4.8% 225,428.70 5 年以上 239,223.00 1.56% 239,223.00 193.14 193.14 合计 15,286,712.25 -- 1,885,288.73 9,384,694.04 -- 910,506.52 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 黑龙江信联招投标有限 公司 非关联方 858,500.00 1 年以内 5.62% 中国移动通信集团贵州 有限公司 非关联方 416,100.00 1 年以内 2.72% 中国移动通信集团贵州 有限公司 非关联方 322,500.00 1-2 年 2.11% 中国移动通信集团山东 有限公司 非关联方 650,000.00 1 年以内 4.25% 中国移动通信集团广东 有限公司珠海分公司 非关联方 50,000.00 1-2 年 0.33% 中国移动通信集团广东 有限公司珠海分公司 非关联方 50,000.00 2-3 年 0.33% 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 94 中国移动通信集团广东 有限公司珠海分公司 非关联方 350,000.00 3-5 年 2.28% 中国移动通信集团江苏 有限公司南通分公司 非关联方 290,000.00 1-2 年 1.9% 合计 -- 2,987,100.00 -- 19.54% 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,444,996.14 96.02% 995,439.84 79.76% 1 至 2 年 80,602.14 2.25% 191,859.10 15.37% 2 至 3 年 1,999.00 0.06% 10,728.94 0.86% 3 年以上 60,178.94 1.67% 50,000.00 4.01% 合计 3,587,776.22 -- 1,248,027.88 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 广东晖速通信技术有限 公司 非关联方 1,147,843.05 1 年以内 预付材料款 诺优信息技术（上海） 有限公司 非关联方 360,000.00 1 年以内 预付租赁款 烟台华凯装饰工程有限 公司 非关联方 338,000.00 1 年以内 预付装饰款 南京云恒瑞通网络科技 有限责任公司 非关联方 150,000.00 1 年以内 预付材料款 中国石油化工股份有限 公司浙江杭州石油分公 司 非关联方 108,350.95 1 年以内 预付油卡充值 合计 -- 2,104,194.00 -- -- 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 95 5、存货 （1）存货分类 单位：元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,807,017.27 6,807,017.27 7,296,939.51 7,296,939.51 库存商品 17,549,194.85 17,549,194.85 25,434,110.34 25,434,110.34 未完成劳务 22,418,946.08 22,418,946.08 40,006,477.70 40,006,477.70 合计 46,775,158.20 46,775,158.20 72,737,527.55 72,737,527.55 6、其他流动资产 单位：元 项目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税额 403,572.32 3,193,404.71 预缴企业所得税 891,466.56 房租费 688,801.57 379,859.69 物管费 25,950.34 24,122.67 合计 1,118,324.23 4,488,853.63 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京鼎星众诚 科技有限公司 50% 50% 1,054.90 27.12 1,027.77 51.97 -119.71 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位：元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 在被投资 单位表决 在被投资 单位持股 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 96 比例(%) 权比例 (%) 比例与表 决权比例 不一致的 说明 鼎星众诚 公司 权益法 3,000,000 .00 5,794,423 .72 -598,543. 78 5,195,879 .94 50% 50% 鑫众设备 公司 权益法 766,658.6 2 -766,658. 62 合计 -- 3,000,000 .00 6,561,082 .34 -1,365,20 2.40 5,195,879 .94 -- -- -- 长期股权投资的说明 本期子公司鑫众通信公司对鑫众设备公司持股比例上升，由权益法核算变更为成本法核算并纳入合并 报表范围。 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 48,595,044.67 19,421,000.86 3,637,049.71 64,378,995.82 运输工具 2,000,502.00 1,096,564.00 63,800.00 3,033,266.00 通用设备 11,485,772.04 3,167,123.60 2,599,773.81 12,053,121.83 专用设备 35,108,770.63 15,157,313.26 973,475.90 49,292,607.99 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 24,704,972.34 2,033,567.23 8,700,957.55 2,855,721.68 32,583,775.44 运输工具 1,171,881.19 471,252.40 323,167.63 51,518.67 1,914,782.55 通用设备 6,328,981.33 285,150.22 2,039,968.91 1,940,358.84 6,713,741.62 专用设备 17,204,109.82 1,277,164.61 6,337,821.01 863,844.17 23,955,251.27 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 23,890,072.33 -- 31,795,220.38 运输工具 828,620.81 -- 1,118,483.45 通用设备 5,156,790.71 -- 5,339,380.21 专用设备 17,904,660.81 -- 25,337,356.72 四、固定资产账面价值合计 23,890,072.33 -- 31,795,220.38 运输工具 828,620.81 -- 1,118,483.45 通用设备 5,156,790.71 -- 5,339,380.21 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 97 专用设备 17,904,660.81 -- 25,337,356.72 本期折旧额 8,700,957.55 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 210,905.98 元。 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼 46,173,808.09 46,173,808.09 2,763,858.32 2,763,858.32 设备安装 120,000.00 120,000.00 210,905.98 210,905.98 合计 46,293,808.09 46,293,808.09 2,974,764.30 2,974,764.30 （2）重大在建工程项目变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 办公楼 117,850, 000.00 2,763,85 8.32 43,409,9 49.77 39.18% 40.00 1,559,08 3.71 1,559,08 3.71 6.4% 自筹、银 行借款 46,173,8 08.09 设备安 装 210,905. 98 120,000. 00 210,905. 98 自筹 120,000. 00 合计 117,850, 000.00 2,974,76 4.30 43,529,9 49.77 210,905. 98 -- -- 1,559,08 3.71 1,559,08 3.71 -- -- 46,293,8 08.09 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 31,412,439.66 5,588,726.20 37,001,165.86 明讯系统软件 5,772,500.00 5,772,500.00 鑫众专利权 4,076,000.00 4,076,000.00 鑫众商标权 948,000.00 948,000.00 应用软件 15,659,234.66 1,454,126.20 17,113,360.86 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 98 土地使用权 4,956,705.00 4,956,705.00 远利系统软件 4,134,600.00 4,134,600.00 二、累计摊销合计 10,625,455.59 6,483,725.41 17,109,181.00 明讯系统软件 2,714,873.60 1,018,077.60 3,732,951.20 鑫众专利权 1,710,697.03 843,892.34 2,554,589.37 鑫众商标权 应用软件 6,109,011.98 4,178,071.31 10,287,083.29 土地使用权 90,872.98 99,134.16 190,007.14 远利系统软件 344,550.00 344,550.00 三、无形资产账面净值合计 20,786,984.07 -894,999.21 19,891,984.86 明讯系统软件 3,057,626.40 -1,018,077.60 2,039,548.80 鑫众专利权 2,365,302.97 -843,892.34 1,521,410.63 鑫众商标权 948,000.00 948,000.00 应用软件 9,550,222.68 -2,723,945.11 6,826,277.57 土地使用权 4,865,832.02 -99,134.16 4,766,697.86 远利系统软件 3,790,050.00 3,790,050.00 四、无形资产账面价值合计 20,786,984.07 -894,999.21 19,891,984.86 明讯系统软件 3,057,626.40 -1,018,077.60 2,039,548.80 鑫众专利权 2,365,302.97 -843,892.34 1,521,410.63 鑫众商标权 948,000.00 948,000.00 应用软件 9,550,222.68 -2,723,945.11 6,826,277.57 土地使用权 4,865,832.02 -99,134.16 4,766,697.86 远利系统软件 3,790,050.00 3,790,050.00 本期摊销额 6,472,058.75 元。 本期账面原值、累计摊销中包含新纳入合并范围的鑫众设备公司购买日账面原值 175,000.00 元、累计 摊销 11,666.66 元。 （2）公司开发项目支出 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 华星室内自动路测 前台 3,449,816.43 3,449,816.43 华星 TD-LTE 测试 软件 3,422,919.54 3,422,919.54 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 99 其他研发项目 31,219,013.63 31,219,013.63 0.00 合计 38,091,749.60 31,219,013.63 0.00 6,872,735.97 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 18.04%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 1) 期末，已有账面价值4,766,697.86元(账面原值4,956,705.00元)的无形资产用于担保。 2) 使用寿命不确定的鑫众商标权不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核 及减值测试。 3) 对报告期发生的按评估值作为入账依据的单项价值100万以上的无形资产的评估机构和评估方法 的说明 本期因收购珠海远利公司股权形成非同一控制下企业合并，本公司在编制合并财务报表时，将珠海远 利公司未在账面反映的但可辩认的软件著作权按购买日公允价值单独确认为无形资产并按期摊销。该项无 形资产在购买日的公允价值4,134,600.00元业经浙江勤信资产评估有限公司评估，并由其出具《资产评估 报告》（坤元评报〔2014〕103号）。 12、商誉 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 智聚科技公司 252,663.50 252,663.50 明讯网络公司 45,796,789.69 45,796,789.69 鑫众通信公司 40,121,033.98 40,121,033.98 珠海远利公司 66,865,367.33 66,865,367.33 鑫众设备公司 47,975.83 47,975.83 合计 86,170,487.17 66,913,343.16 153,083,830.33 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 期末分别将智聚科技公司、明讯网络公司、鑫众通信公司、珠海远利公司及鑫众设备公司的所有资产 各自认定为一个资产组，对包含商誉的资产组进行减值测试，未发现减值迹象。 13、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 100 资产减值准备 10,230,934.89 6,031,001.08 小计 10,230,934.89 6,031,001.08 递延所得税负债： 企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产的 公允价值高于计税基础 1,628,540.00 963,629.05 小计 1,628,540.00 963,629.05 未确认递延所得税资产明细 □ 适用 √ 不适用 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □ 适用 √ 不适用 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产的公 允价值高于计税基础 8,330,233.33 小计 8,330,233.33 可抵扣差异项目 资产减值准备 63,824,965.49 小计 63,824,965.49 14、资产减值准备明细 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 41,323,016.71 24,570,699.53 65,893,716.24 合计 41,323,016.71 24,570,699.53 65,893,716.24 资产减值明细情况的说明 本期因非同一控制下企业合并将珠海远利公司及鑫众设备公司纳入合并报表范围而增加的坏账准备 金额为7,282,092.00元。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 101 15、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末数 期初数 质押借款 60,000,000.00 66,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 保证借款 72,500,000.00 54,000,000.00 信用借款 27,000,000.00 42,000,000.00 质押保证借款 5,000,000.00 合计 164,500,000.00 192,000,000.00 16、应付票据 单位：元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,335,000.00 合计 2,335,000.00 下一会计期间将到期的金额 2,335,000.00 元。 17、应付账款 （1）应付账款情况 单位：元 项目 期末数 期初数 应付委外费 207,624,010.34 131,496,565.20 材料采购款 33,524,335.93 32,461,514.47 工程、设备款 9,041,660.00 合计 250,190,006.27 163,958,079.67 18、预收账款 （1）预收账款情况 单位：元 项目 期末数 期初数 货款及劳务款 9,467,334.68 7,710,445.69 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 102 合计 9,467,334.68 7,710,445.69 19、应付职工薪酬 单位：元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 18,985,206.60 106,355,167.51 105,586,119.78 19,754,254.33 二、职工福利费 4,524,220.89 4,524,220.89 三、社会保险费 1,530,852.95 17,594,793.75 17,844,414.90 1,281,231.80 其中：医疗保险费 511,085.09 5,972,677.91 6,059,111.23 424,651.77 基本养老保险费 863,542.64 9,766,382.86 9,906,075.62 723,849.88 失业保险费 98,228.98 1,068,498.35 1,090,029.40 76,697.93 工伤保险费 23,721.14 309,351.80 314,376.93 18,696.01 生育保险费 34,275.10 477,882.83 474,821.72 37,336.21 四、住房公积金 215,604.00 2,792,930.97 2,737,084.94 271,450.03 六、其他 1,252,042.61 3,424,136.98 3,278,395.35 1,397,784.24 合计 21,983,706.16 134,691,250.10 133,970,235.86 22,704,720.40 应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额 1,397,784.24 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排： 工资、奖金、津贴和补贴已于 2014 年 1 月发放。 20、应交税费 单位：元 项目 期末数 期初数 增值税 18,320,733.88 4,059,027.16 营业税 10,326,776.72 6,200,604.37 企业所得税 18,694,535.17 4,171,331.49 个人所得税 570,082.49 2,390,739.08 城市维护建设税 1,247,055.19 735,604.83 教育费附加 541,974.05 325,624.54 地方教育附加 298,934.23 180,607.93 地方水利建设基金 313,269.39 100,778.47 印花税 51,076.34 15,755.09 合计 50,364,437.46 18,180,072.96 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 103 21、应付利息 单位：元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 78,222.22 21,610.42 短期借款应付利息 201,004.53 389,142.91 合计 279,226.75 410,753.33 22、应付股利 单位：元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 少数股东股利 5,950,495.46 合计 5,950,495.46 -- 23、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位：元 项目 期末数 期初数 股权收购款 19,014,000.00 押金保证金 298,983.79 76,000.00 已报销未支付款项 14,502,182.52 12,601,334.83 应付拆借款 1,137,100.00 250,000.00 其他 56,020.67 37,900.09 合计 15,994,286.98 31,979,234.92 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位：元 单位名称 期末数 期初数 程小彦 461,516.80 195,577.58 陈劲光 21,603.90 合计 483,120.70 195,577.58 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 104 24、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位：元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位：元 项目 期末数 期初数 质押借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 □ 适用 √ 不适用 25、其他流动负债 单位：元 项目 期末账面余额 期初账面余额 应付未宣布分配的利润 22,866,799.90 合计 22,866,799.90 其他流动负债说明 根据本公司与明讯网络公司、鑫众通信公司原自然人股东的约定，截至2013年12月31日，明讯网络公 司、鑫众通信公司期末未分配利润中属于已将股权转让的原自然人股东单独享有的金额分别为 8,398,976.62元、14,467,823.28元，转为其他流动负债列报。 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末数 期初数 质押借款 40,000,000.00 8,500,000.00 合计 40,000,000.00 8,500,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 105 （2）金额前五名的长期借款 单位：元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国工商银 行股份有限 公司杭州西 湖支行 2013 年 05 月 13 日 2018 年 05 月 14 日 人民币元 6.4% 40,000,000.0 0 中国工商银 行股份有限 公司杭州西 湖支行 2012 年 07 月 10 日 2015 年 07 月 10 日 人民币元 6.15% 8,500,000.00 合计 -- -- -- -- -- 40,000,000.0 0 -- 8,500,000.00 27、其他非流动负债 单位：元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益（政府补助） 540,000.00 合计 540,000.00 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 KW-C718TD-LTE 测 试终端软件项目 540,000.00 540,000.00 与资产相关 合计 540,000.00 540,000.00 -- 28、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 156,000,000.00 58,265,281.00 58,265,281.00 214,265,281.00 股本变动情况说明 根据公司第二届董事会第十九次会议和 2012 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 106 委员会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向陈俊胡等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》（证监许可〔2013〕801 号）核准，公司获准向陈俊胡等自然人以发行股份购买资产的方式发行人民币 普通股股票 42,798,663 股（每股面值 1 元），发行价格为人民币 6.70 元/股，购买的珠海远利公司 99%股 权、鑫众通信公司 39%股权及明讯网络公司 39%股权经评估公允价值合计为 28,675.11 万元；同时公司获 准向特定对象非公开发行人民币普通股 15,466,618 股（每股面值 1 元），发行价格为人民币 6.18 元/股； 共计增加股本 58,265,281.00 元，扣除发行费用 6,768,386.65 元后计入资本公积（股本溢价） 317,301,131.59 元。上述增加股本事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具验资报 告（天健验〔2013〕232 号、天健验〔2013〕250 号）。公司已于 2013 年 10 月 17 日办妥工商变更登记手 续。 29、专项储备 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 3,899,874.25 1,034,337.48 2,865,536.77 合计 3,899,874.25 1,034,337.48 2,865,536.77 (2) 其他说明 本期增加数中包含新纳入合并范围的珠海远利公司购买日安全生产费余额567,423.05元。 30、资本公积 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 59,108,990.87 317,301,131.59 121,291,421.70 255,118,700.76 其他资本公积 3,060,269.33 3,060,269.33 合计 62,169,260.20 317,301,131.59 124,351,691.03 255,118,700.76 资本公积说明 1) 本期增加317,301,131.59元，系公司发行股份购买资产并募集配套资金形成的资本溢价。 2) 本期减少124,351,691.03元，其中： ① 公司实施以权益结算的股份支付，由于未达到行权条件，将前期已确认的股份支付换取的职工服 务金额3,060,269.33元（含对子公司鸿宇数字公司、明讯网络公司、上海开闻公司、博鸿通信公司实施股 权激励确认的股份支付金额609,328.32元）冲回，相应减少资本公积。 ②本公司本期受让子公司明讯网络公司、鑫众通信公司少数股东股权，因新增长期股权投资成本与按 照新增持股比例享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额分别为48,320,939.89 元、72,897,637.75元，共计121,218,577.64元，冲减资本公积。 ③本公司控股子公司鑫众通信公司本期收购鑫众设备公司少数股东股权，鑫众通信公司按投资成本与 享有可辨认净资产份额的差额73,579.86元，本公司按持有鑫众通信公司股权比例确认的金额72,844.06 元，冲减资本公积。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 107 31、盈余公积 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,089,146.55 9,089,146.55 合计 9,089,146.55 9,089,146.55 32、未分配利润 单位：元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 116,266,981.12 -- 调整后年初未分配利润 116,266,981.12 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 62,848,702.02 -- 应付普通股股利 3,120,000.00 期末未分配利润 175,995,683.14 -- 33、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 716,314,483.53 626,906,120.53 其他业务收入 102,564.11 营业成本 474,479,650.13 392,224,873.18 （2）主营业务（分行业） 单位：元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信服务业 716,314,483.53 474,479,650.13 626,906,120.53 392,224,873.18 合计 716,314,483.53 474,479,650.13 626,906,120.53 392,224,873.18 （3）主营业务（分产品） 单位：元 产品名称 本期发生额 上期发生额 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 108 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 网络优化 407,344,234.92 272,954,231.44 379,677,997.85 236,687,863.13 网络建设 225,803,378.26 150,898,966.92 157,507,486.72 96,812,731.90 网络维护 26,771,857.44 14,789,802.41 8,704,669.10 5,438,670.86 系统产品 56,395,012.91 35,836,649.36 81,015,966.86 53,285,607.29 合计 716,314,483.53 474,479,650.13 626,906,120.53 392,224,873.18 （4）主营业务（分地区） 单位：元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东 280,788,247.24 175,198,511.46 237,459,058.56 140,423,088.31 华北 145,832,784.34 101,910,365.14 92,928,235.72 59,409,019.50 华中 37,886,636.91 23,656,061.30 69,386,353.15 51,597,503.02 东北 63,536,230.60 41,247,203.24 109,879,599.96 63,035,152.65 西南 79,480,931.22 54,169,395.04 36,953,548.12 21,940,607.84 华南 60,892,984.84 42,640,629.89 57,984,895.42 39,164,230.43 西北 47,896,668.38 35,657,484.06 22,314,429.60 16,655,271.43 合计 716,314,483.53 474,479,650.13 626,906,120.53 392,224,873.18 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位：元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 华为技术服务有限公司 91,575,571.16 12.78% 中国移动通信集团江苏有限公司 45,414,726.73 6.34% 中国移动通信集团河南有限公司 41,289,843.03 5.76% 中国移动通信集团黑龙江有限公 司 38,590,026.91 5.39% 中国移动通信集团浙江有限公司 36,461,078.70 5.09% 合计 253,331,246.53 35.36% 34、营业税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 109 营业税 6,799,187.14 20,419,849.67 应纳税营业额（5%、3%） 城市维护建设税 1,561,285.62 1,852,325.14 应缴流转税税额（7%） 教育费附加 672,850.98 798,013.17 应缴流转税税额（3%） 地方教育附加 448,567.28 525,855.90 应缴流转税税额（2%） 合计 9,481,891.02 23,596,043.88 -- 35、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,227,621.94 11,407,558.87 差旅费 6,875,210.63 4,958,228.36 业务招待费 16,098,920.10 12,063,842.65 办公费 4,704,919.60 4,387,678.09 售后服务费 120,961.83 折旧费 219,950.13 132,335.19 其他 455,206.47 459,482.12 合计 40,702,790.70 33,409,125.28 36、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 20,711,207.06 21,833,236.92 差旅费 1,609,921.39 1,609,112.34 业务招待费 5,436,741.42 4,750,917.81 办公费 8,236,365.13 11,105,034.45 折旧费及无形资产摊销费用 5,304,929.87 3,170,776.98 技术开发费 31,219,013.63 46,435,335.84 租赁费 5,587,331.04 5,402,192.65 中介机构费 6,094,867.49 2,198,085.42 税金 743,975.81 508,751.71 其他 2,724,120.38 2,417,522.07 合计 87,668,473.22 99,430,966.19 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 110 37、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,329,922.24 12,402,487.28 利息收入 -833,303.94 -809,574.95 手续费 554,552.13 935,239.41 汇兑损益 33,169.38 10,107.75 合计 13,084,339.81 12,538,259.49 38、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -739,659.87 -524,674.36 处置长期股权投资产生的投资收益 -178,057.72 合计 -917,717.59 -524,674.36 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 鼎星众诚公司 -598,543.78 -491,332.98 被投资单位净利润变动 鑫众设备公司 -141,116.09 -33,341.38 被投资单位净利润变动 合计 -739,659.87 -524,674.36 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 39、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 17,288,607.53 11,304,774.51 合计 17,288,607.53 11,304,774.51 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 111 40、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 370,419.78 36,868.38 370,419.78 其中：固定资产处置利得 370,419.78 36,868.38 政府补助 7,347,802.33 4,185,823.80 6,128,663.81 其他 506,983.48 317,086.65 506,983.48 合计 8,225,205.59 4,539,778.83 7,006,067.07 （2）计入当期损益的政府补助 单位：元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 增值税超税负返还 1,219,138.52 584,317.87 与收益相关 否 省级研发中心兑现补助 1,900,000.00 与收益相关 是 科技产业发展基金 2,940,000.00 与收益相关 是 重大科技创新补助 2,290,000.00 与收益相关 是 各类奖励款 884,663.81 1,018,194.79 与收益相关 是 财政贴息 324,000.00 与收益相关 是 税费返还 80,000.00 293,311.14 与收益相关 是 合计 7,347,802.33 4,185,823.80 -- -- 41、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 125,103.49 70,176.19 125,103.49 其中：固定资产处置损失 125,103.49 70,176.19 罚款支出 192,409.57 242,798.69 192,409.57 地方水利建设基金 444,044.23 500,490.25 其他 232,742.36 22,820.04 232,742.36 合计 994,299.65 836,285.17 550,255.42 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 112 42、所得税费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 17,475,221.43 12,347,156.48 递延所得税调整 -2,825,878.46 -1,813,395.39 合计 14,649,342.97 10,533,761.09 43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 2013年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 62,848,702.02 非经常性损益 B 5,222,676.41 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 C=A-B 57,626,025.61 期初股份总数 D 156,000,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 42,798,663/15,466,618 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 4/3 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 174,132,876 基本每股收益 M=A/L 0.36 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.33 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 44、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 金额 保证金收回 1,140,000.00 政府补助 6,588,663.81 利息收入 833,303.94 其他 1,020,305.77 合计 9,582,273.52 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 金额 支付的投标保证金 2,111,744.00 支付的票据、保函保证金 3,615,442.52 业务招待费 21,535,661.52 办公费 12,941,284.73 研发支出 9,334,867.01 差旅费 8,485,132.02 租赁费 5,587,331.04 中介机构费 6,094,867.49 手续费 561,548.53 其他 4,226,940.29 合计 74,494,819.15 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 收回的资金往来款 26,850,000.00 新纳入合并范围子公司购买日带入现金 4,723,438.79 合计 31,573,438.79 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 支付的资金往来款 25,760,000.00 合计 25,760,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 收到的资金往来款 6,170,000.00 合计 6,170,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 114 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 金额 归还资金往来款 5,605,000.00 支付的贷款保证金 8,000,000.00 支付的募集资金费用 1,033,364.70 合计 14,638,364.70 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 65,375,140.61 47,047,136.21 加：资产减值准备 17,288,607.53 11,304,774.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,700,957.55 7,952,243.30 无形资产摊销 6,472,058.75 5,546,273.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -245,316.29 33,307.81 财务费用（收益以“－”号填列） 13,363,091.62 12,412,595.03 投资损失（收益以“－”号填列） 917,717.59 524,674.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,457,139.41 -1,530,793.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -368,739.05 -282,601.55 存货的减少（增加以“－”号填列） 26,396,085.63 2,657,701.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -205,138,542.72 -123,899,881.19 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 80,949,713.95 33,276,537.20 其他 -762,155.61 185,113.68 经营活动产生的现金流量净额 9,969,851.49 -4,772,920.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 148,233,488.98 144,757,254.42 减：现金的期初余额 144,757,254.42 99,669,100.75 现金及现金等价物净增加额 3,476,234.56 45,088,153.67 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 99,621,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,801,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 6,524,438.79 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -4,723,438.79 4．取得子公司的净资产 32,589,554.24 流动资产 70,841,434.34 非流动资产 3,367,871.04 流动负债 41,619,751.14 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 922,876.13 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -922,876.13 4．处置子公司的净资产 922,876.13 流动资产 922,876.13 （3）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末数 期初数 一、现金 148,233,488.98 144,757,254.42 其中：库存现金 88,387.06 482,299.26 可随时用于支付的银行存款 148,145,101.92 144,274,955.16 三、期末现金及现金等价物余额 148,233,488.98 144,757,254.42 现金流量表补充资料的说明 不属于现金及现金等价物的货币资金说明 项目 期末数 期初数 三个月以上保函保证金存款 2,321,442.52 900,000.00 用于借款质押的定期存单 8,000,000.00 开具票据保证金存款 1,254,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 116 投标保证金存款 160,000.00 360,000.00 贷款保证金存款 1,000,000.00 1,000,000.00 项目保证金存款 20,000.00 20,000.00 合计 12,755,442.52 2,280,000.00 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 上海鑫众通 信技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 上海市 杨雷 服务业 8,010 万 99% 99% 78187387-4 浙江明讯网 络技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省杭州 市 李嫚 服务业 3,000 万 99% 99% 75724672-3 上海开闻信 息科技有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 上海市 蔡晓东 服务业 300 万 60% 60% 57079363-9 杭州华星博 鸿通信技术 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省杭州 市 喻锋 服务业 500 万 68% 68% 56879725-1 杭州华创信 通软件技术 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省杭州 市 程小彦 服务业 900 万 70% 70% 58324075-0 杭州鸿宇数 字技术信息 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省杭州 市 陈劲光 服务业 200 万 60% 60% 72003338-8 杭州智聚科 技有限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省杭州 市 程小彦 服务业 100 万 100% 100% 78825358- X 杭州翔清通 信技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省杭州 市 刘寒 服务业 1,000 万 58% 58% 06095861-6 珠海市远利 网讯科技发 展有限公司 控股子公司 有限责任公 司 广东省珠海 市 陈俊胡 服务业 1,500 万 99% 99% 72116702- X 上海鑫众网 络科技有限 公司 控股孙公司 有限责任公 司 上海市 徐志华 服务业 200 万 79.20% 80% 08413084-8 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 117 上海鑫众通 信设备有限 公司 控股孙公司 有限责任公 司 上海市 陈平惠 服务业 510 万 60.39% 61% 05304537-6 2、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 北京鼎星 众诚科技 有限公司 有限责任 公司 北京市 程小彦 制造业 600 万 50% 50% 合营企业 69004577-4 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 陈劲光 持有本公司 5.25%股份的自然人股东 季小蓉 实际控制人程小彦配偶 4、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北京鼎星众诚科技 有限公司 采购固定资产 市价 119,658.12 0.62% （2）关联担保情况 单位：元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 程小彦 本公司 5,000,000.00 2013 年 11 月 15 日 2014 年 11 月 15 日 否 程小彦、季小蓉 鑫众通信 28,000,000.00 2013 年 08 月 29 日 2014 年 08 月 28 日 否 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 118 5、关联方应收应付款项 单位：元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 程小彦 实际控制人 461,516.80 195,577.58 陈劲光 持有本公司 5.25%股份的自 然人股东 21,603.90 九、股份支付 1、股份支付总体情况 单位：元 公司本期失效的各项权益工具总额 1,239,705.00 股份支付情况的说明 根据2011年3月17日公司2011年度第二次临时股东大会审议批准的公司股票期权激励计划，公司向授 予激励对象(包括公司高级管理人员、中层管理人员、核心技术人员、核心业务人员及董事会认为对公司有 特殊贡献的其他人员)定向发行170万股公司人民币普通股的方式实施股权激励，每份股票期权拥有自授权 日起四年期间内的特定可行权日以行权价格（24.10 元）和行权条件购买一股公司股票的权利。股票期权 分三期行权，分别为自授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日当日止可 行使第一批占其全部授予数量30%的期权，自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最 后一个交易日当日止可行使第二批占其全部授予数量30%的期权，自授权日起36个月后的首个交易日起至 授权日起48个月内的最后一个交易日当日止可行使第三批占其全部授予数量40%的期权。 根据公司股权激励计划对行权条件的规定，在股票期权激励计划有效期内“以2009年净利润为基数， 2011-2013年度相对于2009年度的净利润增长率分别不低于61%、85%、110%，2011-2013年度净资产收益 率分别不低于10.5%、11%、11.5%”（若公司发生再融资行为，则融资当年及下一年指标值以扣除融资数 量后的净资产及该等净资产产生的净利润为计算依据）。由于公司2011-2013年度净利润的增长率均未达到 行权条件，导致公司股票期权全部失效。根据《企业会计准则——股份支付》的相关规定，公司本期将前 期累计确认的第三期可行权股票期权权益结算的股份支付换取的职工服务金额3,060,269.33元，冲减管理费 用，同时减少资本公积（其他资本公积）。根据公司2014年4月23日第二届董事会第三十六次会议审议通 过，将第三个行权期可行权的股票期权份额予以注销，公司股票期权激励计划履行完毕。 十、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额 （万元） 借款 到期日 备注 明讯网络公司 浙江金天地通讯 工程有限公司 上海浦东发展银行股份 有限公司杭州高新支行 1,000.00 2014.9.29 授信额度 1,000.00 万元 小 计 1,000.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 119 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 2013年：公司拟以2013年12月31日的总股本 214,265,281.00股为基数，每10股送现金股 利0.5元（含税），共计10,713,264.05元。 十二、其他重要事项 1、企业合并 企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 2、租赁 重大经营租入 公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 金额 1年以内 1,007,838.30 1-2年 365,370.00 小计 1,373,208.30 3、其他 (1)重大资产重组收购情况 根据2012年12月6日公司第二届董事会第十九次会议和2012年第三次临时股东大会决议，并经中国证 券监督管理委员会《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公司向陈俊胡等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》（证监许可〔2013〕801号）核准，公司通过发行股份的方式购买珠海远利公司99%的股权、 鑫众通信公司39%的股权、明讯网络公司39%的股权，并募集配套资金。 珠海远利公司、鑫众通信公司、明讯网络公司原自然人股东均已办妥产权过户手续。珠海远利公司、 鑫众通信公司、明讯网络公司分别于2013年7月19日、2013年8月6日、2013年7月12日办妥工商变更登记手 续。本公司向陈俊胡等自然人增发的股票已于2013年9月10日上市，本次发行股份购买资产于2013年9月10 日实施完毕。 (2)被收购公司利润承诺及实现情况 本次收购，珠海远利公司、鑫众通信公司、珠海远利公司及其原自然人股东对各公司2013年度至2015 年度净利润做出承诺，若未达到承诺净利润，原自然人股东将对本公司进行股份补偿或现金补偿。2013年 度承诺的净利润及其实现情况如下： 单位：万元 项目 珠海远利公司 鑫众通信公司 明讯网络公司 承诺的净利润 (以扣非后孰低原则) 1,147.86 3,321.23 2,638.76 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 120 报表实现净利润 1,201.30 3,733.18 2,710.87 扣除非经常性损益后净 利润 1,226.57 3,456.16 2,695.02 是否完成业绩承诺 是 是 是 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 208,325,678.16 100% 18,067,629.89 8.67% 214,730,769.89 100% 14,176,117.75 6.6% 组合小计 208,325,678.16 100% 18,067,629.89 8.67% 214,730,769.89 100% 14,176,117.75 6.6% 合计 208,325,678.16 -- 18,067,629.89 -- 214,730,769.89 -- 14,176,117.75 -- 应收账款种类的说明 期末，已有账面余额187,391,969.23元的应收账款用于担保。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 150,632,277.55 72.31% 7,531,613.88 161,313,419.22 75.12% 8,065,670.96 1 至 2 年 38,194,178.90 18.33% 3,819,417.89 50,065,402.07 23.32% 5,006,540.21 2 至 3 年 16,281,588.68 7.82% 4,884,476.60 2,860,338.60 1.33% 858,101.58 3 至 5 年 2,771,023.03 1.33% 1,385,511.52 491,610.00 0.23% 245,805.00 5 年以上 446,610.00 0.21% 446,610.00 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 121 合计 208,325,678.16 -- 18,067,629.89 214,730,769.89 -- 14,176,117.75 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 深圳市中兴通讯技术服 务有限责任公司 非关联方 20,955,399.64 1 年以内 10.06% 深圳市中兴通讯技术服 务有限责任公司 非关联方 10,675,831.27 1-2 年 5.12% 深圳市中兴通讯技术服 务有限责任公司 非关联方 6,082,934.03 2-3 年 2.92% 华为技术服务有限公司 非关联方 12,297,210.06 1 年以内 5.9% 华为技术服务有限公司 非关联方 7,518,534.32 1-2 年 3.61% 华为技术服务有限公司 非关联方 2,105,094.71 2-3 年 1.01% 中国移动通信集团江苏 有限公司南京分公司 非关联方 8,032,400.00 1 年以内 3.86% 中国移动通信集团设计 院有限公司 非关联方 5,132,830.71 1 年以内 2.46% 中国移动通信集团设计 院有限公司 非关联方 320,000.00 1-2 年 0.15% 中国移动通信集团设计 院有限公司 非关联方 1,267,500.00 2-3 年 0.61% 中国移动通信集团设计 院有限公司 非关联方 912,000.00 3-5 年 0.44% 中国移动通信集团新疆 有限公司 非关联方 7,601,978.48 1 年以内 3.65% 合计 -- 82,901,713.22 -- 39.79% （3）应收关联方账款情况 单位：元 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 122 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 博鸿通信公司 控股子公司 1,104,800.00 0.53% 明讯网络公司 控股子公司 500,650.00 0.24% 智聚科技公司 控股子公司 222,518.88 0.11% 合计 -- 1,827,968.88 0.88% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 21,666,954.35 100% 1,283,628.25 5.92% 2,731,978.28 100% 303,029.59 11.09 % 组合小计 21,666,954.35 100% 1,283,628.25 5.92% 2,731,978.28 100% 303,029.59 11.09 % 合计 21,666,954.35 -- 1,283,628.25 -- 2,731,978.28 -- 303,029.59 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 20,264,909.73 93.53% 1,013,245.49 1,286,680.82 47.1% 64,334.04 1 至 2 年 994,267.16 4.59% 99,426.72 1,204,463.46 44.09% 120,446.35 2 至 3 年 169,463.46 0.78% 50,839.04 10,914.00 0.4% 3,274.20 3 至 5 年 236,394.00 1.09% 118,197.00 229,890.00 8.41% 114,945.00 5 年以上 1,920.00 0.01% 1,920.00 30.00 30.00 合计 21,666,954.35 -- 1,283,628.25 2,731,978.28 -- 303,029.59 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 123 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 华创信通公司 关联方 7,300,000.00 1 年以内 33.69% 博鸿通信公司 关联方 6,000,000.00 1 年以内 27.69% 翔清通信公司 关联方 5,000,000.00 1 年以内 23.08% 中国移动通信集团贵州 有限公司 非关联方 166,100.00 1 年以内 0.77% 中国移动通信集团贵州 有限公司 非关联方 322,500.00 1-2 年 1.49% 中国移动通信集团陕西 有限公司 非关联方 286,740.00 1 年以内 1.32% 合计 -- 19,075,340.00 -- 88.04% （3）其他应收关联方账款情况 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 华创信通公司 控股子公司 7,300,000.00 33.69% 博鸿通信公司 控股子公司 6,000,000.00 27.69% 翔清通信公司 控股子公司 5,000,000.00 23.08% 合计 -- 18,300,000.00 84.46% 3、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 124 不一致的 说明 鸿宇数字 公司 成本法 600,000.0 0 770,573.8 6 429,426.1 4 1,200,000 .00 60% 60% 智聚科技 公司 成本法 1,000,000 .00 1,000,000 .00 1,000,000 .00 100% 100% 明讯网络 公司 成本法 66,000,00 0.00 66,162,13 5.31 96,204,76 4.69 162,366,9 00.00 99% 99% 鑫众通信 公司 成本法 64,140,00 0.00 64,140,00 0.00 113,164,2 00.00 177,304,2 00.00 99% 99% 上海开闻 公司 成本法 1,800,000 .00 1,934,857 .69 -134,857. 69 1,800,000 .00 60% 60% 博鸿通信 公司 成本法 3,400,000 .00 3,541,761 .46 -141,761. 46 3,400,000 .00 68% 68% 上海星东 公司 成本法 1,400,000 .00 1,400,000 .00 -1,400,00 0.00 70% 70% 华创信通 公司 成本法 13,270,00 0.00 13,270,00 0.00 13,270,00 0.00 70% 70% 珠海远利 公司 成本法 106,920,0 00.00 106,920,0 00.00 99% 99% 翔清通信 公司 成本法 5,800,000 .00 5,800,000 .00 58% 58% 鼎星众诚 公司 权益法 3,000,000 .00 5,256,828 .34 -598,543. 78 4,658,284 .56 50% 50% 合计 -- 154,610,0 00.00 157,476,1 56.66 320,243,2 27.90 477,719,3 84.56 -- -- -- 长期股权投资的说明 本公司对鸿宇数字公司、明讯网络公司、上海开闻公司、博鸿通信公司的高管实施股权激励未达到行 权条件，本期相应冲回对上述公司其他权益变动金额-170,573.86元、-162,135.31元、-134,857.69元、 -141,761.46元。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 247,438,576.65 294,824,760.96 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 125 合计 247,438,576.65 294,824,760.96 营业成本 188,764,398.92 204,151,374.45 （2）主营业务（分行业） 单位：元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信服务业 247,438,576.65 188,764,398.92 294,824,760.96 204,151,374.45 合计 247,438,576.65 188,764,398.92 294,824,760.96 204,151,374.45 （3）主营业务（分产品） 单位：元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 网络优化 225,374,925.17 170,706,563.62 239,510,886.57 165,486,641.31 系统产品 22,063,651.48 18,057,835.30 55,313,874.39 38,664,733.14 合计 247,438,576.65 188,764,398.92 294,824,760.96 204,151,374.45 （4）主营业务（分地区） 单位：元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东 97,149,612.22 72,066,099.84 75,101,350.20 48,462,545.93 华北 46,343,950.60 31,759,713.60 59,749,663.74 43,737,364.92 西北 34,225,406.83 28,364,458.36 17,543,200.44 14,109,640.03 西南 26,337,857.73 21,782,502.52 20,021,062.90 12,322,094.35 华南 16,194,886.20 13,791,126.23 57,098,426.39 38,830,792.20 华中 15,609,072.24 11,324,678.52 17,187,759.24 11,141,306.79 东北 11,577,790.83 9,675,819.85 48,123,298.05 35,547,630.23 合计 247,438,576.65 188,764,398.92 294,824,760.96 204,151,374.45 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位：元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 126 比例(%) 深圳市中兴通讯技术有限公司 19,332,005.30 7.81% 中国移动通信集团福建有限公司 18,396,221.58 7.43% 华为技术服务有限公司 13,106,338.87 5.3% 中国移动通信集团新疆有限公司 10,843,032.13 4.38% 中国移动通信集团浙江有限公司金华分公司 8,837,442.53 3.57% 合计 70,515,040.41 28.49% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -598,543.78 -491,332.98 处置长期股权投资产生的投资收益 -477,123.87 合计 -1,075,667.65 -491,332.98 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 鼎星众诚公司 -598,543.78 -491,332.98 被投资单位净利润变动 合计 -598,543.78 -491,332.98 -- 投资收益的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6、现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -4,911,817.40 1,138,881.37 加：资产减值准备 4,872,110.80 2,672,313.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,683,716.86 5,971,504.91 无形资产摊销 4,472,156.65 3,953,099.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -83,264.06 35,220.12 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 127 财务费用（收益以“－”号填列） 7,668,402.36 7,874,166.30 投资损失（收益以“－”号填列） 1,075,667.65 491,332.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -583,726.82 -402,191.05 存货的减少（增加以“－”号填列） 18,525,526.07 3,832,521.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,050,503.29 -36,657,552.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,638,132.27 7,937,785.81 其他 -2,450,941.01 79,704.20 经营活动产生的现金流量净额 49,956,466.66 -3,073,213.66 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 73,916,051.13 80,964,056.01 减：现金的期初余额 80,964,056.01 46,754,580.61 现金及现金等价物净增加额 -7,048,004.88 34,209,475.40 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 67,258.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,128,663.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,831.55 减：所得税影响额 908,589.76 少数股东权益影响额（税后） 146,487.76 合计 5,222,676.41 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.66% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 12.52% 0.33 0.33 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 128 的净利润 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 应收账款 773,375,345.64 532,389,215.17 45.27% 本期合并范围新增珠海远利公司，以及公司 业务量增加根据公司业务特性按完工百分 比法确认的收入增长 预付款项 3,587,776.22 1,248,027.88 187.48% 本期新纳入合并范围的鑫众设备公司期末 预付材料款增加所致 其他应收款 13,401,423.52 8,474,187.52 58.14% 公司业务量增加相应增加投标保证金、履约 保证金 存货 46,775,158.20 72,737,527.55 -35.69% 前期代理的产品逐步销售减少库存商品，以 及期末跨期的未完工项目减少相应未完成 劳务金额减少所致 其他流动资产 1,118,324.23 4,488,853.63 -75.09% 公司本期劳务收入缴纳增值税，相应销项税 额增加，期初待抵扣增值税本期逐步抵扣 固定资产 31,795,220.38 23,890,072.33 33.09% 本期合并范围新增珠海远利公司以及本期 公司购入专用设备所致 在建工程 46,293,808.09 2,974,764.30 14.56倍 公司办公楼上期开始建设施工，本期按完工 进度支付承建商工程款增加 开发支出 6,872,735.97 公司自行开发的软件本期进入开发阶段，期 末项目尚未全部完成研发所致 商誉 153,083,830.33 86,170,487.17 77.65% 本期新增非同一控制下合并珠海远利公司 形成的商誉 递延所得税资产 10,230,934.89 6,031,001.08 69.64% 应收账款坏账准备增加，导致递延所得税资 产增加 应付账款 250,190,006.27 163,958,079.67 52.59% 本期纳入合并范围的珠海远利公司增加应 付委外费以及本期办公楼开始施工增加应 付工程款 应交税费 50,364,437.46 18,180,072.96 177.03% 本期并购新增子公司以及本期营业收入增 加计提尚未缴纳的增值税增加、营业利润增 加导致计缴的企业所得税增加 其他应付款 15,994,286.98 31,979,234.92 -49.99% 本期支付鑫众通信公司股权收购款，相应减 少其他应付款 长期借款 40,000,000.00 8,500,000.00 370.59% 公司办公楼建设工程资金需求较大，相应增 加长期借款 股本 214,265,281.00 156,000,000.00 37.35% 本期公司发行股票购买资产及非公开发行 股份所致 资本公积 255,118,700.76 62,169,260.20 310.36% 本期公司发行股票购买资产及非公开发行 股份所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 129 营业税金及附加 9,481,891.02 23,596,043.88 -59.82% 本期公司及主要子公司营改增，收入计缴增 值税，相应应交增值税增加，应交营业税大 幅减少所致 资产减值损失 17,288,607.53 11,304,774.51 52.93% 应收账款增加相应按账龄分析法计提的应 收账款坏账准备增加 营业外收入 8,225,205.59 4,539,778.83 81.18% 本期收到的与收益相关的政府补助增加 所得税费用 14,649,342.97 10,533,761.09 39.07% 本期应纳税所得额增加，相应计缴的当期企 业所得税增加所致 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2013 年度报告全文 130 第十节备查文件目录 一、载有公司法定代表人程小彦先生、主管会计工作负责人鲍航先生、会计机构负责人陈家荣先生（会 计主管人员）签名并盖章的财务报告文本原件； 二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 杭州华星创业通信技术股份有限公司 法定代表人：程小彦 二○一四年四月二十五日