300019_2010_硅宝科技_2010年年度报告_2011-03-30.txt

成都硅宝科技股份有限公司 Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd 2010 年年度报告 股票代码：300019 股票简称：硅宝科技 披露日期：2011 年 3 月 29 日 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完 整性无法保证或存在异议。 公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。 四川华信(集团)会计师事务所已经对公司财务报告审计并出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司法定代表人王跃林、主管会计工作负责人曹振海及会计机构负责人王敏 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况 ................................................................................................. 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................ 4 第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 8 第四节 重大事项 ....................................................................................................... 38 第五节 股本变动及股东情况 ................................................................................... 45 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 49 第七节 公司治理结构 ............................................................................................... 54 第八节 监事会报告 ................................................................................................... 65 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 67 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 115 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 3 第一节 公司基本情况 一、 公司基本情况 中文名称 成都硅宝科技股份有限公司 英文名称 Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd 中文简称 硅宝科技 英文简称 GUIBAO TECH 法定代表人 王跃林 注册地址 成都高新区新园大道 16 号 注册地址的邮政编码 610041 办公地址 成都高新区新园大道 16 号 办公地址的邮政编码 610041 公司国际互联网网址 电子信箱 guibao@ 二、 董事会秘书和证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭斌 李松 联系地址 成都高新区新园大道 16 号 成都高新区新园大道 16 号 电话 028-85317909 028-86039232 传真 028-86039232 028-86039232 电子信箱 guibaogb@ lisong@ 三、 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：巨潮资讯网（） 公司年度报告置备地：公司董事会办公室 四、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：硅宝科技 股票代码：300019 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 项目 2010 年 2009 年 本年比上 年增减 （％） 2008 年 营业总收入（元） 202,629,126.11 169,619,532.67 19.46% 135,769,041.29 利润总额（元） 49,695,673.45 41,383,022.07 20.09% 29,523,923.93 归属于上市公司股东的净利 润（元） 42,814,671.34 35,392,171.41 20.97% 25,536,434.94 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 36,182,097.39 31,621,204.58 14.42% 24,457,753.01 经营活动产生的现金流量净 额（元） 32,307,704.60 24,429,799.65 32.25% 22,149,726.88 项目 2010 年末 2009 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2008 年末 总资产（元） 468,956,961.67 421,390,297.05 11.29% 149,426,667.88 归属于上市公司股东的所有 者权益（元） 419,575,024.84 386,960,353.50 8.43% 74,942,785.34 股本（股） 102,000,000.00 51,000,000.00 100.00% 38,000,000.00 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 项目 2010 年度 2009 年度 本年度比上年 度增减 2008 年度 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 5 项目 2010 年度 2009 年度 本年度比上年 度增减 2008 年度 基本每股收益(元/股) 0.42 0.44 -4.55% 0.34 稀释每股收益(元/股) 0.42 0.44 -4.55% 0.34 扣除非经常性损益后的基本 每股收益(元/股) 0.35 0.40 -12.50% 0.32 加权平均净资产收益率(%) 10.64% 26.01% -15.37% 39.26% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 8.99% 23.24% -14.25% 37.60% 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) 0.32 0.48 -33.33% 0.58 项目 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产 4.11 7.59 -45.85% 1.97 公司2008年、2009年、2010年各年末股本分别为： 3800万股、5100万股和10200万股。 由于2010年5月，公司实施了2009年度的利润分配方案，以资本公积金转增股本，每10股转增 10股，因此根据会计准则相应对2009和2008的每股收益做了调整。 加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率和基本每股收益 计算过程如下： （1）加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率计算过程： 单位：（人民币）元 项目 2010年 2009年 归属于上市股东的期初净资产 386,960,353.50 74,942,785.34 归属于上市股东的当期净利润 42,814,671.34 35,392,171.41 扣除非经常损益后归属于上市股东的当期净利润 36,182,097.39 31,621,204.58 报告期发行新股新增的归属于上市股东的净资产 281,185,396.75 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 2.00 报告期月份数 12.00 报告期现金分红减少的归属于上市股东的净资产 10,200,000.00 4,560,000.00 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 6 项目 2010年 2009年 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 7.00 9.00 归属于上市股东的加权平均净资产 402,417,689.17 136,083,103.84 加权平均净资产收益率 10.64% 26.01% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 8.99% 23.24% （2）基本每股收益计算过程： 单位：（人民币）元 项目 序号 2010 年 2009 年 归属于上市股东的当期净利润 1 42,814,671.34 35,392,171.41 扣除非经常损益后归属于上市股东的当期 净利润 2 36,182,097.39 31,621,204.58 期初发行在外的普通股 3 51,000,000.00 38,000,000.00* 报告期公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数（Ⅰ） 4 51,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 5 13,000,000.00* 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的 月份数 6 2 报告期月份数 7 12.00 12.00 期末发行在外的普通股加权平均数 8=3+4+5*6/12 102,000,000.00 80,333,333.34 基本每股收益 9 0.42 0.44 扣除非经常性损益后的基本每股收益 10 0.35 0.40 注*：上年发行在外加权平均股数：3800+3800+（1300+1300）*2/12=8033.33万股 （3）稀释每股收益同基本每股收益 三、非经常性损益 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 31,942.93 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 7 非经常性损益项目 金 额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 7,845,644.96 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -102,000.00 影响利润总额 7,775,587.89 所得税影响 -1,143,013.94 合计 6,632,573.95 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 8 第三节 董事会报告 一、 报告期内经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况 2010 年是公司上市后的第一年，对于处于成长期的公司来说非常重要，公司 沿着既定的发展战略和年度工作计划有序推进各项工作，不断完善公司的销售管 理，保证公司生产供应，提高技术研究和新产品开发的力度，抓紧募集资金项目 建设，加强公司的品牌建设和宣传，在公司的销售、生产和技术进步等方面都取 得了一定的成绩，基本完成了公司的年度工作任务。 2010年，公司实现营业收入20,262.91万元，同比增长19.46%，营业利润 4,192.01万元，同比增长13.46%，利润总额4,969.57万元，同比增长20.09%，净 利润4,281.47万元，同比增长20.97%。 报告期内，在建筑用胶领域，公司销售量大幅增长。在中空玻璃胶方面，得 益于公司上市后在该领域的知名度显著提高，公司以此为契机，加大了在玻璃厂 商的宣传和接触，并取得了实际成效。在募投项目建筑节能用中空玻璃密封材料 项目逐步达产后，公司产能大幅度提高，随着大客户使用的示范作用进一步带动， 以及社会对节能降噪要求的进一步提高，公司在中空玻璃用胶领域有望取得持续 增长。在幕墙胶方面，公司继续维持与国内知名的大型幕墙公司，例如沈阳远大、 深圳方大等公司的合作，进一步奠定了公司在国内市场的中高端地位，也使公司 的市场占有率稳步提高。在门窗胶方面，公司积极与大型装饰装修及房地产公司 进行接触，取得了明显的效果，对拉动公司的业绩增长也有一定作用。在工业用 胶领域，由于电力环保用胶出现下降，导致本年工业胶整体出现下降，但公司仍 然保持住了行业中市场占有率第一的地位。在车灯用有机硅行业，公司开发了一 些新客户，继续维持了行业第一的地位。在太阳能领域，公司开发的产品取得了 阶段性的成果，已经有小批量产品进行了生产。 在生产供应方面，伴随公司募投项目建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技术 改造项目本年的完成，公司的产能已经突破 10000 吨，本年公司共生产有机硅室 温胶一万余吨，比去年增长了 40%。在生产人员没有大幅增长的情况下，生产效 率得到了提高。在原材料的供应方面，主要原材料 107 硅橡胶和 201 甲基硅油价 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 9 格普遍上涨，导致公司成本增大。但是目前生产 107 硅橡胶和 201 甲基硅油的供 应厂商不断增多，扩大了公司供应商的选择余地，公司的议价能力有明显提高。 技术研发方面，公司已投入 400 余万元进行技术中心建设，采购了部分先进 的实验设备，并引进了数名研发人员，充实了省级技术中心的硬件和软件。由于 太阳能行业的较高增长率，大大促进了太阳能光伏产业元器件的制备需求，而有 机硅室温胶作为元器件主要封装用材料，将产生巨大的需求拉动作用。因此公司 针对太阳能行业的发展趋势，本年度投入大量人力、物力进行太阳能用胶的研发 和市场推广，目前已取得了阶段性的成果，开始进行小批量生产，将有可能成为 公司新的利润增长点。报告期内公司研发的多个项目都取得了一定程度的进展， 特别是在高附加值的有机硅室温胶应用品种深入开发方面。报告期内，公司还获 得了单组分水分散性室温脱水硫化硅酮密封胶的制造方法等两项发明专利。 在品牌建设和宣传方面，公司大幅度地提高了在市场宣传上的投入，加大市 场宣传力度，参加针对性的行业展会，主办或协办各种行业活动，有力地提升了 公司品牌形象。在大众宣传方面，公司还投入资金在CCTV-1和CCTV新闻频道每 晚19：31分（《新闻联播》后、《焦点访谈》前）天气预报的杭州版位投放景观 广告，用于提升公司品牌形象。随着品牌建设投入力度的加强，公司的知名度也 大幅提高。 （二）公司主营业务及其经营情况 本公司主要研发、生产和销售有机硅室温胶，本公司有机硅室温胶产品具有 品种多、技术先进、质量稳定的特点，至今已向市场推出200多个品种牌号，不仅 在建筑领域有多项成果得到了广泛应用，还在电力环保、电子电器、汽车配件、 机械、太阳能、道路桥梁、机场接缝等领域获得成功应用。本公司设计、制造和 销售制胶专用设备，并能根据客户的个性化需求，提供全套定制化服务。公司2010 年度的营业收入93.54%来源于有机硅室温胶，比2009年度的92.13%略有提高。 1、分行业、产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务分产品（分行业）情况 单位：万元 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 10 主营业务（分行业）情况 项目 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营 业 收 入 比 上 年 增 减（%） 营 业 成 本 比 上 年 增 减（%） 毛 利 率 比 上 年 增减 化工 19,021.07 11,959.02 37.13% 21.32% 35.70% -6.66% 制造业 1,241.84 913.50 26.44% -3.28% -9.67% 5.21% 主营业务分产品（分产品）情况 项目 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率 比上年 增减（%） 有机硅室 温胶 18,953.66 11,903.90 37.19% 21.29% 35.29% -6.50% 制胶设备 1,241.84 913.50 26.44% -3.28% -9.67% 5.21% 其他收入 67.41 55.12 18.23% 31.72% 295.35% -54.53% 报告期内，公司营业收入集中在有机硅室温胶领域，较上期增长了21.29%。 本年销售量的增长主要集中于建筑领域，特别是公司的中空玻璃用胶领域，在公 司上市后该领域的知名度显著提高，有力促进了公司在中空玻璃用胶行业内业务 的开展，中空玻璃用胶的销售较上期有较大幅度的增长；在幕墙胶方面，公司继 续维持与国内知名的大型幕墙公司例如沈阳远大、深圳方大等的合作，进一步奠 定了硅宝在国内市场的中高端地位，也使公司的市场占有率稳步提高；在建筑门 窗方面，公司积极与大型装饰装修公司进行接触，取得了明显的效果，为建筑节 能环保密封胶的销售增长起到了一定的作用。 报告期内，公司有机硅室温胶的毛利率下降了6.50个百分点，主要是公司主 要原材料107胶和201硅油的价格有所上升，导致公司成本上升；由于公司建筑领 域的销售量的大幅增加，而建筑领域毛利率普遍较低的原因，导致公司毛利率的 下降；随着公司募投项目建筑领域产品的生产和销售，公司毛利率存在继续下降 的可能，但下降的幅度应有限。 公司生产的制胶设备主要是根据客户要求定制的非标准设备，制胶设备收入 和毛利率与同期不具有可比性。报告期内，制胶设备收入和毛利分别占本公司年 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 11 度营业收入和其毛利的比例为6.13%、4.44%，对本公司营业收入和其毛利变动的 影响较小。 2、分地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况 单位：万元 地区 营业收入 同比变动比例 华 北 2,422.52 31.30% 东 北 697.26 37.43% 华 东 8,646.87 3.29% 中 南 3,432.96 78.01% 西 南 4,800.24 15.04% 西 北 263.06 92.17% 总 计 20,262.91 19.46% 报告期内，公司营业收入主要集中在华东、西南、中南地区，公司在中 南地区的销售本年增加明显，本期增长了78.01%，主要是受广州亚运会相关建 设投入的影响和开发新客户所取得的明显成效。 3、公司主要供应商情况 2010 年 2009 年 同比增减 2008 年 前五名供应商采购合计占本年 度采购总额的比例 67.41% 64.52% 2.89% 64.67% 前五名供应商应付账款余额（万 元） 235.39 266.55 -11.69% 316.71 前五名供应商应付账款余额占 公司应付账款余额的比例 15.46% 23.90% -8.44% 40.31% 2010 年 2009 年 同比增减 2008 年 向单一供应商采购比例超过 30%的供应商 蓝星化工新材江西星火有机硅厂 采购金额（万元） 5,952.24 4,452.95 33.67% 1,969.85 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 12 采购金额占年度采购总额的比 例 41.58% 43.49% -1.91% 24.74% 报告期内不存在向单个供应商的采购比例超过总额的50%或严重依赖于少数 供应商的情形。公司大宗原材料（如107硅橡胶、201硅油）占本公司成本比例较 高，目前列入我公司合格供应商名录的大宗原材料供应商，包括国内供应商的蓝 星化工新材江西星火有机硅厂、新安股份、四川硅峰等，国外供应商包括道康宁 公司、瓦克公司、迈图公司和信越公司。2010年由于蓝星化工新材江西星火有机 硅厂提供的原材料价格优于国内其他厂家和国外供应商，并且长期合作，因此向 其大量集中采购。公司不存在严重依赖少数供应商的情况。 4、公司主要客户情况 客户 2010 年 2009 年 同比增减 2008 年 前五名客户销售合计占公司年度 销售总额的比例 20.61% 30.47% -9.86% 26.42% 前五名客户应收账款余额（万元） 790.32 893.95 -11.59% 966.33 前五名客户应收账款余额占公司 应收账款余额的比例 21.64% 28.20% -6.56% 45.05% 报告期内，公司不存在向单一客户销售比例超过30%的情形；本期前五名客户 集中度有所下降，且其应收账款占比出现下降。 （三）资产、负债、利润表变动 1、公司主要资产和负债构成分析 单位：（人民币）元 资 产 2010 年末 2009 年末 占总资产比例 同比变 动 货币资金 264,449,989.82 278,716,627.32 56.39% -5.12% 应收票据 18,035,750.71 7,116,504.01 3.85% 153.44% 应收账款 34,401,244.59 29,985,456.49 7.34% 14.73% 预付账款 24,143,934.50 3,788,840.68 5.15% 537.24% 存货 26,002,710.57 12,430,579.49 5.54% 109.18% 固定资产 74,540,708.33 69,993,133.43 15.89% 6.50% 在建工程 11,794,036.53 3,615,657.24 2.51% 226.19% 资产总计 468,956,961.67 421,390,297.05 100.00% 11.29% 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 13 负债 2010 年末 2009 年末 占总资产比例 同比变 动 应付票据 13,674,390.07 2.92% 100.00% 应付账款 15,227,389.18 11,150,853.94 3.25% 36.56% 应付职工薪酬 3,121,907.73 6,646,345.61 0.67% -53.03% 应交税费 2,915,657.31 2,817,688.35 0.62% 3.48% 其他应付款 4,775,168.32 6,051,649.07 1.02% -21.09% 其他非流动负债 8,997,018.42 6,322,513.38 1.92% 42.30% 负债合计 49,381,936.83 34,429,943.55 10.53% 43.43% 报告期末，货币资金同比减少5.12%，主要为本期进行募投项目建设，银行存 款减少所致。 报告期末，应收票据期末数较期初数增加了1,091.92万元，增长比例153.44%， 主要系本期客户以票据结算增加所致。 报告期末，应收账款同比增长14.73%，主要为本期销售收入增加导致应收账 款增长所致。 报告期末，预付账款期末数较期初数增加2,035.51万元，增长比例537.24%， 主要系预付募投项目的设备款增加。 报告期末，存存货期末数较期初数增加1,357.21万元，增长比例109.18％， 主要系公司产能扩大期末库存商品相应增加和期末备货所购买的原料增加共同所 致。 报告期末，固定资产增加6.50%，主要为建设募投项目所致。 报告期末，在建工程期末数较期初数增加817.84万元，增长比例226.19％， 主要系募投项目增加投入所致。 报告期末，应付票据期末数为1,367.44万元，主要系公司本期采用票据方式 与供应商结算所致。 报告期末，应付账款期末数较期初数增加407.65万元，增长比例36.56%，主 要系公司期末备货增加原材料采购所致。 报告期末，应付职工薪酬同比减少53.03%，主要为公司效益增长不如上年， 薪酬降低所致。 报告期末，其他应付款同比减少21.09%，主要系应付工程款减少所致。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 14 报告期末，其他非流动负债为递延收益，同比增长42.30%，为公司收到的尚 未确认收入的政府补贴，明细如下： 单位：（人民币）元 项目 2010 年末 2009 年末 硅宝 668 混凝土建筑接缝用硅酮密封胶 200,000.00 全自动连续化密封胶生产线设计研究及制造 150,000.00 150,000.00 政府拆迁补偿款 3,907,018.42 4,062,513.38 中空玻璃密封胶项目 1,910,000.00 1,910,000.00 建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶的产业化 1,000,000.00 车灯用有机硅密封胶生产线技术改造项目 2,030,000.00 合计 8,997,018.42 6,322,513.38 2、报告期内费用构成情况 单位：（人民币）元 项目 2010 年度 2009 年度 同比变动额 同比变动比例 销售费用 15,090,191.88 11,660,354.99 3,429,836.89 29.41% 管理费用 18,295,492.88 19,696,572.29 -1,401,079.41 -7.11% 财务费用 -3,201,765.14 1,223,969.22 -4,425,734.36 -361.59% 期间费用合计 30,183,919.62 32,580,896.50 -2,396,976.88 -7.36% 所得税费用 6,881,002.11 5,990,850.66 890,151.45 14.86% 报告期内，销售费用本期数较上期数增加342.98万元，增长比例29.41％，主 要系本期销售量增加，同时公司为了加大市场开发力度，增加了外地办事处和宣 传力度，导致宣传费用、运费及销售佣金等有所增加。 报告期内，管理费用同比增长-7.11%，主要系公司效益增长不如上年，管理 人员薪酬降低所致。 报告期内，财务费用本期数较上期数减少442.57万元，减少比例361.59％， 主要系本期收到了募集资金存款利息收入扣除手续费后净增309.04万元的利息收 入。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 15 报告期内，所得税费用同比增长14.86%，主要为利润总额增加所致，目前公 司作为高新技术企业，2008年至2010年减按15%的税率征收企业所得税。 3、主要财务指标 项目 指标 2010 年度 2009 年度 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 36.47% 42.08% -5.61% 净资产收益率(加 权) 10.64% 26.01% -15.37% 偿债能力 流动比率 9.10 11.82 -23.01% 速动比率 8.46 11.37 -25.59% 资产负债率 10.53% 8.17% 0.44% 营运能力 应收帐款周转率 5.94 6.38 -6.90% 存货周转率 6.70 8.94 -25.06% （1）盈利能力分析 报告期内，公司产品毛利率有所下降，但仍然维持在较高水平。 报告期内，公司由于募投项目尚未产生效益，募集资金全部存放于银行，导 致净资产收益率(加权) 下降15.37个百分点。 （2）偿债能力分析 报告期，公司在募集资金到位后，长、短期偿债能力明显增强。 （3）营运能力分析 总体来说，报告期内公司应收账款和存货的周转率指标水平较高，资产周转 状况良好。 报告期内，公司应收账款周转率较上期小幅下降，应收账款周转天数基本达 到60天，和公司的信用政策相符。 报告期内，公司存货周转率较上期所有下降，主要系公司产能扩大期末库存 商品相应增加和期末备货所购买的原料增加共同所致。 （四）无形资产变动 报告期内，公司账面无形资产未发生重大变化，公司无形资产主要是以出让 方式所取得的新基地的土地使用权，预计使用寿命50年，剩余摊销年限为45年11 个月，截止2010年末，该土地不存在减值的情形。 公司所拥有的商标、专利与非专利技术、自营进出口经营权均未作为无形资 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 16 产入账。 （1）商标 公司拥有国家工商行政管理总局颁发的下列商标注册证： 项 目 核定使用商品类别 注册号 有效截止日期 文字商标“硅 宝” 第 1 类（工业用粘合剂、粘胶 液、工业用胶） 第 1395061 号 2020 年 5 月 13 日 图形商标 第 1 类（工业用粘合剂、墙砖 粘合剂，工业用胶，聚胺酯， 粘接剂（冶金），液体（态） 橡胶，聚醋酸乙烯乳液，张贴 广告用粘合剂，塑料胶） 第 1524062 号 2021 年 2 月 20 日 文字商标“硅 宝” 第 1 类（建筑用密封胶；有机 硅室温胶；幕墙胶；聚胺酯； 固化剂） 第 3290720 号 2014 年 8 月 20 日 文字商标“硅 宝” 第 7 类（化学工业用电动机 械；制牙膏设备；化妆品生产 设备；装瓶机；粘胶剂；塑料 切粒机；硫化器；油漆加工用 机器；炸药及火工制品用机械 设备） 第 3279346 号 2014 年 5 月 20 日 图形商标 第 17 类（液体橡胶；液态橡 胶；补裂缝用化学化合物；补 漏用化学合成物；密封物；接 头用密封物；生橡胶或半成品 橡胶；高压锅圈；胶套） 第 6235854 号 2020 年 2 月 27 日 图形商标 第 19 类（防水卷材；涂层（建 筑材料）；非金属建筑涂面材 料；石料粘合剂；修路用粘合 材料；建筑用非金属加固材 料；隔热玻璃（建筑）；安全 第 6235856 号 2020 年 2 月 27 日 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 17 项 目 核定使用商品类别 注册号 有效截止日期 玻璃） 图形商标 第 4 类（工业用油；溶剂油； 脱模油（建筑）；砖石建筑保 护用油；皮革用油脂；工业用 脂；纺织用油；皮革保护剂（油 和脂）；润滑油；润滑脂） 第 6235847 号 2020 年 3 月 06 日 图形商标 第 1 类（工业用粘合剂；粘胶 液；工业用胶；聚氨酯；固化 剂；墙砖粘合剂；聚醋酸乙烯 乳液；张贴广告用粘合剂；粘 结剂（冶金）；塑料胶；除油 漆和油外的混凝土防腐剂；除 漆和油外的混凝土防腐剂；除 油漆外的水泥防水制剂；除油 漆外的水泥防水化学品；除油 漆和油外的水泥保护料；除漆 和油外的水泥防腐剂；除油漆 和油外的砖石建筑防腐剂；除 漆和油外的砖石建筑防腐剂； 除漆和油外的砖石建筑防腐 剂；除油漆和油脂外的砖房防 腐剂；除漆和油外的瓷砖防腐 剂；除油漆和油外的砖瓦保存 剂；除油漆外的砖石建筑防潮 剂；硅酮、硅树脂、聚硅氢； 有机硅树脂；工业用化学品； 工业化学品；脱模制剂；脱模 剂） 第 6235839 号 2020 年 3 月 13 日 图形商标 第 2 类（防水冷胶料；防腐剂； 油灰；油漆；树脂胶泥；车辆 底盘涂层；车辆底盘底封；防 第 6235842 号 2020 年 3 月 20 日 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 18 项 目 核定使用商品类别 注册号 有效截止日期 火漆；油漆用粘合剂；无粘性 化学涂料（不粘锅用）） 图形商标 第 7 类（化学工业用电动机 械；制牙膏设备；化妆品生产 设备；粘胶剂；塑料切粒机； 硫化器；油漆加工用机器；炸 药及火工制品用机械设备；进 料器（机器部件）；电动喷胶 枪；手动液压机；清洗设备； 清洁用吸尘装置；清洁用除尘 装置；机器传动装置；液压机） 第 6235850 号 2020 年 5 月 27 日 （2）专利与非专利技术 公司已取得的专利如下： 序号 专利名称 专 利 类 型 专利号 证书号 申请日期 期限 1 中性硅酮石材密 封胶及其制造方 法 发明 ZL011 07167.2 第 182572 号 2001 年 2 月 23 日 20 年 2 中性硅酮防火密 封胶及其制造方 法 发明 ZL031 17403.5 第 230622 号 2003 年 3 月 6 日 20 年 3 一种低模量有机 硅室温胶及其制 造方法 发明 ZL2004 10040799.3 第 305198 号 2004 年 10 月 10 日 20 年 4 阻燃性硅酮结构 密封胶及其制造 方法 发明 ZL2005 10020702.7 第 323641 号 2005 年 4 月 13 日 20 年 5 中空玻璃用低水 气透过率有机硅 室温胶及其制造 发明 ZL2006 10020370.7 第 369146 号 2006 年 2 月 28 日 20 年 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 19 序号 专利名称 专 利 类 型 专利号 证书号 申请日期 期限 方法 6 防污染单组分室 温硫化有机硅室 温胶及其制造方 法 发明 ZL2006 10020369.4 第 390591 号 2006 年 2 月 28 日 20 年 7 单组分室温快速 硫化脱醇型硅酮 结构密封胶及其 制造方法 发明 ZL2007 10048349.2 第 492501 号 2007 年 1 月 28 日 20 年 8 单组份水分散性 室温脱水硫化硅 酮密封胶的制造 发明 ZL2007 10049060.2 第 605002 号 2010 年 3 月 24 日 20 年 9 高储存稳定性室 温脱水硫化有机 硅涂膜的制备方 法 发明 ZL2008 10044275.X 第 639486 号 2010 年 6 月 16 日 20 年 10 自动软包装组合 装置 实用新 型 ZL032 50090.4 第 713067 号 2003 年 8 月 26 日 10 年 11 行星高速分散搅 拌装置 实用新 型 ZL032 50091.2 第 632391 号 2003 年 8 月 26 日 10 年 12 高速行星乳化搅 拌装置 实用新 型 ZL2004 20060943.5 第 740059 号 2004 年 8 月 30 日 10 年 公司正在申请的专利： 序 号 专利名 状态 1 一种用于太阳能电池组件的单组分有机硅室温胶及其制作方法 进入实质审查阶段 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 20 2 一种加成型导热硅橡胶及其制造方法 进入公开阶段 3 用于 LED 光电显示器件的双组分硅酮灌装胶制造方法 进入公开阶段 4 一种耐酸气腐蚀耐高温室温硫化硅橡胶及其制造方法 进入公开阶段 5 中空玻璃用热熔丁基密封胶及其制造方法 已受理 6 一种新型非晶硅电池组件—发明专利 已受理 7 一种新型非晶硅电池组件—实用新型专利 已受理 8 一种用于风力发电机的加成型灌封胶及其制造方法 已受理 （4）自营进出口经营权 本公司持有 2008 年 7 月 1 日备案的《对外贸易经营者备案登记表》，备案登 记表编号为 00170629，进出口企业代码为 5101713042497。 （五）公司核心竞争力 2010 年，公司的核心竞争能力没有发生重大的变化。公司的核心竞争能力主 要集中于技术、销售、品牌及服务、人才等方面，报告期内，公司的竞争优势都 不同程度地得到了发展。 1、技术优势 公司拥有自主创新的多项核心技术,公司拥有集有机硅新材料基础研究、应用 技术开发、技术产业化于一体的核心技术体系,建有省级技术中心，配备了技术研 发人员；公司自主研发的超高粘度或超低粘度 107 硅橡胶的合成、基础聚合物封 端、关键填料的预处理、不污染基材的反应性增塑剂合成、新型有机硅聚合物阻 燃剂合成、低水汽透过率高分子聚合物添加剂合成、制备 50LM 级有机硅密封胶产 品的扩链剂合成等多项创新技术。公司还拥有自主研发的脱醇型、脱肟型、脱羟 胺型、脱丙酮型等各种缩合交联体系的有机硅室温胶的独特配方，同时具有很强 的配方创新能力。 公司通过采用一种或多种合成技术，结合配方创新能力研制出新产品及其制 备的方法，形成了较多的发明专利，发明专利数量在国内有机硅室温胶行业内首 屈一指。在过去十余年技术创新积累的基础上，公司发明专利数量正在以更快的 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 21 速度增长。公司自成立至今共获得 12 项专利，其中有机硅室温胶方面的发明专利 共 9 件，设备方面的实用新型专利共 3 项，另有 8 项发明专利申请已被受理。公 司本年开发的新产品 4808 双组份太阳能胶、888A 太阳能胶顺利通过 UL 测试，性 能优异。上海“11·15”胶州路特大火发生后，建筑材料的防火密封显得尤为重 要，公司的 119 防火密封胶成功通过了 3 小时的耐火等级测试，达到防火封堵材 料的最高级别。公司累计实施国家级火炬计划项目 2 个，开发国家重点新产品 1 个，部委专项科技成果推广项目 1 项，省级建设行业应用技术推广产品 2 个，获 省、市级科技进步奖 6 项次。 2、完整销售网络优势 公司实行大区销售管理模式，实行经销商和直销相结合的销售方式，经销商 遍布全国各地，形成了国内市场的全覆盖。同时，公司对终端市场有较强的掌控 能力，与最终用户建立了稳定的长期合作关系，是国内主要幕墙公司等的供应商。 公司通过行业协会、行业专家的专业优势进行品牌宣传、直接与重要业主和终端 市场沟通，同时构筑覆盖全国的经销商体系，共同拉动市场并隔离和降低经营风 险。 3、品牌和服务优势 公司“硅宝”品牌在国内同行业中有较大的影响力，为行业内知名品牌，产 品连续多年获中国建筑装饰协会幕墙委员会推荐，既是四川省名牌产品，也是成 都十大最具成长性品牌之一。“硅宝”还荣获四川省著名商标称号，在客户心目 中已树立了高端的品牌形象和优质服务形象。公司产品在上海世博会、广州亚运 会等部分工程成功使用，并获得了中国建筑装饰协会颁发的上海世博新材料新工 艺奖；而硅宝牌专用设备继续被道康宁、汉高、瓦克等国际知名跨国公司采用。 4、制胶工艺与设备设计相互促进优势 公司是国内唯一一家既从事有机硅室温胶的研发生产，也从事制胶设备的设 计制造的企业。公司既有制胶工艺的丰富经验，又有雄厚的制胶设备设计创新实 力，两者形成相互促进和持续改进的良好循环。一方面，公司在设备设计、制造 的深厚经验，为有机硅室温胶产品从实验室到大规模产业化生产提供了有极强针 对性的坚实基础，促进了制胶工艺的改进；另一方面，制胶生产过程中对设备提 出的新的要求能及时反馈设备设计部门，促成原有设备的完善和升级，同时制胶 中的新工艺对设备的设计、研制、开发提出了新的要求，拓宽了设备的应用领域。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 22 5、人才优势 公司高层管理人员和核心技术人员多为业内专家，公司董事长王跃林先生曾 主持完成了国家级重点火炬计划项目“建筑用硅酮结构密封胶的工业化开发” 等 在内的多项国家、省市级重大科技攻关或技术创新项目，是享受国务院特殊津贴 专家，教授级高级工程师，是中国氟硅有机材料工业协会第六届理事会副理事长、 专家委员会专家。四川是中国有机硅材料工业的发源地，公司利用成都作为有机 硅新材料产业人才聚集地的区位优势，聘请了多位国内有机硅知名专家作为公司 的技术顾问，大大扩充了公司的技术实力。 公司管理团队有不同工作背景，在硅宝之前大部份在国内外主要有机硅室温 胶生产企业工作过，经过多年磨合，产生了良好的协同效应，已经形成了优势互 补的管理团队，自创业以来一直保持稳定。公司经过多年发展，已经聚集了大批 具有丰富科研、制造、营销、管理经验的优秀人才，为公司新技术、新产品的研 发、销售、规范管理奠定了雄厚的人力资源基础。自公司上市后，人才集聚效应 得以强化，又吸引了多名行业精英加盟公司，公司的人才优势更加明显。 （六）研发支出 公司的研发重点是高附加值的有机硅室温胶应用品种深入开发，集中于新能 源、节能环保、建筑业高端应用等方面。由于这些项目是客户现实的需求，本公 司的研发能够满足客户要求的性能指标，技术含量较高，这些项目将是本公司未 来利润增长点。 报告期内，公司坚持自主创新，加大研发投入力度，全年研发项目总支出 895.05 万元，占营业收入的 4.42%，公司近三年研发费用及占主营业务收入的比 例如下： 单位：万元 项目 2010年度 2009年度 2008年度 营业收入 20,262.91 16,961.95 13,576.90 研发费用 895.05 758.54 633.58 科研投入占比 4.42% 4.47% 4.67% 公司目前从事的研发项目主要有太阳能电池组件用硅酮密封胶、高性能硅酮 结构密封胶、1：1 车灯用有机硅室温胶、道桥机场用高伸长率有机硅密封胶等。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 23 （七）现金流量构成分析： 单位：（人民币）元 项目 2010 年度 2009 年度 同比变动 2008 年度 经营活动生产的现 金流量净额 32,307,704.60 24,429,799.65 32.25% 22,149,726.88 投资活动产生的现 金流量净额 -39,222,815.36 -15,026,663.12 161.02% -23,184,519.45 筹资活动产生的现 金流量净额 -7,351,526.74 241,772,274.34 -103.04% 18,572,574.23 现金及现金等价物 净增加额 -14,266,637.50 251,175,410.87 -105.68% 17,537,781.66 报告期内，经营活动生产的现金流量净额较上期增长 32.25%，主要为公司本 年销售收入增加所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额降低 161.02%，主要为报告期内公司 投资增加所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额降低 103.04%，主要为上期发行新股 所致。 （八）公司无子公司及参股公司 （九）公司不存在其控制下的特殊目的主体 二、对公司未来发展的展望 （一）未来发展趋势对公司的影响 1、宏观经济环境对公司的影响 2010 年，国内经济经历了一场短期的经济周期波动。一季度，国内经济增长 继续保持了2009年二季度以来的持续回升态势，但进入二季度，受一系列政策影 响，经济形势显著回落，第三季度逐渐企稳，四季度偏强的走势。在2010 年四季 度经济增长偏强背景下，2011年伊始，国家即出台一系列政策抑制国内的通货膨 胀。 2011年，将是十二五规划的第一年，培育发展战略性新兴产业已经成为国家 战略，这就为公司所处的有机硅行业提供了有利的宏观发展环境。有机硅室温胶 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 24 产品作为化工新材料行业之一，其产品广泛应用于建筑行业和工业领域，建筑领 域用于建筑幕墙、房屋建筑的密封和门窗节能、玻璃加工，工业领域主要应用于 电力环保、电子电器、汽车配件、机械、太阳能、道路桥梁、机场接缝等。 有机硅室温胶在建筑业中的应用最为广泛和成熟，并作为建筑密封材料列入 了建材行业的鼓励类产业；建设部颁布的建设事业“十一五”推广应用技术，将建筑 用硅酮结构密封胶和硅酮建筑密封胶列入推广应用的节材与材料资源合理利用技 术领域；节能门窗的保温隔热和密闭技术是我国鼓励发展的重点节能技术之一， 而中空玻璃则是门窗节能材料的代表，在中空玻璃二道密封上，越来越多的使用 有机硅室温胶；由于节能减排的要求，对有机硅室温胶产生了现实的需求。 2010年我国的汽车产量已经超过1800万辆，超过美国跃居世界第一。随着奇 瑞、吉利等本土企业的迅速崛起，本土整车制造企业在乘用车市场的份额逐渐扩 大，这为内资汽车配件企业的发展提供了良好的机遇。而有机硅橡胶在汽车上的 用量是相当可观的，国产汽车业的繁荣将为公司汽车胶应用提供有力保障。 我国正在加快推进太阳能等可再生能源的开发利用，这将大大促进太阳能光 伏产业元器件制备需求，有机硅室温胶作为元器件主要封装用材料增长潜力巨大， 为公司成长提供了新的机遇。 自2010年二季度开始，国家连续出台一系列政策对房地产市场进行调整，但 从公司2010年的建筑领域用胶的增长来看，对公司的影响还未体现出来；另外， 公司的主要产品幕墙用有机硅室温胶主要应用于幕墙安装，一般都属于各地的大 型建筑，国家出台的楼市调控政策对大型建筑的影响有限，不会对公司目前幕墙 行业的产品造成比较大的影响。 2、有机硅行业的发展趋势 有机硅行业作为国家鼓励类行业，是最具发展潜力的新材料行业之一，估计 将纳入我国“十二五”规划重点发展的新材料范围内。有机硅室温胶作为有机硅 行业内的子行业，近年来一直保持着较高的增长率。 在有机硅行业内，整合及资本进入速度加快，特别是上下游整合趋势明显。 2010年年底我国有机硅单体产能估计超过200万吨，估计将远远超过国内市场需 求，有机硅单体产能已经过剩，因此上游企业进行下游整合和下游企业进入上游 的趋势明显。蓝星集团通过收购法国罗地亚公司的有机硅业务，使自己快速发展 成为世界第三大有机硅公司；新安股份同美国迈图公司成立由新安股份控股的有 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 25 机硅公司，共同建设大型的有机硅生产装置；新安股份还通过收购深圳天玉绝大 部分股权快速扩大其热硫化硅橡胶的市场份额；山东东岳集团成功在香港上市； 宏达新材通过增发进入上游有机硅单体行业，进行上下游整合；硅宝科技和回天 胶业成功登陆创业板。 技术研发能力是本行业企业未来成功的关键。传统的大宗产品由于竞争激烈， 生产厂家较多，其附加值正在迅速下降，高附加值下游产品的深度开发将成为有 机硅室温胶产业的主要发展方向，这就对企业的研发能力提出了更高的要求，因 此是否有足够的技术实力开发性能各异的有机硅室温胶产品，以应对市场的不断 变化满足客户的要求，是有机硅室温胶企业取得技术和市场领先的关键，是本行 业未来的发展趋势。对于缺乏研发实力的厂家较难生产出适应客户需求的专业化 产品，只能限于大宗产品的低价竞争而逐步被淘汰。 有机硅室温胶替代其他粘结剂的趋势已愈来愈明显。有机硅室温胶相对于其 他粘结剂长期以来由于价格偏高，限制了其应用范围。但近年来，有机硅室温胶 由于其性能卓越、环境友好、价格下降，而同时期的聚硫、聚氨酯等其他石油基 高性能粘结剂价格不断走高，传统意义上的价格优势正逐步丧失，这对有机硅室 温胶扩大应用范围将是长期利好。 3、公司的主要竞争对手 公司产品已能在多个行业领域中进行应用，在各个行业的竞争对手如下： 主要产品名称 主要竞争对手 建筑幕墙用有机硅室温胶 广州白云、杭州之江 玻璃加工用有机硅室温胶 浙江凌志、郑州中原 门窗密封及装饰装修用有机 硅室温胶 广州新展、江门快事达、杭州之江、 广州安泰、四会欧利雅等 车灯用有机硅室温胶 道康宁(Dowcorning)、回天胶业 电子用有机硅室温胶 道康宁(Dowcorning)、瓦克（Wacker）、迈图 电力环保用有机硅室温胶 回天胶业 4、存在的主要优势和劣势 研发力量较雄厚，注重新产品的研发，为公司持续发展带来新的利润增长点。 公司几乎每年均有自主研发的产品投放市场，有新专利获得授权，在原有获得的 七项发明专利基础上，本年又获得发明专利两项，公司还有八项发明专利正在受 理审核中，公司研发的领域着重于新能源、节能环保等有发展前景的行业。公司 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 26 高层管理人员和核心技术人员均为行业专家，参与了多项国家标准、行业标准的 制定。 产品研发与设备设计相互促进。公司既从事有机硅室温胶的研发生产，又从 事设备的设计制造。公司在设备设计和制造的深厚经验为有机硅室温胶产品从实 验室到大规模产业化生产提供了坚实的基础。 品牌和服务优势。公司针对不同的用户和不同的应用条件提供最适当的产品 和服务，最大限度地满足用户的需求。通过了解下游客户实际生产中遇到的问题， 借助自身强大的研发力量寻找有机硅胶解决方案，从而推出专门针对客户具体问 题的高价值的产品体系，在客户心目中已经树立了高端地品牌形象。 销售部门领导下的经销商体系相对完整，基本覆盖全国。公司通过行业协会、 行业专家的专业优势进行品牌宣传、直接与重要业主和终端市场沟通，同时构筑 覆盖全国的经销商体系，共同拉动市场并隔离和降低经营风险。 公司目前销售量和销售额分布不够均衡，公司产品在华东、华南、西南区销 售较好，而在东北和西北区销售量较小。公司位于西南地区，与目前行业应用重 点区域华东、华南、华北地区相距较远，公司为稳定和开拓客户需要做出更大的 努力。 高端研发人才和高级工艺管理人才、技术服务型人才较为短缺，与同类国内 企业相比并不占领先地位，与跨国公司相比更是存在着较大差距，跨国公司势必 成为本公司开拓国内外市场的强劲对手。公司专门制订并发布实施了高端人才引 进办法以吸引海内外高端人才。 （二）风险因素 1、募集资金使用风险 公司本次募集资金净额28,118.54万元，较公司预计募集资金投资项目所需资 金16,342.00万元超募11,776.54万元，2011年初，公司使用超募资金2781万元增 资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司，进入硅烷偶联剂行业。剩余超募资金公 司尚无使用计划，这会影响到公司的资金使用效率，影响投资者的预计收益。公 司目前正积极进行市场调查，积极寻找新项目，以保证超募资金使用安全和提高 超募资金使用效率为原则，合理安排超募资金的使用。由于项目建设期的原因， 公司超募资金的投入到实际效益的产生仍会经历较长的时间，从而降低公司净资 产收益率等指标。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 27 2、原材料价格波动及采购集中风险 （1）原材料价格波动风险 有机硅上游产品硅氧烷初级聚合物107硅橡胶和201硅油为公司主要原材料， 占本公司有机硅室温胶生产成本的80%。若其他生产要素价格和公司产品价格不 变，硅氧烷初级聚合物价格的上升将会使当期主营业务利润下降较多。2010年， 硅氧烷初级聚合物107硅橡胶和201硅油价格有一定上涨，对公司毛利率的下降产 生了不利的影响。 （2）采购集中的风险 公司主要原材料为有机硅初级聚合物，由于存在较高的技术壁垒，行业内厂 家较少，目前公司此种原材料的合规供应商包括蓝星新材、道康宁公司、瓦克公 司、迈图公司、信越公司以及新安股份。2010年，公司向五大供应商采购的金额 占原材料采购金额的比例达到了67.41%，采购集中度较高。但公司原材料市场竞 争充分，并且合格供应商均为行业知名企业，能够保证公司获得稳定的原材料供 应，并不存在严重依赖少数供应商的情况。但目前较高的采购集中度及主要原材 料占生产成本的比重较大，仍然会对公司原材料的供应及生产成本造成一定的影 响，从而影响公司的生产经营。 3、市场竞争加剧风险 据不完全统计，国内大大小小的有机硅室温胶有上百家，生产的有机硅室温 胶产品参差不齐，低端的有机硅室温胶实际上已经陷于供过于求的境地。而近年 来，国外有机硅巨头在我国大量建造有机硅室温胶装置，对本公司未来发展构成 了重大威胁。面对越来越激烈的市场竞争，公司极力推动产品差异化，将关注客 户需求、新产品应用研发、销售覆盖和专业及时的售后服务融为一体，使公司在 不断增长的市场中占得先机，但公司仍然面临市场过度竞争的风险。 （三）公司发展的机遇和挑战 1、公司的发展战略 公司将坚持以建筑用有机硅密封材料为发展基础，进一步扩大生产和销售规 模，提高市场份额；扩充有机硅室温胶在汽车、电力环保和太阳能等领域的应用 和销售规模，提高公司盈利能力。随着募投项目建设并达产，公司室温胶总产能 将达到 2.8 万吨/年以上的规模，产品结构除现有的幕墙胶、电力环保胶等品种外， 还扩大中空玻璃密封胶、门窗密封胶、汽车用有机硅密封胶和太阳能组件密封胶 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 28 等市场前景看好的产品，公司将择机进入其他有机硅行业，完善产业链，使公司 产品更加丰富，成为建筑密封胶领域发展品种最为齐全的供应商，产量及收入方 面处于国内前列，同时又在工业用有机硅密封产品领域处于国内领先的地位。 2、公司发展的机遇及挑战 （1）机遇 随着低碳经济、环境保护、珍惜资源的理念日益深入人心，有机硅密封胶的 环境友好特性将越来越受到重视。有机硅密封胶替代其他密封胶的可能性越来越 大。 随着国民经济的发展，下游应用行业将持续稳定增长，各种住、行、消费结 构升级，包括建筑业、装饰装修业、交通运输业、电子信息、太阳能及其他新能 源产业的增长，将带动对有机硅室温胶市场的强劲需求。 生产有机硅单体的企业四川硅峰的开车成功和白炭黑等配套企业相继在四川 本土落成，原材料采购的本地化，公司有进一步降低成本的可能性。 有机硅下游的特种硅烷、特种室温胶材料，目前主要是国外厂商生产，这一 市场潜力巨大且利润率较传统有机硅室温胶高，将会是公司未来发展的重点。面 对此种情况，公司发挥行业优势，于 2011 年年初，成功增资安徽翔飞立派并变更 为安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司。公司还将在条件成熟的情况下应用多种 重组方式整合相关资源和企业，快速发展成为有机硅新材料产业集团。 （2）挑战 中外合资、合作及外商独资纷纷在华建厂，如新安股份同美国迈图公司成立 的有机硅公司，共同建设大型的有机硅生产装置；德国瓦克和美国道康宁两个竞 争对手在张家港合资建设超大型有机硅和白炭黑装置等。外资企业资金雄厚、技 术先进，虽然目前主要提供有机硅室温胶的上游原材料，但已对内资企业构成了 严重威胁。 市场竞争不断加剧。据不完全统计，国内大大小小的有机硅室温胶企业有上 百家，低端的有机硅室温胶实际上已经陷于供过于求的境地，而上游厂家的产业 链不断向下游延伸，加剧了行业的竞争环境。国内回天胶业登录创业板，所建设 项目与公司的未来建设项目部分重合，对公司未来的市场发展形成了较大的挑战。 公司极力推动产品差异化，将了解客户需求、新产品应用研发、销售覆盖和专业 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 29 及时的售后服务融为一体，使公司在不断增长的市场中占得先机。 公司有机硅室温胶的主要领域是在建筑领域。2010 年以来，国家出台了一系 列政策对楼市进行调控，而有机硅室温胶主要在其房屋建筑的中后期应用，这将 对公司建筑密封胶产品未来发展产生一定程度的影响。 3、2011 年公司计划 （1）2011 年公司目标 2011 年公司将进一步增加公司产量，完善销售渠道建设，加大对技术研发的 投入，强化人力资源和团队建设，加强公司的品牌建设和宣传，做好费用控制。 （2）完善销售渠道管理 2011 年，公司按行业划分销售部，分行业配置销售人员，布置销售任务，进 行考核。同时公司将继续完善销售渠道建设，进一步规范销售程序，强化大区销 售管理模式，在原有经销商的基础上，增加二级经销商，加强经销商队伍的培训 和团队合作，扩大市场销售份额，提高硅宝产品市场占有率，力争为客户提供国 内质量最好、品种最多的有机硅密封材料及专用设备，使公司各项指标继续保持 稳步较快发展。 2011 年，重点的市场拓展主要是建筑领域幕墙胶、中空玻璃胶、太阳能胶、 电力环保胶等领域。在幕墙用胶方面，公司将重点推出 1092，1098 高性能幕墙 用胶和 119 防火用胶，使之成为公司的主打产品。在中空玻璃密封胶方面，公司 将加强对大用户的业务拓展，让中空胶产品成为今年销售收入的增长点。在建筑 幕墙胶的销售方面，直接与重要业主和终端市场沟通，进一步提高市场占有率。 太阳能是目前发展最快的行业之一，集中力量加快太阳能组件用有机硅密封胶的 开发，抓住机遇，争取尽快在该行业站稳一席之地。在车灯胶行业，公司会加大 在汽车行业的宣传力度，确保硅宝在国产车灯胶行业第一品牌的地位，在国产汽 车的基础上，逐步扩展到合资车厂。 （3）加大对技术研发的投入 公司将投入力量加强技术研发团队的建设，提倡员工由上至下都要具有“敢为 人先”的创新意识，充分利用科学有效的创新机制以及一批学识渊博、经验丰富的 科研顾问，为公司年轻的科研人员做坚强的技术后盾，为企业建立良好的创新氛 围，使科技人员的积极性和创造力能够充分发挥。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 30 公司会不断强化全员质量意识、加强专业人员的培训，增加和完善检测设备， 加大新检测方法的研究，使实验室的建设进一步规范化，严格执行全面质量管理， 杜绝重大质量事故，提高产品质量稳定性，继续开展 5S 活动。 （4）加强人力资源和团队建设 公司已制定的高端人才引进管理办法，将充分利用上市公司的平台吸引和留 住人才。公司会利用在成都地区的人才区位优势，继续培养和吸引公司所急需的 高级研发人才、高级工艺管理人才、技术服务型人才，经过专业的培训，逐步 形成公司业务的中坚力量。为加强销售力度，配置更多的既懂技术工艺又懂销售 的人员，强化企业的良好形象，扩大品牌影响力，完善人才吸引、培养、使用和 激励的措施与政策，真正做到“以环境吸引人才，以事业凝聚人才，以精神鼓舞 人才，以机制激励人才”。公司实行内部招聘制度，引入人才竞争机制，提拔一 批年轻优秀的销售、研发人才等作为管理人员，激发了企业活力，培养后备力量。 （5）加强品牌与文化建设 2011 年，公司宣传的重点着重于与直接用户的点对点的技术交流、产品专业 方面的宣传，积极参加各种相关行业的专业会议，更多参加行业内的各种会议、 国家行业标准的制定等，邀请协办各种行业活动、标准研讨会、专家座谈会等尽 量在硅宝举行，利用行业专家的专业优势进行品牌和产品宣传，极大地提高硅宝 品牌在行业内的影响力和美誉度；在大众宣传方面，要着重硅宝品牌的宣传，提 高硅宝品牌在大众心目中的知名度和美誉度。 （6）做好费用控制工作 由于公司面临较大成本上升压力，为追求管理的精细化，公司将加强费用控 制，强化全员节约资源节约费用的宣传，对多年来工作中习以为常的一些习惯加 入一些创新想法和做法，做到成本细化管理。 （四）资金需求及使用计划 报告期末，公司货币资金余额为 264,449,989.82 元，主要系 2009 年公司上 市募集资金净额为人民币 281,185,396.75 元，资金量相对充足，公司将结合目前 的发展计划和未来发展战略，合理安排使用资金，提高资金使用效率。2011 年， 公司除积极推进募投项目建设外，已投资安徽翔飞立派有机硅新材料公司 2781 万 元发展硅烷产业。剩余募集资金，公司将严格按照中国证监会和深交所地各项规 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 31 定管好和用好，寻找符合主业的项目进行建设和投资，努力提高资金地使用效率， 为股东创造最大效益。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金投资情况 1、募集资金到位情况 经中国证监会证监许可[2009] 1012 号文件批准，成都硅宝科技股份有限公 司（以下简称“公司”）于 2009 年 10 月 13 日向社会公众公开发行普通股（A 股） 股票 1300 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 23.00 元。截止 2009 年 10 月 16 日止，公司本次发行募集资金总额为人民币 299,000,000.00 元，扣除各项 发行费用 17,814,603.25 元，募集资金净额为人民币 281,185,396.75 元。以上募 集资金已由四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信验（2009）35 号”验资 报告验证确认。 2、募集资金使用情况 金额单位：（人民币 ）元 项目 金额 以前 年度 资金 使用 情况 实际募集资金净额 281,185,396.75 减：部分闲置募集资金暂时补充流动资金 27,000,000.00 置换预先投入募集项目资金 2,360,375.53 直接投入募集项目资金 4,658,016.51 加：利息收入扣除手续费净额 522,744.15 募集资金专用账户期初余额 247,689,748.86 本期 资金 使用 情况 减：超募资金永久补充流动资金 22,000,000.00 直接投入募集项目资金 47,616,033.88 加：利息收入扣除手续费净额 3,005,484.56 部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还 27,000,000.00 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 32 募集资金专用账户期末余额 208,079,199.54 3、报告期末尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，专户情况如下表： 金额单位：（人民币 ）元 开户行 账号 账户类别 年末余额 上海浦东发展银行股份 有限公司成都双楠支行 73060154500000540- 募集资金 专户 183,347,414.86 中国建设银行股份有限 公司成都第八支行 51001488508059000011- 募集资金 专户 4,144,104.95 51001488508049000011*000*002 4,450,000.00 51001488508049000011*000*003 8,137,679.73 51001488508049000011*000*004 8,000,000.00 合计 208,079,199.54 4、本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 33 募集资金总额 28,118.54 本年度投入募集资金总额 6,961.61 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 7,663.45 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资 金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 建筑节能用中空玻璃有 机硅密封胶技术改造项 目 否 6,034.00 6,034.00 2,086.05 2,321.36 38.47% 2010 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否 耐久型建筑门窗用有机 硅密封胶技术改造项目 否 4,774.00 4,774.00 1,999.52 2,372.82 49.70% 2011 年 06 月 30 日 0.00 不适用 否 汽车用有机硅密封胶技 术改造项目 否 3,002.00 3,002.00 278.60 322.39 10.74% 2011 年 06 月 30 日 0.00 不适用 否 技术中心技术改造项目 否 2,532.00 2,532.00 397.44 446.88 17.65% 2011 年 06 月 30 日 0.00 不适用 否 承诺投资项目小计 - 16,342.00 16,342.00 4,761.61 5,463.45 - - 0.00 - - 超募资金投向 归还银行贷款（如有） - - - - - 补充流动资金（如有） - 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 100.00% - - - - 超募资金投向小计 - 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 - - 0.00 - - 合计 - 18,542.00 18,542.00 6,961.61 7,663.45 - - 0.00 - - 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 34 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目） 建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技改项目：本项目进展顺利，主体建设已完成，并于 2010 年 12 月底部分 投产，初步产能约为 8000 吨，但资金投入额没有达到预期情况，主要原因是：1、部分公司原计划以外协方式 进行的设计、安装、培训的工作公司大多自行解决；2、公司原计划的公用工程配套和厂房改造，节省了一部 分募集资金；3、本项目尚未最终结算，部分款项尚未支付。 耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目：门窗胶项目分为两个子项目，项目一是酸性胶项目，另外一个 是中性胶项目。在项目建设方面，中性胶进展顺利，预计在 2011 年 4 月左右已经开始进行调试，预计 2011 年 6 月开始试生产。而酸性胶项目由于进口设备到位时间比原计划晚，到岸时间延迟到 2011 年 3 月，预计 2011 年 7 月可以试生产。公司资金的投入时间较原计划时间慢，主要是外购设备大多需要定制和进口，目前仅预付 部分设备款。 汽车用有机硅密封胶技术改造项目和技术中心技术改造项目：项目原预计 2011 年 6 月 30 前能完成，汽车用 有机硅密封胶项目资金投入较预期慢，主要是主体设备仅预付设备款，已完成前期设计等工作，预计 2011 年 5 月设备能到。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 2010 年 3 月 28 日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金 2200 万永久补充流动 资金的议案》，同意以超募资金 2200 万补充公司日常经营所需流动资金，公司已实施。 募集资金投资项目实施 地点变更情况 募集资金投资项目实施方式未变更。 募集资金投资项目实施 方式调整情况 募集资金投资项目实施方式未调整。 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 截至 2009 年 11 月 4 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目 236.04 万元，其中建筑节能用中空玻璃有机硅 密封胶技术改造项目实际投资额为 92.41 万元，耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为 134.77 万元，汽车用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为 8.86 万元。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 2009 年 12 月 13 日第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意公司以 27,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金；2010 年 6 月 9 日，公司已将上述资 金全部归还至公司开立的募集资金专用帐户 项目实施出现募集资金 报告期内无。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 35 结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用 途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 无 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 36 5、公司无变更募集资金投资项目的情况。 6、公司本次募集资金净额为人民币 281,185,396.75 元，超出公司预计募集资金额 117,765,396.75 元。截止本报告公告之日，公司已使用超募资金 22,000,000.00 元补充流动 资金，27,810,000.00 元增资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司 ，剩余超募资金 67,955,396.75 元尚无使用计划。 （二）报告期内没有非募集资金投资的重大项目。 （三）报告期内无持有其他上市公司、拟上市公司及非上市金融企业股权情况。 （四）报告期内无买卖其他上市公司股份的情况。 （五）报告期内无持有以公允价值计量的金融资产情况。 四、公司无期末发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的负债。 五、董事会对内部控制自我评价报告的意见 公司董事会认为，公司现行内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应公司 目前的管理要求和公司发展，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对 公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供 合理保证，总体上保证了公司生产经营活动的正常运作，在一定程度上降低了经营管理风 险。公司内部控制能够保证 2010 年 12 月 31 日与会计报表相关的所有重大方面的执行是 有效的。《公司 2010 年度内部控制的自我评价报告》刊登在 2011 年 3 月 31 日的巨潮咨询 网等证监会指定信息披露网站上。 六、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 （一）、本次分配预案 2010 年，经四川华信（集团）会计师事务所审计，本公司实现净利润 42,814,671.34 元,根据公司章程的规定,提取法定盈余公积 4,281,467.13 元，本年度可供分配的利润为 38,533,204.21 元,加上上年结存未分配利润 43,508,262.61 元，减去本年对股东的分配 10,200,000.00 元，本年供投资者分配的利润为 71,841,466.82 元；公司年末资本公积余额 236,111,172.84 元。 经董事会决议,本年度利润分配预案为：以 2010 年末总股本 102,000,000.00 股为基数, 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 37 每 10 股派送 1.5 元(含税)现金股利，合计 15,300,000.00 元。 上述利润分配预案尚需股东大会审议。 （二）、公司近三年分红情况 单位：元 年度 现金分红金额（含税） 分红年度净利润 分红占净 利润的比例 2009 10,200,000.00 35,392,171.41 28.82% 2008 4,560,000.00 25,536,434.94 17.86% 2007 4,000,000.00 16,808,411.69 23.80% 三年累计现金分红金 额（含税） 三年平均年度净利润 占三年平均年度净利润的比例 18,760,000.00 25,912,339.35 72.40% 注：公司最近三年累计现金分红超过最近三年平均年度净利润的30%。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 38 第四节 重大事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 二、破产相关事项 报告期内，公司无破产相关事项 三、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项 四、股权激励计划事项 报告期内，公司无股权激励计划事项 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司向成都硅源科技有限责任公司采购固化剂，交易价格以市场定价为原 则，由交易双方协商确定。报告期交易金额582.30万元，占全年原材料采购比例的4.07%， 结算方式为：货到后三个月付款。 报告期内，市场上不同单位固化剂报价如下： 生产厂家 报价 单组分（元/KG） 双组分(元/KG) 宜宾今天硅材料有限公司 26.50 38.29 成都硅源科技有限责任公司 23.76 34.23 可以看出，成都硅源科技有限责任公司的固化剂价格与市场价基本相符。 2010年第一届董事会第十三次会议审议通过的《2010年度日常关联交易计划》预计 本年与成都硅源科技有限责任公司的关联交易额不超过1000万元，因此公司相关交易符合 公司的授权审批程序。 2011年，根据公司采购部门预计，公司全年向成都硅源科技有限责任公司采购固化剂 不超过1000万元，公司董事会经审议同意了采购部门的预计。 （二）关联债权债务往来 报告期末，公司尚欠成都硅源科技有限责任公司货款1,819,231.63元，主要系向成都 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 39 硅源科技有限责任公司采购原材料所致，该等货款占公司流动负债比例4.50%，对公司影 响较小。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公 司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。 （二）报告期内，公司无对外担保合同。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 （四）其他重大合同 1、采购合同 （1） 2010年3月24日，公司与蓝星化工新材料股份有限公司江西星火有机硅厂签订 了年度《购销合同》，约定由乙方供应107硅橡胶及201硅油，价格随行就市，由乙方承担 全部运费并负责送货，根据每批订货单上规定的期限交货和结算。该《购销合同》从2010 年1月1日起至双方签订新的年度合同时止。 （2） 2010年3月24日，公司与浙江新安化工集团股份有限公司签订年度《购销合同》， 约定由乙方供应107硅橡胶及201硅油，规格及型号按每单合同内容执行，价格随行就市， 由乙方承担全部运费并负责送货，付款方式以每批订单约定的期限为准。该《购销合同》 从2010年1月1日起双方签订新的年度合同时止。 （3）2010年3月31日，公司与意大利德诺公司签订《购销合同》，约定由意大利德 诺公司向本公司提供全自动硅酮生产线，合同总金额为210万欧元。目前，第一批设备已 经到成都，准备清关；第二批设备已从意大利港装运，正在运往成都的途中。 2、销售合同 （1）2010年4月14日，本公司与广州市标森贸易有限公司签订《2010年度销售协议》， 约定其为“硅宝牌”硅酮密封胶系列产品在广州地区的经销商，经销资格从2010年1月1 日起至2010年12月31日止。该协议对销售价格、付款方式与期限、销售指标等作出了约 定。 （2）2010年6月1日，本公司与苏州中有物资商行签订《2010年度销售协议》，约定 其为“硅宝牌”硅酮密封胶系列产品在苏州地区的经销商，经销资格从2010年1月1日起至 2010年12月31日止。该协议对销售价格、付款方式与期限、销售指标等作出了约定。 （3）2010年7月5日，本公司与北京筑美景幕墙材料有限公司签订《2010年度销售协 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 40 议》，约定其为“硅宝牌”硅酮密封胶系列产品在北京地区的经销商，经销资格从2010 年1月1日起至2010年12月31日止。该协议对销售价格、付款方式与期限、销售指标等作 出了约定。 （4）本公司2010年度被确定为南玻集团工程玻璃事业部下属的四家公司2010年国产 结构胶的供应商。2010年度，本公司分别与其下属的四家公司签订购销合同。 七、承诺事项及履行情况 （一）公司董事长王跃林、董事兼总经理王有治、董事郭弟民承诺：自公司股票在创 业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任 何理由要求公司回购本人持有的公司股份；上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、 监事或高级管理人员职务的，本人将严格遵守《公司法》等法律法规及规范性文件关于对 公司董事、监事及高级管理人员转让所持公司股份的限制性规定，每年转让的公司股份不 超过本人所持有的公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。 截止2010年12月31日，公司董事长王跃林、董事兼总经理王有治、董事郭弟民均遵守 上述承诺，未发现违反上述承诺情况。 （二）董事兼副总经理曾永红、副总经理李步春、副总经理陈艳汶承诺：自公司股票 在创业板上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何 理由要求公司回购本人持有的公司股份。上述期限届满后，在本人担任公司董事、监事、 高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的25%，离职 后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。 截止2010年12月31日，董事兼副总经理曾永红、副总经理李步春、副总经理陈艳汶均 遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。 （三）自然人股东王有华、蔡显中承诺：自公司股票在创业板上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持 有的公司股份。 截止2010年12月31日，自然人股东王有华、蔡显中均遵守上述承诺，未发现违反上述 承诺情况。 （四）公司董事长王跃林、董事兼总经理王有治、董事郭弟民为公司前三大股东，为 保障公司及全体股东利益，就避免同业竞争于2009年7月20日分别出具了《避免同业竞争 的承诺》，做出了以下承诺： 1、截至本承诺函出具之日，本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 41 任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接 产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与公司产品相同或相似的产品。 2、若公司认为本人或本人控股或实际控制的公司从事了对公司的业务构成竞争的业 务，本人将及时转让或者终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该等业务。 若公司提出受让请求，本人将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让、或促成 本人控股或实际控制的公司将该等业务优先转让给公司。 3、如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与公司产生直接或者间 接竞争的业务机会，本人将立即通知公司并尽力促成该等业务机会按照公司能够接受的合 理条款和条件首先提供给公司。 4、本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响公司正常经营的 行为。 5、如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损失、损害和 开支，将由本人予以全额赔偿。 截止2010年12月31日，公司董事长王跃林、董事兼总经理王有治、董事郭弟民均遵 守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。 八、聘任会计师事务所情况 公司续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司审计服务机构，该所已 连续三年为公司提供审计服务。 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东未受到中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况， 公司董事、监事、高级管理人员、公司股东没有被采取司法强制措施的情况。 十、报告期内公司信息披露情况索引 序号 公告号 公告内容 公告日期 披露媒体 1 2010-001 2009 年度业绩快报 2010 年 1 月 27 日 巨潮资讯网 2 2010-002 关于网下配售股票上市流通的提示性的公告 2010 年 1 月 28 日 巨潮资讯网 3 2010-003 停牌公告 2010 年 2 月 9 日 巨潮资讯网 4 2010-004 董事会秘书联系方式变更的公告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 5 2010-005 关于修改公司章程的公告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 6 2010-006 关于 2010 年日常关联交易计划的公告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 7 2010-007 2009 年年度报告摘要 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 42 8 / 2010 年年度报告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 9 2010-008 第一届董事会第十三次会议决议 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 10 2010-009 第一届监事会第八次会议决议 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 11 / 独立董事对相关事项的独立意见 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 12 / 东海证券有限责任公司关于成都硅宝科技股份 有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 13 / 东海证券有限责任公司关于成都硅宝科技股份 有限公司内部控制自我评价报告的核查意见 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 14 / 2009 年度经审计财务报告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 15 / 内部控制鉴证报告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 16 / 关于成都硅宝科技股份有限公司 2009 募集 资金年度存放与使用情况的鉴证报告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 17 / 关于成都硅宝科技股份有限公司控股股东及 其他关联方占用资金情况专项审核说明 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 18 / 股东大会议事规则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 19 / 公司章程(2010 年 2 月) 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 20 / 董事会议事规则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 21 / 董事会秘书工作细则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 22 / 独立董事制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 23 / 董事会审计委员会工作细则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 24 / 董事会薪酬与考核委员会工作细则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 25 / 董事会战略委员会工作细则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 26 / 股东大会网络投票实施细则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 27 / 总经理工作细则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 28 / 募集资金专项存储及使用管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 29 / 投资者关系管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 30 / 内部审计制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 31 / 信息披露管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 32 / 重大信息内部报告制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 33 / 董事、监事和高级管理人员持有本公司股份 及其变动管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 34 / 内幕信息保密制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 35 / 对外担保管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 36 / 对外投资管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 37 / 资产处置管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 38 / 关联交易管理制度 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 39 / 监事会议事规则 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 40 / 东海证券关于成都硅宝科技股份有限 公司 2009 年关联交易及 2010 年关联 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 43 交易计划事项的核查意见 41 / 关于成都硅宝科技股份有限公司 2009 年度报告的跟踪报告 2010 年 2 月 10 日 巨潮资讯网 42 2010-10 中标公告 2010 年 2 月 26 日 巨潮资讯网 43 2010-11 关于举办 2009 年年度报告网上说明会的公告 2010 年 3 月 5 日 巨潮资讯网 44 2010-12 关于监事辞职的公告 2010 年 3 月 25 日 巨潮资讯网 45 2010-13 关于召开 2009 年年度股东大会通知的公告 2010 年 3 月 28 日 巨潮资讯网 46 2010-14 第一届董事会第十四次会议决议公告 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 47 2010-15 关于使用超募资金 2200 万元永久补充流动 资金的公告 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 48 2010-16 财务负责人辞职公告 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 49 2010-17 聘任财务总监公告 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 50 / 东海证券有限责任公司关于成都硅宝科技 股份有限公司使用超募资金 2200 万元永 久补充流动资金事宜的核查意见 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 51 / 独立董事对使用超募资金 2200 万元永 久补充流动资金的独立意见 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 52 / 独立董事对聘任曹振海先生担任公司财 务总监的独立意见 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 53 / 年度报告信息披露重大差错责任追究制度 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 54 / 外部单位报送信息管理制度 2010 年 3 月 30 日 巨潮资讯网 55 2010-18 2009 年年度股东大会的补充通知 2010 年 4 月 15 日 巨潮资讯网 56 2010-19 关于召开 2009 年年度股东大会的提示性公告 2010 年 4 月 22 日 巨潮资讯网 57 / 第一季度报告全文 2010 年 4 月 26 日 巨潮资讯网 58 / 第一季度报告正文 2010 年 4 月 26 日 巨潮资讯网 59 2010-20 2009 年年度股东大会决议公告 2010 年 4 月 28 日 巨潮资讯网 60 / 法律意见书（09 年度股东大会） 2010 年 4 月 28 日 巨潮资讯网 61 2010-21 关于获得发明专利的公告 2010 年 4 月 29 日 巨潮资讯网 62 2010-22 2009 年度权益分派实施公告 2010 年 5 月 5 日 巨潮资讯网 63 2010-23 股价异动公告 2010 年 6 月 9 日 巨潮资讯网 64 2010-24 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的归还公告 2010 年 6 月 30 日 巨潮资讯网 65 2010-25 关于获得发明专利的公告 2010 年 7 月 7 日 巨潮资讯网 66 2010-26 第一届董事会第十六次会议决议公告 2010 年 8 月 3 日 巨潮资讯网 67 2010-27 关于召开 2010 年第一次临时股东大会 通知的公告 2010 年 8 月 3 日 巨潮资讯网 68 2010-28 2010 年第一次临时股东大会决议公告 2010 年 8 月 19 日 巨潮资讯网 69 / 2010 年第一次临时股东大会法律意见书 2010 年 8 月 19 日 巨潮资讯网 70 / 2010 年半年度报告 2010 年 8 月 20 日 巨潮资讯网 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 44 71 / 董事长工作细则（2010 年 8 月） 2010 年 8 月 20 日 巨潮资讯网 72 / 独立董事对相关事项独立意见 2010 年 8 月 20 日 巨潮资讯网 73 2010-29 第一届董事会第十七次会议决议公告 2010 年 8 月 20 日 巨潮资讯网 74 2010-30 2010 年半年度报告摘要 2010 年 8 月 20 日 巨潮资讯网 75 2010-31 关于完成注册资本工商变更登记的公告 2010 年 9 月 9 日 巨潮资讯网 76 2010-32 关于获得政府补助的公告 2010 年 10 月 9 日 巨潮资讯网 77 2010-33 关于获得政府补助的补充公告 2010 年 10 月 13 日 巨潮资讯网 78 2010-34 第三季度报告正文 2010 年 10 月 22 日 巨潮资讯网 79 2010-35 第三季度报告全文 2010 年 10 月 22 日 巨潮资讯网 81 2010-37 股票交易异常波动公告 2010 年 10 月 27 日 巨潮资讯网 80 2010-36 首次公开发行前已发行股份上市流通 提示性公告 2010 年 10 月 29 日 巨潮资讯网 82 / 东海证券有限责任公司关于公司 首次公开发行前已发行股份上市流通 的核查意见 2010 年 10 月 29 日 巨潮资讯网 83 2010-38 董事、监事、高级管理人员持股变动公告 2010 年 11 月 4 日 巨潮资讯网 84 / 简式权益报告书 2010 年 11 月 5 日 巨潮资讯网 85 2010-39 第一届董事会第十九次会议决议公告 2010 年 12 月 13 日 巨潮资讯网 86 / 独立董事对《高端人才引进管理办法》 的独立意见 2010 年 12 月 13 日 巨潮资讯网 87 2010-40 与安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司 及其股东签订投资合作备忘录的公告 2010 年 12 月 31 日 巨潮资讯网 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 45 第五节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 （一）、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条 件股份 40,600,000 79.61% 38,000,000 -6,020,000 31,980,000 72,580,000 71.16% 1、国家持股 41,766 0.08% -41,766 -41,766 2、国有法人持 股 867,198 1.70% -867,198 -867,198 3、其他内资持 股 5,491,036 10.77% 3,800,000 -1,691,036 2,108,964 7,600,000 7.45% 其中：境内非 国有法人持股 1,691,036 3.32% -1,691,036 -1,691,036 境内自 然人持股 3,800,000 7.45% 3,800,000 3,800,000 7,600,000 7.45% 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自 然人持股 5、高管股份 34,200,000 67.06% 34,200,000 -3,420,000 30,780,000 64,980,000 63.71% 二、无限售条 件股份 10,400,000 20.39% 13,000,000 6,020,000 19,020,000 29,420,000 28.84% 1、人民币普通 股 10,400,000 20.39% 13,000,000 6,020,000 19,020,000 29,420,000 28.84% 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 51,000,000 100.00% 51,000,000 51,000,000 102,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 46 数 售股数 售股数 数 期 王跃林 10,260,000 0 10,260,000 20,520,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 王有治 9,405,000 0 9,405,000 18,810,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 郭弟民 7,695,000 0 7,695,000 15,390,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 李步春 2,565,000 1,282,500 2,565,000 3,847,500 上市前承诺 2010 年 10 月 30 日 曾永红 2,565,000 1,282,500 2,565,000 3,847,500 上市前承诺 2010 年 10 月 30 日 蔡显中 1,900,000 0 1,900,000 3,800,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 王有华 1,900,000 0 1,900,000 3,800,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 陈艳汶 1,710,000 855,000 1,710,000 2,565,000 上市前承诺 2010 年 10 月 30 日 首次公开发 行网下配售 股份 2,600,000 2,600,000 0 0 网下配售 2010 年 1 月 30 日 合计 40,600,000 6,020,000 38,000,000 72,580,000 － － （二）证券发行和上市情况 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1012号文核准后，公司公开发行1,300 万股人民币普通股股票，发行价格为23元/股。其中网下向配售对象发行260万股，网上资 金申购定价发行1,040万股，网下与网上发行均已于2009年10月13日成功发行。经深圳证 券交易所深证上[2009]128号文同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创 业板上市，股票简称“硅宝科技”，股票代码“300019”。 二、 股东和实际控制人情况 （一）股东情况表 单位：股 股东总数 10,825 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 47 股份数量 份数量 王跃林 " 境 内 自 然 人(03) 20.12% 20,520,000 20,520,000 0 王有治 境内自然人 18.44% 18,810,000 18,810,000 0 郭弟民 境内自然人 15.09% 15,390,000 15,390,000 0 曾永红 境内自然人 4.98% 5,080,000 3,847,500 0 李步春 境内自然人 4.73% 4,827,500 3,847,500 0 蔡显中 境内自然人 3.73% 3,800,000 3,800,000 0 王有华 境内自然人 3.73% 3,800,000 3,800,000 0 陈艳汶 境内自然人 3.21% 3,270,000 2,565,000 0 全国社保基金六零二 组合 境内非国有 法人 1.18% 1,199,769 0 0 呼怀旭 境外自然人 0.32% 322,810 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 曾永红 1,232,500 人民币普通股 全国社保基金六零二组合 1,199,769 人民币普通股 李步春 980,000 人民币普通股 陈艳汶 705,000 人民币普通股 呼怀旭 322,810 人民币普通股 太原市唐都大酒店有限公司 308,732 人民币普通股 徐伟亚 298,121 人民币普通股 安徽春晖交通科技有限公司 260,751 人民币普通股 霍泰安 205,477 人民币普通股 陈子元 181,199 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 王有治系王有华之弟，蔡显中配偶的姐妹的配偶，但根据三人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认该等三人各自均独立行使表决权， 彼此间不存在一致行动的情形。公司前八名股东不存在除前述情况以外 的关联关系，也不存在一致行动关系。除前述情况外，公司未知其他前 十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未 知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 48 （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、公司无控股股东及实际控制人，持有 5%以上的股东共持有公司 53.65%，持有 5% 以上的股东不存在一致行动关系。 2、持有 5%以上的股东具体情况介绍 王跃林，持有公司20,520,000股，占公司股权的20.12%。其主要工作经历详见“第六 节董事、监事、高级管理人员和员工情况” 。 王有治，持有公司18,810,000股，占公司股权的18.44%。其主要工作经历详见“第六 节董事、监事、高级管理人员和员工情况” 。 郭弟民，持有公司15,390,000股，占公司股权的15.09%。其主要工作经历详见“第六 节董事、监事、高级管理人员和员工情况” 。 3、公司与持有 5%以上股东的控制公司关系方框图 15.09% 18.44% 20.12% 王 跃 林 王 有 治 郭 弟 民 成都硅宝科技股份有限公司 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 49 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员情况 （一） 董事、监事和高级管理人员情况持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 王跃林 董事长 男 46 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 10,260,00 0 20,520,00 0 资本公积转 增资本 32.00 否 王有治 总经理 男 46 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 9,405,000 18,810,00 0 资本公积转 增资本 77.54 否 郭弟民 董事 男 71 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 7,695,000 15,390,00 0 资本公积转 增资本 4.80 否 曾永红 董事 女 42 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 2,565,000 5,080,000 资本公积转 增资本、减 持 56.55 否 岳润栋 独立董事 男 70 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 4.13 否 杨鸣波 独立董事 男 53 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 4.13 否 叶定成 独立董事 男 46 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 4.13 否 熊永林 监事 男 47 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 3.84 否 陈芳芳 监事 女 38 2010 年 04 月 27 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 1.60 否 黄孝辉 监事 男 47 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 22.39 否 李步春 副总经理 男 45 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 2,565,000 4,827,500 资本公积转 增资本、减 持 53.48 否 陈艳汶 副总经理 男 44 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 1,710,000 3,270,000 资本公积转 增资本、减 持 44.44 否 郭斌 董 事 会 秘 书 女 42 2008 年 05 月 04 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 50.60 否 曹振海 财务总监 男 37 2010 年 03 月 28 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 11.87 否 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 50 周文亮 副总经理 男 42 2010 年 08 月 18 日 2011 年 05 月 04 日 0 0 19.27 否 合计 - - - - - 34,200,00 0 67,897,50 0 - 390.77 - 无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事 王跃林，男，1964年生，中国国籍，无境外居留权，博士，教授级高级工程师，国务 院特殊津贴专家；历任化工部成都有机硅研究中心工程师，广东南海嘉美精细化工有限公 司总工程师，广州白云配件工业公司广州白云粘胶厂副厂长、配件公司总工程师，2005年 起担任成都硅宝科技实业有限责任公司执行董事；现任广州吉必盛科技实业有限公司董事 长；2008年5月起任本公司董事长，任期三年。 王有治，男，1964年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，高级工程师；历任化工部 成都有机硅研究中心工程师，中外合资四川索立可化学工业有限公司总工程师，杭州之江 有机硅化工有限责任公司副总工程师，成都硅源科技有限责任公司执行董事；1998年起任 成都硅宝科技实业有限责任公司执行董事， 2008年5月起任本公司董事兼总经理，任期三 年。 郭弟民，男，1939年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级工程师；历任化 工部晨光化工研究院研究人员，仪表研究室主任，机动车间党支部书记，晨光电子公司总 经理至退休；2008年5月起任本公司董事，任期三年。 曾永红，女，1968年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历；历任四川航天工业总 公司外经处职员，通用电气公司（GE）有机硅部西南地区市场代表，2000年3月起担任成 都硅宝科技实业有限责任公司副总经理，2006年1月起任成都硅宝科技实业有限责任公司 副总经理兼财务负责人；2008年5月起任本公司董事兼副总经理兼财务负责人，任期三年。 杨鸣波，男，1957年生，中国国籍，无境外居留权，工学博士，四川大学教授，博士 生导师；四川大学高分子科学与工程学院院长，澳大利亚悉尼大学访问学者、博士后，美 国麻省理工学院高级访问教授；国家自然科学基金委员会工程材料学部高分子学科评审组 成员，中国塑料加工工业协会副理事长，技术委员会副主任，中国工程塑料协会副理事长， 中国交通运输协会新材料专业委员会副主任委员；2008年5月起任本公司独立董事，任期 三年。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 51 岳润栋，男，1940年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，教授级高级工程师； 历任化工部成都有机硅研究中心党委书记、副院长，化工部成都晨光化工研究院院长、党 委书记，中国氟硅有机材料工业协会副理事长、有机硅专业委员会主任，中国蓝星化工科 技总院院长、党委书记，中国氟硅有机材料工业协会理事长；现任中国氟硅有机材料工业 协会名誉理事长；2008年5月起任本公司独立董事，任期三年。 叶定成，男，1964年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，注册会计师；历任成 都市地方铁路管理局会计，成都地方铁路公司会计、主任会计师；现任成都地方铁路公司 财务负责人；2008年5月起任本公司独立董事，任期三年。 2、监事 熊永林，男，1963年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，律师；历任四川维尼纶厂 助理工程师，四川省科创公司工程师并担任高新技术应用研究所中试车间副主任；现任四 川君合律师事务所律师、合伙人，成都市监察局特邀监察员、四川省民营经济法律专业事 务委员会委员；2008年5月起任本公司监事会主席，任期三年。 陈芳芳，女，1973年生，中国国籍，硕士,中国注册会计师、注册税务师、房地产估价 师、会计师,1994年10月至1999年5月,任华西集团省建机司财务会计,1999年6月至2009年7 月，历任四川君和会计师事务所审计助理、审计项目经理、审计经理，现任信永中和会计 师事务所成都分所审计副经理、审计经理。 黄孝辉，男，1963年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，高级工程师；历任成都市 产品质量监督检验所化验室主任，四川省产品质量监督检验检测院食品、化工检验中心副 主任，成都硅宝科技股份有限公司办公室主任；现任成都市标准化所专家，成都硅宝科技 股份有限公司质检部经理；2008年5月起任本公司监事，任期三年。 3、 高级管理人员 王有治，2008年5月任本公司总经理，任期三年，简历参见“本节董事主要工作经历”。 曾永红，2008年5月任本公司副总经理，任期三年，简历参见“本节董事主要工作经历”。 李步春，男，1965年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，高级工程师；历任化工部 成都有机硅工程研究中心工程师，广州高士实业公司任总工程师，2003年起任成都硅宝科 技实业有限责任公司副总经理；2008年5月起任本公司副总经理，任期三年。 陈艳汶，男，1966年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级工程师；历任晨 光化工研究院工程师，成都科强高分子工程公司总经理助理、高级工程师，2000年起任成 都硅宝科技实业有限责任公司副总经理；2008年5月起任本公司副总经理，任期三年。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 52 郭斌，女，1968年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历； 2005年起任成都硅宝 科技实业有限责任公司总经理助理、监事；2008年5月起任本公司董事会秘书，任期三年。 曹振海，男，1974年生, 中国国籍，无境外居留权，大专学历，注册会计师,中级会计 师职称。历任四川日报集团发行中心会计，四川华信(集团)会计师事务所项目经理助理、 项目经理。2010年3月起任本公司财务总监。 周文亮，男，1968 年生, 中国国籍，无境外居留权，本科学历，工程师。历任上海中 华造船厂工程师,道康宁(上海)有限公司技术服务工程师,中国区技术服务部经理,中国区中 空密封胶项目经理,大中华区市场部经理,大中华区市场规范经理,成都硅宝科技股份有限公 司应用技术总监，2010年8月起成都硅宝科技股份有限公司副总经理。 （二） 现任董事、监事、高级管理人员在其他单位的任职或兼职情况 姓名 本公司职务 单位 职务 王跃林 董事长 广州吉必盛科技实业有限公司 董事长 杨鸣波 独立董事 四川大学高分子科学与工程学院 院长、博士生导师 成都健坤聚合物有限公司 董事长 岳润栋 独立董事 山东东岳集团有限公司 非执行独立董事 中国氟硅有机材料工业协会 名誉理事长 叶定成 独立董事 成都地方铁路公司 财务负责人 熊永林 监事会主席 四川君合律师事务所 合伙人 陈芳芳 监事 信永中和会计师事务所 审计经理 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序及确定依据 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会批准后，提交股 东大会审议通过后实施。高级管理人员的绩效考核方案由董事会批准后实施，主要参考公 司的经营业绩和个人绩效。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 53 二、报告期内公司没有非董事、监事、高级管理人员的核心技术团队或关键技术人员变动 三、员工情况 截止2010年12月31日，本公司共有员工284人，没有需承担费用的离退休职工，具体 结构分布如下： 1、员工专业结构 专业类别 员工人数（人） 占总人数的比例(%) 专业技术人员 53 18.66 管理人员 22 7.75 营销人员 66 23.24 生产及其他辅助人员 143 50.35 合计 284 100 2、员工学历程度构成 学历类别 员工人数（人） 占总人数的比例(%) 本科及以上 67 23.59 大专 47 16.55 其他 170 59.86 合计 284 100 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 54 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和 其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部 控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证 监会、深圳证券交易等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）独立性 公司无控股股东及实际控制人，自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关 法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与 公司股东相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经 营的能力。 1、公司的人员独立。公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定产生，履行了合法程序；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、 核心技术人员等人员专职在本公司工作，并在公司领取薪酬。本公司已建立独立的劳动、 人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会 保险。 2、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生 产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、 非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与发起人及其他关 联方间资产相互独立，其资产具有完整性。 3、公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银 行帐号，公司并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 4、公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严 格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展 需要的组织结构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 55 5、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构， 并拥有独立的业务系统；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售其生产的产品；具 有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的 业务。 （二）股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》和公司《股东大会议事规则》、《网络投票实施细则》等的规定和要求召集、召 开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报 告期内公司共召开了两次股东大会，会议均由董事会召集召开。 （三）董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高 效运作和审慎、科学决策。公司董事会由七名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有 关法律、法规、章程等的要求，董事会成员包含业内专家和其它专业人士，具有履行职务 所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本年共召开董事 会会议七次。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有 战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会。 （四）监事和监事会 公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及 公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股 东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成， 其中职工代表监事一名，监事会成员具备法律、会计方面的专业知识和工作经验, 具备合 理的专业结构，能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期 内，公司共召开监事会会议四次，列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。 董事、监事的津贴标准由公司股东大会批准。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 56 （六）信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务 管理，履行信息披露义务，并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》作为 公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公 司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对 公司的了解和认同。 二、独立董事履职情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定， 独立、客观、公正地履行职责，出席和列席了报告期内历次董事会会议和股东大会会议， 对董事会议案和股东大会议案进行认真审核，为公司经营和发展提出合理化的意见和建 议，根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。报告期内，公司独立董事未对公司董 事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。 报告期内，独立董事出席董事会的会议情况： 董事姓名 具体职务 应出席 次数 现场出 席次数 以通讯表决方式 出席 委托出席 次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自出席会议 岳润栋 独立董事 7 3 4 0 0 否 杨鸣波 独立董事 7 3 4 0 0 否 叶定成 独立董事 7 3 4 0 0 否 三、公司股东大会召开情况 报告期内，公司共召开股东大会两次：2009年年度股东大会、2010年第一次临时股 东大会。股东大会的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》等的有关规定。 （一）2009 年年度股东大会 本次会议于2010年4月27日在成都市高新区机场路181号家园国际酒店二楼多功能厅 召开，会议由董事会召集、董事长王跃林主持，公司董事、监事、高级管理人员列席了本 次会议。大会以记名表决方式，审议通过了如下议案： 1、《2009年度董事会工作报告》 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 57 2、《2009年度监事会工作报告》 3、《2009年度财务决算报告》 4、《2009年年度报告及摘要》 5、《2009年度经审计财务报告》 6、《2009年度利润分配及资本公积转增股本预案》 7、《续聘四川华信（集团）会计师事务所有限公司的议案》 8、《董事、监事津贴方案》 9、《修订〈公司章程〉的议案》 10、《修订〈股东大会议事规则〉的议案》 11、《修订〈董事会议事规则〉的议案》 12、《修订〈独立董事制度〉的议案》 13、《修订〈股东大会网络投票实施细则〉的议案》 14、《修订〈募集资金专项存储及使用管理制度〉的议案》 15、《修订〈信息披露管理制度〉的议案》 16、《修订〈对外担保管理制度〉的议案》 17、《修订〈对外投资管理制度〉的议案》 18、《修订〈资产处置管理制度〉的议案》 19、《修订〈关联交易管理制度〉的议案》 20、《修订〈监事会议事规则〉的议案》 21、《关于选举陈芳芳女士担任公司监事的议案》 （二）2010 年第一次临时股东大会 本次会议于2010年8月18日在成都硅宝科技股份有限公司六楼会议室召开，会议由董 事会召集、董事长王跃林主持，公司董事、监事、高级管理人员列席了本次会议。大会以 记名表决方式，审议通过了如下议案： 1、审议通过了《关于修订〈公司章程〉并授权董事会办理工商变更的议案》。 四、公司董事会召开情况 报告期内，公司共召开董事会会议七次，分别是：第一届董事会第十三次会议、第一 届董事会第十四次会议、第一届董事会第十五次会议、第一届董事会第十六次会议、第一 届董事会第十七次会议、第一届董事会第十八次会议、第一届董事会第十九次会议。董事 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 58 会的的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等的有关规 定。 （一）第一届董事会第十三次会议 本次会议于2010年2月8日在公司四楼会议室召开，会议由董事长王跃林主持，公司全 体董事均出席了本次会议。会议以记名表决方式，审议通过了如下议案： 1、《2009 年度总经理工作报告》； 2、《2009 年度董事会工作报告》； 3、《2009 年度财务决算报告》； 4、《2009 年年度报告及摘要》； 5、《2009 年度经审计财务报告》； 6、《2009 年度利润分配及资本公积转增股本预案》； 7、《关于公司 2009 年度内部控制自我评价报告》； 8、《关于 2009 年度募集资金存放和使用情况专项报告》； 9、《会计师事务所从事 2009 年度公司审计工作的总结报告》； 10、《续聘四川华信（集团）会计师事务所有限公司的议案》； 11、《2009 年度经营管理层绩效考核结果》； 12、《2010 年经营管理层总体绩效考核方案》； 13、《高级管理人员考核办法》； 14、《董事、监事津贴方案》； 15、《2009 年日常关联交易情况》； 16、《2010 年日常关联交易计划》； 17、修订《公司章程》 18、修订《股东大会议事规则》； 19、修订《董事会议事规则》； 20、修订《董事会秘书工作细则》; 21、修订《独立董事制度》; 22、修订《审计委员会工作细则》; 23、修订《薪酬与考核委员会工作细则》； 24、修订《战略委员会工作细则》； 25、修订《股东大会网络投票实施细则》； 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 59 26、修订《总经理工作细则》； 27、修订《募集资金专项存储及使用管理制度》； 28、修订《投资者关系管理制度》； 29、修订《内部审计制度》； 30、修订《信息披露管理制度》； 31、制定《重大信息内部报告制度》； 32、制定《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》； 33、制定《内幕信息保密制度》； 34、修订《对外担保管理制度》 35、修订《对外投资管理制度》 36、修订《资产处置管理制度》 37、修订《关联交易管理制度》 （二）第一届董事会第十四次会议 本次会议于2010年3月28日在公司四楼会议室召开，会议由董事长王跃林主持，公司 全体董事均出席了本次会议。会议以记名表决方式，审议通过了如下议案： 1、《关于使用超募资金2200万元永久补充流动资金的议案》 2、制定《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》 3、制定《外部单位报送信息管理制度》 4、《关于聘任曹振海先生担任公司财务总监的议案》 5、《关于召开2009年年度股东大会的议案》 （三）第一届董事会第十五次会议 本次会议于2010年4月23日以联签表决方式，会议由董事长王跃林主持，公司全体董 事均出席了本次会议审议通过了如下议案： 1、《2010年度第一季度季度报告》 （四）第一届董事会第十六次会议 本次会议于 2010年8月2日召开，会议由董事长王跃林主持，会议实际出席董事6名， 董事郭弟民未亲自表决，书面委托董事王有治先生进行表决。会议以通讯表决方式，会议 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 60 审议通过了如下议案： 1、修订《公司章程》并授权董事会办理工商变更 2、《召开 2010 年第一次临时股东大会》 （五）第一届董事会第十七次会议 本次会议于2010年8月18日在公司四楼会议室召开，会议由董事长王跃林主持，会议 实际出席董事6名，董事郭弟民未亲自表决，书面委托董事王有治先生进行表决。会议以 记名表决方式，审议通过了如下议案： 1、《2010 年半年度总经理工作报告》 2、《2010 年半年度财务决算报告》 3、《2010 年半年度报告及摘要》 4、《关于聘任周文亮先生担任公司副总经理的议案》 5、《关于聘任李松先生担任公司内审部经理的议案》 6、《向上海浦东发展银行成都分行申请不超过 9000 万元的额度授信》 7、制定《董事长工作细则》 （六）第一届董事会第十八次会议 本次会议于 2010年10月20日召开，会议由董事长王跃林主持本次,公司全体董事均出 席了本次会议，会议以通讯表决方式，审议通过了如下议案： 1、《2010 年度第三季度季度报告》 （七）第一届董事会第十九次会议 本次会议于2010年12月10日召开，会议由董事长王跃林主持，公司全体董事均出席 了本次会议。会议以通讯表决方式，审议通过了如下议案： 1、《高端人才引进管理办法（2010 年）》 四、董事会下设专业委员会履职情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会三个专业委员会： 审计委员会由叶定成、杨鸣波、郭弟民组成，其中叶定成担任主任委员； 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 61 薪酬与考核委员会由岳润栋、杨鸣波、王跃林组成，其中岳润栋担任主任委员； 战略委员会由王跃林、王有治、杨鸣波组成，其中王跃林担任主任委员。 （一）审计委员会履职情况 1、 本年度会议召开情况 报告期内，公司共召开审计委员会会议四次，会议审议通过了公司2009年的财务报告、 2009年度内部控制自我评价报告、2009年度募集资金存放与使用情况专项报告、2009年控 股股东及关联方占有资金情况、聘任内审部经理等事项，并对四川华信（集团）事务所有 限责任公司2010年年报审计总体安排进行了讨论。 2、 对公司2009年度财务报告的审计的工作情况 （1）确定总体审计计划并对预审情况进行沟通 2010年11月23日，审计委员会、财务部与会计师事务所经过沟通，就华信对公司的 预审情况进行了了解，阅读了公司2010年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审 计工作的注册会计师协商确定了公司2010年度财务报告审计工作的时间安排 （2）对公司财务报告的两次审议意见 会计师师事务所进场前，审计委员会审阅了公司管理层编制的财务报表，并就财务报 表审阅的问题向财务部询问了相关情况，向会计师事务所提出了要求。2011年3月2日，会 计师事务所现场工作结束前，审计委员会与会计师事务所就公司的财务报告等进行了沟 通，会计师事务所就相关情况进行了汇报。 2011年3月17日，会计师事务所通知审计委员会，已初步完成审计工作，形成审计意 见，拟出具标准无保留意见的审计报告，认为，“公司财务报表已经按照企业会计准则的 规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年 度的经营成果和现金流量”。审计委员会在接到会计师事务所通知后，认真审阅了拟出具 初步审计意见的财务会计报告，并就调整事项与会计师事务所进行了沟通，初步认可了并 拟召开审计委员会会议审议。 2011年3月19日，审计委员会审议财务报告后认为：公司财务报表已经按照企业会计 准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2010年12月31日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流量，同意了会计师事务所拟发表的标准无保留审计意见的2010 年度财务报告，并提请董事会审议。 同时，会计师事务所按照计划如期完成了相关专项审核报告。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 62 审计委员会对内审部内部控制制度检查评估后发表认为，公司已建立了较为完善的内 部控制制度体系并能得到有效执行。公司内审部关于内部控制的自我评价报告真实客观地 反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，同时将该自我评价报告提交董事会审议。 （3）对会计师事务所审计工作的督促情况 2010年11月23日，审计委员会就年审关注的重点领域向会计师事务所提出要求。 2010年2月25，审计委员会在审阅公司财务报表后就变化较大的科目向会计师事务所 提出要求。 2010年3月2日，会计师事务所就审计发现的相关问题提交给审计委员会，审计委员会 要求会计师事务所进行关注，并提请会计师事务所按时提交审计报告。 （4）调整事项与会计师沟通情况 会计师事务所审计过程中，未有大的调整事项，审计后财务报表与审计前财务报表差 异不大。 3、 会计师事务所从事2010年公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计师事务 所的情况 （1）审计委员会认为：四川（华信）会计师事务所有限责任公司具有证券审计从业 资格，签字注册会计师和项目负责人具有相应的专业胜任能力，在执业过程中坚持以独立、 客观、公正的态度进行审计，表现了良好的的职业规范和精神，很好地履行了双方签订的 《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司2010年年报审计工作。 （2）鉴于前述情况，审计委员会认为聘请四川（华信）会计师事务所有限责任公司 担任我公司的财务审计机构，能够为我公司提供高质量的审计服务。因此审计委员会提议 董事会提请股东大会续聘四川（华信）会计师事务所有限责任公司继续担任我公司审计机 构。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会本年度召开两次会议，审议了提交了2010年度董事薪酬议案，对公 司2009年高级管理人员进行了考核、2010年中期对高级管理人员进行了考核，认为：公 司董事、监事、高级管理人员2009年度薪酬符合公司股东大会、董事会制定的相关制度和 方案，相应的报酬符合公司的经营业绩和个人绩效。 公司薪酬与考核委员会自成立以来，不断完善和制定公司的对董事、监事、高级管理 人员的薪酬制度，努力做到对董事、监事、高级管理人员的薪酬考核与公司的经营业绩和 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 63 个人绩效相结合，对已制定的薪酬与考核制度，每年确定考核任务，督促公司董事、监事、 高级管理人员认真执行。 报告期内，公司未实施股权激励计划。 五、公司内部控制的建立健全情况 （一）重要的内部控制制度的建立和健全情况 公司已建立了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、 《募集资金专项存储及使用管理制度》、《内幕信息保密制度》、《重大事项内部报告制 度》、《信息披露管理制度》等重要的内部控制制度，并严格遵照相关制度执行。公司的 关联交易符合公平、公正、公开的原则，并履行了严格的审批手续；对募集资金实行专项 存储，保证了募集资金的专款专用，杜绝挪用募集资金的情况；提高公司对外投资和对外 担保的安全性，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失；明确了公司重大内部信 息的报告、传递责任，内幕信息未公开前相关知情人的保密义务，并明确规定了公司信息 披露义务人，信息披露内容等事项。 （二）内部控制建立健全的工作计划及其实施情况 报告期及以前年度，根据最新的法律、法规以及《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》，公司专门组织了内部控制制定和修订的会议，要求各职能部门参与公司内 控制度编制工作，制定和修订了公司主要内部控制制度。对公司生产、销售、财务、采购、 计算机信息、技术开发、预算、合同、对外投资、对外担保等方面进行了调查后，制定了 符合公司实际情况的一系列内部控制制度。2009年，公司成立了直接对审计委员会负责的 内审部，并制定了内部审计制度。2009年度，公司的各项制度基本得到了有效实施。 （三）内部控制检查监督部门的设置情况 公司成立了董事会下辖的审计委员会，审计委员会有三名成员，全部由董事组成，独 立董事占半数以上并担任召集人，并有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会主要负 责公司的内、外部审计的监督工作，监督公司的内部审计制度及其实施情况。 （四）董事会对内部控制有关工作的安排 2010年度，公司董事会将按照《企业内部控制基本规范》的要求，进一步完善公司的 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 64 内部控制和组织架构，聘任了内审部经理。董事会审计委员会持续监督公司的内部审计制 度的完善和内部审计工作的开展，关注公司内控制度的建设及执行。董事会审计委员会定 期召开会议，审议公司内审部审核的募集资金的使用情况报告和工作总结，报告公司的内 部审计工作情况。内审部将按照2011年的工作计划实施内部审计工作，持续评价内部控制 的有效性，并向审计委员会报告。 （五）与财务核算相关的内部控制的完善情况 （1）货币资金管理制度 公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较为严格的授权批准程序，办理货币资金 的不相容岗位已作分离。公司已按国务院《现金管理暂行条例》和财政部《内部会计控制 规范—货币资金（试行）》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。 日常执行中能遵循有关制度和程序的要求。 （2）采购管理制度 公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、审 批、采购、验收程序，特别对委托加工物资加强了管理。应付账款和预付账款的支付必须 在相关手续齐备后才能办理。公司在采购与付款控制方面没有重大漏洞。 （3）生产管理制度 公司已经制定了生产管理控制制度，明确了生产管理机构和人员的职责和权限，确定 了生产计划的制定、分解和下达的过程，制定了领料、退料、物料盘点等的管理要求与操 作规范，对产成品出入库制定了恰当的业务流程。公司在生产管理方面没有重大漏洞。 （4）销售管理制度 公司已经制定了《销售管理制度》，较合理地设置了销售与收款业务的机构和岗位。 明确了定价原则、信用标准、收款方式以及相关部门和人员的职责和权限，保证了销售定 价的合理性，确保了销售行为得到有效控制。公司在销售管理方面没有重大漏洞。 （5）实物管理制度 公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、领用发出、 保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、 财产保险等措施，日常执行中能遵循有关制度和程序的要求。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 65 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定和要求，认真 履行和独立行使监事会的监督职权和职责。报告期共召开监事会四次，监事会成员列席了 报告期内的所有董事会和股东大会，对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召 开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督，较好地保障了公司 股东权益、公司利益和员工的合法权益，促进了公司的规范化运作。 一、监事会会议的召开情况 （一）2010年2月8日召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了《2009年度监事会 工作报告》、《2009年度财务决算报告》、《2009年年度报告及摘要》、《2009年度经 审计财务报告》、《2009年度利润分配方案及资本公积金转增股本预案》、《关于公司2009 年度内部控制自我评价报告》、《关于2009年度募集资金存放和使用情况专项报告》、《会 计师事务所从事2009年度公司审计工作的总结报告》、《续聘四川华信（集团）会计师事 务所有限公司》、《董事、监事津贴方案》、《2009年日常关联交易情况》、《2010年 日常关联交易计划》修订、《监事会议事规则》十三项议案。 （二）2010年4月23日召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了《2010年度第一 季度季度报告》一项议案。 （三）2010年8月18日召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了《2010年半年度 报告及摘要》一项议案。 （四）2010年10月20日召开了第一届监事会第十一次会议，审议通过了《2010年度第 三季度季度报告》一项议案。 二、监事会对公司报告期内有关事项的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小投资者权益出发，认真履行监 事会的职能，对公司的依法运作、财务状况、募集资金、关联交易、对外担保、内部控制 等方面进行全面监督，经认真审议一致认为： （一）公司依法运作情况 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 66 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司章程》等的规定，列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会，并通过职工座 谈，查阅公司资料等方式，认为：公司股东大会、董事会召开、召集程序符合相关规定， 公司已建立了完善的内部控制制度公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况 报告期内，监事会认真检查公司财务状况，并对公司的报告期财务报告出具了审核意 见，认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师 事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实准确的反映了公司的财务情况。 （三）公司募集资金实际使用情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司募集资金专项存储及使用管理办法》对本年度首次公开发行的募集资金进行使用和 管理。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更投向和用途，按照预定 计划实施。公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金有利于提高募集资金的使用效率，不 存在改变募集资金使用计划和损害股东利益的情形，不影响募集资金投资项目的正常进 展，符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金使用的相关规定。 （四）公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。 （五）公司关联交易情况 监事会对报告期的关联交易进行了核查，公司发生的关联交易的决策程序符合有关法 律法规、《公司章程》的规定，关联交易交易价格公允，不存在损害公司利益的情形。 （六）公司对外担保情况 报告期内，公司未发生对外担保情况。 （七）对内部控制自我评价报告的意见 监事会对董事会关于公司2010年度内部控制的自我评价报告发表如下审核意见：公司 现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理 实际需要，并能得到有效执行，内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较 好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控 制制度的建设及运行情况。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 67 第九节 财务报告 一、审计报告 成都硅宝科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都硅宝科技股份有限公司（以下简称成都硅宝公司）财务报表， 包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表，2010 年度利润表、现金流量表和股东权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是成都硅宝公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，成都硅宝公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了成都硅宝公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2010 年度的经营成果 及现金流量。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 68 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国 〃 成都 中国注册会计师： 二零一一年三月二十九日 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 69 二、 财务报表 资产负债表 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2010-12-31 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 264,449,989.82 278,716,627.32 交易性金融资产 应收票据 五、2 18,035,750.71 7,116,504.01 应收账款 五、3 34,401,244.59 29,985,456.49 预付款项 五、4 24,143,934.50 3,788,840.68 应收利息 五、5 153,102.22 应收股利 其他应收款 五、6 423,452.91 66,500.00 存货 五、7 26,002,710.57 12,430,579.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 367,610,185.32 332,104,507.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、8 74,540,708.33 69,993,133.43 在建工程 五、9 11,794,036.53 3,615,657.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 14,241,150.58 14,444,357.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、11 770,880.91 1,232,640.52 其他非流动资产 非流动资产合计 101,346,776.35 89,285,789.06 资产总计 468,956,961.67 421,390,297.05 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 70 资产负债表(续) 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2010-12-31 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 应付票据 五、13 13,674,390.07 应付账款 五、14 15,227,389.18 11,150,853.94 预收款项 五、15 670,405.80 1,440,893.20 应付职工薪酬 五、16 3,121,907.73 6,646,345.61 应交税费 五、17 2,915,657.31 2,817,688.35 应付利息 应付股利 - - 其他应付款 五、18 4,775,168.32 6,051,649.07 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 40,384,918.41 28,107,430.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五、19 8,997,018.42 6,322,513.38 非流动负债合计 8,997,018.42 6,322,513.38 负债合计 49,381,936.83 34,429,943.55 股东权益： 股本 五、20 102,000,000.00 51,000,000.00 资本公积 五、21 236,111,172.84 287,111,172.84 减：库存股 盈余公积 五、22 9,622,385.18 5,340,918.05 未分配利润 五、23 71,841,466.82 43,508,262.61 股东权益合计 419,575,024.84 386,960,353.50 负债和股东权益合计 468,956,961.67 421,390,297.05 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 71 利润表 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上期数 一、营业收入 五、24 202,629,126.11 169,619,532.67 减：营业成本 五、24 128,725,232.57 98,238,045.07 营业税金及附加 五、25 1,378,285.70 1,413,576.38 销售费用 五、26 15,090,191.88 11,660,354.99 管理费用 五、27 18,295,492.88 19,696,572.29 财务费用 五、28 -3,201,765.14 1,223,969.22 资产减值损失 五、29 421,602.66 440,424.22 加：公允价值变动收益（净损失以“-”号填列） 投资收益（净损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 41,920,085.56 36,946,590.50 加：营业外收入 五、30 7,877,587.89 4,774,023.61 减：营业外支出 五、31 102,000.00 337,592.04 其中：非流动资产处臵损失 118,684.63 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 49,695,673.45 41,383,022.07 减：所得税费用 五、32 6,881,002.11 5,990,850.66 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 42,814,671.34 35,392,171.41 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.44 （二）稀释每股收益 0.42 0.44 六、其他综合收益 七、综合收益总额 42,814,671.34 35,392,171.41 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 72 现金流量表 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 219,185,625.87 181,897,252.76 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 12,510,645.27 8,976,038.58 经营活动现金流入小计 231,696,271.14 190,873,291.34 购买商品、接受劳务支付的现金 145,592,524.84 115,078,707.82 支付给职工以及为职工支付的现金 18,568,632.70 13,665,757.13 支付的各项税费 19,113,720.75 19,890,730.87 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 16,113,688.25 17,808,295.87 经营活动现金流出小计 199,388,566.54 166,443,491.69 经营活动产生的现金流量净额 32,307,704.60 24,429,799.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 88,019.23 912,500.00 处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 88,019.23 912,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,310,834.59 15,939,163.12 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 39,310,834.59 15,939,163.12 投资活动产生的现金流量净额 -39,222,815.36 -15,026,663.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 286,100,000.00 取得借款收到的现金 - 7,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 3,008,473.26 571,847.59 筹资活动现金流入小计 3,008,473.26 293,671,847.59 偿还债务支付的现金 - 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,200,000.00 10,727,970.00 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 160,000.00 4,171,603.25 筹资活动现金流出小计 10,360,000.00 51,899,573.25 筹资活动产生的现金流量净额 -7,351,526.74 241,772,274.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -14,266,637.50 251,175,410.87 加：期初现金及现金等价物余额 278,716,627.32 27,541,216.45 六、期末现金及现金等价物余额 264,449,989.82 278,716,627.32 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 73 股东权益变动表 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 本期数 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 51,000,000.00 287,111,172.84 - 5,340,918.05 43,508,262.61 386,960,353.50 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - 二、本年年初余额 51,000,000.00 287,111,172.84 - 5,340,918.05 43,508,262.61 386,960,353.50 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 51,000,000.00 -51,000,000.00 - 4,281,467.13 28,333,204.21 32,614,671.34 （一）净利润 - - - - 42,814,671.34 42,814,671.34 （二）其他综合收益 - - - - - - 上述（一）和（二）小 计 - - - - 42,814,671.34 42,814,671.34 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 4,281,467.13 -14,481,467.13 -10,200,000.00 1．提取盈余公积 - - - 4,281,467.13 -4,281,467.13 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - -10,200,000.00 -10,200,000.00 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 51,000,000.00 -51,000,000.00 - - - - 1．资本公积转增股本 51,000,000.00 -51,000,000.00 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - 四、本期期末余额 102,000,000.00 236,111,172.84 - 9,622,385.18 71,841,466.82 419,575,024.84 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 74 股东权益变动表(续) 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元 项 目 本期数 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 38,000,000.00 18,925,776.09 - 1,801,700.91 16,215,308.34 74,942,785.34 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - 二、本年年初余额 38,000,000.00 18,925,776.09 - 1,801,700.91 16,215,308.34 74,942,785.34 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,000,000.00 268,185,396.75 - 3,539,217.14 27,292,954.27 312,017,568.16 （一）净利润 - - - - 35,392,171.41 35,392,171.41 （二）其他综合收益 - - - - - - 上述（一）和（二）小 计 - - - - 35,392,171.41 35,392,171.41 （三）所有者投入和减少资本 13,000,000.00 268,185,396.75 - - - 281,185,396.75 1．所有者投入资本 13,000,000.00 268,185,396.75 - - - 281,185,396.75 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 3,539,217.14 -8,099,217.14 -4,560,000.00 1．提取盈余公积 - - - 3,539,217.14 -3,539,217.14 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - -4,560,000.00 -4,560,000.00 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - 四、本期期末余额 51,000,000.00 287,111,172.84 - 5,340,918.05 43,508,262.61 386,960,353.50 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 75 三、财务报表附注 财务报表附注 一、 公司基本情况 公司历史沿革 成都硅宝科技股份有限公司（以下称本公司或公司），原名成都硅宝科技实业有限责任 公司（以下简称有限公司）系由王有治、王祖华、郭越等自然人股东共同投资组建的有限责 任公司，于1998年10月19日取得成都市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册 资本人民币50万元。 2000年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由50万股增加至100万股；2002 年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由100万股增加至200万股；2003年4月经有 限公司股东会决议通过，将公司总股本由200万股增加至400万股；2004年7月经有限公司股 东会决议通过，将公司总股本由400万股增加至600万股；2005年6月经有限公司股东会决议 通过，将公司总股本由600万股增加至1000万股；2005年11月经有限公司股东会决议通过， 将公司总股本由1000万股增加至2000万股。同时经有限公司相关股东会议决议通过，股东分 别于2005年6月、2007年5月、2007年12月进行股份转让。公司上述历次股本增加均通过中介 机构验资取得验资报告，历次股本增加及股权转让均完成工商变更登记。 2008年4月经有限公司股东会决议通过，将有限公司整体改制为成都硅宝科技股份有限 公司，公司根据四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信审[2008]152号”审计报告审计 的2008年3月31日净资产6142.58万元，扣除因折股转增股本应缴纳的450.00万元个人所得税 后的余额56,925,776.09元，按1:0.67折股3800万股，作为成都硅宝科技股份有限公司的股本， 每股面值为一元，净资产超过股本部分18,925,776.09元，作为公司资本公积。公司已于2008 年6月3日取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法人营业执照，注册资本人民 币3,800.00万元。 根据公司2009年7月20日召开的2009年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委 员会“证监许可[2009]1012号”文核准，于2009年10月13日首次公开发行1,300.00万股人民币普 通股（A股），注册资本变更为5,100.00万元。 根据公司2010年4月27日召开的2009年年度股东大会暨相关股东大会决议和修改后的章 程规定，公司以截止2009年12月31日的总股本5,100.00万股为基数，用资本公积金向全体股 东转增股本，全体股东按每10股转增10股，转增后公司总股本为10,200.00万股，注册资本变 更为10,200.00万元。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 76 公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2010年9月6日颁发，注册号： 510109000012750；公司住所：成都高新区新园大道16号；法定代表人：王跃林；注册资本： 10,200.00万元。 公司经营范围、主要产品及提供的劳务 经营范围：生产、销售化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含危险化学品）、 机电设备（不含品牌小轿车）；技术及信息开发、转让、咨询、服务；货物进出口、技术进 出口（国家禁止的除外；国家限制的待取得许可后方可经营）。 主要产品及提供的劳务：有机硅密封胶相关产品及生产设备销售及相关咨询服务。 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2011年3月29日经公司第 一届董事会第二十二次会议批准报出。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础 本公司编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并遵循 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》进行确认和计量。 2、 遵循企业会计准则的声明 本公司公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人声明，本 财务报告所载各报告期的财务信息符合新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 会计确认、计量和报告基础及计量属性 以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表 时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重臵成 本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重 臵成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量。 6、 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 77 7、 外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额， 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑 损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动 损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日当月月初即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 8、 金融资产和金融负债的确认和计量 （1）本公司的金融资产包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处臵该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价 值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独 确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小 的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处臵持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 78 复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将 其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值 与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转 出，计入当期损益。 ③应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司 没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资 本公积。 处臵可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投 资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处臵部分的金额转出， 计入当期损益。 （2）本公司的金融负债包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 ②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计 量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定 的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 （3）金融资产减值准备计提 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 79 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 9、 应收款项坏账准备确认标准及计提方法 （1）坏账损失确认标准 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可 供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序 审核批准，该等应收款项为坏账损失。 （2）坏账准备计提方法 对于单项金额重大的应收款项（期末公司将单项金额 200 万元以上的应收账款认定为单 项金额重大的应收款项），单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项（包括单项 金额重大和不重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款 项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账 龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期以下各项组合计提坏账准备的比例如 下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5.00 1-2年 10.00 2-3年 30.00 3-5年 50.00 5年以上 100.00 10、 存货核算方法 本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。 各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发 出采用加权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存制。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 80 存货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目 的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。 11、 长期股权投资核算方法 （1）投资成本确定 ① 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。 ② 非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各 项直接相关费用等，作为长期股权投资的初始投资成本。 ③ 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： 一以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 一投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则 第 7 号一非货币性资产交换》确定。 一通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则第 12 号 一债务重组》 确定。 ④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的价款作为初始投 资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ① 公司对子公司的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，即将公司应享 有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价 值。 公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回投资调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。公司确认投资收益，仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润超过上述数额的部分作为 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 81 初投资成本的收回。 ② 公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投 资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股 权投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相 关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被 投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单 位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行 减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期 投资减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 本公司固定资产分为房屋及建筑物、生产设备、运输设备和办公设备。 固定资产按成本进行初始计量，购臵固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、 安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃臵费用因素。与固定资产有关 的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的， 在发生时计入当期损益。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司采用直线法分类计提折旧，固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折 旧率如下： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 82 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 30年 3.17% 5.00% 生产设备 5、10年 19.00%、9.50% 5.00% 运输设备 5年 19.00% 5.00% 办公设备 5年 19.00% 5.00% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产 原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲臵固定资 产。闲臵固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲臵等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值 的差额提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的 必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及 应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后， 不论是否已办理竣工决算手续，均转入固定资产或投资性房地产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低 于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、 无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使 用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊 销。本公司的无形资产摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 信息化平台软件 5 年 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，必要时进行调整。 无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产， 但每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 83 用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指 为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装臵、产品等。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 仅在同时满足下列条件时，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.该无形资产能够带来经济利益； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给 公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在 费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确 定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，于公司开始生产经营当月一次计入 损益。 16、 借款费用 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资 产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 84 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照 下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生 的利息金额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导 致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 17、 预计负债核算方法 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计 负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值 不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18、 收入确认原则 收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下 列条件时才确认： 销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品 保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。 提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完工百分比法 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 85 确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。 利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。 使用费用收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。 19、 政府补助 本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府 补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用 或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生 的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）计税基础 公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础 存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （2）所得税费用的确认 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的 部分确认为资产。 公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所 得税负债。 （3）所得税的计量原则 ①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照税 法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 ②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。 公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 86 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额予以转回。 ③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递 延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权 益。 21、 主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 报告期内，本公司无重大会计政策变更。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司无重大会计估计变更。 22、 前期会计差错更正 报告期内，本公司未发生前期会计差错更正事项。 23、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 报告期内，本公司未发生需要披露的其他与主要会计政策、会计估计和财务报表编制方 法相关的事项。 三、 税项 （1）公司的主要税费种、税费率如下： 税种 计税基础 税率(%) 企业所得税 应纳税所得额 15.00 增值税 应纳税收入 17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 营业税 应纳税收入 5.00 教育附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 1.00 价格调节基金 营业收入 0.08 （2）税收优惠及批文 a、2008 年 12 月 15 日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务 局及四川省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号 GR200851000034），有效期为三年， 根据《中华人民共和国企业所得税法》及成都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所 得税减免税项目备案通知》的规定，本公司 2008 年至 2010 年减按 15%的税率征收企业所 得税。 b、受“5.12 汶川地震”影响，根据成价调办[2008]42 号《关于贯彻落实市政府有关灾后 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 87 恢复重建政策措施实施意见的通知》，自 2008 年 7 月 1 日起至 2011 年 6 月 30 日，价格调 节基金按营业收入的 0.10%调减为 0.08%计缴。 四、 企业合并及合并财务报表 本期年度内公司未发生对子公司、联营企业以及合营企业的投资行为，故无企业合并和 合并财务报表的行为。 五、 财务报表主要项目注释（期末数指 2010 年 12 月 31 日余额，期初数指 2009 年 12 月 31 日余额，本期数指 2010 年度，上期数指 2009 年度；金额单位除特别注明外指人民币元） 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现金 241,586.15 28,634.20 人民币 241,586.15 28,634.20 银行存款 250,534,013.60 278,687,993.12 人民币 250,534,013.60 278,687,993.12 其他货币资金 13,674,390.07 人民币 13,674,390.07 合计 264,449,989.82 278,716,627.32 注：其他货币资金系期末银行承兑汇票保证金。 2、 应收票据 （1）应收票据种类 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 16,134,353.88 6,495,971.89 商业承兑汇票 1,901,396.83 620,532.12 合计 18,035,750.71 7,116,504.01 （2）期末已背书的未到期的银行承兑汇票 46,513,881.05 元，到期日为 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 6 月 22 日。 3、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 期初数 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 88 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金额 比例（%） 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 36,330,077.81 99.49 1,948,833.22 5.36 31,622,249.94 99.76 1,636,793.45 5.18 其中：按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 36,330,077.81 99.49 1,948,833.22 5.36 31,622,249.94 99.76 1,636,793.45 5.18 其中：按账龄分析法中，单项金额 重大、单独进行减值测试未发生减值 10,079,393.69 27.60 503,969.68 5.00 6,516,775.65 20.56 325,838.78 5.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 184,928.00 0.51 164,928.00 89.18 77,310.00 0.24 77,310.00 100.00 合 计 36,515,005.81 100.00 2,113,761.22 5.79 31,699,559.94 100.00 1,714,103.45 5.41 （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内 34,976,171.33 96.27 1,748,808.57 5.00 30,508,630.94 96.48 1,525,431.55 5.00 1 至 2 年 1,030,736.48 2.84 103,073.65 10.00 1,113,619.00 3.52 111,361.90 10.00 2 至 3 年 323,170.00 0.89 96,951.00 30.00 合计 36,330,077.81 100.00 1,948,833.22 5.36 31,622,249.94 100.00 1,636,793.45 5.18 （3）期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 石家庄江南装饰材料有限公司 107,618.00 87,618.00 81.42% 无法收回 郑州宏力胶业有限公司 55,320.00 55,320.00 100.00% 无法收回 成都豪华装饰有限公司 21,990.00 21,990.00 100.00% 无法收回 合计 184,928.00 164,928.00 （4）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的事项。 （5）本报告期内不存在通过重组方式收回应收款项的事项。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 89 （6）本报告期内不存在核销应收款项的事项。 （7）本报告期末应收账款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （8）期末应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例% 一方科技发展有限公司 客户 5,109,779.64 1 年以内 13.99 汉高乐泰（中国）有限公司 客户 2,494,200.00 1 年以内 6.83 浙江振申绝热科技有限公司 客户 2,475,414.05 1 年以内 6.78 上海鹭悦装饰工程有限公司 客户 1,913,774.86 1 年以内 5.24 江苏新大高空工程有限公司 客户 1,859,825.80 1 年以内 5.09 合计 13,852,994.35 37.93 （9）本报告期内不存在终止确认应收款项的情况。 （10）本报告期内不存在以应收款项为标的进行证券化的及继续涉入形成的资产、负债 的事项。 4、 预付账款 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 24,083,934.50 99.75 3,788,840.68 100.00 一至二年 60,000.00 0.25 合计 24,143,934.50 100.00 3,788,840.68 100.00 （2）期末预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 帐龄 未结算原因 成都巨新实业有限公司 供应商 19,290,000.00 一年以内 设备未到 蓝星化工新材料股份有限公司江西星 火有机硅厂 供应商 1,782,936.89 一年以内 材料未到 成都锦都臵业有限公司 供应商 1,200,000.00 一年以内 购房款 成都博威自动化工程有限公司 供应商 455,825.89 一年以内 设备未到 成都市新都永通机械厂 供应商 198,300.00 一年以内 设备未到 合计 22,927,062.78 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 90 （3）预付款项期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 5、 应收利息 （1）应收利息分类 项目 期末数 期初数 定期存款利息 153,102.22 合计 153,102.22 6、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金额 比例 （%） 金 额 比例（%） 坏账准 备 比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67 70,000.00 100.00 3,500.00 5.00 其中：按账龄分析法计提 坏账准备的应收账款 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67 70,000.00 100.00 3,500.00 5.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67 70,000.00 100.00 3,500.00 5.00 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内 388,897.80 86.63 19,444.89 5.00 70,000.00 100.00 3,500.00 5.00 1 至 2 年 60,000.00 13.37 6,000.00 10.00 合计 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67 70,000.00 100.00 3,500.00 5.00 （3）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 91 （4）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的事项。 （5）本报告期内不存在通过重组方式收回其他应收款项的事项。 （6）本报告期末其他应收款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （7）期末其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 帐龄 占其他应收款总额的 比例(%) 款项性质 罗容 公司员工 183,020.00 一年以内 40.77 公务借款 天然气公司 供应商 60,000.00 一至二年 13.37 保证金 郭斌 公司员工 50,000.00 一年以内 11.14 公务借款 李松 公司员工 30,000.00 一年以内 6.68 公务借款 张军利 公司员工 20,000.00 一年以内 4.46 公务借款 合计 343,020.00 76.41 （8）本报告期内不存在终止确认其他应收款项的情况。 （9）本报告期内不存在以其他应收款项为标的进行证券化的及继续涉入形成的资产、 负债的事项。 7、 存货及存货跌价准备 （1）存货分类列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 11,353,220.25 7,098,380.85 库存商品 10,825,678.38 3,368,764.26 在产品 2,392,414.27 1,066,158.34 包装物 1,139,037.18 891,703.40 低值易耗品 292,360.49 5,572.64 合计 26,002,710.57 12,430,579.49 减：存货跌价准备 存货净额 26,002,710.57 12,430,579.49 8、 固定资产及累计折旧 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 92 （1）固定资产情况： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 76,654,563.13 8,484,672.90 103,500.00 85,035,736.03 其中：房屋建筑物 61,302,879.20 1,729,508.72 63,032,387.92 生产设备 10,285,420.78 5,954,277.52 16,239,698.30 运输设备 1,601,338.09 369,819.00 103,500.00 1,867,657.09 办公设备及其他 3,464,925.06 431,067.66 3,895,992.72 二、累计折旧合计 6,661,429.70 3,881,021.70 47,423.70 10,495,027.70 其中：房屋建筑物 1,900,334.25 1,985,167.08 3,885,501.33 生产设备 3,190,708.42 1,137,873.18 4,328,581.60 运输设备 761,160.54 264,520.88 47,423.70 978,257.72 办公设备及其他 809,226.49 493,460.56 1,302,687.05 三、固定资产减值准备累计 金额合计 其中：房屋建筑物 生产设备 运输设备 办公设备及其他 四、固定资产账面价值合计 69,993,133.43 74,540,708.33 其中：房屋建筑物 59,402,544.95 59,146,886.59 生产设备 7,094,712.36 11,911,116.70 运输设备 840,177.55 889,399.37 办公设备及其他 2,655,698.57 2,593,305.67 本期折旧额 3,881,021.70 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 5,939,008.53 元。 （2）公司固定资产中的办公设备及其他因待报废，存在闲臵的固定资产，其原值 33,250.00 元，累计折旧 30,259.64 元，固定资产净值 2,990.36 元。 （3）公司无通过融资租赁租入的固定资产。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 93 （4）公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）公司无期末持有待售的固定资产。 （6）公司未办妥产权证书的固定资产如下： 项目 未办妥产权证 书原因 房产来源 房产转让价值 确认 预计办结产权证书 时间 成都市高新区府城大道西段 399 号,第 7 栋（单元式科研办公楼）第 2 单元, 第 5 层,第 9 号 新房，正在办 理之中 与成都武城装饰工程有 限责任公司抵账取得 按商品房市场 价格确认 2011 年 成都市高新区府城大道西段 399 号,第 7 栋（单元式科研办公楼）第 2 单元, 第 7 层,第 9 号 新房，正在办 理之中 与成都武城装饰工程有 限责任公司抵账取得 按商品房市场 价格确认 2011 年 （7）固定资产其他事项： 公司抵押及担保借款，已于 2009 年 12 月偿还，但尚未解除抵押担保事项，产权证原件 仍抵押在银行，抵押担保明细情况如下： 上海浦东发展银行双楠支行的短期借款，用土地使用权（“成高国用（2009）第 3123 号”） 以及土地建筑物（“成房权证监证字第 1943150、1943149、1943145、1943141、1943131、 1943154、1943148、1945184 号”）提供抵押；成都市中小企业信用担保有限责任公司担保借 款时，公司以期末账面价值 394.03 万元的设备和房产（“成房权证监证字第 1806651 号”）向 成都市中小企业信用担保有限责任公司提供反担保，于 2011 年 3 月 18 日已注销公司以上述 设备和房产向成都市中小企业信用担保有限责任公司提供的反担保。 9、 在建工程 （1）在建工程情况： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 建筑工程 7,000.00 7,000.00 设备 4,957.26 4,957.26 募投项目 11,794,036.53 11,794,036.53 3,603,699.98 3,603,699.98 合计 11,794,036.53 11,794,036.53 3,615,657.24 3,615,657.24 （2）在建工程项目变动情况 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 94 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他 减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 期末数 建筑工程 7,000.00 7,000.00 自筹资金 设备 4,957.26 4,957.26 自筹资金 募投项目 3,603,699.98 14,129,345.08 5,939,008.53 募集资金 11,794,036.53 合计 3,615,657.24 14,129,345.08 5,939,008.53 11,957.26 11,794,036.53 在建工程项目变动情况的说明： 募投项目增加系本期募投项目投入增加；募投项目减少系本期部分募投项目完工转固。 10、 无形资产 （1）无形资产账面价值披露如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 一、原价合计 15,393,652.29 120,780.80 15,514,433.09 土地使用权 15,393,652.29 15,393,652.29 信息化平台软件 120,780.80 120,780.80 二、累计摊销额合计 949,294.42 323,988.09 1,273,282.51 土地使用权 949,294.42 307,884.00 1,257,178.42 信息化平台软件 16,104.09 16,104.09 三、无形资产减值准备累计金 额合计 土地使用权 信息化平台软件 四、无形资产账面价值合计 14,444,357.87 14,241,150.58 土地使用权 14,444,357.87 14,136,473.87 信息化平台软件 104,676.71 本期土地使用权摊销额 307,884.00 元，信息化平台软件 16,104.09 元。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 95 （2）无形资产的基本情况： 项目 取得方式 预计使用寿命 剩余摊销年限 预计使用寿命确定的判断依据 土地使用权 出让 50 年 45 年 11 个月 土地使用权证的期限 （3）无形资产抵押担保事项详见附五、8。 11、 递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 计提应收账款坏账准备对所得税费用的影响 2,113,761.22 317,064.18 1,714,103.45 257,115.52 计提其他应收款坏账准备对所得税费用的影响 25,444.89 3,816.73 3,500.00 525.00 计提尚未支付的职工薪酬对所得税费用的影响 3,000,000.00 450,000.00 6,500,000.00 975,000.00 合计 5,139,206.11 770,880.91 8,217,603.45 1,232,640.52 公司确认的可抵扣暂时性差异主要系税法规定不允许税前扣除的当期资产减值准备计 提数，根据本公司近三年利润实现情况，预计未来应纳税利润足以抵消已确认的可抵扣暂时 性差异。 12、 资产减值准备明细 项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 转回 转销 一、坏账准备 1,717,603.45 421,602.66 2,139,206.11 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 96 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、无形资产减值准备 十二、商誉减值准备 十三、其他 合计 1,717,603.45 421,602.66 2,139,206.11 13、 应付票据 （1）应付票据分类 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,674,390.07 商业承兑汇票 合计 13,674,390.07 注：期末银行承兑汇票系 100.00%保证金承兑汇票。 14、 应付账款 （1）应付款项按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 15,095,570.30 99.13 11,150,853.94 100.00 一至二年 131,818.88 0.87 合计 15,227,389.18 100.00 11,150,853.94 100.00 （2）应付账款期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项或关联 方的款项情况。 单位名称 金额 占应付账款总额的比例(%) 款项性质 成都硅源科技有限责任公司 1,819,231.63 11.95 应付货款 （3）期末应付账款金额前五名单位情况 单位名称 金额 占应付账款总额的比例(%) 款项性质 汕头市精通实业有限公司 2,327,568.30 15.29 应付货款 成都硅源科技有限责任公司 1,819,231.63 11.95 应付货款 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 97 山西兰花华明纳米材料有限公司 1,575,762.50 10.35 应付货款 成都科亿达自动化工程有限公司 1,498,272.99 9.84 应付货款 杭州硅宝化工有限公司 1,040,845.00 6.84 应付货款 合计 8,261,680.42 54.27 15、 预收款项 （1）预收款项按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 670,405.80 100.00 1,440,893.20 100.00 合计 670,405.80 100.00 1,440,893.20 100.00 （2）预收款项期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16、 应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数 一 工资奖金、津贴和补贴 6,500,000.00 12,658,148.52 16,158,148.52 3,000,000.00 二 职工福利费 1,123,781.80 1,123,781.80 三 社会保险费 1,733,732.26 1,733,732.26 四 住房公积金 60,695.04 377,262.48 371,360.52 66,597.00 五 工会经费和职工教育经费 85,650.57 330,870.73 361,210.57 55,310.73 合计 6,646,345.61 16,223,795.79 19,748,233.67 3,121,907.73 公司于 2011 年 1 月 31 日发放了 2010 年年度奖金 300.00 万元。 17、 应交税费 税种 期末数 期初数 增值税 1,275,726.27 478,719.03 城建税 90,261.99 33,510.33 个人所得税 63,484.13 132,347.49 企业所得税 1,385,514.28 1,972,724.72 教育费附加 38,683.71 14,361.57 地方教育费附加 12,894.57 4,787.19 价格调节基金 49,092.36 40,645.32 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 98 税种 期末数 期初数 印花税 140,592.70 合计 2,915,657.31 2,817,688.35 18、 其他应付款 （1）其他应付款项按账龄列示 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 2,499,343.73 52.34 6,051,649.07 100.00 一至二年 2,275,824.59 47.66 合计 4,775,168.32 100.00 6,051,649.07 100.00 （2）其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （3）期末 1 年以上的其他应付款系工程质保金。 （4）期末其他应付款金额前五名单位情况： 单位名称 期末余额 账龄 性质或内容 自贡市第二建筑工程有限公司 1,998,799.68 一至二年 工程质保金 应付公司高级管理人员上市奖励 1,755,950.00 一年以内 成都市金融工作办公室给 予公司的上市补贴中规定 用于奖励企业高级管理人 员和有突出贡献的员工部 分 成都乐森装饰有限责任公司 96,479.71 二年以内 工程质保金 四川泰立机电工程公司 79,500.00 一至二年 工程质保金 四川亚拜斯纲构工程有限责任公司 55,750.00 一至二年 工程质保金 合计 3,986,479.39 19、 其他非流动负债 项目 拨款单位 期末数 期初数 递延收益 硅宝 668 混凝土建筑接缝用硅酮密封胶 成都高新区科技局 200,000.00 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 99 全自动连续化密封胶生产线设计研究及制造 成都市经济委员会 150,000.00 150,000.00 政府拆迁补偿款 成都高新区建设用地统一征 用开发办公室 3,907,018.42 4,062,513.38 中空玻璃密封胶项目 成都高新区经贸发展局 1,910,000.00 1,910,000.00 建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶的产业化 四川省财政厅 1,000,000.00 车灯用有机硅密封胶生产线技术改造项目 成都高新区经贸发展局 2,030,000.00 合计 8,997,018.42 6,322,513.38 递延收益期末余额系（1）根据 2008 年四川省重点技术创新项目计划协议书收到成都市 经济委员会拨付的全自动连续化密封胶生产线设计研究及制造项目研发项目资金 15.00 万 元；（2）根据成都高新区建设用地统一征用开发办公室对公司拆迁补赔偿事宜的协议收到 拆迁补偿款的摊余金额 390.70 万元；（3）根据成高经发（2009）146 号文收到成都市高新 区经贸发展局拨付的中空玻璃密封胶项目补助资金 191.00 万元；（4）根据川财建（2010） 277 号文收到四川省财政厅拨付的建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶的产业化项目补助资金 100.00 万元；（5）根据成高经发（2010）239 号文收到成都高新区经贸发展局拨付的车灯 用有机硅密封胶生产线技术改造项目补助资金 203.00 万元。 20、 股本 （1）报告期内股本情况如下： 项目 期初数 本次变动增减（+、一） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 102,000,000.00 注：本期股本变化情况详见附注一企业基本情况之说明。 （2）股本结构明细如下： 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 40,600,000.00 79.61% 38,000,000.00 -6,020,000.00 31,980,000.00 72,580,000.00 71.16% 1、国家持股 41,766.00 0.08% -41,766.00 -41,766.00 2、国有法人持股 867,198.00 1.70% -867,198.00 -867,198.00 3、其他内资持股 39,691,036.00 77.83% 38,000,000.00 -5,111,036.00 32,888,964.00 72,580,000.00 71.16% 其中：境内法人持股 1,691,036.00 3.32% -1,691,036.00 -1,691,036.00 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 100 境内自然人持股 38,000,000.00 74.51% 38,000,000.00 -3,420,000.00 34,580,000.00 72,580,000.00 71.16% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 10,400,000.00 20.39% 13,000,000.00 6,020,000.00 19,020,000.00 29,420,000.00 28.84% 1、人民币普通股 10,400,000.00 20.39% 13,000,000.00 6,020,000.00 19,020,000.00 29,420,000.00 28.84% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 51,000,000.00 100.00% 51,000,000.00 51,000,000.00 102,000,000.00 100.00% （3）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 王跃林 10,260,000.00 10,260,000.00 20,520,000.00 股改限售股份 2012 年 10 月 30 日 王有治 9,405,000.00 9,405,000.00 18,810,000.00 股改限售股份 2012 年 10 月 30 日 郭弟民 7,695,000.00 7,695,000.00 15,390,000.00 股改限售股份 2012 年 10 月 30 日 李步春 2,565,000.00 2,565,000.00 1,282,500.00 3,847,500.00 高管锁定股份 2010 年 10 月 30 日 曾永红 2,565,000.00 2,565,000.00 1,282,500.00 3,847,500.00 高管锁定股份 2010 年 10 月 30 日 蔡显中 1,900,000.00 1,900,000.00 3,800,000.00 股改限售股份 2012 年 10 月 30 日 王有华 1,900,000.00 1,900,000.00 3,800,000.00 股改限售股份 2012 年 10 月 30 日 陈艳汶 1,710,000.00 1,710,000.00 855,000.00 2,565,000.00 高管锁定股份 2010 年 10 月 30 日 社会公众股 2,600,000.00 2,600,000.00 网下申购限售股份 2010 年 1 月 30 日 合计 40,600,000.00 38,000,000.00 6,020,000.00 72,580,000.00 21、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 287,111,172.84 51,000,000.00 236,111,172.84 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 101 合计 287,111,172.84 51,000,000.00 236,111,172.84 注：本期资本公积变化情况详见附注一企业基本情况之说明。 22、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,340,918.05 4,281,467.13 9,622,385.18 合计 5,340,918.05 4,281,467.13 9,622,385.18 法定盈余公积本期增加额按照当年净利润的 10.00%计提。 23、 未分配利润 项目 本期数 上期数 一、上期期末未分配利润 43,508,262.61 16,215,308.34 加：会计政策变更 前期差错更正 二、期初未分配利润 43,508,262.61 16,215,308.34 三、本期增加数 42,814,671.34 35,392,171.41 其中：本期净利润转入 42,814,671.34 35,392,171.41 四、本期减少数 14,481,467.13 8,099,217.14 其中：提取法定盈余公积 4,281,467.13 3,539,217.14 应付普通股股利 10,200,000.00 4,560,000.00 转作股本的普通股股利 - - 其他 五、期末未分配利润 71,841,466.82 43,508,262.61 本期应付普通股股利系根据公司 2010 年 4 月 27 日召开的 2009 年年度股东大会决议通过 的股利分配方案，以 2009 年 12 月 31 日总股本 5,100.00 万股本为基数，按股份向全体股东 每 10 股分派现金红利 2.00 元（含税）。 24、 营业收入及营业成本 （1）营业收入 项目 本期数 上期数 主营业务收入 201,955,073.96 169,107,783.50 其他业务收入 674,052.15 511,749.17 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 102 合计 202,629,126.11 169,619,532.67 主营业务成本 128,173,989.70 98,098,614.88 其他业务支出 551,242.87 139,430.19 合计 128,725,232.57 98,238,045.07 （2）营业收入（按行业） 行业名称 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工 190,210,687.49 119,590,208.56 156,780,483.11 88,125,200.39 制造业 12,418,438.62 9,135,024.01 12,839,049.56 10,112,844.68 合计 202,629,126.11 128,725,232.57 169,619,532.67 98,238,045.07 （3）营业收入（按产品） 行业名称 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有机硅室温胶 189,536,635.34 119,038,965.69 156,268,733.94 87,985,770.20 设备收入 12,418,438.62 9,135,024.01 12,839,049.56 10,112,844.68 其他收入 674,052.15 551,242.87 511,749.17 139,430.19 合计 202,629,126.11 128,725,232.57 169,619,532.67 98,238,045.07 （4）营业收入（按地区） 行业名称 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 24,225,246.62 16,171,399.18 18,450,528.21 11,276,057.72 东北 6,972,607.69 5,037,793.29 5,073,530.57 3,015,990.54 华东 86,468,699.23 53,198,980.44 83,715,975.75 47,480,539.57 中南 34,329,609.60 23,675,570.34 19,284,843.71 11,510,425.37 西南 48,002,397.65 29,184,821.17 41,725,728.76 24,141,937.41 西北 2,630,565.32 1,456,668.15 1,368,925.67 813,094.46 合计 202,629,126.11 128,725,232.57 169,619,532.67 98,238,045.07 （5）本期公司前五名客户销售收入合计数 4,175.63 万元，占营业收入总额比例为 20.61％。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 103 25、 营业税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 753,254.25 808,442.51 教育费附加 323,436.11 323,964.82 地方教育费附加 107,372.04 138,002.33 价格调节基金 161,223.30 135,696.72 营业税 33,000.00 7,470.00 合计 1,378,285.70 1,413,576.38 26、 销售费用 项目 本期数 上期数 工资、福利、社保等 3,037,552.54 3,420,283.61 差旅费 2,176,681.58 1,465,299.89 宣传费 3,966,536.28 1,572,230.00 汽车费 322,171.90 235,672.19 招待费 763,488.48 748,163.10 运费 4,114,007.70 3,429,395.42 其他 121,323.64 284,801.04 检测费 34,300.00 255,400.00 办公费 266,259.59 249,109.74 维修费 82,913.86 折旧费 204,956.31 合计 15,090,191.88 11,660,354.99 27、 管理费用 项目 本期数 上期数 工资、福利及社保等 2,960,140.58 5,558,183.09 差旅费 465,182.84 115,614.43 办公费 674,141.94 918,131.28 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 104 折旧费 1,093,410.13 1,097,613.32 职工教育费及工会经费 62,619.92 61,589.37 招待费 553,152.00 945,555.66 税金 759,552.00 870,981.64 无形资产摊销 297,746.73 312,999.30 技术研发费 8,950,513.02 7,585,425.34 会务费 300,374.55 93,400.00 汽车费 296,316.86 263,606.68 董事会费用 1,448,362.53 825,400.96 其他 43,3979.78 1,048,071.22 合计 18,295,492.88 19,696,572.29 28、 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 1,667,970.00 减：利息收入 3,243,485.46 571,847.59 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 41,720.32 127,846.81 合计 -3,201,765.14 1,223,969.22 29、 资产减值损失 项目 本期数 上期数 应收账款坏账损失 399,657.77 641,531.53 其他应收款坏账损失 21,944.89 -54,130.00 存货跌价损失 -146,977.31 合计 421,602.66 440,424.22 30、 营业外收入 （1）营业外收入明细列示如下： 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 105 项目名称 本期数 上期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处臵利得合计 31,942.93 43,205.08 31,942.93 其中：处臵固定资产利得 31,942.93 43,205.08 31,942.93 其他 145,695.03 政府补助 7,845,644.96 4,585,123.50 7,845,644.96 合计 7,877,587.89 4,774,023.61 7,877,587.89 （2）政府补助明细： 项目 本期数 上期数 成都市科技局专利资助资金 10,000.00 5,000.00 成都高新区管委会上市奖励专项资金 2,500,000.00 500,000.00 省、市、区科技进步奖金 30,000.00 10,000.00 高新区科技局知识产权资助金 10,000.00 10,000.00 668 项目 200,000.00 工业投资集团省级技术中心补贴 200,000.00 成都市金融工作办公室及市财政局上市奖励 1,755,950.00 成都市经济和信息化委员会及市财政局上市奖励金 2,500,000.00 高新科技局省技术中心资助资金 300,000.00 高新区管委会市科技进步奖 30,000.00 贷款贴息 152,200.00 搬迁补偿款-搬迁收益 155,494.96 927,622.95 高新区经贸局实施标准补贴 2,000.00 60,000.00 知识产权资助金 5,000.00 中小企业国际市场开拓资金 15,400.00 硅酮密封胶及特种设备制造基地 1,000,000.00 硅宝 997 硅酮石材密封胶 90,000.00 异地搬迁技术改造项目 1,100,000.00 投产奖励款 452,900.55 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 106 项目 本期数 上期数 中小企业补贴 1,000.00 高新区科技局科技进步奖 10,000.00 成都高新区拓新公司项目扶持金 398,200.00 合计 7,845,644.96 4,585,123.50 31、 营业外支出 项目 本期数 上期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处臵损失合计 118,684.63 其中：固定资产处臵损失 118,684.63 捐赠支出 100,000.00 200,000.00 100,000.00 其他 2,000.00 18,907.41 2,000.00 合计 102,000.00 337,592.04 102,000.00 32、 所得税费用 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 6,419,242.50 6,281,914.30 递延所得税费用 461,759.61 -291,063.64 合计 6,881,002.11 5,990,850.66 公司执行的所得税率详见附注三之说明。 33、 现金流量表项目注释 收到其他与经营活动有关的现金 内容 本期数 上期数 政府补助资金 10,520,150.00 8,874,938.58 往来及其他 1,990,495.27 101,100.00 合计 12,510,645.27 8,976,038.58 （1）. 支付其他与经营活动有关的现金 内容 本期数 上期数 支付与销售、管理等有关费用的现金 13,664,650.25 15,542,584.63 往来及其他 2,449,038.00 2,265,711.24 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 107 内容 本期数 上期数 合计 16,113,688.25 17,808,295.87 （2）. 收到其他与筹资活动有关的现金 本期收到其他与筹资活动相关的现金 300.85 万元，系银行存款利息收入。 上期收到其他与筹资活动相关的现金 57.18 万元，系银行存款利息收入。 （3）. 支付其他与筹资活动有关的现金 本期支付其他与筹资活动相关的现金 16.00 万元，系支付前期上市相关费用。 上期支付其他与筹资活动相关的现金 417.16 万元，系支付的短期借款担保费 11.20 万元 和本期公司直接支付的上市相关费用 405.96 万元。 34、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补 充 资 料 本期数 上期数 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,814,671.34 35,392,171.41 加：资产减值准备 421,602.66 440,424.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,881,021.70 3,667,825.34 无形资产摊销 323,988.09 307,884.00 长期待摊费用摊销 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -31,942.93 75,479.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -3,008,473.26 1,096,122.41 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 461,759.61 -291,063.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,572,131.08 -2,747,575.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,401,908.39 -17,095,186.63 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,419,116.86 3,583,718.97 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 108 补 充 资 料 本期数 上期数 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,307,704.60 24,429,799.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 264,449,989.82 278,716,627.32 减：现金的期初余额 278,716,627.32 27,541,216.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,266,637.50 251,175,410.87 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 264,449,989.82 278,716,627.32 其中：库存现金 241,586.15 28,634.20 可随时用于支付的银行存款 250,534,013.60 278,687,993.12 可随时用于支付的其他货币资金 13,674,390.07 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 264,449,989.82 278,716,627.32 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 六、 关联方关系及关联交易 （一） 第一大股东 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 109 第一大股东系自然人王跃林。 （二） 不存在控制的其他关联方 企业名称 组织机构代码 与本企业关系 成都硅源科技有限责任公司 78267544-X 本公司第二大股东的合营公司 （三） 关联交易 1、 向关联方购买原材料 年份 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易的百分 比（％） 定价 政策 2010 年度 成都硅源科技有限责任公司 原料采购 5,823,000.00 4.07 市场价 2009 年度 成都硅源科技有限责任公司 原料采购 4,807,794.87 4.81 市场价 2、 关联往来余额 关联方名称 项目 期末数 期初数 成都硅源科技有限责任公司 应付账款 1,819,231.63 656,720.00 七、 承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。 八、 或有事项 截止资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。 九、 其他重大事项 截止资产负债表日，本公司无需披露的其他重大事项。 十、 资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）根据公司 2011 年 1 月 27 日的董事会决议，同意以超募资金 2,781.00 万元对安徽 翔飞立派有机硅新材料有限公司（以下简称安徽翔飞立派）增资，增资后安徽翔飞立派的注 册资本 2,070.00 万元，公司持有安徽翔飞立派 50.72%的股权。 （2）2010 年，经四川华信（集团）会计师事务所审计，本公司实现净利润 42,814,671.34 元,根据公司章程的规定,提取法定盈余公积 4,281,467.13 元，本年度可供分配的利润为 38,533,204.21 元,加上上年结存未分配利润 43,508,262.61 元，减去本年对股东的分配 10,200,000.00 元，本年供投资者分配的利润为 71,841,466.82 元；公司年末资本公积余额 236,111,172.84 元。 经董事会决议,本年度利润分配预案为：以 2010 年末总股本 102,000,000.00 股为基数,每 10 股派送 1.5 元(含税)现金股利，合计 15,300,000.00 元。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 110 上述利润分配及资本公积转增股本预案尚需股东大会审议。 截至 2011 年 3 月 29 日，除上述事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十一、 补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证监会公告„2008‟43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号》 的有关规定，本公司非经常性损益列示如下： 序号 项 目 本期数 上期数 净利润 42,814,671.34 35,392,171.41 非经常性损益项目 1 非流动性资产处臵损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 31,942.93 -75,479.55 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外 7,845,644.96 4,585,123.50 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6 非货币性资产交换损益 7 委托他人投资或管理资产的损益 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9 债务重组损益 10 企业重组费用 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处臵交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16 对外委托贷款取得的损益 17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 111 序号 项 目 本期数 上期数 的损益 18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 19 受托经营取得的托管费收入 20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -102,000.00 -73,212.38 21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22 影响利润总额 7,775,587.89 4,436,431.57 23 减：所得税影响 1,143,013.94 665,464.74 24 减：少数股东损益 合 计 6,632,573.95 3,770,966.83 扣除非经常性损益后的净利润 36,182,097.39 31,621,204.58 2、 净资产收益率和每股收益 项 目 本期数 上期数 净资产收 益率 加权平均 加权平均净资产收益率 10.64% 26.01% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 8.99% 23.24% 每股 收益 基本每股收益 基本每股收益 0.42 0.44 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.35 0.40 稀释每股收益 稀释每股收益 0.42 0.44 扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.35 0.40 计算说明： （1）各指标参照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的公式进行计算。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 112 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）本期基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）上期基本每股收益=P÷S*（1+R） S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数；R 为本期公积 金转增股本或股票股利分配比例。 稀释每股收益：本公司报告期无稀释性潜在普通股。 企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，为了保持会计指标的前后期可比性， 应按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 (1) 应收票据：应收票据期末数较期初数增加了 1,091.92 万元，增长比例 153.44%，主要 系本期客户以票据结算增加所致。 (2) 预付账款：预付账款期末数较期初数增加 2,035.51 万元，增长比例 537.24%，主要系 预付募投项目的设备款增加。 (3) 存货：存货期末数较期初数增加 1,357.21 万元，增长比例 109.18％，主要系主要系公 司产能扩大期末库存商品相应增加和期末备货所购买的原料增加共同所致。 (4) 在建工程：在建工程期末数较期初数增加 817.84 万元，增长比例 226.19％，主要系募 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 113 投项目增加投入所致。 (5) 应付票据：应付票据期末数为 1,367.44 万元，主要系公司本期采用票据方式与供应商 结算所致。 (6) 应付账款：应付账款期末数较期初数增加 407.65 万元，增长比例 36.56%，主要系公 司期末备货增加原材料采购所致。 (7) 应付职工薪酬：应付职工薪酬期末数较期初数减少 352.44 万元，减少比例 53.03%,主 要系公司根据经营情况业绩考核 2010 年度奖金减少 350.00 万元所致。 (8) 其他应付款：其他应付款期末数较期初数减少 127.65 万元，减少比例 21.09%，主要 系应付工程款减少所致。 (9) 其他非流动负债：其他非流动负债期末数较期初数增加 267.45 万元，增长比例 42.30%， 主要系收到政府补助增加所致。 (10) 实收资本：实收资本期末数较期初数增加 5,100.00 万元，主要系本期以 2009 年 12 月 31 日的总股本 5,100.00 万股为基数，用资本公积金向全体股东转增股本，全体股 东按每 10 股转增 10 股所致。 (11) 资本公积：资本公积期末数较期初数减少 5,100.00 万元，主要系转增股本所致。 (12) 营业收入：营业收入本期数较上期数增加 3,300.96 万元，增长比例 19.46％，主要系 公司处于成长期，业务量大幅增加所致。 (13) 营业成本：营业成本本期数较上期数增加 3,048.72 万元，增长比例 31.03％，主要系 销售收入增加所致；成本增长比例小于收入增长比例，主要系公司产品结构变化及原 材料价格上涨所致。 (14) 销售费用：销售费用本期数较上期数增加 342.98 万元，增长比例 29.41％，主要系 本期销售量增加，同时公司为了加大市场开发力度，增加了外地办事处和宣传力度， 导致宣传费用、运费及差旅费等有所增加。 (15) 财务费用：财务费用本期数较上期数减少 442.57 万元，减少比例 361.59％，主要系 本期收到了募集资金存款利息收入扣除手续费后净增 309.04 万元的利息收入。 (16) 营业外收入：营业外收入本期数较上期数增加 310.36 万元，增长比例 65.01％，主 要系本期收到政府补助所致。 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 114 成都硅宝科技股份有限公司 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 二零一一年三月二十九日 成都硅宝科技股份有限公司 2010 年年度报告 115 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、经公司法定代表人签名的 2010 年年度报告文本原件。 成都硅宝科技股份有限公司 法定代表人： 二○一一年三月二十九日