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江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江苏新宁现代物流股份有限公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告 年度报告 年度报告 年度报告 2014 年 年 年 年 04 月 月 月 月 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示、 、 、 、目录和释义 目录和释义 目录和释义 目录和释义 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会、 、 、 、监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员保证本报告所载资料 高级管理人员保证本报告所载资料 高级管理人员保证本报告所载资料 高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载 不存在任何虚假记载 不存在任何虚假记载 不存在任何虚假记载、 、 、 、误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏， ， ， ，并对其内容的真实性 并对其内容的真实性 并对其内容的真实性 并对其内容的真实性、 、 、 、准确 准确 准确 准确 性和完整性承担个别及连带责任 性和完整性承担个别及连带责任 性和完整性承担个别及连带责任 性和完整性承担个别及连带责任。 。 。 。 除下列董事外 除下列董事外 除下列董事外 除下列董事外， ， ， ，其他董事亲自出席 其他董事亲自出席 其他董事亲自出席 其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 了审议本次年报的董事会会议 了审议本次年报的董事会会议 了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 张维宾 独立董事 工作原因 李心合 公司负责人王雅军 公司负责人王雅军 公司负责人王雅军 公司负责人王雅军、 、 、 、主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人 主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人 主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人 主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人(会计主 会计主 会计主 会计主 管人员 管人员 管人员 管人员)卢红玉声明 卢红玉声明 卢红玉声明 卢红玉声明： ： ： ：保证年度报告中财务报告的真实 保证年度报告中财务报告的真实 保证年度报告中财务报告的真实 保证年度报告中财务报告的真实、 、 、 、准确 准确 准确 准确、 、 、 、完整 完整 完整 完整。 。 。 。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 目 目 目 录 录 录 录 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示、 、 、 、目录和释义 目录和释义 目录和释义 目录和释义 ................................ ................................ ................................ .............................................. .............. .............. .............. 2222 第二节 第二节 第二节 第二节 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 ................................ ................................ ................................ .................................................. .................. .................. .................. 5555 第三节 第三节 第三节 第三节 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 ................................ ................................ ................................ ............................................ ............ ............ ............ 7777 第四节 第四节 第四节 第四节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 ................................ ................................ ................................ ....................................................... ....................... ....................... ....................... 11 11 11 11 第五节 第五节 第五节 第五节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 ................................ ................................ ................................ ......................................................... ......................... ......................... ......................... 34 34 34 34 第六节 第六节 第六节 第六节 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ............................................... ............... ............... ............... 43 43 43 43 第七节 第七节 第七节 第七节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 ............................... ............................... ............................... ............................... 49 49 49 49 第八节 第八节 第八节 第八节 公司治理 公司治理 公司治理 公司治理 ................................ ................................ ................................ ......................................................... ......................... ......................... ......................... 56 56 56 56 第九节 第九节 第九节 第九节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 ................................ ................................ ................................ ......................................................... ......................... ......................... ......................... 59 59 59 59 第十节 第十节 第十节 第十节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .................................................... .................... .................... .................... 185 185 185 185 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释 释 释 释 义 义 义 义 释义项 指 释义内容 新宁物流/股份公司/本公司/母公司/公 司 指 江苏新宁现代物流股份有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 上市规则 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 公司章程 指 《江苏新宁现代物流股份有限公司章程》 保税区 指 一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可 以较长时间存储商品的区域 保税仓库 指 海关批准的专门存放进出口货物并可享受暂缓缴税优惠政 策的场所 货运代理 指 接受进出口货物收货人、发货人的委托，以委托人或自己的 名义，为委托人办理国际货物运输及相关业务，并收取劳务 报酬的业务方式 电子元器件 指 电子元件和器件的总称，其中：元件：工厂在加工产品时没 有改变分子成分产品器件：工厂在生产加工时改变了分子结 构的器件 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 审计机构、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 本报告期、报告期 指 2013 年 1 月 1 日-12 月 31 日 上年同期 指 2012 年 1 月 1 日-12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 第二节 第二节 第二节 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 公司基本情况简介 一 一 一 一、 、 、 、公司信息 公司信息 公司信息 公司信息 股票简称 新宁物流 股票代码 300013 公司的中文名称 江苏新宁现代物流股份有限公司 公司的中文简称 新宁物流 公司的外文名称 JIANGSU XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD 公司的外文名称缩写 XNWL 公司的法定代表人 王雅军 注册地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号 注册地址的邮政编码 215326 办公地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号 办公地址的邮政编码 215326 公司国际互联网网址 电子信箱 jsxn@ 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公 地址 上海市南京东路 61 号 7 楼 二 二 二 二、 、 、 、联系人和联系方式 联系人和联系方式 联系人和联系方式 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张瑜 联系地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号 电话 0512-57120911 传真 0512-57999356 电子信箱 jsxn@ 三 三 三 三、 、 、 、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四 四 四 四、 、 、 、公司历史沿革 公司历史沿革 公司历史沿革 公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 02 月 24 日 江苏省昆山市 南港镇 苏 HZ007395 320583628384839 62838483-9 公司名称和注册 资本变更 2000 年 09 月 11 日 江苏省昆山市 南港镇 企合苏苏总字第 007395 号 320583628384839 62838483-9 公司注册号更换 2007 年 10 月 24 日 江苏省昆山市 南港镇 企合苏昆总字第 003045 号 320583628384839 62838483-9 公司注册号更换 和注册资本变更 2007 年 12 月 28 日 江苏省昆山市 南港镇 320583400035742 320583628384839 62838483-9 股份公司成立变 更注册登记 2008 年 04 月 01 日 江苏省昆山市 张浦镇阳光西 路 760 号 320583400035742 320583628384839 62838483-9 公司首次公开发 行股票变更注册 登记 2010 年 01 月 21 日 江苏省昆山市 张浦镇阳光西 路 760 号 320583400035742 320583628384839 62838483-9 公司资本公积转 增股本变更注册 登记 2010 年 08 月 16 日 江苏省昆山市 张浦镇阳光西 路 760 号 320583400035742 320583628384839 62838483-9 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 第三节 第三节 第三节 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 一 一 一 一、 、 、 、主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 (%) 2011 年 营业收入（元） 368,341,989.31 325,910,777.26 13.02% 288,298,514.04 营业成本（元） 252,085,279.80 202,848,915.17 24.27% 180,628,464.84 营业利润（元） 11,713,414.35 16,428,149.21 -28.7% 10,944,510.63 利润总额（元） 16,888,466.53 20,424,419.85 -17.31% 13,503,147.55 归属于上市公司普通股股东 的净利润（元） 4,912,463.51 9,346,268.45 -47.44% 9,054,763.61 归属于上市公司普通股股东 的扣除非经常性损益后的净 利润（元） 770,880.58 6,146,726.69 -87.46% 7,178,304.43 经营活动产生的现金流量净 额（元） 25,689,872.56 32,643,415.15 -21.3% 31,356,142.28 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.2854 0.3627 -21.31% 0.3484 基本每股收益（元/股） 0.05 0.1 -50% 0.1 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.1 -50% 0.1 加权平均净资产收益率（%） 1.47% 2.84% -1.37% 3.37% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 0.23% 1.87% -1.64% 2.79% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增 减(%) 2011 年末 期末总股本（股） 90,000,000.00 90,000,000.00 0% 90,000,000.00 资产总额（元） 538,234,256.19 476,417,791.35 12.98% 429,803,650.64 负债总额（元） 178,753,862.33 124,107,551.25 44.03% 85,935,782.88 归属于上市公司普通股股东 的所有者权益（元） 335,936,594.83 332,691,970.48 0.98% 324,541,395.23 归属于上市公司普通股股东 的每股净资产（元/股） 3.7326 3.6966 0.97% 3.606 资产负债率（%） 33.21% 26.05% 7.16% 19.89% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二 二 二 二、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 1、 、 、 、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 4,912,463.51 9,346,268.45 335,936,594.83 332,691,970.48 按国际会计准则调整的项目及金额 2、 、 、 、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 情况 情况 情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 4,912,463.51 9,346,268.45 335,936,594.83 332,691,970.48 按境外会计准则调整的项目及金额 3、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异说明 境内外会计准则下会计数据差异说明 境内外会计准则下会计数据差异说明 境内外会计准则下会计数据差异说明 不适用 三 三 三 三、 、 、 、非经常性损益的项目及金额 非经常性损益的项目及金额 非经常性损益的项目及金额 非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） 123,529.53 -541,749.61 -155,210.77 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 5,915,673.00 4,622,117.00 2,821,347.00 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -834,075.69 9,035.54 -107,499.31 减：所得税影响额 864,292.78 829,860.90 287,281.50 少数股东权益影响额（税后） 199,251.13 60,000.27 394,896.24 合计 4,141,582.93 3,199,541.76 1,876,459.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四 四 四 四、 、 、 、重大风险提示 重大风险提示 重大风险提示 重大风险提示 1、公司业务快速成长引起的管理风险 公司控股子公司数量的增加和业务规模的扩大，使公司经营管理和内部控制难度加大。各控股子公司 在日常经营管理中可能出现决策失误，给公司带来潜在风险；公司决策层与子公司、公司职能部门与子公 司之间信息交流范围扩大，可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误等风险。 应对措施：公司通过建立严格的内部控制和授权体系，优化内部流程，提高管理效率，并进一步加强 人才引进和培养，以降低管理风险。同时，公司开发了经营管理系统，利用系统功能搭建一个集成的总管 理平台，使各子公司规范统一管理，各业务管理的工作在各自的业务系统完成，以达到日常管理工作系统 化、透明化、规范化、统一化，最终达到提升公司整体的竞争力。 2、人力资源风险 公司要发展最核心的要素是人才，随着公司业务快速发展，对各类人才尤其是中高端人才的需求不断 扩大。如果公司的人才资源不能跟随业务的增长而同步扩张，或者公司的核心人才队伍不稳定，都将可能 对公司的正常经营产生不利影响。 应对措施：公司将把人力资源建设作为核心工作来抓，加强人才的引进、储备和培训，不断完善薪酬 考核体系，努力打造一支高水平的经营管理团队。 3、募集资金投资项目的风险 为了加强公司主业，延伸产业链，不断拓展市场空间，实现保税仓储的区域化发展。公司募集资金投 向两个方向：保税仓储业务网点建设项目和供应链管理项目。本公司已利用本次发行募集资金投资此类项 目建设。虽然投资项目均已经得到公司充分论证和系统规划，但是在项目实施过程及后期经营中，如果市 场环境等方面出现变化等，可能导致项目不能顺利实施或如期完成，进而影响到公司预期收益的实现，存 在一定的募集资金实施风险。 应对措施：公司全面检查募投项目的进展情况，积极推动募投项目的实施并保证募集资金的安全。同 时公司将检查其可行性，并进行一定的调整，以提高募集资金使用效益。 4、政策风险 公司多年来专注于保税货物（主要为电子元器件）的仓储及配套物流服务，业务开展受国家有关保税 仓库管理规定及保税物流园区、保税区等海关特殊监管区政策法规的管理，因此未来相关监管政策的变化 可能对公司的业务发展产生影响。 应对措施：公司将持续关注国家有关政策法规的变化，同时公司凭借丰富的业务经验和完善的服务体 系，具备从事其他非保税货物仓储管理的能力。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 10 5、汇率风险 公司从事进口货物保税仓储业务，涉及外币结算，面临汇率波动的风险。 应对措施：公司将强化汇率风险防范意识,密切注视国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，加强合 同管理等措施，降低汇率风险。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 第四节 第四节 第四节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 一 一 一 一、 、 、 、管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 1、 、 、 、报告期内主要业务回顾 报告期内主要业务回顾 报告期内主要业务回顾 报告期内主要业务回顾 2013年，国际经济缓慢复苏，其中发达经济体重新成为全球经济增长的主动力，美国经济增长动能持 续增强，欧洲经济在多因素推动下正缓慢地走出衰退。国内宏观经济环境复杂多变，不稳定和不确定因素 依然突出，在政府实施“稳经济、调结构、控通胀”的经济发展思路下，国内经济总体保持稳健增长的态 势，但经济稳定增长的同时，也暴露出一些隐忧和问题，我国经济发展依然面临众多挑战和不确定性。 在国内宏观调控坚持稳中求进、稳中有为、稳中提质的背景下，我国物流发展形势总体良好、稳中有 进。物流需求规模保持较快增长但增速减缓、物流服务价格低位震荡、物流企业盈利能力偏弱，经济运行 中的物流成本依然较高；物流市场分化明显，物流行业转型升级加快。报告期内，公司2013年度实现营业 收入36,834.20万元，同比增长13.02%；营业利润1,171.34万元，同比下降28.7%；利润总额1,688.85万元， 同比下降17.31%；归属于母公司所有者的净利润491.25万元，同比下降47.44%。其中：仓储及仓储增值服 务收入19,776.28万元，同比增长13.02%；代理报关服务收入5,368.23万元，同比增长7.23%；代理报检服 务收入949.23万元，同比增长16.05%；代理送货服务收入10,736.70万元，同比增长15.97%。 公司营业利润比上年同期下降28.7%的主要原因是新建子公司及拓展海外市场费用较高。报告期内， 公司利润总额比上年同期下降17.31%。与去年同期相比，本报告期内归属于上市公司股东的非经常性损益 有所增加，其中2012年度非经常性损益为319.95万元，2013年度非经常性损益为414.16万元。 报告期内，公司严格按照既定的发展规划，建立和完善了保税仓储、国际货代、报关报检及物流方案 设计等多层次服务体系，同时积极拓宽业务渠道，设立了武汉新宁物流有限公司及新宁美国控股公司，成 立专业的供应链管理模式研究团队及智能化运作团队，正稳步推进物流服务智能化、平台化及拓展海外业 务迈向国际化，加强了人才引进和培养，推进了募集资金投资项目建设，以进一步提升服务品牌和影响力， 逐步向综合物流服务商转型。 2、 、 、 、报告期内主要经营情况 报告期内主要经营情况 报告期内主要经营情况 报告期内主要经营情况 （ （ （ （1） ） ） ）主营业务分析 主营业务分析 主营业务分析 主营业务分析 1)概述 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 12 报告期内，营业收入较上年增长13.02%，主要系公司本期业务规模较上年扩大所致。 报告期内，营业成本较上年增长24.27%，主要系本期业务规模较上年扩大，营运成本增加所致。 报告期内，销售费用较上年增长17.57%，主要系本期业务规模较上年扩大相应费用增加所致。 报告期内，管理费用较上年增长0.51%，主要系本期业务规模较上年扩大相应费用增加所致。 报告期内，财务费用较上年增长314.42%，主要系本期募集资金利息收入较上期减少以及银行借款较 上期增加所致。 报告期内，研发投入较上年下降96.40%，主要系江苏新宁供应链管理有限公司募投项目结束研发投入 减少所致。 报告期内，经营现金流量净额较上年下降21.30%，主要系本期支付给职工为职工支付现金增加所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 本报告期利润构成和利润来源未发生重大变动。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 368,341,989.31 325,910,777.26 13.02% 驱动收入变化的因素 具体情况详见本章节之“主营业务分部报告”。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 13 （%） （%） 仓储及仓储增值 服务 122,436,457.20 48.58% 99,645,893.25 49.12% 22.87% 代理报关服务 27,521,873.81 10.92% 26,614,133.05 13.12% 3.41% 代理报检服务 2,244,842.27 0.89% 2,486,912.70 1.23% -9.73% 代理送货服务 99,815,853.06 39.61% 74,053,524.77 36.51% 34.79% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 16,421,567.01 13,967,196.41 17.57% 本期业务规模较上年扩大相应 费用增加所致 管理费用 80,264,173.65 79,854,470.71 0.51% 本期业务规模较上年扩大相应 费用增加所致 财务费用 7,278,938.65 1,756,430.33 314.42% 本期募集资金利息收入较上期 减少以及银行借款较上期增加 所致 所得税 10,269,814.83 9,770,050.68 5.12% 本期贡献度大的子公司分部利 润较上期增加所致 6)研发投入 2013年度公司研发支出266.59万元，占公司营业收入的0.72%。其中，资本化研发支出为343.40万元。 研发支出同上年相比减少7.07%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 2,665,913.74 7,398,984.63 2,785,196.06 研发投入占营业收入比例 （%） 0.72% 2.27% 0.96% 研发支出资本化的金额 （元） 3,433,961.47 3,695,060.35 0.00 资本化研发支出占研发投 入的比例（%） 128.81% 49.94% 0% 资本化研发支出占当期净 利润的比重（%） 51.88% 34.68% 18.59% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 14 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 367,624,977.59 337,952,137.17 8.78% 经营活动现金流出小计 341,935,105.03 305,308,722.02 12% 经营活动产生的现金流量 净额 25,689,872.56 32,643,415.15 -21.3% 投资活动现金流入小计 2,812,340.67 1,491,672.65 88.54% 投资活动现金流出小计 63,841,358.98 63,435,292.64 0.64% 投资活动产生的现金流量 净额 -61,029,018.31 -61,943,619.99 -3.61% 筹资活动现金流入小计 133,843,800.00 101,287,859.20 32.14% 筹资活动现金流出小计 107,304,029.05 64,980,683.20 65.13% 筹资活动产生的现金流量 净额 26,539,770.95 36,307,176.00 -26.9% 现金及现金等价物净增加 额 -11,871,715.69 6,485,431.91 -283.05% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入小计同比增加的原因是本期收到处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现 金增加所致；筹资活动现金流入小计同比增加的原因是本期取得借款收到的现金增加所致；筹资活动现金 流出小计同比增加的原因是偿还债务支付的现金增加所致；现金及现金等价物净增加额同比下降的原因是 本期筹资活动产生的现金流量减少所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额2,568.99万元与本年度净利润661.87万元相差1,907.12元，主 要原因是固定资产折旧2015.57万元，无形资产摊销287.06万元现金流量未流出但利润已作扣除所致。 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 15 前五名客户合计销售金额（元） 60,095,621.86 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 （%） 16.32% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,971,662.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例（%） 24.58% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 根据前期已披露的公司发展战略和经营计划，在报告期按照既定的战略规划，巩固已有的网点建设项 目，使其逐步成熟。积极拓宽业务渠道，设立了武汉新宁物流有限公司及新宁美国控股公司，成立专业的 供应链管理模式研究团队及智能化运作团队，正稳步推进物流服务智能化、打造综合物流平台化及拓展海 外业务迈向国际化。对公司既有信息系统进行了优化和升级，并不断研发适应企业发展的管理系统。加强 了人才引进和培养，科学建立和完善了薪酬考评激励体系。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）主营业务分部报告 主营业务分部报告 主营业务分部报告 主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 16 分行业 服务业 368,304,523.82 116,285,497.48 分产品 仓储及仓储增值服务 197,762,809.30 75,326,352.10 代理报关服务 53,682,343.00 26,160,469.19 代理报检服务 9,492,330.23 7,247,487.96 代理送货服务 107,367,041.29 7,551,188.23 分地区 江苏 186,776,438.18 57,609,880.33 上海 27,098,373.40 6,696,155.99 北京 5,847,690.24 1,787,775.56 广东 59,109,736.98 22,106,889.18 香港 5,428,591.80 -420,997.55 福建 4,914,740.16 923,223.86 重庆 24,717,459.05 10,841,528.44 四川 42,394,026.92 10,475,248.53 贵州 8,765,295.30 5,814,311.82 湖北 3,252,171.79 451,481.32 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年 同期增减（%） 分行业 服务业 368,304,523.82 252,019,026.34 31.57% 13.05% 24.27% -6.18% 分产品 仓储及仓储增 值服务 197,762,809.30 122,436,457.20 38.09% 13.02% 22.87% -4.96% 代理报关服务 53,682,343.00 27,521,873.81 48.73% 7.23% 3.41% 1.89% 代理报检服务 9,492,330.23 2,244,842.27 76.35% 16.05% -9.73% 6.75% 代理送货服务 107,367,041.29 99,815,853.06 7.03% 15.97% 34.79% -12.98% 分地区 江苏 186,776,438.18 129,166,557.85 30.84% -4.22% 14.24% -11.18% 上海 27,098,373.40 20,402,217.41 24.71% 12.86% -1.9% 11.33% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 17 北京 5,847,690.24 4,059,914.68 30.57% -23.8% -10.57% -10.27% 广东 59,109,736.98 37,002,847.80 37.4% 24.7% 21.6% 1.6% 重庆 24,717,459.05 13,875,930.61 43.86% 19.13% 20.02% -0.42% 四川 42,394,026.92 31,918,778.39 24.71% 195.16% 195.62% -0.12% 贵州 8,765,295.30 2,950,983.48 66.33% 358.81% 362.54% -0.27% （ （ （ （3） ） ） ）资产 资产 资产 资产、 、 、 、负债状况分析 负债状况分析 负债状况分析 负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资 产比例 （%） 金额 占总资 产比例 （%） 货币资金 198,755,224.31 36.93% 204,976,940.0 0 43.02% -6.09% 应收账款 91,030,567.66 16.91% 76,749,209.80 16.11% 0.8% 本期业务规模较上年扩大，营业 收入增加所致 存货 314,372.70 0.06% 750,556.64 0.16% -0.1% 长期股权投资 21,020,301.74 3.91% 8,622,966.23 1.81% 2.1% 本期对联营企业增资及新增对 外投资所致 固定资产 130,967,590.02 24.33% 117,848,900.93 24.74% -0.41% 本期仁怀新宁酱酒物流园在建 工程部分结转固定资产所致 在建工程 23,975,040.88 4.45% 441,187.10 0.09% 4.36% 本期仁怀新宁酱酒物流园建设 工程增加所致 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资 产比例 （%） 短期借款 89,250,000.00 16.58% 69,250,000.00 14.54% 2.04% 本期仁怀新宁扩大业务规模及 工程资金需求增加 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 18 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产（不含衍 生金融资产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （ （ （ （4） ） ） ）公司竞争能力重大变化分析 公司竞争能力重大变化分析 公司竞争能力重大变化分析 公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 （ （ （ （5） ） ） ）投资状况分析 投资状况分析 投资状况分析 投资状况分析 1)对外投资情况 详见本节“5)非募集资金投资的重大项目情况”。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 19 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 21,021.11 报告期投入募集资金总额 1,889.71 已累计投入募集资金总额 15,264.53 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1006 号）核准， 由主承销商东吴证券有限责任公司于 2009 年 10 月 13 日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了普通股（A 股）股票 1,500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 15.60 元，公司共募集资金 234,000,000.00 元，扣除发行费用 23,788,940.66 元后，实际募集资金净额为 210,211,059.34 元。该募集资金已于 2009 年 10 月 16 日全部到位。公司在报告期内共计投入募集资金 18,897,104.27 元，截止 2013 年 12 月 31 日，已累 计使用募集资金 152,645,363.53 元。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期 实现的效 益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 昆山新宁物流有限公司保 否 5,500 5,500 5,119.38 93.08% 2011 年 12 月 31 日 523.87 2,293.79 是 否 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 20 税仓储扩建项目 深圳市新宁现代物流有限 公司保税仓储建设项目 否 5,000 5,000 283.75 1,784.38 35.69% 2014 年 12 月 31 日 968.72 1,685.37 是 否 江苏新宁供应链管理有限 公司供应链管理服务项目 否 2,800 2,800 62.44 1,407.41 50.26% 2013 年 03 月 31 日 -182.35 -244.17 否 否 苏州新宁物流有限公司保 税仓储扩建项目 否 706 706 494.33 70.02% 2011 年 07 月 31 日 129.31 255.71 是 否 昆山新宁物流有限公司保 税仓储扩建项目节余资金 永久补充流动资金 否 481.44 苏州新宁物流有限公司保 税仓储扩建项目节余资金 永久补充流动资金 否 215.74 江苏新宁供应链管理有限 公司供应链管理服务项目 节余资金永久补充流动资 金 否 1,543.52 1,543.52 承诺投资项目小计 -- 14,006 14,006 1,889.71 11,046.2 -- -- 1,439.55 3,990.7 -- -- 超募资金投向 上海新宁捷通仓储有限公 司保税仓储建设项目 否 2,000 2,000 1,409.18 70.46% 2011 年 07 月 31 日 -285.39 -1,362.36 否 否 上海新宁捷通仓储有限公 司保税仓储建设项目节余 资金永久补充流动资金 否 609.15 100% 补充流动资金（如有） -- 2,200 2,200 2,200 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 4,200 4,200 4,218.33 -- -- -285.39 -1,362.36 -- -- 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 21 合计 -- 18,206 18,206 1,889.71 15,264.53 -- -- 1,154.16 2,628.34 -- -- 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目） 截止 2013 年 12 月 31 日，深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目正在建设中。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 适用 公司超募资金总额 7,015.11 万元，已列入计划使用的超募资金 4,200.00 万元。各超募资金项目的投资进度及实现效益情况 详见本表中的超募资金投向。 募集资金投资项目实施地 点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方 式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 适用 由于公司在项目实施中，严格控制工程的各项支出，合理降低工程成本和费用；充分结合自身技术优势和经验及现有设备 配置，在资源充分利用的前提下，对募集资金所投项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资，因此已完成项目募集资金出 现以下结余： 1、苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，2011 年 8 月 24 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，将结余资 金 214.56 万元永久补充流动资金；苏州新宁物流有限公司实际于 2011 年 10 月 9 日将 215.74 万元的结余募集资金转入公司自 有资金账户用于永久性补充流动资金； 2、上海新宁捷通有限公司保税仓储建设项目（超募资金投资项目），2011 年 8 月 24 日，经公司第二届董事会第七次会议 审议通过，将结余资金 607.80 万元永久补充流动资金；上海新宁捷通仓储有限公司实际于 2011 年 9 月 7 日将 500 万元的结余 募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金，于 2011 年 9 月 29 日将 109.15 万元的结余募集资金转入公司自有 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 22 资金账户用于永久性补充流动资金； 3、昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，2012 年 2 月 27 日，经公司第二届董事会第十三次会议决议，将该项目投 资建设完成后结余的资金 479.02 万元用于永久补充公司流动资金。昆山新宁物流有限公司实际于 2012 年 3 月 6 日将 481.44 万元的结余募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金； 4、江苏新宁供应链管理有限公司供应链服务项目，2013 年 4 月 23 日，经公司第二届董事会第二十五次会议决议，将该 项目投资建设完成后结余的资金 1,536.15 万元用于永久补充流动资金。江苏新宁供应链管理有限公司于 2013 年 5 月 2 日将 1,543.52 万元结余募集资金转入公司自有资金账户用于永久补充流动资金。 尚未使用的募集资金用途 及去向 尚未使用的募集资金（含超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将继续按承诺计划使用募集资金投入承诺投资项目； 根据公司发展规划妥善安排超募资金的使用计划，致力于公司的主营业务。 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 2013 年 12 月 31 日，经公司第二届董事会第三十四次会议决议，公司将募集资金投资项目“深圳市新宁现代物流有限公司 保税仓储建设项目”的完成时间延期至 2014 年 12 月 31 日。募投项目延期的原因说明：深圳市新宁现代物流有限公司保税仓 储建设项目，前期由于市场环境变化以及系统建设尚未达到公司运营要求，一直采取成本节约原则和谨慎态度，力求募集资金 的效益最大化，募集资金视项目发展情况进行逐步投入，致使该项目未达到计划进度。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 23 4)募集资金变更项目情况 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 截止报告期末累 计实现的收益 武汉新宁物流有 限公司 1,000 1,000 1,000 100% -132.13 新宁美国控股公 司 2,138.78（350 万 美元） 2,138.78（350 万 美元） 2,138.78（350 万 美元） 100% -293.39 安徽皖新物流有 限公司 1,350 450 1,350 100% 952.06 新宁控股（新加 坡）有限公司 3,000（600 万新 币） 100 100 3.33% -8.1 常州融达现代物 流有限公司 2,500 500 500 20% -8.93 重庆新宁捷通物 流有限公司 500 0 0 0% 0 成都双流新宁捷 通物流有限公司 进行增资 1,500 1,000 1,500 100% 143.15 苏州新宁公共保 税仓储有限公司 投资设立报关公 司 500 500 500 100% -1.3 合计 12,488.78 5,688.78 7,088.78 -- 651.36 6)持有其他上市公司股权情况 不适用 7)持有金融企业股权情况 不适用 8)买卖其他上市公司股份的情况 不适用 9)以公允价值计量的金融资产 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 24 （ （ （ （6） ） ） ）主要控股参股公司分析 主要控股参股公司分析 主要控股参股公司分析 主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 昆山新宁报关有 限公司 子公司 服务业 代理报关 300 万元人民币 6,439,579.85 4,956,669.82 6,478,727.95 1,013,068.93 696,737.75 昆山新宁物流有 限公司 子公司 服务业 仓储、货物运输 代理 6,000 万元人民币 91,126,342.35 76,170,080.15 61,435,169.76 11,990,603.51 11,572,061.96 上海新郁宁物流 有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 1,000 万元人民币 15,783,716.03 12,879,851.03 21,465,443.39 3,114,412.60 2,280,937.26 江苏新宁供应链 管理有限公司 子公司 服务业 供应链方案策 划、供应链管理 咨询等 3,000 万元人民币 27,738,976.35 27,382,801.40 3,329,185.69 -1,807,973.47 -1,823,501.87 宜兴市新宁现代 物流有限公司 子公司 服务业 货运服务、仓储 及仓储增值服务 300 万元人民币 451,016.21 -1,071,418.98 205,612.25 -799,078.47 -1,521,467.59 深圳市新宁现代 物流有限公司 子公司 服务业 普通货运、货物 进出口、技术进 出口、仓储服务 6,000 万元人民币 78,819,972.87 68,831,541.67 65,632,338.84 12,174,065.59 8,525,666.68 上海新宁捷通仓 子公司 服务业 仓储、货物运输 2,000 万元人民币 7,603,082.13 6,376,338.15 6,157,170.42 -2,871,358.16 -2,853,932.56 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 25 储有限公司 代理 重庆新宁物流有 限公司 子公司 服务业 仓储、报关报检 及运输代理 1,000 万元人民币 20,849,011.33 14,979,942.93 25,022,258.66 5,552,319.21 4,621,302.14 苏州新宁国际货 运代理有限公司 子公司 服务业 国际货运代理 3,000 万元人民币 34,099,241.58 29,095,692.75 42,800,370.75 -2,892,929.98 -2,596,016.77 淮安新宁公共保 税仓储有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 1,500 万元人民币 12,275,013.25 11,932,584.75 2,264,555.90 -702,369.47 -664,445.12 成都高新区新宁 物流有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 500 万元人民币 3,829,553.10 2,849,218.85 4,817,542.53 -362,299.53 -335,787.12 成都双流新宁捷 通物流有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 1,500 万元人民币 25,015,227.07 16,024,822.59 38,426,895.83 1,633,015.99 1,431,548.43 苏州新宁公共保 税仓储有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 100 万美元 22,076,860.74 11,794,380.01 26,544,172.42 553,657.30 676,906.48 南京新宁时进仓 储有限公司 子公司 服务业 货代、仓储、物 流服务 300 万元人民币 1,643,913.37 318,395.33 2,156,480.52 -457,808.16 -460,137.16 福清市新宁万达 仓储有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 300 万元人民币 3,213,305.37 2,730,956.13 4,914,740.16 -9,603.60 -83,952.77 北京新宁捷通仓 储有限公司 子公司 服务业 仓储服务、国际 货运代理 500 万元人民币 6,216,444.91 5,592,537.17 5,847,690.24 387,354.30 283,093.62 苏州新宁物流有 限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 1,500 万元人民币 30,882,575.59 26,441,882.94 40,320,932.20 5,376,494.38 4,683,529.18 仁怀新宁酒业供 应链有限公司 子公司 服务业 仓储及仓储增值 服务 3,000 万元人民币 82,785,398.97 30,627,753.87 8,765,295.30 1,855,340.17 1,539,856.81 武汉新宁物流有 限公司 子公司 服务业 国际货运 1,000 万元人民币 11,894,297.33 8,678,709.22 3,252,171.79 -1,336,083.81 -1,321,290.78 新宁控股（新加 子公司 物流投资 物流相关行业对 新加坡元 600 万元 954,852.14 911,552.41 -80,999.21 -80,999.21 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 26 坡）有限公司 外投资 新宁美国控股公 司 子公司 服务业 国际物流业务， 包括物流项目投 资、物流企业股 权投资及相关固 定资产投资等 350 万美元 32,429,600.10 18,452,651.95 -2,933,889.09 -2,933,889.09 常州融达现代物 流有限公司 参股公司 服务业 普通货运、货物 进出口、技术进 出口、仓储服务 50,000万元人民币 99,910,190.23 99,910,746.27 -89,253.73 -89,253.73 安徽皖新物流有 限公司 参股公司 服务业 货运代理、仓储 服务 3,000 万元人民币 44,981,297.19 38,457,452.74 52,035,964.24 12,479,341.11 9,520,602.87 主要子公司、参股公司情况说明 注1、新宁国际货运代理香港有限公司系公司全资子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的下属子公司，苏州新宁国际货运代理有限公司持有 新宁国际货运代理香港有限公司80%的股份。2013年11月1日，新宁国际货运代理香港有限公司办理完毕注销登记。（该公司财务数据已在苏州新宁国际 货运代理有限公司中合并计算。） 注2、香港新宁现代物流有限公司系公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司所控股的下属子公司，截止2013年12月31日，深圳市新宁现代物流 有限公司实际出资港币240万元，占香港新宁现代物流有限公司股权比例为80%。（该公司财务数据已在深圳市新宁现代物流有限公司中合并计算。） 注3、苏州新联达通报关有限公司系公司控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司所控股的下属子公司。2013年11月29日，苏州新宁公共保税仓储 有限公司出资人民币500万元设立全资子公司苏州新联达通报关有限公司。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通报关有限公司的股权比例为51%。（该 公司财务数据已在苏州新宁公共保税仓储有限公司中合并计算。） 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 27 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 武汉新宁物流有限公司 业务拓展 投资设立 有积极的影响 新宁美国控股公司 业务拓展 投资设立 有积极的影响 （ （ （ （7） ） ） ）公司控制的特殊 公司控制的特殊 公司控制的特殊 公司控制的特殊目的主体情况 目的主体情况 目的主体情况 目的主体情况 不适用 二 二 二 二、 、 、 、公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 2013年，面对国内外错综复的环境，在中国政府的宏观调控下，国民经济呈现稳中有进，稳中向好的 发展态势。国内物流行业发展形势总体良好、稳中有进。社会物流总额较快增长、总费用增幅放缓、总收 入平稳增长；物流行业增加值保持平稳增长、物流服务价格低位震荡及物流企业转型升级加快。同时，物 流发展也面临着物流费用高、效率低等问题，导致社会物流成本偏高、物流企业盈利能力偏低。 在国内经济调结构、稳增长、转型升级及物流需求规模增速减缓等背景下，物流企业业务调整的动力 增强，行业转型升级步伐加快。物流专业服务能力增强，物流平台、一体化物流、智能化物流及供应链管 理等已经成为行业新的增长点。未来伴随着改革深入推进，经济的内生增长动力增强，市场活力提高，经 济运行的稳定性、协调性增强，物流行业整体上将保持平稳运行态势，物流转型升级将继续推进，物流平 台、一体化物流、智能化物流、供应链管理等高端物流业态有望保持快速增长。 （二）公司发展战略 1、推行物流服务智能化 近几年随着国内劳动力成本的上涨，越来越多的企业选择产业转移，往中西部及内陆地区迁移，加之 物流仓储行业竞争日趋激烈，企业只有谋求自身的转型，以提高生产效率、降低营运成本。物流服务智能 化是综合运用数据发掘、人工智能及其他相关技术与方法，对物流系统的数据进行实时分析处理，为物流 系统运行控制、日常决策和战略决策提供有效支持，以达到作业自动化、管理网络化、决策智能化，使物 流仓储的管理变得高效、准确、大大节约人力成本。 2、打造综合物流平台 通过物流理念、运营模式、技术平台的持续创新，整合仓储、货运、报关等产品模块并纵向延伸，打 造综合物流平台，为客户提供一体化的综合物流服务，并利用各种资源优势，通过资源整合和平台建设， 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 28 努力成为一家专业的物流企业管理供应商。 3、走向国际化 随着中国外向经济不断发展，商贸、制造业走向世界，国际化是物流企业必须面对的现实问题。近几 年中国对外贸易进出口货物总量迅猛增长，企业发展只有迈向更大舞台，立足于世界，才能得到更好的发 展。我们要成为一家具有国际竞争力的综合物流企业，拥有服务于全球客户的物流网络和运营支持系统。 （三）经营计划 1、智能化信息化建设。推动物流工程建设，针对作业复杂度高的操作，要充分运用人工智能及其他 相关技术与方法进行处理。不断优化公司信息系统，对公司现在有信息系统，加强业务运营的技术升级。 2、综合物流服务拓展。公司将进一步提升服务品牌，从而保证持续稳定发展。除为IT行业提供专业 的综合物流服务之外，逐步开展其他行业的综合物流服务，拓展综合物流业务的服务范围。 3、推进国际化建设。公司在现有设立海外子公司的基本上，积极拓展海外市场，逐步打造成为国际 化货运、仓储、配送、分销等全物流产业链的综合物流平台。 4、推进募投项目建设。公司将继续推进剩余未完成进募投项目的实施，以公司成本节约原则和谨慎 态度，力求募集资金效益最大化的前提下，加快剩余募集资金项目进度。 5、提升管理水平。通过制度控制和流程控制相结合的方式加强内部控制，完善优化流程；公司将进 一步了深化员工的绩效考核工作，使员工的工作目标与公司战略目标、经营目标实现有机的结合；将进一 步加强员工培训，提高员工总体素质；在企业文化方面，继续加强企业的凝聚力和向心力，确保公司的信 息得以畅通的传递。 三 三 三 三、 、 、 、董事会 董事会 董事会 董事会、 、 、 、监事会对会计师事务所本报告期 监事会对会计师事务所本报告期 监事会对会计师事务所本报告期 监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告”的说明 的说明 的说明 的说明 不适用 四 四 四 四、 、 、 、董事会关于报告期会计政策 董事会关于报告期会计政策 董事会关于报告期会计政策 董事会关于报告期会计政策、 、 、 、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 会计估计变更或重要前期差错更正的说明 会计估计变更或重要前期差错更正的说明 会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 五 五 五 五、 、 、 、公司利润分配及分红派息情况 公司利润分配及分红派息情况 公司利润分配及分红派息情况 公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 （一）公司现金分红政策的制定报告期内，未对公司公司章程中现行的有关现金分红政策进行修订调 整。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 29 （二）报告期现金分红政策的执行情况 2013 年 5 月 16 日，公司召开的 2012 年度股东大会审议通过 《2012 年度利润分配预案》，同意公司以 2012 年 12 月 31 日的总股本 90,000,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），合计分配股利 1,800,000 元。 根据 2012 年度股东大会决议，公司于 2013 年 6 月 15 日在巨潮资讯网上刊登了《2012 年度权益分配 实施公告》，本次权益分派股权登记日为 2013 年 6 月 20 日，除权除息日为 2013 年 6 月 21 日。上述方案 已于 2013 年 6 月 22 日执行完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的 要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会， 其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序 是否合规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 90,000,000 现金分红总额（元）（含税） 1,800,000.00 可分配利润（元） 9,810,195.19 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所审计，母公司 2013 年度实现净利润 10,900,216.88 元，根据有关规定按 10%提 取法定盈余公积金 1,090,021.69 元，母公司当年可供分配的利润为 9,810,195.19 元。截至 2013 年 12 月 31 日，母公司资本公积金余额为 172,812,053.41 元。 根据实际控制人、董事长王雅军先生提议并经公司董事会审议通过，公司 2013 年度利润分配及资本 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 30 公积转增股本预案：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 9,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 0.2 元人民币(含税)，合计分配股利 1,800,000 元；同时进行资本公积转增股本，以公司总股本 9,000 万 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本将增加至 18,000 万股。此预案需提交公司 2013 年度股东大会审议。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2011年度 2011年度公司未进行利润分配,未进行资本公积转增股本。 2、2012年半年度 2012年9月11日，公司召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《2012年半年度利润分配预案》。 公司以2012年6月30日的总股本9000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），合计 分配股利90万元。 上述利润分配方案已于2012年10月23日实施，公司总股本不变。 3、2012年度 2013年5月16日，公司召开的2012年度股东大会审议通过《2012年度利润分配预案》。公司以2012年 12月31日的总股本9000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），合计分配股利180 万元。 4、2013年度 2014年4月22日，第三届董事会第二次会议审议通过了《2013年度利润分配及资本公积转增股本预案》。 公司以2013年12月31日公司总股9,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元人民币(含税), 合计分配股利1,800,000元；同时进行资本公积转增股本，以公司总股本9,000万股为基数，向全体股东每 10股转增10股,转增后公司总股本将增加至18,000万股。 上述利润分配及资本公积转增股本预案尚需提交2013年年度股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司普通股股东的 净利润 占合并报表中归属于上市 公司普通股股东的净利润 的比率（%） 2013 年 1,800,000.00 4,912,463.51 36.64% 2012 年 2,700,000.00 9,346,268.45 28.89% 2011 年 0.00 9,054,763.61 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 31 六 六 六 六、 、 、 、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 2010年1月19日第一届董事会第十五次会议审议通过了公司《内幕信息知情人登记制度》，2011年8月 24日第二届董事会第七次会议根据相关文件要求对其进行了修订。该制度明确规定内幕信息的管理工作由 董事会负责，公司董事长为内幕信息管理工作的第一责任人，董事会秘书为内幕信息管理具体工作负责人。 未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关公司内幕信息及信息披露的 内容。公司董事、监事、高级管理人员和公司各部门、子公司内幕信息知情人不得泄露内幕信息，不得进 行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。 2010年3月24日第一届董事会第十六次会议审议通过了公司《外部信息使用人管理制度》，该制度对 公司向外部报送信息作出了明确的规定。公司的董事、监事和高级管理人员应当遵守信息披露制度的要求， 对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。公司的董事、监事和高级管理人员及其他 相关涉密人员在定期报告编制、公司重大事项筹划期间，负有保密义务。定期报告、临时报告公布前，不 得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、临时报告的内容，包括但不限于业绩座谈会、 分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。对于无法律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求，公 司应拒绝报送。公司依据法律法规的要求应当报送的，需要将报送的外部单位相关人员作为内幕知情人登 记在案备查。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人切实遵守了相关制度，没有发生内 幕交易行为以及被监管部门查处和要求整改的情形。 七 七 七 七、 、 、 、报告期内接待调研 报告期内接待调研 报告期内接待调研 报告期内接待调研、 、 、 、沟通 沟通 沟通 沟通、 、 、 、采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2013 年 01 月 16 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 刘先生 询问公司业绩预告发 布时间 2013 年 01 月 22 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 周先生 询问公司业绩趋势 2013 年 01 月 24 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 张先生 询问公司是否涉及快 递业务 2013 年 01 月 25 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 董先生 询问公司业绩预告何 时发布 2013 年 02 月 25 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 张先生 询问公司经营模式及 经营情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 32 2013 年 03 月 26 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 林先生 询问一季度业绩预告 及转送情况 2013 年 04 月 03 日 公司董事会办 公室 电话沟通 其他 杨小姐 询问公司的经营情况 2013 年 04 月 22 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 王先生 询问公司的发展前景 2013 年 05 月 22 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 贾先生 询问公司未来的发展 情况 2013 年 06 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券纪 云涛、兴业证 券王品辉 针对行业发展、经营模 式、公司未来发展方向 等进行深入沟通 2013 年 06 月 24 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 黄先生 询问半年报披露时间 2013 年 06 月 25 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 杨先生 询问半年报披露时间 2013 年 07 月 11 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 刘先生 询问公司的员工人数 2013 年 08 月 02 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 张小姐 询问半年报披露时间 2013 年 08 月 06 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 杨先生 询问公司主营业务及 经营的区域范围 2013 年 09 月 06 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 吴先生 询问公司分红及上海 子公司的相关情况 2013 年 09 月 13 日 公司会议室、昆 山新宁物流有 限公司 实地调研 机构 宏源证券冯 超、兴业证券 王春环、中国 国际金融任 重、国泰君安 证券黄琨、崔 书田、长安基 金陈仕飞 针对行业发展、经营模 式、公司业绩、发展方 向、未来展望等进行深 入沟通 2013 年 10 月 31 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 秦先生 询问公司股权激励情 况及公司全年营业预 期 2013 年 11 月 18 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 赵女士 询问公司的业绩情况 及是否有资产注入 2013 年 11 月 20 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 王先生 询问公司股票全流通 的时间 2013 年 11 月 21 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 陈女士 询问大股东减持对公 司的影响 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 33 2013 年 11 月 28 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 徐先生 询问大股东减持情况 2013 年 12 月 04 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 金先生 询问股东减持情况 2013 年 12 月 05 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 崔先生 询问股东减持对公司 的影响 2013 年 12 月 23 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 张先生 询问 2013 年报的披露 时间 2013 年 12 月 23 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 丁女士 询问股东减持及公司 经营情况 2013 年 12 月 24 日 公司董事会办 公室 电话沟通 个人 孙先生 询问 2013 年报的披露 时间 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 34 第五节 第五节 第五节 第五节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一 一 一 一、 、 、 、重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二 二 二 二、 、 、 、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 不适用 三 三 三 三、 、 、 、破产重整相关事项 破产重整相关事项 破产重整相关事项 破产重整相关事项 不适用 四 四 四 四、 、 、 、资产交易事项 资产交易事项 资产交易事项 资产交易事项 1、 、 、 、收购资产情况 收购资产情况 收购资产情况 收购资产情况 不适用 2、 、 、 、出售资产情况 出售资产情况 出售资产情况 出售资产情况 无 3、 、 、 、企业合并情况 企业合并情况 企业合并情况 企业合并情况 无 4、 、 、 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后， ， ， ，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 影响 影响 影响 无 五 五 五 五、 、 、 、公司股权激励的实施 公司股权激励的实施 公司股权激励的实施 公司股权激励的实施情况及其影响 情况及其影响 情况及其影响 情况及其影响 1、2012年1月10日，公司召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了公司《股票期权与限制性 股票激励计划（草案）》及其摘要、《股权激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事 会办理股权激励相关事宜的议案》。公司将有关股权激励计划的申请文件上报中国证券监督管理委员会（以 下简称“证监会”）备案。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 35 2、《公司股票期权激励计划（草案）》获得证监会备案无异议后，公司根据证监会的有关反馈意见， 对股权激励方案的相关内容进行了进一步的补充和修订。2013年1月29日，公司召开第二届董事会第二十 四次会议，会议审议通过了公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《股权激 励计划实施考核管理办法（修订稿）》。 3、2013年2月21日，公司召开了2013年第二次临时股东大会，审议通过了公司《股票期权与限制性股 票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《股权激励计划实施考核管理办法（修订稿）》和《关于授权董 事会办理公司期权和限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 4、2013年5月16日，公司第二届董事会第二十六次审议通过了《关于终止实施<股票期权与限制性股 票激励计划（草案修订稿）>的议案》，同意终止公司本次股票期权与限制性股票激励计划,公司董事会终 止本次股票期权与限制性股票激励计划已获得公司股东大会授权。 5、公司未实施《股票期权与限制性股票激励计划（修订稿）》，不产生相关成本费用。本次公司股 票期权与限制性股票激励计划的终止，不会对公司的财务状况产生实质性影响，不会影响股东的权益。具 体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。 六 六 六 六、 、 、 、重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 1、 、 、 、与日常经营相关的关联交易 与日常经营相关的关联交易 与日常经营相关的关联交易 与日常经营相关的关联交易 无 2、 、 、 、资产收购 资产收购 资产收购 资产收购、 、 、 、出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 无 3、 、 、 、共同对外投资的重大关联交易 共同对外投资的重大关联交易 共同对外投资的重大关联交易 共同对外投资的重大关联交易 无 4、 、 、 、关联债权债务往来 关联债权债务往来 关联债权债务往来 关联债权债务往来 无 5、 、 、 、其他重大关联交易 其他重大关联交易 其他重大关联交易 其他重大关联交易 无 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 36 七 七 七 七、 、 、 、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 1、 、 、 、托管 托管 托管 托管、 、 、 、承包 承包 承包 承包、 、 、 、租赁事项情况 租赁事项情况 租赁事项情况 租赁事项情况 （ （ （ （1） ） ） ）托管情况 托管情况 托管情况 托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）承包情况 承包情况 承包情况 承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）租赁情况 租赁情况 租赁情况 租赁情况 租赁情况说明 公司租赁情况详见本报告“第九节 财务报告”中“十四、其他重要事项 4、租赁” 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、担保情况 担保情况 担保情况 担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 37 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 苏州新宁国际货 运代理有限公司 2012 年 12 月 15 日 3,000 2012 年 12 月 15 日 3,000 连带责任 保证 四年 否 否 仁怀新宁酒业供 应链有限公司 2013 年 08 月 06 日 3,000 2013 年 08 月 06 日 3,000 连带责任 保证 一年 否 否 新宁美国控股公 司 2013 年 11 月 02 日 3,120 （500 万 美元） 2013 年 11 月 02 日 3,120 （500 万 美元） 连带责任 保证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1） 6,120 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 9,120 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3） 9,120 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 9,120 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 6,120 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2） 9,120 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 9,120 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4） 9,120 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 27.15% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 3、 、 、 、委托理财 委托理财 委托理财 委托理财、 、 、 、衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资和委托贷款情况 （ （ （ （1） ） ） ）委托理财情况 委托理财情况 委托理财情况 委托理财情况 无 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 38 （ （ （ （2） ） ） ）衍生品投资情况 衍生品投资情况 衍生品投资情况 衍生品投资情况 无 （ （ （ （3） ） ） ）委托贷款情况 委托贷款情况 委托贷款情况 委托贷款情况 无 4、 、 、 、其他 其他 其他 其他重大合同 重大合同 重大合同 重大合同 （1）公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管理有限公签订 《合作意向书》，约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司，注册资本为人民币50,000万 元。相关信息详见公司于2012年11月16日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《对外投资公告》。 （2）公司的全资子公司新宁美国控股公司与美国的The Charles J. Pelle 2012 Irrevocable Trust、 The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust签订《房地产买卖标准报价、协议和第三方委托须知》。 相关信息详见公司于2013年11月02日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《关于公司境外全资子公司 购买资产的公告》。 （3）公司的全资子公司新宁美国控股公司与新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia Fund Ltd.)签订《可 回购可兑换债券购买协议》。相关信息详见公司于2013年11月02日在中国证监会指定信息披露网站上刊登 的相关公告。 （4）公司相关抵押合同详见本报告“第九节 财务报告、十二 承诺事项、1 重大承诺事项。” 八 八 八 八、 、 、 、承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 1、 、 、 、公司或持股 公司或持股 公司或持股 公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 苏州锦融投 资有限公司、 王雅军、杨奕 明 向公司出具 《放弃同业 竞争与利益 冲突承诺 函》，承诺其 及其控股的 公司或者企 2009 年 07 月 24 日 长期 报告期内，公 司相关股东 信守承诺，没 有与公司发 生重大关联 交易，没有发 生与公司同 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 39 业没有从事 于股份公司 主营业务存 在竞争的业 务活动；向公 司出具《关联 交易承诺 函》，承诺不 会直接或间 接地以任何 方式（包括但 不限于独自 经营、合资经 营和拥有在 其他公司或 企业的股票 或权益）与公 司进行对其 财务状况和 经营成果有 重大影响的 关联交易。 业竞争的行 为。 杨奕明、王雅 军、伍晓慧 在任职期间 每年转让的 股份不超过 其直接和间 接所持有公 司股份总数 的百分之二 十五；上述人 员离职后半 年内，不转让 其直接和间 接所持有的 股份公司股 份；在申报离 任六个月后 的十二月内 通过证券交 易所挂牌交 易出售股份 公司股票数 量占其直接 和间接所持 2009 年 07 月 24 日 长期 截至目前，承 诺人信守承 诺，未发现违 反上述承诺 的情况。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 40 有股份公司 股票总数的 比例不超过 50%。 其他对公司中小股东所作承诺 公司 公司承诺在 未来 12 个月 内不会开展 证券投资、委 托理财、衍生 品投资、创业 投资等高风 险投资。 2012 年 10 月 24 日 12 个月 报告期内，承 诺人信守承 诺，未发现违 反上述承诺 的情况 公司 公司承诺将 募集资金补 充流动资金 后 12 个月内 不进行证券 投资等风险 投资。 2013 年 04 月 25 日 12 个月 截止目前，承 诺人信守承 诺，未发现违 反上述承诺 的情况 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步 计划（如有） 不适用 2、 、 、 、公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测， ， ， ，且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间， ， ， ，公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 其原因做出说明 其原因做出说明 其原因做出说明 不适用 九 九 九 九、 、 、 、聘任 聘任 聘任 聘任、 、 、 、解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 孙冰、王雄平 境外会计师事务所名称 Rothstein Kass BDO LLP 境外会计师事务所报酬（万元） 2.25 万美元 0.4 万新币 境外会计师事务所审计服务的连续年限 1 1 境外会计师事务所注册会计师姓名 Kenneth L.stephens Ng Kian Hui 是否改聘会计师事务所 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 41 □ 是 √ 否 十 十 十 十、 、 、 、上市公司及其董事 上市公司及其董事 上市公司及其董事 上市公司及其董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员、 、 、 、公司股东 公司股东 公司股东 公司股东、 、 、 、实际控制人和收购人处罚及整改 实际控制人和收购人处罚及整改 实际控制人和收购人处罚及整改 实际控制人和收购人处罚及整改 情况 情况 情况 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一 十一 十一 十一、 、 、 、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 无 十二 十二 十二 十二、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员、 、 、 、持股 持股 持股 持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 以上的股东违规买卖公司股票情况 以上的股东违规买卖公司股票情况 以上的股东违规买卖公司股票情况 无 十三 十三 十三 十三、 、 、 、违规对外担保情况 违规对外担保情况 违规对外担保情况 违规对外担保情况 无 十四 十四 十四 十四、 、 、 、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十五 十五 十五 十五、 、 、 、其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 1.2013年5月7日，杨奕明先生通过大宗交易方式减持公司股份，导致公司控股股东变更为苏州锦融投 资有限公司、实际控制人变更为王雅军。 2.2013年12月17日，杨奕明先生分别与魏学宁先生、杨明先生签署了《股份转让协议》，杨奕明先生 将其持有的公司股份10,226,250股（占公司总股本的11.3625%）以协议转让的方式分别转让给魏学宁先生 5,726,250股、杨明先生4,500,000股｡相关信息详见公司于2013年12月19日在中国证监会指定信息披露网 站上刊登的《关于持股5%以上股东协议转让公司股份的提示性公告》。截止2013年12月31日，该股份转让 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 42 协议尚未履行完毕。 十六 十六 十六 十六、 、 、 、控股子公司重要事项 控股子公司重要事项 控股子公司重要事项 控股子公司重要事项 1.公司的全资子公司新宁美国控股公司与美国的The Charles J. Pelle 2012 Irrevocable Trust、 The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust签订《房地产买卖标准报价、协议和第三方委托须知》。 相关信息详见公司于2013年11月02日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《关于公司境外全资子公司 购买资产的公告》。 2.公司的全资子公司新宁美国控股公司与新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia Fund Ltd.)签订《可回 购可兑换债券购买协议》。相关信息详见公司于2013年11月02日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的 相关公告。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 43 第六节 第六节 第六节 第六节 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 一 一 一 一、 、 、 、股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 1、 、 、 、股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 54,540,000 60.6% -34,087,500 -34,087,500 20,452,500 22.73% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 27,270,000 30.3% -6,817,500 -6,817,500 20,452,500 22.73% 其中：境内法人持股 27,270,000 30.3% -6,817,500 -6,817,500 20,452,500 22.73% 境内自然人持股 4、外资持股 27,270,000 30.3% -27,270,000 -27,270,000 0 0% 其中：境外法人持股 境外自然人持股 27,270,000 30.3% -27,270,000 -27,270,000 0 0% 二、无限售条件股份 35,460,000 39.4% 34,087,500 34,087,500 69,547,500 77.28% 1、人民币普通股 35,460,000 39.4% 34,087,500 34,087,500 69,547,500 77.28% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 90,000,000 100% 0 0 90,000,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司根据首发前限售股股东限售承诺到期的情况，为相关股东持有的公司有限售条件股份 申请解除限售，解除限售股份上市流通日为2013年01月10日，相关内容详见公司于2013年01月08日在中国 证监会指定的信息披露网站刊登的公告。 股份变动的批准情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 44 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、限售股份变动情况 限售股份变动情况 限售股份变动情况 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 苏州锦融投资 有限公司 27,270,000 6,817,500 0 20,452,500 上市前承诺、 追加承诺 每年按照上年 末持有股份数 的 25%解除限 售 杨奕明(YEO YEK BENG) 27,270,000 27,270,000 0 0 上市前承诺、 追加承诺 2013 年 11 月 17 日 合计 54,540,000 34,087,500 0 20,452,500 -- -- 二 二 二 二、 、 、 、证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 1、 、 、 、报告期内证券发行情况 报告期内证券发行情况 报告期内证券发行情况 报告期内证券发行情况 无 2、 、 、 、公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动、 、 、 、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 不适用 三 三 三 三、 、 、 、股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 1、 、 、 、公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 7,253 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 6,000 持股 5%以上的股东持股情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 45 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 苏州锦融投 资有限公司 境内非国有 法人 30.3% 27,270,000 0 20,452,500 6,817,500 质押 15,150,000 杨奕明（YEO YEK BENG） 境外自然人 11.36% 10,226,250 -17,043,750 0 10,226,250 质押 6,000,000 施东莺 境内自然人 2.25% 2,022,898 谢勇 境内自然人 1.36% 1,228,330 昆山宁和投 资有限公司 境内非国有 法人 1.14% 1,022,492 王淑敏 境内自然人 0.97% 870,764 许筠秋 境内自然人 0.84% 752,600 李桦 境内自然人 0.7% 626,218 郭敏敏 境内自然人 0.67% 604,350 王春玲 境内自然人 0.57% 517,100 上述股东关联关系或一致 行动的说明 公司董事长、总经理，股东王雅军先生对公司第一大股东苏州锦融投资有限公 司出资比例为 84%并任该公司法定代表人、执行董事。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杨奕明（YEO YEK BENG） 10,226,250 人民币普通股 10,226,250 苏州锦融投资有限公司 6,817,500 人民币普通股 6,817,500 施东莺 2,022,898 人民币普通股 2,022,898 谢勇 1,228,330 人民币普通股 1,228,330 昆山宁和投资有限公司 1,022,492 人民币普通股 1,022,492 王淑敏 870,764 人民币普通股 870,764 许筠秋 752,600 人民币普通股 752,600 李桦 626,218 人民币普通股 626,218 郭敏敏 604,350 人民币普通股 604,350 王春玲 517,100 人民币普通股 517,100 前 10 名无限售流通股股东 之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动 的说明 未知前 10 无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股 东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情 在公司上述股东中，施东莺通过普通证券账户持有公司股票 764,800 股，通过 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 46 况说明（如有）（参见注 4） 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 496,098 股，又通过国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股票 762,000 股，实际合计持有公司股票 2,022,898 股；谢勇未通过普通证券账户持有公司股 票，仅通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股 票 1,228,330 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 截止本报告期末，公司前10名股东中： 1、公司股东施东莺通过普通证券账户持有公司股票764,800股，通过国泰君安证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有公司股票496,098股，又通过国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户持 有公司股票762,000股，实际合计持有公司股票2,022,898股； 2、公司股东王淑敏通过普通证券账户持有公司股票261,900股，通过光大证券股份有限公司约定购回 专用账户持有公司股票608,864股，实际合计持有公司股票870,764股； 3、公司股东许筠秋通过普通证券账户持有公司股票261,500股，通过光大证券股份有限公司约定购回 专用账户持有公司股票491,100股，实际合计持有公司股票752,600股。 2、 、 、 、公司控股股东情况 公司控股股东情况 公司控股股东情况 公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人 /单位负责 人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 苏州锦融投资有限公司 王雅军 1994 年 09 月 07 日 25126241-9 500 万 项目投资与资产管理 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 苏州锦融投资有限公司 变更日期 2013 年 05 月 08 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网 指定网站披露日期 2013 年 05 月 08 日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 47 3、 、 、 、公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王雅军 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1984 年参加工作，历任沈阳电车公司技术员、南京机床附件厂车间主 任、昆山新宁公共保税仓储有限公司董事长。截至报告期末，担任本 公司董事长兼总经理职务。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 王雅军 变更日期 2013 年 05 月 08 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网 指定网站披露日期 2013 年 05 月 08 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 48 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、其他持股在 其他持股在 其他持股在 其他持股在 10%以上的法人股东 以上的法人股东 以上的法人股东 以上的法人股东 无 5、 、 、 、前 前 前 前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 名限售条件股东持股数量及限售条件 名限售条件股东持股数量及限售条件 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 苏州锦融投资有限公司 20,452,500 2013 年 01 月 10 日 0 每年按照上年末持有股 份数的 25%解除限售 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 49 第七节 第七节 第七节 第七节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一 一 一、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 1、 、 、 、持股情况 持股情况 持股情况 持股情况 姓名 职务 性 别 年龄 任职 状态 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 期末 持股 数 （股） 期初 持有 的股 权激 励获 授予 限制 性股 票数 量 （股） 本期 获授 予的 股权 激励 限制 性股 票数 量 （股） 本期 被注 销的 股权 激励 限制 性股 票数 量 （股） 期末 持有 的股 权激 励获 授予 限制 性股 票数 量 （股） 增减 变动 原因 王雅 军 董事长、总 经理 男 52 现任 杨奕 明 董事 男 56 离任 27,270 ,000 0 17,043 ,750 10,226 ,250 0 0 0 0 大宗 交易 方式 减持 伍晓 慧 董事 女 48 现任 宋梅 丽 董事 女 47 离任 胡安 金 董事、副总 经理 男 46 离任 张瑜 董事、董事 会秘书 女 32 现任 陈纪 元 独立董事 男 69 离任 俞雪 华 独立董事 男 51 现任 张维 宾 独立董事 女 67 现任 周多 刚 监事会主 席 男 35 现任 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 50 周 博 监事 男 34 离任 金雪 芬 监事 女 36 现任 陈维 国 副总经理 男 41 离任 马汝 柯 财务总监 男 43 现任 周博 董事、副总 经理 男 34 现任 盛雪 峰 监事 男 36 现任 合计 -- -- -- -- 27,270 ,000 0 17,043 ,750 10,226 ,250 0 0 0 0 -- 2、 、 、 、持有股票期权情况 持有股票期权情况 持有股票期权情况 持有股票期权情况 无 二 二 二 二、 、 、 、任职情况 任职情况 任职情况 任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 王雅军先生 王雅军先生 王雅军先生 王雅军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，本科学历。1984年毕业于沈阳建筑大学电 气自动化专业，1984年参加工作，历任沈阳电车公司技术员、南京机床附件厂车间主任、昆山宁昆房产开 发有限责任公司总经理、昆山新宁公共保税仓储有限公司董事长。截至报告期末，担任公司董事长兼总经 理、苏州锦融投资有限公司执行董事职务。 伍晓慧女士 伍晓慧女士 伍晓慧女士 伍晓慧女士： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，大专学历。1984年在江苏无线电厂工作， 1997年起在昆山新宁公共保税仓储有限公司任董事、副总经理，2008年3月-2008年6月任公司董事、董秘、 副总经理。截至报告期末，担任公司董事职务。 周博先生 周博先生 周博先生 周博先生： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1980年出生，本科学历。2003年参加工作，历任昆山新宁 公共保税仓储有限公司业务部、苏州新宁公共保税仓储有限公司业务部副经理、公司业务部副经理，2008 年3月至2013年5月期间任江苏新宁现代物流股份有限公司监事会监事；截至报告期末，担任公司董事、副 总经理。 张瑜女士 张瑜女士 张瑜女士 张瑜女士： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，本科学历。历任江苏新宁现代物流股份有限 公司第一届董事会秘书，截至报告期末，担任公司第二届董事会董事、董事会秘书。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 51 俞雪华先生 俞雪华先生 俞雪华先生 俞雪华先生： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，研究生学历，大学副教授。1984年-1993 年执教于南京农业大学经管学院，2004年-2010年担任苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司独立董事；现任 苏州大学商学院院长助理、MBA中心主任、会计学副教授、硕士生导师，苏州科斯伍德油墨股份有限公司 独立董事。截至报告期末，担任公司独立董事职务。 张维宾女士 张维宾女士 张维宾女士 张维宾女士： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1947年出生，大专学历，大学教授，注册会计师（非执 业会员），从事财务会计及相关教育工作30余年。历任上海立信会计学院会计学系主任、会计研究院副院 长；现任上海立信会计学院教授，并兼任上海司法会计鉴定专家委员会委员、上海徐家汇商城股份有限公 司独立董事、上海巴安水务股份有限公司独立董事。截至报告期末，担任公司独立董事职务。 周多刚先生 周多刚先生 周多刚先生 周多刚先生： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1979年出生，中专学历。2000年参加工作，历任昆山新 宁公共保税仓储有限公司业务部、苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司副总经理、上海新郁宁物流有限 公司总经理、昆山新宁物流有限公司副总经理。截至报告期末，担任公司监事会主席职务。 金雪芬女士 金雪芬女士 金雪芬女士 金雪芬女士： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，中专学历。1999年参加工作，历任昆山新 宁公共保税仓储有限公司仓储部经理、公司仓储部经理、公司专案处。截至报告期末，担任公司职工代表 监事职务。 盛雪峰先生 盛雪峰先生 盛雪峰先生 盛雪峰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，本科学历。历任昆山新宁公共保税仓储有 限公司电脑部、苏州新宁公共保税仓储有限公司电脑部、苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司电脑部、 昆山新宁物流有限公司电脑部，上海新郁宁物流有限公司电脑部以及江苏新宁现代物流有限公司信息技术 部经理。现任江苏新宁供应链管理有限公司总工程师，昆山宁和投资有限公司执行董事。截至报告期末， 担任公司监事职务。 马汝柯先生 马汝柯先生 马汝柯先生 马汝柯先生： ： ： ：中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，本科学历、硕士学位、高级会计师。1994 年参加工作，历任江苏省扬州船务集团总公司会计工作、苏州新宁公共保税仓储有限公司财务负责人、江 苏新宁现代物流股份有限公司财务副总监。截至报告期末，担任公司财务总监职务。 上市以来，公司董事、监事和高级管理人员（包括前任）均未受到证券监管机构的处罚。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王雅军 苏州锦融投资有限公司 执行董事 否 盛雪峰 昆山宁和投资有限公司 执行董事 否 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 52 在股东单位 任职情况的 说明 王雅军先生持有苏州锦融投资有限公司 84%的股份 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王雅军 昆山新宁物流有限公司 执行董事 否 王雅军 昆山新宁报关有限公司 执行董事 否 王雅军 江苏新宁供应链管理有限公司 董事长 否 王雅军 苏州新宁国际货运代理有限公司 董事 否 王雅军 宜兴市新宁现代物流有限公司 执行董事 否 王雅军 深圳市新宁现代物流有限公司 执行董事 否 王雅军 淮安新宁公共保税仓储有限公司 执行董事 否 王雅军 上海新郁宁物流有限公司 董事长 否 王雅军 上海新宁捷通仓储有限公司 董事长 否 王雅军 重庆新宁物流有限公司 执行董事、 总经理 否 王雅军 成都高新区新宁物流有限公司 执行董事 否 王雅军 成都双流新宁捷通物流有限公司 执行董事 否 王雅军 苏州新宁公共保税仓储有限公司 董事长 是 王雅军 苏州新宁物流有限公司 董事长、总 经理 否 王雅军 南京新宁时进仓储有限公司 董事、总经 理 否 王雅军 福清新宁万达仓储有限公司 董事、总经 理 否 王雅军 北京新宁捷通仓储有限公司 董事长、总 经理 否 王雅军 安徽皖新物流有限公司 董事 否 王雅军 常州融达现代物流有限公司 董事 否 王雅军 仁怀新宁酒业供应链有限公司 董事 否 王雅军 武汉新宁物流有限公司 执行董事 否 伍晓慧 昆山新宁物流有限公司 监事 否 伍晓慧 昆山新宁报关有限公司 监事 否 伍晓慧 江苏新宁供应链管理有限公司 监事 否 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 53 伍晓慧 上海新郁宁物流有限公司 监事 否 伍晓慧 南京新宁时进仓储有限公司 监事 否 周博 苏州新宁物流有限公司 董事 否 周博 苏州新宁公共保税仓储有限公司 董事 否 周博 深圳市新宁现代物流有限公司 总经理 是 周博 江苏新宁供应链管理有限公司 总经理 否 张瑜 深圳市新宁现代物流有限公司 监事 否 俞雪华 苏州大学商学院 副教授 是 俞雪华 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 独立董事 是 张维宾 上海立信会计学院 教授 是 张维宾 上海司法会计鉴定专家委员会 委员 是 张维宾 上海徐家汇商城股份有限公司 独立董事 是 张维宾 上海巴安水务股份有限公司 独立董事 是 周多刚 上海新郁宁物流有限公司 总经理 是 周多刚 上海新宁捷通仓储有限公司 总经理 否 周多刚 安徽皖新物流有限公司 董事、总经 理 是 周多刚 武汉新宁物流有限公司 总经理 否 金雪芬 昆山新宁物流有限公司 总经理 是 金雪芬 昆山新宁报关有限公司 总经理 否 金雪芬 成都高新区新宁物流有限公司 监事 否 金雪芬 成都双流新宁捷通物流有限公司 监事 否 盛雪峰 江苏新宁供应链管理有限公司 总工程师 是 在其他单位 任职情况的 说明 无 三 三 三 三、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策 程序 公司董事的薪酬由薪酬与考核委员会提出计划，经董事会同意后， 提交股东大会批准；公司高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员 会提出计划，报董事会批准；公司监事的薪酬标准由公司股东大 会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依 据 2013 年度公司非独立董事和监事岗位不单独设置薪酬，公司独立 董事领取独董津贴，公司高级管理人员、兼任公司高级管理人员 或其他岗位职务的公司董事、兼任其他岗位职务的公司监事按其 所任岗位职务的薪酬制度领取薪酬。同时，公司对董事、监事、 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 54 高级管理人员的职责履行情况进行考核，使董事、监事、高级管 理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际 支付情况 2013 年度在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共计 15 人，公司实际支付薪酬共计 370.38 万元，公司实际支付独立董事 津贴共计 22.67 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际所得报酬 王雅军 董事长、总 经理 男 52 现任 59.06 0 59.06 杨奕明 董事 男 56 离任 0 0 0 伍晓慧 董事、人力 资源总监 女 48 现任 33.59 0 33.59 宋梅丽 董事 女 47 离任 0 0 0 胡安金 董事、副总 经理 男 46 离任 22.5 0 22.5 张 瑜 董事、董事 会秘书 女 32 现任 28.12 0 28.12 陈纪元 独立董事 男 69 离任 6.67 0 6.67 俞雪华 独立董事 男 51 现任 8 0 8 张维宾 独立董事 女 67 现任 8 0 8 周多刚 监事会主席 男 35 现任 39.9 0 39.9 周 博 董事、副总 经理 男 34 现任 45.19 0 45.19 金雪芬 监事 女 36 现任 39.79 0 39.79 陈维国 副总经理 男 41 离任 22.5 0 22.5 马汝柯 财务总监 男 43 现任 29.75 0 29.75 盛雪峰 监事 男 36 现任 27.31 0 27.31 合计 -- -- -- -- 370.38 0 370.38 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四 四 四 四、 、 、 、公司董事 公司董事 公司董事 公司董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 55 杨奕明（YEO YEK BENG) 董事 离职 2013 年 05 月 16 日 个人原因 宋梅丽 董事 离职 2013 年 05 月 16 日 个人原因 胡安金 董事、副总经 理 离职 2013 年 05 月 16 日 个人原因 陈维国 副总经理 离职 2013 年 05 月 16 日 个人原因 周博 监事 离职 2013 年 05 月 16 日 改任董事 周博 副总经理 聘任 2013 年 06 月 05 日 聘任公司副总经理 周博 董事 被选举 2013 年 02 月 25 日 增补董事 盛雪峰 监事 被选举 2013 年 06 月 25 日 增补监事 陈纪元 独立董事 离职 2013 年 10 月 31 日 个人原因 五 五 五 五、 、 、 、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（ （ （ （非董事 非董事 非董事 非董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员） ） ） ） 报告期内公司核心技术团队及关键技术人员没有发生变动。 六 六 六 六、 、 、 、公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 截至2013年12月31日，本公司在职员工总人数为1752人（含控股子公司），母公司在职员工人数为192 人，没有需承担费用的离退休职工，具体结构分布如下： 1、学历结构 学历类别 学历类别 学历类别 学历类别 总人数 总人数 总人数 总人数（ （ （ （人 人 人 人） ） ） ） 占员工总数比例 占员工总数比例 占员工总数比例 占员工总数比例 母公司人数 母公司人数 母公司人数 母公司人数（ （ （ （人 人 人 人） ） ） ） 占母公司员工总数比例 占母公司员工总数比例 占母公司员工总数比例 占母公司员工总数比例 本科及以上学历 233 13.30% 44 22.92% 大专及中等学历 1349 77.00% 129 67.19% 其他 170 9.70% 19 9.89% 合计 1752 100% 192 100% 2、岗位结构 岗位类别 岗位类别 岗位类别 岗位类别 总人数 总人数 总人数 总人数（ （ （ （人 人 人 人） ） ） ） 占员工总数比例 占员工总数比例 占员工总数比例 占员工总数比例 母公司人数 母公司人数 母公司人数 母公司人数（ （ （ （人 人 人 人） ） ） ） 占母公司员工总数比例 占母公司员工总数比例 占母公司员工总数比例 占母公司员工总数比例 管理人员 121 6.91% 35 18.23% 技术人员 40 2.28% 6 3.12% 销售人员 333 19.01% 29 15.10% 生产人员 1073 61.24% 87 45.31% 其他 185 10.56% 35 18.23% 合计 1752 100% 192 100% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 56 第八节 第八节 第八节 第八节 公司治理 公司治理 公司治理 公司治理 一 一 一 一、 、 、 、公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）公司内部控制 公司内部控制 公司内部控制 公司内部控制 公司根据《公司法》等有关法律法规的规定，已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易制度》、《对外担保决 策制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资管理制度》、《子公司管理制度》、《内部控制管理制度》 等重大规章制度，确保公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效； 对募集资金实行专项存储，保证了募集资金的专款专用，杜绝挪用募集资金的情况；提高公司对外投资和 对外担保的安全性，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失；明确了公司重大内部信息的报告责 任，并明确规定了公司信息披露义务人，信息披露内容等事项。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文 件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ）股东与股东大会 股东与股东大会 股东与股东大会 股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司 《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等 地位，充分行使自己的权力。报告期内，公司召开了4次股东大会，会议均由董事会召集召开。 （ （ （ （三 三 三 三） ） ） ）董事和董事会 董事和董事会 董事和董事会 董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、 科学决策。公司董事会由七名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求。 同时，公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》要求，董事会下设战略委员会、薪酬与 考核委员会、审计委员会三个专门委员会。报告期内，董事会共召开11次会议，会议均由董事长召集召开。 （ （ （ （四 四 四 四） ） ） ）监事和监事会 监事和监事会 监事和监事会 监事和监事会 公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理 及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有 效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成，其中职工代表监事一名，监事会成员具备丰富的 专业知识和工作经验，能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期内，监事 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 57 会共召开11次会议，会议均由监事会主席召集召开。 （ （ （ （五 五 五 五） ） ） ）信息披露与透明度 信息披露与透明度 信息披露与透明度 信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息 披露义务，并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的网站和《证券时报》、《上海证 券报》作为公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信 息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二 二 二 二、 、 、 、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、 、 、 、本报告期年度股东大会情况 本报告期年度股东大会情况 本报告期年度股东大会情况 本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 05 月 17 日 2、 、 、 、本报告期临时股东大会情况 本报告期临时股东大会情况 本报告期临时股东大会情况 本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2013 年第一次临时股东 大会 2013 年 01 月 08 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 01 月 09 日 2013 年第二次临时股东 大会 2013 年 02 月 21 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 02 月 22 日 2013 年第三次临时股东 大会 2013 年 06 月 24 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 06 月 25 日 三 三 三 三、 、 、 、报告期董事会召开情况 报告期董事会召开情况 报告期董事会召开情况 报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 第二届董事会第二十四次 会议 2013 年 01 月 29 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 01 月 30 日 第二届董事会第二十五次 会议 2013 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 04 月 25 日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 58 第二届董事会第二十六次 会议 2013 年 05 月 16 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 05 月 17 日 第二届董事会第二十七次 会议 2013 年 06 月 04 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 06 月 05 日 第二届董事会第二十八次 会议 2013 年 06 月 24 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 06 月 25 日 第二届董事会第二十九次 会议 2013 年 08 月 05 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 08 月 06 日 第二届董事会第三十次会 议 2013 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 08 月 22 日 第二届董事会第三十一次 会议 2013 年 09 月 22 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 09 月 23 日 第二届董事会第三十二次 会议 2013 年 10 月 24 日 审议 2013 年第三季度报 告，董事会决议未披露 第二届董事会第三十三次 会议 2013 年 11 月 01 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 11 月 02 日 第二届董事会第三十四次 会议 2013 年 12 月 31 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 01 月 02 日 四 四 四 四、 、 、 、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步健全公司信息披露管理制度，保证年报信息披露内容的真实、准确和完整，公司根据《上市 公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《创业板股票上市规则》的有关规定，制定了《年报信息 披露重大差错责任追究制度》，已经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，并得到有效贯彻执行。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩修正等情况。 五 五 五 五、 、 、 、监事会工作情况 监事会工作情况 监事会工作情况 监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 59 第九节 第九节 第九节 第九节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 一 一 一 一、 、 、 、审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 22 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2014]第 112534 号 注册会计师姓名 孙冰、王雄平 审计报告正文 江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东 江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东 江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东 江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们审计了后附的江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年 度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二 二 二 二、 、 、 、注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 60 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三 三 三 三、 、 、 、审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 二 二 二 二、 、 、 、财务报表 财务报表 财务报表 财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、 、 、 、合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 198,755,224.31 204,976,940.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 91,030,567.66 76,749,209.80 预付款项 15,272,168.67 23,684,014.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 520,445.38 455,400.32 应收股利 其他应收款 8,682,087.11 10,736,914.35 买入返售金融资产 存货 314,372.70 750,556.64 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 810,205.81 484,797.96 流动资产合计 315,385,071.64 317,837,833.89 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 21,020,301.74 8,622,966.23 投资性房地产 固定资产 130,967,590.02 117,848,900.93 在建工程 23,975,040.88 441,187.10 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,336,278.33 23,870,017.15 开发支出 2,642,930.00 商誉 长期待摊费用 2,155,603.14 4,898,437.96 递延所得税资产 394,370.44 255,518.09 其他非流动资产 非流动资产合计 222,849,184.55 158,579,957.46 资产总计 538,234,256.19 476,417,791.35 流动负债： 短期借款 89,250,000.00 69,250,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,000,000.00 应付账款 47,861,092.61 31,356,715.21 预收款项 1,745,359.81 2,090,722.77 卖出回购金融资产款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 62 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,302,413.02 12,748,597.15 应交税费 5,079,374.28 4,157,229.14 应付利息 479,992.87 115,589.04 应付股利 588,000.00 其他应付款 4,547,305.29 3,079,438.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 12,193,800.00 流动负债合计 177,459,337.88 123,386,291.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,294,524.45 721,259.78 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,294,524.45 721,259.78 负债合计 178,753,862.33 124,107,551.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 171,407,085.55 171,317,085.55 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,769,456.38 6,679,434.69 一般风险准备 未分配利润 66,776,914.26 64,754,472.44 外币报表折算差额 -16,861.36 -59,022.20 归属于母公司所有者权益合计 335,936,594.83 332,691,970.48 少数股东权益 23,543,799.03 19,618,269.62 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 63 所有者权益（或股东权益）合计 359,480,393.86 352,310,240.10 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 538,234,256.19 476,417,791.35 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 2、 、 、 、母公司资产负债表 母公司资产负债表 母公司资产负债表 母公司资产负债表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 51,022,861.70 47,898,590.88 交易性金融资产 应收票据 应收账款 6,775,674.91 8,766,109.08 预付款项 381,355.59 723,502.55 应收利息 509,833.33 应收股利 1,412,000.00 其他应收款 12,825,373.33 21,745,989.42 存货 55,870.69 93,745.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 39,447.06 流动资产合计 71,570,969.55 80,679,384.77 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 361,160,175.95 306,017,893.90 投资性房地产 固定资产 21,729,087.11 23,718,557.24 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 64 无形资产 6,958,716.49 6,799,634.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 431,192.50 641,345.62 递延所得税资产 12,219.35 14,087.65 其他非流动资产 非流动资产合计 390,291,391.40 337,191,518.41 资产总计 461,862,360.95 417,870,903.18 流动负债： 短期借款 69,250,000.00 69,250,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,451,540.19 2,215,532.44 预收款项 应付职工薪酬 1,434,133.74 2,793,111.46 应交税费 204,804.20 83,880.36 应付利息 123,979.16 115,589.04 应付股利 其他应付款 61,689,669.38 28,894,772.48 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 138,154,126.67 103,352,885.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 138,154,126.67 103,352,885.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 90,000,000.00 90,000,000.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 65 资本公积 172,812,053.41 172,722,053.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,769,456.38 6,679,434.69 一般风险准备 未分配利润 53,126,724.49 45,116,529.30 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 323,708,234.28 314,518,017.40 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 461,862,360.95 417,870,903.18 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 3、 、 、 、合并利润表 合并利润表 合并利润表 合并利润表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 368,341,989.31 325,910,777.26 其中：营业收入 368,341,989.31 325,910,777.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 359,599,292.06 308,548,338.22 其中：营业成本 252,085,279.80 202,848,915.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,907,588.70 9,918,812.40 销售费用 16,421,567.01 13,967,196.41 管理费用 80,264,173.65 79,854,470.71 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 66 财务费用 7,278,938.65 1,756,430.33 资产减值损失 641,744.25 202,513.20 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 2,970,717.10 -934,289.83 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 3,123,421.58 -827,033.77 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 11,713,414.35 16,428,149.21 加：营业外收入 6,905,950.51 5,149,499.11 减：营业外支出 1,730,898.33 1,153,228.47 其中：非流动资产处 置损失 104,506.23 542,439.11 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 16,888,466.53 20,424,419.85 减：所得税费用 10,269,814.83 9,770,050.68 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 6,618,651.70 10,654,369.17 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 4,912,463.51 9,346,268.45 少数股东损益 1,706,188.19 1,308,100.72 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.05 0.1 （二）稀释每股收益 0.05 0.1 七、其他综合收益 72,132.89 -32,898.90 八、综合收益总额 6,690,784.59 10,621,470.27 归属于母公司所有者的综 合收益总额 4,896,192.29 9,319,062.46 归属于少数股东的综合收 益总额 1,794,592.30 1,302,407.81 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 67 4、 、 、 、母公司利润表 母公司利润表 母公司利润表 母公司利润表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 28,277,863.20 35,059,024.46 减：营业成本 22,085,587.81 21,490,727.44 营业税金及附加 66,292.32 1,116,204.20 销售费用 3,632,962.04 4,486,386.64 管理费用 19,813,655.65 21,606,907.18 财务费用 3,506,088.11 2,894,499.04 资产减值损失 -12,455.32 -21,695.74 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 29,037,327.03 20,947,419.99 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 3,164,482.05 -734,180.31 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 8,223,059.62 4,433,415.69 加：营业外收入 2,799,938.59 986,522.45 减：营业外支出 120,913.03 542,919.97 其中：非流动资产处置 损失 4,758.00 43,614.53 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 10,902,085.18 4,877,018.17 减：所得税费用 1,868.30 3,254.37 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 10,900,216.88 4,873,763.80 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.12 0.05 （二）稀释每股收益 0.12 0.05 六、其他综合收益 90,000.00 七、综合收益总额 10,990,216.88 4,873,763.80 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 68 5、 、 、 、合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 353,903,048.15 321,924,228.88 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 13,721,929.44 16,027,908.29 经营活动现金流入小计 367,624,977.59 337,952,137.17 购买商品、接受劳务支付的 现金 150,663,490.69 141,733,731.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 69 支付给职工以及为职工支 付的现金 113,352,647.95 93,548,317.23 支付的各项税费 24,004,442.86 22,416,198.27 支付其他与经营活动有关 的现金 53,914,523.53 47,610,474.71 经营活动现金流出小计 341,935,105.03 305,308,722.02 经营活动产生的现金流量净额 25,689,872.56 32,643,415.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 316,086.07 900,000.00 取得投资收益所收到的现 金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 2,496,254.60 591,672.65 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 2,812,340.67 1,491,672.65 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 54,341,358.98 50,485,720.88 投资支付的现金 9,500,000.00 12,949,571.76 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 63,841,358.98 63,435,292.64 投资活动产生的现金流量净额 -61,029,018.31 -61,943,619.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,400,000.00 3,537,859.20 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 2,400,000.00 2,400,000.00 取得借款收到的现金 119,250,000.00 97,750,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 12,193,800.00 筹资活动现金流入小计 133,843,800.00 101,287,859.20 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 70 偿还债务支付的现金 99,250,000.00 58,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 6,907,344.86 5,745,683.20 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 588,000.00 588,000.00 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,146,684.19 735,000.00 筹资活动现金流出小计 107,304,029.05 64,980,683.20 筹资活动产生的现金流量净额 26,539,770.95 36,307,176.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -3,072,340.89 -521,539.25 五、现金及现金等价物净增加额 -11,871,715.69 6,485,431.91 加：期初现金及现金等价物 余额 200,686,940.00 194,201,508.09 六、期末现金及现金等价物余额 188,815,224.31 200,686,940.00 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 6、 、 、 、母公司现金流量表 母公司现金流量表 母公司现金流量表 母公司现金流量表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 30,769,555.37 38,926,484.59 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 45,440,465.04 4,652,018.57 经营活动现金流入小计 76,210,020.41 43,578,503.16 购买商品、接受劳务支付的 现金 11,531,953.06 13,413,992.99 支付给职工以及为职工支 付的现金 16,472,537.36 18,970,297.21 支付的各项税费 699,687.39 2,032,850.28 支付其他与经营活动有关 的现金 13,148,107.36 24,965,440.85 经营活动现金流出小计 41,852,285.17 59,382,581.33 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 71 经营活动产生的现金流量净额 34,357,735.24 -15,804,078.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 765,000.00 取得投资收益所收到的现 金 27,284,844.98 24,233,468.11 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 350.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 27,284,844.98 24,998,818.11 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 792,051.07 174,075.04 投资支付的现金 51,887,800.00 51,050,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 52,679,851.07 51,224,075.04 投资活动产生的现金流量净额 -25,395,006.09 -26,225,256.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 99,250,000.00 97,750,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 99,250,000.00 97,750,000.00 偿还债务支付的现金 99,250,000.00 58,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 6,106,774.13 3,883,878.19 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 105,356,774.13 62,383,878.19 筹资活动产生的现金流量净额 -6,106,774.13 35,366,121.81 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -181,684.20 -67,599.77 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 72 五、现金及现金等价物净增加额 2,674,270.82 -6,730,813.06 加：期初现金及现金等价物 余额 47,168,590.88 53,899,403.94 六、期末现金及现金等价物余额 49,842,861.70 47,168,590.88 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 73 7、 、 、 、合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 90,000,000.00 171,317,085.55 6,679,434.69 64,754,472.44 -59,022.20 19,618,269.62 352,310,240.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 90,000,000.00 171,317,085.55 6,679,434.69 64,754,472.44 -59,022.20 19,618,269.62 352,310,240.10 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 90,000.00 1,090,021.69 2,022,441.82 42,160.84 3,925,529.41 7,170,153.76 （一）净利润 4,912,463.51 1,706,188.19 6,618,651.70 （二）其他综合收益 90,000.00 -16,271.22 -1,595.89 72,132.89 上述（一）和（二）小计 90,000.00 4,912,463.51 -16,271.22 1,704,592.30 6,690,784.59 （三）所有者投入和减少资本 58,432.06 2,220,937.11 2,279,369.17 1．所有者投入资本 2,400,000.00 2,400,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 58,432.06 -179,062.89 -120,630.83 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 74 （四）利润分配 1,090,021.69 -2,890,021.69 -1,800,000.00 1．提取盈余公积 1,090,021.69 -1,090,021.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,800,000.00 -1,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 90,000,000.00 171,407,085.55 7,769,456.38 66,776,914.26 -16,861.36 23,543,799.03 359,480,393.86 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 90,000,000.00 171,585,572.76 6,192,058.31 56,795,580.37 -31,816.21 19,326,472.53 343,867,867.76 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 75 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 90,000,000.00 171,585,572.76 6,192,058.31 56,795,580.37 -31,816.21 19,326,472.53 343,867,867.76 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -268,487.21 487,376.38 7,958,892.07 -27,205.99 291,797.09 8,442,372.34 （一）净利润 9,346,268.45 1,308,100.72 10,654,369.17 （二）其他综合收益 -27,205.99 -5,692.91 -32,898.90 上述（一）和（二）小计 9,346,268.45 -27,205.99 1,302,407.81 10,621,470.27 （三）所有者投入和减少资本 -268,487.21 -422,610.72 -691,097.93 1．所有者投入资本 -422,610.72 -422,610.72 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 -268,487.21 -268,487.21 （四）利润分配 487,376.38 -1,387,376.38 -588,000.00 -1,488,000.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 76 1．提取盈余公积 487,376.38 -487,376.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -900,000.00 -588,000.00 -1,488,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 90,000,000.00 171,317,085.55 6,679,434.69 64,754,472.44 -59,022.20 19,618,269.62 352,310,240.10 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 8、 、 、 、母公司所有者权益 母公司所有者权益 母公司所有者权益 母公司所有者权益变动表 变动表 变动表 变动表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 未分配利润 所有者权益合 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 77 股本） 备 计 一、上年年末余额 90,000,000.00 172,722,053.41 6,679,434.69 45,116,529.30 314,518,017.40 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 90,000,000.00 172,722,053.41 6,679,434.69 45,116,529.30 314,518,017.40 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 90,000.00 1,090,021.69 8,010,195.19 9,190,216.88 （一）净利润 10,900,216.88 10,900,216.88 （二）其他综合收益 90,000.00 90,000.00 上述（一）和（二）小计 90,000.00 10,900,216.88 10,990,216.88 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,090,021.69 -2,890,021.69 -1,800,000.00 1．提取盈余公积 1,090,021.69 -1,090,021.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,800,000.00 -1,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 78 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 90,000,000.00 172,812,053.41 7,769,456.38 53,126,724.49 323,708,234.28 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 90,000,000.00 172,722,053.41 6,192,058.31 41,630,141.88 310,544,253.60 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 90,000,000.00 172,722,053.41 6,192,058.31 41,630,141.88 310,544,253.60 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 487,376.38 3,486,387.42 3,973,763.80 （一）净利润 4,873,763.80 4,873,763.80 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 4,873,763.80 4,873,763.80 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 487,376.38 -1,387,376.38 -900,000.00 1．提取盈余公积 487,376.38 -487,376.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -900,000.00 -900,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 90,000,000.00 172,722,053.41 6,679,434.69 45,116,529.30 314,518,017.40 法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 81 三 三 三 三、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（前身为成立于1997年2月24日 的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共 保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商资批[2008]297号）的批准，由苏州锦融投 资有限公司、杨奕明（新加坡籍）、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资 有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的母公司为苏州锦融投资有限公司，公司的实际控制人为境 内自然人王雅军。公司的企业法人营业执照注册号：320583400035742。2009年10月公司在深圳证券交易 所上市。所属行业为现代服务业类。 根据公司2009年年度股东大会决议和修改后的章程规定，并经江苏省商务厅《关于同意江苏新宁现代 物流股份有限公司增资及变更经营范围的批复》（苏商资【2010】672号）的批准，公司以2010年4月30日 的股本6,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共计转增3,000万股，并已于2010年4月实施。 转增后，注册资本增至人民币9,000万元。 截止2013年12月31日，公司累计股本总数9,000万股，公司注册资本为人民币9,000万元，经营范围为： 进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业务；库 内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制表签、整理等；供应链管理技术转让、技术开发和与之相关的技 术咨询、技术服务业务等。（涉及许可证的凭许可证生产经营）。提供主要劳务内容为：仓储及仓储增值 服务、代理报关服务、代理报检服务以及代理送货服务。公司注册地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760 号，总部办公地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。 四 四 四 四、 、 、 、公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策、 、 、 、会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 1111、 、 、 、财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2222、 、 、 、遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 82 3333、 、 、 、会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4444、 、 、 、记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5555、 、 、 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （ （ （ （1111） ） ） ）同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公 司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的 账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。 （ （ （ （2222） ） ） ）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的， 单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值 计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且 公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 83 计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6666、 、 、 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （ （ （ （1111） ） ） ）“ “ “ “一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易” ” ” ”的判断原则 的判断原则 的判断原则 的判断原则 （ （ （ （2222） ） ） ）“ “ “ “一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易” ” ” ”的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 （ （ （ （3333） ） ） ）非 非 非 非“ “ “ “一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易” ” ” ”的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 7777、 、 、 、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 （ （ （ （1111） ） ） ）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 1111、 、 、 、合并范围 合并范围 合并范围 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2222、 、 、 、合并程序 合并程序 合并程序 合并程序 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 84 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并时，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理： ①在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处 置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 ②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及 其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露 其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损 失的金额。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 85 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注 二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 （ （ （ （2） ） ） ）对同 对同 对同 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出 一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出 一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出 一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出， ， ， ，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、 、 、 、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 86 9、 、 、 、外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 （ （ （ （1） ） ） ）外币业务 外币业务 外币业务 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 （ （ （ （2） ） ） ）外币财务报表的折算 外币财务报表的折算 外币财务报表的折算 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、 、 、 、金融工具 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （ （ （ （1） ） ） ）金融工具的分类 金融工具的分类 金融工具的分类 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。 （ （ （ （2） ） ） ）金融工具的确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 87 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （ （ （ （3） ） ） ）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 88 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （ （ （ （4） ） ） ）金融负债终止确认条件 金融负债终止确认条件 金融负债终止确认条件 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （ （ （ （5） ） ） ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部 直接参考活跃市场中的报价。 （ （ （ （6） ） ） ）金融资产 金融资产 金融资产 金融资产（ （ （ （不含应收款项 不含应收款项 不含应收款项 不含应收款项） ） ） ）减值测试方法 减值测试方法 减值测试方法 减值测试方法、 、 、 、减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 89 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （ （ （ （7） ） ） ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的， ， ， ，说明持有意图或能力发生改变的依据 说明持有意图或能力发生改变的依据 说明持有意图或能力发生改变的依据 说明持有意图或能力发生改变的依据 11、 、 、 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （ （ （ （1） ） ） ）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款期末单项金额超过 300 万元、其他应收 款期末单项金额超过 100 万元，均不包含合并范 围内的关联方应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，则按其账 龄分析法计提坏账准备。 （ （ （ （2） ） ） ）按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 应收款项余额的账龄划分 关联方组合 合并范围内的关联方不 计提坏账准备 合并范围内的关联方应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1% 1% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 90 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该应收款项发生了减值。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备，计入当期损益。 12、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （ （ （ （1） ） ） ）存货的分类 存货的分类 存货的分类 存货的分类 存货分类为：低值易耗品等。 （ （ （ （2） ） ） ）发出存货的计价方法 发出存货的计价方法 发出存货的计价方法 发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （ （ （ （3） ） ） ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （ （ （ （4） ） ） ）存货的盘存制度 存货的盘存制度 存货的盘存制度 存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （ （ （ （5） ） ） ）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 91 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法： 13、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （ （ （ （1） ） ） ）投资成本的确定 投资成本的确定 投资成本的确定 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承 担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本 公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下 的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买 方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买 方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损 益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价 作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款 作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实 质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换 出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初 始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （ （ （ （2） ） ） ）后续计量及损益确认 后续计量及损益确认 后续计量及损益确认 后续计量及损益确认 （1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 92 行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投 资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投 资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际 支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司 采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以 取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准 备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵 销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单 位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的 账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损 失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义 务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣 除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间， 被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 （3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失 了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置 后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确 认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的 账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权 投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实 现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 93 期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存 收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其 他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本 公积（其他资本公积）。 （ （ （ （3） ） ） ）确定对被投资单位具有共同控制 确定对被投资单位具有共同控制 确定对被投资单位具有共同控制 确定对被投资单位具有共同控制、 、 、 、重大影响的依据 重大影响的依据 重大影响的依据 重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被 投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为其联营企业。 （ （ （ （4） ） ） ）减值测试方法及减值准备计提方法 减值测试方法及减值准备计提方法 减值测试方法及减值准备计提方法 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除 因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长 期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认， 不再转回。 14、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 无 15、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （ （ （ （1） ） ） ）固定资产确认条件 固定资产确认条件 固定资产确认条件 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （ （ （ （2） ） ） ）融资租入固定资产的认定依据 融资租入固定资产的认定依据 融资租入固定资产的认定依据 融资租入固定资产的认定依据、 、 、 、计价方法 计价方法 计价方法 计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始 日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款 额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （ （ （ （3） ） ） ）各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折 旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75-4.50 机器设备 5-10 5% 19.00-9.00 电子设备 5 5% 19.00-18.00 运输设备 5 5% 19.00-18.00 办公设备 5 5% 19.00-18.00 构建物 5 5% 19.00-18.00 （ （ （ （4） ） ） ）固定资产的减值测试方法 固定资产的减值测试方法 固定资产的减值测试方法 固定资产的减值测试方法、 、 、 、减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 95 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （ （ （ （5） ） ） ）其他说明 其他说明 其他说明 其他说明 无 16、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 （ （ （ （1） ） ） ）在建工程的类别 在建工程的类别 在建工程的类别 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （ （ （ （2） ） ） ）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 （ （ （ （3） ） ） ）在建工程的减值测试方法 在建工程的减值测试方法 在建工程的减值测试方法 在建工程的减值测试方法、 、 、 、减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 96 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、 、 、 、借款费用 借款费用 借款费用 借款费用 （ （ （ （1） ） ） ）借款费用 借款费用 借款费用 借款费用资本化的确认原则 资本化的确认原则 资本化的确认原则 资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符 合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已 经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （ （ （ （2） ） ） ）借款费用资本化期间 借款费用资本化期间 借款费用资本化期间 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 （ （ （ （3） ） ） ）暂停资本化期间 暂停资本化期间 暂停资本化期间 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 97 （ （ （ （4） ） ） ）借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 18、 、 、 、生物资产 生物资产 生物资产 生物资产 无 19、 、 、 、油气资产 油气资产 油气资产 油气资产 无 20、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （ （ （ （1） ） ） ）无形资产的计价方法 无形资产的计价方法 无形资产的计价方法 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 98 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （ （ （ （2） ） ） ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 按土地使用权的可使用年限 软件 5-10 年 （ （ （ （3） ） ） ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （ （ （ （4） ） ） ）无形资产减值准备的计提 无形资产减值准备的计提 无形资产减值准备的计提 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 99 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （ （ （ （5） ） ） ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （ （ （ （6） ） ） ）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 21、 、 、 、长期 长期 长期 长期待摊费用 待摊费用 待摊费用 待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 100 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固 定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 22、 、 、 、附回购条件的资产转让 附回购条件的资产转让 附回购条件的资产转让 附回购条件的资产转让 无 23、 、 、 、预 预 预 预计负债 计负债 计负债 计负债 （ （ （ （1） ） ） ）预计负债的确认标准 预计负债的确认标准 预计负债的确认标准 预计负债的确认标准 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 不适用 24、 、 、 、股份支付及权益工具 股份支付及权益工具 股份支付及权益工具 股份支付及权益工具 （ （ （ （1） ） ） ）股份支付的种类 股份支付的种类 股份支付的种类 股份支付的种类 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 （ （ （ （2） ） ） ）权益工具公允价值的确定方法 权益工具公允价值的确定方法 权益工具公允价值的确定方法 权益工具公允价值的确定方法 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否 达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用 Black-Scholes 模 型确定。 （ （ （ （3） ） ） ）确认可行权权益工具最佳估计的依据 确认可行权权益工具最佳估计的依据 确认可行权权益工具最佳估计的依据 确认可行权权益工具最佳估计的依据 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 101 本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届 满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 （ （ （ （4） ） ） ）实施 实施 实施 实施、 、 、 、修改 修改 修改 修改、 、 、 、终止股份支付计划的相关会计处理 终止股份支付计划的相关会计处理 终止股份支付计划的相关会计处理 终止股份支付计划的相关会计处理 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时 无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何 增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工 或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是， 如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具 的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 25、 、 、 、回购本公司股份 回购本公司股份 回购本公司股份 回购本公司股份 26、 、 、 、收入 收入 收入 收入 （ （ （ （1） ） ） ）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （ （ （ （2） ） ） ）确认让渡资产使用权收入的依据 确认让渡资产使用权收入的依据 确认让渡资产使用权收入的依据 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （ （ （ （3） ） ） ）确认提供劳务收入的依据 确认提供劳务收入的依据 确认提供劳务收入的依据 确认提供劳务收入的依据 （1）提供劳务收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 102 与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 （2）提供劳务收入的确认标准、依据和方法 供应商根据采购商（制造商）的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内，在确认的结算期内，公 司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商，并依据与采购商确认出库单、与供应商对 帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能够流入后开具发票， 即确认提供劳务收入的实现。 ①采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内，在供应商与公司约定的结算期内，收费系 统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入，依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报 检费收入； ②采购商发出指令至公司仓库信息系统中，系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此 理货，收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入； ③公司根据采购商的要求，由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点，采购商经办人员在一式 五联的出库单上签字确认。财务部核算人员依据出库单计算收费金额，收费系统生成货运收入。 （3）提供劳务收入确认与计量的具体计算公式 ①仓储收入＝合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数； ②仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量； ③代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量； ④代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量； ⑤代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。 （ （ （ （4） ） ） ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时， ， ， ，确定合同完工进度的依据和方法 确定合同完工进度的依据和方法 确定合同完工进度的依据和方法 确定合同完工进度的依据和方法 27、 、 、 、政府补助 政府补助 政府补助 政府补助 （ （ （ （1） ） ） ）类型 类型 类型 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 103 收益相关的政府补助。 （ （ （ （2） ） ） ）会计政策 会计政策 会计政策 会计政策 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 28、 、 、 、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 （ （ （ （1） ） ） ）确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 （ （ （ （2） ） ） ）确认递延所得税负债的依据 确认递延所得税负债的依据 确认递延所得税负债的依据 确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 29、 、 、 、经营租赁 经营租赁 经营租赁 经营租赁、 、 、 、融资租赁 融资租赁 融资租赁 融资租赁 （ （ （ （1） ） ） ）经营租赁会计处理 经营租赁会计处理 经营租赁会计处理 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （ （ （ （2） ） ） ）融资租赁会计处理 融资租赁会计处理 融资租赁会计处理 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （ （ （ （3） ） ） ）售后租回的会计处理 售后租回的会计处理 售后租回的会计处理 售后租回的会计处理 不适用 30、 、 、 、持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 （ （ （ （1） ） ） ）持有待售资产确认标准 持有待售资产确认标准 持有待售资产确认标准 持有待售资产确认标准 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）持有待售资产的会计处理方法 持有待售资产的会计处理方法 持有待售资产的会计处理方法 持有待售资产的会计处理方法 不适用 31、 、 、 、资产证券化业务 资产证券化业务 资产证券化业务 资产证券化业务 不适用 32、 、 、 、套期会计 套期会计 套期会计 套期会计 不适用 33、 、 、 、主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策、 、 、 、会计估计的变更 会计估计的变更 会计估计的变更 会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 105 （ （ （ （1） ） ） ）会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （ （ （ （2） ） ） ）会计估计变更 会计估计变更 会计估计变更 会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、 、 、 、前期会计差错更正 前期会计差错更正 前期会计差错更正 前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 （ （ （ （1） ） ） ）追溯重述法 追溯重述法 追溯重述法 追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （ （ （ （2） ） ） ）未来适用法 未来适用法 未来适用法 未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、 、 、 、其他主要会计政策 其他主要会计政策 其他主要会计政策 其他主要会计政策、 、 、 、会计估计和财务报表编制方法 会计估计和财务报表编制方法 会计估计和财务报表编制方法 会计估计和财务报表编制方法 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制 的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本 公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 106 （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企 业。 五 五 五 五、 、 、 、税项 税项 税项 税项 1、 、 、 、公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 3、6、11 营业税 按应税营业收入计征 5 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税计征 1、5、7 教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 3 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 2 各分公司、分厂执行的所得税税率 注 1、根据江苏省地方税务局苏地税发〔2005〕156 号贯彻《省委、省政府〈关于加快发展现代服务 业的实施纲要〉〈关于加快现代服务业发展的若干政策〉》的实施意见：物流企业将承揽的业务外包给其他 单位并由其统一收取价款的，以其全部收入减去其他项目支出后的余额，作为营业税计税基数。货运代理 企业的营业税，可在 扣除支付给其他单位的港口费用、运输费、保管费、出入境检疫费、熏蒸费、仓储费、装卸费及其他 代理费用后，计算缴纳营业税。本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新宁天骄国际 供应链管理有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新宁物流有限公司、苏州新宁国际货运代理有限公司、 淮安新宁公共保税仓储有限公司、南京新宁时进仓储有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、宜兴市新 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 107 宁现代物流有限公司适用该实施意见。 福清市新宁万达仓储有限公司根据《国家税务总局关于代理业营业税计税依据确定问题的批复》（国 税函〔2007〕908 号）的规定，纳税人从事代理业务，以其向委托人收取的全部价款和价外费用减除现行 税收政策规定的可扣除部分后的余额作为计税营业额。 注 2、根据国家税务总局国税函〔2006〕1310 号《关于加强代理报关业务营业税征收管理有关问题的 通知》：纳税人从事代理报关业务，以其向委托人收取的全部价款和价外费用扣除支付给海关的税金、签 证费、滞报费、滞纳金、查验费、打单费、电子报关平台费、仓储费；支付给检验检疫单位的三检费、熏 蒸费、消毒费、电子保险平台费；支付给预录入单位的预录费及国家税务总局规定的其他费用后的余额作 为计税营业额申报缴纳营业税。本公司下属子公司昆山新宁报关有限公司、苏州新宁海晨报关有限公司适 用该通知。 注 3、本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新宁物流有限公司系外商投资企业， 依据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发[2010]35 号）， 自 2010 年 12 月 1 日起缴纳城市维护建设税及教育费附加。 注 4、根据财政部《关于统一地方教育附加政策有关问题的通知》（财综[2010]98 号）的规定：地方 教育附加征收标准统一为单位和个人（包括外商投资企业、外国企业及外籍个人）实际缴纳的增值税、营 业税和消费税税额的 2%。 注 5、根据财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改 征增值税试点的通知》（财税[2012]71 号）的规定，公司及部分子公司自 2012 年 10 月 1 日起由营业税改 征增值税，适用 3%、6%及 11%的增值税率。 2、 、 、 、税收优惠及批文 税收优惠及批文 税收优惠及批文 税收优惠及批文 公司名称 计税依据 适用税率(%) 实际执行税率(%) 江苏新宁现代物流股份有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00 苏州新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 昆山新宁报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 苏州新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00 昆山新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00 上海新郁宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 苏州新宁国际货运代理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 淮安新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 南京新宁时进仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 福清市新宁万达仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 108 江苏新宁供应链管理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 宜兴市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 深圳市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 北京新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 新宁国际货运代理香港有限公司 应评税利润 16.50 16.50 重庆新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00 上海新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 成都高新区新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 成都双流新宁捷通有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 仁怀新宁酒业供应链有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 香港新宁现代物流有限公司 应评税利润 16.50 16.50 武汉新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 新宁控股（新加坡）有限公司 应纳税所得额 17.00% 17.00% 新宁美国控股公司 应纳税所得额 8.70% 8.70% 苏州新联达通报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 注 1、本公司经江苏省科学技术厅、江苏省商务厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方 税务局、江苏省发展和改革委员会以《关于认定江苏省 2009 年度第二批技术先进型服务企业的通知》（苏 科高[2010]8 号）认定为技术先进型服务企业，根据《财政部关于技术先进型服务企业有关企业所得税政 策问题的通知》（财税[2010]65 号）相关规定，本公司企业所得税税率自 2009 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收。 注 2、本公司下属子公司苏州新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州市 2010 年第一批 技术先进型服务企业的通知》（苏府〔2010〕157 号）认定为技术先进型服务企业，根据财政部《关于技术 先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65 号）相关规定，苏州新宁物流有限公司 企业所得税税率自 2009 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收。 注 3、本公司下属子公司昆山新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州市 2011 年技术先 进型服务企业的通知》（苏府〔2011〕221 号）认定为技术先进型服务企业，根据财政部《关于技术先进型 服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65 号）相关规定，昆山新宁物流有限公司企业所 得税税率自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收。 注 4、本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司经重庆市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产业确 认书》（编号：[内]鼓励类确认[2013]377 号）认定为从事国家鼓励类产业的内资企业，根据财政部、海关 总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）相关 规定，重庆新宁物流有限公司企业所得税税率自 2013 年 1 月 1 日起减按 15%的税率征收。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 109 3、 、 、 、其他说明 其他说明 其他说明 其他说明 无 六 六 六 六、 、 、 、企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 1、 、 、 、子公司情况 子公司情况 子公司情况 子公司情况 （ （ （ （1） ） ） ）通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公司类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际投 资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 年初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 苏州新宁 公共保税 仓储有限 公司 控股子公司 江苏省苏州 高新区珠江 路 515 号 服务业 美元 100 万元 仓储及仓 储增值服 务 4,217,700.00 51% 51% 是 5,779,246.20 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 110 昆山新宁 报关有限 公司 全资子公司 昆山市新南 东路 328 号 海关大楼 205 室 服务业 300 万元 代理报关 3,049,374.21 100% 100% 是 昆山新宁 物流有限 公司 全资子公司 昆山开发区 桂林路 69 号 2 号房 服务业 6,000 万元 仓储及仓 储增值服 务 60,000,000.00 100% 100% 是 上海新郁 宁物流有 限公司 全资子公司 上海市外高 桥保税区富 特北路 240 号二层 H 部 位 服务业 1,000 万元 仓储及仓 储增值服 务 10,000,000.00 100% 100% 是 苏州新宁 国际货运 代理有限 公司 全资子公司 苏州市吴中 区木渎镇金 枫路 216 号 （苏州东创 科技园内） 服务业 3,000 万元 国际货运 代理 31,350,000.00 100% 100% 是 淮安新宁 公共保税 仓储有限 公司 全资子公司 淮安经济开 发区鸿海南 路 6 号 服务业 1,500 万元 仓储及仓 储增值服 务 15,365,000.00 100% 100% 是 南京新宁 时进仓储 有限公司 控股子公司 南京市江宁 区秣陵街道 清水亭西路 2 号百家湖 科技产业园 服务业 300 万元 供应链设 计及管 理、国际 货运代理 1,650,000.00 55% 55% 是 143,277.90 福清市新 宁万达仓 控股子公司 福清市宏路 街道新华村 服务业 300 万元 仓储及仓 储增值服 1,530,000.00 51% 51% 是 1,338,168.50 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 111 储有限公 司 （福清市万 达电子设备 有限公司） 务 江苏新宁 供应链管 理有限公 司 全资子公司 张浦镇阳光 西路 760 号 2 号房 服务业 3,000 万元 供应链方 案策划、 供应链管 理咨询等 30,000,000.00 100% 100% 是 宜兴市新 宁现代物 流有限公 司 全资子公司 宜兴市官林 镇工业集中 区 C 区 服务业 300 万元 货运服 务、仓储 及仓储增 值服务 3,000,000.00 100% 100% 是 深圳市新 宁现代物 流有限公 司 全资子公司 深圳市坪山 新区深圳出 口加工区兰 竹西路 10 号柯仕达工 业厂综合厂 房（D 部份） 服务业 6,000 万元 普通货 运、货物 进出口、 技术进出 口、仓储 服务 60,000,000.00 100% 100% 是 北京新宁 捷通仓储 有限公司 控股子公司 北京市顺义 区顺平路 576 号（天 竺综合保税 区 F02 库 06-10） 服务业 500 万元 仓储服 务、国际 货运代理 3,000,000.00 60% 60% 是 2,237,014.87 上海新宁 捷通仓储 有限公司 全资子公司 上海市松江 区三庄路 155 弄 7、8 号 服务业 2,000 万元 仓储、货 物运输代 理 20,000,000.00 100% 100% 是 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 112 重庆新宁 物流有限 公司 全资子公司 重庆市沙坪 坝区综保大 道 3 号附 2 号 服务业 1,000 万元 仓储及仓 储增值服 务 10,000,000.00 100% 100% 是 成都高新 区新宁物 流有限公 司 全资子公司 成都高新区 芳草东街76 号 服务业 500 万元 仓储及仓 储增值服 务 5,000,000.00 100% 100% 是 成都双流 新宁捷通 有限公司 全资子公司 成都市双流 县公兴镇综 合保税区双 流园区货运 大道 868 号 服务业 1,500 万元 仓储及仓 储增值服 务 15,000,000.00 100% 100% 是 仁怀新宁 酒业供应 链有限公 司 控股子公司 仁怀市白酒 交易市场一 楼 服务业 3,000 万元 仓储及仓 储增值服 务 24,000,000.00 80% 80% 是 6,125,550.77 新宁控股 （新加 坡）有限 公司 全资子公司 35 Selegie Road, #09-01, Parklane Shopping Mall, Singapore 188307 物流投 资 新加坡元 600 万元 物流投资 新加坡元 207,000.77 100% 100% 是 武汉新宁 物流有限 公司 全资子公司 武汉东湖新 技术开发区 高新四路19 服务业 1,000 万元 仓储及仓 储增值服 务 10,000,000.00 100% 100% 是 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 113 号 新宁美国 控股公司 全资子公司 2711 Centerille Road, Suite 400, New Castle, DE 19808 服务业 美元 350 万元 仓储及仓 储增值服 务 美元 350 万元 100% 100% 是 新宁国际 货运代理 香港有限 公司 控股孙公司 香港荃湾龙 德街 11 号 宏龙工业大 厦 2205 室 服务业 港币 100 万元 货运代 理、仓储 服务 港币 80 万元 80% 是 香港新宁 现代物流 有限公司 控股孙公司 香港新界葵 涌青山公路 443-451 号 红A中心12 楼 1204 室 服务业 港币 300 万元 仓储及仓 储增值服 务 港币 240 万元 80% 是 146,627.21 苏州新联 达通报关 有限公司 控股孙公司 苏州高新区 大同路 12 号 308 室 服务业 500 万元 代理报关 5,000,000.00 51% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注1、新宁国际货运代理香港有限公司系公司全资子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的下属子公司，苏州新宁国际货运代理有限公司持有 新宁国际货运代理香港有限公司80%的股份。2013年11月1日，新宁国际货运代理香港有限公司办理完毕注销登记。 注2、香港新宁现代物流有限公司系公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司所控股的下属子公司，截止2013年12月31日，深圳市新宁现代物流 有限公司实际出资港币240万元，占香港新宁现代物流有限公司股权比例为80%。 注3、苏州新联达通报关有限公司系公司控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司所控股的下属子公司。2013年11月29日，苏州新宁公共保税仓储 有限公司出资人民币500万元设立全资子公司苏州新联达通报关有限公司。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通报关有限公司的股权比例为51%。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 114 （ （ （ （2） ） ） ）同一控制下 同一控制下 同一控制下 同一控制下企业合并取得的子公司 企业合并取得的子公司 企业合并取得的子公司 企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营 范围 期末实际投 资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东权 益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 东在 该子 公司 年初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额 苏州 新宁 物流 有限 公司 控股 子公 司 苏州 高新 区大 同路 8 号 服务 业 1,500.00 仓储 及仓 储增 值服 务 10,590,000.00 70.6% 70.6% 是 7,773,913.58 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）非同一控制下企业合并取得的子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 无 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 115 2、 、 、 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 3、 、 、 、合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 4 家，原因为 （1）2013 年 5 月 28 日，公司出资人民币 1,000 万元设立全资子公司武汉新宁物流有限公司（注册资 本为人民币 1,000 万元）。 （2）2013 年 7 月 4 日，公司将人民币 100 万元投入全资子公司新宁控股（新加坡）有限公司（注册 资本为新加坡元 600 万元，注册登记日为 2012 年 11 月 8 日）。 （3）2013 年 11 月 29 日，公司的控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司出资人民币 500 万元设 立全资子公司苏州新联达通报关有限公司。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通报关有限公司的股权比 例为 51%。 （4）2013 年 12 月 17 日，公司将美元 350 万元投入全资子公司新宁美国控股公司（注册资本为美元 350 万元，注册登记日为 2013 年 10 月 3 日）。 与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为 2013 年 11 月 1 日，全资子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的子公司新宁国际货运代理香 港有限公司办理完毕注销登记。 4、 、 、 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 新宁控股（新加坡）有限公司 911,552.41 -80,999.21 武汉新宁物流有限公司 8,678,709.22 -1,321,290.78 新宁美国控股公司 18,452,651.95 -2,933,889.09 苏州新联达通物流有限公司 4,986,981.69 -13,018.31 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 116 新宁国际货运代理香港有限公司 6,518.81 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 不适用 5、 、 、 、报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内发生的同一控制下企业合并 无 6、 、 、 、报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内发生的非同一控制下企业合并 无 7、 、 、 、报告期内出售丧失控制权的股 报告期内出售丧失控制权的股 报告期内出售丧失控制权的股 报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 权而减少子公司 权而减少子公司 权而减少子公司 无 8、 、 、 、报告期内发生的反向购买 报告期内发生的反向购买 报告期内发生的反向购买 报告期内发生的反向购买 无 9、 、 、 、本报告期发生的吸收合并 本报告期发生的吸收合并 本报告期发生的吸收合并 本报告期发生的吸收合并 无 10、 、 、 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 报表项目 币种 本期折算汇率 备注 资产、负债项目 港币 0.78623 资产负债表日汇率 资产、负债项目 新加坡元 4.7845 资产负债表日汇率 资产、负债项目 美元 6.0969 资产负债表日汇率 实收资本科目（新宁国际货运代理香港有限公司） 港币 0.88150 发生时的即期汇率 实收资本科目（香港新宁现代物流有限公司） 港币 0.81150 发生时的即期汇率 实收资本科目（新宁控股（新加坡）有限公司） 新加坡元 4.8309 发生时的即期汇率 实收资本科目（新宁美国控股公司） 美元 6.1108 发生时的即期汇率 利润表中的收入和费用项目 港币 0.7989 本期平均汇率 利润表中的收入和费用项目 新加坡元 4.9154 本期平均汇率 利润表中的收入和费用项目 美元 6.1970 本期平均汇率 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 117 七 七 七 七、 、 、 、合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 1、 、 、 、货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 251,430.07 -- -- 285,268.82 人民币 -- -- 241,772.52 -- -- 276,009.73 港币 10,200.30 0.7862 8,019.78 11,419.00 0.8109 9,259.09 美元 18.00 6.0969 109.74 6.2855 欧元 8.4189 8.3176 新加坡元 319.37 4.7845 1,528.03 5.0929 银行存款： -- -- 188,563,794.24 -- -- 200,401,671.18 人民币 -- -- 154,580,085.90 -- -- 186,137,090.91 港币 830,757.24 0.7862 653,166.27 440,117.20 0.8109 356,869.03 美元 5,310,439.40 6.0969 32,377,217.96 2,212,591.95 6.2855 13,907,246.70 欧元 8.4189 55.85 8.3176 464.54 新加坡元 199,252.61 4.7845 953,324.11 5.0929 其他货币资金： -- -- 9,940,000.00 -- -- 4,290,000.00 人民币 -- -- 9,940,000.00 -- -- 4,290,000.00 合计 -- -- 198,755,224.31 -- -- 204,976,940.00 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 5,000,000.00 履约保证金 4,940,000.00 4,290,000.00 合 计 9,940,000.00 4,290,000.00 截至 2013 年 12 月 31 日，其他货币资金余额中：5,000,000.00 元人民币为本公司向银行申请开具银 行承兑汇票所存入的保证金存款；4,940,000.00 元人民币为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担 保函所存入的保证金存款。受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 118 2、 、 、 、交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 （ （ （ （1） ） ） ）交 交 交 交易性金融资产 易性金融资产 易性金融资产 易性金融资产 无 （ （ （ （2） ） ） ）变现有限制的交易性金融资产 变现有限制的交易性金融资产 变现有限制的交易性金融资产 变现有限制的交易性金融资产 无 （ （ （ （3） ） ） ）套期工具及对相关套期交易的说明 套期工具及对相关套期交易的说明 套期工具及对相关套期交易的说明 套期工具及对相关套期交易的说明 无 3、 、 、 、应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 （ （ （ （1） ） ） ）应收票据的分类 应收票据的分类 应收票据的分类 应收票据的分类 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）期末已质押的应收票据情况 期末已质押的应收票据情况 期末已质押的应收票据情况 期末已质押的应收票据情况 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据， ， ， ，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 情况 情况 情况 不适用 4、 、 、 、应收股利 应收股利 应收股利 应收股利 不适用 5、 、 、 、应收利息 应收利息 应收利息 应收利息 （ （ （ （1） ） ） ）应收利息 应收利息 应收利息 应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账龄一年以内的应 收利息 455,400.32 618,911.35 553,866.29 520,445.38 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 119 其中：1、银行承兑 汇票保证 金利 息 2、履约保证金利息 3、定期存款利息 455,400.32 618,911.35 553,866.29 520,445.38 账龄一年以上的应 收利息 合计 455,400.32 618,911.35 553,866.29 520,445.38 （ （ （ （2） ） ） ）逾期利息 逾期利息 逾期利息 逾期利息 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）应收利息的说明 应收利息的说明 应收利息的说明 应收利息的说明 不适用 6、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （ （ （ （1） ） ） ）应收账款按种类披露 应收账款按种类披露 应收账款按种类披露 应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 16,333,037.43 17.69% 274,565.78 1.68% 10,954,054.66 14.1% 109,540.55 1% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 75,985,519.74 82.31% 1,013,423.73 1.33% 66,706,572.49 85.89% 801,876.80 1.2% 关联方组合 组合小计 75,985,519.74 82.31% 1,013,423.73 1.33% 66,706,572.49 85.89% 801,876.80 1.2% 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 1,442.29 0.01% 1,442.29 100% 合计 92,318,557.17 -- 1,287,989.51 -- 77,662,069.44 -- 912,859.64 -- 应收账款种类的说明 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 120 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 应收代理送货服务费--上海恒荣 国际货运有限公司 4,996,699.76 161,202.40 3.23% 期末余额超过 300 万元，单独测 试未发生减值， 按其账龄计提坏 账准备 应收仓储服务费--广州道和酒业 有限公司 4,508,646.94 45,086.47 1% 期末余额超过 300 万元，单独测 试未发生减值， 按其账龄计提坏 账准备 应收仓储服务费--和硕联合科技 股份有限公司 3,597,620.82 35,976.21 1% 期末余额超过 300 万元，单独测 试未发生减值， 按其账龄计提坏 账准备 应收仓储服务费--联想移动通信 （武汉）有限公司 3,230,069.91 32,300.70 1% 期末余额超过 300 万元，单独测 试未发生减值， 按其账龄计提坏 账准备 合计 16,333,037.43 274,565.78 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 75,036,378.28 98.75% 750,363.77 65,993,356.39 98.93% 659,933.57 1 年以内小计 75,036,378.28 98.75% 750,363.77 65,993,356.39 98.93% 659,933.57 1 至 2 年 409,368.12 0.54% 40,936.82 536,941.05 0.81% 53,694.09 2 至 3 年 403,998.34 0.53% 121,199.51 68,539.47 0.1% 20,561.84 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 121 3 至 4 年 49,182.72 0.06% 24,591.36 61,670.58 0.09% 30,835.30 4 至 5 年 51,300.00 0.07% 41,039.99 46,065.00 0.07% 36,852.00 5 年以上 35,292.28 0.05% 35,292.28 合计 75,985,519.74 -- 1,013,423.73 66,706,572.49 -- 801,876.80 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 江苏合进国际货 运代理有限公司 应收代理送货服 务费 30,744.67 无法收回 否 珈伟太阳能（中 国）有限公司 应收仓储服务费 7,953.60 无法收回 否 合计 -- -- 38,698.27 -- -- 应收账款核销说明 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 122 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 上海恒荣国际货运有限 公司 客户 4,996,699.76 1 年以内 3,760,750.86 元、1 至 2 年 1,235,948.90 元 5.41% 广州道和酒业有限公司 客户 4,508,646.94 1 年以内 4.88% 和硕联合科技股份有限 公司 客户 3,597,620.82 1 年以内 3.9% 联想移动通信（武汉）有 限公司 客户 3,230,069.91 1 年以内 3.5% 大联大电子（香港）有限 公司 客户 2,656,918.88 1 年以内 2.88% 合计 -- 18,989,956.31 -- 20.57% （ （ （ （6） ） ） ）应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 不适用 （ （ （ （7） ） ） ）终止确认的应收款项情况 终止确认的应收款项情况 终止确认的应收款项情况 终止确认的应收款项情况 不适用 （ （ （ （8） ） ） ）以应收款项为标的进行证券化的 以应收款项为标的进行证券化的 以应收款项为标的进行证券化的 以应收款项为标的进行证券化的， ， ， ，列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产、 、 、 、负债的金额 负债的金额 负债的金额 负债的金额 不适用 7、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应收款按种类披露 其他应收款按种类披露 其他应收款按种类披露 其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 2,799,060.42 28.72% 644,577.60 23.03% 4,870,520.42 42.08% 384,290.30 7.89% 按组合计提坏账准备的其他应收款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 123 账龄组合 6,948,103.16 71.28% 420,498.87 6.05% 6,703,554.29 57.92% 452,870.06 6.76% 组合小计 6,948,103.16 71.28% 420,498.87 6.05% 6,703,554.29 57.92% 452,870.06 6.76% 合计 9,747,163.58 -- 1,065,076.47 -- 11,574,074.71 -- 837,160.36 -- 其他应收款种类的说明 不适用 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 仓库租赁保证金--苏 州高新区保税物流 中心有限公司 1,707,900.00 633,666.00 37.1% 期末余额超过 100 万 元，单独测试未发生 减值，按其账龄计提 坏账准备 仓库租赁保证金--上 海外高桥保税区玖 益物资贸易有限公 司 1,091,160.42 10,911.60 1% 期末余额超过 100 万 元，单独测试未发生 减值，按其账龄计提 坏账准备 合计 2,799,060.42 644,577.60 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 4,449,539.68 64.04 % 44,495.40 5,192,126.71 77.45 % 51,921.25 1 年以内小计 4,449,539.68 64.04 % 44,495.40 5,192,126.71 77.45 % 51,921.25 1 至 2 年 2,154,286.12 31% 215,428.62 383,330.77 5.72% 38,333.08 2 至 3 年 195,195.18 2.81% 58,558.55 1,059,992.27 15.81 % 317,997.68 3 至 4 年 80,977.64 1.17% 40,488.82 32,885.28 0.49% 16,442.64 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 124 4 至 5 年 32,885.28 0.47% 26,308.22 35,219.26 0.53% 28,175.41 5 年以上 35,219.26 0.51% 35,219.26 合计 6,948,103.16 -- 420,498.87 6,703,554.29 -- 452,870.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销 本报告期实际核销 本报告期实际核销 本报告期实际核销的其他应收款情况 的其他应收款情况 的其他应收款情况 的其他应收款情况 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 不适用 （ （ （ （6） ） ） ）其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 苏州高新区保税物 流中心有限公司 非关联方 1,707,900.00 1 至 2 年 550,710.00 元、3 至 4 年 1,157,190.00 元 17.52% 上海外高桥保税区 玖益物资贸易有限 公司 非关联方 1,091,160.42 1 年以内 11.19% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 125 安博(昆山)保税物流 仓储有限公司 非关联方 955,998.86 1 年以内 950,000.00 元、3 至 4 年 5,998.86 元 9.81% 航港发展有限公司 非关联方 482,333.37 1 至 2 年 4.95% 柯仕达家具(深圳)有 限公司 非关联方 430,080.00 1 至 2 年 4.41% 合计 -- 4,667,472.65 -- 47.88% （ （ （ （7） ） ） ）其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 不适用 （ （ （ （8） ） ） ）终止确认的其他应收款项情况 终止确认的其他应收款项情况 终止确认的其他应收款项情况 终止确认的其他应收款项情况 不适用 （ （ （ （9） ） ） ）以其他应收款为标的进行证券化的 以其他应收款为标的进行证券化的 以其他应收款为标的进行证券化的 以其他应收款为标的进行证券化的， ， ， ，列示继续涉入形成的 列示继续涉入形成的 列示继续涉入形成的 列示继续涉入形成的资产 资产 资产 资产、 、 、 、负债的金额 负债的金额 负债的金额 负债的金额 不适用 （ （ （ （10） ） ） ）报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末按应收金额确认的政府补助 不适用 8、 、 、 、预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 （ （ （ （1） ） ） ）预付款项按账龄列示 预付款项按账龄列示 预付款项按账龄列示 预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 15,106,929.73 98.92% 23,648,601.17 99.85% 1 至 2 年 149,918.94 0.98% 35,413.65 0.15% 2 至 3 年 15,320.00 0.1% 合计 15,272,168.67 -- 23,684,014.82 -- 预付款项账龄的说明 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 126 （ （ （ （2） ） ） ）预付款项金额前五名单位情况 预付款项金额前五名单位情况 预付款项金额前五名单位情况 预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 Megatrux Transportation Inc 非关联方 9,145,350.00 1 年以内 美国新宁预付仓库 购置费 Reed Smith LLP 非关联方 914,535.00 1 年以内 美国预付新宁律师 费 Zana Asia Fund Ltd. 非关联方 627,566.11 1 年以内 美国新宁预付债券 融资费 成都双流综保物流 有限公司 非关联方 548,125.85 1 年以内 成都捷通预付仓库 租赁费 上海博科资讯股份 有限公司 非关联方 436,239.32 1 年以内 432,500.00 元、1 至 2 年 3,739.32 元 苏供应链预付软件 服务费 合计 -- 11,671,816.28 -- -- 预付款项主要单位的说明 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期预付款项中持有本公司 本报告期预付款项中持有本公司 本报告期预付款项中持有本公司 本报告期预付款项中持有本公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）预付款项的说明 预付款项的说明 预付款项的说明 预付款项的说明 不适用 9、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （ （ （ （1） ） ） ）存货分类 存货分类 存货分类 存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 314,372.70 314,372.70 750,556.64 750,556.64 合计 314,372.70 314,372.70 750,556.64 750,556.64 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （ （ （ （2） ） ） ）存货跌价准备 存货跌价准备 存货跌价准备 存货跌价准备 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）存货跌价准备情况 存货跌价准备情况 存货跌价准备情况 存货跌价准备情况 不适用 10、 、 、 、其他流动资产 其他流动资产 其他流动资产 其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税额 272,118.33 177,700.41 预缴营业税 64,723.58 预缴城建税 4,530.64 预缴企业所得税 135,076.45 224,384.26 预缴土地使用税 8,928.40 预缴价格调节基金 1,294.48 预缴教育费附加 3,236.19 预缴代扣代交个人所得税 12.04 待收回款项 402,998.99 合计 810,205.81 484,797.96 其他流动资产说明 不适用 11、 、 、 、可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 不适用 12、 、 、 、持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 不适用 13、 、 、 、长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 不适用 14、 、 、 、对合营企业投资和联营企业投资 对合营企业投资和联营企业投资 对合营企业投资和联营企业投资 对合营企业投资和联营企业投资 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 128 15、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （ （ （ （1） ） ） ）长期股权投资明细情况 长期股权投资明细情况 长期股权投资明细情况 长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 安徽皖 新物流 有限公 司 权益法 13,500,0 00.00 8,265,81 9.69 7,754,48 2.05 16,020,3 01.74 45% 45% 深圳市 新宁报 关代理 有限公 司 权益法 450,000. 00 357,146. 54 -357,14 6.54 常州融 达现代 物流有 限公司 成本法 5,000,00 0.00 5,000,00 0.00 5,000,00 0.00 5% 5% 合计 -- 18,950,0 00.00 8,622,96 6.23 12,397,3 35.51 21,020,3 01.74 -- -- -- （ （ （ （2） ） ） ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 不适用 16、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 不适用 17、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （ （ （ （1） ） ） ）固定资产情况 固定资产情况 固定资产情况 固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 129 一、账面原值合计： 178,020,945.59 33,873,259.88 2,403,981.03 209,490,224.44 其中：房屋及建筑物 78,528,453.80 19,805,764.09 98,334,217.89 机器设备 52,956,146.28 5,053,696.08 174,018.00 57,835,824.36 运输工具 20,944,714.35 5,205,688.23 1,831,643.23 24,318,759.35 构建物 682,725.87 682,725.87 电子设备 21,228,188.43 3,592,915.42 348,568.80 24,472,535.05 办公设备 3,680,716.86 215,196.06 49,751.00 3,846,161.92 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 60,172,044.66 20,155,668.68 1,805,078.92 78,522,634.42 其中：房屋及建筑物 15,815,139.50 3,975,035.09 19,790,174.59 机器设备 22,961,697.31 8,340,741.04 85,806.72 31,216,631.63 运输工具 9,480,957.85 3,671,997.80 1,407,731.56 11,745,224.09 构建物 496,682.28 29,817.66 526,499.94 电子设备 9,570,248.19 3,555,087.05 267,063.32 12,858,271.92 办公设备 1,847,319.53 582,990.04 44,477.32 2,385,832.25 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值 合计 117,848,900.93 -- 130,967,590.02 其中：房屋及建筑物 62,713,314.30 -- 78,544,043.30 机器设备 29,994,448.97 -- 26,619,192.73 运输工具 11,463,756.50 -- 12,573,535.26 构建物 186,043.59 -- 156,225.93 电子设备 11,657,940.24 -- 11,614,263.13 办公设备 1,833,397.33 -- 1,460,329.67 构建物 -- 电子设备 -- 办公设备 -- 五、固定资产账面价值 合计 117,848,900.93 -- 130,967,590.02 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 130 其中：房屋及建筑物 62,713,314.30 -- 78,544,043.30 机器设备 29,994,448.97 -- 26,619,192.73 运输工具 11,463,756.50 -- 12,573,535.26 构建物 186,043.59 -- 156,225.93 电子设备 11,657,940.24 -- 11,614,263.13 办公设备 1,833,397.33 -- 1,460,329.67 本期折旧额 20,155,668.68 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 19,805,764.09 元。 （ （ （ （2） ） ） ）暂时闲置的固定资产情况 暂时闲置的固定资产情况 暂时闲置的固定资产情况 暂时闲置的固定资产情况 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）通过融资租赁租入的固定资产 通过融资租赁租入的固定资产 通过融资租赁租入的固定资产 通过融资租赁租入的固定资产 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）通过经营租赁租出的固定资产 通过经营租赁租出的固定资产 通过经营租赁租出的固定资产 通过经营租赁租出的固定资产 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）期末持有待售的固定资产情况 期末持有待售的固定资产情况 期末持有待售的固定资产情况 期末持有待售的固定资产情况 不适用 （ （ （ （6） ） ） ）未办妥产权证书的固定资产情况 未办妥产权证书的固定资产情况 未办妥产权证书的固定资产情况 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 期末用于抵押的固定资产原值为 63,869,136.92 元，详见附注八、（一）、6。 18、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 （ （ （ （1） ） ） ）在建工程情况 在建工程情况 在建工程情况 在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 仁怀新宁酱酒物流园建 设工程 23,975,040.88 23,975,040.88 441,187.10 441,187.10 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 131 合计 23,975,040.88 23,975,040.88 441,187.10 441,187.10 （ （ （ （2） ） ） ）重大在建工程项目变动情况 重大在建工程项目变动情况 重大在建工程项目变动情况 重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金来 源 期末数 仁怀新 宁酱酒 物流园 建设工 程 250,00 0,000.0 0 441,18 7.10 43,339, 617.87 19,805, 764.09 17.51% 40.30 455,81 3.59 455,81 3.59 8.4% 自筹资 金 23,975, 040.88 合计 250,00 0,000.0 0 441,18 7.10 43,339, 617.87 19,805, 764.09 -- -- 455,81 3.59 455,81 3.59 -- -- 23,975, 040.88 在建工程项目变动情况的说明 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）在建工程减值准备 在建工程减值准备 在建工程减值准备 在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （ （ （ （4） ） ） ）重大在建工程的工程进度情况 重大在建工程的工程进度情况 重大在建工程的工程进度情况 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 仁怀新宁酱酒物流园建设工程 40.30% （ （ （ （5） ） ） ）在建工程的说明 在建工程的说明 在建工程的说明 在建工程的说明 不适用 19、 、 、 、工程物资 工程物资 工程物资 工程物资 不适用 20、 、 、 、固定资产清理 固定资产清理 固定资产清理 固定资产清理 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 132 21、 、 、 、生产性生物资产 生产性生物资产 生产性生物资产 生产性生物资产 不适用 22、 、 、 、油气资产 油气资产 油气资产 油气资产 不适用 23、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （ （ （ （1） ） ） ）无形资产情况 无形资产情况 无形资产情况 无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 27,735,369.35 23,336,863.73 51,072,233.08 (1).土地使用权 19,917,704.50 19,484,936.48 39,402,640.98 (2).软件 7,817,664.85 3,851,927.25 11,669,592.10 二、累计摊销合计 3,865,352.20 2,870,602.55 6,735,954.75 (1).土地使用权 2,077,451.48 743,280.16 2,820,731.64 (2).软件 1,787,900.72 2,127,322.39 3,915,223.11 三、无形资产账面净值 合计 23,870,017.15 20,466,261.18 0.00 44,336,278.33 (1).土地使用权 17,840,253.02 19,484,936.48 743,280.16 36,581,909.34 (2).软件 6,029,764.13 3,851,927.25 2,127,322.39 7,754,368.99 (1).土地使用权 (2).软件 无形资产账面价值合计 23,870,017.15 20,466,261.18 0.00 44,336,278.33 (1).土地使用权 17,840,253.02 19,484,936.48 743,280.16 36,581,909.34 (2).软件 6,029,764.13 3,851,927.25 2,127,322.39 7,754,368.99 本期摊销额 2,870,602.55 元。 （ （ （ （2） ） ） ）公司开发项目支出 公司开发项目支出 公司开发项目支出 公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 博科平台开发项 目 2,642,930.00 1,291,564.97 500,533.50 3,433,961.47 0.00 合计 2,642,930.00 1,291,564.97 500,533.50 3,433,961.47 0.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 133 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 48.45%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 16.08%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 不适用 24、 、 、 、商誉 商誉 商誉 商誉 不适用 25、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原 因 经营性租入资 产装修 4,803,937.96 760,760.89 2,042,720.71 1,397,875.00 2,124,103.14 资产退租清理 企业邮箱 94,500.00 63,000.00 31,500.00 合计 4,898,437.96 760,760.89 2,105,720.71 1,397,875.00 2,155,603.14 -- 长期待摊费用的说明 无 26、 、 、 、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 （ （ （ （1） ） ） ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 394,370.44 255,518.09 小计 394,370.44 255,518.09 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 163,569.16 414,301.28 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 134 可抵扣亏损 59,647,127.14 36,062,493.96 无形资产摊销 1,650,368.56 710,549.13 合计 61,461,064.86 37,187,344.37 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2014 年 449,933.45 449,933.45 2015 年 5,422,097.53 5,422,097.53 2016 年 5,076,295.94 5,076,295.94 2017 年 25,114,167.04 25,114,167.04 2018 年 23,584,633.18 合计 59,647,127.14 36,062,493.96 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 2,353,065.98 可抵扣亏损 59,647,127.14 无形资产摊销 1,650,368.56 小计 63,650,561.68 （ （ （ （2） ） ） ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 394,370.44 255,518.09 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 注 1：子公司资产减值准备期末余额 163,569.16 元，由于未来期间能否产生足够的应纳税所得额具有 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 135 不确定性，因此未确认相关递延所得税资产。 注 2：子公司累计可抵扣亏损，由于未来期间能否产生足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确 认相关递延所得税资产。 注 3：子公司无形资产摊销差异金额 1,650,368.56 元，由于未来期间能否产生足够的应纳税所得额具 有不确定性，因此未确认相关递延所得税资产。 27、 、 、 、资产减值准备明细 资产减值准备明细 资产减值准备明细 资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 1,750,020.00 641,744.25 38,698.27 2,353,065.98 合计 1,750,020.00 641,744.25 38,698.27 2,353,065.98 资产减值明细情况的说明 不适用 28、 、 、 、其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 不适用 29、 、 、 、短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 （ （ （ （1） ） ） ）短期借款分类 短期借款分类 短期借款分类 短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 信用借款 59,250,000.00 59,250,000.00 合计 89,250,000.00 69,250,000.00 短期借款分类的说明 （ （ （ （2） ） ） ）已到期未 已到期未 已到期未 已到期未偿还的短期借款情况 偿还的短期借款情况 偿还的短期借款情况 偿还的短期借款情况 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 136 30、 、 、 、交易性金融负债 交易性金融负债 交易性金融负债 交易性金融负债 不适用 31、 、 、 、应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 5,000,000.00 元。 应付票据的说明 不适用 32、 、 、 、应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 （ （ （ （1） ） ） ）应付账款情况 应付账款情况 应付账款情况 应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 46,266,617.06 30,647,994.41 1 年以上 1,594,475.55 708,720.80 合计 47,861,092.61 31,356,715.21 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期应付账款中应付持有公司 本报告期应付账款中应付持有公司 本报告期应付账款中应付持有公司 本报告期应付账款中应付持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 不适用 33、 、 、 、预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 （ （ （ （1） ） ） ）预收账款情况 预收账款情况 预收账款情况 预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,719,742.72 2,078,824.78 1 年以上 25,617.09 11,897.99 合计 1,745,359.81 2,090,722.77 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 137 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期预收账款中预收持有公司 本报告期预收账款中预收持有公司 本报告期预收账款中预收持有公司 本报告期预收账款中预收持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 不适用 34、 、 、 、应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 11,498,222.08 86,542,750.01 87,798,223.60 10,242,748.49 二、职工福利费 10,064,528.67 9,926,140.67 138,388.00 三、社会保险费 759,929.89 11,864,096.97 11,963,995.37 660,031.49 其中：医疗保险 费 134,650.03 3,236,769.93 3,258,652.93 71,940.63 基本养老保险费 521,212.64 7,379,005.54 7,446,689.32 494,355.26 失业保险费 60,038.06 634,668.22 646,467.82 50,836.06 工伤保险费 24,230.63 316,404.95 315,982.62 22,055.36 生育保险费 19,798.53 297,248.33 296,202.68 20,844.18 四、住房公积金 246,613.30 2,772,867.08 2,937,591.38 81,889.00 五、辞退福利 153,178.15 153,178.15 六、其他 243,831.88 1,034,306.89 1,098,782.73 179,356.04 合计 12,748,597.15 112,431,727.77 113,877,911.90 11,302,413.02 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,034,306.89 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补 偿 153,178.15 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬期末余额已于 2014 年 1 至 3 月份以自有资金发放和缴纳。 35、 、 、 、应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 138 增值税 1,580,549.20 444,484.07 营业税 306,016.29 企业所得税 2,814,439.79 2,915,766.30 个人所得税 141,536.95 80,945.17 城市维护建设税 96,230.44 45,904.36 房产税 320,612.35 320,612.28 教育费附加 78,395.05 39,024.70 价格调节基金 14,151.28 3,772.50 土地使用税 27,627.20 河道管理费 339.80 703.47 防洪保安资金 3,511.62 印花税 1,980.60 合计 5,079,374.28 4,157,229.14 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 不适用 36、 、 、 、应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 175,312.49 115,589.04 短期债券应付利息 304,680.38 合计 479,992.87 115,589.04 应付利息说明 不适用 37、 、 、 、应付股利 应付股利 应付股利 应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 WPG INTERNATIONAL (HONGKONG) LIMITED 588,000.00 合计 588,000.00 -- 应付股利的说明 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 139 38、 、 、 、其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应付款情况 其他应付款情况 其他应付款情况 其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 4,506,235.56 2,597,241.87 1 年以上 41,069.73 482,196.29 合计 4,547,305.29 3,079,438.16 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期其他应付款中应付持有公司 本报告期其他应付款中应付持有公司 本报告期其他应付款中应付持有公司 本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款说明内容 不适用 39、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 不适用 40、 、 、 、一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 无 41、 、 、 、其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 一年期短期债券 12,193,800.00 合计 12,193,800.00 其他流动负债说明 公司的全资子公司新宁美国控股公司与新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia Fund Ltd.)于 2013 年 10 月 16 日签订《可回购可兑换债券购买协议》，新宁美国控股公司于 2013 年 10 月 19 日向新纳亚洲基金有 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 140 限公司（Zana Asia Fund Ltd.)发行期限为 1 年的短期债券，债券本金为美元 2,000,000.00 元，本金按 期末汇率折合人民币 12,193,800.00 元。 42、 、 、 、长期借款 长期借款 长期借款 长期借款 无 43、 、 、 、应付债券 应付债券 应付债券 应付债券 无 44、 、 、 、长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 （ （ （ （1） ） ） ）金额前五名长期应付款情况 金额前五名长期应付款情况 金额前五名长期应付款情况 金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 日立金融（香 港）有限公司 4 年 854,344.45 2.25% 64,772.23 617,737.38 信用保证 中国建设银行 （亚洲）股份 有限公司 3 年 554,025.54 2.2% 49,519.20 261,690.15 信用保证 永亨银行 4 年 378,553.28 2.25% 26,221.97 225,804.58 信用保证 永亨银行 4 年 393,613.49 2.25% 28,297.27 189,292.34 信用保证 合计 2,180,536.76 168,810.67 1,294,524.45 （ （ （ （2） ） ） ）长期应付款中的应付融资租赁款明细 长期应付款中的应付融资租赁款明细 长期应付款中的应付融资租赁款明细 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 永亨银行 595,029.71 469,616.16 395,290.27 320,521.12 中国建设银行（亚洲）股份有限 公司 393,376.44 311,209.35 618,744.64 501,709.09 日立金融（香港）有限公司 865,901.84 682,509.61 合计 1,854,307.99 1,463,335.12 1,014,034.91 822,230.21 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 141 （1）截止 2013 年 12 月 31 日，未确认融资费用的余额为人民币 168,810.67 元。 （2）截止 2013 年 12 月 31 日，长期应付款余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 45、 、 、 、专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 无 46、 、 、 、其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 无 47、 、 、 、股本 股本 股本 股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 90,000,000.00 90,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况 不适用 48、 、 、 、库存股 库存股 库存股 库存股 不适用 49、 、 、 、专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 不适用 50、 、 、 、资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 171,317,085.55 171,317,085.55 其他资本公积 90,000.00 90,000.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 142 合计 171,317,085.55 90,000.00 171,407,085.55 资本公积说明 资本公积本期增加系因公司投资的联营企业安徽皖新物流有限公司 2013 年度资本公积项目增加 200,000.00 元，公司按照持股比例 45%计算应享有部分 90,000.00 元增加本期资本公积。 51、 、 、 、盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,679,434.69 1,090,021.69 7,769,456.38 合计 6,679,434.69 1,090,021.69 7,769,456.38 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 不适用 52、 、 、 、一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 不适用 53、 、 、 、未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 64,754,472.44 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,912,463.51 -- 减：提取法定盈余公积 1,090,021.69 10% 应付普通股股利 1,800,000.00 期末未分配利润 66,776,914.26 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 143 享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司 应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 54、 、 、 、营业收入 营业收入 营业收入 营业收入、 、 、 、营业成本 营业成本 营业成本 营业成本 （ （ （ （1） ） ） ）营业收入 营业收入 营业收入 营业收入、 、 、 、营业成本 营业成本 营业成本 营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 368,304,523.82 325,798,206.62 其他业务收入 37,465.49 112,570.64 营业成本 252,085,279.80 202,848,915.17 （ （ （ （2） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分行业 分行业 分行业 分行业） ） ） ） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.77 合计 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.77 （ （ （ （3） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分产品 分产品 分产品 分产品） ） ） ） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仓储及仓储增值服务 197,762,809.30 122,436,457.20 174,973,058.46 99,645,893.25 代理报关服务 53,682,343.00 27,521,873.81 50,062,350.24 26,614,133.05 代理报检服务 9,492,330.23 2,244,842.27 8,179,717.24 2,486,912.70 代理送货服务 107,367,041.29 99,815,853.06 92,583,080.68 74,053,524.77 合计 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.77 （ （ （ （4） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分地区 分地区 分地区 分地区） ） ） ） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 144 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏 186,776,438.18 129,166,557.85 194,997,601.30 113,061,888.85 上海 27,098,373.40 20,402,217.41 24,010,822.55 20,797,124.10 北京 5,847,690.24 4,059,914.68 7,674,298.96 4,539,785.33 广东 59,109,736.98 37,002,847.80 47,400,915.56 30,429,070.35 香港 5,428,591.80 5,849,589.35 8,649,402.03 5,863,956.15 福建 4,914,740.16 3,991,516.30 6,043,113.90 5,112,398.92 重庆 24,717,459.05 13,875,930.61 20,748,419.09 11,560,990.04 四川 42,394,026.92 31,918,778.39 14,363,187.58 10,797,255.22 贵州 8,765,295.30 2,950,983.48 1,910,445.65 637,994.81 湖北 3,252,171.79 2,800,690.47 合计 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.77 （ （ （ （5） ） ） ）公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 大联大电子（香港）有限公 司 24,817,299.01 6.74% 和硕联合科技股份有限公司 10,928,160.68 2.97% 联想（北京）有限公司 8,480,407.36 2.3% 仁宝电脑（成都）有限公司 8,106,612.69 2.2% 旭硝子精细玻璃（深圳）有 限公司 7,763,142.12 2.11% 合计 60,095,621.86 16.32% 营业收入的说明 不适用 55、 、 、 、合同项目收入 合同项目收入 合同项目收入 合同项目收入 无 56、 、 、 、营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,593,249.16 8,628,396.02 5% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 145 城市维护建设税 723,569.04 711,071.11 5%、7% 教育费附加 590,770.50 579,345.27 5% 合计 2,907,588.70 9,918,812.40 -- 营业税金及附加的说明 57、 、 、 、销售费用 销售费用 销售费用 销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,852,338.08 9,305,003.64 办公费 1,552,689.24 1,233,019.43 差旅费 563,909.81 628,305.09 折旧费 286,563.59 232,134.38 租赁费 162,049.90 289,776.07 劳动保护费 2,502.00 103,296.01 其他 72,633.36 481,895.85 广告费 156,000.00 211,828.00 费用性摊销 119,919.02 74,012.19 业务招待费 1,391,634.98 1,268,924.78 安保费 258,690.36 105,108.53 保险费 2,636.67 33,892.44 合计 16,421,567.01 13,967,196.41 58、 、 、 、管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 29,639,399.85 33,929,495.64 办公费 11,839,083.73 12,286,754.25 业务招待费 8,181,685.78 8,355,572.51 费用性摊销 1,874,624.08 2,302,790.37 折旧费 5,286,390.26 5,046,719.18 差旅费 4,199,214.53 3,354,460.32 其他 8,291,419.28 3,432,095.58 租赁费 2,307,845.01 2,491,098.34 安保费 3,019,484.12 2,610,234.37 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 146 税费 1,522,001.12 1,441,193.22 保险费 1,053,215.27 1,015,594.33 劳动保护费 742,980.89 406,878.54 研究开发费 1,874,882.27 2,759,639.91 协会会费 236,357.46 421,944.15 董事会费 195,590.00 合计 80,264,173.65 79,854,470.71 59、 、 、 、财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,056,491.39 3,056,617.20 减：利息收入 -2,138,535.97 -2,804,047.54 汇兑损益 3,127,513.85 494,254.98 其他 1,233,469.38 1,009,605.69 合计 7,278,938.65 1,756,430.33 60、 、 、 、公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 无 61、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （ （ （ （1） ） ） ）投资收益明细情况 投资收益明细情况 投资收益明细情况 投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,164,482.05 -827,033.77 处置长期股权投资产生的投资收益 -193,764.95 -107,256.06 合计 2,970,717.10 -934,289.83 （ （ （ （2） ） ） ）按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 147 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 安徽皖新物流有限公司 3,164,482.05 -734,180.31 联营企业本期净利润较上期增 加 合计 3,164,482.05 -734,180.31 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 不适用 62、 、 、 、资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 641,744.25 202,513.20 合计 641,744.25 202,513.20 63、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 （ （ （ （1） ） ） ）营业外收 营业外收 营业外收 营业外收入情况 入情况 入情况 入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 233,195.17 689.50 233,195.17 其中：固定资产处置利得 233,195.17 689.50 233,195.17 政府补助 5,915,673.00 4,622,117.00 5,915,673.00 其他 757,082.34 526,692.61 757,082.34 合计 6,905,950.51 5,149,499.11 6,905,950.51 营业外收入说明 （ （ （ （2） ） ） ）计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 是否属于非经常性 损益 物流企业技术中心 资助款 500,000.00 与收益相关 企业信息专项资金 100,000.00 与收益相关 企业转型升级引导 金 500,000.00 与收益相关 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 148 鼓励金 166,600.00 与收益相关 企业转型引导金 166,700.00 与收益相关 江苏省著名、苏州市 知名商标奖励 100,000.00 与收益相关 外贸企业做大做强 和转型升级补助资 金 166,700.00 与收益相关 转型开放引导金 904,800.00 与收益相关 国际服务外包业务 发展资金 77,300.00 与收益相关 商标注册补贴款 3,000.00 与收益相关 服务外包扶持资金 137,000.00 与收益相关 专项扶持资金 300,000.00 与收益相关 科技局服务外包专 项资金 50,900.00 与收益相关 科技局服务外包奖 励资金 30,500.00 与收益相关 科技局服务外包专 项资金 160,000.00 与收益相关 外贸企业做大做强 和转型升级奖补资 金 385,500.00 与收益相关 外贸企业做大做强 和转型升级奖补资 金 52,600.00 与收益相关 转型升级引导资金 74,073.00 与收益相关 2012 年上半年进出 口实现增长目标奖 励资金 1,100,000.00 与收益相关 专项扶持资金 200,000.00 与收益相关 企业正常奖励金 40,000.00 与收益相关 企业补贴款 400,000.00 与收益相关 生产性服务机构奖 励资金 300,000.00 与收益相关 企业技术中心奖励 金 50,000.00 与收益相关 上市奖励款 500,000.00 与收益相关 开发区外资企业服 21,121.00 与收益相关 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 149 务中心奖励 商标注册补贴奖励 款 6,000.00 与收益相关 财政局转入技术先 进型服务企业奖励 经费 150,000.00 与收益相关 转型升级引导资金 614,500.00 与收益相关 外贸奖励 350,000.00 与收益相关 促进现代物流企业 发展扶持资金 1,104,500.00 与收益相关 服务外包扶持资金 138,576.00 与收益相关 政策性补贴 167,000.00 与收益相关 省服务外包奖励 1,000,000.00 与收益相关 创新创业专项扶持 资金 500,000.00 与收益相关 科技局服务外包专 项资金 20,420.00 与收益相关 合计 5,915,673.00 4,622,117.00 -- -- 64、 、 、 、营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 104,506.23 542,439.11 104,506.23 其中：固定资产处置损失 104,506.23 542,439.11 104,506.23 对外捐赠 2,000.00 防洪保安基金 35,234.07 93,132.29 35,234.07 其他 1,591,158.03 515,657.07 1,591,158.03 合计 1,730,898.33 1,153,228.47 1,730,898.33 营业外支出说明 65、 、 、 、所得税费用 所得税费用 所得税费用 所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 10,408,667.18 9,900,519.98 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 150 递延所得税调整 -138,852.35 -130,469.30 合计 10,269,814.83 9,770,050.68 66、 、 、 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算公式： 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释 每股收益达到最小值。计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计 算： 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 4,912,463.51 9,346,268.45 本公司发行在外普通股的加权平均数 90,000,000.00 90,000,000.00 基本每股收益（元/股） 0.05 0.10 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 90,000,000.00 90,000,000.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 151 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 90,000,000.00 90,000,000.00 （2）稀释每股收益 本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程与结果一致。 67、 、 、 、其他综合收益 其他综合收益 其他综合收益 其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额 90,000.00 小计 90,000.00 4.外币财务报表折算差额 -17,867.11 -32,898.90 小计 -17,867.11 -32,898.90 合计 72,132.89 -32,898.90 其他综合收益说明 不适用 68、 、 、 、现金流量表附注 现金流量表附注 现金流量表附注 现金流量表附注 （ （ （ （1） ） ） ）收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 财务费用 2,073,490.91 营业外收入 757,082.34 政府补助 5,915,673.00 单位往来款 4,975,683.19 合计 13,721,929.44 收到的其他与经营活动有关的现金说明 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 152 项目 金额 租赁费 2,458,402.59 销售、管理费用 42,946,259.46 财务费用 1,233,469.38 营业外支出 1,626,392.10 保证金 5,650,000.00 合计 53,914,523.53 支付的其他与经营活动有关的现金说明 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 全资子公司美国新宁收到短期债券融资款 12,193,800.00 合计 12,193,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 不适用 （ （ （ （6） ） ） ）支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 全资子公司美国新宁支付债券融资费 800,308.81 苏州货代控股子公司香港货代清算注销返还少数股东投资本 金 346,375.38 合计 1,146,684.19 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 不适用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 153 69、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 （ （ （ （1） ） ） ）现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 6,618,651.70 10,654,369.17 加：资产减值准备 641,744.25 202,513.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 20,155,668.68 17,749,350.20 无形资产摊销 2,870,602.55 865,582.12 长期待摊费用摊销 2,105,720.71 4,225,700.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -123,529.53 541,749.61 财务费用（收益以“－”号填列） 8,184,005.24 3,550,872.18 投资损失（收益以“－”号填列） -2,970,717.10 934,289.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -138,852.35 -130,469.30 存货的减少（增加以“－”号填列） 436,183.94 -207,537.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,054,560.00 25,958,359.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,964,954.47 -31,701,364.22 经营活动产生的现金流量净额 25,689,872.56 32,643,415.15 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 188,815,224.31 200,686,940.00 减：现金的期初余额 200,686,940.00 194,201,508.09 现金及现金等价物净增加额 -11,871,715.69 6,485,431.91 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）现金和现金等价物的构成 现金和现金等价物的构成 现金和现金等价物的构成 现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 188,815,224.31 200,686,940.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 154 其中：库存现金 251,430.07 285,268.82 可随时用于支付的银行存款 188,563,794.24 200,401,671.18 三、期末现金及现金等价物余额 188,815,224.31 200,686,940.00 现金流量表补充资料的说明 不适用 70、 、 、 、所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等 事项 无 八 八 八 八、 、 、 、资产证券化业务的会计处理 资产证券化业务的会计处理 资产证券化业务的会计处理 资产证券化业务的会计处理 1、 、 、 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、 、 、 、破产隔离条款 破产隔离条款 破产隔离条款 破产隔离条款 不适用 2、 、 、 、公司不具有控制权但实质上承担其 公司不具有控制权但实质上承担其 公司不具有控制权但实质上承担其 公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 风险的特殊目的主体情况 风险的特殊目的主体情况 风险的特殊目的主体情况 不适用 九 九 九 九、 、 、 、关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 1、 、 、 、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性 质 注册资 本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 苏州锦融 投资有限 公司 控股股东 有限责 任公司 张浦镇 富利路 王雅军 项目投 资与资 产管理 500.00 30.3% 30.3% 王雅军 2512624 1-9 本企业的母公司情况的说明 根据苏州锦融投资有限公司法人代表王雅军与杨奕明与2007年12月30日签订的《行动一致人协议》， 双方同意在公司的股东大会运作中采取一致行动（包括但不限于行使表决权），双方同意该协议于公司公 开发行A股并上市交易满3个完整会计年度之第二日终止。鉴于公司于2009年10月30日上市，因此，该协议 的有效期限于2012年12月31日到期。除了协议共同控制本公司外，王雅军和杨奕明之间不存在关联关系。 经过协商和沟通，王雅军和杨奕明共同决定自2013年1月1日起不再续签《一致行动协议书》。因此，王雅 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 155 军和杨奕明对公司的共同控制关系解除。 2013年5月7日，杨奕明先生通过大宗交易方式减持公司股份，导致公司控股股东变更为苏州锦融投资 有限公司、实际控制人变更为王雅军。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 156 2、 、 、 、本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 苏州新宁公共 保税仓储有限 公司 控股子公司 有限责任公司 江苏省苏州高 新区珠江路 515 号 王雅军 服务业 美元100.00万元 51% 51% 76052711-2 昆山新宁报关 有限公司 控股子公司 有限责任公司 昆山市新南东 路 328 号海关 大楼 205 室 王雅军 服务业 300.00 100% 100% 78497917-2 苏州新宁物流 有限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州高新区大 同路 8 号 王雅军 服务业 1,500.00 70.6% 70.6% 78598624-3 昆山新宁物流 有限公司 控股子公司 有限责任公司 昆山开发区桂 林路 69 号 2 号 房 王雅军 服务业 6,000.00 100% 100% 66577311-2 上海新郁宁物 流有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海市外高桥 保税区富特北 路 240 号二层 H 部位 王雅军 服务业 1,000.00 100% 100% 66605353-9 苏州新宁国际 货运代理有限 公司 控股子公司 有限责任公司 苏州市吴中区 木渎镇金枫路 216 号（苏州东 创科技园内） 王雅军 服务业 3,000.00 100% 100% 66761794-9 淮安新宁公共 保税仓储有限 公司 控股子公司 有限责任公司 淮安经济开发 区鸿海南路 6 号 王雅军 服务业 1,500.00 100% 100% 66896010-8 南京新宁时进 仓储有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市江宁区 秣陵街道清水 罗家跃 服务业 300.00 55% 55% 67902126-1 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 157 亭西路 2 号百 家湖科技产业 园 福清市新宁万 达仓储有限公 司 控股子公司 有限责任公司 福清市宏路街 道新华村（福 清市万达电子 设备有限公 司） 林杰 服务业 300.00 51% 51% 68306858-0 江苏新宁供应 链管理有限公 司 控股子公司 有限责任公司 张浦镇阳光西 路 760 号 2 号 房 王雅军 服务业 3,000.00 100% 100% 68780431-1 宜兴市新宁现 代物流有限公 司 控股子公司 有限责任公司 宜兴市官林镇 工业集中区 C 区 王雅军 服务业 300.00 100% 100% 68534081-6 深圳市新宁现 代物流有限公 司 控股子公司 有限责任公司 深圳市坪山新 区深圳出口加 工区兰竹西路 10 号柯仕达工 业厂综合厂房 （D 部份） 王雅军 服务业 6,000.00 100% 100% 69254150-1 北京新宁捷通 仓储有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京市顺义区 顺平路 576 号 （天竺综合保 税区 F02 库 06-10） 王雅军 服务业 500.00 60% 60% 69771372-0 上海新宁捷通 仓储有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海市松江区 三庄路 155 弄 7、8 号 王雅军 服务业 2,000.00 100% 100% 55154090-0 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 158 重庆新宁物流 有限公司 控股子公司 有限责任公司 重庆市沙坪坝 区综保大道 3 号附 2 号 王雅军 服务业 1,000.00 100% 100% 56346769-1 成都高新区新 宁物流有限公 司 控股子公司 有限责任公司 成都高新区芳 草东街 76 号 王雅军 服务业 500.00 100% 100% 57227217-5 成都双流新宁 捷通有限公司 控股子公司 有限责任公司 成都市双流县 公兴镇综合保 税区双流园区 货运大道 868 号 王雅军 服务业 1,500.00 100% 100% 57738968-X 仁怀新宁酒业 供应链有限公 司 控股子公司 有限责任公司 仁怀市白酒交 易市场一楼 曾轲 服务业 3,000.00 80% 80% 58726373-0 新宁控股（新 加坡）有限公 司 控股子公司 有限责任公司 35 Selegie Road, #09-01, Parklane Shopping Mall, Singapore 188307 杨奕明 服务业 新加坡元 600 万 元 100% 100% 武汉新宁物流 有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉东湖新技 术开发区高新 四路 19 号 王雅军 服务业 1,000.00 100% 100% 07051571-2 新宁美国控股 公司 控股子公司 有限责任公司 2711 Centerille Road, Suite 400, New Castle, DE 19808 王雅军 服务业 美元 350 万元 100% 100% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 159 新宁国际货运 代理香港有限 公司 控股子公司 有限责任公司 香港荃湾龙德 街 11 号宏龙工 业大厦 2205 室 张嘉文 服务业 港币 100 万元 80% 香港新宁现代 物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 香港新界葵涌 青山公路 443-451 号红 A 中心12楼1204 室 冯山迁 服务业 港币 300 万元 80% 苏州新联达通 报关有限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州高新区大 同路 12 号 308 室 王雅军 服务业 500.00 51% 08444286-8 3、 、 、 、本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名 称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 二、联营企业 安徽皖新物流 有限公司 有限责任公司 合肥市砀山路 10 号 郑赤燕 服务业 3,000.00 45% 45% 联营企业 59869488-6 深圳市新宁报 关代理有限公 司 有限责任公司 深圳市坪山新 区平山南布社 区金牛西路燕 子岭生活区 1 栋二层 207 室 孙世海 服务业 港币 150 万元 30% 30% 全资子公司的 联营企业 58918160-8 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 160 4、 、 、 、本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 无 5、 、 、 、关联方交易 关联方交易 关联方交易 关联方交易 （ （ （ （1） ） ） ）采购商品 采购商品 采购商品 采购商品、 、 、 、接受劳务情况表 接受劳务情况表 接受劳务情况表 接受劳务情况表 无 （ （ （ （2） ） ） ）关联托管 关联托管 关联托管 关联托管/承包情况 承包情况 承包情况 承包情况 无 （ （ （ （3） ） ） ）关联租赁情况 关联租赁情况 关联租赁情况 关联租赁情况 无 （ （ （ （4） ） ） ）关联担保情况 关联担保情况 关联担保情况 关联担保情况 无 （ （ （ （5） ） ） ）关联方资金拆借 关联方资金拆借 关联方资金拆借 关联方资金拆借 无 （ （ （ （6） ） ） ）关联方资产转让 关联方资产转让 关联方资产转让 关联方资产转让、 、 、 、债务重组情况 债务重组情况 债务重组情况 债务重组情况 无 （ （ （ （7） ） ） ）其他关联交易 其他关联交易 其他关联交易 其他关联交易 无 6、 、 、 、关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 无 十 十 十 十、 、 、 、股份支付 股份支付 股份支付 股份支付 1、 、 、 、股份支付总体情况 股份支付总体情况 股份支付总体情况 股份支付总体情况 无 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 161 2、 、 、 、以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付情况 无 3、 、 、 、以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付情况 无 4、 、 、 、以股份支付服务情况 以股份支付服务情况 以股份支付服务情况 以股份支付服务情况 无 5、 、 、 、股份支付的修改 股份支付的修改 股份支付的修改 股份支付的修改、 、 、 、终止情况 终止情况 终止情况 终止情况 无 十一 十一 十一 十一、 、 、 、或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 1、 、 、 、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、 、 、 、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 十二 十二 十二 十二、 、 、 、承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 1、 、 、 、重大承诺事项 重大承诺事项 重大承诺事项 重大承诺事项 （一）截止2013年12月31日，公司已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： （1）2012年12月，公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管 理有限公司签订《合作意向书》，约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司，注册资本为 人民币50,000万元，由全体股东分期于公司设立登记之日起两年内缴清，其中由公司以货币资金出资2,500 万元，占比5%。截止2013年12月31日，该项《合作意向书》约定的对外投资剩余2,000万元尚未履行。 （2）2013年10月15日，公司的全资子公司新宁美国控股公司与美国的The Charles J. Pelle 2012 Irrevocable Trust、The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust签订《房地产买卖标准报价、协议和 第三方委托须知》，约定由新宁美国控股公司向The Charles J. Pelle 2012 Irrevocable Trust和The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust购买其持有的具体位于加利福尼亚州San Bernardino市Rancho Cucamonga县、街道地址为9449 8th Street, Rancho Cucamonga, San Bernardino, CA 91730-4595的工 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 162 业用仓库以及办公楼建筑，购买价格为美元12,800,000.00元。2013年10月17日，新宁美国控股公司已经 按协议约定预付部分房地产购买款项美元1,500,000.00元。截止2013年12月31日，该项房地产购买协议尚 未履行完毕。 （二）截止2013年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。 （三）截止2013年12月31日，公司需要披露的已签订的正在或准备履行的租赁合同情况详见附注十、 （四）截止2013年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。 （五）截止2013年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。 （六）其他重大财务承诺事项 1、抵押资产情况 ① ① ① ①公司向中国农业银行股份有 公司向中国农业银行股份有 公司向中国农业银行股份有 公司向中国农业银行股份有限公司昆山市支行借款的资产抵押事项 限公司昆山市支行借款的资产抵押事项 限公司昆山市支行借款的资产抵押事项 限公司昆山市支行借款的资产抵押事项 A、公司于2009年8月4日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117农银高抵字2009第0009 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年8月4日起至2014年8月3日止，担保债权之最高本金余 额为人民币169万元。抵押物账面明细如下： 资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证 昆山市张浦镇阳光路760号土地使用权 1,525,400.00 昆国用（2008）第12008114095号 B、公司于2009年8月4日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订06117农银高抵字2009第0010 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年8月4日起至2014年8月3日止，担保债权之最高本金余 额为人民币831万元。抵押物账面明细如下： 资产名称 固定资产原值 房屋产权证 昆山市张浦镇阳光西路760号2号房产 9,935,800.00 昆房权证张浦字第171013554号 截止2013年12月31日，上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民币1,000万元。 ② ② ② ②公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项 公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项 公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项 公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 163 A.公司于2009年7月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2009年昆山（担）字 0244号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年7月24日起至2014年7月23日止，担保债权之最高 本金余额为人民币340万元。抵押物账面明细如下： 资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证 昆山张浦镇震阳路479-1号土地使用权 5,785,475.70 昆国用（2009）第12009114052号 B、公司于2009年7月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2009年昆山（担）字 0246号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年7月24日起至2014年7月23日止，担保债权之最高 本金余额为人民币820万元。抵押物账面明细如下： 资产名称 固定资产原值 房屋产权证 昆山张浦镇震阳路479-1号4号仓储用房 15,140,000.00 昆房权证张浦字第171015175号 昆山张浦镇震阳路479-1号5号仓储用房 昆房权证张浦字第171015176号 截止2013年12月31日，公司无与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额。 ③ ③ ③ ③公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产 公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产 公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产 公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产 抵押事项 抵押事项 抵押事项 抵押事项 A、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行 签订11020230-2012年昆山（抵）字0667号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2012年9月24日至2017 年9月23日止，担保债权之最高本金余额为人民币290万元。抵押物账面明细如下： 资产名称 无形资产原值 房屋产权证 昆山开发区出口加工区经六路西3号土地 使用权 6,856,668.00 昆国用（2009）第12009110019 号 B、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行 签订11020230-2012年昆山（抵）字0668号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2012年9月24日至2017 年9月23日止，担保债权之最高本金余额为人民币3,235万元。抵押物账面明细如下： 资产名称 固定资产原值 房屋产权证 昆山开发区桂林路69号2号房 38,793,336.92 昆房权证开发区字第301154789号 C、截止2013年12月31日，昆山新宁物流有限公司与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的银行 保函余额为800万元。 除上述资产抵押情况，截止2013年12月31日，公司无需要披露的其他重大财务承诺事项。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 164 2、 、 、 、前期承诺履行情况 前期承诺履行情况 前期承诺履行情况 前期承诺履行情况 无 十三 十三 十三 十三、 、 、 、资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 1、 、 、 、 重要的资产负债表日后事项说明 重要的资产负债表日后事项说明 重要的资产负债表日后事项说明 重要的资产负债表日后事项说明 无 2、 、 、 、资产负债表日后利润分配情况说明 资产负债表日后利润分配情况说明 资产负债表日后利润分配情况说明 资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 1,800,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 1,800,000.00 2、 、 、 、 其他资产负债表日后事项说明 其他资产负债表日后事项说明 其他资产负债表日后事项说明 其他资产负债表日后事项说明 无 十四 十四 十四 十四、 、 、 、其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 1、 、 、 、非货币性资产交换 非货币性资产交换 非货币性资产交换 非货币性资产交换 无 2、 、 、 、债务重组 债务重组 债务重组 债务重组 无 3、 、 、 、企业合并 企业合并 企业合并 企业合并 无 4、 、 、 、租赁 租赁 租赁 租赁 公司主要经营租赁租入情况： 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定 价依据 本期确认的 租赁费 上海瑞都投资管 理有限公司 江苏新宁现代物 流股份有限公司 办公室 2012年12月1日 2015年11月30日 市场价格 186,603.00 苏州市寒山仓储 有限公司 苏州新宁公共保 税仓储有限公司 仓库 2012年1月1日 2014年12月31日 市场价格 3,267,893.25 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 165 昆山综合保税区 投资开发有限公 司 昆山新宁报关有 限公司 办公室 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 150,000.00 综合保税区物流 中心有限公司 昆山新宁报关有 限公司 柜台 2012年11月20日 2013年11月19日 市场价格 14,400.00 昆山市金海技术 服务有限公司 昆山新宁报关有 限公司 办公室 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 150,000.00 苏州高新区保税 物流中心有限公 司 苏州新宁物流有 限公司 仓库C5-1 2012年8月16日 2015年8月15日 市场价格 1,411,452.00 苏州高新区保税 物流中心有限公 司 苏州新宁物流有 限公司 仓库C5-2 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 809,226.00 苏州高新区保税 物流中心有限公 司 苏州新宁物流有 限公司 仓库C5-3 2013年1月1日 2013年6月30日 市场价格 699,786.00 苏州高新区保税 物流中心有限公 司 苏州新宁物流有 限公司 仓库C4 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 3,539,952.00 苏州高新区保税 物流中心有限公 司 苏州新宁物流有 限公司 仓库D4-1 2013年5月22日 2013年9月30日 市场价格 62,700.00 安博（昆山）保 税物流仓储有限 公司 昆山新宁物流有 限公司 仓库 2013年8月1日 2016年7月31日 市场价格 1,599,682.23 安博（昆山）保 税物流仓储有限 公司 昆山新宁物流有 限公司 仓库 2013年8月1日 2016年7月31日 市场价格 1,463,258.25 安博（昆山）保 税物流仓储有限 公司 昆山新宁物流有 限公司 仓库 2013年8月1日 2016年7月31日 市场价格 1,318,804.82 上海外高桥保税 区玖益物资贸易 有限公司 上海新郁宁物流 有限公司 仓库 2012年4月1日 2015年3月31日 市场价格 1,579,662.00 上海外高桥保税 区玖益物资贸易 有限公司 上海新郁宁物流 有限公司 仓库 2012年1月23日 2015年3月31日 市场价格 1,982,378.28 上海恋唯国际货 物运输代理有限 公司 上海新郁宁物流 有限公司 仓库 2012 年 4 月 1 日 2015 年 3 月 31 日 市场价格 884,782.32 苏州市木渎中小 企业发展有限公 苏州新宁国际货 运代理有限公司 办公室 2012年6月1日 2015年5月31日 有 条 件 免 租 264,880.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 166 司 朱岚 苏州新宁国际货 运代理有限公司 办公室 2013年7月26日 2015年7月25日 市场价格 159,780.00 江苏时进国际物 流有限公司 南京新宁时进仓 储有限公司 仓库 2012年7月18日 2013年12月31日 市场价格 722,694.00 福建万达集团有 限公司 福清市新宁万达 仓储有限公司 仓库 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 90,000.00 宜兴市天鹰物资 有限公司 宜兴市新宁现代 物流有限公司 仓库 2010年1月26日 2020年1月26日 友好协商， 解除合同 0.00 无锡市新奥电子 有限公司 宜兴市新宁现代 物流有限公司 仓库 2012年5月29日 2013年5月28日 市场价格 100,000.00 宜兴市前自电力 设备有限责任公 司 宜兴市新宁现代 物流有限公司 办公室 2013年4月10日 2014年4月9日 免租 0．00 柯仕达家具（深 圳）有限公司 深圳市新宁现代 物流有限公司 仓库 2012年11月1日 2017年10月31日 市场价格 2,580,480.00 顺安捷物流（深 圳）有限公司 深圳市新宁现代 物流有限公司 仓库 2013年6月1日 2014年5月30日 市场价格 643,155.56 启拾物流（深圳） 有限公司 深圳市新宁现代 物流有限公司 仓库 2013年4月1日 2016年3月31日 市场价格 949,024.49 深圳能健恒商贸 发展有限公司 深圳市新宁现代 物流有限公司 仓库 2013年8月15日 2015年8月14日 市场价格 924,450.77 航港发展有限公 司 北京新宁捷通仓 储有限公司 仓 库 及 办 公室 2012年1月19日 2014年1月18日 市场价格 1,716,519.17 航港发展有限公 司 北京新宁捷通仓 储有限公司 仓库 2012年8月1日 2014年1月18日 市场价格 481,049.81 上海岸阳商务咨 询有限公司 上海新宁捷通仓 储有限公司 仓库 2010年4月1日 2016年3月31日 市场价格 1,341,225.55 上海福晨实业有 限公司 上海新宁捷通仓 储有限公司 仓库 2010年4月1日 2016年3月31日 市场价格 1,341,225.55 重庆西永微电子 产业园区开发有 限公司 重庆新宁物流有 限公司 员工宿舍 2012年6月20日 2014年6月19日 市场价格 93,159.90 重庆西永微电子 产业园区开发有 限公司 重庆新宁物流有 限公司 仓库 2012年1月1日 2014年12月31日 市场价格 2,290,044.96 重庆圣都物流有 限公司 重庆新宁物流有 限公司 仓库 2011年11月31日 2014年11月30日 市场价格 117,547.91 成都联想电子科 技有限公司 成都高新区新宁 物流有限公司 仓 库 及 办 公用房 2011年12月1日 2014年11月30日 市场价格 2,619,786.58 成都高新区住房 保障中心 成都高新区新宁 物流有限公司 员 工 公 共 住房 2012年10月25日 2014年10月24日 市场价格 37,800.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 167 成都双流综保物 流有限公司 成都双流新宁捷 通物流有限公司 仓库 2012年4月1日 2013年3月31日 市场价格 1,373,563.20 成都双流综保物 流有限公司 成都双流新宁捷 通物流有限公司 仓库 2013年5月27日 2016年5月26日 市场价格 788,084.45 成都保税物流投 资有限公司 成都双流新宁捷 通物流有限公司 库房 2013年1月20日 2014年1月19日 市场价格 1,071,851.04 仁怀市经济贸易 管理局 仁怀市新宁酒业 供应链有限公司 办公室 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 12,000.00 联 想 移 动 通 信 （武汉）有限公 司 武汉新宁物流有 限公司 厂房 2013年9月1日 2015年8月31日 市场价格 1,297,423.15 武汉光谷地产有 限公司 武汉新宁物流有 限公司 员工宿舍 2013年10月4日 2014年10月3日 市场价格 21,600.00 合计 40,157,926.24 5、 、 、 、期末发行在外的 期末发行在外的 期末发行在外的 期末发行在外的、 、 、 、可转换为股份的金融工具 可转换为股份的金融工具 可转换为股份的金融工具 可转换为股份的金融工具 无 6、 、 、 、以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍 生金融资产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、 、 、 、外币金融资产和外币金融负债 外币金融资产和外币金融负债 外币金融资产和外币金融负债 外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 168 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍 生金融资产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、 、 、 、年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化 无 9、 、 、 、其他 其他 其他 其他 2012年1月10日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》 及其摘要。 根据决议，激励计划拟向激励对象授予权益总计450万份，涉及的标的股票种类为人民币A 股普通股， 约占本激励计划签署时公司股本总额9,000万股的5%，具体如下：股票期权激励计划：公司拟向激励对象 授予270万份股票期权，约占激励计划签署时公司股本总额9,000万股的3%。每份股票期权在满足行权条件 的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。 限制性股票激励计划：公司拟向激励对 象授予180万股公司限制性股票，占激励计划签署时公司股本总额9,000万股的2%。激励计划授予的股票期 权的行权价格为9.32元，限制性股票的授予价格为4.46元。 2013年1月18日，中国证券监督管理委员会上市公司监管二部以《关于江苏新宁现代物流股份有限公 司股权激励的意见》（上市二部函[2013]14号），对公司根据《上市公司股权激励管理办法》（试行）召 开股东大会审议股票期权激励计划无异议。 2013年1月23日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过《股票期权与限制性股票激励计划（草 案修订稿）》及其摘要，并同意提交股东大会审议。 根据决议，公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》主要修订内容包括：（1）激励 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 169 计划授予的股票期权的行权价格调整为9.31元，限制性股票的授予价格调整为4.45元；（2）激励计划涉 及的激励对象调整为124人，包括公司董事、高级管理人员；公司中层管理人员；公司核心业务（技术） 人员；（3）调整激励计划各年度绩效考核目标；（4）增加授予条件：2012年营业收入不低于3亿元人民 币。 2013年2月21日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过《江苏新宁现代物流股份有限公司股票期 权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。 根据2013年2月21日召开的公司2013年第二次临时股东大会审议通过的《关于授权董事会办理公司股 票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司董事会终止本次股票期权激励计划已获得公司股东 大会授权。2013年5月16日，公司第二届董事会第二十六次审议通过了《关于终止实施<股票期权与限制性 股票激励计划（草案修订稿）>的议案》，一致同意终止公司期权激励计划。 十五 十五 十五 十五、 、 、 、母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （ （ （ （1） ） ） ）应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 6,502,916.14 95.02% 68,240.15 1.05% 7,623,012.21 86.2% 77,644.29 1.02% 关联方组合 340,998.92 4.98% 0.00 1,220,741.16 13.8% 0.00 组合小计 6,843,915.06 100% 68,240.15 1% 8,843,753.37 100% 77,644.29 0.88% 合计 6,843,915.06 -- 68,240.15 -- 8,843,753.37 -- 77,644.29 -- 应收账款种类的说明 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 170 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 6,492,153.69 99.84% 64,921.54 7,614,699.68 99.89% 76,147.00 1 至 2 年 2,880.89 0.04% 288.09 4,982.32 0.07% 498.23 2 至 3 年 4,551.35 0.07% 1,365.41 3,330.21 0.04% 999.06 3 至 4 年 3,330.21 0.05% 1,665.11 合计 6,502,916.14 -- 68,240.15 7,623,012.21 -- 77,644.29 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 金额较大的其他的应收账款的性质或内容 金额较大的其他的应收账款的性质或内容 金额较大的其他的应收账款的性质或内容 不适用 （ （ （ （6） ） ） ）应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 171 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 泰连电子香港有限 公司 客户 1,673,607.99 1 年以内 24.45% 凯悌股份有限公司 客户 383,820.56 1 年以内 5.61% 苏州新宁国际货运 代理有限公司 客户 264,984.23 1 年以内 3.87% 品佳股份有限公司 客户 231,302.82 1 年以内 3.38% 丰艺电子有限公司 客户 229,757.02 1 年以内 3.36% 合计 -- 2,783,472.62 -- 40.67% （ （ （ （7） ） ） ）应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 昆山新宁物流有限公司 全资子公司 74,347.49 1.09% 苏州新宁国际货运代理 有限公司 全资子公司 264,984.23 3.87% 上海新宁捷通仓储有限 公司 全资子公司 1,667.20 0.02% 合计 -- 340,998.92 4.98% （ （ （ （8） ） ） ） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （ （ （ （9） ） ） ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的 以应收款项为标的资产进行资产证券化的 以应收款项为标的资产进行资产证券化的 以应收款项为标的资产进行资产证券化的， ， ， ，需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 无 2、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 单位： 元 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 172 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 589,983.68 4.6% 13,222.20 2.24% 451,886.24 2.08% 16,273.38 3.6% 关联方组合 12,248,611.85 95.4% 21,310,376.56 97.92% 组合小计 12,838,595.53 100% 13,222.20 0.1% 21,762,262.80 100% 16,273.38 0.07% 合计 12,838,595.53 -- 13,222.20 -- 21,762,262.80 -- 16,273.38 -- 其他应收款种类的说明 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 509,539.97 86.37% 5,095.40 321,280.54 71.1% 3,212.81 1 至 2 年 80,031.53 13.56% 8,003.15 130,605.70 28.9% 13,060.57 2 至 3 年 412.18 0.07% 123.65 合计 589,983.68 -- 13,222.20 451,886.24 -- 16,273.38 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 173 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转 本报告期转 本报告期转 本报告期转回或收回的其他应收款情况 回或收回的其他应收款情况 回或收回的其他应收款情况 回或收回的其他应收款情况 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 不适用 （ （ （ （6） ） ） ）其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 仁怀新宁酒业供应 链有限公司 控股子公司 10,332,712.32 1 年以内 7,649,941.65 元、1 至 2 年 2,682,770.67 元 80.48% 宜兴市新宁现代物 流有限公司 全资子公司 1,500,000.00 1 年以内 447.31 元、 1 至 2 年 501,933.90 元、2 至 3 年 997,558.79 元 11.68% 南京新宁时进仓储 有限公司 控股子公司 225,000.00 1 年以内 3,277.10 元、 1 至 2 年 2,383.03 元、 3 至 4 年 219,339.87 元 1.75% 昆山宁港货物运输 有限公司 非关联方 160,000.00 1 年以内 1.25% 合肥海尔电冰箱有 限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 0.78% 合计 -- 12,317,712.32 -- 95.94% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 174 （ （ （ （7） ） ） ）其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) 苏州新宁公共保税仓储 有限公司 控股子公司 60,021.98 0.47% 苏州新宁物流有限公司 控股子公司 6,963.75 0.06% 南京新宁时进仓储有限 公司 控股子公司 225,000.00 1.75% 宜兴市新宁现代物流有 限公司 全资子公司 1,500,000.00 11.68% 北京新宁捷通仓储有限 公司 控股子公司 50,465.04 0.39% 成都双流新宁捷通物流 有限公司 全资子公司 73,448.76 0.57% 仁怀新宁酒业供应链有 限公司 控股子公司 10,332,712.32 80.48% 合计 -- 12,248,611.85 95.4% （ （ （ （8） ） ） ） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （ （ （ （9） ） ） ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的， ， ， ，需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 无 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 175 3、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红 利 联营企业： 安徽皖新 物流有限 公司 权益法 13,500,000.00 8,265,819.69 7,754,482.05 16,020,301.74 45% 45% 权 益 法 小 计 13,500,000.00 8,265,819.69 7,754,482.05 16,020,301.74 子公司： 苏州新宁 公共保税 仓储有限 公司 成本法 4,217,700.00 4,217,700.00 4,217,700.00 51% 51% 昆山新宁 报关有限 公司 成本法 3,049,374.21 3,049,374.21 3,049,374.21 100% 100% 苏州新宁 物流有限 公司 成本法 10,590,000.00 10,590,000.00 10,590,000.00 70.6% 70.6% 昆山新宁 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100% 100% 15,914,559.55 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 176 物流有限 公司 上海新郁 宁物流有 限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 苏州新宁 国际货运 代理有限 公司 成本法 31,350,000.00 31,350,000.00 31,350,000.00 100% 100% 3,528,096.17 淮安新宁 公共保税 仓储有限 公司 成本法 15,365,000.00 15,365,000.00 15,365,000.00 100% 100% 南京新宁 时进仓储 有限公司 成本法 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 55% 55% 福清市新 宁万达仓 储有限公 司 成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51% 51% 江苏新宁 供应链管 理有限公 司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 100% 宜兴市新 宁现代物 流有限公 司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 100% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 177 深圳市新 宁现代物 流有限公 司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100% 100% 3,202,422.15 北京新宁 捷通仓储 有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60% 60% 上海新宁 捷通仓储 有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100% 重庆新宁 物流有限 公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 3,227,767.11 成都高新 区新宁物 流有限公 司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 成都双流 新宁捷通 有限公司 成本法 15,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 100% 100% 仁怀新宁 酒业供应 链有限公 司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 80% 80% 新宁控股 （新加坡） 有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 178 武汉新宁 物流有限 公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 新宁美国 控股公司 成本法 21,387,800.00 21,387,800.00 21,387,800.00 100% 100% 常州融达 现代物流 有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5% 5% 合计 -- 358,639,874.21 306,017,893.90 55,142,282.05 361,160,175.95 -- -- -- 25,872,844.98 长期股权投资的说明 无 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 179 4、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （ （ （ （1） ） ） ）营业收入 营业收入 营业收入 营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 28,185,508.85 34,971,953.82 其他业务收入 92,354.35 87,070.64 合计 28,277,863.20 35,059,024.46 营业成本 22,085,587.81 21,490,727.44 （ （ （ （2） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分行业 分行业 分行业 分行业） ） ） ） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.04 合计 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.04 （ （ （ （3） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分产品 分产品 分产品 分产品） ） ） ） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仓储及仓储增值服务 18,920,323.52 13,993,159.27 22,895,825.27 12,479,007.72 代理报关服务 3,384,690.10 2,271,414.87 5,058,089.90 2,963,766.18 代理报检服务 791,329.50 730,894.78 1,439,301.90 1,063,115.44 代理送货服务 5,089,165.73 5,019,427.81 5,578,736.75 4,936,386.70 合计 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.04 （ （ （ （4） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分地区 分地区 分地区 分地区） ） ） ） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.04 合计 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.04 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 180 （ （ （ （5） ） ） ）公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收 入的比例(%) 泰连电子香港有限公司 4,144,076.63 14.65% 丰艺电子有限公司 1,134,816.28 4.01% 凯悌股份有限公司 1,065,118.44 3.77% 奇普仕股份有限公司 847,723.09 3% 品佳股份有限公司 636,455.71 2.25% 合计 7,828,190.15 27.68% 营业收入的说明 无 5、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （ （ （ （1） ） ） ）投资收益明细 投资收益明细 投资收益明细 投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 25,872,844.98 21,696,058.08 权益法核算的长期股权投资收益 3,164,482.05 -734,180.31 处置长期股权投资产生的投资收益 -14,457.78 合计 29,037,327.03 20,947,419.99 （ （ （ （2） ） ） ）按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 苏州新宁国际货运代理有限公司 3,528,096.17 4,617,693.49 深圳市新宁现代物流有限公司 3,202,422.15 昆山新宁物流有限公司 15,914,559.55 15,666,364.59 重庆新宁物流有限公司 3,227,767.11 苏州新宁物流有限公司 1,412,000.00 合计 25,872,844.98 21,696,058.08 -- 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 181 （ （ （ （3） ） ） ）按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 安徽皖新物流有限公司 3,164,482.05 -734,180.31 联营企业本期净利润较上期增 加 合计 3,164,482.05 -734,180.31 -- 投资收益的说明 无 6、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 10,900,216.88 4,873,763.80 加：资产减值准备 -12,455.32 -21,695.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,365,825.42 2,872,836.05 无形资产摊销 252,883.29 241,971.60 长期待摊费用摊销 367,553.12 415,486.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 4,758.00 43,614.53 财务费用（收益以“－”号填列） 4,496,848.45 3,112,348.11 投资损失（收益以“－”号填列） -29,037,327.03 -20,947,419.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,868.30 3,254.37 存货的减少（增加以“－”号填列） 37,875.09 65,384.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,795,266.27 -7,551,591.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,184,422.77 1,087,970.05 经营活动产生的现金流量净额 34,357,735.24 -15,804,078.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 49,842,861.70 47,168,590.88 减：现金的期初余额 47,168,590.88 53,899,403.94 现金及现金等价物净增加额 2,674,270.82 -6,730,813.06 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 182 7、 、 、 、反向购买下以评估值入账的资产 反向购买下以评估值入账的资产 反向购买下以评估值入账的资产 反向购买下以评估值入账的资产、 、 、 、负债情况 负债情况 负债情况 负债情况 无 十六 十六 十六 十六、 、 、 、补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1、 、 、 、当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 123,529.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,915,673.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -834,075.69 减：所得税影响额 864,292.78 少数股东权益影响额（税后） 199,251.13 合计 4,141,582.93 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 （ （ （ （1） ） ） ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 4,912,463.51 9,346,268.45 335,936,594.83 332,691,970.48 按国际会计准则调整的项目及金额 （ （ （ （2） ） ） ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 4,912,463.51 9,346,268.45 335,936,594.83 332,691,970.48 按境外会计准则调整的项目及金额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 183 （ （ （ （3） ） ） ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用 3、 、 、 、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.47% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 0.23% 0.01 0.01 4、 、 、 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 期末余额（或本期 金额） 年初余额（或上期 金额） 变动比率 （%） 变动原因 应收账款 91,030,567.66 76,749,209.80 18.61 本期业务规模较上年扩大，营 业收入增加所致 预付款项 15,272,168.67 23,684,014.82 -35.52 本期仁怀新宁酱酒物流园预付 工程款结转在建工程所致 其他应收款 8,682,087.11 10,736,914.35 -19.14 其他应收款年初余额部分收回 所致 长期股权投资 21,020,301.74 8,622,966.23 143.77 本期对联营企业增资及新增对 外投资所致 固定资产 130,967,590.02 117,848,900.93 11.13 本期仁怀新宁酱酒物流园在建 工程部分结转固定资产所致 在建工程 23,975,040.88 441,187.10 5,334.21 本期仁怀新宁酱酒物流园建设 工程增加所致 无形资产 44,336,278.33 23,870,017.15 85.74 本期新增仁怀新宁酱酒物流园 土地使用权所致 开发支出 2,642,930.00 -100.00 本期江苏供应链软件研发项目 结转所致 长期待摊费用 2,155,603.14 4,898,437.96 -55.99 本期宜兴新宁仓库退租转销装 修费所致 短期借款 89,250,000.00 69,250,000.00 28.88 本期仁怀新宁扩大业务规模及 工程资金需求增加 应付票据 5,000,000.00 本期仁怀新宁扩大业务规模， 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 184 对外开立票据增加 应付账款 47,861,092.61 31,356,715.21 52.63 本期仁怀新宁扩大业务规模以 及应付工程款增加所致 其他流动负债 12,193,800.00 本期新增美国新宁发行1年期 债券所致 长期应付款 1,294,524.45 721,259.78 79.48 本期香港新宁分期付款购车应 付款增加所致 营业收入 368,341,989.31 325,910,777.26 13.02 本期业务规模较上年扩大所致 营业成本 252,085,279.80 202,848,915.17 24.27 本期业务规模较上年扩大，营 运成本增加所致 营业税金及附加 2,907,588.70 9,918,812.40 -70.69 公司自2012年10月起由营业税 改征增值税所致 销售费用 16,421,567.01 13,967,196.41 17.57 本期业务规模较上年扩大相应 费用增加所致 管理费用 80,264,173.65 79,854,470.71 0.51 本期业务规模较上年扩大相应 费用增加所致 财务费用 7,278,938.65 1,756,430.33 314.42 本期募集资金利息收入较上期 减少以及银行借款较上期增加 所致 资产减值损失 641,744.25 202,513.20 216.89 期末应收账款余额较年初增加 所致 营业外收入 6,905,950.51 5,149,499.11 34.11 本期政府补助较上期增加所致 营业外支出 1,730,898.33 1,153,228.47 50.09 本期转销仓库装修费损失增加 所致 江苏新宁现代物流股份有限公司 2013 年度报告全文 185 第十节 第十节 第十节 第十节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的 财务报表原件。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文件原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 江苏新宁现代物流股份有限公司 法定代表人：王雅军 2014年04月24日