300013_2010_新宁物流_2010年年度报告_2011-04-19.txt

江苏新宁现代物流股份有限公司 JIANGSU XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD. 2010 年年度报告 股票代码：300013 股票简称：新宁物流 披露日期：2011年4月20日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。 立信会计师事务所有限公司已经对公司财务报告审计并出具了标准无保留意见的 审计报告。 公司法定代表人王雅军、主管会计工作负责人胡安金及会计机构负责人鲁昊声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介........................................................ 3 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................................. 4 第三节 董事会报告.............................................................. 7 第四节 重要事项............................................................... 28 第五节 股本变动及股东情况..................................................... 35 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................... 38 第七节 公司治理结构........................................................... 44 第八节 监事会报告............................................................. 53 第九节 财务报告............................................................... 56 第十节 备查文件目录.......................................................... 162 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司基本情况 中文名称 江苏新宁现代物流股份有限公司 英文名称 JIANGSU XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD 中文简称 新宁物流 英文简称 XNWL 法定代表人 王雅军 注册与办公地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号 邮政编码 215326 公司网址 二、公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张瑜 殷亚明 联系地址 江苏省昆山市张浦镇阳光 西路 760 号 江苏省昆山市张浦镇阳光 西路 760 号 电话 0512-57120911 0512-57120911 传真 0512-57999356 0512-57999356 电子信箱 jsxn@ jsxn@ 三、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的网站网址： 公司年度报告的备置地点：公司董事会秘书办公室 四、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新宁物流 股票代码：300013 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入（元） 246,171,435.60 181,031,109.49 35.98% 141,799,806.24 利润总额（元） 26,434,486.79 40,520,832.48 -34.76% 32,255,354.50 归属于上市公司股东 的净利润（元） 16,946,840.62 26,356,118.66 -35.70% 20,704,667.36 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 9,789,732.68 20,143,296.93 -51.40% 20,579,895.20 经营活动产生的现金 流量净额（元） 9,042,944.33 35,016,263.82 -74.18% 26,091,898.01 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减（％） 2008 年末 总资产（元） 410,353,671.38 401,717,830.72 2.15% 133,730,333.68 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 320,088,787.22 313,207,640.37 2.20% 76,640,909.86 股本（股） 90,000,000.00 60,000,000.00 50.00% 45,000,000.00 二、主要财务指标 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.19 0.37 -48.65% 0.46 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.37 -48.65% 0.46 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） 0.11 0.28 -60.71% 0.46 加权平均净资产收益率 （%） 5.37% 21.11% -15.74% 30.85% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 3.10% 16.13% -13.03% 30.66% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 0.10 0.58 -82.76% 0.58 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 3.56 5.22 -31.80% 1.70 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 5 三、加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 计算公式 本年金额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 16,946,840.62 非经常性损益 F 7,157,107.94 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 P1= P0–F 9,789,732.68 归属于母公司净资产（年初） S1 313,207,640.37 归属于母公司净资产（年末） Si 320,088,787.22 年内发行新增净资产 Mi 年内发行新增净资产增加月 Sj 报告期月份数 Mj 12 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 Sk 12 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司 普通股股东的净资产 M0 9,000,000.00 减少的、归属于公司普通股股东的净资产减少 月 M1 4 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 M2 8 EP:加权平均净资产 EP=(S1+P0/2+Mi*Sk/Mj -M0*M1/Mj) 315,681,060.68 EPS1:加权平均净资产收益率（%） EPS1=P0/EP 5.37 EPS2:扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 率（%） EPS2=P1/EP 3.10 四、基本每股收益的计算过程 项 目 计算公式 本年金额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 16,946,840.62 非经常性损益 F 7,157,107.94 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 P1= P0–F 9,789,732.68 年初股份总数 S0 60,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 30,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 Si 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 因回购等减少股份数 Sj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 6 发行在外的普通股加权平均数 S = S0＋S1＋Si×Mi÷ M0–Sj×Mj÷M0–Sk 90,000,000.00 基本每股收益 EPS=P0/S 0.19 扣除非经常损益基本每股收益 EPS1=P1/S 0.11 五、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 六、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -92,118.42 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,628,400.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 421.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,578.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,637.48 所得税影响额 -1,307,439.91 少数股东权益影响额 -142,370.67 合计 7,157,107.94 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 7 第三节 董事会报告 一、报告期内经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况 2010 年，受惠于政府积极的财政政策和稳健的货币政策，社会经济取得了较快发 展。伴随着全球经济的回暖，进出口业务出现复苏，社会物流总需求快速上升，物流市 场总体向好。同时，全球电子产业也处于景气阶段。 在此背景下，2010 年公司实现营业收入 24,617.14 万元，同比增长 35.98%，营业 利润 1,782.76 万元，同比下降 41.72%，归属于母公司净利润 1694.68 万元，同比下降 35.70%。营业收入增长的主要原因为公司主营业务稳步增长、报告期内收到了一定的政 府补助及公司可以享受 15%的所得税税收优惠政策。营业利润下降的主要原因是原有部 分子公司尚未扭亏为盈、新设子公司还处于运营初期并且大规模产出尚需一定的时间。 公司在招股说明书中披露了未来三年公司发展规划和业务发展目标，报告期内公司 严格按照既定的发展规划，对公司核心物流营运管理系统进行优化和升级，建立了保税 仓储、国际货代、报关报检及物流方案设计等多层次服务体系，加快了市场开拓和区域 扩张，加强了人才引进和培养，并通过自身完善周到的服务，树立了良好的品牌知名度。 （二）公司主营业务及其经营情况 公司主营业务是以电子元器件保税仓储为核心，并为电子信息产业供应链中的原料 供应、采购与生产环节提供第三方综合物流服务。 2010 年度，公司实现营业收入 24,617.14 万元，比去年增加 6,514.03 万元，增长 35.98%，其中：仓储及仓储增值服务收入 11,503.53 万元，同比增长 29.60%；代理报 关服务收入 3,781.68 万元，同比增长 14.44%；代理报检服务收入 793.40 万元，同比 增长 39.17%；代理送货服务收入 8,528.04 万元，同比增长 59.79%。 1、 主营业务（分产品） 单位：万元 分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年 同期增减（%） 仓储及仓储增值服务 11,503.53 7,213.44 37.29% 29.60% 48.02% -7.81% 代理报关服务 3,781.68 1,445.00 61.79% 14.44% 14.44% 0.00% 代理报检服务 793.40 291.39 63.27% 39.17% 63.47% -5.46% 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 8 代理送货服务 8,528.04 6,249.14 26.72% 59.79% 72.06% -5.23% 2、 主营业务（分地区） 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏 18,250.15 25.45% 福建 671.19 31.28% 上海 2,284.88 4.81% 香港 2,072.41 143.98% 广东 979.49 北京 348.53 3、公司主要客户情况 单位：万元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 丹沙物流(上海)有限公司 1,554.44 6.31 永硕联合国际股份有限公司 1,272.80 5.17 ORIENTAL RINTED CIRCUITS LTD 466.26 1.89 RR Donnelley Asia Printing Solutions Limited 463.25 1.88 NETCOM TECHNOLOGY (HK) LTD 429.08 1.74 合计 4,185.83 16.99 （三）资产负债、利润表变动 1、资产负债表项目变动 （1）应收账款余额较期初增加 40.88%，主要原因是本年业务规模较上年扩大，营 业收入增加所致。 （2）预付款项余额较期初增加 1,026.87%，主要原因是本年募投项目预付工程款 增加所致。 （3）其他应收款余额较期初增加 58.71%，主要原因是本年业务规模扩大，支付相 应房屋押金所致。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 9 （4）固定资产余额较期初增加 18.76%，主要原因是本年募投项目购买设备增加所 致。 （5）长期待摊费用余额较期初增加 77.31%，主要原因是本年新设立子公司租赁仓 库装修费结转所致。 （6）其他应付款余额较期初减少 64.11%，主要原因是本年归还往来借款所致。 2、利润表项目变动 （1）营业收入余额较期初增加 35.98%，主要原因是本年业务规模较上年扩大所致。 （2）营业成本余额较期初增加 52.81%，主要原因是本年业务规模较上年扩大，营 运成本增加所致。 （3）营业税金及附加余额较期初增加 31.06%，主要原因是本年营业收入较上年增 加所致。 （4）销售费用余额较期初增加 92.23%，主要原因是本年业务规模较上年扩大，职 工薪酬等增加所致。 （5）管理费用余额较期初增加 53.88%，主要原因是本年业务规模较上年扩大，职 工薪酬等增加所致。 （6）财务费用余额较期初减少 94.83%，主要原因是本年募集资金利息收入较上年 大幅增加所致。 （7）资产减值损失余额较期初增加 1,636.10%，主要原因是本年应收款项较上年 增加所致。 （四）现金流量分析 2010 年度公司现金及现金等价物净增加额减少 5,692.40 万元，比上年同期减少 28,680.15 万元，主要原因是： 1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少 2,597.33 万元。其中，变动较大的项 目有：销售商品、提供劳务收到的现金增加 6,493.79 万元，购买商品、接受劳务支付 的现金增加 5628.51 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 2,053.94 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少 2,874.39 万元。 3、筹资活动现金流量净额比上年减少 23,139.06 万元,主要系上年度募集资金所 致。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 10 4、汇率变动的影响额比上年减少 69.37 万元。 （五）无形资产变动 报告期内，新增购买软件122.44万元。公司所拥有的商标、新宁物流营运信息管理 系统软件 V1.00均未作为无形资产入账。 1、商标 本公司目前所拥有的注册商标，已在国家工商行政管理总局商标局注册，所有权 明确属于公司所有。公司现持有注册商标不存在侵犯其他人在先权利的情形。 商标名称 所有权状况 注册类别 注册证号 注册日期 有效期限 自有 39 4284664 2008.3.14 2008.3.14- 2018.3.13 2、计算机软件著作权 公司计算机软件著作权情况 软件名称 证书编号 登记号 著作权人 首次发表日 期 新宁物流营运信息管理系 统软件 V1.00 软著登字第 107961 号 2008SR20782 江苏新宁现代物流股 份有限公司 2003.8.1 （六）公司核心竞争力 1、公司拥有自主研发的仓储管理系统 公司经过多年保税物流业务的实践，精确把握买方、卖方、仓库、海关、财务五大 逻辑，自主研发了顺应电子信息制造行业需求的仓储管理系统，该系统是公司外部供应 商、制造商、海关以及内部信息和数据同步交换的综合管理平台。基于该系统功能的模 块化和集成化，满足了供应商实时分拨、制造商零库存管理、海关24小时实时监管、库 存数据动态更新、企业管理及财务结算等需求，真正实现了现代保税仓储物流服务功能 的一体化和协同性。 2、公司具有较强的现代保税物流方案设计和执行能力 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 11 公司根据日益变化的物流服务需求，不断更新、完善仓储管理系统，整合各种优势 资源，为客户量身设计并实施最优化物流服务方案，为上下游企业提供贯穿整个原料出 厂到最终运抵用户全过程的一系列保税物流外包服务，促使供应链中各项资源得到有效 配置。在满足客户时间要求的前提下，最大限度地降低物流成本，最终实现整体供应链 价值的最大化。 3、公司拥有稳定的专业团队 现阶段，我国电子元器件保税物流方案设计、管理和执行的专业人才相对稀缺。本 公司在与产业链中各龙头企业的合作过程中，逐渐培养了一批对保税物流有深刻理解、 具有丰富实务经验的现代保税仓储管理人才。 为保持业务模式的持续创新，公司设立了保税物流设计机构。该机构拥有多名供应 链管理和现代物流方面国际专业人员，能够根据行业的发展形势，对现有模式进行不断 的完善和拓展，并可为客户设计个性化的保税物流方案。 4、公司率先进入电子元器件保税仓储行业并积累了众多优质的客户 公司自 2000 年开始获准从事公共保税仓储业务，并于 2001 年率先进入电子元器件 公共保税仓储业务领域，为首批进驻长三角地区的笔记本电脑制造商提供第三方保税仓 储服务。 经过多年发展，公司已经形成相对稳定的电子信息行业服务对象。公司准确、快捷、 安全、周到、诚信的服务赢得了客户的认可，有效提升了服务的品牌影响力。近年来， 公司业务的扩张也得益于知名厂商的主动合作意向。良好的服务品牌优势将成为推动公 司业务长期发展的重要力量。 5、公司在业内享有较强的品牌优势 品牌是企业市场竞争优势的代表。由于电子元器件的货值远高于单一环节仓储服务 费，且电子信息制造商对供应商的供货时效要求较高，供应商在选择仓储服务商时，对 服务商的仓储管理能力和品牌知名度要求较高。 公司作为专业的电子元器件综合物流服务商，服务品牌已得到业界的普遍认可，在 长三角区域乃至全球电子信息元器件供应链管理领域享有较高的知名度。近年来，公司 业务的扩张也得益于知名厂商的主动合作意向。良好的服务品牌优势将成为推动公司业 务长期发展的重要力量。 （七）公司研发支出投入情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 12 2010 年度，公司研发支出 151.93 万元，占母公司营业收入的 2.84%。研发支出同 上年相比增加 89.67%，原因是部分新项目正在研发。 （八）公司子公司及子公司对外投资情况 1、全资子公司 （1）昆山新宁报关有限公司 昆山新宁报关有限公司（以下简称“昆山新宁报关”）是公司全资子公司，成立于 2006 年 2 月 16 日，注册资本为人民币 150 万元，法定代表人为王雅军，注册地址为昆 山市新南东路 328 号海关大楼 205 室，经营范围为代理企业进出口报关业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，昆山新宁报关资产 880.87 万元，净资产 725.83 万元。 报告期内，昆山新宁报关实现营业收入 767.84 万元，净利润 124.71 万元。 （2）昆山新宁物流有限公司 昆山新宁物流有限公司（以下简称“昆山新宁物流”）是公司全资子公司，成立于 2007 年 8 月 8 日，注册资本为人民币 6,000 万元，法人代表为王雅军，注册地址为昆 山开发区出口加工区中央大道 99 号 4 号仓 B 单元，经营范围为道路普通货运；承办海 运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、仓储、中 转、分拨、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关报检、保险、相关的短途运输服务及配 套服务；货物及技术的进出口业务；物品快递服务。 截止 2010 年 12 月 31 日，昆山新宁物流资产 8,371.67 万元，净资产 7,738.41 万元。报告期内，昆山新宁物流实现营业收入 3,503.10 万元，净利润 651.24 万元。 （3）上海新郁宁物流有限公司 上海新郁宁物流有限公司（以下简称“上海新郁宁”）是公司全资子公司，成立于 2007 年 9 月 5 日，注册资本为人民币 1,000 万元，法定代表人为王雅军，注册地址为 上海市外高桥保税区德林路 269 号第二层东北部位，经营范围为保税区仓储分拨业务； 货物装卸服务；从事货物出口业务、转口贸易、保税区企业间的贸易及代理；保税区内 商业性简单加工及商务咨询服务（除经纪）。 截止 2010 年 12 月 31 日，上海新郁宁资产 1,092.17 万元，净资产 751.67 万元。 报告期内，上海新郁宁实现营业收入 2,129.03 万元，净利润 -217.39 万元。 （4）宜兴市新宁现代物流有限公司 宜兴市新宁现代物流有限公司（以下简称“宜兴新宁物流”）是公司全资子公司， 成立于 2009 年 2 月 25 日，注册资本为人民币 300 万元，注册地址为宜兴市官林镇工业 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 13 集中区 C 区，法定代表人为王雅军，经营范围为普通货运；综合货运站（场）（仓储） 服务；集装箱堆存及有关配套业务；库内货物分级、分装、挑选、贴商标、整理项目； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，宜兴新宁物流资产 318.16 万元，净资产 282.15 万元。 报告期内，宜兴新宁物流实现营业收入 0 万元，净利润-16.76 万元。 （5）江苏新宁供应链管理有限公司 江苏新宁供应链管理有限公司（以下简称“江苏新宁供应链”）是公司全资子公司， 成立于 2009 年 4 月 3 日，注册资本为人民币 3,000 万元，注册地址为苏州工业园区胜 浦镇新胜路 12 号，法定代表人为王雅军，经营范围为供应链方案策划、供应链管理咨 询；供应链管理软件开发及技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；数据库开发及 管理；销售计算机软硬件，并提供相关售后服务。 截止 2010 年 12 月 31 日，江苏新宁供应链资产 3,084.09 万元，净资产 3,069.06 万元。报告期内，江苏新宁供应链实现营业收入 165.40 万元，净利润 67.84 万元。 （6）深圳市新宁现代物流有限公司 深圳市新宁现代物流有限公司（以下简称“深圳新宁物流”）是公司全资子公司， 成立于 2009 年 7 月 21 日，注册资本为人民币 6,000 万元，法定代表人为王雅军，注册 地址为深圳市坪山新区深圳出口加工区兰竹西路 10 号柯仕达工业厂区综合厂房（D 部 份），经营范围为普通货运；货物进出口、技术进出口；仓储服务。 截止 2010 年 12 月 31 日，深圳新宁物流资产 5,929.96 万元，净资产 5,639.17 万 元。报告期内，深圳新宁物流实现营业收入 979.59 万元，净利润-258,45 万元。 （7）上海新宁捷通仓储有限公司 上海新宁捷通仓储有限公司（以下简称“上海新宁捷通”）是公司全资子公司，成 立于 2010 年 3 月 2 日，注册资本为人民币 2,000 万元，法定代表人为王雅军，注册地 址为上海市松江区三庄路 155 弄 7、8 号，经营范围为仓储、货物运输代理，从事货物 及技术的进出口业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，上海新宁捷通资产 1,811.20 万元，净资产 1,663.44 万 元。报告期内，上海新宁捷通实现营业收入 158.14 万元，净利润-336.56 万元。 （8）重庆新宁物流有限公司 重庆新宁物流有限公司（以下简称“重庆新宁物流”）是公司全资子公司，成立于 2010 年 10 月 18 日，注册资本为人民币 1,000 万元，法定代表人为王雅军，注册地址 为重庆市沙坪坝区综保大道 3 号附 2 号，经营范围为进出口货物的仓储、集装箱堆存及 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 14 有关配套业务；保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，重庆新宁物流资产 981.98 万元，净资产 975.92 万元。 报告期内，重庆新宁物流实现营业收入 0 万元，净利润-24.08 万元。 2、控股子公司 （1）苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司 苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司（以下简称“苏州新宁天骄”）是公司控股 子公司（控股比例 51%），成立于 2003 年 10 月 28 日，注册资本为人民币 500 万元，法 定代表人为李步广，注册地址为苏州工业园区现代大道 88 号，经营范围为承办海运、 陆运、空运、进出口货物的国际运输代理业务；包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装 箱拼装拆箱、结算运杂费、报验、保险、相关的运输咨询业务；快递业务；转口贸易； 保税物流中心内的进出口贸易。 截止 2010 年 12 月 31 日，苏州新宁天骄资产 607.92 万元，净资产 580.29 万元。 报告期内，苏州新宁天骄实现营业收入 398.83 万元，净利润-47.09 万元。 （2）苏州新宁公共保税仓储有限公司 苏州新宁公共保税仓储有限公司（以下简称“苏州新宁仓储”）是公司控股子公司 （控股比例 51%），成立于 2004 年 7 月 15 日，注册资本为美元 100 万元，法定代表人 为王雅军，注册地址为江苏省苏州高新区珠江路 515 号，经营范围为进出口货物的仓储： 集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货物的代理报关、报检业务；库内货物的分级、 分装、挑选、制贴商标、整理；货物配送等。 截止 2010 年 12 月 31 日，苏州新宁仓储资产 2,004.30 万元，净资产 1,166.58 万 元。报告期内，苏州新宁仓储实现营业收入 3,153.62 万元，净利润 48.66 万元。 （3）苏州新宁物流有限公司 苏州新宁物流有限公司（以下简称“苏州新宁物流”）是公司控股子公司（控股比 例 70.6%），成立于 2006 年 6 月 8 日，注册资本为人民币 1,500 万元，法定代表人为王 雅军，注册地址为苏州高新区大同路 8 号，经营范围为进出口货物（化学危险品除外） 的仓储、集装箱堆存；保税物流中心内货物的自理报关、报检业务；仓库内货物的分级、 分装、挑选、制贴标签、整理；货物运输代理。 截止 2010 年 12 月 31 日，苏州新宁物流资产 2,797.51 万元，净资产 2,417.85 万元。报告期内，苏州新宁物流实现营业收入 2,712.89 万元，净利润 320.24 万元。 （4）苏州新宁海晨报关有限公司 苏州新宁海晨报关有限公司（以下简称“苏州新宁海晨”）是公司控股子公司（控 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 15 股比例 51%），成立于 2006 年 9 月 7 日，注册资本为人民币 150 万元，法定代表人为王 雅军，注册地址为苏州高新区分区大同路 12 号 308 室，经营范围为江苏省内从事报关 业务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，苏州新宁海晨资产 590.83 万元，净资产 526.56 万元。 报告期内，苏州新宁海晨实现营业收入 733.63 万元，净利润 157.77 万元。 （5）淮安新宁公共保税仓储有限公司 淮安新宁公共保税仓储有限公司（以下简称“淮安新宁仓储”）是公司控股子公司 （控股比例 90%），成立于 2007 年 11 月 7 日，注册资本为人民币 500 万元，法定代表 人为王雅军，注册地址为淮安经济开发区鸿海南路 6 号，经营范围为进出口货物的仓储、 集装箱堆存；保税仓库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、整理等有关配套业务；自 营和代理各类商品的进出口业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，淮安新宁仓储资产 1,334.05 万元，净资产 437.64 万元。 报告期内，淮安新宁仓储实现营业收入 138.37 万元，净利润-169.81 万元。 （6）南京新宁时进仓储有限公司 南京新宁时进仓储有限公司（以下简称“南京新宁时进”）是公司控股子公司（控 股比例 55%），成立于 2008 年 9 月 19 日，注册资本为人民币 300 万元，法定代表人为 罗家跃，注册地址为南京市江宁区秣陵街道清水亭西路 2 号百家湖科技产业园，经营范 围为企业供应链设计及管理服务；承办陆运、空运进出口货物的国际运输代理服务，包 括：揽货、托运、订舱、仓储、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、保险；自营和代 理各类商品和技术的进出口业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，南京新宁时进资产 288.74 万元，净资产 210.14 万元。 报告期内，南京新宁时进实现营业收入 300.71 万元，净利润-41.47 万元。 （7）福清市新宁万达仓储有限公司 福清市新宁万达仓储有限公司（以下简称“福清新宁仓储”）是公司控股子公司（控 股比例 51%），成立于 2008 年 12 月 13 日，注册资本为人民币 300 万元，法定代表人为 林杰，注册地址为福清市宏路街道新华村，经营范围为仓储（不含危险化学品、监控化 学品及易制毒化学品）；集装箱堆存及有关配套业务；陆路国际货运代理服务；自营和 代理各类商品的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外。 截止 2010 年 12 月 31 日，福清新宁仓储资产 429.90 万元，净资产 301.92 万元。 报告期内，福清新宁仓储实现营业收入 671.19 万元，净利润-6.87 万元。 （8）北京新宁捷通仓储有限公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 16 北京新宁捷通仓储有限公司（以下简称“北京新宁捷通”）是公司控股子公司（控 股比例 60%），成立于 2009 年 11 月 25 日，注册资本为人民币 500 万元，法定代表人为 王雅军，注册地址为北京市顺义区顺平路 576 号（天竺综合保税区 F02 库 06-10），经 营范围为仓储服务；海上、航空、陆路国际货运代理；代理进出口、货物进出口、技术 进出口；社会经济咨询（中介服务除外）；包装服务；物流服务。 截止 2010 年 12 月 31 日，北京新宁捷通资产 443.48 万元，净资产 398.10 万元。 报告期内，北京新宁捷通实现营业收入 348.53 万元，净利润-98.73 万元。 （9）苏州新宁国际货运代理有限公司 苏州新宁国际货运代理有限公司（以下简称“苏州新宁货代”）是公司控股子公司 （控股比例 85%），成立于 2007 年 9 月 26 日，注册资本为人民币 1,000 万元，法定代 表人为王雅军，注册地址苏州高新区泰山路 2 号，经营范围为承办海运、陆运、空运进 出口货物的国际运输代理业务（包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结 算运杂费、报关、报检、保险）及相关的运输咨询服务；寄递业务（信件和其他具有信 件性质的物品除外）。 截止 2010 年 12 月 31 日，苏州新宁货代及其子公司合并资产 2,331.61 万元，净资 产 1,443.67 万元。报告期内，苏州新宁货代及其子公司合并实现营业收入 5,579.20 万元，净利润 457.25 万元。 其中苏州新宁货代对外投资基本情况： ①昆山雅涛物流有限公司 昆山雅涛物流有限公司（以下简称“昆山雅涛物流”）成立于 2004 年 7 月 26 日， 该公司于 2011 年 4 月 2 日已办妥工商变更登记，变更完成后为公司控股子公司苏州新 宁国际货运代理有限公司持有其 100%的股权。注册资本为人民币 150 万元，法定代表 人为王雅军，注册地址为昆山市玉山镇城北柏庐北路 363 号 512 室，经营范围为国际货 运代理及咨询业务；物流软件的技术开发及销售；机械设备、电子产品、包装材料销售 及进出口。 ②新宁国际货运代理香港有限公司 新宁国际货运代理香港有限公司（以下简称“新宁货代香港公司”）于 2008 年 12 月 30 日在香港注册设立，公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司持有其 80% 的股权。注册资本为港元 100 万元，法定代表人为张嘉文，注册地址为香港九龙荃湾沙 咀道 11-19 号达贸中心 21 楼 03-05 室，经营范围为承运海运，空运，陆运进出口货物 的国际运输代理业务（包括：揽货，订舱，仓储，中转，集装箱拼装拆箱，结算运杂费， 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 17 报关报检，保险）及相关的运输咨询服务等。 ③江苏华智国际货运代理有限公司 江苏华智国际货运代理有限公司（以下简称“江苏华智货代公司”）成立于 2008 年 3 月 27 日，公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司持有其 30%的股权。注 册资本为人民币 300 万元，法定代表人为马爱民，注册地址为无锡市新区梅村镇锡达路 238 号，经营范围为承办空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、中 转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、保险、报检、相关的短途运输服务及咨询业 务。 （九）公司不存在控制下的特殊目的主体 二、对公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、宏观经济稳定推动物流产业发展 未来几年，我国宏观经济仍将以较快的速度稳定增长，物流需求将保持相对稳定的 扩张速度。经济结构调整和经济增长方式转变，也将使物流产业继续保持较高发展速度。 2、产业升级和产业转移带来新机遇 在宏观经济稳定增长的背景下，国内消费升级为消费电子产业链提供了巨大且高速 增长的需要。同时，金融危机的爆发客观上促进了全球电子产业的转移进程，而在 2010 年以电子信息产业为代表的产业西进开始加速。2010 年国务院发布了《关于中西部地 区承接产业转移的指导意见》，要求依托中西部地区产业基础和劳动力、资源等优势， 推动重点产业承接发展。公司在中西部的战略布局，有望成为未来的利润增长点。 3、国家政策推动产业整合 市场高度分散和过度竞争的行业现状在短期内难以改变，但在市场需求和国家政策 的作用下，企业将向专业化和综合化两个方向分化，并将推动产业内的兼并重组。2009 年发布的《物流业调整和振兴规划》也明确要求，“加快物流企业兼并重组，鼓励中小 物流企业加强资源整合，加大国家对物流企业兼并重组的策支持力度，鼓励物流企业通 过参股、控股、兼并、联合、合资、合作等多种形式进行资产重组，培育一批服务水平 高、国际竞争力强的大型现代物流企业。” 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 18 （二）风险因素分析及应对措施 1、业务集中风险 公司目前服务区域相对集中于长三角地区，业务收入间接依赖于长三角地区电子信 息龙头制造企业的生产需求。近年来，长三角地区凭借其庞大的资本存量、雄厚的经济 实力，形成了完整的电子信息制造产业链。但是从近期趋势来看，电子信息制造基地已 向劳动力成本较低的中西部地区和税收政策较优惠的其他地区发展。 应对措施：公司根据客户需求，实施区域扩张，在中西部进行战略布局，以降低业 务集中风险。 2、公司业务快速成长引起的管理风险 公司控股子公司数量的增加和业务规模的扩大，使公司经营管理和内部控制难度加 大。各控股子公司在日常经营管理中可能出现决策失误，给公司带来潜在风险；公司决 策层与子公司、公司职能部门与子公司之间信息交流范围扩大，可能导致信息失真、决 策时间延长甚至失误等风险。 应对措施：公司通过建立严格的内部控制和授权体系，优化内部流程，提高管理效 率，并进一步加强人才引进和培养，以降低管理风险。 3、募集资金投资项目的风险 为了加强公司主业，延伸产业链，不断拓展市场空间，实现保税仓储的区域化发展。 公司募集资金投向两个方向：保税仓储业务网点建设项目和供应链管理项目。本公司已 利用本次发行募集资金投资此类项目建设。虽然投资项目均已经得到公司充分论证和系 统规划，但是在项目实施过程及后期经营中，如果市场环境等方面出现变化等，可能导 致项目不能如期完成或顺利实施，进而影响到公司预期收益的实现，存在一定的募集资 金实施风险。 应对措施：公司全面检查募投项目的进展情况，积极推动募投项目的实施并保证募 集资金的安全。如果在实施过程中出现异常情况，导致募投项目不能如期完成或顺利实 施，公司将检查其可行性，并进行一定的调整，以提高募集资金使用效益。 4、电子制造业产业转移风险 2010 年《国务院关于中西部地区承接产业转移的指导意见》，我国东部沿海地区 产业向中西部地区转移步伐加快，并给予税收、土地等优惠政策。电子制造业呈现向中 西部转移的趋势。公司的经营模式是可复制，并已在战略部署规划，但仍然存在电子产 业转移使公司短期内经营业绩出现波动的风险。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 19 应对措施：面对电子制造业向中西部转移的趋势，公司在原有业务布局的基础上适 当进行调整和资源整合，建立多层次的服务体系，并保持服务模式的创新，实现跨行业 发展。 5、政策风险 公司多年来专注于保税货物（主要为电子元器件）的仓储及配套物流服务，业务开 展受国家有关保税仓库管理规定及保税物流园区、保税区等海关特殊监管区政策法规的 管理，因此未来相关监管政策的变化可能对公司的业务发展产生影响。 应对措施：公司将持续关注国家有关政策法规的变化，同时公司凭借丰富的业务经 验和完善的服务体系，具备从事其他非保税货物仓储管理的能力。 （三）公司未来发展战略规划及2011年经营计划 1、公司未来发展战略规划 （1）在巩固现有长三角地区行业优势地位的基础上，加快其他区域的保税仓储服 务网点建设项目，形成以长三角、珠三角、京津唐、西南地区为主并向全国辐射的服务 网络体系。同时，凭借多年积累的高端仓储服务管理经验实现跨行业发展，最终成为通 用型的第三方综合物流服务商。 （2）公司将继续发挥在自身领域的优势，成立专业的供应链管理模式研究团队， 并广泛借鉴物流行业专家意见，保持服务模式的持续创新，建立多层次服务体系，以适 应因产品更新换代带来的客户物流服务需求的不断变化，进一步提升服务品牌和影响 力，力争成为国内具有特色和较大规模的现代物流企业。 2、公司 2011 年经营计划 （1）加强物流人才的培养。公司将进一步加强员工培训，提高员工总体素质，并 努力在物流方向建立人员竞争机制，通过更有竞争力的薪酬体系为员工提供良好的发展 空间，确保公司健康、稳定、快速发展。 （2）深入信息化建设。公司信息系统的全面升级，将实现系统结构优化、实时收 发货多功能化和系统运行速度提高等功能。技术更新符合公司战略规划，有利于公司长 远发展。 （3）推进募投项目建设。公司将积极推进募投项目的实施，满足当前公司迅速增 长的业务规模对基础设施、高效信息系统以及增值服务不断增加的需求。 （4）加强公司资源整合。公司目前拥有数十家全资、控股及参股子公司，通过内 部优化、协调发展，建立多层次服务体系，并以客户服务为价值取向，发挥整体效能， 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 20 获取整体效益。 （5）积极拓宽业务渠道。面对扩大内需的政策机遇，公司计划介入国内企业内需 市场的供应链管理，以进一步提升服务品牌和影响力，从而确保公司持续、稳定、快速 发展。 （四）资金需求及使用计划 公司于2009年10月30日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，募集资金净额为人民币 210,211,059.34元，资金充足。公司将结合目前的发展计划和未来发展战略，合理安排 使用资金，积极推进募投项目建设。同时，公司将严格按照相关规定妥善安排超募资金 的使用计划，努力提高资金使用效率，为股东创造最大效益。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金投资情况 1、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1006 号）核准，由主承销商东吴证 券有限责任公司于 2009 年 10 月 13 日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结 合的方式，发行了普通股（A 股）股票 1,500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每 股人民币 15.60 元，公司共募集资金 234,000,000.00 元，扣除发行费用 23,788,940.66 元后，实际募集资金净额为 210,211,059.34 元。该募集资金已于 2009 年 10 月 16 日 全部到位。 以上新股发行的募集资金业经北京永拓会计师事务所有限责任公司出具的京永验 字（2009）第 21005 号验资报告审验。 2、募集资金使用情况 （1）截止 2010 年 12 月 31 日，共使用募集资金 68,617,044.65 元,其中募集资金 承诺投入项目使用资金 43,804,671.22 元，超募资金使用 24,812,373.43 元。其中： ①2009 年度使用募集资金 3,200,503.03 元，其中:募集资金承诺投入项目使用资 金 3,200,503.03 元； ②2010 年度使用募集资金 65,416,541.62 元，其中:募集资金承诺投入项目使用资 金 40,604,168.19 元，超募资金使用 24,812,373.43 元。 （2）截止 2010 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额合计为 148,112,781.27 元, 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 21 与尚未使用的募集资金余额 141,594,014.69 元的差异金额为 6,518,766.58 元，差异原 因如下：①收到募集资金存款利息 2,529,397.46 元；②列支银行手续费 10,630.88 元； ③深圳市新宁现代物流有限公司 2010 年 12 月 30 日将自有非募资金 4,000,000.00 元转 入七天通知存款账户，账号为 1102232114000001651，该款项已于 2011 年 1 月 18 日转 回自有非募资金账户。 3、超募资金实际使用情况 公司原定拟募集资金为 14,006 万元，实际募集资金净额为 21,021.11 万元，超募 资金为 7,015.11 万元。 据第一届董事会第十五次（临时）会议，公司于 2010 年 2 月将超募资金 2,000.00 万元用于设立全资子公司上海新宁捷通仓储有限公司，公司将 1,300 万元用于永久补充 股份公司流动资金；剩余 3,715.11 万元超募资金的使用计划将妥善安排并及时披露。 具体使用超募资金情况如下： （1）2010 年 2 月 3 日公司投资 2,000 万元设立全资子公司上海新宁捷通仓储有限 公司。 截止 2010 年 12 月 31 日，上海新宁捷通仓储有限公司使用募集资金 11,812,373.43 元,募集资金账户余额 8,191,189.64 元，与尚未使用的募集资金余额 8,187,626.57 元 的差异金额为 3,563.07 元，差异原因是收到募集资金存款利息 4,474.13 元、列支银行 手续费 911.06 元。 （2）公司于 2010 年 2 月 3 日将 1,300 万元的超募资金转入公司自有资金账户，用 于永久性补充流动资金。 4、截止2010年12月31日，募集资金专项账户的余额如下： 单位：人民币 元 开户名称 募集资金存储银行名称 银行账号 年末余额 存储方式 江苏新宁现 代物流股份 有限公司 中国工商银行股份有限 公司昆山张浦支行 1102232129000000660 838,023.29 活期存款 1102232114000001527 37,000,000.00 七天通知存款 昆山新宁物 流有限公司 中国工商银行股份有限 公司昆山张浦支行 1102232129000030378 2,461,836.49 活期存款 1102232114000001376 10,000,000.00 三个月定期存单 1102232114000001252 15,000,000.00 七天通知存款 深圳市新宁 现代物流有 限公司 中国工商银行股份有限 公司昆山张浦支行 1102232129000030405 784,819.73 活期存款 1102232114000001926 20,000,000.00 三个月定期存单 1102232114000001651 27,000,000.00 七天通知存款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 22 江苏新宁供 应链管理有 限公司 中国工商银行股份有限 公司昆山张浦支行 1102232129000030529 1,485,400.74 活期存款 1102232114000001775 10,000,000.00 三个月定期存单 1102232114000001802 12,000,000.00 七天通知存款 苏州新宁物 流有限公司 中国工商银行股份有限 公司昆山张浦支行 1102232129000030804 3,351,511.38 活期存款 1102232114000003207 七天通知存款 上海新宁捷 通仓储有限 公司 中国工商银行股份有限 公司昆山张浦支行 1102232129000034385 191,189.64 活期存款 1102232114000002278 5,000,000.00 三个月定期存单 1102232114000002305 3,000,000.00 七天通知存款 合计 148,112,781.27 5、截止2010年12月31日，本年度公司实际使用募集资金6,541.65万元（详见募集 资金使用情况对照表） 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 23 募集资金使用情况对照表 单位：人民币 万元 募集资金总额 21,021.11 本年度投入募集资金总额 6,541.65 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 6,861.70 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 昆山新宁物流有限公司保税仓储 扩建项目 否 5,500.00 5,500.00 2,754.52 2,822.05 51.31% 2011.12.31 23.71 否 否 深圳市新宁现代物流有限公司保 税仓储建设项目 否 5,000.00 5,000.00 553.35 694.33 13.89% 2011.12.31 0.00 否 否 江苏新宁供应链管理有限公司供 应链管理服务项目 否 2,800.00 2,800.00 379.35 490.89 17.53% 2011.12.31 86.61 否 否 苏州新宁物流有限公司保税仓储 扩建项目 否 706.00 706.00 373.19 373.19 52.86% 2011.12.31 0.00 否 否 承诺投资项目小计 - 14,006.00 14,006.00 4,060.41 4,380.46 - - 110.32 - - 超募资金投向 上海新宁捷通仓储有限公司保税 仓储建设项目 否 2,000.00 2,000.00 1,181.24 1,181.24 59.06% 2011.12.31 -336.56 否 否 归还银行贷款（如有） - - - - - 补充流动资金（如有） - 1,300.00 1,300.00 1,300.00 100.00% - - - - 超募资金投向小计 - 3,300.00 3,300.00 1,181.24 2,481.24 - - -336.56 - - 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 24 合计 - 17,306.00 17,306.00 5,241.65 6,861.70 - - -226.24 - - 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） (1)昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目于 2010 年 4 月完成招投标工作,项目正在建设中。 (2)深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目正在建设中。 (3)江苏新宁供应链管理有限公司供应链管理服务项目正在建设中。 (4)苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目正在建设中。 项目可行性发生重大变化的情况 说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展 情况 公司超募资金总额 7,015.11 万元，已列入计划使用的超募资金 3,300.00 万元。各超募资金项目的投资进度及实现效 益情况详见本表中的超募资金投向。 募集资金投资项目实施地点变更 情况 无 募集资金投资项目实施方式调整 情况 无 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金 额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金（含超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将根据发展规划，妥善安排募集资金的使用计划， 致力于公司的主营业务。 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 无 备注：①由于保税仓储系统建设尚未达到公司运营要求，致使深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目未达到计划进度，目前该项目正在建设中。 ②由于保税仓储系统建设尚未达到公司运营要求，致使江苏新宁供应链管理有限公司供应链管理服务项目未达到计划进度，目前该项目正在建设中。 ③由于前期外方投资款未及时到位，致使苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目未达到计划进度，目前该项目正在建设中。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 25 6、募集资金的管理 为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，公司 依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并创业板上市管理暂行办法》、深圳证 券交易所发布的《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作指引》等 有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制订了《江苏新宁现代物流股份有限公司 募集资金管理办法》，并于2009年11月10日同东吴证券有限责任公司、中国工商银行昆 山市张浦支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储管理。同时， 募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。 7、公司无变更募集资金投资项目的情况。 （二）报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 （三）报告期内公司无持有其他上市公司、拟上市公司及非上市金融企业股权。 （四）报告期内公司无买卖其他上市公司股份。 （五）报告期内公司无持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、 金融衍生工具等金融资产。 （六）报告期内公司无发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的 负债。 四、报告期财务会计报告审计情况及会计政策、会计估计变更 （一）报告期财务会计报告审计情况 经立信会计师事务所有限公司审计，对本公司2010 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 （二）公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响说明和分析 报告期内，公司无重大会计政策变化、会计估计变更情况，未发生重大会计差错。 五、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 （一）公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本预案。 经立信会计师事务所有限公司审计，母公司 2010 年度实现净利润 14,708,534.02 元，根据有关规定按 2010 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 1,470,853.40 元。截至 2010 年 12 月 31 日，母公司可供分配的利润为 27,716,702.83 元。母公司年末资本公积金余额 172,722,053.41 元。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 26 经董事会研究提议，2010 年度利润分配预案为：公司拟以 2010 年 12 月 31 日的总 股本 90,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），合计分 配股利 4,500,000.00 元。 本次分配预案须经股东大会审议通过后实施。 （二）公司前三年现金分红情况 根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(2008 年证监会令 57 号)的规 定，现将公司前三年现金分红的数额及与净利润的比率披露如下： 公司最近三年现金分红情况表 单位：人民币 元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度母公司的净 利润 占分红年度净利润的 比率（%） 2007 年 0 15,292,816.53 0% 2008 年 0 11,967,658.24 0% 2009 年 9,000,000.00 14,785,014.12 60.87% 最近三年累计现金分 红金额(含税) 最近三年平均净利润 占最近三年平均净利 润的比率（%） 9,000,000.00 14，015，162.96 64.22% （三）公司股利分配政策 公司股利分配政策为：按照股东持有的股份比例分配利润；可以采取现金或者股票 方式分配利润；公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可 分配利润的 30%。 六、董事会对内部控制责任的声明 建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是董事会的责任。内部控制的目标 是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经 营效率和效果，促进公司实现发展战略。 公司已经按照《企业内部控制基本规范》的要求建立健全和实施内部控制，并不断 进行规范，提高了经营管理水平和风险防范能力，保护了投资者的合法权益。鉴于外部 环境的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，董事 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 27 会将定期对内部控制的有效性进行自我评价，并至少每两年聘请注册会计师对内部控制 自我评价报告进行一次鉴证，努力保证公司内部控制不存在重大缺陷。 七、内幕信息知情人管理及外部信息使用人管理的执行情况 （一）《内幕信息知情人登记制度》执行情况 2010年1月19日，第一届董事会第十五次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制 度》，该制度明确规定内幕信息的管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施。未经 董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关公司内幕信息 及信息披露的内容。公司董事、监事、高级管理人员和公司各部门、子公司内幕信息知 情人不得泄露内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。 报告期内，该制度得到较好的落实，相关人员在得知内幕信息时均进行了相关登记， 并履行了保密义务，未发现内幕信息知情人在敏感期发生违规行为。 （二）《外部信息使用人管理制度》执行情况 2010年3月24日，第一届董事会第十六次会议审议通过了《外部信息使用人管理制 度》，该制度对公司向外部报送信息作出了明确的规定。公司的董事、监事和高级管理 人员应当遵守信息披露制度的要求，对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核 和披露流程。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关涉密人员在定期报告编制、 公司重大事项筹划期间，负有保密义务。定期报告、临时报告公布前，不得以任何形式、 任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、临时报告的内容，包括但不限于业绩座谈会、 分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。对于无法律法规依据的外部单位年度统计报 表等报送要求，公司应拒绝报送。公司依据法律法规的要求应当报送的，需要将报送的 外部单位相关人员作为内幕知情人登记在案备查。 报告期内，该制度获得较好的执行，所有对外报送数据均按流程审批或按规定处理。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 28 第四节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大资产收购、出售及企业合并事项 报告期内，公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。 三、股权激励计划事项 报告期内，公司无股权激励计划事项。 四、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 五、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司除租赁其他方的房产以供公司办公、仓储之用外，未发生或 以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的对外担保合同。 （三）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金 资产管理的事项。 （四）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。 公司独立董事对相关事项发表的独立意见 根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的有关 规定，我们作为江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对 公司关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，基于独立 判断立场，发表如下独立意见： 1、报告期内，公司不存在任何对外担保、违规对外担保等情况。公司严格按照相 关制度执行，较好地控制了对外担保风险。截止 2010 年 12 月 31 日，公司无累计和当 期对外担保事项。 2、报告期内，公司不存在控股股东及其附属企业占用资金的情况，公司与控股子 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 29 公司之间的往来均为正常经营性资金往来。 （五）其他重大合同 1、资产抵押合同 （1）公司向中国农业银行股份有限公司昆山市支行借款的资产抵押事项 ①公司于 2009 年 8 月 4 日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117 农 银高抵字 2009 第 0009 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 8 月 4 日起 至 2014 年 8 月 3 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 169 万元。抵押物账面明细 如下： 资产名称 无形资产原价 国有土地使用权证 昆山市张浦镇阳光路 760 号土地使用权 1,525,400.00 昆国用（2008）第 12008114095 号 截止 2010 年 12 月 31 日，上述《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民 币 169 万元。 ②公司于 2009 年 8 月 4 日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117 农 银高抵字 2009 第 0010 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 8 月 4 日起 至 2014 年 8 月 3 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 831 万元。抵押物账面明细 如下： 资产名称 固定资产原价 房屋产权证 昆山市张浦镇阳光西路 760 号 2 号房产 9,935,800.00 昆房权证张浦字第 171013554 号 截止 2010 年 12 月 31 日，上述《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民 币 831 万元。 （2）公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项 ①公司于 2009 年 7 月 24 日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订 11020230-2009 年昆山（担）字 0244 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 7 月 24 日起至 2014 年 7 月 23 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 340 万元。 抵押物账面明细如下： 资产名称 无形资产原价 国有土地使用权证 昆山张浦镇震阳路 479-1 号土地使用权 5,785,475.70 昆国用（2009）第 12009114052 号 ②公司于 2009 年 7 月 24 日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订 11020230-2009 年昆山（担）字 0246 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 30 年 7 月 24 日起至 2014 年 7 月 23 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 820 万元。 抵押物账面明细如下： 资产名称 固定资产原价 房屋产权证 昆山张浦镇震阳路 479-1 号 4 号仓储用房 15,140,000.00 昆房权证张浦字第 171015175 号 昆山张浦镇震阳路 479-1 号 5 号仓储用房 昆房权证张浦字第 171015176 号 截止 2010 年 12 月 31 日，上述《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民 币 1,000 万元。 （3）公司的子公司淮安新宁公共保税仓储有限公司向中国农业银行股份有限公司 淮安市新区支行借款的资产抵押事项 淮安新宁公共保税仓储有限公司于 2009 年 9 月 30 日与中国农业银行股份有限公司 淮安市新区支行签订 NO.32906200900007259 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权 自 2009 年 9 月 30 日起至 2014 年 9 月 24 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 600 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，相关抵押担保的借款余额为人民币 0 元。抵押物账面 明细如下： 资产名称 资产原价 产权权证 淮安市经济开发区鸿海南路 6 号土地使用权 5,750,160.80 淮 A 国用（2009）出第 4540 号 淮安市经济开发区鸿海南路 6 号 1 幢办公楼 2,641,836.54 淮房权证开字第09082180009001号 淮安市经济开发区鸿海南路 6 号 3 幢仓库 2,848,363.00 淮房权证开字第09082180009001号 合 计 11,240,360.34 2、租赁合同 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 昆山华盛服装厂 江苏新宁现代物流股 份有限公司 仓库 2007 年 9 月 1 日 2012 年 8 月 31 日 苏州市寒山仓储有限 公司 苏州新宁公共保税仓 储有限公司 仓库 2009 年 1 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 苏州普洛斯物流园开 发有限公司 苏州新宁天骄国际供 应链管理有限公司 仓库及办 公用房 2009 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 昆山出口加工区物流 中心有限公司 昆山新宁报关有限公 司 柜台 2009 年 11 月 20 日 2011 年 11 月 19 日 昆山海关机关服务中 心 昆山新宁报关有限公 司 办公室 2010 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 苏州海辰物业服务有 限公司 苏州新宁海晨报关有 限公司 办公室 2010 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 苏州高新区保税物流 苏州新宁物流有限公 仓库及办 2010 年 9 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 31 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 中心有限公司 司 公用房 苏州高新区保税物流 中心有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库及办 公用房 2010 年 11 月 10 日 2011 年 12 月 31 日 安博(昆山)保税物流 仓储有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2009 年 8 月 1 日 2011 年 7 月 31 日 安博(昆山)保税物流 仓储有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2009 年 12 月 15 日 2011 年 12 月 14 日 安博(昆山)保税物流 仓储有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2009 年 12 月 28 日 2011 年 12 月 27 日 昆山出口加工区投资 开发有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2010 年 6 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 汉达精密电子(昆山) 有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2010 年 9 月 20 日 2011 年 9 月 19 日 上海海氏实业有限公 司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2008 年 3 月 1 日 2011 年 4 月 30 日 上海外高桥保税区玖 益物资贸易有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 1 月 23 日 2012 年 1 月 22 日 上海外高桥保税区玖 益物资贸易有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 3 月 2 日 2012 年 3 月 31 日 上海外高桥保税区玖 益物资贸易有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 6 月 1 日 2012 年 3 月 31 日 上海添速物流有限公 司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 7 月 1 日 2012 年 3 月 31 日 上海永盛发展有限公 司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2010 年 3 月 1 日 2010 年 4 月 30 日 苏州火炬创新创业孵 化管理有限公司 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2008 年 8 月 29 日 2011 年 9 月 29 日 苏州火炬创新创业孵 化管理有限公司 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2010 年 9 月 30 日 2012 年 10 月 31 日 苏州海晨物业服务有 限公司 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2010 年 5 月 16 日 2010 年 12 月 31 日 苏州高新区苏新环境 科研技术中心 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2007 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 KAIKIN INVESTMENTS LTD 新宁国际货运代理香 港有限公司 仓库 2010 年 8 月 1 日 2012 年 8 月 31 日 CHEUNG TIN CHAI & CHOW YIN PING 新宁国际货运代理香 港有限公司 仓库 2010 年 8 月 1 日 2012 年 8 月 31 日 林正宗 昆山雅涛物流有限公 司 办公室 2009 年 11 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 3、建设合同 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 32 2010年4月，公司的控股子公司昆山新宁物流有限公司同昆山市五环建设有限公司 签订了金额为3,060.00万元的建设工程施工合同，合同正在履行中。 六、承诺事项及履行情况 （一）发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 公司控股股东苏州锦融投资有限公司、杨奕明先生承诺：自公司股票上市之日起三 十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前直接和间接已持有的公司股份，也 不由公司收购其直接和间接持有的股份。 公司其他股东昆山泰禾投资有限公司、昆山宁和投资有限公司和苏州亿文创业投资 有限公司承诺：自公司股票上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其所 持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。 公司实际控制人杨奕明先生、王雅军先生及其关联人伍晓慧女士承诺：自公司股票 上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前直接和间接已持有的 公司股份，也不由公司收购其直接和间接持有的股份。 报告期内，公司上述股东及相关人员均遵守了上述承诺，未发现违反上述承诺情况。 （二）放弃同业竞争与利益冲突承诺 公司股票发行前，公司股东苏州锦融投资有限公司、杨奕明、昆山泰禾投资有限公 司、苏州亿文创业投资有限公司均已签署了《放弃同业竞争与利益冲突承诺函》。内容 如下：承诺其及其控股的公司或者企业没有从事与股份公司主营业务存在竞争的业务活 动；承诺其及其附属公司或者附属企业在今后的任何时间不会以任何方式(包括但不限 于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司主营业务存在竞争的业务活动，凡有任何 商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，会将上 述商业机会让予股份公司；承诺保障股份公司独立经营、自主决策；承诺不利用股东地 位，就股份公司与其及其附属公司或附属企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意 促使股份公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议；承诺其及其附属 公司或者附属企业将严格和善意地履行其与股份公司签订的各种关联交易协议；不会向 股份公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益；承诺如果违反上述声明、保证 与承诺，并造成股份公司经济损失的将同意赔偿股份公司相应损失。 报告期内，公司上述股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 （三）关联交易承诺 公司控股股东苏州锦融投资有限公司及公司实际控制人王雅军和杨奕明共同承诺： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 33 其不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自经营、合资经营和拥有在其他公司 或企业的股票或权益）与股份公司进行重大关联交易。 报告期内，公司控股股东和实际控制人信守承诺，没有与公司发生重大关联交易。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司2010年4月19日召开的2009年年度股东大会审议通过，公司聘请立信会计师 事务所有限公司为公司2010年度审计机构，聘期一年。 2010年度立信会计师事务所年报审计费用为60万元人民币。 八、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东未受到中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的 情况，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东没有被采取司法强制措施的情况。 此外，公司积极履行保护环境的社会责任，未有因违反环境保护方面的法律法规而 受到政府部门的行政处罚。 九、报告期内公司信息披露情况索引 公告编号 公告内容 披露日期 披露媒体 2010-001 第一届董事会第十五次（临时）会议决议公告 2010 年 01 月 21 日 巨潮资讯网 2010-002 超募资金使用计划 2010 年 01 月 21 日 巨潮资讯网 2010-003 第一届监事会第七次（临时）会议决议公告 2010 年 01 月 21 日 巨潮资讯网 2010-004 关于完成工商变更登记的公告 2010 年 01 月 23 日 巨潮资讯网 2010-005 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 2010 年 01 月 28 日 巨潮资讯网 2010-006 2009年度业绩预告公告 2010 年 01 月 29 日 巨潮资讯网 2010-007 关于获得江苏省技术先进型企业认定的公告 2010 年 02 月 26 日 巨潮资讯网 2010-008 2009年度业绩快报 2010 年 02 月 26 日 巨潮资讯网 2010-009 第一届董事会第十六次会议决议公告 2010 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 2010-010 第一届监事会第八次会议决议公告 2010 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 2010-011 2009年年度股东大会会议的通知 2010 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 2010-012 2009年报摘要 2010 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 34 2010-013 关于举行2009年年度报告网上说明会的公告 2010 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 2010-014 关于超募资金使用相关事项的公告 2010 年 04 月 16 日 巨潮资讯网 2010-015 2009年年度股东大会决议公告 2010 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 2010-016 公司章程修正案 2010 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 2010-017 2009年度分红派息、转增股本实施公告 2010 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 2010-018 2010一季报正文 2010 年 04 月 27 日 巨潮资讯网 2010-019 第一届董事会第十八次会议决议公告 2010 年 05 月 15 日 巨潮资讯网 2010-020 董事辞职公告 2010 年 08 月 05 日 巨潮资讯网 2010-021 关于完成工商变更登记的公告 2010 年 08 月 18 日 巨潮资讯网 2010-022 第一届董事会第二十次会议决议公告 2010 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 2010-023 第一届监事会第十一次会议决议公告 2010 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 2010-024 关于召开2010年第一次临时股东大会的通知 2010 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 2010-025 2010半年度报告摘要 2010 年 08 月 20 日 巨潮资讯网 2010-026 2010年第一次临时股东大会决议公告 2010 年 09 月 07 日 巨潮资讯网 2010-027 关于获得政府补助的公告 2010 年 09 月 18 日 巨潮资讯网 2010-028 第一届董事会第二十一次（临时）会议决议公告 2010 年 09 月 30 日 巨潮资讯网 2010-029 第一届监事会第十二次（临时）会议决议公告 2010 年 09 月 30 日 巨潮资讯网 2010-030 第一届董事会第二十二次会议决议公告 2010 年 10 月 26 日 巨潮资讯网 2010-031 2010第三季度报告正文 2010 年 10 月 26 日 巨潮资讯网 2010-032 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 2010 年 10 月 28 日 巨潮资讯网 2010-033 关于持股5%以上股东减持股份的提示性公告 2010 年 11 月 20 日 巨潮资讯网 2010-034 关于持股5%以上股东减持股份的提示性公告 2010 年 12 月 03 日 巨潮资讯网 2010-035 第一届董事会第二十三次(临时)会议决议公告 2010 年 12 月 18 日 巨潮资讯网 2010-036 第一届监事会第十四次（临时）会议决议公告 2010 年 12 月 18 日 巨潮资讯网 2010-037 关于获得政府补助的公告 2011 年 01 月 01 日 巨潮资讯网 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 35 第五节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 45000000 75% 22500000 22500000 67500000 75% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 26820000 44.7% 13410000 13410000 40230000 44.7% 其中：境内非国有法人 持股 26820000 44.7% 13410000 13410000 40230000 44.7% 境内自然人持股 4、外资持股 18180000 30.3% 9090000 9090000 27270000 30.3% 其中：境外法人持股 境外自然人持股 18180000 30.3% 9090000 9090000 27270000 30.3% 5、高管股份 二、无限售条件股份 15000000 25% 7500000 7500000 22500000 25% 1、人民币普通股 15000000 25% 7500000 7500000 22500000 25% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 60000000 100% 30000000 30000000 90000000 100% （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 苏州锦融投资有限公司 18180000 0 9090000 27270000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 杨奕明 (YEO YEK BENG) 18180000 0 9090000 27270000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 36 昆山泰禾投资有限公司 5265000 7897500 2632500 0 上市前承诺 2010 年 10 月 30 日 苏州亿文创业投资有限 公司 2250000 3375000 1125000 0 上市前承诺 2010 年 10 月 30 日 昆山宁和投资有限公司 1125000 1687500 562500 0 上市前承诺 2010 年 10 月 30 日 合计 45000000 12960000 22500000 54540000 － － 二、股东和实际控制人情况 （一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 12154（户） 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的 股份数量 苏州锦融投资有限公司 境内非国有法人 30.3% 27270000 27270000 3000000 杨奕明(YEO YEK BENG) 境外自然人 30.3% 27270000 27270000 0 昆山泰禾投资有限公司 境内非国有法人 6.34% 5701750 0 0 昆山宁和投资有限公司 境内非国有法人 1.88% 1687500 0 0 孟祥龙 境内自然人 0.97% 875000 0 0 张跃亮 境内自然人 0.38% 343672 0 0 李翔 境内自然人 0.37% 337485 0 0 赵夕明 境内自然人 0.25% 227050 0 0 吴克平 境内自然人 0.25% 225099 0 0 虞光良 境内自然人 0.17% 150000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 昆山泰禾投资有限公司 5701750 人民币普通股 昆山宁和投资有限公司 1687500 人民币普通股 孟祥龙 875000 人民币普通股 张跃亮 343672 人民币普通股 李翔 337485 人民币普通股 赵夕明 227050 人民币普通股 吴克平 225099 人民币普通股 虞光良 150000 人民币普通股 张华 150000 人民币普通股 施新龙 139900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 发起人股东之间不存在关联关系，股东苏州锦融投资有限公司的法定代表人王雅 军先生与股东杨奕明先生为一致行动人，两人同时也是公司实际控制人；公司未 知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 37 （二）控股股东及实际控制人情况 1、控股股东 公司的控股股东为苏州锦融投资有限公司和新加坡籍自然人杨奕明先生，其中苏州 锦融投资有限公司直接持有并控制本公司 30.30%的股权；杨奕明先生直接持有并控制 本公司 30.30%股份。 苏州锦融投资有限公司：成立于 1994 年 9 月 7 日，注册资本为 500 万元，现持有 苏州市昆山工商行政管理局颁发的注册号为 320583000000226 企业法人营业执照，法定 代表人为王雅军，经营范围为项目投资与资产管理（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 杨奕明先生：新加坡国籍，护照号码：S1336897Z，1958 年出生，本科学历。1982 年参加工作，历任 Ascom Commodities Pte Ltd 公司董事、Fortuneland holdings Pte Ltd 公司董事兼总经理、昆山新宁公共保税仓储有限公司董事兼总经理。截至报告期末， 担任本公司董事兼总经理职务。 2、实际控制人 本公司实际控制人为王雅军先生和杨奕明先生（新加坡籍），其中王雅军先生通过 持有锦融投资 84%股权间接控制本公司 30.30%的股权；杨奕明先生直接持有并控制本公 司 30.30%股份。 王雅军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1962 年出生，本科学历。1984 年参 加工作，历任沈阳电车公司技术员、南京机床附件厂车间主任、昆山新宁公共保税仓储 有限公司董事长。截至报告期末，担任本公司董事长职务。王雅军先生除投资公司股东 锦融投资以外无其他对外投资情况。 杨奕明先生：新加坡国籍，1958 年出生，本科学历。1982 年参加工作，历任 Ascom Commodities Pte Ltd 董事、Fortuneland holdings Pte Ltd 董事兼总经理、昆山新宁 公共保税仓储有限公司董事兼总经理。截至报告期末，担任本公司董事兼总经理职务。 杨奕明先生现分别持有新加坡 keeping private limited（金融投资企业）和 attentive insurance agencies pte LTD （保险代理企业）两家公司 15%和 16.667%的股份。除上 述对外投资，杨奕明先生没有与公司业务相同或相近及与公司发生关联交易的其他投 资。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 38 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股数 年末 持股数 变动原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万元） （税前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 王雅军 董事长 男 49 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 114 否 杨奕明 董事、总经理 男 53 2008.4.1 2011.3.18 18180000 27270000 公积金转股 114 否 伍晓慧 董事、副总经理 女 45 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 42 否 宋梅丽 董事 女 44 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 12 否 张小明 董事 男 60 2008.4.1 2010.9.6 0 0 无 0 是 陆群勇 董事 男 39 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 0 是 胡安金 董事、财务总监 男 43 2009.3.6 2011.3.18 0 0 无 33 否 陈纪元 独立董事 男 65 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 8 否 俞雪华 独立董事 男 48 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 8 否 张维宾 独立董事 女 63 2009.11.7 2011.3.18 0 0 无 8 否 江苏新宁现代物流股份有限公司 苏州锦融投资有限公司 84% 30.3% 30.3% 王雅军 杨奕明 （YEO YEK BENG） 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 39 周多刚 监事会主席 男 32 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 24 否 周 博 监事 男 31 2008.4.1 2011.3.18 0 0 无 9 否 金雪芬 监事 女 33 2008.5.20 2011.3.18 0 0 无 19 否 张 瑜 董事会秘书 女 29 2008.5.20 2011.3.18 0 0 无 12 否 合计 — — — — — 18180000 27270000 — 403 — 注：无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予股权激励的情况 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 董事长王雅军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1962 年出生，本科学历。1984 年毕业于沈阳建筑大学电气自动化专业，1984 年参加工作，历任沈阳电车公司技术员、 南京机床附件厂车间主任、昆山宁昆房产开发有限责任公司总经理、昆山新宁公共保税 仓储有限公司董事长。截至报告期末，担任公司董事长、苏州锦融投资有限公司执行董 事职务。 董事、总经理杨奕明先生：新加坡国籍，1958 年出生，本科学历。1982 年在 Ascom Commodities Pte Ltd 任董事，1992 年在 Fortuneland holdings Pte Ltd 公司任董 事兼总经理，1997 年起在昆山新宁公共保税仓储有限公司任董事兼总经理。截至报告 期末，担任公司董事兼总经理职务。 董事、副总经理伍晓慧女士：中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，大专 学历。1984 年在江苏无线电厂工作，1997 年起在昆山新宁公共保税仓储有限公司任董 事、副总经理，2008 年 3 月-2008 年 6 月任公司董事、董秘、副总经理。截至报告期 末，担任公司董事、副总经理职务。 董事宋梅丽女士：新加坡国籍，1967 年出生，大专学历。1987 年参加工作，历任 Dharmala Group 公司的 Secretary、Thanker Pacific Management 公司的 Sales &Purchase Executive、昆山新宁公共保税仓储有限公司董事兼副总经理。截至报告期 末，担任公司董事职务。 董事陆群勇先生：中国国籍，无境外永久居留权，1972 年出生，本科学历，会计 师。1994 年-2001 年任职于苏州交通银行吴县支行，2001 年-2006 年任职于东吴证券 有限公司，截至报告期末，担任公司董事、苏州亿文创业投资有限公司总经理职务。 董事、财务总监胡安金先生：中国国籍，无境外永久居留权，1968 年出生，本科 学历。1991 年 7 月参加工作，历任上海宝旺实业有限公司财务部经理、上海美华医疗 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 40 投资管理有限公司副总经理、上海中科合臣股份有限公司审计总监。截至报告期末，担 任公司董事兼财务总监职务。 独立董事陈纪元先生：中国国籍，无境外永久居留权，1945 年出生，大学学历。 1967 年参加工作，曾任职于国家行政机关，现任职于社团组织。截至报告期末，担任 公司独立董事。 独立董事俞雪华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，研究生学历， 大学副教授。1984 年-1993 年执教于南京农业大学经管学院，1993 年至今任职于苏州 大学商学院。截至报告期末，担任公司独立董事。 独立董事张维宾女士：中国国籍，无境外永久居留权，1947 年出生，大专学历， 大学教授，注册会计师（非执业会员），从事财务会计及相关教育工作 30 余年。历任上 海立信会计学院会计学系主任、会计研究院副院长；现任上海立信会计学院教授，并兼 任上海司法会计鉴定专家委员会委员、上海益民商业股份有限公司独立董事、腾达建设 集团股份有限公司独立董事、华丽家族股份有限公司独立董事、上海徐家汇商城股份有 限公司独立董事。截至报告期末，担任公司独立董事。 监事会主席周多刚先生：中国国籍，无境外永久居留权，1979 年出生，中专学历。 2000 年参加工作，历任昆山新宁公共保税仓储有限公司业务部、苏州新宁天骄国际供 应链管理有限公司副总经理、上海新郁宁物流有限公司总经理、昆山新宁物流有限公司 副总经理。截至报告期末，担任公司监事会主席。 监事周博先生：中国国籍，无境外永久居留权，1980 年出生，本科学历。2003 年 参加工作，历任昆山新宁公共保税仓储有限公司业务部、苏州新宁公共保税仓储有限公 司业务部副经理、公司业务部副经理。截至报告期末，担任公司职工代表监事。 监事金雪芬女士：中国国籍，无境外永久居留权，1978 年出生，中专学历。1999 年参加工作，历任昆山新宁公共保税仓储有限公司仓储部经理、公司仓储部经理、公司 专案处。截至报告期末，担任公司监事。 董事会秘书张瑜女士：中国国籍，无境外永久居留权，1982 年出生，大专学历。 2005 年参加工作，历任苏州新宁公共保税仓储有限公司财务部、江苏新宁现代物流股 份有限公司上市办。截至报告期末，担任公司董事会秘书职务。 （三）现任董事、监事、高级管理人员在其他单位的任职或兼职情况 姓名 兼职单位 现兼职情况 兼职单位与公司关系 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 41 王雅军 苏州锦融投资有限公司 执行董事、总经理 控股股东 昆山新宁物流有限公司 执行董事、总经理 全资子公司 昆山新宁报关有限公司 执行董事 全资子公司 江苏新宁供应链管理有限公司 董事长 全资子公司 宜兴市新宁现代物流有限公司 执行董事 全资子公司 深圳市新宁现代物流有限公司 董事长 全资子公司 上海新宁捷通仓储有限公司 董事长 全资子公司 重庆新宁物流有限公司 执行董事、总经理 全资子公司 苏州新宁公共保税仓储有限公司 董事长 控股子公司 苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司 董事 控股子公司 苏州新宁物流有限公司 董事长 控股子公司 苏州新宁海晨报关有限公司 董事长 控股子公司 上海新郁宁物流有限公司 董事长、总经理 全资子公司 苏州新宁国际货运代理有限公司 董事长 控股子公司 南京新宁时进仓储有限公司 董事、总经理 控股子公司 福清新宁万达仓储有限公司 董事 控股子公司 淮安新宁公共保税仓储有限公司 董事长 控股子公司 北京新宁捷通仓储有限公司 董事长 控股子公司 新宁国际货运代理香港有限公司 董事 间接控股公司 昆山雅涛物流有限公司 执行董事、总经理 间接控股公司 江苏华智国际货运代理有限公司 监事 间接参股公司 杨奕明 昆山新宁报关有限公司 总经理 全资子公司 江苏新宁供应链管理有限公司 董事、总经理 全资子公司 深圳市新宁现代物流有限公司 董事、总经理 全资子公司 上海新宁捷通仓储有限公司 董事、总经理 全资子公司 上海新郁宁物流有限公司 董事 全资子公司 重庆新宁物流有限公司 监事 全资子公司 苏州新宁公共保税仓储有限公司 董事、总经理 控股子公司 苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司 董事、总经理 控股子公司 苏州新宁物流有限公司 董事、总经理 控股子公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 42 苏州新宁海晨报关有限公司 董事 控股子公司 苏州新宁国际货运代理有限公司 副董事长 控股子公司 南京新宁时进仓储有限公司 董事 控股子公司 福清新宁万达仓储有限公司 董事、总经理 控股子公司 淮安新宁公共保税仓储有限公司 董事 控股子公司 北京新宁捷通仓储有限公司 董事、总经理 控股子公司 江苏华智国际货运代理有限公司 副董事长 间接参股公司 FORTUNELAND HOLDING PTE LTD （新加坡） 董事 无 SINTEX TEXTILE(S)PTE LTD （新加坡） 董事 无 伍晓慧 昆山新宁物流有限公司 监事 全资子公司 昆山新宁报关有限公司 监事 全资子公司 江苏新宁供应链管理有限公司 监事 全资子公司 苏州新宁公共保税仓储有限公司 副总经理 控股子公司 苏州新宁物流有限公司 副总经理 控股子公司 苏州新宁海晨报关有限公司 董事 控股子公司 南京新宁时进仓储有限公司 监事 控股子公司 陆群勇 苏州亿文创业投资有限公司 总经理 发起人股东 陈纪元 江苏海关学会 会长 无 俞雪华 苏州大学商学院 副教授 无 张维宾 上海立信会计学院 教授 无 上海司法会计鉴定专家委员会 委员 无 上海益民商业股份有限公司 独立董事 无 腾达建设集团股份有限公司 独立董事 无 上海华丽家族股份有限公司 独立董事 无 上海徐家汇商城股份有限公司 独立董事 无 周多刚 昆山新宁物流有限公司 副总经理 全资子公司 苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司 副总经理 控股子公司 周博 苏州新宁公共保税仓储有限公司 副经理 控股子公司 张瑜 深圳市新宁现代物流有限公司 监事 全资子公司 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 43 胡安金 上海新宁捷通仓储有限公司 董事 全资子公司 苏州新宁公共保税仓储有限公司 董事 控股子公司 南京新宁时进仓储有限公司 董事 控股子公司 淮安新宁公共保税仓储有限公司 监事 控股子公司 苏州新宁国际货运代理有限公司 监事 控股子公司 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序及确定依据 公司董事的薪酬由薪酬与考核委员会提出计划，经董事会同意后，提交股东大会批 准；公司高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会提出计划，报董事会批准；公司监事 的薪酬标准由公司股东大会批准。 公司对董事、监事、高级管理人员的职责履行情况进行考核，使董事、监事、高级 管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。 二、董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、公司于2010年9月6日召开2010年第一次临时股东大会，审议通过了选举胡安金 先生为公司董事。 此次董事变动是因为原公司董事张小明先生因个人原因辞去董事职务，公司股东根 据相关法律程序提名胡安金先生为董事候选人，并经股东大会审议通过。 2、报告期内，公司监事没有发生变动。 3、报告期内，公司高级管理人员没有发生变动。 三、公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）的变动情况 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）未 发生变化。 四、员工情况 截止2010年12月31日，本公司（江苏新宁现代物流股份有限公司）共有员工313人， 没有需承担费用的离退休职工，具体结构分布如下： 1、学历结构 学历类别 人数（人） 占比（%） 本科及以上 55 17.57 大专 80 25.56 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 44 其他 178 56.87 合计 313 100 2、岗位结构 岗位类别 人数（人） 占比（%） 管理人员 32 10.22 技术人员 16 5.11 销售人员 41 13.10 生产人员 167 53.35 其他人员 57 18.21 合计 313 100 第七节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司 内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。 2010年5月开始，根据中国证券监督管理委员会证监字〔2007〕28 号文《关于开展 加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求对公司治理情况进行了自查和整改。 2010年5月25日至5月27日，江苏证监局对本公司现场检查公司治理工作开展情况，检查 了公司的各项管理制度、三会运作、内控运行等情况。2010年5月31日，江苏证监局正 式向公司出具了《关于对江苏新宁现代物流股份有限公司治理状况综合评价和整改意见 的函》（苏证监函[2010]159号）。根据江苏证监局的整改意见，公司明确整改措施、 整改时间及整改责任人，并切实进行了整改。 2010年10月，本次公司治理专项活动自查和整改完毕。公司通过此次活动发现了内 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 45 部治理工作中存在的一些问题，并得到了切实的整改，公司三会制度及日常运作更为规 范化，公司内部工作的流程得以优化，公司内部管理制度和内部控制制度得到进一步完 善，公司董事、监事、高管人员的规范运作意识和勤勉尽职意识得到进一步提高。 报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法 规和规范性文件的要求，不存在尚未解决的治理问题。 （一）独立性 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，自主经营，独 立承担责任和风险。 1、资产完整 公司在变更设立时，公司前身昆山新宁公共保税仓储有限公司全部资产和负债均由 本公司承继，公司与股东之间的资产产权界定明确，并完全独立运营，公司目前业务和 生产经营必需资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况；报告期内， 公司不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控股 股东占用而损害公司利益的情况，公司对所有资产拥有控制和支配权。 2、业务独立 公司拥有独立完整的物流运营体系，不依赖股东及其他关联方，与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。同时，公司也没有因部分改制等原因存在 同业竞争和关联交易问题。本公司控股股东、实际控制人及其他关联股东均出具了《放 弃同业竞争与利益冲突承诺函》。 3、人员独立 公司成立后，建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公 司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。股份公 司的人事及工资管理与股东单位完全独立和分开，公司制定了严格的员工聘用、考评、 晋升等完整的劳动用工制度，公司与所有员工已签订了《劳动合同》， 股份公司的劳动、 人事及工资管理完全独立。 4、财务独立 公司严格按照《企业会计制度》及《企业会计准则》建立了以会计核算为主的独立 核算体系，制定了相关财务核算等规章制度，设有独立的财务会计部门，配备了专职的 财务会计人员，公司实行独立核算，自负盈亏，独立在银行开户，依法进行独立纳税申 报和履行缴纳义务；在经营活动中，独立支配资金与资产。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 46 5、机构独立 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、 办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公 司机构设置的情形，也不存在混合经营、合署办公的情形。 （二）股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确 保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内，公司召开 了2次股东大会，会议均由董事会召集召开。 （三）董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、 高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符 合有关法律、法规、章程等的要求，董事会成员包含业内专家和其它专业人士，具有履 行职务所必需的知识、技能和素质。报告期内，董事会共召开9次会议。公司按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核 委员会、审计委员会三个专门委员会。 （四）监事和监事会 公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以 及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司 及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员 组成，其中职工代表监事一名，监事会成员具备丰富的专业知识和工作经验，能够独立 有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期内，监事会共召开8次 会议，列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效考核标准和 激励约束机制。公司董事的薪酬由薪酬与考核委员会提出计划，经董事会同意后，提交 股东大会批准；公司高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会提出计划，报董事会批准； 公司监事的薪酬标准由公司股东大会批准。 公司对董事、监事、高级管理人员的职责履行情况进行考核，使董事、监事、高级 管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。 （六）信息披露与透明度 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 47 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事 务管理，履行信息披露义务，并指定巨潮资讯网（）为公司信息披 露的网站和《证券时报》作为公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信 息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加 强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。 二、董事履职情况 报告期内，公司董事严格按照相关法律法规和公司章程的要求，勤勉尽责地履行职 责，出席和列席了报告期内历次董事会会议和股东大会会议，对董事会议案和股东大会 议案进行认真审核。同时，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》 和公司《独立董事工作制度》等的规定，独立、客观、公正地履行职责，为公司经营和 发展提出合理化的意见和建议，并根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。报告 期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。 报告期内，董事出席董事会会议情况如下： 姓名 职务 应出席 次数 现场出席 次数 以通讯表决方式 参加会议次数 委托出席 次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自出席会议 王雅军 董事长 9 6 3 0 0 否 杨奕明 董事、总经理 9 6 3 0 0 否 伍晓慧 董事、副总经理 9 6 3 0 0 否 宋梅丽 董事 9 3 3 3 0 否 陆群勇 董事 9 6 3 0 0 否 张小明 董事 5 3 2 0 0 否 胡安金 董事、财务总监 3 2 1 0 0 否 陈纪元 独立董事 9 5 3 1 0 否 俞雪华 独立董事 9 6 3 0 0 否 张维宾 独立董事 9 6 3 0 0 否 三、公司股东大会召开情况 报告期内，公司共召开2次股东大会，即2009年年度股东大会和2010年第一次临时 股东大会。股东大会的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》等的有关规定。 会议名称 召开时间 通过的议案 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 48 2009 年年 度股东大会 2010 年 4 月 19 日 1、关于审议《2009 年度董事会工作报告》的议案； 2、关于审议《2009 年度监事会工作报告》的议案； 3、关于审议《2009 年度独立董事述职报告》的议案； 4、关于审议《2009 年度财务决算报告》的议案； 5、关于审议《2009 年度利润分配预案》的议案； 6、关于审议《2009 年度报告》及《2009 年度报告摘要》的议案； 7、关于续聘 2010 年度审计机构的议案； 8、关于公司董事、监事、高级管理人员 2009 年度薪酬的议案； 9、关于调整独立董事津贴的议案； 10、关于变更公司注册资本的议案； 11、关于变更公司经营范围的议案； 12、关于修订《公司章程》的议案； 13、关于修订《独立董事工作制度》的议案； 14、关于修订《募集资金管理制度》的议案； 15、关于修订《关联交易管理制度》的议案。 2010 年第 一次临时股 东大会 2010 年 9 月 6 日 关于增补公司董事的议案 四、公司董事会召开情况 报告期内，公司共召开9次董事会会议，即第一届董事会第十五次至第二十三次会 议。董事会的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等 的有关规定。 会议名称 召开时间 通过的议案 一届十五次 董事会 2010 年 1 月 19 日 1、关于超募资金使用计划的议案； 2、关于调整《投资设立“上海新宁仓储有限公司”》内容的议案； 3、关于制定《江苏新宁现代物流股份有限公司内幕信息知情人登记制 度》的议案。 一届十六次 董事会 2010 年 3 月 24 日 1、关于审议《2009 年度总经理工作报告》的议案； 2、关于审议《2009 年度董事会工作报告》的议案； 3、关于审议《2009 年度独立董事述职报告》的议案； 4、关于审议《2009 年度财务决算报告》的议案； 5、关于《2009 年度审计报告》的议案； 6、关于审议《2009 年度利润分配预案》的议案； 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 49 7、关于审议《2009 年度报告》及《2009 年度报告摘要》的议案； 8、关于审议《2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议 案； 9、关于审议《2009 年度内部控制自我评价报告》的议案； 10、关于审议《2009 年度审计工作的总结报告》的议案； 11、关于续聘 2010 年度审计机构的议案； 12、关于公司董事、监事、高级管理人员 2009 年度薪酬的议案； 13、关于调整公司独立董事津贴的议案； 14、关于变更公司注册资本的议案； 15、关于变更公司经营范围的议案； 16、关于调整公司内部组织机构设置的议案； 17、关于受让淮安新宁公共保税仓储有限公司 34%股权的议案； 18、关于修订《公司章程》的议案； 19、关于修订《战略委员会工作细则》的议案； 20、关于修订《审计委员会工作细则》的议案； 21、关于修订《薪酬与考核委员会工作细则》的议案； 22、关于修订《独立董事工作制度》的议案； 23、关于修订《募集资金管理制度》的议案； 24、关于修订《关联交易管理制度》的议案； 25、关于制定《外部信息使用人管理制度》的议案； 26、关于制定《审计委员会年报工作规程》的议案； 27、关于制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案； 28、关于召开 2009 年年度股东大会的议案。 一届十七次 董事会 2010 年 4 月 23 日 1、关于审议《2010 年第一季度报告》的议案； 2、关于受让苏州新宁国际货运代理有限公司 19%股权并对其进行增资 的议案。 一届十八次 董事会 2010 年 5 月 13 日 1、关于审议《加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》的 议案； 2、关于审议《加强上市公司治理专项活动的自查事项》的议案； 3、关于向银行申请不超过人民币8000万元授信额度的议案； 4、关于公司人事部更名为人力资源部的议案。 一届十九次 董事会 2010 年 6 月 18 日 关于受让淮安新宁公共保税仓储有限公司 5%股权的议案 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 50 一届二十次 董事会 2010 年 8 月 18 日 1、关于审议《2010 年半年度报告》及其摘要的议案； 2、关于增补公司董事的议案； 3、关于增设“法务部”的议案； 4、关于制定《独立董事年报工作制度》的议案； 5、关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案。 一届二十一 次董事会 2010 年 9 月 29 日 1、关于投资设立“重庆新宁物流有限公司”的议案； 2、关于对上海新郁宁物流有限公司进行增资的议案； 3、关于制定《内部资金往来管理办法》的议案； 4、关于制定《高级管理人员薪酬与考核管理制度》的议案。 一届二十二 次董事会 2010 年 10 月 25 日 1、关于审议《2010 年第三季度报告》的议案； 2、关于审议《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》的议案。 一届二十三 次董事会 2010 年 12 月 17 日 1、关于受让上海新郁宁物流有限公司 49%股权的议案； 2、关于调整上海新郁宁物流有限公司增资方案的议案。 五、董事会下设专业委员会履职情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会三个专业委员会： 第一届董事会审计委员会由张维宾、杨奕明、俞雪华组成，其中张维宾女士担任主 任委员； 第一届董事会薪酬与考核委员会由陈纪元、王雅军、俞雪华组成，其中陈纪元先生 担任主任委员； 第一届董事会战略委员会由王雅军、杨奕明、陈纪元组成，其中王雅军先生担任主 任委员。 （一）审计委员会履职情况 1、本年度会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开6次会议，会议审议了公司2009年度财务报告、2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告、2009年度审计工作总结报告和2009年度内部 控制自我评价报告以及公司2010年第一季报、半年度、第三季度财务报告，通过了聘任 公司审计机构、《审计委员会年报工作规程》和修订《审计委员会工作细则》等议案。 2、对公司2010年度财务报告的审计的工作情况 审计委员会定期召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具体情况，并 定期向董事会报告；并对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施 情况出具的审核意见；并与公司聘请的审计机构沟通，确定了公司2010年度财务报告审 计工作计划日程安排。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 51 在年审注册会计师进场前，审计委员会认真审阅了公司出具的2010年度财务报表， 认为：(1)公司财务报表依照公司会计政策编制、会计政策运用恰当，会计估计合理， 符合新企业会计准则及财政部发布的有关规定要求；(2)公司财务报表纳入合并范围的 单位和报表内容完整，报表合并基础准确；(3)公司财务报表客观、真实地反映了公司 的财务状况，未发现有重大偏差或重大遗漏的情况。审计委员会同意以此财务报表提交 年审注册会计师开展审计工作。 在年审注册会计师进场后加强了与年审注册会计师的沟通，并督促其按计划进行安 排审计工作。审计委员会审阅了年审注册会计师已出具审计意见的公司《2010年度财务 会计报告》，认为：(1)公司在审计前编制的财务报表与审计后的财务报告不存在重大 差异；(2)经审计的公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定，能够如实地反映企 业的财务状况、经营成果及现金流量情况。审计委员会同意立信会计师事务所有限公司 对公司2010年度财务报表出具的审计意见，并提交董事会审议。 3、会计师事务所从事2010年公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计师事务所 的情况 (1)审计委员会认为：立信会计师事务所有限公司具有证券审计从业资格，签字注 册会计师和项目负责人具有相应的专业胜任能力，在执业过程中坚持以独立、客观、公 正的态度进行审计，表现了良好的职业规范和精神，很好地履行了双方签订的《业务约 定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司2010年年报审计工作。 (2)鉴于前述情况，我们认为立信会计师事务所有限公司担任我公司的财务审计机 构，能够为我公司提供高质量的审计服务。因此审计委员会提议董事会提请股东大会续 聘立信会计师事务所有限公司继续担任我公司审计机构。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会共召开2次会议，会议审议了2009年度公司董事、监 事、高级管理人员报酬情况、《高级管理人员薪酬与考核管理制度》以及修订《薪酬与 考核委员会工作细则》。 报告期内，公司未实施股权激励计划。 （三）战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会共召开5次会议，会议审议了2010年经营计划、变更公司经 营范围和修订《战略委员会工作细则》，以及投资设立“重庆新宁物流有限公司”、受让 淮安新宁公共保税仓储有限公司39%股权、受让苏州新宁国际货运代理有限公司19%股权 并对其进行增资、受让上海新郁宁物流有限公司49%股权并对其进行增资等事项。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 52 六、公司内部控制的建立健全情况 （一）重要的内部控制制度的建立和健全情况 公司根据《公司法》等有关法律法规的规定，已制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、 《关联交易制度》、《对外担保决策制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资管理 制度》、《子公司管理制度》、《内部控制管理制度》等重大规章制度，确保公司股东 大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效；对募集资金 实行专项存储，保证了募集资金的专款专用，杜绝挪用募集资金的情况；提高公司对外 投资和对外担保的安全性，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失；明确了公 司重大内部信息的报告责任，并明确规定了公司信息披露义务人，信息披露内容等事项。 （二）内部控制检查监督部门的设置情况 公司成立了董事会下辖的审计委员会，审计委员会有三名成员，全部由董事组成， 独立董事占半数以上并担任召集人，并有两名独立董事为会计专业人士。审计委员会主 要负责公司的内、外部审计的监督工作，监督公司的内部审计制度及其实施情况。同时， 公司设立了独立于财务部直接对审计委员会负责的内审部，并制定了内部审计制度。 （三）董事会对内部控制有关工作的安排 2011年度，公司董事会将按照相关法律法规，进一步完善公司的内部控制。董事会 审计委员会持续监督公司的内部审计制度的完善和内部审计工作的开展，关注公司内控 制度的建设及执行。董事会审计委员会将定期召开会议，审议公司内审部提交的工作报 告等文件。内审部将按照2011年的工作计划实施内部审计工作，持续评价内部控制的有 效性，并向审计委员会报告。 （四）与财务核算相关的内部控制的完善情况 公司制定了《财务管理制度》、《采购管理制度》、《服务提供与收款管理制度》 等制度，涉及会计人员岗位职责划分、货币资金管控、成本费用核算、发票管理、公司 授权审批程序等内容，使财务管理的各个环节能够得到有效控制，确保会计凭证、核算 与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 通过制定《子公司管理制度》，对子公司的经营、财务、资金等做出明确规定，对 提高公司整体工作效率和增强抗风险能力起到积极作用。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 53 第八节 监事会报告 2010年度，江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司” ）监事会根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》” ）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称“《证券法》” ）、《江苏新宁现代物流股份有限公司章程》（以下简称“公司 章程” ）和《江苏新宁现代物流股份有限公司监事会议事规则》（以下简称“监事会 议事规则” ）的有关规定，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认真行使法律及 公司章程授予监事的权利，履行应尽的各项义务，充分行使对公司董事及高级管理人员 的监督职能，对公司的规范运作、内部控制及主要管理工作进行监督和检查。 一、会议召开情况 2010年度，公司监事会召开了八次会议，具体情况为： 1、第一届监事会第七次（临时）会议于2010年1月19日以现场和通讯相结合的方式 召开，全体监事参加了会议。本次会议审议通过了关于《超募资金使用计划》的议案。 2、第一届监事会第八次会议于2010年3月24日在公司会议室召开，全体监事出席了 会议。本次会议审议通过了以下议案： （1）关于审议《2009年度监事会工作报告》的议案； （2）关于审议《2009年度财务决算报告》的议案； （3）关于审议《2009年度审计报告》的议案； （4）关于审议《2009年度利润分配预案》的议案； （5）关于审议《2009年度报告》及《2009年度报告摘要》的议案； （6）关于续聘2010年度审计机构的议案； （7）关于公司董事、监事、高级管理人员2009年度薪酬的议案； （8）关于受让淮安新宁公共保税仓储有限公司34%股权的议案； （9）关于审议《2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案； （10）关于审议《2009年度内部控制自我评价报告》的议案。 3、第一届监事会第九次（临时）会议于2010年4月23日以现场和通讯相结合的方式 召开，全体监事参加了会议。本次会议审议通过了关于《2010年第一季度报告》的议案、 关于受让苏州新宁国际货运代理有限公司19%股权并对其进行增资的议案。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 54 4、第一届监事会第十次（临时）会议于2010年6月18日以现场和通讯相结合的方式 召开，全体监事参加了会议。本次会议审议通过了关于受让淮安新宁公共保税仓储有限 公司5%股权的议案。 5、第一届监事会第十一次会议于2010年8月18日在公司会议室召开，全体监事出席 了会议。本次会议审议通过了关于《2010年半年度报告》及其摘要的议案。 6、第一届监事会第十二次（临时）会议于2010年9月29日在公司会议室召开，全体 监事出席了会议。本次会议审议通过了关于投资设立“重庆新宁物流有限公司”的议案、 关于对上海新郁宁物流有限公司进行增资的议案。 7、第一届监事会第十三次会议于2010年10月25日以现场和通讯相结合的方式召开， 全体监事参加了会议。本次会议审议通过了关于《2010年第三季度报告》的议案。 8、第一届监事会第十四次（临时）会议于2010年12月17日以现场和通讯相结合的 方式召开，全体监事参加了会议。本次会议审议通过了关于受让上海新郁宁物流有限公 司49%股权的议案、关于调整上海新郁宁物流有限公司增资方案的议案。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 2010年度，通过对股东大会、董事会召集、召开程序、决议事项、董事会对股东大 会决议的执行情况、高级管理人员履行职责情况进行监督，监事会认为：公司董事会能 够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、公司章程及 其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效， 内部控制健全；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法 律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，工作尽职尽责。未发现公司董事、 高级管理人员在履行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益 的行为。 （二）检查公司财务情况 报告期内，公司监事会成员检查公司财务，审议年度报告，认真细致地检查和审核 了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报表的编制符合《企业会计制 度》和《企业会计准则》等有关规定，公司2010年年度财务报告能够真实反映公司的财 务状况和经营成果，立信会计师事务所有限责任公司出具的“标准无保留意见”审计报 告，其审计意见是客观公正的。 （三）检查公司募集资金实际投向情况 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 55 报告期内，公司监事会对本公司使用募集资金的情况进行监督，监事会认为：本公 司认真按照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使用募集资金，募集资金实际投入 项目与承诺投入项目一致。募集资金使用程序合法，没有发生损害股东和公司利益的行 为发生。 （四）检查公司关联交易情况 报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督，监事会认为，关联交易符合《公 司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，并依据等价有 偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害上市公司和 中小股东的利益的行为。 （五）审阅公司《2010年度内部控制自我评价报告》 监事会已经审阅了公司《2010 年度内部控制自我评价报告》，认为该报告真实、 客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。公司已建立了较为完善的内部控制体 系，符合国家有关法律法规的要求以及公司经营管理的需要，并能得到有效执行。 （六）监督股东大会决议执行情况 报告期内，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督。监事会认为：公司 董事会能够认真履行股东大会的有关决议，未发生有损股东利益的行为。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 56 第九节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字（2011）第 11865 号 江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利 润表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合 并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 57 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·上海 二〇一一年四月十八日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 58 （一）资产负债表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 215,998,152.29 45,017,376.86 267,674,106.08 88,758,789.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 59,411,372.14 12,479,126.30 42,172,218.56 11,492,405.21 预付款项 25,976,916.33 124,580.00 2,305,221.94 684,466.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,756.00 应收股利 1,469,764.79 其他应收款 6,838,286.01 4,462,729.62 4,308,764.00 3,951,980.78 买入返售金融资产 存货 273,595.15 103,976.89 473,173.68 157,210.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 308,504,077.92 63,657,554.46 316,933,484.26 105,044,852.90 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 936,769.75 232,782,156.41 864,923.00 177,967,156.41 投资性房地产 固定资产 69,505,466.61 28,766,376.09 58,524,842.27 31,117,389.96 在建工程 1,666,508.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,636,300.58 7,283,577.20 20,165,512.49 6,712,215.48 开发支出 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 59 商誉 长期待摊费用 8,935,763.85 1,271,449.03 5,039,720.16 1,277,850.25 递延所得税资产 168,784.59 17,666.26 189,348.54 15,979.02 其他非流动资产 非流动资产合计 101,849,593.46 270,121,224.99 84,784,346.46 217,090,591.12 资产总计 410,353,671.38 333,778,779.45 401,717,830.72 322,135,444.02 流动负债： 短期借款 28,900,000.00 28,900,000.00 26,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 22,356,510.50 4,284,008.57 20,074,457.57 8,248,645.61 预收款项 93,758.91 17,854.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,417,740.98 3,101,618.04 6,575,546.64 2,745,147.82 应交税费 3,584,643.36 931,895.58 4,394,563.39 1,066,011.74 应付利息 42,627.50 42,627.50 9,735.00 应付股利 其他应付款 1,871,806.76 1,933,752.88 5,215,244.15 1,199,295.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 65,267,088.01 39,193,902.57 62,287,401.53 33,259,101.16 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 65,267,088.01 39,193,902.57 62,287,401.53 33,259,101.16 所有者权益（或股东权益）： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 60 实收资本（或股本） 90,000,000.00 90,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 171,676,589.68 172,722,053.41 202,722,053.41 202,722,053.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 4,146,120.64 4,146,120.64 2,675,267.24 2,675,267.24 一般风险准备 未分配利润 54,286,754.43 27,716,702.83 47,810,767.21 23,479,022.21 外币报表折算差额 -20,677.53 -447.49 归属于母公司所有者权益合计 320,088,787.22 294,584,876.88 313,207,640.37 288,876,342.86 少数股东权益 24,997,796.15 26,222,788.82 所有者权益合计 345,086,583.37 294,584,876.88 339,430,429.19 288,876,342.86 负债和所有者权益总计 410,353,671.38 333,778,779.45 401,717,830.72 322,135,444.02 （二）利润表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 246,171,435.60 53,437,332.46 181,031,109.49 45,791,584.76 其中：营业收入 246,171,435.60 53,437,332.46 181,031,109.49 45,791,584.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 228,415,714.08 46,908,755.40 150,492,432.91 35,120,787.76 其中：营业成本 151,989,738.84 26,412,628.43 99,461,500.44 21,584,628.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,370,051.04 2,145,589.04 7,149,191.64 1,865,382.48 销售费用 5,089,793.23 2,455,153.34 2,647,713.71 734,371.90 管理费用 61,427,363.60 15,056,839.35 39,920,122.51 10,074,699.16 财务费用 66,506.55 827,297.01 1,286,702.24 853,047.89 资产减值损失 472,260.82 11,248.23 27,202.37 8,657.58 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 61 投资收益（损失以“-”号 填列） 71,846.75 3,120,658.61 49,854.23 1,751,119.71 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 71,846.75 49,854.23 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 17,827,568.27 9,649,235.67 30,588,530.81 12,421,916.71 加：营业外收入 8,855,024.60 7,310,938.98 10,007,728.31 4,779,518.46 减：营业外支出 248,106.08 110,477.21 75,426.64 53,602.80 其中：非流动资产处置损失 92,118.42 76,295.29 67,120.26 53,602.80 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 26,434,486.79 16,849,697.44 40,520,832.48 17,147,832.37 减：所得税费用 8,741,563.42 2,141,163.42 9,362,029.77 2,362,818.25 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 17,692,923.37 14,708,534.02 31,158,802.71 14,785,014.12 归属于母公司所有者的净利 润 16,946,840.62 14,708,534.02 26,356,118.66 14,785,014.12 少数股东损益 746,082.75 4,802,684.05 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.16 0.37 0.21 （二）稀释每股收益 0.19 0.16 0.37 0.21 七、其他综合收益 -29,311.33 -1,096.79 八、综合收益总额 17,663,612.04 14,708,534.02 31,157,705.92 14,785,014.12 归属于母公司所有者的综合 收益总额 16,926,610.58 14,708,534.02 26,355,671.17 14,785,014.12 归属于少数股东的综合收益 总额 737,001.46 4,802,034.75 （三）现金流量表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 232,665,629.01 52,440,576.44 167,727,770.02 43,662,274.52 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 62 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 11,667,449.42 8,715,342.76 9,355,338.35 5,907,718.50 经营活动现金流入小计 244,333,078.43 61,155,919.20 177,083,108.37 49,569,993.02 购买商品、接受劳务支付的 现金 117,731,503.05 20,202,690.43 61,446,370.44 9,126,449.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 58,364,855.52 16,857,192.14 37,825,487.56 11,777,049.87 支付的各项税费 19,607,462.66 4,927,999.92 16,704,422.74 4,861,641.47 支付其他与经营活动有关的 现金 39,586,312.87 6,285,436.70 26,090,563.81 8,024,469.60 经营活动现金流出小计 235,290,134.10 48,273,319.19 142,066,844.55 33,789,610.90 经营活动产生的现金流 量净额 9,042,944.33 12,882,600.01 35,016,263.82 15,780,382.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,650,893.82 2,138,380.94 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 13,912.48 5,020.00 159,663.62 700.00 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 13,912.48 1,655,913.82 159,663.62 2,139,080.94 购建固定资产、无形资产和 53,838,734.81 2,238,569.00 29,860,020.09 4,202,697.62 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 63 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 3,755,000.00 54,815,000.00 151,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 864,436.12 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 58,458,170.93 57,053,569.00 29,860,020.09 155,202,697.62 投资活动产生的现金流 量净额 -58,444,258.45 -55,397,655.18 -29,700,356.47 -153,063,616.6 8 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,745,821.97 224,372,916.90 223,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 3,745,821.97 1,372,916.90 取得借款收到的现金 38,900,000.00 38,900,000.00 26,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 42,645,821.97 38,900,000.00 250,372,916.90 243,000,000.00 偿还债务支付的现金 36,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 13,283,049.69 10,023,257.64 2,830,627.61 762,258.89 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 2,998,279.83 1,948,215.86 支付其他与筹资活动有关的 现金 12,788,940.66 12,788,940.66 筹资活动现金流出小计 49,283,049.69 40,023,257.64 25,619,568.27 23,551,199.55 筹资活动产生的现金流 量净额 -6,637,227.72 -1,123,257.64 224,753,348.63 219,448,800.45 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -885,411.95 -251,100.07 -191,725.35 -92,943.95 五、现金及现金等价物净增加额 -56,923,953.79 -43,889,412.88 229,877,530.63 82,072,621.94 加：期初现金及现金等价物 余额 267,474,106.08 88,758,789.74 37,596,575.45 6,686,167.80 六、期末现金及现金等价物余额 210,550,152.29 44,869,376.86 267,474,106.08 88,758,789.74 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 64 （四）合并所有者权益变动表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 60,000,000.00 202,722,053.41 2,675,267.24 47,810,767.21 -447.49 26,222,788.82 339,430,429.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 60,000,000.00 202,722,053.41 2,675,267.24 47,810,767.21 -447.49 26,222,788.82 339,430,429.19 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 30,000,000.00 -31,045,463.73 1,470,853.40 6,475,987.22 -20,230.04 -1,224,992.67 5,656,154.18 （一）净利润 16,946,840.62 746,082.75 17,692,923.37 （二）其他综合收益 -20,230.04 -9,081.29 -29,311.33 上述（一）和（二） 小计 16,946,840.62 -20,230.04 737,001.46 17,663,612.04 （三）所有者投入和 减少资本 -1,045,463.73 1,036,285.70 -9,178.03 1．所有者投入资本 4,110.31 1,036,285.70 1,040,396.01 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -1,049,574.04 -1,049,574.04 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 65 （四）利润分配 1,470,853.40 -10,470,853.4 0 -2,998,279.83 -11,998,279.83 1．提取盈余公积 1,470,853.40 -1,470,853.40 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -9,000,000.00 -2,998,279.83 -11,998,279.83 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 30,000,000.00 -30,000,000.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 30,000,000.00 -30,000,000.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 90,000,000.00 171,676,589.68 4,146,120.64 54,286,754.43 -20,677.53 24,997,796.15 345,086,583.37 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 66 （五）合并所有者权益变动表（续） 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 45,000,000.00 7,510,994.07 2,965,950.08 21,163,965.71 21,730,285.52 98,371,195.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 45,000,000.00 7,510,994.07 2,965,950.08 21,163,965.71 21,730,285.52 98,371,195.38 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 15,000,000.00 195,211,059.34 -290,682.84 26,646,801.50 -447.49 4,492,503.30 241,059,233.81 （一）净利润 26,356,118.66 4,802,684.05 31,158,802.71 （二）其他综合收益 -447.49 -649.30 -1,096.79 上述（一）和（二） 小计 26,356,118.66 -447.49 4,802,034.75 31,157,705.92 （三）所有者投入和 减少资本 15,000,000.00 195,211,059.34 1,372,916.90 211,583,976.24 1．所有者投入资本 15,000,000.00 195,211,059.34 1,372,916.90 211,583,976.24 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 67 （四）利润分配 -290,682.84 290,682.84 -1,682,448.35 -1,682,448.35 1．提取盈余公积 -290,682.84 290,682.84 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -1,682,448.35 -1,682,448.35 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 60,000,000.00 202,722,053.41 2,675,267.24 47,810,767.21 -447.49 26,222,788.82 339,430,429.19 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 68 （六）母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 60,000,000.00 202,722,053.41 2,675,267.24 23,479,022.21 288,876,342.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 60,000,000.00 202,722,053.41 2,675,267.24 23,479,022.21 288,876,342.86 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 30,000,000.00 -30,000,000.00 1,470,853.40 4,237,680.62 5,708,534.02 （一）净利润 14,708,534.02 14,708,534.02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 14,708,534.02 14,708,534.02 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,470,853.40 -10,470,853.40 -9,000,000.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 69 1．提取盈余公积 1,470,853.40 -1,470,853.40 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -9,000,000.00 -9,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 30,000,000.00 -30,000,000.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 30,000,000.00 -30,000,000.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 90,000,000.00 172,722,053.41 4,146,120.64 27,716,702.83 294,584,876.88 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 70 （七）母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 45,000,000.00 7,510,994.07 1,196,765.83 10,172,509.50 63,880,269.40 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 45,000,000.00 7,510,994.07 1,196,765.83 10,172,509.50 63,880,269.40 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 15,000,000.00 195,211,059.34 1,478,501.41 13,306,512.71 224,996,073.46 （一）净利润 14,785,014.12 14,785,014.12 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 14,785,014.12 14,785,014.12 （三）所有者投入和 减少资本 15,000,000.00 195,211,059.34 210,211,059.34 1．所有者投入资本 15,000,000.00 195,211,059.34 210,211,059.34 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,478,501.41 -1,478,501.41 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 71 1．提取盈余公积 1,478,501.41 -1,478,501.41 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 60,000,000.00 202,722,053.41 2,675,267.24 23,479,022.21 288,876,342.86 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 72 江苏新宁现代物流股份有限公司 二 O 一 O 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为昆山新宁公共保税 仓储有限公司，成立于 1997 年 2 月 24 日。2008 年 3 月 11 日经中华人民共和国商务部以 “商资批[2008]297 号”《关于同意昆山新宁公共保税仓储有限公司变更为外商投资股份 有限公司的批复》的批准改制为股份有限公司。二〇〇九年十月在深圳证券交易所上市。 公司的企业法人营业执照注册号：320583400035742。所属行业为服务业。 根据公司 2009 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，并经江苏省商务厅以“苏商资 【2010】672 号”《关于同意江苏新宁现代物流股份有限公司增资及变更经营范围的批复》 的批准，以公司 2010 年 4 月 30 日的股本 6,000 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 5 股，共计转增 3,000 万股，并已于 2010 年度实施。转增后，注册资本增至人民币 9,000 万元。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司累计股本总数 9,000 万股，公司注册资本为人民币 9,000 万 元，经营范围为：进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货物的代 理报关、报检、运输代理业务；库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制表签、整理等； 供应链管理技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务等。（涉及许可证的 凭许可证生产经营）。公司注册地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号。公司的基本组织 架构如下图： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 73 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 74 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在 合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价 收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确 认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单 独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产 并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务 很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价 值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按 照公允价值计量。 (六) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如 子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 75 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负 债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当 期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并 利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风 险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与 购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币 性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或 资本公积。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 76 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和 费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的， 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至 到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作 为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取 得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 77 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价 值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损 益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满 足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 78 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新 金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与 支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 79 (十) 应收款项 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收账款期末单项金额超过 300 万元、其他应收款期末单项金额超过 100 万元，均不 包含合并范围内的关联方应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，则按其账龄分析法计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 应收款项余额的账龄划分 关联方组合 合并范围内的关联方应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 合并范围内的关联方不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 80 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由： 有客观证据表明该应收款项发生了减值。 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：低值易耗品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或 类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 81 (十二) 长期股权投资 1、 投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直 接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发 生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易 分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响 合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成 本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发 放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股 权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法 进行调整。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 82 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资 成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股 权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或 承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公 积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计 政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行 调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额 或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营 企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享 有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长 期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应 收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额 外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记 已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 83 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实 施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大 影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额 的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减 值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净 残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 84 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5-10 4.75-4.50 构建物 5 5-10 19.00-18.00 机械设备 5-10 5-10 19.00-9.00 运输设备 5 5-10 19.00-18.00 电子设备 5 5-10 19.00-18.00 办公设备 5 5-10 19.00-18.00 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值 减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产 减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回 金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资 产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 85 （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认的融资费。 (十四) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工 决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值 减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程 减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回 金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五) 借款费用 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 86 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销 售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中 断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借 款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂 时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 87 达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具 有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入 账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计 入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入 账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成 本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账 价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、 注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息 费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 88 预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊 销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 按土地使用权的可使用年限 软件 5-10 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值 减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产 减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调 整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣 除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回 金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为 基础确定无形资产组的可收回金额。 4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 89 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十七) 长期待摊费用 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (十八) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付 资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 90 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间 价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确 定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的， 则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种 结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能 发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概 率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十九) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 91 （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据 和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协 议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会 计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供 劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转 当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 (二十) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建 造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 确认递延所得税资产的依据 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 92 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 2、 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包 括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额所形成的暂时性差异。 (二十二) 经营租赁、融资租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基 础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公 司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减 少租赁期内确认的收益金额。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 93 (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 本报告期主要会计政策未变更。 2、 会计估计变更 本报告期主要会计估计未变更。 (二十四) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。 2、 未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 三、 税项 公司主要税种和税率 1、 流转税及相关税费 税种 计税依据 税率（%） 营业税 营业额 5 城市维护建设税 流转税额 1、5、7 教育费附加 流转税额 1、3、4 注 1：根据江苏省地方税务局苏地税发〔2005〕156 号贯彻《省委、省政府〈关于加 快发展现代服务业的实施纲要〉〈关于加快现代服务业发展的若干政策〉》的实施意见： 物流企业将承揽的业务外包给其他单位并由其统一收取价款的，以其全部收入减去其 他项目支出后的余额，作为营业税计税基数。货运代理企业的营业税，可在扣除支付 给其他单位的港口费用、运输费、保管费、出入境检疫费、熏蒸费、仓储费、装卸费 及其他代理费用后，计算缴纳营业税。本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有 限公司、苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新宁 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 94 物流有限公司、苏州新宁国际货运代理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、 南京新宁时进仓储有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、宜兴市新宁现代物流有 限公司适用该实施意见。 福清市新宁万达仓储有限公司根据《国家税务总局关于代理业营业税计税依据确定问 题的批复》（国税函〔2007〕908 号）的规定，纳税人从事代理业务，以其向委托人收 取的全部价款和价外费用减除现行税收政策规定的可扣除部分后的余额作为计税营 业额。 注 2：根据国家税务总局国税函〔2006〕1310 号《关于加强代理报关业务营业税征收 管理有关问题的通知》：纳税人从事代理报关业务，以其向委托人收取的全部价款和 价外费用扣除支付给海关的税金、签证费、滞报费、滞纳金、查验费、打单费、电子 报关平台费、仓储费；支付给检验检疫单位的三检费、熏蒸费、消毒费、电子保险平 台费；支付给预录入单位的预录费及国家税务总局规定的其他费用后的余额作为计税 营业额申报缴纳营业税。本公司下属子公司昆山新宁报关有限公司、苏州新宁海晨报 关有限公司适用该通知。 注 3：本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新宁物流有限公司 系外商投资企业，依据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费 附加制度的通知》（国发[2010]35 号），自 2010 年 12 月 1 日起缴纳城市维护建设税及 教育费附加。 2、企业所得税 公司名称 计税依据 适用税率(%) 实际执行税率(%) 江苏新宁现代物流股份有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00 苏州新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 昆山新宁报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 苏州新宁海晨报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 苏州新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00 昆山新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 上海新郁宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 95 公司名称 计税依据 适用税率(%) 实际执行税率(%) 苏州新宁国际货运代理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 淮安新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 南京新宁时进仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 福清市新宁万达仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 江苏新宁供应链管理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 宜兴市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 深圳市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 北京新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 新宁国际货运代理香港有限公司 应评税利润 16.50 16.50 重庆新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 昆山雅涛物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 上海新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00 注 1：本公司经江苏省科学技术厅、江苏省商务厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局、江苏省发展和改革委员会以《关于认定江苏省 2009 年度第 二批技术先进型服务企业的通知》（苏科高[2010]8 号）认定为技术先进型服务企业， 根据《财政部关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税 [2010]65 号）相关规定，本公司企业所得税税率自 2009 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收。 注 2：本公司下属子公司苏州新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州 市 2010 年第一批技术先进型服务企业的通知》（苏府〔2010〕157 号）认定为技术先 进型服务企业，根据《财政部关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通 知》（财税[2010]65 号）相关规定，苏州新宁物流有限公司企业所得税税率自 2009 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 96 四、 企业合并及合并财务报表 本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （人民币 万元） 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 苏州新宁公共保 税仓储有限公司 控股子 公司 江苏省苏州高新区珠江路515 号 服务业 美元 100.00 万 元 仓储及仓储增值服 务 4,217,700.00 51.00 51.00 是 5,716,235.16 昆山新宁报关有 限公司 全资子 公司 昆山市新南东路 328 号海关 大楼 205 室 服务业 150.00 代理报关 1,549,374.21 100.00 100.00 是 昆山新宁物流有 限公司 全资子 公司 昆山开发区出口加工区中央 大道 99 号 4 号仓 B 单元 服务业 6,000.00 国际运输代理 60,000,000.00 100.00 100.00 是 上海新郁宁物流 有限公司 全资子 公司 上海市外高桥保税区德林路 269 号第二层东北部位 服务业 1,000.00 仓储及仓储增值服 务 10,000,000.00 100.00 100.00 是 苏州新宁国际货 控股子 苏州高新区泰山路 2 号 服务业 1,000.00 国际货运代理 8,500,000.00 85.00 85.00 是 2,142,750.01 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 97 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （人民币 万元） 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 运代理有限公司 公司 淮安新宁公共保 税仓储有限公司 控股子 公司 淮安经济开发区鸿海南路 6 号 服务业 500.00 仓储及仓储增值服 务 4,865,000.00 90.00 90.00 是 437,637.02 南京新宁时进仓 储有限公司 控股子 公司 南京市江宁区秣陵街道清水 亭西路 2 号百家湖科技产业 园 服务业 300.00 供应链设计及管理、 国际货运代理 1,650,000.00 55.00 55.00 是 945,609.69 福清市新宁万达 仓储有限公司 控股子 公司 福清市宏路街道新华村（福清 市万达电子设备有限公司） 服务业 300.00 仓储及仓储增值服 务 1,530,000.00 51.00 51.00 是 1,479,420.87 江苏新宁供应链 管理有限公司 全资子 公司 苏州工业园区胜浦镇金胜路 12 号 服务业 3,000.00 供应链方案策划、供 应链管理咨询等 30,000,000.00 100.00 100.00 是 宜兴市新宁现代 物流有限公司 全资子 公司 宜兴市官林镇工业集中区 C 区 服务业 300.00 货运服务、仓储及仓 储增值服务 3,000,000.00 100.00 100.00 是 深圳市新宁现代 物流有限公司 全资子 公司 深圳市坪山新区深圳出口加 工区兰竹西路 10 号柯仕达工 服务业 6,000.00 普通货运、货物进出 口、技术进出口、仓 60,000,000.00 100.00 100.00 是 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 98 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （人民币 万元） 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 业厂综合厂房（D 部份） 储服务 北京新宁捷通仓 储有限公司 控股子 公司 北京市顺义区顺平路 576 号 （天竺综合保税区 F02 库 06-10） 服务业 500.00 仓储服务、国际货运 代理 3,000,000.00 60.00 60.00 是 1,592,408.12 上海新宁捷通仓 储有限公司 全资子 公司 上海市松江区三庄路 155 弄 7、8 号 服务业 2,000.00 仓储、货物运输代理 20,000,000.00 100.00 100.00 是 重庆新宁物流有 限公司 全资子 公司 重庆市沙坪坝区综保大道 3 号附 2 号 服务业 1,000.00 仓储及仓储增值服 务 10,000,000.00 100.00 100.00 是 新宁国际货运代 理香港有限公司 控股子 公司 香港九龙荃湾沙咀道 11-19 号 达贸中心 21 楼 03-05 室 服务业 港元 100 万元 货运代理、仓储服务 港元 80 万元 注 80.00 是 151,708.88 合计 12,465,769.75 注：新宁国际货运代理香港有限公司为公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的下属子公司，苏州新宁国际货运代理有限公司持有 新宁国际货运代理香港有限公司 80%的股份。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 99 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 （人民币 万元） 经营范围 期末实际投资 额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 苏州新宁海晨 报关有限公司 控股子公司 苏州高新区分区大 同路 12 号 308 室 服务业 150.00 代理报关服 务 779,457.78 51.00 51.00 是 2,580,129.92 苏州新宁物流 有限公司 控股子公司 苏州高新区大同路 8 号 服务业 1,500.00 仓储及仓储 增值服务 10,590,000.00 70.60 70.60 是 7,108,468.03 合计 11,369,457.78 9,688,597.95 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 100 3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （人民币万 元） 经营范围 期末实际投 资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 苏州新宁天骄 国际供应链管 理有限公司 控股子公司 苏州工业园区现 代大道 88 号 服务业 500.00 国际货 运代理 3,100,624.42 51.00 51.00 是 2,843,428.45 昆山雅涛物流 有限公司 全资子公司 昆山市玉山镇城 北柏庐北路 363 号 512 室 服务业 150.00 国际货 运代理 及咨询 业务 1,570,421.31 注 100.00 是 合计 4,671,045.73 2,843,428.45 注：2010 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司通过非同一控制下企业合并方式购买昆山雅涛物流有限公司 100%的股权。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 101 (二) 合并范围发生变更的说明 与上期相比本期新增合并单位 3 家，原因为： 1、 本期公司出资 10,000,000.00 元设立全资子公司重庆新宁物流有限公司。 2、 本期公司出资 20,000,000.00 元设立全资子公司上海新宁捷通仓储有限公司。 3、 2010 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司通过非同一控制 下企业合并购买昆山雅涛物流有限公司 100%的股权，并自 2010 年 7 月 1 日起将其纳 入合并范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体 名称 期末净资产 本期净利润 重庆新宁物流有限公司 9,759,151.89 -240,848.11 上海新宁捷通仓储有限公司 16,634,435.56 -3,365,564.44 昆山雅涛物流有限公司 1,891,508.95 （注）321,087.64 注：昆山雅涛物流有限公司本期净利润 321,087.64 元，为该公司 2010 年 7-12 月净利润。 (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 报表项目 币种 本期折算汇率 备注 资产、负债项目 港元 0.85093 资产负债表日汇率 实收资本科目 港元 0.88150 发生时的即期汇率 利润表中的收入和费用项目 港元 0.87152 本期平均汇率 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 102 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 201,785.15 204,007.81 港币 2,822.20 0.85093 2,401.49 4,000.00 0.88048 3,521.92 美元 18.00 6.62270 119.21 18.00 6.82820 122.91 欧元 11.70 8.80650 103.04 11.70 9.79710 114.63 小计 204,408.89 207,767.27 银行存款 人民币 207,094,123.14 261,078,216.31 港币 104,852.13 0.85093 89,221.82 756,126.53 0.88048 665,754.28 美元 468,640.90 6.62270 3,103,668.07 675,619.96 6.82820 4,613,268.22 欧元 6,668.98 8.80650 58,730.37 小计 210,345,743.40 266,357,238.81 其他货币资金 人民币 5,448,000.00 1,109,100.00 小计 5,448,000.00 1,109,100.00 合计 215,998,152.29 267,674,106.08 1、 其中受限制的货币资金明细如下： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 103 项目 期末余额 年初余额 履约保证金 5,448,000.00 200,000.00 2、 受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。 (二) 应收利息 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 账龄一年以内的应收利息 5,756.00 5,756.00 其中：定期存款利息 5,756.00 5,756.00 (三) 应收账款 1、 应收账款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的应收账款 12,324,912.26 20.52 123,249.12 1.00 9,266,744.48 21.75 92,667.44 1.00 按组合计提 坏账准备的 应收账款 账龄组合 47,736,359.30 79.48 526,650.30 1.10 33,344,427.05 78.25 346,285.53 1.04 关联方组合 组合小计 47,736,359.30 79.48 526,650.30 1.10 33,344,427.05 78.25 346,285.53 1.04 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的应收 账款 合计 60,061,271.56 100.00 649,899.42 42,611,171.53 100.00 438,952.97 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 104 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 永硕联合国际股份有限公司 7,328,647.78 73,286.48 1.00 期末余额超过 300 万 元，单独测试未发生 减值，按其账龄计提 坏账准备 丹沙物流(上海)有限公司 4,996,264.48 49,962.64 1.00 合计 12,324,912.26 123,249.12 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 47,492,308.51 99.49 474,923.08 33,201,746.80 99.57 332,017.49 1 至 2 年 107,440.11 0.23 10,744.02 142,680.25 0.43 14,268.03 2 至 3 年 136,610.68 0.28 40,983.20 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 47,736,359.30 100.00 526,650.30 33,344,427.05 100.00 346,285.52 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 2、 本期无转回或收回应收账款情况。 3、 本报告期无实际核销的大额应收账款情况。 4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、 应收账款中欠款金额前五名 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 105 单位名称 与本公司 关系 账面余额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 永硕联合国际股份有限公司 客户 7,328,647.78 1 年以内 12.20 丹沙物流(上海)有限公司 客户 4,996,264.48 1 年以内 8.32 建兴电子科技股份有限公司 客户 1,499,887.11 1 年以内 2.50 ORIENTAL PRINTED CIRCUITS,.LTD. 客户 1,263,547.77 1 年以内 2.10 RR Donnelley Asia Printing Solutions Limited 客户 1,144,055.07 1 年以内 1.90 合计 16,232,402.21 27.02 6、 期末应收账款余额中无关联方欠款。 7、 本报告期无终止确认的应收款项情况。 8、 本报告期无以应收款项为标的进行证券化的继续涉入形成的资产、负债的金额。 (四) 其他应收款 1、 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 2,334,657.42 32.55 100,153.02 4.29 1,076,018.55 24.65 10,760.19 1.00 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 106 账龄组合 4,838,620.70 67.45 234,839.09 4.85 3,288,366.26 75.35 44,860.62 1.36 关联方组合 组合小计 4,838,620.70 67.45 234,839.09 4.85 3,288,366.26 75.35 44,860.62 1.36 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其他应收款 合计 7,173,278.12 100.00 334,992.11 4,364,384.81 100.00 55,620.81 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 107 期末余额中单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海外高桥保税区玖益物资 贸易有限公司 1,177,467.42 88,581.12 7.52 期末余额超过100 万 元，单独测试未发生 减值，按其账龄计提 坏账准备 其中：1 年以内 324,062.43 3,240.62 1.00 1 至 2 年 853,404.99 85,340.50 10.00 苏州高新区保税物流中心有 限公司 1,157,190.00 11,571.90 1.00 合计 2,334,657.42 100,153.02 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 2,970,945.34 61.40 29,709.47 3,155,288.99 95.95 31,552.89 1 至 2 年 1,775,865.04 36.70 177,586.52 133,077.27 4.05 13,307.73 2 至 3 年 91,810.32 1.90 27,543.10 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 4,838,620.70 100.00 234,839.09 3,288,366.26 100.00 44,860.62 期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 2、 本期无转回或收回其他应收款情况。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 108 3、 本报告期无实际核销的其他应收款情况。 4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、 其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质或内 容 上海外高桥保税 区玖益物资贸易 有限公司 出租方 1,177,467.42 1 年以内 324,062.43 元 1-2 年 853,404.99 元 16.41 租赁押金 苏州高新区保税 物流中心有限公 司 出租方 1,157,190.00 1 年以内 16.13 租赁押金 安博(昆山)保税 物流仓储有限公 司 出租方 955,998.86 1 年以内 299,333.31 元 1-2 年 656,665.55 元 13.33 租赁押金 上海海氏实业有 限公司 出租方 500,000.00 1 年以内 6.97 租赁押金 汉达精密电子(昆 山)有限公司 出租方 432,800.00 1 年以内 6.03 租赁押金 合计 4,223,456.28 58.87 6、 期末其他应收款余额中无关联方欠款。 7、 本报告期无终止确认的其他应收款项情况。 8、 本报告期无以其他应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的金 额。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 109 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 25,976,916.33 100.00 1,805,221.94 78.31 1 至 2 年 500,000.00 21.69 合计 25,976,916.33 100.00 2,305,221.94 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 账面余额 时间 未结算原因 昆山市五环建设有限公司 建设方 18,633,000.00 1 年以内 工程实施中 昆山航基海贸易有限公司 供应商 1,634,555.71 1 年以内 预付设备款 林德(中国)叉车有限公司 供应商 1,068,539.29 1 年以内 预付设备款 Made4net systems Ltd 供应商 653,586.98 1 年以内 预付软件款 江苏海胜货架制造有限公司 供应商 461,129.01 1 年以内 预付设备款 合计 22,450,810.99 3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (六) 存货 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 273,595.15 273,595.15 473,173.68 473,173.68 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 110 (七) 对合营企业投资和联营企业投资 （金额单位：万元） 被投资单位名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资 单位表决权比例 (%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 江苏华智国际货运代理有 限公司 30 30 299.88 48.28 251.60 416.08 23.95 (八) 长期股权投资 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 江苏华智国际货运代 理有限公司 权益法 900,000.00 864,923.00 71,846.75 936,769.75 30.00 30.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 111 (九) 固定资产原价及累计折旧 1、 固定资产情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 79,473,460.76 20,933,921.13 303,599.50 100,103,782.39 其中：房屋及建筑物 39,219,584.99 39,219,584.99 构建物 1,131,275.27 105,036.60 1,026,238.67 机械设备 21,012,130.93 8,115,751.34 29,127,882.27 运输设备 8,844,972.52 4,996,921.29 13,841,893.81 电子设备 7,337,364.37 6,589,933.58 189,262.90 13,738,035.05 办公设备 1,928,132.68 1,231,314.92 9,300.00 3,150,147.60 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 20,948,618.49 78,013.18 9,769,252.71 197,568.60 30,598,315.78 其中：房屋及建筑物 7,389,617.42 1,801,552.68 9,191,170.10 构建物 649,199.09 124,287.40 82,496.01 690,990.48 机械设备 7,333,134.72 3,779,480.95 11,112,615.67 运输设备 2,209,803.60 48,213.04 1,845,822.10 1,064.69 4,102,774.05 电子设备 2,816,418.79 23,672.58 1,730,037.88 108,706.90 4,461,422.35 办公设备 550,444.87 6,127.56 488,071.70 5,301.00 1,039,343.13 三、固定资产账面净值 合计 58,524,842.27 20,855,907.95 9,875,283.61 69,505,466.61 其中：房屋及建筑物 31,829,967.57 1,801,552.68 30,028,414.89 构建物 482,076.18 146,827.99 335,248.19 机械设备 13,678,996.21 8,115,751.34 3,779,480.95 18,015,266.60 运输设备 6,635,168.92 4,948,708.25 1,844,757.41 9,739,119.76 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 112 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电子设备 4,520,945.58 6,566,261.00 1,810,593.88 9,276,612.70 办公设备 1,377,687.81 1,225,187.36 492,070.70 2,110,804.47 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 构建物 机械设备 运输设备 电子设备 办公设备 五、固定资产账面价值 合计 58,524,842.27 20,855,907.95 9,875,283.61 69,505,466.61 其中：房屋及建筑物 31,829,967.57 1,801,552.68 30,028,414.89 构建物 482,076.18 146,827.99 335,248.19 机械设备 13,678,996.21 8,115,751.34 3,779,480.95 18,015,266.60 运输设备 6,635,168.92 4,948,708.25 1,844,757.41 9,739,119.76 电子设备 4,520,945.58 6,566,261.00 1,810,593.88 9,276,612.70 办公设备 1,377,687.81 1,225,187.36 492,070.70 2,110,804.47 本期折旧额 9,769,252.71 元。 本期无由在建工程转入的固定资产。 期末用于抵押的固定资产原值合计 30,565,999.54 元，详见本附注八、（一）、6。 2、 期末无暂时闲置的固定资产。 3、 本报告期无通过融资租赁租入的固定资产。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 113 4、 本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 期末无持有待售的固定资产情况。 6、 期末无未办妥产权证书的固定资产。 (十) 在建工程 1、 在建工程按项目分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新仓库 C5 装潢工程 148,200.00 148,200.00 昆山新宁物流 4 号仓库 1,398,308.08 1,398,308.08 监控系统 120,000.00 120,000.00 合 计 1,666,508.08 1,666,508.08 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 114 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名 称 预算数 年初余额 本期增加 转入固 定资产 其他减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 (%) 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 期末余额 新仓库 C5 装 潢工程 148,200.00 自筹 148,200.00 昆 山 新 宁 物 流 4 号仓库 3,060 万元 1,398,308.08 71 71 募集资金 1,398,308.08 监控系统 120,000.00 自筹 120,000.00 合 计 1,666,508.08 1,666,508.08 注：昆山新宁物流 4 号仓库工程系公司募集资金投资项目。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 115 3、 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度（%） 备注 昆山新宁物流 4 号仓库 71 (十一) 无形资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、账面原值合计 21,067,604.50 1,224,432.50 22,292,037.00 (1)土地使用权 19,917,704.50 19,917,704.50 (2)软件 1,149,900.00 1,224,432.50 2,374,332.50 2、累计摊销合计 902,092.01 753,644.41 1,655,736.42 (1)土地使用权 864,798.68 411,085.68 1,275,884.36 (2)软件 37,293.33 342,558.73 379,852.06 3、无形资产账面净值合计 20,165,512.49 1,224,432.50 753,644.41 20,636,300.58 (1)土地使用权 19,052,905.82 411,085.68 18,641,820.14 (2)软件 1,112,606.67 1,224,432.50 342,558.73 1,994,480.44 4、减值准备合计 (1)土地使用权 (2)软件 5、无形资产账面价值合计 20,165,512.49 1,224,432.50 753,644.41 20,636,300.58 (1)土地使用权 19,052,905.82 411,085.68 18,641,820.14 (2)软件 1,112,606.67 1,224,432.50 342,558.73 1,994,480.44 本期摊销额 753,644.41 元。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 116 注：期末用于抵押的无形资产原值为 13,061,036.50 元，详见本附注八、（一）、6。 (十二) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少 的原因 经 营 性 租 入 资产装修 5,039,720.16 7,965,259.76 4,069,216.07 8,935,763.85 (十三) 递延所得税资产 1、 已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 136,680.56 106,084.42 开办费 83,264.12 无形资产摊销 32,104.03 小计 168,784.59 189,348.54 递延所得税负债： 合计 168,784.59 189,348.54 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 117 可抵扣暂时性差异 347,154.44 16,516.05 注：子公司资产减值准备期末余额 347,154.44 元，由于未来期间能否产生足够的应 纳税所得额具有不确定性，因此未确认相关递延所得税资产。 3、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 637,737.09 无形资产摊销 128,416.11 小计 766,153.20 (十四) 资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 坏账准备 494,573.78 496,463.99 6,146.24 984,891.53 注：本期增加 496,463.99 元，其中：计提资产减值准备 472,260.82 元，因收购昆山雅涛 物流有限公司并入坏账准备 24,203.17 元。 (十五) 短期借款 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 118 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 20,000,000.00 26,000,000.00 信用借款 8,900,000.00 合计 28,900,000.00 26,000,000.00 (十六) 应付账款 1、 应付账款情况 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 22,217,311.83 20,071,367.57 1 年以上 139,198.67 3,090.00 合 计 22,356,510.50 20,074,457.57 2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末余额中无欠关联方款项。 4、 期末余额中无账龄超过一年的大额应付账款。 (十七) 预收款项 1、 预收账款情况 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 82,060.91 17,854.78 1 年以上 11,698.00 合 计 93,758.91 17,854.78 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 119 2、 期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末余额中无预收关联方款项。 4、 期末余额中无账龄超过一年的大额预收款项。 (十八) 应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 4,520,745.23 47,616,343.28 44,413,722.10 7,723,366.41 （2）职工福利费 1,451,361.50 4,374,998.68 5,826,360.18 （3）社会保险费 472,528.84 5,821,475.57 5,753,398.63 540,605.78 其中：医疗保险费 32,358.75 1,488,094.84 1,475,146.52 45,307.07 基本养老保险费 370,484.23 3,803,651.54 3,754,979.19 419,156.58 年金缴费 失业保险费 44,178.31 305,934.32 303,839.44 46,273.19 工伤保险费 11,974.50 79,514.04 78,011.81 13,476.73 生育保险费 13,533.05 144,280.83 141,421.67 16,392.21 （4）住房公积金 109,756.30 1,723,533.68 1,712,023.68 121,266.30 （5）辞退福利 44,966.50 44,966.50 （6）其他 21,154.77 625,732.15 614,384.43 32,502.49 合计 6,575,546.64 60,207,049.86 58,364,855.52 8,417,740.98 1、期末余额中工会经费和职工教育经费金额为 32,502.49 元。 2、应付职工薪酬期末余额已于 2011 年 1、2 月份以自有资金发放和缴纳。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 120 (十九) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 营业税 1,031,555.78 811,659.91 企业所得税 2,155,447.67 3,218,339.66 个人所得税 178,168.32 108,694.31 城市维护建设税 59,731.56 15,722.46 房产税 74,107.09 137,714.18 土地使用税 45,727.60 71,457.20 教育费附加 38,715.22 29,377.74 河道管理费 1,190.12 1,597.93 合计 3,584,643.36 4,394,563.39 (二十) 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 42,627.50 9,735.00 (二十一) 其他应付款 1、 其他应付款情况 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,708,550.53 3,696,429.52 1 年以上 163,256.23 1,518,814.63 合 计 1,871,806.76 5,215,244.15 2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末余额中无欠关联方款项。 4、 期末余额中无账龄超过一年的大额其他应付款。 5、 期末余额中无金额较大的其他应付款。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 121 (二十二) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 1、有限售条件股份 （1）国家持股 （2）国有法人持股 （3）其他内资持股 29,820,000.00 13,410,000.00 -15,960,000.00 -2,550,000.00 27,270,000.00 其中： 境内法人持股 29,820,000.00 13,410,000.00 -15,960,000.00 -2,550,000.00 27,270,000.00 境内自然人持股 （4）外资持股 18,180,000.00 9,090,000.00 9,090,000.00 27,270,000.00 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 18,180,000.00 9,090,000.00 9,090,000.00 27,270,000.00 有限售条件股份合计 48,000,000.00 22,500,000.00 -15,960,000.00 6,540,000.00 54,540,000.00 2、无限售条件流通股份 （1）人民币普通股 12,000,000.00 7,500,000.00 15,960,000.00 23,460,000.00 35,460,000.00 （2）境内上市的外资股 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 122 （3）境外上市的外资股 （4）其他 无限售条件流通股份合计 12,000,000.00 7,500,000.00 15,960,000.00 23,460,000.00 35,460,000.00 合计 60,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 90,000,000.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 123 本期股本变动已经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字【2010】第 11834 号验资报 告验证。 (二十三) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 202,722,053.41 4,110.31 31,049,574.04 171,676,589.68 （2）同一控制下企业合并的影响 小计 202,722,053.41 4,110.31 31,049,574.04 171,676,589.68 2、其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者权 益其他变动 （2）可供出售金融资产公允价值变动 产生的利得或损失 小计 合计 202,722,053.41 4,110.31 31,049,574.04 171,676,589.68 资本公积本期减少的说明： 1、根据公司 2010 年 4 月 19 日召开的 2009 年年度股东大会决议，以资本公积向全体股东 转增股本 30,000,000.00 元。 2、本期公司因购买控股子公司少数股权而新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计 算应享有控股子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，冲减资本公积 1,049,574.04 元。 (二十四) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,675,267.24 1,470,853.40 4,146,120.64 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 124 (二十五) 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 47,810,767.21 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 16,946,840.62 减：提取法定盈余公积 1,470,853.40 母公司净利润的 10% 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 54,286,754.43 (二十六) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 246,066,505.84 180,879,042.30 其他业务收入 104,929.76 152,067.19 营业成本 151,989,738.84 99,461,500.44 2、 主营业务（分行业） 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 125 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业 246,066,505.84 151,989,738.84 180,879,042.30 99,461,500.44 3、 主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仓储及仓储增值服务 115,035,278.93 72,134,428.23 88,762,634.58 48,733,313.07 代理报关服务 37,816,782.58 14,449,953.52 33,044,598.56 12,626,389.15 代理报检服务 7,934,012.86 2,913,925.33 5,701,151.62 1,782,532.53 代理送货服务 85,280,431.47 62,491,431.76 53,370,657.54 36,319,265.69 合 计 246,066,505.84 151,989,738.84 180,879,042.30 99,461,500.44 4、 主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏 182,501,504.87 99,571,061.03 145,471,918.85 72,775,780.37 福建 6,711,885.59 5,205,181.89 5,112,692.14 4,008,983.09 上海 22,848,832.09 20,200,804.08 21,800,396.92 16,100,321.46 香港 20,724,059.48 16,993,906.09 8,494,034.39 6,576,415.52 广东 9,794,904.47 7,363,239.45 北京 3,485,319.34 2,655,546.30 合 计 246,066,505.84 151,989,738.84 180,879,042.30 99,461,500.44 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 丹沙物流(上海)有限公司 15,544,425.84 6.31 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 126 永硕联合国际股份有限公司 12,727,973.18 5.17 ORIENTAL RINTED CIRCUITS LTD 4,662,588.55 1.89 RR Donnelley Asia Printing Solutions Limited 4,632,477.80 1.88 NETCOM TECHNOLOGY (HK) LTD 4,290,751.96 1.74 合计 41,858,217.33 16.99 (二十七) 营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准(%) 营业税 8,885,169.95 6,830,032.97 5 城市维护建设税 266,274.43 154,661.92 1、5、7 教育费附加 218,606.66 164,496.75 1、3、4 合计 9,370,051.04 7,149,191.64 (二十八) 投资收益 1、 投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 71,846.75 49,854.23 2、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因 江苏华智国际货运代理有限公司 71,846.75 49,854.23 2010 年度实现盈利 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 127 (二十九) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 472,260.82 27,202.37 (三十) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,202,234.33 2,117,907.27 办公费 582,382.46 357,852.49 差旅费 112,259.90 75,691.90 折旧费 94,052.32 15,626.76 租赁费 77,324.62 51,817.88 劳动保护费 11,080.60 2,304.00 其他 10,459.00 15,013.41 广告费 11,500.00 合计 5,089,793.23 2,647,713.71 (三十一) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 25,535,779.41 17,219,404.44 办公费 10,258,207.94 7,588,974.44 业务招待费 5,388,081.25 3,029,344.83 费用性摊销 4,290,067.29 2,016,980.76 折旧费 3,360,715.44 2,340,144.00 差旅费 2,364,400.46 2,046,947.09 其他 2,353,200.72 1,623,406.95 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 128 项目 本期金额 上期金额 租赁费 2,301,624.33 491,908.67 安保费 1,494,753.56 874,728.46 税费 854,395.35 716,988.44 保险费 793,457.65 468,738.79 劳动保护费 539,800.20 379,667.63 开办费 302,180.39 1,116,633.91 研究开发费 1,519,283.61 协会会费 63,000.00 董事会费 8,416.00 6,254.10 合计 61,427,363.60 39,920,122.51 (三十二) 财务费用 类别 本期金额 上期金额 利息支出 1,317,662.36 892,146.75 减：利息收入 2,814,349.30 224,845.29 汇兑损益 856,100.62 190,628.56 其他 707,092.87 428,772.22 合计 66,506.55 1,286,702.24 (三十三) 营业外收入 1、 营业外收入按项目分类 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 （1）非流动资产处置利得合计 4,208.48 82,095.25 4,208.48 其中：处置固定资产利得 4,208.48 82,095.25 4,208.48 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 129 （2）政府补助 8,628,400.00 9,649,848.00 8,628,400.00 （3）赔款收入 241,878.51 （4）其他 222,416.12 33,906.55 222,416.12 合计 8,855,024.60 10,007,728.31 8,855,024.60 2、 政府补助明细 本期金额明细 项目 本期金额 说明 上市企业软件正版化资助 项目 105,000.00 昆山市人民政府办公室 昆政办发【2009】84 号 2009 年省市名牌奖励 100,000.00 昆山市“三自”创新领导小组办公室、昆山市财 政局 昆三自办【2010】10 号、昆财字【2010】242 号 上市补贴和奖励 5,000,000.00 昆山市企业上市领导小组办公室 昆上办【2010】3 号 昆山市服务外包产业发展 专项资金扶持 2,328,800.00 昆山市财政局、昆山市加快服务外包发展领导小 组办公室 昆财字【2010】281 号、昆服务外办发【2010】 2 号 2009 服务外包业务发展资 金-服务外包企业人才培训 351,000.00 苏州市财政局 苏财企字【2010】34 号 苏州高新区服务外包发展 资金资助 99,600.00 苏州国家高新技术产业开发区科学技术局 苏高新科【2010】65 号 新办仓储类物流企业财政 专项补贴 314,000.00 上海市外高桥保税区管理委员会、浦东新区外高 桥功能区域管理委员会 浦外高桥第（WS2204211305）号 财政局企资专户出口信用 30,000.00 财政局企资专户出口信用扶持 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 130 项目 本期金额 说明 扶持 2009 年度国际服务外包专 项资金补助 300,000.00 江苏省财政厅、江苏省商务厅 苏财工贸【2010】98 号 合计 8,628,400.00 上期金额明细 项目 上期金额 说明 企业上市专项资金 补贴 3,000,000.00 昆山市人民政府昆政发[2007]45 号及昆山市人民政 府办公室昆政办复[2007]62 号文件 企业上市扶持资金 1,500,000.00 昆山市张浦镇人民政府张政发[2009]53 号及张浦镇 交流合作与产业发展中心《关于“江苏新宁现代物 流股份有限公司请求政府资金支持的申请”答复》 民营企业科技项目 配套奖励 10,000.00 张浦镇人民政府张政发【2009】7 号 省市名牌奖励经费 20,000.00 昆山市”三自”创新领导小组办公室昆三自办【2009】 25 号、 昆山市财政局昆财字【2009】159 号 企业转型升级引导 资金 558,330.00 昆山市财政局开发区分局《关于企业转型升级引导 资金的情况说明》 外高桥管委会财政 补贴 73,000.00 外高桥管委会财政补贴 企业扶持资金 4,488,518.00 淮安经济开发区管理委员会企业扶持资金 合计 9,649,848.00 (三十四) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 131 （1）非流动资产处置损失合计 96,326.90 67,120.26 96,326.90 其中：固定资产处置损失 96,326.90 67,120.26 96,326.90 （2）其他 151,779.18 8,306.38 151,779.18 合计 248,106.08 75,426.64 248,106.08 (三十五) 所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 8,716,158.84 9,436,023.25 递延所得税调整 25,404.58 -73,993.48 合计 8,741,563.42 9,362,029.77 (三十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、 基本每股收益和稀释每股收益 报告期利润 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.11 0.11 2、 基本每股收益的计算过程： 项 目 计算公式 本期金额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 16,946,840.62 非经常性损益 F 7,157,107.94 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 P1= P0–F 9,789,732.68 年初股份总数 S0 60,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 30,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 Si 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 132 项 目 计算公式 本期金额 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 因回购等减少股份数 Sj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 发行在外的普通股加权平均数 S = S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 90,000,000.00 基本每股收益 EPS=P0/S 0.19 扣除非经常损益基本每股收益 EPS1=P1/S 0.11 3、 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (三十七) 其他综合收益 项目 本期金额 上期金额 1、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 133 项目 本期金额 上期金额 小计 4、外币财务报表折算差额 -29,311.33 -1,096.79 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -29,311.33 -1,096.79 5、其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -29,311.33 -1,096.79 (三十八) 现金流量表附注 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 政府补助 8,628,400.00 财务费用 2,808,593.30 其他收入 230,456.12 合 计 11,667,449.42 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 租赁费 1,847,351.19 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 134 销售费用及管理费用 23,347,660.09 单位往来款 8,284,429.54 财务费用 707,092.87 保证金 5,248,000.00 其他支出 151,779.18 合 计 39,586,312.87 (三十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,692,923.37 31,158,802.71 加：资产减值准备 472,260.82 27,202.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,769,252.71 7,086,323.94 无形资产摊销 753,644.41 360,227.10 长期待摊费用摊销 4,069,216.07 2,031,229.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 92,118.42 -14,974.99 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,173,762.98 1,082,775.31 投资损失（收益以“－”号填列） -71,846.75 -49,854.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 25,404.58 -73,993.48 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 199,578.53 -308,387.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,424,681.32 -17,611,173.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,708,689.49 11,328,086.64 其 他 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 135 经营活动产生的现金流量净额 9,042,944.33 35,016,263.82 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 210,550,152.29 267,474,106.08 减：现金的期初余额 267,474,106.08 37,596,575.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,923,953.79 229,877,530.63 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期金额 上期金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 1,570,000.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,570,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 705,563.88 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 864,436.12 4、取得子公司的净资产 1,570,421.31 流动资产 3,101,677.27 非流动资产 229,674.69 流动负债 1,760,930.65 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 136 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 210,550,152.29 267,474,106.08 其中：库存现金 204,408.89 207,767.27 可随时用于支付的银行存款 210,345,743.40 266,357,238.81 可随时用于支付的其他货币资金 909,100.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 210,550,152.29 267,474,106.08 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 137 六、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 对本公司的表 决权比例(%) 本公司最终 控制方 组织机构代码 苏州锦融投资有 限公司 控股股东 有限责任公 司 张浦镇富利 路 王雅军 项目投资与 资产管理 500.00 30.30 30.30 王雅军 25126241-9 杨奕明 控股股东 境外自然人 新加坡 30.30 30.30 杨奕明 本企业的母公司情况的说明：根据苏州锦融投资有限公司法人代表王雅军与杨奕明与 2007 年 12 月 30 日签订的《行动一致人协议》，公司的股东苏 州锦融投资有限公司与杨奕明系行动一致人。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 138 (二) 本企业的子公司情况 （金额单位：人民币万元） 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 苏州新宁公共保税仓 储有限公司 控股子公司 有限责任公司 江苏省苏州高新区珠江路 515 号 王雅军 服务业 美元 100.00 万元 51.00 51.00 76052711-2 苏州新宁天骄国际供 应链管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州工业园区现代大道 88 号 李步广 服务业 500.00 51.00 51.00 75463767-3 昆山新宁报关有限公 司 全资子公司 有限责任公司 昆山市新南东路328 号海关大 楼 205 室 王雅军 服务业 150.00 100.00 100.00 78497917-2 苏州新宁海晨报关有 限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州高新区分区大同路 12 号 308 室 王雅军 服务业 150.00 51.00 51.00 79230372-X 苏州新宁物流有限公 司 控股子公司 有限责任公司 苏州高新区大同路 8 号 王雅军 服务业 1,500.00 70.60 70.60 78598624-3 昆山新宁物流有限公 司 全资子公司 有限责任公司 昆山开发区出口加工区中央 大道 99 号 4 号仓 B 单元 王雅军 服务业 6,000.00 100.00 100.00 66577311-2 上海新郁宁物流有限 公司 全资子公司 有限责任公司 上海市外高桥保税区德林路 269 号第二层东北部位 王雅军 服务业 1,000.00 100.00 100.00 66605353-9 苏州新宁国际货运代 理有限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州高新区泰山路 2 号 王雅军 服务业 1,000.00 85.00 85.00 66761794-9 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 139 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 淮安新宁公共保税仓 储有限公司 控股子公司 有限责任公司 淮安经济开发区鸿海南路6 号 王雅军 服务业 500.00 90.00 90.00 66896010-8 南京新宁时进仓储有 限公司 控股子公司 有限责任公司 南京市江宁区秣陵街道清水 亭西路2 号百家湖科技产业园 罗家跃 服务业 300.00 55.00 55.00 67902126-1 福清市新宁万达仓储 有限公司 控股子公司 有限责任公司 福清市宏路街道新华村（福清 市万达电子设备有限公司） 林杰 服务业 300.00 51.00 51.00 68306858-0 江苏新宁供应链管理 有限公司 全资子公司 有限责任公司 苏州工业园区胜浦镇金胜路 12 号 王雅军 服务业 3,000.00 100.00 100.00 68780431-1 宜兴市新宁现代物流 有限公司 全资子公司 有限责任公司 宜兴市官林镇工业集中区 C 区 王雅军 服务业 300.00 100.00 100.00 68534081-6 深圳市新宁现代物流 有限公司 全资子公司 有限责任公司 深圳市坪山新区深圳出口加 工区兰竹西路 10 号柯仕达工 业厂综合厂房（D 部份） 王雅军 服务业 6,000.00 100.00 100.00 69254150-1 北京新宁捷通仓储有 限公司 控股子公司 有限责任公司 北京市顺义区顺平路 576 号 （天竺综合保税区 F02 库 06-10） 王雅军 服务业 500.00 60.00 60.00 69771372-0 上海新宁捷通仓储有 限公司 全资子公司 有限责任公司 上海市松江区三庄路 155 弄 7、8 号 王雅军 服务业 2,000.00 100.00 100.00 55154090-0 重庆新宁物流有限公 司 全资子公司 有限责任公司 重庆市沙坪坝区综保大道3 号 附 2 号 王雅军 服务业 1,000.00 100.00 100.00 56346769-1 新宁国际货运代理香 港有限公司 控股子公司 有限责任公司 香港九龙荃湾沙咀道 11-19 号 达贸中心 21 楼 03-05 室 张嘉文 服务业 港元 100 万元 注 1 80.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 140 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 昆山雅涛物流有限公 司 全资子公司 有限责任公司 昆山市玉山镇城北柏庐北路 363 号 512 室 庄志坚 服务业 100.00 注 2 100.00 76415348-8 注 1：新宁国际货运代理香港有限公司为公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的下属子公司，苏州新宁国际货运代理有限公司持有新 宁国际货运代理香港有限公司 80%的股权。 注 2：2010 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司通过非同一控制下企业合并方式购买昆山雅涛物流有限公司 100%的股权，昆 山雅涛物流有限公司于 2011 年 4 月 2 日已办妥工商变更登记，法定代表人变更为王雅军。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 141 (三) 本企业的合营和联营企业情况 （金额单位：人民币万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单 位表决权比例(%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 江苏华智国际货运代理有 限公司 有 限 责 任 公 司 无锡市 马爱民 国际运输代理 300.00 30.00 30.00 控 股 子 公 司 的 联 营 企业 66006472-0 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 142 (四) 本期公司无需要披露的关联方交易。 七、 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 八、 承诺事项 (一) 重大承诺事项 1、 截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投 资合同及有关财务支出。 2、 截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额发包合同。 3、 截止 2010 年 12 月 31 日，公司需要披露的已签订的正在或准备履行的租赁合同情况详见 附注十、（四）。 4、 截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的并购协议。 5、 截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重组计划。 6、 其他重大财务承诺事项 （1）抵押资产情况 ①公司向中国农业银行股份有限公司昆山市支行借款的资产抵押事项： A、公司于 2009 年 8 月 4 日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117 农银 高抵字 2009 第 0009 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 8 月 4 日起 至 2014 年 8 月 3 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 169 万元。抵押物账面明 细如下： 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 143 资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证 昆山市张浦镇阳光路 760 号土地使用权 1,525,400.00 昆国用（2008）第 12008114095 号 截止 2010 年 12 月 31 日，上述《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民币 169 万元。 B、公司于 2009 年 8 月 4 日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117 农银 高抵字 2009 第 0010 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 8 月 4 日起 至 2014 年 8 月 3 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 831 万元。抵押物账面明 细如下： 资产名称 固定资产原值 房屋产权证 昆山市张浦镇阳光西路 760 号 2 号房产 9,935,800.00 昆房权证张浦字第 171013554 号 截止 2010 年 12 月 31 日，上述《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民币 831 万元。 ②公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项： A、公司于 2009 年 7 月 24 日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订 11020230-2009 年昆山（担）字 0244 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 7 月 24 日起至 2014 年 7 月 23 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 340 万元。 抵押物账面明细如下： 资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证 昆山张浦镇震阳路 479-1 号土地使用权 5,785,475.70 昆国用（2009）第 12009114052 号 B、公司于 2009 年 7 月 24 日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订 11020230-2009 年昆山（担）字 0246 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自 2009 年 7 月 24 日起至 2014 年 7 月 23 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 820 万元。 抵押物账面明细如下： 资产名称 固定资产原值 房屋产权证 昆山张浦镇震阳路 479-1 号 4 号仓储用房 15,140,000.00 昆房权证张浦字第 171015175 号 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 144 昆山张浦镇震阳路 479-1 号 5 号仓储用房 昆房权证张浦字第 171015176 号 截止 2010 年 12 月 31 日，上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人 民币 1,000 万元。 ③公司的子公司淮安新宁公共保税仓储有限公司向中国农业银行股份有限公司淮安 市新区支行借款的资产抵押事项： 淮安新宁公共保税仓储有限公司于 2009 年 9 月 30 日与中国农业银行股份有限公司淮 安市新区支行签订 NO.32906200900007259 号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权 自 2009 年 9 月 30 日起至 2014 年 9 月 24 日止，担保债权之最高本金余额为人民币 600 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，相关抵押担保的借款余额为人民币 0 元。抵押物账 面明细如下： 资产名称 资产原值 产权权证 淮安市经济开发区鸿海南路 6 号土地使用权 5,750,160.80 淮 A 国用（2009）出第 4540 号 淮安市经济开发区鸿海南路 6 号 1 幢办公楼 2,641,836.54 淮房权证开字第 09082180009001 号 淮安市经济开发区鸿海南路 6 号 3 幢仓库 2,848,363.00 淮房权证开字第 09082180009001 号 合 计 11,240,360.34 （2）除上述资产抵押情况，截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重大财务承 诺事项。 (二) 前期承诺履行情况 本公司无需要披露的前期承诺履行情况。 九、 资产负债表日后事项 (一) 重要的资产负债表日后事项说明 1、公司于 2011 年 4 月 12 日投资成立全资子公司成都高新区新宁物流有限公司，注册资本 为人民币 500 万元，实收资本业经四川雅正会计师事务所有限公司以川雅正会验字（2011） 第 E-04042 号验资报告验证，企业法人营业执照注册号为 510109000176952，法定代表人： 王雅军，经营范围：仓储服务（不含危险化学品）、货运代理。 2、2010 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州新宁国际货运代理有限公司通过非同一控制下 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 145 企业合并方式购买昆山雅涛物流有限公司 100%的股权。2011 年 4 月 2 日已办妥工商变更登 记，法定代表人变更为王雅军。 (二) 资产负债表日后利润分配情况说明。 根据 2011 年 4 月 18 日公司第二届董事会第三次会议决议，公司以 2010 年 12 月 31 日的总 股本 90,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元，合计分配股利 4,500,000.00 元。本次分配方案须经股东大会审议通过后实施。 (三) 其他资产负债表日后非调整事项。 本公司无需要披露的其他资产负债表日后非调整事项。 十、 其他重要事项说明 (一) 非货币性资产交换 本公司无需要披露的非货币性资产交换。 (二) 债务重组 本公司无需要披露的债务重组。 (三) 企业合并 本公司无需要披露的企业合并。 (四) 租赁 公司主要经营租赁租入情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 本期确认的租 赁费 昆山华盛服装厂 江苏新宁现代物流股 份有限公司 仓库 2007 年 9 月 1 日 2012 年 8 月 31 日 市场价格 524,628.00 苏州市寒山仓储有限公 司 苏州新宁公共保税仓 储有限公司 仓库 2009 年 1 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 市场价格 2,530,415.52 苏州普洛斯物流园开发 苏州新宁天骄国际供 仓 库 及 办 2009 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 1,017,735.49 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 146 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 本期确认的租 赁费 有限公司 应链管理有限公司 公用房 昆山出口加工区物流中 心有限公司 昆山新宁报关有限公 司 柜台 2009 年 11 月 20 日 2011 年 11 月 19 日 市场价格 14,400.00 昆山海关机关服务中心 昆山新宁报关有限公 司 办公室 2010 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 300,000.00 苏州海辰物业服务有限 公司 苏州新宁海晨报关有 限公司 办公室 2010 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 375,000.00 苏州高新区保税物流中 心有限公司 苏州新宁物流有限公 司 仓 库 及 办 公用房 2010 年 9 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 市场价格 3,640,488.00 苏州高新区保税物流中 心有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓 库 及 办 公用房 2010 年 11 月 10 日 2011 年 12 月 31 日 市场价格 16,485.00 安博(昆山)保税物流仓 储有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2009 年 8 月 1 日 2011 年 7 月 31 日 市场价格 1,391,961.56 安博(昆山)保税物流仓 储有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2009 年 12 月 15 日 2011 年 12 月 14 日 市场价格 1,182,096.42 安博(昆山)保税物流仓 储有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2009 年 12 月 28 日 2011 年 12 月 27 日 市场价格 1,036,868.24 昆山出口加工区投资开 发有限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2010 年 6 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 682,465.00 汉达精密电子(昆山)有 限公司 昆山新宁物流有限公 司 仓库 2010 年 9 月 20 日 2011 年 9 月 19 日 市场价格 649,200.00 上海海氏实业有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2008 年 3 月 1 日 2011 年 4 月 30 日 市场价格 2,625,648.00 上海外高桥保税区玖益 物资贸易有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 1 月 23 日 2012 年 1 月 22 日 市场价格 1,952,696.00 上海外高桥保税区玖益 物资贸易有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 3 月 2 日 2012 年 3 月 31 日 市场价格 1,556,010.00 上海外高桥保税区玖益 物资贸易有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2009 年 6 月 1 日 2012 年 3 月 31 日 市场价格 545,084.32 上海添速物流有限公司 上海新郁宁物流有限 仓库 2009 年 7 月 1 日 2012 年 3 月 31 日 市场价格 884,782.32 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 147 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 本期确认的租 赁费 公司 上海永盛发展有限公司 上海新郁宁物流有限 公司 仓库 2010 年 3 月 1 日 2010 年 4 月 30 日 市场价格 325,038.20 苏州火炬创新创业孵化 管理有限公司 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2008 年 8 月 29 日 2011 年 9 月 29 日 市场价格 115,884.00 苏州火炬创新创业孵化 管理有限公司 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2010 年 9 月 30 日 2012 年 10 月 31 日 市场价格 7,696.00 苏州海晨物业服务有限 公司 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2010 年 5 月 16 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 75,000.00 苏州高新区苏新环境科 研技术中心 苏州新宁国际货运代 理有限公司 办公室 2007 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 34,548.00 KAIKIN INVESTMENTS LTD 新宁国际货运代理香 港有限公司 仓库 2010 年 8 月 1 日 2012 年 8 月 31 日 市场价格 320,000.00 CHEUNG TIN CHAI & CHOW YIN PING 新宁国际货运代理香 港有限公司 仓库 2010 年 8 月 1 日 2012 年 8 月 31 日 市场价格 180,000.00 林正宗 昆山雅涛物流有限公 司 办公室 2009 年 11 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 82,800.00 江苏顺源物流有限公司 南京新宁时进仓储有 限公司 仓库 2009 年 1 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 市场价格 1,224,300.00 福清市万达电子设备有 限公司 福清市新宁万达仓储 有限公司 仓库 2010 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 市场价格 90,000.00 宜兴市天鹰物资有限公 司 宜兴市新宁现代物流 有限公司 仓 库 及 办 公室 2010 年 1 月 26 日 2020 年 1 月 26 日 市场价格 50,717.60 柯仕达家具（深圳）有 限公司 深圳市新宁现代物流 有限公司 仓库 2009 年 11 月 1 日 2012 年 10 月 31 日 市场价格 1,467,648.00 北京航港蓝天物业管理 有限公司 北京新宁捷通仓储有 限公司 仓库 2010 年 1 月 19 日 2012 年 1 月 18 日 市场价格 1,378,149.27 北京航港蓝天物业管理 有限公司 北京新宁捷通仓储有 限公司 办公室 2010 年 1 月 19 日 2012 年 1 月 18 日 市场价格 224,554.38 上海岸阳商务咨询有限 上海新宁捷通仓储有 仓库 2010 年 4 月 1 日 2013 年 3 月 31 日 市场价格 980,870.88 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 148 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 本期确认的租 赁费 公司 限公司 上海福晨实业有限公司 上海新宁捷通仓储有 限公司 仓库 2010 年 4 月 1 日 2013 年 3 月 31 日 市场价格 980,870.88 重庆西永微电子产业园 区开发有限公司 重庆新宁物流有限公 司 仓库 2010 年 12 月 1 日 2011 年 5 月 31 日 市场价格 39,555.00 重庆西永微电子产业园 区开发有限公司 重庆新宁物流有限公 司 办公室 2010 年 12 月 1 日 2011 年 11 月 30 日 市场价格 3,198.00 合计 28,506,794.08 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 账龄组合 11,556,212.93 91.75 115,562.13 1.00 10,548,588.16 90.95 105,527.20 1.00 关联方组合 1,038,475.50 8.25 1,049,344.25 9.05 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 149 组合小计 12,594,688.43 100.00 115,562.13 0.92 11,597,932.41 100.00 105,527.20 0.91 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应收账款 合计 12,594,688.43 100.00 115,562.13 11,597,932.41 100.00 105,527.20 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 11,556,212.93 100.00 115,562.13 10,548,129.10 100.00 105,481.29 1 至 2 年 459.06 45.91 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 11,556,212.93 100.00 115,562.13 10,548,588.16 100.00 105,527.20 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 2、 本期无转回或收回应收账款情况。 3、 本报告期无实际核销的应收账款情况。 4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 150 5、 应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 丹沙物流(上海)有限公司 客户 2,009,328.79 1 年以内 15.95 丰艺电子有限公司 客户 665,886.33 1 年以内 5.29 福清市新宁万达仓储有限公司 控股子公司 459,000.00 1 年以内 3.64 昆山新宁报关有限公司 全资子公司 444,175.00 1 年以内 3.53 宏致电子股份有限公司 客户 360,302.02 1 年以内 2.86 合计 3,938,692.14 31.27 6、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总 额的比例(%) 福清市新宁万达仓储有限公司 控股子公司 459,000.00 3.64 昆山新宁报关有限公司 全资子公司 444,175.00 3.53 苏州新宁国际货运代理有限公司 控股子公司 134,375.00 1.07 昆山新宁物流有限公司 全资子公司 925.50 0.01 合计 1,038,475.50 8.25 7、 本报告期无终止确认的应收款项情况。 8、 本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。 (二) 其他应收款 1、 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 151 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 账龄组合 127,039.96 2.85 2,212.90 1.74 70,709.93 1.79 999.60 1.41 关联方组合 4,337,902.56 97.15 3,882,270.45 98.21 组合小计 4,464,942.52 100.00 2,212.90 0.05 3,952,980.38 100.00 999.60 0.03 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其他应收款 合计 4,464,942.52 100.00 2,212.90 3,952,980.38 100.00 999.60 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 123,789.96 97.44 1,237.90 67,459.93 95.40 674.60 1 至 2 年 3,250.00 4.60 325.00 2 至 3 年 3,250.00 2.56 975.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 127,039.96 100.00 2,212.90 70,709.93 100.00 999.60 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 152 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 2、 本期无转回或收回其他应收款情况。 3、 本报告期无实际核销的其他应收款情况。 4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、 金额较大的其他应收款 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质或内容 淮安新宁公共保税仓储有 限公司 控股子公司 2,464,424.00 1 年以内 55.19 往来款 昆山新宁物流有限公司 全资子公司 1,016,522.37 1 年以内 22.77 往来款 上海新郁宁物流有限公司 全资子公司 500,000.00 1 年以内 11.20 往来款 南京新宁时进仓储有限公 司 控股子公司 225,000.00 1 年以内 5.04 往来款 比亚迪股份有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 2.24 投标保证金 合计 4,305,946.37 96.44 6、 应收关联方账款情况： 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总 额的比例(%) 淮安新宁公共保税仓储有限公司 控股子公司 2,464,424.00 55.19 昆山新宁物流有限公司 全资子公司 1,016,522.37 22.77 上海新郁宁物流有限公司 全资子公司 500,000.00 11.20 南京新宁时进仓储有限公司 控股子公司 225,000.00 5.04 苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司 控股子公司 25,932.84 0.58 北京新宁捷通仓储有限公司 控股子公司 22,795.16 0.51 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 153 昆山新宁报关有限公司 全资子公司 22,336.65 0.50 苏州新宁国际货运代理有限公司 控股子公司 22,011.74 0.49 上海新宁捷通仓储有限公司 全资子公司 14,323.80 0.32 深圳市新宁现代物流有限公司 全资子公司 14,257.24 0.32 福清市新宁万达仓储有限公司 控股子公司 10,298.76 0.23 合计 4,337,902.56 97.15 7、 本期无不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额。 8、 本期无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 154 (三) 长期股权投资 单位：人民币元 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值 准备 本期 计提 减值 准备 本期现金红利 子公司： 苏州新宁公共保税仓储有限公司 成本法 4,217,700.00 4,217,700.00 4,217,700.00 51.00 51.00 1,469,764.79 苏州新宁天骄国际供应链管理有限 公司 成本法 3,100,624.42 3,100,624.42 3,100,624.42 51.00 51.00 369,517.86 昆山新宁报关有限公司 成本法 1,549,374.21 1,549,374.21 1,549,374.21 100.00 100.00 苏州新宁海晨报关有限公司 成本法 779,457.78 779,457.78 779,457.78 51.00 51.00 苏州新宁物流有限公司 成本法 10,590,000.00 3,530,000.00 7,060,000.00 10,590,000.00 70.60 70.60 昆山新宁物流有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 上海新郁宁物流有限公司 成本法 10,000,000.00 510,000.00 9,490,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 苏州新宁国际货运代理有限公司 成本法 8,500,000.00 2,550,000.00 5,950,000.00 8,500,000.00 85.00 85.00 1,281,375.96 淮安新宁公共保税仓储有限公司 成本法 4,865,000.00 2,550,000.00 2,315,000.00 4,865,000.00 90.00 90.00 南京新宁时进仓储有限公司 成本法 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 55.00 55.00 福清市新宁万达仓储有限公司 成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00 51.00 江苏新宁供应链管理有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 宜兴市新宁现代物流有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00 深圳市新宁现代物流有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 北京新宁捷通仓储有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 155 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值 准备 本期 计提 减值 准备 本期现金红利 上海新宁捷通仓储有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 重庆新宁物流有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 合计 232,782,156.41 177,967,156.41 54,815,000.00 232,782,156.41 3,120,658.61 长期股权投资的说明：本期增减变动情况详见本附注四、（二）“合并范围发生变更的说明”。 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 156 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 53,341,442.70 45,653,515.41 其他业务收入 95,889.76 138,069.35 营业成本 26,412,628.43 21,584,628.75 2、 主营业务（分行业） 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业 53,341,442.70 26,412,628.43 45,653,515.41 21,584,628.75 3、 主营业务（分产品） 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仓储及仓储增值服务 33,113,547.96 16,492,770.51 27,358,751.94 13,489,459.18 代理报关服务 8,677,935.78 4,394,086.92 8,395,886.18 3,569,131.02 代理报检服务 2,414,498.02 942,999.00 1,842,699.95 415,918.00 代理送货服务 9,135,460.94 4,582,772.00 8,056,177.34 4,110,120.55 合 计 53,341,442.70 26,412,628.43 45,653,515.41 21,584,628.75 4、 主营业务（分地区） 地 区 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏 53,341,442.70 26,412,628.43 45,653,515.41 21,584,628.75 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 157 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 丹沙物流(上海)有限公司 5,739,744.57 10.74 MOLEX TRADING(SHANGHAI) LIMITED(商贸) 2,495,080.72 4.67 GOLD CIRCUIT ELECTRONICS LTD(金像) 1,757,800.73 3.29 富顶粗密组件(深圳)有限公司 1,689,312.92 3.16 丰艺电子有限公司 1,577,524.04 2.95 合计 13,259,462.98 24.81 (五) 投资收益 1、 投资收益明细 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 3,120,658.61 1,751,119.71 2、按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 苏州新宁国际货运代理有限公司 1,281,375.96 275,400.00 子公司分红 苏州新宁海晨报关有限公司 1,469,764.79 765,000.00 子公司分红 苏州新宁天骄国际供应链管理有限 公司 369,517.86 710,719.71 子公司分红 合 计 3,120,658.61 1,751,119.71 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 158 (六) 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,708,534.02 14,785,014.12 加：资产减值准备 11,248.23 8,657.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,127,022.58 2,891,395.61 无形资产摊销 228,638.28 153,386.56 长期待摊费用摊销 587,646.22 505,588.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 76,295.29 53,602.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,316,985.21 855,202.84 投资损失（收益以“－”号填列） -3,120,658.61 -1,751,119.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,687.24 8,488.28 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 53,233.60 -72,201.99 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,096,831.48 -376,262.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,007,826.09 -1,281,369.48 其 他 经营活动产生的现金流量净额 12,882,600.01 15,780,382.12 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 44,869,376.86 88,758,789.74 减：现金的期初余额 88,758,789.74 6,686,167.80 加：现金等价物的期末余额 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 159 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,889,412.88 82,072,621.94 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -92,118.42 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 8,628,400.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 421.31 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,578.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,637.48 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 160 所得税影响额 -1,307,439.91 少数股东权益影响额（税后） -142,370.67 合 计 7,157,107.94 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.37 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 3.10 0.11 0.11 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 年初余额 （或上期金额） 变动比率 （%） 变动原因 应收账款 59,411,372.14 42,172,218.56 40.88 本期业务规模较上年扩 大，营业收入增加所致 预付款项 25,976,916.33 2,305,221.94 1,026.87 本期募投项目预付工程 款增加所致 其他应收款 6,838,286.01 4,308,764.00 58.71 本期业务规模扩大，支付 相应房屋押金所致 固定资产 69,505,466.61 58,524,842.27 18.76 本期募投项目购买设备 增加所致 长期待摊费用 8,935,763.85 5,039,720.16 77.31 本期新设立子公司租赁 仓库装修费结转所致 其他应付款 1,871,806.76 5,215,244.15 -64.11 本期归还往来借款所致 营业收入 246,171,435.60 181,031,109.49 35.98 本期业务规模较上年扩 大所致 营业成本 151,989,738.84 99,461,500.44 52.81 本期业务规模较上年扩 大，营运成本增加所致 营业税金及附 加 9,370,051.04 7,149,191.64 31.06 本期营业收入较上年增 加所致 销售费用 5,089,793.23 2,647,713.71 92.23 本期业务规模较上年扩 大，职工薪酬等增加所致 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 161 管理费用 61,427,363.60 39,920,122.51 53.88 本期业务规模较上年扩 大，职工薪酬等增加所致 财务费用 66,506.55 1,286,702.24 -94.83 本期募集资金利息收入 较上期大幅增加所致 资产减值损失 472,260.82 27,202.37 1,636.10 本期应收款项较上年增 加所致 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2011 年 4 月 18 日批准报出。 江苏新宁现代物流股份有限公司 二〇一一年四月十八日 江苏新宁现代物流股份有限公司 2010 年年度报告 162 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的 2010 年年度报告原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室