300023_2009_宝德股份_2009年年度报告_2010-03-17.txt

西安宝德自动化股份有限公司 Bode Energy Equipment Co., Ltd  2009 年年度报告 股票代码：300023 股票简称：宝德股份 披露时间：2010 年 3 月 18 日 重 要 提 示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站和公司网 站。为全面了解公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站 仔细阅读年度报告全文。 2、本报告经公司第一届董事会第 7 次会议审议通过，全体董事均亲自出席本次审议年度 报告的董事会会议。 3、公司 2009 年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 4、公司负责人赵敏先生、主管会计工作负责人邢连鲜女士、会计机构负责人张敏女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录  第一节  公司基本情况简介 ..............................................................................................................1 第二节  会计数据和业务数据摘要 ..................................................................................................3 第三节  董事会报告 ..........................................................................................................................7 第四节  重要事项 ............................................................................................................................35 第五节  股本变动及股东情况 ........................................................................................................41 第六节  董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................46 第七节  公司治理结构 ....................................................................................................................52 第八节  监事会报告 ........................................................................................................................61 第九节  财务报告 ............................................................................................................................64 第十节  备查文件 ..........................................................................................................................124 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 1 第一节  公司基本情况简介  一. 公司法定中、英文名称及缩写  1. 公司法定中文名称：西安宝德自动化股份有限公司 2. 公司法定英文名称：Bode Energy Equipment Co., Ltd 3. 公司法定中文名称缩写：宝德股份 4. 公司法定英文名称缩写：BODE 二. 公司法定代表人：赵敏  三. 公司联系人和联系方式  董事会秘书 证券事务代表 姓 名 张敏 杨青 地 址 西安市高新区锦业路69号创业 研发园 C 区瞪羚谷 A 座 5 层 西安市高新区锦业路69号创业 研发园 C 区瞪羚谷 A 座 5 层 电 话 029-88314978 029-88314978 传 真 029-88323336 029-88323336 电子信箱 zhangmin@bode- yangqing@bode- 四. 公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址及电子信箱  1. 注册地址：西安市科技路 48 号创业广场 A 座 604 室 2. 办公地址：西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区瞪羚谷 A 座 5 层 3. 邮政编码：710075 4. 国际互联网网址：http://www.bode- 5. 电子信箱：dongmiban@bode- 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 2 五. 公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度 报告备置地点  1. 信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2. 登载年度报告的网站网址： 巨潮资讯网 ；中证网 ；中国证券网 ；证券时报网 ；中国资本证券网 ； 3. 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六. 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码  1. 股票上市交易所：深圳证券交易所 2. 股票简称：宝德股份 3. 股票代码：300023 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 3 第二节  会计数据和业务数据摘要  一.  主要会计数据  单位: （人民币）元 项目 2009 年 2008 年 本年比上年增减（%） 2007 年 营业收入 116,897,260.00 134,373,695.44 -13.01% 105,753,725.62 利润总额 31,381,487.42 18,088,621.07 73.49% 12,588,206.42 归属于上市公司股东的净 利润 26,832,841.54 15,535,959.68 72.71% 10,449,486.88 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 24,942,221.05 14,288,430.32 74.56% 10,233,363.24 经营活动产生的现金流量 净额 35,859,849.18 -17,304,249.26 307.23% -978,600.67 项目 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（%） 2007 年末 总资产 366,560,200.26 68,515,927.88 435.00% 53,995,844.93 所有者权益（或股东权益） 331,959,855.55 40,124,591.69 727.32% 24,588,632.01 股本 60,000,000.00 15,000,000.00 300.00% 15,000,000.00 二.  非经常性损益项目和金额  西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 4 单位：（人民币）元 项目 本年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -32,446.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,256,705.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计（影响利润总额） 2,224,259.40 减：所得税影响数 333,638.91 少数股东权益影响数 非经常性损益净额（影响净利润） 1,890,620.49 三.  主要财务指标  单位:（人民币）元 项目 2009 年 2008 年 本年比上年增减（%） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.56 0.35 60.00% 0.23 稀释每股收益（元/股） 0.56 0.35 60.00% 0.23 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.53 0.32 65.63% 0.23 加权平均净资产收益率 27.46% 48.01% -20.55% 53.45% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率 25.53% 44.61% -19.08% 52.35% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.60 -1.15 152.18% -0.07 项目 2009 年 2008 年 本年末比上年末增减 （%） 2007 年 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 5.53 2.67 107.12% 1.64 注 1：2007 年、2008 年基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、 按照股份公司成立时总股本 4500 万股计算。 注 2：2007 年、2008 年和 2009 年各年末股本分别为 1500 万股、1500 万股和 6000 万股。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 5 注 3：加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率和基本每股收 益计算过程如下： （1）加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率的计算过程： 单位：（人民币）元 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 26,832,841.54 非经常性损益 2 1,890,620.49 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 24,942,221.05 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 40,124,591.69 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 265,002,422.32 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 2.00 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增 减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12.00 加权平均净资产 12=4+1*1/2+5*6/ 11-7*8/11±9*10 /11 97,708,082.85 加权平均净资产收益率 13=1/12 27.46% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/12 25.53% （2）基本每股收益的计算过程： 单位：（人民币）元 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 26,832,841.54 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 6 非经常性损益 2 1,890,620.49 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 24,942,221.05 期初股份总数 4 15,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 30,000,000.00 发行新股或者债转股等增加股份数 6 15,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 2.00 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6 *7/11-8* 9/11-10 47,500,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.56 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.53 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 7 第三节  董事会报告  一. 报告期内公司经营情况的回顾  2009年是公司发展史上具有里程碑意义的一年,经中国证券监督管理委员会核准，本公司 向社会公开发行人民币普通股（A股）1500万股，发行价格为人民币19.60元/股，股票于2009 年10月30日在深圳证券交易所成功上市，公司开始实现资产和资本双重经营。 2009年对石油能源设备行业而言是不同寻常的一年，尽管油价较2008年有了一定程度的 回升，但从国内情况来看，由于三大石油公司勘探开发资本性支出因受金融危机影响，增速 放缓。从国际情况来看，美国次贷危机引发了国际金融危机，导致世界经济增速明显放缓。 受金融危机拖累，不仅欧美制造业进入历史低点，包括中国在内的亚洲制造业也受到很大影 响。在此经济环境下，公司仍处于稳定发展态势。报告期内，在公司董事会的领导下，公司 注重发展自我核心能力业务，通过全体员工的努力，取得了较好的经营业绩。公司实现销售 收入 11,689.73万元，同比下降13.01%；营业利润2,915.72万元，同比增长74.92%；归属于 上市公司股东的净利润2,683.28万元，同比增长72.71%。 （一） 报告期内总体经营情况  1. 主要财务数据  单位：（人民币）元 项 目 本年度金额 上年度金额 同比增减（%） 营业收入 116,897,260.00 134,373,695.44 -13.01 营业利润 29,157,228.02 16,668,845.66 74.92 净利润 26,832,841.54 15,535,959.68 72.71 报告期内公司经营成果保持了较好的增长，主要原因为：随着全球金融危机对实体经济 的冲击，报告期内，公司的营业收入虽有一定幅度下降，但营业利润、净利润却有一定幅度 提升，主要是公司产品技术和设计不断优化使得产品综合毛利率进一步提高所致。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 8 （二） 公司主营业务及其经营状况  1. 主要经营范围：  微电子及光机电一体化产品的设计、生产与销售；能源设备及石油机械自控系统的设计、 生产与销售；电气、机械、液压控制系统的设计、生产（以上不含国家专项审批）、销售及 技术服务；机电安装；软件设计；货物和技术的进出口经营（国家禁止和限制的进出口货物、 技术除外）。 1.1. 主营业务分行业、分产品情况 单位:（人民币）元 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减(%) 顶驱、复合钻 机电控系统 24,791,709.41 15,582,380.62 37.15% -17.29% -34.31% 78.00% 直流、变频电 传动 74,986,324.87 40,254,629.10 46.32% -27.42% -50.82% 123.01% 服务、备品备 件 17,014,927.72 14,912,649.95 12.36% 1,744.94% 2,948.49% -73.68% 说明：报告期内产品毛利率比上年上升的主要原因是公司产品技术和设计不断优化使得 产品综合成本进一步降低所致。公司的高端产品直流、变频电传动产品毛利率达到 46.32%， 比上年增长 123.01%，对公司主要产品毛利润的贡献占比 75.43%；顶驱、复合钻机电控系统 产品毛利率为 37.15%，比上年增长 78.00%，对公司主要产品毛利润的贡献占比 20.00%；服 务、备品备件毛利率为12.36%，比上年下降73.68%，对公司主要产品毛利润的贡献占比4.57%。 服务备品备件营业收入较 2008 年增加 1,744.94%，毛利率下降的主要原因是公司为了拓 宽服务领域，占领市场的策略所致。 1.2. 主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 序号 区域 2008 年 占比 2009 年 占比 增减幅度（%） 1 东北 17,487,179.48 13.01% 855,641.02 0.73% -95.11% 2 华北 48,066,290.66 35.77% 83,798,320.03 71.69% 74.34% 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 9 序号 区域 2008 年 占比 2009 年 占比 增减幅度（%） 3 华东 1,729,849.58 1.29% 8,882,763.55 7.60% 413.50% 4 华中 52,820.51 0.04% 1,340,000.00 1.15% 2436.89% 5 西北 67,020,302.90 49.88% 21,541,048.21 18.43% -67.86% 6 西南 17,252.31 0.01% 479,487.19 0.41% 2679.26% 7 合计 134,373,695.44 116,897,260.00 -13.01% 说明：本公司采用订单式生产的销售模式，根据客户的要求进行非标准化设计，因此区 域收入分布情况会随重点客户的变化而变化。 2009 年公司的主要销售区域在华北和西北。其中，2009 年度收入占比最大的华北区域 较 2008 年的销售收入增长了 74.34%，主要是由于公司主要客户为几大油田客户，随着几大 石油公司资本性支出的区域性变化所致。 1.3. 供应商及客户情况 项目 2009 年 2008 年 同比增减 2007 年 前 5 名供应商采购合计占本 年度采购总金额的比例 68.03% 62.55% 8.76% 72.65% 前 5 名供应商应付账款的余 额（万元） 525.17 255.88 105.24% 217.44 前 5 名供应商应付账款余额 占公司应付账款总余额的 比例 59.94% 39.05% 53.50% 66.80% 向单一供应商采购比例超 过 30%的供应商 北京 ABB 电气传动系统有限公司 采购金额(万元) 2,670.00 3,130.07 -14.70% 0.00 采购金额占年度采购总额 的比例 37.03% 30.43% 21.69% 0.00 说明：本公司 2009 年度不存在向单个供应商的采购比例超过总额 50%或严重依赖于少 数供应商的情形。公司 2009 年度向北京 ABB 电气传动系统有限公司的采购比例虽然比 2008 年增长 21.69%，但 2007 年公司未向其采购而是根据设计选型选用西门子（中国）有限公司 的传动材料。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 10 由于公司的产品均为非标准化设计，因此产品的原材料种类和用量在各个订单中不尽相 同，为了便于采购部门根据订单要求及时采购原材料，公司根据原材料的使用情况将采购模 式分为大额采购和零星采购。公司主要原材料的采购价均以市场价格为基础，根据公司与原 材料供应商年初商定的折扣率来确定最终价格。公司上游企业多为电子元器件、机械制造行 业的原材料及部件供应商。由于电子元器件、机械制造行业发展已经非常成熟、竞争充分， 属于买方市场，因此公司在原材料供应商的选择方面，有较大的自由度。虽然公司存在各年 度向单一供应商采购额占当年采购总额的比例较高的情况，但是公司所需原材料均为标准化 产品，可替代性非常高，故不存在依赖于单一供应商的情况。 项目 2009 年 2008 年 同比增减 2007 年 前 5 名客户销售合计占本 年度销售总金额的比例 83.91% 94.23% -10.95% 94.15% 前 5 名客户应收账款的余 额（万元） 3,122.64 2,856.40 9.32% 1330.88 前 5 名客户应收账款余额 占公司应收账款总余额的 比例 60.01% 89.18% -32.71% 97.87% 向单一客户销售比例超过 30%的客户 北京富邦德石油机械设备有限公司 销售金额(万元) 4,205.13 4,407.69 -4.60% 0.00 销售金额占年度收入总额 的比例 35.97% 32.84% 9.53% 0.00 说明：本公司2009年度前5大客户的销售额为9,809.24万元、占当期营业收入的83.91%， 客户集中度高。公司订单式生产的销售模式决定了公司可能短时间内存在对某些客户销售额 比重过大的现象，但随着订单的变化，公司的主要客户也会相应发生变化，公司不同年度的 前五大客户不尽相同，公司并不存在对某些特定客户的依赖风险。虽然公司不存在各年度均 依赖单一客户的风险，但如果这些主要客户流失，仍将会对公司的经营造成重大不利影响 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 11 （三） 报告期公司资产构成情况及财务数据重大变动情况      1. 资产构成情况分析                                    单位：（人民币）元 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 项 目 数 额 占总资产比 重％ 数 额 占总资产比重％ 本年末比上年 末增减％ 货币资金 290,567,455.55 79.27% 5,124,910.36 7.48% 5,569.71% 应收票据 11,000,000.00 3.00% 14,000.000.00 20.43% -21.43% 应收账款 52,031,070.21 14.19% 32,028,183.55 46.75% 62.45% 预付账款 4,843,881.30 1.32% 952,590.29 1.39% 408.50% 其他应收款 361,783.40 0.10% 388,716.92 0.57% -6.93% 存货 54,332.55 0.01% 7,420,738.93 10.83% -99.27% 其他流动资产 127,470.00 0.03% 0.00 0.00% 固定资产 3,367,323.83 0.92% 3,533,516.20 5.16% -4.70% 无形资产 3,691.850.00 1.01% 4,825,920.00 7.04% -23.50% 递延所得税资产 459,353.42 0.13% 241,351.63 0.35% 90.33% 短期借款 0.00% 9,992,000.00 14.58% 应付票据 10,600,000.00 2.89% 2,000,000.00 2.92% 430.00% 应付账款 8,761,414.85 2.39% 6,553,147.03 9.56% 33.70% 预收账款 2,338,800.00 0.64% 5,015,140.00 7.32% -53.37% 应付职工薪酬 2,284,563.88 0.62% 1,673,671.71 2.44% 36.50% 应缴税费 6,998,289.56 1.91% -1,132,832.30 -1.65% 717.77% 其他应付款 3,336,209.72 0.91% 2,482,437.50 3.62% 34.39% 其他非流动负债 281,066.70 0.08% 1,807,772.25 2.64% -84.45% 资产总计 366,560,200.26 100% 68,515,927.88 100% 435.00% 说明： 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 12 1.1. 货币资金期末数较期初数增加 285,442,545.19 元，主要系公司上市募集资金到账所 致。 1.2. 应收票据期末数较期初数减少 3,000,000.00 元，主要系公司票据背书转让及贴现增 加所致。 1.3. 应收账款期末数较期初数增加 20,002,886.66 元，主要系公司对合作时间长和信誉 良好的客户提供了更为宽松的信用政策所致。 1.4. 预付账款期末数较期初数增加 3,891,291.01 元，主要系公司预付土地购置款 430 万 元所致。 1.5. 存货期末数较期初数减少 7,366,406.38 元，主要原因系在产品完工交付客户所致。 1.6. 其他流动资产期末数较期初数增加 127,470.00 元，主要原因系公司支付的不属于报 告期房屋租赁费所致。 1.7. 无形资产期末数较期初数减少 1,134,070.00 元，主要原因是无形资产的摊销所致。 1.8. 短期借款期末数较期初数减少 9,992,000.00 元，主要原因是当期归还全部银行借款 所致。 1.9. 应付票据期末数较期初数增加 8,600,000.00 元,主要原因系本期与供应商加大了采 用银行承兑汇票结算方式所致。 1.10. 应付账款期末数较期初数增加 2,208,267.82 元，主要原因系公司与供应商合作进一 步稳固，采购原材料在当期所支付的货币资金比前期减少所致。 1.11. 预收账款期末数较期初数减少 2,676,340.00 元，主要原因系受金融危机影响及公司 为了增加市场份额，对主要客户给予了信用政策的优惠所致. 1.12. 应缴税费期末数较期初数增加 8,131,121.86 元，主要系利润总额增加使应交所得税 增加及公司代扣代缴公司股东的个人所得税增加所致。 1.13. 其他应付款期末数较期初数增加 853,772.22 元，主要原因系部分发行费用尚未支付 所致。 1.14. 其他非流动负债期末数较期初数减少 1,526,705.55 元，主要原因系有受益期的政府 补助在项目期内确认为收益所致。 1.15. 报告期内公司资产总额呈上升趋势，主要系大额募集资金到位所致。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 13 2. 主要费用情况  单位：（人民币）元 项 目 2009 年度 2008 年度 同比增减（％） 销售费用 3,227,915.21 2,993,377.00 7.84% 管理费用 10,422,504.14 7,531,121.59 38.39% 财务费用 854,502.86 155,595.50 449.18% 所得税费用 4,548,645.88 2,552,661.39 78.19% 说明： 2.1. 销售费用2009年度发生额较2008年增加234,538.21元，增幅7.84%。 2.2. 管理费用2009年度发生额较2008年度增加2,891,382.55元,增幅38.39%,主要系公司本 年度加强研发能力,增加了研究开发费的投入、社保计提基数提高增加了社保基金费用、 管理用固定资产增加对应的折旧费用增加所致。 2.3. 财务费用2009年度发生额较2008年度增加698,907.36元，增幅449.18%，主要系2009年 公司资金需求增加，引起贷款利息支出及贷款管理费增加所致。 2.4. 所得税费用2009年度较2008年度增加1,995,984.49元，增幅78.19%，主要系本年主营业 务利润增加所致。 （四） 公司主要无形资产的情况  公司主要的无形资产是公司股东赵敏先生投入的专有技术“石油钻机电传动控制系统”， 原值为941.70万元，截止2009年12月31日已摊销574.44万元，目前账面价值为367.26万元。 公司所拥有的商标、专利均未作为无形资产入账。截止2009年12月31日公司所有的无形资产 未出现减值迹象。 1. 商标  1.1. 已取得商标 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 14 序号 商标名称 证书号 权利期限 取得方式 核定使用商品 1 4134048 2006-09-28 至 2016-09-27 注册 2 宝德 4134049 2006-09-28 至 2016-09-27 注册 石油开采、石油精炼工业用机器设备； 石油钻机；钻机；地质勘探、采矿、选 矿用机器设备；轧钢机；矿井作业机械； 采矿钻机；钻探装置（浮动或非浮动）； 石油化工设备；通井机 3 4134046 2006-09-28 至 2016-09-27 注册 4 宝德 4134047 2006-09-28 至 2016-09-27 注册 用于计算机操作仪器的机械装置；工业 操作遥控电力装置；工业操作遥控电器 设备；高压防爆配电装置；电站自动化 装置；自动旋转珊门；升降机操作设备； 整流用电力装置；铁道岔遥控电力设备； 远距离电力电点火装置 1.2. 商标注册申请已受理但尚未取得商标证书的商标 序号 商标名称 申请号 类别 发文日期 发文编号 1 7414876 7 2009-06-5 ZC7414876SL 2 7450344 7 2009-06-19 ZC7450344SL 3 一体化 6550275 7 2008-02-28 ZC6550270275SL 说明：申请号“6550275”的“一体化”商标，注册申请已受理完成，目前商标证书在中华 人民共和国国家工商行政管理总局商标局发放中。 2. 专利  2.1. 公司已取得的专利 序号 专利名称 专利类 型 专利 权人 专利号 取得时间 取得 方式 使用 情况 权利 期限 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 15 1 电动绞车 实用新 型专利 公司 ZL03218761.0 2004-5-5 申请 使用中 10 年 2 一体化电动绞车 实用新 型专利 公司 ZL03218762.9 2004-5-5 申请 使用中 10 年 3 电动绞车主电动 机自动送钻 实用新 型专利 公司 ZL03218760.2 2004-5-5 申请 使用中 10 年 4 交流电动机冗余 软启动装置 实用新 型专利 公司 ZL200420042196.2 2006-3-22 申请 使用中 10 年 5 一体化电动滚筒 实用新 型专利 公司 ZL200520078369.0 2006-5-17 申请 使用中 10 年 6 一种电动直联绞 车 实用新 型专利 公司 ZL200520078367.1 2006-5-17 申请 使用中 10 年 7 电动滚筒绞车 实用新 型专利 公司 ZL200520078368.6 2006-8-9 申请 使用中 10 年 8 直流不间断电源 实用新 型专利 公司 ZL200720032800.7 2007-9-19 申请 使用中 10 年 9 绞车电刹车装置 实用新 型专利 公司 ZL200720032838.4 2008-7-16 申请 使用中 10 年 10 绞车缓冲刹车装 置 实用新 型专利 公司 ZL200720032839.9 2008-7-16 申请 使用中 10 年 11 移动井架 实用新 型专利 公司 ZL200820028387.1 2008-12-3 申请 使用中 10 年 本公司 11 项专利中，电动绞车、一体化电动绞车与电动绞车主电动机自动送钻 3 项专 利技术作为“石油钻机电传动控制系统”的专利技术部分。 2.2. 公司已被受理的专利申请 序号 专利名称 专利类型 申请号 进展 1 一种海洋绞车补偿 系统 实用新型专利 200920245488.9 2009 年 11 月 27 日受理，目前状 态为“受理中” 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 16 （五） 公司核心竞争能力的情况  报告期内公司核心竞争能力未发生重要的变化。公司的核心竞争力主要体现为：自公司 成立以来，在业内率先推出多款引领行业趋势的新产品，已掌握一系列核心技术，建立了完 善的营销和服务网络，积累了丰富的运行经验，形成了门类齐全的钻机电控自动化系统产品， “宝德”已成为行业高端产品主导品牌。同时公司对行业的深刻理解，良好的管理体系，较 好的成本控制能力等也是公司核心竞争力的主要体现。 （六） 公司报告期内研发支出的情况  1. 研发费用投入及构成情况  单位：（人民币）元 研发费用的投入 2009 年 2008 年 变化的比率 研发经费投入 13,756,595.48 6,766,870.12 103.29% 主营业务收入 116,792,962.00 134,210,282.44 -12.98% 占比（%） 11.78% 5.04% 133.73% 研发费用的构成 2009 年 2008 年 工资薪酬 1,179,136.99 468,915.40 151.46% 材料费 11,616,554.79 4,896,549.87 137.24% 其他 960,903.70 1,401,404.85 -31.43% 合计 13,756,595.48 6,766,870.12 103.29% 说明：为了更加清楚的核算，09 年在技术部的基础上整合为研发中心，同时加大了研 发费用的投入，本报告期研发费用的工资和材料费用比上年有所提高。 根据谨慎性和一贯性原则，公司研发费用全部计入当年费用和成本，没有进行资本化。 2. 正在从事的研发项目  序号 项目名称 所处阶段 1 嵌入式一体化采油管理控制系统 工程样机现场测试阶段 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 17 2 抽油机位置检测装置 工程样机现场测试阶段 3 自发电抽油机检测系统 实验阶段 4 直线电动机抽油机 实验阶段 5 远程智能自动送钻自适应系统 工程测试阶段 6 远程监测看护服务系统 工程测试阶段 7 海洋深水钻机绞车智能控制系统 首套试制中 8 一体化智能综合管理控制输煤系统 实验阶段 9 皮带钢丝断带检测系统 实验阶段 10 回撤绞车拉力及安全控制系统 工程测试阶段 11 直流串级电动机驱动运输车飞车防护系统 实验阶段 12 液压驱动运输车下坡自动制动系统 实验阶段 13 风力发电设备桨叶冗余控制系统 实验阶段 （七） 公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况：  单位：（人民币）元 项目 2009 年度 2008 年度 增减率（％） 经营活动产生的 现金流量净额 35,859,849.18 -17,304,249.26 307.23 投资活动产生的 现金流量净额 -4,968,306.82 -1,528,796.30 224.98 筹资活动产生的 现金流量净额 254,551,002.83 11,103,658.24 2,192.50 说明： 7.1. 2009年度经营活动产生的现金流量净额为35,859,849.18元，比2008年度增加了 53,164,098.44元，主要原因是公司实力进一步增强，与供应商的合作关系持续稳固， 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 18 同时，公司充分利用从供应商处享有的信用政策，购买原材料支付的现金较以前年度有 较大幅度减少所致。 7.2. 2009年度公司投资活动产生的现金流量净额为-4,968,306.82元，比2008年度减少 3,439,510.52元，主要原因是公司处于快速发展时期，为提升形象、减少费用开支，公 司购置运输设备的支出增长较大；同时为满足经营的需要购置了办公设备，及预付土地 购置款430万元所致。 7.3. 2009年度公司筹资活动产生的现金流量净额为254,551,002.83元，比2008年度增加了 2192.50%，主要是公司公开发行股票的募集资金到账所致。 （八） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩  公司无控股公司及参股公司。 （九） 公司控制的特殊目的的主体  公司无控制的特殊目的的主体。 二. 对公司未来发展的展望  （一） 行业发展趋势对公司的影响  1. 宏观经济层面及外部经营环境的变化趋势  从长期来看，全球的GDP增长率、石油天然气的供需关系和全球石油勘探开发支出是影 响公司所处行业景气程度的决定因素。全球GDP的增长率决定了对油气资源的需求量，油气 的供需状况的变化，将直接影响油气价格的波动,油气行业的供需变化和油气价格决定了油 气公司的勘探开发投资，而油气公司的勘探开发投资最终决定了对油田专用设备及油田技术 服务的需求。 2008年下半年以来，源自美国的次贷危机导致全球经济增长放缓，国际原油价格大幅波 动。国际能源署认为，预计目前的金融危机不会影响长期投资，但短期内会导致正在进行的 项目延期完成。从国内情况来看，三大石油公司勘探开发资本性支出由于金融危机影响，增 速放缓，但预计支出规模仍维持高位。根据国际能源署《世界能源展望·2008》的预测，在2007 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 19 年至2030年期间,世界能源基础设施方面需要累计投资的总额将超过26 万亿美元(以2007 年美元价值计)，比《世界能源展望·2007》中的预测值高出4 万亿美元，其中石油领域基础 设施的累计投资占比为24%，将达到6.3 万亿美元，而石油领域基础设施累计投资总额的80% 将用于石油勘探开发。因此，公司所处行业发展前景广阔，政府支持优势明显。 2. 主要产品销售区域的变化  油田专用设备及技术服务行业已经形成市场化的竞争格局。公司所面对的各大油田客户 在进行设备采购时普遍采用招投标制度，并对投标者进行入网证等资格审查，在投标阶段各 厂商都面临其它厂商的直接竞争。公司与各主要油田均保持了良好的合作关系，并凭借先进 的技术和完善的配套服务获得了最终用户的广泛认可。 由于海外招标一般都是整机招标，公司海外市场的销售主要通过与成套设备制造商合作 出口的方式开展，公司无法单独参与投标。因此采用与成套设备制造商联合投标的方式参与 招标。公司依靠自身的技术优势，与固定的成套设备制造商合作共同开辟海外市场，已为国 外用户提供多套高端钻机电控系统。 3. 主要原材料、能源供应情况  公司生产所需原材料主要是电子元器件、变频器、柜体、房体、电缆等。上述原材料均 为市场化产品，市场供应充足；采购价均以市场价格为基础。 电子元器件、结构件及辅料的价格呈下降趋势，且降幅较大；传动部分价格一直较为平 稳，变动较小；房体、柜体和电缆的价格由于受钢材和铜材价格上涨，前两年价格上涨幅度 较大，不过受金融危机的影响，价格较前两年已有较大下降。就整体而言，占原材料比重较 大的传动部分与电子元器件等辅料价格相对稳定，因此原材料价格的变动对公司成本的整体 影响不大。 主要消耗的能源是电力，但耗用量很小，供应有保障。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 20 4. 公司主要竞争对手  目前我国石油钻采设备电控自动化系统生产企业由两种类型构成，一类是以本公司为代 表的专业的石油钻采设备电控自动化系统生产企业，一类是以宝鸡石油机械有限公司以及四 川宏华集团为代表的成套整机制造商（包含钻机及钻机零部件），该类企业往往自己下设企 业制造内部使用（即装入其出厂的钻机）的零部件，其中就包括石油钻采设备电控自动化系 统。如西安宝美电气工业有限公司隶属于宝鸡石油机械有限责任公司、成都宏天电传工程有 限公司隶属于四川宏华集团公司。 公司的主要竞争对手为：西安宝美电气工业有限公司、成都宏天电传工程有限公司、海 尔海斯（西安）控制技术有限公司、天水电气传动研究所等企业。 5. 订单的获取情况  由于公司通过参与招标获取订单，签订合同后根据合同方要求进行生产，因此公司的产 销率是 100%。同时由于石油钻采行业的特殊性，合同方根据自身的情况提出交货时间，因此 当年签订的合同套数不一定在当年全部交货。 6. 主要技术人员的变动情况  在报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 7. 公司存在的优势和劣势  石油钻机电控自动化系统作为石油钻机设备中的核心控制部分，其行业主要受石油需求 以及石油钻机设备行业发展的影响。石油需求的变化直接影响着石油勘探开采活动的活跃程 度，从而影响了对石油钻机设备的需求量及技术发展趋势，进而指引着石油钻机电控自动化 行业的发展方向。因此，石油钻机电控自动化系统行业的竞争主要集中在是否能够顺应石油 钻机设备技术发展的趋势并开发出相应的配套控制技术。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 21 报告期内公司存在的主要优势表现为：先进的技术和研发实力、优质的客户、较强的成 本控制能力及对行业的深刻理解。 本年度经营中遇到了一些困难，主要表现为：由于金融危机对实体经济的冲击，公司 下游行业削减资本性开支的影响，公司2009年产品的新订单额下降。 （二） 可能面临的风险因素及对策  公司的发展战略规划在未来的实施过程中，将会面临一系列风险因素，针对这些可能的 风险因素，公司将采取有力措施积极应对，实现公司可持续发展，确保公司战略目标的完成。 1. 公司面临的市场风险：  主要体现为产品集中和依赖石油钻采行业的风险、客户集中度较高、国内销售客户实际 控制人相对集中的风险。 受全球金融危机的影响，国际原油价格自 2008 年至今波动较大，最低曾跌至 40 美元/ 桶以下，最高 145 元/桶，目前已回升至 70 美元/桶以左右，油价的波动加上世界经济形势 的变化，本公司面临石油天然气行业周期性波动的风险。 本公司 2009 年度前 5 大客户的销售额为 9,809.24 万元、占当期营业收入的 83.91%，客 户集中度高。公司订单式生产及销售模式也决定了公司可能短时间内存在对某些客户销售额 比重过大的现象，虽然公司不存在各年度均依赖单一客户的风险，但如果这些主要客户流失， 仍将会对公司的经营造成重大不利影响。 2. 行业竞争风险及与整机制造商竞争的风险  随着市场波动频繁、竞争日益激烈、行业对手不断增多，公司面临的行业市场竞争将更 趋激烈，公司将大力拓展应用新领域，不断进入新领域，进一步扩大市场占有率，确保经济 效益稳步提高。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 22 3. 实际控制人控制的风险  公司控股股东为赵敏先生，赵敏、邢连鲜夫妇为本公司的实际控制人。截至本年度报告 签署之日，二人合计持有本公司58.50%的股权。赵敏、邢连鲜夫妇有能力通过投票表决的方 式对发行人的重大经营决策施加影响或者实施其他控制。虽然发行人已经建立了较为完善的 内部控制制度，但如果赵敏、邢连鲜夫妇利用其控制地位，从事有损于发行人利益的活动， 将对发行人和其他投资者的利益产生不利影响。 4. 公司面临的经营风险：主要表现为毛利率波动的风险  公司生产系订单式，采用量身定制的生产模式，每套产品的售价和成本都可能随地质条 件、气候环境、客户个性化需求等因素而变化；同时每年公司的产品结构不同也会导致公司 当年产品的综合毛利率发生变动。公司 2009 年综合毛利率为 39.48%较 2008 年的综合毛利率 20.97%变化幅度较大，公司无法保证在订单生产的模式下这种发展趋势会持续对公司有利， 因此，公司存在毛利率波动的风险。 5. 公司面临的财务风险：主要表现为应收账款发生坏账的风险  公司 2009 年末应收账款净额分别为 5,203.11 万元，占流动资产的比例为 14.49%，占同 期总资产的比例为 14.19%，虽然公司目前应收账款回收情况良好，但由于应收账款数额较大， 而且持续增长，如果客户经营状况发生重大不利变化，可能存在发生坏账的风险，进而影响 公司未来财务状况。 6. 公司面临的技术风险：主要表现为技术替代风险和技术保密的风险  石油钻采设备电控自动化技术的创新能力、新技术的开发和应用水平是在行业内赢得竞 争的关键因素。如果随着石油钻采设备自动化控制技术升级换代步伐不断加快，公司技术开 发和新技术应用的能力不能满足市场需求，将会导致公司丧失技术优势，在未来市场竞争中 处于劣势地位。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 23 公司主营产品科技含量较高，在核心关键技术上拥有自主知识产权，且多项核心技术为 行业创新，是公司主营产品的核心竞争力。但公司多项关键技术由少数核心技术人员以及相 对独立的多个核心技术研发小组掌握，存在技术泄密风险；此外，因部分产品需外协加工， 公司需向外协单位提供相关图纸、技术资料，存在外协单位将本公司提供的图纸、技术资料 留存、复制和泄露给第三方的风险。为防止技术泄密，公司已经建立健全了公司内部保密制 度，且公司核心技术体系完备，个别技术失密并不能造成公司整个核心技术体系的失密，公 司历史上也未曾出现因技术人员流动而造成公司技术泄密之情形。但上述措施并不能完全保 证技术不外泄或核心技术人员不外流，如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将会 影响本公司持续的技术创新能力。 7. 公司面临的管理风险：主要表现为人力资源风险及公司规模迅速扩张带来的管理风险、 技术和产品质量风险  作为高新技术企业，高素质的人才对公司的未来发展举足轻重。伴随着石油钻采设备自 动化控制领域新技术的不断更新和市场竞争的不断加剧，该领域相关技术人才和管理人才的 竞争也日趋激烈，因此公司面临有效保留和吸引人才的风险。如果加强对科技人才和管理人 才激励机制的建立、科研经费的落实、科研环境的营造等方面的措施，将会促进科技人才和 管理人才积极性、创造性的发挥。 近几年来，公司一直坚持实施精细化管理，注重内部管理、业务流程建设与完善。伴随 着公司的持续高速发展，特别是募集资金的到位和投资项目的实施，公司资产和经营规模将 迅速扩大，员工及管理人员亦将相应增加。若公司的组织结构、管理模式和人才储备等未能 跟上公司内外部环境的变化，将给公司的发展带来不利影响。 公司拥有一流的技术和成熟的工艺，但在产品生产过程中，技术操作不当或工艺纪律执 行不严格将影响公司的产品质量。针对技术和质量风险，公司将加强生产管理和质量控制， 对产品进行全方位的质量跟踪检查，保证产品质量符合国家和用户标准。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 24 8. 募集资金投资项目的风险  公司本次募集资金净额 26,500.24 万元，较公司预计募集资金投资项目所需资金 16,000.00 万元超募 10,500.24 万元，截止报告期末，公司尚无超募资金的使用计划。募集 资金到位后，公司净资产已大幅增加，鉴于本次募集资金投资项目需要一定的建设期和试运 营期，达到预期效益需要一定的时间，公司存在净资产收益率被摊薄的风险。 公司募集资金主要用于建设石油钻采一体化电控设备生产基地项目，该项目的启动将有 利于现有经营模式的巩固和强化、有利于增强公司现有业务的竞争优势、提升技术含量、增 强配套能力并最终促进公司在行业中的竞争力。虽然这些项目已经严密的可行性论证，并得 到相应政府部门的审查备案，部分项目已经小批量生产，但是在项目的实施过程中，由于工 程进度、原材料供应及其价格变化、产品市场销售情况的不确定性因素的存在将影响项目的 实施和盈利能力。同时公司此次募集资金计划投入生产的新产品尚需通过用户的现场试用， 并且根据试用结果做出改进，实现最终量产。公司虽然已就可能预见的技术问题做出充分准 备，但由于石油钻采设备产品的恶劣现场使用环境，这些新产品有可能在试用阶段出现新的 未能预料的技术问题，进而延缓公司产品最终量产的进程。但这些新产品均为现有产品的升 级、延伸产品，而公司拥有现有产品的核心技术，为研发、生产新产品奠定了坚实的技术基 础。公司将凭借现有的研发能力，全力推进新产品的量产。尽管如此，募集资金计划投入生 产的新产品仍然存在不能按期达产的风险。 （三） 公司发展机遇和挑战  1. 公司的发展战略  基于对能源装备产业的市场机遇、市场竞争状况和公司综合实力的系统分析，公司总体 发展战略目标是：遵循“创新求精、厚德大成”的立业方针，以新技术应用、新项目开发、 新设备研制为目标，通过“满足市场需求到引领市场需求”的市场开拓战略，把握宏观经济 形势及产业政策提供的良好发展机遇，采用“先进技术+市场需求+快速研发+特色经营管理 =特色产品”模式组成现代企业核心管理团队，计划在未来几年之内无论在技术创新还是经 济效益等方面，成为行业的龙头企业和行业技术发展方向的引导者，力争把本公司建设成一 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 25 家具有国际竞争能力、国内领先的以技术创新为核心价值的具有综合增值服务能力的横跨石 油及其他能源工业领域的自动化控制解决方案提供商。 2. 公司的发展机遇和面临的挑战  2.1. 发展机遇 从国家政策角度来看，根据“十一五”规划、《我国中长期科技发展纲要》和《国务院 加快振兴装备制造业若干意见》，装备制造业在突出“自主创新”原则的基础上，确立了以 下发展目标：“发展一大批具有自主知识产权的装备制造企业集团，满足工业、能源、交通、 国防等方面的需要”。在此基础上，相关部委开始陆续颁布相关政策和相关细则，将使我国 装备制造行业在提高国内市场占有率、培育大型优势企业、技术进步和财税政策支持方面获 得实质性好处。 从技术发展角度来看，经过多年的技术积累和市场磨炼，我国石油钻采设备已经在全球 市场占据着重要的一席之地。在技术实力方面，我国石油钻采设备已经接近北美和欧洲等全 球第一梯队水平，在部分核心产品上，已达到全球先进水平。 从价格角度来看，由于我国产品相对于欧美产品有着巨大的成本优势，同类产品比国外 相当产品便宜 25%~35%，性价比优势较大。较强的技术实力和强大的性价比优势奠定了我国 石油钻采设备较强的全球竞争力。 从市场需求角度来看，油价是决定勘探和钻采活跃程度最主要的因素，伴随着油价的逐 年攀升，石油公司必然会加大钻采力度，从而加大在钻采设备方面的投入。 随着上述几大因素的共同推动，2005 年以来，我国石油钻采设备行业进入快速发展阶段。 2005~2007 年，全行业销售收入增速稳定在 60%以上，净利润增速稳定在 80%以上，2008 年， 虽然受到全球金融危机的影响增速有所放缓，但整个行业仍然处于石油勘探和钻采景气周期 之内。石油钻采行业蓬勃的发展趋势为公司提供了良好的机遇。 2.2. 面临的挑战 从行业发展不确定性角度看，石油钻采机械行业是国家支持发展的行业。08 年以来，美 国次贷危机引发了国际金融危机，导致世界经济增速明显放缓。受金融危机拖累，不仅欧美 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 26 制造业进入历史低点，包括中国在内的亚洲制造业也受到很大影响。石油装备行业，从国际 市场看，随着油价大幅下跌后低位振荡，石油公司和服务公司纷纷缩减投资，技术装备出口 订单明显减少，部分正在履约和在谈项目被搁置，市场形势十分严峻。从国内市场看，受石 油石化市场需求萎缩的影响，石油企业采取的调控措施也将对石油装备市场带来一定影响。 从业务快速增长导致的人员规模约束的角度看，公司自创立以来一直保持高速的业务增 长，培养、锻炼了一批技术、营销、研发骨干队伍，但是随着目标市场需求的增大、竞争的 升级，保持现有骨干队伍的稳定、提升业务人员的技术水平、扩大人才的规模成为目前公司 在竞争中面临的挑战。 从公司规模扩张带来的管理系统约束角度看，公司在业务团队、市场区域扩张的同时， 借助信息化管理系统建立了适合公司特点的、统一的行政、人事、财务、审计、业务管理模 式。为适应未来市场竞争需要，公司尚需扩充分支机构与技术、业务团队，并扩大供应商数 量、丰富解决方案类别。面对更多的管理变量、更复杂的管理过程，公司需进一步加强信息 化管理系统，规范并优化内部作业，扩大包括产品、技术、财务、物流资源系统在内的业务 支持平台功能，以保证经营规模和管理能力有效匹配，形成良好的营运体系。 从竞争加剧角度看，由于国内的成本价格优势和技术的被复制、替代、进步，国内目前 是世界上主要的钻机设备生产国，因此生产厂商众多，行业集中度很低，竞争较为激烈。 3. 2010 年公司发展规划及策略与措施  2010 年及今后一段时期公司将积极抓紧募集资金项目建设；努力开拓国内外市场，加 强营销，提高销售收入；进一步提升和细化管理，控制成本费用开支；坚持自主创新，保持 技术领先，扩大对技术研发的投入；完善人才引进和激励机制。为做好今年及今后一段时期 的工作，确保全年各项工作的完成，公司重点做好以下几个方面的工作： 3.1. 加强营销网络建设，开拓国内外市场 2010年，面对复杂多变的市场环境，首先公司将加强市场信息的收集和调研工作，强化 对重大招投标、重点工程信息的搜集、跟踪、把握。围绕客户需求和市场拓展，通过内部管 理职能的整合等措施，建立起包括招投标服务、市场评估、技术咨询、财务审核等内容的销 售管理的综合服务支持体系，全面提高公司为客户服务的水平和市场人员开拓市场的能力； 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 27 其次，公司将采取灵活多样的营销策略和手段，重点实施差异化竞争战略，以技术领先、质 量可靠的产品和服务赢得客户、巩固市场；第三，在销售渠道上，将与国内和国际上相关企 业建立战略合作，不断探索新的销售方式，努力扩大市场份额及在新市场的影响力，努力完 成全面经营目标。为了适应日趋激烈的市场竞争，2010年公司将继续加大市场开拓的力度， 稳固已有的市场，公司通过参加美国国际石油天然气展览会(OTC)和各种技术交流会推广产 品，同时尝试寻求海外代理机构，不断开拓海外市场。 3.2. 提升和细化管理，控制成本费用 公司将优化业务管理流程、规范各项管理制度，加大体制机制的创新力度，使企业制度 体系与操作体系基础更加完善、流程更加顺畅、责任更加清晰。2010年公司还将在OA系统 管理和U8财务管理系统的基础上整合信息管理资源，通过运行ERP信息管理系统构建信息处 理平台，高速、快捷、方便地传递和处理信息。同时公司还将继续完善费用预算管理体系， 将成本费用作为责任制考核的一项重要内容，与员工的绩效工资挂钩。 3.3. 加强新技术、新产品研发，构建产品差异化竞争优势 公司积极关注行业国际先进技术的发展方向，秉承“以技术换市场”的理念。继续加强 新技术、新产品的研发。通过开展与科研院所的合作，充分发挥西安的地域优势，在自动化 控制技术、数据信息化等领域加强研发力度。同时公司还形成了与各科研院所互动的人才培 养机制和科研转化机制，通过不定期举行学术研究会加强技术合作。 公司内部研发体制也将不断完善，公司将在未来两到三年时间内加强聚焦行业系统产品 的研究开发，充分理解客户群体现实和潜在的系统控制需求，开发设计完整的控制系统解决 方案，使其控制功能更精简，整机性能更可靠，性能针对性更强，价格更具竞争力和技术保 密手段更完善，以有效解决控制系统中控制对象的复杂程度和经济成本之间的矛盾，创造行 业系统控制方案的新价值。继续加强特种钻机和超深井钻机的技术提升，充分发挥公司差异 化竞争优势。 3.4. 加强募集资金的使用和管理 根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》，公司募集资金使用的内部控制 遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺，注重使用效益。公司制定了《募集资金使 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 28 用管理制度》，对募集资金存储、募集资金使用、募集资金项目变更、募集资金使用情况的 报告和监督等内容进行了明确规定。同时公司对募集资金实行专户存储管理，与开户银行、 保荐机构签署了募集资金专用账户三方监管协议，掌握募集资金专用账户的资金动态，制定 严格的使用审批程序和管理流程，保证了募集资金专款专用，保证了募集资金项目的建设与 实施。公司监事会、审计委员会及公司内部审计部门监督检查募集资金使用情况和募集资金 项目的建设与实施情况，按规定向董事会报告。公司在定期报告中披露报告期募集资金使用 情况和募集资金项目的建设与实施情况。同时为了更好的应用募集资金，满足公司的不断发 展，公司针对募投项目，在原有组织架构基础上组建基建项目部，尽快实施募投项目，使募 集资金的使用更加有效。同时，为了提高超募资金的使用效益， 2010年公司将积极组织开 展项目的前期市场调研，做好项目可研与论证工作，为下一步的实施奠定基础。 3.5. 加强人才培养，探索激励机制 2010年，公司将继续加强员工培训，通过职业态度、知识技能方面的培训来提升员工的 整体素质。同时根据公司发展需要，招募和引进石油钻机电传动领域高级技术研发人员、市 场营销人员、生产和调试人员、基建工程师、各类专业管理人员等，并通过塑造积极向上的 企业文化，吸引和留住各类优秀人才。 同时，公司将通过借鉴国内外优秀上市公司的经验，进一步改进和完善绩效评价并不断 探索激励机制。 3.6. 高度重视，积极互动做好投资者关系管理 公司将继续充分发挥深圳证券交易所及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、 等信息披露平台的作用，发布公司法定信息和其他信息，严格按照法律法规和公司章程的规 定，保证法定信息得到真实、准确、完整、及时地披露；在依据宏观环境、市场，并结合公 司的生产、经营情况进行综合性分析判断的基础上，加强对自愿性信息披露的研究和实施， 增加投资者了解公司的渠道；探索创新公司的投资者关系管理工作方法，采取多种形式主动 积极地与广大投资者进行沟通和交流，把公司的经营战略，公司的治理结构，以及公司的生 产经营等行业信息及时地传递给资本市场，实现互动，并在此基础上与投资者建立一种相互 信任，利益一致的公共关系。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 29 3.7. 努力完善治理结构，规范运作 公司治理的完善和提高是一个持续的过程，是一项系统而复杂的工作，也是一项需要长 抓不懈、不断完善、不断提高的工作。公司在新的一年中，将不断加强董事会各专业委员会 的作用，在重大事项决策、战略规划、内部控制体系及薪酬与考核等方面听取各专业委员会 委员的意见，提高公司决策水平。 同时公司还将继续组织各相关部门对公司已颁布的所有规章制度，与《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、新企业会计准则等法律法规、制度进行对照， 并结合公司组织机构及运营管理情况进行梳理。 （四） 实现公司发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源  公司 2009 年 10 月底成功登陆证券市场，募集资金净额为人民币 265,002,422.32 元， 资金充足。 公司将结合目前的发展计划和未来发展战略，合理安排使用资金，积极推进募投项目建 设和制订并实施超募资金使用方案。公司将严格按照中国证监会和深交所的各项规定，管好 和用好募集资金和超募资金，努力提高资金的使用效率，为股东创造最大效益。 三. 报告期投资情况  （一） 报告期内募集资金使用情况  经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1035 号文核准，公司向社会公众公开发行 普通股（A 股）股票 1500 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 19.60 元共募集资金人民 币 294,000,000.00 元，扣除各项发行费用 28,997,577.68 元，实际募集资金净额为人民币 265,002,422.32 元。上述募集资金已于 2009 年 10 月 20 日到位，并经中瑞岳华会计师事务 所有限公司验证，并由其出具“中瑞岳华验字【2009】213”号验资报告确认。 募集资金使用情况： （1）募集资金到位后，直接投入募集资金项目 4,300,000.00 元。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 30 （2）公司第一届董事会第五次会议审议通过，以 20,000,000.00 元闲置募集资金用于 暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月，到期归还至募集资金 专户。 截止 2009 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 24,300,000.00 元，募集资金期末余 额 240,813,775.63 元（其中利息收入扣除手续费后净额为 111,353.31 元）。 1. 募集资金的管理及存放情况  为了规范募集资金的使用和管理，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、 《深证证券交易所创业板股票上市规则》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、 《创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定 了《西安宝德自动化股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法的规定，公司对募集资 金采用专户存储制度，对募集资金制定使用计划，履行审批手续。每一笔募集资金的使用， 坚持履行严格的审批手续，实行财务总监、总经理和董事长的联签制度，对募集资金的使用 和管理建立多方面的监督机制，以确保专款专用。公司按照相关法规制度，依法履行向保荐 机构告知募集资金使用情况的义务。保荐机构依法履行募集资金使用的监督职责。 2009 年 7 月 5 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过《关于设立公司首次公开发行 股票募集资金专项账户的议案》。2009 年 11 月 18 日，公司及保荐机构西部证券股份有限公 司与中国民生银行西安高新开发区行签订了《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专用 账户，同时为了提高闲置募集资金的财务收益，2009 年 12 月 30 日三方又签订《募集资金三 方监管协议补充协议》，采用大额定期存单和通知存款专用账户的方式对募集资金专户进行 管理。 截止 2009 年 12 月 31 日，公司在上述银行募集资金专用账户余额共计 240,813,775.63 元，具体情况如下: 单位：（人民币）元： 银行名称 账户类别 银行账号 期末余额 存入期限 1203014210019308 813,775.63 活期 中国民生银行西 安高新开发区支 专用账户 1203014260000506 30,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 31 -2010 年 2 月 26 日 1203014270000181 50,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 -2010 年 5 月 26 日 1203014280000579 30,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 -2010 年 11 月 26 日 1203014280000562 50,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 -2010 年 11 月 26 日 1203014290000025 30,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 -2011 年 11 月 26 日 行 1203014290000017 50,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 -2011 年 11 月 26 日 合计 240,813,775.63 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 32 2. 本年度募集资金的实际使用情况  单位：（人民币）万元 募集资金总额 26,500.24 本年度投入募集资金总额 430.00 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 已累计投入募集资金总额 430.00 承诺投资项目 是 否 已 变 更 项 目 （ 含 部 分 变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截 至 期 末 承 诺 投 入 金 额(1) 本年度 投入金 额 截 至 期 末 累 计 投 入 金 额(2) 截 至 期 末 累 计 投 入 金 额 承 诺 投 入 金 额的差额 (3)＝(2)-(1) 截 至 期 末 投 入 进 度 （%）(4) ＝(2)/(1) 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 日 期 本 年 度 实 现 的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 石油钻采一体化电控设备生产基地 否 16,000.00 16,000.00 430 430 430 0.00 100% 2011 年 10 月 20 日 0.00 不适用 否 合计 — 16,000.00 16,000.00 430 430 430 0.00 100% 0.00 不适用 否 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情 况说明 无 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 33 募集资金投资项目实施地点变 更情况 无 募集资金投资项目实施方式调 整情况 无 募 集 资 金 投 资 项 目 先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 2009 年 11 月 30 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金 的议案》：为了提高公司资金使用效率，降低财务费用，根据《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、 《创业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，以及公司募集资金投资项目的进度和资金安排，在不影 响募集资金投资项目建设的资金需求的前提下，公司拟以 2,000.00 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金， 使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月，到期归还至募集资金专户。 公司独立董事就该事项发表了明确同意的独立意见。 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 项目尚未实施完毕 尚未使用的募集资金用途及去 向 项目尚未实施完毕，采用大额定期存单和通知存款专用账户的方式对募集资金专户进行管理 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 无 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 34 3. 公司无变更募集资金投资项目的情况  4. 公司本次募集资金金额为人民币 265,002,422.32 元，超出公司预计募集资金额 105,002,422.32 元。截止报告期末，公司正在进行项目的筹建工作，尚无超募资金的使 用计划。  （二） 报告期内，公司没有非募投项目投资  （三） 报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权的情况  （四） 报告期内，公司没有持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、金 融衍生工具等金融资产的情况。  （五） 报告期内，公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具，以公允价值计量的负 债的情况。  四. 公司利润分配情况  经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现净利润 26,832,841.54 元， 减提取 10%的法定盈余公积金 2,683,284.15 元，减 2009 年度公司以 3 月 31 为基准日，由有 限公司整体变更股份公司转增股本的未分配利润 29,890,729.39 元，加上上年度的未分配利 润 21,968,972.63 元，实际可供股东分配的利润合计为 16,227,800.63 元。公司 2009 年年末 资本公积余额 253,048,770.77 元。 公司 2009 年度利润分配预案为：拟以 2009 年末总股本 6000 万股为基数，向全体股东按 每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共分配现金人民币 6,000,000.00 元，剩余利润 10,227,800.63 元结转下一年度；拟以资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，共计转增股 本 30,000,000.00 股。 该预案需提交 2009 年度股东大会审议批准。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 35 第四节  重要事项  一. 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无前以前期间发生但持续到报告期的重大诉 讼、仲裁事项。  二. 报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。  三. 报告期内，公司未发生重大资产收购及出售资产、企业合并的事项。  四. 报告期内，公司未制定股权激励计划。  五. 报告期内，公司无重大关联交易事项。    六. 报告期内重大合同及其履行情况  （一） 重大销售合同  序号 签订日期 合同编号 客户名称 合同总金额（含 税） 剩余未执行金 额（含税） 合同内容及完成情 况 11 2007.4.5 PCZD7004 宝鸡石油机 械有限责任 公司 63,950,000.00 21,600,000.00 本公司向客户出售 3 套 120DB 钻机电控系 统，已交付 2 套，剩 余 1 套转入 2010 年执 行 22 2009.7.2 2009B-015 北京宝石 MH 海洋石油工 程技术有限 责任公司 7,796,000.00 7,796,000.00 本公司向客户出售深 水工程勘察船钻井及 取样提升系统包的电 控系统，转入 2010 年 执行 （二） 重大采购合同  序 号 签订日期 合同编号 客户名称 合同总金额（含税） 合同内容及完成情况 1 2009.6.1 500158626 北京 ABB 电气传动系 3,860,000.00 公司向供应商采购传动设备，尚 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 36 统有限公司 未执行完毕 （三） 重大房屋租赁合同  2009 年 6 月 17 日，公司与西安高新技术产业开发区创业园发展中心签订了《房屋租赁 合同》，承租房屋为公司生产使用，租赁期自 2009 年 9 月 15 日至 2012 年 9 月 14 日，共计 三年，房屋建筑面积 1,821.00 平方米，租金自 2009 年 9 月至 2011 年 12 月 31 日为每月 28 元/平方米，自 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 9 月为每月 33.8 元/平方米，按季度交纳房屋租金。 2010 年 1 月 5 日，公司与西安高新技术产业开发区创业园发展中心签订和房屋租赁合同， 租赁位于、西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区瞪羚谷 A 座四、五层用于公司管理本部 使用，租赁期自 2010 年 3 月 1 日至 2011 年 2 月 28 日，共计一年，房屋建筑面积 3,311.19 平方米。租金自 2010 年 3 月 1 日至 2011 年 2 月 28 日为每月 28 元/平方米，如继续租赁，租 金自 2011 年 3 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日为每月 28 元/平方米，自 2012 年 1 月 1 日起每月 40 元/平方米，按季度交纳房屋租金。 （四） 其他合同  序号 签订日期 客户名称 协议名称 协议内容 1 2009.2.16 长庆石油勘探 局机械制造总 厂 数字化采油设 备测控系统合 作技术开发合 同 公司与长庆石油勘探局机械制造总厂就共同开发油田 数字化采油过程自动化测控装置签订本协议，长庆石 油勘探局机械制造总厂将提供市场调研，获取长庆油 田市场动态、产品应用现状、今后发展方向等信息， 并为公司提供基础参数和部分机械样机，由公司负责 电控部分全套硬件设计、软件编写和制造工作；双方 将进行定期技术交流；技术成果归双方共有，并约定 双方保持合作关系，不与第三方进行合作。 2 2009.7.2 北京宝石 MH 海洋石油工程 技术有限责任 公司 深水工程勘察 船电控包知识 产权与成果管 理协议 为保护深水勘察船钻井系统中关键技术的知识产权， 公司与北京宝石 MH 海洋石油工程技术有限责任公司 签订此协议，双方就深水勘察船钻井系统中形成的专 利等知识产权和技术成果由双方共有达成约定，任何 一方在申请与该项目有关的专利或知识产权时必须以 书面形式告知另一方；为加强双方合作关系，双方明 确再执行同类或类似项目中，北京宝石 MH 海洋石油 工程技术有限责任公司应选用公司为其合作方。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 37 3 2009.7.21 埃比欧（北京） 投资顾问有限 公司 顾问协议 公司委托埃比欧（北京）投资顾问有限公司为海外市 场拓展的专业顾问，协助公司制定拓展欧洲和其他海 外市场的发展战略，并帮助公司寻找海外潜在经销商， 以提高公司产品在海外市场的知名度和市场占有率。 （五） 报告期内，公司未发生对外担保事项。  （六） 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。  七. 报告期内，公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况  1. 本公司持股5%以上的股东赵敏、邢连鲜于2009年10月12日承诺：自本公司股票上市之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本 公司回购该部分股份。报告期内，赵敏、邢连鲜未发生上述转让或者委托他人管理其已直接 和间接持有的本公司股份或由本公司回购该部分股份的情况。 2. 本公司持股5%以上的股东赵敏、邢连鲜承诺：在中国证监会核准发行人本次发行股票 并上市，且发行人公开发行的股票在证券交易所正式挂牌后，若因公司及控股子公司租赁厂 房的产权瑕疵导致发行人及控股子公司被迫搬迁生产场地，承诺人将以连带责任方式全额承 担补偿西安宝德自动化股份有限公司的搬迁费用和因生产停滞所造成的损失。报告期内，公 司未发生上述被迫变迁生产场地的情况。 3. 本公司持有5%以上的股东赵敏、邢连鲜于2009年7月20日作出避免同业竞争的承诺。 报告期内，赵敏、邢连鲜未发生与公司同业竞争的情况。 4. 本公司持有5%以上的股东赵敏于2009年8月31日承诺：作为公司的控股股东、实际控 制人，或作为公司核心技术人员期间，本人研究开发的与公司业务有关的专利、专有技术或 其他无形资产均归公司所有，未经公司书面同意，本人不自己实施或许可他人实施该等专利、 专有技术或其他无形资产。报告期内，赵敏未发生上述自己实施或许可他人实施该等专利、 专有技术或其他无形资产的情况。 5. 本公司持有5%以上的股东赵敏、邢连鲜于2009年9月22日承诺：在2009年12月31日前 将西安市房权证高新区字第105010605-22-1-A0604号房屋，4134046、4134047、4134048、 4134049号注册商标及6550275号商标申请权的名称由西安宝德自动化技术有限公司变更为西 安宝德自动化股份有限公司，如果在2009年12月31日前未办理完毕上述房屋、商标（商标申 请权）的名称变更手续导致西安宝德自动化股份有限公司损失的，本人愿意承担全部赔偿责 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 38 任。截止报告期末，上市商标及房屋权利人均已变更完毕。 6. 本公司于2009年10月16日承诺：自本次股票发行完成后三个月内办理完成工商变更登 记。2009年 11月16日，公司取得了西安市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，完 成了工商变更登记手续。注册号：610131100013435；住所：西安市高新区科技路48号创业广 场A座604室；法定代表人：赵敏；注册资本：人民币6,000万元；实收资本：人民币 6,000 万元；公司类型：股份有限公司；经营范围：微电子及光机电一体化产品的设计、生产与销 售；能源设备及石油机械自控系统的设计、生产与销售；电气、机械、液压控制系统的设计、 生产（以上不含国家专项审批）、销售及技术服务；机电安装；软件设计；货物和技术的进 出口经营（国家禁止和限制的进出口货物、技术除外）。 7. 本公司于2009年10月26日在《首次发行股票并在创业板上市公告书》中承诺：严格按 照创业板有关规则，在上市后三个月内尽快完善公司章程等相关规章制度。公司于2010年1 月5日第一届董事会第六次会议审议并通过了《重大事项内部报告制度》、《董事、监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》。公司于2010 年1月25日2010年第一次临时股东大会审议并通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》。 八. 报告期内，公司聘任、解聘会计师事务所情况  报告期内，经 2010 年 1 月 25 日公司 2010 年第一次临时股东大会通过，公司聘请中瑞岳 华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务审计机构，该所已连续两年为公司提供审计服 务。本年度公司支付给其报酬（差旅费由本公司负担）为人民币 18 万元。 九. 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及 整改情况  报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未受到有 权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证 券交易所公开谴责的情形。 十. 报告期内，中国证监会及其派出机构未对公司提出整改意见。  西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 39 十一. 报告期内，公司没有发生证券法第六十七条，《上市公司信息披露管理办法》第三十 条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。  十二. 其他重大事项  报告期内本公司未有其他重大事项。 十三. 其它已披露信息索引  序号 公告编号 披露日期 公告内容 1 临 2009-001 2009-11-4 公司股票交易异常波动公告 2 临 2009-002 2009-11-13 关于投资者专线变更的公告 3 临 2009-003 2009-11-18 第一届董事会第四次会议决议公告 4 临 2009-004 2009-11-18 关于签署募集资金三方监管协议的公告 5 临 2009-005 2009-11-20 关于完成工商变更登记的公告 6 临 2009-006 2009-11-30 第一届董事会第五次会议决议公告 7 临 2009-007 2009-11-30 第一届监事会第二次会议决议公告 8 临 2009-008 2009-11-30 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 9 2009-11-30 独立董事关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案发表的独立意见 10 2009-11-30 西部证券股份有限公司关于西安宝德自动化股份有限公司 使用部分闲置募集资金补充流动资金的核查意见 11 临 2009-009 2009-12-30 关于签订募集资金三方监管补充协议的公告 12 临 2010-001 2010-1-5 第一届董事会第六次会议决议公告 13 2010-1-5 独立董事关于聘任会计师事务所的独立意见 14 临 2010-002 2010-1-5 第一届监事会第三次会议决议公告 15 临 2010-003 2010-1-5 关于召开 2010 年第一次临时股东大会通知 16 临 2010-004 2010-1-14 业绩预增公告 17 临 2010-005 2010-1-20 业绩快报 18 临 2010-006 2010-1-25 2010 年第一次临时股东大会决议公告 19 2010-1-25 湖南启元律师事务所关于西安宝德自动化股份有限公司 2010 年第一次临时股东大会的法律意见书 20 临 2010-007 2010-1-27 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 21 临 2010-008 2010-1-27 关于获得政府补助的公告 22 临 2010-009 2010-2-8 关于公司管理总部迁址公告 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 40 以上公告均刊载在巨潮资讯网（）；中证网（）；中 国证券网（）；证券时报网（）；中国资本证券网 ()；公司网站(www.bode-)。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 41 第五节  股本变动及股东情况  一. 股份变动情况  截止 2009 年 12 月 31 日 （一） 股份变动情况表  单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 15,000,00 100.00% 3,000,000 30,000,00 33,000,000 48,000,000 80.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 1,194,463 1,194,463 1,194,463 1.99% 3、其他内资持股 15,000,00 100.00% 388,885 30,000,00 30,388,885 45,388,885 75.65% 其中：境内非国有法人持股 388,885 388,885 388,885 0.65% 境内自然人持股 15,000,00 100.00% 30,000,00 30,000,000 45,000,000 75.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 6、基金、产品及其它 1,416,652 1,416,652 1,416,652 2.36% 二、无限售条件股份 12,000,00 12,000,000 12,000,000 20.00% 1、人民币普通股 12,000,00 12,000,000 12,000,000 20.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 15,000,00 100.00% 15,000,00 30,000,00 45,000,000 60,000,000 100.00% （二） 限售股份变动情况表      单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 赵敏 0 0 30,600,000 30,600,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 邢连鲜 0 0 4,500,000 4,500,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 周增荣 0 0 300,000 300,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 42 李昕强 0 0 600,000 600,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 宋薇 0 0 2,250,000 2,250,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 严宇芳 0 0 1,350,000 1,350,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 杨小琴 0 0 1,350,000 1,350,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 赵伟 0 0 2,250,000 2,250,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 赵紫彤 0 0 1,800,000 1,800,000 发行上市承诺 2012 年 10 月 30 日 网下配售股份 0 0 3,000,000 3,000,000 网下新股配售 2010 年 2 月 1 日 合计 0 0 48,000,000 48,000,000 － － （三） 证券发行与上市情况：  经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1035 号”《关于核准西安宝德自动化股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行1,500 万股， 发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其 中网下向配售对象发行300万股于2009年10月15日在发行完毕，网上资金申购定价发行1,200 万股于2009 年10月15日成功发行，发行价格为19.60 元/股。经深圳证券交易所《关于西安 宝德自动化股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2009]132 号） 同意，公司发行的人民币普通股股票于2009年10月30日在深圳证券交易所正式挂牌上市。根 据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，本次公开发行中网上定价发行的1,200 万股股 票于2009年10月30日起上市交易，网下配售的股票自网上发行的股票在深圳证券交易所上市 交易之日起即2009年10月30日起锁定三个月方可上市流通，即网下配售的300万股将于2010 年2月1日起上市流通。 二. 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况  截止 2009 年 12 月 31 日，公司前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况如下： 单位：股 股东总数（户） 9001 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例％ 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的 股份数量 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 43 赵敏 境内自然人 51.00 30,600,000 30,600,000 0 邢连鲜 境内自然人 7.50 4,500,000 4,500,000 0 宋薇 境内自然人 3.75 2,250,000 2,250,000 0 赵伟 境内自然人 3.75 2,250,000 2,250,000 0 赵紫彤 境内自然人 3.00 1,800,000 1,800,000 0 严宇芳 境内自然人 2.25 1,350,000 1,350,000 0 杨小琴 境内自然人 2.25 1,350,000 1,350,000 0 李昕强 境内自然人 1.00 600,000 600,000 0 周增荣 境内自然人 0.50 300,000 300,000 0 华润深国投信托有限 公司-尚诚证券信托 境内非国有 法人 0.25 150,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华润深国投信托有限公司-尚诚证券信托 150,000 A 股 金淑 97,120 A 股 孙璐 89,900 A 股 戚琼 60,000 A 股 阮冰 59,600 A 股 邓联民 56,370 A 股 邝淑慧 56,000 A 股 昆仑信托有限责任公司 55,586 A 股 五矿集团财务有限责任公司 55,555 A 股 上海汽车集团财务有限责任公司 55,555 A 股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 1、 公司控股股东赵敏、邢连鲜系夫妻关系；控股股东赵敏与股东赵伟系兄 弟关系；控股股东邢连鲜系股东宋薇的配偶母亲之妹妹。公司其他前 10 名股东不存在关联关系。 2、 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股 东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 44 三. 控股股东及实际控制人情况介绍  （一） 控股股东情况  报告期内，公司的控股股东及实际控制人为赵敏、邢连鲜夫妇。 （二） 控股股东及实际控制人具体情况介绍  赵敏先生：中国国籍，无其他国家或地区永久居留权；EMBA，高级工程师。1982 年 1 月 毕业于西安理工大学自动化专业，获工学学士学位；1992 年 7 月毕业于重庆大学自动化专业， 获得工学硕士学位；2008 年 12 月毕业于清华大学 EMBA，获得工商管理硕士学位。1982 年至 1995 年任西安重型机械研究所高级工程师，从事工业自动化设计工作，参加多项国家重点科 技项目的主持设计工作；1995 年至 1996 年任中外合资德马格冶金设备技术有限公司电气总 工；1997 年至 2000 年任西安伟德控制工程有限责任公司总经理。2001 年进入本公司，历任 总经理、执行董事，现任本公司董事长、技术总监。1995 年获国家科学技术进步二等奖，2006 年获高新区创业者奖，2007 年获西安市科学技术一等奖，2009 年获西安市高新区劳模称号。 赵敏先生持有公司 51%的股份，是公司第一大股东和实际控制人。 邢连鲜女士：中国国籍，无其他国家或地区永久居留权；高级工程师，副教授，硕士生 导师。1982 年毕业于西安理工大学自动化专业，获工学学士学位。1982 年至 1984 年任职于 洛阳手表厂，从事设备管理工作；1984 年至 1989 年任职于洛阳大学，从事教学研究工作； 1989 年至 1996 年任职于西安重型机械研究所，从事设计研发工作；1996 年任职于西安科技 大学，任副教授、研究生导师，发表论文近 10 篇。2001 年进入本公司，历任执行董事、监 事、总经理，现任本公司董事、总经理。2007 年获西安市科学技术一等奖。邢连鲜女士持有 公司 7.5%的股份，是公司第二大股东和实际控制人。 （三） 控股股东及实际控制人变更情况  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （四） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图  赵敏 邢连鲜 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 45 51％ 7.5% （五） 其他持股在百分之十以上的法人股东  截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东. 西安宝德自动化股份有限公司 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 46 第六节  董事、监事、高级管理人员和员工情况  一.  董事、监事、高级管理人员基本情况  （一） 持股变动及报酬情况  姓名 职务 性 别 年龄 任期起止始日期 年初持股数 年末持股数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 赵敏 董 事 长 、 技 术 总监 男 53 2009.04-2012.4 11,700,000 30,600,000 ― 19.38 否 邢连鲜 董事、总经理 女 53 2009.04-2012.4 3,000,000 4,500,000 ― 9.55 否 严宇芳 董事 女 38 2009.04-2012.4 0 1,350,000 ― 3.36 否 周增荣 董事长 男 36 2009.04-2012.4 100,000 300,000 ― 19.73 否 胡省三 独立董事 男 70 2009.04-2012.4 0 0 ― 3.36 否 汪诚蔚 独立董事 男 70 2009.04-2012.4 0 0 ― 3.36 否 许娟红 独立董事 女 46 2009.04-2012.4 0 0 ― 3.36 否 李昕强 监事会主席、石 油业务部经理 男 33 2009.04-2012.4 200,000 600,000 ― 15.79 否 王东 监 事 、 技 术 部 经理 男 31 2009.04-2012.4 0 0 ― 15.02 否 孟志林 监事 男 71 2009.04-2012.4 0 0 ― 1.36 否 张敏 董事会秘书、财 务总监 女 38 2009.06-2012.6 0 0 ― 11.08 否 合计 - - - - 15,000,000 37,350,000 - 105.35 - 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 47 （二） 现任董事、监事、高级管理人员近 5 年主要工作经历及除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况：  1. 董事会成员主要工作经历：  赵敏先生：EMBA，高级工程师。2001 年进入本公司，历任总经理、执行董事，现任本公 司董事长、技术总监。1995 年获国家科学技术进步二等奖，2006 年获高新区创业者奖，2007 年获西安市科学技术一等奖，2009 年获西安市高新区劳模称号。主持设计的 450 平方米烧结 系统大型电除尘器项目获 1993 年国务院重大技术装备领导小组、机械电子工业部科技进步一 等奖；主持设计的“WB-AD 自动送钻控制系统”获 2003 年“国家重点新产品奖”；主持设计 的 WB-ZJ90DB 钻机交流变频控制系统获 2006 年“国家重点新产品奖”、“2007 年度西安市 科学技术一等奖”。 邢连鲜女士：高级工程师，副教授，硕士生导师。1996 年任职于西安科技大学，任副教 授、研究生导师，发表论文近 10 篇。2001 年进入本公司，历任执行董事、监事、总经理， 现任本公司董事、总经理。2007 年获西安市科学技术一等奖。作为主要人员参与完成的重要 成果及获得奖项：参与设计的 WB-AD 自动送钻控制系统获 2003 年“国家重点新产品奖”；参 与设计的 WB-ZJ90DB 钻机交流变频控制系统获 2006 年“国家重点新产品奖”、“2007 年度 西安市科学技术一等奖”。 周增荣先生：1996 年 7 月毕业于西安电子科技大学电子技术应用专业，大专学历。1996 年 7 月至 1998 年 7 月任职于东莞大东-俊通（SONY）公司；1998 年 8 月至 2003 年 9 月任深 圳艾立克公司北京办事处负责人。2001 年进入本公司，历任采购部经理、生产部经理，现任 本公司董事、生产部经理。 严宇芳女士：EMBA。1993 年毕业于湖南大学机电一体化专业，获学士学位；2004 年毕业 于中南大学 MBA，获工商管理硕士学位；2008 年 12 月毕业于清华大学 EMBA，获硕士学位。 曾任职于七宝山硫铁矿、湖南远大空调、远大铃木住房设备有限公司、湖南中大思特管理咨 询公司。湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司董事会秘书，北京世行融通投资顾问有限公司总 经理，大湖水殖股份有限公司董事会秘书、副总经理。现任西安宝德自动化股份有限公司董 事。 许娟红女士：合伙人，副主任会计师，高级审计师，中国注册会计师（证券业务特许资 格），注册资产评估师。 1990 加入天职国际，会计、审计、咨询行业从业 26 年，历任审计 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 48 员、项目经理、审计部主任、副主任会计师。湖南省国资委不良资产审核委员会专家，曾主 办过包括上市公司审计、评估、咨询等各种类型项目，具有丰富的上市公司审计、评估经验。 担任现代投资、株冶集团、郴电国际、华银电力、博云新材、湖南有色等上市公司的主审会 计师以及中钨高新、湖南新五丰、长丰股份等上市公司的并购重组审计或评估工作；负责天 舟文化传播、艾华电子、永清环保等十余家拟上市公司的改制审计、引进战略投资者和拟上 市材料的准备工作；为湖南有色金属控股集团、五凌电力有限公司等多家大型集团提供清产 核资、资产评估、股份制改造及收购、兼并、剥离方案制作及策划等专业服务。现任本公司 独立董事。 胡省三先生：教授级高级工程师。1963 年毕业于北京矿业学院矿山机电专业。1963 年 8 月至 1993 年 9 月任职于煤炭科学研究总院，历任工程师、高级工程师、研究员、所长、院长； 1993 年 9 月至 1998 年 12 月任煤炭工业部科技司司长；1999 年 1 月至 2001 年 12 月任煤炭工 业技术委员会常务副主任兼秘书长；2002 年 1 月至今，任中国煤炭学会常务理事长兼秘书长、 孙越奇科技教育基金委员会秘书长、中国矿业大学客座教授。编辑出版《煤矿信息化技术》 等 11 本专著，发表学术论文 40 余篇，国家有突出贡献的中青年专家，享受国务院政府专家 津贴，曾获得多项国家级、部级科技进步奖。现任本公司独立董事。 汪诚蔚先生：教授级高级工程师。1964 年毕业于北京机械学院，机械设计与工艺制造专 业，本科学历；1967 年毕业于天津大学工业自动化专业，本科学历。1980 年作为钢铁行业技 术骨干加入宝钢集团，先后担任宝钢设备部工程师、工程师室主任、宝钢设备部部长，1986 年至 1990 年担任宝钢总厂总经理助理，1990 至 2000 年担任上海宝钢工程部副总指挥、上海 宝钢三期工程指挥部副总指挥，参加和负责宝钢三期工程项目建设，同时负责筹建宝钢冶金 技术装备制造产业，包括主持组建“上海宝菱冶金设备工程技术公司”、“上海宝菱电器控 制设备制造公司”、“上海西门子制造中心”等众多合资公司，兼任上述公司的董事长或董 事。2005 年至 2008 年任晨讯科技集团有限公司独立非执行董事、审核委员会委员；2008 年 至今任宝钢技术服务战略管理专家委员会委员。现任本公司独立董事。 2. 监事会成员主要工作经历：  李昕强先生：2001 年 7 月毕业于宝鸡文理学院电气工程及自动化专业，获工学学士学位。 2001 年至 2004 年任职于庆安制冷设备公司，从事技术管理工作。2004 年进入本公司，历任 计划部经理、销售部经理，现任本公司监事会主席、石油业务部经理。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 49 王东先生：2004 年 7 月毕业于天津工业大学自动化专业，获学士学位。2004 年 7 月至 2005 年 7 月任职于陕西法士特齿轮责任有限公司，任电气工程师。2005 年 7 月进入本公司， 历任工程师、技术部经理，现任本公司监事、技术部经理。参与研发了包括国内首套 9000 米 钻机交流变频电传动控制系统及世界首套 12000 米陆地交流变频钻机电控系统在内的十多种 项目产品。 孟志林先生：注册会计师、税务师，毕业于西北财经学院会计学专业，本科学历。1963 年至 1966 年任职于西安市工业局，从事会计工作；1966 年至 1979 年，任西安市财政局企业 管理处副所长；1979 年至 2000 年任陕西省税务干部学校教研室主任。孟志林先生出版会计 类专著 4 部，财务理论和实践知识丰富，曾获西安市税务局多次奖励。现任本公司外部监事。 5. 高级管理人员主要工作经历：  担任公司技术总监的赵敏先生简历见本节“董事会成员主要工作经历”； 担任公司总经理的邢连鲜女士简历见本节“董事会成员主要工作经历”； 张敏女士：注册会计师，具有一般证券执业资格。1992 年 7 月毕业于陕西工商管理学院 工业经济管理系；2000 年 12 月毕业于中共中央党校函授学院经济管理专业；2001 年 11 月至 2003 年 11 月在西安交通大学进修产业经济学。曾任陕西安康物资储运公司任主管会计，岳 华会计师事务所陕西分所审计助理、审计部经理、质量标准部经理，陕西天意达会计师事务 所任质量标准部经理，西部证券股份有限公司投资银行总部高级经理。现任本公司董事会秘 书、财务总监。 6. 董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况如下表：  姓名 本公司职务 兼职单位名称 兼职职务 与本公司关系 邢连鲜 董事、总经理 西安科技大学 副教授、硕士生导师 无 严宇芳 董事 大湖水殖股份有限公司 董事会秘书、副总经理 无 许娟红 独立董事 天职国际会计师事务所有限公司 董事长、副主任会计师 无 中国煤炭学会 副理事长兼秘书长 无 胡省三 独立董事 孙越奇科技教育基金委员会 秘书长 无 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 50 中国矿业大学 客座教授 无 汪诚蔚 独立董事 宝钢技术服务战略管理专家委员会 委员 无 （三） 董事、监事、高级管理人员年度报酬确定依据及年度报酬总额  1. 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2009 年度在本公司领取薪酬的董事、 监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定发放。 2. 本公司内部董事津贴 5 万元/年、独立董事津贴 5 万元/年、内部监事津贴 2 万元 /年、外部监事津贴 2 万元/年（以上均为税前津贴额度）。 3. 董事会、监事会成员中，独立董事、外部监事以及董事严宇芳女士等人不再从本 公司领取除津贴外的薪酬。内部董事、内部监事除享受上述津贴待遇外，还从本公司领取相 应的薪酬。 4. 上述董事、监事、高级管理人员及其他核心人员除领取薪酬外未在发行人及其关 联企业享受其他待遇和退休金计划等。 （四） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况  2009 年 4 月 28 日，公司创立大会暨 2009 年第一次股东大会，选举赵敏、邢连鲜、周增 荣、严宇芳、许娟红、胡省三、汪诚蔚为公司董事。2009 年 4 月 28 日，本公司第一届董事 会第一次会议选举赵敏先生为董事长，聘任邢连鲜女士为总经理。 2009 年 4 月 28 日，公司创立大会暨 2009 第一次股东大会选举李昕强、孟志林为非职工 代表监事，与职工代表监事王东共同构成第一届监事会。2009 年 4 月 28 日召开的本公司第 一届监事会第一次会议选举李昕强先生为监事会主席。 2009 年 4 月 28 日，本公司第一届董事会第一次会议聘任邢连鲜女士为总经理。 2009 年 6 月 3 日，本公司第一届董事会第三次会议同意聘任赵敏先生为技术总监、张敏 女士为董事会秘书兼财务总监。 截止报告期末，上述人员未发生变动。 （五） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等没 有发生变化  四. 公司员工情况  西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 51 截止报告期末，公司在职员工为 122 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结构 如下： （一） 专业构成情况  专业构成的类别 人数（人） 占员工人数比例（%） 生产人员 24 20 销售人员 9 7 技术人员 46 38 财务人员 6 5 行政及职能管理人员 37 30 （二） 教育程度情况  教育程度的类别 人数（人） 占员工人数比例（%） 大学本科及以上 81 66 大学专科 22 18 中专学历 18 15 高中及以下 1 1 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 52 第七节  公司治理结构  一. 公司治理的情况  公司自改制上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、 法规和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度， 规范公司运作。目前，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件的要求。具体情况如下： （一） 股东与股东大会：  公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召 开股东大会。报告期内，公司股东大会共召开了4次会议，在股东大会召开前按规定时间发出 临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资 格合法有效。公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临 时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情况；未发生单独或合计持有3%以上股份的股东 提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况；召开股东大会 不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。 公司控股股东通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策 和经营活动；公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构 和业务方面做到了独立；公司在《公司章程》中对规范关联交易作出了具体的规定，保证了 公司规范运作。 （二） 董事与董事会：  报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举公司董事，现有董事 7 人，其中独立董事 3 人，占董事会成员的三分之一以上，并建立了独立董事制度。公司全体 董事能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，以维护公司和股东利益为原则，根据《公 司法》、《证券法》等有关法律法规及《董事会议事规则》忠实、诚信、勤勉地履行职责； 公司董事会对全体股东负责，严格按照法律和公司章程的规定履行职责，科学决策。报告期 内，公司董事会共召开了 5 次会议，公司董事会会议能够按照有关规定召集、召开，记录完 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 53 整、准确，并妥善保存；报告期内，独立董事认真履行职责，为进一步完善公司的法人治理 结构，规范公司运作发挥了良好的作用。 根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设立了战略委员会、提名与薪酬考 核委员会、审计委员会三个专项委员会。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投 资决策进行研究并提出建议；提名与薪酬考核委员会负责对公司董事和总经理等高级管理人 员的人选、选择标准和程序进行讨论并提出建议，制定公司董事及总经理等高级管理人员的 考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及总经理等高级管理人员的薪酬政策与方案； 审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。 （三） 监事与监事会：  报告期内，公司监事会设监事3人，其中职工代表监事1人。公司监事能够本着严谨负责 的态度行使监督职能，对公司运作、公司财务和公司董事、公司经理及其他高级管理人员履 职情况进行了监督。报告期内，公司监事会共召开了2次会议，公司监事会会议能够按照有关 规定召集、召开，记录完整、准确，并妥善保存；报告期内，公司监事会有效地发挥了监督 作用，促进了公司健康发展。 （四） 关于经理层  公司设总经理1名，由董事长提名，董事会聘任或解聘；财务总监1名，其任免由总经理 提名，由董事会决定聘任或解聘；技术总监1名，其任免由总经理提名，由董事会决定聘任或 解聘；公司设董事会秘书1名，由董事长提名，董事会决定聘任或解聘。公司已形成了合理的 经理层选聘机制。全体高管人员均能在其职责范围内，忠实履行职务，对公司的经营发展尽 心尽责，维护公司和全体股东的利益。 （五） 绩效评价与激励约束机制：  公司建立了有效的绩效评价和激励约束机制，高管人员及员工薪酬与企业经营目标和个 人绩效挂钩，并逐步完善绩效考核制度。 （六） 信息披露与透明度：  公司的信息披露事务由董事会秘书负责，公司严格按照有关法律、法规的要求，依法履 行信息披露义务，严格履行信息披露审批程序；公司在中国证监会指定的报刊和国际互联网 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 54 站，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，设立了投资者咨询专线，在公司网站上开辟 了投资者关系管理栏目，确保了所有股东平等地获得公司信息，增强了公司透明度。 二. 独立董事履行职责情况  报告期内，公司所有董事均能独立、客观地审议会议事项，恪尽职守，廉洁自律，忠实 勤勉地履行职责。公司3名独立董事依法履行职责，积极出席公司召开的董事会会议，定期了 解和听取公司经营情况的汇报。对公司的重大经营决策提供专业性意见，提高了公司决策的 科学性与合理性。对公司与关联方资金往来、关联交易事项发表了独立意见的同时对公司财 务及生产经营活动进行了有效监督。报告期内，没有独立董事对公司有关事项提出异议。 报告期内，公司董事会召开情况： 年内召开董事会会议次数 5 其中：现场会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 1 报告期内，独立董事出席会议情况如下： 独立董事姓名 本年应参加董事 会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 胡省三 5 5 0 0 汪诚蔚 5 5 0 0 许娟红 5 5 0 0 三. 公司股东大会、董事会、监事会召开情况  （一） 股东大会召开情况  报告期内，公司共计召开4次股东大会，其中1次创立大会，3次临时股东大会，会议具体 情况如下： 会议时间 会议名称 审议并通过的议案 2009-4-28 创立大会 《关于将西安宝德自动化技术有限公司整体变更为西安宝德自动化股份有限公 司的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司章程〉的议案》 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 55 会议时间 会议名称 审议并通过的议案 《关于选举西安宝德自动化股份有限公司第一届董事会董事的议案》 《关于选举西安宝德自动化股份有限公司第一届监事会非职工监事的议案》 《关于授权公司董事会办理整体变更有关事宜的议案》 2009-5-26 2009 年第二次临时 股东大会 《西安宝德自动化股份有限公司股东大会议事规则》 《西安宝德自动化股份有限公司董事会议事规则》 《西安宝德自动化股份有限公司监事会议事规则》 《西安宝德自动化股份有限公司独立董事工作细则》 《西安宝德自动化股份有限公司关联交易管理办法》 《西安宝德自动化股份有限公司对外投资管理办法》 2009-6-20 2009 年第三次临时 股东大会 《西安宝德自动化股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》 2009-7-20 2009 年第四次临时 股东大会 《关于公司首次公开发行股票（A 股）并在创业板上市方案的议案》 《关于公司首次公开发行股票（A 股）募集资金运用方案的议案》 《关于公司首次公开发行股票（A 股）前滚存利润分配方案的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司章程（上市草案）〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司募集资金管理办法〉的议案》 《关于授权董事会办理公司首次公开发行股票（A 股）并上市有关事宜的议案》 （二） 董事会召开情况  会议时间 会议名称 审议并通过的议案 2009-4-28 第一届董事会第 一次会议 选举赵敏先生为公司董事长。 聘任邢连鲜女士为公司总经理 委派杨昆女士办理公司工商变更登记的相关事宜 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司董事会议事规则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司监事会议事规则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司独立董事工作细则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司关联交易管理办法〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司对外投资管理办法〉的议案》 《关于西安宝德自动化股份有限公司内部管理机构设置的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司战略委员会议事规则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司董事会审计委员会议事规则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司提名与薪酬考核委员会议事规则〉的议 案》 2009-5-10 第一届董事会第 二次会议 《关于选举战略委员会委员及主任委员的议案》 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 56 会议时间 会议名称 审议并通过的议案 《关于选举审计委员会委员及主任委员的议案》 《关于选举提名与薪酬考核委员会委员及主任委员的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司总经理工作细则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司董事会秘书工作细则〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司内部控制制度〉的议案》 《关于召开西安宝德自动化股份有限公司 2009 年第二次股东大会的议案》 2009-6-3 第一届董事会第 三次会议 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制 度〉的议案》 《关于<西安宝德自动化股份有限公司高级管理人员任命>的议案》 《关于聘任杨青担任西安宝德自动化股份有限公司证券事务代表的议案》 《关于召开西安宝德自动化股份有限公司 2009 年第三次股东大会的议案》 2009-7-5 第一届董事会第 四次会议 《关于公司首次公开发行股票（A 股）并在创业板上市方案的议案》 《关于公司首次公开发行股票（A 股）募集资金运用方案的议案》 《关于公司首次公开发行股票（A 股）前滚存利润分配方案的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司章程（上市草案）〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司募集资金管理办法〉的议案》 《关于授权董事会办理公司首次公开发行股票（A 股）并上市有关事宜的议案》 《关于对公司最近三年一期的关联交易予以确认的议案》 《关于设立公司首次公开发行股票募集资金专项账户的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司投资者关系管理办法（草案）〉的议案》 《关于〈西安宝德自动化股份有限公司信息披露管理办法（草案）〉的议案》 《关于召开公司 2009 年第四次股东大会的议案》 2009-11-30 第一届董事会第 五次会议 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 （三） 监事会召开情况  会议时间 会议名称 审议并通过的议案 2009-4-28 第一届监事会第 一次会议 《关于选举李昕强为西安宝德自动化股份有限公司第一届监事会主席的议 案》 2009-11-30 第一届监事会第 二次会议 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 西安宝德自动化股份有限公司信息披露指定网站为： 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 57 四. 董事会下设的委员会工作总结  （一） 审计委员会工作总结：  为了强化董事会的决策功能，确保董事会对公司的有效监督，完善公司治理结构，2009 年5月10日，经公司第一届董事会第二次会议审议通过，公司设立了董事会审计委员会，并通 过了《审计委员会会议事规则》。公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由会计专业人士担任。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作。 公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及《公司章程》、 《审计委员会议事规则》等，本着勤勉尽责的原则，积极履行工作职责，在公司财务报告审 计工作中，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。 1. 对公司 2009 年度财务报告的审议意见及对事务所的沟通、督促情况：  在会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司管理层编制的财务报表并发表了意见。 2010年01月05日审计委员会与会计师事务所就公司的财务报告听取了管理层的汇报，并就财 务报表审阅的问题向财务部询问了相关情况。审计委员会还就会计师事务所关于此次年报审 计的总体审计计划、审计策略、时间安排、人员独立性等事项进行了了解和沟通，并就相关 情况对会计师事务所提出了审计要求。 中瑞岳华会计师事务所定期向审计委员会汇报审计进展情况，期间，审计委员会对审计 工作进行了督促并就审计调整事项和事务所沟通。2010年02月03日，在注册会计师结束现场 审计工作后，审计委员会和会计师事务所进行了事中沟通，审计委员会第二次审阅了财务报 表，双方沟通了本年度审计重点和报表相关内容等事项。同时事务所说明将对公司财务报告 出具的初步审计意见为标准无保留意见。 2010年03月12日，审计委员会经最终审议后认为：公司财务报表已经按照企业会计准则 的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经 营成果和现金流量，同意了会计师事务所拟对2009年度财务报告发表标准无保留审计意见， 并提请董事会审议。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 58 2. 审计委员会对公司内部控制制度的专项意见  经过对公司内部控制制度的检查和评估，审计委员会认为：公司按照自身的实际情况， 建立健全了各项内部控制制度，保证了公司各项业务活动的规范有序进行；公司目前的内部 控制基本符合公司治理结构的有关要求，内部控制体系较为完善，具有可操作性。各项制度 建立后，得到了有效的贯彻执行，对公司的规范运作起到了较好的监督、指导作用，公司内 部控制体系不存在明显薄弱环节和重大缺陷；报告期内，公司未有违反深圳证券交易所《内 部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 3. 审计委员会对会计师事务所从事2009年公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计师事 务所的决议  （1）. 会计师事务所2009年度审计工作总结报告： 在本次审计工作中中瑞岳华会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重 独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。参与本公司2009年年报审计工作 的专业人员包括1名执行业务合伙人、1名部门经理、1名现场经理、2名项目经理以及2名审计 员，合计7人。审计组成员具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识结构、经验技能和足 够的工作时间，能够胜任年报审计工作，同时也保持了应有的职业关注和职业谨慎性。为做 好本次审计工作，注册会计师结合公司的实际情况，制定了具体的审计计划、审计策略，为 完成审计任务和降低审计风险做了充分的准备。审计小组在根据公司的内部控制的完整性、 设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序；执行了 内部控制和穿行测试的程序，之后执行了包括检查、函证、计算、监盘、分析性复核等实质 性测试审计程序，为各类交易、账户余额的列报获取了充分必要的审计证据；在获取了充分、 适当的审计证据后，对本公司财务报表发表了无保留审计意见。 2010年03月12日， 按照《公司章程》赋予的职责，审计委员会对公司 2009年度审计报告 及财务报告进行了认真、仔细地审核，认为中瑞岳华会计师事务所所出具的审计意见是客观、 公正的，公司所编制的2009年度财务报告，符合财务会计制度和监管部门有关规定的要求， 客观、真实地反映了公司2009年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 59 （2）. 下年度续聘会计师事务所的决议： 公司董事会审计委员会对中瑞岳华会计师事务所从事2009年度公司的审计工作进行了总 结，认为：中瑞岳华会计师事务所在担任本公司2009年度财务报表审计工作期间，勤勉尽责， 专业水准和人员素质较高，按计划圆满的完成了对本公司的各项审计任务。出具的报告客观、 公允地反映了公司报告期内的财务状况、经营成果及现金流量情况，审计委员会建议继续聘 任中瑞岳华会计师事务所作为公司2010年度的财务报表审计机构。 （二） 提名与薪酬考核委员会工作总结  公司董事会下设提名与薪酬考核委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委 员由独立董事担任。提名与薪酬考核委员会主要负责制定、审查公司董事、监事和高级管理 人员的薪酬政策与方案，对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行考核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会审议通过《西安宝德自动化股份有限公司董事、监 事、高级管理人员薪酬管理制度》并提交董事会审议。此外，提名与薪酬考核委员会对公司 董事、监事和高级管理人员所披露薪酬进行了审核，认为：公司董事、监事和高级管理人员 在公司领取的薪酬是严格按照公司薪酬管理制度执行的，对公司董事、监事和高级管理人员 薪酬发放进行了认真地考核，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一至的情 况发生。 （三） 战略委员会工作总结  公司董事会下设战略委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董 事担任。战略委员会于2009年6月18日召开会议，审议通过了《关于公司未来发展战略和规划 的议案》等相关议案，并对公司首次发行上市过程中的募投项目提出了实施预案。 报告期内，战略委员会委员时刻关注公司未来战略发展，对公司募投项目的实施进行定 期检查和监督，认真履行了相关职责。 五. 内部控制情况  （一） 内控制度建立健全情况  为规范经营管理、控制风险，保证各项经营业务活动的有序开展，公司已建立了较为完 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 60 善的法人治理结构。公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关 法律法规规定，结合公司的自身特点和实际管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、 各环节的内部控制体系，并不断完善。公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理办法》、《信息披露管理办法》、《重大信息 内部报告制度》等重大规章制度，在董事会下建立战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委 员会三个专业委员会，并制定相关实施细则，明确规定各决策层、经营层、管理层的权限、 职责、工作程序和议事规则；根据公司业务特点及管理需要，建立了财务管理、人事管理、 资产管理、生产项目管理、采购销售管理、信息报告披露管理等各项管理制度，为了保证股 东和投资者的利益，公司及时建立了募集资金相关的管理制度，并结合重大事项的报告管理 制度，设计了透明、公开、规范的募集资金的使用流程。公司的各项制度形成了较为规范健 全的管理控制体系。公司设有专职部门负责内部控制的日常检查监督工作，及时发现和纠正 制度执行中的偏差，确保各项内部控制制度的有效实施。 公司在所有重大方面已建立了较为健全的、合理的内部控制制度，并已得到了有效实施， 这些内控制度能够对公司编制真实、公允的财务报表提供合理保证，对公司各项业务活动的 健康运行及国家有关法规和内部规章制度的贯彻执行提供保证，对经营风险可以起到有效的 控制作用，同时也符合我国有关法规和证券监管部门的要求，基本适应公司管理要求和公司 发展的需要。随着国家法律法规的逐步完善以及公司持续发展的需要，公司内部控制制度还 将进一步健全和深化。 （二） 董事会对内部控制的自我评价  公司已经建立了一套与公司财务信息相关、符合目前公司实际情况的、较为合理的内控 制度。对公司的法人治理结构、组织控制、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部 审计等作了明确的规定，并且得到了有效的执行，公司内部控制系统较为完整。现有的内控 制度已覆盖了公司运营的主要层面和主要环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发 现、纠正公司运营过程可能出现的错误，有效保证公司规范、安全、顺畅的运行，同时建立 了有效的信息系统和反馈渠道，公司最新目标和政策能够被及时传递，员工能充分理解和执 行公司政策和程序。根据财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范》(试行)及相关具体规 范的控制标准，公司于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内 部控制。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 61 第八节  监事会报告  报告期内，公司监事会全体成员根据《公司法》、《证券法》等其他法律、法规、规章 以及《公司章程》的有关规定、对照公司《监事会议事规则》，本着对全体股东负责的精神， 认真履行监督职责，对公司的经营决策程序、依法运作情况、财务状况及内部控制制度的建 立健全等方面进行了监督和核查，对保障公司的规范运作和健康发展起到了积极作用。 现将 2009 年监事会主要工作情况汇报如下： 一. 监事会的工作情况  (一) 报告期内，监事会共召开了两次会议，具体情况如下： 1、2009 年 4 月 28 日在公司会议室召开了第一届监事会第一次会议，审议通过了以下 议案： 《关于选举李昕强为西安宝德自动化股份有限公司第一届监事会主席的议案》 2、2009 年 11 月 30 日在公司会议室召开了第一届监事会第二次会议，审议通过了以下 议案： 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 本次会议决议公告在巨潮资讯网（）上编号为临 2009-007 的第一届 监事会第二次会议公告。 (二) 报告期内，在全体股东的大力支持下，在董事会和经营层的积极配合下，监事会成员 列席了期内召开的各次股东大会和董事会会议，依法监督各次董事会和股东大会的召开 程序，参与公司重大事项的决策讨论。 (三) 报告期内，公司监事会各成员按章行使监督权，检查公司董事会和经营层的履职情况， 关注公司发展，充分发挥监督职能。 二. 监事会对 2009 年度有关事项的独立意见  西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 62 （一） 公司依法运作情况  报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法 律法规的要求，严格履行监督职责；监事列席了各次股东大会和董事会，对股东大会、董事 会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履 行职责情况进行了全面的监督和检查。 监事会认为：各次董事会决策程序合法，董事会认真执行股东大会的决议，忠实的履行 了诚信义务；公司的内部控制制度正进一步得到健全与完善，形成规范的管理体系；董事、 高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，忠实的履行了诚信义务，无违反法律、法规、《公 司章程》或损害公司利益和侵犯股东权益的行为，经营中未发现违规操作行为。 （二） 检查公司财务情况  报告期内，监事会认真细致审查了公司 2009 年的年度财务报告以及相关的财务资料，通 过审查，监事会认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司 2009 年的财务状况和经 营成果。公司能够严格执行内控制度，财务管理规范，会计事项的处理及公司所执行的会计 制度符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求；资金使用情况良好，保证了生产经 营工作的顺利进行。中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告客观、 公正。 （三） 募集资金使用情况  监事会对报告期内公司公开发行A 股所募集的资金（实际募集资金净额为人民币 265,002,422.32元）的使用情况进行核查后认为：公司通过制定《募集资金管理办法》建立 健全募集资金的审批权限和流程，完善和监督公司募集资金的使用和管理。报告期内，公司 募集资金的使用履行了相应的审批手续，程序合法有效。募集资金的使用符合招股说明书中 的披露使用承诺及中国证监会的规定，未发生募集资金使用不当的情况。未发生改变募集资 金投资项目及用途的情况，没有损害公司和股东利益的情况发生。 （四） 公司收购、出售资产情况  报告期内，公司未发生收购、出售重要资产事项。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 63 （五） 关联交易情况  报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督检查，监事会认为：关联交易符合公 司《章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，依据等价有偿、公 允市价的原则定价，关联交易价格公允，没有违反公开、公平、公正的原则，有利于公司业 绩提升，不存在损害上市公司及中小股东利益的行为。 （六） 公司对外担保及股权、资产置换情况  报告期内，公司未发生对外担保，未发生债务重组、非货币性交易事项及资产置换，也 未发生其他损害公司股东利益或造成资产流失的情况   西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 64 第九节  财务报告  审  计  报  告  中瑞岳华审字[2010]第 02228 号 西安宝德自动化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 65 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： --------------- 中国·北京 中国注册会计师： --------------- 2010 年 3 月 16 日   西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 66 编制单位:西安宝德自动化股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 290,567,455.55 5,124,910.36 交易性金融资产 应收票据 六、2 11,000,000.00 14,000,000.00 应收账款 六、3 52,031,070.21 32,028,183.55 预付款项 六、4 4,843,881.30 952,590.29 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 361,783.40 388,716.92 存货 六、6 54,332.55 7,420,738.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 127,470.00 流动资产合计 358,985,993.01 59,915,140.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、8 3,367,323.83 3,533,516.20 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 3,691,850.00 4,825,920.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 55,680.00 递延所得税资产 六、11 459,353.42 241,351.63 其他非流动资产 非流动资产合计 7,574,207.25 8,600,787.83 资产总计 366,560,200.26 68,515,927.88 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资 产 负 债 表 2009年12月31日 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 67 编制单位:西安宝德自动化股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款   六、13 9,992,000.00 交易性金融负债 应付票据 六、14 10,600,000.00 2,000,000.00 应付账款 六、15 8,761,414.85 6,553,147.03 预收款项 六、16 2,338,800.00 5,015,140.00 应付职工薪酬 六、17 2,284,563.88 1,673,671.71 应交税费 六、18 6,998,289.56 -1,132,832.30 应付利息 应付股利 其他应付款 六、19 3,336,209.72 2,482,437.50 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,319,278.01 26,583,563.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、20 281,066.70 1,807,772.25 非流动负债合计 281,066.70 1,807,772.25 负债合计 34,600,344.71 28,391,336.19 股东权益： 股本 六、21 60,000,000.00 15,000,000.00 资本公积 六、22 253,048,770.77 393,953.00 减：库存股 专项储备 盈余公积 六、23 2,683,284.15 2,761,666.06 一般风险准备 未分配利润 六、24 16,227,800.63 21,968,972.63 所有者权益(或股东权益)合计 331,959,855.55 40,124,591.69 负债和所有者权益(或股东权益)总计 366,560,200.26 68,515,927.88 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续) 2009-12-31 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 68 编制单位:西安宝德自动化股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六、25 116,897,260.00 134,373,695.44 减：营业成本 六、25 70,749,659.67 106,074,354.34 营业税金及附加 六、26 1,032,104.92 721,479.11 销售费用 六、27 3,227,915.21 2,993,377.00 管理费用 六、28 10,422,504.14 7,531,121.59 财务费用 六、29 854,502.86 155,595.50 资产减值损失 六、30 1,453,345.18 276,828.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 六、31 47,906.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（损失以“－”号填列） 29,157,228.02 16,668,845.66  加：营业外收入 六、32 2,256,705.55 1,506,022.25 减：营业外支出 六、33 32,446.15 86,246.84 其中：非流动资产处置损失 32,446.15 44,246.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 31,381,487.42 18,088,621.07 减：所得税费用 六、34 4,548,645.88 2,552,661.39 四、净利润（净亏损以"－"号填列） 26,832,841.54 15,535,959.68 五、每股收益： (一)基本每股收益 六、35 0.56 0.35 (二)稀释每股收益 六、35 0.56 0.35 六、其他综合收益 七、综合收益总额 26,832,841.54 15,535,959.68 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利 润 表 2009年度 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 69 编制单位:西安宝德自动化股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,735,328.63 103,066,188.77 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、36 7,900,234.95 1,517,624.15 经营活动现金流入小计 106,635,563.58 104,583,812.92 购买商品、接受劳务支付的现金 41,261,286.46 95,737,974.14 支付给职工以及为职工支付的现金 7,610,362.40 5,374,047.49 支付的各项税费 14,142,876.80 13,570,979.94 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 7,761,188.74 7,205,060.61 经营活动现金流出小计 70,775,714.40 121,888,062.18 经营活动产生的现金流量净额 35,859,849.18 -17,304,249.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 47,906.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 47,906.19 10,030,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,016,213.01 1,558,796.30 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,016,213.01 11,558,796.30 投资活动产生的现金流量净额 -4,968,306.82 -1,528,796.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 273,360,000.00 取得借款收到的现金 22,140,000.00 14,152,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 295,500,000.00 14,152,000.00 偿还债务支付的现金 34,532,000.00 2,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 706,462.61 100,991.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、36 5,710,534.56 187,350.08 筹资活动现金流出小计 40,948,997.17 3,048,341.76 筹资活动产生的现金流量净额 254,551,002.83 11,103,658.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 285,442,545.19 -7,729,387.32 加：期初现金及现金等价物余额 5,124,910.36 12,854,297.68 六、期末现金及现金等价物余额 290,567,455.55 5,124,910.36 现 金 流 量 表 2009年度 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 70 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 编制单位:西安宝德自动化股份有限公司 实收资本(或 股本) 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或 股本) 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 15,000,000.00 393,953.00 - 2,761,666.06 21,968,972.63 40,124,591.69 15,000,000.00 393,953.00 1,208,070.09 7,986,608.92 24,588,632.01 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 二、本年年初余额 15,000,000.00 393,953.00 - 2,761,666.06 21,968,972.63 40,124,591.69 15,000,000.00 393,953.00 - 1,208,070.09 7,986,608.92 24,588,632.01 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 45,000,000.00 252,654,817.77 - -78,381.91 -5,741,172.00 291,835,263.86 - - - 1,553,595.97 13,982,363.71 15,535,959.68 （一）净利润 - - - - 26,832,841.54 26,832,841.54 - - - - 15,535,959.68 15,535,959.68 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - - - 上述(一)和（二）小计 - - - - 26,832,841.54 26,832,841.54 - - - - 15,535,959.68 15,535,959.68 （三）所有者投入和减少股本 15,000,000.00 250,002,422.32 - - - 265,002,422.32 - - - - - - 1.所有者投入股本 15,000,000.00 250,002,422.32 - - - 265,002,422.32 - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - - （四)利润分配 - - - 2,683,284.15 -2,683,284.15 - - - - 1,553,595.97 -1,553,595.97 - 1.提取盈余公积 - - - 2,683,284.15 -2,683,284.15 - - - - 1,553,595.97 -1,553,595.97 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 - - - - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 30,000,000.00 2,652,395.45 - -2,761,666.06 -29,890,729.39 - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) 393,953.00 -393,953.00 - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或股本) 2,761,666.06 - - -2,761,666.06 - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.其他 26,844,380.94 3,046,348.45 - - -29,890,729.39 - - - - - - - （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 60,000,000.00 253,048,770.77 - 2,683,284.15 16,227,800.63 331,959,855.55 15,000,000.00 393,953.00 - 2,761,666.06 21,968,972.63 40,124,591.69 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 项 目 本期金额 所有者权益变动表 金额单位：人民币元 上期金额 2009年度 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 71 西安宝德自动化股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系原西安宝德自动化技术 有限公司整体改制成立。西安宝德自动化技术有限公司于 2001 年 4 月 12 日经西安市工商行 政管理局高新技术产业开发区分局批准成立，由赵敏、马丽芬、邢连鲜、邵卓共同出资设立 的有限责任公司。公司设立时的实收资本为人民币陆拾万元，业经西安康达有限责任会计师 事务所出具的西康验字（2001）第 915 号验资报告验证。 根据公司 2002 年 9 月 10 日的股东会决议及章程修正案，公司股东马丽芬将其在公司的 10%的股份转让给邢连鲜，该股份转让已于 2002 年 10 月 14 日进行变更登记。 根据公司 2003 年 6 月 6 日的股东会决议及章程修正案，公司注册资本由原来的 60 万 元人民币变更为 150 万元,公司股东邵卓将其占该公司 3%的出资 1.8 万元人民币转让给王宝 忠，新增注册资本业已经西安康达有限责任会计师事务所出具的西康综验字(2003)506 号验 资报告验证。 根据公司 2003 年 12 月 18 日股东会决议及章程修正案，公司股东王宝忠将其持有的 30% 的出资分别转让给赵敏、邢连鲜，该股权变更已于 2003 年 12 月 22 日进行变更登记。 根据公司 2004 年 3 月 26 日的股东会决议及章程修正案，公司注册资本由原来的 150 万元人民币变更为 300 万元人民币。变更后的股东赵敏出资人民币 225 万元人民币,持股比 例 75%,邢连鲜出资 75 万元人民币,持股比例 25%。新增注册资本业经西安希格玛有限责任 会计师事务所出具希会验字（2004）099 号验资报告验证。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 72 根据公司 2004 年 12 月 15 日全体股东会决议及章程修正案,公司注册资本由原来的 300 万元人民币变更为 1500 万元人民币。变更后赵敏出资 1200 万元人民币，持股比例 80%， 邢连鲜出资 300 万元人民币，持股比例 20%，新增注册资本业经陕西兴华有限责任会计师事 务所出具的陕兴验字(2004)3-175 号验资报告验证。 根据公司 2008 年 4 月 8 日股东大会决议及章程修正案，股东赵敏将其持公司 1.33%的 货币出资计 20 万元人民币转让给李昕强,股东赵敏将其持公司 0.67%的货币出资计 10 万元 人民币转让给周增荣,变更后的资本结构为:赵敏出资 1170 万元,持股比例 78%,邢连鲜出资 300 万元,持股比例为 20%,李昕强出资 20 万元,持股比例 1.33%,周增荣出资 10 万,持股比例 0.67%，于 2008 年 5 月 22 日办理变更登记。 依据公司 2009 年 3 月 19 日股东会决议及章程修正案规定，股东赵敏将其出资的 3%、 3%、4%分别转给严宇芳、杨小琴、赵紫彤,股东邢连鲜将其出资的 5%、5%分别转给宋薇、 赵伟。转让后的股东分别为赵敏、邢连鲜、宋薇、赵伟、严宇芳、杨小琴、赵紫彤、李昕强、 周增荣，已进行工商变更登记。 依据公司 2009 年第四次临时股东会决议，公司依法整体变更为股份有限公司，名称为 “西安宝德自动化股份有限公司”。公司以截止 2009 年 3 月 31 日经审计的净资产为基数，折 合 4500 万股，溢价部分作为公司的资本公积金，各股东在股份公司中的持股比例不变。公 司变更后的注册资本为 4500 万元。由中瑞岳华会计师事务所有限公司陕西分所于 2009 年 4 月 29 日出具的中瑞岳华陕验字【2009】第 001 号验资报告验证。于 2009 年 5 月 4 日办理 变更登记。 依据公司 2009 年度第四次股东大会决议和中国证券监督管理委员会（（以下简称“中 国证监会”）证监许可〔2009〕1035 号《关于核准西安宝德自动化股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市的批复》,公司采取首次公开发行股票方式向社会公众发行股份 1500 万股，申请增加注册资本人民币 1500 万元。公司变更后的注册资本为 6000 万元。由 中瑞岳华会计师事务所有限公司于 2009 年 10 月 20 日出具的中瑞岳华验字【2009】第 213 号验资报告验证。于 2009 年 11 月 9 日办理变更登记。2009 年 10 月 30 日，公司已于深圳 证券交易所创业板挂牌交易上市。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 73 公司经历次变更后，股本：人民币陆仟万元整；注册号：610131100013435；法定代表 人：赵敏；注册地址：西安市高新区科技路 48 号创业广场 A 座 604 室。 经营范围：微电子及光机电一体化产品的设计、生产与销售；能源设备及石油机械自控 系统的设计、生产与销售；电气、机械、液压控制系统的设计、生产（以上不含国家专项审 批）、销售及技术服务；机电安装；软件设计；货物和技术的进出口经营（国家禁止和限制 的进出口货物、技术除外）。 公司财务报表于 2010 年 3 月 16 日已经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 公司 2009 年度编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，公司的财 务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财 务报表及其附注的披露要求。 四、 公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公 司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3、现金及现金等价物的确定标准 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 74 公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及公司持有的期限短 （一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的投资。 4、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的 当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币 兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照 《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的 外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当 期损益。 （3）外币财务报表的折算方法 公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与 该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响 额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 5、金融工具 （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 75 （2）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；②其他金融负债。 （3）金融工具的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股 利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 76 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为 投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置 时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满 足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融工具公允价值的确定方法 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 77 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照 以下原则确定： A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现 行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最 近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产减值 在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生 的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 ①持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资 产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减 值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信 用风险特征的组合中/根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试；单独 测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中/根据 客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期 投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中/根据客户的信用程度等实际情况，按照 信用组合进行减值测试。 ②应收款项 应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、应收款项”。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这 种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值 准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，计入减值损失。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 78 ④其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。 6、应收款项 （1）坏账准备的确认标准 公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项 发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿 付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A．单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：期末金额在 100 万元以上的应收款 项。 B．单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试,有客观证据表明 其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准 备。 ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据：账龄在 3 年以上的应收款项。 B．根据信用风险特征组合确定的计提方法 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 79 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合即账龄分析法计提坏账准备的比 例，据此计算本期应计提的坏账准备。 ③账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 6个月以内(含6个月)下同 0% 5% 7-12个月 5% 5% 1-2年 10% 10% 2-3年 30% 30% 3-4年 50% 50% 4-5年 80% 80% 5年以上 100% 100% （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7、存货 （1）存货分类 公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价。产成品发出采用个别计价法，其他存货发出采用移动加权平 均法。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相 关税费后的金额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常 生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金 额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 80 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为 执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存 货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期 损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物于领用时一次摊销。 8、固定资产 （1）固定资产的确认条件 公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的经 济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年 折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20年 3% 4.85% 机器设备 3-10年 3% 32.33%-9.70% 运输设备 4-10年 3% 24.25%-9.70% 电子设备 3-5年 3% 32.33%-19.40% 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 81 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值 准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固 定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原 来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 必要时进行调整。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减 值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算固定资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 82 当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，公司将其 账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 9、无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值 之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间 内计入当期损益。 ②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ③自行开发的无形资产 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生 的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企 业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业会计准 则第 16 号-政府补助》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》的有关规定确定。 （2）无形资产的后续计量 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为公司带来经济利益的期限 确定使用寿命，无法预见其为公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。公司采用直线法 摊销。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 83 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。对使用 寿命不确定的无形资产不予摊销。 公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时 进行调整。 （3）研究开发支出 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指 公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。开发阶 段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。内部研究开发项目研究阶 段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，才能予以资本化： A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产。 E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减 值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 ①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 84 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算无形资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。 当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，公司将其 账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 10、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不 含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 11、借款费用 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归 属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 85 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 12、收入 （1）销售商品收入的确认原则 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 86 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制。 ③收入的金额能够可靠计量。 ④相关经济利益很可能流入公司。 ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）公司销售商品收入具体确认方法 顶驱、复合钻机电控系统产品，在产品出库的同时确认收入的实现； 直流、变频电传动系统产品，在产品安装调试完毕并经客户验收合格后确认收入。 （3）提供劳务收入的确认方法 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供 劳务收入。公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以 确认： A．与交易相关的经济利益能够流入公司。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 87 B．收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A．利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B．使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 13、租赁 （1）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指 75%或 75%以 上）；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指 90%或 90%以上）， 下同租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当 于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司（或 承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （2）融资租赁的主要会计处理 ①承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费等初始 直接费用（下同），计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确 认当期的融资费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 ②出租人的会计处理 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 88 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利 率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （3）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 14、政府补助 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补 助，分别情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 公司据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作 为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间 的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 （1）递延所得税资产的确认依据 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 89 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此 产生的递延所得税资产，除非： ①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A.商誉的初始确认; B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 16、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）会计政策变更的说明 无。 （2）会计估计变更的说明 公司原固定资产残值率分别为 10%、5%、3%，公司于 2009 期初变更固定资产残值率 为 3%。此估计变更影响 2009 年度净利润减少数为 20,315.89 元。 五、 税项 1、主要税种及税率 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 90 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入-进项税 抵扣 17% 营业税 营业税应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠及批文 公司在 2006 年、2007 年被认定为高新技术企业，证书号为：0261101A0961，享受 15% 的所得税优惠税率。 公司在 2008 年对高新技术企业进行重新认定，根据陕西省科技厅、陕西省财政厅、陕 西省国税局、陕西省地税局《关于公布陕西省 2008 年第一批高新技术企业名单的通知》（陕 科高发〔2009〕10 号），公司经陕西省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室组织专 家评审认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR200861000134，享受 15%的所得 税优惠税率，自 2008 年 1 月 1 日起执行。 六、 财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，期末指 2009 年 12 月 31 日，期初指 2009 年 1 月 1 日， 本期指 2009 年度，上期指 2008 年度。 1、 货币资金 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 91 原币 金 额 折 算 汇 率 折 合人 民 币 金 额 原币 金 额 折 算 汇 率 折 合人 民 币 金额 现 金-人民 币 128,706.95 1.00 128,706.95 34,634.30 1.00 34,634.30 现 金小 计 128,706.95 34,634.30 银 行存 款 -人 民 币 281,838,748.60 1.00 281,838,748.60 3,090,276.06 1.00 3,090,276.06 银 行存 款 小 计 281,838,748.60 3,090,276.06 其 他货 币 资 金 -人 民币 8,600,000.00 1.00 8,600,000.00 2,000,000.00 1.00 2,000,000.00 其 他货 币 资 金 小计 8,600,000.00 2,000,000.00 合 计 290,567,455.55 5,124,910.36 期 初 数 期 末 数 项 目 注：①货币资金期末数较期初数增加 285,442,545.19 元，增幅 5,569.71%，主要是系 公司上市募集资金尚未完全投入使用，以及公司与供应商合作进一步的稳固，采购原材料在 当期所支付的货币资金比前期减少。 ②公司其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 （1）应收票据明细情况 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,000,000.00 14,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 11,000,000.00 14,000,000.00 注：应收票据期末数较期初数减少 3,000,000.00 元，主要系公司票据背书转让及贴现 增加所致。 （2）期末公司已抵押的应收票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 宝鸡石油机械有限责任公司 2009-9-22 2010-3-21 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 （3）公司本年无应收票据转为应收账款情况。 （4）截至 2009 年 12 月 31 日公司无已背书但尚未到期的应收票据。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 92 3、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 50,535,615.00 91.78 2,011,141.70 66.40 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 款 549,763.00 1.00 472,330.40 15.60 其他不重大应收账款 3,974,272.23 7.22 545,107.92 18.00 合 计 55,059,650.23 100.00 3,028,580.02 100.00 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 （续） 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 30,005,130.00 89.38 715,000.00 46.41 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 761,463.00 2.27 641,101.50 41.61 其他不重大应收账款 2,802,349.23 8.35 184,657.18 11.98 合 计 33,568,942.23 100.00 1,540,758.68 100.00 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 注：单项金额重大的应收账款是指单位金额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，系账龄在 3 年以上的应收账款。 （2）期末坏账准备的计提情况 ①单项金额重大应收账款经单独测试未见减值； 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 93 ②按账龄分析计提坏账准备情况： 金额 比例(%) 金额 比例(%) 0-6个月 31,441,474.00 57.11 - 30,485,461.23 90.82 7-12个月 13,687,834.00 24.86 684,391.70 21,692.50 0.06 1,084.63 1至2年 7,214,079.23 13.1 721,407.92 1,460,125.50 4.35 146,012.55 2至3年 1,451,500.00 2.64 435,450.00 125,200.00 0.37 37,560.00 3至4年 125,200.00 0.23 62,600.00 74,163.00 0.22 37,081.50 4至5年 74,163.00 0.13 59,330.40 416,400.00 1.24 333,120.00 5年以上 1,065,400.00 1.93 1,065,400.00 985,900.00 2.94 985,900.00 合 计 55,059,650.23 100.00 3,028,580.02 33,568,942.23 100.00 1,540,758.68 期 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 注：①单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说 明：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 ②应收账款期末数较期初数增加 21,490,708.00 元，增幅 64.02%，主要原因系公司对 客户提供更为宽松的付款期。 （3）本报告期应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （4）应收账款金额前五名单位情况 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 94 债 务 人 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 宝 鸡 石 油 机 械 有 限 责 任 公 司 客 户 8,469,320.00 7,754,320.00元1年以内， 715,000.00元5年以上 15.38% 中 国 石 油 化 工 股 份 有 限 公 司 胜 利 油 田 分 公 司 物 资 供 应 处 客 户 7,861,230.00 1年 以 内 14.28% 胜 利 油 田 高 原 石 油 装 备 有 限 责 任 公 司 客 户 7,831,510.00 1年 以 内 14.22% 盘 锦 辽 河 油 田 天 意 石 油 装 备 有 限 公 司 客 户 7,258,000.00 1000,000.00元6个月以 内,6,258,000.00元1-2年 13.18% 北 京 富 邦 德 石 油 机 械 设 备 有 限 公 司 客 户 7,064,355.00 1年 以 内 12.83% 合 计 38,484,415.00 69.89% 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 4,843,881.30 100.00 936,866.71 98.35 1至2年 15,723.58 1.65 2至3年 3年以上 合 计 4,843,881.30 100.00 952,590.29 100.00 账 龄 期末数 期初数 注：预付款项期末数较期初数增加 3,891,291.01 元,增幅 408.50%，原因系公司预付土 地购置款 430 万元所致。 （2）预付款项金额的前五名单位情况 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 95 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 时 间 未 结 算 原 因 西 安 高 新 区 财 政 局 业 务 往 来 4,300,000.00 2009年 尚 未 交 付 Torc estates limited 业 务 往 来 184,866.30 2009年 尚 未 交 付 江 苏 伯 乐 达 变 压 器 有 限 公 司 供 应 商 130,800.00 2009年 尚 未 交 付 北 京 振 威 展 览 有 限 公 司 业 务 往 来 130,000.00 2009年 尚 未 交 付 西 安 恒 森 科 技 发 展 有 限 公 司 业 务 往 来 76,800.00 2009年 尚 未 交 付 合 计 4,822,466.30 （3）本报告期无预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 395,559.48 100.00 33,776.08 100.00 合 计 395,559.48 100.00 33,776.08 100.00 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 （续） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 456,969.16 100.00 68,252.24 100.00 合 计 456,969.16 100.00 68,252.24 100.00 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 注：单项金额重大的其他应收款是指单位金额在 100 万元以上的其他应收款；单项金额不重 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 96 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系账龄在 3 年以上的其他应收 款。 （2）期末坏账准备的计提情况 ①单项金额重大其他应收款经单独测试未见减值； ②按账龄分析计提坏账准备情况： 账面余额 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 账面余额 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 1年以内 376,414.00 95.16 18,820.70 362,068.53 79.24 18,103.42 1至2年 3,000.00 0.76 300.00 2至3年 - 200.00 0.04 60.00 3至4年 200.00 0.05 100.00 85,705.63 18.76 42,852.82 4至5年 6,950.48 1.76 5,560.38 8,795.00 1.92 7,036.00 5年以上 8,995.00 2.27 8,995.00 200.00 0.04 200.00 合 计 395,559.48 100.00 33,776.08 456,969.16 100.00 68,252.24 期初数 期末数 账 龄 注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说 明：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的 应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比 例，据此计算本期应计提的坏账准备。 （3）本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 （4）其他应收款金额前五名单位情况 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 97 债务人名称 与本公 司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 西安高新技术产业开发区创 业园发展中心 租 赁 152,964.00 1年以内 38.67 海南同程会展有限公司 业 务 往 来 50,000.00 1年以内 12.64 神华国际贸易有限责任公司 业 务 往 来 40,000.00 1年以内 10.11 西安扬智科技资讯有限公司 业 务 往 来 30,000.00 1年以内 7.58 陕西上市公司协会 协 会 30,000.00 1年以内 7.58 合计 302,964.00 76.58 6、存货 存货明细情况 账 面 余 额 存 货 跌 价 准 备 账 面 价 值 在 产 品 - 产 成 品 54,332.55 54,332.55 合 计 54,332.55 54,332.55 项 目 期 末 数 （续） 账 面 余 额 存 货 跌 价 准 备 账 面 价 值 在 产 品 6,952,465.34 6,952,465.34 产 成 品 468,273.59 468,273.59 合 计 7,420,738.93 7,420,738.93 项 目 期 初 数 注：①存货期末数较期初数减少 7,366,406.38 元，减幅 99.27%，主要系在产品完工交 付所致。 ②截至 2009 年 12 月 31 日，本公司存货无成本高于可变现净值的情况。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 98 7、其他流动资产 项 目 性质（或内容） 期末数 期初数 房屋租赁费 租赁费 127,470.00 合 计 127,470.00 8、固定资产 固定资产情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 4,883,542.16 658,410.51 90,366.00 5,451,586.67 其中：房屋、建筑物 1,182,002.43 - - 1,182,002.43 机器设备 74,060.00 - - 74,060.00 运输工具 3,028,826.89 316,045.81 - 3,344,872.70 电子设备 598,652.84 342,364.70 90,366.00 850,651.54 二、累计折旧合计 1,350,025.96 792,156.73 57,919.85 2,084,262.84 其中：房屋、建筑物 229,297.98 57,033.99 - 286,331.97 机器设备 24,069.81 7,498.85 - 31,568.66 运输工具 713,527.98 525,874.48 - 1,239,402.46 电子设备 383,130.19 201,749.41 57,919.85 526,959.75 三、账面净值合计 3,533,516.20 3,367,323.83 其中：房屋、建筑物 952,704.45 895,670.46 机器设备 49,990.19 42,491.34 运输工具 2,315,298.91 2,105,470.24 电子设备 215,522.65 323,691.79 四、减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 五、账面价值合计 3,533,516.20 3,367,323.83 其中：房屋、建筑物 952,704.45 895,670.46 机器设备 49,990.19 42,491.34 运输工具 2,315,298.91 2,105,470.24 电子设备 215,522.65 323,691.79 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 99 注：①截至 2009 年 12 月 31 日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 ②本期折旧额为 792,156.73 元。 9、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 9,454,200.00 - - 9,454,200.00 专有技术:石油钻机电传动控制系统 9,417,000.00 - - 9,417,000.00 用友软件 37,200.00 - - 37,200.00 二、累计摊销合计 4,628,280.00 1,134,070.00 - 5,762,350.00 专有技术:石油钻机电传动控制系统 4,614,330.00 1,130,040.00 - 5,744,370.00 用友软件 13,950.00 4,030.00 - 17,980.00 三、账面净值合计 4,825,920.00 3,691,850.00 专有技术:石油钻机电传动控制系统 4,802,670.00 3,672,630.00 用友软件 23,250.00 19,220.00 四、减值准备合计 - - - - 专有技术:石油钻机电传动控制系统 - - - - 用友软件 - - - - 五、账面价值合计 4,825,920.00 3,691,850.00 专有技术:石油钻机电传动控制系统 4,802,670.00 3,672,630.00 用友软件 23,250.00 19,220.00 注：本期摊销金额为 1,134,070.00 元。 （2）专有技术石油钻机电传动控制系统系股东投入，用友软件系外购形成。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 10、长期待摊费用 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 100 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少的 原因 租赁房屋装修费 - 69,600.00 13,920.00 - 55,680.00 - - - - - - - - - - 合 计 - 69,600.00 13,920.00 - 55,680.00 11、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 459,353.42 241,351.63 开办费 可抵扣亏损 小 计 459,353.42 241,351.63 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金 融工具的估值 计入资本公积的可供出售 金融资产公允价值变动 小 计 （2）暂时性差异明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款 3,028,580.02 1,540,758.68 其他应收款 33,776.08 68,252.24 合 计 3,062,356.10 1,609,010.92 12、资产减值准备明细表 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 101 转回数 转销数 一、坏账准备 1,609,010.92 1,453,345.18 - 3,062,356.10 二、存货跌价准备 - - - - - 三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - 五、长期股权投资减值准备 - - - - - 六、投资性房地产减值准备 - - - - - 七、固定资产减值准备 - - - - - 八、工程物资减值准备 - - - - - 九、在建工程减值准备 - - - - - 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - 十四、其他 - 合 计 1,609,010.92 1,453,345.18 - - 3,062,356.10 期初数 项 目 期末数 本期减少 本期计提 13、短期借款 短期借款明细情况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 抵 押 借 款 9,992,000.00 保 证 借 款 质 押 借 款 合 计 - 9,992,000.00 注：短期借款期末数较期初数减少 9,992,000.00 元,减幅 100.00%，其原因是公司募集 资金补充流动资产偿还债务所致。 14、应付票据 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 102 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,600,000.00 2,000,000.00 商业承兑汇票 合计 10,600,000.00 2,000,000.00 注：①应付票据期末数较期初数增加 8,600,000.00 元，增幅为 430.00%，主要原因系 公司本期与供应商加大了采用银行承兑汇票结算方式所致。 ②下一会计期间将到期的金额为 10,600,000.00 元。 15、应付账款 （1）应付账款明细情况 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 5,923,279.59 67.61 6,294,875.39 96.06 1至2年 2,592,589.26 29.59 206,285.64 3.15 2至3年 193,560.00 2.21 30,056.00 0.46 3年以上 51,986.00 0.59 21,930.00 0.33 合 计 8,761,414.85 100.00 6,553,147.03 100.00 账 龄 期末数 期初数 注：应付账款期末数较期初数增加 2,208,267.82 元,增幅 33.70%，主要原因系公司与供 应商合作进一步的稳固，采购原材料的结算周期比前期延长。 （3）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 报表日后是否归还 北京 ABB 电气传动系统有限 公司 2,579,169.23 未结算 否 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 103 合计 2,579,169.23 16、预收款项 （1）预收款项明细情况 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 2,338,800.00 100.00 3,408,390.00 67.96 1至2年 2至3年 156,000.00 3.11 3年以上 1,450,750.00 28.93 合 计 2,338,800.00 100.00 5,015,140.00 100.00 账 龄 期末数 期初数 注：预收款项期末数较期初数减少 2,676,340.00 元,减幅 53.37%，主要原因为受金融危机 影响及为了增加市场份额，公司减少以预收货款形式销售。 （2）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 17、应付职工薪酬 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 104 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金 、津贴和补贴 1,630,000.00 6,647,574.51 6,349,861.51 1,927,713.00 二、职工福利费 599,865.14 599,865.14 三、社会保险费 1,170,501.92 1,170,501.92 养老保险金 788,282.32 788,282.32 医疗保险金 253,376.46 253,376.46 失业保险金 86,769.84 86,769.84 工伤保险金 28,048.85 28,048.85 职工生育保险金 14,024.45 14,024.45 四、住房公积金 64,500.00 64,500.00 五、辞退福利 六、工会经费 155,316.51 - 155,316.51 七、职工教育经 费 43,671.71 194,280.66 36,418.00 201,534.37 合 计 1,673,671.71 10,002,540.66 9,391,648.49 2,284,563.88 18、应交税费 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 535,999.11 265,233.04 企 业 所 得 税 392,453.54 -1,436,758.66 营 业 税 4,133.70 3,688.85 土 地 使 用 税 126.84 497.50 城 建 税 37,809.30 18,824.53 教 育 费 附 加 16,203.98 8,067.66 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 6,006,642.59 防 洪 水 利 基 金 4,920.50 7,614.78 合 计 6,998,289.56 -1,132,832.30 注：应交税费期末数较期初数增加 8,131,121.86 元,主要原因系公司代扣代缴个人所得税余 额比上年增加所致。 19、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 105 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 3,336,209.72 100.00 2,464,457.50 99.28 1至2年 8,700.00 0.35 2至3年 9,280.00 0.37 3年以上 合 计 3,336,209.72 100.00 2,482,437.50 100.00 账 龄 期末数 期初数 注：其他应付款期末数较期初数增加 853,772.22 元，增幅 34.39%，主要原因系部分发 行费用尚未支付所致。 （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 款项。 （3）对于金额较大的其他应付款的说明 债权人名称 期末数 性质或内容 上海证券报社 800,000.00 发行费 湖南启元律师事务所 630,000.00 发行费 深圳证券时报传媒有限公司 405,100.00 发行费 深圳证券信息有限公司 330,000.00 发行费 中瑞岳华会计师事务所有限 公司陕西分所 210,000.00 发行费 中国证券报社 200,880.00 发行费 合计 2,575,980.00 20、其他非流动负债 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 106 项目 内容 期末数 期初数 递延收益 发展专项专款 513,934.10 递延收益 发展专项地方配套专款 509,838.15 递延收益 知识产权优势企业培育 4,000.00 递延收益 高技术产业化项目 300,000.00 递延收益 专利产业化孵化项目 91,666.70 200,000.00 递延收益 西安市创新型企业 134,400.00 280,000.00 递延收益 专业产业化孵化项目地方配套专款 55,000.00 合 计 281,066.70 1,807,772.25 注：公司的政府补助分有项目受益期和无受益期，有受益期的政府补助在项目期内分期 确认为当期收益，对于无受益期的政府补助于收到时确认为当期收益。 21、股本 期初数 本期增减变动(+、-) 期末数 项目 金额 比例 （%） 发行新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 金额 比例% 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 15,000,000.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 45,000,000.00 75.00 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 15,000,000.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 45,000,000.00 75.00 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 107 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 25.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 25.00 三、股份总数 15,000,000.00 100.00 60,000,000.00 100.00 注：①依据公司 2009 年第四次临时股东会决议，公司依法整体变更为股份有限公司， 名称为“西安宝德自动化股份有限公司”。公司以截止 2009 年 3 月 31 日经审计的净资产为基 数，折合 4500 万股，溢价部分作为公司的资本公积。公司 2009 年 3 月 31 日的净资产业经 中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，并出具中瑞岳华审字【2009】第 05363 号审计报告。 ②依据公司 2009 年度第四次股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕 1035 号《关于核准西安宝德自动化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》, 公司采取首次公开发行股票方式向社会公众发行股份 1500 万股，申请增加注册资本人民币 1500 万元。公司变更后的注册资本为 6000 万元。由中瑞岳华会计师事务所有限公司于 2009 年 10 月 20 日出具中瑞岳华验字【2009】第 213 号验资报告验证。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 253,048,770.77 253,048,770.77 其他资本公积 393,953.00 393,953.00 - 合 计 393,953.00 253,048,770.77 393,953.00 253,048,770.77 注：①依据西安宝德自动化技术有限公司 2009 年第四次临时股东会决议，公司依法整 体变更为股份有限公司，名称为“西安宝德自动化股份有限公司”。公司以截止 2009 年 3 月 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 108 31 日经审计的净资产为基数，折合 4500 万股，溢价部分作为公司的资本公积金，各股东在 股份公司中的持股比例不变。 ②根据公司 2009 年度股东大会决议和中国证监会证监许可〔2009〕1035 号《关于核准 西安宝德自动化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，2009 年 10 月 20 日贵公司采取公开发行股票方式向社会公众发行股份 15,000,000 股，认股款 273,360,000.00 元。在扣除其余发行费用 8,357,577.68 元后，实际募集资金净额为 265,002,422.32 元，认缴新增注册资本人民币 15,000,000.00 元，转增资本公积-股本溢价 250,002,422.32 元。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,761,666.06 2,683,284.15 2,761,666.06 2,683,284.15 任意盈余公积 法定公益金 储备基金 企业发展基金 合 计 2,761,666.06 2,683,284.15 2,761,666.06 2,683,284.15 注：①本公司法定盈余公积按照税后利润的 10%提取。 ②依据西安宝德自动化技术有限公司 2009 年第四次临时股东会决议，公司依法整体变 更为股份有限公司，名称为“西安宝德自动化股份有限公司”。公司以截止 2009 年 3 月 31 日经审计的净资产为基数，折合 4500 万股，溢价部分作为公司的资本公积。 24、未分配利润 （1）未分配利润变动情况 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 109 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 21,968,972.63 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) - 调整后年初未分配利润 21,968,972.63 加:本年归属于母公司所有者的净利润 26,832,841.54 盈余公积弥补亏损 - 其他转入 - 减:提取法定盈余公积 2,683,284.15 10% 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 29,890,729.39 年末未分配利润 16,227,800.63 注：①本公司法定盈余公积按照税后利润的 10%提取。 ②转增股本见六、21、注（1）。 （2）本报告期无调整期初未分配利润的明细情况。 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 116,792,962.00 134,210,282.44 其他业务收入 104,298.00 163,413.00 营业收入合计 116,897,260.00 134,373,695.44 主营业务成本 70,749,659.67 106,065,366.62 其他业务成本 8,987.72 营业成本合计 70,749,659.67 106,074,354.34 注：公司本期主营业务利润比上期主营业务利润增长 17,898,386.51 元，主要原因是通 过研发投入不断降低产品成本所致。 （2）主营业务（分产品） 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 110 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 顶驱及复合钻机电控系统 24,791,709.41 15,582,380.62 29,974,529.92 23,720,335.46 直流、变频电传动 74,986,324.87 40,254,629.10 103,313,504.26 81,855,849.31 服务及备品备件 17,014,927.72 14,912,649.95 922,248.26 489,181.85 合 计 116,792,962.00 70,749,659.67 134,210,282.44 106,065,366.62 产品名称 本期发生额 上期发生额 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例 （%） 北京富邦德石油机械设备有限公司 42,051,282.12 35.97 宝鸡石油机械有限责任公司 18,517,948.68 15.84 中国石油化工股份有限公司胜利油田 分公司物资供应处 13,920,000.00 11.91 北京翔科佳信系统技术有限公司 12,318,665.82 10.54 胜利油田高原石油装备有限责任公司 11,284,529.93 9.65 合 计 98,092,426.55 83.91 26、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计提标准 营业税 5,214.90 - 5% 城市维护建设税 718,823.01 505,035.37 7% 教育费附加 308,067.01 216,443.74 3% 合 计 1,032,104.92 721,479.11 27、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用 3,227,915.21 2,993,377.00 其中：差旅费 1,444,041.07 1,262,863.91 运杂费 700,127.39 786,806.23 业务宣传费 361,307.52 181,455.36 工资薪酬 472,987.65 503,919.00 电话费 56,915.53 77,213.60 其他 192,536.05 181,118.90 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 111 28、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 10,422,504.14 7,531,121.59 其中：研究开发费 2,724,116.90 1,855,907.25 工资薪酬 2,531,946.02 2,372,205.07 无形资产摊销 1,134,070.00 1,133,760.00 社保基金 864,477.60 420,599.80 折旧费 764,453.97 533,354.74 业务招待费 486,181.79 443,174.62 办公费 450,124.80 170,548.20 物业费 427,823.44 87,332.68 差旅费 288,366.60 118,840.24 车辆使用费 263,234.55 215,979.02 会务费 115,495.00 52,004.00 其他 372,213.47 127,415.97 注：管理费用本期发生额较上期发生额增加 2,891,382.55 元,增幅 38.39%。主要系公司 本年度加强研发能力增加了研究开发费的投入；社保计提基数提高增加了社保基金增加；管 理用固定资产增加对应增加了折旧费用所致。 29、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 652,134.37 165,449.18 减：利息收入 164,075.30 210,201.07 汇兑损失 减：汇兑收入 手续费 10,983.71 10,723.76 其他 355,460.08 189,623.63 合 计 854,502.86 155,595.50 注：①财务费用本期发生额较上期发生额增加 698,907.36 元，增幅 449.18%，主要系 2009 年公司资金需求增加，引起利息支出及贷款管理费增加所致。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 112 ②财务费用其他中主要核算保理业务贷款管理费（管理费为放款前一次性支付放款额的 1.875%）。 30、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,453,345.18 276,828.43 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合 计 1,453,345.18 276,828.43 31、投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 47,906.19 合 计 - 47,906.19 注：投资收益系公司购买工行瑞信基金的收益。 32、营业外收入 （1）营业外收入明细情况 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 113 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 其中:固定资产处置利得 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 政府补助 2,256,705.55 1,497,022.25 其他 9,000.00 合 计 2,256,705.55 1,506,022.25 注：营业外收入本期发生额较上期发生额增加 750,683.30 元，增加 49.85%，主要系上 年有项目收益期的政府补助在本期摊销增加所致。 （2）政府补助 创新基金专款 230,000.00 83,394.50 收到现金 发展专项专款 338,934.10 186,065.90 递延收益摊销 发展专项地方配套专款 684,838.15 880,561.85 递延收益摊销 重大科技专项 300,000.00 知识产权优势企业培育 4,000.00 17,000.00 递延收益摊销 西安市科技局科技进步奖 30,000.00 知识产权优势企业培育 高技术产业化项目 300,000.00 递延收益摊销 专利产业化孵化项目 108,333.30 递延收益摊销 西安市创新型企业 145,600.00 递延收益摊销 专利产业化孵化项目地方配套专款 45,000.00 收到现金10万元，本 期摊销4.5万元 西安市2008年市级企业技术中心 300,000.00 收到现金 高新管委会MBA补贴款 100,000.00 收到现金 合 计 2,256,705.55 1,497,022.25 本期发生额 项 目 上期发生额 说明 33、营业外支出 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 114 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 32,446.15 44,246.84 其中:固定资产处置损失 32,446.15 44,246.84 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 40,000.00 非常损失 盘亏损失 其他 2,000.00 合 计 32,446.15 86,246.84 注：营业外支出本期发生额较上期发生额减少 53,800.69 元，减幅 62.38%，主要系本 年公益性捐赠减少所致。 34、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当 期所得税 4,766,647.67 2,594,185.65 递延所得税调整 -218,001.79 -41,524.26 合 计 4,548,645.88 2,552,661.39 注：所得税费用本期发生数较上期发生数增加 1,995,984.49 元，增幅 78.19%，主要系 本年主营业务利润增加所致。 35、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 0.56 0.56 0.35 0.35 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 0.53 0.53 0.32 0.32 报告期利润 本期数 上期数 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 115 注：基本每股收益和稀释每股收益的计算过程见附注十二、2 注（2）。 36、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 国家专项拨款 730,000.00 收到退押金款 个人备用金借款退现 870,283.44 代收个人所得税款 6,000,000.00 往来款及其他 299,951.51 合计 7,900,234.95 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 研究开发费 2,724,116.90 业务招待费 486,181.79 办公费 450,124.80 差旅费 1,732,407.67 车辆使用费 263,234.55 电话费 146,255.23 审计咨询费 21,000.00 会务费 141,199.00 其他往来款项 1,796,668.80 合计 7,761,188.74 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 116 项 目 金 额 保理借款的贷款管理费 353,250.08 发行费用 5,347,597.68 其他 9,686.80 合 计 5,710,534.56 37、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 117 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现 金流量： 净利润 26,832,841.54 15,535,959.68 加：资产减值准备 1,453,345.18 276,828.43 固定资产折旧 792,156.73 543,301.42 无形资产摊销 1,134,070.00 1,133,760.00 长期待摊费用摊销 13,920.00 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失（收益 以“－ ”号填列） 32,446.15 44,246.84 固定资产报废损失（收益 以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益 以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－” 号填列） 1,007,594.45 288,468.76 投资损失（收益以“－” 号填列） - -47,906.19 递延所得税资产减少（增 加以“－”号填列） -218,001.79 -41,524.26 递延所得税负债增加（减 少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－ ”号填列） 7,366,406.39 4,909,829.33 经营性应收项目的减少 （增加以“－”号填列） -16,507,273.98 -39,400,800.68 经营性应付项目的增加 （减少以“－”号填列） 13,952,344.51 -546,412.59 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 35,859,849.18 -17,304,249.26 2、不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情 况： 现金的期末余额 290,567,455.55 5,124,910.36 减：现金的期初余额 5,124,910.36 12,854,297.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 285,442,545.19 -7,729,387.32 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 118 （2）现金及现金等价物的信息 项 目 期末数 期初数 一、现金 290,567,455.55 5,124,910.36 其中：库存现金 128,706.95 34,634.30 可随时用于支付的银行 存款 281,838,748.60 3,090,276.06 可随时用于支付的其他 货币资金 8,600,000.00 2,000,000.00 可用于支付的存放 中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投 资 三、期末现金及现金等价物余额 290,567,455.55 5,124,910.36 七、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、 存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 持股比例 赵敏 控股股东 51.00% 3、不存在控制关系的关联方 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 119 关联方名称 与本公司关系 持股比例 邢连鲜 股东、董事 7.50% 严宇芳 股东、董事 2.25% 周增荣 股东、董事 0.50% 宋薇 股东 3.75% 赵伟 股东 3.75% 赵紫彤 股东 3.00% 杨小琴 股东 2.25% 李昕强 股东 1.00% （二）关联方交易 1、关联交易 （1）2009 年股东（邢连鲜）累计向公司提供借款 330.00 万元，2009 年 5 月 19 日贵 公司与股东（邢连鲜）签订 330.00 万元借款协议，借款期限为期 60 日，2009 年 6 月归还 借款 330.00 万元，由于该笔款项借款期限很短，因此未按同期银行贷款利率支付利息。 （2）公司股东赵敏将自购的位于西安市科技路 48 号创业广场 A 座 601 室(287.33 平方 米)写字间自 2005 年 4 月至 2008 年 12 月 31 日无偿提供给公司办公使用。自 2009 年 1 月 1 日起每月按 14,367.00 元计算租金。 2、关联方应收应付款项余额 项目名称 关联方 期末数 期初数 其 他 应 收 款 赵敏 7,154.68 其 他 应 收 款 邢连鲜 15,976.30 合 计 23,130.98 其 他 应 收 款 -坏 账 准 备 赵敏 357.73 其 他 应 收 款 -坏 账 准 备 邢连鲜 798.82 合 计 1,156.55 其 他 应 付 款 邢连鲜 2,464,457.50 合 计 2,464,457.50 八、或有事项 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 120 截至 2009 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 九、 承诺事项 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 1、根据公司董事会 2009 年度利润分配预案，拟以 2009 年末总股本 60,000,000 股为 基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共派发现金股利人民币 6,000,000.00 元；拟以资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，共计转增股本 30,000,000.00 股。 2、2010 年 1 月 5 日，公司与西安高新技术产业开发区创业园发展中心签订房屋租赁合 同，租赁位于西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区瞪羚谷 A 座四、五层用于公司管理 本部使用，租赁期自 2010 年 3 月 1 日至 2011 年 2 月 28 日，共计一年，房屋建筑面积 3,311.19 平方米。租金自 2010 年 3 月 1 日至 2011 年 2 月 28 日为每月 28 元/平方米，如继续租赁， 租金自 2011 年 3 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日为每月 28 元/平方米，自 2012 年 1 月 1 日 起每月 40 元/平方米，按季度交纳房屋租金。 十一、其他重要事项说明 截止资产负债表日公司高新技术企业证书从西安宝德自动化技术有限公司变更为西安 宝德自动化股份有限公司的手续尚在办理中。 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 121 十二、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -32,446.15 越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外) 2,256,705.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,224,259.40 所得税影响额 333,638.91 少数股东权益影响额(税后) 合 计 1,890,620.49 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 2、净资产收益率及每股收益 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 122 基本每股收益 稀释每股收益 2009年度 0.56 0.56 2008年度 0.35 0.35 2009年度 0.53 0.53 2008年度 0.32 0.32 扣除非经常性损 益后归属于普通 股股东的净利润 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 归属于公司普通 股股东的净利润 加权平均净资产收益率 27.46% 48.01% 25.53% 44.16% 注：（1）加权平均净资产收益率计算过程： 项目 本期发生数 上期发生数 加权平均净资产收益率计算 （一）分子： 归属于公司普通股东的税后净利润 26,832,841.54 15,535,959.68 调整：优先股股利及其它工具影响 加权平均净资产收益率计算中归属于母公司普通股股东 的损益 26,832,841.54 15,535,959.68 （二）分母： 归属于公司普通股股东的期初净资产 40,124,591.69 24,588,632.01 加：归属于公司普通股股东的净利润/2 13,416,420.77 7,767,979.84 加：报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产*新增净资产次月起至报告期期末的 累计月数/报告期月份数 44,167,070.39 其中：新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 2.00 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司 普通股股东的净资产 265,002,422.32 加权平均净资产收益率计算中归属于公司普通股股东的 加权平均净资产 97,708,082.85 32,356,611.85 （三）非经常性损益 非经常性损益净额 1,890,620.49 1,247,529.36 减：少数股东的非经常性损益 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,890,620.49 1,247,529.36 （四）加权平均净资产收益率 归属于公司普通股股东的净利润 27.46% 48.01% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 25.53% 44.16% 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 123 （2）每股收益计算过程： 项目 本期发生数 上期发生数 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 归属于公司普通股东的税后净利润 26,832,841.54 15,535,959.68 调整：优先股股利及其它工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 26,832,841.54 15,535,959.68 调整： 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 26,832,841.54 15,535,959.68 （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 47,500,000.00 45,000,000.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 47,500,000.00 45,000,000.00 （三）非经常性损益 非经常性损益净额 1,890,620.49 1,247,529.36 减：少数股东的非经常性损益 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,890,620.49 1,247,529.36 （四）每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.56 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.53 0.32 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.56 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.53 0.32 西安宝德自动化股份有限公司 2009 年报 300023 124 第十节  备查文件  三. 载有法定代表人赵敏先生、主管会计工作负责人邢连鲜女士、会计机构负责人张敏女士 签名并盖章的财务报表。  四. 载有中瑞岳华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。  五. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。  六. 其他相关资料。  以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 西安宝德自动化股份有限公司 董事长：赵敏 2010 年 3 月 16 日